令和元年度

社会福祉法人相模原市社会福祉協議会

決算の概要

１ 決算総額
令和元年度の法人合計（社会福祉事業・公益事業・収益事業の３事業）の収支決算総額（下表「法人合計収支決算総額」参照）は、収入総額については、約 18 億 6,539 万円、支出総額については、約 17 億 9,078 万円となりました。
次年度繰越金については、前年度並みの約 7,461 万円を確保することができましたが、そのうち約 5,455 万円は、令和２年度から令和４年度において実施する「ひとり親家庭高等職業訓練促進資金貸付事業（約 4,257 万円）」、「生活資金一時貸付事業（約 769 万円）」、など、特定事業に充当する経費として繰越したものであり、人件費や運営費、事業費に充てられる繰越金は、約 2,005 万円となっています。

法人合計収支決算総額
項目

令和元年度

平成 30 年度

前年度比

収 入 総 額1,865,391,783 円

1,932,525,403 円△67,133,620 円

支 出 総 額1,790,780,560 円

1,863,971,722 円△73,191,162 円

次年度繰越金74,611,223 円

68,553,681 円

6,057,542 円

事業区分単位収支決算総額（単位：円）

内部取引消去

法人合計

1,892,425,227△27,033,444

1,865,391,783

15,666,155

1,817,814,004△27,033,444

1,790,780,560

2,453,536

74,611,223―

74,611,223

項 目

社会福祉事業

公益事業

収益事業

収入総額①

1,706,938,339

167,367,197

18,119,691

支出総額②

1,634,780,652

167,367,197

次 年 度
繰 越 金
① － ②

72,157,687

0合計２ 決算の状況（１）会費・寄付金・共同募金配分金等自主財源収入活用
賛助会費収入については、一般賛助会費、法人賛助会費ともに前年度と比較して減額となっています。より多くの市民の方々が福祉への理解と関心を高め賛助会費への賛同が得られるような取組や新たな企業への働きかけを進めていく必要があります。

賛助会費

項 目

令和元年度

平成 30 年度

前年度比

一般賛助会費27,750,244 円

28,407,671 円△657,427 円

法人賛助会費1,460,000 円

1,810,000 円△350,000 円

合29,210,244 円

30,217,671 円△1,007,427 円

計額

寄付金収入については、平成 30 年度に、広く社会福祉のために活用することを御意志とした約 3,000 万円の高額の遺贈寄付（1 件）があったため、前年度比約 2,981 万円の減額となっていますが、本遺贈寄付を除いた寄付金収入額との比較では、平成 30 年度を約 89 万円上回るものとなっています。
項 目
寄付金

令和元年度

平成 30 年度

前年度比7,108,103 円

36,918,957 円△29,810,854 円

共同募金配分金収入については、平成 30 年度より増額となりました
が、相模原市災害ボランティアセンターの開設に伴う災害等準備金収入（471 万円）によるもので、一般募金及び年末助け合い募金の配分金については、減額となりました。
令和 2 年度以降、これまでと同様の配分額を維持するためには、「共同募金法人募金」の積極的な法人等への募金要請に向けた取組を進める必要があります。
項 目

令和元年度

平成 30 年度

前年度比

共同募金配分金

30,021,806 円

27,648,036 円

2,373,770 円

（２）基金積立資産取崩収入活用
あじさい基金については、地域福祉推進事業の経費として 665 万円を取り崩し、また、過去にあじさい基金に積み立てられてきた運用益（利息収入）の一部である 2,900 万円を取り崩して、財政調整基金に積み立てた上で、職員の人件費、各事務所の運営経費に充てる等、合計 3,565万円を社会福祉事業（会計）に繰り入れました。
財政調整基金については、職員の人件費、各事務所の運営経費として1,000 万円を取り崩しました。また、過去にあじさい基金に積み立てられてきた運用益（利息収入）の一部である 2,900 万円を繰り入れたことにより、令和２年度に向けて基金原資（令和元年度末残高約 3,909 万円）を確保することができました。
また、特定目的基金である子ども健やか育成基金への 37 万円の指定寄付を積み立てることにより、市民福祉活動推進に要する経費の財源確保にも資するものとなりました。
今後、福祉的課題を抱える子どもたちの居場所づくり等に取り組む市
民福祉活動の更なる拡がりや地域の福祉課題の解決に向けた取組を推進に向けて、特定目的基金である子ども健やか育成基金及び地域支えあい応援基金への寄付の促進の取組を進めていく必要があります。
基金積立資産の取崩し等の状況
令和元年度

