決算報告目次

正味財産増減計算書‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥

正味財産増減計算書内訳表
貸借対照表

1

‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥

5‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥

12

財務諸表に対する注記‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥

13

附属明細書

‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥

15

財産目録

‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥

16

【参考】
３０年度決算前年度対比‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥

18

３０年度予算・決算対比‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥

19

資産・負債の状況‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥

20

正味財産増減計算書
平成30年4月1日から平成31年3月31日まで(単位：円）

科

目

当年度

前年度

増減

7,075,040

6,871,999

203,041

7,075,040

6,871,999

203,041 基本財産利息

25,241

23,475

1,766

25,241

23,475

1,766

120,169,376

119,913,491

255,885

74,80083,600△ 8,800

39,451,500

39,592,300△ 140,800 会費等

経営支援事業収益

110,000

70,00040,000 査料等

交流推進事業収益

7,792,000

4,843,000

技術開発事業収益

290,000

240,000

1,830,863

1,243,000

35,874,160

36,334,504△ 460,344 事業参加費

受託事業収益5,563,334

5,411,804

151,530 収入

信用保証料収益180,752

205,538△ 24,786 料

求償権回収収益15,313,979

12,683,721

2,630,258 求償権回収金

求償権償却準備金戻入益

12,687,988

13,206,024△ 518,036 備金取崩収入

代位弁済支払準備金戻入益

1,000,000

6,000,000

165,207,686

154,306,397

10,901,289

165,207,686

154,306,397

10,901,289 区補助金

4,992,696

12,965,452

受取利息

1,203,485

241,221

雑収益

3,789,211

12,724,231

297,470,039

294,080,814

説明Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
受取入会金
受取会費

勤労者能力開発事業収益
福利厚生事業収益

受取補助金等
受取区補助金
雑収益

経常収益計

－1－

勤労者福利共済事業月額

働きがいのある会社賞審専門展示会、いたばし産

2,949,000 業見本市出展料等
50,000587,863 資格取得支援講座受講料
勤労者福利共済福利厚生

ﾊｲﾗｲﾌﾌﾟﾗｻﾞ受付業務受託

条件変更による追徴保証

求償権回収による償却準

代位弁済準備積立預金取△ 5,000,000 崩収入△ 7,972,756
962,264 定期預金等利息△ 8,935,020 求償権回収金遅延利息等
3,389,225

