社会福祉法人

ひまわり会

決算付属明細書

令和５年６月２４日

社会福祉法人ひまわり会

別紙２

計算書類に対する注記
あさひケ丘拠点
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金
当該会計年度の負担に属する額を見積り計上している。

２．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

３．採用する退職給付制度
当拠点で採用する退職給付制度は以下のとおり
当拠点は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業、中小企業退職金共済を採用している。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) あさひケ丘拠点計算書類(第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（１１））
本部
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主生産事業
あさひケ丘受託事業(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（１０））は省略している。

−1−

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
土
建

地
物
合

計

前期末残高
56,210,000
16,069,616
72,279,616

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
1,981,942
1,981,942

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）

土地（基本財産）
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産
合

計

取得価額

減価償却
累計額

当期末残高

56,210,000
128,656,644
11,470,975
7,693,586
778,260
6,250,000
10,438,465
3,894,000
225,391,930

0
114,568,970
4,662,610
6,868,060
778,258
5,483,815
10,212,457
1,557,600
144,131,770

56,210,000
14,087,674
6,808,365825,5262
766,185
226,008
2,336,400
81,260,160

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
該当なし
合

計

−2−

徴収不能引当金の当期末残高

債権の
当期末残高

当期末残高
56,210,000
14,087,674
70,297,674

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし
合

計

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

−3−

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分

あさひケ丘拠点区分

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 4年 4月 1日 至 令和 5年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称−4−【基本財産(有形固定資産)】
土 地 (基)建 物 (基)基本財産合計【その他の固定資産（有形固定資産）】
建 物 (固)構築物(固)
機械・装置
車輌運搬具
器具備品
有形リース資産
その他の固定資産（有形固定資産）計【その他の固定資産（無形固定資産）】
無形固定資産権 利 (固)その他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

うち国庫補
助金等の額

56,210,000
16,069,616
72,279,616

0
8,213,000
8,213,000

0
0
0

0
0
0

0
1,981,942
1,981,9420
720,000
720,000

0
0
0

0
0
0

56,210,000
14,087,674
70,297,674

0
7,493,000
7,493,000

0
114,568,970
114,568,970

060,217,000
60,217,000

56,210,000
128,656,644
184,866,644

0
67,710,000
67,710,000

7,448,643
366,4042
2,362,019
406,038
3,115,200
13,698,306

0
0
0
0
0
0
0

0
528,0000000528,000

0
0
0
0
0
0
0

640,278
68,8780
1,595,834
180,030
778,800
3,263,820

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

6,808,365825,5262
766,185
226,008
2,336,400
10,962,486

0
0
0
0
0
0
0

4,662,610
6,868,060
778,258
5,483,815
10,212,457
1,557,600
29,562,800

00005,532,498
0
5,532,498

11,470,975
7,693,586
778,260
6,250,000
10,438,465
3,894,000
40,525,286

0000
5,532,498
0
5,532,498

0
60,00060,00013,758,306
86,037,922
0
86,037,922

0000
8,213,000
08,213,000

2,007,753
02,007,753
2,535,753
2,535,753
02,535,753

0
0
0
0
0
0
0

78,469078,4693,342,289
5,324,231
05,324,2310000720,0000
720,000

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

1,929,284
60,0001,989,284
12,951,770
83,249,444
083,249,444

0000
7,493,000
07,493,000

78,469078,46929,641,269
144,210,239
0144,210,239

00
0
5,532,498
65,749,498
0
65,749,498

2,007,753
60,0002,067,753
42,593,039
227,459,683
0
227,459,683

000
5,532,498
73,242,498
0
73,242,498

摘要引 当 金 明 細 書
自至

令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
あさひケ丘拠点区分
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

1,900,000(

退職給付引当金

6,766,480(

計

8,666,480(

2,050,000
0)459,2400)2,509,240
0)

当期減少額
目的使用
その他
1,900,000(
0(1,900,000
(

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

2,050,000
7,225,720
9,275,720

摘要−5−

あさひケ丘拠点区分拠点区分事業活動明細書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目ひまわり会本部
就労支援事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益収
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
特定費用収益その他の事業収益益
補助金事業収益
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サ
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
｜
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
ビ
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
ス
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
費
燃料費
活
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
動
雑費
事務費
福利厚生費
研修研究費
増
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
減
会議費
業務委託費
用
手数料
租税公課
の
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価部
期首製品(商品)棚卸高
就労支援事業費
合計
期末製品(商品)棚卸高
差引
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス 益
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)外 費 その他のサービス活動外費用
増利用者等外給食費
減 用
雑損失のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
86,00086,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,000
0
0
0
0
0
0
0
440,742
440,74200536,742△536,742
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△536,742

あさひケ丘拠点区分
障害者支援センター あさひケ丘
あさひケ丘施設 あさひケ丘就労合計
小計
07,335,137
7,335,137
0
7,335,137
7,335,137
51,735,282
0
51,735,282
49,141,920
049,141,920
49,141,920
049,141,920
1,621,010
01,621,010
972,352
0972,352
972,352
0972,352
3,676,000
03,676,000
3,676,000
03,676,000
55,411,282
7,335,137
62,746,419
44,064,285
0
44,064,285
000
28,488,698
0
28,488,698
2,992,058
02,992,058
2,050,000
02,050,000
3,537,180
03,537,180
935,2400935,240
6,061,109
0
6,061,109
10,043,375
0
10,043,375
2,865,799
02,865,799
446,8790446,879
138,6960
138,696
1,197
0
1,197
2,204,040
02,204,040
3,000
0
3,000
192,3560
192,356
1,286,034
0
1,286,034
636,4090636,4092,258,085
02,258,085
10,8800
10,8802,535,980
02,535,980
171,6100
171,610104,0800104,080
173,0900173,090
149,7010149,701
124,300
0
124,300
182,543
0
182,543
12,3090
12,309694,5700694,570
169,666
0
169,666
415,8710415,871
208,1500208,150130,0900
130,09006,618,607
6,618,607
06,618,607
6,618,607
0124,600
124,600
0
6,526,207
6,526,207
06,650,807
6,650,807
032,20032,20006,618,607
6,618,607
4,883,489
0
4,883,489
4,883,489
0
4,883,489△720,000
0△720,000△720,000
0△720,000
60,807,129
6,618,607
67,425,736△5,395,847
716,530△4,679,317
937
0
937
937
0
937
1,666,293
33,468
1,699,761
979,1400979,140
687,153
33,468
720,6211,667,230
33,4681,700,698
979,14050
979,190979,1400979,1400
50
50979,14050
979,190
688,090
33,418
721,508△4,707,757
749,948△3,957,809−6−

