財務諸表に対する注記

１． 継続事業の前提に関する注記該当なし
２． 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
(2)固定資産の減価償却の方法①有形固定資産
車両運搬具・什器備品・・・定額法によっている。
②リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引にかかる資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(3)引当金の計上基準
貸倒引当金・・・・債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上している。
賞与引当金・・・・職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金・・・職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する額を計上している。
共済年金引当金・・・全国中小企業振興機関共済会との契約に基づき、共済年金として積立てた額を計上している。
(4)キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手元現金、要求払預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する短期的な投資からなっている。
(5)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
３． 会計方針の変更
該当なし
４． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位:円)
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
投資有価証券
小計

15,000,000

0015,000,000

15,000,000

0015,000,000

特定資産
共済年金積立資産

6,520,954

347,906

0

6,868,860

300,000,000

00

300,000,000とちぎ未来チャレンジ基金積立資産

2,498,792,375

111,200

02,498,903,575

ﾌｰﾄﾞﾊﾞﾚｰとちぎ農商工基金積立資産

2,500,302,626

149,87602,500,452,502

高度技術振興基金積立資産

1,100,000,000

283,337,135

283,650,000

1,099,687,135

地域産業活性化基金積立資産

400,000,00000

400,000,000

高度化代位弁済引当積立資産

68,143,170

17,035068,160,205

割賦・リース代位弁済引当積立資産

1,624,036

405

0

1,624,441

若手研究者研究開発支援基金積立資産

26,126,968

140,100

2,014,110

24,252,958

小計

6,901,510,129

284,103,657

285,664,110

6,899,949,676

合計

6,916,510,129

284,103,657

285,664,110

6,914,949,676

情報化基盤整備基金積立資産

５． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高(うち指定正味財 (うち一般正味財 (うち負債に対す産からの充当額) 産からの充当額) る額)

基本財産
投資有価証券
小計

15,000,000(5,000,000)(10,000,000)

15,000,000(5,000,000)(10,000,000)

(0)

特定資産
共済年金積立資産
情報化基盤整備基金積立資産

6,868,860(6,868,860)

300,000,000(300,000,000)とちぎ未来チャレンジ基金積立資産

2,498,803,575(298,803,575) (2,200,000,000)

ﾌｰﾄﾞﾊﾞﾚｰとちぎ農商工基金積立資産

2,500,452,502(452,502) (2,500,000,000)

高度技術振興基金積立資産

1,099,687,135 (1,099,687,135)(400,000,000)

地域産業活性化基金積立資産

400,000,000

高度化代位弁済引当積立資産

68,160,205(68,160,205)

割賦・リース代位弁済引当積立資産

1,624,441(1,624,441)

若手研究者研究開発支援基金積立資産

24,252,958(24,252,958)

小計

6,899,849,676 (1,123,940,093)(369,040,723) (5,406,868,860)

合計

6,914,849,676 (1,128,940,093)(379,040,723) (5,406,868,860)

６． 担保に供している資産とちぎ未来チャレンジ基金積立資産2,200,000,000円は、長期借入金2,200,000,000円の担保に供している。
フードバレーとちぎ農商工基金積立資産2,500,000,000円は、長期借入金2,500,000,000円の担保に供している。
７． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
(単位:円)科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

その他固定資産
車両運搬具

1,518,677△ 1,518,676

1

リース資産

26,198,300△ 6,402,170

19,796,130

27,716,977△ 7,920,846

19,796,131

合計
８． 保証債務等の偶発債務該当なし

９． 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
第３０６回長期利付国債
第３１５回長期利付国債
第３２９回長期利付国債
第３２９回長期利付国債
第９３回中期利付国債
第９５回中期利付国債
第９９回中期利付国債
第１０６回中期利付国債
第８５回中期利付国債
第９５回中期利付国債
第６６回共同発行市場公募地方債
第９６回共同発行市場公募地方債
第９６回共同発行市場公募地方債
第９６回共同発行市場公募地方債
第９９回共同発行市場公募地方債
第８９回大阪府公募公債
第４回埼玉県埼玉の川・愛県債
栃木県平成２５年度第１回公募公債
栃木県平成２３年度第２回公募公債
栃木県平成２０年度第３回公募公債
栃木県平成２１年度第４回公募公債
平成２２年度第１回とちぎ未来債
平成２３年度第１回とちぎ未来債
平成２１年度第１回とちぎ未来債
政府保証第７回日本政策投資銀行社債
政府保証第100回日本高速道路保有・債務返済機構債権

