平成24年3月期 決算短信〔日本基準〕(非連結)
平成24年5月14日
上 場 会 社 名株式会社 鴨川グランドホテル
上場取引所
大
コ ー ド 番 号
9695
URL http://www.kamogawagurandhotel.ne.jp代
表者 (役職名)代表取締役社長(氏名)鈴木 健史
問合せ先責任者 (役職名)取締役管理部長(氏名)四野宮 章(TEL) 04(7094)5581
定時株主総会開催予定日
平成24年6月28日
配当支払開始予定日―
有価証券報告書提出予定日 平成24年6月28日
決算補足説明資料作成の有無 ： 無
決算説明会開催の有無： 無(百万円未満切捨て)

１．平成24年3月期の業績（平成23年4月1日～平成24年3月31日）（１）経営成績売上高
24年3月期23年3月期営業利益(％表示は対前期増減率)
当期純利益

経常利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

2,981
3,557

△16.2
△9.1

△188
△99

―
―

△240
△153

―
―

49
△219

―
―

潜在株式調整後
１株当たり
当期純利益

１株当たり
当期純利益
円

銭

24年3月期
4.70
23年3月期△21.05(参考) 持分法投資損益円

自己資本
当期純利益率

銭

総資産
経常利益率
％

―
―
24年3月期

％

7.7
△30.6
―百万円

売上高
営業利益率
％

△3.6
△2.2
―百万円

23年3月期△6.3△2.8（２）財政状態
総資産

純資産
百万円

24年3月期23年3月期(参考) 自己資本

6,744
6,669
24年3月期

自己資本比率

１株当たり純資産

百万円

％

円

663
604
663百万円

9.8
9.1

6.07
0.38

23年3月期銭604百万円（３）キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フロー
24年3月期23年3月期投資活動によるキャッシュ・フロー

財務活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物
期末残高

百万円

百万円

百万円

百万円

302
△135

64
18

5
99

616
244

２．配当の状況
年間配当金
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末
円 銭
円 銭
円 銭

23年3月期24年3月期25年3月期(予想)

―
―
―

0.00
0.00
0.00

―
―
―

期末
円

0.00
0.00
0.00

配当金総額
(合計)

合計
銭

円

0.00
0.00
0.00

銭

配当性向

純資産
配当率

百万円

％

％

―
―

―
―
―

―
―

(注)上記「配当の状況」は、普通株式に係る配当の状況です。当社が発行する普通株式と権利関係の異なる種類株式(Ａ種優先株式)の配当の状況については、後述の「種類株式の配当の状況」をご覧ください。

３．平成25年3月期の業績予想（平成24年4月1日～平成25年3月31日）
売上高
第２四半期(累計)
通 期

営業利益

(％表示は、通期は対前期、四半期は対前年同四半期増減率)
１株当たり
経常利益
当期純利益
当期純利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

円

1,700
3,200

13.0
7.3

60
△30

―
―

10
△130

―
―

60
△40

―
―

5.75
△3.83

※ 注記事項（１）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更： 無② ①以外の会計方針の変更： 無③ 会計上の見積りの変更： 無④ 修正再表示： 無（２）発行済株式数（普通株式）
24年3月期① 期末発行済株式数（自己株式を含む)
24年3月期② 期末自己株式数
24年3月期③ 期中平均株式数

銭

10,453,920株

23年3月期

16,548株

23年3月期

10,453,920株
16,349株

10,437,372株

23年3月期

10,437,861株※ 監査手続の実施状況に関する表示
・この決算短信は、金融商品取引法に基づく監査手続の対象外であり、この決算短信の開示時点において、金融商品取引法に基づく財務諸表の監査手続は終了していません。
※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
・本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると判断する一定の前提に基づいており、実際の業績等は様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予想の前提となる条件及び業績予想のご利用にあたっての注意事項等については、添付
資料２ページ「1.経営成績(1）経営成績に関する分析」をご覧ください。
種類株式の配当の状況
普通株式と権利関係の異なる種類株式に係る１株当たり配当金の内訳は以下のとおりです。
年間配当金

Ａ種優先株式23年３月期

第１四半期末
第２四半期末
第３四半期末
円 銭
円 銭
円 銭
－
－
－

期

末
円

合
銭

計
円

0 . 000 . 0024年３月期－－－

0 . 000 . 0025年３月期－－－

0 . 000 . 00（予想）

銭㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）○添付資料の目次
１．経営成績 …………………………………………………………………………………２（１）経営成績に関する分析 ………………………………………………………………２（２）財政状態に関する分析 ………………………………………………………………３（３）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当 ………………………………５（４）事業等のリスク ………………………………………………………………………５
２．企業集団の状況 …………………………………………………………………………６
３．経営方針 …………………………………………………………………………………７（１）会社の経営の基本方針 ………………………………………………………………７（２）目標とする経営指標 …………………………………………………………………７（３）中長期的な会社の経営戦略 …………………………………………………………７（４）会社の対処すべき課題 ………………………………………………………………７
４．財務諸表 …………………………………………………………………………………８（１）貸借対照表 ……………………………………………………………………………８（２）損益計算書 ……………………………………………………………………………11（３）株主資本等変動計算書 ………………………………………………………………14（４）キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………16（５）継続企業の前提に関する注記 ………………………………………………………18（６）重要な会計方針 ………………………………………………………………………18（７）追加情報 ………………………………………………………………………………19（８）財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………20（貸借対照表関係） …………………………………………………………………20（損益計算書関係） …………………………………………………………………21（株主資本等変動計算書関係） ……………………………………………………23（キャッシュ・フロー計算書関係） ………………………………………………24（リース取引関係） …………………………………………………………………25（金融商品関係） ……………………………………………………………………27（有価証券関係） ……………………………………………………………………29（デリバティブ取引関係） …………………………………………………………30（退職給付関係） ……………………………………………………………………31（ストック・オプション等関係） …………………………………………………35（税効果会計関係） …………………………………………………………………36（資産除去債務関係） ………………………………………………………………37（賃貸等不動産関係） ………………………………………………………………37（セグメント情報等） ………………………………………………………………38（持分法投資損益等） ………………………………………………………………42（関連当事者情報） …………………………………………………………………43（企業結合等関係） …………………………………………………………………44（１株当たり情報） …………………………………………………………………45（重要な後発事象） …………………………………………………………………45
５．その他 ……………………………………………………………………………………46（１）生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………46（２）役員の異動 ……………………………………………………………………………46－1－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）

