令和 5 年度
計算書類(貸借対照表及び正味財産増減計算書)
及び附属明細書自令和５年４月 １日

至

令和６年３月 31 日

一般財団法人北海道歴史文化財団

貸借対照表令和６年３月31日現在(単位：円)
勘Ⅰ

定科

目

当年

度

前年

増

度

減

資産の部
1.流動資産現金

4,093,477

3,300,605

792,872

135,541,332

98,752,026

36,789,306

北海道信用金庫№1238836

2,153,514

1,965,057

188,457

北海道銀行№1309767

45,802,248

1,259,954

44,542,294

普通預金

北海道銀行№1267053

7,955,042

6,720,981

1,234,061

北海道銀行№1320019

25,062,572

25,840,547▲ 777,975

北海道銀行№1361718

810,127

341,397468,730

北海道銀行№1374178

29,716,888

31,717,001▲ 2,000,113

北海道銀行№1473889

16,872,006

27,006,496▲ 10,134,490

北海道信用金庫№4349814

6,997,539

2,126,474

4,871,065

北海道信用金庫№4349821

171,396

1,774,119▲ 1,602,723

未収金

14,014,817

56,032,385▲ 42,017,568

前払金

61,20080,484▲ 19,284

食堂材料

755,687

818,674▲ 62,987

売店材料

4,312,812

3,387,943

924,869

158,779,325

162,372,117▲ 3,592,792

定期預金

4,000,000

4,000,0000

基本財産合計4,000,000

4,000,000

0

財源対策引当資産

11,387,107

11,387,107

0

事故対策引当資産

1,282,928

1,282,916

12流動資産合計
2.固定資産(1)基本財産(2)特定資産

文化財保存活用引当資産

4,800,293

5,086,251▲ 285,958

特定資産合計17,470,328

17,756,274▲ 285,946

車両運搬具

2,577,708

3,610,232▲ 1,032,524

什器備品

4,889,761

6,752,337▲ 1,862,576

ソフトウェア476,667

723,067▲ 246,400

その他固定資産合計

7,944,136

11,085,636▲ 3,141,500(3)その他固定資産

Ⅱ

固定資産合計29,414,464

32,841,910▲ 3,427,446

資産の部合計188,193,789

195,214,027▲ 7,020,238

39,630,673

70,811,665▲ 31,180,992

負債の部
1.流動負債
未払金
未払法人税等

130,000

130,000

0

未払消費税

10,355,600

4,924,300

5,431,300

前受金

1,342,150

1,167,860

174,290

預り金

3,149,814

2,090,668

1,059,146

54,608,237

79,124,493▲ 24,516,256

54,608,237

79,124,493▲ 24,516,256

寄附金

863,885

391,515472,370

指定正味財産合計

863,885

391,515472,370

132,721,667

115,698,019

17,023,648(うち基本財産への充当額)(4,000,000)(4,000,000)(0)(うち特定資産への充当額)

(0)

(0)

(0)