拠点区分合計小計7,335,137
7,335,137
51,735,282
49,141,920
49,141,920
1,621,010
972,352
972,352
3,676,000
3,676,000
62,746,419
44,150,285
86,00028,488,698
2,992,058
2,050,000
3,537,180
935,240
6,061,109
10,043,375
2,865,799
446,879
138,696
1,197
2,204,040
3,000
192,356
1,286,034
636,4092,258,085
10,8802,545,980
171,610104,080
173,090
149,701
124,300
182,543
12,309694,570
169,666
415,871
208,150140,090
6,618,607
6,618,607
124,600
6,526,207
6,650,807
32,2006,618,607
5,324,231
5,324,231△720,000△720,000
67,962,478△5,216,059
937
937
1,699,761
979,140
720,6211,700,698
979,190979,14050
979,190
721,508△4,494,551

7,335,137
7,335,137
51,735,282
49,141,920
49,141,920
1,621,010
972,352
972,352
3,676,000
3,676,000
62,746,419
44,150,285
86,00028,488,698
2,992,058
2,050,000
3,537,180
935,240
6,061,109
10,043,375
2,865,799
446,879
138,696
1,197
2,204,040
3,000
192,356
1,286,034
636,4092,258,085
10,8802,545,980
171,610104,080
173,090
149,701
124,300
182,543
12,309694,570
169,666
415,871
208,150140,090
6,618,607
6,618,607
124,600
6,526,207
6,650,807
32,2006,618,607
5,324,231
5,324,231△720,000△720,000
67,962,478△5,216,059
937
937
1,699,761
979,140
720,6211,700,698
979,190979,14050
979,190
721,508△4,494,551

積立金・積立資産明細書
自至

令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分
あさひケ丘拠点区分

区

分

別紙３（⑫）(単位：円)
前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

要

退職給付引当金
6,766,480

459,24007,225,720

4,050,000

004,050,000

9,301,151

009,301,151

7,251,151

007,251,151

2,883,151

002,883,151

4,000,000

004,000,000

1,520,000

400,000

0

1,920,000

400,000

400,0000

800,000

36,171,933

1,259,240

037,431,173

移行時特別積立金
人件費積立金
修繕費積立金備品等購入積立金
施設整備積立金
工賃変動積立金−7−

設備等整備積立金
計(単位：円)
区
退職給付引当資産

分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

6,766,480

459,24007,225,720

4,050,000

004,050,000

9,301,151

009,301,151

7,251,151

007,251,151

2,883,151

002,883,151

4,000,000

004,000,000

1,520,000

400,000

0

1,920,000

400,000

400,0000

800,000

36,171,933

1,259,240

037,431,173

移行時特別積立資
人件費積立資産
修繕費積立資産
備品等購入積立資施設整備等積立資
工賃変動積立資産
設備整備積立資産
計

摘

要

拠点区分

あさひケ丘就労合計

別紙３（⑮）

就労支援事業別事業活動明細書
自 令和 4年 4月 1日 至 令和 5年 3月31日(単位：円)

収益

費用

勘 定 科 目
5331 就労支援事業収益
就労支援事業活動収益計
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
4412 当期就労支援事業仕入高0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0023 就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

あさひケ丘自主事業 あさひケ丘受託事業
5,060,113
2,275,024
5,060,113
2,275,024
124,600
4,376,075
04,500,675
32,2004,468,475
0
4,468,475
591,638−8−02,150,13202,150,13202,150,13202,150,132
124,892

合計7,335,137
7,335,137
124,600
6,526,207
06,650,807
32,2006,618,607
06,618,607
716,530

拠点区分

あさひケ丘就労合計

別紙３（⑱）

就労支援事業明細書
自 令和 4年 4月 1日 至 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目Ⅰ 材料費
1. 期首材料棚卸高
2. 当期材料仕入高計
3. 期末材料棚卸高
当期材料費
Ⅱ 労務費
2. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
3. 器具什器費
4. 消耗品費
7. 燃料費9. 通信運搬費
17. 雑費
当期経費
当期就労支援総事業費
期首仕掛品棚卸高
合計
期末仕掛品棚卸高
就労支援事業費

あさひケ丘自主事業 あさひケ丘受託事業

合計

199,670
1,695,467
1,895,137
169,460
1,725,677

0
0
0
0
0

199,670
1,695,467
1,895,137
169,460
1,725,677

2,463,600
2,463,600
51,03451,0342,145,500
2,145,500
004,609,100
4,609,100
51,03451,03425,78033,946
2,655
53,90819,475
135,764
4,376,075
0
4,376,075
0
4,376,075

0
3,432
0
0
1,200
4,632
2,150,13202,150,13202,150,132

25,78037,3782,655
53,90820,675140,396
6,526,207
06,526,207
06,526,207

−9−

別紙２

計算書類に対する注記
やまびこ拠点１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金
当該会計年度の負担に属する額を見積り計上している。

２．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

３．採用する退職給付制度
当拠点で採用する退職給付制度は以下のとおり
当拠点は、熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業、及び中小企業退職金共済を採用している。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) やまびこ拠点計算書類(第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（１１））
やまびこ施設
やまびこ菌床事業
やまびこその他事業(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（１０））は省略している。

