財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針(１） 「公益法人会計基準」（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正 内閣府公益認定等委員会）を採用している。
（２） 有価証券の評価基準及び評価方法について① 満期保有目的の債券 ： 償却原価法（定額法）によっている。
② その他有価証券
a．時価のあるもの：期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
ｂ．時価のないもの：移動平均法による原価法によっている。
（３） 固定資産の減価償却方法について
建物・構築物・機械装置・器具備品・車輌運搬具（リース資産を除く）については定額法を用い、いずれも直接償却 による。
リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとして算定する方法によっている。
（４） 引当金の計上基準について退職給付引当金は従業員の退職給付に備えるため、当期末における要支給額から確定給付型の企業年金より支給される一時金を控除した金額に基づき計上している。
（５） 消費税等の会計処理について消費税等の会計処理は税込方式によっている。
２． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
土建構

築

前期末残高
地物
物

小計
特定資産
設備維持拡充対策積立資産
公益目的・法人会計用金融資産
退 職 給 付 引 当 資 産
小計
合計

当期増加額

当期減少額

当期末残高

1,207,072,558
930,246,422
0
2,137,318,980

0
3,152,432,618
251,759,699
3,404,192,317

114,338,575
408,762,493
782,890
523,883,958

1,092,733,983
3,673,916,547
250,976,809
5,017,627,339

2,478,026,400
30,903,697,500
1,028,537,869
34,410,261,769
36,547,580,749

416,010,243
8,341,106,200
385,100,116
9,142,216,559
12,546,408,876

2,478,026,400
10,175,287,300
408,537,869
13,061,851,569
13,585,735,527

416,010,243
29,069,516,400
1,005,100,116
30,490,626,759
35,508,254,098

３． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高

基本財産
土地
建物
構
築物
小計
特定資産
設備維持拡充対策積立資産
公益目的・法人会計用金融資産
退職給付引当資産
小計
合計（ うち指定正味財産 ( うち一般正味財産からの充当額 ）からの充当額 ）1,092,733,983
3,673,916,547
250,976,809
5,017,627,33900
00(1,092,733,983)(3,673,916,547)(250,976,809)(5,017,627,339)

0
0
0
0

416,010,243
29,069,516,400
1,005,100,116
30,490,626,759
35,508,254,098

0(5,000,000)
0(5,000,000)(5,000,000)(416,010,243)(29,064,516,400)
0(29,480,526,643)(34,498,153,982)

00(1,005,100,116)(1,005,100,116)(1,005,100,116)

４. 担保に供している資産
公益目的・法人会計用金融資産の997,504,875円（帳簿価額）は、長期借入金（一年以内返済予定借入金含む）775,000,000円の担保に供している。
５． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科
目
建物
構
築物
機 械 装
置
車 輌 運 搬 具
器 具 備
品
ソフトウエア合計

取 得 価 額4,984,644,402
496,960,404
1,319,898,153
8,155,685
1,157,618,161
10,095,654

7,977,372,459（ うち負債に対応する額 ）（単位：円）
減価償却累計額
当期末残高
1,215,347,190
3,769,297,212
221,099,281
275,861,123
785,609,410
534,288,743
8,074,125
81,560799,791,322
357,826,839
5,589,841
4,505,813
4,941,861,290
3,035,511,169

６. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科目
特定資産
公益目的・法人会計用金融資産

種

退職給付引当資産

その他固定資産投資有価証券類

帳簿価格
14,851,725,000時
価14,017,084,315

ユーロ円債
クレディ・アグリコルＣＩＢ
アドリア銀行・オーストリア
コモンウェルス銀行
バークレイズ・バンク
野村ヨーロッパファィナンス
ゴールドマン・サックス
ＢＮＰパリバ
ロイズＴＳＢ銀行
シティグループ・インク
フィンランド地方金融公社
ドイツ復興金融公庫
ＳＭＢＣ日興証券株式会社
三菱ＵＦＪ証券ＨＤ
ノルウェー地方金融公社
ユーロ円債
野村ヨーロッパファイナンス
クレディスイス銀行

14,151,725,000
1,900,000,000
289,200,000
400,000,000
2,000,000,000
3,712,525,000
300,000,000
500,000,000
350,000,000
900,000,000
300,000,000
400,000,000
1,100,000,000
1,000,000,000
1,000,000,000
700,000,000
400,000,000
300,000,000

13,260,275,315
1,848,770,000
210,000,000
337,480,000
1,610,650,000
3,693,176,315
225,540,000
574,500,000
353,290,000
822,110,000
336,660,000
380,560,000
795,390,000
885,449,000
1,186,700,000
756,809,000
441,440,000
315,369,000

評価損益△ 834,640,685
0△ 891,449,685△ 51,230,000△ 79,200,000△ 62,520,000△ 389,350,000△ 19,348,685△ 74,460,000
74,500,000
3,290,000△ 77,890,000
36,660,000△ 19,440,000△ 304,610,000△ 114,551,000
186,700,000
56,809,000
41,440,000
15,369,000

10,500,000
10,500,000
10,500,000

20,250,000
20,250,000
20,250,000

9,750,000
9,750,000
9,750,000

ユーロ円債
MORGAN STANLEY ACES SPC

附属明細書
1.基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記２に記載しているため省略します。

２．引当金の明細科目

退職給付引当金（単位：円）

期首残高
1,028,537,869（注）取崩額は4名の退職者の退職金に充当

当期増加額
58,430,251

当 期 減 少 額目的使用
その他
81,868,004

期末残高
01,005,100,116