平成28年度
決 算 報 告 書

貸借対照表
正味財産増減計算書
正味財産増減計算書内訳表
附属明細書
財産目録
財務諸表に対する注記

公益財団法人 武蔵野市福祉公社

137111315

公益財団法人 武蔵野市福祉公社

貸借対

照表

平成29年03月31日現在
科

目

Ⅰ資産の部
１．流動資産(１) 現金預金
現 金
普通預金
現金預金合計(２) その他流動資産
未収金
前払費用
仮払金
立替金
その他流動資産合計
流動資産合計
２．固定資産(１) 基本財産
普通預金
5年国債等
土地
基本財産合計(２) 特定資産
老後福祉基金預金
退職給付引当資産
減価償却引当資産
特定資産合計(３) その他固定資産
建物
建物付属設備車両運搬具
什器備品
ソフトウェア
電話加入権
保証金
リサイクル預託金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
寄附金
5年国債等
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債 及び 正味財産合計
1

当年度

前年度

(単位：円）
増減

176,890
81,885,748
82,062,638

223,942
52,029,189
52,253,131▲47,052
29,856,559
29,809,507

62,340,525
1,224,901
02,866,024
66,431,450
148,494,088

80,155,497
1,037,714
57,784
081,250,995
133,504,126▲17,814,972
187,187▲57,7842,866,024▲14,819,545
14,989,962

412,299
163,821,400
254,634,560
418,868,259

412,299
163,910,800
254,634,560
418,957,659

0▲89,400
0▲89,400

579,167,266
100,823,541
65,643,609
745,634,416

488,164,387
78,908,115
50,941,385
618,013,887

91,002,879
21,915,426
14,702,224
127,620,529

23,383,824
22,011,973
379,704
34,621,192
1,191,528
311,897108,771
29,61082,038,499
1,246,541,174
1,395,035,262

24,409,084
23,978,613
1,331,652
42,186,073
477,000
311,897108,771
29,61092,832,700
1,129,804,246
1,263,308,372▲1,025,260▲1,966,640▲951,948▲7,564,881
714,528000▲10,794,201116,736,928
131,726,890

36,446,895
86,40048,737,736
85,271,031

36,843,173
103,680
28,188,014
65,134,867▲396,278▲17,280
20,549,722
20,136,164

100,823,541
100,823,541
186,094,572

78,908,115
78,908,115
144,042,982

21,915,426
21,915,426
42,051,590

419,581,059▲712,800
418,868,259(418,868,259)
790,072,431(644,810,875)
1,208,940,690
1,395,035,262

419,581,059▲623,400
418,957,659(418,957,659)
700,307,731(539,105,772)
1,119,265,390
1,263,308,372

0▲89,400▲89,400(▲89,400)
89,764,700(105,705,103)
89,675,300
131,726,890

2

公益財団法人 武蔵野市福祉公社

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成28年04月01日から 平成29年03月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産運用益計
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産運用益計
事業収益
家事援助等給付事業収益
つながりｻﾎﾟｰﾄ事業収益
介護保険収益居宅介護ｻｰﾋﾞｽ事業収益
ﾎｰﾑﾍﾙﾌﾟ個人利用料
認知症高齢者見守り支援事業収益
権利擁護事業利用料
地域福祉権利擁護事業利用料
成年後見人報酬
養成講習会受講料
利用者負担金北町高齢者ｾﾝﾀｰ管理受託料
高齢者総合ｾﾝﾀｰ受託料
ﾎｰﾑﾍﾙﾌﾟｾﾝﾀｰ受託料
要介護認定調査受託料
地域福祉権利擁護事業受託料
生活保護受給者金銭管理支援業務受託料
生活困窮者自立支援事業受託料
住居確保給付金事業受託料
事業収益計受取補助金等
受取地方公共団体補助金
受取負担金
受取助成金
受取補助金等計受取寄付金
受取寄附金
受取寄付金計
雑収益
雑収益
雑収益計
経常収益計
(２) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費

