平 成 ２ ７ 年 度

決算

報

告書

自 平成 ２７年

４月１日

至 平成 ２８年

３月 ３１日公益財団法人 ノーマライゼーション住宅財団

貸借対

照表

平成２8年３月３１日現在
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現預金12,898,637

10,352,587

2,546,050

未

収

金

04,811△ 4,811

仮払

金05,040△ 5,040

12,898,637

10,362,438

2,536,199

82,500,000

112,500,000△ 30,000,000

82,500,000

112,500,000△ 30,000,000

公 益 事 業 積 立 金

143,480,731

141,843,337

1,637,394

視察研修旅費積立金

1,295,224

795,424

499,800

144,775,955

142,638,7612,137,194

043,909△ 43,909

その他固定資産合計

043,909△ 43,909

固定資産合計227,275,955

255,182,670△ 27,906,715

資産合計

240,174,592

265,545,108△ 25,370,516

流動資産合計
２．固定資産（１） 基本財産
投資有価証券

基本財産合計（２） 特定資産

特定資産合計（３） その他固定資産
ソフ

トウ

ェ

ア

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金

882,760

740,515

142,245

預り

金50,63371,050△ 20,417

流動負債合計933,393

811,565

121,828

負債合計

933,393

811,565

121,828

金

125,480,731

123,843,337

1,637,394

受 贈 投 資 有 価 証 券

82,500,000

112,500,000△ 30,000,000

207,980,731

236,343,337△ 28,362,606（うち基本財産への充当額）(82,500,000)(112,500,000)△ 30,000,000（うち特定資産への充当額）(125,480,731)(123,843,337)

1,637,394

31,260,468

28,390,206

2,870,262（うち基本財産への充当額）

（0）

（0）

0

（うち特定資産への充当額）(19,295,224)(18,795,424)

499,800

正味財産合計239,241,199

264,733,543△ 25,492,344

負債及び正味財産合計

240,174,592

265,545,108△ 25,370,516

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産受取寄付

指定正味財産合計

２．一般正味財産2

貸借対照表内訳表

平成２8年３月３１日現在
科

公益目的目

（単位：円）
内部取引

法人会計

事業会計

合消去

計Ⅰ 資産の部
１．流動資産現預金012,898,63712,898,637

未収

金

000

仮払金

000

他 会 計 短 期 貸 付

173,4570△ 173,457

0173,457

12,898,637△ 173,457

12,898,637

82,500,000

082,500,000

0143,480,731

0流動資産合計
２．固定資産（１） 基本財産
投資

有価

証券

基本財産合計82,500,000
082,500,000（２） 特定資産
公 益 事 業 積 立 金
視察研修旅費積立金

1,295,224

0144,775,955000

その他固定資産合計

00

固定資産合計227,275,955

資産合計

227,449,412

特定資産合計143,480,731
1,295,224
0144,775,955（３） その他固定資産
ソフトウェア000

00227,275,955

12,898,637△ 173,457

240,174,592

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金

391,209491,551

882,760

預り

金050,633

50,633

他 会 計 短 期 借 入 金0173,457△ 173,4570

流動負債合計391,209715,641△ 173,457

933,393

負債合計

391,209715,641△ 173,457

933,393

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産受取0
金

125,480,731

0125,480,731

受 贈 投 資 有 価 証 券

寄付82,500,000

082,500,000

207,980,731

0（うち基本財産への充当額）(82,500,000)

0(82,500,000)（うち特定資産への充当額）(125,480,731)

0(125,480,731)

19,077,472

12,182,996

31,260,468（うち基本財産への充当額）

0（0）

（0）

（うち特定資産への充当額）(19,295,224)（0）(19,295,224)

正味財産合計227,058,203

12,182,996

0239,241,199

負債及び正味財産合計

227,449,412

12,898,637△ 173,457

240,174,592

指定正味財産合計

２．一般正味財産

30207,980,731

正味財産増減計算書
平成27年 4月 1日から平成28年 3月31日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取配当金
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産受取配当金
受取会費
法人受取会費
個人受取会費
受取負担金
受取負担金
受取寄付金
受取寄付金
雑 収 益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
諸謝金
渉外費
支払助成金
委託費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
諸謝金
渉外費
租税公課
支払負担金
支払寄付金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取配当金
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産受取配当金
基本財産評価損益
基本財産投資有価証券評価損益
特定資産評価損益
特定資産評価損益
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年

度

前年

度

増

減

2,500,000
02,500,000
4,231,317
5,781
4,225,536
9,022,812
6,718,812
2,304,000
325,000
325,000
6,194,572
6,194,572
2,683
2,683
22,276,384

2,500,000
02,500,000
4,227,977
2,441
4,225,536
9,160,596
6,838,812
2,321,784
1,560,000
1,560,000
6,070,701
6,070,701
3,368
3,368
23,522,642

