令 和 元 年 度
公益財団法人札幌市公園緑化協会
決

算

報

告

自

平成３1年

４月

１日

至

令和 ２年

３月

３１日

公益財団法人札幌市公園緑化協会

書

貸借対照表令和 2年 3月31日現在
公益財団法人札幌市公園緑化協会
科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
現金
小口現金
普通預金
未収金
売掛金
前払金
預け金
貯蔵品
商品
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
投資有価証券
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産運営安定化積立資産
公益事業人件費対応準備資金
都市緑化基金引当資産
MINTO特定資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物附属設備
構築物
車両運搬具
什器備品
機械装置
ﾘｰｽ資産（有形
電話加入権
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
買掛金
預り金
リース債務
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
長期リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
基金積立補助金
基金積立寄付金
MINTO助成金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち都市緑化基金への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産
一般正味財産合計（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

100,575,080
1,911,170
131,147
98,532,763
36,116,129
161,6212,956,793
9,000
2,613,746
8,348,375
150,780,744

108,233,491
2,278,380
180,797
105,774,314
41,491,681
128,336
7,775,795
8,000
3,011,900
7,347,792
167,996,995△ 7,658,411△ 367,210△ 49,650△ 7,241,551△ 5,375,552
33,285△ 4,819,002
1,000△ 398,154
1,000,583△ 17,216,251

39,898,438
101,562
40,000,000

39,898,438
101,562
40,000,000

000

124,621,085
70,000,000
14,000,000
492,281,732
3,848,510
704,751,327

112,964,158
70,000,000
0488,522,285
3,848,510
675,334,953

11,656,927
0
14,000,000
3,759,447
029,416,374

3,513,590
1,046,719
183,85910
1,993,467
2
36,545,183
1,577,291
1,760,000
46,620,121
791,371,448
942,152,192

3,726,162
734,083
272,501
75,414
2,936,273
2
32,519,730
1,577,291
1,760,000
43,601,456
758,936,409
926,933,404△ 212,572
312,636△ 88,642△ 75,404△ 942,806
04,025,453
003,018,665
32,435,039
15,218,788

92,303,738
865,080
361,292
2,078,388
13,794,454
25,736,466
7,956,300
16,668,600
159,764,318

115,190,002
2,850,300
552,178
6,773,682
13,805,550
24,337,688
4,015,100
14,667,200
182,191,700△ 22,886,264△ 1,985,220△ 190,886△ 4,695,294△ 11,096
1,398,778
3,941,200
2,001,400△ 22,427,382

124,621,085
21,552,044
146,173,129
305,937,447

112,964,158
18,617,777
131,581,935
313,773,635

11,656,927
2,934,267
14,591,194△ 7,836,188

40,000,000
459,441,294
32,840,438
3,848,510
536,130,242(40,000,000)(492,281,732)(3,848,510)

40,000,000
456,287,020
32,235,265
3,848,510
532,370,795(40,000,000)(488,522,285)(3,848,510)

03,154,274
605,17303,759,447
0(3,759,447)0100,084,503(70,000,000)
636,214,745
942,152,192

