第一号第四様式（第十七条第四項関係）

有料老人ホームヴィラ梅光 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設

勘 定 科 目介護保険事業収入
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
居宅介護料収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(一般)収
介護予防負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入(一般)
居住費収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)
老人福祉事業収入
入その他の事業収入
管理費収入
その他の利用料収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
支
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
管理費返還支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
支払利息支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)予算(A)124,688,000
59,000,000
54,350,000
4,650,000
10,050,000
9,500,000
550,000
53,100,000
2,000,000
24,100,000
27,000,000
2,538,000
2,538,000
144,400,000
144,400,000
138,350,000
6,050,000

165,000
165,000
269,253,000
88,550,000
41,950,000
12,900,000
14,300,000
9,250,000
50,00010,100,000
101,045,000
16,500,000
50,000214,000
15,100,000
1,645,000
508,000
1,515,000
50,00065,463,000
22,940,000
270,000
30,000285,000
100,000
1,260,000
40,0001,910,000
650,000
520,000
5,750,000
3,670,000
6,440,000
1,905,000
110,000
2,517,000
2,517,000
215,052,000
54,201,000

決算(B)124,828,856
59,088,332
54,290,434
4,797,898
10,097,068
9,542,144
554,924
53,105,256
1,999,956
23,844,000
27,261,300
2,538,200
2,538,200
146,157,347
146,157,347
140,021,560
6,135,787
262
262
189,620
189,620
271,176,085
88,065,256
41,923,695
12,848,860
14,271,464
9,178,234
25,0009,818,003
100,997,206
16,477,798
48,098
213,589
15,096,250
1,633,744
507,413
1,514,128
47,74765,458,439
22,859,631
268,380
23,056
283,425
82,4001,257,723
36,7401,905,157
645,429520,000
5,741,334
3,662,605
6,421,461
1,903,581
108,340
2,516,620
2,516,620
214,438,713
56,737,372

差異(A)-(B)△140,856△88,332
59,566△147,898△47,068△42,144△4,924△5,25644
256,000△261,300△200△200△1,757,347△1,757,347△1,671,560△85,787△262△262△24,620△24,620△1,923,085
484,744
26,305
51,14028,536
71,76625,000281,997
47,794
22,202
1,902
411
3,750
11,256
587
872
2,253
4,561
80,369
1,620
6,944
1,575
17,600
2,277
3,260
4,843
4,571
8,666
7,395
18,539
1,419
1,660
380
380
613,287△2,536,372(単位：円)
備 考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

有料老人ホームヴィラ梅光 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

勘 定 科 目整設備資金借入金元金償還支出
備 支
設備資金借入金元金償還支出
等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
る
ファイナンス・リース債務の返済支出
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)長期貸付金回収収入
収
長期貸付金回収収入
そ積立資産取崩収入の 入
長期預り金積立資産取崩収入
他
その他の活動収入計(7)の長期貸付金支出活
長期貸付金支出
動 支 積立資産支出に長期預り金積立資産支出
よ
事業区分間繰入金支出
る 出
事業区分間繰入金支出
収
拠点区分間繰入金支出
支
拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)30,667,000
30,667,000

516,000
516,000
31,183,000△31,183,000
780,000
780,000
65,200,000
65,200,000
65,980,000

52,500,000
52,500,000
30,000,000
30,000,000
4,000,000
4,000,000
86,500,000△20,520,000

決算(B)
30,667,000
30,667,000
143,000
143,000
515,460
515,460
31,325,460△31,325,460

65,458,439
65,458,439
65,458,439
730,000
730,000
52,500,000
52,500,000
17,726
17,72622,702,165
22,702,165
75,949,891△10,491,452

差異(A)-(B)△143,000△143,000
540
540△142,460
142,460
780,000
780,000△258,439△258,439
521,561△730,000△730,000

29,982,274
29,982,274△18,702,165△18,702,165
10,550,109△10,028,548―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)2,498,000

14,920,460△12,422,460

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)54,289,224
56,787,224

54,289,224
69,209,684△12,422,460(単位：円)
備 考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

有料老人ホームヴィラ梅光 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

サ
益
｜

ビ

ス

活

動

費

増

減

の
用

部

勘 定 科 目介護保険事業収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
居宅介護料収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益(一般)
居住費収益(一般)
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
老人福祉事業収益
その他の事業収益
管理費収益
その他の利用料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
減価償却費
減価償却費

