GROUPIMO S.A.

Immeuble sis Le Trident Quartier Montgerald
97200 FORT DE FRANCE

Comptes semestriels du 01/01/2019 au 30/06/2019

Les montants figurant sur ces documents sont exprimés en Euros

1 sur 19

COMPTES SEMESTRIELS *GROUPIMO S.A.

Immeuble sis Le Trident

Quartier Montgerald

97200 FORT DE FRANCE

Comptes semestriels du 01/01/2019 au 30/06/2019* Comptes non audités

2 sur 19

GROUPIMO

Du 01/01/2019 au 30/06/2019 en EuroBILAN ACTIF
2019S/S1
Amortissements

Brut

Provisions

2018S/S1
Net

Net

Capital souscrit non appelé
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de développement751 311699 346

6 647

6 647

757 958

705 993

51 96562 20650 01712 1899 591

62 20650 01712 1899 591

3 270 594

1 520 999

1 749 595

467 922

Concessions, brevets et droits similaires

51 965

Fonds commercial (1)Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Total immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
Total immobilisations corporelles
Immobilisations financières (2)Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisésPrêts
Autres immobilisations financières

19 80017 990Total immobilisations financières

3 290 394

19 8001 520 999

1 769 395

485 912ACTIF IMMOBILISE

4 110 558

2 277 010

1 833 549

495 504

StocksMatières premières, approvisionnements
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Total des stocks
Créances (3)Avances et acomptes versés sur commandes
Clients et comptes rattachés

1 066

1 066

3 022

1 151 968

1 151 968

1 049 815

Autres créances

619 895

200 579

419 317

1 602 494

1 772 929

200 579

1 572 351

2 655 331

500

Capital souscrit et appelé, non versé
Total des créances
Disponibilités et divers
Valeurs mobilières dont actions propres :Disponibilités

557

557

Total disponibilités et divers

557

557

500

ACTIF CIRCULANT

1 773 486

1 572 907

2 655 831

7 817

7 385

3 414 273

3 158 719

© Invoke - Tableau annexe

Charges constatées d'avance

200 579

7 817

Frais d'émission d'emprunt à étaler
Primes de remboursement des obligations
Ecarts de conversion actif
TOTAL GENERAL

5 891 862

(1) dont droit au bail(2) dont part à moins d'un an(3) dont part à plus d'un an

3 sur 192 477 588

GROUPIMO

Du 01/01/2019 au 30/06/2019 en EuroBILAN PASSIF
2019S/S1
Capital social ou individuelDont versé :1 297 076

2018S/S1

1 297 076

1 297 076

129 708

128 675

Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...
Ecarts de réévaluation
Réserve légale
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementéesAutres réserves

538 774

Report à nouveau(285 902)(1 191 522)

347 747

204 240

Total situation nette

1 488 629

977 243

CAPITAUX PROPRES

1 488 629

977 243

Provisions pour risques

1 012 398

1 010 988

Provisions pour charges

60 397

Resultat de l'exercice (bénéfice ou perte)

Subventions d'investissement
Provisions réglementées

Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
AUTRES FONDS PROPRES

1 072 795

1 010 988

7 031

30 950

7 031

30 950313

313

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

199 951

227 960

Dettes fiscales et sociales

167 375

302 627367 639530 900

478 179

608 638

Total dettes diverses

478 179

608 638

DETTES852 850

1 170 488

TOTAL GENERAL

3 414 273

3 158 719

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Dettes financières
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers
Total dettes financières
Dettes d'exploitation
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Total dettes d'exploitation
Dettes diverses
Dettes sur immobilisations et comptes rattachésAutres dettes© Invoke - Tableau annexe

Comptes de régularisation
Produits constatés d'avance

Ecarts de conversion passif

4 sur 19

GROUPIMO

Du 01/01/2019 au 30/06/2019 en EuroCOMPTE DE RESULTAT2019S/S1
FranceExport2018S/S1

Total

Vente de marchandises
Production vendue : - biens
Production vendue : - services
CHIFFRES D'AFFAIRES NETS

495 887495 887

415 366

495 887495 887

415 366

90 40450 691

Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges (9)Autres produits (1) (11)5

