貸 借 対 照 表
平成25年 3月31日現在（単位:円）

科
Ⅰ目

当年度

前年度

増

減

金

55,138,929

81,088,293 △ 25,949,364

金

180,000

25,000155,000

産

648,300

870,025△ 221,725

資産の部
１

流動資産
現金

預

未収

棚卸

資

流動資産合計２

55,967,229

81,983,318 △ 26,016,089

固定資産(1) 基本財産
基本財産合計00

0

10,943,850

9,903,610

1,040,240(2) 特定資産
退職

給付

引

当資

貸与金

積立

預金

34,130,000

034,130,000

東 海 大 会 運 営 費 積 立 資 金3,000,000

2,000,000

1,000,000

22,049,577

22,049,577

070,123,427

33,953,18736,170,240

物

178,323,293

182,353,197△ 4,029,904

品

726,090

1,732,498△ 1,006,408

地

87,952,489

87,952,489

0

267,001,872

272,038,184△ 5,036,312

337,125,299

305,991,371

31,133,928

393,092,528

387,974,689

5,117,839

0

0

0

建

物

改

築積

立

預

産

金

特定資産合計(3) その他固定資産
建
什

器

備

土
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ

負債の部
１

流動負債
流動負債合計

２

固定負債
銀

行

その退職

借他
給

借付

入金

25,093,014

43,185,924 △ 18,092,910

入

金

34,130,000

34,130,000

0

金10,943,850

9,903,610

1,040,240

70,166,864

87,219,534 △ 17,052,670

70,166,864

87,219,534 △ 17,052,670

引当

固定負債合計負債合計
Ⅲ

正味財産の部
１

指定正味財産指定正味財産合計

２000

一般正味財産（うち基本財産への充当額）(0) (0) (0)（うち特定資産への充当額）(70,123,427) (33,953,188) (36,170,240)

322,925,664

300,755,155

22,170,509

正味財産合計322,925,664

300,755,155

22,170,509

負債及び正味財産合計

393,092,528

387,974,689

5,117,839

一般正味財産合計

注）公益目的支出計画実施事業資産は、下記のとおりである。
東海大会運営費積立預金
3,000,000

正味財産増減計算書
平成２４年４月１日～平成２５年３月３１日

科Ⅰ目

当年度前年度差異

備

4,635,000

4,145,000

490,000

4,635,000

4,145,000

考一般正味財産増減の部

１

経常増減の部

⑴

経常収益

受取入会金
受取入会金
受取会費
受取正会員会費
受取賛助会員会費

111,488,050 109,945,980
53,863,500

53,112,500

1,175,000

1,275,000

56,449,550

55,558,480

12,341,698

11,121,926

030,599

講習会事業収入

1,527,080

2,000,250

広告事業収入

1,510,000

1,445,000

斡旋物販売収入

5,536,230

3,900,089

受取特別会費
事業収益
福利厚生事業収入

Ｌネット使用収入

9,891

18,627

会館運営事業収入受取補助金等

3,758,497

3,727,361

0541,800

受取日薬補助金
受取地方公共団体補助金
受取負担金

⑵

△ 30,599 がん保険手数料△ 473,170 薬草観察会

新規加入者なし

高度管理医療機器等

65,000 会報、会員名簿広告

１社未収

1,636,141 あっせん図書、お薬手帳、各種用紙類△ 8,736 同報ＦＡＸ使用料
31,136 会館家賃・個別電気使用料金△ 541,800△ 41,800 実務実習指導薬剤師養成事業 今年度補助金なし△ 500,000

3,346,700

4,876,931 △ 1,530,231

受取研修団体委託金628,500

559,500

00120,000

690,000

270,000

0290,301△ 62,101 日薬共済等事務手数料等

3,337,130 △ 1,237,130 三岐国保・薬政連事務負担金
69,000 日本薬剤師研修センター事務委託費
0 愛知県開催△ 570,000 東海四県事務局長会議

