貸 借 対 照 表
令和5年3月31日現在

科目(単位：円)
減

当年度

前年度

増

現金預金

34,474,860

39,245,956△ 4,771,096

未収派遣料金
前払金
立替金

75,982,725
24,955066,478,413
053,9759,504,312
24,955△ 53,975

流動資産合計110,482,540

105,778,344

4,704,196

退職給付引当資産

739,869

679,154

60,715

減価償却引当資産

6,444,077

5,929,876

514,201

寄付金積立資産205,000

205,000

0

10,000,000

10,000,000

017,388,946

16,814,030

574,916

車輌運搬具2,367,180

2,367,180

0

什器備品

4,729,586

4,871,336△ 141,750△ 6,444,077△ 5,929,876△ 514,201

電話加入権

229,320

229,3200

預託金11,47011,4700893,479

1,549,430△ 655,951

固定資産合計

18,282,425

18,363,460△ 81,035

資産合計

128,764,965

124,141,804

4,623,161

派遣未払金

65,077,177

58,049,931

7,027,246

未払金

5,571,179

10,375,314△ 4,804,135

預り金

1,587,093

1,343,548

243,545

未払消費税等

18,339,800

19,544,400△ 1,204,600

90,575,249

89,313,193

1,262,056

739,869

679,154

60,715739,869

679,154

60,71591,315,118

89,992,347

1,322,771

00037,449,847

34,149,457

3,300,390

16,649,077 ) (16,134,876 ) (正味財産合計

37,449,847

34,149,457

3,300,390

負債及び正味財産合計

128,764,965

124,141,804

4,623,161

Ⅰ 資産の部
1 流動資産2 固定資産(1)特定資産

財政調整資金積立資産
特定資産合計(2)その他の固定資産

減価償却累計額

その他の固定資産合計

Ⅱ 負債の部
1 流動負債

流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産
指定正味財産合計
2 一般正味財産（うち特定資産への充当額）(― 20 ―

514,201 )正味財産増減計算書
令和4年4月1日から令和5年3月31日まで（単位:円）
科目

当年度前年度増 減Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（1）経常収益
労働者派遣事業収益
労働者派遣収益
有料職業紹介事業収益
有料職業紹介事業収益
高齢者活躍人材確保育成事業受託収益
高齢者活躍人材確保育成事業受託収益
高齢者新規就業支援事業
高齢者新規就業支援事業
受取会費
正会員受取会費
賛助会員受取会費受取補助金等
受取国庫補助金
受取県補助金受取支援事業費
受取全シ協支援事業費
特定資産運用益特定資産受取利息
雑収益
受取利息

経常収益計
（２）経常費用
事業費
支払会員賃金支払会員交通費支払会員法定福利費
支払会員退職給付費用
支払会員福利厚生費
給料手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
活動拠点委託費
広報費
支払手数料

8 7 7 ,8 7 1 ,2 1 0
877,871,210
196,306
196,306
19,732,953
19,732,953
5 ,9 7 0 ,0 0 05,970,000
2 ,4 8 0 ,0 0 02,300,000
180,000
26,000,000
13,000,000
13,000,000
542,000
542,000
231
231
236
236
9 3 2 ,7 9 2 ,9 3 6

7 7 3 ,1 8 0 ,9 4 3773,180,943
170,229
170,22930,854,640
30,854,640
5 ,9 7 0 ,0 0 05,970,000
2 ,5 3 0 ,0 0 02,350,000
180,000
19,562,000
9,781,000
9,781,000
537,000
537,000
206
206
226
226
8 3 2 ,8 0 5 ,2 4 4

1 0 4 ,6 9 0 ,2 6 7
104,690,267
26,077
26,077△ 1 1 ,1 2 1 ,6 8 7△ 11,121,687
00△ 50,000△ 50,000
06 ,4 3 8 ,0 0 03,219,000
3,219,000
5 ,0 0 0
5,000
25
25
10
10
99,987,692

9 2 1 ,9 0 2 ,1 5 3674,519,888
16,722,491
5,372,755
509,328
24,18016,943,860
5,672,585
1,324,919
115,872
55,395599,985
3,352,209
635,327
1,345,700
259,468
3,163,271
3,890,271
1,282,418
21,440,110
70,171,813
16,700,104
74,981,880
1,542,080
1,276,244