い第７１８号商工債
い第７３０号商工債
い第７１３号商工債
い第７４９号商工債
い第７５１号商工債
い第７１３号商工債
い第７１８号商工債
い第７３０号商工債
い第７３６号商工債
い第７１１号商工債
い第７１２号商工債
い第７１９号商工債
い第７３７号商工債
合計

帳簿価額

28,200,000
50,000,000
46,314,417
177,451,522
64,998,192
50,000,000
60,000,000
33,350,000
6,000,000
12,500,000
2,203,705,383
2,498,952,502
1,500,000
143,000,000
100,000,000
15,000,000
10,000,000
59,571,196
9,999,233
39,994,404
9,999,433
10,000,000
10,000,000
10,000,000
101,000,000
101,000,000
200,000,000
100,000,000
170,000,000
150,000,000
40,000,000
200,000,000
100,000,000
50,000,000
30,000,000
10,000,000
10,000,000
20,000,000
50,000,000
6,982,536,282（注）時価は、日本証券業協会の時価情報の数値を使用した。

時価

30,120,420
52,920,000
49,482,323
191,363,721
65,468,000
50,510,000
60,456,000
33,436,710
6,018,600
12,627,500
2,335,790,740
2,653,500,000
1,592,100
151,780,200
105,220,000
14,994,000
9,988,000
59,480,800
10,397,202
42,786,013
10,715,392
10,000,000
10,000,000
10,000,000
101,148,470
102,100,900
201,040,000
101,080,000
170,680,000
150,510,000
40,056,000
200,800,000
100,520,000
50,540,000
30,213,000
10,037,000
10,036,000
20,122,000
50,360,000
7,317,891,091

評価損益

1,920,420
2,920,000
3,167,906
13,912,199
469,808
510,000
456,000
86,71018,600127,500
132,085,357
154,547,498
92,1008,780,200
5,220,000△ 6,000△ 12,000△ 90,396
397,969
2,791,609
715,959000148,4701,100,900
1,040,000
1,080,000
680,000
510,000
56,000800,000
520,000
540,000
213,000
37,00036,000122,000
360,000
335,354,809

１０． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおり。
(単位:円)
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上の記載区分

当期末残高

補助金
産業振興センター補助金

栃木県0151,801,590

151,801,590

0

小規模企業者等設備資金貸付
事業補助金

栃木県

0213,541

213,5410

知的所有権活用促進事業等県
補助金

栃木県

04,650,000

4,650,000

0

若手研究者研究開発支援基金
設置費補助金栃木県

26,173,378

0

1,874,010

24,299,368

成長産業・企業立地促進等事
業費補助金

関東経済産業局

01,684,870

1,684,870

0

地域中小企業知的財産戦略支
援事業国補助金

関東経済産業局

05,831,790

5,831,790

0

高度技術産学連携地域
対象事業費補助金

宇都宮市他

01,761,000

1,761,000

026,173,378

165,942,791

167,816,801

24,299,368

合計

指定正味財産１１． 基金及び代替基金の増減額及びその残高該当なし
１２． 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。

(単位:円)
内

容金額

経常収益への振替世界一を目指す研究開発助成事業に係る事業費計上による振替

2,014,110

合2,014,110

計

１３． 関連当事者との取引該当なし
１４． キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引(1) 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表掲記されている金額との関係は以下のとおりである。
前期末現金預金勘定

当期

末399,435,310 現金預金勘定

預入期間が３ヶ月を超える定期預金
現金及び現金同等物

265,733,977△ 65,082,057△ 95,072,720 預入期間が３ヶ月を超える定期預金
304,362,590 現金及び現金同等物

200,651,920(2) 重要な非資金取引は、以下のとおりである。
前期

末

ファイナンス・リースにより取得したリース資産が26,198,300円ある。
１５． 重要な後発事象
該当なし

当期
－

末

附属明細書１． 基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産については、財務諸表に対する注記に記載しているため省略する。
２． 引当金の明細(単位:円)
科

目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

貸倒引当金

65,432,028

15,342,385

6,323,174

8,232,500

賞与引当金

8,419,244

9,026,697

8,419,244

09,026,697

退職給付引当金

127,019,155

1,717,679

00128,736,834

共済年金引当金

6,520,954

347,906

006,868,860（注）貸倒引当金の当期減少額（その他）は、回収による戻入額である。

66,218,739