貸借対照表
平成２９年３月３１日現在(単位：円）

科

目

当年度

前年度

増減

現金預金

23,975,452

21,479,559

2,495,893

未収金

1,779,164

1,253,940

525,224

前払金

42,80037,7005,100

立替金

131,295

436,665△ 305,370

流動資産合計

25,928,711

23,207,864

2,720,847

定期預金

33,500,000

33,500,000

0

基本財産合計33,500,000

33,500,000

04,550,000

3,750,000

800,000

633,950

363,950

270,000

1,406,000

1,406,000

06,589,950

5,519,950

1,070,000

車両運搬具

1

10

什器備品

2

20

3

3

0

固定資産合計40,089,953

39,019,953

1,070,000

資産合計

66,018,664

62,227,8173,790,847

未払金

15,880,749

15,417,725

463,024

前受金

1,070,820

127,790943,030

前受会費

26,00036,000△ 10,000

預り金

544,592

878,410△ 333,818

仮受金

40,00040,0000

流動負債合計

17,562,161

16,499,925

1,062,236

負債合計

17,562,161

16,499,925

1,062,236

地方公共団体拠出金

10,000,000

10,000,000

0

寄附金

24,133,950

23,863,950

270,000

34,133,950

33,863,950

270,000

Ⅰ 資産の部
１．流動資産２．固定資産（１）基本財産（２）特定資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団育成積立金
スポーツ振興積立資産
特定資産合計（３）その他固定資産

その他固定資産合計

Ⅱ 負債の部
１．流動負債Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産

指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）(33,500,000 )(33,500,000 )(0)（うち特定資産への充当額）(633,950 )(363,950 )(270,000 )２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）

14,322,553(5,956,000 )

11,863,942(5,156,000 )2,458,611(800,000 )正味財産合計48,456,503

45,727,892

2,728,611

負債及び正味財産合計

66,018,664

62,227,817

3,790,847

貸借対照表内訳書
平成29年3月31日現在(単位：千円）
公益目的事業会計
その他事業会計
公１

公２

公３

共通経費

法人会計

内部取引消去合計

小計

Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金預金△ 455,044

166,775

7,649,748

0

7,361,479

12,358,309

4,255,664023,975,452

未収金

38,4001,740,764

712,90702,492,071

00△ 712,907

1,779,164

前払金

42,800000

42,800000

42,800

立替金

6,822

0

104,8140

111,636

20,036△ 377

0131,295△ 367,022

1,907,539

8,467,469

0

10,007,986

12,378,345

4,255,287△ 712,907

25,928,711

0流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産
定期預金

0

0

0

0

0

0

33,500,000

基本財産合計

0

0

0

0

0

0

33,500,000

33,500,000

4,550,000

4,550,000

637,500

1,406,000
6,589,950

33,500,000（２）特定資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団育成積立金

633,950633,950

スポーツ振興積立資産
特定資産合計768,500

768,500

633,9500633,950

0768,500

1,402,450

05,187,500

車両運搬具

1000

1000

什器備品

000000202

その他の固定資産合計

1000

102

0

3（３）その他の固定資産

固定資産合計11633,950

0768,500

1,402,451

038,687,502

040,089,953△ 367,021

2,541,489

8,467,469

768,500

11,410,437

12,378,345

42,942,789△ 712,907

66,018,664

未払金

299,118

1,961,579

7,511,669

09,772,366

6,793,883

27,407△ 712,907

15,880,749

前受金139,100

0361,860

0500,960

569,860001,070,820

0

26,0000

026,00000026,00020,066

6,570

421,8310448,467

69,07827,0470544,592

資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債

前受会費
預り金
仮受金

0

0

0

0

0

40,0000040,000

流動負債合計458,284

1,994,149

8,295,360

0

10,747,793

7,472,821

54,454△ 712,907

17,562,161

負債合計

458,284

1,994,149

8,295,360

0

10,747,793

7,472,821

54,454△ 712,907

17,562,161

0

0

0

10,000,000

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
地方公共団体拠出金

0寄附金

633,950

指定正味財産合計

0633,950

0000

10,000,000

0633,950

023,500,000

024,133,950

633,950

033,500,000

034,133,950

33,500,000 )0（うち基本財産への充当額）(0 ) (0 ) (0 ) (0 ) (0 ) (0 ) (（うち特定資産への充当額）(0 ) (633,950 ) (0 ) (0 ) (633,950 ) (0 ) (２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）△ 825,305(0 ) (△ 86,6100 ) (172,1090 ) (768,500

