決 算 報 告 書

自至

平成３０年４月 １日
平成３１年３月３１日

社会福祉法人 ひまわり会

目
ﾍﾟｰｼﾞ

区

分

次
書 類 名

番号

1

……

法人全体

（法人単位）資金収支計算書

1-1

2

……

法人全体

（法人単位）事業活動計算書

2-1

3

……

法人全体

（法人単位）貸借対照表

3-1

4

……

法人全体

計算書類の注記（法人全体）

別紙１

7

……

法人全体

借入金明細書別紙３（①）

8

……

法人全体

寄附金収益明細書

別紙３（②）

9

……

法人全体

拠点区分間貸付金（借入金）明細書

別紙３（⑤）

10

……

法人全体

基本金明細書別紙３（⑥）

11

……

法人全体

国庫補助金等特別積立金明細書

別紙３（⑦）

12……

社会福祉事業

社会福祉事業区分資金収支内訳表

1-3

13

……

社会福祉事業

社会福祉事業区分事業活動内訳表

2-3

14

……

社会福祉事業

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表

3-3

15

……

あさひケ丘拠点

拠点区分資金収支計算書

1-4

17

……

あさひケ丘拠点

拠点区分事業活動計算書

2-4

19

……

あさひケ丘拠点

拠点区分貸借対照表

3-4

20

……

あさひケ丘拠点

計算書類の注記（あさひケ丘拠点）

別紙２

23

……

あさひケ丘拠点

基本財産及びその他の固定資産明細書

別紙３（⑧）

24……

あさひケ丘拠点

引当金明細書別紙３（⑨）

25……

あさひケ丘拠点

拠点区分事業活動明細書

別紙３（⑪）

27……

あさひケ丘拠点

積立金、積立資産明細書

別紙３（⑫）

28……

あさひケ丘拠点

就労支援事業別事業活動明細書

別紙３（⑮）

29……

あさひケ丘拠点

就労支援事業明細書

別紙３（ ）

30……

やまびこ拠点拠点区分資金収支計算書

1-4

32

……

やまびこ拠点

拠点区分事業活動計算書

2-4

34

……

やまびこ拠点

拠点区分貸借対照表

3-4

35

……

やまびこ拠点計算書類の注記（やまびこ拠点）

別紙２

37

……

やまびこ拠点

基本財産及びその他の固定資産明細書

別紙３（⑧）

38……

やまびこ拠点

引当金明細書別紙３（⑨）

39……

やまびこ拠点

拠点区分事業活動明細書

別紙３（⑪）

41……

やまびこ拠点

積立金、積立資産明細書

別紙３（⑫）

42……

やまびこ拠点

就労支援事業別事業活動明細書

別紙３（⑮）

43……

やまびこ拠点

就労支援事業明細書

別紙３（ ）

44

……

法人全体

財産目録

別紙４

事業・拠点[0099:社会福祉法人 ひまわり会]

社会福祉法人 ひまわり会法人単位資金収支計算書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日
第一号第一様式（第十七条第四項関係）(単位：円)

収
事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

入

支

出

収
入
支

勘 定 科 目就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)予算(A)18,700,000
78,600,000
220,000
10,0001,697,000
99,227,000
54,960,000
15,525,000
4,727,487
18,724,000
350,000
1,020,000
95,306,487
3,920,513

決算(B)11,849,596
78,622,336
289,000
3,625
1,752,731
92,517,288
54,600,761
14,575,780
3,695,336
18,713,630
330,843
1,001,800
92,918,150△400,862

差異(A)-(B)6,850,404△22,336△69,000
6,375△55,7316,709,712
359,239949,220
1,032,151
10,37019,157
18,2002,388,337
4,321,375

施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出

2,007,513
3,200,000

2,007,513
3,150,000

50,0005,207,513△5,207,513
2,400,000
200,000
2,600,000
710,000
200,000

5,157,513△5,157,513
3,055,965

910,000
1,690,000
403,000

608,020
2,447,945

301,980△757,945―△3,110,430

403,000
3,110,430

53,226,912
50,116,482

3,110,430

出

収
入

支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
サービス区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)積立資産支出サービス区分間繰入金支出

3,055,965
608,020

50,000△50,000△655,965
200,000△455,965
101,980
200,000

出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)53,226,912
53,226,912

社会福祉法人 ひまわり会法人単位事業活動計算書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日

収
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

益

費

用

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

収
益

特
別
増
減
の
部

収
益
費
用

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

費

勘 定 科 目
0074 就労支援事業収益
0075 障害福祉サービス等事業収益0089 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)0015 人件費0016 事業費
0017 事務費
0018 就労支援事業費用
0027 減価償却費
0028 国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)0093 受取利息配当金収益0098 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)0033 支払利息
0038 その他のサービス活動外費用

第二号第一様式（第二十三条第四項関係）(単位：円)
当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)11,849,596
17,870,174△6,020,578
78,622,336
80,880,882△2,258,546
289,000
403,000△114,000
90,760,932
99,154,056△8,393,124
54,618,121
55,579,930△961,809
14,575,780
10,046,383
4,529,397
3,695,336
9,474,305△5,778,969
18,610,987
27,898,241△9,287,254
6,290,787
6,062,845
227,942△2,482,641△2,482,641
95,308,370
106,579,063 △11,270,693△4,547,438△7,425,007
2,877,569
3,625
10,382△6,757
1,818,036
1,054,312
763,724
1,821,661
1,064,694
756,967
330,843
331,258△415
1,001,800
999,780
2,020

用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)1,332,643
489,018△4,058,420

1,331,038△266,344△7,691,351

1,605
755,3623,632,931△4,058,420
45,384,352
41,325,932△7,691,351
53,435,703
45,744,352

3,632,931△8,051,351△4,418,420

360,000

2,400,000△360,000

45,384,352△1,658,420

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)2,400,000

43,725,932

事業・拠点[0099:社会福祉法人 ひまわり会]

社会福祉法人 ひまわり会法人単位貸借対照表
平成31年 3月31日現在
資0001 流動資産
1111 現金預金
0011 肥後銀行人吉支店（本部）0012 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘施設）
0013 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘就労）
0015 肥後銀行人吉支店（やまびこ施設）
0016 肥後銀行人吉支店（やまびこ菌床）0020 ＪＡくま（あさひケ丘就労）
1131 事業未収金
0011 熊本県国保連（あさひケ丘）
0012 利用者負担金（あさひケ丘）
0013 あさひケ丘自主
0014 あさひケ丘受託
0021 熊本県国保連（やまびこ）
0022 やまびこ菌床0023 やまびこその他
1151 商品・製品
1153 原材料
1161 立替金
0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1312 建物1313 構築物
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1321 権利1329 退職給付引当資産1341 移行時特別積立預金1342 人件費積立預金1343 修繕費積立預金1344 備品等購入積立預金1346 工賃変動積立預金部
当年度末
53,694,565
39,853,428
831,136
36,503,415
1,091,752
610,896476,431
339,798
13,037,072
9,303,910
165,140
56,815346,3462,758,189
27,358379,314445,400
356,1652,500
172,309,119
114,207,252
56,210,000
57,997,252
58,101,867
9,369,477
528,82124,936
3,003,002
75,47360,0007,291,252
4,050,000
12,802,302
11,552,302
8,984,302
360,000

177,897,851
119,433,229
56,210,000
63,223,229
58,464,622
10,009,755
582,960
223,0792
100,723
60,0007,339,197
4,050,000
12,802,302
11,552,302
11,384,302
360,000

資産の部合計226,003,684

234,696,103

脚注
１．減価償却費の累計額
２．徴収不能引当金の額

137,021,593円

産の第三号第一様式（第二十七条第四項関係）(単位：円)
負前年度末56,798,252
42,490,674
928,452
37,420,135
1,033,097
2,486,595
280,007342,388
13,608,656
8,683,210
128,170
122,260
259,6124,037,809
244,941
132,654472,843
226,079

増減△3,103,687△2,637,246△97,316△916,720
58,655△1,875,699
196,424△2,590△571,584
620,700
36,970△65,445
86,734△1,279,620△217,583
246,660△27,443
130,086
2,500△5,588,732△5,225,977

0006 流動負債
2112 事業未払金
0011 あさひケ丘施設
0012 あさひケ丘自主
0016 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（あさひケ丘）
0017 日本年金機構（あさひケ丘）
0021 やまびこ施設
0022 やまびこ菌床0026 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（やまびこ）
0027 日本年金機構（やまびこ）
2122 1年以内返済予定設備資金借入金
2133 職員預り金0001 源泉所得税
0003 社会保険料
0004 退職共済掛金
2151 仮受金
0007 固定負債
2311 設備資金借入金
2321 退職給付引当金
負債の部合計純△5,225,977△362,755△640,278△54,139△198,143
3,003,000△25,250△47,945△2,400,000△8,692,419

