有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事 業 年 度
（第 48 期）

自至

平成29年２月１日
平成30年１月31日

株式会社ＯＳＧコーポレーション
大阪市北区天満一丁目26番３号(E02065)目次頁
表紙
第一部 企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
第１ 企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………
２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………
３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………
４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………
５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………
第２ 事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………
２． 生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………………………………
３． 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 ………………………………………………………………
４． 事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………
５． 経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………
６． 研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………
７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………………
第３ 設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………
２． 主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………
３． 設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………
第４ 提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
１． 株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………
(1） 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………
(2） 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………
(3） 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………
(4） ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………
(5） 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………
(6） 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………
(7） 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………
(8） 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………
(9） ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………
２． 自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 配当政策 ………………………………………………………………………………………………………
４． 株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………
５． 役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
６． コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………
(1） コーポレート・ガバナンスの状況 ………………………………………………………………………
(2） 監査報酬の内容等 …………………………………………………………………………………………
第５ 経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………
(1） 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………
(2） その他 ………………………………………………………………………………………………………
２． 財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………
(1） 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………
(2） 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………
(3） その他 ………………………………………………………………………………………………………
第６ 提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………
第７ 提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
１． 提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………
２． その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………
［監査報告書］［内部統制報告書］

1
1
1
3
4
6
7
8
8
10
11
12
13
13
13
15
15
15
16
17
17
17
17
17
17
17
18
18
19
19
19
20
20
21
23
23
27
28
29
29
56
57
57
66
66
67
68
68
68
69

【表紙】
【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成30年４月27日【事業年度】

第48期（自【会社名】

株式会社ＯＳＧコーポレーション【英訳名】

OSG CORPORATION CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

大阪市北区天満一丁目26番３号【電話番号】

06（6357）0101（代表）【事務連絡者氏名】

取締役管理本部長【最寄りの連絡場所】

大阪市北区天満一丁目26番３号【電話番号】

06（6357）0101（代表）【事務連絡者氏名】

取締役管理本部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

平成29年２月１日

溝端至

平成30年１月31日）

奥村

雅敏

奥村

正孝

正孝

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第44期

第45期

第46期

第47期

第48期

決算年月

平成26年１月

平成27年１月

平成28年１月

平成29年１月

平成30年１月（千円）

5,343,378

5,541,224

6,133,374

6,506,733

5,611,597

経常利益又は経常損失（△） （千円）

306,172

347,478505,663

563,033△263,334

親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属す （千円）

158,664

170,270

267,845

307,059△252,737

売上高

る当期純損失（△）
包括利益

（千円）

188,176

203,148

260,983

292,137△235,162

純資産額

（千円）

2,141,079

2,254,208

2,425,170

2,592,749

2,215,643

総資産額

（千円）

3,951,846

4,055,306

4,144,569

4,595,710

4,923,311

１株当たり純資産額（円）

460.11441.25474.04504.54425.73

35.26

34.40

54.11

62.05

△51.07

（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率

（％）

52.4

53.9

56.6

54.3

42.8

自己資本利益率

（％）

7.9

8.0

11.8

12.7

△11.0

株価収益率

（倍）

13.8

15.1

11.9

15.9

－

営業活動によるキャッシュ・
（千円）
フロー

369,110350,690

400,050

362,021△258,976

投資活動によるキャッシュ・
（千円）
フロー

△218,532△48,438△166,137△543,137△496,613（千円）△344,347△264,087△337,696

182,922780,097（千円）

312,182

324,619

221,662204,729

240,784

（人）

308
(82)

318
(89)

331
(100)

366
(111)

379
(119)

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額財務活動によるキャッシュ・
フロー
現金及び現金同等物の期末残高
従業員数（外、平均臨時雇用者数）（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第44期、第45期、第46期及び第47期は潜在株式が存在しないため、第48期は１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第48期の株価収益率については、１株当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。
４．平成28年１月20日付で１株につき1.1株の割合で株式分割を行いましたが、第45期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額を算定しております。

