(財)財務会計基準機構会員

平成２１年３月１６日

各 位会 社 名株

式会

社

鳥 羽 洋 行代表者名

取 締 役 社 長

三 浦 直 行（ＪＡＳＤＡＱ・コード７４７２）
問合せ先 取締役管理本部長 松 永 健 一（ＴＥＬ ０３－３９４４－４０３１）「内部統制システムの整備に関する基本方針」の改定に関するお知らせ
当社及び当社グループは、平成２１年３月１６日開催の取締役会において、会社法及び金融商品取引法への体制を整備するとともに反社会的勢力排除に向けた基本方針を明確にするため、「内部統制システムの整備に関する基本方針」を下記のとおり改定することを決議いたしましたのでお知らせいたします。
（会社法及び金融商品取引法への対応を強化したため、全面改定を行っております。
）

記

内部統制システムの内部統制システムの整備する基本方針システムの整備に整備に関する基本方針（１）取締役及び取締役及び使用人の使用人の職務の職務の執行が執行が法令及び法令及び定款に定款に適合することを適合することを確保することを確保するための確保するための体制するための体制①企業行動規範、社是及び社内諸規程を当社及び当社グループ企業活動の規範とし、取締役及び使用人に対して定期的・恒常的な研修活動を実施するとともに、職位を通じて適正な業務執行と監督を行い、法令、社内諸規程及び社会倫理に則った企業活動をする。
②取締役会は、法令、定款、株主総会決議及び取締役会規程等に則り、経営上の重要な事項について決定及び承認を行うとともに、各取締役は会社の業務執行状況に関して取締役会に報告を行うことにより、取締役の職務執行を相互に監督する。
③当社及び当社グループのコンプライアンス活動の基準となるコンプライアンス規程を制定し、取締役及び使用人に対するコンプライアンスの徹底を図る。コンプライアンス体制として、取締役社長は常勤取締役の中から法令遵守統括責任者を任命する。法令遵守統括責任者はコンプライアンス委員会の委員長となり、各委員とともにコンプライアンス上の重要な事項を審議するとともに審議の結果を取締役社長に報告する。また、コンプライアンス委員会の各委員は、全社的なコンプライアンス推進に関わる課題及び対応策を協議・承認する体制とする。
④取締役及び使用人の職務執行が法令、定款及び社内諸規程を遵守して行われているかを監査するため、取締役社長の直轄組織として内部監査室を設置し、遵守状況を定期的に監査して取締役社長及び監査役に報告する体制とする。
⑤使用人等が、内部通報窓口（顧問弁護士）を通して直接違反行為に関する情報を提供し、会社は速やかに当該違反行為を認識し対処できる体制をとるとともに、公益通報者保護規程で通報者に不利が生じない措置を講じる体制とする。

（２）取締役の取締役の職務の職務の執行に執行に係る情報の情報の保存及び保存及び管理に管理に関する体制する体制①取締役の職務の執行に係る文書（電磁的記録を含む。
）については、文書管理規程及び文書取扱マニュアルに基づき、保存媒体に応じて適正に保存、管理するものとし、取締役及び監査役は、これらの文書等を常時閲覧できる体制とする。
②電磁的方法で記録・保存された文書等については、情報管理規程に基づき管理責任者を明確にして管理を徹底するとともに、社外からの不正アクセス防止措置を講じる。
③取締役の職務執行に係る情報の保存・管理の状況に関しては監査役の監査を受ける。

（３）損失の損失の危険の危険の管理に管理に関する規程する規程その規程その他その他の体制①リスク管理体制の基礎となるリスク管理規程を設ける。リスク管理規程に基づきリスク管理委員会を設置して、想定されるリスクを可能な限り把握、認識及び分析して、それらに対する未然防止または発生したリスクの損害を最小限に食い止める体制を講じる。また、職務権限規程、情報管理規程、営業債権管理規程、安全保障輸出管理規程及び災害緊急時マニュアル等において、平常時に想定されるリスクに対応する規程を網羅し、取締役及び使用人に徹底する。
②リスクを未然に防止するために、取締役社長の直轄部署である内部監査室が、常に各部署の監査を行い、リスクの早期発見、早期解決を行う体制とする。
③不測の事態または重大な経営リスクが発生した場合は、取締役社長を筆頭とする対策本部を設置して、迅速かつ適正な対応を行い、損失を最小限に防ぐための体制を講じる。

