に老後の生活費など︑人生には大ら︑ということについても一度にめに︑まとまったお金ができてか
ｉＤｅＣｏは︑自分で決めた掛ｉＤｅＣｏ︵個人型確定拠出年金︶

きな支出が必要な時が必ずありままとめて投資してしまうと︑購入金額を積み立てながら︑その掛金また︑大きなリターンを得るたす︒しかし︑これらの支出に向け時の価格次第で大きな収益を得るを自分で運用していくことで︑将子供の教育費や住宅購入費︑更て年月をかけて準備をすることも可能性がある一方︑多額の損失を来に向けた資産形成を進めていけとは？

可能です︒
生じさせるリスク︵いわゆる高値その方法として元本保証のあるる私的年金制度です︒
歳になるまでつかみ︶もあります︒﹁預貯金﹂のほかに︑価格変動す
この制度は原則受け取ることができません︒

大きなリターンは無くても元本割れのリスク無く堅実に資産を置になるまでコツコツ積み立て︑そる金融商品に資金を投じる﹁投資︵株式︑債券︑投資信託︶﹂があいておくか︑損失のリスクを承知歳ります︒預貯金に比べ収益性が高して︑歳以降に自分が希望する60

リスクはありませんが︑現在の低確かに︑預貯金には元本割れのなどがあります︒

をしっかり貯めてからにしたい︒

なリターンを得たいので︑預貯金・まとまったお金を投入して大き向けたお金が減るリスクもある︒

・収益が出れば嬉しいが︑将来にきる仕組みになっています︒それ少額からでも投資を行うことがで﹁分散﹂の考え方を取り入れて︑二つの制度は﹁長期﹂﹁積立﹂度で︑そればかりではなく︑このです︒ともに税制優遇が魅力の制

対象者が拡大された﹁ｉＤｅＣｏ﹂﹁ＮＩＳＡ﹂︑２０１７年１月に４年１月に新しくスタートした

今回ご紹介する投資は︑２０２額が所得控除の対象となります︒

非課税となるだけでなく︑掛金全手厚いことにあります︒運用益がｉＤｅＣｏの魅力は税制優遇が注意が必要です︒

割れしても補填はありませんので任で運用しますので︑万が一元本補填する公的年金と違い︑自己責績によって変わります︒国などがます︒将来受け取る金額は運用成タイミングで受け取ることができい金利のために﹃お金を増やす﹄
また︑歳以降に一時金︑年金をぞれの特徴やメリット・デメリッの責任と判断によります︒のうえ収益性を求めるのか︑個人になれない方もいます︒その理由

い特徴がある投資ですが︑積極的60という面では弱いと言えます︒まとして︑60

上がった場合︑預貯金では預け入たインフレに弱く︑モノの値段がれば︑長期の資産形成を効率的にトを十分に理解したうえで活用すトを大きく受けながら老後資金をります︒つまり税制優遇のメリッ受け取るときにも税金の優遇があ

通算加入者等期間に応じた受給開始可能年齢

４年以上６年未満→ 63歳

１月以上２年未満→ 65歳

準備することができる仕組みです︒

行うことも可能となります︒

調整することが可能です︒

商品︵定期預金︑保険商品︑投資６年以上８年未満→ 62歳

がる可能性もあります︒

ｉＤｅＣｏをはじめるにはまた︑掛金の限度額は公的年金より異なりますのでｉＤｅＣｏ公の加入区分や企業年金の加入等にまずは︑金融機関を選びます︒

式サイトなどを参考に︑自分の掛︻ｉＤｅＣｏの仕組み︼

銀行・証券会社などの金融機関がＳＴＥＰ２ 運用する金限度額を調べてみましょう︒

次のポイントに気をつけて比較検商品の特徴やリスクを十分に理ｉＤｅＣｏを取り扱っています︒

討しましょう︒
金融機関ごとに商品ラインナッ信託等︶で掛金を運用します︒商解したうえで︑自分で選んだ運用プは異なります︒メリットを比品の選択は単品でも複数を組み合①運用商品較して︒

わせても構いません︒
ＳＴＥＰ３ 年金資産の受取②サービス
パンフレット・ＨＰのわかりや受取額は︑拠出した掛金の合計額や運用成績によって︑一人一人すさも大切︒説明や案内が自分に合っているか確認︒①定期的に受け取る︵年金︶異なります︒受取方法は３つ
ｉＤｅＣｏ用に開設した口座に②一括で受け取る︵一時金︶