１．経営成績
（１）経営成績に関する分析
当事業年度におけるわが国経済は、平成23年３月11日発生の東日本大震災、福島第一原子力発電所の事故やそれに伴う電力不足、タイの洪水による国内企業の生産活動の停滞、欧州の財政不安、円高の長期化等国内外の影響により厳しい状況が続きましたが、年度後半においては震災復興需要に加え、欧州の財政不安の落ち着きや米国経済への回復期待等により円安や株高方向に向かう等明るい材料も見られました。
しかしながら、２月に入り円安傾向にシフトしたものの、デフレは解消しておらず、原油高や欧州の財政不安は未だ燻り、米国経済の先行き不透明感もあり経済環境は当面厳しい状況で推移するものと思われます。
リゾートホテル業界におきましては、円高の長期化により海外需要は好調に推移する一方、国内旅
行は東日本大震災直後の影響を色濃く受け、上半期におきましては壊滅的な状況となりました。下半期におきまして宿泊客の相次ぐキャンセルや新規予約受付の激減等は解消されたものの風評被害は依然として残り、上記の環境下、依然厳しい状況が続いております。
そのような大変厳しい状況の中で、当社は経費・人件費の徹底した削減を行うとともに、震災の影響を受けたタイ料理店を４月に閉鎖いたしました。また、販路の拡大や商品開発を積極的に行うとともに地域全体での集客にも努めてまいりました。しかしながら、東日本大震災以降続いております風
評被害により宿泊客数は激減し業績への影響が極めて大きいことから、平成22年４月よりスタートした「第４次中期経営改善計画」を見直し、事業の再構築を検討いたしております。
上記の結果、当事業年度は、営業収益は2,981百万円（前年同期比16.2％減）となり、営業損失は188百万円（前年同期は営業損失99百万円）、経常損失は240百万円(前年同期は経常損失153百万円)と大幅な減益となりました。
また、当期純損益につきましては、固定資産除却損等の特別損失58百万円がありましたが、東京電力株式会社による福島第一原子力発電所の事故に伴う観光風評被害に対する受取補償金の特別利益353
百万円を計上したことにより、当期純利益は49百万円(前年同期は当期純損失219百万円)となりました。

セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。

［ホテル関連］
当セグメントにおきましては、鴨川グランドホテルが東日本大震災及びその後の風評被害等により大幅な宿泊客数の減少を余儀なくされ減収減益となりました。ホテル西長門リゾートは団体需要やバンケット部門の婚礼・中食の減少により減収となりました。
一方、ビジネスホテルにおきましては、東日本大震災に加え、円高等による景気低迷による法人需
要の落ち込みが響き減収減益となりました。
その結果、徹底した経費削減を実施いたしましたが、営業収益は2,330百万円（前年同期比15.5％減）となり、セグメント損失（営業損失）は125百万円（前年同期は営業損失28百万円）となりました。

－2－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）［リゾート関連］
当セグメントにおきましては、主力施設が千葉県内にあり、東日本大震災及びその後の風評被害等と併せ大きな影響を受けました。また、人件費・経費につきましては徹底して削減につとめました。
その結果、営業収益は531百万円（前年同期比8.8％減）となり、セグメント利益（営業利益）は23
百万円（前年同期比19.7％増）となりました。

[その他]
レストラン部門につきましては、タイ料理店をデフレの長期化による業績低迷に加え、大震災による極めて大きな影響もあり閉鎖いたしました。
リネン部門は、東日本大震災及び以後の観光業に対する風評被害の影響を受け、厳しい状況となりました。
その結果、営業収益は120百万円（前年同期比44.8％減）となり、セグメント損失（営業損失）は28
百万円（前年同期は営業損失18百万円）となりました。

［次期の見通し］
次期の見通しにつきましては、主力事業所が千葉県内並びに都内に位置し東日本大震災以降の観光風評被害を未だに受けており、事業の再構築を図るべく検討を進めておりますが、回復にはなお時間を要するものと思われます。
営業収益は3,200百万円、経常損失は130百万円、当期純損失は40百万円を見込んでおります。

（２）財政状態に関する分析① 資産、負債及び純資産の状況（資産）
流 動 資 産 は、前 事 業 年 度 末 に 比 べ て、103.2％ 増 加 し、924 百 万 円 と な り ま し た。こ れ は、主として現金が371百万円増加したことなどによるものであります。
固定資産は、前事業年度末に比べて、6.3％減少し、5,820百万円となりました。これは、主として建物が247百万円減少したことなどによるものであります。
この結果、総資産は、前事業年度末に比べて、1.1％増加し、6,744百万円となりました。
（負債）
流動負債は、前事業年度末に比べて、2.9％増加し、5,273百万円となりました。これは、主として借入金が105百万円増加したことなどによるものであります。
固定負債は、前事業年度末に比べて、13.9％減少し、808百万円となりました。これは、主として借入金が100百万円減少したことなどによるものであります。
この結果、負債合計は、前事業年度末に比べて、0.3％増加し、6,081百万円となりました。
（純資産）
純資産合計は、前事業年度末に比べて、9.8％増加し、663百万円となりました。これは、主として当期純利益49百万円の計上によるものであります。

－3－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）② キャッシュ・フローの状況
当事業年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度に比べ371百万円
増加し、当事業年度末には、616百万円となりました。
当事業年度に係る区分ごとのキャッシュ・フローの状況は以下のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度において営業活動により得られた資金は302百万円（前年同期は135百万円の使用）となりました。これは主に、売上債権54百万円の減少があったものの、税引前当期純利益53百万円に、減価償却費261百万円の非資金損益項目を計上したことによるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度において投資活動により得られた資金は64百万円（前年同期に比べ45百万円の増加）となりました。これは主に、有形固定資産41百万円の取得による支出があったものの、その他の投資（保険積立金等）86百万円の回収による収入があったことによるものであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度において財務活動により得られた資金は５百万円（前年同期に比べ94百万円の減少）となりました。これは主に、長期借入金の返済があったものの、短期借入による資金調達があったことによるものであります。
なお、キャッシュ・フロー指標のトレンドは以下のとおりであります。

自己資本比率(％)
時価ベースの自己資本比率(％)
キャッシュ・フロー対有利子
負債比率(％)
インタレスト・カバレッジ・
レシオ(倍)

平成21年3月期

平成22年3月期

平成23年3月期

平成24年3月期

17.1

11.8

9.1

9.8

27.0

39.4

31.3

25.4

15.2

98.4

―

15.9

3.5

0.6

―

3.3

（注）１．各指標の算式は以下のとおりです。
① 自己資本比率：自己資本／総資産② 時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産③ キャッシュ･フロー対有利子負債比率：有利子負債／営業キャッシュ・フロー
④ インタレスト・カバレッジ・レシオ：営業キャッシュ・フロー／利払い
２．株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式総数により算出しております。
３．営業キャッシュ・フローは、キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フロ
ーを使用しております。有利子負債は貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。また、利払いはキャッシュ・フロー計算書の「利息支払額」を使用しております。

