第一号第四様式（第十七条第四項関係）

本部 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目
経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
収 受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入入
雑収入
流動資産評価益等による資金増加額
有価証券評価益
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
役員退職慰労金支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
支
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
通信運搬費支出
出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
租税公課支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)ファイナンス・リース債務の返済支出
支
ファイナンス・リース債務の返済支出

予算(A)7,000,000
7,000,000
8,400,000
8,400,000
1,110,000
1,110,000

差異(A)-(B)16,510,000
34,988,000
11,018,000
6,800,000
5,900,000
1,800,000
6,275,000
45,0003,150,000
1,605,000
880,000
185,000
540,000
39,000,000
1,110,000
1,504,000
3,260,000
110,000
145,000
240,000
310,000
3,475,000
16,425,000
100,000
3,361,000
6,780,000
790,000
415,000
975,000
75,593,000△59,083,000

決算(B)
7,000,000
7,000,000
8,601,852
8,601,852
1,180,526
1,180,526
452,792
452,792
17,235,170
34,819,118
11,018,000
6,800,000
5,821,730
1,742,127
6,274,800
44,5003,117,961
1,566,220
879,900
184,250
502,070
38,958,134
1,105,066
1,503,070
3,255,912
109,100
141,350
235,244304,1713,472,980
16,420,230
99,6453,360,959
6,775,850
785,242414,600
974,715
75,343,472△58,108,302

129,000
129,000

128,054
128,054946
946

129,000△129,000
2,200,000
2,200,000
65,000,000
65,000,000
67,200,000
36,000,000
36,000,000

128,054△128,054
2,205,892
2,205,892
88,923,155
88,923,155
91,129,047
35,553,366
35,553,366

946
△946
△5,892△5,892△23,923,155△23,923,155△23,929,047
446,634
446,634

36,000,000
31,200,000

35,553,366
55,575,681

446,634△24,375,681△201,852△201,852△70,526△70,526△452,792△452,792△725,170
168,882

78,27057,873200
500
32,03938,780100
750
37,93041,866
4,934
930
4,088
900
3,650
4,756
5,829
2,020
4,770
355
41
4,150
4,758
400
285
249,528△974,698

出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
投資有価証券売却収入
収
投資有価証券売却収入
拠点区分間繰入金収入
入拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)
投資有価証券取得支出
支
投資有価証券取得支出
出その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)備考第一号第四様式（第十七条第四項関係）

本部 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)
勘

定 科

目

予算(A)

予備費支出(10)決算(B)

差異(A)-(B)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△28,012,000△2,660,675△25,351,325

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)6,273,786△21,738,214

6,273,786
3,613,111△25,351,325

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

本部 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
役員退職慰労金
役員退職慰労引当金繰入
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
費 事業費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
通信運搬費
用
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
租税公課
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
有価証券評価益収
有価証券評価益
有価証券売却益
有価証券売却益
投資有価証券評価益
投資有価証券評価益
益 投資有価証券売却益
投資有価証券売却益
その他のサービス活動外収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)有価証券評価損費
有価証券評価損
投資有価証券評価損
用
投資有価証券評価損
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
収
益

サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

当年度決算(A)
7,000,000
7,000,000
7,000,000
35,998,118
11,018,000
6,800,000
1,100,000
5,821,730
915,527
857,600
6,274,800
92,5003,117,961
1,566,220
879,900
184,250
502,070
38,958,134
1,105,066
1,503,070
3,255,912
109,100
141,350
235,244304,1713,472,980
16,420,230
99,6453,360,959
6,775,850
785,242414,600
974,715
3,648,895
3,648,895
80,171,367△73,171,367
8,601,852
8,601,852
452,792
452,792

200,924,449
200,924,449

1,180,526
1,180,526
211,159,619

2,086,495
2,086,495
2,086,495
209,073,124

前年度決算(B)
6,800,000
6,800,000
6,800,000
56,334,901
11,006,000
21,000,000
2,100,000
8,343,366
1,700,440
826,600
3,128,400
5,891,000
2,339,095
4,680,601
3,944,779
166,470569,352
36,134,442
1,802,350
526,330
2,551,213
37,21642,900284,000
49,9103,047,000
16,501,069
118,658
8,562,550
512,238
598,600
1,500,408
3,141,128
3,141,128
100,291,072△93,491,072
12,068,329
12,068,329

1,868,296
1,868,296
4,560,910
4,560,910
6,953,381
6,953,381
12,854,798
12,854,798
38,305,714
92,69892,69882,749,934
82,749,934
82,842,632△44,536,918

増減(A)-(B)200,000
200,000
200,000△20,336,783
12,000△14,200,000△1,000,000△2,521,636△784,913
31,0003,146,400△5,798,500
778,866△3,114,381△3,064,879
17,780△67,2822,823,692△697,284
976,740
704,699
71,88498,450△48,756
254,261
425,980△80,839△19,0133,360,959△1,786,700
273,004△184,000△525,693
507,767
507,767△20,119,705
20,319,705△3,466,477△3,466,477
452,792
452,792△1,868,296△1,868,296
196,363,539
196,363,539△6,953,381△6,953,381△11,674,272△11,674,272
172,853,905△92,698△92,698△80,663,439△80,663,439△80,756,137
253,610,042

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

本部 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益
収
事業区分間繰入金収益
特拠点区分間繰入金収益別
拠点区分間繰入金収益増 益 拠点区分間固定資産移管収益減
拠点区分間固定資産移管収益の特別収益計(8)部 費 固定資産売却損・処分損
用
器具及び備品売却損・処分損
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)135,901,757

88,923,155
88,923,155
37,81337,81388,960,968
8
8
8
88,960,960
224,862,717
667,216,196
892,078,913

892,078,913

前年度決算(B)△138,027,990
389,552
389,552
20,000,000
20,000,000

20,389,552△117,638,438
784,854,634
667,216,196

増減(A)-(B)273,929,747△389,552△389,552
68,923,155
68,923,155
37,81337,813
68,571,416
8
8
8
68,571,408
342,501,155△117,638,438
224,862,717

667,216,196

224,862,717

20,389,552

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

本部 拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
有価証券
固定資産
その他の固定資産
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
無形リース資産投資有価証券
その他の積立資産
その他の固定資産

資産の部合計産の部
当年度末5,830,583
876,494
4,954,089
893,927,088
893,927,088
1
10,439,879
444,11460,020723,086
823,889,743
58,360,245
10,000

前年度末
30,279,956
27,607,742
2,672,214
664,604,750
664,604,750
1
13,667,614
699,41560,020103,140
591,704,315
58,360,245
10,000増減△24,449,373△26,731,248
2,281,875
229,322,338
229,322,338

負619,946
232,185,428

流動負債
事業未払金
1年以内返済予定リース債務
未払費用
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
リース債務
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
負債の部合計899,757,671

694,884,706

204,872,965

次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△3,227,735△255,301

純

債
の
部
当年度末
前年度末
3,224,676
24,935,910
1,120,013
1,891,757
149,604
103,140
1,097,459
847,821
21,266,592
857,600
826,600
4,454,082
2,732,600
573,482680,600
632,600
3,200,000
2,100,000
7,678,758
27,668,510
資 産 の 部
892,078,913
667,216,196
892,078,913
667,216,196
224,862,717 △117,638,438
892,078,913
667,216,196
899,757,671
694,884,706

増減△21,711,234△771,744
46,464
249,638△21,266,592
31,0001,721,482
573,482
48,0001,100,000△19,989,752
224,862,717
224,862,717
342,501,155
224,862,717
204,872,965

別紙２

計算書類に対する注記「法人本部」拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引－自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同じ
所有権移転外ファイナンス・リース取引－リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－期末要支給額による算定・役員退職慰労引当金－役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上
・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権について、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上
個別評価をする金銭債権以外の金銭債権について、債権金額に過去3年間の徴収不能実績率を乗じた金額を計上(4) 消費税等の会計処理
・税込方式

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
・独自の退職金規程による。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 本部拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
・サービス区分が１つの拠点区分であるため、省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は、省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当なし
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却
累計額

構築物

4,200,000

4,199,999

1

車輌運搬具
器具・備品

19,774,787
3,017,118
26,991,905

9,334,908
2,573,004
16,107,911

10,439,879
444,114
10,883,994

合

計

当期末残高

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

特別養護老人ホーム天寿荘 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

事

業

入
活

動

に

よ

る

勘 定 科 目介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(公費)利用者負担金収入(一般)
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
居宅介護料収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)
地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入介護予防報酬収入
地域密着型介護料収入(利用者負担金収)
介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入(公費)事業費負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
地域密着型介護サービス利用料収入
食費収入(公費)
食費収入(一般)
食費収入(特定)居住費収入(一般)
居住費収入(特定)その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)受託事業収入(一般)
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
利用者負担金収入
経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出予算(A)568,135,000
304,300,000
272,800,000
950,000
30,550,000
37,320,000
34,070,000
3,250,000
4,350,000
400,000
3,550,000
400,000
35,300,000
25,700,000
9,600,000
3,910,000
2,850,000
1,060,000
12,100,000
12,100,000
13,375,000
12,050,000
100,000
1,225,000
125,979,000
200,000
2,230,000
510,000
43,899,000
11,250,000
50,790,000
17,100,000
31,501,000
2,020,000
22,858,000
6,623,000
3,600,000
3,200,000
3,200,000
400,000
100,000
100,000

1,182,000
47,0001,135,000
573,017,000
367,465,000
191,670,000
55,060,000
60,125,000
12,600,000
1,710,000
46,300,000
81,032,000
26,915,000
7,800,000
1,302,000
44,0002,050,000
300,000

決算(B)568,682,554
303,649,417
272,187,830
973,246
30,488,341
37,772,728
34,259,993
3,512,735
4,445,940
464,1873,548,892
432,861
35,153,025
25,543,545
9,609,480
3,971,429
2,903,709
1,067,720
12,245,390
12,245,390
13,414,120
12,072,708
101,7071,239,705
126,365,530
227,550
2,147,140
548,560
24,00043,998,582
11,294,350
50,981,990
17,143,358
31,664,975
2,316,476
22,699,869
6,648,630
3,625,332
3,212,030
3,212,030
413,302
100,000
100,00037
37
1,350,248
47,0001,303,248
573,758,171
367,022,454
191,605,607
54,895,746
60,040,341
12,512,057
1,699,852
46,268,851
80,934,176
26,914,313
7,769,208
1,300,652
43,182
2,038,619
281,116

