2022年３月期第２四半期決算短信〔日本基準〕(連結)

2021年10月29日
上 場 会 社 名
インヴァスト株式会社
上場取引所
東
コ ー ド 番 号
7338
URL https://www.inv.inc/
代
表者 (役職名) 代表取締役社長(氏名) 川路 猛
問合せ先責任者 (役職名) 取締役（管理部門担当） (氏名) 大村 祐一郎 (TEL) 03-6858-7105
四半期報告書提出予定日
2021年11月12日
配当支払開始予定日
2021年12月３日
四半期決算補足説明資料作成の有無：有
四半期決算説明会開催の有無：無(百万円未満切捨て)

１．2022年３月期第２四半期の連結業績（2021年４月１日～2021年９月30日）（１）連結経営成績(累計)(％表示は、対前年同四半期増減率)
営業収益百万円

純営業収益％

2022年３月期第２四半期
2,196
2021年３月期第２四半期－(注) 包括利益 2022年３月期第２四半期

百万円

営業利益％

百万円

親会社株主に帰属する四半期純利益

経常利益％

百万円

－－

2,156
－
200－
538
－－－－－
465百万円(－％) 2021年３月期第２四半期
潜在株式調整後
１株当たり１株当たり四半期純利益
四半期純利益円

銭円

％

百万円

－－

348
－－百万円(％－－－％)

銭

2022年３月期第２四半期
59.31－
2021年３月期第２四半期－－(注) 当社は2020年10月１日に単独株式移転により設立されたため、前年同四半期実績はありません。

（２）連結財政状態
総資産純資産百万円

自己資本比率百万円

2022年３月期第２四半期
121,273
2021年３月期
112,132(参考) 自己資本 2022年３月期第２四半期 11,075百万円％

11,084
10,7262021年３月期

9.1
9.6
10,721百万円

２．配当の状況
年間配当金
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末円

銭円

銭円

銭

期末円

合計銭円

銭

2021年３月期
－
－
－
19.00
19.00
2022年３月期－
18.00
2022年３月期(予想)
－
19.00
37.00
(注) 直近に公表されている配当予想からの修正の有無 ： 無(注) 当社は2020年10月１日に単独株式移転により設立されたため、前年第２四半期実績はありません。

３．2022年３月期の連結業績予想（2021年４月１日～2022年３月31日）
当社グループの主力サービスである外国為替証拠金取引は、外国為替市場や株式市場等の市況、その他国内外の経済環境等に大きく左右される傾向にあり、業績予想が困難であるため、連結業績予想の開示は行っておりません。その代替として、営業収益等の営業指標を月次概況として開示しております。

※ 注記事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動：無(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動)
新規－社 （社名）、 除外－社 （社名）（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用：無（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更：有②①以外の会計方針の変更：無③

会計上の見積りの変更

：無④

修正再表示

：無（注）詳細は、添付資料９ページ「２．四半期連結財務諸表及び主な注記（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項（会計方針の変更）をご覧ください。

（４）発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む)

2022年３月期２Ｑ

5,876,331株

2021年３月期

5,876,331株

2021年３月期－株

2021年３月期２Ｑ－株②

期末自己株式数

2022年３月期２Ｑ－株③

期中平均株式数（四半期累計）

2022年３月期２Ｑ

5,876,331株(注) 当社は2020年10月１日に単独株式移転により設立されたため、前年同四半期実績はありません。

※※

四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です
業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
当社は利益の配分について、安定的な配当の継続を前提としつつ、業績に応じた適切な利益還元を行うことを基本方針とし、中間配当、期末配当の年２回の剰余金の配当を行ってまいります。
配当は、連結配当性向30％または連結純資産配当率（DOE）２％（年率）のいずれか高い方を目安とし、実施いたします。

インヴァスト株式会社(7338) 2022年３月期 第２四半期決算短信○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………… 2（１）経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………… 2（２）財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………… 4（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………… 4２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………… 5（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………… 5（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………… 7（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………… 9（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………… 9（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………… 9（会計方針の変更） …………………………………………………………………………………… 9（セグメント情報等） …………………………………………………………………………………101

