決

自
至

算

報

告

書

令和２年４月 １日
令和３年３月３１日

社会福祉法人 ひまわり会

目
ﾍﾟｰｼﾞ

区

分

次
書

類

名

番号

1

……

法人全体

（法人単位）資金収支計算書

1-1

2

……

法人全体

（法人単位）事業活動計算書

2-1

3

……

法人全体

（法人単位）貸借対照表

3-1

4

……

法人全体

計算書類の注記（法人全体）

別紙１

7

……

法人全体

借入金明細書別紙３（①）

8

……

法人全体

寄附金収益明細書

別紙３（②）

9

……

法人全体

補助金事業等収益明細書

別紙３（③）

10

……

法人全体

基本金明細書別紙３（⑥）

11

……

法人全体

国庫補助金等特別積立金明細書

別紙３（⑦）

12……

社会福祉事業

社会福祉事業区分資金収支内訳表

1-3

13

……

社会福祉事業

社会福祉事業区分事業活動内訳表

2-3

14

……

社会福祉事業

社会福祉事業区分貸借対照表内訳表

3-3

15

……

あさひケ丘拠点

拠点区分資金収支計算書

1-4

17

……

あさひケ丘拠点

拠点区分事業活動計算書

2-4

19

……

あさひケ丘拠点

拠点区分貸借対照表

3-4

20

……

あさひケ丘拠点

計算書類の注記（あさひケ丘拠点）

別紙２

23

……

あさひケ丘拠点

基本財産及びその他の固定資産明細書

別紙３（⑧）

24……

あさひケ丘拠点

引当金明細書別紙３（⑨）

25……

あさひケ丘拠点

拠点区分事業活動明細書

別紙３（⑪）

27……

あさひケ丘拠点

積立金、積立資産明細書

別紙３（⑫）

28……

あさひケ丘拠点

就労支援事業別事業活動明細書

別紙３（⑮）

29……

あさひケ丘拠点

就労支援事業明細書

別紙３（⑱）

30……

やまびこ拠点拠点区分資金収支計算書

1-4

32

……

やまびこ拠点

拠点区分事業活動計算書

2-4

34

……

やまびこ拠点

拠点区分貸借対照表

3-4

35

……

やまびこ拠点計算書類の注記（やまびこ拠点）

別紙２

38

……

やまびこ拠点

基本財産及びその他の固定資産明細書

別紙３（⑧）

39……

やまびこ拠点

引当金明細書別紙３（⑨）

40……

やまびこ拠点

拠点区分事業活動明細書

別紙３（⑪）

42……

やまびこ拠点

積立金、積立資産明細書

別紙３（⑫）

43……

やまびこ拠点

就労支援事業別事業活動明細書

別紙３（⑮）

44……

やまびこ拠点

就労支援事業明細書

別紙３（⑱）

45

……

法人全体

財産目録

別紙４

第一号第一様式（第十七条第四項関係）

社会福祉法人ひまわり会法人単位資金収支計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

予算(A)19,847,000
76,985,000
510,000
3,400
2,120,000
99,465,400
54,910,000
14,031,000
4,245,000
19,866,000
262,842
1,059,000
94,373,842
5,091,558

決算(B)
17,298,183
77,833,650
519,000
3,375
2,119,654
97,773,862
53,939,093
12,822,539
2,819,333
16,638,449
262,842
1,009,890
87,492,146
10,281,716

差異(A)-(B)2,548,817△848,650△9,00025
346
1,691,538
970,907
1,208,461
1,425,667
3,227,551
049,1106,881,696△5,190,158

02,075,502
1,190,000

02,075,502
1,126,100

0063,9003,265,502△3,265,502

3,201,602△3,201,602

63,900△63,9000
650,000

0
4,972,760

0△4,322,760

4,972,760△4,972,760△4,322,760
4,322,760―

1,176,056

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)650,000△650,000
1,176,056
002,107,354△2,107,354

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)53,447,473
53,447,473

53,447,473
55,554,827

0△2,107,354

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目就労支援事業収入
収 障害福祉サービス等事業収入
経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
支 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出
の
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)決算書−1

第二号第一様式（第二十三条第四項関係）

社会福祉法人ひまわり会法人単位事業活動計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目収 0074 就労支援事業収益
0075 障害福祉サービス等事業収益
益 0089 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)0015 人件費0016 事業費
費 0017 事務費0018 就労支援事業費用
0027 減価償却費
用 0028 国庫補助金等特別積立金取崩額
0029 徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 0093 受取利息配当金収益
益 0098 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)0033 支払利息
費 0038 その他のサービス活動外費用

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費 0042 固定資産売却損・処分損
減 用の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)決算書−2

当年度決算(A) 前年度決算(B)
17,298,183
12,561,210
77,833,650
78,795,789
519,000
220,000
95,650,833
91,576,999
55,245,403
57,099,887
12,822,539
13,608,157
2,819,333
4,260,946
17,057,125
17,514,094
7,525,206
6,634,441△1,071,000△2,126,166
176,190
94,398,606
97,167,549
1,252,227△5,590,550
3,375
4,193
2,119,654
1,479,369
2,123,029
1,483,562
262,842
322,384
1,009,890
989,580

増減(A)-(B)4,736,973△962,139
299,000
4,073,834△1,854,484△785,618△1,441,613△456,969
890,765
1,055,166△176,190△2,768,943
6,842,777△818
640,285
639,467△59,542
20,3101,272,732
850,297
2,102,524

1,311,964
171,598△5,418,952△39,232
678,699
7,521,476

5

2

3

5
△5
2,102,519
46,549,280
48,651,799

2△2△5,418,954
43,725,932
38,306,978

3△3
7,521,473
2,823,348
10,344,821

4,400,000

8,602,302
360,000△8,602,302
4,040,000

44,251,799

46,549,280△2,297,481

第三号第一様式（第二十七条第四項関係）

社会福祉法人ひまわり会法人単位貸借対照表
令和 3年 3月31日現在(単位：円)
資決算書−30001 流動資産
1111 現金預金
0011 肥後銀行人吉支店（本部）0012 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘施設）
0013 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘就労）
0015 肥後銀行人吉支店（やまびこ施設）
0016 肥後銀行人吉支店（やまびこ菌床）0020 ＪＡくま（あさひケ丘就労）
1131 事業未収金
0011 熊本県国保連（あさひケ丘）
0012 利用者負担金（あさひケ丘）
0013 あさひケ丘自主
0014 あさひケ丘受託
0021 熊本県国保連（やまびこ）
0022 やまびこ菌床0023 やまびこその他
1151 商品・製品
1153 原材料
0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1312 建物1313 構築物
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1321 権利1329 退職給付引当資産1341 移行時特別積立資産1342 人件費積立資産1343 修繕費積立資産1344 備品等購入積立資産1345 施設整備等積立資産1346 工賃変動積立資産部
当年度末
58,905,672
43,589,905
649,142
40,687,664
624,685
1,253,772
338,496
36,146
14,032,087
9,656,950
169,160
178,000
280,972
2,344,850
290,220
1,111,935
234,680
1,049,000
158,156,431
103,855,704
56,210,000
47,645,704
54,300,727
8,088,921
420,5433
4,066,185
1,123,571
60,0006,634,900
4,050,000
9,301,151
11,552,302
3,883,151
4,000,000
1,120,000

資産の部合計217,062,103

脚注
１．減価償却費の累計額

147,948,128円

産

の

負

前年度末
57,024,029
41,570,837
705,466
40,037,378
185,687
199,960
43,273399,073
13,750,836
9,465,470
155,890
166,840
200,970
2,701,120
296,598
763,948
689,683
1,012,673
159,582,782
108,981,275
56,210,000
52,771,275
50,601,507
8,729,199
474,682
5,384
5,303,685
459,81360,0006,062,140
4,050,000
9,301,151
11,552,302
3,883,151

増減1,881,643
2,019,068△56,324650,286
438,998
1,053,812
295,223△362,927
281,251
191,480
13,27011,16080,002△356,270△6,378347,987△455,003
36,327△1,426,351△5,125,571△5,125,571
3,699,220△640,278△54,139△5,381△1,237,500
663,758
572,760

720,000

4,000,000
400,000

216,606,811

455,292

債

の

部
当年度末
0006 流動負債
7,400,668
2112 事業未払金
1,930,358
0011 あさひケ丘施設
646,6480012 あさひケ丘自主
110,3820016 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（あさひケ丘）
217,9500017 日本年金機構（あさひケ丘）
405,9750021 やまびこ施設
100,9360022 やまびこ菌床248,2540026 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（やまびこ）
94,8770027 日本年金機構（やまびこ）
105,3362122 1年以内返済予定設備資金借入金
2,108,953
2133 職員預り金
136,807
0001 源泉所得税
54,5090003 社会保険料
34,5680004 退職共済掛金
47,7302152 賞与引当金
3,224,550
0007 固定負債
19,827,115
2311 設備資金借入金
13,192,215
2321 退職給付引当金
6,634,900
負債の部合計27,227,783
純 資 産 の 部
0009 基本金
94,305,917
3111 一号基本金78,026,000
3112 二号基本金13,219,445
3113 三号基本金3,060,472
0010 国庫補助金等特別積立金
17,370,000
3211 国庫補助金等特別積立金
17,370,000
0011 その他の積立金
33,906,604
3221 移行時特別積立金
4,050,000
3222 人件費積立金9,301,151
3223 修繕費積立金
11,552,302
3224 備品等購入積立金
3,883,151
3225 施設整備等積立金
4,000,000
3226 工賃変動積立金
1,120,000
0012 次期繰越活動増減差額
44,251,799
3311 次期繰越活動増減差額
44,251,799
3312 （うち当期活動増減差額）
2,102,519
純資産の部合計
189,834,320
負債及び純資産の部合計
217,062,103

