平成２６年度
１

公益財団法人千葉市文化振興財団

財務諸表

貸借対照表
平成２７年３月３１日現在
科

Ⅰ

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
売掛金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産(1)基本財産基本財産定期預金
基本財産合計(2)特定資産退職給付引当資産
特定資産合計(3)その他固定資産
建物附属設備建物附属設備減価償却累計額
什器備品
什器備品減価償却累計額
リース資産
ソフトウェア
敷金
長期未収金
貸倒引当金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計

負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
前受金
賞与引当金
短期リース債務
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
長期リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
千葉市よりの出捐金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計△△（単位：円）
減

当年度

前年度

増

251,774,177
1,327,145
16,024,484
73,984
0269,199,790

256,400,995
2,075,920
15,147,849
144,820
81,548273,851,132△△

20,000,000
20,000,000

20,000,000
20,000,000

00381,454,355
381,454,355

360,897,295
360,897,295

20,557,060
20,557,060

2,570,400
1,721,133
6,064,432
3,257,529
8,936,720
8,400,170
120,0000021,113,060
422,567,415
691,767,205△△△

2,570,400
1,568,452
4,866,950
2,723,912
56,309,000
6,600,773
120,000
853,650
853,650
66,174,759
447,072,054
720,923,186

△
△
△

△
△
△

△
△
△
△

4,626,818
748,775
876,635
70,836
81,5484,651,342

0
152,681
1,197,482
533,61747,372,280
1,799,397
0853,650
853,650
45,061,699
24,504,639
29,155,981

Ⅱ

65,559,826
6,666,724
58,817,880
22,458,675
8,249,280
161,752,385

65,358,166
6,569,247
68,426,150
21,068,866
47,372,280
208,794,709

381,454,355
687,440
382,141,795
543,894,180

360,897,295
8,936,720
369,834,015
578,628,724

20,000,000
20,000,000( 20,000,000)(
0)
127,873,025
(
0)
(
0)
147,873,025
691,767,205

20,000,000
20,000,000( 20,000,000)(
0)
122,294,462
(
0)
(
0)
142,294,462
720,923,186

△
△
△

△
△

201,660
97,477
9,608,270
1,389,809
39,123,000
47,042,324
20,557,060
8,249,280
12,307,780
34,734,544

0
0
(
0)
(
0)
5,578,563(
0)( 0)5,578,563△
29,155,981

２ 正味財産増減計算書

Ⅰ科
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 受取会費
賛助会員受取会費③ 事業収益文化振興事業収益
施設管理事業収益
施設利用料等収益
男女共同参画事業収益④ 受取補助金等
受取補助金
受取負担金
受取助成金
⑤ 受取寄付金
受取寄付金
⑥ 雑収益
受取利息
物品等取扱収益
雑収益
経常収益計(2) 経常費用
① 事業費
役員報酬
給料
報酬
諸手当
法定福利費
賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費
消耗品費
食糧費
燃料費
光熱水費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
使用料及び賃借料負担金及び補助消耗什器備品費
諸謝金
公課費
広告料
減価償却費
賞与引当金繰入額

平成２６年４月１日から平成２７年３月３１日まで
目
当年度
前年度

（単位：円）
増減28,00028,0001,544,000
1,544,000
866,788,655
42,477,172
508,840,479
162,232,544
153,238,460
40,798,695
32,768,647
7,484,048
546,000
56,462
56,462
4,955,178
343,805
1,546,372
3,065,001
914,170,990

28,00028,0001,376,000
1,376,000
858,775,940
43,194,870
490,965,830
175,112,340
149,502,900
31,626,157
30,725,157
0
901,000
700,000
700,000
4,717,596
884,549
1,721,300
2,111,747
897,223,693

00
168,000
168,000
8,012,715
717,698
17,874,649
12,879,796
3,735,560
9,172,538
2,043,490
7,484,048
355,000
643,538
643,538
237,582
540,744
174,928
953,254
16,947,297