－4－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）（３）利益分配に関する基本方針及び当期・次期の配当
配当につきましては、利益水準や配当性向を考慮し安定的な利益配分を行うことを基本方針としております。
しかしながら、当事業年度における業績につきましては、厳しい経営環境に加え東日本大震災の影響も加わり、大幅な損失を計上することとなりましたので、普通株式・Ａ種優先株式については誠に遺憾ながら無配とさせていただく予定でございます。

（４）事業等のリスク
当社は、財務体質改善の一環として、借入金の圧縮に努めてまいりましたが、当事業年度における借入金は4,805百万円となりました。今後、金利の上昇が損益に影響を及ぼす可能性があり
ます。

－5－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）

２．企業集団の状況
当社の事業内容は、ホテル関連、リゾート関連、クリーニング等を主な内容としております。
なお、セグメントと同一の区分であります。

事業の系統図は次のとおりであります。

－6－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）

３．経営方針（１）会社の経営の基本方針
当社は、「お客様は我が家の大切な生涯のファミリーです」との基本認識のもと、お客様に心からご満足いただけるよう全社あげて真心のサービスの提供に努め「千葉県のトップホテルとしての地位を確立する」を経営方針として業績の向上に取組んでおります。

（２）目標とする経営指標
当社は、借入金圧縮が喫緊の課題であります。この課題の達成に向け強固な収益基盤を築き借入金の早期圧縮を図るため、営業利益率10%以上確保することを経営指標としてまいります。

（３）中長期的な会社の経営戦略「第１次及び第2次中期経営改善計画」では「徹底した経営の効率化」「財務体質の強化」、「販売力の強化」を推進した結果、経常利益ベースでの収益体質に転換し定着化を図ることができました。「第３次中期経営改善計画」では攻めの営業に転じ、「強い集客力」「強い収益力」「強い集団」を3本柱として営業力強化する中で強固な収益基盤を創るべく取組みましたが、平成20年9月のリーマンショックにより営業赤字を余儀なくされました。「第4次中期経営改善計
画」では早期の赤字脱却と「販売力の強化」「収益力の回復」を柱に、早期に収益基盤の確立を目指します。

（４）会社の対処すべき課題
今後の見通しにつきましては、平成20年9月のリーマンショック以降、国内消費の低迷や急激な円高の進行等あるものの景気は緩やかな回復基調にありましたが、平成23年3月11日の東日本大震災により経済環境は激変致しました。リゾートホテル業界におきましては、大震災と原発事故の影響により宿泊客の相次ぐキャンセルや新規予約受付の激減等嘗て経験したことの無い極めて厳しい環境におかれ、風評被害等により今なお厳しい状況が続いております。
このような状況の中で、「第4次中期経営改善計画」をスタートさせ、ホテル事業を当社の中核とし早期に黒字転換を図るべく「販売力の強化」「収益力の回復」を柱に取組んでまいりましたが、昨年3月発生致しました未曾有の大震災と原発事故等による風評被害の影響が極めて大きく、またこの風評被害は今後も続くことが予想され業績回復へなお時間を要することから、各々の事業の方向性を検証し、それらの具現化をはかるべく新経営計画の策定を進めております。
一方、お客様重視の姿勢を全従業員一人一人に意識させるべく「お客様は我が家の大切な生涯のファミリーです」との基本認識のもとに①行動マニュアルに基づく実践活動②アンケートの一層の活用③情報の共有化を実現し徹底させてまいります。

－7－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）

４．財務諸表（１）貸借対照表(単位：千円)
前事業年度(平成23年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
たな卸資産
前払費用
未収入金
その他
貸倒引当金

※1

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額※2

建物（純額）
構築物
減価償却累計額
構築物（純額）機械及び装置
減価償却累計額
機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額※2

リース資産（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産借地権
電話加入権
ソフトウエア
無形固定資産合計

－8－

当事業年度
(平成24年３月31日)

244,329354
79,47753,44044,351
9,078
23,851△44454,839

12,401,185△8,164,934
4,236,250※1※2

616,298330
133,357
50,40334,29960,17929,515△174
924,209

12,148,520△8,159,427
3,989,093

531,508△464,327
67,181

519,826△459,515
60,310266,608△236,121
30,486

227,936△201,314
26,622

59,079△50,985
8,094

42,595△36,141
6,453

983,435△879,749
103,686

839,661△757,774
81,887

1,087,858
62,050△16,718
45,331※2

1,086,529
62,160△27,204
34,956

5,578,889

5,285,853

5,926
18,636
12,97437,537

5,926
18,636
8,571
33,134

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(単位：千円)
前事業年度(平成23年３月31日)
投資その他の資産投資有価証券
出資金
破産更生債権等
長期前払費用
差入保証金
保険積立金
その他
貸倒引当金

※2

※2
※2

投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払金
リース債務
未払費用
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
その他

※2

固定負債合計
負債合計

－9－

※2
※2

83,323
1,527
6,501
1,958
240,425
143,629
30,922△6,510501,7766,214,675

5,820,764

6,669,514

6,744,973

74,1483,998,150※2
701,358
30,511
12,960169,350
12,852
7,294
54,38963,2282,834
5,127,078

流動負債合計※2

74,542
1,527
6,324
2,127
255,491
224,543
40,025△6,333598,248

※2

固定負債
長期借入金
リース債務
繰延税金負債
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
長期預り保証金
その他

当事業年度(平成24年３月31日)

79,7284,019,341※2785,829
10,101
13,053
210,855
12,4707,159
64,571
67,6092,770
5,273,492※2

100,007
34,846－
161,319
17,791
608,965
15,493
938,422－24,0092,328
174,581
17,791
577,625
11,837808,173

6,065,500

6,081,666

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(単位：千円)
前事業年度(平成23年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金

当事業年度
(平成24年３月31日)

626,761

626,761498,588498,588498,588498,588△512,398△512,398△463,369△463,369△3,568609,382△3,598658,381△5,368△5,368

4,926
4,926

純資産合計

604,013663,307

負債純資産合計

6,669,514

6,744,973

資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計－10－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）（２）損益計算書(単位：千円)
前事業年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)
営業収益
ホテル関連売上
リゾート関連売上
その他売上

当事業年度
(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)

2,756,706
582,954※1
217,578
3,557,239

2,330,158
531,624※1
120,134
2,981,916

営業費用合計345,199
203,10974,014
49,690611,320431,761
17,29944,683
117,90924,43767,313
320,238
22,46554,826281,289
22,721
31,85020,32962,64045,155
151,110
278,503379,176
3,657,044