当年度決算(A) 前年度決算(B)
124,828,856
123,015,098
59,088,332
54,429,897
54,290,434
47,924,624
4,797,898
6,505,273
10,097,068
10,749,946
9,542,144
9,731,108554,924
1,018,838
53,105,256
53,967,097
1,999,956
1,917,996
23,844,000
23,682,000
27,261,300
27,261,800
1,105,301
2,538,200
3,868,158
2,538,200
3,868,158
93,657,347
87,384,506
93,657,347
87,384,506
87,521,560
82,807,942
6,135,787
4,576,564
218,486,203
210,399,604
88,120,974
87,409,743
41,923,695
42,557,650
7,181,223
8,472,556
4,642,200
5,575,505
14,365,619
17,771,189
9,178,234
1,558,684
1,012,000
675,000
9,818,003
10,799,159
35,538,767
38,780,635
16,477,798
15,884,449
48,098
213,589
248,407
15,096,250
17,511,204
1,633,744
3,193,033
507,413431,377
1,514,128
1,452,424
47,74759,741
22,859,631
22,214,097
268,380
387,160
23,056
4,920
283,425
18,68082,40068,9901,257,723
1,142,093
36,74013,8601,905,157
1,591,485
645,429
633,535
520,000
605,000
5,741,334
6,234,878
3,662,605
3,222,905
6,421,461
6,339,364
1,903,581
1,941,227
108,340
10,00020,440,814
27,392,125
20,440,814
27,392,125

増減(A)-(B)1,813,758
4,658,435
6,365,810△1,707,375△652,878△188,964△463,914△861,841
81,960162,000△500△1,105,301△1,329,958△1,329,958
6,272,841
6,272,841
4,713,618
1,559,223
8,086,599
711,231△633,955△1,291,333△933,305△3,405,570
7,619,550
337,000△981,156△3,241,868
593,349
48,098△34,818△2,414,954△1,559,289
76,036
61,704△11,994
645,534△118,780
18,136
264,745
13,410115,630
22,880313,672
11,894△85,000△493,544
439,700
82,097△37,646
98,340△6,951,311△6,951,311

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

有料老人ホームヴィラ梅光 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
支払利息
外 費
支払利息
増
借入金利息
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
特 益 事業区分間固定資産移管収益
事業区分間固定資産移管収益別
特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
増
器具及び備品売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
減 費
国庫補助金等特別積立金積立額
事業区分間繰入金費用の事業区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
部 用
拠点区分間繰入金費用
事業区分間固定資産移管費用
事業区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B)△343,618△779,410△343,618△779,410
166,616,568
175,017,190
51,869,635
35,382,414
262
232
262
232
189,620425,557
189,620425,557
189,882425,789
2,516,620
3,241,431
2,516,620
3,241,431
2,516,620
3,241,431
2,516,620△2,326,738
49,542,897

17,726
17,72622,702,165
22,702,165
3,151,600
3,151,600
25,871,492△25,621,492
23,921,405
183,974,063
207,895,468

56,773,989△49,906,457△17,339,685
201,313,748
183,974,063△724,811
488,904
16,976,125△1,567,000△1,567,000△5,300,532△5,300,532
250,000
250,000△6,617,532
1
1△1,567,000△1,567,000△55,189,263△55,189,263
22,702,165
22,702,165
3,151,600
3,151,600△30,902,497
24,284,965
41,261,090△17,339,685
23,921,405

207,895,468

183,974,063

23,921,405

250,000
250,000
250,000
1
13,241,431△2,815,642
32,566,772
1,567,000
1,567,000
5,300,532
5,300,532

増減(A)-(B)435,792
435,792△8,400,622
16,487,221
30
30△235,937△235,937△235,907△724,811△724,811△724,811

6,867,532

1,567,000
1,567,000
55,206,989
55,206,989

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

有料老人ホームヴィラ梅光拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品有形リース資産
長期貸付金
長期預り金積立資産

資産の部合計産の部
当年度末79,477,146
54,143,485
18,907,172
1,269,100

負87,350,402

780,000
100,308,841

増減15,214,056
19,077,663
342,219△2,080,900△3,000△521,968△1,599,958△30,100,014△30,100,014△17,393,668△167,080△2,221,607
3,420,780△780,000△12,958,439

415,100,775

429,986,733△14,885,958

2,703,740
2,453,649
335,623,629
335,623,629
236,192,587
1,406,257
7,253,603
3,420,780

前年度末64,263,090
35,065,822
18,564,953
3,350,000
3,000
3,225,708
4,053,607
365,723,643
365,723,643
253,586,255
1,573,337
9,475,210

債

の
部
当年度末
流動負債
46,987,137
事業未払金
2,685,727
1年以内返済予定設備資金借入金
31,421,000
1年以内返済予定リース債務
562,320
未払費用
7,269,735
預り金
312,000
賞与引当金
4,736,355
固定負債
158,917,062
設備資金借入金
61,755,000
リース債務
2,858,460
退職給付引当金
6,953,200
長期預り金
87,350,402
負債の部合計205,904,199
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
1,301,108
国庫補助金等特別積立金
1,301,108
次期繰越活動増減差額
207,895,468
次期繰越活動増減差額
207,895,468（うち当期活動増減差額）
23,921,405
純資産の部合計
209,196,576
負債及び純資産の部合計
415,100,775

前年度末46,308,503
2,509,602
30,667,000

4,574,600
100,308,841
244,367,944

減
678,634
176,125754,000
562,320
70,39247,079△931,282△39,142,379△31,421,000
2,858,460
2,378,600△12,958,439△38,463,745

