GROUPIMO S.A.

Immeuble sis Le Trident
Quartier Montgerald
97200 FORT DE FRANCE

Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
Les montants figurant sur ces documents sont exprimés en Euros

1

COMPTES ANNUELSGROUPIMO S.A.

Immeuble sis Le Trident

Quartier Montgerald

97200 FORT DE FRANCE

Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016

2

GROUPIMOGROUPIMO SA
Etats Financiers au 31 décembre 2016

Page 1BILAN ACTIF
Rubriques

Montant Brut

Amort. Prov.

31/12/2016

31/12/2015

Capital souscrit non appelé
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Frais d'établissement
Frais de développement
Concessions, brevets et droits similaires
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
Avances, acomptes sur immo. incorporelles

692 624
16 881

692 624
12 73130 00025 1234 150

30 000IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel, outillage
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours
Avances et acomptes

60 97948 51810 00012 4629 986

10 0001 200

467 921

2 386 272

21 07118 071

545 6032 440 652

4 802

2 497

832 027
1 525 559

720 521400 210
4 220

8 233

2 377

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Participations par mise en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisésPrêts
Autres immobilisations financières

2 040 134

1 572 212

21 071ACTIF IMMOBILISE

2 871 688

2 326 085

STOCKS ET EN-COURS

Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et acomptes versés sur commandes

4 802

CREANCES

Créances clients et comptes rattachésAutres créances
Capital souscrit et appelé, non versé

1 025 085
1 733 098

193 058
207 539

DIVERS

Valeurs mobilières de placement(dont actions propres :Disponibilités)

COMPTES DE REGULARISATION

Charges constatées d'avance
ACTIF CIRCULANT

8 233
2 771 218

400 597

2 370 621

1 129 824

5 642 907

2 726 682

2 916 225

3 570 476

Frais d'émission d'emprunts à étaler
Primes de remboursement des obligations
Ecarts de conversion actif
TOTAL GENERALGROUPIMOGROUPIMO SA
Etats Financiers au 31 décembre 2016

Page 1BILAN PASSIF
Rubriques

31/12/2016

Capital social ou individuel( dont versé :Primes d'émission, de fusion, d'apport
Ecarts de réévaluation ( dont écart d'équivalence :Réserve légale
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées (dont rés. Prov. fluctuation cours
Autres réserves (dont achat œuvres originales artistes
Report à nouveau)

31/12/2015

1 286 746
4 020 922

1 286 746
4 020 922

128 675

128 675

538 774(6 364 879)

538 774(6 427 568)

596 683

62 689206 921(389 762)

970 544

1 084 612

970 544

1 084 612

8 258

9 032

313

313

286 826
396 773654 505
399 963

1 046 589

1 801 788)))

RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)

Subventions d'investissement
Provisions réglementées
CAPITAUX PROPRES

Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
AUTRES FONDS PROPRES

Provisions pour risques
Provisions pour charges
PROVISIONSDETTES FINANCIERES

Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers (dont empr. participatifs
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours)

DETTES D'EXPLOITATION

Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
DETTES DIVERSES

Dettes sur immobilisations et comptes rattachésAutres dettes
COMPTES DE REGULARISATION

Produits constatés d'avance

10 023
DETTES

1 738 759

2 875 625

TOTAL GENERAL

2 916 225

3 570 476

Ecarts de conversion passif

GROUPIMO SA
Etats Financiers au 31 décembre 2016

GROUPIMO

Page 1COMPTE DE RESULTAT (en liste)
RubriquesFranceVentes de marchandises
Production vendue de biens
Production vendue de services

Exportation

31/12/2016

31/12/2015

957 098

957 098

1 020 166

957 098

957 098

1 020 166

7 249
12

7 878
160

964 359

1 028 203

483 952
9 834
190 235
86 237424 591
3 155
199 01384 96632 00865 50931 04136 556685

552

CHARGES D'EXPLOITATION

833 993814 343

RESULTAT D'EXPLOITATION

130 366

213 860

CHIFFRES D'AFFAIRES NETS

Production stockée
Production immobilis ée
Subventions d'exploit ation
Reprises sur déprécia tions, provisions (et amortissements), transferts de charges
Autres produits
PRODUITS D'EXPLOITATION

