コーポレートガバナンス
CORPORATE GOVERNANCE

Nissan Chemical Corporation

最終更新日：2024年6月26日

日産化学株式会社取締役社長 八木晋介
問合せ先：経営企画部
証券コード：4021
https://www.nissanchem.co.jp/

当社のコーポレート・ガバナンスの状況は以下のとおりです。

Ⅰコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方及び資本構成、企業属性その他の基本情報
１．基本的な考え方
当社は、企業理念を「社会が求める価値を提供し、地球環境の保護、人類の生存と発展に貢献する」とし、全てのステークホルダーからの信頼の獲得、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に総力をあげて取り組んでおります。
この取組みの一環として、当社は、コーポレート・ガバナンスを「ステークホルダーの持続的かつ中長期的な利益実現のために、経営を健全にし、効率化する仕組み」と捉え、経営意思決定の迅速化、ならびに経営責任および業務執行責任の明確化を図るとともに、独立性の高い社外役員を置く取締役会および監査役会のもと、経営の監視機能、コンプライアンス、リスクマネジメント、内部統制システムの強化を推進しております。

【コーポレートガバナンス・コードの各原則を実施しない理由】
当社は、コーポレートガバナンス・コードの各原則全てを実施しております。

【コーポレートガバナンス・コードの各原則に基づく開示】【原則1-3 資本政策の基本的な方針】
当社は、2022年度を初年度とする6ヵ年の中期経営計画「Vｉsta2027」に基づき、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に向けて、その源泉となる研究開発を中心に積極的な投資を行います。また、ROEを最重視した経営を実践し、中長期的な株主価値の向上に取り組んでいます。
株主への利益還元につきましては、中期経営計画「Vista2027」で以下の目標を掲げております。
（目標） （2023年度実績）◆配当性向◆総還元性向

55％維持 ⇒ 60.1％
75％維持 ⇒ 86.2％【原則1-4 政策保有株式】
当社では、いわゆる政策保有株式に関して、次の事項を定めております。
（1）政策保有に関する方針
政策保有株式については、毎年取締役会において、投資先企業との取引その他の関係の維持・強化等事業活動上の必要性、保有に伴う便益が資本コストに見合っているか、当社の中長期的な企業価値の向上に資するか否か等を総合的に検討しております。保有の合理性が認められない
場合は、市場への影響やその他考慮すべき事情にも配慮しつつ売却いたします。
（2）政策保有株式に係る議決権行使に関する方針
投資先企業の経営方針・戦略等を十分尊重したうえで、その議案が当社の保有方針に適合するか、当該企業の中長期的な企業価値の向上、株主還元の向上に資するか等を全ての議案ごとに確認のうえ、賛否を総合的に判断し、行使しております。
【原則1-7 関連当事者間の取引】
当社は、役員との取引その他の関連当事者間の取引を行う場合、会社および株主共同の利益を害することがないよう、各取引内容を調査し、法令および社内規則等に従い適正な手続きを遵守して適切に対応することとしており、取締役の競業取引や利益相反取引等の重要な取引について
は、取締役会での事前の承認と事後の報告を行っております。なお、当社には、主要株主（議決権所有割合10％以上の株主）は存在しないため、主要株主との取引に関する手続は定めておりません。
【原則2-1 中長期的な企業価値向上の基礎となる経営理念の策定】
当社の社是（価値観）、企業理念（存在意義・パーパス）は次のとおりです。
社是（価値観）：「すぐれた技術と製品によって社会に貢献する」「力をあわせてつねに新分野を開発し繁栄と福祉をはかる」「創意と気魄に富み責任感あるものを尊重する」
企業理念（存在意義・パーパス）：「社会が求める価値を提供し、地球環境の保護、人類の生存と発展に貢献する」【原則2-2 会社の行動準則の策定・実践】
当社の行動指針は、次のとおりです。
（1）法令を遵守し、国際社会の一員として良識ある事業活動を行います（2）有用で安全な商品とサービスを提供し、企業価値の増大を図ります（3）無事故・無災害、そして地球環境の保全に積極的に取り組みます（4）ステークホルダーとの対話を重視し、適切に情報を開示します（5）従業員の個性と人格を尊重し、健康を推進するとともに、明るく働きやすい職場を作ります（6）よき企業市民、よき社会人として行動します【補充原則2-3① 社会・環境問題をはじめとするサステナビリティを巡る課題】
当社は、「行動指針」のもと、サステナビリティ委員会、気候変動対策委員会、リスク・コンプライアンス委員会、環境安全委員会、品質保証委員会を設置しております。各委員会は、中期経営計画・長期経営計画に基づいた年度活動の総括および次年度の活動計画を審議し、取締役会の決議を経て決定された計画に従って活動しております。各委員会が連携しながらこのPDCAサイクルを確実に回すことによりサステナビリティ活動の推進強化を図っております。
また、SDGsやESGなどの社会課題・社会変化を考慮し、当社が取り組むべき最重要課題を「コーポレート・ガバナンス、リスクマネジメント、コンプラ
イアンスの強化」としたうえで、「人々の豊かな暮らしに役立つ新たな価値の提供」「自社の事業基盤の強化」「レスポンシブル・ケア活動の継続的強化」に大別される、20項目の重要課題（マテリアリティ）要素を特定しております。さらに、当社の強みである「人材」「研究開発力」「財務基盤」な
どの経営資本を活かしながら、精密有機合成をはじめとする当社の7つのコア技術をもとに、「情報通信」「ライフサイエンス」「環境エネルギー」「素材・サービス」の4事業領域で活動を展開し、マテリアリティへの取組みを推進することで社会とともに持続的に成長するための価値創造プロセスを提示しております。
さらに、ビジネスを取り巻く環境を考慮して15項目の「グループ重要リスク」を選定し、2022年度を初年度とするリスク対策3ヵ年計画を立案の上、リスクに関するPDCA管理を着実に実施しております。また、気候変動に係るリスク・機会に関しても、シナリオ分析により当社への影響を評価するとともに、当該評価に基づき当社が取り組むべき戦略等を整理しております。
当社のサステナビリティ活動の詳細は、当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/csr̲info/index.html）に掲載しております。
【補充原則2-4-1 女性の活躍促進を含む社内の多様性の確保】
当社は、多様な人材の活躍が企業価値の向上に欠かせないとの観点から、ダイバーシティへの取組みに関して「ダイバーシティステートメント」および「ダイバーシティビジョン」を策定し、「あらゆる多様性から生まれる様々な意見や発想を尊重し受け入れる風土と、個々の才能を発揮する機会の創出を通じて、働きがい、生きがいに満ち溢れる活力ある組織を目指す」こと等を定めております。「ダイバーシティステートメント」および「ダイバーシティビジョン」については、当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/csr̲info/communication/employee/respect.html）に掲載しております。
女性の登用に関しては、女性総合職比率を上げるべく新規学校卒業者の女性総合職採用比率30％以上の継続維持と社内の各部門における女性の職域拡大に取り組んでおります。特に研究分野においては多様な意見や発想からイノベーションが生まれると考えており、研究員における女性比率を2027年度に18％以上にすることを目標にしております。
女性の管理職への登用に関しては、2025年度末までに2021年度からの倍増を目標としているほか、外国人および中途採用者の管理職への登用
等につきましても取組みの強化を図っております。
また、多様な社員の活躍と働きやすい職場づくりを目指して、人材育成の指針である「あるべき人材ポートフォリオ」に基づき2019年度より新たな人材開発プログラムを開始しているほか、年休取得率の向上（実績取得率70％以上）や男性社員の育児休業取得の促進など、ワーク・ライフ・バ
ランスのための各種制度の導入に取り組んでおります。
【原則2-5 内部通報】
当社では、社員等がリスク・コンプライアンス室、社外弁護士または社外監査役に対し、顕名または匿名で通報できる内部通報制度を設けており、通報を受けた場合には、その都度、監査役に内容を報告しております。取締役会の指名を受けたチーフ・リスクマネジメント・オフィサー（CRO）が内部通報制度を統括し、取締役会は、定期的に内部通報制度の運用状況についてリスク・コンプライアンス室から報告を受けて監督しております。
当社は、通報を行った者に対し、当該内部通報を行ったこと自体を理由として不利益な取扱いをいたしません。また、通報を行った者が自らコンプ
ライアンス違反を犯していた場合、当該通報者は通報により免責されるものではありませんが、問題の早期発見、調査、解決に協力した場合で、CROが特に認めたときは、当社は当該通報者を減免または免責とすることができることとしております。
当社は、上記の旨を社内において周知徹底しております。
【原則2-6 企業年金のアセットオーナーとしての機能発揮】
当社の企業年金は、受益者への安定的な年金給付を将来に亘って行うため、外部専門家から意見を聴取したうえで、中長期的観点から政策的資産構成割合を策定しております。また、安全かつ効率的な積立金運用を目的とした基本方針を作成しており、当該方針を運用受託機関に提示したうえで、随時運用状況のモニタリングを行っております。さらに、当社財務部、人事部の担当役員および部長等、適切な資質をもった人材により構成される資産運用委員会において、毎年運用実績や利益相反が適切に管理されているか等、受給者保護の観点から健全に年金資金の運用状況が確認できる体制を構築しております。
【原則3-1 情報開示の充実】（ⅰ）当社の経営戦略・経営計画
長期経営計画『Atelier2050（アトリエ2050）』の実現に向けて、中期経営計画「Vista2027」では、2027年のあるべき姿を「現有事業が業績を力強く牽引し、事業領域の拡充に向け、新たなコア技術を確実に修得している」、「サステナビリティに関わる取り組みが組織的に進められ、その関連情報を社内外に発信している」、「デジタル基盤の構築が進められ、顧客・市場などの最新情報に基づいて業務が進められている」としております。あるべき姿を実現するための基本戦略を、「事業領域の深掘りとマーケティング力の向上」、「サステナブル経営の推進」、「価値創造・共創プロセスの強化」、「現有事業のシェア・利益の拡大」として、次の数値目標および主要指標の達成にむけて取り組んでおります。
・数値目標
2027年度（StageⅡ最終年度）◆ 売上高2,850億円◆ 営業利益670億円
・主要指標＜財務指標＞ 2022年度〜2027年度◆ 売上高営業利益率20％以上 （2023年度実績 21.3％）◆ ROE（自己資本利益率）18％以上 （2023年度実績 17.1％）