差異(A)-(B)△547,554
650,583
612,170△23,246
61,659△452,728△189,993△262,735△95,940△64,187
1,108△32,861
146,975
156,455△9,480△61,429△53,709△7,720△145,390△145,390△39,120△22,708△1,707△14,705△386,530△27,550
82,860△38,560△24,000△99,582△44,350△191,990△43,358△163,975△296,476
158,131△25,630△25,332△12,030△12,030△13,302△37△37△168,248△168,248△741,171442,546
64,393
164,254
84,65987,943
10,14831,14997,824687
30,792
1,348
818
11,381
18,884

備考第一号第四様式（第十七条第四項関係）

特別養護老人ホーム天寿荘 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
支払利息支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
出ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
その他の支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
収 事業区分間繰入金収入
入
事業区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)拠点区分間繰入金支出
支
拠点区分間繰入金支出
支

収

支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

そ
の
他
の
活
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)予算(A)19,250,000
5,000
6,900,000
2,075,000
10,230,000
4,160,000
1,000
47,989,000
1,130,000
370,000
80,0001,205,000
3,620,000
235,000
8,850,000
2,850,000
65,000500,000
19,710,000
1,906,000
250,000
434,000
5,500,000
154,000
620,000
510,000
2,830,000
2,830,000
7,731,000
7,731,000
507,047,000
65,970,000
1,320,000
1,320,000
1,320,000
33,386,000
33,386,000
3,080,000
3,080,000
500,000
500,000
1,758,000
1,758,000
38,724,000△37,404,000
312,000
312,000
312,000
20,000,000
20,000,000

決算(B)19,249,743
4,710
6,879,369
2,070,198
10,222,639
4,159,607
820
47,863,641
1,129,838
360,60970,2501,194,900
3,612,935
234,295
8,848,085
2,837,812
63,888489,194
19,700,188
1,903,087
221,380
433,200
5,483,740
152,065
619,910508,265
2,827,033
2,827,033
7,730,019
7,730,019
506,377,323
67,380,848
1,320,000
1,320,000
1,320,000
33,386,000
33,386,000
2,959,000
2,959,000
498,224498,224
1,757,250
1,757,250
38,600,474△37,280,474
329,726
329,726
329,726
42,977,205
42,977,205

差異(A)-(B)
257
290
20,631
4,802
7,361
393
180
125,359
162
9,391
9,750
10,100
7,065
705
1,915
12,188
1,112
10,806
9,812
2,913
28,620800
16,260
1,935
90
1,735
2,967
2,967
981
981
669,677△1,410,848

121,000
121,000
1,776
1,776
750
750
123,526△123,526△17,726△17,726△17,726△22,977,205△22,977,205

20,000,000△19,688,000

42,977,205△42,647,479△22,977,205
22,959,479―
8,878,000△12,547,105

21,425,105

192,478,738
201,356,738

192,478,738
179,931,633

21,425,105

備考第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

特別養護老人ホーム天寿荘 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

サ

｜

益
ビ

ス

活

動

勘 定 科 目介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(公費)利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
居宅介護料収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益(公費)事業負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
地域密着型介護サービス利用料収益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
食費収益(特定)居住費収益(一般)
居住費収益(特定)その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)受託事業収益(一般)
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
利用者負担金収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費

当年度決算(A)568,682,554
303,649,417
272,187,830
973,246
30,488,341
37,772,728
34,259,993
3,512,735
4,445,940
464,1873,548,892
432,861
35,153,025
25,543,545
9,609,480
3,971,429
2,903,709
1,067,720
12,245,390
12,245,390
13,414,120
12,072,708
101,7071,239,705
126,365,530
227,550
2,147,140
548,560
24,00043,998,582
11,294,350
50,981,990
17,143,358
31,664,975
2,316,476
22,699,869
6,648,630
3,625,332
3,212,030
3,212,030
413,302

100,000
100,000
572,407,886
367,611,454
191,605,607
31,467,323
22,076,010
61,830,754
12,512,057
1,850,852

前年度決算(B)561,268,205
293,011,650
263,136,118
969,120
28,906,412
35,986,445
34,340,916
1,645,529
4,233,696
154,079
3,910,817
168,800
35,994,013
29,069,278
6,924,735
4,185,927
3,416,512
769,415
11,693,140
11,693,140
12,025,460
10,822,914
178,055
1,024,491
124,413,543
263,300
1,784,388
824,020
142,800
41,807,566
12,474,665
48,214,766
18,901,438
600
39,724,331
10,469,642
21,795,441
7,459,248
2,050,465
1,637,900
1,637,900
226,798
185,767
185,767
10,00010,000563,328,670
369,788,339
177,448,508
31,750,526
21,104,740
74,279,651
19,623,245
1,626,585

増減(A)-(B)7,414,349
10,637,767
9,051,712
4,126
1,581,929
1,786,283△80,923
1,867,206
212,244
310,108△361,925
264,061△840,988△3,525,733
2,684,745△214,498△512,803
298,305552,250552,250
1,388,660
1,249,794△76,348
215,214
1,951,987△35,750
362,752△275,460△118,800
2,191,016△1,180,315
2,767,224△1,758,080△600△8,059,356△8,153,166
904,428△810,618
1,574,867
1,574,130
1,574,130
186,504△185,767△185,767
90,00090,0009,079,216△2,176,885
14,157,099△283,203
971,270△12,448,897△7,111,188
224,267

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

特別養護老人ホーム天寿荘 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
法定福利費
事業費
増
給食費
介護用品費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
減 費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
の
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
部
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
用
会議費
広報費
業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス 益
受入研修費収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)外 費 支払利息
増
支払利息
減 用
借入金利息
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

当年度決算(A)46,268,851
81,074,839
26,914,313
7,769,208
1,300,652
43,182
2,038,619
281,116
19,249,743
4,710
6,879,369
2,210,861
10,222,639
4,159,607
820
47,863,641
1,129,838
360,60970,2501,194,900
3,612,935
234,295
8,848,085
2,837,812
63,888489,194
19,700,188
1,903,087
221,380
433,200
5,483,740
152,065
619,910508,265
2,827,033
2,827,033
64,719,509
64,719,509△14,958,612△14,958,612
549,137,864
23,270,022
37
37
1,350,248
47,0001,303,248
1,350,285
7,730,019
7,730,019
7,730,019
7,730,019△6,379,734
16,890,288

前年度決算(B)43,955,084
89,080,709
27,479,363
6,810,335
5,901,319
29,3501,930,070
346,088
24,311,647
7,276,675
1,950,041
9,630,516
3,406,992
8,313
40,830,188
1,343,151
281,490509,266
720,2213,679,778
232,840
1,703,702
3,182,670
31,230441,704
19,195,810
2,171,603
36,735
310,400
5,951,381
91,416
530,910415,881
2,164,872
2,164,872
71,069,409
71,069,409△15,341,253△15,341,253
557,592,264
5,736,406
122
122
1,404,724
116,000
1,288,724
1,404,846
8,131,173
8,131,173
8,131,173
8,131,173△6,726,327△989,921

増減(A)-(B)2,313,767△8,005,870△565,050
958,873△4,600,667
13,832
108,549△64,972△5,061,904
4,710△397,306
260,820592,123752,615△7,493
7,033,453△213,313
79,119△439,016
474,679△66,843
1,455
7,144,383△344,858
32,65847,490504,378△268,516
184,645
122,800△467,641
60,64989,00092,384
662,161
662,161△6,349,900△6,349,900
382,641
382,641△8,454,400
17,533,616△85△85△54,476△69,000
14,524△54,561△401,154△401,154△401,154△401,154
346,593
17,880,209

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

特別養護老人ホーム天寿荘 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
事業区分間繰入金収益
事業区分間繰入金収益
益 拠点区分間固定資産移管収益
特拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)
別固定資産売却損・処分損
車輌運搬具売却損・処分損
増
器具及び備品売却損・処分損
費
その他の固定資産売却損・処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額
国庫補助金等特別積立金積立額の事業区分間繰入金費用
事業区分間繰入金費用
部 用 拠点区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)
1,320,000
1,320,000
329,726
329,726
937,400
937,400
2,587,126

42,977,205
42,977,205
1,905,500
1,905,500
46,202,705△43,615,579△26,725,291
203,824,286
177,098,995

15,673,107△14,730,107△15,720,028
219,544,314
203,824,286

増減(A)-(B)689,000
689,000
17,726
17,726
937,400
937,400
1,644,126△42,107△1△36,166△5,940689,000
689,000△15,000,000△15,000,000
42,977,205
42,977,205
1,905,500
1,905,500
30,529,598△28,885,472△11,005,263△15,720,028△26,725,291

177,098,995

203,824,286△26,725,291

1,320,000
1,320,000

前年度決算(B)
631,000
631,000
312,000
312,000

943,000
42,107
1
36,166
5,940
631,000
631,000
15,000,000
15,000,000

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

特別養護老人ホーム天寿荘 拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
無形リース資産投資有価証券
長期前払費用その他の固定資産
資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
225,841,921
238,185,196
135,002,897
135,529,607
82,292,273
74,936,132
5,714,476
5,131,792
1,817,163
1,657,068
781,000
140,663
234,112
20,789,934
1,052,441,444 1,110,419,613
969,296,331 1,021,921,647
134,565,650
134,565,650
834,730,681
887,355,997
83,145,113
88,497,966
946,103
1,073,355
14,606,334
18,111,556
15
15
19,520,869
24,326,723
375,450
375,450
424,857
589,197
2,746,875
473,31043,438,360
43,438,360
976,250
110,000
110,000
1,278,283,365

1,348,604,809

負増減△12,343,275△526,710
7,356,141
582,684
160,095
640,337△20,555,822△57,978,169△52,625,316△52,625,316△5,352,853△127,252△3,505,222△4,805,854△164,340
2,273,565
976,250△70,321,444

