社会福祉法人

ひまわり会

評議員会資料
令和５年度事業報告

令和６年６月２２日

社会福祉法人ひまわり会

第３号議案

令和５年度「あさひケ丘拠点」事業報告
及び決算報告についてー1ー令和5年度 社会福祉法人 ひまわり会 本部事業報告
令和 ６年 ３月３１日 現在
法人の運営事業
障害者支援センター あさひケ丘

事業種別 ： 就労継続支援Ｂ型

職 員・・・１０名
就労継続支援Ａ型事業所 やまびこ

利用者・・・定員３０名

現員３２名

事業種別 ： 就労継続支援A型

職 員・・・３名

利用者・・・定員２０名

開催期日

現員１２名

内 容

令和 ５年 ６月１０日（土） 理 事 会

・令和４年度 社会福祉法人ひまわり会 事業報告 等

令和 ５年 ６月２４日（土） 定時評議員会

・令和４年度 社会福祉法人ひまわり会 事業報告
・理事選任 等

令和 ５年 ６月２４日（土） 理 事 会

・理事長選任

令和 ５年１２月２８日（木） 理 事 会（書面）・「あさひケ丘」「やまびこ」拠点補正予算
・電子帳簿保存法施行に伴う規定の変更

平成 ６年 ３月２０日（水） 理 事 会

・令和６年度 社会福祉法人ひまわり会 事業計画(案）等

評議員選任・解任委員会の開催
開催期日

内 容

開催無し

第三者委員会
開催期日

内 容

令和 ６年 ３月２０日（水） 第三者委員報告会・令和５年度の苦情解決状況報告

昨年度に引き続き、グループホームの整備のため、施設整備補助金を県に申請しています。返答は６月〜７月の間にあるという事で現在、返答待ちの状態です。

ー2ー令和５年度利用者支援関係事業報告【年間行事関係】
月

事

４

花

５

業

名

見

期

日

事 業 の 内 容 及 び 備 考

3/31日(金)

昼食に花見弁当を準備。人吉城址、龍生園、村山公園を見学。

誕 生 会（４、５、６月）

18日(木)

誕生者紹介後、村内農家へいちご狩りに出向く。

６

自立生活体験実習（調理実習）

19日(月)〜

多目的支援棟にて実施。オムライス、わかめスープ、野菜サラダを作った。

８

誕 生 会（７、８，９月）25日(金)

誕生者紹介後、夕涼み会、ＰＪによる花火の上映を行った。

防災訓練

14日(木)

作業棟南側から漏電による火災を想定し消火、避難、通報の訓練を行った。

夕涼み会

26日(火)

室内での夏祭り風に開催。余興の歌、踊り、ゲームを中心に一時を過ごした。

スポーツレクリェーション 2023

14日(火)

相良総合グラウンドにてグラウンドゴルフの大会を実施。保護者、民生委員にも協力を頂いた。

誕 生 会（10、11、１２月）24日(金)

誕生者紹介後、クリスマス飾りの制作を行った。

クリスマス会15日(金)

余興各種実施。ご家族の参加も呼びかけ 11 名の参加があった。

もちつき大会28日(木)

保護者の方の協力のもと、餅つき、門松作りを実施。

初詣（青井神社参拝）

4日（木）青井阿蘇神社へ参拝に出向く。

９

ー3ー

11

12

１

自立生活体験実習（調理実習）

未実施※感染症拡大防止のため取りやめた。誕生会時にスイーツ作りを計画した。

誕 生 会（１、２、３月）

14日(水)

誕生者紹介後、バレンタインチョコ、スイーツ作りを行った。

総合防災訓練24日(金)

やまびこ作業室・休憩所からの火災を想定し消火、避難、通報の訓練を行った。

バスハイク

未実施

※感染症拡大防止のため取りやめた。

２３

【個別支援関係】
利用者およびご家族の意向を踏まえ、施設や家庭で達成可能な範囲での目標を設定し、必要に応じ計画の内容の見直しを行った。
時 期

項

目

支 援

の 状 況（事

業 報

告）

計画作成前

アセスメント・課題の整理等

面談の実施により施設、家庭での様子をもとに利用者、家族の意向等を聴取し課題を整理した。

随時

個別支援計画書作成

随時

個別支援計画書の説明・同意

計画作成後随時

モニタリングの実施

必要に応じ、モニタリング（中間評価）および計画の見直しを行った。3 月または 6 月毎に行った。

随時計画に対する評価支援計画に対する全体の評価を行い、支援結果および今後の課題の整理を行った。

上記の課題をもとにケース会議を実施し、計画案を作成し利用者、保護者へ同意を得た。
利用者および家族へ計画書の内容について説明、同意を得た。

ー4ー※令和 3 年〜4 年にかけて個別支援計画の作成については、各利用者のサービス更新月の前月に行うようにした。
また、モニタリングの時期についても計画作成後の 3 月、6 月毎または、必要に応じて行うこととした。
【利用者工賃関係】
自主生産事業および受託事業に従事している利用者には、活動に係わる事業収入から必要な経費を控除した額に相当する金額を工賃として支払い、利用者の自立した日常生活または社会生活を営むことを支援するため工賃ＵＰに努めた。
（近年の月額平均工賃実績）
令和３年度

令和４年度

令和５年度

あさひケ丘

11,47912,412

15,112

熊本県

15,760

16,296

厚労省が定める平均工賃額の計算方式による。

（単位：円）

【就労支援関係】
項

目

お

茶

加

お

茶

販

支

援 の 基 本 方 針

工 販路の維持、拡大のため、年間を通して販売が出来るよう委託販売先（宿泊施設、売店等）の売開拓を行い、売上の増加を目指す。受託作業（袋詰め加工等）についても積極的にＰＲを行い、受注に対応できる体制作りを行っておく。

支 援 の 状 況（事 業 報 告）担当袋詰め等の加工作業については、昨年度同様に生産農家の減少に伴い受 豊 岡 美 千 子
皆越 英世
託件数が減少傾向となった。
お茶の販売については、定期的な注文、施設内での販売が中心で、安価な「得用茶」「くき茶」、「冷水茶」が売れ筋となった。

工

芸 作業時前に木材の取り扱い等十分な説明を行 工事用木製看板の受注が安定しあり就労全体の中でも売上げの大きなシ 皆越 英世
い安全意識を高める。また、看板製作以外の木 ェアを占めた。特に年度末 3 月に大口の需要となる木製品（プランター
山﨑 明紀
工班オリジナル商品等の開発を取り入れてい 台）の発注があり売上が伸びた。
くことにより作業意識の高揚を目指す。
主に木製看板、ベンチ、テーブル、プランターケース、標柱、杭等の制作を行った。

農園

芸 主な作業は、椎茸生産、管理、出荷を行う。

ー5ー木

今年度も椎茸の生産は収穫量は少なく、ほとんどは生で販売を行った。 岩﨑 恭治
乾燥シイタケのホール、スライスも在庫はほとんどなく、ホールはほぼ
犬童 裕一
気候、天候等で作業が左右されることがあるの完売した。
で、効率のいい作業ができるよう人員配置等、考慮する。生産に関しては、関係機関、または 栗の生産だが、昨年度は 1000 キロ以上収穫でき、ほとんど農協に出荷し保護者に情報を提供してもらうようにする。
た。次年度も木の成長が見込めるため、収穫量が上がる見込みなので、ほ場の管理を行っていく。
圃場の管理についても定期的に行う。
その他、玉ねぎやジャガイモ、サツマイモの栽培を行い、販売した。

項

目

ダンボール

支

援 の 基 本 方 針

支 援 の 状 況（事 業 報 告）

作業工程ごとに役割を決め、正確な作業および クッション材の入れ込み、箱折、のり付け、留め、押し、クッション材の貼り付け等作業の工程ごとに役割を決め取り組んでもらった。しかし効率の良い方法を検討し取り組んでいく。
ながら、機器類の生産が海外へのシフトチェンジの為、Ｒ６、４月にて

担
岡

当
修司

受託生産終了となる。

清 掃 活 動

清掃マニュアルの徹底することにより、清掃方 「柳瀬改善センター」「林業センター」「りゅうきんか」「彩の湯」「旧や 豊岡 美千子
法を統一し、限られた時間内での効率のよい清 まぐちマタニティー」の清掃活動（いずれも 1 日/週）
、彩の湯清掃（2 回
掃活動を行うようにする。
/月）を中心に行ってきた。

ー6ー「「野菜の袋詰め」については積極的に作業量
野菜の袋詰め・皮むき作業→袋詰め作業は前年度と比べ作業が無い月 宮原 麻衣
確保に努める。
「ミシマサイコ」については、安 が多くなったが、１日の作業量が増加し収益は増加した。また、皮むき
犬童 裕一
作業は年間通して安定した作業量を確保できたこともあり、収益アップ
全な作業と効率のよい作業体制を整える。
に繋がった。
豊岡 美千子内職②ミシマサイコの根切作業→１月８日〜１月２３日まで作業を実施した
毎年作業を依頼してもらっていた農家さんは不作で今年は依頼が無く、その農家の紹介で他の農家の作業を実施、前年の１／３程度の作業量しか確保できなかった。
③防虫シート 9 月頃から再開予定であったが、先方に確認を行ってみたが作業の受託はできなかった。
※R6，１月より新たに酒井物産から弁当箱の仕切りの組立て、底面の接着作業を受託するようになった。

職

場

実

習 利用者の希望や家族の希望によりメンバーを 職場実習としての取り組みは行えなかった。
皆越 英世
選出、事業所との連絡を密に行い、受け入れ側 施設外就労としての位置づけで現在も取り組みが継続して行えている。
各 支 援 員への理解も求めていく。
今後も施設外での実習先の開拓および継続した取り組みを行えるようにしたい。

【各委員会関係】項

目事

業 の 基 本 方 針

支 援 の 状 況（事 業 報 告）担当マニュアル順守。
「ヒヤリハット票」の活用、内容の分析によ
リスクマネージ
毎月の職員定例会議において「ヒヤリ・ハット」票の活用に 岡 修司
メ ン ト 委 員 会 る改善策の検討および周知徹底。職員定例会議において実施。 て、内容の分析、検証、情報の共有と可能な範囲での予防処
皆越 英世
事故防止に関する年 2 回の施設内研修の実施および外部研修
置を講じてきた。
への積極的な参加を行う。
虐待防止委員会 虐待防止に関する内外部の研修参加。職員の虐待に対する意識 「虐待防止委員会」「身体拘束等適正化委員会」については、施設長
上記委員会の規定により毎月の職員定例会議時に事案の検証、改革と虐待防止に取り組む。
（身体拘束等
皆越 英世
虐待事案発生後の再発防止策の検討結果を全職員に周知し虐待 対応策の検討を行ってきた。
適正化委員会） 防止のための啓発活動に努める。
また、研修委員会との連携し法人内で「身体拘束」および「障害者虐待防止」に関する研修の実施を行った。

防災対策委員会

ー7ー

災害による被害の発生を未然に防止することや災害発生時における迅速かつ的確な対応を目指すために、各災害を想定した避難訓練の実施。
（年 2 回以上）「避難マニュアル」等の整備。

年二回の計画に基づき、令和５年９月と令和６年３月に総合訓練「避難訓練」を実施した。ＢＣＰ防災計画を作成、検討し、非常時のマニュアルに活用できるよう内容を精査
していく。

岩崎 恭治
犬童 裕一

"消防設備の点検については業者を通じて定期的に点検を行う。今後、「防災マップの作成」「備蓄品の整備」等を勧める。
"
広 報 委 員 会 広報あさひケ丘年２回発行を予定、編集作業に利用者の参加 年２回の広報誌と臨時号の発行。また、ホームページでも施 岩﨑 恭治も検討しながら、時季に合った内容の広報誌を発行していく。 設での利用者の様子などを写真を使い、閲覧できるようにし宮原 麻衣
た。
各種情報の提供（掲示）を行う。
研 修 委 員 会 外部研修会への積極的な参加を継続し、参加後の報告につい 施設内における「令和５年度 研修計画」に基づき研修を実 岡 修司て資料をもとに説明会を実施。また、研修内容、情報の共有 施した。動画視聴研修会４件 外部依頼研修会３件の実施と宮原 麻衣のため自主研修会を実施する。
なる。研修テーマは以下の通り。
「身体拘束」「虐待防止」「てんかん発作痙攣時の対応」「ハラスメント」「食品衛生」「救急法・心肺蘇生法」

項

目

事

業 の 基 本 方 針

支 援 の 状 況（事 業 報 告）担当体 育 委 員 会 毎朝のラジオ体操を継続、筋力の維持・増進を図る。スポー 毎朝、ストレッチや、体を動かしての筋力維持に努めた。 岩﨑 恭治
ツ活動ではレクリエーション的な要素も考慮し、全員参加型
スポーツ活動では、気候に応じて、屋外でグラウンドゴルフ 犬童 裕一の活動内容を検討していく。
や、ウォーキング、室内で、ストレッチや、ボーリングなどを行った。
秋にはスポーツレクリェーションでグラウンドゴルフを保護者や地域の民生委員等も交えて行った。