正味財産増減計算書
平成30年4月1日から平成31年3月31日まで(単位：円）

科

目

当年度

前年度

増減

説明

（２）経常費用
事業費

289,993,581

279,961,137

給料手当

31,875,256

31,147,399

臨時雇賃金

3,273,600

3,171,920

福利厚生費

15,611,716

15,813,666

73,466

65,348

旅費交通費

2,505,980

2,403,971

102,009 職員旅費

通信運搬費

4,336,793

3,504,207

832,586 事業用通信費

減価償却費

7,317,433

6,978,972

338,461 利共済ｼｽﾃﾑ等

消耗品費

1,689,576

1,124,947

564,629 各事業用消耗器材

918

0

印刷製本費

4,630,980

4,238,432

賃借料

2,003,804

2,137,836

諸謝金

3,099,000

2,839,000

租税公課

434,550

247,950

支払負担金

21,157,432

11,654,484

9,502,948 専門展示会出展負担金等

支払助成金

21,368,000

22,295,000△ 927,000 新製品・新技術開発、専門展示
会出展、知財・ＩＳＯ等助成

委託費

83,767,568

83,832,584△ 65,016 等設営、経営支援等

新聞図書費

198,712

179,964

支払手数料

692,007702,138

広報費

10,897,471

12,249,776

表彰費

821,520

802,296

59,402,506

60,382,018

給付金

7,285,000

9,430,000△ 2,145,000 勤労者福利共済給付金等

求償権回収金支払費用

6,230,404

3,661,161

2,569,243 求償権回収金区返還分

954,6111,040,817△ 86,206 利共済ｼｽﾃﾑ

会議費

修繕費

主催事業費

支払利息

－2－

10,032,444
局長、調査役、企業活動

727,857 コーディネーター人件費
勤労者福利共済従事職員

101,680 等人件費

事業関係職員社会保険料△ 201,950 等
8,118

信用保証ｼｽﾃﾑ、勤労者福918
392,548 各種事業チラシ等
会場費、ＦＡＸ等リース△ 134,032 料

経営支援、セミナー、製

260,000 品技術大賞審査員謝礼等
186,600 消費税等

産業見本市・専門展示会

18,748
口座振込、ネットバンキ△ 10,131 ング手数料

共済ニュース、広告掲載△ 1,352,305 料等
19,224

勤労者福利共済福利厚生△ 979,512 事業経費

信用保証ｼｽﾃﾑ、勤労者福正味財産増減計算書
平成30年4月1日から平成31年3月31日まで(単位：円）

科

目

当年度

前年度

増減

説明

雑費

365,278

57,251

管理費

12,730,937

13,212,854

役員報酬310,000

270,000

給料手当

5,016,335

3,400,559

福利厚生費

2,118,706

1,286,405

研修費

152,440

87,91064,530

会議費

63,00056,000

7,000

旅費交通費

203,446

73,196

通信運搬費

66,04957,510

8,539

減価償却費

254,001

108,878

145,123

消耗品費52,602

44,536

8,066

162

0

162

13,284

11,8381,446

賃借料

580,024

551,098

28,926

保険料

149,800

149,8000

租税公課

13,80035,600△ 21,800

支払負担金

64,00064,0000

1,629,751

4,877,426

新聞図書費

191,878

181,716

10,162

支払手数料299,373285,259

14,114

広報費

29,0790

29,079

支払利息

7,207

0

7,207

為替差損

1,510,000

1,670,000

6,000

1,123

4,877

経常費用計

302,724,518

293,173,991

9,550,527

当期経常増減額△ 5,254,479

906,823△ 6,161,302

修繕費
印刷製本費

委託費

雑費

－3－

308,027 信用保証予納金等△ 481,917
理事、監事、評議員会議

40,000 出席報酬

1,615,776 管理関係職員人件費
管理関係職員社会保険料

832,301 等

130,250 管理関係職員旅費△ 3,247,675 会計コンサルタント等△ 160,000 グリーンボンド差損

正味財産増減計算書
平成30年4月1日から平成31年3月31日まで(単位：円）

科

目

当年度

前年度

増減

説明

当期一般正味財産増減額△ 5,254,479

906,823△ 6,161,302

一般正味財産期首残高

610,662,083

609,755,260

906,823

一般正味財産期末残高605,407,604

610,662,083△ 5,254,479

2,830,016

2,748,800

81,2162,830,016

2,748,800

81,216△ 2,830,016△ 2,748,800△ 81,216△ 2,830,016△ 2,748,800△ 81,216000

指定正味財産期首残高

238,360,000

238,360,000

0

指定正味財産期末残高

238,360,000

238,360,000

0843,767,604

849,022,083△ 5,254,479

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

Ⅲ 正味財産期末残高－4－正味財産増減計算書内訳表
平成30年4月1日から平成31年3月31日まで(単位：円）

科
Ⅰ目

公益目的事業会計 収益事業等会計

法人会計

合計

一般正味財産増減の部

１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益007,075,040

7,075,040

00

7,075,040

7,075,040

10,18015,061

025,241

10,18015,061

025,24173,565,433

46,603,943

52,36022,440074,80027,616,050

11,835,450

039,451,500

経営支援事業収益

110,00000

110,000

交流推進事業収益

7,792,000

007,792,000

技術開発事業収益

290,00000

290,000

1,830,863

001,830,863

35,874,160

0035,874,160

受託事業収益05,563,334

0

5,563,334

信用保証料収益0

180,752

0180,752

求償権回収収益0

15,313,979

0

15,313,979

求償権償却準備金戻入益

012,687,988

0

12,687,988

代位弁済支払準備金戻入益

01,000,000

01,000,000

154,452,055

6,730,168

4,025,463 165,207,686

154,452,055

6,730,168

4,025,463 165,207,686

637,585

3,151,626

1,203,485

4,992,696

001,203,485

1,203,485

637,585

3,151,626

0

3,789,211

228,665,253

56,500,798

基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
受取入会金
受取会費

勤労者能力開発事業収益
福利厚生事業収益

受取補助金等
受取区補助金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計

－5－

0 120,169,376

12,303,988 297,470,039

科目

公益目的事業会計 収益事業等会計

法人会計

合計

（２）経常費用
事業費

246,446,138

43,547,443

289,993,581

給料手当20,707,415

11,167,841

31,875,256

臨時雇賃金

2,946,240

327,360

3,273,600

福利厚生費

13,960,056

1,651,660

15,611,716

73,190276