流動負債
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
1年以内返済予定リース債務
未払費用
預り金
職員預り金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計純
基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債

の
部
当年度末
103,861,258
12,479,561
34,270,000
595,547
29,977,089
246,671
2,425,967

23,866,423
580,990,629
571,599,000
2,185,629
7,206,000
684,851,887
資 産 の 部
192,245,476
192,245,476
224,087,007
224,087,007
177,098,995
177,098,995△26,725,291
593,431,478
1,278,283,365

前年度末
102,853,528
12,576,423
33,386,000
473,31030,129,444
1,476,430
807,861
575,637
23,428,423
611,955,900
605,869,000
6,086,900
714,809,428

増減1,007,730△96,862884,000
122,237△152,355△1,229,759
1,618,106△575,637
438,000△30,965,271△34,270,000
2,185,629
1,119,100△29,957,541

192,245,476
192,245,476
237,725,619
237,725,619
203,824,286
203,824,286△15,720,028
633,795,381
1,348,604,809△13,638,612△13,638,612△26,725,291△26,725,291△11,005,263△40,363,903△70,321,444

別紙２

計算書類に対する注記「特別養護老人ホーム天寿荘」拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引－自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同じ
所有権移転外ファイナンス・リース取引－リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－期末要支給額による算定・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権について、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上
個別評価をする金銭債権以外の金銭債権について、債権金額の過去3年間の徴収不能実績率を乗じた金額を計上(4) 消費税等の会計処理
・税込方式

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
・独自の退職金規程による。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 特別養護老人ホーム天寿荘拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
・特別養護老人ホーム天寿荘
・天寿荘短期入所生活介護・天寿荘デイサービスセンター
・天寿荘ホームヘルプサービス

・天寿荘居宅介護支援サービス
・在宅介護支援センター
・食の自立支援事業
・居宅介護（障害福祉サービス事業）
・短期入所（障害福祉サービス事業）
・グループホーム大地(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は、省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地（基本）

134,565,650

00134,565,650

建物（基本）

887,355,997

0

52,625,316

834,730,681

1,021,921,647

0

52,625,316

969,296,331

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）

834,730,681円

土地（基本財産）

115,068,500円

計949,799,181円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）
計

596,627,000円
596,627,000円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物（基本財産）

1,316,070,624

481,339,943

834,730,681

建物

2,028,000

1,081,897

946,103

構築物

44,604,989

29,998,655

14,606,334

車輌運搬具

22,877,208

22,877,193

15

156,509,332

136,988,463

19,520,869

1,542,090,153

672,286,151

869,804,002

器具・備品
合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

ケアハウス大地 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

収

事

入
業

活

動

に

支
よ

る

収
出

支

勘 定 科 目介護保険事業収入
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
居宅介護料収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)
老人福祉事業収入
措置事業収入
事務費収入
事業費収入
運営事業収入管理費収入
その他の利用料収入
補助金事業収入(公費)その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
支払利息支出
支払利息支出事業活動支出計(2)予算(A)76,571,000
58,187,000
38,097,000
20,090,000
7,126,000
4,792,000
2,334,000
10,658,000
10,658,000
600,000
600,000
77,314,000
37,786,000
11,953,000
25,833,000
39,528,000
18,272,000
2,966,000
18,290,000
1,265,000
1,265,000
155,150,000
77,659,000
46,600,000
14,800,000
5,359,000
700,000
10,200,000
34,783,000
10,945,000
242,000
53,000840,000
14,063,000
5,500,000
2,300,000
71,000185,000
584,000
25,258,000
360,000
400,000
174,000
670,000
300,000
1,563,000
610,000
4,240,000
1,108,000
10,000772,000
6,960,000
2,151,000
570,000
1,500,000
63,0003,600,000
129,000
78,000409,000
409,000
138,109,000

決算(B)77,989,155
59,307,541
39,126,126
20,181,415
7,260,968
4,913,593
2,347,375
10,820,646
10,820,646
600,000
600,000
77,361,435
37,834,236
11,954,400
25,879,836
39,527,199
18,292,781
2,944,418
18,290,000
1,382,904
1,382,904
156,733,494
77,491,576
46,522,922
14,752,357
5,345,860
688,931
10,181,506
34,745,905
10,941,973
241,925
52,954
838,521
14,060,790
5,486,739
2,284,658
70,412
184,250
583,683
25,092,446
358,615
372,700
173,800
650,160
271,788
1,562,310
609,637
4,236,470
1,107,564
4,830
771,884
6,957,886
2,140,253
556,318
1,497,518
62,2603,592,419
88,03478,000373,928
373,928
137,703,855

差異(A)-(B)△1,418,155△1,120,541△1,029,126△91,415△134,968△121,593△13,375△162,646△162,646△47,435△48,236△1,400△46,836801△20,781
21,582△117,904△117,904△1,583,494
167,424
77,07847,643
13,14011,06918,49437,095
3,027
75
46
1,479
2,210
13,261
15,342588
750
317
165,554
1,385
27,300200
19,84028,212
690
363
3,530
436
5,170
116
2,114
10,747
13,682
2,482
740
7,581
40,96635,07235,072405,145(単位：円)
備 考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

ケアハウス大地 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

勘 定 科 目事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

予算(A)
17,041,000

決算(B)19,029,639

差異(A)-(B)△1,988,639

3,894,000
3,894,000
242,000
242,000
500,000
500,000
1,039,000
1,039,000
5,675,000△5,675,000

3,894,000
3,894,000
242,000
242,000
499,264499,264
1,038,529
1,038,529
5,673,793△5,673,793

736
736
471
471
1,207
△1,2075,000,000
5,000,000

4,892,575
4,892,575

107,425
107,425

5,000,000△5,000,000

4,892,575△4,892,575

107,425△107,425

収入施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
設備資金借入金元金償還支出
支 固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
出ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
その他の支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入
その他の活動収入計(7)拠点区分間繰入金支出
拠点区分間繰入金支出
支

そ
の
他
の
活
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)6,366,000

8,463,271△2,097,271

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)29,751,783
36,117,783

29,751,783
38,215,054△2,097,271(単位：円)
備 考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

ケアハウス大地 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

サ

益
｜

ビ

ス

活

動

費

増

減

の
用

勘 定 科 目介護保険事業収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
居宅介護料収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
老人福祉事業収益措置事業収益
事務費収益
事業費収益
運営事業収益
管理費収益
その他の利用料収益
補助金事業収益(公費)
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
燃料費
修繕費
通信運搬費
会議費

当年度決算(A) 前年度決算(B)
77,989,155
80,657,168
59,307,541
59,413,590
39,126,126
38,650,778
20,181,415
20,762,812
7,260,968
7,451,620
4,913,593
4,710,402
2,347,375
2,741,218
10,820,646
10,728,362
10,820,646
10,728,362
600,000
3,063,596
600,000
3,063,596
77,361,435
78,351,819
37,834,236
38,446,151
11,954,400
12,165,500
25,879,836
26,280,651
39,527,199
39,905,668
18,292,781
18,423,045
2,944,418
3,178,623
18,290,000
18,304,000
50,00050,000155,350,590
159,058,987
77,707,512
77,976,048
46,522,922
48,976,690
9,273,056
8,107,264
5,619,209
5,368,949
5,470,388
4,752,461
640,431657,266
10,181,506
10,113,418
34,745,905
43,877,693
10,941,973
11,492,038
241,925
3,612,578
52,954
838,521782,355
14,060,790
17,216,658
5,486,739
6,157,325
2,284,658
3,503,053
70,412
255,485
184,250
181,888583,683
598,373
77,94025,160,984
22,068,807
358,615
215,770
103,862
372,700
24,770173,800
202,270
650,160
400,646
271,788
321,809
1,562,310
1,912,961
609,637
684,147
4,236,470
4,208,402
1,107,564
1,205,129
4,830

増減(A)-(B)△2,668,013△106,049
475,348△581,397△190,652
203,191△393,843
92,28492,284△2,463,596△2,463,596△990,384△611,915△211,100△400,815△378,469△130,264△234,205△14,000△50,000△50,000△3,708,397△268,536△2,453,768
1,165,792
250,260
717,927△16,835
68,088△9,131,788△550,065△3,370,653
52,95456,166△3,155,868△670,586△1,218,395△185,073
2,362△14,690△77,940
3,092,177
142,845△103,862
347,930△28,470249,514△50,021△350,651△74,51028,068△97,565
4,830

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

ケアハウス大地 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目

部

広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 その他のサービス活動外収益益
雑収益
サービス活動外収益計(4)
支払利息
費
支払利息
借入金利息

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増 用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益
施設整備等補助金収益
特特別収益計(8)別国庫補助金等特別積立金積立額
増 費
国庫補助金等特別積立金積立額減
拠点区分間繰入金費用の拠点区分間繰入金費用
部 用 拠点区分間固定資産移管費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B)
771,884
771,884
6,957,886
6,373,919
2,140,253
90,669624,856
337,571
1,497,518
1,583,864
62,26099,4003,592,419
3,392,974
88,03425,76078,000108,000
5,000
27,492,480
29,245,326
27,492,480
29,245,326△8,789,747△8,763,274△8,789,747△8,763,274
156,317,134
164,404,600△966,544△5,345,613
1,382,904
711,057
1,382,904
711,057
1,382,904
711,057
373,928
436,749
373,928
436,749
373,928
436,749

373,928
1,008,976
42,432436,749
274,308△5,071,305
557,000
557,000
557,000
557,000
557,000

増減(A)-(B)583,9672,049,584
287,285△86,346△37,140
199,445
62,274△30,000△5,000△1,752,846△1,752,846△26,473△26,473△8,087,466
4,379,069
671,847
671,847
671,847△62,821△62,821△62,821

4,892,575
4,892,575
937,400
937,400
5,829,975△5,829,975△5,787,543
217,810,792
212,023,249△5,071,305
222,882,097
217,810,792△62,821734,668
5,113,737△557,000△557,000△557,000△557,000△557,000
4,892,575
4,892,575
937,400
937,400
5,272,975△5,829,975△716,238△5,071,305△5,787,543

