2024 年 3 月期 決算短信 （2023 年 3 月 16 日～2024 年 3 月 15 日）
2024 年 4 月 26 日
フコァ
ーンドド番

名号連 動対象指標

楽天 ETF‐日経レバレッジ指数連動型
1458
日経平均レバレッジ・インデックス

主 要

投資資

産

公社債

売

買単位

1口

上場取引所

東証

楽天投信投資顧問株式会社
URL httpｓ://www.rakuten-toushin.co.jp/
代表取締役社長 東 眞之
商品管理部長
石舘 真
TEL 03-6432-7746
2024 年 6 月 13 日
分配金のお支払いはございません。

管理会
社
代表者
名
問 合 せ 先 責 任 者
有価証券報告書提出予定日
分 配 金 支 払 開 始 日

Ⅰ ファンドの運用状況
１． 2024 年 3 月期の運用状況 （2023 年 3 月 16 日～2024 年 3 月 15 日）(1)資産内訳（百万円未満切捨て）

現金・預金・その他の資産（負債控除後）主要投資資産金額

構成比

金額

合計（純資産）

構成比

金額

構成比

百万円％

百万円％

百万円％

2,000
4,000（6.6）（20.9）

28,33015,149（93.4）（79.1）

30,33019,149（100.0）（100.0）2024 年 3 月期
2023 年 3 月期(2)設定・解約実績（千口未満切捨て）

前計算期間末
発行済口数（①）
2024 年 3 月期
2023 年 3 月期

設定口数（②）

解約口数（③）

当計算期間末
発行済口数（①+②-③）

千口

千口

千口

千口

1,170
2,787

6,515
13,105

6,763
14,7229221,170(3)基準価額

負債（②）

総資産(①)
2024 年 3 月期
2023 年 3 月期

純資産（③(①-②)）

百万円

百万円

百万円

32,205
20,669

1,875
1,520

30,33019,149(4)分配金100 口当たり分配金円

2024 年 3 月期
2023 年 3 月期
２．会計方針の変更① 会計基準等の改正に伴う変更② ①以外の変更

00

無無1

100 口当たり基準価額（（③/当計算期間末発行済口数）×100）
円

3,288,552
1,635,418

楽天 ETF‐日経レバレッジ指数連動型（1458）2024 年 3 月期 決算短信

Ⅱ

財務諸表

（１）
【貸借対照表】（単位：円）
第8期
2023 年 3 月 15 日現在

第9期
2024 年 3 月 15 日現在

資産の部
流動資産
コール・ローン

8,322,406,061

12,888,295,651

コマーシャル・ペーパー

4,000,000,000

2,000,000,000

現先取引勘定4,900,735,000

12,603,024,000

前払金

1,258,673,600

1,367,553,400

差入委託証拠金

2,187,513,300

3,346,787,453

流動資産合計20,669,327,961

32,205,660,504

20,669,327,961

32,205,660,504

1,259,278,160

1,368,102,960

202,453,140

461,888,520

資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
未払金
未払受託者報酬

4,914,544

3,625,773

未払委託者報酬

38,087,646

28,099,686

23,941

38,488

未払利息
その他未払費用

15,466,052

13,588,091

1,520,223,483

1,875,343,518

1,520,223,483

1,875,343,518

11,709,000,000

9,223,000,000期末剰余金又は期末欠損金（△）

7,440,104,478

21,107,316,986（分配準備積立金）△511,656,690△611,741,348

19,149,104,478

30,330,316,986

純資産合計

19,149,104,478

30,330,316,986

負債純資産合計

20,669,327,961

32,205,660,504

流動負債合計
負債合計
純資産の部
元本等
元本
剰余金

元本等合計

2

楽天 ETF‐日経レバレッジ指数連動型（1458）2024 年 3 月期 決算短信

（２）
【損益及び剰余金計算書】（単位：円）
自至第8期
2022 年 3 月 16 日
2023 年 3 月 15 日

自至第9期
2023 年 3 月 16 日
2024 年 3 月 15 日

営業収益
受取利息

△7,485,276△4,806,698

9,051,195,120

9,838,064,660-

189,118

9,043,709,844

9,833,447,080

支払利息

10,030,173

7,376,598

受託者報酬9,212,579

6,422,290

委託者報酬71,397,361

49,772,648

その他費用

38,074,957

31,895,542

派生商品取引等損益
その他収益
営業収益合計営業費用

128,715,070

95,467,078

営業利益又は営業損失（△）

営業費用合計8,914,994,774

9,737,980,002

経常利益又は経常損失（△）

8,914,994,774

9,737,980,002

当期純利益又は当期純損失（△）

8,914,994,774

9,737,980,002--

期首剰余金又は期首欠損金（△）

11,386,773,785

7,440,104,478

剰余金増加額又は欠損金減少額

80,196,963,846

90,237,845,554

80,196,963,846

90,237,845,554

93,058,627,927

86,308,613,048

93,058,627,927

86,308,613,048

一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）

当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額剰余金減少額又は欠損金増加額
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△）

3--

7,440,104,478

21,107,316,986

楽天 ETF‐日経レバレッジ指数連動型（1458）2024 年 3 月期 決算短信

（３）
【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法

コマーシャル・ペーパー
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

２.デリバティブ等の評価基準及び評価 先物取引方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
３.収益及び費用の計上基準

派生商品取引等損益の計上基準
約定日基準で計上しております。

４.その他財務諸表作成のための基本と 現先取引なる重要な事項
現先取引の会計処理については、「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準委員会 平成 20 年 3 月 10 日）の規定によっております。

（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。

（貸借対照表に関する注記）
第8期
2023 年 3 月 15 日現在

項目
１.
２.

