貸 借2014/6/12
対 照 表

1 ページ

（平成２６年３月３１日現在）（単位：千円)
科

目

金

額

科

（資産の部）

目金額（負債の部）

Ⅰ 流 動 資 産

21,983,903 Ⅰ 流 動 負 債

11,076,160

現金

預金

25,521

工 事 未 払 金

3,467,044

受

取

手形

18,073未金

3,255,100

完成工事未収入金

5,759,380

未用

348,126

売

金

4,861,023

未 払 法 人 税 等

2,031,272

未 成 工 事 支 出 金

692,951

未成工事受入金

614,029

未 成 業 務 支 出 金

1,149,642

預金33,157

短金

8,276,073

賞 与 引 当 金

1,292,176

用

101,354

役員賞与引当金

14,871繰 延 税 金 資 産

928,123そ

20,380

未金

20,244

他

151,515 Ⅱ 固 定 負 債

前掛期

貸払費

収

そ付

入のⅡ 固 定 資 産

1,071,286(1)有 形 固 定 資 産

払払費

りの他

245,900

繰 延 税 金 負 債

158,730

退職給付引当金

87,169162,223

建 物 ・ 構 築 物
減 価 償 却 累 計 額△65,0329,574△

2,800974△

185,762
80,823車 両 ・ 運 搬 具
減 価 償 却 累 計 額
工 具 器 具 ・ 備 品
減 価 償 却 累 計 額(2)無 形 固 定 資 産

負債合計

11,322,060

55,458（純資産の部）
1,826 株主資本11,733,129(1)資 本 金

1,500,000(2)利 益 剰 余 金

10,233,129

104,938
306,886

利 益 準 備 金

171,755

ソ フ ト ウ ェ ア282,709

その他利益剰余金

10,061,374

ソ フト ウェ ア仮 勘定

23,848

繰越利益剰余金

10,061,374

その他(3)投資その他の資産

329
602,175

投 資 有 価 証 券

1,250

長 期 前 払 費 用

3,615

前 払 年 金 費 用

554,620敷 金 ・ 保 証 金

42,689

資産合計23,055,189（注）記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております。

１

純 資 産 合 計

11,733,129

負債・純資産合計

23,055,189

損 益 2014/6/12
計 算 書
自 平成２５年４月

至 平成２６年

３月３１日

2 ページ

１日
（単位：千円)

Ⅰ 売上高
完成

高24,875,765

兼 業 事 業 売 上 高

32,708,762

Ⅱ 売上原価
完 成

工工事

価21,991,514

兼 業 事 業 売 上 原 価

28,175,389

売

事
上原
総利

2,884,250

兼 業 事 業 総 利 益

4,533,373

酬

86,365

従 業 員 給 料 手 当

590,158

退職

法

定

福給費

用

37,375

福利

費84,537

利

厚生費51,267

事

務用品費

8,955

通

信

交

通費

49,149

水道

光

熱費

2,075

費

1,275

賃

48,553

交
地付際
代家50,166,903

益

完 成 工 事 総 利 益Ⅲ 販売費及び一般管理費
役
員
報57,584,528

7,417,624

作

業

委託費

122,393

人

材派

遣費

38,887

減価

償却費

67,117

課

122,332

費41,115

1,351,558

益6,066,065

租

税

公雑営

業

利

Ⅳ 営業外収益
受 取 利 息 配 当 金
雑収12,314

入

1,135

13,450益

6,079,515

14,31014,310

税 引 前 当 期 純 利 益

6,065,205

法人税、住民税及び事業税

2,640,410

法 人 税 等 調 整 額△ 255,024

当3,679,819

経常利

Ⅴ 特別損失固 定 資 産 除 却 損

期純（注）記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております。
２利益

2014/6/12
株主資本等変動計算書

自 平成２５年４月

至 平成２６年

３月３１日

3 ページ

１日

（単位：千円)
株
利資

本金

主益資
剰

本
余金

その他利益剰余金

利益準備金

純資産合計
株主資本合計繰越利益剰余金
当期首残高1,500,000

112,565

7,032,644

8,645,209

8,645,209

59,190△ 651,090△ 591,900△ 591,900

3,679,819

3,679,819

3,679,819

3,028,729
10,061,374

3,087,919
11,733,129

3,087,919
11,733,129

当期変動額
配当金
当期純利益
当期変動額合計
当期末残高－
1,500,000

59,190171,755（注）記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております。

３

個別注記表
1.重要な会計方針に係る事項に関する注記(1)資産の評価基準及び評価方法①有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
市場価格のないもの …… 移動平均法による原価法②棚卸資産の評価基準及び評価方法
未成工事支出金 …… 個別法による原価法
未成業務支出金 …… 個別法による原価法
なお、貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定しております。
(2)固定資産の減価償却の方法①有形固定資産 …… 定額法
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物・構築物
１０年～３５年
工具器具・備品
５年～１０年②無形固定資産 …… 定額法
なお、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
③長期前払費用……