債0009 基本金
3111 一号基本金
3112 二号基本金
3113 三号基本金0010 国庫補助金等特別積立金
3211 国庫補助金等特別積立金0011 その他の積立金
3221 移行時特別積立金3222 人件費積立金3223 修繕費積立金
3224 備品等購入積立金3226 工賃変動積立預金0012 次期繰越活動増減差額
3311 次期繰越活動増減差額
3312 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

資 産

の

部
当年度末
4,987,841
2,202,041
715,50754,644
269,763
730,154
92,852810
115,227
223,084
2,211,323
556,477
50,220459,172
47,08518,00024,667,922
17,376,670
7,291,252
29,655,763

27,094,592
19,755,395
7,339,197
31,807,121の 部
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
20,567,166
20,567,166
37,748,906
4,050,000
12,802,302
11,552,302
8,984,302
360,000
43,725,932
43,725,932△4,058,420
196,347,921
226,003,684

94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
23,049,807
23,049,807
40,148,906
4,050,000
12,802,302
11,552,302
11,384,302
360,000
45,384,352
45,384,352△7,691,351
202,888,982
234,696,103

前年度末4,712,529
2,344,632
681,130
59,141
237,880
722,042
223,537
127,634
58,768234,500
1,840,111
527,786
1,154
470,947
55,685増減275,312△142,591
34,377△4,49731,8838,112△130,685△126,824
56,459△11,416
371,21228,69149,066△11,775△8,60018,000△2,426,670△2,378,725△47,945△2,151,358△2,482,641△2,482,641△2,400,000△2,400,000△1,658,420△1,658,420
3,632,931△6,541,061△8,692,419

別紙１

計算書類に対する注記
法人全体
１．継続事業の前提に関する注記
該当事項なし２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当事項なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金計上していない。

３．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

４．法人で採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおり
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業を採用している

５．法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１） 法人全体の計算書類(第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式)（２） 事業区分別内訳表
当法人は、社会福祉事業のみのため作成していない。
（３） 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式)（４） 収益事業における拠点区分別内訳表

当法人は、収益事業を実施していないため作成していない。

（５） 各拠点区分におけるサービス区分の内容① あさひケ丘拠点区分（就労継続支援Ｂ型）
本部
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主生産事業
あさひケ丘受託事業② やまびこ拠点区分（就労継続支援Ａ型）
やまびこ施設
やまびこ菌床事業
やまびこその他事業

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建
土

物
地
合

計

前期末残高
63,223,229
56,210,000
119,433,229

当期増加額
0
0
0

当期減少額
5,225,977
05,225,977

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

８．担保に供している資産
該当なし

９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）

土地（基本財産）
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
無形固定資産
合

計

取得価額

減価償却
累計額

当期末残高

56,210,000
169,986,644
11,470,975
7,165,586
3,369,760
5,030,669
10,681,920
375,000
264,290,554

0111,989,392
2,101,498
6,636,765
3,344,824
2,027,667
10,606,447
315,000
137,021,593

56,210,000
57,997,252
9,369,477
528,82124,936
3,003,002
75,47360,000127,268,961

当期末残高
57,997,252
56,210,000
114,207,252

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１２．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
該当なし

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし

１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

借 入 金 明 細 書
自平成30年 4月 1日

至

平成31年 3月31日

別紙３（①）(単位：円)

区
分
設
備
資
金
借
入
金

借入先

肥後銀行

やまびこ拠点（就
継Ａ）

計

長
期
運
営
資
金
借
入
金

拠点区分

期首残高
①

当期借入金
②

当期償還額
③

19,755,395

2,378,725

19,755,395

2,378,725

差引期末残高
④＝①＋②−③(うち1年以内償還予定額)
17,376,670()

17,376,670

元金償還補助金

利率
％
0.000

支払利息
当期支出額
利息補助金収入330,843

330,843

(

)

(

)

計

短
期
運
営
資
金
借
入
金

計
合

計

19,755,395

2,378,725

17,376,670(

330,843
)

返済
期限

使途
種類

担保資産
地番または内容

帳簿価額

寄 附 金 収 益 明 細 書
自至社会福祉法人名 社会福祉法人

平成30年 4月 1日
平成31年 3月31日

ひまわり会
別紙３（②）(単位：円)

寄附者の属性第一索道商事
第一索道商事
元評議員

区分
経常

区分小計

件数

寄 附 金 額

うち基本金組入額

寄附金額の拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点（就継Ｂ） やまびこ拠点（就継Ａ）
50,00050,000
189,000

1
1
1

50,00050,000
189,000

3

289,000

239,000

50,0003

289,000

239,000

50,000

運営

区分小計
施設

区分小計
償還

区分小計
固定

区分小計
合
計

事業区分間及び拠点区分間貸付金(借入金)残高明細書
平成31年 3月31日現在

社会福祉法人名

社会福祉法人ひまわり会
別紙３（⑤）(単位：円)

２）拠点区分間貸付金(借入金)明細書

短期

貸付拠点区分名
あさひケ丘拠点（就継Ｂ）

借入拠点区分名

あさひケ丘拠点（
就継Ｂ）

あさひケ丘拠点（
就継Ｂ）

あさひケ丘拠点（
就継Ｂ）

あさひケ丘拠点（
就継Ｂ）

あさひケ丘拠点（就継Ｂ）

550,000
108,518

やまびこ拠点（就継Ａ）
あさひケ丘拠点（就継Ｂ）

108,518
100,000

やまびこ拠点（就継Ａ）
あさひケ丘拠点（就継Ｂ）

100,000
1,220,000

やまびこ拠点（就継Ａ）
あさひケ丘拠点（就継Ｂ）

1,220,000
193,350

やまびこ拠点（就継Ａ）
あさひケ丘拠点（
就継Ｂ）
やまびこ拠点（就継Ａ）

計

異動職員分給与他振替

600,000
550,000

やまびこ拠点（就継Ａ）

合-83,830

360,347
600,000

やまびこ拠点（就継Ａ）

計

異動職員分給与他振替

250,000
360,347

やまびこ拠点（就継Ａ）

小-83,830

117,390
250,000

やまびこ拠点（就継Ａ）

計

193,350

使用目的等
やまびこ施設火災保険料立替分貸付
あさひケ丘施設
運営資金借入
やまびこ施設運営資金貸付あさひケ丘施設
運営資金借入
やまびこ施設
労働保険料立替分貸付
あさひケ丘施設
労働保険料立替分借入
やまびこ施設運営資金貸付あさひケ丘施設
運営資金借入
やまびこ施設運営資金貸付あさひケ丘施設
運営資金借入
やまびこ施設任意労災保険料立替分貸付
あさひケ丘施設
任意労災保険料
やまびこ施設運営資金貸付あさひケ丘施設
運営資金借入
やまびこ施設運営資金貸付あさひケ丘施設
運営資金借入
やまびこ施設施設車任意保険料立替分貸
あさひケ丘施設
借入金

117,390
やまびこ拠点（就
継Ａ）

小

金額

6,831,550

長期

6,831,550

基 本 金 明 細 書
自至社会福祉法人名

第
一
号
基
本
金
第
二
号
基
本
金
第
三
号
基
本
金

平成30年 4月 1日
平成31年 3月31日

社会福祉法人区分並びに組入れ及び取崩しの事由前 年 度 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金
当期組入額

ひまわり会

合

計

別紙３（⑥）(単位：円)
各拠点区分ごとの内訳

94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

計
当期取崩額
計
当期組入額
計
当期取崩額

計
当期組入額
計
当期取崩額

計
当 期 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 明 細 書
自至社会福祉法人名

社会福祉法人区分並びに積立て及び取崩しの事由
前 期 繰 越 額
当
期
積
立
額
当
期
取
崩
額

当期積立額合計
建物(基本財産)
国庫補助金取崩建物(基本財産)
国庫補助金取崩
当期取崩額合計
当 期 末 残 高

平成30年 4月 1日
平成31年 3月31日

ひまわり会

国庫補助金

補助金の種類
地方公共団体補助金

別紙３（⑦）(単位：円)
各拠点区分の内訳
その他の団体からの補助金合計23,049,807

23,049,807

2,131,641

2,131,641

351,000

351,000

2,482,641
20,567,166

2,482,641
20,567,166

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
事業・拠点[0001:社会福祉事業]

社会福祉事業事業区分資金収支内訳表(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日
第一号第三様式（第十七条第四項関係）(単位：円)