16586 297

466 074

269 913268 812269 913268 812

1 769

3 121

Salaires et traitements

137 698

129 065

Charges sociales (10)45 16861 926

182 866

190 991

6 843

2 789

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION (2)Charges externes
Achat de marchandises (y compris droits de douane)
Variation de stock (marchandises)
Achat de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)
Variation de stock (matières premières et approvisionnements)
Autres achats et charges externes (3) (6 bis)
Total charges externes
Impôts, taxes et versements assimilésCharges de personnel

Total charges de personnel
Dotations d'exploitation
Dotations aux amortissements sur immobilisations
Dotations aux provisions sur immobilisations
Dotations aux provisions sur actif circulant
Dotations aux provisions pour risques et charges
Total dotations d'exploitation

6 843

2 789

90 4050

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION

551 796465 713RESULTAT D'EXPLOITATION

34 501361

268 457

150 056

Autres intérêts et produits assimilés (5)52 189

6 321

Reprises sur provisions et transferts de charges

14 20229 000334 848

185 377

Autres charges (12)Opérations en commun
Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
Produits financiers
Produits financiers de participations (5)Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5)Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS© Invoke - Tableau annexe

Charges financières
Dotations financières aux amortissements et provisions

1 642

Intérêts et charges assimilées (6)7 469

32 249Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL DES CHARGES FINANCIERES

7 469

33 891RESULTAT FINANCIER

327 379

151 486

RESULTAT COURANT

361 881

151 847

5 sur 19

GROUPIMO

Du 01/01/2019 au 30/06/2019 en EuroCOMPTE DE RESULTAT (Suite)

2019S/S1

2018S/S1

Produits exceptionnels
Produits exceptionnels sur opérations de gestion

76

Produits exceptionnels sur opérations en capital

3 000

84 3583 000

84 43417 13432 041TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES

17 13432 041RESULTAT EXCEPTIONNEL(14 134)

52 393TOTAL DES PRODUITS

924 145735 884

TOTAL DES CHARGES

576 399531 645

BENEFICE ou PERTE

347 747

204 240

Reprises sur provisions et transferts de charges
TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS
Charges exceptionnelles
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions

Participation des salariés aux résultats de l'entreprise
Impôts sur les bénéfices(1) Dont produits nets partiels sur opérations à long terme(2) Dont produits de locations immobilières(2) Dont produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs(3) Dont crédit-bail mobilier(3) Dont crédit-bail immobilier(4) Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs(5) Dont produits concernant les entreprises liées(6) Dont intérêts concernant les entreprises liées(6 bis) Dont dons faits aux organismes d'intérêt général(6 ter) Dont amortissement des souscriptions dans des PME innovantes(6 ter) Dont amortissement exceptionnel de 25% des constructions nouvelles(9) Dont transferts de charges(10) Dont cotisations personnelles de l'exploitant(11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)© Invoke - Tableau annexe(12) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)

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ANNEXE

1. Règles et méthodes comptables
2. Evénements significatifs
3. Evènements post clôture et perspectives
4. Notes sur le Bilan Actif
5. Notes sur le Bilan Passif
6. Notes sur le Compte de Résultat
7. Autres informations

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Comptes semestriels arrêtés au 30/06/2019

Durée : 6 mois

Total bilan avant répartition : 3 414 273 Euros

Bénéfice : 347 747 Euros

Les notes indiquées ci-après, font partie intégrante des comptes annuels.
(Pour mémoire, depuis le 1er Janvier 2013 GROUPIMO S.A. n’établit plus de comptes consolidés, les seuils
obligatoires n’étant plus atteints).