1,100,000 △ 1,100,000

01,100,000 △ 1,100,000

452,343

5,167,733 △ 4,715,390

10,123

その他雑収入442,220017,012

岐阜県開催

270,000 実務実習指導薬剤師養成事業負担金0

預金利息収入東海大会準備金戻入
経常収益計①

1,219,772

41,8002,100,000

受取寄付金
雑収入

891,070 処方せん11,289,910枚

500,000

受取他団体負担金

受取実務実習調整機構負担金
受取寄付金△ 100,000 ４７社

0228,200

受取東海四県会長等会議負担金

751,000 Ａ：963人、Ｂ：338人、Ｃ：854人

0

受取日薬負担金受取東海学術大会運営負担金

490,000 Ａ：37人、Ａ'：3人、Ｂ：40人、Ｃ：90人
1,542,070△ 6,889

4,150,721 △ 3,708,501 会館運営事業共益費、祝儀等
1,000,000 △ 1,000,000

132,263,791 136,899,370 △ 4,635,579

経常費用

事業費

55,411,014

56,503,275 △ 1,092,261

役員報酬

2,037,000

2,047,080

給料手当

19,088,355

21,463,642 △ 2,375,287 従事比率により配賦△ 10,080 従事比率により配賦

賃金342,350

340,675

退職給付費用972,295

1,237,719

1,675 会館清掃、会報発送パート職員△ 265,424 退職共済分・退職金積立分 従事比率により配賦

福利厚生費

2,922,598

3,049,252△ 126,654 従事比率により配賦

会議費741,269

508,793

232,476 会議用弁当茶菓

旅費交通費

5,120,455

5,515,216△ 394,761 委員会等、事業旅費

通信運搬費

2,275,210

2,305,498△ 30,288 会報送料等

減価償却費

517,439

517,439

消耗什器備品費194,250

128,660

6,352,320

3,260,015

00消耗品費
修繕費
印刷製本費

4,047,737

図書購読費

554,529549,262

宣伝広告費

1,756,125

1,756,125

水道光熱費

895,062

831,190

賃借料

672,950

858,805

0 賃貸部分
65,590 イッカク展示ケース
3,092,305 用紙、資料、あっせん図書
0 機器修繕

5,063,490 △ 1,015,753 会報、マニュアル、リーフレット等
5,267 専門図書
0 薬と健康の週間、薬食同源等
63,872 従事比率により配賦△ 185,855 会場費、バス代

科

目

差異

備

31,441

31,441

諸謝金

1,193,173

1,394,607

租税公課費

70,00070,000

支払負担金

1,489,263

1,388,316

支払助成金

3,807,500

3,825,000

100,000

100,000

0 医薬品検査229,693

261,050△ 31,357 薬草観察会昼食代等

雑費
管理費

0 火災保険（賃貸部分）等
0 賃貸事業の法人県市民税
100,947 東海大会負担金、集合研修申請料等△ 17,500 地域・職域薬剤師会等助成金、東海大会登録料等

