決

自
至

算

報

告

書

平成３１年４月１日
令和２年３月３１日

社会福祉法人 ひまわり会

目
ﾍﾟｰｼﾞ

区

分

次
書

類

名

番号

1

……

法人全体

（法人単位）資金収支計算書

1-1

2

……

法人全体

（法人単位）事業活動計算書

2-1

3

……

法人全体

（法人単位）貸借対照表

3-1

4

……

法人全体

計算書類の注記（法人全体）

別紙１

7

……

法人全体

借入金明細書別紙３（①）

8

……

法人全体

寄附金収益明細書

別紙３（②）

9

……

法人全体

補助金事業等収益明細書

別紙３（③）

10

……

法人全体

基本金明細書別紙３（⑥）

11

……

法人全体

国庫補助金等特別積立金明細書

別紙３（⑦）

12……

社会福祉事業

社会福祉事業区分資金収支内訳表

1-3

13

……

社会福祉事業

社会福祉事業区分事業活動内訳表

2-3

14

……

社会福祉事業

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表

3-3

15

……

あさひケ丘拠点

拠点区分資金収支計算書

1-4

17

……

あさひケ丘拠点

拠点区分事業活動計算書

2-4

19

……

あさひケ丘拠点

拠点区分貸借対照表

3-4

20

……

あさひケ丘拠点

計算書類の注記（あさひケ丘拠点）

別紙２

23

……

あさひケ丘拠点

基本財産及びその他の固定資産明細書

別紙３（⑧）

24……

あさひケ丘拠点

引当金明細書別紙３（⑨）

25……

あさひケ丘拠点

拠点区分事業活動明細書

別紙３（⑪）

27……

あさひケ丘拠点

積立金、積立資産明細書

別紙３（⑫）

28……

あさひケ丘拠点

就労支援事業別事業活動明細書

別紙３（⑮）

29……

あさひケ丘拠点

就労支援事業明細書

別紙３（⑱）

30……

やまびこ拠点拠点区分資金収支計算書

1-4

32

……

やまびこ拠点

拠点区分事業活動計算書

2-4

34

……

やまびこ拠点

拠点区分貸借対照表

3-4

35

……

やまびこ拠点計算書類の注記（やまびこ拠点）

別紙２

37

……

やまびこ拠点

基本財産及びその他の固定資産明細書

別紙３（⑧）

38……

やまびこ拠点

引当金明細書別紙３（⑨）

39……

やまびこ拠点

拠点区分事業活動明細書

別紙３（⑪）

41……

やまびこ拠点

積立金、積立資産明細書

別紙３（⑫）

42……

やまびこ拠点

就労支援事業別事業活動明細書

別紙３（⑮）

43……

やまびこ拠点

就労支援事業明細書

別紙３（⑱）

44

……

法人全体

財産目録

別紙４

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第一号第一様式（第十七条第四項関係）

法人単位資金収支計算書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

101,578,677
2,871,323

決算(B)12,561,210
78,795,789
220,000
4,193
1,479,369
93,060,561
55,837,999
13,608,157
4,260,946
18,414,885
322,384
989,580
176,190
93,610,141△549,580

2,211,323
3,470,000

2,211,323
3,379,520

90,4805,681,323△5,681,323
10,425,302
10,425,302
1,030,000

5,590,843△5,590,843
10,424,384
10,424,384
952,970

90,480△90,480918
918
77,0301,030,000
9,395,302
583,000

952,970
9,471,414

77,030△76,112

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)6,002,302

3,330,991

2,671,311

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)50,116,482
56,118,784

50,116,482
53,447,473

2,671,311

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目就労支援事業収入
収 障害福祉サービス等事業収入
経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
支 事務費支出
就労支援事業支出
支払利息支出
出 その他の支出
徴収不能額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出

予算(A)19,961,000
82,750,000
210,000
9,000
1,520,000
104,450,000
59,593,000
15,567,293
5,415,000
19,620,000
322,384
1,061,000

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出
の
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

決算書−1

―

差異(A)-(B)7,399,790
3,954,211△10,000
4,807
40,631
11,389,439
3,755,001
1,959,136
1,154,054
1,205,115
71,420△176,190
7,968,536
3,420,903

583,000

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第二号第一様式（第二十三条第四項関係）

法人単位事業活動計算書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
0074 就労支援事業収益
0075 障害福祉サービス等事業収益
益 0089 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)0015 人件費0016 事業費
費 0017 事務費0018 就労支援事業費用
0027 減価償却費
用 0028 国庫補助金等特別積立金取崩額
0029 徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 0093 受取利息配当金収益
益 0098 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)0033 支払利息
費 0038 その他のサービス活動外費用
収

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費 0042 固定資産売却損・処分損
減 用の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)決算書−2

当年度決算(A) 前年度決算(B)
12,561,210
11,849,596
78,795,789
78,622,336
220,000
289,000
91,576,999
90,760,932
57,099,887
54,618,121
13,608,157
14,575,780
4,260,946
3,695,336
17,514,094
18,610,987
6,634,441
6,290,787△2,126,166△2,482,641
176,190
97,167,549
95,308,370△5,590,550△4,547,438
4,193
3,625
1,479,369
1,818,036
1,483,562
1,821,661
322,384
330,843
989,580
1,001,800

1,311,964
171,598△5,418,952

1,332,643
489,018△4,058,420

増減(A)-(B)711,614
173,453△69,000
816,067
2,481,766△967,623
565,610△1,096,893
343,654356,475
176,190
1,859,179△1,043,112
568△338,667△338,099△8,459△12,220△20,679△317,420△1,360,532

2

2

2
△2
△5,418,954
43,725,932
38,306,9782△2△1,360,534△1,658,420△3,018,954△4,058,420
45,384,352
41,325,932

8,602,302
360,000

2,400,000

6,202,302
360,000

46,549,280

43,725,932

2,823,348

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第三号第一様式（第二十七条第四項関係）

法人単位貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資

産

の
部
当年度末
57,024,029
41,570,837
13,750,836
689,683
1,012,673

負

決算書−3

0001 流動資産
1111 現金預金
1131 事業未収金
1151 商品・製品
1153 原材料
1161 立替金
0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1312 建物1313 構築物
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1321 権利1329 退職給付引当資産1341 移行時特別積立資産1342 人件費積立資産1343 修繕費積立資産1344 備品等購入積立資産
1346 工賃変動積立資産

159,582,782
108,981,275
56,210,000
52,771,275
50,601,507
8,729,199
474,682
5,384
5,303,685
459,81360,0006,062,140
4,050,000
9,301,151
11,552,302
3,883,151
720,000

前年度末
53,694,565
39,853,428
13,037,072
445,400
356,1652,500
172,309,119
114,207,252
56,210,000
57,997,252
58,101,867
9,369,477
528,82124,936
3,003,002
75,47360,0007,291,252
4,050,000
12,802,302
11,552,302
8,984,302
360,000

資産の部合計

216,606,811

226,003,684

脚注
１．減価償却費の累計額
２．徴収不能引当金の額

141,756,367円

増減
3,329,464
1,717,409
713,764
244,283
656,508△2,500△12,726,337△5,225,977△9,396,873△5,225,977△7,500,360△640,278△54,139△19,552
2,300,683
384,340△1,229,112△3,501,151△5,101,151
360,000

債

の
部
当年度末
6,440,702
1,785,094
2,075,502
89,1060006 流動負債
2112 事業未払金
2122 1年以内返済予定設備資金借入金
2133 職員預り金
2151 仮受金
2152 賞与引当金
2,491,000
0007 固定負債
21,363,308
2311 設備資金借入金
15,301,168
2321 退職給付引当金
6,062,140
負債の部合計27,804,010
純 資 産 の 部
0009 基本金
94,305,917
3111 一号基本金78,026,000
3112 二号基本金13,219,445
3113 三号基本金3,060,472
0010 国庫補助金等特別積立金
18,441,000
3211 国庫補助金等特別積立金
18,441,000
0011 その他の積立金
29,506,604
3221 移行時特別積立金
4,050,000
3222 人件費積立金9,301,151
3223 修繕費積立金
11,552,302
3224 備品等購入積立金
3,883,151
3226 工賃変動積立金
720,000
0012 次期繰越活動増減差額
46,549,280
3311 次期繰越活動増減差額
46,549,280
3312 （うち当期活動増減差額）△5,418,954
純資産の部合計
188,802,801
負債及び純資産の部合計
216,606,811