正味財産の部合計

133,585,552

116,089,534

17,496,018

負債及び正味財産合計

188,193,789

195,214,027▲ 7,020,238

流動負債合計
2.固定負債
負債の部合計
Ⅲ正味財産の部
1.指定正味財産

2.一般正味財産－１－

貸借対照表内訳表
令和5年４月１日から令和６年３月31日まで(単位：円)
勘Ⅰ

定科

目

合計

収益事業等会計
指定２計
自主１計

指定１計

法人会計

自主２計

資産の部
1.流動資産現金
普通預金

4,093,477

2,953,343

427,498

225,025

458,595

29,016

135,541,332

24,827,048

6,997,539

78,482,777

171,396

25,062,572

北海道信用金庫№1238836

2,153,514

2,153,514

北海道銀行№1309767

45,802,248

45,802,248

北海道銀行№1267053

7,955,042

北海道銀行№1320019

25,062,572

北海道銀行№1361718

810,127

北海道銀行№1374178

29,716,888

北海道銀行№1473889

16,872,006

北海道信用金庫№4349814

6,997,539

北海道信用金庫№4349821

171,396

7,955,042
25,062,572
810,127
29,716,888
16,872,006
6,997,539
171,396

未収金

14,014,817

1,716,845

4,038,050

前払金

61,20052,200

9,000

食堂材料

755,687755,687

売店材料

4,312,812

4,117,210

158,779,325

34,422,333

流動資産合計8,000,000

259,92286,707,802

1,085,515

25,091,588

0

0

0

195,602
11,472,087

2.固定資産(1)基本財産
定期預金

4,000,000

4,000,000

基本財産合計4,000,000

4,000,000

財源対策引当資産

11,387,107

11,387,107

事故対策引当資産

1,282,928

1,282,928

文化財保存活用引当資産

4,800,293

特定資産合計17,470,328(2)特定資産4,800,293
0017,470,328(3)その他固定資産

Ⅱ

車両運搬具

2,577,708

什器備品

4,889,761

2,577,708
343,092

4,546,669

ソフトウェア476,667

その他固定資産合計

7,944,136

343,09207,601,044

476,6670

固定資産合計29,414,464

343,092

0

29,071,37200

資産の部合計188,193,789

34,765,425

11,472,087

115,779,174

1,085,515

25,091,588

39,630,673

28,253,065

2,942,708

8,406,400

28,500負債の部
1.流動負債
未払金
未払法人税等

130,000

130,000

未払消費税

10,355,600

9,383,745

971,855

前受金

1,342,1506,000

844,850

預り金

3,149,814

3,073,419

60,94054,608,237

40,846,229

4,820,353

08,897,700

43,95554,608,237

40,846,229

4,820,353

08,897,700

43,955

流動負債合計491,300
15,4552.固定負債
負債の部合計Ⅲ

正味財産の部
1.指定正味財産
寄附金

863,885

指定正味財産合計

863,88500

863,88500132,721,667▲ 6,080,804

6,651,734

114,915,289▲ 7,812,185

25,047,633(うち基本財産への充当額)(4,000,000)

(0)

(0)

(4,000,000)

(0)

(0)

(うち特定資産への充当額)

(0)

(0)

(0)

(0)

(0)

(0)

正味財産の部合計133,585,552▲ 6,080,804

6,651,734

115,779,174▲ 7,812,185

25,047,633

負債及び正味財産合計

188,193,789

34,765,425

11,472,087

115,779,174

1,085,515

25,091,588

2.一般正味財産

863,885－２－正味財産増減計算書
令和５年４月１日から令和６年３月31日まで(単位：円)
勘定科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１.経常増減の部(1)経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③事業利益
販売事業収入飲食事業収入貸付事業収入実施事業収入④受取補助金等受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金
受取地方公共団体助成金受取民間助成金⑤受取負担金
受取負担金⑥受取寄附金
受取寄附金⑦利用料金収入
開拓の村入場料収入
馬車鉄道等乗車料収入
博物館常設展示観覧料収入
博物館特別展観覧料収入博物館常設展・特別展観覧料収入
博物館解説器利用収入
博物館特別展示室利用収入
豊平館観覧料収入
豊平館貸室料収入
豊平館備付物件利用収入
⑧雑利益
受取利息
雑利益
⑨他会計からの繰入額
他会計からの繰入額
経常収益合計(2)経常費用
①事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
広告料
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
材料費
販売商品仕入
②管理費
役員報酬
給料手当
旅費交通費
雑費
③他会計への繰出額
他会計への繰出額
経常費用合計
当期経常増減額

当年

度

前

年

度

増減

80
80
12
12
50,430,740
13,563,351
36,683,239
26,400157,750
258,000
258,000000453,120,000
453,120,000
208,842208,842
89,649,430
51,027,150
1,930,100
20,381,830
00128,240
3,100,000
8,256,060
4,577,050
249,000
10,006,230
431
10,005,799
00
603,673,334

80
80
12
12
43,422,217
13,674,146
29,685,471
17,60045,00000000399,213,690
399,213,690
623,150
623,150
81,390,580
43,401,260
4,240,450
20,351,670
0025,4802,800,000
6,560,790
3,751,950
258,980
5,604,680
404
5,604,27600530,254,409

0000
7,008,523▲ 110,795
6,997,768
8,800
112,750
258,000
258,000000
53,906,310
53,906,310▲ 414,308▲ 414,308
8,258,850
7,625,890▲ 2,310,350
30,1600
0102,760
300,000
1,695,270
825,100▲ 9,980
4,401,550
27
4,401,523
0073,418,925

