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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成26年12月18日【事業年度】

第36期(自【会社名】

株式会社夢真ホールディングス【英訳名】

YUMESHIN HOLDINGS CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役会長兼社長【本店の所在の場所】

東京都千代田区丸の内一丁目４番１号

平成25年10月１日

佐至

平成26年９月30日)

真

吾

藤

（平成26年12月18日開催の第36回定時株主総会において、定款に定める本店所在地を東京都千代田区に変更し、東京都文京区大塚三丁目11番６号から上記に移転しております。）【電話番号】

03(3210)1212【事務連絡者氏名】

取締役社長室長【最寄りの連絡場所】

東京都千代田区丸の内一丁目４番１号【電話番号】

03(3210)1212【事務連絡者氏名】

取締役社長室長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

佐

佐

藤

藤

大

大

央

央

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書

第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】(1) 連結経営指標等
回次

第32期

第33期

第34期

第35期

第36期

決算年月

平成22年９月

平成23年９月

平成24年９月

平成25年９月

平成26年９月

売上高(千円)

4,861,745

6,816,914

10,982,087

12,537,592

16,482,282

経常利益

(千円)

552,095

451,292

1,295,916

1,771,141

2,951,714

当期純利益

(千円)

430,889

102,235

738,689

1,388,540

2,246,041

包括利益

(千円)

―

119,440

738,744

1,465,199

2,316,340

純資産額

(千円)

1,956,243

1,757,243

2,335,685

5,378,043

7,906,518

総資産額

(千円)

5,082,098

6,629,650

7,669,831

9,915,557

12,806,014

１株当たり純資産額

(円)

31.25

26.60

35.85

79.26

112.53

(円)

6.71

1.71

12.62

22.71

34.62

(円)

─

―

―

22.18

33.70

自己資本比率

(％)

38.5

23.5

27.4

50.4

57.6

自己資本利益率

(％)

22.0

5.8

40.4

39.1

36.3

株価収益率

(倍)

13.4

64.3

19.6

29.7

24.7

(千円)

557,866

528,025

1,064,351

793,647

1,659,147(千円)△497,889△409,117

202,325

180,596620,054(千円)△177,706

3,732△151,808

595,723△733,772(千円)

1,341,573

1,534,745

2,649,368

4,221,558

5,764,869

(名)

1,000

1,883

2,100

2,705

3,316

１株当たり
当期純利益金額
潜在株式調整後
１株当たり当期純利益金額

営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
の期末残高
従業員数
(注)

1.
2.

売上高には、消費税等は含まれておりません。

3.

第34期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有する潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
従業員数は就業人員でありますが、パート職員については全社員の10％以下であり、その重要性が低いため記載を省略しております。

4.

第32期及び第33期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

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有価証券報告書(2) 提出会社の経営指標等
回次

第32期

第33期

第34期

第35期

第36期

決算年月

平成22年９月

平成23年９月

平成24年９月

平成25年９月

平成26年９月

売上高(千円)

4,849,981

5,459,434

6,472,148

8,163,231

11,731,288

経常利益

(千円)

644,703535,783

1,089,634

1,698,983

2,716,854

当期純利益

(千円)

505,817

244,027

645,811

1,378,734

2,157,928

資本金

(千円)

805,147805,147805,147805,147805,147

発行済株式総数(株)

74,573,440

74,573,440

74,573,440

74,573,440

74,573,440

純資産額

(千円)

2,029,371

1,780,292

2,266,857

5,162,570

7,448,906

総資産額

(千円)

5,127,130

6,128,505

6,424,088

8,489,840

11,066,729

１株当たり純資産額

(円)

32.42

30.34

38.60

81.80

113.46

１株当たり配当額(内、１株当たり
中間配当額)
１株当たり当期純利益金額
潜在株式調整後
１株当たり当期純利益金額

(円)

2.0

2.0

4.0

20.0

30.0

(円)

(1.0)

(1.0)

(1.5)

(3.0)

(10.0)

(円)

7.87

4.07

11.03

22.55

33.27

(円)

─

―

―

22.02

32.38

自己資本比率

(％)

39.6

29.0

35.2

60.7

67.2

自己資本利益率

(％)

24.1

12.8

32.0

37.2

34.3

株価収益率

(倍)

11.4

27.0

22.4

29.9

25.7

配当性向

(％)

25.4

49.1

36.3

88.7

90.2

従業員数

(名)

982

1,011

1,225

1,838

2,376

(注)

1.
2.

売上高には、消費税等は含まれておりません。
第32期及び第33期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

3.

第34期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有する潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
従業員数は就業人員でありますが、パート職員については全社員の10％以下であり、その重要性が低いため記載を省略しており
ます。

4.

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有価証券報告書

２ 【沿革】
当社は、昭和45年５月に現代表取締役会長兼社長佐藤真吾が建築設計事務所を個人創業したことを始まりとしております。その後、㈲佐藤建築設計事務所を経て、事業規模の拡大のため平成２年10月１日に有限会社から株式会社に改組するとともに、商号を㈱夢真に変更いたしました。一方、株式額面金額を引き下げるため、平成８年10月１日を合併期日として、形式上の存続会社東京都豊島区東池袋三丁目23番14号所在の㈱貢昌(昭和51年９月27日東京都品川区荏原一丁目24番20号に設立、昭和59年10月25日東京都世田谷区深沢六丁目29番２号に移転、平成８年７月４日、現住所に本店移転。合併と同時に㈱夢真に商号変更)に吸収合併されました。
合併前の㈱貢昌は休業状態であり、法律上消滅した㈱夢真が実質上の存続会社であるため、平成８年９月30日以前
に関する事項は、特に記載のない限り、実質上の存続会社について記載しております。
平成２年10月
平成２年11月
平成３年３月
平成３年５月
平成６年２月
平成６年６月
平成６年10月
平成７年３月
平成８年10月
平成８年12月
平成９年４月
平成10年５月
平成11年３月
平成11年５月
平成12年９月
平成12年12月
平成13年６月
平成14年４月
平成14年12月
平成15年９月
平成17年１月
平成17年４月
平成17年５月
平成17年７月
平成17年９月
平成17年10月
平成17年11月
平成17年11月
平成17年11月
平成18年２月
平成18年３月
平成18年３月
平成18年３月
平成18年７月
平成18年８月
平成18年９月
平成18年12月
平成19年２月
平成19年３月
平成19年４月
平成19年５月
平成19年６月
平成19年９月
平成19年９月
平成19年10月
平成20年２月
平成20年６月
平成20年10月
平成21年６月
平成21年10月

組織を株式会社に変更するとともに、㈱夢真に商号を変更
大阪市淀川区に大阪営業所を開設
業務請負事業を本格的に開始
名古屋市中村区に名古屋営業所を開設
広島営業所を開設
福岡営業所を開設
東京都豊島区東池袋３丁目23番14号に本社を移転
大阪営業所を大阪市中央区に移転㈱貢昌（形式上の存続会社）と合併し、同日㈱貢昌は㈱夢真に称号変更
生産コスト削減と生産体制強化のため、ベトナムにYUMESHIN VIETNAM CO.,LTD.を設立
東京都豊島区に㈱ユメノテクノを設立、労働者派遣事業分野に参入
広島営業所を閉鎖
福岡営業所を閉鎖
東京都豊島区に㈱夢真消費者サービスセンター（同年11月 社名を㈱夢ワークに変更。）を設立、軽作業請負事業分野に参入㈱夢ワークを清算㈱ユメノテクノを清算
カラー施工図の試作開始
東京都豊島区東池袋３丁目１番１号に本社を移転
横浜市神奈川区に横浜営業所を開設㈱大阪証券取引所 ニッポン・ニューマーケット「ヘラクレス」に株式上場
横浜営業所を閉鎖
純粋持株会社に移行して、社名を「㈱夢真ホールディングス」に変更
施工図作図事業・建設施工管理の請負事業を、新設の「㈱夢真」に承継
朝日エンジニアリング㈱（同年10月 社名を㈱夢真エンジニアリングに変更）を株式取得により子会社化
住宅検査㈱（平成18年11月 社名を住宅検査夢真㈱に変更）を第三者割当増資引受により子会社化
近畿工業株（平成18年３月 ㈱夢真総合設備と合併）を株式取得により子会社化
夢真証券㈱を設立
丸紅設備㈱（同年12月 社名を㈱夢真総合設備に変更）を株式取得により子会社化㈱夢真テクノスタッフサービスを設立㈱ブレイントラスト（平成18年２月 社名を㈱夢真コミュニケーションズに変更）を
簡易株式交換により子会社化
東京都文京区大塚３丁目11番６号に本社を移転㈱夢真総合設備が、近畿工業㈱他１社と合併㈱夢真キャピタルを株式取得により子会社化
三和ハウス㈱（同年６月 社名を㈱夢真アーバンフロンティアに変更）を株式取得により子会社化
勝村建設㈱を株式取得により子会社化
札幌市中央区に札幌営業所を開設
仙台市青葉区に仙台営業所を開設
福岡市中央区に福岡営業所を開設㈱夢真不動産販売を株式取得により子会社化㈱夢真総合設備の全株式を、フュートラムキャピタル㈱へ譲渡
勝村建設㈱の全株式を、さくらグローバルマネジメント㈱へ譲渡㈱夢真コミュニケーションズが、㈱夢真テクノスタッフサービスと合併㈱夢真証券の全株式を、㈱ハーベストフューチャーズへ譲渡㈱夢真アーバンフロンティアの全株式を、タマホーム㈱へ譲渡㈱夢真エンジニアリングの全株式を、㈱ジャフコ・エスアイジー№8へ譲渡
子会社である㈱夢真を吸収合併㈱夢真キャピタルの全株式を、㈱ＢＢＨへ譲渡
札幌営業所・仙台営業所・福岡営業所を閉鎖
子会社である㈱夢真コミュニケーションズを吸収合併
子会社であるYUMESHIN VIETNAM CO.,LTD.解散㈱我喜大笑を設立（現 連結子会社）
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平成22年７月
平成23年１月
平成23年４月
平成23年５月
平成23年８月
平成24年１月
平成24年９月
平成24年11月
平成24年12月
平成25年２月
平成25年４月
平成25年９月
平成26年１月
平成26年１月
平成26年８月
平成26年９月
平成26年10月
平成26年11月㈱夢真メディカルサポートを設立（旧 連結子会社）㈱ユニテックソフトを株式取得により子会社化（旧 連結子会社）
仙台市青葉区に仙台営業所を開設㈱フルキャストテクノロジー（現 ㈱夢テクノロジー）を株式取得（公開買付）により子会社化（現 連結子会社）
福岡市博多区に福岡営業所を開設
東京都渋谷区に採用サテライト「夢探索カフェ」を開設
大阪市中央区に採用サテライト「夢探索カフェ大阪」を開設
横浜市西区に採用サテライト「夢探索カフェ横浜」及び横浜営業所を開設
仙台市青葉区に採用サテライト「夢探索カフェ仙台」を開設
福岡市博多区に採用サテライト「夢探索カフェ福岡」を開設
名古屋市中村区に採用サテライト「夢探索カフェ名古屋」を開設
広島市中区に採用サテライト「夢探索カフェ広島」を開設
さいたま市大宮区に採用サテライト「夢探索カフェ大宮」及び大宮営業所を開設㈱我喜大笑が㈱夢真メディカルサポートと合併㈱岩本組を株式取得により子会社化(現 非連結子会社)㈱オズを株式取得により子会社化(現 非連結子会社)㈱夢テクノロジーが㈱ユニテックソフトと合併
東京都千代田区丸の内１丁目４番１号に本社を移転

３ 【事業の内容】
当社グループは、株式会社夢真ホールディングス（当社）を親会社とし、連結子会社３社及び非連結子会社２社で構成されており、建築技術者派遣事業、エンジニア派遣事業、子育て支援事業及び医療介護支援事業を主な事業として取り組んでおります。
当社及び当社の関係会社の事業における当社及び関係会社の位置付け及びセグメントとの関連は、次のとおりであ
ります。
区分

事業内容

会社

建築技術者派遣事業

施工管理者及び建築系技術者の派
遣、施工図面の作成及び販売㈱夢真ホールディングス（当社）エンジニア派遣事業

エンジニアの派遣、ソフトウェアの受託開発㈱ユニテックソフト㈱夢テクノロジー

子育て支援事業

保育所の運営、幼稚園教諭及び保育士の派遣、一般事務スタッフの
派遣

㈱我喜大笑

医療介護支援事業

デイサービス施設の運営

㈱我喜大笑
㈱オズ

建設事業

総合建設業

㈱岩本組

（注）持分法非適用関連会社である㈱J.M.Sにつきましては、連結業績に与える影響が軽微であるため、記載を省略しております。

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有価証券報告書事業の系統図は、次のとおりであります。

４ 【関係会社の状況】
名称

住所

資本金又は
出資金
(千円)

主要な事業
の内容

議決権の所有(被所有)割合(％)

関係内容(連結子会社)㈱我喜大笑

東京都文京区

80,000

子育て支援事業
医療介護支援事業

100.00㈱ユニテックソフト

東京都文京区

95,000エンジニア派遣事業

98.82㈱夢テクノロジー(注)２,３,４

東京都文京区

869,650

エンジニア派遣事業

69.91

（注）１.
２.
３.
４.

役員の兼任あり
資金の貸付
債務保証
役員の兼任あり
資金の貸付
債務保証
役員の兼任あり
債務保証「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
特定子会社であります。
有価証券報告書の提出会社であります。
売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えておりますが、当該連結子会社は、有価証券報告書の提出会社であるため、主要な損益情報等の記載を省略しております。

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５ 【従業員の状況】(1) 連結会社の状況(平成26年９月30日現在)
従業員数(名)セグメントの名称
建築技術者派遣事業

2,376

エンジニア派遣事業

733

子育て支援事業127

医療介護支援事業

80
合

計

3,316

(注) １．従業員数は就業人員でありますが、パート職員については全社員の10％以下であり、その重要性が低いため記載を省略しております。
２．前連結会計年度末に比べ、従業員数が611名増加しております。主な理由は、建築技術者派遣事業及びエンジニア派遣事業における採用活動の強化によるものであります。
(2) 提出会社の状況
従業員数

平均年齢

2,376名

平均勤続年数29歳 6ヶ月(平成26年９月30日現在)
平均年間給与(円)2年 2ヶ月セグメントの名称

3,368,738
従業員数(名)建築技術者派遣事業

2,376
合

計

2,376

(注) １．従業員数は、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含む就業人員数であります。
２．従業員数は就業人員でありますが、パート職員については全社員の10％以下であり、その重要性が低いため記載を省略しております。
３．前事業年度末に比べ、従業員数が 538名増加しております。主な理由は、建築技術者派遣事業における採用
活動の強化によるものであります。
４．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
(3) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりません。
また、労使関係について、特に記載すべき事項はありません。

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第２ 【事業の状況】
１ 【業績等の概要】(1) 業績
当連結会計年度（平成25年10月１日〜平成26年９月30日）における日本経済は、消費税率引き上げに伴う駆け込み
需要の反動が残るものの、各種経済政策の効果が下支えする中で企業収益の改善が見られ、景気は緩やかな回復基調で推移いたしました。
建設業界におきましては、政府建設投資が高水準を維持し、民間設備投資も増加基調で受注環境は回復傾向が続いております。特に、首都圏での改修・補修工事、耐震補強工事の増加、住宅ローン減税の延長による新設マンション
着工戸数の増加など、その需要は顕著となっております。一方、このような市場環境に対し、職人及びゼネコン各社が抱える施工管理者の「高齢化」「若手不足」が深刻化しており、全国的に建設就業者が不足する事態が生じております。
このような事業環境の下、当社では、建築技術者派遣事業の成長拡大を最優先課題とし、全国的な建設工事の更なる増加を見据え、技術者の採用活動に注力してまいりました。
以上の結果、当連結会計年度の業績は、下表のとおりとなりました。
（単位：百万円）
平成25年９月期

平成26年９月期

増減

増減率

売上高

12,537

16,482+3,944

31.5%

営業利益

1,230

1,857

+627

51.0%

経常利益

1,771

2,951

+1,180

66.7%

当期純利益

1,388

2,246

+857

61.8%

当社の報告セグメントは「建築技術者派遣事業」、「エンジニア派遣事業」、「子育て支援事業」及び「医療介護支援事業」の４つとなります。各セグメントの主な事業及び事業会社については、下表をご参照ください。
セグメント名建築技術者派遣事業
エンジニア派遣事業
子育て支援事業
医療介護支援事業

主な事業の内容
・建築現場への施工管理技術者派遣
・CADオペレーター派遣・製造業メーカーへのエンジニア派遣

事業会社名株式会社夢真ホールディングス
株式会社夢テクノロジー
株式会社ユニテックソフト

・保育所の運営
・保育士の派遣

株式会社我喜大笑

・デイサービス施設の運営

セグメント別の業績については、次のとおりとなります。なお、セグメント利益又は損失は連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

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有価証券報告書（a）建築技術者派遣事業（単位：百万円）
平成25年９月期