Achats de marchandises (y compris droits de douane)
Variation de stock (marchandises)
Achats de matières premières et autres approvisionnements (et droits de douane)
Variation de stock (matières premières et approvisionnements)
Autres achats et charges externes
Impôts, taxes et versements assimilés
Salaires et traitements
Charges sociales
DOTATIONS D'EXPLOITATION

Sur immobilisations : dotations aux amortissements
Sur immobilisations : dotations aux dépréciations
Sur actif circulant : dotations aux dépréciations
Dotations aux provisions
Autres charges

OPERATIONS EN COMMUN

Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
PRODUITS FINANCIERS

Produits financiers de participations
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilésReprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

1 260 889
97
205 816150

1 466 802150

1 003 617
281 567

314 00934 182

CHARGES FINANCIERES

1 285 184

348 191

RESULTAT FINANCIER

181 618(348 041)

RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS

311 984(134 182)

PRODUITS FINANCIERS

Dotations financières aux amortissements, dépréciations et provisions
Intérêts et charges assimilées
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

GROUPIMOGROUPIMO SA
Etats Financiers au 31 décembre 2016

Page 1COMPTE DE RESULTAT (suite)
Rubriques

31/12/2016

Produits exceptionnels sur opérations de gestion

350 358

Produits exceptionnels sur opérations en capital

31/12/2015
231 015138 924

Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges
PRODUITS EXCEPTIONNELS

350 358

369 939

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
Charges exceptionnelles sur opérations en capital

30 40026 95320 500147 416

Dotations exceptionnelles aux amortissements, dépréciations et provisions

28 400CHARGES EXCEPTIONNELLES

79 300174 370

RESULTAT EXCEPTIONNEL

271 058

195 569(13 641)(1 301)TOTAL DES PRODUITS

2 781 519

1 398 291

TOTAL DES CHARGES

2 184 836

1 335 603

BENEFICE OU PERTE

596 683

62 689Participation des salariés aux résultats de l'entreprise
Impôts sur les bénéfices

ANNEXE

1. Règles et méthodes comptables
2. Evénements significatifs
3. Evènements post clôture et perspectives
4. Notes sur le Bilan Actif
5. Notes sur le Bilan Passif
6. Notes sur le Compte de Résultat
7. Autres informations

3

Exercice clos le : 31/12/2016

Durée : 12 mois

Total bilan avant répartition : 2.916.225 Euros

Bénéfice : 596.683 Euros

Les notes indiquées ci-après, font partie intégrante des comptes annuels.
(Pour mémoire, depuis le 1er Janvier 2013 GROUPIMO S.A. n’établit plus de comptes consolidés, les seuils
obligatoires n’étant plus atteints).

1. Règles et méthodes comptables

Les pertes dégagées des exercices précédents au niveau du Groupe, les perspectives d'avenir, le niveau de latrésorerie et la dégradation des dettes restent susceptibles de remettre en cause la continuité d'exploitation.
Les exercices 2008 et 2009 ont été très négatifs, mais depuis lors, les comptes d’exploitation consolidés ont été
positifs. Sur l’année 2016, le résultat est de nouveau positif pour 596.683 euros.
Dans un contexte économique toujours incertain, les résultats de 2016 sont très bons. Il pourrait perdurer
néanmoins une incertitude sur la capacité du Groupe à poursuivre son activité à moyen terme et en conséquencel'application des principes comptables dans un contexte de continuité d'exploitation concernant l'évaluation desactifs et des passifs pourrait s'avérer non appropriée.