73,466

旅費交通費

1,915,017

590,9632,505,980

通信運搬費

3,794,459

542,334

4,336,793

減価償却費

3,756,529

3,560,904

7,317,433

消耗品費

1,471,956

217,620

1,689,576

746

172

918

印刷製本費

4,363,385

267,595

4,630,980

賃借料

1,419,309

584,495

2,003,804

諸謝金

3,086,500

12,5003,099,000

租税公課

298,324

136,226

434,550

支払負担金

21,063,432

94,00021,157,432

支払助成金

21,368,000

021,368,000

委託費

74,748,216

9,019,352

83,767,568

新聞図書費

184,656

14,056

198,712

支払手数料

561,001

131,006

692,007

広報費

10,058,529

838,942

10,897,471

表彰費

821,5200821,520

59,402,506

059,402,506

給付金

0

7,285,000

7,285,000

求償権回収金支払費用

06,230,404

6,230,404

435,068

519,543954,611

10,084355,194

365,278

会議費

修繕費

主催事業費

支払利息
雑費
管理費

12,730,937

12,730,937

役員報酬

310,000

310,000

給料手当

5,016,335

5,016,335

福利厚生費

2,118,706

2,118,706

研修費

152,440

152,440

会議費

63,00063,000

旅費交通費

203,446

203,446

通信運搬費

66,04966,049

減価償却費

254,001

254,001

消耗品費52,60252,602

162

162

修繕費

－6－

科

目

公益目的事業会計 収益事業等会計

印刷製本費

13,284

賃借料

580,024580,024

保険料

149,800

149,800

租税公課

13,80013,800

支払負担金

64,00064,0001,629,751

1,629,751

新聞図書費

191,878

191,878

支払手数料

299,373

299,373

広報費

29,07929,079

支払利息

7,207

7,207

為替差損

1,510,000

1,510,000

6,000

6,000

雑費
経常費用計

246,446,138

43,547,443

12,730,937 302,724,518

当期経常増減額
他会計振替前
当期一般正味財産増減額
他会計振替額△ 17,780,885

12,953,355△ 426,949 △ 5,254,479△ 17,780,885

12,953,355△ 426,949 △ 5,254,479

5,520,795 △ 5,520,7950

当期一般正味財産増減額△ 12,260,090

7,432,560△ 426,949 △ 5,254,479

一般正味財産期首残高

610,662,083

一般正味財産期末残高605,407,604

指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

Ⅲ

合計

13,284

委託費

Ⅱ

法人会計

0

0

2,830,016

2,830,016

002,830,016

2,830,016

00 △ 2,830,016 △ 2,830,016

0

0 △ 2,830,016 △ 2,830,016

0

0

0

0

指定正味財産期首残高

238,360,000

指定正味財産期末残高

238,360,000

正味財産期末残高

843,767,604－7－正味財産増減計算書内訳表
平成30年4月1日から平成31年3月31日まで

科

公益目的事業会計目
公１

Ⅰ

収益事業等会計

共通

小計

他１

他２

他３

一般正味財産増減の部

１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
受取入会金
受取会費

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10,1800

15,061

0

10,1800

15,0610073,565,433

5,563,334

29,182,719

11,857,890

52,36052,3600022,44027,616,050

27,616,050

00

11,835,450

010,180
10,18073,565,433

経営支援事業収益

110,000

110,000

0

0

0

交流推進事業収益

7,792,000

7,792,000000

技術開発事業収益
勤労者能力開発事業収益
福利厚生事業収益

290,000

290,0000001,830,863

1,830,863

0

0

0
0

35,874,160

35,874,160

00

受託事業収益005,563,33400

信用保証料収益000180,7520

求償権回収収益00

015,313,9790

求償権償却準備金戻入益

0

0

0

12,687,9880

代位弁済支払準備金戻入益

0

0

0

1,000,000

0

154,452,055

0

2,189,179

4,435,033

受取補助金等
受取区補助金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計

154,452,055

0

154,452,055

154,452,055

0

2,189,179

4,435,033

637,58503,151,626

0

0

0

0

0

0

637,585

637,58503,151,626

0

637,585

0228,665,253

0

228,665,253

5,563,334

34,538,585

16,292,923

246,446,138

0

12,291,956（２）経常費用
事業費

246,446,138

5,694,310

25,364,116

給料手当

20,707,415

20,707,415

0

10,604,222

563,619

臨時雇賃金2,946,240

2,946,240

00327,360

福利厚生費

13,960,056

13,960,056

01,141,609

407,763

会議費

73,19073,190

0

0

276

旅費交通費

1,915,017

1,915,017

0528,166

59,130

通信運搬費

3,794,459

3,794,459

0

199,774

339,097

減価償却費

3,756,529

3,756,529

03,256,401

287,569

消耗品費1,471,956

1,471,956

0

101,558

112,556

746

746

0

162

0

印刷製本費

4,363,385

4,363,385

033,588233,122

賃借料

1,419,309

1,419,309

0461,116

82,958諸謝金

3,086,500

3,086,500

0012,500

修繕費

租税公課

298,324

298,324

130,976

5,250

0

支払負担金

21,063,432

21,063,432

0094,000

支払助成金

21,368,000

21,368,000

0

0

0

委託費

74,748,216

74,748,216

5,563,334

1,845,981

1,588,907

184,656

184,656

0

14,056

0

新聞図書費
支払手数料
広報費
表彰費
主催事業費

561,001

561,001084,26944,39810,058,529

10,058,529

0

29,079807,925

821,520

821,52000059,402,506

59,402,506

0

0

0

－8－

(単位：円）収益事業等会計

法人会計

他４

共通

合計

科

目

小計
Ⅰ

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益

00

07,075,040

7,075,040

0

7,075,040

7,075,040

0

15,061

025,241

15,061

