令 和 ５ 年 度 （2023年度）

決

算

報

告

自

令和 ５年

４月

１日

至

令和 ６年

３月

３１日

公益財団法人札幌市公園緑化協会

書

貸借対照表令和 6年 3月31日現在
公益財団法人札幌市公園緑化協会（単位：円）

科目

資産の部
１．流動資産
現金預金
現金
小口現金
普通預金
未収金
売掛金
前払金
預け金
貯蔵品
商品
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産運営安定化積立資産
都市緑化基金引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物附属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
機械装置
ﾘｰｽ資産（有形
電話加入権
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
買掛金
預り金
リース債務
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
長期リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
基金積立補助金
基金積立寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち都市緑化基金への充当額）
２．一般正味財産
一般正味財産合計（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増

減

Ⅰ

42,608,575
2,629,410
142,924
39,836,241
91,028,029
2,576,612
7,852,638
9,500
2,589,773
7,698,429
154,363,556

95,617,027
2,270,835
111,598
93,234,594
55,737,591
1,818,731
7,278,289
9,500
2,772,871
6,280,370
169,514,379△ 53,008,452
358,575
31,326△ 53,398,353
35,290,438
757,881574,3490△ 183,098
1,418,059△ 15,150,823

39,898,438
101,562
40,000,000

39,898,438
101,562
40,000,000

000

140,392,467
50,000,000
550,195,304
740,587,771

129,066,718
70,000,000
548,124,971
747,191,689

11,325,749△ 20,000,000
2,070,333△ 6,603,918

2,882,049
11,520,727
3,091,169
8
1,658,640
2
19,213,540
1,577,291
3,594,000
43,537,426
824,125,197
978,488,753

3,031,464
1,224,559
130,0549
1,060,451
2
24,170,923
1,577,291
1,781,000
32,975,753
820,167,442
989,681,821△ 149,415
10,296,168
2,961,115△ 1
598,1890△ 4,957,383
0
1,813,000
10,561,673
3,957,755△ 11,193,068

111,423,154
481,420880,138
7,029,559
6,973,407
24,191,494
7,537,300
7,650,800
166,167,272

110,420,243
424,090475,306
2,064,918
11,760,897
24,732,246
7,411,400
15,815,300
173,104,400

1,002,911
57,330404,832
4,964,641△ 4,787,490△ 540,752
125,900△ 8,164,500△ 6,937,128

140,392,467
15,117,192
155,509,659
321,676,931

129,066,718
8,981,844
138,048,562
311,152,962

11,325,749
6,135,348
17,461,097
10,523,969

40,000,000
515,254,294
34,941,010
590,195,304
40,000,000
550,195,304

40,000,000
513,554,294
34,570,677
588,124,971
40,000,000
548,124,971

01,700,000
370,333
2,070,333
02,070,333

66,616,518
50,000,000
656,811,822
978,488,753

90,403,888
70,000,000
678,528,859
989,681,821△ 23,787,370△ 20,000,000△ 21,717,037△ 11,193,068-1-正味財産増減計算書
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで
公益財団法人札幌市公園緑化協会（単位：円）

科
目
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
都市緑化基金受取利息
特定資産受取配当金
事業収益
指定管理費収益
利用料金収益受託事業収益イベント事業収益
受講料収益
売店収益
施設収益
手数料収益
受取補助金等
受取民間助成金
MINTO助成金振替額
受取寄付金
都市緑化基金事業寄付金
緑の募金
受取寄付金
雑収益
受取利息
広告収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料
賃金
退職給付費用
福利厚生費
商品仕入費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費
消耗品費
備品購入費
修繕費
原材料費
印刷製本費
被服費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
報酬費
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託費
ソフトウェア使用料
広告宣伝費
支払手数料
交際費
報償費
支払利息
講習・研修費
雑費
助成金返還額
管理費
役員報酬
給料
賃金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費
消耗品費
備品購入費
修繕費
印刷製本費
被服費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
ソフトウェア使用料
広告宣伝費
支払手数料
交際費
支払利息
講習・研修費
雑費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
その他経常外収益
雑収入
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
建物除却損
建物附属設備除却損
車両運搬具除却損
什器備品除却損
リース資産除却損
その他経常外費用
固定資産除却損
雑損失
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等
都市緑化基金積立補助金
都市緑化基金積立寄付金
一般正味財産への振替額
MINTO助成金振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増