前年度末4,987,841
2,202,041
2,211,323
556,477
18,00024,667,922
17,376,670
7,291,252
29,655,763
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
20,567,166
20,567,166
37,748,906
4,050,000
12,802,302
11,552,302
8,984,302
360,000
43,725,932
43,725,932△4,058,420
196,347,921
226,003,684

増減1,452,861△416,947△135,821△467,371△18,000
2,491,000△3,304,614△2,075,502△1,229,112△1,851,753△2,126,166△2,126,166△8,242,302△3,501,151△5,101,151
360,000
2,823,348
2,823,348△1,360,534△7,545,120△9,396,873

別紙１

計算書類に対する注記
法人全体
１．継続事業の前提に関する注記
該当事項なし２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当事項なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金
当該会計年度の負担に属する額を見積り計上している。

３．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

４．法人で採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおり
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業を採用している

５．法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１） 法人全体の計算書類(第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式)（２） 事業区分別内訳表
当法人は、社会福祉事業のみのため作成していない。
（３） 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式)（４） 収益事業における拠点区分別内訳表

決算書−4

当法人は、収益事業を実施していないため作成していない。

（５） 各拠点区分におけるサービス区分の内容
１．あさひケ丘拠点区分（就労継続支援Ｂ型）① あさひケ丘就労継続支援Ｂ型サービス区分② 本部サービス区分
２．やまびこ拠点区分
やまびこ就労継続支援Ａ型サービス区分

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建
土

物
地
合

計

前期末残高
57,997,252
56,210,000
114,207,252

当期増加額
0
0
0

当期減少額
5,225,977
05,225,977

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

８．担保に供している資産
該当なし

９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）

土地（基本財産）
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
無形固定資産
合

計

取得価額

減価償却
累計額

当期末残高

56,210,000
169,986,644
11,470,975
7,165,586
3,140,760
6,575,000
11,161,440
60,000265,770,405

0117,215,369
2,741,776
6,690,904
3,135,376
1,271,315
10,701,627
0
141,756,367

56,210,000
52,771,275
8,729,199
474,682
5,384
5,303,685
459,81360,000124,014,038

決算書−5

当期末残高
52,771,275
56,210,000
108,981,275

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１２．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
該当なし

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし

１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

決算書−6

借 入 金 明 細 書
自 平成31年 4月 1日
至 令和 2年 3月31日

別紙３（①）(単位：円)

区
分
設
備
資
金
借
入
金

借入先

肥後銀行

やまびこ拠点区分

計

長
期
運
営
資
金
借
入
金

拠点区分

期首残高
①

当期借入金
②

当期償還額
③

19,587,993

2,211,323

19,587,993

2,211,323

差引期末残高
④＝①＋②−③(うち1年以内償還予定額)
17,376,670(
2,075,502)

決算書−7

(

17,376,670
2,075,502)

(

)

(

17,376,670
2,075,502)

元金償還補助金

利率
％
0.000

支払利息
当期支出額
利息補助金収入322,384

322,384

計

短
期
運
営
資
金
借
入
金

計
合

計

19,587,993

2,211,323

322,384

返済
期限

使途
種類

担保資産
地番または内容

帳簿価額

寄 附 金 収 益 明 細 書
自 平成31年 4月 1日
至 令和 2年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
別紙３（②）(単位：円)
寄附者の属性
元評議員
元役員家族

区分
経常

区分小計

件数

寄 附 金 額

うち基本金組入額

寄附金額の拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点（就継Ｂ） やまびこ拠点（就継Ａ）
210,000
10,000決算書−8

1
1

210,000
10,0002

220,000

220,000

2

220,000

220,000

運営

区分小計
施設

区分小計
償還

区分小計
固定

区分小計
合
計

補 助 金 事 業 等 収 益 明 細 書
自 平成31年 4月 1日
至 令和 2年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

交付団体及び交付の目的

決算書−9

熊本労働局（特開金）
熊本労働局（特開金）
九州更生保護熊本労働局（特開金）
熊本労働局（特開金）
熊本労働局（特開金）
熊本県農水課(里ﾓﾝﾌﾟﾛｼﾞｪｸ
区分小計
合 計

区
分
他
事
業

交 付 金 額
400,000
200,000
50,000200,000
200,000
200,000
431,788
1,681,788
1,681,788

別紙３（③）(単位：円)

補助金事業に係る利用者からの収益交付金額等合計
400,000
200,000
50,000200,000
200,000
200,000
431,788
1,681,788
1,681,788

うち国庫補助金等
交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
特別積立金積立額 あさひケ丘拠点（就継Ｂ）やまびこ拠点（就継Ａ）
400,000
200,000
50,000200,000
200,000
200,000
431,788
1,681,788
1,681,788

基 本 金 明 細 書
自 平成31年 4月 1日
至 令和 2年 3月31日
社会福祉法人名

第
一
号
基
本
金
第
二
号
基
本
金
第
三
号
基
本
金

社会福祉法人 ひまわり会

区分並びに組入れ及び取崩しの事由前 年 度 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金
当期組入額
計
当期取崩額

合

計

94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

別紙３（⑥）(単位：円)
各拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点（就継Ｂ） やまびこ拠点（就継Ａ）
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

計
当期組入額
計
当期取崩額

計
当期組入額
計
当期取崩額

計
当 期 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

決算書−1094,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 明 細 書
自 平成31年 4月 1日
至 令和 2年 3月31日

区分並びに積立て及び取崩しの事由
前 期 繰 越 額

決算書−11

当
期
積
立
額
当
期
取
崩
額

当期積立額合計
サービス活動費用の控除項
目として計上する取崩額
サービス活動費用の控除項
目として計上する取崩額
当期取崩額合計
当 期 末 残 高

国庫補助金

補助金の種類
地方公共団体補助金

その他の団体からの補助金合計20,567,166

1,775,166

別紙３（⑦）(単位：円)
各拠点区分の内訳
あさひケ丘拠点（
やまびこ拠点（就就継Ｂ）
継Ａ）
11,428,166
9,139,000

1,775,166

351,000
2,126,166
18,441,000

351,000
1,775,166
9,653,000

351,000
8,788,000

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第一号第三様式（第十七条第四項関係）

社会福祉事業区分資金収支内訳表(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目就労支援事業収入
収 障害福祉サービス等事業収入
経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
支 事務費支出
就労支援事業支出
支払利息支出
出 その他の支出
徴収不能額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出
の
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分
5,296,765
7,264,445
58,740,810
20,054,979
220,000
0
3,104
1,089
1,005,395
473,974
65,266,074
27,794,487
43,070,896
12,767,103
10,581,318
3,026,839
3,322,787
938,159
5,914,815
12,500,070
0322,384
988,735845
0176,190
63,878,551
29,731,590
1,387,523△1,937,103

事業区分合計12,561,210
78,795,789
220,000
4,193
1,479,369
93,060,561
55,837,999
13,608,157
4,260,946
18,414,885
322,384
989,580
176,190
93,610,141△549,580003,217,520

02,211,323
162,00002,211,323
3,379,520

3,217,520△3,217,520
2,600,000
2,600,000
785,700

2,373,323△2,373,323
7,824,384
7,824,384
167,270

5,590,843△5,590,843
10,424,384
10,424,384
952,970785,700
1,814,300△15,697

167,270
7,657,114
3,346,688

952,970
9,471,414
3,330,991

49,823,312
49,807,615

293,1703,639,858

50,116,482
53,447,473

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)決算書−12

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第二号第三様式（第二十三条第四項関係）

社会福祉事業区分事業活動内訳表(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
益 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
事業費
費 事務費
就労支援事業費用
減価償却費
用 国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)支払利息
費 その他のサービス活動外費用
収

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費 固定資産売却損・処分損
減 用の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分
5,296,765
7,264,445
58,740,810
20,054,979
220,000
64,257,575
27,319,424
45,463,596
11,636,291
10,581,318
3,026,839
3,322,787
938,159
5,992,407
11,521,687
5,494,906
1,139,535△1,775,166△351,000
176,190
69,079,848
28,087,701△4,822,273△768,277
3,104
1,089
1,005,395
473,974
1,008,499
475,063
322,384
988,735845

決算書−13

988,735
19,764△4,802,509

323,229
151,834△616,443

事業区分合計12,561,210
78,795,789
220,000
91,576,999
57,099,887
13,608,157
4,260,946
17,514,094
6,634,441△2,126,166
176,190
97,167,549△5,590,550
4,193
1,479,369
1,483,562
322,384
989,580

