Ｈ26年度決算報告書

自平成 26 年 4 月1日

至

平成 27 年 3 月 31 日

一般社団法人 東京都警備業協会

平成 26 年度決算報告書
１

財務諸表
・貸借対照表・正味財産増減計算書
・正味財産増減計算書内訳表
・財務諸表に対する注記

２

監査報告書

貸借対照表平成27年3月31日現在（単位:円）

一般社団法人 東京都警備業協会

科目

当年度

前年度

増 減

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収会費
未収金
棚卸資産
前払費用
仮払金

流動資産合計
２．固定資産(1)特定資産役員退職慰労引当資産
退職給付引当資産育成事業推進基金
設備整備積立資産
災害対策支援資金積立資産
犯罪抑止活動積立資産

特定資産合計(2)その他固定資産
建物（内装工事）
車両運搬具
建物付属設備什器備品
ソフトウエア
電話加入権
保証金
預託金

その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

56,930,341
939,000
4,198,440
1,873,9794,186,076
40,10968,167,945

61,334,927
1,908,000
3,449,494
1,388,086
3,462,300
180,92971,723,736△ 4,404,586△ 969,000
748,946
485,893723,776△ 140,820△ 3,555,791

3,000,000
8,877,925
231,000,000
110,000,000
90,000,000
20,000,000
462,877,925

2,400,000
7,825,790
201,000,000
100,000,000
90,000,000
20,000,000
421,225,790

600,000
1,052,135
30,000,000
10,000,000
0041,652,135

3,335,760
548,437
6,636,502
1,708,671
6,647,473
8,000
6,829,000
15,72025,729,563
488,607,488
556,775,433

0940,714
5,813,350
2,390,588
12,621,035
8,000
6,829,000
15,72028,618,407
449,844,197
521,567,933

3,335,760△ 392,277
823,152△ 681,917△ 5,973,562
000△ 2,888,844
38,763,291
35,207,500

2,464,055
153,360
70,0002,620,600
1,804,937
207,000
4,062,418
11,382,370

2,937,697
498,960
70,0002,109,400
2,259,360
90,0003,083,150
11,048,567△ 473,642△ 345,600
0511,200△ 454,423
117,000
979,268
333,8033,000,000
8,877,925
11,877,925
23,260,2952,400,000
7,825,790
10,225,790
21,274,357

600,000
1,052,135
1,652,135
1,985,938

0533,515,138(462,877,925)
533,515,138
556,775,433

0500,293,576(421,225,790)
500,293,576
521,567,933

0
33,221,562(41,652,135)
33,221,562
35,207,500

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
前受金
前受会費
賞与引当金

流動負債合計
２．固定負債
役員退職慰労引当金
退職給付引当金

固定負債合計負債合計

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

正味財産増減計算書
平成26年 4月 1日から平成27年 3月31日まで
一般社団法人 東京都警備業協会科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取入会金
受取入会金
受取会費
正会員受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
啓発普及事業収益
広報啓もう活動事業収益
育成事業収益教育研修会事業収益
研修会受講料収益
警備員教育事業収益
現任教育受講料収益
予備講習受講料収益
職業訓練認定校事業収益
新任教育受講料収益
東京都受取補助金
公安委員会講習事業収益
講習受託料収益
特別講習事業収益
講習受託料収益調査研究指導事業収益
指導教育責任者研修会受講料収益
書籍等販売事業収益
書籍等販売収益表彰等事業収益
会員限定講習受講料収益
雑収益
総会会費収益互礼会会費収益
受取利息
その他雑収益
経常収益計(2) 経常費用
事業費
啓発普及事業費
広報啓もう活動事業費
犯罪抑止活動事業費
育成事業費
教育研修会事業費
警備員教育事業費
職業訓練認定校事業費
公安委員会講習事業費
特別講習事業費調査研究指導事業費
調査研究事業費適正化指導事業費
災害対策支援事業費
書籍等販売事業費
表彰等事業費（単位:円）[（[（[（（[〔（〔（（（（（〔〔〔[（（（（[〔（（〔（（（（（〔（（〔〔〔2当年度