平成26年９月期

増減

増減率

売上高

8,163

11,731+3,56843.7%

セグメント利益

1,231

1,703

+472

38.3%

期中採用人数

1,233人

1,628人+395人−

期末技術者数

1,729人

2,277人+548人−＜当事業の概況＞
当社グループの中核事業であります建築技術者派遣事業におきましては、ゼネコン各社が抱える技術者の「高齢化」「若手不足」の影響により、派遣需要は旺盛に推移いたしました。また、今後想定される国土強靭化計画に基づく全国的なインフラ整備工事、東北地方の復興工事の本格化及び2020年開催予定の東京オリンピック・パ
ラリンピック関連工事に備え、技術者を増員するべく年間採用人数1,600人の計画を打ち出し採用活動に注力してまいりました。その結果、当連結会計年度にて1,628人の入社となり、それに伴い当連結会計年度の平均技術者数は前年同期比725人増加の2,101人、平成26年９月末現在の在籍技術者数は前年同月比548人増加の2,277人となりました。
＜当事業の業績＞
売上高に関しましては、技術者の増員による稼働人数の増加により、前年比3,568百万円（43.7％）増加の
11,731百万円となりました。
セグメント利益に関しましては、売上高の増加に加え、一時的に低下した稼働率・派遣単価が堅調に回復したことで、売上総利益率が上昇したことに加え、コストに関して、積極的な採用活動の一環として、求人媒体への出稿数を増加させたことやTVコマーシャルの放映などにより、一時的に増加しましたが、活動内容を精査し効果の高い施策のみに絞ったことにより、年間を通して増加額を一定にコントロールすることができました。
以上の結果、前年比472百万円（38.3％）増加の1,703百万円となりました。
（b）エンジニア派遣事業（単位：百万円）
平成25年９月期
売上高
セグメント利益

平成26年９月期

増減

増減率

3,911

4,188

+277

7.1%

302

374

+72

23.8%

＜当事業の概況＞
エンジニア派遣事業におきましては、主要顧客である製造業各社において、自動車メーカーを中心として、円高の是正を追い風とした生産の回復が見られました。また、情報系エンジニアの派遣先となるIT業界においても、ここ数年抑制していた各企業のシステム投資が持ち直しの動きをみせております。
このような事業環境の下、主に機械及び情報系技術者の採用強化及び新規顧客の開拓、稼働率の改善を営業施策の柱として取り組んでまいりました。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は4,188百万円（前年比7.1％増）、セグメント利益は374百万円（前年比23.8％増）となりました。

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有価証券報告書（c）子育て支援事業（単位：百万円）
平成25年９月期増減

平成26年９月期

増減率

売上高

250

257

+7

2.9%

セグメント利益

78

53

△24

△31.6%＜当事業の概況＞
子育て支援事業におきましては、待機児童が多く保育サービスの需要が高い東京都及び神奈川県において、認証保育所を４箇所運営しております。また、併せて保育士の派遣を行っており、施設の提供並びに人材の供給を実施してまいりました。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は257百万円（前年比2.9％増）、セグメント利益は53百万円（前年比31.6％減）となりました。
（d）医療介護支援事業（単位：百万円）
平成25年９月期増減

平成26年９月期

増減率

売上高

212

304

+91

43.2%

セグメント利益又は損失(△)

△2

19

+21

−

＜当事業の概況＞
医療介護支援事業におきましては、高齢社会が進む中、医療及び介護サービスへのニーズが日ごとに増加していることを受け、デイサービス施設を東京都にて４箇所運営してまいりました。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は304百万円（前年比43.2％増）、セグメント利益は19百万円（前年は２百万のセグメント損失）となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べて1,543百万円増加し、5,764百万円となりました。各キャッシュ・フローの状況とそれらの原因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は、1,659百万円（前連結会計年度比109.1%増）となりました。これは主に税金等
調整前当期純利益3,433百万円、売上債権の増加額652百万円、法人税等の支払額703百万円等によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果得られた資金は、620百万円（前連結会計年度比243.3%増）となりました。これは主に投資有価証券の取得による支出1,418百万円、投資有価証券の売却による収入2,350百万円、子会社株式の売却による収入
509百万円、有形固定資産の取得による支出887百万円等によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果支出した資金は、733百万円（前連結会計年度は、595百万円の収入）となりました。これは主に短期借入金の純増加額100百万円、長期借入金の返済による支出839百万円、自己株式の処分による収入1,875百万円、配当金の支払額1,720百万円等によるものです。

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２ 【生産、受注及び販売の状況】
セグメントの業績につきましては、次のとおりであります。
(1) 生産実績
当社及び連結子会社は受注生産を行っておりませんので、該当事項はありません。
(2) 受注実績
当社及び連結子会社は受注生産を行っておりませんので、該当事項はありません。
(3) 販売実績
セグメントの名称

販売高(千円)

前年同期比(％)

建築技術者派遣事業

11,731,288

43.7

エンジニア派遣事業

4,188,672

7.1

子育て支援事業257,8992.9

医療介護支援事業

304,42243.2

16,482,282

31.5

合計
(注)

上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

３ 【対処すべき課題】(1)採用の強化
当社グループの主要事業である建築技術者派遣事業及びエンジニア派遣事業における売上高の成長には、派遣技術者数の増加が必要不可欠となります。特に、建築技術者派遣事業では、安定的な首都圏での建築需要及び東日本
大震災の影響による東北地方での需要拡大、更に国土強靭化計画による全国的なインフラ整備、そして、東京オリンピック・パラリンピック関連工事と、建築技術者の増員は急務となっております。そのため、新卒・中途共に積極的な採用活動を展開してまいります。
(2)営業力の強化
当社グループの主要事業である建築技術者派遣事業及びエンジニア派遣事業では、継続的成長のため、適正な能力を有した技術者を、適正な価格でマッチングするための強力な営業部門が必要となります。営業力の強化という課題に対し、当社グループでは営業部門に目標達成度合により報酬を決定する成果主義を徹底しており、それにより、士気が高く一人一人が目標達成に向け戦略的に行動する強い営業部門の構築に努めております。また、グループ全体での技術者情報・顧客情報の共有を図り、高効率の営業体制を構築してまいります。

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４ 【事業等のリスク】
当社グループの事業展開において想定されるリスクについて、投資家の判断に影響を及ぼす可能性があると考えられる主な事項を記載しております。尚、本記載事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであり、起こりうる全てのリスク要因が網羅されている訳ではありません。
（1）建設業界への依存について
当社グループの中核を担う建築技術者派遣事業の顧客企業は、建設会社及び電気工事、衛生設備工事などを行う建設設備会社であります。とりわけ首都圏における売上高比率が高く、当社グループの経営成績は、関東一円の建設工事需要の影響を間接的に受けております。
このため、何らかの影響により首都圏における建設業界の技術者派遣需要に、構造的な変化をもたらした場
合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（2）人材の確保について
当社グループの中核事業である建築技術者派遣事業及びエンジニア派遣事業を継続・拡大させていくためには、顧客より求められる技術レベルを有した専門的な技術者を、継続的に確保する事が重要な要素となります。
そのため当社グループは、採用部門の強化と技術者への研修の充実を重要な課題と認識しております。
技術者の採用と研修が当社グループの計画通りに進まず、一定数の専門的な技術者を確保できなくなった場合には、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（3）法的規制について
当社グループの中核事業である建築技術者派遣事業及びエンジニア派遣事業は、労働者派遣法に基づく事業であります。
今後、労働者派遣法の改正に伴い、当社グループの顧客による派遣契約の縮小や、直接雇用契約への切り替えの増加などが、当社グループの対応を上回る速度で推移した場合、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（4）個人情報の管理について
当社グループが営む人材派遣事業においては、労働者派遣法及び個人情報保護法により、個人情報の適正管理が義務付けられております。当社グループにおいては、個人情報管理規程を適正に運用するとともに、個人情報保護について一層の取組みを図ってまいります。
何らかの原因により個人情報が漏洩する事態が発生した場合には、当社グループに対する社会的信用が損なわれ、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
（5）取引先の海外進出のリスクについて
株式会社夢テクノロジーが行うエンジニア派遣事業の顧客企業は、主に自動車、電気機器、半導体などの製造業界に属しております。このため、為替変動などの影響により、顧客企業における業績の悪化や開発拠点の海外移転などが発生した場合には、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（6）機密情報の管理について
株式会社夢テクノロジー及び株式会社ユニテックソフトが営むエンジニア派遣事業は、顧客先において製品開発や設計業務などに従事しており、機密性の高い情報を取り扱っております。このため両社においては、全従業員に対して入社時及び定期的に機密情報の取扱いに関する指導・教育を行っております。
万が一顧客企業の機密情報などの流出が生じた場合には、当社グループに対する社会的信用が損なわれ、当社
グループの経営成績を与える可能性があります。
（7）保育所及び介護支援施設開設のリスクについて
株式会社我喜大笑は、子育て支援事業では、保育サービス需要の高い地域において、認可・認証保育所を開設
していくという方針を掲げております。また、医療介護支援事業では、主にデイサービスを中心とした介護支援施設を開設していくという方針を掲げております。
それぞれの施設において、開設要件に関する国の方針が変わるなど、当該事業に関する法的規制の制定・改廃などが行われた場合、当該事業の開設計画及び経営成績に影響を与える可能性があります。
（8）代表者への依存について
当社グループは、経営方針や事業戦略の決定において当社の創業者であり代表取締役会長兼社長である佐藤真吾氏に依存しております。現時点におきまして同氏の退任などは予定されておりませんが、何らかの理由により業務遂行が困難になった場合、当社グループの事業戦略や経営成績などに重大な影響を与える可能性がありま
す。

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５ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

６ 【研究開発活動】
該当事項はありません。

７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1)

財政状態の分析（資産）
当連結会計年度末における総資産の残高は、前連結会計年度末に比べて2,890百万円増加し、12,806百万円となりました。これは主に現金及び預金の増加1,509百万円、受取手形及び売掛金の増加663百万円、建物及び構築物の増加195百万円、土地の増加285百万円等によるものです。
（負債）
当連結会計年度末における負債の残高は、前連結会計年度末に比べて361百万円増加し、4,899百万円となりました。これは主に未払法人税等の増加502百万円、未払費用の増加156百万円、借入金の減少739百万円等によるもの
です。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産の残高は、前連結会計年度末に比べて2,528百万円増加し、7,906百万円となりました。これは主に資本剰余金の増加1,597百万円、当期純利益2,246百万円、剰余金の配当による減少1,727百万円等によるものです。
(2)

経営成績
「１ 業績等の概要、(1)業績」を参照願います。

(3)

キャッシュ・フローの状況の分析「１ 業績等の概要、(2)キャッシュ・フローの状況」を参照願います。

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第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資については、派遣技術者の採用、保育園及び介護施設の開設を目的とした設備投資を実施しております。
当連結会計年度の設備投資の総額は927,617千円であり、セグメントごとの設備投資について示すと、次のとおり
であります。
(1) 建築技術者派遣事業及びエンジニア派遣事業
当連結会計年度の主な設備投資は、大宮及び品川に派遣技術者の増加を目的に採用拠点を新設したことによる、総額922,733千円の投資を実施いたしました。なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
(2) 子育て支援事業
当連結会計年度の主な設備投資は、保育園運営の管理を目的に、総額4,884千円の投資を実施いたしました。な
お、重要な設備の除却又は売却はありません。

２ 【主要な設備の状況】(1) 提出会社(平成26年９月30日現在)

事業所名
(所在地)

セグメント
の名称

本
社
(東京都文京区)

建築技術者
派遣事業
建築技術者
派遣事業
エンジニア
派遣事業
建築技術者
派遣事業
エンジニア
派遣事業
建築技術者
派遣事業
エンジニア
派遣事業
建築技術者
派遣事業
エンジニア
派遣事業
建築技術者
派遣事業
エンジニア
派遣事業

夢探索カフェ 渋谷(東京都渋谷区)

夢探索カフェ 大阪(大阪府大阪市中央区)
夢探索カフェ 名古屋(愛知県名古屋市中村区)
夢探索カフェ 仙台(宮城県仙台市青葉区)

夢探索カフェ 横浜(神奈川県横浜市西区)

帳簿価額(千円)
設備の内容

建物及び
構築物

本社事務所

従業
員数
(名)

土地

リース
資産

その他

合計

5,521

―

23,996

13,18842,707125

採用拠点

14,382――881

15,26410

採用拠点

11,305

―

―

1,124

12,430

12

採用拠点

5,905

―

―

114

6,019

5

採用拠点

10,343――

195

10,538

19

採用拠点

7,743

―

―

237

7,980

6

夢探索カフェ 福岡(福岡県福岡市博多区)

建築技術者
派遣事業

採用拠点

1,103

―

―

398

1,501

3

夢探索カフェ 大宮(福岡県福岡市博多区)

建築技術者
派遣事業

採用拠点

4,319

―

―

237

4,556

6

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帳簿価額(千円)

事業所名
(所在地)

セグメント
の名称

設備の内容

―
(東京都江戸川区)

建築技術者
派遣事業

―
(千葉県いすみ市)

従業
員数
(名)

建物及び
構築物

土地

リース
資産

その他

合計

社員寮
賃貸マンション

224,003229,551――

453,554

―

建築技術者
派遣事業

研修施設

20,537

48,115――68,652――(茨城県水戸市)

建築技術者
派遣事業

賃貸マンション

193,539

60,757――254,296――(東京都中央区)

建築技術者
派遣事業

賃貸ビル

356,078

524,941――

881,020―(注)従業員数は就業人員であります。
(2) 国内子会社
会社名(平成26年９月30日現在)
事業所名
(所在地)

セグメント
の名称

設備の
内容

本社
本社
エンジニア
（東京都文京区） 派遣事業
事務所
子育て
夢未来 錦糸町園㈱我喜大笑
保育園(東京都墨田区)
支援事業
子育て
夢未来 井荻園㈱我喜大笑
保育園(東京都杉並区)支援事業
夢未来 二俣川園
子育て㈱我喜大笑 (神奈川県横浜市
保育園
支援事業
旭区)
子育て
夢未来 東雲園㈱我喜大笑
保育園(東京都江東区)
支援事業
医療介護
夢楽 志村阪下㈱我喜大笑
介護施設(東京都板橋区)
支援事業
医療介護
夢楽 白山
㈱我喜大笑
介護施設
(東京都文京区)
支援事業
医療介護
夢楽 大山
㈱我喜大笑
介護施設
(東京都板橋区)
支援事業
医療介護
夢楽 瑞江
㈱我喜大笑
介護施設
(東京都江戸川区) 支援事業
(注)従業員数は就業人員であります。
㈱夢テク
ノロジー

帳簿価額(千円)

従業員数
(名)

建物及び
構築物

土地

リース
資産

その他

合計

307

―

―

6,437

6,744

12

12,025

―

976

594

13,59720

13,659

―

976

869

15,50517

16,505―976

17,482

17

32,587―976

33,73415

16,427―

3,208

19,63520

14,394―

2,728

17,35920

23,781

―

3,949

―

27,73022

26,481

―

6,067

―

32,54915(3) 在外子会社
該当事項はありません。

３ 【設備の新設、除却等の計画】(1) 重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(2) 重要な設備の除却等
該当事項はありません。

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―
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第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】(1) 【株式の総数等】① 【株式の総数】
種類

発行可能株式総数(株)普通株式

160,000,000

計

160,000,000② 【発行済株式】

種類

事業年度末現在
提出日現在
上場金融商品取引所
発行数(株)
発行数(株)
名又は登録認可金融(平成26年９月30日) (平成26年12月18日) 商品取引業協会名

普通株式74,573,440

74,573,440

東京証券取引所
ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)

計

74,573,440

74,573,440―

内容
完全議決権株式であり、権利内
容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。
1単元の株式数 100株―

(2) 【新株予約権等の状況】①

平成25年２月28日の取締役会決議に基づいて発行した会社法に基づく新株予約権は、次のとおりであります。

第６回新株予約権（第三者割当）
事業年度末現在(平成26年９月30日)

提出日の前月末現在(平成26年11月30日)

2,500

―

新株予約権のうち自己新株予約権の数――

新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数(株)2,500,000（注）１―

新株予約権の行使時の払込金額（円）1,000（注）２

新株予約権の数(個)

新株予約権の行使期間
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)
新株予約権の行使の条件
新株予約権の譲渡に関する事項

