有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第25期）

自至

平成28年２月１日
平成29年１月31日

株式会社ユークス
堺市堺区戎島町４丁45番地の１

目次
頁
表紙
第一部
第１

第２

第３

第４

第５

企業情報 ……………………………………………………………………………………………………………

1

企業の概況 …………………………………………………………………………………………………………
１． 主要な経営指標等の推移 ………………………………………………………………………………………

1
1

２． 沿革 ………………………………………………………………………………………………………………
３． 事業の内容 ………………………………………………………………………………………………………

3
4

４． 関係会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
５． 従業員の状況 ……………………………………………………………………………………………………

5
5

事業の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１． 業績等の概要 ……………………………………………………………………………………………………

6
6

２． 生産、受注及び販売の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 対処すべき課題 …………………………………………………………………………………………………

7
8

４． 事業等のリスク …………………………………………………………………………………………………
５． 経営上の重要な契約等 …………………………………………………………………………………………

8
9

６． 研究開発活動 ……………………………………………………………………………………………………
７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ………………………………………………

9
10

設備の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１． 設備投資等の概要 ………………………………………………………………………………………………

11
11

２． 主要な設備の状況 ………………………………………………………………………………………………
３． 設備の新設、除却等の計画 ……………………………………………………………………………………

11
11

提出会社の状況 ……………………………………………………………………………………………………
１． 株式等の状況 ……………………………………………………………………………………………………

1212(1） 株式の総数等 …………………………………………………………………………………………………
(2） 新株予約権等の状況 …………………………………………………………………………………………

1212(3） 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ………………………………………………
(4） ライツプランの内容 …………………………………………………………………………………………

1212(5） 発行済株式総数、資本金等の推移 …………………………………………………………………………
(6） 所有者別状況 …………………………………………………………………………………………………

1212(7） 大株主の状況 …………………………………………………………………………………………………
(8） 議決権の状況 …………………………………………………………………………………………………

1313(9） ストックオプション制度の内容 ……………………………………………………………………………
２． 自己株式の取得等の状況 ………………………………………………………………………………………

14
15

３． 配当政策 …………………………………………………………………………………………………………
４． 株価の推移 ………………………………………………………………………………………………………

16
16

５． 役員の状況 ………………………………………………………………………………………………………
６． コーポレート・ガバナンスの状況等 …………………………………………………………………………

17
18

経理の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１． 連結財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………

22
23(1） 連結財務諸表 …………………………………………………………………………………………………
(2） その他 …………………………………………………………………………………………………………

2345

２． 財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………………
(1） 財務諸表 ………………………………………………………………………………………………………

46
46(2） 主な資産及び負債の内容 ……………………………………………………………………………………
(3） その他 …………………………………………………………………………………………………………

56
56

提出会社の株式事務の概要 ………………………………………………………………………………………
提出会社の参考情報 ………………………………………………………………………………………………

57
58

１． 提出会社の親会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
２． その他の参考情報 ………………………………………………………………………………………………

58
58

第６
第７

第二部

提出会社の保証会社等の情報 ……………………………………………………………………………………

［監査報告書］

59

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成29年４月27日【事業年度】

第25期（自【会社名】

株式会社ユークス【英訳名】

YUKE'S Co.,Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

堺市堺区戎島町４丁45番地の１【電話番号】

072（224）5155【事務連絡者氏名】

常務取締役【最寄りの連絡場所】

堺市堺区戎島町４丁45番地の１【電話番号】

072（224）5155【事務連絡者氏名】

常務取締役【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成28年２月１日

谷口

品治

品治

至

平成29年１月31日）

行規

康隆

康隆

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第21期

第22期

第23期

第24期

第25期

決算年月

平成25年１月

平成26年１月

平成27年１月

平成28年１月

平成29年１月

売上高（千円）

2,978,778

3,399,946

4,240,695

5,277,250

3,643,467

経常利益

（千円）

76,507685,104

568,464

1,302,121

121,470（千円）

211,915

474,492

323,072

815,878

54,808

包括利益（千円）

217,561

483,027333,004

819,476

58,632

純資産額（千円）

2,699,209

2,839,633

3,086,127

3,819,092

3,791,214

総資産額

（千円）

3,127,567

3,801,593

4,300,123

4,969,187

6,697,322

１株当たり純資産額（円）

278.18328.24356.73441.46438.23

１株当たり当期純利益金額

（円）

21.85

56.10

37.34

94.31

6.34

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率

（％）

86.3

74.7

71.8

76.9

56.6

自己資本利益率

（％）

8.0

17.1

10.9

23.6

1.4

株価収益率

（倍）

12.54

15.85

17.41

7.03

205.19（千円）

224,132

674,296

527,984

832,107△261,576

投資活動によるキャッシュ・
（千円）
フロー

△115,642△47,419△68,107△14,824△30,477

財務活動によるキャッシュ・
（千円）
フロー

△6,625,143

77,414△85,775△86,0312,064,425

1,237,567

1,949,504

2,343,345

3,090,058

4,841,853

203

215

237

243

258

(17)

(17)

(30)

(23)

(20)

親会社株主に帰属する当期純利益

営業活動によるキャッシュ・
フロー

現金及び現金同等物の期末残高
従業員数（外、平均臨時雇用者数）

（千円）
（人）

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第21期（平成25年１月期）および第22期（平成26年１月期）の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第23期（平成27年１月期）、第24期（平成28年１月期）および第25期（平成29年１月期）の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）等を適用し、当連結会計年度より、「当期純利益」を「親会社株主に帰属する当期純利益」としております。

- 1 -(2）提出会社の経営指標等
回次

第21期

第22期

第23期

第24期

第25期

決算年月

平成25年１月

平成26年１月

平成27年１月

平成28年１月

平成29年１月

売上高（千円）

2,824,164

3,031,968

3,623,286

4,796,454

3,247,226

経常利益

（千円）

71,720527,230

220,159

1,086,583

38,726（千円）

207,951

384,631

117,618

670,946△3,315

資本金（千円）

412,902412,902412,902412,902412,902

発行済株式総数（株）

11,096,000

11,096,000

11,096,000

11,096,000

11,096,000

純資産額

（千円）

2,650,136

2,698,853

2,735,914

3,323,246

3,239,635

総資産額

（千円）

3,056,449

3,551,645

3,756,120

4,350,837

6,065,249

１株当たり純資産額（円）

273.12311.97316.25384.14374.48

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

(－)

(－)

(－)

(－)

(－)

（円）

21.44

45.48

13.60

77.56

△0.38

（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率

（％）

86.7

76.0

72.8

76.4

53.4

自己資本利益率

（％）

8.0

14.4

4.3

22.1

△0.1

株価収益率

（倍）

12.78

19.55

47.81

8.55

－

配当性向

（％）

46.6

22.0

73.5

12.9

－

180

189

207

210

220

(14)

(13)

(21)

(11)

(8)

当期純利益又は当期純損失（△）

１株当たり配当額(うち１株当たり中間配当額)
１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額

（円）

（△）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

従業員数（外、平均臨時雇用者数）（人）（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第21期（平成25年１月期）および第22期（平成26年１月期）の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第23期（平成27年１月期）および第24期（平成28年１月期）の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第25期（平成29年１月期）の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
５．第25期（平成29年１月期）の株価収益率および配当性向については、当期純損失であるため記載しておりま
せん。

- 2 -

２【沿革】
年月
平成５年２月事項
コンピュータソフトウェアの企画、開発、製造および販売を目的として、大阪府堺市に資本金3,000千円でユークス有限会社を設立。

平成８年６月

資本金10,000千円で株式会社ユークスに組織変更。
横浜市神奈川区に横浜開発室を設置。

平成10年２月

株式額面変更のため、株式会社ユークス（形式上の存続会社。旧社名：株式会社オリエンタルド
ラッグ、本店所在地：大阪府東大阪市。）と合併。
（合併後、被合併会社の営業活動を全面的に継承。事業年度の期数は実質上の存続会社の期数を継承し、平成10年２月１日から始まる事業年度を第７期とする。）

平成11年11月

ネットワーク業務部門を分離し、資本金10,000千円で株式会社ファインを設立。

平成12年１月

THQ Inc.とゲームソフト開発および販売に関する包括契約を締結。
（平成24年12月、米国における連邦破産法第11条を申請したことにより解消）
THQ Inc.が当社に出資（出資比率15％）。
（平成25年２月に自己株式として取得）

平成13年12月

大阪証券取引所ナスダック・ジャパン市場に株式を上場。
（現 東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ市場（スタンダード））

平成17年11月

新日本プロレスリング株式会社の株式51.5％を取得して子会社化。
（平成24年１月にて全株式譲渡。）

平成17年11月

米国カリフォルニア州に現地法人YUKE'S Company of Americaを設立。
（平成18年12月に米国イリノイ州に移転。平成22年７月にて清算結了。）

平成20年３月

株式会社ＧＡＯを、株式会社トライファーストに社名変更し、本店住所を堺市堺区から東京都港区へ移転し企業活動を開始。（平成22年１月にて清算結了。）

平成21年９月

米国カリフォルニア州に現地法人YUKE'S LA Inc.を設立。

平成25年２月

2K Sports,Inc.（本社：米国ニューヨーク州）と開発契約書を締結。

平成28年11月

ユークスミュージック株式会社を資本金10,000千円で設立。

- 3 -３【事業の内容】
当社グループ（当社および当社の関係会社）は、株式会社ユークス（以下当社という）および子会社３社（YUKE'S LA Inc.、株式会社ファイン、ユークスミュージック株式会社）により構成されており、家庭用ゲーム
機、業務用ゲーム機およびモバイル等向けにコンテンツの開発・制作・販売、パチンコ・パチスロの画像開発、コンサート・イベントの企画・制作・運営等を営んでおります。
事業の系統図は、次のとおりです。

- 4 -４【関係会社の状況】
連結子会社
名称

住所

資本金

米国

YUKE'S LA Inc.

