◆

１．貸借対照表目

次◆・・・・・・・・・・・・・・・・・P

１

２．正味財産増減計算書・・・・・・・・・・・・・・・P

２

３．正味財産増減計算書内訳表・・・・・・・・・・・・P

４

４．財務諸表に対する注記・・・・・・・・・・・・・・P ６

５．附属明細書・・・・・・・・・・・・・・・・・P ８

６．財産目録・・・・・・・・・・・・・・・・・P ９

７．収支計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・P １１

◇ 定時評議員会承認を受けた日
令和 3年 5月27日

貸 借 対 照 表
令和3年3月31日現在（単位：円）

科目

Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(１)基本財産①基本財産
投資有価証券
定期預金
②運用財産
定期預金
基本財産合計(２)特定資産退職給付引当資産
特定資産合計(３)その他の固定資産
車両運搬具
什器備品
預託金
ソフトウェアその他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
前受金預り金
大泉町返納金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増

減

57,663,990
1,772,960
59,436,950

49,047,529
1,835,030
50,882,559

8,616,461△ 62,070
8,554,391

239,168,681
21,471,036

238,707,359
21,471,036

461,322035,640,000
296,279,717

35,640,000
295,818,395

0461,32260,707,468
60,707,468

95,192,151
95,192,151△ 34,484,683△ 34,484,683

342,070
180,731
29,330672,148
1,224,279
358,211,464
417,648,414

466,725
182,442
29,330902,598
1,581,095
392,591,641
443,474,200△ 124,655△ 1,7110△ 230,450△ 356,816△ 34,380,177△ 25,825,786

9,782,896
50,000850,216
9,098,033
19,781,145

7,097,643
157,000
1,026,136
2,420,300
10,701,079

2,685,253△ 107,000△ 175,920
6,677,733
9,080,066

60,707,468
60,707,468
80,488,613

95,192,151
95,192,151
105,893,230△ 34,484,683△ 34,484,683△ 25,404,617

290,761,864(290,761,864)

292,382,488(292,382,488)△ 1,620,624

46,397,937(5,517,853)

45,198,482(3,435,907)

1,199,455

337,159,801
417,648,414

337,580,970
443,474,200△ 421,169△ 25,825,786

正味財産増減計算書
令和2年4月1日から令和3年3月31日まで（単位：円）

科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息〃(償還差益分）②事業収益
入場料等収益
施設使用料等収益
スポーツ協賛金収益
有料公園運動施設指定管理受託収益
・社会体育施設指定管理受託収益

文化むら施設指定管理受託収益
学校施設管理受託収益
諸収益③受取補助金等
大泉町受取補助金等④受取寄付金
受取寄付金⑤雑収益受取利息
持続化給付金等
雑収益
経常収益計(2) 経常費用
①事業費
役員報酬
給料手当
法定福利費
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
備品購入費
消耗品費
食糧費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
報償費
租税公課
負担金
助成金
委託費
手数料
原材料費

当年度

前年度

増

減

4,012,503
1,930,557
2,081,946
154,928,310
4,423,026
4,302,470
01,930,535
1,930,535
0
174,711,564
9,262,187
16,732,090
100,000

2,081,968
22
2,081,946△ 19,783,254△ 4,839,161△ 12,429,620△ 100,000

64,300,00066,590,000△ 2,290,000

79,157,000
1,614,580
1,131,234
56,141,967
56,141,967
60,00060,0002,779,125
18,5352,354,700
405,890
217,921,905

79,157,000
1,614,580
1,255,707
63,948,200
63,948,200
108,875
108,875
380,491
18,4910
362,000
241,079,665

00△ 124,473△ 7,806,233△ 7,806,233△ 48,875△ 48,875
2,398,634
44
2,354,700
43,890△ 23,157,760

188,916,919
1,609,500
49,542,738
9,991,458
17,803,502
2,932,000
2,929,470
01,088,892
261,666
607,725
3,239,587
64,417
4,698,048
2,144,820
441,291
25,813,426
1,639,040
915,710449,300
6,271,564
60,300218,500
52,167,931
2,644,134
1,381,900

