合法木材調達のためのデュ デリジェンス
デューデリジェンス

Due Diligence for Sourcing Legal Timber
ANS LTDD 1.0
1 0 2015 米国国家コンセンサス規格 The American National Consensus
Benchmark
米国広葉樹合板べニア協会 代表

キップ・ハウレット

Presentation
Pt tibby Ki
Kip Howlett,H l tt P
President,
id t Hardwood
H dd PlPlywoodd andd Veneer
VAssociation
2016年8月10日

August 10, 2016

デューデリジェンス（DD）とは？
What is due diligence?

 違法伐採木材に関連するレイシー法とその他の国際法

Let’ss start with the Lacey Act and other international laws impacting illegal timberLet 米国司法省によるDDに関する要素の最新情報

U.S. Justice Department’s update on the elements of due diligence ANS LTDD 1.0が司法省ガイダンスにどのように対応しているか
1 0が司法省ガイダンスにどのように対応しているか
Review of how ANS LTDD 1.0 matches the Justice Department guidance

 ANS LTDD 1.0 管理システムの概要

What does an ANS LTDD management system look like?

 管理システムを機能させるためにカギとなる資源（リスク評価能力、原産国の評価、是正措置）

Key resources to make your management system work (risk assessment capability, assessing country of
harvest of timber, corrective actions) 自己監査 vs 第三者監査？
Self-audit
Selfaudit vs.
vs 3rd party?

 質問は随時どうぞPlease- ask questions during this presentation

配布資料HANDOUTS ANS LTDD 1.0
1 0 2015 Risk Assessment Framework and Due Diligence Matrix
 U.S. DOJ Materials
 Side by Side Comparison of DOJ Due Diligence Program and the ANS
LTDD 1,0 Management System

違法伐採に関連する法律
Laws on Illegal Timber
 レイシ
レイシー法
法

Lacey Act EU木材規則

European Union Timber Regulation

 オーストラリア違法伐採法
 日本合法木材利用促進法

Australian Illegal Timber Act
Japanese Clean Wood Act

 中国 China
 これらの法律は実際に執行され、機能しているか？
Are they enforced? It depends.

状況は個々に異なる

ANS LTDD 1.0 2015
 森林の持続可能性に関する基準ではない
This is not a forest certification of sustainability standard 合法性検証基準ではない
This is not a legal verification standard
 切り株まで遡ることのできるCoCのための基準ではない
This is not a chain of custody standard back to the stump ラベリングをするための基準ではない
This is not a labeling standard DDを実施するための管理システムである
This is a management system for conducting due diligence

ANS LTDD 1.0 2015
 DDは合法性パフォーマンスのための基準−取引（合併や購入など）を行う前にDDは合法性パフォ マンスのための基準 取引（合併や購入など）を行う前に財務上及び環境上のDD
Due diligence is a legal performance standard – financial due diligence and environmental before
completing a transaction (merger or purchase) 「合理的かつ分別のある人が同じ状況、または類似の状況で払って然るべき相「合理的か 分別 あ 人が同じ状況 または類似 状況 払
然き相当な注意」という不法行為法の概念に基づく
Reasonable and prudent man in same and similar circumstances in tort law

 レイシー法はバリューチェーンにおける違法伐採に対するDDの定義を定めておレイシ 法はバリチンにおける違法伐採に対するDDの定義を定めておらず、処方にすぎない 「DDをやるべきである」
For illegal timber in the value chain, it is not defined at all in the law: it is a prescription“Thou shall conduct due diligence”g 司法省はギブソン社の事例でガイダンスを示した

Justice Department gave some guidance in the Gibson Guitar case (Appendix A.6, page 30)

 ANS LTDD 1.0 2015が米国基準と認められた後、ランバ2015が米国基準と認められた後、ランバー･リクイデーター社
リクイデ タ 社（LL社）の事例でDDの詳細が明らかになった
After ANS LTDD 1.0 2015 was accepted as an American national consensus standard, the LumberLiquidators case provided detailed specifics on due diligence for timber in the supply chain

