正味財産増減計算書
平成29年4月1日から平成30年3月31日まで（単位:円）

科Ⅰ
1目

当年度

前年度

増減

2,505
2,505
370
370
1,800,000
1,800,000
106,192,000
94,504,000
6,888,000
4,800,000
110,160,368

6,278
6,278
432
432
2,050,000
2,050,000
106,839,460
95,068,000
6,971,460
4,800,000
112,283,137△ 3,773△ 3,773△ 62△ 62△ 250,000△ 250,000△ 647,460△ 564,000△ 83,4600△ 2,122,769

18,504,604
18,504,604
000

17,106,610
17,106,610
4,214,350
3,746,550
467,800

1,397,994
1,397,994△ 4,214,350△ 3,746,550△ 467,800

5,788,800
280,800
5,508,000
65,082,105
62,797,805
1,924,300
360,000
9,471,022
9,144,714
326,308
9,856,080
9,856,080

9,072,000
216,000
8,856,000
61,627,569
57,628,367
3,639,202
360,000
9,564,128
9,279,656
284,472
10,108,800
10,108,800△ 3,283,200
64,800△ 3,348,000
3,454,536
5,169,438△ 1,714,902
0△ 93,106△ 134,942
41,836△ 252,720△ 252,720

1,457,757
1,457,757
376,872
376,872
9,520,138
8,691,093
829,04501,000,000
1,000,000
742,808
264,0004,205
474,603229,795,061

589,680589,680
2,488,000
2,488,000
10,222,371
8,833,026
977,000
412,345
200,000
200,000
672,626
276,000
3,339
393,287234,762,304

868,077
868,077△ 2,111,128△ 2,111,128△ 702,233△ 141,933△ 147,955△ 412,345
800,000
800,000
70,182△ 12,000
866
81,316△ 4,967,243

101,292,980
18,380,888
51,480,558
4,541,750

103,207,765
19,697,553
51,988,805
5,128,250△ 1,914,785△ 1,316,665△ 508,247△ 586,500

一般正味財産の部
経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 受取入会金
受取入会金④ 受取会費
普通会員受取会費
特別会員受取会費賛助会員受取会費⑤ 事業収益＜普及啓発事業＞公益目的事業Ⅰ
出版事業収益出版収益
国内外連携事業収益
共催事業Partnerfee
海外連携事業＜支援･能力開発事業＞公益目的事業Ⅱ
相談事業収益
受取相談料
相談会受託収益
セミナー事業収益
セミナー受講料収益
講師派遣収益提携セミナー収益
機関誌事業収益協賛広告収益機関誌購読料収益
情報公開事業収益
共同サイト利用料収益＜調査研究・提言事業＞公益目的事業Ⅲ
調査事業収益受託研究収益⑥ 受取助成金
受取助成金⑦ 受取支援金
指定正味財産より振替額（支援金充当額）
指定正味財産より振替額（管理費充当額）
指定正味財産より振替額（海外連携充当額）⑧ 受取寄附金受取一般寄附金⑨ 雑収益
会員交流懇親会収益
受取利息
雑収益

経常収益計
(2) 経常費用
人件費
役員報酬
給料手当
賞

与2（単位:円）科

目

賞与引当金繰入額
役員退職慰労金引当金繰入額
職員退職給付引当金繰入額
法定福利費
臨時雇･派遣社員費
物件費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
諸謝金
原稿料
印税支払
会場費
委託費
賃借料
光熱水料費
保守料
サイト運営費
ｺﾝﾋﾟｭｰﾀｼｽﾃﾑ関係費
会議費
保険料
租税公課
渉外費
修繕費
清掃料
手数料
諸会費
図書･購読費
災害支援費
寄附金
減価償却費
貯蔵品除却費
雑費

経常費用計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取支援金
一般正味財産への振替額

当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増

3,936,387
2,695,000
2,273,625
10,187,421
7,797,351
129,808,807
247,779
13,832,166
15,371,267
297,749
2,892,528
13,742,912
26,301,487
918,980
2,018,454
9,072,012
4,347,780
12,007,692
1,700,340
469,260
759,780
464,430
730,711217,148
4,871,150
67,8001,035,693
868,320
1,169,227
938,490502,284
8,691,093
04,184,172
1,056,163
1,031,940
231,101,787△ 1,306,726