208,931,072
1,632,000
58,727,348
12,147,294
15,765,620
1,084,500
3,692,488
34,276
1,151,272
375,567
665,1293,620,511
244,951
3,724,461
3,193,870
525,184
37,527,694
2,036,158
948,090
1,581,890
2,491,964
165,300
858,500
52,932,478
3,012,447
792,080△ 20,014,153△ 22,500△ 9,184,610△ 2,155,836
2,037,882
1,847,500△ 763,018△ 34,276△ 62,380△ 113,901△ 57,404△ 380,924△ 180,534
973,587△ 1,049,050△ 83,893△ 11,714,268△ 397,118△ 32,380△ 1,132,590
3,779,600△ 105,000△ 640,000△ 764,547△ 368,313
589,820

②管理費
役員報酬
給料手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
食糧費
修繕費
印刷製本費
燃料費
賃借料
保険料
報償費
租税公課
負担金
委託費
手数料
交際費
経常費用合計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
雑収益
経常外収益計(2) 経常外費用
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
基本財産受取利息
基本財産評価益
一般正味財産への振替額〃(償還差益分）
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

27,805,531
799,000
18,010,765
989,850
1,068,000
1,078,013
2,540
797,817230,450
85,005
3,540
147,700
3,300
52,633743,976
135,95001,965,436
21,975
1,526,415
143,166
0216,722,450
1,199,455

31,202,180
799,000
22,600,147
1,283,276
415,500
1,428,855
12,440785,179
230,450
155,643
53,163
0
114,960
46,487
740,516
111,168
15,000727,236
68,268
1,481,580
123,312
10,000240,133,252
946,413△ 3,396,649
0△ 4,589,382△ 293,426
652,500△ 350,842△ 9,900
12,6380△ 70,638△ 49,623
147,700△ 111,660
6,146
3,460
24,782△ 15,000
1,238,200△ 46,293
44,83519,854△ 10,000△ 23,410,802
253,042

0
00
0

0
0

0
0
0
1,199,455
45,198,482
46,397,937

0
00
946,41344,252,069
45,198,482

1,930,557
461,322△ 1,930,557△ 2,081,946△ 1,620,624
292,382,488
290,761,864
337,159,801

1,930,535
461,322△ 1,930,535
0461,322
291,921,166
292,382,488
337,580,970

000
253,042
946,413
1,199,455
0
220
△ 22
△ 2,081,946△ 2,081,946
461,322△ 1,620,624△ 421,169

正味財産増減計算書内訳表
令和2年4月1日から令和3年3月31日まで
単位：円

公益目的事業会計科

目

公1

収益事業等会計法人会計合計(スポーツ・文化振興事業）

収1 (目的外の施設貸与、自動販売機の設置等）

1,930,557

001,930,557

2,081,946

00

2,081,946

Ⅰ．一般正味財産増減の部
1．経常増減の部(1)

経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息〃(償還差益分）②事業収益
入場料等収益4,423,026

004,423,026

施設利用料等収益

4,213,58688,884

0

4,302,470

スポーツ協賛金収益

00

指定管理料収益
有料公園施設・社会体育
施設指定管理料収益

64,300,000

0

文化むら施設指定管理料収益57,228,745

21,928,255

学校施設管理料収益

1,614,580

諸収益

064,300,000
79,157,000
1,614,580

01,131,234

0

1,131,234

24,705,417

415,004

31,021,546

56,141,967

60,0000060,000③受取補助金等
大泉町受取補助金等④受取寄附金
受取寄附金
⑤雑収益
受取利息

0

18,5350

18,535

持続化給付金等

02,354,700

02,354,700

雑収益
経 常 収 益 計
(2)