1,644,726
1,644,726
183,974,063
183,974,063△17,339,685
185,618,789
429,986,733△343,618△343,618
23,921,405
23,921,405
41,261,090
23,577,787△14,885,958

7,199,343
264,9215,667,637
198,059,441
93,176,000

増

別紙２

計算書類に対する注記「有料老人ホームヴィラ梅光」拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引－自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同じ
所有権外移転ファイナンス・リース取引－リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－期末要支給額による算定・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権について、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上
個別評価をする金銭債権以外の金銭債権について、債権金額に過去3年間の徴収不能実績率を乗じた金額を計上(4) 消費税等の会計処理
・税込方式

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
・独自の退職金規程による。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 有料老人ホームヴィラ梅光拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
サービス区分が1つの拠点区分であるため省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物

236,192,587円

計236,192,587円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）
計

93,176,000円
93,176,000円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物

676,170,490

439,977,903

236,192,587

構築物

1,670,800

264,543

1,406,257

器具・備品

42,414,159

35,160,556

7,253,603

有形リース資産10,031,625

6,610,845

3,420,780

730,287,074

482,013,847

248,273,227合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

もろくまクリニック 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目介護保険事業収入
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入居宅介護料収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(一般)医療事業収入収
外来診療収入(公費)社会保険診療報酬支払基金収入(公費)
国民健康保険団体連合会収入(公費)外来診療収入(一般)
社会保険診療報酬収入(一般)
国民健康保険収入(一般)
その他外来収入(一般)入
保健予防活動収入
その他の医療事業収入
受託事業収入(公費)
その他の医療事業収入（保険等査定減）
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
医薬品費支出
診療・療養等材料費支出
支
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
事務消耗品費支出
出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
支
器具及び備品取得支出

予算(A)360,000
300,000
300,000
60,00060,00022,120,000
16,000,000

22,480,000
17,950,000
13,300,000
2,100,000
450,000
2,100,000
5,420,000
2,360,000
1,046,000
229,000
250,000
135,000
1,400,000
3,500,000
10,00075,0005,000
245,000
75,000250,000
160,000
774,000
640,000
408,000
303,000
135,000
420,000
26,870,000△4,390,000

決算(B)
451,580
309,738
309,738
141,842
141,842
22,777,151
16,473,755
2,227,110
14,246,645
2,689,274
787,940
1,727,354
173,980
2,051,608
2,534,730
2,435,730
99,000972,21663
63
23,228,794
17,813,675
13,281,137
2,078,790
377,791
2,075,957
5,406,678
2,359,518
1,042,800
228,080249,532
134,177
1,392,571
3,475,805
5,367
73,414
3,750
240,872
74,800249,915
159,000
773,187
635,825
407,139302,296
133,240
417,000
26,696,158△3,467,364

差異(A)-(B)△91,580△9,738△9,738△81,842△81,842△657,151△473,755△2,227,110
1,753,355
10,726△787,940
972,646△173,980△151,608△14,730△35,730
21,00027,784△63△63△748,794
136,325
18,863
21,21072,20924,043
13,322
482
3,200
920
468
823
7,429
24,195
4,633
1,586
1,250
4,128
200
85
1,000
813
4,175
861
704
1,760
3,000
173,842△922,636

1,000,000
1,000,000

982,403
982,403

17,597
17,5971,000,000△1,000,000

982,403△982,403

17,597△17,597

16,000,000
2,700,000
2,700,000
1,900,000
2,520,000
2,400,000
120,000
1,000,000

出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)(単位：円)
備 考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

もろくまクリニック 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

勘 定 科 目拠点区分間繰入金収入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)

そ 収
の 入
他
の
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)予算(A)4,000,000
4,000,000
4,000,000

決算(B)

4,000,000

差異(A)-(B)
4,000,000
4,000,000
4,000,000

4,000,000―△1,390,000△4,449,767

3,059,767

5,510,782
4,120,782

5,510,782
1,061,015

3,059,767(単位：円)
備 考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

もろくまクリニック 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

サ

益
｜

ビ

ス

活

動
費

増

減

の
用

部

勘 定 科 目介護保険事業収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益居宅介護料収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(一般)医療事業収益外来診療収益(公費)社会保険診療報酬収益(公費)国民健康保険団体連合会収益(公費)
外来診療収益(一般)
社会保険診療報酬収益(一般)
国民健康保険団体連合会収益(一般)その他外来収益(一)
保健予防活動収益
その他の医療事業収益
受託事業収益(公費)その他の医療事業収益（保険等査定減）
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
医薬品費
診療・療養等材料費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
減価償却費