00
0
3,340
3,340
0
△ 137,784△ 120,000△ 17,784△ 1,235,000△ 1,235,000
123,871
123,871△ 685△ 685△ 1,246,258

14,208,109
02,619,378
312,84002,210,005
727,502536,489
3,472,811
16,200211,650
310,020
2,402,000
1,360,508
28,706
5,198,013
535,350
1,379,462
161,159
210,220535,274
313,660
43,9090429,111
118,260
600,000
058,803
20,820345,000
280,000
136,835
30,15019,406,122
2,870,26202,870,262

18,750,024
02,619,442
308,905
102,784
7,446,318
663,113382,9073,563,634
16,200174,300
223,6221,700,000
1,527,676
21,1234,870,414
585,150
1,379,498
159,133
213,720432,354284,777
77,894
0486,3960
600,000
10,00015,23821,800157,800
250,000
172,854
23,80023,620,438△ 97,7960△ 97,796△ 4,541,915
0
△ 64
3,935
△ 102,784△ 5,236,313
64,389153,582△ 90,823
037,35086,398702,000△ 167,168
7,583
327,599△ 49,800△ 36
2,026△ 3,500
102,920
28,883△ 33,985
0△ 57,285
118,260
0△ 10,000
43,565△ 980
187,200
30,000△ 36,019
6,350△ 4,214,316
2,968,058
02,968,058

0000000002,870,262
28,390,206
31,260,468△ 97,796
28,488,002
28,390,206

2,968,058△ 97,796
2,870,262

2,500,000
02,500,000
4,231,317
5,781
4,225,536△ 30,000,000△ 30,000,000
1,637,394
1,637,394△ 6,731,317△ 28,362,606
236,343,337
207,980,731
239,241,199

2,500,000
02,500,000
4,227,977
2,441
4,225,536△ 40,500,000△ 40,500,000
23,768,625
23,768,625△ 6,727,977△ 16,731,375
253,074,712
236,343,337
264,733,543

00
0
3,340
3,340
0
10,500,000
10,500,000△ 22,131,231△ 22,131,231△ 3,340△ 11,631,231△ 16,731,375△ 28,362,606△ 25,492,344

4正味財産増減計算書内訳表
平成27年 4月 1日から平成28年 3月31日まで（単位：円）
公科益

目
福祉住宅助成事業

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取配当金
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産受取配当金
受取会費
法人受取会費
個人受取会費
受取負担金
受取負担金
受取寄付金
受取寄付金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
諸謝金
渉外費
支払助成金
委託費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
諸謝金
渉外費
租税公課支払負担金
支払寄付金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取配当金
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産受取配当金
基本財産評価損益
基本財産投資有価証券評価損益
特定資産評価損益
特定資産評価損益
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

目

的事

業会

計

内 部 取 引法 人 会 計ﾉｰﾏﾗｲｾﾞｰｼｮﾝ
普及啓発事業

共174174

325,000
325,000

通

小計

合
消計

去

2,500,000
02,500,000
4,231,143
5,607
4,225,536
4,511,406
3,359,406
1,152,000
003,097,286
3,097,286
0014,339,835

2,500,000
02,500,000
4,231,317
5,781
4,225,536
4,511,406
3,359,406
1,152,000
325,000
325,000
3,097,286
3,097,286
0014,665,009

0
0
0
0
0
0
4,511,406
3,359,406
1,152,000
003,097,286
3,097,286
2,683
2,683
7,611,375

2,500,000
02,500,000
4,231,317
5,781
4,225,536
9,022,812
6,718,812
2,304,000
325,000
325,000
6,194,572
6,194,572
2,683
2,683
22,276,384
14,208,109
02,619,378
312,84002,210,005
727,502536,489
3,472,811
16,200211,650
310,020
2,402,000
1,360,508
28,706
5,198,013
535,350
1,379,462
161,159
210,220535,274
313,660
43,9090429,111
118,260
600,000
058,803
20,820345,000
280,000
136,835
30,15019,406,122
2,870,26202,870,262

174

325,000

6,612,299
0
1,330,096
165,900
0711,579
288,314
115,100
1,269,314
099,60066,0592,360,000
190,137
16,2007,595,810
0
1,289,282
146,9400
1,498,426
439,188421,389
2,203,497
16,200112,050
243,961
42,0001,170,371
12,5060

14,208,109
02,619,378
312,84002,210,005
727,502536,489
3,472,811
16,200211,650
310,020
2,402,000
1,360,508
28,706

6,612,299△ 6,612,125
0△ 6,612,125

7,595,810△ 7,270,810
0△ 7,270,810

014,339,835
0
14,339,835

14,208,109
456,900
0456,900

0000000000000
005,198,013
535,350
1,379,462
161,159210,220
535,274
313,660
43,9090429,111
118,260
600,000
058,803
20,820345,000
280,000
136,835
30,1505,198,013
2,413,362
02,413,362