212,023,249

217,810,792△5,787,543

557,000

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

ケアハウス大地 拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
無形リース資産
長期前払費用資産の部合計産の部
当年度末53,992,812
32,315,145
19,027,330
1,850,000
338,769
461,568
389,666,479
376,005,247
33,377,594
342,627,653
13,661,232
3,360,983
548,828
6,279,791
54,310103,7212,736,638
576,961

前年度末
44,076,054
25,487,776
16,360,103
1,850,000
309,637
68,538413,544,333
397,346,273
33,377,594
363,968,679
16,198,060
4,322,310
850,154
10,279,321
54,310217,615474,350

負443,659,291

457,620,387

増減9,916,758
6,827,369
2,667,227
29,132
393,030△23,877,854△21,341,026△21,341,026△2,536,828△961,327△301,326△3,999,530△113,894
2,262,288
576,961△13,961,096

債

の
部
当年度末
26,255,180
6,395,617
4,602,000
593,253
6,893,877
114,884
1,911,812

流動負債
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
1年以内返済予定リース債務
未払費用
預り金
職員預り金
拠点区分間借入金
賞与引当金
5,743,737
固定負債
54,364,598
設備資金借入金
45,706,000
リース債務
2,177,498
退職給付引当金
6,481,100
負債の部合計80,619,778
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
151,016,264
国庫補助金等特別積立金
151,016,264
次期繰越活動増減差額
212,023,249
次期繰越活動増減差額
212,023,249（うち当期活動増減差額）△5,787,543
純資産の部合計
363,039,513
負債及び純資産の部合計
443,659,291

前年度末
24,103,384
6,860,590
3,894,000
474,350
5,801,967
440
489,923
1,102,813
5,479,301
55,900,200
50,308,000
5,592,200
80,003,584

増減2,151,796△464,973
708,000
118,903
1,091,910
114,444
1,421,889△1,102,813
264,436△1,535,602△4,602,000
2,177,498
888,900
616,194

159,806,011
159,806,011
217,810,792
217,810,792△5,071,305
377,616,803
457,620,387△8,789,747△8,789,747△5,787,543△5,787,543△716,238△14,577,290△13,961,096

別紙２

計算書類に対する注記「ケアハウス大地」拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引－自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同じ
所有権外移転ファイナンス・リース取引－リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－期末要支給額による算定・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権について、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上
個別評価をする金銭債権以外の金銭債権について、債権金額に過去3年間の徴収不能実績率を乗じた金額を計上(4) 消費税等の会計処理
・税込方式

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
・独自の退職金規程による。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) ケアハウス大地拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）は省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）
・特定施設入居者生活介護・ケアハウス

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地（基本）

33,377,594

0033,377,594

建物（基本）

363,968,679

0

21,341,026

342,627,653

397,346,273

0

21,341,026

376,005,247

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当なし
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物（基本財産）

1,046,904,953

704,277,300

342,627,653

構築物

49,414,411

46,053,428

3,360,983

車輌運搬具

13,029,362

12,480,534

548,828

器具・備品

70,761,946

64,482,155

6,279,791

1,180,110,672

827,293,417

352,817,255

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

ケアハイツやすらぎ 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

事

入
業

活

動

に

よ
支

る

収

支
出

勘 定 科 目介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(公費)利用者負担金収入(一般)
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
居宅介護料収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入(公費)
食費収入(一般)
食費収入(特定)居住費収入(一般)
居住費収入(特定)その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出
診療・療養等材料費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出予算(A)426,252,000
301,030,000
270,000,000
1,130,000
29,900,000
42,760,000
35,890,000
6,870,000
4,725,000
3,975,000
750,000
71,620,000
8,600,000
1,400,000
130,000
38,600,000
10,280,000
11,950,000
660,000
6,117,000
5,567,000
550,000

1,415,000
15,0001,400,000
427,667,000
244,900,000
129,090,000
40,400,000
36,600,000
6,300,000
110,000
32,400,000
75,235,000
23,000,000
6,470,000
1,245,000
945,000
335,000
13,707,000
25,0001,083,000
165,000
11,240,000
2,471,000
6,161,000
1,113,000
5,375,000
1,900,000
33,898,000
745,000
200,000
400,000
1,085,000
2,750,000
180,000
3,010,000
1,500,000
1,200,000
17,750,000

決算(B)427,980,213
300,727,551
269,687,371
1,137,340
29,902,840
43,327,647
36,338,832
6,988,815
4,792,591
4,050
4,020,764
767,777
72,004,034
8,574,892
1,528,119
132,036
38,885,254
10,310,035
11,910,656
663,042
7,128,390
6,331,000
797,390764
764
1,553,463
18,0001,535,463
429,534,440
244,622,398
129,044,430
40,367,986
36,590,923
6,273,441
100,910
32,244,708
75,200,668
22,992,380
6,469,401
1,241,761
942,889
333,575
13,706,603
20,6301,082,039
163,878
11,239,925
2,470,270
6,160,157
1,112,392
5,372,932
1,891,836
33,728,563
728,670
188,705
359,685
1,083,476
2,741,562
177,540
3,006,264
1,472,266
1,172,136
17,740,243

差異(A)-(B)△1,728,213
302,449
312,629△7,340△2,840△567,647△448,832△118,815△67,591△4,050△45,764△17,777△384,034
25,108△128,119△2,036△285,254△30,035
39,344△3,042△1,011,390△764,000△247,390△764△764△138,463△3,000△135,463△1,867,440
277,60245,57032,014
9,077
26,5599,090
155,292
34,332
7,620
599
3,239
2,111
1,425
397
4,370
961
1,122
75
730
843
608
2,068
8,164
169,437
16,33011,29540,315
1,524
8,438
2,460
3,736
27,734
27,8649,757

備

考第一号第四様式（第十七条第四項関係）

ケアハイツやすらぎ 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目手数料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
建物取得支出器具及び備品取得支出
支その他の取得支出
固定資産除却・廃棄支出
固定資産除却・廃棄支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
出ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
その他の支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入
その他の活動収入計(7)積立資産支出
施設整備改修等積立資産取得支出
支 事業区分間繰入金支出
事業区分間繰入金支出
拠点区分間繰入金支出
出
拠点区分間繰入金支出

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)予算(A)510,000
1,360,000
73,0002,320,000
350,000
465,000
2,520,000
2,520,000
356,553,000
71,114,000
3,882,000
3,882,000
3,882,000
5,775,000
425,000
5,250,000
100,000
800,000
800,000
496,000
496,000
1,156,000
1,156,000
8,227,000△4,345,000

決算(B)
500,168
1,358,900
72,5002,314,339
349,009463,100
2,516,020
2,516,020
356,067,649
73,466,791
3,882,000
3,882,000
3,882,000
5,739,580
424,600
5,214,980
100,000
786,500
786,500
495,674
495,674
1,155,207
1,155,207
8,176,961△4,294,961

差異(A)-(B)
9,832
1,100
500
5,661
991
1,900
3,980
3,980
485,351△2,352,791

20,000,000
20,000,000
21,000,000
21,000,000
20,000,000
20,000,000

20,000,000
20,000,000

40,271,751
40,271,751

21,000,000
21,000,000△20,271,751△20,271,751

61,000,000△61,000,000

60,271,751△60,271,751

728,249△728,249

35,420400
35,02013,50013,500
326
326
793
793
50,039△50,039―
5,769,000

8,900,079△3,131,079

219,042,783
224,811,783

219,042,783
227,942,862△3,131,079

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

ケアハイツやすらぎ 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

サ
益

｜

ビ

ス

活

動
費

増

減

勘 定 科 目介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(公費)利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
居宅介護料収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(公費)
介護予防負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
食費収益(特定)居住費収益(一般)
居住費収益(特定)その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
診療・療養等材料費
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)427,980,213
416,840,996
11,139,217
300,727,551
295,511,577
5,215,974
269,687,371
264,206,263
5,481,108
1,137,340
1,102,317
35,02329,902,840
30,202,997△300,157
43,327,647
40,266,612
3,061,035
36,338,832
33,484,350
2,854,482
6,988,815
6,782,262
206,553
4,792,591
4,712,078
80,513
4,050
7,016△2,9664,020,764
3,908,374
112,390
34,487△34,487
767,777
762,201
5,576
72,004,034
71,673,846
330,1888,574,892
8,407,051
167,841
1,528,119
2,032,870△504,751
132,036
130,156
1,880
38,885,254
36,618,058
2,267,196
10,310,035
11,774,735△1,464,700
11,910,656
12,064,704△154,048
663,042646,272
16,7707,128,390
4,676,883
2,451,507
6,331,000
4,055,493
2,275,507
797,390
621,390
176,000
427,980,213
416,840,996
11,139,217
245,807,993
252,445,596△6,637,603
129,044,430
130,156,188△1,111,758
22,889,840
23,126,957△237,117
14,895,243
15,988,496△1,093,253
38,132,421
39,445,232△1,312,811
6,273,441
10,280,537△4,007,096
2,327,910
2,783,751△455,841
32,244,708
30,664,435
1,580,273
75,293,092
76,265,222△972,130
22,992,380
21,865,904
1,126,476
6,469,401
5,936,290
533,1111,241,761
1,216,646
25,115
942,889
979,153△36,264
333,575
4,459,556△4,125,981
13,706,603
10,827,671
2,878,932
20,63025,610△4,9801,082,039
995,604
86,435
163,878
320,075△156,197
11,239,925
14,102,367△2,862,442
2,470,270
2,249,280
220,990
6,160,157
5,204,200
955,957
1,204,816
1,078,794
126,022
5,372,932
5,288,356
84,576
1,891,836
1,715,716
176,120
33,728,563
66,267,846 △32,539,283
728,670
794,836△66,166
188,705
504,768△316,063

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

ケアハイツやすらぎ 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)の部

勘 定 科 目
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
用
広報費
業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
受入研修費収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)
費

