平成２５年（２０１３年）度 収支決算
自 平成２５年
至 平成２６年

４月 １日
３月３１日

・貸借対照表・正味財産増減計算書
・正味財産増減計算書内訳表
・・財産目録・財務諸表に対する注記(1/1)

貸借対照表
平成26年3月31日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金･預貯金･郵便振替
未収金
前払費用
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
国民ｽﾎﾟｰﾂ登山振興基金
退職給付引当資産
特定資産合計
基本財産･特定資産合計(3) その他固定資産
機械器具
什器備品
ソフトウェア(選手登録用)
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
未払費用
前受金預り金
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産
指定正味財産合計(うち基本財産への充当額)
２ 一般正味財産
一般正味財産合計(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計(単位：円）
当年度(H26/3/31)

前年度(H25/3/31)

差 異33,840,848
5,920,805
578,930
40,340,583

15,280,385
3,785,408
206,810
19,272,603

18,560,463
2,135,397
372,120
21,067,980

30,000,000
30,000,000

50,000,000
50,000,000△ 20,000,000△ 20,000,000

15,495,367
1,836,240
17,331,607
47,331,607

15,495,367
1,836,129
17,331,496
67,331,496

0
111
111
△ 19,999,889

32,150237,825
1,065,750
43,9891,379,714
48,711,321
89,051,904

32,150396,375
043,989472,51467,804,010
87,076,613

0△ 158,550
1,065,750
0907,200△ 19,092,689
1,975,291

1,203,300
3,059,683
2,410,900
367,9627,041,845

2,287,885
750,000
200,100
234,641
3,472,626△ 1,084,585
2,309,683
2,210,800
133,3213,569,219

3,892,000
3,892,000
10,933,845

1,835,500
1,835,500
5,308,126

2,056,500
2,056,500
5,625,719

30,000,000(30,000,000)

50,000,000(50,000,000)△ 20,000,000(△ 20,000,000)

48,118,059(17,331,607)
78,118,059
89,051,904

31,768,487(17,331,496)
81,768,487
87,076,613

16,349,572(111)△ 3,650,428
1,975,291

(1/2)

正味財産増減計算書
平成25年 4月 1日から平成26年3月31日まで
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
正会員受取会費
加盟分担金受取会費
賛助会員受取会費(個人･団体)
事業収益
共済会委託事業収入
登録料
参加者負担金
協賛金
広告料
その他事業収益受取補助金等
日本ｽﾎﾟｰﾂ振興ｾﾝﾀｰ委託金
日本ｵﾘﾝﾋﾟｯｸ委員会助成金
国民体育大会補助金
日本体育協会助成金
ｽﾎﾟｰﾂ振興くじ助成金
ｽﾎﾟｰﾂ振興基金助成金
雑収益
受取利息
雑収入
経常収益計
(2)経常費用
事業費
給料手当
通勤費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借・リース料保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託費
大会施設修繕費
派遣費
大会記念品費
大会賞金
修正後(単位：円）
当年度

前年度

7,848
7,848
3,982
3,982
14,415,000
2,470,000
9,203,000
2,742,000
78,188,840
40,000,000
4,127,000
23,204,950
6,065,805
2,915,500
1,875,585
20,529,340
2,900,000
3,416,000
4,791,440
2,750,900
3,671,000
3,000,000
4,382
2,432
1,950
113,149,392

4,010
3,838
4,010
3,838
0
3,982
0
3,982
14,502,000△ 87,000
11,450,000 △ 8,980,000
09,203,000
3,052,000△ 310,000
89,374,132 △ 11,185,292
40,000,00004,300,000△ 173,000
22,288,000
916,950
15,490,000 △ 9,424,195
2,560,000
355,500
4,736,132 △ 2,860,547
21,077,917△ 548,577
2,900,000
03,452,000△ 36,000
5,018,020△ 226,580
1,390,897
1,360,003
3,562,000
109,000
4,755,000 △ 1,755,000
268,352△ 263,970
20,914△ 18,482
247,438△ 245,488
125,226,411 △ 12,077,019
098,878,988 △ 4,116,881
11,002,647△ 502,647
0913,729
01,475,145
0179,963
1,411,706
400,91123,738,943
6,822,623
1,578,892
518,8660150,272
1,383,682
153,297
9,272,345 △ 1,531,561
070,4536,861,113 △ 2,961,250
859,640
292,417
12,386,650
879,413056,364
5,578,791 △ 4,733,903
9,441,186 △ 3,511,186
6,317,799
3,889,693
3,200,420 △ 3,200,420
2,397,500 △ 2,397,500
347,221560,671
2,621,925 △ 1,441,925