1,311,964
171,598△5,418,952

2

2

2
△2
△4,802,511
41,953,325
37,150,814

2△2△5,418,954
43,725,932
38,306,978△616,443
1,772,607
1,156,164

2,600,000
360,000

6,002,302

8,602,302
360,000

39,390,814

7,158,466

46,549,280

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)

勘 定 科 目
0001 流動資産
1111 現金預金
1131 事業未収金
1151 商品・製品
1153 原材料
0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1312 建物1313 構築物
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1321 権利1329 退職給付引当資産1341 移行時特別積立資産1342 人件費積立資産1343 修繕費積立資産1344 備品等購入積立資産
1346 工賃変動積立資産
資産の部合計
0006 流動負債
2112 事業未払金
2122 1年以内返済予定設備資金借入金
2133 職員預り金
2152 賞与引当金0007 固定負債
2311 設備資金借入金
2321 退職給付引当金
負債の部合計0009 基本金
3111 一号基本金
3112 二号基本金
3113 三号基本金0010 国庫補助金等特別積立金
3211 国庫補助金等特別積立金0011 その他の積立金
3221 移行時特別積立金3222 人件費積立金3223 修繕費積立金
3224 備品等購入積立金3226 工賃変動積立金0012 次期繰越活動増減差額
3311 次期繰越活動増減差額
3312 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

あさひケ丘拠点区分やまびこ拠点区分 事業区分合計
51,670,447
5,353,582
57,024,029
41,327,604
243,233
41,570,837
9,989,170
3,761,666
13,750,836
141,000
548,683
689,683
212,673
800,000
1,012,673
126,081,136
33,501,646
159,582,782
80,261,058
28,720,217
108,981,275
56,210,000
56,210,000
24,051,058
28,720,217
52,771,275
45,820,078
4,781,429
50,601,507
8,729,199
8,729,199
474,682474,682
5,383
1
5,384
5,303,685
5,303,685
321,436
138,377
459,81360,00060,0005,920,240
141,900
6,062,140
4,050,000
4,050,000
9,301,151
9,301,151
8,051,151
3,501,151
11,552,302
2,883,151
1,000,000
3,883,151
720,000
720,000
177,751,583
38,855,228
216,606,811
3,476,159
2,964,543
6,440,702
1,444,323
340,771
1,785,094
2,075,502
2,075,502
64,83624,27089,106
1,967,000
524,000
2,491,000
5,920,240
15,443,068
21,363,308
15,301,168
15,301,168
5,920,240
141,900
6,062,140
9,396,399
18,407,611
27,804,010
94,305,917
94,305,917
78,026,000
78,026,000
13,219,445
13,219,445
3,060,472
3,060,472
9,653,000
8,788,000
18,441,000
9,653,000
8,788,000
18,441,000
25,005,453
4,501,151
29,506,604
4,050,000
4,050,000
9,301,151
9,301,151
8,051,151
3,501,151
11,552,302
2,883,151
1,000,000
3,883,151
720,000
720,000
39,390,814
7,158,466
46,549,280
39,390,814
7,158,466
46,549,280△4,802,511△616,443△5,418,954
168,355,184
20,447,617
188,802,801
177,751,583
38,855,228
216,606,811

決算書−14

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分資金収支計算書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

収

入

事

業

活

動

支
に

よ

る

収
出
支

勘 定 科 目就労支援事業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
特定費用収入経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出

予算(A)6,645,000
6,645,000
61,750,000
59,990,000
59,990,000
1,760,000
210,000
210,000
7,000
7,000
1,120,000
1,050,000
70,00069,732,000
44,370,000
200,000
27,100,000
7,000,000
3,550,000
540,000
5,980,000
11,845,000
3,300,000
400,000
30,00050,000580,000
10,0002,020,000
30,000405,000
1,160,000
1,050,000
60,0002,700,000
50,0004,145,000
220,000
100,000
300,000
230,000
200,000
500,000
230,000
50,00015,000860,000
200,000
510,000
230,000
500,000
6,305,000
6,305,000

決算書−15決算(B)5,296,765
5,296,765
58,740,810
57,053,360
57,053,360
1,687,450
220,000
220,000
3,104
3,104
1,005,395
979,100
26,29565,266,074
43,070,896
126,000
26,132,094
6,933,930
3,464,675
500,500
5,913,697
10,581,318
3,231,570
385,409
15,15015,695359,105
2,997
1,829,016
16,523
339,239
1,103,110
856,994
24,1142,400,295
2,101
3,322,787
185,982
94,340126,676
189,439
76,870393,761
198,439
31,480781,840
172,627
500,800
224,000
346,533
5,914,815
5,914,815

差異(A)-(B)1,348,235
1,348,235
3,009,190
2,936,640
2,936,640
72,550△10,000△10,000
3,896
3,896
114,605
70,90043,705
4,465,926
1,299,104
74,000967,906
66,07085,32539,50066,303
1,263,682
68,43014,591
14,85034,305
220,895
7,003
190,984
13,47765,761
56,890193,006
35,886
299,705
47,899822,21334,018
5,660
173,324
40,561
123,130
106,239
31,561
18,52015,00078,16027,373
9,200
6,000
153,467
390,185
390,185

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分資金収支計算書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目就労支援事業支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
設 入
施設整備等収入計(4)整
固定資産取得支出
備 支
車輌運搬具取得支出
等
器具及び備品取得支出
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入
備品等購入積立資産取崩収入
他
その他の活動収入計(7)の積立資産支出活 支
退職給付引当資産支出
動
工賃変動積立資産支出
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)6,305,000
1,056,000
1,050,000
6,000
67,721,000
2,011,000

63,878,551
1,387,523

差異(A)-(B)390,185
67,26561,2656,000
3,842,449
623,477

3,300,000
2,920,000
380,000

3,217,520
2,900,000
317,520

82,48020,00062,4803,300,000△3,300,000
2,600,000
2,600,000
2,600,000
810,000
450,000
360,000

3,217,520△3,217,520
2,600,000
2,600,000
2,600,000
785,700
425,700
360,000

82,480△82,480810,000
1,790,000
501,000

785,700
1,814,300

24,300△24,300

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)49,823,312
49,823,312

決算書−16

決算(B)5,914,815
988,735
988,735

24,30024,300―501,000△15,697

15,697

49,823,312
49,807,615

15,697

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分事業活動計算書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

収

益

サ

｜

ビ

ス
費
活

動

増

減

用
の

部

勘 定 科 目
0074 就労支援事業収益5331 就労支援事業収益
0075 障害福祉サービス等事業収益
0076 自立支援給付費収益5343 訓練等給付費収益5352 利用者負担金収益5364 特定費用収益0089 経常経費寄附金収益5541 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)0015 人件費
4111 役員報酬
4112 職員給料
4113 職員賞与
4114 賞与引当金繰入4115 非常勤職員給与4117 退職給付費用
4118 法定福利費0016 事業費
4211 給食費
4215 保健衛生費
4216 医療費
4217 被服費
4218 教養娯楽費
4219 日用品費
4223 水道光熱費
4224 燃料費
4225 消耗器具備品費
4226 保険料
4227 賃借料
4228 教育指導費
4232 車輌費4234 雑費
0017 事務費
4311 福利厚生費
4313 旅費交通費
4314 研修研究費
4315 事務消耗品費
4316 印刷製本費
4319 修繕費
4321 通信運搬費
4322 会議費
4324 業務委託費
4325 手数料
4329 租税公課
4333 諸会費
4335 雑費
0018 就労支援事業費用
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引当年度決算(A) 前年度決算(B)5,296,765
5,789,997
5,296,765
5,789,997
58,740,810
60,970,694
57,053,360
59,198,520
57,053,360
59,198,520
1,737,230
1,687,450
34,944220,000
239,000
220,000
239,000
64,257,575
66,999,691
45,463,596
43,386,363
126,000
97,00026,132,094
24,159,396
6,933,930
6,540,525
1,967,000
3,464,675
5,943,786
926,200
901,300
5,913,697
5,744,356
10,581,318
11,410,491
3,231,570
3,099,994
385,409388,564
15,15015,695359,105
569,806
2,997
498
1,829,016
1,928,990
16,52328,714339,239
199,009
1,103,110
1,042,712
856,994
1,612,928
24,114
44,6732,400,295
2,480,391
2,101
14,212
3,322,787
2,896,482
185,982
179,240
94,34088,970126,676
103,260
189,439
189,943
76,87099,738393,761
73,278
198,439
208,083
31,48015,865
781,840
816,456
172,627
146,182
500,800
414,300
224,000
210,000
346,533
351,167
5,992,407
5,473,870
5,992,407
5,473,870
75,100122,700
6,058,307
5,426,270
6,133,407
5,548,970
141,000
75,1005,992,407
5,473,870