5,178,063
03,026,614
11,404,890
6,783,590
128,700,157
209,007
13,455,048
13,797,311
93,7832,537,983
16,057,402
28,010,536
879,900
827,591
8,996,271
4,927,723
12,083,347
1,601,898
490,860
972,000
49,801
1,896,634
245,320
4,571,200
175,800
193,050
868,320
999,649
1,020,547
633,349
8,919,750
10,0003,094,206
0
1,081,871
231,907,922
2,854,382△ 1,241,676
2,695,000△ 752,989△ 1,217,469
1,013,761
1,108,650
38,772
377,118
1,573,956
203,966
354,545△ 2,314,490△ 1,709,049
39,0801,190,863
75,741△ 579,943△ 75,655
98,442△ 21,600△ 212,220414,629△ 1,165,923△ 28,172299,950△ 108,000
842,6430169,578△ 82,057△ 131,065△ 228,657△ 10,000
1,089,966
1,056,163△ 49,931△ 806,135△ 4,161,108

00000△ 1,306,726
66,149,007
64,842,281

0
0
0
0
0
2,854,382
63,294,625
66,149,007

00000△ 4,161,108
2,854,382△ 1,306,726

2,410,125△ 9,520,138△ 7,110,013
17,920,082
10,810,069
75,652,350

17,270,108△ 10,222,371
7,047,737
10,872,345
17,920,082
84,069,089△ 14,859,983
702,233△ 14,157,750
7,047,737△ 7,110,013△ 8,416,739

3減正味財産増減計算書内訳表
平成29年4月1日から平成30年3月31日まで(単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③受取入会金
受取入会金④受取会費
普通会員受取会費
特別会員受取会費賛助会員受取会費⑤事業収益
出版事業収益相談事業収益セミナー事業収益
機関誌事業収益
情報公開事業収益調査研究受託収益⑥受取助成金
受取助成金⑦受取支援金振替
指定正味財産よりの振替額（支援金充当額）
指定正味財産よりの振替額（管理費充当額）⑧受取寄附金
受取一般寄附金⑨雑収益
会員交流懇親会収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(受取支援金を除いた)経常収益計（２）経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞 与
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金引当金繰入額

職員退職給付引当金繰入額
法定福利費
臨時雇･派遣社員費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
諸謝金
原稿料
印税費
会場費
賃借料
光熱水料費
保守料
サイト運営費
ｺﾝﾋﾟｭｰﾀｼｽﾃﾑ関係費
会議費
保険料
租税公課
清掃料
手数料
諸会費
図書･購読費
支援費
減価償却費
貯蔵品除却損雑 費

公 益 目 的 事 業 会 計
公2 計
公3 計
公益共通

公1 計

公益小計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

18,504,604
18,504,604

90,198,007

1,457,757

2,505
2,505
318
318
1,260,000
1,260,000
74,334,400
66,152,800
4,821,600
3,360,000
05,788,800
65,082,105
9,471,022
9,856,080
376,872
376,872
9,520,138
8,691,093
829,045001,457,757
0

00

0

0

0

0

0

0

0

700,000
700,000
0

28,401,614
18,881,476

90,198,007
90,198,007

1,457,757
1,457,757

76,297,223
76,297,223

47,437,654
4,470,000
10,395,113
939,672
794,848
673,751
459,097
2,057,075
02,396,467
1,087,000
368,475
5,127,386
868,21245,0002,018,454
02,618,416
351,794
73,068759,7800043,368815,764
179,652
2,200
220,450
7,862
8,691,093
865,690
1,056,163
51,804

136,308,458
6,043,688
30,195,327
2,533,983
2,308,843
835,450
1,333,569
5,975,314
5,928,411
9,307,723
13,275,229
1,116,193
8,139,441
24,738,950
873,980
08,095,308
6,614,215
948,672
197,040
0276,480003,991,122
484,462
14,22570,04099,78902,334,480
0576,524

15,421,829
5,364,000
3,762,041
438,513287,660
808,500
166,149
744,4650570,340
177,680
169,050
138,240
598,6400001,139,321
164,171
34,09800226,233
064,264
83,83848,60011,00015,508
0403,989
0
5,529

