財務諸表

平成２８年度（第１０期事業年度）

自平成２８年４月１日

至

平成２９年３月３１日

地方独立行政法人岡山県精神科医療センター

目

次貸

借

対

照

表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．

1

損

益

計

算書．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．

3キャッシュ･フロー計算書．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．

4

利 益 の 処 分 に 関 す る 書 類．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．

5

行政サービス実施コスト計算書．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．

6

注．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．

7

附記

属

明事

細項書

（１） 固定資産の取得及び処分並びに減価償却費(「第８５特定施設である償却資産の減価に係る会計処理」及び「第８８特定施設である有形固定資産の除却費用等の会計処理」による損益外減価償却費相当額も含む。）並びに減損損失の明細．．．．

10（２） たな（３） 有価（４） 長期卸

明細．．．．．．．．．．．．．

11

明細．．．．．．．．．．．．．

11明細．．．．．．．．．．．．．

12（５） 移 行 前 地 方 債 償 還 債 務 の 明 細．．．．．．．．．．．．．

13（６） 引細．．．．．．．．．．．．．

13（７） 資 本 金 及 び 資 本 剰 余 金 の 明 細．．．．．．．．．．．．．

14（８） 積立金等の明細及び目的積立金の取崩しの明細．．．．．．．．．．．．．

14（９） 運営費負担金債務及び運営費負担金収益の明細．．．．．．．．．．．．．

15

運営費負担金以外の地方公共団体等からの（１０）財源措置の明細．．．．．．．．．．．．．

15（１１）役 員 及 び 職 員 の 給 与 の 明 細．．．．．．．．．．．．．

16（１２）開 示 す べ き セ グ メ ン ト 情 報．．．．．．．．．．．．．

17（１３）医 業 費 用 及 び 一 般 管 理 費 の 明 細．．．．．．．．．．．．．

18（１４）上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細 ．．．．．．．．．．．．．

20

証
貸当資産
券

付金のの金のの明貸 借 対 照 表（平成２９年３月３１日）（単位：円）
資産の部
Ⅰ 固定資産１ 有形固定資産
土地建物
減価償却累計額
構築物
減価償却累計額
車両運搬具減価償却累計額
工具器具備品
減価償却累計額
有形固定資産合計

2,277,896,951
6,592,399,062△ 1,585,011,710
167,990,081△ 110,402,044
8,299,445△ 6,395,407
680,549,349△ 503,038,409

２ 無形固定資産
ソフトウェア
電話加入権
無形固定資産合計

57,588,037
1,904,038
177,510,940
7,522,287,318
14,113,289
45,00014,158,289

３ 投資その他の資産投資有価証券
職員長期貸付金
長期前払費用
長期性預金
差入保証金
投資その他の資産合計
固定資産合計Ⅱ 流動資産
現金及び預金
有価証券
医業未収金
貸倒引当金
未収入金
医薬品
診療材料
貯蔵品
前払費用
未収収益
職員短期貸付金
立替金
流動資産合計
資産合計

5,007,387,352

300,841,645
725,650
3,024,000
100,000,000
74,000404,665,295
7,941,110,902
902,393,794
399,965,472
555,027,442△ 7,002,508

548,024,934
30,696,597
12,963,526
7,160,815
1,828,895
4,139,245
662,718
325,800
2,604,493
1,910,766,289
9,851,877,191

1

貸 借 対 照 表（平成２９年３月３１日）（単位：円）
負債の部
Ⅰ 固定負債
資産見返負債
資産見返運営費負担金
資産見返補助金等
移行前地方債償還債務引当金
退職給付引当金
固定負債合計Ⅱ 流動負債
一年以内返済予定移行前
地方債償還債務
未払金
未払費用
未払消費税等
預り金
引当金
賞与引当金
流動負債合計
負債合計