8 2 3 ,3 7 1 ,6 1 4592,809,688
13,185,581
4,148,966
332,856
43,311
16,913,652
5,506,460
1,210,573
125,536
44,660356,494
3,372,699
866,629
1,515,145
73,0404,919,988
3,886,617
1,183,375
19,038,735
62,394,800
15,392,798
68,113,792
6,836,080
1,100,139

98,530,539
81,710,200
3,536,910
1,223,789
176,472△ 19,131
30,208
166,125
114,346△ 9,664
10,735
243,491△ 20,490△ 231,302△ 169,445
186,428△ 1,756,717
3,654
99,0432,401,375
7,777,013
1,307,306
6,868,088△ 5,294,000
176,105― 21 ―

科目

管理費
給料手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
役員等旅費交通費
通信運搬費
減価償却費消耗品費
印刷製本費
賃借料
保険料
租税公課支払負担金
委託費
支払利息
支払手数料
支払委託金等返還
雑費

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益

当年度

前年度

増 減

7 ,5 9 0 ,3 9 22,286,631
363,883
99,896
8,857
239,186
1,463,668
147,593
20,623
327,025
229,696755,20785,500323,487
277,000
782,792
1,604
47,9580129,786
9 2 9 ,4 9 2 ,5 4 53,300,391

5 ,9 0 5 ,5 2 22,222,084
357,385
84,245
17,847
114,674
798,175
110,865
26,068206,082
202,658395,586
81,500200,000
254,810489,836
9,521
48,880154,456
130,850
8 2 9 ,2 7 7 ,1 3 6
3,528,108

1 ,6 8 4 ,8 7 064,547
6,498
15,651△ 8,990
124,512665,493
36,728△ 5,445
120,943
27,038359,6214,000
123,487
22,190292,956△ 7,917△ 922△ 154,456△ 1,064
1 0 0 ,2 1 5 ,4 0 9△ 227,717

3,300,391

3,528,108△ 227,717

000

11
△1000

11
△1000

0
3,300,390
34,149,457
37,449,847

0
3,528,108
30,621,349
34,149,4570△ 227,718
3,528,108
3,300,39000
037,449,847

000
34,149,457

000
3,300,390

経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損

経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高― 22 ―

正味財産増減計算書内訳表
令和4年4月1日から令和5年3月31日まで（単位:円）
公益目的事業会計科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（1）経常収益
労働者派遣事業収益
労働者派遣収益
有料職業紹介事業収益
有料職業紹介事業収益
高齢者活躍人材確保育成事業受託収益
高齢者活躍人材確保育成事業受託収益

高齢者新規就業支援事業
高齢者新規就業支援事業
受取会費
正会員受取会費
賛助会員受取会費受取補助金等
受取国庫補助金
受取県補助金受取支援事業費
受取全シ協支援事業費
特定資産運用益特定資産受取利息
雑収益
受取利息
経常収益計
（２）経常費用
事業費
支払会員賃金支払会員交通費支払会員法定福利費
支払会員退職給付費用
支払会員福利厚生費
給料手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
活動拠点委託費
広報費
支払手数料

シルバー人材センター事業

法人会計

合計

高齢者活躍人材確保育成事業

高齢者新規就業支援事業

870, 871, 210
870,871,210
196, 306
196,30600
0
0
1, 240, 000
1,150,000
90,00026, 000, 000
13,000,000
13,000,000
542, 000
542,000
2273
73
898, 849, 591

0000
19, 732, 953
19,732,953
00000000000000
19, 732, 953

000000
5, 970, 000
5,970,000
00000000000
05, 970, 000

870, 871, 210
870,871,210
196, 306
196,306
19, 732, 953
19,732,953
5, 970, 000
5,970,000
1, 240, 000
1,150,000
90,00026, 000, 000
13,000,000
13,000,000
542, 000
542,000
227373924, 552, 544

7, 000, 000
7,000,000
000000
1, 240, 000
1,150,000
90,00000000
229229163
163
8, 240, 392

877, 871, 210
877,871,210
196,306
196,306
19, 732, 953
19,732,953
5, 970, 000
5,970,000
2,480,000
2,300,000
180,000
26, 000, 000
13,000,000
13,000,000
542, 000
542,000
231
231
236
236
932, 792, 936

