第三号第一様式
法人名

社会福祉法人

ことの海会

貸借対照表
（ 平成29年 3月31日現在 ）

科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

(単位：円)

科目

52,772,804 流動負債

負債の部
当年度末

537,990,021

現金預金

215,601,483

236,054,199△20,452,716

短期運営資金借入金

137,780,000

事業未収金

282,240,528

297,548,618△15,308,090

事業未払金

141,992,074

139,375,934

未収補助金

88,960,808

1年以内返済予定設備資金借入金

20,520,000

20,520,000

88,960,808

239,042,495

増減
122,340,808
137,780,000
2,616,140

仕掛品

8,400

1,800

6,600

75,84075,840

原材料

355,037

507,346△152,309

未払費用

20,634,335

47,299,469△26,665,134

6,615△6,615

職員預り金

6,001,848

5,540,749

461,099615,500

566,500

49,00033,763,706

25,664,003

8,099,703

139,154,560

159,750,400△20,595,840

139,104,000

159,624,000△20,520,000

50,560126,400△75,840

500,537,863

398,792,895

101,744,968

立替金

1年以内支払予定長期未払金

361,383,303

前年度末590,762,825

1頁

前払金

1,630,800

2,156,300△525,500

前受収益

前払費用

1,965,769

1,715,143

250,626

賞与引当金

固定資産

1,814,566,244

1,663,005,146

151,561,098 固定負債

基本財産

999,416,988

1,027,225,031△27,808,043

土地

205,056,798

195,724,568

9,332,230

建物

794,360,190

831,500,463△37,140,273

その他の固定資産

設備資金借入金
長期未払金
負債の部合計純資産の部

815,149,256

635,780,115

179,369,141

土地

157,826,287

87,255,968

70,570,319 基本金建物

229,440,324

50,105,794

179,334,530

構築物

14,180,653

12,403,588

機械及び装置56,767,289

61,700,228

車輌運搬具

23,667,979

14,909,076

器具及び備品26,304,402

24,594,817

権利

2,895,554

1,993,196

902,358

253,496,788

253,496,788

253,496,788

253,496,788

401,676,960

328,455,399

73,221,561△4,932,939 その他の積立金

262,327,575

338,524,634△76,197,059

8,758,903

人件費積立金112,411,425

170,705,514△58,294,089

1,709,585

修繕積立金

100,900,314

97,811,894

3,088,420

備品等購入積立金

49,015,836

70,007,226△20,991,390

987,289,883

881,725,451

105,564,432

29,367,373

100,896,302△71,528,929

1,777,065 国庫補助金等特別積立金

ソフトウェア

5,683,700

7,496,900

投資有価証券

31,086,155

30,738,000

348,155△1,813,200 次期繰越活動増減差額△58,294,089

人件費積立資産112,411,425

170,705,514

修繕積立資産100,900,314

97,811,894

3,088,420

備品等購入積立資産

49,015,836

70,007,226△20,991,390

差入保証金
長期前払費用資産の部合計

第一号基本金(うち当期活動増減差額)

54,90054,9004,914,438

6,003,014△1,088,576

純資産の部合計

1,904,791,206

1,802,202,272

102,588,934

2,405,329,069

2,200,995,167

204,333,902

負債及び純資産の部合計

2,405,329,069

2,200,995,167

204,333,902

財務諸表に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記
該当無し
2. 重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法①有形固定資産
平成１９年３月３１日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成１９年４月１日以降に取得したものについては定額法によっている。
②無形固定資産
平成１９年３月３１日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成１９年４月１日以降に取得したものについては定額法によっている。
（２）引当金の計上基準①賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
（３）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（４）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
3. 重要な会計方針の変更
該当なし
4. 法人で採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。
（１）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
常勤職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
5. 法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）（２）事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）（４）収益事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）（５）各拠点区分におけるサービス区分の内容（１）社会福祉事業区分①法人本部拠点区分
ア 「本部」②鈴田の里学園拠点区分
ア 「鈴田の里学園施設入所支援」
イ 「鈴田の里学園生活介護」
ウ 「鈴田の里学園自立訓練」
エ 「鈴田の里学園短期入所」
オ 「デイサービスわくわく生活介護」
カ 「デイサービスわくわく短期入所」
キ 「デイサービスわくわく日中一時支援」③キッチンあい彩館(就労支援課）拠点区分
ア 「ワークショップみらい就労継続支援B型」
イ 「ワークショップみらい就労移行支援」
ウ 「キッチンあい彩館就労継続支援B型」
エ 「キッチンあい彩館就労移行支援」
オ 「いきいき農園就労継続支援B型」④きぼうの里拠点区分
ア 「きぼうの里施設入所支援」
イ 「きぼうの里生活介護」
ウ 「きぼうの里短期入所」
エ 「きぼうの里日中一時支援」
オ 「地域生活支援ｾﾝﾀｰきぼう特定相談支援」
カ 「地域生活支援ｾﾝﾀｰきぼう障害児相談支援」⑤さつき園拠点区分
ア 「さつき園生活介護」
イ 「さつき園自立訓練（生活訓練）」
ウ 「さつき園短期入所」
エ 「さつき園日中一時支援」