025,241046,603,943

0

120,169,376

0

22,440074,800011,835,450

039,451,500

0

0

0

110,000

00

07,792,000

交流推進事業収益00

0290,000

技術開発事業収益0001,830,863

00035,874,160

0

5,563,334

0

5,563,334

受託事業収益0

180,752

0180,752

信用保証料収益0

15,313,979

0

15,313,979

求償権回収収益0

12,687,988

0

12,687,988

求償権償却準備金戻入益

01,000,000

01,000,000

代位弁済支払準備金戻入益

06,730,168

4,025,463

165,207,686

6,730,168

4,025,463

165,207,686

0

3,151,626

1,203,485

4,992,696

001,203,485

1,203,485

受取利息

03,151,626

0

3,789,211

雑収益

56,500,798

12,303,988

297,470,039

0
0
0
0

105,956
105,956
0

105,9560

基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
受取入会金
受取会費
経営支援事業収益

勤労者能力開発事業収益
福利厚生事業収益

受取補助金等
受取区補助金
雑収益

経常収益計（２）経常費用

197,061

43,547,443

289,993,581

00

11,167,841

31,875,256

事業費
給料手当

0

327,360

3,273,600

臨時雇賃金

102,288

1,651,660

15,611,716

福利厚生費

0

276

73,466

3,667

590,9632,505,980

会議費
旅費交通費

3,463

542,334

4,336,793

通信運搬費

16,9343,560,904

7,317,433

減価償却費

3,506

217,620

1,689,576

消耗品費

10

172

918

885

267,595

4,630,980

40,421

584,495

2,003,804

賃借料

012,5003,099,000

諸謝金

0136,226

434,550094,00021,157,432

修繕費
印刷製本費

租税公課
支払負担金

0

0

21,368,000

支払助成金

21,1309,019,352

83,767,568

委託費

0

14,056

198,7122,339

131,006

692,007

1,938

838,942

10,897,471

00821,5200059,402,506

－9－

新聞図書費
支払手数料
広報費
表彰費
主催事業費

正味財産増減計算書内訳表
平成30年4月1日から平成31年3月31日まで

科

公益目的事業会計

目
公１

給付金
求償権回収金支払費用
支払利息
雑費

収益事業等会計

共通

小計

0

他１
0

他２

他３

0

0

7,285,000

0006,230,4040435,068

435,0680474,40744,656

10,084

10,0840354,074

1,120

246,446,138

5,694,310

25,364,116

12,291,956

管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
研修費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
委託費
新聞図書費
支払手数料
広報費
支払利息
為替差損
雑費
経常費用計

246,446,1380

当期経常増減額
他会計振替前
当期一般正味財産増減額
他会計振替額△ 17,780,885

0△ 17,780,885△ 130,976

9,174,469

4,000,967△ 17,780,885

0△ 17,780,885△ 130,976

9,174,469

4,000,967

5,520,795

5,520,795

当期一般正味財産増減額△ 17,780,885

5,520,795△ 12,260,090△ 130,976

9,174,469

4,000,967

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高Ⅱ

指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額0

一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

0
0

0

0

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高Ⅲ

正味財産期末残高－10－(単位：円）収益事業等会計

法人会計

他４

共通

合計

科

目

小計

0

7,285,000

7,285,000

給付金

06,230,404

6,230,404

求償権回収金支払費用

480

519,543954,6110355,194

365,278

雑費

12,730,937

12,730,937

管理費

310,000

310,000

役員報酬5,016,335

5,016,335

給料手当

2,118,706

2,118,706

152,440

152,440

研修費

63,00063,000

会議費

203,446

203,446

旅費交通費

66,04966,049通信運搬費

254,001

254,001

減価償却費

52,60252,602

消耗品費

福利厚生費

162

162

13,284

13,284580,024580,024

149,800

149,800

保険料

13,80013,800

租税公課

修繕費

支払負担金

印刷製本費
賃借料

64,00064,0001,629,751

1,629,751

191,878

191,878

299,373

299,373

29,07929,079

広報費

7,207

7,207

支払利息

1,510,000

1,510,000

6,000

6,000

197,061

043,547,443

12,730,937

302,724,518△ 91,105

0

12,953,355△ 426,949△ 5,254,479△ 91,105

0

12,953,355△ 426,949△ 5,254,479△ 5,520,795△ 5,520,795△ 5,520,795

7,432,560△ 91,105

支払利息

委託費
新聞図書費
支払手数料

為替差損
雑費
経常費用計
当期経常増減額
他会計振替前
当期一般正味財産増減額
他会計振替額0△ 426,949△ 5,254,479

当期一般正味財産増減額

610,662,083

一般正味財産期首残高605,407,604

一般正味財産期末残高
Ⅱ2,830,016

2,830,016

指定正味財産増減の部

0

0

0
0

2,830,016

2,830,016

基本財産受取利息

000△ 2,830,016△ 2,830,016

一般正味財産への振替額

0△ 2,830,016△ 2,830,016

0

0

0

0

0
238,360,000

基本財産運用益

一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高

238,360,000

指定正味財産期末残高

843,767,604 Ⅲ

正味財産期末残高－11－

貸借対照表平成３１年３月３１日現在（単位：円）
科

目

当年度

Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産
基本財産有価証券
基本財産普通預金
基本財産合計（２）特定資産代位弁済準備積立預金
共済事業引当預金
供託金積立預金
特定資産合計（３）その他固定資産
什器備品
リース資産
求償権
保証債務見返供託金
投資有価証券
その他固定資産合計
固定資産合計資 産 合 計Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
短期リース債務
未払消費税等
流動負債合計
２．固定負債
代位弁済支払準備金
求償権償却準備金
保証債務
長期リース債務
固定負債合計負 債 合 計Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
出捐金
民間寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