前年度末6,440,702
1,785,094
633,776
139,837
268,693402,017
79,684
52,339107,098
101,650
2,075,502
89,10641,80647,3002,491,000
21,363,308
15,301,168
6,062,140
27,804,010
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
18,441,000
18,441,000
29,506,604
4,050,000
9,301,151
11,552,302
3,883,151
720,000
46,549,280
46,549,280△5,418,954
188,802,801
216,606,811

増減959,966
145,264
12,872△29,455△50,743
3,958
21,252
195,915△12,2213,686
33,45147,70154,509△7,238430
733,550△1,536,193△2,108,953
572,760△576,227△1,071,000△1,071,000
4,400,000

4,000,000
400,000△2,297,481△2,297,481
7,521,473
1,031,519
455,292

別紙１

計算書類に対する注記
法人全体
１．継続事業の前提に関する注記
該当事項なし２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当事項なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金
当該会計年度の負担に属する額を見積り計上している。

３．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

４．法人で採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおり
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業を採用している

５．法人が作成する計算書類等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１） 法人全体の計算書類(第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式)（２） 事業区分別内訳表
当法人は、社会福祉事業のみのため作成していない。
（３） 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式)（４） 収益事業における拠点区分別内訳表

決算書−4

当法人は、収益事業を実施していないため作成していない。

（５） 各拠点区分におけるサービス区分の内容
１．あさひケ丘拠点区分（就労継続支援Ｂ型）① あさひケ丘就労継続支援Ｂ型サービス区分② 本部サービス区分
２．やまびこ拠点区分
やまびこ就労継続支援Ａ型サービス区分

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建
土

物
地
合

計

前期末残高
52,771,275
56,210,000
108,981,275

当期増加額
0
0
0

当期減少額
5,125,571
0
5,125,571

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

８．担保に供している資産
該当なし

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）

土地（基本財産）
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
無形固定資産
合

計

取得価額

減価償却
累計額

当期末残高

56,210,000
169,986,644
11,470,975
7,165,586
3,140,760
6,350,000
11,179,090
60,000265,563,055

0
122,340,940
3,382,054
6,745,043
3,140,757
2,283,815
10,055,519
0
147,948,128

56,210,000
47,645,704
8,088,921
420,5433
4,066,185
1,123,571
60,000117,614,927

決算書−5

当期末残高
47,645,704
56,210,000
103,855,704

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の
当期末残高

該当なし
合

計

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし
合

計

１２．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
該当なし

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし

１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

決算書−6

借 入 金 明 細 書
自 令和 2年 4月 1日
至 令和 3年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人ひまわり会
別紙３（①）(単位：円)

区
分
設
備
資
金
借
入
金

借入先

肥後銀行

やまびこ拠点区分

計

長
期
運
営
資
金
借
入
金

拠点区分

期首残高
①

当期借入金
②

当期償還額
③

15,301,168

2,075,502

4,184,455

15,301,168

2,075,502

4,184,455

差引期末残高
④＝①＋②−③(うち1年以内償還予定額)
13,192,215
(
)

決算書−7

(

13,192,215
)

(

)

(

13,192,215)

元金償還補助金

利率
％
0.000

当期支出額

支払利息
利息補助金収入262,842

262,842

計

短
期
運
営
資
金
借
入
金

計
合

計

15,301,168

2,075,502

4,184,455

262,842

返済
期限

使途
種類

担保資産
地番または内容

帳簿価額

寄 附 金 収 益 明 細 書
自至社会福祉法人名 社会福祉法人

令和 2年 4月 1日
令和 3年 3月31日

ひまわり会
別紙３（②）(単位：円)

寄附者の属性区分

第一索道商事
第一索道商事
多良木林業機械センター
多良木林業機械センター
堀川正子
区分小計

経常

件数

寄 附 金 額
1
1
1
1
1
5

50,00050,000200,000
100,000
119,000
519,000

5

519,000

うち基本金組入額

寄附金額の拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分
50,00050,000200,000
100,000
119,000
369,000
150,000

運営

決算書−8

区分小計
施設

区分小計
償還

区分小計
固定

区分小計
合
計

369,000

150,000

補 助 金 事 業 等 収 益 明 細 書
自至

令和 2年 4月 1日
令和 3年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会

交付団体及び交付の目的

別紙３（③）(単位：円)

区
分
介
護
事
業

交 付 金 額

補助金事業に係る利用者からの収益交付金額等合計

うち国庫補助金等特別積立金積立額

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分

区分小計
老
人
事
業
区分小計

決算書−9

児
童
事
業
区分小計
保
育
事
業
区分小計
職業安定所
相良村
熊本県労働局
九州更生保護熊本県労働局
熊本県労働局
熊本労働局
熊本労働局
職業安定所
熊本県
熊本県

障
害
事
業

区分小計
生
活
保
護
事

300,000
11,000300,000
110,000
200,000
200,000
300,000
300,000
200,000
354,000
335,000
2,610,000

300,000
11,000300,000
110,000
200,000
200,000
300,000
300,000
200,000
354,000
965,000

335,000
1,645,000

基 本 金 明 細 書
自 令和 2年 4月 1日
至 令和 3年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人 ひまわり会

区分並びに組入れ及び取崩しの事由前 年 度 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金
第 当期組入額
一計
号 当期取崩額基
本金計
第 当期組入額
二計
号 当期取崩額基
本金計
第 当期組入額
三計
号 当期取崩額基
本金計
当 期 末 残 高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金合計94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

決算書−10

別紙３（⑥）(単位：円)
各拠点区分ごとの内訳
あさひケ丘拠点区分 やまびこ拠点区分
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472

国 庫 補 助 金 等 特 別 積 立 金 明 細 書
自至社会福祉法人名

社会福祉法人

ひまわり会

区分並びに積立て及び取崩しの事由
前 期 繰 越 額

決算書−11

当
期
積
立
額
当
期
取
崩
額

当期積立額合計
建物(基本財産)
国庫補助金取崩建物(基本財産)
国庫補助金取崩
当期取崩額合計
当 期 末 残 高

令和 2年 4月 1日
令和 3年 3月31日

国庫補助金

補助金の種類
地方公共団体補助金

その他の団体からの補助金合計18,441,000

別紙３（⑦）(単位：円)
各拠点区分の内訳
あさひケ丘拠点区
やまびこ拠点区分
分
9,653,000
8,788,000

351,000

351,000

720,000

720,000

1,071,000
17,370,000

720,000
8,933,000

351,000
8,437,000

第一号第三様式（第十七条第四項関係）

事業区分資金収支内訳表(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)
勘定科

目

就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
支 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
収

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出
の
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

あさひケ丘拠点区分
ひまわり会本部 障害者支援センター あさひケ丘
06,597,379
059,682,4200
369,000
02,904
02,119,654
068,771,357
56,00043,391,182
09,782,322
02,107,698
0
6,011,850
0001,009,390
56,00062,302,442△56,000
6,468,915

事業区分合計6,597,379
59,682,420
369,000
2,904
2,119,654
68,771,357
43,447,182
9,782,322
2,107,698
6,011,850
01,009,390
62,358,442
6,412,915

やまびこ拠点区分
就労継続支援Ａ型
事業所 やまびこ
10,700,804
18,151,230
150,000
471
0
29,002,505
10,491,911
3,040,217
711,635
10,626,599
262,842500
25,133,704
3,868,801

小計

17,298,183
77,833,650
519,000
3,375
2,119,654
97,773,862
53,939,093
12,822,539
2,819,333
16,638,449
262,842
1,009,890
87,492,146
10,281,716

0
0
0

0
0
602,60000602,600

02,075,502
523,500

02,075,502
1,126,100

00602,600△602,600

602,600△602,600

2,599,002△2,599,002

3,201,602△3,201,602

0004,830,860

04,830,860

0
141,900

0
4,972,76000△56,000

4,830,860△4,830,860
1,035,455

4,830,860△4,830,860
979,455

141,900△141,900
1,127,899

4,972,760△4,972,760
2,107,354

305,142
249,142

49,502,473
50,537,928

49,807,615
50,787,070

3,639,858
4,767,757

53,447,473
55,554,827

決算書−12

第二号第三様式（第二十三条第四項関係）

社会福祉法人ひまわり会事業区分事業活動内訳表(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)
勘

定

科

目

収
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
益 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
費 事業費
事務費
就労支援事業費用
用 減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
サービス活動外収益計(4)支払利息
費 その他のサービス活動外費用

