正味財産増減計算書
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受取交付金受取ハロウィンジャンボ交付金
受取サマージャンボ交付金振替額
事業収益貸付金受取利息
受取補助金等
受取全国協会等助成金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
給料手当(嘱託)
退職給付費用
福利厚生費
福利厚生費(嘱託)
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費(指定正味財産分)
減価償却費(一般正味財産分)
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
教材費
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託費
支払利息
配分金支払交付金(ハロウィンジャンボ)
支払助成金(サマー交付金)
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会費
会議費
交際費

（単位:円）
増 減

当年度

前年度

492,440,378
232,939,595
259,500,783
27,307,136
27,307,136
750,000
750,000
3,389,501
891
3,388,610
523,887,015

500,484,336
247,408,758
253,075,578
34,901,690
34,901,690
750,000
750,000
2,003,385
830
2,002,555
538,139,411△ 8,043,958△ 14,469,163
6,425,205△ 7,594,554△ 7,594,554
00
1,386,116
61
1,386,055△ 14,252,396

458,777,073
34,368,504
1,923,638
1,135,706
6,526,204
327,893
15,480191,764
20,773,663
201,514301,700
559,14902,354,025
1,160,577
2,639,060270,072
965,000
226,260
865,000
7,090,890
36,166,975
11,202,097
1,521,902
327,990,000
232,939,000
95,051,000
113,650,607
7,275,040
7,709,002
210,294
1,938,111
24,000185,522
10,000475,999,702
37,262,534
3,840,440
1,085,034
6,290,564
615,734
39,440167,822
20,355,101
983,531
110,165
410,135
275,000
2,388,646
1,311,769
2,655,603
171,090
1,756,000
0865,000
6,939,638
35,260,498
9,349,626
3,366,332
340,500,000
247,413,000
93,087,000
111,554,281
1,260,000
10,857,808
200,466
2,585,340
24,000203,018
27,465△ 17,222,629△ 2,894,030△ 1,916,802
50,672
235,640△ 287,841△ 23,960
23,942
418,562△ 782,017
191,535
149,014△ 275,000△ 34,621△ 151,192△ 16,543
98,982△ 791,000
226,2600151,252
906,477
1,852,471△ 1,844,430△ 12,510,000△ 14,474,000
1,964,000
2,096,326
6,015,040△ 3,148,806
9,828△ 647,229
0△ 17,496△ 17,465

- 2 -

科
目
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費(指定正味財産分)
減価償却費(一般正味財産分)
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
保険料租税公課支払負担金
支払手数料
広告費
委託費
支払全国協会納付金
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取交付金
受取サマージャンボ交付金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
1,141,545
168,664
20,976,688
1,447,662
133,8420
103,356
1,786,833
1,006,106
113,770
1,738,400
662,919
336,460
18,098,059
799,700
47,526,094
258,540572,427,680△ 48,540,665
0△ 48,540,665

前年度
768,671
210,519
20,541,042
2,157,336
71,72892,59870,8401,260,328
1,006,106
30,6801,509,100
639,106
335,230
17,688,511
3,273,000
46,540,861
200,528
587,553,983△ 49,414,572
0△ 49,414,572（単位:円）
増 減
372,874△ 41,855
435,646△ 709,674
62,114△ 92,598
32,516
526,505
0
83,090229,300
23,813
1,230
409,548△ 2,473,300
985,233
58,012△ 15,126,303
873,9070873,9070

0000△ 48,540,665
1,039,484,663
990,943,998

00△ 49,414,572
1,088,899,235
1,039,484,663

00
873,907△ 49,414,572△ 48,540,665

475,260,968
465,408,653
475,260,968
465,408,653△ 259,500,783 △ 253,075,578△ 259,500,783 △ 253,075,578
215,760,185
212,333,075
14,641,878,166 14,429,545,091
14,857,638,351 14,641,878,166
15,848,582,349 15,681,362,829

9,852,315
9,852,315△ 6,425,205△ 6,425,205
3,427,110
212,333,075
215,760,185
167,219,520- 3 -正味財産増減計算書内訳表
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受取交付金
受取ハロウィンジャンボ交付金
受取サマージャンボ交付金振替額
事業収益貸付金受取利息
受取補助金等受取全国協会等助成金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
給料手当(嘱託)
退職給付費用
福利厚生費
福利厚生費(嘱託)
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費(指定正味財産分)
減価償却費(一般正味財産分)
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
教材費
租税公課
支払負担金
支払助成金
委託費
支払利息
配分金支払交付金(ハロウィンジャンボ)支払助成金(サマー交付金)
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会費
会議費
交際費

法人会計

（単位：円）
合 計

423,777,596
232,939,595
190,838,001
00
750,000750,000
3,335,884
7
3,335,877
427,863,480