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
拠点区分間固定資産移管収益
特拠点区分間固定資産移管収益
益 その他の特別収益
別徴収不能引当金戻入益
特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損
車輌運搬具売却損・処分損
減 費
器具及び備品売却損・処分損
その他の固定資産売却損・処分損の国庫補助金等特別積立金積立額
用国庫補助金等特別積立金積立額
部
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)359,685
95,050264,635
1,083,476
1,338,571△255,095
2,741,562
2,475,611
265,951
177,540
195,140△17,600
3,006,264
36,633,545 △33,627,281
1,472,266
1,340,347
131,919
1,172,136
1,084,936
87,20017,740,243
16,268,548
1,471,695
500,168
1,322,786△822,618
1,358,900
751,400
607,500
72,50071,875625
2,314,339
2,626,024△311,685
349,009
186,457
162,552
463,100
439,500
23,600138,452△138,452
2,516,020
2,909,400△393,380
2,516,020
2,909,400△393,380
19,624,562
20,059,455△434,893
19,624,562
20,059,455△434,893△2,048,328△2,198,392
150,064△2,048,328△2,198,392
150,064
227,360△227,360
227,360△227,360
374,921,902
415,976,487 △41,054,585
53,058,311
864,509
52,193,802
764
568
196
764
568
196
1,553,463
2,569,801△1,016,338
18,00084,000△66,000
1,535,463
2,485,801△950,338
1,554,227
2,570,369△1,016,142

1,554,227
54,612,538
3,882,000
3,882,000
1,905,500
1,905,500

5,787,500
786,503786,5033,882,000
3,882,000
40,271,751
40,271,751

2,570,369
3,434,878
126,000
126,000

227,360
227,360
353,360
9,944
1
3
9,940
126,000
126,000△1,016,142
51,177,660
3,756,000
3,756,000
1,905,500
1,905,500△227,360△227,360
5,434,140
776,559△1
786,500△9,9403,756,000
3,756,000
40,271,751
40,271,751

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

ケアハイツやすらぎ 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
施設整備改修等積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)44,940,254
135,944
44,804,310△39,152,754
217,416 △39,370,170
15,459,784
3,652,294
11,807,490
399,994,226
396,341,932
3,652,294
415,454,010
399,994,226
15,459,784

20,000,000
20,000,000

395,454,010

20,000,000
20,000,000

399,994,226△4,540,216

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

ケアハイツやすらぎ 拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
無形リース資産
施設整備改修等積立資産
長期前払費用資産の部合計

産
の
部
当年度末
前年度末
259,837,146
285,074,534
196,069,015
218,645,248
61,735,564
63,464,699
854,000
90,000665,142
1,103,713
513,425
92,424
1,678,450
291,022,647
281,470,185
213,629,684
228,881,860
81,630,000
81,630,000
131,999,684
147,251,860
77,392,963
52,588,325
8
8,918
4
4
13,100,699
11,226,592
714,934
614,934
198,917
267,117
2,736,619
470,760
60,000,000
40,000,000
641,782
550,859,793
566,544,719

負増
減△25,237,388△22,576,233△1,729,135
764,000△438,571
421,001△1,678,450
9,552,462△15,252,176△15,252,176
24,804,638△8,9101,874,107
100,000△68,200
2,265,859
20,000,000
641,782△15,684,926

流動負債
事業未払金
1年以内返済予定リース債務
未払費用
預り金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計純
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
施設整備改修等積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債
の
部
当年度末
48,410,853
8,119,156
593,253
20,985,343
55,7912,220,569
16,436,741
25,070,898
2,177,498
22,893,400
73,481,751
資 産 の 部
21,924,032
21,924,032
60,000,000
60,000,000
395,454,010
395,454,010
15,459,784
477,378,042
550,859,793

前年度末83,888,233
45,509,705
470,760
19,704,357
264,967
460,298
17,478,146
22,571,900
22,571,900
106,460,133

増減△35,477,380△37,390,549
122,493
1,280,986△209,176
1,760,271△1,041,405
2,498,998
2,177,498
321,500△32,978,382

20,090,360
20,090,360
40,000,000
40,000,000
399,994,226
399,994,226
3,652,294
460,084,586
566,544,719

1,833,672
1,833,672
20,000,000
20,000,000△4,540,216△4,540,216
11,807,490
17,293,456△15,684,926

別紙２

計算書類に対する注記「ケアハイツやすらぎ」拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引－自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同じ
所有権外移転ファイナンス・リース取引－リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－期末要支給額による算定・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権について、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上
個別評価をする金銭債権以外の金銭債権について、債権金額に過去3年間の徴収不能実績率を乗じた金額を計上(4)消費税等の会計処理
・税込方式

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
・独自の退職金規程による。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 老人保健施設ケアハイツやすらぎ拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
・介護老人保健施設ケアハイツやすらぎ
・ケアハイツやすらぎ通所リハビリテーション(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

81,630,000

0081,630,000

建物

147,251,860

424,600

15,676,776

131,999,684

228,881,860

424,600

15,676,776

213,629,684

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当なし
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
該当なし

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

建物（基本）

852,502,329

720,502,645

131,999,684

構築物

42,137,731

42,137,723

8

車輌運搬具

12,224,980

12,224,976

4

器具・備品

69,479,736

56,379,037

13,100,699

累計額

有形リース資産合計4,665,600

4,665,600

0981,010,376

835,909,981

145,100,395

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

特別養護老人ホーム梅光園 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

事

入
業

活

動

に

よ
支

る

収

支
出

勘 定 科 目介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(公費)利用者負担金収入(一般)
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入居宅介護料収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入(公費)
食費収入(一般)
食費収入(特定)居住費収入(一般)
居住費収入(特定)その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)受託事業収入(一般)
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出予算(A)481,140,000
305,100,000
271,350,000
1,150,000
32,600,000
34,000,000
34,000,000
4,400,000
600,000
3,800,000
3,670,000
3,670,000
127,120,000
800,000
400,000
300,000
42,000,000
8,600,000
60,770,000
14,250,000
6,850,000
6,100,000
450,000
300,000

1,824,000
1,275,000
129,000
420,000
482,964,000
294,950,000
159,100,000
44,300,000
40,800,000
12,600,000
800,000
37,350,000
78,725,000
31,710,000
6,800,000
1,750,000
10,00015,0001,260,000
24,100,000
6,700,000
850,000
5,180,000
350,000
44,208,000
900,000
200,000
455,000
980,000
2,190,000
230,000
8,180,000
2,500,000
40,00019,460,000
4,640,000
85,000

決算(B)484,099,532
306,431,361
272,546,602
1,195,010
32,689,749
34,251,358
34,251,358
4,339,727
616,9123,722,815
3,676,303
3,676,303
128,028,639
822,848433,725
331,500
42,093,610
8,797,530
61,071,420
14,478,006
7,372,144
6,356,229
631,169
384,746
1,688
1,688
2,192,317
1,571,500
129,200
491,617486,293,537
294,727,707
159,061,110
44,225,594
40,788,513
12,536,052
792,900
37,323,538
78,526,190
31,708,236
6,751,483
1,737,338
9,150
11,0001,259,842
24,089,527
6,654,060
845,024
5,146,571
313,959
44,156,283
892,601
195,173452,296975,640
2,188,108
225,060
8,174,638
2,499,165
40,00019,451,180
4,638,398
81,900差異(A)-(B)△2,959,532△1,331,361△1,196,602△45,010△89,749△251,358△251,358
60,273△16,912
77,185△6,303△6,303△908,639△22,848△33,725△31,500△93,610△197,530△301,420△228,006△522,144△256,229△181,169△84,746△1,688△1,688△368,317△296,500△200△71,617△3,329,537
222,293
38,89074,406
11,487
63,948
7,100
26,462
198,810
1,764
48,517
12,662
850
4,000
158
10,47345,9404,976
33,42936,041
51,717
7,399
4,827
2,704
4,360
1,892
4,940
5,362
835
8,820
1,602
3,100

備

考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

特別養護老人ホーム梅光園 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
支払利息支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
施 入
施設整備等補助金収入
設
施設整備等収入計(4)整設備資金借入金元金償還支出
備
設備資金借入金元金償還支出
等 支 固定資産取得支出に器具及び備品取得支出よファイナンス・リース債務の返済支出
る 出
ファイナンス・リース債務の返済支出
収その他の施設整備等による支出
支
その他の支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ長期貸付金回収収入の 収長期貸付金回収収入
他
事業区分間繰入金収入の事業区分間繰入金収入
活 入 拠点区分間繰入金収入
動
拠点区分間繰入金収入に
その他の活動収入計(7)よ 支 長期貸付金支出る 出
長期貸付金支出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)3,670,000
310,000
365,000
3,000
1,800,000
1,800,000
3,945,000
3,945,000
350,000
350,000
423,978,000
58,986,000
3,492,000
3,492,000
3,492,000
79,261,000
79,261,000
6,390,000
6,390,000
1,070,000
1,070,000
2,125,000
2,125,000
88,846,000△85,354,000
659,000
659,000
30,000,000
30,000,000

30,659,000
1,510,000
1,510,000
1,510,000
29,149,000

決算(B)3,669,663
308,369
361,250
2,842
1,784,102
1,784,102
3,944,823
3,944,823
314,082
314,082
423,453,187
62,840,350
3,492,000
3,492,000
3,492,000
79,261,000
79,261,000
6,381,980
6,381,980
1,067,582
1,067,582
2,124,705
2,124,705
88,835,267△85,343,267
659,000
659,000

19,218,376
19,218,376
19,877,376

19,877,376

差異(A)-(B)
337
1,631
3,750
158
15,89815,898177
177
35,91835,918524,813△3,854,350

8,020
8,020
2,418
2,418
295
295
10,733△10,733

30,000,000
30,000,000△19,218,376△19,218,376
10,781,624
1,510,000
1,510,000
1,510,000
9,271,624―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)2,781,000△2,625,541

5,406,541

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)63,080,818
65,861,818

63,080,818
60,455,277

5,406,541

備考第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

特別養護老人ホーム梅光園 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

サ

益
｜

ビ

ス

活

動

費
増

減

勘 定 科 目介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(公費)利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益居宅介護料収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
食費収益(特定)居住費収益(公費)居住費収益(一般)
居住費収益(特定)その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)受託事業収益(一般)
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費