カリフォルニア州

10千米ドル

主要な
事業内容

議決権の所有割合（％）

デジタルコン

100.0

テンツ事業

関係内容
コンテンツの研究開発
役員の兼任等・・・有

㈱ファイン

堺市堺区

10,000千円

デジタルコン
テンツ事業

100.0

役員の兼任等・・・有

ユークスミュージック㈱堺市堺区

10,000千円

デジタルコン
テンツ事業

100.0

役員の兼任等・・・有（注）１．主要な事業内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
２．㈱ファインについては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等(1）売上高(2）経常利益

396,295千円
66,414千円(3）当期純利益(4）純資産額

47,021千円
529,774千円(5）総資産額

608,002千円

５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
平成29年１月31日現在
セグメントの名称

従業員数（人）デジタルコンテンツ事業

258（20）
合計

258（20）（注）従業員数は、就業人員（契約社員を含む）であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（）外数で記載しております。
(2）提出会社の状況
平成29年１月31日現在
従業員数（人）220(８)

平均年齢

平均勤続年数

34歳５ヶ月平均年間給与（円）７年11ヶ月（注）１．従業員数は、就業人員（契約社員を含む）であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（記載しております。
２．平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
３．従業員は、全てデジタルコンテンツ事業に属しております。
(3）労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

- 5 -5,643,327）外数で

第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1）業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、一部に改善の遅れがみられるものの、引き続き緩やかな回復基調を維持しております。その一方で、世界経済全体としては、米国の新大統領就任、原油価格の下落、英国のＥＵ離脱、中国経済の成長鈍化などにより景気が下押しされるリスクが存在しており、先行きの不透明な状況で推移しております。
当社グループに関連するエンタテインメント業界におきまして、家庭用ハードでは、新型ゲーム機「Nintendo
Switch」が平成29年３月３日に発売されております。また、「プレイステーション４」の全世界における累計実売台数が5,000万台を突破しております。周辺機器では、平成28年が「VR（Virtual Reality＝仮想現実）元年」と呼ばれるほどにＶＲ対応の機器が複数発売され、今後の市場拡大に期待が集まっております。
このような環境のもと、当社グループの受託ソフトにおきましては、主力シリーズの最新作「WWE 2K17」（Ｘ
box One・プレイステーション４・Ｘbox 360・プレイステーション３用）が平成28年10月に海外にて発売されております。
モバイルコンテンツ分野におきましては、配信中の受託タイトルのロイヤリティ収入が連結子会社において引き続き発生し、売上に貢献しております。
パチンコ・パチスロ分野におきましては、４タイトルの画像開発プロジェクトが終了しております。
自社コンテンツの「AR performers」では、ＡＲ（Augmented Reality＝拡張現実）による最新技術を駆使した本
格ライブ『AR performers「1st A'LIVE」』を平成29年１月14・15日に東京のディファ有明にて開催し、
performersによる圧倒的な存在感をもって観客を魅了しました。また、３組４名のperformersがエイベックス・ミュージック・クリエイティヴ株式会社との間でアーティスト契約を結ぶこととなり、同年３月29日にメジャーデビ
ューとしてファーストミニアルバムをリリースしました。
以上の結果、当連結会計年度の業績は、売上高は3,643,467千円（前年同期比31.0％減）、営業利益は31,337千円（前年同期比97.5％減）、経常利益は121,470千円（前年同期比90.7％減）、親会社株主に帰属する当期純利益
は54,808千円（前年同期比93.3％減）となりました。
なお、当社グループはデジタルコンテンツ事業の単一セグメントであるため、セグメントごとの業績の記載を省略しております。
(2）キャッシュ・フロー
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前連結会計年度末より
1,751,794千円増加し、4,841,853千円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果使用した資金は、261,576千円（前年同期は832,107千円の獲得）となりました。
これは主に、税金等調整前当期純利益121,470千円、売上債権の減少額293,289千円、たな卸資産の増加額
164,251千円、法人税等の支払額461,540千円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は30,477千円（前年同期は14,824千円の使用）となりました。
これは主に、有形固定資産の取得による支出14,330千円、無形固定資産の取得による支出13,493千円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果獲得した資金は2,064,425千円（前年同期は86,031千円の使用）となりました。
これは、短期借入金の増加額2,150,000千円、配当金の支払額85,574千円によるものであります。

- 6 -２【生産、受注及び販売の状況】(1）生産実績
当社グループは、デジタルコンテンツ事業の単一セグメントであり、当連結会計年度の生産実績は次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

デジタルコンテンツ事業（千円）
合計（千円）（注）

前年同期比（％）

2,498,795

81.2

2,498,795

81.2

上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(2）受注状況
当社グループは、デジタルコンテンツ事業の単一セグメントであり、当連結会計年度の受注状況は次のとおりで
あります。
（自
至

セグメントの名称

当連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

受注高（千円）

前年同期比（％）

受注残高（千円）

前年同期比（％）

デジタルコンテンツ事業（千円）

1,672,066

26.1

952,460

35.5

合計（千円）

1,672,066

26.1

952,460

35.5（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．上記受注高は、「業務委託契約」による開発受託金額のみを記載しております。
販売本数に応じて当社グループが受取るロイヤリティ収入は、受注時に未確定であるため、上記受注高には含めておりません。
(3）販売実績
当社グループは、デジタルコンテンツ事業の単一セグメントであり、当連結会計年度の販売実績は次のとおり
であります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

デジタルコンテンツ事業（千円）
合計（千円）

前年同期比（％）

3,643,467

69.0

3,643,467

69.0（注）１．主な相手先別の販売実績および当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりであります。
前連結会計年度

当連結会計年度

相手先金額（千円）
2K Sports,Inc.

割合（％）

金額（千円）

割合（％）

2,846,040

53.9

2,283,806

62.7

サミー㈱

735,39113.9

649,76317.8㈱バンダイナムコエンター
テインメント934,19017.7

214,045

5.9

２. 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

- 7 -３【対処すべき課題】
ＶＲ（仮想現実）やＡＲ（拡張現実）をはじめ、絶えず新しい技術が生まれ変化を続けてゆく市場環境を背景に、ゲーム機の高性能化による開発・制作費用の高騰が進む中、ユーザーやクライアントのニーズに沿ったデジタルコン
テンツを開発・制作し、事業規模および事業領域の拡大を遂げるためには、経営資源の効率的な活用が重要と認識しております。
受託開発については、開発効率のさらなる向上を目指して、新しい技術の導入および既存技術の応用を含む当社グ
ループ独自の技術力の蓄積と、クライアントとの関係強化に積極的に取り組んでまいります。
当社グループ独自の知的財産の活用については、ますます多様化する消費者の嗜好に対応するため、ゲームソフト
開発に留まらず、スマートフォンアプリ、ライブイベント、キャラクター関連商品、ファンクラブなどマルチユース
展開することを通じて、シナジー効果の創出に努めます。また、ターゲット層に応じた媒体を選んで情報発信を行う
ことにより認知度を高め、当該知的財産の価値の最大化および収益基盤の強化を図り、ひいてはユークスブランドの浸透・発展を目指してまいります。

４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。なお、文中における将来に関する事項は、当社グループが有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。
（１）2K Sports,Inc.への取引依存について
当社グループは、代表作であるＷＷＥゲームシリーズのゲームソフトの受託制作を2K Sports,Inc.から受けております。同社への売上高が全売上高に占める割合は、当連結会計年度におきましては62.7％となっております。最大のヒット商品が同社向けのタイトルであることから、当社グループの売上高は同社との取引関係に大きく影響を受けます。そのため、同シリーズの新タイトルが販売不振に陥ったり、同社との取引関係が解消されたりした場
合、当社の事業戦略や業績に多大な影響を与える可能性があります。
（２）為替相場の変動
当社グループは、従来からグローバルな開発・販売活動を展開しており、海外に対する売上高が全売上高に占める割合は非常に高いものとなっております。そのうち外貨建取引については為替相場変動の影響を受けるため、今後の取引状況および為替相場の動向により、当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。
（３）人材確保・育成について
ゲーム業界およびそれを取り巻くエンタテインメント業界の急速な技術革新に迅速に対処し、質の高いゲームソフトを開発・制作するためには、優秀で経験豊富な技術者の確保や柔軟な頭脳をもった新卒者の育成が極めて重要であります。当社グループは、新規採用と中途採用を並行して行い、こういった人材の確保・育成に努めております。しかしながら、当社グループが求める人材の確保ができない場合や育成の効果が十分に引き出せない場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
（４）知的財産権について当社グループが開発・制作・販売・提供および許諾する商品ならびにサービスには、特許権、商標権、著作権、肖像権等多くの知的財産権が関係しております。知的財産権を商品ならびにサービスに使用するにあたって行う権
利処理、調査および確認には万全を期しておりますが、当社グループがこれらの権利を使用できなくなった場合、
または、第三者より保有する知的財産権を侵害したとして訴訟等を提起された場合、許諾料その他の予期せぬ追加費用が発生したり、当該商品への知的財産の使用やサービスの提供ができなくなったりするなど、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
（５）新技術および新型ゲーム機への対応等
家庭用ゲーム機器は高性能化の一途を辿っており、ゲームソフトの開発・制作にかかる期間の長期化とそれに伴う外注費を含めた開発・制作費用の高騰が世界的に進んでおります。そのため、新型ゲーム機への当社の技術対応が遅れた場合や新型ゲーム機の市場浸透が思わしくない場合、ゲームソフト発売時期の大幅な遅れや制作費の回収不能につながる可能性があります。それによって、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
（６）情報の流出
当社グループは、当社製品やサービスの利用者についての個人情報の他、取引先企業から委託を受けて企画・開発・制作するゲームソフトに関する技術情報や営業に関する情報を機密情報として慎重に扱っております。万一、
当社グループの過失や第三者による不正アクセス、コンピュータウィルスによってこれらが流出した場合、利用者から法的責任の追及、または当該企業から損害賠償請求や取引停止の措置を受ける可能性があります。それによって、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
（７）製造物責任
当社グループが販売している製品の発売後に重大な瑕疵が見つかった場合、購入者からの返品要求や損害賠償請
求、自主回収が発生した場合、予期せぬ追加費用や当社グループの信用低下につながる可能性があります。それによって、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。