決算書−17

増減(A)-(B)△493,232△493,232△2,229,884△2,145,160△2,145,160△1,737,230
1,652,506△19,000△19,000△2,742,116
2,077,233
29,0001,972,698
393,405
1,967,000△2,479,111
24,900169,341△829,173
131,576△3,15515,15015,695△210,701
2,499△99,974△12,191
140,230
60,398△755,934△20,559△80,096△12,111426,305
6,742
5,370
23,416△504△22,868
320,483△9,644
15,615△34,616
26,44586,50014,000△4,634
518,537
518,537△47,600
632,037
584,437
65,900518,537

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分事業活動計算書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目0027 減価償却費
4451 減価償却費
0028 国庫補助金等特別積立金取崩額
4461 国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ0093 受取利息配当金収益｜ 収5821 受取利息配当金収益
ビ0098 その他のサービス活動外収益
ス 益5872 利用者等外給食収益
活5874 雑収益動
サービス活動外収益計(4)外 費 0038 その他のサービス活動外費用増4841 利用者等外給食費
減 用4843 雑損失のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費 0042 固定資産売却損・処分損
減4932 車輌運搬具売却損・処分損の 用4933 器具及び備品売却損・処分損
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増6314 備品等購入積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差6326 工賃変動積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)決算書−18

当年度決算(A) 前年度決算(B)5,494,906
5,009,503
5,494,906
5,009,503△1,775,166△2,131,641△1,775,166△2,131,641
69,079,848
66,045,068△4,822,273
954,623
3,104
2,564
3,104
2,564
1,005,395
1,149,225
979,100
1,013,400
26,295
135,825
1,008,499
1,151,789
988,735
1,001,800
988,735
1,000,000
1,800
988,735
1,001,800
19,764
149,989△4,802,509
1,104,612

2
1
1
2
△2
△4,802,511
41,953,325
37,150,814

1,104,612
38,448,713
39,553,325

増減(A)-(B)485,403
485,403356,475
356,475
3,034,780△5,776,896
540
540△143,830△34,300△109,530△143,290△13,065△11,265△1,800△13,065△130,225△5,907,121

2
1
1
2
△2
△5,907,123
3,504,612△2,402,511

2,600,000
2,600,000
360,000
360,000

2,400,000
2,400,000

200,000
200,000
360,000
360,000

39,390,814

41,953,325△2,562,511

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資産

決算書−190001 流動資産
1111 現金預金
0011 肥後銀行人吉支店（本部）0012 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘施設）
0013 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘就労）
0020 ＪＡくま（あさひケ丘就労）
1131 事業未収金
0011 熊本県国保連（あさひケ丘）
0012 利用者負担金（あさひケ丘）
0013 あさひケ丘自主
0014 あさひケ丘受託
1151 商品・製品
1153 原材料
1161 立替金
1177 拠点区分間貸付金0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1312 建物1313 構築物
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1321 権利1329 退職給付引当資産1341 移行時特別積立資産1342 人件費積立資産1343 修繕費積立資産1344 備品等購入積立資産
1346 工賃変動積立資産
資産の部合計
脚注
１．減価償却費の累計額

126,426,337円

の

部
当年度末
51,670,447
41,327,604
705,466
40,037,378
185,687
399,073
9,989,170
9,465,470
155,890
166,840
200,970
141,000
212,673

126,081,136
80,261,058
56,210,000
24,051,058
45,820,078
8,729,199
474,682
5,383
5,303,685
321,436
60,0005,920,240
4,050,000
9,301,151
8,051,151
2,883,151
720,000
177,751,583

負前年度末
52,487,852
38,766,101
831,136
36,503,415
1,091,752
339,798
9,872,211
9,303,910
165,140
56,815346,346
75,100356,165
2,500
3,415,775
130,172,824
84,371,125
56,210,000
28,161,125
45,801,699
9,369,477
528,82124,935
3,003,002
75,47160,0005,494,540
4,050,000
9,301,151
8,051,151
5,483,151
360,000
182,660,676

増減△817,405
2,561,503△125,670
3,533,963△906,065
59,275
116,959
161,560△9,250110,025△145,376
65,900△143,492△2,500△3,415,775△4,091,688△4,110,067△4,110,067
18,379△640,278△54,139△19,552
2,300,683
245,965
425,700△2,600,000
360,000△4,909,093

債

の

部
当年度末
3,476,159
1,444,323
633,776
139,837
268,693402,01764,8360006 流動負債
2112 事業未払金
0011 あさひケ丘施設
0012 あさひケ丘自主
0016 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（あさひケ丘）
0017 日本年金機構（あさひケ丘）
2133 職員預り金0001 源泉所得税
0003 社会保険料
29,3610004 退職共済掛金
35,4752151 仮受金
2152 賞与引当金
1,967,000
0007 固定負債
5,920,240
2321 退職給付引当金
5,920,240
負債の部合計9,396,399
純 資 産 の 部
0009 基本金
94,305,917
3111 一号基本金78,026,000
3112 二号基本金13,219,445
3113 三号基本金3,060,472
0010 国庫補助金等特別積立金
9,653,000
3211 国庫補助金等特別積立金
9,653,000
0011 その他の積立金
25,005,453
3221 移行時特別積立金
4,050,000
3222 人件費積立金9,301,151
3223 修繕費積立金
8,051,151
3224 備品等購入積立金
2,883,151
3226 工賃変動積立金
720,000
0012 次期繰越活動増減差額
39,390,814
3311 次期繰越活動増減差額
39,390,814
3312 （うち当期活動増減差額）△4,802,511
純資産の部合計
168,355,184
負債及び純資産の部合計
177,751,583

前年度末2,233,275
1,770,068
715,50754,644
269,763
730,154445,207
50,220360,587
34,40018,0005,494,540
5,494,540
7,727,815
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
11,428,166
11,428,166
27,245,453
4,050,000
9,301,151
8,051,151
5,483,151
360,000
41,953,325
41,953,325
1,104,612
174,932,861
182,660,676

増減1,242,884△325,745△81,731
85,193△1,070△328,137△380,371△50,220△331,226
1,075△18,000
1,967,000
425,700
425,700
1,668,584△1,775,166△1,775,166△2,240,000△2,600,000
360,000△2,562,511△2,562,511△5,907,123△6,577,677△4,909,093

別紙２

計算書類に対する注記
あさひケ丘拠点
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金
当該会計年度の負担に属する額を見積り計上している。

２．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

３．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおり
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業を採用している。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) あさひケ丘拠点計算書類(第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（１１））
本部
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主生産事業
あさひケ丘受託事業(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（１０））は省略している。

決算書−20５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
土
土

地
地
合

計

前期末残高
56,210,000
28,161,125
84,371,125

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
4,110,067
4,110,067

当期末残高
56,210,000
24,051,058
80,261,058

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）

土地（基本財産）
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
無形固定資産
合

計

取得価額

減価償却
累計額

当期末残高

56,210,000
128,656,644
11,470,975
7,165,586
778,260
6,575,000
10,665,315
60,000221,581,780

0
104,605,586
2,741,776
6,690,904
772,877
1,271,315
10,343,879
0
126,426,337

56,210,000
24,051,058
8,729,199
474,682
5,383
5,303,685
321,436
60,00095,155,443

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

決算書−21

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

決算書−22

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分

あさひケ丘拠点（就継Ｂ）

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 平成31年 4月 1日 至 令和 2年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称

決算書−23【基本財産(有形固定資産)】
土 地 (基)建 物 (基)基本財産合計【その他の固定資産（有形固定資産）】
建 物 (固)構築物(固)
機械・装置
車輌運搬具
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計【その他の固定資産（無形固定資産）】
権 利 (固)その他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