80,788,974(70,000,000)
613,159,769
926,933,404

19,295,529
0
23,054,976
15,218,788-1-

正味財産増減計算書
平成31年 4月 1日から令和 2年 3月31日まで
公益財団法人札幌市公園緑化協会
Ⅰ

Ⅱ

Ⅲ

科
目
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
都市緑化基金受取利息
特定資産受取配当金
事業収益
指定管理費収益
利用料金収益受託事業収益イベント事業収益
受講料収益
売店収益
施設収益
手数料収益
受取補助金等
受取地方公共団体助成金受取民間助成金
受取寄付金
緑の募金
受取寄付金
雑収益
受取利息
広告収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料
諸手当
超過勤務手当
退職給付費用
退職引当金繰入
法定福利費
福利厚生費
賃金
賃金・法定福利費
賃金・福利厚生費
商品仕入費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費
消耗品費
備品購入費
修繕費
原材料費
印刷製本費
被服費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
報酬費
租税公課
支払負担金
支払寄付金
委託費
ソフトウェア使用料
広告宣伝費
支払手数料
交際費
報償費
支払利息
講習・研修費
雑費
賞与引当金繰入
管理費
役員報酬
給料
諸手当
超過勤務手当
退職給付費用
退職金積立
法定福利費
福利厚生費
賃金
賃金・法定福利費
賃金・福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費
消耗品費
備品購入費
修繕費
印刷製本費
被服費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
報酬費
租税公課
支払負担金
委託費
ソフトウェア使用料
広告宣伝費
支払手数料
交際費
報償費
支払利息
講習・研修費
雑費
賞与引当金繰入
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産減損失
その他経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
受取補助金等
都市緑化基金積立補助金
都市緑化基金積立寄付金
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

当年度（単位：円）
増 減

前年度

84,00784,0073,860,086
55,8653,504,221
300,000
1,883,440,566
1,206,917,000
154,151,266
405,197,962
6,138,440
14,193,855
27,576,451
16,392,180
52,873,412
1,756,632
160,000
1,596,632
1,739,117
257,793
1,481,324
3,014,821
392
393,1542,621,275
1,893,895,229

448,166
448,166
5,118,594
56,255
4,762,339
300,000
1,921,225,844
1,248,377,085
141,465,539
420,847,069
5,630,180
13,122,270
24,367,551
24,685,799
42,730,351
1,209,092
0
1,209,092
1,207,354
302,069
905,285
1,827,942
510
443,154
1,384,278
1,931,036,992△ 364,159△ 364,159△ 1,258,508△ 390△ 1,258,118
0△ 37,785,278△ 41,460,085
12,685,727△ 15,649,107
508,260
1,071,585
3,208,900△ 8,293,619
10,143,061
547,540
160,000
387,540
531,763△ 44,276
576,039
1,186,879△ 118△ 50,000
1,236,997△ 37,141,763

1,853,491,580
2,702,592
226,784,122
107,831,243
27,319,703
8,260,945
11,573,327
64,347,671
2,082,404
304,740,192
35,266,844
478,900
13,102,126
1,666,811
8,451,089
12,754,012
14,673,000
68,392,978
4,445,901
50,191,242
20,781,630
2,240,266
3,040,014
28,421,375
187,321,653
33,760,407
7,482,977
5,815,925
7,038,655
72,404,323
17,359,887
3,402,227
453,060,923
3,363,225
5,483,180
3,868,809
22,750275,539
624,036
2,337,612
4,811,050
25,510,015
13,062,565
1,518,808
1,677,200
1,284,071
133,983
76,40883,600843,184
126,701
365,008
42,053
2,021
12,785
47,117
4,698,335
49,435
67,113
9,782
5,135
2,871
2,178
5,069
78,349591,220
3,955
204,300
58,212
31,97780,120254,058
23,99486,192
252,663
38,450014,415
14,49450,858226,451
1,866,554,145
27,341,084
0
27,341,084

1,911,848,026
2,643,840
223,293,213
106,851,567
29,990,470
22,969,336
0
62,986,134
1,965,405
339,113,161
00
11,750,734
2,503,979
8,342,294
11,032,195
16,831,205
68,213,960
4,093,782
62,744,558
21,417,664
2,869,774
4,037,517
31,043,035
189,311,227
33,393,197
9,103,863
6,029,982
6,503,121
66,066,540
18,151,861
5,000,000
501,465,923
3,703,254
4,448,076
3,531,164
15,640849,802770,179
1,657,861
3,212,604
23,939,909
13,261,495
1,491,160
2,824,787
1,666,649
271,430
485,3020
1,181,706
81,19778,0690066,75849,1962,546,609
66,18594,541034,79929,8851,859
5,446
91,434
659,701
5,029
216,000
0
6,230
123,549
285,198
51,343111,809265,691
7,360
18,66643,97732,309△ 30,158
397,779
1,925,109,521
5,927,471
0
5,927,471△ 58,356,446
58,752
3,490,909
979,676△ 2,670,767△ 14,708,391
11,573,327
1,361,537
116,999△ 34,372,969
35,266,844
478,900
1,351,392△ 837,168
108,795
1,721,817△ 2,158,205
179,018
352,119△ 12,553,316△ 636,034△ 629,508△ 997,503△ 2,621,660△ 1,989,574
367,210△ 1,620,886△ 214,057
535,534
6,337,783△ 791,974△ 1,597,773△ 48,405,000△ 340,029
1,035,104
337,6457,110△ 574,263△ 146,143
679,751
1,598,446
1,570,106△ 198,930
27,648△ 1,147,587△ 382,578△ 137,447△ 408,894
83,600△ 338,522
45,504
286,939
42,0532,021△ 53,973△ 2,079
2,151,726△ 16,750△ 27,428
9,782△ 29,664△ 27,014
319△ 377△ 13,085△ 68,481△ 1,074△ 11,700
58,212
25,747△ 43,429△ 31,140△ 27,349△ 25,617△ 13,028
31,090△ 18,666△ 29,562△ 17,815
81,016△ 171,328△ 58,555,376
21,413,613
021,413,613

