貸借対照表
平成27年3月31日現在(単位：円）

科目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
現金
普通預金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産（１） 基本財産
定期預金
基本財産計（２） 特定資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団研修派遣積立資産
スポーツ振興積立資産
特定資産計（３） その他の固定資産
車両運搬具
什器備品
その他の固定資産計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
前受会費預り金仮受金
流動負債計
負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1．指定正味財産
地方公共団体拠出金寄附金
指定資産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計額
負債及び正味財産合計額((当年度前年度

21,308,434

21,028,008(280,426

313,560

250,740

62,82020,994,874

20,777,268

217,606

1,437,342

758,000

679,342

112,872

96,20016,672

225,880

508,729△ 282,849

23,084,528

22,390,937

693,591

33,500,000

33,500,000

033,500,000

33,500,000

01,000,000

1,000,000

0363,950

363,95001,275,000

01,275,000

2,638,950

1,363,950

1,275,000

11075,392

193,378△ 117,986

75,393

193,379△ 117,986

36,214,343

35,057,329

1,157,014

59,298,871

57,448,266

1,850,605

15,182,866

14,785,093

397,773

216,680

361,320△ 144,640

35,000204,000△ 169,000

680,866

913,201△ 232,335

40,00040,0000

16,155,412

16,303,614△ 148,202

16,155,412

16,303,614△ 148,202

10,000,000

10,000,000

023,863,950

23,863,950

033,863,950

33,863,950

033,500,000 ) (33,500,000 ) (0)363,950 ) (9,279,509(増減0) (363,950 ) (7,280,7020)
1,998,8070) (0)2,275,000 ) (1,000,000 ) (1,275,000 )43,143,459

41,144,652

1,998,807

59,298,871

57,448,266

1,850,605

貸借対照表内訳書
平成27年3月31日現在(単位：円）

科目

公1

公2

公3

共通事業

小計

収益事業会計

法人会計84,901

101,171

8,663,598
69,55069,550244,01084,901

101,1718,594,048

8,780,120

10,332,819

未収金

0

1,437,342

0

1,437,342

178,189

前払金

75,734037,138112,872

立替金

4,935

4,935

202,960

212,830

13,050流動資産合計165,570

1,543,448

8,903,696

0

10,612,714

10,768,068

0

0

0

0

0

0

0

1,000,000

合計

8,849,670

10,576,829

1,881,935

21,308,434

1,881,935

20,994,874

内部取引消去Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
現金
普通預金

0

313,560△ 178,189

1,437,342
112,872
225,880

1,881,935△ 178,18923,084,528

２．固定資産（１） 基本財産
定期預金

33,500,000

基本財産計33,500,000

33,500,000

033,500,000（２） 特定資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団研修派遣積立金

363,950

363,950

スポーツ振興積立資産
特定資産計

0

1,000,000

363,9500637,500

637,500

637,500

1,001,450

363,950
637,500
1,000,000

1,275,000

637,500

02,638,950（３） その他の固定資産
車両運搬具

1

11

什器備品

75,39275,392

その他の固定資産計

1

00

0

1

075,392

075,393

固定資産合計1

363,9500637,500

1,001,451

1,000,000

34,212,892

0

36,214,343

165,571

1,907,398

8,903,696

637,500

11,614,165

11,768,06836,094,827△ 178,189

59,298,871

未払金

391,143

1,447,884

8,543,618

10,382,645

4,954,454

23,956△ 178,189

15,182,866

前受金

115,700

046,850

162,550

54,130569,050

617,890

40,9010

40,000

資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債

前受会費

35,000

預り金

48,474

216,680

35,000366

仮受金

35,00022,075680,866
40,000

流動負債計

555,317

1,483,250

9,159,518

0

11,198,085

5,089,485

46,031△ 178,189

16,155,412

負債合計

555,317

1,483,250

9,159,518

0

11,198,085

5,089,485

46,031△ 178,189

16,155,412

Ⅲ 正味財産の部
1．指定正味財産
地方公共団体拠出金0

寄附金0363,950

指定資産合計0363,950

10,000,000

10,000,000

363,950

23,500,000

23,863,950

363,950

33,500,000

33,863,950（うち基本財産への充当額）() () () () () () (33,500,000 ) () (33,500,000 )（うち特定資産への充当額）() (363,950 ) () () (363,950 ) () () () (363,950 )２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計額
負債及び正味財産合計額△ 389,746(0 ) (60,1980 ) (△ 255,8220 ) (637,500

52,1306,678,583

2,548,796

9,279,509

637,500 ) (637,500 ) (1,000,000 ) (△ 389,746

424,148△ 255,822

637,500

416,080

6,678,583

36,048,796

637,500 ) (0) (43,143,459

2,275,000 )

165,571

1,907,398

8,903,696

637,500

11,614,165

11,768,068

36,094,827△ 178,189

59,298,871

正味財産増減計算書
平成26年４月１日から平成27年３月３１日まで(単位：円）

科目

当年度

前年度増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益[8,375 ][10,050 ][△ 1,675 ]② 事業収益[31,976,310 ][32,352,170 ][△ 375,860 ]指導者派遣事業収益

2,052,200

2,699,020△ 646,820

利用料収益

27,892,910

27,665,150

227,760

登録料収益

1,656,200

1,678,500△ 22,300

教室開催収益375,000

309,500

65,500③ 受取補助金等[53,990,429 ][54,720,268 ][△ 729,839 ]④ 受取負担金[123,451,415 ][

121,935,000 ][1,516,415 ]

受取負担金

123,067,415

121,543,000

1,524,415

ジュニアリーダー負担金

14,00012,0002,000

加盟団体負担金

370,000

380,000△ 10,000⑤ 受取寄附金[

1,275,000 ][500,000 ][775,000 ]⑥ 受取会費[316,000 ][212,000 ][104,000 ]⑦ 雑収益[10,923 ][31,121 ][△ 20,198 ]

経常収益計

211,028,452

209,760,609

1,267,843（２）経常費用
事業費[204,361,721 ][204,117,206 ][244,515 ]

給料手当

43,756,851

42,526,953

1,229,898

臨時雇賃金

23,736,050

24,186,060△ 450,010

0009,255,801

8,831,669

424,132

0

0

0

旅費交通費

1,391,554

1,312,315

79,239通信運搬費

1,147,789

1,128,791

18,998

手数料

2,669,434

2,292,868

376,566

408,456

620,750△ 212,294

消耗品費

9,009,235

9,888,781△ 879,546

修繕費

4,389,794

3,698,169

691,625

印刷製本費

1,975,806

1,936,09539,711

燃料費15,282,960

18,634,033△ 3,351,073

光熱水費

16,652,295

15,087,930

1,564,365

賃借料

7,625,920

8,028,020△ 402,100

保険料

954,222956,511△ 2,289

諸謝金

2,796,900

3,157,500△ 360,600

租税公課

4,074,100

2,857,700

1,216,400

支払負担金

1,313,600

1,327,800△ 14,200

支払助成金・交付金

12,121,691

13,290,224△ 1,168,533

委託料

45,765,468

44,324,133

1,441,335

退職給付費用福利厚生費
会議費

消耗什器備品費

科目

当年度減価償却費
雑費
管理費

[

前年度増減

00

0

33,79530,9042,891

4,667,924 ][4,335,678 ][332,246 ]

役員報酬1,974,000

1,713,000

261,000

給料手当

1,069,078

1,289,897△ 220,819

退職給付費用

181,900

0181,900

福利厚生費

496,484

497,183

△ 699

会議費

33,792

15,994

17,798

旅費交通費

351,280

201,090

150,190

通信運搬費

20,00020,200△ 200

手数料162,272

143,190

19,082

減価償却費

117,986

157,832△ 39,846

000

消耗品費

66,74864,292

2,456

印刷製本費

43,63231,50012,132000

消耗什器備品費

賃借料
租税公課

000

交際費

26,21257,000△ 30,788

支払負担金

119,540

144,500△ 24,960

5,000

0

5,000

209,029,645

208,452,884

576,761

1,998,807

1,307,725

691,082001,998,807

1,307,725

691,082000

経常外費用計000

当期経常外増減額000

当期一般正味財産増減額

1,998,807

1,307,725

691,082

一般正味財産期首残高

7,280,702

5,972,977

1,307,725

一般正味財産期末残高

9,279,509

7,280,702

1,998,807

0

雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

0

指定正味財産期首残高

33,863,950

33,863,950

指定正味財産期末残高

33,863,950

33,863,950

043,143,459

41,144,652

1,998,807

Ⅲ 正味財産期末残高

正味財産増減計算書内訳表
平成26年4月1日から平成27年3月31日まで(単位：円）
公益目的事業会計
公１

公２

公３

共通経費

2,052,200

1,728,200

15,548,590

収益事業会計

小計法人会計合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益② 事業収益指導者派遣事業収益

0
19,328,990

2,052,200

002,052,200

利用料収益

0

0

15,245,590

15,245,590

登録料収益

0

1,656,200

01,656,200教室開催収益0

72,000303,000

375,000

4,509,000

7,887,684

38,187,177

50,583,861③ 受取補助金等④ 受取負担金

12,647,320

8,375

8,375

031,976,310
2,052,200

12,647,320

27,892,910
1,656,200
375,000
3,406,568

53,990,429

014,00056,322,000

56,336,000

66,745,415

370,000

123,451,415

受取負担金

0

0

56,322,000

56,322,000

66,745,415

0

123,067,415

ジュニアリーダー負担金

0

14,0000

14,000

加盟団体負担金

0

0

0

0

370,000

370,000

637,500

637,500

1,275,000⑤ 受取寄附金

0⑥ 受取会費⑦ 雑収益

637,500

316,000

316,000

132

385

2,283

6,561,332

9,946,269

110,060,050

987,375

987,375

臨時雇賃金

0

福利厚生費

経常収益計

14,000316,000

2,800

7,172

951

10,923

127,205,151

79,399,907

4,423,394

211,028,452

39,171,501

41,146,251

2,610,600

181,900

181,900

02,222,970

2,222,970

21,513,080

0

23,736,050
9,752,285

637,500（２）経常費用① 事業費（法人会計は②管理費）
役員報酬
給料手当
退職給付費用0

1,974,000

1,974,000

1,069,078

44,825,929

188,784

158,138

8,327,922

8,674,844

580,957

496,484

会議費

0

0

0

0

0

33,792

33,792

旅費交通費

0395,400

230,230

625,630

765,924

351,280

1,742,834

通信運搬費

142,000

86,520360,526

589,046558,743

20,0001,167,789

手数料

10,722

29,052

440,378

480,1522,189,282

162,272

2,831,706

消耗什器備品費

77,7600137,592

215,352

193,104

0408,456

消耗品費

525,762

372,187

2,970,935

3,868,884

5,140,351

66,7489,075,983
4,389,794

修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費

0

0

1,660,996

1,660,996

2,728,798

0

260,280

44,280696,600

1,001,160

974,646

43,632

2,019,438

003,778,920

3,778,920

11,504,040

0

15,282,960

005,790,285

5,790,285

10,862,010

0

16,652,295

賃借料

251,700

176,710

7,197,510

7,625,920

007,625,920

保険料

66,600

10,295331,007407,902546,3200954,222

諸謝金

1,900,900

326,000

570,000

2,796,900

002,796,900

租税公課

0

0

1,590,400

1,590,400

2,483,700

04,074,100

交際費

00

0

0

0

26,212

26,212

1,288,600

01,288,600

25,000

119,540

1,433,140

支払負担金
支払助成金・交付金

4,434,007

7,687,684

012,121,691

0

0

12,121,691

委託料

00

34,863,264

34,863,264

10,902,204

045,765,468

減価償却費

0

0

0

0

0

117,986

117,986

雑費

019,25014,54533,7950

5,000

38,795

8,845,890

11,581,491

110,355,581

0

130,782,962

73,578,759

4,667,924

209,029,645△ 2,284,558△ 1,635,222△ 295,531

637,500△ 3,577,811

5,821,148△ 244,530

1,998,807

0

000

0

0

00

△ 2,284,558△ 1,635,222△ 295,531

637,500△ 3,577,811

5,821,148△ 244,530

1,998,807

0

0

0

000

経常外費用計000

当期経常外増減額000

他会計振替額1,894,811

1,683,0000

当期一般正味財産増減額△ 389,747

47,778△ 295,531

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

0000000

03,577,811△ 3,577,811

00637,500

02,243,337△ 244,530

1,998,807

一般正味財産期首残高

112,420

39,709052,130

4,435,246

2,793,326

7,280,702

一般正味財産期末残高△ 389,746

60,198△ 255,822

637,500

52,1306,678,583

2,548,796

9,279,509

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

00

00

0

000

指定正味財産期首残高0363,950

00363,950

033,500,000

33,863,950

0363,950

00363,950

033,500,000

33,863,950△ 389,746

424,148△ 255,822637,500

416,080

6,678,583

36,048,796

43,143,459

指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
1.重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法

