社会福祉法人恵心会
計算関係書類（平成２９年度）
１ ．法人単位資金 収 支計 算 書
２ ．法人単位事業 活 動計 算 書
３ ．法人単位貸借 対 照表
４ ．特別養護老人 ホ ーム 慈 苑資 金収 支 計算書
５ ．特別養護老人 ホ ーム 慈 苑事 業活 動 計算書
６ ．特別養護老人 ホ ーム 慈 苑貸 借対 照 表

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書（自）平成29年4月1日（至）平成30年3月31日（単位：円）

勘 定 科 目介護保険事業収入
収 受取利息配当金収入
入 その他の収入
事
事業活動収入計 (1)
業
活
人件費支出
動
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出
支払利息支出
支

予算（Ａ）

決算（Ｂ）

593,735,000

591,428,178

2,306,822

35,00010,81924,181

177,000

184,667△ 7,667

593,947,000

591,623,664

2,323,336

421,951,000

413,337,499

8,613,501

80,774,000

78,627,897

2,146,103

59,482,000

53,827,019

5,654,981

8,995,000

8,994,994

6

0

150,341△ 150,341

571,202,000

554,937,750

16,264,250

22,745,000

36,685,914 △ 13,940,914

流動資産評価損等による資金減少額

事業活動支出計 (2)
事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2)差異(A)-(B)

施 収
施設整備等収入計 (4)00
入設
設備資金借入金元金償還金支出
39,156,000
39,156,000
整備1,310,000
772,600
等 支 固定資産取得支出に 出 ファイナンスリース債務の返済支出
1,584,000
1,583,400
よる
施設整備等支出計 (5)42,050,000
41,512,000
収
支 施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5) △ 42,050,000 △ 41,512,000
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

備

0
0
537,400
600
538,000△ 538,000

収 その他の活動による収入
入その他の活動収入計 (7)04,380,129△ 4,380,129

04,380,129△ 4,380,129

支
出

0

0

0

0

4,380,129△ 4,380,129

その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8)

予備費支出(10)2,000,000

2,000,000

当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 21,305,000△ 445,957 △ 20,859,043

前期末支払資金残高 (12)240,259,181

240,259,181

当期末支払資金残高 (11)+(12)218,954,181

239,813,224 △ 20,859,043

1

0

考

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書（自）平成29年4月1日（至）平成30年3月31日（単位：円）

勘 定 科 目

当年度決算（Ａ） 前年度決算（Ｂ） 増減（Ａ）－（Ｂ）

収 介護保険事業収益益
サービス活動収益計 (1)591,428,178

574,729,483

16,698,695

591,428,178

574,729,483

16,698,695

サ
人件費
ー
事業費
ビ
ス
事務費
活
動 費 減価償却費
増 用
減国庫補助金等特別積立金取崩額
の
徴収不能額
部

415,155,457

430,990,834△ 15,835,377

78,627,897

75,538,105

3,089,792

53,827,019

45,772,204

8,054,815

34,119,878

35,413,431△ 1,293,553△ 10,832,285△ 10,679,790△ 152,495

150,3410150,341

571,048,307

577,034,784△ 5,986,477

20,379,871△ 2,305,301

22,685,172

10,81916,668△ 5,849

184,667

455,766△ 271,099

195,486

472,434△ 276,948

8,994,994

9,775,117△ 780,123

8,994,994

9,775,117△ 780,123△ 8,799,508△ 9,302,683

503,175

経常増減差額 (7)=(3)+(6)11,580,363△ 11,607,984

23,188,347

収 その他の特別収益
特 益
特別収益計 (8)別増減 費 固定資産売却損・処分損の 用特別費用計 (9)部
特別増減差額 (10)=(8)-(9)4,380,12904,380,129

4,380,12904,380,129

3

1

2

3

1

2

4,380,126△ 1

4,380,127

当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)15,960,489△ 11,607,985

27,568,474

前期繰越活動増減差額 (12)304,037,314

315,645,299△ 11,607,985

当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)319,997,803

304,037,314

15,960,489

基本金取崩額 (14)

0

0

0

その他の積立金取崩額 (15)

0

0

0

その他の積立金積立額 (16)