744,935
194,091,810
508,766,513

194,836,7454,451,265,867
508,766,513
5,154,869,125

277,564,866
157,809,326
27,803,260
668,600
15,955,075
125,018,252

125,018,252
604,819,379
5,759,688,504

純資産の部
Ⅰ 資本金
設立団体出資金資本金合計

1,202,336,883

Ⅱ 資本剰余金
資本剰余金
資本剰余金合計

1,738,668,207

Ⅲ 利益剰余金
前中期目標期間繰越積立金
組織運営及び施設整備改善目的積立金
当期未処分利益(うち当期総利益)
利益剰余金合計

38,869,845
1,042,950,125
69,363,627(69,363,627)

1,202,336,883

1,738,668,207

1,151,183,597

純資産合計
負債純資産合計

4,092,188,687
9,851,877,191

2

損 益 計 算 書（平成２８年４月１日～平成２９年３月３１日）（単位：円）
営業収益
医業収益
運営費負担金収益
補助金等収益資産見返運営費負担金戻入
資産見返補助金等戻入
受託収入
営業収益合計
営業費用
医業費用
給与費
材料費
減価償却費
経費
研究研修費
一般管理費
給与費
減価償却費
経費
営業費用合計
営業利益
営業外収益
運営費負担金収益
財務収益
受取利息
その他雑益
営業外収益合計
営業外費用
財務費用
支払利息
共済追加費用負担金
営業外費用合計
経常利益

3,169,132,831
673,273,000
3,205,000
248,012
12,015,720
56,314,413
3,914,188,976

2,282,287,104
311,151,195
245,005,736
629,451,130
22,958,198

3,490,853,363

181,187,238
22,745,480
87,034,242

290,966,960
3,781,820,323
132,368,653
45,438,000

3,701,816

3,701,816
3,151,764
52,291,580

58,233,830

58,233,830
54,920,580
113,154,410
71,505,823

臨時利益
固定資産売却益

288,667

臨時損失
固定資産除却損
被災地支援費用

518,744
1,912,119

288,6672,430,863
当期純利益
当期総利益

69,363,627
69,363,627

3キャッシュ・フロー計算書（平成２８年４月１日～平成２９年３月３１日）（単位：円）

Ⅰ 業務活動によるキャッシュ・フロー
材料の購入による支出
人件費支出
その他の業務支出
医業収入
運営費負担金収入
受託収入
補助金等収入小計
利息の受取額利息の支払額業務活動によるキャッシュ・フロー

△ 312,232,957△ 2,441,345,709△ 789,586,555
3,159,625,857
718,711,000
56,314,413
3,205,000
394,691,049
3,760,897△ 58,602,866
339,849,080

Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産及び無形固定資産の取得による支出
定期預金への預入による支出
投資有価証券の満期償還による収入
職員貸付金の回収による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー

△ 475,879,063△ 50,000,000
99,876,887
340,950△ 425,661,226

Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
移行前地方債償還債務の償還による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー

△ 271,314,687△ 271,314,687

Ⅳ 資金増減額
Ⅴ 資金期首残高
Ⅵ 資金期末残高△ 357,126,833
1,259,520,627
902,393,794

4利益の処分に関する書類（平成２９年３月３１日）（単位：円）

科目金Ⅰ 当期未処分利益額
69,363,627

当期総利益

69,363,627

Ⅱ 積立金振替額

1,081,819,970

前期中期目標期間繰越積立金

38,869,845

組織運営及び施設整備改善目的積立金

1,042,950,125

Ⅲ 利益処分額
積立金

1,151,183,597

5

1,151,183,597

行政サービス実施コスト計算書（平成２８年４月１日～平成２９年３月３１日）（単位：円）

科

目

Ⅰ 業務費用(1) 損益計算書上の費用
医業費用
一般管理費
営業外費用
臨時損失
(2) （控除）自己収入等
医業収益
受託収入
営業外収益
臨時利益

金

3,490,853,363
290,966,960
113,154,410
2,430,863

額3,897,405,596△ 3,169,132,831△ 56,314,413△ 6,853,580△ 288,667 △ 3,232,589,491

業務費用合計（うち減価償却充当補助金相当額）

664,816,105(12,263,732)

