平成30年度

決 算 報 告 書

自 平成30年4月 1日
至 平成31年3月31日

目 次
Ⅰ 貸借対照表
Ⅱ 正味財産増減計算書
Ⅲ 正味財産増減計算書内訳表
Ⅳ 財務諸表に対する注記
Ⅴ 附属明細書Ⅵ 財産目録埼玉県さいたま市桜区道場四丁目3番1号さいたま市記念総合体育館内
公益財団法人さいたま市スポーツ協会

Ⅰ 貸借対照表
平成31年3月31日現在（単位：円）

科

当 年 度

目

前 年 度

増減

Ⅰ 資産の部
１.流動資産現金預金

19,174,933

15,482,386

3,692,547

未収金

8,579,800

6,845,048

1,734,752

立替金28,000028,00027,782,733

22,327,434

5,455,299

197,410,000

197,410,000

02,590,000

2,590,000

0200,000,000

200,000,000

0

退職給付引当預金

12,451,64912,451,649

0

基本財産積立預金

12,913,840

18,748,231△ 5,834,391

周年イベント積立資産

2,033,977

4,883,977△ 2,850,000

27,399,466

36,083,857△ 8,684,391

529,500

529,500

00

1,078,640△ 1,078,640

8,229,690

8,493,240△ 263,550△ 7,203,552△ 8,349,914

1,146,362

流動資産合計
２.固定資産（１）基本財産
投資有価証券
基本財産特定預金
基本財産合計（２）特定資産

特定資産合計（3）その他固定資産
建物
車両運搬具
什器備品
減価償却累計額

1,555,638

1,751,466△ 195,828

固定資産合計

その他固定資産合計

228,955,104

237,835,323△ 8,880,219

資産合計

256,737,837

260,162,757△ 3,424,920

未払金

2,020,617

3,132,185△ 1,111,568

預り金

704,410715,360△ 10,950

2,725,027

3,847,545△ 1,122,518

退職給付引当金

12,451,649

12,451,6490

固定負債合計12,451,649

12,451,649

0

15,176,676

16,299,194△ 1,122,518

200,000,000

200,000,000

0

Ⅱ 負債の部
１.流動負債

流動負債合計
２.固定負債

負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）(200,000,000 ) (200,000,000 ) (0 )（うち特定資産への充当額）(0 ) (0 ) (0 )２．一般正味財産

41,561,161

43,863,563△ 2,302,402（うち基本財産への充当額）(0 ) (0 ) (0 )（うち特定資産への充当額）(14,947,817 ) (23,632,208(△ 8,684,391 )

正味財産合計241,561,161

243,863,563

0△ 2,302,402

負債及び正味財産合計

256,737,837

260,162,757△ 3,424,920

Ⅱ 正味財産増減計算書
平成30年4月1日から平成31年3月31日まで
科

目

当 年 度

増

前 年 度

（単位：円）
減Ⅰ 一般正味財産増減の部
１.経常増減の部（１）経 常 収 益
基本財産運用益[受取利息受取会費[

1,200,000[賛助会員受取会費
事業収益

1,200,000 ］
1,150,000 ］[

10,040,422 ］[0］[620,000 ］

1,200,000[

1,150,000

ソフトバレーボール教室開催事業収益

1,200,000 ］
530,000 ］

0

530,000[9,438,670 ］

620,000[

601,752 ］

0

16,500△ 16,500

スケート教室開催事業収益213,200

222,350△ 9,150

親子サッカー教室開催事業収益84,000084,000

受託事業収益6,700,000

6,500,000

200,000

ボクシング・エクササイズ教室開催事業収益

100,000

84,00016,000リンパ体操教室開催事業収益492,000

452,340

39,660

パワーヨガ教室開催事業収益

120,000

88,00032,000

シニアスポーツ大会開催事業収益

130,000

78,00052,000

スポーツフェスティバル開催事業収益58,000114,200△ 56,200

スポーツセミナー開催事業収益
広告事業収益認定員養成講習会事業収益受取補助金等[

さいたま市受取補助金

61,000061,0001,501,182

1,326,000

175,182

581,040

557,280

23,76049,808,500 ］[

47,263,000 ］[2,545,500 ］

44,489,000

44,489,0000

500,0000

500,000埼玉県体育協会受取補助金

1,970,500

1,954,000

16,500

日本スポーツ振興センター事業受取助成金

2,029,000

02,029,000

820,000

820,000

0

さいたま市受取補助金《スポーツ基金》

スポーツ少年団受取補助金
受取負担金[9,735,000 ］[9,807,000 ］[△ 72,000 ］

加盟団体受取負担金

345,000

345,000

0

指導者受取負担金

3,426,000

3,405,600

20,400

団員受取負担金

5,964,000

6,056,400△ 92,400

雑収益[11,050 ］[11,864 ］[△ 814 ］

受取利息

1,850

2,132

△ 282

雑収益

9,200

9,732

△ 532

71,944,972

68,250,534

3,694,438

経常収益計（２）経 常 費 用
事 業 費
給料手当
退職給付費用[60,303,800
16,462,089[59,426,080 ］[877,720 ]

