平 成 ２７ 年 度
決 算 報 告 書

公益財団法人 宮ヶ瀬ダム周辺振興財団

.

目

Ⅰ

Ⅱ

次

財務諸表

１

貸借対照表 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

１

２

貸借対照表内訳表 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

２

３

正味財産増減計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

３

４

正味財産増減計算書内訳表 ・・・・・・・・・・・・・・・・・

５５

財務諸表に対する注記 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

７

６

附属明細書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１０

７

財産目録 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１１

監査報告書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１３

貸借対照表（平成２８年３月３１日現在）
科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
預け金
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産
投資有価証券
普通預金
基本財産合計（２）特定資産
公益目的事業推進積立資産
減価償却引当資産
退職給付引当資産
特定資産合計（３）その他固定資産
建物
建物附属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
船舶
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
民間助成金
交付金
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

前年度（単位：円）
増 減

35,623,299
58,784,541
2,376,448
1,893,400
12,285,000
110,962,688

37,804,226
38,744,911
1,503,778
1,787,172
12,285,000
92,125,087

ᇞ 2,180,927
20,039,630
872,670
106,2280
18,837,601

1,519,071,350
928,650
1,520,000,000

1,519,653,850
346,150
1,520,000,000

ᇞ 582,500
582,5000

184,000,000
156,541,060
40,055,674
380,596,734

184,000,000
152,541,060
35,422,513
371,963,573

04,000,000
4,633,161
8,633,161

1,149,441
314,8436,894,253
3,277,314
3,564,636
2,981,249
503,216
18,684,952
1,919,281,686
2,030,244,374

1,781,636
359,166
2,157,035
1,056,585
4,278,541
2503,216
10,136,181
1,902,099,754
1,994,224,841

ᇞ 632,195
ᇞ 44,323
4,737,218
2,220,729
ᇞ 713,905
2,981,247
0
8,548,771
17,181,932
36,019,533

51,757,044
70,0001,293,818
7,575,450
60,696,312

38,573,227
70,000254,017
6,948,727
45,845,971

13,183,817
0
1,039,801
626,723
14,850,341

40,055,674
40,055,674
100,751,986

35,422,513
35,422,513
81,268,484

4,633,161
4,633,161
19,483,502

当年度

（
（

（
（

3
3
7,520,414
1,520,000,000
1,520,000,000
1,527,520,417
1,520,000,003
1,520,000,000 ） （ 1,520,000,000 ） （
0 ） （
0 ） （

0
7,520,414
07,520,414
0 ）0 ）401,971,971
392,956,354
0 ） （
0 ） （
340,541,060 ） （336,541,060 ） （1,929,492,388
1,912,956,357
2,030,244,374
1,994,224,841

9,015,617
0 ）
4,000,000 ）
16,536,031
36,019,533―1―貸借対照表内訳表（平成２８年３月３１日現在）（単位：円）
科目