0

0

0

0
89,25589,25589,255△ 89,255
27,251,829
7,956,300
19,295,529
80,788,974
100,084,503

7,203
0
0
7,203
△ 7,2035,920,268
4,015,100
1,905,168
78,883,806
80,788,974△ 7,20389,25589,25582,052△ 82,052
21,331,561
3,941,200
17,390,361
1,905,168
19,295,529

3,759,447
3,154,274
605,1733,759,447
532,370,795
536,130,242

11,038,706
10,343,492
695,214
11,038,706
521,332,089
532,370,795△ 7,279,259△ 7,189,218△ 90,041△ 7,279,259
11,038,706
3,759,447

636,214,745

613,159,769

23,054,976-2-

正味財産増減計算書内訳表
平成31年 4月 1日から令和 2年 3月31日まで（単位：円）

公益財団法人札幌市公園緑化協会
公益目的事業会計
科
Ⅰ

Ⅱ

Ⅲ

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
都市緑化基金受取利息
特定資産受取配当金
事業収益
指定管理費収益
利用料金収益受託事業収益イベント事業収益
受講料収益
売店収益
施設収益
手数料収益
受取補助金等
受取地方公共団体助成金受取民間助成金
受取寄付金
緑の募金
受取寄付金
雑収益
受取利息
広告収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料
諸手当
超過勤務手当
退職給付費用
退職引当金繰入
法定福利費
福利厚生費
賃金
賃金・法定福利費
賃金・福利厚生費
商品仕入費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費
消耗品費
備品購入費
修繕費
原材料費
印刷製本費
被服費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
報酬費
租税公課
支払負担金
支払寄付金
委託費
ソフトウェア使用料
広告宣伝費
支払手数料
交際費
報償費
支払利息
講習・研修費
雑費
賞与引当金繰入
管理費
役員報酬
給料
諸手当
超過勤務手当
退職給付費用
退職引当金繰入
法定福利費
福利厚生費
賃金
賃金・法定福利費
賃金・福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
什器備品費
消耗品費
備品購入費
修繕費
印刷製本費
被服費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
報酬費
租税公課
支払負担金
委託費
ソフトウェア使用料
広告宣伝費
支払手数料
交際費
支払利息
講習・研修費
雑費
賞与引当金繰入
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
その他経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
受取補助金等
都市緑化基金積立補助金
都市緑化基金積立寄付金
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

都市緑化基金等 指定管理等公園事業
施設事業

収益事業等会計
公園施設等附帯 国営公園等受託
収益事業
事業

小計

法人会計
小計

内部取引等消去

事務局管理費003,504,238
17
3,504,221
0
15,273,810
0014,973,330
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40
0
019,551,179

0
0
7,398
7,398
0
0
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154,151,266
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966,026
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1,409,704,944

