2024 年一季度資本管理
第三支柱信息披露報告

1 引言 ..................................................................................................................... 2
1.1 報告依據 .......................................................................................................... 2
1.2 聲明 .................................................................................................................. 22 風險管理、關鍵審慎監管指標和風險加權資產概覽 ....................................3
2.1 關鍵審慎監管指標概覽 ..................................................................................3
2.2 風險加權資產概況 ..........................................................................................4
3 全球系統重要性銀行評估指標 ........................................................................ 6
4 槓桿率 ................................................................................................................. 6
5 流動性風險 ......................................................................................................... 9
報表索引 .............................................................................................................. 101

2024 年一季度資本管理
第三支柱信息披露報告

1 引言
1.1

報告依據本報告編制依據為國家金融監督管理總局發佈的《商業銀行資本管理辦法》。

1.2

聲明本行嚴格遵守第三支柱信息披露相關監管規定，加強第三支柱信息披露體制機制建設，制定第三支柱信息披露管理辦法，全面提升信息披露工作標准化和流程化管理水平。
本行已建立資本管理第三支柱信息披露治理架構，董事會批准並由高級管理層實施
有效的內部控制流程，確保第三支柱披露信息真實、可靠。本報告已經高級管理層審核，並於2024年4月29日提交本行董事會審議通過。

2

2024 年一季度資本管理第三支柱信息披露報告

2 風險管理、關鍵審慎監管指標和風險加權資產概覽
2.1

關鍵審慎監管指標概覽

根據監管要求，本行須按照《商業銀行資本管理辦法》計量和披露資本充足率。在2014年獲批實施資本計量高級方法的基礎上，2020年4月原中國銀行保險監督管理委員會批准本集團擴大資本計量高級方法實施範圍。依據監管要求，本集團採用資本計量高級方法和其他方法並行計量資本充足率，並遵守相關資本底線要求。
關鍵審慎監管指標包括資本充足率、槓桿率以及流動性風險相關指標。本集團關鍵審慎監管指標概覽如下。

表 1：KM1 監管併表關鍵審慎監管指標a2024 年 3 月 31 日

（人民幣百萬元，百分比除外）
可用資本（數額）1
核心一級資本淨額
2一級資本淨額
3資本淨額
風險加權資產（數額）4風險加權資產合計4a
風險加權資產合計（應用資本底線前）
資本充足率
5
核心一級資本充足率（%）
5a
核心一級資本充足率（%）(應用資本底線前)
6
一級資本充足率（%）
6a
一級資本充足率（%）（應用資本底線前）
7
資本充足率（%）
7a
資本充足率（%）（應用資本底線前）
其他各級資本要求
8
儲備資本要求（%）
9
逆週期資本要求（%）
全球系統重要性銀行或國內系統重要性銀行附加資本要求
10（%）
11
其他各級資本要求（%）（8+9+10）
滿足最低資本要求後的可用核心一級資本淨額佔風險加權資產
12
的比例（%）
槓桿率13
調整後表內外資產餘額14
槓桿率（%）14a
槓桿率 a（%）114b槓桿率 b（%）214c
槓桿率 c（%）3
流動性覆蓋率 4
15
合格優質流動性資產16
現金淨流出量17
流動性覆蓋率（%）
3

3,045,754
3,245,824
4,175,290
21,586,165
21,586,165
14.11
14.11
15.04
15.04
19.34
19.34
2.50
0.00
1.50
4.00
9.04
41,837,451
7.76
7.76
7.73
7.73
6,059,382
4,510,003
134.46

2024 年一季度資本管理
第三支柱信息披露報告a2024 年 3 月 31 日

（人民幣百萬元，百分比除外）
淨穩定資金比例18
可用穩定資金合計
19
所需穩定資金合計20淨穩定資金比例（%）

28,350,972
22,174,688
127.85

1．槓桿率a指不考慮臨時豁免存款準備金、採用證券融資交易季末餘額計算的槓桿率。詳細信息見“4.
槓桿率”章節。
2．槓桿率b指考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的槓桿率。詳細信息見“4.槓桿率”章節。
3．槓桿率c指不考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的槓桿率。詳細信息見“4.槓桿率”章節。
4．流動性覆蓋率數據均為最近一個季度91個自然日數值的簡單算術平均值。詳細信息見“5.流動性風
險”章節。

2.2

風險加權資產概況
下表列示本集團第一支柱風險加權資產和資本要求。

表 2：OV1 風險加權資產概況（人民幣百萬元）
12
34567
8
910
11
12
13
14
15
16
17
18
1920

信用風險信用風險（不包括交易對手信用風險、信用估值調整風險、銀行賬簿資產管理產品和銀行賬簿資產證券化）
其中：權重法其中：證券、商品、外匯交易清算過程
中形成的風險暴露其中：門檻扣除項中未扣除部分
其中：初級內部評級法
其中：監管映射法
其中：高級內部評級法交易對手信用風險其中：標准法
其中：現期風險暴露法
其中：其他方法
信用估值調整風險銀行賬簿資產管理產品
其中：穿透法其中：授權基礎法
其中：適用 1250%風險權重銀行賬簿資產證券化 1
其中：資產證券化內部評級法
其中：資產證券化外部評級法4a
風險加權資產
2024 年 3 月 31 日
19,549,106c
最低資本要求2024 年 3 月 31 日
1,563,928

19,129,971

1,530,397

5,493,003

439,440--

346,560
11,335,987
2,300,981
138,871
138,871
45,656
198,046
3,440
194,563
43
36,562
115

27,725906,879
184,078
11,11011,1103,652
15,844275
15,56632,925
92024 年一季度資本管理第三支柱信息披露報告a風險加權資產
2024 年 3 月 31 日
66,591266,870
266,870
1,770,189
21,586,165（人民幣百萬元）
2122232425262728
29

其中：資產證券化標准法
市場風險
其中：標准法其中：內部模型法
其中：簡化標准法交易賬簿和銀行賬簿間轉換的資本要求
操作風險因應用資本底線而導致的額外調整
合計c
最低資本要求2024 年 3 月 31 日
5,327
21,35021,350141,615
1,726,893

1．銀行賬簿資產證券化風險加權資產餘額包括項目19、20、21及“適用1250%風險權重”項目餘額人民幣872.85億元、“基於監管上限的調整”項目餘額人民幣-1,174.29億元。

52024 年一季度資本管理
第三支柱信息披露報告

3 全球系統重要性銀行評估指標自 2015年末起，本行在官方網站公開披露本集團全球系統重要性銀行評估指標。本集團上一年度及以往各期的全球系統重要性銀行評估指標結果請見建設銀行官網（網頁鏈接：http://www2.ccb.com/chn/home/investor/annual_report/nbzl/index.shtml）。

4 槓桿率
於2024年3月31日，本集團槓桿率為7.76%，滿足監管要求。
下表列示本集團資產負債表中的總資產以及作為槓桿率分母的調整後表內外資產餘
額之間的對比關係。

表 3：LR1 槓桿率監管項目與相關會計項目的差異
a（人民幣百萬元）
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1112132024 年 3 月 31 日
39,729,281(290,113)
246,630
2,161
2,157,153(7,661)
41,837,451

1

併表總資產
併表調整項 2
客戶資產調整項
衍生工具調整項
證券融資交易調整項
表外項目調整項 3
資產證券化交易調整項
未結算金融資產調整項
現金池調整項存款准備金調整項（如有）4
審慎估值和減值准備調整項
其他調整項 5
調整後表內外資產餘額1．併表總資產指按照財務會計準則計算的併表總資產。
2．併表調整項指監管併表總資產與會計併表總資產的差額。
3．表外項目調整項指按照《商業銀行資本管理辦法》乘以信用轉換係數後的表外項目餘額。
4．存款準備金調整項指按照《商業銀行資本管理辦法》要求，國家金融監督管理總局可臨時豁免計入表內資產餘額的本行向中國人民銀行交存的存款準備金餘額。
5．其他調整項主要包括一級資本扣減項。

