第８期

決算報

告

自：平成23年 4月 1日
至：平成24年 3月31日〒170-0003
東京都豊島区駒込１−４３−９
駒込ＴＳビル３Ｆ

社団法人
理事長

日本補綴歯科学会
古谷野

潔

書

法

人

名：社団法人

日本補綴歯科学会

貸借対照表
平成 24年
科
Ⅰ目

当資産の部
流動資産
現金預金
未収会費
未収金
前払金
流動資産合計
2. 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
海外学術交流基金
専門医制度整備基金
特定資産合計(3) その他固定資産
電話加入権
敷金
ソフトウエア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計

3月 31日 現在

年度（単位：円）
前

年度増

減

1.

Ⅱ

負債の部
流動負債
未払金
未払法人税等
前受金
預り金
保険預り金
流動負債合計
2. 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

93,429,140
642,029
85,3830
94,156,552

82,870,001
0915,500
118,840
83,904,341

10,559,139
642,029△830,117△118,840
10,252,211

20,132,000
20,132,000

20,132,000
20,132,00000020,520,000
20,000,000
40,520,000

5,000
20,520,000
20,000,000
40,525,000△5,0000
0△5,00072,000630,0000702,000
61,354,000
155,510,552

72,000630,000
7,570,500
8,272,500
68,929,500
152,833,841

00△7,570,500△7,570,500△7,575,500
2,676,711

678,107
70,0003,088,000
134,958
3,189,558
7,160,623

0
70,0004,589,000
143,093
10,039,155
14,841,248

678,1070△1,501,000△8,135△6,849,597△7,680,625

007,160,623

5,000
5,000
14,846,248△5,000△5,000△7,685,625

148,349,929
20,132,000) (40,520,000) (148,349,929
155,510,552

137,987,593
20,132,000) (40,520,000) (137,987,593
152,833,841

10,362,3360)
0)10,362,336
2,676,711

1.

Ⅲ
1.
2.

正味財産の部
指定正味財産一般正味財産(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計((1法人名：社団法人

日本補綴歯科学会

正味財産増減計算書
平成 23年
科Ⅰ
1.

目

一般正味財産増減の部経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
受取入会金
受取入会金
受取会費
正会員受取会費
賛助会員受取会費
受取会費計
事業収益
受取学会参加費
受取会誌等購読料
受取学会誌掲載料
専門医等関係収益
支部活動収益受託研究助成金
事業収益計受取補助金等
受取民間補助金
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
旅費交通費
減価償却費
学術大会費
日補綴会誌発行費
広報活動費
英文会誌発行費
専門医費用
支払受託研究費
支部活動費
学術交流会議費
雑費
事業費計
管理費
事務局人件費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
事務所経費
会員管理費
リース料
雑費

4月

1日 から平成 24年
当年度

3月 31日 まで
前

年（単位：円）
度増減320,000

320,000

0

16,211

19,965△3,754

952,500

1,096,500△144,000

76,631,000
6,900,000
83,531,000

80,578,623
7,200,000
87,778,623△3,947,623△300,000△4,247,623

34,223,250
496,800
4,395,660
6,616,300
7,291,120
053,023,130

31,503,688
754,856
3,970,314
7,772,100
8,164,000
500,000
52,664,958

2,719,562△258,056
425,346△1,155,800△872,880△500,000
358,172

1,340,000

1,340,000

0946,905
140,129,746

1,198,834
144,418,880△251,929△4,289,134

0
7,872,750
927,325
33,000,271
17,442,970
906,570
12,612,495
1,615,342
0
17,151,556
1,663,814
912,282
94,105,375

1,754,680
6,424,630
0
23,980,384
14,026,144
640,500
12,950,155
1,296,209
500,000
19,265,526
0
1,335,373
82,173,601△1,754,680
1,448,120
927,325
9,019,887
3,416,826
266,070△337,660
319,133△500,000△2,113,970
1,663,814△423,091
11,931,774

11,512,761
309,109
4,991,570
622,536
617,400
883,350
3,591,643
1,229,516
834,065
4,606,810

9,145,761
818,887
4,023,560
2,353,665
0890,4143,270,936
2,858,640
1,199,633
2,312,131

2,367,000△509,778
968,010△1,731,129
617,400△7,064
320,707△1,629,124△365,568
2,294,679

1科目

管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産減損損失
減損損失
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
ⅡⅢ

