公益財団法人木口福祉財団

正味財産増減計算書
平成２８年度（平成２８年１月１日 から 平成２８年１２月３１日 まで）
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
家賃収益
会館利用料収益
雑収益
受取利息
助成金返還収益
雑収益
経常収益計(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
委託費
支払助成金
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課委託費
雑費
経常費用計
評価損益調整前経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
過年度受取利息
過年度受取利息
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高
正味財産期末残高

当年度

前年度増（単位：円）
減58,463,475
58,463,475
93,323,985
93,137,985
186,000
14,797
10,7970
4,000
151,802,257

61,716,002
61,716,002
91,732,702
91,591,452
141,250
1,068,236
22,6791,041,057
4,500154,516,940△ 3,252,527△ 3,252,527
1,591,283
1,546,533
44,750△ 1,053,439△ 11,882△ 1,041,057△ 500△ 2,714,683

219,367,310
11,851,875
22,692,546
2,208,190
1,575,000
690,752
5,266,318
79,6472,053,365
1,006,784
82,352,063
147,414880,578
518,473655,6023,683,871
141,344795,764
31,796,556
13,105,284
35,861,701
2,004,183
18,789,250
7,246,070
3,694,136
558,310675,000
112,448
1,053,516
425,187
3,537
177,064
1,054,952
29,490161,7102,76263,073
79,405
175,717
27,568291,544
282,482
2,675,279
238,156,560△ 86,354,303
0△ 86,354,303

223,409,986
11,851,875
19,513,874
2,227,881
1,575,000
978,606
4,769,201
20,1323,241,491
1,024,268
87,081,545
138,331721,779
416,524
766,354
3,728,422
68,688820,402
31,795,371
12,917,307
38,080,000
1,672,935
18,182,092
6,462,971
3,443,621
581,757
675,000
172,694
1,056,898
398,583
71,004
221,277
1,261,536
30,365
156,370
1,716
92,09981,922240,000
29,496254,329
283,825
2,666,629
241,592,078△ 87,075,138
0△ 87,075,138△ 4,042,676
03,178,672△ 19,691
0△ 287,854
497,11759,515△ 1,188,126△ 17,484△ 4,729,482
9,083
158,799
101,949△ 110,752△ 44,551
72,656△ 24,638
1,185
187,977△ 2,218,299
331,248
607,158
783,099
250,515△ 23,4470△ 60,246△ 3,382
26,604△ 67,467△ 44,213△ 206,584
△ 875
5,340
1,046
△ 29,026△ 2,517△ 64,283△ 1,928
37,215△ 1,343
8,650△ 3,435,518
720,835
0720,835

000190,558
190,558
190,558△ 190,558△ 190,558△ 190,558

00△ 86,354,303
4,357,611,438
4,271,257,135

0190,558△ 86,884,580
4,444,496,018
4,357,611,438

0△ 190,558
530,277△ 86,884,580△ 86,354,303

0
6,575,000,000
6,575,000,000

06,575,000,000
6,575,000,000

000

10,846,257,135

10,932,611,438△ 86,354,303

公益財団法人木口福祉財団

正味財産増減計算書内訳表
平成２８年度（平成２８年１月１日 から 平成２８年１２月３１日 まで）（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
家賃収益
会館利用料収益
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
委託費
支払助成金
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
委託費
雑費
経常費用計
評価損益調整前経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高
正味財産期末残高

公益目的事業会計
公２
共通施設貸与事業

公１
助成事業

小計

法人会計

合計

10,33010,33000000010,3309,133
9,133
93,323,985
93,137,985
186,000
00093,333,118

29,957,239
29,957,239
0
00
686
686
0
29,957,925

29,976,702
29,976,702
93,323,985
93,137,985
186,000
686
686
0
123,301,373

28,486,773
28,486,773
000
14,111
10,111
4,000
28,500,884

58,463,475
58,463,475
93,323,985
93,137,985
186,000
14,797
10,7974,000
151,802,257

65,340,500
6,772,500
11,082,407
1,140,555
900,000
337,3442,633,475
71,5481,518,309
502,971
1,224,785
73,716404,227
6,932
346,990
199,077
39,28868,945
371,467
708,21335,861,701
1,076,050
0000
00
0
00
0
000
0
0
00
0
00
0
65,340,500△ 65,330,170
0△ 65,330,170