585,563,225
5,505,920
172,714,065
14,305,090
11,351,400
29,735,564
3,545,507
1,831,733
4,208,690
3,141,500
15,642,716
11,767,304
6,757,828
23,803,740
36,721,803
6,422,518
1,453,848
1,252,788
25,262,750
75,000171,835,487
16,980,958
12,400,173
8,846,843
956,385
242,40000713,98500586,519,610
17,153,724

548,511,078
7,525,920
158,547,740
14,355,980
10,998,800
30,242,720
2,916,112
1,825,890
1,700,160
5,358,182
13,523,784
8,045,378
910,283
20,789,325
53,699,783
7,242,420
1,334,882
887,038
19,810,890
75,000160,317,938
9,434,323
10,145,551
8,822,979
755,318
172,00000583,31800549,266,396▲ 19,011,987

37,052,147▲ 2,020,000
14,166,325▲ 50,890
352,600▲ 507,156
629,395
5,843
2,508,530▲ 2,216,682
2,118,932
3,721,926
5,847,545
3,014,415▲ 16,977,980▲ 819,902
118,966
365,750
5,451,860
011,517,549
7,546,635
2,254,622
23,864
201,067
70,40000
130,6670037,253,214
36,165,711－3－勘定科目
2.経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益合計(2)経常外費用
経常外費用合計
当期経常外増減額
他会計振替額
他会計からの繰入額他会計からの繰出額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①受取寄附金
受取寄付金②一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度前年

度

増(単位：円)
減

0000000
0
17,153,724
130,076
17,023,648
115,698,019
132,721,667

00000000▲ 19,011,987
130,073▲ 19,142,060
134,840,079
115,698,019

000
00
0
0
0
36,165,711
3
36,165,708▲ 19,142,060
17,023,648

472,370
472,37000
472,370
391,515
863,885
133,585,552

313,056
313,056
473,000
473,000▲ 159,944
551,459
391,515
116,089,534

159,314
159,314▲ 473,000▲ 473,000
632,314▲ 159,944
472,370
17,496,018－４－正味財産増減計算書内訳表
令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで(単位：円)

勘定科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１.経常増減の部(1)経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③事業利益
販売事業収入飲食事業収入貸付事業収入実施事業収入④受取補助金等受取国庫補助金
受取地方公共団体補助金
受取地方公共団体助成金受取民間助成金⑤受取負担金
受取負担金⑥受取寄附金
受取寄附金⑦利用料金収入
開拓の村入場料収入
馬車鉄道等乗車料収入
博物館常設展示観覧料収入
博物館特別展観覧料収入
博物館常設展・特別展観覧料収入
博物館解説器利用収入
博物館特別展示室利用収入
豊平館観覧料収入
豊平館貸室料収入
豊平館備付物件利用収入
⑧雑利益
受取利息
雑利益
⑨他会計からの繰入額
他会計からの繰入額
経常収益合計(2)経常費用
①事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
広告料
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
材料費
販売商品仕入
②管理費
役員報酬
給料手当
旅費交通費
雑費
③他会計への繰出額
他会計への繰出額
経常費用合計
当期経常増減額
2.経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益合計(2)経常外費用
経常外費用合計
当期経常外増減額
他会計振替額
他会計からの繰入額
他会計への繰出額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①受取寄附金受取寄付金②一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

収益事業等会計
合計

指定１計

指定２計自主１計自主２計法人会計

80
80
12
12
50,430,740
13,563,351
36,683,239
26,400157,750
258,000
258,000000453,120,000
453,120,000
208,842
208,842
89,649,430
51,027,150
1,930,100
20,381,830
00128,240
3,100,000
8,256,060
4,577,050
249,000
10,006,230
431
10,005,799
00603,673,334

000049,994,622
13,153,633
36,683,239
0
157,75000000406,480,000
406,480,000
0076,567,320
51,027,150
1,930,100
20,381,830
00128,240
3,100,000
0004,955,105
0
4,955,10500537,997,047

00000000000000
46,640,000
46,640,000
0011,333,410
00000008,256,060
2,828,350
249,000
54,123054,12300
58,027,533