279,612
163,623
57,84640,342536,178
354,818－
33,663
114,823
16,29048,616
307,689
21,58955,209263,578
16,693
22,263
20,54056,32039,001
123,283
261,472
337,027
3,170,485

営業損失（△）△99,805△188,569

営業収益合計営業費用
料理原材料
商品売上原価
その他仕入
役員報酬
給料及び手当雑給
賞与及び手当
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
施設補修費
水道光熱費
保険料
租税公課
賃借料
備品費
広告宣伝費
交通費
支払手数料
客用サービス費
送客手数料
減価償却費
その他

－11－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(単位：千円)
当事業年度(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)

前事業年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)
営業外収益
受取利息
受取配当金
受取保険金
助成金収入
受取家賃
保険配当金
賃借料戻入額
その他

48
1,279
966
1,649
5,430
11,904
11,115
14,04546,439

28
1,340
974
33,112
5,755
5,354
－
3,177
49,742

99,1471,143
100,290

101,519456
101,975△153,656△240,802－－

353,634
353,634

営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常損失（△）
特別利益
受取補償金
特別利益合計
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
減損損失
賃貸借契約解約損
店舗閉鎖損失退職給付制度改定損
投資有価証券評価損※3※4

特別損失合計税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益又は当期純損失（△）

－12－

－
2,183
12,1052,960
5,159
31,103－53,512

※2
※3

6,419
43,487
－
－
－
－
9,026
58,934△207,168

53,8988,877
3,654
12,531

8,524△3,6544,870△219,700

49,028

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）【商品売上原価明細書】

科目

前事業年度
(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

当事業年度(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)

金額(千円)

金額(千円)

商品期首棚卸高

11,175

12,064

当期商品仕入高

203,998

161,935

215,174

173,999

合計
商品期末棚卸高

12,064－13－

203,109

10,375

163,623

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）（３）株主資本等変動計算書(単位：千円)
前事業年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)
株主資本
資本金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金
資本準備金
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金合計
当期首残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
当期首残高
当期変動額
当期純利益又は当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
当期首残高
当期変動額
当期純利益又は当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高

－14－

当事業年度
(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)

626,761

626,761－
626,761－
626,761498,588498,588－498,588－498,588498,588498,588－498,588－498,588△292,697△512,398△219,700△219,700

49,02849,028△512,398△463,369△292,697△512,398△219,701△219,701

49,02849,028△512,398△463,369△3,485△3,568

△83
△83

△29
△29

△3,568△3,598

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(単位：千円)
前事業年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－15－

当事業年度
(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)

829,166

609,382△219,700△83△219,783

49,028△29
48,998609,382

658,381

5,073△5,368△10,442△10,442

10,295
10,295△5,368

4,926

5,073

△5,368△10,442△10,442

10,295
10,295△5,3684,926

834,240

604,013△219,700△83△10,442△230,226

49,028△29
10,29559,293604,013663,307

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）（４）キャッシュ・フロー計算書(単位：千円)
前事業年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
減価償却費
減損損失
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
受取補償金
固定資産売却損益（△は益）固定資産除却損
退職給付制度改定損
投資有価証券評価損益（△は益）賃貸借契約解約損
店舗閉鎖損失売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
前払費用の増減額（△は増加）
未収入金の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
未払費用の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
前受金の増減額（△は減少）
預り金の増減額（△は減少）
預り保証金の増減額（△は減少）
その他の固定負債の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー

－16－

当事業年度
(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)△207,168
278,503
12,105△908△17,494
14,291△28,875△1,32899,147－－2,183
31,103
－
2,960
5,159
78,319△5,322
1,538
1,573△17,850△215,217△24,296
2,559△1,310△3,782△36,570△350△843△31,873

53,898261,472－307－
13,261－△1,368
101,519△47,908
6,419
43,487－
9,026－－△54,031
3,037
2,441△3,192
5,579△10,639
39,720△134
10,182
4,381△31,340△550△3,336402,235923△95,139△9,663△135,753

935△92,125△8,877302,167

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(単位：千円)
前事業年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
固定資産の売却による収入
投資有価証券の取得による支出
差入保証金の差入による支出
差入保証金の回収による収入
その他の支出
その他の収入

当事業年度(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)△52,733－△1,099△663
24,075△2,20251,51318,890△41,493
5,253△1,099△732
15,675△260
86,83164,174

財務活動によるキャッシュ・フロー

－143,750△43,765△83
99,901

21,191－△15,535△29
5,626

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）△16,961

371,968

投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の取得による支出

現金及び現金同等物の期首残高※1

現金及び現金同等物の期末残高－17－261,290244,329※1

244,329
616,298

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）（５）継続企業の前提に関する注記
該当事項はありません。

（６）重要な会計方針
１ 有価証券の評価基準及び評価方法(1) 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法

２ たな卸資産の評価基準及び評価方法
通常の販売目的で保有するたな卸資産
先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

３ 固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法
なお、耐用年数については、原則として法人税法に定める耐用年数を適用しておりますが、平成10年度税制改正前に取得した建物(建物付属設備を除く)については、改正前の耐用年数を継続して適用しております。
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(4) 長期前払費用
定額法
なお、耐用年数については、法人税法に定める耐用年数を適用しております。

－18－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）

４ 引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上しております。
なお、当期における負担額はありません。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
なお、会計基準変更時差異(288,137千円)については、15年による按分額を費用処理しております。
また、数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(４年)による定額法により、それぞれ発生の翌期から費用処理しております。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく当期末要支給額を計上しております。

５ キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から３ヵ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。

６ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

（７）追加情報
当事業年度の期首以後に行なわれる会計上の変更及び過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号

平成21年12月４日）及び「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準第24号
す。

－19－

平成21年12月４日）を適用しておりま㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）（８）財務諸表に関する注記事項(貸借対照表関係)※１ たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。

商品

前事業年度
(平成23年３月31日)
12,064千円

当事業年度(平成24年３月31日)
10,375千円

41,376千円

40,027千円

原材料及び貯蔵品※２ (前事業年度)
短期借入金3,998,150千円・長期借入金(1年内返済予定の長期借入金576,146千円を含む)676,153千円
対して下記の資産を担保に供しております。
(当事業年度)
短期借入金4,019,042千円・長期借入金(1年内返済予定の長期借入金628,564千円を含む)628,564千円
対して下記の資産を担保に供しております。

建物

前事業年度
(平成23年３月31日)
4,007,067千円

当事業年度(平成24年３月31日)
3,767,439千円

土地

437,093千円

435,765千円

投資有価証券

22,096千円

24,539千円

保険積立金

106,870千円

117,006千円

4,573,128千円

4,344,749千円

計

上記のほか保証金600千円を営業保証供託金として差し入れております。

－20－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(損益計算書関係)※１ その他売上の内訳は次のとおりであります。