(
(

(
(

前年度

増減

173,161,200
589,397
2,687,800
176,438,397

176,246,759
450,9912,915,430
179,613,180△ 3,085,559
138,406△ 227,630△ 3,174,783

591,535,220
8,464,780
600,000,000

590,816,180
9,183,820
600,000,000

719,040△ 719,040
0

19,000,000
13,500,000
24,350,000
56,850,000

20,000,000
13,500,000
24,350,000
57,850,000△ 1,000,00000△ 1,000,000

974,405
20,295,404
158,359,634
20,205,000
2,650,000
49,104,300
251,588,743
908,438,743
1,084,877,140

2,002,465
23,512,378
232,892,714
21,322,000
2,650,000
50,562,460
332,942,017
990,792,017
1,170,405,197△ 1,028,060△ 3,216,974△ 74,533,080△ 1,117,0000△ 1,458,160△ 81,353,274△ 82,353,274△ 85,528,057

19,113,668
1,924,400
518,699
6,500,434
409,300
28,466,501

19,060,145
2,722,600
699,0025,608,999
236,500
28,327,246

53,523△ 798,200△ 180,303
891,435
172,800
139,255

19,000,000
158,359,634
20,205,000
15,078,401
212,643,035
241,109,536

20,000,000
232,892,714
21,322,000
18,841,154
293,055,868
321,383,114△ 1,000,000△ 74,533,080△ 1,117,000△ 3,762,753△ 80,412,833△ 80,273,578

200,000,000
38,360,000
238,360,000
238,360,000 ) (0 )(200,000,000
38,360,000
238,360,000
238,360,000 ) (
0 )(

0
0
0
0 )
0 )

605,407,604
361,640,000 ) (37,850,000 ) (843,767,604
1,084,877,140

610,662,083
361,640,000 ) (37,850,000 ) (849,022,083
1,170,405,197△ 5,254,479
0 )0 )△ 5,254,479△ 85,528,057－12－財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(１)有価証券の評価基準及び評価方法について
満期保有目的の債券・・・償却原価法(定額法)を採用している。
(２)準備金の計上基準について
ア．代位弁済支払準備金
代位弁済に充当するための積立預金を代位弁済支払準備金として計上する。
イ．求償権償却準備金積立方式は、期末における洗い替え方式による。当年度の求償権残高に３分の１、前年度の残高に３分の２、前々年度以前分
残高に３分の３をそれぞれ乗じた額の合計額を準備金として計上する。
求償権償却準備金
年度
30年度
29年度
28年度以前小計

求償権残高(単位：円)
求償権償却準備金
00158,359,634
158,359,634

償却金準備率
１／３
２／３
３／３

0
0
158,359,634
158,359,634(３)固定資産の減価償却方法について
什器備品・・・・定額法によっている。
(４)リース取引の処理方法について
所有権移転ファイナンスリース取引 (福利共済用会計システム、福利共済システム、融資斡旋システム)
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンスリース取引（一契約当たり300万円超）売買処理に準じた会計処理により、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(５)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
基本財産有価証券
基本財産普通預金
小計
特定資産
代位弁済準備積立預金
共済事業引当預金
供託金積立預金
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

590,816,180
9,183,820
600,000,000

719,040
719,040

719,040
719,040

20,000,000
13,500,000
24,350,000
57,850,000
657,850,000

10,000,000

11,000,000

10,000,000
10,719,040

11,000,000
11,719,040(単位：円)
当期末残高591,535,220
8,464,780
600,000,000
19,000,000
13,500,000
24,350,000
56,850,000
656,850,000

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目
基本財産
基本財産有価証券
基本財産普通預金
小計
特定資産
代位弁済準備積立預金
共済事業引当預金
供託金積立預金
小計
合計(うち指定正味財産からの充当額)

当期末残高(うち一般正味財産からの充当額)(単位：円)(うち負債に対応する額)

591,535,220
8,464,780
600,000,000(((

238,360,000 ) () (238,360,000 ) (353,175,220 ) (8,464,780 ) (361,640,000 ) (

)
)
0 )

19,000,000
13,500,000
24,350,000
56,850,000
656,850,000

(
(
(
(
(

)
)
)
0 )
238,360,000 )) (13,500,000 ) (24,350,000 ) (37,850,000 ) (399,490,000 ) (19,000,000 )))
19,000,000 )
19,000,000 )

－13－

(
(
(
(
(

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目

取得価額
5,738,422
32,716,872
38,455,294

什器備品
リース資産
合計

(単位：円)
当期末残高
974,405
20,295,404
21,269,809

減価償却累計額
4,764,017
12,421,468
17,185,485

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
種類及び銘柄

帳簿価額

基本財産
神奈川県公債平成第23回あ号
第10回 利付国債 (30年)
第62回 利付国債 (20年)
政府保証第174回 日本高速道路保有債務返済
機構債券
政府保証第178回 日本高速道路保有債務返済
機構債券
第146回 福岡北九州高速道路債券
小計
その他固定資産投資有価証券
第10回 利付国債 (30年)
東京グリーンボンド(外貨)小計
合計(単位：円)
評価損益

