2024 年 3 月期 中間決算短信 （2023 年 3 月 16 日～2023 年 9 月 15 日）
2023 年 10 月 27 日
フコァ
ーンドド番

名号連 動対象指標

楽天 ETF‐日経レバレッジ指数連動型
1458
日経平均レバレッジ・インデックス

主 要

投資資産

公社債

売

買単位

1口
楽天投信投資顧問株式会社代表取締役社長 東 眞之
商品管理部長石舘 真
2023 年 12 月 14 日

管理会
社
代
表者
名
問 合 せ 先 責 任 者
半期報告書提出予定日

上場取引所

東証

URL httpｓ://www.rakuten-toushin.co.jp/
TEL 03-6432-7746

Ⅰ ファンドの運用状況
１. 2023 年 9 月中間期の運用状況 (2023 年 3 月 16 日～2023 年 9 月 15 日)(1)資産内訳（百万円未満切捨て）

現金・預金・その他の資産（負債控除後）主要投資資産金額

構成比

金額

合計（純資産）

構成比

金額

構成比

百万円

％

百万円％

百万円％

2,000
4,000（15.8）（20.9）

10,67915,149（84.2）（79.1）

12,67919,149（100.0）（100.0）2023 年 9 月中間期
2023 年 3 月期(2)設定・解約実績（千口未満切捨て）

前計算期間末
発行済口数（①）
2023 年 9 月中間期

設定口数（②）

解約口数（③）

当中間計算期間末
発行済口数（①+②-③）

千口

千口

千口

千口

1,170

2,936

3,595

511

(3)基準価額

総資産(①)
2023 年 9 月中間期
2023 年 3 月期

負債（②）

純資産
（③(①-②)）

百万円

百万円

百万円

15,09820,669

2,419
1,520

12,67919,1492. 会計方針の変更① 会計基準等の改正に伴う変更② ①以外の変更

無無

1

100 口当り基準価額（(③/当中間計算期間末（前計算期末）発行済口数）×100）
円

2,477,347
1,635,418

楽天 ETF‐日経レバレッジ指数連動型（1458）2024 年 3 月期 中間決算短信
Ⅱ 中間財務諸表等（１）【中間貸借対照表】（単位：円）
第8期
2023 年 3 月 15 日現在

第 9 期中間計算期間末2023 年 9 月 15 日現在

資産の部
流動資産
コール・ローン

8,322,406,061

11,339,961,964

コマーシャル・ペーパー

4,000,000,000

2,000,000,000-

422,422,280

4,900,735,000--

77,215,840

派生商品評価勘定
現先取引勘定未収入金
前払金

1,258,673,600-

差入委託証拠金

2,187,513,300

1,259,032,400

流動資産合計20,669,327,961

15,098,632,484

20,669,327,961

15,098,632,484

1,259,278,160

-

前受金

-

422,698,600

未払金

202,453,140--

1,954,712,190

未払受託者報酬

4,914,544

2,796,517

未払委託者報酬

38,087,646

21,672,962

23,941

33,553

15,466,052

17,657,177

1,520,223,483

2,419,570,999

1,520,223,483

2,419,570,999

11,709,000,000

5,118,000,000

7,440,104,478

7,561,061,485

資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定

未払解約金

未払利息
その他未払費用
流動負債合計
負債合計
純資産の部
元本等元本
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△）（分配準備積立金）△511,656,690△511,656,690

19,149,104,478

12,679,061,485

純資産合計

19,149,104,478

12,679,061,485

負債純資産合計

20,669,327,961

15,098,632,484

元本等合計

2楽天 ETF‐日経レバレッジ指数連動型（1458）2024 年 3 月期 中間決算短信（２）【中間損益及び剰余金計算書】（単位：円）
第 8 期中間計算期間
自 2022 年 3 月 16 日
至 2022 年 9 月 15 日