Ⅱ 機会費用地方公共団体出資の機会費用

805,566

805,566

Ⅲ 行政サービス実施コスト
665,621,671

6注記事項Ⅰ

重要な会計方針
１．運営費負担金収益の計上基準
病院の運営に要する経費、基礎年金拠出金の公的負担に要する経費については、期間進行基準を採用しております。
移行前地方債元金利息償還金、建設改良に要する経費及び研究研修に要する経費については、費用進行基準を採用しております。
２．減価償却の会計処理方法（１）有形固定資産定額法を採用しております。
主な資産の耐用年数は以下のとおりであります。
建物
３６～３９年
構
築物
７～２７年
車 両 運 搬 具
６～９年
工具器具備品
２～１９年（２）無形固定資産定額法を採用しております。
なお、法人内利用のソフトウェアについては、法人内における利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
３．退職給付引当金の計上基準
財源措置されない職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（自己都合、勧奨による要支給額）の見込額に基づき計上しております。
また、役員については、内規に基づく当事業年度末における要支給額を計上しております。
４．賞与引当金の計上基準
職員に対して支給する賞与に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
５．貸倒引当金の計上基準
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
６.有価証券の評価基準及び評価方法（１）満期保有目的債券償却原価法（定額法）
７．たな卸資産の評価基準及び評価方法（１）医薬品
先入先出法に基づく低価法（２）診療材料
同上
８．行政サービス実施コスト計算書における機会費用の計上方法
岡山県出資の機会費用の計算に使用した利率については、10年利付国債の平成29年3月末における利回りを参考に0.067％で計算しております。
９. リース取引の処理方法
リース料総額が3,000,000円以上のファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
リース料総額が3,000,000円未満のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
１０．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっております。

7

Ⅱ

キャッシュ・フロー計算書関係
１．資金の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
現金及び預金勘定
資金期末残高２．重要な非資金取引該当ありません。

Ⅲ

オペレーティング･リース取引関係該当ありません。

Ⅳ

行政サービス実施コスト計算書関係該当ありません。

Ⅴ

重要な債務負担行為該当ありません。

Ⅵ

重要な後発事象該当ありません。

8902,393,794円
902,393,794円

Ⅶ

金融商品の時価等の開示に関する事項

１．金融商品の状況に関する事項
当法人は、資金運用については預金、国債及び地方債に限定し、資金調達については設立団体である岡山県からの借入に限定しております。
資金運用に当たっては地方独立行政法人法第43条（余裕金の運用）並びに地方独立行政法人法施行規則（平成16年総務省令第51号）第2条及び第3条に基づき運用しており、株式等は保有しておりません。
また、医業未収金は、地方独立行政法人岡山県精神科医療センター会計事務取扱細則に沿ってリスク管理を行っております。

２．金融商品の時価等に関する事項
期末日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
（単位：円）
開示科目
貸借対照表計上額
時 価差 額（1）投資有価証券及び有価証券
700,807,117
716,371,900
15,564,783（2）現金及び預金
902,393,794
902,393,7940（3）医業未収金
555,027,442
貸倒引当金（※2）△ 7,002,508
548,024,934
548,024,9340（4）長期性預金
100,000,000
100,049,997
49,997
資産計2,251,225,845
2,266,840,625
15,614,780（1）移行前地方債償還債務（※3）(4,728,830,733)(4,936,153,451)(207,322,718)（2）未払金(157,809,326)(157,809,326)
0
負債計(4,886,640,059)(5,093,962,777)(207,322,718)（※1） 負債に計上されているものは（ ）で示しております。
（※2） 医業未収金に計上している貸倒引当金を控除しております。
（※3） 一年以内返済予定の債務を含めております。
（注）金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産（1）投資有価証券及び有価証券取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
（2）現金及び預金、（3）医業未収金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。なお、医業未収金のうち貸倒懸念債権等については、回収見込額等により時価を算定しております。
（4）長期性預金
新規に預金を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債（1）移行前地方債償還債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
（2）未払金短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