−10−

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建

物
合

計

前期末残高
26,488,397
26,488,397

当期増加額
0
0

当期減少額
1,115,910
1,115,910

当期末残高
25,372,487
25,372,487

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
建物（基本財産）
機械及び装置車両運搬具

41,330,000
2,362,500
100,000

減価償却
累計額
15,957,513
2,362,499
99,999

器具及び備品合740,625
44,533,125

520,821
18,940,832

計

当期末残高

219,804
25,592,293

25,372,487
1
1

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の
当期末残高

該当なし
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

該当なし
合

計

１１．重要な後発事象
該当なし

−11−

時

価

評価損益

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

−12−

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分

やまびこ拠点区分

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 4年 4月 1日 至 令和 5年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称−13−【基本財産(有形固定資産)】
建 物 (基)基本財産合計【その他の固定資産（有形固定資産）】
機械・装置
車輌運搬具
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

うち国庫補
助金等の額

26,488,397
26,488,397

8,086,000
8,086,000

0
0

0
0

1,115,910
1,115,910

351,000
351,000

000
025,372,487
25,372,487

7,735,000
7,735,000

15,957,513
15,957,513

5,265,000
5,265,000

41,330,000
41,330,000

13,000,000
13,000,000

1
1
366,179
366,181366,181
26,854,578
0
26,854,578

0
0
0
0
0
8,086,000
08,086,000

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
146,375
146,375
146,375
1,262,285
0
1,262,285

0
0
0
0
0
351,0000351,000

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

1
1
219,804
219,806
219,806
25,592,293
025,592,293

0
0
0
0
0
7,735,000
07,735,000

2,362,499
99,999520,8212,983,319
2,983,319
18,940,832
018,940,832

1,875,000
001,875,000
1,875,000
7,140,000
07,140,000

2,362,500
100,000
740,625
3,203,125
3,203,125
44,533,125
044,533,125

1,875,000
001,875,000
1,875,000
14,875,000
014,875,000

摘要引 当 金 明 細 書
自至

令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
やまびこ拠点区分
別紙３（⑨）(単位：円)
科

目

賞与引当金

期首残高

当期増加額

401,000(

退職給付引当金

420,540(

計

821,540(

660,000
0)
165,1200)825,120
0)

当期減少額
目的使用
その他
401,000(0(
401,000
(

期末残高
0
0)
0
0)
0
0)

660,000
585,660
1,245,660

摘要

−14−

やまびこ拠点区分拠点区分事業活動明細書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外

定

科

目

就労支援事業収益
就労支援事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
その他の事業収益益
補助金事業収益
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
医療費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
通信運搬費
業務委託費
手数料
租税公課
諸会費
用
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品(商品)棚卸高
就労支援事業費
合計
期末製品(商品)棚卸高
差引
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
雑収益
サービス活動外収益計(4)
支払利息
費
支払利息

やまびこ拠点区分
就労継続支援Ａ型事業所 やまびこ
やまびこ施設 やまびこ就労合計
小計
09,268,845
9,268,845
0
9,268,845
9,268,845
14,486,443
0
14,486,443
13,737,460
0
13,737,460
13,737,460
0
13,737,460
748,983
0748,983
748,983
0748,983
550,0000
550,000
550,0000
550,000
15,036,443
9,268,845
24,305,288
11,309,937
0
11,309,937
7,955,170
0
7,955,170
801,6920
801,692
660,000
0
660,000
345,1200345,120
1,547,955
0
1,547,955
3,604,295
0
3,604,295
145,7170
145,717
1,690
0
1,690
1,730,510
01,730,510
33,132
033,132
2,823
0
2,823
609,8100609,810
122,760
0122,760
957,853
0957,853774,3080774,308
44,338044,33826,000026,00073,890073,89038,927
038,927112,732
0
112,732
77,000077,000
6,215
0
6,215
389,1290389,129
5,000
0
5,000
1,077
0
1,077
440
9,555,586
9,556,026
440
9,555,586
9,556,026
0
1,377,938
1,377,938
440
8,683,538
8,683,978440
10,061,476
10,061,916
0505,890
505,890440
9,555,586
9,556,026
1,262,285
0
1,262,285
1,262,285
0
1,262,285△351,000
0△351,000△351,000
0△351,000
16,600,265
9,555,586
26,155,851△1,563,822△286,741△1,850,563
97
0
97
97
0
97
111,800
0
111,800
111,800
0
111,800
111,8970
111,897
195,399
0
195,399
195,399
0
195,399−15−

拠点区分合計9,268,845
9,268,845
14,486,443
13,737,460
13,737,460
748,983
748,983
550,000
550,000
24,305,288
11,309,937
7,955,170
801,692
660,000
345,120
1,547,955
3,604,295
145,717
1,690
1,730,510
33,132
2,823
609,810
122,760
957,853774,308
44,33826,00073,89038,927112,732
77,0006,215
389,129
5,000
1,077
9,556,026
9,556,026
1,377,938
8,683,97810,061,916
505,8909,556,026
1,262,285
1,262,285△351,000△351,000
26,155,851△1,850,563
97
97
111,800
111,800
111,897
195,399
195,399

やまびこ拠点区分拠点区分事業活動明細書(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘

定

科

目

増
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)やまびこ拠点区分
就労継続支援Ａ型事業所 やまびこ
やまびこ施設 やまびこ就労合計
小計

拠点区分合計195,399△83,502△1,647,324

195,399△83,502△1,934,065

−16−

0
0
△286,741

195,399△83,502△1,934,065

積立金・積立資産明細書
自至

令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
やまびこ拠点区分
別紙３（⑫）(単位：円)
区

分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

要

退職給付引当金
420,540

165,1200585,660

3,501,151

003,501,151

1,000,000

001,000,000

4,921,691

165,12005,086,811

修繕費積立金備品等購入積立金
計(単位：円)−17−区
退職給付引当資産

分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

420,540

165,1200585,660

3,501,151

003,501,151

1,000,000

001,000,000

4,921,691

165,12005,086,811

修繕費積立資産
備品等購入積立資
計

摘

要

拠点区分

やまびこ就労合計

別紙３（⑮）

就労支援事業別事業活動明細書
自 令和 4年 4月 1日 至 令和 5年 3月31日(単位：円)

