2013.5.31

88

2013

2 0 1 3 年 度 事 業 計 画と予 算 公 表に際して
２０１３年度の事業計画と予算が、予算会議の議を経て、3月2３日の評議員会で同意を得、3月２９日の理事会で承認され成立いたしましたので、ここに公表いたします。
KG Campus Record は、関西学院の当該年度の諸活動や計画を、予算をとおして公表すると同時に、学院の経営状況や財政状態を理解いただくことを目的として作成しています。近年では文部科学省からも、
公共性の高い法人としての説明責任を果たし，在学生や保護者等関係者からの理解と協力を一層得られるようにしていくとの観点から、積極的な情報公開を行うことが求められていますが、関西学院では今を遡る４３年前の１９６９年以降、積極的に財務情報等の公開に努めてまいりました。
１９６９年以降はほぼ年２回（予算および決算）、財務情報等の公開を続けてきましたが、
２００９年度から決算は事業報告書として公表することにしたため、KG Campus Record は予算のみの公表となり、現在８８号に至っています。本誌について、ご意見、ご提言を財務部までお寄せいただければ幸いです。
（E-mail:jimu-kaikei@kwansei.ac.jp）

は じ め に理事長 宮原明

関西学院は2014年9月28日に創立125周年を迎えます。校名の内にあってはたゆまぬ研鑽を積み、外に向かっては21世紀の進歩「関西学院」には西日本の指導者となる気概がこめられ、進取のを担うに足る「人」を送り出す、そのことに全力を尽くすチャレンジ精

気風を反映して「クワンセイ」と漢音読みするなど、創立当初から神を保ち続けたいと思います。

斬新で国際性豊かな教育を旗印としてきました。
こうしたゆるぎな

関西学院では、2009年を起点として10年後を見据えた「新基本構い教育方針のもと、いまや幼稚園から大学院まですべての教育ス

想」
を策定し、
今後10年間（2009-2018）
で到達すべき目標を6つのビジョテージを擁する我が国有数の総合学園に発展しました。

ンとして定めています（関西学院ホームページ「関西学院新基本構

21世紀も13年目に入ったいま、
私たち高等教育研究機関に寄せ想」URL http://www.kwansei.ac.jp/kikaku/kikaku̲003680.html

られる期待はこれまでと比べものにならないくらい大きなものとなっ参照）。2009年度から、ビジョンを実現するための具体的な施策でています。世界を眺めると依然としてさまざまな困難が存在し、人々ある新中期計画に沿って事業を展開し、「（前期）新中期計画

が幸福で心豊かな将来を見通せる状況にはありません。20世紀は（2009-2013）」では、2013年3月末現在で全74施策中63施策（約物の豊かさが文明の尺度でしたが、21世紀のいま、情報や知識や85％）が実施計画に移行しています。今年度はこれらの施策を推知恵から創出される、
いわゆるソフトパワーが人類の進歩に大きな進するかたわら、「（後期）新中期計画（2014-2018）」の策定に向価値を持つようになりました。
このモノから人への価値シフトというけ、準備を進めています。
さらに、2014年に創立125周年を迎えるに潮流は今後も変わらないでしょう。つまり21世紀の進歩の源泉はあたり、輝く未来を創造する世界市民たれ のスローガンのもと、さ「人」であるということにほかなりません。私たちの社会が発展を続

まざまな周年記念行事や建設事業がスタートしています。

けるためには、進取の志に支えられた高度な知力がますます要求

財政面では、
昨今の経済状況や少子化等による受験者数の減される時代となります。高等教育研究機関が果たすべき役割は決少、他校との厳しい受験生獲得競争の中で、入学検定料による収定的に重要なものとなります。

入増を望むことは年々、困難になってきています。
また、
寄付金や補

関西学院は21世紀の進歩を担うに足る「人」を養成し、社会に助金等の収入についても、現状の社会情勢を考えると多くは期待ととらえ、社会に対する責務
送り出すことを崇高な使命（ミッション※1）

できません。
このような状況下では、学院全体としてこれまで以上にであると認識しています。
スクールモットー Mastery for Service※2

経費削減や既存事業の見直し等に取り組み、新規事業の財源をを体現する世界市民の育成を力強く推進することによって、この崇捻出 するという原 則を徹 底していかざるを得ません。今 後 、高な使命を果たし、
心豊かな社会の実現に貢献できるものと信じて「（ 後 期）新中期計画（2014-2018）」「第4次中長期建設計画

います。
そのためにも関西学院が培ってきた理念と伝統を拠り所に、（2013-2018）」を進めていくうえで、財務状況はまだまだ厳しくなる※1

関西学院は、
キリスト教主義に基づく「学びと探究の共同体」
として、ここに集うすべての者が生涯をかけて取り組む人生の目標を見出せるよう導き、
思いやりと高潔さを持って社会を変革することによりスクールモットー Mastery for Service を体現する、創造的かつ有能な世界市民を育むことを使命とします。
「奉仕のための練達」と訳され、隣人･社会･世界に仕えるため、自らを鍛えるという関学人のあり方を示しています。
01※2 関西学院のスクールモットー Mastery for Service は、

KG Campus Record No.88
2013年度事業計画と予算公表に際してことが予想されており、健全な財政の構築に向け、さまざまな施策に積極的な姿勢で臨む必要があります。

2013年度の主たる事業計画は後述のとおりですが、主なものとしてはグローバル人材育成推進事業や日加大学協働・世界市民

2013年度予算編成に際しては、関西学院が当面の財務指標とリーダーズ育成プログラムなどの「国際化」推進のための国際交して掲げている目標値（帰属収入に占める繰越消費支出超過額・流関連経費、昨今の厳しい就職環境に対応するためのキャリア

借入金残高の各割合が25%以内、合計で50%以内）に収めること教育をはじめとした就職支援･キャリア教育関連事業経費、本学を目指すとともに、新中期計画実施のための費用や学生数等の増