16,336,710

125,3790981,702△ 981,702

法定福利費

2,637,378

2,743,680△ 106,302

福利厚生費

0

0

0

旅費交通費

347,852

279,336

68,516

通信運搬費

531,974

538,377△ 6,403

062,424△ 62,424

消耗品費

893,852

1,506,747△ 612,895

修繕費

201,355

208,537△ 7,182

印刷製本費

2,088,601

1,840,914

247,687

光熱水料費

181,033

162,465

18,568

賃借料

782,100

695,504

86,596

保険料

639,700

593,852

45,848消耗什器備品費

科目

当 年 度

増

前 年 度減諸謝金

1,042,446

1,252,664△ 210,218

支払負担金

7,151,500

7,194,000△ 42,500

支払助成金

21,384,281

20,609,031

775,250

原材料費

252,9190252,919

委託費

5,706,720

4,209,840

1,496,880

食糧費

0210,297△ 210,297

管 理 費
給料手当

[13,839,355 ］[11,884,076 ］[1,955,279 ]

5,935,311

5,890,107

45,204

0353,947△ 353,947

法定福利費

950,892

989,218△ 38,326

福利厚生費

73,54671,0002,546

会議費

318,020

105,504

212,516

退職給付費用

旅費交通費

0

1,220

△ 1,220

通信運搬費

756,473428,457

328,016

減価償却費

61,60961,6090

消耗品費922,169

241,933

680,236

修繕費

172,800

2,160

170,640

印刷製本費

11,101

0

11,101

燃料費

211,638

97,197

114,441

光熱水料費

65,27158,5766,695

賃借料

986,065

627,771358,294

保険料

56,68058,460△ 1,780

諸謝金

631,274

615,600

15,674

租税公課

329,400

111,050

218,350

支払負担金

1,570,263

1,556,923

13,340388,800

388,800

0

委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額

398,043

224,544

173,499

74,143,155

71,310,156

2,832,999△ 2,198,183△ 3,059,622

861,439△ 2,198,183△ 3,059,622

861,43900077,864

077,86426,355026,3552.経常増減の部（1）経 常 外 収 益
経常外収益計（2）経 常 外 費 用
固定資産売却損
車両運搬具売却損
固定資産除却損
備品除却損
経常外費用計104,2190104,219△ 104,2190△ 104,219

当期一般正味財産増減額△ 2,302,402△ 3,059,622

757,220

一般正味財産期首残高

43,863,563

46,923,185△ 3,059,622

一般正味財産期末残高

41,561,161

43,863,563△ 2,302,402

受取補助金

49,808,500

47,263,000

2,545,500

基本財産受取利息

1,200,000

1,200,000

0△ 51,008,500△ 48,463,000△ 2,545,500

当期経常外増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部

一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

000

指定正味財産期首残高

200,000,000

200,000,000

0

指定正味財産期末残高

200,000,000

200,000,000

0241,561,161

243,863,563△ 2,302,402

Ⅲ 正味財産期末残高

Ⅲ 正味財産増減計算書内訳表
平成30年4月1日から平成31年3月31日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１.経常増減の部（１）経 常 収 益
基本財産運用益受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
スケート教室開催事業収益
親子サッカー教室開催事業収益
受託事業収益ボクシング・エクササイズ教室開催事業収益

リンパ体操教室開催事業収益
パワーヨガ教室開催事業収益
シニアスポーツ大会開催事業収益
スポーツフェスティバル開催事業収益
スポーツセミナー開催事業収益
広告事業収益認定員養成講習会事業収益受取補助金等
さいたま市受取補助金
さいたま市受取補助金《スポーツ基金》
埼玉県体育協会受取補助金
日本スポーツ振興センター事業受取助成金