うち国庫補
助金等の額

56,210,000
28,161,125
84,371,125

0
11,428,166
11,428,166

0
0
0

0
0
0

0
4,110,067
4,110,067

0
1,775,166
1,775,166

0
0
0

0
0
0

56,210,000
24,051,058
80,261,058

0
9,653,000
9,653,000

0104,605,586
104,605,586

0
58,057,000
58,057,000

56,210,000
128,656,644
184,866,644

0
67,710,000
67,710,000

9,369,477
528,82124,934
3,003,001
75,471
13,001,704

0
0
0
0
0
0

0
0
0
2,900,000
317,520
3,217,520

0
0
0
0
0
0

640,278
54,13919,551
599,316
71,555
1,384,839

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

8,729,199
474,682
5,383
5,303,685
321,436
14,834,385

0
0
0
0
0
0

2,741,776
6,690,904
772,877
1,271,315
10,343,879
21,820,751

00005,532,498
5,532,498

11,470,975
7,165,586
778,260
6,575,000
10,665,315
36,655,136

0000
5,532,498
5,532,498

60,00060,00013,061,704
97,432,829
0
97,432,829

000
11,428,166
0
11,428,166

003,217,520
3,217,520
03,217,520

0
0
0
0
0
0

0
0
1,384,839
5,494,906
0
5,494,906

0001,775,166
0
1,775,166

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

60,00060,00014,894,385
95,155,443
095,155,443

000
9,653,000
09,653,000

0021,820,751
126,426,337
0
126,426,337

00
5,532,498
63,589,498
0
63,589,498

60,00060,00036,715,136
221,581,780
0
221,581,780

00
5,532,498
73,242,498
0
73,242,498

摘要引 当 金 明 細 書
自至平成31年 4月 1日
令和 2年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
あさひケ丘拠点（就継Ｂ）
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

賞与引当金

期末残高
その他

1,967,000

1,967,000(
退職給付引当金

5,494,540

計

5,494,540)()

425,700(

5,920,240)

決算書−24()()

2,392,700(

7,887,240)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

別紙３（⑪）

あさひケ丘拠点区分事業活動明細書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

勘

収

益

サ

｜

ビ

ス
費

活

動

増

減
用
の

部

定

科

目

就労支援事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
特定費用収益
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
教育指導費
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
租税公課
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品(商品)棚卸高
就労支援事業費
合計
期末製品(商品)棚卸高
差引
減価償却費
減価償却費

あさひケ丘拠点区分
拠点区分合計ひまわり会本部 障害者支援センター あさひケ丘
あさひケ丘施設 あさひケ丘就労合計
5,296,765
5,296,765
5,296,765
5,296,765
58,740,810
58,740,810
57,053,360
57,053,360
57,053,360
57,053,360
1,687,450
1,687,450
220,000
220,000
220,000
220,000
58,960,810
5,296,765
64,257,575
126,000
45,337,596
45,463,596
126,000
126,000
26,132,094
26,132,094
6,933,930
6,933,930
1,967,000
1,967,000
3,464,675
3,464,675
926,200
926,200
5,913,697
5,913,697
10,581,318
10,581,318
3,231,570
3,231,570
385,409385,409
15,15015,15015,695
15,695359,105
359,105
2,997
2,997
1,829,016
1,829,016
16,523
16,523
339,239
339,239
1,103,110
1,103,110
856,994
856,994
24,114
24,1142,400,295
2,400,295
2,101
2,101
3,322,787
3,322,787
185,982
185,982
94,34094,340126,676
126,676
189,439
189,439
76,87076,870393,761
393,761
198,439
198,439
31,48031,480781,840
781,840
172,627
172,627
500,800
500,800
224,000
224,000
346,533
346,533
5,992,407
5,992,407
5,992,407
5,992,407
75,10075,1006,058,307
6,058,307
6,133,407
6,133,407
141,000
141,000
5,992,407
5,992,407
440,7425,054,164
5,494,906
440,7425,054,164
5,494,906

決算書−25

別紙３（⑪）

あさひケ丘拠点区分事業活動明細書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

勘定科

目

国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス 益
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)外 費 その他のサービス活動外費用
増利用者等外給食費
減 用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

あさひケ丘拠点区分
拠点区分合計ひまわり会本部 障害者支援センター あさひケ丘
あさひケ丘施設 あさひケ丘就労合計△1,775,166△1,775,166△1,775,166△1,775,166
566,742
62,520,699
5,992,407
69,079,848△566,742△3,559,889△695,642△4,822,273
6
3,050
48
3,104
6
3,050
48
3,104
994,727
10,6681,005,395
979,100
979,100
15,627
10,66826,295
6
997,777
10,716
1,008,499
988,735
988,735
988,735
988,735

6△566,736

決算書−26

988,735
9,042△3,550,847

10,716△684,926

988,735
19,764△4,802,509

積立金・積立資産明細書
自 平成31年 4月 1日
至 令和 2年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分
あさひケ丘拠点（就継Ｂ）

区
分
移行時特別積立金

前期末残高

別紙３（⑫）(単位：円)
当期増加額

当期減少額

期末残高

4,050,000

4,050,000

9,301,151

9,301,151

8,051,151

8,051,151

摘要

人件費積立金
修繕費積立金決算書−27

備品等購入積立金
5,483,151

2,600,000

2,883,151

工賃変動積立金
360,000

360,000

27,245,453

360,000

720,000

計
2,600,000

25,005,453(単位：円)

区分
移行時特別積立資

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

4,050,000

4,050,000

9,301,151

9,301,151

8,051,151

8,051,151

人件費積立資産
修繕費積立資産
備品等購入積立資5,483,151

2,600,000

2,883,151

工賃変動積立資産
360,000

360,000

27,245,453

360,000

720,000

計
2,600,000

25,005,453

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分

あさひケ丘就労合計

別紙３（⑮）

就労支援事業別事業活動明細書
自 平成31年 4月 1日 至 令和 2年 3月31日(単位：円)

収益

費用

勘 定 科 目
5331 就労支援事業収益
就労支援事業活動収益計
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
4412 当期就労支援事業仕入高0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0023 就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

あさひケ丘自主事業 あさひケ丘受託事業
3,055,466
2,241,299
3,055,466
2,241,299
75,1003,910,965
0
3,986,065
141,000
3,845,065
03,845,065△789,599

決算書−2802,147,342
02,147,342
02,147,342
02,147,342
93,957

合計5,296,765
5,296,765
75,1006,058,307
06,133,407
141,000
5,992,407
0
5,992,407△695,642

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分

あさひケ丘就労合計

別紙３（⑱）

就労支援事業明細書
自 平成31年 4月 1日 至 令和 2年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目Ⅰ 材料費
1. 期首材料棚卸高
2. 当期材料仕入高計
3. 期末材料棚卸高
当期材料費
Ⅱ 労務費
2. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
3. 器具什器費
4. 消耗品費
7. 燃料費9. 通信運搬費
17. 雑費
当期経費
当期就労支援総事業費
期首仕掛品棚卸高
合計
期末仕掛品棚卸高
就労支援事業費

あさひケ丘自主事業 あさひケ丘受託事業
356,165
1,504,278
1,860,443
212,673
1,647,770

合計356,165
1,504,278
1,860,443
212,673
1,647,770

2,140,900
2,140,900
36,681
36,6812,140,900
2,140,900

4,281,800
4,281,800
36,681
36,681

231
35,2406,110
28,043
15,99085,6143,910,965

2,108
1,317
1,000
2,017
6,442
2,147,342

2,339
36,557
7,110
28,04318,007
92,056
6,058,307

3,910,965

2,147,342

6,058,307

3,910,965

2,147,342

6,058,307

決算書−29

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

やまびこ拠点区分資金収支計算書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

収

入

事

業

活

動
支
に

よ

る

収

支

出

勘 定 科 目就労支援事業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
その他の事業収入
補助金事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
支払利息支出
支払利息支出その他の支出
雑支出
徴収不能額

予算(A)
13,316,000
13,316,000
21,000,000
19,750,000
19,750,000
1,250,000
1,250,000
2,000
2,000
400,000
400,000
34,718,000
15,223,000
8,900,000
1,850,000
2,673,000
1,800,000
3,722,293
250,000
20,00050,00050,00010,0001,020,000
110,000
50,000550,000
200,000
20,0001,300,000
92,293
1,270,000
100,000
50,00050,00060,00050,000200,000
150,000
10,000380,000
30,000130,000
10,00050,00013,315,000
13,315,000
13,315,000
322,384
322,384
5,000
5,000

決算書−30

決算(B)7,264,445
7,264,445
20,054,979
18,373,191
18,373,191
1,681,788
1,681,788
1,089
1,089
473,974
473,974
27,794,487
12,767,103
8,103,417
597,200
2,667,556
1,398,930
3,026,839
199,482
6,850

