貸借対照表
平成31年3月31年現在（単位：円）

当年度

前年度

増

減

Ⅰ．資産の部
１．流動資産現金預金

22,434,289

18,900,559

未収金

162,271

127,000

35,271

前払金

36,05071,700△ 35,650

3,533,730

立替金

239,761

261,810△ 22,049

流動資産合計22,872,371

19,361,069

3,511,302

定期預金

33,500,000

33,500,000

基本財産合計33,500,000

33,500,000

0２．固定資産（１）基本財産（２）固定資産退職給付引当資産

554,600

0554,600

事業運営積立資産

4,550,000

4,550,000

0

スポーツ少年団研修派遣積立預金

633,950

633,95001,406,000

1,406,000

07,144,550

6,589,950

554,600

車両運搬具

110

什器備品

2

20330

固定資産合計40,644,553

40,089,953

554,600

資産合計

63,516,924

59,451,022

4,065,902

未払金

12,152,374

8,754,025

3,398,349

前受金

191,740

53,050138,6900

3,000△ 3,000

預り金587,082

713,836△ 126,754

仮受金

40,00040,0000

スポーツ振興積立資産
特定資産合計（３）その他の固定資産

その他の固定資産合計

Ⅱ

負債の部
１．流動負債

前受会費未払消費税等
流動負債合計

1,561,600

1,980,900△ 419,300

14,532,796

11,544,811

2,987,985

554,600

0554,600

2．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計554,600

0554,600

15,087,396

11,544,811

3,542,585

地方公共団体拠出金

10,000,000

10,000,000

0

寄附金

24,133,950

24,133,950

034,133,950

34,133,950

0

負債合計
Ⅲ

正味財産の部
1．指定正味財産

指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）(33,500,000 ) (33,500,000 ) (0 )（うち固定資産への充当額）(633,950 ) (633,950 ) (0 )2．一般正味財産