877,759,355
8,395,200
176,564,110
8,846,500
87,367,941
48,168,839
32,480,080
19,549,479
608,274
895,900
10,079,734
456,266
515,844
73,259,673
4,476,774
7,272,739
5,000,128
1,702,818
950,434
251,220,754
17,186,807
149,200
249,994
15,970,573
33,879,056
1,178,906
49,965,347
21,367,985

869,224,895
6,105,600
169,826,248
11,248,474
85,813,904
47,463,467
31,659,620
30,836,242
605,566
700,420
10,137,431
698,166
149,337
77,954,116
4,038,389
7,032,646
4,914,834
1,485,491
825,640
252,049,558
16,891,090
159,550
1,283,197
14,022,007
20,860,852
1,306,042
51,073,347
20,083,661

△
△

△
△
△
△
△

△

△

△
△
△

△
△
△

△
△

8,534,460
2,289,600
6,737,862
2,401,974
1,554,037
705,372
820,460
11,286,763
2,708
195,480
57,697
241,900
366,5074,694,443
438,385
240,093
85,294
217,327
124,794
828,804
295,717
10,3501,033,203
1,948,566
13,018,204
127,136
1,108,000
1,284,324

科
目
② 管理費
役員報酬
給料
諸手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
旅費
消耗品費
食糧費
交際費
燃料費
光熱水費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
使用料及び賃借料負担金及び補助消耗什器備品費
公課費
広告料
減価償却費
賞与引当金繰入額
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①基本財産運用益
基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高△

当年度25,354,772
3,397,800
5,254,497
3,959,131
1,884,953
1,007,581
34,368146,360
658,893
21,90594,00061,112
336,390
500,379
133,077
1,023,116
714,308
168,400
2,173,268
975,140
265,08001,076,194
85,600292,530
1,090,690
903,114,127
11,056,863
11,056,863

前年度
26,042,200
2,851,400
4,910,046
4,143,115
1,797,994
1,782,157
29,539247,700
803,195
11,94068,000106,130
360,366
377,7690
1,138,423
587,501
162,900
2,911,547
1,044,435
296,500
190,490
1,150,848
85,0000985,205
895,267,095
1,956,598
1,956,598

0
0

0
0

0
0
0
0
11,056,863
5,478,300
5,578,563
122,294,462
127,873,025

02
2
2
1,956,596
7,838,400
5,881,804
128,176,266
122,294,462

28,00028,00028,0000
20,000,000
20,000,000
147,873,025

△

△

△

28,00028,00028,0000
20,000,000
20,000,000
142,294,462

増
△

△
△
△
△

△
△

△

△
△
△
△
△

減
687,428
546,400
344,451
183,984
86,959774,576
4,829
101,340
144,302
9,965
26,00045,01823,976
122,610133,077
115,307
126,807
5,500
738,279
69,29531,420190,490
74,654
600
292,530
105,485
7,847,032
9,100,265
9,100,265
0
0