94,762,107
10,500,000
913,729
1,475,145
179,963
1,812,617
30,561,566
2,097,758
150,272
1,536,979
7,740,784
70,4533,899,863
1,152,057
13,266,063
56,364
844,8885,930,000
10,207,492
00
907,892
1,180,000増 減

(2/2)

正味財産増減計算書
平成25年 4月 1日から平成26年3月31日まで
科

目

交際費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
通勤費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借・リース料
支払会費
保険料
租税公課
支払負担金
交際費
支払報酬
手数料
IT関連
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
指定正味財産から振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

修正後(単位：円）
当年度

前年度

増 減

0
278,222
22,037,713
60,0004,138,052
360,101
581,355
70,923
1,478,002
7,644,253
182,418
45,028
129,631
1,482,067
10,689708,786
2,316,359
58,73422,356
1,253,300
407,766
334,112415,015260,141
78,625
116,799,820
00△ 3,650,428

420,000
58,52824,166,154
0
4,390,087
950,140
500,000
247,060
553,435
5,887,947
899,016
158,550
538,271
1,025,149
37,7052,543,334
2,209,240
294,460
91,3501,154,700
383,357
01,289,265
959,428
53,660123,045,142002,181,269

0

0

0
0
20,000,000
16,349,572
31,768,487
48,118,059

75,915△ 75,915
02,105,354
29,663,133
31,768,487△ 20,000,000
50,000,000
30,000,000
78,118,059

0
50,000,000
50,000,000
81,768,487△ 420,000
219,694△ 2,128,441
60,000△ 252,035△ 590,039
81,355△ 176,137
924,567
1,756,306△ 716,598△ 113,522△ 408,640
456,918△ 27,016△ 1,834,548
107,119△ 235,726△ 68,994
98,60024,409334,112△ 874,250△ 699,287
24,965△ 6,245,322
00△ 5,831,697
0000△ 75,915
75,91520,000,000
14,244,218
2,105,354
16,349,572
0△ 20,000,000
0△ 20,000,000△ 3,650,428

(1/2)

正味財産増減計算書内訳表
平成25年 4月 1日から平成26年3月31日まで
科

目

１．経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
正会員受取会費
加盟分担金受取会費
賛助会員受取会費(個人･団体)
事業収益
共済会委託事業収入
登録料
参加者負担金
協賛金
広告料
その他事業収益受取補助金等
日本ｽﾎﾟｰﾂ振興ｾﾝﾀｰ委託金
日本ｵﾘﾝﾋﾟｯｸ委員会助成金
国民体育大会補助金
日本体育協会助成金
ｽﾎﾟｰﾂ振興くじ助成金
ｽﾎﾟｰﾂ振興基金助成金
雑収益
受取利息
雑収入
経常収益計
(2)経常費用
事業費
給料手当
通勤費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借・リース料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
修正後

(単位：円）
普及事業

遭対事業

指導

競技会運営

公益会計
競技力向上

国際事業

自然保護

医科学

法人会計

公益共通

000000000

000000000

00

00

0

0

7,848
7,848
3,871
3,871
0

10,178,700
6,100,000

4,902,000
3,800,000

5,419,250
3,100,000

14,375,000
7,500,000

2,492,500
2,300,000

2,688,000
1,000,000

1,800,000
1,800,000

4,943,300
2,000,000

3,538,700
540,000

1,102,000

2,081,750

19,984,305
7,000,000
06,692,000
5,525,805

6,875,000

192,500

1,688,000

1,504,000

237,500
2,750,900

2,167,000

2,915,500
27,80002,900,000
2,900,000

766,500
4,991,440
200,000
4,791,440

6,216,000

0

0

合 計

0
0
111
111
14,415,000
2,470,000
9,203,000
2,742,000
11,405,785
5,400,000
4,127,000
1,035,000
843,785
03,216,000