80
80121226,400
00
26,4000
258,000
258,000
00000208,842
208,8420000000
0000
4,756,692
431
4,756,261
00
5,250,026

0000
409,718
409,7180000000000001,748,700
000000001,748,700
0240,310
0240,310
002,398,72800000000
000000000000000000000000
00
0585,563,225
5,505,920
172,714,065
14,305,090
11,351,400
29,735,564
3,545,507
1,831,733
4,208,690
3,141,500
15,642,716
11,767,304
6,757,828
23,803,740
36,721,803
6,422,518
1,453,848
1,252,788
25,262,750
75,000171,835,487
16,980,958
12,400,173
8,846,843
956,385
242,40000713,98500
586,519,610
17,153,724

520,035,738
5,505,920
154,680,744
14,305,090
10,347,800
27,012,788
3,077,047
1,354,433
4,208,690
50,295
14,462,549
10,339,658
5,766,728
23,789,290
29,047,092
5,069,904
434,030
929,680
22,311,545
75,000150,087,387
16,185,403
12,400,173
8,594,492
0
00
0
0
0
0
520,035,738
17,961,309

56,428,294
0
18,033,321
0
1,003,600
2,722,776
468,460
477,30000730,023
642,730
779,900
14,4507,674,711
784,506
612,108
200,000
2,564,155
0
19,108,100
612,154
0
000
0
00
0
0
56,428,294
1,599,239

5,367,374
000000003,091,205
411,685784,916
211,200
000407,710
123,108
337,550
00000207,259
000207,259
005,574,633▲ 324,607

3,731,819
00000000038,459
0000568,1080049,500
02,640,000
183,4010252,351
00000003,731,819▲ 1,333,091

000000000000000000000000749,126
242,400
00506,726
00749,126▲ 749,1260000000017,153,724
130,076
17,023,648
115,698,019
132,721,667

00000000
17,961,309
130,000
17,831,309▲ 23,912,113▲ 6,080,804

00000000
1,599,239
0
1,599,239
5,052,495
6,651,734

00000000▲ 324,607
76▲ 324,683
115,239,972
114,915,28900000000▲ 1,333,091
0▲ 1,333,091▲ 6,479,094▲ 7,812,185

00000000▲ 749,126
0▲ 749,126
25,796,759
25,047,633

472,370
472,37000472,370
391,515
863,885133,585,552

0000000▲ 6,080,804

0000000
6,651,734

472,370
472,37000472,370
391,515
863,885
115,779,1740000000▲ 7,812,185000000025,047,633－５－

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(１)固定資産の減価償却の方法
車両運搬具・ 什器備品

定率法により行っている。

ソフトウェア

新定額法により行っている。

(２)消費税等の処理方法
消費税等の会計処理は、税込方式により行っている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金

4,000,000

004,000,000

計

4,000,000

00

4,000,000

財源対策引当資産

11,387,107

0

0

11,387,107

事故対策引当資産

1,282,916

12

0

1,282,928

文化財保存活用引当資産

5,086,25142

286,000

4,800,293

小特定資産

小計

17,756,274

54

286,000

17,470,328

合計

21,756,274

54

286,000

21,470,328

３．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

その他固定資産
車両運搬具

11,231,710

8,654,002

2,577,708

什器備品

24,293,400

19,403,639

4,889,761

1,585,160

1,108,493

476,667

37,110,270

29,166,134

7,944,136

ソフトウェア合計-6-

貸借対照表及び正味財産増減計算書の附属明細書

１．基本財産及び特定資産の明細(単位：円)
区

分

科

基本財産

出えん金

4,000,000

004,000,000

基本財産計

4,000,000

004,000,000

財源対策引当資産

11,387,107

0

0

11,387,107

事故対策引当資産

1,282,916

12

0

1,282,928

文化財保存活用引当資産

5,086,25142

286,000

4,800,293

特定資産計

17,756,274

54

286,000

17,470,328

特定資産

目

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額

２．指定財産の明細(北海道開拓の村文化財保存基金)(単位：円)
区

分

指定財産

科

目

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額

寄附金

391,515472,3700863,885

指定財産計391,515472,3700863,885-7-