当年度決算(A) 前年度決算(B)451,580
542,163309,738
387,737
309,738
387,737
141,842
154,426
141,842
154,426
22,777,151
27,225,675
16,473,755
16,080,326
2,227,110
2,332,519
14,246,645
13,747,807
2,689,274
2,415,919
787,940
685,590
1,727,354
1,611,830
173,980
118,499
2,051,608
2,300,968
2,534,730
6,976,318
2,435,730
6,877,918
99,00098,400972,216
547,856
23,228,731
27,767,838
18,024,675
18,833,523
13,281,137
13,095,416
1,029,990
1,089,030
1,084,800
1,048,800
377,791
1,430,820
175,000
115,000
2,075,957
2,054,457
5,537,541
4,906,192
2,490,381
2,384,769
1,042,800
220,000
228,080
271,792
249,532
307,669
134,177
199,334
1,392,571
1,383,842
138,786
3,475,805
2,904,726
5,367
9,329
73,414
3,750
28,640240,872
94,65974,8002,915
249,915
276,657
159,000
179,050
773,187
1,197,262
635,825
1,000
407,139405,836
302,296
255,369
133,240
88,458417,000
362,000
3,551
3,164,417
3,985,874
3,164,417
3,985,874

増減(A)-(B)△90,583△77,999△77,999△12,584△12,584△4,448,524
393,429△105,409
498,838
273,355
102,350
115,524
55,481△249,360△4,441,588△4,442,188
600
424,360△4,539,107△808,848
185,721△59,040
36,000△1,053,029
60,00021,500631,349
105,612822,800△43,712△58,137△65,157
8,729△138,786
571,079△3,96273,414△24,890
146,21371,885△26,742△20,050△424,075
634,825
1,303
46,92744,78255,000△3,551△821,457△821,457

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

もろくまクリニック 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益益
受取利息配当金収益
サービス活動外収益計(4)

サ
｜
ビ
ス
活 費
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 固定資産売却益
別 益
車輌運搬具売却益増
特別収益計(8)減 費 拠点区分間繰入金費用の 用
拠点区分間繰入金費用
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)△233,000△233,000△233,000△233,000
29,969,438
30,397,315△427,877△6,740,707 △2,629,477 △4,111,230
63
57
6
63
57
6
63
57
6

63
△6,740,644△6,740,644
38,001,752
31,261,108

57△2,629,420
760,449
760,449
760,449
5,300,532
5,300,532
5,300,532△4,540,083△7,169,503
45,171,255
38,001,752

6△4,111,224△760,449△760,449△760,449△5,300,532△5,300,532△5,300,532
4,540,083
428,859△7,169,503△6,740,644

31,261,108

38,001,752△6,740,644

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

もろくまクリニック 拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
医薬品
固定資産
その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品ソフトウェア

資産の部合計産の部
当年度末4,728,347
1,409,496
3,011,358
307,493
32,175,485
32,175,485
28,242,010
116,935
3,754,573
61,967

負前年度末6,892,355
3,375,603
3,078,396
438,356
34,357,499
34,357,499
30,326,795
149,272
3,769,265
112,167増減△2,164,008△1,966,107△67,038△130,863△2,182,014△2,182,014△2,084,785△32,337△14,692△50,200

36,903,832

41,249,854△4,346,022

債
の
部
当年度末
前年度末
流動負債
4,444,639
1,992,017
事業未払金
321,254469,530
未払費用
584,936
473,687
拠点区分間借入金
2,453,649
賞与引当金
1,084,800
1,048,800
固定負債
570,000
395,000
退職給付引当金
570,000
395,000
負債の部合計
5,014,639
2,387,017
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
628,085
861,085
国庫補助金等特別積立金
628,085
861,085
次期繰越活動増減差額
31,261,108
38,001,752
次期繰越活動増減差額
31,261,108
38,001,752（うち当期活動増減差額）△6,740,644△7,169,503
純資産の部合計
31,889,193
38,862,837
負債及び純資産の部合計
36,903,832
41,249,854

増減2,452,622△148,276
111,249
2,453,649
36,000175,000
175,000
2,627,622△233,000△233,000△6,740,644△6,740,644
428,859△6,973,644△4,346,022

別紙２

計算書類に対する注記「もろくまクリニック」拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引－自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同じ
所有権移転外ファイナンス・リース取引－リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－期末要支給額による算定・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権について、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上
個別評価をする金銭債権以外の金銭債権について、債権金額に過去3年間の徴収不能実績率を乗じた金額を計上(4) 消費税等の会計処理
・税込方式

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
・独自の退職金規程による。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) もろくまクリニック拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
・サービス区分が１つの拠点区分であるため、省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当なし
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物
構築物
器具・備品
合

