令和 4 年度

決算報告書

貸借対照表令和 5年 3月31日現在（単位：円）
科Ⅰ目

当年度

前年度

増

減

資産の部
１．流動資産現金預金

404,229,156

438,140,731

未収会費

574,7500△ 33,911,575
574,750

未収金

0100,000△ 100,000

前払金

3,578,363

3,836,053△ 257,690

立替金

0

2,000

△ 2,000

前払費用

1,118,641

1,114,667

3,974

流動資産合計409,500,910

443,193,451△ 33,692,541

退職給付引当資産

13,944,400

11,783,500

2,160,900

社会貢献事業積立資産

1,000,000

1,000,000

0

愛のドリーム募金積立資産

45,836,408

41,149,082

4,687,326

２．固定資産(1) 特定資産

ハートフルファンデーション積立資産
特定資産合計97,928,722

89,560,610

8,368,112

158,709,530

143,493,192

15,216,338△ 972,000(2) その他固定資産
ソフトウェア

567,000

1,539,000

6,004,600

6,004,600

06,571,600

7,543,600△ 972,000

固定資産合計165,281,130

151,036,792

14,244,338

資産合計

574,782,040

594,230,243△ 19,448,203

敷金
その他固定資産合計

Ⅱ

負債の部
１．流動負債
未払金

169,620496,255△ 326,635

150,748,000

141,548,500

9,199,500

343,462438,764△ 95,302

賞与引当金4,620,690

4,470,619

150,071

流動負債合計155,881,772

146,954,138

8,927,634
2,160,900

前受会費
預り金

２．固定負債
退職給付引当金Ⅲ

13,944,400

11,783,500

固定負債合計13,944,400

11,783,500

2,160,900

負債合計

169,826,172

158,737,638

11,088,534

愛のドリーム募金

45,836,408

41,149,082

4,687,326

ハートフルファンデーション

97,928,722

89,560,610

8,368,112

143,765,130

130,709,692

13,055,438(143,765,130)(130,709,692)(13,055,438)

261,190,738

304,782,913△ 43,592,175（うち特定資産への充当額）(1,000,000)(1,000,000)(0)

正味財産合計404,955,868

435,492,605△ 30,536,737

負債及び正味財産合計

574,782,040

594,230,243△ 19,448,203

正味財産の部
１．指定正味財産

指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産正味財産増減計算書
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで（単位：円）
科Ⅰ

目

当年度

前年度増

減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
正会員受取会費
事業収益
広報誌購読料収益
広告料収益