28,6944,905,5240 ) (0 ) ((0 ) (9,388,3355,187,500 ) (33,500,000 )
633,950 )
14,322,553

768,500 ) (768,500 ) (正味財産合計△ 825,305

547,340

172,109768,500

662,6444,905,524

42,888,335

00 ) (48,456,503

5,956,000 )

負債及び正味財産合計△ 367,021

2,541,489

8,467,469

768,500

11,410,437

12,378,345

42,942,789△ 712,907

66,018,664

平成28年度 正味財産増減計算書
平成28年４月１日から平成29年３月３１日まで(単位：円）

科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益② 特定資産運用益③ 事業収益指導者派遣事業収益
利用料収益
登録料収益
教室開催収益④ 受取補助金等⑤ 受取負担金
受取負担金
ジュニアリーダー負担金
加盟団体負担金⑥ 受取寄附金⑦ 受取会費⑧ 雑収益
経常収益計（２）経常費用
① 事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
手数料
什器備品費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課支払負担金
支払助成金・交付金
委託料
減価償却費
雑費

当年度

前年度

増減

[8,398 ][8,375 ]

[23 ]

[90 ]

[487 ][△ 397 ][28,084,480 ][32,973,580 ][△ 4,889,100 ]2,147,700

1,520,480

627,220

23,849,680

28,228,400△ 4,378,720

1,636,600

1,646,200△ 9,600

450,500

1,578,500△ 1,128,000[50,724,772 ][51,235,248 ][△ 510,476 ][126,942,000 ][126,290,540 ][651,460 ]

126,572,000

125,920,540

651,460000370,000

370,000

0[2,295,000 ][2,200,000 ][95,000 ][296,000 ][320,000 ][△ 24,000 ][2,412,993 ][1,906,586 ][506,407 ]

210,763,733[202,069,408 ]

214,934,816[206,500,441 ]△ 4,171,083[△ 4,431,033 ]

41,632,801

41,006,865

625,936

24,401,430

23,857,090

544,340

516,700

0516,700

8,595,557

8,312,603

282,954

1,209,500

1,276,350△ 66,850

1,111,017

1,189,343△ 78,3262,277,221

2,280,832△ 3,61100

0745,092

503,064

242,028

10,111,855

11,114,011△ 1,002,156

4,542,699

5,750,551△ 1,207,852

2,585,520

2,876,940△ 291,420

14,255,685

11,825,738

2,429,947

16,958,047

17,525,346△ 567,299

3,098,890

8,054,111△ 4,955,221

1,203,657

911,226

292,431

3,285,200

3,048,800

236,400

4,226,800

4,324,000△ 97,200

1,287,000

1,294,800△ 7,800

15,595,286

16,822,100△ 1,226,814

44,400,906

44,473,626△ 72,720

000

28,54553,045△ 24,500

② 管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
手数料
什器備品費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
諸謝金
租税公課
交際費
支払負担金
減価償却費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
法人税及び住民税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄附金
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高[5,623,114 ][5,849,942 ][△ 226,828 ]