公益目的事業会計

収益事業等会計

宮ヶ瀬湖周辺地域

宮ヶ瀬湖周辺有料振興事業

施設運営事業

法人会計

内部取引

法人運営事業合消計去Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金預金

34,847,529

775,770

35,623,299

未収金

57,363,985

1,420,556

58,784,541

前払金

1,170,402

1,206,046

2,376,448

貯蔵品

1,893,400

1,893,400

預け金

12,285,000

12,285,000

公益目的事業会計貸付金（内部取引）

12,367,827

収益事業等会計貸付金（内部取引）
流動資産合計107,560,316

15,770,199

8,138,774

ᇞ 20,506,601

08,260,096

ᇞ 8,260,096

016,398,870

ᇞ 28,766,697

110,962,688

２．固定資産（１）基本財産
投資有価証券
普通預金
基本財産合計151,907,135

1,367,164,215

92,865

835,785

152,000,000

01,368,000,000

1,519,071,350
928,65001,520,000,000（２）特定資産
公益目的事業推進積立資産

184,000,000

減価償却引当資産

24,745,711

退職給付引当資産

184,000,000
131,795,349

156,541,060

33,951,817

2,476,653

3,627,204

242,697,528

134,272,002

3,627,204

建物

573,010576,431

建物附属設備

314,8421

314,8436,478,095

416,158

6,894,253

特定資産合計40,055,674
0

380,596,734（３）その他固定資産

構築物

1,149,441

車両運搬具

608,336

779,983

什器備品

807,7312,756,905

2,981,248

1

396,789

81,59324,834その他固定資産合計

12,160,051

4,611,072

1,913,829

固定資産合計406,857,579

138,883,074

資産合計

514,417,895

154,653,273

46,423,405

5,071,771

261,868

船舶
電話加入権

1,888,995

3,277,314
3,564,636
2,981,249
503,2160

18,684,952

1,373,541,033

0

1,919,281,686

1,389,939,903

ᇞ 28,766,697

2,030,244,374

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等

51,757,044

70,00070,000

預り金

1,293,818

収益事業会計借入金（内部取引）

12,367,827

法人会計借入金（内部取引）

8,138,774

8,260,096

賞与引当金

6,546,807

365,304

663,339

74,770,631

13,767,171

925,207

流動負債合計1,293,818
ᇞ 12,367,827

0ᇞ 16,398,870

0
7,575,450

ᇞ 28,766,697

60,696,312

２．固定負債
退職給付引当金

33,939,216

2,476,478

3,639,980

固定負債合計33,939,216

2,476,478

3,639,980

040,055,674

40,055,674

負債合計

108,709,847

16,243,649

4,565,187

ᇞ 28,766,697

100,751,986

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
民間助成金

3

交付金

7,520,414

寄付金

152,000,000

指定正味財産合計

37,520,414
1,368,000,000

159,520,414

3

1,368,000,000

1,520,000,000
1,527,520,417（うち基本財産への充当額）（

152,000,000 ） （0 ） （1,368,000,000 ）（

1,520,000,000 ）（うち特定資産への充当額）

（

0 ） （

0 ） （

0 ）

（

0 ）

２．一般正味財産

246,187,634

138,409,621

17,374,716

401,971,971（うち基本財産への充当額）

（

0 ） （

0 ） （

0 ）

（

0 ）

（うち特定資産への充当額）（

208,745,711 ） （131,795,349 ） （0 ）（340,541,060 ）

正味財産合計405,708,048

138,409,624

1,385,374,716

0

1,929,492,388

負債及び正味財産合計

514,417,895

154,653,273

1,389,939,903

ᇞ 28,766,697

2,030,244,374―2―正味財産増減計算書（平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで）
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③負担金
参加者等負担金
④助成金
事業助成金
⑤自主事業
来訪者活動支援事業収益
宮ヶ瀬湖周辺有料施設運営収益⑥受託事業
活性化推進拠点施設管理運営受託収益
宮ヶ瀬ダム施設管理運営受託収益⑦補助金等
受取補助金等振替額
⑧雑収益
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
①事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
福利厚生費
研修費
会議費
諸謝金
旅費交通費
消耗品費
消耗什器備品費
燃料費
印刷製本費
光熱水料費
修繕費
広告宣伝費
通信運搬費
保険料
賃借料
委託費
支払助成金
支払負担金
雑費
租税公課
建物減価償却費
建物附属設備減価償却費
構築物減価償却費
車両運搬具減価償却費
什器備品減価償却費
船舶減価償却費
退職給付引当金繰入額
賞与引当金繰入額（単位：円）
増 減

当年度

前年度

21,327,700
21,327,700
648,413648,41325,426,374
25,426,374
305,176
305,176
118,372,177
48,916,650
69,455,527
311,662,931
241,903,160
69,759,771
2,479,586
2,479,586
117,803
117,803
480,340,160

21,327,700
21,327,700
481,948
481,948
25,170,245
25,170,245
398,920
398,920
98,511,141
43,860,340
54,650,801
317,208,446
256,370,760
60,837,686
00145,978
145,978
463,244,378

00
166,465
166,465
256,129
256,129
ᇞ 93,744
ᇞ 93,744
19,861,036
5,056,310
14,804,726
ᇞ 5,545,515
ᇞ 14,467,600
8,922,085
2,479,586
2,479,586
ᇞ 28,175
ᇞ 28,175
17,095,782