当年度

年度

増減

26,873,627
109,047,228
35,371,652
132,000
132,000
35,503,652

2,325,133
14,256,907△18,546,041△132,000△132,000△18,678,041

000

6,393,275
6,393,275△6,393,275
0
10,432,336
70,00010,362,336
137,987,593
148,349,929

000
24,747,387
60,251,039
70,00060,181,039
77,806,554
137,987,593

6,393,275
6,393,275△6,393,275△24,747,387△49,818,703
0△49,818,703
60,181,039
10,362,336

0
0
0

0
0
0

0
0
0

148,349,929

137,987,593

10,362,336

指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

前29,198,760
123,304,135
16,825,611
00
16,825,611

2

法

人

名：社団法人

日本補綴歯科学会

収支計算書
平成 23年
科Ⅰ目

事業活動収支の部
事業活動収入① 基本財産運用収入
基本財産利息収入② 特定資産運用収入
特定資産利息収入③ 入会金収入
入会金収入④ 会費収入
正会員会費収入
賛助会員会費収入
会費収入計⑤ 事業収入学会参加収入会誌等購読料収入
学会誌掲載収入専門医等関係収入
支部活動収入受託研究助成金収入
事業収入計⑥ 補助金等収入
民間補助金収入⑦ 雑収入
雑収入
事業活動収入計
2. 事業活動支出① 事業費支出
給料手当支出旅費交通費支出
学術大会支出日補綴会誌発行費支出
広報活動支出英文誌発行費支出
専門医費用支出
支払受託研究費支出
支部活動費支出
学術交流会議費支出
雑支出
事業費支出計② 管理費支出
事務局人件費
会議費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出事務所経費支出
会員管理費支出
リース料支出その他雑支出管理費支出計③ その他の支出
法人税、住民税及び事業税

4月1日 から平成 24年
予算額

3月 31日 まで
決算

額（単位：円）
差

異

備 考

1.

320,000

320,0000

190,000

16,211

173,789

1,000,000

952,500

47,50078,000,000
6,900,000
84,900,000

76,631,000
6,900,000
83,531,000

1,369,000
01,369,000

31,000,000
650,000
3,000,000
4,000,0000
500,000
39,150,000

34,223,250
496,800
4,395,660
6,616,300
7,291,120
053,023,130△3,223,250
153,200△1,395,660△2,616,300△7,291,120
500,000△13,873,130

1,340,000

1,340,000

01,000,000
127,900,000

941,905
140,124,746

58,095△12,224,7463,500,000
9,500,000
33,000,000
14,000,000
1,000,000
14,000,000
1,500,000
500,000
13,600,000
3,000,000
2,000,000
95,600,000

07,872,750
33,000,271
17,442,970
906,570
12,612,495
1,615,342
0
17,151,556
1,663,814
912,282
93,178,050

3,500,000
1,627,250△271△3,442,970
93,4301,387,505△115,342
500,000△3,551,556
1,336,186
1,087,718
2,421,950

9,000,000
1,900,000
3,500,000
3,000,000
1,000,000
3,500,000
1,000,000
1,200,000
2,000,000
26,100,000

11,512,761
309,109
4,991,570
622,536
883,350
3,591,643
1,229,516
834,065
4,606,810
28,581,360△2,512,761
1,590,891△1,491,570
2,377,464
116,650△91,643△229,516
365,935△2,606,810△2,481,360

70,00070,00001

科目

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ

予算

額

決算

額

差異

備 考

121,770,000
6,130,000

121,829,410
18,295,336△59,410△12,165,336

0
0

5,000
5,000

△5,000△5,000000367,500
367,500△362,500△367,500△367,500
362,500

000000000

投資活動収支の部
投資活動収入① 特定資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
投資活動収入計
2. 投資活動支出① 固定資産取得支出
ソフトウエア購入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
1.

Ⅲ

財務活動収支の部
財務活動収入財務活動収入計
2. 財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
1.

Ⅳ

予備費支出

当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

3,000,000
03,130,000
69,063,093
72,193,093

2−

17,932,836
69,063,093
86,995,929

3,000,000△14,802,836
0△14,802,836

財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券は、移動平均法に基づく償却原価法（但し、取得価額と債券金額との差額について重要性が乏しいものは原価法）によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法定額法によっている。
(3) 消費税等の会計処理税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科（単位：円）
当期末残高