収益

費用

勘 定 科 目
5331 就労支援事業収益
就労支援事業活動収益計
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
4412 当期就労支援事業仕入高0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0023 就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

やまびこ菌床事業 やまびこその他事業
5,818,988
3,449,857
5,818,988
3,449,857
1,377,938
5,380,208
06,758,146
505,890
6,252,256
06,252,256△433,268−18−

03,303,330
03,303,330
03,303,330
03,303,330
146,527

合計9,268,845
9,268,845
1,377,938
8,683,538
0
10,061,476
505,890
9,555,586
0
9,555,586△286,741

拠点区分

やまびこ就労合計

別紙３（⑱）

就労支援事業明細書
自 令和 4年 4月 1日 至 令和 5年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目Ⅰ 材料費
2. 当期材料仕入高計
3. 期末材料棚卸高
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者賃金
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
4. 消耗品費
5. 印刷製本費
9. 通信運搬費
17. 雑費
当期経費
当期就労支援総事業費
期首仕掛品棚卸高
合計
期末仕掛品棚卸高
就労支援事業費

やまびこ菌床事業 やまびこその他事業

合計2,447,006
2,447,006
654,720
1,792,286

1,870
1,870
0
1,870

2,448,876
2,448,876
654,720
1,794,156

3,324,842
3,324,842
003,300,000
3,300,000
006,624,842
6,624,842
00249,640
1,000
1,680
10,760263,080
5,380,208
05,380,208
05,380,208

800
0
0
660
1,460
3,303,330
03,303,330
03,303,330

250,440
1,000
1,680
11,420264,540
8,683,538
0
8,683,538
0
8,683,538

−19−

別紙１

計算書類に対する注記
法人全体
１．継続事業の前提に関する注記
該当事項なし２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当事項なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金
当該会計年度の負担に属する額を見積り計上している。

３．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

４．法人で採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおり
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業、中小企業退職金共済を採用している

５．法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１） 法人全体の計算書類(第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式)（２） 事業区分別内訳表
当法人は、社会福祉事業のみのため作成していない。
（３） 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式)−20−

（４） 収益事業における拠点区分別内訳表
当法人は、収益事業を実施していないため作成していない。
（５） 各拠点区分におけるサービス区分の内容
１．あさひケ丘拠点区分（就労継続支援Ｂ型）① あさひケ丘就労継続支援Ｂ型サービス区分② 本部サービス区分
２．やまびこ拠点区分
やまびこ就労継続支援Ａ型サービス区分

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建
土

物
地
合

計

前期末残高
42,558,013
56,210,000
98,768,013

当期増加額
0
0
0

当期減少額
3,097,852
0
3,097,852

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

８．担保に供している資産
該当なし

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累計額

当期末残高

土地（基本財産）
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具

56,210,000
169,986,644
11,470,975
7,165,586
3,140,760
6,350,000

0
130,526,483
4,662,610
6,868,060
3,140,757
5,583,814

56,210,000
39,460,161
6,808,365
297,5263
766,186

器具及び備品有形リース資産合11,179,090
3,894,000
269,397,055

10,733,278
1,557,600
163,072,602

445,8122,336,400
106,324,453

計

−21−

当期末残高
39,460,161
56,210,000
95,670,161

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の
当期末残高

該当なし
合

計

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし
合

計

１２．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
該当なし

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし

１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

該当なし

−22−

借 入 金 明 細 書
自 令和 4年 4月 1日
至 令和 5年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人ひまわり会
別紙３（①）(単位：円)

区
分
設
備
資
金
借
入
金

借入先

肥後銀行

やまびこ拠点区分

計

長
期
運
営
資
金
借
入
金

拠点区分

期首残高
①

当期借入金
②

当期償還額
③

11,049,270

2,142,945

4,320,429

11,049,270

2,142,945

4,320,429

差引期末残高
④＝①＋②−③(うち1年以内償還予定額)
8,871,786
(
)

−23−

(

8,871,786
)

(

)

(

8,871,786)

元金償還補助金

利率
％
1.600

当期支出額

支払利息
利息補助金収入195,399

195,399

計

短
期
運
営
資
金
借
入
金

計
合

計

11,049,270

2,142,945

4,320,429

195,399

返済
期限2028.2.29

使途
種類

担保資産
地番または内容

帳簿価額

寄 附 金 収 益 明 細 書
自至社会福祉法人名 社会福祉法人

令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日

ひまわり会
別紙３（②）(単位：円)

寄附者の属性
法人役員
その他
その他
元法人役員
法人役員
法人役員

区分
経常

区分小計

件数

寄 附 金 額

うち基本金組入額

寄附金額の拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分
3,000,000
50,00050,000126,000
500,000
500,000

1
1
1
1
1
1

3,000,000
50,00050,000126,000
500,000
500,000

6

4,226,000

3,676,000

550,000

6

4,226,000

3,676,000

550,000

運営

−24−

区分小計
施設

区分小計
償還

区分小計
固定

区分小計
合
計

補 助 金 事 業 等 収 益 明 細 書
自至

令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日
別紙３（③）(単位：円)

交付団体及び交付の目的

区
分
介
護
事
業

交 付 金 額

補助金事業に係る利用者からの収益交付金額等合計

うち国庫補助金等特別積立金積立額

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分

区分小計
老
人
事
業
区分小計

−25−

児
童
事
業
区分小計
保
育
事
業
区分小計
熊本県国保連 ベースアップ補助金
熊本県国保連 ベースアップ補助金
熊本県国保連 ベースアップ補助金
熊本県国保連 ベースアップ補助金
熊本県国保連 ベースアップ補助金
熊本県国保連 ベースアップ補助金
熊本県国保連 ベースアップ補助金
熊本県国保連 ベースアップ補助金
職業安定所 特開金
熊本県国保連ベースアップ補助金
熊本県国保連 ベースアップ補助金
熊本県国保連 ベースアップ補助金
熊本県国保連 ベースアップ補助金
職業安定所 特開金
職業安定所 人材確保等支援助成金