ー8ー

環境美化委員会 定期的に花壇の管理を行い、季節に応じた花を花壇、プラン 花壇、プランターに花を絶やさないように、時季に応じた花 犬童 裕一
ターに植え、来客者等からみても魅力のある雰囲気作りを行 を植栽し、利用者にも定植、管理等を行ってもらった。
岡 修司
っていく。
掃除については、３ヶ月に一回、利用者、および職員の配置
山﨑 明紀
安全で快適な環境作りのため、毎日の掃除について利用者の を検討し、担当場所を変更することとした。また、利用者の配置分担表に表示するようにして役割分担を行い、取り組ん配置を再検討・日々の確認を行い、職員の担当区域についてだ。
も責任を持って受け持つようにしていく。
梅雨前に排水溝の清掃、つつじの剪定を年２回程実施するとともに、施設周辺の除草及び整備・整頓についても随時行った。

【生活支援関係】
項目

支

援 の 基 本 方 針

支 援 の 状 況（事 業 報 告）担

当定 例 生 活 支 援 家庭生活、社会生活に必要な技能を身に付 定期的な生活支援は行えなかったが、適宜、必要に応じ支援を行った。
けるため、月に１回時季や必要に応じたテ 主に、施設生活において必要なこと、マナー等についての内容を中心に、ーマを設定する。
必要に応じ、家庭での生活に関することについても支援を行った。
保 健 ・ 衛 生 支 援 手洗い、うがい、消毒、歯磨きの励行。運動 手洗い、うがい、消毒、歯磨きの励行については、年間を通じ全体に支援 豊岡美千子の奨励。
を行ってきた。昼食後の運動については、一部の利用者が継続して行えて（ 健 康 管 理 ）いる。
各支援員
また、疾病予防については清潔感、気候に合った服装、栄養と休養について重点的に支援を行ってきた。
特に、年間を通じコロナウイルス感染拡大防止のために、手洗い、消毒、マスク着用の徹底を行い、施設内での感染は防ぐことができた。

ー9ー

外

来

検

、インフルエンザの予防接種（１１月）を実施した。 豊岡美千子
診 定期健康診断、法定健康診断、インフルエン 法定健康診断（7 月）
ザ予防接種、歯科検診の実施。
コロナワクチンの接種については、各市町村での対応となった。

自立生活体験実習 買物から調理、後片付け、清掃等、日常生活 今年度、６・７月に多目的支援棟を利用し実習を行った。１回につき２〜 豊岡美千子
３名程度での実施。２月は各班での実習は行わず、誕生会の中でスイーツ全般に関することについて支援を行う。
宮原 麻衣
また、各家庭に内容を報告、家庭内でも実践 作りを実施した。
してもらうように働きかける。
宿泊

訓

家庭には『自立生活体験実習の様子』を配付し実習時の様子が伝わるようにした。

練 将来ＧＨ利用希望者を中心に宿泊を伴う生 今年度もコロナ感染の影響を鑑み実施出来なかった。
活訓練を行うことで自立生活に向けた体験 次年度は、感染症のリスクを鑑み予定はしていない。
を行うことが目的。炊事、洗濯、入浴、清掃等を行いながら共同生活の大切さを学んで
もらう。

皆越 英世
各支援員

【余暇活動支援】項目

支援 の 基 本 方 針

支 援 の 状 況（事 業 報 告）ク ラ ブ 活 動 趣味・特技を活かし、楽しい時間を過しても 主にカラオケ、絵画・手芸、ＤＶＤ鑑賞等のクラブに別れて実施。それぞらう。利用者の希望を可能な限り考慮して、 れが年間を通して楽しんでいた様子。パソコンのスキルを習得する方もクラブ活動の内容を決定する。
いた。
「カラオケ」は作業室および支援棟「絵画・手芸」は調理室、「ＤＶ
Ｄ鑑賞」は、やまびこ休憩室にて取り組みを行った。

担

当

支援員全員

ス ポ ー ツ 活 動 適度な運動の実施。軽スポーツ（ベッチャ、 月 1 回実施し、活動内容として、屋外ではグラウンドゴルフ、屋内では、 犬童 裕一
グラウンドゴルフ等）を取り入れ、健康、体ベッチャ・ボーリング、ボール蹴り等をみんなが参加できるように取り組
力維持につなげる。利用者が参加し楽しめるんだ。また、活動前には、準備運動でストレッチ等を実施して、体を温めような活動を計画、検討する。
てから行った。
音

楽 活 動

ー10ー

いろんなジャンルの歌を朝から歌い、明るくコロナの影響もあり、実施できなかった
活気のある雰囲気作りを行う。

岩﨑 恭治

令和５年度あさひケ丘就労支援収支一覧表
事業

科目

令和４年度

令和５年度

比較増減

備

収入

323,135

321,757△ 1,378

支出

181,623

275,220

93,597

収支

141,51246,537△ 94,975

収入

291,138

263,396△ 27,742

支出

158,203

185,885

27,682収支

132,935

77,511△ 55,424

収入

1,140,282

1,457,603

317,321

支出

93,451

169,741

76,290収支

1,046,831

1,287,862

241,031

収入

3,327,781

2,789,910△ 537,871

支出

1,446,243

1,416,064△ 30,179

収支

1,881,538

1,373,846△ 507,692

収入

11,278

11,050

△ 228

支出

0

2,000

2,000

収支

11,2789,050△ 2,228

収入

5,093,614

4,843,716△ 249,898

支出

1,879,520

2,048,910

169,390

収支

3,214,094

2,794,806△ 419,288

収入

271,774

28,199△ 243,575

支出

0

0

0

収支

271,774

28,199△ 243,575

収入

489,622

296,422△ 193,200

支出

2,400

2,459

59

収支

487,222

293,963△ 193,259

収入

527,836

932,393404,557

支出

0

0

0

収支

527,836

932,393404,557

収入

995,592

985,802△ 9,790

支出

5,060

13,7538,693

収支990,532

972,049△ 18,483

収入

2,284,824

2,242,816△ 42,008

支出

7,460

16,2128,752

収支

2,277,364

2,226,604△ 50,760

利用者工賃

支出

4,291,000

4,932,400

641,400

工賃変動積立支出

400,0000△ 400,000

設備等整備積立支出

400,0000△ 400,000

収入

7,378,438

7,086,532△ 291,906

支出

6,977,980

6,997,522

19,542収支400,458

89,010△ 311,448

お茶加工

お茶販売

自主

農園芸

木工芸

その他

自主計

ストッキングﾀﾞﾝﾎﾞｰﾙ
受託
清掃

内職

受託計

年度合計

ー11ー

考

お茶袋詰め加工

お茶各種販売

原木椎茸
栗

工事用看板
ﾌﾟﾗﾝﾀｰｹｰｽ
標柱 他

福助

高橋紙器店

改善ｾﾝﾀー
彩の湯 錦寿豊苑
りゅうきんか皮むき・袋詰めミシマサイコ
弁当箱仕切

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

入

事

業

活

動

に

支

よ

る

収

出
支

勘 定 科 目就労支援事業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
特定費用収入その他の事業収入
補助金事業収入
経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出

予算(A)6,830,000
6,830,000
61,300,000
58,130,000
58,130,000
2,320,000
850,000
850,000
126,000
126,000
1,000
1,000
1,150,000
1,050,000
100,000
69,407,000
45,580,000
28,980,000
5,960,000
3,700,000
500,000
6,440,000
10,470,000
3,210,000
420,000
10,00010,000200,000
30,0001,900,000
30,000180,000
1,270,000
700,000
30,0002,430,000
50,0002,825,000
200,000
150,000
120,000
200,000
170,000
150,000
200,000
30,00015,000530,000
180,000
450,000
230,000
200,000
6,849,000
6,849,000
6,849,000

ー12ー

決算(B)
7,044,998
7,044,998
56,295,770
53,304,150
53,304,150
2,149,620
842,000
842,000
612,000
612,000
879
879
1,114,354
1,002,780
111,574
65,068,001
45,420,909
28,920,274
5,919,396
3,671,110
476,000
6,434,129
9,997,920
3,143,527
391,31000175,2400
1,849,148
12,566
165,582
1,198,629
628,30902,425,211
8,398
2,262,314
150,110
98,20042,472
108,518
143,244
74,094
176,5979,950
0452,777
174,120
416,000
229,000
187,232
6,996,092
6,996,092
6,996,092

差異(A)-(B)△214,998△214,998
5,004,230
4,825,850
4,825,850
170,380
8,000
8,000△486,000△486,000
121
121
35,64647,220△11,574
4,338,999
159,091
59,72640,60428,89024,0005,871
472,080
66,473
28,69010,00010,00024,76030,00050,852
17,434
14,41871,371
71,691
30,0004,789
41,602562,686
49,89051,80077,52891,482
26,75675,906
23,40320,05015,00077,2235,880
34,0001,000
12,768△147,092△147,092△147,092

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目その他の支出
利用者等外給食費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)1,053,000
1,050,000
3,000
66,777,000
2,630,000

決算(B)1,002,780
1,002,780
065,680,015△612,014

差異(A)-(B)50,22047,2203,000
1,096,985
3,242,014

0
1,050,000
1,050,000
780,000

0
1,035,100
1,035,100
778,800

0
14,90014,9001,200

1,830,000△1,830,000

1,813,900△1,813,900

16,100△16,1000
500,000
500,000

0459,240459,2400
40,76040,760459,240△459,240

40,760△40,760―

300,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)500,000△500,000
300,00000△2,885,154

2,885,154

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)43,148,849
43,148,849

43,148,849
40,263,695

0
2,885,154

施 収
設 入施設整備等収入計(4)整
固定資産取得支出
備 支
器具及び備品取得支出
等
ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出の退職給付引当資産支出
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)ー13ー

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

勘 定 科 目
0074 就労支援事業収益5331 就労支援事業収益
0075 障害福祉サービス等事業収益
収0076 自立支援給付費収益5343 訓練等給付費収益5364 特定費用収益
0078 その他の事業収益益
5371 補助金事業収益0089 経常経費寄附金収益5541 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)0015 人件費
4111 役員報酬
4112 職員給料
4113 職員賞与
4114 賞与引当金繰入4115 非常勤職員給与4117 退職給付費用
4118 法定福利費0016 事業費
4211 給食費
4215 保健衛生費
4218 教養娯楽費
4219 日用品費
4223 水道光熱費
費
4224 燃料費
4225 消耗器具備品費
4226 保険料
4227 賃借料
4232 車輌費4234 雑費
0017 事務費
4311 福利厚生費
4313 旅費交通費
4314 研修研究費
4315 事務消耗品費
4316 印刷製本費
4319 修繕費
4321 通信運搬費
4322 会議費
4324 業務委託費
用4325 手数料
4329 租税公課
4333 諸会費
4335 雑費
0018 就労支援事業費用
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0027 減価償却費
4451 減価償却費
0028 国庫補助金等特別積立金取崩額
4461 国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

当年度決算(A) 前年度決算(B)
7,044,998
7,335,137
7,044,998
7,335,137
56,295,770
51,735,282
53,304,150
49,141,920
53,304,150
49,141,920
2,149,620
1,621,010
842,000
972,352
842,000
972,352
612,000
3,676,000
612,000
3,676,000
63,952,768
62,746,419
45,870,149
44,150,285
86,00028,920,274
28,488,698
3,869,396
2,992,058
2,040,000
2,050,000
3,671,110
3,537,180
935,240
935,240
6,434,129
6,061,109
9,997,920
10,043,375
3,143,527
2,865,799
391,310446,879
175,240
138,696
1,197
1,849,148
2,204,040
12,5663,000
165,582
192,356
1,198,629
1,286,034
628,309
636,4092,425,211
2,258,085
8,398
10,8802,262,314
2,545,980
150,110
171,610
98,20042,472104,080
108,518
173,090
143,244
149,701
74,094
124,300
176,597
182,543
9,950
12,309452,777
694,570
174,120
169,666
416,000
415,871
229,000
208,150
187,232
140,0906,687,927
6,618,607
6,687,927
6,618,607
32,200124,600
6,807,227
6,526,207
6,839,427
6,650,807
151,500
32,2006,687,927
6,618,607
5,630,145
5,324,231
5,630,145
5,324,231△1,670,600△720,000△1,670,600△720,000
68,777,855
67,962,478△4,825,087△5,216,059

ー14ー

増減(A)-(B)△290,139△290,139
4,560,488
4,162,230
4,162,230
528,610△130,352△130,352△3,064,000△3,064,000
1,206,349
1,719,864△86,000
431,576
877,338△10,000
133,930
373,020△45,455
277,728△55,569
36,544△1,197△354,892
9,566△26,774△87,405△8,100167,126△2,482△283,666△21,500
98,200△61,608△64,572△6,457△50,206△5,946△2,359△241,793
4,454
129
20,85047,142
69,32069,320△92,400
281,020
188,620
119,300
69,320305,914305,914△950,600△950,600
815,377
390,972