2,750,900
1,504,000

2,167,000

0

0

0

0

3,000,000
0

13,078,700

6,406,000

8,170,150

24,975,745

20,591,000

2,492,500

2,688,000

3,967,000

4,955,019

13,077,757
1,570,000

6,404,927
1,230,000

7,075,382
1,890,000

27,026,428
1,320,000

20,630,196
2,130,000

2,541,038
1,120,000

2,969,399
220,000

2,724,421
560,000

31,0004,708,046
53,049118,000
3,184,271
3,440

129,791
1,580,704
68,00451,5005,289,795
141,029

170,000
14,693,560
38,810329,940
669,747
9,015

943,386
388,153
50,77416,00047,290569

12,312,559
460,000
913,729
1,475,145
179,963
23,000181,163
619,246

327,593
10,033

104,156
955,828

3,372

113
29,423395,966
365,367

3,490

276,850
64,456
1,795,000

140,025
116,428
1,275,137

266,950
125,026
1,459,023

201,172
1,243,409
43,503870,902352,851
7,642,800

52,800159,030
30,120386,60302,050,0000

189,000
90,000525,475
3,380,000

315,100
557,500

0

0

0

0

130,000

22,968

1,733,068
150,272
326,816
4,510,616
26,9502,110,338
148,076

20,00056,364

13,813200,000

116,600
210,000

4,382
2,432
1,950
25,825,278
0

7,848
7,848
3,982
3,982
14,415,000
2,470,000
9,203,000
2,742,000
78,188,840
40,000,000
4,127,000
23,204,950
6,065,805
2,915,500
1,875,585
20,529,340
2,900,000
3,416,000
4,791,440
2,750,900
3,671,000
3,000,000
4,382
2,432
1,950
113,149,392
94,762,107
10,500,000
913,729
1,475,145
179,963
1,812,617
30,561,566
2,097,758
150,272
1,536,979
7,740,784
70,4533,899,863
1,152,057
13,266,063
56,364
844,888
5,930,000

(2/2)

正味財産増減計算書内訳表
平成25年 4月 1日から平成26年3月31日まで
科

目

委託費
大会記念品費
大会賞金
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
通勤費
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借・リース料
支払会費
保険料
租税公課
支払負担金
交際費支払報酬
手数料
IT関連
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
指定正味財産から振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

修正後(単位：円）
普及事業
遭対事業
1,567,940
161,007

公益会計
指導競技会運営 競技力向上
216,900
3,987,107
2,678,041
746,885
1,180,000
50,00030,000
000

国際事業

自然保護
30,000

医科学
1,727,50400

0

20,630,196
00△ 39,196

2,541,03800△ 48,538

2,969,399
00△ 281,399

22,037,713
60,0004,138,052
360,101
581,355
70,923
1,478,002
7,644,253
182,418
45,028
129,631
1,482,067
10,689708,786
2,316,359
58,73422,356
1,253,300
407,766
334,112415,015260,141
78,62522,037,713
00
3,787,565

0

0

0

000
△ 281,399△ 13,305△ 294,704

001,242,579 △ 7,357,540
249,674
6,467
1,492,253 △ 7,351,073

20,000,000
23,787,565
28,836,981
52,624,546

00
20,000,000
16,349,572
31,768,487
48,118,059

000△ 294,70400 △ 20,000,000 △ 20,000,00000
50,000,000
50,000,000
0030,000,000
30,000,000
1,492,253 △ 7,351,073
82,624,546
78,118,059

013,077,757
00943

6,404,927
001,07300000000000000000943△ 12,651△ 11,708

01,073
944,551945,624001,094,768 △ 2,050,683
526,138
1,887,636
1,620,906 △ 163,047

0△ 39,196△ 901,035△ 940,231

0△ 48,538
244,031
195,493000△ 11,708

000945,624

0001,620,906000△ 940,231

000
195,493000△ 163,047

公益共通

合 計
10,207,492
907,892
1,180,000
278,222
22,037,713
60,0004,138,052
360,101
581,355
70,923
1,478,002
7,644,253
182,418
45,028
129,631
1,482,067
10,689708,786
2,316,359
58,73422,356
1,253,300
407,766
334,112415,015260,141
78,625
116,799,820
00△ 3,650,428