収
事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

入

支

出

収
入
支

勘 定 科 目就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出

あさひケ丘拠点（就継Ｂ） やまびこ拠点（就継Ａ）
5,789,997
6,059,599
60,970,694
17,651,642
239,000
50,0002,564
1,061
1,083,920
668,81168,086,175
24,431,113
43,092,943
11,507,818
11,410,491
3,165,289
2,896,482
798,854
5,706,356
13,007,274
0
330,843
1,001,800
064,108,072
28,810,078
3,978,103△4,378,965

事業区分合計
11,849,596
78,622,336
289,000
3,625
1,752,731
92,517,288
54,600,761
14,575,780
3,695,336
18,713,630
330,843
1,001,800
92,918,150△400,862003,150,000

02,007,513
002,007,513
3,150,000

3,150,000△3,150,000
2,627,685
2,627,685
455,800

2,007,513△2,007,513
428,280428,280
152,220

5,157,513△5,157,513
3,055,965
3,055,965
608,020

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)455,800
2,171,885
2,999,988

152,220
276,060△6,110,418

608,020
2,447,945△3,110,430

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)46,823,324
49,823,312

6,403,588
293,170

53,226,912
50,116,482

出収
入施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
その他の活動収入計(7)積立資産支出支出社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
事業・拠点[0001:社会福祉事業]

社会福祉事業事業区分事業活動内訳表(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日
第二号第三様式（第二十三条第四項関係）(単位：円)

収
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

益

費

用

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

収
益

特
別
増
減
の
部

収
益
費
用

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

費

勘 定 科 目就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)
支払利息
その他のサービス活動外費用

あさひケ丘拠点（就継Ｂ） やまびこ拠点（就継Ａ）
5,789,997
6,059,599
60,970,694
17,651,642
239,000
50,00066,999,691
23,761,241
43,386,363
11,231,758
11,410,491
3,165,289
2,896,482
798,854
5,473,870
13,137,117
5,009,503
1,281,284△2,131,641△351,000
66,045,068
29,263,302
954,623△5,502,061
2,564
1,061
1,149,225
668,811
1,151,789
669,872
330,843
1,001,800

事業区分合計
11,849,596
78,622,336
289,000
90,760,932
54,618,121
14,575,780
3,695,336
18,610,987
6,290,787△2,482,641
95,308,370△4,547,438
3,625
1,818,036
1,821,661
330,843
1,001,800

用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)1,001,800
149,989
1,104,612

330,843
339,029△5,163,032

1,332,643
489,018△4,058,420

1,104,612
38,448,713
39,553,325△5,163,032
6,935,639
1,772,607△4,058,420
45,384,352
41,325,932

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)2,400,000

41,953,325

2,400,000

1,772,607

43,725,932

事業・拠点[0001:社会福祉事業]

社会福祉事業事業区分貸借対照表内訳表
平成31年 3月31日現在
第三号第三様式（第二十七条第四項関係）(単位：円)

勘 定 科 目あさひケ丘拠点（就継Ｂ） やまびこ拠点（就継Ａ）
流動資産
52487852
4622488
現金預金
38766101
1087327
事業未収金
98722113164861
商品・製品
75100
370300
原材料
356165
立替金
2500
拠点区分間貸付金
3415775
固定資産
130172824
42136295
基本財産8437112529836127
土地
56210000
建物
2816112529836127
その他の固定資産45801699
12300168
建物
9369477
構築物
528821
機械及び装置
24935
1
車輌運搬具
3003002
器具及び備品
75471
2
権利
60000
退職給付引当資産
5494540
1796712
移行時特別積立預金
4050000
人件費積立預金
9301151
3501151
修繕費積立預金8051151
3501151
備品等購入積立預金
5483151
3501151
工賃変動積立預金
360000
資産の部合計182660676
46758783
流動負債2233275
6170341
事業未払金
1770068431973
1年以内返済予定設備資金借入金
2211323
職員預り金445207111270
拠点区分間借入金
3415775
仮受金
18000
固定負債
5494540
19173382
設備資金借入金
17376670
退職給付引当金
5494540
1796712
負債の部合計772781525343723
基本金94305917
一号基本金
78026000
二号基本金13219445
三号基本金3060472
国庫補助金等特別積立金
11428166
9139000
国庫補助金等特別積立金
11428166
9139000
その他の積立金
27245453
10503453
移行時特別積立金
4050000
人件費積立金9301151
3501151
修繕費積立金8051151
3501151
備品等購入積立金
5483151
3501151
工賃変動積立預金
360000
次期繰越活動増減差額
41953325
1772607
次期繰越活動増減差額
41953325
1772607（うち当期活動増減差額）
1104612△5163032
純資産の部合計
174932861
21415060
負債及び純資産の部合計
182660676
46758783

合計
内部取引消去 事業区分合計
57110340△3415775
53694565
39853428
39853428
13037072
13037072
4454004454003561653561652500
2500
3415775△3415775
172309119
172309119
114207252
114207252
56210000
56210000
57997252
57997252
58101867
58101867
9369477936947752882152882124936
24936
3003002
3003002
75473
75473
60000
60000
72912527291252
4050000
4050000
12802302
12802302
11552302
11552302
89843028984302360000360000229419459△3415775
226003684
8403616△3415775
498784122020412202041
2211323
22113235564775564773415775△3415775
18000
18000
24667922
24667922
17376670
17376670
72912527291252
33071538△3415775
29655763
94305917
94305917
78026000
78026000
13219445
13219445
3060472306047220567166
20567166
20567166
20567166
37748906
37748906
4050000
4050000
12802302
12802302
11552302
11552302
8984302898430236000036000043725932
43725932
43725932
43725932△4058420△4058420
196347921
196347921
229419459△3415775
226003684

事業・拠点[0005:あさひケ丘拠点（就継Ｂ）]

あさひケ丘拠点（就継Ｂ）拠点区分資金収支計算書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日
第一号第四様式（第十七条第四項関係）(単位：円)

収

入

事

業

活

動

に

支

よ

る

収

出
支

勘 定 科 目就労支援事業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出

予算(A)6,700,000
6,700,000
60,900,000
59,180,000
59,180,000
1,710,000
10,000170,000
170,000
7,000
7,000
1,087,000
1,010,000
77,00068,864,000
43,590,000
200,000
24,200,000
6,550,000
6,180,000
610,000
5,850,000
12,105,000
3,220,000
400,000
30,00050,000580,000
10,0002,010,000
30,000205,000
1,060,000
1,700,000
60,0002,700,000
50,0003,805,000
220,000
100,000
300,000
230,000
200,000
440,000
230,000
50,00015,000860,000
150,000
420,000
230,000
360,000
6,723,000
6,723,000

決算(B)5,789,997
5,789,997
60,970,694
59,198,520
59,198,520
1,737,230
34,944
239,000
239,000
2,564
2,564
1,083,920
1,013,400
70,52068,086,175
43,092,943
97,00024,159,396
6,540,525
5,943,786
607,880
5,744,356
11,410,491
3,099,994
388,564

569,806498
1,928,990
28,714
199,009
1,042,712
1,612,928
44,6732,480,391
14,2122,896,482
179,240
88,970103,260
189,943
99,73873,278208,083
15,865
816,456
146,182
414,300
210,000
351,167
5,706,356
5,706,356

差異(A)-(B)910,003
910,003△70,694△18,520△18,520△27,230△24,944△69,000△69,000
4,436
4,436
3,080
△3,4006,480
777,825
497,057
103,000
40,604
9,475
236,2142,120
105,644694,509
120,006
11,43630,00050,00010,194
9,502
81,0101,286
5,991
17,28887,072
15,327
219,60935,788
908,518
40,76011,030196,740
40,057100,262
366,722
21,917
34,13515,00043,5443,818
5,700
20,0008,833
1,016,644
1,016,644

事業・拠点[0005:あさひケ丘拠点（就継Ｂ）]

あさひケ丘拠点（就継Ｂ）拠点区分資金収支計算書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日
第一号第四様式（第十七条第四項関係）(単位：円)

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

収
入
支

勘 定 科 目就労支援事業支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)6,723,000
1,020,000
1,010,000
10,00067,243,000
1,621,000

決算(B)5,706,356
1,001,800
1,000,000
1,800
64,108,072
3,978,103

差異(A)-(B)1,016,644
18,20010,0008,200
3,134,928△2,357,103

施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
車輌運搬具取得支出

3,200,000
3,200,000

3,150,000
3,150,000

50,00050,0003,200,000△3,200,000
2,400,000

3,150,000△3,150,000
2,627,685
227,685
2,400,000

50,000△50,000△227,685△227,685

出

収
入

支
出

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
備品等購入積立資産取崩収入
サービス区分間繰入金収入
サービス区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)積立資産支出
退職給付引当資産支出
サービス区分間繰入金支出
サービス区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)2,400,000
200,000
200,000
2,600,000
500,000
500,000
200,000
200,000
700,000
1,900,000
321,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)46,823,324
46,823,324