計算期間末日における受益権の総数
計算期間末日におけ 1 口当たり純資産額る 1 口当たり純資産 (100 口当たり純資産額)額

第9期
2024 年 3 月 15 日現在
1,170,900 口

922,300 口

16,354.18 円1 口当たり純資産額

32,885.52 円(1,635,418 円)(100 口当たり純資産額)(3,288,552 円)（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第8期
自 2022 年 3 月 16 日
至 2023 年 3 月 15 日

第9期
自 2023 年 3 月 16 日
至 2024 年 3 月 15 日

分配金の計算過程

分配金の計算過程項目
当期配当等収益額

項目
A△17,515,449 円

当期配当等収益額

分配準備積立金額

B△375,456,344 円

配当等収益合計額

C=A+B△392,971,793 円

D118,684,897 円

E=C-D△511,656,690 円

経費
収益分配可能額
収益分配金
次期繰越金(分配準備積立金)
口数
100 口当たり分配金

F
G=E-FH
I=F/H×100

A△11,994,178 円

分配準備積立金額

B△511,656,690 円

配当等収益合計額

C=A+B△523,650,868 円

経費
収益分配可能額－円

収益分配金△511,656,690 円

次期繰越金(分配準備積立金)

1,170,900 口

口数－円

100 口当たり分配金

4

D
E=C-DF
G=E-FH
I=F/H×100

88,090,480 円△611,741,348 円－円△611,741,348 円
922,300 口－円

楽天 ETF‐日経レバレッジ指数連動型（1458）2024 年 3 月期 決算短信

（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
第9期
自 2023 年 3 月 16 日
至 2024 年 3 月 15 日
１.金融商品に対する取組方針

当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第 2 条第 4 項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

２.金融商品の内容及び当該金融商品に 当ファンドは、売買目的有価証券、株価指数先物のほか、コール・ローン等の金銭係るリスク債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は金利変動リスク、価格変動リスク及び信用リスク等に晒されております。
デリバティブ取引は、日経 225 先物であり、信託約款及びデリバティブ取引に関する社内規定の範囲内で行います。これらの取引には市場価格の変動に係るリスクなどがあります。
３.金融商品に係るリスクの管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。
信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

４.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前いての補足説明
提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
第8期
2023 年 3 月 15 日現在

項目

第9期
2024 年 3 月 15 日現在

１.貸借対照表計上額と時価との差額

貸借対照表計上額は原則として時価で計 貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。 上されているため、差額はありません。

２.時価の算定方法（1）有価証券（1）有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。に記載しております。
（2）デリバティブ取引（2）デリバティブ取引

デリバティブ取引等に関する注記に記載 デリバティブ取引等に関する注記に記載
しております。
しております。
（3）上記以外の金銭債権及び金銭債務（3）上記以外の金銭債権及び金銭債務

短期間で決済されるため、時価は帳簿価 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額 額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
を時価としております。

（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第8期
2023 年 3 月 15 日現在

第9期
2024 年 3 月 15 日現在

当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）種類

コマーシャル・ペーパー－－

合計－－

5

楽天 ETF‐日経レバレッジ指数連動型（1458）2024 年 3 月期 決算短信
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
株式関連
第 8 期（2023 年 3 月 15 日現在）
区分

種類

時価(円)

契約額等(円)うち 1 年超

市場取引

評価損益
(円)

株価指数先物取引
買建
合計

38,425,373,600－

37,166,700,000△1,258,673,600

38,425,373,600－

37,166,700,000△1,258,673,600

第 9 期（2024 年 3 月 15 日現在）
区分

種類

時価(円)

契約額等(円)うち 1 年超

市場取引

評価損益
(円)

株価指数先物取引
買建
合計

49,316,663,400－

47,949,110,000△1,367,553,400

49,316,663,400－47,949,110,000△1,367,553,400(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

（関連当事者との取引に関する注記）
第8期
自 2022 年 3 月 16 日
至 2023 年 3 月 15 日

第9期
自 2023 年 3 月 16 日
至 2024 年 3 月 15 日

市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該 条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。
当事項はありません。

（その他の注記）
元本の移動
項目

第8期
自 2022 年 3 月 16 日
至 2023 年 3 月 15 日

第9期
自 2023 年 3 月 16 日
至 2024 年 3 月 15 日

投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額
期中追加設定元本額期中一部解約元本額

27,873,000,000 円
131,059,000,000 円
147,223,000,000 円

611,709,000,000 円
65,151,000,000 円
67,637,000,000 円

楽天 ETF‐日経レバレッジ指数連動型（1458）2024 年 3 月期 決算短信
（４）
【附属明細表】第１ 有価証券明細表(1)株式
該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券
種類

銘柄

券面総額(円)

評価額(円)

コマーシャル・ペーパ 三井住友カード
ークレディセゾン

1,000,000,000

1,000,000,000

1,000,000,000

1,000,000,000

合計

2,000,000,000

2,000,000,000

券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第２

信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表「注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。

7

備考