op_143 05.6.13 11:15 AM ÉyÅ[ÉW 112005年度財務部 経理課

国立大学の法人化や国庫補助金の競争的配分政策に見られるように、大学間競争は熾烈化の一途をたどっております。こうした中、刻々と変化する時代の要請に応じて、本学は教育研究条件の整備を着実に推し進め、社会のニーズに沿った新たな分野の開拓に取り組んできました。
2005年度は社会学部および文化情報学部を新設しましたので、昨年度開設した学部・研究科に加えて、これらの新学部の教学運営について必要な予算措置を講じます。また、全学的な教育プログラムの充実や、研究活動の活性化促進を図るとともに、学生の課外活動に対する支援制度の確立に努めます。
また、同志社小学校については、法人内諸学校とも連携しながら開設準備を整えていきます。
2005年度予算は、帰属収入の安定的確保を図りながらこれらの優先的課題に十分配慮し、一方で経常的な物件費については見直しを進めて、限られた財源を効率的に配分することを大原則に編成しています。

収入の部

支出の部

収入の部では、学生生徒等納付金で学部新設による入学定員増ならびに前年度開設大学院の学年進行により、前年度に対して3億8千万円増の250億円となる見込みです。これ以外の収入については、確実に収入が見込めるもののみを計上しているため（主な増減理由は表1に注記）、帰属収入合計は314億4千万円となり、前年度予算に対して4億2千万円の増収に留まっています。
第2号基本金取崩額は、大規模な建設工事や研究装置等の取得資金に充当するもので、2005年度は臨光館の建設資金に12億円を充当します。
当期固定資産除却額6億７千万円は、固定資産（機器備品）の償却期間完了によるものです。
借入金収入１億円は、学校債の発行によるものです。
特定支出準備金取崩額の内訳は、過年度に受入れたオムロン株式会社からの寄付金（オムロン基金プロジェクト宛）5千万円等です。
収入の部合計は335億1千万円となり、前年度予算に対して13億2千万円の減少となる見込みです。

支出の部では、人件費で、新設学部等の新規採用者および教員充実計画に基づく実質増員分の経費、定期昇給の必要額等を見込んでおり、前年度に対して7億1千万円増の167億5千万円を計上しています。
事業費は、表1では教育研究経費（減価償却額を除く）、管理経費（同左）、施設関係支出、設備関係支出および予備費に仕訳されていますが、全体では対前年度2億3千万円減の総額150億4千万円を計上しています（事業別予算額は表2参照）。経常的経費については前年度予算を基準として計上し、管理経費については一部の重点項目を除いて極力節減を図ります。建設事業としては、クラーク記念館保存修理（今出川）、臨光館改築（新町）、恵喜館建設、グラウンド整備、電気容量増加に備えた第２特高電気室建設（京田辺）、国際交流女子寮（仮称）建設および小学校建設などの施設整備を行います。
徴収不能引当金繰入額5千万円は、学費および学資貸付金の回収不能額に対する引当金に繰り入れる額です。繰入金には、香里中高の第2体育館等建設に係る法人内資金調達額4億5千万円を計上しています。
除却する固定資産のうち、取替更新を上回る除却額は、基本金処理として翌年度に繰り延べるため、翌年度基本金組入額繰延額1千万円を計上しています。
第2号基本金組入額の内訳は、教学施設整備資金12億円、情報基盤整備資金3億円であり、いずれも理事会で承認された組入計画に基づくものです。
支出の部合計は375億6千万円となり、前年度予算に対して10億9千万円の減少となります。

収支差額の部
収支差額の部では、収入の部合計から支出の部合計を差し引いた当年度消費収支差額が40億5千万円の消費支出超過となります。消費支出準備金を取崩すことにより、最終的には15億5千万円の消費支出超過となる見込みです。
（本文中の金額については、1千万円未満を四捨五入しています）