ランバー･リクイデーター社（LL社）の事例
LLumberb Liquidators
Li id t(LL)Case(LL)C

LL社が以下のような林産物を持ち込んでいるという情報を、司法省はEIAから得ていた

DOJ received information from the Environmental Investigation Agency (EIA) that LL was bringing in timber products thatwere: ロシア極東で違法に伐採されている Illegally harvested in the Russian Far East; 中国に輸出され、加工された
中国に輸出され 加工された Transported
Tt d tot ChinaChifor
f manufacturing;f t i 米国への輸入の際の申告を偽装 Falsely declared upon import into the U.S.
ロシア極東は： The Russian Far East is: チョウセンゴヨウ（ワシントン条約III）とモンゴリナラ（同II）との針広混交林
Mixed broadleaf forests of Korean pine (CITES-III)andMongolian oak (CITES-III) へき地である Extremely remote 違法伐採で悪名高い Known for illegal logging

環境側面での懸念
Environmental Concerns

ロシア極東は以下の動物の生息地でもある：
The Russian Far East is also home to: アムールトラ（ワシントン条約付属書I指定種）残り450頭
The last 450 wild Siberian tigers (CITES-I), and アムールヒョウ（同上）残り47頭
アム ルヒョウ（同上）残り47頭

The last 47 Amur leopards (CITES-I)

 これらのネコ科動物にとってモンゴリナラとチョウセンゴヨウの森はエサとなるイノシシ、シカの確保に不可欠
Both cats are dependent on Mongolian oak and Korean pine forests for hunting & prey species (boar, reddeer rely on pine nuts & acorns)

 違法伐採が両種の生存に最大の脅威

Greatest threat to the cats’ survival is illegal logging

違法伐採の手法
M th d off Illegality
Methods
Illlit

木材犯罪に共通する2つの手法が（LL社の）事例にもみられた
The case involved two common methods of timber crimes: 1)樹種や原産地の申告を偽装する
1) Falsely declaring species and/or harvest country to cover up true product 2)証明書を木材のロンダリングに使う書材ダグ 使
2) Using a legitimate permit tolaunder illegally harvested timber

結果Outcome
 1件の重罪と4件の軽罪One felony violation,violation four misdemeanor violations•改正レイシー法のもとの初めての重罪判決

First felony conviction under Lacey Act timber amendments•レイシー法適用での最大の罰金刑
レイシ 法適用での最大の罰金刑
Largest Lacey Act criminal penalty ever

•刑事罰金780万ドル$7.8 million criminal fine

•社会奉仕活動への支払120万ドル
社会奉仕 動支$1.2 million community service payments•没収物（からの収益）450万ドル$4.5 million in forfeiture 詳細な陳述書

Detailed factual statement

 環境遵守計画

Environmental Compliance Plan

 年1回の監査と裁判所への報告
 5年間の執行猶予

5 years probation

Annual auditing
g and reportingpg to the court環境遵守計画

Environmental Compliance Plan LL社が誰から何を輸入しているか把握していることを保証するために裁判所が命じた措置。
Court-enforced measures to ensure that LL knows what they import and who they are import itffrom.

 LL社の法令遵守に関わる意思決定プロセスは一元化・明文化され、監査される。
LL compliance decision-making
decision making process willill be centralicentralized,
ed docdocumentedmented and aaudited.
dited 留意事項：これは同社に課せられた最低限の要求事項に過ぎない。
KEEP IN MIND: This represents only the minimum required for the company

環境遵守計画：監督

Environmental Compliance Plan: Oversight CCO（最高法令遵守責任者）が責任を負う
The CCO (Chief Compliance Officer) shall be responsible

 レイシー法対応チームはレイシー法の要求を満たすために他部門と調整を行う
The Lacey team shall coordinate with other business functions to the Lacey Act requirements 中・高リスクのサプライヤーおよび中リスク商品を扱う低リスクのサプライ
ヤーに対して、少なくても四半期に一度、現場査察を実施する
pshall be conducted no less than qquarterly
y for medium and highg risk suppliers
ppand low
Onsite inspections
risk suppliers of medium risk products

 現場で査察を実施するのは： The onsite inspectors are:
 CCOの直属の部下である社員（専業かプロジェクト毎）
Internal employee who reports to CCO (full or project basis)

 業界専門知識を有する第三者監査人もしくは3rd p
party
y auditor with industry
y expertise,por 適切な認証機関

Appropriate certification body

環境遵守計画：リスク

Environmental Compliance Plan: Risk
 リスクに基づくアプロ
リスクに基づくアプローチを採用する
チを採用するUse a risk based approach 商品が高リスクと判断されれば、サプライヤーも高リスクと考えられる
If considered a high risk product, then the supplier is deemed high risk