当年度

3

前年度

(単位：円）
増減

168,000
168,000

168,000
168,00000344,240
344,240

1,504,436
1,504,436▲1,160,196▲1,160,196

27,947,138
2,335,230
258,775,143
14,106,013
8,322,197
2,380,250
3,218,400
800,000
23,088,451
430,000
13,238,064
7,789,094
179,996,765
14,560,800
3,098,520
3,614,000
3,936,600
10,663,736
5,292,000
583,592,40136,778,151
1,124,920
263,050,360
12,324,908
7,244,120
2,646,750
3,700,800
83,00021,490,000
800,000
13,807,721
7,383,910
181,594,423
16,990,300
3,443,040
3,852,000
3,823,200
10,073,000
5,292,000
595,502,603▲8,831,013
1,210,310▲4,275,217
1,781,105
1,078,077▲266,500▲482,400
717,000
1,598,451▲370,000▲569,657
405,184▲1,597,658▲2,429,500▲344,520▲238,000
113,400
590,736
0▲11,910,202

65,798,568
5,345,831
132,000
71,276,399

68,498,648
6,976,394
075,475,042▲2,700,080▲1,630,563
132,000▲4,198,643

155,634,693
155,634,693

96,721,507
96,721,507

58,913,186
58,913,186

3,635,406
3,635,406
814,651,139

4,246,074
4,246,074
773,617,662▲610,668▲610,668
41,033,477

2,623,249
310,197,644
105,976,454
31,308,234
52,213,193
2,093,749
228,235
5,239,694
13,457,167
424,904
5,050,937

0
304,396,422
101,134,938
16,880,736
51,032,457
2,226,582
213,849
5,026,160
14,501,698
924,880
3,803,339

2,623,249
5,801,222
4,841,51614,427,498
1,180,736▲132,833
14,386
213,534▲1,044,531▲499,976
1,247,598

公益財団法人 武蔵野市福祉公社

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成28年04月01日から 平成29年03月31日まで
科
目
医薬材料費
給食材料費
新聞図書費
修繕費
燃料費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
渉外費
会議費
研修費
諸会費
扶助費
活動費
委託費
手数料
雑費
雑損失
事業費計
管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
新聞図書費
修繕費
燃料費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
渉外費
会議費
研修費
諸会費
委託費
手数料
雑費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
特定資産評価損益等
評価損益等計4

当年度
122,352
10,910,277
379,155
1,967,039
831,037
2,140,443
840,979
7,733,077
2,257,236
17,835,493
12,402,287
30,000465,382
280,580
240,825
10,430,313
4,437,980
74,472,689
3,290,264
266,2430680,147,111

前年度
66,873
11,694,867
407,143
2,922,902
979,083
2,416,383
922,169
9,473,313
2,418,662
17,572,879
12,149,106
89,420257,165
364,347
176,115
16,244,751
3,697,261
69,196,667
3,365,919
294,720
26,083654,876,889(単位：円）
増減
55,479▲784,590▲27,988▲955,863▲148,046▲275,940▲81,190▲1,740,236▲161,426
262,614
253,181▲59,420
208,217▲83,767
64,710▲5,814,438
740,719
5,276,022▲75,655▲28,477▲26,083
25,270,222

3,399,250
26,944,628
155,1091,519,519
4,493,037
86,84011,573
324,5882,023,801
0405,765
96,799105,92168,755
261,865
208,532
552,971
113,117
9,295
226,01344,000
9,639
115,560
164,130
3,722,455
54,43823,72745,141,327
725,288,438
89,362,701
402,000
402,000

7,616,499
35,657,841
305,4024,631,227
4,555,755
85,98623,756
391,025
1,523,878
393,175
805,980
104,864
80,543
4,121
392,649
249,558
314,125
34,10834,607
1,131,744
33,0009,123
117,265
228,840
5,349,660
107,858
064,182,589
719,059,478
54,558,184
00▲4,217,249▲8,713,213▲150,293▲3,111,708▲62,718854▲12,183▲66,437
499,923▲393,175▲400,215▲8,06525,37864,634▲130,784▲41,026
238,846
79,009▲25,312▲905,731
11,000516▲1,705▲64,710▲1,627,205▲53,420
23,727▲19,041,262
6,228,960
34,804,517
402,000
402,000

公益財団法人 武蔵野市福祉公社

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成28年04月01日から 平成29年03月31日まで
科
目
当期経常増減額
２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
特定資産評価益
特定資産評価損益等
特定資産評価損益等
特定資産評価益計
前期損益修正益
前期損益修正益
前期損益修正益
前期損益修正益計
経常外収益計(２) 経常外費用
基本財産売却損益等
基本財産売却損益等
特定資産評価損
特定資産評価損益等
特定資産評価損益等
特定資産評価損計
固定資産売却損
什器備品売・除却損
什器備品売・除却損
固定資産売却損計
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産評価益
基本財産評価益
基本財産評価益計
基本財産評価損
基本財産評価損
基本財産評価損計
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

