財務諸表等
平成29年度
（第4期事業年度）

自 平成29年 4月 1日
至 平成30年 3月31日

地方独立行政法人市立吹田市民病院

目

次

貸借対照表 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 1
損益計算書 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 3キャッシュ・フロー計算書 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・4 ・ ・ ・ ・ ・損失の処理に関する書類 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・5・ ・ ・ ・ ・ ・
行政サービス実施コスト計算書 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・6・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・
注記事項 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

7

附属明細書
(1)固定資産の取得及び処分並びに減価償却費の明細 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・15
・・・・・・・・・・・・・・(2)たな卸資産の明細 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・16・ ・ ・ ・(3)長期貸付金の明細 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 17・・・・・(4)長期借入金の明細 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 18・・・・・(5)移行前地方債償還債務の明細 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 19・・・・・・・・・・・(6)引当金の明細 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・20・・(7)資本金及び資本剰余金の明細 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 21・・・・・・・・・・・(8)積立金等の明細及び目的積立金の取り崩しの明細 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・22・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・(9)運営費負担金債務及び運営費負担金収益の明細 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 23
・・・・・・・・・・・・・・・(10)地方公共団体等からの財源措置の明細 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・24・・・・・・・・・・・・・・(11)役員及び職員の給与の明細 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・25
・・・・・・・・・・(12)開示すべきセグメント情報 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 26
・・・・・・・・・(13)上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ 27
・・・・・・・・・・・・・・・
添付資料
決算報告書 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・33
・財 務 諸 表

あ貸 借 対 照 表（平成30年3月31日）【地方独立行政法人市立吹田市民病院】
科
目
資 産 の 部Ⅰ 固定資産1 有形固定資産
土地建物
建物減価償却累計額
構築物
構築物減価償却累計額
器械備品
器械備品減価償却累計額
車両
車両減価償却累計額
建設仮勘定
有形固定資産合計
2 無形固定資産
電話加入権
電波受信施設利用権
ソフトウェア
無形固定資産合計
3 投資その他の資産
長期貸付金
投資その他の資産合計
固定資産合計Ⅱ 流動資産
現金及び預金
医業未収入金
貸倒引当金(医業未収入金)
未収入金
たな卸資産
前払費用
流動資産合計（単位：円）
金

額

7,134,832,000
1,152,070,065▲495,936,066
200,267,139▲59,608,119
1,793,223,905▲1,254,382,240
2,860,624▲415,453

656,133,999
140,659,020
538,841,665
2,445,171
5,751,053,704
14,223,965,559
2,044,100
2,380,893
1,271,000
5,695,993
18,400,000
18,400,000
14,248,061,552
828,784,523

1,625,317,503▲9,463,644

1,615,853,859
33,278,509
33,080,335
13,098,375
2,524,095,601

資産合計

16,772,157,153

1

貸 借 対 照 表（平成30年3月31日）【地方独立行政法人市立吹田市民病院】
科目
負 債 の 部Ⅰ 固定負債
資産見返負債
資産見返運営費負担金
資産見返補助金等
資産見返物品受贈額
建設仮勘定見返運営費負担金
建設仮勘定見返補助金等
長期借入金
移行前地方債償還債務引当金
退職給付引当金
固定負債合計Ⅱ 流動負債
一年以内返済予定移行前地方債償還債務
未払金
未払消費税等
預り金
引当金
賞与引当金
その他流動負債
流動負債合計
負債合計（単位：円）
金

235,072,010
951,451
214,493,290
82,961,205
1,400,000,000

2,518,300,642

額

1,933,477,956
6,388,000,000
752,381,342
2,518,300,642
11,592,159,940
110,624,784
1,262,635,559
5,415,600
39,434,948

333,451,000

333,451,000
12,175,195
1,763,737,086
13,355,897,026

純 資 産 の 部
Ⅰ 資本金
設立団体出資金3,300,843,643
資本金合計

3,300,843,643

Ⅱ 利益剰余金
積立金
当期未処理損失（うち当期総損失）

424,280,397
308,863,913(308,863,913)
利益剰余金合計純資産合計
負債純資産合計

115,416,484
3,416,260,127
16,772,157,153

2

損 益 計 算 書（平成29年4月1日〜平成30年3月31日）【地方独立行政法人市立吹田市民病院】
科目
営業収益
医業収益
入院収益
外来収益
その他医業収益
運営費負担金収益
補助金等収益資産見返運営費負担金戻入
資産見返補助金等戻入
資産見返物品受贈額戻入
営業収益合計
営業費用
医業費用
給与費
材料費
経費
減価償却費
研究研修費

