22-D-1324

2023 年 1 月 24 日
株式会社日本格付研究所（JCR）は、以下のとおり信用格付の結果を公表します。

株式会社北日本銀行 （証券コード：8551）【据置】
長期発行体格付
格付の見通しＡ－
安定的■格付事由(1) 盛岡市に本店を置く資金量 1.4 兆円の第二地方銀行。主要地盤の岩手県内における貸出金シェアは 2 割弱と、一定のプレゼンスを有する。格付には、地元における事業基盤の厚み、比較的良好な資本充実度、相応の収益力などを反映している。収益力の維持に向け、今後も貸出金残高を増強していけるか JCR は注目していく。
(2) コア業務純益（投信解約損益を除く、以下同じ）には改善がみられる。店舗網の効率化を通じた人員数の抑制などにより経費削減が進んでいるほか、有価証券利息配当金が増加している。また減収が続いていた貸出金利息も増加に転じている。コロナ関連融資や住宅ローンの新商品の残高が多く積み上がったことなどが主因である。住宅ローンについては、実行時の取扱手数料を通じた収益への寄与も小さくない。23/3 期上半期の ROA（コア業務純益ベース）は 0.2％台後半に回復している。中期的にはコロナ関連融資の返済状況などを確認していく必要があるが、当面は現状程度の収益力を維持可能と JCR はみている。
(3) 貸出資産の質は健全な状態を保っている。22 年 9 月末の金融再生法開示債権比率は 1.8％と問題のない水準。総与信に占める分類債権の比率も低い。DCF 法による引当やコロナ禍の影響を踏まえた引当の強化など、引当方法は保守的である。与信費用は、個別与信先の要因や引当の強化などによる増加がみられるものの、水準としては抑制されている。健全な貸出資産の質を踏まえれば、今後も与信費用はコア業務純益で十分に吸収可能であろう。
(4) 有価証券運用におけるリスクテイクに問題はない。円建債券から外貨建債券投信や株式などへのシフトを進めてきたものの、経営体力に照らしてリスクが過大とならないようコントロールされている。国内外の金利上昇などを受け、22 年 9 月末のその他有価証券の評価損益は悪化しているが、全体で評価益を維持している。
(5) 22 年 9 月末の調整後連結コア資本比率（貸倒引当金などを控除）は 8％台半ばと、格付「A-」として相応の水準にある。近年はリスクアセットが比較的速いペースで増加し、コア資本比率は低下してきている。もっとも、今後は貸出金残高の増加とそれに伴うリスクアセットの拡大が従前と比べ緩やかになると JCR は考えており、コア資本比率は現状程度の水準で推移するとみている。
（担当）阪口 健吾・古賀 一平■格付対象
発行体：株式会社北日本銀行【据置】
対象

長期発行体格付

格付

見通し

A-

安定的1/2
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格付提供方針等に基づくその他開示事項
信用格付を付与した年月日：2023 年 1 月 19 日
信用格付の付与について代表して責任を有する者：宮尾
主任格付アナリスト：阪口 健吾

知浩

評価の前提・等級基準：
評価の前提および等級基準は、JCR のホームページ（https://www.jcr.co.jp/）の「格付関連情報」に「信用格付の種類と記号の定義」（2014 年 1 月 6 日）として掲載している。
信用格付の付与にかかる方法の概要：
本件信用格付の付与にかかる方法の概要は、JCR のホームページ（https://www.jcr.co.jp/）の「格付関連情報」に、「コーポレート等の信用格付方法」（2014 年 11 月 7 日）、「銀行等」（2021 年 10 月 1 日）として掲載している。
格付関係者：（発行体・債務者等）

株式会社北日本銀行

本件信用格付の前提・意義・限界：
本件信用格付は、格付対象となる債務について約定通り履行される確実性の程度を等級をもって示すものである。
本件信用格付は、債務履行の確実性の程度に関しての JCR の現時点での総合的な意見の表明であり、当該確実性の程度を完全に表示しているものではない。また、本件信用格付は、デフォルト率や損失の程度を予想するものではない。本件信用格付の評価の対象には、価格変動リスクや市場流動性リスクなど、債務履行の確実性の程度以外の事項は含まれない。
本件信用格付は、格付対象の発行体の業績、規制などを含む業界環境などの変化に伴い見直され、変動する。また、
本件信用格付の付与にあたり利用した情報は、JCR が格付対象の発行体および正確で信頼すべき情報源から入手したものであるが、当該情報には、人為的、機械的またはその他の理由により誤りが存在する可能性がある。
本件信用格付に利用した主要な情報の概要および提供者：
・ 格付関係者が提供した監査済財務諸表
・ 格付関係者が提供した業績、経営方針などに関する資料および説明
利用した主要な情報の品質を確保するために講じられた措置の概要：
JCR は、信用格付の審査の基礎をなす情報の品質確保についての方針を定めている。本件信用格付においては、独立監査人による監査、発行体もしくは中立的な機関による対外公表、または担当格付アナリストによる検証など、当該方針が求める要件を満たした情報を、審査の基礎をなす情報として利用した。
格付関係者による関与：
本件信用格付の付与にかかる手続には格付関係者が関与した。
JCR に対して直近 1 年以内に講じられた監督上の措置： なし■留意事項
本文書に記載された情報は、JCR が、発行体および正確で信頼すべき情報源から入手したものです。ただし、当該情報には、人為的、機械的、またはその他の事由による誤りが存在する可能性があります。したがって、JCR は、明示的であると黙示的であるとを問わず、当該情報の正確性、結果、的確性、適時性、完全性、市場性、特定の目的への適合性について、一切表明保証するものではなく、また、JCR は、当該情報の誤り、遺漏、または当該情報を使用した結果について、一切責任を負いません。JCR は、いかなる状況においても、当該情報のあらゆる使用から生じうる、機会損失、金銭的損失を含むあらゆる種類の、特別損害、間接損害、付随的損害、派生的損害について、契約責任、不法行為責任、無過失責任その他責任原因のいかんを問わず、また、当該損害が予見可能であると予見不可能であるとを問わず、一切責任を負いません。また、JCR の格付は意見の表明であって、事実の表明ではなく、信用リスクの判断や個別の債券、コマーシャルペーパー等の購入、売却、保有の意思決定に関して何らの推奨をするものでもありません。JCR の格付は、情報の変更、情報の不足その他の事由により変更、中断、または撤回されることがあります。格付は原則として発行体より手数料をいただいて行っております。JCR の格付データを含め、本文書に係る一切の権利は、JCR が保有しています。JCR の格付データを含め、本文書の一部または全部を問わず、JCR に無断で複製、翻案、改変等をすることは禁じられています。

■NRSRO 登録状況
JCR は、米国証券取引委員会の定める NRSRO（Nationally Recognized Statistical Rating Organization）の 5 つの信用格付クラスのうち、以下の 4 クラスに登録しています。(1)金融機関、ブローカー・ディーラー、(2)保険会社、(3)一般事業法人、(4)政府・地方自治体。米国証券取引委員会規則 17g-7(a)項に基づ
く開示の対象となる場合、当該開示は JCR のホームページ（https://www.jcr.co.jp/en/）に掲載されるニュースリリースに添付しています。

■本件に関するお問い合わせ先
情報サービス部

TEL：03-3544-7013

FAX：03-3544-7026

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