00
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7,415
3,504,22101,420,068,443
1,206,917,000
154,151,266
22,275,702
6,138,440
14,193,855
0
16,392,1800
1,648,632
160,000
1,488,632
1,739,117
257,793
1,481,324
2,288,295
361
393,154
1,894,780
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3,955
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58,212
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0△ 11,551,286△ 981,800△ 981,800△ 981,800△ 981,800△ 981,800△ 981,800
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405,197,962
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14,193,855
27,576,451
16,392,180
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160,000
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392
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1,893,895,229
1,853,491,580
2,702,592
226,784,122
107,831,243
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11,573,327
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35,266,844
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13,102,126
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14,673,000
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50,191,242
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72,404,323
17,359,887
3,402,227
453,060,923
3,363,225
5,483,180
3,868,809
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4,811,050
25,510,015
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1,677,200
1,284,071
133,983
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126,701
365,008
42,053
2,021
12,785
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4,698,335
49,435
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9,782
5,135
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5,069
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3,955
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58,212
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0
13,957,730△ 11,163,116
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89,25489,25489,254△ 89,254△ 11,235,207
24,979,046
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0
13,743,839△ 12,173,207
1,570,632

1
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1
△ 1
50,176,519△ 36,530,332
13,646,187
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129,500,280

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0△ 138,197
0△ 138,197△ 12,918,117△ 13,056,314

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1
1
△ 1
50,038,322△ 36,530,332
13,507,990
7,956,300
5,551,690
110,892,276
116,443,966

0000△ 11,551,286
11,551,286
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0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

3,759,447
3,154,274
605,1733,759,447
532,370,795
536,130,242

2,794,614

129,500,280△ 13,056,314

0
0
0
0
0
0
0
116,443,966

000040,000,000
40,000,000

494,906,260

3,759,447
3,154,274
605,1733,759,447
492,370,795
496,130,242
0497,700,874

22,069,905

0636,214,745（注）公２事業で特定資産の「公益事業人件費対応準備資金」に14,000,000円を積み立てる。

-3-

財務諸表に対する注記
公益財団法人札幌市公園緑化協会

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
個別法による原価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法（３）固定資産の減価償却の方法
１．有形固定資産（リース資産を除く）
平成10年4月以降取得の建物及び平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備並びに構築物については、定額法により、その他の固定資産は定率法によっている。
２．リース資産
所有権移転ファイナンスリース取引に係るリース資産は、自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンスリース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。
（４）引当金の計上基準
貸倒引当金

債権について個別に貸倒見込額を設定。

退職給付引当金

職員退職金規程により当財団負担分の期末時の自己都合退職の要支給額に相当する金額を計上している。

賞与引当金

職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。

（５）リース取引の処理方法
所有権移転外ファイナンスリース取引は、税法基準で行い300万円以下の取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（７）税効果会計の適用について
税引前の当期正味財産増減計算額と法人税等の金額を合理的に期間対応させ、より適正な当期正味財産増減額を計上することを目的として税効果会計を適用している。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
投資有価証券

39,898,438

定期預金
小

計

39,898,438

101,562

101,562

40,000,000

40,000,000

特定資産
退職給付引当資産

112,964,158

運営安定化積立資産

70,000,000

都市緑化基金引当資産488,522,285

ＭＩＮＴＯ特定資産

3,848,510

公益事業人件費対応準備資金

11,743,280

86,353

124,621,085
70,000,000

3,759,447

492,281,732

0

14,000,000

14,000,000

3,848,510

小計675,334,953

29,502,727

86,353704,751,327

合計

715,334,953

29,502,727

86,353744,751,327-4-

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科

目

当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財（うち負債に産からの充当額） 産からの充当額）

対応する額）

基本財産
投資有価証券

39,898,438(39,898,438)

101,562(101,562)

40,000,000

40,000,000

定期預金
小

計

特定資産
退職給付引当資産

124,621,085(124,621,085)

運営安定化積立資産

70,000,000

都市緑化基金引当資産492,281,732(492,281,732)

ＭＩＮＴＯ特定資産

3,848,510(3,848,510)

公益事業人件費対応準備資金(70,000,000)

14,000,000(14,000,000)

小計

704,751,327

496,130,242

84,000,000(124,621,085)