529,8204

369,440

160,380

2,505
2,505
318
318
1,260,000
1,260,000
74,334,400
66,152,800
4,821,600
3,360,000
110,160,368
18,504,604
5,788,800
65,082,105
9,471,022
9,856,080
1,457,757
376,872
376,872
9,520,138
8,691,093
829,045
700,000
700,000
000
0
196,354,601
186,834,463
199,697,761
15,877,688
44,352,481
3,912,168
3,391,351
2,317,701
1,958,815
8,776,854
5,928,411
12,274,530
14,539,909
2,023,158
13,405,067
26,205,802
918,980
2,018,454
8,095,308
10,371,952
1,464,637
304,206
759,780
436,860
226,233
43,3684,871,150
747,952
65,025
301,490
123,159
8,691,093
3,604,159
1,056,163
633,857

法人会計
（管理費）

合

0
0
52
52
540,000
540,000
31,857,600
28,351,200
2,066,400
1,440,000000300,000
300,000
742,808
264,000
4,205
474,60333,440,460
33,440,460

計

2,505
2,505
370
370
1,800,000
1,800,000
106,192,000
94,504,000
6,888,000
4,800,000
110,160,368
18,504,604
5,788,800
65,082,105
9,471,022
9,856,080
1,457,757
376,872
376,872
9,520,138
8,691,093
829,045
1,000,000
1,000,000
742,808
264,000
4,205
474,603229,795,061
220,274,923
199,697,761
15,877,688
44,352,481
3,912,168
3,391,351
2,317,701
1,958,815
8,776,854
5,928,411
12,274,530
14,539,909
2,023,158
13,405,067
26,205,802
918,980
2,018,454
8,095,308
10,371,952
1,464,637
304,206
759,780
436,860
226,233
43,3684,871,150
747,952
65,025
301,490
123,159
8,691,093
3,604,159
1,056,163
633,857(単位：円）科目

公1 計

公 益 目 的 事 業 会 計
公2 計
公3 計
公益共通

公益小計

管理費
役員報酬
給料手当
賞 与
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金引当金繰入額

職員退職給付引当金繰入額
法定福利費
臨時雇･派遣社員費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
諸謝金
会場費
委託費
賃借料
光熱水料費
保守料
ｺﾝﾋﾟｭｰﾀｼｽﾃﾑ関係費
会議費
保険料
渉外費
修繕費
清掃料
手数料
諸会費
図書･購読費
減価償却費
雑 費
経常費用計
(支援費を除いた)経常費用計
当期経常増減額(支援収支を除いた)当期経常増減額

47,437,654
38,746,561△ 19,036,040△ 19,865,085

136,308,458
15,421,829
136,308,458
15,421,829△ 46,110,451 △ 13,964,072△ 46,110,451 △ 13,964,072

529,820 199,697,761
529,820 191,006,668
75,767,403 △ 3,343,160
75,767,403 △ 4,172,205

法人会計
（管理費）
31,404,026
2,503,200
7,128,077
629,582545,036
377,299
314,8101,410,567
1,868,940
247,779
1,557,636
831,358
297,749
869,370
337,845
95,685
976,704
4,347,780
1,635,740
235,703
165,054
27,570504,478
173,780
67,8001,035,693
120,368
1,104,202
637,000
379,125580,013
398,083
31,404,026
31,404,026
2,036,434
2,036,434合計

31,404,026
2,503,200
7,128,077
629,582545,036
377,299
314,8101,410,567
1,868,940
247,779
1,557,636
831,358
297,749
869,370
337,845
95,685
976,704
4,347,780
1,635,740
235,703
165,054
27,570504,478
173,780
67,8001,035,693
120,368
1,104,202
637,000
379,125580,013
398,083
231,101,787
222,410,694△ 1,306,726△ 2,135,771

