社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
平成30年度 決算書
様式名

財務諸表名

頁番号

第１号の１様式 資金収支計算書

1

第１号の３様式 資金収支内訳表

2

第１号の４様式 資金収支計算書（洛西寮拠点）

3

第１号の４様式 資金収支計算書（美鈴拠点）

6

第２号の１様式 事業活動計算書

8

第２号の３様式 事業活動内訳表

9第２号の４様式 事業活動計算書（洛西寮拠点）

10

第２号の４様式 事業活動計算書（美鈴拠点）

13

第３号の１様式 貸借対照表

15第３号の３様式 貸借対照表内訳表

16第３号の４様式 貸借対照表（洛西寮拠点）

17

第３号の４様式 貸借対照表（美鈴拠点）

18

別紙１

財務諸表に対する注記表（法人全体用）

19

別紙２

財務諸表に対する注記表（洛西寮拠点用）

22

別紙２

財務諸表に対する注記表（美鈴拠点用）

25

別紙３（①）

借入金明細書28

別紙３（②）

寄附金収益明細書

29

別紙３（③）

補助金事業等収益明細書30

別紙３（⑥）

基本金明細書31

別紙３（⑦）

国庫補助金等特別積立金明細書

32

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産の明細書（洛西寮拠点）33

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産の明細書（美鈴拠点）34

別紙３（⑨）

引当金明細書（洛西寮拠点）35

別紙３（⑨）

引当金明細書（美鈴拠点）36

別紙３（⑪）

事業活動明細書（洛西寮拠点）37

別紙３（⑪）

事業活動細書（美鈴拠点）39

別紙３（⑫）

積立金・積立資金明細書（洛西寮拠点）40

別紙３（⑫）

積立金・積立資金明細書（美鈴拠点）41

別紙３（⑬）

サービス区分間繰入金明細書

42

別紙３（⑭）

サービス区分間貸付金（借入金）残高明細書43

別紙３（⑮）

就労支援事業別事業活動明細書

44

別紙３（⑯）

就労支援事業製造原価明細書

45

別紙３（⑰）

就労支援事業販管費明細書

46

別紙４

財産目録

47

第一号第一様式
法人名

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

会計単位名

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）
予算(A)
決算(B)

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入
動
文化展事業収入に
経常経費寄附金収入
よ受取利息配当金収入
る
その他の収入収
事業活動収入計(1)支 支 人件費支出
出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入
施設整備等収入計(4)整 支 設備資金借入金元金償還支出
備 出 固定資産取得支出
等
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 投資有価証券売却収入の 入
その他の活動収入計(7)他 支 積立資産支出
の 出
活
動
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)差異(A)-(B)22,250,000
153,050,000
22,636,000
200,000
200,000
156,000
17,577,000
216,069,000
132,550,000
21,852,000
29,988,000
35,745,000
20,0001,210,000
221,365,000△5,296,000
500,000
500,000
1,018,000
2,130,000

23,540,127
134,795,508
23,253,601
139,685
491,882
151,771
15,468,669
197,841,243
128,059,636
19,388,845
26,668,715
35,155,671
9,258
1,139,845
210,421,970△12,580,727
1,008,000
1,008,000
1,008,000△1,290,127
18,254,492△617,601
60,315△291,882
4,229
2,108,331
18,227,757
4,490,364
2,463,155
3,319,285
589,329
10,74270,155
10,943,030
7,284,727△508,000△508,000
10,0002,130,000

3,148,000△2,648,000

1,008,000
10,000,000
10,000,000
138,746

2,140,000△2,648,000△10,000,000△10,000,000△138,746

138,746
9,861,254△138,746△9,861,254

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△7,944,000△2,719,473△5,224,527

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△7,944,000

107,561,750
104,842,277△107,561,750△112,786,277-1-（単位：円）
備考

第一号第三様式
法人名

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

事業区分

社会福祉事業

資金収支内訳表（ 自 平成30年 4月 1日

至 平成31年 3月31日 ）（単位：円）

内部取引消去 事業区分合計
洛西寮会計拠点 美鈴会計拠点
勘定科目
合 計
事 収 就労支援事業収入
23,540,127
23,540,127
23,540,127
業 入 障害福祉サービス等事業収入
134,795,508
134,795,508
134,795,508
活
その他の事業収入
11,988,000
11,265,601
23,253,601
23,253,601
動文化展事業収入139,685
139,685
139,685に
経常経費寄附金収入
491,882
491,882
491,882
よ受取利息配当金収入
151,472299
151,771
151,771
る
その他の収入15,443,717
24,952
15,468,669
15,468,669
収
事業活動収入計(1)
186,550,391
11,290,852 197,841,243
197,841,243
支 支 人件費支出
118,459,422
9,600,214 128,059,636
128,059,636
出 事業費支出
18,497,378
891,467
19,388,845
19,388,845
事務費支出
25,824,760
843,955
26,668,715
26,668,715
就労支援事業支出
35,155,671
35,155,671
35,155,671
支払利息支出
9,258
9,258
9,258
その他の支出1,139,845
1,139,845
1,139,845
事業活動支出計(2)199,086,334
11,335,636 210,421,970
210,421,970
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△12,535,943△44,784 △12,580,727△12,580,727
施 収 施設整備等補助金収入
1,008,000
1,008,000
1,008,000
設 入
施設整備等収入計(4)1,008,000
1,008,000
1,008,000
整 支 設備資金借入金元金償還支出
1,008,000
1,008,000
1,008,000
備 出
等
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)1,008,000
1,008,000
1,008,000
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 投資有価証券売却収入
10,000,000
10,000,000
10,000,000の 入
その他の活動収入計(7)10,000,000
10,000,000
10,000,000
他 支 積立資産支出
138,746
138,746
138,746
の 出
活
動
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)138,746
138,746
138,746
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)9,861,254
9,861,254
9,861,254
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△2,674,689△44,784 △2,719,473△2,719,473

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)98,919,990
96,245,301-2-

8,641,760
8,596,976

107,561,750
104,842,277

107,561,750
104,842,277

第一号第四様式
法人名

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

拠点区分

洛西寮会計拠点

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）
予算(A)
決算(B)

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 点字印刷事業収入
活
三療事業収入動
治療費売上収入に
下請事業収入よ
一般下請事業収入
る
縫製品販売事業収入
収
縫製品等下請事業収入
支
黒豆茶販売事業収入
自販機販売事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
訓練等給付費収入
サービス利用計画作成費収入
利用者負担金収入
補足給付費収入
特定障害者特別給付費収入
その他の事業収入
その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入文化展事業収入
文化展事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入点字印刷事業収入
点字シール等事業収入
受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
外注費
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出

33,902,000
8,700,000
20,300,000
20,300,000
4,902,000
2,952,000
700,000
570,000
380,000
300,000
153,050,000
135,490,000
92,976,000
41,814,000
700,000
13,864,000
3,696,000
3,696,000
10,636,000
10,636,000
5,770,000
4,866,000
200,000
200,000
200,000
155,000
17,557,000
14,365,000
987,000
150,000
1,400,000
655,000
215,700,000
122,715,000
700,000
65,297,000
18,876,000
18,441,000
3,800,000
15,601,000
29,178,000
8,304,000
8,700,000
710,000
40,000575,000
250,000
5,900,000
180,000
795,000
232,000-3-

23,540,127
8,211
20,653,300
20,653,300
2,878,616
682,313964,460
484,504
423,580
323,759
134,795,508
119,859,326
79,575,830
39,576,282
707,214
11,966,280
2,969,902
2,969,902
11,988,000
11,988,000
6,388,000
5,600,000
139,685
139,685
491,882
151,472
15,443,717
12,411,396
881,539
131,800
1,384,950
634,032
186,550,391
118,459,422
460,000
63,466,442
17,886,299
17,978,505
3,596,871
15,071,305
18,497,378
7,887,257
111,213694,924
37,584130,451
178,942
5,602,646
150,048
641,154
250,286

差異(A)-(B)10,361,873
8,691,789△353,300△353,300
2,023,384
2,269,687△264,460
85,496△43,580△23,759
18,254,492
15,630,674
13,400,170
2,237,718△7,214
1,897,720
726,098
726,098△1,352,000△1,352,000△618,000△734,000
60,31560,315△291,882
3,528
2,113,283
1,953,604
105,461
18,20015,05020,96829,149,609
4,255,578
240,000
1,830,558
989,701
462,495
203,129
529,695
10,680,622
416,7438,588,787
15,076
2,416
444,549
71,058297,354
29,952
153,846△18,286（単位：円）
備考

資金収支計算書
勘定科目（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）
予算(A)
決算(B)

賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
原材料費支出行事費支出
雑支出
文化展事業費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑費
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
就労支援事業販管費支出
販売事業支出
三療事業支出
下請事業支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 設備資金借入金元金償還補助金収入
整施設整備等収入計(4)備 支 設備資金借入金元金償還支出
等 出 固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よる
収支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 投資有価証券売却収入の 入
その他の活動収入計(7)他 支 積立資産支出

960,000
44,000655,000
150,000
1,430,000
53,000200,000
28,567,000
770,000
30,000331,000
446,000
792,000
625,000
20,000620,000
805,000
40,000431,000
18,150,000
387,000
570,000
2,366,000
437,000
155,000
685,000
445,000
462,000
462,000
37,937,000
11,301,000
11,301,000
24,444,000
109,000
24,335
2,192
20,0001,210,000
1,200,000
10,000219,627,000△3,927,000
500,000
500,000
500,000
1,018,000
1,950,000
1,950,000