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費 固定資産売却損・処分損
減 用の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)あさひケ丘拠点区分
やまびこ拠点区分
ひまわり会本部 障害者支援センタ
小計
就労継続支援Ａ型
ー あさひケ丘
事業所 やまびこ
6,597,379
6,597,379
10,700,804
59,682,420
59,682,420
18,151,230
369,000
369,000
150,000
66,648,799
66,648,799
29,002,034
56,00044,278,592
44,334,592
10,910,811
9,782,322
9,782,322
3,040,217
2,107,698
2,107,698
711,635
6,241,843
6,241,843
10,815,282
440,7425,910,899
6,351,641
1,173,565△720,000△720,000△351,000
496,742
67,601,354
68,098,096
26,300,510△496,742△952,555△1,449,297
2,701,524
2,904
2,904
471
2,119,654
2,119,654
2,122,558
2,122,558
471
262,842
1,009,390
1,009,390
500△496,742△496,742
7,650,854
7,154,112

7,154,112

決算書−13

事業区分合計17,298,183
77,833,650
519,000
95,650,833
55,245,403
12,822,539
2,819,333
17,057,125
7,525,206△1,071,000
94,398,606
1,252,227
3,375
2,119,654
2,123,029
262,842
1,009,890

1,009,390
1,113,168
160,613

1,009,390
1,113,168△336,129

263,342△262,871
2,438,653

1,272,732
850,297
2,102,524

4

4

1

5

4
△4
160,609
31,739,960
31,900,569

4△4△336,133
39,390,814
39,054,681

1△1
2,438,652
7,158,466
9,597,118

5△52,102,519
46,549,280
48,651,799

4,400,000

4,400,000

27,500,569

34,654,681

4,400,000

9,597,118

44,251,799

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）

社会福祉法人ひまわり会事業区分貸借対照表内訳表
令和 3年 3月31日現在(単位：円)
勘

定科

目0001 流動資産
1111 現金預金
1131 事業未収金
1151 商品・製品
1153 原材料
0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1312 建物1313 構築物
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1321 権利1329 退職給付引当資産1341 移行時特別積立資産1342 人件費積立資産1343 修繕費積立資産1344 備品等購入積立資産1345 施設整備等積立資産1346 工賃変動積立資産
資産の部合計
0006 流動負債
2112 事業未払金
2122 1年以内返済予定設備資金借入金
2133 職員預り金
2152 賞与引当金0007 固定負債
2311 設備資金借入金
2321 退職給付引当金
負債の部合計0009 基本金
3111 一号基本金
3112 二号基本金
3113 三号基本金0010 国庫補助金等特別積立金
3211 国庫補助金等特別積立金0011 その他の積立金
3221 移行時特別積立金3222 人件費積立金3223 修繕費積立金
3224 備品等購入積立金3225 施設整備等積立金
3226 工賃変動積立金0012 次期繰越活動増減差額
3311 次期繰越活動増減差額
3312 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

あさひケ丘拠点区分
やまびこ拠点区分 事業区分合計
ひまわり会本部 障害者支援センタ
小計
就労継続支援Ａ型
ー あさひケ丘
事業所 やまびこ
649,142
51,757,257
52,406,399
6,499,273
58,905,672
649,142
41,348,495
41,997,637
1,592,268
43,589,905
10,285,082
10,285,082
3,747,005
14,032,087
74,68074,680160,000
234,680
49,00049,0001,000,000
1,049,000
6,904,970
118,257,981
125,162,951
32,993,480
158,156,431
76,251,397
76,251,397
27,604,307
103,855,704
56,210,000
56,210,000
56,210,000
20,041,397
20,041,397
27,604,307
47,645,704
6,904,970
42,006,584
48,911,554
5,389,173
54,300,727
6,904,970
1,183,951
8,088,921
8,088,921
420,543
420,543
420,5432
2
1
3
3,974,518
3,974,518
91,667
4,066,185
611,017611,017
512,554
1,123,571
60,00060,00060,0006,351,100
6,351,100
283,800
6,634,900
4,050,000
4,050,000
4,050,000
9,301,151
9,301,151
9,301,151
8,051,151
8,051,151
3,501,151
11,552,302
2,883,151
2,883,151
1,000,000
3,883,151
4,000,000
4,000,000
4,000,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
7,554,112
170,015,238
177,569,350
39,492,753
217,062,103
3,919,199
3,919,199
3,481,469
7,400,668
1,380,955
1,380,955
549,4031,930,358
2,108,953
2,108,953
114,694
114,694
22,113
136,8072,423,550
2,423,550
801,000
3,224,550
6,351,100
6,351,100
13,476,015
19,827,115
13,192,215
13,192,215
6,351,100
6,351,100
283,800
6,634,900
10,270,299
10,270,299
16,957,484
27,227,783
94,305,917
94,305,917
94,305,917
78,026,000
78,026,000
78,026,000
13,219,445
13,219,445
13,219,445
3,060,472
3,060,472
3,060,472
8,933,000
8,933,000
8,437,000
17,370,000
8,933,000
8,933,000
8,437,000
17,370,000
29,405,453
29,405,453
4,501,151
33,906,604
4,050,000
4,050,000
4,050,000
9,301,151
9,301,151
9,301,151
8,051,151
8,051,151
3,501,151
11,552,302
2,883,151
2,883,151
1,000,000
3,883,151
4,000,000
4,000,000
4,000,000
1,120,000
1,120,000
1,120,000
7,154,112
27,500,569
34,654,681
9,597,118
44,251,799
7,154,112
27,500,569
34,654,681
9,597,118
44,251,799△496,742
160,609△336,133
2,438,652
2,102,519
7,154,112
160,144,939
167,299,051
22,535,269
189,834,320
7,154,112
170,415,238
177,569,350
39,492,753
217,062,103

決算書−14

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分資金収支計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

収

入

事

業

活

動

に

支

よ

る

収

出
支

勘 定 科 目就労支援事業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
特定費用収入その他の事業収入
補助金事業収入
経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出

予算(A)6,532,000
6,532,000
58,940,000
56,420,000
56,420,000
1,620,000
900,000
900,000
360,000
360,000
3,000
3,000
2,120,000
1,050,000
1,070,000
67,955,000
44,290,000
200,000
26,900,000
6,900,000
3,650,000
540,000
6,100,000
10,705,000
3,200,000
550,000
430,000
50,000250,000
30,0001,700,000
30,000405,000
1,210,000
800,000
60,0001,940,000
50,0003,395,000
200,000
100,000
150,000
230,000
150,000
500,000
230,000
50,00015,000750,000
180,000
410,000
230,000
200,000
6,551,000

決算書−15決算(B)6,597,379
6,597,379
59,682,420
57,072,940
57,072,940
1,644,480
965,000
965,000
369,000
369,000
2,904
2,904
2,119,654
1,009,390
1,110,264
68,771,357
43,447,182
56,00026,652,761
6,858,560
3,428,460
476,000
5,975,401
9,782,322
3,153,251
499,687
403,633
2,605
165,773
17,391
1,608,556
5,675
334,2121,067,902
724,357
2,305
1,790,209
6,766
2,107,698
135,3620
1,000
187,446
62,5105,940
162,0047,972
0673,283
158,598
364,100
208,000
141,483
6,011,850

差異(A)-(B)△65,379△65,379△742,420△652,940△652,940△24,480△65,000△65,000△9,000△9,00096
96
346
40,610△40,264△816,357
842,818
144,000
247,239
41,440221,540
64,000124,599922,678
46,74950,31326,36747,39584,227
12,60991,44424,32570,788142,098
75,64357,695
149,791
43,234
1,287,302
64,638100,000
149,000
42,55487,490494,060
67,99642,02815,00076,717
21,40245,90022,00058,517539,150

勘 定 科 目
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)6,551,000
6,551,000
1,054,000
1,050,000
4,000
65,995,000
1,960,000

決算(B)
6,011,850
6,011,850
1,009,390
1,009,390
062,358,442
6,412,915

差異(A)-(B)539,150
539,150
44,61040,6104,000
3,636,558△4,452,915

0
660,000
250,000
410,000

0602,600
200,000
402,600

0
57,40050,0007,400

660,000△660,000

602,600△602,600

57,400△57,4000
500,000
500,00000

04,830,860
430,860
4,000,000
400,000

0△4,330,860
69,140△4,000,000△400,000

4,830,860△4,830,860△4,330,860
4,330,860

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)500,000△500,000
800,000
00979,455△979,455

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)49,807,615
49,807,615

49,807,615
50,787,070

0△979,455

施 収
設 入
施設整備等収入計(4)整
固定資産取得支出
備 支
車輌運搬具取得支出
等
器具及び備品取得支出
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出の退職給付引当資産支出
活 支
施設整備等積立資産支出
動
工賃変動積立資産支出
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)決算書−16―800,000

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分事業活動計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