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目サ
0093 受取利息配当金収益｜ 収5821 受取利息配当金収益
ビ0098 その他のサービス活動外収益
ス 益5872 利用者等外給食収益
活5874 雑収益動
サービス活動外収益計(4)外 費 0038 その他のサービス活動外費用増4841 利用者等外給食費
減 用4843 雑損失のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費 4962 拠点区分間繰入金費用
減 用の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減6326 工賃変動積立金積立額
差6327 設備等整備積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)ー15ー

当年度決算(A) 前年度決算(B)
879
937
879
937
1,114,354
1,699,761
1,002,780
979,140
111,574
720,621
1,115,233
1,700,698
1,002,780
979,190
1,002,780
979,14050
1,002,780
979,190
112,453
721,508△4,712,634△4,494,551

増減(A)-(B)△58△58△585,407
23,640△609,047△585,465
23,59023,640△50
23,590△609,055△218,083

1,000,000△1,000,000

1,000,000△1,000,000△5,494,551
26,709,187
21,214,636△1,000,000
1,000,000
781,917△6,294,551△5,512,634

800,000
400,000
400,000△800,000△400,000△400,000

20,414,636△4,712,634△4,712,634
20,414,636
15,702,002

15,702,002

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)
資ー16ー0001 流動資産
1111 現金預金
0011 肥後銀行人吉支店（本部）0012 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘施設）
0013 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘就労）
0020 ＪＡくま（あさひケ丘就労）
1131 事業未収金
0011 熊本県国保連（あさひケ丘）
0012 利用者負担金（あさひケ丘）
0013 あさひケ丘自主
0014 あさひケ丘受託
0015 あさひケ丘施設
1151 商品・製品
1153 原材料
1177 拠点区分間貸付金0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1312 建物1313 構築物
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1319 有形リース資産
1320 無形固定資産
1321 権利1329 退職給付引当資産1341 移行時特別積立資産1342 人件費積立資産1343 修繕費積立資産1344 備品等購入積立資産1345 施設整備等積立資産1346 工賃変動積立資産
1348 設備整備積立資産

部
当年度末
44,409,107
29,833,095
367,142
27,872,574
552,319
1,041,060
11,216,187
9,307,240
205,970
668,800
240,177
794,000
151,500
358,3252,850,000
116,544,812
67,258,336
56,210,000
11,048,336
49,286,476
6,206,553
736,0122
3
1,041,128
1,557,600
1,794,765
60,0007,684,960
4,050,000
9,301,151
7,251,151
2,883,151
4,000,000
1,920,000
800,000

32,200169,460
2,750,000
120,680,617
70,297,674
56,210,000
14,087,674
50,382,943
6,808,365825,5262
766,185
226,008
2,336,400
1,929,284
60,0007,225,720
4,050,000
9,301,151
7,251,151
2,883,151
4,000,000
1,920,000
800,000

資産の部合計160,953,919

165,721,073

脚注
減価償却の累計額

149,840,384円

産

の

負

前年度末
45,040,456
32,444,927
463,142
31,064,950
498,178
418,657
9,643,869
8,830,270
200,670
391,250
221,679

増減△631,349△2,611,832△96,000△3,192,376
54,141
622,403
1,572,318
476,9705,300
277,550
18,498794,000
119,300
188,865
100,000△4,135,805△3,039,338△3,039,338△1,096,467△601,812△89,514△766,182
815,120△778,800△134,519
459,240△4,767,154

債

の

部
当年度末
0006 流動負債
6,454,387
2112 事業未払金
2,910,683
0011 あさひケ丘施設
558,8610012 あさひケ丘自主
839,2620014 あさひケ丘受託
401,9500016 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（あさひケ丘）
255,0740017 日本年金機構（あさひケ丘）
855,5362124 1年以内返済予定リース債務
778,800
2133 職員預り金
724,904
0001 源泉所得税
94,5320002 住民税
141,200
0003 社会保険料
450,9020004 退職共済掛金
38,2702152 賞与引当金
2,040,000
0007 固定負債
8,463,760
2313 リース債務
778,800
2321 退職給付引当金
7,684,960
負債の部合計
14,918,147
純 資 産 の 部
0009 基本金
94,305,917
3111 一号基本金78,026,000
3112 二号基本金13,219,445
3113 三号基本金3,060,472
0010 国庫補助金等特別積立金
5,822,400
3211 国庫補助金等特別積立金
5,822,400
0011 その他の積立金
30,205,453
3221 移行時特別積立金
4,050,000
3222 人件費積立金9,301,151
3223 修繕費積立金
7,251,151
3224 備品等購入積立金
2,883,151
3225 施設整備等積立金
4,000,000
3226 工賃変動積立金
1,920,000
3227 設備等整備積立金
800,000
0012 次期繰越活動増減差額
15,702,002
3311 次期繰越活動増減差額
15,702,002
3312 （うち当期活動増減差額）△4,712,634
純資産の部合計
146,035,772
負債及び純資産の部合計
160,953,919

前年度末4,518,747
1,651,677
634,452
357,630
244,411415,184
778,800
38,27038,2702,050,000
8,783,320
1,557,600
7,225,720
13,302,067
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
7,493,000
7,493,000
30,205,453
4,050,000
9,301,151
7,251,151
2,883,151
4,000,000
1,920,000
800,000
20,414,636
20,414,636△5,494,551
152,419,006
165,721,073

増減1,935,640
1,259,006△75,591
481,632
401,950
10,663440,352
686,634
94,532
141,200
450,902△10,000△319,560△778,800
459,240
1,616,080△1,670,600△1,670,600△4,712,634△4,712,634
781,917△6,383,234△4,767,154

別紙２

計算書類に対する注記
あさひケ丘拠点
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金
見込額について当期分を計上している。

２．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

３．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおり
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業、中小企業退職金共済事業を採用している。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) あさひケ丘拠点計算書類(第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（１１））
本部
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主生産事業
あさひケ丘受託事業(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（１０））は省略している。

ー17ー

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
土
建

地
物
合

計

前期末残高
56,210,000
14,087,674
70,297,674

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
3,039,338
3,039,338

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）

土地（基本財産）
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産
電気工事
権利
合

計

取得価額

減価償却
累計額

当期末残高

56,210,000
128,656,644
11,470,975
7,693,586
778,260
6,250,000
11,473,565
3,894,000
2,007,753
60,000228,494,783

0
117,608,308
5,264,422
6,957,574
778,258
6,249,997
10,432,437
2,336,400
212,9880
149,840,384

56,210,000
11,048,336
6,206,553
736,0122
3
1,041,128
1,557,600
1,794,765
60,00078,654,399

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
該当なし
合

計

ー18ー

徴収不能引当金の当期末残高

債権の
当期末残高

当期末残高
56,210,000
11,048,336
67,258,336

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし
合

計

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

ー19ー

拠点区分

あさひケ丘拠点区分

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称

ー20ー【基本財産(有形固定資産)】
あさひケ丘施設土 地 (基)あさひケ丘施設
建 物 (基)基本財産合計【その他の固定資産（有形固定資産）】
ひまわり会本部
あさひケ丘施設
建 物 (固)あさひケ丘施設
構築物(固)
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主事業
機械・装置
あさひケ丘施設
車輌運搬具
あさひケ丘施設
器具備品
あさひケ丘施設
有形リース資産
その他の固定資産（有形固定資産）計【その他の固定資産（無形固定資産）】
あさひケ丘施設
無形固定資産あさひケ丘施設権 利 (固)その他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

うち国庫補
助金等の額

56,210,000
56,210,000
14,087,674
14,087,674
70,297,674

00
7,493,000
7,493,000
7,493,000

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
3,039,338
3,039,338
3,039,338

001,670,600
1,670,600
1,670,600

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

56,210,000
56,210,000
11,048,336
11,048,336
67,258,336

00
5,822,400
5,822,400
5,822,400

00117,608,308
117,608,308
117,608,308

0061,887,600
61,887,600
61,887,600

56,210,000
56,210,000
128,656,644
128,656,644
184,866,644

0067,710,000
67,710,000
67,710,000

6,023,486
784,879
6,808,365825,526
825,526
1
1
2
766,185
766,185
226,008
226,008
2,336,400
2,336,400
10,962,486

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,035,100
1,035,100001,035,100

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
750,000
750,00000
750,000

440,742
161,070
601,81289,51489,51400
0766,182
766,182
219,980
219,980
778,800
778,800
2,456,288

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
62,50062,5000062,500

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

5,582,744
623,8096,206,553
736,012736,012112
3
3
1,041,128
1,041,128
1,557,600
1,557,600
9,541,298

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
687,500
687,50000687,500

3,232,108
2,032,314
5,264,422
6,957,574
6,957,574
195,509582,749
778,258
6,249,997
6,249,997
10,432,437
10,432,437
2,336,400
2,336,400
32,019,088

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,594,998
5,594,998
005,594,998

8,814,852
2,656,123
11,470,975
7,693,586
7,693,586
195,510582,750
778,260
6,250,000
6,250,000
11,473,565
11,473,565
3,894,000
3,894,000
41,560,386

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,282,498
6,282,498
00
6,282,498

1,929,284
1,929,284
60,00060,0001,989,284
12,951,770
83,249,444
083,249,444

0
0
0
0
0
0
7,493,000
07,493,000

0
0
0
0
0
1,035,100
1,035,100
01,035,100

0
0
0
0
0
750,000
750,0000
750,000

134,519
134,51900134,519
2,590,807
5,630,145
0
5,630,145

0
0
0
0
0
62,5001,733,100
01,733,100

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

1,794,765
1,794,765
60,00060,0001,854,765
11,396,063
78,654,399
0
78,654,399

0
0
0
0
0
687,500
6,509,900
06,509,900

212,988
212,98800212,988
32,232,076
149,840,384
0149,840,384

0
0
0
0
0
5,594,998
67,482,598
0
67,482,598

2,007,753
2,007,753
60,00060,0002,067,753
43,628,139
228,494,783
0
228,494,783

0
0
0
0
0
6,282,498
73,992,498
0
73,992,498

摘要引 当 金 明 細 書
自
至
拠点区分
拠点区分
科

あさひケ丘拠点区分
目

賞与引当金

別紙３（⑨）(単位：円)

期首残高

当期増加額

2,050,000

2,040,000(

退職給付引当金

7,225,720

)

当期減少額
目的使用
その他
2,050,000(

期末残高
2,040,000)

459,240

7,684,960(
計

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

9,275,720)
2,499,240

(

(

)

(

)

2,050,000)

9,724,960

摘要

ー21ー

あさひケ丘拠点区分拠点区分事業活動明細書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

勘

定

科

目

就労支援事業収益
就労支援事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
特定費用収益益その他の事業収益
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
サ
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入｜非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
ビ
事業費
給食費
保健衛生費
ス
教養娯楽費
水道光熱費
費
燃料費
活
消耗器具備品費
保険料
賃借料
動
車輌費
雑費
事務費
増
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
減
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
の 用
通信運搬費
会議費
業務委託費
部
手数料
租税公課
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス 益
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)外 費 その他のサービス活動外費用
増利用者等外給食費
減 用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)(単位：円)
あさひケ丘拠点区分
拠点区分合計ひまわり会本部 障害者支援センター あさひケ丘
あさひケ丘施設 あさひケ丘就労合計
7,044,998
7,044,998
7,044,998
7,044,998
56,295,770
56,295,770
53,304,150
53,304,150
2,149,620
2,149,620
842,000
842,000
612,000
612,000
612,000
612,000
56,907,770
7,044,998
63,952,768
45,870,149
45,870,149
28,920,274
28,920,274
3,869,396
3,869,396
2,040,000
2,040,000
3,671,110
3,671,110
935,240
935,240
6,434,129
6,434,129
9,997,920
9,997,920
3,143,527
3,143,527
391,310391,310
175,240
175,240
1,849,148
1,849,148
12,566
12,566
165,582
165,582
1,198,629
1,198,629
628,309628,3092,425,211
2,425,211
8,398
8,398
96,0002,166,314
2,262,314
150,110150,11096,0002,200
98,20042,47242,472
108,518
108,518
143,244
143,244
74,09474,094
176,597
176,5979,950
9,950
452,777452,777
174,120
174,120
416,000
416,000
229,000
229,000
187,232
187,232
6,687,927
6,687,927
6,687,927
6,687,927
440,742
5,189,403
5,630,145
440,742
5,189,403
5,630,145△1,733,100△1,733,100△1,733,100△1,733,100
536,742
61,490,686
6,687,927
68,715,355△536,742△4,582,916
357,071△4,762,587
879
879
879
879
1,074,250
40,104
1,114,354
1,002,780
1,002,780
71,47040,104
111,574
1,075,129
40,104
1,115,233
1,002,780
1,002,780
1,002,780
1,002,780△536,742