(自
至

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

当事業年度(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)

217,578千円

リネン事業等売上

120,134千円※２ 固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。

(自
至

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

当事業年度(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)

建物―

5,282千円

車両運搬具

―

411千円

土地

―

726千円

計

―

6,419千円※３ 固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

(自
至

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

当事業年度(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)

2,106千円

32,272千円

構築物―

1,115千円

機械及び装置―

2,366千円

車両運搬具

―

181千円

建物

77千円

7,552千円

2,183千円

43,487千円

工具、器具及び備品
計※４ 減損損失
前事業年度(自 平成22年４月１日 至

平成23年３月31日)

当事業年度において、以下の資産について減損損失を計上しております。
用途場所

種別

減損損失（千円）

レストラン店舗
東京都中央区建物

11,661

その他

443

合計

12,105(減損損失の認識に至った経緯)
収益性の低下により、固定資産の帳簿価額の全額を回収できる可能性が低いと判断したレストラン店舗について減損損失を認識しております。
(資産のグルーピングの方法)
原則として事業所別にグルーピングしておりますが、ジャイロ会員を主体として運営している施設についてはリゾート関連としてグルーピングしております。
遊休資産については、個々の物件単位でグルーピングをしております。

－21－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(回収可能価額の算定方法)
レストラン店舗については、正味売却価額により算定しております。
正味売却価額につきましては、不動産業者からの買取見込提示額等から処分費用見込額を差引いて算定しております。

当事業年度(自 平成23年４月１日 至

平成24年３月31日)

該当事項はありません。

－22－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 平成22年４月１日
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類

至

平成23年３月31日）

当事業年度期首増加

減少

当事業年度末普通株式(株)10,453,920――

10,453,920

Ａ種優先株式(株)1,200,000――

1,200,000

11,653,920――

11,653,920

合計(株)

２ 自己株式に関する事項
株式の種類

当事業年度期首

普通株式(株)増加

15,969減少
380

当事業年度末―

16,349（変動事由の概要）
増加数の主な内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買取りによる増加380株

３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
該当事項はありません。

当事業年度(自 平成23年４月１日
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類

至

平成24年３月31日）

当事業年度期首増加

減少

当事業年度末普通株式(株)10,453,920――

10,453,920

Ａ種優先株式(株)1,200,000――

1,200,000

11,653,920――

11,653,920

合計(株)

２ 自己株式に関する事項
株式の種類

当事業年度期首

普通株式(株)増加

16,349減少
199（変動事由の概要）
増加数の主な内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買取りによる増加199株

３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
該当事項はありません。

－23－

当事業年度末―16,548

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(キャッシュ・フロー計算書関係)※1 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係(自至
現金及び預金勘定

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)
244,329千円―

預入期間が３ヵ月を超える定期預金
現金及び現金同等物

244,329千円

－24－

当事業年度
(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)
616,298千円―
616,298千円

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(リース取引関係)
1

ファイナンス・リース取引(借主側)所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容
有形固定資産ホテル関連における衛生設備(工具、器具及び備品)等であります。
② リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「３ 固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は以下のとおりであります。
(1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
前事業年度(自 平成22年４月１日

至

平成23年３月31日）
車両運搬具
(千円)
12,840

工具,器具及び備品(千円)
42,709

減価償却累計額相当額

10,01535,20945,224

期末残高相当額

2,825

7,499

10,324

取得価額相当額

合計(千円)
55,549

なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。

当事業年度(自 平成23年４月１日

取得価額相当額

至

平成24年３月31日）
車両運搬具
(千円)
12,840

工具,器具及び備品(千円)
10,924

12,355

9,109

21,464

485

1,815

2,300

減価償却累計額相当額
期末残高相当額

合計(千円)
23,764

なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。

(2) 未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額

１年内

前事業年度
(平成23年３月31日)
8,024千円

当事業年度(平成24年３月31日)
2,300千円

１年超

2,300千円―千円

合計

10,324千円

2,300千円

なお、未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。

－25－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(3) 支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額及び減損損失

(自
至

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

当事業年度(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)

支払リース料

10,029千円

4,155千円

減価償却費相当額

10,029千円

4,155千円(4) 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

(減損損失について)
リース資産に配分された減損損失はありません。

２ オペレーティング・リース取引（不動産に係るリース取引）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能又はこれに準ずるものに係る未経過リース料

１年内

前事業年度
(平成23年３月31日)
225,206千円

当事業年度(平成24年３月31日)
225,206千円

１年超

1,072,917千円

847,710千円

合計

1,298,123千円

1,072,917千円－26－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(金融商品関係)
前事業年度(自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）

１．金融商品の状況に関する事項（1）金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定、投機的な取引は行わない方針です。資金調達については、銀行等金融機関からの借入と自己資金で行っております。
（2）金融商品の内容及びリスク管理体制
借入金ついては、全て銀行等の金融機関からの調達で、主に設備投資に係るものであります。
長期預り保証金は、主にリゾート会員権の預託金であります。これらについては、流動性リスクにさらされておりますが、管理部にて資金繰り等を適時把握するなかで手元流動性の維持に努めております。
２．金融商品の時価等に関する事項
平成２３年３月３１日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
（単位：千円）
貸借対照表計上額

時

価

差

額

（1）短期借入金

3,998,150

3,998,150－（2）長期借入金

801,365

800,588776（3）長期預り保証金

608,965

517,076

91,889（注）１金融商品の時価の算定方法
負債（1）短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（2）長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、変動金利による長期借入金の時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（3）長期預り保証金
長期預り保証金の大宗を占めるリゾート会員権の預託金については、年間返還額を過去の返還率を加味して予測し、合理的に見積られる利率で割り引いて算定しております。
２長期借入金の決算日後の返済予定額（単位：千円）
区分
長期借入金

１年以内
701,358１年超２年以内

２年超３年以内３年超４年以内４年超５年以内

24,99624,99624,99625,019－27－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）

当事業年度(自 平成23年４月１日 至 平成24年３月31日）

１．金融商品の状況に関する事項（1）金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定、投機的な取引は行わない方針です。資金調達については、銀行等金融機関からの借入と自己資金で行っております。
（2）金融商品の内容及びリスク管理体制
借入金ついては、全て銀行等の金融機関からの調達で、主に設備投資に係るものであります。
長期預り保証金は、主にリゾート会員権の預託金であります。これらについては、流動性リスクにさらされておりますが、管理部にて資金繰り等を適時把握するなかで手元流動性の維持に努めております。
２．金融商品の時価等に関する事項
平成24年３月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
（単位：千円）
貸借対照表計上額