勘 定 科 目
0074 就労支援事業収益5331 就労支援事業収益
0075 障害福祉サービス等事業収益
収0076 自立支援給付費収益5343 訓練等給付費収益5364 特定費用収益
0078 その他の事業収益益
5371 補助金事業収益0089 経常経費寄附金収益5541 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)0015 人件費
4111 役員報酬
4112 職員給料
4113 職員賞与
4114 賞与引当金繰入4115 非常勤職員給与4117 退職給付費用
4118 法定福利費0016 事業費
4211 給食費
4215 保健衛生費
4216 医療費
4217 被服費
4218 教養娯楽費
4219 日用品費
費
4223 水道光熱費
4224 燃料費
4225 消耗器具備品費
4226 保険料
4227 賃借料
4228 教育指導費
4232 車輌費4234 雑費
0017 事務費
4311 福利厚生費
4313 旅費交通費
4314 研修研究費
4315 事務消耗品費
4316 印刷製本費
4319 修繕費
4321 通信運搬費
4322 会議費
用4324 業務委託費
4325 手数料
4329 租税公課
4333 諸会費
4335 雑費
0018 就労支援事業費用
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0027 減価償却費
4451 減価償却費
0028 国庫補助金等特別積立金取崩額
4461 国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

当年度決算(A) 前年度決算(B)6,597,379
5,296,765
6,597,379
5,296,765
59,682,420
58,740,810
57,072,940
57,053,360
57,072,940
57,053,360
1,644,480
1,687,450
965,000
965,000
369,000
220,000
369,000
220,000
66,648,799
64,257,575
44,334,592
45,463,596
56,000126,000
26,652,761
26,132,094
4,891,560
6,933,930
2,423,550
1,967,000
3,428,460
3,464,675
906,860
926,200
5,975,401
5,913,697
9,782,322
10,581,318
3,153,251
3,231,570
499,687
385,409403,633
15,1502,605
15,695
165,773359,105
17,391
2,997
1,608,556
1,829,016
5,675
16,523
334,212339,239
1,067,902
1,103,110
724,357
856,994
2,305
24,114
1,790,209
2,400,295
6,766
2,101
2,107,698
3,322,787
135,362
185,982
94,3401,000
126,676
187,446
189,439
62,51076,8705,940
393,761
162,004
198,439
7,972
31,480673,283
781,840
158,598
172,627
364,100
500,800
208,000
224,000
141,483
346,533
6,241,843
5,992,407
6,241,843
5,992,407
141,000
75,1006,175,523
6,058,307
6,316,523
6,133,407
74,680141,000
6,241,843
5,992,407
6,351,641
5,494,906
6,351,641
5,494,906△720,000△1,775,166△720,000△1,775,166
68,098,096
69,079,848△1,449,297△4,822,273

決算書−17

増減(A)-(B)1,300,614
1,300,614
941,610
19,58019,580△42,970965,000
965,000
149,000
149,000
2,391,224△1,129,004△70,000
520,667△2,042,370
456,550△36,215△19,340
61,704△798,996△78,319
114,278
388,483△13,090△193,332
14,394△220,460△10,848△5,027△35,208△132,637△21,809△610,086
4,665△1,215,089△50,620△94,340△125,676△1,993△14,360△387,821△36,435△23,508△108,557△14,029△136,700△16,000△205,050
249,436
249,436
65,900117,216
183,116△66,320
249,436
856,735
856,735
1,055,166
1,055,166△981,752
3,372,976

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分事業活動計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
0093 受取利息配当金収益5821 受取利息配当金収益0098 その他のサービス活動外収益
5872 利用者等外給食収益
5874 雑収益
サービス活動外収益計(4)0038 その他のサービス活動外費用
4841 利用者等外給食費

サ
｜ 収
ビ
ス 益
活
動
外 費
増
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費 0042 固定資産売却損・処分損
減4932 車輌運搬具売却損・処分損の 用4933 器具及び備品売却損・処分損
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増6314 備品等購入積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差6325 施設整備等積立金積立額
額6326 工賃変動積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)決算書−18

当年度決算(A) 前年度決算(B)
2,904
3,104
2,904
3,104
2,119,654
1,005,395
1,009,390
979,100
1,110,264
26,295
2,122,558
1,008,499
1,009,390
988,735
1,009,390
988,735

増減(A)-(B)△200△200
1,114,259
30,2901,083,969
1,114,059
20,65520,655

1,009,390
1,113,168△336,129

988,735
19,764△4,802,509

20,655
1,093,404
4,466,380

4
1
3
4
△4
△336,133
39,390,814
39,054,681

2
1
1
2
△2
△4,802,511
41,953,325
37,150,814

2

4,400,000
4,000,000
400,000
34,654,681

2,600,000
2,600,000
360,00022△24,466,378△2,562,511
1,903,867

360,000△2,600,000△2,600,000
4,040,000
4,000,000
40,00039,390,814△4,736,133

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分貸借対照表
令和 3年 3月31日現在(単位：円)
資決算書−190001 流動資産
1111 現金預金
0011 肥後銀行人吉支店（本部）0012 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘施設）
0013 肥後銀行人吉支店（あさひケ丘就労）
0020 ＪＡくま（あさひケ丘就労）
1131 事業未収金
0011 熊本県国保連（あさひケ丘）
0012 利用者負担金（あさひケ丘）
0013 あさひケ丘自主
0014 あさひケ丘受託
1151 商品・製品
1153 原材料
0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1312 建物1313 構築物
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1321 権利1329 退職給付引当資産1341 移行時特別積立資産1342 人件費積立資産1343 修繕費積立資産1344 備品等購入積立資産1345 施設整備等積立資産1346 工賃変動積立資産部
当年度末
52,406,399
41,997,637
649,142
40,687,664
624,685
36,146
10,285,082
9,656,950
169,160
178,000
280,972
74,68049,000125,162,951
76,251,397
56,210,000
20,041,397
48,911,554
8,088,921
420,5432
3,974,518
611,01760,0006,351,100
4,050,000
9,301,151
8,051,151
2,883,151
4,000,000
1,120,000

資産の部合計177,569,350

脚注
１．減価償却費の累計額

産131,623,532円

の

負

前年度末
51,670,447
41,327,604
705,466
40,037,378
185,687
399,073
9,989,170
9,465,470
155,890
166,840
200,970
141,000
212,673
126,081,136
80,261,058
56,210,000
24,051,058
45,820,078
8,729,199
474,682
5,383
5,303,685
321,436
60,0005,920,240
4,050,000
9,301,151
8,051,151
2,883,151

増減735,952
670,033△56,324650,286
438,998△362,927
295,912
191,480
13,27011,16080,002△66,320△163,673△918,185△4,009,661△4,009,661
3,091,476△640,278△54,139△5,381△1,329,167
289,581430,860

720,000

4,000,000
400,000

177,751,583△182,233

債

の

部
当年度末
0006 流動負債
3,919,199
2112 事業未払金
1,380,955
0011 あさひケ丘施設
646,6480012 あさひケ丘自主
110,3820016 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（あさひケ丘）
217,9500017 日本年金機構（あさひケ丘）
405,975
2133 職員預り金
114,6940001 源泉所得税
54,5090003 社会保険料
24,2800004 退職共済掛金
35,9052152 賞与引当金
2,423,550
0007 固定負債
6,351,100
2321 退職給付引当金
6,351,100
負債の部合計
10,270,299
純 資 産 の 部
0009 基本金
94,305,917
3111 一号基本金78,026,000
3112 二号基本金13,219,445
3113 三号基本金3,060,472
0010 国庫補助金等特別積立金
8,933,000
3211 国庫補助金等特別積立金
8,933,000
0011 その他の積立金
29,405,453
3221 移行時特別積立金
4,050,000
3222 人件費積立金9,301,151
3223 修繕費積立金
8,051,151
3224 備品等購入積立金
2,883,151
3225 施設整備等積立金
4,000,000
3226 工賃変動積立金
1,120,000
0012 次期繰越活動増減差額
34,654,681
3311 次期繰越活動増減差額
34,654,681
3312 （うち当期活動増減差額）△336,133
純資産の部合計
167,299,051
負債及び純資産の部合計
177,569,350

前年度末3,476,159
1,444,323
633,776
139,837
268,693402,01764,83629,36135,475
1,967,000
5,920,240
5,920,240
9,396,399
94,305,917
78,026,000
13,219,445
3,060,472
9,653,000
9,653,000
25,005,453
4,050,000
9,301,151
8,051,151
2,883,151
720,000
39,390,814
39,390,814△4,802,511
168,355,184
177,751,583

増減443,040△63,368
12,872△29,455△50,743
3,958
49,85854,509△5,081
430
456,550
430,860
430,860
873,900△720,000△720,000
4,400,000

4,000,000
400,000△4,736,133△4,736,133
4,466,378△1,056,133△182,233

別紙２

計算書類に対する注記
あさひケ丘拠点
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金
当該会計年度の負担に属する額を見積り計上している。

２．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

３．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおり
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業を採用している。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) あさひケ丘拠点計算書類(第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（１１））
本部
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主生産事業
あさひケ丘受託事業(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（１０））は省略している。

決算書−20５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
土
建

地
物
合

計

前期末残高
56,210,000
24,051,058
80,261,058

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
4,009,661
4,009,661

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）

土地（基本財産）
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
無形固定資産
合

計

取得価額

減価償却
累計額

当期末残高

56,210,000
128,656,644
11,470,975
7,165,586
778,260
6,250,000
10,438,465
60,000221,029,930