454,210,771
7,049,160
94,585,606
97,090,961
16,681,835
162,068
781,638
1,736,319
596,137
21,360,413
1,800,9786,358,388
6,282,080
14,963,679
5,026,841
1,293,299
2,245,770
3,647,783
12,246,736
121,429,389
2,840,000
1,855,481
1,686,115
17,561,028
632,195
44,323446,782
653,503
953,665
1,082,145
4,204,343
6,912,111

444,433,043
7,051,832
91,302,017
96,114,753
16,677,795
300,500
549,453
1,745,232
582,091
20,576,716
1,929,463
7,201,153
5,786,695
15,698,379
3,352,688
1,727,270
2,230,702
3,550,691
11,816,586
122,037,225
2,660,000
1,964,416
1,978,413
17,507,407
632,195
81,719403,582
1,683,232
926,711

9,777,728
ᇞ 2,672
3,283,589
976,2084,040
ᇞ 138,432
232,185
ᇞ 8,913
14,046783,697
ᇞ 128,485
ᇞ 842,765
495,385
ᇞ 734,700
1,674,153
ᇞ 433,971
15,06897,092
430,150
ᇞ 607,836
180,000
ᇞ 108,935
ᇞ 292,298
53,6210ᇞ 37,396
43,200ᇞ 1,029,729
26,954
1,082,145
4,204,343
547,984―3―

6,364,127

科

目

②管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
研修費
会議費
渉外費
諸謝金
旅費交通費
消耗品費
消耗什器備品費
燃料費
印刷製本費
修繕費
広告宣伝費
通信運搬費
保険料
賃借料
委託費
支払負担金
雑費
租税公課
車両運搬具減価償却費
退職給付引当金繰入額
賞与引当金繰入額
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
特定資産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額

当年度

前年度

19,932,011
5,028,040
7,259,636
1,974,511
10,692
61,525160,000
836,529
73,189210,166
64,07433,533
181,051
13,432
2,657
23,659121,665
692,219
1,222,845
426,916
118,435
88,425
236,655
428,818
663,339
474,142,782
6,197,378
2,816,800
2,816,800
9,014,178

18,509,745
4,930,255
7,059,612
2,334,295
32,40055,242
196,000
115,865
60,51384,857
7,409
41,837
118,159
22,355
21,60042,997
2,537
581,671
1,803,672
283,874
108,679
18,063
3,253
584,600
462,942,788
301,590
1,012,000
1,012,000
1,313,590（単位：円）
増 減

1,422,266
97,785200,024
ᇞ 359,784
ᇞ 21,708
6,283
ᇞ 36,000
720,664
12,676125,30956,665
ᇞ 8,304
62,892
ᇞ 8,923
ᇞ 18,943
ᇞ 19,338
119,128
110,548
ᇞ 580,827
143,042
9,756
70,362
233,402428,818
78,739
11,199,994
5,895,788
1,804,800
1,804,800
7,700,588

２．経常外増減の部（１）経常外収益

71,43971,43971,4391,595,720

ᇞ 1,595,720
ᇞ 1,595,720
71,43971,439
ᇞ 1,524,281

0
71,4399,085,617
70,0009,015,617
392,956,354
401,971,971

0
1,595,720
2,909,310
70,0002,839,310
390,117,044
392,956,354

0ᇞ 1,524,281
6,176,307
06,176,307
2,839,310
9,015,617

21,327,700
21,327,700
10,000,000
10,000,000
ᇞ 23,807,286
7,520,414
1,520,000,003
1,527,520,417
1,929,492,388

21,327,700
21,327,700
00010,000,000
10,000,000
ᇞ 2,479,586
7,520,414
07,520,414
16,536,031

退職給付引当金取崩益

1,595,720
1,595,720

退職給付引当金取崩益
固定資産売却益
車両運搬具売却益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①基本財産運用益
基本財産受取利息②受取補助金等
湖畔園地活性化事業交付金③一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高―4―

ᇞ 21,327,700
01,520,000,003
1,520,000,003
1,912,956,357

正味財産増減計算書内訳表（平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで）（単位：円）
公益目的事業会計科