独自の支給(給付制)奨学金関連経費、博士課程後期課程大学加によるいわゆる自然増の経費を除いて、2012年度予算をベース

院生、大学院研究員の海外での研究活動を経済的に支援するにゼロシーリングとすることを基本方針としました。

ための海外研究助成などの大学新中期計画として実施される事

このたび承認された2013年度予算では、帰属収入は前年度に業や創立125周年記念事業等々、学院がさらなる発展を遂げるた

比べ、333百万円増加し、
38，873百万円となりましたが、消費支出はめに必要不可欠な事業が数多くあります。
しかし、一方では、学院

前年度より564百万円増の35，661百万円となり、消費支出超過額が持続的に発展するための「強固な財務基盤の確立」が急務では2，999百万円となっています。

あることは変わりありません。

■ 予算編成の方針
2013年度予算編成における方針はつぎのとおりです。

1

大学学部の学費据置

大学学費については、
1992年度入学生より2年次以降の漸増額

年度学費、4年間学費総額を据置としました。
また、大学院（専門職を含む一括明示方式を採用しています。
これは入学時から最終学

大学院含む）、聖和短期大学、関西学院高等部・中学部・初等部、年までの各学年の学費を入学時に明示することで、学費支弁者が聖和幼稚園の学費、保育料も据え置きました。

納付計画を立てやすくなるように配慮したものです。
201３年度入学生の大学学費は、文系学部・人間福祉学部・教
育学部・国際学部・総合政策学部・理工学部のいずれの学部も初

文系学部初年度学費比較〔上図〕初年度学費

2

なお、教育の質確保のため、千里国際高等部・中等部については授業料と教育充実費を合わせて対前年度比７万円、大阪インターナショナルスクールについても相応の改定を行いました。

理工系学部初年度学費比較

私立大学連盟に加盟する主要11大学平均と関西学院の比較（1998年度−2012年度）

学費以外の収入財源

創立125周年記念募金事業を実施しており、募金目標50億円に等、補助金の増収に努めていきます。
しかしながら、円安株高により向け、現在、学内学外、各個人、法人、団体の皆様から、厚いご支

日本経済の先行きにやや明るさが見え始めたとはいえ、今なお厳し援をいただいています。今年は創立125周年の前年にあたり、募金

い経済環境のもとで、学費以外の収入財源の増収を図ることは非推進の特別強化期間として取り組みます。
また、文部科学省の私

常に厳しいと言わざるを得ない状況です。

学助成制度や大学教育改革の支援制度に積極的な申請を行う
02

3

借入計画

西宮上ケ原キャンパス整備充実計画の一環としての社会学部
本館建替え工事や１２５周年記念講堂（仮称）建設等の第４次中4長期建設計画実行のため、
市中金融機関から総額15億円を上限に借り入れることを計画しています。

重点項目の設定◎法人重点項目◎短期大学重点項目

・新基本構想（新中期計画）の推進 ＜継続＞・質の高い教育の推進 ＜継続＞

・創立125周年記念事業の推進 ＜継続＞

◎高中部・初等部・幼稚園重点項目

・教育研究施設等整備・充実のための引当資産増強

・高中部男女共学化に向けての計画推進 ＜継続＞

・第４次中長期建設計画の実行

・幼稚園保育環境の整備・充実 ＜継続＞・学校法人聖和大学との合併契約書に基づく人件費の是正◎千里国際キャンパス重点項目◎大学重点項目・法人合併後の円滑な運営 ＜継続＞・理工学部の学科増設の実現

・法人合併後の新たな教育展開 ＜継続＞・機構組織等の有効かつ合理的な運営
・「グローバル人材」育成の強化
・新中期計画（大学）の推進 ＜継続＞■予算の概況
収入面では、
学生・生徒数の増加（2010年度に開設した国際学や過去に購入した高利回り債券の満期償還・早期償還による利金

部の完成、中学部の定員拡充）
や学費の改定（千里国際高等部・減、さらには低金利下で、償還された資金の適当な再運用先が見

中等部、大阪インターナショナルスクール）等による増加要因があり、当たらないといった要因による減収を見込んでいます。

学生生徒等納付金収入では対前年度予算比409百万円の増収

支出面では、人件費について2009年度に合併した学校法人聖を見込んでいます。手数料収入については少子化や不況の影響

和大学との合併契約書に基づく教職員の給与是正等により、
対前等により、受験生の獲得は非常に厳しいものとなっているものの、

年度予算比226百万円の増加を見込んでいます。帰属収入の約５

2013年度大学入試で対前年度比1,755名増加したこともあり、その3%を占めている人件費の圧縮は、関西学院における大きな課題

大部分を占める入学検定料収入については対前年度予算比64の一つとなっており、人件費比率の改善について検討を重ねてい百万円の増収を見込んでいます。寄付金については、
創立１２５周ます。

年記念募金事業を実施しているものの、現状の経済状況をみると教育研究経費・管理経費については、2012年度に採択された増加を予測することはかなり厳しい状況にあり、対前年度予算比

文部科学省国際化拠点整備事業補助金による「グローバル人材

14百万円の減収を見込んでいます。補助金については、
私立大学

育成推進事業」や2011年度に採択された「日加大学協働・世界市

等経常費補助金の減少が予想されるものの、2012年度に採択さ民リーダーズ育成プログラム（Cross-Cultural College）」などの国れた国際化拠点整備事業費補助金（グローバル人材育成推進）

際化の推進をはじめとする新中期計画の実施等により、対前年度の継続などにより、対前年度予算比164百万円の増収を見込んで

比441百万円の増加を見込んでいます。

います。資産運用収入のうち、資金運用では低金利による利金減

1

資金収支計算書および消費収支計算書に基づく予算の概況「学校法人会計基準」に定められた計算書には資金収支計算
書、消費収支計算書および貸借対照表の3種類がありますが、ここでは前2つの計算書により今年度予算の概況を説明します。