インヴァスト株式会社(7338) 2022年３月期 第２四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する説明
当社は、2020年10月１日に単独株式移転によりインヴァスト証券株式会社の完全親会社として設立されましたが、連結の範囲に実質的な変更はないため、前年同期と比較を行っている項目については、インヴァスト証券株式会社の2021年３月期第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）と比較しております。
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、一年遅れで開催された東京オリンピック・パラリンピックという重要イベントがあったものの、ほとんどの競技が無観客開催となったことや海外からのインバウンド消費が消滅したことで景気浮揚効果は少なく、経済活動の停滞や企業収益の鈍化が継続しました。
外国為替市場では、世界的に新型コロナウイルスの変異株拡大懸念が強かったものの、米国のインフレ懸念を背景にした米金利先高観を受けて、ドル円は107円から112円のレンジで、堅調な推移となりました。リスクオン・リスクオフ
両局面で、ドルと円が同様の動きとなる傾向が強く、クロス円はドル円とは連携せず、この期間を通じてやや軟調な値動きとなりました。
株式市場は、米国を中心とした先進国の景気回復期待と、金利先高懸念及び中国の景気鈍化懸念が網引きする展開となりましたが、世界的な財政拡張効果が資本市場を後押しするとの見方も強く、米国の主要株価指数は夏にかけて史上最高値を更新する結果となりました。
このような経済環境のもとで、インヴァスト証券を中心とする国内金融事業は、主力サービスである「トライオート
FX/ETF」の機能追加やキャンペーン等のマーケティング施策を行ったものの、純営業収益は前年同四半期を下回る13億75百万円（前年同四半期比89.5％）となりました。しかしながら、新サービス「マイメイト」の実取引化に向けた先行投資も継続するなか、状況に応じたコストコントロールにより減収をカバーし、セグメント利益は１億３百万円（前年同四半期は６百万円のセグメント損失）となりました。
また、海外金融事業であるオーストラリアの子会社Invast Financial Services Pty Ltd.は、法人向けブローカレッジ事業及び個人向けDMACFDサービスが順調に拡大し、純営業収益は８億25百万円（前年同四半期比132.2％）となり、セグメント利益は１億19百万円（同237.1％）となりました。
こうして、当社グループの当第２四半期連結累計期間の営業収益は21億96百万円（前年同四半期比101.8％）、純営業収益は21億56百万円（同100.7％）となりました。
販売費・一般管理費は全体で19億55百万円（同93.5％）となり、純営業収益から販売費・一般管理費を差し引いた営業利益は２億円（同396.6％）となりましたが、匿名組合投資利益３億44百万円を営業外収益として計上したことにより、経常利益は５億38百万円（同7,588.0％）、親会社株主に帰属する四半期純利益は３億48百万円（前年同四半期は２百万円の親会社株主に帰属する四半期純損失）となりました。
なお、匿名組合投資利益は、子会社が出資しているファンドの運用成績等を反映したものです。第１四半期連結会計期間において、出資ファンドのひとつである「500 Mobile Collective L.P.」において売却利益が発生したことが主な要因となり、２億77百万円を計上いたしました。さらに、第２四半期連結会計期間において、「IMJ-IP Global３号」において売却利益が発生したことにより、66百万円を追加計上した結果、当第２四半期連結累計期間において、合計３億44百万円の匿名組合投資利益を計上しております。

2インヴァスト株式会社(7338) 2022年３月期 第２四半期決算短信
主な収益・費用等の状況は次のとおりであります。
①受入手数料
当第２四半期連結累計期間の受入手数料の合計は４億22百万円（前年同四半期比112.0％）となりました。
内訳は以下のとおりであります。
・取引所為替証拠金取引に係る受取手数料・その他の受入手数料