0
108,615,247
3,382,054
6,745,043
778,258
2,275,482
9,827,448
0
131,623,532

56,210,000
20,041,397
8,088,921
420,5432
3,974,518
611,01760,00089,406,398

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
該当なし
合

計

決算書−21

徴収不能引当金の当期末残高

債権の
当期末残高

当期末残高
56,210,000
20,041,397
76,251,397

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

該当なし
合

計

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

決算書−22

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分

あさひケ丘拠点区分

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 2年 4月 1日 至 令和 3年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称

決算書−23【基本財産(有形固定資産)】
土 地 (基)建 物 (基)基本財産合計【その他の固定資産（有形固定資産）】
建 物 (固)構築物(固)
機械・装置
車輌運搬具
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計【その他の固定資産（無形固定資産）】
権 利 (固)その他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

うち国庫補
助金等の額

56,210,000
24,051,058
80,261,058

0
9,653,000
9,653,000

0
0
0

0
0
0

0
4,009,661
4,009,6610
720,000
720,000

0
0
0

0
0
0

56,210,000
20,041,397
76,251,397

0
8,933,000
8,933,000

0108,615,247
108,615,247

0
58,777,000
58,777,000

56,210,000
128,656,644
184,866,644

0
67,710,000
67,710,000

8,729,199
474,682
5,383
5,303,684
321,433
14,834,381

0
0
0
0
0
0

0
0
0
200,000
402,600
602,600

0
0
0
0
0
0

640,278
54,1395,381
1,529,166
113,016
2,341,980

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

8,088,921
420,5432
3,974,518
611,017
13,095,001

0
0
0
0
0
0

3,382,054
6,745,043
778,258
2,275,482
9,827,448
23,008,285

00005,532,498
5,532,498

11,470,975
7,165,586
778,260
6,250,000
10,438,465
36,103,286

00005,532,498
5,532,498

60,00060,00014,894,381
95,155,439
0
95,155,439

000
9,653,000
09,653,000

00602,600
602,600
0602,600

0
0
0
0
0
0

0
0
2,341,980
6,351,641
06,351,641000
720,0000
720,000

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

60,00060,00013,155,001
89,406,398
0
89,406,398

000
8,933,000
08,933,000

00
23,008,285
131,623,532
0
131,623,532

00
5,532,498
64,309,498
064,309,498

60,00060,00036,163,286
221,029,930
0
221,029,930

005,532,498
73,242,498
0
73,242,498

摘要引 当 金 明 細 書
自至

令和 2年 4月 1日
令和 3年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分
あさひケ丘拠点区分
科

目

賞与引当金

期首残高

別紙３（⑨）(単位：円)
当期増加額

1,967,000

2,423,550(

退職給付引当金

5,920,240)

期末残高
2,423,550)

430,860

6,351,100

(
計

当期減少額
目的使用
その他
1,967,000(

7,887,240)
2,854,410

(

(

)

(

)

1,967,000)

8,774,650

摘要

決算書−24

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分事業活動明細書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

勘

収

益

サ

｜

ビ

ス

費
活

動

増

減

用
の

部

定

科

目

就労支援事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
特定費用収益その他の事業収益
補助金事業収益
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
教育指導費
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
租税公課
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品(商品)棚卸高
就労支援事業費
合計
期末製品(商品)棚卸高
差引
減価償却費
減価償却費

あさひケ丘拠点区分
拠点区分合計ひまわり会本部 障害者支援センター あさひケ丘
あさひケ丘施設 あさひケ丘就労合計
6,597,379
6,597,379
6,597,379
6,597,379
59,671,420
11,00059,682,420
57,072,940
57,072,940
57,072,940
57,072,940
1,644,480
1,644,480
954,000
11,000965,000
954,000
11,000965,000
369,000
369,000
369,000
369,000
60,040,420
6,608,379
66,648,799
56,00044,278,592
44,334,592
56,00056,00026,652,761
26,652,761
4,891,560
4,891,560
2,423,550
2,423,550
3,428,460
3,428,460
906,860
906,860
5,975,401
5,975,401
9,782,322
9,782,322
3,153,251
3,153,251
499,687499,687
403,633
403,633
2,605
2,605
165,773
165,773
17,391
17,391
1,608,556
1,608,556
5,675
5,675
334,212334,2121,067,902
1,067,902
724,357
724,357
2,305
2,305
1,790,209
1,790,209
6,766
6,766
2,107,698
2,107,698
135,362
135,362
1,000
1,000
187,446
187,446
62,51062,5105,940
5,940
162,004
162,004
7,972
7,972
673,283
673,283
158,598
158,598
364,100
364,100
208,000
208,000
141,483
141,483
6,241,843
6,241,843
6,241,843
6,241,843
141,000
141,000
6,175,523
6,175,523
6,316,523
6,316,523
74,68074,6806,241,843
6,241,843
440,7425,910,899
6,351,641
440,7425,910,899
6,351,641

決算書−25

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

あさひケ丘拠点区分事業活動明細書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

勘定科

目

国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス 益
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)外 費 その他のサービス活動外費用
増利用者等外給食費
減 用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

あさひケ丘拠点区分
拠点区分合計ひまわり会本部 障害者支援センター あさひケ丘
あさひケ丘施設 あさひケ丘就労合計△720,000△720,000△720,000△720,000
496,742
61,359,511
6,241,843
68,098,096△496,742△1,319,091
366,536△1,449,297
2,903
1
2,904
2,903
1
2,904
2,119,496
158
2,119,654
1,009,390
1,009,390
1,110,106
158
1,110,264
2,122,399
159
2,122,558
1,009,390
1,009,390
1,009,390
1,009,390△496,742

決算書−26

1,009,390
1,113,009△206,082

159
366,695

1,009,390
1,113,168△336,129

積立金・積立資産明細書
自至

令和 2年 4月 1日
令和 3年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分
あさひケ丘拠点区分

区

分

別紙３（⑫）(単位：円)
前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

要

退職給付引当金
5,920,240

430,860

6,351,100

移行時特別積立金
4,050,000

4,050,000

9,301,151

9,301,151

8,051,151

8,051,151

2,883,151

2,883,151

人件費積立金
修繕費積立金備品等購入積立金

決算書−27

施設整備積立金
4,000,000

4,000,000

720,000

400,000

1,120,000

30,925,693

4,830,860

35,756,553

工賃変動積立金計(単位：円)
区
退職給付引当資産分

前期末残高
5,920,240

当期増加額
430,860

当期減少額

期末残高
6,351,100

移行時特別積立資4,050,000

4,050,000

9,301,151

9,301,151

8,051,151

8,051,151

2,883,151

2,883,151

人件費積立資産
修繕費積立資産
備品等購入積立資施設整備等積立資4,000,000

4,000,000

720,000

400,000

1,120,000

30,925,693

4,830,860

35,756,553

工賃変動積立資産計

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分

あさひケ丘就労合計

別紙３（⑮）

就労支援事業別事業活動明細書
自 令和 2年 4月 1日 至 令和 3年 3月31日(単位：円)

収益

費用

勘 定 科 目
5331 就労支援事業収益
就労支援事業活動収益計
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

あさひケ丘自主事業 あさひケ丘受託事業
4,494,257
2,103,122
4,494,257
2,103,122
141,000
4,145,303
4,286,303
74,6804,211,623
4,211,623
282,634

決算書−2802,030,220
2,030,22002,030,220
2,030,220
72,902

合計6,597,379
6,597,379
141,000
6,175,523
6,316,523
74,6806,241,843
6,241,843
355,536

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分

あさひケ丘就労合計

別紙３（⑱）

就労支援事業明細書
自 令和 2年 4月 1日 至 令和 3年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目Ⅰ 材料費
1. 期首材料棚卸高
2. 当期材料仕入高計
3. 期末材料棚卸高
当期材料費
Ⅱ 労務費
2. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
3. 器具什器費
4. 消耗品費
7. 燃料費
8. 修繕費9. 通信運搬費
17. 雑費
当期経費
当期就労支援総事業費
期首仕掛品棚卸高
合計
期末仕掛品棚卸高
就労支援事業費

あさひケ丘自主事業 あさひケ丘受託事業

合計

212,673
1,850,001
2,062,674
49,0002,013,674

0
0
0
0
0

212,673
1,850,001
2,062,674
49,0002,013,674

2,030,000
2,030,000
20,29920,2992,030,000
2,030,000
004,060,000
4,060,000
20,29920,2999,217
20,326
2,625
11,935
20,69916,52881,3304,145,303
04,145,303
04,145,303

0
220
0
0
0
0
220
2,030,22002,030,22002,030,220

9,217
20,546
2,625
11,935
20,69916,52881,5506,175,523
06,175,523
06,175,523

決算書−29

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

やまびこ拠点区分資金収支計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

勘 定 科 目就労支援事業収入
就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入収
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
その他の事業収入
補助金事業収入
入 経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
支消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
出
通信運搬費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出諸会費支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
支払利息支出
支払利息支出その他の支出雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)13,315,000
13,315,000
18,045,000
16,600,000
16,600,000
1,445,000
1,445,000
150,000
150,000
400
400
31,510,400
10,620,000
7,430,000
1,430,000
220,000
1,540,000
3,326,000
215,000
21,00020,00010,0001,200,000
70,00020,000560,000
180,000
10,000950,000
70,000850,000
60,00020,00030,00050,00040,000100,000
100,000
90,00010,000300,000
10,00040,00013,315,000
13,315,000
13,315,000
262,842
262,842
5,000
5,000
28,378,842
3,131,558