- 8 -５【経営上の重要な契約等】
当社は、取引先である2K Sports,Inc.（本社：米国ニューヨーク州）と「開発契約書（平成29年３月28日締結）」を締結しております。なお、2K Sports,Inc.は米国ナスダック市場に株式を上場しておりますTake-Two Interactive
Software,Inc.の販売専門の完全子会社です。
契約の当事者、内容および契約期間は以下のとおりであります。
開発契約書（平成29年３月28日締結）
当 事 者 ：2K Sports,Inc.および当社
内
容 ：当社は、2K Sports,Inc.から、１タイトル（プラットフォーム別では合計４タイトル）のゲームソ
フトウェアの開発を受託する。
契約期間 ：平成29年３月28日から各タイトルの開発完了まで

６【研究開発活動】
当社グループでは、従来行ってきたゲームソフト開発についての研究開発活動に加え、ＡＲ（拡張現実）を中心とした最先端技術についての研究開発活動に日々積極的に取り組んでおります。
その成果として、当社の新規事業「AR performers」におきまして、コンピュータにより作り出されたデジタル情報と声や動きといった情報とをＡＲ技術で重ね合わせることによって、仮想のキャラクターの存在を機器を介さずに体感することができるライブイベントを開催しております。
当連結会計年度における研究開発費の総額は、435,020千円であります。

- 9 -

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（１）重要な会計方針および見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準にもとづき作成しております。この連結財務諸表の作成にあたり、当社グループが採用している重要な会計方針は、第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項に記載のとおりであります。なお、連結財務諸表には、将来に対する見積り等が含まれておりますが、これらは、有価証券報告書提出日現在における当社グループの判断によるものであります。このような将来に対する見積り等は、現在入手可能な前提にもとづく合理的な見積りを反映させておりますが、将来、これらの見積りと大きな差を生じる可能性があります。
（２）当連結会計年度の経営成績の分析（売上高）
当連結会計年度の売上高は、3,643,467千円（前年同期比31.0％

1,633,783千円減少）となりました。主な要

因は、円高による外貨建売上高の減少、パチンコ・パチスロ分野において完成タイトルが減少したことによるものであります。
（営業利益）
当連結会計年度の売上原価は、2,541,890千円（前年同期比18.1％

561,379千円減少）、研究開発費の増加等により販売費及び一般管理費は、1,070,238千円（前年同期比16.7％ 152,760千円増加）となりました。以上の結果、営業利益は、31,337千円（前年同期比97.5％ 1,225,164千円減少）となりました。
（経常利益）
当連結会計年度における営業外収益は、主に受取利息の増加、債務取崩益により、91,716千円（前年同期比
92.2％ 43,987千円増加）となりました。営業外費用は、1,584千円（前年同期比24.9％ 525千円減少）となりました。以上の結果、経常利益は、121,470千円（前年同期比90.7％ 1,180,651千円減少）となりました。
（親会社株主に帰属する当期純利益）
以上の結果、親会社株主に帰属する当期純利益は、54,808千円（前年同期比93.3％

761,069千円減少）となりました。
（３）当連結会計年度の財政状態の分析（総資産）
当連結会計年度末の総資産は、6,697,322千円（前年同期比34.8％

1,728,135千円増加）となりました。主な要因は、現金及び預金の増加1,751,794千円によるものであります。
（負債合計）
当連結会計年度末の負債合計は、2,906,107千円（前年同期比152.7％ 1,756,013千円増加）となりました。
主な要因は、短期借入金の増加2,150,000千円、未払法人税等の減少379,711千円によるものであります。
（純資産合計）当連結会計年度末の純資産は、3,791,214千円（前年同期比0.7％27,878千円減少）となりました。主な要因

は、親会社株主に帰属する当期純利益54,808千円および剰余金の配当86,511千円によるものであります。
(４）資本の財源および資金の流動性の分析
「第２

事業の状況

１

業績等の概要(2）キャッシュ・フロー」をご参照ください。

- 10 -

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社グループ（当社および連結子会社）では、高品質で新しい製品開発のためデジタルコンテンツ事業に22,753
千円の設備投資を実施いたしました。
デジタルコンテンツ事業の主要な投資としては、開発環境の整備および維持のため、開発用機材およびソフトウ
ェアの購入20,359千円であります。

２【主要な設備の状況】(1）提出会社

平成29年１月31日現在
帳簿価額

事業所名
(所在地)

セグメントの名称

設備の内容

本社

デジタルコンテンツ

ソフトウェア事業

開発設備等

デジタルコンテンツ

ソフトウェア

事業

開発設備等(堺市堺区)(注2)
横浜開発室(横浜市神奈川区)
(注3)

建物
（千円）

15,977

6,919

土地
（千円）
(面積㎡)
2,514
( 20.34 )

-

従業員数
(人)

ソフト
ウェア
(千円)

その他
（千円）

合計
（千円）

4,455

10,691

33,63971

20,21018,60045,730149（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、「車両運搬具」、「工具、器具及び備品」の合計であります。なお、金額には消費税等は含まれておりません。
２．建物を賃借しており、年間賃借料は63,560千円であります。
３．建物を賃借しており、年間賃借料は146,548千円であります。

３【設備の新設、除却等の計画】
当連結会計年度末現在において、新たに確定した重要な設備の新設および除却等はありません。

- 11 -

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

44,360,000

計

44,360,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（平成29年１月31日）

種類

提出日現在発行数（株）（平成29年4月27日）

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名内容

東京証券取引所
普通株式

11,096,000

11,096,000

計

11,096,000

11,096,000

ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）

単元株式数

－

100株

－

（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）－

11,096,000－

412,902819

423,708

平成17年２月１日～
平成18年１月31日（注）（注）第３回無担保新株引受権付社債の新株引受権の権利行使
行使価格

342円 資本組入額－円（６）【所有者別状況】
平成29年１月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び地
方公共団体

金融機関

－

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

単元未満株
式の状況
（株）

外国法人等

金融商品取
引業者

その他の法
人

3

19

36

7

4

6,114

6,183

－

－

1,349

4,821

31,116745

28

72,887110,946

1,400

－

1.22

4.35

28.04

0.67

0.02

65.70

100

－

個人その他
個人以外

計

個人

（注）自己株式2,444,871株は、「個人その他」に24,448単元および「単元未満株式の状況」に71株を含めて記載しております。

- 12 -

（７）【大株主の状況】
平成29年１月31日現在
氏名又は名称

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

所有株式数
（千株）

住所

株式会社トラッド

大阪府岸和田市別所町３-15-15

2,600

23.43

株式会社ユークス

堺市堺区戎島町４-45-１

2,444

22.03

谷口

東京都港区

1,349

12.16

行規

サミー株式会社

東京都豊島区東池袋３-１-１

500

4.50

ユークス従業員持株会

堺市堺区戎島町４-45-１

276

2.48

品治

康隆

大阪市阿倍野区

254

2.29

橋木

孝志

大阪府大阪狭山市

164

1.48

千代田区丸の内２丁目５－２

158

1.43

さいたま市中央区

150

1.35

世田谷区玉川１丁目14番１号

130

1.17

8,025

72.32

三菱UFJモルガン・スタンレー
証券㈱
柿沼

佑一

楽天証券㈱
計

－

（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成29年１月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

－

－

（自己保有株式）

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

2,444,800

完全議決権株式（その他）

普通株式

8,649,800

単元未満株式

普通株式

1,400

－

－

発行済株式総数

11,096,000－－

総株主の議決権－

86,498－86,498－②【自己株式等】
平成29年１月31日現在

所有者の氏名又は名称所有者の住所（自己保有株式）堺市堺区戎島町

株式会社ユークス

４-45-１

計－

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合（％）

2,444,800－

2,444,800

22.03

2,444,800－

2,444,800

22.03- 13 -

（９）【ストックオプション制度の内容】
平成27年４月28日開催の定時株主総会において決議されたもの
当該制度は、会社法第361条に基づき当社の取締役および監査役に対し、株式報酬型ストックオプションとして新株予約権を取締役および監査役の報酬額とは別枠で割り当てることを、平成27年４月28日開催の定時総会において決議されたものであり、その内容は次のとおりであります。
決議年月日

平成27年４月28日

付与対象者の区分及び人数（名）
新株予約権の目的となる株式の種類

当社取締役

４

当社監査役

３

当社普通株式
各事業年度において、取締役については7,200個（うち社外取締役については2,400個）、監査役に

株式の数（株）ついては3,600個を新株予約権の数の上限とする。
なお、新株予約権１個当たりの目的となる株式の数
は100株とする。
新株予約権と引き換えに金銭の払込みを要しないも新株予約権の行使時の払込金額（円）のとする。（注）
新株予約権の付与決議日の翌日から２年を経過した新株予約権の行使期間日より10年間とする。
新株予約権の割当を受けた者は、権利行使時においても、当社の取締役および監査役その他これに準ず

新株予約権の行使の条件

る地位にあることを要する。ただし、任期満了による退任その他これに準ずる正当な理由のある場合はこの限りでない。
譲渡により新株予約権を取得するときは、当社取締

新株予約権の譲渡に関する事項

役会の承認を要する。

代用払込みに関する事項－
当社が合併、募集株式の発行、会社分割、株式分割

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項

または株式併合等を行うことにより、株式数の変更をすることが適切な場合は、当社は必要と認める調整を行うものとする。

（注）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により交付を受けることができる株式１株当たりの払込金額（以下、「行使価額」という）に当該新株予約権に係る株式数を乗じた金額とする。
行使価額は、新株予約権の割当日の属する月の前月の各日（取引が成立しない日を除く）における東京証券取引所の当社普通株式の普通取引の終値の平均値に1.01を乗じた価額とし、これにより生じた１円未満の端数はこれを切り上げる。ただし、その価額が新株予約権の割当日の前日の終値（終値がない場合は、その日に先立つ直近日における終値）を下回る場合は、当該終値とする。

