財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
１．重要な会計方針（１）有価証券評価基準及び評価方法について満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法最終仕入れ原価法による原価法によっている。
（３）固定資産の減価償却について税法基準に定める定率法を適用している。
（４）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
（５）リース取引の処理方法についてリース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み処理によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

金19,101,124

204,071,000

0223,172,124普通預金

1,384,124

204,071,000

0

205,455,124

定期預金

17,717,000

0017,717,000

投資有価証券

17,535,993,0000

204,071,000

17,331,922,000

小計17,555,094,124

204,071,000

204,071,000

17,555,094,124

241,899,015

1,980,023

0

243,879,038

退職給与引当預金

16,867,280

1,424,952

0

18,292,232

エコマテリアル預金

1,306,388

001,306,388

223,725,347

555,0710224,280,418

特別寄付資金154,272,365

00154,272,365

普通預金

154,272,365

00154,272,365

事業積立預金83,772,454

0083,772,454

受取分収林

211,715,530

0

4,174,247

207,541,283小計

691,659,364

1,980,023

4,174,247

689,465,140

18,246,753,488

206,051,023

208,245,247

18,244,559,264

基本財産
預

特定資産
特定預金

特定事業預金合計

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

当期末残高

金

223,172,124

普通預金

うち 一般正味財
産からの充当額

うち 負債に対応する額

223,172,124

0

0

205,455,124

205,455,124

0

0

定期預金

17,717,000

17,717,00000

投資有価証券

17,331,922,000

17,331,922,00000

小計17,555,094,124

17,555,094,124

00

243,879,038

224,280,418

1,306,388

18,292,232

退職給与引当預金

18,292,23200

18,292,232

エコマテリアル預金

1,306,388

0

1,306,388

0

224,280,418

224,280,418

00

特別寄付資金154,272,365

154,272,365

0

0

普通預金

154,272,365

154,272,36500

事業積立預金83,772,454

083,772,454

0

受取分収林

207,541,283

207,541,283

0

0

小計

689,465,140

586,094,066

85,078,842

18,292,232

18,244,559,264

18,141,188,190

85,078,842

18,292,232

うち 指定正味財産からの充当額

基本財産
預

特定資産
特定預金

特定事業預金合計

４．満期保有目的の債券の帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格は、以下のとおりである。
（単位：円）
科目・債券

取扱店

帳簿価格

時価

評価損益

基本財産
大和証券

200,000,000

200,260,000

260,000

2 クレディスイスロンドン クレジットリンク 円建社債 岡三証券

200,000,000

206,600,400

6,600,400

3 SGイシュアー クレジットリンク債

三菱UFJモルガン・スタンレー証券

200,000,000

205,252,000

5,252,000

4 マークファイナンス M874 25003

岡三証券

100,000,000

101,962,400

1,962,400

5 クレディアグリコルCIBソリューション クレジットリンク債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