◆ 株主への利益還元- 配当性向55％維持 （2023年度実績 60.1％）- 総還元性向75％維持 （2023年度実績 86.2％）
また、従来の財務指標に加えて、社会に貢献する製品・サービスを明確化した日産化学サステナブルアジェンダの拡大、2030年目標を2027年度に前倒した温室効果ガス排出量削減目標など、非財務指標を掲げます。
・主要指標＜非財務指標＞ 2027年度（StageⅡ最終年度）◆日産化学サステナブルアジェンダ（社会課題解決に貢献する製品・サービスの合計売上高が全体売上高に占める割合） 55％以上維持◆温室効果ガス排出量の削減 2018年度比30％以上◆社員意識調査の人材育成に関する質問への肯定回答者 65％以上◆研究所女性総合職比率 18％以上
サステナブル経営を強力に推進することで、事業、研究、製造、それらを支える堅実な事業基盤、全ての事業活動の総合力向上を図ります。
「長期経営計画『Atelier2050』および中期経営計画『Vista2027』」の詳細は、当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/library/business̲plan.html）に掲載しております。
（ⅱ）コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方と基本方針＜コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方＞
本報告書の「Ⅰ-1.基本的な考え方」に記載のとおりです。
＜コーポレート・ガバナンスの基本方針＞
当社のコーポレート・ガバナンスの基本方針は、次のとおりです。
（1）株主の権利・平等性の確保
当社は、株主の権利および平等性を実質的に確保するため、法令に従い適法・適正な対応を行うとともに、必要な環境を整備、維持してまいります。
（2）株主以外のステークホルダーとの適切な協働
当社は、当社グループの持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を実現するため、ステークホルダーとの適切な協働に努めてまいります。
（3）適切な情報開示と透明性の確保
当社は、財務情報および経営戦略・経営課題、リスク、ガバナンスや社会・環境問題に関する事項などの非財務情報について、有用性の高い情報を法令に基づき、または、適宜必要に応じて適切に開示・提供するよう取り組んでまいります。
（4）取締役会等の責務
取締役会は、株主に対する受託者責任・説明責任を踏まえ、当社グループの持続的な成長と中長期的な企業価値の向上、収益力・資本効率等の改善に向けて、以下をはじめとする役割・責務を適切に果たしてまいります。
・当社グループの持続的な成長、中長期的な企業価値の向上に向けた戦略を構築し、その実行を推進いたします。
・内部統制システムやリスクマネジメント体制等、経営陣によるリスクテイクを支える環境を適切に整備してまいります。
・経営の迅速な意思決定・監督機能と執行機能を明確化することで双方の機能を強化してまいります。
・社外取締役・社外監査役をそれぞれ複数名選任し、外部の視点から経営の監視監督を行うことおよび第三者の知見を加えることで、経営の透明性、健全性、客観性を一層高めてまいります。
（5）株主との対話
当社は、全てのステークホルダーからの信頼の獲得、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に総力をあげて取り組んでおります。この取組
みの一環として、当社は、株主を含むステークホルダーとの対話を重視し、適切に情報を開示します。
（ⅲ）取締役会が経営陣幹部・取締役の報酬を決定するに当たっての方針と手続
本報告書の「Ⅱ-1.機関構成・組織運営等に係る事項【取締役報酬関係】報酬の額又はその算定方法の決定方針の開示内容」をご参照ください。
（ⅳ）取締役会が取締役・監査役候補の指名と経営陣幹部の選解任を行うに当たっての方針と手続（取締役・監査役候補の指名及び経営陣幹部の選解任の方針）
取締役候補者の指名にあたっては、化学品・機能性材料・農業化学品・ヘルスケア等の多様な分野の事業活動について適切かつ機動的な意思決定と執行の監督を行うことができるよう、取締役会全体としての知識・経験・能力等のバランスと多様性を考慮しております。また、心身ともに健康で、優れた人格と人望、高い見識と倫理観を有する人材を指名しております。
社内取締役候補者につきましては、上記の取締役候補者の指名の方針に加えて、各事業分野、経営企画、人事、財務・会計、研究開発、生産技術、環境安全・品質保証等について専門能力・知見等を有する人材を指名しております。
社外取締役候補者につきましては、上記の取締役候補者の指名の方針に加えて、多様なステークホルダーや社会の視点から、成長戦略やガバ
ナンスの充実等について積極的に意見を述べ、問題提起や助言を行うことができる人材を指名しております。なお、在任期間の上限は通算で6期6年としております。但し、特段の事情がある場合は、通算で最長8期8年とすることを妨げません。また、上場会社の取締役または監査役を兼任する場合の兼職数の上限は、当社を含め原則として5社までとしております。
監査役候補者につきましては、財務・会計・法務を含む専門分野を中心とした幅広い経験・見識があり、業務執行の監査に加え、公正・中立な立場で経営に対する意見・助言を行うことができる人材を指名しております。なお、監査役候補者の指名については監査役会の事前の同意を得ております。なお、在任期間の上限は通算で2期8年としております。但し、特段の事情がある場合は、通算で3期12年とすることを妨げません。また、上場会社の取締役または監査役を兼任する場合の兼職数の上限は、当社を含め原則として5社までとしております。
経営陣幹部（代表取締役および役付取締役）につきましては、当社の経営戦略、経営計画を強いリーダーシップを発揮し迅速かつ適切に実行でき

る経験と能力を重視して選任しております。
経営陣幹部が以下に掲げる解任基準に該当した場合、解任検討の対象としております。
・会社業績等の評価を踏まえ、その機能を十分発揮していないと認められる場合
・その職務執行において不正または重大な法令違反もしくは定款違反があった場合
・その他、職務を適切に遂行することが困難と認められる事由が生じた場合（取締役・監査役候補者の指名および経営陣幹部の選解任に関する手続き）
1.取締役・監査役候補者の指名および経営陣幹部の選任に関する手続き（1）役員選任の方針と手続きの妥当性および透明性を確保するとともに、社外取締役の関与と助言および監督を積極的に得るため、取締役会の任意の諮問機関として、取締役会の決議により選定される委員3名以上でその過半数を独立社外取締役で構成する「指名・報酬諮問委員会」を設置する。
（2）代表取締役は、「取締役・監査役候補者の指名および経営陣幹部の選解任の方針」に則り、取締役・監査役候補者および経営陣幹部とするにふさわしい人物を人選し、その原案を策定する。
（3）指名・報酬諮問委員会は、代表取締役が策定した原案について審議を行い、その意見を決定し、取締役会に答申する。
（4）取締役会は、指名・報酬諮問委員会の答申を踏まえて審議を行い、取締役・監査役候補者および経営陣幹部案を決定する。（なお、取締役および監査役の選任は株主総会決議によって行われる。）
2.経営陣幹部の解任に関する手続き（1）指名・報酬諮問委員会は、年に1回以上、当社の業績等を踏まえ経営陣幹部の評価を実施する。
（2）上記評価において、経営陣幹部が「解任基準」に該当する場合には、指名・報酬諮問委員会は、かかる経営陣幹部について解任の適否を審議し、取締役会にその意見を答申する。
（3）取締役会は、指名・報酬諮問委員会の答申を踏まえて審議を行い、経営陣幹部の解任の適否を決定する。
（なお、取締役および監査役の解任の決定手続きは、会社法の規定に従う）（ⅴ）取締役会が上記（ⅳ）を踏まえて経営陣幹部の選解任と取締役・監査役候補の指名を行う際の、個々の選解任・指名についての説明
取締役および監査役の候補者の指名については、定時株主総会招集ご通知の参考書類により開示を行っておりますので下記をご参照ください。
第154回定時株主総会招集ご通知（https://www.nissanchem.co.jp/news̲release/news/n2024̲05̲29.pdf)
経営陣幹部の選解任については、適宜当社ウェブサイトで開示しております。
【補充原則3-1③