ー22ー

1,002,780
72,349△4,510,567

40,104
397,175

1,002,780
112,453△4,650,134積立金・積立資産明細書
自
至
拠点区分
拠点区分

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

別紙３（⑫）(単位：円)

あさひケ丘拠点区分

区

分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

要

退職給付引当金
7,225,720

459,240

7,684,960

移行時特別積立金
4,050,000

4,050,000

9,301,151

9,301,151

7,251,151

7,251,151

2,883,151

2,883,151

4,000,000

4,000,000

1,920,000

1,920,000

800,000

800,000

人件費積立金
修繕費積立金備品等購入積立金
施設整備積立金ー23ー

工賃変動積立金
設備等整備積立金
計
37,431,173

459,240

37,890,413(単位：円)

区
退職給付引当資産分

前期末残高
7,225,720

当期増加額
459,240

当期減少額

期末残高
7,684,960

移行時特別積立資4,050,000

4,050,000

9,301,151

9,301,151

7,251,151

7,251,151

2,883,151

2,883,151

4,000,000

4,000,000

1,920,000

1,920,000

800,000

800,000

人件費積立資産
修繕費積立資産
備品等購入積立資施設整備等積立資
工賃変動積立資産
設備整備積立資産計
37,431,173

459,240

37,890,413

摘

要

拠点区分

あさひケ丘就労合計

別紙３（⑮）

就労支援事業別事業活動明細書
自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日(単位：円)

収益

費用

勘 定 科 目
5331 就労支援事業収益
就労支援事業活動収益計
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
4412 当期就労支援事業仕入高0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0023 就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

あさひケ丘自主事業 あさひケ丘受託事業
4,802,182
2,242,816
4,802,182
2,242,816
32,2004,328,333
04,360,533
151,500
4,209,033
0
4,209,033
593,149ー24ー

02,478,894
02,478,894
02,478,894
02,478,894△236,078

合計
7,044,998
7,044,998
32,2006,807,227
06,839,427
151,500
6,687,927
0
6,687,927
357,071

拠点区分

あさひケ丘就労合計

別紙３（⑱）

就労支援事業明細書
自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目Ⅰ 材料費
1. 期首材料棚卸高
2. 当期材料仕入高計
3. 期末材料棚卸高
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者賃金
2. 利用者工賃
3. 法定福利費
当期労務費
Ⅲ 外注加工費（うち内部外注加工費）
当期外注加工費
Ⅳ 経費
1. 福利厚生費
2. 旅費交通費
3. 器具什器費
4. 消耗品費
5. 印刷製本費
6. 水道光熱費
7. 燃料費
8. 修繕費9. 通信運搬費
10. 会議費
11. 損害保険料
12. 賃借料
13. 図書・教育費
14. 租税公課
15. 減価償却費
16. 国庫補助金等特別積立金取崩額(控除項目)
17. 雑費
当期経費
当期就労支援総事業費
期首仕掛品棚卸高
合計
期末仕掛品棚卸高
就労支援事業費

あさひケ丘自主事業 あさひケ丘受託事業
169,460
1,727,162
1,896,622
358,325
1,538,297

計

1,091

169,460
1,728,253
1,897,713
358,325
1,539,388

2,466,200

2,466,200

4,932,400

2,466,200
59,6752,466,200

4,932,400
59,675

1,091
1,091

(

ー25ー

合

)

(

)

59,67554,563
84,973()
59,675

9,549

1,980
105,075

54,563
94,522

1,980
105,075

17,570264,161
4,328,333

2,054
11,6032,478,894

19,624
275,764
6,807,227

4,328,333

2,478,894

6,807,227

4,328,333

2,478,894

6,807,227

ー26ー

第４号議案

令和５年度「やまびこ拠点」事業報告
及び決算報告についてー27ー令和５年度

やまびこ

事業報告【年間行事関係】
月

事

業

名

担 当

事 業 の 内 容 及 び 備 考

6

健康診断

前 田

利用者健康診断(総合検診センター「コスモ」)を行った。

11

予防接種

希望者のみ、インフルエンザ予防接種を行う。

3

防災訓練

前 田
下 石
上 田

消防署立会のもと、避難訓練を行い。消火訓練をあさひケ丘と合同で行った。

【個別支援関係】利用者およびご家族の意向を踏まえ、施設や家庭で主に就労支援に関する目標を設定し、必要に応じ計画の内容の見直しを行った。

ー28ー

時 期

項

目

支 援

方 法

2 月中旬〜3 月中旬

アセスメント・課題の整理等

面談の実施により施設、家庭での様子をもとに利用者、家族の意向等を聴取し課題の整理をした。

3 月中旬〜3 月下旬

個別支援計画書作成

4 月上旬

個別支援計画書の説明・同意

10 月上旬モニタリングの実施

必要に応じ、モニタリング（中間評価）および計画の見直しを行った。概ね 6 ヶ月後の 10 月に行った。

2 月上旬

計画に対する評価支援計画に対する全体の評価を行い、支援結果および今後の課題の整理を行った。

上記の課題をもとにケース会議を実施し、計画案を作成し利用者、保護者へ同意を得た。
利用者および家族へ計画書の内容について説明、同意を得た。

＊利用者のモニタリング時期などが重なりバタつく為、今後利用者ごとに時期をずらしていき、重ならないようにしていった。

【利用者労働時間・工賃関係】
施設外での作業で、やる気が有り、４時間以上の作業が可能な利用者に限り４時間以上の作業を行い、個々の収入を向上させた。
＊４時間以上の労働時間確保は、就労先に事前に確認が必要。
＊毎年の事ではあるが 10 月に地域の最低賃金が上がり、インボイス制度も始まったため、受託先の事業所との作業工賃の交渉する事となった。

【就労支援関係】
項
菌

目

床

事

支

援 の 基 本 方 針

業 ・菌床椎茸の事業を通年で行う。
・低コストでの生産を行う。

支 援 結 果ー29ー・少人数での、菌床栽培を目指していたが、新規の利用者が 前増えたため、指導に時間がかかり、予定より人件費がかかっ下てしまった。
上・常に、温度管理を行い節電に務めた。

担
田
石
田

・乾燥椎茸を作る工程でコスト削減に努めた。
販

動 イベント等に参加し、生・乾燥椎茸の販売をし、売上に繋 ・県庁での商談販売会が以前と内容が変わり商談が主にな 前げ、尚且つ、やまびこ椎茸の宣伝広告につなげ顧客と獲得 り、確実に商談が出来るような内容となった。
上していく。
卸先でのマルシェ参加等、積極的に販売、宣伝ができた。

田

芸 エゴマの栽培を行う。天候等で作業が左右されることがあ ・除草作業が作業時間だけでは間に合わなかったため、苗植 前るので、効率の良い作業ができるよう人員配置等、考慮す え後は、前年度の教訓を生かし、除草作業を早目に行い生産下る。
量と品質にこだわった結果、前年度より大幅な生産増になった。
上田

施 設 外 就 労 企業や一般の方から農作業等を受託し、利用者の能力向上 ・あさぎりフレッシュフーズ、緑茶園での作業を通じ作業風 前を図るとともに、就労へつながるよう企業等の開拓を行う。 景等を見られ、一般農家、企業に契約が取れるようになった。
上

田

農

売

活

園

田

石
田

田

当

【各委員会関係】項

目事

業 の 基 本 方 針

事 業 計 画担

研 修 委 員 会 外部研修会への積極的な参加を継続し、参加後の報告につい下
先進地視察や外部研修、リモートでの研修など、積極的に参て資料をもとに説明会を実施。また、研修内容、情報の共有
加していった。
を行う。

石

環境美化委員会 花壇の管理を行う。利用者や来訪者の心を和ませ、明るい施 エゴマを栽培し、その後、手入れを行い花壇として花を植え 堀
設の雰囲気作りを目標とする。
ていった。

川

虐 待 防 止 及 び 事業所等での虐待の防止、身体拘束等の適正化に関する研修 研修委員会と連携し虐待防止等の研修会を開催するととも 前及び検討会を行い、利用者の権利擁護につなげる。
に、日々の支援の中で起きると予測される身体拘束について
身体拘束に関す
下検討をおこなった。
る検討委員会

田

当

石

ー30ー

【生活支援関係】項目

支

援 の 基 本 方 針

支 援 方 法担当保 健 ・ 衛 生 支 援 手洗い、うがい、消毒、歯磨きの励行。運動 HACCP の認定を受けたため、衛生面では、衛星記録管理表を作成し、毎日の奨励。
チェックを行っていった。＊作業着等の選択支援も利用者と一緒に行っ 前 田（ 健 康 管 理 ）
た。
各支援員
外

来

検

診 定期健康診断、法定健康診断、インフルエン 毎月の体重および血圧の測定、法定健康診断（６月）、インフルエンザの 上
ザ予防接種。
予防接種（１１月）を実施した。
下田石令和5年度 やまびこ 事業報告
利用者避難訓練
利用者支援関係

利用者健康診断（健診センター コスモ） ６月に利用者の基本健診を行った。
利用者健康管理

施設内作業

施設外作業

ー31ー

就
労
支
援
関
係

３月消防署から来てもらい訓練後に消火訓練を行った。

毎日・・・朝の検温、新型コロナウイルス感染予防
毎月・・・血圧・体重を測定し異常がある場合は、岡医師に助言を頂く。
菌床椎茸の栽培

材料費の価格高騰もあり、菌床入荷を前年度より減らし、今年度より、椎茸の価格上昇時期を見ながら、菌床を調整していく。

菌床椎茸の乾燥生産

新たに乾燥しいたけの出荷先も出来、大量に乾燥しいたけの出荷が出来るようになった。

えごま栽培

除草作業が思うようにいかなかった部分もあるが、収穫量は、昨年以上となった。

筍堀・竹林整備（４月〜5月）

竹林での筍掘り（出来高作業）
利用者の筍掘りも上達し、筍自体が裏年だったが、竹林を3ヶ所増やしていただいた。
筍掘り終了後竹林の整備を行う（時間給）

栗の木新芽採り(6月〜７月)

栗の木の新芽を取る作業を行った。

やまびこ生産物

農作業

あさぎりフレッシュ
フーズ

施設外就労

栗の収穫(8月〜１０月)

あさぎりFF管理の栗園で、収穫・選別作業を行った。

里芋収穫・選別（11月）

収穫をし、選別を行った。収穫作業が順調だったため、本年度は、収穫作業が増える予定となった。

栗の木の枝打ち(１１月〜３月)
工場内作業（１月〜6月）

あさぎりFFの指導のもと、栗の剪定作業を行う。枝打ち後栗園整備
トウモロコシ・ビーツの皮むき、加工前の下処理を行う。

茶畑作業（3月〜4月）
緑茶園

葛芋畑除草作業（6月〜11月）
苗取り・苗植え・芋収穫（1月中旬〜３月）

三浦屋温泉

ホテル内清掃苗植え・寒冷紗張り・寒冷紗

ぎ・除草を行う

マルチ間、マルチ内の除草を行う。
マルチ間で、葛の苗を掘り、その後植え付けを行う。
マルチを剥ぎその後、重機での収穫後芋を集める。
宿泊後の部屋のリネン交換や掃除、その他のホテル内の清掃を行った。
＊3月で終了した。

令和5年度 やまびこ 年間作業実績
夏
秋

春
４月

５月

６月

７月

８月

９月

１０月

１１月

冬
１２月

１月

春
２月

３月

緑茶園
芋苗植え・除草作業・苗採り・収穫

農
作業

茶畑での除草作業・寒冷紗張り、ぎ

あさぎり・フレッシュフーズ
筍掘り

栗園の木の新芽採り・栗収穫・栗の木枝打ち・里芋収穫・選別

えごま栽培・収穫・選別・出荷
あさぎり・フレッシュフーズ （工場内作業）

ー32ー

屋
内
作
業

筍加工前の下処理

ビーツ・トウモロコシ加工前処理

三浦屋温泉ビジネスホテル
館内清掃・リネン交換

施
設
内
作
業
備 考

菌床椎茸栽培３人体制(2〜4時間)〈緑茶園〉 葛栽培も4年目となり、利用者もスキルアップ出来ている為、作業全体がスムーズに進む事により他の作業の依頼もいただくようになった。
〈あさぎりFF〉ほぼ通年で（雨天時も含め）栗園の作業を中心に依頼を頂いている。筍掘りでは、利用者も慣れて来られ、早く綺麗に掘れるようになり、竹農作業・・・
林を増やしていただいた。
〈えごま栽培〉前年度の反省も踏まえての苗作りをし、前年度の倍以上の生産を目指す。低コストでの生産が実施出来た。
〈菌床椎茸〉少人数で作業を行いコストの削減と利用者一人一人のスキルアップと雨天時の作業確保を行って行く。乾燥椎茸の価格をＵＰさせた。大口の取引先とも契約でき、大量に出荷出来ている。
屋内作業・・・<工場内作業>あさぎりフレッシュフーズの工場内で芋の皮むき等・筍加工前の下処理の作業を行った。
〈三浦屋ビジネスホテル〉清掃作業・リネン交換を行った
出来高作業・・〈あさぎりＦＦ〉筍、時給を大幅に上回る実績を上げている。今年度より、8：2の割合での出来高になったが、それでもプラスとなった。3ヶ所の竹林を増やしていただいた。