項 目

平成 30 年度末
残 高あ じ さ い 基 金

782,040,777 円－円

35,650,000 円

746,390,777 円

財 政 調 整 基 金

20,091,878 円

29,000,000 円

10,000,000 円

39,091,878 円

子ども健やか育成基金

30,116,297 円

375,000 円

1,988,190 円

28,503,107 円

地域支えあい応援基金

43,111,695 円－円

3,345,924 円

39,765,771 円

積立取

令和元年度末残 高崩（３）公益事業、収益事業の収支差額の繰入金活用
公益事業の要介護認定調査事業における収支差額の約 390 万円、収益事業の飲料水等販売事業における収支差額約 1,400 万円を社会福祉事業に繰り入れて事業費に充てることができました。
項目

令和元年度

平成 30 年度

3,927,885 円

6,497,548 円△2,569,663 円

収益事業からの繰入金14,220,000 円

16,413,000 円△2,193,000 円

繰18,147,885 円

22,910,548 円△4,762,663 円

公益事業からの繰入金（うち要介護認定調査事業）

入金

合計

前年度比

（４）財政安定化に向けて
本会の収支を事業費と人件費・運営費（以下、「運営費等」）に区分す
ると、事業費は、受託金収入や補助金収入、会費・寄付金・共同募金配分金等の収入を財源とし、運営費等は、相模原市からの補助金と財政調整基金、前年度からの繰越金を主な財源としております。
令和元年度におきましては、あじさい基金をはじめ各種基金の取崩し、前年度からの繰越金等により、収支の均衡を保つことができ、また、令和２年度に必要となる財政調整基金及び繰越金を確保することができました。しかしながら、あじさい基金のうちの過去に積み立てた利息収入は、令和元年度の取崩しにより底を突き、さらに、財政調整基金は、令和２年度の取崩しにより底を突く状況であり、運営費等に充当するための自主財源を継続的に確保することが喫緊の課題となっております。
運営費等に要する自主財源充当額の状況
項 目

令和元年度

平成 30 年度

平成 29 年度

運営費

17,971 千円

17,641 千円

15,254 千円

人件費38,028 千円

33,043 千円

35,954 千円

計55,999 千円

50,684 千円

51,208 千円

合

引き続き、事務事業経費の見直しを進める他、自主財源の確保に向け、賛助会費、寄付金及び共同募金等、市民の皆様に趣旨を御理解いただき、更に御協力いただけるよう、使途の啓発等に積極的に取り組んでまいります。

社会福祉充実残高の算定について
社会福祉法第 55 条の 2 第 1 項では、社会福祉法人が保有する財産について、事業継続に必要な財産の額を控除した上で、再投下可能な財産（社会福祉充実残高）を算定することとなっています。社会福祉充実残高が生じる場合には、社会福祉充実計画を作成し、その実施費用に充てなければなりません。
令和元年度決算において、社会福祉充実残高を算定したところ、４６０，０００円となり充実残高が生じました。そのため、社会福祉充実計画策定し、これに従って、地域の福祉ニーズ等を踏まえつつ、当該残額を計画的かつ有効に再投下していく必要があります。

（１）社会福祉充実残高の計算式（厚生労働省事務処理基準）
社会福祉充実残高 ＝ ①活用可能な財産 －②必要な運転資金等（２）相模原市社会福祉協議会における令和元年度分社会福祉充実残高算定結果【① 活用可能な財産】【②必要な運転資金等】＝１，１２１，８１２，６９３円＝１，１２１，３４８,９３６円＝資産＝必要な運転資金〔※特例：12 か月分〕

2,038,562,607 円―－負債862,869,373 円

1,121,348,936 円－基本金11,000,000 円【※必要な運転資金算定の特例】－国庫補助金等特別積立金

施設の経営を目的としていない法人（社会42,880,541 円

福祉協議会等）の特例として、年間事業活動支出金額を全額控除することができる。

【①－②社会福祉充実残高】＝（１万円未満の端数切捨て）

４６０，０００円