サステナビリティ等に関する開示】

1.サステナビリティについての取組み
当社は、社会とともに持続的に成長するため、SDGsやESGなどの社会課題・社会変化を認識したうえで特定した重要課題（マテリアリティ）への取組みを推進しております。その取組みについては、本報告書の「補充原則2-3① 社会・環境問題をはじめとするサステナビリティを巡る課題」に記載のとおりです。
2.TCFDまたはそれと同等の枠組みに基づく開示の取組み
当社は、気候変動に係るリスクおよび収益機会が自社の事業活動や収益等に与える影響について、気候関連財務情報開示タスクフォース（TCFD）提言を受け、2020年に、脱炭素社会への移行が実現する2℃シナリオ（移行リスクが顕著）と気候変動が進展する4℃シナリオ（物理的リスクが顕著）における事業リスク・機会の選定、重要性の検討を行い、当社への影響と戦略などについて整理しましたが、2021年に行われた国連気候変動枠組条約第26回締約国会議 (COP26) において、平均気温の上昇を1.5℃に抑える努力を追求することが合意されたことをうけ、2023年7月にシナ
リオ分析の見直しを実施しました。
1.5℃シナリオを用いたシナリオ分析・財務影響の定量化を行った結果、カーボンプライシング導入による操業費の増加、低炭素製品を提供できな
いことによる売上減少などを重要なリスクとして特定しました。カーボンプライシング導入やライフサイクルCO2排出量の多い製品の需要減少に対しては、これまで取り組んできた工場の原燃料転換や再生可能エネルギーの導入を一層推進するとともに、インターナルカーボンプライシングの活用によりGHG排出削減を考慮した脱炭素投資をさらに推進し、リスクの低減を図ります。また、環境配慮要請の高まりに伴うマーケットの変化については、環境への影響が小さい農薬や生物農薬、および二次電池材料などの低炭素製品の需要が拡大すると考えています。生物農薬については、2022年4月に生物科学研究所農薬研究部にバイオロジカルグループを立ち上げ、事業化に向けて研究開発を進めています。また、環境エ
ネルギー分野において、二次電池材料や環境発電材料、CCS・CCUS材料の開発を加速し、実需化を目指します。
一方、4℃シナリオにおけるリスクとして認識している水害リスクについては、主要な生産・物流拠点の浸水の可能性を重要リスクとして特定しました。本リスクに対しては、工場および主要製品のBCPの策定および随時見直し、工場設備の高基礎化/高フロア化や、製品在庫の確保、重要原料の複数購買などを引き続き行っていきます。また、気温上昇・異常気象に伴うマーケット変化において、害虫・雑草などの増加、水不足や感染症の拡大に向け、農業化学品や、飲料水などの殺菌消毒剤などの需要が増大すると考えています。市場成長の見通しを踏まえ、当社の機会の拡大を目指します。さらに、気候変動の影響を受けにくい事業ポートフォリオを構築することで事業活動のレジリエンスを高め、リスクの最小化・機会の最大化に努めます。
これらのシナリオ分析結果への対応はサステナビリティ委員会の審議を経て、取締役会で監督されております。なお、当社は、温室効果ガス排出削減長期目標を「2027年度までに2018年度比30％以上削減」と設定しております。
当社は、1.5℃および4℃シナリオに基づくシナリオ分析の結果など、TCFDの枠組みに基づく開示の取組みを進めております。TCFD提言に沿った情報開示状況については、当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/csr̲info/management/tcfd.html）に掲載しております。
3.人的資本への投資
当社は、「研究開発への経営資源の重点投入による新たな成長エンジンの創出」を当社グループ成長の鍵の一つとして位置付け、総合職の約40％が研究開発要員（単体ベース）となっており、研究開発に力を入れた人員構成となっております。
また、持続的な企業価値向上のためには人材の確保と育成が欠かせないとの観点から、入社後2〜3年間をかけて「オリジナリティを持った企画提案および実行」に取り組むセルフスタート研修、「未来創造型リーダーシップの体得」を目的とした係長相当職への昇格前研修、グローバル化に対応するための海外語学留学制度などの各種研修を行っております。そのほか、社員の仕事への熱意や姿勢の把握にも努めており、毎年、社員アンケートでエンゲージメントの高さを測定し、その数値を公表しております。
人的資本に関連する情報については、当社統合レポート2023の23頁（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/library/annual̲report.html）、当社第154期有価証券報告書の19〜21頁(https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/library/securities.html)および当社ウェブサイト（1）〜（4）に掲載しております。
（1）人材の確保・育成 (https://www.nissanchem.co.jp/csr̲info/communication/employee/system.html)（2）ダイバーシティの推進(https://www.nissanchem.co.jp/csr̲info/communication/employee/respect.html)（3）従業員の健康維持向上(https://www.nissanchem.co.jp/csr̲info/communication/employee/workplace.html)（4）働きやすい職場づくり(https://www.nissanchem.co.jp/csr̲info/communication/employee/dialogue.html)
4.知的財産への投資
当社は、知的財産への投資と活用について豊富な経験と実績を有しております。当社は、当社の企業理念「社会が求める価値を提供し、地球環境の保護、人類の生存と発展に貢献する」のもと一貫して知的財産を重視しており、研究開発を成長の源泉と捉えて、経営資源を集中的に投下しております。例えば、売上高研究開発費比率については、8％前後を維持するなど、数ある化学メーカーのなかでもトップ水準にあります。研究開発の成果は、売上高営業利益率にも表れており、付加価値の高い事業に注力することにより、21年連続で10％以上を維持しております。
知的財産への投資と活用の現れとしては、例えば当社のグローバル出願率は72％と全出願人平均の40％を大きく上回り（2021年）、当社は、国内外で約6,600件の登録特許を保有するなど、知的財産部が中心となって知的財産権の確保を図り、当社の事業優位性を支えるとともに、活用について各国において知財訴訟による権利行使にも取り組んでおります。
更に、当社では、本社（事業部門・間接部門）および研究所・工場の各箇所において、知的財産部による知的財産会議を開催し、知的財産に関す
る社内外の課題を共有しております。また各事業における知的財産のポートフォリオは、常に研究・事業戦略と一体となって議論しております。知的財産に関連する情報については、当社統合レポート2023の28頁（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/library/annual̲report.html）に掲載しております。
【補充原則4-1① 取締役会の経営陣に対する委任の範囲の概要】
当社は、執行役員制度を導入し、経営の意思決定・監督機能と執行機能を明確化することで双方の機能を強化し、経営戦略の構築力・実現力の向上を図ることを方針としております。このような方針に基づき、取締役会は、経営に関する重要事項を決定しており、具体的な付議基準として、
取締役会規則により、当社の規模等を考慮した金額基準等を設けて、自らが決定する範囲を明確化しています。取締役会は、取締役会規則により自らが決定すべき事項とされていない事項については、法令または定款上可能な範囲で、社内規則により、重要性に応じ経営会議等に委任しております。
【補充原則4-2② サステナビリティを巡る取組みについての基本的な方針】
当社は、「行動指針」のもと、当社の事業活動や経営戦略と関連のある環境等のグローバルな社会課題に対して、より戦略的に取り組むため、サステナビリティ・IR部を事務局として、部門担当役付執行役員をメンバーとするサステナビリティ委員会を年2回定期的に開催し、サステナビリティに関する方針、重要課題（マテリアリティ）の選定、中長期計画および年次計画、活動結果の評価、評価に基づく改善、および検討すべき課題について審議しております。審議の結果は、経営会議の承認を経て、取締役会に付議しております。
【原則4-9 独立社外取締役の独立性判断基準および資質】
当社の社外役員の独立性判断基準は、次のとおりです。
当社の独立社外役員（取締役および監査役）および独立社外役員候補者は、会社法上の社外役員の要件を満たすとともに次の独立性基準を満たすものとする。
（1）当社または当社子会社の業務執行者でなく、かつ、過去10年間（ただし、過去10年間のいずれかの時において、当社または当社子会社の非業務執行取締役または監査役であった者については、それらの役職への就任の前10年間）においても、当社または当社子会社の業務執行者でなかったこと。
（2）当社の主要株主（議決権所有割合10％以上の株主）またはその業務執行者でないこと。
（3）当社が主要株主（議決権所有割合10％以上の株主）である会社の業務執行者でないこと。
（4）当社または当社子会社の主要な取引先（過去3事業年度平均における当社または当社子会社への取引の対価の支払額が、過去3事業年度
平均における当社の連結売上高の2％を超える取引先）またはその業務執行者でないこと。
（5）当社または当社子会社を主要な取引先とする者（過去3事業年度平均における当社または当社子会社からの取引の対価の受取額が、過去3
事業年度平均におけるその者の連結売上高の2％を超える取引先）またはその業務執行者でないこと。
（6）当社が借入を行っている主要な金融機関（過去3事業年度の連結借入金期末残高の平均が、過去3事業年度の期末連結総資産の平均の2％を超える金融機関）の業務執行者でなく、かつ、過去3年間においてもその業務執行者でなかったこと。
（7）当社から、取締役・監査役報酬以外に、多額の金銭その他の財産（過去3事業年度平均において、個人は1千万円、その者が所属する法人等の団体が受領する場合は、過去3事業年度平均における当該団体の総収入の2％を超える額）を受領する弁護士・公認会計士・税理士・その他コンサルタントまたは研究者・教育者でないこと。
（8）当社または当社子会社の業務執行者（重要な者に限る）の近親者（配偶者、2親等以内の親族、または同居親族）でないこと。
（9）上記（1）〜（8）の他、取締役会が、当社の独立社外役員としての独立性に疑義がなく、かつ、一般株主と利益相反のおそれがないと合理的に判断した者であること。
【補充原則4-10① 指名委員会・報酬委員会に関する開示】
当社の指名・報酬諮問委員会の独立性に関する考え方・権限・役割等については、本報告書の「Ⅱ-1.機関構成・組織運営等に係る事項【取締役関係】任意の委員会の設置状況、委員構成、委員長（議長）の属性」の補足説明に記載のとおりです。
【補充原則4-11① 取締役会の全体としての知識・経験・能力のバランス、多様性および規模に関する考え方】
経営の迅速な意思決定・監督機能と執行機能を明確化することで双方の機能を強化し、経営戦略の構築力・実現力の向上を図るためには、取締役会での実質的な審議の確保が図られる必要があります。当社は、取締役会が化学品・機能性材料・農業化学品・ヘルスケア等の多様な分野の事業活動について適切かつ機動的な意思決定と執行の監督を行うことができるよう、取締役会全体としての知識・経験・能力等のバランスと、ジェ
ンダーや国際性、職歴等の面を含む多様性を考慮した人材で構成される必要があると考えております。これを確保するため、当社では、企業理念
や経営戦略に照らして取締役に期待される専門性および経験（スキル要件）を、「企業経営」、「研究開発／技術」、「財務・会計」、「法務／リスク管理／内部統制」、「人事・人材戦略」、「グローバル」と定義しました。その上で、これらのスキル要件を適切に有するとともに、心身ともに健康で、優れた人格と人望、高い見識と倫理観を有する当社取締役に相応しい人材からなる取締役会を構成することとしております。なお、取締役に期待されるスキル要件については、経営戦略等を踏まえて、適宜見直しを図ってまいります。
取締役の人数は複数名の社外取締役を含む12名以内とし、現在は、取締役10名（独立社外取締役4名（男性2名、女性2名）を含む）で構成されております。国際的な事業展開における豊富な知識・経験・能力を備え、多様性に富んだ構成となっており、実効性のある取締役会として十分に機能していると考えております。