時価100,000,000
93,088,380
99,365,260

102,570,300
114,010,000
104,260,000

2,570,300
20,921,620
4,894,740

99,545,140

119,900,000

20,354,860

99,693,250

120,590,000

20,896,750

99,843,190
591,535,220

101,380,000
662,710,300

1,536,810
71,175,080

9,774,300
39,320,000
49,094,300
640,629,520

11,971,050
39,367,184
51,338,234
714,048,534

2,196,750
47,1842,243,934
73,419,014

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称
補助金
区補助金収入
合計

交付者
板橋区

前期末
残高
0
0

当期増加額

当期減少額

165,207,686
165,207,686

165,207,686
165,207,686

当期末
残高(単位：円)
貸借対照表上の記載区分

0 一般正味財産0７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科目金額
経常収益への振替額
基本財産有価証券受取利息の振替額
2,542,400
基本財産有価証券償却原価法による差額の振替
287,616
額合 計2,830,016
基本財産有価証券受取利息への振替額及び基本財産有価証券償却原価法による差額の振替額については、基本財産
600,000,000円の受取利息のうち、指定正味財産238,360,000円(基本財産総額の約40％相当分)に相当する額を按分して振り替えるものとする。

－14－

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細について、財務諸表の注記２「基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載しているため、記載を省略している。

- 15 -

財産目録
平成31年3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等(単位：円)
金額(流動資産)
現金預金
現金

板橋区情報処理センター保管

手許資金として使用している。

50,000ハイライフプラザいたばし保管

手許資金として使用している。

340,000

当座預金

みずほ銀行

板橋支店

信用保証事業(他２事業)に関する口座として使用している。

普通預金

みずほ銀行

板橋支店

東京信用金庫
みずほ銀行

(事務費)

運転資金口座として使用している。

31,709,321

運転資金口座として使用している。

2,863,384（共通口座） 運転資金口座として使用している。

7,448,618

郵便振替口座として使用している。

3,770,000

勤労者福祉事業(公益目的事業)等に関する口座として使用している。

28,282,002(事業費)

勤労者福祉事業(公益目的事業)等に関する口座として使用している。

32,137,606(管理費)

勤労者福祉事業(公益目的事業)等に関する口座として使用している。

697,262

板橋支店
板橋支店

(事務費)

ゆうちょ銀行
みずほ銀行
きらぼし銀行
きらぼし銀行

定期預金

未収金

板橋支店

10,000

(事業費)

板橋支店
板橋支店

みずほ銀行

板橋支店

(回収金)

信用保証事業(他２事業)に関する口座として使用している。

1,971,356

みずほ銀行

板橋支店

(保証料)

信用保証事業(他２事業)に関する口座として使用している。

2,577,903
302,748

ゆうちょ銀行(回収金)

信用保証事業(他２事業)に関する口座として使用している。

西京信用金庫大山支店

運転資金口座として使用している。

1,000

東京信用金庫板橋支店

運転資金口座として使用している。

31,000,000

巣鴨信用金庫板橋支店

運転資金口座として使用している。

10,000,000

西京信用金庫大山支店

運転資金口座として使用している。

20,000,000

受託事業(他１事業)に関する未収金等
である。

板橋区他

前払金

主催事業費他

流動資産合計589,397
2,687,800
176,438,397(固定資産)
基本財産

有価証券

神奈川県公債平成第23回あ号
第10回 利付国債 (30年)
第62回 利付国債 (20年)
政府保証第174回 日本高速道路保有
債務返済機構債券
政府保証第178回 日本高速道路保有
債務返済機構債券
第146回 福岡北九州高速道路債券

特定資産

普通預金

巣鴨信用金庫板橋支店

代位弁済準備積立預金

西京信用金庫

大山支店

定期預金

東京信用金庫

板橋支店

定期預金

共済事業引当預金

東京信用金庫

板橋支店

定期預金

供託金積立預金

みずほ銀行

板橋支店

普通預金

－16－

運用益を管理運営のための財源として充てるために使用している。
運用益を管理運営のための財源として充てるために使用している。
運用益を管理運営のための財源として充てるために使用している。
運用益を管理運営のための財源として充てるために使用している。
運用益を管理運営のための財源として充てるために使用している。
運用益を管理運営のための財源として充てるために使用している。
運用益を管理運営のための財源として充てるために使用している。
代位弁済(他２事業)のための財源として使用している。
代位弁済(他２事業)のための財源として使用している。
公益目的事業等(共済事業)のための財源として使用している。
供託金(他２事業）のための財源として使用している。

100,000,000
93,088,380
99,365,260
99,545,140
99,693,250
99,843,190
8,464,780
10,000,000
9,000,000
13,500,000
24,350,000