平成25年３月18日〜
平成28年３月17日

同左

（注）３

同左

本新株予約権の一部行使はできない
本新株予約権の譲渡について
は、当社取締役会の承認を要するものとする

代用払込みに関する事項

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する
事項

同左

同左
同左

―

―

株式の併合、資本の減少、会
社分割又は合併のために行使価額の調整を必要とする時は、本新株予約権者と協議のうえ、その承認を得て必要な行使価額の調整を行う

同左

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有価証券報告書(注) １．本新株予約権の目的である株式の総数は2,500,000株（本新株予約権１個当たりの目的である株式の数（以下「割当株式数」という。）は1株）とする。
なお、当社が株式分割又は株式合併を行う場合、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。
ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・合併の比率
その他、目的となる株式数の調整を必要とする事由が生じたときは、当社は取締役会決議により、合理的な範囲で目的となる株式数を適宜調整するものとする。
２．（１）本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
本新株予約権の行使に際して出資される財産は金銭とし、その価額は行使価額（以下に定義する）に割当
株式数を乗じた額とする。ただし、これにより１円未満の端数を生じる場合は、これを切り捨てる。
(２) 本新株予約権の行使により当社が当社普通株式を交付する場合における株式１株当たりの出資される財産の価額（以下「行使価額」という。）は、当初1,000円とする（以下「当初行使価額」という。）。
(３) 行使価額の修正
当社は平成25年３月18日以降、資金調達のため必要があるときは、当社取締役会の決議により行使価額の修正を行うことができる。本項に基づき行使価額の修正を決議した場合、当社は直ちにその旨を本新株予約権者に通知するものとし、当該通知が行われた日の翌営業日以降、行使価額は、修正日において、当該修正日の前取引日（取引所において売買立会が行われる日をいう。ただし、終値のない日は除く。以下同じ。）の取引所における当社普通株式の普通取引の終値（気配表示を含む。）の92％に相当する金額の１円未満の端数を切下げた額に修正される。取引日の間に（４）に基づく調整の原因となる事由が発生した
場合には、当該取引日の取引所における当社普通株式の普通取引の終値を当該事由を勘案して調整した上で、修正後の行使価額を算出する。ただし、かかる修正後の行使価額が下限行使価額（以下に定義する。）を下回ることとなる場合には、行使価額は下限行使価額とする。「下限行使価額」は当初、500円とする。下限行使価額は、（４）の規定を準用して調整される。
(４) 行使価額の調整① 当社は、本新株予約権の割当日後、本項第②号に掲げる各事由により当社普通株式が交付され、発行済普通株式数に変更を生じる場合又は変更を生じる可能性がある場合は、次に定める算式（以下「行使価額調整式」という。）をもって行使価額を調整する。
交付普通株式数×１株当たり払込金額
既発行株式数＋
時価調整後行使価額＝調整前行使価額×既発行株式数＋交付普通株式数② 行使価額調整式により行使価額の調整を行う場合及び調整後の行使価額の適用時期については、次に定めるところによる。
ⅰ 本項第④号ⅱに定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに交付する場合、（ただし、当社の発行した取得請求権付株式の取得と引換えに交付する場合又は当社普通株式の交付を請求できる新株予約権もしくは新株予約権付社債その他の証券もしくは権利の請求又は行使による場合を除く。）、調整後の行使価額は、払込期日（募集に際して払込期間が設けられているときは、当該払込期間の最終日とする。以下同じ。）の翌日以降、また、募集のための株主割当日がある場合はその日の翌日以降これを適用する。
ⅱ 株式分割又は株式無償割当により当社普通株式を発行する場合、調整後の行使価額は、株式分割のための基準日の翌日以降、当社普通株式の無償割当について普通株主に割当を受ける権利を与えるための基準日があるときはその翌日以降、当社普通株式の無償割当について普通株主に割当を受ける権利を与えるための基準日がないとき及び株主（普通株主を除く。）に当社普通株式の無償割当をするときは当該割当の効力発生日の翌日以降、それぞれこれを適用する。
ⅲ 取得請求権付株式であって、その取得と引換えに本項第④号ⅱに定める時価を下回る価額をもって当社
普通株式を交付する旨の定めがあるものを発行する場合（無償割当の場合を含む）又は本項第④号ⅱに定める時価を下回る価額をもって当社普通株式の交付を請求できる新株予約権もしくは新株予約権付社
債その他の証券もしくは権利を発行する場合（無償割当の場合を含む）、調整後の行使価額は、発行される取得請求権付株式、新株予約権もしくは新株予約権付社債その他の証券又は権利の全てが当初行使価額で請求又は行使されて当社普通株式が交付されたものとみなして行使価額調整式を準用して算出するものとし、払込期日（新株予約権又は新株予約権付社債の場合は割当日、無償割当の場合は効力発生日）の翌日以降これを適用する。ただし、その権利の割当のための基準日がある場合は、その日の翌日
以降これを適用する。
上記にかかわらず、請求又は行使に際して交付される当社普通株式の対価が取得請求権付株式、新株予約権もしくは新株予約権付社債その他の証券又は権利が発行された時点で確定していない場合、調整後の行使価額は、当該対価の確定時点で発行されている取得請求権付株式、新株予約権もしくは新株予約権付社債その他の証券又は権利の全てが当該対価の確定時点の条件で請求又は行使されて当社普通株式が交付されたものとみなして行使価額調整式を準用して算出するものとし、当該対価が確定した日の翌日以降、これを適用する。
調整後の行使価額は、取得日の翌日以降これを適用する。

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ⅳ 本号ⅰないしⅲの各取引において、その権利の割当のための基準日が設定され、かつ、効力の発生が当該基準日以降の株主総会、取締役会その他当社の機関の承認を条件としているときには、本号ⅰないしⅲの定めにかかわらず、調整後の行使価額は、当該承認があった日の翌日以降これを適用する。この場
合において、当該基準日の翌日から当該取引の承認があった日までに本新株予約権を行使した新株予約権者に対しては、次の算式に従って当社普通株式の交付数を決定するものとする。
調整前行使価額により当該（調整前行使価額 − 調整後行使価額） ×
期間内に交付された株式数
株式数 ＝調整後行使価額
この場合、１株未満の端数を生じたときはこれを切り捨て、現金による調整は行わない。
③ 行使価額調整式により算出された調整後の行使価額と調整前の行使価額との差額が１円未満にとどまる限
りは、行使価額の調整は行わない。ただし、その後行使価額の調整を必要とする事由が発生し、行使価額を調整する場合には、行使価額調整式中の調整前行使価額に代えて調整前行使価額からこの差額を差し引いた額を使用する。
④ⅰ 行使価額調整式の計算については、１円未満の端数を四捨五入する。
ⅱ 行使価額調整式で使用する時価は、調整後の行使価額を適用する日（ただし、本項第②号ⅳの場合は基準日）に先立つ45取引日目に始まる30取引日の株式会社東京証券取引所（以下「取引所」という）における当社普通株式の普通取引の終値の平均値（当日付けで終値のない日数を除く。）とする。この場
合、平均値の計算は、円位未満小数第２位まで算出し、小数第２位を四捨五入する。
ⅲ 行使価額調整式で使用する既発行株式数は、基準日がある場合はその日、また、基準日がない場合は、調整後の行使価額を適用する日の１ヶ月前の日における当社の発行済普通株式数から、当該日において当社の有する当社普通株式の数を控除した数とする。また、本項第②号ⅱの場合には、行使価額調整式で使用する交付普通株式数は、基準日において当社が有する当社普通株式に割当てられる当社の普通株
式数を含まないものとする。
⑤ 本項第②号の行使価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、当社は、必要な行使価額の調整を行う。
ⅰ 株式の併合、当社を存続会社とする合併、当社を承継会社とする吸収分割、当社を完全親会社とする株式交換のために行使価額の調整を必要とするとき。
ⅱ その他当社の発行済普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由の発生により行使価額の調整を必要とするとき。
ⅲ 行使価額を調整すべき事由が２つ以上相接して発生し、一方の事由に基づく調整後の行使価額の算出にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する必要があるとき。
⑥ 本項第②号の規定にかかわらず、本項第②号に基づく調整後の行使価額を始めて適用する日がいずれかの修正日と一致する場合には、本項第②号に基づく行使価額の調整は行わないものとする。ただし、この場合も、下限行使価額については、本項第②号に従った調整を行うものとする。
⑦ （３）及び本項に定めるところにより行使価額の修正又は調整を行うときは、当社は、あらかじめ書面によりその旨並びにその事由、調整前の行使価額、調整後の行使価額及びその適用の日その他必要な事項
を、適用の日の前日までに本新株予約権者に通知する。ただし、本項第②号ⅱに示される株式分割の場
合、その他適用開の日の前日までに前記の通知を行うことができないときは、適用の日以降速やかにこれを行う。また、本項第⑥号の規定が適用される場合には、かかる通知は下限行使価額の調整についてのみ効力を有する。
３．（１）新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式１株の発行価格
本新株予約権の行使により交付する当社普通株式１株の発行価格は、行使請求に係る本新株予約権の行使に際して払い込むべき金額の総額に、行使請求に係る本新株予約権の発行価額の総額を加えた額を、別記「新株予約権の目的となる株式の数」欄記載の本新株予約権の目的である株式の総数で除した額とする。
(２) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金
本新株予約権の行使により当社普通株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に定めるところに従って算定された資本金等増加限度額の２分の１の金額とし（計算の結果１円未満の端数を生じる場合はその端数を切り上げた額とする。）、当該資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額を増加する資本準備金の額とする。
４．本新株予約権は、企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第8項に規定する行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に該当いたします。本新株予約権の特質等は以下のとおりであります。
(１) 本新株予約権の目的となる株式の総数は2,500,000株、割当株式数（注１に定義する。）は1株で確定しており、株価の上昇又は下落により行使価額（注２（２）に定義する。）が修正されても変化しない（ただし、注１に記載のとおり、調整されることがある。）。なお、株価の上昇又は下落により行使価額が修正された場合、本新株予約権による資金調達の額は増加又は減少する。

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有価証券報告書(２) 行使価額の修正基準
当社は、平成25年３月18日以降、資金調達のため必要があるときは、当社取締役会の決議により行使価額の修正を行うことができる。本項に基づき行使価額の修正を決議した場合、当社は直ちにその旨を本新株予約権者に通知するものとし、当該通知が行われた日の翌営業日以降、行使価額は、本新株予約権の各行
使請求の効力発生日（以下「修正日」という。）において、当該修正日の直前取引日（取引所において売買立会が行われる日を言う。ただし、終値のない日は除く。以下同じ。）の当社普通株式の普通取引の終値（気配表示を含む。）の92％に相当する金額の１円未満の端数を切下げた額に修正される。
上記取引日の間に注２（４）に基づく調整の原因となる事由が発生した場合には、当該取引日の取引所における当該普通株式の普通取引の終値を当該事由を勘案して調整した上で、修正後の行使価額を算出する。ただし、かかる修正後の行使価額が下限行使価額（本項（４）に定める価額をいう。）を下回ることとなる場合には行使価額は下限行使価額とする。
(３) 行使価額の修正頻度
当社が本項（２）に定める取締役会決議をした旨を本新株予約権者に通知した日の翌営業日以降、行使の際に同項に記載の条件に該当する都度、修正される。
(４) 行使価額の下限
当初、500円とする。ただし、注２（４）の規定を準用して調整される。
(５) 割当株式数の上限
2,500,000株（発行済株式総数に対する割合は3.35％）(６) 本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額の下限
1,250,000,000円（本項（４）に記載の行使価額の下限にて本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額。ただし、本新株予約権の一部は行使されない可能性がある。）(７) 本新株予約権には、割当日以降、本新株予約権の取得が必要と当社取締役会が決議した場合に、当社取締役会で定める取得日の1ヶ月前に通知をしたうえで、当該取得日に当社が本新株予約権の全部又は一部を取得することができる条項が設けられている。
(８) 権利の行使に関する事項についての所有者との間の取決めの内容
該当事項はありません。
(９) 当社の株券の売買に関する事項についての所有者との間の取決めの内容
該当事項はありません。
②

平成25年10月22日の取締役会決議に基づいて発行した会社法に基づく新株予約権は、次のとおりであります。

第７回新株予約権（ストックオプション）
事業年度末現在(平成26年９月30日)

提出日の前月末現在(平成26年11月30日)

352（注）１346（注）１

新株予約権のうち自己新株予約権の数――

新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

同左

新株予約権の目的となる株式の数(株)352,000（注）１

346,000（注）１

新株予約権の行使時の払込金額(円)713（注）２

同左

平成29年１月１日〜
平成30年12月31日

同左

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)

（注）３

同左

新株予約権の行使の条件

（注）４

同左

本新株予約権の譲渡について
は、当社取締役会の承認を要するものとする

同左――

新株予約権の数(個)

新株予約権の行使期間

新株予約権の譲渡に関する事項
代用払込みに関する事項

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する
（注）６
同左
事項
(注）１．本新株予約権１個当たりの目的である株式の数（以下「付与株式数」という。）は、当社普通株式1,000株とする。
なお、付与株式数は、本新株予約権の割当日後、当社が株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下同じ。）又は株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとする。ただし、かかる調整は、本新
株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。

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有価証券報告書

調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割（又は併合）の比率
また、本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割又は資本金の額の減少を行う場合その他これらの場合に準じ付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で、付与株式数は適切に調整することができる。
２．本新株予約権の割当日後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
１
調整後行使価額＝
調整前行使価額×
分割（又は併合）の比率
また、本新株予約権の割当日後、当社が当社普通株式につき時価を下回る価額で新株の発行又は自己株式の処分を行う場合（新株予約権の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分並びに株式交換による自己株式の移転の場合を除く。）、 次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げ
る。
新規発行
１株あたり
×
既発行
株式数
払込金額
＋
株式数
新規発行前の１株あたりの時価
調整後
調整前
＝
×
行使価額
行使価額
既発行株式数＋新規発行株式数
なお、上記算式において「既発行株式数」とは、当社普通株式にかかる発行済株式総数から当社普通株式にかかる自己株式数を控除した数とし、また、当社普通株式にかかる自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替えるものとする。
さらに、上記のほか、本新株予約権の割当日後、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で適切に行使価額の調整を行うことができるものとする。
３．増加する資本金及び資本準備金に関する事項(１) 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端数が生じたと
きは、その端数を切り上げるものとする。
(２) 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
４．新株予約権の行使の条件(１) 新株予約権者は、平成26年９月期（平成25年10月１日から平成26年９月30日）、平成27年９月期（平成26年10月１日から平成27年９月30日）及び平成28年９月期（平成27年10月１日から平成28年９月30日）の各
事業年度にかかる当社が提出した有価証券報告書に記載される監査済みの当社連結損益計算書（以下、「当社連結損益計算書」といい、連結財務諸表を作成していない場合は損益計算書）に記載された税金等
調整前当期純利益が次の各号に定める条件を、上記のいずれか２期達成した場合に本新株予約権を行使することができる。なお、国際財務報告基準の適用等により参照すべき項目の概念に重要な変更があった場
合には、別途参照すべき指標を取締役会で定めるものとする。
(ア)平成26年９月期の監査済みの当社連結損益計算書における税金等調整前当期純利益が25億円を超過している場合(イ)平成27年９月期の監査済みの当社連結損益計算書における税金等調整前当期純利益が42億円を超過している場合(ウ)平成28年９月期の監査済みの当社連結損益計算書における税金等調整前当期純利益が62億円を超過している場合(２) 新株予約権者は、本新株予約権の割当後、当社又は当社の関係会社の取締役、執行役員又は従業員の地位を喪失した場合、当該喪失以降本新株予約権を行使することができない。
(３) 新株予約権者が、当社の使用人である場合、当社の就業規則に定める降格以上の懲戒処分を受けた場合、当該処分以降は、本新株予約権を行使することができない。
(４) 本新株予約権者が、当社の取締役である場合、会社法上必要な手続を経ず、同法第356 条第１項第１号に規定する競業取引、又は同条項第２号若しくは第３号に規定する利益相反取引を行った場合、当該取引以降は、本新株予約権を行使することができない。
(５) 新株予約権者が、禁固以上の刑に処せられた場合、当該処分以降、本新株予約権を行使することができない。
(６) 新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
(７) 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとな
るときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
(８) 各本新株予約権1個未満の行使を行うことはできない。
(９) 本項(１)が達成できないことが確定した場合及び(２)乃至(６)の何れかの事由が発生した場合、当該新株予約権者の保有する本新株予約権は消滅する。

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有価証券報告書

５．新株予約権の取得に関する事項(１) 当社が消滅会社となる合併契約、当社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは分割計画、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画について株主総会の承認（株主総会の承認を要しない場合には取締役会決議）がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができる。
(２) 新株予約権者が権利行使をする前に、上記３.（６）⑦に定める規定により本新株予約権の行使ができなくなった場合は、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
６．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(１) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
(２) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(３) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件を勘案のうえ、注１に準じて決定する。
(４) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、
注２で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、本項(３)に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
(５) 新株予約権を行使することができる期間
行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から行使期間の末日までとする。
(６) 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
注３に準じて決定する。
(７) 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
(８) その他新株予約権の行使の条件
注４に準じて決定する。
(９) 新株予約権の取得事由及び条件
注５に準じて決定する。
(10) その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。

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有価証券報告書(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
第１回新株予約権
第４四半期会計期間（平成26年７月１日から
平成26年９月30日まで)

第36期(平成25年10月１日から
平成26年９月30日まで)

当該期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数(個)――

当該期間の権利行使に係る交付株式数(株)――

当該期間の権利行使に係る平均行使価額等(円)――

当該期間の権利行使に係る資金調達額(千円)――

当該期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計――(個)
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付
新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数――(株)
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付――
新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等(円)
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付――
新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額(千円)（注）平成26年６月18日に970,000株を取得し、平成26年６月19日付で消却したことに伴い、当事業年度末の発行残高は０となっております。
第２回新株予約権
第４四半期会計期間（平成26年７月１日から
平成26年９月30日まで)

第36期(平成25年10月１日から
平成26年９月30日まで)

当該期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数(個)――

当該期間の権利行使に係る交付株式数(株)――

当該期間の権利行使に係る平均行使価額等(円)――

当該期間の権利行使に係る資金調達額(千円)――

当該期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計――(個)
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付
新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数――(株)
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付――
新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等(円)
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付――
新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額(千円)（注）平成26年６月18日に2,270,000株を取得し、平成26年６月19日付で消却したことに伴い、当事業年度末の発行残高は０となっております。

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有価証券報告書

第３回新株予約権
第４四半期会計期間（平成26年７月１日から
平成26年９月30日まで)

第36期(平成25年10月１日から
平成26年９月30日まで)

当該期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数(個)――

当該期間の権利行使に係る交付株式数(株)――

当該期間の権利行使に係る平均行使価額等(円)――

当該期間の権利行使に係る資金調達額(千円)――

当該期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計――(個)
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付
新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数――(株)
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付――
新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等(円)
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付――
新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額(千円)（注）平成26年６月18日に1,840,000株を取得し、平成26年６月19日付で消却したことに伴い、当事業年度末の発行残高は０となっております。
第６回新株予約権
第４四半期会計期間（平成26年７月１日から
平成26年９月30日まで)

第36期(平成25年10月１日から
平成26年９月30日まで)