5

当年度
89,764,701

前年度
54,558,184(単位：円）
増減
35,206,517

000

414,000
414,000
414,000▲414,000▲414,000▲414,000000015,127,963
15,127,963
15,127,963
15,541,963▲15,127,963▲15,127,963▲15,127,963▲15,541,963

0
0

0
0

0
0

0
0
0

743,600
743,600
743,600▲743,600▲743,600▲743,600

111
1▲189,764,700
89,764,700
700,307,731
790,072,431

622,281622,281622,281
1,365,881
14,176,082
68,734,266
68,734,266
631,573,465
700,307,731▲622,280▲622,280▲622,280▲1,365,880▲14,176,083
21,030,434
21,030,434
68,734,266
89,764,700

001,483,800
1,483,800▲1,483,800▲1,483,800

89,40089,400▲89,400
418,957,659
418,868,259
1,208,940,690

00
1,483,800
417,473,859
418,957,659
1,119,265,390

89,40089,400▲1,573,200
1,483,800▲89,400
89,675,300

6公益財団法人 武蔵野市福祉公社

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成28年04月01日から 平成29年03月31日まで(単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産運用益計
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産運用益計
事業収益
家事援助等給付事業収益
つながりｻﾎﾟｰﾄ事業収益
介護保険収益居宅介護ｻｰﾋﾞｽ事業収益
ﾎｰﾑﾍﾙﾌﾟ個人利用料
認知症高齢者見守り支援事業収益
権利擁護事業利用料
地域福祉権利擁護事業利用料
成年後見人報酬
養成講習会受講料
利用者負担金北町高齢者ｾﾝﾀｰ管理受託料
高齢者総合ｾﾝﾀｰ受託料
ﾎｰﾑﾍﾙﾌﾟｾﾝﾀｰ受託料
要介護認定調査受託料
地域福祉権利擁護事業受託料
生活保護受給者金銭管理支援業務受託料
生活困窮者自立支援事業受託料
住居確保給付金事業受託料
事業収益計受取補助金等
受取地方公共団体補助金
受取負担金
受取助成金
受取補助金等計受取寄付金
受取寄附金
受取寄付金計
雑収益
雑収益
雑収益計
経常収益計
(２) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費消耗品費
医薬材料費
給食材料費
新聞図書費
修繕費
燃料費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料

公益目的事業会計

法人会計

内部取引消去

合計

168,000
168,00000

168,000
168,000

172,120
172,120

172,120
172,1200344,240
344,240

027,947,138
2,335,230
258,775,143
14,106,013
8,322,197
2,380,250
3,218,400
800,000
23,088,451
430,000
13,238,064
7,789,094
179,996,765
14,560,800
3,098,520
3,614,000
3,936,600
10,663,736
5,292,000
583,592,401

28,789,000

37,009,568
5,345,831
132,000
42,487,399

0

65,798,568
5,345,831
132,000
71,276,399

77,817,347
77,817,347

77,817,346
77,817,346

0

155,634,693
155,634,693

3,529,089
3,529,089
694,067,957

106,317106,317
120,583,182

00

3,635,406
3,635,406
814,651,139

27,947,138
2,335,230
258,775,143
14,106,013
8,322,197
2,380,250
3,218,400
800,000
23,088,451
430,000
13,238,064
7,789,094
179,996,765
14,560,800
3,098,520
3,614,000
3,936,600
10,663,736
5,292,000
583,592,401
28,789,000

2,623,249
310,197,644
105,976,454
31,308,234
52,213,193
2,093,749
228,235
5,239,694
13,457,167
424,9045,050,937
122,352
10,910,277
379,155
1,967,039
831,037
2,140,443
840,979
7,733,077
7

02,623,249
310,197,644
105,976,454
31,308,234
52,213,193
2,093,749
228,235
5,239,694
13,457,167
424,904
5,050,937
122,352
10,910,277
379,155
1,967,039
831,037
2,140,443
840,979
7,733,077

公益財団法人 武蔵野市福祉公社

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成28年04月01日から 平成29年03月31日まで(単位：円）
科