減

82,00482,004
3,919,476
35,207
3,704,269
180,000
1,829,882,926
1,150,318,200
124,446,604
428,555,820
6,966,870
7,361,916
42,646,595
14,260,860
55,326,061
624,000
624,000
02,494,295
709,765
937,689
846,841
753,389482
320,000
432,907
1,837,756,090

84,00184,001
3,903,421
54,181
3,639,240
210,000
1,876,160,013
1,245,236,742
145,681,981
379,136,310
4,856,040
7,691,660
33,648,034
15,064,244
44,845,002
4,556,679
708,169
3,848,510
2,663,902
18,514296,248
2,349,140
780,179459
280,000
499,720
1,888,148,195△ 1,997△ 1,997
16,055△ 18,974
65,029△ 30,000△ 46,277,087△ 94,918,542△ 21,235,377
49,419,510
2,110,830△ 329,744
8,998,561△ 803,384
10,481,059△ 3,932,679△ 84,169△ 3,848,510△ 169,607
691,251
641,441△ 1,502,299△ 26,790
23
40,000△ 66,813△ 50,392,105

1,842,617,425
7,598,592
437,246,605
330,776,553
26,361,562
1,974,301
22,384,449
1,846,033
11,326,282
15,516,812
4,926,969
63,204,346
4,812,713
43,646,079
21,476,711
1,843,381
1,483,180
35,960,675
203,654,079
41,510,332
7,298,109
5,788,500
6,262,776
78,969,870
13,455,630
0435,182,075
4,779,389
2,930,446
5,071,697
6,440
176,050
342,785
2,158,533
2,645,471
0
11,789,409
3,746,808
2,557,649
0230,267
12,2602,541
41,015
3,778,540
2,112
46,476
0
283
0
0
8,087
72,447
481,623
6,359
176,000
26,28028,545
205,799
55,45180,484
213,583560
2,152
0
14,0881,854,406,834△ 16,650,744

1,874,860,384
7,598,592
444,855,162
352,198,426
18,855,301
1,929,682
16,716,510
1,282,976
11,410,229
10,071,416
12,150,986
69,247,423
9,018,319
48,805,559
21,315,002
2,818,733
1,597,941
36,642,011
205,202,004
38,164,989
7,178,002
6,907,091
7,442,246
85,160,568
18,031,418
3,440,000
419,181,977
4,168,758
2,825,745
4,923,401
0
183,785
297,398
2,515,728
2,314,496
408,510
10,172,235
3,765,808
1,170,404
58,67330,6386,071
303
28,7403,685,144
21,47450,219137,795
213
1,947
264
5,184
58,683355,662
4,655
132,000
21,432
125,596
187,555
117,61234,453
158,646
0
3,427
1,800
7,837
1,885,032,619
3,115,576△ 32,242,959
0△ 7,608,557△ 21,421,873
7,506,261
44,6195,667,939
563,057△ 83,947
5,445,396△ 7,224,017△ 6,043,077△ 4,205,606△ 5,159,480
161,709△ 975,352△ 114,761△ 681,336△ 1,547,925
3,345,343
120,107△ 1,118,591△ 1,179,470△ 6,190,698△ 4,575,788△ 3,440,000
16,000,098
610,631
104,701
148,296
6,440△ 7,735
45,387△ 357,195
330,975△ 408,510
1,617,174△ 19,000
1,387,245△ 58,673
199,6296,189
2,238
12,27593,396△ 19,362△ 3,743△ 137,795
70△ 1,947△ 264
2,903
13,764125,961
1,704
44,0004,848△ 97,051
18,244△ 62,161
46,03154,937560△ 1,275△ 1,800
6,251△ 30,625,785△ 19,766,320

3,819,200
3,819,200
3,819,200

0003,819,200
3,819,200
3,819,200

907,7491
530,2751
16
377,456
2,510,777
02,510,777
3,418,526
400,674△ 16,250,070
7,537,300△ 23,787,370
90,403,888
66,616,518

0
0
0
0
0
0
6
6
0
6
△ 6
3,115,570
7,411,400△ 4,295,830
94,699,718
90,403,888

907,7491
530,2751
16
377,456
2,510,771△ 6
2,510,777
3,418,520
400,680△ 19,365,640
125,900△ 19,491,540△ 4,295,830△ 23,787,370

2,070,333
1,700,000
370,333002,070,333
588,124,971
590,195,304
656,811,822

16,851,589
15,662,000
1,189,589△ 3,848,510△ 3,848,510
13,003,079
575,121,892
588,124,971
678,528,859△ 14,781,256△ 13,962,000△ 819,256
3,848,510
3,848,510△ 10,932,746
13,003,079
2,070,333△ 21,717,037