前年度

増 減

192,969 ] [192,969 ） （850,000 ] [850,000 ） （237,177,328 ] [236,197,328 ） （980,000 ） （158,111,874 ] [2,600,000 〕 〔2,600,000 ） （116,370,952 〕 〔624,000 ） （624,000
30,840,480 ） （9,406,800
21,433,680
8,857,960 ） （5,402,160
3,455,800
33,591,912 ） （33,591,912
42,456,600 ） （42,456,600
2,259,360 〕 〔2,259,360
36,376,122 〕 〔36,376,122
505,440 〕 〔505,440
5,691,922 ] [2,021,000 ） （3,343,000 ） （19,722 ） （308,200 ） （402,024,093

111,719 ]
111,719 ）
1,350,000 ]
1,350,000 ）
238,192,795 ]
237,112,795 ）
1,080,000 ）
161,534,837 ]
4,045,000 〕
4,045,000 ）
113,650,890 〕
960,000 ）960,000
29,755,950 ）9,338,700
20,417,250
8,899,900 ）
5,693,100
3,206,800
32,651,465 ）
32,651,465
41,383,575 ）
41,383,575
1,861,650 〕
1,861,650
40,742,497 〕
40,742,497
1,234,800 〕
1,234,800
4,924,787 ]
1,888,000 ）
2,698,000 ）
21,787 ）317,000 ）406,114,138

81,25081,250△ 500,000△ 500,000△ 1,015,467△ 915,467△ 100,000△ 3,422,963△ 1,445,000△ 1,445,000
2,720,062△ 336,000△ 336,000
1,084,530
68,1001,016,430△ 41,940△ 290,940
249,000
940,447
940,447
1,073,025
1,073,025
397,710
397,710△ 4,366,375△ 4,366,375△ 729,360△ 729,360
767,135
133,000
645,000△ 2,065△ 8,800△ 4,090,045

289,136,004 ] [48,631,659 〕 〔31,886,105 ） （16,745,554 ） （167,394,142 〕 〔9,979,907 ） （33,553,378 ） （15,025,894 ） （35,789,225 ） （73,045,738 ） （14,203,939 〕 〔6,059,292 ） （8,144,647 ） （8,289,798 〕 〔37,867,506 〕 〔12,748,960 〕 〔282,059,499 ]
39,978,544 〕
35,476,859 ）
4,501,685 ）
164,472,741 〕
10,541,788 ）
34,831,328 ）
15,497,784 ）
35,179,482 ）
68,422,359 ）
12,977,064 〕
5,235,481 ）7,741,583 ）9,525,807 〕
41,127,357 〕
13,977,986 〕

7,076,505
8,653,115△ 3,590,754
12,243,869
2,921,401△ 561,881△ 1,277,950△ 471,890
609,743
4,623,379
1,226,875
823,811
403,064△ 1,236,009△ 3,259,851△ 1,229,026

管理費
役員報酬
役員退職慰労金
役員退職慰労引当金繰入額
給料手当
賞与
賞与引当金繰入額
通勤手当
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
臨時雇用賃金
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
電話加入権償却
消耗品費
印刷製本費
新聞図書費
光熱水料費
賃借料
OA整備費
リース料
会場借上費
会議費
保険料
主催行事費
記念品費
諸謝金
租税公課
支払手数料
全国警備業協会会費
委託費渉外費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
什器備品除却損
建物付属設備除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高[76,837,591 ] [3,695,1200
150,000
3,551,623
1,303,936
381,865
585,037
252,511
1,339,410
288,590
1,601,640
274,956
979,767
787,5790
1,861,861
728,390
102,408
144,869
1,901,522
183,600
109,149
794,885
91,54622,572
4,706,932
0
1,615,440
268,860
1,260,872
44,880,000
2,412,997
113,600
446,054
365,973,595
36,050,498
036,050,498
0[[377,329,854 ]
4,198,750
81,125150,000
3,309,467
1,108,956
283,650
489,153
656,134
1,271,880
171,667
843,825
236,230
806,883
2,655,145
298,200
591,919976,294
84,800110,871
1,663,200
080,787776,380
19,225
18,915
4,825,419
83,7701,703,625
468,967
1,446,398
45,408,000
2,317,846
88,338104,035
359,389,353
46,724,785
0
46,724,785
0△ 492,263△ 503,630△ 81,1250242,156
194,980
98,215
95,884△ 403,623
67,530116,923
757,815
38,726
172,884△ 1,867,566△ 298,200
1,269,942△ 247,904
17,60833,998238,322
183,600
28,362
18,50572,321
3,657△ 118,487△ 83,770△ 88,185△ 200,107△ 185,526△ 528,000
95,151
25,262342,0196,584,242△ 10,674,287
0△ 10,674,287
00 ][2,828,936 ] [2,828,936△ 2,828,936
33,221,562
500,293,576
533,515,138

