その他 お手続きにかかるQ&A
Q1.

教育資金贈与信託「まごよろこぶ」お手続きガイド

住所や氏名を変更した場合、手続きが必要ですか？

教育資金贈与信託「まごよろこぶ」をご利用いただき、ありがとうございます。
本ガイドでは、贈与を受けられたお客さま（以下「受益者さま」といいます）における教育資金の払い出し方法等についてご案内いたします。
ご不明な点は、フリーダイヤルまでお問い合わせください。

A1. ・ お手続きが必要です。当社所定のお手続き書類と受益者さまの個人番号（マイナンバー）を確認できる書類（通知カード、住民票（個人番号記載あり）等）をご用意ください。
・ お手続きされる方の本人確認書類が必要な場合もございます。
詳しくは通帳記載のお取扱店までお問い合わせください。

お問い合わせ先フリーダイヤル 平日9:00～17:00
Q2.

0120-05-4807（まごしあわせ）

通帳残高が0円となった場合、手続きが必要ですか？

A2. ・ 追加の贈与を受けることや払い出した資金を戻し入れることがない場合は、信託契約の終了のお手続きが必要となりますので、当社へ「教育資金贈与信託専用通帳」「解約の支払請求書」をご提出ください。
・ この場合、信託終了（解約日）の翌月末までに領収書等をご提出ください。

～教育資金の払い出し、領収書等のご提出について～①当社の教育資金贈与信託から払い出された資金は、同年内に教育機関へお支払いください。

『解約の支払請求書』については、通帳に記載のお取扱店までご連絡ください。
なお、信託終了時において、贈与税の課税対象となる金額は以下のとおりです。

②教育機関からの領収書等は、翌年3月15日までに当社へご提出ください。

贈与税の課税対象＝①信託設定額－②教育資金支出額

上記を満たさない場合、教育機関へお支払いされた場合でも、非課税の適用を受けることができず、贈与税の課税対象となりますのでご注意ください。

①：教育資金非課税申告書を提出して信託設定した金額の合計額②：教育資金として支出した金額（学校等以外の支出は上限500万円）
贈与税の申告および納税手続きは、受益者さまご自身が、受益者さまの住所を所轄する税務署宛てに、信託終了の翌年2月1日から3月15日までに行ってください。

Q3.

重要

事前に払い出した教育資金を同年中に使いきれなかった場合、手続きが必要ですか？

A3. ・ 使いきれなかった場合は、信託期間中にその金額を当社口座に戻し入れていただくことができます。
・ 戻し入れいただけない場合、または、戻し入れた金額を信託期間中に再度払い出しのうえ領収書等をご提出いただけない場合は、「教育資金として支出しなかった金額」として、贈与税の課税対象額に加算されますので、ご注意ください。
事前に払い出した教育資金につきましては、年内に教育機関へお支払いただき、教育機関から受領された領収書等を翌年3月15日までに当社へご提出ください。
毎年7月にお送りいたします「教育資金のご利用状況のお知らせ」にて課税対象額をご確認のうえ戻し入れていただくことを推奨いたします。
お手続き方法につきましては通帳記載のお取扱店またはフリーダイヤルまでご連絡ください。

教育資金贈与信託のご契約前の領収書等、または信託終了日以降の支払年月日が記載された領収書等は、教育資金として払い出した証明にはなりません。
1月1日当社からの払い出し
教育機関への支払い
領収書等の提出

12月31日

翌年3月15日① 同じ年に属することが必要② ①の翌年3月15日までに提出

ご参考～教育資金や教育機関について～
教育機関

学校等

学校等
以外

例
幼稚園、小･中学校、高校、大学、保育所、認定こども園、外国の教育施設等

学習塾、スポーツ教室、文化芸術にかかる教室等

教育資金に該当するものの例
入学金、入園料、授業料、入学試験料、学用品代、修学旅行費、学校給食費等① 役務提供の対価や施設利用料② 指導への対価

支払先・学校等に対して直接支払われるもの・業者等に支払う場合、学校等が業者を通じて購入や支払いを依頼しているもの
・左記①②については、役務提供または指導を行う者に直接支払われるものが対象（使用する物品の購入費用を含む）

非課税枠
1,500万円
まで

うち500万円
まで

詳細は、文部科学省のホームページ＜https://www.mext.go.jp/a_menu/kaikei/zeisei/1332772.htm＞をご確認ください。

作成基準 2021年4月

教育資金の払い出し、領収書等の提出方法について①授業料等の請求【事前払い】
2通りの方
法
から
ご選択
できます

(1) 教育機関へのお支払い前に教育資金を払い出す場合

教 ④支払
育機
関 ⑤領収書等発行②払い出し請求受益 ③払い出し当者社
さ ⑥領収書等提出
ま当社へお手続きいただくこと

必要書類

・｢払い出し｣｢領収書等のご提出｣は窓口で教育資金贈与信託払出請求書 記入要 受け付けしておりません。
□兼確認書
インターネットバンキングや「まごよろこぶ払い出し請求領収書提出アプリ」をご利用ください。
・【事前に払い出し】
当社から払い出したご資金は同年中に教育機関へお支いください。