927,988
12,97015,576410,910
194,400
1,243,886
14,777938,159
44,00017,8808,700
22,93833,374
194,638
115,639354,200
4,994
120,100
2,000
19,696
12,500,070
12,500,070
12,500,070
322,384
322,384845
845
176,190

差異(A)-(B)6,051,555
6,051,555
945,021
1,376,809
1,376,809△431,788△431,788
911
911△73,974△73,974
6,923,513
2,455,897
796,583
1,252,800
5,444
401,070
695,454
50,51813,15050,00050,00010,00092,012
97,03034,424139,090
5,600
20,00056,11477,516331,841
56,00032,12041,30037,062
16,626
5,362
34,361
10,00025,80025,0069,900
8,000
30,304
814,930
814,930
814,930

4,155
4,155
△176,190

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

やまびこ拠点区分資金収支計算書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)33,857,677
860,323決算(B)29,731,590△1,937,103

差異(A)-(B)4,126,087
2,797,426

2,211,323
2,211,323
170,000
170,000

2,211,323
2,211,323
162,000
162,000

8,000
8,000

2,381,323△2,381,323
7,825,302
1,823,000
3,501,151
2,501,151
7,825,302
220,000
220,000

2,373,323△2,373,323
7,824,384
1,822,082
3,501,151
2,501,151
7,824,384
167,270
167,270

8,000△8,000918
918

220,000
7,605,302
82,000167,270
7,657,114

52,730△51,812

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)6,002,302

3,346,688

2,655,614

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)293,170
6,295,472

293,1703,639,858

2,655,614

施 収
設 入
施設整備等収入計(4)整設備資金借入金元金償還支出
備 支
設備資金借入金元金償還支出
等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ 出る
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の 収
退職給付引当資産取崩収入
他
人件費積立資産取崩収入の 入
備品等購入積立資産取崩収入
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に 支
退職給付引当資産支出
よる 出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)決算書−31―918
52,73052,73082,000社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

やまびこ拠点区分事業活動計算書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

収

益

サ

｜

ビ

ス

費
活

動

増

減
用
の

部

勘 定 科 目
0074 就労支援事業収益5331 就労支援事業収益
0075 障害福祉サービス等事業収益
0076 自立支援給付費収益5343 訓練等給付費収益0078 その他の事業収益
5371 補助金事業収益0089 経常経費寄附金収益5541 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)0015 人件費
4112 職員給料
4113 職員賞与
4114 賞与引当金繰入4117 退職給付費用
4118 法定福利費0016 事業費
4215 保健衛生費
4216 医療費
4217 被服費
4223 水道光熱費
4224 燃料費
4225 消耗器具備品費
4226 保険料
4227 賃借料
4232 車輌費4234 雑費
0017 事務費
4311 福利厚生費
4313 旅費交通費
4314 研修研究費
4315 事務消耗品費
4316 印刷製本費
4319 修繕費
4321 通信運搬費
4324 業務委託費
4325 手数料
4329 租税公課
4333 諸会費
4335 雑費
0018 就労支援事業費用
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0027 減価償却費
4451 減価償却費
0028 国庫補助金等特別積立金取崩額
4461 国庫補助金等特別積立金取崩額
0029 徴収不能額
4471 徴収不能額
サービス活動費用計(2)

決算書−32

当年度決算(A) 前年度決算(B)
7,264,445
6,059,599
7,264,445
6,059,599
20,054,979
17,651,642
18,373,191
17,651,642
18,373,191
17,651,642
1,681,788
1,681,788
50,00050,00027,319,424
23,761,241
11,636,291
11,231,758
8,103,417
8,730,484
597,200
321,000
524,000
1,012,744
399,031
1,398,930
1,781,243
3,026,839
3,165,289
199,482
237,292
6,850
8,002
927,988922,804
12,970205,630
15,5769,324
410,910528,448
194,400
194,400
1,243,886
1,057,626
14,777
1,763
938,159
798,854
44,00072,314
17,88011,4208,700
5,500
22,93822,00333,37437,554
194,638
35,571
115,639
121,691354,200
375,600
4,994
26,050120,100
80,9002,000
7,000
19,696
3,251
11,521,687
13,137,117
11,521,687
13,137,117
370,300
350,143
11,700,070
13,157,274
12,070,370
13,507,417
548,683
370,300
11,521,687
13,137,117
1,139,535
1,281,284
1,139,535
1,281,284△351,000△351,000△351,000△351,000
176,190
176,190
28,087,701
29,263,302

増減(A)-(B)
1,204,846
1,204,846
2,403,337
721,549
721,549
1,681,788
1,681,788△50,000△50,000
3,558,183
404,533△627,067
276,200
524,000
613,713△382,313△138,450△37,8106,850△8,002
5,184△192,660
6,252△117,538
186,260
13,014
139,305△28,314
6,460
3,200
935
△4,180159,067△6,052△21,400△21,056
39,200△5,00016,445△1,615,430△1,615,430
20,157△1,457,204△1,437,047
178,383△1,615,430△141,749△141,749

176,190
176,190△1,175,601

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

やまびこ拠点区分事業活動計算書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ0093 受取利息配当金収益｜ 収5821 受取利息配当金収益
ビ0098 その他のサービス活動外収益
ス 益5874 雑収益活
サービス活動外収益計(4)動0033 支払利息
外 費4811 支払利息
増0038 その他のサービス活動外費用
減 用4843 雑損失のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費
減 用の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増6312 人件費積立金取崩額
減6314 備品等購入積立金取崩額
差 その他の積立金積立額(16)額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)決算書−33

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)△768,277 △5,502,061
4,733,784
1,089
1,061
28
1,089
1,061
28
473,974
668,811△194,837
473,974
668,811△194,837
475,063
669,872△194,809
322,384
330,843△8,459322,384
330,843△8,459
845
845
845
845
323,229
330,843△7,614
151,834
339,029△187,195△616,443 △5,163,032
4,546,589△616,443
1,772,607
1,156,164△5,163,032
6,935,639
1,772,607

6,002,302
3,501,151
2,501,151

7,158,466

4,546,589△5,163,032△616,443
6,002,302
3,501,151
2,501,151

1,772,607

5,385,859

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

やまびこ拠点区分貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位：円)
資産

決算書−340001 流動資産
1111 現金預金0015 肥後銀行人吉支店（やまびこ施設）
0016 肥後銀行人吉支店（やまびこ菌床）1131 事業未収金
0021 熊本県国保連（やまびこ）
0022 やまびこ菌床0023 やまびこその他
1151 商品・製品
1153 原材料
0002 固定資産
0003 基本財産
1212 建物
0004 その他の固定資産
1314 機械及び装置
1316 器具及び備品
1329 退職給付引当資産1342 人件費積立資産1343 修繕費積立資産1344 備品等購入積立資産

資産の部合計
脚注
１．減価償却費の累計額

15,330,030円

の

部
当年度末
5,353,582
243,233
199,960
43,2733,761,666
2,701,120
296,598
763,948548,683
800,000
33,501,646
28,720,217
28,720,217
4,781,429
1
138,377
141,900
3,501,151
1,000,000

38,855,228

負前年度末
4,622,488
1,087,327
610,896476,431
3,164,861
2,758,189
27,358379,314370,300
42,136,295
29,836,127
29,836,127
12,300,168
1
2
1,796,712
3,501,151
3,501,151
3,501,151

46,758,783

減731,094△844,094△410,936△433,158
596,805△57,069
269,240
384,634
178,383
800,000△8,634,649△1,115,910△1,115,910△7,518,739

債

の

増

138,375△1,654,812△3,501,151△2,501,151△7,903,555

0006 流動負債
2112 事業未払金
0021 やまびこ施設
0022 やまびこ菌床0026 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（やまびこ）
0027 日本年金機構（やまびこ）
2122 1年以内返済予定設備資金借入金
2133 職員預り金0003 社会保険料
0004 退職共済掛金2144 拠点区分間借入金
2152 賞与引当金0007 固定負債
2311 設備資金借入金
2321 退職給付引当金
負債の部合計純 資0010 国庫補助金等特別積立金
3211 国庫補助金等特別積立金0011 その他の積立金
3222 人件費積立金3223 修繕費積立金
3224 備品等購入積立金0012 次期繰越活動増減差額
3311 次期繰越活動増減差額
3312 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

産

部
当年度末
2,964,543
340,771
79,684
52,339107,098
101,650
2,075,502
24,27012,445
11,825524,000
15,443,068
15,301,168
141,900
18,407,611の 部
8,788,000
8,788,000
4,501,151
3,501,151
1,000,000
7,158,466
7,158,466△616,443
20,447,617
38,855,228