Ⅷ

賃貸不動産の時価等の開示に関する事項該当ありません。

9

附属明細書（１）固定資産の取得及び処分並びに減価償却費(「第８５特定施設である償却資産の減価に係る会計処理」及び「第８８特定施設である有形固定資産の除去費用等の会計処理」による損益外減価償却費相当額も含む。）並びに減損損失の明細（単位：円）
資産の種類

期首残高

当期増加額

当期減少額

減価償却累計額

期末残高

減損損失累計額

当期償却額

当期損益内 当期損益外

差引当期末残高

有形固定資産建物

6,561,277,662

31,121,400

06,592,399,062

1,585,011,710

185,761,955

0

0

0

5,007,387,352(償却費損益内)

構築物

167,990,081

00

167,990,081

110,402,044

9,162,407

00057,588,037

車両運搬具

11,923,687

1,780,000

5,404,242

8,299,445

6,395,407

1,441,4440001,904,038

工具器具備品611,638,508

76,524,763

7,613,922

680,549,349

503,038,409

46,284,128

0

0

0

177,510,940

7,352,829,938

109,426,163

13,018,164

7,449,237,937

2,204,847,570

242,649,934

0

0

0

5,244,390,367

1,906,638,201

371,258,750

02,277,896,951

00

0

0

0

2,277,896,951 （注）1,906,638,201

371,258,750

02,277,896,951

0

0

0

0

0

2,277,896,951

土地

1,906,638,201

371,258,750

02,277,896,951

0

0

0

0

0

2,277,896,951

建物

6,561,277,662

31,121,400

06,592,399,062

1,585,011,710

185,761,955

0

0

0

5,007,387,352

構築物

167,990,081

00

167,990,081

110,402,044

9,162,407

00057,588,037

車両運搬具

11,923,687

1,780,000

5,404,242

8,299,445

6,395,407

1,441,444

0001,904,038

工具器具備品611,638,508

76,524,763

7,613,922

680,549,349

503,038,409

46,284,128

0

0

0

177,510,940

9,259,468,139

480,684,913

13,018,164

9,727,134,888

2,204,847,570

242,649,934

0

0

0

7,522,287,318

179,160,715

3,591,008

0

182,751,723

168,638,434

25,101,282

0

0

0

14,113,289

45,0000045,000

0

0

0

0

0

45,000179,205,715

3,591,008

0

182,796,723

168,638,434

25,101,282

0

0

0

14,158,289

投資有価証券

700,858,582

0

400,016,937

300,841,64500

000300,841,645

職員長期貸付金

1,051,450

0325,800

725,650

00000725,650

長期前払費用

4,752,000

01,728,000

3,024,000

00000

3,024,000

長期性預金

50,000,000

50,000,000

0100,000,000

00000

100,000,000

差入保証金

74,00000

74,00000000

74,000756,736,032

50,000,000

402,070,737

404,665,295

00000404,665,295

計
非償却資産

土地計

有形固定資産合計

計
無形固定資産ソフトウェア
電話加入権
計

投資その他の資産計（注）当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
371,258,750 円
用地取得

10摘要

（単位：円）（２）たな卸資産の明細
種

類

期首残高

当期増加額
当期購入・その他
製造・振替

当期減少額
払出・振替

期末残高

その他

医 薬 品

13,337,293

190,506,182

0

190,103,020

776,929

12,963,526

診療材料

6,391,868

26,647,764

0

25,841,509

37,3087,160,815

貯 蔵 品

1,600,640

455,3350

227,08001,828,895

計21,329,801

217,609,281

0

216,171,609

814,237

21,953,236（注）当期減少額のその他には、期限切れによる廃棄又は滅失した資産を記載しております。
（３）有価証券の明細（単位：円）①流動資産として計上された有価証券
種類及び銘柄