62024 年一季度資本管理第三支柱信息披露報告

下表列示本集團槓桿率分母的組成明細以及實際槓桿率、最低槓桿率要求和附加槓桿率要求等相關信息。

表 4：LR2 槓桿率a
2024年3月31日（人民幣百萬元，百分比除外）
表內資產餘額1
表內資產（除衍生工具和證券融資交易外）
2
減：減值准備3
減：一級資本扣減項調整後的表內資產餘額（衍生工具和證券融資交易除外）
4
衍生工具資產餘額各類衍生工具的重置成本（扣除合格保證金，考慮雙邊淨額結5算協議的影響）
6
各類衍生工具的潛在風險暴露7已從資產負債表中扣除的抵質押品總和8減：因提供合格保證金形成的應收資產減：為客戶提供清算服務時與中央交易對手交易形成的衍生工
9具資產餘額賣出信用衍生工具的名義本金
10減：可扣除的賣出信用衍生工具資產餘額11
衍生工具資產餘額12
證券融資交易資產餘額13
證券融資交易的會計資產餘額14減：可以扣除的證券融資交易資產餘額15
證券融資交易的交易對手信用風險暴露16
代理證券融資交易形成的證券融資交易資產餘額17
證券融資交易資產餘額表外項目餘額18
表外項目餘額減：因信用轉換調整的表外項目餘額19減：減值准備20
調整後的表外項目餘額21
一級資本淨額和調整後表內外資產餘額
一級資本淨額22
23
調整後表內外資產餘額槓桿率
24
槓桿率（%）24a
槓桿率a（%）125
最低槓桿率要求（%）
26
附加槓桿率要求（%）
各類平均值的披露
證券融資交易的季日均餘額27
證券融資交易的季末餘額27a
調整後表內外資產餘額a 2
28
調整後表內外資產餘額b 328a
7

39,380,152(835,266)(7,661)
38,537,225
86,318211,180
297,498
843,4142,161
845,575
7,524,168(5,336,521)(30,494)
2,157,153
3,245,824
41,837,451
7.76
7.76
4.00
0.75
968,826
843,414
41,962,863
41,962,863

2024 年一季度資本管理
第三支柱信息披露報告a
2024年3月31日
7.73
7.73

（人民幣百萬元，百分比除外）
2929a槓桿率b（%）4
槓桿率c（%）5

1．槓桿率a指不考慮臨時豁免存款準備金、採用證券融資交易季末餘額計算的槓桿率。
2．調整後表內外資產餘額a指考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的調整後表內外資產餘額。
3．調整後表內外資產餘額b指不考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的調整後表內外資產餘額。
4．槓桿率b指考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的槓桿率。
5．槓桿率c指不考慮臨時豁免存款準備金、採用最近一個季度內證券融資交易每日餘額的簡單算數平均值計算的槓桿率。

82024 年一季度資本管理
第三支柱信息披露報告

5 流動性風險
下表列示本集團現金流出和現金流入的構成以及合格優質流動性資產情況。

表 5：LIQ1 流動性覆蓋率
ab2024 年第一季度
折算前數值折算後數值（人民幣百萬元，百分比除外）
合格優質流動性資產
1
合格優質流動性資產現金流出2
零售存款、小企業客戶存款3
其中：穩定存款4
其中：欠穩定存款
5
無抵（質）押批發融資
6
其中：業務關係存款（不包括代理行業務）
7
其中：非業務關係存款（所有的交易對手）8
其中：無抵（質）押債務
9
抵（質）押融資10
其他項目
其中：與衍生工具及其他抵（質）押品要求相關的現11
金流出
其中：與抵（質）押債務工具融資流失相關的現金流12出13
其中：信用便利和流動性便利
14
其他契約性融資義務
15
或有融資義務
預期現金流出總量16
現金流入17
抵（質）押借貸（包括逆回購和借入證券）18
完全正常履約付款帶來的現金流入
19
其他現金流入20
預期現金流入總量6,059,382
15,059,892
3,108,276
11,951,616
13,054,772
7,490,560
5,445,389
118,8232,233,897

1,350,527
155,365
1,195,162
4,695,019
1,859,478
2,716,718
118,823
1,432
265,384

47,37847,378

9,282

9,282

2,177,237
14
5,215,315

208,724
649,482
6,961,844

970,638
2,312,903
62,293
3,345,834

969,640
1,425,501
56,7002,451,841
調整後數值
21
合格優質流動性資產6,059,382
22
現金淨流出量4,510,003
123
流動性覆蓋率（%）
134.46
1. 上表中各項數據均為最近一個季度91個自然日數值的簡單算術平均值，均按當期適用的監管要求、定義及會計準則計算。

2024年第一季度，本集團流動性覆蓋率為134.46%，滿足監管要求。與2023年第四季度相比，上升1.29個百分點，主要是合格優質流動性資產增加所致。

92024 年一季度資本管理
第三支柱信息披露報告

報表索引
表 1：KM1 監管併表關鍵審慎監管指標 ..............................................................................................3
表 2：OV1 風險加權資產概況 .............................................................................................................. 4
表 3：LR1 槓桿率監管項目與相關會計項目的差異 ........................................................................... 6
表 4：LR2 槓桿率 ................................................................................................................................... 7
表 5：LIQ1 流動性覆蓋率 ..................................................................................................................... 910