（４）取締役の取締役の職務の職務の執行が執行が効率的に効率的に行われることを確保われることを確保する確保するためのするための体制ための体制①取締役会を原則毎月開催するほか、必要に応じて適宜臨時に開催し、当社及び当社グループの経営に関する重要な事項の審議・決定を行う。
②業務執行する取締役は、経営計画を達成するための、担当職務の具体的な方針、目標及び実行計画を策定し、計画に基づく業務執行状況を定期的かつ適宜に取締役会に報告するとともに、計画に対する進捗の状況及び対策を取り纏め取締役会に報告する。
③取締役会の決定に基づく業務の執行については、組織規程、業務分掌規程及び職務権限規程において、それぞれの業務の役割、責任及び責任者等について詳細に定めてあり、当該規程に基づき効率的運営及び責任体制を確立する。
④内部監査室は、各業務が社内諸規程に照らし正しく処理され、効率的に実行されているかの監査を定期的に実施し、その結果を取締役社長に報告する。取締役社長は、当該報告で重要な事項については取締役会に報告する。

（５）財務報告の財務報告の信頼性を信頼性を確保するための確保するための体制するための体制
当社及び当社グループの財務報告の信頼性を確保するため、金融商品取引法及び関連法令等に則り、有効かつ適切な内部統制システムの構築を行い、その仕組みが適正に機能することを継続的に評価し、必要な是正措置を行う体制を整備する。

（６）当社及び当社及び子会社から子会社から成から成る企業集団における企業集団における業務における業務の業務の適正を適正を確保するための確保するための体制するための体制①関係会社管理規程を定め、当該規程に基づき当社グループの業務の適正を確保する。
②コンプライアンス委員会が当社グループ全体のコンプライアンスリスクを管理・推進する。

③監査役及び内部監査室は、当社グループの監査を実施し、当社グループの業務の適正を確保する体制とする。
④金融商品取引法に基づき、当社グループは財務報告に係る信頼性を確保するため、その規模等を踏まえ必要かつ適切な内部統制を整備・運用する体制とする。

（７）監査役がその監査役がその職務がその職務を職務を補助すべき補助すべき使用人すべき使用人を使用人を置くことを求くことを求めた場合
めた場合における場合における当該使用人における当該使用人に当該使用人に関する事項並事項並びに当該使用人びに当該使用人の当該使用人の取締役からの取締役からの独立性からの独立性に独立性に関する事項
する事項①監査役会が、その職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合、当社及び当社グループの使用人から補助者を任命することとし、当該使用人配置の具体的な内容（組織、人数、その他）については、監査役会と協議し、同意を得たうえで取締役社長が決定する。
②当該使用人の人事（人事異動、考課等）に関しては、監査役会の意見に基づいて行い、当該使用人は取締役からの独立性を確保する体制とする。

（８）取締役及び取締役及び使用人が使用人が監査役に監査役に報告をするための報告をするための体制をするための体制その体制その他
その他の監査役への監査役への報告への報告に報告に関する体制
する体制①取締役及び使用人は、監査役監査に対する理解を深め、監査役からの業務執行の状況の報告、情報提供、資料提出の要請等に対して速やかに応じる環境を恒常的に整備する。
②取締役及び使用人は、監査役に対し法定事項はもとより、当社及び当社グループに関し重大な影響を及ぼす恐れのある事項、内部監査の実施状況、コンプライアンス委員会及びリスク管理委員会の活動状況、内部統制システムの構築に関する部門活動状況及び内部通報の状況等のリスク管理に関する重要な事項を報告する。
③常勤監査役は、取締役会のほか、社内の業務の執行報告及び意思決定等の重要な会議に出席する。

（９）その他監査役
その他監査役の他監査役の監査が監査が実効的に実効的に行われることを確保われることを確保するための確保するための体制するための体制①監査役は、会計監査人及び内部監査室と密接な情報交換及び連携を図るとともに、自らも適宜監査を実施する。
②監査役は、取締役社長との定期的な会議を設け、相互認識を深める体制とする。
③監査役は、その必要性を認めた場合は、監査の実施にあたり顧問弁護士等の専門家との連携を行う。

（10）10）反社会的勢力の反社会的勢力の排除に排除に向けた基本的けた基本的な基本的な考え方
市民社会の秩序や企業の健全な活動に影響を与える反社会的勢力に対しては、一切関係を持たず、反社会的勢力からの不当要求及び妨害行為に対しては、警察、弁護士等の関連機関と緊密に連携し、毅然とした態度で組織的に対応する。
以 上