96百万円（同71.0％）
３億26百万円（同143.8％）②トレーディング損益
当第２四半期連結累計期間におけるトレーディング損益は、14億96百万円（前年同四半期比95.8％）となりました。
これは店頭ＦＸ／ＣＦＤ取引によるものであります。
③金融収支
当第２四半期連結累計期間における金融収益は、54百万円（前年同四半期比153.6％）となりました。
一方、金融費用は40百万円（前年同四半期比253.8％）となり、これを差し引いた金融収支は14百万円（同72.1％）となりました。
④販売費・一般管理費
当第２四半期連結累計期間における販売費・一般管理費は、19億55百万円（前年同四半期比93.5％）となりました。
主な内訳は以下のとおりであります。
・取引関係費

４億58百万円（同80.5％）・人件費

７億84百万円（同121.9％）

・不動産関係費

４億73百万円（同74.4％）

・事務費38百万円（同291.2％）

・減価償却費74百万円（同67.5％）

・租税公課76百万円（同94.5％）

・その他

50百万円（同131.4％）⑤営業外収益当第２四半期連結累計期間においては３億45百万円の営業外収益を計上しており、その内訳は以下のとおりであります。
・匿名組合投資利益
・その他

３億44百万円
１百万円⑥営業外費用
当第２四半期連結累計期間においては７百万円の営業外費用を計上しており、その内訳は以下のとおりであります。
・為替差損

７百万円

・その他

０百万円

⑦特別利益
当第２四半期連結累計期間においては０百万円の特別利益を計上しており、その内訳は以下のとおりであります。
・金融商品取引責任準備金戻入

０百万円

・新株予約権戻入益

０百万円

3インヴァスト株式会社(7338) 2022年３月期 第２四半期決算短信（２）財政状態に関する説明(資産)
当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比較して91億40百万円増加し1,212億73百万円となりました。流動資産は、89億94百万円増加し1,196億51百万円となりました。
流動資産の主な増加項目は、預託金の増加57億88百万円、現金・預金の増加17億39百万円、外為取引未収入金の増加５億37百万円、短期差入保証金の増加６億75百万円であり、一方、主な減少項目は、その他の減少１億35百万円であります。
また、固定資産は、前連結会計年度末と比較して１億45百万円増加し16億22百万円となりました。
(負債)
当第２四半期連結会計期間末における負債合計は1,101億88百万円となり、前連結会計年度末と比較して87億81百万円増加しました。流動負債は、87億53百万円増加し1,100億51百万円となりました。
流動負債の主な増加項目は、受入保証金の増加75億29百万円、短期借入金の増加22億円であり、主な減少項目は、外為取引未払金の減少７億99百万円、前受金の減少２億59百万円であります。
また、固定負債は、前連結会計年度末に比べ28百万円増加し１億29百万円となりました。
特別法上の準備金は、７百万円となりました。
(純資産)
当第２四半期連結会計期間末における純資産は110億84百万円となり、前連結会計年度末と比較して３億58百万円増加しました。主な増加要因は、親会社株主に帰属する四半期純利益３億48百万円の計上であり、主な減少要因は配当金の支払いによる１億11百万円であります。
この結果、自己資本比率は9.1％（前連結会計年度末は9.6％）となりました。

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
当社グループの主力サービスである外国為替証拠金取引は、外国為替市場や株式市場等の市況、その他国内外の経済環境等に大きく左右される傾向にあり業績予想が困難であるため、業績予想の開示は行っておりません。
その代替として、営業収益等の営業指標を月次概況として開示しております。
また、新型コロナウイルスの感染拡大防止に対応するため、従業員の在宅勤務（テレワークの活用）、時差出勤等を適用しておりますが、事業活動に大きな影響は生じておりません。

4

インヴァスト株式会社(7338) 2022年３月期 第２四半期決算短信

２．四半期連結財務諸表及び主な注記（１）四半期連結貸借対照表(単位：百万円)
前連結会計年度(2021年３月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金
預託金
顧客分別金信託
顧客区分管理信託
その他の預託金
短期差入保証金
外為取引未収入金
短期貸付金
その他
貸倒引当金
流動資産計
固定資産
有形固定資産無形固定資産投資その他の資産投資有価証券
出資金
繰延税金資産
その他
貸倒引当金
固定資産計
資産合計
負債の部
流動負債
受入保証金
短期借入金
前受金
外為取引未払金
未払法人税等賞与引当金
役員賞与引当金
その他
流動負債計
固定負債
繰延税金負債
その他
固定負債計
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金
特別法上の準備金計
負債合計