20,412 ]0 ]20,412△ 20,412
46,704,373
453,589,203
500,293,576△ 20,412
2,828,936
2,808,524△ 2,808,524△ 13,482,811
46,704,373
33,221,562

000
533,515,138

000
500,293,576

00033,221,562ṇ࿡㈈⏘ቑῶィ⟬᭩ෆヂ⾲ᖹᡂᖺ᭶᪥࠿ࡽᖹᡂᖺ᭶᪥ࡲ୍࡛⯡♫ᅋἲேࠉᮾி㒔㆙ഛᴗ༠఍㸦༢఩㸸෇㸧⥅⥆஦ᴗ⛉┠Ϩࠉ୍⯡ṇ࿡㈈⏘ቑῶࡢ㒊㸯㸬⤒ᖖቑῶࡢ㒊  ⤒ᖖ཰┈≉ᐃ㈨⏘㐠⏝┈≉ᐃ㈨⏘ཷྲྀ฼ᜥཷྲྀධ఍㔠ཷྲྀධ఍㔠ཷྲྀ఍㈝ṇ఍ဨཷྲྀ఍㈝㈶ຓ఍ဨཷྲྀ఍㈝஦ᴗ཰┈ᗈ࿌ᩱ཰┈◊ಟ఍ཷㅮᩱ཰┈⌧௵ᩍ⫱ཷㅮᩱ཰┈ணഛㅮ⩦ཷㅮᩱ཰┈᪂௵ᩍ⫱ཷㅮᩱ཰┈ᮾி㒔ཷྲྀ⿵ຓ㔠බᏳጤဨ఍ㅮ⩦ཷクᩱ཰┈≉ูㅮ⩦ཷクᩱ཰┈᭩⡠➼㈍኎཰┈ᣦᑟᩍ⫱㈐௵⪅◊ಟ఍ཷㅮᩱ཰┈఍ဨ㝈ᐃㅮ⩦ཷㅮᩱ཰┈㞧཰┈⥲఍఍㈝཰┈஫♩఍఍㈝཰┈ཷྲྀ฼ᜥࡑࡢ௚ࡢ㞧཰┈⤒ᖖ཰┈ィ  ⤒ᖖ㈝⏝஦ᴗ㈝ᙺဨሗ㓘ᙺဨ㏥⫋៘ປᘬᙜ㔠⧞ධ㢠⤥ᩱᡭᙜ㈹୚
㈹୚ᘬᙜ㔠⧞ධ㢠㏻໅ᡭᙜ
㏥⫋⤥௜㈝⏝ἲᐃ⚟฼㈝⚟฼ཌ⏕㈝᪑㈝஺㏻㈝㏻ಙ㐠ᦙ㈝ῶ౯ൾ༷㈝ᾘ⪖ရ㈝ၨⓎಁ㐍㈝ಟ⧋㈝༳ๅ〇ᮏ㈝᪂⪺ᅗ᭩㈝ග⇕Ỉᩱ㈝㈤೉ᩱ
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財務諸表に対する注記「公益法人会計基準」（平成20年4月11日 改正平成21年10月16日 内閣府公益認定等委員会）を採用しております。
１ 重要な会計方針(1) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価基準を採用しています。
(2) 固定資産の減価償却について固定資産の減価償却は、定率法を採用しています。なお、ソフトウエアについては定額法を採用しています。
(3) 引当金の計上基準について役員退職慰労引当金… 役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しています。
退職給付引当金… 職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額に基づいて計上しています。なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算しています。