14,295,578

13,772,261

5,956,000 ) (5,956,000 ) (正味財産合計48,429,528

47,906,211

523,317

負債及び正味財産合計

63,516,924

59,451,022

4,065,902（うち特定資産への充当額）(523,3170 )貸借対照表内訳表
平成31年3月31年現在（単位：円）

公益目的事業会計法人会計その他事業会計

公1

公2

公3

共通

小計

内部取引消去

合計Ⅰ．資産の部

１．流動資産現金預金△ 2,521,744△ 568,043

6,344,389

2,799,260

6,053,862

未収金

1,053,539

550,923

46,184△ 852,500

798,146

前払金

36,05000036,050

立替金

6,684

0

217,4590224,143

15,618△ 1,425,471△ 17,120

6,608,032

1,946,760

7,112,201

11,710,472

0

0

0

0

00

流動資産合計11,694,854

4,685,573

22,434,289△ 635,875

162,271
36,050239,761

4,685,573△ 635,875

22,872,371

２．固定資産（１）基本財産
定期預金

33,500,000

基本財産合計33,500,000

33,500,000
033,500,000（２）固定資産退職給付引当資産

554,600

554,600

事業運営積立資産

554,600

0

スポーツ少年団研修派遣積立預金

633,950

スポーツ振興積立資産
特定資産合計0633,950

4,550,000

4,550,000

637,500

1,406,000

5,187,500

7,144,550

633,950554,600

768,500

768,500

768,500

1,957,050

633,9500（３）その他の固定資産
車両運搬具

11

什器備品
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ

102

2

1

000

1

0

2

0

3

1

633,950554,600

768,500

1,957,051

038,687,502

0

40,644,553△ 1,425,470

616,830

7,162,632

2,715,260

9,069,252

11,710,472

43,373,075△ 635,875

63,516,924

211,572

78,861

6,376,335

6,666,768

6,078,285

43,196△ 635,875

12,152,374

102,100

102,100

89,640負債の部

１．流動負債
未払金
前受金
前受会費

191,740

0

預り金

3,178

505,785040,00040,000722,400

722,400

839,200

1,561,600

7,997,053

7,089,266

82,352△ 635,875

仮受金
未払消費税等
流動負債合計0502,607

7,703,442

042,141

39,156

587,082

214,750

78,861

14,532,796

00554,600

0554,600

000554,600

214,750

78,861

8,258,042

08,551,653

7,089,266

82,352△ 635,875

15,087,396

2．固定負債
退職給付引当金

554,600

固定負債合計
負債合計
Ⅲ554,600

554,600

正味財産の部

1．指定正味財産
地方公共団体拠出金
寄附金

633,950

指定正味財産合計

0633,950

00010,000,000

10,000,000

633,950

23,500,000

24,133,950

633,950

033,500,000

34,133,950（うち基本財産への充当額）

(0 )

(0 )

(33,500,000 )(（うち固定資産への充当額）(633,950 )(633,950 )

(0 )

(

2．一般正味財産（うち特定資産への充当額）△ 1,640,220(0 ) (△ 95,9810 ) (△ 1,095,4100 ) (2,715,260
768,500 ) (△ 116,351768,500 ) (4,621,2060 ) (33,500,000 )
633,950 )9,790,723

014,295,578

5,187,500 ) (0 ) (5,956,000 )正味財産合計

△ 1,640,220

537,969△ 1,095,410

2,715,260

517,599

4,621,206

43,290,723

048,429,528

負債及び正味財産合計△ 1,425,470

616,830

7,162,632

2,715,260

9,069,252

11,710,472

43,373,075△ 635,875

63,516,924

平成30年度

正味財産増減計算書

平成30年4月1日から平成31年3月31日まで（単位：円）

科

目

当年度

前年度

増

減

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益［36,850 ］ ［36,850 ］ ［0］②特定資産運用益［64 ］ ［64 ］ ［0］

③事業収益

［

29,021,730 ］ ［29,182,610 ］ ［△ 160,880 ］

指導者派遣事業収益

1,639,800

1,848,500△ 208,700

利用料収益

25,137,130

25,316,510△ 179,380

登録料収益

1,696,300

1,642,100

54,200

教室開催収益548,500

375,500

173,000④受取補助金等［34,378,500 ］ ［34,856,960 ］ ［△ 478,460 ］⑤受取負担金［

127,050,000 ］ ［124,538,504 ］ ［2,511,496 ］

126,680,000

124,168,504

2,511,496

370,000

370,000

0

受取負担金
加盟団体負担金⑥受取寄附金［1,705,000 ］ ［2,295,000 ］ ［△ 590,000 ］⑦受取会費［253,000 ］ ［276,000 ］ ［△ 23,000 ］⑧雑収益［1,735,463 ］ ［2,002,345 ］ ［△ 266,882 ］