3,000

0

402,890

405,890

160,560,857

25,936,612

31,424,436

217,921,905

経常費用①事業費役員報酬1,609,500

01,609,500

給料手当

41,630,592

7,912,146

49,542,738

法定福利費

8,407,629

1,583,829

9,991,458

臨時雇賃金

15,938,601

1,864,901

17,803,502

退職給付費用

2,464,000

468,000

2,932,000

福利厚生費

2,476,624

452,846

2,929,470

旅費交通費

0

0

0

通信運搬費

1,010,923

77,9691,088,892

減価償却費

249,484

12,182

261,666

備品購入費

542,12165,604

607,725消耗品費2,990,677

248,910

3,239,587

食糧費62,862

1,555

64,417

修繕費

4,138,817

559,231

4,698,048

印刷製本費

2,119,620

25,2002,144,820435,384

5,907

441,291

光熱水費

22,469,040

3,344,386

25,813,426

賃借料

1,519,228

119,812

1,639,040

保険料

859,680

56,030915,710

報償費

449,300

0449,300

租税公課

5,333,955

937,609

6,271,564

51,264

9,036

60,300

燃料費

負担金
助成金

218,500

0

218,500

委託費

46,457,849

5,710,082

52,167,931

手数料

2,463,795

180,3392,644,134

原材料費

1,381,900

01,381,900

165,281,345

23,635,574

188,916,919

事

業

費

計

公益目的事業会計
科目

公1

収益事業等会計(スポーツ・文化振興事業）

収1 (目的外の施設貸与、自動販売機の設置等）

法人会計

合計

②管理費
役員報酬

799,000

799,000

給料手当

18,010,765

18,010,765

法定福利費

989,850

989,850

退職給付費用

1,068,000

1,068,000

福利厚生費

1,078,013

1,078,013

旅費交通費

2,540

2,540

通信運搬費

797,817797,817

減価償却費

230,450

230,450

消耗品費85,00585,005

食糧費

3,540

3,540

修繕費

147,700

147,700

印刷製本費

3,300

3,300

燃料費

52,633

52,633

賃借料

743,976

743,976

保険料

135,950

135,950

報償費

001,965,436

1,965,436

租税公課
負担金

21,975

21,975

委託費

1,526,415

1,526,415

手数料

143,166

143,166

交際費

00

管

00

27,805,531

27,805,531計

165,281,345

23,635,574

27,805,531

216,722,450

当 期 経 常 増 減 額△ 4,720,488

2,301,038

3,618,905

1,199,455

経常理費費

計

用

2．経常外増減の部
(1)

経常外収益
雑収益

経 常 外 収 益 計
(2)

00000

0000

経常外費用
什器備品除却損

000

経 常 外 費 用 計0000

当 期 経 常 外 増 減 額0000

当期一般正味財産増減額△ 4,720,488

2,301,038

3,618,905

1,199,455

一般正味財産期首残高

16,742,663

15,163,335

13,292,484

45,198,482

一般正味財産期末残高

12,022,175

17,464,373

16,911,389

46,397,937

Ⅱ．指定正味財産増減の部(1)基本財産評価益
基本財産受取利息

1,930,557

基本財産評価益

461,322461,322△ 1,930,557△ 1,930,557△ 2,081,946△ 2,081,946

一般正味財産への振替額〃(償還差益分）

1,930,557

当期指定正味財産増減額△ 1,620,624

00△ 1,620,624

指定正味財産期首残高

292,382,488

00

292,382,488

指定正味財産期末残高
Ⅲ．正味財産期末残高

290,761,864
302,784,039

0
17,464,373

0
16,911,389

290,761,864
337,159,801

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
(2)固定資産の減価償却方法有形固定資産・・・定額法によっている。
無形固定資産・・・定額法によっている。
(3)引当金の計上基準
退職給付引当金・・・職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
(4)リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引にかかる方法に準じた会計処理により行っている。
(5)消費税等の会計処理消費税等の会計処理・・・税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）

当期減少額

当期末残高

基本財産
①基本財産
投資有価証券238,707,359

461,3220

239,168,681

定期預金

21,471,036

0021,471,036

定期預金

35,640,000

0035,640,000

小295,818,395

461,3220296,279,717

②運用財産
計

特定資産
退職給付引当資産

95,192,151

1,522,841

36,007,52460,707,468

小計

95,192,151

1,522,841

36,007,524

60,707,468

合計

391,010,546

1,984,163

36,007,524

356,987,185

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

(うち指定正味財産からの充当額）（単位：円）(うち一般正味財産からの充当額）(うち負債に対応する額）

基本財産
①基本財産
投資有価証券

239,168,681(237,086,735)(2,081,946)

(0)

定期預金

21,471,036(21,471,036)

(0)

(0)

定期預金

35,640,000(32,204,093)(3,435,907)(0)

小296,279,717(290,761,864)(5,517,853)(0)60,707,468

(0)

(0)

(60,707,468)