目

収益事業等会計

宮ヶ瀬湖周辺地域

宮ヶ瀬湖周辺有料振興事業

施設運営事業

法人会計
法人運営事業

内部取引
合
消

計

去

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産受取利息

2,132,770

特定資産受取利息

648,413648,413

参加者等負担金

25,426,374

25,426,374

事業助成金

19,194,930

21,327,700

305,176

来訪者活動支援事業収益305,176
48,916,650

48,916,650

宮ヶ瀬湖周辺有料施設運営収益

12,986,530

活性化推進拠点施設管理運営受託収益

241,903,160

241,903,160

宮ヶ瀬ダム施設管理運営受託収益

69,759,771

69,759,771

受取補助金等振替額

2,479,586

2,479,586

雑収益

56,468,997

69,455,527

117,803
経常収益計

117,803355,759,583

105,385,647

19,194,930

0

480,340,160（２）経常費用
事業費

379,848,151

74,362,620

役員報酬5,312,160

1,737,000

454,210,771
7,049,160

給料手当

84,389,843

10,195,763

94,585,606

臨時雇賃金

68,798,108

28,292,853

97,090,961

福利厚生費

14,420,954

2,260,881

16,681,835

研修費

148,637

13,431

162,068

会議費

584,318

197,320

781,638

諸謝金

1,736,319

1,736,319

旅費交通費

570,995

25,142596,137

消耗品費

20,058,632

1,301,781

21,360,413

消耗什器備品費

1,666,173

134,805

1,800,978

燃料費3,649,342

2,709,046

6,358,388

印刷製本費

5,709,856

572,224

6,282,080

光熱水料費

14,175,524

788,155

14,963,679

修繕費

4,245,967

780,874

5,026,841

広告宣伝費

1,289,963

3,336

1,293,299

通信運搬費

2,112,505

133,265

2,245,770

保険料

2,162,916

1,484,867

3,647,783

賃借料

10,084,746

2,161,990

12,246,736

委託費

107,340,119

14,089,270

121,429,389

支払助成金

1,250,000

1,590,000

2,840,000

支払負担金

1,781,799

73,682

1,855,481

雑費

1,444,446

241,669

1,686,115

租税公課

13,481,832

4,079,196

17,561,028
632,195

建物減価償却費

513,693

118,502

建物附属設備減価償却費

37,094

7,229

44,323

構築物減価償却費

290,332

156,450446,782

車両運搬具減価償却費

448,246

205,257

653,503

什器備品減価償却費

527,543

426,122953,665

船舶減価償却費

1,082,145

退職給付引当金繰入額

3,987,137

217,206

4,204,343

賞与引当金繰入額

6,546,807

365,304

6,912,111

1,082,145―5―

（単位：円）
公益目的事業会計科

目

収益事業等会計

宮ヶ瀬湖周辺地域

宮ヶ瀬湖周辺有料振興事業

施設運営事業

法人会計

内部取引
合

法人運営事業

管理費

消

計

去

19,932,011

19,932,011

役員報酬

5,028,040

5,028,040

給料手当

7,259,636

7,259,636

福利厚生費

1,974,511

1,974,511

研修費10,692

10,692

会議費

61,52561,525

渉外費

160,000

160,000
836,529

諸謝金

836,529

旅費交通費

73,18973,189消耗品費210,166

210,166

消耗什器備品費

64,07464,074

燃料費

33,53333,533

印刷製本費

181,051

181,051

修繕費

13,432

13,432

広告宣伝費

2,657

2,657

通信運搬費

23,65923,659

保険料

121,665

121,665

賃借料

692,219692,219

委託費

1,222,845

1,222,845

支払負担金

426,916

426,916

雑費

118,435

118,435

租税公課

88,42588,425

車両運搬具減価償却費

236,655

236,655

退職給付引当金繰入額

428,818

428,818

賞与引当金繰入額663,339

663,339

経常費用計

379,848,151

74,362,620

19,932,011

評価損益等調整前当期経常増減額

ᇞ 24,088,568

31,023,027

ᇞ 737,081

特定資産評価損益等

06,197,378

2,816,800

評価損益等計2,816,800

当期経常増減額

ᇞ 21,271,768

474,142,782
2,816,800
2,816,800

31,023,027

ᇞ 737,081

