別紙様式２−１
様式 ３【指定就労継続支援Ａ型事業所
事業所名称

就労継続支援Ａ型事業所

やまびこ

経営改善計画書】

代表者氏名 施設長堀川

航太事業所所在地 熊本県球磨郡相良村深水2500-51
連絡先

電話番号

職員数

4 定員

事業所の設置主体

20 利用者数

社会福祉法人

改善計画期間 平成３１年

１0966-35-0440

４月

・１日

FAX番号

12 （うち身体民間企業
〜

・

NPO法人

令和２年

３月

・

9 精神

2 その他）

その他 設立年月日

３１日（１年間とすること）

現在、指定基準第192条第２項を満たすことができていない理由と具体的改善策（詳細かつ具体的に記載すること）(未達成理由)菌床椎茸栽培だけでなく、キクラゲ栽培に着手したが温度管理・空調管理に失敗し損失がでてしまった。その影
響で椎茸栽培が行えなかった。里芋を栽培したが３０年度はどこも豊作で価格が下がってしまい収益に結びつかなかった。

２

１ 知的

0966-35-0790(具体的改善策)３０年度後半は農家の高齢化に伴う労働力不足を補うため、施設外などの受託作業を開拓し複数の農家さんから作業委託の話が頂けた。令和元年度も年度当初から年間の農作業受託の計画を立て農業地域の労働力として農家さんと連携して取り組んでいく。また、卸業者さんからも椎茸受注があり需要期には栽培を行い収益につなげたい。

現在の事業内容及び計画期間を通じて実施する事業内容
現在の事業内容

計画期間を通じて実施する事業内容

菌床椎茸栽培・・・需要の少ない春夏の栽培を辞め、秋冬の需要の高まる時に生産量をはじめる。卸業者に価格の交渉を行い、出来るだけ高値での取引ができるよう包装なども工夫を行う。生産性を高めるため他の生産者の所に出向き栽培を学んだ職員が担当する。栽培からパック詰めまで、パック班と栽培班の利用者全員で行う。

菌床椎茸栽培・・・需要の少ない春夏の栽培を辞め、秋冬の需要の高まる秋冬に生産量を増やす。卸業者に価格の交渉を行い、出来るだけ高値での取引ができるよう包装なども工夫を行う。生産性を高めるためこれまでのデータと他の生産者の所で栽培を学んだ職員が担当する。また、包装等に関しては女性職員、利用者等の意見を取り入れる。乾燥椎茸等は直接販売を行い販売先を開拓していく。栽培からパック詰めまで、パック班と栽培班の利用者全員で行う

除草作業・清掃作業・・・一般事業所等から委託された清掃作業や除草作業を行う、利用者の体力等を勘案し作業時間を決める。利用者全員が従事し、草刈り機などの機械を扱える職員が担当する。

除草作業・清掃作業・・・一般事業所等から委託された清掃作業や除草作業を行う、利用者の体力等を勘案し作業時間を決める。利用者全員が従事し、草刈り機などの機械を扱える職員が担当する。

収穫作業等・・・農業経営者から委託された収穫作業等の農作業収穫作業等・・・農業経営者から委託された収穫作業等の農作 を行う、利用者の体力等を勘案し作業時間を決める。委託先の開業を行う、利用者の体力等を勘案し作業時間を決める。
拓を行う。また、農家さんの協力を頂きながら農産物の生産を行う。
（※）事業内容には、生産活動の内容、対象顧客、市場動向、競合相手の動向、改善後の事業内容に主に従事する者の数や属性（どのような資格、経験等を持った者が担当するか等）について詳細に記載すること

３

現在の生産活動に係る事業の収入額及び計画期間を通じて達成する事業収入目標額（1年間の額を記載）
現在の収入額計画期間を通じて達成するべき目標収入額
6,059,599円