455,800
2,171,885

200,000
200,000△27,685
44,20044,200200,000
200,000
244,200△271,885―
2,999,988

321,000△2,999,988

46,823,324
49,823,312△2,999,988

2,627,685
455,800
455,800

あさひケ丘拠点（就継Ｂ）拠点区分事業活動計算書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日

収

益

サ

｜

ビ

ス
費
活

動

増

減

用
の

部

勘 定 科 目
0074 就労支援事業収益5331 就労支援事業収益
0075 障害福祉サービス等事業収益
0076 自立支援給付費収益5343 訓練等給付費収益5352 利用者負担金収益5364 特定費用収益0089 経常経費寄附金収益5541 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)0015 人件費
4111 役員報酬
4112 職員給料
4113 職員賞与
4115 非常勤職員給与4117 退職給付費用
4118 法定福利費0016 事業費
4211 給食費
4215 保健衛生費
4217 被服費
4218 教養娯楽費
4219 日用品費
4223 水道光熱費
4224 燃料費
4225 消耗器具備品費
4226 保険料
4227 賃借料
4228 教育指導費
4232 車輌費4234 雑費
0017 事務費
4311 福利厚生費
4313 旅費交通費
4314 研修研究費
4315 事務消耗品費
4316 印刷製本費
4317 水道光熱費
4319 修繕費
4321 通信運搬費
4322 会議費
4324 業務委託費
4325 手数料4326 保険料
4327 賃借料
4329 租税公課
4333 諸会費
4335 雑費
0018 就労支援事業費用
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0027 減価償却費
4451 減価償却費
0028 国庫補助金等特別積立金取崩額
4461 国庫補助金等特別積立金取崩額第二号第四様式（第二十三条第四項関係）(単位：円)
当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)5,789,997
5,981,310△191,313
5,789,997
5,981,310△191,313
60,970,694
55,024,210
5,946,484
59,198,520
53,503,640
5,694,880
59,198,520
53,503,640
5,694,880
1,737,230
1,520,570
216,660
34,94434,944
239,000
403,000△164,000
239,000
403,000△164,000
66,999,691
61,408,520
5,591,171
43,386,363
42,120,924
1,265,439
97,00092,0005,000
24,159,396
23,813,866
345,530
6,540,525
6,376,427
164,098
5,943,786
5,253,623
690,163901,300
993,240△91,940
5,744,356
5,591,768
152,588
11,410,491
7,786,034
3,624,457
3,099,994
3,072,083
27,911
388,564
333,819
54,74534,950△34,950
569,806
412,082
157,724498
7,497△6,9991,928,990
1,146,527
782,463
28,71428,714
199,009
174,831
24,1781,042,712
1,042,712
1,612,928
1,612,928
44,67338,3906,283
2,480,391
2,565,855△85,464
14,212
14,2122,896,482
6,521,379△3,624,897
179,240
178,245995
88,97022,28066,690103,260
140,510△37,250
189,943
153,526
36,417
99,738
153,582△53,844599,234△599,234
73,278610,196△536,918
208,083
226,407△18,324
15,86523,780△7,915
816,456
835,020△18,564
146,182
142,382
3,800
1,048,704△1,048,704
1,480,448△1,480,448
414,300
332,771
81,529210,000
213,000△3,000351,167
361,294△10,127
5,473,870
5,753,669△279,799
5,473,870
5,753,669△279,799
122,700
89,50033,2005,426,270
5,786,869△360,599
5,548,970
5,876,369△327,399
75,100122,700△47,600
5,473,870
5,753,669△279,799
5,009,503
4,946,935
62,5685,009,503
4,946,935
62,568△2,131,641△2,131,641△2,131,641△2,131,641

あさひケ丘拠点（就継Ｂ）拠点区分事業活動計算書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部
繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

収
益

費
用

収
益
費
用

勘 定 科 目サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)0093 受取利息配当金収益5821 受取利息配当金収益0098 その他のサービス活動外収益
5872 利用者等外給食収益
5874 雑収益
サービス活動外収益計(4)0038 その他のサービス活動外費用
4841 利用者等外給食費
4843 雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)第二号第四様式（第二十三条第四項関係）(単位：円)
当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)66,045,068
64,997,300
1,047,768
954,623△3,588,780
4,543,403
2,564
7,703
△5,1392,564
7,703△5,1391,149,225
1,051,890
97,335
1,013,400
999,780
13,620135,825
52,11083,715
1,151,789
1,059,593
92,1961,001,800
999,780
2,020
1,000,000
999,780
220
1,800
1,800
1,001,800
999,780
2,020
149,989
59,81390,176
1,104,612△3,528,967
4,633,579

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)6314 備品等購入積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)6326 工賃変動積立金積立額

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)1,104,612
38,448,713
39,553,325△3,528,967
42,337,680
38,808,713

4,633,579△3,888,967
744,612360,000
360,000

2,400,000
2,400,000△360,000△360,000

38,448,713

3,504,612

2,400,000
2,400,000

41,953,325

事業・拠点[0005:あさひケ丘拠点（就継Ｂ）]

あさひケ丘拠点（就継Ｂ）拠点区分貸借対照表
平成31年 3月31日現在
資産

0001 流動資産
1111 現金預金
0011 肥後銀行人吉支店（本部）0012 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘施設）
0013 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘就労）
0020 ＪＡくま（あさひケ丘就労）
1131 事業未収金
0011 熊本県国保連（あさひケ丘）
0012 利用者負担金（あさひケ丘）
0013 あさひケ丘自主
0014 あさひケ丘受託
1151 商品・製品
1153 原材料
1161 立替金
1177 拠点区分間貸付金0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1312 建物1313 構築物
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1321 権利1329 退職給付引当資産1341 移行時特別積立預金1342 人件費積立預金1343 修繕費積立預金1344 備品等購入積立預金1346 工賃変動積立預金
資産の部合計
脚注
１．減価償却費の累計額

122,831,098円

の

部
当年度末
52,487,852
38,766,101
831,136
36,503,415
1,091,752
339,798
9,872,211
9,303,910
165,140
56,815346,346
75,100356,165
2,500
3,415,775
130,172,824
84,371,125
56,210,000
28,161,125
45,801,699
9,369,477
528,82124,935
3,003,002
75,47160,0005,494,540
4,050,000
9,301,151
8,051,151
5,483,151
360,000
182,660,676

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）(単位：円)
負前年度末
49,116,103
39,724,072
928,452
37,420,135
1,033,097
342,388
9,193,252
8,683,210
128,170
122,260
259,612
122,700
76,079134,204,212
88,481,192
56,210,000
32,271,192
45,723,020
10,009,755
582,960
57,704
2
100,72160,0005,266,425
4,050,000
9,301,151
8,051,151
7,883,151
360,000
183,320,315

増減3,371,749△957,971△97,316△916,720
58,655△2,590678,959
620,700
36,970△65,445
86,734△47,600
280,086
2,500
3,415,775△4,031,388△4,110,067△4,110,067
78,679△640,278△54,139△32,769
3,003,000△25,250
228,115△2,400,000△659,639

債

0006 流動負債
2112 事業未払金
0011 あさひケ丘施設
0012 あさひケ丘自主
0016 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（あさひケ丘）
0017 日本年金機構（あさひケ丘）
2133 職員預り金0001 源泉所得税
0003 社会保険料
0004 退職共済掛金
2151 仮受金
0007 固定負債
2321 退職給付引当金
負債の部合計純
0009 基本金
3111 一号基本金
3112 二号基本金
3113 三号基本金0010 国庫補助金等特別積立金
3211 国庫補助金等特別積立金0011 その他の積立金
3221 移行時特別積立金3222 人件費積立金3223 修繕費積立金
3224 備品等購入積立金3226 工賃変動積立預金0012 次期繰越活動増減差額
3311 次期繰越活動増減差額
3312 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

資 産

の

部
当年度末
2,233,275
1,770,068
715,50754,644
269,763
730,154445,207
50,220360,587
34,40018,0005,494,540
5,494,540
7,727,815の 部
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
11,428,166
11,428,166
27,245,453
4,050,000
9,301,151
8,051,151
5,483,151
360,000
41,953,325
41,953,325
1,104,612
174,932,861
182,660,676

前年度末
2,094,000
1,700,193
681,130
59,141
237,880
722,042
393,807355,537
38,2705,266,425
5,266,425
7,360,425

94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
13,559,807
13,559,807
29,645,453
4,050,000
9,301,151
8,051,151
7,883,151
360,000
38,448,713
38,448,713△3,528,967
175,959,890
183,320,315