- 14 -

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

該当事項はありません。

（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

－

－

－

－

その他（－）－－－－

保有自己株式数

2,444,871－

2,444,871－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式（注）当期間における保有自己株式数には、平成29年４月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りおよび売渡による株式は含まれておりません。

- 15 -

３【配当政策】
利益配分に関する基本方針
当社は、株主還元を経営の重要課題と認識しております。株主の皆様への利益配分に関しましては、デジタルコ
ンテンツ分野の事業展開と経営体質の強化に必要な内部留保資金の確保を図りつつ、各期の経営成績を勘案し、安定した配当を行っていくことを当面の基本方針としております。なお、当社は、期末配当金として年１回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、その決定機関は株主総会であります。
当期の期末配当金につきましては、平成29年４月27日開催の定時株主総会決議を経て１株当たり普通配当10円とさせていただきました。
当社は、会社法第454条第５項に規定する取締役会の決議をもって中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
なお、当連結会計年度は中間配当についての取締役会決議を行っておりません。
（注）基準日が当期に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
配当金の総額（千円）

決議年月日
平成29年４月27日

１株当たり配当額（円）

86,511

定時株主総会決議

10

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第21期

第22期

第23期

第24期

第25期

決算年月

平成25年１月

平成26年１月

平成27年１月

平成28年１月

平成29年１月

最高（円）

325

1,407

1,259

895

1,527

最低（円）

215

258

385

486

426

（注）

最高・最低株価は、平成25年７月16日より東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであり、それ以前は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成28年８月

９月

10月

11月

12月

平成29年１月

最高（円）

455

478

550

550

1,074

1,527

最低（円）

430

435

471

460

538

787

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。

- 16 -

５【役員の状況】
男性５名
役名

女性１名

（役員のうち女性の比率16.7％）

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

(注)２

1,349

(注)２

254

(注)２

164

(注)３

3

(注)４

1

(注)５

1

平成５年２月 ユークス有限会社代表取締役社長
平成８年６月 株式会社ユークスへ組織変更

代表取締役

谷口

社長

行規

昭和43年９月27日生

当社代表取締役社長（現任）
平成11年11月 株式会社ファイン代表取締役会長（現任）
平成元年４月 野村證券株式会社入社
平成８年12月 当社入社

管理部長（現任）

平成９年２月 当社取締役
常務取締役

管理部長

品治

康隆

昭和41年１月31日生

平成11年４月 当社常務取締役（現任）
平成11年11月 株式会社ファイン取締役（現任）
平成18年４月 新日本プロレスリング株式会社取締役
平成３年４月 株式会社ＣＳＫ入社（現：ＳＣＳＫ株式会社）
平成９年１月 当社入社

取締役

システム担当橋木孝志

昭和41年11月17日生

平成９年２月 当社取締役
平成11年11月 株式会社ファイン代表取締役社長（現任）
平成24年４月 当社取締役

システム担当(現任)

平成７年４月 公認会計士登録
平成11年４月 当社監査役
監査役

前川

健

昭和41年11月24日生

平成19年５月 前川健公認会計士事務所所長（現任）
平成21年４月 当社監査役（常勤）（現任）
平成８年４月 公認会計士登録
平成18年７月 ネクサス監査法人代表社員(現任)

監査役

上田

耕治

昭和37年３月８日生

平成19年４月 当社監査役（現任）
平成22年４月 関西学院大学専門職大学院
経営戦略研究科教授（現任）
平成７年４月 上野司法書士合同事務所入所（現：司法書士法人なにわ合同）

監査役

稲津

喜久代

平成７年12月 司法書士登録

昭和45年２月21日生

平成15年８月 あおぞら司法書士法務総合事務所創立（現任）
平成22年４月 当社監査役（現任）
計

1,776

（注）１．監査役 上田耕治および稲津喜久代は、社外監査役であります。
２．平成29年４月27日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
３．平成29年４月27日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
４．平成27年４月28日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
５．平成26年４月25日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
６．当社では、意思決定・監督と執行の分離による取締役会の活性化のため、執行役員制度を導入しております。執行役員は５名で構成されております。

- 17 -

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
１．コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、株主、消費者、取引先、従業員および地域社会との相互理解および相互信頼を確立し、法令その他の社会的規範を遵守したうえで企業価値を最大化することがステークホルダーに対して当社が果たすべき義務であると位置づけております。それを実現するための施策として、企業経営における迅速な意思決定と機関相互の牽制を図ることを通じて、コーポレート・ガバナンスを充実させその実効性を確保することが、健全かつ透明性の高い企業
活動を遂行するうえで重要であることを認識しております。
２．企業統治の体制の概要
当社は、事業規模に鑑み、少人数の取締役が迅速かつ機動的な経営判断を行い、取締役および執行役員が業務を執行し、その結果を過半数が独立性を有する社外監査役である各監査役が中立の立場から監督・監視することにより、適切かつ効率的な意思決定プロセスを担保することができると考えたため、以下の体制を採用しております。
会社の機関の内容＜取締役会＞
当社の取締役会は３名で構成され、情報の共有および緊密な意思疎通を図りつつ、取締役会規程に従って、監査役出席のもとで業務執行状況の監督および当社の重要事項に関する意思決定を行っております。取締役会は毎月１回の定期開催に加え、状況に応じて柔軟に臨時取締役会を開催しており、ゲーム業界における経営環境の激しい変化に対応するために、迅速かつ適切に意思決定を行う体制を整えております。
＜監査役会＞
当社の監査役会は社外監査役２名を含む３名で構成され、取締役会等の重要な会議への出席、稟議書等の重要な書類の閲覧および財産状況の調査を通じて取締役および執行役員による業務執行に対する評価・検証を行うことにより、コーポレート・ガバナンスの実効性を担保する役割を担っております。各監査役は監査役会が定める監査方
針および監査計画にもとづき、監査役間で幅広く情報交換を行い監査の精度向上に努めつつ、会計監査人および内部監査室との間においても適宜連携を取り、監査を行っております。また、会計監査人による会計監査に対しましては、監査の方法および結果の相当性について監視および検証をしております。
＜リスク管理委員会＞
当社は、リスク管理規程にもとづき、取締役社長を委員長とするリスク管理委員会を設置し、毎月１回の定例委
員会のほか、必要が生じた場合には臨時委員会を開いております。委員会の業務としては、経営リスクのモニタリ
ング、リスク管理体制およびリスク防止策の構築ならびに運用等を行うことを通じてリスクの早期発見と未然防止に努めております。
＜コンプライアンス委員会＞
当社は、コンプライアンス規程にもとづき、コンプライアンス担当取締役を委員長とするコンプライアンス委員会を設置しております。委員会の業務としては、業務プロセス・規程の整備、評価・監視体制の維持・強化を図る
とともに、総務・法務各担当者が中心となり、法令および社内規則の遵守を徹底させるための社内啓蒙活動を人事研修等で行い、コンプライアンス体制の維持・改善を図っております。また、社員より法令違反となる可能性のある行為について通報を受けた場合は、事実関係を調査の上で当該行為を行っている部門に対して中止命令措置を講じることと併せて、原因の究明と再発防止策の検討を行います。
３．内部監査および監査役監査
監査役監査につきましては、各監査役が監査方針および監査計画にもとづき業務監査・会計監査を実施するとともに重要な連結子会社からは必要に応じて報告を受け調査を実施しております。監査役は、内部監査室および会計監査人との間で調査結果の報告、監査計画の協議・調整、緊密な情報や意見の交換等を行い連携を深めることにより、効率的に三様監査を行っております。また、監査役である前川健氏および上田耕治氏は公認会計士として企業会計に精通しており、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。
内部監査につきましては、社長直属の内部監査室に１名を配置し、あらかじめ作成し社長が承認した監査方針・基本計画にのっとり、業務が適正かつ法令および諸規程にもとづいて遂行されているかどうかについて、連結子会
社を含め各部門に対する監査を通じて内部統制の実施状況を把握しております。監査の結果、指摘事項・改善点・提案等があった場合には適宜助言・指導を行い、必要と判断した場合には改善報告書の提出を求めることにより、監査の実効性を確保しております。
４．社外取締役および社外監査役
当社の社外監査役である上田耕治氏および稲津喜久代氏との間には、特別な人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありません。また、当社と両氏との間でそれぞれ責任限定契約を締結しております。
なお、社外監査役の当社株式の所有状況は、「５ 役員の状況」に記載のとおりであります。
社外監査役は取締役会および監査役会に出席し、それぞれの専門分野における豊富な経験を通じて培われた見識をもって独立した立場から発言を行っており、当該発言により社外の視点を経営および監査に取り入れ、取締役の意思決定に客観性や中立性を確保することができるものと考えます。
- 18 -

社外役員の選定にあたっては、当社からの独立性に関する基準または方針を当社は定めておりませんが、当社経営陣からの独立性、専門分野における経歴等を総合的に勘案し、東京証券取引所の定める独立役員の基準等を参考にして一般株主との利益相反を生じる恐れがないものと判断しております。なお、当社は、社外監査役全員（２名）を東京証券取引所の定める独立役員として、同取引所に届け出ております。
社外役員と内部統制の関係につきましては、取締役会や監査役会等における情報交換および必要に応じてなされる専門的見地に立った助言・指導を通じて、独立した客観的な立場から適切な監督・監視を行うことにより、内部統制の実効性を高める役割を担っております。
なお、当社は、平成27年４月28日に開催された第23期定時株主総会において選任された取締役 市村和雄氏を社外取締役としておりましたが、同氏は平成29年２月22日に逝去し、退任いたしました。その後、当社は、適切な社
外取締役の人選に努めてまいりましたが、現時点では決定に至っておりません。
当社はこれまで継続して社外取締役を置いており、会社経営における社外取締役の重要性は十分認識しておりますので、選任に向けて引き続き検討を重ねてまいります。
＜責任限定契約の内容の概要＞
当社と監査役は、会社法第427条第１項の規定にもとづき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約にもとづく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。