計

81,411,722

53,169,712

28,242,010

548,095

431,160

116,935

7,138,557

3,383,984

3,754,573

89,098,374

56,984,856

32,113,518

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

有料老人ホームだんらん 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目老人福祉事業収入
運営事業収入収補助金事業収入(公費)その他の事業収入
管理費収入
入その他の利用料収入
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
教養娯楽費支出
支
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
管理費返還支出
事務費支出
福利厚生費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保守料支出
渉外費支出
雑支出
支払利息支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
建物取得支出器具及び備品取得支出
出 その他の施設整備等による支出
その他の支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
事業区分間繰入金収入
収
事業区分間繰入金収入
拠点区分間繰入金収入
入拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)予算(A)28,900,000
500,000
500,000
28,400,000
14,500,000
13,900,000
1,000,000
1,000,000
29,900,000
19,665,000
2,800,000
1,215,000
12,100,000
1,500,000
2,050,000
16,352,000
4,835,000
250,000
10,000,000
400,000
200,000
152,000
515,000
6,706,000
50,000120,000
10,000800,000
181,000
321,000
2,957,000
17,0002,208,000
15,00027,000228,000
228,000
42,951,000△13,051,000

決算(B)28,557,761
500,000
500,000
28,057,761
14,296,134
13,761,627
1,090,678
1,090,678
29,648,439
19,419,849
2,692,840
1,154,822
12,078,953
1,492,607
2,000,627
16,303,924
4,833,408
249,646
9,976,020
394,223
190,261
147,366
513,000
6,643,038
43,865
114,075
7,040
794,860
180,551
320,592
2,919,065
16,5482,207,442
12,00027,000227,005
227,005
42,593,816△12,945,377

2,288,000
2,288,000
3,403,000
2,420,000
983,000
511,000
511,000
6,202,000△6,202,000
21,000,000
21,000,000

2,288,000
2,288,000
3,334,980
2,420,000
914,980
510,375
510,375
6,133,355△6,133,355

差異(A)-(B)342,239342,239
203,866
138,373△90,678△90,678
251,561
245,151
107,160
60,17821,047
7,393
49,37348,076
1,592
354
23,980
5,777
9,739
4,634
2,000
62,962
6,135
5,925
2,960
5,140
449
408
37,935
452
558
3,000
995
995
357,184△105,623

68,02021,000,000

22,702,165
22,702,165
22,702,165

68,020625
625
68,645△68,645
21,000,000
21,000,000△22,702,165△22,702,165△1,702,165

21,000,000

22,702,165△1,702,165

支出その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)(単位：円)
備 考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

有料老人ホームだんらん 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

勘

定 科

目

予算(A)

予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)決算(B)

差異(A)-(B)―
1,747,000

3,623,433△1,876,433△2,311,578△564,578△2,311,578
1,311,855△1,876,433(単位：円)
備 考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

有料老人ホームだんらん 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ

｜

ビ

ス

活

動

増

減

の

部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の

勘 定 科 目老人福祉事業収益収
運営事業収益補助金事業収益(公費)その他の事業収益益
管理費収益
その他の利用料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
教養娯楽費
費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
雑費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
用
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
保守料
渉外費
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 その他のサービス活動外収益益
雑収益
サービス活動外収益計(4)
支払利息
費
支払利息
借入金利息

当年度決算(A) 前年度決算(B)28,287,761
32,272,395
500,000
1,540,000
500,000
1,540,000
27,787,761
30,732,395
14,026,134
15,747,165
13,761,627
14,985,230
28,287,761
32,272,395
17,946,856
21,264,727
2,692,840
6,061,914
271,384
676,735
455,661599,771
12,442,537
11,749,003
83,807
154,398
2,000,627
2,022,906
15,844,329
18,582,124
4,833,408
5,405,918
249,646
254,245
9,976,020
12,253,887
394,223
276,086
243,666
226,317
147,366
136,31129,3606,643,038
6,596,728
43,86541,2908,110
70,000114,075
191,026
7,040
8,360
794,860
548,735
180,551
190,862
320,592
320,592
2,919,065
2,647,318
16,54826,2692,207,442
2,541,166
12,0003,000
27,00015,868,289
16,143,052
15,868,289
16,143,052△4,400,631△4,431,581△4,400,631△4,431,581
51,901,881
58,155,050△23,614,120 △25,882,655
1,090,678
254,607
1,090,678
254,607
1,090,678
254,607
227,005
264,526
227,005
264,526
227,005
264,526

増減(A)-(B)△3,984,634△1,040,000△1,040,000△2,944,634△1,721,031△1,223,603△3,984,634△3,317,871△3,369,074△405,351△144,110
693,534△70,591△22,279△2,737,795△572,510△4,599△2,277,867
118,137
17,34911,055△29,360
46,3102,575△8,110△70,000△76,951△1,320246,125△10,311271,747△9,721△333,724
9,000
27,000△274,763△274,763
30,95030,950△6,253,169
2,268,535
836,071
836,071
836,071△37,521△37,521△37,521

用
サービス活動外費用計(5)227,005

264,526△37,521

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

有料老人ホームだんらん 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益
特 収
事業区分間繰入金収益別
拠点区分間繰入金収益増 益
拠点区分間繰入金収益減
特別収益計(8)の 費
部 用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)863,673△9,919873,592△22,750,447 △25,892,574
3,142,127
15,000,000 △15,000,000
15,000,000 △15,000,000
22,702,165
22,702,165
22,702,165
22,702,165
22,702,165
15,000,000
7,702,165

