貸 借 対 照 表 (案 ）平成31年3月31日現在
一般社団法人 全日本船舶職員協会
法人【新基準】科目
当年度
Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金預金
7,209,863
立替金
0
前払金
290,980
流動資産合計7,500,843
２．固定資産(1) 基本財産
定期預金
3,165,040
基本財産郵便貯金
3,066,159
投資有価証券217,692,800
基本財産合計223,923,999(2) 特定資産
修繕積立預金1,428,697
特定資産合計
1,428,697(3) その他固定資産
収益事業準備基金
22,307,247
建物
34,477,506
ソフトウェア586,401
什器備品
3
土地
61,976,936
保証金
800,000
その他固定資産合計
120,148,093
固定資産合計345,500,789
資産合計
353,001,632
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
45,888
前受金
593,460
預り金90,870
未払法人税等
70,000
流動負債合計800,218
２．固定負債
退職給付引当金
0
受入保証金
6,594,000
固定負債合計6,594,000
負債合計
7,394,218
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
233,870,000（うち基本財産への充当額）
223,923,999
２．一般正味財産
111,737,414（うち特定資産への充当額）
1,428,697
正味財産合計345,607,414
負債及び正味財産合計
353,001,632
1

前年度（単位：円）
増 減

8,391,886
24,500255,500
8,671,886△ 1,182,023△ 24,500
35,480△ 1,171,043

3,165,040
3,066,159
217,692,800
223,923,999

0
0
0
0

1,428,697
1,428,697

0022,307,247
35,464,980
580,590
3
61,976,936800,000
121,129,756
346,482,452
355,154,338

0△ 987,474
5,811
000△ 981,663△ 981,663△ 2,152,706

11,280131,220
59,67070,000272,170

34,608462,240
31,2000528,0482,300,000
6,594,000
8,894,000
9,166,170△ 2,300,000
0△ 2,300,000△ 1,771,952

233,870,000
223,923,999
112,118,168
1,428,697
345,988,168
355,154,338

00△ 380,7540△ 380,754△ 2,152,706

事業 別正味財産 増減計算 書
平成30年4月1日から平成31年3月31日まで
税込
発生
単位：円

一般社団法人 全日本船舶職員協会
法人【新基準】科目
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受配当
特定資産運用益特定資産受利息
受取入会金
受取入会金
受取会費
正会員受取会費
賛助会員受会費
終身会費
事業収益
会報広告収入施設管理収益
受取寄付金
受取寄付金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
寄付金
役員報酬
給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
建物減価償却
後援費
印刷製本費
新聞図書費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
共益費
支払負担金
支払広告費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
建物減価償却
ｿｳﾌﾄｳｪｱ減価償
印刷製本費
機器賃借料
光熱水料費
共益費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
委託費
機器保守料
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
退職引当金戻
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人住民税事業当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

法人 会 計海 事 調査 事 業

会 誌 発行 海
事 に 関す る
図 書 の出 版

商 船 教育公 的 目的 事 業
施 設 管 理 事業系

就職紹介

Ⅰ

8,252,976
8,252,976
221
221
23,00023,0007,984,600
5,550,000
1,300,000
1,134,600
000310,000
310,000
694,899654,899
40,00017,265,696
00000000000000
0
0
000
0
0
7,839,673
271,343
550,834
32,253
252,547
951,880
669,245
243,280
67,651
175,629
119,619775,955
356,512390,280
1,610,100
37,050138,500
105,000
797,680
48,600488,995
7,839,673
9,426,023
0
9,426,023

1,500,000
1,500,000

0
00
00
00
0
0000
0000
00
0

0
00
0
00
0
0
0
00
0
00
00
00
0

1,535,843
8,284,484
04,800,000
206,333
206,333
607,033
935,178
34,684
52,6600
114,228
340,340
1,792,72405,781
00000100,000
00227,453
00003,700
000000120,00000179,920
093,960
0000000000000000000000000000000000000000001,535,843
8,284,484△ 1,535,843 △ 8,284,484
00△ 1,535,843 △ 8,284,484

00000000000000500,000
500,000
000000500,000

00000000000000000003,008,0581,096,266
00206,333
206,333
1,000,889
534,066
56,68430,24800512,997
273,779
490,0790000000635,440000000050,116
000000055,520
51,84000000000000000000000000000000000000000
00000
03,008,058
1,096,266△ 2,508,058 △ 1,096,266
00△ 2,508,058 △ 1,096,2660000