スポーツ少年団受取補助金
受取負担金
加盟団体受取負担金
指導者受取負担金
団員受取負担金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
（２）経 常 費 用
事 業 費
給料手当
法定福利費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
支払負担金
支払助成金
原材料費
委託費
管 理 費
給料手当
法定福利費
福利厚生費
会議費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
2.経常外増減の部（１）経 常 外 収 益
経常外収益計（2）経 常 外 費 用
固定資産売却損
車両運搬具売却損
固定資産除却損
備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金
基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計
公１

法人会計

合計

1,200,000

01,200,000

575,000

575,000

1,150,000

0213,200
84,0006,700,000
100,000
492,000
120,000
130,000
58,00061,0001,501,182
581,040

0
0
0
0
0
0
000
00
0

0
213,200
84,0006,700,000
100,000
492,000
120,000
130,000
58,00061,0001,501,182
581,040

31,142,300
350,000
1,379,350
1,420,300
574,000

13,346,700
150,000
591,150608,700
246,000

44,489,000
500,000
1,970,500
2,029,000
820,000

345,000
3,426,000
5,964,000

000345,000
3,426,000
5,964,000

0056,416,372

1,850
9,200
15,528,600

1,850
9,200
71,944,972

16,462,089
2,637,378
347,852
531,974
893,852
201,355
2,088,601
181,033
782,100
639,700
1,042,446
7,151,500
21,384,281
252,919
5,706,720

16,462,089
2,637,378
347,852
531,974
893,852
201,355
2,088,601
181,033
782,100
639,700
1,042,446
7,151,500
21,384,281
252,919
5,706,720

60,303,800△ 3,887,428△ 3,887,428

5,935,311
950,892
73,546
318,020756,473
61,609922,169
172,800
11,101
211,638
65,271
986,065
56,680631,274
329,400
1,570,263
388,800
398,043
13,839,355
1,689,245
1,689,245

5,935,311
950,892
73,546
318,020756,473
61,609922,169
172,800
11,101
211,638
65,271
986,065
56,680631,274
329,400
1,570,263
388,800
398,043
74,143,155△ 2,198,183△ 2,198,18300077,86477,864000△ 3,887,428
27,341,743
23,454,315

26,355104,219△ 104,219
0
1,585,026
16,521,820
18,106,846

26,355104,219△ 104,219
0△ 2,302,402
43,863,563
41,561,161

34,865,950
1,200,000△ 36,065,950
0
200,000,000
200,000,000
223,454,315

14,942,550△ 14,942,550
00018,106,846

49,808,500
1,200,000△ 51,008,500
0200,000,000
200,000,000
241,561,161

Ⅳ 財務諸表に対する注記
1．継続事業の前提に関する注記
該当なし
2．重要な会計方針(1)固定資産の減価償却について建物及び什器備品･･･定額法による減価償却を実施している。
(2)引当金の計上基準について退職給付引当金･･･期末退職給与の要支給額に相当する金額を計上している。
(3)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
3．基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期残高

基本財産
投資有価証券

197,410,000

002,590,000

002,590,000

200,000,000

00200,000,000

退職給付引当預金

12,451,649

0012,451,649

基本財産積立預金

18,748,231

05,834,391

12,913,840

周年イベント積立資産

4,883,977

02,850,000

2,033,977

小36,083,857

08,684,391

27,399,466

236,083,857

08,684,391

227,399,466

基本財産特定預金
小計

197,410,000

特定資産合計計（基本金）

4．基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応すからの充当額）
からの充当額）
る額）

期末残高

基本財産
投資有価証券

197,410,000(197,410,000)

(0)

(0)

2,590,000(2,590,000)

(0)

(0)

200,000,000(200,000,000)

(0)

(0)

退職給付引当預金
基本財産積立預金
周年イベント積立資産
小計

12,451,649
12,913,840
2,033,977
27,399,466

(0)
(0)
(0)
(0)

(0)
(12,913,840)(2,033,977)(14,947,817)(12,451,649)(0)(0)(12,451,649)

合227,399,466(200,000,000)(14,947,817)(12,451,649)

基本財産特定預金
小計

特定資産

計

5．担保に供している資産
該当なし
6．固定資産の取得価額、減価償却累計及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科
目
建物
什器備品合計