14,316,000円（主な費目）菌床事業、その他事業（施設外就労、販売活動、 （積算根拠）菌床事業（椎茸）収入５，２００，０００円、その委託作業 等）
他事業収入（施設外就労、販売活動等）９，１１６，０００円(注)目標収入額は、「平均利用者数×平均労働時間×最低賃金額×平均利用日数×12か月」以上の額でなければならない。

４

現在の生産活動に伴う経費及び計画期間を通じて達成する必要経費の見込額（１年間の経費を記載）
現在の経費
計画期間を通じて見込まれる経費
2,536,403円
4,236,000円（主な費目）菌床代、その他事業資材代等

５（積算根拠）菌床事業支出・・・材料費3,300,000、器具計器費1,000 、消耗品費300,000、印刷製本費50,000、水道光熱費80,000、燃料費80,000、修繕費30,000、租税公課200,000、雑費60,000
その他事業支出・・・器具計器費10,000 、消耗品費
15,000、燃料費70,000、修繕費20,000、雑費20,000

生産活動に係る事業の収入−生産活動に伴う必要経費
現在の「収入−経費」
3,523,196円

計画期間後の「収入−経費」
10,080,000円

６

現在の利用者の総賃金額及び計画期間後の利用者の総賃金額
現在の支払い総賃金額
計画期間後の支払い総賃金額
9,981,968円
10,080,000円（積算根拠）賃金9,800,328円、通勤手当149,500円、雇用保険 （積算根拠）賃金10,000,000円、雇用保険料80,000円
料32,140円
最賃見込み額780×平均利用率13×作業時間4×平均作業日数20×
12ヶ月

事業所代表者署名欄※「現在」はいずれも、指定基準192条第２項を満たさないと判断された前年度１年間のものを記載すること。
※その他、社会福祉法人会計基準に基づく会計書類等、地方公共団体が必要と認める書類を添付させること。

別紙様式２−２

製品等の棚卸管理を行っている事業所用

様式 ４−１

経営改善計画期間中の具体的改善策と実施時期等
実施期間

具体的な改善策

営業体制の強化及び 仲卸業者だけでなく、直接販売できる販路の拡大
販路を開拓し、販売ルートを広げる。

項目

課題

通年

仲卸業者さん相手だけでなく、直接販売できる道の駅、、また大量に仕入れてもらえる食品加工会社等を開拓していく。また、包装等を工夫し付加価値を加えて販路を広げていく。

生産物、作業の検討

農山村地域のニーズに合った生産物や委託作業を検討する。

通年

高齢化した農山間地であるので労働力不足の農家に出向き農作業等の受託を行う。また、施設独自の農産物生産の為、地域の農家さんに協力してもらい栽培のノウハウを学ぶ。

経費削減

菌床の冷暖房費の削減

通年

秋冬に椎茸を栽培し冷暖房を使わない栽培を行う。

（注）経営改善を行う項目(例：営業体制の強化、経費削減、販路拡大等）を記載するとともに、課題を記載し、その課題に対応するための実施期間と具体的な改善策をそれぞれ記載する。適宜欄は追加する。
（計画期間中の見込額）
令和元年度
収 就労支援事業収益
益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
期首製品（商品）棚卸高
当期就労支援事業製造原価費
当期就労支援事業仕入高用
期末製品（商品）棚卸高
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額
支払い賃金総額（前年度実績）平成30年度
収 就労支援事業収益
益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
期首製品（商品）棚卸高
当期就労支援事業製造原価費
当期就労支援事業仕入高用
期末製品（商品）棚卸高
就労支援事業販管費
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額
支払い賃金総額