0

0

0

319,997,803

304,037,314

15,960,489

サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2)
サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

受取利息配当金収益
収その他のサービス活動外収益益
サービス活動外収益計 (4)費 支払利息用
サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5)次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)2第三号第一様式

法人単位貸借対照表
平成30年3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部負 債 の 部

当年度末

前年度末

増 減

当年度末

前年度末

増 減

262,878,066

249,540,219

13,337,847 流動負債

86,909,662

72,099,600

14,810,062

現金預金

163,682,187

155,951,257

7,730,930

事業未払金

13,102,632

7,718,797

5,383,835

事業未収金

97,591,938

92,518,014

5,073,924

１年以内返済予定設備資金借入金

39,156,000

39,156,000

0

立替金

1,195,958

1,014,491

181,467

１年以内返済予定リース債務

791,700

1,583,400△ 791,700

前払金

386,362

56,457

329,905

職員預り金

9,962,210

1,562,241

8,399,969

仮払金

21,621-

21,621

賞与引当金

23,897,120

22,079,162

1,817,958

固定資産

1,082,644,827

1,115,992,108△ 33,347,281 固定負債

389,204,000

429,151,700△ 39,947,700

基本財産

1,019,847,476

1,050,946,078△ 31,098,602

389,204,000

428,360,000△ 39,156,000

土地

104,030,245

104,030,245

00791,700△ 791,700

建物

914,817,231

945,915,833△ 31,098,602

476,113,662

501,251,300△ 25,137,638

1,000,000

1,000,000

062,797,351

65,046,030

4,051,497

4,515,26622

器具及び備品2,954,152

3,155,662

無形リース資産791,700

2,375,100

55,000,000

55,000,000

流動資産

定期預金
その他の固定資産
建物
車輌運搬具

修繕積立資産資産の部合計

1,345,522,893

1,365,532,327

設備資金借入金
リース債務
負債の部合計純△ 2,248,679 基本金

資 産 の 部

185,140,429

185,140,429

0△ 463,769 国庫補助金等特別積立金309,270,999

320,103,284△ 10,832,285

0 その他の積立金

55,000,000

55,000,000

055,000,000

55,000,000

0319,997,803

304,037,314

15,960,489(うち当期活動増減差額)

15,960,489△ 11,607,985

27,568,474

純資産の部合計

869,409,231

864,281,027

5,128,204

負債及び純資産の部合計

1,345,522,893

1,365,532,327△ 20,009,434△ 201,510

修繕積立金△ 1,583,400 次期繰越活動増減差額
0△ 20,009,434

3

別紙１

計算書類に対する注記（法人全体用）
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
定額法によっております。ただし、所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース
資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
（２）引当金の計上基準
賞与引当金・・・翌年度に支給する職員賞与のうち、支給対象期間が当年度に帰属する支給見込額を計上しております。
２．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度を採用しております。
３．法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっております。
法人全体の計算書類（第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式）
なお、当法人の拠点区分及びサービス区分はそれぞれ１つであるため、事業区分別内訳表（第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式）及び拠点区分別内訳表（第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）については、作成を省略しております。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。
（単位：円）
種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

104,030,245

0

0

104,030,245

建物

945,915,833

0

31,098,602

914,817,231

定期預金

1,000,000

001,000,000

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当事項はありません。
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
土 地（基本財産）

103,000,325 円

建 物（基本財産）

914,817,231 円

計

1,017,817,556 円

4担保している債務の種類及び金額は以下のとおりです。
設備資金借入金

428,360,000 円

計428,360,000 円

７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりです。
（単位：円）
取得価額
建物（基本財産）

減価償却累計額

当期末残高

1,212,845,500

298,028,269

914,817,231

建物

8,302,710

4,251,213

4,051,497

車両運搬具

6,075,080

6,075,0782

器具及び備品78,160,296

75,206,144

2,954,152

無形リース資産7,917,000

7,125,300

791,700

1,313,300,586

390,686,004

922,614,582

合計

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当事項はありません。
９．関連当事者との取引の内容（平成３０年３月３１日現在）
属性