（単位：円）
金

額

6,733,790,840
3,327,334,902
213,027,882 10,274,153,624
599,588,424
22,432,400
61,017,322
32,809102,580,768
11,059,805,347

5,723,153,090
3,013,537,672
1,181,914,938
294,327,486
37,419,206 10,250,352,392

一般管理費
給与費
経費
減価償却費
営業費用合計509,713,582
279,384,564
30,719,572

819,817,718
11,070,170,110

営業損失

10,364,763

営業外収益
運営費負担金収益
補助金等収益財務収益
患者外給食収益
その他営業外収益
営業外収益合計

58,822,671
27,282,071
14
4,323,804
55,054,867
145,483,427

営業外費用
財務費用
長期借入金利息
移行前地方債利息
患者外給食材料費控除対象外消費税
雑損失
営業外費用合計

37,075,623
29,481,030

66,556,653
2,739,489
369,628,269
12,918438,937,329

経常損失

303,818,665

臨時利益
資産見返物品受贈額戻入
資産見返運営費負担金戻入
臨時利益合計33
1,895,252

臨時損失
固定資産除却損
長期貸付金免除額
臨時損失合計3,790,533
3,150,000

1,895,285

6,940,533
当期純損失
当期総損失

308,863,913
308,863,913

3

キャッシュ・フロー計算書（平成29年4月1日〜平成30年3月31日）【地方独立行政法人市立吹田市民病院】（単位：円）

Ⅰ 業務活動によるキャッシュ・フロー
材料の購入による支出▲3,014,444,762人件費支出▲6,179,028,001

その他の業務支出▲1,498,320,712

医業収入

10,338,594,641

運営費負担金収入

676,680,363

補助金等収入44,491,611

その他▲306,164,004
小計61,809,136

利息の受取額14

利息の支払額▲66,556,653

業務活動によるキャッシュ・フロー

▲4,747,503

Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
長期貸付金による支出▲5,800,000

有形固定資産の取得による支出▲4,659,096,470

運営費負担金収入

126,741,637

補助金等収入

1,144,558,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

▲3,393,596,833

Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入

3,933,100,000

移行前地方債償還債務の償還による支出▲120,382,800

財務活動によるキャッシュ・フロー

3,812,717,200

Ⅳ 資金増加額 (▲は減少額)

414,372,864

Ⅴ 資金期首残高

414,411,659

Ⅵ 資金期末残高

828,784,523

4損失の処理に関する書類【地方独立行政法人市立吹田市民病院】
科（単位：円）目金

Ⅰ 当期未処理損失額308,863,913

当期総損失

308,863,913

Ⅱ 損失処理額
積立金取崩額308,863,913

Ⅲ 次期繰越欠損金

308,863,913
05

行政サービス実施コスト計算書（平成29年4月1日〜平成30年3月31日）【地方独立行政法人市立吹田市民病院】
科（単位：円）

目金額

Ⅰ 業務費用(1) 損益計算書上の費用
医業費用

10,250,352,392

一般管理費

819,817,718

営業外費用

438,937,329

臨時損失

6,940,533

11,516,047,972(2) （控除）自己収入等
医業収益
営業外収益

▲10,274,153,624▲59,378,685▲10,333,532,309

業務費用合計

1,182,515,663（うち減価償却充当補助金相当額）(163,630,899)

Ⅱ 機会費用地方公共団体出資の機会費用

1,419,363

Ⅲ 行政サービス実施コスト

1,419,363
1,183,935,026

6

注記事項
Ⅰ

重要な会計方針
当事業年度より、「『地方独立行政法人会計基準』及び『地方独立行政法人会計基準注解』(平成 29 年 3 月 31 日総務省告示第 117 号改訂)」及び「『地方独立行政法人会計基準』及び『地方独立行政法人会計基準注解』に関するＱ＆Ａ【公営企業版】(総務省自治行政局

総務省自治財政局

日本公認会計士協会

平成 29 年 5 月改訂)」を適用しております。
１

運営費負担金収益の計上基準
期間進行基準を採用しております。ただし、移行前地方債元金利息償還金、長期借入金元金利息償還金に要する経費については費用進行基準を採用しております。
２

