貸 借 対 照 表
平成26年 3月31日現在（単位:円）

科
Ⅰ

目

当年度

前年度

増

減

78,006,037

55,138,929

22,867,108

金

0

180,000△ 180,000

産

602,781

648,300△ 45,519

78,608,818

55,967,229

22,641,589

0

0

0

12,059,380

10,943,850

1,115,530

資産の部
１

流動資産
現金

預未金

収

棚卸

資

流動資産合計２

固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
退職

給付

引

当資

貸与金

積

立

預

金

34,130,000

34,130,000

0

東 海 大 会 運 営 費 積 立 資 金

03,000,000△ 3,000,000

22,049,577

22,049,577

0

68,238,957

70,123,427△ 1,884,470

物

174,293,389

178,323,293△ 4,029,904

品

342,806

726,090△ 383,284

地

87,952,489

87,952,489

0

262,588,684

267,001,872△ 4,413,188

330,827,641

337,125,299△ 6,297,658

409,436,459

393,092,528

16,343,931

0

0

0

建物

改

築積

立

預

産

金

特定資産合計(3) その他固定資産
建什器

備

土
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ

負債の部
１

流動負債
流動負債合計

２

固定負債
銀

行

その退職

借他
給

入

金

16,853,744

25,093,014△ 8,239,270

入

金

34,130,000

34,130,000

0

金12,059,380

10,943,850

1,115,530

63,043,124

70,166,864△ 7,123,740

63,043,124

70,166,864△ 7,123,740

000

借付

引

当

固定負債合計負債合計
Ⅲ

正味財産の部
１

指定正味財産指定正味財産合計

２

一般正味財産（うち基本財産への充当額）(0) (0) (0)（うち特定資産への充当額）(22,049,427) (22,049,427) (0)346,393,335

322,925,664

23,467,671

正味財産合計346,393,335

322,925,664

23,467,671

負債及び正味財産合計

409,436,459

393,092,528

16,343,931

一般正味財産合計

注）公益目的支出計画実施事業資産は、該当なし。

正味財産増減計算書
科目

当年度

前年度

差異

受取入会金

3,960,000

4,635,000△ 675,000

受取入会金
受取会費

3,960,000

4,635,000△ 675,000 Ａ：30人、B・C→Ａ：5人、Ｂ：24人、Ｃ：73人

Ⅰ備考

一般正味財産増減の部

１

経常増減の部⑴

経常収益

114,403,780 111,488,050

2,915,730

受取正会員会費

55,869,500

53,863,500

2,006,000 Ａ：1,005人、Ｂ：497人、Ｃ：761人

受取賛助会員会費

1,125,000

1,175,000△ 50,000 ４５社

57,409,280

56,449,550

10,978,248

12,341,698 △ 1,363,450

受取特別会費
事業収益
福利厚生事業収入

959,730 処方せん11,481,856枚

00

講習会事業収入

2,193,700

1,527,080

0 がん保険手数料 新規加入者なし
666,620 東海学術大会、薬草観察会 高度管理医療機器等

広告事業収入

1,690,000

1,510,000

180,000 東海学術大会抄録、会報、会員名簿広告

斡旋物販売収入3,301,475

5,536,230 △ 2,234,755 あっせん図書、お薬手帳、各種用紙類

Ｌネット使用収入

30,231

9,891

会館運営事業収入受取補助金等

3,762,842

3,758,497

4,420,090

04,420,090

受取日薬補助金

4,420,090

04,420,090 運営負担金、東海ブロック会議負担金、東海学術大会開催補助金受取地方公共団体補助金
受取負担金

4,345 会館家賃・個別電気使用料金00

0

6,912,293

3,346,700

3,565,593

受取日薬負担金

224,071

228,200

受取他団体負担金

2,118,082

2,100,000

受取研修団体委託金583,500

628,500

受取東海学術大会運営負担金
受取東海四県会長等会議負担金
受取実務実習調整機構負担金
受取寄付金
受取寄付金
雑収入

△ 4,129 日薬共済等事務手数料等
18,082 三岐国保・薬政連事務負担金、薬と健康のつどい負担金△ 45,000 日本薬剤師研修センター事務委託費

3,716,640

03,716,640 岐阜県開催

0120,000△ 120,000 静岡県開催

270,000

270,000

000000△ 9,896

442,447

452,343

預金利息収入19,353

10,123

その他雑収入経常収益計①

423,094442,220⑵

20,340 同報ＦＡＸ使用料

他県負担金、出展料

0 実務実習指導薬剤師養成事業負担金

9,230△ 19,126 会館運営事業共益費、祝儀等

141,116,858 132,263,791

8,853,067

58,099,943

55,411,014

2,688,929

経常費用

事業費
役員報酬

2,025,800

2,037,000△ 11,200 従事比率により配賦

給料手当19,286,097

19,088,355

197,742 従事比率により配賦

賃金308,465

342,350

退職給付費用

1,014,456

972,295

福利厚生費

2,683,856

2,922,598

会議費

1,055,622

741,269

旅費交通費

6,669,903

5,120,455

1,549,448 委員会等、事業旅費

通信運搬費

2,215,145

2,275,210△ 60,065 会報送料等

減価償却費

517,439

517,439

0 賃貸部分

消耗什器備品費297,752

194,250

103,502 健康測定機器等

消耗品費
修繕費
印刷製本費

2,613,998△ 33,885 会館清掃、会報発送パート職員
42,161 退職共済分・退職金積立分 従事比率により配賦△ 238,742 従事比率により配賦
314,353 研修会用お茶、スタッフ昼食等

6,352,320 △ 3,738,322 用紙、資料、あっせん図書

004,967,664

4,047,7370 機器修繕
919,927 東海学術大会抄録、会報、マニュアル、リーフレット等

図書購読費

539,108

554,529

宣伝広告費

2,250,825

1,756,125955,703

895,062

60,641 従事比率により配賦

1,615,042

672,950

942,092 東海学術大会会場費、バス代等

水道光熱費
賃借料
保険料

31,441

31,441

諸謝金

2,363,121

1,193,173△ 15,421 専門図書
494,700 薬と健康の週間、薬食同源等

0 火災保険（賃貸部分）等
1,169,948 東海学術大会スタッフ昼食、講師・委員謝金等

科目

備

考

72,00070,000856,492

1,489,263△ 632,771 集合研修申請料等支払助成金

3,100,000

3,807,500△ 707,500 地域・職域薬剤師会等助成金

委託費

2,557,000

100,000

2,457,000 東海学術大会会場設営、医薬品検査

103,014229,693△ 126,679 薬草観察会昼食代等

2,000 賃貸事業の法人県市民税

59,549,244

54,682,268

4,866,976

役員報酬

5,209,200

5,238,000△ 28,800 従事比率により配賦

給料手当7,536,466

7,473,057

63,409 従事比率により配賦

021,000

退職給付費用797,074

763,945

福利厚生費

2,110,848

2,227,260△ 116,412 従事比率により配賦

会議費1,983,496

2,170,512△ 187,016 各種会議開催経費

旅費交通費

2,760,731

2,810,757△ 50,026 事業以外の旅費交通費

通信運搬費

1,757,300

1,787,173△ 29,873

減価償却費

3,895,749

4,518,873△ 623,124

消耗什器備品費△ 21,000 臨時職員
33,129 退職共済分・退職金積立分 従事比率により配賦

315,629

90,388

消耗品費1,679,241

2,421,964

修繕費

146,370

120,750

印刷製本費

420,000

234,675

図書購読費

117,300

195,629

水道光熱費

680,173

623,161

57,012 事業比率により配賦

賃借料

686,490668,220

18,270 コピー機・ＡＥＤリース料等

保険料

216,269

216,269

0 会館火災保険△ 108,300 税理士、司法書士報酬

諸謝金
租税公課費
諸会費
対外交流費
慶弔費
支払負担金

363,400

471,700

2,294,600

2,316,300

353,500

363,500

1,043,867

1,094,446

731,508

720,576

22,883,400

16,424,400

支払利息

319,898

547,182

委託費

1,087,275

945,000

159,460

217,531

雑費
経常費用計②

225,241 事務所什器備品（パソコン、書類棚等）△ 742,723 文具、用紙等
25,620 輪転機、監視カメラ等
185,325 総会資料印刷△ 78,329 新聞等△ 21,700 固定資産税、都市計画税、消費税△ 10,000 関係団体等会費△ 50,579 三師会等関係団体会合費
10,932 香典・生花等
6,459,000 日薬会費21,262,000円、支部事務手数料等△ 227,284 会館建設借入金利息
142,275 セコム、エレベータ等各種機器保守点検料△ 58,071 振込手数料等

117,649,187 110,093,282

7,555,905

評価損益等調整前当期経常増減額③（①－②）

23,467,671

22,170,509

1,297,162

評価損益等計④
当期経常増減額⑤（③＋④）

000

23,467,671

22,170,509

1,297,162

000000２

経常外増減の部⑴

経常外収益経常外収益計⑥
経常外費用

経常外費用計⑦

Ⅲ

差異

支払負担金

賃金

Ⅱ

前年度

租税公課費

雑費
管理費

⑵

当年度

当期経常外増減額⑧（⑥－⑦）

000

当期一般正味財産増減額⑨（⑤＋⑧）

23,467,671

22,170,509

1,297,162

一般正味財産期首残高⑩322,925,664 300,755,155

22,170,509

一般正味財産期末残高⑪（⑨＋⑩）

346,393,335 322,925,664

23,467,671

指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

000

指定正味財産期首残高000

指定正味財産期末残高⑫000346,393,335 322,925,664

23,467,671

正味財産期末残高⑬（⑪＋⑫）

正味財産増減計算書内訳表
実施事業
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部⑴ 経常収益受取入会金
受取入会金
受取会費
受取正会員会費
受取賛助会員会費
受取特別会費
事業収益
福利厚生事業収入講習会事業収入
広告事業収入斡旋物販売収入Ｌネット使用収入
会館運営事業収入受取補助金等
受取日薬補助金
受取地方公共団体補助金
受取負担金
受取日薬負担金
受取他団体負担金
受取研修団体委託金受取東海学術大会運営負担金

その他の事業

医薬品安全確県民普及啓発 ぎふ薬事情報
教育研修事業
小計
保支援事業
事業
センター事業0

2,611,200

2,500

2,191,200
420,000

2,500

100,000
100,000

0

4,570,140

18,0820

18,082
583,500
3,716,640

受取東海四県会長等会議負担金

受取実務実習調整機構負担金
受取寄付金
受取寄付金
雑収入
預金利息収入その他雑収入経常収益計①⑵ 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
図書購読費
宣伝広告費
水道光熱費
賃借料

270,000

0

7,281,340

18,0822,500

405,160
3,996,562

405,160
4,050,207

405,160
1,716,644

405,160
4,398,900

237,310625,534
201,3082,744,020
52,140242,745
639,859
817,980
1,865,074
216,350

110,503291,279
17,000371,4098,260

260,860
687,6108,150
720,000
109,700

111,098

0278,695

271,790
92,405336,000
73,661

1,006,950
0467,250

25,962
122,229081,900465,447

214,300
30,620219,207
1,371,587

2,250,825
99,78813,755

235,566
199,080

法人会計

合計

0
0
0
0
0
0
8,334,317
001,270,000
3,301,475
0
3,762,842
0
0
0
0
0
0
0
0
0

3,960,000
3,960,000
114,403,780
55,869,500
1,125,000
57,409,280
30,231
0

00
917
917
0
8,335,234

00441,530
18,436
423,094
125,479,702

3,960,000
3,960,000
114,403,780
55,869,500
1,125,000
57,409,280
10,978,248
0
2,193,700
1,690,000
3,301,475
30,231
3,762,842
4,420,090
4,420,090
0
6,912,293
224,071
2,118,082
583,500
3,716,6400270,000
00
442,447
19,353423,094
141,116,858

会報等出版事 学会・学術大 地域・職域活会館運営事業 小計
業
会派遣事業
動支援事業

0
0
0
0
0
0
2,613,700
02,193,700
420,00000
0100,000
100,000
0
4,588,222
0
18,082
583,500
3,716,6400270,00000000
7,301,922

1,620,640
14,162,313
0851,418
2,244,282
1,044,438
5,700,503
386,4500297,752
604,427
0
1,892,100
539,1082,250,825
768,861
1,615,042

4,571,475

3,762,842

1,270,000
3,301,475
3,762,842

917
917
4,571,475

405,160
1,904,402
62,090121,373
319,930
11,184
674,840
1,828,695

3,763,759

751,032
41,665
109,827

2,468,350
246,375
9,817

294,560
0517,4392,009,571
3,075,564

186,8420405,160
5,123,784
308,465
163,038
439,574
11,184969,400
1,828,695
517,43902,009,571
0
3,075,564
00186,842
030,231
4,320,090
4,320,090
2,324,071
224,071
2,100,000

02,025,800
19,286,097
308,465
1,014,456
2,683,856
1,055,622
6,669,903
2,215,145
517,439
297,752
2,613,998
0
4,967,664
539,1082,250,825
955,7031,615,042

実施事業
科目

保険料
諸謝金
租税公課費
支払負担金
支払助成金
委託費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
図書購読費
水道光熱費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課費
諸会費
対外交流費
慶弔費
支払負担金
支払利息
委託費
雑費
経常費用計②
評価損益等調整前当期経常増減額③（①－②）

評価損益等計④
当期経常増減額⑤（③－④）

２⑴⑵

経常外増減の部
経常外収益
経常外収益計⑥
経常外費用
経常外費用計⑦

当期経常外増減額⑧（⑥－⑦）
当期一般正味財産増減額⑨（⑤＋⑧）

一般正味財産期首残高⑩一般正味財産期末残高⑪（⑨＋⑩）

Ⅲ正味財産期末残高⑪（=⑪）

その他の事業

医薬品安全確県民普及啓発 ぎふ薬事情報
教育研修事業
小計保支援事業
事業
センター事業399,795

1,767,494

131,332

1,950
2,000

183,000

543,4920

31,000100,000

2,457,000
101,814

1,200

0

1,950
2,300,621
0757,49202,557,000
103,014

29,49152,50072,00010,00099,00003,100,000

009,710,508
15,983,614
6,248,600
7,755,514
39,698,236
10,422,809
1,296,084
3,100,000△ 9,710,508 △ 8,702,274 △ 6,230,518 △ 7,753,014 △ 32,396,314 △ 5,851,334 △ 1,296,084 △ 3,100,000
00000000△ 9,710,508 △ 8,702,274 △ 6,230,518 △ 7,753,014 △ 32,396,314 △ 5,851,334 △ 1,296,084 △ 3,100,000

0000

法人会計

会報等出版事 学会・学術大 地域・職域活会館運営事業 小計業
会派遣事業
動支援事業

000

合計

29,49162,50072,00099,0003,100,000
003,582,814
18,401,707
180,945 △ 10,066,473
00180,945 △ 10,066,473

31,441
2,363,121
72,000856,492
3,100,000
2,557,000
103,014
5,209,200
7,536,466
0797,074
2,110,848
1,983,496
2,760,731
1,757,300
3,895,749
315,6291,679,241
146,370
420,000
117,300
680,173
686,490
216,269
363,400
2,294,600
353,500
1,043,867
731,508
22,883,400
319,898
1,087,275
159,460
59,549,244
65,930,458
065,930,458

5,209,200
7,536,466
0797,074
2,110,848
1,983,496
2,760,731
1,757,300
3,895,749
315,629
1,679,241
146,370
420,000
117,300
680,173
686,490
216,269
363,400
2,294,600
353,500
1,043,867
731,508
22,883,400
319,898
1,087,275
159,460
117,649,187
23,467,671
0
23,467,671

000000000000000000△ 9,710,508 △ 8,702,274 △ 6,230,518 △ 7,753,014 △ 32,396,314 △ 5,851,334 △ 1,296,084 △ 3,100,000

0

0

00
65,930,458
298,443,633
321,730,359
321,730,359

0023,467,671
322,925,664
346,393,335
346,393,335

180,945 △ 10,066,473
24,482,031
24,662,976
24,662,976

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産については、法人税法に基づき計上し、建物については、５０年の定額法により、什器備品については、６年の定率法（０.４１７）により減価償却を実施している。
(3) 退職給付引当金の計上基準
職員に対する退職金の支給に備えるため、職員給与規程第１３条第３項に基づく期末要支給額を算定し、その金額から特定退職金共済により支払われる金額を控除した金額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。なお、基本財産は、存在しない。
（単位：円）
科目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
退職給付引当資産
10,943,850
1,115,530
012,059,380
貸与金積立資産34,130,000
00
34,130,000
東海大会運営費積立資金
3,000,000
03,000,000
0
建物改築積立預金
22,049,577
00
22,049,577
合計
70,123,427
1,115,530
3,000,000
68,238,957
３ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

（単位：円）目

当期末残高(うち指定正味財産からの充当額)

退職給付引当資産
貸与金積立資産12,059,380
34,130,000
022,049,577
68,238,957(((((科東海大会運営費積立資金

建物改築積立預金
合計0)0)0)0)0)(うち一般正味財産からの充当額)((((うち負債に対応する額)0)0)
0)(22,049,577)(22,049,577)(12,059,380)(34,130,000)(0)(0)(46,189,380)

４ 担保に供している資産
土地 87,952,489 円（帳簿価額）及び建物 174,293,389 円（帳簿価額）は、長期借入金 100,000,000円（借入残高 16,853,744 円）の担保に供している。
５ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
取 得 価 額
減価償却累計額
建物
201,495,240
27,201,851
内訳 法人会計分
175,623,252
23,709,138
会館運営事業分
25,871,988
3,492,713
什 器 備 品2,634,000
2,291,194
内訳 展示用備品
668,000
667,999
看板
966,000
927,652
健康測定機器1,000,000
695,543
合計
204,129,240
29,493,045
備考：建物取得価額の会館運営特別会計充当分は 12.84％（単位：円）
当期末残高
174,293,389
151,914,114
22,379,275
342,806
138,348
304,457
174,636,195

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交該当なし
合計付 者

前期末
残 高

当 期増加額

当 期減少額

当期末
残 高（単位：円）
貸借対照表上の記載区分