2,968,000△2,468,000

939,153
15,778303,821
49,2481,365,840
139,033
25,824,760
682,201
105,110
210,494479,220
344,916
16,517394,848
670,931
10,246142,646
17,753,516
308,924
531,075
2,225,853
435,300
196,606
563,816
396,880
355,661355,661
35,155,671
10,568,334
10,568,334
24,587,337
235,969
24,351,368
9,258
1,139,845
1,139,845
199,086,334△12,535,943
1,008,000
1,008,000
1,008,000
1,008,000

1,008,000
10,000,000
10,000,000
138,746-4-

差異(A)-(B)20,84728,222
351,179
100,752
64,16053,00060,9672,742,240
87,79930,000225,890
235,506
312,780
280,084
3,483
225,152
134,069
29,754
288,354
396,484
78,07638,925140,147
1,700△41,606
121,184
48,120106,339
106,339
2,781,329
732,666
732,666△143,337△126,969△24,327,033
2,192
10,74270,15560,155
10,00020,540,666
8,608,943△508,000△508,000△508,000
10,0001,950,000
1,950,000

1,960,000△2,468,000△10,000,000△10,000,000△138,746（単位：円）
備考

資金収支計算書
の 出
活
動
に
よ
る
収
支

勘定科目
工賃積立資産支出（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）
予算(A)
決算(B)

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)差異(A)-(B)138,746△138,746

138,746
9,861,254△138,746△9,861,254

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△6,395,000△2,674,689△3,720,311

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△6,395,000

98,919,990
96,245,301△98,919,990△102,640,301-5-（単位：円）
備考

第一号第四様式
法人名

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

拠点区分

美鈴会計拠点

資金収支計算書（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）
予算(A)
決算(B)

勘定科目
事 収 その他の事業収入
業 入 その他の事業収入
活補助金事業収入動
その他の事業収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
雑収入
収
事業活動収入計(1)支 支 人件費支出
出 職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑費
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
設 入
施設整備等収入計(4)整 支 固定資産取得支出
備 出 器具及び備品取得支出
等による

12,000,000
12,000,000
8,000,000
4,000,000
1,000
20,00020,00012,021,000
9,835,000
5,339,000
1,617,000
1,533,000
146,000
1,200,000
1,374,000
15,00040,000170,000
150,000
280,000
470,000
14,000230,000
5,000
1,421,000
40,00050,00050,000200,000
60,000150,000
250,000
50,000180,000
68,00043,000150,000
100,000
10,00020,00020,00012,630,000△609,000

180,000
180,000-6-

11,265,601
11,265,601
8,105,361
3,160,240
299
24,952
24,952
11,290,852
9,600,214
5,268,917
1,591,010
1,543,978146,427
1,049,882
891,467
6,134
36,112
97,29873,419228,243
318,991
14,632
115,116
1,522
843,955
30,386
18,240102,834
12,612
12,960225,669
156,731
66,519117,970
76,3349,600
14,10014,10011,335,636△44,784

差異(A)-(B)734,399734,399△105,361
839,760
701△4,952△4,952
730,148234,786
70,08325,990△10,978△427
150,118
482,533
8,866
3,888
72,702
76,58151,757151,009△632
114,884
3,478
577,045
9,614
31,76050,00097,16647,388137,040
24,33150,00023,2691,481
43,00032,03023,666
400
5,900
5,900
1,294,364△564,216

180,000
180,000（単位：円）
備考

資金収支計算書
勘定科目
収支（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）
予算(A)
決算(B)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

そ 収
の 入
他 支
の 出
活
動
に
よ
る
収
支

180,000△180,000

差異(A)-(B)180,000△180,000

その他の活動収入計(7)

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△789,000△44,784△744,216

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△789,000

8,641,760
8,596,976△8,641,760△9,385,976-7-（単位：円）
備考

第二号第一様式
法人名

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

会計単位名

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

事業活動計算書（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）当年度決算(A) 前年度決算(B)

勘定科目
サ 収 就労支援事業収益｜ 益 障害福祉サービス等事業収益
ビ
その他の事業収益ス
文化展事業収益活
経常経費寄附金収益動その他の収益増
サービス活動収益計(1)減 費 人件費の 用 事業費
部
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビス
活
動
サービス活動外収益計(4)外 費 支払利息
増 用 投資有価証券売却損
減
その他のサービス活動外費用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益
特別収益計(8)増 費 固定資産売却損・処分損
減 用 国庫補助金等特別積立金積立額の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

増減(A)-(B)23,540,127
134,795,508
23,253,601
139,685
491,882
15,336,869
197,557,672
134,144,636
19,388,845
26,668,715
35,171,701
13,320,679△6,804,323
221,890,253△24,332,581
151,771
131,800

23,036,849
136,524,397
23,007,992
127,190419,916
16,793,520
199,909,864
128,664,568
19,792,603
26,549,055
33,806,484
14,309,004△6,951,593
216,170,121△16,260,257
157,778
150,800

503,278△1,728,889
245,609
12,49571,966△1,456,651△2,352,192
5,480,068△403,758
119,660
1,365,217△988,325
147,270
5,720,132△8,072,324△6,007△19,000

283,571
9,258

308,578
12,786
740,830
1,194,587
1,948,203△1,639,625△17,899,882
1,200,000
1,200,000△25,007△3,528△740,830△54,742△799,100
774,093△7,298,231△192,000△192,000
3△192,000△191,997△3△7,298,234△16,891,882△24,190,116

1,139,845
1,149,103△865,532△25,198,113
1,008,000
1,008,000
3
3
1,007,997△24,190,116
170,479,596
146,289,480

192,000
192,000
1,008,000△16,891,882
187,371,478
170,479,596

138,746

146,150,734-8-

138,746

170,479,596△24,328,862（単位：円）
備考

第二号第三様式
法人名

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

事業区分

社会福祉事業

事業活動内訳表（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）洛西寮会計拠点 美鈴会計拠点
合 計

勘定科目
サ 収 就労支援事業収益｜ 益 障害福祉サービス等事業収益
ビ
その他の事業収益ス
文化展事業収益活
経常経費寄附金収益動その他の収益増
サービス活動収益計(1)減 費 人件費の 用 事業費
部
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
ス
活
動
外
サービス活動外収益計(4)増 費 支払利息
減 用 その他のサービス活動外費用のサービス活動外費用計(5)部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)23,540,127
134,795,508
11,988,000
139,685
491,882
15,311,917
186,267,119
124,034,422
18,497,378
25,824,760
35,171,701
11,922,808△6,804,323
208,646,746△22,379,627
151,472
131,800

283,272
9,258
1,139,845
1,149,103△865,831△23,245,458（単位：円）
内部取引消去 事業区分合計

23,540,127
134,795,508
23,253,601
139,685
491,882
15,336,869
197,557,672
134,144,636
19,388,845
26,668,715
35,171,701
13,320,679△6,804,323
221,890,253△24,332,581
151,771
131,800

23,540,127
134,795,508
23,253,601
139,685
491,882
15,336,869
197,557,672
134,144,636
19,388,845
26,668,715
35,171,701
13,320,679△6,804,323
221,890,253△24,332,581
151,771
131,800

283,571
9,258
1,139,845
1,149,103
299△865,532△1,952,655 △25,198,113

283,571
9,258
1,139,845
1,149,103△865,532△25,198,113

11,265,601

24,952
11,290,553
10,110,214
891,467
843,955
1,397,871
13,243,507△1,952,954
299

299

-9-

第二号第四様式
法人名

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

拠点区分

洛西寮会計拠点

事業活動計算書（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）当年度決算(A) 前年度決算(B)

勘定科目
サ 収 就労支援事業収益｜ 益 点字印刷事業収益
ビ
三療事業収益ス
治療費売上収益活
下請事業収益動
一般下請事業収益増
縫製品販売事業収益減
縫製品等下請事業収益の黒豆茶販売事業収益部
自販機販売事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
サービス利用計画作成費収益
利用者負担金収益
補足給付費収益特定障害者特別給付費収益
その他の事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益文化展事業収益
文化展事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益点字印刷事業収益
点字シール等事業収益
利用者等外給食費収益
雑収益
サービス活動収益計(1)費 人件費
用 役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
外注費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料

23,540,127
8,211
20,653,300
20,653,300
2,878,616
682,213964,460
484,504
423,580
323,759
134,795,508
119,859,326
79,575,830
39,576,282
707,214
11,966,280
2,969,902
2,969,902
11,988,000
11,988,000
6,388,000
5,600,000
139,685
139,685
491,882
15,311,917
12,411,396
881,539
1,384,950
634,032
186,267,119
124,034,422
460,000
63,466,442
17,886,299
5,575,000
17,978,505
3,596,871
15,071,305
18,497,378
7,887,257
111,213694,924
37,584130,451
178,942
5,602,646
150,048
641,154
250,286
939,153- 10 -