決算書−30決算(B)10,700,804
10,700,804
18,151,230
16,506,230
16,506,230
1,645,000
1,645,000
150,000
150,000
471
471
29,002,505
10,491,911
7,407,714
1,379,250
180,000
1,524,947
3,040,217
210,428
20,700001,173,539
35,93818,865556,464
176,4900846,286
1,507
711,635
55,4638,860
042,88938,22070,40099,94377,0005,720
299,100
5,000
9,040
10,626,599
10,626,599
10,626,599
262,842
262,842500
500
25,133,704
3,868,801

差異(A)-(B)2,614,196
2,614,196△106,230
93,77093,770△200,000△200,000
0
0
△71
△71
2,507,895
128,089
22,28650,75040,00015,053285,783
4,572
300
20,00010,00026,461
34,062
1,135
3,536
3,510
10,000103,714
68,493
138,365
4,537
11,14030,0007,111
1,780
29,60057
13,000
4,280
900
5,000
30,9602,688,401
2,688,401
2,688,401
0
0
4,500
4,500
3,245,138△737,243

勘 定 科 目
施 収
設 入
施設整備等収入計(4)整設備資金借入金元金償還支出
備 支
設備資金借入金元金償還支出
等
固定資産取得支出に車輌運搬具取得支出
よ 出
器具及び備品取得支出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入
その他の活動収入計(7)他
積立資産支出の退職給付引当資産支出
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

0
2,075,502
2,075,502
530,000
100,000
430,000

02,075,502
2,075,502
523,500
100,000
423,500

0
0
0
6,500
0
6,500

2,605,502△2,605,502

2,599,002△2,599,002

6,500△6,5000
150,000
150,000

0
141,900
141,900

0
8,100
8,100

141,900△141,900

8,100△8,100

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)150,000△150,000
376,056001,127,899△1,127,899

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)3,639,858
3,639,858

3,639,858
4,767,757

0△1,127,899

決算書−31―

差異(A)-(B)376,056

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

やまびこ拠点区分事業活動計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活

勘 定 科 目
0074 就労支援事業収益5331 就労支援事業収益
収 0075 障害福祉サービス等事業収益
0076 自立支援給付費収益5343 訓練等給付費収益0078 その他の事業収益益
5371 補助金事業収益0089 経常経費寄附金収益5541 経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)0015 人件費
4112 職員給料
4113 職員賞与
4114 賞与引当金繰入4117 退職給付費用
4118 法定福利費0016 事業費
4215 保健衛生費
4216 医療費
4217 被服費
4223 水道光熱費
4224 燃料費
4225 消耗器具備品費
4226 保険料
費
4227 賃借料
4232 車輌費4234 雑費
0017 事務費
4311 福利厚生費
4313 旅費交通費
4314 研修研究費
4315 事務消耗品費
4316 印刷製本費
4319 修繕費
4321 通信運搬費
4324 業務委託費
4325 手数料
4329 租税公課
4333 諸会費
用4335 雑費
0018 就労支援事業費用
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引0027 減価償却費
4451 減価償却費
0028 国庫補助金等特別積立金取崩額
4461 国庫補助金等特別積立金取崩額
0029 徴収不能額
4471 徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)0093 受取利息配当金収益
収5821 受取利息配当金収益0098 その他のサービス活動外収益益5874 雑収益
サービス活動外収益計(4)

決算書−32

当年度決算(A) 前年度決算(B)
10,700,804
7,264,445
10,700,804
7,264,445
18,151,230
20,054,979
16,506,230
18,373,191
16,506,230
18,373,191
1,645,000
1,681,788
1,645,000
1,681,788
150,000
150,000
29,002,034
27,319,424
10,910,811
11,636,291
7,407,714
8,103,417
855,250
597,200
801,000
524,000
321,900
1,012,744
1,524,947
1,398,930
3,040,217
3,026,839
210,428
199,482
6,850
20,7001,173,539
927,988
35,938
12,97018,865
15,576556,464
410,910
176,490
194,400
846,286
1,243,886
1,507
14,777
711,635
938,159
55,46344,0008,860
17,8808,700
42,88922,93838,22033,37470,400
194,638
99,943
115,639
77,000354,200
5,720
4,994
299,100
120,100
5,000
2,000
9,040
19,696
10,815,282
11,521,687
10,815,282
11,521,687
548,683
370,300
10,426,599
11,700,070
10,975,282
12,070,370
160,000
548,683
10,815,282
11,521,687
1,173,565
1,139,535
1,173,565
1,139,535△351,000△351,000△351,000△351,000
176,190
176,190
26,300,510
28,087,701
2,701,524△768,277
471
1,089
471
1,089
473,974
473,974471
475,063

増減(A)-(B)3,436,359
3,436,359△1,903,749△1,866,961△1,866,961△36,788△36,788
150,000
150,000
1,682,610△725,480△695,703
258,050
277,000△690,844
126,017
13,378
10,946△6,85020,700245,551
22,9683,289
145,554△17,910△397,600△13,270△226,524
11,463△9,020△8,70019,951
4,846△124,238△15,696△277,200726
179,000
3,000△10,656△706,405△706,405
178,383△1,273,471△1,095,088△388,683△706,405
34,03034,030△176,190△176,190△1,787,191
3,469,801△618△618△473,974△473,974△474,592

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

やまびこ拠点区分事業活動計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目動
0033 支払利息
外 費4811 支払利息
増0038 その他のサービス活動外費用
減 用4843 雑損失のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費 0042 固定資産売却損・処分損
減 用4933 器具及び備品売却損・処分損の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増6312 人件費積立金取崩額
減6314 備品等購入積立金取崩額
差 その他の積立金積立額(16)額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)決算書−33

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)262,842
322,384△59,542
262,842
322,384△59,542
500
845
△345
500
845
△345
263,342
323,229△59,887△262,871
151,834△414,705
2,438,653△616,443
3,055,096

11
1△12,438,652
7,158,466
9,597,118

9,597,118△616,443
1,772,607
1,156,164

11
1△13,055,095
5,385,859
8,440,954

6,002,302
3,501,151
2,501,151△6,002,302△3,501,151△2,501,151

7,158,466

2,438,652

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

やまびこ拠点区分貸借対照表
令和 3年 3月31日現在(単位：円)
資産

決算書−340001 流動資産
1111 現金預金0015 肥後銀行人吉支店（やまびこ施設）
0016 肥後銀行人吉支店（やまびこ菌床）1131 事業未収金
0021 熊本県国保連（やまびこ）
0022 やまびこ菌床0023 やまびこその他
1151 商品・製品
1153 原材料
0002 固定資産
0003 基本財産
1212 建物
0004 その他の固定資産
1314 機械及び装置
1315 車輌運搬具
1316 器具及び備品
1329 退職給付引当資産1343 修繕費積立資産1344 備品等購入積立資産

資産の部合計
脚注
１．減価償却費の累計額

16,324,596円

の

部
当年度末
6,499,273
1,592,268
1,253,772
338,496
3,747,005
2,344,850
290,220
1,111,935
160,000
1,000,000
32,993,480
27,604,307
27,604,307
5,389,173
1
91,667
512,554283,800
3,501,151
1,000,000

39,492,753

負前年度末
5,353,582
243,233
199,960
43,2733,761,666
2,701,120
296,598
763,948548,683
800,000
33,501,646
28,720,217
28,720,217
4,781,429
1
138,377
141,900
3,501,151
1,000,000

38,855,228

増減1,145,691
1,349,035
1,053,812
295,223△14,661△356,270△6,378347,987△388,683
200,000△508,166△1,115,910△1,115,910
607,744
91,667374,177
141,900

637,525

債

0006 流動負債
2112 事業未払金
0021 やまびこ施設
0022 やまびこ菌床0026 ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（やまびこ）
0027 日本年金機構（やまびこ）
2122 1年以内返済予定設備資金借入金
2133 職員預り金0003 社会保険料
0004 退職共済掛金2152 賞与引当金0007 固定負債
2311 設備資金借入金
2321 退職給付引当金
負債の部合計純 資0010 国庫補助金等特別積立金
3211 国庫補助金等特別積立金0011 その他の積立金
3223 修繕費積立金
3224 備品等購入積立金0012 次期繰越活動増減差額
3311 次期繰越活動増減差額
3312 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

の

部
当年度末
3,481,469
549,403
100,936
248,254
94,877
105,336
2,108,953
22,113
10,288
11,825801,000
13,476,015
13,192,215
283,800
16,957,484
産 の 部
8,437,000
8,437,000
4,501,151
3,501,151
1,000,000
9,597,118
9,597,118
2,438,652
22,535,269
39,492,753

前年度末2,964,543
340,771
79,684
52,339107,098
101,650
2,075,502
24,27012,445
11,825524,000
15,443,068
15,301,168
141,900
18,407,611
8,788,000
8,788,000
4,501,151
3,501,151
1,000,000
7,158,466
7,158,466△616,443
20,447,617
38,855,228