当社取締役に期待される専門性および経験を一覧化した取締役会スキル・マトリックスの詳細は、本報告書の「Ⅴ.その他 2.その他コーポレート・
ガバナンス体制等に関する事項」をご参照ください。なお、同内容は当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/profile/corporate.html）に掲載しております。
【補充原則 4-11② 取締役・監査役の他の上場会社の役員兼任状況】
当社の取締役・監査役における他の上場会社の役員兼任状況は、次のとおりです。
・片岡取締役NANO MRNA株式会社社外取締役
・中川取締役
日東工業株式会社社外取締役、株式会社ファンケル社外監査役、アスクル株式会社社外監査役
・片山監査役
平和不動産リート投資法人監督役員、日本電解株式会社社外取締役、株式会社リブセンス社外監査役、アイダエンジニアリング株式会社社外監
査役、株式会社クリエイト・レストランツ・ホールディングス社外取締役【補充原則 4-11③ 取締役会全体の実効性についての分析・評価】（1）分析・評価の視点および方法
当社は、当社取締役会がその主要な役割・責務を果たしているかについて毎年分析・評価（以下、「実効性評価」といいます）を実施します。（当社
取締役会の役割・責務については、本報告書の「【原則3-1 情報開示の充実】 （ⅱ）コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方と基本方
針 ＜コーポレート・ガバナンスの基本方針＞ （4）取締役会等の責務」に記載のとおりです。）
当社は、2015年度から実効性評価を毎年行っており、基本的に当社取締役会が自己評価を行う「自己評価」方式で実施することを基本としております。評価手法は、すべての取締役および監査役が回答するアンケート形式であり、5段階評価と自由記述を組み合わせることで、定量的評価と定性的評価の2つの側面から、現状の把握と課題の抽出を図るとともに、質問票の回収および集計を外部機関に委託し匿名性を確保することで、自己評価の充実を図っております。
また、実効性評価の中立性、客観性を確保するために、当社と利害関係のない外部機関を活用した第三者評価を3年毎に実施することとしております。第三者評価は直近では2023年度に実施しております。
2023年度の実効性評価については、第三者評価を実施し、質問票の回答結果および取締役、監査役の個別インタビューを踏まえて、2024年3月に意見交換会（独立役員（社外取締役3名、社外監査役3名）、会長および社長）で課題・対応策について議論および分析・評価を行い、その分析・評価結果および今後取り組むべき課題の設定を同年5月の取締役会で審議、確認しました。
（2）2023年度の実効性評価の結果の概要
当社の取締役会は、その主要な役割・責務を果たしているという観点からは、全体として概ね適切に運営されていること、2022年度の実効性評価で認識された課題（※）についても改善が進んでいることから、取締役会全体の実効性は十分確保されていると評価、確認しました。
※2022年度の実効性評価で認識された課題
1）取締役会がその果たすべき役割・責務について議論を深めるために、取締役会において自由討議の機会を設ける。
2）指名・報酬諮問委員会での審議状況について、取締役会との共有を深めるための方策を指名・報酬諮問委員会において検討する。
（3）今後の取組み
意見交換会での議論を通じ、取締役会の実効性を更に高めていく観点から、以下の事項を課題として認識し、改善に取り組むことを確認しました。
1）事業毎の重要課題や中長期的な事業ポートフォリオ、経営資源配分等について、議論を深める。
2）将来的な取締役会の構成やあるべき姿について議論する。
3) 社内取締役においては全社視点での議論参画に努めるとともに、説明方法や設備面の改善等により発言・議論しやすい環境を整える。
今回の評価結果を踏まえ、取締役会の議論をさらに深めるとともに、今後も実効性を高める施策を実行、その改善状況を実効性評価で定期的に把握し、取締役会の実効性の更なる向上を図り、持続的成長と企業価値の向上に努めてまいります。
なお、2023年度の実効性評価の結果の概要は、当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/news̲release/news/n2024̲06̲06.pdf）に掲載しております。
【補充原則 4-13③ 情報入手と支援体制】
当社では、取締役会および監査役会の機能発揮に向け、内部監査部が1年間の内部監査活動の総括および次年度の内部監査活動の計画（子会社に対する内部監査を含む）を定期的（監査年度末の報告と中間報告、また重要課題が発見された場合はその都度）に取締役会で報告しております。これに加えて、内部監査部は、内部監査活動の進捗状況および監査結果を2か月ごとに取締役会長（最高経営責任者）および取締役社長（最高執行責任者）に報告するほか、毎月、担当取締役へ報告しております。また、内部監査部は監査役（2か月ごと）および社外取締役とそれぞれ情報交換を行うことにより、取締役・監査役との連携確保に努めております。
【補充原則4-14② 取締役・監査役に対するトレーニングの方針】
当社は、取締役・監査役がその役割・責務を適切に果たすために、その就任時に、取締役に対して、役員として遵守すべき法的な義務・責務等について外部専門家による研修を行っております。また、就任後は、取締役・監査役がその役割・責務を適切に果たすために必要な研修を実施し、トレーニング等の機会を継続的に提供・斡旋しております。2023年度は、外部専門家による研修（テーマ：「会社の機関設計」、「ガバナンス」）を2回実施しております。
さらに、社外役員に対しては、当社グループの経営戦略や事業の内容・事業の状況等の理解を深めるため、就任時に事業、組織について説明
し、就任後も適宜、事業課題等について必要な情報提供を行うとともに、工場・研究所・子会社等の視察、社内会議等への参加の機会を提供しております。
【原則 5-1 株主との建設的な対話に関する方針】
当社は、全てのステークホルダーからの信頼の獲得、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に総力をあげて取り組んでおります。この取組
みの一環として、当社は、株主を含むステークホルダーとの対話を重視し、適切に情報を開示いたします。
株主との建設的な対話を促進するための体制整備・取組に関するその他の方針は、以下のとおりです。
（1） 株主との対話全般の統括および建設的な対話が実現するように目配りを行う経営陣または取締役の指定
株主・機関投資家の皆様との対話全般を統括し、建設的な対話を実現するため、CFO・財務部担当役員およびIR担当部署（サステナビリティ・IR部）を設置しております。
（2） 対話を補助する社内のIR担当、経営企画、総務、財務、経理、法務部門等の有機的な連携のための方策
株主・機関投資家の皆様との建設的な対話を促進し、投資判断に必要な情報を適時、公正公平にかつ継続して提供するため、IR担当部署（サステナビリティ・IR部）、SR担当部署（経営企画部）、広報担当部署（経営企画部）が連携して、適時開示等の情報提供を適切に実施するよう努めております。
（3） 個別面談以外の対話の手段（例えば、投資家説明会やIR活動）の充実に関する取組み
国内においては、取締役社長による経営計画、CFO・財務部担当役員による毎四半期決算の説明会（テレフォンカンファレンス、ビデオカンファレンス含む）、事業説明会等を実施しております。これに加えて、毎年、米国・欧州・アジア等で開催される証券会社等主催のカンファレンス等にCFO
・財務部担当役員が参加し、直接海外機関投資家の皆様と対話するよう努めております。
また、上記決算説明会につきましては、説明会資料（日・英）、音声・動画配信（日本語のみ）、および質疑応答を含む全文書き起こし（日・英）を当社ウェブサイト等に掲載し、株主の皆様に提供することとしております。
さらに、2023年3月にはCFO・サステナビリティ・IR部担当役員によるESG説明会を開催しております。説明会資料は当社ウェブサイト（https://www.
nissanchem.co.jp/news̲release/news/n2023̲03̲31.pdf）に掲載しております。
（4） 対話において把握された株主の意見・懸念の経営陣幹部や取締役会に対する適切かつ効果的なフィードバックのための方策
株主・機関投資家の皆様との対話において把握される株主・機関投資家の皆様のご意見、ご懸念等は、定期的に、取締役会等に報告され、その後のIR・SR施策および株主・機関投資家の皆様との対話に活かしていくこととしております。なお、株主との対話の実施状況については、2023年度
は、国内機関投資家および証券会社と254回、外国機関投資家および証券会社と160回、それぞれ面談を実施し、対話のテーマとしましては、主に
中期経営計画「Vista2027」や各事業の動向、ESG関連等の説明および意見交換をしております。
（5） 対話に際してのインサイダー情報の管理に関する方策
対話に際してインサイダー情報を伝達することがないよう社内規則（インサイダー取引管理規則等）に従い適切な対応に努めることとしております。
（6）株主構成の把握
定期的に実質株主による株主保有状況を調査することで、株主構成の把握に努めるとともに、投資家との建設的な対話に活用しております。
【原則 5-2 経営戦略や経営計画の策定・公表】
当社は、資本コストや株価を意識した経営の実現に向けた対応への取組みとして、以下のとおり実施しております。
【資本コストや株価を意識した経営の実現に向けた対応】【英文開示有り】
当社は、ROEを最重要の経営指標として高水準を維持することを掲げております。中期経営計画『Vista2027』において、ROE18％以上を目標に掲
げて、資本効率の向上に取り組んでおります。また、配当性向55％維持、総還元性向75％維持とし、積極的な株主還元に取り組んでおります。中期経営計画『Vista2027』については、当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/library/business̲plan.html）に掲載しております。
2023年度の実績はROE17.1％、配当性向60.1％、総還元性向86.2％であり、半導体市場の低迷に伴う一時的な減益によりROEのみ目標未達となりました。ROEを含む財務指標の推移および次年度予想については、2024年3月期決算説明会資料（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/archiv
e/cf/s2024̲05̲13.pdf）に掲載しております。
また、資本コストにつきましてはWACCや株主資本コストを算出し、取締役会で報告、社内で議論を深めております。
さらに、当社が導入している業績連動型株式報酬制度では、その業績評価指標として、親会社株主に帰属する当期純利益、EBITDA、ROEおよび
当社株価とTOPIXの対前年度騰落率の比較を採用しており、このうちROEは資本効率の向上を、また当社株価とTOPIXの対前年度騰落率の比較
は株価上昇を取締役に意識付けております。報酬の決定方針については、本報告書の「Ⅱ-1.機関構成・組織運営等に係る事項【取締役報酬関係】報酬の額又はその算定方法の決定方針の開示内容」をご参照ください。

【補充原則 5-2① 経営戦略や経営計画の策定・公表】
当社は、長期経営計画『Atelier2050』および中期経営計画『Vista2027』公表時の決算説明会において、取締役会が決定した事業ポートフォリオに関する基本的な方針を説明しております。また、その後の決算説明会等でその進捗・見直し状況につき説明します。長期経営計画『Atelier2050』および中期経営計画『Vista2027』については、当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/library/business̲plan.html）に掲載しております。

２．資本構成外国人株式保有比率30%以上【大株主の状況】
氏名又は名称

所有株式数（株）

割合（％）

日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)32,860,100

23.68

株式会社日本カストディ銀行(信託口)14,293,900

10.30

みずほ信託銀行株式会社退職給付信託 みずほ銀行口 再信託受託者 株式会社日本カストディ
銀行

5,767,800

4.16

SSBTC CLIENT OMNIBUS ACCOUNT

4,069,162

2.93

日産化学 取引先持株会

3,765,000

2.71

STATE STREET BANK WEST CLIENT − TREATY 505234

2,447,711

1.76

HSBC HONG KONG-TREASURYSERVICES A/C ASIAN EQUITIES DERIVATIVES

2,127,290

1.53

明治安田生命保険相互会社

1,861,000

1.34

JP MORGAN CHASE BANK 385781

1,804,038

1.30

損害保険ジャパン株式会社

1,547,000

1.11

支配株主（親会社を除く）の有無―――

親会社の有無なし

補足説明（1）上記のほか、当社は自己株式42千株を保有しております。
（2）2021年3月22日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、株式会社みずほ銀行およびその共同保有者が2021
年3月15日現在で10,878千株（株券等保有割合7.50％）の株式を保有している旨の報告を受けておりますが、当社としては各社の2024年3月31日
現在の実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
（3）2023年3月3日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、ブラックロック・ジャパン株式会社およびその共同保有者が2023年2月28日現在で8,703千株（株券等保有割合6.16％）の株式を保有している旨の報告を受けておりますが、当社としては各社の2024年3月31日現在の実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
（4）2024年2月21日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、三井住友信託銀行株式会社およびその共同保有者
が2024年2月15日現在で10,886千株（株券等保有割合7.79％）の株式を保有している旨の報告を受けておりますが、当社としては各社の2024年3月31日現在の実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
（5）2024年3月21日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、野村證券株式会社およびその共同保有者が2024年
3月13日現在で15,395千株（株券等保有割合11.09％）の株式を保有している旨の報告を受けておりますが、当社としては各社の2024年3月31日現
在の実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
（6）2024年4月1日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、三菱UFJフィナンシャル・グループおよびその共同保有者が2024年3月25日現在で6,969千株（株券等保有割合5.02％）の株式を保有している旨の報告を受けておりますが、当社としては各社の2024年3月31日現在の実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。