取得価額

券面総額

貸借対照表計上額

当期費用に含まれた評価差額

い第748号

農林債

100,000,000

100,000,000

100,000,000

0い第751号

農林債

100,000,000

100,000,000

100,000,000

0

北海道債

199,654,000

200,000,000

199,965,4720

満期保有目的債券

第7回
貸借対照表
計上額合計

399,965,472

11

摘要

摘

要

（単位：円）②投資その他の資産として計上された有価証券
種類及び銘柄
満期保有目的債券

第62回 利付国債
第1回

岡山市公募公債貸借対照表計上額

当期費用に含まれた評価差額

200,000,000

199,827,2000

100,000,000

101,014,445

0

取得価額

券面総額

199,700,000
101,432,000

貸借対照表
計上額合計

摘要

300,841,645（単位：円）(４）長期貸付金の明細
当期減少額
区分

期首残高

当期増加額

期末残高
回収額

摘

償却額

職員長期貸付金

1,051,450

0325,800

0725,650 （注）計1,051,450

0325,800

0725,650（注）当期減少額の回収額は、短期への振替分であります。

12

要

（５）移行前地方債償還債務の明細
銘

柄

期首残高

（単位：円）
当期増加

当期減少

期末残高

利 率

償還期限

公営企業金融公庫

84,739,886

0

5,230,062

79,509,824

2.20% 平成42年3月20日〃447,015,729

0

27,076,660

419,939,069

1.35% 平成43年3月20日

財政融資資金561,694,790

0

29,973,541

531,721,249

1.20%

平成45年3月1日〃

1,309,275,446

069,092,816

1,240,182,630

0.60%

平成46年3月1日

公営企業金融公庫

870,525,044

0

47,034,616

823,490,428

1.90% 平成44年3月20日

中国銀行

219,600,000

024,400,000

195,200,000

0.18% 平成37年3月25日

公営企業金融公庫

559,076,060

0

26,086,916

532,989,144

2.00% 平成46年3月20日

財政融資資金937,285,355

0

41,933,124

895,352,231

0.10% 平成48年9月25日

公営企業金融公庫

10,933,110

0486,952

10,446,158

2.15% 平成46年9月20日

5,000,145,420

0271,314,687

4,728,830,733

計（６）引当金の明細
区

分

要（単位：円）
期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

摘

退職給付引当金

474,134,717

62,273,794

27,641,998

0

508,766,513

賞与引当金

117,062,348

125,018,252

117,062,3480

125,018,252

貸倒引当金

7,194,751

7,002,5082,418,980

4,775,771

598,391,816

194,294,554

147,123,326

4,775,771

計摘（注）貸倒引当金の当期減少額その他には、洗替による戻入額を記載しております。

13

7,002,508 （注）640,787,273

要

（７）資本金及び資本剰余金の明細
区（単位：円）

分

期首残高

岡山県出資金

資本金

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

要

1,202,336,883

001,202,336,883

計

1,202,336,883

001,202,336,883

岡山県無償譲与

13,398,358

00

13,398,358

1,240,993,928

484,275,921

0

1,725,269,849 固定資産の取得

1,254,392,286

484,275,921

0

1,738,668,207

資本剰余金

資本剰余金

目的積立金
計（８）積立金等の明細及び目的積立金の取崩しの明細（単位：円）①積立金及び目的積立金の明細
区

分

期首残高

当期増加額

当期減少額

摘

期末残高

組織運営及び施設整備改善目的積立金

720,293,665

322,656,460

01,042,950,125 （注1）

前中期目標期間繰越積立金

523,145,766

0

484,275,921

38,869,845 （注2）

計1,243,439,431

322,656,460

484,275,921

要1,081,819,970（注1）当期増加額は、前期未処分利益の振替額を記載しております。
（注2）当期減少額は、中期計画で定める剰余金の使途に沿った事業を行うため、前中期目標期間繰越積立金を取り崩した額を記載しております。
②目的積立金の取崩しの明細
区
目的積立金取崩額
その他（単位：円）
分