主な新規事業
教育研究条件の整備充実
外国語能力テスト等の実施（単位：千円）
施設設備更新・省エネルギー化

学生生活支援の充実

14,040

学友会解散に伴う課外団体への支援制度再構築（文系および体育系各クラブへの経費補助、２校地連絡バス等）

司法研究科の教育支援

59,90037,400

課外活動施設設備の整備

8,260

教育方法・教材開発費制度の新設

5,000

学生寮の改修（此春寮）

48,300

図書館レファレンスツールの導入

2,270

リザーブ用地（R2）の簡易整備

2,000

ラーネッド図書館所蔵雑誌の遡及製本

5,240（アカデミック・アドバイザー制度充実、判例法令DB整備他）

16,520

統計解析ソフトウェア等の導入

4,300

教務システム、研究者情報システム等の開発・変更

53,380

成績原簿・成績証明書の電子文書化

3,970

企画広報活動・第三者評価

高大連携教育事業の実施

2,480

小学校および新設学部・大学院等の広報

ビジネスプラン作成講座の実施

1,600

利益相反マネジメント、著作権ポリシー等の作成

1,050

8,000

地方都市でのオープンキャンパス、受験生向けDVD作成

4,380

個人研究支援費および奨励費制度の新設

15,000

社会・企業対象の企画広告

10,000

他大学との共同シンポジウム等の開催

10,000

ホームページのリニューアル

19,000

相互評価申請6,200

教育研究環境の整備
マルチメディアラウンジ等の整備

53,020

体育施設保安・安全対策

57,20051,4607,580

校地間接続回線の改善

19,580

今出川校地省エネルギー化事業

29,420（ガスコージェネ設備、深夜電力充電、井戸再掘削・濾過設備）

京田辺校地省エネルギー化事業
34,000

国際研究センター（ISRC）への参加

59,450

京田辺校地施設のライフサイクル修繕（ラーネッド記念図書館外壁補修、知真館2号館屋上防水）（防犯カメラ設置、体育館床面滑り止め等）

産学連携推進・知的財産管理

旧分類資料、アラビア文字資料等の整理

学術フロンティア推進事業研究費

今出川校地施設設備の更新（ハリス理化学館空調、弘風館講師控室改装、明徳館屋上防水等）（高輝度誘導灯、高効率照明器具の導入）

30,000

建設事業（本年度支払予定額）
クラーク記念館の保存修理（今出川）明徳館政策学部事務室他跡地の整備（今出川）
臨光館の改築（新町）

227,400
27,0001,349,850

尋真館情報処理オープン利用室跡地の整備（新町）13,000

国際交流女子寮（仮称）の建設（旧北志寮跡）

246,170

恵喜館の建設（京田辺）595,950

6,560

サッカー場、アメリカンフットボール場の人工芝化（京田辺）

170,000

至誠館教室設備の更新

11,470

第２特高電気室の建設（京田辺）

192,210

教室マイク設備管理システムの改修

107,050

同志社小学校の設置に係る整備

2,167,930

教室音響設備の更新

13,190

寒梅館司法研究科自習ブースの増設

24,680

光塩館書庫書架の増設

2,030

工学部実験実習設備の改修

2,600

教室および貸出用マルチメディア、ＡＶ機器の更新

88,070

図書館施設設備の整備

10,560ｅ-Ｌｅａｒｎｉｎｇ環境等の整備

11op_143 05.6.13 11:15 AM ÉyÅ[ÉW 12■2005年度収支予算書（表1）■事業別予算書（表2）

2005（平成17）年4月1日から2006（平成18）年3月31日まで

収科目

予学生生徒等納付金
手数料
寄付金
補助金
資 産 運 用 収 入
資 産 売 却 差 額
事業
収入
雑収入
繰
出金分
担金
帰 属 収 入 合 計
第２号基本金取崩額
当期固定資産除却額
前年度基本金組入額繰延額
借 入 金 等 収 入
当 期 末 未 払 金
基本金過年度組入額、未組入額計
特定支出準備金取崩額
収 入 の 部 合 計

(算入部

増

24,627,570

1,324,100
201,050

減

由111,500

入学検定料の収納見込増
寄付教育研究プロジェクト研究活動あて寄付金等、収納が確実なもののみ計上

2,825,000

2,929,920△ 104,920

経常費補助金、クラーク記念館保存修理事業補助金等を計上

308,320339,630△ 31,310000

131,180

328,900△ 197,720

前年度は知的クラスター創成事業あて他受託事業収入あり

749,350

867,340△ 117,990

定年退職者の減少見込に基づく退職金財団交付金収入の減額

728,790

330,580

398,210

164,610

121,740

42,870(31,017,630 )(運用利率低下

過年度の法人内資金調達の返済額増加

418,030 )

1,200,000

1,953,500△ 753,500

臨光館の建設資金に充当

667,900

1,114,590△ 446,690

95年度取得固定資産の一括除却

890

499,250△ 498,360

100,000

100,000

000

105,630

147,770△ 42,140［33,510,080 ］［34,832,740 ］［△ 1,322,660 ］

予
予

前年度予算
前年度予算

(3,667,340 )算算(△ 1,698,550 )

出の減
減

16,748,530

16,035,430

713,100

10,614,810

11,177,780△ 562,970

耗

品費

他

7,543,5908,241,350△ 697,760

価

償

却

額

3,071,220

2,936,430

134,790

理

経費

1,131,090

1,441,940△ 310,850

消

耗

品費

他

1,060,340

1,370,320△ 309,980

減

価

償

却

額

70,75071,620△ 870

80,20091,230△ 11,030

059,050△ 59,050

45,59065,770△ 20,180

450,000

2,000,000△ 1,550,000

200,000

100,000

100,000

29,270,220 )(30,971,200 ) (同志社大学学術奨励基金事業見直しにより減額計上

部

増増

減

主なな増増減減 理 理 由 由

教員増員、定期昇給の必要額
主な新規事業参照

夢告館等の建物、備品等固定資産の増加
主な新規事業参照

借入金残高の減少

事 業 別 予 算事 業 項 目人件費 (事業
費 (基 本 金 ・ 準 備 金 (財務
費 (減 価 償 却 額 (支 出 の 部 合 計 [総 括 表
予算16,748,530 )
15,039,300 )
1,699,610 )
928,670 )
3,141,970 )
37,558,080 ]事業
費事 業 項 目教 育 研 究 費
研
究費
研 究 所 経 費実 験 実 習 費
教育研究援助費
情報処理教育研究費
学術情報整備充実費
国際交流関係費
入 学 試 験 経 費
教学事務運営費
学生
経費
奨 学 援 助 費
学生生活助育費
学寮
費
施設・設備整備充実費
施設・設備等整備充実費
施設・設備維持管理費
施設・設備等維持管理費
維 持 運 営 費
通 信 費・光 熱 水 費
一 般 管 理 費
一 般 管 理 費
教職員福利厚生費
特別事業費（建設事業等）
法
人
経費
予
備
費
事 業 費 小 計

