平成27年度計算書類

自平成27年 4月 1日

至

平成28年 3月31日[ 計算書類の種類 ]資 金 収 支計 算 書

活動区分資金収支 計算書
事業活動収支

計 算 書

貸

照

学校法人名

学校法人所在地

借対表

学校法人京都成安学園

滋賀県大津市仰木の里東四丁目３番１号

資金収支計算書
平成27年 4月 1日
平成28年 3月31日

からまで
(単位円)

収入の部
科
目
学生生徒等納付金収入
授業料収入
入学金収入
維持費収入
施設実習費収入
その他の納付金収入
手数料収入
入学検定料収入
試験料収入
証明手数料収入
在籍･復学手数料収入
寄付金収入
特別寄付金収入
一般寄付金収入
補助金収入
国庫補助金収入
地方公共団体補助金収入
資産売却収入付随事業・収益事業収入
補助活動収入受託事業収入公開講座収入教員免許更新講習収入
受取利息・配当金収入
その他の受取利息・配当金収入
雑収入
施設設備利用料収入
退職金財団退職資金収入
雑収入
借入金等収入前受金収入
授業料前受金収入
入学金前受金収入
施設実習費前受金収入
補助活動前受金収入
その他の前受金収入
その他の収入大学同窓会奨学基金引当特資取崩収入
減価償却引当特定資産取崩収入
前期末未収入金収入
長期貸付金回収収入
短期貸付金回収収入
仮払金戻り収入
立替金戻り収入
預り金受入収入
科学研究費補助金預り金受入収入
保証金戻り収入
資金収入調整勘定
期末未収入金
前期末前受金前年度繰越支払資金
収入の部合計

予算
1,198,361,000 )
1,122,811,000
50,350,000
6,408,000
3,237,000
15,555,000(6,723,000 )
5,050,000
380,000
225,000
1,068,000(15,530,000 )
15,190,000
340,000(261,665,000 )
209,713,000
51,952,000(0)(40,737,000 )
8,930,000
29,000,000
1,728,000
1,079,000(338,000 )
338,000(12,979,000 )
3,314,000
1,650,000
8,015,000(0)(444,464,000 )
392,529,000
46,810,000
2,443,000
2,682,000
0(470,792,000 )
3,831,000
100,000,000
23,237,000
6,271,000
338,000
12,548,000
289,000
321,168,000
2,960,000
150,000(△507,448,000 )△
12,727,000△
494,721,000(688,787,482 )2,632,928,482(決算
1,203,859,350 )
1,127,677,850
50,350,000
6,426,000
3,106,250
16,299,250(7,870,572 )
5,835,000
400,000
287,572
1,348,000(15,510,176 )
15,070,176
440,000(323,999,800 )
270,858,000
53,141,800(0)(43,273,720 )
8,921,265
31,546,455
1,727,000
1,079,000(277,265 )
277,265(14,583,953 )
3,449,843
1,650,000
9,484,110(0)(520,770,750 )
450,579,000
65,080,000
2,318,750
2,250,000
543,000(346,543,031 )
2,000,324
0
22,322,888
8,653,000
199,000
13,412,228
289,392
296,556,199
2,960,000
150,000(△511,132,532 )△
16,411,332△
494,721,200(688,787,482 )2,654,343,567(差(△△△△(△△△△△(△(△△△((△△((△△△((△△△△(△△△(△異5,498,350 )
4,866,850
018,000130,750
744,250
1,147,572 )
785,000
20,00062,572280,000
19,824 )
119,824
100,000
62,334,800 )
61,145,000
1,189,8000)
2,536,720 )
8,735
2,546,455
1,000
060,735 )60,735
1,604,953 )
135,84301,469,1100)
76,306,750 )
58,050,000
18,270,000
124,250
432,000
543,000
124,248,969 )
1,830,676
100,000,000
914,1122,382,000
139,000
864,228392
24,611,801003,684,532 )
3,684,332
200
21,415,085

(単位円)

支出の部
科目
人件費支出
教員人件費支出
職員人件費支出
役員報酬支出
退職金支出
教育研究経費支出
消耗品費支出光熱水費支出旅費交通費支出
奨学費支出
研究資料費支出
印刷製本費支出
通信運搬費支出
修繕費支出
保険料支出
賃借料支出
課外活動補助金支出
諸会費支出
支払手数料支出
業務委託費支出
会合費支出
福利費支出
学生活動費支出
雑費支出
管理経費支出
消耗品費支出光熱水費支出旅費交通費支出
印刷製本費支出
通信運搬費支出
修繕費支出
保険料支出
賃借料支出
諸会費支出
支払手数料支出
業務委託費支出
会合費支出
広告費支出
公租公課支出福利費支出
渉外交際費支出賄費支出
国庫補助金返還金支出
補助活動支出その他の費用支出
雑費支出
借入金等利息支出
借入金等利息支出
借入金等返済支出
借入金返済支出
施設関係支出
建物支出
構築物支出
設備関係支出
教育研究用機器備品支出管理用機器備品支出
図書支出
資産運用支出
退職給与引当特定資産繰入支出
大学同窓会奨学基金引当特資繰入支出