Présentation de la société
Fondée en Août 2000, par ses actuels dirigeants, la Société GROUPIMO S.A., est une société Holding et ungroupe qui intervient dans les métiers des services à l'immobilier sur les Départements Français d’Amérique.
L'administration de biens, l'intermédiation immobilière (transaction, location et commercialisation deprogrammes neufs et anciens), et les métiers annexes (diagnostic, expertise, courtage assurance, courtage
financier,...), constituent les activités des sociétés du groupe.
Basée en Martinique, la société est propriétaire de la marque "Le Marché de l'immobilier" (déposée à l'I.N.P.I.)
qui est l'enseigne commerciale pour les métiers classiques d'agence immobilière d'habitation. Avec une
culture forte basée sur les nouvelles technologies et le libre, GROUPIMO développe chaque jour de nouvelles
fonctionnalités pour ses clients. L’espace client développé exclusivement couvre ainsi tous les métiers del’immobilier en permettant aux clients une information immédiate sur ses biens. Les annonces, à jour tous lesjours, sont accessibles directement depuis n’importe quel support pour répondre à l’évolution liée aux modesde connexion (smartphones, tablettes,…). Un Chatbot immobilier est en cours de développement pourpermettre d’automatiser un certain nombre de réponses. L’immobilier est entré dans une nouvelle ère,Groupimo souhaite être parmi les novateurs.

4Immobilisations financières et créances rattachées
Ce poste est essentiellement constitué de titres de participation.
Les titres et créances qui y sont rattachées sont comptabilisés au bilan pour leur prix d'acquisition et dans le casoù leur valeur d'inventaire est inférieure à leur prix d'acquisition, une dépréciation est constatée. La valeurd'utilité d'entités opérationnelles pour lesquelles il n'existe pas d'évaluation indépendante récente est estimée enprenant en compte, d'une part, la quote-part de capitaux propres détenue et, d'autre part, la valeur del'entreprise déterminée à partir de multiples de marché appliqués au chiffre d'affaires.
A l’issue des opérations de contrôle, il est apparu opportun de réviser la valeur de certains actifs pour se placerdans un contexte prudentiel.

Créances clients et comptes rattachés
Les créances clients et comptes rattachés sont évaluées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation
est constituée pour tenir compte des risques de non recouvrement ou lorsque la valeur d’inventaire est inférieureà la valeur comptable.

Dépenses de publicité et de marketing
Les dépenses de publicité et de marketing sont comptabilisées en charges.

Provisions pour risques et charges
La société applique les dispositions du règlement sur les passifs (règlement 2000-06 du Comité de laRèglementation Comptable) entré en vigueur le 1er janvier 2002. Dans ce cadre, des provisions pour risques etcharges sont constituées pour faire face aux sorties probables de ressources au profit des tiers, sans contrepartie
pour la société.
Ces provisions sont estimées en prenant en considération les hypothèses les plus probables à la date d'arrêté descomptes.

Droit individuel à la formation
Depuis le 1er janvier 2015, le compte personnel de formation (CPF) s’est substitué au DIF qui, depuis cette datea cessé d’exister pour le secteur privé.
Les droits acquis au titre du DIF au 31 décembre 2014 (507H00 sur GROUPIMO), et non consommés, peuventêtre utilisés dans le cadre du nouveau CPF jusqu’au 31 décembre 2020.

5

2. Evènements significatifs

Avec un résultat d’exploitation de 130k en 2016 contre 213k€en 2015, l’exercice a été correct. Les résultats
financiers, exceptionnels, ou des arbitrages de clôture ont impacté positivement notre résultat cette année.
Les activités commerciales restent marquées par un contexte économique globalement mauvais sur l’exercice
2016. La commercialisation de biens immobiliers est stable à un niveau bas. L’activité de location est aussi
faible, en habitation comme en Btob.
Le chiffre d’affaires en gestion immobilière s’est stabilisé sur un point bas, même si le nombre de mandats et lequittancement baissent, depuis de très nombreuses années, de façon continuelle et substantielle. Ceci est dû al’absence de rentrée de gestion du fait de la disparition des régimes de défiscalisation.
L’activité de syndic de copropriété réalise une année 2016 correcte.
Les dépenses sont toujours sous haute surveillance, avec un process de maîtrise très étroit.
Différentes procédures judiciaires sont en cours de finalisation, tant en demande qu’en défense, et ont desconséquences importantes dans les comptes.
La société Groupimo a racheté le fonds de commerce de de la société « solution immobilière », le 26 décembre
2016 pour un montant de 40 000€(cf communiqué de presse).
Grâce à cette acquisition la société conforte ainsi son leadership sur les activités d’administration de biens sur ledépartement de la Martinique.
Le Tribunal de commerce de Fort de France a autorisé le rachat par Groupimo des parts sociales de la société
Agence Lesage qui était détenues par la société Colysee pour un montant de 40 000€.
Ce rachat permet à la société Groupimo de détenir à nouveau l’intégralité des parts sociales de la société agence
Lesage.
Dans un contexte économique difficile Le Tribunal de Commerce de Cayenne a prononcé l’ouverture d’une
procédure de redressement judiciaire le 21 septembre 2016 à l’encontre de la filiale Marche de l’immobilier deGuyane. Notre filiale propose un plan de continuation. La fin de la période d’observation est fixée au 21
septembre 2017.