時

価

差

額

（1）短期借入金

4,019,341

4,019,341―（2）長期借入金

785,829785,091738（3）長期預り保証金

577,625

490,573

87,052（注）１金融商品の時価の算定方法
負債（1）短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（2）長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、変動金利による長期借入金の時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（3）長期預り保証金
長期預り保証金の大宗を占めるリゾート会員権の預託金については、年間返還額を過去の返還率を加味して予測し、合理的に見積られる利率で割り引いて算定しております。
２長期借入金の決算日後の返済予定額（単位：千円）
区分
長期借入金

１年以内
785,829

１年超２年以内

２年超３年以内３年超４年以内４年超５年以内

―

―

―

―

－28－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(有価証券関係)
前事業年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
１ 子会社株式及び関連会社株式
該当事項はありません。

２ その他有価証券種類

貸借対照表計上額
(千円)

取得原価
(千円)

差額
(千円)

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの株式

13,475

10,7092,766

貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの株式

50,27162,060△11,789

63,747

72,770△9,023

合計

３

その他有価証券のうち満期があるもの及び満期保有目的の債券の今後の償還予定額
該当事項はありません。

当事業年度（自 平成23年４月１日 至 平成24年３月31日）
１ 子会社株式及び関連会社株式
該当事項はありません。

２ その他有価証券種類

貸借対照表計上額
(千円)

取得原価
(千円)

差額
(千円)

貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの株式

53,07945,6987,381

貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの株式

19,44819,575△126

72,52865,2737,255

合計（注）表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価格であります。なお、当事業年度において減損処理を行い、投資有価証券評価損9,026千円を計上しております。
なお、下落率が30～50％の株式の減損にあたっては、個別銘柄毎に、２年間にわたり時価水準を把握するとともに、発行体の公表財務諸表ベースでの経営成績の検討により、総合的に判断しております。

３

その他有価証券のうち満期があるもの及び満期保有目的の債券の今後の償還予定額
該当事項はありません。

－29－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期(デリバティブ取引関係)
取引の時価に関する事項
前事業年度(自 平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

至

平成24年３月31日)

該当事項はありません。

当事業年度(自 平成23年４月１日
該当事項はありません。

－30－

決算短信〔日本基準〕（非連結）

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(退職給付関係)
前事業年度(自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日)
１ 採用している退職給付制度の概要
退職金制度の80％相当額について適格退職年金制度を採用し、残額については退職一時金を充当しております。
なお、当社は、平成22年９月に退職一時金制度の一部について確定拠出年金制度へ移行しております。

２ 退職給付債務に関する事項①退職給付債務△210,465千円

②年金資産

―千円

③未積立退職給付債務(①＋②)△210,465千円④会計基準変更時差異の未処理額

40,998千円⑤未認識過去勤務債務―⑥未認識数理計算上の差異

8,146千円⑦貸借対照表計上額純額(③＋④＋⑤＋⑥)△161,319千円⑧前払年金費用―⑨退職給付引当金(⑦－⑧)△161,319千円

３ 退職給付費用に関する事項①勤務費用

10,782千円②利息費用

4,495千円③期待運用収益△557千円―千円④過去勤務債務の費用処理額⑤数理計算上の差異の費用処理額（注）7,483千円⑥会計基準変更時差異の費用処理額

13,972千円⑦臨時に支払った割増退職金等

8,506千円⑧退職給付費用

44,683千円⑨確定拠出年金制度への移行に伴う損失

31,103千円

計75,787千円（注）４年定額法により費用処理した金額であります。なお、当事業年度末における数理計算上の差異の未処理額は495千円であります。

－31－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

４ 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項①退職給付見込額の期間配分方法

期間定額基準②割引率

1.5％③期待運用収益率0.75％④数理計算上の差異の処理年数

４年(発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による按分額を費用処理する方法。
ただし、翌事業年度から費用処理することとしております。)⑤会計基準変更時差異の処理年数

15年

－32－

決算短信〔日本基準〕（非連結）

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）

当事業年度(自 平成23年４月１日 至 平成24年３月31日)
１ 採用している退職給付制度の概要
退職金制度の80％相当額について適格退職年金制度を採用し、残額については退職一時金を充当しております。
なお、当社は、平成22年９月に退職一時金制度の一部について確定拠出年金制度へ移行しております。

２ 退職給付債務に関する事項①退職給付債務△202,917千円②年金資産③未積立退職給付債務(①＋②)―千円△202,917千円④会計基準変更時差異の未処理額

30,749千円⑤未認識過去勤務債務―⑥未認識数理計算上の差異⑦貸借対照表計上額純額(③＋④＋⑤＋⑥)△2,412千円△174,581千円⑧前払年金費用⑨退職給付引当金(⑦－⑧)―△174,581千円

３ 退職給付費用に関する事項①勤務費用

6,432千円②利息費用

3,202千円③期待運用収益―千円④過去勤務債務の費用処理額―千円⑤数理計算上の差異の費用処理額（注）14,087千円⑥会計基準変更時差異の費用処理額

10,249千円⑦その他（注）2

9,691千円⑧退職給付費用

33,663千円（注）1 ４年定額法により費用処理した金額であります。なお、当事業年度末における当該移行に係る数理計算上の差異の未処理額は 6,471千円であります。
2 確定拠出年金への掛金支払額であります。

－33－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

４ 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項①退職給付見込額の期間配分方法

期間定額基準②割引率

1.5％③期待運用収益率0.75％④数理計算上の差異の処理年数

４年(発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による按分額を費用処理する方法。
ただし、翌事業年度から費用処理することとしております。)⑤会計基準変更時差異の処理年数

15年

－34－

決算短信〔日本基準〕（非連結）

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期(ストック・オプション等関係)
前事業年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
該当事項はありません。

当事業年度（自 平成23年４月１日 至 平成24年３月31日）
該当事項はありません。

－35－

決算短信〔日本基準〕（非連結）

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度(平成23年３月31日)

当事業年度(平成24年３月31日)

繰越欠損金415,506千円

236,688千円

販売用不動産評価損22,226千円

17,616千円

ゴルフ会員権評価損9,660千円

7,656千円

退職給付引当金

65,334千円

56,040千円

役員退職慰労引当金

7,205千円

5,711千円

減損損失

17,200千円

9,747千円

その他

5,694千円

4,322千円

542,829千円

337,784千円△542,829千円△337,784千円

―千円

―千円

―千円

△2,328千円―千円△2,328千円―千円△2,328千円(繰延税金資産)繰延税金資産小計

評価性引当額繰延税金資産合計(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計

繰延税金資産（負債）の純額

２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率

前事業年度(平成23年３月31日)―

当事業年度(平成24年３月31日)
32.1％

―

5.0％

―

15.8％

（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割等△37.1％

繰越欠損金の控除
税効果会計適用後の法人税の負担
率

―

15.8％

３ 法定実効税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
経済社会の構造の変化に対応した税制の構築を図るための所得税法等の一部を改正する法律及び東日
本大震災からの復興のための施策を実施するために必要な財源の確保に関する特別措置法が平成23年12月２日に公布されたことに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算（ただし、平成24
年４月１日以降解消されるものに限る）に使用した法定実効税率は、前事業年度の40.5％から、32.1％に変更されております。
その結果、繰延税金負債が609千円減少しております。