予((((((((算762,352,000 )
429,593,000
307,158,000
21,499,000
4,102,000
487,546,000 )
51,167,000
39,552,000
9,396,000
211,507,000
390,000
14,525,000
11,781,000
10,267,000
1,632,000
7,311,000
2,890,000
4,588,000
13,759,000
96,101,000
3,262,000
3,987,000
3,858,000
1,573,000
150,096,000 )
13,068,000
702,000
10,489,000
21,426,000
13,439,000
064,0003,810,000
504,000
22,793,000
25,794,000
8,008,000
12,785,000
931,000
2,444,000
2,970,000
2,570,000
1,295,000
4,583,000
02,421,000
33,226,000 )
33,226,000
178,100,000 )
178,100,000
23,507,000 )
23,247,000
260,000
23,222,000 )21,140,000
382,000
1,700,000
3,706,000 )
13,0003,492,000

決((((((((算746,151,811 )
417,915,754
302,676,183
21,458,124
4,101,750
453,501,129 )46,216,531
38,113,994
6,957,485
209,289,900
21,218
11,428,398
7,162,429
8,582,338
1,673,632
4,635,583
2,378,678
4,162,278
18,390,660
84,807,490
2,479,408
3,650,0513,297,548
253,508
169,147,241 )
5,839,072
1,875,015
12,665,948
24,120,245
11,085,256
613,953
114,519
1,411,345
555,100
24,887,017
29,831,465
6,569,151
14,054,450
1,929,290
2,213,341
3,022,868
2,363,051
1,295,000
4,487,235
16,886,291
3,327,629
33,225,874 )
33,225,874
178,100,000 )
178,100,000
21,068,856 )
21,068,856
0
22,588,861 )
20,249,158
418,147
1,921,556
4,553,407 )
12,7004,402,348差((△△(△△△△△△△△△△△△△△((((△△(△△異16,200,189 )
11,677,246
4,481,817
40,876250
34,044,871 )
4,950,469
1,438,006
2,438,515
2,217,100
368,782
3,096,602
4,618,571
1,684,662
41,632
2,675,417
511,322425,722
4,631,660
11,293,510
782,592
336,949
560,452
1,319,492
19,051,241 )
7,228,928
1,173,015
2,176,948
2,694,245
2,353,744
613,953
50,5192,398,655
51,1002,094,017
4,037,465
1,438,849
1,269,450
998,290
230,659
52,868206,949
095,765
16,886,291
906,629126 )
1260)
02,438,144 )2,178,144
260,000
633,139 )
890,842
36,147
221,556
847,407 )300
910,348

科目
減価償却引当特定資産繰入支出
その他の支出
前期末未払金支払支出
前払金支払支出
長期前払金支払支出
長期貸付金支払支出
短期貸付金支払支出
仮払金支払支出立替金支払支出預り金支払支出
科学研究費補助金預り金支払支出〔予備費〕
資金支出調整勘定
期末未払金
前期末前払金
翌年度繰越支払資金
支出の部合計(単位 円)
算決算
差異201,000
138,359
62,641
427,588,000 ) (448,552,328 ) ( △20,964,328 )
126,807,000
126,806,895
105
2,004,000
2,310,799△
306,79901,154,867△
1,154,867
11,820,000
9,380,000
2,440,000
344,000
184,000
160,000
12,648,000
13,412,228△764,228
289,000
289,392△392
270,716,000
291,667,044△20,951,044
2,960,000
3,347,103△387,1030)
10,000,000
10,000,000
109,096,000 ) ( △77,701,171 ) ( △31,394,829 )
106,901,000△75,505,817△31,395,183
2,195,000△2,195,354
354
642,681,482 ) (655,155,231 ) ( △12,473,749 )
2,632,928,482
2,654,343,567△21,415,085