122

120

2

122

120

2

324,643,750

332,367,125△ 7,723,375

324,643,750

332,367,125△ 7,723,375

5,697,900

7,872,900△ 2,175,000

1,321,000

1,990,000△ 669,000

4,376,900

5,882,900△ 1,506,000

52,816,146

9,054,804

43,761,342

受取研修会等負担金

6,206,146

1,906,024

4,300,122

受取年次大会負担金

46,610,000

7,148,780

39,461,220

31,086,413

受取負担金

一般受取寄付金

34,093,396△ 3,006,983

80,7083,541,111△ 3,460,403

受取愛のドリーム募金

17,544,466

20,406,196△ 2,861,730

受取ハートフルファンデーション

13,461,239

10,146,089

3,315,150

5,503,632

4,917,633

585,999

322

348

受取寄付金

雑収益
受取利息
雑収益
物品販売
祝金
経常収益計

△ 26

8,092

0

8,092

5,296,268

4,613,600

682,668

198,950

303,685△ 104,735

419,747,963

388,305,978

31,441,985(2) 経常費用
事業費

417,284,431

298,264,061

セミナー事業費88,135,080

56,081,965

32,053,115

学習帖事業費7,275,000

15,915,500△ 8,640,500

4,367,000

13,200,000△ 8,833,000

330,000

330,000

0

コンテンツ費
プレゼント電子ブック費
サーバー管理費

119,020,370

1,210,000

1,320,000△ 110,000

ＳＳＬサーバー認証費

66,00066,0000

減価償却費

972,000

972,0000

その他諸経費330,000

27,500302,500

社会貢献事業費

41,529,528

33,751,198

7,778,330

愛のドリーム募金事業費

17,544,466

20,406,196△ 2,861,730

ハートフルファンデーション事業費

13,461,239

10,146,089

3,315,150

その他の社会貢献事業費

10,523,823

3,198,913

7,324,910

広報誌費

59,793,037

52,254,408

7,538,629

コンベンション費73,298,667

12,307,616

60,991,051

会議費

22,472,630

17,532,947

4,939,683

19,737,459

16,668,607

3,068,852

教育部会費

396,554

25,000371,554

広報部会費

265,246

118,960

146,286

社会貢献委員会費

185,565

260,372△ 74,807

会員増強委員会費

707,276

68,620638,656

ブロック長会議費

430,6622,250

428,412

地方協会長会議費

160,700

139,100

21,600

ＩＴ推進部会

207,798

181,158

26,640

企画運営委員会

381,370

68,880312,4902,650,165

幹事会費

公益広報普及費

2,104,860

545,305

地方協会支援費

1,048,813

0

1,048,813

ブロック活動費

11,162,453

1,299,345

9,863,108△ 216,035

分会補助費

4,126,910

4,342,945

地方協会運営費

52,352,16446,856,231

5,495,933

報告会費

6,865,065

7,883,535△ 1,018,470

人件費

23,027,862

20,123,053

2,904,809

その他諸経費22,459,237

18,849,643

3,609,594

519,878782,057△ 262,179

52,920,106

55,034,989△ 2,114,883

その他事業費
配賦事業費
管理費

46,055,707

41,217,793

役員報酬

1,531,333

1,519,741

11,592

給料手当

16,205,868

16,718,246△ 512,378

賞与引当金繰入額

1,577,788

1,526,692

51,096

臨時雇賃金

3,169,642

1,946,170

1,223,472

退職給付費用
福利厚生費
総会費

748,000

4,837,914

463,000

285,000

61,453103,946△ 42,493

8,583,598

4,599,913

3,983,685

諸会費

52,582

46,5606,022

会議費

3,042,781

772,191

2,270,590

旅費交通費

16,063

9,113

6,950

通信運搬費

850,642922,755△ 72,113

消耗品費

718,448446,832

271,616△ 1,120

新聞図書費

38,572

39,692

光熱水料費

242,468

162,474

79,994

3,937,718

4,163,148△ 225,430

賃借料
保険料
諸謝金

60,04059,640400

2,136,120

1,439,436

696,684

租税公課

76,5001,680

74,820

支払手数料

454,619

409,864

44,755

リース料

343,728

343,7280

保守料

2,126,720

5,447,261△ 3,320,541

81,02475,711

5,313

463,340,138

339,481,854

123,858,284△ 43,592,175

48,824,124△ 92,416,299

雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額000△ 43,592,175

48,824,124△ 92,416,299000

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

Ⅱ00

0

00

△ 43,592,175

48,824,124△ 92,416,299

一般正味財産期首残高

304,782,913

255,958,789

48,824,124

一般正味財産期末残高

261,190,738

304,782,913△ 43,592,175

指定正味財産増減の部
指定受取寄付金

44,061,143

39,979,574

4,081,569

受取愛のドリーム募金

22,231,792

18,620,650

3,611,142

受取ﾊｰﾄﾌﾙﾌｧﾝﾃﾞｰｼｮﾝ（一般支援）2,481,351

1,542,424

938,927

受取ﾊｰﾄﾌﾙﾌｧﾝﾃﾞｰｼｮﾝ（会員会費）

19,348,000

19,816,500△ 468,500△ 31,005,705

一般正味財産への振替額

Ⅲ0

当期一般正味財産増減額

正味財産期末残高△ 30,552,285△ 453,420

当期指定正味財産増減額

13,055,438

9,427,289

3,628,149

指定正味財産期首残高

130,709,692

121,282,403

9,427,289

指定正味財産期末残高

143,765,130

130,709,692

13,055,438

404,955,868

435,492,605△ 30,536,737

正味財産増減計算書内訳表
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで

科Ⅰ目

公益目的事業会計
公１

公２

収益事業等会計
共通

小計

法人会計

他１

合計

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
正会員受取会費
事業収益
広報誌購読料収益
広告料収益

