貸借対照表
平成２４年３月３１日現在
科（単位:円）

目金

額

Ⅰ．資産の部
１．流動資産
現金預金
現金
現金

0

現金合計

0

預金
流動性預金
普通預金

三井住友銀行神田支店

16,338,046

普通預金

三井住友銀行神田支店（特）3,550,331

普通預金

三菱東京ＵＦＪ銀行神田支店

86

流動性預金合計

19,888,463

固定性預金
定期預金

15,096,395

固定性預金合計

15,096,395

預金合計

34,984,858

現金預金合計34,984,858

その他流動資産
未収会費

0

未収金

1,210,000

前払費用

253,347

その他流動資産合計

1,463,347

流動資産合計36,448,205

２．固定資産特定資産
退職給付引当資産

2,840,000

特定資産合計

2,840,000

その他の固定資産
什器備品
電話加入権
保証金
その他の固定資産合計
固定資産合計5262,000
1,260,000
1,522,005
4,362,005

資産合計40,810,210

Ⅱ．負債の部
１．流動負債
未払金

3,404,016

前受金

4,320,000

預り金

445,909

仮受金

1,495,590

流動負債合計9,665,515

固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

2,840,000
2,840,000
12,505,515

Ⅲ．正味財産の部
一般正味財産28,304,695

正味財産合計28,304,695

負債及び正味財産合計

40,810,210

正味財産増減計算書（平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで）
科目（単位:円）

当年度

前年度

増減

48,725,000

46,335,000

2,390,000

正会員受取会費

17,705,000

17,435,000

270,000

賛助会員受取会費

24,020,000

21,700,000

2,320,000

その他受取会費

7,000,000

7,200,000△ 200,000

7,015,081

4,638,000

2,377,081

調査研究事業収益（継１）000

人材育成事業収益（継２）

3,000

0

3,000

人材育成事業収益２（他１）

1,920,000

1,345,000

575,000

普及啓発事業収益（公１）2,102,195

794,000

1,308,195

21,15099,000△ 77,850

2,200,000

2,400,000△ 200,000

768,7360

768,73602,858,140△ 2,858,140

02,858,140△ 2,858,140

4,832,872

4,326,629

506,243

13,14024,629△ 11,489

4,819,732

4,302,000

517,732

60,572,953

58,157,769

2,415,184

33,525,218

36,322,292△ 2,797,074

補助事業 中堅･中小企業ＩＴ調査

05,847,056△ 5,847,056

サポートサービス調査研究（継１）3,537,175

178,768

3,358,407

人件費

5,014,442

5,000,000

14,442

取引契約ガイドライン普及（公１）1,270,963

1,409,063△ 138,100

人件費

1,212,604

1,100,000

112,604

研修会の開催（他１）

2,545,126

2,158,689

386,437

人件費

1,911,348

2,000,000△ 88,652

764,636

1,980,865△ 1,216,229

人件費

1,797,944

2,000,000△ 202,056

セミナーシンポジウム（継３）4,031,927

4,050,467△ 18,540

人件費3,628,883

3,500,000

128,883

244,331

76,375167,956

会報の発行（他２）4,343,936

4,409,896△ 65,960

人件費1,655,828

1,700,000△ 44,172Ⅰ．一般正味財産増減の部
経常増減の部
経常収

益

受取会費

事業収益

普及啓発事業収益２（継３）
情報収集提供事業収益（他２）
内外関係機関交流事業収益（他２）
受取補助金等
受取民間補助金
雑収益
受取利息
雑収入
経
経常常収
費

益

計用

事業費

ITスキル支援活動（継２）内外情報の収集（他２）国内外関係機関との交流（他２）748,757

311,113437,644

民法改正に関する共同研究（他２）217,3180217,318

人件費

600,000

600,000

026,706,902

25,675,230

1,031,672

5,618,955

4,040,184

1,578,771

退職給付費用200,000

200,0000

法定福利費

2,739,361

2,183,127

556,234

福利厚生費

255,411

183,518

71,893

会議費

9,029,630

7,840,0541,189,576

旅費交通費

1,214,340

1,073,030

141,310

通信運搬費

500,022434,873

65,149

減価償却費

3,155

3,155

0

消耗什器備品費

169,573412,596△ 243,023

印刷製本費

212,232

199,494

12,738

新聞図書費

82,62984,135△ 1,506

光熱水料費

281,238

285,308△ 4,070

賃借料

3,218,250

2,898,000

320,250

諸謝金

1,249,500

3,931,500△ 2,682,000

租税公課90,500262,100△ 171,600

リース料

949,908

837,172

112,736

広報費

804,825

668,913

135,912

諸会費

00

0

予備費

000

87,373138,071△ 50,698

60,232,120

61,997,522△ 1,765,402

340,833△ 3,839,753

4,180,586

000

0

0

0000

340,833△ 3,839,753

4,180,586

一般正味財産期首残高

27,963,862

31,803,615△ 3,839,753

一般正味財産期末残高

28,304,695

27,963,862

340,833

当期指定正味財産増減額

000

指定正味財産期首残高000

指定正味財産期末残高00

028,304,695

27,963,862

340,833

管理費
給料手当

雑費
経常費

用計

当期経常増減額
経常外増減の部
経常外収益
経常外収益計
経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額

Ⅱ．指定正味財産増減の部

Ⅲ．正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
什器備品・・・・・・定額法による減価償却を行い直接法で処理している。
（２）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・・・ＪＣＳＳＡの規定に従って将来の退職に備えるため計上している。
２．基本財産、及び特定資産の増減額、及びその残高
科 目
前期末残高
当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