取得価額
529,500
8,229,690

減価償却累計額
476,550
6,727,002

当期末残高
52,9501,502,688

8,759,190

7,203,552

1,555,638

7．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

貸倒引当金の当期末残高

債権金額

債権の当期末残高

未 収 金

8,579,800

08,579,800

合8,579,800

08,579,800

計

8．保証債務等の偶発債務該当なし
9．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

債権金額

時価

評価損益

投資有価証券第328回利付国債
合197,410,000
197,410,000

計

206,100,000206,100,000

8,690,000
8,690,000

10．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
前期末
残 高

当 期
増加額

当 期
減少額

044,489,000

44,489,000

0

さいたま市

0500,000

500,0000

事業及び運営補助金

県体育協会

0

1,970,500

1,970,500

0

事業助成金
補助金

日本スポーツ振興センター

02,029,000

2,029,000

0

スポーツ少年団
補助事業補助金

県体育協会0820,000

820,000

0049,808,500

49,808,5000

補助金等の名称

交付者

運営補助金

さいたま市

スポーツ基金
事業補助金

合

計

当期末
残 高

11．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、以下のとおりである。

（単位：円）
内

容金額

経常収益への振替額
受取補助金
基本財産受取利息
合12．関連当事者との取引の内容
該当なし
13．重要な後発事象
該当なし
14．その他
該当なし

49,808,500
1,200,000
計

51,008,500

貸借対照表上の記載区分－

Ⅴ 附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表に対する注記に記載しているため、省略する。

２．引当金の明細（単位：円）
科目
退職給付引当金

期首残高
12,451,649

当期減少額
目的使用
その他

当期増加額
00

期末残高
012,451,649

Ⅵ

財 産 目 録
平成31年3月31日現在（単位：円）

貸 借 対 照 表 科 目

使用目的等

場所･物量数金額（流動資産）
現金預金
〃未収金
立替金

手元保管
埼玉りそな銀行さいたま営業部
普通預金 No.3852539
埼玉りそな銀行さいたま営業部
普通預金 No.3860615
埼玉りそな銀行さいたま営業部
普通預金 No.3911038
埼玉縣信用金庫浦和支店
普通預金 No.2302066
武蔵野銀行本店営業部
普通預金 No.1252652
埼玉りそな銀行さいたま営業部
普通預金 No.3921896
受託事業収益・広告事業収益
スポーツ少年団

投資有価証券第328回利付国債

基本財産特定預金

埼玉りそな銀行さいたま営業部
定期預金 No.3729798

〃
〃
〃
〃
〃

運転資金として〃76,402
390,863〃991,203〃

860,564〃

90,000〃51,000〃16,714,901〃〃

8,579,800
28,00027,782,733

流動資産合計（固定資産）
基本財産
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源として使用している〃

197,410,000
2,590,000

特定資産
退職給付引当預金
基本財産積立預金
周年イベント積立資産

埼玉りそな銀行さいたま営業部
普通預金 No.3860623
埼玉りそな銀行さいたま営業部
定期預金 No.3727547
埼玉りそな銀行さいたま営業部
普通預金 No.3921896

従業員の退職金の支給に備えるため12,451,649

公益目的事業の財源とする

12,913,840

公益目的事業の資金であり、特定費用準備資金として管理している。

2,033,977

その他固定資産
建物
什器備品〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃
減価償却累計額

物置公益法人会計システム一式
キャビネット1
キャビネット2
デスク・いすパナソニック ポータブルCDアンプ
シュレッダー
体育協会旗
サッカーゴール
ジュニアゴール
NEC パソコン1
NEC パソコン2
FUJITSU パソコン
プロジェクター
整地用具一式
リコー コレーター
半自動除細動器2
デスクトップパソコン

未払金
〃〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃

光熱水料費の未払い分
委託費の未払い分
給与手当の未払い分
法定福利費の未払い分
通信運搬費の未払い分
消耗品費の未払い分
賃借料の未払い分
諸謝金の未払い分
修繕費の未払い分
燃料費の未払い分
雇用保険料・源泉所得税・市民税・社会保険料の預り分

法人の管理運営業務の用に供する。
〃〃〃〃〃〃〃〃〃〃
〃
〃〃〃
〃
〃
〃

固定資産合計
資産合計（流動負債）

預り金30,688689,094
56,206886,290
17,331
185,90743,98437,80064,8008,517
704,410

流動負債合計（固定負債）

2,725,027
退職給付引当金

固定負債合計負債合計
正味財産529,500
3,700,002
287,385
165,71080,535
291,795
155,400
249,480
503,475
767,340
466,560
156,400
87,780
197,400
58,548499,800
427,680
134,400△ 7,203,552
228,955,104
256,737,837

従業員に対するもの

従業員の退職金の支払に備えるため

12,451,649
12,451,649
15,176,676
241,561,161