- 1 -(2）提出会社の経営指標等
回次

第44期

第45期

第46期

第47期

第48期

決算年月

平成26年１月

平成27年１月

平成28年１月

平成29年１月

平成30年１月（千円）

4,394,332

4,393,302

4,663,510

4,711,107

3,910,464（千円）

251,196205,744

322,116

367,580△237,733（千円）

92,038△353

167,218

202,612△197,649

資本金

（千円）

601,000

601,000

601,000

601,000

601,000

発行済株式総数

（千株）

5,000

5,000

5,500

5,500

5,500

純資産額

（千円）

1,862,103

1,772,673

1,848,907

1,927,594

1,582,286

総資産額

（千円）

3,579,043

3,405,724

3,402,355

3,666,850

4,016,071

１株当たり純資産額（円）

413.82358.14373.54389.52319.76

20.00

20.00

25.00

30.00

30.00

(－)

(－)

(－)

(－)

(－)

（円）

20.45

△0.07

33.78

40.94

△39.94

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率

（％）

52.0

52.0

54.3

52.6

39.4

自己資本利益率

（％）

4.9

△0.0

9.2

10.7

△11.3

株価収益率

（倍）

23.8

－

19.1

24.1

－

配当性向

（％）

97.8

－

74.0

73.3

－

224

229

231

250

241

(41)

(37)

(40)

(38)

(41)

売上高
経常利益又は経常損失（△）
当期純利益又は当期純損
失（△）

１株当たり配当額（うち１株当たり中間配
当額）

（円）

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△）

従業員数（外、平均臨時雇用者
数）（人）（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第44期、第46期及び第47期は潜在株式が存在しない
ため、第45期及び第48期は１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第46期の１株当たり配当額には創立45周年記念配当５円を含んでおります。
４．第45期及び第48期の株価収益率及び配当性向については、１株当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。
５．平成28年１月20日付で１株につき1.1株の割合で株式分割を行いましたが、第45期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額を算定しております。

- 2 -２【沿革】
昭和45年８月
昭和52年２月
昭和56年１月
昭和56年10月
昭和57年11月
昭和59年３月
昭和59年４月
昭和61年10月
昭和62年９月
平成２年７月
平成３年５月
平成８年８月
平成９年４月
平成９年６月
平成10年２月

平成10年３月
平成12年１月
平成13年８月
平成13年８月
平成13年８月
平成14年１月
平成15年４月
平成15年７月
平成16年５月
平成16年12月
平成17年６月
平成18年３月
平成19年11月
平成20年１月
平成20年６月
平成21年２月
平成21年４月
平成22年３月
平成22年７月
平成22年９月
平成22年12月
平成24年３月
平成24年５月
平成24年６月
平成24年８月
平成25年５月
平成26年１月
平成26年３月
平成27年12月
平成28年１月
平成28年８月
平成29年８月
平成29年10月