当該期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数(個)――

当該期間の権利行使に係る交付株式数(株)――

当該期間の権利行使に係る平均行使価額等(円)――

当該期間の権利行使に係る資金調達額(千円)

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

当該期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計(個)
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付
新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数(株)
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付
新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等(円)
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付
新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額(千円)(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式
総数増減数
(株)

発行済株式
総数残高
(株)

資本金増減額

資本金残高

(千円)

(千円)

平成17年５月20日
55,930,080
74,573,440(注)1(注)1 株式分割(普通株式１株を普通株式４株に分割)

―

23/92

805,147

資本準備金
増減額
(千円)

資本準備金
残高
(千円)

―

867,545

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有価証券報告書(6) 【所有者別状況】(平成26年９月30日現在)
株式の状況(１単元の株式数100株)
区分

政府及び
地方公共
団体

金融機関

金融商品
取引業者

その他の
法人

外国法人等
個人以外

個人

個人
その他

計

単元未満
株式の状況
(株)

株主数
―
6
50
63
105
21
18,776
19,021
―
(人)
所有株式数
―
10,62523,24974,99571,181
363
565,253
745,666
6,840
(単元)
所有株式数
―
1.42
3.11
10.05
9.54
0.04
75.8
100.00―の割合(％)(注)１ 自己株式9,032,486 株は、「個人その他」に90,324単元、「単元未満株式の状況」に86株含まれております。
２ 「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の失念株式が1,000株（10単元）含まれております。
(7) 【大株主の状況】

氏名又は名称佐藤眞吾

住所(平成26年９月30日現在)
発行済株式
所有株式数
総数に対する(千株)
所有株式数の割合(％)

東京都世田谷区

24,38532.69

有限会社佐藤総合企画
代表取締役 佐藤 大央

東京都中央区銀座６丁目７-１６

7,344

9.84

佐藤

淑子

東京都世田谷区

2,228

2.98

深井

英樹

千葉県我孫子市

880

1.18

677 WASHINGTON BLVD. STAMFORD,CONNECTICUT 06901 USA（東京都新宿区新宿６丁目２７−３０）

857

1.14

1585 BROADWAY NEW YORK,NEW YORK 10036,
U.S.A.
（東京都千代田区大手町１丁目９−７）

832

1.11

東京都中央区日本橋小網町７番２号

649

0.87

ELEVEN MADISON AVENUE NEW YORK NY100103629 USA（東京都港区六本木１丁目６番１号）

562

0.75

東京都中央区晴海１丁目８−１１

551

0.73

兵庫県神戸市西区

535

0.71

38,826

52.06

USB SECURITIES LLC-HFSCUSTOMER SEGREGATED ACCOUNT（常任代理人 シティバンク銀行株式会社）MSCO CUSTOMER SECURITIES（常任代理人 モルガン・スタ
ンレーMUFG証券株式会社）
立花証券株式会社取締役社長 石井 登
CREDIT SUISSE SECURITIES(USA) LLC SPCL.FOR EXCL.BEN(常任代理人 クレディ・スイ
ス証券株式会社)
日本トラスティ・サービス信託
銀行株式会社（信託口）
取締役社長 奥野 博章
崎山

佳香
計

―

(注) 上記のほか、自己株式が 9,032千株(発行済株式総数の12.11％)あります。

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有価証券報告書(8) 【議決権の状況】① 【発行済株式】(平成26年９月30日現在)
区分

株式数(株)

議決権の数(個)内容

無議決権株式―――

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

（自己保有株式）
普通株式
9,032,400――

完全議決権株式(自己株式等)完全議決権株式(その他)

普通株式

65,534,200

単元未満株式

普通株式

6,840

―

―

74,573,440――

発行済株式総数
総株主の議決権―

655,342―655,342―(注)１ 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式 86株が含まれております。
２ 「完全議決権株式(その他)」の欄には、名義書換失念株式が1,000株（議決権の数 10個）含まれております。
② 【自己株式等】(平成26年９月30日現在)
発行済株式
所有株式数
総数に対する
の合計
所有株式数
(株)
の割合(％)

所有者の氏名又は名称所有者の住所

自己名義
所有株式数
(株)

他人名義
所有株式数
(株)

（自己保有株式）㈱夢真ホールディングス

東京都文京区大塚3-11-6

9,032,400―

9,032,400

12.11

計

―

9,032,400―

9,032,400

12.11(9) 【ストックオプション制度の内容】
当社は、新株予約権方式によるストックオプション制度を採用しております。
当該制度は、会社法に基づき、平成25年10月22日の取締役会において決議されたものであります。
当該制度の内容は、以下のとおりであります。
決議年月日

平成25年10月22日

付与対象者の区分及び人数(名)

当社役員 ３
当社従業員 225

新株予約権の目的となる株式の種類「(2)新株予約権等の状況」に記載しております。

株式の数

同上

新株予約権の行使時の払込金額同上

新株予約権の行使期間同上

新株予約権の行使の条件

同上

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項

同上

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

同上

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有価証券報告書

２ 【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

普通株式(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数(株)

処分価額の総額(円)

株式数(株)

処分価額の総額(円)

引き受ける者の募集を行った
取得自己株式――――

消却の処分を行った取得自己株式

―

―

―

―

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

―

―

―

―

その他(新株予約権の権利行使)

2,500,000――

保有自己株式数

9,032,486

9,032,486

─(注)277,500,000─

当期間の保有自己株式数には平成26年12月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取による株式数は含まれておりません。

３ 【配当政策】
当社グループは、財務体質の健全性を保ちつつ、中長期的な事業の成長及び、一株当たり利益の向上を最重要課
題としており、経営成績に応じた業績連動型利益配分を基本方針としております。
剰余金の配当につきましては、「高成長と高配当の両立」を掲げ、中間配当及び期末配当の年２回実施いたしま
す。なお、中間配当に関しましては、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議によって剰余金の配当を行うことができる旨を定めております。また、期末配当の決定機関は株主総会であります。
このような方針に基づき、当期の剰余金の配当につきましては、中間配当金10円、期末配当金20円の年間30円の配当とさせていただきました。
また、次期の剰余金の配当につきましては、中間15円・期末15円の年間30円とさせていただく予定です。
(注)

基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
決議年月日
平成26年４月30日

取締役会決議

平成26年12月18日

定時株主総会決議

配当金の総額(千円)

26/92

１株当たり配当額(円)655,40910

1,310,819

20

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４ 【株価の推移】(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】

(注)

回次

第32期

第33期

第34期

第35期

第36期

決算年月

平成22年９月

平成23年９月

平成24年９月

平成25年９月

平成26年９月

最高(円)

133

130

307

749

1,173

最低(円)

78

66

109

250

639

最高・最低株価は、平成22年10月11日以前は大阪証券取引所ニッポン・ニュー・マーケット―「ヘラクレス」におけるものであり、平成22年10月12日から平成25年７月15日までは大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)
におけるものであり、平成25年７月16日以降は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであります。

(2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別(注)

平成26年４月

５月

６月

７月

８月

９月

最高(円)

1,017

982

1,077

1,024

989

918

最低(円)

843

834

947

958

868

830

最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであります。

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５ 【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴
昭和45年５月
昭和55年１月
平成２年10月

代表取締役
会長兼社長

―

常務取締役

―

大 原

智 彦

昭和49年
５月９日

取締役

―

佐 藤

大 央

昭和58年
11月25日

取締役

―

鈴 木

豊 彦

昭和22年
１月16日

佐 藤

真 吾

昭和22年
３月14日

平成17年４月
平成17年８月
平成21年10月
平成22年７月
平成23年３月
平成23年６月
平成26年８月
平成12年４月
平成17年１月
平成22年４月
平成25年９月
平成25年11月
平成25年12月
平成25年12月
平成26年12月
平成18年４月
平成22年４月
平成22年12月
平成23年６月
平成24年６月
平成25年11月
平成26年８月
平成26年９月
昭和44年４月
平成４年３月
平成９年１月平成14年３月
平成17年３月
平成26年12月
昭和62年４月
平成８年10月

取締役

―

坂 本

朋 博

昭和37年
12月17日

常勤監査役

―

髙 橋

宏 文

昭和14年
９月１日

平成12年４月
平成19年９月
平成19年９月
平成24年５月
平成25年６月
平成25年６月
平成26年12月
昭和38年４月
昭和62年１月
平成４年６月
平成10年３月
平成12年４月
平成13年６月
平成14年８月
平成17年６月
平成22年11月
平成22年12月
平成23年７月

個人にて佐藤建築設計事務所創業
有限会社佐藤建築設計事務所設立
代表取締役社長㈱夢真に組織変更及び商号変更
代表取締役社長㈱夢真ホールディングスに商号変更
代表取締役会長
当社 代表取締役会長兼社長(現任)㈱我喜大笑 代表取締役会長兼社長㈱夢真メディカルサポート 代表取締役社長㈱ユニテックソフト 代表取締役社長㈱夢テクノロジー 代表取締役社長(現任)㈱小僧寿し 代表取締役社長(現任)㈱野村総合研究所 入社
大和証券エスエムビーシープリンシパル・イン
ベストメンツ㈱ 入社㈱企業再生支援機構（現 地域経済活性化支援機構） 入社
当社 入社㈱ユニテックソフト 代表取締役㈱夢テクノロジー 取締役
当社 専務取締役
当社 常務取締役（現任）
野村不動産㈱ 入社
当社 入社
当社 取締役（現任）㈱夢テクノロジー 取締役(現任)㈲佐藤総合企画 代表取締役（現任）㈱我喜大笑 代表取締役（現任）㈱岩本組 取締役(現任)㈱オズ 代表取締役（現任）㈱岩本組(現 田端清算準備㈱) 入社㈱岩本組(現 田端清算準備㈱) 取締役㈱岩本組(現 田端清算準備㈱) 常務取締役㈱岩本組(現 田端清算準備㈱) 専務取締役㈱岩本組(現 田端清算準備㈱) 代表取締役社長(現任)
当社 取締役(現任)㈱東京銀行(現 ㈱三菱東京UFJ銀行) 入行
KPMGセンチュリー監査法人(現 有限責任あずさ
監査法人) 入所
公認会計士登録
弁護士登録(第二東京弁護士会所属)
三井法律事務所 入所
坂朋法律事務所開設(現任)
SBI AXES㈱ 社外監査役(現任)㈱アムスク 社外監査役(現任)
当社 取締役(現任)
大井証券㈱（後 和光証券㈱に改称） 入社
和光証券㈱(ヨーロッパ) 社長
同常務取締役営業総括部長
同専務取締役商品本部長
新光証券㈱（現 みずほ証券㈱）専務取締役商品本部長
新光投信㈱ 代表取締役会長㈱インターネットイニシャティブ 顧問
同監査役㈱我喜大笑 監査役
当社 監査役（現任）㈱ユニテックソフト 監査役

28/92

任期

所有株式数
(千株)

(注)４

24,385

(注)４

―

(注)４

3

(注)４

―

(注)４

―

(注)５

4

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役名

職名

氏名

生年月日

監査役

―

楠 原

正 人

昭和25年
１月２日

監査役

―

六 川

浩 明

昭和38年
６月10日

略歴
昭和49年４月
昭和52年９月
平成４年３月平成12年12月
平成16年12月
平成17年４月
平成18年４月
平成19年４月
平成22年４月
平成23年５月
平成26年12月
平成９年４月
平成９年４月平成14年６月
平成16年４月
平成19年３月
平成19年４月
平成20年６月
平成20年10月
平成21年３月
平成21年４月
平成22年12月
平成23年６月
平成24年４月
平成25年１月

新日本証券㈱ 入社㈱マエダ 入社㈱パスコ 入社
当社 入社㈱夢真エンジニアリング 出向
当社 札幌営業所所長㈱夢真証券 出向
当社 IR室長兼社長室長㈱我喜大笑 出向
当社 仙台営業所営業部
当社 監査役(現任)
弁護士登録（第一東京弁護士会）
堀総合法律事務所
Barack Ferrazzano法律事務所（シカゴ）
千葉大学法科大学院講師
東京青山・青木・狛Baker&McKenzie法律事務所
首都大学東京 産業技術大学院大学講師
小笠原六川国際総合法律事務所（現任）
職業能力開発総合大学校講師㈱船井財産コンサルタンツ（現 ㈱青山財産
ネットワークス）社外監査役（現任）
成城大学法学部講師
当社 監査役（現任）
SBIモーゲージ㈱ 社外取締役（現任）
東海大学法科大学院教授（現任）㈱システムソフト 社外監査役（現任）

計

(注) １
２
３
４
５
６

任期

所有株式数
(千株)

(注)５

17

(注)５

─

24,409取締役坂本朋博は、社外取締役であります。
監査役髙橋宏文及び六川浩明は、社外監査役であります。
取締役佐藤大央は、代表取締役会長兼社長佐藤真吾の長男であります。
取締役の任期は、平成26年９月期に係る定時株主総会終結の時から、平成27年９月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
監査役の任期は、平成26年９月期に係る定時株主総会終結の時から、平成30年９月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
当社では、取締役会の一層の活性化を促し、会社規模の拡大を支える中核的な人材の育成を図るために執行役員制度を導入しております。
執行役員は、１名で、仙台営業所所長小川建二郎であります。

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６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
当社グループは、株主をはじめ、すべてのステークホルダーに対して責任ある企業経営を実現することを目的とし、社会からの要請に対して、適時・的確な意思決定や行動メカニズムを構築し、経営の効率性・健全性を高めていくことが重要課題であると認識しております。
その上で、ⅰ)意思決定の迅速化、ⅱ)経営監督機能の強化、ⅲ)経営透明性の向上、ⅳ)企業倫理の確立を課題に掲げ、その強化を実現できるコーポレート・ガバナンス体制の構築が不可欠であると考えております。
①

企業統治の体制イ

企業統治の体制の概要（取締役会）
当社の取締役会は平成26年12月18日現在、５名の取締役で構成されており、当社の経営方針その他重要事項を決定するとともに、取締役の職務の遂行を監督しております。また、平成26年12月18日開催の第36回定時株主総会において社外取締役１名を新たに選任し、取締役５名のうち１名を社外取締役とすることにより、取締役会の適切な意思決定を図るとともに、業務執行に対する監督機能の一層の強化を図る体制といたしました。取締役会は原則として毎月１回開催しております。
（監査役会）
当社は、監査役制度を採用しております。監査役会は、平成26年12月18日現在、３名の監査役で構成されており、うち２名は社外監査役であります。監査役会は原則として毎月１回開催しております。また、監査役は原則として全員が取締役会に出席し、取締役の業務執行について、適法性・妥当性を監査しております。
さらに、内部監査を実施する内部監査室と監査役との連携を強化することにより経営の監視・監督機能の充実・強化に努めております。

ロ

コーポレート・ガバナンス体制の概要図

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ハ当該体制を採用する理由
当社は、監査役制度を採用しており、社外監査役２名がともに独立役員であることから、経営監視機能の面で十分な透明性と適法性が確保されているものと考え、当該体制を採用しております。

ニ

内部統制システムの整備の状況
当社は、法令順守及び企業倫理の徹底を図り、社会から信頼される公正な経営を実現するため、「コンプライアンス規程」及び「コンプライアンス行動指針」を制定しております。運営面では、コンプライアンス委員会を設置し、倫理・法令遵守の推進に努めると共に、制度の機能性を担保する上で、社内相談連絡窓口を設置
しております。また、グループ全体の運営においては、当社の取締役及び監査役が、各グループ会社の取締役又は監査役に就任することで、各事業会社の業務を分掌しており、牽制機能が働く組織体制となっております。
さらに、当社は、内部監査室を設置し、専属担当者（１名）を配属しており、当社の業務遂行状況についてコンプライアンスに留意した内部監査を実施しております。
また、当社は、平成18年５月12日開催の取締役会にて、内部統制システムの整備に関する基本方針を決定しており、当該基本方針に従い、法令遵守、リスク管理及び業務の適正を確保すべく、体制の整備と業務の執行を行っております。

ホ

リスク管理体制の整備の状況
当社は、取締役及び監査役が出席する取締役会を業務執行上の最高機関として重視しており、業務遂行上の重要事項については、取締役会規程及び職務権限規程に基づき、担当部署より取締役会に上程し、決議を得て実施させるものとしております。
また、当社は、当社における営業活動、管理運営又は役員及び従業員等に負の影響を及ぼす様々なリスクの管理に関して、リスクの防止及び会社損失の最小化を図ることを目的に「リスク管理規程」を設けております。
さらに顧問弁護士とは顧問契約に基づき、必要に応じ助言と指導を受け、リスクを未然に防止する体制を整えております。

②

内部監査及び監査役監査の状況
当社は内部監査部門として、社長直轄の内部監査室を設置し、専属担当者（１名）を配属しており、各部門、グループ会社の業務執行について、内部監査規程及び年次の内部監査計画に基づき、必要な内部監査を実施しております。監査結果につきましては、逐次社長に報告すると共に、監査役とは毎月１回定期的に会合を開催し、内部監査の実施状況を確認するなど緊密な連携を図っております。
当社の監査役は社外監査役２名を含む３名で構成されており、監査役会で策定された監査方針及び監査計画に基づき、取締役会等の重要な会議への出席や、業務及び財産の状況調査を通して、取締役の職務遂行を監査しております。
監査役と会計監査人との相互連携については、期末における監査結果の報告のみならず、期中においても適宜監査状況に関する説明を受け、必要に応じては会計監査人の監査に立ち会うなど緊密な連携を図っております。

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社外取締役及び社外監査役
当社の社外取締役は１名、社外監査役は２名であります。
当社は、監査役の実効的な監査の実施による経営監視体制をとってまいりましたが、この度、業務執行に対する監督機能の強化と経営の透明性をさらに高めるため、平成26年12月18日の第36回定時株主総会において、社外
取締役１名を選任いたしました。
社外取締役坂本朋博氏は、弁護士及び公認会計士としての専門的な知識・経験等が豊富であり、当社の論理に捉われず、法令を含む企業社会全体を踏まえた客観的視点で、独立性をもって経営の監督をしていただくため、
平成26年12月18日付にて当社取締役に就任いたしました。同氏と当社との間に人的関係、資本的関係、取引関係
その他の利害関係はありません。
なお、同氏は、SBI AXES㈱及び㈱アムスクの社外監査役を兼職しております。同社と当社の間に取引関係はございません。
社外監査役髙橋宏文氏は、金融機関で培われた専門的知識・経験等に基づき、当社の監査を行っていただいております。同氏は当社の株式を４千株保有しておりますが、同氏と当社の間に人的関係、資本的関係、取引関係
その他の利害関係はなく、当社監査役に就任以降、当社から独立した立場で取締役会の内外において的確な助言・提言を行うことにより、適正に社外監査役としての職責を果たしていることなどから、独立性を保っていると判断しております。
社外監査役六川浩明氏は、弁護士としての豊富な経験・知見と高い見識に基づき、当社の監査を行っていただ
いております。同氏と当社との間に人的関係、資本的関係、取引関係その他の利害関係はありません。
なお、同氏は、㈱SBIモーゲージの社外取締役及び㈱システムソフトの社外監査役を兼職しております。同社と当社の間に取引関係はございません。
なお、社外監査役の髙橋宏文及び六川浩明の両氏は、当社との間に特別な利害関係はなく、一般株主と利益相反が生じる恐れがないと考えられることから、当社は両氏を東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
（社外取締役及び社外監査役を選任するための当社からの独立性に関する基準）
当社は、社外取締役及び社外監査役の独立性に関する基準又は方針を明確に定めているわけではありません
が、選任にあたっては経歴及び資質を総合的に勘案のうえ、東京証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基
準を参考にしております。
（社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係）
取締役会、監査役会等において、それぞれの経歴・経験をもとに必要に応じた意見交換を行い、適切な連携を行っております。
また、社外監査役に対しては、管理本部より重要な情報に関する報告・説明・資料の提供を行い、十分な監査機能を確保できるようサポートしております。

④

役員の報酬等イ

提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
役員区分

ロ

報酬等の総額(千円)

報酬等の種類別の総額(千円)
基本報酬

対象となる
役員の員数
(名)

賞与

取締役

75,97875,978―4監査役(社外監査役を除く。)

2,400

2,400

―

1

社外役員

6,000

6,000

―

2

提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

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ハ 役員の報酬等の額の決定に関する方針
役員の報酬については、株主総会の決議により取締役及び監査役それぞれの報酬限度額を決定しております。各取締役及び監査役の報酬額は、取締役については取締役会の決議により決定し、監査役については監査役の協議により決定しております。
なお、取締役の報酬等の限度額は、平成14年12月開催の第24回定時株主総会において、年額400,000千円以内と決議をいただいております。
また、監査役の報酬等の限度額は、平成22年12月開催の第32回定時株主総会において、年額8,500千円以内と決議をいただいております。
⑤

株式の保有状況イ

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
銘柄数

２銘柄

貸借対照表計上額の合計額
ロ

7,758千円

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄、保有区分、株式数、貸借対照表計上額及び保有目
的(前事業年度)
特定投資株式
銘柄

貸借対照表計上額(千円)

株式数(株)(株)髙松コンストラクショングループ

1,370

保有目的

2,424

企業間取引の強化(当事業年度)
特定投資株式銘柄(株)髙松コンストラクショングループ

ハ

1,517

保有目的

3,117

企業間取引の強化

保有目的が純投資目的である投資株式
前事業年度
(千円)
貸借対照表
貸借対照表
計上額の合計額 計上額の合計額

非上場株式
非上場株式以外の株式⑥

貸借対照表計上額(千円)

株式数(株)

当事業年度
(千円)
受取配当金
売却損益
の合計額
の合計額

評価損益
の合計額

―

―

―

―

―

342,880

136,813―687,846―

会計監査の状況
当社の会計監査は監査法人和宏事務所が実施しており、監査業務を執行した公認会計士は髙木快雄氏、大嶋豊氏の２名であり、監査業務に係る補助者は、公認会計士４名であります。

⑦

取締役会で決議できる株主総会決議事項

イ

自己株式の取得
当社は、自己の株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。

ロ

中間配当金
当社は、株主への利益還元を機動的に実施できるようにするため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって、毎年３月31日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款で定めております。

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取締役及び監査役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議によって、会社法第423条第１項の任務を怠ったことによる取締役及び監査役（取締役及び監査役であった者を含む）の損害賠償責任を、法令の限度において、免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役及び監査役が期待される役割を十分に発揮できることを目的とするものであります。

⑧

取締役の定数当社の取締役は15名以内とする旨を定款で定めております。

⑨

取締役選任の決議要件
取締役の選任決議は、議決権を行使することが出来る株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款で定めております。

⑩

株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

(2) 【監査報酬の内容等】① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬(千円)

非監査業務に基づく報酬(千円)

監査証明業務に基づく報酬(千円)

非監査業務に基づく報酬(千円)

提出会社

22,000―22,000―

連結子会社

18,000―17,000―計

40,000―39,000―② 【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④ 【監査報酬の決定方針】
監査日数等を勘案したうえで決定しております。

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第５ 【経理の状況】
１

連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以
下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、当連結会計年度(平成25年10月１日から平成26年９月30日まで)の連結財務諸表に含まれる比較情報について
は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成24年９月21日内閣府
令第61号）附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、当事業年度(平成25年10月１日から平成26年９月30日まで)の財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成24年９月21日内閣府令第61号）附則第２条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２

監査証明について当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(平成25年10月１日から平成26年９月30日まで)の連結財務諸表及び事業年度(平成25年10月１日から平成26年９月30日まで)の財務諸表について、監査法人和宏事務所の監査を受けております。

３

連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、適正な連結財務諸表等を作成できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入
し、適正性の確保に努めております。

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有価証券報告書１【連結財務諸表等】(1)【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成25年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
有価証券
たな卸資産
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額
リース資産（純額）
建設仮勘定
その他
減価償却累計額
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産
のれん
リース資産
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計

※3

※2

36/92

4,245,553
1,860,199
16,772※1812

5,755,145
2,523,856※1
998

145,230
211,175△22,269

257,317350,057△31,5626,457,474

8,855,812

1,003,686※3

当連結会計年度(平成26年９月30日)

1,206,027※3△180,370△187,570

823,316

1,018,457

16,372△14,370

17,496△5,703

2,002
577,503※3

11,793
863,365

65,919△19,583

70,803△33,743

46,33637,05988,908△72,836

442
94,613△79,562

16,071
1,465,230

15,0501,946,169

515,802
9,152
28,008

390,666
6,797
18,527552,963

415,991

1,166,416※2

1,071,964

87,170395
228,258△42,352

80,00010,536472,365△46,824

1,439,888
3,458,082
9,915,557

1,588,041
3,950,202
12,806,014

EDINET提出書類
株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書(単位：千円)前連結会計年度(平成25年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払法人税等
未払費用
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
繰延税金負債
退職給付引当金
退職給付に係る負債
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
少数株主持分
純資産合計
負債純資産合計

※3

※3

37/92

9,425
839,560

当連結会計年度(平成26年９月30日)※3※3

11,569100,000
756,180

16,316377,644642,842
190,412379,165

17,227879,846
799,324
239,722788,673

2,455,366

3,592,543

1,648,780※3892,600

41,696
2,046
270,069
2,126
117,427

28,294
1,684
287,845
1,550
94,9782,082,146
4,537,513

1,306,952
4,899,496

805,147
2,204,895
3,322,668△1,290,472

805,147
3,802,770
3,841,603△1,012,972

5,042,237

7,436,548△45,912-△59,702△1,199△45,912△60,9025,518
376,199

12,554
518,318

5,378,043
9,915,557

7,906,518
12,806,014

EDINET提出書類
株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
給料及び手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
採用費
貸倒引当金繰入額
その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
有価証券売却益
投資有価証券売却益
受取家賃
補助金収入
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
投資有価証券売却損
賃貸収入原価その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
子会社株式売却益
違約金収入
その他
特別利益合計特別損失
投資有価証券評価損
和解金
訴訟関連損失その他
特別損失合計税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計少数株主損益調整前当期純利益
少数株主利益
当期純利益

前連結会計年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)
12,537,592
9,087,658(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年10月１日
至 平成26年９月30日)
16,482,282
11,899,643

3,449,933

4,582,639

942,024
6,737
5,627
167,747
16,7091,081,051

1,089,856
10,076
6,320
400,082
15,584
1,203,625

2,219,896
1,230,036

2,725,546
1,857,093

3,456
14,685
223,752
70,936
184,700
150,906

4,431
7,362
3,746
964,367
83,075
185,958
129,722

648,438

1,378,663

53,19029,39324,74839,918
155,745
41,821
46,556

107,333
1,771,141

284,041
2,951,714

263,237
3,142

38/92

※

1,517
299,756
196,776
1,971

266,380

500,02225,00016,746-15,1502,980

41,746
1,995,775

18,1303,433,607

611,480△75,651

1,198,252△105,231

535,829
1,459,946
71,406
1,388,540

1,093,020
2,340,586
94,5452,246,041

EDINET提出書類
株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書【連結包括利益計算書】

少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益

前連結会計年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)
1,459,946

※

39/92

5,253
5,253

(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年10月１日
至 平成26年９月30日)
2,340,586※△24,245△24,245

1,465,199

2,316,340

1,388,930
76,2692,232,250
84,090EDINET提出書類
株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 平成24年10月１日

至 平成25年９月30日)（単位：千円）
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

805,147

利益剰余金

867,545

2,262,103

自己株式

株主資本合計

△1,789,972

2,144,823

当期変動額
剰余金の配当△327,975

当期純利益

1,388,540

自己株式の取得
自己株式の処分

1,337,350△327,975
1,388,540△0△0499,500

1,836,850

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高-

1,337,350

1,060,564

499,500

2,897,414

805,147

2,204,895

3,322,668△1,290,472

5,042,237

その他の包括利益累計額
その他有価証券
評価差額金
当期首残高

△46,302

その他の包括利益
累計額合計

新株予約権

△46,302

10,511

少数株主持分

226,652

純資産合計

2,335,685

当期変動額
剰余金の配当△327,975

当期純利益

1,388,540

自己株式の取得△0

自己株式の処分

1,836,850

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高

390

390

△4,992

149,546

144,944390

390△4,992

149,546

3,042,358△45,912△45,9125,518

376,199

5,378,043

40/92

EDINET提出書類
株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書

当連結会計年度(自 平成25年10月１日

至 平成26年９月30日)（単位：千円）
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

805,147

利益剰余金

2,204,895

3,322,668

自己株式△1,290,472

株主資本合計
5,042,237

当期変動額
剰余金の配当△1,727,105

当期純利益△1,727,105

2,246,041

自己株式の処分

1,597,875

2,246,041
277,500

1,875,375

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高-

1,597,875

518,935

277,500

2,394,310

805,147

3,802,770

3,841,603△1,012,972

7,436,548

その他の包括利益累計額
その他有価証券
評価差額金
当期首残高

△45,912

退職給付に係る その他の包括利益
調整累計額
累計額合計
-

△45,912

新株予約権

5,518

少数株主持分

376,199

純資産合計

5,378,043

当期変動額
剰余金の配当△1,727,105

当期純利益

2,246,041

自己株式の処分

1,875,375

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)△13,790△1,199△14,990

7,036

142,118

134,164

当期変動額合計△13,790△1,199△14,990

7,036

142,118

2,528,474

当期末残高△59,702△1,199△60,902

12,554

518,318

7,906,518

41/92

EDINET提出書類
株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書④【連結キャッシュ・フロー計算書】
前連結会計年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
有価証券売却損益（△は益）投資有価証券売却損益（△は益）投資事業組合運用損益（△は益）子会社株式売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
違約金の受取額
和解金の支払額
訴訟関連損失の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入
出資金の分配による収入
関係会社株式の取得による支出
子会社株式の売却による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入貸付けによる支出
貸付金の回収による収入差入保証金の差入による支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の処分による収入
配当金の支払額
少数株主への配当金の支払額
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー

42/92(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年10月１日
至 平成26年９月30日)

1,995,775
78,686
83,415△106,352
13,545
15,110−△18,142
53,190−△223,752△11,347△263,237△231,986△4,708167,456

3,433,607
88,49876,281
13,76449,310△270,069
285,178△11,793
39,918△3,746△808,621△41,197△299,756△652,039
2,143
292,735

1,547,651

2,194,213

21,700△53,355−△25,000△16,746△680,602

10,882△39,336
196,776−−△703,388

793,647

1,659,147△1,760,705
1,474,331
132,919△18,000
382,482△40,153500△99,620
137,106△28,740476△1,418,122
2,350,469
73,103△123,000
509,979△887,470
361,961△65,353
39,033△247,268
26,722

180,596620,054△975,331
1,070,000△941,727
1,831,000△326,182△17,572△44,463

100,000−△839,560
1,875,000△1,720,358△103,888△44,965595,723△733,772

EDINET提出書類
株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書

現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高

前連結会計年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)
2,222
1,572,190
2,649,368※
4,221,558

43/92(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年10月１日
至 平成26年９月30日)△2,1181,543,310
4,221,558※
5,764,869

EDINET提出書類
株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書【注記事項】(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１

連結の範囲に関する事項(1)連結子会社の数3社

連結子会社の名称㈱我喜大笑㈱ユニテックソフト㈱夢テクノロジー
当社の連結子会社であった株式会社夢真メディカルサポートは、平成26年１月１付で、当社の連結子会社である株式会社我喜大笑を存続会社とする吸収合併により消滅したため、第２四半期連結会計期間より、連結範
囲から除外しております。
(2)非連結子会社の名称
非連結子会社の名称㈱岩本組㈱オズ
連結の範囲から除いた理由
非連結子会社２社は、いずもれ小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２

持分法の適用に関する事項
持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社の名称㈱岩本組㈱オズ㈱J.M.S
持分法を適用しない理由
持分法を適用していない会社は、それぞれ当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等か
らみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体として重要性がないた
め、持分法の適用範囲から除外しております。

３

連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。

４

会計処理基準に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法①

有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
なお、投資事業有限責任組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）
については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

②

デリバティブ
時価法

44/92

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書③

たな卸資産
個別法による原価法（連結貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法）を採用しております。

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法①

有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物

５〜47年

ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）については、定額法によっております。
②

無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間(５年以内)に基づく定額法によっており
ます。

③

リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

(3) 重要な引当金の計上基準①

貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については過去の一定期間における貸倒実績から算出した貸倒実績率による繰入限度額のほか、滞留状況の分析に基づく回収不能見込額を計上しております。
また、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、必要と認められる額を計上しておりま
す。

②

賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に見合う分を計上しております。

(4) 退職給付に係る会計処理の方法①

退職給付見込額の期間帰属方法
一部の連結子会社について、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。

②

数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定率法により按分した額を、発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。

(5) 重要なヘッジ会計の方法①

ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理を採用しております。

②

ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
金利スワップ取引
ヘッジ対象
借入金金利

③

ヘッジ方針
金利スワップ取引は、借入金金利の将来の金利市場における利率上昇による変動リスクを回避する目的で使用しております。

④

ヘッジの有効性評価の方法
特例処理の要件を満たしているものについては、決算日における有効性の評価を省略しております。

45/92

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書(6) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、その個別案件ごとに判断し、20年以内の合理的な年数で均等償却しております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、要求払預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(会計方針の変更)「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号

平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号

平成24年５月17日。以下「退職給付適用指針」という。）を、当連結会計年度末より適用し（ただし、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めを除く。）、退職給付債務から年金資産の額を控除した額を退職給付に係る負債として計上する方法に変更し、未認識数理計算上の差異を退職給付に係る負債に計上いたしました。
退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従っており、当連結
会計年度末において、当該変更に伴う影響額をその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に加減しております。
この結果、当連結会計年度末において、退職給付に係る負債が287,845千円計上されております。また、その他の包括利益累計額が1,199千円減少しております。
なお、１株当たり情報に与える影響は当該箇所に記載しております。
(未適用の会計基準等)（退職給付会計基準等）
・「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年５月17日)
・「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日)(1) 概要本会計基準等は、財務報告を改善する観点及び国際的な動向を踏まえ、未認識数理計算上の差異及び未認識過去
勤務費用の処理方法、退職給付債務及び勤務費用の計算方法並びに開示の拡充を中心に改正されたものです。
(2) 適用予定日
退職給付債務及び勤務費用の計算方法の改正については、平成27年９月期の期首より適用予定です。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は当連結財務諸表の作成時において評価中です。

46/92

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書（企業結合に関する会計基準等）
・「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年９月13日)
・「連結財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第22号 平成25年９月13日)
・「事業分離等に関する会計基準」(企業会計基準第７号 平成25年９月13日)
・「１株当たり当期純利益に関する会計基準」(企業会計基準第２号 平成25年９月13日)
・「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年９月13日)
・「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第４号 平成25年９月13日)(1) 概要本会計基準等は、①子会社株式の追加取得等において支配が継続している場合の子会社に対する親会社の持分変動の取扱い、②取得関連費用の取扱い、③当期純利益の表示及び少数株主持分から非支配株主持分への変更、④暫定的な会計処理の取扱いを中心に改正されたものです。
(2) 適用予定日
平成28年９月期の期首より適用予定です。なお、暫定的な会計処理の取扱いについては、平成28年９月期の期首以後実施される企業結合から適用予定です。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中です。
(表示方法の変更)（連結損益計算書関係）
前連結会計年度において、「販売費及び一般管理費」の「その他」に含めていた「採用費」は、販売費及び一般管理費の総額の100分の10を超えたため、「退職給付費用」は、連結財務諸表等規則が改正されたため、それぞれ当連結会計年度より独立掲記することとしております。
また、前連結会計年度において、独立掲記しておりました「販売費及び一般管理費」の「業務委託費」は、販売費及び一般管理費の総額の100分の10以下となったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「販売費及び一般管理費」に表示していた「業務委託費」205,670千円、「その他」1,048,755千円は、「採用費」167,747千円、「退職給付費用」5,627千円、「その他」1,081,051千円として組み替えております。
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「貸倒引当金戻入額」は、営業外収益の総額の100分の10以下となったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」に表示していた「貸倒引当金戻入額」
82,156千円、「その他」68,750千円は、「その他」150,906千円として組み替えております。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「有形固定資産の売却による収入」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表
示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた976千円は、「有形固定資産の売却による収入」500千円、「その他」476千円として組
み替えております。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書(連結貸借対照表関係)※１

たな卸資産の内訳

商品及び製品

前連結会計年度(平成25年９月30日)
221千円

当連結会計年度(平成26年９月30日)
421千円

591千円

577千円

貯蔵品
※２

非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年９月30日)
18,000千円

投資有価証券(株式)※３

当連結会計年度(平成26年９月30日)
141,000千円

担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年９月30日)
355,591千円

建物及び構築物
土地
関係会社株式計※

当連結会計年度(平成26年９月30日)
224,003千円

468,630千円

229,551千円

1,648,623千円

1,447,648千円

2,472,845千円

1,901,202千円

関係会社株式は連結財務諸表上全額相殺消去されるため、連結貸借対照表には計上されておりません。

担保付債務は、次のとおりであります。

借入金

前連結会計年度(平成25年９月30日)
1,314,980千円

当連結会計年度(平成26年９月30日)(うち、短期借入金)(うち、長期借入金)(うち、１年以内返済予定の長期借入金)

1,003,300千円―

100,000千円

833,300千円

470,000千円

481,680千円

433,300千円(連結損益計算書関係)※

固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
前連結会計年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)

当連結会計年度(自 平成25年10月１日
至 平成26年９月30日)

建物及び構築物―

837千円

機械装置及び運搬具

―

679千円

計

―

1,517千円(連結包括利益計算書関係)※

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)

当連結会計年度(自 平成25年10月１日
至 平成26年９月30日)

当期発生額△26,594千円△77,293千円

組替調整額

40,557千円

36,640千円

税効果調整前

13,962千円△40,653千円

税効果額△8,709千円

16,408千円

5,253千円△24,245千円

5,253千円△24,245千円

その他有価証券評価差額金

その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計

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有価証券報告書(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自１

平成24年10月１日

至

平成25年９月30日)

発行済株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式(株)２

増加

減少

74,573,440

当連結会計年度末――

74,573,440

自己株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式(株)増加

減少

16,032,485

1(変動事由の概要)
増減数の内訳は、次のとおりであります。
単元未満株式の買取による増加
新株予約権の行使による減少
３

当連結会計年度末

4,500,000

11,532,486

1株
4,500,000株

新株予約権等に関する事項
区分

提出会社

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の数(株)新株予約権の当連結会計目的となる 当連結会計 当連結会計 当連結会計 当連結会計 年度末残高
株式の種類
(千円)
年度期首
年度増加
年度減少
年度末

第１回新株予約権

普通株式

2,970,000―

2,000,000

970,000

1,285

第２回新株予約権

普通株式

2,270,000――

2,270,000

2,254

第３回新株予約権

普通株式

1,840,000――

1,840,000

1,179

第４回新株予約権

普通株式―

2,500,000

2,500,000―

第５回新株予約権

普通株式―

2,500,000―

2,500,000

375

第６回新株予約権

普通株式―

2,500,000―

2,500,000

425

―

―

―

―

―

5,518

合計

―

(変動事由の概要)
第４回、第５回及び第６回新株予約権の当連結会計年度増加は、新株予約権の発行によるものであります。
第１回及び第４回新株予約権の当連結会計年度減少は、新株予約権の行使によるものであります。
４

配当に関する事項(1) 配当金支払額
決議

平成24年12月18日
定時株主総会
平成25年４月30日
取締役会

株式の種類

配当金の総額(千円)

１株当たり配当額(円)

普通株式146,352

普通株式

181,622

基準日

効力発生日

2.50

平成24年９月30日

平成24年12月19日

3.00

平成25年３月31日

平成25年５月24日(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
平成25年12月19日
定時株主総会

株式の種類 配当の原資
普通株式

利益剰余金

配当金の総額(千円)

１株当たり配当額(円)

1,071,696

49/92

基準日

効力発生日

17.00 平成25年９月30日 平成25年12月20日

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有価証券報告書

当連結会計年度(自１

平成25年10月１日

至

平成26年９月30日)

発行済株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式(株)２

増加

減少

74,573,440

当連結会計年度末――

74,573,440

自己株式に関する事項
株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式(株)増加

減少

11,532,486―(変動事由の概要)
増減数の内訳は、次のとおりであります。
新株予約権の行使による減少
３

当連結会計年度末

2,500,000

9,032,486

2,500,000株

新株予約権等に関する事項
区分

提出会社

新株予約権の内訳

新株予約権の目的となる株式の数(株)新株予約権の当連結会計目的となる 当連結会計 当連結会計 当連結会計 当連結会計 年度末残高
株式の種類
(千円)
年度期首
年度増加
年度減少
年度末

第１回新株予約権

普通株式

970,000―

970,000――

第２回新株予約権

普通株式

2,270,000―

2,270,000――

第３回新株予約権

普通株式

1,840,000―

1,840,000――

第４回新株予約権

普通株式

―

―

―

―

第５回新株予約権

普通株式

2,500,000―

2,500,000――

第６回新株予約権
ストック・オプション
としての新株予約権

普通株式

2,500,000――

2,500,000

425

―

―

―

―

―

12,129

―

―

―

―

―

12,554

合計―(変動事由の概要)
第1回、第2回及び第3回新株予約権の当連結会計年度減少は、権利失効によるものであります。
第5回新株予約権の当連結会計年度減少は、新株予約権の行使によるものであります。
４

配当に関する事項(1) 配当金支払額
決議

平成25年12月19日
定時株主総会
平成26年４月30日
取締役会

株式の種類

配当金の総額(千円)

１株当たり配当額(円)

普通株式

1,071,696

普通株式

655,409

基準日

効力発生日

17.00

平成25年９月30日

平成25年12月20日

10.00

平成26年３月31日

平成26年５月23日(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議
平成26年12月18日
定時株主総会

株式の種類 配当の原資
普通株式

利益剰余金

配当金の総額(千円)

１株当たり配当額(円)

1,310,819

50/92

基準日

効力発生日

20.00 平成26年９月30日 平成26年12月19日

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有価証券報告書(連結キャッシュ・フロー計算書関係)※

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)

当連結会計年度(自 平成25年10月１日
至 平成26年９月30日)

現金及び預金4,245,553千円

5,755,145千円

預入期間が３か月を超える定期預金△40,770千円△40,776千円

16,772千円―

有価証券
流動資産の「その他」のうち預け金
現金及び現金同等物

千円

3千円

50,500千円

4,221,558千円

5,764,869千円(リース取引関係)
ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引①リース資産の内容
有形固定資産主として、建築技術者派遣事業における本社のネットワーク環境整備(工具、器具及び備品)、及び医療介護支援事業におけるデイサービス施設の設備(建物及び構築物)であります。
無形固定資産主として、建築技術者派遣事業における勤怠管理システム(ソフトウエア)であります。
②リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(金融商品関係)
１

金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に人材派遣事業、子育て支援事業及び医療介護支援事業を行うための投資及び運転資金等の資金需要に対し、必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されております。また、従業員、取引先企業等に対し長期貸付を行っております。
営業債務である買掛金は、１年以内の支払期日であります。また、その一部には、施工図面作図委託に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクがあります。借入金、社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、
主に設備投資や運転資金に必要な資金の調達を目的としたものであり、返済日、償還日は決算日後、最長で４年後であります。このうち一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して、支払利息の固定化を実施しております。
デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした金利スワップ取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「会計処理基準に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご覧ください。

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有価証券報告書(3) 金融商品に係るリスク管理体制①

信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、財務経理規程に従い、営業債権及び長期貸付金について、取引相手ごとに債権の発生から消滅に至るまでの管理、未回収の場合の保全措置等を行って、リスク低減を図っております。連結子会社についても、当社の債権管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティーリスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額により表わされています。

②

市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、一部の借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しております。
投資有価証券については、四半期ごとに時価や市況、発行体（主として取引先企業）の財務状態等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。

③

資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財務経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を連結売上高の２か月分相当に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２

金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるもの（（注２）をご参照ください。）及び重要性が乏しいものは次表には含めておりません。
前連結会計年度(平成25年９月30日)（単位：千円）
連結貸借対照表
計上額

時価(1) 現金及び預金

4,245,553(2) 受取手形及び売掛金

1,860,199

貸倒引当金(*1)△6,630

差額

4,245,553―

1,853,569

1,853,569―

735,676735,676―

87,17087,170―6,921,969

6,921,969

―

9,425

9,425

―

(6) 長期借入金(*2)

2,488,340

2,492,891

4,551(7) リース債務(*3)

58,01256,393△1,619

負債計

2,555,778

2,558,710

2,932(8) デリバティブ取引

―

―

―

(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券(4) 長期貸付金
資産計(5) 買掛金(*1) 受取手形及び売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2) １年内返済予定の長期借入金を含めております。
(*3) １年内返済予定のリース債務を含めております。

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有価証券報告書

当連結会計年度(平成26年９月30日)（単位：千円）
連結貸借対照表
計上額

時価(1) 現金及び預金

5,755,145(2) 受取手形及び売掛金

2,523,856

貸倒引当金(*1)△13,179

差額

5,755,145――

2,510,676

2,510,676―

414,748414,748―

80,00080,000―8,760,570

8,760,570―(5) 買掛金

11,56911,569(6) 短期借入金

100,000

100,000―(7) 長期借入金(*2)

1,648,780

1,629,844△18,935(8) リース債務(*3)

45,521

44,468△1,053

負債計

1,805,871

1,785,882△19,988(8) デリバティブ取引

―

―

―

(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券(4) 長期貸付金
資産計(*1) 受取手形及び売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2) １年内返済予定の長期借入金を含めております。
(*3) １年内返済予定のリース債務を含めております。
(注１)

金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

資

産

(1)

現金及び預金、並びに(2)

受取手形及び売掛金

これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
ります。
(3)

有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、市場価格を有する株式は、取引所の価格によっております。また投資信託については、基準価格によっております。
(4)

長期貸付金
元利金の合計額を新規に同様の貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっておりま

す。
負

債

(5)

買掛金、並びに(6)

短期借入金

短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)

長期借入金、並びに(8)

リース債務

これらの時価は、元利金の合計額を、当該借入金又はリース債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利による長期借入金は、金利スワップの特例処理の対象となっており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、当該借入金の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。

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有価証券報告書(9)(注２)

デリバティブ取引「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額(単位：千円)区分
平成25年９月30日
平成26年９月30日

非上場株式

4,640

4,640

関係会社株式18,000141,000

その他出資金424,872

511,576

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注３)

金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年９月30日)(単位：千円)
１年以内

１年超
５年以内

５年超
10年以内

10年超

現金及び預金4,245,553―――

受取手形及び売掛金

1,853,569

―

―

―

―

87,170――6,099,123

87,170

―

―

長期貸付金
合計
当連結会計年度(平成26年９月30日)(単位：千円)
１年以内

１年超
５年以内

５年超
10年以内

10年超

現金及び預金5,755,145―――

受取手形及び売掛金

2,510,676

―

―

―

―

80,000――8,265,822

80,000

―

―

長期貸付金
合計
(注４)

借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年９月30日)
１年以内

１年超
２年以内

２年超
３年以内

３年超
４年以内

(単位：千円)
４年超
５年以内

長期借入金

839,560

756,180

662,600

155,000

75,000

リース債務

16,316

16,25014,279

9,372

1,792

855,876

772,430

676,879

164,372

76,792合計
当連結会計年度(平成26年９月30日)

１年以内

１年超
２年以内

２年超
３年以内

３年超
４年以内

(単位：千円)
４年超
５年以内

短期借入金

100,000

―

―

―

―

長期借入金

756,180

662,600

155,000

75,000―

リース債務

17,227

15,256

10,3492,687―

873,407

677,856

165,349

77,687

―

合計

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有価証券報告書(有価証券関係)１

その他有価証券前連結会計年度(平成25年９月30日)
連結貸借対照表計上額(千円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
株式
債券
その他
小計
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
株式
債券
その他

(注)

取得原価
(千円)

差額
(千円)

287,424―
68,641

255,101―64,54932,323―
4,091

356,066

319,651

36,415

240,807―
138,802305,420―
164,663△64,613―△25,860

470,084
789,735△90,474△54,059

小計
379,610
合計
735,676
表中の「取得原価」は、減損処理後の帳簿価額であります。

当連結会計年度(平成26年９月30日)
連結貸借対照表計上額(千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
株式
債券
その他
小計
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
株式
債券
その他

(注)

取得原価
(千円)

差額
(千円)

3,117
―
154,147

2,106―
149,420

1,011
―
4,726

157,265

151,527

5,738

255,605―
1,878

346,517―
2,548△90,912―△670

349,066
500,593△91,583△85,845

小計
257,483
合計
414,748
表中の「取得原価」は、減損処理後の帳簿価額であります。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書

２

連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自平成24年10月１日

区分

至

売却額

売却益の合計額

売却損の合計額

(千円)

(千円)

(千円)

株式
債券
その他
合計
当連結会計年度(自平成25年10月１日

区分

至1,395,210――

223,752―――――

1,395,210

223,752―

平成26年９月30日)

売却額

売却益の合計額

売却損の合計額

(千円)

(千円)

(千円)

株式
債券
その他
合計
３

平成25年９月30日)

2,057,592―
96,002962,911―
1,455

148,353―
7,392

2,153,594

964,367

155,745

減損処理を行った有価証券
当連結会計年度において、有価証券について15,150千円（その他有価証券の投資信託15,150千円)減損処理を行っております。
(デリバティブ取引関係)
１

ヘッジ会計が適用されているデリバディブ取引

前連結会計年度(自ヘッジ会計の方法
金利スワップの特例処理(注)デリバティブ
取引の種類等至

平成25年９月30日)

主なヘッジ対象

契約額等(千円)

契約額のうち１年超(千円)

時価

金利スワップ取引

長期借入金
735,000
515,000
(注)
支払固定・
受取変動
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

当連結会計年度(自ヘッジ会計の方法
金利スワップの特例処理(注)平成24年10月１日

平成25年10月１日

デリバティブ
取引の種類等至

平成26年９月30日)

主なヘッジ対象

契約額等(千円)

契約額のうち１年超(千円)

時価

金利スワップ取引

長期借入金
515,000
295,000
(注)
支払固定・
受取変動
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書(退職給付関係)
前連結会計年度(自 平成24年10月１日 至
１ 採用している退職給付制度の概要

平成25年９月30日)

当社及び一部の連結子会社は、確定拠出年金制度を採用しております。また一部の連結子会社においては、退職金規程に基づく退職一時金制度を採用しております。
２

退職給付債務に関する事項
前連結会計年度(平成25年９月30日)①

退職給付債務(千円)△265,634②

未認識数理計算上の差異(千円)△4,435③

退職給付引当金(①+②)(千円)△270,069

３

退職給付費用に関する事項
前連結会計年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)①

確定拠出年金掛け金(千円)

23,847②

勤務費用(千円)

33,657③

利息費用(千円)

1,463④

数理計算上の差異の費用処理額(千円)△4,050⑤

退職給付費用(①+②+③+④)(千円)

54,918４

退職給付債務等の計算の基礎に関する事項①

退職給付見込額の期間配分方法
期間定額基準②

割引率

前連結会計年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)
0.6％③

数理計算上の差異の処理年数
５年(発生の翌連結会計年度から、定率法により費用処理することとしております。)

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有価証券報告書

当連結会計年度(自 平成25年10月１日 至 平成26年９月30日)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の連結子会社は、確定拠出年金制度を採用しております。また一部の連結子会社においては、退職金規程に基づく退職一時金制度を採用しております。
２

確定給付制度（簡便法を適用した制度を除く。）(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
退職給付債務の期首残高
勤務費用
利息費用
数理計算上の差異の発生額
退職給付の支払額
退職給付債務の期末残高

265,634
31,851
1,593
5,465△16,700
287,845

千円
〃
〃
〃
〃
〃

31,851
1,593
1,636
31,808千円〃〃〃(2) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用
利息費用
数理計算上の差異の費用処理額
確定給付制度に係る退職給付費用(3) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
非積立型制度の退職給付債務
287,845 千円
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額
287,845〃
退職給付に係る負債
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

287,845287,845

千円〃(4) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
未認識数理計算上の差異
2,666 千円
合計
2,666〃(5) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当連結会計年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率
３

0.6%

確定拠出制度当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、38,309千円でありました。

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有価証券報告書(ストック・オプション等関係)
１

権利不確定による失効により利益として計上した金額
前連結会計年度

当連結会計年度

新株予約権戻入益

２3,142千円

1,171千円

ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況（1）ストック・オプションの内容
会社名

提出会社

決議年月日

平成25年10月22日

付与対象者の区分及び人数

当社取締役 ３名（ただし、代表取締役を除く）
当社従業員225名

株式の種類及び付与数

普通株式

付与日

平成25年11月30日

権利確定条件

新株予約権者は、平成26年９月期（平成25年10月１日から平成26年
９月30日）、平成27年９月期（平成26年10月１日から平成27年９月30日）及び平成28年９月期（平成27年10月１日から平成28年９月30日）の各事業年度にかかる当社が提出した有価証券報告書に記載される監査済
みの当社連結損益計算書（以下、「当社連結損益計算書」といい、連結財務諸表を作成していない場合は損益計算書）に記載された税金等調整
前当期純利益が次の各号に定める条件を、上記のいずれか２期達成した
場合に本新株予約権を行使することができる。なお、国際財務報告基準の適用等により参照すべき項目の概念に重要な変更があった場合には、別途参照すべき指標を取締役会で定めるものとする。
(ア)平成26年９月期の監査済みの当社連結損益計算書における税金等調整前当期純利益が25億円を超過している場合(イ)平成27年９月期の監査済みの当社連結損益計算書における税金等調整前当期純利益が42億円を超過している場合(ウ)平成28年９月期の監査済みの当社連結損益計算書における税金等調整前当期純利益が62億円を超過している場合

対象勤務期間

対象勤務期間の定めはありません。

権利行使期間平成29年１月１日〜平成30年12月31日

386,000株

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有価証券報告書（２）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
①

ストック・オプションの数

会社名

提出会社

決議年月日

平成25年10月22日

権利確定前(株)前連結会計年度末―

付与

386,000

失効

34,000

権利確定

―

未確定残

352,000

権利確定後(株)前連結会計年度末

―

権利確定

―

権利行使

―

失効

―

未行使残

―

②

単価情報

会社名
決議年月日

提出会社
平成25年10月22日

権利行使価格(円)713

行使時平均株価(円)―

付与日における公正な評価単価(円)

34

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有価証券報告書３

ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法(1) 使用した評価技法
多変量数値解析法(2) 主な基礎数値及びその見積方法
株価変動性

(注)１

61.9％

予想残存期間

(注)２

5.09年

予想配当

(注)３

０円/株

安全資産利子率

(注)４

0.21％

(注) １．「適用指針」の取り扱いに準じて以下の条件に基づき算出（1）株価情報収集期間：5.09年間（2）価格観察の頻度：日次（3）異常情報：なし（4）企業をめぐる状況の不連続的変化：なし
２．割当日：平成25年11月30日
権利行使期間：平成29年１月１日から平成30年12月31日まで
３．評価単価の見積り時における配当予想によっております。
４．算定基準日の円スワップレートを使用して導かれるゼロクーポンレートに、対国債スプレッドを加味した安
全資産利回り曲線を生成し、そこから算出される金利を連続複利方式に変換した金利。
４

ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積もりは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用してお

ります。

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有価証券報告書(税効果会計関係)
１

繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度(平成25年９月30日)

当連結会計年度(平成26年９月30日)

34,927千円

70,693千円

繰延税金資産未払事業税
貸倒引当金

4,714千円

― 千円

賞与引当金

72,381千円

85,437千円

退職給付引当金

96,263千円

― 千円

― 千円

102,588千円

その他有価証券評価差額金

18,908千円

1,910千円

繰越欠損金

246,634千円

9,903千円

その他

28,409千円

47,159千円

退職給付に係る負債

計502,238千円

436,176千円

評価性引当額小△354,817千円△161,426千円

147,420千円

274,750千円

その他有価証券評価差額金△2,801千円△1,684千円

その他△1,039千円△6,896千円

繰延税金負債合計△3,841千円△8,581千円

繰延税金資産純額

143,579千円

266,168千円

繰延税金資産合計
繰延税金負債２

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度
当連結会計年度(平成25年９月30日)(平成26年９月30日)
法定実効税率

38.0 ％

38.0 ％

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.2 〃

0.0 〃

のれん償却額

1.6 〃

0.8 〃

評価性引当額の増減△11.9 〃

△5.6 〃

法人税額の特別控除等△1.9 〃△2.2 〃

住民税均等割

0.8 〃

0.6 〃

その他

0.0 〃

0.2 〃

税効果会計適用後の法人税等の負担率

26.8 ％

31.8 ％（調整）３

法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」が平成26年３月31日に公布され、平成26年４月１日以後に開始する連結会計
年度から復興特別法人税が課されないこととなりました。これに伴い、当連結会計年度の繰延税金資産及び繰延税金
負債の計算に使用した法定実効税率は、平成26年10月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異について、前連結会計年度の38.0％から35.6％に変更されております。
その結果、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)は16,662千円減少し、法人税等調整額が同額増加しております。
(資産除去債務関係)
重要性が乏しいため、注記を省略しております。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書(賃貸等不動産関係)
当社は、東京都その他の地域において、賃貸住宅(土地を含む。)を有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は41,542千円(賃貸収益は営業外収益に、賃貸費用は営業外費用に計上)であります。
当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は41,254千円(賃貸収益は営業外収益に、賃貸費用は営業外費用に計上)であります。
賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額及び期中における主な変動並びに連結決算日における時価及び当該時価の算定方法は以下のとおりであります。
前連結会計年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)

連結貸借対照表計上額

期首残高

1,098,378

1,083,434

期中増減額△14,943

505,436

期末残高

1,083,434

1,588,871

812,800

1,067,800

期末時価
(注) １
２

３

(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成25年10月１日
至 平成26年９月30日)

連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
期中増減額のうち、前連結会計年度の主な減少額は減価償却費(14,943千円)であります。当連結会計年度の主な増加額は賃貸用ビルの取得(887,178千円)であり、主な減少額は技術者社員寮の売却(362,023千円)であります。
時価の算定方法
社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価に基づく金額であります。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書(セグメント情報等)【セグメント情報】
１

報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、人材派遣事業、子育て支援事業及び医療介護支援事業を主な事業として取り組んでおり、それぞれ連結グループ各社が独立した経営単位として、事業活動を展開しております。
従って、当社グループは事業別のセグメントから構成されており、事業活動の内容等、適切な情報を提供する
ため、サービス等の要素が概ね類似する事業セグメントを集約し「建築技術者派遣事業」、「エンジニア派遣事業」、「子育て支援事業」及び「医療介護支援事業」の４つを報告セグメントとしております。
「建築技術者派遣事業」は、施工管理者及び建築系技術者の派遣、施工図面の作成及び販売を行っております。
「エンジニア派遣事業」は、エンジニアの派遣、ソフトウエアの受託開発を行っております。
「子育て支援事業」は、保育所の運営、幼稚園教諭及び保育士の派遣、一般事務スタッフの派遣を行っております。
「医療介護支援事業」は、デイサービスの運営を行っております。

２

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

３

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自平成24年10月１日

至

平成25年９月30日)(単位：千円)
報告セグメント
合計

建築技術者
派遣事業

エンジニア
派遣事業

子育て
支援事業

医療介護
支援事業

外部顧客への売上高

8,163,231

3,911,153

250,639

212,567

12,537,592

12,537,592

セグメント間の内部売上高又は振替高

―

―

―

―

―

―

計

8,163,231

3,911,153

250,639

212,567

12,537,592

12,537,592

セグメント利益又は損失（△）

1,231,267

302,365

78,761△2,3891,610,005

1,610,005

35,652

17,196

11,923

13,91478,686

78,686

受取利息及び受取配当金

―

251

14

5

271

271

支払利息

―

6,130

1,721

4,113

11,965

11,965

計

売上高

その他の項目
減価償却費（注）１.事業セグメントに資産及び負債を配分していないため、セグメント資産及びセグメント負債の記載は行っておりません。
２.セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書

当連結会計年度(自平成25年10月１日

至

平成26年９月30日)(単位：千円)
報告セグメント
合計

建築技術者
派遣事業

エンジニア
派遣事業

子育て
支援事業

医療介護
支援事業

外部顧客への売上高

11,731,288

4,188,672

257,899

304,422

16,482,282

16,482,282

セグメント間の内部売上高又は振替高

―

―

―

―

―

―

計

11,731,288

4,188,672

257,899

304,422

16,482,282

16,482,281

セグメント利益

1,703,406

374,471

53,886

19,4802,151,245

2,151,245

41,826

15,492

26,9294,250

88,49888,498

受取利息及び受取配当金

―

394

23

10

427

427

支払利息

―

3,556

3,171

3,348

10,076

10,076

計

売上高

その他の項目
減価償却費（注）１.事業セグメントに資産及び負債を配分していないため、セグメント資産及びセグメント負債の記載は行っておりません。
２.セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
４

報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)(単位：千円)利益
前連結会計年度
当連結会計年度

報告セグメント計

1,610,005

2,151,245

のれんの償却額△83,415△76,281

全社損益（注）244,552

876,751

1,771,141

2,951,714

連結財務諸表の経常利益（注）全社損益は、主として報告セグメントに帰属しない財務関連の損益であります。
(単位：千円)
報告セグメント計
その他の項目
減価償却費

調整額

連結財務諸表計上額

前連結
会計年度

当連結
会計年度

前連結
会計年度

当連結
会計年度

前連結
会計年度

当連結
会計年度

78,68688,498――78,68688,498のれんの償却額――

83,41576,281

83,41576,281

受取利息及び受取配当金

271

427

17,87011,36618,142

11,793

11,965

10,076

41,22529,84153,19039,918

支払利息

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書【関連情報】
前連結会計年度(自１

平成24年10月１日

至

平成25年９月30日)

製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２

地域ごとの情報(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。

３

主要な顧客ごとの情報
当社グループは、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自１

平成25年10月１日

至

平成26年９月30日)

製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２

地域ごとの情報(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。

３

主要な顧客ごとの情報
当社グループは、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自平成24年10月１日

至

平成25年９月30日）

至

平成26年９月30日）

該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成25年10月１日

該当事項はありません。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自平成24年10月１日

至

平成25年９月30日)（単位：千円）

報告セグメント
建築技術者
派遣事業

エンジニア
派遣事業

―

―

当期末残高
(注)

子育て
支援事業

医療介護
支援事業

―

調整額

計

―

―

515,802

合計
515,802

のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

当連結会計年度(自平成25年10月１日

至

平成26年９月30日)（単位：千円）

報告セグメント
建築技術者
派遣事業

エンジニア
派遣事業

―

―

当期末残高

子育て
支援事業

医療介護
支援事業

―

―

調整額

計
―

390,666

合計
390,666（注）のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自平成24年10月１日

至

平成25年９月30日)

至

平成26年９月30日)

該当事項はありません。
当連結会計年度(自平成25年10月１日

該当事項はありません。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書【関連当事者情報】
１

関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引（1）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自種類

関連会社

平成24年10月１日

至

平成25年９月30日)

会社等の
名称又は
氏名

所在地

議決権等
資本金又
事業の内容 の所有 関連当事者
は出資金
取引の内容
又は職業 (被所有) との関係
(千円)
割合(％)

㈱J.M.S

東京都
新宿区

53,000

役員の兼任 増資の引受
人 材 派 遣 所有
業
直接33.96 資金の援助 （注）

取引金額
(千円)
18,000

科目

期末残高
(千円)

―

―

(注) 当社が、㈱J.M.Sの行った第三者割当増資を１株につき50,000円で引き受けたものであります。
当連結会計年度(自平成25年10月１日

至

平成26年９月30日)

該当事項はありません。
（2）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度(自平成24年10月１日

至

平成25年９月30日)

至

平成26年９月30日)

該当事項はありません。
当連結会計年度(自
種類

会社等の
名称又は
氏名

平成25年10月１日

所在地

役員及びその近親者が議決㈲佐藤総合 東京都
権の過半数を企画
千代田区
所有している
会社等

議決権等
資本金又
事業の内容 の所有 関連当事者
は出資金
取引の内容
又は職業 (被所有) との関係
(千円)
割合(％)
投資有価証
券 の 売 却
（注）
(被所有)
3,000
投資業等
役員の兼任
直接11.20
売却代金
売却損(注) 売却価格につきましては、市場価格を勘案し決定しております。
２

親会社又は重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。

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取引金額
(千円)

35,59644,824

科目

期末残高
(千円)

―

―

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書(企業結合等関係)
共通支配下の取引等連結子会社間の吸収合併
1 取引の概要(1)結合当事企業の名称及びその事業の内容①結合企業(存続会社)
名

称 : 株式会社我喜大笑(当社の連結子会社)

事業内容 : 認可保育所等の企画運営②被結合企業(消滅会社)
名

称 : 株式会社夢真メディカルサポート(当社の連結子会社)

事業内容 : デイサービス施設の運営(2)企業結合日
平成26年１月１日(3)企業結合の法的形式
株式会社我喜大笑を存続会社とし、株式会社夢真メディカルサポートを消滅会社とする吸収合併(4)結合後企業の名称
株式会社我喜大笑(当社の連結子会社)(5)その他取引の概要に関する事項
当グループにおける組織効率の向上を目的として本合併を行いました。
当社の100%出資子会社同士の合併であるため、新株の発行及び金銭等の交付は行いません。
2 実施した会計処理の概要「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号

平成20年12月26日公表分)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号
き、共通支配下の取引として処理しております。

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平成20年12月26日公表分)に基づ

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書(１株当たり情報)
前連結会計年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)

当連結会計年度(自 平成25年10月１日
至 平成26年９月30日)

１株当たり純資産額

79.26円 １株当たり純資産額

112.53円

１株当たり当期純利益金額

22.71円 １株当たり当期純利益金額

34.62円

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益金額

22.18円

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益金額

33.70円(注)１.

「会計方針の変更」に記載のとおり、退職給付会計基準等を適用し、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従っております。この結果、当連結会計年度の1株当たり純資産に与える影響は軽微であります。

２.

１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度
当連結会計年度(自 平成24年10月１日(自 平成25年10月１日
至 平成25年９月30日)
至 平成26年９月30日)

１株当たり当期純利益金額
当期純利益(千円)

1,388,540

2,246,041

普通株主に帰属しない金額(千円)――

普通株式に係る当期純利益(千円)

1,388,540

2,246,041

普通株式の期中平均株式数(千株)61,14164,869

当期純利益調整額(千円)――(うち支払利息(税額相当額控除後)(千円))

―

―

1,472

1,771

―

―

(1,472)(1,771)

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

普通株式増加数(千株)(うち転換社債型新株予約権付社債(千株))(うち新株予約権(千株))

第５回新株予約権
第６回新株予約権
平成24年２月28日
平成25年２月28日
取締役会決議取締役会決議普通株式 2,500千株
普通株式 2,500千株
新株予約権の数 2,500千個 新株予約権の数 2,500千個
第６回新株予約権希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり 平成25年２月28日
当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要 取締役会決議
普通株式 2,500千株
新株予約権の数 2,500千個

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書

３.

１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度末(平成25年９月30日)

純資産の部の合計額(千円)

当連結会計年度末(平成26年９月30日)

5,378,043

7,906,518

381,718

530,873(うち新株予約権(千円))(5,518)(12,554)(うち少数株主持分(千円))(376,199)(518,318)

4,996,325

7,375,645

63,04065,540

純資産の部の合計額から控除する金額(千円)

普通株式に係る期末の純資産額(千円)
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(千株)(重要な後発事象)
該当事項はありません。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書⑤ 【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
(千円)

区分
短期借入金

当期末残高
(千円)

平均利率
(％)

返済期限

―

100,000

1.05―

１年以内に返済予定の長期借入金

839,560

756,180

1.68―

１年以内に返済予定のリース債務

16,316

17,227――

1,648,780

892,600

1.56

41,69628,294―

その他有利子負債

―

―

―

―

合計

2,546,352

1,794,301――

長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)
リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)

平成27年10月１日〜
平成30年６月30日
平成27年10月１日〜
平成30年７月27日(注) １.

「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、リース
債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
２. 長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
区分

１年超２年以内(千円)

２年超３年以内(千円)

３年超４年以内(千円)

４年超５年以内
(千円)

長期借入金

662,600

155,000

75,000―

リース債務

15,256

10,3492,687―【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会
計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等(累計期間)

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

売上高(千円)

3,780,114

7,966,017

12,113,616

16,482,282

税金等調整前四半期(当期)純利益金額(千円)

508,100

2,260,880

2,973,525

3,433,607

四半期(当期)純利益
金額

(千円)

298,928

1,418,371

1,853,796

2,246,041

１株当たり四半期(当期)純利益金額

(円)

4.73

22.10

28.68

34.62

(会計期間)
１株当たり四半期純
利益金額

第１四半期
(円)

第２四半期

4.73

17.16

73/92

第３四半期
6.64

第４四半期
5.98

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書

２【財務諸表等】(1)【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成25年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
有価証券
製品
貯蔵品
前払費用
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
構築物
車両運搬具
工具器具・備品
土地
リース資産
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
リース資産
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式株主、役員又は従業員に対する長期貸付金
関係会社長期貸付金
破産更生債権等
長期前払費用繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計

2,246,345
1,305,459
16,772
221
571
90,17760,523※2
474,158

74/92

4,035,406
1,894,688

※2

※2

421
562
128,793
128,624
232,333△21,956△31,265

4,172,273

6,389,564※1

637,907

※1

151
0
5,874
577,503※1

当事業年度(平成26年９月30日)※1854,644※1

137
10,418
5,959
863,365

23,956

17,1991,245,393

1,751,725

1,265
9,152
11,050

5,435
6,797
6,700

21,46818,933

701,704
1,945,654※1

459,033
2,015,648

45,170252,000
39,423
1,150
107,301△41,698
3,050,704

62,00018,00042,923
2,937
9,415
343,371△46,824
2,906,505

4,317,566
8,489,840

4,677,164
11,066,729

EDINET提出書類
株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書(単位：千円)
前事業年度(平成25年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
新株予約権
純資産合計
負債純資産合計※2

9,568
81,779395,979

※1

※1

7,035
756,280

75/92

当事業年度
(平成26年９月30日)

※1

8,396
100,000
672,900※2

9,502
115,967
523,806※1

330,100
17,75442,321
66,558100,286

815,550
29,49654,122
101,544
335,149

1,807,664

2,766,435

1,448,700※1775,800

25,19645,70815,69359,893

1,519,604
3,327,269

851,387
3,617,822

805,147805,147

867,545
1,337,350

867,545
2,935,225

2,204,895

3,802,770

13,47813,478100,000
3,326,019

100,000
3,756,842

3,439,497△1,290,472
5,159,067

3,870,320△1,012,972
7,465,265△2,015△28,913△2,015
5,518
5,162,570
8,489,840△28,913
12,554
7,448,906
11,066,729

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書②【損益計算書】

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
有価証券売却益
投資有価証券売却益
受取家賃
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
投資有価証券売却損
賃貸収入原価その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
子会社株式売却益
違約金収入
その他
特別利益合計特別損失
投資有価証券評価損
和解金
訴訟関連損失その他
特別損失合計税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益

前事業年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)
8,163,231
5,576,828
2,586,403
1,468,499※1,2(単位：千円)
当事業年度(自 平成25年10月１日
至 平成26年９月30日)※2
11,731,288
8,132,351
3,598,937
1,938,272※1,2

1,117,903※2

11,140377,928※2

93,31270,936
123,883※2※2

10,554
267,198※2

3,746
734,125
83,075
121,566※2

677,201

1,220,266

49,18029,393
17,54636,391
52,216
41,82133,646

96,121
1,698,983

164,076
2,716,854

281,778-76/92

1,660,664

※3

1,517
308,038
196,776
1,171

281,778

507,503

25,0006,207
606

15,150931,814
1,948,948

15,1593,209,199

560,762
9,450

1,112,740△61,470

570,213
1,378,734

1,051,270
2,157,928

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書【売上原価明細書】

注記
番号

区分

前事業年度
(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)
構成比
金額(千円)(％)

当事業年度(自 平成25年10月１日
至 平成26年９月30日)
構成比
金額(千円)(％)

Ⅰ

労務費

5,388,585

96.6

7,883,259

96.9

Ⅱ

外注費

84,873

1.5

93,6681.2

Ⅲ

経費

103,019

1.9

155,623

1.9

5,576,478

100.0

8,132,551

100.0

※１

当期総費用
製品期首たな卸高
合計
製品期末たな卸高
当期売上原価
(注)

※１

570

221

5,577,049

8,132,772

221

421

5,576,828

8,132,351

主な内訳は、次のとおりであります。
項目

前事業年度(千円)

当事業年度(千円)

退職給付費用

19,59331,885

支払家賃37,62459,714(原価計算の方法)
当社の原価計算は、部門別の実際原価計算であります。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成24年10月１日

至 平成25年９月30日)（単位：千円）
株主資本
資本剰余金

資本金
資本準備金

利益剰余金
その他利益剰余金

その他
資本剰余金

資本剰余金
合計

利益準備金

―

867,545

13,478

利益剰余金
合計

別途積立金

繰越利益
剰余金

100,000

2,275,259

2,388,738

剰余金の配当△327,975△327,975

当期純利益

1,378,734

1,378,734

当期首残高

805,147

867,545

当期変動額

自己株式の取得
自己株式の処分

1,337,350

1,337,350

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高

―

―

1,337,350

1,337,350――

1,050,759

1,050,759

805,147

867,545

1,337,350

2,204,895

13,478100,000

3,326,019

3,439,497

評価・換算
差額等合計

新株予約権

純資産合計

△11,969

7,368

2,266,857

株主資本
自己株式
当期首残高

△1,789,972

評価・換算差額等

その他
株主資本合計 有価証券
評価差額金
2,271,457△11,969

当期変動額
剰余金の配当当期純利益△327,975△327,975

1,378,734

1,378,734

自己株式の取得

△0

△0

△0

自己株式の処分

499,500

1,836,850

1,836,850

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高

9,954

9,954

△1,8508,104

499,500

2,887,609

9,954

9,954

△1,8502,895,713△1,290,472

5,159,067△2,015△2,015

5,518

5,162,570

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書

当事業年度(自 平成25年10月１日

至 平成26年９月30日)（単位：千円）
株主資本
資本剰余金

資本金
資本準備金

当期首残高

805,147

867,545

利益剰余金
その他利益剰余金

その他
資本剰余金

資本剰余金
合計

利益準備金

1,337,350

2,204,895

13,478

別途積立金

繰越利益
剰余金

100,000

3,326,019

利益剰余金
合計
3,439,497

当期変動額
剰余金の配当△1,727,105 △1,727,105

当期純利益
自己株式の処分

1,597,875

1,597,875

2,157,928

2,157,928

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高

―

―

1,597,875

1,597,875――

430,823430,823805,147

867,545

2,935,225

3,802,770

13,478100,000

3,756,842

3,870,320

評価・換算
差額等合計

新株予約権

純資産合計

△2,015

5,518

5,162,570

株主資本
自己株式
当期首残高

△1,290,472

評価・換算差額等

その他
株主資本合計 有価証券
評価差額金
5,159,067△2,015

当期変動額
剰余金の配当△1,727,105△1,727,105

当期純利益

2,157,928

2,157,928

1,875,375

1,875,375

自己株式の処分

277,500

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高△26,898△26,898

7,036△19,862

277,500

2,306,198△26,898△26,898

7,036

2,286,335△1,012,972

7,465,265△28,913△28,913

12,554

7,448,906

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有価証券報告書【注記事項】(重要な会計方針)
１

資産の評価基準及び評価方法(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法② その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)時価のないもの
移動平均法による原価法
なお、投資事業有限責任組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法を採用しております。
(2) デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法(3) たな卸資産の評価基準及び評価方法
個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法）

２

減価償却資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）は、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物

12〜47年

工具器具及び備品

２〜10年(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年以内）で償却しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
３

引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については過去の一定期間における貸倒実績から算出した貸倒実績率による繰入限度額のほか、滞留状況の分析に基づく回収不能見込額を計上しております。また、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、必要と認められる額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しておりま
す。

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有価証券報告書

４

重要なヘッジ会計の方法(1) ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理を採用しております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
金利スワップ取引
ヘッジ対象
借入金金利
(3) ヘッジ方針
金利スワップ取引は、借入金金利の将来の金利市場における利率上昇による変動リスクを回避する目的で利用しております。
(4) ヘッジの有効性評価の方法
特例処理の要件を満たしているものについては、決算日における有効性の評価を省略しております。

５

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の処理方法
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(表示方法の変更)（単体簡素化に伴う財規第127条の適用及び注記の免除等に係る表示方法の変更）
貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、有形固定資産等明細表、引当金明細表については、財務諸表等規則第127条第１項に定める様式に基づいて作成しております。
また、財務諸表等規則第127条第２項に掲げる各号の注記については、各号の会社計算規則に掲げる事項の注記に変更
しております。
以下の事項について、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第８条の６に定めるリース取引に関する注記については、同条第４項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第８条の28に定める資産除去債務に関する注記については、同条第２項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第26条に定める減価償却累計額の注記については、同条第２項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第68条の４に定める１株当たり純資産額の注記については、同条第３項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第95条の５の２に定める１株当たり当期純損益金額に関する注記については、同条第３項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第95条の５の３に定める潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額に関する注記については、同条第４項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第107条に定める自己株式に関する注記については、同条第２項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第121条第１項第１号に定める有価証券明細表については、同条第３項により、記載を省略しており
ます。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書（貸借対照表関係）
前事業年度において、独立掲記しておりました流動資産の「未収入金」、「１年内回収予定の関係会社長期貸付金」
は、資産の総額の100分の５以下となったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、流動資産に表示していた「未収入金」273,204千円、「１年内回収予定の関係会社長期貸付金」145,000千円は、「その他」として組み替えております。
前事業年度において、独立掲記しておりました流動負債の「未払消費税等」は、資産の総額の100分の５以下となった
ため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財
務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、流動負債に表示していた「未払消費税等」98,870千円は、「その他」
として組み替えております。
（損益計算書関係）
前事業年度において、独立掲記しておりました営業外収益の「貸倒引当金戻入額」は、営業外収益の総額の100分の10
以下となったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、営業外収益に表示していた「貸倒引当金戻入額」82,156千円は、「その他」として組み替えております。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書(貸借対照表関係)※１

担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年９月30日)
355,591千円

建物
土地
関係会社株式計

当事業年度(平成26年９月30日)
224,003千円

468,630千円

229,551千円

1,648,623千円

1,447,648千円

2,472,845千円

1,901,202千円

前事業年度(平成25年９月30日)
1,314,980千円

当事業年度(平成26年９月30日)―

100,000千円

833,300千円

470,000千円

481,680千円

433,300千円

担保付債務は、次のとおりであります。

借入金(うち、短期借入金)(うち、長期借入金)(うち、１年内返済予定の長期借入金)※２

1,003,300千円

関係会社に対する資産及び負債
区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。
前事業年度
当事業年度
(平成25年９月30日)(平成26年９月30日)
短期金銭債権
短期金銭債務３

299,590千円
1,480千円

173,070千円
979千円

保証債務
下記の会社のリース債務、割賦購入債務及び金融機関からの借入金に対し、次のとおり債務保証を行っております。
前事業年度(平成25年９月30日)
株式会社我喜大笑

62,901千円

当事業年度(平成26年９月30日)
株式会社我喜大笑
146,394千円

株式会社夢真メディカルサポート

139,219千円

株式会社ユニテックソフト

1,289千円

株式会社ユニテックソフト

1,602千円

株式会社夢テクノロジー

165,000千円

株式会社夢テクノロジー

225,000千円

計428,723千円

計312,683千円

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書(損益計算書関係)※１

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
(自至
給料及び手当前事業年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日)(自至647,192千円

当事業年度
平成25年10月１日
平成26年９月30日)
768,425千円

賞与引当金繰入額

3,359

〃

5,547

〃

貸倒引当金繰入額

16,709〃15,579〃採用費

113,568〃

330,110〃

減価償却費

20,551〃

22,021〃

おおよその割合

※２

販売費

36.5％

34.3％

一般管理費

63.5〃

65.7〃

関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引の取引高の総額は、次のとおりであります。
前事業年度(自 平成24年10月１日
至 平成25年９月30日)※３

営業取引（支出分）

12,698千円

営業取引以外の取引（収入分）

393,154

当事業年度(自 平成25年10月１日
至 平成26年９月30日)
8,590千円〃

278,830〃

有形固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
(自
至

前事業年度
平成24年10月１日
平成25年９月30日)

(自
至

当事業年度
平成25年10月１日
平成26年９月30日)

建物

―

837千円

車両運搬具

―

679千円

計

―

1,517千円(有価証券関係)
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度(平成25年９月30日)
区分(1) 子会社株式(2) 関連会社株式合計

貸借対照表計上額
(千円)

時価
(千円)

差額
(千円)

1,650,654

5,851,119

4,200,464―――

1,650,654

5,851,119

4,200,464

当事業年度(平成26年９月30日)
区分(1) 子会社株式(2) 関連会社株式合計

貸借対照表計上額
(千円)

時価
(千円)

差額
(千円)

1,447,648

3,761,782

2,314,134―――

1,447,648

3,761,782

2,314,134（注）時価を把握することが極めて困難と認められる関係会社株式の貸借対照表計上額(単位：千円)
前事業年度
当事業年度
区
分
(平成25年９月30日) (平成26年９月30日)(1) 子会社株式

277,000

550,000(2) 関連会社株式

18,00018,000295,000

568,000

合計

上記については、市場価格が無く、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書(税効果会計関係)
１

繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度(平成25年９月30日)

当事業年度(平成26年９月30日)

29,983千円

64,570千円

貸倒引当金

4,467千円

21,914千円

賞与引当金

25,298千円

36,190千円

その他有価証券評価差額金

1,871千円

16,011千円

その他

19,560千円

16,604千円

繰延税金資産未払事業税

小計
評価性引当額繰延税金資産合計

81,182千円

155,290千円△17,713千円△10,353千円

63,468千円

144,936千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
その他

２△755千円― 千円△1,039千円△6,896千円

繰延税金負債

合計△1,794千円△6,896千円

繰延税金資産純額

61,674千円

138,039千円

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
当事業年度
(平成25年９月30日)(平成26年９月30日)
法定実効税率

38.0 ％

38.0 ％

0.2 〃

0.0 〃

受取配当金等永久に益金に算入されない項目△7.1 〃△3.0 〃

法人税額の特別控除等△1.9 〃△2.5 〃

その他

0.1 〃

0.3 〃

税効果会計適用後の法人税等の負担率

29.3 ％

32.8 ％（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目

３

法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」が平成26年３月31日に公布され、平成26年４月１日以後に開始する事業年度
から復興特別法人税が課されないこととなりました。これに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用した法定実効税率は、平成26年10月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異について、前事業
年度の38.0％から35.6％に変更されております。
その結果、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)は8,114千円減少し、法人税等調整額が同額増加しております。
(企業結合等関係)
連結財務諸表の「注記事項(企業結合等関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書④ 【附属明細表】【有形固定資産等明細表】

区分

資産の種類

（単位：千円）
減価償却累
当期末残高
計額
854,644
114,345

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

637,907368,460

123,639

28,083

151

―

―

13

137

有形固定資産 建物
構築物
車両運搬具

178

0

12,096

0

1,678

10,418

1,678

5,874

1,736

―

1,651

5,959

19,870

土地

577,503524,941

239,079―

863,365―

リース資産

23,956

―

―

6,756

17,19916,584

1,245,393

907,235

362,719

38,183

1,751,725

152,656

12,365

5,457

―

1,287

5,435

1,924

リース資産

9,152

―

―

2,355

6,797

4,982

その他

11,050

―

4,349

―

6,700

―

21,468

5,457

4,349

3,643

18,9336,906

工具器具及び備品

計
無形固定資産 ソフトウエア

計(注) 当期増減額のうち、主なものは次のとおりであります。
建物
賃貸不動産の取得による増加
社員寮の売却による減少
車両運搬具
社有車の取得による増加
土地
賃貸不動産の取得による増加
社員寮の売却による減少
ソフトウエア
人材管理システムのバージョンアップによる増加

362,236千円
123,639千円
12,096千円
524,941千円
239,079千円
4,349千円【引当金明細表】（単位：千円）
科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

63,65539,037

24,60378,089

賞与引当金66,558

101,544

66,558

101,544(注)

貸倒引当金の当期減少額のうち、24,173千円は、一般債権の貸倒実績率による洗替額及び債権の回収等によるものであります。

(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。

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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

10月１日から９月30日まで

定時株主総会

毎事業年度末日の翌日から３ヶ月以内

基準日

９月30日

剰余金の配当の基準日

３月31日、９月30日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り
取扱場所
株主名簿管理人
取次所
買取手数料(特別口座)
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社 証券代行部(特別口座)
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社―
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

公告掲載方法

当会社の公告方法は、電子公告としております。ただし、事故その他をやむを得ない
事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載
して行います。
なお、電子公告は当会社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおり
であります。
http://www.yumeshin.co.jp/

株主に対する特典

該当事項はありません。

(注)

当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
会社法第189条第２項各号に掲げる権利会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利

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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。

２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度

第35期(自平成24年10月１日

至

平成25年９月30日)

平成25年12月19日関東財務局長に提出。

(2) 内部統制報告書及びその添付書類
平成25年12月19日関東財務局長に提出。
(3) 四半期報告書及び確認書
第36期第１四半期(自平成25年10月１日

至

平成25年12月31日)

平成26年２月14日関東財務局長に提出。

第36期第２四半期(自平成26年１月１日

至

平成26年３月31日)

平成26年５月15日関東財務局長に提出。

第36期第３四半期(自平成26年４月１日

至

平成26年６月30日)

平成26年８月14日関東財務局長に提出。

(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書
平成25年12月20日関東財務局長に提出。

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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成26年12月16日
株式会社夢真ホールディングス
取締役会

御中

監査法人和宏事務所
代表社員
業務執行社員

公認会計士

髙

木

代表社員
業務執行社員

公認会計士

大

嶋

快

雄
豊

㊞
㊞

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社夢真ホールディングスの平成25年10月１日から平成26年９月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フ
ロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する
内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社夢真ホールディングス及び連結子会社の平成26年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計
年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社夢真ホールディング
スの平成26年９月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社夢真ホールディングスが平成26年９月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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株式会社夢真ホールディングス(E05335)
有価証券報告書独立監査人の監査報告書
平成26年12月16日
株式会社夢真ホールディングス
取締役会

御中

監査法人和宏事務所
代表社員
業務執行社員

公認会計士

髙

木

代表社員
業務執行社員

公認会計士

大

嶋

快

雄
豊

㊞
㊞

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社夢真ホールディングスの平成25年10月１日から平成26年９月30日までの第36期事業年度の財務諸表、すな
わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
社夢真ホールディングスの平成26年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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