平成 18 年２月期 第３四半期財務・業績の概況（非連結）平成 18 年１月６日

会社名

株式会社ＵＣＳ（ＵＲＬ

http://www.ucscard.co.jp）（コード番号：８７８７

代 表 者 役 職 ・ 氏 名

代 表 取 締 役 社 長 松野

問合せ先責任者役職・氏名

取締役業務本部長

ＪＡＳＤＡＱ）

壽照

曽根田

昇

（TEL：0587−24−9003）

１．四半期財務情報の作成等に関わる事項①会計処理の方法における簡便な方法の採用の有無 ：有（一部、簡便処理方法の採用）②最近会計年度からの会計処理の方法の変更の有無 ：有（当中間期より、固定資産の減損に係る会計基準及び同適用指針を適用しております。なお、これによる損益に与える影響はありません。）
２．平成 18 年２月期第３四半期財務・業績の概況（平成 17 年３月１日〜平成 17 年 11 月 30 日）（1）経営成績の進捗状況
四半期（当期）
営 業 収 益営 業 利 益経 常 利 益
純利益百万円

平成 18 年２月期第３四半期
平成 17 年２月期第３四半期（参考）平成 17 年２月期％

百万円

11,182（−）−（−）
12,544（−）

百万円％

2,415（−）−（−）
2,810（−）

百万円％

1,438（−）−（−）
1,586（−）

潜在株式調整後
１株当たり四半期（当期）純利益

１株当たり四半期（当期）純利益円％

2,435（−）−（−）
2,794（−）

銭円

銭

平成 18 年２月期第３四半期
164 04−
平成 17 年２月期第３四半期−−（参考）平成 17 年２月期
198,761.77−（注）１．当社は、平成 18 年２月期第１四半期より四半期業績の作成を行っているため、比較すべき前年同四半期の実績及び増減率は記載をしておりません。
２．当社は、平成 17 年５月 20 日付で株式 1 株につき 1,000 株の株式分割を行っております。そこで株式会社ジャスダック証券取引所の公開引受責任者宛通知「「上場申請のための有価証券報告書」
における 1 株当たり指標の遡及修正数値の取扱いについて」（平成 16 年 12 月 10 日付・ＪＱ証（上審）16 第３号）に基づき、当該株式分割に伴う影響を加味し、遡及修正を行った場合の 17 年２月期１株当たり当期純利益は 198 円 76 銭であります。
［経営成績の進捗状況に関する定性的情報等］
当第３四半期における経済状況は、企業収益の改善による収益増加や、民間設備投資などの増加、個人消費の緩やかな回復等により、概ね堅調に推移いたしました。
総合あっせん収益は、アピタ、ユーストアの出店が続き、ＵＣＳカード会員の増加と併せて個人消費の緩やかな回復により取扱高が好調であったことにより 3,491 百万円となりました。
融資収益は、ＵＣＳカード会員向け低金利商品の利便性向上により、6,105 百万円となりました。
以上の結果、営業収益合計では、11,182 百万円となりました。
販売費及び一般管理費は、広告・販売促進費、販売促進引当金繰入額が総合あっせんの取扱高の好調と、販促企画等により増加し、8,439 百万円となりました。また、金融費用を 307 百万円計上し、営業費用は 8,747百万円となりました。
営業利益は 2,435 百万円となりました。
経常利益は、上場費用等の営業外費用を 30 百万円計上したことにより 2,415 百万円となりました。
特別損失として、固定資産除却損を 2 百万円計上し、税引前四半期純利益は 2,409 百万円、四半期純利益は 1,438 百万円となりました。
-1-

