貸 借 対 照 表
平成23年 3月31日現在

科
Ⅰ

目

当年度

前年度

（単位:円）
増 減

資産の部
１

流動資産
現金

預

金

65,801,125

63,424,215

2,376,910

未収

会

費

86,110086,110

棚

卸

資産273,705

228,705

45,00066,160,940

63,652,920

2,508,020

0009,349,920

5,324,184

4,025,736

1,000,000

01,000,000

22,049,577

20,049,577

2,000,000

32,399,497

25,373,761

7,025,736

物

186,383,101

190,413,005△ 4,029,904

品

929,468

1,115,807△ 186,339

地87,952,489

87,952,489

0275,265,058

279,481,301△ 4,216,243

307,664,555

304,855,062

2,809,493

373,825,495

368,507,982

5,317,513

000

流動資産合計２

固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
退職

給付

引

当資産

東 海 大 会 運 営 費 積 立 資 金
建物

改

築積

立

預金

特定資産合計(3) その他固定資産
建
什

器

備

土その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ

負債の部
１

流動負債
流動負債合計

２

固定負債
銀

行

借他

借入

金

50,996,453

58,636,934△ 7,640,481

入

金

34,230,000

34,460,000△ 230,000

その退職

給付

引

当金

9,349,920

09,349,920

東海大会

準備

金

1,000,000

01,000,000

95,576,373

93,096,934

2,479,439

95,576,373

93,096,934

2,479,439

00

0278,249,122

275,411,048

2,838,074

正味財産合計278,249,122

275,411,048

2,838,074

負債及び正味財産合計

373,825,495

368,507,982

5,317,513

固定負債合計負債合計
Ⅲ

正味財産の部
１

指定正味財産指定正味財産合計

２

一般正味財産一般正味財産合計

正味財産増減計算書
平成２２年４月１日～平成２３年３月３１日
科

予算額

決算額

差異

受取入会金

3,100,000

3,500,000△ 400,000

受取入会金
受取会費

3,100,000

3,500,000△ 400,000 Ａ：100千円、Ｂ・Ｃ・賛助：５千円

目Ⅰ

備考

一般正味財産増減の部

１

経常増減の部⑴

経常収益受取正会員会費
受取賛助会員会費
受取特別会費
事業収益
福利厚生事業収入

104,203,000 107,976,335 △ 3,773,335
53,578,000
975,000

53,578,000
925,000

0 Ａ：43,500円、Ｂ：19,000円、Ｃ：6,500円
50,000 25,000円

49,650,000

53,473,335 △ 3,823,335 処方せん１枚：５円

10,492,000

11,662,511 △ 1,170,511

10,000

16,235

講習会事業収入

1,143,000

1,143,000△ 6,235 がん保険手数料
0 薬草観察会

広告事業収入

1,595,000

1,645,000△ 50,000 会報、会員名簿広告

斡旋物販売収入

4,000,000

5,117,771 △ 1,117,771 あっせん図書、お薬手帳、各種用紙類

高度管理医療機器等

Ｌネット使用収入

18,00018,532

会館運営事業収入受取補助金等

3,726,0003,721,973

700,000

796,000△ 96,000

受取日薬補助金

200,000

296,000△ 96,000 薬と健康のつどい、実務実習指導薬剤師養成事業

受取地方公共団体補助金
受取負担金

500,000

500,000

4,660,000

4,782,247△ 532 同報ＦＡＸ使用料
4,027 会館家賃・個別電気使用料金

0 薬薬連携事業県委託費（２１年度分）△ 122,247

受取日薬負担金

200,000

247,290

受取他団体負担金

3,960,000

3,981,457△ 47,290 日薬共済等事務手数料等

受取研修団体委託金

500,000

553,500

受取東海学術大会運営負担金00

0 静岡県開催

受取東海四県会長等会議負担金
受取寄付金

00

0 三重県開催

000

受取寄付金
雑収入

000

496,000

639,127△ 143,127△ 21,457 三岐国保、薬政連、薬と健康のつどい病薬負担金△ 53,500 日本薬剤師研修センター事務委託費

預金利息収入26,00045,557△ 19,557

その他雑収入他会計繰入金

470,000