383

375

8

1,735,080

2,001,970△ 266,890

194,180,607

193,188,333

992,274

187,690,790 ］ ［186,631,438 ］ ［給料手当37,913,652

39,571,006△ 1,657,354

臨時雇賃金

25,955,308

24,715,540

1,239,768

退職給付費用554,600

0554,600

福利厚生費

7,449,154

7,968,300△ 519,146

旅費交通費

922,400

939,370△ 16,970

通信運搬費

1,054,854

1,049,626

5,228

手数料

2,772,164

2,520,876

251,288376,164

0376,164

消耗品費

6,815,099

7,470,474△ 655,375

修繕費

3,820,162

4,903,784△ 1,083,622

印刷製本費

2,103,732

1,956,960

146,772

燃料費

19,506,926

16,748,531

2,758,395

光熱水費

18,018,404

17,594,410

423,994

賃借料

2,872,051

2,874,972△ 2,921

保険料

1,133,255

1,044,422

88,833

諸謝金

2,841,400

2,692,600

148,800

租税公課

3,629,900

4,108,300△ 478,400

支払負担金

1,334,800

1,286,200

48,600

受取利息
雑収益
経常収益計(A)（２）経常費用①事業費

消耗什器備品費［1,059,352 ］

科

目

当年

度

前年

度

増

減

支払助成金・交付金

4,334,000

4,843,728△ 509,728

委託料

44,225,520

44,294,994△ 69,474

57,24547,345

9,900

雑費
②管理費

5,886,500 ］ ［6,782,287 ］ ［役員報酬2,370,000

2,160,000

210,000

給料手当

897,539

930,908△ 33,369

福利厚生費

583,047

534,068

48,979

会議費

32,62017,22815,392

旅費交通費

327,460

901,260△ 573,800

通信運搬費

50,35435,50014,854

手数料342,828

317,700

25,1280406,836△ 406,836

消耗品費

931,806

1,074,003△ 142,197

印刷製本費

25,38024,840540

賃借料

159,570

159,786

△ 216

諸謝金

15,00015,0000

交際費30,316

71,618△ 41,302

支払負担金

119,540

119,5400

1,040

14,000△ 12,960

193,577,290

193,413,725

163,565

603,317△ 225,392

828,709

基本財産評価損益等

000

評価損益等計(D)000603,317△ 225,392

828,709000

経常外費用計000

当期経常外増減額

000

法人税及び住民税等

80,000324,900△ 244,900

当期一般正味財産増減額

523,317△ 550,292

1,073,609

一般正味財産期首残高

13,772,261

14,322,553△ 550,292

一般正味財産期末残高

14,295,578

13,772,261

523,317

受取寄附金0500,000△ 500,000

一般正味財産への振替額

0△ 500,000

500,000000

指定正味財産期首残高

34,133,950

34,133,9500

指定正味財産期末残高34,133,950

34,133,9500

正味財産期末残高

48,429,528

47,906,211

523,317消耗什器備品費

雑費
経常費用計(B)
評価損益等調整前当期経常増減額'(C)(A-B)