障
害
事
業

158,270
33,85747,806
13,34357,225
14,821
52,25015,467200,000
54,067
14,37054,734
15,125200,000
438,000

158,270
33,85747,806
13,34357,225
14,821
52,25015,467200,000
54,067
14,37054,734
15,125200,000
438,000

補 助 金 事 業 等 収 益 明 細 書
自至

令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日
別紙３（③）(単位：円)

交付団体及び交付の目的

区分

職業安定所 人材確保等支援助成金
熊本県 物価高騰支援金
熊本県 物価高騰支援金
区分小計

交 付 金 額

補助金事業に係る利用者からの収益交付金額等合計
132,000
110,000
110,000
1,721,335

生
活
保
護
事
業

−26−

区分小計
医
療
事
業
区分小計
他
事
業
区分小計
利
息

区分小計
施
設

区分小計
償
還

うち国庫補助金等特別積立金積立額

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分
132,000
110,000
110,000
972,352
748,983

補 助 金 事 業 等 収 益 明 細 書
自至

令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日
別紙３（③）(単位：円)

交付団体及び交付の目的
区分小計
合 計

区
分

交 付 金 額

補助金事業に係る利用者からの収益交付金額等合計

1,721,335

うち国庫補助金等特別積立金積立額

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分
972,352

748,983−27−

基 本 金 明 細 書
自 令和 4年 4月 1日
至 令和 5年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人 ひまわり会

区分並びに組入れ及び取崩しの事由前 年 度 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金
第 当期組入額
一計
号 当期取崩額基
本金計
第 当期組入額
二計
号 当期取崩額基
本金計
第 当期組入額
三計
号 当期取崩額基
本金計
当 期 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金合計94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472−28−

別紙３（⑥）(単位：円)
各拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 明 細 書
自至区分並びに積立て及び取崩しの事由
前 期 繰 越 額

−29−

当
期
積
立
額
当
期
取
崩
額

当期積立額合計
建物(基本財産)
国庫補助金取崩建物(基本財産)
国庫補助金取崩
当期取崩額合計
当 期 末 残 高

国庫補助金

令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日

補助金の種類
地方公共団体補助金

その他の団体からの補助金合計16,299,000

別紙３（⑦）(単位：円)
各拠点区分の内訳
あさひケ丘拠点区
やまびこ拠点区分
分
8,213,000
8,086,000

351,000

351,000

720,000

720,000

1,071,000
15,228,000

720,000
7,493,000

351,000
7,735,000

事業区分間及び拠点区分間貸付金(借入金)残高明細書
令和 5年 3月31日現在

社会福祉法人名

社会福祉法人ひまわり会
別紙３（⑤）(単位：円)

２）拠点区分間貸付金(借入金)明細書

短期

貸付拠点区分名
あさひケ丘拠点区分

借入拠点区分名
やまびこ拠点区分

金額
2,750,000

小

計

小

計

合

計

2,750,000

長期

2,750,000

−30−

使用目的等
やまびこ拠点区分運転資金

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第一号第三様式（第十七条第四項関係）

事業区分資金収支内訳表(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)
勘定科

目

就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
支 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
収

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出の拠点区分間繰入金支出
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

あさひケ丘拠点区分
ひまわり会本部 障害者支援センター あさひケ丘
07,335,137
051,735,282
0
3,676,000
0937
01,699,761
064,447,117
86,00043,455,045
0
10,043,375
10,0002,535,980
0
6,495,997
000979,190
96,00063,509,587△96,000
937,530

7,335,137
51,735,282
3,676,000
937
1,699,761
64,447,117
43,541,045
10,043,375
2,545,980
6,495,997
0979,190
63,605,587
841,530

やまびこ拠点区分
就労継続支援Ａ型
事業所 やまびこ
9,268,845
14,486,443
550,000
97
111,800
24,417,185
10,885,817
3,604,295
774,308
9,338,698
195,399
024,798,517△381,332

小

計

合

計

内部取引消去事業区分合計16,603,982
66,221,725
4,226,000
1,034
1,811,561
88,864,302
54,426,862
13,647,670
3,320,288
15,834,695
195,399
979,190
88,404,104
460,198

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

16,603,982
66,221,725
4,226,000
1,034
1,811,561
88,864,302
54,426,862
13,647,670
3,320,288
15,834,695
195,399
979,190
88,404,104
460,198

0
0
0
0

0
0
2,535,753
778,800002,535,753
778,800

0
2,142,945
0002,142,945
2,535,753
778,800000002,142,945
2,535,753
778,800

0
0
0
0
0
0

3,314,553△3,314,553
00
1,259,240
1,000,000

3,314,553△3,314,553
00
1,259,240
1,000,000

2,142,945△2,142,945
1,000,000
1,000,000
165,12005,457,498△5,457,498
1,000,000
1,000,000
1,424,360
1,000,000