Ⅰ-2-

正味財産増減計算書内訳表
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで（単位：円）

公益財団法人札幌市公園緑化協会
科

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
都市緑化基金受取利息
特定資産受取配当金
事業収益
指定管理費収益
利用料金収益受託事業収益イベント事業収益
受講料収益
売店収益
施設収益
手数料収益
受取補助金等
受取民間助成金
受取寄付金
都市緑化基金事業寄付金
緑の募金
受取寄付金
雑収益
受取利息
広告収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料
賃金
退職給付費用
福利厚生費
商品仕入費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費
消耗品費
備品購入費
修繕費
原材料費
印刷製本費
被服費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
報酬費
租税公課
支払負担金
委託費
ソフトウェア使用料
広告宣伝費
支払手数料
交際費
報償費
支払利息
講習・研修費
雑費
管理費
役員報酬
給料
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費
消耗品費
修繕費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
ソフトウェア使用料
広告宣伝費
支払手数料
交際費
支払利息
雑費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
その他経常外収益
雑収入
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
建物除却損
建物附属設備除却損
車両運搬具除却損
什器備品除却損
リース資産除却損
その他経常外費用
雑損失
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等
都市緑化基金積立補助金
都市緑化基金積立寄付金
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計
都市緑化基金等事 指定管理等公園施
業
設事業

小計

収益事業等会計
公園施設等附帯収 国営公園等受託事
益事業
業

法人会計
小計

内部取引等消去

事務局管理費合計

Ⅰ003,704,269
0
3,704,269
0
11,800,416
00
11,599,500
0200,916000001,647,454
709,765
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0
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223,488
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22,384,449
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0
0
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79,115,285
14,940,661
4,897,912
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029,627
5,106,024
4,004,009
60,456
15,605,195
0
18,928,556
9,457,964
66,000297,891
56,866262,614
9,316,239
1,012,543
677,228
0
13,246,365
990,341
198,543,168
442,561
591,085
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1,340,928
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16,468,745
5,870,489
376,370
22,384,449
32,1685,551,296
4,295,290
597,446
17,630,008
328,130
22,532,461
9,457,964
66,000297,891
59,897
851,649
10,865,636
1,060,007
743,2280
18,987,120
1,001,044
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463,354621,265
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0
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3,778,540
2,112
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8,087
72,447
481,623
6,359
176,000
26,28028,545
205,799
55,45180,484
213,583560
2,152
14,088
11,789,409△ 10,965,025

000

3,819,200
3,819,200
3,819,200

3,819,200
3,819,200
3,819,200

0
0
0

0
0
0

0
0
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0
0
0

3,819,200
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 591,888
345,779△ 246,1090△ 246,109△ 2,742,074△ 2,988,183

907,7481
530,2751
15377,456
2,510,777
2,510,777
3,418,525
400,675△ 60,734,852
26,252,566△ 34,482,286
0△ 34,482,286△ 13,200,462△ 47,682,748

907,7481
530,2751
15377,456
2,510,777
2,510,777
3,418,525
400,675△ 61,326,740
26,598,345△ 34,728,395
0△ 34,728,395△ 15,942,536△ 50,670,931

1
0
0
0
1
0
0
0
1
△ 1
35,099,339△ 24,215,082
10,884,257
7,537,300
3,346,957
138,855,893
142,202,850

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,942,356△ 13,348,288
7,594,068
0
7,594,068△ 14,579,374△ 6,985,306

1
0
0
0
1
0
0
0
1
△ 1
56,041,695△ 37,563,370
18,478,325
7,537,300
10,941,025
124,276,519
135,217,544

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 10,965,025
10,965,025
000△ 17,930,095△ 17,930,095

907,7491
530,2751
16
377,456
2,510,777
2,510,777
3,418,526
400,674△ 16,250,070
0△ 16,250,070
7,537,300△ 23,787,370
90,403,888
66,616,518