前年度末
6,170,341
431,973
92,852810
115,227
223,084
2,211,323
111,270
98,585
12,685
3,415,775
19,173,382
17,376,670
1,796,712
25,343,723
9,139,000
9,139,000
10,503,453
3,501,151
3,501,151
3,501,151
1,772,607
1,772,607△5,163,032
21,415,060
46,758,783

増減△3,205,798△91,202△13,168
51,529△8,129△121,434△135,821△87,000△86,140△860△3,415,775
524,000△3,730,314△2,075,502△1,654,812△6,936,112△351,000△351,000△6,002,302△3,501,151△2,501,151
5,385,859
5,385,859
4,546,589△967,443△7,903,555

別紙２

計算書類に対する注記
やまびこ拠点１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金
当該会計年度の負担に属する額を見積り計上している。

２．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

３．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおり
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業を採用している

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
(1) やまびこ拠点財務諸表(第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（１１））
やまびこ施設
やまびこ菌床事業
やまびこその他事業(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（１０））は省略している。

決算書−35

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建

物
合

計

前期末残高
29,836,127
29,836,127

当期増加額
0
0

当期減少額
1,115,910
1,115,910

当期末残高
28,720,217
28,720,217

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
建物（基本財産）
機械及び装置器具及び備品合計

当期末残高

41,330,000
2,362,500
496,125

減価償却
累計額
12,609,783
2,362,499
357,748

44,188,625

15,330,030

28,858,595

28,720,217
1138,377

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

決算書−36

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分

やまびこ拠点（就継Ａ）

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 平成31年 4月 1日 至 令和 2年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称

決算書−37【基本財産(有形固定資産)】
建 物 (基)基本財産合計【その他の固定資産（有形固定資産）】
機械・装置
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

うち国庫補
助金等の額

29,836,127
29,836,127

9,139,000
9,139,000

0
0

0
0

1,115,910
1,115,910

351,000
351,000000028,720,217
28,720,217

8,788,000
8,788,000

12,609,783
12,609,783

4,212,000
4,212,000

41,330,000
41,330,000

13,000,000
13,000,000

12
3
3
29,836,130
0
29,836,130

0000
9,139,000
09,139,0000
162,000
162,000
162,000
162,0000
162,000

0
0
0
0
0
0
0

0
23,62523,62523,625
1,139,535
0
1,139,5350000351,0000351,000

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

1
138,377
138,378
138,378
28,858,595
0
28,858,595

0000
8,788,000
08,788,000

2,362,499
357,7482,720,247
2,720,247
15,330,030
015,330,030

1,875,000
01,875,000
1,875,000
6,087,000
06,087,000

2,362,500
496,125
2,858,625
2,858,625
44,188,625
0
44,188,625

1,875,000
01,875,000
1,875,000
14,875,000
014,875,000

摘要引 当 金 明 細 書
自至平成31年 4月 1日
令和 2年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
やまびこ拠点（就継Ａ）
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

賞与引当金

期末残高
その他

524,000

524,000(
退職給付引当金

1,796,712

計

1,796,712)
167,270)

1,822,082()
691,270

決算書−38((141,900()()

1,822,082)

665,900

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

別紙３（⑪）

やまびこ拠点区分事業活動明細書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

勘 定

収

益

サ

｜

ビ

ス

費

活

動

増

減

の

部

用

科

目

就労支援事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
その他の事業収益
補助金事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
医療費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
手数料
租税公課
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品(商品)棚卸高
就労支援事業費
合計
期末製品(商品)棚卸高
差引
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額

やまびこ拠点区分
拠点区分合計
就労継続支援Ａ型事業所 やまびこ
やまびこ施設 やまびこ就労合計
7,264,445
7,264,445
7,264,445
7,264,445
19,623,191
431,788
20,054,979
18,373,191
18,373,191
18,373,191
18,373,191
1,250,000
431,788
1,681,788
1,250,000
431,788
1,681,788
19,623,191
7,696,233
27,319,424
11,636,291
11,636,291
8,103,417
8,103,417
597,200
597,200
524,000
524,000
1,012,744
1,012,744
1,398,930
1,398,930
3,026,839
3,026,839
199,482
199,4826,850
6,850
927,988927,988
12,97012,97015,576
15,576410,910
410,910
194,400
194,400
1,243,886
1,243,886
14,777
14,777938,159
938,159
44,00044,00017,88017,8808,700
8,700
22,93822,93833,37433,374
194,638
194,638
115,639
115,639354,200
354,200
4,994
4,994
120,100
120,100
2,000
2,000
19,696
19,696
11,521,687
11,521,687
11,521,687
11,521,687
370,300
370,300
11,700,070
11,700,070
12,070,370
12,070,370
548,683
548,683
11,521,687
11,521,687
1,139,535
1,139,535
1,139,535
1,139,535△351,000△351,000

決算書−39別紙３（⑪）

やまびこ拠点区分事業活動明細書(自) 平成31年 4月 1日 (至) 令和 2年 3月31日(単位：円)

勘 定

科

目

国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
支払利息
外 費
支払利息
増
その他のサービス活動外費用
減 用
雑損失
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)やまびこ拠点区分
拠点区分合計
就労継続支援Ａ型事業所 やまびこ
やまびこ施設 やまびこ就労合計△351,000△351,000
176,190
176,190
176,190
176,190
16,389,824
11,697,877
28,087,701
3,233,367△4,001,644△768,277
1,087
2
1,089
1,087
2
1,089
473,974
473,974
473,974
473,974
475,0612
475,063
322,384
322,384
322,384
322,384
57
788
845
57
788
845
322,441788
323,229
152,620△786
151,834
3,385,987△4,002,430△616,443

決算書−40積立金・積立資産明細書
自 平成31年 4月 1日
至 令和 2年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分
やまびこ拠点（就継Ａ）

区
人件費積立金分

前期末残高

別紙３（⑫）(単位：円)
当期増加額

3,501,151

当期減少額

期末残高

摘

要

3,501,151

修繕費積立金3,501,151

3,501,151

備品等購入積立金

決算書−41

3,501,151

2,501,151

1,000,000

10,503,453

6,002,302

4,501,151

計(単位：円)
区分
人件費積立資産

前期末残高
3,501,151

当期増加額

当期減少額

期末残高

3,501,151

修繕費積立資産3,501,151

3,501,151

備品等購入積立資3,501,151

2,501,151

1,000,000

10,503,453

6,002,302

4,501,151

計摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分

やまびこ就労合計

別紙３（⑮）

就労支援事業別事業活動明細書
自 平成31年 4月 1日 至 令和 2年 3月31日(単位：円)

収益

費用

勘 定 科 目
5331 就労支援事業収益
就労支援事業活動収益計
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
4412 当期就労支援事業仕入高0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0023 就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

やまびこ菌床事業 やまびこその他事業
2,787,753
4,476,692
2,787,753
4,476,692
370,300
4,118,603
0
4,488,903
548,683
3,940,220
03,940,220△1,152,467

決算書−420
7,581,467
0
7,581,467
0
7,581,467
0
7,581,467△3,104,775

合計
7,264,445
7,264,445
370,300
11,700,070
012,070,370
548,683
11,521,687
0
11,521,687△4,257,242

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分

やまびこ就労合計

別紙３（⑱）

就労支援事業明細書
自 平成31年 4月 1日 至 令和 2年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目Ⅰ 材料費
2. 当期材料仕入高計
3. 期末材料棚卸高
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者賃金
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
3. 器具什器費
4. 消耗品費
5. 印刷製本費
7. 燃料費
8. 修繕費9. 通信運搬費
17. 雑費
当期経費
当期就労支援総事業費
期首仕掛品棚卸高
合計
期末仕掛品棚卸高
就労支援事業費

やまびこ菌床事業 やまびこその他事業

合計3,248,332
3,248,332
800,000
2,448,332

5,743
5,743
5,743

3,254,075
3,254,075
800,000
2,454,075

1,499,289
1,499,289

7,396,106
7,396,106

8,895,395
8,895,395

660
158,670450

136,329
6,394

105
1,840
9,257
170,982
4,118,603

30,768
179,618
7,581,467

136,989
165,064
450
6,127
105
1,840
40,025
350,600
11,700,070

4,118,603

7,581,467

11,700,070

4,118,603

7,581,467

11,700,070

6,127

決算書−43

別紙４

財

産

目

録

令和 2年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産現金預金
肥後銀行人吉支店（本部）肥後銀行人吉支店（あさひケ丘施設）
肥後銀行人吉支店（あさひケ丘就労）
肥後銀行人吉支店（やまびこ施設）
肥後銀行人吉支店（やまびこ菌床）ＪＡくま（あさひケ丘就労）

場所・物量等

普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金

取得年度

No.1646829
No.1646858
No.1646832
No.1797292
No.1797276
No.0091767

使用目的等

取得価額

減価償却累計額貸借対照表価額

―
―
―
―
―
―

役員会関係運転資金
あさひケ丘施設運転資金
あさひケ丘就労支援事業運転資金
やまびこ施設運転資金
やまびこ就労支援事業運転資金
あさひケ丘就労支援事業運転資金
小計

―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―

705,466
40,037,378
185,687
199,960
43,273399,073
41,570,837

―
―
―
―
―
―
―

訓練等給付費収入 ２月、３月分
利用者給食利用料 ３月分
お茶、木工製品売上３月分
２９年度相良村清掃代、受託作業２月３月分
訓練等給付費収入 ２月、３月分
菌床椎茸売上３月分
請負作業代３月分
小計

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

9,465,470
155,890
166,840
200,970
2,701,120
296,598
763,948
13,750,836

あさひケ丘自主事業
やまびこ菌床事業――

お茶製品、乾燥椎茸
乾燥椎茸、乾燥きくらげ、他
小計

―
―

―
―

141,000
548,683
689,683

あさひケ丘自主事業
やまびこ菌床事業――

お茶加工資材、木工資材
椎茸菌床
小計

―
―

―
―

212,673
800,000
1,012,673
57,024,029

決算書−44

事業未収金
熊本県国保連（あさひケ丘）
利用者負担金（あさひケ丘）
あさひケ丘自主
あさひケ丘受託
熊本県国保連（やまびこ）
やまびこ菌床
やまびこその他
商品・製品

原材料

流動資産合計2

固定資産(1) 基本財産
土地（あさひケ丘拠点）
球磨郡相良村大字深水2500-65
球磨郡相良村大字深水2500-73

宅地
宅地

5,031.00㎡ ―
731.00㎡ ―障害者支援センター あさひケ丘で使用
障害者支援センター あさひケ丘で使用
小計

54,000,000
2,210,000

54,000,000
2,210,000
56,210,000

1993年度
2012年度
2006年度
1995年度
2012年度

障害者支援センター
障害者支援センター
障害者支援センター
障害者支援センター
障害者支援センター

あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用

110,221,710
450,000
3,150,000
690,000
14,144,934

94,033,727
120,037
2,734,121
503,786
7,213,915

16,187,983
329,963
415,879
186,214
6,931,019

2008年度

就労継続支援A型事業所 やまびこで使用
小計

41,330,000

12,609,783

28,720,217
52,771,275
108,981,275

建物（あさひケ丘拠点） 球磨郡相良村大字深水2500-65
あさひケ丘主体494.00㎡
あさひケ丘玄関タイル貼替
お茶作業場
22.68㎡
木工室
33.00㎡
作業棟
158.83㎡（やまびこ拠点） 球磨郡相良村大字深水2500-51
やまびこ主体601.08㎡ 175.56㎡
基本財産合計

別紙４

財

産

目

録

令和 2年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目(2) その他の固定資産
建物

構築物
機械及び装置場所・物量等

取得年度（あさひケ丘拠点）
あさひケ丘 厨房・食堂
あさひケ丘 カーポート
あさひケ丘 作業室 エアコン
あさひケ丘 会議室 エアコン
多目的支援棟2010年度
2010年度
2016年度
2016年度
2016年度

あさひケ丘

―

使用目的等

取得価額

減価償却累計額貸借対照表価額

厨房、食堂用冷暖房設備
施設車駐車用２台分
作業室冷暖房設備
会議室冷暖房設備
多目的支援使用用建物
小計
舗装、駐車場及びｸﾞﾗｳﾝﾄﾞ整備、ｶｰﾎﾟｰﾄ

735,000
498,439
1,080,000
342,684
8,814,852

547,085304,958
332,640
87,953
1,469,140

7,165,586

6,690,904――

あさひケ丘自主事業 椎茸乾燥用
やまびこ菌床事業 椎茸包装用
小計

778,260
2,362,500

772,877
2,362,499

5,383
1
5,384

スズキ キャリィ
日産 セレナ
ホンダ フリード―――

就労支援事業農作業用
利用者送迎用
利用者送迎用小計

525,000
3,150,000
2,900,000

524,999
323,400
422,916

12,826,600
2,477,084
5,303,685

あさひケ丘
やまびこ

―
―

就労支援事業、事務関係、施設備品等
就労支援事業、事務関係
小計
電話加入債権

10,665,315
496,125

10,343,879
357,748

321,436
138,377
459,81360,000

あさひケ丘
やまびこ

椎茸乾燥機、ｽｰﾊﾟｰｽﾗｲｻｰ、他
椎茸包装機

187,915
193,481
747,360
254,731
7,345,712
8,729,199
474,682

車輌運搬具

決算書−45

器具及び備品

権利
退職給付引当資産

移行時特別積立資産
人件費積立資産

作業設備、パソコン、他
ジェットファン、パソコン

あさひケ丘

―

あさひケ丘
やまびこ

熊本県社協退職共済
熊本県社協退職共済

―
―

あさひケ丘

肥後銀行定期預金

あさひケ丘

60,000―――――

将来における退職金支給目的
将来における退職金支給目的
小計
移行時の積立預金――

5,920,240
141,900
6,062,140
4,050,000

肥後銀行定期預金―

将来の人件費のための積立預金――

9,301,151

あさひケ丘
やまびこ

肥後銀行定期預金
肥後銀行定期預金――

将来の修繕費支出のための積立預金
将来の修繕費支出のための積立預金
小計

―
―

―
―

8,051,151
3,501,151
11,552,302

あさひケ丘
やまびこ

肥後銀行定期預金
肥後銀行定期預金――

将来の備品等購入のための積立預金
将来の備品等購入のための積立預金
小計

―
―

―
―

2,883,151
1,000,000
3,883,151

あさひケ丘
あさひケ丘

肥後銀行人吉支店定期預金
肥後銀行人吉支店普通預金――

工賃変動のための積立預金
工賃変動のための積立預金
小計

―
―

―
―

360,000
360,000
720,000
50,601,507
159,582,782
216,606,811

修繕費積立資産

備品等購入積立資産

工賃変動積立資産

その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

別紙４

財

産

目

録

令和 2年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目
Ⅱ 負債の部
1 流動負債
事業未払金
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主
ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（あさひケ丘）
日本年金機構（あさひケ丘）
やまびこ施設
やまびこ菌床
ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（やまびこ）
日本年金機構（やまびこ）

場所・物量等

取得年度

給食費、通信運搬費、業務委託費、他３月分
お茶原材料、木橋材料等仕入 ３月分
高速代、燃料代 ２月、３月分
社会保険料事業主負担分
通信運搬費、業務委託費、他 ３月分
原材料、印刷製本費 ３月分
燃料代、高速代 ２月、３月分
社会保険料事業主負担分

―
―
―
―
―
―
―
―

やまびこ拠点

使用目的等

取得価額

減価償却累計額貸借対照表価額

―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―

―

―

―

633,776
139,837
268,693402,017
79,684
52,339107,098
101,650
1,785,094
2,075,502

―
―

―
―

―
―

29,361
12,445

―
―

―
―

―
―

35,475
11,825
89,106――――

1,967,000
524,000
2,491,000
6,440,702―――

15,301,168

―
―

―
―

―
―

5,920,240
141,900
6,062,140
21,363,308
27,804,010
188,802,801

小計
1年以内返済予定設備資金借入金
職員預り金
社会保険料

肥後銀行 人吉支店

決算書−46

あさひケ丘拠点
やまびこ拠点
退職共済掛金あさひケ丘拠点
やまびこ拠点

熊本県社協退職共済３月分
熊本県社協退職共済３月分

小計
賞与引当金
あさひケ丘拠点
やまびこ拠点――小計
流動負債合計2

固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金

やまびこ拠点肥後銀行 人吉支店

あさひケ丘拠点
やまびこ拠点

熊本県社協退職共済
熊本県社協退職共済

小計
固定負債合計負債合計
差引純資産