減価償却の会計処理方法（１）有形固定資産定額法を採用しております。
なお、主な資産の耐用年数は以下のとおりです。
建物

2〜22年

構 築 物

8〜29年

器械備品

2〜14年

車

6両

年（２）無形固定資産定額法を採用しております。
なお、法人内利用のソフトウェアについては、法人内における利用可能期間（5 年）に基づいて償却しております。
３

退職給付に係る引当金及び見積額の計上基準
職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については期間定額基準によっております。
過去勤務費用及び数理計算上の差異は、即時費用処理しております。
なお、吹田市からの派遣職員の退職給付債務については、吹田市派遣職員の退職手当に係る拠出金として、期末の自己都合要支給額から期首の自己都合要支給額を控除した額を計上しております。

7

４

貸倒引当金の計上基準
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
５

賞与引当金の計上基準
役職員に対して支給する賞与に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
６

たな卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法に基づく低価法によっております。

７

行政サービス実施コスト計算書における機会費用の計上方法
吹田市出資等の機会費用の計算に使用した利率については、10 年利付国債の平成 30 年3 月末における利回りを参考に 0.043％で計算しております。
８

リース取引の処理方法
リース料総額が 300 万円を超えるファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
９

消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

Ⅱ

会計方針の変更［退職給付に係る会計処理］
当事業年度より、「『地方独立行政法人会計基準』及び『地方独立行政法人会計基準注解』(平成 29 年 3 月 31 日総務省告示第 117 号改訂)」及び「『地方独立行政法人会計基準』及び『地方独立行政法人会計基準注解』に関するＱ＆Ａ【公営企業版】(総務省自治行政局務省自治財政局

日本公認会計士協会

総平成 29 年 5 月改訂)」を適用しており、これに伴い「企業会計基準第 26 号 退職給付に関する会計基準」(企業会計基準委員会 平成 28 年 12月 16 日最終改正)及び「企業会計基準適用指針第 25 号 退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準委員会 平成 27 年 3 月 26 日最終改正)を適用しております。
この変更による財務諸表等に与える影響はありません。

8

Ⅲ

キャッシュ・フロー計算書関係
１

２

資金の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
現金及び預金勘定

828,784,523 円

資金期末残高828,784,523 円

重要な非資金取引該当ありません。
Ⅳ

退職給付関係１

採用している退職給付制度の概要
当法人は、職員の退職給付に充てるため、非積立型の退職一時金制度を採用しております。当該制度では、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
また、吹田市からの派遣職員については、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計上しております。
2

確定給付制度(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（(2）に掲げられたものを除く)
期首における退職給付債務

2,517,304,012 円

勤務費用

182,751,221 円

利息費用

15,103,824 円

数理計算上の差異の当期発生額▲7,424,914 円

退職給付の支払額▲183,809,297 円

過去勤務費用の当期発生額▲83,623,204 円

期末における退職給付債務

2,440,301,642 円(2）簡便法を適用した制度の、退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
期首における退職給付債務

52,790,930 円

退職給付費用

26,154,576 円

退職給付の支払額▲946,506 円

期末における退職給付債務

77,999,000 円(3）退職給付債務と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
非積立型制度の未積立退職給付債務

2,518,300,642 円

退職給付引当金

2,518,300,642 円

9

(4）退職給付に関連する損益
勤務費用

182,751,221 円

利息費用

15,103,824 円

数理計算上の差異の当期発生額▲7,424,914 円

過去勤務費用の当期発生額▲83,623,204 円

吹田市派遣職員の退職手当に係る拠出金

26,154,576 円

合計

132,961,503 円(5）数理計算上の計算基礎に関する事項
期末における主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表している。）
割引率 0.6％
Ⅴ

オペレーティング・リース関係
未経過リース料Ⅵ

一年以内

1,524,000 円

一年超

2,286,000 円

合計

3,810,000 円

金融商品関係１

金融商品の状況に関する事項
当法人は、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、また、設立団体からの長期借入により資金を調達しております。資金の使途については、事業投資資金（長期）です。
医業未収入金等、未収債権等については、債権管理規程に沿ってリスク低減を図っております。

10

２

金融商品の時価等に関する事項
期末日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりです。

なお、重要性の乏しいものについては、注記を省略しております。
貸借対照表計上額

時価差額

(*1)