②運用財産
計

特定資産
退職給付引当資産
小計

60,707,468

(0)

(0)

(60,707,468)

合計

356,987,185(290,761,864)(5,517,853)(60,707,468)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目

取得価格

減価償却累計額

当期末残高

車輌運搬具

16,003,750

15,661,680

342,070

什器備品

9,209,647

9,028,916

180,731

29,330029,330

ソフトウェア1,152,252

480,104

672,148

合26,394,979

25,170,700

1,224,279

リサイクル預託金
計

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

第26回東日本旅客鉄道債
第390回
大阪府公債
第12回
群馬県公債
合計

帳簿価格

時

価

99,214,588
39,954,093
100,000,000
239,168,681

101,990,000
40,756,000
102,230,000
244,976,000

評価損益
2,775,412
801,9072,230,000
5,807,319

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）

補助金等の名称交付者

大泉町補助金

大泉町

前期末
残高

当期増加額

当期減少額

当期末
残高

058,496,667

58,496,667

0

貸借対照表上の記載区
分

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内
経常収益への振替額

容

基本財産運用益計上による振替額
基本財産運用益計上による振替額（償還差益分）
合計

金額

1,930,557
2,081,946
4,012,503

８． 過去の誤謬の修正再表示
当法人の令和元年度の貸借対照表に計上されていた退職給付引当資産及び退職引当金の 96,692,151について、前年度期末 95,094,912 に対して当年度 97,239 を計上すべきであったが、誤って未払金にも計上している 1,500,000 を含む 1,597,239 と計上してしまった。よって前年度の財務諸表はこの誤謬を訂正するために修正再表示を行っている。
修正再表示の結果、修正再表示を行う前とくらべて、前年度の貸借対照表は退職給付引当資産及び退職引当金が 1,500,000 円減少し、資産合計及び負債及び正味財産合計も 1,500,000 円減少している。
一般正味財産および指定正味財産の増減については影響はなかった。

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載
２．引当金の明細
財務諸表の注記に記載

財

産

目録

令和3年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目（流動資産）

場所・物量等

使用目的等

金額

現金預金
現金

手元保管

預金

普通預金
群馬銀行大泉支店

未収金

運転資金として400,000

運転資金として

57,263,990＜現金預金計＞57,663,990

公益目的事業及び、収益事業の未収金分

1,772,960＜未収金計＞

1,772,960

流動資産合計59,436,950（固定資産）
基本財産①基本財産
投資有価証券

公益目的保有財産であり、運用益を公益事業財源として使用している

239,168,681

定期預金
邑楽館林農協公益目的保有財産であり、運用益を公益事業財源として使用している

21,471,036

定期預金
邑楽館林農協指定正味財産の一部であり、運用益を公益事業財源として使用している

35,640,000＜基本財産計＞296,279,717

退職給付を支払う為の特定預金等であり、公益目的事業、収益事業、管理業務に供している共用財産である

60,707,468＜特定資産計＞60,707,468

普通自動車他１３台

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している

342,069

普通自動車１台

管理運営用財産であり、管理運営に使用している

什器備品

監視カメラ、ワイヤレ
ス受信機等

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用しているほか、一部を収益事業に使用している

180,731

リサイクル預託金

自動車３台分自動車リサイクル法による預託金

29,330

ソフトウェア

公益会計ソフト等

管理運営用財産であり、管理運営に使用している

672,148預金

東日本旅客鉄道社債等

②運用財産
預金

特定資産
退職給付引当資産

定期預金
邑楽館林農協その他固定資産
車輌運搬具＜その他固定資産計＞

11,224,279

固定資産合計358,211,464

資産合計

417,648,414

（流動負債）

未払金

公益目的事業及び、収益事業、法人会計の未払分

9,782,896

前受金

公益目的事業及び、収益事業の翌年
度入場料、広告掲載料

50,000

預り金

社会保険料預り金

850,216

大泉町返納金

大泉町補助事業概算払いに対する余剰分の返納金9,098,033＜未払金計＞

19,781,145

流動負債合計（固定負債）

19,781,145
退職給付引当金

従業員に対するもの

従業員に対する退職金の支払いに備えたもの

60,707,468＜退職給付引当金計＞

60,707,468

固定負債合計60,707,468

負債合計

80,488,613

正味財産337,159,801