△
△

△
△

0
2
2
2
9,100,267
2,360,100
11,460,367
5,881,804
5,578,563
0
0
0
0
0
0
5,578,563

平成２６年度 正味財産増減計算書内訳表
平成２６年４月１日から平成２７年３月３１日まで(単位：円）
公益目的事業会計

科

Ⅰ

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計

共通

収１

小計

施設管理及び付随事業

小計

法人会計

合計

内部取引消去小計

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益

0

0

0

0

賛助会員受取会費

564,197,569

③事業収益

0

0

基本財産受取利息
②受取会費

0

0

1,544,000

1,544,000

01,544,000

1,544,000

164,599,520

0728,797,089

0

114,071,424

0

28,000028,000000

0

114,071,424

23,920,142

028,00028,00001,544,000
1,544,000

0

文化振興事業収益

42,477,172

42,477,172

施設管理事業収益

400,426,536

400,426,536

84,493,801

84,493,801

施設利用料等収益

121,293,861

11,361,060

132,654,921

29,577,623

29,577,623

162,232,544

153,238,460

153,238,460

0153,238,460

男女共同参画事業収益

32,768,647

32,768,647

0

32,768,647

受取負担金

7,484,048

7,484,048

0

7,484,048

受取助成金

546,000

546,0000546,000

56,462

56,462

056,462

56,462

56,462

056,462

0677,8800677,88003,933,493

00508,840,479

受取補助金

⑥雑収益

40,798,695

23,920,142

40,798,695

受取寄付金

0

42,477,172④受取補助金等⑤受取寄付金0

0866,788,655

3,933,493

343,805

0343,8050040,798,695

4,955,178

受取利息

0物品等取扱収益0

1,546,372

1,546,372

1,546,372

677,880

2,387,121

2,387,121

3,065,001

771,874,126

118,004,917

118,004,917

677,880

雑収益
経常収益

計

605,052,726

165,277,400

1,544,000

24,291,947

343,805

0914,170,990

公益目的事業会計

科

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計

共通

収１

小計

施設管理及び付随事業

小計

法人会計

合計

内部取引消去小計（２）経常費用①事業費

616,089,465

167,530,811

0783,620,276

94,139,079

94,139,079

0877,759,355

4,884,480

3,510,720

8,395,200

給料

121,079,436

37,056,510

158,135,946

報酬

3,957,700

4,888,800

8,846,500

諸手当

60,638,240

18,278,192

78,916,432

8,451,509

8,451,509

87,367,941

法定福利費

32,799,022

10,645,770

43,444,792

4,724,047

4,724,047

48,168,839

賃金

16,673,572

12,674,640

29,348,212

3,131,868

3,131,868

32,480,080

退職給付費用

13,529,629

3,780,204

17,309,833

2,239,646

2,239,646

19,549,479

407,572

136,515544,087

64,18764,187608,274

877,403

877,403

10,079,734

役員報酬

福利厚生費

8,395,200
18,428,164

18,428,164

176,564,110
8,846,500

598,380

297,520895,900

消耗品費7,764,214

1,438,117

9,202,331

食糧費

375,839

80,427456,266

燃料費455,322

36,096

491,418

24,42624,426515,844

光熱水費

61,981,702

0

61,981,702

11,277,971

11,277,971

73,259,673

印刷製本費

3,832,806

558,540

4,391,346

85,42885,4284,476,774

修繕費

6,002,012

199,800

6,201,812

1,070,927

1,070,927

7,272,739

通信運搬費

3,028,677

1,568,613

4,597,290

402,838

402,838

5,000,128

手数料

1,593,812

8,661

1,602,473

100,345

100,345

1,702,818

保険料

767,850

32,340800,190

150,244

150,244

950,434

委託費

202,263,890

15,716,125

217,980,015

33,240,739

33,240,739

251,220,754

使用料及び賃借料

13,844,578

2,511,775

16,356,353

830,454

830,454

17,186,807

負担金及び補助89,86038,500128,360

20,84020,840149,200

消耗什器備品費240,0580

240,058

9,936

9,936

249,994

諸謝金

13,107,073

2,863,500

15,970,573

公課費

23,125,460

5,404,407

28,529,867

旅費

895,900

456,266

15,970,573
5,349,189

5,349,189

33,879,056

公益目的事業会計

科

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計

共通

収１

小計

施設管理及び付随事業

小計

法人会計

合計

内部取引消去小計

広告料

1,178,906

01,178,906

減価償却費

1,178,906

6,946,005

41,339,381

48,285,386

1,679,961

1,679,961

49,965,347

賞与引当金繰入額

14,923,370