00122

122

0000122

122

00122
122

0

0

162,321,875

162,321,875

115,724,422

46,597,453

324,643,750

00162,321,875

162,321,875

115,724,422

46,597,453

324,643,750

0

0

0

0

5,697,900

05,697,900000

01,321,000

01,321,000

0

0

0

0

4,376,900

04,376,900

36,993,274

33,500037,026,774

15,789,372

052,816,146

受取研修会等負担金

4,645,934

33,5000

4,679,434

1,526,712

06,206,146

受取年次大会負担金

32,347,340

0032,347,340

14,262,660

046,610,000

一般受取寄付金

031,086,413

0

31,086,413

0031,086,413

受取寄付金

0

80,708080,7080080,708

受取愛のドリーム募金

017,544,466

0

17,544,466

00

17,544,466

受取負担金

受取ﾊｰﾄﾌﾙﾌｧﾝﾃﾞｰｼｮﾝ

0

13,461,239

0

13,461,239

0

0

13,461,239

20,00005,408,005

5,428,005

75,6270

5,503,632

受取利息

00322

322

00322

雑収益

0

08,015

8,015

77

08,092

雑収益物品販売
祝金
経常収益計

0

0

5,220,718

5,220,718

75,55005,296,268

20,0000178,950

198,95000198,950

37,013,274

31,119,913

167,730,002

235,863,189

137,287,321

46,597,453

419,747,963(2) 経常費用
事業費

212,456,014

68,886,517

0

281,342,531

135,941,900

0417,284,431

セミナー事業費66,453,850

0066,453,850

21,681,230

088,135,080

学習帖事業費5,092,500

005,092,500

2,182,500

07,275,000
4,367,000

コンテンツ費3,056,900

003,056,900

1,310,100

0

プレゼント電子ブック費

231,00000

231,000

99,0000330,000

サーバー管理費

847,000

00847,000

363,000

01,210,000

ＳＳＬサーバー認証費

46,20000

46,20019,800066,000

減価償却費

680,400

00680,400

291,600

0972,000

その他諸経費231,000

00

231,000

99,0000330,000

社会貢献事業費

041,529,528

041,529,528

0041,529,528

愛のドリーム募金事業費

017,544,466

017,544,466

00

17,544,466

ハートフルファンデーション事業費

013,461,239

013,461,239

0013,461,239

その他の社会貢献事業費

010,523,823

010,523,823

0010,523,823

広報誌費

00

0

059,793,037

059,793,037

コンベンション費50,869,275

0050,869,275

22,429,392

0

73,298,667

会議費

14,150,046

4,773,564

0

18,923,610

3,549,020

0

22,472,630

幹事会費

12,952,233

4,199,619

0

17,151,852

2,585,607

0

19,737,459

教育部会費

299,458

97,096

0396,55400396,554

広報部会費

174,061

56,4380230,499

34,7470265,246

0

185,5650

185,56500

185,565

社会貢献委員会費
会員増強委員会費

0

0

0

0

707,2760707,276

ブロック長会議費

282,611

91,6340374,245

56,417

0430,662

地方協会長会議費

105,455

34,1930

139,648

21,0520160,700

ＩＴ推進部会

136,362

44,214

0

180,576

27,2220企画運営委員会

199,866

64,805

0264,671

116,6990381,370

2,001,274

648,89102,650,165002,650,165

地方協会支援費

744,054

167,3640911,418

137,395

0

1,048,813

ブロック活動費

8,797,101

903,07109,700,172

1,462,281

0

11,162,453

分会補助費

2,708,186

878,099

03,586,285

540,625

0

4,126,910

地方協会運営費

34,354,850

11,139,180

045,494,030

6,858,134

052,352,164

報告会費

4,505,034

1,460,707

05,965,741

899,324

0

6,865,065

人件費

15,111,481

4,899,731

0

20,011,212

3,016,650

023,027,862

その他諸経費14,738,335

4,778,742

0

19,517,077

2,942,160