大阪市天王寺区堂ヶ芝において㈱大阪三愛（資本金 1,500千円）を設立
家庭用浄水器の販売及び販売後のメンテナンス業務を開始
メンテナンス業務を主業とする㈱三愛ファミリー（資本金 1,000千円）を設立
本社を大阪市天王寺区空堀町に移転
関西地区総販社として関西リズムタッチ販売㈱（資本金 5,000千円）を設立
九州地区総販社として九州リズムタッチ販売㈱（資本金 5,000千円）を設立
関東地区総販社として東京リズムタッチ販売㈱（資本金 20,000千円）を設立
東海地区総販社として東海リズムタッチ販売㈱（資本金 1,000千円）を設立
関西リズムタッチ販売㈱、九州リズムタッチ販売㈱、東京リズムタッチ販売㈱、東海リズムタッチ販
売㈱をそれぞれ㈱オーエスジー関西、㈱オーエスジー九州、㈱オーエスジー東京、㈱オーエスジー東海に商号変更㈱三愛ファミリーを㈱オーエスジー・ファミリーに商号変更
人材開発教育を目的とした㈱ジーエーティ研究所（資本金 10,000千円、現連結子会社）を設立㈱オーエスジー関西、㈱オーエスジー九州、㈱オーエスジー東京、㈱オーエスジー東海
各社全ての商号を㈱オーエスジー・コーポレーションに変更㈱オーエスジー・コーポレーション４社を合併し、商号を㈱オーエスジー・コーポレーション（資本金 71,000千円）とする。
アルカリイオン整水器製造子会社として㈱ニチデンの株式取得
米国を始め、海外へアルカリイオン整水器輸出開始㈱大阪三愛を存続会社として、旧㈱オーエスジー・コーポレーション、㈱オーエスジー・ファミリーを吸収合併㈱大阪三愛を㈱オーエスジー・コーポレーションに商号変更（資本金 182,400千円）、本社屋を大阪
市北区天満に竣工し、移転
自社ブランドアルカリイオン整水器「ヒューマンウォーター」発売
アルカリイオン整水器及びハイクロソフト酸化水生成器（殺菌装置）等の増強・営業展開の向上を目的として、㈱オムコ及び㈱オムコ・オーエムシーより工業所有権、生産設備及び在庫品等を取得
スウェーデンを始め、海外へハイクロソフト酸化水生成器及びセリウスソフト水生成装置輸出開始
主たる生産拠点として川越工場取得
株式を日本証券業協会に店頭登録（資本金 601,000千円）
家庭用浄水器「ＴＷＩＮｅ（ツイン・イー）」発売
商号を「株式会社ＯＳＧコーポレーション」に変更
中国へアルカリイオン整水器輸出開始
中国市場でのアルカリイオン整水器の製造及び販売を目的として、製造子会社天年三愛環保科技（蘇州）有限公司（資本金 45,000千円、出資比率 60％）を設立
日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場
アルカリイオン整水器「ヒューマンウォーター88」発売
ミネラルウォーター製造装置の販売及びウォーターサーバー並びにミネラルボトルウォーターの宅配業務を目的として、子会社㈱ウォーターネット（資本金 300,000千円、出資比率 80％）を設立
天年三愛環保科技（蘇州）有限公司を欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司（資本金 150,000千円、現出資比率 100％）に商号変更
業務用、産業用プラントの輸出強化のため、台湾のＭＥＬＴＡ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ
ＣＯ．，ＬＴＤ．の株式を取得、持分法適用関連会社化
ＭＥＬＴＡ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ．をＯＳＧ－ＭＥＬＴＡ
ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ．に商号変更㈱ウォーターネットの加盟店である㈱ジャパンボトラーズの株式を追加取得、持分法適用関連会社化㈱ウォーターネットの株式をジャパンフーズ㈱へ有償譲渡（出資比率75％）
子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司を資本金200,000千円に増資
子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司を資本金250,000千円に増資㈱ウォーターネットの株式をジャパンフーズ㈱へ有償譲渡（現出資比率66％）
中国市場でのアルカリイオン整水器の販売強化を目的として、孫会社珠海欧愛水基水科技有限公司を設立（子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司の50％子会社）
水関連事業の拡大を目的として、㈱オアシスウォーターの株式を取得、連結子会社化
子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司を資本金300,000千円に増資㈱ニチデンの商号を㈱ＯＳＧウォーターテック（現連結子会社）に変更
ＨＯＤ（水宅配）事業の業容拡大を目的として、孫会社㈱ウォーターネットエンジニアリングを設立（子会社㈱ウォーターネットの現100％子会社）
水関連機器事業の拡大を目的として、子会社㈱ＯＳＧコミュニケーションズ（資本金 10,000千円、現連結子会社）を設立㈱オアシスウォーターを吸収合併
電解水素水生成器（アルカリイオン整水器）「ヒューマンウォーター121」発売㈱ウォーターネットを資本金340,000千円に増資
孫会社珠海欧愛水基環保科技有限公司の株式を追加取得（子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司の現100％子会社）
子会社㈱ＯＳＧコミュニケーションズを資本金55,000千円に増資
ＯＳＧ－ＭＥＬＴＡ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ．の清算結了。持分法適用関連会
社から除外。
１株につき1.1株の割合で株式分割を実施
中国上海市に1,000平米の大規模展示場「水蜜碼館（水のパスワード館）」をオープン
珠海欧愛水基水科技有限公司を上海欧愛環保科技有限公司に商号変更
生産効率向上のために川越工場の大規模リニューアルを実施
インド市場でのアルカリイオン整水器の販売を目的として、子会社ＯＳＧ ＷＡＴＥＲ－ＴＥＣＨ
ＩＮＤＩＡ ＰＲＩＶＡＴＥ ＬＩＭＩＴＥＤ（資本金 10,000千インドルピー、出資比率 60％）を設
立- 3 -３【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社、子会社10社（㈱ＯＳＧウォーターテック、㈱ウォーターネッ
ト、欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司、㈱ＯＳＧコミュニケーションズ 他６社）により構成されており、電解水
素水生成器、浄水器、ＨＯＤ（水宅配）事業、家庭用電気治療器等に代表される環境・健康関連機器の製造・販売を主たる業務としております。
当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置付けは、次のとおりであります。
なお、次の４部門は「第５トの区分と同一であります。