(*1)

(*1)

(1)現金及び預金

828,784,523 円

828,784,523 円−

1,615,853,859 円

1,615,853,859 円−

33,278,509 円

33,278,509 円−(4)長期借入金(*3)(6,388,000,000 円)(6,649,361,100 円)(261,361,100 円)(5)未払金(1,262,635,559 円)(1,262, 635,559 円)−(863,006,126 円)(1,019,957,776 円)(156,951,650 円)(2)医業未収入金(*2)(3)未収入金(6)移行前地方債償還
債務(*3)(*1)負債計上されるものは（）で示しております。

(*2) 医業未収入金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*3)1 年以内返済予定を含みます。
（注）金融商品の時価の算定方法(1)現金及び預金、(2)医業未収入金、(3)未収入金、(5)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金、 (6)移行前地方債償還債務
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
Ⅶ

重要な債務負担行為
当事業年度末までに契約を締結し、翌事業年度以降に支払が発生する重要なものは以下のとおりです。
契約内容

契約金額

契約期間翌事業年度以降の支払金額

吹田市新市民病院移転建替工事請負

12,963,800,000 円

契約Ⅹ

その他重要事項該当ありません。

11

H28.1.8-H30.7.318,125,911,111 円

あ財 務 諸 表(附属明細書)

あ

15

建物
構築物
器械備品
車両
計
土地
建設仮勘定
計
土地
建物
構築物
器械備品
車両
建設仮勘定
計
電話加入権
設備利用権
ソフトウェア計
長期貸付金
計

1,152,070,065
200,267,139
1,665,240,825
153,295
3,017,731,324
7,134,832,000
1,143,125,384
8,277,957,384
7,134,832,000
1,152,070,065
200,267,139
1,665,240,825
153,295
1,143,125,384
11,295,688,708
2,044,100
11,904,469
1,860,000
15,808,569
15,750,000
15,750,000

期首残高
152,357,320
2,707,329
155,064,649
4,607,928,320
4,607,928,320
152,357,320
2,707,329
4,607,928,320
4,762,992,969
5,800,000
5,800,000

当期増加額
24,374,240
24,374,240
24,374,240
24,374,240
3,150,000
3,150,000

当期減少額
1,152,070,065
200,267,139
1,793,223,905
2,860,624
3,148,421,733
7,134,832,000
5,751,053,704
12,885,885,704
7,134,832,000
1,152,070,065
200,267,139
1,793,223,905
2,860,624
5,751,053,704
16,034,307,437
2,044,100
11,904,469
1,860,000
15,808,569
18,400,000
18,400,000

期末残高

減価償却累計額
当期償却額
495,936,066 100,376,272
59,608,119
11,554,956
1,254,382,240 210,100,777
415,453
262,159
1,810,341,878 322,294,164
495,936,066 100,376,272
59,608,119
11,554,956
1,254,382,240 210,100,777
415,453
262,159
1,810,341,878 322,294,164
9,523,576
2,380,894
589,000
372,000
10,112,576
2,752,894
摘要（単位：円）
656,133,999
140,659,020
538,841,665
2,445,171
1,338,079,855
7,134,832,000
5,751,053,704
12,885,885,704
7,134,832,000
656,133,999
140,659,020
538,841,665
2,445,171
5,751,053,704
14,223,965,559
2,044,100
2,380,893
1,271,000
5,695,993
18,400,000
18,400,000

差引期末残高（注）当期増加額のうち主なものは次のとおりです。
器械備品
内視鏡システム（34,000,000円） 超音波診断装置（11,700,000円） 低温プラズマ滅菌装置（9,230,000円）（仮称）吹田市新市民病院移転建替工事（建設業務）（4,419,980,000円）
建設仮勘定

投資その他の資産

無形固定資産有形固定資産合計

非償却資産

有形固定資産（償却費損益内）

資産の種類(1)固定資産の取得及び処分並びに減価償却費の明細

1638,880,983

2,629,624

36,251,359

期首残高

2,016,993,594

85,025,263

1,931,968,331

当期増加額
当期購入・振替その他---

2,020,661,685

85,057,080

1,935,604,605

2,132,557-

2,132,557当期減少額
払出・振替
その他

（注）当期減少額のその他には、期限切れによる廃棄もしくは滅失した資産を記載しております。

計

その他貯蔵品薬品

種類(2)たな卸資産の明細

33,080,335

2,597,807

30,482,528

期末残高

摘要

（単位：円）

17

15,750,000

計

5,800,000

5,800,000

当期増加額

-

3,150,000

3,150,000

当期減少額
回収額
償却額
18,400,000

18,400,000

期末残高(注）医療の充実に必要な看護師の養成及び確保に資するため、修学に要する資金を貸付けるものです。よって、当法人が定めた期間、職務に従事した場合には貸付金の全額を免除するものとし、利率も0%としております。