57,890,062 △ 3,207,794

役員報酬

5,238,000

5,263,920△ 25,920 従事比率により配賦

給料手当7,473,057

8,276,071△ 803,014 従事比率により配賦

賃金21,000

退職給付費用

763,945

福利厚生費

2,227,260

2,364,482

会議費

2,170,512

1,743,189

427,323 各種会議開催経費

旅費交通費

2,810,757

3,730,930△ 920,173 事業以外の旅費交通費

通信運搬費

1,787,173

1,864,735△ 77,562

減価償却費

4,518,873

3,709,435

90,388290,097

消耗品費2,421,964

2,296,822

修繕費

120,750

133,875△ 13,125 駐車場ゲート、ドア修繕

印刷製本費

234,675

685,650△ 450,975 総会資料印刷

図書購読費

195,629

192,889

2,740 法令集、新聞等

水道光熱費

623,161

615,259

7,902 事業比率により配賦

賃借料

668,220

676,435

保険料

216,269

216,269

0 会館火災保険

諸謝金

471,700

315,000

156,700 税理士、司法書士報酬

2,316,300

2,465,100

363,500

333,500

1,094,446

1,791,866

720,576785,959

16,424,400

16,221,200

租税公課費
諸会費
対外交流費
慶弔費
支払負担金

0
21,000 臨時職員
1,869,017 △ 1,105,072 退職共済分・退職金積立分 従事比率により配賦

支払利息

547,182785,611

委託費

945,000

1,034,145

217,531

228,606

雑費
経常費用計②△ 137,222 従事比率により配賦

809,438△ 199,709 事務所什器備品（パソコン等）
125,142 文具、用紙等△ 8,215 コピー機・ＡＥＤリース料等△ 148,800 固定資産税、都市計画税、消費税
30,000 関係団体等会費△ 697,420 三師会等関係団体会合費△ 65,383 香典・生花等
203,200 日薬会費14,868,000円、支部事務手数料等△ 238,429 会館建設借入金利息△ 89,145 セコム、エレベータ等各種機器保守点検料△ 11,075 振込手数料等

110,093,282 114,393,337 △ 4,300,055

評価損益等調整前当期経常増減額③（①－②）

22,170,509

評価損益等計④
当期経常増減額⑤（③＋④）

000

22,170,509

22,506,033△ 335,524

000000000

当期一般正味財産増減額⑨（⑤＋⑧）

22,170,509

22,506,033△ 335,524

一般正味財産期首残高⑩300,755,155 278,249,122

22,506,033

一般正味財産期末残高⑪（⑨＋⑩）

322,925,664 300,755,155

22,170,509２

経常外増減の部⑴

経常外収益

経常外収益計⑥⑵

22,506,033△ 335,524

経常外費用

経常外費用計⑦
当期経常外増減額⑧（⑥－⑦）

指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

000

指定正味財産期首残高000

指定正味財産期末残高⑫00

0322,925,664 300,755,155

22,170,509

正味財産期末残高⑬（⑪＋⑫）

考△ 201,434 講師・委員謝金等

54,682,268

消耗什器備品費

Ⅲ前年度

保険料

委託費

Ⅱ当年度

正味財産増減計算書内訳表
平成２４年４月１日～平成２５年３月３１日
実施事業
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部⑴ 経常収益
受取入会金
受取入会金
受取会費
受取正会員会費
受取賛助会員会費
受取特別会費
事業収益
福利厚生事業収入講習会事業収入
広告事業収入斡旋物販売収入Ｌネット使用収入
会館運営事業収入受取補助金等
受取日薬補助金
受取地方公共団体補助金
受取負担金
受取日薬負担金
受取他団体負担金
受取研修団体委託金

その他の事業

医薬品安全確県民普及啓発 ぎふ薬事情報
教育研修事業
小計
保支援事業
事業
センター事業0

1,491,080

36,0001,491,080

36,000000898,500000
628,500
0

受取東海学術大会運営負担金
受取東海四県会長等会議負担金

270,000

受取実務実習調整機構負担金

受取寄付金
受取寄付金
雑収入
預金利息収入その他雑収入東海大会準備金戻入
経常収益計①⑵ 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
図書購読費
宣伝広告費

0

0

0
2,389,580

0

36,000407,400
3,957,650

407,400
4,010,773

407,400
1,699,930

407,400
4,356,072

227,447
674,631
220,503
1,967,360
53,040232,656
690,081368,734
856,035
107,130

105,911314,141
24,012376,760
5,680

250,019
741,580
58,475688,300
121,949

141,309

0598,840

194,250
152,513602,60000
0299,2500164,809060,375
554,529

1,756,125

法人会計

合計

0
0
0
0
0
0
10,804,727
001,510,000
5,536,230
03,758,497
0
00
0
0
0
0
0
0

4,635,000
4,635,000
111,488,050
53,863,500
1,175,000
56,449,550
9,891
0

00
851
851
0
0
10,805,578

00451,492
9,272
442,220

4,635,000
4,635,000
111,488,050
53,863,500
1,175,000
56,449,550
12,341,698
0
1,527,080
1,510,000
5,536,230
9,891
3,758,497
0003,346,700
228,200
2,100,000
628,5000
120,000
270,00000452,343
10,123442,2200132,263,791