第 9 期中間計算期間
自 2023 年 3 月 16 日
至 2023 年 9 月 15 日

営業収益
受取利息

△3,380,960△1,908,148

6,949,868,090

4,974,555,220-

189,118

6,946,487,130

4,972,836,190

支払利息

5,162,528

3,152,720

受託者報酬

4,298,035

2,796,517

委託者報酬33,309,715

21,672,962

その他費用

22,533,221

17,920,974

派生商品取引等損益
その他収益
営業収益合計営業費用

65,303,499

45,543,173

営業利益又は営業損失（△）

営業費用合計

6,881,183,631

4,927,293,017

経常利益又は経常損失（△）

6,881,183,631

4,927,293,017

中間純利益又は中間純損失（△）

6,881,183,631

4,927,293,017--

期首剰余金又は期首欠損金（△）

11,386,773,785

7,440,104,478

剰余金増加額又は欠損金減少額

35,255,068,564

32,652,236,043

35,255,068,564

32,652,236,043

47,641,334,824

37,458,572,053

47,641,334,824

37,458,572,053

一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額（△）

中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額
分配金
中間剰余金又は中間欠損金（△）

3--

5,881,691,156

7,561,061,485

楽天 ETF‐日経レバレッジ指数連動型（1458）2024 年 3 月期 中間決算短信（３）【中間注記表】（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法

コマーシャル・ペーパー
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

２.デリバティブ等の評価基準及び評価 先物取引方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
３.収益及び費用の計上基準派生商品取引等損益の計上基準
約定日基準で計上しております。

４.その他財務諸表作成のための基本と 現先取引なる重要な事項
現先取引の会計処理については、「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準委員会 平成 20 年 3 月 10 日）の規定によっております。
金融商品の時価に関する補足情報
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
剰余金又は欠損金
中間貸借対照表における剰余金又は欠損金について、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第 3 条の 2 に基づき、当中間計算期間末の中間剰余金又は中間欠損金の比較情報として、前計算期間末の剰余金又は欠損金を開示しております。

（中間貸借対照表に関する注記）
項目
１.
２.

第8期
2023 年 3 月 15 日現在

計算期間末日における受益権の総数
計算期間末日におけ 1 口当たり純資産額る 1 口当たり純資産 (100 口当たり純資産額)額

第 9 期中間計算期間末2023 年 9 月 15 日現在
1,170,900 口

511,800 口

16,354.18 円1 口当たり純資産額

24,773.47 円(1,635,418 円)(100 口当たり純資産額)(2,477,347 円)（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。

4楽天 ETF‐日経レバレッジ指数連動型（1458）2024 年 3 月期 中間決算短信（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第8期
2023 年 3 月 15 日現在

項目

第 9 期中間計算期間末2023 年 9 月 15 日現在

１.貸借対照表計上額と時価との差額

貸借対照表計上額は原則として時価で計 中間貸借対照表計上額は原則として時価上されているため、差額はありません。 で計上されているため、差額はありません。

２.時価の算定方法（1）有価証券（1）有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。に記載しております。
（2）デリバティブ取引（2）デリバティブ取引

デリバティブ取引等に関する注記に記載 デリバティブ取引等に関する注記に記載
しております。
しております。
（3）上記以外の金銭債権及び金銭債務（3）上記以外の金銭債権及び金銭債務

短期間で決済されるため、時価は帳簿価 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額 額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
を時価としております。

（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
株式関連
第 8 期（2023 年 3 月 15 日現在）
区分

種類

時価(円)

契約額等(円)うち 1 年超

市場取引

評価損益
(円)

株価指数先物取引
買建合計

38,425,373,600－

37,166,700,000△1,258,673,600

38,425,373,600－

37,166,700,000△1,258,673,600

第 9 期中間計算期間末（2023 年 9 月 15 日現在）
区分種類

時価(円)

契約額等(円)うち 1 年超市場取引

評価損益
(円)

株価指数先物取引
買建
合計

20,477,141,400－

20,899,840,000

422,698,600

20,477,141,400－

20,899,840,000

422,698,600(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

5楽天 ETF‐日経レバレッジ指数連動型（1458）2024 年 3 月期 中間決算短信（その他の注記）
元本の移動
項目

第8期
自 2022 年 3 月 16 日
至 2023 年 3 月 15 日

第 9 期中間計算期間
自 2023 年 3 月 16 日
至 2023 年 9 月 15 日

投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額
期中追加設定元本額期中一部解約元本額

27,873,000,000 円
131,059,000,000 円
147,223,000,000 円

611,709,000,000 円
29,364,000,000 円
35,955,000,000 円