定額法(3)引当金の計上基準①貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため､一般債権については貸倒実績率により､貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
②賞与引当金従業員に対し支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額により計上しております。
③役員賞与引当金
役員に対し支給する役員賞与の支出に充てるため、支給見込額により計上しております。
④退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため､当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき､当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
なお､数理計算上の差異は､その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（１４年）による定額法により翌事業年度から費用処理しております。
(4)消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
2.貸借対照表に関する注記
関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
短期金銭債権14,397,305 千円
短期金銭債務
158,226 千円
3.損益計算書に関する注記
関係会社との取引高
営業取引による取引高
売上高
売上原価・販売費
及び一般管理費
営業取引以外の取引高
営業外収益

41,995,883 千円
1,732,745 千円
11,861 千円

44.株主資本等変動計算書に関する注記(1)当事業年度末における発行済株式の種類及び種類ごとの総数
普通株式30,000株(2)剰余金の配当に関する事項
・配当金支払額
株式の種類
普通株式
配当金の総額591,900千円
一株当たり配当額 19,730円
基準日
平成25年3月31日
効力発生日
平成25年6月12日
・基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
平成26年6月10日開催の定時株主総会において、次の決議を予定している。
株式の種類
普通株式
配当金の総額920,100千円
配当の原資
利益剰余金
一株当たり配当額 30,670円
基準日
平成26年3月31日
効力発生日
平成26年6月11日
5.税効果会計に関する注記繰延税金資産の主な原因別の内訳（繰延税金資産）退職給付引当超過額
賞与引当金繰入超過額
未払費用否認額
未払事業税否認額
税務売上調整額その他
繰延税金資産合計（繰延税金負債）
前払年金費用繰延税金資産の純額

31,032 千円
460,014
66,670147,394
245,957
15,767
966,837△ 197,444769,392

6.リースにより使用する固定資産に関する注記
車両及びその他事務用機器の一部については、所有権移転外ファイナンス・リース契約により使用しております。

5

7.金融商品に関する注記(1)金融商品の状況に関する事項
当社の資金運用については、ＫＤＤＩグループファイナンスに限定し、銀行等金融機関からの借入による資金調達はございません。
完成工事未収入金及び売掛金は、ＫＤＤＩ及びグループ会社に対するものが殆どであり、原則顧客の信用リスクはないものと考えております。
工事未払金及び未払金は、１年以内に決済されるため、原則信用リスクはないものと考えております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
平成26年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
（単位：千円）
貸借対照表
時価(*)
差額計上額(*)(1) 完成工事未収入金
5,759,380
5,759,380(2) 売掛金
4,861,023
4,861,023(3) 短期貸付金
8,276,073
8,276,073(4) 工事未払金(3,467,044)(3,467,044)(5) 未払金(3,255,100)(3,255,100)(6) 未払法人税等(2,031,272)(2,031,272)(*) 負債に計上されているものについては、（ ）で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法(1) 完成工事未収入金、 (2) 売掛金、並びに (3) 短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 工事未払金、(5)未払金、並びに(6)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 非上場株式（貸借対照表計上額 1,250千円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、本注記には含めておりません。
(注3) 敷金・保証金（貸借対照表計上額 42,689千円）は、契約等により退去・返却日が決定しているものではなく、合理的に将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、本注記には含めておりません。
8.関連当事者との取引に関する注記
親会社及び法人主要株主等
属性

親会社

議決権等の所有
会社等の名称 (被所有)割合

ＫＤＤＩ(株)

被所有
直接100%

関連当事者との関係

サービスの提供
役員の兼任

取引の内容

取引金額
(注3)

科目

（単位：千円）
期末残高(注3)

包括受託収入(注1)

16,955,027

個別受託収入(注1)

23,813,699 売掛金

4,664,199

人材派遣業収入(注1)

1,113,020 完成工事未収入金

1,444,535

ビル管理業収入(注1)

114,136

資金の貸付 (注2)474,108

利息の受取(注2)

11,794

短期貸付金

8,276,073

取引条件及び取引条件の決定方針等（注1）価格その他の取引条件については、見積原価等を基礎として当社が希望価格を提示し、価格交渉の上、決定しております。
（注2）資金の貸付については、余剰資金の範囲内で行っており、資金の貸付・回収が随時可能な体制をとっております。
その際の適用金利は市場金利を勘案して決定しております。なお、担保の受け入れは行っておりません。
（注3）取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
9.１株当たりの情報に関する注記(1)１株当たりの純資産額(2)１株当たりの当期純利益

391,104 円
122,660 円

31 銭
64 銭

10.重要な後発事象に関する注記
該当事項はありません。

6