目

保険料
諸謝金
租税公課
渉外費
会議費
研修費
諸会費
扶助費
活動費
委託費
手数料
雑費
事業費計
管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用法定福利費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
新聞図書費
修繕費
燃料費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
渉外費
会議費
研修費
諸会費
委託費
手数料
雑費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
特定資産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
経常外収益計(２) 経常外費用
基本財産売却損益等
基本財産売却損益等
固定資産売却損
什器備品売・除却損
什器備品売・除却損
固定資産売却損計
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

公益目的事業会計

法人会計

内部取引消去2,257,236
17,835,493
12,402,287
30,000465,382
280,580240,825
10,430,313
4,437,980
74,472,689
3,290,264
266,243
680,147,111

0

合計

0

2,257,236
17,835,493
12,402,287
30,000465,382
280,580
240,825
10,430,313
4,437,980
74,472,689
3,290,264
266,243
680,147,111

0680,147,111
13,920,846
00
13,920,846

3,399,250
26,944,628
155,1091,519,519
4,493,037
86,84011,573
324,5882,023,801
0405,765
96,799105,92168,755
261,865
208,532
552,971
113,117
9,295
226,01344,000
9,639
115,560
164,130
3,722,455
54,43823,72745,141,327
45,141,327
75,441,855
402,000
402,000
75,843,855

00000
0

3,399,250
26,944,628
155,1091,519,519
4,493,037
86,84011,573
324,5882,023,801
0405,765
96,799105,92168,755
261,865
208,532
552,971
113,117
9,295
226,01344,000
9,639
115,560
164,130
3,722,455
54,43823,72745,141,327
725,288,438
89,362,701
402,000
402,000
89,764,701

0000000000

0
0

00000
13,920,846
13,920,846
152,820,924
166,741,770

1111▲175,843,85475,843,854
547,486,807
623,330,661

000000000111
1▲1
89,764,700
89,764,700
700,307,731
790,072,431

8

公益財団法人 武蔵野市福祉公社

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成28年04月01日から 平成29年03月31日まで(単位：円）
科目

公益目的事業会計

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産評価損
基本財産評価損
基本財産評価損計
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高000
0166,741,770

9

法人会計

89,40089,400▲89,400
418,957,659
418,868,259
1,042,198,920

内部取引消去00000

合計

89,40089,400▲89,400
418,957,659
418,868,259
1,208,940,690

10公益財団法人 武蔵野市福祉公社

附 属 明 細 書
１．基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。
２．引当金の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。

1112公益財団法人 武蔵野市福祉公社

財

産

目録

平成29年03月31日現在
貸借対照表科目
場所・物量等(流動資産)
現金預金
現 金
本部 手許保管
管理費
本部 手許保管
事業費
ホームヘルプ 本部 手許保管

使用目的等
管理運営及び公益目的事業の運転資金である。

高齢者総合ｾﾝﾀｰ 高齢者総合ｾﾝﾀｰ(単位：円）
金額
176,890
23,90445,511
32,24038,287にて保管
北町高齢者ｾﾝﾀｰ 北町高齢者ｾﾝﾀｰ

36,948にて保管
管理運営及び公益目的事業の運転資金である。

普通預金
三菱東京UFJ銀行 吉祥寺支店

大東京信用組合 吉祥寺支店

多摩信用金庫 武蔵野支店
大東京信用組合 吉祥寺支店
大東京信用組合 吉祥寺支店
大東京信用組合 吉祥寺支店

その他流動資産

現金預金合計未収金

金銭管理支援業務口
つながりｻﾎﾟｰﾄ事業のｻｰﾋﾞｽ契約者からの入院入所支援ｻｰﾋﾞｽ預託金である。
つながりｻﾎﾟｰﾄ事業のｻｰﾋﾞｽ契約者からの没後支援ｻｰﾋﾞｽ預託金である。
ｻｰﾋﾞｽ利用料及び事業受託料、補助金、介護保険報酬の未収金分である。

事業費
ホームヘルプ
高齢者総合ｾﾝﾀｰ
北町高齢者ｾﾝﾀｰ

翌年度分の機器保守委託料及び火災保険料、傷害保険料、自動車賠償責任保険料である。
職員休職期間中の住民税、社会保険料立替分である。

前払費用
立替金
その他流動資産合計
流動資産合計(固定資産)
基本財産
普通預金

SMBC日興証券

大阪府公募公債 SMBC日興証券

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源としている。

第122回
第113回

土地
基本財産・土地 武蔵野市吉祥寺
北町1-9-1

特定資産基本財産合計
老後福祉基金預金

武蔵野市福祉公社と武蔵野市民社会福祉協議会の共同所有する土地である。
市民等から寄せられた寄附金を積み立てたものであり、運用益を公益目的事業の財源としている。老後福祉基金規程により管理運営される。