68,662,782
0
68,662,782
27,307,136
27,307,136
0053,617884
52,73396,023,535

492,440,378
232,939,595
259,500,783
27,307,136
27,307,136
750,000
750,000
3,389,501
891
3,388,610
523,887,015

458,777,073
34,368,504
1,923,638
1,135,706
6,526,204
327,893
15,480191,764
20,773,663
201,514301,700
559,149
2,354,025
1,160,577
2,639,060
270,072
965,000
226,260
865,000
7,090,890
36,166,975
11,202,097
1,521,902
327,990,000
232,939,000
95,051,000
0
000
0
0
0000000000000000000000
00000
0113,650,607
7,275,040
7,709,002
210,294
1,938,111
24,000185,522
10,000458,777,073
34,368,504
1,923,638
1,135,706
6,526,204
327,893
15,480191,764
20,773,663
201,514301,700
559,149
2,354,025
1,160,577
2,639,060
270,072
965,000
226,260
865,000
7,090,890
36,166,975
11,202,097
1,521,902
327,990,000
232,939,000
95,051,000
113,650,607
7,275,040
7,709,002
210,294
1,938,111
24,000185,522
10,000

公益目的事業会計

- 4 -

科目
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費(指定正味財産分)
減価償却費(一般正味財産分)
消耗品費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
支払手数料
広告費
委託費
支払全国協会納付金
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取交付金
受取サマージャンボ交付金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高0000000000000
000
458,777,073△ 30,913,593
0△ 30,913,593

法人会計1,141,545
168,664
20,976,688
1,447,662
133,842
103,356
1,786,833
1,006,106
113,770
1,738,400
662,919
336,460
18,098,059
799,700
47,526,094
258,540
113,650,607△ 17,627,072
0△ 17,627,072（単位：円）
合 計
1,141,545
168,664
20,976,688
1,447,662
133,842
103,356
1,786,833
1,006,106
113,770
1,738,400
662,919
336,460
18,098,059
799,700
47,526,094
258,540
572,427,680△ 48,540,665
0△ 48,540,6650000
0△ 30,913,593
912,938,461
882,024,868

00△ 17,627,072
126,546,202
108,919,130

00△ 48,540,665
1,039,484,663
990,943,998

427,734,874
427,734,874△ 190,838,001△ 190,838,001
236,896,873
13,960,889,904
14,197,786,777
15,079,811,645

47,526,094
475,260,968
47,526,094
475,260,968△ 68,662,782 △ 259,500,783△ 68,662,782 △ 259,500,783△ 21,136,688
215,760,185
680,988,262 14,641,878,166
659,851,574 14,857,638,351
768,770,704 15,848,582,349

公益目的事業会計- 5 -

財務諸表に対する注記
１ 継続事業の前提に関する注記
重要な会計方針
該当なし。
２ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法該当なし。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却方法は、定額法で行っている。
(3) 引当金の計上基準
退職給付引当金退職手当支給要綱に基づき、職員の期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式で行っている。
３

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円)

科目
基本財産
普通預金
小計
特定資産
基金積立資産
長期貸付金
建物
建物付属設備構築物
什器備品
建設仮勘定
整備積立資産未収金
災害時備蓄品
土地
小計
合計
４

前期末残高

当期増加額

当期減少額

10,000,000
10,000,000

00

4,267,217,817
9,770,374,532
652,966,048
161,627,379
5,331,877
248,898
568,860,000
7,000,000
115,415,408
10,368,960
271,563,000
15,830,973,919
15,840,973,919

1,809,250,867
656,600,000
511,672,995
186,248,531
31,889,995
9,515,679
164,900,450
00003,370,078,517
3,370,078,517

当期末残高
0
0

10,000,000
10,000,000

1,044,944,192 5,031,524,492
1,468,396,846 8,958,577,686
23,228,931 1,141,410,112
17,702,813
330,173,097
718,760
36,503,112
99,847
9,664,730
733,760,450
007,000,00012,823,932
102,591,476
0
10,368,960
0
271,563,000
3,301,675,771 15,899,376,665
3,301,675,771 15,909,376,665

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)

科目
基本財産
普通預金
小計
特定資産
基金積立資産
長期貸付金
建物
建物付属設備構築物
什器備品
整備積立資産未収金
災害時備蓄品
土地
小計
合計

当期末残高
10,000,000
10,000,000（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

10,000,000
10,000,000

00－－5,031,524,492 4,993,593,303
8,958,577,686 8,054,362,037
1,141,410,112 1,141,410,112
330,173,097
330,173,097
36,503,112
36,503,112
9,664,730
9,664,730
7,000,000
0102,591,476
0
10,368,960
10,368,960
271,563,000
271,563,000
15,899,376,665 14,847,638,351
15,909,376,665 14,857,638,351

37,931,189
833,615,635
000070,600,014
0
0
0
0
0
0
0
0
70,600,014
70,600,014

7,000,000
102,591,476
00981,138,300
981,138,300

－ 6 －

５

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)