５．役員報酬の内容①役員報酬の内容
区
取報酬等の総額
（千円）

分
締

役

（社外取締役を除く）
監

査

基本報酬
（千円）

対象となる
役員の員数（名）128,160

128,160

３

8,400

8,400

１

11,52011,520３役（社外監査役を除く）
社 外 役 員

②役員報酬等の決定方針等
当社は、役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。
６．取締役の定数
当社の取締役は、10名以内とする旨定款に定めております。
７．株式の保有状況①保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
銘柄数 10銘柄
貸借対照表計上額の合計額 60,153千円②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
前事業年度
特定投資株式
株式数（株）

貸借対照表計上額
（千円）

㈱紀陽銀行

14,80022,732

取引関係等の円滑化のため㈱エヌ・ティ・ティ
・データ

3,000

17,250

取引関係等の円滑化のため

ソニー㈱

3,200

8,073

取引関係等の円滑化のため

任天堂㈱

100

1,665

取引関係等の円滑化のため

㈱ベクター

3,000

972

取引関係等の円滑化のため㈱デジタルデザイン

500

560

取引関係等の円滑化のため㈱スクウェア・エニックス
・ホールディングス

127

364

取引関係等の円滑化のため

コナミホールディングス㈱

100

276

取引関係等の円滑化のため

銘柄- 19 -

保有目的

銘柄

株式数（株）

貸借対照表計上額（千円）㈱ラウンドワン

200

117

取引関係等の円滑化のため

56

63

取引関係等の円滑化のため

株式数（株）

貸借対照表計上額
（千円）

㈱紀陽銀行

14,80026,625

取引関係等の円滑化のため㈱エヌ・ティ・ティ
・データ

3,000

17,100

取引関係等の円滑化のため

ソニー㈱

3,200

10,953

取引関係等の円滑化のため

任天堂㈱

100

2,312

取引関係等の円滑化のため

㈱ベクター

3,000

1,431

取引関係等の円滑化のため㈱デジタルデザイン

500

607

取引関係等の円滑化のため

コナミホールディングス㈱

100

452

取引関係等の円滑化のため㈱スクウェア・エニックス
・ホールディングス

127

410

取引関係等の円滑化のため㈱ラウンドワン

200

162

取引関係等の円滑化のため

セガサミーホールディン
グス㈱

56

99

取引関係等の円滑化のため

セガサミーホールディン
グス㈱
当事業年度
特定投資株式
銘柄

保有目的

保有目的

８．会計監査の状況
当社は、会計監査人として有限責任監査法人トーマツを起用しております。当社の会計監査業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成は以下のとおりであります。
・業務を執行した公認会計士の氏名、および継続監査年数
指定有限責任社員
業務執行社員 松尾 雅芳
指定有限責任社員
業務執行社員 矢倉 幸裕（注）継続監査年数については７年を超えないため記載を省略しております。
・会計監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ４名
その他 ７名９．取締役会にて決議できる株主総会決議事項①自己株式の取得
当社は、経営環境の変化に応じた機動的な資本政策を実行するため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
②中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、取締役会の決議をもって、毎年７月31日の最終の株主名簿に記
載または記録された株主または登録株式質権者に対し、中間配当金として剰余金の配当を行うことができる旨定款に定めております。
③取締役および監査役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役（取締役であった者を含む。）および監査役（監査役であった者を含む。）の責任を、法令の限度において、取締役会の決議をもって免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役および監査役が職務を遂行す
るにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。

- 20 -

10．株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
11．取締役の選任決議の要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は累積投票によらない旨も定款に定めております。
（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

15,500－15,500

－

－

－

－

－

15,500－15,500

－

提出会社
連結子会社
計

②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありませんが、当社の規模・業務の特性・監査内容・監査日数を勘案した上で定めております。

- 21 -

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）にもとづいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）にもとづいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定にもとづき、連結会計年度（平成28年２月１日から平成29年１月31日まで）の連結財務諸表および事業年度（平成28年２月１日から平成29年１月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、または会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、情報の入手等に努めております。
また、公益財団法人財務会計基準機構等の行う研修等に参加しております。

- 22 -

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成28年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金売掛金
商品
仕掛品
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
土地
その他
減価償却累計額
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
繰延税金資産その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 23 -

当連結会計年度(平成29年１月31日)

3,090,058
567,894
221,268
69,32990,994△364
4,039,181

4,841,853
274,605
9,420
376,099
34,477
167,842△184
5,704,113

136,384△102,990
33,3932,514
475,028△432,328
42,69978,607

136,384△108,379
28,004
2,514
482,821△450,576
32,24562,764

20,3491,242
21,591

24,691
1,242
25,933※ 345,844※ 355,997

306
199,379
284,274
829,805
930,005
4,969,187

3,106
237,421
307,985
904,510993,208
6,697,322

(単位：千円)
前連結会計年度(平成28年１月31日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
未払金
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期未払金
退職給付に係る負債
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計- 24 -

当連結会計年度(平成29年１月31日)

322,260
432,608
74,11339,637
95,512
57,684
1,021,815

1,669
2,150,000
283,689
52,896
183,632
1,724
90,8584,994
2,769,466

62,20065,828250
128,278
1,150,094

62,20074,190250
136,640
2,906,107

412,902432,218
3,689,306△738,303
3,796,122

412,902432,218
3,657,603△738,303
3,764,420

16,236
6,733
22,9693,819,092
4,969,187

22,452
4,341
26,794
3,791,214
6,697,322

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)前連結会計年度(自 平成27年２月１日
至 平成28年１月31日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
為替差益
債務取崩益
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益
特別損失
固定資産除却損
特別損失合計税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益

当連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日)

5,277,250
3,103,270
2,173,979※１,※２ 917,477

3,643,467
2,541,890
1,101,576※１,※２ 1,070,238

1,256,501

31,337

15,495
1,211
27,623
3,398
47,72938,615830
25,84422,752
3,674
91,716

1,885
224
2,109
1,302,121

1,558
26
1,584
121,470※３ 162

121,470
71,864△5,203
66,66154,80854,808162
1,301,959
493,734△7,653
486,081815,878815,878- 25 -(自至【連結包括利益計算書】（単位：千円）前連結会計年度(自 平成27年２月１日
至 平成28年１月31日)
当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益- 26 -(自至当連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日)

815,878

54,8082,896
701※ 3,598

6,215△2,391※ 3,824

819,476

58,632

819,476-

58,632-

③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自平成27年２月１日

至

平成28年１月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

412,902

利益剰余金

432,218

2,959,939

自己株式

株主資本合計△738,303

3,066,756

当期変動額
剰余金の配当△86,511△86,511

親会社株主に帰属する当期
純利益

815,878815,878

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-

-

729,366-

729,366

412,902432,218

3,689,306△738,303

3,796,122

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評価
差額金

為替換算調整勘定

その他の包括利益累計額合計

13,3396,031

19,371

純資産合計

3,086,127

当期変動額
剰余金の配当△86,511

親会社株主に帰属する当期
純利益

815,878

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

2,896

701

3,598

3,598

当期変動額合計

2,896

701

3,598

732,965

当期末残高

16,236

6,733

22,9693,819,092- 27 -

当連結会計年度（自平成28年２月１日

至

平成29年１月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

412,902

利益剰余金

432,218

3,689,306

自己株式

株主資本合計△738,303

3,796,122

当期変動額
剰余金の配当親会社株主に帰属する当期
純利益△86,511△86,51154,80854,808

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-

-

△31,702-△31,702412,902432,218

3,657,603△738,303

3,764,420

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評価
差額金

為替換算調整勘定

その他の包括利益累計額合計

16,236

6,733

22,969

純資産合計

3,819,092

当期変動額
剰余金の配当△86,511

親会社株主に帰属する当期
純利益
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）54,8086,215△2,391

3,824

3,824

当期変動額合計

6,215△2,391

3,824△27,878

当期末残高

22,452

4,341

26,794

3,791,214- 28 -

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)前連結会計年度(自 平成27年２月１日
至 平成28年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
為替差損益（△は益）固定資産除却損
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
未払金の増減額（△は減少）
前受金の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
法人税等の還付額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
長期貸付けによる支出
長期貸付金の回収による収入差入保証金の回収による収入差入保証金の差入による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 29 -(自至当連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日)

1,301,959
40,982
6,017
1,557
△135
△16,707
1,885△14,821
162△187,680
317,872△7,691△53,807△298,392
1,091,199
14,315△1,885△271,522－
832,107

121,470
34,448
8,362△4,595△179△39,445
1,558
17,981－
293,289△164,251△33,376
109,519△184,423
160,359
37,992△1,690△461,540
3,301△261,576△6,130△8,365
△980
－
753
8
△112
△14,824△14,330△13,493－△3,335680
124△124△30,477－△86,031△86,031
15,461
746,7122,343,345※ 3,090,058

2,150,000△85,574
2,064,425△20,575
1,751,794
3,090,058※ 4,841,853

【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社の数連結子会社名3社㈱ファイン
YUKE'S LA Inc.
ユークスミュージック㈱ユークスミュージック㈱は新規設立のため、当連結会計年度より連結の範囲に含めております。
２．持分法の適用に関する事項
持分法を適用していない関連会社１社は、当期純損益および利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項(1）重要な資産の評価基準及び評価方法①有価証券
満期保有目的の債券償却原価法（定額法）によっております。
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等にもとづく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。
時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
②棚卸資産
仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下にもとづく簿価切り下げの方法）によっております。
商品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下にもとづく簿価切り下げの方法）によっております。
貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下にもとづく簿価切り下げの方法）によっております。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法①有形固定資産
当社および国内連結子会社は定率法によっております。
在外連結子会社は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物
８～15年②無形固定資産
ソフトウェア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）にもとづく定額法によっております。