0

9,014,178

２．経常外増減の部（１）経常外収益
固定資産売却益
車両運搬具売却益
経常外収益計59,867

5,500

6,072

71,43959,867

5,500

6,072

71,43959,867

5,500

6,072

0

71,439（２）経常外費用
経常外費用計

0

0

0

0

0

59,867

5,500

6,072

0

71,439

他会計振替額27,759,792

ᇞ 30,958,527

3,198,73500

収益事業等会計からの繰入額

27,759,792

当期経常外増減額

027,759,792

0ᇞ 27,759,792

公益目的事業会計への繰出額ᇞ 3,198,735

法人会計への繰出額
税引前当期一般正味財産増減額

3,198,735 ᇞ 30,958,527

6,547,891

法人税、住民税及び事業税

70,0003,198,735

02,467,726

0

9,085,617

70,00070,000

当期一般正味財産増減額

6,547,891

02,467,726

0

9,015,617

一般正味財産期首残高

239,639,743

138,409,621

14,906,990

0392,956,354

一般正味財産期末残高

246,187,634

138,409,621

17,374,716

0

401,971,971

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産受取利息

2,132,770

受取交付金10,000,000

一般正味財産への振替額

ᇞ 4,612,356

19,194,930

21,327,700

ᇞ 19,194,930

ᇞ 23,807,286

10,000,000

当期指定正味財産増減額

7,520,4140007,520,414

指定正味財産期首残高

152,000,000

3

1,368,000,000

01,520,000,003

指定正味財産期末残高

159,520,414

3

1,368,000,000

01,527,520,417

405,708,048

138,409,624

1,385,374,716

0

1,929,492,388

Ⅲ 正味財産期末残高―6―財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券…移動平均法による原価法を採用しております。但し、債権金額と異なる価額で取得した債券で、当該差額が金利の調整と認められるものは、償却原価法（定額法）によっております。
・その他有価証券………時価のあるもの
事業年度末日の市場価格に基づく時価法（評価差額は正味財産増減額として処理し、売却原価は個別法により算定）を採用しております。
（２）棚卸資産の評価基準および評価方法
貯蔵品…最終原価法による原価法を採用しております。
（３）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産建物、建物附属設備、構築物、車両運搬具、什器備品、船舶…定額法によっております。
（４）引当金の計上基準
賞与引当金…職員の賞与の支払いに備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
退職給付引当金…職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき
当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算しております。
（５）リース取引の処理方法
通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっております。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりであります。
（単位：円）
科目

基本財産
投資有価証券
普通預金
小
計
特定資産
公益目的事業推進積立資産
減価償却引当資産
退職給付引当資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

1,519,653,850
346,150
1,520,000,000

154,700
737,200
891,900

737,200
154,700
891,900

1,519,071,350
928,650
1,520,000,000

184,000,000
152,541,060
35,422,513
371,963,573
1,891,963,573

04,000,000
4,633,161
8,633,161
9,525,061

0000891,900

184,000,000
156,541,060
40,055,674
380,596,734
1,900,596,734

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりであります。
（単位：円）
科目

基本財産
投資有価証券
普通預金
小
計
特定資産
公益目的事業推進積立資産
減価償却引当資産
退職給付引当資産
小計
合計

うち指定正味財産からの充当額

当期末残高

うち一般正味財産からの充当額1,519,071,350
928,650
1,520,000,000(((

1,519,071,350 ) (928,650 ) (1,520,000,000 ) (184,000,000
156,541,060
40,055,674
380,596,734
1,900,596,734

(
(
(
(
(

0 )
0 )
0 )
0 )
1,520,000,000 )

―7―

(
(
(
(
(

うち負債に対応
する額

0 ) (
0 ) (
0 ) (
184,000,000 )
156,541,060 )0 )340,541,060 )
340,541,060 )