内訳
予算5,220,790 )
1,541,490
117,840
683,840
544,740
844,470
401,320
137,020482,690
467,380
946,160 )
436,410375,810
133,940
715,980 )715,980
1,282,530 )
1,282,530
721,020 )(((((721,020
548,810 )425,650
123,160
5,098,170 )
305,840 )200,000 )15,039,300 ](((([香里中高への法人内資金調達額
経理規程（経常勘定における帰属収入の７／１０００以上を計上）に基づく△ 1,700,980 )基 本 金 ・ 準
事 業 項 目第2号基本金組入額

備金 内 訳
予算
1,500,000 )

4,637,200

3,456,550

1,180,650

主な新規事業参照

1,598,170

2,105,100△ 506,930

主な新規事業参照

12,220890

11,330

情報基盤整備資金

352,880

356,980△ 4,100

第3号基本金組入額(0 )063,080△ 63,080

第4号基本金組入額

1,500,000

1,500,000

0

翌年度基本金組入額繰延額((186,000 )
12,220 )014,200△ 14,200

前 期 末 未 払 金(0 )186,000

166,600

19,400

特定支出準備金繰入額((7,663,400 ) (623,070 )基本金・準備金小計(1,390 )1,699,610 )1,390

18,380△ 16,990

37,558,080 ］［38,652,980 ］［△ 1,094,900 ］

8,286,470 )

収
目
目

理

△ 58,300

消科科減259.3500

借 入 金 等 利 息
資 産 処 分 差 額
徴収不能引当金繰入額
繰入金
予
備費
消 費 支 出 合 計 (施 設 関 係 支 出
設 備 関 係 支 出
翌年度基本金組入額繰延額
借 入 金 等 返 済 支 出
前 期 末 未 払 金
第２号 基 本 金 組 入 額
第３号 基 本 金 組 入 額
第４号 基 本 金 組 入 額
基本金要組入額、当年度組入額計 (特定支出準備金繰入額
支 出 の 部 合 計 ［増1,212,600

1,968,790 )目
目

な

学部新設による入学定員増ならびに前年度開設大学院の学年進行に伴う増収(人件費
教 育 研 究 経 費管主375,690

支科科の前年度予算25,003,260

31,435,660 )（単位：千円）（単位：千円）

支予
予差額
算
算の学校法人会計基準に定める「恒常的に保持すべき資金の額」との差額を組入

増
増

1,200,000
300,000

財務費
事 業 項 目
借入金等返済支出 (借入金等利息支出 (資 産 処 分 差 額 (徴収不能引当金繰入額 (繰入金 ([財 務 費 小 計部
前年度予算
前年度予算

(教学施設整備資金減減

当 年 度 消 費 収 支 差 額 ( △ 4,048,000 ) ( △ 3,820,240 )00
消費支出準備金繰入額
2,499,360
1,521,810
消費支出準備金取崩額()()△
1,548,640△2,298,430
繰入取崩後消費収支差額
前 年 度 繰 越 消 費 収 支 差 額 ［ △ 22,009,720 ］［ △ 19,711,290 ］
翌 年 度 繰 越 消 費 収 支 差 額 ［ △ 23,558,360 ］［ △ 22,009,720 ］

内予

訳
算352,880
80,2000
45,590450,000928,670)))))]■収支構成図支出の部

収入の部
借入金等収入、繰出金
2.5%(8億円)
基本金取崩
準備金取崩
3.9%(13億円)

固定資産除却額
2.0%(7億円)

減価償却額
8.4%(32億円)

財務費
2.5%(9億円)

法人経費
2.0%(4億円)

基本金組入
準備金繰入
4.5%(17億円)

その他の収入
4.0%(14億円)
補助金 8.4%(28億円)
寄付金
0.6%(2億円)
手数料4.0%(13億円)

事業費内訳

人件費
44.6%
(168億円)学生生徒等納付金
74.6%(250億円)

収入の部合計 335億円（うち帰属収入 314億円）

予備費
1.3%(2億円)

特別事業費
33.9%
(51億円)

教育研究費
34.7%(52億円)

事業費
40.0%(150億円)
学生経費
6.3%(9億円)
一般管理費
施設・設備
3.6%(5億円)
整備充実費
維持運営費
施設・設備維持管理費 4.8%(7億円)
4.8%(7億円)
8.5%(13億円)

支出の部合計 376億円（うち消費支出12293億円）

事業費内訳計 150億円