３．企業属性上場取引所及び市場区分

東京 プライム

決算期

3月

業種

化学

直前事業年度末における（連結）従業員
数

1000人以上直前事業年度における（連結）売上高

1000億円以上1兆円未満

直前事業年度末における連結子会社数10社以上50社未満

４．支配株主との取引等を行う際における少数株主の保護の方策に関する指針―――

５．その他コーポレート・ガバナンスに重要な影響を与えうる特別な事情―――

Ⅱ経営上の意思決定、執行及び監督に係る経営管理組織その他のコーポレート・ガバナンス体制の状況

１．機関構成・組織運営等に係る事項
組織形態

監査役設置会社【取締役関係】
定款上の取締役の員数

12 名

定款上の取締役の任期1年

取締役会の議長

会長（社長を兼任している場合を除く）

取締役の人数

10 名

社外取締役の選任状況

選任している社外取締役の人数

4名

社外取締役のうち独立役員に指定され
ている人数

4名

会社との関係(1)
氏名

属性

a

b

c

d

会社との関係(※)
e f
g h

大林秀仁

他の会社の出身者

△

片岡一則

学者

△

中川深雪

弁護士

竹岡裕子

学者

i

j

k

※ 会社との関係についての選択項目※ 本人が各項目に「現在・最近」において該当している場合は「○」、「過去」に該当している場合は「△」※ 近親者が各項目に「現在・最近」において該当している場合は「●」、「過去」に該当している場合は「▲」a
上場会社又はその子会社の業務執行者
b
上場会社の親会社の業務執行者又は非業務執行取締役c
上場会社の兄弟会社の業務執行者
d
上場会社を主要な取引先とする者又はその業務執行者
e
上場会社の主要な取引先又はその業務執行者
f
上場会社から役員報酬以外に多額の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家、法律専門家
g
上場会社の主要株主（当該主要株主が法人である場合には、当該法人の業務執行者）
h
上場会社の取引先（d、e及びｆのいずれにも該当しないもの）の業務執行者（本人のみ）i
社外役員の相互就任の関係にある先の業務執行者（本人のみ）
j
上場会社が寄付を行っている先の業務執行者（本人のみ）k
その他

会社との関係(2)
氏名

大林秀仁

独立
役員

○

適合項目に関する補足説明

選任の理由

独立社外取締役の大林秀仁氏は、株式会社日立ハイテク名誉相談役です。当社 多様な事業をグローバルに展開する企業グは、同社との間で研究機器の購入等の取 ループの経営経験者として、豊富な経験と幅広引を行っておりますが、規模・性質（過去3 い見識を有しており、社外取締役にふさわしい
事業年度平均において、同社の売上収益 と判断したためです。また、同氏は経営陣と利の0.1％未満）に照らして株主・投資者の判 害関係を有せず一般株主と利益相反が生じる
断に影響を及ぼすおそれはないと判断し おそれがないと判断しております。
ております。

片岡一則

中川深雪

竹岡裕子

○

独立社外取締役の片岡一則氏は、公益財団法人川崎市産業振興財団副理事長、同財団ナノ医療イノベーションセン
ター センター長および東京大学名誉教
工学博士としての専門性に加えて、豊富な経授です。当社は、同大学との間で試験委験と幅広い見識を有しており、社外取締役にふ託等の取引を行っておりますが、規模・性
さわしいと判断したためです。また、同氏は経質（過去3事業年度平均において、同大学営陣と利害関係を有せず一般株主と利益相反の経常収益の0.1％未満）に照らして株主・が生じるおそれがないと判断しております。
投資者の判断に影響を及ぼすおそれはな
いと判断しております。なお、公益財団法人川崎市産業振興財団と当社との間には取引実績はありません。

○

独立社外取締役の中川深雪氏は、香水法律事務所弁護士および中央大学法科大学院教授です。同事務所および同大学と当社との間には取引実績はありません。

検事としての豊富な経験と専門知識ならびにこれまで社外取締役として会社経営に関与された経験を有しており、社外取締役にふさわしいと判断したためです。また、同氏は経営陣と利害関係を有せず一般株主と利益相反が生じる
おそれがないと判断しております。

○

独立社外取締役の竹岡裕子氏は、上智大学教授および同大学研究推進センター長です。同大学および同大学研究推進センターと当社との間には取引実績はありません。

工学博士としての専門性に加えて、豊富な経験と幅広い見識を有しており、社外取締役にふさわしいと判断したためです。また、同氏は経営陣と利害関係を有せず一般株主と利益相反が生じるおそれがないと判断しております。

指名委員会又は報酬委員会に相当する
任意の委員会の有無あり

任意の委員会の設置状況、委員構成、委員長（議長）の属性

委員会の名称

全委員（名）

常勤委員（名）

社内取締役 社外取締役 社外有識者
委員長（議その他（名）
（名）
（名）
（名）
長）

指名委員会に相当する任意の委員会

指名・報酬諮問委員
会

6

0

2

4

0

0

社内取
締役

報酬委員会に相当する任意の委員会

指名・報酬諮問委員
会

6

0

2

4

0

0

社内取
締役

補足説明
当社は、取締役の指名、報酬などに係る取締役会の機能の独立性・客観性と説明責任を強化し、コーポレート・ガバナンスの更なる充実を図ることを目的として、取締役会の下にその諮問機関として、2019年4月1日から「指名・報酬諮問委員会」を設置しております。指名・報酬諮問委員会が指名委員会と報酬委員会の双方の機能を担っております。
指名・報酬諮問委員会は、取締役会の決議により選定される委員3名以上で構成され、独立社外取締役が委員の過半を占める体制としております。委員長は、委員の中から同委員会の決議により、取締役会長が選定されております。なお、指名・報酬諮問委員会には事務局を設置しており、経営企画部がこれにあたっております。2024年6月26日現在の指名・報酬諮問委員会の委員長および委員は以下のとおりです。
・委員長：木下小次郎（取締役会長）（2019年4月1日から選定）
・委員：大林秀仁（独立社外取締役）（2019年6月26日から選定）
・委員：片岡一則（独立社外取締役）（2020年6月25日から選定）
・委員：中川深雪（独立社外取締役）（2021年6月25日から選定）
・委員：竹岡裕子（独立社外取締役）（2023年6月28日から選定）
・委員：八木晋介（取締役社長）（2021年4月1日から選定）
指名・報酬諮問委員会は、取締役・監査役候補者や経営陣幹部の指名、経営陣幹部の後継者計画および取締役の報酬などにつき、取締役会の諮問に応じて審議し、その内容を取締役会へ答申します。2023年6月から2024年5月までに8回開催し、竹岡裕子氏が1回欠席した以外、各回に委員長・委員の全員が出席しました。

【監査役関係】
監査役会の設置の有無

設置している

定款上の監査役の員数5名

監査役の人数

4名

監査役、会計監査人、内部監査部門の連携状況
・監査役、会計監査人、内部監査部門、社外取締役、子会社の監査役等は、それぞれ定期的にまたは必要に応じて意見交換を行うなど連携を図っております。
・監査役・社外取締役が必要と考える場合、会社の費用において、外部の専門家の助言を得ることができます。
・監査役・社外取締役の指示を受けて会社の情報を的確に提供できるよう監査役付および経営企画部等が、適宜社内または子会社等との連絡・調整にあたっております。

社外監査役の選任状況

選任している社外監査役の人数

3名

社外監査役のうち独立役員に指定され
ている人数

3名

会社との関係(1)

氏名

属性

竹本秀一

他の会社の出身者

片山典之

弁護士

高濱滋

公認会計士

a

b

c

d

会社との関係(※)
e f g h i j

k

l

m

△

※ 会社との関係についての選択項目※ 本人が各項目に「現在・最近」において該当している場合は「○」、「過去」に該当している場合は「△」※ 近親者が各項目に「現在・最近」において該当している場合は「●」、「過去」に該当している場合は「▲」a
上場会社又はその子会社の業務執行者
b
上場会社又はその子会社の非業務執行取締役又は会計参与
c
上場会社の親会社の業務執行者又は非業務執行取締役d
上場会社の親会社の監査役
e
上場会社の兄弟会社の業務執行者
f
上場会社を主要な取引先とする者又はその業務執行者
g
上場会社の主要な取引先又はその業務執行者
h上場会社から役員報酬以外に多額の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家、法律専門家
i
上場会社の主要株主（当該主要株主が法人である場合には、当該法人の業務執行者）
j
上場会社の取引先（f、g及びhのいずれにも該当しないもの）の業務執行者（本人のみ）k
社外役員の相互就任の関係にある先の業務執行者（本人のみ）l
上場会社が寄付を行っている先の業務執行者（本人のみ）m
その他

会社との関係(2)
氏名

竹本秀一

独立
役員

○

適合項目に関する補足説明

選任の理由

独立社外監査役の竹本秀一氏は、当社の借入先であるみずほフィナンシャルグ
ループの出身です。当社が公表している
独立性判断基準に照らして、株式会社みずほ銀行は主要な金融機関に該当します
が、同氏は現在および過去3年間において同グループの業務執行者ではなかったことから、株主・投資者の判断に影響を及
ぼすおそれはないと判断しております。

金融機関における長年の経験があり、財務および会計に関する相当程度の知見を有しており社外監査役にふさわしいと判断したためです。また、同氏は経営陣と利害関係を有せず一般株主と利益相反が生じるおそれがないと判断しております。