1. Règle et méthodes comptable

Les comptes semestriels arrêtés au 30/06/2019 ont été établis conformément au règlement de l'Autorité desNormes Comptables n°2014-03 du 5 juin 2014 à jour des différents règlements complémentaires à la date del’établissement des dits comptes annuels.
Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence,
conformément aux hypothèses de base :- continuité de l'exploitation,- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,- indépendance des exercices.
Et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts
historiques.
Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en euros.
Présentation de la société
Fondée en Août 2000, par ses actuels dirigeants, la Société GROUPIMO S.A. est une société Holding et ungroupe qui intervient dans les métiers des services à l'immobilier sur les Départements Françaisd’Amérique.
L'administration de biens (gestion et syndic) est le Core Business de Groupimo. Groupimo a développé une
synergie de métiers, l'intermédiation immobilière (transaction, location et commercialisation de programmes
neufs et anciens, locaux commerciaux), les diagnostics immobiliers, le courtage en assurance, le courtage en
financement, les travaux et le home-staging, la formation, le conseil en Crédit Impôt Innovation, constituent lesactivités des sociétés du groupe.
La société est propriétaire de la marque "Le Marché de l'immobilier" (déposée à l'I.N.P.I.). Dorénavant lesactivités classiques d'agence immobilière d'habitation, ont été regroupées sous l’appellation Groupimo(Groupimo Syndic, Groupimo Gestion, Groupimo le Marché de l’immobilier).
Avec une culture forte basée sur les nouvelles technologies et le logiciel libre, GROUPIMO développechaque jour de nouvelles fonctionnalités pour ses clients. Regroupées au sein d’un système d’information
globale dénommé MatriXimo, l’ensemble des métiers communique, travaille, interagit depuis cet espacecommun.

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L’espace client, développé exclusivement, couvre progressivement ainsi tous les métiers de l’immobilier enpermettant aux clients une information immédiate. Les annonces sont accessibles directement depuis
n’importe quel support pour répondre à l’évolution liée aux modes de connexion (smartphones, tablettes,…).
L’équipe a été confortée par de nouveaux talents internationaux pour accélérer les développements. La
création d’un bot, basé sur le deep learning, l’intelligence artificielle, et l’intelligence collective, est en
cours.
Notre filiale, Supimo, a obtenu l’agrément au Crédit Impot innovation de la part de la Direction Générale
des Entreprises.
L’immobilier est entré dans une nouvelle ère, Groupimo souhaite être parmi les novateurs.

Immobilisations financières et créances rattachées
Ce poste est essentiellement constitué de titres de participation
Les titres et créances qui y sont rattachées sont comptabilisés au bilan pour leur prix d'acquisition et dans lecas où leur valeur d'inventaire est inférieure à leur prix d'acquisition, une dépréciation est constatée. La
valeur d'utilité d'entités opérationnelles pour lesquelles il n'existe pas d'évaluation indépendante récente est
estimée en prenant en compte, d'une part, la quote-part de capitaux propres détenue et, d'autre part, lavaleur de l'entreprise déterminée à partir de multiples de marché appliqués au chiffre d'affaires.
A l’issue des opérations de contrôle, il est apparu opportun de réviser la valeur de certains actifs pour se placerdans un contexte prudentiel.

Créances clients et comptes rattachés
Les créances clients et comptes rattachés sont évaluées à leur valeur nominale. Une provision pourdépréciation est constituée pour tenir compte des risques de non recouvrement ou lorsque la valeurd’inventaire est inférieure à la valeur comptable.
Dépenses de publicité et de marketing
Les dépenses de publicité et de marketing sont comptabilisées en charges.
Provisions pour risques et charges
La société applique les dispositions du règlement sur les passifs (règlement 2000-06 du Comité de laRèglementation Comptable) entrée en vigueur le 1er janvier 2002. Dans ce cadre, des provisions pour risqueset charges sont constituées pour faire face aux sorties probables de ressources au profit des tiers, sanscontrepartie pour la société.
Ces provisions sont estimées en prenant en considération les hypothèses les plus probables à la date d'arrêté
des comptes.

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Droit individuel à la formation
Depuis le 1er janvier 2015, le compte personnel de formation (CPF) s’est substitué au DIF qui, depuis cette datea cessé d’exister pour le secteur privé.
Les droits acquis au titre du DIF au 31 décembre 2014 (507H00 sur GROUPIMO), et non consommés, peuventêtre utilisés dans le cadre du nouveau CPF jusqu’au 31 décembre 2020.
2. Evènements significatifs

Avec un résultat net de 347 747 € au 30 Juin 2019, contre 204 240 € au 30 Juin 2018, le 1er semestre 2019 a ététrès satisfaisant avec une progression de + de 70%.
La commercialisation de biens immobiliers est repartie fortement à la hausse alors que la location
immobilière marque encore le pas en ce début d’année.
Le chiffre d’affaires en gestion immobilière est correct et se maintient.
L’activité de syndic de copropriété est de nouveau en hausse sensible grâce a des prises de gros contrats.
Les dépenses sont toujours sous surveillance constante.
Les postes « dettes fiscales » et « sociales » sont de nouveau en forte diminution. La société n’a presque plus dedettes financières (7k contre 30k l’an passé).
Dans le cadre du développement de sa filiale Sup’imo, la société Groupimo a acquis 100% des parts sociales
détenues par acte de vente du 16 janvier 2019. La société Sup’imo sera donc intégré fiscalement à compter del’exercice 2019.
Par décision en date du 23 janvier 2019, la clôture de la liquidation de la filiale DPS a été actée.
GROUPIMO a fait l’objet d’un contrôle fiscal aboutissant le 14 février 2019 à un redressement définitif àhauteur 43.5k au titre de l’année 2014 et 8.5k au titre de l’année 2015.
Par décision de l’assemblée générale extraordinaire en date du 25 février 2019, la société GROUPIMO a décidé
de procéder à l’augmentation du capital social de la société GROUPIMO GESTION (anciennement Lesage S.A.)
par incorporation de son compte courant à hauteur de 1 278 672€.
Décisions judiciaires :Par jugement en date du 17 décembre 2015 le tribunal de commerce de NANTERRE a condamné la société
GROUPIMO à payer à la banque DELUBAC la somme de 193.271,13 euros avec exécution provisoire.
La condamnation a été passée en charge sur l’exercice 2016.
L’exécution de cette condamnation provisoire s’étant achevée au cours du mois de juin 2018, la sociétéGroupimo à procéder au rétablissement de la procédure au rôle de la cour d’appel de Versailles.
Le 16 avril 2019, la Cour d’Appel de Versailles à rendu un arrêt confirmatif sur la condamnation principale de193 271.13€ tout en prononçant la déchéance du droit aux intérêts conventionnels à compter du 31 décembre
2011 conduisant la BANQUE DELUBAC à rembourser à Groupimo la somme de 33 637.30€.
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3. Evènements post-clôture et perspectives

GROUPIMO est un groupe d’administration de biens. Après avoir constitué 50% de son chiffre d’affaires
en 2007, les activités commerciales non récurrentes (transaction, …) ne représentent aujourd’hui moins de
10% de l’activité. Toutes les charges en rapport avec les métiers non récurrents sont proportionnelles au
chiffre d’affaires, avec peu de frais fixe.
Compte tenu d’un marché local et national toujours extrêmement compliqué, le groupe entend continuer àmaitriser ses charges tout en gérant au mieux, avec ses partenaires, les rentrées liées aux activités récurrentes.
Groupimo a sensiblement apuré ses dettes sociales et fiscales.
La reconstitution des capitaux propres est dorénavant effective.
Eléments post-clôture : Commercialisation de l’opération « résidence de la baie » fin septembre 2019, cf
communiqué de presse (http://l.groupimo.fr/labaie).
Le 15 juillet 2019, la société GROUPIMO a augmenté le capital social de sa fille, la société VRP, par compensationde créance à hauteur de 40 499€.
Par décision du Conseil d’Administration en date du 24 juillet 2019, la société GROUPIMO a octroyé un échéancier
de paiement sur dix ans à sa filiale GROUPIMO GESTION afin d’apurer sa dette au titre des conventions
administratives et commerciales.
Par décision en date du 30 septembre 2019, l’administration fiscale a rejeté les réclamations contentieuses des sociétés
GROUPIMO, MADININA SYNDIC (nom commercial GROUPIMO SYNDIC) et GROUPIMO GESTION
portant sur le CII 2015 à 2017.
Ces décisions ouvrent un délai de recours de deux mois pour la saisine du Tribunal administratif de Martinique. Cette
action est en cours.

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4. Notes sur le bilan actif
OPTIONS RETENUES DANS LE CADRE DU REGLEMENT CRC 2004-06
Date deNon
Option pour la comptabilisation
première option
en charges
à l'actif
concerné
Frais d'acquisition des- Immobilisations corporelles et incorporelles- Titres immobilisés et titres de placement

01.01.2005

Coût d'emprunts activables- Montant comptabilisé à l'actif

Dépenses de développement
remplissant les critères d'activation- Montant comptabilisé à l'actif

31.12.2007

ACTIF IMMOBILISE
Valeurs brutes
Immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions
Autres immobilisations corporelles
Avances et acomptes
Immobilisations financières
TOTAL

31/12/2018 Augmentation Diminution 30/06/2019
736 313
21 645757 95800
58 3193 887
62 2062 012 964
1 284 672
(7 241)3 290 394
2 807 595
1 310 204
(7 241)4 110 558

Amortissements
Immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions
Autres immobilisations corporelles
TOTAL

31/12/2018 Augmentation Diminution
701 487
4 506
47 681
749 168

2 336
6 843

30/06/2018
705 993
50 017756 010Les logiciels et les licences acquis par l’entreprise sont enregistrés au bilan pour leur valeur d’acquisition.
L’augmentation du poste « immobilisations incorporelles » pour 21.6 K€ correspond à de nouveaux travaux deconception en matière d’innovations informatiques engagés sur le 1er semestre 2019 par l’intermédiaire de notre
société filiale SUPIMO. Ces travaux seront amortis sur 5 ans.
Les immobilisations financières sont principalement constituées de titres de participation.
L’augmentation de ce poste correspond à :-l’augmentation du capital de la société GROUPIMO GESTION pour un montant de 1.278.672 € par
incorporation de la créance que détenait GROUPIMO au titre de son compte courantle rachat de 250 parts sociales de la société SUPIMO à Mr MARIE-LOUISE pour un montant de 4000€. SUPIMO est maintenant détenue à 100 % par GROUPIMO

La diminution de ce poste correspond à la sortie des titres de la société DPS suite à sa liquidation en date du
23/01/2019.
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Tableau des filiales et participations au 30/06/2019 (non consolidées)

Informations financières

CapitalCapitaux propres

Quote partducapital détenue

Valeur comptable des titres détenus

Valeur comptable des titres détenus

Chiffres d'affaires

Résultat au

au 30/06/2018

au 30/06/2019

HT

30/06/2019( en % )du 1er semestre
2019
Brute

Nette

Brute

Nette

MADININA SYNDIC

8 000

97 064

100

8 000

8 000

8 000

8 000

577 463

COMAPHI

8 064

32 905

100

3 024

3 024

3 024

3 024

55 461

8 319

M.I. GUYANE

47 360205 71480

160 000-

160 000-

129 731

38 496500

35 644

100

500

500

500

500

260 138

26 523

1 748 772

862 536100

1 412 024

452 024

2 690 696

1 730 696

719 413142 068

EXPERTIMGROUPIMO GESTION
DFA

1 000

BOLAMO

8 100

-

-

-

42 5596 012

100

100 000-

100 000--

20 17546 268100

300 000-

300 000--

35 923

1 085

99,99

1 000

1 000

1 000

-

-

-

33 746

100

750

750

4 750

4 750

73 320

6 699

ENCLOS

1 000

SUPIMO

1 000

LYBY

1 524

-

30 463

1

2 624

2 624

2 624

2 624

-

VRP

1

-

102 915

100

-

-

1

1

88 662-20 341

Les plans d'amortissements des immobilisations retiennent les méthodes suivantes :Durées d'amortissement
Immobilisations non décomposées :Amortissement en fonction des durées d'usage en application de la mesure de simplification pour les PME
Immobilisations décomposées :Structure :Amortissement en fonction de la durée d'usage de l'immobilisation prise dans son ensemble (sauf pour lesimmeubles de placement).
Composants :Amortissement en fonction de la durée normale d'utilisation ou de la durée d'usage lorsqu'elle existe.

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Mode d’amortissement :Les amortissements sont calculés en application du mode linéaire ou du mode dégressif.

Immobilisations
incorporelles
Terrains
Constructions
Autresimmobilisations

Immobilisations
non décomposées
mode
durée
1-5 ans
Linéaire
N/A
7 ans
Linéaire
3-7 ans
Linéaire

Immobilisations décomposées
Structures
mode
durée

Composantsmode

Linéaire

Linéaire

50 ans

durée

10-25
ans

Etat des créances :Les créances de GROUPIMO SA se détaillent comme suit :Autres Immobilisations financières
Avances et acomptes versés
Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients
Personnel, avances et acomptes
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôt sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée
Autres impots, taxes et versements assimilésGroupe et associés
Débiteurs divers
TOTAL

Montant brut A 1 an au plus A plus d'1 an
19 80019 800
1 066
1 066
0
0
1 151 968
1 151 968
600
600
0
0
204 525
204 525
7 994
7 994
0
0
406 113406 113663
663
1 792 730
1 772 930
19 800

Le poste « client douteux » est soldé au 30/06/2019. Ce poste concernait des créances « clients » détenuesauprès des sociétés COLYSE et DPS. Ces créances sont devenues irrécouvrables suite à la liquidation de sessociétés au cours du 1er semestre 2019. Les provisions, constituées sur les années antérieures, ont été reprises
en totalité.
Les autres créances clients sont principalement des créances intragroupes.
La créance « Etat, impôt sur les bénéfices » pour 204.5 K€ concerne des crédits d’impôts relatifs au CICE
2018 et aux CII 2015 à 2018 pour GROUPIMO et ses filiales.
Nos demandes de CII des années 2015 à 2017 ont, pour le moment, fait l’objet d’un refus par l’administration
fiscale. Une provision pour impôts de 60.4 K€ avait été comptabilisée en 2018 pour couvrir ce risque.
Suite au rendez-vous d’avril 2019 avec l’administration dans le cadre de notre demande de recours
hiérarchique, l’administration a maintenu sa position sur l’éligibilité de nos dépenses au CIR.
Un nouveau recours avait été constitué par l’envoi d’une réclamation contentieuse à la DGFIP qui aégalement été rejetée.
Cette décision ouvre un délai de recours de deux mois pour la saisine du Tribunal administratif de Martinique

14 sur 19

La rubrique « Groupe et associés » est principalement constituée des comptes courants des filiales deGroupimo S.A.
Les comptes courants des filiales sont dépréciés à hauteur de 200 579 €provision complémentaire n’a été passée sur le 1er semestre 2019.

au

30/06/2019. Aucune

Charges constatées d’avances
Les charges constatées d’avance s’élèvent à 7 817 €5. Notes sur le bilan passif

Capital social (actions ou parts)
Le capital social s’élève à 1 297 076 euros. Il est composé de 12 970 760 actions de 0.10 euro.
Variation des capitaux
Capital social
Prime démission, de fusion, d'apport
Réserve Légale
Autres réserves
Report à nouveau
Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte)
Provision réglementée
TOTAL

31/12/2018
Augmentation
1 297 076

Diminution

128 675
538 774(1 191 522)
367 879905 620347 747(367 879)

30/06/2019
1 297 0760
129 7080(285 902)
347 747

1 140 882

1 254 400

(906 653)

1 488 629

1 033
(538 774)

Lors de l’assemblée générale du 29/06/2019 :- il n’a décidé d’aucune distribution de dividende,- il a été décidé d’une part, d’affecter le montant des « autres réserves » qui s’élevait à 538.774 € aucompte « report à nouveau » et d’autre part, d’affecter 1033 € en « réserve légale »Provisions pour risques et charges
31/12/2018
Provisions pour litige
Provisions pour Impôts
Autres provisions pour risques et charges
TOTAL

Dotation

60 397
1 012 398
1 072 795

Reprise0

30/06/2019-

060 397
1 012 398
1 072 795

Aucune provision pour risques et charges n’a été comptabilisé 30/06/2019.
La provision pour impôts constituée en 2018, concerne le risque lié au rejet de nos demandes de CII desannées 2015 à 2017.

15 sur 19

États des dettes
Etablissements de crédit
Acomptes reçus sur commandes
Dettes fournisseursDettes fiscales et sociales
Autres dettes
Groupe et Associés
TOTAL

Montant bruts A 1 an au plus
7 031
7 031
313
313
199 951
199 951
167 375
167 375
277 162277 162
201 017201 017852 850

De 1 à 5 ans

852 850

A plus de 5 ans

00

6. Notes sur le compte de résultat

Chiffre d’affaires
Le chiffre d’affaires d’un montant de 495.887 € comprend des prestations facturées par la holding à ses
filiales à hauteur de 493.887 €. Il est en hausse par rapport au 1er semestre 2018.
Résultat financier
Produits de participation
Autres produits financiers
Reprise provisions charges financières
Reprise provisions pour dépréciation immos financières
Total
Charges d'intérêt
Charges financières sur comptes du Groupe
Dotations aux provisions pour dépréciation immos financières