増減139,275
69,87534,377△4,49731,8838,112
51,40050,2205,050△3,87018,000228,115228,115367,390△2,131,641△2,131,641△2,400,000△2,400,000
3,504,612
3,504,612
4,633,579△1,027,029△659,639

別紙２

計算書類に対する注記
あさひケ丘拠点
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金計上していない。

２．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

３．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおり
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業を採用している。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) あさひケ丘拠点計算書類(第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（１１））
本部
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主生産事業
あさひケ丘受託事業(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（１０））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
土
建

地
物
合

計

前期末残高
56,210,000
32,271,192
88,481,192

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
4,110,067
4,110,067

当期末残高
56,210,000
28,161,125
84,371,125

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）

土地（基本財産）
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
無形固定資産
合

計

取得価額

減価償却
累計額

当期末残高

56,210,000
128,656,644
11,470,975
7,165,586
1,007,260
5,030,669
10,347,795
375,000
220,263,929

0
100,495,519
2,101,498
6,636,765
982,325
2,027,667
10,272,324
315,000
122,831,098

56,210,000
28,161,125
9,369,477
528,82124,935
3,003,002
75,47160,00097,432,831

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分

あさひケ丘拠点（就継Ｂ）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日

期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称【基本財産(有形固定資産)】
土 地 (基)建 物 (基)基本財産合計【その他の固定資産（有形固定資産）】
建 物 (固)構築物(固)
機械・装置
車輌運搬具
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計【その他の固定資産（無形固定資産）】
権 利 (固)ソフトウェアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

別紙３（⑧）(単位：円)
減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

うち国庫補
助金等の額

56,210,000
32,271,192
88,481,192

0
13,559,807
13,559,807

0
0
0

0
0
0

0
4,110,067
4,110,067

02,131,641
2,131,641

0
0
0

0
0
0

56,210,000
28,161,125
84,371,125

0
11,428,166
11,428,166

0
100,495,519
100,495,519

056,281,834
56,281,834

56,210,000
128,656,644
184,866,644

0
67,710,000
67,710,000

10,009,755
582,960
57,704
2
100,721
10,751,142

0
0
0
0
0
0

0
0
0
3,150,000
03,150,000

0
0
0
0
0
0

640,278
54,13932,769147,000
25,250899,436

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

9,369,477
528,82124,935
3,003,002
75,471
13,001,706

0
0
0
0
0
0

2,101,498
6,636,765
982,325
2,027,667
10,272,324
22,020,579

00005,532,498
5,532,498

11,470,975
7,165,586
1,007,260
5,030,669
10,347,795
35,022,285

00005,532,498
5,532,498

60,000060,00010,811,142
99,292,334
0
99,292,334

0000
13,559,807
0
13,559,807

0003,150,000
3,150,000
03,150,000

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
899,436
5,009,503
0
5,009,503

00002,131,641
02,131,641

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

60,000060,00013,061,706
97,432,831
0
97,432,831

0000
11,428,166
0
11,428,166

0
315,000
315,000
22,335,579
122,831,098
0
122,831,098

0
0
0
5,532,498
61,814,332
061,814,332

60,000315,000
375,000
35,397,285
220,263,929
0
220,263,929

000
5,532,498
73,242,498
0
73,242,498

摘要引 当 金 明 細 書
自至社会福祉法人名
拠点区分
拠点区分
科

目

退職給付引当金

社会福祉法人ひまわり会
別紙３（⑨）(単位：円)

あさひケ丘拠点（就継Ｂ）
期首残高

当期増加額

5,266,425

455,800(

計

平成30年 4月 1日
平成31年 3月31日

5,266,425)
455,800

(

)

当期減少額
目的使用
その他
227,685(
227,685(

期末残高
5,494,540)
5,494,540)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
事業・拠点[0005:あさひケ丘拠点（就継Ｂ）]

あさひケ丘拠点（就継Ｂ）拠点区分事業活動明細書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日
別紙３（⑪）(単位：円)

収

益

サ

｜

ビ

ス
費
活

動

増

減
用
の

部

勘 定 科 目就労支援事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
利用者負担金収益
特定費用収益
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
教育指導費
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
租税公課
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品(商品)棚卸高
就労支援事業費
合計
期末製品(商品)棚卸高
差引
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ひまわり会本部 あさひケ丘施設 あさひケ丘就労合計 拠点区分合計
5,789,997
5,789,997
5,789,997
5,789,997
60,970,694
60,970,694
59,198,520
59,198,520
59,198,520
59,198,520
1,737,230
1,737,230
34,94434,944
239,000
239,000
239,000
239,000
61,209,694
5,789,997
66,999,691
97,00043,289,363
43,386,363
97,00097,00024,159,396
24,159,396
6,540,525
6,540,525
5,943,786
5,943,786
901,300
901,300
5,744,356
5,744,356
11,410,491
11,410,491
3,099,994
3,099,994
388,564
388,564
569,806
569,806
498
498
1,928,990
1,928,990
28,71428,714
199,009
199,009
1,042,712
1,042,712
1,612,928
1,612,928
44,67344,6732,480,391
2,480,391
14,212
14,212324
2,896,158
2,896,482
179,240
179,240
88,97088,970103,260
103,260
189,943
189,943
99,73899,73873,27873,278208,083
208,083
15,865
15,865
816,456
816,456324
145,858
146,182
414,300
414,300
210,000
210,000
351,167
351,167
5,473,870
5,473,870
5,473,870
5,473,870
122,700
122,700
5,426,270
5,426,270
5,548,970
5,548,970
75,10075,1005,473,870
5,473,870
440,742
4,555,543
13,2185,009,503
440,742
4,555,543
13,2185,009,503△2,131,641△2,131,641△2,131,641△2,131,641
538,066
60,019,914
5,487,088
66,045,068△538,066
1,189,780
302,909954,623

事業・拠点[0005:あさひケ丘拠点（就継Ｂ）]

あさひケ丘拠点（就継Ｂ）拠点区分事業活動明細書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日
別紙３（⑪）(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

収
益

費
用

勘 定 科 目
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

ひまわり会本部 あさひケ丘施設 あさひケ丘就労合計 拠点区分合計
8
2,546
10
2,564
8
2,546
10
2,564
1,149,225
1,149,225
1,013,400
1,013,400
135,825
135,8258
1,151,771
10
1,151,789
1,000,000
1,800
1,001,800
1,000,000
1,000,000
1,800
1,800
1,000,000
1,800
1,001,800
8
151,771△1,790149,989△538,058
1,341,551
301,119
1,104,612

積立金・積立資産明細書
自至

平成30年 4月 1日
平成31年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分
あさひケ丘拠点（就継Ｂ）

区
分
移行時特別積立預

前期末残高

別紙３（⑫）(単位：円)
当期増加額

当期減少額

期末残高

4,050,000

4,050,000

9,301,151

9,301,151

8,051,151

8,051,151

摘要

人件費積立預金
修繕費積立預金備品等購入積立預
7,883,151

2,400,000

5,483,151

工賃変動積立預金
360,000

360,000

計
29,645,453

2,400,000

27,245,453(単位：円)

区分
移行時特別積立金

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

4,050,000

4,050,000

9,301,151

9,301,151

8,051,151

8,051,151

人件費積立金
修繕費積立金備品等購入積立金
7,883,151

2,400,000

5,483,151

工賃変動積立預金
360,000

360,000

計
29,645,453

2,400,000

27,245,453

摘

要

拠点区分

あさひケ丘就労合計

就労支援事業別事業活動明細書
自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日
別紙３（⑮）(単位：円)

収益

費用

勘 定 科 目
5331 就労支援事業収益
就労支援事業活動収益計
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
4412 当期就労支援事業仕入高0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0023 就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

あさひケ丘自主事業 あさひケ丘受託事業
3,157,681
2,632,316
3,157,681
2,632,316
122,700
3,572,646
03,695,346
75,1003,620,246
03,620,246△462,565

01,853,624
0
1,853,624
0
1,853,624
0
1,853,624
778,692

合計5,789,997
5,789,997
122,700
5,426,270
05,548,970
75,1005,473,870
05,473,870
316,127

拠点区分

あさひケ丘就労合計

就労支援事業明細書
自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日
別紙３（⑳）(単位：円)

勘 定 科 目Ⅰ 材料費
1. 期首材料棚卸高
2. 当期材料仕入高計
3. 期末材料棚卸高
当期材料費
Ⅱ 労務費
2. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
3. 器具什器費
4. 消耗品費
8. 修繕費9. 通信運搬費
14. 租税公課
17. 雑費
当期経費
当期就労支援総事業費
期首仕掛品棚卸高
合計
期末仕掛品棚卸高
就労支援事業費