896, 199, 200
674,519,888
16,722,491
5,372,755
509,328
24,18014,148,514
3,993,338
1,059,941
81,53851,402
488,3123,004,421
635,327
787,911
259,468
2,132,637
1,720,526
1,259,030
12,997,495
68,912,994
11,375,603
74,981,880
0
1,160,221

19, 732, 953
0
0
0
0
0
1,821,866
1,185,927
190,458
29,751
3,993
88,073
200,4730338,8710
691,603
1,359,373
23,3886,303,195
897,335
4,948,998
0
1,542,080
107,569

5, 970, 000
0
0
0
0
0
973,480
493,320
74,5204,583
023,600147,315
0
218,9180
339,031
810,37202,139,420
361,484
375,503008,454921, 902, 153
674,519,888
16,722,491
5,372,755
509,328
24,18016,943,860
5,672,585
1,324,919
115,872
55,395599,985
3,352,209
635,327
1,345,700
259,468
3,163,271
3,890,271
1,282,418
21,440,110
70,171,813
16,700,104
74,981,880
1,542,080
1,276,244

0
00
0
00
000000
0000
00
0
0
0
0
0
0
0

921, 902, 153
674,519,888
16,722,491
5,372,755
509,328
24,18016,943,860
5,672,585
1,324,919
115,872
55,395599,985
3,352,209
635,327
1,345,700
259,468
3,163,271
3,890,271
1,282,418
21,440,110
70,171,813
16,700,104
74,981,880
1,542,080
1,276,244― 23 ―

小計

公益目的事業会計科目

管理費
給料手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
役員等旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
委託費
支払利息
支払手数料
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高シルバー人材センター事業

法人会計

合計

高齢者活躍人材確保育成事業

高齢者新規就業支援事業

0000000000000000000
896, 199, 200
2,650,391

0000000000000000000
19, 732, 953
00000000000000000000
5, 970, 000
000000000
00
00
00
000
00
921, 902, 153
2,650,391

7, 590, 392
2,286,631
363,883
99,896
8,857
239,186
1,463,668
147,593
20,623
327,025
229,696755,20785,500323,487
277,000
782,792
1,604
47,958
129,786
7, 590, 392
650,000

7, 590, 392
2,286,631363,883
99,896
8,857
239,186
1,463,668
147,593
20,623
327,025
229,696755,20785,500323,487
277,000
782,792
1,604
47,958
129,786
929, 492, 545
3,300,391

2,650,391

00

2,650,391

650,000

3,300,391

000001
1△10000001
1△1000001
1
△1

000

0

000
2,650,390
5,712,297
8,362,687

000
000
0
0

0
2,650,390
5,712,297
8,362,6870
650,000
28,437,160
29,087,160

03,300,390
34,149,457
37,449,847

0008, 362, 687

000000000008, 362, 687

00029, 087, 160

00037, 449, 847― 24 ―

小計

財
1.

務

諸表に対す

る

注記

重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債権は償却原価法（定額法）によっている。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
移動平均法による原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却の方法① 減価償却資産について、定額法によっている。
② リース資産について、所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス ・ リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（４）引当金の計上方法
退職給付引当金は、期末退職給付の要支給額に相当する金額から中小企業退職金共済給付額を控除した金額を計上している。
（５）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式によっている。

２．特定資産の増減及びその残高
特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

(単位：円）
当期末残高

当期減少額

特定資産
退職給付引当資産

679,154

60,7150739,869

減価償却引当資産

5,929,876

514,20106,444,077

寄付金積立資産205,0000

0

205,000

財政調整資金積立資産

10,000,000

00

10,000,000

合16,814,030

574,9160

17,388,946

計

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

(単位：円）(うち指定正味財産 (うち一般正味財産 (うち負債に対応すからの充当額)からの充当額) る額)

特定資産
退職給付引当資産

739,869（0）(0）（739,869）

減価償却引当資産

6,444,077（0）（6,444,077)（0）

寄付金積立資産205,000（0）（205,000）（0）

財政調整資金積立資産

10,000,000（0）(10,000,000）（0）

合17,388,946（0）

16,649,077

計（739,869）

４．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円）
補助金等の交付者
名称
運営補助金
国
運営補助金
国
雇用開発支
国
援事業補助
雇用開発支
国
援事業補助
運営補助金
県
合計
５．重要な後発事項