15,750,000

期首残高

長期貸付金

区分

(3)長期貸付金の明細摘要（単位：円）

18

吹田市

吹田市

吹田市

吹田市

吹田市

建設改良資金借入金

建設改良資金借入金

建設改良資金借入金

建設改良資金借入金建設改良資金借入金

計

借入先

区分

(4)長期借入金の明細

2,454,900,000--

60,600,000

80,300,000

2,314,000,000

期首残高

-

-

-

3,933,100,000

3,350,700,000

582,400,000

当期増加

当期減少

-

-

-

-

-

-

6,388,000,000

3,350,700,000

582,400,000

60,600,000

80,300,000

2,314,000,000

期末残高

0.60%

0.60%

0.50%

1.20%

1.40%

平均利率（％）（単位：円）

新病院建設用地購入費

摘要

平成60年3月20日

平成59年3月20日

新病院建設工事費等

新病院建設工事費等

新病院建設予定
平成57年3月20日 地の埋蔵文化財
調査費
新病院建設予定
平成58年3月20日 地の埋蔵文化財
調査費

平成56年3月20日

返済期限

19

6,519,294
209,457,991
147,643,266
4,490,707
528,425,367
14,778,468
12,825,606
30,843,282
28,404,945
983,388,926

資金運用部資金6003

資金運用部資金7003

資金運用部資金7004

資金運用部資金8002

資金運用部資金8003

地方公共団体金融機構240164

地方公共団体金融機構250176

地方公共団体金融機構250177

計

期首残高

資金運用部資金6002

銘柄(5)移行前地方債償還債務の明細
当期増加----------

120,382,800

14,188,277

4,353,538

12,825,606

2,793,649

46,479,117

1,070,605

14,429,899

22,168,103

2,074,006

当期減少

863,006,126

14,216,668

26,489,744

0

11,984,819

481,946,250

3,420,102

133,213,367

187,289,8884,445,288

期末残高

0.20%

0.40%

0.10%

2.80%

2.80%

3.15%

3.15%

4.65%

4.65%

利率（％）

平成31年3月20日

平成36年3月20日

平成30年3月20日

平成34年3月1日

平成39年3月1日

平成33年3月1日

平成38年3月1日

平成37年3月1日

平成32年3月1日

償還期限（単位：円）
摘要

202,904,453,402

9,949,460

貸倒引当金

計

324,409,000

2,570,094,942

期首残高

賞与引当金

退職給付引当金

区分(6)引当金の明細

468,952,406

2,539,903

333,451,000

132,961,503

当期増加額

512,190,522

3,025,719

324,409,000

184,755,803

当期減少額
目的使用
その他

----

2,861,215,286

9,463,644

333,451,000

2,518,300,642

期末残高

摘要

（単位：円）

21

資本剰余金

資本金

差引計

損益外減価償却累計額

計

無償譲渡等

--

-

-

3,300,843,643

計

資本剰余金

3,300,843,643

期首残高

吹田市出資金区分(7)資本金及び資本剰余金の明細
当期増加額

-----

-

当期減少額

---

--

-

-

-

-

-

3,300,843,643

3,300,843,643

期末残高

摘要

（単位：円）

22

695,063,110

計

当期増加額

--

（注）当期減少額は、前年度の損失処理によるものです。

695,063,110

期首残高

積立金

区分

①積立金及び目的積立金の明細

270,782,713

270,782,713

当期減少額(8)積立金等の明細及び目的積立金の取り崩しの明細424,280,397

424,280,397

期末残高

摘要（単位：円）

23

-

合計

545,221,695

113,189,400

658,411,095

費用進行基準合計

平成29年度
負担分

期間進行基準業務等区分②運営費負担金収益-

期首残高

平成29年度

負担年度①運営費負担金債務

658,411,095

113,189,400

545,221,695

合計（単位：円）

785,152,732

785,152,732

負担金
当期負担額