あさひケ丘自主事業 あさひケ丘受託事業
76,0791,563,524
1,639,603
356,165
1,283,438

合計76,0791,563,524
1,639,603
356,165
1,283,438

2,129,850
2,129,850
74,56674,566

1,845,150
1,845,150

3,975,000
3,975,000
74,56674,566826
39,4195,024
21,1392,400
15,98484,792
3,572,646

1,250
6,176

1,048
8,474
1,853,624

2,076
45,595
5,024
21,1392,400
17,032
93,266
5,426,270

3,572,646

1,853,624

5,426,270

3,572,646

1,853,624

5,426,270

事業・拠点[0006:やまびこ拠点（就継Ａ）]

やまびこ拠点（就継Ａ）拠点区分資金収支計算書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日
第一号第四様式（第十七条第四項関係）(単位：円)

収

入
事

業

活

動

支
に

よ

る

収

出

支

施
設

収
入

勘 定 科 目就労支援事業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
支払利息支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等収入計(4)予算(A)12,000,000
12,000,000
17,700,000
17,700,000
17,700,000
50,00050,0003,000
3,000
610,000
610,000
30,363,000
11,370,000
9,000,000
340,000
200,000
1,830,000
3,420,000
270,000
10,00050,00020,00010,000940,000
220,000
30,000560,000
200,000
20,0001,070,000
20,000922,487
75,00030,00020,00025,00050,00050,000130,000
10,000380,000
30,000100,000
10,00012,487
12,001,000
12,001,000
12,001,000
350,000
350,000
28,063,487
2,299,513

決算(B)6,059,599
6,059,599
17,651,642
17,651,642
17,651,642
50,00050,0001,061
1,061
668,811
668,81124,431,113
11,507,818
8,730,484
321,000
675,091
1,781,243
3,165,289
237,2928,002

922,804
205,630
9,324
528,448
194,400
1,057,626
1,763
798,854
72,314
11,4205,500
22,00337,55435,571
121,691375,600
26,05080,9007,000
3,251
13,007,274
13,007,274
13,007,274
330,843
330,843
28,810,078△4,378,965

差異(A)-(B)5,940,401
5,940,401
48,35848,35848,358

1,939
1,939△58,811△58,811
5,931,887△137,818
269,516
19,000△475,091
48,757
254,71132,70810,00041,99820,00010,00017,196
14,37020,67631,552
5,600
20,00012,374
18,237
123,633
2,686
18,58014,5002,997
12,446
14,4298,309
10,0004,400
3,950
19,1003,000
9,236△1,006,274△1,006,274△1,006,274
19,157
19,157△746,591
6,678,478

事業・拠点[0006:やまびこ拠点（就継Ａ）]

やまびこ拠点（就継Ａ）拠点区分資金収支計算書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日
第一号第四様式（第十七条第四項関係）(単位：円)

整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

支

勘 定 科 目
設備資金借入金元金償還支出
設備資金借入金元金償還支出

予算(A)2,007,513
2,007,513

決算(B)2,007,513
2,007,513

差異(A)-(B)2,007,513△2,007,513

2,007,513△2,007,513
428,280428,280428,280
152,220
152,220△428,280△428,280△428,280
57,78057,780152,220
276,060

57,780△486,060―△6,110,418

82,0006,110,418

6,403,588
293,170

6,110,418

出

収
入

支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
その他の活動収入計(7)積立資産支出
退職給付引当資産支出

210,000
210,000

出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)210,000△210,000
82,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)6,403,588
6,403,588

やまびこ拠点（就継Ａ）拠点区分事業活動計算書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日

収

益

サ

｜

ビ

ス

費
活

動

増

減
用
の

部

サ
｜
ビ
ス

収
益

勘 定 科 目
0074 就労支援事業収益5331 就労支援事業収益
0075 障害福祉サービス等事業収益
0076 自立支援給付費収益5343 訓練等給付費収益0078 その他の事業収益
5371 補助金事業収益0089 経常経費寄附金収益5541 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)0015 人件費
4112 職員給料
4113 職員賞与
4117 退職給付費用
4118 法定福利費0016 事業費
4215 保健衛生費
4217 被服費
4223 水道光熱費
4224 燃料費
4225 消耗器具備品費
4226 保険料
4227 賃借料
4232 車輌費4234 雑費
0017 事務費
4311 福利厚生費
4313 旅費交通費
4314 研修研究費
4315 事務消耗品費
4316 印刷製本費
4317 水道光熱費
4318 燃料費
4319 修繕費
4321 通信運搬費
4324 業務委託費
4325 手数料4326 保険料
4327 賃借料
4329 租税公課
4333 諸会費
4335 雑費
0018 就労支援事業費用
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0027 減価償却費
4451 減価償却費
0028 国庫補助金等特別積立金取崩額
4461 国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)0093 受取利息配当金収益5821 受取利息配当金収益0098 その他のサービス活動外収益
5874 雑収益第二号第四様式（第二十三条第四項関係）(単位：円)
当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)6,059,599
11,888,864△5,829,265
6,059,599
11,888,864△5,829,265
17,651,642
25,856,672△8,205,030
17,651,642
25,356,672△7,705,030
17,651,642
25,356,672△7,705,030
500,000△500,000
500,000△500,000
50,00050,00050,00050,00023,761,241
37,745,536 △13,984,295
11,231,758
13,459,006△2,227,248
8,730,484
9,666,400△935,916
321,000
1,483,415△1,162,415
399,031431,480△32,449
1,781,243
1,877,711△96,468
3,165,289
2,260,349
904,940
237,292
276,980△39,688
8,002
17,644△9,642922,804
844,808
77,996205,630
181,221
24,4099,324
94,372△85,048
528,448
528,448
194,400
194,400
1,057,626
845,324
212,302
1,763
1,763
798,854
2,952,926△2,154,072
72,314
88,341△16,027
11,420
4,300
7,120
5,500
35,314△29,81422,003102,015△80,01237,55441,088△3,534
761,547△761,547
1,640△1,64035,571
399,800△364,229
121,691
137,045△15,354375,600
408,000△32,400
26,0503,996
22,054
593,729△593,729
194,400△194,400
80,900120,300△39,400
7,000
5,000
2,000
3,251
56,411△53,160
13,137,117
22,144,572△9,007,455
13,137,117
22,144,572△9,007,455
350,143
225,065
125,078
13,157,274
21,919,507△8,762,233
13,507,417
22,144,572△8,637,155
370,300
370,300
13,137,117
22,144,572△9,007,455
1,281,284
1,115,910
165,374
1,281,284
1,115,910
165,374△351,000△351,000△351,000△351,000
29,263,302
41,581,763 △12,318,461△5,502,061△3,836,227△1,665,834
1,061
2,679
△1,6181,061
2,679△1,618668,811
2,422
666,389
668,811
2,422
666,389

やまびこ拠点（就継Ａ）拠点区分事業活動計算書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日

活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部
繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

費

勘 定 科 目サービス活動外収益計(4)0033 支払利息
4811 支払利息

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）(単位：円)
当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)669,872
5,101
664,771
330,843
331,258△415
330,843
331,258△415

用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収益
費
用330,843
339,029△5,163,032

331,258△326,157△4,162,384△415
665,186△1,000,648△5,163,032
6,935,639
1,772,607△4,162,384
11,098,023
6,935,639△1,000,648△4,162,384△5,163,032

1,772,607

6,935,639△5,163,032

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)事業・拠点[0006:やまびこ拠点（就継Ａ）]

やまびこ拠点（就継Ａ）拠点区分貸借対照表
平成31年 3月31日現在
資産

0001 流動資産
1111 現金預金0015 肥後銀行人吉支店（やまびこ施設）
0016 肥後銀行人吉支店（やまびこ菌床）1131 事業未収金
0021 熊本県国保連（やまびこ）
0022 やまびこ菌床0023 やまびこその他
1151 商品・製品
1153 原材料
0002 固定資産
0003 基本財産
1212 建物
0004 その他の固定資産
1314 機械及び装置
1316 器具及び備品
1329 退職給付引当資産1342 人件費積立預金1343 修繕費積立預金1344 備品等購入積立預金

資産の部合計
脚注
１．減価償却費の累計額

の

部
当年度末
4,622,488
1,087,327
610,896476,431
3,164,861
2,758,189
27,358379,314370,300
42,136,295
29,836,127
29,836,127
12,300,168
1
2
1,796,712
3,501,151
3,501,151
3,501,151

46,758,783

14,190,495円

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）(単位：円)
負前年度末7,682,149
2,766,602
2,486,595
280,0074,415,404
4,037,809
244,941
132,654
350,143
150,000
43,693,639
30,952,037
30,952,037
12,741,602
165,3752
2,072,772
3,501,151
3,501,151
3,501,151