154,026,810
5,079,375
11,610,139
1,067,635
675,000
353,408
2,632,843
8,099
535,056
503,813
81,127,278
73,698476,351
511,541
308,6123,484,794
102,056
726,819
31,425,089
12,397,071
928,1330000
0000000000
0
00
0
0
00
154,026,810△ 60,693,692
0△ 60,693,692

0219,367,310
0
11,851,875
0
22,692,546
02,208,190
01,575,000
0690,752
05,266,318
079,64702,053,365
0
1,006,784
082,352,063
0
147,4140880,5780518,4730655,602
03,683,871
0141,344
0795,764
031,796,556
0
13,105,284
035,861,701
02,004,1830000000000000000000000000000000000000000000
219,367,310
29,957,925 △ 96,065,937
00
29,957,925 △ 96,065,937

0000000000000
0
00
00
00
0
0
18,789,250
7,246,070
3,694,136
558,310675,000
112,448
1,053,516
425,187
3,537
177,064
1,054,952
29,490161,710
2,762
63,07379,405
175,717
27,568291,544
282,482
2,675,279
18,789,250
9,711,634
09,711,634

219,367,310
11,851,875
22,692,546
2,208,190
1,575,000
690,752
5,266,318
79,6472,053,365
1,006,784
82,352,063
147,414880,578
518,473655,6023,683,871
141,344795,764
31,796,556
13,105,284
35,861,701
2,004,183
18,789,250
7,246,070
3,694,136
558,310675,000
112,448
1,053,516
425,187
3,537
177,064
1,054,952
29,490161,710
2,762
63,07379,405
175,717
27,568291,544
282,482
2,675,279
238,156,560△ 86,354,303
0△ 86,354,303

0

0

0

0000
△ 65,330,170△ 379,424,697△ 444,754,867

00△ 60,693,692
3,598,569,097
3,537,875,405

000029,957,925 △ 96,065,937
510,584,103 3,729,728,503
540,542,028 3,633,662,566

00
9,711,634
627,882,935
637,594,569

00△ 86,354,303
4,357,611,438
4,271,257,135

0
0
0

0
0
0

0
0
2,000,000,000 2,000,000,000
2,000,000,000 2,000,000,000

04,575,000,000
4,575,000,000

06,575,000,000
6,575,000,000

3,537,875,405 2,540,542,028 5,633,662,566

5,212,594,569

10,846,257,135△ 444,754,8670公益財団法人木口福祉財団

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準および評価方法
満期保有目的の債券償却原価法（定額法）を採用している。
（２）固定資産の減価償却の方法①建物、建物附属設備および構築物定額法を採用している。
②機械装置、車両運搬具、什器備品およびソフトウエア
平成１９年３月３１日以前に取得したものについては旧定額法、平成１９年４月１日以降に取得したものについては定額法を採用している。
（３）引当金の計上基準①賞与引当金役職員に対する賞与の支給に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上している。
②役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上している。
③退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当事業年度期末の退職給付債務に基づき、当事業年度末に発生していると認められる額を計上している。なお、退職給付額は期末在籍者の自己都合による期末要支給額に基づき計算している。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。

２．特定資産の増減額およびその残高
特定資産の増減額およびその残高は、次のとおりである。
科

目

特定資産
指定正味財産積立資産
指定正味財産投資有価証券
特定資産土地特定資産建物
特定資産建物附属設備
特定資産構築物
退職給付引当資産
建物建替積立資産
建物修繕積立資産
財政調整積立資産
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

3,075,000,000
3,500,000,000
1,835,925,840
1,287,194,586
343,442,820
71,921,145
45,886,600
208,000,000
37,000,000
440,000,000
10,844,370,991

5,075,000,000
1,000,000,000
140,713,000
624,000,000
111,000,000
1,320,000,000
8,270,713,000

5,075,000,000
1,000,000,000
29,837,904
42,857,781
6,767,876
137,659,800
624,000,000
111,000,000
1,320,000,000
8,347,123,361

3,075,000,000
3,500,000,000
1,835,925,840
1,257,356,682
300,585,039
65,153,269
48,939,800
208,000,000
37,000,000
440,000,000
10,767,960,630