前期末残高

当期増加額

当期減少額

0
0

111,548,000
5,339,000

111,548,000
5,339,000

00055,969,000

55,969,000

007,661,000

7,661,000

00
0

13,000,000
193,517,000

13,000,000
193,517,000

00なし― 25 ―

当期末残高

貸借対照表上の記載区分
預り補助金
預り補助金

財

産

目録

令和5年3月31日現在（単位：円）

貸借対照表科目

使 用 目 的 等

場所・物量等金額（流動資産）
預金

未収派遣料金

普通預金
山形銀行 県庁支店
普通預金
山形銀行 県庁支店
普通預金
山形銀行 県庁支店
当座預金
ゆうちょ銀行

シルバー人材センター事業の運転資金及び法人管理分
高齢者活躍人材確保育成事業の運転資金としてシルバー派遣事業の運転資金としてシルバー派遣事業の運転資金としてシルバー派遣事業の未収額

派遣先事業所

前払金

シルバー人材センター事業に要する費用前払金額

流動資産合計9,772,755
1,062,047
21,276,609
2,363,449
75,982,725
24,955
110,482,540（固定資産）
特定資産
退職給付引当資産

減価償却引当資産

定期預金
山形銀行

定期預金
山形銀行

普通預金
寄附金積立資産
山形銀行
普通預金
財政調整資金積立資産
山形銀行

その他の車両運搬具

固定資産

職員退職金支払のための積立資産として管理されている預金

鈴川支店

法人管理分としてシルバー人材センター事業
固定資産買換え資金として管理されている預金

鈴川支店

県庁支店
鈴川支店

プリウス
山形300 み法人管理分として預かり寄附金として管理されている預金
財政調整資金として管理されている預金
公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している

4654

減価償却累計額

法人管理分として公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している
法人管理分として

什器備品

680,805
59,0646,202,490
241,587
205,000
10,000,000
2,239,353
127,827△2,239,352△127,827

耐火金庫

公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している

297,150

シュレッダー

公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している

249,480

パソコン5台公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している

651,780

パソコン

公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している

151,200

パソコン2台公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している

332,200

パソコン

公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している

149,050

パソコン

公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している

278,300

パソコン

公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している

185,350

公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している

162,447

プリンター

法人管理分としてプリンター

公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している
法人管理分としてパーテーション

公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している
法人管理分として電話機等

公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している
法人管理分として― 26 ―

9,273
71,518
4,082
368,316
21,024
684,730
39,086（単位：円）

貸借対照表科目
その他の使 用 目 的 等

場所・物量等金

公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している

什器備品
ＦＡＸ複合機

固定資産

法人管理分として法人管理分として△3,963,138△113,760

公益目的保有財産分

216,937

電話加入権
法人管理分として12,383

公益目的保有財産分

10,851

自動車リサイクル料金

預託金

1,016,572
58,028

公益目的保有財産としてシルバー人材センター事業に使用している

減価償却累計額

額

法人管理分として

619

固定資産合計資産

合18,282,425
計

128,764,965(流動負債）
派遣未払金

未払金

派遣会員賃金等

シルバー人材センター事業に供する派遣会員賃金の未払い金額

58,880,513

派遣事業所手数料

シルバー人材センター事業に供する派遣事業手数料の未払い金額

6,196,664

令和4年度受託金

高齢者活躍人材確保育成事業の令和4年度受託金返還
公益目的事業に供する業務委託料の未払い金額

3,089,168

業務委託料等
法人管理分として

241,557

公益目的事業に供する社会保険料等の未払い金額

1,152,758

社会保険料等
法人管理分として25,649

公益目的事業に供する社会保険料、源泉徴収税の預り社会保険料、源泉徴収 金等

預り金

税等

源泉徴収税預り金

1,062,047

1,585,562

法人管理分として1,531

公益目的事業に供する消費税の未払額

18,050,263

未払消費税
法人管理分として

289,537

流動負債合計90,575,249（固定負債）
職員退職手当規程における退職金要支給額

退職給付引当金

680,805

職員に対するもの
法人管理分として

59,064

固定負債合計739,869

負債合

計91,315,118

正味財産

37,449,847

付 属 明 細 書
1．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記に記載しております。
２．引当金の明細(単位：円）
科目

退職給付引当金

期首残高

679,154

当期減少額
目的使用
その他

当期増加額

60,715― 27 ―

0

期末残高

0739,869