2,070,333
1,700,000
370,333
2,070,333
548,124,971
550,195,304
547,207,121

0
0
0
0
0
0
△ 47,682,748

2,070,333
1,700,000
370,333
2,070,333
548,124,971
550,195,304
499,524,373

0
0
0
0
0
0
142,202,850

0
0
0
0
0
0
△ 6,985,306

0
0
0
0
0
0
135,217,544

000040,000,000
40,000,000
22,069,905

2,070,333
1,700,000
370,333
2,070,333
588,124,971
590,195,304
656,811,822-3-△ 118,200△ 118,200△ 118,200△ 118,200△ 118,200△ 118,200
082,00482,004
3,919,476
35,207
3,704,269
180,000
1,829,882,926
1,150,318,200
124,446,604
428,555,820
6,966,870
7,361,916
42,646,595
14,260,860
55,326,061
624,000
624,000
2,494,295
709,765
937,689
846,841
753,389482
320,000
432,907
1,837,756,090
1,842,617,425
7,598,592
437,246,605
330,776,553
26,361,562
1,974,301
22,384,449
1,846,033
11,326,282
15,516,812
4,926,969
63,204,346
4,812,713
43,646,079
21,476,711
1,843,381
1,483,180
35,960,675
203,654,079
41,510,332
7,298,109
5,788,500
6,262,776
78,969,870
13,455,630
435,182,075
4,779,389
2,930,446
5,071,697
6,440
176,050
342,785
2,158,533
2,645,471
11,789,409
3,746,808
2,557,649
230,267
12,2602,541
41,015
3,778,540
2,112
46,476283
8,087
72,447
481,623
6,359
176,000
26,28028,545
205,799
55,45180,484
213,583560
2,152
14,0881,854,406,834△ 16,650,744

財務諸表に対する注記
公益財団法人札幌市公園緑化協会
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
個別法による原価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法（３）固定資産の減価償却の方法
１．有形固定資産（リース資産を除く）
平成10年4月以降取得の建物及び平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備並びに構築物については、定額法により、その他の固定資産は定率法によっている。
２．リース資産
所有権移転ファイナンスリース取引に係るリース資産は、自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンスリース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
貸倒引当金

債権について個別に貸倒見込額を設定。

退職給付引当金

職員退職金規程により当財団負担分の期末時の自己都合退職の要支給額に相当する金額を計上している。

賞与引当金

職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。

（５）リース取引の処理方法
所有権移転外ファイナンスリース取引は、税法基準で行い300万円以下の取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（７）税効果会計の適用について
税引前の当期正味財産増減計算額と法人税等の金額を合理的に期間対応させ、より適正な当期正味財産増減額を計上することを目的として税効果会計を適用している。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

(単位：円)
当期末残高

基本財産39,898,438

投資有価証券
定期預金
小計

39,898,438

101,562

101,562

40,000,000

40,000,000

特定資産
退職給付引当資産

129,066,718

運営安定化積立資産

70,000,000

都市緑化基金引当資産
小548,124,971

2,070,333

計

747,191,689

18,934,559

25,538,477

740,587,771

計787,191,689

18,934,559

25,538,477

780,587,771

合16,864,226

5,538,477
20,000,000

140,392,467
50,000,000
550,195,304

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

科

目

当期末残高

（うち指定正味財（うち一般正味財(単位：円)（うち負債に産からの充当額）

産からの充当額）

対応する額）

基本財産
39,898,438

投資有価証券
定期預金
小計(39,898,438)

101,562(101,562)

40,000,000(40,000,000)

特定資産
退職給付引当資産

140,392,467

運営安定化積立資産

50,000,000

都市緑化基金引当資産
小合(140,392,467)(50,000,000)

550,195,304(550,195,304)

計740,587,771(550,195,304)(50,000,000)(140,392,467)

計780,587,771(590,195,304)(50,000,000)(140,392,467)-4-

４．その他固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
その他固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物