4,465,658

19,389,028

1,978,957

1,978,957

21,367,985
25,354,772

②管理費

0

25,354,772

役員報酬

3,397,800

3,397,800

給料5,254,497

5,254,497

諸手当

3,959,131

3,959,131

法定福利費

1,884,953

1,884,953

退職給付費用

1,007,581

1,007,581

福利厚生費

34,36834,368

旅費

146,360

146,360

消耗品費658,893

658,893

食糧費

21,905

21,905

交際費

94,00094,000燃料費

61,112

61,112

光熱水費

336,390

336,390

印刷製本費

500,379

500,379

修繕費

133,077

133,077

1,023,116

1,023,116

手数料714,308

714,308

保険料

168,400

168,400

委託費

2,173,268

2,173,268

使用料及び賃借料

975,140

975,140

負担金及び補助265,080

265,080

公課費

1,076,194

1,076,194

広告料

85,60085,600

通信運搬費

減価償却費
賞与引当金繰入額
経常費用

計616,089,465

167,530,811

0783,620,276

94,139,079

94,139,079

292,530

292,530

1,090,690

1,090,690

25,354,772

0

903,114,127

公益目的事業会計

科

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計

共通

収１

小計

施設管理及び付随事業

小計

法人会計

合計

内部取引消去小計

評価損益等調整前当期経常増減額△ 11,036,739△ 2,253,411

1,544,000△ 11,746,150

23,865,838

23,865,838△ 1,062,825

0

11,056,863

当期経常増減額△ 11,036,739△ 2,253,411

1,544,000△ 11,746,150

23,865,838

23,865,838△ 1,062,825

0

11,056,863

0

0

0

0

0

0

0

0

0

固定資産除却損

0

0

0

0

0

0

0

0

0

什器備品除却損

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10,573,278

10,573,278△ 10,573,278△ 10,573,278△ 1,062,825△ 1,062,825

1,062,825

12,229,735

12,229,735

0

5,478,300

5,478,300

6,751,435

6,751,43500122,294,462

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益

計（２）経常外費用

経常外費用

計

当期経常外増減額
他会計振替額(1)
他会計振替額(2)
税引前当期一般正味財産増減額△ 11,036,739△ 2,253,411

12,117,278△ 1,172,872

法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額△ 11,036,739△ 2,253,411

12,117,2780

一般正味財産期首残高

011,056,863
5,478,300

05,578,563
122,294,462△ 2,253,411

12,117,278△ 1,172,872

6,751,435

6,751,435

122,294,462

0

127,873,025① 基本財産運用益

0

0

0

0

0

0

28,000028,000

基本財産受取利息

0

0

0

0

0

0

28,000028,0000△ 28,00000020,000,000

指定正味財産増減の部

0

一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

0

0

0

指定正味財産期末残高
正味財産期末残高000

指定正味財産期首残高Ⅲ

0△ 11,036,739

一般正味財産期末残高Ⅱ△ 1,172,872

0△ 28,000
0020,000,000

0

0

0

0

0

0

20,000,000

020,000,000△ 11,036,739△ 2,253,411

12,117,278△ 1,172,872

6,751,435

6,751,435

142,294,462

0

147,873,025

３

財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正 内閣府公益認定等委員会）を適用している。
(1) 固定資産の減価償却の方法
定額法
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産･･･リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法(2)

引当金の計上基準
・貸倒引当金債権の貸倒に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等については個別の回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上している。
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する額を計上している。

(3)

消費税の会計処理
消費税の会計処理は税込み方式によっている。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
基本財産定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

20,000,000
20,000,000

0
0

0
0

20,000,000
20,000,000

360,897,295
360,897,295
380,897,295

20,557,060
20,557,060
20,557,060

000381,454,355
381,454,355
401,454,355

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
基本財産定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
小
計
合
計

当期末残高

20,000,000
20,000,000（うち指定正味財 （うち一般正味財（うち負債に産からの充当額） 産からの充当額）

対応する額）(20,000,000) ((20,000,000) (381,454,355 (0) (381,454,355 (0) (401,454,355 (20,000,000) (

0) (
0) (

0)
0)

0) (381,454,355)0) (381,454,355)0) (381,454,355)