01,500,000
10,926,023
1,364,265
9,561,758
09,561,758

0000△ 1,535,843 △ 8,284,484
00△ 1,535,843 △ 8,284,484
00△ 1,535,843 △ 8,284,4840000△ 2,508,058 △ 1,096,266
00△ 2,508,058 △ 1,096,266
00△ 2,508,058 △ 1,096,266

0009,561,758000000△ 1,535,843 △ 8,284,484

000000△ 2,508,058 △ 1,096,266

10000000000500,000
500,000
000000500,000
013,924,651
4,800,000
825,332
3,077,166
174,276
114,2282,919,840
495,860
00100,000
635,440
227,453
03,70050,11600120,000
287,280
93,96000000000000000000000013,924,651△ 13,424,651
0△ 13,424,651
0000000△ 13,424,651
0△ 13,424,651
0△ 13,424,651
0000△ 13,424,651

00000000006,659,280
06,659,280
003,024
03,024
6,662,304
3,110,165
0000000919,823
919,82300015,498
00714,900
1,458,000
001,944000000000000000000000
3,110,165
3,552,139
03,552,13900003,552,139
70,0003,482,139
0
3,482,139
0003,482,139

収 支計 算書 （案 ）①
平 成30年4月 1日か ら平 成31年3月 31日 まで
一 般社 団法 人 全日 本船 舶職員 協会
法 人【 新基 準】科目
予算 額
Ⅰ 事 業活 動収 支の 部
１ ．事 業活 動収入
基本財 産運 用収 入8,000,000
基 本財 産配 当金 収入
8,000,000
特定資 産運 用収 入0
特 定資 産利 息収 入0
入会金 収入50,000
入 会金 収入50,000
会費収 入
6,500,000
正 会員 会費 収入
6,100,000
賛 助会 員会 費収 入
400,000
終 身会 員会 費0
事業収 入
7,521,000
広 告収 入400,000
施 設管 理費 収入
7,121,000
寄付金 収入0
寄 付金 収入0
雑収入
520,000
受 取利 息収 入
0
有 価証 券運 用収 入
500,000
雑 収入
20,000その他 の事 業活 動収 入
0そ の他 の事 業活 動収入
0
事業活 動収 入計
22,591,000
２ ．事 業活 動支出
事業費 支出16,443,640
役 員報 酬支 出
3,986,000
給 料手 当支 出
3,900,000
福 利厚 生費 支出
400,000
会 議費 支出
100,000
旅 費交 通費 支出
2,200,000
通 信運 搬費 支出
800,000
消 耗品 費支 出
150,000
後 援費 支出
800,000
印 刷製 本費 支出
660,000
新 聞図 書費
300,000
光 熱水 料費 支出
0
賃 借料 支出
400,000
共 益費 支出
1,574,640
諸 謝金 支出
100,000
租 税公 課支 出
673,000
負 担金 支出
0
寄 付金
0
支 払広 告費
0
委 託費 支出
300,000
雑 支出
100,000
管理費 支出8,129,360
役 員報 酬支 出
1,474,000
給 料手 当支 出
600,000
退 職給 付支 出
600,000
福 利厚 生費 支出
150,000
会 議費 支出
100,000
旅 費交 通費 支出
500,000
通 信運 搬費 支出
200,000
消 耗品 費支 出
150,000
印 刷製 本費 支出
150,000
機 器賃 借料 支出
700,000
光 熱水 料費 支出
400,000
共 益費 支出
360,360
賃 借料 支出1,608,000

決 算額（単 位： 円）差 異8,252,976
8,252,976
221
221
23,00023,0007,984,600
5,550,000
1,300,000
1,134,600
7,159,280
500,000
6,659,280
310,000
310,000
697,923
654,899
043,0241,500,000
1,500,000
25,928,000△ 252,976△ 252,976
△ 221
△ 221
27,00027,000△ 1,484,600
550,000△ 900,000△ 1,134,600
361,720△ 100,000
461,720△ 310,000△ 310,000△ 177,923△ 654,899
500,000△ 23,024△ 1,500,000△ 1,500,000△ 3,337,000

16,114,993
825,332
3,077,166
174,276
114,228
2,919,840
495,860
0100,000
635,440
227,453
15,4983,700
1,458,000
50,116
714,900
120,000
4,800,000
287,280
095,904
9,896,393
271,343
550,834
2,300,000
32,253
252,547
951,880
669,245
0
119,619775,955
356,512390,280
1,610,100

328,647
3,160,668
822,834
225,724△ 14,228△ 719,840
304,140
150,000
700,000
24,56072,547△ 15,498
396,300
116,640
49,884△ 41,900△ 120,000△ 4,800,000△ 287,280
300,000
4,096△ 1,767,033
1,202,657
49,166△ 1,700,000
117,747△ 152,547△ 451,880△ 469,245
150,000
30,381△ 75,955
43,488△ 29,920△ 2,100

収 支 計算 書 （ 案 ）②
一般社 団法人
法人【 新基準 】

平成30年4月1日から 平成31年3月31日 まで
全日 本船舶 職員協 会
科目

保 険料支 出諸 謝金支 出租 税公課 支出
負 担金支 出委 託費支 出機 器保守 料支出
雑 支出
事業活 動支出 計
小計
法人税 等の支 払額
事 業活動 収支差 額
Ⅱ 投 資活動 収支の 部
１ ．投資 活動収 入
基本財 産取崩 収入
投 資有価 証券売 却収入
特定資 産取崩 収入
修 繕積立 資産取 崩収入
固定資 産売却 収入
収 益事業 準備基 金取崩 収入
投資活 動収入 計
２ ．投資 活動支 出
特定資 産取得 支出
積 立預金 支出
固定資 産取得 支出
収 益事業 準備基 金取得 支出
ソ ウフト ウェア ー購入 支出投資活 動支出 計
投 資活動 収支差 額
Ⅲ 財 務活動 収支の 部
１ ．財務 活動収 入
財務活 動収入 計
２ ．財務 活動支 出
財務活 動支出 計
財 務活動 収支差 額
Ⅳ 予 備費支 出
当期収 支差額
前期繰 越収支 差額
次期繰 越収支 差額

予算 額
10,00050,000327,000
100,000
200,000
50,000400,000
24,573,000△ 1,982,0000△ 1,982,000

決算額
37,0500138,500
105,000
797,680
48,600488,995
26,011,386△ 83,386△ 1,434,265△ 1,517,651（ 単位： 円）差 異△ 27,050
50,000188,500△ 5,000△ 597,680
1,400△ 88,995△ 1,438,386△ 1,898,614
1,434,265△ 464,349

1,000,000
1,000,0000000
1,000,00000188
1882020
2081,000,0001,000,000
△ 188
△ 188
△ 20
△ 20999,792

0000001,000,000

188
188
181,460
20181,440
181,648△ 181,440

△ 188
△ 188
△ 181,460△ 20△ 181,440△ 181,648
1,181,440

000000000△ 982,000
0△ 982,000△ 1,699,091
8,399,716
6,700,625

717,091△ 8,399,716△ 7,682,625

科
目
現金預金

前期末残高

収支計算書に対する注記
１．資 金の範 囲
資金 の範囲 には、 現金預 金及び 預り金 を含めて いる。
尚、 前期末 及び当 期末残 高は、 右記に 記載のと おりで ある
２．次 期繰越 収支差 額に含 まれる 資産及 び負債の 内訳合計
預り金合計

次 期 繰越 収 支差 額

(単位：円)
当期末残高

8,391,886

7,209,863

8,391,886
59,6707,209,863
90,87059,67090,8708,451,556

7,300,733

財産 目 録 （案 ）平 成31年 3月 31日現在
一般社団 法人 全日本船 舶職員 協会
法人【新 基準】
貸借対照 表科目
場所・ 物量等(流 動資産)現金
手 元保管
預金
普 通みず ほ銀行麹 町支店
普 通みず ほ銀行虎 ノ門支店
普 通三菱 東京UFJ銀行
麹 町中央 支店
普 三井住 友銀行
郵 便貯金 本部
郵 便振替 貯金前払金
流動資 産合計(固 定資産)基本財 産
定期預 金
基本 財産定 期預金 三 菱ＵＦ Ｊ銀行預 金(指定)
基本財 産郵便 貯金
郵便 定額預 金
郵便 貯金
投資有 価証券
投資有価証券(指定）三 菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ・ｽﾀﾝﾚｰPRD債
ア ジア開 発銀行
日 本生命 劣後債（ US$）
特定資 産
修繕積 立預金
修繕 積立預 金
三 菱UGJ銀行 普通
その他 固定資 産
収益事 業準備 基金
城南信 用金庫
アジア 開発銀行
大和証 券ｼﾞｬﾊﾟﾝｴｸｴｸｾﾚﾝﾄ（単位 ：円）
額
62,173498,283
4,093,959
1,524,537
445,609376,453
208,849
290,980
7,500,843

3,165,040
3,165,040
3,066,159
3,000,000
66,159217,692,800
100,000,000
97,000,000
20,692,800
1,428,697
1,428,697
22,307,247
2,244,947
9,738,300
10,324,000

建物
本部
支部ソフト ウェア
什器備 品
土地
本部
支部
保証金

34,477,506
31,906,748
2,570,758
586,401
3
61,976,936
46,920,000
15,056,936
800,000
345,500,789
353,001,632

未払金
前受金
預り金
未払法 人税等

45,888593,460
90,87070,000800,218

固定資 産合計
資産 合計(流 動負債)

流動負 債合計(固 定負債)
受入保 証金
固定負 債合計
負債 合計
正味 財産

金

6,594,000
6,594,000
7,394,218
345,607,414

財務諸表に対する注記（案）平 成 31年 3月 31日 現 在
１ ．重 要な 会 計方 針「 公益 法 人会 計 基準 」 (平 成20年 4月11日 改 正 平成 21年10月 16日 内閣 府 公益 認 定等委員 会） を 採用 し てい る 。
（ 1） 有価 証券 の 評価 基 準及 び 評価 方 法
1．満 期保 有 目的 の 有価 証 券 償 却原 価法 (定 額 法） に よっ て いる 。
2．満 期保 有 目的 以 外の 有 価証 券
期 末日 の 市場 価 格等 に 基づ く 時価 法（ 売 却原 価 は移 動 平均 法に よ り算 定 ）に よ って る 。
（ 2） 固定 資産 の 減価 償 却の 方 法
建物 ･････定額 法 によ っ てい る
什 器 備品 ･････定額 法 によ っ てい る（ 3） 引当 金の 計 上基 準
退 職給 付 引当 金 ･････期 末 退職 給 与の 要支 給 額に 相 当す る 額を 計上 し てい る（ 4） 消費 税等 の 会計 処 理
消 費税 等 の会 計 処理 は 、税 込 方式 によ っ てい る 。
２ ．基 本財 産 及び 特 定資 産 の増 減 額及 びそ の 残高
基本 財産 及 び特 定 資産 の 増減 額 及び その 残 高は 、 次の と おり で ある 。

科目
基本財産
基本財産定期預金
基本財産郵便貯金
基本財産定額貯金
投資有価証券小計
特定資産
修繕積立預金事業安定化基金
小計
合計

前期末残高

(単位 円）

当期増加額

3,165,040
66,1593,000,000
217,692,800
2 23 , 92 3 , 99 9

当期減少額

01,428,697
0
1 , 42 8 , 69 7
2 25 , 35 2 , 69 600

当期末残高

03,165,040
66,1593,000,000
217,692,800
2 2 3, 9 23 , 9 99

001,428,697
0
1, 4 28 , 6 97
2 2 5, 3 52 , 6 96

（うち 一般正味 財
産から の充当額 ）（う ち負債に 対応す る額）

00

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
基本財産定期預金
基本財産郵便貯金
投資有価証券小計
特定資産
修繕積立預金事業安定化基金
小計
合計

当期末残高

（ うち指 定正味財 産からの 充当額）

3,165,040
3,066,159
217,692,800
2 23 , 92 3 , 99 9

3,165,040
3,066,159
217,692,800
2 23 , 92 3 , 99 9

1,428,697
01 , 42 8 , 69 7
2 25 , 35 2 , 69 61,428,697
0
2 23 , 92 3 , 99 9

1 , 42 8 , 69 7
1 , 42 8 , 69 700

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のと おりである。
減価償却累計額
科
目
取得価額
当期末残高
建物
49,807,630
15,330,124
34,477,506
ソフトウェア878,148
291,747
586,401
什器備品
429,450
429,447
3合計51 , 11 5 , 22 8
16 , 0 51 , 31 835 , 06 3 , 91 0
５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、 次のとおり。
科目
帳簿価額
時価
評価損益
参考評価情報基本財産％
みずほﾊﾟﾜｰﾘﾊﾞｰｽ債(AUD)
97,000,000
97,000,000
0100.00%三 菱 UFJ証 券 PRD債
100,000,000
83,168,000-16,832,000
83.168%
日本生命劣後債USD
20,692,800
23,189,989
2,497,189
112.07%合計
2 17 , 69 2 , 80 0
2 03 , 35 7 , 98 9
-14,334,8111