予(((△△△(活動区分資金収支計算書
平成27年 4月 1日
平成28年 3月31日
科目

科目からまで学生生徒等納付金収入
手数料収入
特別寄付金収入教
育 収 一般寄付金収入
活 入 経常費等補助金収入
動
付随事業収入に雑収入
よ教育活動資金収入計る
人件費支出
資
金 支 教育研究経費支出
収 出 管理経費支出
支
教育活動資金支出計
差引
調整勘定等
教育活動資金収支差額
施設
施設設備寄付金収入
整 収
備 入 施設設備補助金収入
等
施設整備等活動資金収入計
活
施設関係支出動支
設備関係支出によ 出 減価償却引当特定資産繰入支出
る
施設整備等活動資金支出計
資
差引
金
調整勘定等
収
支 施設整備等活動資金収支差額

小計（教育活動資金収支差額＋施設整備等活動資金収支差額）
科目
大学同窓会奨学基金引当特資取崩収入
長期貸付金回収収入
短期貸付金回収収入
仮払金戻り収入
立替金戻り収入収
入 預り金受入収入
科学研究費補助金預り金受入収入
そ保証金戻り収入の小計
他
受取利息・配当金収入のその他の活動資金収入計
活借入金等返済支出
動に退職給与引当特定資産繰入支出
よ大学同窓会奨学基金引当特資繰入支出
る
長期貸付金支払支出
資
短期貸付金支払支出金
収 支 仮払金支払支出
支 出 立替金支払支出
預り金支払支出
科学研究費補助金預り金支払支出
小計
借入金等利息支出
その他の活動資金支出計
差引
調整勘定等
その他の活動資金収支差額
支払資金の増減額（小計＋その他の活動資金収支差額）
前年度繰越支払資金
翌年度繰越支払資金

△
△
△

△
△
△

(単位 円)
金額
1,203,859,350
7,870,572
12,470,176
440,000
318,541,800
43,273,720
14,583,953
1,601,039,571
746,151,811
453,501,129
169,147,241
1,368,800,181
232,239,390
32,299,004
264,538,394
金額
2,600,000
5,458,000
8,058,000
21,068,856
22,588,861
138,359
43,796,076
35,738,076
52,909,288
88,647,364
175,891,030
金額
2,000,324
8,653,000
199,000
13,412,228
289,392
296,556,199
2,960,000
150,000
324,220,143
277,265
324,497,408
178,100,000
12,7004,402,348
9,380,000
184,000
13,412,228
289,392
291,667,044
3,347,103
500,794,815
33,225,874
534,020,689
209,523,281
0
209,523,281
33,632,251
688,787,482
655,155,231

（注記）
活動区分ごとの調整勘定等の計算過程は以下のとおり。

項目
前受金収入
前期末未収入金収入
期末未収入金
前期末前受金収入計
前期末未払金支払支出
前払金支払支出
長期前払金支払支出
期末未払金
前期末前払金
支出計
収入計 － 支出計

資金収支
計算書計上額520,770,750
22,322,888△
16,411,332△494,721,200
31,961,106
126,806,895
2,310,799
1,154,867△75,505,817△2,195,354
52,571,390△
20,610,284

教育活動による資金収支
520,770,750
22,322,888△11,163,332△
494,721,200
37,209,106
73,966,203
2,310,799
1,154,867△
70,326,413△
2,195,354
4,910,102
32,299,004

施設整備等活動による資金収支――△
5,248,000―△
5,248,000
52,840,692――△
5,179,404―
47,661,288△52,909,288(単位 円)
その他の活動による資金収支――――――――――――

事業活動収支計算書
平成27年 4月 1日
平成28年 3月31日

事
業
活動
収
入の部

教
育
活
動
収
支

事
業
活
動
支出の部

科
目
学生生徒等納付金
授業料
入学金
維持費
施設実習費
その他の納付金
手数料
入学検定料
試験料
証明手数料
在籍･復学手数料
寄付金
特別寄付金
一般寄付金
現物寄付
経常費等補助金
国庫補助金
地方公共団体補助金
付随事業収入補助活動収入受託事業収入公開講座収入教員免許更新講習収入
雑収入
施設設備利用料
退職金財団退職資金収入
徴収不能引当金戻入額
雑収入
教育活動収入計
科
目
人件費
教員人件費
職員人件費
役員報酬
退職給与引当金繰入額
退職金
教育研究経費
消耗品費
光熱水費
旅費交通費
奨学費
研究資料費
印刷製本費
通信運搬費
修繕費
保険料
賃借料
課外活動補助金
諸会費
支払手数料業務委託費
会合費
福利費
学生活動費
雑費
減価償却額
管理経費
消耗品費
光熱水費
旅費交通費
印刷製本費