23,036,849
4,602
20,090,600
20,090,600
2,941,647
773,148745,720716,644393,750
312,385
136,524,397
121,086,606
83,107,194
37,257,716
721,696
12,173,547
3,264,244
3,264,244
11,488,970
11,488,970
5,588,000
5,900,970
127,190
127,190419,916
16,761,308
13,419,504
1,164,370
1,462,670
714,764
188,358,630
119,211,468
430,000
64,897,723
18,106,860
18,758,098
3,320,572
13,698,215
18,630,834
7,755,179
600,795
493,996
144,340
5,623,944
179,851
622,334
204,146
1,007,191

増減(A)-(B)503,278
3,609
562,700
562,700△63,031△90,935
218,740△232,140
29,83011,374△1,728,889△1,227,280△3,531,364
2,318,566△14,482△207,267△294,342△294,342
499,030
499,030
800,000△300,970
12,495
12,49571,966△1,449,391△1,008,108△282,831△77,720△80,732△2,091,511
4,822,954
30,000△1,431,281△220,561
5,575,000△779,593
276,299
1,373,090△133,456
132,078
111,213
94,12937,584△363,545
34,602△21,298△29,80318,82046,140△68,038（単位：円）
備考

事業活動計算書
勘定科目（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）当年度決算(A) 前年度決算(B)

教育指導費
車輌費
原材料費
行事費
文化展事業費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
燃料費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
就労支援事業販管費
販売事業費
三療事業費
下請事業
その他の事業費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス
活
サービス活動外収益計(4)動 費 支払利息
外 用 投資有価証券売却損
増
その他のサービス活動外費用
減利用者等外給食費のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 施設整備等補助金収益
増
設備資金借入金元金償還補助金収益減
特別収益計(8)の 費 固定資産売却損・処分損
部 用 その他の固定資産売却損・処分損

15,778303,821
49,2481,365,840
139,033
25,824,760
682,201
105,110
210,494479,220
344,916
16,517394,848
670,931
10,246142,646
17,753,516
308,924
531,075
2,225,853
435,300
196,606
563,816
396,880
355,661355,661
35,171,701
8,633,553
8,633,553
26,538,148
235,969
24,351,368
1,950,811
11,922,808△6,804,323
208,646,746△22,379,627
151,472
131,800
131,800
283,272
9,258
1,139,845
1,139,845
1,149,103△865,831△23,245,458
1,008,000
1,008,000
1,008,000
3
3- 11 -

8,716
353,189
97,8481,401,644
137,661
25,646,358
686,900
178,664
203,228
390,593432,260
20,139487,836626,908
10,519293,624
17,868,251
314,844389,6142,093,277
435,300
141,771346,572
379,258
346,800
346,800
33,806,484
8,981,313
8,981,313
24,825,171
218,993
22,456,318
2,144,520
5,340
12,911,133△6,951,593
203,254,684△14,896,054
157,484
150,800
150,800
308,284
12,786
740,830
1,194,587
1,194,587
1,948,203△1,639,919△16,535,973
1,200,000
192,000
1,008,000
1,200,000

増減(A)-(B)7,062△49,368△48,600△35,804
1,372
178,402△4,699△73,554
7,266
88,627△87,344△3,622△92,988
44,023△273△150,978△114,735△5,920141,461
132,576
54,835217,244
17,6228,861
8,861
1,365,217△347,760△347,760
1,712,977
16,976
1,895,050△193,709△5,340△988,325
147,270
5,392,062△7,483,573△6,012△19,000△19,000△25,012△3,528△740,830△54,742△54,742△799,100
774,088△6,709,485△192,000△192,000△192,000
33（単位：円）
備考

事業活動計算書（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）当年度決算(A) 前年度決算(B)

勘定科目
国庫補助金等特別積立金積立額
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 備品等購入積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差 その他の積立金積立額
額 工賃積立金積立額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)31,007,997△22,237,461
96,567,607
74,330,146

192,000
192,000
1,008,000△15,527,973
112,095,580
96,567,607

増減(A)-(B)△192,000△191,997△3△6,709,488△15,527,973△22,237,461

138,746

138,746

138,746

138,746

74,191,400- 12 -

96,567,607△22,376,207（単位：円）
備考

第二号第四様式
法人名

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

拠点区分

美鈴会計拠点事業活動計算書（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）当年度決算(A) 前年度決算(B)

勘定科目
サ 収 その他の事業収益｜ 益 その他の事業収益
ビ
補助金事業収益ス
その他の事業収益
活その他の収益動
雑収益
増
サービス活動収益計(1)減 費 人件費の 用 職員給料部
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
雑費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益
｜ 益
ビ
ス
活
動
外

11,265,601
11,265,601
8,105,361
3,160,240
24,952
24,952
11,290,553
10,110,214
5,268,917
1,591,010
510,000
1,543,978146,427
1,049,882
891,467
6,134
36,112
97,29873,419228,243
318,991
14,632
115,116
1,522
843,955
30,386
18,240102,834
12,612
12,960225,669
156,731
66,519117,970
76,3349,600
14,10014,1001,397,871
13,243,507△1,952,954299- 13 -

11,519,022
11,519,022
8,068,042
3,450,980
32,212
32,212
11,551,234
9,453,100
5,200,587
1,553,975
1,522,188
128,375
1,047,975
1,161,769
4,058
9,112
122,877
76,728285,103
440,704
13,632
209,055500
902,697
28,096
20,5107,260
105,217
1,200
47,412
196,430
1,140
193,815
62,39625,010128,750
52,8129,600
23,04923,0491,397,871
12,915,437△1,364,203
294

増減(A)-(B)△253,421△253,421
37,319△290,740△7,260△7,260△260,681
657,114
68,33037,035510,000
21,79018,052
1,907△270,302
2,076
27,000△25,579△3,309△56,860△121,713
1,000△93,939
1,022△58,7422,290△2,270△7,260△2,383
11,412△34,452
29,239△1,140△37,084
4,123△25,010△10,780
23,522△8,949△8,949328,070△588,7515（単位：円）
備考

事業活動計算書
増
減 費
の 用
部
特 収
別 益
増
減 費
の 用
部

（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）勘定科目
当年度決算(A) 前年度決算(B)
サービス活動外収益計(4)299294
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)（単位：円）
備考

増減(A)-(B)5299△1,952,655

294△1,363,909

5△588,746△1,952,655
73,911,989
71,959,334△1,363,909
75,275,898
73,911,989△588,746△1,363,909△1,952,655

71,959,334

73,911,989△1,952,655

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 備品等購入積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差 その他の積立金積立額
額 工賃積立金積立額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 14 -

第三号第一様式

法人名
社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
施設名
一般会計
会計単位名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

貸借対照表（ 平成31年 3月31日現在 ）
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
商品・製品
立替金
前払費用
短期貸付金
仮払金
その他の流動資産
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
投資有価証券
その他の積立資産

資産の部合計

資産の部
当年度末
132,961,051
100,538,227
22,120,289
8,505,621
1,008,000
184,510
219,580
254,82480,00050,000271,607,424
217,887,386
77,105,600
140,781,786
53,720,038
3,064,529
6,592,302
936,828
5,393,653
53,8205,010
37,673,896

404,568,475

前年度末141,478,489
101,669,567
25,266,107
11,510,588
1,249,368
200,540
406,889
335,010550,000
240,420
50,000294,789,360
225,818,371
77,105,600
148,712,771
68,970,989
5,309,215
7,490,216
1,674,603
6,874,895
81,90010,005,010
37,535,150

436,267,849

増減（単位：円）
勘定科目△8,517,438 流動負債
△1,131,340 事業未払金△3,145,818 その他の未払金△3,004,967 1年以内返済予定設備資金借入金△241,368 預り金△16,030 職員預り金△187,309 賞与引当金△80,186 その他の流動負債

負債の部
当年度末

前年度末

増減

35,027,264
17,686,457
8,211,773
1,008,000
1,545,300
476,514
6,085,000
14,22034,724,199
21,446,354
10,357,422
1,008,000
1,439,800
472,623

303,065△3,759,897△2,145,649

1,092,000
1,092,000
36,119,264
純資産の部

2,100,000
2,100,000
36,824,199△1,008,000△1,008,000△704,935

75,055,677
75,055,677
109,568,904
4,106,667
78,120,470
26,670,400
671,367
37,673,896
10,400,000
26,238,452
1,035,444
146,150,734△24,190,116
368,449,211
404,568,475

75,055,677
75,055,677
116,373,227
4,441,667
83,584,493
27,492,000
855,067
37,535,150
10,400,000
26,238,452
896,698
170,479,596△16,891,882
399,443,650
436,267,849

105,500
3,891
6,085,000
14,220△550,000△160,420△23,181,936 固定負債
△7,930,985 設備資金借入金
負債の部合計△7,930,985△15,250,951 基本金△2,244,686 第一号基本金△897,914 国庫補助金等特別積立金△737,775 点字（国庫補助積立）△1,481,242 施設（国庫補助積立）△28,080 治療院（国庫補助積立金）△10,000,000 巡回（国庫補助積立金）
138,746 その他の積立金
修繕積立金
備品等購入積立金
授産事業積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△31,699,374- 15 -△6,804,323△335,000△5,464,023△821,600△183,700
138,746