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計
0000000（２）経常外費用
貯蔵品除却損
0000000
経常外費用計
0000000当期経常外増減額
0000000
当期一般正味財産増減額△ 19,036,040 △ 46,110,451 △ 13,964,072
75,767,403 △ 3,343,160
2,036,434 △ 1,306,726
一般正味財産期首残高・・・・・・66,149,007
一般正味財産期末残高・・・・・・
64,842,281
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取支援金
2,410,1250002,410,125
02,410,125
使途指定特別寄附金
0000000
一般正味財産への振替額△ 9,520,13800
0 △ 9,520,138
0 △ 9,520,138
当期指定正味財産増減額△ 7,110,013
000 △ 7,110,013
0 △ 7,110,013
指定正味財産期首残高・・・・・・17,920,082
指定正味財産期末残高・・・・・・10,810,069
Ⅲ 正味財産期末残高・・・・・・
75,652,350（注） 受取入会金、受取会費、及び受取一般寄附金は､平成28年度決算時と同じ配賦比率である、公益目的事業（公益共通）70％､法人会計30％で配賦している。

5

財務諸表に対する注記
１

重要な会計方針(1) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品は､総平均法に基づく原価方式を採用している。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却は､次の方式を採用している。
平成 20 年度以前取得の有形固定資産
平成 21 年度以後取得の有形固定資産

定率法
定額法

無形固定資産定額法

リース資産

リース期間を耐用年数とし､残存価額を零とする定額法によっている。

(3) 引当金の計上基準
・役員退職慰労引当金
役員に対する退職慰労金の支給に備えるため､役員等に対する報酬･費用弁償等規程に基づく期末要支給額を計上している。
・職員退職給付引当金
職員に対する退職給付金の支給に備えるため､退職金規程に基づく期末要支給額を計上している。
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため､当期に帰属する期間の支給見込み額を計上している。
(4) リース取引の処理方法①リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス･リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
○リース会計基準適用初年度開始前の未経過リース料期末残高相当額（単位:円）
リース物件名

１年以内

ＬＡＮサーバ
合計

１年超

合計

87,486087,486

87,486087,486②所有権移転外ファイナンス･リース取引
フルカラー印刷機(RISO プリンタ)である。
(5) 消費税等の会計処理について消費税等の会計処理は税込方式により行っている。

6

２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は､次のとおりである。
（単位:円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産定期預金25,050,000

00 25,050,000

小25,050,000

00 25,050,000

役員退職慰労引当資産

11,870,000

2,695,000

9,840,000

職員退職給付引当資産29,925,834

2,273,625

2,100,000 30,099,459

財政基盤安定化基金

8,159,290

08,159,290

0

災害 支援金資産

12,920,082

2,410,125

9,520,138

5,810,069

小計

62,875,206

7,378,750

29,619,428 40,634,528

合計87,925,206

7,378,750

29,619,428 65,684,528

基本財産

計

特定資産

３4,725,000

基本財産及び特定資産の財源の内訳
基本財産及び特定資産の財源の内訳は､次のとおりである。
（単位:円）

科目

当期末残高(うち指定正味財産からの充当額)(うち一般正味財産からの充当額)(うち負債に対応する額)

基本財産
基本財産定期預金25,050,000 (5,000,000 )(20,050,000 )(0)

小 計

25,050,000 (5,000,000 )(20,050,000 )(0)

特定資産
役員退職慰労引当資産
職員退職給付引当資産
災害 支援金資産
小 計
合 計

4,725,000 (
30,099,459 (
5,810,069 (
40,634,528 (
65,684,528 (0 )(0 )(5,810,069 )(5,810,069 )(10,810,069 )(0 )( 4,725,000 )
0 )( 30,099,459 )0 )(0)
0 )( 34,824,459 )
20,050,000 )( 34,824,459 )

7

４

固定資産の取得価額､減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額､減価償却累計額及び当期末残高は､次のとおりである。
（単位:円）
科

目

取得価額

減価償却
累計額

当期末残高

什器備品
ＰＣ一式他
ソフトウエア

963,866

243,026

720,840

17,072,610

12,641,464

4,431,146

780,675

669,076

111,599

18,817,151

13,553,566

5,263,585

4,397,400

3,957,660

439,740

事務所付帯設備小計

リース資産
フルカラー印刷機(RISOプリンタ)

５

小計

4,397,400

3,957,660

439,740

合計

23,214,551

17,511,226

5,703,325

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
（単位:円）
内容

金額

経常収益への振替額「平成 28 年熊本地震 草の根支援組織応援基金」の支援金充当額「東日本大震災 草の根支援組織応援基金」の支援金充当額
上記２基金の管理費充当額

507,980
8,183,113
829,045

合計

9,520,1388