－36－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(資産除去債務関係)
前事業年度(平成23年３月31日)
当社は、ビジネスホテルの不動産賃借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、将来ビジネスホテルの営業を廃止する予定もないことから、資産除却債務を合理的に見積ることができません。そのため、当該債務に見合う資産除却債務を計上しておりません。

当事業年度(平成24年３月31日)
当社は、ビジネスホテルの不動産賃借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、将来ビジネスホテルの営業を廃止する予定もないことから、資産除却債務を合理的に見積ることができません。そのため、当該債務に見合う資産除却債務を計上しておりません。

(賃貸等不動産関係)
前事業年度(自 平成22年４月１日 至

平成23年３月31日)

当社は、賃貸資産と遊休資産が当該賃貸不動産の対象物件となりますが、重要性がないため注記を省略しております。
当事業年度(自 平成23年４月１日 至

平成24年３月31日)

当社は、賃貸資産と遊休資産が当該賃貸不動産の対象物件となりますが、重要性がないため注記を省略しております。

－37－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(セグメント情報等)(セグメント情報)
１ 報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているのもであります。
当社は、運営形態の類似性から「ホテル関連」及び「リゾート関連」の２つを報告セグメントとしております。
「ホテル関連」は、リゾートホテル及びビジネスホテルの運営を、「リゾート関連」は、リゾート会員及びその関連施設の維持・運営を行っております。
２ 報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と概ね同一であります。
３ 報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前事業年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年度３月31日）(単位：千円)
報告セグメント

その他
(注)１

合計

調整額
(注)２

財務諸表
計上額
(注)３

ホテル関連

リゾート
関連

計

2,756,706

582,954

3,339,661

217,578

3,557,239―

3,557,239

セグメント利益又は損失（△）△28,816

19,763△9,052△18,048△27,101△72,703△99,805

セグメント資産3,759,597

2,294,560

6,054,157

304,3026,358,460

311,054

6,669,514

セグメント負債

369,237

818,095

1,187,333

57,2101,244,544

4,820,956

6,065,500

196,21369,785265,999

10,402

276,401

2,102

278,503

41,912

7,653

49,56523,25372,819―72,819営業収益
外部顧客への
営業収益

その他の項目
減価償却費
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１「その他」区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リネン事業及びレストラン事業等を含んでおります。

２

調整額は、以下のとおりであります。

（１）セグメント損失の調整額△72,703千円は、各報告セグメントに配分していない本社部門の費用であります。
（２）セグメント資産の調整額311,054千円は、本社部門の保険積立金等であります。
（３）セグメント負債の調整額4,820,956千円は、本社部門の短期・長期借入金等であります。
（４）減価償却費の調整額2,102千円は、本社部門の減価償却費であります。
３

セグメント利益又は損失は、損益計算書の営業損失と調整を行っております。

－38－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）

当事業年度（自 平成23年４月１日 至 平成24年度３月31日）(単位：千円)
報告セグメント

その他
(注)１

合計

調整額
(注)２

財務諸表
計上額
(注)３

ホテル関連

リゾート
関連

計

2,330,158

531,624

2,861,782

120,134

2,981,916―

2,981,916

セグメント利益又は損失（△）△125,999

23,653△102,345△28,346△130,691△57,877△188,569

セグメント資産3,828,794

2,388,461

6,217,256

296,405

6,513,661

231,311

6,744,973

セグメント負債

401,078

811,000

1,212,079

43,6091,255,688

4,825,977

6,081,666

180,634

69,734

250,3698,904

259,273

2,198

261,472

8,126

6,337

14,464904

15,3682,506

17,874

営業収益
外部顧客への
営業収益

その他の項目
減価償却費
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１２「その他」区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リネン事業等を含んでおります。
調整額は、以下のとおりであります。

（１）セグメント損失の調整額△57,877千円は、各報告セグメントに配分していない本社部門の費用であります。
（２）セグメント資産の調整額231,311千円は、本社部門の保険積立金等であります。
（３）セグメント負債の調整額4,825,977千円は、本社部門の短期・長期借入金等であります。
（４）減価償却費の調整額2,198千円は、本社部門の減価償却費であります。
３

セグメント利益又は損失は、損益計算書の営業損失と調整を行っております。

－39－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(関連情報)
前事業年度(自 平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

１ 製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報（１）営業収益
本邦以外の外部顧客への営業収益がないため、該当事項はありません。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、

記

載はありません。

当事業年度(自 平成23年４月１日

至

平成24年３月31日)

１ 製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報（１）営業収益
本邦以外の外部顧客への営業収益がないため、該当事項はありません。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、載はありません。

－40－記

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)
前事業年度(自 平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)(単位：千円)

報告セグメント
その他
ホテル関連
減損損失

リゾート関連―当事業年度(自 平成23年４月１日

―

至

全社・消去

合計

計
―

12,105―

12,105平成24年３月31日)

該当事項はありません。

(報告セグメントごとののれんの償却及び未償却残高に関する情報)
前事業年度(自 平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

至

平成24年３月31日)

該当事項はありません。

当事業年度(自 平成23年４月１日
該当事項はありません。

(報告セグメントごとの負ののれんの発生益に関する情報)
前事業年度(自 平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

該当事項はありません。
(追加情報)
当事業年度より「セグメント情報等の開示に関する会計基準」（企業会計基準第17号

平成21年３月27日）及び「セグメント情報等の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第20号
平成20年３月21日)を適用しております。

当事業年度(自 平成23年４月１日

至

平成24年３月31日)

該当事項はありません。

－41－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期(持分法投資損益等)
前事業年度(自 平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

関連会社がないため、該当事項はありません。

当事業年度(自 平成23年４月１日

至

平成24年３月31日)

関連会社がないため、該当事項はありません。

－42－

決算短信〔日本基準〕（非連結）

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕

（非連結）

取引金額
(千円)

期末残高
(千円)

(関連当事者情報)
前事業年度(自 平成22年４月１日

至

平成23年３月31日)

１ 関連当事者との取引(1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等

種類

主要株主
（会社等）

会社等の
所在地
名称
又は氏名

資本金又
事業の内容
は出資金
又は職業
(千円)

㈱大扇
商事

10,000

千葉県
鴨川市

損害保険
代理店及
び不動産
業等

議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)
(被所有)
直接
12.06

関連当事者
との関係

取引の内容

科目

当社との関係内容等は、下記「主要株主（個人）及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等」及び「役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等」に記載しております。

(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
１ 契約条件については、一般的取引条件と同様に決定しております。
２ 「種類」・「議決権等の所有（被所有）割合」については、期末日時点のものを記載しております。
３ 上記取引金額には、消費税等は含まれておりません。

(2) 財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主(個人の場合に限る)等

種類
主要株主
（個 人）
及びその
近親者が
議決権の
過半数を
所有して
いる会社
等
役員及び
その近親
者が議決
権の過半
数を所有
している
会社等

会社等の
名称
又は氏名

㈱大扇商
事

所在地

資本金又
事業の内容
は出資金
又は職業
(千円)

千葉県
鴨川市

損害保険
代理店及
び不動産
業等

10,000

議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)

(被所有)
直接
12.06

関連当事者
との関係

ホテル客室
賃貸借契約
の締結

取引の内容

取引金額
(千円)

科目

期末残高
(千円)

客室賃借
料の支出

4,764

－

－

役員の
兼任1名

(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
１ 契約条件については、一般的取引条件と同様に決定しております。
２ 「種類」・「議決権等の所有（被所有）割合」については、期末日時点のものを記載しております。
３ 上記取引金額には、消費税等は含まれておりません。
４ ㈱大扇商事は、当社代表取締役鈴木健史及び当社相談役鈴木政夫の近親者が、代表取締役鈴木健史とあわせて、議決権の100％を直接保有されております。
なお、㈱大扇商事の代表取締役は当社個人主要株主鈴木初子であります。

－43－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

当事業年度(自 平成23年４月１日

至決算短信〔日本基準〕

（非連結）

取引金額
(千円)

期末残高
(千円)

平成24年３月31日)

１ 関連当事者との取引(1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等

種類

主要株主
（会社等）

会社等の
所在地
名称
又は氏名

資本金又
事業の内容
は出資金
又は職業
(千円)

㈱大扇
商事

10,000

千葉県
鴨川市

損害保険
代理店及
び不動産
業等

議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)
(被所有)
直接
12.06

関連当事者
との関係

取引の内容

科目

当社との関係内容等は、下記「主要株主（個人）及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等」及び「役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等」に記載しております。

(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
１ 契約条件については、一般的取引条件と同様に決定しております。
２ 「種類」・「議決権等の所有（被所有）割合」については、期末日時点のものを記載しております。
３ 上記取引金額には、消費税等は含まれておりません。

(2) 財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主(個人の場合に限る)等

種類

主要株主
（個 人）
及びその
近親者が
議決権の
過半数を
所有して
いる会社
等
役員及び
その近親
者が議決
権の過半
数を所有
している
会社等

会社等の
名称
又は氏名

㈱大扇商
事

所在地

資本金又
事業の内容
は出資金
又は職業
(千円)

千葉県
鴨川市

損害保険
代理店及
び不動産
業等

10,000

議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)

(被所有)
直接
12.06

関連当事者
との関係

ホテル客室
賃貸借契約
の締結

取引の内容

取引金額
(千円)

科目

客室賃借
料の支出

4,626

－

期末残高
(千円)

役員の
兼任1名

(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
１ 契約条件については、一般的取引条件と同様に決定しております。
２ 「種類」・「議決権等の所有（被所有）割合」については、期末日時点のものを記載しております。
３ 上記取引金額には、消費税等は含まれておりません。
４ ㈱大扇商事は、当社代表取締役鈴木健史及び当社相談役鈴木政夫の近親者が、代表取締役鈴木健史とあわせて、議決権の100％を直接保有されております。
なお、㈱大扇商事の代表取締役は当社個人主要株主鈴木初子であります。

（企業結合等関係）
該当事項はありません。

－44－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕（非連結）(１株当たり情報)
１株当たり純資産額及び算定上の基礎並びに１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前事業年度
(平成23年３月31日)(1) １株当たり純資産額

当事業年度(平成24年３月31日)

0.38円

6.07円

604,013663,307

4,013

63,307600,000

600,000

10,453,920

10,453,920

16,34916,54810,437,571

10,437,372

前事業年度(自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日)

当事業年度(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)△21.05円

4.70円△219,700

49,028△219,700

49,028――10,437,861

10,437,474(算定上の基礎)
貸借対照表の純資産の部の合計額(千円)
普通株式に係る純資産額(千円)差額の主な内訳（千円）
Ａ種優先株式
普通株式の発行済株式数（株）
普通株式の自己株式数（株）
１株当たり純資産額の算定に用いられた普通
株式の数（株）項目(2) １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額（△）(算定上の基礎)損 益 計 算書 上 の 当 期 純 利 益 又は 当 期純 損 失（△）(千円)
普 通 株 式 に 係 る 当 期 純 利 益 又は 当 期純 損 失（△）(千円)
普通株主に帰属しない金額(千円)
Ａ種優先株式配当額
普通株式の期中平均株式数(株)(注)

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の前事業年度については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、当事業年度については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

(重要な後発事象)
当該事項はありません。

－45－

㈱鴨川グランドホテル（9695）平成24年３月期

決算短信〔日本基準〕

（非連結）

５．その他
（１）生産、受注及び販売の状況① 収容能力及び収容実績
当事業年度における収容能力及び収容実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
収容能力
(人)

前年同期比
(％)

収容実績
(人)

前年同期比
(％)

ホテル関連

423,876△1.8

148,978

△15.4

35.1

△5.7

リゾート関連279,382

0.1

79,624

△6.6

28.5

△2.0

703,258△1.1

228,602

△12.5

―

―

セグメントの名称

合計
(注)

利用率
(％)

前年同期増減(％)

ホテル関連及びリゾート関連の収容能力は客室定員数に営業日数を乗じて算出しております。

② 販売実績
当事業年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称

営業収益(千円)

前年同期比(％)

ホテル関連

2,330,158△15.5

リゾート関連531,624△8.8

その他

120,134△44.8

2,981,916

△16.2

合計

(注) １ その他はリネン事業等の営業収益であります。
２ 上記の金額には消費税等は含まれておりません。
３ 総販売実績に対し10％以上に該当する販売先はありません。

（２）役員の移動①代表者の異動
該当事項はありません。

②その他役員の異動（平成24年６月28日）
１．新任監査役候補
常勤監査役

内藤秀世（現鴨川グランドホテル副総支配人）

２．退任予定監査役
常勤監査役

下村勝利

－46－