00△1,000,000△1,000,000
0△1,000,000

5,457,498△5,457,498
00
1,424,360
000△96,000

2,259,240△2,259,240△4,636,263

2,259,240△2,259,240△4,732,263

165,120834,880△1,689,397

2,424,360△1,424,360△6,421,660△1,000,000
001,424,360△1,424,360△6,421,660

159,142
63,14247,721,970
43,085,707

47,881,112
43,148,849

1,931,670
242,273

49,812,782
43,391,122

0049,812,782
43,391,122−31−

第二号第三様式（第二十三条第四項関係）

事業区分事業活動内訳表(自) 令和 4年 4月 1日 (至) 令和 5年 3月31日(単位：円)
勘

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

定

科

目

あさひケ丘拠点区分
やまびこ拠点区分
ひまわり会本部 障害者支援センタ
小計
就労継続支援Ａ型
ー あさひケ丘
事業所 やまびこ
収 就労支援事業収益
07,335,137
7,335,137
9,268,845
障害福祉サービス等事業収益
051,735,282
51,735,282
14,486,443
益 経常経費寄附金収益
03,676,000
3,676,000
550,000
サービス活動収益計(1)062,746,419
62,746,419
24,305,288
人件費
86,00044,064,285
44,150,285
11,309,937
費 事業費
0
10,043,375
10,043,375
3,604,295
事務費
10,0002,535,980
2,545,980
774,308
就労支援事業費用
06,618,607
6,618,607
9,556,026
用 減価償却費
440,742
4,883,489
5,324,231
1,262,285
国庫補助金等特別積立金取崩額
0△720,000△720,000△351,000
サービス活動費用計(2)536,742
67,425,736
67,962,478
26,155,851
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△536,742△4,679,317△5,216,059△1,850,563
収 受取利息配当金収益
0
937
937
97
益 その他のサービス活動外収益
0
1,699,761
1,699,761
111,800
サービス活動外収益計(4)01,700,698
1,700,698
111,897
支払利息
000
195,399
費 その他のサービス活動外費用
0979,190979,190
0

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別 益
特別収益計(8)増 費 拠点区分間繰入金費用
減 用の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)合計

内部取引消去事業区分合計16,603,982
66,221,725
4,226,000
87,051,707
55,460,222
13,647,670
3,320,288
16,174,633
6,586,516△1,071,000
94,118,329△7,066,622
1,034
1,811,561
1,812,595
195,399
979,190

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

16,603,982
66,221,725
4,226,000
87,051,707
55,460,222
13,647,670
3,320,288
16,174,633
6,586,516△1,071,000
94,118,329△7,066,622
1,034
1,811,561
1,812,595
195,399
979,19000△536,742
000979,190
721,508△3,957,809
001,000,000

979,190
721,508△4,494,551
001,000,000

195,399△83,502△1,934,065
1,000,000
1,000,00001,174,589
638,006△6,428,616
1,000,000
1,000,000
1,000,000

000△1,000,000△1,000,000△1,000,000

1,174,589
638,006△6,428,616
0
0
0

0
0
△536,742
6,623,370
6,086,6280001,000,000△1,000,000△4,957,809
20,085,817
15,128,008
00
800,000

1,000,000△1,000,000△5,494,551
26,709,187
21,214,63600
800,000

0
1,000,000△934,065
8,484,971
7,550,9060001,000,000
0△6,428,616
35,194,158
28,765,54200
800,000△1,000,000
0
0
0
0
0
0
0

0
0
△6,428,616
35,194,158
28,765,54200
800,000

6,086,628

14,328,008

20,414,636

7,550,906

27,965,542

0

27,965,542−32−

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

事業区分貸借対照表内訳表
令和 5年 3月31日現在(単位：円)
勘

定科

目0001 流動資産
1111 現金預金
1131 事業未収金
1151 商品・製品
1153 原材料
1177 拠点区分間貸付金0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1312 建物1313 構築物
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1319 有形リース資産
1320 無形固定資産
1321 権利1329 退職給付引当資産1341 移行時特別積立資産1342 人件費積立資産1343 修繕費積立資産1344 備品等購入積立資産1345 施設整備等積立資産1346 工賃変動積立資産
1348 設備整備積立資産
資産の部合計
0006 流動負債
2112 事業未払金
2122 1年以内返済予定設備資金借入金
2124 1年以内返済予定リース債務
2133 職員預り金
2144 拠点区分間借入金
2152 賞与引当金0007 固定負債
2311 設備資金借入金
2313 リース債務
2321 退職給付引当金
負債の部合計0009 基本金
3111 一号基本金
3112 二号基本金
3113 三号基本金0010 国庫補助金等特別積立金
3211 国庫補助金等特別積立金0011 その他の積立金
3221 移行時特別積立金3222 人件費積立金3223 修繕費積立金
3224 備品等購入積立金3225 施設整備等積立金
3226 工賃変動積立金
3227 設備等整備積立金
0012 次期繰越活動増減差額
3311 次期繰越活動増減差額
3312 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

あさひケ丘拠点区分
ひまわり会本部 障害者支援センター あさひケ丘
463,142
44,577,314
463,142
31,981,785
0
9,643,869
032,2000169,46002,750,000
6,023,486
114,657,131
0
70,297,674
0
56,210,000
014,087,674
6,023,486
44,359,457
6,023,486
784,8790825,52602
0766,1850226,00802,336,400
01,929,284
0
60,00007,225,720
04,050,000
09,301,151
07,251,151
02,883,151
04,000,000
01,920,0000
800,000
6,486,628
159,234,445
0
4,518,747
0
1,651,677
000778,800
038,2700002,050,000
08,783,320
0001,557,600
07,225,720
013,302,067
094,305,917
0
78,026,000
0
13,219,445
03,060,472
0
7,493,000
07,493,000
030,205,453
04,050,000
09,301,151
07,251,151
02,883,151
04,000,000
01,920,0000
800,000
6,086,628
14,328,008
6,086,628
14,328,008△536,742△4,957,809
6,086,628
146,332,378
6,086,628
159,634,445

やまびこ拠点区分
小計
就労継続支援Ａ型
事業所 やまびこ
45,040,456
5,092,623
32,444,927
333,180
9,643,869
3,598,833
32,200505,890
169,460
654,7202,750,000
0120,680,617
30,679,104
70,297,674
25,372,487
56,210,000
014,087,674
25,372,487
50,382,943
5,306,617
6,808,365
0825,5260
2
1
766,1851
226,008
219,804
2,336,400
01,929,284
0
60,00007,225,720
585,660
4,050,000
09,301,151
07,251,151
3,501,151
2,883,151
1,000,000
4,000,000
01,920,0000
800,000
0
165,721,073
35,771,727
4,518,747
6,527,224
1,651,677
925,98002,177,484
778,800
038,27013,76002,750,000
2,050,000
660,000
8,783,320
9,457,446
08,871,786
1,557,600
07,225,720
585,660
13,302,067
15,984,670
94,305,917
0
78,026,000
0
13,219,445
03,060,472
0
7,493,000
7,735,000
7,493,000
7,735,000
30,205,453
4,501,151
4,050,000
09,301,151
07,251,151
3,501,151
2,883,151
1,000,000
4,000,000
01,920,0000
800,000
0
20,414,636
7,550,906
20,414,636
7,550,906△5,494,551△934,065
152,419,006
19,787,057
165,721,073
35,771,727