当年度決算(A)484,099,532
306,431,361
272,546,602
1,195,010
32,689,749
34,251,358
34,251,358
4,339,727
616,9123,722,815
3,676,303
3,676,303
128,028,639
822,848433,725
331,500
42,093,610
8,797,530
61,071,420
14,478,006
7,372,144
6,356,229
631,169
384,746

484,099,532
296,611,285
159,061,110
26,866,424
17,121,243
41,742,918
12,536,052
1,960,000
37,323,538
78,703,710
31,708,236
6,751,483
1,737,338
9,150
11,0001,259,842
24,089,527
6,654,060
1,022,544
5,146,571
313,959
44,156,283
892,601
195,173452,296975,640

前年度決算(B)
485,320,144
302,951,602
270,200,250
1,295,500
31,455,852
36,286,019
36,286,019
4,332,020
3,767,162
564,858
3,511,397
3,511,397
128,991,532
953,563556,354
526,460
43,158,580
7,972,805
129,274
61,313,050
14,381,446
9,247,574
8,342,806
530,800
373,968
20,00020,000485,340,144
295,112,661
151,205,124
25,234,256
16,190,785
49,875,079
13,439,098
2,202,000
36,966,319
84,233,790
30,238,112
7,021,856
1,550,671
23,9801,378,388
27,948,260
9,062,336
1,071,598
5,380,930
557,659
39,283,925
1,249,555
454,432
1,051,470
1,161,256

増減(A)-(B)△1,220,612
3,479,759
2,346,352△100,490
1,233,897△2,034,661△2,034,661
7,707
616,912△44,347△564,858
164,906
164,906△962,893△130,715△122,629△194,960△1,064,970
824,725△129,274△241,630
96,560△1,875,430△1,986,577
100,369
10,778△20,000△20,000△1,240,612
1,498,624
7,855,986
1,632,168
930,458△8,132,161△903,046△242,000
357,219△5,530,080
1,470,124△270,373
186,667
9,150△12,980△118,546△3,858,733△2,408,276△49,054△234,359△243,700
4,872,358△356,954△259,259△599,174△185,616

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

特別養護老人ホーム梅光園 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目事務消耗品費
の
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
部 用
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収受取利息配当金収益｜
その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス 益
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)
外
支払利息
増 費
支払利息
減
借入金利息
の 用 その他のサービス活動外費用
部
利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
固定資産売却益特 収
車輌運搬具売却益
事業区分間繰入金収益
事業区分間繰入金収益別
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
益 事業区分間固定資産移管収益
増
事業区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
徴収不能引当金戻入益
減
特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損の 費 国庫補助金等特別積立金積立額

当年度決算(A)2,188,108
225,060
8,174,638
2,499,165
40,00019,451,180
4,638,398
81,9003,669,663
308,369
361,250
2,842
1,784,102
1,784,102
41,849,487
41,849,487△4,918,156△4,918,156

458,186,711
25,912,821
1,688
1,688
2,192,317
1,571,500
129,200
491,617
2,194,005
3,944,823
3,944,823
3,944,823
314,082
314,082
4,258,905△2,064,900
23,847,921
3,492,000
3,492,000

前年度決算(B)
2,924,780
363,990
3,690,909
2,465,178
99,00017,566,850
3,850,589
46,000110,900
3,706,191
168,674
355,250
18,901
1,542,643
1,542,643
54,978,889
54,978,889△6,737,494△6,737,494
453,952
453,952
468,868,366
16,471,778
1,386
1,386
2,128,129
1,022,000
323,500
782,629
2,129,515
5,121,119
5,121,119
5,121,119961,449
961,449
6,082,568△3,953,053
12,518,725
3,922,000
3,922,000
99,99999,99954,817,437
54,817,437

19,218,376
19,218,376
3,151,600
3,151,600

25,861,976
4
4
3,492,000

167,722
167,72259,007,158
3
3
3,922,000

増減(A)-(B)△736,672△138,930
4,483,729
33,987△59,000
1,884,330
787,809△46,000△29,000△36,528
139,695
6,000△16,059
241,459
241,459△13,129,402△13,129,402
1,819,338
1,819,338△453,952△453,952△10,681,655
9,441,043
302
302
64,188549,500△194,300△291,012
64,490△1,176,296△1,176,296△1,176,296△647,367△647,367△1,823,663
1,888,153
11,329,196△430,000△430,000△99,999△99,999△54,817,437△54,817,437
19,218,376
19,218,376
3,151,600
3,151,600△167,722△167,722△33,145,182
1
1△430,000

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

特別養護老人ホーム梅光園 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
国庫補助金等特別積立金積立額
事業区分間固定資産移管費用
部 用
事業区分間固定資産移管費用
拠点区分間固定資産移管費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)3,492,000
250,000
250,000
37,81337,8133,779,817
22,082,159
45,930,080
689,469,525
735,399,605

前年度決算(B)
3,922,000

3,922,003
55,085,155
67,603,880
621,865,645
689,469,525

増減(A)-(B)△430,000
250,000
250,000
37,81337,813△142,186△33,002,996△21,673,800
67,603,880
45,930,080

735,399,605

689,469,525

45,930,080

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

特別養護老人ホーム梅光園 拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
構築物
車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産
長期貸付金
長期前払費用資産の部合計

産

の
部
当年度末
前年度末
105,080,666
101,795,439
24,998,677
25,686,619
71,503,875
68,686,424
7,462,829
5,616,503
138,340
1,628,373
976,945
177,520
1,074,334,645 1,105,012,912
1,016,949,991 1,046,250,368
622,449,912
622,449,912
394,500,079
423,800,456
57,384,654
58,762,544
5,124,757
6,381,888
316,936
792,336
31,945,049
35,153,474
3,074,500
3,642,100
46,87046,870365,850
528,146
2,736,580
475,010
12,593,720
11,742,720
1,180,392

1,179,415,311

1,206,808,351

負増減
3,285,227△687,942
2,817,451
1,846,326△1,490,033
799,425△30,678,267△29,300,377△29,300,377△1,377,890△1,257,131△475,400△3,208,425△567,600△162,296
2,261,570
851,000
1,180,392△27,393,040

流動負債
事業未払金
1年以内返済予定設備資金借入金
1年以内返済予定リース債務
未払費用
預り金
職員預り金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計純
基本金
基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債

の
部
当年度末
前年度末
148,600,565
136,199,881
14,521,825
12,847,658
85,683,000
79,261,000
1,160,841
1,042,610
24,342,289
23,455,794
174,855
116,020
4,642,107
2,117,629
18,075,648
17,359,170
179,744,652
264,042,300
161,625,000
247,308,000
4,684,352
3,074,500
13,435,300
13,659,800
328,345,217
400,242,181
資 産 の 部
50,000,000
50,000,000
50,000,000
50,000,000
65,670,489
67,096,645
65,670,489
67,096,645
735,399,605
689,469,525
735,399,605
689,469,525
45,930,080
67,603,880
851,070,094
806,566,170
1,179,415,311 1,206,808,351

増減12,400,684
1,674,167
6,422,000
118,231
886,495
58,8352,524,478
716,478△84,297,648△85,683,000
1,609,852△224,500△71,896,964△1,426,156△1,426,156
45,930,080
45,930,080△21,673,800
44,503,924△27,393,040

別紙２

計算書類に対する注記「特別養護老人ホーム梅光園」拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引－自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同じ
所有権移転外ファイナンス・リース取引－リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－期末要支給額による算定・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権について、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上
個別評価をする金銭債権以外の金銭債権について、債権金額に過去3年間の徴収不能実績率を乗じた金額を計上(4) 消費税等の会計処理
・税込方式

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
・独自の退職金規程による

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)特別養護老人ホーム梅光園拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
・特別養護老人ホーム梅光園
・梅光園短期入所生活介護・梅光園居宅介護支援サービス(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

622,449,912

0

0622,449,912

建物

423,800,456

029,300,377

394,500,079

1,046,250,368

029,300,377

1,016,949,991

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）

394,500,079円

土地（基本財産）

622,449,912円

建物

28,242,010円 （もろくまクリニック拠点）
計

1,045,192,001円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）
計

247,308,000円
247,308,000円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物（基本財産）

1,136,350,627

741,850,548

394,500,079

構築物

46,014,342

40,889,585

5,124,757

車輌運搬具

4,302,980

3,986,044

316,936

器具・備品

137,700,772

105,755,723

31,945,049

7,648,359

4,573,859

3,074,500

1,332,017,080

897,055,759

434,961,321

有形リース資産合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

特別養護老人ホーム玄海園 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

事

業
入

活

動

に

よ

支
る

収

勘 定 科 目介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(公費)利用者負担金収入(一般)
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
居宅介護料収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)
地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入地域密着型介護料収入(利用者負担金収)
介護負担金収入(一般)
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
利用者等利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入(公費)
食費収入(一般)
食費収入(特定)居住費収入(一般)
居住費収入(特定)その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)受託事業収入(一般)
経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出予算(A)565,463,000
367,245,000
330,500,000
985,000
35,760,000
16,100,000
16,000,000
100,000
1,791,000
1,780,000
11,00028,600,000
28,600,000
3,160,000
3,160,000
2,550,000
2,550,000
129,187,000
129,000
258,000
29,300,000
24,100,000
46,200,000
29,200,000
16,830,000
8,500,000
3,050,000
5,280,000
100,000
100,000

2,840,000
249,000
11,0002,580,000
568,403,000
360,305,000
191,300,000
61,300,000
50,700,000
5,200,000
3,805,000
48,000,000
100,550,000
42,780,000
9,610,000
3,180,000
10,00070,0002,263,000
75,00026,720,000
8,200,000
635,000
6,400,000
607,000
43,343,000
1,640,000
176,000
328,000

決算(B)568,329,997
368,596,830
331,737,147
988,795
35,870,888
16,163,314
16,062,685
100,629
1,804,176
1,792,995
11,181
28,586,871
28,586,871
3,165,794
3,165,794
2,589,860
2,589,860
130,075,498
129,880
258,979
29,538,236
24,193,675
46,603,136
29,351,592
17,347,654
8,557,818
3,059,436
5,730,400
100,000
100,000882,960,126
273,500
12,3002,674,326
571,390,131
360,085,011
191,205,079
61,260,341
50,661,813
5,195,971
3,804,800
47,957,007
100,480,288
42,776,960
9,600,773
3,176,328
5,760
60,344
2,261,912
74,931
26,711,872
8,181,153
634,4316,389,708
606,116
43,046,073
1,634,086
175,428
309,220