科目

取得価額

特定資産
建物
建物付属設備構築物
什器備品
災害時備蓄品土地
その他の固定資産
什器備品
車両運搬具
合
計
６

減価償却累計額

当期末残高

1,322,135,899
453,421,760
41,826,712
10,222,056
15,250,518
271,563,000

180,725,787
123,248,663
5,323,600
557,326
4,881,558
0

1,141,410,112
330,173,097
36,503,112
9,664,730
10,368,960
271,563,000

31,969,038
229,900
2,146,618,883

29,052,054
229,899
344,018,887

2,916,984
1
1,802,599,996

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末残高

(単位：円)

当期末残高

貸借対照表
上の記載区

当期増加額

当期減少額

475,260,968
232,939,601
750,000
708,950,569

259,500,783 14,857,638,351 指定正味財産
232,939,000
22,162 一般正味財産
750,000
0493,189,783 14,857,660,513

交付金14,641,878,166
21,561
宝くじ広報活動助成金 全国市町村振興協会
0合計
14,641,899,727
ｻﾏｰｼﾞｬﾝﾎﾞ宝くじ交付金 沖縄県

ﾊﾛｳｨﾝｼﾞｬﾝﾎﾞ宝くじ交付金 沖縄県

７

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
(単位：円)

内

容

金額

経常収益への振替額
サマー基金交付金計上による振替額
研修・研修助成事業、市町村振興助成事業、調査研究事業による振替額

減価償却費計上による振替額
減価償却費計上による振替額
建設仮勘定からの振替全国協会納付金計上による振替額
合計

公益目的事業会計 : 95,052,194
公益目的事業会計 : 75,012,144
公益目的事業会計 : 20,773,663
法人会計 : 20,976,688
法人会計 : 160,000
法人会計 : 47,526,094
259,500,783－ 7 －附属明細書１

基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載をしているので、内容の記載を省略する。

２

引当金の明細科目

期首残高

当期増加額

退職給付引当金

5,804,800

1,346,000

－ 8 －

当期減少額
目的使用

期末残高

その他
00

7,150,800

財産目録
令和 6年 3月31日現在（単位:円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額(流動資産)
預金

普通預金

琉球銀行本店

運転資金としている。

流動資産合計16,761,711
16,761,711(固定資産)
琉球銀行本店

基本財産として保有しており、運用益を公益目的事業の財源としている。

普通預金

琉球銀行本店

普通預金

沖縄銀行本店

普通預金

沖縄海邦銀行本店

普通預金

沖縄農協本店

サマージャンボ交付金を財源として、公益目的として保有している財産であり、運用益は、公益目的事業の財源としている。

普通預金

琉球銀行本店

基本財産

基本財産引当資産 普通預金

特定資産

基金積立資産長期貸付金

5,031,524,492

沖縄県内市町村
長期貸付金(指定)長期貸付金(一般)

建物

長期貸付金(負債)
那覇市旭町113番地1
1,517㎡ 鉄骨造3階建
2,543㎡ 鉄骨造4層5段

建物付属設備那覇市旭町113番地1

12件

構築物

那覇市旭町113番地1

1件

什器備品

什器備品

土地
建物
建物付属設備構築物
什器備品
整備積立資産10,000,000

4,141,884,850
315,718,926
235,989,527
300,000,000
37,931,189

サマージャンボ交付金及び全国市町村振興協会からの借入金を財源として、県内市町村への貸付事業に使用している。

8,958,577,686

公益目的事業、管理業務で使用している。
(共有資産)うち49％は、公益目的保有財産、うち51％は管理目的の業務に使用する財産

629,737,117

8,054,362,037
833,615,635
70,600,014

164,424,566
5,673,117
1,645,051

那覇市楚辺1丁目5番地9号
敷地面積558.37㎡
那覇市楚辺1丁目5番地9号
延べ床面積1,374.30㎡ 8階建て

公益目的事業で使用する。
同上

那覇市楚辺1丁目5番地9号

同上

165,748,531

同上

同上

30,829,995

同上

同上

普通預金 琉球銀行本店

未収金

施設等の大規模な修繕及び設備等の更新に要する資金
建物売却の未収金

災害時備蓄品271,563,000
511,672,995

8,019,679
7,000,000
102,591,476
10,368,960

その他固定資産
什器備品

什器備品

車両運搬具

車両運搬具

2,916,984
1

保証金

64,780

固定資産合計
資産合計(流動負債)

15,912,358,430
15,929,120,141
前受金
預り金

1,980,000

公益目的事業及び管理業務に従事する職員の社会保険料等社会保険料
住民税

流動負債合計(固定負債)

793,778
13,2002,786,978

県内市町村への貸付事業に使用している。
職員の退職手当の支給に備えたもの

長期借入金
退職給付引当金

70,600,014
7,150,800

固定負債合計77,750,814

負債合計

80,537,792

正味財産

15,848,582,349－ 9 －