経理の状況

１

連結財務諸表等(1) 連結財務諸表

注記事項」に掲げるセグメン(1）水関連機器事業
主要な製・商品は、電解水素水生成器、浄水器、衛生管理機器、水自動販売機、ウォータークーラー等であり、国内販売につきましては当社及び連結子会社が行い、製造につきましては㈱ＯＳＧウォーターテックが行っております。中国市場につきましては、欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司が製造し、販売代理店を通じて販売を行っております。
(2）メンテナンス事業
主要な製・商品は、電解水素水生成器、浄水器等の交換用カートリッジ及び衛生管理機器用添加液等であります。
電解水素水生成器用カートリッジ及び衛生管理機器用添加液等……販売につきましては当社が行い、製造につきましては㈱ＯＳＧウォーターテックが行っており、中国においては欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司が製造・販売を行っております。
浄水器用カートリッジ……販売につきましては当社が行い、製造につきましては㈱ＯＳＧウォーターテック・欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司及び外部の協力会社が行っております。
（3）ＨＯＤ（水宅配）事業
当事業は、冷温水サーバーを消費者に貸し出したうえで、当社が開発・製造するミネラルウォーター製造プラン
トを使用し、製造された水をボトリングし宅配する事業であります。当該事業はエリアライセンスチェーン形式をとっており、エリアライセンスを取得された加盟店で構成され、全国展開を図っております。主要な製・商品は、ミネラルウォーター製造プラント及びサーバー等であり、エリアライセンスチェーン加盟店の獲得には当社が協力しております。
(4）その他事業
その他事業は、家庭用電気治療器・健康食品・健康器具及び介護宅配弁当等の販売であります。

- 4 -事業の系統図は次のとおりであります。

- 5 -４【関係会社の状況】
名称

主要な事業
内容

住所

資本金

埼玉県川越市47,000千円

水関連機器

300,000
千円
蘇州市呉江区

水関連機器

議決権の
所有割合
（％）

関係内容

（連結子会社）㈱ＯＳＧウォーターテック（注）２

欧愛水基環保科技（蘇州）
有限公司

（注）２

中国江蘇省

事業

事業

100.0

100.0

当社電解水素水生成器、浄水器
及び衛生管理機器等の製造。
役員の兼任１名。
生産設備等の賃貸。
中国市場向け電解水素水生成器の製造。
役員の兼任２名。
ミネラルウォーター製造装置の㈱ウォーターネット（注）２．３㈱ＯＳＧコミュニケーションズ

