令和５年度決算報告

１ 貸借対照表
貸借対照表内訳表（事業別）
２ 正味財産増減計算書
正味財産増減計算書内訳表（事業別）
３ 財産目録４ 財務諸表に対する注記
５ 予算対比正味財産増減計算書

貸借対照表令和 6年 3月31日現在

科
Ⅰ目（単位：円）
増 減

当年度

前年度

135,567,984

118,998,057

16,569,927

資産の部
流動資産
現 金 預 金未収

金4,282,048

4,992,526△ 710,478

貯

蔵

品

877,083

860,469

16,614

前 払 費 用855,364

827,734

27,630141,582,479

125,678,786

15,903,693

物

91,371,853

93,525,751△ 2,153,898

建物附属設備

21,343,062

23,485,525△ 2,142,463

構物

3,676,7514,281,050△ 604,299

什 器 備 品14,628,663

10,150,306

4,478,357

ソフトウェア

16,84850,544△ 33,696

金

6,286,800

6,143,400

143,400

金60,000060,000

その他固定資産合計

137,383,977

137,636,576△ 252,599

固定資産合計137,383,977

137,636,576△ 252,599

資産合計

278,966,456

263,315,362

15,651,094

金

768,181519,104

249,077

未 払 費 用5,594,692

4,360,755

1,233,937

前受

金

11,221,946

12,994,080△ 1,772,134

預り

金

11,292

11,2920

仮受

金52,20059,600△ 7,400

賞与引当金

3,960,133

4,034,000△ 73,867

未払法人税等

517,200

361,400

155,800

未払消費税等3,025,900

1,591,000

1,434,900

流動負債合計25,151,544

23,931,231

1,220,313

負債合計

25,151,544

23,931,231

1,220,313

000253,814,912

239,384,131

14,430,781

正味財産合計253,814,912

239,384,131

14,430,781

負債及び正味財産合計

278,966,456

263,315,362

15,651,094

流動資産合計
固定資産
その他固定資産
建
築

敷
保Ⅱ

証

負債の部
１．流動負債
未Ⅲ

払

正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産

貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在
公益社団法人科
Ⅰ（単位：円）

愛媛労働基準協会
目

金
預金
現金
普通預金
定期預金
本 部 講 習 未 収 金
支 部 講 習 未 収 金他支部講習未収金
クレーン協会未収金
図 書 用 品 未 収 金
安全衛生未収入金
会 費 未 収 金
そ の 他 未 収 金
法 人 税 未 収 金
貯蔵品
他 会 計 へ 振 替
他 事 業 へ 振 替
他会計短期貸付金
前
払費
用
未 収 消 費 税 等
流動資産合計Ⅲ

収益事業会計

法人会計

収益事業

管理費

内部取引等消去合計

資産の部
１．流動資産現Ⅱ

公益目的事業会計
労働基準行政の健全運
営確保支援事業

２．固定資産(3) その他固定資産
建物
建 物 附 属 設 備
構
築物
什器
備品
ソ フ ト ウ ェ ア
敷金
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
負債の部
１．流動負債他 会 計 か ら 振 替
他 事 業 か ら 振 替
他会計短期借入金
未払金
未払費
用会 費 前 受 金
預り金
本 部 講 習 前 受 金
支 部 講 習 前 受 金
他支部講習前受金
クレーン協会前受金
会 費 仮 受 金
そ の 他 前 受 金
賞 与 引 当 金
未 払 法 人 税 等
未 払 消 費 税 等
流動負債合計負債合計
正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

131,567,984
12,493
129,555,491
2,000,000
2,382,380
353,640
9,405
25,225067,6500865,9680
877,083
9,021,137
40,263,927
1,856,120,075
855,364
3,280,000
2,045,689,838

00000
000
245,96000230,12000△ 14,254,574
0
18,880,590
005,102,096

4,000,000
004,000,000
0
0
0
0
0
0
52,20049,500348,000
0
22,005,796
17,600,945
258,819,688
00
302,876,129