138,746△24,328,862△7,298,234△30,994,439△31,699,374

第三号第三様式
法人名

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

施設名

一般会計

事業区分

社会福祉事業

貸借対照表内訳表（ 平成31年 3月31日現在 ）洛西寮会計拠点 美鈴会計拠点
流動資産121,141,904
11,819,147
現金預金
89,120,340
11,417,887
事業未収金
21,769,029
351,260
未収金
8,505,621
未収補助金
1,008,000
商品・製品
184,510
立替金219,580
前払費用
254,824
仮払金
80,000その他の流動資産50,000
固定資産
200,543,474
71,063,950
基本財産
154,166,156
63,721,230
土地
28,157,000
48,948,600
建物
126,009,156
14,772,630
その他の固定資産
46,377,318
7,342,720
建物
3,064,529
機械及び装置6,592,301
1
車輌運搬具
936,828
器具及び備品5,242,526
151,127
ソフトウェア53,820
投資有価証券
5,010
その他の積立資産
30,482,304
7,191,592
資産の部合計321,685,378
82,883,097
流動負債
31,295,093
3,732,171
事業未払金
17,054,458
631,999
その他の未払金
7,166,901
1,044,872
1年以内返済予定設備資金借入金
1,008,000
預り金
1,545,300
職員預り金
476,514
賞与引当金
5,575,000
510,000
その他の流動負債
14,220
固定負債
1,092,000
設備資金借入金
1,092,000
負債の部合計32,387,093
3,732,171
基本金75,055,677
第一号基本金75,055,677
国庫補助金等特別積立金
109,568,904
点字（国庫補助積立）
4,106,667
施設（国庫補助積立）
78,120,470
治療院（国庫補助積立金）
26,670,400
巡回（国庫補助積立金）
671,367
その他の積立金
30,482,304
7,191,592
修繕積立金
5,500,000
4,900,000
備品等購入積立金
23,946,860
2,291,592
授産事業積立金
1,035,444
次期繰越活動増減差額
74,191,400
71,959,334(うち当期活動増減差額)△22,237,461△1,952,655
純資産の部合計
289,298,285
79,150,926
負債及び純資産の部合計
321,685,378
82,883,097
勘定科目- 16 -（単位：円）

内部取引消去 事業区分合計
合 計
132,961,051
132,961,051
100,538,227
100,538,227
22,120,289
22,120,289
8,505,621
8,505,621
1,008,000
1,008,000
184,510
184,510
219,580
219,580
254,824
254,82480,00080,00050,00050,000271,607,424
271,607,424
217,887,386
217,887,386
77,105,600
77,105,600
140,781,786
140,781,786
53,720,038
53,720,038
3,064,529
3,064,529
6,592,302
6,592,302
936,828
936,828
5,393,653
5,393,653
53,82053,8205,010
5,010
37,673,896
37,673,896
404,568,475
404,568,475
35,027,264
35,027,264
17,686,457
17,686,457
8,211,773
8,211,773
1,008,000
1,008,000
1,545,300
1,545,300
476,514476,514
6,085,000
6,085,000
14,22014,2201,092,000
1,092,000
1,092,000
1,092,000
36,119,264
36,119,264
75,055,677
75,055,677
75,055,677
75,055,677
109,568,904
109,568,904
4,106,667
4,106,667
78,120,470
78,120,470
26,670,400
26,670,400
671,367
671,367
37,673,896
37,673,896
10,400,000
10,400,000
26,238,452
26,238,452
1,035,444
1,035,444
146,150,734
146,150,734△24,190,116△24,190,116
368,449,211
368,449,211
404,568,475
404,568,475

第三号第四様式

法人名
拠点区分

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
洛西寮会計拠点貸借対照表（ 平成31年 3月31日現在 ）
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
商品・製品
立替金
前払費用
短期貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
投資有価証券
その他の積立資産

資産の部合計

資産の部
当年度末
121,141,904
89,120,340
21,769,029
8,505,621
1,008,000
184,510
219,580
254,82480,000200,543,474
154,166,156
28,157,000
126,009,156
46,377,318
3,064,529
6,592,301
936,828
5,242,526
53,8205,010
30,482,304

321,685,378

前年度末129,808,141
90,442,547
24,978,147
11,510,588
1,200,000
200,540
350,889
335,010550,000
240,420
222,327,539
160,751,560
28,157,000
132,594,560
61,575,979
5,309,215
7,490,215
1,674,603
6,671,478
81,90010,005,010
30,343,558

352,135,680

増減（単位：円）
勘定科目△8,666,237 流動負債
△1,322,207 事業未払金△3,209,118 その他の未払金△3,004,967 1年以内返済予定設備資金借入金△192,000 職員預り金△16,030 賞与引当金△131,309 その他の流動負債△80,186△550,000△160,420△21,784,065 固定負債
△6,585,404 設備資金借入金
負債の部合計△6,585,404△15,198,661 基本金△2,244,686 第一号基本金△897,914 国庫補助金等特別積立金△737,775 点字（国庫補助積立）△1,428,952 施設（国庫補助積立）△28,080 治療院（国庫補助積立金）△10,000,000 巡回（国庫補助積立金）
138,746 その他の積立金
修繕積立金
備品等購入積立金
授産事業積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△30,450,302- 17 -

負債の部
当年度末

前年度末

増減

31,295,093
17,054,458
7,166,901
1,008,000
476,514
5,575,000
14,22031,695,611
20,838,532
9,384,541
1,008,000
464,538△400,518△3,784,074△2,217,640

1,092,000
1,092,000
32,387,093
純資産の部

2,100,000
2,100,000
33,795,611△1,008,000△1,008,000△1,408,518

75,055,677
75,055,677
109,568,904
4,106,667
78,120,470
26,670,400
671,367
30,482,304
5,500,000
23,946,860
1,035,444
74,191,400△22,237,461
289,298,285
321,685,378

75,055,677
75,055,677
116,373,227
4,441,667
83,584,493
27,492,000
855,067
30,343,558
5,500,000
23,946,860
896,698
96,567,607△15,527,973
318,340,069
352,135,680

11,976
5,575,000
14,220△6,804,323△335,000△5,464,023△821,600△183,700
138,746

138,746△22,376,207△6,709,488△29,041,784△30,450,302

第三号第四様式

法人名
拠点区分

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
美鈴会計拠点

貸借対照表（ 平成31年 3月31日現在 ）
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
その他の流動資産
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
機械及び装置器具及び備品
その他の積立資産
資産の部合計

資産の部
当年度末
11,819,147
11,417,887
351,260

50,00071,063,950
63,721,230
48,948,600
14,772,630
7,342,720
1
151,127
7,191,592
82,883,097

前年度末
11,670,348
11,227,020
287,960
49,36856,00050,00072,461,821
65,066,811
48,948,600
16,118,211
7,395,010
1
203,417
7,191,592
84,132,169

増減（単位：円）
勘定科目

148,799 流動負債
190,867 事業未払金
63,300 その他の未払金△49,368 預り金△56,000 職員預り金
賞与引当金
負債の部合計
△1,397,871△1,345,581
その他の積立金△1,345,581 修繕積立金△52,290 備品等購入積立金
次期繰越活動増減差額△52,290 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△1,249,072- 18 -

負債の部
当年度末
3,732,171
631,999
1,044,872
1,545,300

前年度末3,028,588
607,822
972,881
1,439,800
8,085

増減

510,000
3,732,171
純資産の部

3,028,588

703,583
24,177
71,991
105,500△8,085510,000
703,583

7,191,592
4,900,000
2,291,592
71,959,334△1,952,655
79,150,926
82,883,097

7,191,592
4,900,000
2,291,592
73,911,989△1,363,909
81,103,581
84,132,169△1,952,655△588,746△1,952,655△1,249,072

財務諸表に対する注記表(法人全体用)
１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券･･･総平均法に基づく原価法
・満期保有目的の債権･･･償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの･･･決算日の市場価格に基づく時価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
・棚卸資産･･最終仕入原価法に基づく原価法（３）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、器具及び備品･･･定額法
・リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産→リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
・賞与引当金・・・職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
３．重要な会計方針の変更
該当なし
４．法人で採用する退職給付制度
・平成 27 年 10 月より、京都社会福祉事業企業年金が運営する新しい退職金制度である企業年金基金制度及び共済会に加入している。
・京都府民間共済による退職給付制度
５．法人が作成する財務諸表と拠点区分、サービス区分
・法人全体の財務諸表（第 1 号の 1 様式、第 2 号の 1 様式、第 3 号の 1 様式）
・拠点区分別の内訳表（第 1 号の 3 様式、第 2 号の 3 様式、第 3 号の 3 様式）
・拠点区分の財務諸表（第 1 号の 4 様式、第 2 号の 4 様式、第 3 号の 4 様式）
・洛西寮拠点（社会福祉事業）- 19 -

「法人本部」「紫野点字社」「巡回指導員派遣」「洛西寮生活介護」「洛西寮施設入所支援」「就労支援Ａ型」「就労支援Ｂ型」「特定相談支援」
・美鈴拠点（社会福祉事業）「美鈴寮」
６．基本財産の増減の内訳、金額（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

建物

148,712,771

土地77,105,600

当期減少額
7,930,985

当期末残高
140,781,786
77,105,600

定期預金
合計

225,818,371

7,930,985

217,887,386

７．基本金、国庫補助金特別積立金の通常によらない取り崩し
該当なし
８．担保に供している資産担保に供している資産 …

該当なし

担保している債務の種類、金額 … 該当なし
９．固定資産の取得価額、減価償却累計額、当期末残高（単位：円）
取得価格

減価償却累計額

当期末残高

建物(基本財産)