 中・高リスクのサプライヤーの場合、CCOが最初に承認し、意思決定プロセス
中 高リスクのサプライヤ の場合 CCOが最初に承認し 意思決定プロセスに関する書面の記録を作成しなければならない
If a supplier is medium or high risk, then the CCO must give initial approval and make a written record of
the decision-making process

環境遵守計画：販売業者検証
E i
Environmentalt l Compliance
Cli
PlPlan : Vendor
V d VValidation
lid ti 法令を遵守しない第三者と関わらないための第三者DDプロセス（ブラック・リ
法令を遵守しない第三者と関わらないための第三者DDプロセス（ブラック リスト）を確立する
Establish a 3rd Party due diligence process aimed at not engaging non-compliant 3rd parties in the firstplace (A black list) レイシー法対応チームは以下の手順を社員に記憶させる。CCOは新しいサプラ法対応
以手順 社
憶新サプ
イヤーと取引を行う承認書を出さなければならない。承認の際は以下の点について考慮する：
The Lacey team must memorialize the steps below,below CCO provide written authorization to conductbusiness with a new supplier, and authorization include consideration of the factors listed below:¾ リスク評価プロセス

A risk assessment process¾ サンプル発注で評価

A sample purchase order evaluation¾ 対面で監査

In—person audit¾ 提出書類を評価するのに必要な調達文言に関するスキル
Procurement language skills to assess submitted documents

環境遵守計画：文書審査

E i
Environmentalt l Compliance
CliPlPlan : Document
DtRReviewi レイシー法対応チームは、注文がレイシー法に従っていることを保証するリス
レイシ 法対応チ ムは、注文がレイシ 法に従っていることを保証するリスクに基づくアプローチを確立し、実施する。
Lacey team create and implement a risk based approach to ensure PO’s comply with the Lacey Act.

 書類により商品の由来を森まで遡ることのできる、加工・流通過程を漏れなく通く検証した管理システム（CoC）を確立する。
Establish an unbroken and verified chain of custody from you to the product’s source using
documentation down to the forest level 中・高リスクのサプライヤーからの注文と中・高リスク商品は上記の通り評
中 高リスクのサプライヤ からの注文と中 高リスク商品は上記の通り評
価・分析されなければならず、CCOかCCOが指名した者の署名付きで許可された場合のみ輸入できる。

PO s from medium and high risk suppliers or medium or high risk products shall be reviewed andPO’s
analyzed as above and requires clearance before importation which must have CCO or CCO’s designee
sign off 合理的な時間内に必要書類が揃わない場合は商品を輸入しない。
If no documentation within a reasonable time, then product will not be importedインパクトImpact 法令遵守の期待値が高まった
Compliance expectations are heightened
 現状維持は許容されない知識の蓄積蓄積
 知識
 違法性の形態

Status quo not acceptableKnowledge
g ppool
Modes of illegality

 違法性の所在
Locations of illegality
 自己満足Complacencypy NGOとの協力
NGO cooperation米国国家規格（ANS）の管理システムとは？
What does an ANS Management System look like?

ANS LTDDの規定する
品質管理システムの主な要素

Key Elements – ANS LTDD Specified Quality Management System 調達方針Purchasing policy 資格のある管理職
Qualified management personnel インフラと管理システム
Infrastructure and control systems
 合法性の評価と判定
Evaluation and determination of legalityg y 文書管理プログラム
Document control program

ANS LTDDの主目的：合法材のみ調達・取引
Primary Goal of ANS LTDD: Only Purchase & Trade Legal Timber 違法な供給元をサプライチェーンから徹底的に排除する
Systematically Eliminate Illegal Sources from Supply Chain

 法令遵守しない非協力的なサプライヤーを排除する
Exclude Noncompliant, Uncooperative suppliers リスク評価データベースを維持する
リスク評価デ タベ スを維持する
Maintain a database of Risk Assessments

 世界的なサプライチェーンの動向を把握する
Stay Informed of Global Supply Developments

 購買履歴とサプライチェーンにおける危険信号を記録する
Document Purchases and Red Flags in Supply Chain

 リスク緩和策を適切に適用する

Apply Risk Reduction Measures as Appropriate

 システム運用状況について経営陣に報告する
Report System Performance to Senior Managementリスク区分
Risk Categories 必要なデュー・ディリジェンス（DD）のレベルを決めるにはサプライチェーンに内在するリスクを総合的に評価しなければならない
Overall risk inherent to the supply chain must be determined to assess the level of due diligence required コーディネーターがDDリスク評価を実施する
Coordinator performs due diligence risk evaluation

 評価領域のリスクを最も的確に表す象限を決める
価 域
的確 表 象Determine quadrant that most represents the assessed area of risk.