- 30 -

(3）重要な引当金の計上基準①貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
②賞与引当金従業員に対する賞与の支給に備えて、支給見込額にもとづき計上しております。
(4）退職給付に係る会計処理の方法
当社グループは、退職給付に係る負債および退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支
給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5）重要な収益及び費用の計上基準
受注制作のソフトウェアに係る売上高及び売上原価の計上基準①

当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる受注契約進行基準（進捗率の見積りは原価比例法）②

その他の受注契約
検収基準(6）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、当連結会計年度末における直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産および負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益および費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(7）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
スクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(8）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（会計方針の変更）（企業結合に関する会計基準等の適用）「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日）および「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日）等を当連結会計年度から適用し、当期純利益等の表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前連結会計年度については、連結財務諸表の組替えを行っております。
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
当社および国内連結子会社は、法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当連結会計年度に適用し、平成28
年４月１日以後に取得した建物附属設備および構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、この変更による当連結会計年度の損益に与える影響はありません。

- 31 -

（連結貸借対照表関係）※関連会社に対するものは、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成28年１月31日）
投資有価証券（株式）当連結会計年度（平成29年１月31日）

980千円

980千円

（連結損益計算書関係）※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成27年２月１日
至 平成28年１月31日）

当連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

（自
至

役員報酬
給料手当

168,480千円
92,434

172,080千円
93,642

賞与引当金繰入額
退職給付費用

14,791
471

5,162
1,101

広告宣伝費
研究開発費

34,315
266,952

51,332435,020※２．研究開発費の総額
一般管理費に含まれる研究開発費（自至前連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

当連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）（自至266,952千円※３.

435,020千円

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成27年２月１日
至 平成28年１月31日）

建物及び構築物計

当連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

（自
至
162千円

－千円

162

－

（連結包括利益計算書関係）※その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（自至前連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

その他有価証券評価差額金：
当期発生額

（自
至

当連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

3,333千円

8,229千円

税効果調整前

3,333

8,229

税効果額

△436

△2,013

その他有価証券評価差額金

2,896

6,215

701

△2,391701△2,391

3,598

3,824

為替換算調整勘定：
当期発生額
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計- 32 -

（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成27年２月１日 至 平成28年１月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（千株）

当連結会計年度増
加株式数（千株）

当連結会計年度減
少株式数（千株）

当連結会計年度末
株式数（千株）11,096－－

11,096

11,096－－

11,096

2,444

－

－

2,444

2,444

－

－

2,444

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計
２．配当に関する事項(1）配当金支払額
（決議）

株式の種類

平成27年４月28日
定時株主総会

普通株式

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）86,511

10

基準日

効力発生日

平成27年１月31日

平成27年４月30日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの（決議）
平成28年４月27日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（千円）

配当の原資

86,511

利益剰余金- 33 -

１株当たり配
当額（円）
10

基準日

効力発生日

平成28年１月31日 平成28年４月28日

当連結会計年度（自平成28年２月１日

至

平成29年１月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（千株）

当連結会計年度増
加株式数（千株）

当連結会計年度減
少株式数（千株）

当連結会計年度末
株式数（千株）11,096－－

11,096

11,096－－

11,096

2,444

－

－

2,444

2,444

－

－

2,444

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計
２．配当に関する事項(1）配当金支払額
（決議）

株式の種類

平成28年４月27日
定時株主総会

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）86,511

10

普通株式

基準日

効力発生日

平成28年１月31日

平成28年４月28日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの（決議）
平成29年４月27日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（千円）

配当の原資

86,511

利益剰余金- 34 -

１株当たり配
当額（円）
10

基準日

効力発生日

平成29年１月31日 平成29年４月28日

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）（自至当連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

現金及び預金勘定

3,090,058千円

4,841,853千円

現金及び現金同等物

3,090,058

4,841,853（リース取引関係）
ファイナンス・リース取引(1）リース投資資産の内訳①

流動資産
前連結会計年度（平成28年１月31日）

リース料債権部分
見積残存価額部分
受取利息相当額
リース投資資産

2,660
－
△159
2,500

（単位：千円）
当連結会計年度（平成29年１月31日）
33,832－△2,341
31,491(2）リース債権及びリース投資資産に係るリース料債権部分の連結決算日後の回収予定額①

流動資産（単位：千円）

１年以内
リース債権
リース投資資産

－
2,660

１年超
２年以内
－
－

前連結会計年度（平成28年１月31日）
２年超
３年超
３年以内
４年以内
－
－
－
－

１年超
２年以内
－
2,602

当連結会計年度（平成29年１月31日）
２年超
３年超
３年以内
４年以内
－
－
－
－

４年超
５年以内
－
－

５年超
－
－
（単位：千円）

１年以内
リース債権
リース投資資産－31,229

４年超
５年以内
－
－

５年超
－
－

（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、流動性の高い預金等の金融資産で運用しております。また、資金調達については、主に銀行借入により調達しております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
外貨建預金については、為替の変動リスクに晒されております。
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、輸出取引によって生じる外貨建営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に株式や満期保有目的の債券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払金は、そのほとんどが１ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金は、主に運転資金に係る資金調達を目的としたものであります。
長期未払金は、主に役員退職慰労金の打切り支給に係る債務であり、当該役員の退職時に支給する予定であります。

- 35 -

(3）金融商品に係るリスク管理体制①

信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
営業債権については、与信管理規程に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日および残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②

市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、保有状況等を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
適時に資金繰計画を作成・更新するなどにより流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格にもとづく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

- 36 -

２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（平成28年１月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

3,090,058

3,090,058－(2）売掛金567,894

567,894－(3）投資有価証券

344,864

390,81245,947

4,002,817

4,048,765

45,947(1）未払金322,260

322,260－(2）未払法人税等

432,608

432,608－

754,868

754,868

－

資産計

負債計
当連結会計年度（平成29年１月31日）

連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

4,841,853

4,841,853－(2）売掛金274,605

274,605－(3）投資有価証券

355,017

398,02243,004

5,471,475

5,514,480

43,0042,150,000

2,150,000－(2）未払金283,689283,689－(3）未払法人税等

52,89652,896－2,486,586

2,486,586－

資産計(1）短期借入金

負債計（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産(1）現金及び預金、(2）売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3）投資有価証券
時価については、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。

- 37 -

負債(1）短期借入金、(2）未払金、(3）未払法人税等
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）区分

前連結会計年度（平成28年１月31日）

投資有価証券

当連結会計年度（平成29年１月31日）
980

62,20062,200

長期未払金

980

投資有価証券については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
長期未払金については、役員退職慰労金の打切り支給に係る債務であり、当該役員の退職時期が特定されておらず時価の算定が困難なため、記載しておりません。
３．金銭債権および満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成28年１月31日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）
現金及び預金
売掛金

５年超
10年以内
（千円）

10年超
（千円）

3,090,058－－－

567,894

－

－

－

－

－

200,000－

3,657,952－

200,000－

投資有価証券
満期保有目的の債券
その他
合計

当連結会計年度（平成29年１月31日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）
現金及び預金
売掛金

５年超
10年以内
（千円）

10年超
（千円）

4,841,853－－－

274,605

－

－

－

－

－

200,000－

5,116,458－

200,000－

投資有価証券
満期保有目的の債券
その他
合計- 38 -

（有価証券関係）
１．満期保有目的の債券
前連結会計年度（平成28年１月31日）
種類
時価が連結貸借対照表計
上額を超えるもの

連結貸借対照表計上
額（千円）

その他
小計

合計

時価（千円）

差額（千円）

181,212227,160

45,947

181,212227,160

45,947

181,212227,160

45,947

当連結会計年度（平成29年１月31日）
種類
時価が連結貸借対照表計
上額を超えるもの

連結貸借対照表計上
額（千円）

その他
小計

合計

時価（千円）

差額（千円）

183,139

226,144

43,004

183,139

226,144

43,004

183,139

226,144

43,004

２．その他有価証券
前連結会計年度（平成28年１月31日）
種類

連結貸借対照表計上
額（千円）

(1）株式

取得原価（千円）

差額（千円）

50,22932,904

17,325

社債

101,340

100,000

1,340(3）その他

10,238

4,864

5,374

161,807

137,768

24,039

1,845

1,901

△55

1,845

1,901

△55

163,652

139,669

23,983(2）債券
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

小計
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

(1）株式
小計

合計
当連結会計年度（平成29年１月31日）
種類

連結貸借対照表計上
額（千円）

(1）株式

取得原価（千円）

差額（千円）

60,15334,801

25,351

社債

100,140

100,000

140(3）その他

11,585

4,864

6,721

171,878

139,665

32,212

171,878

139,665

32,212(2）債券
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

小計
合計- 39 -

（デリバティブ取引関係）
該当事項はありません。
（退職給付関係）
前連結会計年度（自平成27年２月１日

至

平成28年１月31日）

１．採用している退職給付制度の概要
当社グループは、確定給付型の制度として退職一時金制度を採用しております。
また、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合もあります。
なお、当社グループが有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債および退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
退職給付に係る負債の期首残高
退職給付費用

59,811千円
8,302

退職給付の支払額△2,285

退職給付に係る負債の期末残高

65,828(2）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債および退職給付に係る資産の調整表
非積立型制度の退職給付債務

65,828千円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

65,828

退職給付に係る負債

65,828

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

65,828(3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用

8,302千円

当連結会計年度（自平成28年２月１日

至

平成29年１月31日）

１．採用している退職給付制度の概要
当社グループは、確定給付型の制度として退職一時金制度を採用しております。
また、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合もあります。
なお、当社グループが有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債および退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
退職給付に係る負債の期首残高
退職給付費用65,828千円
9,658

退職給付の支払額△1,295

退職給付に係る負債の期末残高

74,190(2）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債および退職給付に係る資産の調整表
非積立型制度の退職給付債務