（2）財政状態の変動状況
総資産

株 主 資 本

百万円

百万円

１株当たり
株 主 資 本株主資本比率％円

平成 18 年２月期第３四半期
82,527
10,03212.2
1,066.86
平成 17 年２月期第３四半期−−−−（参考）平成 17 年２月期
66,016
6,022
9.1
714,955.70（注）当社は、平成 17 年５月 20 日付で株式 1 株につき 1,000 株の株式分割を行っております。そこで株式会社ジャスダック証券取引所の公開引受責任者宛通知「「上場申請のための有価証券報告書」における 1 株当たり指標の遡及修正数値の取扱いについて」（平成 16 年 12 月 10 日付・ＪＱ証（上審）16 第３号）に基づき、当該株式分割に伴う影響を加味し、遡及修正を行った場合の平成 17 年２月期１株当たり株主資本は714 円 96 銭であります。
【キャッシュ・フローの状況】
営 業 活 動 に よ る 投 資 活 動 に よ る 財 務 活 動 に よ る 現金及び現金同等物
キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー 期 末 残 高

平成 18 年２月期第３四半期
平成 17 年２月期第３四半期（参考）平成 17 年２月期

百万円

百万円

百万円

百万円

△4,929−△4,771△1,099−△768

5,949−
5,278

4,757−
4,847［財政状態の変動状況に関する定性的情報等］（資産・負債・資本の変動状況）
当第３四半期における資産は、前事業年度末と比較して 16,510 百万円増加し、82,527 百万円となりました。これは主に総合あっせん取扱高が好調に増加したものであります。
負債は、前事業年度末と比較して 12,500 百万円増加し、72,494 百万円となりました。これは主に総合あっせん取扱高の増加による買掛金と短期借入金の増加によるものであります。
資本は、前事業年度末と比較して 4,010 百万円増加し、10,032 百万円となりました。これは主に新株発行による資本金及び資本剰余金の増加と、営業活動による利益剰余金の増加によるものであります。
（キャッシュ・フローの状況）＜営業活動によるキャッシュ・フロー＞
総合あっせん取扱高の好調により営業債権が増加し、11,137 百万円キャッシュ・フローを減少させておりますが、同時に営業債務 7,607 百万円の増加がキャッシュ・フローを増加させております。その結果、営業活動によるキャッシュ・フローは 4,929 百万円の支出となりました。
＜投資活動によるキャッシュ・フロー＞
営業インフラ整備を目的としたシステム、ソフトウェア投資を行った結果として、1,099 百万円の支出となりました。
＜財務活動によるキャッシュ・フロー＞
取扱高の増加による営業債権の増加に対し、新株発行による増資及び長・短期借入金により資金調達を行った結果、財務活動によるキャッシュ・フローは 5,949 百万円の収入となりました。
[業績予想に関する定性的情報等]
通期におきましては、平成 17 年 10 月 12 日に公表いたしました「中間決算短信」に記載の見通しと変更はございません。
業績予想の記載内容のうち、将来の見通し及び計画に基づく予想には、不確実な要素が含まれ、変動する可能性を有しております。従って、実際の業績は現時点での当社の判断に対して異なる可能性もあります。

○ 添付資料（要約）四半期貸借対照表、（要約）四半期損益計算書、（要約）キャッシュ・フロー計算書、販売の状
況以上-2-［添付資料］
１．（要約）四半期貸借対照表