03

なお、資金収支計算書ならびに消費収支計算書の目的、計算構造等については、
8ページ以降で説明しています。

KG Campus Record No.88
2013年度事業計画と予算公表に際して1 資金収支予算書
資金収支予算書は別表（第1表）のとおりです。概略を述べます

券購入支出は、6,000百万円を計上し、安全性、確実性に配慮しつと、収入の部では学生生徒等納付金収入等の増収を見込む一方、つ、より有利な運用を行う予定で、支払資金は期首と比較して支出の部では国際化の推進をはじめとする大学新中期計画や創12,063百万円の減少を予測しています。

立125周年記念事業等により、教育研究経費支出・管理経費支出概括すると下表のようになります。

あわせて対前年度予算比４97百万円の増加となりました。有価証（単位 百万円）

科 目

2013年度予算額

2012年度予算額

備考期 首 支 払 資 金

34,04026,313

資金

収

入51,371

41,045

借入金収入を含む

資

金

支

出

63,43445,074

借入金返済支出を含む

期 末 支 払 資 金

21,97722,284

2 消費収支予算書 （四捨五入の関係で数値合計は必ずしも一致しません）
消費収支予算書は別表（第2表）のとおりです。概略を述べます

円）を計上しています。
この結果、帰属収入から基本金組入額を差と、学生生徒等納付金をはじめ補助金、寄付金などの帰属収入はし引いた消費収支は、2,999百万円の支出超過（736百万円の収38,873百万円（前年度予算額38,540百万円、以下同じ）
で、消費

入超過）
となり、
これにより翌年度へ繰り越す消費支出超過額は支出は人件費、教育研究経費等に35,661百万円（35,096百万円）

9,708百万円（9,638百万円）となります。

を計上し、また、施設設備などの資本的支出のうち、当期に組み入れるべき額を示す基本金組入額として6,212百万円（2,708百万

帰属収入（38,873百万円）
2.3%
1.1%

1.5%

また、
消費収支予算の帰属収入と消費支出の内訳をグラフで表すと次のようになります。

消費支出（35,661百万円）

1.5%

3.1%

0.4%

0.6%
0.1%

2.2%

11.2%

学生生徒等納付金

4.1%
78.3%

手数料
寄付金

人件費
教育研究経費

35.8%
57.7%

管理経費

補助金

借入金等利息資産運用収入資産処分差額

事業収入

徴収不能引当金繰上額

雑収入

予備費

※ 基本金組入額合計 △6,212百万円→ 消費収入の部合計 32,662百万円

消費収入−消費支出→ 消費支出超過2,999百万円

04

2

主な事業予算および建設計画、施設整備工事予算

今年度に実施する主な事業、建設計画、施設整備工事の内容とその予算額は下表のとおりです。

《 教育研究関連事業 》
グローバル人材育成推進事業 116,648千円＜大学新中期計画関連事業＞

就職支援・キャリア教育関連事業 136,689千円＜大学新中期計画関連事業＞

２０１２年度文部科学省国際化拠点整備事業費補助金（グローバ「教養教育としてのライフデザインプログラム」
を掲げ、キャリア正課

ル人材育成推進事業）に関西学院大学のプログラム
（全学推進

科目、
キャリア支援ガイダンス、
インターンシップ、
各種セミナーを実施型）
が採択されました。本学のプログラムの特色は、国際社会に貢しています。昨今の厳しい就職環境に対応するため、個人面談の献できる人材の育成のため、留学や各種国際交流プログラム終了

さらなる充実を図ります。
また、低年次生に対しては、人生観や職業後も学生がさらに自己の能力を伸ばせるプログラムを用意している観を醸成し、
将来を見据えたうえで就職活動に臨めるよう支援して点にあります。本事業を通じて世界中の課題を自らのものとして受

いきます。

け止め、
解決策を探り、
社会を変革できる、
つまり「世界を変える」
ことのできる 実践力のある世界市民 の育成に努めます。
（総事業費（人件費含む） 213,300千円）

アカデミックコモンズの学生支援推進 15,900千円＜大学新中期計画関連事業＞
２０１３年４月、神戸三田キャンパスに「アカデミックコモンズ」を新設します。学生の学習支援を担う「クレセントチューター」を置くなどアクティブラーニングを推進し、キャンパスの活性化を図ります。

学生が正課外活動を通じて自己の能力を高め、可能性を広げていくための支援策として、課外活動団体への経済的支援やトレー
ニングセンター・スポーツセンターなどの施設提供、スポーツ選抜入
学者に対する入学前教育を実施します。

国際交流関連経費
638,783千円＜大学新中期計画関連事業＞

ＬＭＳの運用※Learning Management System 37,982千円＜大学新中期計画関連事業＞

関西学院は世界３６カ国・地域、
１４０超の大学・大学コンソーシアム

新基本構想に掲げた施策「ＫＧ学士力の高い質を保証する」の一と国際的なネットワークを展開し、協定校との交換留学、
英語・フランス語の中期留学、海外インターンシップなどをはじめ、さまざまな学術交流を実施しています。
２０１３年４月には国際連携機構が発足し、本学の国際化を迅速かつ戦略的に推進するため、海外とのネットワークの構築（協定校、海外拠点）、
国連・国際機関との連携強化および学生交流推進等に関する諸施策の企画・立案を担います。
また、外国人留学生への奨学金や日本人学生を海外に派遣するための「交換留学奨学金」、「中期留学奨学金」、「ダブルディ
グリー留学奨学金」、「国際社会貢献活動奨学金」など、国際交流を促進するための奨学金制度を設けています。