74,190千円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

74,190

退職給付に係る負債

74,190

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

74,190(3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用

9,658千円- 40 -

（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（平成28年１月31日）

当連結会計年度（平成29年１月31日）

繰延税金資産未払事業税

36,463千円

5,517千円

研究開発費
一括償却資産182,592
6,853

223,876
4,717

賞与引当金
退職給付に係る負債

32,13921,41328,24622,710その他

44,441

33,103

繰延税金資産小計

323,903

318,172

評価性引当額△47,447△36,512繰延税金資産合計

276,455

281,659

繰延税金負債△7,746△9,760

繰延税金負債合計△7,746△9,760

繰延税金資産の純額

268,709271,898

その他有価証券評価差額金（注）繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度
当連結会計年度（平成28年１月31日）（平成29年１月31日）
流動資産－繰延税金資産
69,329千円
34,477千円
固定資産－繰延税金資産

199,379

237,421

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率前連結会計年度（平成28年１月31日）

当連結会計年度（平成29年１月31日）

35.4％

33.1％

0.7

5.9

（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割

0.1

1.1

評価性引当額税率変更による差異

△0.1
1.6

△6.8
18.0

その他

△0.4

3.6

37.3

54.9

税効果会計適用後の法人税等の負担率

３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産および繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)および「地方税法等の一部を改正する等の法律」(平成28年法律第13号)が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する連結会計
年度から法人税率等が変更されることとなりました。
これに伴い、繰延税金資産および繰延税金負債の計算に使用される法定実効税率は、平成29年２月１日に開始する連結会計年度および平成30年２月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異について
は従来の32.3％から30.5％に、平成31年２月１日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異については30.3％となります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は16,461千円減少し、法人税等調整額が17,105千円、その他有価証券評価差額金が644千円、それぞれ増加しております。
（企業結合等関係）
該当事項はありません。

- 41 -

（資産除去債務関係）
重要性が乏しいため、注記を省略しております。
（賃貸等不動産関係）
重要性が乏しいため、注記を省略しております。
（セグメント情報等）【セグメント情報】
前連結会計年度（自平成27年２月１日

至

平成28年１月31日）

当社グループの事業は、デジタルコンテンツ事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 平成28年２月１日 至 平成29年１月31日）
当社グループの事業は、デジタルコンテンツ事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成27年２月１日
１．製品およびサービスごとの情報

至平成28年１月31日）

当社グループの事業は、デジタルコンテンツ事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高（単位：千円）
日本

米国

その他

2,360,033

2,910,693

合計

6,523

5,277,250（注）１．売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
２．本邦以外の区分に属する主な国又は地域
その他・・・・・・欧州、アジア(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の名称又は氏名
2K Sports, Inc.

売上高

関連するセグメント名

2,846,040

デジタルコンテンツ事業㈱バンダイナムコエンター
テインメント934,190

デジタルコンテンツ事業

サミー㈱735,391

デジタルコンテンツ事業（注）㈱バンダイナムコエンターテインメントは、平成27年４月１日付で㈱バンダイナムコゲームスから社名を変更しております。

- 42 -

当連結会計年度（自平成28年２月１日

至

平成29年１月31日）

１．製品およびサービスごとの情報
当社グループの事業は、デジタルコンテンツ事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高（単位：千円）
日本

米国

その他

1,332,648

2,307,818

合計

2,999

3,643,467（注）１．売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
２．本邦以外の区分に属する主な国又は地域
その他・・・・・・欧州、アジア(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の名称又は氏名
2K Sports, Inc.

売上高

関連するセグメント名

2,283,806

デジタルコンテンツ事業

サミー㈱649,763

デジタルコンテンツ事業㈱バンダイナムコエンター
テインメント214,045

デジタルコンテンツ事業【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年２月１日
該当事項はありません。

至平成28年１月31日）

当連結会計年度（自至平成29年１月31日）

平成28年２月１日

該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年２月１日 至 平成28年１月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成28年２月１日
該当事項はありません。

至平成29年１月31日）【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年２月１日
該当事項はありません。

至平成28年１月31日）

当連結会計年度（自至平成29年１月31日）

平成28年２月１日

該当事項はありません。

- 43 -

【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の親会社および主要株主（会社等の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 平成27年２月１日 至 平成28年１月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成28年２月１日
該当事項はありません。

至平成29年１月31日）（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益金額（自至441.46 円
94.31 円

当連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益金額

438.23 円
6.34 円

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりませ

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりませ

ん。

ん。

（注）

１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
(自至前連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日)(自至当連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日)

１株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（千円）
期中平均株式数（株）

815,878

54,808－－815,878

54,8088,651,129

8,651,129

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整
後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要－（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 44 -

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

区分

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

返済期限

短期借入金

－

2,150,000

0.08－

１年以内に返済予定の長期借入金

－

－

－

－

１年以内に返済予定のリース債務

－

－

－

－

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除
く。）

－

－

－

－

リース債務（１年以内に返済予定のものを除
く。）

－

－

－

－

その他有利子負債

－

－

－

－

－

2,150,000

－

－

合計

（注）平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

464,133

834,026

3,210,464

3,643,467△319,330△594,234

110,859

121,470△210,374△388,565

69,87054,808△24.32△44.92

8.08

6.34

税金等調整前四半期（当期）純利
益金額又は税金等調整前四半期純損失金額（△）（千円）
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）
１株当たり四半期（当期）純利益
金額又は１株当たり四半期純損失
金額（△）（円）（会計期間）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

第４四半期

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円）△24.32△20.60- 45 -

52.99

△1.74

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成28年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
商品
仕掛品
前払費用
繰延税金資産その他
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
車両運搬具
工具、器具及び備品
土地
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
電話加入権
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式
長期前払費用繰延税金資産差入保証金
その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 46 -

当事業年度(平成29年１月31日)

2,573,334
507,114
155,738
58,262
69,329※１ 29,870

4,260,914
243,818
9,420
329,661
31,402
34,477※１ 126,359

3,393,650

5,036,052

29,007
0
39,7702,514
71,292

24,370030,4332,514
57,31920,282
1,242
21,524

24,666
1,242
25,908344,864
37,999139,891
199,379
141,910325
864,370
957,187
4,350,837

355,01747,999163,602
237,421
141,91018
945,969
1,029,196
6,065,249

(単位：千円)
前事業年度(平成28年１月31日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
未払金
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
その他
流動負債合計固定負債
退職給付引当金
長期未払金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計- 47 -

当事業年度(平成29年１月31日)※１ 281,825
424,21030,881
34,89975,08457,290904,191

1,669
2,150,000※１ 259,985
51,291
151,200
758
77,2602,574
2,694,740

60,94962,200250
123,399
1,027,591

68,42362,200250
130,873
2,825,613

412,902412,902423,708
8,510
432,218

423,708
8,510
432,218

1,350

1,350

3,198,843
3,200,193△738,303
3,307,009

3,109,016
3,110,366△738,303
3,217,183

16,236
16,236
3,323,246
4,350,837

22,452
22,452
3,239,635
6,065,249

②【損益計算書】(単位：千円)
前事業年度(自 平成27年２月１日
至 平成28年１月31日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息及び受取配当金
為替差益
債務取崩益
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益
特別損失
固定資産除却損
特別損失合計税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益又は当期純損失（△）

当事業年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日)

4,796,454
2,900,481
1,895,972※１,※２ 855,085

3,247,226
2,275,994
971,231※１,※２ 1,023,536

1,040,887△52,304

16,157
27,188※１ 4,460

39,21326,05622,752※１ 4,593

47,806

92,615

1,885
224
2,109
1,086,583

1,558
26
1,584
38,726※３ 162

38,72647,244△5,20342,041△3,315162
1,086,421
423,127△7,653
415,474
670,946- 48 -(自至【製造原価明細書】
（自
至
注記
番号