氏名

職業

（単位：円）
関係内容
役員の兼務等

事実上の関係

取引の内容

個人

小本

哲

当法人理事長

債務被保証

個人

富野 清吾

当法人常務理事

債務被保証

取引金額

科目

期末残高

50,180,000
378,180,000
378,180,000（取引条件及び取引条件の決定方針等）
小本 哲氏及び富野清吾氏に対する保証料の支払いはありません。
１０．重要な偶発債務
該当事項はありません。
１１．重要な後発事象
平成３０年４月１３日に、前理事長小本哲氏が逝去しました。これにともない、計算書類作成日において、当法人の借入金に係る債務被保証の内容（上記９．関連当事者との取引の内容）は次のとおりとなっております。
（単位：円）
属性

氏名

職業

個人

富野 清吾

当法人理事長関係内容
役員の兼務等

事実上の関係

取引の内容

債務被保証

5

取引金額
50,180,000
378,180,000

科目

期末残高

個人

本田 泰三

当法人常務理事

債務被保証378,180,000（取引条件及び取引条件の決定方針等）
富野清吾氏及び本田泰三氏に対する保証料の支払いはありません。
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
無形リース資産の内容：ソフトウェア

6

第一号第四様式

特別養護老人ホーム慈苑拠点区分 資金収支計算書（自）平成29年4月1日 （至）平成30年3月31日（単位：円）
勘 定 科 目

予算（Ａ）
593,735,000

591,428,178

2,306,822

施設介護料収入403,828,505△ 3,720,505

介護報酬収入400,108,000
363,038,000

368,618,977△ 5,580,977

利用者負担金収入（一般）37,070,000

35,209,528

1,860,472

居宅介護料収入41,212,000

36,369,734

4,842,266（介護報酬収入）37,440,000
37,440,000

33,516,194

3,923,806

33,476,414

3,963,586

0

39,780△ 39,780

3,772,000

2,853,540

918,460

介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入（一般）3,772,000

2,853,540

918,460

151,588,000

150,409,100

1,178,900

3,122,450△ 606,450

居宅介護サービス利用料収入

2,516,000
22,00027,950△ 5,950

食費収入（一般）

64,490,000

63,468,360

1,021,640

居住費収入（一般）

84,560,000

83,790,340

769,660

820,839

6,161

受託事業収入827,000
540,000

491,500

48,500

その他の事業収入

287,000

329,339△ 42,339

受取利息配当金収入

35,00010,81924,181

その他の収入利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入

その他の事業収入

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

177,000

184,667△ 7,667

受入研修費収入28,00051,500△ 23,500

雑収入

149,000

133,167

15,833593,947,000

591,623,664

2,323,336

421,951,000

413,337,499

8,613,501

役員報酬支出12,545,000

11,896,000

649,000

職員給料支出265,643,000

265,458,096

184,904

職員賞与支出

75,683,000

75,243,410

439,590

派遣職員費支出

4,692,000

2,765,340

1,926,660

退職給付支出9,343,000

9,033,500

309,500

事業活動収入計 (1)
人件費支出

法定福利費支出

54,045,000

48,941,153

5,103,847

80,774,000

78,627,897

2,146,103

給食費支出

30,003,000

30,891,114△ 888,114

介護用品費支出11,607,000

10,755,461

851,539

保健衛生費支出

752,000

730,021

21,979

医療費支出20,0000

20,000

教養娯楽費支出

1,776,000

1,592,175

183,825

日用品費支出128,000

159,158△ 31,158

水道光熱費支出17,459,000

18,442,347△ 983,347

燃料費支出

5,000,000

4,431,200

568,800

消耗器具備品費支出

5,513,000

3,194,660

2,318,340

保険料支出

270,000

265,450

4,550

賃借料支出

7,163,000

7,212,614△ 49,614

車輌費支出

1,043,000

932,653

110,347

40,00021,044

18,95659,482,000

53,827,019

5,654,981

2,759,000

2,601,627

157,373

事業費支出

支
出

差異(A)-(B)