支給（給付制）奨学金 関連経費 612,747千円＜大学新中期計画関連事業＞
学費の援助を必要とする学生はもちろん、勉学やスポーツ・文化・社会貢献活動等で功績をあげた学生を支援するため、関西学院大学では多彩な独自の支給(給付制）奨学金を設けています。
２０１３年度は、入学前予約型奨学金「ランバス支給奨学金」を新設するなど、本学への進学を強く志望しているにもかかわらず経済的理由で困難に直面している受験生が入試に挑める制度を整えます。
また、「ベーツ特別支給奨学金」の規模を拡大し、優秀な大学院生の受け入れに力を入れていきます。
05

課外活動支援および正課教育と課外活動の両立の促進
72,112千円＜大学新中期計画関連事業＞

環として、「ＩＣＴキャンパスの構築」
を展開しています。
その中核として、授業支援システム「ＬＵＮＡ」
を２０１０年度秋学期より導入し、教員と学生間のコミュニケーションの向上と学習環境の改善に努めてきました。教員、学生の利用は着実に伸びていますが、２０１３年度も引き続きユーザーサポートを充実させるなどＬＵＮＡの普及・定着を図り、より良い教育環境の整備を目指します。

博士課程後期課程
研究奨励金の充実および26,332千円
海外研究助成の実施＜大学新中期計画関連事業＞
本学における研究の活性化を図るため、従来から実施している博士課程後期課程研究奨励金の採用者数を増員するとともに、博
士課程後期課程大学院生および大学院研究員の海外研究活動に対する経済的支援を講じ、国際的に通用する優れた若手研究者の輩出を目指します。
また、文部科学省の進める大学院教育実
質化の指標である「後期課程在学期間内での学位取得」
を促進
します。

KG Campus Record No.88
2013年度事業計画と予算公表に際して

創立１２５周年記念事業

163,400千円

情報環境整備・運用

295,668千円

関西学院は２０１４年に創立１２５周年を迎えます。
「輝く未来を創

メールシステムやファイル共有などのインフラシステム、教育研究を造する世界市民たれ。」
をスローガンに、すべての構成員が心を一支える図書システムと機関リポジトリ、さらには本学のネットワーク環

つに創立１２５周年に向かうため、「もっと、つながる関学」
を目指し

境を維持管理するための費用です。西宮上ケ原・神戸三田・西宮ます。
２０１３年度は、
２０１１年度に決定した記念事業の大綱をもと

聖和・大阪梅田・東京丸の内・宝塚・千里国際・千刈の８拠点間をに記念事業・行事を本格的に実施します。
これらの催しを通じて、接続し、教育研究・業務利用に耐えうるネットワーク環境を構築して募金活動への協力をさらに広く学内外にお願いし、一人でも多くのいます。
また、外部に公開するサーバを対象に脆弱性の検査を実

賛同者を得られるよう努めます。

施し、セキュリティレベルの強化を図っています。
２０１３年度はメー博物館開設準備＜１２５周年記念関連事業＞

ルシステム等を強化（ディスク増設等）
します。

12,000千円

２０１４年度に予定している関西学院大学博物館開設に向けて、貸与奨学金関連経費

185,970千円

博物館で使用するソフトウェア・
２０１３年度は展覧会事業を中止し、日本学生支援機構の貸与奨学金とは別に、入学試験に合格し、入コンテンツや独自ホームページの制作、博物館所蔵目録の制作、学申込金を完納した者のうち、学費の納入が極めて困難な者を対現在所蔵している博物館資料の修復等を行います。

象とした「入学時貸与奨学金｣や家計などの急変により修学が著
しく困難になった者を対象とした「特別貸与奨学金｣など、本学独図書関連費用945,304千円

教育・研究・学習活動において必要とされる図書・資料や電子情報の整備・充実を図り、教育・研究の発展に寄与することを目指します。

自の貸与奨学金制度を設けています。

防災体制構築29,942千円

大災害発生時を想定した防災（減災）体制の構築および体制を教育研究システムの運用

327,293千円

支える設備・備品を年次計画に沿って段階的に整備します。
２０１３
年度は西宮上ケ原キャンパスの大学生を対象とした帰宅困難者

キャンパスのＩＣＴ化が急速に進む中で、
パソコン教室や貸出パソコ

用備蓄品（食料品、毛布等）を整備します（高校生以下は対応済）。

ン、
リモートパソコンの整備、維持にあたるとともに、学生や教員から

また、将来の安否確認システム導入に向けた準備を始めます。

の質問等に応えるヘルプデスクを設置します。
ヘルプデスクではパソコン教室の運用支援や教員に対する研究室サポート、
サイトライ
センスの貸出などを行います。

教育研究活性化事業

25,000千円

専任教員の研究活動を推進するとともに、講演会の開催等、学部・受託研究・学外共同研究

300,000千円

研究科の教育活性化のための取組等を支援します。

企業や公共機関等との受託・共同研究を活発に実施することにより、本学の研究の活性化を図ります。
また、研究成果を社会に還元することにより、大学の社会貢献を果たします。

《 建設計画および施設整備工事 》
西宮上ケ原キャンパス整備充実計画 2,230,000千円

高中部整備充実計画

80,000千円

西宮上ケ原キャンパス整備充実計画の一環として、社会学部校舎中学部（２０１２年度）、高等部（２０１５年度）の男女共学化に向け、の建替工事を行っています。
１期工事（社会学部棟）
は２０１１年度