300,000,000

295,902,000△ 4,098,000

6 ヒューリック利払繰延・期限前償還条項付無担保社債（劣後）２ みずほ証券

200,000,000

208,400,000

8,400,000

200,000,000

205,340,000

5,340,000

100,000,000

102,660,000

2,660,000

1 53 ソフトバンクグループ

7 MASCOT1508-02

大和証券

8 三菱UFJ信託銀行無担保社債（劣後特約付）8 みずほ証券

公3

9 4 ソフトバンクG劣後FR

大和証券

300,000,000

291,180,000△ 8,820,000

10 ｿﾌﾄﾊﾞﾝｸｸﾞﾙｰﾌﾟ無担保社債 50

みずほ証券

100,000,000

101,270,000

1,270,000

100,000,000

105,836,300

5,836,300

100,000,000

104,270,000

4,270,000

13 一般担保第93回住宅金融支援機構債券 SMBC日興証券

300,000,000

315,000,000

15,000,000

14 BNPパリバ クレジットリンク 円建社債 26003 岡三証券

100,000,000

103,733,000

3,733,000

15 BNPパリバIBV リパッケージ円建社債 27008 岡三証券

200,000,000

201,734,600

1,734,600

16 SGイシュアー クレジットリンク 円建社債 27003 岡三証券

200,000,000

214,309,400

14,309,400

17 第8回 東京電力パワーグリッド株式会社 社債 野村證券

100,000,000

100,438,300

438,300

11 SG イシュアー クレジットリンク円建社債 26001 岡三証券12 みずほコーポレート銀行（劣後）9みずほ証券

科目・債券取扱店

18 第15回 三菱UFJFG劣後債（実質破綻時免除特約） 野村證券
19 地方公共団体金融機構債券 F98

みずほ証券

帳簿価格

時価

評価損益

100,000,000

98,696,500△ 1,303,500

200,000,000

212,860,000

12,860,000

20 BNPパリバIBVリパッケージ円建社債 28014 岡三証券

100,000,000

99,230,400△ 769,600

21 BNPパリバIBVリパッケージ円建社債 28010 岡三証券

200,000,000

196,678,000△ 3,322,000

大和証券

100,000,000

99,040,000△ 960,000

200,000,000

197,300,000△ 2,700,000

22 1 日本生命２劣ローン

23 日本生命第２回劣後ローン流動化第１回利払繰延条項・期限前償還条項付（劣後特約付） SMBC日興証券
24 5 ソフトバンクG 劣後大和証券

100,000,000

95,250,000△ 4,750,000

25 ソフトバンクグループ無担保社債（劣後特約付）５回 みずほ証券

100,000,000

95,100,000△ 4,900,000

26 第5回ソフトバンクグループ社債（劣後特約付） 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

100,000,000

95,000,000△ 5,000,000

27 第5回ソフトバンクグループ（劣後特約付） SMBC日興証券

100,000,000

94,370,000△ 5,630,000

SMBC日興証券

100,000,000

98,580,000△ 1,420,000

29 日本製鉄利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債（劣後）3 みずほ証券

100,000,000

98,030,000△ 1,970,000

30 第１回住友化学利払繰延・期限前償還条項付社債（劣後特約付） 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