658,411,095

658,411,095

運営費負担金収益(9)運営費負担金債務及び運営費負担金収益の明細

77,040,194

77,040,194

資産見返
運営費負担金49,701,443

49,701,443

建設仮勘定見返
運営費負担金

当期振替額

--

資本剰余金

785,152,732

785,152,732

小計

期末残高

--

摘要（単位：円）24

合計

吹田市ぜん息に係る医療機器整備補助金

地方独立行政法人市立吹田市民病院整備事業補助金

1,195,256,731

1,144,558,000-

1,144,558,000

1,144,558,000
1,063,000

-

-

-

-

-

-

建設仮勘定
補助金等

27,203,331

2,809,000

大阪府女性医師等就労環境改善事業補助金

地域型保育給付費

4,074,000

745,000

大阪府救急搬送患者受入促進支援事業費補助金

大阪府新人看護職員研修事業補助金

8,811,000

豊能地域救急医療対策事業運営費補助金

当期交付額

5,993,400

区分

医師臨床研修費補助金①補助金等の明細(10)地方公共団体等からの財源措置の明細

-

-

--

-

-

-

984,260

984,260

資産見返
補助金等

-

-

-

-

-

-

-

-

-

資本剰余金

左の会計処理内訳
長期預り
補助金等

--

-

-

-

-

-

-

-

49,714,471

78,740-27,203,331

2,809,000

4,074,000

745,000

8,811,000

5,993,400

収益計上

摘要（単位：円）25

1(3)550(34)551(37)(664)

4,174,429(269,137)

4,190,102(269,801)

支給人員

15,673

支給額--184,756-

184,756

支給額

支給人員-54-54-（単位：千円、人）退職給与（注1）支給額及び支給人員
非常勤職員については、外数として（ ）内に記載しております。
また、支給人員については平均支給人員で記載しております。
（注2）役員については、期末現在の人数と上記の支給人数は異なります。
（注3）役員報酬基準及び職員給与基準の概要
役員報酬については、「地方独立行政法人市立吹田市民病院役員報酬規程」に基づき支給しております。
職員については、「地方独立行政法人市立吹田市民病院職員給与規程」及び「地方独立行政法人市立吹田市民病院非正規職員給与規定」に基づき支給しております。
（注4）法定福利費
上記明細には法定福利費は含めておりません。

合計

職員

役員

区分

報酬又は給与(11)役員及び職員の給与の明細

(12)開示すべきセグメント情報
当法人は単一セグメントにより事業を実施しているため、記載を省略しております。

26

(13)上記以外の主な資産、負債、費用及び収益の明細①医業費用及び一般管理費の明細（単位：円）
科

目金

医業費用
給与費
給料及び手当賞与
賞与引当金繰入額
賃金
報酬
法定福利費
退職給付費用
材料費
薬品費
医療材料費
給食材料費
医療消耗備品費
たな卸資産減耗費
減価償却費
建物減価償却費
構築物減価償却費
器械備品減価償却費
無形固定資産減価償却費
経費
厚生福利費
報償費
旅費交通費
職員被服費
消耗品費
光熱水費
印刷製本費
修繕費
保険料
賃借料
委託料
諸会費
雑費
医業貸倒引当金繰入額
研究研修費
謝金
図書費
旅費
研究雑費
医業費用合計

2,984,317,900
535,301,377
297,684,000
877,310,617
264,841,406
666,100,215
97,597,575

5,723,153,090

1,935,604,605
490,112,491
85,057,080
500,630,939
2,132,557

3,013,537,672

75,282,222
8,572,487
210,100,777
372,000

294,327,486

14,481,006
427,981
143,094
1,020,905
47,672,673
190,348,706
6,306,586
52,721,108
15,118,215
111,729,053
722,138,682
8,240,154
9,026,872
2,539,903

1,181,914,938

932,415
6,580,868
16,209,235
13,696,688

27

額

37,419,206
10,250,352,392

科目
一般管理費
給与費給料及び手当
賞与
賞与引当金繰入額
賃金
法定福利費
報酬
退職給付費用
役員報酬
減価償却費
建物減価償却費
構築物減価償却費
車両減価償却費
無形固定資産減価償却費
経費
厚生福利費
旅費交通費
職員被服費
光熱水費
燃料費
食糧費
印刷製本費
修繕費
保険料
賃借料
通信運搬費
委託料
雑費
一般管理費合計