３．特定資産の財源の内訳
特定資産の財源の内訳は、次のとおりである。
科

目

特定資産
指定正味財産積立資産
指定正味財産投資有価証券
特定資産土地特定資産建物
特定資産建物附属設備
特定資産構築物
退職給付引当資産
建物建替積立資産
建物修繕積立資産
財政調整積立資産合計

当期末残高
3,075,000,000
3,500,000,000
1,835,925,840
1,257,356,682
300,585,039
65,153,269
48,939,800
208,000,000
37,000,000
440,000,000
10,767,960,630

うち指定正味財 うち一般正味財
産からの充当額 産からの充当額（単位：円）
うち債務に対応する額

3,075,000,000
3,500,000,000
1,835,925,840
1,257,356,682
300,585,039
65,153,269
48,939,800

6,575,000,000

208,000,000
37,000,000
440,000,000
4,144,020,830

48,939,800

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額および当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額および当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目
取 得 価 額 減価償却累計額 当 期 末 残 高
特定資産 建物
1,455,177,690
197,821,008
1,257,356,682
特定資産 建物附属設備
583,155,349
282,570,310
300,585,039
特定資産 構築物
109,818,238
44,664,969
65,153,269
機械装置
25,703,125
11,928,157
13,774,968
車両運搬具
2,529,410
1,479,703
1,049,707
什器備品
66,487,024
64,139,534
2,347,490
ソフトウエア3,890,928
3,095,845
795,083
合計2,246,761,764
605,699,526
1,641,062,238

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価および評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価および評価損益は、次のとおりである。
種類および銘柄
SMBC日興証券ユーロ円債 ﾓﾙｶﾞﾝ ｽﾀﾝﾚｰ ﾋﾞｰﾌﾞｲ 1677-9054
SMBC日興証券ユーロ円債 ﾓﾙｶﾞﾝ ｽﾀﾝﾚｰ ﾋﾞｰﾌﾞｲ 1678-9054
SMBC日興証券ユーロ円債 ｻﾞｺﾞｰﾙﾄﾞﾏﾝｻｯｸｽ 8297-9054
SMBC日興証券ユーロ円債 ｻﾞｺﾞｰﾙﾄﾞﾏﾝｻｯｸｽ 8298-9054
野村證券ユーロ円債 ｼﾙﾌﾘﾐﾃｯﾄﾞｼﾘｰｽﾞ 50189/P0138
野村證券ユーロ円債 ｼﾙﾌﾘﾐﾃｯﾄﾞｼﾘｰｽﾞ 50190/P0143
野村證券円貨債 ﾉﾑﾗﾖｰﾛｯﾊﾟﾌｧｲﾅﾝｽｴﾇﾌﾞｲ 21696/R2178

合計

帳 簿 価 額
500,000,000
500,000,000
500,000,000
500,000,000
500,000,000
500,000,000
500,000,000
3,500,000,000

時価＠
99.86
98.34
93.74
92.78
92.11
89.40
94.56

時
価
499,300,000
491,700,000
468,700,000
463,900,000
460,550,000
447,000,000
472,800,000
3,303,950,000（単位：円）
評 価 損 益△700,000△8,300,000△31,300,000△36,100,000△39,450,000△53,000,000△27,200,000△196,050,000

６．引当金の明細
引当金の明細は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

賞与引当金
役員退職慰労引当金
退職給付引当金

期首残高
2,809,638
39,000,000
6,886,600

当期増加額
2,766,500
2,250,000
803,200

当期減少額
目的使用
その他
2,809,638

期末残高
2,766,500
41,250,000
7,689,800

７．退職給付関係（１）採用している退職金制度の概要
確定給付型の制度として退職給付一時金制度を設けている。
（２）退職給付債務の内訳
内容
退職給付債務
退職給付引当金（単位：円）
金額
7,689,800
7,689,800（３）退職給付費用に関する事項
内容
勤務費用
退職給付費用

（単位：円）
金額
803,200
803,200（４）退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算にあたっては、退職一時金制度に基づく期末在籍者の自己都合による期末要支給額を基礎として計算している。

公益財団法人木口福祉財団

附属明細書
重要な固定資産の明細（特定資産）および引当金の明細については、財務諸表に対する注記に記載しているため、記載を省略する。