30.06.2019268 457
52 1896 960
7 241
334 848
509
6 960

Total
Résultat financier

7 469
327 379

GROUPIMO a perçu 268 k€ de produits de participation au titre des résultats de l’année 2018 de ses filiales, àsavoir 11 k€ de COMAPHI, 21 k€ de MADININA SYNDIC (nom commercial GROUPIMO SYNDIC),
26 k€ d’EXPERTIM, et 209 k€ de GROUPIMO GESTION.
Les autres produits financiers concernent principalement des intérêts qui nous ont été remboursés dans ledossier DELUBAC.
Les charges d’intérêts pour 509 € concernent des intérêts bancaires et des intérêts sur des échéanciers en
cours.
La charge financière pour 7k € fait suite à la liquidation de la société DPS, elle concerne la perte liée aux
avances en compte courant. La provision constituée sur les années précédentes a été reprise pour le mêmemontant.

16 sur 19

Résultat exceptionnel :Charges- VCN des immobilisations financières pour 7 241 €, concerne la mise au rebus des parts sociales de lasociété DPS suite à sa liquidation en janvier 2019.
- Condamnation judiciaire pour 9 893 €Produits-

Produits sur condamnations judiciaires pour 3 000 €7. Autres informations

Rémunération des dirigeantsRémunération
Stéphane Plaissy
Didier Nicolaï
Philippe Kault

Avantages
en nature

21 04321 043
0

Total
0
0
0

21 04321 0430

Ventilation de l'effectif moyen

Ingénieurs et cadres
Employées
Total

Effectif Moyen
SalariéEffectif mis à
disposition

Effectif total

%

5
2
7

-

5
2
7

71 %
29 %
100%

Information sur les parties liées
Au compte de résultat :30/06/2018
Produits
Prestations de services
Produits de participation
Charges
Autres achats et charges externes

493 887
268 457950

17 sur 19

Au bilan :BrutProvision

Net

Actif
Titres de participation
Créances clients et comptes rattachésAutres créances
PassifFournisseurs et comptes rattachésAutres dettes

3 270 594
1 149 458
406 113

1 520 999
200 579

24 271156 075

1 749 595
1 149 458
205 534
24 271156 075

Honoraires du Commissaire aux comptes
Des honoraires ont été comptabilisés pour 10.000 € sur le 1er semestre 2019.

Engagements pris en matière de pensions, retraites et indemnités assimilées

Indemnités de fin de carrière

au 30/06/2019
19 744au 31/12/2018
18 654

Méthodes et hypothèses utilisées :La méthode retenue dans le cadre de cette étude est la méthode rétrospective des unités de crédits projetées.
Elle retient comme base de salaire le salaire de fin de carrière et les droits sont calculés à partir del’ancienneté finale proratisée.
Le montant auquel conduit l’utilisation de cette méthode correspond à la notion de P.B.O. (Projected
Benefit Obligation). La P.B.O. représente la valeur actuelle des droits acquis, de façon irrémédiable ou non,évalués en tenant compte des augmentations de salaire jusqu’à l’âge de la retraite, des probabilités de turnover
et de survie.
-

Taux d’actualisation
Le taux d’actualisation retenu est de 5,4%. Conformément aux préconisations de la norme IAS 19, ce taux
est proche des taux au 31/12/2012 des obligations long terme sur le marché financier des maturités
comparables aux durées résiduelles moyennes d’activité des salariés du Groupe. Toutefois, ce taux a étédéterminé en excluant les valeurs financières, soumises à des fortes variations.

-

Modalité de départ
L’hypothèse retenue est un départ à l’initiative de l’employé, l’indemnité versée est l’indemnité
conventionnelle de départ à la retraite (CCN N° 3090 - Art.34). Pour les sociétés ne relevant pas de laconvention collective, les calculs ont été effectués en supposant que l’indemnité versé est égale à l’indemnitéde base du code du travail.

18 sur 19

Cette indemnité est soumise à charges sociales.
- Age de départ à la retraite
Les âges de départ à la retraite retenus sont de 65 ans.
Engagements financiers
Le montant des avals, cautions et garanties données à des tiers s’élève à 820.000 euros au 30/06/2019.
K€
Engagements donnés
Avals, cautions et garanties données à des tiers
Dont montant restant de l'engagement

19 sur 19

30/06/2019

30/06/2018

820
659

820
659