片山典之

高濱滋

○

弁護士としての豊富な経験と専門知識を有して独立社外監査役の片山典之氏は、シティ
おり、社外監査役にふさわしいと判断したため
ユーワ法律事務所のパートナー弁護士でです。また、同氏は経営陣と利害関係を有せずす。同事務所と当社との間には取引実績
一般株主と利益相反が生じるおそれがないとはありません。
判断しております。

○

公認会計士としての豊富な経験と専門知識を独立社外監査役の高濱滋氏は、PwC Jap
有しており、社外監査役にふさわしいと判断し
an有限責任監査法人のパートナー公認会たためです。また、同氏は経営陣と利害関係を計士です。同監査法人と当社との間には有せず一般株主と利益相反が生じるおそれが取引実績はありません。
ないと判断しております。

【独立役員関係】
独立役員の人数

7名

その他独立役員に関する事項―――【インセンティブ関係】
取締役へのインセンティブ付与に関する施策の実施状況

業績連動報酬制度の導入

該当項目に関する補足説明
当社では、当社の業績および株式価値との連動性をより明確にし、取締役が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、取締役（社外取締役を除く）の業績連
動型株式報酬を導入しております。
また、取締役会の下にその諮問機関として「指名・報酬諮問委員会」を設置しており、取締役の報酬の額、決定方法について独立社外取締役の関与・助言を得ております。指名・報酬諮問委員会は、取締役会の決議により選定される委員3名以上で構成され、独立社外取締役が委員の過半を占める体制としております。なお、委員長は、委員の中から同委員会の決議により、取締役会長が選定されております。
当社の業績連動型株式報酬制度は、当社役員に対して親会社株主に帰属する当期純利益（対前年度増減率の過去3年平均）、EBITDA（対前年度増減率の過去3年平均）、ROE（当年度実績）、当社株価とTOPIXの対前年度騰落率の比較に応じてポイントを付与し、その累計ポイント相当分の報酬等を退任時に支給する制度であり、ポイント付与の有無およびその付与数は事業年度毎に決定します。
なお、業績連動型株式報酬に係る指標を選択した理由は、以下のとおりです。
（1）親会社株主に帰属する当期純利益（対前年度増減率の過去3年平均）：会社の最終損益であり、中長期に意識すべき指標であるため（2）EBITDA（対前年度増減率の過去3年平均）：当社は将来の成長のための設備投資・研究開発投資を重視しており、営業利益に減価償却費およびのれんの償却費を加えたEBITDAで業績評
価をおこなうことが適切であると考えているため（3）ROE（当年度実績）：当社はROEを最重要の経営指標としていることから、本制度においても業績評価指標とすることが適切であると考えているため（4）当社株価とTOPIXの対前年度騰落率の比較（当社株価騰落率-TOPIX騰落率）：株価は中長期的視点による市場からの期待として価格形成されるものと認識しており、経営に携わる者として意識すべき指標であると考えているため
業績連動型株式報酬の額の決定方法については、本報告書の「Ⅱ-1.機関構成・組織運営等に係る事項【取締役報酬関係】報酬の額又はその算定方法の決定方針の開示内容」をご参照ください。

ストックオプションの付与対象者

該当項目に関する補足説明―――

【取締役報酬関係】（個別の取締役報酬の）開示状況

一部のものだけ個別開示

該当項目に関する補足説明
2023年度において取締役に支払った報酬
取締役11名、471百万円（注）上記報酬の額の記載には、社外取締役を除く取締役6名への株式報酬に係る2023年度の費用計上額18百万円が含まれております。
（注）上記人数および報酬の額には2023年6月28日開催の第153回定時株主総会終結の時をもって退任した取締役1名および当該1名に係る報酬がそれぞれ含まれております。
（注）代表取締役については個別開示を行っており、以下のとおりです。
木下小次郎（取締役会長） 96百万円 （内訳：基本報酬66百万円、業績報酬26百万円、業績連動型株式報酬4百万円）
八木晋介（取締役社長） 96百万円 （内訳：基本報酬66百万円、業績報酬26百万円、業績連動型株式報酬4百万円）

報酬の額又はその算定方法の決定方針の有無あり

報酬の額又はその算定方法の決定方針の開示内容
1.基本方針取締役の報酬については、経営方針に従い株主の皆様の期待に応えるよう取締役が継続的かつ中長期的な業績向上を図り当社グループ総体の価値の増大に資するための報酬体系を原則としつつ、経営環境、業績、従業員に対する処遇との整合性等を考慮し適切な水準を定めることを基本とする。
具体的には、取締役の報酬は金銭報酬（基本報酬および業績報酬）と業績連動型株式報酬から構成される体系とする。ただし、社外取締役の報酬については、金銭報酬のうちの基本報酬のみで構成し、その役割と独立性の観点から、金銭報酬のうちの業績報酬および業績連動型株式報
酬は含まないものとする。
業績連動型株式報酬については、当社の業績および株式価値との連動性をより明確にし、取締役（社外取締役を除く。）が株価上昇によるメリット
のみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的とする。
2.金銭報酬（基本報酬および業績報酬）の個人別の報酬等の額の決定に関する方針（報酬等を与える時期または条件の決定に関する方針を含む。）
取締役の金銭報酬のうち、基本報酬については固定報酬とし、役位、職責に応じて他社水準、当社の業績、従業員給与の水準をも考慮しながら、総合的に勘案して年額を決定する。また、業績報酬については、役位別に基準額を設定し、業績指標の変動に応じて年額を決定する。
その業績指標は、（1）前年度の利益指標（親会社株主に帰属する当期純利益およびEBITDA等）（2）ESG指標（外部機関評価および温室効果ガス排出量削減等） とする。
なお、これらの金銭報酬については、株主総会の決議により決定された取締役の報酬限度額の範囲内で、年額を分割して毎月支給する。
3.業績連動型株式報酬の内容、その業績指標の内容およびその額または数の算定方法の決定に関する方針（報酬等を与える時期または条件の決定に関する方針を含む。）
取締役の業績連動型株式報酬については、職務執行期間における役位に応じた役位ポイントに対して、親会社株主に帰属する当期純利益（対前年度増減率の過去3年平均）、EBITDA（対前年度増減率の過去3年平均）、ROE（当年度実績）、当社株価とTOPIXの対前年度騰落率の比較にて構成される業績評価係数を乗じた数のポイントを、株主総会の決議により決定された数を上限として付与し、株主総会の決議により決定された金額を上限として信託金を拠出する株式給付信託を通じて、その累計ポイント相当分の当社株式を取締役の退任時に給付する。ただし、任期満了により退任する取締役に対しては、累計ポイントの約75％に相当する当社株式と、約25％に相当する金銭（退任日時点における当社の株式の時価により算出する。）を給付する。
ポイント付与の目標となる業績指標とその値は、中期経営計画と整合するよう、中期経営計画策定の都度設定し、指名・報酬諮問委員会の答申を踏まえた上で、取締役会決議により決定する。
4.金銭報酬の額または業績連動型株式報酬の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の決定に関する方針
取締役（社外取締役を除く。）の種類別の報酬割合については、当社と同程度の事業規模や関連する業種・業態に属する企業をベンチマークとする報酬水準を踏まえ、指名・報酬諮問委員会において審議を行う。取締役会は、指名・報酬諮問委員会の答申内容を尊重し、当該答申で示された
種類別の報酬総額の範囲内で取締役の個人別の報酬等の内容を決定する。
報酬等の種類ごとの比率の目安は、中期経営計画策定の都度設定し、指名・報酬諮問委員会の答申を踏まえた上で、取締役会決議により決定する。なお、2022年度を初年度とする中期経営計画策定時に設定した報酬等の種類ごとの比率は、金銭報酬（基本報酬）：金銭報酬（業績報酬）：業績連動型株式報酬＝65：28：7（業績指標の達成率が100％の場合）としている。
5.取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する事項
金銭報酬（基本報酬および業績報酬）の個人別の報酬額については、取締役会決議により決定するものとする。取締役会は、指名・報酬諮問委
員会に代表取締役が作成した原案を諮問し答申を得るものとし、当該答申の内容を尊重し決定をしなければならない。
6.取締役の個人別の報酬等の内容についての決定の方法に関するその他の事項

当社は、取締役会の下にその諮問機関として指名・報酬諮問委員会を設置する。取締役の報酬に関する方針等の制定・変更・廃止の決定にあたり、また、取締役の金銭報酬の決定にあたっては水準の妥当性および決定プロセスの客観性、透明性を確保するため、指名・報酬諮問委員会の審議・答申を経る。指名・報酬諮問委員会は、取締役会決議により選定される委員3名以上で構成され、独立社外取締役が委員の過半を占める体制とする。
取締役の報酬の構成および割合は、本報告書の「Ⅴ.その他 2.その他コーポレート・ガバナンス体制等に関する事項」に図で示しておりますのでご参照ください。

【社外取締役（社外監査役）のサポート体制】
1.社外取締役（4名）のサポート体制
・社外取締役は、取締役会等に出席し、経営方針、経営改善等に適宜助言を行うとともに、監査役等との連携を確保しつつ、経営の監督等を行っております。
・取締役会に付議される議案等の内容について経営企画部等が事前に説明するとともに、問い合わせ窓口となっております。
2.社外監査役（3名）のサポート体制
・社外監査役は、取締役会等に出席し、経営方針、経営改善等に適宜助言を行うとともに、経営の監査等を行っております。
・監査役の要請によりその職務が効率的かつ円滑に遂行できるよう補助すべき使用人として監査役付を置き、監査の補助および情報の収集伝達等を行っております。
・社外監査役のうち、1名は常勤監査役であり、他の社内監査役（常勤）と交代で経営会議、サステナビリティ委員会、リスク・コンプライアンス委員会等に出席するほか、経営会議等経営上の重要事項に関する報告を受けるなど、社内監査役と同等の情報伝達を受けております。
・取締役会に付議される議案等の内容について経営企画部等が事前に説明するとともに、問い合わせ窓口となっております。

【代表取締役社長等を退任した者の状況】
元代表取締役社長等である相談役・顧問等の氏名等
氏名
―――

役職・地位
―――

勤務形態・条件(常勤・非常勤、報酬有無等)