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

基本財産
投資有価証券
小計

20,132,000
20,132,000

000020,132,000
20,132,000

特定資産
退職給付引当資産
海外学術交流基金
専門医制度整備基金
小計
合計

5,000
20,520,000
20,000,000
40,525,000
60,657,000

00000

5,000
00
5,000
5,000

0
20,520,000
20,000,000
40,520,000
60,652,000（注） 「退職給付引当資産」の「当期減少額」は、退職給付引当金の取り崩しに伴い、計上額の全額を流動資産「現金預金」に振り替えたことによるものである。

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
目

当期末残高

基本財産
投資有価証券
小計

20,132,000
20,132,000((0 ) ( 20,132,000 ) (0 ) ( 20,132,000 ) (0)0)

特定資産
海外学術交流基金
専門医制度整備基金
小計
合計

20,520,000
20,000,000
40,520,000
60,652,000((((0)0)0)0)0)0)0)0)

科(うち一般正味財産からの充当額)(うち負債からの充当額)(うち指定正味財産からの充当額)( 20,520,000 )( 20,000,000 )( 40,520,000 )( 60,652,000 )((((1４．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
時価
種類及び銘柄
取得価額
評価損益
国債
20,132,000
21,030,000
898,000
合計20,132,000
21,030,000
898,000

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
受取民間補助金 日本歯科医学会
合計

00

1,340,000
1,340,000

1,340,000
1,340,00000―

６．減損損失関係
当法人は、以下の固定資産について減損損失を計上した。
これは、当期において既存システム（会員管理システム、参加登録システム等）の更新を決定したことに伴い、既存システムの将来の使用見込が無くなったことによるものである。

内
ソフトウェア
合容計（単位：円）
金額
6,393,275
6,393,2752

収支計算書に対する注記

１．資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収会費、未収金、前払金、未払金、未払法人税等、前受金、預り金、保険預り金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載のとおりである。
２．次期繰越収支差額の内訳は、次のとおりである。
科目
現金預金
未収会費
未収金
前払金
合 計
未払金
未払法人税等
前受金
預り金
保険預り金
合 計
次期繰越収支差額

前期末残高
82,870,001
0915,500
118,840
83,904,341
0
70,0004,589,000
143,093
10,039,155
14,841,248
69,063,093（単位：円）
当期末残高
93,429,140
642,029
85,383094,156,552
678,107
70,0003,088,000
134,958
3,189,558
7,160,623
86,995,929

３．収支計算書の予算額と決算額との差異が著しい科目及びその理由(1)学会参加収入学会参加促進活動により見込み以上の参加人数が実現したことによる。
(2)支部活動収入及び支部活動費支出
予算策定後に支部活動に伴う収入及び支出を当学会の収入及び支出と一体化することとなったため。
(3)日補綴会誌発行費支出契約により学会誌出版業者への出版費用が増加したことによる。
(4)旅費交通費支出（管理費）
委員長会開催回数の増加による。
(5)その他雑支出（管理費）
公益社団法人への移行支援費用の発生、契約による会計事務所顧問料の増加並びに会費収入・学会参加収入等のクレジットカード・コンビニ等決済による手数料の増加による。