賞与引当金… 職員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額および当該支給見込額に対応する社会保険料法人負担見込額のうち当期に負担すべき賞与見込額を計上しています。
帰属する期間：1月1日～3月31日（3ヶ月）(4) リース取引の処理方法
売買取引に係る会計処理によっています。
(5) 消費税の会計処理について消費税の会計処理は、税込方式によっています。
２ 特定資産の増減額及び残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりです。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

特定資産
役員退職慰労引当資産

退職給付引当資産育成事業推進基金
設備整備積立資産
災害対策支援資金積立資産

犯罪抑止活動積立資産

合計

2,400,000
7,825,790
201,000,000100,000,000
90,000,000
20,000,000
421,225,790

600,000
2,118,635
30,000,000
20,000,000
0052,718,635

0
1,066,500
0
10,000,000
0011,066,500

3,000,000
8,877,925
231,000,000
110,000,000
90,000,000
20,000,000
462,877,925（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)

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(0)
(0)
(0)
(0)
(11,877,925)

３ 特定資産の財源の内訳
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりです。
（単位：円）
科目

当期末残高

特定資産
役員退職慰労引当資産

退職給付引当資産育成事業推進基金
設備整備積立資産
災害対策支援資金積立資産

犯罪抑止活動積立資産

合計

3,000,000
8,877,925
231,000,000
110,000,000
90,000,000
20,000,000
462,877,925

４ 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりです。
（単位：円）科

目

建物（内装工事）
車両運搬具
建物付属設備什器備品
ソフトウエア合計

取得価格
3,542,400
2,867,345
14,144,175
12,006,711
44,548,455
77,109,086

減価償却累計額
206,640
2,318,908
7,507,673
10,298,040
37,900,982
58,232,243

当期末残高
3,335,760
548,437
6,636,502
1,708,671
6,647,473
18,876,843

５ 所有権移転外ファイナンス・リース取引関係(1) リース物件の取得価格相当額（単位：円）
科目

取得価格

取得価格相当額

6,823,350
2,759,088
4,064,262

減価償却累計額相当額

期末残高相当額(２) 未経過リース料期末残高相当額（単位：円）
科

目

1年以内

1年超
2,730,870

1,333,392

未経過リース料期末残高相当額

合計
4,064,262(３) 当期の支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額（単位：円）
支払リース料
1,289,620
減価償却費相当額
2,759,088
支払利息相当額
104,948（４） 減価償却費相当額の算定方法は、定額法によっています。
（５） 利息相当額の算定方法は、リース料総額とリース資産計上価格との差額を利息相当額とし、各期の配分方法については、利息法によっています。
（６） リース取引関係の注記については、リース取引会社から発行されているリース明細書によっています。
６ 書籍購入費関係
書籍購入費の算出方法は、次のとおりです。
（単位：円）
1,388,086
31,319,670
1,873,979
30,833,777

期首商品有高（A)期中商品仕入高（B)
期末商品有高（C)
商品購入費（D)＝（A)＋（B)－（C)７ 引当金の増減額及びその残高引当金の増減額及びその残高は、次のとおりです。

（単位：円）
科目

役員退職慰労引当金
退職給付引当金
賞与引当金

前期末残高
2,400,000
7,825,790
3,083,150

８ 実施事業資産について実施事業資産の内訳は、次のとおりです。
（単位：円）
科目
当期末残高
特定資産
役員退職慰労引当資産
2,100,000
退職給付引当資産
7,707,932
育成事業推進基金
231,000,000
災害対策支援資金積立資産
90,000,000
犯罪抑止活動積立資産
20,000,000
その他固定資産建物
2,923,336
車両運搬具
426,137
建物付属設備
5,946,079
什器備品
708,442
ソフトウェア
4,907,353
合計
365,719,279

当期減少額
当期増加額
目的使用 その他
600,000002,118,635 1,066,500
04,062,418 3,083,150
0

当期末残高
3,000,000
8,877,925
4,062,418

附属明細書１ 重要な固定資産の明細
財務諸表に対する注記 ２「特定資産の増減額及びその残高」に記載している。
２ 引当金の明細
財務諸表に対する注記 7「引当金の増減額及びその残高」に記載している。