初期リスク評価

Preliminary Risk Evaluation□象限A Quadrant A

無視できるリスク□象限B Quadrant B

追加DDが必要 - 樹種リスク Additional Due Diligence required - Risk associated with Species□象限C Quadrant C

追加DDが必要 - 原産国リスク Additional Due Diligence required - Risk with Country of Harvest□象限D
象限D Quadrant
Q dtD

高度なDDが必要 - 樹種と原産国のリスク□ 未定 Not Determined

Negligible Risk

High Level of Due Diligence required - Risk with Species and Country

判断するにはさらに相談が必要かもしれない(may require additional consultation to determine)汚職と違法伐採（2004年）

腐敗敗認識指数数
違法性が疑われる丸太供給量の割合（%）

リスクの特徴付け
Risk Characterization

 リスクの特徴の推定
estimate of risk characterization
 各リスク領域に該当する木材調達量に基づく
based on volume of timber procurement in each
assessed area of risk.

樹種に関連する規制がある？Species-Related Restrictions? (See 5.2)
NoYesNo• 原産国まで追跡可能な商品• サプライヤーはそのサプライチェーンの段階に合った標準 • サプライヤーは必要な樹種に関連する許可証を取得している• サプライヤーはそのサプライチェーンの段階に合った標準的なビジネス的なビジネス書類を使用している書類を使用している• サプライヤーに関する危険信号がない• オプション：第三者による森林認証もしくはCOC認証を受けプ
第 者森林• サプライヤーに関する危険信号がない
プ
す 危険信 がなた商品• オプション：第三者によるCOC認証を受けた商品• Products traced to Country of Harvest*• Supplier uses standard business documentation for level in supply
chain
h i
• Supplier doesn’t raise red flags• Optional: products third‐party certified w/certified sourcing or chainof custody(See 6.1)(See 6.3)

••
•
•
•

Products traced to Country of Harvest*
Supplier has necessary species‐related permits
Supplier uses standard business documentation for level in supply chain
Supplier doesn’t raise red flags
Optional: products third‐party certified w/ chain of custodyAB(See 6.2)

CD(See 6.4)

• 森林管理単位（FMU）まで追跡可能な商品• サプライヤーとのパス・スルー契約、もしくは第三者によるYes

高リスク国？ High Risk Counntry? (Se高ee 5.1)

• 原産国まで追跡可能な商品
23

COC認証を受けた商品• サプライヤーに関する危険信号がない• 森林管理単位（FMU）まで追跡可能な商品• サプライヤーは必要な樹種に関連する許可証を取得している• サプライヤーとのパス・スルー契約もしくは第三者によるCOC認証を受けた商品• サプライヤーに関する危険信号がない• Products traced to Forest Management Area
• Pass‐throughg contracts with suppliers
ppor products
pthird‐party
p y certifiedf• Products traced to Forest Management Area
w/chain of custody• Supplier has necessary species‐related permits• Supplier doesn’t raise red flags
8/15/2016• Pass‐through contracts with suppliers or products third‐party certified
w/chain ofcustody• Supplier doesn’t raise red flags

年次報告書の検証

Validation of Annual Reports
LTDDでは企業（法人）とサプライヤーの進捗に関する年次報告を義務付けている

LTDD requires annual reports of the Company’s (Entity) and Suppliers progress 内部監査 - 是正措置により欠陥に対処するDDの実施状況をレビューする定期的な内部文書作成Internal Audits – periodic internal documentation of review and operation Utilizing Corrective Actions toaddress deficiencies

 第三者監査 - 専門的第三者機関により実施。森林認証および/もしくはCOCシ
ステムに関する専門性
Third-Party Audits – conducted by knowledgeable third-parties. Expertise in forest certification and/or
chain-of-custody systems

 認定第三者機関による監査 - ISO/IEC17065認証プログラムを運用する認定第三者機関による監査
Accredited Third-Party Audits – audits conducted by accredited third-party bodies operating ISO/IEC
17065 certification programs