介護保険事業収入

介護報酬収入

収
入

決算（Ｂ）

雑支出
事務費支出
福利厚生費支出7

備考勘 定 科 目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

予算（Ａ）

備

1,059,186

303,814

旅費交通費支出

135,000

80,31054,690

研修研究費支出

1,468,000

1,145,023

322,977

事務消耗品費支出

5,005,000

4,406,760

598,240

印刷製本費支出

257,000

154,764

102,236

水道光熱費支出

3,493,000

3,688,468△ 195,468

燃料費支出

1,000,000

886,240

113,760

修繕費支出

11,223,000

8,029,694

3,193,306

通信運搬費支出

1,150,000

993,766

156,234

会議費支出

135,000

31,300103,700

広報費支出

306,000

140,400

165,600

業務委託費支出21,400,000

21,444,130△ 44,130

手数料支出

3,139,000

2,969,746

169,254

保険料支出

966,000

874,075

91,925

賃借料支出

1,921,000

1,720,288

200,712

土地・建物賃借料支出

16,00014,0002,000

租税公課支出

18,00034,950△ 16,950

保守料支出

2,423,000

2,241,648

181,352

渉外費支出

188,000

203,066△ 15,066

諸会費支出

481,000

476,200

4,800

雑支出

636,000

631,3784,622

支払利息支出

8,995,000

8,994,994

6

0

150,341△ 150,341

0

150,341△ 150,341

事業活動支出計 (2)571,202,000

554,937,750

16,264,250

事業活動資金収支差額 (3)=(1)-(2)

支
出

徴収不能額

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

差異(A)-(B)1,363,000

流動資産評価損等による資金減少額

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

決算（Ｂ）

職員被服費支出22,745,000

36,685,914△ 13,940,914

施設整備等収入計 (4)

0

0

0

設備資金借入金元金償還金支出

39,156,000

39,156,0000

固定資産取得支出

1,310,000

772,600

537,400

1,310,000

772,600

537,400

1,584,000

1,583,400

600

入収

支
出

器具及び備品取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計 (5)
施設整備等資金収支差額 (6)=(4)-(5)42,050,000

41,512,000

538,000△ 42,050,000△ 41,512,000△ 538,000

04,380,129△ 4,380,129

04,380,129△ 4,380,129

収 その他の活動による収入
入その他の活動収入計 (7)支出その他の活動支出計 (8)その他の活動資金収支差額 (9)=(7)-(8)

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計 (11)=(3)+(6)+(9)-(10)

0

0

0

0

4,380,129△ 4,380,129

2,000,000

2,000,000△ 21,305,000△ 445,957△ 20,859,043

前期末支払資金残高 (12)240,259,181

240,259,1810

当期末支払資金残高 (11)+(12)=(13)218,954,181

239,813,224△ 20,859,043

8

考第二号第四様式

特別養護老人ホーム慈苑拠点区分

事業活動計算書（自）平成29年4月1日 （至）平成30年3月31日
勘 定 科 目

収
益

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

費
用

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
介護負担金収益（公費）介護負担金収益（一般）
利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益（一般）
居住費収益（一般）
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益その他の事業収益
サービス活動収益計 (1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
燃料費

（単位：円）
当年度決算（Ａ） 前年度決算（Ｂ） 増減（Ａ）－（Ｂ）
591,428,178
574,729,483
16,698,695
403,828,505
387,440,157
16,388,348
368,618,977
355,245,606
13,373,371
35,209,528
32,194,551
3,014,977
36,369,734
35,200,040
1,169,694
33,516,194
32,407,522
1,108,672
33,476,414
32,407,522
1,068,892
39,780039,7802,853,540
2,792,518
61,022033,330△ 33,330
2,853,540
2,759,188
94,352
150,409,100
150,709,720△ 300,620
3,122,450
2,663,950
458,500
27,95017,15010,80063,468,360
63,737,270△ 268,910
83,790,340
84,288,950△ 498,610
02,400△ 2,400
820,839
1,379,566△ 558,727
0679,000△ 679,000
491,500
447,000
44,500329,339
253,566
75,773
591,428,178
574,729,483
16,698,695
415,155,457
430,990,834△ 15,835,377
11,896,000
10,696,459
1,199,541
265,458,096
258,507,226
6,950,870
53,164,248
71,142,706△ 17,978,458
23,897,120
22,079,162
1,817,958
2,765,340
7,628,105△ 4,862,765
9,033,500
8,895,300
138,200
48,941,153
52,041,876△ 3,100,723
78,627,897
75,538,105
3,089,792
30,891,114
29,757,296
1,133,818
10,755,461
11,264,207△ 508,746
730,021654,560
75,461
1,592,175
1,588,506
3,669
159,158
137,322
21,836
18,442,347
16,970,689
1,471,658
4,431,200
3,574,167
857,033
3,194,660
3,394,446△ 199,786
265,450
269,090△ 3,640
7,212,614
6,996,721
215,893
932,653
890,606
42,04721,04440,495△ 19,451
53,827,019
45,772,204
8,054,815
2,601,627
2,434,073
167,554
1,059,186
1,048,952
10,23480,310125,060△ 44,750
1,145,023
1,268,194△ 123,171
4,406,760
5,014,424△ 607,664
154,764
215,786△ 61,022
3,688,468
3,394,136
294,332
886,240
714,833
171,4079勘 定 科 目