令和５年度
事

業

科

目

施設外

やまびこ就労収支一覧表

値

4月

5月

6月

7月

8月

9月

10月

11月

12月

1月

2月

3月

合計

収入

352,965

396,965289,940

326,320

389,580

615,570

306,540

242,420

430,560

548,780

353,740

253,460

4,506,840

440

440

108,819

275,498

1,460

1,094

325,880

389,140

506,751

31,042547,320352,646

支出
収支

2,580
352,965

394,385289,940

242,420

収入
えごま
その他
筍

小

計

ー33ー

生椎茸

乾燥椎茸
菌床椎茸

5,140

収支

-5,14093,186

賃
総

金
合

計

計

237,448

237,448

232,308

231,758

186,956

511,900

186,956

511,460

440,416

5,256,188

支出

440

収支

92,746

231,758440

収入446,151

628,723

支出

440

7,720

収支

445,711

621,003

収入

246,596

支出
収支289,940

326,320

389,580

615,570

306,540440

440

108,819

275,498

289,940

325,880

389,140

506,751

31,042

242,420454,378

461,396

401,117400,492

399,477

366,888731,551

238,836

233,221319,379

241,580

274,769

364,406

7,954

481,468

5,049

231,737

277,492

169,562

2,845,453

7,760

221,157

142,017

159,537

125,723

35,071

358,934

250,083

599,831

122,172

364,590674,605

3,061,480

収入

5,061

19,981

14,893

9,973

21,713

22,637

18,33623,23722,40833,84955,43484,949332,471

支出

12,448440

242,420

668,008

548,780

353,740

1,460

1,094

668,008547,320352,646

440,416

4,860,277

604,880

353,909

642,082

844,167

5,906,933

収支-7,387

19,541395,911

12,88814,893

9,973

21,713

22,637

18,33623,23722,40833,84955,43484,949319,583

180,360640

181,000

180,360640

181,000

支出
収支

小4,116,509
5,140

収入
きくらげ

253,460

237,448

支出
収入430,560

390,331収入

251,657

474,359476,289

591,450

422,845

422,114385,224754,788627,288387,758

697,516

929,116

6,420,404

支出

251,284

233,661

319,379

241,580

274,769

364,406

7,954

481,468

5,049

231,737

277,492

169,5622,858,341

収支

373

240,698

156,910

349,870

148,076

57,708377,270

273,320622,239

156,021420,024759,554

3,562,063

支出

626,957

670,460

701,880

700,317704,155

696,903755,107799,184

770,329

816,710

738,809763,7448,744,555

収入

697,808 1,103,082

766,229

917,770

812,425 1,037,684

691,764

997,208 1,295,296

支出

878,681911,841 1,021,259

942,337

979,364 1,170,128 1,038,559 1,280,652

775,378 1,049,907 1,017,395

933,306 11,998,807

収支-180,873

191,241-24,567-166,939

519,918

436,226-255,030-132,444-346,795-283,444

936,538 1,051,256 1,369,532 11,676,592-113,369

33,861-322,215

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

やまびこ拠点区分拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施

勘 定 科 目就労支援事業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入収
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
その他の事業収入
補助金事業収入
入 受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
支消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
支払利息支出
支払利息支出その他の支出雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収予算(A)11,540,000
11,540,000
19,600,000
18,600,000
18,600,000
1,000,000
1,000,000
400
400
0
0
31,140,400
11,920,000
8,150,000
1,820,000
200,000
1,750,000
3,930,000
170,000
10,00020,00010,00010,0001,400,000
90,00020,000720,000
140,000
10,0001,300,000
30,000970,000
50,00020,00040,000100,000
40,00040,000130,000
5,000
95,00010,000420,000
10,00010,000
11,540,000
11,540,000
11,540,000
160,860
160,860
1,000
1,000
28,521,860
2,618,540

ー34ー

決算(B)
11,301,392
11,301,392
19,749,110
18,649,110
18,649,110
1,100,000
1,100,000
103
103
75,75075,75031,126,355
11,735,027
8,069,755
1,753,864
180,000
1,731,408
3,399,489
160,93800001,337,935
14,2783,577
528,827
112,53001,241,404
0
767,60940,6432,160
38,94084,16536,942
1,595
113,6090
77,0004,455
368,10000
11,724,927
11,724,927
11,724,927
160,860
160,8600027,787,912
3,338,443

差異(A)-(B)238,608
238,608△149,110△49,110△49,110△100,000△100,000
297
297△75,750△75,750
14,045
184,973
80,245
66,13620,00018,592
530,511
9,062
10,00020,00010,00010,00062,06575,722
16,423
191,173
27,47010,00058,59630,000202,391
9,357
17,8401,060
15,835
3,058
38,405
16,391
5,000
18,0005,545
51,90010,00010,000△184,927△184,927△184,927
0
0
1,000
1,000
733,948△719,903

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

やまびこ拠点区分拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目設 入
施設整備等収入計(4)整設備資金借入金元金償還支出
備 支
設備資金借入金元金償還支出
等
固定資産取得支出に車輌運搬具取得支出
よ 出る
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出の退職給付引当資産支出
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

ー35ー

予算(A)

決算(B)

0
2,177,484
2,177,484
165,000
165,00002,177,484
2,177,484
165,000
165,000

差異(A)-(B)
0
0
0
0
0

2,342,484△2,342,484

2,342,484△2,342,484000
170,000
170,000

0
165,120
165,120

0
4,880
4,880

170,000△170,000
106,05600165,120△165,120

4,880△4,880830,839△830,839

242,273242,273242,273
1,073,112

0△830,839―

106,056

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

やまびこ拠点区分拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活

勘 定 科 目
0074 就労支援事業収益5331 就労支援事業収益
収 0075 障害福祉サービス等事業収益
0076 自立支援給付費収益5343 訓練等給付費収益0078 その他の事業収益益
5371 補助金事業収益0089 経常経費寄附金収益5541 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)0015 人件費
4112 職員給料
4113 職員賞与
4114 賞与引当金繰入4117 退職給付費用
4118 法定福利費0016 事業費
4215 保健衛生費
4216 医療費
4223 水道光熱費
4224 燃料費
4225 消耗器具備品費
費
4226 保険料
4227 賃借料
4232 車輌費0017 事務費
4311 福利厚生費
4313 旅費交通費
4314 研修研究費
4315 事務消耗品費
4316 印刷製本費
4319 修繕費
4321 通信運搬費
4324 業務委託費
4325 手数料
4329 租税公課
用4333 諸会費
4335 雑費
0018 就労支援事業費用
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0027 減価償却費
4451 減価償却費
0028 国庫補助金等特別積立金取崩額
4461 国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)0093 受取利息配当金収益
収5821 受取利息配当金収益0098 その他のサービス活動外収益益5874 雑収益
サービス活動外収益計(4)当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)
11,301,392
9,268,845
2,032,547
11,301,392
9,268,845
2,032,547
19,749,110
14,486,443
5,262,667
18,649,110
13,737,460
4,911,650
18,649,110
13,737,460
4,911,650
1,100,000
748,983
351,017
1,100,000
748,983
351,017550,000△550,000
550,000△550,000
31,050,502
24,305,288
6,745,214
11,828,147
11,309,937
518,210
8,069,755
7,955,170
114,585
1,093,864
801,692
292,172
588,000
660,000△72,000
345,120
345,120
1,731,408
1,547,955
183,453
3,399,489
3,604,295△204,806
160,938
145,717
15,221
1,690△1,6901,337,935
1,730,510△392,575
14,27833,132△18,854
3,577
2,823
754
528,827
609,810△80,983
112,530
122,760△10,230
1,241,404
957,853
283,551
767,609774,308△6,69940,64344,338△3,6952,160
2,160
38,94026,00012,94084,16573,89010,27536,942
38,927△1,985
1,595
1,595
113,609112,732877
77,00077,0004,455
6,215△1,760368,100
389,129△21,029
5,000△5,0001,077△1,077
12,004,102
9,556,026
2,448,076
12,004,102
9,556,026
2,448,076
1,160,610
1,377,938△217,328
11,277,117
8,683,9782,593,139
12,437,727
10,061,916
2,375,811
433,625
505,890△72,265
12,004,102
9,556,026
2,448,076
1,293,659
1,262,285
31,374
1,293,659
1,262,285
31,374△351,000△351,000△351,000△351,000
28,942,006
26,155,851
2,786,155
2,108,496 △1,850,563
3,959,059
103
97
6
103
97
6
75,750111,800△36,050
75,750111,800△36,050
75,853111,897△36,044

ー36ー

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

やまびこ拠点区分拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目動
0033 支払利息
外 費4811 支払利息増
減 用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 0106 拠点区分間繰入金収益
別 益
5962 拠点区分間繰入金収益増
特別収益計(8)減 費の 用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)ー37ー

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)160,860
195,399△34,539
160,860
195,399△34,539

160,860△85,0072,023,489

195,399△83,502△1,934,065
1,000,000
1,000,000
1,000,000△34,539△1,505
3,957,554△1,000,000△1,000,000△1,000,000

2,023,489
7,550,906
9,574,395

1,000,000△934,065
8,484,971
7,550,906△1,000,000
2,957,554△934,065
2,023,489

9,574,395

7,550,906

2,023,489

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

やまびこ拠点区分拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)
資産

ー38ー0001 流動資産
1111 現金預金0015 肥後銀行人吉支店（やまびこ施設）
0016 肥後銀行人吉支店（やまびこ菌床）1131 事業未収金
0021 熊本県国保連（やまびこ）
0022 やまびこ菌床0023 やまびこその他
1151 商品・製品
1153 原材料
0002 固定資産
0003 基本財産
1212 建物
0004 その他の固定資産
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1329 退職給付引当資産1343 修繕費積立資産1344 備品等購入積立資産

資産の部合計脚注
減価償却の累計額

20,234,491円

の

部
当年度末
6,492,535
1,415,467
811,238
604,229
4,195,633
3,235,000
358,774
601,859
433,625
447,81029,715,565
24,256,577
24,256,577
5,458,988
1
110,001
97,055
750,780
3,501,151
1,000,000

36,208,100

負前年度末
5,092,623
333,180
229,722
103,458
3,598,833
2,449,650
301,553
847,630
505,890654,720
30,679,104
25,372,487
25,372,487
5,306,617
1
1
219,804
585,660
3,501,151
1,000,000

35,771,727

増減
1,399,912
1,082,287
581,516
500,771596,800
785,350
57,221△245,771△72,265△206,910△963,539△1,115,910△1,115,910
152,371
110,000△122,749
165,120

436,373

債

0006 流動負債
2112 事業未払金
0021 やまびこ施設
0022 やまびこ菌床0026 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（やまびこ）
0027 日本年金機構（やまびこ）
2122 1年以内返済予定設備資金借入金
2133 職員預り金0003 社会保険料
0004 退職共済掛金2144 拠点区分間借入金
2152 賞与引当金0007 固定負債
2311 設備資金借入金
2321 退職給付引当金
負債の部合計純 資0010 国庫補助金等特別積立金
3211 国庫補助金等特別積立金0011 その他の積立金
3223 修繕費積立金
3224 備品等購入積立金0012 次期繰越活動増減差額
3311 次期繰越活動増減差額
3312 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

の

産

部
当年度末
7,338,570
1,567,310
293,567
932,436
129,812
211,495
2,212,582
120,678
106,918
13,7602,850,000
588,000
7,409,984
6,659,204
750,780
14,748,554の 部
7,384,000
7,384,000
4,501,151
3,501,151
1,000,000
9,574,395
9,574,395
2,023,489
21,459,546
36,208,100

前年度末
6,527,224
925,980
92,447
618,000
113,593
101,940
2,177,484
13,76013,7602,750,000
660,000
9,457,446
8,871,786
585,660
15,984,670
7,735,000
7,735,000
4,501,151
3,501,151
1,000,000
7,550,906
7,550,906△934,065
19,787,057
35,771,727

増減811,346
641,330
201,120
314,436
16,219109,555
35,098106,918
106,918

100,000△72,000△2,047,462△2,212,582
165,120△1,236,116△351,000△351,000

2,023,489
2,023,489
2,957,554
1,672,489
436,373

別紙２

計算書類に対する注記
やまびこ拠点１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金
見込額について当期分を計上している。

２．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

３．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおり
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業、中小企業退職金共済事業を採用している

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) やまびこ拠点計算書類(第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（１１））
やまびこ施設
やまびこ菌床事業
やまびこその他事業(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（１０））は省略している。