貸借対照表科目
その他固定資産

場所・物量等

什器備品

セキュリティ機器他

リース資産

福利共済用会計システム

使用目的等
事業及び管理に使用している共用資産である。
公益目的事業及び給付事業（他３事業）に使用しているシステムである。
公益目的事業及び給付事業（他３事業）に使用しているシステムである。
信用保証事業(他２事業)に使用しているシステムである。
事業及び管理に使用している共用資産である。
信用保証事業(他２事業)に係る債権である。
信用保証事業(他２事業)に係る保証債
務残高である。
信用保証事業(他２事業)に関して、供託している金額である。

福利共済システム
融資斡旋システム
PC等(単位：円)
金額
974,405
2,196,720
6,430,364
9,007,200
2,661,120

求償権

140件

保証債務見返

16件

供託金

3件

投資有価証券

第10回 利付国債 (30年)

9,774,300

東京グリーンボンド(外貨)39,320,000

中央労働金庫158,359,634
20,205,000
2,650,000

10,000

固定資産合計908,438,743
資産合計

1,084,877,140(流動負債)
未払金

委託料・未払社会保険料等である。
板橋区へ返還予定の補助金金額である。
板橋区へ返還予定の求償権回収金である。

板橋区補助金返還金額
板橋区求償権回収返還金
前受金

事業前受金

公益目的事業の前受金である。

預り金

短期リース債務株式会社オプティマ
日立キャピタルＮＢＬ株式会社

源泉所得税・預かり社会保険料である。
福利共済用会計システム、福利共済システム、融資斡旋システム及びＰ
Ｃ等に係る1年内返済予定のリース債務である。

未払消費税等7,584,950
5,298,314
6,230,404
1,924,400
518,699

6,500,434
409,300

流動負債合計28,466,501(固定負債)
代位弁済支払準備金
求償権償却準備金

140件

保証債務

16件

長期リース債務株式会社オプティマ
日立キャピタルＮＢＬ株式会社

固定負債合計代位弁済(他２事業)のための準備金である。

19,000,000

求償権償却(他２事業)のための準備金である。

158,359,634

信用保証事業(他２事業)に係る保証債
務残高である。
福利共済用会計システム、福利共済システム、融資斡旋システム及びＰ
Ｃ等に係る1年超返済予定のリース債務である。