基本財産
電話加入権

262,000

00

262,000

保証金

1,260,00000

1,260,000

1,522,000

001,522,000

2,640,000

200,00002,840,000

小 計

2,640,000

200,00002,840,000

合 計

4,162,000

200,000

0

4,362,000

小 計
特定資産
退職給付引当資産

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
科 目
当期末残高

（単位：円）（うち指定正味財産からの （うち一般正味財産からの（うち負債に対応する額）充当額）充当額）

基本財産
電話加入権保証金
小 計

262,000 （1,260,000 （0） （0） （262,000）
1,260,000）

1,522,000 （0） （1,522,000）

2,840,000 （2,840,000 （0）0）

4,362,000 （0） （特定資産退職給付引当資産
小 計
合 計（（2,840,,000）2,840,,000）

1,522,000） （2,840,,000）

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額、及び当期末残高
科 目
什器備品
合 計

取得価額
減価償却累計額
315,600
315,595
315,600（単位：円）

当期末残高

5315,595

5５．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高、及び当該債権の当期末残高
科 目
未収金

債権金額
1,210,000

貸倒引当金当期末残高

債権の当期末残高

01,210,000

合 計
1,210,000
01,210,000
仮受金は、ＣＳＡＪと協同運営している取引者育成プログラムの未決算分である。

（単位：円）

収支計算書（平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで）
科
Ｉ.事業活動収支の部
事業活動収入
１.会費収入正会員収入
賛助会員収入
その他

目

予算額

決算額

差異

（単位:円）
備考

47,880,000
17,520,000
24,360,000
6,000,000

48,725,000
17,705,000
24,020,000
7,000,000△ 845,000△ 185,000
340,000△ 1,000,000

7,540,000
001,850,000
2,690,000
03,000,000
07,015,081
0
3,000
1,920,000
2,102,195
21,1502,200,000
768,736

524,9190△ 3,000△ 70,000
587,805△ 21,150
800,000△ 768,736

000000４．雑収入
受取利息
雑収入
事業活動収入計 (A)5,620,000
20,0005,600,000
61,040,000

4,832,872
13,1404,819,732
60,572,953

787,128
6,860
780,268
467,047

事業活動支出１.一般事業費（１）調査研究事業
サポートサービスの実態調査（継１）人件費33,869,000
8,594,000
3,594,000
5,000,000

33,525,218
8,551,617
3,537,175
5,014,442

343,782
42,38356,825△ 14,442（２）人材育成事業
ＩＴスキル支援活動（継２）人件費2,250,000
250,000
2,000,000

2,562,580
764,636
1,797,944△ 312,580△ 514,636
202,056（３）普及及び啓発事業
取引契約ガイドライン（公１）人件費4,290,000
3,190,0001,100,000

2,483,567
1,270,963
1,212,604

1,806,433
1,919,037△ 112,604（４）普及及び啓発事業２
セミナー、シンポジウム等（継３）人件費7,090,000
3,590,000
3,500,000

7,660,810
4,031,927
3,628,883△ 570,810△ 441,927△ 128,883（５）人材育成事業２
研修会の開催（他１）
人件費

4,225,000
2,225,000
2,000,000

4,456,474
2,545,126
1,911,348△ 231,474△ 320,126
88,652（６）情報の収集及び提供
内外情報の収集（他２）
会報の発行（他２）
人件費6,250,000
150,000
4,400,000
1,700,000

6,244,095
244,331
4,343,936
1,655,828

5,905△ 94,331
56,064
44,172

２.一般事業収入調査研究収入（継１）
人材育成収入（継２）
人材育成収入２（他１）
普及及び啓発収入（公１）
普及及び啓発収入２（継３）
情報の収集及び提供収入（他２）
内外関係機関との交流収入（他２）３.補助事業収入
補助金等収入1,170,000
270,000
300,000
600,000

1,566,075
748,757
217,318600,000△ 396,075△ 478,757
82,682
0

00

0
0

0
0

26,949,000
3,140,000
2,100,000
300,000
10,435,000
1,080,000
420,000
200,000
100,000
300,000
3,244,000
900,000
200,000
380,000
300,000
3,650,000
50,000150,000
60,818,000
222,000

26,503,747
5,618,955
2,739,361
255,4119,029,630
1,214,340
500,022
169,573
82,629281,238
3,218,250
949,908
212,232
804,825
90,5001,249,500
087,373
60,028,965
543,988445,253△ 2,478,955△ 639,361
44,5891,405,370△ 134,340△ 80,022
30,427
17,371
18,76225,750△ 49,908△ 12,232△ 424,825
209,500
2,400,500
50,00062,627
789,035△ 321,988

200,000
200,00000200,000△ 200,000

200,000
200,000
00
200,000△ 200,000000000Ⅲ.財務活動収支の部
財務活動収支差額 (D)000Ⅳ.予備費支出
予備費 (E)000
022,00026,438,702
26,460,702

343,988
26,438,702
26,782,690000△ 321,988
0△ 321,988（７）内外関係機関等との交流及び協力
国内外関係機関等との交流及び協力（他２）
民法改正に関する共同研究（他２）人件費
２.補助事業費
地域中小企業のＩＴ化の動向調査研究（継１）

３.管理費
給与手当
法定福利費
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
新聞図書費
光熱水料費
賃借料
リース料
印刷製本費
広報費
租税公課
諸謝金
諸会費
雑費
事業活動支出計 (B)
事業活動収支差額
Ⅱ.投資活動収支の部
特定資産取得支出
退職給付積立預金積立支出
固定資産取得支出
什器備品購入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額 (C)

当期収支差額 (A)-(B)+(C)+(D)-(E)
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額