6

3. Evènements post-clôture et perspectives

GROUPIMO est un groupe d’administration de biens. Après avoir constitué 50% de son chiffre d’affaires en
2007, les activités commerciales non récurrentes (transaction vefa, …) ne représentent aujourd’hui plus que
10% de l’activité. Toutes les charges en rapport avec les métiers non récurrents sont totalement proportionnelles
au chiffre d’affaires, sans quasiment plus de frais fixe.
Compte tenu d’un marché local et national toujours compliqué, le Groupe entend continuer à maîtriser ses
charges tout en gérant au mieux les rentrées liées aux activités récurrentes.
Le Groupe continue d’apurer ses dettes auprès des administrations sociales et fiscales suite aux différents
accords trouvé, tout en procédant au règlement de courant. L’échéancier mis en place avec le Trésor Public
s’est terminé en 2015, celui mis en place avec l’Urssaf a pris fin de 2016.
La reconstitution des capitaux propres devrait être atteinte en 2017, ils sont repassés en positif sur 2016.
Eléments post-clôture :Procédure :Par décision en date du 24 janvier 2017, la Cour d’Appel de Fort de France a condamné le Crédit Agricole
Martinique au paiement de la somme de 126 000€ au profit de la société GROUPIMO en liquidation del’astreinte de 10 000€par jour qui avait été fixée par le juge des référés le 3 février 2009.
Par décision en date du 12 mai 2016, la cour d’appel de Paris a condamné la société Groupimo à verser lasomme de 84 000€ de dommages et intérêts à monsieur Gautier Jean Claude dans le cadre de la procédure
Immovac. Un accord transactionnel mettant fin à toutes les procédures a été signé entre les parties le 21 février
2017.

4. Notes sur le bilan actif
OPTIONS RETENUES DANS LE CADRE DU REGLEMENT CRC 2004-06
Date depremière option
Frais d'acquisition des- Immobilisations corporelles et incorporelles- Titres immobilisés et titres de placement

Option pour la comptabilisationen charges
à l'actif

01.01.2005

Coût d'emprunts activables- Montant comptabilisé à l'actif
Dépenses de développement
remplissant les critères d'activation- Montant comptabilisé en charges

7

NonconcernéACTIF IMMOBILISE
Valeurs brutes
Immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions
Autres immobilisations corporelles
Avances et acomptes
Immobilisations financières
TOTAL

31/12/2015 Augmentation
702 858
36 64761 7556 864
1 200
10 0003 017 055
43 0003 782 868
96 511

Diminution

31/12/2016
739 5050
0(7 639)60 980(1 200)
10 000(998 851)
2 061 204
(1 007 690)
2 871 689

Amortissements
Immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions
Autres immobilisations corporelles
TOTAL

31/12/2015 Augmentation
677 735
27 62051 7694 388
729 504
32 008

Diminution(7 639)(7 639)31/12/2016
705 355
48 518753 873

Les logiciels et les licences acquis par l’entreprise sont enregistrés au bilan pour leur valeur d’acquisition. Lescoûts de développement des sites Internet (prestations) sont immobilisés et amortis sur 5 ans, ils sont au
31/12/2016 totalement amortis.
Les immobilisations financières sont principalement constituées de titres de participation. L’augmentation de ce
poste pour 40 K€correspond à la valeur d’achat de titres de la Sté LESAGE, la diminution pour 998.9 K€est
liée à la réduction du capital social de notre filiale la SCI TERRASSE DE L’ENCLOS.
Les plans d'amortissements des immobilisations retiennent les méthodes suivantes :Durées d'amortissement
Immobilisations non décomposées :Amortissement en fonction des durées d'usage en application de la mesure de simplification pour les PME
Immobilisations décomposées :Structure :Amortissement en fonction de la durée d'usage de l'immobilisation prise dans son ensemble (sauf pour lesimmeubles de placement).
Composants : Amortissement en fonction de la durée normale d'utilisation ou de la durée d'usage lorsqu'elle
existe.

