第12期

計算関係書類 及び 財産目録

自 令和 4 年 4月 1日 至 令和 5 年3月31日
○

貸借対照表

○

正味財産増減計算書 及び 正味財産増減計算書内訳表○

財務諸表に対する注記

○

付属明細書

○

財産目録

一般社団法人日本自動車部品工業会-5－100－

貸借対照表

令和5年3月31日現在
科

目

Ⅰ資産の部
１．流動資産(１) 現金預金
現 金
当座預金
現金預金合計(２) その他流動資産
前払金
未収会費
未収金
立替金
一年以内返済長期貸付金
その他流動資産合計
流動資産合計
２．固定資産(１) 特定資産
CAMDS開発積立預金
中小企業研究開発等支援引当預金
特別基金積立預金
退職給付引当預金
特定資産合計(２) その他固定資産
リース資産
ソフトウェア什器備品
減価償却費累計額
電話加入権
敷金
保証金
長期貸付金
寄託金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

当年度

前年度

(単位：円）
増減626,168
466,430,026
467,056,194

194,627
393,813,840
394,008,467

431,541
72,616,186
73,047,727

2,345,048
3,958,676
7,190,010
384,640013,878,374
480,934,568

2,193,048
2,875,018
12,423,310
796,468
199,992
18,487,836
412,496,303

152,000
1,083,658▲ 5,233,300▲ 411,828▲ 199,992▲ 4,609,462
68,438,265

19,259,612
50,004,481
29,687,819
173,533,365
272,485,277

19,869,612
50,004,481
29,687,819
182,476,480
282,038,392▲ 610,000
00▲ 8,943,115▲ 9,553,11510,621,364
16,290,100
4,354,600▲ 8,295,012
83,1005,570,304
50,000316,654
0
28,991,110
301,476,387
782,410,955

6,753,000
13,095,500
4,354,600▲ 6,099,824
83,1005,570,304
50,000316,654
30,000,000
54,123,334
336,161,726
748,658,029

3,868,364
3,194,600
0▲ 2,195,188
0000▲ 30,000,000▲ 25,132,224▲ 34,685,339
33,752,926

Ⅱ負債の部
１．流動負債
預り金
未払消費税
未払金
未払法人税等
前受金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

9,337,973
8,433,600
21,753,663
649,500
280,500
40,455,236

20,874,470
7,216,900
29,890,606
874,300
058,856,276▲ 11,536,497
1,216,700▲ 8,136,943▲ 224,800
280,500▲ 18,401,040

173,533,365
173,533,365
213,988,601

182,476,480
182,476,480
241,332,756▲ 8,943,115▲ 8,943,115▲ 27,344,155

Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債 及び 正味財産合計

0568,422,354
98,951,912
568,422,354
782,410,955

0507,325,273
99,561,912
507,325,273
748,658,029

061,097,081▲ 610,000
61,097,081
33,752,926－101－正味財産増減計算書令和4年4月1日から 令和5年3月31日まで
一般会計
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１) 経常収益
受取会費
一般会費
海外会費
特別会計会費
受取入会金
受取会費計
受取事業収益自動車部品会館兼任職員分担金等
印刷物販売収益
CAMDS使用料
受取事業収益計
雑収益
受取利息
雑収益その他
雑収益計
経常収益計(２) 経常費用
事業費
給料手当
役員報酬
福利厚生費
退職給付費用出向者負担費用
会議費
旅費交通費
印刷費
図書資料費
通信運搬費
展示出展費
広報活動費
支払負担金
消耗品費
事務機械費
賃借料
業務委託費
雑費
事業費計

-7－102－

税抜き(単位：円）
増減

当年度

前年度

403,989,000
72,504,500
15,161,853
240,000
491,895,353

399,301,000
71,743,500
16,579,109
300,000
487,923,609

4,688,000
761,000▲ 1,417,256▲ 60,000
3,971,744

3,107,759
57,4682,150,000
5,315,227

2,563,425
2,972
2,150,000
4,716,397

544,334
54,496
0598,830

5,616
57,496
63,112497,273,692

8,500
145,471
153,971492,793,977▲ 2,884▲ 87,975▲ 90,859
4,479,715

112,885,018
34,603,691
22,600,765
13,533,016
23,213,993
32,834,520
7,347,020
827,100
2,642,371
2,523,805
70,0003,069,273
4,779,126
788,683
5,911,429
26,620,724
31,140,563
2,214,284
327,605,381

114,360,132
33,589,055
22,533,317
17,259,630
26,280,351
28,516,339
1,677,922
93,3203,388,628
2,789,245
3,821,600
3,965,000
7,606,320
389,5732,738,134
25,867,591
28,682,322
2,653,041
326,211,520▲ 1,475,114
1,014,636
67,448▲ 3,726,614▲ 3,066,358
4,318,181
5,669,098
733,780▲ 746,257▲ 265,440▲ 3,751,600▲ 895,727▲ 2,827,194
399,110
3,173,295
753,133
2,458,241▲ 438,757
1,393,861

正味財産増減計算書
令和4年4月1日から 令和5年3月31日まで
一般会計
科

目

管理費
給料手当
役員報酬
福利厚生費
退職給付費用労働者派遣料
出向者負担費用
会議費
旅費交通費
印刷費
図書資料費
通信運搬費
展示出展費
広報活動費
支払負担金
消耗品費
事務機械費
賃借料
業務委託費
減価償却費
雑費
管理費計
経常費用計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
経常外収益計(２) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高-8－103－

税抜き(単位：円）
増減

当年度

前年度

36,321,088
3,844,855
7,533,588
4,511,005
0
4,754,673
5,834,594
2,818,304
2,565,913
450,955
1,057,973
0738,000
12,064,000
330,257
2,654,646
11,960,035
7,466,118
2,195,188820,538
107,921,730
435,527,111
61,746,581

