平成２２年度

決

算

書

財団法人にいがた産業創造機構

貸 借 対 照 表 総 括 表
平成23年3月31日現在
単位：円
特

科 目

一般会計
受託事業特別会計

投資事業特別会計

別会

計

設備導入支援事業
特別会計

テクノプラザ事業

首都圏事務所運営
特別会計

海外事務所運営
特別会計にいがた産業夢おこし基金特別会計

内部取引消去合 計

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産736,667,429

625,977,922

234,943,917 1,217,549,902

70,217,246

34,009,447

23,040,856

286,992,120

２ 固定資産484,356,392

1,978,070

655,138,319 1,570,017,983

772,640,570

146,113,099

6,444,288 13,125,072,686（1） 基本財産

258,971,750（2） 特定資産223,836,424△ 236,259,325

2,993,139,514
16,761,761,407
258,971,750

655,138,319

101,986,552

517,136,144

13,125,072,686

14,623,170,125

1,548,218

1,978,070

1,468,031,431

255,504,426

146,113,099

6,444,288

1,221,023,821

627,955,992

890,082,236 2,787,567,885

842,857,816

180,122,546

29,485,144 13,412,064,806△ 236,259,325

19,754,900,921

１ 流動負債

364,354,959

628,672,715

607,831,117

357,157

34,009,447

1,855,075△ 236,259,325

1,483,255,843

２ 固定負債

231,507,243（3） その他固定資産

資 産 合 計1,879,619,532

Ⅱ 負債の部

負 債 合 計595,862,202

1,724,420,013

628,672,715

0 2,332,251,130

82,434,698

16,537,144 10,100,000,000

357,157

34,009,447

18,392,219 10,182,434,698

12,072,464,400△ 236,259,325

13,555,720,243

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産

258,971,750

258,971,750（うち基本財産への充当額）

258,971,750

258,971,750

２ 一般正味財産

366,189,869（うち特定資産への充当額）

214,562,476

正味財産合計
負債及び正味財産合計△ 716,723

890,082,236

455,316,755

842,500,659

688,549,920

100,000,000

517,136,144

146,113,099

11,092,925

3,229,630,108

5,940,208,928

3,025,072,686

4,545,321,226

3,229,630,108

6,199,180,678

625,161,619△ 716,723

890,082,236

455,316,755

842,500,659

146,113,099

11,092,925

1,221,023,821

627,955,992

890,082,236 2,787,567,885

842,857,816

180,122,546

29,485,144 13,412,064,806△ 236,259,325

19,754,900,921

1

正 味 財 産 増 減 計 算 書 総 括 表

自 平成22年4月 1日
至 平成23年3月31日
単位：円
特
科 目

一般会計
受託事業特別会計

投資事業特別会計

設備導入支援事業
特別会計

別

会

計
首都圏事務所運営
特別会計

テクノプラザ事業にいがた産業夢おこし 基金特別会
計

海外事務所運営
特別会計

Ⅰ 一般正味財産増減の部

内部取引消去合計

１ 経常増減の部（1） 経常収益
基本財産運用益3,739,264

特定資産運用益853,257

事業収益受取補助金等受取負担金

3,017,895

3,739,264
401,973,625

1,971,930

430,000

6,979,797

301,910,306

9,546,837

1,622,274,821
61,682,728

203,378,414

211,641,468

69,805,480

788,226,073

144,693,000

1,766,967,821

361,000

76,188,893

138,232,621

500,000,000

受取寄付金

500,000,0000

為替換算損益雑収益

3,142,513

3,603,235

特定資産評価益

83,664

17,524

7,282,503

2,008,813

引当金戻入
他会計からの繰入額

422,216

13,351

2,008,813
771,066

12,186,066

999,600△ 13,956,732

10,569,644

947,500

137,806,579

0

投資有価証券評価益

1,707,844,044

402,334,625

514,550,387

306,714,607

17,948,450

214,582,144

76,206,417

341,198,344

事業費

1,078,144,250

402,256,805

9,135

312,244,963

30,538,194

208,863,414

73,978,757

188,980,046

管理費

655,585,629

経常収益計

0
149,323,723△ 13,956,732

3,567,422,286（2） 経常費用

為替換算損益2,295,015,564
655,585,629

1,866,637

6,717

1,873,3540

返還金支出
他会計への繰出額

1,770,666

2,189,961

9,996,105△ 13,956,732

1,100,844

特定資産評価損

1,100,844

2,014,000

投資有価証券評価損

02,014,000

経常費用計

1,735,507,262

402,256,805

9,135

316,448,924

31,639,038

218,859,519

75,845,394

188,980,046△ 13,956,732

2,955,589,391

当期経常増減額△ 27,663,218

77,820514,541,252△ 9,734,317△ 13,690,588△ 4,277,375

361,023

152,218,298

0

611,832,895

２ 経常外増減の部

0（1） 経常外収益
固定資産売却益

0

その他収益

0

経常外収益計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

２

正 味 財 産 増 減 計 算 書 総 括 表

自 平成22年4月 1日
至 平成23年3月31日
単位：円
特
科 目

一般会計
受託事業特別会計

投資事業特別会計

設備導入支援事業
特別会計

別

会

計
首都圏事務所運営
特別会計

テクノプラザ事業にいがた産業夢おこし 基金特別会
計

海外事務所運営
特別会計（2） 経常外費用

内部取引消去合計

0

特定資産評価損

0

返還金支出
除却損失等

2,039,608

145,438

904,048

3,089,0940

減損損失
引当金繰入額0

他会計への繰出額

02,039,608

00145,4380

904,0480003,089,094

当期経常外増減額△ 2,039,608

00△ 145,438

0△ 904,048000△ 3,089,094

税引前当期一般正味財産増減額△ 29,702,826

77,820514,541,252△ 9,879,755△ 13,690,588△ 5,181,423

361,023

152,218,298

608,743,801

経常外費用計70,000

法人税等

70,000

当期一般正味財産増減額△ 29,702,826

7,820

514,541,252△ 9,879,755△ 13,690,588△ 5,181,423

361,023

152,218,298

608,673,801

一般正味財産期首残高

395,892,695△ 724,543

375,540,984

465,196,510

856,191,247

151,294,522

10,731,902

3,077,411,810

5,331,535,127

一般正味財産期末残高

366,189,869△ 716,723

890,082,236

455,316,755

842,500,659

146,113,099

11,092,925

3,229,630,108

5,940,208,928

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益3,739,264

3,739,264

一般正味財産への振替額△ 3,739,264

当期指定正味財産増減額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

指定正味財産期首残高

258,971,750

0

0

0

0

0

0

0

258,971,750

指定正味財産期末残高

258,971,750

0

0

0

0

0

0

0

258,971,750

625,161,619△ 716,723

890,082,236

455,316,755

842,500,659

146,113,099

11,092,925

3,229,630,108

6,199,180,678

Ⅲ 正味財産期末残高△ 3,739,264３

財 産 目 録
平成23年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産2,076,748,321
66,552,673
560,254,379
2,788,323
211,501,888
99,824,209
670,048
76,293,649
16,282,968△ 117,776,944

現金預金
未収収益
未収金
前払金
割賦設備
未収損害賠償金
割賦販売未収金
未収リース料
未収規定損害金
貸倒引当金

2,993,139,514

流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産特定預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
共済年金積立資産指導体制強化基金資産
創造的中小企業創出支援資産投資事業有限責任組合基金資産
投資損失引当金
科学技術振興基金資産
第二創業等促進基金資産
信濃川テクノポリス記念基金資産
信濃川テクノポリス債務保証基金資産
県産品振興基金資産にいがた産業夢おこし基金資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
車両運搬具
器具備品
リース設備
機械及び装置
敷金
電話加入権
ソフトウェア
保証金
投資出捐金
投資有価証券
設備資金貸付金
求償権
貸倒引当金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

1,284,888
257,686,862
258,971,750
11,260,500
100,000,000
113,302,000
575,247,920△ 33,411,601
1,718,326
158,578,750
223,041,104
294,095,040
54,265,400
13,125,072,686
14,623,170,125
312,578,792
11,332,923
3,110,785
343,368
1,651,436
233,778,520
8,799,263
72,404,239
28,000490,246
68,0409,131,000
361,102,000
863,425,000
4,051,283△ 2,675,363
1,879,619,532
16,761,761,407
19,754,900,921

４財 産 目 録
平成23年3月31日現在
単位：円
科

金

目

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
短期借入金
未払金
前受金
未払費用
前受家賃
預り金
未払法人税等
未払消費税
一年以内返済県借入金
一年以内返済公庫借入金
賞与引当金
流動負債合計
２ 固定負債
県借入金
退職給付引当金
共済年金引当金
公庫借入金
割賦設備預り保証金
機械類信用保険金預り金
リース信用保険預り金
長期預り金
固定負債合計負債合計額

460,000,000
414,443,216
470,301
12,068,230
2,289,508
26,729,020
70,0001,994,400
492,743,081
70,694,000
1,754,087
1,483,255,843
11,571,334,750
228,380,572
11,260,500
150,114,250
44,809,153
28,878,549
27,296,759
10,389,867
12,072,464,400
13,555,720,243
6,199,180,678

正味財産

５

キャッシュ・フロー計算書（平成22年4月1日から平成23年3月31日まで）

科
目
Ⅰ事業活動によるキャッシュ・フロー
１．当期一般正味財産増減額
２．キャッシュ・フローへの調整額
減価償却費
リース設備減価償却費
特定資産評価益
特定資産評価損
リース設備の購入による減尐
割賦設備の増減
設備資金貸付金の増減
貸倒引当金等の増減
未収収益の増減
未収金の増減
未払金の増減割賦設備預り保証金の減尐
その他事業活動による増減
小計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入
投資有価証券償還収入
創造的中小企業創出支援資産償還収入
創造的中小企業創出支援資産取崩収入
投資事業有限責任組合基金資産取崩収入
中心市街地活性化基金資産取崩収入
指導体制強化基金資産取崩収入
県産品振興基金資産取崩収入にいがた産業夢おこし基金資産取崩収入
第二創業等促進基金資産取崩収入
その他投資活動による収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
固定資産取得支出
投資有価証券取得支出
投資事業有限責任組合基金資産取得支出
指導体制強化基金資産取得支出
県産品振興基金資産取得支出にいがた産業夢おこし基金資産取得支出
第二創業等促進基金資産取得支出
その他投資活動による支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ財務活動によるキャッシュ・フロー
１．財務活動収入
短期借入金収入
県借入金収入その他長期借入金収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
短期借入金返済支出
県借入金返済支出
その他長期借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動によるキャッシュ・フロー
Ⅳ現金及び現金同等物の増加額
Ⅴ現金及び現金同等物の期首残高
Ⅵ現金及び現金同等物の期末残高

当 年 度

前 年 度

増

減

608,673,801

465,438,366

143,235,435

20,982,098
100,268,000△ 151,396,980
3,174,101△ 17,324,000
120,742,820
156,906,000△ 36,599,474△ 463,896
409,448,835
121,313,181△ 25,667,843
69,854,935
771,237,777
1,379,911,578

44,823,588
171,435,992△ 238,885,707
45,773,074△ 41,390,000
138,297,951
296,950,666△ 76,299,415
921,022△ 328,077,464△ 193,563,331△ 27,327,592△ 8,429,559△ 215,770,775
249,667,591△ 23,841,490△ 71,167,992
87,488,727△ 42,598,973
24,066,000△ 17,555,131△ 140,044,666
39,699,941△ 1,384,918
737,526,299
314,876,512
1,659,749
78,284,494
987,008,552
1,130,243,987

170,655,000
6,255,000
0
11,400,000
0100,520,000
0818,844,200
186,355,250
3,404,077
1,297,433,527

49,935,000
052,940,000
0500,000,000
051,730,700
352,332,520
171,066,000
98,259,157
1,276,263,377