中学部棟・体育館、高等部特別教室棟の建設や、中学部本館のに終了し、２０１２年４月より供用を開始しました。
２期工事ではさらな

高中部本部棟への改修を実施し、中学部および高等部の教育環

る教育研究環境の整備・充実を図るため、全学共用の教室、学生境を整備してきました。
２０１３年度は昨年度に引き続き、高等部棟

ラウンジ、共同学習スペース、大学図書館書庫等を含む教室・ラウの改修を行い、
教育環境を整備します。

（総事業費 ４２億円）

ンジ棟（仮称）を新たに建設し、２０１４年４月より供用を開始します。
（総事業費 １１３億円）

06

神戸三田キャンパス第３期整備充実計画 60,000千円

防災体制・設備構築計画

200,000千円

総合政策学部、理工学部での新学科・専攻を設置するにあたり、Ⅲ

全キャンパスの防災体制の構築および体制を支える設備備品に

号館・Ⅳ号館の改修、
建築実験棟・Ⅵ号館の建設等を実施し、
神戸

ついて、
２０１３年度より６ヵ年に渡って年次的に整備を行います。
２

三田キャンパスの整備、充実を行ってきました。
２０１３年度は省エネ

０１３年度は災害発生時の避難経路確保に係る工事・備品購入、設備設置工事等を行います。

火災報知機および非常放送設備更新・整備等を行います。

（総事業費 ４７億円）（総事業費 ４．
６億円）

神戸三田キャンパス理系充実計画 1,000,000千円
理系分野の強化・充実を図るため、
２０１５年度供用開始に向け、グラウンドの全天候化工事
18,000千円（西宮上ケ原キャンパス、神戸三田キャンパス）理工学部校舎の増築を行います。
２０１３年度はその準備工事等

西宮上ケ原キャンパスでは第１フィールドの中学部・高等部グラウンを行います。

ド、第２フィールドの準硬式野球場（ラグビー場・陸上競技場は改（総事業費 ４１億円）

修）、
神戸三田キャンパスでは第２グラウンドについて、
２０１３年度よ

創立１２５周年記念事業計画 1,520,000千円

り６ヵ年に渡って全天候に対応可能な人工芝を整備します。
２０１３

創立１２５周年記念事業の一環として、中央講堂を建て替えて（総事業費 ５．
５億円）

年度は神戸三田キャンパス第２グラウンドの準備工事を行います。

「１２５周年記念講堂（仮称）」を建設するとともに、高等部体育館の新築、大学体育館の全面改修を行います。
２０１３年度は高等部
新体育館、「１２５周年記念講堂（仮称）｣の建設工事等を行います（「１２５周年記念講堂（仮称）｣は２０１４年８月、高等部新体育館は２０１５年４月に供用開始予定）。

（総事業費 ４７億円）

博物館設置工事（１２５周年記念関連事業）

女子寮新築工事

13,000千円

現女子寮（清風寮)に替えて、新たに女子寮を建設します。供用開始（２０１５年４月予定）
にあたっては、外国人留学生を受け入れるなど、異文化交流が体験できる環境の構築を目指します。

170,000千円（総事業費 ４億円）

２０１４年度に予定している関西学院大学博物館開設に向けて時

建物耐震補強工事
134,000千円（商学部本館、張記念館、清風寮）

計台を改修し、必要な備品の整備を行います。

西宮聖和キャンパス
施設設備整備工事

新耐震基準制定以前に建設された建物の耐震診断を行った結

33,000千円

関西学院大学教育学部、
聖和短期大学、
聖和幼稚園のある西宮

果、現行法基準を下回っていることが判明した建物について、順
次建物耐震補強工事を行っています。
２０１３年度は商学部本館、張記念館、清風寮について実施します。

聖和キャンパスの施設・設備の整備を、年次的に行います。
２０１３
年度は図書館の空調熱源更新工事等を行います。

千里国際キャンパス
施設設備整備工事

47,000千円

90,000千円

キャンパス内のアスベストについて、飛散の危険性がある場所はす

千里国際中等部・高等部、大阪インターナショナルスクールのあるにより安全と判断されている箇所についても、さらなる安全性を確

千里国際キャンパスの施設・設備の整備を、
２０１０年４月の法人合保するために、撤去による対策工事を行います。

併以降、
年次的に実施しています。

07

アスベスト撤去工事

でに撤去等の対応を終えていますが、その他空気浮遊測定調査

KG Campus Record No.88
2013年度事業計画と予算公表に際して全学トイレ環境整備工事

40,000千円

ＡＶ設備更新工事

44,100千円

全学トイレの約８０％を目標に、年次計画で順次洋式化を行います。

ＡＶ設備環境向上のため各校舎の教室に配備してきたプロジェク

また、神戸三田キャンパスと千刈キャンプでは、トイレの自動洗浄化、ター等のＡＶ設備について、
教育環境維持のため、順次更新工事

手洗器の自動センサー化で衛生面の向上と節水を図ります。

を行います。

学生会館新館生協施設改修工事 34,000千円
経年劣化に伴い、学生会館新館生協関連の食堂および飲食店
舗部分について改修を行い、より快適な食堂環境を提供します。

ネットワーク機器リプレース
および無線ＬＡＮ化工事

第５別館教室改修工事

143,000千円

西宮上ケ原キャンパスの講義棟（第５別館)について、大教室の固定机・教卓のレイアウト変更やＡＶ設備・黒板の更新を行う等、教室の整備を行い、より快適な教育環境を提供します。

195,465千円

２０１３年度に保守期限を向えるネットワーク機器のリプレースを行うとともに、機器の高速化に対応した光ファイバーの配線更新を行います。
また、聖和キャンパス３号館、５号館、７号館の無線ＬＡＮ化も行います。

西宮上ケ原キャンパス
駐輪場設置工事

21,000千円

西宮上ケ原キャンパスの自転車・バイク利用者数増加に伴い、西宮
上ケ原キャンパス各所に４５０台分の駐輪場を増設、６６０台分の既設駐輪場の再整備を行います。

■ 資金収支計算書と消費収支計算書
1 資金収支計算書【目的・特徴】
資金収支計算書の目的は、学校法人会計基準（以下「基準」という）第６条で、①当該年度の諸活動に対するすべての収入・支出《資金収入調整勘定》①期末未収入金内定を受けた補助金が当該年度中に収納されない場合、
当の内容を明らかにすること、②当該年度において現実に収納およ

該年度の補助金収入として計上しますが、実際には収納しなび支払った支払資金のてん末を明らかにすること、と明示されてい

いため、
当該年度の資金収入から減額して調整します。

ます。

②前期末前受金

お金の動きをすべて網羅した、
いわゆるキャッシュ・フローである

前年度に収納していた新入生の授業料等は、当該年度の諸ため、収入には学生生徒等納付金、手数料、補助金等のほか、借活動に充当すべき収入であるため、当該年度の学生生徒等

入金、前受金、貸付金回収収入等が含まれ、支出では人件費、教納付金収入として計上しますが、実際は前年度に収納してい育研究経費、管理経費、施設関係経費、設備関係経費等のほか、るため当該年度の資金収入から減額して調整します。

借入金等返済支出、
資産運用支出、貸付金支払支出等が含まれ《資金支出調整勘定》ます。
したがって、資金の動きの伴わない収入（現物寄付）
や支出①期末未払金（減価償却費など）は含まれません。
このように、
当該年度の諸活動にともなう資金の動きに対応して当該年度の費用として請求を受ける光熱水費の支払が次年度になる場合、
当該年度の光熱水費として計上しますが、実計上するわけですが、同時に本計算書の作成目的でもある年度際の支払は発生しないため、
当該年度の資金支出から減額

末の支払資金の残高との整合性を確認するためには、固有の調して調整します。

整が必要となります。
これを「調整勘定」といい、本計算書の最も特②前期末前払金

徴的な部分です。

留学費のように当該年度の留学に係る費用を前年度にすで【調整勘定】に前払金として支払っている場合、当該年度の留学費として「調整勘定」が必要となる背景は上記のとおりです。
ここでは、収計上しますが、実際は前年度に支払済みのため当該年度の入の部と支出の部について、例を挙げて説明します。

資金支出から減額して調整します。

08

2 消費収支計算書【目的・特徴】

施設・設備・備品は、教育・研究等に長期にわたって使用されるの消費収支計算書の目的は、「基準」第15条で、当該年度の消費で、当期分の費用が減価償却費として消費支出に計上されます。

収入および消費支出および均衡の状態を明らかにすること、と明

また、人件費のうち、資金収支計算書に計上された当該年度の退示されています。
この計算書は経営状況を示すものであり、その目職金支出に代えて、退職金支払のために積み立てられる退職給

的は企業の損益計算書のように利潤の多寡を測定することにある

与引当金繰入額が計上されることも相違点です。

のではなく、
消費収入と消費支出の内容および収支の均衡の状態【基本金組み入れ】

を明らかにすることにあります。

このように、帰属収入の中から施設や設備に支出されたものは、つぎに消費収支計算書の特徴を主として前述の資金収支計算書と対比させて説明します。

経費として支出項目にはあげられませんが、「基準」では、帰属収入の中から施設や設備等の購入に充てられた額を、第１号基本金収入の部については、寄付金に現物寄付を含み、借入金や預りとして組み入れなければならないと定めています。
その他の基本金

金等を除いた、
いわゆる「自己資金」に該当するものだけを計上し（他に２〜４号基本金があります）
を含めて、帰属収入から基本金ます（これらの収入を帰属収入という）。

組入額を差し引き、
この結果を消費収入と定義し、消費支出との均支出の部については、当該年度の経費としての支出のみが計
上され、多年度にわたって利用される耐久的な資産等の購入は、衡を見ることとなります。
これらのことを図示すると以下のようになります。

コスト
（費用）
とは考えられないとして省かれます。
しかし、
それらの

第1号基本金組入額 ＝

消

費

収

入

＋

施設関係支出・設備関係支出−

施設・設備の借入金調達分および未払金分−

建替、買替により除却する施設・設備の基本金既組入額＋

過年度の施設・設備の借入金返済分および未払金支払分＝

帰 属 収 入 − 基本金組入額＊帰属収入）
学校法人本来の収入で、負債とならないもの＜この均衡をみることが消費収支計算書の目的＞
消

費

支 出

＊ 消費支出）人件費、減価償却費を含む教育研究経費および借入金利息などが計上され、耐久的資産の購入（資本的支出：施設設備関係支出）は含まれない。

お わ り に以上、2013年度予算について、その概要を説明しました。
関西学院の新基本構想に掲げる６つのビジョンの実現に向けて取り組むとともに、2014年に創立125周年を迎えるにあたり、125周年記念事業として国際交流・奨学事業プログラム等のさまざまな行
事、
建設事業を展開し、「 Mastery for Service を体現する世界
市民の育成」と「輝く未来の創造」に邁進します。

09

KG Campus Record No.88
2013年度事業計画と予算公表に際して（第1表）

資金収支予算書
平 成 2 5 年 4月1日から平成26年3月31日まで（単位：千円）

収入の部
科

目

予算額

学生生徒等納付金収入
授業料収入
入学金収入
研究資料費収入
実験実習費収入
教育充実費収入
冷暖房費収入特別講座費収入

手数料収入

入学検定料収入
試験審査料収入
証明手数料収入
大学入試センター試験実施手数料収入

寄付金収入

特別寄付金収入

補助金収入

国庫補助金収入
学術研究振興資金収入
地方公共団体補助金収入

資産運用収入退職給与引当金引当資産運用収入
関西学院大学教育・研究
活性化資金引当資産運用収入
蔵書購入資金引当資産運用収入
第３号基本金引当資産運用収入
受取利息・配当金収入
施設利用料収入

資産売却収入有価証券売却収入

事業収入

補助活動収入
附属事業収入受託事業収入免許状更新講習料収入
その他の事業 収入

雑収入

雑収入
退職金財団交付金収入

借入金等収入長期借入金収入

前受金収入

授業料前受金収入
入学金前受金収入
研究資料費前受金収入
実験実習費前受金収入
教育充実費前受金収入
冷暖房費前受金収入
その他の前受金収入

その 他 の 収 入第３号基本金引当資産からの繰入収入
退職給与引当金引当資産からの繰入収入
前期末未収入金収入
貸付金回収収入
仮払金回収収入
貸与奨学金回収収入

資金収入調整勘定
期末未収入金
前期末前受金前年度繰越支払資金
収入の部 合計△△△

前年度予算額増・減（△）
408,813284,934
32,1002,282
686
92,429675
271
61,69063,712
80
35
1,907
400
400
164,195
159,875
3,700
620
26,175
21,16030,424,735
21,131,642
2,658,750
111,047
393,615
6,090,586
24,43014,665
1,606,462
1,579,048
2,740
16,3408,334
536,350
536,350
4,338,002
3,579,998
7,500
750,504
441,092
73,46330,015,922
20,846,708
2,626,650
113,329
392,929
5,998,157
23,755
14,394
1,544,772
1,515,336
2,820
16,375
10,241
536,750
536,750
4,173,807
3,420,123
3,800
749,884
467,267
94,623

13,19913,18415

17,97864,376
173,137
98,93910,310,000
10,310,000
902,853
563,079
2,965
330,000
4,032
2,777
559,021
148,939410,082
1,500,000
1,500,000
5,816,309
2,381,351
2,632,130
15,06045,885
682,4272,650
56,806
1,653,521−
18,641
1,205,020
200,612300
228,948
6,717,659
901,350
5,816,309
34,040,106

2,383
47,574
202,859
106,644
1,250,000
1,250,000
811,546
572,446
2,442
230,000
4,050
2,608
903,435
146,848756,587
1,000,000
1,000,000
5,979,994
2,529,470
2,608,945
16,10545,547711,2022,650
66,075
1,437,115
9,776
172,018
782,302248,510313
224,196
7,075,249
1,095,256
5,979,993
26,313,086

15,595
16,802
29,722
7,705
9,060,000
9,060,000
91,3079,367
523
100,000
18
169
344,414
2,091
346,505
500,000
500,000
163,685
148,119
23,185
1,045
338
28,775
0
9,269
216,406
9,776
153,377
422,718
47,89813
4,752
357,590
193,906
163,684
7,727,020

85,410,792△△△

67,358,445

△

△
△
△
△
△

△
△

△
△

△

△
△
△

△
△
△
△
△
△
△
△
△

18,052,34710（単位：千円）

支出の部
科

目

人件費支出

前年度予算額増・減（△）

20,634,132

20,561,500

72,632

教員人件費支出13,703,323

13,306,300

397,023

職員人件費支出

6,155,840

6,051,300

104,540

役員報酬支出38,10017,800

年金支出

73,84880,600△△20,3006,752

663,021

1,105,500

教育研究経費支出

9,763,395

9,370,876

消耗品費支出661,181670,574

光熱水費支出

677,057

630,415

46,642

旅費交通費支出

400,875

385,800

15,075

1,099,962

1,073,454

26,508

退職金支出

奨学費支出

442,479
392,519

△

9,393

2,437

2,083

354

通信運搬費支出

188,893

187,499

1,394

印刷製本費支出

299,032

313,989△

14,957

修繕費支出

784,626

850,373△

65,747

保険料支出

72,94971,509

賃借料支出

657,534

725,001△

67,467

公租公課支出28,24826,863

諸会費支出

51,33550,927

会議会合費支出

64,92966,668

支払手数料支出

1,224,245

1,027,953

196,292

業務委託費支出

2,261,704

2,109,539

152,165

77,01774,7452,272

学生活動補助費支出

355,106

347,361

7,745

研究費支出

799,784

692,428

107,356

部長室費支出18,81118,015

796

福利費支出

広告費支出

雑費支出

37,67045,680

管理経費支出978,101

873,728

消耗品費支出

38,84741,260光熱水費支出13,01012,395

旅費交通費支出44,292

46,651

福利費支出

23,906

21,717

通信運搬費支出60,92861,197

印刷製本費支出

118,216

103,009

38,08630,627

修繕費支出

11

予算額

1,440
1,385
408
△

△

1,739

8,010
104,373

△

2,413

△

2,359

615
2,189
△

269
15,207
7,459

△

保険料支出

7,466

9,156

賃借料支出

145,600

104,673

公租公課支出15,131

16,071

諸会費支出

2,648

2,648

0

会議会合費支出

11,388

9,711

1,677

支払手数料支出

139,975

118,227

業務委託費支出

129,947

134,602

広告費支出

137,496

118,913

18,583

学生活動補助費支出

140

140

0

研究費支出

400

400

0

研修費支出

39,14830,8538,295

部長室費支出

3,677

3,678

雑費支出

7,800

7,800

1,690
40,927△940

21,748
△

△

4,655

1
0

KG Campus Record No.88
2013年度事業計画と予算公表に際して（単位：千円）

支出の部
科

目

予算額

前年度予算額増・減（△）

借入金等利息支出

130,519

148,544△

18,025

借入金利息支出130,519

148,544△

18,025

借入金等返済支出

1,742,980

1,642,980

借入金返済支出

1,742,980

1,642,980

100,000

施設関係支出

6,079,416

2,507,918

3,571,498

建物支出

3,229,097

1,616,905

1,612,192

構築物支出

299,319

171,013

128,306

2,551,000

720,000

1,831,000

建設仮勘定支出

設備関係支出100,000

1,457,400

1,212,855

244,545

教育研究用機器備品支出

766,831548,376

218,455

その他の機器備品支出

19,6302,924

16,706

図書支出

資産運用支出
有価証券購入支出
出資金支出
蔵書購入資金引当資産への繰入支出減価償却引当資産への繰入支出

670,939

661,555

9,384

21,078,987

7,752,843

13,326,144

6,000,000

7,750,000△

1,750,000

1,069

460

609

16,1872,383

13,80415,000,000−

15,000,000

61,731−

61,731

2,999,396

2,610,761

388,635

貸付金支払支出

185,055

233,000△

47,945

貸与奨学金支出

184,370

251,332△

66,962

1,642

1,642

0

2,313,985

1,834,804

479,181314,344289,983

24,361800,000

800,0000第3号基本金引当資産への繰入支出

その 他 の 支 出

敷金支払支出
前期末未払金支払支出
前払金支払支出

予備費
資金支出調整勘定△

2,230,040△

2,407,970

177,930

期末未払金△

1,945,748△

2,118,835

173,087

前期末前払金△284,292△

289,135

次年度繰越支払資金
支出の部 合計

21,976,506

22,284,410

85,410,792

67,358,445

4,843
△

307,904
18,052,34712

（ 第2表）

消費収支予算書
平 成 2 5 年 4月1日から平成26年3月31日まで

消費収入の部科目

予算額

前年度予算額増・減（△）

30,424,735

30,015,922

408,813

授業料

21,131,642

20,846,708

284,934

入学金

2,658,750

2,626,650

32,100

研究資料費

111,047

113,329

実験実習費

393,615

392,929

686

学生生徒等納付金△

2,282

6,090,586

5,998,157

92,429

冷暖房費

24,43023,755675

特別講座費14,665

14,394271

1,606,462

1,544,772

61,690

入学検定料

1,579,048

1,515,336

63,712

試験審査料

2,740

2,820

△

80

証明手数料

16,34016,375

△

35

8,334

10,241

△

1,907

教育充実費

手数料

大学入試センター試験実施手数料600,350

614,750△

14,400

特別寄付金

536,350

536,750

△

400

現物寄付金

64,00078,000△14,0004,338,002

4,173,807

164,195

3,579,998

3,420,123

159,875

7,500

3,800

3,700

750,504

749,884620

441,092

467,267△

26,17573,463

94,623△

21,16013,19913,18415

蔵書購入資金引当資産運用収入

17,9782,383

15,595第３号基本金引当資産運用収入

64,37647,574

16,802

173,137

202,859△

29,722

98,939106,644

△

7,705

870

8,891

△

8,021

870

8,891

△

8,021

寄付金

補助金
国庫補助金
学術研究振興資金
地方公共団体補助金

資産運用収入退職給与引当金引当資産運用収入
関西学院大学教育・研究活性化資金引当資産運用収入

受取利息・配当金
施設利用料

資産売却差額
有価証券売却差額

91,307

902,853

811,546

補助活動収入563,079

572,446

附属事業収入

2,965

2,442

523

受託事業収入330,000

230,000

100,000

免許状更新講習料収入

4,032

4,050

その他の事業 収入

2,777

2,608

559,021903,435

雑収入

148,939

146,848

退職金財団交付金

410,082

756,587

事業収入

雑収入

38,873,385

帰 属 収 入 合計
基本金組入額合計
消費収入の部合計

13（単位：千円）△

6,211,635
32,661,750

△

△

△

9,367

18
169

△

344,414
2,091△

346,505

38,540,390

332,995

2,708,328△

3,503,307

35,832,062△

3,170,312

KG Campus Record No.88
2013年度事業計画と予算公表に際して（単位：千円）

消費支出の部
科
目
人件費
教員人件費
職員人件費
役員報酬
年金
退職金
退職給与引当金繰入額

教育研究経費
消耗品費
光熱水費
旅費交通費
奨学費
福利費
通信運搬費
印刷製本費
修繕費
保険料
賃借料
公租公課
諸会費
会議会合費
支払手数料
業務委託費
広告費
学生活動補助費
研究費
部長室費
雑費
減価償却費

管理経費
消耗品費
光熱水費
旅費交通費
福利費
通信運搬費
印刷製本費
修繕費
保険料
賃借料
公租公課
諸会費
会議会合費
支払手数料
業務委託費
広告費
学生活動補助費
研究費
研修費
部長室費
雑費
減価償却費

借入金等利息借入金利息

資産処分差額固定資産処分差額

徴収不能引当金繰入額
予備費
消 費 支 出 の 部 合 計
当 年 度 消 費 収 入 超 過 額
当 年 度 消 費 支 出 超 過 額
前年度繰越消費支出超過額
翌年度繰越消費支出超過額

予算額
20,615,491
13,703,323
6,155,840
38,10073,848130,513513,867
12,757,197
661,181
677,057
400,875
1,099,962
2,437
188,893
299,032
784,626
72,949657,534
28,24851,33564,9291,224,245
2,261,704
77,017355,106
799,784
18,81137,6702,993,802
1,102,396
38,84713,01044,292
23,90660,928118,216
38,086
7,466
145,600
15,131
2,648
11,388
139,975
129,947
137,496
140
400
39,1483,677
7,800
124,295
130,519
130,519
220,411
220,41134,648800,000
35,660,662
2,998,912
6,709,160
9,708,072

前年度予算額
20,389,600
13,306,300
6,051,300
17,80080,600160,400
773,200
12,395,181
670,574
630,415
385,800
1,073,454
2,083
187,499
313,989
850,373
71,509725,001
26,86350,927
66,6681,027,953
2,109,539
74,745347,361
692,428
18,01545,6803,024,305
1,023,203
41,26012,39546,651
21,717
61,197103,00930,627
9,156
104,673
16,071
2,648
9,711
118,227
134,602
118,913140
400
30,853
3,678
7,800
149,475
148,544
148,544
294,131
294,13145,769800,000
35,096,428
735,634
10,373,230
9,637,596

増・減（△）

△
△
△
△

△
△
△

△

△
△
△
△
△

△
△

△

△
△
△
△
△
△
△

225,891
397,023
104,540
20,3006,752
29,887259,333
362,016
9,393
46,642
15,07526,508354
1,394
14,95765,7471,440
67,467
1,385
408
1,739
196,292
152,165
2,272
7,745
107,356
796
8,010
30,503
79,193
2,413
615
2,359
2,189
269
15,207
7,459
1,690
40,927940
0
1,677
21,748
4,655
18,583
0
0
8,295
1
0
25,18018,02518,02573,72073,72011,121
0564,234

14