100,000,000

96,122,000△ 3,878,000

31 住友化学利払繰延・期限前償還条項付無担保社債（劣後）1 みずほ証券

28

第3回日本製鉄利払繰延条項・期限前償還条項付（劣後特約付）

199,830,000

195,340,000△ 4,490,000

32 3 T&D 劣後FR

大和証券

100,000,000

96,070,000△ 3,930,000

33 35東電パワー

大和証券

200,000,000

202,900,000

2,900,000

34 大阪市20年公募公債 12

みずほ証券

500,000,000

563,200,000

63,200,000

35 第58回日本高速道路保有・債務返済機構債券 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

299,550,000

336,129,000

36,579,000

36 第58回日本高速道路保有・債務返済機構債券 SMBC日興証券

499,750,000

560,200,000

60,450,000

37 第28回 西日本旅客鉄道 社債

三菱UFJモルガン・スタンレー証券

100,000,000

110,653,000

10,653,000

38 愛知県平成22年度公募公債（20年） 4

みずほ証券

100,000,000

111,940,000

11,940,000

39 一般担保第49回住宅金融支援機構債券三菱UFJモルガン・スタンレー証券

23,840,000

199,920,000

223,760,000

40 第52回 東海旅客鉄道株式会社 無担保普通社債 野村證券

100,000,000

110,507,400

10,507,400

41 九州電力利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債（劣後） 3 みずほ証券

200,000,000

195,440,000△ 4,560,000

42 VOYAGER(NSANY)S2017-2064

みずほ証券

200,000,000

187,040,000△ 12,960,000

43 第27回 三菱東京UFJ銀行 社債（劣後特約付）

三菱UFJモルガン・スタンレー証券

100,000,000

108,013,000

8,013,000

44 132 20年国債

大和証券

199,406,000

223,500,000

24,094,000
23,798,000

岡三証券

199,702,000

223,500,000

46 一般担保第94回住宅金融支援機構債券 野村證券

300,000,000

333,824,100

33,824,100

47 関西電力利払繰延・期限前償還条項付無担保社債（劣後）3 みずほ証券

300,000,000

294,420,000△ 5,580,000

大和証券

200,000,000

192,000,000△ 8,000,000

49 日本生命第7回劣後ローン流動化第1回劣後ローン 野村證券

100,000,000

97,223,000△ 2,777,000

50 日本生命第7回劣後ローン利払繰延・期限前償還条項付社債（劣後） みずほ証券

100,000,000

95,570,000△ 4,430,000

51 ＳＧイシュアー クレジットリンク債

100,000,000

92,971,000△ 7,029,000

52 第22回 豊田通商株式会社 無担保社債 野村證券

100,000,000

106,121,900

6,121,900

岡三証券

197,314,000

231,340,000

34,026,000

54 北海道平成26年度第4回公募公債（20年） 野村證券

100,000,000

108,916,700

8,916,700

100,000,000

91,420,000△ 8,580,000

100,000,00090,540,000△ 9,460,000

公3 45 第１３２回利付国債（20年）

48 日本生命７劣ローン

53 第１３回利付国債（30年）
55 第23回 光通信

三菱UFJモルガン・スタンレー証券

SMBC日興証券

56 イオン利払繰延・期限前償還条項付無担保社債（劣後特約付）6 みずほ証券

大和証券

100,000,000

90,690,000△ 9,310,000

58 クレディスイスロンドンRD円建社債 36004 岡三証券

200,000,000

234,207,400

34,207,400

57 6 イオン劣後FR
59 ｻﾞｺﾞｰﾙﾄﾞﾏﾝｻｯｸｽ

SMBC日興証券

100,000,000

103,520,000

3,520,000

60 第23回 豊田通商

SMBC日興証券

96,450,000

94,410,000△ 2,040,000

61 第９回 イオン利払繰延・期限前償還条項付社債（劣後特約付）

三菱UFJモルガン・スタンレー証券△ 24,316,000

100,000,000

75,684,000

62 ノムラヨーロッパファイナンスエヌブイ No.53557 野村證券

100,000,000

100,680,000

680,000

63 MORGAN STANLEY FINANCE LLC FX-LINK みずほ証券

200,000,000

191,360,000△ 8,640,000

64 モルガンスタンレーファイナンスLLC PRD債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

200,000,000

203,362,000

3,362,000

100,000,000

88,060,000△ 11,940,000

200,000,000

197,182,000△ 2,818,000

100,000,000

94,150,000△ 5,850,000

65 BARCLAYS BANK PLC (FX-LK) CBL

みずほ証券

66 モルガンスタンレーファイナンスLLC PRD債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券
67 BARCLAYS BK FR

大和証券

100,000,000

95,906,000△ 4,094,000

69 SPICA 2007-S06

大和証券

300,000,000

28,080,000△ 271,920,000

70 ビーエヌピーパリバIBV

SMBC日興証券

200,000,000

161,780,000△ 38,220,000

100,000,000

105,405,900

5,405,900

68 モルガンスタンレーファイナンスLLC PRD債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

71 JPモルガンＳＰＢＶ ＰＲＤＣ 円建社債 38001 岡三証券

科目・債券

帳簿価格

時100,000,000

113,660,000

13,660,000

73 JPモルガンストラクチャードプロダクツ PRD債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

100,000,000

112,445,000

12,445,000

74 ノムラヨーロッパファイナンスエヌブイ NO.56529 野村證券

100,000,000

102,930,000

2,930,000

75 シルフリミテッドシリーズ 55022

野村證券

200,000,000

198,540,000△ 1,460,000

76 SPICA 2010-S02

大和証券

200,000,000

182,060,000△ 17,940,000

77 ビーエヌピーパリバIBV

SMBC日興証券

200,000,000

140,440,000△ 59,560,000

78 シティグループ CGMHI PRDC円建社債 40002

岡三証券

160,000,000

139,320,160△ 20,679,840

79 モルガンスタンレーBV PRD債

三菱UFJモルガン・スタンレー証券

200,000,000

186,700,000△ 13,300,000

80 ﾓﾙｶﾞﾝ ｽﾀﾝﾚｰ ﾌｧｲﾅﾝｽ ｴﾙｴﾙｼｰ

SMBC日興証券

100,000,000

96,770,000△ 3,230,000

81 シルフリミテッドシリーズ 55039

野村證券

100,000,000

85,550,000△ 14,450,000

82 ﾓﾙｶﾞﾝ ｽﾀﾝﾚｰ

SMBC日興証券

10,670,000

72 JP MORGAN FR取扱店
大和証券

価

評価損益

100,000,000

110,670,000

83 MORGAN STANLEY BV PRDC円建社債 41002 岡三証券

200,000,000

212,326,600

12,326,600

84 CREDIT AGRICOLE CIB FX-LK DUAL CBL みずほ証券

100,000,000

97,680,000△ 2,320,000

85 モルガンスタンレーファイナンスLLC PRD債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

100,000,000

104,505,000

4,505,000

みずほ証券

100,000,000

89,450,000△ 10,550,000

87 MORGAN STANLEY FINANCE LLC FX-LINK みずほ証券

100,000,000

86,770,000△ 13,230,000

100,000,000

97,450,000△ 2,550,000

100,000,000

85,730,000△ 14,270,000

86 CGMHI FX-LK DUAL CBL

カイリミテッド シリーズ 70442
公3 88

野村證券

89 MORGAN STANLEY FINANCE LLC FX-LINK みずほ証券
90 Barclays Bank PLC 2077-9754

SMBC日興証券

180,000,000

173,538,000△ 6,462,000

91 CGMHI FX-LX DUAL CBL 110R907

みずほ証券

100,000,000

95,430,000△ 4,570,000

100,000,000

91,607,300△ 8,392,700

92 バークレイズバンク PRDC 円建社債 MK731 岡三証券
93 ｻﾞｺﾞｰﾙﾄﾞﾏﾝ ｻｯｸｽ

SMBC日興証券

300,000,000

289,530,000△ 10,470,000

94 シルフリミテッドシリーズ50691

野村證券

200,000,000

180,960,000△ 19,040,000

95 ゴールドマンサックスPRDC円建社債 45010 岡三証券

100,000,000

96,853,300△ 3,146,700

96 GOLDMAN SACHS GROUP INK (FX-LK) みずほ証券

500,000,000

509,450,000

9,450,000

97 GOLDMAN SACHS GROUP INK (FX-LK) みずほ証券

100,000,000

94,110,000△ 5,890,000

98 ザゴールドマンサックスグループINC PRD債 三菱UFJモルガン・スタンレー証券

100,000,000

109,519,000

9,519,000

99 GOLDMAN SACHS GROUP INK (FX-LK) みずほ証券

100,000,000

95,370,000△ 4,630,000

100 GS FINANCE CORP (FX-LK)

みずほ証券

100,000,000

95,020,000△ 4,980,000

101 シティＧＲグローバルマーケットＨＤ

SMBC日興証券

110,000,000

83,963,000△ 26,037,000

102 アフリカ開発銀行

野村證券

100,000,000

95,670,000△ 4,330,000

200,000,000
190,000,000
100,000,000

184,900,000
180,713,940
79,880,000△ 15,100,000△ 9,286,060△ 20,120,000△ 5,540,000

SMBC日興証券
104 Morgan Stanley Finance 円／米ドル参照為替連動社債 47004 岡三証券
105 DEUTSCHE BANK AG LONDON (FX-LK) CBL みずほ証券
103 ﾓﾙｶﾞﾝ ｽﾀﾝﾚｰ ﾌｧｲﾅﾝｽ ｴﾙｴﾙｼｰ

106 MORGAN ST FR

大和証券

100,000,000

94,460,000

107 JPﾓﾙｶﾞﾝｽﾄﾗｸﾁｬｰﾄﾞ

SMBC日興証券

100,000,000

117,330,000

17,330,000

108 シルフリミテッドシリーズ 60002

野村證券

500,000,000

446,050,000△ 53,950,000

17,331,922,000

17,044,773,000△ 287,149,000

17,331,922,000

17,044,773,000△ 287,149,000

基本財産計（公3）
保有有価証券 合計

注） 時価は証券会社による評価である。ただし、時価のない債券は総原価法（額面額）である。

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残額国庫補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
（単位：円）

補助金等の名称交付者

森林・林業・木材産業グリーン
成長総合対策
補助金（全国規模の緑化運動の推進)

林野庁

森林・林業・木材産業グリーン
成長総合対策補助金（国民参加による植樹等の推進対策)
森林・林業・木材産業グリーン
成長総合対策補助金（「サービス産業」創出・推進に向けた活動支援事業)

合

前期末残高

貸借対照表上の区分

当期増加額

当期減少額

030,262,000

30,262,0000

一般正味財産

林野庁

030,610,451

30,610,4510

一般正味財産林野庁

05,210,500

5,210,5000

一般正味財産066,082,951

66,082,951

0

計

当期末残高

６．固定資産の取得価額、減価償却累計及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科
什器

目

備合

取得価額

品
計

減価償却累計額
478,440

438,370

40,070478,440

438,370

40,070７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金額

経常収益への振替額
目的達成のため、特定事業寄附金の取崩しによる振替額
受取分収林の売却（契約解除）に伴い、目的達成のための振替額
合計

当期末残高

95,973,747
4,174,247
100,147,994