増減516,926
208,632
21,252
195,915△12,2213,686
33,451△2,157△2,157

277,000△1,967,053△2,108,953
141,900△1,450,127△351,000△351,000

2,438,652
2,438,652
3,055,095
2,087,652
637,525

別紙２

計算書類に対する注記
やまびこ拠点１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし(2) 固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
・無形固定資産定額法(3) 引当金の計上基準・徴収不能引当金
来期において見込みがないため計上していない。
・退職給付引当金
当法人で採用している「熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業規程」に基づき、当期末における法人負担の掛金累計額を計上している。
・賞与引当金
当該会計年度の負担に属する額を見積り計上している。

２．重要な会計方針の変更
平成２７年４月１日より社会福祉法人会計基準（２３年基準）に移行している。

３．採用する退職給付制度
当法人で採用する退職給付制度は以下のとおり
当法人は、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職共済制度、及び熊本県民間社会福祉事業従事者退職共済事業を採用している

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) やまびこ拠点計算書類(第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（１１））
やまびこ施設
やまびこ菌床事業
やまびこその他事業(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（１０））は省略している。

決算書−35

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建

物
合

計

前期末残高
28,720,217
28,720,217

当期増加額
0
0

当期減少額
1,115,910
1,115,910

当期末残高
27,604,307
27,604,307

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
建物（基本財産）
機械及び装置車両運搬具

41,330,000
2,362,500
100,000

減価償却
累計額
13,725,693
2,362,499
8,333

器具及び備品合740,625
44,533,125

228,071
16,324,596

計

当期末残高

512,554
28,208,529

27,604,307
1
91,667

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の
当期末残高

該当なし
合

計

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

該当なし
合

計

１１．重要な後発事象
該当なし

決算書−36時

価

評価損益

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

決算書−37

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分

やまびこ拠点区分

別紙３（⑧）

基本財産及びその他の固定資産(有形・無形固定資産)の明細書
自 令和 2年 4月 1日 至 令和 3年 3月31日(単位：円)
期首帳簿価額(A)
資産の種類及び名称

決算書−38【基本財産(有形固定資産)】
建 物 (基)基本財産合計【その他の固定資産（有形固定資産）】
機械・装置
車輌運搬具
器具備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

当期増加額(B)
うち国庫補
助金等の額

当期減価償却額(C)
うち国庫補
助金等の額

当期減少額(D)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末帳簿価額(E=A+B-C-D)

減価償却累計額(F)
うち国庫補
助金等の額

うち国庫補
助金等の額

期末取得原価(G=E+F)

うち国庫補
助金等の額

28,720,217
28,720,217

8,788,000
8,788,000

0
0

0
0

1,115,910
1,115,910

351,000
351,000000027,604,307
27,604,307

8,437,000
8,437,000

13,725,693
13,725,693

4,563,000
4,563,000

41,330,000
41,330,000

13,000,000
13,000,000

1
0138,376
138,377
138,377
28,858,594
0
28,858,594

0
0
0
0
0
8,788,000
08,788,0000
100,000
423,500
523,500
523,500
523,500
0523,500

0
0
0
0
0
0
0
0

0
8,333
49,32257,65557,655
1,173,565
01,173,565

0
0
0
0
0
351,0000351,000

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

1
91,667
512,554604,222604,222
28,208,529
0
28,208,529

0
0
0
0
0
8,437,000
08,437,000

2,362,499
8,333
228,0712,598,903
2,598,903
16,324,596
0
16,324,596

1,875,000
001,875,000
1,875,000
6,438,000
06,438,000

2,362,500
100,000
740,625
3,203,125
3,203,125
44,533,125
044,533,125

1,875,000
001,875,000
1,875,000
14,875,000
014,875,000

摘要引 当 金 明 細 書
自至

令和 2年 4月 1日
令和 3年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分
やまびこ拠点区分
科

目

賞与引当金

期首残高

別紙３（⑨）(単位：円)
当期増加額

524,000

801,000(

退職給付引当金

141,900)

期末残高
801,000)

141,900

283,800

(
計

当期減少額
目的使用
その他
524,000(

665,900)
942,900

(

(

)

(

)

524,000)

1,084,800

摘要

決算書−39

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

やまびこ拠点区分事業活動明細書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目

収

益

サ

｜

ビ

ス
費
活

動

増

減

の
用
部

就労支援事業収益
就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
その他の事業収益
補助金事業収益
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
被服費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
手数料
租税公課
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
期首製品(商品)棚卸高
就労支援事業費
合計
期末製品(商品)棚卸高
差引
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)やまびこ拠点区分
拠点区分合計
就労継続支援Ａ型事業所 やまびこ
やまびこ施設 やまびこ就労合計
10,700,804
10,700,804
10,700,804
10,700,804
18,151,230
18,151,230
16,506,230
16,506,230
16,506,230
16,506,230
1,645,000
1,645,000
1,645,000
1,645,000
150,000
150,000
150,000
150,000
18,301,230
10,700,804
29,002,034
10,900,296
10,900,296
7,407,714
7,407,714
855,250
855,250
801,000
801,000
321,900
321,900
1,514,432
1,514,432
3,040,218
3,040,218
210,428
210,428
20,70020,7001,173,539
1,173,539
35,93835,93818,865
18,865556,464
556,464
176,490
176,490846,286
846,286
1,508
1,508
711,635
711,635
55,46355,4638,860
8,860
42,88942,88938,22038,22070,40070,40099,943
99,94377,00077,0005,720
5,720
299,100
299,100
5,000
5,000
9,040
9,040
10,815,282
10,815,282
10,815,282
10,815,282
548,683
548,683
10,426,599
10,426,599
10,975,282
10,975,282
160,000
160,000
10,815,282
10,815,282
1,173,565
1,173,565
1,173,565
1,173,565△351,000△351,000△351,000△351,000
15,474,714
10,815,282
26,289,996

決算書−40

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

やまびこ拠点区分事業活動明細書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益
受取利息配当金収益
ビ
サービス活動外収益計(4)
ス
支払利息
活 費
支払利息
動
その他のサービス活動外費用
外
雑損失
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)やまびこ拠点区分
拠点区分合計
就労継続支援Ａ型事業所 やまびこ
やまびこ施設 やまびこ就労合計
2,826,516△114,478
2,712,038
471
471
471
471
471
471
262,842
262,842
262,842
262,842△1,0001,500
500△1,0001,500
500

261,842△261,371
2,565,145

決算書−41

1,500△1,500△115,978263,342△262,871
2,449,167

積立金・積立資産明細書
自至

令和 2年 4月 1日
令和 3年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分
拠点区分
やまびこ拠点区分

区

分

別紙３（⑫）(単位：円)
前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘

要

退職給付引当金
141,900

141,900

283,800

修繕費積立金3,501,151

3,501,151

1,000,000

1,000,000

備品等購入積立金
計
4,643,051

141,900

4,784,951

決算書−42(単位：円)
区
退職給付引当資産分

前期末残高
141,900

当期増加額
141,900

当期減少額

期末残高
283,800

修繕費積立資産3,501,151

3,501,151

1,000,000

1,000,000

備品等購入積立資
計4,643,051

141,900

4,784,951

摘要社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分

やまびこ就労合計

別紙３（⑮）

就労支援事業別事業活動明細書
自 令和 2年 4月 1日 至 令和 3年 3月31日(単位：円)

収益

費用

勘 定 科 目
5331 就労支援事業収益
就労支援事業活動収益計
0019 就労支援事業販売原価
4411 期首製品(商品)棚卸高
0020 就労支援事業費
0021 合計
4413 期末製品(商品)棚卸高
0022 差引
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

やまびこ菌床事業 やまびこその他事業
4,788,899
5,911,905
4,788,899
5,911,905
548,683
3,723,695
4,272,378
160,000
4,112,378
4,112,378
676,521決算書−430
6,702,904
6,702,904
0
6,702,904
6,702,904△790,999

合計10,700,804
10,700,804
548,683
10,426,599
10,975,282
160,000
10,815,282
10,815,282△114,478社会福祉法人名 社会福祉法人 ひまわり会
拠点区分

やまびこ就労合計

別紙３（⑱）

就労支援事業明細書
自 令和 2年 4月 1日 至 令和 3年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目Ⅰ 材料費
1. 期首材料棚卸高
2. 当期材料仕入高計
3. 期末材料棚卸高
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者賃金
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
3. 器具什器費
4. 消耗品費
5. 印刷製本費
7. 燃料費9. 通信運搬費
17. 雑費
当期経費
当期就労支援総事業費
期首仕掛品棚卸高
合計
期末仕掛品棚卸高
就労支援事業費

やまびこ菌床事業 やまびこその他事業

合計

800,000
2,345,448
3,145,448
1,000,000
2,145,448

0
0
0
0
0

800,000
2,345,448
3,145,448
1,000,000
2,145,448

1,160,163
1,160,163
0
0

6,684,483
6,684,483
007,844,646
7,844,646
00467
384,4361,100
0840
31,241
418,084
3,723,695
0
3,723,695
0
3,723,695