120,720,000
6,255,000△ 52,940,000
11,400,000△ 500,000,000
100,520,000△ 51,730,700
466,511,680
15,289,250△ 94,855,080
21,170,150△ 4,165,510△ 170,000,000△ 511,399,265△ 100,000,000
0△ 818,000,000△ 138,000,000△ 1,991,360△ 1,743,556,135△ 446,122,608△ 15,172,678
000△ 51,678,310△ 351,617,698△ 378,000,000△ 58,925,720△ 855,394,406
420,868,971

11,007,168△ 170,000,000△ 511,399,265△ 100,000,000
51,678,310△ 466,382,302
240,000,000
56,934,360△ 888,161,729△ 866,991,579

460,000,000
187,979,000
7,000,000
654,979,000

750,000,000
66,567,000
12,879,000
829,446,000△ 290,000,000
121,412,000△ 5,879,000△ 174,467,000△ 750,000,000△ 566,545,251△ 130,205,750△ 1,446,751,001△ 791,772,001
142,016,969
1,934,731,352
2,076,748,321△ 230,000,000△ 1,079,537,084△ 184,870,000△ 1,494,407,084△ 664,961,084
5,575,478
1,929,155,874
1,934,731,352△ 520,000,000
512,991,833
54,664,250
47,656,083△ 126,810,917
136,441,491
5,575,478
142,016,969

6収 支 計 算 書 総 括 表
自 平成22年4月 1日
至 平成23年3月31日
単位：円
特
科 目

一般会計

受託事業特別
会計

投資事業特別会計

設備導入支援事
業特別会計

別

会

計

テクノプラザ事業

首都圏事務所
運営特別会計海外事務所運営
特 別会計にいがた産業
夢おこし 基金特別会計

内部取引消去合計

Ⅰ 事業活動収支の部
１ 事業活動収入
基本財産利息収入

3,699,024

特定資産運用収入

853,257

事業収入

3,017,895

補助金等収入

1,622,274,821

負担金収入

61,682,728

3,699,024
401,973,625

8,226,930

430,000

6,979,797

617,409,235

9,546,837

203,378,414

211,641,468

69,805,480

1,109,980,002

144,693,000

1,766,967,821

361,000

76,188,893

138,232,621

500,000,000

寄付金収入

500,000,0000

為替換算損益雑収入

2,371,447

3,361,096

422,216

83,664

17,524

13,351

6,269,2980

敷金・保証金戻り収入
他会計からの繰入金収入

12,186,066

771,066

999,600

1,706,085,238

402,334,625

508,226,930

621,971,397

17,948,450

214,582,144

76,206,417

203,391,765

事業支出

1,078,076,696

401,289,738

9,135

262,441,807

16,307,760

203,681,989

73,221,464

188,980,046

管理費支出

634,464,904

事業活動収入計△ 13,956,732

0△ 13,956,732

3,736,790,234

２ 事業活動支出

為替換算損益2,224,008,635
634,464,904

6,717

1,390,100

1,396,8170

返還金支出
他会計への繰入金支出

1,770,666

2,189,961

9,996,105△ 13,956,732

70,000

その他支出

070,000

事業活動支出計

1,714,318,983

401,359,738

9,135

264,631,768

16,307,760

213,678,094

74,611,564

188,980,046△ 13,956,732

2,859,940,356

事業活動収支差額△ 8,233,745

974,887

508,217,795

357,339,629

1,640,690

904,050

1,594,853

14,411,719

0

876,849,878

Ⅱ 投資活動収支の部
１ 投資活動収入
基本財産取崩収入
特定資産取崩収入

54,325,128

54,325,128

187,126,316

11,400,000

818,844,200

100,520,000

1,117,890,516

固定資産取崩収入0

固定資産売却収入

0170,655,000

投資有価証券売却収入

170,655,000

敷金・保証金戻り収入0

他会計からの繰入金収入0

投資活動収入計

241,451,444

0

11,400,000

271,175,000

0

0

0

818,844,200

01,342,870,644

7収 支 計 算 書 総 括 表
自 平成22年4月 1日
至 平成23年3月31日
単位：円
特
科 目

一般会計

受託事業特別
会計

投資事業特別会計

設備導入支援事
業特別会計

別

会

計

テクノプラザ事業

首都圏事務所
運営特別会計海外事務所運営
特 別会計にいがた産業
夢おこし 基金特別会計

内部取引消去合計

２ 投資活動支出
基本財産取得支出

54,284,888

特定資産取得支出

138,726,300

固定資産取得支出

1,966,860

54,284,888
511,399,265

100,876,666

295,000

818,000,000
999,600

1,569,002,231

904,050

4,165,510

170,000,000

投資有価証券購入支出

170,000,000
191,694

出資金・長期貸付金支出

191,6940

他会計への繰入金支出
投資活動支出計

194,978,048

投資活動収支差額

46,473,396

295,000

511,399,265

270,876,666

999,600

904,050

191,694

818,000,000

01,797,644,323△ 295,000 △ 499,999,265

298,334△ 999,600△ 904,050△ 191,694

844,2000△ 454,773,679

Ⅲ 財務活動収支の部
１ 財務活動収入

460,000,000

借入金収入

194,979,000

654,979,0000

他会計からの繰入金収入
財務活動収入計0460,000,000

0194,979,000

0

0

0

0

0

654,979,000

２ 財務活動支出

750,000,000

借入金返済支出

696,751,001

1,446,751,0010

他会計への繰入金支出
財務活動支出計0

財務活動収支差額

696,751,001

0

0

0

0

0

1,446,751,001

0 △ 290,000,000

0 △ 501,772,001

0

0

0

0

0

△ 791,772,001

当期収支差額

38,239,651 △ 289,320,113

8,218,530 △ 144,134,038

641,09001,403,159

15,255,919

0△ 369,695,802

前期繰越収支差額

334,072,819
372,312,470

69,218,999
69,860,089

00

19,782,622
21,185,781

189,301,503
204,557,422

0

2,617,974,823
2,248,279,021

次期繰越収支差額

750,000,000

746,625,320
457,305,207

0226,725,387
234,943,917

1,032,248,173
888,114,1358

貸借対照表(一般会計)
平成23年3月31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
未収金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産特定預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
共済年金積立資産
科学振興基金資産
県産品振興基金資産
第二創業等促進基金資産
特定資産合計(3) その他の固定資産
建物付属設備
車両運搬具
器具備品
電話加入権
敷金
保証金
求償権
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
未払費用
預り金
未払消費税
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
共済年金引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

単位：円
増減

当年度

前年度

347,619,256
174,685
388,869,713
3,775
736,667,429

180,322,692
188,479
465,090,107
0645,601,278

167,296,564△ 13,794△ 76,220,394
3,775
91,066,151

1,284,888
257,686,862
258,971,750

1,363,992
257,607,758
258,971,750△ 79,104
79,1040

9,273,948
1,718,326
54,265,400
158,578,750
223,836,424

9,316,014
1,718,326
53,317,900
206,934,000
271,286,240△ 42,066
0947,500△ 48,355,250△ 47,449,816

4
10,74383,551
22,000146,000
30,0001,255,920
1,548,218
484,356,392
1,221,023,821

4
14,322
220,274
22,000146,000
30,0001,255,920
1,688,520
531,946,510
1,177,547,788

0△ 3,579△ 136,7230000△ 140,302△ 47,590,118
43,476,033

350,177,936
400,000
7,867,278
5,337,699
572,046364,354,959

298,445,833
0
7,711,718
3,816,134
1,554,774
311,528,459

51,732,103
400,000
155,560
1,521,565△ 982,728
52,826,500

222,233,295
9,273,948
231,507,243
595,862,202

201,838,870
9,316,014
211,154,884
522,683,343

20,394,425△ 42,066
20,352,359
73,178,859

258,971,750
258,971,750
258,971,750
366,189,869
214,562,476
625,161,619
1,221,023,821

258,971,750
258,971,750
258,971,750
395,892,695
261,970,226
654,864,445
1,177,547,788

000△ 29,702,826△ 47,407,750△ 29,702,826
43,476,033

9正味財産増減計算書(一般会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
中心市街地活性化基金資産受取利息
科学技術振興基金資産受取利息
県産品振興基金資産受取利息
第二創業等促進基金受取利息
③事業収益
受取会費
④受取補助金等受取国庫補助金
受取県補助金
受取地方公共団体補助金
受取その他補助金⑤受取負担金団体等事業費負担金
その他負担金⑥受取寄付金受取寄付金⑦為替換算損益
為替換算損益
⑧雑収益
受取利息
雑収益
⑨他会計からの繰入額
設備導入支援事業会計からの繰入額
首都圏事務所運営特別会計からの繰入額⑩特定資産評価益
特定資産評価益
経常収益計(2) 経常費用①事業費
給料手当
臨時雇用賃金
嘱託等報酬
福利厚生費
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
水道光熱費
会議費

10

増

単位:円
減

当 年 度

前 年 度

3,739,264
3,739,264
853,257
0
708
785,491
67,0583,017,895
3,017,895
1,622,274,821
18,051,433
1,428,784,415
15,855,855
159,583,118
61,682,728
581,752
61,100,976
0000
3,142,513
191,238
2,951,275
12,186,066
2,189,961
9,996,105
947,500
947,500
1,707,844,044

3,756,202
3,756,202
1,924,445
1,261,587
1,066
661,608
184
3,012,000
3,012,000
1,271,174,204
1,897,000
1,051,793,364
16,435,617
201,048,223
68,787,817
2,089,812
66,698,005
210,000,000
210,000,000
4,601
4,601
1,902,269
305,939
1,596,330
10,596,111
2,172,096
8,424,015
1,001,790
1,001,790
1,572,159,439△ 16,938△ 16,938△ 1,071,188△ 1,261,587△ 358
123,883
66,874
5,895
5,895
351,100,617
16,154,433
376,991,051△ 579,762△ 41,465,105△ 7,105,089△ 1,508,060△ 5,597,029△ 210,000,000△ 210,000,000△ 4,601△ 4,6011,240,244△ 114,701
1,354,945
1,589,955
17,865
1,572,090△ 54,290△ 54,290
135,684,605

1,078,144,250
10,296,000
13,113,996
905,3362,974,768
81,577,713
24,956,421
1,113,314
9,245,526
67,554
5,856,350
0704,675
2,970,182
6,759,851
11,319,678
6,085,302
635,036

685,924,430
10,296,000
13,072,455
0
2,683,474
73,979,326
27,516,307
1,290,242
10,257,027
527,215
5,196,887
621,841
771,968
3,654,804
10,480,164
17,558,024
8,562,532
1,137,988

392,219,820
041,541
905,336
291,294
7,598,387△ 2,559,886△ 176,928△ 1,011,501△ 459,661
659,463△ 621,841△ 67,293△ 684,622△ 3,720,313△ 6,238,346△ 2,477,230△ 502,952

正味財産増減計算書(一般会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科
目
賃借料
保険料
委託費
支払負担金
支払助成金
租税公課
渉外費
雑費
貸倒損失
教材費
②管理費
役員報酬
嘱託等報酬
給料手当
臨時雇用賃金
福利厚生費
退職給付費用（退職給付）
退職給付費用（共済年金）
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費
賃借料
委託費
支払負担金
租税公課
保険料
渉外費
雑費
③為替換算損益
為替換算損益④返還金支出その他返還金支出⑤他会計への繰出額
設備導入支援事業会計への繰出額
テクノプラザ事業特別会計からの繰出額
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益①固定資産売却益
車両運搬具売却益
経常外収益計11

当 年 度
85,077,887
34,912
132,922,277
7,992,854
671,384,124
66,000172,660
1,861,911
49,9230655,585,629
15,279,000
16,651,177
426,702,573
2,159,133
63,684,263
21,169,625
726,300
21,092,000
1,341,886
364,430
2,931,735
1,794,324
375,272
329,580
1,089,795
6,679,932
1,418,907
1,277,507
7,246,074
21,60056,962,559
3,891,195
165,550
979,127
558,040
46,000648,045
6,717
6,717
0
0
1,770,666
771,066
999,600
1,735,507,262△ 27,663,218