区分

当四半期
（平成18年２月期第３四半期）

（参考）
第14期
（平成17年２月28日現在）

金額（千円）

金額（千円）(資産の部)
ⅠⅡ

流動資産
１

現金及び預金4,757,293

4,847,620

２

割賦売掛金

32,404,203

24,985,338

３

営業貸付金

34,779,483

31,117,544

４

その他

8,975,468

4,395,285

貸倒引当金△1,973,000△1,578,000

流動資産合計78,943,448

63,767,788

固定資産
１

有形固定資産1,570,599

758,352２

無形固定資産1,405,142

901,863３

投資その他の資産
129,588

122,017(1) 投資有価証券(2) その他

546,519544,016

貸倒引当金△68,252△77,895

投資その他の資産合計

607,855

588,138

固定資産合計

3,583,597

2,248,353

資産合計

82,527,046

66,016,142-3-当四半期（平成18年２月期第３四半期）
区分(負債の部)Ⅰ

Ⅱ

金額（千円）（参考）
第14期（平成17年２月28日現在）
金額（千円）

流動負債
１

買掛金

22,314,712

14,706,890

２

短期借入金

10,590,000

8,457,860

３

一年以内返済予定長期借入金−

1,250,000

４

賞与引当金

110,01957,030５

販売促進引当金

813,000

254,000

６

その他

3,425,352

2,548,619

流動負債合計37,253,084

27,274,400

34,600,000

32,100,000

584,982

560,947−17,370

56,34240,913

固定負債合計35,241,324

32,719,231

負債合計

72,494,409

59,993,631

固定負債
１

長期借入金

２

退職給付引当金

３

役員退職慰労引当金４

その他(資本の部)
Ⅰ

資本金

1,610,890

505,890Ⅱ

資本剰余金2,001,890

483,890

Ⅲ

利益剰余金6,388,993

5,006,374

Ⅳ

その他有価証券評価差額金

30,86326,356

資本合計

10,032,637

6,022,510

負債・資本合計

82,527,046

66,016,142（注）記載金額は千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

-4-

２．（要約）四半期損益計算書
当四半期（平成18年２月期第３四半期）
区分
Ⅰ

金額（千円）（参考）第14期（自 平成16年３月１日
至 平成17年２月28日）
金額（千円）

営業収益１

総合あっせん収益3,491,509

3,950,177

２

個品あっせん収益

27,20744,702

３

融資収益

6,105,278

7,298,163４

融資代行収益227,948

312,233５

その他の収益1,330,870

937,552

６

金融収益

4

1,819

11,182,819

12,544,649

8,439,301

9,358,113

307,864

392,178

営業費用合計8,747,165

9,750,291

営業利益

2,435,653

2,794,358

営業収益合計Ⅱ

営業費用

１

販売費及び一般管理費

２

金融費用

Ⅲ

営業外収益

10,362

16,657Ⅳ

営業外費用30,809101

経常利益

2,415,207

2,810,914

Ⅴ

特別利益

−

145

Ⅵ

特別損失

5,402

110,6132,409,804

2,700,446

971,036

1,113,757

1,438,768

1,586,689

税引前四半期（当期）純利益

税金費用
四半期（当期）純利益（注）記載金額は千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

-5-

３．（要約）キャッシュ・フロー計算書

当四半期（平成18年２月期第３四半期）
区分
Ⅰ

金額（千円）（自至（単位：千円）（参考）第14期
平成16年３月１日平成17年２月28日）
金額（千円）

営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前第３四半期（当期）純利益

2,409,804

2,700,446

減価償却費

450,126

446,957

貸倒引当金の増加額

408,356

330,126

退職給付引当金の増加額

24,03430,146

販売促進引当金の増加額（△減少額）

559,000△268,000

賞与引当金の増加額

52,989

6,004

−

6,240

受取利息及び受取配当金△2,640△9,530

支払利息

297,233

364,209

為替差損

10,63022,968営業債権の増加額△11,137,488△8,988,361

未収入金の減少額（△増加額）△3,880,566

901,487

その他流動資産の増加額△575,716△24,806