摘金額

組織運営及び施設整備改善目的積立金0計0前中期目標期間繰越積立金

484,275,921

計

484,275,921

14

要施設整備・改善に充てた資産の購入

（９）運営費負担金債務及び運営費負担金収益の明細①運営費負担金債務
交付年度

期首残高

平成２８年度（単位：円）
負担金
当期交付額

当運営費負担金収
益期

振資 産 見 返
運営費負担金

替

額

資本剰余金

小

期末残高

計

718,711,000

718,711,000

00718,711,000

0

計718,711,000

718,711,000

00718,711,000

0②運営費負担金収益（単位：円）

合業務等区分

平成28年度支給分

期間進行基準496,042,000

496,042,000

費用進行基準222,669,000

222,669,000

718,711,000

718,711,000

合

計

合

計

（１０）運営費負担金以外の地方公共団体等からの財源措置の明細
補助金等の明細
区（単位：円）
分

心神喪失者等医療観察法指定入院医療機
関運営費負担金

合計

当期交付額

左の会

建設仮勘定見返補助金等 資産見返補助金等

計

処

理

内

資本剰余金

訳

長期預り補助金等

収益計上

3,205,000

000

03,205,000

3,205,000

000

03,205,000

15

摘

要

（１１）役員及び職員の給与の明細
区

分

役

員

職

員

合計

（単位：千円，人）

報酬又は給与
支

給額

退職手当
支給人員

30,347（660 ）

2（6）1,872,995（123,104 ）（58 ）123,764 ）

（64 ）

額

支給人員0）

0（27,641（305（給0303

1,903,343（支0）17（27,641（0）0）0）
17（（注１）支給額及び支給人員
臨時的任用職員・非常勤役職員については、外数として（）内に記載しております。
また、支給人員については平均支給人数で記載しております。
常勤役員のうち１名は、役員報酬等規程第２条第２項（職員給与規程適用者）により役員報酬を支給しておらず、職員の支給人員に含まれております。
（注２）役員報酬基準及び職員給与基準の概要
役員報酬については、「地方独立行政法人岡山県精神科医療センター役員報酬等規程」に基づき支給しております。
職員については、「地方独立行政法人岡山県精神科医療センター職員給与規程」及び「地方独立行政法人岡山県精神科医療センター非常勤職員給与規程｣に基づき支給しております。
（注３）法定福利費
上記明細には法定福利費は含めておりません。

160）

（12）開示すべきセグメント情報（単位：円）
区分

営業収益

岡山県精神科医療センター 東古松サンクト診療所

計

法人本部

合計

3,767,959,858
3,027,301,195
669,669,368
11,469,882
56,314,413
3,205,000
3,583,402,530
3,342,936,513
240,466,017

143,609,184
141,831,636
983,698
793,85000151,498,659
147,916,850
3,581,809

3,911,569,042
3,169,132,831
670,653,066
12,263,732
56,314,413
3,205,000
3,734,901,189
3,490,853,363
244,047,826

2,619,934
02,619,934
00046,919,134
0
46,919,134

3,914,188,976
3,169,132,831
673,273,000
12,263,732
56,314,413
3,205,000
3,781,820,323
3,490,853,363
290,966,960