区分

前事業年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

（自
至

構成比
（％）

金額（千円）

当事業年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）
構成比（％）

金額（千円）

Ⅰ

労務費※2

1,322,741

47.1

1,365,095

47.8

Ⅱ

経費

※3

1,483,279

52.9

1,492,877

52.2

当期総製造費用

2,806,021

100.0

2,857,973

100.0

期首仕掛品棚卸高517,319

155,738

3,323,341

3,013,712

292,109451,151

期末仕掛品棚卸高155,738

329,661

当期製品製造原価

2,875,493

2,232,899

計
他勘定振替高

※4

（注）
（自
至

前事業年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）（自至

１．原価計算の方法
個別原価計算によっております。

１．原価計算の方法
個別原価計算によっております。

※２．労務費の主な内訳
賞与引当金繰入額
退職給付費用※２．労務費の主な内訳
71,736千円
7,360※３．経費の主な内訳
外注費
賃借料
減価償却費

合計

賞与引当金繰入額
退職給付費用73,736千円
7,749※３．経費の主な内訳
1,071,252千円
198,992

外注費
賃借料

34,913※４．他勘定振替高の内訳
販売費及び一般管理費

当事業年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

減価償却費

1,081,753千円
200,551
28,382※４．他勘定振替高の内訳
292,109千円

販売費及び一般管理費

292,109

合計- 49 -

451,151千円
451,151

③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自平成27年２月１日

至

平成28年１月31日）(単位：千円)
株主資本

資本剰余金

利益剰余金

その他資本剰 資本剰余金
余金
合計

利益準備金

その他利益
剰余金
繰越利益剰
余金

利益剰余金
合計

1,350

2,614,407

2,615,757

剰余金の配当△86,511△86,511

当期純利益

670,946

670,946

資本金
資本準備金

当期首残高

412,902423,708

8,510

432,218

自己株式△738,303

当期変動額

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-

-

-

-

-

584,435

584,435-

412,902423,708

8,510

432,218

1,350

3,198,843

3,200,193△738,303

株主資本

評価・換算差額等

その他有価証 評価・換算差
株主資本合計券評価差額金額等合計
当期首残高

2,722,574

13,33913,339純資産合計

2,735,914

当期変動額
剰余金の配当△86,511△86,511

当期純利益

670,946

670,946

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

2,896

2,896

2,896

584,435

2,896

2,896

587,332

3,307,009

16,236

16,236

3,323,246- 50 -

当事業年度（自平成28年２月１日

至

平成29年１月31日）(単位：千円)
株主資本

資本剰余金

利益剰余金

その他資本剰 資本剰余金
余金
合計

利益準備金

その他利益
剰余金
繰越利益剰
余金

利益剰余金
合計

1,350

3,198,843

3,200,193

剰余金の配当△86,511△86,511

当期純損失（△）△3,315△3,315

資本金
資本準備金

当期首残高

412,902423,708

8,510

432,218

自己株式△738,303

当期変動額

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

-

-

-

-

-

△89,826△89,826-

412,902423,708

8,510

432,218

1,350

3,109,016

3,110,366△738,303

株主資本

評価・換算差額等

その他有価証 評価・換算差
株主資本合計券評価差額金額等合計
当期首残高

3,307,009

16,236

16,236

純資産合計

3,323,246

当期変動額
剰余金の配当△86,511△86,511

当期純損失（△）△3,315△3,315

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）

6,215

6,215

6,215

当期変動額合計△89,826

6,215

6,215

△83,610

当期末残高

3,217,183

22,452

22,452

3,239,635- 51 -

【注記事項】（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法(1）満期保有目的の債券償却原価法（定額法）によっております。
(2）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法によっております。
(3）その他有価証券① 時価のあるもの
決算日の市場価格等にもとづく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。
②

時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。

(4）棚卸資産① 仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下にもとづく簿価切り下げの方法）によっております。
②

商品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下にもとづく簿価切り下げの方法）によっております。
貯蔵品③

最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下にもとづく簿価切り下げの方法）によっております。
(5）外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、当事業年度末における直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
２．固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産定率法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物
8～15年
車両運搬具
6年
工具、器具及び備品
5～20年(2）無形固定資産
ソフトウェア（自社利用）については、社内における利用可能期間（５年）にもとづく定額法によっております。
３．引当金の計上基準(1）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額にもとづき計上しております。
(2）退職給付引当金
退職給付引当金および退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
４．収益及び費用の計上基準
受注制作のソフトウェアに係る売上高及び売上原価の計上基準①

当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる受注契約進行基準（進捗率の見積りは原価比例法）②

その他の受注契約
検収基準- 52 -

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1）消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（会計方針の変更）（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
当社は、法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当事業年度に適用し、平成28年４月１日以後に取得した
建物附属設備および構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、この変更による当事業年度の損益に与える影響はありません。

- 53 -

（貸借対照表関係）※１．関係会社に対する金銭債権および金銭債務（区分表示されたものを除く）
前事業年度（平成28年１月31日）

当事業年度（平成29年１月31日）

短期金銭債権1,921千円

3,116千円

短期金銭債務

7,283

7,302

（損益計算書関係）※１．関係会社との取引高
（自
至

前事業年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

（自
至

当事業年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

営業取引による取引高
販売費及び一般管理費
営業取引以外の取引による取引高

246,862千円

221,482千円

1,200

1,200

※２．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度6％、当事業年度6％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度94％、当事業年度94％であります。
主要な費用および金額は次のとおりであります。
前事業年度（自 平成27年２月１日
至 平成28年１月31日）
役員報酬
給料手当

（自
至

当事業年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

148,080千円
78,220148,080千円
79,325

賞与引当金繰入額
退職給付費用

3,348
269

3,524
916

広告宣伝費
旅費交通費

33,83232,40346,711
30,987

減価償却費
研究開発費

2,860
292,109

3,904
451,151※３.

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

（自
至

前事業年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

建物
計

（自
至

当事業年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

162千円

－千円

162

－

（有価証券関係）
関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は47,999千円、前事業年度の貸借対照表計上額は37,999千円）
は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

- 54 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（平成28年１月31日）

当事業年度（平成29年１月31日）

繰延税金資産未払事業税
研究開発費

30,760千円
181,6435,517千円
221,963

一括償却資産
賞与引当金

5,796
24,852

4,485
23,564

退職給付引当金

19,68639,191

20,732
29,293

評価性引当額301,930△25,475

305,556△23,897繰延税金資産合計

276,455

281,659△7,746△9,760

繰延税金負債合計△7,746△9,760

繰延税金資産の純額

268,709271,898

その他
繰延税金資産小計繰延税金負債
その他有価証券評価差額金

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（平成28年１月31日）

当事業年度（平成29年１月31日）

35.4％

33.1％

交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割

0.7
0.1

17.9
3.1

損金不算入付帯税
税率変更による差異

0.1
2.0

0.0
56.3

△0.1

△1.8

38.2

108.6

法定実効税率（調整）

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産および繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第15号)および「地方税法等の一部を改正する等の法律」(平成28年法律第13号)が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する事業年度
から法人税率等が変更されることとなりました。
これに伴い、繰延税金資産および繰延税金負債の計算に使用される法定実効税率は、平成29年２月１日に開始する事業年度および平成30年２月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については従来の32.3％から30.5％に、平成31年２月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については
30.3％となります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は16,461千円減少し、法人税等調整額が17,105千円、その他有価証券評価差額金が644千円、それぞれ増加しております。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 55 -

④【附属明細表】【有形固定資産等明細表】（単位：千円）
当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累
計額

29,007

-

-

4,636

24,370105,792

0

-

-

-

0

10,735

工具、器具及び備品

39,7709,504

018,84130,433420,237

土地

2,514

-

-

-

2,514

-

計

71,2929,504

023,47757,319536,765

ソフトウェア

20,282

12,892-

8,508

24,666

-

電話加入権

1,242

-

-

-

1,242

-

計

21,524

12,892-

8,508

25,908

-

区分

資産の種類

有形固定資産建物
車両運搬具

無形固定資産（注）当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
工具、器具及び備品

ソフトウェア： 開発用機材

2,000 千円

： 電子計算機及び周辺機器

5,734 千円

： 開発用機材

12,268 千円【引当金明細表】（単位：千円）
科目

当期首残高

賞与引当金

当期増加額

75,084

77,260（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
特記事項はありません。

- 56 -

当期減少額
75,084

当期末残高
77,260

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

２月１日から１月31日まで

定時株主総会

４月中

基準日

１月31日

剰余金の配当の基準日

７月31日
１月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り・買増し（特別口座）
取扱場所

株主名簿管理人

大阪市中央区伏見町三丁目６番３号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 大阪証券代行部（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所－

買取・買増手数料

株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

公告掲載方法株主に対する特典

当社の公告方法は、電子公告とします。ただし、事故その他やむを得ない
事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行います。なお、電子公告は当社のホームページに記載しており、そのアドレスは次のとおりです。http://www.yukes.co.jp/
毎年１月31日現在の所有株式数100株以上の株主に対して、一律に3,000円相当の当社商品または当社関連商品を贈呈します。

（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、同法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利ならびに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。

- 57 -

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1)

有価証券報告書およびその添付書類ならびに確認書
事業年度（第24期）（自 平成27年２月１日 至 平成28年１月31日）平成28年４月27日近畿財務局長に提出。

(2)

内部統制報告書およびその添付書類
平成28年４月27日近畿財務局長に提出。

(3） 四半期報告書および確認書(4)

第25期第１四半期（自平成28年２月１日

至

平成28年４月30日）平成28年６月８日近畿財務局長に提出。

第25期第２四半期（自平成28年５月１日

至

平成28年７月31日）平成28年９月13日近畿財務局長に提出。

第25期第３四半期（自平成28年８月１日

至

平成28年10月31日）平成28年12月13日近畿財務局長に提出。

臨時報告書
平成28年４月28日近畿財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）にもとづく臨時報告書であります。

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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成２９年４月２７日

株式会社ユークス
取締役会

御中
有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

松尾

雅芳

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

矢倉

幸裕

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ユークスの平成２８年２月１日から平成２９年１月３１日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわ
ち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ユークス及び連結子会社の平成２９年１月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ユークスの平成
２９年１月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社ユークスが平成２９年１月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

独立監査人の監査報告書

平成２９年４月２７日

株式会社ユークス
取締役会

御中
有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

松尾

雅芳

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

矢倉

幸裕

印

当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ユークスの平成２８年２月１日から平成２９年１月３１日までの第２５期事業年度の財務諸表、すなわ
ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
ユークスの平成２９年１月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成29年４月27日【会社名】

株式会社ユークス【英訳名】

YUKE'S Co.,Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長

谷口行規【最高財務責任者の役職氏名】

常務取締役

品治

康隆

【本店の所在の場所】

堺市堺区戎島町４丁45番地の１【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長谷口行規および常務取締役品治康隆は、当社および連結子会社の財務報告に係る内部統制の整備および運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について（意見書）」（企業会計審議会 平成23年３月30日）に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備および運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止または発見することができない可能性があります。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当連結会計年度の末日である平成29年１月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備および運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価をいたしました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社および連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性におよぼす影響の重要性は、金額的および質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社１社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。なお、連結子会社２社については、金額
的および質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高（連結会社間取引消去後）の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね３分の２に達している事業拠点を「重要な事業拠点」といたしました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金および棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業または業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加いたしました。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当連結会計年度末日時点において、当社および連結子会社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。

４【付記事項】
付記すべき事項はありません。

５【特記事項】
特記すべき事項はありません。

【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の２第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成29年４月27日【会社名】

株式会社ユークス【英訳名】

YUKE'S Co.,Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長

谷口行規【最高財務責任者の役職氏名】

常務取締役

品治

康隆

【本店の所在の場所】

堺市堺区戎島町４丁45番地の１【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

１【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表取締役谷口行規および最高財務責任者品治康隆は、当社の第25期（自平成28年２月１日

至

平成29年

１月31日）の有価証券報告書の記載内容が金融商品取引法令にもとづき適正に記載されていることを確認しました。

２【特記事項】
特記すべき事項はありません。