金

257,237,645
55,681,046
30,360,000
53,866,089
58,059,919
4,295,682
35,363,928
14,849,273

509,713,582

25,094,050
2,982,469
262,159
2,380,894

30,719,572

1,054,761
293,269
140,01063,449,570
1,052,162
24,072849,900
12,942,733
880,808
1,519,300
9,882,955
181,013,548
6,281,476

28

額279,384,564
819,817,718

②現金及び預金の内訳
区分（単位：円）
期末残高

現金摘要
5,362,400

普通預金

823,422,123

合計

828,784,523③医業未収入金の内訳
区分

期末残高

摘要

個人未収入金46,791,218

団体未収入金1,554,455,908

その他

24,070,377
合計

1,625,317,503④未払金の内訳
区分

期末残高

摘要

建設改良費

192,844,368

給与費

347,136,019

材料費509,679,946

経費その他

212,975,226

合計

1,262,635,559

29

あ決算報告書

あ平 成 29 年 度 決 算 報 告 書【地方独立行政法人市立吹田市民病院】
区

分（単位：円）
差 額

予算額

決算額

備考

11,137,000,000

10,823,023,424▲313,976,576

10,613,000,000

10,291,872,391▲321,127,609 る。

運営費負担金

498,000,000

508,718,633

高度特殊医療の運営費負担金収益の増
10,718,633 による。

補助金等収益26,000,000

22,432,400▲3,567,600

132,000,000

142,072,274

10,072,274

運営費負担金55,000,000

51,733,104

償還金支払利息に係る運営費負担金収▲3,266,896 益の減による。

その他営業外収益

78,000,000

90,339,170

12,339,170（決算額−予算額）

収入
営業収益
医業収益

営業外収益

資本収入

患者数が見込みより少なかったことによその他医業外収益等の増による。

4,818,000,000

5,303,421,995

運営費負担金250,000,000

224,700,995

建設改良費に係る運営費負担金収益の▲25,299,005 減による。

長期借入金

3,767,000,000

3,933,100,000

借入年度が前年度から変更となったた
166,100,000 め。

801,000,000

1,145,621,000

344,621,000

16,088,000,000

16,268,517,693

180,517,693

11,030,000,000

11,143,411,650

113,411,650

10,235,000,000

10,366,851,332

131,851,332

給与費

5,840,000,000

5,803,781,482▲36,218,518

材料費

3,026,000,000

3,251,639,905

225,639,905 薬品費等の増加による。

経費

1,317,000,000

1,271,346,624▲45,653,376 委託料等の減少による。

51,000,000

40,083,321▲10,916,679 図書費等の減少による。

795,000,000

776,560,318▲18,439,682 修繕費等の減少による。

営業外費用

91,000,000

84,108,778▲6,891,222

資本支出

5,030,000,000

4,904,942,189▲125,057,811

4,909,000,000

4,778,759,389▲130,240,611 器械備品購入費等の減少による。

120,000,000

120,382,800

05,800,000

7,000,000

0

16,157,000,000

16,132,462,617▲24,537,383▲69,000,000

136,055,076

205,055,076

その他資本収入計

485,421,995

補助金収益の増による。

支出
営業費用
医業費用

研究研修費
一般管理費

建設改良費
償還金
その他資本支出
その他支出
計
単年度資金収支（収入−支出）支払利息の減少による。

382,800
科目更正(その他支出より)および当初見込みよ5,800,000 り修学資金貸付人数が減少したため。

▲7,000,000 科目更正(その他資本支出へ)および当初見込みより修学資金貸付人数が減少したため。

予算額は各区分において100万円単位未満を四捨五入しているため、合計で一致しないものがあります。
（注）損益計算書の計上額と決算額の集計区分等の相違の概要は、以下のとおりです。
（１） 損益計算書において計上されている現金収入を伴わない収益及び現金支出を伴わない費用は含んでおりません。
（２） 医業費用の給与費及び一般管理費に、退職金及び賞与支払額を決算額に含めております。
（３） 損益計算書の営業収益および営業外収益の運営費負担金のうち資本支出に充てたものは、決算額に含んでおりません。資本収入の運営費負担金に含めております。
（４） 上記数値は消費税等込みの金額を記載しております。

33