前 年 度
92,561,467
49,699171,454,849
9,637,290
222,127,714
83,68035,0002,036,156
0332,321657,570,751
15,279,000
16,054,223
437,789,529
1,868,240
60,220,552
20,188,065
843,876
21,082,000
1,071,285
417,600
3,430,656
2,030,660
4,725,000
314,5240
6,089,045
1,386,588
1,408,828
5,391,632
19,85452,888,875
1,502,006
202,500
1,974,527
600,880
15,150775,65600700,587
700,5870001,344,195,768
227,963,671

単位:円
増 減
△ 7,483,580△ 14,787△ 38,532,572△ 1,644,436
449,256,410△ 17,680
137,660△ 174,245
49,923△ 332,321△ 1,985,122
0596,954△ 11,086,956
290,893
3,463,711
981,560△ 117,576
10,000270,601△ 53,170△ 498,921△ 236,336△ 4,349,728
15,056
1,089,795
590,887
32,319△ 131,321
1,854,442
1,746
4,073,684
2,389,189△ 36,950△ 995,400△ 42,840
30,850△ 127,611
6,717
6,717
△ 700,587△ 700,587
1,770,666
771,066
999,600
391,311,494△ 255,626,889

0
00

10,042
10,042
10,042△ 10,042△ 10,042△ 10,042

正味財産増減計算書(一般会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科目(2) 経常外費用②除却損失等
車両運搬具除却損
器具備品除却損
固定資産圧縮損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産①基本財産運用益
基本財産受取利息②一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

12

増

単位:円
減

当 年 度

前 年 度

2,039,608
072,7501,966,858
2,039,608△ 2,039,608△ 29,702,826
395,892,695
366,189,869

12,784,976
1
3
12,784,972
12,784,976△ 12,774,934
215,188,737
180,703,958
395,892,695△ 10,745,368△1
72,747△ 10,818,114△ 10,745,368
10,735,326△ 244,891,563
215,188,737△ 29,702,826

3,739,264
3,739,264△ 3,739,264△ 3,739,264
0258,971,750
258,971,750
625,161,619

3,756,202
3,756,202△ 3,756,202△ 3,756,202
0258,971,750
258,971,750
654,864,445△ 16,938△ 16,938
16,93816,93800
0△ 29,702,826

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
・共済年金引当金
全国中小企業振興機関共済会の年金制度に基づき、加入者の当期末において発生していると認められる額（加入機関負担掛金相当分）を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。
２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。
３ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科
基本財産

目

前期末残高

当期増加額

当期減尐額

当期末残高

1,363,992
257,607,758
258,971,750

1,284,888
53,079,104
54,363,992

1,363,992
53,000,000
54,363,992

1,284,888
257,686,862
258,971,750

9,316,014

729,000

771,066

9,273,948

1,718,326

001,718,326

53,317,900

947,500

054,265,400

206,934,000

138,000,000

186,355,250

158,578,750

小 計

271,286,240

139,676,500

187,126,316

223,836,424

合 計

530,257,990

194,040,492

241,490,308

482,808,174

基本財産特定預金

投資有価証券
小 計
特定資産
共済年金積立資産（一般会計）
科学技術振興基金
資産
県産品振興基金資産
第二創業等促進基金資産13

４ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

当期末残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

基本財産1,284,888
257,686,862
258,971,750

1,284,888
257,686,862
258,971,750

0
0
0

0
0
0

9,273,948

00

9,273,948

1,718,326

0

1,718,326

054,265,400

054,265,400

0

158,578,750

0158,578,750

0

小 計

223,836,424

0

214,562,476

9,273,948

合 計

482,808,174

258,971,750

214,562,476

9,273,948

基本財産特定預金

投資有価証券
小 計
特定資産
共済年金積立資産（一般会計）
科学技術振興基金
資産
県産品振興基金資産
第二創業等促進基金資産

５ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
建物付属設備
車両運搬具
器具備品
合計

取得価額

減価償却累計額

43,581,647
10,605,418
14,187,069

3,570,904
10,521,867
14,092,771

当期末残高
4
10,74383,551
94,298

６ 満期保有目的有価証券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価額（単位：円）

科
国債
地方債
合 計

目

帳簿価額
252,704,962
4,981,900
257,686,862

14

時価
261,318,500
5,305,500
266,624,000

評価損益
8,613,538
323,600
8,937,138

７ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）

補助金等の名称

交付者

貸借対照表上の前期末残高 当期増加額 当期減尐額 当期末残高 記載区分

補助金にいがた産業創造機
新潟県
構運営費補助金

0 637,678,455 637,678,455

0 一般正味財産

創業・経営革新総合支援事業費補助金

新潟県

0 172,854,572 172,854,572

0 一般正味財産

外部人材による新ビジネス展開
事業費補助金新潟県

05,908,800

5,908,800

0 一般正味財産

新潟県産業創造事業費補助金（システム開発）新潟県

09,938,000

9,938,000

0 一般正味財産

新潟県産業創造事業費
新潟県
補助金（地域結集）

03,000,000

3,000,000

0 一般正味財産

産地ブランド育成強化事業補助金新潟県

0622,017622,0170 一般正味財産

新潟ブランド「百年物語」確立事業費補助金

新潟県

04,708,639

4,708,639

0 一般正味財産

地域中核企業見本市等
出展支援事業費補助金 新潟県

042,468,105

42,468,105

0 一般正味財産

建設企業新分野進出等
新潟県
支援事業費補助金

08,223,750

8,223,750

0 一般正味財産

新エネルギー産業群形
成事業費補助金

07,931,047

7,931,047

0 一般正味財産

円高対策設備投資緊急
新潟県
促進事業費補助金

0 467,529,000 467,529,000

0 一般正味財産

起業チャレンジ奨励事
業費補助金

新潟県

0

67,922,030

67,922,030

0 一般正味財産

長岡市派遣職員補助長岡市
金

015,855,855

15,855,855

0 一般正味財産

中小企業海外展開支
経済産業省
援事業費補助金

013,594,865

13,594,865

0 一般正味財産

地域中小企業知的財産
戦略支援事業費補助金 経済産業省

04,456,568

4,456,568

0 一般正味財産

産業基盤形成支援事 （財）にいがた
業補助金
産業創造機構019,703,392

19,703,392

0 一般正味財産

市場開拓技術構築支 （財）にいがた
援事業補助金産業創造機構032,117,574

32,117,574

0 一般正味財産

キャリア形成促進助 （独）雇用・能力
成金
開発機構

0

193,943

193,9430 一般正味財産

産業対策事業補助金 大震災復興基金

0 107,568,209 107,568,209

0 一般正味財産

補助金計

0 1,622,274,821 1,622,274,8210新潟県㈶新潟県中越８ 指定正味財産から一般正味財産への振替額（単位：円）

内

容金

経常収益への振替額償却原価法による償却額の計上による振替額収受した投資有価証券等受取利息の計上による振替額
合
計

15

額
79,104
3,660,160
3,739,264

９ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業
地方公共団体 新潟県（財）新潟県中特例民法法人 越大震災復興基金

新潟市中央区
新光町4番地１
新潟市中央区
新光町4番地１

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係
資金調

－

公務

15%

半

3,050
公益
億円

25%

1,428

3人 達の過 補助金 百万
5人

上記法
人の被
補助金
支配法
人

円
107
百万
円

受取県
補助金

0

受取そ
の他補
助金

0

10 退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
（単位：円）(2) 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務
222,233,295② 会計基準変更時差異の未処理額
0③ 退職給付引当金（①+②）
222,233,295(3) 退職給付費用に関する事項① 勤務費用
21,895,925② 会計基準変更時差異の費用処理額
0③ 退職給付費用（①+②）
21,895,925(4) 退職給付等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合支給額を基礎として計算している。

16

期末
残高

財産目録（一般会計）
平成23年3月31日現在
単位：円
科

金

目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

第四銀行 県庁支店 №1269631№1255466№1254172№1252467№1236314№1186666№1128451№1270167№1029655№1284452№1284483№1284490№1284503№1252501№1270174№1289697№1214023
北越銀行 県庁支店 №244395
大光銀行 新潟支店 №2206977
北越銀行 長岡新産支店 №304151
北越銀行 県庁支店 №2001706
みずほ銀行 青山支店 №1924050
普通用預金計定期預金 第四銀行 県庁支店
第四銀行 県庁支店
現金預金計
未収収益
基本財産等未収運用利息
未収金
国及び県補助金ほか
前払金
流動資産合計額

11,799,949
2,924,502
1,991,405
11,439,429
1,118,178
29,033,195
70,246,363
4,288,385
5,305,854
71,235,938
2,575,334
5,416,147
35,871,960
373,927
2,358,608
1,529,876
3,000,000
351,868
1,219,500
2,536,442
65,5625,589,299
270,271,721
76,326,986
1,020,549
347,619,256
174,685
388,869,713
3,775
736,667,429

２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産特定預金
定期預金 第四銀行 県庁支店
投資有価証券
投資有価証券 利付国債他
基本財産合計(2) 特定資産
共済年金積立資産
全国中小企業振興機関共済会
科学振興基金資産
定期預金 第四銀行 県庁支店
県産品振興基金資産
定期預金 第四銀行 県庁支店
投資有価証券
中小企業第二創業促進基金資産
定期預金 北越銀行 県庁支店
普通預金 第四銀行 県庁支店
特定資産合計

1,284,888
257,686,862
258,971,750

9,273,948
1,718,326
1,368,500
52,896,900
124,000,000
34,578,750
223,836,424

17

財産目録（一般会計）
平成23年3月31日現在
単位：円
科

金

目

(3) その他固定資産
建物付属設備
車両運搬具
器具備品
敷金
電話加入権
ソフトウェア
保証金
求償権
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計額

410,74383,551
146,000
22,00030,0001,255,920
1,548,218
484,356,392
1,221,023,821

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
助成金ほか
前受金
未払費用 職員等に対する3月分時間外手当ほか
未払消費税
預り金
流動負債合計
２ 固定負債
退職給与引当金
職員に対するもの
共済年金引当金
職員に対するもの
固定負債合計
負債合計

350,177,936
400,000
7,867,278
572,046
5,337,699
364,354,959
222,233,295
9,273,948
231,507,243
595,862,202
625,161,619

正味財産

18

収支計算書(一般会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科目

予算額

決算額

差異

3,673,000
3,673,000
933,000
4,000
787,000
142,000
4,221,000
3,300,000
921,000
1,883,787,000
19,290,000
1,670,637,000
16,845,000
177,015,000
61,299,000
61,299,000
000
10,286,000
0
10,286,000
1,964,199,000

3,699,024
3,699,024
853,257708
785,491
67,0583,017,895
3,017,895
0
1,622,274,821
18,051,433
1,428,784,415
15,855,855
159,583,118
61,682,728
61,682,728
2,371,447
191,238
2,180,209
12,186,066
2,189,961
9,996,105
1,706,085,238△ 26,024△ 26,024
79,743
3,292
1,509
74,942
1,203,105
282,105
921,000
261,512,179
1,238,567
241,852,585
989,145
17,431,882△ 383,728△ 383,728△ 2,371,447△ 191,238△ 2,180,209△ 1,900,066△ 2,189,961
289,895
258,113,762

1,357,088,000
10,312,000
12,914,000
02,571,000
90,600,000
35,310,000
1,474,000
8,817,000
7,728,000
730,000
3,613,000
6,137,000
10,470,000
6,037,000
719,000
88,049,000
153,950,000
12,074,000
903,448,000
33,00054,00030,0002,018,000
0001,078,076,696
10,296,000
13,113,996
905,3362,974,768
81,577,713
24,956,421
1,113,314
9,245,526
5,856,350
704,675
2,970,182
6,759,851
11,319,678
6,085,302
635,036
85,077,887
132,922,277
7,992,854
671,384,124
66,00034,912
172,660
1,861,911
49,9236,717
6,717