07,075,382 27,026,428
00001,094,768 △ 2,050,683

法人会計

198,22202,724,421 12,312,559000
01,242,579 △ 7,357,540

(1/2)

財産目録
平成26年3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等(単位：円）
金 額(流動資産)
現金・貯預金・郵
便振替
現金
預貯金

33,840,848
手元保管
日常の小口資金として当座預金
日常の入出金口座
みずほ銀行渋谷支店
普通預金
みずほ銀行渋谷支店
日本ｽﾎﾟｰﾂ振興ｾﾝﾀｰ助成金入金口座
3382463
免税口
みずほ銀行渋谷支店
3382501
みずほ銀行渋谷支店
日本ｵﾘﾝﾋﾟｯｸ委員会補助金入金口座
3382563
みずほ銀行渋谷支店
日本体育協会補助金入金口
座
3382447
三菱東京UFJ渋谷明治通支店日本ｽﾎﾟｰﾂ振興くじ補助金入金口座
3788361
三菱東京UFJ渋谷明治通支店定期預金利息入金
3780203
国民ｽﾎﾟｰﾂ登山振興基金利息
みずほ銀行渋谷支店
8017119
ゆうちょ銀行郵便振替
一般会計入出金用
0110-5-546693
指導関係入出金用
0110-8-407261
定期預金
当法人の事業資金
みずほ銀行渋谷支店
6078990

未収金
日本ｽﾎﾟｰﾂ振興ｾﾝﾀｰ
日本ｽﾎﾟｰﾂ振興ｾﾝﾀｰ日本ｵﾘﾝﾋﾟｯｸ委員会
日本体育協会
日本用品
博報堂
ﾗﾌﾏﾐﾚｰ
ｱﾙﾊﾟｲﾝﾂｱｰｻｰﾋﾞｽ
北丹沢山岳ｾﾝﾀｰ
ブロック研修会
国際大会参加登録

ｽﾎﾟｰﾂ振興くじ助成金
ｽﾎﾟｰﾂ振興基金助成金
選手強化助成金
日本体育協会助成金
賛助会員会費
BJC協賛金ﾕｰｽ選手権協賛金
月報広告料
月報広告料
参加料
ライセンスフィー

風の旅行社
千葉和弘
瀬田工業

ＵＩＡＡ登山委員会役員旅費
ﾜｰﾙﾄﾞｶｯﾌﾟ現地サポート費用
賠償責任保険料

前払費用

流動資産合計(固定資産)
基本財産
基本財産定期預金 みずほ銀行渋谷支店
1714787

当法人の基本財産

特定資産
国民ｽﾎﾟｰﾂ登山振 三菱東京UFJ渋谷明治通支店 国民ｽﾎﾟｰﾂ登山振興基金特別興基金
会計3780203
退職給付引当資 みずほ銀行渋谷支店
職員の退職金支払に備えたも産の8141855
その他固定資産189,4812,916,905
7,164,237
653,18911258,920
5,136,593
334,619
712,955
67,9503,570,225
2,603,780
966,445
20,000,000
5,920,805
1,671,000
1,500,000
880,000
12,00050,000
193,305
940,000
126,000
135,600
281,000
131,900
578,930
172,120200,000
206,810
40,340,583
30,000,000
30,000,000
17,331,607
15,495,367
1,836,240
1,379,714

(2/2)