取得原価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法

最終仕入れ原価法（３）固定資産の減価償却の方法

定率法（４）消費税等の会計処理

税込み経理

２.会計方針の変更
該当なし
３.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

基本財産
定期預金

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

33,500,000

小計
特定資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団積立資産
スポーツ振興積立資産
小計
合計

33,500,000

33,500,000

00

33,500,000

1,000,000

1,000,000

363,950

363,95001,275,000

1,275,000

1,363,950

1,275,000

02,638,950

34,863,950

1,275,000

036,138,950（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

00

４.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
定期預金

（うち指定正味財産からの充当額）

当期末残高

33,500,000

33,500,000

0

小計
特定資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団積立資産
スポーツ振興積立資産
小計
合計

５.担保に供している資産
該当なし

33,500,000

33,500,000

1,000,000
363,950

1,000,000
363,950

1,275,000

1,275,000

2,638,950

363,950

2,275,000

036,138,950

33,863,950

2,275,0000６.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目什器備品
車両運搬具
合計

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

1,889,500

1,814,108

75,392632,640

632,639

12,522,140

2,446,747

75,393７.債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は次のとおりである。
科

目

未収金
合債権金額

貸倒引当金の当期末残高1,437,342

債権の当期末残高

01,437,342

計

８.保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務該当なし
９.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科

目

帳簿価額

時価

評価損益

該当なし
合計

１０.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末
残高

当期増加額

当期減少額

補助金
北見市補助金北見市

53,990,429

53,990,429

負担金
受取負担金
受取負担金受取負担金

北海道
北見市
加盟団体等

56,322,000

56,322,000

66,745,415

66,745,415

370,000

370,000

合計

0 177,427,844 177,427,844

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

0１１.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内

容

金額

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額0

経常外収益への振替額
目的達成による指定解除額

0

合計

１２.関連当事者との取引の内容
該当なし
１３.重要な後発事象
該当なし
１４.その他
該当なし

0

附属

明細書

１．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
財務諸表に対する注記３.に記載しているため省略している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目
該当なし

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

公益目的保有財産の明細
財産種別

公益認定前取得
不可欠特定財産

公益認定後取得
不可欠特定財産その他の
公益目的保有財産

使用事業（固定資産）
車両運搬具

合計

トヨタ ヴィッツ
１台

１円

1円

公益目的事業（公１、公２、公３と共有）

財

産

目録

平成 27年 3月 31日現在
貸借対照表科目（流動資産）
現金
普通預金

未収金
前払金
立替金
流動資産合計（固定資産）
基本財産
定期預金

特定資産

場所・物量等

北見信用金庫/東支店
北見信用金庫/東支店
北見信用金庫/東支店
北見信用金庫/東支店
北見信用金庫/東支店
北見市補助金ほか
傷害保険料前払い
労働保険料

使用目的等
運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として

北見信用金庫/東支店

管理運営用財産であり、運用益を法人会計の財源に充当している。

33,500,000

積立金として1,000,000

スポーツ少年団積立資産

北見信用金庫/東支店

スポーツ少年団の事業のために積立てしている。

スポーツ振興積立資産

北見信用金庫/東支店（指定正味財産）
スポーツの振興のために積立てしている。

什器備品
固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金
前受金
前受会費
預り金
仮受金

313,560
925,855
7,203,778
1,980,112
10,332,819
552,310
1,437,342
112,872
225,880
23,084,528

事業運営積立資産 北見信用金庫/東支店

その他の固定資産 車両運搬具（単位：円）
金額

トヨタビッツ １台
会計ソフトほか

公益目的保有財産であり、公益事業に使用している。
管理運営用財産であり、法人の管理事業に使用している。

363,950
1,275,000
175,392
36,214,343
59,298,871

業者未払金
トレーニングセンター利用料

賛助会費社会保険料、雇用保険料
釣り銭

15,182,866
216,680
35,000680,866
40,000

流動負債合計16,155,412

固定負債合計負債合計
正味財産

0
16,155,412
43,143,459