(
(
(
(
(

0 )
0 )
0 )
0
0
40,055,674
40,055,674
40,055,674

)
)
)
)
)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりであります。
（単位：円）
科

目

取得価額

建物
建物附属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
船舶
電話加入権
合
計

減価償却累計額

8,867,300
910,6449,878,480
87,990,758
23,764,651
110,772,601
503,216
242,687,650

当期末残高

7,717,859
595,801
2,984,227
84,713,444
20,200,015
107,791,352
0
224,002,698

1,149,441
314,8436,894,253
3,277,314
3,564,636
2,981,249
503,216
18,684,952

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりであります。
（単位：円）
帳簿価額

種類及び銘柄
基本財産
神奈川県140回公募公債（10年債）
神奈川県174回公募公債（ 〃 ）神奈川県178回公募公債（ 〃 ）神奈川県182回公募公債（ 〃 ）神奈川県189回公募公債（ 〃 ）国債49回公募公債（30年債）
ｺﾞｰﾙﾄﾞﾏﾝｻｯｸｽ社債（10年債）
三井住友ｸﾞﾙｰﾌﾟ社債（15年債）
三菱UFJｸﾞﾙｰﾌﾟ社債（ 〃 ）三菱UFJｸﾞﾙｰﾌﾟ社債（10年債）
小計
特定資産
公益目的事業推進積立資産
三井住友ｸﾞﾙｰﾌﾟ社債（10年債）
合
計

時

評価損益

価

249,991,250
199,937,000
199,955,000
299,950,500
69,974,800
195,361,800
50,000,000
102,912,000
104,989,000
46,000,000
1,519,071,350

251,000,000
209,480,000
208,900,000
316,830,000
73,486,000
234,232,000
49,920,000
108,490,000
107,080,000
45,879,940
1,605,297,940

1,008,750
9,543,000
8,945,000
16,879,500
3,511,200
38,870,200
ᇞ 80,000
5,578,000
2,091,000
ᇞ 120,060
86,226,590

10,000,000
10,000,000
1,529,071,350

10,209,000
10,209,000
1,615,506,940

209,000
209,000
86,435,590

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりであります。
（単位：円）
補助金等の名称交付者（助成金）
遊覧船整備事業一般財団法人
日本宝くじ協会

前期末残高

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上の記載区分

当期末残高

1

0

0

1

指定正味財産（助成金）

一般財団法人ロードトレイン整備事業

日本宝くじ協会

2

0

0

2

指定正味財産（交付金）
湖畔園地活性化事業

清川村

010,000,000

2,479,586

7,520,414

指定正味財産3

10,000,000

2,479,586

7,520,417

合

計

―8―

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりであります。
（単位：円）
内

容金

経常収益への振替額
基本財産受取利息
減価償却費計上等による振替額
合計額

21,327,700
2,479,586
23,807,286

８．退職給付に関する事項（１）採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。
（２）退職給付債務及びその内訳
退職給付債務

40,055,674 円

退職給付引当金

40,055,674 円（３）退職給付費用に関する事項
勤務費用

4,633,161 円

退職給付費用

4,633,161 円（４）退職給付債務等の計算基礎に関する事項
退職給付債務の計算にあたっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計上しております。

―9―

附

属

明

細

書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産について、財務諸表に対する注記２に記載をしているので内容の記載を省略しております。

２．引当金の明細（単位：円）
科目

賞与引当金
退職給付引当金

期首残高
6,948,727
35,422,513

当期増加額
7,575,450
4,633,161

当期減少額
目的使用
その他
6,948,727― 10 ―

期末残高
7,575,450
40,055,674

財 産 目 録（平成２８年３月３１日現在）
貸借対照表科目（流動資産）
現金預金
現金

使用目的等

（単位：円）
金 額

手元保管

運転資金として1,288,751

スルガ銀行 横浜支店
（１口座）
スルガ銀行 厚木支店
（１口座）
横浜銀行 厚木支店（３口座）
県央愛川農業協同組合
半原支所（２口座）
津久井郡農業協同組合
串川支所（２口座）

運転資金として

549,637

運転資金として3,828,800

運転資金として16,509,730

運転資金として56,852

運転資金として

13,389,529

神奈川県

3,373,920

清川村
国土交通省
ｺｶ･ｺｰﾗｾﾝﾄﾗﾙ
ｼﾞｬﾊﾟﾝ㈱ 他㈲服部牧場 他
水の郷観光協同組合
清川村、愛川町

自然公園施設及びスポ-ツ施設管理運営等業務の受託料である。
湖畔園地活性化事業交付金である。
宮ヶ瀬ダム施設管理業務等の受託料である。
湖畔園地、ダムサイトにおける自動販売機設置手数料である。
施設内における飲食・喫茶営業料である。
ピクニック広場営業料である。
湖畔園地内、共用施設使用料である。

前払金(社)日本旅客船協会 他

遊覧船等、損害賠償責任保険料である。

2,376,448

貯蔵品

県立あいかわ公園
工芸工房村

染色・紙漉・陶芸体験等の材料在庫である。

1,893,400

預け金

国土交通省

宮ヶ瀬ダム施設管理運営受託業務に係る契約保証金である。

12,285,000

普通預金

未収金

流動資産合計（固定資産）
基本財産
投資有価証券

普通預金

特定資産

場所・物量等

公益目的事業推進
積立資産

減価償却引当資産

退職給付引当資産

10,000,000
43,256,829
319,891
200,357
900,308
733,236

110,962,688
神奈川県第140回
公募公債 他9件

共用財産であり、公益目的保有財産として運用益の10%を公益目的事業の財源とし、又、運用益の90%を管理運営の財源として使用している。
同上

スルガ銀行 横浜支店
（１口座）
横浜銀行 厚木支店
（２口座）

同上

投資有価証券第328回10年国債

1,519,071,350

75,300853,350

105,496,000

第7回三井住友ｸﾞﾙｰﾌﾟ社債

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的
事業の財源として使用している。
同上

第48回ｿﾌﾄﾊﾞﾝｸ社債

同上

10,010,800

スルガ銀行 厚木支店
（１口座）

同上

58,493,200

将来における減価償却資産の更新などに備えて保有している。

156,541,060

退職給付引当金見合いの引当資産として保有している。

30,055,674

同上

10,000,000

普通預金
スルガ銀行 厚木支店
（１口座）
普通預金
スルガ銀行 厚木支店
（１口座）
定期預金
大和ネクスト銀行（１口座）― 11 ―

10,000,000

貸借対照表科目
その他
建物
固定資産

場所・物量等
業務用車両車庫 他
遊覧船券売所 他

建物附属設備授乳室間仕切り遊覧船切符売場日除

構築物

アスレチック・案内看板他
駐車場ｱｽﾌｧﾙﾄ舗装

車両運搬具

ﾄﾖﾀｺｰｽﾀｰ 他
ﾛｰﾄﾞﾄﾚｲﾝ 他
ハイエース
レガシー

什器備品

陳列棚 他
ﾋﾟｸﾆｯｸ広場冷蔵庫 他

船舶

Eﾎﾞｰﾄ・ﾓｰﾀｰﾎﾞｰﾄ等
遊覧船みやがせ21

電話加入権

046-288-3605 他1本
046-288-3821
046-288-3600 他3本

固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金

使用目的等
公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。

（単位：円）
金 額
573,010576,431

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。

314,842

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。

6,478,095

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。
法人事業の用に供している。
共用財産であり、公益目的保有財産として81.5%
を公益目的事業、10.3%を収益事業、8.2%を管理
運営の用に供している。

608,335

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。

1

416,158

779,983
1,888,995
1

807,7312,756,905

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。

2,981,248

公益目的保有財産であり、公益目的事業の用に供している。
収益事業の用に供している。
共用財産であり、公益目的保有財産として81.5%
を公益目的事業、10.3%を収益事業、8.2%を管理
運営の用に供している。

149,9681

50,400302,848

1,919,281,686
2,030,244,374
職員
日本年金機構(有)落合組(有)丹沢開発(有)イシケンスポーツ本店
厚木税務署
その他

3月分の賃金手当及び時間外手当である。
3月分の社会保険料である。
カヌーコース管理業務である。
アスレチック設置業務である。
E-ボート・カナディアンカヌー等購入である。
確定消費税及び地方消費税である。

未払法人税等

厚木県税事務所 他

収益事業の所得に課税される法人税、事業税、住民税である。

預り金

職員 他

特別徴収住民税等である。

1,293,818

賞与引当金

職員

職員の賞与支給に備えた、支給見込額の当期負担額である。

7,575,450

流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金

9,141,862
988,310
2,698,969
5,184,000
5,376,240
4,352,500
24,015,163
70,00060,696,312
職員

職員の退職金支給に備えた、期末自己都合要支給額である。

固定負債合計負債合計
正味財産40,055,674
40,055,674
100,751,986
1,929,492,388― 12 ―

― 13 ―