20,205,000

15,078,401
212,643,035

負債合計

241,109,536

正味財産

843,767,604－17－

【参 考】
平成30年度決算(前年度対比)
単位：円
科目

平成30年度

平成29年度

増減

増減説明

収益
基本財産受取利息

7,075,040

6,871,999

203,041

特定資産受取利息

25,241

23,475

1,766

事業収益

120,169,376

119,913,491

255,885

区補助金

165,207,686

154,306,397

10,901,289

区外見本市出展経費等の増製造業調査経費等の減

4,992,696

12,965,452△ 7,972,756

損害金の減

297,470,039

294,080,814

3,389,225

特別調査事業

401,748

4,090,561△ 3,688,813

製造業全件調査（３年に１回）の減

産業情報紙

3,205,840

1,554,912

1,650,928

立地マップ、産業情報紙作成経費、各種広告媒体への掲載経費の増

経営診断・指導費

5,773,120

5,788,608△ 15,488

301,549

381,955△ 80,406

優良企業顕彰3,890,156

2,663,921

1,226,235

応募企業数の増に伴う審査経費の増（３社→５社）

知的財産権・ＩＳＯ助成

2,167,462

2,900,394△ 732,932

実績減22,571,473

22,698,669△ 127,196

広告掲載の見直しによる減42,305,007

24,491,292

17,813,715

展示会ブース出展回数の増(3回→5回)、
区外展示会助成の件数増

受発注支援

21,017,578

22,075,049△ 1,057,471

ｺｰﾃﾞｨﾈｰﾀｰ人件費、医工連携診断士派
遣の減

新産業参入

1,112,684

1,035,834

76,850

産業デザイン

465,205

436,772

28,433

新製品・新技術15,926,346

17,587,492△ 1,661,146

製品技術大賞4,788,756

4,826,318△ 37,562

勤労者能力開発

871,642964,383△ 92,741

勤労者福利厚生59,402,506

60,382,018△ 979,512

5,694,310

5,411,804

282,506

22,348,303

21,822,376

525,927

7,285,000

9,430,000△ 2,145,000

36,01022,55813,452

管 理

7,878,773

7,994,716△ 115,943

委託職員経費の減

本部共通

25,211,419

24,077,530

1,133,889

事務諸経費、人件費等の増ハイライフ共通

50,069,631

52,536,829△ 2,467,198

合計

302,724,518

293,173,991

9,550,527

雑収益
合計

利息収入の増区外見本市等収益の増

費用

セミナー

区内見本市支援公益区外見本市支援事業

窓口業務
その 信用保証他事 給付事業
業
異業種交流

－18－

医療機器業許可等補助金の新設

開発補助金の実績減(開発方法の変更に伴う経費減)産学公連携補助金の実績減

主催事業費の減

実績減

ハイライフガイド作成経費の減

【参 考】
平成30年度予算・決算対比
単位：円
科目

予

算

決

差

算

異

説

明

収益
基本財産受取利息

6,810,000

7,075,040

特定資産受取利息

28,00025,241

事業収益

118,735,000

120,169,376

区補助金

170,506,000

165,207,686

4,981,000

4,992,696

11,696

301,060,000

297,470,039△ 3,589,961

特別調査事業

420,000

401,748△ 18,252

産業情報紙

2,008,000

3,205,840

1,197,840 立地ガイド、産業情報紙等広報費の増

経営診断・指導費

6,542,000

5,773,120△ 768,880 委託費等の減

500,000

301,549

優良企業顕彰4,354,000

3,890,156△ 463,844 広告掲載の見直しによる減知的財産権・ＩＳＯ助成

2,402,000

2,167,462△ 234,538 助成経費実績減

21,852,000

22,571,473

42,291,000

42,305,007

14,007

受発注支援

22,630,000

21,017,578△ 1,612,422

新産業参入

2,088,000

1,112,684

産業デザイン

500,000

465,205△ 34,795

新製品・新技術19,557,000

15,926,346△ 3,630,654

製品技術大賞

5,320,000

4,788,756

勤労者能力開発

1,094,000

871,642

勤労者福利厚生

66,769,000

59,402,506

5,564,000

5,694,310

20,721,000

22,348,303

10,860,000

7,285,000

50,00036,010理

7,039,000

7,878,773

839,773 為替差損等

本部共通

26,847,000

25,211,419△ 1,635,581 委託費等の減ハイライフ共通

51,936,000

50,069,631△ 1,866,369 広報費、負担金等の減合計

321,344,000

302,724,518

雑収益
合計

265,040 有価証券利息の増△ 2,759
1,434,376 交流推進事業収益、求償権回収収益等の増△ 5,298,314 新製品･新技術経費等の残

費用

セミナー

区内見本市支援公益区外見本市支援事業

窓口業務
その 信用保証他事 給付事業
業
異業種交流
管△ 198,451 実績減

719,473 広告掲載による増コーディネーター人件費、ビジネスチャ
ンス事業、翻訳経費助成事業残航空産業参入支援事業の実績減、産業ブ△ 975,316
ランド戦略事業の実績減

産学公連携補助金の実績減、開発補助金
採択企業による開発経費の減△ 531,244 関連経費の契約差金等実績減△ 222,358 会場使用料の残等△ 7,366,494 主催事業費の減
130,310
1,627,303 区返還金の増、弁護士委託費用の減等△ 3,575,000 実績減△ 13,990△ 18,619,482－19－

【参 考】
資産・負債の状況
１ 資産の状況(単位：円）

平成27年度末（１） 流動資産

平成28年度末

平成29年度末

平成30年度末

230,084,726

220,311,394

179,613,180

176,438,397

355,000

400,000

400,000

390,000

10,00010,00010,00010,000③ 普通預金等

96,121,982

111,840,583

155,836,759

111,761,200④ 定期預金130,000,000

105,000,000

20,000,000

61,000,000⑤ 未収金

450,991

450,991

450,991

589,397⑥ 前払金

3,146,753

2,609,820

2,915,430

2,687,800（２） 固定資産1,039,267,403

957,638,273

990,792,017

908,438,743① 基本財産600,000,000

600,000,000

600,000,000

600,000,000② 代位弁済準備金

35,000,000

26,000,000

20,000,000

19,000,000③ 共済関係預金

13,500,000

13,500,000

13,500,000

13,500,000④ 供託金積立預金

22,710,000

24,350,000

24,350,000

24,350,000⑤ 記念事業積立預金

14,080,000

0

0

0

9,813,656

2,902,823

25,514,843

21,269,809

295,506,967

252,091,830

232,892,714

158,359,634

34,738,000

26,463,000

21,322,000

20,205,000⑨ 供託金

4,290,000

2,650,000

2,650,000

2,650,000⑩ 投資有価証券

9,628,780

9,680,620

50,562,460

49,104,300

1,269,352,129

1,177,949,667

1,170,405,197

1,084,877,140

37,522,249

25,279,577

28,327,246

28,466,501

27,471,675

20,837,555

19,060,145

19,113,668

3,211,000

3,316,500

2,722,600

1,924,400

137,519

116,748

699,002518,699④ 短期リース債務

6,173,355

526,774

5,608,999

6,500,434⑤ 未払消費税等

528,700

482,000

236,500

409,300（２） 固定負債

365,771,741

304,554,830

293,055,868

212,643,035① 共済事業引当金

0

0

0

0

② 代弁支払準備金

35,000,000

26,000,000

20,000,000

19,000,000③ 求償権償却準備金

295,506,967

252,091,830

232,892,714

158,359,634

0

0

0

0

34,738,000

26,463,000

21,322,000

20,205,000⑥ 長期リース債務526,774

0

18,841,154

15,078,401

負 債 合 計403,293,990

329,834,407

321,383,114

241,109,536

866,058,139

848,115,260

849,022,083

843,767,604① 現金② 当座預金⑥ リース資産等⑦ 求償権⑧ 保証債務見返

資 産 合 計
２ 負債の状況（１） 流動負債① 未払金② 事業収入前受金③ 預り金④ 未経過保証料⑤ 保証債務

３ 正味財産資産－負債－20－