第三者認証Third Party Certification
 木材が合法的に伐採、利用もしくは消費されたことを合理的に保証するための検査

inspections designed to reasonably assure that timber harvested, used, or consumed was done so legally システムがANS LTDD 1.0 2015とその規範的付属文書の要求を満たしていることを保証する
ensure system meets the requirements of the ANS LTDD 1.0 2015 and normative appendixes 調達システムの運用状況の抜き打ち検査
spot check of proc
procurement
rement ssystems
stems as emplo
employeded 事業者が活用する手段の有効性の確認

performance check on the means which the Operator uses

 運用状況の観察、調査、報告
運用状況の観察 調査 報告

observation, investigation, and report on operations

 認証マーク、証明書、収載プログラム
certification mark,mark certificates,certificates listing programs

 事業者責任Operator Responsibility第三者評価

Third Party Assessment
 品質管理システム（QMS）の初期評価
Preliminary evaluation of QMS

 規格の要求に基づく企業の自己評価のレビュー

Review entities self-evaluation based on the requirements of the standard

 項目チェックリストを使って実施する評価
Evaluation performed using a checklist of items

 システムが規格に準拠しているかどうか判断システムが規格に準拠して るかどうか判断
Determines systems conformance with standard

 QMSに従った運用状況の抜き打ち検査
Spot checks on performance in accordance with QMS

監査報告書A dit R
Audit
Reportst

 依頼主に所見を伝える監査報告書を発行

Audit
i report iissued to communicateififindings
ito the clienti

 Comment: 改善提案

recommendation for improvement

 Concern: QMSの欠点に関する懸念表明 Corrective Action Request (CAR):A direct violation of requirements.

 正式な是正措置による対応が必須

Formal corrective action responses are required.

potential weakness in the QMS
p

要求の直接的な違反の指摘

HPVA Laboratoriesの検査プロセス
HPVA Laboratories Process
 申請書レビュ
申請書レビュー Application
pp ca o Reviewe e リスク区分-樹種構成と原産国
 リスクの特徴付け

Risk Categories - Species Mix and Country of Harvest

Risk Characterization

 監査の準備 - 依頼主による内部監査
 QMSの初期的なレビュー 対象範囲を決める会議
 評価のための訪問
 監査報告書

Audit Preparation – Entity internal auditing

Preliminary QMS ReviewScoping Meeting

Assessment Visit

Audit Report認証 – 取り組み始める
Certification - Getting Started
 システム構築
 運用開始Setting up a system

Getting operational 第三者視点の提供

Third party provides outsider perspective

 説明責任、合法木材の専門家
Accountability, Experts in legal timber HPVA監査チームはBob Simpsonが率いる
HPVA’s audit team is led by Bob Simpson

さらなる議論のために
F FurtherFor
F th DiscussionDii 個人的な経験

Individual Experiences

 導入済みの管理システム
 リスク緩和策
 調達の課題

Risk reduction Measures

Procurement Challenges

 サプライヤー評価
 改善点

Management Systems in Place

Supplier Evaluations

Improvements

図 1.0デューディリジェンス・リスク評価リスク領域

リスクは低いか？

=評価=>

低くない場合、リスクを許容可能なレベルまで十分に減らすことが出来るか？

原産国における法執行

樹種

政府は法律を執行しているか？
汚職は深刻な問題ではないか？

樹種は分かっているか？
原産国と一致しているか？
ワシントン条約のリストに入っていないか？
その他、伐採や取引が規制されていないか？
原産国で同樹種の違法取引は見られないか？

伐採を直接管理できるか？
できない場合、契約で効果的に法令遵守を要求できるか？

=緩和策=>
第三者検証でリスクを十分に減らすことができるか？

Î=評価=>

サプライヤーは評判よく、実績もあるか？
通常の業務慣行に沿っているか？
危険信号はないか？

契約書によりサプライチェーンをより効果的にコントロールできるか？
サプライヤーに対するアンケートや他の手段でサプライチェーンをより効果的にコントロールできるか？

ワシントン条約で義務付けた許可証はあるか？
契約書により取扱品から効果的に違法な樹種を排除できるか？
=緩和策=>

Î
第三者規格は存在するか？
それは違法伐採リスクに対処するのに有効か？

サプライチェーン

第三者規格は存在するか？
それは、違法伐採に対処するのに有効か。

第三者規格は存在するか？
それはサプライチェーンの要件に対応するのに有効か？