平成２７年度
１

公益財団法人千葉市文化振興財団

財務諸表

貸借対照表
平成２８年３月３１日現在
科Ⅰ目（単位：円）

当年度

前年度

増

199,125,757

251,774,177

△
△

減

資産の部
１．流動資産
現金預金
売掛金

629,600

1,327,145

未収金

37,189,892

16,024,484

前払金

52,648,420
697,545
21,165,408

68,90073,984△

5,084

237,014,149

269,199,790△

32,185,641

基本財産定期預金20,000,000

20,000,000

0

基本財産合計20,000,000

20,000,000

0

退職給付引当資産

386,798,862

381,454,355

5,344,507

特定資産合計386,798,862

381,454,355

5,344,507

696,586

849,267△

什器備品

2,151,397

2,806,903△655,506

リース資産

687,440

8,936,720△

8,249,280

ソフトウェア6,418,604

8,400,170△

1,981,566

120,000

120,000

0

50,000,000

050,000,000

流動資産合計
２．固定資産(1)基本財産(2)特定資産(3)その他固定資産
建物附属設備敷金
長期預金
その他固定資産合計

60,074,027

21,113,060

38,960,967

466,872,889
703,887,038

422,567,415
691,767,205

44,305,474
12,119,833

未払金

60,134,859

65,559,826△

5,424,967

預り金

4,824,936

6,666,724△

1,841,788

前受金68,179,450

58,817,880

賞与引当金

23,130,786

22,458,675

687,440

8,249,280△

7,561,840

156,957,471

161,752,385△

4,794,914

386,798,862

381,454,355

固定資産合計資産合計
Ⅱ

152,681

負債の部
１．流動負債

短期リース債務
流動負債合計

9,361,570
672,111２．固定負債
退職給付引当金
長期リース債務

Ⅲ

5,344,507

0

687,440

固定負債合計386,798,862

382,141,795△687,440

負債合計

543,756,333

543,894,180

千葉市よりの出捐金

20,000,000

20,000,000

0

指定正味財産合計

20,000,000

20,000,000

0（うち基本財産への充当額）( 20,000,000)( 20,000,000)(（うち特定資産への充当額）(((4,657,067△137,847

正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産0)
140,130,705

0)127,873,0250)
0)12,257,680（うち基本財産への充当額）

(0)

(0)

（うち特定資産への充当額）

(0)

(0)

( 0)

147,873,025
691,767,205

12,257,680
12,119,833

正味財産合計
負債及び正味財産合計

160,130,705
703,887,038(0)２ 正味財産増減計算書
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで
科
目
当年度
前年度
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
88,03328,000
基本財産受取利息
88,03328,000② 特定資産運用益
263,2240
特定資産受取利息
263,224
0③ 受取会費1,216,000
1,544,000
賛助会員受取会費
1,216,000
1,544,000④ 事業収益816,106,439
866,788,655
文化振興事業収益
34,068,066
42,477,172
施設管理事業収益508,638,727
508,840,479
施設利用料等収益
148,726,956
162,232,544
男女共同参画事業収益
124,672,690
153,238,460⑤ 受取補助金等
50,176,697
40,798,695
受取補助金
31,227,816
32,768,647
受取負担金
18,948,881
7,484,048
受取助成金
0546,000⑥ 受取寄付金605,836
56,462
受取寄付金
605,836
56,462⑦ 雑収益
3,990,109
4,955,178
受取利息
2,529
343,805
物品等取扱収益
1,339,327
1,546,372
雑収益
2,648,253
3,065,001
経常収益計
872,446,338
914,170,990(2) 経常費用① 事業費
830,287,257
877,759,355
役員報酬
9,158,400
8,395,200
給料174,142,224
176,564,110
報酬
13,972,800
8,846,500
諸手当
87,747,961
87,367,941
法定福利費
49,171,058
48,168,839
賃金
32,398,640
32,480,080
退職給付費用
15,132,157
19,549,479
福利厚生費
595,597608,274
旅費
830,440
895,900
消耗品費
10,628,341
10,079,734
食糧費
392,745456,266
燃料費
162,914515,844
光熱水費
68,164,805
73,259,673
印刷製本費
4,180,982
4,476,774
修繕費
8,096,444
7,272,739
通信運搬費
3,895,860
5,000,128
手数料
1,427,934
1,702,818
保険料
962,666
950,434
委託費
249,852,756
251,220,754
使用料及び賃借料
14,559,779
17,186,807
負担金及び補助170,500
149,200
消耗什器備品費855,835
249,994
諸謝金
15,949,762
15,970,573
公課費
31,007,776
33,879,056
広告料
1,136,925
1,178,906
減価償却費
13,685,134
49,965,347
賞与引当金繰入額
22,006,822
21,367,985（単位：円）
増
減

△△
△
△
△
△
△
△
△

△
△△△
△
△
△

△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△

△
△
△
△

60,03360,033
263,224
263,224
328,000
328,000
50,682,216
8,409,106
201,752
13,505,588
28,565,770
9,378,002
1,540,831
11,464,833
546,000
549,374
549,374
965,069
341,276
207,045416,748
41,724,652
47,472,098
763,200
2,421,886
5,126,300
380,020
1,002,219
81,4404,417,322
12,67765,460548,607
63,521
352,930
5,094,868
295,792
823,705
1,104,268
274,884
12,232
1,367,998
2,627,028
21,300605,841
20,8112,871,280
41,98136,280,213
638,837

科目
管理費
役員報酬
給料
諸手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
旅費
消耗品費
食糧費
交際費
燃料費
光熱水費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
使用料及び賃借料負担金及び補助消耗什器備品費
公課費
広告料
減価償却費
賞与引当金繰入額
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①基本財産運用益
基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高②

当年度
25,895,501
3,614,600
5,278,640
4,070,163
1,981,892
0
25,178340,052
795,656
12,57178,00037,208333,479
434,456
201,690
1,003,922
603,253
168,400
3,088,696
868,813285,988
126,576
1,034,174
95,600292,530
1,123,964
856,182,758
16,263,580
16,263,580

前年度
25,354,772
3,397,800
5,254,497
3,959,131
1,884,953
1,007,581
34,368146,360
658,893
21,90594,00061,112
336,390
500,379
133,077
1,023,116
714,308
168,400
2,173,268
975,140
265,08001,076,194
85,600292,530
1,090,690
903,114,127
11,056,863
11,056,863

0
0
0
0
0
16,263,580
4,005,900
12,257,680
127,873,025
140,130,705

0
00
0
0
11,056,863
5,478,300
5,578,563
122,294,462
127,873,025

88,03388,033△
88,0330
20,000,000
20,000,000
160,130,705

28,00028,000△28,0000
20,000,000
20,000,000
147,873,025

増

△△△△
△
△
△
△△

△

△

△△

△

減
540,729
216,800
24,143111,032
96,9391,007,581
9,190
193,692
136,763
9,334
16,00023,904
2,911
65,923
68,61319,194
111,055
0915,428
106,327
20,908
126,576
42,02010,000033,27446,931,369
5,206,717
5,206,717
000005,206,717
1,472,400
6,679,117
5,578,563
12,257,680
60,03360,03360,033000
12,257,680平成２７年度 正味財産増減計算書内訳表
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで(単位：円）
公益目的事業会計

科

Ⅰ目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計

共通

収１

小計

施設管理及び付随事業

小計

法人会計

合計

内部取引消去小計

一般正味財産増減の部

１．経常増減の部（１）経常収益

00000088,033

088,033

00000088,033

088,033

000000263,224

0263,224

000000263,224

0263,224

001,216,000

1,216,000

0000

1,216,00000

1,216,000

1,216,000

0000

1,216,000

548,963,453

137,402,572

0686,366,025

105,738,803

105,738,803

24,001,611

0816,106,439

文化振興事業収益

34,068,066

00

34,068,066

0

0

0

0

34,068,066

施設管理事業収益405,116,979

0

0405,116,979

79,520,137

79,520,137

24,001,611

0508,638,727

施設利用料等収益

109,778,408

12,729,882

0

122,508,290

26,218,666

26,218,666

00

148,726,956

0

124,672,690

0

124,672,690

0

0

0

0

124,672,690⑤受取補助金等

46,386,921

0046,386,921

3,789,776

3,789,776

0050,176,697

受取補助金

31,227,816

00

31,227,816

0

0

0

0

31,227,816

受取負担金

15,159,105

0

0

15,159,105

3,789,776

3,789,776

00

18,948,881

605,83600605,836

0000605,836

605,83600605,836

0000605,836①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③受取会費
賛助会員受取会費④事業収益

男女共同参画事業収益⑥受取寄付金
受取寄付金

000

0

3,987,580

3,987,580

2,529

0

3,990,109

受取利息

000

0

002,529

02,529物品等取扱収益0000

1,339,327

1,339,327

001,339,327

雑収益00002,648,253

2,648,253

002,648,253

595,956,210

137,402,572

1,216,000

734,574,782

113,516,159

113,516,159

24,355,397

0872,446,338

⑦雑収益

経常収益

計

公益目的事業会計

科

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計

共通

収１

小計

施設管理及び付随事業

小計

法人会計

合計

内部取引消去小計（２）経常費用

599,523,251

138,099,752

0

737,623,003

92,664,254

92,664,254

0830,287,257

4,884,480

4,273,920

09,158,400

0009,158,400

給料

119,192,545

36,442,780

0

155,635,325

18,506,899

18,506,899

0

174,142,224

報酬

4,101,600

9,871,200

013,972,800

0

0

0

13,972,800

諸手当

60,454,896

18,729,573

0

79,184,469

8,563,492

8,563,492

087,747,961

法定福利費

32,801,782

11,551,339

044,353,121

4,817,937

4,817,937

049,171,058

賃金

16,563,212

12,781,590

029,344,802

3,053,838

3,053,838

032,398,640

退職給付費用

9,388,350

4,692,555

0

14,080,905

1,051,252

1,051,252

015,132,157

福利厚生費

398,928

133,3090532,237

63,36063,3600595,597

旅費

547,800

282,6400830,440000830,440

消耗品費6,003,395

3,965,558

0

9,968,953

659,388659,388

0

10,628,341

食糧費

316,619

76,126

0392,745000392,745

燃料費

106,841

37,1800

144,021

18,89318,8930

162,914

光熱水費

58,239,447

0058,239,447

9,925,358

9,925,358

068,164,805

印刷製本費

3,316,102

809,152

0

4,125,254

55,72855,72804,180,982

修繕費

4,549,162

2,628,990

07,178,152

918,292918,292

0

8,096,444

通信運搬費

2,611,117

906,33103,517,448

378,412378,4120

3,895,860

手数料

1,319,620

25,9200

1,345,540

82,39482,3940

1,427,934

保険料

783,994

27,9300811,924

150,742

150,7420962,666

委託費

203,093,726

11,689,428

0

214,783,154

35,069,602

35,069,602

0

249,852,756

使用料及び賃借料

12,207,421

1,574,117

0

13,781,538

778,241

778,2410

14,559,779

負担金及び補助89,56060,1000149,660

20,84020,8400170,500

消耗什器備品費490,494

319,7880810,282

45,55345,5530855,835

諸謝金

14,225,262

1,724,500

015,949,762

0

0

0

15,949,762

公課費

20,585,246

5,669,751

026,254,997

4,752,779

4,752,779

031,007,776

広告料

1,136,925

001,136,925

0001,136,925

減価償却費

6,898,892

5,118,063

0

12,016,955

1,668,179

1,668,179

013,685,134

賞与引当金繰入額

15,215,835

4,707,912

0

19,923,747

2,083,075

2,083,075

0

22,006,822

①事業費
役員報酬

公益目的事業会計

科

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計

共通

収１

小計

施設管理及び付随事業

小計

法人会計

合計

内部取引消去小計

25,895,501

025,895,501

役員報酬3,614,600

03,614,600

給料5,278,640

05,278,640

諸手当

4,070,163

0

4,070,163

法定福利費

1,981,89201,981,892

福利厚生費

25,178025,178

旅費

340,052

0340,052

消耗品費795,656

0795,656

食糧費

12,571

012,571

交際費

78,000078,000

燃料費

37,208037,208

光熱水費

333,4790333,479

印刷製本費

434,4560434,456

修繕費

201,6900

201,690

1,003,922

0

1,003,922

手数料603,2530603,253

保険料

168,400

0

168,400

委託費

3,088,696

0

3,088,696

使用料及び賃借料

868,8130868,813

負担金及び補助285,9880285,988

消耗什器備品費

126,5760126,576

公課費

1,034,174

0

1,034,174

広告料

95,600095,600

減価償却費

292,530

0292,530

1,123,964

0

1,123,964

25,895,501

0856,182,758

②管理費

通信運搬費

賞与引当金繰入額
経常費用

計599,523,251

138,099,752

0

737,623,003

92,664,254

92,664,254

公益目的事業会計

科

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計

共通

収１

小計

施設管理及び付随事業

小計

法人会計

合計

内部取引消去小計

評価損益等調整前当期経常増減額△ 3,567,041△ 697,180

1,216,000△ 3,048,221

20,851,905

20,851,905△ 1,540,104

0

16,263,580

当期経常増減額△ 3,567,041△ 697,180

1,216,000△ 3,048,221

20,851,905

20,851,905△ 1,540,104016,263,580（１）経常外収益

000000000

経常外収益00000000000000000000000000

08,980,918

8,980,918△ 8,980,918△ 8,980,918△ 1,540,104△ 1,540,104

1,540,104

10,330,883

10,330,883

04,005,900

4,005,900

２．経常外増減の部

計（２）経常外費用
経常外費用

計

当期経常外増減額
他会計振替額(1)
他会計振替額(2)
税引前当期一般正味財産増減額△ 3,567,041△ 697,180

10,196,918

5,932,697

法人税・住民税及び事業税Ⅲ00

16,263,580
4,005,900△ 3,567,041△ 697,180

10,196,918

5,932,697

6,324,983

6,324,983

0012,257,680

一般正味財産期首残高000000127,873,025

0127,873,025

一般正味財産期末残高△ 3,567,041△ 697,180

10,196,918

5,932,697

6,324,983

6,324,983

127,873,025

0

140,130,705① 基本財産運用益

00000088,033

088,033

基本財産受取利息00000088,033

088,033

一般正味財産への振替額

000000△ 88,0330△ 88,033

当期指定正味財産増減額

000000000

指定正味財産期首残高00000020,000,000

020,000,000

指定正味財産期末残高

00000

0

20,000,000

020,000,000△ 3,567,041△ 697,180

10,196,918

5,932,697

6,324,983

6,324,983

147,873,025

0160,130,705

当期一般正味財産増減額

Ⅱ0

指定正味財産増減の部

正味財産期末残高

３

財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成20年4月11日

平成21年10月16日改正

内閣府公益認定等委員会）を適用している。
(1)

固定資産の減価償却の方法
定額法
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産･･･リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法(2)引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する額を計上している。

(3)

消費税の会計処理
消費税の会計処理は税込み方式によっている。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
基本財産定期預金20,000,00000

20,000,000

計

20,000,000

0020,000,000

退職給付引当資産

381,454,355

15,132,157

9,787,650

386,798,862

381,454,355
401,454,355

15,132,157
15,132,157

9,787,650
9,787,650

386,798,862
406,798,862

小特定資産
小合計
計

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

当期末残高（うち指定正味財（うち一般正味財（うち負債に産からの充当額）

産からの充当額）

対応する額）

基本財産
基本財産定期預金
小計

20,000,000(20,000,000) (0)(0)

20,000,000(20,000,000) (0)(0)0) (0)(386,798,862)

386,798,862 (0) (406,798,862 (20,000,000) (0)0)(386,798,862)(386,798,862)

特定資産
退職給付引当資産
小合

４．担保にしている資産該当なし。
５．保証債務等の偶発債務該当なし。

386,798,862 (計計６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし。
７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

当期

当期

残高増加額

減少額

031,227,816

31,227,816000

18,948,881
50,176,697

18,948,881
50,176,697

0

地方公共団体補助金 千葉市

受取負担金

千葉市

合（単位：円）
当期末

前期末

計

残高

0

８．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

額

経常収益への振替額
基本財産受取収益計上による振替額
合計88,03388,033

９．関連当事者との取引内容該当なし。
10．重要な後発事象
平成２８年４月１日より千葉市若葉文化ホール及び千葉市若葉区千城台コミュニティセンターの施設管理については、千葉市の指定管理業務から外れております。
11．退職給付関係(1)採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けている。
(2)退職給付債務及びその内訳（単位：円）

退職給付債務386,798,862

退職給付引当金

386,798,862(3)退職給付費用に関する事項（単位：円）

勤務費用

15,132,157

退職給付費用

15,132,157(4)退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
12.リース取引関係
所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産
文化施設予約管理システム

４

附属明細書

１．特定資産の明細
財務諸表に対する注記「２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載
２．引当金の明細（単位：円）
科目

賞与引当金
退職給付引当金

期首残高

当期増加額

22,458,675
381,454,355

23,130,786
15,132,157

当期減少額
目的使用
その他
22,458,675
0
9,064,990
722,660

期末残高23,130,786
386,798,862

５

財産目録

平成２８年３月３１日現在

貸借対照表科目（単位：円）

場所・物量等

使用目的等金額（流動資産)
現金預金

手元保管

運転資金

1,597,084

運転資金

187,203,507

運転資金

325,166

運転資金

10,000,000

普通預金
千葉銀行中央支店

他

郵便振替口座定期預金
京葉銀行本店営業部
売掛金

チケット購入者 他

未収金

売上に対する未収額

前払金

あいおいニッセイ同和損害保険(株)他「立川志の輔」ﾁｹｯﾄ代

他

629,600

文化施設等指定管理料

他

37,189,892

平成２８年度動産保険料

68,900流動資産合計237,014,149（固定資産)
基本財産

定期預金
千葉銀行中央支店

特定資産運用益を法人の財源としている。

定期預金
退職給付引当資産
千葉銀行中央支店

その他固定資産20,000,000

職員に対する退職金の支払いのための積立資産
他として管理されている預金

386,798,862

建物附属設備

会議室仕切りパネル

696,586

什器備品

図書システムサーバー機一式

リース資産

文化施設予約管理システム

ソフトウェア

図書システム敷金

千葉中央ﾂｲﾝﾋﾞﾙ管理組合駐車場敷金

定期預金

千葉信用金庫本店

他

2,151,397
687,440「情報館」総合システム

他

6,418,604
120,000
50,000,000

固定資産合計466,872,889

資産合計

703,887,038（流動負債)
未払金

千葉東税務署に対する未払額

他

預り金

社会保険料前受金

平成28年度施設利用料前受金

賞与引当金

職員に対するもの

平成２８年６月分賞与の引当金として短期リース債務

ＮＥＣｷｬﾋﾟﾀﾙｿﾘｭｰｼｮﾝ（株）

文化施設予約管理システム

他

他

決算において確定した未払法人税等

60,134,859

職員の社会保険料預り金4,824,936

他「千葉市民会館施設利用料前受金」

他

流動負債合計68,179,450

23,130,786

687,440
156,957,471（固定負債)
退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

386,798,862

固定負債合計386,798,862

負債合計

543,756,333

正味財産160,130,705