593,570△ 123,570 会館運営事業共益費、祝儀等

2,507,000

2,507,056△ 56

2,507,000

2,507,056△ 56 日薬共済特別会計、薬局部会会計から繰入

他会計繰入金
経常収益計①⑵

126,158,000 131,863,276 △ 5,705,276

経常費用

事業費

67,533,000

66,420,081

役員報酬2,050,000

2,047,080

2,920 従事比率により配賦

給料手当21,311,000

21,141,838

169,162 従事比率により配賦

490,000

437,050

退職給付費用

2,705,000

2,697,932

7,068 退職共済分・退職金積立分 従事比率により配賦

福利厚生費

3,122,000

3,098,199

23,801 従事比率により配賦

458,000

436,279

旅費交通費

5,981,000

5,881,729

99,271 委員会等、事業旅費

通信運搬費

2,722,000

2,477,854

244,146 会報送料等

減価償却費

938,000

517,439

420,561 賃貸部分

消耗什器備品費60,00050,6556,240,000

7,016,802

賃金

会議費

消耗品費
修繕費
印刷製本費

50,00008,580,000

8,094,864

図書購読費

590,000

553,609

宣伝広告費

2,260,000

2,253,375

水道光熱費

879,000

877,034

賃借料

943,000

969,635

1,112,919

52,950 会館清掃、会報発送パート職員

21,721 会議用弁当茶菓

9,345 研修用機器等△ 776,802 用紙、資料、あっせん図書
50,000 機器修繕
485,136 会報、マニュアル、リーフレット等
36,391 専門図書
6,625 薬と健康の週間、薬食同源等
1,966 従事比率により配賦△ 26,635 会場費、バス代

科

予算額

目差異

保険料

35,00031,340

諸謝金

986,000

994,079

備

3,660 火災保険（賃貸部分）等△ 8,079 講師・委員謝金等

70,00070,000

支払負担金

2,549,000

2,233,055

315,945 ワークショップ負担金、スポーツファーマシスト受講料等

支払助成金

3,200,000

3,200,000

0 地域・職域等助成金、東海大会登録料

委託費

100,000

136,750△ 36,750 医薬品検査、情報センター機器点検等

雑費

214,000

203,483

0 賃貸事業の法人県市民税

10,517 薬草観察会昼食代等

1,000,000

1,000,000

57,710,000

57,280,937

役員報酬5,270,000

5,263,920

6,080 従事比率により配賦

給料手当8,189,000

8,140,486

48,514 従事比率により配賦435,000

434,150

退職給付費用

2,121,000

2,119,804

1,196 退職共済分・退職金積立分 従事比率により配賦

福利厚生費

2,348,000

2,333,839

14,161 従事比率により配賦

会議費2,150,000

2,147,407

2,593 各種会議

旅費交通費

3,800,000

3,667,153

通信運搬費

1,800,000

1,791,273

8,727

減価償却費

3,281,000

3,698,804△ 417,804

賃金

消耗什器備品費

0 平成25年開催経費積立429,063

850 臨時職員

東海四県会長等会議開催経費

132,847 事業以外の旅費交通費

300,000

183,630

消耗品費1,800,000

1,663,342

修繕費

160,0000

印刷製本費

200,000

194,250

5,750 総会資料

図書購読費

180,000

160,879

19,121 法令集、新聞等

水道光熱費

671,000

678,416△ 7,416 事業費率により配賦

賃借料

580,000

573,300

保険料

216,000

215,530

諸謝金

570,000

565,700

2,270,000

2,269,200

334,000

333,500

1,100,000

877,977

222,023 三師会等関係団体会合費

租税公課費
諸会費
対外交流費
慶弔費

116,370 事務所什器備品（パソコン等）
136,658 文具、用紙等
160,000 機器等修繕

6,700 コピー機・ＡＥＤリース料
470 会館火災保険
4,300 税理士・行政書士報酬800 固定資産税、都市計画税
500 関係団体等会費

800,000

738,906

61,094 香典・生花、变勲お祝い、会長表彰記念品

支払負担金

16,940,000

16,931,400

8,600 日薬会費15,062,400円、支部事務手数料等

支払利息

1,000,000

993,357

委託費

1,060,000

1,059,030

135,000

245,684

雑費
経常費用計②評価損益等調整前登記経常増減額③(①ｰ②)