8Mode d’amortissement :Les amortissements sont calculés en application du mode linéaire ou du mode dégressif.

Immobilisations incorporelles
Terrains
Contructions
Autres immobilisations corporelles

Immobilisations
non décomposées
mode
durée
1-5 ans
Linéaire
N/A
7 ans
Linéaire
3-7 ans
Linéaire

mode

Linéaire

Immobilisations décomposées
Structures
Composants
durée
mode
durée

50 ansLinéaire

10-25 ans

Etat des créances :Les créances de GROUPIMO SA se détaillent comme suit :Autres Immobilisations financières
Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients
Personnels et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôt sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutéeGroupe et associés
Débiteurs divers
TOTAL

Montant brut A 1 an au plus A plus d'1 an
21 07121 071
206 503206 503818 582818 582
0
0
1 958
1 958
69 97569 9754 138
4 138
1 656 768
1 556 939
99 829259
259
2 779 254
2 658 353
120 900

La rubrique « Groupe et associés » est principalement constituée des comptes courants des filiales deGroupimo S.A.
Les comptes courants des filiales sont dépréciés à hauteur de 193.058 € au 31.12.2016 (des reprises sur
provision ont été passées pour un total de 33.713 €au titre des comptes courants des sociétés BOLAMO etDFA).
Les autres créances clients sont principalement des créances intragroupes.

Charges constatées d’avances
Les charges constatées d’avance s’élèvent à 8.233 €.

9

5. Notes sur le bilan passif

Capital social (actions ou parts)
Le capital social s’élève à 1 286 746 euros. Il est composé de 1 286 746 actions de 1 euro. L’assemblée sera
amenée a se prononcer sur un projet de division du capital social pour porter le nombre d’actions a 12.867.460
avec une valeur nominale de 0.1 euro.

Variation des capitaux

Capital social
Prime démission, de fusion, d'apport
Réserve Légale
Autres réserves
Report à nouveau
Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte)
Provision réglementée
TOTAL

31/12/2015 Augmentation
1 286 746
4 020 922
128 675
538 774
62 689(6 427 568)
62 689596 683(389 762)

659 372

Diminution(62 689)

31/12/2016
1 286 746
4 020 922
128 675
538 774(6 364 879)
596 683(62 689)

206 921

L’assemblée générale du 15 juillet 2016 n’a décidé d’aucune distribution de dividende.

Provisions pour risques et charges
31/12/2015
Provisions pour litige
Provisions pour Impôts
Autres provisions pour risques et charges
TOTAL

Dotation

1 084 612
1 084 612

65 93265 932

Reprise(180 000)(180 000)

31/12/2016
00
970 544970 544

Une provision de 180 K€ a été reprise sur l’année 2016. Elle concernait le litige dans le dossier Banque
DELUBAC dans le cadre du cautionnement donnée par Groupimo. La condamnation de GROUPIMO été
comptabilisée en charges
Diverses provisions ont été comptabilisées au 31/12/2016 pour un total de 65.932 €dont 37.532 €au titre deprovisions pour charges financières et 28.400 €au titre de litiges en cours.

10États des dettes
Montant bruts A 1 an au plus
8 258
8 258
286 826
286 826
396 773396 773721 348721 348325 241
325 241

Etablissements de crédit
Dettes fournisseursDettes fiscales et sociales
Autres dettes
Groupe et Associés
TOTAL

1 738 446

1 738 446

De 1 à 5 ans

A plus de 5 ans

00

Le poste Groupe et Associés est passé de 1.351 K€au 31/12/2015 à 325 K€au 31/12/2016. Cette baisse est
liée notamment à la diminution de la dette de GROUPIMO envers sa filiale la SCI TERRASSE de l’ENCLOS
suite à la réduction du capital social de cette dernière pour 999 K€.