普通預金
三井住友信託 吉祥寺中央支店
大東京信用組合 吉祥寺支店
大東京信用組合 吉祥寺支店

5年国債等
大阪府公募公債 大和証券
大阪府公募公債 SMBC日興証券
大阪府公募公債 SMBC日興証券
大阪府公募公債 岡三証券
北海道公募公債 みずほ証券

退職給付引当資産

15,683,292
82,062,638
62,340,525
10,754,839
23,715,388
16,420,450
11,449,848
1,224,901
2,866,024
66,431,450
148,494,088

三菱東京UFJ銀行 吉祥寺支店

5年国債等
利付国債

81,885,748
6,913,695
29,139,619
4,540,409
100
25,608,633

第103回
第33回
第125回
第126回
第15回
職員の退職金支払いの財源として積み立てている資金である。

13412,299
412,299
163,821,400
63,491,400
100,330,000
254,634,560
254,634,560
418,868,259
579,167,266
148,372,266
1,645,125
145,821,181
905,960
430,795,000
30,105,000
100,060,000
100,290,000
100,320,000
100,020,000
100,823,541

公益財団法人 武蔵野市福祉公社

財

産

目録

平成29年03月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

三菱東京UFJ銀行 吉祥寺支店

大東京信用組合 吉祥寺支店
三井住友信託銀行 吉祥寺中央支店
三井住友信託銀行 吉祥寺中央支店

大東京信用組合 吉祥寺支店

所有資産の買い替え時の財源とするために積み立てている資金である。

減価償却引当資産
三井住友信託銀行 吉祥寺中央支店

大東京信用組合 吉祥寺支店

その他
固定資産

特定資産合計建物

武蔵野市吉祥寺
北町1-9-1

建物付属設備車両運搬具
什器備品
ソフトウェア
電話加入権
保証金
リサイクル預託金

その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計(流動負債)
未払金

武蔵野市福祉公社と武蔵野市民社会福祉協議会の共同所有する建物である。
公益目的保有財産であり、各事業及び管理運営業務で使用している共有財産である。
公益目的保有財産であり、各事業及び管理運営業務で使用している共有財産である。
公益目的保有財産であり、各事業及び管理運営業務で使用している共有財産である。
公益目的保有財産であり、各事業及び管理運営業務で使用している共有財産である。
公益目的保有財産であり、各事業及び管理運営業務で使用している共有財産である。
駐車場賃貸借契約における保証金である。
自動車ﾘｻｲｸﾙ法における所有車両のﾘｻｲｸﾙ料金である。

法人の管理運営及び公益目的事業の運営における人件費、一般管理費の未払金である。

高齢者総合ｾﾝﾀｰ
北町高齢者ｾﾝﾀｰ

預り金
社会保険料
雇用保険料
源泉所得税
住民税
預託金
預託金

44,570,000
21,073,609
745,634,416
23,383,824
22,011,973
379,704
34,621,192
1,191,528
311,897108,771
29,61082,038,499
1,246,541,174
1,395,035,262

管理費
事業費
ホームヘルプ
前受金(単位：円）
金額
37,871,168
19,000,000
2,120,000
19,916,947
21,915,426
65,643,609

つながりｻﾎﾟｰﾄ事業におけるｻｰﾋﾞｽ利用料の前受分である。
職員の社会保険料、住民税、雇用保険料、源泉所得税の事業者による預り分である。

つながりｻﾎﾟｰﾄ事業のｻｰﾋﾞｽ契約者からの入院入所支援ｻｰﾋﾞｽ預託金である。
つながりｻﾎﾟｰﾄ事業のｻｰﾋﾞｽ契約者からの没後支援ｻｰﾋﾞｽ預託金である。

流動負債合計36,446,895
5,570,069
2,848,551
8,675,032
17,720,573
1,632,670
86,40048,737,736
3,388,807
1,495,297
1,174,307
1,387,600
25,608,533
15,683,192
85,271,031(固定負債)
退職給付引当金