2,160,000

2,160,00001,116,5431,108,537

8,006

0

0

0

567,631549,715

17,916

19,60818,284

1,324

157,680

302,580△ 144,900

26,304

37,124△ 10,820

216,720

246,990△ 30,270001,004,000

904,396

99,604

19,44046,440△ 27,000

158,490

158,328162

45,00075,000△ 30,000
000

12,15847,078

119,540

120,080△ 540

075,390△ 75,390000207,692,522

212,350,383△ 4,657,861

3,071,211

2,584,433

486,77800

03,071,211

2,584,433

486,778

00000

0

000

612,600

002,458,611

2,584,433

486,778

11,863,942

9,279,509

2,584,433

14,322,553

11,863,942

3,071,211

270,000

450,000△ 180,000

0△ 450,000

450,000

270,0000

270,000

33,863,950

33,863,950

034,133,950

33,863,950

270,000

48,456,503

45,727,892

3,341,211

正味財産増減計算書内訳書
平成２８年４月１日から平成２９年３月３１日まで(単位：円）
公益目的事業会計
公１

公２

公３

共通経費

その他事業会計小計

法人会計

内部取引消去合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益

00008,398② 特定資産運用益

8400

48

42

2,147,700

1,726,600

15,928,880

19,803,180③ 事業収益指導者派遣事業収益13,460,770

2,147,700

002,147,700

講演会等事業収益

0

000

利用料収益

0

0

15,568,380

15,568,380

登録料収益

0

1,636,600

01,636,600

教室開催収益0

90,000360,500

450,500④ 受取補助金

4,109,000

10,851,286

32,195,534

47,155,820⑤ 受取負担金

0056,920,000

56,920,000

69,652,000

56,920,000

56,920,000

69,652,000

受取負担金
ジュニアリーダー負担金

0647,500⑦ 受取会費⑧ 雑収益
経常収益計

350,00090△ 5,179,470

150,000

0

296,000

28,084,480
2,147,700

13,460,770△ 5,179,470

23,849,680
1,636,600
450,500

3,568,952

50,724,772

370,000

126,942,000
126,572,0000

加盟団体負担金⑥ 受取寄附金

0

8,398

0

0

370,000

370,000

1,147,500

1,147,500

2,295,000

2,412,993

296,000

296,000

0

14

140

0

154

2,810

2,410,029

6,904,208

13,223,940

105,194,554

0

125,322,702

83,115,580

7,504,921△ 5,179,470

210,763,733（２）経常費用① 事業費（法人会計は②管理費）
役員報酬

00

0

0

0

2,160,000

2,160,000

給料手当

1,000,875

1,000,875

34,422,054

36,423,804

5,208,997

1,116,543

42,749,344

516,700

516,700

臨時雇賃金

00

2,193,170

2,193,170

22,208,260

福利厚生費

退職給付費用516,700
24,401,430

157,706

157,705

7,259,030

7,574,441

1,021,116

567,631

会議費

0

00

0

0

19,60819,608

旅費交通費

0381,750

207,380

589,130

620,370

157,680

1,367,180

通信運搬費

106,070

53,600373,887

533,557

577,460

26,304

1,137,321

9,540

112,536

184,116

306,192

1,971,029

216,720

2,493,941

00

00

手数料
什器備品費
消耗什器備品費
消耗品費

00298,836

298,836446,256

390,701

134,364

3,331,625

3,856,690

6,255,165

1,827,926

1,827,926

2,714,773

1,172,340

1,355,940

1,229,580

3,353,400

3,353,400

10,902,285修繕費
印刷製本費

172,800

10,800

燃料費
光熱水費

5,599,395

5,599,395

11,358,652

賃借料

256,500

308,830

7,324,230

7,889,560

388,800

保険料

53,7009,165

601,092

663,957

539,700

諸謝金

2,034,200

479,000

772,000

3,285,200

1,887,000

1,887,000

租税公課
交際費
支払負担金
支払助成金・交付金

1,262,000

4,744,000

10,851,286

委託料

経常費用計

1,004,000

11,115,855
4,542,699

19,4402,604,960
14,255,685
16,958,047

158,490△ 5,179,470

1,203,657
3,330,200

2,339,800

25,0003,257,380

4,226,800
12,15812,158

119,540

1,406,540

15,595,286

15,595,286

34,058,880

34,058,880

0000

14,00014,54528,545

028,545

減価償却費
雑費

1,262,000

0745,092

45,000009,163,188

10,342,026

44,400,906

8,926,092

14,775,911

105,397,6060

129,099,609

78,149,269

5,623,114△ 2,021,884△ 1,551,971△ 203,052

0△ 3,776,907

4,966,311

1,881,807

000

0

000

△ 2,021,884△ 1,551,971△ 203,052

0△ 3,776,907

4,966,311

1,881,807

000000

経常外費用計

000000当期経常外増減額

000

0

0

0

0

1,602,000

1,462,000

712,9073,776,907△ 4,876,907

1,100,000

評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額△ 5,179,470

207,692,522
3,071,211
003,071,211

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

他会計振替額法人税及び住民税等

0612,600

612,600

当期一般正味財産増減額△ 419,884△ 89,971

509,85500△ 523,196

2,981,807

02,458,611

一般正味財産期首残高△ 405,421

3,361△ 337,746

768,500

28,694

5,428,720

6,406,528

011,863,942

一般正味財産期末残高△ 825,305△ 86,610

172,109768,500

28,694

4,905,524

9,388,335

014,322,553

受取寄附金

0270,000

一般正味財産への振替額

0

Ⅱ 指定正味財産増減の部
270,000

270,000

00

当期指定正味財産増減額

0270,000

0270,000

00

0270,000

指定正味財産期首残高0363,950

0363,950

033,500,000

033,863,950

指定正味財産期末残高

0633,950

0633,950

033,500,000

034,133,950△ 825,305

547,340

172,109

662,6444,905,524

42,888,335

048,456,503

Ⅲ 正味財産期末残高

768,500

財務諸表に対する注記
1.重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法

取得原価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法

最終仕入れ原価法（３）固定資産の減価償却の方法

定率法（４）消費税等の会計処理

税込み経理

２.会計方針の変更
該当なし
３.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

基本財産
定期預金
小計
特定資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団積立資産
スポーツ振興積立資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