−33−

合

計

50,133,079
32,778,107
13,242,702
538,090824,180
2,750,000
151,359,721
95,670,161
56,210,000
39,460,161
55,689,560
6,808,365825,5263
766,186445,8122,336,400
1,929,284
60,0007,811,380
4,050,000
9,301,151
10,752,302
3,883,151
4,000,000
1,920,000
800,000
201,492,800
11,045,971
2,577,657
2,177,484
778,800
52,0302,750,000
2,710,000
18,240,766
8,871,786
1,557,600
7,811,380
29,286,737
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
15,228,000
15,228,000
34,706,604
4,050,000
9,301,151
10,752,302
3,883,151
4,000,000
1,920,000
800,000
27,965,542
27,965,542△6,428,616
172,206,063
201,492,800

内部取引消去事業区分合計△2,750,000
0000△2,750,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△2,750,000△2,750,000
0000△2,750,000
0
0
0
0
0
△2,750,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△2,750,000

47,383,079
32,778,107
13,242,702
538,090824,1800151,359,721
95,670,161
56,210,000
39,460,161
55,689,560
6,808,365825,5263
766,186445,8122,336,400
1,929,284
60,0007,811,380
4,050,000
9,301,151
10,752,302
3,883,151
4,000,000
1,920,000
800,000
198,742,800
8,295,971
2,577,657
2,177,484
778,800
52,03002,710,000
18,240,766
8,871,786
1,557,600
7,811,380
26,536,737
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
15,228,000
15,228,000
34,706,604
4,050,000
9,301,151
10,752,302
3,883,151
4,000,000
1,920,000
800,000
27,965,542
27,965,542△6,428,616
172,206,063
198,742,800

社会福祉法人名

社会福祉法人 ひまわり会

別紙４

財

産

目

録

令和 5年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産現金預金
肥後銀行人吉支店（本部）肥後銀行人吉支店（あさひケ丘施設）
肥後銀行人吉支店（あさひケ丘就労）
肥後銀行人吉支店（やまびこ施設）
肥後銀行人吉支店（やまびこ菌床）ＪＡくま（あさひケ丘就労）

場所・物量等

普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金

取得年度

No.1646829
No.1646858
No.1646832
No.1797292
No.1797276
No.0091767

使用目的等

取得価額

減価償却累計額貸借対照表価額

―
―
―
―
―
―

役員会関係運転資金
あさひケ丘施設運転資金
あさひケ丘就労支援事業運転資金
やまびこ施設運転資金
やまびこ就労支援事業運転資金
あさひケ丘就労支援事業運転資金
小計

―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―

463,142
31,064,950
498,178
229,722
103,458
418,657
32,778,107

―
―
―
―
―
―
―

訓練等給付費収入 ２月、３月分
利用者給食利用料 ３月分
お茶、木工製品売上３月分
清掃代等、受託作業２月３月分
訓練等給付費収入 ２月、３月分
菌床椎茸売上３月分
請負作業代３月分
小計

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

8,830,270
200,670
391,250
221,679
2,449,650
301,553
847,630
13,242,702

あさひケ丘自主事業
やまびこ菌床事業――

お茶製品、乾燥椎茸
乾燥椎茸、乾燥きくらげ、他
小計

―
―

―
―

32,200505,890538,090

あさひケ丘自主事業
やまびこ菌床事業――

お茶加工資材、木工資材
椎茸菌床
小計

―
―

―
―

169,460
654,720824,180
47,383,079

−34−

事業未収金
熊本県国保連（あさひケ丘）
利用者負担金（あさひケ丘）
あさひケ丘自主
あさひケ丘受託
熊本県国保連（やまびこ）
やまびこ菌床
やまびこその他
商品・製品

原材料

流動資産合計2

固定資産(1) 基本財産
土地（あさひケ丘拠点）
球磨郡相良村大字深水2500-65
球磨郡相良村大字深水2500-73

宅地
宅地

5,031.00㎡ ―
731.00㎡ ―障害者支援センター あさひケ丘で使用
障害者支援センター あさひケ丘で使用
小計

54,000,000
2,210,000

障害者支援センター あさひケ丘で使用
障害者支援センター あさひケ丘で使用
障害者支援センター あさひケ丘で使用

110,221,710
450,000
3,150,000

54,000,000
2,210,000
56,210,000

建物（あさひケ丘拠点） 球磨郡相良村大字深水2500-65
あさひケ丘主体494.00㎡
あさひケ丘玄関タイル貼替
お茶作業場
22.68㎡

1993年度
2012年度
2006年度

100,608,900
164,587
2,960,998

9,612,810
285,413
189,002社会福祉法人名

社会福祉法人 ひまわり会

別紙４

財

産

目

録

令和 5年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目取得年度
1995年度
2012年度

使用目的等
障害者支援センター あさひケ丘で使用
障害者支援センター あさひケ丘で使用取得価額
減価償却累計額貸借対照表価額
690,000
565,265
124,735
14,144,934
10,269,220
3,875,714

2008年度

就労継続支援A型事業所 やまびこで使用
小計

41,330,000

15,957,513

25,372,487
39,460,161
95,670,161（あさひケ丘拠点）
あさひケ丘 厨房・食堂 エアコン
あさひケ丘 カーポート
あさひケ丘 作業室 エアコン
あさひケ丘 会議室 エアコン
本部 多目的支援