51,375,788

増減△3,059,661△1,679,275△1,875,699
196,424△1,250,543△1,279,620△217,583
246,660
20,157△150,000△1,557,344△1,115,910△1,115,910△441,434△165,374

債

の

部
当年度末
6,170,341
431,973
92,852810
115,227
223,084
2,211,323
111,2700006 流動負債
2112 事業未払金
0021 やまびこ施設
0022 やまびこ菌床0026 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（やまびこ）
0027 日本年金機構（やまびこ）
2122 1年以内返済予定設備資金借入金
2133 職員預り金0001 源泉所得税
0003 社会保険料
0004 退職共済掛金2144 拠点区分間借入金
0007 固定負債
2311 設備資金借入金
2321 退職給付引当金
負債の部合計

前年度末
2,618,529
644,439
223,537
127,634
58,768234,500
1,840,111
133,979
1,154
115,410
17,41598,585
12,685
3,415,775
19,173,382
17,376,670
1,796,712
25,343,723

21,828,167
19,755,395
2,072,772
24,446,696

部
9,139,000
9,139,000
10,503,453
3,501,151
3,501,151
3,501,151
1,772,607
1,772,607△5,163,032
21,415,060
46,758,783

9,490,000
9,490,000
10,503,453
3,501,151
3,501,151
3,501,151
6,935,639
6,935,639△4,162,384
26,929,092
51,375,788

増減3,551,812△212,466△130,685△126,824
56,459△11,416
371,212△22,709△1,154△16,825△4,7303,415,775△2,654,785△2,378,725△276,060
897,027△276,060
純△4,617,005

0010 国庫補助金等特別積立金
3211 国庫補助金等特別積立金0011 その他の積立金
3222 人件費積立金3223 修繕費積立金
3224 備品等購入積立金0012 次期繰越活動増減差額
3311 次期繰越活動増減差額
3312 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

資 産 の△351,000△351,000△5,163,032△5,163,032△1,000,648△5,514,032△4,617,005

別紙２

計算書類に対する注記
やまびこ拠点１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金少額であるため計上していない。

２．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

３．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおり
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業を採用している

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
(1) やまびこ拠点財務諸表(第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（１１））
やまびこ施設
やまびこ菌床事業
やまびこその他事業(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（１０））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建

物
合

計

前期末残高
30,952,037
30,952,037

当期増加額
0
0

当期減少額
1,115,910
1,115,910

当期末残高
29,836,127
29,836,127

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
建物（基本財産）
機械及び装置器具及び備品合計

当期末残高

41,330,000
2,362,500
334,125

減価償却
累計額
11,493,873
2,362,499
334,123

44,026,625

14,190,495

29,836,130

29,836,127
12

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分

やまびこ拠点（就継Ａ）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日
期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称【基本財産(有形固定資産)】
建 物 (基)基本財産合計【その他の固定資産（有形固定資産）】
機械・装置
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

別紙３（⑧）(単位：円)

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

うち国庫補
助金等の額

30,952,037
30,952,037

9,490,000
9,490,000

0
0

0
0

1,115,910
1,115,910

351,000
351,000000029,836,127
29,836,127

9,139,000
9,139,000

11,493,873
11,493,873

3,861,000
3,861,000

41,330,000
41,330,000

13,000,000
13,000,000

165,3752
165,377
165,377
31,117,414
0
31,117,414

0000
9,490,000
09,490,000

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

165,3740
165,374
165,374
1,281,284
0
1,281,2840000351,0000351,000

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

1
2
3
3
29,836,130
0
29,836,130

0000
9,139,000
09,139,000

2,362,499
334,123
2,696,622
2,696,622
14,190,495
014,190,495

1,875,000
01,875,000
1,875,000
5,736,000
05,736,000

2,362,500
334,125
2,696,625
2,696,625
44,026,625
0
44,026,625

1,875,000
01,875,000
1,875,000
14,875,000
014,875,000

摘要引 当 金 明 細 書
自至社会福祉法人名
拠点区分
拠点区分
科

目

退職給付引当金

社会福祉法人ひまわり会
別紙３（⑨）(単位：円)

やまびこ拠点（就継Ａ）
期首残高

当期増加額

2,072,772

152,220(

計

平成30年 4月 1日
平成31年 3月31日

2,072,772)
152,220

(

)

当期減少額
目的使用
その他
428,280(428,280(

期末残高
1,796,712)
1,796,712)

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
事業・拠点[0006:やまびこ拠点（就継Ａ）]

やまびこ拠点（就継Ａ）拠点区分事業活動明細書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日
別紙３（⑪）(単位：円)

収

益

サ

｜

ビ

ス
費
活

動

増

減

の

部

用

勘 定 科 目就労支援事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
被服費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
手数料
租税公課
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品(商品)棚卸高
就労支援事業費
合計
期末製品(商品)棚卸高
差引
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)やまびこ施設 やまびこ就労合計 拠点区分合計
6,059,599
6,059,599
6,059,599
6,059,599
17,651,642
17,651,642
17,651,642
17,651,642
17,651,642
17,651,642
50,00050,00050,00050,00017,701,642
6,059,599
23,761,241
11,231,758
11,231,758
8,730,484
8,730,484
321,000
321,000
399,031
399,031
1,781,243
1,781,243
3,165,289
3,165,289
237,292
237,2928,002
8,002
922,804
922,804
205,630
205,630
9,324
9,324
528,448
528,448
194,400
194,400
1,057,626
1,057,626
1,763
1,763
798,854798,854
72,31472,314
11,42011,4205,500
5,500
22,00322,00337,55437,55435,57135,571
121,691
121,691375,600
375,600
26,05026,05080,90080,900
7,000
7,000
3,251
3,251
13,137,117
13,137,117
13,137,117
13,137,117
350,143
350,143
13,157,274
13,157,274
13,507,417
13,507,417
370,300
370,300
13,137,117
13,137,117
1,115,910
165,374
1,281,284
1,115,910
165,374
1,281,284△351,000△351,000△351,000△351,000
15,960,811
13,302,491
29,263,302
1,740,831△7,242,892△5,502,061

事業・拠点[0006:やまびこ拠点（就継Ａ）]

やまびこ拠点（就継Ａ）拠点区分事業活動明細書(自) 平成30年 4月 1日 (至) 平成31年 3月31日
別紙３（⑪）(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

収
益

費

勘 定 科 目
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)
支払利息
支払利息

やまびこ施設 やまびこ就労合計 拠点区分合計
1,061
1,061
1,061
1,061
668,811
668,811
668,811
668,811
669,872
669,872
330,843
330,843
330,843
330,843

用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)330,843
339,0292,079,860△7,242,892

330,843
339,029△5,163,032

積立金・積立資産明細書
自至

平成30年 4月 1日
平成31年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分
やまびこ拠点（就継Ａ）

区分
人件費積立預金

前期末残高

別紙３（⑫）(単位：円)
当期増加額

当期減少額

期末残高

3,501,151

3,501,151

3,501,151

3,501,151

3,501,151

3,501,151

10,503,453

10,503,453

摘

要

修繕費積立預金備品等購入積立預
計(単位：円)
区
人件費積立金

分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

3,501,151

3,501,151

3,501,151

3,501,151

3,501,151

3,501,151

10,503,453

10,503,453

修繕費積立金備品等購入積立金
計

摘

要

拠点区分

やまびこ就労合計

就労支援事業別事業活動明細書
自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日
別紙３（⑮）(単位：円)

収益

費用

勘 定 科 目
5331 就労支援事業収益
就労支援事業活動収益計
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
4412 当期就労支援事業仕入高0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0023 就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

やまびこ菌床事業 やまびこその他事業
1,806,507
4,253,092
1,806,507
4,253,092
350,143
8,541,721
0
8,891,864
370,300
8,521,564
0
8,521,564△6,715,057

0
4,615,553
04,615,553
04,615,553
04,615,553△362,461

合計6,059,599
6,059,599
350,143
13,157,274
0
13,507,417
370,300
13,137,117
0
13,137,117△7,077,518

拠点区分

やまびこ就労合計

就労支援事業明細書
自 平成30年 4月 1日 至 平成31年 3月31日
別紙３（⑳）(単位：円)

勘 定 科 目Ⅰ 材料費
1. 期首材料棚卸高
2. 当期材料仕入高
計
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者賃金
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
3. 器具什器費
4. 消耗品費
5. 印刷製本費
6. 水道光熱費
7. 燃料費
8. 修繕費9. 通信運搬費
14. 租税公課
17. 雑費
当期経費
当期就労支援総事業費
期首仕掛品棚卸高
合計
期末仕掛品棚卸高
就労支援事業費