296,368,726

155,586,940

140,781,786

建物

88,903,947

85,839,418

3,064,529

機械及び装置41,149,536

34,557,234

6,592,302

車両運搬具

7,957,372

7,020,544

936,828

器具及び備品16,904,037

11,510,384

5,393,653

ソフトウェア285,400

231,580

53,820451,569,018

294,746,100

156,822,918

合計- 20 -

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（単位：円）
基本財産の種類

債権額

債権の当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高

事業未収金

22,120,289

022,120,289

未収金

8,505,621

08,505,621

未収補助金

1,008,000

0

1,008,000

合計

31,633,910

0

31,633,910

１１．満期保有目的債権の内訳、帳簿価額、時価、評価損益（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

該当なし
合計
１２．関連当事者との取引の内容
該当なし
１３．重要な偶発債務該当なし
１４．重要な後発事象
該当なし
１５．その他必要な事項
該当なし- 21 -

評価損益

財務諸表に対する注記表(洛西寮拠点用)
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券･･･総平均法に基づく原価法
・満期保有目的の債権･･･償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの･･･決算日の市場価格に基づく時価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
・棚卸資産･･最終仕入原価法に基づく原価法（３）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、器具及び備品･･･定額法
・リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産→リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
・賞与引当金・・・職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
・平成 27 年 10 月より、京都社会福祉事業企業年金が運営する新しい退職金制度である企業年金基金制度及び共済会に加入している。
・京都府民間共済による退職給付制度
４．拠点が作成する財務諸表とサービス区分(１)洛西寮拠点財務諸表（第 1 号の 4 様式、第 2 号の 4 様式、第 3 号の 4 様式）(２)洛西寮拠点（社会福祉事業）「法人本部」「紫野点字社」「巡回指導員派遣」「洛西寮生活介護」「洛西寮施設入所支援」- 22 -

「就労支援Ａ型」「就労支援Ｂ型」「特定相談支援」(３)拠点区分事業活動明細書(会計基準・別紙３(⑪))(４)拠点区分資金収支明細書(会計基準・別紙３(⑩))は省略している。

５．基本財産の増減の内訳、金額（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

建物

132,594,560

土地

28,157,000

当期減少額
0

6,585,404

当期末残高
126,009,156
28,157,000

定期預金
合計

160,751,560

0

6,585,404

154,166,156

６．基本金、国庫補助金特別積立金の通常によらない取り崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供している資産 …

該当なし

担保している債務の種類、金額 … 該当なし
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額、当期末残高（単位：円）
取得価格

減価償却累計額

当期末残高

建物(基本財産)

266,009,783

140,000,627

126,009,156

建物

88,903,947

85,839,418

3,064,529

機械及び装置40,932,210

34,339,909

6,592,301

車両運搬具

7,957,372

7,020,544

936,828

器具及び備品15,450,470

10,207,944

5,242,526

ソフトウェア285,400

231,580

53,820419,539,182

277,640,022

141,899,160

合計- 23 -

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（単位：円）
基本財産の種類

債権額

債権の当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高

事業未収金

21,769,029

0

21,769,029

未収金

8,505,621

08,505,621

未収補助金

1,008,000

0

1,008,000

合計

31,282,650

031,282,650

１０．満期保有目的債権の内訳、帳簿価額、時価、評価損益（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

該当なし

合計

１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他必要な事項
該当なし- 24 -

評価損益

財務諸表に対する注記表(美鈴寮拠点用)
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券･･･総平均法に基づく原価法
・満期保有目的の債権･･･償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの･･･決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、器具及び備品･･･定額法
・リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産→リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・賞与引当金・・・職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
・平成 27 年 10 月より、京都社会福祉事業企業年金が運営する新しい退職金制度である企業年金基金制度及び共済会に加入している。
・京都府民間共済による退職給付制度
４．拠点が作成する財務諸表とサービス区分(１)美鈴寮拠点財務諸表（第 1 号の 4 様式、第 2 号の 4 様式、第 3 号の 4 様式）(２)美鈴寮拠点（社会福祉事業）「美鈴寮」(３)拠点区分事業活動明細書(会計基準・別紙３(⑪))(４)拠点区分資金収支明細書(会計基準・別紙３(⑩))は省略している。

- 25 -

５．基本財産の増減の内訳、金額（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

建物

16,118,211

土地

48,948,600

当期減少額
1,345,581

当期末残高
14,772,630
48,948,600

定期預金
合計

65,066,811

1,345,581

63,721,230

６．基本金、国庫補助金特別積立金の通常によらない取り崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供している資産 …

該当なし

担保している債務の種類、金額 … 該当なし
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額、当期末残高（単位：円）
取得価格

減価償却累計額

当期末残高

建物(基本財産)

30,358,943

15,586,313

14,772,630

機械及び装置217,326

217,3251

器具及び備品1,453,567

1,302,440

151,127

合計

32,029,836

17,106,078

14,923,758

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（単位：円）
基本財産の種類

債権額

債権の当期末残高

徴収不能引当金の当期末残高

351,260

0351,260

未収金

0

0

0

未収補助金

0

0

0

351,260

0351,260

事業未収金

合計

１０．満期保有目的債権の内訳、帳簿価額、時価、評価損益（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

該当なし
合計

- 26 -

評価損益

１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他必要な事項
該当なし- 27 -

別紙３（①）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
会計単位名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

借入金明細書 〈設備資金借入金〉( 自 平成30年 4月 1日
区
分

借入先

拠点区分

期首残高
①

設 独立行政法人福祉医 洛西寮会計拠点
療機構

621,600

備 独立行政法人福祉医 洛西寮会計拠点
療機構

1,087,800

資 独立行政法人福祉医 洛西寮会計拠点
療機構

1,398,600

当期借入額
②

当期償還額
③

0

差引期末残高
④=①+②-③(うち1年以内
償還予定額)

201,600（

420,000
201,600 ）735,000
352,800 ）945,000
453,600 ）

（

）

（

）

（
0

352,800（

0453,600

1頁(単位：円)

至 平成31年 3月31日 )
元金償還
補助金

利率
%

支払利息
利息補助金
当期支出額
収入

返済
期限

担保資産
使途
種類

地番また
は内容

帳簿価額

201,600 0.350

1,684

0 R03/04

エレベーター 寄宿舎・作業 1番67
改修

935,440

352,800 0.350

3,405

0 R03/04

エレベーター 寄宿舎・作業 1番67
改修

43,655,494

453,600 0.350

4,169

0 R03/04

エレベーター 寄宿舎・作業 1番67
改修

44,123,212

9,258

0

金
借
入

（
金

設備資金借入金計

3,108,000

0

1,008,000）
2,100,000（ 1,008,000 ）1,008,000- 28 -

88,714,146

別紙３（②）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
会計単位名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

寄附金収益明細書( 自 平成30年 4月 1日
寄附者の属性

区
分

件数

寄附金額

うち基本金
組入額

社会福祉事業

至 平成31年 3月31日 )寄附金額の拠点区分ごとの内訳
公益事業

収益事業

法人の役員

4

54,082054,082

0

0

法人の職員

1

5,000

0

5,000

0

0

利用者の家族

6

57,800057,800

0

0

その他

6

375,000

0

375,000

00

その他の区分小計

17491,8820491,882

0

0

合計

17

491,8820491,88200- 29 -

1頁(単位：円)

別紙３（③）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
会計単位名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

補助金事業等収益明細書( 自 平成30年 4月 1日
交付団体及び交付の目的

区
分

交付金額

1頁
(単位：円)
交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳

至 平成31年 3月31日 )補助金事業に
係る利用者
からの収益

交付金額等
合計

うち国庫補助 社会福祉事業
金等特別積立
金積立額

公益事業

収益事業

盲人ホーム運営費補助金

施8,072,856

08,072,856

08,072,85600助成金センター

特開金設

400,0000

400,0000

400,000

00

障害者・高齢者雇用促進機構

雇用報奨金

766,0800766,0800766,08000

障害者・高齢者雇用促進機構

雇用報奨金

4,021,920

0

4,021,920

0

4,021,920

00助成金センター

特開金

1,200,000

01,200,000

01,200,000

0

0

京都市

盲人ホーム補助金追加分

京都市

施設小計

32,505032,505032,5050014,493,361

0

14,493,361

0

14,493,361

0

0

京都市

民間社会福祉施設サービス向上補助金

償201,600

0

201,600

201,600

201,600

00

京都市

民間社会福祉施設サービス向上補助金

還352,800

0352,800

352,800

352,800

00

京都市

民間社会福祉施設サービス向上補助金

453,600

0453,600

453,600

453,600

00

1,008,000

0

1,008,000

1,008,000

1,008,000

0

0

京都府

失明者巡回生活支援員派遣事業

障2,800,000

02,800,000

02,800,000

0

0

京都府

失明者巡回生活支援員派遣事業

害

2,800,000

02,800,000

02,800,000

0

0

事

0

0

0

0

0

0

0

業

0

0

0

0

0

0

0

5,600,000

05,600,000

05,600,000

0021,101,361

0

21,101,361

1,008,000

21,101,361

0

0

償還小計

障害事業小計合計- 30 -

別紙３（⑥）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
会計単位名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