財産目録
平成26年3月31日現在
貸借対照表科目
機械器具
什器備品
ソフトウェア
電話加入権
固定資産合計
資産合計(流動負債)
未払金

場所・物量等

使用目的等
パソコン
事務局用
書庫
事務局用
選手登録ﾃﾞｰﾀﾍﾞｰｽ構築費用 選手登録用03-3481-2396
事務局用

選手登録還付金
自然保護還付金
審判員登録料還付金
参与通信費
未払費用
ｱﾄﾞﾊﾞﾝﾃｽﾄﾒﾃﾞｨｱｻｰﾋﾞｽ
選手登録ﾃﾞｰﾀﾍﾞｰｽ構築費用
明宏印刷
登山月報印刷費
日本ｱﾝﾁﾄﾞｰﾋﾟﾝｸﾞ機構
日本ﾕｰｽ選手権ﾄﾞｰﾋﾟﾝｸﾞ検査
ｼﾞｮｲﾌﾙ観光
那須甲子雪遊び隊送迎バス
ﾎﾞﾙﾀﾞリングｼﾞｬﾊﾟﾝｶｯﾌﾟｽﾀｯﾌ謝金日本ﾕｰｽ選手権中継制作費ほか
前受金
月報購読料
大会参加費
選手登録料
競技運営員登録料
自然保護指導員登録料
預り金
給与源泉税
謝金源泉税
雇用保険料
前受正会員会費
流動負債合計(固定負債)
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産

職員の退職金支払いに備えたもの(単位：円）
金 額
32,150237,825
1,065,750
43,98948,711,321
89,051,904
1,203,300
488,800
152,000
250,500
312,000
3,059,683
1,102,500
743,679
680,357
110,250
150,000
272,8972,410,900
900
312,000
1,600,000
134,000
364,000
367,962
60,730232,747
64,485
10,0007,041,845
3,892,000
3,892,000
10,933,845
78,118,059

(1/2)

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針等（１）固定資産の減価償却の方法
機械器具、什器備品及びソフトウェアについて定額法によっている。
（２）引当金の計上基準
退職給付引当金は期末自己都合退職金の要支給額に相当する金額を計上している（３）リース取引
事務機器の一部はリース契約をしている。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込み方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減及び残高
基本財産及び特定資産の増減及び残高は次のとおりである。
前期末残高
当期増加額
当期減少額
科目
基本財産
定期預金
50,000,000
0 20,000,000
その他
000
小計
50,000,000
0 20,000,000
特定資産
国民ｽﾎﾟｰﾂ登山振
15,495,367
00
興基金
退職給付引当資産
1,836,129
111
0
小計
17,331,496
1110
合計
67,331,496
111 20,000,000

1,836,240
17,331,607
47,331,607

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は次のとおりである。

(単位：円)

科目(単位：円)
当期末残高

30,000,000
030,000,000
15,495,367（うち指定正味 （うち一般正味（うち負債に対当期末残高 財産からの充 財産からの充応する額）当額）当額）

基本財産
定期預金
その他
小計

30,000,000 (30,000,000)
0(0)30,000,000 (30,000,000)

(0)
(0)
(0)

(0)
(0)

(0) (15,495,367)(0)

1,836,240(0) (1,836,240)
17,331,607(0) (17,331,607)
47,331,607 (30,000,000) (17,331,607)(1,836,240)(1,836,240)(1,836,240)

特定資産
国民ｽﾎﾟｰﾂ登山振興基金
退職給付引当資産
小計
合計

15,495,367

４．担保に供している資産
該当資産は無し。
５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
取得価額 減価償却累計額
当期末残高
科目
機械器具
2,161,311
2,129,161
32,150什器備品
1,268,400
1,030,575
237,825
ソフトウェア
1,102,500
36,7501,065,750
合計
4,532,211
3,196,486
1,335,725

(2/2)

財務諸表に対する注記
６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

共催事業交付分担金 日本ｽﾎﾟｰﾂ振興ｾﾝﾀｰ
ｽﾎﾟｰﾂ振興くじ助成金 日本ｽﾎﾟｰﾂ振興ｾﾝﾀｰ
ｽﾎﾟｰﾂ振興基金助成金日本ｽﾎﾟｰﾂ振興ｾﾝﾀｰ
選手強化助成金
日本ｵﾘﾝﾋﾟｯｸ委員会
日本体育協会助成金 日本体育協会
国民体育大会補助金 国民体育大会開催県

合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

貸借
対照
当期末残高
表上の記載

0000000

2,900,000
3,671,000
3,000,000
3,416,000
2,750,900
4,791,440
20,529,340

2,900,000
3,671,000
3,000,000
3,416,000
2,750,900
4,791,440
20,529,340

0000000－－－－－－

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の明細
平成25年5月26日の定時総会の決議に基づき20,000,000円を指定正味財産から一般正味財産に振替した。