当期経常増減額E(C+D)［△ 895,787 ］

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

Ⅱ

指定正味財産の部

当期指定正味財産増減額

Ⅲ正味財産増減予算書内訳表
平成30年4月1日から平成31年3月31年まで（単位：円）

公益目的事業会計
公1

公2

公3

その他事業会計共通

法人会計

内部取引消去合計

小計

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益00000036,850

036,850

00000036,850036,8508600140500

64

8

600

14

0500

64

1,639,800

1,806,300

16,480,400

019,926,500

14,513,370

0△ 5,418,140

29,021,730

1,639,800

0001,639,800

0001,639,800

講演会等事業収入

0000

00

000

利用料収益

00

16,041,900

0

16,041,900

14,513,370

0△ 5,418,140

25,137,130

登録料収益

0

1,696,300

00

1,696,300

0001,696,300

教室開催収益0

110,000

438,500

0548,500000548,500

4,109,000

026,893,701

0

31,002,701

0

3,375,799

034,378,500

4,109,000

026,893,701

0

31,002,701

0

2,288,074

033,290,775

0

0

0

0

0

0

1,087,725

0

1,087,725

0059,803,000

059,803,000

66,877,000

370,0000

127,050,000

受取負担金

00

59,803,000

059,803,000

66,877,000

00126,680,000

加盟団体負担金

0

0

0

0

0

0

370,0000

370,000

000

852,500

852,500

0852,5000

1,705,000

000

852,500

852,500

0852,5000

1,705,0000253,00000

253,00000

0

253,000

0253,00000

253,00000

0

253,000
1,735,463

指導者派遣事業収益

受取補助金等
受取地方公共団体補助金

受取負担金受取寄附金
受取寄附金
受取会費
賛助会員受取会費
雑収益

019106

0125

1,302

1,734,0360

受取利息

0191060125

222

360383

雑収益

00

0

0

0

1,080

1,734,000

0

1,735,080

5,748,808

2,059,325

103,177,207

852,500

111,837,840

81,391,672

6,369,235△ 5,418,140

194,180,607

経常収益計(A)（２）経常費用①事業費（法人会計は②管理費）
役員報酬

00

0

0

0

0

2,370,000

02,370,000

給料手当

530,250

530,250

30,816,302

0

31,876,802

6,036,850

897,539038,811,191

臨時雇賃金

182,000

175,350

2,357,932

0

2,715,282

23,240,026

0025,955,308

00554,600

0554,600

000554,600

94,832

94,832

6,590,519

0

6,780,183

668,971583,047

08,032,201

退職給付費用
福利厚生費
会議費

0

0

0

0

0

0

32,620032,620旅費交通費

0403,180

221,8600625,040

297,360

327,46001,249,860

通信運搬費

58,18280,426334,4600473,068

581,786

50,3540

1,105,208

手数料35,24435,748795,4920866,484

1,905,680

342,8280

3,114,992

0

000

什器備品
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費

00376,1640376,164

000376,164

252,746

159,1462,800,980

03,212,872

3,602,227

931,806

0

7,746,905
3,820,162

001,233,883

01,233,883

2,586,279

00

114,480

24,8401,109,484

0

1,248,804

854,928

25,38002,129,112

005,318,373

0

5,318,373

14,188,553

00

19,506,926

00

6,409,047

0

6,409,047

11,609,357

0018,018,404

賃借料

331,396

430,410

7,139,585

0

7,901,391

388,800

159,570△ 5,418,140

3,031,621

保険料

42,80010,820542,1250595,745537,510001,133,255

諸謝金

1,585,400

494,000

762,000

02,841,400

0

15,00002,856,400

租税公課

00

1,741,800

01,741,800

1,888,100

003,629,900

交際費

00000030,316030,316

支払負担金01,309,800

001,309,800

25,000

119,54001,454,340

光熱水費

4,334,000

0004,334,000

000

4,334,000

委託料

00

34,104,240

034,104,240

10,121,280

00

44,225,520

減価償却費

00

00

0

0

000

雑費

0

42,70014,545057,245

0

1,040

0

58,2857,561,330

3,791,502

103,223,391

0

114,576,223

78,532,707

5,886,500△ 5,418,140

193,577,290△ 1,812,522△ 1,732,177△ 46,184

852,500△ 2,738,383

2,858,965

482,735

0603,317

支払助成金・交付金

経常費用計(B)
評価損益等調整前当期経常増減額'(C)(A-B)

基本財産評価損益等
評価損益等計(D)000000000△ 1,812,522△ 1,732,177△ 46,184

852,500△ 2,738,383

2,858,965

482,735

0603,317

000000000

経常外収益計

000000000（２）経常外費用

000000000

経常外費用計

000000000

当期経常外増減額

00000

00

0

0

1,812,522

1,732,177

46,184△ 852,500

2,738,383△ 2,738,38300

当期経常増減額E(C+D)
２．経常外増減の部（１）経常外収益
固定資産売却益

固定資産売却損

他会計振替額法人税及び住民税等
当期一般正味財産増減額

Ⅱ80,000

0
80,000

0

00

0

0

40,582482,735

0523,317

一般正味財産期首残高△ 1,640,220△ 95,981△ 1,095,410

2,715,260△ 116,351

4,580,624

9,307,988

013,772,261

一般正味財産期末残高△ 1,640,220△ 95,981△ 1,095,410

2,715,260△ 116,351

4,621,206

9,790,723

014,295,578

指定正味財産の部
受取寄附金
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

000000000

指定正味財産期首残高0633,950

00633,950

033,500,000

034,133,950

0633,950

00633,950

033,500,000

034,133,950△ 1,640,220

537,969△ 1,095,410

2,715,260

517,599

4,621,206

43,290,723

048,429,528

指定正味財産期末残高Ⅲ

正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
1.重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法

取得原価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法

最終仕入れ原価法（３）固定資産の減価償却の方法

定率法（４）消費税等の会計処理

税込み経理

２.会計方針の変更
該当なし
３.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

基本財産
定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団積立資産
スポーツ振興積立資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