73,785,764
17,195,733
3,304,851
13,477,986
0
724,300
60,000108,548,634
108,548,634
2,154,238,472

8,583,785
2,057,185
136,902633,659
0
20,8330
11,432,364
11,432,364
16,534,460

9,002,304
2,090,144
234,998
517,018
16,8485,541,667
0
17,402,979
17,402,979
320,279,108

7,889,31401,911,130,859
721,801
5,594,692
0
11,292
7,597,872
2,889,584
336,910369,38001,200
3,960,133
06,305,900
1,946,808,937
1,946,808,937

283,0970
12,812,533
6,780
0
00
0
0
00
0
0
0
517,200
0
13,619,610
13,619,610

48,863,875
17,600,945
209,876,961
39,600027,0000000052,20000348,000
0276,808,581
276,808,581

0
207,429,535
207,429,535
2,154,238,472

0
2,914,850
2,914,850
16,534,460

043,470,527
43,470,527
320,279,108△ 3,280,000△ 2,212,085,584

135,567,984
12,493
129,555,491
6,000,000
2,382,380
353,640
9,405
25,225245,960
67,65052,2001,145,5880877,083000
855,3640141,582,479

00△ 2,212,085,584

91,371,853
21,343,062
3,676,751
14,628,663
16,8486,286,800
60,000137,383,977
137,383,977
278,966,456△ 348,000△ 16,772,359△ 57,864,872△ 2,133,820,353△ 57,036,286△ 17,600,945△ 2,133,820,353△ 348,000△ 3,280,000△ 2,212,085,584△ 2,212,085,584

0
00
768,1815,594,692
27,00011,292
7,597,872
2,889,584
336,910369,380
52,2001,200
3,960,133
517,200
3,025,900
25,151,544
25,151,544

0△ 2,212,085,584

0
253,814,912
253,814,912
278,966,456

正味財産増減計算書
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで

科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受取会費
受取会費
事業収益
啓発事業収益水準保持向上促進活動収益
講習事業収益受託活動収益施設貸与活動収益
図書用品販売事業収益
受取負担金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
賞与引当金繰入
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料保険料
諸謝金
租税公課
教育図書用品
支払手数料
支払負担金
委託費
管理費
給料手当
賞与引当金繰入
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料

当年度（A)

前年度（B)（単位：円）
増 減（A-B）

26,670,000

26,949,300△ 279,300

7,684,896
3,528,990
159,991,827
1,569,128
1,017,720
3,320,253
500,000

7,806,680
2,476,795
143,722,081
1,593,206
478,720
3,194,544
500,000△ 121,784
1,052,195
16,269,746△ 24,078
539,000
125,7090

1,407
2,266,480
206,550,701

1,286
2,271,025
188,993,637

121△ 4,54517,557,064(179,285,624)
59,244,888
3,631,442
10,597,148
1,685,688
4,634,960
3,847,865
6,755,556
628,780
11,430,599
156,001
2,612,465
1,899,221
18,911,902
905,810
19,338,250
9,876,087
19,692,086
851,266
290,000
2,295,610(12,317,096)
4,427,095
328,691922,081
197,364
70,303479,645652,993
88,2400101,030
143,903
648,490(169,268,710)
53,533,914
3,699,180
9,444,771
1,344,274
4,019,484
4,261,366
6,597,011
545,759
9,918,655
510,0842,825,352
2,130,771
18,619,226
818,278
19,141,027
8,638,950
18,192,903
2,799,485
290,000
1,938,220(10,860,324)
4,244,323
334,820
827,340
58,24456,921
543,908
665,573
112,572
32,00018,700161,537
599,452(10,016,914)
5,710,974△ 67,738
1,152,377
341,414615,476△ 413,501
158,545
83,021
1,511,944△ 354,083△ 212,887△ 231,550
292,676
87,532
197,2231,237,137
1,499,183△ 1,948,219
0357,390(△1,456,772)
182,772△ 6,129
94,741
139,120
13,382△ 64,263△ 12,580△ 24,332△ 32,000
82,330△ 17,634
49,038