基本金明細書( 自 平成30年 4月 1日
区分並びに組入れ及び取崩しの事由前年度末残高合計

社会福祉事業

至 平成31年 3月31日 )各拠点区分ごとの内訳
公益事業

収益事業

75,055,677

75,055,677

00第一号基本金75,055,677

75,055,677

00第二号基本金00

00

第三号基本金00

0

075,055,677

75,055,677

00第一号基本金75,055,677

75,055,677

00第二号基本金00

00

第三号基本金

0

0

0

0

当期末残高

- 31 -

1頁(単位：円)

別紙３（⑦）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
会計単位名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

国庫補助金等特別積立金明細書( 自 平成30年 4月 1日
補 助 金 の 種 類区分並びに積立て及び取崩し事由

各拠点区分の内訳
合計

国庫補助金

1頁
(単位：円)

至 平成31年 3月31日 )社会福祉事業

公益事業

収益事業

地方公共団体 その他の団体
補助
金 からの補助金

前 期 繰 越 額

116,373,227

116,373,227

00

当 サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額

6,804,323

6,804,323

006,804,323

6,804,323

00109,568,904

109,568,904

0

0

期
取
崩
額

当期取崩額合計
当 期 末 残 高

- 32 -

別紙３（⑧）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
拠点区分 洛西寮会計拠点

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称( 自 平成30年 4月 1日
当期減価償却額(C)

当期増加額(B)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

至 平成31年 3月31日 )
当期減少額(D)期末帳簿価額(E=A+B-C-D)
うち国庫
うち国庫
補助金等
補助金等
の額
の額

1頁
減価償却累計額(F)
うち国庫
補助金等
の額

期末取得原価(G=E+F)
うち国庫
補助金等
の額

摘要

基本財産（有形固定資産）
土地28,157,000

建物
基本財産合計

0

0

0

0

0

0

0

28,157,000

0

0

0

28,157,000

0

132,594,560 106,793,151

00

6,585,404

4,678,04600 126,009,156 102,115,105 140,000,627 124,254,895 266,009,783 226,370,000

160,751,560 106,793,151

00

6,585,404

4,678,046

00 154,166,156 102,115,105 140,000,627 124,254,895 294,166,783 226,370,000

その他の固定資産（有形固定資産）
建物
点字（機械・装置）
施設（機械・装置）
治療院（機械・装置）
車輌運搬具
施設（器具・備品）
治療院（器具・備品）
その他の固定資産（有形固定資産）計

5,309,215

2,786,191

002,244,686

988,564003,064,529

1,797,627

85,839,418

32,245,373

88,903,947

34,043,000

6,773,373

4,441,667

00510,861

335,000006,262,512

4,106,667

18,239,448

10,718,333

24,501,960

14,825,000

214,403000

214,380

0

0

0

23

0

14,782,352

6,840,000

14,782,375

6,840,000

502,436000172,670000329,7660

1,318,109

01,647,875

0

1,674,603

1,141,569

00

737,775

470,20200936,828

671,367

7,020,544

4,098,633

7,957,372

4,770,000

6,251,786

1,210,649

001,342,798

332,5110

04,908,988

878,138

9,065,317

2,003,862

13,974,305

2,882,000

419,69200086,154000333,5380

1,142,627

0

1,476,165

021,145,508

9,580,076

005,309,324

2,126,277

0015,836,184

55,906,201 153,243,999

63,360,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,630,650

01,630,650

081,90000028,08000053,8200231,5800285,400

0

81,90000028,08000053,8200

1,862,230

01,916,050

021,227,408

9,580,076

005,337,404

2,126,277

0015,890,004

55,906,201 155,160,049

63,360,000

181,978,968 116,373,227

00

11,922,808

6,804,323

00 170,056,160 109,568,904 279,270,672 180,161,096 449,326,832 289,730,000

0

0

0

0

0

0

0

0

181,978,968 116,373,227

00

11,922,808

6,804,323

00 170,056,160 109,568,904

7,453,799 137,407,815

その他の固定資産（無形固定資産）
権利
ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額差引- 33 -

07,453,799 139,270,045

0別紙３（⑧）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
拠点区分 美鈴会計拠点

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称( 自 平成30年 4月 1日
当期減価償却額(C)

当期増加額(B)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

至 平成31年 3月31日 )
当期減少額(D)期末帳簿価額(E=A+B-C-D)
うち国庫
うち国庫
補助金等
補助金等
の額
の額

1頁
減価償却累計額(F)
うち国庫
補助金等
の額

期末取得原価(G=E+F)
うち国庫
補助金等
の額

摘要

基本財産（有形固定資産）
土地
建物
基本財産合計48,948,600

0

0

0

0

0

0

0

48,948,600

0

0

0

48,948,600

016,118,211

0

0

0

1,345,581

00014,772,630

0

15,586,313

0

30,358,943

0

65,066,811

0

0

0

1,345,581

00063,721,230

0

15,586,313

0

79,307,543

0

1

0

0

0

0

0

0

0

1

0

217,3250217,3260203,41700052,290000151,12701,302,440

01,453,567

0

203,41800052,290000151,12801,519,765

0

1,670,893

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

203,41800052,290000151,12801,519,765

0

1,670,893

065,270,229

0

0

0

1,397,871

00063,872,358

0

17,106,078

0

80,978,436

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

65,270,229

0

0

0

1,397,871

00063,872,3580

その他の固定資産（有形固定資産）
美鈴寮（機械・装置）
美鈴寮（器具・備品）
その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
その他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額差引- 34 -

別紙３（⑨）

令和 1年 5月14日
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
拠点区分 洛西寮会計拠点

引当金明細書( 自 平成30年 4月 1日

科

目

01122
賞与引当金
計

期首残高

当期増加額

至 平成31年 3月31日 )（単位：円）

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

0

5,575,000

005,575,000

05,575,000

005,575,000- 35 -

摘要

1頁

別紙３（⑨）

令和 1年 5月14日
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
拠点区分 美鈴会計拠点

引当金明細書( 自 平成30年 4月 1日

科

目

01122
賞与引当金
計

期首残高

当期増加額

至 平成31年 3月31日 )（単位：円）

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

0

510,00000

510,0000

510,00000

510,000- 36 -

摘要

1頁

別紙３（⑪）

法人名
拠点区分

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
洛西寮会計拠点

事業活動明細書
勘定科目
サ 収 就労支援事業収益｜ 益 点字印刷事業収益
ビ
三療事業収益ス
治療費売上収益活
下請事業収益動
一般下請事業収益増
縫製品販売事業収益減
縫製品等下請事業収益の黒豆茶販売事業収益部
自販機販売事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
訓練等給付費収益
サービス利用計画作成費収益
利用者負担金収益
補足給付費収益特定障害者特別給付費収益
その他の事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益文化展事業収益
文化展事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益点字印刷事業収益
点字シール等事業収益
利用者等外給食費収益
雑収益
サービス活動収益計(1)費 人件費
用 役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
外注費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料（ 自 平成30年 4月 1日

至 平成31年 3月31日 ）（単位：円）

法人本部会計事 紫野点字社事業 巡回指導員派遣 洛西寮生活介護 洛西寮施設入所
業
事業
援事業
支援事業
1,950,811

1,950,811
1,950,811

39,852,609
34,814,424
34,814,424

5,600,000
5,600,000

3,966,877
1,071,308
1,071,308
268,128
268,128
268,128

就労継続支援B 就労継続支援A 特定相談支援事型
型
業
10,943,049
20,653,300
8,064,433
20,653,300
20,653,300
2,878,616
682,313964,460
484,504
423,580
323,759
51,176,087
22,744,925
20,314,673
707,21444,761,406
19,893,959
19,682,323
707,21444,761,406
19,893,959
19,682,323
707,2145,100,269
2,266,784
632,350
1,314,412
584,182
1,314,412
584,182
344,736
153,216
5,621,920
344,736
153,216
5,621,920
344,736
153,216
5,621,920

5,600,000
139,685
139,685
100,000
30,00030,000269,685
460,000
460,000

139,033

13,297,055
12,411,396
881,539
4,120
13,297,055
8,181,947
4,847,734
1,501,069
31,000418,130
402,538
981,476
8,216,683

5,600,000
5,448,839
2,433,262
714,777
318,000
1,511,537
471,263
186,993

137,159
666,169

176,347875,507

78,376389,11354,073475,124
191,045
42,874,876
32,484,347

629,880
245,627
52,572,677
40,491,736

279,946
109,167
34,308,679
17,995,434

54,07346,643,966
16,551,757

16,214,466
4,428,976
1,488,000
4,712,266
1,015,593
4,625,046
5,848,099
2,563,859

20,847,172
5,694,399
1,919,000
6,058,629
1,311,763
4,660,773
7,518,998
3,296,394

9,265,409
2,530,845
852,000
2,692,724
583,0022,071,454
3,341,775
1,465,062

8,999,705
2,765,422
887,000
1,563,283
283,975
2,052,372
1,298,930
561,942

239,025

307,321

136,588

34,074
28,622
1,822,641
52,028219,991
76,199328,703

43,81436,802
2,343,392
66,895282,846
97,972422,619

19,473
16,356
1,041,508
31,125
125,70743,543
187,831

11,99037,58433,09097,162395,105

707,2142,420,362
858,694
250,81180,0001,021,936
208,9213,089

8,167,435

8,608- 37 -

12,61020,8753,089

合 計

内部取引消去拠点区分合計33,547,160
8,064,433
20,653,300
20,653,300
4,829,427
2,633,124964,460
484,504
423,580
323,759
134,795,508
119,859,326
79,575,830
39,576,282
707,214
11,966,280
2,969,902
2,969,902
11,988,000
11,988,000
6,388,000
5,600,000
139,685
139,685
491,882
15,311,917
12,411,396
881,539
1,384,950
634,032
196,274,152
124,034,422
460,000
63,466,442
17,886,299
5,575,000
17,978,505
3,596,871
15,071,305
26,553,600
7,887,257
8,167,435
694,924
37,584130,451
178,942
5,602,646
150,048
641,154
250,286
939,153△10,007,033△8,056,222