東京都中央区

大阪市北区

340,000
千円

55,000
千円

ＨＯＤ
（水宅配）

66.0

事業
水関連機器
事業

販売及びウォーターサーバー並びにミネラルボトルウォーターの宅配業務。
役員の兼任４名。

100.0

電解水素水生成器の販売。
役員の兼任１名。

その他６社（注）１．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
２．特定子会社に該当しております。
３．㈱ウォーターネットは、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が10％を超えておりますが、当連結会計年度におけるセグメント情報の売上高に占める当該連結子会社の売上高(セグメント間の内部売上高又は振替高を含む。)の割合が90％を超えるため、主要な損益情報等の記載を省略しております。

- 6 -５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
平成30年１月31日現在
セグメントの名称

従業員数（人）水関連機器事業211(46)

メンテナンス事業

74(1)

ＨＯＤ（水宅配）事業

25

(3)

全社（共通）

69

(69)

379

(119)

合計
（注）１．従業員数は、就業人員であり、臨時雇用者数は（）内に外数で記載しております。

２．全社（共通）として記載されている従業員は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属している者であります。
(2）提出会社の状況
平成30年１月31日現在
従業員数（人）

平均年齢

241 （41）

平均勤続年数

36才1ヶ月平均年間給与（千円）

10年3ヶ月セグメントの名称

4,423

従業員数（人）水関連機器事業116(1)

メンテナンス事業

74(1)

全社（共通）

51

(39)

241

(41)

合計
（注）１．従業員数は、就業人員であり、臨時雇用者数は（）内に外数で記載しております。

２．平均年間給与は、賞与支給額及び基準外賃金を含んでおり、就業１年未満の社員を除いて算出しております。
３．全社（共通）として記載されている従業員は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属している者であります。
(3）労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

