貸借対照表
令和6年3月31年現在（単位：円）

当年度

前年度

増

減

Ⅰ．資産の部
１．流動資産現金預金

31,900,394

30,008,745

1,891,649

未収会費

0

10,000△ 10,000

2,705,100

2,556,058

149,042

前払金

11,65011,6500

立替金

150,342

96,64453,698

流動資産合計34,767,486

32,683,097

2,084,389

定期預金

33,500,000

33,500,000

0

基本財産合計33,500,000

33,500,000

0

未収金

２．固定資産（１）基本財産（２）固定資産退職給付引当資産

550,000

234,000

316,000

事業運営積立資産

4,550,000

4,550,000

0

スポーツ少年団積立預金

633,950

633,950

0

スポーツ振興積立資産

1,406,000

1,406,000

07,139,950

6,823,950

316,000110

926,570

1,445,770△ 519,200

926,571

1,445,771△ 519,200

固定資産合計41,566,521

41,769,721△ 203,200

資産合計

76,334,007

74,452,818

1,881,189

未払金

10,930,547

11,859,549△ 929,002

前受金

77,510128,350△ 50,840

特定資産合計（３）その他の固定資産
車両運搬具
什器備品
その他の固定資産合計

Ⅱ

負債の部
１．流動負債

前受会費

000

預り金

428,879

374,825

54,054

仮受金

40,00040,0000

未払消費税等
流動負債合計2,300,300

1,643,300

657,000

13,777,236

14,046,024△ 268,788

550,000

234,000

316,000

2．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計550,000

234,000316,000

14,327,236

14,280,024

47,212

地方公共団体拠出金

10,000,000

10,000,000

0

寄附金

24,133,950

24,133,950

034,133,950

34,133,950

0

負債合計
Ⅲ

正味財産の部
1．指定正味財産

指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）(33,500,000 ) (33,500,000 ) (0 )（うち固定資産への充当額）(633,950 ) (633,950 ) (0 )2．一般正味財産

27,872,821

26,038,844

5,956,000 ) (5,956,000 ) (正味財産合計62,006,771

60,172,794

1,833,977

負債及び正味財産合計

76,334,007

74,452,818

1,881,189（うち特定資産への充当額）(1,833,9770 )貸借対照表内訳表
令和6年3月31年現在（単位：円）公益目的事業会計
法人会計

その他事業会計

公1

公2

公3

共通

内部取引消去合計

小計

Ⅰ．資産の部

１．流動資産現金預金△ 3,022,904

357,019

4,904,225

5,239,384

7,477,724

16,251,391

8,171,279

未収会費

00

0

0

000

未収金

2,023,696

1,011,428

2,271,556

0

5,306,680

2,684,100

2,400,849

前払金

11,65000011,6500

011,650

立替金

00

111,3020

111,302

39,0400150,342△ 987,558

1,368,447

7,287,083

5,239,384

12,907,356

18,974,531

10,572,128

0

00

0

00

流動資産合計31,900,394
0△ 7,686,529

2,705,100△ 7,686,529

34,767,486

２．固定資産（１）基本財産
定期預金

33,500,000

基本財産合計33,500,000

33,500,000
033,500,000（２）固定資産退職給付引当資産

550,000

550,000

事業運営積立資産

550,000

0

スポーツ少年団積立預金

633,950

0633,950

4,550,000

637,500

1,406,000

5,187,500

7,139,950

2926,570

633,950

スポーツ振興積立資産
特定資産合計4,550,000

550,000

768,500

768,500

768,500

1,952,450

633,9500（３）その他の固定資産
車両運搬具

1

什器備品
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ1741,254

185,314

1926,568

741,255

0

185,3140926,569

020926,571

741,255

633,950

735,314

768,500

2,879,019

038,687,502

0

41,566,521△ 246,303

2,002,397

8,022,397

6,007,884

15,786,375

18,974,531

49,259,630△ 7,686,529

76,334,007

169,057

111,934△ 7,686,529

10,930,547

負債の部

１．流動負債
未払金

5,654,059

5,935,050

9,245,136

3,436,890

前受金

52,16052,16015,35010,00077,510

預り金314,542

314,542

71,572

42,765428,879

040,00040,000862,550

862,550

1,437,750

2,300,300

7,164,302

10,809,808

3,489,655△ 7,686,529

仮受金
未払消費税等
流動負債合計169,057

111,934

6,883,311013,777,23600

550,0000

550,000000550,000

169,057

111,934

7,433,311

0

7,714,302

10,809,808

3,489,655△ 7,686,529

14,327,236

2．固定負債
退職給付引当金

550,000

固定負債合計負債合計
Ⅲ

550,000

550,000

正味財産の部

1．指定正味財産
地方公共団体拠出金
寄附金

633,950

指定正味財産合計

0633,950

00010,000,000

10,000,000

633,950

23,500,000

24,133,950

633,950

033,500,000

34,133,950（うち基本財産への充当額）

(0 )

(0 )

(33,500,000 )(（うち固定資産への充当額）(633,950 )(633,950 )

(0 )

(

2．一般正味財産（うち特定資産への充当額）△ 415,360(0 ) (1,256,5130 ) (589,0860 ) (6,007,884768,500 ) (7,438,123768,500 ) (8,164,7230 ) (33,500,000 )
633,950 )12,269,975

0

27,872,821

5,187,500 ) (0 ) (5,956,000 )正味財産合計△ 415,360

1,890,463

589,086

6,007,884

8,072,073

8,164,723

45,769,975

0

62,006,771

負債及び正味財産合計△ 246,303

2,002,397

8,022,397

6,007,884

15,786,375

18,974,531

49,259,630△ 7,686,529

76,334,007

令和5年度

正味財産増減計算書

令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）

科目当年度

前

年度

増

減

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益［20,100 ］ ［20,100 ］ ［0 ］

②特定資産運用益［66 ］ ［64 ］ ［2 ］

③事業収益

［

22,453,890 ］ ［19,264,840 ］ ［3,189,050 ］

指導者派遣事業収益

738,300

608,000

130,300

利用料収益

19,186,590

16,899,540

2,287,050

登録料収益

1,243,500

1,182,800

60,700

教室開催収益867,500

574,500

293,000

委託事業収益418,000

0

418,000④受取補助金等［23,115,534 ］ ［22,442,007 ］ ［673,527 ］⑤受取負担金［126,217,000 ］ ［126,201,000 ］ ［16,000 ］

125,847,000

125,841,000

6,000

370,000

360,000

10,000

受取負担金
加盟団体負担金⑥受取寄附金［880,000 ］ ［659,369 ］ ［220,631 ］⑦受取会費［233,000 ］ ［260,000 ］ ［△ 27,000 ］⑧雑収益［228,702 ］ ［1,354,166 ］ ［△ 1,125,464 ］

受取利息
雑収益
経常収益計(A)

492

486

6

228,210

1,353,680△ 1,125,470

173,148,292

170,201,546

2,946,746

167,048,309 ］ ［165,870,271 ］ ［1,178,038 ］（２）経常費用
①事業費

［

役員報酬

1,320,000

1,320,000

0

給料手当

25,073,313

24,727,891

345,422

臨時雇賃金

25,059,740

23,834,180

1,225,560

退職給付費用316,000

78,000238,000

福利厚生費

4,685,267

4,608,951

76,316

旅費交通費

411,570

197,090

214,480

通信運搬費

938,273926,097

12,176

手数料

3,022,485

2,745,448

277,037

消耗品費

12,137,639

10,522,848

1,614,791

修繕費

2,601,895

3,577,062△ 975,167

851,796

157,030

694,766

燃料費

19,429,165

21,303,925△ 1,874,760

光熱水費

14,578,434

15,290,126△ 711,692

賃借料

808,040

1,128,840△ 320,800

保険料

944,125

866,137

77,988諸謝金

2,327,900

1,891,000

436,900

租税公課

4,330,000

3,949,100

380,900

印刷製本費

科目

当年度前年度増減

宣伝広告費

347,600

251,900

95,700

支払負担金

1,015,800

970,200

45,600

支払助成金・交付金

4,166,502

4,062,561

103,941

委託料

42,149,360

42,928,480△ 779,120

減価償却費

519,200

519,200

0

雑費

14,205

14,2050②管理費

3,965,306 ］ ［4,249,406 ］ ［役員報酬2,280,000

2,280,000

0

給料手当

434,156

423,512

10,644

福利厚生費

650,916

613,001

37,915

会議費

12,0000

12,000

旅費交通費

119,020

220,860△ 101,840

通信運搬費

34,74011,62023,120

手数料

187,370259,500△ 72,130

消耗品費

61,069274,332△ 213,263

租税公課

1,600

1,600

0

交際費40,935

41,481

△ 546

宣伝広告費

20,0000

20,000

支払負担金

123,500

123,5000

171,013,615

170,119,677

893,938

2,134,677

81,8692,052,808

基本財産評価損益等

000

評価損益等計(D)0002,134,677

81,8692,052,808

000

経常外費用計000

当期経常外増減額

000300,700

845,400△ 544,700

当期一般正味財産増減額

1,833,977△ 763,531

2,597,508

一般正味財産期首残高

26,038,844

26,802,375△ 763,531

一般正味財産期末残高

27,872,821

26,038,844

1,833,977000

指定正味財産期首残高

34,133,950

34,133,9500

指定正味財産期末残高

34,133,95034,133,9500

正味財産期末残高

62,006,771

60,172,794

1,833,977

経常費用計(B)
評価損益等調整前当期経常増減額'(C)(A-B)

当期経常増減額E(C+D)［△ 284,100 ］

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

法人税及び住民税等

Ⅱ

指定正味財産の部
当期指定正味財産増減額

Ⅲ正味財産増減計算書内訳表
令和5年4月1日から令和6年3月31年まで（単位：円）

公益目的事業会計
公1

公2

公3共通

その他事業会計小計

法人会計

内部取引消去合計

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益00000020,100

020,100

00000020,100

020,1008600140

520

66

8

6

00

14

0

52066

738,300

1,321,500

15,179,800

017,239,600

10,746,920

0△ 5,532,630

22,453,890

738,300

000738,300

000738,300

講演会等事業収入

000000000

利用料収益0013,972,300

013,972,300

10,746,920

0△ 5,532,630

19,186,590

登録料収益

01,243,500

001,243,500

000

1,243,500

教室開催収益078,000789,500

0867,500

000867,500

委託事業収益00418,000

0418,000

000418,000

4,109,000

015,919,154

020,028,154

03,087,380023,115,534

4,109,000

0

15,919,154

0

20,028,154

0

2,579,276

0

22,607,430

0

0

0

0

0

0

508,104

0508,1040050,431,000

050,431,000

75,416,000

370,000

0

126,217,000

受取負担金

0

0

50,431,000

050,431,000

75,416,000

00125,847,000

加盟団体負担金

0

0

0

0

0

0

370,0000

370,00000

0

440,000

440,0000

440,0000

880,00000

0

440,000

440,0000

440,000

0880,000

指導者派遣事業収益

受取補助金等
受取地方公共団体補助金

受取負担金

受取寄附金
受取寄附金
受取会費
賛助会員受取会費
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計(A)0233,000

00233,000

000233,0000

233,00000

233,00000

0

233,000
228,702202,500

17

91

0

202,608

25,992

102

0

0

17

91

0

108

282

102

0

492

202,500

00

0

202,500

25,71000228,210

5,049,808

1,554,523

81,530,045

440,000

88,574,376

86,188,912

3,917,634△ 5,532,630

173,148,292（２）経常費用①事業費（法人会計は②管理費）
役員報酬

0

0

720,0000

720,000

600,000

2,280,000

03,600,000

給料手当

50,95051,52020,811,281

0

20,913,751

4,159,562

434,156

025,507,469

臨時雇賃金

849,640

850,300

1,682,840

03,382,780

21,676,960

0025,059,740

00

316,000

0

316,000

000

316,000

2,703

2,808

3,947,460

03,952,971

732,296

650,916

0

5,336,183

退職給付費用
福利厚生費

00

0

0

00

12,0000

12,000

旅費交通費

42,340086,3100

128,650

282,920

119,0200

530,590

通信運搬費

76,42027,200344,4860448,106

490,167

34,7400973,013

手数料

70,595

5,170

124,730

0200,495

2,821,990

187,37003,209,855

什器備品

0

0

00消耗什器備品費

0000

0

0

0

0

0

677,852

216,140

3,031,681

0

3,925,673

8,211,96661,069

0

12,198,708
2,601,895

会議費

消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費

0

0

395,648

0395,648

2,206,247

0023,100079,5300102,630

749,16600851,796005,566,550

05,566,550

13,862,615

00

19,429,165

003,862,123

03,862,123

10,716,311

00

14,578,434

賃借料

28,00063,1606,249,510

06,340,670

00△ 5,532,630△ 808,040

保険料

11,65029,328414,9470455,925

488,20000944,125

諸謝金

784,900

509,000

1,034,000

02,327,9000002,327,900

租税公課

001,857,200

01,857,200

2,472,800

1,600

04,331,600

交際費

0000

0

040,935

040,935

宣伝広告費

070,400

277,200

0347,600

020,000

0367,600

光熱水費

支払負担金
支払助成金・交付金
委託料
減価償却費
雑費
経常費用計(B)
評価損益等調整前当期経常増減額'(C)(A-B)

0955,80000955,800

60,000123,5000

1,139,300

4,166,5020004,166,5020004,166,502

0031,821,900

031,821,900

10,327,460

0042,149,360

415,360

0103,840

0519,200

000519,200

0014,205

014,20500014,205

7,200,0122,780,826

82,741,441

092,722,279

79,858,660

3,965,306△ 5,532,630

171,013,615△ 2,150,204△ 1,226,303△ 1,211,396

440,000△ 4,147,903

6,330,252△ 47,67202,134,677

基本財産評価損益等
評価損益等計(D)
当期経常増減額E(C+D)

00

000

0

000

△ 2,150,204△ 1,226,303△ 1,211,396

440,000△ 4,147,903

6,330,252△ 47,67202,134,677

000000000

２．経常外増減の部（１）経常外収益
固定資産売却益
経常外収益計

000000000（２）経常外費用

000000000固定資産売却損
経常外費用計

0

0

00

00

000

当期経常外増減額

0000000002,860,696

1,869,428

2,271,556

07,001,680△ 6,029,552△ 972,1280

他会計振替額法人税及び住民税等
当期一般正味財産増減額

Ⅱ300,700

0300,700

710,492

643,125

1,060,160

440,000

2,853,7770△ 1,019,800

01,833,977

一般正味財産期首残高△ 1,125,852

613,388△ 471,074

5,567,884

4,584,346

8,164,723

13,289,775

0

26,038,844

一般正味財産期末残高△ 415,360

1,256,513

589,086

6,007,884

7,438,123

8,164,723

12,269,975

027,872,821

指定正味財産の部
受取寄附金
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

000000000

指定正味財産期首残高0633,950

00633,950

033,500,000

034,133,950

指定正味財産期末残高Ⅲ

正味財産期末残高

0633,950

00633,950

033,500,000

034,133,950△ 415,360

1,890,463

589,086

6,007,884

8,072,073

8,164,723

45,769,975

062,006,771

財務諸表に対する注記
1.重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法

取得原価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法

最終仕入れ原価法（３）固定資産の減価償却の方法

定率法（４）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
（５）消費税等の会計処理

税込み経理

２.会計方針の変更
該当なし
３.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

基本財産
定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団積立資産
スポーツ振興積立資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

33,500,000

0033,500,000

33,500,000

0033,500,000

234,000

316,0000

550,000

4,550,000

004,550,000

633,95000633,950

1,406,000

001,406,000

6,823,950

316,000

0

7,139,950

40,323,950

316,000

0

40,639,950（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

33,500,000

33,500,000

0033,500,000

33,500,000

004,550,000

04,550,000

0633,950

633,950001,406,000

01,406,000

07,139,950

633,950

5,956,000

550,000

40,639,950

34,133,950

5,956,000

550,000

４.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団積立資産
スポーツ振興積立資産
小計
合計

当期末残高

550,000

550,000

５.担保に供している資産
該当なし
６.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

取得価額

什器備品
車両運搬具
合

減価償却累計額

当期末残高

3,558,930

926,570

632,640632,639

15,118,140

4,191,569

926,571

計

4,485,500

７.債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は次のとおりである。
科

目

債権金額

未収金
合

貸倒引当金の当期末残高

債権の当期末残高

02,705,100

2,715,100

02,715,100

計

2,705,100

８.保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務該当なし
９.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科目

帳簿価額

時価

評価損益

該当なし
合計

１０.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

補助金
北見市補助金北見市

23,115,534

23,115,534

負担金
受取負担金
受取負担金
受取負担金

北海道
北見市
加盟団体等

50,431,000

50,431,000

75,416,000

75,416,000

370,000

370,000

合計

0 149,332,534 149,332,534

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

0

附

属

明

細書

１．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高財務諸表に対する注記３.に記載しているため省略している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目
退職給付引当金

期首残高
234,000

当期増加額
316,000

当期減少額
目的使用
その他
00

期末残高
550,000

公益目的保有財産の明細
財産種別

公益認定前取得
不可欠特定財産

公益認定後取得
不可欠特定財産

その他の公益目的保有財産

使用事業（固定資産）
車両運搬具

什器備品

合計

トヨタ ヴィッツ
１台

１円

小型超低温槽１台160,234円

公益目的事業（公１、公３と共有）

ＰＣＲ検査キット
１台766,334円

公益目的事業（公１、公３と共有）

926,569円

公益目的事業（公１、公２、公３と共有）

財
令和

産
6年目
3月

録

31日現在
（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金

手元保管

運転資金として242,370

普通預金

北見信用金庫/東店

運転資金として7,556,108

北見信用金庫/東店

運転資金として5,629,453

北見信用金庫/東店

運転資金として950,986

北見信用金庫/東店

運転資金として16,090,801

北見信用金庫/東店

運転資金として1,430,676

未収会費

加盟団体負担金

未収金

市負担金調額、他会計振替額他

0

前払金

傷害保険料前払い

11,650

立替金

労働保険料

150,3422,705,100

流動資産合計34,767,486（固定資産）
基本財産

定期預金遠軽信用金庫/西富支店

管理運営用財産であり、運用益を法人会計の33,500,000財源に充当している。
特定資産

退職給付引当資産

北見信用金庫/東店

職員に対する退職金として積立している。

550,000

特定資産

事業運営積立資産

北見信用金庫/東店

積立金としてスポーツ少年団積立資産

北見信用金庫/東店

スポーツ少年団の事業のために積立てしている。

スポーツ振興積立資産

北見信用金庫/東店

スポーツの振興のために積立てしている。

車両運搬具

トヨタビッツ公益目的保有財産であり、公益事業に使用している。

什器備品

会計ソフトほか

管理運営用財産であり、法人の管理事業に使用している。

2

簡易PCR検査器他

公益目的保有財産であり、公益事業に使用している。

926,568

4,550,000
633,950（指定正味財産）その他の固定資産１台

1,406,000
1

固定資産合計41,566,521

資産合計

76,334,007（流動負債）
未払金

業者未払金、他会計振替未払他

前受金

トレーニングセンター利用料

77,510

預り金社会保険料、雇用保険料

428,879

仮受金

釣り銭

未払消費税等

確定消費税額

流動負債合計10,930,547

40,0002,300,300
13,777,236（固定負債）
退職給付引当金

固定負債合計550,000
550,000

負債合計

14,327,236

正味財産62,006,771