6. Notes sur le compte de résultat

Chiffre d’affaires
Le chiffre d’affaires d’un montant de 957.098 euros comprend des prestations facturées par la holding à ses
filiales pour un montant de 954.848 euros. Il est en légère baisse par rapport à l’année précédente.

Résultat financier

Total
Charges d'intérêt
Autre charges financières
Dotations aux provisions pour dépréciation

31.12.2016
1 260 889
97
205 816
1 466 8029 788
271 779
1 003 617

Total

1 285 184

Produits de participation
Autres produits financiers
Reprise provisions pour dépréciation

Résultat financier

181 618

GROUPIMO n’a perçu aucun produit de participation de ses filiales au titre des résultats de l’année 2015.
Les produits de participation pour 1.260.889 €sont liés à l’opération de réduction du capital social de la société
LESAGE par remboursement aux associés.

11Les reprises sur provision concernent :-une reprise sur compte courant de la filiale DFA pour 8.637 €une reprise sur compte courant de la filiale BOLAMO pour 16.295 €une reprise de provision dans le dossier Banque DELUBAC pour 180.000 €, la condamnation ayant été
comptabilisée

Les charges d’intérêts pour 9.788 € concernent des intérêts bancaires et des intérêts sur des échéanciers en
cours.
Les autres charges financières concernent la condamnation de GROUPIMO dans le dossier Banque
DELUBAC, à hauteur de 193.3 K€en principal et 78.1 K€au titre des intérêts.
La dotation aux provisions pour dépréciation concerne :-une provision sur compte courant de la filiale DPS pour 6.085 €une provision pour risque financier suite à la mise en RJ de la filiale MI GUYANE pour 29.000 €une provision pour intérêts de l’année 2016 dans le dossier SGBA pour 8.532 €une provision sur titres relatives aux parts sociales de la filiale LESAGE pour 960.000 €Résultat exceptionnel :Charges-

Condamnation procédures judiciaires pour 20.500 €Solde comptes « fournisseurs débiteurs » pour 26.200 €Solde compte « associé, capital non versé » pour 4.200 €Dotations provisions pour risques et charges exceptionnelles pour 28.400 €Produits-

Fournisseurs et autres dettes prescrites pour 350.358 €Transfert de charges
Il s’agit de l’indemnisation d’assurance perçue au titre d’un sinistre. La charge relative aux travaux aégalement été comptabilisée au 31/12/2016.

12

7. Autres informations

Rémunération des dirigeantsRémunération
Stéphane Plaissy
Didier Nicolaï
Philippe Kault

Avantages
en natureTotal

36 08636 08600
0036 08636 0860

Effectif Moyen
SalariéEffectif mis à
disposition

Effectif total

5
5

-

5
5

Ventilation de l'effectif moyen

Ingénieurs et cadres
Employées
Total

Information sur les parties liées
Au compte de résultat :Prestations de services
Produits de participation
Revenu des autres créances
Reprise provisions charges financières
Intérêt sur comptes courants
Dotation provisions comptes clientsVNC titres participation
Dotation provisions financières

31/12/2016
954 848
1 260 88997
25 432
1 238
31 041995 085

Au bilan :BrutTitres de participation
Autres provisions pour risques et charges
Créances clients et comptes rattachésAutres créances
Autres dettes

2 040 134
933 615796 728
1 656 768
281 666

Provision
1 572 212
54 152207 53913Net
467 921933 615742 576
1 449 229
281 666

%

100%
0%
100%

8 000DPS

7 623

COMAPHI

8 064

M.I. GUYANE

47 360145 434--100

196 54795

54 112100

509 83580

Dividendes encaissés par lasociété au cours de l'exercice

Résultat ( bénéfice ou perte
du dernier exercice clos)

Chiffres d'affaires HT dudernier exercice écouléPrêts et avances consentis
par la société non encore
remboursés