差異(A)-(B)△2,866,997△1,351,830△1,237,147△3,795△110,888△63,314△62,685△629△13,176△12,995△181
13,12913,129△5,794△5,794△39,860△39,860△888,498△880△979△238,236△93,675△403,136△151,592△517,654△57,818△9,436△450,400△8△8△120,126△24,500△1,300△94,326△2,987,131
219,989
94,921
39,65938,1874,029
200
42,99369,712
3,040
9,227
3,672
4,240
9,656
1,088
69
8,128
18,847569
10,292884
296,927
5,914
572
18,780備考第一号第四様式（第十七条第四項関係）

特別養護老人ホーム玄海園 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
支修繕費支出
通信運搬費支出
出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
設 入
施設整備等収入計(4)整
固定資産取得支出
備 支
器具及び備品取得支出
等
ファイナンス・リース債務の返済支出にファイナンス・リース債務の返済支出
よ 出 その他の施設整備等による支出
る
その他の支出収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入施設整備改修等積立資産取崩収入
他
その他の活動収入計(7)の積立資産支出活 支
施設整備改修等積立資産
動事業区分間繰入金支出に
事業区分間繰入金支出
よ 出 拠点区分間繰入金支出
る
拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)予算(A)950,000
2,000,000
550,000
4,300,000
1,900,000
65,00044,00024,400,000
450,000
580,000
40,0004,950,000
570,000
380,000
20,0008,080,000
8,080,000
300,000
300,000
512,578,000
55,825,000

決算(B)930,063
1,979,270
527,638
4,208,394
1,886,854
60,18144,00024,380,531
444,601
576,000
39,1004,900,078
554,949
375,680
20,0008,072,043
8,072,043
281,986
281,986
511,965,401
59,424,730

差異(A)-(B)19,937
20,73022,36291,60613,146
4,819

34,100,000
34,100,000
540,000
540,000
38,00038,00034,678,000△34,678,000
32,692,000
32,692,000
32,692,000
20,000,000
20,000,000
8,600,000
8,600,000
20,000,000
20,000,000
48,600,000△15,908,000

34,062,160
34,062,160
503,762
503,762
37,12537,12534,603,047△34,603,047
32,692,000
32,692,000
32,692,000
20,000,000
20,000,000
8,462,037
8,462,037
26,567,278
26,567,278
55,029,315△22,337,315

37,84037,84036,23836,238875
875
74,953△74,953

5,239,000

2,484,368

2,754,632

442,650,455
447,889,455

442,650,455
445,134,823

2,754,632

19,469
5,399
4,000
900
49,922
15,051
4,320
7,957
7,957
18,01418,014
612,599△3,599,730

137,963
137,963△6,567,278△6,567,278△6,429,315
6,429,315―

備

考第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

特別養護老人ホーム玄海園 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

サ

｜

益

ビ

ス

活

動

増

費

勘 定 科 目介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(公費)利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
居宅介護料収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
利用者等利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
食費収益(特定)居住費収益(一般)
居住費収益(特定)その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公益)受託事業収益(一般)
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
利用者負担金収益
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費

当年度決算(A)568,329,997
368,596,830
331,737,147
988,795
35,870,888
16,163,314
16,062,685
100,629
1,804,176
1,792,995
11,181
28,586,871
28,586,871
3,165,794
3,165,794
2,589,860
2,589,860
130,075,498
129,880
258,979
29,538,236
24,193,675
46,603,136
29,351,592
17,347,654
8,557,818
3,059,436
5,730,400

100,000
100,000
568,429,997
361,385,335
191,205,079
36,250,573
24,667,707
52,204,998
5,195,971
3,904,000
47,957,007
100,480,288
42,776,960
9,600,773
3,176,328
5,760
60,344
2,261,912
74,931
26,711,872

前年度決算(B)557,692,799
351,987,990
316,773,883
958,075
34,256,032
20,428,623
20,131,497
297,1262,269,847
2,244,712
25,13528,383,867
26,660,439
1,723,428
3,153,763
2,962,271
191,492
2,367,560
2,367,560
129,113,070
500,220
266,607
28,195,832
24,957,535
45,590,928
29,601,948
19,988,079
9,951,969
5,124,670
4,911,440
202,015
175,540
175,540
26,475150,000
150,000
558,044,814
361,963,979
191,632,166
38,495,837
23,768,936
51,801,477
5,285,306
4,110,300
46,869,957
107,881,404
40,063,694
9,017,318
6,651,846
86,5662,060,946
297,619
33,175,398
6,837

増減(A)-(B)10,637,198
16,608,840
14,963,264
30,7201,614,856△4,265,309△4,068,812△196,497△465,671△451,717△13,954
203,004
1,926,432△1,723,428
12,031
203,523△191,492
222,300
222,300
962,428△370,340△7,628
1,342,404△763,860
1,012,208△250,356△2,640,425△1,394,151△2,065,234
818,960△202,015△175,540△175,540△26,475△50,000△50,000
10,385,183△578,644△427,087△2,245,264
898,771403,521△89,335△206,300
1,087,050△7,401,116
2,713,266
583,455△3,475,518
5,760△26,222200,966△222,688△6,463,526△6,837

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

特別養護老人ホーム玄海園 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
減
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
の
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
部 用
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能額
徴収不能引当金繰入
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス
受入研修費収益
活 益
利用者等外給食収益
動
雑収益
外
サービス活動外収益計(4)
増 費
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
拠点区分間固定資産移管収益
拠点区分間固定資産移管収益
益 その他の特別収益
特徴収不能引当金戻入益
特別収益計(8)

当年度決算(A)8,181,153
634,4316,389,708
606,116
43,046,073
1,634,086
175,428
309,220930,063
1,979,270
527,638
4,208,394
1,886,854
60,18144,00024,380,531
444,601
576,000
39,1004,900,078
554,949
375,680
20,0008,072,043
8,072,043
11,666,064
11,666,064△1,596,533△1,596,533
281,986
281,986

523,335,256
45,094,741
8
8
2,960,126
273,500
12,3002,674,326
2,960,134

2,960,134
48,054,875

846,000
846,000
281,986
281,986
1,127,986

前年度決算(B)
9,351,846
593,984
5,993,946
580,527877
49,011,248
1,382,574
121,847
189,360
452,361
2,512,351
1,661,605
9,012,042
2,097,158
49,24824,621,220
426,911576,000
93,5004,692,787
561,349
375,680
185,255
8,230,957
8,230,957
9,292,703
9,292,703△1,419,270△1,419,270

140,993
140,993535,102,014
22,942,800
882,743,713
357,500
7,600
2,378,613
2,743,721

2,743,721
25,686,521
1,294,000
1,294,000

1,294,000

増減(A)-(B)△1,170,693
40,447395,762
25,589△877△5,965,175
251,51253,581
119,860
477,702△533,081△1,133,967△4,803,648△210,304
10,93344,000△240,689
17,690△54,400
207,291△6,400△165,255△158,914△158,914
2,373,361
2,373,361△177,263△177,263
281,986
281,986△140,993△140,993△11,766,758
22,151,941

216,413△84,000
4,700
295,713
216,413

216,41322,368,354△1,294,000△1,294,000
846,000
846,000
281,986
281,986△166,014

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

特別養護老人ホーム玄海園 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
固定資産売却損・処分損
車輌運搬具売却損・処分損
増
器具及び備品売却損・処分損
費
その他の固定資産売却損・処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額
国庫補助金等特別積立金積立額の事業区分間繰入金費用
事業区分間繰入金費用
部 用 拠点区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
施設整備改修等積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)別当年度決算(A)228,462,037
8,462,037
26,567,278
26,567,278
937,900
937,900
35,967,217△34,839,231
13,215,644
448,034,502
461,250,146

前年度決算(B)
228,267
29,887
198,000
380
1,294,000
1,294,000
8,930,607
8,930,607
22,396,225
22,396,225

32,849,099△31,555,099△5,868,578
453,903,080
448,034,502

21,205,000
21,205,000

440,045,146

増減(A)-(B)△228,265△29,887△197,998△380△1,294,000△1,294,000△468,570△468,570
4,171,053
4,171,053
937,900
937,900
3,118,118△3,284,132
19,084,222△5,868,578
13,215,644

21,205,000
21,205,000

448,034,502△7,989,356

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

特別養護老人ホーム玄海園 拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
その他の固定資産
建物
器具及び備品権利
ソフトウェア
無形リース資産
施設整備改修等積立資産
長期前払費用資産の部合計

産
の
部
当年度末
前年度末
498,186,118
489,715,992
411,397,131
401,899,299
83,580,195
80,204,577
2,525,818
6,434,249
666,474
701,20916,500476,658
79,088,566
66,547,332
79,088,566
66,547,332
249,076
286,91054,371,245
31,182,550
21,00021,000464,567
681,127
2,757,053
478,745
21,205,000
33,897,000
20,625577,274,684

556,263,324

負増減
8,470,126
9,497,832
3,375,618△3,908,431△34,735
16,500△476,658
12,541,234
12,541,234△37,834
23,188,695

流動負債
事業未払金
1年以内返済予定リース債務
未払費用
職員預り金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
リース債務
退職給付引当金
負債の部合計純△216,560
2,278,308△12,692,000
20,62521,011,360

国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
施設整備改修等積立金
次期繰越活動増減差額
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債
の
部
当年度末
79,843,469
14,726,250
597,782
34,188,067
3,886,366
234,112
26,210,892
31,557,261
2,193,761
29,363,500
111,400,730
資 産 の 部
4,623,808
4,623,808
21,205,000
21,205,000
440,045,146
440,045,146
13,215,644
465,873,954
577,274,684

前年度末72,836,081
14,266,909
478,790
32,007,047
1,073,567
25,009,768
29,172,400
29,172,400
102,008,481
6,220,341
6,220,341