評価損益等計④２

当期経常増減額⑤（③＋④）
経常外増減の部⑴

経常外収益

経常外収益計⑥

125,243,000 123,701,018
915,0000
915,000

6,643 会館建設借入金利息
970 セコム、エレベータ等各種機器保守点検料△ 110,684 振込手数料等
1,541,982

8,162,258 △ 7,247,258
0

08,162,258 △ 7,247,258

0

0

0

5,324,184

5,324,184

05,324,184

5,324,184

0△ 5,324,184 △ 5,324,184

0

経常外費用

過年度退職給付
経常外費用計⑦
当期経常外増減額⑧（⑥－⑦）

当期一般正味財産増減額⑨（⑤＋⑧） △ 4,409,184
2,838,074 △ 7,247,258
一般正味財産期首残高⑩275,411,048 275,411,048
0Ⅲ

考租税公課費東海学術大会運営費積立支出
管理費

⑵

決算額

一般正味財産期末残高⑪（⑨＋⑩）

271,001,864 278,249,122 △ 7,247,258

正味財産期末残高⑫（=⑪）

271,001,864 278,249,122 △ 7,247,258

正味財産増減計算書内訳表 （平成２２年４月１日～平成２３年３月３１日）
公益目的事業科

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部⑴ 経常収益
受取入会金
受取入会金
受取会費
受取正会員会費
受取賛助会員会費
受取特別会費
事業収益
福利厚生事業収入講習会事業収入
広告事業収入斡旋物販売収入Ｌネット使用収入
会館運営事業収入受取補助金等
受取日薬補助金
受取地方公共団体補助金
受取負担金
受取日薬負担金
受取他団体負担金
受取研修団体委託金受取東海学術大会運営負担金
受取東海四県会長等会議負担金
受取寄付金
受取寄付金
雑収入
預金利息収入その他雑収入他会計繰入金
他会計繰入金
経常収益計①⑵ 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
図書購読費
宣伝広告費
水道光熱費

その他の事業

医薬品安全確県民普及啓発 ぎふ薬事情報
教育研修事業
小計
保支援事業
事業
センター事業0000
0
0
1,143,000
01,143,000
0000
796,000
296,000
500,000
634,957
081,457553,500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,573,957

1,143,000
1,143,000

500,000

96,00096,000200,000
200,000

553,500

81,457500,000

81,457553,5000

500,000

1,792,500

281,457

409,416
4,363,066

409,416
4,421,631

409,416
1,874,069

409,416
4,802,301

631,123
711,597
153,552
2,408,752
176,404

645,577
727,893249,9071,599,441
107,970

293,882
331,354
12,600406,576
4,970
0

6,013

0
822,171

693,754782,2133,145
398,940
93,277050,65565,6730

4,316,810
14,2504,725
0203,764

208,430

312,716
296,100

539,359
2,253,375
94,882

会報等出版事 学会・学術大 地域・職域活会館運営事業 小計業
会派遣事業
動支援事業

223,985

1,637,664
15,461,067
0
2,264,336
2,553,057
419,204
4,813,709
382,621050,655
1,206,573
04,617,635
553,609
2,253,375
731,061

6,762,771

3,721,973

1,645,000
5,117,771
3,721,973

389
389

6,762,771

409,416
2,079,045
82,600322,788363,947
17,075561,420
2,086,183

3,722,362

819,905
110,808
124,937

2,781,821
354,450
56,258506,600
9,050
517,439

5,810,229
3,477,229

145,973

00000
010,484,744
00
1,645,000
5,117,771
0
3,721,973
00000000000
389389000
10,485,133

409,416
5,680,771
437,050
433,596545,142
17,075
1,068,020
2,095,233
517,43905,810,229
0
3,477,229
00145,973

法人会計

合計

3,500,000
3,500,000
107,976,335
53,578,000
925,000
53,473,335
34,767
16,2353,500,000
3,500,000
107,976,335
53,578,000
925,000
53,473,335
11,662,511
16,235
1,143,000
1,645,000
5,117,771
18,532
3,721,973
796,000
296,000
500,000
4,782,247
247,290
3,981,457
553,500000
0639,127
45,557593,570
2,507,056
2,507,056131,863,276

18,5320

4,147,290
247,290
3,900,000

000638,738
45,168593,570
2,507,056
2,507,056
118,804,186

2,047,080
21,141,838
437,050
2,697,932
3,098,199
436,279
5,881,729
2,477,854
517,439
50,655
7,016,80208,094,864
553,609
2,253,375
877,034

公益目的事業
科

目

賃借料
保険料
諸謝金
租税公課費
支払負担金
支払助成金
委託費
雑費
積立金
管理費
役員報酬
給料手当
賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
図書購読費
水道光熱費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課費
諸会費
対外交流費
慶弔費
支払負担金
支払利息
委託費
雑費
経常費用計②

その他の事業

医薬品安全確県民普及啓発 ぎふ薬事情報
教育研修事業
小計
保支援事業
事業
センター事業39,090480,130

79,975228,060
1,950

344,441

305,551

291,587

250,000

1,784,055

100,000

0

3,500

36,750120

100,000
199,863
1,000,000

827,255
1,950
941,57902,134,055
0
136,750
203,483
1,000,000

14,128,278
12,966,760
6,765,002
8,329,598
42,189,638△ 13,628,278 △ 11,174,260 △ 6,483,545 △ 8,329,598 △ 39,615,681
評価損益等計④000
当期経常増減額⑤（③＋④） △ 13,628,278 △ 11,174,260 △ 6,483,545 △ 8,329,598 △ 39,615,681
２ 経常外増減の部⑴ 経常外収益
経常外収益計⑥00000⑵ 経常外費用
過年度退職給付00000
経常外費用計⑦00000
当期経常外増減額⑧（⑥－⑦）
00000
当期一般正味財産増減額⑨（⑤＋⑧） △ 13,628,278 △ 11,174,260 △ 6,483,545 △ 8,329,598 △ 39,615,681
一般正味財産期首残高⑩00000
一般正味財産期末残高⑪（⑨＋⑩） △ 13,628,278 △ 11,174,260 △ 6,483,545 △ 8,329,598 △ 39,615,681
Ⅲ 正味財産期末残高⑫（=⑪）△ 13,628,278 △ 11,174,260 △ 6,483,545 △ 8,329,598 △ 39,615,681
評価損益等調整前登記経常増減額③(①ｰ②)

法人会計

会報等出版事 学会・学術大 地域・職域活会館運営事業 小計業
会派遣事業
動支援事業
142,380
29,39052,50070,00099,000100,000

3,100,000
0

15,209,932
1,912,680
3,100,000△ 8,447,161 △ 1,912,680 △ 3,100,000000△ 8,447,161 △ 1,912,680 △ 3,100,000

142,380
29,39052,50070,00099,0003,200,000
0004,007,831
24,230,443△ 285,469 △ 13,745,310
00△ 285,469 △ 13,745,310

00000000000

0
0

0
0

△ 8,447,161 △ 1,912,680 △ 3,100,000000△ 8,447,161 △ 1,912,680 △ 3,100,000△ 8,447,161 △ 1,912,680 △ 3,100,000

合計△ 285,469 △ 13,745,310
24,782,483
24,782,483
24,497,014
11,037,173
24,497,014
11,037,173

969,635
31,340994,079
70,0002,233,055
3,200,000
136,750
203,483
1,000,000
5,263,920
8,140,486
434,150
2,119,804
2,333,839
2,147,407
3,667,153
1,791,273
3,698,804
183,630
1,663,342
0
194,250
160,879
678,416
573,300
215,530
565,700
2,269,200
333,500
877,977
738,906
16,931,400
993,357
1,059,030
245,684
57,280,937
61,523,249
061,523,249

5,263,920
8,140,486
434,150
2,119,804
2,333,839
2,147,407
3,667,153
1,791,273
3,698,804
183,630
1,663,342
0
194,250
160,879
678,416
573,300
215,530
565,700
2,269,200
333,500
877,977
738,906
16,931,400
993,357
1,059,030
245,684
123,701,018
8,162,258
0
8,162,258

005,324,184
5,324,184
5,324,184
5,324,184△ 5,324,184 △ 5,324,184
56,199,065
2,838,074
250,628,565 275,411,048
306,827,630 278,249,122
306,827,630 278,249,122

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価基準によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産については、法人税法に基づき計上し、建物については、５０年の定額法により、什器備品については、６年の定率法（０.１６７）により減価償却を実施した。
(3) 退職給付引当資産の計上基準
職員に対する退職金の支給に備えるため、職員給与規程第１３条第３項に基づく期末要支給額を算定し、その金額から特定退職金共済により支払われる金額を控除した金額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。なお、基本財産は、存在しない。
（単位：円）
科目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
退職給付引当資産
5,324,184
4,025,736
09,349,920
東海大会運営費積立資金
01,000,000
01,000,000
建物改築積立預金
20,049,577
2,000,000
0
22,049,577
合計
25,373,761
7,025,736
032,399,497
３ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）目

当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）

退職給付引当資産

9,349,920
1,000,000
22,049,577
32,399,497((((科

東海大会運営費積立資金

建物改築積立預金
合計0)
0)
0)
0)

（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）( 9,349,920)( 1,000,000)(22,049,577)(32,399,497)( 9,349,920)( 1,000,000)(0)(10,349,920)

４ 担保に供している資産
土地 87,952,489 円（帳簿価額）及び建物 194,442,909 円は、長期借入金 100,000,000 円（借入残高 50,996,453 円）の担保に供している。
５ 固定資産の取得価額、前期末減価償却累計額、当期減価償却額及び当期末残高
固定資産の取得価額、前期末減価償却累計額、当期減価償却額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
前期末減価
当期減価
科
目
取 得 価 額
当期末残高
償却累計額
償 却 額
建物
201,495,240
11,082,235
4,029,904
186,383,101
内訳 一般会計分
175,623,252
9,659,278
3,512,465
162,451,509
会館運営事業分
25,871,988
1,422,957
517,439
23,931,592什 器 備 品
1,634,000
518,193
186,339
929,468
内訳 展示用備品
668,000
256,086
68,789343,125
看板
966,000
262,107
117,550
586,343
合計
203,129,240
11,600428
4,216,243
187,312,569
備考：建物取得価額の会館運営特別会計充当分は 12.84％
６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交

付 者

前期末
残 高

当 期増加額

当 期減少額

当期末
残 高

補助金
薬局業務・薬剤師
業務ＰＲ活動費

社団法人日
本薬剤師会

0200,000

200,0000

認定実務実習指導
薬剤師養成事業費
合

社団法人日本薬剤師会
計096,000

96,00000296,000

296,0000（単位：円）
貸借対照表上の記載区分なし

財産

目録

平成23年 3月31日現在

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

手元保管
普通預金
大垣共立銀行№219680
岐阜銀行№537366(借入金返済用)岐阜銀行№537127(事業調整資金)
大垣共立銀行№629564
大垣共立銀行№287695
定期預金
岐阜銀行№115455(事業調整資金)岐阜銀行№116888(貸与金）

運転資金として（単位:円）
金額(流動資産)
現金預金

未収会費
棚卸資産
流動資産合計(固定資産)
特定資産
退職給付引当資産
大垣共立銀行№278892
東海大会運営費積立資金
大垣共立銀行№813351
建物改築積立預金
大垣共立銀行№774493
その他固定資産
建物
什器備品
土地
固定資産合計
資産合計(固定負債)
銀行借入金
その他借入金
退職給付引当金
東海大会準備金
固定負債合計
負債合計
正味財産160,806
39,349,831
34,196,244
24,7738,511
3,376,633
1,743,670
26,290,488
12,105,43614,185,052
86,110273,705
66,160,940
32,399,497
9,349,920
9,349,920
1,000,000
1,000,000
22,049,577
22,049,577
275,265,058
186,383,101
929,468
87,952,489
307,664,555
373,825,495
50,996,453
34,230,000
9,349,920
1,000,000
95,576,373
95,576,373
278,249,122