からまで

予
算
(1,198,361,000 )
1,122,811,000
50,350,000
6,408,000
3,237,000
15,555,000(6,723,000 )
5,050,000
380,000
225,000
1,068,000(12,930,000 )
12,590,000
340,000
0(256,427,000 )
206,221,000
50,206,000(40,737,000 )
8,930,000
29,000,000
1,728,000
1,079,000(12,979,000 )
3,314,000
1,650,000
08,015,000
1,528,157,000
予
算(757,375,000 )
429,593,000
307,158,000
21,499,000△
2,369,000
1,494,000(637,878,000 )
51,167,000
39,552,000
9,396,000
211,507,000
390,000
14,525,000
11,781,000
10,267,000
1,632,000
7,311,000
2,890,000
4,588,000
13,759,000
96,101,000
3,262,000
3,987,000
3,858,000
1,573,000
150,332,000(159,878,000 )
13,068,000
702,000
10,489,000
21,426,000

決算(1,203,859,350 )
1,127,677,850
50,350,000
6,426,000
3,106,250
16,299,250(7,870,572 )
5,835,000
400,000
287,572
1,348,000(13,846,840 )
12,470,176
440,000
936,664(318,541,800 )
267,366,000
51,175,800(43,273,720 )
8,921,265
31,546,455
1,727,000
1,079,000(14,976,953 )
3,449,843
1,650,000
393,000
9,484,110
1,602,369,235
決
算(741,117,726 )
417,915,754
302,676,183
21,458,124△
2,426,485
1,494,150(598,760,507 )
47,153,195
38,113,994
6,957,485
209,289,900
21,218
11,428,398
7,162,429
8,582,338
1,673,632
4,635,583
2,378,678
4,162,278
18,390,660
84,807,490
2,479,408
3,650,051
3,297,548
253,508
144,322,714(178,469,480 )
5,839,072
1,875,015
12,665,948
24,120,245(単位 円)
異(△5,498,350 )△4,866,850
0△18,000
130,750△744,250(△1,147,572 )△785,000△20,000△62,572△280,000(△916,840 )
119,824△100,000△936,664(△62,114,800 )△61,145,000△969,800(△2,536,720 )
8,735△2,546,455
1,0000(△1,997,953 )△135,843
0△393,000△1,469,110△74,212,235
差異(16,257,274 )
11,677,246
4,481,817
40,87657,485△150(39,117,493 )
4,013,805
1,438,006
2,438,515
2,217,100
368,782
3,096,602
4,618,571
1,684,662△
41,632
2,675,417
511,322425,722△
4,631,660
11,293,510
782,592
336,949
560,452
1,319,492
6,009,286(△18,591,480 )
7,228,928△
1,173,015△
2,176,948△
2,694,245
差

科
目
通信運搬費
修繕費
保険料
賃借料
諸会費
支払手数料
業務委託費
事
会合費
業
広告費
教活
公租公課
育動
福利費
活
支動
渉外交際費
出
収
賄費の支
国庫補助金返還金部
補助活動
その他の費用
雑費
減価償却額
徴収不能額等
徴収不能引当金繰入額
徴収不能額
教育活動支出計
教育活動収支差額
科目
収 事 受取利息・配当金
入業
その他の受取利息・配当金教 の活育 部 動 その他の教育活動外収入
教育活動外収入計活
動科
目
外 支 事 借入金等利息
収 出業
借入金等利息支 の 活 その他の教育活動外支出
部動
教育活動外支出計
教育活動外収支差額
経常収支差額事科目
業 資産売却差額
活 その他の特別収入
動施設設備寄付金
収現物寄付
入施設設備補助金の特 部 特別収入計
別 事
科
目
収 業 資産処分差額
支 活
建物処分差額
教育研究用機器備品処分差額
動
支管理用機器備品処分差額
出図書処分差額の その他の特別支出
部 特別支出計
特別収支差額〔予備費〕
基本金組入前当年度収支差額
基本金組入額合計
当年度収支差額
前年度繰越収支差額
基本金取崩額翌年度繰越収支差額（参考）
事業活動収入計事業活動支出計予(△((((△△(((((△△△△△

算13,439,000
064,0003,810,000
504,000
22,793,000
25,794,000
8,008,000
12,785,000
931,000
2,444,000
2,970,000
2,570,000
1,295,000
4,583,000
02,421,000
9,782,000
515,000 )515,0000
1,555,646,000
27,489,000
予算
338,000 )338,0000)
338,000
予算
33,226,000 )
33,226,000
0)33,226,000
32,888,000
60,377,000
予算0)8,459,000 )
2,600,000
621,000
5,238,000
8,459,000
予算
382,000 )0
28,0000354,0000)
382,000
8,077,000
0)
10,000,000
62,300,000
279,825,000
342,125,000
4,660,232,305
05,002,357,305
1,536,954,000
1,599,254,000