5

当第２四半期連結会計期間(2021年９月30日)

6,943
31,6788,950
22,432295
52,955
17,6081,119354△3110,656

8,683
37,467
14,00023,321
145
53,631
18,1461,509
218△4119,651

137
448
890
119
514
38218
△01,476
112,132

162
481
978
120
585
51
222
△0
1,622
121,273

83,4961,800
259
15,2105437
19
420
101,297

91,0254,000―
14,410
231
30
16
336
110,051

86
13
100

114
15
129

7
7
101,4067
7
110,188インヴァスト株式会社(7338) 2022年３月期 第２四半期決算短信(単位：百万円)
前連結会計年度(2021年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
純資産合計
負債・純資産合計

6

当第２四半期連結会計期間(2021年９月30日)

500
7,646
2,422
10,569

500
7,646
2,659
10,806

235
△83
152
4
10,726112,132306△362698
11,084
121,273インヴァスト株式会社(7338) 2022年３月期 第２四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
四半期連結損益計算書
第２四半期連結累計期間(単位：百万円)
当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日
至 2021年９月30日)
営業収益
受入手数料
トレーディング損益
金融収益
その他の営業収益
営業収益計
金融費用
純営業収益
販売費・一般管理費
取引関係費
人件費
不動産関係費
事務費
減価償却費
租税公課
その他
販売費・一般管理費計
営業利益
営業外収益
匿名組合投資利益
その他
営業外収益計
営業外費用
為替差損
その他
営業外費用計経常利益
特別利益
金融商品取引責任準備金戻入
新株予約権戻入益
特別利益計
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計四半期純利益
親会社株主に帰属する四半期純利益

422
1,496
54
223
2,196
40
2,156458784473
38
7476
50
1,955200
344
1345
707538000539204△131903483487インヴァスト株式会社(7338) 2022年３月期 第２四半期決算短信
四半期連結包括利益計算書
第２四半期連結累計期間

四半期純利益その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計
四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益(単位：百万円)
当第２四半期連結累計期間(自 2021年４月１日
至 2021年９月30日)
348
70
46117
4654658インヴァスト株式会社(7338) 2022年３月期 第２四半期決算短信（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
該当事項はありません。
（会計方針の変更）（収益認識に関する会計基準等の適用）「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号

2020年３月31日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
当該会計方針の変更による四半期連結財務諸表への影響はありません。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号

2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号

2019年７月４）第44-2項に定める経過的な取り扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新な会計方針を、将来にわたって適用することとしております。
当該会計方針の変更による四半期連結財務諸表への影響はありません。

9インヴァスト株式会社(7338) 2022年３月期 第２四半期決算短信（セグメント情報等）【セグメント情報】
当第２四半期連結累計期間(自2021年４月１日 至2021年９月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
報告セグメント

調整額
(注)２

合計

(単位：百万円)
四半期連結損益計算書
計上額
(注)３

国内金融事業

海外金融事業

1,352

803

2,156―

2,156

348

296645―

645

215

206

422―

422

133

90

223―

223

1,021

528

1,550―

1,550

△ 18

△ 21

△ 40―

△ 40

23

21

44

△ 44―

計

1,375

825

2,201

△ 44

2,156

セグメント利益

103

119

222

△ 21200

純営業収益
外部顧客への純営業収益
顧客との契約から生じる収益
受入手数料
その他の営業収益（外部顧客）
トレーディング損益等の金融商品収益(注)１
その他(注)１
セグメント間の内部純営業
収益又は振替高(注) １．トレーディング損益等の金融商品収益の内訳は四半期連結損益計算書のトレーディング損益及び金融収益であります。その他の内訳は金融費用であります。
２．「調整額」は次のとおりであります。
(1) 純営業収益の調整額△44百万円はセグメント間取引消去であります。
(2) セグメント利益の調整額△21百万円はセグメント間取引消去であります。
３．セグメント利益の合計額と四半期連結損益計算書の営業利益は一致しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。

10