33,500,000

0033,500,000

33,500,000

00

33,500,000

0554,600

0554,600

4,550,000

004,550,000

633,95000633,950

1,406,000

001,406,000

6,589,950

554,600

07,144,550

40,089,950

554,600

040,644,550（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

33,500,000

33,500,000

0033,500,000

33,500,00000４.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

基本財産定期預金小計
特定資産
退職給付引当資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団積立資産
スポーツ振興積立資産
小計
合計

５.担保に供している資産

当期末残高

554,600

554,600

4,550,000

04,550,000

0633,950

633,950001,406,000

01,406,000

07,144,550

633,950

5,956,000

554,600

40,644,550

34,133,950

5,956,000

554,600

該当なし
６.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目

取得価額

什器備品
車両運搬具
合

減価償却累計額

当期末残高

1,889,498

2

632,640

632,639

12,522,140

2,522,137

3

計

1,889,500

７.債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は次のとおりである。
科

目

債権金額

未収金
合計

貸倒引当金の当期末残高

債権の当期末残高

162,2710162,271

162,2710162,271

８.保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務該当なし
９.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科目

帳簿価額

時価

評価損益

該当なし
合計

１０.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

補助金
北見市補助金北見市

34,378,500

34,378,500

負担金
受取負担金
受取負担金
受取負担金

北海道
北見市
加盟団体等

59,803,000

59,803,000

66,877,000

66,877,000

370,000370,000

合計

0 161,428,500 161,428,500

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

0１１.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当なし
１２.関連当事者との取引の内容
該当なし
１３.重要な後発事象
該当なし
１４.その他
該当なし

附

属

明

細書

１．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高財務諸表に対する注記３.に記載しているため省略している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目
退職給付引当金

期首残高

当期増加額
0554,600

当期減少額
目的使用
その他
00

期末残高554,600

公益目的保有財産の明細
財産種別

公益認定前取得
不可欠特定財産

公益認定後取得
不可欠特定財産

その他の公益目的保有財産

使用事業（固定資産）
車両運搬具

合計

トヨタ ヴィッツ
１台

１円

1円

公益目的事業（公１、公２、公３と共有）

財産

目録

平成 31年 3月 31日現在
貸借対照表科目（流動資産）
現金
普通預金

未収金
前払金
立替金
流動資産合計（固定資産）
基本財産
定期預金

特定資産

場所・物量等

北見信用金庫/東店
北見信用金庫/東店
北見信用金庫/東店
北見信用金庫/東店
北見信用金庫/東店

使用目的等
運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金としてリーダーバンク経費未収分他

傷害保険料前払い
労働保険料（単位：円）
金額309,510
1,848,236
6,418,287
1,397,740
11,427,844
1,032,672
162,271
36,050239,761
22,872,371

管理運営用財産であり、運用益を法人会計の財源に充当している。

33,500,000

退職給付積立資産 北見信用金庫/東店

職員に対する退職金のために積立てしている。

554,600

事業運営積立資産 北見信用金庫/東店

積立金としてスポーツ少年団積立資産

スポーツ振興積立資産

その他の固定資産 車両運搬具

什器備品

遠軽信用金庫/西富支店

北見信用金庫/東店

スポーツ少年団の事業のために積立てしている。

北見信用金庫/東店（指定正味財産）
スポーツの振興のために積立てしている。

トヨタビッツ １台
会計ソフトほか

公益目的保有財産であり、公益事業に使用している。
管理運営用財産であり、法人の管理事業に使用している。

4,550,000
633,950
1,406,000
12

固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金
前受金
預り金
仮受金

40,644,553
63,516,924

固定負債合計負債合計
正味財産554,600
15,087,396
48,429,528

業者未払金
トレーニングセンター利用料
社会保険料、雇用保険料
釣り銭
未払消費税等 確定消費税額
流動負債合計（固定負債） 退職給付引当金
期末要支給に達するまでの金額を引当てしている。

12,152,374
191,740
587,082
40,0001,561,600
14,532,796
554,600