1

財

産

目録

平成２４年３月３１日現在（単位：円）
場所・物量等貸借対照表科目

使用目的等

金額(流動資産)
現金預金
現金

普通預金

事務局手元保管

運転資金

47,528

事務局現金書留手元保管

運転資金

0

学術大会校手元保管

運転資金

76,766

東北・北海道支部手元保管

運転資金

6,335

関越支部手元保管

運転資金

2,433

東関東支部手元保管

運転資金

10,000東海支部手元保管

運転資金

106,639

関西支部手元保管

運転資金

28,005

九州支部手元保管

運転資金

23,811

三菱東京UFJ銀行

駒込支店

4640383 運転資金

20,935,101

三菱東京UFJ銀行

駒込支店

1264989 運転資金

4,273,599

巣鴨信用金庫

定期預金

駒込支店

3143639

運転資金

385,604
1,714,848

ゆうちょ銀行

駒込駅前支店10160-88871901

運転資金

ゆうちょ銀行

駒込駅前支店

00100-9-565193

運転資金（学会認定審議会口座） 19,827,500

ゆうちょ銀行

駒込駅前支店

00130-0-98232 運転資金（学会口座）

みずほ銀行

東京中央支店

2026808 医師賠償責任団体保険預り口座

3,176,873

三菱東京UFJ銀行

駒込支店

0063564 122回学術大会運転資金

222

三菱東京UFJ銀行

駒込支店

0067555 121回学術大会運転資金

2,055,632

三菱東京UFJ銀行

駒込支店

0067542 120回学術大会運転資金

251

三菱東京UFJ銀行

駒込支店

0061708 運転資金（東北・北海道支部）

16,305

三菱東京UFJ銀行

駒込支店

0061711 運転資金（関越支部）

604,212

三菱東京UFJ銀行駒込支店

0061680 運転資金（東関東支部）

3,328,889

三菱東京UFJ銀行

駒込支店

0061740 運転資金（東京支部）

5,214,848

三菱東京UFJ銀行

駒込支店

0061724 運転資金（西関東支部）

5,435,729

三菱東京UFJ銀行

駒込支店

0061753 運転資金（東海支部）

932,247

三菱東京UFJ銀行

駒込支店

0061693 運転資金（関西支部）

1,380,540

三菱東京UFJ銀行

駒込支店

0061766 運転資金（中国・四国支部）

3,320,714

三菱東京UFJ銀行

駒込支店

0061737 運転資金（九州支部）

3,587,399

巣鴨信用金庫

駒込支店

2911429

運転資金

5,000
現金預金

未収会費

23年度入会金・年会費未収金㈱損保ジャパン

計56件

計93,429,140

ｺﾝﾋﾞﾆ、ｸﾚｼﾞｯﾄｶｰﾄﾞ集金分

642,029

保険取扱事務手数料

22,942日補綴会誌掲載料

59,292

文献権利使用許諾料

3,149

未収金
流 動 資 産 合 計

16,932,110

計

85,383
94,156,552

1貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額(固定資産)
基本財産

投資有価証券

特定資産

10年国債 第276回
年利率 1.60％
償還日 平成27年12月20日

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源として使用している。
[基本財産 計]20,132,000

公益目的保有財産であり、運用海外学術交流基金 三菱東京UFJ銀行 駒込支店 定期預金 益を公益目的事業の財源として使用している。

20,520,000

公益目的保有財産であり、運用定期預金 益を公益目的事業の財源として使用している。

20,000,000

専門医制度整備基金 三菱東京UFJ銀行

駒込支店計]

40,520,000

公益目的保有財産であり、公益目的事業、管理業務で使用している共用資産である。

72,000[特定資産その他固定資産 電話加入権

電話加入権

敷金計

72,000

公益目的保有財産であり、公益本部事務所の賃貸借契約に関わる差入目的事業、管理業務で使用して敷金いる共用資産である。

630,000

敷金[その他固定資産
固 定 資 産 合 計
資20,132,000

産合 計

計

630,000

計]702,000
61,354,000
155,510,5522貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等金額(流動負債)
未払金㈱ｲﾝﾃﾘｼﾞｪﾝｽ

事務局人件費（管理費） 人材派遣費の未払

223,440

広報活動費（事業費） ｽﾏｰﾄﾌｫﾝﾍﾟｰｼﾞ作成料の未払㈱ｲﾝｻｲﾄﾞﾌｨｰﾙﾄﾞ

NANAROQ

日補綴会誌発行費

ｻｰﾊﾞｰ利用料の未払

52,500NANAROQ

会員管理費(管理費）

ｼｽﾃﾑ保守費用の未払

52,500㈱文事堂

消耗品費（管理費）

ｺﾋﾟｰｶｳﾝﾄ料・事務用品費の未払

40,637㈱文事堂

雑費（管理費）

ﾊﾟｿｺﾝ移動作業費の未払

10,500㈱文事堂

事務所経費（管理費）

倉庫管理料の未払

27,300㈱新燈印刷

消耗品費（管理費）

印刷代の未払26,239ｿﾌﾄﾊﾞﾝｸﾃﾚｺﾑ

通信運搬費（管理費） ﾈｯﾄ関連利用料の未払
未払金

未払法人税等計

70,00030件

418,000
2,670,000
計

3,088,000

源泉所得税

職員３月給与分

17,350

源泉所得税

報酬３月分

22,221

源泉住民税

職員３月給与分

12,100

雇用保険料

職員３月給与分

49,769

健康保険料

職員３月給与分

13,824

厚生年金保険料

職員３月給与分

19,694
預り金

計

医師賠責、所得補償保険預り金

134,958
3,189,558

保険預り金
流 動 負 債 合 計

678,107
70,000

前受金

保険預り金

計

平成24年4月更新に係る専門医更新手数料収入 89名

次年度以降会費預り金

3,491

当期法人税、住民税、事業税
未払法人税等前受金

241,500

計

3,189,558
7,160,623(固定負債)
固 定 負 債 合 計
負債

0合 計

7,160,623

正味財産 合 計

148,349,929

3