やまびこ菌床事業 やまびこその他事業

合計

150,000
2,488,320
2,638,320
2,638,320

48,08348,08348,083150,000
2,536,403
2,686,403
2,686,403

5,581,968
5,581,968

4,400,000
4,400,000

9,981,968
9,981,968

768
3,062
750

2,835
14,8745,140
250,000
61,713
321,433
8,541,721

23,969167,470
4,615,553

3,603
17,936750
3,240
47,22175,331
5,140
250,000
85,682488,903
13,157,274

8,541,721

4,615,553

13,157,274

8,541,721

4,615,553

13,157,274

3,240
47,22175,331

社会福祉法人名

社会福祉法人 ひまわり会

財

産

目

録

平成31年 3月31日 現在
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産現金預金
肥後銀行人吉支店（本部）肥後銀行人吉支店（あさひケ丘施設）
肥後銀行人吉支店（あさひケ丘就労）
肥後銀行人吉支店（やまびこ施設）
肥後銀行人吉支店（やまびこ菌床）ＪＡくま（あさひケ丘就労）

場所・物量等

普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金

取得年度

No.1646829
No.1646858
No.1646832
No.1797292
No.1797276
No.0091767

別紙４(単位：円)
使用目的等

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

―
―
―
―
―
―

役員会関係運転資金
あさひケ丘施設運転資金
あさひケ丘就労支援事業運転資金
やまびこ施設運転資金
やまびこ就労支援事業運転資金
あさひケ丘就労支援事業運転資金
小計

―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―

831,136
36,503,415
1,091,752
610,896476,431
339,798
39,853,428

―
―
―
―
―
―
―

訓練等給付費収入 ２月、３月分
利用者給食利用料 ３月分
お茶、木工製品売上３月分
３０年度相良村清掃代、受託作業２月３月分
訓練等給付費収入 ２月、３月分
菌床椎茸売上３月分
請負作業代３月分
小計

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

9,303,910
165,140
56,815346,3462,758,189
27,358379,314
13,037,072

あさひケ丘自主事業
やまびこ菌床事業

―
―

―
―

―
―

あさひケ丘自主事業――

お茶製品、乾燥椎茸
乾燥椎茸、乾燥筍、乾燥きくらげ
小計
お茶加工資材――――75,100370,300
445,400
356,165
2,500
53,694,565

事業未収金
熊本県国保連（あさひケ丘）
利用者負担金（あさひケ丘）
あさひケ丘自主
あさひケ丘受託
熊本県国保連（やまびこ）
やまびこ菌床
やまびこその他
商品・製品

原材料
立替金

流動資産合計2

固定資産(1) 基本財産
土地
球磨郡相良村大字深水2500-65
球磨郡相良村大字深水2500-73

宅地
宅地

5,031.00㎡
731.00㎡――

障害者支援センター あさひケ丘で使用
障害者支援センター あさひケ丘で使用
小計

54,000,000
2,210,000

54,000,000
2,210,000
56,210,000

1993年度
2012年度
2006年度
1995年度
2012年度

障害者支援センター
障害者支援センター
障害者支援センター
障害者支援センター
障害者支援センター

あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用

110,221,710
450,000
3,150,000
690,000
14,144,934

91,178,723
105,1872,532,836
483,293
6,195,480

19,042,987
344,813617,164
206,7077,949,454

2008年度

就労継続支援A型事業所 やまびこで使用
小計

41,330,000

11,493,873

29,836,127
57,997,252

建物
あさひケ丘拠点 球磨郡相良村大字深水2500-65
あさひケ丘主体494.00㎡
あさひケ丘玄関タイル貼替
お茶作業場
22.68㎡
木工室
33.00㎡
作業棟
158.83㎡
やまびこ拠点 球磨郡相良村大字深水2500-51
やまびこ主体601.08㎡ 175.56㎡

財

産

目

録

平成31年 3月31日 現在
貸借対照表科目

場所・物量等基本財産合計取得年度

別紙４(単位：円)
使用目的等

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額
114,207,252(2) その他の固定資産
建物

構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
退職給付引当資産

移行時特別積立預金
人件費積立預金

あさひケ丘 厨房・食堂
あさひケ丘 カーポート
あさひケ丘 作業室 エアコン
あさひケ丘 会議室 エアコン
多目的支援棟2010年度
2010年度
2016年度
2016年度
2016年度あさひケ丘―

あさひケ丘 椎茸乾燥機、ｽｰﾊﾟｰｽﾗｲｻｰ、他
やまびこ
椎茸包装機

―
―

施設車３台分

―あさひケ丘 作業設備、パソコン、他
やまびこ
ジェットファン、パソコン

―
―

あさひケ丘
あさひケ丘

―
―

あさひケ丘 熊本県社協退職共済
やまびこ
熊本県社協退職共済――

あさひケ丘 肥後銀行定期預金―

あさひケ丘 肥後銀行定期預金
やまびこ
肥後銀行定期預金――

あさひケ丘 肥後銀行定期預金
やまびこ
肥後銀行定期預金

厨房、食堂用冷暖房設備
施設車駐車用２台分
作業室冷暖房設備
会議室冷暖房設備
多目的支援使用用建物
小計
舗装、駐車場及びｸﾞﾗｳﾝﾄﾞ整備、ｶｰﾎﾟｰﾄ

735,000
498,439
1,080,000
342,684
8,814,852

490,490
271,563
249,480
61,567
1,028,398

7,165,586

6,636,765

あさひケ丘自主事業 椎茸乾燥用
やまびこ菌床事業 椎茸包装用
小計
利用者送迎、就労支援事業用

1,007,260
2,362,500

982,325
2,362,499

5,030,669

2,027,667

就労支援事業、事務関係、施設備品等
就労支援事業、事務関係
小計
電話加入債権
給与計算ソフト

10,347,795
334,125

10,272,324
334,123

60,000315,000

315,000

将来における退職金支給目的
将来における退職金支給目的
小計244,510
226,876
830,520
281,117
7,786,454
9,369,477
528,82124,935
1
24,936
3,003,002
75,471
2
75,47360,000――――5,494,540
1,796,712
7,291,252
4,050,000――

将来の人件費のための積立預金
将来の人件費のための積立預金
小計

―
―

―
―

9,301,151
3,501,151
12,802,302――

将来の修繕費支出のための積立預金
将来の修繕費支出のための積立預金
小計

―
―

―
―

8,051,151
3,501,151
11,552,302

あさひケ丘 肥後銀行定期預金
やまびこ
肥後銀行定期預金

―
―

―
―

―
―

あさひケ丘 肥後銀行人吉支店普通預金
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計―

将来の備品等購入のための積立預金
将来の備品等購入のための積立預金
小計
工賃変動のための積立預金――

5,483,151
3,501,151
8,984,302
360,000
58,101,867
172,309,119
226,003,684

修繕費積立預金備品等購入積立預金

工賃変動積立預金

財

産

目

録

平成31年 3月31日 現在
貸借対照表科目
Ⅱ 負債の部
1 流動負債
事業未払金
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主
ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（あさひケ丘）
日本年金機構（あさひケ丘）
やまびこ施設
やまびこ菌床
ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（やまびこ）
日本年金機構（やまびこ）

場所・物量等

別紙４(単位：円)

取得年度

給食費、通信運搬費、業務委託費、他３月分
お茶原材料、木工材料等仕入 ３月分
高速代、燃料代 ２月、３月分
社会保険料事業主負担分
通信運搬費、業務委託費、他 ３月分
消耗品 ３月分
燃料代、高速代 ２月、３月分
社会保険料事業主負担分

―
―
―
―
―
―
―
―

やまびこ拠点

使用目的等

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―

―

―

―

715,50754,644
269,763
730,154
92,852810
115,227
223,084
2,202,041
2,211,323

３月分源泉所得税―――

50,220あさひケ丘 社会保険料
やまびこ 社会保険料

―
―

―
―

―
―

360,587
98,585

あさひケ丘 熊本県社協退職共済３月分
やまびこ
熊本県社協退職共済３月分

―
―

―
―

―
―

―

―

―

34,40012,685556,477
18,0004,987,841―――

17,376,670

―
―

―
―

―
―

5,494,540
1,796,712
7,291,252
24,667,922
29,655,763
196,347,921

小計
1年以内返済予定設備資金借入金
職員預り金
源泉所得税
社会保険料

肥後銀行 人吉支店

退職共済掛金小計
仮受金
流動負債合計2

固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金

やまびこ拠点肥後銀行 人吉支店

あさひケ丘 熊本県社協退職共済
やまびこ
熊本県社協退職共済

小計
固定負債合計負債合計
差引純資産