営業損益

184,557,328△ 7,889,475

176,667,853△ 44,299,200

132,368,653

営業外収益
運営費負担金収益
その他営業外収益

47,631,725

393,842

48,025,567

4,266,013

52,291,580

経常損益

44,481,317
3,150,408
110,484,660
58,233,830
52,250,830
121,704,393

392,486
1,356
2,097,661
02,097,661△ 9,593,294

44,873,803
3,151,764
112,582,321
58,233,830
54,348,491
112,111,099

564,197
3,701,816
572,0890572,089△ 40,605,276

45,438,000
6,853,580
113,154,410
58,233,830
54,920,580
71,505,823

総資産

8,371,717,376

577,766,021

8,949,483,397

902,393,794

9,851,877,191（主要資産内訳）
固定資産 有形固定資産
流動資産 現金及び預金
医業未収金

6,973,571,201
0524,675,473

548,716,117
0
23,349,461

7,522,287,3180
548,024,934

0
902,393,794
0

7,522,287,318
902,393,794
548,024,934

医業収益
運営費負担金収益
資産見返負債戻入
受託収入
その他営業収益
営業費用
医業費用
一般管理費

営業外費用
財務費用
その他営業外費用（注）セグメントの区分については、当法人の施設に応じ、「岡山県精神科医療センター」、「東古松サンクト診療所」に区分しております。

17

（１３）医業費用及び一般管理費の明細（単位：円）
科

目金

医業費用
給与費
給料
手当
賞与
賞与引当金繰入額
賃金
報酬
退職給付費用
法定福利費
材料費
薬品費
診療材料費
たな卸資産減耗費
給食材料費
減価償却費
建物減価償却費
構築物減価償却費
車両運搬具減価償却費
工具器具備品減価償却費
無形固定資産減価償却費
経費
委託料
賃借料
報償費
修繕費
燃料費
保険料
地代家賃
厚生福利費
旅費交通費
職員被服費
通信運搬費
会議費
図書費
印刷製本費
消耗品費
消耗備品費
光熱水費
諸会費
租税公課
貸倒引当金繰入額
雑費
研究研修費
研究材料費
消耗品費
消耗備品費
謝金
図書費
旅費
委託料
研究雑費
医業費用合計946,883,906
457,832,848
267,430,714
120,453,696
85,864,514
883,540
57,417,918
345,519,968

2,282,287,104

205,852,550
34,715,943
814,237
69,768,465

311,151,195

175,865,861
609,052
1,441,444
42,848,803
24,240,576

245,005,736267,197,340
39,936,550
5,093,051
38,601,774
1,524,926
3,061,244
3,519,600
8,815,679
8,075,091
2,909,590
55,539,631
892,271
1,157,247
4,287,462
22,773,002
17,530,670
127,481,967
3,068,668
1,330,306
2,226,737
14,428,324

629,451,130

563,360
7,764
66,096759,104
3,288,462
12,271,332
432,000
5,570,080

18

額

22,958,198
3,490,853,363（単位：円）
科

目

金

一般管理費
給与費
給料
手当
賞与
賞与引当金繰入額
賃金
役員報酬
報酬
退職給付費用
法定福利費
減価償却費
建物減価償却費
構築物減価償却費
工具器具備品減価償却費無形固定資産減価償却費
経費
委託料
賃借料
修繕費
保険料
厚生福利費
旅費交通費
職員被服費
通信運搬費
交際費
会議費
印刷製本費
消耗品費
図書費
諸会費
租税公課
雑費
一般管理費合計

54,054,185
20,015,629
9,263,321
4,564,556
36,509,313
31,007,960
3,456,485
4,855,876
17,459,913

181,187,238

9,896,094
8,553,355
3,435,325
860,706

22,745,480

58,942,080
1,259,332
5,789,836
1,373,700
116,200
2,897,712
153,393
343,156
76,340149,367
282,499
3,183,507
563,622
52,4004,110,694
7,740,404

19

額87,034,242
290,966,960

（１４）上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細（現金及び預金の内訳）
区（単位：円）
分

期末残高

現金

備

考

4,427,079

普通預金

897,966,715
合計

902,393,794（医業未収金）（単位：円）
区

分

期末残高

備

考

入院未収金

434,502,694 うち診療報酬分（公費負担） 404,460,326円

外来未収金

106,651,776 うち診療報酬分（公費負担） 105,392,046円

その他未収金13,872,972
合計

555,027,442（未払金）（単位：円）
区

分

期末残高

備

人件費（退職手当等）

46,053,205

材料購入による未払金

20,151,662

その他

91,604,459
合計

157,809,326

20

考