2010年度
2010年度
2016年度
2016年度
2016年度

厨房、食堂用冷暖房設備
施設車駐車用２台分
作業室冷暖房設備
会議室冷暖房設備
多目的支援用建物
小計

735,000
498,439
1,080,000
342,684
8,814,852

716,870
405,143
582,120
167,1112,791,366

18,13093,296497,880
175,573
6,023,486
6,808,365

あさひケ丘
あさひケ丘
あさひケ丘
あさひケ丘

―
―
―
―

敷地内舗装、駐車場及びグラウンド整備
ゴミステーション
玄関前カーポート
電気引込設備工事
小計

6,357,525
268,061
540,000
528,000

6,357,523
230,486
265,312
14,7392
37,575
274,688513,261825,526

あさひケ丘 椎茸乾燥機
あさひケ丘 椎茸スライサーSH-3N
やまびこ 菌床椎茸包装機―――

あさひケ丘自主事業 椎茸乾燥用
あさひケ丘自主事業 椎茸加工用
やまびこ菌床事業 椎茸包装用
小計

582,750
195,5102,362,500

582,749
195,5092,362,499

1
1
1
3

スズキ キャリィ
日産 セレナ
ホンダ フリード
日産 エクストレイル

―
―
―
―

就労支援事業農作業用
利用者送迎用
利用者送迎用
利用者送迎用小計

200,000
3,150,000
2,900,000
100,000

199,9992,685,900
2,597,916
99,9991
464,100
302,0841
766,186

あさひケ丘
やまびこ

作業設備、パソコン、他
ジェットファン、パソコン――

10,438,465
740,625

10,212,457
520,821

あさひケ丘
あさひケ丘
あさひケ丘

日産キャラバン―――

就労支援事業、事務関係、施設備品等
就労支援事業、事務関係
小計
利用者送迎用
電力会社電気工事
電話加入債権3,894,000
2,007,753
60,0001,557,600
78,469226,008
219,804
445,8122,336,400
1,929,284
60,000

木工室
作業棟（やまびこ拠点）
やまびこ主体場所・物量等
33.00㎡
158.83㎡
球磨郡相良村大字深水2500-51
601.08㎡ 175.56㎡
基本財産合計(2) その他の固定資産
建物

−35−

構築物

機械及び装置車輌運搬具

器具及び備品有形リース資産
無形固定資産権利
退職給付引当資産

社会福祉法人名

社会福祉法人 ひまわり会

別紙４

財

産

目

録

令和 5年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目

移行時特別積立資産
人件費積立資産

あさひケ丘
やまびこ

場所・物量等
熊本県社協退職共済
熊本県社協退職共済

―
―

取得年度

あさひケ丘

肥後銀行定期預金―

使用目的等
将来における退職金支給目的
将来における退職金支給目的
小計
移行時の積立預金

あさひケ丘

肥後銀行定期預金

―

あさひケ丘
やまびこ

肥後銀行定期預金
肥後銀行定期預金

あさひケ丘
やまびこ

取得価額

―

減価償却累計額貸借対照表価額―
7,225,720―
585,660
7,811,380―
4,050,000

将来の人件費のための積立預金――

9,301,151――

将来の修繕費支出のための積立預金
将来の修繕費支出のための積立預金
小計

―
―

―
―

7,251,151
3,501,151
10,752,302

肥後銀行定期預金
肥後銀行定期預金

―
―

―
―

―
―

あさひケ丘

肥後銀行人吉支店普通預金―

将来の備品等購入のための積立預金
将来の備品等購入のための積立預金
小計
将来の施設整備のための積立預金――

2,883,151
1,000,000
3,883,151
4,000,000

あさひケ丘
あさひケ丘

肥後銀行人吉支店定期預金
肥後銀行人吉支店普通預金――

工賃変動のための積立預金
工賃変動のための積立預金
小計

―
―

―
―

1,520,000
400,000
1,920,000

あさひケ丘
あさひケ丘

肥後銀行人吉支店普通預金
肥後銀行人吉支店定期預金――

設備等整備のための積立預金設備等整備のための積立預金
小計

―
―

―
―

400,000
400,000
800,000
55,689,560
151,359,721
198,742,800

―
―
―
―
―

―
―
―
―
―

―
―
―
―
―

634,452
357,630
244,411415,184
92,447

―
―
―

―
―
―

―
―
―

618,000
113,593
101,940
2,577,657――

修繕費積立資産

備品等購入積立資産−36−

施設整備等積立資産
工賃変動積立資産

設備整備積立資産

その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1 流動負債
事業未払金
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主
ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（あさひケ丘）
日本年金機構（あさひケ丘）
やまびこ施設
やまびこ菌床
ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（やまびこ）
日本年金機構（やまびこ）

給食費、通信運搬費、業務委託費、他３月分
お茶原材料、木橋材料等仕入、利用者工賃３月分
高速代、燃料代 ２月、３月分
社会保険料事業主負担分
通信運搬費、業務委託費、他 ３月分
原材料、印刷製本費 ３月分
利用者賃金３月分
燃料代、高速代 ２月、３月分
社会保険料事業主負担分

小計社会福祉法人名

社会福祉法人 ひまわり会

別紙４

財

産

目

録

令和 5年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目
1年以内返済予定設備資金借入金
1年以内返済予定リース債務
職員預り金
退職共済掛金

場所・物量等
やまびこ拠点 肥後銀行 人吉支店
あさひケ丘拠点――――

減価償却累計額貸借対照表価額―
2,177,484―
778,800

あさひケ丘拠点
やまびこ拠点

―
―

―
―

―
―

38,27013,76052,030――――2,050,000
660,000
2,710,000
8,295,971

熊本県社協退職共済３月分
熊本県社協退職共済３月分

取得年度

使用目的等

取得価額

小計
賞与引当金
あさひケ丘拠点
やまびこ拠点

―
―
小計

−37−

流動負債合計2

固定負債
設備資金借入金
リース債務
退職給付引当金

やまびこ拠点 肥後銀行 人吉支店
あさひケ丘拠点 施設車リース債務

―
―

―
―

―
―

8,871,786
1,557,600

あさひケ丘拠点
やまびこ拠点

―
―

―
―

―
―

7,225,720
585,660
7,811,380
18,240,766
26,536,737
172,206,063

熊本県社協退職共済
熊本県社協退職共済

小計
固定負債合計負債合計
差引純資産