歳になるまでにｉＤ→ 60歳
10年以上

ｉＤｅＣｏのポイント・注意点︻ポイント︼●掛金が全額所得控除歳未満まで拠出でき所得控除を受ける期間がより長く！
●運用益も非課税で再投資再投資可能期間が長くなり複利効果がアップ！
●受け取るときも大きな控除受取開始時期の選択肢が拡大︑歳までに！
︻注意点︼● 歳まで資産が受け取れない
途中で解約して引き出すことは原則できません︒●受け取りに加入要件がある
例えば 歳から加入した場合︑通算加入者期間の要件を満たさないため︑受給開始が 歳になります︒●手数料がかかる手数料は資産から控除︑コスト以上の運用成績を残さないと︑結果マイナスに︒●１つの金融機関しか選べない１金融機関かつ１口座です︒

75歳までの間で自身で選択657560

できるので︑家計の状況に応じてれているお金の価値が相対的に下60
８年以上10年未満
→ 61歳

55

③手数料
かかる毎月の管理手数料も金融

歳から年金資産を受け③①と②を組み合わせて受け取る
なお︑取るには︑齢が繰り下げられます︒

10

２年以上４年未満→ 64歳

63

機関ごとに異なります︒利益を上回る手数料にならないよう注意︒

ｅＣｏに加入していた期間等が年以上必要です︒

年に満たないＳＴＥＰ１ 掛金を決める

金額は︑年に１回変更することが円単位で設定することができます︒

場合は︑受給開始が可能となる年

10掛金は最低５千円から︑１千円

金融機関が決まれば︑

60

60〜人生100年時代の資産形成〜人生100年時代といわれるようになり、老後の資金づくりに不安を抱えている方も多いはず。資産形成の手段として様々な商品が出ていますが、その中でも最近「ＮＩＳＡ（ニーサ）」「ｉＤｅＣｏ（イデコ）」と言った言葉を聞くことが多くなりました。

今月は2024年に生まれ変わった小額投資非課税制度ＮＩＳＡと、個人型確定拠出年金ｉＤｅＣｏ、両制度の基本について特集します。
る際は、商品の特性や取引の仕組み、リスクや手数料等の費用などを十分にご理解いただいた上、必ずご自身の判断と責任で実行してください。

なお、この内容は金融経済知識の普及を目的としたものであり、、特定の商品の売買の勧誘を目的としたものではありません。金融商品を購入す

この資料に掲載された情報を利用することで生じるいかなる損害（直接的、間接的を問わず）についても、当所が責任を負うものではありません。

参考資料・出典：金融庁「NISA早わかりガイドブック」「考えてみませんか！？ＮＩＳＡで資産形成」
税務署「令和６年１月から開始！新ＮＩＳＡのあらまし」
厚生労働省「自分で育てる、自分の年金 ｉＤｅＣｏ」

加入対象とならない方
・農業者年金の被保険者
国民年金の20歳以上60歳未満の自営業者とその家族、フリーランス、 ・国民年金の保険料納付を免除（一部免除含む）されてい第１号被保険者る方（ただし障害基礎年金を受給されている方等は加入学生などできます）
・お勤め先で加入している企業型確定拠出年金の事業主掛金が拠出限度額の範囲内での隔月拠出となっていない方
国民年金の・マッチング拠出（加入者も掛金を任意で拠出）を導入し厚生年金の被保険者（会社員、公務員）※
第２号被保険者ている企業型拠出年金の加入者で、企業型ＤＣでのマッ
チング拠出を選択した方厚生年金の被保険者に扶養されている20歳以上60歳未満
国民年金の−の配偶者第３号被保険者
国民年金に任意で加入した方・60歳以上65歳未満で、国民年金の保険料の納付済期間国民年金の−が480月に達していない方
任意加入被保険者
・20歳以上65歳未満の海外居住者で国民年金の保険料の納付済期間が480月に達していない方※65歳以上の厚生年金被保険者で加入期間が120月以上ある方は国民年金の第２号被保険者となりません。
加入区分

2
3

ｉＤｅＣｏの加入資格

税制優遇が魅力「iDeCo」「NISA」
活用法
加入対象となる方集特