22,702,165△48,282
155,641,893
155,593,611

15,000,000△10,892,574
166,534,467
155,641,893

7,702,165
10,844,292△10,892,574△48,282

155,593,611

155,641,893△48,282

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

有料老人ホームだんらん 拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品
長期前払費用資産の部合計産の部
当年度末3,238,653
26,8791,944,941
1,040,000
226,833
215,493,101
213,341,905
75,276,462
138,065,443
2,151,196
85,261
712,348
1,070,045
283,542

前年度末
3,696,072
33,5912,569,076
1,040,000
53,405
227,742,868
226,037,003
75,276,462
150,760,541
1,705,865
156,337
850,615
698,913

負218,731,754

231,438,940

増減△457,419△6,712△624,135
173,428△12,249,767△12,695,098△12,695,098
445,331△71,076△138,267
371,132
283,542△12,707,186

債

の
部
当年度末
5,223,210
382,448
2,704,000
1,317,517

流動負債
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
未払費用
預り金
拠点区分間借入金
賞与引当金819,245
固定負債
29,114,000
設備資金借入金
27,872,000
退職給付引当金
長期預り金
1,242,000
負債の部合計34,337,210
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
28,800,933
国庫補助金等特別積立金
28,800,933
次期繰越活動増減差額
155,593,611
次期繰越活動増減差額
155,593,611（うち当期活動増減差額）△48,282
純資産の部合計
184,394,544
負債及び純資産の部合計
218,731,754

前年度末9,125,683
482,0292,288,000
1,385,609
33,0004,053,607
883,438
33,469,800
30,576,000
1,408,800
1,485,000
42,595,483

増減△3,902,473△99,581
416,000△68,092△33,000△4,053,607△64,193△4,355,800△2,704,000△1,408,800△243,000△8,258,273

33,201,564
33,201,564
155,641,893
155,641,893△10,892,574
188,843,457
231,438,940△4,400,631△4,400,631△48,282△48,282
10,844,292△4,448,913△12,707,186

別紙２

計算書類に対する注記「有料老人ホームだんらん」拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引－自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同じ
所有権移転外ファイナンス・リース取引－リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－期末要支給額による算定・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権について、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上
個別評価をする金銭債権以外の金銭債権について、債権金額に過去3年間の徴収不能実績率を乗じた金額を計上(4) 消費税等の会計処理
・税込方式

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
・独自の退職金規程による。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 有料老人ホームだんらん拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
・サービス区分が１つの拠点区分であるため、省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は、省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

75,276,462

0075,276,462

建物

150,760,541

2,420,000

15,115,098

138,065,443

226,037,003

2,420,000

15,115,098

213,341,905

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当なし
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

726,344,544

588,279,101

138,065,443

建物

1,291,500

1,206,239

85,261

構築物

4,679,742

3,967,394

712,348

器具・備品

52,122,582

51,052,537

1,070,045

784,438,368

644,505,271

139,933,097

累計額
建物（基本財産）合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

高齢者向け住宅玄海園 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目老人福祉事業収入
収
運営事業収入補助金事業収入(公費)その他の事業収入
入管理費収入
その他の利用料収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
教養娯楽費支出
支
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
保守料支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)

施
設
整
備 支
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
そ 収 事業区分間繰入金収入の 入
事業区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)
の
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)予算(A)4,717,000
340,000
340,000
4,377,000
1,787,000
2,590,000
4,717,000
4,950,000
4,600,000
350,000
3,536,000
1,580,000
50,0001,650,000
75,00041,000138,000
2,000
818,000
30,0003,000
3,000
137,000
90,0005,000
350,000
200,000
9,304,000△4,587,000

決算(B)4,715,321
340,000
340,000
4,375,321
1,787,071
2,588,250
4,715,321
4,886,252
4,590,037
296,215
3,498,270
1,570,773
49,358
1,629,436
68,76240,343
137,918
1,680
791,252
29,0403,000
1,802
136,400
73,131
4,432
346,632
196,815
9,175,774△4,460,453

差異(A)-(B)1,679

4,600,000
4,600,000
4,600,000

4,445,459
4,445,459
4,445,459

154,541
154,541
154,541

4,600,000

4,445,459

154,541

1,679
△71
1,750
1,679
63,7489,963
53,78537,7309,227
642
20,564
6,238
657
82
320
26,748
960
1,198
600
16,869
568
3,368
3,185
128,226△126,547―
13,000△14,994

27,994

1,789,560
1,802,560

1,789,560
1,774,566

27,994

備 考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

高齢者向け住宅玄海園 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目老人福祉事業収益収
運営事業収益補助金事業収益(公費)その他の事業収益益
管理費収益
その他の利用料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
非常勤職員給与
法定福利費
事業費
給食費
教養娯楽費
水道光熱費
費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
用
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
保守料
渉外費
減価償却費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)収益サービス活動外収益計(4)