業務内容
―――

元代表取締役社長等である相談役・顧問等の合計人数―――

社長等退任日
―――

任期
―――

0名

その他の事項
当社において過去に代表取締役社長等であった者が、当社において現在相談役・顧問等の何等かの役職についているという実態はありません。
定款において、取締役会決議により相談役を置くことができる旨を定めております。

２．業務執行、監査・監督、指名、報酬決定等の機能に係る事項（現状のコーポレート・ガバナンス体制の概要）（1）現状のコーポレート・ガバナンス体制の概要
1.業務執行および監督
当社は、経営の迅速な意思決定・監督機能と執行機能を明確化することで双方の機能を強化し、経営戦略の構築力・実現力の向上を図るとともに、取締役と執行役員の任期を1年とすることにより、経営責任および業務執行責任を明確化しております。
2.取締役会
当社の取締役会は、10名（うち社外取締役4名）の取締役で構成し、原則として毎月1回開催し、経営に関する重要事項を決議するとともに、取締役および執行役員の職務執行を監督しております。経営に関する重要事項につきましては、取締役会または経営会議において慎重に審議し決定することで、事業リスクの排除・軽減に努めております。なお、2023年6月から2024年5月までに12回開催し、取締役中川深雪氏が1回欠席した以
外、各回に取締役の全員が出席しました。
また、取締役会の監督機能を充実すべく、経営会議において決定した内容および取締役会等での決定に基づく業務執行の結果については、取締役会に報告しております。さらに、取締役会全体の実効性評価を毎年度行うことで、取締役会の役割・責務の遂行について実効性の確保・改善に努めることとしております。
3.監査役会
当社の監査役会は、4名（うち社外監査役3名）の監査役で構成しております。監査役は、監査役会で定めた監査計画に基づき、取締役会はもとより、その他重要な会議への出席、本社各部門、各箇所を定期的に訪問して意見交換を実施すること等により、取締役の職務執行について監査を行っております。なお、常勤社外監査役竹本秀一氏は金融機関における長年の経験があり財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。社外監査役高濱滋氏は公認会計士としての長年の経験があり財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。
4.指名・報酬諮問委員会
当社は、取締役の指名、報酬などに係る取締役会の機能の独立性・客観性と説明責任を強化し、コーポレート・ガバナンスの更なる充実を図ることを目的として、取締役会の下にその諮問機関として、2019年4月1日から「指名・報酬諮問委員会」を設置しております。なお、同委員会の活動状
況については、本報告書の「Ⅱ-1.機関構成・組織運営等に係る事項【取締役関係】指名委員会又は報酬委員会に相当する任意の委員会の有無」
をご参照ください。
5.会計監査八重洲監査法人を1975年度から会計監査人に選任しており（継続監査年数49年間）、各期末に限らず、期中においても適宜監査を受けております。
2023年度において当社の監査業務を執行した公認会計士は、三井智宇、渡邊考志および相淳一の3名であり、当該監査業務に係る補助者の構成は公認会計士10名、日本公認会計士協会準会員3名、その他5名であります。
6.内部監査当社は、当社グループ経営目標の効果的な達成に資することを目的として内部監査部を設置し、内部統制システムに基づく業務の適正性確保の観点から内部監査部による当社グループの内部監査を実施しております。内部監査の活動計画と結果については、取締役会長（最高経営責任者）、取締役社長（最高執行責任者）および担当取締役に報告するとともに、取締役会に報告しております。また、会計監査人および監査役と情報を共有し、連携を行っております。
7.リスクマネジメント体制およびコンプライアンス推進体制
当社は、リスクマネジメント活動の実効性をより高めるとともに、コンプライアンスを維持向上、推進するための機関として、リスク・コンプライアンス
委員会を設置しております。本委員会は取締役会が指名するチーフ・リスクマネジメント・オフィサー（CRO）を委員長として、CROが指名する各部
門・箇所および国内連結子会社のリスク・コンプライアンス責任者により構成されております。
リスクマネジメントおよびコンプライアンス推進に関する重要事項、対策計画等は、本委員会の審議を経て取締役会の決議により決定しております。2021年度に選定した15項目の「グループ重要リスク」については、2022年度を初年度とするリスク対策3ヵ年計画を立案の上、PDCA管理を着実に実施しております。
（2）監査役の機能強化に関する取組状況
監査役の機能強化につきましては、「監査役、会計監査人、内部監査部門の連携状況」、「社外監査役の選任状況」および「社外取締役（社外監査役）のサポート体制」をご参照下さい。
（3）責任限定契約の概要
当社と取締役大林秀仁氏、同片岡一則氏、同中川深雪氏、同竹岡裕子氏、監査役片山典之氏および同高濱滋氏との間では、会社法第423条第1項の責任につき、善意でかつ重大な過失がないときは、法令に定める最低責任限度額とする契約（会社法第427条第1項に規定する契約）をそれぞれ締結しております。
（4）役員等賠償責任保険契約の概要
当社は、会社法第430条の3第1項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、当社取締役・監査役を含む被保険者が負担することになる法律上の損害賠償金、争訟費用等を当該保険契約により填補することとしております。

３．現状のコーポレート・ガバナンス体制を選択している理由
当社は、監査役会設置会社であり、経営の効率性および健全性を向上するために現在の体制を採用しております。
また、社外監査役（3名、うち1名常勤）の監査により、客観的・中立的な経営の監視が十分に機能しております。
さらに、社外取締役を4名選任しており、外部の視点から経営の監視監督を行うことおよび第三者の知見を加えることで、経営の透明性、健全性、客観性を一層高めてまいります。

Ⅲ株主その他の利害関係者に関する施策の実施状況
１．株主総会の活性化及び議決権行使の円滑化に向けての取組み状況
補足説明

株主総会招集通知の早期発送

株主の皆様に議案の検討を十分いただけるよう招集通知の発送早期化に努め、第154回
定時株主総会開催日（2024年6月26日）の28日前となる2024年5月29日に当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/library/general̲meeting.html）に掲載しております。

集中日を回避した株主総会の設定

株主の皆様との建設的な対話を促進するため、いわゆる第1集中日は避けております。
第154回定時株主総会は、2024年6月26日に開催いたしました。

電磁的方法による議決権の行使

インターネットによる議決権を行使できる環境を株主様に提供しております。その行使方
法等につきましては、招集通知においてご案内しております。

議決権電子行使プラットフォームへの参加その他機関投資家の議決権行使環境向上に向けた取組み

・（株）ICJの運営する機関投資家向け議決権電子行使プラットフォームに参加しております。
・招集通知を、当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/library/general̲meeting.html）に掲載しております。

招集通知（要約）の英文での提供

・英文の招集通知(要約)を当社ウェブサイト(https://www.nissanchem.co.jp/eng/ir̲info/lib
rary/general̲meeting.html)に掲載しております。

その他

・株主の皆様の便宜を図るため、当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/
library/general̲meeting.html）に、決議通知・臨時報告書（議決権行使結果）等を掲載しております。
・株主総会会場では映像や音声を用いて事業の報告や議案の説明を行うなど株主の皆様に理解を深めていただく工夫を行っております。

２．ＩＲに関する活動状況

補足説明

ディスクロージャーポリシーの作成・公表

個人投資家向けに定期的説明会を開催

代表者
自身に
よる説
明の有
無

当社ディスクロージャーポリシーの内容につきましては、当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/disclosure.html）に掲載しております。
CFO・財務部担当役員による個人投資家向け説明会を開催し、使用した資料とともに、動画配信を当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/i
ndex.html）で公開しております。

なし

アナリスト・機関投資家向けに定期的説
明会を開催

取締役社長による経営計画、CFO・財務部担当役員による毎四半期決算の説
明会（テレフォンカンファレンス、ビデオカンファレンス含む）の様子について、説明会資料とともに、音声配信と質疑応答を含む全文書き起こしを当社ウェブ
サイト(https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/index.html）
で公開しております。
さらに、2023年3月にはCFO・サステナビリティ・IR部担当役員によるESG説明会を開催しております。説明会資料は当社ウェブサイト（https://www.nissanch
em.co.jp/news̲release/news/n2023̲03̲31.pdf）に掲載しております。

あり

海外投資家向けに定期的説明会を開催

CFO・財務部担当役員が、毎年、米国・欧州・アジア等で開催される証券会社
等主催のカンファレンス等に参加し、直接海外投資家への説明および意見交換を実施しております。また、経営計画、毎四半期決算の説明会（テレフォンカ
ンファレンス、ビデオカンファレンス含む）の様子について、説明会資料（日・英）とともに、音声・動画配信（日本語のみ）と質疑応答を含む全文書き起こし（日・英）を当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/index.html）で公開しております。

なし

当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/index.html）に下記資料を掲載しております。

IR資料のホームページ掲載＊決算情報（決算短信、決算説明資料、有価証券報告書等）＊決算情報以外の適時開示資料＊コーポレート・ガバナンスの状況（含むコーポレートガバナンス報告書）＊株主総会招集通知、決議通知、株主総会説明資料、臨時報告書＊株主通信（ビジネスレポート）＊経営計画＊統合レポート＊株主還元（配当政策）など

IRに関する部署（担当者）の設置

・株主・機関投資家の皆様との建設的な対話を実現するため、CFO・財務部担
当役員およびIR担当部署（サステナビリティ・IR部）を設置しております。
・株主・機関投資家の皆様との建設的な対話を促進し、投資判断に必要な情報を適時、公正公平にかつ継続して提供するため、IR担当部署（サステナビリ
ティ・IR部）、SR担当部署（経営企画部）、広報担当部署（経営企画部）が連携して適時開示等、適切に開示するよう努めております。

その他

・対話等において把握される株主・機関投資家の皆様のご意見・懸念は、定期的に、取締役会等で報告されるようにしております。
・株主・機関投資家の皆様との対話に際しては、社内規則（インサイダー取引
管理規則等）に従い適切な対応に努めております。
・定期的に株主判明調査を実施し、株主構造の把握および議決権行使結果の分析に努め、その後の株主・機関投資家の皆様との対話に活かしております。

３．ステークホルダーの立場の尊重に係る取組み状況

補足説明

社内規程等によりステークホルダーの立場の尊重について規定

当社は、ステークホルダーを「お客様、株主・投資家、従業員、地域・社会、取引先」と定義
し、すべてのステークホルダーの期待に応え、信頼を高めていくために、行動指針として以下を定めております。
1.法令を遵守し、国際社会の一員として良識ある事業活動を行います
2.有用で安全な商品とサービスを提供し、企業価値の増大を図ります
3.無事故・無災害、そして地球環境の保全に積極的に取り組みます
4.ステークホルダーとの対話を重視し、適切に情報を開示します
5.従業員の個性と人格を尊重し、健康を推進するとともに、明るく働きやすい職場を作ります
6.よき企業市民、よき社会人として行動します
当社は、「社会が求める価値を提供し、地球環境の保護、人類の生存と発展に貢献する」という企業理念を事業活動の基本とし、その実践こそがサステナビリティ活動であると認識しております。サステナビリティ委員会、気候変動対策委員会、リスク・コンプライアンス委
員会、環境安全委員会、品質保証委員会が連携し、サステナビリティ活動の推進強化を図っております。

環境保全活動、ＣＳＲ活動等の実施＜サステナビリティ活動＞
当社は、「レスポンシブル・ケアに関する基本方針」を定め、化学物質の開発から廃棄に至る全ての過程におけるEHS（環境・健康・安全）の確保、継続的改善に努めております。加
えて、「日産化学生物多様性行動指針」を定め、環境保全活動を強化しております。2020年
度には、TCFD（気候関連財務情報開示タスクフォース）への賛同を表明し、2022年に始動した中期経営計画「Vista 2027」では「2027年度までに2018年度比30％以上削減」を温室効果ガス排出削減目標として設定しました。
また、2018年度から国連グローバルコンパクトが定める人権、労働、環境、腐敗防止の4分
野における10原則を支持しております。当社の姿勢を明確にするため、2019年度に労働を含む「人権方針」、「腐敗防止方針」を策定し、人権デューデリジェンスの一環として、当社の主要事業に係る当社グループの人権リスクを整理の上、対策優先リスクを特定しました。なお、ステークホルダーの人権に対する意識が多様化・複雑化していることから、社外有識者の意見も踏まえ、当社の人権への取組みをさらに明確化するため、2023年1月に「人権方針」を改定しています。
更に、当社は、積極的に社会に参画し、その健全かつ持続的な発展に貢献するため、「社会貢献方針」を定めております。
当社の環境保全活動、サステナビリティ活動等の実施内容につきましては、統合レポート
等で報告するとともに、当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/csr̲info/index.ht
ml）に掲載しております。

ステークホルダーに対する情報提供に係る方針等の策定

当社は、ステークホルダーとの対話を重視し、行動指針およびディスクロージャーポリシーに基づき、適切に情報を開示します。

その他

当社は、従業員の健康が「健全な企業の成長を支える基盤」と考え、従業員の健康の保持・増進を目的に、「健康基本方針」を策定しております。「健康基本方針」については、当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/csr̲info/communication/employee/workpla
ce.html）に掲載しております。
従業員の健康づくりの取組みの成果として2017年から8年連続で「健康経営優良法人（ホワイト500）」に認定されております。
当社は、ワーク・ライフ・バランスを図るため、時間外労働削減や年次有給休暇の取得促
進、時間単位年休の導入、法定を上回る短時間勤務制度の導入などに取り組んでいるほか、全管理職を対象とした研修を実施するなどハラスメント対策にも努めております。

Ⅳ内部統制システム等に関する事項
１．内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況
1.内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況（1）当社および当社の子会社の取締役および従業員の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
・当社は、「取締役会規則」その他関連社規（会社の業務に関する規則）に基づき、経営意思決定の迅速化ならびに経営責任および業務執行責任の明確化を図るとともに、独立性の高い社外役員を置く取締役会および監査役会のもと、経営の監視機能、リスクマネジメント体制、コンプライア
ンス体制および内部統制システムの強化を推進する。
・当社は、「行動指針」のもと、サステナビリティ委員会、気候変動対策委員会、リスク・コンプライアンス委員会、環境安全委員会、品質保証委員会を設置、各委員会が連携し、企業の存続および健全な発展に必要な業務等の改善を図り、ステークホルダーからの信頼を最大限に確保する。
・当社および当社の子会社を対象とした「コンプライアンス規則」を策定し、役員・ 社員等が事業活動に関わるあらゆる法令および社規を遵守する
こと、ならびに事業活動を行ううえで社会規範に従うことを徹底する。
・取締役会の指名を受けたチーフ・リスクマネジメント・オフィサー（CRO）が、当社および当社の子会社のコンプライアンス全般を統括する。
・内部通報制度を設け、日常的に法令を遵守する。
・反社会的勢力とは一切関係をもたないこととし、不当な要求を受けた場合、外部専門機関と連携し、毅然とした態度で対応する。
・内部監査部は、「内部監査規則」に基づき、公正かつ独立の立場で、コンプライアンスを目的の一つとした内部統制の整備状況および運用状況につき監査を行う。

（2）取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制
・当社は、取締役の職務の執行に係る文書その他の情報につき、「情報管理規則」等社規に則り保存および管理を行う。
・経営企画部担当役付役員を情報統括責任者（Chief Information Officer；CIO）とし、CIOは情報管理ならびに個人情報および特定個人情報等の保護全般を統括する。
（3）当社および当社の子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
・当社および当社の子会社を対象とした「リスクマネジメント規則」を策定し、事業目的の達成を阻害するリスクの発現の抑止および発現の際の影
響の極小化を図る。
・取締役会の指名を受けたチーフ・リスクマネジメント・オフィサー（CRO）が、当社および当社の子会社のリスクマネジメント全般を統括する。
・「日産化学グループ 危機・緊急事態対応指針」を定め、危機・緊急事態発生時にはCRO指揮のもと、被害・影響の拡大防止および早期復旧・事業継続に努める。
・「事業継続計画（Business Continuity Plan；BCP）策定指針」に、BCP策定の基本を定める。
・当社および当社の子会社を対象とした「レスポンシブル・ケア規則」を策定し、全ての事業活動にかかわる環境保全、保安防災、労働安全衛生、化学品・製品安全および物流安全の確保とその向上を図る。
（4）当社および当社の子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
・当社は、執行役員制度を導入し、経営の意思決定・監督機能と執行機能を明確化することで双方の機能を強化し、経営戦略の構築力・実現力の向上を図る。
・経営に関する重要事項は、「取締役会規則」、「経営会議規則」等社規に則り取締役会、経営会議で決定する。
・取締役会および経営会議の決定に基づき、執行役員が業務を執行する。
・取締役会は、決定した重要事項の進捗状況等、取締役および執行役員の業務執行状況を監督する。社外取締役の選任により、取締役会の監督機能を強化する。
・「関係会社管理規則」において、子会社に対する全般的な管理方針について定め、企業グループとして経営の健全性を高める。
（5）当社および当社の子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
・「関係会社管理規則」等社規に則り、子会社は、業務の執行について当社に報告し、当社は、子会社の経営の自主性を尊重しつつ、健全な業務の遂行に資する必要な助言と指導を行う。
・当社の取締役または従業員が、子会社の取締役または監査役を兼務し、子会社を監督・監査する。
・当社は、子会社に対し当社の内部統制システムに準拠することを求めるとともに、内部監査部が監査を行う。
（6）監査役がその職務を補助すべき従業員を置くことを求めた場合における当該従業員に関する事項およびその従業員の取締役からの独立性に関する事項
・当社は、監査役の要請によりその職務を補助すべき従業員を置く。当該従業員が監査役の職務を補助する際は、取締役および上位職位者の指示命令を受けないものとする。また取締役および上位職位者からの独立性を確保するため、当該従業員の監査役補助者としての任命、異動の決定には、監査役会の事前の同意を得る。
（7）当社および当社の子会社の取締役および従業員が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制
・監査役は、取締役会、サステナビリティ委員会、リスク・コンプライアンス委員会他重要な会議に出席することができる。
・当社および当社の子会社の取締役および従業員は、取締役会・経営会議等での決定に基づく業務執行の結果のうち、重要なものについては、監査役に報告する。また、重大な法令に違反する事実、会社に著しい損害を与えるおそれのある事実を発見したときには、当該事実に関する事項を速やかに監査役に報告する。
（8）その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・監査役の監査が実効的に行われるため、監査役は、会計監査人、取締役、内部監査部および子会社の監査役等と、定期的に意見交換を行う。
監査役がその職務について必要な費用の前払または償還等、費用または債務の処理を求めた場合には当社はこれを負担する。

２．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
当社は、行動指針において、法令の遵守、社会規範の尊重を掲げるとともに、コンプライアンスを維持向上・推進する目的で策定し、当社および子会社の取締役および従業員に周知しているコンプライアンスマニュアルにおいて、反社会的勢力には毅然として対応し、一切関係を持たないことを掲げている。
また、平素より反社会的勢力との関係を遮断するため、総務担当部署を対応統括部署とし、外部専門機関と連携し、反社会的勢力に関する情報の収集・管理に努めるなど体制を整備している。

Ⅴその他
１．買収防衛策の導入の有無
買収防衛策の導入の有無

なし

該当項目に関する補足説明
当社は買収防衛策を導入しておりません。当社株式に対する大規模買付行為が実施された場合には、株主の皆様の検討に必要な情報と時間の確保に努めるとともに、当社取締役会の意見等を開示し、関係法令に則り適切な措置を講じてまいります。今後とも、企業価値ひいては株主の共同の利益の確保・向上に努めてまいりたいと考えております。

２．その他コーポレート・ガバナンス体制等に関する事項

当社は、ステークホルダーとの対話を重視し、適切に情報を開示することを行動指針に定めております。情報取扱責任者である経営企画部長が、重要事実等東京証券取引所の定める会社情報の適時開示を担当し、社内規則（インサイダー取引管理規則等）に従って、以下のとおり適時開示
すべき情報を取扱います。
・ 決定事実および決算に関する情報
決定事実および決算情報については、取締役会または経営会議で承認いたしますが、両会議とも経営企画部が事務局となり、経営企画部長は、
当該情報を早期かつ正確に把握できる立場にあります。経営企画部長は、決定事実および決算情報の承認後、会社情報を遅滞なく開示いたします。
・ 発生事実および子会社に関する情報
当社に係る発生事実ならびに子会社に係る決定事実、発生事実および決算情報については、当社各部門および子会社の長から経営企画部長に直ちに報告されます。
経営企画部長は、集約された会社情報が、東京証券取引所適時開示規則等に基づき開示すべきと判断した場合、社長等に報告する一方遅滞なく開示いたします。
また、当社ディスクロージャーポリシーの内容につきましては、当社ウェブサイト（https://www.nissanchem.co.jp/ir̲info/disclosure.html）に掲載しております。

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