科目

保険料
渉外交際費
諸謝金
租税公課
支払手数料支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度（A)

増 減（A-B）

前年度（B)

54,930244,936994,783
27,772
101,770
716,100
1,640,320
476,650
191,602,720
14,947,981014,947,981

47,722
127,232
819,500
24,950303,870
719,600
672,320
489,740
180,129,034
8,864,603
08,864,603

7,208
117,704
175,283
2,822△ 202,100△ 3,500
968,000△ 13,090
11,473,686
6,083,378
06,083,378

0

0

0

0
00
14,947,981
517,200
14,430,781
239,384,131
253,814,912

11△ 18,864,602
361,400
8,503,202
230,880,929
239,384,131△ 1△ 1
16,083,379
155,800
5,927,579
8,503,202
14,430,781

00
0253,814,912

000
239,384,131

00014,430,781正味財産増減計算書内訳表
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで
公益社団法人科Ⅰ（単位：円）

愛媛労働基準協会
目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受 取 会 費
受取会費
事 業 収 益機関紙発行収入
キャンペーン収入
愛媛安全大会収入
部会活動収入法令遵守促進収入
登録講習収入事業者代位講習収入
自主的な教育講習収入
講習付随収入受託活動収入施設貸与収入図書用品等斡旋販売活動収益

本部交付金
受取負担金
負担金収入
雑収
益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
賞与引当金繰入
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
教育図書用品
支払手数料
支払負担金
委託費
支 部 交付 金支
管理費
給料手当
賞与引当金繰入福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
渉外交際費
諸謝金
租税公課
支払手数料
支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額

他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高Ⅱ

収益事業会計

法人会計

収益事業

管理費

内部取引等消去

合計

13,890,388
13,890,388
172,774,841
947,500
6,687,396
50,000729,480
2,799,510
70,200,680
63,931,980
5,139,750
20,719,4171,569,128
000
00
96,580096,580186,761,809

00
4,337,973
0
000
00
0
0
00
1,017,720
3,320,253
000
1,150,300
01,150,300
5,488,273

12,779,612
12,779,612
0
0
0
00
0
0
0
0
0
0
0
0
1,785,000
500,000
500,000
1,021,007
1,407
1,019,600
16,085,619

0

175,788,418
59,244,888
3,631,442
10,597,148
1,682,688
4,593,500
3,836,656
6,162,555
628,780
11,426,051
156,001
2,612,465
1,899,221
18,911,902
850,880
19,200,750
9,876,087
17,046,845
844,949
290,0002,295,610
000000000000000000000175,788,418
10,973,391
010,973,391

3,497,206
0003,000
41,460
11,209593,001
04,548000054,930
137,500
02,645,2416,317
00000000000000000000000
3,497,206
1,991,067
01,991,067

0000000000000000000001,785,000
12,317,096
4,427,095
328,691922,081
197,364
70,303479,645
652,993
88,240101,030
143,903
648,490
54,930244,936994,783
27,772
101,770
716,100
1,640,320
476,650
14,102,096
1,983,523
01,983,523

0

0

0

0

0
0
10,973,391
875,403
11,848,794
0
11,848,794
195,580,741
207,429,535

00
1,991,067△ 875,403
1,115,664
517,200
598,464
2,316,386
2,914,850

001,983,523
01,983,523
01,983,523
41,487,004
43,470,527

0014,947,981
0
14,947,981
517,200
14,430,781
239,384,131
253,814,912

000
207,429,53500
02,914,850

00043,470,527

000
253,814,912

0△ 1,785,000
00△ 1,785,0000△ 1,785,0000△ 1,785,000
026,670,000
26,670,000
177,112,814
947,500
6,687,396
50,000729,480
2,799,510
70,200,680
63,931,980
5,139,750
20,719,417
1,569,128
1,017,720
3,320,2530500,000
500,000
2,267,887
1,407
2,266,480
206,550,701
179,285,624
59,244,888
3,631,442
10,597,148
1,685,688
4,634,960
3,847,865
6,755,556
628,780
11,430,599
156,001
2,612,465
1,899,22118,911,902
905,810
19,338,250
9,876,087
19,692,086
851,266
290,000
2,295,610
012,317,096
4,427,095
328,691922,081
197,364
70,303479,645652,993
88,240101,030
143,903
648,490
54,930244,936994,783
27,772
101,770
716,100
1,640,320
476,650
191,602,720
14,947,981
0
14,947,981

指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

Ⅲ

公益目的事業会計
労働基準行政の健全運営確保支援事業

正味財産期末残高

財産目録
令和 6年 3月31日現在
貸借対照表科目(流動資産)
現金
預金

場所・物量等

使用目的等

手元保管
普通預金

運転資金として伊予銀行 松山駅前支店

本部

運転資金として金12,493(129,555,491)
34,627,994

同上
同上
同上
同上
同上
同上
同上
同上
同上
同上
同上
同上
同上

1,420,775
1,706
7,000,142
33,600,277
7,859,073
4,250,086
3,685,331
21,003,165
9,197,889
500,001
1,294,242
1,348,800
3,766,010

定期預金
三井住友銀行 新居浜支店

運転資金として(6,000,000)
3,000,000

伊予銀行 八幡浜支店
宇和島信用金庫 本店

同上
同上

2,000,000
1,000,000

愛媛銀行 末広町支店 本部
伊予銀行 松山駅前支店 本部
伊予銀行/松山駅前支店 本部
伊予銀行 松山駅前支店 松山支部
愛媛銀行 本町支店 松山支部
伊予銀行 松山駅前支店 松山支部
伊予銀行 新居浜支店
三井住友銀行 新居浜支店
伊予銀行 三島支店
伊予銀行 三島支店
伊予銀行 今治支店
伊予銀行 八幡浜支店
伊予銀行 宇和島支店

未収金
貯蔵品
前払費用

受講料他
ﾃｷｽﾄ他期末棚卸高
4月分賃借料他

4,282,048
877,083
855,364
141,582,479

流動資産合計
貸借対照表科目(固定資産)（単位：円）
額

場所・物量等

使用目的等

金

額

その他固定資産

建物
建物附属設備構築物
什器備品
ソフトウェア
敷金
保証金

91,371,853
21,343,062
3,676,751
14,628,663
16,8486,286,800
60,000137,383,977
278,966,456

本部・松山、四国中央、八幡浜支部事務所
本部・松山、四国中央電気設備他
本部・松山、四国中央ｱｽﾌｧﾙﾄ舗装他
本支部ｻｰﾊﾞｰﾊﾟｿｺﾝ他
本部仕訳ﾌﾟﾛｸﾞﾗﾑ、会計ソフト一式
本部・新居浜支部・四国中央支部
本部ガス溶接技能講習実技用器材借料

固定資産合計
資産合計(流動負債)
未払金
未払費用
前受金
預り金
仮受金
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等
流動負債合計
負債合計
正味財産

3月分光熱費電話料他
3月分給与、社会保険料
4～5月分講習受講料他
支部社用車4月分ﾘｰｽ料
会費仮受
職員の賞与引当金
令和5年度法人税等の未払金
令和5年度消費税等の未払金

768,1815,594,692
11,221,946
11,292
52,2003,960,133
517,200
3,025,900
25,151,544
253,814,912
253,814,912

財務諸表に対する注記

1.重要な会計方針（1）

棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品原価法によっている。

（2）

固定資産の減価償却の方法
有形固定資産定額法によっている。
無形固定資産定額法によっている。なお、ソフトウェアについては、法人内における利用可能期間（5年）に基づき定額法によっている。

（3）

引当金の計上基準
賞与引当金
職員の賞与金の支払いに備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上している。

（4）

消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

2.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目
建

取得価額

減価償却累計額

当期末残高物

104,427,994

13,056,141

91,371,853

建物付属設備

35,356,615

14,013,553

21,343,062

構物

8,987,766

5,311,015

3,676,751

品

29,867,146

15,238,483

14,628,663

ソ フ トウェア

6,938,274

6,921,426

16,848敷

金

6,286,800

06,286,800

金60,000060,000

191,924,595

54,540,618

137,383,977

什保

築器

備証

予算対比正味財産増減計算書
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで

科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①特定資産運用益
特定資産受取利息
②受取会費
受取会費
③事業収益
啓発事業収益水準保持向上促進活動収益
講習事業収益受託活動収益施設貸与活動収益
図書用品販売事業収益④受取負担金⑤雑収益
経常収益計(2) 経常費用
事業費
給料手当
賞与引当金繰入
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
教育図書用品
支払手数料
支払負担金
委託費

予算額（A）

決算額（B)（単位：円）
差異（A -B）

0026,883,700
26,883,700
147,032,785
7,691,600
3,492,000
130,579,185
1,280,000
450,000
3,540,000
500,000
1,335,240
175,751,725

0
0
26,670,000
26,670,000
177,112,814
7,684,896
3,528,990
159,991,827
1,569,128
1,017,720
3,320,253
500,000
2,267,887
206,550,701

00
213,700
213,700△ 30,080,029
6,704△ 36,990△ 29,412,642△ 289,128△ 567,720
219,7470△ 932,647△ 30,798,976

159,788,134
50,975,200
3,827,200
10,119,800
1,585,000
3,737,600
4,081,920
7,500,542
540,000
9,116,500
300,000
2,795,000
2,348,000
17,926,000
777,000
17,778,500
7,672,000
15,781,472
420,800
440,000
2,065,600

179,285,624
59,244,888
3,631,442
10,597,148
1,685,688
4,634,960
3,847,865
6,755,556
628,780
11,430,599
156,001
2,612,465
1,899,221
18,911,902
905,810
19,338,250
9,876,087
19,692,086
851,266
290,000
2,295,610△ 19,497,490△ 8,269,688
195,758△ 477,348△ 100,688△ 897,360
234,055744,986△ 88,780△ 2,314,099
143,999
182,535
448,779△ 985,902△ 128,810△ 1,559,750△ 2,204,087△ 3,910,614△ 430,466
150,000△ 230,010

科目

管理費
給料手当
賞与引当金繰入
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
渉外交際費
諸謝金
租税公課
支払手数料
支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

14,308,600
4,587,000
344,100
941,700
409,000
218,000
361,200
1,124,000
100,000
104,700
205,000
160,600
820,000
48,000530,000
1,149,000
711,000
89,300671,000
1,220,000
515,000
174,096,734
1,654,991
0
1,654,991

12,317,096
4,427,095
328,691922,081
197,364
70,303479,645652,993088,240101,030
143,903
648,490
54,930244,936994,783
27,772
101,770
716,100
1,640,320
476,650
191,602,720
14,947,981
0
14,947,981

差異（A -B）
1,991,504
159,905
15,40919,619211,636
147,697△ 118,445
471,007
100,000
16,460103,970
16,697
171,510△ 6,930
285,064
154,217683,228△ 12,470△ 45,100△ 420,320
38,350△ 17,505,986△ 13,292,990
0△ 13,292,990

0

0

0

0
0
0
1,654,991
611,000
1,043,991
239,384,131
240,428,12200014,947,981
517,200
14,430,781
239,384,131
253,814,912000△ 13,292,990
93,800△ 13,386,790
0△ 13,386,790

00
0
240,428,122

000253,814,912000△ 13,386,790

予算額（A）

決算額（B)

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

Ⅲ 正味財産期末残高