サ
｜
ビ
ス
活 費
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 事業区分間繰入金収益
別 益
事業区分間繰入金収益増
特別収益計(8)減 費 固定資産売却損・処分損の 用
車輌運搬具売却損・処分損
部
特別費用計(9)当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)4,715,321
4,453,898
261,423
340,000
340,000
340,000
340,000
4,375,321
4,453,898△78,577
1,787,071
1,751,348
35,723
2,588,250
2,702,550△114,300
4,715,321
4,453,898
261,423
4,886,252
4,471,729
414,523
4,590,037
4,260,037
330,000
296,215
211,692
84,523
3,498,270
3,772,442△274,172
1,570,773
1,546,167
24,60649,35853,054△3,696
1,629,436
1,989,251△359,815
68,76260,885
7,877
40,34338,871
1,472
137,918
81,25756,661
1,680
2,957△1,277
791,252
874,405△83,153
29,04039,050△10,010
3,000
3,000
1,802
6,958
△5,156
77,916△77,916
136,400
66,00070,40073,131
79,667△6,536
4,432
9,672△5,240346,632
346,632
196,815
243,510△46,695
5,000△5,00030,250229,244△198,994
30,250229,244△198,994
9,206,024
9,347,820△141,796△4,490,703 △4,893,922
403,219△4,490,703
4,445,459
4,445,459
4,445,459△4,893,922
4,124,301
4,124,301
4,124,301
137,656
137,656
137,656

403,219
321,158
321,158
321,158△137,656△137,656△137,656

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

高齢者向け住宅玄海園 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)4,445,459
3,986,645
458,814△45,244△907,277
862,033
1,847,540
2,754,817△907,277
1,802,296
1,847,540△45,244

1,802,296

1,847,540△45,244

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

高齢者向け住宅玄海園 拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
固定資産
その他の固定資産
器具及び備品

資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
2,244,053
2,379,007
1,874,994
1,991,457
369,059
387,550
27,73057,98027,73057,98027,73057,980増減△134,954△116,463△18,491△30,250△30,250△30,250

2,271,783△165,204

2,436,987

負
流動負債
事業未払金
未払費用
負債の部合計純
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債

の
部
当年度末
469,487
36,086433,401
469,487
資 産 の 部
1,802,296
1,802,296△45,244
1,802,296
2,271,783

前年度末589,447
47,093542,354589,447

増減△119,960△11,007△108,953△119,960

1,847,540
1,847,540△907,277
1,847,540
2,436,987△45,244△45,244862,033△45,244△165,204別紙２

計算書類に対する注記「高齢者向け住宅玄海園」拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引－自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同じ
所有権移転外ファイナンス・リース取引－リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－期末要支給額による算定・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権について、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上
個別評価をする金銭債権以外の金銭債権について、債権金額に過去3年間の徴収不能実積率を乗じた金額を計上(4)消費税等の会計処理
・税込方式

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
・独自の退職金規程による。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)高齢者向け住宅玄海園拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
サービス区分が１つの拠点区分であるため省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当なし
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
該当なし

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
器具・備品
合

計

121,000

93,27027,730121,000

93,27027,730９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

宅幼老所玄海園 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目老人福祉事業収入
運営事業収入補助金事業収入(公費)収その他の事業収入
管理費収入
その他の利用料収入
保育事業収入その他の事業収入
入その他の事業収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
支
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
出
福利厚生費支出
事務消耗品費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
保守料支出
渉外費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)予算(A)370,000
290,000
290,000
80,00058,00022,00034,00034,00034,00027,00027,000

決算(B)370,450
290,000
290,000
80,45058,00022,45032,80032,80032,80026,800差異(A)-(B)
△450

△450
△450
1,200
1,200
1,200
200
27,000△26,800
950
22,102
7,824
6,728
7,550
17,915
469
4,602
4,890
2,684
147
1,148
3,388
333
254
4,461
740
725
710

431,000
2,650,000
120,000
2,140,000
390,000
1,511,000
17,000
5,000
5,000
5,000
1,420,000
12,0005,000
41,0001,000
294,000
8,000
5,000
58,00044,000103,000
30,00046,0004,455,000△4,024,000

26,800430,050
2,627,898
112,176
2,133,272
382,450
1,493,085
16,531
398
110
2,316
1,419,853
10,852
1,612
40,667746
289,539
7,260
4,275
57,29044,000102,828
28,44045,4464,410,522△3,980,472

4,000,000
4,000,000
4,000,000

4,016,578
4,016,578
4,016,578△16,578△16,578△16,5784,000,000

4,016,578△16,578

172
1,560
554
44,478△43,528

支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
収 事業区分間繰入金収入
入
事業区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)支出その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

備 考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

宅幼老所玄海園 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科

目

予算(A)

予備費支出(10)決算(B)

差異(A)-(B)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△24,000

36,106△60,106

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△242,325△266,325△242,325△206,219△60,106