33,792,311
3,732,117
7,511,106
5,753,210
2,716,000
5,382,722
5,505,421
1,539,802
2,439,623
467,740
1,137,528
1,257,600
945,000
12,064,000
161,563
1,228,062
11,621,672
6,672,959
1,838,535
2,407,344
108,174,315
434,385,835
58,408,142

2,528,777
112,738
22,482▲ 1,242,205▲ 2,716,000▲ 628,049
329,173
1,278,502
126,290▲ 16,785▲ 79,555▲ 1,257,600▲ 207,000
0168,694
1,426,584
338,363
793,159
356,653▲ 1,586,806▲ 252,585
1,141,276
3,338,439

00000
61,746,581
649,500
61,097,081
507,325,273
568,422,354

0058,408,142
874,300
57,533,842
449,791,431
507,325,273

00
3,338,439▲ 224,800
3,563,239
57,533,842
61,097,081

000
568,422,354000
507,325,273

000
61,097,081

財 務 諸 表 に対 す る 注 記
1.重要な会計方針（1）引当金の計上基準
職員等の退職給付に備えるため、退職金規程に基づき計上している。
（2）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっている。
2.特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

CAMDS開発積立預金

19,869,612

2,150,000

2,760,000

19,259,612

中小企業研究開発等支援引当金

50,004,481

00

50,004,481

特別基金積立預金

29,687,819

00

29,687,819

退職金引当預金182,476,480

17,684,885

26,628,000

173,533,365

282,038,392

19,834,885

29,388,000

272,485,277

合計

3.特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）科目

当期末残高

うち指定正味財産からの充当額

うち一般正味財産からの充当額

うち負債に対応する額

CAMDS開発積立預金

19,259,612(0)(19,259,612)(0)

中小企業研究開発等支援引当金

50,004,481(0)(50,004,481)(0)

特別基金積立預金

29,687,819(0)(29,687,819)(0)

退職金引当預金173,533,365

(0)

(0)

(173,533,365)

272,485,277(0)(98,951,912)(173,533,365)

合計- －104－9-

附 属 明 細 書

１．特定資産の明細
資産の種類

区分
特定資産

期首帳簿価額

当期増加額（単位：円）
期末帳簿価額

当期減少額

CAMDS開発積立預金

19,869,612

2,150,000

2,760,000

19,259,612

中小企業研究開発等支援引当金

50,004,481

0050,004,481

特別基金積立預金

29,687,819

0029,687,819

退職金引当預金182,476,480

17,684,885

26,628,000

173,533,365

特定資産計

282,038,392

19,834,885

29,388,000

272,485,277

２．引当金の明細（単位：円）
科 目
退職給付引当金

期首残高
182,476,480

当期増加額
17,684,885－105－- 10 -

当期減少額
目的使用
その他
26,628,000

期末残高
0173,533,365

財産

目録

令和5年03月31日現在
一般会計

税抜き(単位：円）科目

Ⅰ資産の部
１．流動資産（１）現預金
現 金
本部
中日本支部
西日本支部
当座預金
りそな銀行 田町支店
東京スター銀行 本店
特定資産振替額
普通預金
みずほ銀行 麻布支店PL保険口
三井住友銀行 大阪本店営業部
三菱ＵＦＪ銀行 目黒駅前支店
三菱ＵＦＪ銀行 中之島支店
三菱ＵＦＪ銀行 栄町支店
関西みらい銀行
特定資産振替額
定期預金
りそな銀行 田町支店
三井住友銀行 大阪本店営業部
三菱ＵＦＪ銀行 目黒駅前支店
大和証券
特定資産振替額
郵便預金
本部
特定資産振替額
現金預金合計（２） その他流動資産
前払金
未収会費
一般会費
人事労務研究会会費
技術関係特別会計会費
未収金
PL保険等
立替金
その他流動資産合計
流動資産合計金額

626,168
433,944
134,337
57,887466,430,026
511,232,028
55,107,377▲ 99,909,379
0
33,449,554
22,499,762
8,953,555
12,639,192
4,529,315
800,789▲ 82,872,167
0
3,525,425
20,000,000
2,031,214
10,013,635▲ 35,570,274
054,133,457▲ 54,133,457
467,056,194
2,345,048
3,958,676
3,712,500
34,976211,200
7,190,010
7,190,010
384,640
13,878,374
480,934,568- 11 -－106－

財

産

目録

令和5年03月31日現在
一般会計

税抜き(単位：円）科目

２．固定資産（１） 特定資産
CAMDS開発積立預金
中小企業研究開発等支援引当預金
退職給付引当資産
減価償却引当資産
特定資産合計（２）その他固定資産
リース資産
ソフトウェア什器備品
減価償却費累計額
電話加入権
敷金
自動車部品会館
名古屋栄ﾋﾞﾙﾃﾞｨﾝｸﾞ
リップル
保証金
自動車会議所出資金
長期貸付金
従業員住宅貸付
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
預り金
所得税
所得税
住民税
住民税
ＰＬ保険等
ＰＬ保険等
未払消費税
未払金
未払法人税等
前受金
一般会費前受金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

金額
19,259,612
50,004,481
29,687,819
173,533,365
272,485,277
10,621,364
16,290,100
4,354,600▲ 8,295,012
83,1005,570,304
2,000,000
2,570,304
1,000,000
50,00050,000316,654
316,654
28,991,110
301,476,387
782,410,955
9,337,973
5,173
5,173
783,300
783,300
8,549,500
8,549,500
8,433,600
21,753,663
649,500
280,500
280,500
40,455,236
173,533,365
173,533,365
213,988,601
568,422,354－107－

- 13 －108－