022,459,237

公益広報普及費その他事業費207,798

341,157

110,6170451,774

68,1040519,878

26,943,721

8,736,203

035,679,924

17,240,182

052,920,106

0

0

0

0

0

46,055,707

46,055,707

役員報酬

00

0

0

0

1,531,333

1,531,333

給料手当

0000

0

16,205,868

16,205,868

賞与引当金繰入額

0

0

0

0

0

1,577,788

1,577,788

臨時雇賃金

000

00

3,169,642

3,169,642

退職給付費用

00000

748,000

福利厚生費

00000

61,45361,453

総会費

0000

0

8,583,598

8,583,598

諸会費

00000

52,582

52,582

会議費

00

0

0

0

3,042,781

3,042,781

旅費交通費

00000

16,063

16,063

通信運搬費

0000

0

850,642

850,642

消耗品費

0

0

0

00

718,448

718,448

新聞図書費

00

0

0

0

38,572

38,572

光熱水料費

0000

0

242,468

242,468

賃借料

00

0

0

0

3,937,718

3,937,718

保険料

00

0

0

0

60,04060,040

諸謝金

00000

2,136,120

2,136,120

租税公課

0000

076,500

76,500

支払手数料

00000454,619

454,619

リース料

00000343,728

343,728

保守料

0000

02,126,720

2,126,720

雑費

0

0

00081,024

配賦事業費
管理費

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計748,000

81,024

212,456,014

68,886,517

0

281,342,531

135,941,900

46,055,707

463,340,138△ 175,442,740△ 37,766,604

167,730,002△ 45,479,342

1,345,421

541,746△ 43,592,175

0

0

0

0

0

0

0

△ 175,442,740△ 37,766,604

167,730,002△ 45,479,342

1,345,421

541,746△ 43,592,175000000000000000000000

他会計振替前当期一般正味財産増減額△ 175,442,740△ 37,766,604

167,730,002△ 45,479,342

1,345,421

541,746△ 43,592,175

当期一般正味財産増減額△ 175,442,740△ 37,766,604

167,730,002△ 45,479,342

1,345,421

541,746△ 43,592,175

当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

一般正味財産期首残高

304,782,913

一般正味財産期末残高
Ⅱ

指定受取寄付金

044,061,143

044,061,143

0

044,061,143

受取愛のドリーム募金

022,231,792

022,231,792

0

0

22,231,792

受取ﾊｰﾄﾌﾙﾌｧﾝﾃﾞｰｼｮﾝ（一般支援）02,481,351

02,481,35100

受取ﾊｰﾄﾌﾙﾌｧﾝﾃﾞｰｼｮﾝ（会員会費）

019,348,000

019,348,000

0019,348,000

0△ 31,005,705

0△ 31,005,705

00△ 31,005,705

一般正味財産への振替額

0△ 31,005,705

0△ 31,005,705

00△ 31,005,705

当期指定正味財産増減額

013,055,438

0

13,055,43800

一般正味財産への振替額

Ⅲ261,190,738

指定正味財産増減の部

正味財産期末残高

2,481,351

13,055,438

指定正味財産期首残高

130,709,692

指定正味財産期末残高

143,765,130
404,955,868

財務諸表に対する注記
１

継続組織の前提に関する注記
貸借対照表日において、継続組織の前提に重要な疑義を生じさせるような事象または状況は存在しない。

２ 重要な会計方針(1) 新公益法人会計基準の適用「公益法人会計基準」（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正 内閣府公益認定等委員会）を採用している。
(2) 引当金の計上基準
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、自己都合退職による期末要支給額の全額を計上している。
賞与引当金
役職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(3)所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース料総額300万円を超える取引は、売買処理を行い固定資産計上し、300万円以下の取引については、賃貸借取引の処理を行っている。なお300万円を超えるファイナンス・リース取引はない。
(4)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
３

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産小計
特定資産
退職給付引当資産
社会貢献事業積立資産
愛のドリーム募金積立資産
ハートフルファンデーション積立資産