４．担保にしている資産該当なし。
５．保証債務等の偶発債務該当なし。
６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし。
７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
当期
当期末
前期末
当期
補助金等
交付者
の名称
残高
増加額
減少額
残高
地方公共団体補助金 千葉市
00 32,768,647 32,768,647
受取負担金
0
千葉市
0
7,143,700
7,143,700
京葉工管(株)
00340,348
340,348
文化事業助成金 独立行政法人
日本芸術文化振0興会
0
200,000
200,000
一般財団法人

0
地域創造

合

計

0
0

346,000
40,798,695

346,000
40,798,695

８．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
（単位：円）
内
容金
額
経常収益への振替額
基本財産受取収益計上による振替額
28,000合計
28,000９．関連当事者との取引内容該当なし。
10．重要な後発事象
該当なし。

0

11．退職給付関係(1)採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けている。
(2)退職給付債務及びその内訳（単位：円）
退職給付債務

381,454,355

退職給付引当金

381,454,355(3)退職給付費用に関する事項（単位：円）
勤務費用

20,557,060

退職給付費用

20,557,060(4)退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
12.リース取引関係
所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産(1)文化施設予約管理システム

４

附属明細書

１．特定資産の明細
財務諸表に対する注記「２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載
２．引当金の明細
科

目

貸倒引当金
賞与引当金
退職給付引当金

期首残高

当期増加額

853,650
21,068,866
360,897,295

0
22,458,675
20,557,060

当期減少額
目的使用
その他
853,650
21,068,866（単位：円）
期末残高
022,458,675
381,454,355

５

財産目録

平成２７年３月３１日現在

貸借対照表科目

場所・物量等（単位：円）
使用目的等

金額（流動資産)
現金預金

手元保管

運転資金

1,991,710

運転資金

238,249,371

運転資金

1,533,096

普通預金
千葉銀行中央支店

他

郵便振替口座定期預金
京葉銀行本店営業部

運転資金

売掛金

チケット購入者 他

未収金

売上に対する未収額

前払金

あいおいニッセイ同和損害保険(株)10,000,000「若葉ｼﾞｬｽﾞ大原保人」ﾁｹｯﾄ代
他

文化施設等指定管理料

他

1,327,145

他

平成２７年度動産保険料

16,024,484
他

73,984

流動資産合計269,199,790（固定資産)
基本財産

定期預金
千葉銀行中央支店

特定資産運用益を公益目的事業共通の財源としている。

退職給付引当資産
千葉銀行中央支店
その他固定資産20,000,000

定期預金
職員に対する退職金の支払いのための積立資産
他として管理されている預金

建物附属設備

381,454,355

会議室仕切りパネル

2,570,400

建物附属設備減価償却累計額△ 1,721,133

什器備品

図書システムサーバー機一式

他

6,064,432

什器備品減価償却累計額△ 3,257,529

リース資産

文化施設予約管理システム

ソフトウェア

図書システム8,936,720

敷金

千葉中央ﾂｲﾝﾋﾞﾙ管理組合駐車場敷金「情報館」総合システム

他

8,400,170
120,000

固定資産合計422,567,415

資産合計

691,767,205（流動負債)
未払金

千葉東税務署に対する未払額

他

預り金

社会保険料

前受金

平成27年度自主事業チケット代前受金

賞与引当金

職員

平成２７年６月分賞与の引当金として22,458,675

短期リース債務

ＮＥＣｷｬﾋﾟﾀﾙｿﾘｭｰｼｮﾝ（株）

文化施設予約管理システム

8,249,280

他

他

決算において確定した未払法人税等

65,559,826

職員の社会保険料預り金6,666,724他「フォレスタコンサート2015」チケット代

流動負債合計他

58,817,880

161,752,385（固定負債)
退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

長期リース債務

予約受付管理システム

文化施設予約管理システム

381,454,355

687,440

固定負債合計382,141,795

負債合計

543,894,180

正味財産147,873,025