□ 領収書等領収書等提出□ 領収書等確認書①授業料等の請求【立替払い】(2) 教育機関へのお支払い後に教育資金を払い出す場合

教育機
関②支払

③領収書等発行④払い出し請求
領収書等提出
受益
当者社
さま ⑤払い出し

払い出し状況や領収書等の提出状況については、毎年1月と7月にお送りいたします「教育資金のご利用状況のお知らせ」にてご確認いただけます。

ご注意事項

記入物

記入要・【立替払い】
教育機関へお支払いした資金は同年中に当社から払い出してください。

払い出し請求はインターネットが便利です
・当社のインターネットバンキング「三菱UFJ信託ダイレクト」にてご利用いただけます。
・まごよろこぶ口座からのお振込みは手数料無料です ・休日、祝日もご利用いただけます。
・ 「三菱UFJ信託ダイレクト」にご加入の方がご利用いただけます。
・ ご加入手続きはお取扱店までご相談ください。
注意 ・ 原則、当日中のお手続きになりますが、時間帯によっては翌営業日のお手続きになります。
事項 ・ まごよろこぶ口座から当社普通預金へご入金（お振込み）後に別途普通預金からお振込みされる場合、・ 条件により振込手数料が必要になる場合がございます。
・ インターネットバンキングによる領収書等の提出はできません。

領収書および領収書の代替となる書類について（領収書がない場合）ご提出いただくもの＜※1＞

ご提出いただく書類への記載に誤りや必要な事項記載が必要なものが足りない場合
【原則】
①支払日付
領収書
・領収書の原本領収書等の発行者（支払先）が②金額③摘要（支払い内容）＜※5＞ 修正・追記・押印したものが必要
振込・振込依頼書兼受領書の原本＜※2＞【例外】④支払者（宛名）③摘要（支払い内容）
・通帳のコピー⑤支払先の氏名（名称）
支払先が学校等の場合、受益者さ（口座番号および実際に引落とされた口座引落し⑥支払先の住所（所在地）まが記載し、署名または押印することが確認できる部分）＜※3＞
ことでの提出可＜※6＞
上記①～⑥の記載要件を・カード利用明細の原本＜※4＞⑥支払先の住所（所在地）満たさない場合、支払先からクレジット ・通帳のコピーの振込依頼文書等を別途支払先が学校等の場合は記載不要
カード（口座番号および実際に引落とされた添付いただき、記載要件を支払先が学校等以外の場合、受益ことが確認できる部分）＜※3＞
満たしてください。
者さまが記載し、署名または押印
月謝袋・月謝袋することでの提出可＜※6＞
種類＊支払金額が1万円（税込）以下の場合には、領収書等に代えて当社所定の「明細書」での提出も可能です。
（年間合計24万円（税込）以内）＜※7＞ なお、提出期限は翌年3月15日までとなっております。

※1

学校等で必要となる費用を業者に直接支払った場合、「学校等の書面」をあわせてご提出ください。
学校等の書面とは、年度や学期の始めに配付されるプリントや、「学校便り」「教科書購入票」等を指し、学校名、年月日、用途・費用が記載されていることが必要です。

※2

ATM振込みの場合、ATM利用明細の原本をご提出ください。
インターネットバンキングの場合、振込完了画面を印刷したものをご提出ください。

※3

口座番号が記載されているページ（表紙、見返しページ、等）および実際に引き落とされたことが確認できる部分のコピーをそれぞれご用意ください。

※4※5

WEB利用明細の場合、画面を印刷したものをご提出ください。
塾や習い事などの費用は、詳細について（例：○月分○○料として（○回または○時間）ご記載ください。

※6 記載例

領収書等

摘要 ： 授業料1月～6月分
住所 ： 東京都千代田区○○
受益者さまのお名前(署名)印

署名または押印してください※7 教育資金贈与信託のご契約の開始年または終了年においては、当該年の契約月数に2万円をかけた金額が上限となります。
（例）6月15日ご契約の場合、6月から12月までの7ヵ月×2万円＝14万円が上限

スマートフォンアプリ・ご郵送でのお手続きについて「領収書等・明細書のご提出」は、スマートフォンアプリで24時間365日提出可能です。
詳しくは下記当社ホームページをご確認ください。
スマートフォンアプリについては、アプリストアから「まごよろこぶ アプリ」で検索し、ダウンロードしてご利用ください。
【ホームページ】

まごよろこぶ アプリ

検索

ご郵送でお手続きされる場合は、記入漏れがないようご確認のうえご郵送ください。
お手続きに必要な「教育資金贈与信託払出請求書 兼 確認書」および「領収書等確認書」「明細書」「手続書類送付用宛名ラベル」は、当社ホームページよりご入手可能です。

https://www.lifeplan.tr.mufg.jp/mago_app/【郵送先】〒107-0061 東京都港区北青山1-5-4 三菱ＵＦＪ信託銀行 教育資金贈与信託担当 行