小計
合計
４---

(単位：円)
当期末残高-

11,783,500
1,000,000
41,149,082
89,560,610
143,493,192
143,493,192

2,160,900
022,231,792
21,829,351
46,222,043
46,222,043

0
0
17,544,466
13,461,239
31,005,705
31,005,705

13,944,400
1,000,000
45,836,408
97,928,722
158,709,530
158,709,530

前期末残高

当期増加額

当期減少額

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科目
基本財産
小計
特定資産
退職給付引当資産
社会貢献事業積立資産
愛のドリーム募金積立資産
ハートフルファンデーション積立資産

小計
合計
５

担保に供している資産
該当なし

６

保証債務等の偶発債務
該当なし（うち指定正味財産からの充当額）

当期末残高（うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額）する額）---－

13,944,400
1,000,000
45,836,408
97,928,722
158,709,530
158,709,530（0）（0）(45,836,408)(97,928,722)(143,765,130)(143,765,130)（0）(1,000,000)（0）（0）(1,000,000)(1,000,000)(13,944,400)
（0）
（0）
（0）
(13,944,400)(13,944,400)

７

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
内容
金額
経常収益への振替額
受取愛のドリーム募金
17,544,466
受取ハートフルファンデーション
13,461,239
合計
31,005,705

８

関連当事者との取引の内容
該当なし

９

重要な後発事象
該当なし

１０ 退職給付関係(1)採用している退職給付の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
(2)退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務② 会計基準変更時差異の未処理額③ 退職給付引当金（①+②）(3)退職給付費用に関する事項① 勤務費用② 会計基準変更時差異の費用処理額③ 退職給付費用（①+②）(単位：円)△ 13,944,400
0△ 13,944,400(単位：円)
2,160,900
02,160,900(4)退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。

附属明細書１、基本財産及び特定資産の明細

財務諸表の注記3.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高に記載している。

２、引当金の明細（単位：円）

科目

前期末残高当期増加額

当期減少額

当期末残高

賞与引当金

4,470,619

4,620,690

4,470,619

4,620,690

退職給付引当金

11,783,500

2,160,900

013,944,400

16,254,119

6,781,590

4,470,619

18,565,090

合

計

財産目録
令和 5年 3月31日現在（単位:円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金

手元保管

預金

普通預金

運転資金として（以下同じ）

48,771

みずほ銀行

281,887,725

普通預金

みずほ銀行

1,491,235

東京協会

4口座

普通預金

みずほ銀行

484,513

三菱ＵＦＪ銀行

230,206

日本橋支店

大阪協会
普通預金
日本橋支店
通常貯金

ゆうちょ銀行

20,106,169

ゆうちょ銀行

23,285,713

（本部）
通常貯金

（54地方協会、9ブロック）
郵便振替（本部１）

138,881,291

郵便振替（本部３）

24,180,948

定期預金10,209,968

中央三井信託銀行

本店△ 96,577,383

内、特定資産対応現預金574,750

未収会費
前払金

次年度年次大会費用他

前払費用

4月分家賃他

流動資産合計3,578,363
1,118,641
409,500,910(固定資産)
特定資産
退職給付引当資産

普通預金

みずほ銀行

退職給付見合い13,944,400

社会貢献事業用

45,836,408

社会貢献事業用

97,928,722

日本橋支店他
社会貢献事業積立資産

1,000,000

愛のドリーム募金
積立資産
ハートフルファンデーション積立資産
その他固定資産
ソフトウェアJAIFA学習帖

敷金

当社団事務所敷金

567,000
6,004,600

固定資産合計165,281,130

資産合計

574,782,040(流動負債)
未払金
前受会費

次年度会費他

カード決済未払金

169,620

当社団会費前受分150,748,000

預り金
源泉税

源泉所得税

134,228

住民税

預り住民税

114,900

第一生命分会費

4,000

その他

その他の預り金

賞与引当金

職員の賞与引当金

流動負債合計90,3344,620,690
155,881,772(固定負債)
退職給付引当金

職員の退職給付引当金

13,944,400

固定負債合計13,944,400

負債合計

169,826,172

正味財産404,955,868