サ
ー
ビ
ス
活
部
動
外
増
減
の

修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
サービス活動費用計 (2)サービス活動増減差額 (3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収
受入研修費収益益
雑収益
サービス活動外収益計 (4)費 支払利息用
サービス活動外費用計 (5)サービス活動外増減差額 (6)=(4)-(5)
経常増減差額 (7)=(3)+(6)

その他の活動による収益
特別収益計 (8)固定資産売却損・処分損
費
器具及び備品売却損・処分損
用特別費用計 (9)特別増減差額 (10)=(8)-(9)当期活動増減差額 (11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額 (12)越
当期末繰越活動増減差額 (13)=(11)+(12)活動
基本金取崩額 (14)増減その他の積立金取崩額 (15)差額
その他の積立金積立額 (16)
の

特
別
増
減
の
部

部

収
益

次期繰越活動増減差額 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算（Ａ） 前年度決算（Ｂ） 増減（Ａ）－（Ｂ）
8,029,694
3,708,905
4,320,789
993,766
1,030,711△ 36,945
31,30049,590△ 18,290
140,400
75,60064,80021,444,130
18,051,648
3,392,482
2,969,746
2,636,274
333,472
874,075760,068
114,007
1,720,288
1,664,085
56,20314,00015,737△ 1,737
34,95034,90050
2,241,648
2,310,768△ 69,120
203,066
183,268
19,798476,200
397,200
79,000631,378
637,992△ 6,614
34,119,878
35,413,431△ 1,293,553△ 10,832,285△ 10,679,790△ 152,495
150,3410150,341
571,048,307
577,034,784△ 5,986,477
20,379,871△ 2,305,301
22,685,172
10,81916,668△ 5,849
184,667
455,766△ 271,099
51,50058,500△ 7,000
133,167
397,266△ 264,099
195,486
472,434△ 276,948
8,994,994
9,775,117△ 780,123
8,994,994
9,775,117△ 780,123△ 8,799,508△ 9,302,683
503,175
11,580,363△ 11,607,984
23,188,347
4,380,12904,380,129
4,380,12904,380,129
3
1
2
3
1
2
3
1
2
4,380,126△ 1
4,380,127
15,960,489△ 11,607,985
27,568,474
304,037,314
315,645,299△ 11,607,985
319,997,803
304,037,314
15,960,489
0
0
0
0
0
0
0
0
0
319,997,803
304,037,314
15,960,489