決

算11,085,256
613,953
114,519
1,411,345
555,100
24,887,017
29,831,465
6,569,151
14,054,450
1,929,290
2,213,341
3,022,868
2,363,051
1,295,000
4,487,235
16,886,291
3,327,629
9,322,239(4,970,200 )366,000
4,604,200
1,523,317,913
79,051,322
決
算(277,265 )
277,265(0)277,265
決算(33,225,874 )
33,225,874(0)
33,225,874△
32,948,609
46,102,713
決算(0)(10,780,923 )
2,600,000
2,722,9235,458,000
10,780,923
決算(214,326 )
1
120,8872
93,436(0)214,326
10,566,597△△△△(単位 円)異2,353,744
613,953
50,5192,398,655
51,1002,094,017
4,037,465
1,438,849
1,269,450
998,290
230,659
52,868206,949
095,765
16,886,291
906,629459,761
4,455,200 )149,000
4,604,200
32,328,087
106,540,322
差異60,735 )60,7350)
60,735
差異126 )
1260)
126
60,609106,479,713
差異0)2,321,923 )
02,101,923
220,000
2,321,923
差異167,674 )192,887
2260,5640)
167,674
2,489,597
差

△△
△
△
△
△△
△

△
△(△△△((((△((△△△△(△△△(△

56,669,310
230,672,257
174,002,947
4,660,232,305
103,528
4,834,131,724△△△

1,613,427,423
1,556,758,113△△△

10,000,000
118,969,310
49,152,743
168,122,053
0
103,528
168,225,581
76,473,423
42,495,887

貸借対照表平成28年 3月31日
(単位円)

資産の部
科目
固定資産
有形固定資産土地
建物
構築物
教育研究用機器備品
管理用機器備品
図書
車両
特定資産
退職給与引当特定資産
大学同窓会奨学基金引当特定資産
減価償却引当特定資産
その他の固定資産電話加入権
長期貸付金
長期前払金
保証金
長期預け金
流動資産
現金預金
未収入金
貯蔵品
前払金
短期貸付金
仮払金
資産の部合計
負債の部
科目
固定負債
長期借入金
長期未払金
退職給与引当金
流動負債
短期借入金
未払金
前受金
預り金
科学研究費補助金預り金
負債の部合計純資産の部
科目
基本金第１号基本金第４号基本金
繰越収支差額翌年度繰越収支差額
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△

増減103,166,689 )
107,478,639 >
094,515,543
7,904,522
6,971,048
559,891
2,472,365
02,553,083 >
12,7002,402,024
138,359
1,758,867 >
0754,000
1,154,867
150,000
044,047,562 )
33,632,251
10,515,756
0115,445
15,0000147,214,251

前年度末2,861,394,573 ) ( △1,052,260,000△1,297,133,085△512,001,488△850,383,412 ) (178,100,000
141,420,604△494,721,200
35,558,866
582,742△3,711,777,985△増減231,027,784 )
178,100,000
47,893,699
5,034,085
27,144,223 )03,407,379
26,049,550
4,889,155
387,103203,883,561

本年度末
前年度末
10,346,632,856 ) (10,116,064,127 ) (9,995,632,856
9,765,064,127
351,000,000
351,000,000( △ 4,834,131,724 ) ( △ 4,660,232,305 ) ( △△ 4,834,131,724△ 4,660,232,305△
5,512,501,132
5,455,831,822
9,020,395,556
9,167,609,807△

増減
230,568,729 )
230,568,729
0
173,899,419 )
173,899,419
56,669,310
147,214,251(<<<((((本年度末
8,334,364,294 )7,786,437,716 >
4,494,934,163
2,875,110,701
147,854,925
81,478,536
4,587,620
182,471,770
1496,571,729 >
50,816,636
34,910,822
410,844,271
51,354,849 >
2,423,782
47,066,200
1,154,867
660,000
50,000686,031,262 )
655,155,231
24,364,732
4,100,5002,310,799
0100,000
9,020,395,556(<<<(本年度末2,630,366,789 ) (874,160,000
1,249,239,386
506,967,403
877,527,635 ) (178,100,000
138,013,225
520,770,750
40,448,021
195,6393,507,894,424

前年度末8,437,530,983 )
7,893,916,355 >4,494,934,163
2,969,626,244
155,759,447
88,449,584
5,147,511
179,999,405
1
494,018,646 >
50,803,936
32,508,798
410,705,912
49,595,982 >
2,423,782
46,312,2000810,000
50,000730,078,824 )
688,787,482
34,880,488
4,100,500
2,195,354
15,000100,000
9,167,609,807(△<△△△△△<<△(△△△△