ー39ー

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建

物
合

計

前期末残高
25,372,487
25,372,487

当期増加額
0
0

当期減少額
1,115,910
1,115,910

当期末残高
24,256,577
24,256,577

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
建物（基本財産）
機械及び装置車両運搬具

41,330,000
2,362,500
265,000

減価償却
累計額
17,073,423
2,362,499
154,999

器具及び備品合740,625
44,698,125

643,570
20,234,491

計

当期末残高

97,05524,463,634

24,256,577
1
110,001

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の
当期末残高

該当なし
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

該当なし
合

計

１１．重要な後発事象
該当なし

ー40ー

時

価

評価損益

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

ー41ー

拠点区分

やまびこ拠点区分

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称

ー42ー【基本財産(有形固定資産)】
やまびこ施設建 物 (基)基本財産合計【その他の固定資産（有形固定資産）】
やまびこ菌床事業
機械・装置
やまびこ施設
車輌運搬具
やまびこ施設
やまびこ菌床事業
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

うち国庫補
助金等の額

25,372,487
25,372,487
25,372,487

7,735,000
7,735,000
7,735,000

0
0
0

0
0
0

1,115,910
1,115,910
1,115,910

351,000
351,000
351,000

0
0
0

0
0
0

24,256,577
24,256,577
24,256,577

7,384,000
7,384,000
7,384,000

17,073,423
17,073,423
17,073,423

5,616,000
5,616,000
5,616,000

41,330,000
41,330,000
41,330,000

13,000,000
13,000,000
13,000,000

11
1
1219,803
1
219,804
219,806
219,806
25,592,293
025,592,293

0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,735,000
07,735,000

00
165,000
165,00000
0
165,000
165,000
165,0000
165,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
55,00055,000122,749
0122,749
177,749
177,749
1,293,659
0
1,293,659

0
0
0
0
0
0
0
0
0
351,0000351,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1
1
110,001
110,001
97,054
1
97,055207,057
207,057
24,463,634
0
24,463,634

0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,384,000
07,384,000

2,362,499
2,362,499
154,999
154,999
488,446
155,124
643,570
3,161,068
3,161,068
20,234,491
0
20,234,491

1,875,000
1,875,000000001,875,000
1,875,000
7,491,000
07,491,000

2,362,500
2,362,500
265,000
265,000
585,500
155,125
740,625
3,368,125
3,368,125
44,698,125
044,698,125

1,875,000
1,875,000000001,875,000
1,875,000
14,875,000
014,875,000

摘要引 当 金 明 細 書
自
至
拠点区分
拠点区分
科

やまびこ拠点区分
目

賞与引当金

別紙３（⑨）(単位：円)

期首残高

当期増加額

660,000

588,000(

退職給付引当金

585,660

)

当期減少額
目的使用
その他
660,000(

期末残高
588,000)

165,120

750,780(
計

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

1,245,660)
753,120

(

(

)

(

)

660,000)

1,338,780

摘要

ー43ー

やまびこ拠点区分拠点区分事業活動明細書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定

科

目

やまびこ拠点区分
拠点区分合計
就労継続支援Ａ型事業所 やまびこ
やまびこ施設 やまびこ就労合計
11,301,392
11,301,392
11,301,392
11,301,392
19,649,110
100,000
19,749,110
18,649,110
18,649,110
1,000,000
100,000
1,100,000
19,649,110
11,401,392
31,050,502
11,828,147
11,828,147
8,069,755
8,069,755
1,093,864
1,093,864
588,000
588,000
345,120
345,120
1,731,408
1,731,408
3,399,489
3,399,489
160,938
160,938
1,337,935
1,337,935
14,278
14,2783,577
3,577
528,827
528,827
112,530
112,530
1,241,404
1,241,404
767,609
767,60940,64340,6432,160
2,160
38,94038,94084,16584,16536,942
36,942
1,595
1,595
113,609
113,60977,00077,0004,455
4,455
368,100
368,100
1,320
12,002,782
12,004,102
1,320
12,002,782
12,004,102
1,293,659
1,293,659
1,293,659
1,293,659△351,000△351,000△351,000△351,000
16,939,224
12,002,782
28,942,006
2,709,886△601,390
2,108,496
103
103
103
103
75,75075,75075,75075,75075,85375,853160,860
160,860
160,860
160,860

就労支援事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益益
自立支援給付費収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
水道光熱費
燃料費
費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
用
通信運搬費
業務委託費
手数料
租税公課
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
雑収益
サービス活動外収益計(4)
支払利息
費
支払利息
収

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)160,860△85,0072,624,879

ー44ー△601,390

160,860△85,0072,023,489

積立金・積立資産明細書
自
至
拠点区分
拠点区分

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

別紙３（⑫）(単位：円)

やまびこ拠点区分

区

分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

要

退職給付引当金
585,660

165,120

750,780

修繕費積立金3,501,151

3,501,151

1,000,000

1,000,000

備品等購入積立金
計
5,086,811

165,120

5,251,931(単位：円)

ー45ー

区
退職給付引当資産分

前期末残高585,660

当期増加額
165,120

当期減少額

期末残高
750,780

修繕費積立資産3,501,151

3,501,151

1,000,000

1,000,000

備品等購入積立資計5,086,811

165,120

5,251,931

摘

要

拠点区分

やまびこ就労合計

別紙３（⑮）

就労支援事業別事業活動明細書
自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日(単位：円)

収益

費用

勘 定 科 目
5331 就労支援事業収益
就労支援事業活動収益計
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
4412 当期就労支援事業仕入高0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0023 就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

やまびこ菌床事業 やまびこその他事業
6,694,492
4,606,900
6,694,492
4,606,900
1,160,610
6,158,818
0
7,319,428
433,625
6,885,803
06,885,803△191,311

ー46ー

05,116,979
0
5,116,979
0
5,116,979
0
5,116,979△510,079

合計
11,301,392
11,301,392
1,160,610
11,275,797
0
12,436,407
433,625
12,002,782
0
12,002,782△701,390

拠点区分

やまびこ就労合計

別紙３（⑱）

就労支援事業明細書
自 令和 5年 4月 1日 至 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目Ⅰ 材料費
1. 期首材料棚卸高
2. 当期材料仕入高計
3. 期末材料棚卸高
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者賃金
2. 利用者工賃
3. 法定福利費
当期労務費
Ⅲ 外注加工費（うち内部外注加工費）
当期外注加工費
Ⅳ 経費
1. 福利厚生費
2. 旅費交通費
3. 器具什器費
4. 消耗品費
5. 印刷製本費
6. 水道光熱費
7. 燃料費
8. 修繕費9. 通信運搬費
10. 会議費
11. 損害保険料
12. 賃借料
13. 図書・教育費
14. 租税公課
15. 減価償却費
16. 国庫補助金等特別積立金取崩額(控除項目)
17. 雑費
当期経費
当期就労支援総事業費
期首仕掛品棚卸高
合計
期末仕掛品棚卸高
就労支援事業費

やまびこ菌床事業 やまびこその他事業

合2,283,666
2,283,666
447,810
1,835,856

2,283,666
2,283,666
447,810
1,835,856

3,744,555

5,000,000

8,744,555

3,744,555

5,000,000

8,744,555

(

ー47ー

計

)

456,163
81,405()

108,379
5,140

15,610
990
5,930

(

)

108,379
461,303
81,405
15,610990
5,930

18,309578,4076,158,818

3,460
116,979
5,116,979

21,769695,386
11,275,797

6,158,818

5,116,979

11,275,797

6,158,818

5,116,979

11,275,797

ー48ー第５号議案

令和５年度「社会福祉法人ひまわり会全体」
決算報告についてー49ー

第一号第一様式（第十七条第四項関係）

法人単位資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

予算(A)18,370,000
80,900,000
126,000
1,400
1,150,000
100,547,400
57,500,000
14,400,000
3,795,000
18,389,000
160,860
1,054,000
95,298,860
5,248,540

決算(B)
18,346,390
76,044,880
612,000
982
1,190,104
96,194,356
57,155,936
13,397,409
3,029,923
18,721,019
160,860
1,002,780
93,467,927
2,726,429

差異(A)-(B)23,6104,855,120△486,000
418△40,104
4,353,044
344,064
1,002,591
765,077△332,019
051,2201,830,933
2,522,111

02,177,484
1,215,000
780,00002,177,484
1,200,100
778,80000
14,9001,200

4,172,484△4,172,484

4,156,384△4,156,384

16,100△16,100

0
670,000

0624,360

045,640624,360△624,360

45,640△45,640―

406,056

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)670,000△670,000
406,05600△2,054,315

2,054,315

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)43,391,122
43,391,122

42,391,122
40,336,807

1,000,000
3,054,315

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目就労支援事業収入
収 障害福祉サービス等事業収入
経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
支 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出
の
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)ー50ー

第二号第一様式（第二十三条第四項関係）

法人単位事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目収 0074 就労支援事業収益
0075 障害福祉サービス等事業収益
益 0089 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)0015 人件費費 0016 事業費0017 事務費
0018 就労支援事業費用
用 0027 減価償却費
0028 国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 0093 受取利息配当金収益
益 0098 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)0033 支払利息
費 0038 その他のサービス活動外費用

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費
減 用の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)ー51ー

当年度決算(A) 前年度決算(B)
18,346,390
16,603,982
76,044,880
66,221,725
612,000
4,226,000
95,003,270
87,051,707
57,698,296
55,460,222
13,397,409
13,647,670
3,029,923
3,320,288
18,692,029
16,174,633
6,923,804
6,586,516△2,021,600△1,071,000
97,719,861
94,118,329△2,716,591△7,066,622
982
1,034
1,190,104
1,811,561
1,191,086
1,812,595
160,860
195,399
1,002,780
979,190

増減(A)-(B)
1,742,408
9,823,155△3,614,000
7,951,563
2,238,074△250,261△290,365
2,517,396
337,288△950,600
3,601,532
4,350,031△52△621,457△621,509△34,539
23,5901,163,640
27,446△2,689,145

1,174,589
638,006△6,428,616△10,949△610,560
3,739,471△2,689,145
27,965,542
25,276,397△6,428,616
35,194,158
28,765,542

3,739,471△7,228,616△3,489,145

800,000△800,000

27,965,542△2,689,145

25,276,397

第三号第一様式（第二十七条第四項関係）

法人単位貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)
資ー52ー

0001 流動資産
1111 現金預金
0011 肥後銀行人吉支店（本部）0012 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘施設）
0013 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘就労）
0015 肥後銀行人吉支店（やまびこ施設）
0016 肥後銀行人吉支店（やまびこ菌床）0020 ＪＡくま（あさひケ丘就労）
1131 事業未収金
0011 熊本県国保連（あさひケ丘）
0012 利用者負担金（あさひケ丘）
0013 あさひケ丘自主
0014 あさひケ丘受託
0015 あさひケ丘施設
0021 熊本県国保連（やまびこ）
0022 やまびこ菌床0023 やまびこその他
1151 商品・製品
1153 原材料
0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1312 建物1313 構築物
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1319 有形リース資産
1320 無形固定資産
1321 権利1329 退職給付引当資産1341 移行時特別積立資産1342 人件費積立資産1343 修繕費積立資産1344 備品等購入積立資産1345 施設整備等積立資産1346 工賃変動積立資産
1348 設備整備積立資産部
当年度末
48,051,642
31,248,562
367,142
27,872,574
552,319
811,238
604,229
1,041,060
15,411,820
9,307,240
205,970
668,800
240,177
794,000
3,235,000
358,774
601,859
585,125
806,135
146,260,377
91,514,913
56,210,000
35,304,913
54,745,464
6,206,553
736,0123
110,004
1,138,183
1,557,600
1,794,765
60,0008,435,740
4,050,000
9,301,151
10,752,302
3,883,151
4,000,000
1,920,000
800,000

2,449,650
301,553
847,630
538,090824,180
151,359,721
95,670,161
56,210,000
39,460,161
55,689,560
6,808,365825,5263
766,186445,8122,336,400
1,929,284
60,0007,811,380
4,050,000
9,301,151
10,752,302
3,883,151
4,000,000
1,920,000
800,000

資産の部合計194,312,019

198,742,800

脚注
減価償却の累計額

170,074,875円

産

の

負

前年度末
47,383,079
32,778,107
463,142
31,064,950
498,178
229,722
103,458
418,657
13,242,702
8,830,270
200,670
391,250
221,679

増減668,563△1,529,545△96,000△3,192,376
54,141
581,516
500,771622,4032,169,118
476,9705,300
277,550
18,498794,000
785,350
57,221△245,771
47,035△18,045△5,099,344△4,155,248△4,155,248△944,096△601,812△89,514△656,182
692,371△778,800△134,519
624,360△4,430,781

債

の

部
当年度末
0006 流動負債
10,942,957
2112 事業未払金
4,477,993
0011 あさひケ丘施設
558,8610012 あさひケ丘自主
839,2620014 あさひケ丘受託
401,9500016 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（あさひケ丘）
255,0740017 日本年金機構（あさひケ丘）
855,5360021 やまびこ施設
293,5670022 やまびこ菌床932,4360026 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（やまびこ）
129,8120027 日本年金機構（やまびこ）
211,495
2122 1年以内返済予定設備資金借入金
2,212,582
2124 1年以内返済予定リース債務
778,800
2133 職員預り金
845,582
0001 源泉所得税
94,5320002 住民税
141,200
0003 社会保険料
557,8200004 退職共済掛金
52,0302152 賞与引当金
2,628,000
0007 固定負債
15,873,744
2311 設備資金借入金
6,659,204
2313 リース債務
778,800
2321 退職給付引当金
8,435,740
負債の部合計26,816,701
純 資 産 の 部
0009 基本金
94,305,917
3111 一号基本金78,026,000
3112 二号基本金13,219,445
3113 三号基本金3,060,472
0010 国庫補助金等特別積立金
13,206,400
3211 国庫補助金等特別積立金
13,206,4000011 その他の積立金
34,706,604
3221 移行時特別積立金
4,050,000
3222 人件費積立金9,301,151
3223 修繕費積立金
10,752,302
3224 備品等購入積立金
3,883,151
3225 施設整備等積立金
4,000,000
3226 工賃変動積立金
1,920,000
3227 設備等整備積立金
800,000
0012 次期繰越活動増減差額
25,276,397
3311 次期繰越活動増減差額
25,276,397
3312 （うち当期活動増減差額）△2,689,145
純資産の部合計
167,495,318
負債及び純資産の部合計
194,312,019

前年度末8,295,971
2,577,657
634,452
357,630
244,411415,184
92,447
618,000
113,593
101,940
2,177,484
778,800
52,03052,0302,710,000
18,240,766
8,871,786
1,557,600
7,811,380
26,536,737
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
15,228,000
15,228,000
34,706,604
4,050,000
9,301,151
10,752,302
3,883,151
4,000,000
1,920,000
800,000
27,965,542
27,965,542△6,428,616
172,206,063
198,742,800

増減2,646,986
1,900,336△75,591
481,632
401,950
10,663440,352
201,120
314,436
16,219109,555
35,098793,552
94,532
141,200
557,820△82,000△2,367,022△2,212,582△778,800
624,360
279,964△2,021,600△2,021,600△2,689,145△2,689,145
3,739,471△4,710,745△4,430,781

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第一号第三様式（第十七条第四項関係）

社会福祉事業事業区分資金収支内訳表(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目就労支援事業収入
収 障害福祉サービス等事業収入
経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
支 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出

あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分
7,044,998
11,301,392
56,295,770
19,749,110
612,000
0879
103
1,114,354
75,75065,068,001
31,126,355
45,420,909
11,735,027
9,997,920
3,399,489
2,262,314
767,6096,996,092
11,724,927
0
160,860
1,002,780
065,680,015
27,787,912△612,014
3,338,443

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出
の
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

ー53ー

合
計
18,346,390
76,044,880
612,000
982
1,190,104
96,194,356
57,155,936
13,397,409
3,029,923
18,721,019
160,860
1,002,780
93,467,927
2,726,429

001,035,100
778,80002,177,484
165,000002,177,484
1,200,100
778,800

1,813,900△1,813,900

2,342,484△2,342,484

4,156,384△4,156,384

0459,2400
165,1200624,360

459,240△459,240△2,885,154

165,120△165,120
830,839624,360△624,360△2,054,315

43,148,849
40,263,695

242,273
1,073,112

43,391,122
41,336,807

事業・拠点[0004:社会福祉法人ひまわり会]

第二号第三様式（第二十三条第四項関係）

社会福祉法人ひまわり会事業区分事業活動内訳表(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目収 就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
益 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
費 事業費
事務費
就労支援事業費用
用 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)支払利息
費 その他のサービス活動外費用

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費 国庫補助金等特別積立金積立額
減 用の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)ー54ーあさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分
7,044,998
11,301,392
56,295,770
19,749,110
612,000
63,952,768
31,050,502
45,870,149
11,828,147
9,997,920
3,399,489
2,262,314
767,6096,687,927
12,004,102
5,630,145
1,293,659△1,733,100△351,000
68,715,355
28,942,006△4,762,587
2,108,496
879
103
1,114,354
75,7501,115,233
75,853160,860
1,002,780

1,002,780
112,453△4,650,134

160,860△85,0072,023,489

事業区分合計18,346,390
76,044,880
612,000
95,003,270
57,698,296
13,397,409
3,029,923
18,692,029
6,923,804△2,084,100
97,657,361△2,654,091
982
1,190,104
1,191,086
160,860
1,002,780

1,163,640
27,446△2,626,645

750,000

750,000

750,000△750,000△5,400,134
21,414,636
16,014,502

2,023,489
6,550,906
8,574,395

750,000△750,000△3,376,645
27,965,542
24,588,897

16,014,502

8,574,395

24,588,897

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

社会福祉事業事業区分貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

勘 定 科 目
0001 流動資産
1111 現金預金
1131 事業未収金
1151 商品・製品
1153 原材料
1177 拠点区分間貸付金0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1312 建物1313 構築物
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1319 有形リース資産
1320 無形固定資産
1321 権利1329 退職給付引当資産1341 移行時特別積立資産1342 人件費積立資産1343 修繕費積立資産1344 備品等購入積立資産1345 施設整備等積立資産1346 工賃変動積立資産
1348 設備整備積立資産
資産の部合計
0006 流動負債
2112 事業未払金
2122 1年以内返済予定設備資金借入金
2124 1年以内返済予定リース債務
2133 職員預り金
2144 拠点区分間借入金
2152 賞与引当金0007 固定負債
2311 設備資金借入金
2313 リース債務
2321 退職給付引当金
負債の部合計0009 基本金
3111 一号基本金
3112 二号基本金
3113 三号基本金0010 国庫補助金等特別積立金
3211 国庫補助金等特別積立金0011 その他の積立金
3221 移行時特別積立金3222 人件費積立金3223 修繕費積立金
3224 備品等購入積立金3225 施設整備等積立金
3226 工賃変動積立金
3227 設備等整備積立金

あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分 内部取引消去
44,409,107
6,492,535△2,850,000
29,833,095
1,415,467
11,216,187
4,195,633
151,500
433,625
358,325
447,8102,850,000△2,850,000
116,544,812
29,715,565
67,258,336
24,256,577
56,210,000
11,048,336
24,256,577
49,286,476
5,458,988
6,206,553
736,0122
1
3
110,001
1,041,128
97,055
1,557,600
1,794,765
60,0007,684,960
750,780
4,050,000
9,301,151
7,251,151
3,501,151
2,883,151
1,000,000
4,000,000
1,920,000
800,000
160,953,919
36,208,100△2,850,000
6,454,387
7,338,570△2,850,000
2,910,683
1,567,310
2,212,582
778,800
724,904
120,678
2,850,000△2,850,000
2,040,000
588,000
8,463,760
7,409,984
6,659,204
778,800
7,684,960
750,780
14,918,147
14,748,554△2,850,000
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
6,509,900
7,384,000
6,509,900
7,384,000
30,205,453
4,501,151
4,050,000
9,301,151
7,251,151
3,501,151
2,883,151
1,000,000
4,000,000
1,920,000
800,000

ー55ー

事業区分合計48,051,642
31,248,562
15,411,820
585,125
806,135
146,260,377
91,514,913
56,210,000
35,304,913
54,745,464
6,206,553
736,0123
110,004
1,138,183
1,557,600
1,794,765
60,0008,435,740
4,050,000
9,301,151
10,752,302
3,883,151
4,000,000
1,920,000
800,000
194,312,019
10,942,957
4,477,993
2,212,582
778,800
845,5822,628,000
15,873,744
6,659,204
778,800
8,435,740
26,816,701
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
13,893,900
13,893,900
34,706,604
4,050,000
9,301,151
10,752,302
3,883,151
4,000,000
1,920,000
800,000

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

社会福祉事業事業区分貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

勘 定 科 目
0012 次期繰越活動増減差額
3311 次期繰越活動増減差額
3312 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分 内部取引消去
15,014,502
9,574,395
15,014,502
9,574,395△5,400,134
2,023,489
146,035,772
21,459,546
160,953,919
36,208,100△2,850,000

ー56ー

事業区分合計24,588,897
24,588,897△3,376,645
167,495,318
194,312,019

別紙１

計算書類に対する注記
法人全体
１．継続事業の前提に関する注記
該当事項なし２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当事項なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金
支払見込額の当期分を計上している。

３．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

４．法人で採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおり
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業、中小企業退職金共済事業を採用している

５．法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１） 法人全体の計算書類(第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式)（２） 事業区分別内訳表
当法人は、社会福祉事業のみのため作成していない。
（３） 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式)（４） 収益事業における拠点区分別内訳表

ー57ー当法人は、収益事業を実施していないため作成していない。
（５） 各拠点区分におけるサービス区分の内容① あさひケ丘拠点区分（就労継続支援Ｂ型）
本部
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主生産事業
あさひケ丘受託事業② やまびこ拠点区分（就労継続支援Ａ型）
やまびこ施設
やまびこ菌床事業
やまびこその他事業

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建
土

物
地
合

計

前期末残高
39,460,161
56,210,000
95,670,161

当期増加額
0
0
0

（単位：円）
当期減少額
当期末残高
4,155,248
35,304,913
0
56,210,000
4,155,248
91,514,913

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

８．担保に供している資産
該当なし

９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却
当期末残高
累計額
土地（基本財産）
56,210,000
056,210,000
建物（基本財産）
169,986,644
134,681,731
35,304,913
建物
11,470,975
5,264,422
6,206,553
構築物
7,693,586
6,957,574
736,012
機械及び装置3,140,760
3,140,757
3
車輌運搬具
6,515,000
6,404,996
110,004
器具及び備品12,214,190
11,076,007
1,138,183
権利60,000060,000
有形リース資産3,894,000
2,336,400
1,557,600
無形固定資産2,007,753
212,988
1,794,765
合計273,192,908
170,074,875
103,118,033

ー58ー１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
徴収不能引当金債権のの当期末残高
当期末残高
該当なし
合
計
１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
該当なし
合
計
１２．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
該当なし

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし

１５．合併又は事業の譲渡若しくは事業の譲受けが行われた場合には、その旨及び概要
該当なし

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

ー59ー

借 入 金 明 細 書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人 ひまわり会
別紙３（①）(単位：円)

区
分
設
備
資
金
借
入
金

借入先

肥後銀行

やまびこ拠点区分

計

長
期
運
営
資
金
借
入
金

拠点区分

期首残高
①

当期借入金
②

当期償還額
③

8,871,786

2,177,484

4,390,066

8,871,786

2,177,484

4,390,066

差引期末残高
元金償還補助金
利率④＝①＋②−③％(うち1年以内償還予定額)
6,659,204
1.600( 2,212,582)

ー60ー

(

6,659,204
2,212,582)

(

)

(

6,659,204
2,212,582)

支払利息
当期支出額 利息補助金収入
160,860

160,860

計

短
期
運
営
資
金
借
入
金

計
合

計

8,871,786

2,177,484

4,390,066

160,860

返済
期限2028.2.29

使途
種類

担保資産
地番または内容

帳簿価額

寄 附 金 収 益 明 細 書
自至社会福祉法人名 社会福祉法人

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

ひまわり会
別紙３（②）(単位：円)

寄附者の属性
元法人役員
その他

区分
経常

区分小計

件数

寄 附 金 額

うち基本金組入額

寄附金額の拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分
112,000
500,000

1
1

112,000
500,000

2

612,000

612,000

2

612,000

612,000

運営

ー61ー

区分小計
施設

区分小計
償還

区分小計
固定

区分小計
合
計

補 助 金 事 業 等 収 益 明 細 書
自至社会福祉法人名 社会福祉法人

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

ひまわり会

交付団体及び交付の目的

別紙３（③）(単位：円)

区
分
介
護
事
業

交 付 金 額

補助金事業に係る利用者からの収益交付金額等合計

うち国庫補助金等特別積立金積立額

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分

区分小計
老
人
事
業

ー62ー

区分小計
児
童
事
業
区分小計
保
育
事
業
区分小計
福利厚生ｾﾝﾀｰ 生活習慣病予防検診助成金
職業安定所 特開金
職業安定所 特開金
熊本県社協
職業安定所 特開金
熊本県社協 小規模団体活動支援事業
職業安定所 特開金
職業安定所 特開金国、熊本県 ＩＣＴ導入補助金
福利厚生ｾﾝﾀｰ 生活習慣病予防検診助成金
区分小計

障
害
事
業

48,000200,000
200,000
200,000
100,000
200,000
200,000
750,000
44,0001,942,000

生活48,000200,000
200,000
200,000
100,000
200,000
200,000
750,000
750,000

750,000
44,000842,000

1,100,000

補 助 金 事 業 等 収 益 明 細 書
自至社会福祉法人名 社会福祉法人

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

ひまわり会

交付団体及び交付の目的

別紙３（③）(単位：円)

区
分
保
護
事
業

交 付 金 額

補助金事業に係る利用者からの収益交付金額等合計

うち国庫補助金等特別積立金積立額

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分

区分小計
医
療
事
業

ー63ー

区分小計
他
事
業
区分小計
利
息

区分小計
施
設

区分小計
償
還

区分小計
合 計

1,942,000

750,000

842,000

1,100,000

事業区分間及び拠点区分間貸付金(借入金)残高明細書
令和 6年 3月31日現在

社会福祉法人名

社会福祉法人ひまわり会
別紙３（⑤）(単位：円)

２）拠点区分間貸付金(借入金)明細書

短期

貸付拠点区分名
あさひケ丘拠点区分

借入拠点区分名
やまびこ拠点区分

あさひケ丘拠点区分

やまびこ拠点区分

金額

使用目的等
やまびこ拠点区分運転資金

2,750,000
やまびこ拠点区分運転資金
100,000

ー64ー

小

計

小

計

合

計

2,850,000

長期

2,850,000

基 本 金 明 細 書
自 令和 5年 4月 1日
至 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人 ひまわり会

区分並びに組入れ及び取崩しの事由前 年 度 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金
第 当期組入額
一号
基
計
本 当期取崩額金計
第 当期組入額
二計
号 当期取崩額基
本金計
第 当期組入額
三計
号 当期取崩額基
本金計
当 期 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金合計94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

ー65ー

別紙３（⑥）(単位：円)
各拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 明 細 書
自至社会福祉法人名

ー66ー

当
期
積
立
額
当
期
取
崩
額

社会福祉法人

ひまわり会

区分並びに積立て及び取崩しの事由
前 期 繰 越 額
熊本県
補助金による固定資産取得

当期積立額合計
建物(基本財産)
国庫補助金取崩建物(基本財産)
国庫補助金取崩
器具・備品
国庫補助金取崩
当期取崩額合計
当 期 末 残 高

令和 5年 4月 1日
令和 6年 3月31日

国庫補助金

補助金の種類
地方公共団体補助金
750,000

750,000

その他の団体からの補助金合計15,228,000
750,000

750,000
1,670,600

別紙３（⑦）(単位：円)
各拠点区分の内訳
あさひケ丘拠点区
やまびこ拠点区分
分
7,493,000
7,735,000
750,000

750,000
1,670,600

351,000

351,000

62,50062,5002,084,100
13,893,900

1,733,100
6,509,900

351,000
7,384,000

社会福祉法人名

社会福祉法人 ひまわり会

別紙４

財

産

目

録

令和 6年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産現金預金
肥後銀行人吉支店（本部）肥後銀行人吉支店（あさひケ丘施設）
肥後銀行人吉支店（あさひケ丘就労）
肥後銀行人吉支店（やまびこ施設）
肥後銀行人吉支店（やまびこ菌床）ＪＡくま（あさひケ丘就労）

場所・物量等

使用目的等

取得価額

減価償却累計額貸借対照表価額ー67ー№1646829№1646858№1646832№1797292№1797276№0091767

―
―
―
―
―
―

法人全体、役員会関係運転資金
あさひケ丘施設運転資金
あさひケ丘就労支援事業運転資金
やまびこ施設運転資金
やまびこ就労支援事業運転資金
あさひケ丘就労支援事業運転資金
小計

―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―

367,142
27,872,574
552,319
811,238
604,229
1,041,060
31,248,562

あさひケ丘施設
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主事業
あさひケ丘受託事業
あさひケ丘施設
やまびこ施設
やまびこ菌床事業
やまびこその他事業

―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―

商品・製品

あさひケ丘自主事業
やまびこ菌床事業

―
―

―
―

―
―

原材料

あさひケ丘自主事業
やまびこ菌床事業――

訓練等給付費収入２月、３月分
利用者給食食材費３月分
お茶、木工芸品売上３月分
清掃作業代、受託作業台２月、３月分
補助金事業未収金
訓練等給付費２月、３月分
菌床椎茸売上３月分
請負作業代３月分
小計
お茶製品、乾燥椎茸
乾燥椎茸、乾燥きくらげ
小計
お茶加工資材、木工資材
椎茸菌床
小計

―
―

―
―

9,307,240
205,970
668,800
240,177
794,000
3,235,000
358,774
601,859
15,411,820
151,500
433,625585,125
358,325
447,810806,135
48,051,642

事業未収金
熊本県国保連（あさひケ丘）
利用者負担金（あさひケ丘）
あさひケ丘自主
あさひケ丘受託
あさひケ丘施設
熊本県国保連（やまびこ）
やまびこ菌床
やまびこその他

普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金

取得年度

流動資産合計
2 固定資産(1) 基本財産
土地

建物

あさひケ丘拠点
球磨郡相良村大字深水2500-65
球磨郡相良村大字深水2500-73

宅地
宅地

あさひケ丘拠点
球磨郡相良村大字深水2500-65
あさひケ丘主体494.00㎡
あさひケ丘玄関タイル貼替
お茶作業場
22.68㎡
木工室
33.00㎡
作業棟
158.83㎡
やまびこ拠点

5,031.00㎡
731.00㎡――

障害者支援センター あさひケ丘で私用
障害者支援センター あさひケ丘で資料
小計

54,000,000
2,210,000

1993年度
2012年度
2006年度
1995年度
2012年度

障害者支援センター
障害者支援センター
障害者支援センター
障害者支援センター
障害者支援センター

110,221,710
450,000
3,150,000
690,000
14,144,934

あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用

54,000,000
2,210,000
56,210,000

102,531,461
179,437
3,023,997
585,758
11,287,655

7,690,249
270,563
126,003104,2422,857,279

社会福祉法人名

社会福祉法人 ひまわり会

別紙４

財

産

目

録

令和 6年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目取得年度
2008年度

使用目的等
就労継続支援Ｂ型事業所 やまびこで使用
小計

取得価額
減価償却累計額貸借対照表価額
41,330,000
17,073,423
24,256,577
35,304,913
91,514,913

あさひケ丘拠点
あさひケ丘 厨房・食堂エアコン
あさひケ丘 カーポート
あさひケ丘 作業室エアコン
あさひケ丘 会議室エアコン
本部 多目的支援棟

2010年度
2010年度
2016年度
2016年度
2016年度

厨房、食堂用冷暖房設備
施設車駐車用２台分
作業室冷暖房設備
会議室冷暖房設備
多目的支援用建物
小計

735,000
498,439
1,080,000
342,684
8,814,852

734,999
438,538
665,280
193,497
3,232,108

1
59,901
414,720
149,187
5,582,744
6,206,553

あさひケ丘拠点
敷地内舗装
駐車場及びグラウンド整備
ゴミステーション
玄関前カーポート
電気引き込み設備工事

―
―
―
―
―

あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘、やまびこで使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
小計

4,635,000
1,722,525
268,061
540,000
528,000

4,634,999
1,722,524
248,446
301,491
50,1141
1
19,615
238,509477,886
736,012――

あさひケ丘自主事業 椎茸乾燥用
あさひケ丘自主事業 椎茸加工用582,750
195,510582,749
195,509

1
1―

やまびこ菌床事業
小計

2,362,500

2,362,499

1
3

―
―
―

利用者送迎用就労支援事業農作業用
利用者送迎用

3,150,000
200,000
2,900,000

3,149,999
199,999
2,899,999

1
1
1

―
―

利用者送迎用
利用者送迎用小計
就労支援事業、施設備品、事務関係
就労支援事業、事務関係
小計
利用者送迎用
電力会社電気工事
電話加入債権将来における退職金支給目的
将来における退職金支給目的
小計

100,000
165,000

99,99955,00011,473,565
740,625

10,432,437
643,570

3,894,000
2,007,753
60,0002,336,400
212,9881
110,000
110,004
1,041,128
97,055
1,138,183
1,557,600
1,794,765
60,0007,684,960
750,780
8,435,740

やまびこ主体場所・物量等601.08㎡

175.56㎡

基本財産合計(2) その他の固定資産
建物

構築物

ー68ー
機械及び装置

車輌運搬具

あさひケ丘拠点
椎茸乾燥機
椎茸スライサーＳＨ−３Ｎ
やまびこ拠点菌床椎茸包装機
あさひケ丘拠点
日産 セレナスズキ キャリィ
ホンダ フリード
やまびこ拠点
日産 エクストレイル
日産 ノート

器具及び備品あさひケ丘拠点 作業機械、パソコン、他
やまびこ拠点 ジェットファン、パソコン――

有形リース資産
無形固定資産権利
退職給付引当資産

あさひケ丘拠点
あさひケ丘拠点
あさひケ丘拠点
あさひケ丘拠点
やまびこ拠点―――――日産キャラバン
電力会社電気工事
電話権利
熊本県社協退職共済
熊本県社協退職共済

椎茸包装用

―
―

―
―

社会福祉法人名

社会福祉法人 ひまわり会

別紙４

財

産

目

録

令和 6年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目
移行時特別積立資産
人件費積立資産
修繕費積立資産ー69ー

あさひケ丘拠点
あさひケ丘拠点
あさひケ丘拠点
やまびこ拠点

場所・物量等
肥後銀行定期預金
肥後銀行人吉支店定期預金
肥後銀行人吉支店定期預金
肥後銀行人吉支店定期預金

―
―
―
―

備品等購入積立資産

あさひケ丘拠点
やまびこ拠点肥後銀行人吉支店定期預金
肥後銀行人吉支店定期預金――

施設整備等積立資産
工賃変動積立資産
設備整備積立資産

あさひケ丘拠点
あさひケ丘拠点
あさひケ丘拠点

肥後銀行人吉支店定期預金
肥後銀行人吉支店定期預金
肥後銀行人吉支店定期預金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計―――

Ⅱ 負債の部
1 流動負債
事業未払金
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主
あさひケ丘受託
ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（あさひケ丘）
日本年金機構（あさひケ丘）
やまびこ施設
やまびこ菌床
ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（やまびこ）
日本年金機構（やまびこ）

取得年度

あさひケ丘施設 事業費、事務費３月分
あさひケ丘自主事業 就労支援事業原材料、利用者工賃
あさひケ丘受託事業 利用者工賃３月分
あさひケ丘拠点 施設車燃料代２月、３月分
あさひケ丘拠点 社会保険料事業主負担分
やまびこ施設 事業費、事務費３月分
やまびこ菌床事業 菌床事業用資材、利用者賃金３月分
やまびこ拠点 施設車燃料代２月、３月分
やまびこ拠点 社会保険料事業主負担分

―
―
―
―
―
―
―
―
―

やまびこ拠点 肥後銀行人吉支店
あさひケ丘拠点 施設車リース債務
あさひケ丘拠点
あさひケ丘拠点
あさひケ丘拠点
やまびこ拠点
あさひケ丘拠点
やまびこ拠点
あさひケ丘拠点
やまびこ拠点

使用目的等
移行時の積立預金
将来の人件費のための積立預金
将来の修繕費のための積立預金
将来の修繕費のための積立預金
小計
将来の備品等購入のための積立預金
将来の備品等購入のための積立預金
小計
将来の設備整備等のための積立預金
将来の工賃変動のための積立預金
将来の設備整備のための積立預金

取得価額
―
―
―
―
―
―
―
―
―

減価償却累計額貸借対照表価額―
4,050,000―
9,301,151―
7,251,151―
3,501,151
10,752,302―
2,883,151―
1,000,000
3,883,151―
4,000,000―
1,920,000―
800,000
54,745,464
146,260,377
194,312,019

―
―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―
―

―
―

―
―

―
―

源泉所得税３月分
住民税３月分
社会保険料３月預り分
社会保険料３月預り分
熊本県社協退職共済３月分
熊本県社協退職共済３月分

―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―

賞与引当金
賞与引当金

―
―

―
―

―
―

小計
1年以内返済予定設備資金借入金
1年以内返済予定リース債務
職員預り金
源泉所得税
住民税
社会保険料
退職共済掛金

小計
賞与引当金

小計
流動負債合計558,861
839,262
401,950
255,074855,536
293,567
932,436
129,812
211,495
4,477,993
2,212,582
778,800
94,532
141,200
450,902106,918
38,27013,760845,5822,040,000
588,000
2,628,000
10,942,957

社会福祉法人名

社会福祉法人 ひまわり会

別紙４

財

産

目

録

令和 6年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目
2 固定負債
設備資金借入金
リース債務
退職給付引当金

場所・物量等
やまびこ拠点 肥後銀行人吉支店
あさひケ丘拠点 施設車リース債務
あさひケ丘拠点 熊本県社協退職共済
やまびこ拠点
熊本県社協退職共済

取得年度

使用目的等

―
―
―
―

―
―
―
―
小計

固定負債合計
負債合計
差引純資産

取得価額

減価償却累計額貸借対照表価額――――

6,659,204
778,800
7,684,960
750,780
8,435,740
15,873,744
26,816,701
167,495,318

ー70ー

ー71ー