４月

５月

６月

７月

８月

９月

１０月 １１月 １２月

１月

２月

３月

計

853,000

853,000

853,000

953,000

919,000

1,033,000

1,435,000

1,465,000

1,858,000

1,858,000

1,283,000

953,000

14,316,000

842,000

842,000

852,000

857,000

857,000

852,000

856,000

2,506,000

2,895,000

1,245,000

856,000

856,000

14,316,000

11,00011,0001,000

96,00062,000

181,000

579,000-1,041,000-1,037,000

613,000

427,000

97,0000840,000

840,000

840,000

840,000

840,000

840,000

840,000

840,000

840,000

840,000

840,000

840,000

10,080,000

４月

５月

６月

７月

８月

９月

１月

２月

３月

計

292,245433,360

445,315

389,185456,578

440,798

702,723529,276

438,668

6,059,599

1,260,547

1,244,160

12,5272,536,403

１０月 １１月 １２月
475,818

350,991

1,104,642

19,169-968,302-810,800

445,315

389,185456,578

440,798

475,818

331,822

1,104,642

702,723529,276

426,141

3,523,196

1,027,046

1,001,603

953,339984,845912,796

748,080

678,255

734,496755,452

694,374

704,342

787,337

9,981,968

様式５【前年度の経営改善計画取組状況】
事業所名称

就労継続支援Ａ型事業所

やまびこ

代表者氏名 施設長

堀川

様式 ５

航太

＜留意事項（平成３１年度提出用）＞「（改善）計画期間」は、原則として前年度（平成３０年４月１日〜平成３１年３月３１日）とする。

事業所所在地 熊本県球磨郡相良村深水2500-51
連絡先

電話番号 0966-35-0440

職員数

4 定員

事業所の設置主体

社会福祉法人

改善計画期間 平成３０年

１

20 利用者数
４月・１日

FAX番号 0966-35-0790
12 （うち身体民間企業〜

・

NPO法人

平成３１年

前年度の経営改善計画の取組結果について取組（改善）ができた事項

１・

知的

9 精神

その他 設立年月日

2 その他）

平成20年4月

３月３１日（１年間とすること）

取組（改善）ができなかった又は不十分だった事項

農福連携事業による地域の農家さん等との作業協力（作業受託 販売先の開拓、生産量の増加。と受託先の開拓）。また、受託作業の内容も増え、利用者さんのスキルアップにつながった。

２３【Ｃ２／Ｄ２】

達成率実績

10%

35%

前年度の経営改善計画書から転記

今年度の経営改善計画書（「現在」欄）から転記計画期間を通じて達成するべき収入額（目標）11,888,864円

25,700,000

計画期間の収入額（実績）円

前年度の経営改善計画書から転記

円

今年度の経営改善計画書（「現在」欄）から転記

計画期間を通じて見込まれる経費（目標）12,681,000円

円

計画期間の経費（実績）2,356,403円

生産活動に係る事業の収入−生産活動に伴う必要経費
前年度の経営改善計画書から転記

計画期間前の「収入−経費」
4,497,799
６

6,059,599

生産活動に伴う必要経費
計画期間前の経費
7,391,065

５【Ｃ３／Ｄ３】

生産活動に係る事業の収入額
計画期間前の収入額

４

取組（改善）ができなかった又は不十分だった理由
春夏に行ったキクラゲ栽培が温度・湿度・空調の管理に失敗し大きな損失を出してしまった。それに伴い、菌床椎茸の栽培は行わなかった。

計画取組を通じた達成率の推移（※Excelでは入力不要）
計画期間前の達成率（％） 【Ｃ１／Ｄ１】
計画目標上の達成率（％）
37%ただし、前年度の経営改善計画書において計画期間を年度途中から設定していた場合は、当該開始時期から１年間でも可。
その場合でも、実績欄については、前年度（平成３０年４月１日〜平成３１年３月３１日）の内容を記載すること。

【Ｃ１】円

計画期間後の「収入−経費」（目標）13,019,000

今年度の経営改善計画書（「現在」欄）から転記【Ｃ２】
円

計画期間後の「収入−経費」（実績）
3,523,196【Ｃ３】円

利用者の総賃金額
前年度の経営改善計画書から転記

計画期間前の支払い総賃金額
12,294,823【Ｄ１】円

計画期間後の支払い総賃金額（目標）128,400,000

今年度の経営改善計画書（「現在」欄）から転記【Ｄ２】
円

計画期間後の支払い総賃金額（実績）9,981,968【Ｄ３】円