448,034,502
448,034,502△5,868,578
454,254,843
556,263,324

増減7,007,388
459,341
118,992
2,181,020
2,812,799
234,1121,201,124
2,384,861
2,193,761
191,100
9,392,249△1,596,533△1,596,533
21,205,000
21,205,000△7,989,356△7,989,356
19,084,222
11,619,111
21,011,360

別紙２

計算書類に対する注記「特別養護老人ホーム玄海園」拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引－自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同じ
所有権移転外ファイナンス・リース取引－リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－期末要支給額による算定・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権について、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上
個別評価をする金銭債権以外の金銭債権について、債権金額に過去3年間の徴収不能実績率を乗じた金額を計上(4) 消費税等の会計処理
・税込方式

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
・独自の退職金規程による

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1) 特別養護老人ホーム玄海園拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
・特別養護老人ホーム玄海園
・玄海園短期入所生活介護
・玄海園居宅介護支援サービス
・短期入所（障害福祉サービス事業）

・グループホーム玄海園(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
該当なし

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当なし
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物（固）

378,342

129,266

249,076

器具・備品

100,480,042

46,108,797

54,371,245

100,858,384

46,238,063

54,620,321

合

計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

グループホームつばき 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

事

業

活

動

に

よ

る

収

支

施
設
整

勘 定 科 目介護保険事業収入
地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入地域密着型介護料収入(利用者負担金収)
介護負担金収入(公費)収
介護負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
食費収入(一般)
居住費収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)入 受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出支
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
手数料支出
土地・建物賃借料支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
支払利息支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)予算(A)39,680,000
30,100,000
30,100,000
3,340,000
750,000
2,590,000
5,800,000
2,600,000
3,200,000
440,000
440,000

64,00064,00039,744,000
27,000,000
15,300,000
4,700,000
3,250,000
3,750,000
6,316,000
3,090,000
75,00095,0005,000
180,000
15,0001,700,000
510,000
100,000
470,000
76,0002,312,000
105,000
12,0005,000
11,00030,0005,000
240,000
230,000
10,0001,240,000
15,000285,000
52,00021,00051,000536,000
536,000
216,000
216,000
36,380,000
3,364,000
262,000
262,000
262,000

決算(B)39,760,436
30,133,287
30,133,287
3,348,143
755,378
2,592,765
5,839,006
2,608,300
3,230,706
440,000
440,000
117
117
64,96864,96839,825,521
26,594,102
15,124,660
4,515,875
3,226,201
3,727,366
6,225,383
3,064,332
72,512
94,0894,441
172,259
12,647
1,684,153
506,673
76,142
468,718
69,4172,288,895
104,946
11,627
4,990
10,52027,3684,400
234,383
224,401
6,355
1,239,177
13,750284,480
51,70020,59850,200535,680535,680
215,735
215,735
35,859,795
3,965,726
258,000
258,000
258,000

差異(A)-(B)△80,436△33,287△33,287△8,143△5,378△2,765△39,006△8,300△30,706

△117
△117
△968
64,000△64,968△81,521405,898
175,340
184,125
23,79922,634
90,617
25,668
2,488
911
559
7,741
2,353
15,847
3,327
23,858
1,282
6,583
23,105
54
373
10
480
2,632
600
5,617
5,599
3,645
823
1,250
520
300
402
800
320
320
265
265
520,205△601,726
4,000
4,000
4,000

(単位：円)
備 考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

グループホームつばき 拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日

備
等
に
よ
る
収
支

勘 定 科 目
設備資金借入金元金償還支出
支
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
出 その他の施設整備等による支出
その他の支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
収 拠点区分間繰入金収入
入拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)予算(A)1,650,000
1,650,000
510,000
510,000
149,000
149,000
2,309,000△2,047,000

そ
の
他
の
活 支
動
に
よ 出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)決算(B)1,650,000
1,650,000
503,800
503,800
148,500
148,500
2,302,300△2,044,300
6,567,278
6,567,278
6,567,278

差異(A)-(B)6,567,278△6,567,278

6,200
6,200
500
500
6,700
△2,700△6,567,278△6,567,278△6,567,278―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)1,317,000

8,488,704△7,171,704

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)4,409,324
5,726,324

4,409,324
12,898,028△7,171,704(単位：円)
備 考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

グループホームつばき 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

収

益
サ

｜

ビ

ス

活

費

動

増

減

用
の

部

勘 定 科 目介護保険事業収益
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益地域密着型介護料収益(利用者負担金収)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
食費収益(一般)
居住費収益(一般)
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給費費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
利用者負担軽減額
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費

当年度決算(A) 前年度決算(B)
39,760,436
38,697,414
30,133,287
29,014,650
30,133,287
29,014,650
3,348,143
3,223,850
755,378
716,941
2,592,765
2,506,909
5,839,006
5,845,672
2,608,300
2,614,400
3,230,706
3,231,272
440,000
613,242440,000
613,242
39,760,436
38,697,414
26,671,977
29,335,074
15,124,660
14,605,995
2,628,460
3,101,020
1,443,335
1,660,600
3,438,156
5,651,879
310,000
298,000
3,727,366
4,017,580
6,237,264
6,871,815
3,064,332
2,844,295
72,512
91,96094,089153,023
4,441
172,259
160,263
12,647
26,864
1,684,153
2,166,559
506,673764,037
88,023
99,660468,718
410,432
69,417
154,7222,288,895
2,124,095
104,946
94,114
11,6274,990
200
10,52027,36856,0654,400
209,000
234,383
70,834
224,401
189,891
6,355
5,397
1,239,177
1,021,768
13,75063,246284,480
284,480
27,20051,70051,70020,59850,20050,200535,680535,200
535,680535,200
3,743,452
3,966,314
3,743,452
3,966,314

増減(A)-(B)1,063,022
1,118,637
1,118,637
124,293
38,43785,856△6,666△6,100△566△173,242△173,242
1,063,022△2,663,097
518,665△472,560△217,265△2,213,723
12,000△290,214△634,551
220,037△19,448△58,934
4,441
11,996△14,217△482,406△257,364△11,637
58,286△85,305
164,800
10,832
11,627
4,790
10,520△28,697△204,600
163,549
34,510958
217,409△49,496△27,200
20,598480
480△222,862△222,862

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

グループホームつばき 拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス 益
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
支払利息
外 費
支払利息
増
借入金利息
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
特拠点区分間繰入金収益
別 益 拠点区分間固定資産移管収益増
拠点区分間固定資産移管収益減
特別収益計(8)の国庫補助金等特別積立金積立額
部 費
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間固定資産移管費用
用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A) 前年度決算(B)△1,102,512△1,178,424△1,102,512△1,178,424
38,374,756
41,654,074
1,385,680△2,956,660
117
108
117
108
64,96858,96864,96858,96865,08559,076
215,735
231,818
215,735
231,818
215,735
231,818

増減(A)-(B)75,91275,912△3,279,318
4,342,340
9
9
6,000
6,000
6,009
△16,083△16,083△16,083

215,735△150,650
1,235,030
258,000
258,000
6,567,278
6,567,278
937,900
937,900
7,763,178
258,000
258,000
846,000
846,000
1,104,000
6,659,178
7,894,208
16,691,942
24,586,150

231,818△172,742△3,129,402
649,000
649,000
2,396,225
2,396,225

649,000
2,396,225△733,177
17,425,119
16,691,942△16,083
22,092
4,364,432△391,000△391,000
4,171,053
4,171,053
937,900
937,900
4,717,953△391,000△391,000
846,000
846,000
455,000
4,262,953
8,627,385△733,177
7,894,208

24,586,150

16,691,942

7,894,208

3,045,225
649,000
649,000

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

グループホームつばき 拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
構築物
器具及び備品
長期前払費用資産の部合計産の部
当年度末15,627,735
9,373,881
5,929,854
258,000
66,00039,831,461
37,195,764
37,195,764
2,635,697
557,671
1,995,526
82,50055,459,196

負前年度末
8,444,882
2,787,829
5,645,172
11,881
42,988,613
40,449,960
40,449,960
2,538,653
670,413
1,868,240

51,433,495

増減7,182,853
6,586,052
284,682
258,000
54,119△3,157,152△3,254,196△3,254,196
97,044△112,742
127,286
82,5004,025,701

債

の
部
当年度末
流動負債
5,968,997
事業未払金
455,992
1年以内返済予定設備資金借入金
1,650,000
未払費用
2,207,715
賞与引当金
1,655,290
固定負債
12,382,300
設備資金借入金
9,900,000
退職給付引当金
2,482,300
負債の部合計
18,351,297
純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
12,521,749
国庫補助金等特別積立金
12,521,749
次期繰越活動増減差額
24,586,150
次期繰越活動増減差額
24,586,150（うち当期活動増減差額）
7,894,208
純資産の部合計
37,107,899
負債及び純資産の部合計
55,459,196

前年度末7,561,092
585,562
1,650,000
3,438,115
1,887,415
13,814,200
11,550,000
2,264,200
21,375,292

増減△1,592,095△129,570

13,366,261
13,366,261
16,691,942
16,691,942△733,177
30,058,203
51,433,495△844,512△844,512
7,894,208
7,894,208
8,627,385
7,049,696
4,025,701△1,230,400△232,125△1,431,900△1,650,000
218,100△3,023,995

別紙２

計算書類に対する注記「グループホームつばき」拠点区分用
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等－償却原価法
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2) 固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引－自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同じ
所有権移転外ファイナンス・リース取引－リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金－期末要支給額による算定・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権について、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上
個別評価をする金銭債権以外の金銭債権について、債権金額に過去3年間の徴収不能実績率を乗じた金額を計上(4)消費税等の会計処理
・税込方式

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
・独自の退職金規程による。

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)グループホームつばき拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
サービス区分が１つの拠点区分であるため省略している。
(3) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建物
合

計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

40,449,960

0

3,254,196

37,195,764

40,449,960

0

3,254,196

37,195,764

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
該当なし
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
該当なし

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物（基本財産）

83,431,318

46,235,554

37,195,764

構築物

6,420,274

5,862,603

557,671

器具・備品

12,377,171

10,381,645

1,995,526

102,228,763

62,479,802

39,748,961

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし