平成３０年度 決 算 報 告 書

貸 借 対 照 表
平成３１年３月３１日現在（単位：円）
科目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
未収利息
前払金
立替金
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
長期貸付金
市町村振興宝くじ基金積立資産
公益目的事業基金積立資産協会設立周年記念事業積立資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
土地
建物
建物附属設備構築物
機械及び装置什器備品
電話加入権
ソフトウェア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
預り金
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
交付金
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増

減

188,022,199
10,465,227
204
198,487,630

190,985,522
7,407,817
157,808
12,101
198,563,248△ 2,963,323
3,057,410△ 157,808△ 11,897△ 75,618

20,000,000
20,000,000

20,000,000
20,000,000-

54,067,179,508
8,021,086,188
600,000,000
250,000,000
3,720,840
322,443,252
63,264,429,788

54,331,914,636
6,687,934,962
600,000,000
250,000,000
2,783,760
310,296,929
62,182,930,287△ 264,735,128
1,333,151,226
937,080
12,146,323
1,081,499,501

209,000,000
118,659,264
64,947,954
57,863717,074
666,277
291,200
288,360
394,627,992
63,679,057,780
63,877,545,410

209,000,000
124,382,195
69,827,381
82,611
814,424
883,603291,200
384,480
405,665,894
62,608,596,181
62,807,159,429△ 5,722,931△ 4,879,427△ 24,748△ 97,350△ 217,326△ 96,120△ 11,037,902
1,070,461,599
1,070,385,981

1,545,580
1,092,037
2,637,617

1,477,160
1,043,971
2,521,131

68,42048,066
116,486

3,720,840
3,720,840
6,358,457

2,783,760
2,783,760
5,304,891

937,080
937,080
1,053,566

62,023,265,696
66,000,000
62,089,265,696(1,000,000)(62,088,265,696)
1,781,921,257(19,000,000)(1,172,443,252)
63,871,186,953
63,877,545,410

60,954,849,598
66,000,000
61,020,849,598(1,000,000)(61,019,849,598)
1,781,004,940(19,000,000)(1,160,296,929)
62,801,854,538
62,807,159,429

1,068,416,098
1,068,416,098(-)(1,068,416,098)
916,317(-)(12,146,323)
1,069,332,415
1,070,385,981

正味財産増減計算書
平成30年4月1日から平成31年3月31日まで（単位：円）
科目

当年度

前年度

増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益360,000

360,000

360,000

360,000-

341,418,621

379,722,660△ 38,304,039

特定資産受取利息

341,418,621

379,722,660△ 38,304,039

貸付金受取利息

332,205,905

375,184,745△ 42,978,840

市町村振興宝くじ基金積立資産受取利息

7,263,331

3,618,912

3,644,419

公益目的事業基金積立資産受取利息

1,303,785

183,708

1,120,077

189,352

245,436△ 56,084

退職給付引当資産受取利息

279

234

45

減価償却引当資産受取利息

455,969

489,625△ 33,656

基本財産受取利息
特定資産運用益協会設立周年記念事業積立資産受取利息受取補助金等-

1,032,224,940

746,161,560

286,063,380

受取宝くじ交付金振替額

274,268,453

148,853,255

125,415,198

受取新宝くじ交付金振替額

757,006,487

596,358,305

160,648,182

950,000

950,000

-

5,028

5,650

△ 622

4,028

5,650

△ 1,622

受取全国協会等助成金
雑収益
受取利息
雑収益

1,000

-

1,000

経常収益計

1,374,008,589

1,126,249,870

247,758,719

1,192,543,526

994,941,801

197,601,725(2) 経常費用
事業費
役員報酬

5,952,000

2,880,000

3,072,000

給料手当

36,741,485

25,428,815

11,312,670

749,664-

749,664

退職給付費用
福利厚生費

7,451,686

4,962,806

2,488,880

旅費交通費

13,234,916

14,954,417△ 1,719,501

通信運搬費

1,145,671

1,016,648

129,023

消耗品費464,170

348,941

115,229

新聞図書費

1,281,286

1,323,856△ 42,570

印刷製本費

3,414,802

3,684,894△ 270,092

賃借料

2,834,993

3,040,509△ 205,516

広報宣伝費

10,082,657

10,814,055△ 731,398

支払手数料

309,096

300,610

8,486

保険料

31,05039,200△ 8,150

諸謝金

118,000

790,142△ 672,142

租税公課

20,00023,000△ 3,000

支払負担金50,867,000

49,195,000

1,672,000

支払助成金

264,546,000

258,828,0005,718,000

支払交付金

757,006,487

596,358,305

160,648,182

災害見舞金

14,000,000-

14,000,000

委託費

21,374,533

19,924,101

1,450,432

雑費

918,030

1,028,502△ 110,472

（単位：円）
科
管理費

目

当年度

前年度

180,548,743

増211,639,795

減△ 31,091,052

役員報酬

1,872,000

3,264,000△ 1,392,000

給料手当

9,185,369

20,258,545△ 11,073,176

退職給付費用

187,416

451,280△ 263,864

福利厚生費

1,863,279

4,029,570△ 2,166,291

172,758

69,486103,272

1,457,129

1,928,464△ 471,335

会議費
旅費交通費
通信運搬費

290,215

414,474△ 124,259

減価償却費

12,629,220

12,498,418

130,802

消耗什器備品費

165,024

99,36065,664

消耗品費

126,643

212,140△ 85,497

新聞図書費

281,253

297,958△ 16,705

修繕費

366,036

396,627△ 30,591

印刷製本費

341,496

665,064△ 323,568

光熱水料費

2,148,040

2,113,037

35,003

賃借料

717,851

1,346,028△ 628,177

支払手数料

39,84453,504△ 13,660

保険料

174,350

180,570△ 6,220

租税公課

33,45034,850△ 1,400

支払負担金

4,422,142

4,297,876

124,266

支払交付金4,653,000

4,677,000△ 24,000

支払全国協会納付金

134,268,453

148,853,255△ 14,584,802

委託費

3,794,603

3,939,679△ 145,076

雑費

1,359,172

1,558,610△ 199,438

1,373,092,269

1,206,581,596

166,510,673

916,320△ 80,331,726

81,248,046---

固定資産除却損

3

2

1

建物附属設備除却損

-

1

△1

什器備品除却損

3

1

2

3

2

1

経常費用計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用

経常外費用計
当期経常外増減額

△3

△2

△1

916,317△ 80,331,728

81,248,045

一般正味財産期首残高

1,781,004,940

1,861,336,668△ 80,331,728

一般正味財産期末残高

1,781,921,257

1,781,004,940

916,317

2,099,691,038

2,084,890,902

14,800,136

1,342,684,551

1,488,532,597△ 145,848,046

当期一般正味財産増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等受取宝くじ交付金
受取新宝くじ交付金

757,006,487

596,358,305

160,648,182△ 1,031,274,940△ 745,211,560△ 286,063,380

当期指定正味財産増減額

1,068,416,098

1,339,679,342△ 271,263,244

指定正味財産期首残高

61,020,849,598

59,681,170,256

1,339,679,342

指定正味財産期末残高

62,089,265,696

61,020,849,598

1,068,416,098

63,871,186,953

62,801,854,538

1,069,332,415

一般正味財産への振替額

Ⅲ 正味財産期末残高

正味財産増減計算書内訳表
平成３０年４月１日から平成３１年３月３１日まで（単位：円）
科目

公益目的事業会計
市町村振興支援事業

内部取引
消去

法人会計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１

経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益-360,000--

360,000-

360,000

294,391,079

47,027,542-

341,418,621

特定資産受取利息

294,391,079

47,027,542-

341,418,621

貸付金受取利息

285,634,611

46,571,294-

332,205,905

市町村振興宝くじ基金積立資産受取利息

7,263,331--

7,263,331

公益目的事業基金積立資産受取利息

1,303,785--

1,303,785

189,352--

189,352

-

279

-

279

基本財産受取利息
特定資産運用益協会設立周年記念事業積立資産受取利息

退職給付引当資産受取利息
減価償却引当資産受取利息

360,000-

455,969-

455,969

897,956,487

134,268,453-

1,032,224,940

受取宝くじ交付金振替額

140,000,000

134,268,453-

274,268,453

受取新宝くじ交付金振替額

757,006,487--

757,006,487

950,000--

950,000

3,856

1,172

-

5,028

3,856

172

-

4,028

受取補助金等

受取全国協会等助成金
雑収益
受取利息
雑収益

-

1,000

-

1,000

経常収益計

1,192,351,422

181,657,167-

1,374,008,589
1,192,543,526(2) 経常費用
事業費

1,192,543,526

-

-

役員報酬

5,952,000--

5,952,000

給料手当

36,741,485--

36,741,485

749,664--

749,664

福利厚生費

7,451,686--

7,451,686

旅費交通費

13,234,916--

13,234,916

通信運搬費

1,145,671--

1,145,671

消耗品費464,170--

464,170

新聞図書費

1,281,286--

1,281,286

印刷製本費

3,414,802--

3,414,802

賃借料

2,834,993--

2,834,993

広報宣伝費

10,082,657--

10,082,657

支払手数料

309,096--

309,096

保険料

31,050--31,050

諸謝金

118,000--

118,000

租税公課

20,000--20,000

支払負担金50,867,000--

50,867,000

支払助成金

264,546,000--

264,546,000

支払交付金

757,006,487--

757,006,487

災害見舞金

14,000,000--

14,000,000

委託費

21,374,533--

21,374,533

雑費

918,030--

918,030

退職給付費用（単位：円）科
管理費

市町村振興支援事業

内部取引
消去

法人会計

合計

-

180,548,743-

180,548,743

役員報酬

-

1,872,000-

1,872,000

給料手当-

9,185,369-

9,185,369

退職給付費用

-187,416-

187,416

福利厚生費-

1,863,279-

1,863,279

会議費-

172,758-

172,758

旅費交通費-

1,457,129-

1,457,129

通信運搬費

-

290,215-290,215

減価償却費-

12,629,220-12,629,220

消耗什器備品費-

165,024-

165,024

消耗品費-

126,643-

126,643

新聞図書費-

281,253-

281,253

修繕費-

366,036-

366,036

印刷製本費-

341,496-

341,496

光熱水料費-

2,148,040-

2,148,040

賃借料-

717,851-

717,851

支払手数料-

39,844-

39,844

保険料-

174,350-

174,350

租税公課-

33,450-33,450

支払負担金-

4,422,142-

4,422,142

支払交付金

-

4,653,000-

4,653,000

支払全国協会納付金-

134,268,453-

134,268,453

委託費-

3,794,603-

3,794,603

雑費-

1,359,172-

1,359,172

1,192,543,526180,548,743-

1,373,092,269△ 192,104

1,108,424-

916,320

-

-

-

-

経常費用計
当期経常増減額
２目

公益目的事業会計

経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損

-

3

-

3

建物附属設備除却損

--

-

-

什器備品除却損

-

3

-

3

経常外費用計-3-

3

当期経常外増減額

-

△3-

△3

他会計振替額----

当期一般正味財産増減額△ 192,104

1,108,421-

916,317

一般正味財産期首残高

1,027,248,483

753,756,457-

1,781,004,940

一般正味財産期末残高

1,027,056,379

754,864,878-

1,781,921,257

Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等

1,965,422,585

134,268,453-

2,099,691,038

受取宝くじ交付金

1,208,416,098

134,268,453-

1,342,684,551

受取新宝くじ交付金

757,006,487--

757,006,487

一般正味財産への振替額△ 897,006,487△ 134,268,453-△ 1,031,274,940

当期指定正味財産増減額

1,068,416,098--

1,068,416,098

指定正味財産期首残高

61,019,849,598

1,000,000-

61,020,849,598

指定正味財産期末残高

62,088,265,696

1,000,000-

62,089,265,696

63,115,322,075

755,864,878-

63,871,186,953

Ⅲ 正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券について、償却原価法（定額法）によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産のうち償却資産については、定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準
退職給付引当金：職員の退職に備えるため、退職手当規程に基づく期末退職手当の要支給額に相当する金額を計上している。
(4) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンスリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式で行っている。
２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

小計

前期末残高

基本財産
投資有価証券

当期増加額

当期減少額

当期末残高

20,000,000
20,000,000--

20,000,000
20,000,000

長期貸付金

54,331,914,636

5,811,800,000

6,076,535,128

54,067,179,508

市町村振興宝くじ基金積立資産

6,687,934,962

1,473,151,226

140,000,000

8,021,086,188

公益目的事業基金積立資産

600,000,000--

600,000,000

協会設立周年記念事業積立資産

250,000,000--

250,000,000

2,783,760
310,296,929
62,182,930,287
62,202,930,287

937,080
12,649,933
7,298,538,239
7,298,538,239

503,6106,217,038,738
6,217,038,738

3,720,840
322,443,252
63,264,429,788
63,284,429,788

特定資産

退職給付引当資産
減価償却引当資産
小合計
計

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

小計

当期末残高

基本財産
投資有価証券（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

20,000,000
20,000,000(1,000,000)(1,000,000)(19,000,000)(19,000,000)

-

長期貸付金

54,067,179,508(54,067,179,508)(-)-

市町村振興宝くじ基金積立資産

8,021,086,188(8,021,086,188)(-)-

公益目的事業基金積立資産

600,000,000(-)(600,000,000)-

協会設立周年記念事業積立資産

250,000,000(-)(250,000,000)-

3,720,840
322,443,252
63,264,429,788
63,284,429,788(-)(62,088,265,696)(62,089,265,696)(322,443,252)(1,172,443,252)(1,191,443,252)(3,720,840)(3,720,840)(3,720,840)

特定資産

退職給付引当資産
減価償却引当資産
小合【参計
計（単位：円）

考】
区分

当期末残高

財 源 内 訳交付金（指定）寄付金（指定）運用益（一般）

長期貸付金

54,067,179,508

54,002,179,508

65,000,000-

市町村振興宝くじ基金積立資産

8,021,086,188

8,021,086,188--

62,088,265,696

62,023,265,696

65,000,000-合計

４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科
建目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高物

275,593,928

156,934,664

118,659,264

建物附属設備

198,762,325

133,814,371

64,947,954構築物

4,656,872

4,599,009

57,863

機械及び装置1,650,011

932,937

717,074

什器備品

26,636,308

25,970,031

666,277

480,600

192,240

288,360

507,780,044

322,443,252

185,336,792

ソフトウェア合計

５ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

評価損益

基本財産
第122回利付国庫債券（20年）

20,000,000

24,170,000

4,170,000

計

20,000,000

24,170,000

4,170,000

500,000,000

496,215,500△ 3,784,500

200,528,000

199,920,000△ 608,000△ 194,100

小特定資産
市町村振興宝くじ基金積立資産

北海道平成28年度第3回公募公債（20年）

第12回東京電力パワーグリッド社債（5年）

第515回関西電力社債（10年）

300,849,000

300,654,900

第518回関西電力社債（10年）

199,626,000

200,560,000

934,000

第465回九州電力社債（10年）

198,130,000

199,730,600

1,600,600

第59回電源開発社債（10年）

198,746,000

200,640,000

1,894,000

200,852,000

199,960,000△ 892,000

公益目的事業基金積立資産
第10回東京電力パワーグリッド社債（5年）

減価償却引当資産
第351回北海道電力社債（5年）

99,951,000

99,700,000△ 251,000

小計

1,898,682,000

1,897,381,000△ 1,301,000

合計

1,918,682,000

1,921,551,000

2,869,000

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称（単位：円）
貸借対照表上の記載区分

交付者

前期末残高

北海道

60,954,849,598

1,342,684,551

274,268,453

62,023,265,696

当期増加額

当期減少額

当期末残高

受取補助金等受取宝くじ交付金
受取新宝くじ交付金

北海道-

757,006,487

757,006,487-

受取全国協会等助成金(一財)全国市町村振興協会-

750,000

750,000-

受取全国協会等助成金(公財)全国市町村
研修財団-

200,000

200,000

2,100,641,038

1,032,224,940

合計60,954,849,598

７ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内容金額

経常収益への振替額
指定交付金の使用による振替額1,031,274,940

市町村振興支援事業費の充当振替額

140,000,000

全国市町村振興協会納付金の使用振替額

134,268,453

市町村交付金の使用振替額

757,006,487

62,023,265,696

指定正味財産－－－附 属 明 細 書
１ 基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表の注記に記載している。
２ 引当金の明細（単位：円）
科目

退職給付引当金

期首残高
2,783,760

当期増加額
937,080

当期減少額
目的使用その他-

期末残高-

3,720,840

財 産 目 録
平成３１年３月３１日現在
貸借対照表科目(流動資産)
現金預金

未収利息

立替金
流動資産合計(固定資産)
基本財産

場所・物量等

使用目的等金（単位:円）
額

普通預金
北洋銀行道庁支店
北洋銀行道庁支店

運転資金
公益目的事業会計
法人会計188,022,199

未収利息
基本財産及び特定資産の未収利息

運転資金
公益目的事業会計
法人会計10,465,227

立替金

平成30年度労働保険料(本人負担分)

169,271,598
18,750,601

10,421,168
44,059204
198,487,630

投資有価証券第122回利付国庫債券

基本財産としての運用益は、管理費の財源と20,000,000して使用している。
特定資産
長期貸付金

市町村振興宝くじ
基金積立資産公益目的事業基金
積立資産協会設立周年記念
事業積立資産長期貸付金交付金分
寄付金分

市町村等に対する貸付金であり、運用益は、管理費及び公益目的事業の財源として使用し

63,264,429,788
54,067,179,508ている。

54,002,179,508
65,000,000

市町村振興宝くじ交付金を財源とした公益目

8,021,086,188

投資有価証券
北海道平成28年度第3回公募公債
第12回東京電力パワーグリッド社債
第515回関西電力社債
第518回関西電力社債
第465回九州電力社債
第59回電源開発社債
譲渡性貯金
北海道信用漁業協同組合連合会本店
北海道信用農業協同組合連合会本所
普通預金
北洋銀行道庁支店

的事業財産であり、資産及び運用益は、公益投資有価証券
第10回東京電力パワーグリッド社債
普通預金
北洋銀行道庁支店

長期貸付金及び市町村振興宝くじ基金積立資
産からの運用益を財源とした公益目的保有財

譲渡性貯金
北海道信用農業協同組合連合会本所協会設立40周年記念事業に充当するために積立てている資産で、特定費用準備資金として目的事業の財源として使用している。

500,000,000
200,528,000
300,849,000
199,626,000
198,130,000
198,746,000
200,000,000
6,223,000,000
207,188

600,000,000
200,852,000産であり、資産及び運用益は、公益目的事業の財源として使用している。

399,148,000

250,000,000
250,000,000

管理しており、運用益は、公益目的事業に使用している。
職員の退職給付引当金見合いの資産であり、退職給付引当資産
定期預金
北海道銀行道庁支店
減価償却引当資産
投資有価証券
第351回北海道電力社債
譲渡性貯金
北海道信用農業協同組合連合会本所
普通預金
北洋銀行道庁支店

3,720,840

運用益は、管理費の財源として使用している。

3,720,840

公益目的事業を行うために必要な活動の用に供している財産の改修・再取得に備えた資産

322,443,252であり、運用益は、管理費の財源として使用

99,951,000

している。
122,000,000
100,492,252

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

その他固定資産土地

札幌市中央区北４条西６丁目２番１
宅地（2,678.52㎡のうち共有持分(11.099%)の面積）：297.288㎡

公益目的事業を行うために必要な財産であ

金（単位:円）
額

394,627,992
209,000,000

り、法人の管理運営に使用している。

建物

同上
鉄骨鉄筋コンクリート・鉄骨造陸屋根
地下３階付13階建（20,651.84㎡）のうち共有持分面積： 412.03㎡
区分所有面積：1,845.55㎡

118,659,264

建物附属設備同上

建物附属設備の共有持分

64,947,954

構築物

同上

構築物の共有持分

57,863

機械及び装置同上

駐車場管制設備の共有持分

717,074

什器備品

同上

電話加入権

同上

ソフトウェア同上

666,277
291,200

４回線

288,360
63,679,057,780
63,877,545,410

固定資産合計
資産合計(流動負債)
未払金

公益目的事業及び管理業務に係る未払金
職員の３月分の時間外勤務手当及び臨時職員

1,545,580
335,493の３月分の賃金、通勤手当
役職員及び臨時職員の２月分及び３月分社会

1,136,962

保険料、労働保険料（事業主負担分）
３月分のタクシーチケット使用料

2,700

３月分の電話回線専用料及びインターネット

14,104

利用料等
３月分の後納郵便料
預り金

役職員からの預り金

役職員（２月分及び３月分）及び臨時職員

56,321
1,092,037（２月分）の社会保険料（本人負担分）

2,637,617

流動負債合計(固定負債)
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

職員分

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

3,720,840
3,720,840
6,358,457
63,871,186,953