職員の退職金支払いの財源として積み立てている。

固定負債合計
負債合計
正味財産

14

100,823,541
100,823,541
186,094,572
1,208,940,690

公益財団法人 武蔵野市福祉公社

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
平成29年03月31日現在
１．重要な会計方針（１） 会計処理は、公益法人会計基準（平成20年4月11日改正）を適用している。
（２） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券及び関係子会社の株式以外の債券については、時価法によっている。
（３） 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却は、会計処理規程第36条により定額法で計算し、資産を直接減額する方法で計上している。なお、原則として減価償却累計額相当額を「減価償却引当資産」として積立ている。
（４） 引当金の計上基準
退職給付引当金については、当期末現在の在籍者について、退職手当支給規程により計算した要支給額より、中小企業退職金共済からの給付見込額を控除した金額を計上している。
（５） リース取引の処理
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理により行っている。
・リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額(単位：円）
車 両
備 品
合 計
取得価額相当額

15,679,290

15,070,713

30,750,003

減価償却累計額相当額

10,429,777

8,031,366

18,461,143

期末残高相当額

5,249,513

7,039,347

12,288,860

・未経過リース料期末残高相当額
１年以内
未経過リース料
4,382,803
期末残高相当額

１年超
7,906,057(単位：円）
合 計
12,288,860（６） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込み方式により行っている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
基本財産
普通預金412,29900
投資有価証券
163,910,800
150,000
239,400
土地
254,634,560
00
小計
418,957,659
150,000
239,400
特定資産
老後福祉基金預金488,164,387
256,054,857
165,051,978
退職給付引当資産
78,908,115
28,559,753
6,644,327
減価償却引当資産
50,941,385
14,702,2240
小計
618,013,887
299,316,834
171,696,305
合計
1,036,971,546
299,466,834
171,935,70515(単位：円）
当期末残高
412,299
163,821,400
254,634,560
418,868,259
579,167,266
100,823,541
65,643,609
745,634,416
1,164,502,675

公益財団法人 武蔵野市福祉公社

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
平成29年03月31日現在
３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源などの内訳は、次のとおりである。
科

目

当期末残高

基本財産
普通預金
投資有価証券
土地小計
特定資産
老後福祉基金預金
退職給付引当資産
減価償却引当資産
小計
合計

412,299
163,821,400
254,634,560
418,868,259(単位：円）（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

412,299 )(( 163,821,400 )( 254,634,560 )( 418,868,259 )

―――――
―
―
―

579,167,266―
100,823,541―
65,643,609―
745,634,416―
1,164,502,675 ( 418,868,259 )―( 579,167,266 )0 ) ( 100,823,541 )(―( 65,643,609 )( 644,810,875 ) ( 100,823,541 )( 644,810,875 ) ( 100,823,541 )４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
取得価額
減価償却累計額
建物
26,288,727
2,904,903(単位：円）
当期末残高
23,383,824

建物付属設備

62,112,157

40,100,184

22,011,973

車両運搬具

7,662,780

7,283,076

379,704

什器備品

62,156,551

27,535,359

34,621,192

ソフトウェア

4,597,830

3,406,302

1,191,528

162,818,045

81,229,824

81,588,221

合計５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円）
補助金等の名称

交付者

貸借対照表上の記載区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

0000000

40,705,568
1,220,000
11,790,000
11,973,000
48,00062,00065,798,568

40,705,568
1,220,000
11,790,000
11,973,000
48,00062,00065,798,5680000000

流動資産
流動資産
流動資産
流動資産
流動資産
流動資産

00

5,345,831
5,345,831

5,345,831
5,345,831

00

流動資産

000

132,000
132,000
132,000
132,000
71,276,399 71,276,399

000

流動資産

補助金
福祉公社運営経費費補助 武蔵野市長
武蔵野市長
権利擁護事業経費補助 武蔵野市長
成年後見制度活用推進事業経費補助 武蔵野市長
武蔵野市住宅改修支援事業補助金 武蔵野市長
市民後見人養成事業経費補助 武蔵野市長
介護職員初任者研修事業経費補助

小計負担金
職員派遣研修負担金
小計
助成金

武蔵野市長

武蔵野市勤
職員健康診断受診料助成金 労者互助会

小合

計
計

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公益財団法人 武蔵野市福祉公社

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
平成29年03月31日現在
６．その他法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産の増減の状況を明らかにするために必要な事項
引当金の明細(単位：円）
当期減少額
科目
期首残高
当期増加額
期末残高
目的使用
その他
退職給付引当金
78,908,115
28,559,753 6,644,327
0100,823,541

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