会報等出版事 学会・学術大 地域・職域活会館運営事業 小計
業
会派遣事業
動支援事業

0000001,527,080
0
1,527,080
0
0
00
000
898,50000628,50000
270,000000
0002,425,580

1,629,600
14,024,425
0
816,033
2,420,433
671,724
3,888,455
287,799
0
194,250
1,057,471
0962,225554,529
1,756,125

7,046,230

3,758,497

1,510,000
5,536,230
3,758,497

851
851

7,046,230

407,400
1,885,860
97,550116,328
345,040
69,545
817,840
1,985,891

3,759,348

743,720
39,934
118,447

2,434,350
244,800
38,678414,160
1,520
517,439

5,294,849
3,085,512

407,400
5,063,930
342,350
156,262
502,165
69,5451,232,000
1,987,411
517,43905,294,849
0
3,085,512
0
0

9,891
0

2,448,200
228,200
2,100,0000
120,000

119,032,633

2,037,000
19,088,355
342,350
972,295
2,922,598
741,269
5,120,455
2,275,210
517,439
194,250
6,352,320
0
4,047,737
554,529
1,756,125

実施事業
科

目

水道光熱費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課費
支払負担金
支払助成金
委託費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
賃金退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
図書購読費
水道光熱費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課費
諸会費
対外交流費
慶弔費
支払負担金
支払利息
委託費
雑費
経常費用計②
評価損益等調整前当期経常増減額③（①－②）

その他の事業

医薬品安全確県民普及啓発 ぎふ薬事情報
教育研修事業
小計
保支援事業
事業
センター事業198,887
25,690203,442444,695

92,612
11,865343,170

469,998

236,283

218,624
190,700
1,950
91,222150,000

1,106,188

19,075

115,000

100,000
225,693

4,000

0

法人会計

会報等出版事 学会・学術大 地域・職域活会館運営事業 小計
業
会派遣事業
動支援事業
713,565
672,950
1,950
1,140,673
01,390,2630100,000
229,693

181,4970
29,49152,50070,00099,000507,500

3,300,000

0

0

合計

181,4970
29,49152,50070,00099,0003,807,500
00895,062
672,950
31,441
1,193,173
70,0001,489,263
3,807,500
100,000
229,693

9,069,687
9,721,665
5,699,807
8,021,004
32,512,163
14,105,815
1,924,281
3,300,000△ 9,069,687 △ 7,332,085 △ 5,699,807 △ 7,985,004 △ 30,086,583 △ 7,059,585 △ 1,924,281 △ 3,300,000

3,568,755
22,898,851
190,593 △ 12,093,273

5,238,000
7,473,057
21,000763,945
2,227,260
2,170,512
2,810,757
1,787,173
4,518,873
90,3882,421,964
120,750
234,675
195,629
623,161
668,220
216,269
471,700
2,316,300
363,500
1,094,446
720,576
16,424,400
547,182
945,000
217,531
54,682,268
64,350,365

5,238,000
7,473,057
21,000763,945
2,227,260
2,170,512
2,810,757
1,787,173
4,518,873
90,3882,421,964
120,750
234,675
195,629
623,161
668,220
216,269
471,700
2,316,300
363,500
1,094,446
720,576
16,424,400
547,182
945,000
217,531
110,093,28222,170,509△ 9,069,687 △ 7,332,085 △ 5,699,807 △ 7,985,004 △ 30,086,583 △ 7,059,585 △ 1,924,281 △ 3,300,000

190,593 △ 12,093,273

64,350,365

22,170,509

評価損益等計④
当期経常増減額⑤（③－④）

２⑴⑵

経常外増減の部
経常外収益
経常外収益計⑥
経常外費用
経常外費用計⑦

当期経常外増減額⑧（⑥－⑦）
当期一般正味財産増減額⑨（⑤＋⑧）

一般正味財産期首残高⑩一般正味財産期末残高⑪（⑨＋⑩）Ⅲ

正味財産期末残高⑪（=⑪）

0000000000000000000000000△ 9,069,687 △ 7,332,085 △ 5,699,807 △ 7,985,004 △ 30,086,583 △ 7,059,585 △ 1,924,281 △ 3,300,000