備 考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

宅幼老所玄海園 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

勘 定 科 目老人福祉事業収益
運営事業収益収補助金事業収益(公費)その他の事業収益
管理費収益
その他の利用料収益
益 保育事業収益
その他の事業収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
非常勤職員給与
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
事務消耗品費
印刷製本費
用
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
保守料
渉外費
減価償却費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 その他のサービス活動外収益益
雑収益
サービス活動外収益計(4)

サ
｜
ビ
ス
活 費
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 事業区分間繰入金収益
別 益
事業区分間繰入金収益

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)370,450
57,700312,750
290,000
290,000
290,000
290,000
80,45057,70022,75058,00022,00036,00022,45035,700△13,250
32,8004,000
28,80032,8004,000
28,80032,8004,000
28,800403,250
61,700341,550
2,637,354
2,553,458
83,8962,254,904
2,181,792
73,112
382,450
371,666
10,784
1,493,085
1,788,768△295,683
16,531
8,068
8,463
398
398
110
110
2,316
2,316
1,419,853
1,733,387△313,534
10,852
5,777
5,075
1,612
1,586
26
40,66738,962
1,705
746
988
△242
289,539
346,667△57,128
7,260
7,260
4,275
4,275
77,916△77,916
11,000△11,000
57,29063,828△6,53844,00044,000102,828
102,828
28,44031,386△2,94645,44652,449△7,00330,25030,25030,25030,2504,450,228
4,719,143△268,915△4,046,978 △4,657,443
610,465
26,8006,700
20,10026,8006,700
20,10026,8006,700
20,10026,800△4,020,178
4,016,578
4,016,578

6,700△4,650,743
4,806,306
4,806,306

20,100630,565△789,728△789,728

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

宅幼老所玄海園 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目増
特別収益計(8)減 費の 用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)4,016,578
4,806,306△789,728

4,016,578△3,600△296,521△300,121

4,806,306
155,563△452,084△296,521△789,728△159,163
155,563△3,600△300,121△296,521△3,600

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

宅幼老所玄海園 拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
事業未収金
固定資産
その他の固定資産
器具及び備品

資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
66,20066,20027,73057,98027,73057,98027,73057,98093,93057,980

負増減66,20066,200△30,250△30,250△30,250

35,950

流動負債
事業未払金
未払費用
賞与引当金
負債の部合計純
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債

の
部
当年度末
394,051
19,457
252,962
121,632
394,051
資 産 の 部
△300,121△300,121△3,600△300,121
93,930

前年度末
354,501
13,570228,755
112,176354,501

増減39,5505,887
24,207
9,456
39,550△296,521△296,521
155,563△296,521
57,980△3,600△3,600△159,163△3,60035,950

別紙２

計算書類に対する注記「宅幼老所玄海園」拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引－自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同じ
所有権移転外ファイナンス・リース取引－リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－期末要支給額による算定・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権について、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上
個別評価をする金銭債権以外の金銭債権について、債権金額に過去3年間の徴収不能実績率を乗じた金額を計上(4)消費税等の会計処理
・税込方式

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
・独自の退職金規程による。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)宅幼老所玄海園拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
サービス区分が１つの拠点区分であるため省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当なし
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
該当なし

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
器具・備品
合

計

121,000

93,27027,730121,000

93,27027,730９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

屋根貸事業 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目事 収 その他の事業収入
業 入
その他の事業収入
活
事業活動収入計(1)
動
に 支
よ
る 出
収
事業活動支出計(2)支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
設 入
施設整備等収入計(4)
整
備 支
等
に
よ 出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入
その他の活動収入計(7)他
事業区分間繰入金支出の事業区分間繰入金支出
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)予算(A)312,000
312,000
312,000

決算(B)
312,000
312,000
312,000

312,000

312,000

312,000
312,000

312,000
312,000

312,000△312,000

312,000△312,000―

差異(A)-(B)

備 考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

屋根貸事業 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目サ 収 その他の事業収益｜ 益
その他の事業収益ビ
サービス活動収益計(1)
ス
活 費
動
増 用
減
の
サービス活動費用計(2)部
サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収｜ 益
サービス活動外収益計(4)
ビ
ス
活 費
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費 事業区分間繰入金費用
減 用
事業区分間繰入金費用の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)312,000
312,000
312,000
312,000
312,000
312,000

312,000

312,000

312,000

312,000

312,000
312,000
312,000△312,000

312,000
312,000
312,000△312,000

別紙２

計算書類に対する注記「屋根貸事業」拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引－自己所有の固定資産に適用する減価償却法と同じ所有権移転外ファイナンス・リース取引－リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－期末要支給額による算定・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権について、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上
個別評価をする金銭債権以外の金銭債権について、債権金額に過去3年間の徴収不能実績率を乗じた金額を計上(4) 消費税等の会計処理
・税込方式

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
・独自の退職金規程による。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 屋根貸事業拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
・サービス区分が1つの拠点区分であるため、省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当なし

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
該当なし

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし