- 1 -- 2 -

- 3 -

正味財産増減計算書内訳表（単位：円）

平成３１年４月１日から令和２年３月３１日まで
公益目的事業会計

事業区分
科

目

公１公２

公３公４

公５公６

計

共通

公７

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益

0000000509,400

509,400

特定資産運用益

0000000647,609

647,609

162,000

0031,700

0

事業収益
施設利用事業益

676,500 323,333,206

00000

振興事業益

162,000

0031,700

0676,500

56,279,684

057,149,884

付帯事業益

0000004,237,150

04,237,150

会館事業収益

00000000027,610,769

12,182,429

14,490,331

73,719,632 674,794,540

55,641,224 464,573,872

0 1,323,012,797

27,187,861

12,182,429

14,490,331

73,266,322

1,683,409

53,306,481

5,741,351

0 187,858,184

422,90800

453,3100

1,298,743 458,128,344

0 460,303,305

受取民間助成金

0

0

0

0

0

1,036,000

704,177

0

埋蔵文化財発掘調査受託収益

0

0

0

0 673,111,131

000 673,111,131

受取補助金等
受取地方公共団体補助金
事業受託収益0 262,816,372

0 324,203,406
0 262,816,372

1,740,177

受取負担金000000000

受取寄付金

220,000

00

0

0

0

0

0

220,000

191,867

488,492

118,952

1,745,391

994

2,596,117

雑収益

経常収益計

26,307

4,384

19,73028,019,076

12,186,813

14,510,061

73,943,199 675,283,032

56,436,676 789,652,469

1,158,003 1,651,189,329（２）経常費用
報酬

7,895,460

2,496,000

2,558,700

2,506,800

2,589,460

033,634,800

051,681,220

役員報酬

2,278,707

2,278,707

2,278,707

2,338,267

1,162,852

2,430,191

0012,767,431

給料手当

8,350,628

2,277,549

6,737,467

52,776,234 135,991,378

38,290,962 280,074,169

0 524,498,387

退職給付費用783,837

136,921438,104

2,586,907

13,216,775

2,752,897

19,982,016

0

3,836,707

1,698,227

1,950,229

10,854,869

22,734,127

6,872,075

51,676,771

0

99,623,005

00845,2200

13,836,420

0

31,726,198

0

46,407,838

報償費

1,291,000

1,811,000

99,5001,637,000

187,000

3,170,140

24,458,752

0

32,654,392

旅費

2,629,508

321,685

29,110449,720

3,775,770

403,454

1,599,620

09,208,867

0

0

0

0

0

0

138,6390138,639

需用費

2,218,075

357,873

277,820

3,298,882

14,744,564

963,975 176,678,855

役務費

1,171,589

63,220902,870

1,560,444

7,371,758

888,505 191,763,512

委託料

000

共済費
賃金

渉外費（交際費）

0 427,075,204

0039,897,457

0 198,540,044
0 203,721,898
0 427,075,204

使用料及び賃借料

712,728

119,042

77,400348,083

14,210,135

1,347,761

14,316,376

0

支払負担金、補助及び交付金

10,0002,335,200

18,0000

104,036

5,000

538,01703,010,253

0

0

1,900

0

18,815,946

3,800

30,758,190

049,579,836

0

0

158,1124,872,662

2,457,359

7,488,133

公課費
減価償却費
経常費用計
当期経常増減額

00

0

31,178,239

13,895,424

16,215,027

78,357,206 675,815,425△ 3,159,163 △ 1,708,611 △ 1,704,966 △ 4,414,007△ 532,393

57,286,872 862,218,577

31,131,525

2,457,359 1,737,424,129△ 850,196 △ 72,566,108 △ 1,299,356 △ 86,234,800

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計

000000000

固定資産売却損

000000

固定資産除却損

000000585,182

0585,18210

経常外費用計

0000010585,1830585,183

当期経常外増減額00000

他会計振替前当期一般正味財産増減額 △ 3,159,163 △ 1,708,611 △ 1,704,966 △ 4,414,007△ 532,393

0△ 585,183

0△ 585,183（２）経常外費用

他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税

00△ 3,159,163 △ 1,708,611 △ 1,704,966 △ 4,414,007

0△ 532,393

00000△ 850,196 △ 73,151,291 △ 1,299,356 △ 86,819,983
00△ 850,196 △ 73,151,291
0059,806,332

59,806,332

58,506,976 △ 27,013,65100

当期一般正味財産増減額△ 3,159,163 △ 1,708,611 △ 1,704,966 △ 4,414,007△ 532,393

一般正味財産期首残高△ 30,950,153 △ 18,887,971 △ 16,608,531 △ 48,018,117 △ 23,831,473 △ 15,873,844 △ 52,958,177 382,274,968 175,146,702

一般正味財産期末残高△ 34,109,316 △ 20,596,582 △ 18,313,497 △ 52,432,124 △ 24,363,866 △ 16,724,040 △ 126,109,468 440,781,944 148,133,051△ 850,196 △ 73,151,291

0058,506,976 △ 27,013,651

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

000000000

指定正味財産期首残高0000000

30,000,000

30,000,000000000

030,000,000

30,000,000

指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高△ 34,109,316 △ 20,596,582 △ 18,313,497 △ 52,432,124 △ 24,363,866 △ 16,724,040 △ 126,109,468 470,781,944 178,133,051- 18 -- 4 -（単位：円）収益事業等会計
収１

収２

他１

事業費計

計

共通

他２

法人会計

事業区分

合計

科

0

0

0

00

0

509,400

124,103

633,503 基本財産運用益

04,133

0

5,270

0

9,403

657,01248,558705,570 特定資産運用益

247,209,631

13,300,130000 260,509,761 584,713,167

0 584,713,167 事業収益

236,393,8590000 236,393,859 499,210,231

0 499,210,231

施設利用事業益

00000

057,149,884

0

振興事業益

57,149,884

10,815,772

0

00

0

10,815,772

15,052,922

0

15,052,922

付帯事業益

0

13,300,130

0

0

0

13,300,130

13,300,130

013,300,130

会館事業収益001,983,638

00

1,983,638 1,324,996,435

0

0

0

0

0

0 187,858,184

86,938,752 274,796,936

0

01,983,638

00

1,983,638 462,286,943

0 462,286,943

事業受託収益

0000000

受取民間助成金

00

0

0

0

0 673,111,131

014,292,276

018,212,332

0000

0

0

0

220,0000003,624003,624

2,599,741

3,392,622

247,209,631

27,596,539

1,987,262

18,217,602

00000

0

51,681,220

2,476,200

54,157,420

報酬

0000

0012,767,431

12,988,285

25,755,716

役員報酬

00

0

0

0

0 524,498,387

39,387,260 563,885,647

給料手当

00

000

0

39,897,457

2,545,430

退職給付費用

10,353,121 109,990,697

32,504,608

1,740,177
32,504,608

0 295,011,034 1,946,200,363

0014,571

0014,571

99,637,576

3,653,722

0

1,209,320

004,863,042

51,270,880

00333,84000

333,840

0

132

9,900

168

0

10,2000138,639

86,938,752 1,411,935,187 受取補助金等

1,740,177

0 673,111,131
0

受取地方公共団体補助金

埋蔵文化財発掘調査受託収益

32,504,608 受取負担金
220,000 受取寄付金
5,992,363 雑収益

90,504,035 2,036,704,398 経常収益計

42,442,887

共済費

702,340

51,973,220

賃金

32,988,232

87,00033,075,232

報償費

9,219,067

72,3809,291,447

旅費

63,362

202,001

0

0

0

0

0

46,125,370

5,791,935

121,5037,380,535

059,419,343 257,959,387

1,808,051 259,767,438

45,931,115

9,538,332

125,628

12,154,485

067,749,560 271,471,458

2,283,980 273,755,438

役務費

00

0

0

0

0 427,075,204

0 427,075,204

委託料

14,900,968

48,6079,700

61,9390

15,021,214

46,152,739

11,140,800

57,293,539

使用料及び賃借料

0

0

0

0

0

0

3,010,253

2,169,518

5,179,771

支払負担金、補助及び交付金

13,566,100

396,917

162,800

505,783

0

14,631,600

64,211,436

9,202,300

73,413,736

公課費

0

7,892,614

09,806,035

0

17,698,649

25,186,782

025,186,782

減価償却費

1,987,262

29,908,945

95,280,027 2,012,446,175

経常費用計

124,177,275

23,668,537

123,032,356

3,928,002

00 179,742,019 1,917,166,148

0 △ 11,691,343

0 115,269,015

0

00000

0

0

00

0

0

0

0

0

00

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

123,032,356

3,928,00200

123,032,356

3,928,002

0 △ 11,691,343
0

29,034,215 △ 4,775,992

渉外費（交際費）
需用費

24,258,223 当期経常増減額

経常外収益計00585,182

0585,182

固定資産売却損

101

固定資産除却損

0585,1830585,183

0△ 585,183

00 115,269,015

28,449,032 △ 4,775,992

0 △ 67,154,027 △ 67,154,027 △ 7,347,695

7,347,695
2,571,703

経常外費用計△ 585,183 当期経常外増減額
23,673,040 他会計振替前当期一般正味財産増減額
0 他会計振替額
23,673,040 税引前当期一般正味財産増減額

0 △ 11,691,343 △ 67,154,027

48,114,988

21,101,337

0

0

19,627,300

19,627,300

019,627,300 法人税、住民税及び事業税

0 △ 11,691,343 △ 67,154,027

28,487,688

1,474,037

2,571,703

4,045,740 当期一般正味財産増減額

19,175,770

451,530

103,856,586

3,476,472

811,326,760

28,254,510

5,567 △ 113,356,875

54,156,628 780,386,590 955,533,292

3,699,461 959,232,753 一般正味財産期首残高

915,183,346

31,730,982

5,567 △ 125,048,218 △ 12,997,399 808,874,278 957,007,329

6,271,164 963,278,493 一般正味財産期末残高000000000000

0030,000,000

42,500,000

72,500,000 指定正味財産期首残高000

030,000,000

42,500,000

72,500,000 指定正味財産期末残高

00915,183,346

31,730,982

05,567 △ 125,048,218 △ 12,997,399 808,874,278 987,007,329- 19 -

- 5 -

目

0 当期指定正味財産増減額

48,771,164 1,035,778,493 正味財産期末残高

- 6 -

財産目録

令和２年３月３１日現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金

手元保管

運転資金として預金

普通預金
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所
三菱ＵＦＪ銀行大津町支店

運転資金として694,266

303,424,037
2,588,485
44,012,368
720,964
22,003,174
328,971
155,607

三菱ＵＦＪ銀行大津町支店
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所
いちい信用金庫千秋支店

998,857
166,051
2,326,023
1,206,412

あいち豊田農協下山支店
あいち豊田農協下山支店
あいち知多農協内海支店
あいち三河農協宮崎支店
西尾信用金庫美合支店
三菱ＵＦＪ銀行弥富支店4,156,897
115,090

あいち豊田農協旭支店
定期預金
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所

505,060

94,099928,100
550

38,852,161

未収金

未収金

愛知県補助金等

立替金

立替金

体育館（電気料金等）

40,848,710
278,638
464,404,520

流動資産合計（固定資産）
基本財産
投資有価証券

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源として使用している。
運用益を管理費の財源として使用している。

地方債（愛知県債）
地方債（名古屋市債）
国債

60,000,000
22,500,000
20,000,000

特定資産
従業員の退職金の支払に備えたもの。

退職給付引当資産
地方債（愛知県債 他）
定期預金
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所
普通預金
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所
施設設備整備等引当資産470,197,550
28,463,842
14,368,298
施設設備等の支払いに備えたもの。

地方債（名古屋市債 他）
定期預金
名古屋銀行上前津支店
みずほ銀行名古屋中央支店
中京銀行本店営業部
愛知銀行本店営業部
みずほ信託銀行名古屋支店
三井住友信託銀行名古屋営業部- 22 -- 7 -125,000,000
5,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額

特定資産
会館修繕等積立
資産

その他
固定資産

建物及び建物付属設備

地方債（大阪府債 他）
定期預金
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所
岡崎信用金庫大池町支店
普通預金
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所

愛知県教育会館
名古屋市中区新栄一丁目４９番１０号
７階建 5,248.57㎡

愛知県教育会館の修繕等を行うための積立資産である。

56,059,450
60,691,859
10,000,000
9,000,000

２階、３階(一部）の部分（12.5％）
公益目的保有財産であり、公益目的事業の施設に使用している。

52,426,984

地下、１階、３階一部、４階から７階部分（87.5％）

366,988,882愛知県教育会館の管理運営等事業に使用している。
構築物

フェンス始め6件

愛知県教育会館の管理運営等事業に使用している。

482,731

什器備品

卓球台始め

106件

7,696,522

会議用机始め

155件

印刷機始め

5件

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している。
愛知県教育会館の管理運営等事業に使用している。
法人の管理運営等事業に使用している。

電話加入権

052-242-1500他

リサイクル料預金

受入保証金預金

普通預金
三菱ＵＦＪ銀行愛知県庁出張所

2,028,235
4

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している。（81.9％）
法人の管理運営等事業に使用している。
（18.1％）

611,555

軽自動車リサイクル料金

32,590

店舗受入保証金

203,196

1,361,751,698
1,826,156,218

固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金
前受金

賞与引当金
預り金

事業実施等に対する未払額
施設利用料
参加料
利用者サービス品
従業員に対するもの実費徴収額
源泉徴収税額
社会保険料

施設利用にかかる前受金
スポーツ振興事業等にかかる参加料従業員の６月分賞与の支払に備えたもの
実費徴収した預り金
源泉徴収した預り金
社会保険料の預り金

229,937,115
1,820
1,060,800
042,463,129
8,582
3,430,141
243,252
277,144,839

流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金
受入保証金

従業員に対するもの
店舗受入保証金

従業員の退職金の支払に備えたもの。
イーガネス

513,029,690
203,196513,232,886
790,377,725
1,035,778,493

固定負債合計負債合計
正味財産- 23 -- 8 -

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券であり、償却原価法（定額法）を採用している。
なお、取得価格と債券金額との差額については、重要性が乏しい場合には適用していない。
（２）固定資産の減価償却の方法
定額法による減価償却を実施している。
なお、耐用年数及び残存価格については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっている。
（３）引当金の計上基準
賞与引当金
賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち、当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金
当期末における期末自己都合退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式を採用している。
２．会計方針の変更

該当なし

３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
前期末残高科目（単位：円）
当期末残高

当期減少額

当期増加額

基本財産
投 資 有 価 証 券
定期預

小計

金

100,000,000

2,500,000

0102,500,000

2,500,000

02,500,000

0102,500,000

2,500,000

2,500,000

102,500,000

547,042,155
126,751,309
180,000,000

33,583,635
9,000,000
067,596,100
00513,029,690
135,751,309
180,000,000

特定資産
退 職 給 付 引 当 資 産
会館修繕等積立資産
施設設備整備等引当資産
小計

853,793,464

42,583,635

67,596,100

828,780,999

合計

956,293,464

45,083,635

70,096,100

931,280,999

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
基本財産
投 資 有 価 証 券
定期
預金
小計
特定資産
退 職 給 付 引 当 資 産
会館修繕等積立資産
施設設備整備等引当資産
小計
合計（うち指定正味財産からの充当額）

当期末残高
102,500,000
0102,500,000513,029,690
135,751,309
180,000,000
828,780,999
931,280,999（うち一般正味財産からの充当額）(72,500,000)(0)(72,500,000)(30,000,000)(0)(72,500,000)(135,751,309)(180,000,000)(315,751,309)(345,751,309)（うち負債に対応する額）(30,000,000)(513,029,690)- 24 -- 9 -(513,029,690)(513,029,690)

５．固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている場合）
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目

取得価格

建物
建 物 付 属 設 備構
築物
什器
備品
合計

（単位：円）
当期末残高

減価償却累計額

858,896,910354,311,991
4,596,390
80,023,413

469,988,375
323,804,660
4,113,659
70,298,652

388,908,535
30,507,331
482,7319,724,761

1,297,828,704

868,205,346

429,623,358

６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科目
愛知県債（平成24年度第9回）
利付国債（10年）第335回
平成27年度第124回大阪府公募公債
平成27年度第13回なごやか市民債
平成28年度第14回なごやか市民債
平成28年度第135回大阪府公募公債

平成28年度第43回大阪府公債
平成29年度第15回なごやか市民債

第22回地方公共団体金融機構債
愛知県債（平成30年度第10回）
名古屋市公募公債（第507回10年）
令和元年度第17回なごやか市民債
令和元年度第17回なごやか市民債

合計

帳簿価格
100,000,000
20,000,000
14,000,000
50,000,000
50,000,000
99,955,000
99,950,000
50,000,000
99,852,000
100,000,000
20,000,000
20,000,000
30,000,000
753,757,000（単位：円）
評価損益
2,100,000
566,600
6,468△ 10,000△ 65,000△ 55,000△ 60,0000108,000△ 150,000
32,000△ 135,920△ 165,000
2,172,148

時価
102,100,000
20,566,600
14,006,468
49,990,000
49,935,000
99,900,000
99,890,000
50,000,000
99,960,000
99,850,000
20,032,000
19,864,080
29,835,000
755,929,148

７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりです。
補助金等の名称補助金
財団運営費
愛知県補助金合交付者

計（単位：円）
前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 貸借対照表上の記載区分
0 274,796,936 274,796,936

0 一般正味財産

0 274,796,936 274,796,936

0

８．その他
金融商品の状況に関する事項は、次のとおりである。
（１）金融商品に対する取組方針
当法人は、公益目的事業の財源の一部を運用益によって賄うため、債券、定期預金、普通預金により資産運用する。
（２）金融商品の内容及びそのリスク投資有価証券は債券であり、発行体の信用リスク、市場価格の変動リスクにさらされている。
（３）金融商品のリスクに基づく管理体制①資産運用規程に基づく取引金融商品の取引は、当法人の資産運用規程に基づき行う。
②信用リスクの管理債券については、発行体の状況を定期的に把握し、理事会に報告する。
③市場リスクの管理債券については、時価を定期的に把握し、理事会に報告する。

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附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記３で記載しているので省略する。

２．引当金の明細（単位：円）
科

目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

賞与引当金

45,756,651 42,463,129 45,756,651

退職給付引当金

547,042,155 33,583,635 67,596,100- 26 -- 11 -

期末残高
42,463,129
0513,029,690