合計744,751,327

536,130,242

84,000,000(124,621,085)（記載上の留意事項）
基金からの充当額がある場合には、財源の内訳として記載するものとする。

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている場合）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物

9,940,228

6,526,638

3,413,590

建物付属設備

3,082,758

2,036,039

1,046,719

構築物

2,312,846

2,128,987

183,859

車両運搬具

14,203,700

14,203,690

10

什器備品

57,035,493

55,042,026

1,993,467

機械装置

7,665,000

7,664,998

2

リース資産

103,422,370

66,877,187

36,545,183

内訳（公益２）

什器備品(75,970,390)(53,537,763)(22,432,627)

内訳（国

営）

什器備品

(2,991,600)(1,459,900)(1,531,700)

内訳（法

人）

ソフトウェア他(24,460,380)(11,879,524)(12,580,856)

197,662,395

154,479,565

43,182,830

合計

５．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高（貸倒引当金を直接控除した残額のみを記載した場合）債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

債権金額

貸倒引当金の当期末残高

債権の当期末残高

未収金

36,116,129

36,116,129

売掛金

161,621

161,621

36,277,750

36,277,750

合

計

-5-

６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄

帳簿価額

時

価

評価損益

基本財産

国債20年-156回

19,898,438

20,366,000

467,562

基本財産

道債5年Ｈ30-19回

20,000,000

19,990,000△ 10,000

退職給付引当資産

道債5年Ｈ27-16回

30,000,000

30,003,000

3,000

運営安定化資産

道債5年Ｈ27-16回

20,000,000

20,002,000

2,000

運営安定化資産

道債10年Ｈ29-13回

18,000,000

18,165,600

165,600

都市緑化基金引当資産

道債5年Ｈ28-15回

20,000,000

20,002,000

2,000

都市緑化基金引当資産

道債5年Ｈ28-15回

6,000,600

6,001,200

600

都市緑化基金引当資産

国債30年-55回

65,000,000

71,467,500

6,467,500

都市緑化基金引当資産

道債5年Ｈ30-19回

100,000,000

99,950,000△ 50,000

都市緑化基金引当資産

国債10年-335回

14,989,950

15,424,500

434,550

都市緑化基金引当資産

国債20年-164回

99,220,000

103,321,500

4,101,500

都市緑化基金引当資産

国債20年-73回

15,945,063

17,606,080

1,661,017

都市緑化基金引当資産

国債30年-9回

39,995,956

46,096,000

6,100,044

都市緑化基金引当資産

地方債10年－129回

9,993,789

10,235,000

241,211

都市緑化基金引当資産

国債20年-164回

6,482,994

6,715,898

232,904

都市緑化基金引当資産

国債20年-150回

99,450,000

116,223,100

16,773,100

584,976,790

621,569,378

36,592,588

合計７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円)
補助金等の名称

交付者

基金積立補助金

札幌市
民間都市開
発推進機構

ＭＩＮＴＯ助成金
合

前期末残高

計

当期増加額

456,287,020

3,154,274

3,848,510
3,154,274

８．税効果会計
税効果会計関係（１）繰延税金資産及び繰延税機負債の発生の主な原因別の内訳（単位：円）
314,134

賞与引当金否認498,754

退職給付引当金否認

8,801,113

小計

9,614,001

評価性引当額-9,614,001

繰延税金資産計

当期末残高

の記載区分

459,441,294 指定正味財産
3,848,510 指定正味財産

460,135,530

未払事業税

当期減少額

貸借対照表上0（２）実効税率は寄附金の損金算入限度額を前提として14.1％とした。

-6-

463,289,804

附属明細書平成31年4月1日から令和2年3月31日まで
公益財団法人札幌市公園緑化協会

１．基本財産及び特定資産の明細「基本財産及び特定資産の明細」は、財務諸表の注記に記載しているので省略している。
２．引当金の明細（単位：円）
資産の種類

期首帳簿価額

当期増加額

賞与引当金

24,337,688

25,736,466

退職給付引当金

112,964,158

11,656,927

特定資産計

137,301,846

37,393,393

-7-

当期減少額
24,337,688

期末帳簿価額25,736,466
124,621,085

24,337,688

150,357,551

財産目録
令和 2年 3月31日現在
公益財団法人札幌市公園緑化協会
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額(流動資産)
現金・小口現金