23,540,127
8,211
20,653,300
20,653,300
2,878,616
682,313964,460
484,504
423,580
323,759
134,795,508
119,859,326
79,575,830
39,576,282
707,214
11,966,280
2,969,902
2,969,902
11,988,000
11,988,000
6,388,000
5,600,000
139,685
139,685
491,882
15,311,917
12,411,396
881,539
1,384,950
634,032
186,267,119
124,034,422
460,000
63,466,442
17,886,299
5,575,000
17,978,505
3,596,871
15,071,305
18,497,378
7,887,257
111,213694,924
37,584130,451
178,942
5,602,646
150,048
641,154
250,286
939,153△1,950,811△1,950,811△10,007,033△8,056,222△8,056,222

事業活動明細書
勘定科目
教育指導費
車輌費
原材料費
行事費
文化展事業費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
燃料費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
就労支援事業販管費
販売事業費
三療事業費
下請事業
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス
活
動
サービス活動外収益計(4)外 費 支払利息
増 用 その他のサービス活動外費用
減利用者等外給食費のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)（ 自 平成30年 4月 1日

至 平成31年 3月31日 ）（単位：円）

法人本部会計事 紫野点字社事業 巡回指導員派遣 洛西寮生活介護 洛西寮施設入所 就労継続支援B 就労継続支援A 特定相談支援事
業
事業
援事業
支援事業
型
型
業
66
86
38
15,588178,385
42,36654,46928,601
49,248440,525566,388245,943
112,984
139,033
419,513233,428
282,186
8,042,065
10,375,984
4,611,547
1,713,651
146,386
32,415
198,574
255,671
113,632
81,9094,160
9,040
79,320
2,533
3,259
1,448
5,350
18,27670,42591,37429,299
500
620
6,480
64,020123,933
159,340
82,12842,882437
31,7305,724
83,537
107,292
47,686
68,947
5,781
7,433
3,303
138,196
177,682
78,97024,592
9,238
57,782
142,736
183,518
81,564
169,089
2,412
10,246
10,366
16,25420,8989,288
85,8406,163,837
7,924,929
3,522,190
142,560
71,7289,066
6,480
36,832
76,42333,96659,717
14,712
165,000
98,18079,965
105,480
46,88035,570607,480
781,052
347,136
361,980
128,205
1,155
1,485
660
432,000
5,173
32,64934,20043,60456,06324,917
118,615
152,504
67,779224,918
71,08077,00094,100107,100
47,600682
500
114,508
164,481
73,101
2,389
682
500
114,508
164,481
73,1012,389
1,950,811
10,820,333
24,351,368
10,584,364
10,584,364
1,950,811
235,969
24,351,368
235,969
24,351,368
1,950,811
510,861
259,0114,070,100
4,180,101
559,585
2,343,150△335,000△183,700△2,585,998△2,670,842△207,183△821,600
1,018,546
16,807,919
5,993,329
49,809,424
59,895,977
37,121,491
45,437,256
2,569,837△748,861△3,510,864△393,329△6,934,548△7,323,300△2,812,812
1,206,710△1,862,623
471
181
18
52,704
67,79030,170133
546,12959,311
26,36046,12959,311
26,360

471

181

18

471
△748,390

181△3,510,683

18△393,311

98,833
3,238
398,946
398,946
402,184△303,351△7,237,899- 38 -

127,101
4,169
512,929
512,929
517,098△389,997△7,713,297

56,5301,851
227,970
227,970
229,821△173,291△2,986,103

133

5

133
1,206,843

5△1,862,618

合 計
15,778303,821
49,2481,365,840
139,033
25,824,760
682,201
105,110
210,494479,220
344,916
16,517394,848
670,931
10,246142,646
17,753,516
308,924
531,075
2,225,853
435,300
196,606
563,816
396,880
355,661355,661
37,122,512
10,584,364
10,584,364
26,538,148
235,969
24,351,368
1,950,811
11,922,808△6,804,323
218,653,779△22,379,627
151,472
131,800
131,800

283,272
9,258
1,139,845
1,139,845
1,149,103△865,831△23,245,458

内部取引消去△1,950,811△1,950,811△1,950,811△10,007,033

拠点区分合計15,778303,821
49,2481,365,840
139,033
25,824,760
682,201
105,110
210,494479,220
344,916
16,517394,848
670,931
10,246142,646
17,753,516
308,924
531,075
2,225,853
435,300
196,606
563,816
396,880
355,661355,661
35,171,701
8,633,553
8,633,553
26,538,148
235,969
24,351,368
1,950,811
11,922,808△6,804,323
208,646,746△22,379,627
151,472
131,800
131,800

283,272
9,258
1,139,845
1,139,845
1,149,103△865,831△23,245,458

別紙３（⑪）
法人名

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

拠点区分

美鈴会計拠点事業活動明細書（単位：円）（ 自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日 ）
盲人ホーム
合 計
内部取引消去 拠点区分合計
美鈴会計
サ 収 その他の事業収益
11,265,601
11,265,601
11,265,601｜ 益 その他の事業収益
11,265,601
11,265,601
11,265,601
ビ
補助金事業収益
8,105,361
8,105,361
8,105,361ス
その他の事業収益
3,160,240
3,160,240
3,160,240
活その他の収益24,952
24,952
24,952
動雑収益24,952
24,952
24,952
増サービス活動収益計(1)11,290,553
11,290,553
11,290,553
減 費 人件費
10,110,214
10,110,214
10,110,214の 用 職員給料5,268,917
5,268,917
5,268,917
部
職員賞与
1,591,010
1,591,010
1,591,010
賞与引当金繰入
510,000
510,000
510,000
非常勤職員給与1,543,9781,543,9781,543,978
退職給付費用
146,427
146,427
146,427
法定福利費
1,049,882
1,049,882
1,049,882
事業費
891,467
891,467
891,467
保健衛生費
6,134
6,134
6,134
被服費
36,112
36,112
36,112
教養娯楽費
97,29897,29897,298
日用品費
73,41973,41973,419
水道光熱費
228,243
228,243
228,243
消耗器具備品費
318,991
318,991
318,991
保険料
14,632
14,632
14,632
賃借料
115,116
115,116
115,116
雑費
1,522
1,522
1,522
事務費
843,955
843,955
843,955
福利厚生費30,38630,38630,386
旅費交通費
18,24018,24018,240
事務消耗品費102,834
102,834
102,834
印刷製本費
12,612
12,612
12,612
修繕費
12,96012,96012,960
通信運搬費
225,669
225,669
225,669
業務委託費
156,731
156,731
156,731
手数料66,51966,51966,519
租税公課
117,970
117,970
117,970
保守料
76,33476,33476,334
諸会費
9,600
9,600
9,600
雑費
14,10014,10014,100
雑費
14,10014,10014,100
減価償却費
1,397,871
1,397,871
1,397,871
サービス活動費用計(2)13,243,507
13,243,507
13,243,507
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△1,952,954△1,952,954△1,952,954
サ 収 受取利息配当金収益
299
299
299
｜ 益
ビ
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)
299
299
299
減 費
の 用
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
299
299
299
経常増減差額(7)=(3)+(6)△1,952,655△1,952,655△1,952,655
勘定科目- 39 -

別紙３（⑫）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
拠点区分 洛西寮会計拠点

積立金・積立資産明細書( 自 平成30年 4月 1日

区分

002021801
措置施設繰越特定預金
002021802
移行時特別積立預金
002021803
移行時減価償却特別積立預金
002021804
人件費積立預金002021805
修繕積立預金002021806
備品等購入積立預金
002021807
工賃積立預金計

前期末残高

至 平成31年 3月31日 )

当期増加額

当期減少額

1頁
(単位：円)

期末残高

摘

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5,500,000

005,500,000

23,946,860

00

23,946,860

896,698

138,746

0

1,035,444

30,343,558

138,746

030,482,304

要(単位：円)

区分

0020218
その他の積立資産
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

30,343,558

138,746

030,482,304

0

0

0

0

- 40 -

要別紙３（⑫）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
拠点区分 美鈴会計拠点

積立金・積立資産明細書( 自 平成30年 4月 1日

区分

002021801
措置施設繰越特定預金
002021802
移行時特別積立預金
002021803
移行時減価償却特別積立預金
002021804
人件費積立預金002021805
修繕積立預金002021806
備品等購入積立預金
002021807
工賃積立預金計