279,011,304
16,000△ 199,996△ 905,336△ 403,768
9,022,287
10,353,579
360,686△ 428,526
1,871,650
25,325642,818△ 622,851△ 849,678△ 48,302
83,964
2,971,113
21,027,723
4,081,146
232,063,876△ 33,000
19,088△ 142,660
156,089△ 49,923△ 6,717△ 6,717

Ⅰ 事業活動収支の部

１．事業活動収入
基本財産運用収入
基本財産利息収入
特定資産運用収入
科学技術振興基金利息収入
県産品振興基金利息収入
第二創業等促進基金利息収入
事業収入
会費収入
賃貸料収入
補助金等収入国庫補助金収入
県補助金収入地方公共団体補助金収入
その他補助金収入
負担金収入
負担金収入
雑収入
受取利息収入雑収入
他会計からの繰入金収入
設備導入支援事業特別会計からの繰入金収入
首都圏事務所運営特別会計からの繰入金収入

事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
給与手当支出臨時雇賃金支出
嘱託等報酬支出
福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出新聞図書費支出
広告宣伝費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
負担金支出
助成金支出
租税公課支出
保険料支出
渉外費支出
雑支出
貸倒支出
為替換算損益
為替換算損益

19

単位:円
備考

収支計算書(一般会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科目

管理費支出
役員報酬支出
給与手当支出
嘱託等報酬支出
臨時雇賃金支出
福利厚生費支出
退職給付支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
広告宣伝費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出
保険料支出
渉外費支出
雑支出
他会計からの繰入金支出
設備導入支援事業特別会計への繰入金支出

テクノプラザ事業特別会計への繰入金支出

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
基本財産取崩収入
定期預金取崩収入
投資有価証券取崩収入
特定資産取崩収入
共済年金積立資産取崩収入
第二創業等促進基金資産取崩収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
基本財産取得支出
定期預金取得支出
投資有価証券取得支出
特定資産取得支出
退職給付引当特定資産支出
共済年金積立資産支出
第二創業等促進基金資産支出
固定資産取得支出
器具備品購入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額

予算額

決算額

差異

671,999,000
15,279,000
427,592,000
16,184,000
1,892,000
80,256,000
021,705,000
1,324,000
445,000
4,409,000
1,928,000
6,370,000
320,000
921,000
8,031,000
1,201,000
1,490,000
6,285,000
25,00063,734,000
10,302,000
280,000
540,000
820,000
16,000650,000
1,000,000
01,000,000
2,030,087,000△ 65,888,000

634,464,904
37,534,096
15,279,000
0426,702,573
889,427
16,651,177△ 467,177
2,159,133△ 267,133
63,684,263
16,571,737
775,200△ 775,200
21,092,000
613,000
1,341,886△ 17,886
364,430
80,5702,931,735
1,477,265
1,794,324
133,676375,2725,994,728
329,580△ 9,580
1,089,795△ 168,795
6,679,932
1,351,068
1,418,907△ 217,907
1,277,507
212,493
7,246,074△ 961,074
21,6003,400
56,962,559
6,771,441
3,891,195
6,410,805
165,550
114,450
979,127△ 439,127
558,040
261,960
46,000△ 30,000
648,045
1,955
1,770,666△ 770,666
771,066
771,066
999,600
400
1,714,318,983
315,768,017△ 8,233,745 △ 57,654,255

00088,870,000
088,870,000
88,870,000

54,325,128 △ 54,325,128
1,363,992 △ 1,363,992
52,961,136 △ 52,961,136
187,126,316 △ 98,256,316
771,066△ 771,066
186,355,250 △ 97,485,250
241,451,444 △ 152,581,444

000
18,321,000
17,560,000
761,000
00
0
18,321,000
70,549,000

54,284,888 △ 54,284,888
1,284,888 △ 1,284,888
53,000,000 △ 53,000,000
138,726,300 △ 120,405,300
017,560,000
726,300
34,700138,000,000 △ 138,000,000
1,966,860 △ 1,966,860
1,966,860 △ 1,966,860
194,978,048 △ 176,657,048
46,473,396
24,075,604

20

単位:円
備考

収支計算書(一般会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科目

予算額

Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

決算額

0
0
0
4,661,000
334,071,000
338,732,000

21

単位:円
備考

差異

0

0

0
0
0
0
38,239,651 △ 33,578,651
334,072,819△ 1,819372,312,470 △ 33,580,470

貸借対照表(受託事業特別会計)
平成23年3月31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) その他の固定資産
建物付属設備器具備品
ソフトウェアその他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
短期借入金
未払金
前受金
未払費用
未払法人税等
未払消費税
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

22

単位:円
増減

当年度

前年度

226,116,384
399,845,722
15,816625,977,922

142,733,767
704,941,328
0
847,675,095

83,382,617△ 305,095,606
15,816△ 221,697,173

550,588937,237
490,245
1,978,070
1,978,070
627,955,992

660,969
1,296,063
693,1052,650,137
2,650,137
850,325,232△ 110,381△ 358,826△ 202,860△ 672,067△ 672,067△ 222,369,240

460,000,000
164,969,632
63,2002,849,041
70,000720,842628,672,715

750,000,000
98,386,167
63,2002,580,508
19,9000851,049,775△ 290,000,000
66,583,465
0
268,533
50,100720,842△ 222,377,060

0628,672,715

0
851,049,775

0△ 222,377,060

00△ 716,723
0△ 716,723
627,955,992

00△ 724,543
0△ 724,543
850,325,232

0
0
7,820
0
7,820
△ 222,369,240

正味財産増減計算書(受託事業特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①事業収益
県受託事業収益国受託事業収益その他受託事業収益
受取使用料②受取負担金
受取負担金
②雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用①事業費
給料手当
臨時雇用賃金
嘱託等報酬
福利厚生費
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費
賃借料
保険料
委託費
支払負担金
租税公課
支払利息
雑費
経常費用計
当期経常増減額

23

増

単位:円
減

当 年 度

前 年 度

401,973,625
31,536,216
231,630,178
134,746,279
4,060,952
361,000
361,00000402,334,625

589,429,365
20,699,128
411,775,172
153,384,866
3,570,199
00155,750
155,750
589,585,115△ 187,455,740
10,837,088△ 180,144,994△ 18,638,587
490,753
361,000
361,000△ 155,750△ 155,750△ 187,250,490

402,256,805
5,227,200
5,291,995
85,495,981
13,260,331
84,314,700
14,173,649
171,750
1,623,599
967,067
36,985,586
1,094,902
328,259
130,777
1,482,727
1,074,445
247,701
2,832,704
129,491
31,287,357
485,658
106,985,961
1,517,212
5,729,962
1,391,696
26,095402,256,805
77,820588,146,630
12,987,856
7,990,058
88,202,554
13,644,414
40,291,050
17,022,368
237,880
1,822,128
653,420
39,682,708
2,764,307
652,045
1,000,000
1,046,139
4,254,190
289,798
2,398,596
299,921
24,643,768
657,269
317,331,005
855,828
6,590,029
2,819,644
9,655
588,146,630
1,438,485△ 185,889,825△ 7,760,656△ 2,698,063△ 2,706,573△ 384,083
44,023,650△ 2,848,719△ 66,130△ 198,529
313,647△ 2,697,122△ 1,669,405△ 323,786△ 869,223
436,588△ 3,179,745△ 42,097
434,108△ 170,430
6,643,589△ 171,611△ 210,345,044
661,384△ 860,067△ 1,427,948
16,440△ 185,889,825△ 1,360,665

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

24

0

0

0

0
0
77,82070,0007,820△ 724,543△ 716,723

001,438,485
19,9001,418,585△ 2,143,128△ 724,543

00△ 1,360,665
50,100△ 1,410,765
1,418,585
7,820

0
0
0
△ 716,723000△ 724,543

0
0
0
7,820

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(2) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。
２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。
３ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
建物付属設備
器具備品
合計

取得価額
966,000
2,351,950
3,317,950

減価償却累計額
415,412
1,414,713
1,830,125

４ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の内
資産
属性
法人等の名称
住所
容又
総額
は職
業
地方公共
団体

新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１

当期末残高
550,588937,237
1,487,825

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引
期末残
の内
科目
所有 の兼 上の金額
高容割合 務等 関係
資金調

－

公務

25

15%

県受託

事業受 31,536
事業収
3人 達の過 託
千円
半益0財産目録（受託特別会計）
平成23年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

第四銀行 県庁支店 №1154924

普通預金

第四銀行 県庁支店 №1252481

普通預金

第四銀行 県庁支店 №1281395

普通預金

第四銀行 県庁支店 №1284469

普通預金

第四銀行 県庁支店 №1284476

普通預金

第四銀行 県庁支店 №1116826

普通預金

北越銀行 長岡新産支店 №2000512

174,678,781
7,850,912
32,590,354
3,838,243
3,972,935
409,871
2,775,288
226,116,384
399,845,722
15,816

普通預金計
未収金
前払金

625,977,922

流動資産合計
２ 固定資産その他固定資産550,588937,237
490,245
1,978,070

建物付属設備器具備品
ソフトウェア
その他固定資産合計

1,978,070

固定資産合計627,955,992

資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

460,000,000
164,969,632
63,2002,849,041
70,000720,842

短期借入金
未払金
前受金
未払費用
未払法人税等未払消費税

628,672,715

流動負債合計628,672,715

負債合計△ 716,723

正味財産

26

収支計算書(受託事業特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
事業収入
県受託事業収入
国受託事業収入
その他受託事業収入
使用料収入
負担金収入
負担金収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
給与手当支出
嘱託等報酬支出
臨時雇用賃金
福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
広告宣伝費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出保険料支出
支払利息支出雑支出
その他支出
法人税等支出事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
固定資産取得支出
器具備品購入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
借入金収入
短期借入金収入
財務活動収入計
２．財務活動支出借入金返済支出
短期借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

差異

452,773,000
37,771,000
274,287,000
137,000,000
3,715,000
00361,000
361,000
453,134,000

401,973,625
31,536,216
231,630,178
134,746,279
4,060,952
361,000
361,00000402,334,625

50,799,375
6,234,784
42,656,822
2,253,721△ 345,952△ 361,000△ 361,000
361,000
361,000
50,799,375

453,134,000
5,483,000
90,092,000
7,233,000
13,425,000
107,210,000
17,563,000
67,0002,888,000
41,944,000
1,000,000
531,000
300,000
1,098,000
3,751,000
87,0002,636,000
374,000
35,656,000
116,892,000
111,000
4,581,000
195,000
0
17,00000453,134,000
0401,289,738
5,227,200
85,495,981
5,291,995
13,260,331
84,314,700
14,173,649
171,750
1,623,599
36,985,586
1,094,902
328,259
130,777
1,482,727
1,074,445
247,701
2,832,704
129,491
31,287,357
106,985,961
1,517,212
5,729,962
485,658
1,391,696
26,09570,00070,000401,359,738
974,887

51,844,262
255,800
4,596,019
1,941,005
164,669
22,895,300
3,389,351△ 104,750
1,264,401
4,958,414△ 94,902
202,741
169,223△ 384,727
2,676,555△ 160,701△ 196,704
244,509
4,368,643
9,906,039△ 1,406,212△ 1,148,962△ 290,658△ 1,391,696△ 9,095△ 70,000△ 70,000
51,774,262△ 974,887

0

0

0

0
0
0

295,000
295,000
295,000△ 295,000△ 295,000△ 295,000△ 295,000
295,000

460,000,000
460,000,000
460,000,000

460,000,000
460,000,000
460,000,000000750,000,000
750,000,000
750,000,000
750,000,000
750,000,000
750,000,000△ 290,000,000 △ 290,000,000△ 290,000,000 △ 289,320,113
746,625,000
746,625,320
456,625,000
457,305,207

0000△ 679,887△ 320△ 680,20727

備考貸借対照表(投資事業特別会計)
平成23年3日31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産投資事業有限責任組合資産
創造的中小企業創出支援基金資産

投資損失引当金
特定資産合計(2) その他の固定資産
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

単位:円
増減

234,943,917
234,943,917

226,725,387
226,725,387

8,218,530
8,218,530575,247,920
113,302,000△ 33,411,601
655,138,319

77,171,011
107,065,000△ 35,420,414
148,815,597

498,076,909
6,237,000
2,008,813
506,322,722

0655,138,319
890,082,236

0
148,815,597
375,540,984

0506,322,722
514,541,252

0

0

0

0
0

0
0

0
0

0
0
890,082,236
688,549,920
890,082,236
890,082,236

00375,540,984
184,236,011
375,540,984
375,540,984

00514,541,252
504,313,909
514,541,252
514,541,252

28

正味財産増減計算書(投資事業特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①事業収益受取株式配当金
受取社債利息②受取寄付金
受取寄付金③特定資産評価益
特定資産評価益④雑収益
雑収益⑤投資損失引当金戻入
投資損失引当金戻入
経常収益計(2) 経常費用
①事業費
賃借料
雑費
②特定資産評価損
特定資産評価損
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益①その他収益
求償債権償却引当金取崩額
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

当 年 度

前 年 度

1,971,930
1,940,000
31,930500,000,000
500,000,000
10,569,644
10,569,644
002,008,813
2,008,813
514,550,387

単位:円
減

1,147,432
950,000
197,43200003,166,331
3,166,331
3,594,300
3,594,300
7,908,063

824,498
990,000△ 165,502
500,000,000
500,000,000
10,569,644
10,569,644△ 3,166,331△ 3,166,331△ 1,585,487△ 1,585,487
506,642,324

9,135
8,400
8,400
8,400
735
0
0
45,254,074
0
45,254,074
9,135
45,262,474
514,541,252 △ 37,354,411

735
0
735
△ 45,254,074△ 45,254,074△ 45,253,339
551,895,663

0

5,033,779
5,033,779
5,033,779△ 5,033,779△ 5,033,779△ 5,033,779

000
5,033,779
514,541,252 △ 32,320,632
0514,541,252 △ 32,320,632
375,540,984
407,861,616
890,082,236
375,540,984

0△ 5,033,779
546,861,884
0546,861,884△ 32,320,632
514,541,252

0

0
0
0
890,082,236

29

増

0
0
0
375,540,984

000514,541,252

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 引当金の計上基準①投資損失引当金
時価のない投資有価証券については、発行会社の倒産などによる損失に備えるため、回収不能見込額を計上している。
ア 一般債権キャッシュ・フロー見積法によっている。
イ 貸倒懸念債権
キャッシュ・フロー見積法によっている。
ウ 破産更生債権
担保・保証及び清算配当等による回収見込額を控除した額を引き当てている。
②求償権償却引当金
債務保証の履行よる代位弁済額から保険等による回収額を控除した額を引き当てている。
(3) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。
２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。
３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

創造的中小企業創出支援資産投資事業有限責任
組合基金資産

合 計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

107,065,000

12,492,000

6,255,000

113,302,000

77,171,011

500,000,000

1,923,091

575,247,920

184,236,011

512,492,000

8,178,091

688,549,920

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

創造的中小企業創出支援基金資産投資事業有限責任
組合基金資産

合 計

当期末残高（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

113,302,000

0113,302,000

0575,247,920

0575,247,920

0

688,549,920

0

688,549,920

030

５ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業
地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係

期末
残高

資金調

－

公務

15%

3人 達の過
半

31

－

－

－

－

財産目録（投資事業特別会計）
平成23年3月31日現在
単位：円
科

目

金

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金
普通預金

222,342,882
12,601,035
234,943,917
234,943,917

第四銀行 県庁支店 №1186680
大光銀行 新潟支店 №703722

普通預金計
流動資産合計234,943,917

２ 固定資産(1) 特定資産113,302,000
113,302,000
575,247,920△ 33,411,601
655,138,319

創造的中小企業創出支援資産
投資有価証券
投資事業有限責任組合基金資産
投資損失引当金
特定資産合計(2) その他固定資産0

その他の固定資産合計

655,138,319

固定資産合計890,082,236

資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 固定負債
固定負債合計00

負債合計

890,082,236

正味財産

32

収支計算書(投資事業特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
事業収入
株式配当金収入
社債償還金収入
社債利息収入寄付金収入
寄付金収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
旅費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出
燃料費支出
賃借料支出
雑支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入

予算額

決算額

差異

8,226,000
1,940,000
6,165,000
121,000
500,000,000
500,000,000
508,226,000

8,226,930
1,940,000
6,255,000
31,930500,000,000
500,000,000
508,226,930△ 930
0△ 90,000
89,07000△ 930

341,000
150,000
30,000151,000
10,00000341,000
507,885,000

9,135
0
0
0
0
8,400
735
9,135
508,217,795

331,865
150,000
30,000151,000
10,000△ 8,400△ 735
331,865△ 332,795000

投資事業有限責任組合資産取崩収入

11,400,000 △ 11,400,000
11,400,000 △ 11,400,000
11,400,000 △ 11,400,000

投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
500,000,000
511,399,265 △ 11,399,265
投資事業有限責任組合資産取得支出
500,000,000
511,399,265 △ 11,399,265
投資活動支出計
500,000,000
511,399,265 △ 11,399,265△ 500,000,000 △ 499,999,265
投資活動収支差額△ 735
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計000２．財務活動支出
財務活動支出計000
財務活動収支差額000
当期収支差額7,885,000
8,218,530△ 333,530
前期繰越収支差額
226,725,000
226,725,387△ 387
次期繰越収支差額
234,610,000
234,943,917△ 333,917

33

備考貸借対照表(設備導入支援事業特別会計）
平成23年3月31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
未収金
割賦設備
未収損害賠償金
割賦販売未収金
未収リース料
未収規定損害金
貸倒引当金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
共済年金積立資産指導体制強化基金資産
特定資産合計(2) その他の固定資産
車両運搬具
器具備品
リース設備
投資出えん金
投資有価証券
設備資金貸付金
貸倒引当金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
未払費用
預り金
未払法人税等
未払消費税
一年以内返済県借入金
一年以内返済公庫借入金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
県借入金
共済年金引当金
公庫借入金
割賦設備預り保証金
機械類信用保険預り金
リース信用保険預り金
固定負債合計
負債合計

当年度

前年度

単位:円
増減

925,827,781
30,191
4,896,112
211,501,888
99,824,209
670,048
76,293,649
16,282,968△ 117,776,944
1,217,549,902

1,070,883,287
303,723
7,053,222
332,244,708
106,381,031
1,815,611
81,332,038
68,849,728△ 140,519,766
1,528,343,582△ 145,055,506△ 273,532△ 2,157,110△ 120,742,820△ 6,556,822△ 1,145,563△ 5,038,389△ 52,566,760
22,742,822△ 310,793,680

1,986,552
100,000,000
101,986,552

1,109,886
100,520,000
101,629,886

876,666△ 520,000
356,666

332,625
262,286
233,778,520
9,131,000
361,102,000
863,425,000
01,468,031,431
1,570,017,983
2,787,567,885

488,435
639,523
336,814,481
8,937,000
363,771,000
1,020,331,000△ 11,223,641
1,719,757,798
1,821,387,684
3,349,731,266△ 155,810△ 377,237△ 103,035,961
194,000△ 2,669,000△ 156,906,000
11,223,641△ 251,726,367△ 251,369,701△ 562,163,381

19,375,597
7,101
1,351,911
21,203,828
0
701,512492,743,081
70,694,000
1,754,087
607,831,117

2,894,345
0
1,065,828
31,859,960
270,400
9,901,526
576,789,001
112,563,500
1,721,769
737,066,329

16,481,252
7,101
286,083△ 10,656,132△ 270,400△ 9,200,014△ 84,045,920△ 41,869,500
32,318△ 129,235,212

1,471,334,750
1,986,552
150,114,250
44,809,153
28,878,549
27,296,759
1,724,420,013
2,332,251,130

1,765,855,081
1,109,886
231,450,500
70,476,996
29,225,126
49,350,838
2,147,468,427
2,884,534,756△ 294,520,331
876,666△ 81,336,250△ 25,667,843△ 346,577△ 22,054,079△ 423,048,414△ 552,283,62634貸借対照表(設備導入支援事業特別会計）
平成23年3月31日現在
科目
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

0
0
455,316,755
100,000,000
455,316,755
2,787,567,885

00465,196,510
100,520,000
465,196,510
3,349,731,266

35

単位:円
増減
0
0
△ 9,879,755△ 520,000△ 9,879,755△ 562,163,381

正味財産増減計算書(設備導入支援事業特別会計）
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①特定資産運用益
指導体制強化基金受取利息②事業収益
割賦販売収益受取リース料
受取再リース料
リース設備売却益
償却債権取立益
貸倒引当金戻入
違約金③受取負担金
受取負担金
④雑収益
受取利息
有価証券運用益雑収益⑤特定資産評価益
特定資産評価益⑥投資有価証券評価益
投資有価証券評価益⑦他会計からの繰入額
一般会計からの繰入額
経常収益計(2) 経常費用①事業費
給料手当
臨時雇用賃金
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
ﾘｰｽ設備減価償却費
消耗品費
新聞図書費
修繕費
印刷製本費
会議費
賃借料
信用保険料
リース損害保険料
委託費
支払負担金
租税公課
支払利息
雑費
割賦販売原価リース固定資産税
リース原価
リース設備除却損②投資有価証券評価損
投資有価証券評価損③他会計への繰出額一般会計への繰出額
経常費用計
当期経常増減額

36

増

単位:円
減

当 年 度

前 年 度

430,000
430,000
301,910,306
147,716,749
135,789,960
8,154,405
4,151,302
1,794,587
4,299,606
3,697
003,603,235
49,047
2,957,219
596,9690000771,066
771,066
306,714,607

950,000△ 520,000
950,000△ 520,000
452,772,437 △ 150,862,131
168,563,988 △ 20,847,239
198,642,250 △ 62,852,290
7,365,985
788,420
4,747,014△ 595,712
1,960,370△ 165,783
71,490,307 △ 67,190,701
2,523
1,174
50,000△ 50,000
50,000△ 50,000
9,183,674△ 5,580,439
2,556,829△ 2,507,782
4,523,321△ 1,566,102
2,103,524△ 1,506,555
570,000△ 570,000
570,000△ 570,000
2,383,000△ 2,383,000
2,383,000△ 2,383,000
0771,0660771,066
465,909,111 △ 159,194,504

312,244,963
20,350,127
2,007,290
3,623,460
876,666
1,754,087
315,000
153,916
106,100
304,990387,609100,268,000
78,25891,9500201,600
5,990
2,338,560
0
168,111544,110350,000
722,501
6,362,744
1,573,289
141,721,820
7,846,824
20,091,961
0
2,014,000
2,014,000
2,189,961
2,189,961
316,448,924△ 9,734,317

381,409,306
15,925,632
1,932,676
2,780,931
74,4001,721,769
315,000
109,928
112,800
320,354
376,436
157,637,500
10,287
95,502456,960
201,600
19,3102,588,430
569,708
350,783
376,110
1,178,323
123,976
9,043,245
1,586,389
158,206,951
10,371,314
13,798,492
1,124,500
002,172,096
2,172,096
383,581,402
82,327,709△ 69,164,343
4,424,495
74,614
842,529
802,266
32,318043,988△ 6,700△ 15,364
11,173△ 57,369,500
67,971△ 3,552△ 456,960
0△ 13,320△ 249,870△ 569,708△ 182,672
168,000△ 828,323
598,525△ 2,680,501△ 13,100△ 16,485,131△ 2,524,490
6,293,469△ 1,124,500
2,014,000
2,014,000
17,865
17,865△ 67,132,478△ 92,062,026

正味財産増減計算書(設備導入支援事業特別会計）
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科
目
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用①除却損失等
器具備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

当 年 度

37

前 年 度

増

単位:円
減

0

0

0

145,438
145,438
145,438△ 145,438△ 9,879,755
0△ 9,879,755
465,196,510
455,316,755

000082,327,709
270,400
82,057,309
383,139,201
465,196,510

145,438
145,438
145,438△ 145,438△ 92,207,464△ 270,400△ 91,937,064
82,057,309△ 9,879,755

000455,316,755

000465,196,510

000△ 9,879,755

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
（3） 貸手としてのリース取引の会計処理「新リース取引に関する会計基準」に基づき、平成20年4月1日以降開始する設備導入支援
事業の設備貸与（リース）事業の会計処理については、「リース取引に関する会計基準の適用指針」の利息相当額を利息法で処理する場合の第2法（リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法）によっている。
(4) 引当金の計上基準
・貸倒引当金下記により債権を分類した上で、分類債権に応じた引当率により引き当てている。
① 正常債権・・・過去３ケ年の平均貸倒発生率② 破綻懸念債権・・・過去３ケ年の平均貸倒発生率③ 破綻債権・・・１００／１００
ただし、貸与残高の合計額から下記の額を控除している。
・円滑化補助金を受領している場合には、当該補助金の額・機械類信用保険の対象となっている債権については、当該信用保険の額
・損失補償金を受領している場合には、当該補償金の額
・担保等により回収が可能な額
・共済年金引当金
全国中小企業振興機関共済会の年金制度に基づき、加入者の当期末において発生していると認められる額（加入機関負担掛金相当分）を計上している。
・賞与引当金設備導入支援事業に従事する職員のうち、自己資金で賄うこととしている職員の賞与の当期に帰属していると認められる額を計上している。
(5) 借手としてのリース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リースについては、引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
(6) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。
２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

38

３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

前期末残高

当期増加額

当期減尐額

当期末残高

共済年金積立資産

1,109,886

876,666

0

1,986,552

指導体制強化基金
資産100,520,000

100,000,000

100,520,000

100,000,000

合 計

101,629,886

100,876,666

100,520,000

101,986,552

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

当期末残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

共済年金積立資産

1,986,552

001,986,552

指導体制強化基金
資産100,000,000

0100,000,000

0

合 計

101,986,552

0

100,000,000

1,986,552

５ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
車両運搬具
器具備品
合計

取得価額
2,790,215
2,160,468
4,950,683

減価償却累計額
2,457,590
1,898,182
4,355,772

６ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業
地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１

当期末残高
332,625
262,286
594,911

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係
資金調

－

公務

15%

半

39

187

3人 達の過 借入金 百万
円

県借入
金

期末
残高
1,964
百万円

財産目録（設備導入支援事業特別会計）
平成23年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

第四銀行

25,486,268
25,306,414
54,907,829
113,696,152
144,751,348
37,319,882
897,372
7,556,281
14,227,890
77,498,376
12,614,892
16,546,905
50,647,454
33,375,005
168,266
479,944
126,003
221,500
615,827,781
10,000,000
10,000,000
290,000,000
925,827,781
30,191
4,896,112
211,501,888
99,824,209
670,048
466,000
204,048
76,293,649
16,282,968△ 117,776,944№0402435№0201098№1076416№1017917№1227466№1017924№1112362

北越銀行№134041№147723№677542

大光銀行№746490№746630№251810

商工中金№1000616№1005537№1003852

郵便局（総合）№26289921

郵便局（振替）
普通預金計
定期預金

大光銀行
北越銀行
商工中金

現金預金計
未収収益
未収金
割賦設備
未収損害賠償金
割賦販売未収金
割賦設備未収金
割賦損料未収金
未収リース料
未収規定損害金
貸倒引当金
流動資産合計

1,217,549,902

40

２ 固定資産
特定資産

1,986,552
1,986,552
100,000,000
100,000,000
101,986,552

共済年金積立資産
全国中小企業振興機関共済会
指導体制強化基金資産
投資有価証券
特定資産合計
その他固定資産332,625
262,286
233,778,520
9,131,000
9,131,000
361,102,000
863,425,000
1,468,031,431

車両運搬具
器具備品
リース設備
投資出損金
火災協会出資金
投資有価証券
設備資金貸付金
その他固定資産合計

1,570,017,983

固定資産合計

2,787,567,885

資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

19,375,597
7,101
1,351,911
21,203,828
21,203,828
701,512492,743,081
70,694,000
1,754,087

未払金
前受金
未払費用
預り金
預り金
未払消費税
一年以内返済県借入金
一年以内返済公庫借入金
賞与引当金

607,831,117

流動負債合計
２ 固定負債

1,471,334,750
1,986,552
150,114,250
44,809,153
28,878,549
27,296,759

県借入金
共済年金引当金
公庫借入金
割賦設備預り保証金
機械類信用保険金預り金
リース信用保険預り金

1,724,420,013

固定負債合計

2,332,251,130

負債合計

455,316,755

正味財産

41

収支計算書(設備導入支援事業特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
特定資産運用収入
指導体制強化基金利息収入
事業収入
割賦販売収入割賦販売未収金回収収入
リース料収入再リース料収入
リース料未収金回収収入
リース設備売却収入
割賦設備預り保証金収入
設備資金貸付金償還金収入
未収損害賠償金回収収入
未収規定損害金回収収入
償却債権取立収入
違約金収入
損失補填収入損失補填収入雑収入
受取利息収入有価証券運用収入
雑収入
他会計からの繰入金収入
一般会計からの繰入金収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
給与手当支出
臨時雇用賃金
福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出新聞図書費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
会議費支出
賃借料支出
リース損害保険料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出保険料支出
支払利息支出雑支出
割賦設備購入支出
割賦設備預り保証金支出
設備資金貸付金支出
リース固定資産税支出
リース設備購入支出
機械類信用保険金預り金支出
リース信用保険預り金支出
他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
事業活動支出計
事業活動収支差額

予算額

決算額

差異

950,000
950,000
625,455,000
117,444,000
312,000
127,439,000
13,000,000
10,000,000
3,500,000
3,000,000
329,680,000
10,000,000
10,000,000
1,080,000
0
23,849,000
23,849,000
8,070,000
1,900,000
4,125,000
2,045,000
00658,324,000

430,000
520,000
430,000
520,000
617,409,235
8,045,765
148,539,312 △ 31,095,312
323,000△ 11,000
135,789,960 △ 8,350,960
8,154,405
4,845,595
5,038,389
4,961,611
4,151,302△ 651,302
2,097,900
902,100
303,453,000
26,227,000
6,508,683
3,491,317
1,555,000
8,445,000
1,794,587△ 714,587
3,697△ 3,697
0
23,849,000
023,849,000
3,361,096
4,708,904
49,0471,850,953
2,957,219
1,167,781
354,830
1,690,170
771,066△ 771,066
771,066△ 771,066
621,971,397
36,352,603

303,472,000
19,500,000
1,712,000
2,344,000
158,000
892,000
356,000
290,000
350,0000
116,000
180,000
335,000
10,0002,568,000
0
31,000338,000
170,000
480,000
6,374,000
1,810,000
30,000,000
23,458,000
180,000,000
12,000,000
20,000,000
0000303,472,000
354,852,000

262,441,807
22,071,896
2,007,290
3,623,460
315,000
153,916
106,100
304,990
78,25891,9500201,600
0
5,990
2,338,560
168,111544,110350,000
722,501
06,362,744
1,525,150
20,979,000
27,765,743
146,547,000
7,846,824
17,324,000
298,438
709,176
2,189,961
2,189,961
264,631,768
357,339,629

42

41,030,193△ 2,571,896△ 295,290△ 1,279,460△ 157,000
738,084
249,900△ 14,990
271,742△ 91,950
116,000△ 21,600
335,000
4,010
229,440△ 168,111△ 513,110△ 12,000△ 552,501
480,000
11,256284,850
9,021,000△ 4,307,743
33,453,000
4,153,176
2,676,000△ 298,438△ 709,176△ 2,189,961△ 2,189,961
38,840,232△ 2,487,629

備考収支計算書(設備導入支援事業特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
単位:円科目
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入
指導体制強化基金資産取崩収入
投資有価証券償還収入
投資有価証券償還収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
共済年金積立資産取得支出
指導体制強化基金資産取得支出
投資有価証券購入支出
投資有価証券購入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
借入金収入
県借入金収入公庫借入金収入
財務活動収入計
２．財務活動支出借入金返済支出
県借入金返済支出
公庫借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

差異

0
0
0
0
0

100,520,000 △ 100,520,000
100,520,000 △ 100,520,000
170,655,000 △ 170,655,000
170,655,000 △ 170,655,000
271,175,000 △ 271,175,000

0
0
0
0
0
0
0

100,876,666 △ 100,876,666
876,666△ 876,666
100,000,000 △ 100,000,000
170,000,000 △ 170,000,000
170,000,000 △ 170,000,000
270,876,666 △ 270,876,666
298,334△ 298,334

230,000,000
205,000,000
25,000,000
230,000,000
633,158,000
519,895,000
113,263,000
633,158,000

194,979,000
187,979,000
7,000,000
194,979,000

35,021,000
17,021,000
18,000,000
35,021,000

696,751,001 △ 63,593,001
566,545,251 △ 46,650,251
130,205,750 △ 16,942,750
696,751,001 △ 63,593,001△ 403,158,000 △ 501,772,001
98,614,001△ 48,306,000 △ 144,134,038
95,828,038
1,032,247,000 1,032,248,173△ 1,173
983,941,000 888,114,135
95,826,865

43

備考貸借対照表(テクノプラザ事業特別会計)
平成23年3月31日現在
当年度

前年度

単位:円
増減

67,790,809
1,573,749
852,688
70,217,246

67,944,175
1,573,749
53,252
69,571,176△ 153,366
0799,436
646,070

223,041,104
294,095,040
517,136,144

222,890,203
295,346,785
518,236,988

150,901△ 1,251,745△ 1,100,844

242,891,323
3,637,297
52,542
8,799,263
4,000
12,795,363△ 2,675,363
255,504,426
772,640,570
842,857,816

255,869,955
3,164,210
70,8299,506,265
4,000
1
5,428,374△ 5,308,374
268,735,260
786,972,248
856,543,424△ 12,978,632
473,087△ 18,287△ 707,002
00△ 2,633,011
2,633,011△ 13,230,834△ 14,331,678△ 13,685,608

219,650
137,507357,157

225,753
126,424
352,177△ 6,103
11,0834,980

0357,157

0352,177

0
4,980

0
0
842,500,659
517,136,144
842,500,659
842,857,816

00856,191,247
518,236,988
856,191,247
856,543,424

00△ 13,690,588△ 1,100,844△ 13,690,588△ 13,685,608

科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
信濃川テクノポリス記念基金資産
信濃川テクノポリス債務保証基金資産

特定資産合計(2) その他の固定資産
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置
電話加入権
ソフトウエア
求償権
貸倒引当金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

44

正味財産増減計算書(テクノプラザ事業特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①特定資産運用益
信濃川テクノポリス記念基金受取利息
信濃川テクノポリス債務保証基金受取利息
②事業収益
受取賃貸料
受取使用料
貸倒引当金戻入③雑収益
雑収益④特定資産評価益
特定資産評価益⑤他会計からの繰入額
一般会計からの繰入額
経常収益計(2) 経常費用
①事業費
福利厚生費
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
賃借料
保険料
委託費
支払負担金
租税公課
雑費
③特定資産評価損
特定資産評価損
経常費用計
当期経常増減額

45

当 年 度

前 年 度

増

単位：円
減

6,979,797
3,020,814
3,958,983
9,546,837
7,534,819
1,708,696
303,322422,216
422,21600999,600
999,600
17,948,450

6,980,393
3,021,224
3,959,169
8,401,313
5,796,503
2,071,294
533,516
1,915,814
1,915,814
5,827,276
5,827,276
0023,124,796

△ 596
△ 410
△ 186
1,145,524
1,738,316△ 362,598△ 230,194△ 1,493,598△ 1,493,598△ 5,827,276△ 5,827,276
999,600
999,600△ 5,176,346

30,538,194
9,600
350,460
185,900
419,127
14,230,434
301,699
70,800202,170
1,488,5540
226,020
4,057,628
1,514,620
558,970
2,845,334
397,424
3,555,854
123,600
1,100,844
1,100,844
31,639,038△ 13,690,588

55,953,931
9,600
254,876
167,200
410,01137,025,061
915,706
0
201,654
1,636,851
54,600240,324
3,132,697
1,365,353
497,070
4,901,321
878,675
4,043,182
219,7500055,953,931△ 32,829,135△ 25,415,737
0
95,58418,7009,116△ 22,794,627△ 614,007
70,800516△ 148,297△ 54,600△ 14,304
924,931
149,267
61,900△ 2,055,987△ 481,251△ 487,328△ 96,150
1,100,844
1,100,844△ 24,314,893
19,138,547

正味財産増減計算書(テクノプラザ事業特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科
目
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

当 年 度

46

前 年 度

増

単位：円
減

0

0

0

0
0
△ 13,690,588
856,191,247
842,500,659

00△ 32,829,135
889,020,382
856,191,247

0
0
19,138,547△ 32,829,135△ 13,690,588

000842,500,659

000856,191,247

000△ 13,690,588

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準
貸倒引当金
求償権のうち、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。
２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。
３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

信濃川テクノポリス
記念基金資産信濃川テクノポリス
債務保証基金資産

合 計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

222,890,203

150,9010

223,041,104

295,346,785

0

1,251,745

294,095,040

518,236,988

150,901

1,251,745

517,136,144

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

信濃川テクノポリス
記念基金資産信濃川テクノポリス
債務保証基金資産

合 計

当期末残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

223,041,1040

223,041,104

0

294,095,040

0

294,095,040

0517,136,144

0517,136,144

047

５ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
建物
建物付属設備
構築物
機械装置
合計

取得価額
331,893,023
9,210,600
2,467,801
85,305,654
428,877,078

減価償却累計額
89,001,700
5,573,303
2,415,259
76,506,391
173,496,653

48

当期末残高
242,891,323
3,637,297
52,542
8,799,263
255,380,425

財産目録（テクノプラザ事業特別会計）
平成23年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

第四銀行 長岡新産支店№1159121

普通預金

北越銀行 長岡新産支店№276697

普通預金

北越銀行 長岡新産支店№276685

普通預金計
現金預金計
未収収益
未収金

1,440,151
46,457,626
19,893,032
67,790,809
67,790,809
1,573,749
852,688
70,217,246

流動資産合計
２ 固定資産(1)特定資産信濃川テクノポリス記念基金資産532,139
222,508,965

定期預金
投資有価証券
信濃川テクノポリス債務保証基金資産

223,585
293,871,455
517,136,144

定期預金
投資有価証券
特定資産合計(2)その他固定資産

242,891,323
3,637,297
52,542
8,799,263
4,000
12,795,363△ 2,675,363
255,504,426

建物
建物付属設備
構築物
機械装置
電話加入権
ソフトウェア
求償権
貸倒引当金
その他固定資産合計

772,640,570

固定資産合計842,857,816

資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

219,650
137,50732,72061,90042,887
137,507

未払金
預り金
源泉所得税
住民税
預り金
預り金合計

357,157

流動負債合計
負債合計

357,157

正味財産842,500,65949

収支計算書(テクノプラザ事業特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
特定資産運用収入
信濃川テクノポリス記念基金利息収入
信濃川テクノポリス債務保証基金利息収入

事業収入
保証料収入
賃貸料収入
使用料収入
求償権取立収入
雑収入
雑収入
他会計からの繰入金収入
一般会計からの繰入金収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
保険料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出雑支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
固定資産取得支出
建物付属設備購入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

差異

6,908,000
2,960,000
3,948,000
9,806,000
500,000
7,400,000
1,627,000
279,000
220,000
220,000
1,000,000
1,000,000
17,934,000

6,979,797
3,020,814
3,958,983
9,546,837
0
7,534,819
1,708,696
303,322422,216
422,216
999,600
999,600
17,948,450△ 71,797△ 60,814△ 10,983
259,163
500,000△ 134,819△ 81,696△ 24,322△ 202,216△ 202,216
400
400△ 14,450

22,508,000
10,000135,000
479,000
250,000
503,000
450,000
200,000
230,000
3,776,000
30,000300,000
3,900,000
42,0001,805,000
588,000
5,100,000
885,000
3,625,000
200,000
22,508,000△ 4,574,000

16,307,760
9,600
0350,460
185,900
419,127
301,699
70,800202,170
1,488,5540
226,020
4,057,628
0
1,514,620
558,970
2,845,334
397,424
3,555,854
123,600
16,307,760
1,640,690

6,200,240400
135,000
128,540
64,10083,873
148,301
129,200
27,8302,287,446
30,00073,980△ 157,628
42,000290,380
29,0302,254,666
487,576
69,146
76,4006,200,240△ 6,214,690

0

0

0

1,000,000
1,000,000
1,000,000△ 1,000,000

999,600
999,600
999,600△ 999,600

400
400
400
△ 400

0

0

0

0
0
△ 5,574,000
69,218,000
63,644,00000641,090
69,218,999
69,860,089

00△ 6,215,090△ 999△ 6,216,089

50

備考貸借対照表(首都圏事務所運営特別会計)
平成23年3月31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) その他の固定資産
建物
建物付属設備
構築物
器具備品
敷金
電話加入権
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
前受家賃
預り金
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

単位:円
増減

当年度

前年度

32,199,738
1,707,889
101,820
34,009,447

36,350,534
1,768,141
038,118,675△ 4,150,796△ 60,252
101,820△ 4,109,228

69,687,469
7,145,034
3,058,243
220,353
66,000,000
2,000
146,113,099
146,113,099
180,122,546

71,696,764
9,465,695
3,638,293
491,770
66,000,000
2,000
151,294,522
151,294,522
189,413,197△ 2,009,295△ 2,320,661△ 580,050△ 271,417
00△ 5,181,423△ 5,181,423△ 9,290,651

31,673,109
2,289,508
46,83034,009,447

35,838,891
2,227,508
52,276
38,118,675△ 4,165,782
62,000△ 5,446△ 4,109,228

0
34,009,447

0
38,118,675

0△ 4,109,228

0
0
146,113,099
0146,113,099
180,122,546

00151,294,522
0
151,294,522
189,413,197

00△ 5,181,423
0△ 5,181,423△ 9,290,651

51正味財産増減計算書(首都圏事務所運営特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
①事業収益
受取賃貸料
受取使用料
②受取補助金等受取県補助金
③雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
①事業費
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
水道光熱費
会議費
賃借料
保険料
委託費
支払負担金
租税公課
渉外費
雑費
②他会計への繰出額一般会計への繰出額
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用①除却損失等
固定資産圧縮損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

52

単位:円
減

当 年 度

前 年 度

増

69,805,480
41,785,602
28,019,878
144,693,000
144,693,000
83,664
83,664
214,582,144

67,843,943
39,491,282
28,352,661
135,994,953
135,994,953
190,868
190,868
204,029,764

1,961,537
2,294,320△ 332,783
8,698,047
8,698,047△ 107,204△ 107,204
10,552,380

208,863,414
426,800
802,188
20,0001,142,051
5,181,425
3,271,256
644,990
250,277
856,000
5,550,350
65,52021,519,673
20,710141,561,998
57,10025,652,121
955,000
182,500
253,545449,910
9,996,105
9,996,105
218,859,519△ 4,277,375

194,987,337
782,681
1,395,540
40,0001,413,494
5,945,438
3,722,379
359,282249,982
403,000
2,628,517
623,640
20,054,875
1,529
133,118,951
57,10022,027,221
1,236,200
190,600
194,000
542,908
8,424,015
8,424,015
203,411,352
618,412

13,876,077△ 355,881△ 593,352△ 20,000△ 271,443△ 764,013△ 451,123
285,708
295
453,000
2,921,833△ 558,120
1,464,798
19,181
8,443,047
03,624,900△ 281,200△ 8,100
59,545△ 92,998
1,572,090
1,572,090
15,448,167△ 4,895,787

00904,048
904,048
904,048△ 904,048△ 5,181,423
151,294,522
146,113,099

000
618,412150,676,110
151,294,5220
0
904,048
904,048
904,048△ 904,048△ 5,799,835
618,412△ 5,181,423

000
146,113,099

000
151,294,522

000△ 5,181,423

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(2) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。
２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。
３ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）科 目
建物
建物付属設備
構築物
器具備品
合計

取得価額
79,733,944
29,387,404
6,789,948
1,524,530
117,435,826

減価償却累計額
10,046,475
22,242,370
3,731,705
1,304,177
37,324,727

当期末残高
69,687,469
7,145,034
3,058,243
220,353
80,111,099

４ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）

補助金等の名称

交付者

貸借対照表上の前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 記載区分

補助金
県産品販路拡大・
情報発信支援事業 新潟県
費補助金

合

計

0 144,693,000 144,693,0000 一般正味財産

0 144,693,000 144,693,000

0

５ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業
地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係

期末
残高

資金調

－

公務

15%

144,693 受取県
3人 達の過 補助金 千円 補助金

半

53

0

財産目録（首都圏事務所運営特別会計）
平成23年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
小口現金
普通預金

みずほ銀行 青山支店

№1723128№1723152

第四銀行

東京支店

№1108724

県庁支店№1260045

普通預金計
現金預金計
未収金
前払金

14,14818,367,734
46,83011,776,774
1,994,252
32,185,590
32,199,738
1,707,889
101,820
34,009,447

流動資産合計
２ 固定資産(1)その他固定資産

69,687,469
7,145,034
3,058,243
220,353
66,000,000
2,000
146,113,099

建物
建物付属設備
構築物
器具備品
敷金
電話加入権
その他固定資産合計

146,113,099

固定資産合計180,122,546

資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

31,673,109
2,289,508
46,83026,4303,400
17,000

未払金
前受家賃
預り金
源泉所得税
社会保険料
預り金

34,009,447

流動負債合計
負債合計

34,009,447
146,113,099

正味財産

54

収支計算書(首都圏事務所運営特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
事業収入
賃貸料収入
使用料収入
補助金等収入
県補助金収入雑収入
雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
広告宣伝費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
保険料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出渉外費支出
雑支出
他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
固定資産取得支出
建物付属設備購入支出
器具備品購入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

単位:円
備考

予算額

決算額

差異

71,365,000
42,142,000
29,223,000
144,693,000
144,693,00000
216,058,000

69,805,480
41,785,602
28,019,878
144,693,000
144,693,000
83,664
83,664
214,582,144

1,559,520
356,398
1,203,122
00△ 83,664△ 83,664
1,475,856

205,772,000
524,000
970,000
50,0003,547,000
3,289,0000
250,000
3,347,000
6,523,000
2,684,000
21,560,000
0141,628,000
50,00019,540,000
850,000
310,000
250,000
400,000
10,286,000
10,286,000
216,058,000
0203,681,989
426,800
802,188
20,0001,142,051
3,271,256
644,990
250,277
856,000
5,550,350
65,52021,519,673
20,710141,561,998
57,10025,652,121
955,000
182,500
253,545449,910
9,996,105
9,996,105
213,678,094
904,050

2,090,011
97,200167,81230,0002,404,949
17,744△ 644,990△ 277
2,491,000
972,650
2,618,480
40,327△ 20,710
66,002△ 7,100△ 6,112,121△ 105,000
127,500△ 3,545△ 49,910
289,895
289,895
2,379,906△ 904,050

0

0

0

0
0
0
0
0
0
0
0

904,050
630,000
274,050904,050△ 904,050000△ 904,050△ 630,000△ 274,050△ 904,050
904,05000055

貸借対照表(海外事務所運営特別会計)
平成23年3月31日現在
科目

単位:円
増減

当年度

前年度

20,275,980
341,580
2,423,296
23,040,856

20,242,525
91,6001,835,009
22,169,134

33,455249,980
588,287
871,722

148,0096,258,239
38,0406,444,288
6,444,288
29,485,144

296,018
6,581,122
0
6,877,140
6,877,140
29,046,274△ 148,009△ 322,883
38,040△ 432,852△ 432,852
438,870

1,851,919
3,156
1,855,075

2,383,174
3,338
2,386,512△ 531,255△ 182△ 531,437

6,147,277
10,389,867
16,537,144
18,392,219

5,537,993
10,389,867
15,927,860
18,314,372

609,2840609,284
77,8470
0
11,092,925
0
11,092,925
29,485,144

00
10,731,902
0
10,731,902
29,046,27400
361,0230
361,023
438,870

Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) その他の固定資産
器具備品
敷金
保証金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
長期預り金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

56

正味財産増減計算書(海外事務所運営特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①受取負担金
受取負担金
②雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
①事業費
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
修繕費
印刷製本費
水道光熱費
会議費
賃借料
委託費
支払負担金
租税公課
渉外費
雑費
②為替換算損益
為替換算差損
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

57

単位:円
減

当 年 度

前 年 度

増

76,188,893
76,188,893
17,524
17,5240
76,206,417

71,732,598
71,732,598
46,40816,40830,00071,779,006

4,456,295
4,456,295△ 28,884
1,116△ 30,000
4,427,411

73,978,757
39,066,607
4,395,426
609,284
1,682,824
5,901,819
369,599
1,846,412
148,009680,060
481,484
634,657
0
231,148
44,561
26,22914,525,533
1,242,973
296,866
1,038,132
206,932
550,202
1,866,637
1,866,637
75,845,394
361,023

72,033,326
41,160,952
4,167,841
1,182,333
338,700
4,238,900
349,911
1,536,609
296,018
514,9780468,177683
397,818
44,3030
14,502,520
1,000,616
333,411515,039457,913526,604
772,957
772,957
72,806,283△ 1,027,277

1,945,431△ 2,094,345
227,585△ 573,049
1,344,124
1,662,919
19,688309,803△ 148,009
165,082
481,484
166,480△ 683△ 166,670
258
26,22923,013242,357△ 36,545
523,093△ 250,981
23,5981,093,680
1,093,680
3,039,111
1,388,300

0

0

0

0
0
361,023
10,731,902
11,092,925

00△ 1,027,277
11,759,179
10,731,902

00
1,388,300△ 1,027,277
361,02300
0
11,092,925

000
10,731,902000361,023

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。
３ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
器具備品
合計

取得価額
975,733
975,733

減価償却累計額
827,724
827,724

当期末残高
148,009148,009

４ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）

補助金等の名称

交付者

貸借対照表上の前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 記載区分

負担金
ソウル事務所
運営費負担金

新潟県
新潟市

0
0

27,864,000
18,486,893

27,864,000
18,486,893

0 一般正味財産
0 一般正味財産

大連事務所
運営費負担金

新潟県
新潟市ほか
計

0
0
0

25,865,000
3,973,000
76,188,893

25,865,000
3,973,000
76,188,893

0 一般正味財産
0 一般正味財産
0合

５ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業
地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係

期末
残高

資金調

－

公務

15%

53,724 受取
3人 達の過 負担金 千円 負担金
半

６ 退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。

58

0(2) 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務② 会計基準変更時差異の未処理額③ 退職給付引当金（①+②）(3) 退職給付費用に関する事項① 勤務費用② 会計基準変更時差異の費用処理額③ 退職給付費用（①+②）(4) 退職給付等の計算の基礎に関する事項（単位：円）

6,147,277
0
6,147,277
609,2840609,284

退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合支給額を基礎として計算している。

59

財産目録（海外事務所運営特別会計）
平成23年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金

67,000218,502
1,299,284
1,863,613
278,297
2,778,293
3,055,130
1,872,829
352,976
1,207,636
1,135,143
1,091,049
14,934,250
5,056,228
20,275,980
341,580
2,423,296

現金
小口現金
普通預金

第四銀行 県庁支店№1264434

普通預金

第四銀行 県庁支店№1264441

普通預金

第四銀行 県庁支店№1264458

普通預金

第四銀行 県庁支店№1264465

普通預金

第四銀行 県庁支店№1264472

普通預金

ウリ銀行 小公洞支店 №938035

普通預金

ウリ銀行 小公洞支店 №956908

普通預金

ウリ銀行 小公洞支店 №956906

普通預金

東京三菱銀行 大連支店 №200247

普通預金

新韓銀行

普通預金計
定期預金

ウリ銀行 小公洞支店

現金預金計
未収金
前払金

23,040,856

流動資産合計
２ 固定資産その他固定資産148,0096,258,239
38,0406,444,288

器具備品
敷金
保証金
その他固定資産合計

6,444,288

固定資産合計29,485,144

資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

1,851,919
3,156
3,156

未払金
預り金
社会保険料

1,855,075

流動負債合計
２ 固定負債

6,147,277
10,389,867
10,389,867

退職給付引当金
長期預り金
その他預り金

16,537,144

固定負債合計
負債合計

18,392,219

正味財産

11,092,92560

収支計算書(海外事務所運営特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
負担金収入
負担金収入
雑収入
受取利息収入事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
給与手当支出福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
印刷製本費支出
水道光熱支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出渉外費
雑支出
為替換算損益
為替換算差損事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出
出資金･長期貸付金支出
敷金支出
保証金支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

差異

76,632,000
76,632,000
0076,632,000

76,188,893
76,188,893
17,524
17,52476,206,417

443,107443,107△ 17,524△ 17,524
425,583

75,852,000
39,963,000
4,246,000
1,734,000
7,002,000
402,000
2,209,000
602,000
112,000
532,000
395,000
46,00039,00015,048,000
1,156,000
313,000
1,025,000
464,000
564,0000075,852,000
780,000

73,221,464
39,066,607
4,395,426
1,682,824
5,901,819
369,599
1,846,412
680,060
481,484
634,657
231,148
44,561
26,22914,525,533
1,242,973
296,866
1,038,132
206,932
550,202
1,390,100
1,390,100
74,611,564
1,594,853

2,630,536
896,393△ 149,426
51,176
1,100,181
32,401
362,588△ 78,060△ 369,484△ 102,657
163,852
1,439
12,771
522,467△ 86,973
16,134△ 13,132
257,068
13,798△ 1,390,100△ 1,390,100
1,240,436△ 814,853000739,000
739,000
41,00041,0000780,000△ 780,000
0
19,782,000
19,782,000

00191,694
151,284
40,410191,694△ 191,694
1,403,159
19,782,622
21,185,781

739,000
739,000△ 150,694△ 110,284
40,410588,306△ 588,306△ 1,403,159△ 622△ 1,403,781

61

備考貸借対照表(にいがた産業夢おこし基金特別会計)
平成23年3月31日現在
当年度

前年度

単位:円
増減

221,974,456
64,774,048
243,616
286,992,120

189,528,985
64,022,826
0
253,551,811

32,445,471
751,222
243,616
33,440,309

13,125,072,686
13,125,072,686
13,125,072,686
13,412,064,806

12,988,110,307
12,988,110,307
12,988,110,307
13,241,662,118

136,962,379
136,962,379
136,962,379
170,402,688

82,434,698
82,434,698

64,250,308
64,250,308

18,184,390
18,184,390

10,100,000,000
10,100,000,000
10,182,434,698

10,100,000,000
10,100,000,000
10,164,250,308

0
0
18,184,390

00
3,229,630,108
3,025,072,686
3,229,630,108
13,412,064,806

00
3,077,411,810
2,888,110,307
3,077,411,810
13,241,662,118

00152,218,298
136,962,379
152,218,298
170,402,688

科目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産にいがた産業夢おこし基金資産

特定資産合計固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
流動負債合計
２．固定負債
県借入金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計62正味財産増減計算書(にいがた産業夢おこし基金特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①特定資産運用益にいがた産業夢おこし基金受取利息②雑収益
雑収益③特定資産評価益
特定資産評価益
経常収益計(2) 経常費用
①事業費
諸謝金
旅費
交通費
賃借料
支払助成金
租税公課
雑支出
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当 年 度

63

単位:円
増 減

前 年 度

203,378,414
203,378,414
13,351
13,351
137,806,579
137,806,579
341,198,344

201,473,880
201,473,880
00230,967,641
230,967,641
432,441,521

1,904,534
1,904,534
13,351
13,351△ 93,161,062△ 93,161,062△ 91,243,177

188,980,046
896,200
118,670
4,900
43,995
187,916,081
200
0
188,980,046
152,218,298

200,109,154
600,000
145,266
2,250
52,500199,308,308
200
630
200,109,154
232,332,367△ 11,129,108
296,200△ 26,596
2,650△ 8,505△ 11,392,227
0△ 630△ 11,129,108△ 80,114,069

0

0

0

0
0
152,218,298
3,077,411,810
3,229,630,10800
232,332,367
2,845,079,443
3,077,411,810

00△ 80,114,069
232,332,367
152,218,298

000
3,229,630,108

00
0
3,077,411,810

000152,218,298

財産目録（にいがた産業夢おこし基金特別会計）
平成23年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

第四銀行 県庁支店

221,974,456
221,974,456
64,774,048
243,616№1083628

普通預金計
未収収益

基金運用未収利息

前払金286,992,120

流動資産合計
２ 固定資産(1)特定資産にいがた産業夢おこし基金資産

909
13,125,071,777
13,125,072,686

定期預金
投資有価証券
特定資産合計13,125,072,686

固定資産合計13,412,064,806

資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

82,434,698

未払金

82,434,698

流動負債合計
２ 固定負債

10,100,000,000

県借入金

10,100,000,000

固定負債合計
負債合計

10,182,434,698

正味財産

3,229,630,108

65

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。
２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。
３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目にいがた産業夢おこ
し基金資産

前期末残高

当期増加額

12,988,110,307

当期減少額

955,806,579

当期末残高

818,844,200

13,125,072,686

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）科目にいがた産業夢おこ
し基金資産

当期末残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

13,125,072,686

0

3,025,072,686

10,100,000,000

５ 担保に供している資産にいがた産業夢おこし基金資産のうち10,664,590,000円（帳簿価額）は、県借入金10,100,000,000円の担保に供している。
６ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業
地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係
資金調

－

公務

15%

3人 達の過 借入
半

64

0
百万
円

県借入
金

期末
残高
10,100百万円

収支計算書(にいがた産業夢おこし基金特別会計)
平成22年4月1日から平成23年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
特定資産運用収入にいがた産業夢おこし基金利息収入

雑収入
雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
賃借料支出
助成金支出
租税公課支出事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入にいがた産業夢おこし基金資産取崩収入

投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出にいがた産業夢おこし基金資産支出

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

差異

204,269,000
204,269,000
00204,269,000

203,378,414
203,378,414
13,351
13,351
203,391,765

890,586
890,586△ 13,351△ 13,351
877,235

205,299,000
1,156,000
120,000
4,000
88,000203,930,000
1,000
205,299,000△ 1,030,000

188,980,046
896,200
118,670
4,900
43,995
187,916,081
200
188,980,046
14,411,719

16,318,954
259,800
1,330△ 900
44,00516,013,919
800
16,318,954△ 15,441,719

740,110,000
740,110,000
740,110,000

818,844,200
818,844,200
818,844,200△ 78,734,200△ 78,734,200△ 78,734,200

740,000,000
740,000,000
740,000,000
110,000

818,000,000
818,000,000
818,000,000
844,200△ 78,000,000△ 78,000,000△ 78,000,000△ 734,200

0

0

0

0
0
△ 920,000
189,301,000
188,381,000

0015,255,919
189,301,503
204,557,422

00△ 16,175,919△ 503△ 16,176,422

66

備考