手元現金

運転資金、釣銭として

2,042,317

預金

普通預金（指）運転資金として（公益目的事業会計）

12,971,135

運転資金として（収益事業等会計）84,568,914

運転資金として（法人会計）
未収金

札幌市他

受託事業における未収額

売掛金

中小企業共済ｾﾝﾀｰ

助成券利用他における未収額

前払金㈱ﾌｸﾘ企画ｻｰﾋﾞｽ

次年度以降の保険料

預け金

札幌市交通局ＳＡＰＩＣＡデポジット

貯蔵品

薬剤・肥料等

公益目的事業会計の棚卸資産

印紙・切手

収益事業等会計の棚卸資産

ハンドブック他

法人会計の棚卸資産

絵葉書他

公園施設等付帯収益事業の棚卸資産

商品
流動資産合計(固定資産)
基本財産

992,714
36,116,129
161,6212,956,793
9,000
2,613,746

8,348,375
150,780,744

投資有価証券

定期預金

SMBC国債20年

満期保有目的財産であり法人会計の保有財産

19,898,438

北洋道債5年満期保有目的財産であり法人会計の保有財産

20,000,000

北洋銀行

法人会計の保有財産

101,562

特定資産
退職給付引当資産

北洋・無利息従業員に対する退職金の支払に備えて積み立てた資産19,543,282

三菱UFJ（定期）

従業員に対する退職金の支払に備えて積み立てた資産10,000,000

北門信金（普通）

従業員に対する退職金の支払に備えて積み立てた資産10,000,000

北洋・道債5年満期保有目的財産であり、従業員に対する退職金の支払に備えて積み立てた資産

30,000,000

北陸銀行（定期）

従業員に対する退職金の支払に備えて積み立てた資産10,000,000

秋田銀行（普通）

従業員に対する退職金の支払に備えて積み立てた資産5,642,028

北星信金（普通）

従業員に対する退職金の支払に備えて積み立てた資産7,442,616

あおぞら（定期）

従業員に対する退職金の支払に備えて積み立てた資産10,000,000

大地みらい信金（
定期）

従業員に対する退職金の支払に備えて積み立てた資産10,000,000

みずほ銀行（定期）

従業員に対する退職金の支払に備えて積み立てた資産10,000,000

三井住友信託銀行（普通）

従業員に対する退職金の支払に備えて積み立てた資産1,993,159-8 -運営安定化積立資産
第四銀行（定）収益事業の積立金であり、将来の運転資金に備えた資産

10,000,000

JAバンク（定）収益事業の積立金であり、将来の運転資金に備えた資産

10,000,000

道債10年みずほ

収益事業の積立金であり、将来の運転資金に備えた資産

18,000,000

ほくほく優先株

収益事業の積立金であり、将来の運転資金に備えた資産

9,000,000

道債5年北洋収益事業の積立金であり、将来の運転資金に備えた資産

20,000,000

北海道信金（普収益事業の積立金であり、将来の運転資金に備えた資産

3,000,000

将来の定期昇給分の補填として積みてしている資産資産

14,000,000

北洋・普通0284016

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している

5,203,380

道債5年北洋2000
万

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している20,000,000

道債5年500万

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している6,000,600

国債30年みずほ証券

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している65,000,000

道債5年TT証券

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している

100,000,000

国債10年TT証券

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している14,989,950

国債20年大和公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している99,220,000

国債20年ﾓﾙｶﾞﾝ

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している15,945,063

国債30年SMBC

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している39,995,956

地方債10年SMBC

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している

9,993,789