9,940,227

7,058,178

2,882,049

建物付属設備

14,857,083

3,336,356

11,520,727
3,091,169

構築物

5,540,246

2,449,077

車両運搬具

12,208,699

12,208,691

8

什器備品

51,126,406

49,467,766

1,658,640

機械装置

7,665,000

7,664,998

2

リース資産

139,727,712

120,514,172

19,213,540

電話加入権

1,577,291

0

1,577,291

敷金3,594,000

03,594,000

246,236,664

202,699,238

43,537,426

合計

５．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

債権金額

貸倒引当金の当期末残高

債権の当期末残高

未収金

91,028,029

売掛金

2,576,612

2,576,612

93,604,641

93,604,641

合計

91,028,029

６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

基本財産

国債20年-156回

19,898,438

18,868,680△ 1,029,758

基本財産

札幌市サステナビリティボンド債

20,000,000

19,871,400△ 128,600

退職給付引当資産

市債5年R3-2回

30,000,000

29,818,500△ 181,500

運営安定化資産北海道電力債374回

10,000,000

9,989,000△ 11,000

運営安定化資産

道債10年Ｈ29-13回

18,000,000

17,911,800△ 88,200

都市緑化基金引当資産

国債30年-55回

65,000,000

54,944,500△ 10,055,500

都市緑化基金引当資産

国債10年-335回

14,989,950

15,034,500

44,550

都市緑化基金引当資産

国債20年-164回

99,220,000

92,650,000△ 6,570,000

都市緑化基金引当資産

国債20年-73回

15,945,063

16,228,800

283,737

都市緑化基金引当資産

国債30年-9回

39,995,956

42,651,800

2,655,844

都市緑化基金引当資産

国債20年-164回

6,482,994

6,020,534△ 462,460

都市緑化基金引当資産

国債20年-150回

99,450,000

106,207,500

6,757,500

都市緑化基金引当資産

市債5年R3-2回

20,000,000

19,879,000△ 121,000

都市緑化基金引当資産

国債20年-187回

97,225,479

97,030,000△ 195,479

都市緑化基金引当資産

道債10年R4-3回

60,000,000

58,314,000△ 1,686,000

616,207,880

605,420,014△ 10,787,866

合計

７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。

補助金等の名称

交付者

基金積立補助金

札幌市

合

計

前期末残高

当期増加額

515,254,294 指定正味財産

513,554,294

1,700,000

515,254,294

税効果会計関係

684,446
7,253,176

小計

8,244,599

評価性引当額-8,244,599

繰延税金資産計の記載区分

1,700,000（１）繰延税金資産及び繰延税機負債の発生の主な原因別の内訳
306,977
未払事業税
退職給付引当金否認

当期末残高(単位：円)
貸借対照表上513,554,294

８．税効果会計

賞与引当金否認

当期
減少額

0（２）実効税率は寄附金の損金算入限度額を前提として13.5％とした。

-5-

附属明細書
公益財団法人札幌市公園緑化協会
1．引当金の明細（単位：円）
科目

当期減少額

期首残高

当期増加額

賞与引当金

24,732,246

24,191,494

24,732,246

24,191,494

退職給付引当金

129,066,718

16,864,226

5,538,477

140,392,467

-6-

目的使用

その他

期末残高

財産目録
令和 6年 3月31日現在
公益財団法人札幌市公園緑化協会
貸借対照表科目(流動資産)
現金
預金

使用目的等
運転資金、釣銭として

普通預金

運転資金として（公益目的事業会計）

25,519,743

運転資金として（収益事業等会計）

13,429,221

運転資金として（法人会計）

流動資産合計(固定資産)
基本財産

特定資産（単位：円）
金
額
2,772,334

場所・物量等
手元現金

887,277

未収金

札幌市他

受託事業の未収額など

91,028,029

売掛金

中小企業共済ｾﾝﾀｰ

助成券利用の未収額など

2,576,612

前払金㈱ﾌｸﾘ企画ｻｰﾋﾞｽ他

次年度以降の保険料など

7,852,638

預け金

札幌市交通局ＳＡＰＩＣＡデポジット

9,500

貯蔵品

薬剤・肥料等

公益目的事業会計の棚卸資産

印紙・切手他

収益事業等会計の棚卸資産

29,750

ハンドブック他

法人会計の棚卸資産

674,020

商品

絵葉書他

公園施設等付帯収益事業の棚卸資産

7,698,429
154,363,556

投資有価証券

野村証券（国債20年）

満期保有目的財産であり法人会計の保有財産

19,898,438

満期保有目的財産であり法人会計の保有財産

20,000,000
101,562
110,392,467

野村証券（市債5年）

法人会計の保有財産
満期保有目的財産であり、従業員に対する退職金の支払に備えて積み立てた資産
満期保有目的財産であり、従業員に対する退職金の支払に備えて積み立てた資産