- 7 -第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1）業績
当連結会計年度（平成29年２月１日～平成30年１月31日）につきましてご説明いたします。
当期におきましては、当社が2020年８月に創立50周年を迎えるにあたり、大幅な「営業本部体制の刷新」を図りました。このダイナミックな人事異動の目的は、将来を見据えた高収益部門への人員投入と幹部候補の積極的な人材登用及び海外戦略に対しての人材投入であります。その結果、当期におきましては、新体制が当初の予定どおりに機能しなかった事により業績に影響を与える結果となりました。海外戦略におきましては、既存の中国現地法人に加えてインドに現地法人を設立し、来期から稼動できる体制が整いました。また昨年11月にはアジア７ヵ国が日本に集結し「ウォーターサミット」を開催するなど、当期を「アジア元年」と位置付けて今後のアジア市場拡大に向け積極的な活動を行ってまいりました。
また、第３四半期より大規模販売促進企画『プレミアム５０』を実施しております。これは2020年８月の創立
50周年に向け36ヵ月にわたる期間で展開してまいります。一例として、当社では2020年真夏の祭典である東京五輪の関連施設への製品導入が進んでおりますが、マイボトルなどの活用により、熱中症に対しての予防促進や、予測されるペットボトルのゴミ問題を解決するために、首都圏約3,300ヵ所（10,600台）のウォータークーラー
設置場所の案内サイト「ＯＳＧみずまっぷ」を開設いたしました。これは、英語・中国語などの言語にも対応するもので、当期のトピックスのひとつであります。今後、東京五輪に向けて首都圏を中心に拡大してまいります。さらに当社グループの国内製造会社であるＯＳＧウォーターテックでは、今後の業容拡大に向けて、生産効率向上のために昨年８月に大規模改装を行いました。これにより、従来の約1.5倍の生産能力となります。
このような先行投資に加えて一部滞留在庫の処理を行った事も業績に影響を与える結果となりました。しかし、これらの施策は来期以降の業績に寄与してくるものと考えております。
(水関連機器事業)「家庭用機器製品」につきましては、「飲料水への安心・安全」から「健康志向」へと消費者の意識は依然と高いままで推移をしております。当該部門は創業以来の中核事業でありますが、従来の販売方法など将来に向けた解体的見直しを行ってまいりました。しかし、収益強化部門への人員異動に伴う戦力低下から水関連機器事業
全体の業績に影響を与える事となりました。第３四半期から展開している『プレミアム５０』の販売促進企画の導入により、向こう３ヵ年での販売企画の獲得は増加しているものの、期初の遅れを取り戻すまでには至りませんでした。また、販売方法の一部を見直した事による影響もありましたが、これらは一時的なものであり、来期以降にはその効果が発揮されるものと考えております。
将来に向けた収益強化部門である「業務用機器製品」につきましては、大きく３分野に分かれております。
ウォータークーラーでは、「ＯＳＧみずまっぷ」で給水場所として掲載される事が徐々に浸透してきており、
東京五輪施設のほか都営地下鉄などの駅や主要空港、公共施設への導入実績を背景に、年々高まる熱中症対策として学校や庁舎、各種スポーツ施設を中心に導入が増加いたしました。
水自動販売機では、大手ドラッグストアやアミューズメントホールへの販売拡大後のアフターフォロー体制の評価をして頂き、系列店への標準設備としての導入企業が増加いたしました。また、この水自動販売機も首都圏においては「ＯＳＧみずまっぷ」への掲載対象機種となり、今後はさらに増加するものと予測しております。
衛生管理機器につきましては、食の安全・安心への意識が高まるなか、国内外の飲・食料品工場をはじめとして、医療関係、実験動物施設などへの市場拡大を図っており、第４四半期より機器販売へのアプローチを目的として除菌水の販売も開始いたしました。
水関連機器事業におきましては収益強化部門の人材が戦力化しつつありますが、前述のように、期初に行った人事異動により一時的に戦力が低下した事及び販売方法の一部を見直した事等が売上高減少に大きな影響を与えました。しかしこれらは一時的な事であり、来期以降は業績に寄与するものと考えております。その結果、売上
高2,347,368千円（前年同期比24.0％減）、営業損失247,892千円（前年同期は328,799千円の営業利益）となりました。
（メンテナンス事業）
47年の実績のあるメンテナンス事業は、製品販売後も末永くお客様にご愛用頂ける当社独自の仕組みであり、継続的な収益を得られるリカーリング型のビジネスモデルであります。当期は更なるサービス品質の向上のために人員の増加を図りました。その結果、売上高1,870,347千円（前年同期比2.8％増）となりましたが、人件費等販管費が増加した事により、営業利益174,022千円（同45.6％減）となりました。

- 8 -（ＨＯＤ（水宅配）事業）
ＨＯＤ（水宅配）事業につきましては、新規加盟店の獲得とボトルドウォーターの出荷は増加いたしましたが、当初予定していたプラント建設の時期が来期にずれ込んだ事により売上高に影響を与えました。その結果、売上高1,131,250千円（同3.1％減）となり、第１四半期に行った人員補強による人件費の増加に加え、第４四半期に一部滞留在庫の処理を行った事等により、営業利益7,624千円（同88.0％減）となりました。
以上のような状況で推移した結果、当連結会計年度は、売上高5,611,597千円（前年同期比13.8％減）、営業損
失279,570千円（前年同期は532,029千円の営業利益）、経常損失263,334千円（前年同期は563,033千円の経常利益）となり、特別損失として営業権の減損処理を10,307千円行った事により、親会社株主に帰属する当期純損失
252,737千円（前年同期は307,059千円の親会社株主に帰属する当期純利益）となりました。
(2）キャッシュ・フロー
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、営業活動による資金の減少が258,976千円、投資活動による資金の減少が496,613千円、財務活動による資金の増加が780,097千円、現金及び現金同等物に係る換算差額が11,548千円の増加となりましたので前連結会計年度末に比べ36,055千円増加し、当連結会計年度末におきましては240,784千円（前年同期比17.6％増）となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動による資金の減少は258,976千円（前期は362,021千円の増加）となりました。これは主に売上債権の減少額229,833千円、減価償却費114,025千円の収入がありましたが、税金等調整前当期純損失266,228千円、仕入債
務の減少額159,170千円、法人税等の支払額207,093千円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動による資金の減少は496,613千円（前期は543,137千円の減少）となりました。これは主に有形固定資産の取得398,781千円、定期預金の純増加額98,541千円の支出によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動による資金の増加は780,097千円（前期は182,922千円の増加）となりました。これは主に配当金の支払額148,242千円の支出、長期借入金の返済による支出94,404千円がありましたが、短期借入金の純増加額550,000千
円、長期借入れによる収入500,000千円によるものであります。