0

000

0

0000
0

0
00
0

△ 6,612,125 △ 7,270,810△ 12,400,320 △ 18,266,127△ 19,012,445 △ 25,536,937

14,339,835
49,287,019
63,626,854

000456,900
18,620,572
19,077,472

2,413,362
9,769,634
12,182,9960002,870,262
28,390,206
31,260,468

02,500,000

2,500,000

002,500,000
2,500,000
174
04,231,143
4,231,317
174
5,607
5,781
4,225,536
4,225,536
00 △ 30,000,000 △ 30,000,000△ 30,000,000 △ 30,000,000
001,637,394
1,637,394
1,637,394
1,637,394△ 174△ 6,731,143 △ 6,731,317
00 △ 28,362,606 △ 28,362,606
00236,343,337 236,343,337
00207,980,731 207,980,731△ 19,012,445 △ 25,536,937
271,607,585 227,058,203

5

0
0
0
0
0
0
12,182,996

2,500,000
02,500,000
4,231,317
5,781
4,225,536△ 30,000,000△ 30,000,000
1,637,394
1,637,394△ 6,731,317△ 28,362,606
236,343,337
207,980,731
239,241,199

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方法（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・・・・償却原価法（定額法）によっている。
その他の有価証券
時価のあるもの・・・・・・期末日の市場価格等に基づく時価法によっている。
（２） 固定資産の減価償却の方法
無形固定資産・・・・・・定額法によっている。
（３） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
基本財産
投 資 有 価 証 券
112,500,000
30,000,000
小 計
112,500,000
30,000,000
特定資産
公益事業積立金
141,843,337
1,637,394
視察研修旅費積立金795,424
499,800
小 計
142,638,761
2,137,1940
合 計
255,138,761
2,137,194
30,000,000

当期末残高
82,500,000
82,500,000
143,480,731
1,295,224
144,775,955
227,275,955

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
投 資 有 価 証 券
小 計
特定資産
公益事業積立金
視察研修旅費積立金

小 計合 計

当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額）する額）

82,500,000
82,500,000

82,500,000
82,500,000000
0143,480,731
1,295,224
144,775,955
227,275,955

125,480,731

18,000,000
1,295,224
19,295,224
19,295,224

0000125,480,731
207,980,731

４．担保に供している資産なし
５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科目
帳 簿 価 額時価
評 価 損 益該当なし
６．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
取 得 価 額 減価償却累計額 当 期 末 残 高
ソ フ ト ウ ェ ア
389,470
389,4700７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内訳金額
経常収益への振替額
基本財産受取配当金2,500,000
特定資産受取利息
5,781
特定資産受取配当金
4,225,536
合計6,731,317

6附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため省略する。

7財産

目録

平成２８年３月３１日現在
単位：円
貸借対照表科目（流動資産）

場所・物量等

使用目的等

金額

現金預金
現金

手持現金

運転資金

32,273

普通預金

北洋銀行 本店

運転資金

2,312,073

北洋銀行 北七条支店

運転資金6,135,562

北海道銀行 本店

運転資金

4,111,830

旭川信用金庫 札幌支店

運転資金306,899

現金預金計

12,898,637

流動資産合計12,898,637（固定資産）
基本財産

投資有価証券㈱土屋ﾎｰﾙﾃﾞｨﾝｸﾞｽ 50万株

公益目的保有資産であり、運用益を福祉住宅助成事業、ﾉｰﾏﾗｲｾﾞｰｼｮﾝ普及啓発事業の財源として使用している。

基本財産合計特定資産

公益事業積立金

82,500,000
野村日本不動産投信
定期預金 北洋銀行 本店
定期預金 北海道銀行 本店
定期預金 北海道銀行 本店

125,480,731
公益目的保有資産であり、運用益を福祉住宅助成事業、ﾉｰﾏﾗｲｾﾞｰｼｮﾝ普及啓発事業の財源として使用している。

定期預金 旭川信用金庫 札幌支店
視察研修旅費積立金82,500,000

普通預金 北海道銀行 南一条支店

7,000,000
5,000,000
3,000,000
3,000,000

定期預金 北洋銀行 北七条支店

ﾉｰﾏﾗｲｾﾞｰｼｮﾝ普及啓発事業の財源として積立てている資産である。

公益法人会計ソフト

管理業務で使用する資産である。

295,224
1,000,000

特定資産合計 144,775,955
その他固定資産

ソフトウェア

その他固定資産合計

00

固定資産合計227,275,955

資産合計

240,174,592(流動負債）

未払金

各会計区分における費用の未払金

未払金合計
預り金

882,760
882,760

理事 11名 評議員 9名

源泉所得税49,000

司法書士 西山隆司

源泉所得税

1,633

預り金合計

50,633

流動負債合計933,393

負債合計

933,393

正味財産239,241,199

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