00

00
64,350,365
276,463,717
298,443,633
298,443,633

00
22,170,509
300,755,155
322,925,664
322,925,664

190,593 △ 12,093,273
24,291,438
24,482,031
24,482,031

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産については、法人税法に基づき計上し、建物については、５０年の定額法により、什器備品については、６年の定率法（０.４１７）により減価償却を実施している。
(3) 退職給付引当金の計上基準
職員に対する退職金の支給に備えるため、職員給与規程第１３条第３項に基づく期末要支給額を算定し、その金額から特定退職金共済により支払われる金額を控除した金額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。なお、基本財産は、存在しない。
（単位：円）
科目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
退職給付引当資産
9,903,610
1,040,240
010,943,850
貸与金積立資産034,130,000
034,130,000
東海大会運営費積立資金
2,000,000
1,000,000
03,000,000
建物改築積立預金
22,049,577
00
22,049,577
合計
33,953,187
36,170,240
070,123,427
３ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）目

当期末残高(うち指定正味財産からの充当額)

退職給付引当資産
貸与金積立資産10,943,850
34,130,000
3,000,000
22,049,577
70,123,427(((((科東海大会運営費積立資金

建物改築積立預金
合計0)0)0)0)0)(うち一般正味財産からの充当額)(うち負債に対応する額)(10,943,850)(34,130,000)( 3,000,000)(22,049,577)(70,123,427)(10,943,850)(34,130,000)(0)(0)(45,073,850)

４ 担保に供している資産
土地 87,952,489 円（帳簿価額）及び建物 178,323,293 円（帳簿価額）は、長期借入金 100,000,000円（借入残高 25,093,014 円）の担保に供している。
５ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
取 得 価 額
減価償却累計額
建物
201,495,240
23,171,947
内訳 一般会計分
175,623,252
20,196,673
会館運営事業分
25,871,988
2,975,274
什 器 備 品2,634,000
1,907,910
内訳 展示用備品
668,000
640,829
看板
966,000
889,304
健康測定機器1,000,000
377,777
合計
204,129,240
25,079,857
備考：建物取得価額の会館運営特別会計充当分は 12.84％（単位：円）
当期末残高
178,323,293
155,426,579
22,896,714
726,090
27,171
76,696622,223
179,049,383

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交

該当なし
合計付 者

前期末残 高

当 期
増加額

当 期減少額

当期末
残 高（単位：円）
貸借対照表上の記載区分

財産

目録

平成25年 3月31日現在（単位:円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額(流動資産)
現金
預金

手元保管
運転資金として普通預金
大垣共立銀行№219680
十六銀行№8537366(借入金返済用)十六銀行№8537127(事業調整資金)
大垣共立銀行№629564
大垣共立銀行№813351

114,796
42,913,855
38,358,424
149,909
8,511
4,396,528483(東海大会運営費積立)

定期預金
十六銀行№8010359(事業調整資金)
未収金
棚卸資産
流動資産合計(固定資産)
特定資産
退職給付引当資産
大垣共立銀行№278892
貸与金積立預金
十六銀行№8010979
東海大会運営費積立資金
大垣共立銀行№813351
建物改築積立預金
大垣共立銀行№774493
その他固定資産
建物
什器備品
土地
固定資産合計
資産合計(固定負債)
銀行借入金
その他借入金
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

12,110,278
12,110,278
180,000
648,300
55,967,229
70,123,427
10,943,850
10,943,850
34,130,000
34,130,000
3,000,000
3,000,000
22,049,577
22,049,577
267,001,872
178,323,293
726,090
87,952,489
337,125,299
393,092,528
25,093,014
34,130,000
10,943,850
70,166,864
70,166,864
322,925,664