7,893
2,690
0
1,780
0
6,058
18,421
6,702,904
0
6,702,904
0
6,702,904

8,360
387,126
1,100
1,780
840
37,299436,505
10,426,599
0
10,426,599
0
10,426,599

決算書−44

別紙４

財

産

目

録

令和 3年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産現金預金
肥後銀行人吉支店（本部）肥後銀行人吉支店（あさひケ丘施設）
肥後銀行人吉支店（あさひケ丘就労）
肥後銀行人吉支店（やまびこ施設）
肥後銀行人吉支店（やまびこ菌床）ＪＡくま（あさひケ丘就労）

場所・物量等

普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金

取得年度

No.1646829
No.1646858
No.1646832
No.1797292
No.1797276
No.0091767

使用目的等

取得価額

減価償却累計額貸借対照表価額

―
―
―
―
―
―

役員会関係運転資金
あさひケ丘施設運転資金
あさひケ丘就労支援事業運転資金
やまびこ施設運転資金
やまびこ就労支援事業運転資金
あさひケ丘就労支援事業運転資金
小計

―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―

649,142
40,687,664
624,685
1,253,772
338,496
36,146
43,589,905

―
―
―
―
―
―
―

訓練等給付費収入 ２月、３月分
利用者給食利用料 ３月分
お茶、木工製品売上３月分
２９年度相良村清掃代、受託作業２月３月分
訓練等給付費収入 ２月、３月分
菌床椎茸売上３月分
請負作業代３月分
小計

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

9,656,950
169,160
178,000
280,972
2,344,850
290,220
1,111,935
14,032,087

あさひケ丘自主事業
やまびこ菌床事業――

お茶製品、乾燥椎茸
乾燥椎茸、乾燥きくらげ、他
小計

―
―

―
―

74,680160,000
234,680

あさひケ丘自主事業
やまびこ菌床事業――

お茶加工資材、木工資材
椎茸菌床
小計

―
―

―
―

49,0001,000,000
1,049,000
58,905,672

決算書−45

事業未収金
熊本県国保連（あさひケ丘）
利用者負担金（あさひケ丘）
あさひケ丘自主
あさひケ丘受託
熊本県国保連（やまびこ）
やまびこ菌床
やまびこその他
商品・製品

原材料

流動資産合計2

固定資産(1) 基本財産
土地（あさひケ丘拠点）
球磨郡相良村大字深水2500-65
球磨郡相良村大字深水2500-73

宅地
宅地

5,031.00㎡ ―
731.00㎡ ―障害者支援センター あさひケ丘で使用
障害者支援センター あさひケ丘で使用
小計

54,000,000
2,210,000

54,000,000
2,210,000
56,210,000

1993年度
2012年度
2006年度
1995年度
2012年度

障害者支援センター
障害者支援センター
障害者支援センター
障害者支援センター
障害者支援センター

あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用
あさひケ丘で使用

110,221,710
450,000
3,150,000
690,000
14,144,934

96,888,731
134,887
2,835,000
524,279
8,232,350

13,332,979
315,113315,000
165,721
5,912,584

2008年度

就労継続支援A型事業所 やまびこで使用
小計

41,330,000

13,725,693

27,604,307
47,645,704
103,855,704

建物（あさひケ丘拠点） 球磨郡相良村大字深水2500-65
あさひケ丘主体494.00㎡
あさひケ丘玄関タイル貼替
お茶作業場
22.68㎡
木工室
33.00㎡
作業棟
158.83㎡（やまびこ拠点） 球磨郡相良村大字深水2500-51
やまびこ主体601.08㎡ 175.56㎡
基本財産合計

別紙４

財

産

目

録

令和 3年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目(2) その他の固定資産
建物

構築物
機械及び装置場所・物量等

取得年度（あさひケ丘拠点）
あさひケ丘 厨房・食堂 エアコン
あさひケ丘 カーポート
あさひケ丘 作業室 エアコン
あさひケ丘 会議室 エアコン
多目的支援棟2010年度
2010年度
2016年度
2016年度
2016年度あさひケ丘―

あさひケ丘 椎茸乾燥機
あさひケ丘 椎茸スライサーSH-3N
やまびこ 菌床椎茸包装機

使用目的等

取得価額

減価償却累計額貸借対照表価額

厨房、食堂用冷暖房設備
施設車駐車用２台分
作業室冷暖房設備
会議室冷暖房設備
多目的支援使用用建物
小計
舗装、駐車場及びｸﾞﾗｳﾝﾄﾞ整備、ｶｰﾎﾟｰﾄ

735,000
498,439
1,080,000
342,684
8,814,852

603,680
338,353
415,800
114,339
1,909,882

131,320
160,086
664,200
228,3456,904,970
8,088,921
420,543

7,165,586

6,745,043―――

あさひケ丘自主事業 椎茸乾燥用
あさひケ丘自主事業 椎茸加工用
やまびこ菌床事業 椎茸包装用
小計

582,750
195,5102,362,500

582,749
195,5092,362,499

1
1
1
3

スズキ キャリィ
日産 セレナ
ホンダ フリード
日産 エクストレイル

―
―
―
―

就労支援事業農作業用
利用者送迎用
利用者送迎用
利用者送迎用小計

200,000
3,150,000
2,900,000
100,000

16,666
1,110,900
1,147,916
8,333

183,334
2,039,100
1,752,084
91,667
4,066,185

あさひケ丘
やまびこ

―
―

就労支援事業、事務関係、施設備品等
就労支援事業、事務関係
小計
電話加入債権10,438,465
740,625

9,827,448
228,071

611,017
512,554
1,123,571
60,000

車輌運搬具

決算書−46

器具及び備品

権利
退職給付引当資産

移行時特別積立資産
人件費積立資産

作業設備、パソコン、他
ジェットファン、パソコン

あさひケ丘

―

あさひケ丘
やまびこ

熊本県社協退職共済
熊本県社協退職共済

―
―

あさひケ丘

肥後銀行定期預金

あさひケ丘

60,000―――――

将来における退職金支給目的
将来における退職金支給目的
小計
移行時の積立預金――

6,351,100
283,800
6,634,900
4,050,000

肥後銀行定期預金―

将来の人件費のための積立預金――

9,301,151

あさひケ丘
やまびこ

肥後銀行定期預金
肥後銀行定期預金――

将来の修繕費支出のための積立預金
将来の修繕費支出のための積立預金
小計

―
―

―
―

8,051,151
3,501,151
11,552,302

あさひケ丘
やまびこ

肥後銀行定期預金
肥後銀行定期預金

―
―

―
―

―
―

あさひケ丘

肥後銀行人吉支店普通預金―

将来の備品等購入のための積立預金
将来の備品等購入のための積立預金
小計
将来の施設整備のための積立預金――

2,883,151
1,000,000
3,883,151
4,000,000

あさひケ丘
あさひケ丘

肥後銀行人吉支店定期預金
肥後銀行人吉支店普通預金――

工賃変動のための積立預金
工賃変動のための積立預金
小計

―
―

―
―

修繕費積立資産

備品等購入積立資産

施設整備等積立資産
工賃変動積立資産

720,000
400,000
1,120,000

別紙４

財

産

目

録

令和 3年 3月31日 現在(単位：円)
貸借対照表科目

Ⅱ 負債の部
1 流動負債
事業未払金
あさひケ丘施設
あさひケ丘自主
ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（あさひケ丘）
日本年金機構（あさひケ丘）
やまびこ施設
やまびこ菌床
ﾄﾖﾀﾌｧｲﾅﾝｽ（やまびこ）
日本年金機構（やまびこ）

場所・物量等
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

取得年度

給食費、通信運搬費、業務委託費、他３月分
お茶原材料、木橋材料等仕入 ３月分
高速代、燃料代 ２月、３月分
社会保険料事業主負担分
通信運搬費、業務委託費、他 ３月分
原材料、印刷製本費 ３月分
燃料代、高速代 ２月、３月分
社会保険料事業主負担分

―
―
―
―
―
―
―
―

やまびこ拠点

使用目的等

取得価額

減価償却累計額貸借対照表価額
54,300,727
158,156,431
217,062,103

―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―

―

―

―

646,648
110,382
217,950
405,975
100,936
248,254
94,877
105,336
1,930,358
2,108,953

あさひケ丘拠点―――

54,509あさひケ丘拠点
やまびこ拠点

―
―

―
―

―
―

24,28010,288

―
―

―
―

―
―

35,905
11,825
136,807――――2,423,550
801,000
3,224,550
7,400,668―――

13,192,215

―
―

―
―

―
―

6,351,100
283,800
6,634,900
19,827,115
27,227,783
189,834,320

小計

決算書−47

1年以内返済予定設備資金借入金
職員預り金
源泉所得税
社会保険料

肥後銀行 人吉支店

退職共済掛金あさひケ丘拠点
やまびこ拠点

熊本県社協退職共済３月分
熊本県社協退職共済３月分

小計
賞与引当金
あさひケ丘拠点
やまびこ拠点――小計
流動負債合計2

固定負債
設備資金借入金
退職給付引当金

やまびこ拠点肥後銀行 人吉支店

あさひケ丘拠点
やまびこ拠点

熊本県社協退職共済
熊本県社協退職共済

小計
固定負債合計負債合計
差引純資産