普通預金（JAバンク他）

収益事業の積立金であり、将来の運転資金に備えた資産

16,000,000

ほくほく
フィナンシャル

収益事業の積立金であり、将来の運転資金に備えた資産

6,000,000

ほくほくTT証券（北海道電力債）

収益事業の積立金であり、将来の運転資金に備えた資産

10,000,000

ほくほくTT証券（道債10年）

収益事業の積立金であり、将来の運転資金に備えた資産

18,000,000

ほくほくTT証券（国債10年、30年）

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している79,989,950

大和証券（国債20年）

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、

115,165,063

野村証券（札幌市
ｻｽﾞﾃﾅﾋﾞﾘﾃｨﾎﾞﾝﾄﾞ）
定期預金
北洋銀行
退職給付引当資産 北海道銀行

運営安定化
積立資産

都市緑化基金引当資産-7-1,886,003

30,000,000

使用している
野村証券（国債20年、30年
市債5年）

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している

263,154,429

北洋銀行（道債10年）

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している60,000,000

北洋銀行（無利息型）

公益目的保有財産であり、将来の債券購入の財源として、使用している
公益目的保有財産であり、指定管理事業
で使用している31,885,862

ユニットハウス他
札幌市手稲区前田

公園施設等付帯収益事業で使用している

2,882,045

自動ドア

事務局で使用している

節水設備他
札幌市中央区宮ヶ丘他

公益目的保有財産であり、指定管理事業で使用している

ユニットハウス設備他

公園施設等付帯収益事業で使用している

107,745

土置き場他
札幌市北区百合が原他

公益目的保有財産であり、指定管理事業で使用している2,737,546

駐車場整備
札幌市厚別区上野幌

公園施設等付帯収益事業で使用している

353,623

トラクター他
札幌市手稲区前田他

公益目的保有財産であり、指定管理事業で使用している7

移動販売車

公園施設等付帯収益事業で使用している

1

高圧洗浄機他
札幌市厚別区上野幌他

公益目的保有財産であり、指定管理事業で使用している1,072,444

ショーケース他

公園施設等付帯収益事業で使用している

336,929

大判プリンタ

国営公園等受託事業で使用している

移動式書庫他

事務局で使用している

機械装置

ホイルローダー他
札幌市百合が原他

公益目的保有財産であり、指定管理事業で使用している2

ﾘｰｽ資産（有形バーチドレイン他
札幌市厚別区上野幌他

公益目的保有財産であり、指定管理事業で使用している13,307,135

印刷機他

国営公園等受託事業で使用している

1,846,299

勤怠システム他

事務局で使用している

4,060,106

電話加入権

事務局

事務局で使用している

1,577,291

敷金

MUSO

公益目的保有財産であり、指定管理事業で使用している賃貸物件分

1,800,000

札幌市豊平区

公園施設等付帯収益事業で使用している

その他固定資産 建物

建物附属設備

構築物

車両運搬具

什器備品

スーパーハウス他
札幌市手稲区前田-8-3

1
11,412,982

1
249,266

21,000

事務局
固定資産合計
資産合計(流動負債)

1,773,000

北海道電力㈱他

公益目的事業会計の未払額

824,125,197
978,488,753
88,898,534

ＮＴＴドコモ他

収益事業等会計の未払額

19,847,845

アルファコート㈱他

法人会計の未払額

2,676,775

前受金

一般利用者他

公益目的事業会計の施設利用料金の前受額

481,420

買掛金㈱ジオ他

収益事業等会計の売店販売商品の買掛額

880,138

預り金

社会保険料他

従業員等の給料等における社会保険料
源泉所得税・住民税の預かり額

7,029,559

リース債務㈱札幌北洋リース他

公益目的事業会計で使用している作業機械
等の次期リース契約支払額

4,543,146㈱札幌北洋リース

国営公園等受託事業で使用している印刷機の次期リース契約支払額

1,272,975㈱札幌北洋リース他

法人全体で使用している勤怠システム等の次期リース契約支払額

1,157,286

従業員に対するもの

従業員に対する賞与の支払いに備えたもので
公益目的事業会計で管理している

17,371,144

従業員に対する賞与の支払いに備えたもので収益事業等会計で管理している

6,685,703

従業員に対する賞与の支払いに備えたもので法人会計で管理している

134,647

7,537,300

未払金

賞与引当金

流動負債合計(固定負債)

事務所家賃・駐車場分

未払い法人税等

法人市民税他

法人の市民税・道民税・事業所得税の未払額

未払消費税等

消費税及び地方消費税

公益目的事業会計における未払額

退職給付引当金

従業員に対するもの

従業員に対する退職金の支払いに備えたもの
で、公益目的事業会計で管理している従業員に対するもの

従業員に対する退職金の支払いに備えたもの
で、収益事業等会計で管理している

14,745,555

従業員に対するもの

従業員に対する退職金の支払いに備えたもの
で、法人会計で管理している

40,392,396㈱札幌北洋リース他

公益目的事業会計で使用している作業機械他のリース契約残額

12,786,337㈱札幌北洋リース他

法人全体で使用している勤怠システム等のリース契約残額

2,330,855

長期リース債務

固定負債合計負債合計
正味財産7,650,800
166,167,272
85,254,516

155,509,659
321,676,931
656,811,822-9-