前期末残高

至 平成31年 3月31日 )

当期増加額

当期減少額

1頁
(単位：円)

期末残高

摘

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4,900,000

004,900,000

2,291,592

002,291,592

0

0

0

0

7,191,592

007,191,592

要(単位：円)

区分

0020218
その他の積立資産
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

7,191,592

007,191,592

0

0

0

0

- 41 -

要別紙３（⑬）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
拠点区分 洛西寮会計拠点

サービス区分間繰入金明細書( 自 平成30年 4月 1日

至 平成31年 3月31日 )1頁（単位：円）

サービス区分名
繰入元

繰入先

法人本部会計事業

特定相談支援事業

繰入金の財源金額

運用収入

2,000,000 運転資金
3月計2,000,000- 42 -

使用目的等

別紙３（⑭）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
拠点区分 洛西寮会計拠点

サービス区分間貸付金（借入金）残高明細書
平成31年 3月31日 現在
貸付サービス区分名

借入サービス区分名

金額

使用目的等

1頁
(単位：円)
日付

洛西寮施設入所支援事業

洛西寮生活介護援事業

0 運転資金H29/03/31

洛西寮生活介護援事業

洛西寮施設入所支援事業

0 運転資金

H30/03/31

洛西寮施設入所支援事業

洛西寮生活介護援事業

0 運転資金H30/10/31

洛西寮生活介護援事業

就労継続支援B型

600,000 運転資金

H31/03/31

洛西寮生活介護援事業

洛西寮施設入所支援事業

700,000 運転資金

H31/03/31

短期計

1,300,000

1,300,000
合計（注）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））を作成した拠点においては、本明細書を作成のこと。

- 43 -

別紙３（⑮）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
施設名 視覚障害者授産施設 洛西寮
拠点区分 洛西寮会計拠点

就労支援事業別事業活動明細書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目

至 平成31年 3月31日 )合計

洛西寮生活介護援事業(単位：円)
就労継続支援B型

1頁

就労継続支援A型

収
益
就労支援事業活動収益計
33,547,160
費用

1,950,811

10,943,049

20,653,300

就労支援事業販売原価
合計(製品・商品)
10,584,364

10,584,364

10,584,364

10,584,364

差引(製品・商品)
就労支援事業活動費用計37,122,512

1,950,811

10,820,333

24,351,368

122,716△3,698,068

就労支援事業活動増減差額△3,575,352- 44 -

別紙３（⑯）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
拠点区分 洛西寮会計拠点

就労支援事業製造原価明細書
勘定科目( 自 平成30年 4月 1日
合

至 平成31年 3月31日 )(単位：円)
1頁
洛西寮生活介護援事 就労継続支援B型
就労継続支援A型
計業

就 費 Ⅰ 材料費
労 用

02 当期材料仕入高

支

計(材料)

援

当期材料費

事
業

原

02 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費(うち内部外注加工費)
当期外注加工費

価の部

2,112,040

2,112,040

2,112,040

2,112,040

2,112,040

6,505,483

6,505,483

6,505,483

6,505,483

1,950,811

1,950,811

1,950,811

1,950,811

1,950,811

1,950,811

10,568,334

10,568,334

10,568,334

10,568,334△16,030△16,030

10,584,364

10,584,364

Ⅱ 労務費

製
造

2,112,040

Ⅳ 経費
当期経費
当期就労支援事業製造総費用
期首仕掛品棚卸高
合計(仕掛品)
期末仕掛品棚卸高
当期就労支援事業製造原価- 45 -

別紙３（⑰）
法人名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター
拠点区分 洛西寮会計拠点

就労支援事業販管費明細書( 自 平成30年 4月 1日
勘定科目
就
労
支
援
事
業

至 平成31年 3月31日 )合計

洛西寮生活介護援事業(単位：円)
就労継続支援B型

1頁

就労継続支援A型

01 利用者賃金
20,361,956

20,361,956

2,880,308

2,880,308

90,50490,504

191,268

191,268

60,60960,609766,723

766,723

24,351,368

24,351,368

06 法定福利費
07 福利厚生費
10 消耗品費
18 損害保険料
21 租税公課

販
管費

就労支援事業販管費合計- 46 -

別紙４

法人名

社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

会計単位名 社会福祉法人京都視覚障害者支援センター

財産目録
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金
現金
預金

場所・物量等

現金手許有高京都銀行洛西支店他

事業未収金
未収金
未収補助金
商品・製品
立替金
前払費用
仮払金
その他の流動資産（ 平成31年 3月31日現在 ）
取得年度
使用目的等

取得価額

減価償却累計額（単位：円）
貸借対照表価額

100,538,227
882,790
99,655,437
100,538,227
22,120,289
8,505,621
1,008,000
184,510
219,580
254,82480,00050,000132,961,051

運転資金として運転資金として小計(現金預金)
2、3月分障害福祉サービス報酬等
治療費売上、人件費按分振替等
設備資金補助金等
らくさい作業所自主製品
治療費京都市補助券等
保険料等
釣り銭等
出資金等
流動資産合計

２ 固定資産(１) 基本財産
土地(洛西寮拠点会計）京都市西京区大枝東
長町1-265(美鈴会計拠点）京都市北区小山北大野
町61

第2種社会福祉事業である、就労継続支
援A型施設に使用している
第2種社会福祉事業である、盲人ホームに使用している28,157,000
48,948,600
77,105,600

小計(土地)
建物（洛西寮会計拠点）京都市西京区大枝東長町1-67（洛西寮会計拠点）京都市西京区大枝東長町1-67(美鈴会計拠点）京都市北区小山北大野
町61(洛西寮拠点会計）京都市西京区大枝東
長町1-265（洛西寮会計拠点）京都市西京区大枝東長町1-67

昭和59年度 第1種社会福祉事業である、障害者支援施設に使用している

平成13年度 第1種社会福祉事業である、障害者支援施設に使用している（大規模改修）

平成19年度 第2種社会福祉事業である、盲人ホームに使用している平成25年度 第2種社会福祉事業である、就労継続支
援A型施設に使用している

平成28年度 第1種社会福祉事業である、障害者支援施設に使用している（エレベーター改修）

小計(建物)
基本財産合計- 47 -

173,592,817

113,811,168

59,781,649

37,000,000

12,744,699

24,255,301

30,358,943

15,586,313

14,772,630

49,800,966

12,505,956

37,295,010

5,616,000

938,804

4,677,196
140,781,786
217,887,386

財産目録
貸借対照表科目(２) その他の固定資産
建物（ 平成31年 3月31日現在 ）
取得年度
使用目的等

場所・物量等（洛西寮会計拠点）京都市西京区大枝東長町1-67（洛西寮会計拠点）京都市西京区大枝東長町1-67（洛西寮会計拠点）京都市西京区大枝東長町1-67（洛西寮会計拠点）京都市西京区大枝東長町1-67（洛西寮会計拠点）京都市西京区大枝東長町1-67（洛西寮会計拠点）京都市西京区大枝東長町1-67（洛西寮会計拠点）京都市西京区大枝東長町1-67

機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
投資有価証券
その他の積立資産

点字製版機等
ホンダN-BOX他5台
厨房機器、エアコン等
ほのぼのクライアント
生協出資金
京都銀行洛西支店他

その他の固定資産

退職共済預け金

昭和59年度 第1種社会福祉事業である、障害者支援施設に使用している。（建築時設備等）

平成13年度 第1種社会福祉事業である、障害者支援施設に使用している。（大規模改修設備）

平成20年度 第1種社会福祉事業である、障害者支援施設に使用している。（スプリンクラー）

平成23年度 第1種社会福祉事業である、障害者支援施設に使用している。（第１作業場改修）

平成23年度 第1種社会福祉事業である、障害者支援施設に使用している。（簡易型消化設備）

平成23年度 第1種社会福祉事業である、障害者支援施設に使用している。（電気設備）

平成27年度 第1種社会福祉事業である、障害者支援施設に使用している。（居室改修）

小計(建物)
点字出版業務で使用等
利用者送迎、訪問相談等で使用
社会福祉事業全般で使用
財務、請求、給与ソフト等
将来における設備更新の目的のために積み立てている預金

職員の退職金に対する備え
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
厨房委託業務費他
その他の未払金
人件費按分振替費用等
1年以内返済予定設備資金借入金 エレベーター改修工事分
預り金
美鈴治療費の預り金等
職員預り金
社会保険料預り金等
賞与引当金
１ その他の流動負債
２ 固定負債
設備資金借入金

取得価額

減価償却累計額（単位：円）
貸借対照表価額

26,474,233

26,474,231

2

18,962,264

18,962,254

10

23,789,850

23,789,848

2

2,331,000

1,132,276

1,198,724

15,970,500

14,972,340

998,160

787,500

373,730

413,770588,600

134,739

41,149,536
7,957,372
16,904,037
285,400

34,557,234
7,020,544
11,510,384
231,580

453,861
3,064,529
6,592,302
936,828
5,393,653
53,8205,010
37,673,896
53,720,038
271,607,424
404,568,475

流動負債合計

17,686,457
8,211,773
1,008,000
1,545,300
476,514
6,085,000
14,22035,027,264

固定負債合計
負債合計
差引純資産

1,092,000
1,092,000
36,119,264
368,449,211

エレベーター改修資金借入等- 48 -