33,500,000

0033,500,000

33,500,000

0033,500,000

3,750,000

2,000,000

1,200,000

4,550,000

363,950

270,000

0633,950

1,406,000

001,406,000

5,519,950

2,270,000

1,200,000

6,589,950

39,019,950

2,270,000

1,200,000

40,089,950（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

33,500,000

33,500,000

0033,500,000

33,500,000

004,550,000

04,550,000

0633,950

633,950001,406,000

01,406,000

06,589,950

633,950

5,956,000

040,089,950

34,133,950

5,956,0000４.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
定期預金
小計
特定資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団積立資産
スポーツ振興積立資産
小計
合計

当期末残高

５.担保に供している資産
該当なし
６.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

取得価額

什器備品
車両運搬具
合

減価償却累計額

当期末残高

1,889,498

2

632,640

632,639

12,522,140

2,522,137

3

計

1,889,500

７.債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は次のとおりである。
科

目

債権金額

未収金
合

貸倒引当金の当期末残高

債権の当期末残高

01,779,164

1,779,164

0

1,779,164

計

1,779,164８.保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務該当なし
９.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科

目

帳簿価額

時価

評価損益

該当なし
合計

１０.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

補助金北見市補助金

北見市

50,724,772

50,724,772

負担金
受取負担金
受取負担金
受取負担金

北海道
北見市
加盟団体等

56,920,000

56,920,000

69,652,000

69,652,000

370,000

370,000

合計

0 177,666,772 177,666,772

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

0１１.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内容金額

経常収益への振替額
受取寄附金の使用額0

経常外収益への振替額
目的達成による指定解除額

0合計

１２.関連当事者との取引の内容
該当なし
１３.重要な後発事象
該当なし
１４.その他該当なし

0

附属

明細書

１．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高財務諸表に対する注記３.に記載しているため省略している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目該当なし

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

公益目的保有財産の明細
財産種別

公益認定前取得
不可欠特定財産

公益認定後取得
不可欠特定財産

その他の公益目的保有財産

使用事業（固定資産）
車両運搬具

合計

トヨタ ヴィッツ
１台１円

1円

公益目的事業（公１、公２、公３と共有）

財

産

目録

平成 29年 3月 31日現在
貸借対照表科目（流動資産）
現金
普通預金

未収金
前払金
立替金
流動資産合計（固定資産）
基本財産
定期預金

特定資産

場所・物量等

北見信用金庫/東支店
北見信用金庫/東支店
北見信用金庫/東支店
北見信用金庫/東支店
北見信用金庫/東支店
北見信用金庫/東支店
北見信用金庫/東支店
北見市補助金ほか
傷害保険料前払い
労働保険料

スポーツ振興積立資産

その他の固定資産 車両運搬具

什器備品
固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金
前受金
前受会費
預り金
仮受金

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として（単位：円）
金額634,460
1,541,850
7,663,676
1,420,605
11,733,879
980,9741
7
1,779,164
42,800131,295
25,928,711

遠軽信用金庫/西富支店

事業運営積立資産 北見信用金庫/東支店

スポーツ少年団積立資産

使用目的等

管理運営用財産であり、運用益を法人会計の財源に充当している。

33,500,000

積立金として4,550,000

北見信用金庫/東支店

スポーツ少年団の事業のために積立てしている。

北見信用金庫/東支店（指定正味財産）
スポーツの振興のために積立てしている。

トヨタビッツ １台
会計ソフトほか

公益目的保有財産であり、公益事業に使用している。
管理運営用財産であり、法人の管理事業に使用している。

633,950
1,406,000
12
40,089,953
66,018,664

業者未払金
トレーニングセンター利用料
賛助会費
社会保険料、雇用保険料
釣り銭

15,880,749
1,070,820
26,000544,592
40,000

流動負債合計

17,562,161

固定負債合計
負債合計
正味財産

0
17,562,161
48,456,503