営業債務の増加額

7,607,822

553,507

預り金の増加額（△減少額）△390,218

682,996

役員賞与の支払額△14,130△9,505

その他

523,851

259,258

小計△3,656,911△2,995,853

2,640

9,530

役員退職慰労引当金の増加額

利息及び配当金の受取額
利息支払額△297,479△340,143

法人税等支払額△978,102△1,444,565△4,929,853△4,771,031

有形固定資産の取得による支出△323,615△197,889

無形固定資産の取得による支出△757,150△429,355

投資有価証券の取得による支出−△20

投資有価証券の売却による収入−

535△18,715△141,346△1,099,482△768,076

営業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ

投資活動によるキャッシュ・フロー

その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額

2,132,140△954,760−△1,529,300

短期貸付による支出
増資による収入2,609,518−

長期借入金の借入による収入

2,500,000

8,800,000

長期借入金の返済による支出△1,250,000△1,000,000△42,019△37,450

5,949,639

5,278,490△10,630△22,968

配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
Ⅳ

現金及び現金同等物に係る換算差額

Ⅴ

合併により受入れた現金及び現金同等物−

764,891

Ⅵ

現金及び現金同等物の増加額（△減少額）△90,327

481,304

Ⅶ

現金及び現金同等物の期首残高

4,847,620

4,366,315

Ⅷ

現金及び現金同等物の期末残高

4,757,293

4,847,620（注）記載金額は千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
-6-

４．販売の状況（1）部門別取扱高
当四半期の取扱高を事業部門別に示すと次のとおりであります。
平成 18 年２月期第３四半期（自 平成 17 年３月１日
部門別至 平成 17 年 11 月 30 日）
金額 （千円）構成比 （％）
総合あっせん
164,419,77476.2
個品あっせん219,6260.1
融資
31,155,199
14.4
融資代行
20,156,730
9.3
合計
215,951,329
100.0（注）１．取扱高は元本取扱高であり、消費税等を含めておりません。
２．各部門別の取扱高の内容は次のとおりであります。
総合あっせんＵＣＳカード会員のショッピング利用額であります。
個品あっせん
個別に割賦契約を結ぶショッピング利用額に顧客手数料を加算した金額であります。
融資
ＵＣＳカード会員等に対する融資額であります。
融資代行
他社カード会員に対する、融資代行額であります。
３．主な相手先別の取扱高の総取扱高に対する割合は次のとおりであります。
平成 18 年２月期第３四半期
相手先（自 平成 17 年３月１日
至 平成 17 年 11 月 30 日）
ユニー株式会社
金額 （千円） 割合（％）
78,359,445
36.3（2）部門別営業収益
当四半期の営業収益を事業部門別に示すと次のとおりであります。
平成 18 年２月期第３四半期（自 平成 17 年３月１日
部門別至 平成 17 年 11 月 30 日）
金額 （千円）構成比 （％）
31.2
3,491,509
総合あっせん収益
0.3
27,207
個品あっせん収益
54.6
6,105,278
融資収益
2.0
227,948
融資代行
11.9
1,330,870
その他の収益
0.0
4
金融収益
合計
11,182,819
100.0（注）１．営業収益には消費税等を含めておりません。
２．各部門別の営業収益の内容は次のとおりであります。
総合あっせん加盟店手数料及びＵＣＳカード会員手数料（リボルビング払いのみ）であります。
個品あっせん
顧客手数料及び加盟店手数料であります。
融資
貸付利息であります。
融資代行
融資代行手数料であります。
その他
保険代理店手数料等であります。
金融受取利息等であります。
（3）利用件数及び会員数
区分

平成 18 年２月期第３四半期（平成 17 年 11 月 30 日現在）

利用件数
総合あっせん（件）643,192
個品あっせん（件）
4,942
融資
（件）
115,189
会員数（人）
2,357,168（注）１．利用件数は平成 17 年 11 月 30 日現在における顧客に対する請求件数であります。
２．会員数はＵＣＳカード発行枚数の合計であります。

-7-

（4）主要部門における信用供与状況
部門別

信用供与額
平成 18 年２月期第３四半期（平成 17 年 11 月 30 日現在）
20 万円〜200 万円

総合あっせん
個品あっせん融資
キャッシング証書貸付

特に定めておりません
５万円〜50 万円（1 万円単位）
無担保
10 万円〜300 万円（１万円単位）（注）上記信用供与限度額は標準限度額であり、契約内容及び種類により上記限度額と異なる場合があります。

-8-