10

第三号第四様式

特別養護老人ホーム慈苑拠点区分

貸借対照表

平成30年3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部負 債 の 部

当年度末

前年度末

増 減

当年度末

前年度末

増 減

262,878,066

249,540,219

13,337,847 流動負債

86,909,662

72,099,600

14,810,062

現金預金

163,682,187

155,951,257

7,730,930

事業未払金

13,102,632

7,718,797

5,383,835

事業未収金

97,591,938

92,518,014

5,073,924

１年以内返済予定設備資金借入金

39,156,000

39,156,000

0

立替金

1,195,958

1,014,491

181,467

１年以内返済予定リース債務

791,700

1,583,400△ 791,700

前払金

386,362

56,457

329,905

職員預り金

9,962,210

1,562,241

8,399,969

仮払金

21,621-

21,621

賞与引当金

23,897,120

22,079,162

1,817,958

固定資産

1,082,644,827

1,115,992,108△ 33,347,281 固定負債

389,204,000

429,151,700△ 39,947,700

基本財産

1,019,847,476

1,050,946,078△ 31,098,602

389,204,000

428,360,000△ 39,156,000

土地

104,030,245

104,030,245

00791,700△ 791,700

建物

914,817,231

945,915,833△ 31,098,602

476,113,662

501,251,300△ 25,137,638

1,000,000

1,000,000

062,797,351

65,046,030

4,051,497

4,515,26622

器具及び備品2,954,152

3,155,662

無形リース資産791,700

2,375,100

55,000,000

55,000,000

流動資産

定期預金
その他の固定資産
建物
車輌運搬具

修繕積立資産資産の部合計

1,345,522,893

1,365,532,327

設備資金借入金
リース債務
負債の部合計純△ 2,248,679 基本金

資 産 の 部

185,140,429

185,140,429

0△ 463,769 国庫補助金等特別積立金309,270,999

320,103,284△ 10,832,285

0 その他の積立金

55,000,000

55,000,000

055,000,000

55,000,000

0319,997,803

304,037,314

15,960,489(うち当期活動増減差額)

15,960,489△ 11,607,985

27,568,474

純資産の部合計

869,409,231

864,281,027

5,128,204

負債及び純資産の部合計

1,345,522,893

1,365,532,327△ 20,009,434△ 201,510

修繕積立金△ 1,583,400 次期繰越活動増減差額
0△ 20,009,434

11

別紙２

計算書類に対する注記（特別養護老人ホーム慈苑拠点区分用）
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
定額法によっております。ただし、所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース
資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
（２）引当金の計上基準
賞与引当金・・・翌年度に支給する職員賞与のうち、支給対象期間が当年度に帰属する支給見込額を計上しております。
２．法人で採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度を採用しております。
３．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっております。
（１）特別養護老人ホーム慈苑拠点計算書類（第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略しております。
４．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりです。
（単位：円）
種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

104,030,245

0

0

104,030,245

建物

945,915,833

0

31,098,602

914,817,231

定期預金

1,000,000

001,000,000

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当事項はありません。
６．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
土 地（基本財産）

103,000,325 円

建 物（基本財産）

914,817,231 円

計

1,017,817,556 円

担保している債務の種類及び金額は以下のとおりです。
設備資金借入金
計

428,360,000 円
428,360,000 円

12７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりです。
（単位：円）
取得価額
建物（基本財産）

減価償却累計額

当期末残高

1,212,845,500

298,028,269

914,817,231

建物

8,302,710

4,251,213

4,051,497

車両運搬具

6,075,080

6,075,0782

器具及び備品78,160,296

75,206,144

2,954,152

無形リース資産7,917,000

7,125,300

791,700

1,313,300,586

390,686,004

922,614,582

合計

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当事項はありません。
９．関連当事者との取引の内容（平成３０年３月３１日現在）
属性

氏名

職業

（単位：円）
関係内容
役員の兼務等

事実上の関係

取引の内容

個人

小本

哲

当法人理事長

債務被保証

個人

富野 清吾

当法人常務理事

債務被保証

取引金額

科目

期末残高

50,180,000
378,180,000
378,180,000（取引条件及び取引条件の決定方針等）
小本 哲氏及び富野清吾氏に対する保証料の支払いはありません。
１０．重要な偶発債務
該当事項はありません。
１１．重要な後発事象
平成３０年４月１３日に、前理事長小本哲氏が逝去しました。これにともない、計算書類作成日において、当法人の借入金に係る債務被保証の内容（上記９．関連当事者との取引の内容）は次のとおりとなっております。
（単位：円）
関係内容

属性

氏名

職業

個人

富野 清吾

当法人理事長

債務被保証

個人

本田 泰三

当法人常務理事

債務被保証

役員の兼務等

事実上の関係

取引の内容（取引条件及び取引条件の決定方針等）
富野清吾氏及び本田泰三氏に対する保証料の支払いはありません。

13

取引金額
50,180,000
378,180,000
378,180,000

科目

期末残高

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
無形リース資産の内容：ソフトウェア

14