Nette

MADININA SYNDIC

Brute

Quote part du capitaldétenue ( en %)Capitaux propres

CapitalInformations
financières

Valeur comptable
des titres détenus

Montant des cautions etavals donnés par la société

Tableau des filiales et participations au 31 12 2016

8 000

8 000

-

-

7 241

-

6 960

-

3 024

3 024

-

-

160 000---

436 761

990 182

78 873

-

-

789

-

87 2008 245-

102 122-

EXPERTIM

500

261

100

500

500

20 812-

228 32126 023-CALYPSO

8 000

-

100

44 971----43 987-LESAGE470 100

720 468100

1 412 024

452 024

1 428 400-

1 381 743

201 007-

25 350100

100 000

-

4 123

-

-

17 621

-

1 850

100

300 000-

196 456-130 000

53 480

-

1 000

1 000

-

-

-

29 711

-

DFA

1 000

BOLAMO

8 100

ENCLOS

1 000-

68 09599,99

SUPIMO

1 000-

11 254

75

750

750

-

-

6 960

1 074

-

LYBY

1 524

-

27 712

1

2 624

2 624

-

-

67 07230 613---

Impôt sur les bénéfices – Informations sur le calcul de l’impôt sur les sociétés au titre de l’intégration
fiscaleDénomination

Sté Filiale

Sté Mère

Résultat fiscal

Bénéfice
GROUPIMOCALYPSO
BOLAMODFA
GIM
COMAPHILESAGE
MADININA SYNDICENCLOS
EXPERTIM

X
X
X
X
X
X
X
X
X
X

TOTAUXRESULTAT D'ENSEMBLE 2016

Déficit

Charged'impotcomme enl'absenced'intégration

Comptabilisation impôtsociétéIntégration
Intégration
Fiscale Fiscale charges
produits

333 159
43 987

Déficits restants à reporter
Avant entréedans le groupe

13 641

Au titre duGroupe6 528 632

23 15517 68027 2464 409
176 71363 47929 711
0696 383

18
661

18
661

12 96212 962202

23 155

13 641

673 22814

13 641

13 641202

6 528 632

CICE – Information sur la comptabilisation du CICE
La comptabilisation du CICE a été réalisée par la diminution des charges de personnel (crédit du compte
649100). Le montant du CICE pour l’année 2016 s’élève à 10.683 €.

CFE – TEOMLes taxes locales ont considérablement augmentées cette année, avec des rattrapages sur les 3 années
précédentes.

Honoraires du Commissaire aux comptes
Les honoraires de commissaire aux comptes s’élèvent à 20.000 €pour l’année 2016.

Engagements pris en matière de pensions, retraites et indemnités assimilées
Indemnités de fin de carrière

Exercice en cours Exercice précédent
13 184
11 404

Méthodes et hypothèses utilisées :La méthode retenue dans le cadre de cette étude est la méthode rétrospective des unités de crédits projetées. Elleretient comme base de salaire le salaire de fin de carrière et les droits sont calculés à partir de l’ancienneté
finale proratisée.
Le montant auquel conduit l’utilisation de cette méthode correspond à la notion de P.B.O. (Projected Benefit
Obligation). La P.B.O. représente la valeur actuelle des droits acquis, de façon irrémédiable ou non, évalués entenant compte des augmentations de salaire jusqu’à l’âge de la retraite, des probabilités de turnover et de survie.
- Taux d’actualisation
Le taux d’actualisation retenu est de 5,4%. Conformément aux préconisations de la norme IAS 19, ce taux est
proche des taux au 31/12/2012 des obligations long terme sur le marché financier des maturités comparables
aux durées résiduelles moyennes d’activité des salariés du Groupe. Toutefois, ce taux a été déterminé en
excluant les valeurs financières, soumises à des fortes variations.
- Modalité de départ
L’hypothèse retenue est un départ à l’initiative de l’employé, l’indemnité versée est l’indemnité
conventionnelle de départ à la retraite (CCN N° 3090 - Art.34). Pour les sociétés ne relevant pas de laconvention collective, les calculs ont été effectués en supposant que l'indemnité versée est égale à l'indemnitéde base du code du travail. Cette indemnité est soumise à charges sociales.

15

- Age de départ à la retraite
Les âges de départ à la retraite retenus sont de 65 ans.

Engagements financiers
Le montant des avals, cautions et garanties données à des tiers s’élève à 1 119 517 euros pour l’exercice
2016.
K€
Engagements donnés
Avals, cautions et garanties données à des tiers
Dont montant restant de l'engagement16

31/12/2016

31/12/2015

1 120
838

1 160
858