⑥ディサービスふわり(児童発達支援課）拠点区分
ア 「デイサービスふわり放課後等デイサービス」
イ 「デイサービスふわり生活介護」
ウ 「児童発達支援ふわり本町放課後等デイサービス」
エ 「ふわり本町放課後等デイサービス」
オ 「児童発達支援センターふわり久原児童発達支援」
カ 「児童発達支援センターふわり久原放課後等デイサービス」
キ 「児童発達支援センターふわり久原日中一時支援」⑦大村地域生活支援センター(在宅支援課）拠点区分
ア 「大村地域生活支援センター共同生活援助」
イ 「居宅生活支援センタースマイル居宅介護」
ウ 「居宅生活支援センタースマイル行動援護」
エ 「居宅生活支援センタースマイル重度訪問介護」
オ 「居宅生活支援センタースマイル同行援護」
カ 「居宅生活支援センタースマイル移動支援」
キ 「居宅生活支援センタースマイル老人居宅介護」
ク 「地域生活支援ｾﾝﾀｰｽﾏｲﾙ一般相談支援」
ケ 「地域生活支援ｾﾝﾀｰｽﾏｲﾙ特定相談支援」
コ 「地域生活支援ｾﾝﾀｰｽﾏｲﾙ障害児相談支援」
サ 「地域生活支援ｾﾝﾀｰｽﾏｲﾙ職場適応援助者」（2）収益事業区分⑧法人本部拠点区分
ア 「エネルギー事業」
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
195,724,568
831,500,463
1,027,225,031

当期増加額
9,332,230
1,034,670
10,366,900

当期減少額
38,174,943
38,174,943(単位:円)
当期末残高
205,056,798
794,360,190
999,416,988

7. 会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
土地（基本財産）キッチンあい彩館拠点区分
14,163,210 円
土地（基本財産）きぼうの里拠点区分
15,257,870 円
土地（基本財産）大村地域生活支援ｾﾝﾀｰ拠点33,402,982 円
建物（基本財産）キッチンあい彩館拠点区分
62,945,845 円
建物（基本財産）きぼうの里拠点区分
167,958,597 円
建物（基本財産）大村地域生活支援ｾﾝﾀｰ拠点73,661,407 円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計367,389,911 円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）

6,120,000 円

きぼうの里拠点区分

設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）

23,520,000 円

大村地域生活支援ｾﾝﾀｰ拠点区分

設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）

10,148,000 円

大村地域生活支援ｾﾝﾀｰ拠点区分―――――――――――――――――――――――――――――――――
計
39,788,000 円
9. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
1,302,631,760
建物
508,271,570
794,360,190
小計
1,302,631,760
508,271,570
794,360,190
その他の固定資産
建物
310,311,024
80,870,700
229,440,324
構築物
49,556,691
35,376,038
14,180,653
機械及び装置83,087,494
26,320,205
56,767,289
車輌運搬具
133,797,700
110,129,721
23,667,979
器具及び備品129,074,272
102,769,870
26,304,402
権利
4,030,084
1,134,530
2,895,554
ソフトウェア
17,611,190
11,927,490
5,683,700
小計727,468,455
368,528,554
358,939,901
合計
2,030,100,215
876,800,124
1,153,300,091

10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
合計

債権額
282,207,615
88,960,808
371,168,423

徴収不能引当金の当期末残高(単位:円)
債権の当期末残高
0282,207,615
088,960,808
0371,168,423

11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位:円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時価評価損益第49回㈱ｸﾚﾃﾞｨｾｿﾞﾝ無担保社債
31,086,155
30,978,000△ 108,155
12. 関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。

(単位:円)
種類

法人等の名称 住所

資産総額

関係内容
議決権
事業の内容又の所有 役員の 事業上 取引の内容
は職業
割合 兼務等 の関係

取引金額科目

該当なし

取引条件及び取引条件の決定方針等
13. 重要な偶発債務
該当なし
14. 重要な後発事象
該当なし
15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

期末残高