国債20年野村650

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している99,450,000

国債20年野村100000

公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している6,482,994

北海道銀（定）公益目的保有財産であり、運用益を
都市緑化基金等事業の財源として、使用している10,000,000

交付者の定めた使途に充てるために保有している資産

3,848,510

公益事業人件費対応
準備資金
普通預金（北洋銀行）
都市緑化基金引当資産

MINTO特定資産
普通預金（北洋銀行）-9 -その他固定資産
建物

スーパーハウス他
札幌市手稲区前田

公益目的保有財産であり、指定管理事業
で使用している

56,706

ユニットハウス他
札幌市手稲区前田

公園施設等付帯収益事業で使用している

3,456,883

自動ドア

事務局で使用している

節水設備他
札幌市中央区宮ヶ丘他

公益目的保有財産であり、指定管理事業で使用している

835,877

ユニットハウス設備他

公園施設等付帯収益事業で使用している

210,842

構築物

土置き場他
札幌市北区百合が原他

公益目的保有財産であり、指定管理事業で使用している

183,859

車両運搬具

トラクター他
札幌市手稲区前田他

公益目的保有財産であり、指定管理事業で使用している9

移動販売車

公園施設等付帯収益事業で使用している

1

高圧洗浄機他
札幌市厚別区上野幌他

公益目的保有財産であり、指定管理事業で使用している1,098,767

ショーケース他

公園施設等付帯収益事業で使用している

786,675

移動式書庫他

事務局で使用している

108,025

機械装置

ホイルローダー他
札幌市百合が原他

公益目的保有財産であり、指定管理事業で使用している2

ﾘｰｽ資産（有形バーチドレイン他
札幌市厚別区上野幌他

公益目的保有財産であり、指定管理事業で使用している22,432,627

印刷機

国営公園等受託事業で使用している

1,531,700

勤怠システム他

事務局で使用している

12,580,856

電話加入権

事務局

事務局で使用している

1,577,291

敷金

事務局

事務所家賃・駐車場分

1,750,000

札幌市豊平区

公園施設等付帯収益事業で使用している

建物附属設備什器備品

固定資産合計資産合計

1

10,000791,371,448
942,152,192- 10 -

(流動負債)
未払金

北海道電力㈱他

公益目的事業会計における未払額

72,557,608

ＮＴＴドコモ他

収益事業等会計における未払額

17,073,201

北海道産業㈱他

法人会計における未払額

2,672,929

一般利用者他

公益目的事業会計における施設利用料金の前受額

840,080

一般利用者他

収益事業等会計における物品使用料の前受額

25,000

買掛金㈱ジオ他

収益事業等会計における売店販売商品の買掛額

361,292

預り金

社会保険料他

従業員等の給料等における社会保険料
源泉所得税・住民税の預かり額

2,078,388

リース債務㈱札幌北洋リース他

公益目的事業会計で使用している作業機械
等の次期リース契約支払額

8,457,276㈱札幌北洋リース

国営公園等受託事業で使用している印刷機の次期リース契約支払額

506,815㈱札幌北洋リース他

法人全体で使用している勤怠システム等の次期リース契約支払額

4,830,363

賞与引当金

従業員に対するもの

従業員に対する賞与の支払いに備えたもの

25,736,466

未払法人税等

法人市民税他

法人の市民税・道民税・事業所税の未払額

7,956,300

未払消費税等

消費税及び地方消費税

公益目的事業会計における未払額

16,668,600

前受金

流動負債合計(固定負債)

159,764,318
退職給付引当金

長期リース債務

従業員に対するもの

従業員に対する退職金の支払いに備えたもの
で、公益目的事業会計で管理している

71,536,441

従業員に対するもの

従業員に対する退職金の支払いに備えたもの
で、収益事業等会計で管理している

15,642,028

従業員に対するもの

従業員に対する退職金の支払いに備えたもの
で、法人会計で管理している

37,442,616㈱札幌北洋リース他

公益目的事業会計で使用している作業機械他のリース契約残額

12,616,928㈱札幌北洋リース

国営公園等受託事業で使用している印刷機のリース契約残額

1,070,640㈱札幌北洋リース他

法人全体で使用している勤怠システム等のリース契約残額

7,864,476

固定負債合計負債合計
正味財産146,173,129
305,937,447
636,214,745- 11 -