- 9 -２【生産、受注及び販売の状況】(1）生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日）

前期比（％）

水関連機器事業（千円）

717,386

83.4

メンテナンス事業（千円）

601,581111.5

1,318,967

94.2

合計（千円）（注）

上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(2）製・商品仕入実績
当連結会計年度の製・商品仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日）

前期比（％）

水関連機器事業（千円）

26,16366.0

メンテナンス事業（千円）

119,77899.3

ＨＯＤ（水宅配）事業（千円）

649,286

98.2

その他事業（千円）

36,193

21.8

831,42184.2

合計（千円）（注）

上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(3）受注状況
当社グループは、見込み生産を行っているため、該当事項はありません。
(4）販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日）

前期比（％）

水関連機器事業（千円）

2,347,368

76.0

メンテナンス事業（千円）

1,870,347

102.8

ＨＯＤ（水宅配）事業（千円）

1,131,250

96.9

262,63060.8

5,611,597

86.2

その他事業（千円）
合計（千円）（注）１．前連結会計年度及び当連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績が総販売実績の10％以上となる該当先はありません。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

- 10 -

３【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
(1）経営方針・経営戦略等
当社グループは、2020年８月の創立50周年に向け、大幅な「営業本部体制の刷新」を図り、高収益部門及び海外戦略に対して投入した人材が戦力化しつつあります。同時に第３四半期より大規模販売促進企画『プレミアム
５０』を実施しており、その効果は来期以降の家庭用機器事業を含む水関連機器事業全般の業績に寄与してくるものと考えております。また、2020年の東京五輪に向けた五輪競技施設や公共施設の建設・改修及びインフラへのウォータークーラーをはじめとした当社製品の導入も活発化してくると見込んでおり、更なるシェア拡大に向けて積極的な営業活動を行ってまいります。加えて、中国に続きインドに設立した現地法人をはじめアジアを中心とした海外戦略の拡大を図ってまいります。
(2）経営環境並びに事業上及び財務上の対処すべき課題① 営業体制の強化
現在、当社グループの主要な事業拠点は全国で27箇所(サービスセンターを含む)でありますが、当社の主要な販売ルートは全国に網羅されております。効率の良い拠点展開を主眼におき、今後は中期的な計画をもとに拡大を図ってまいります。長期的な課題としては、全国60事業拠点の確立を目指しております。事業拠点拡大のための課題としましては、更に人材の確保並びに育成が必須となり、これに取り組んでまいります。
②

新規市場の開拓
当社グループ主力の家庭用市場に加え、今後更なる成長が期待される市場が産業用・業務用市場であります。アルカリイオン水のペットボトル飲料製造用として、当社製品が台湾やベトナムを含むアジア諸国の飲料メーカーに採用されたこともあり、これを機に、世界各国におけるアルカリイオン水のペットボトル飲料市場の更なる開拓を進めております。
あわせて、衛生管理ビジネスにつきましても、当社一部製品について中国国内における販売許認可を得ております。現段階では育成事業の位置付けでありますが、次世代殺菌水として既存の薬剤マーケットの需要はもちろん、新しいマーケットの需要を創出すべく、国内のみならず海外市場におきましても更なる販売体制の強③化を図る方針であります。
メンテナンスシステムの充実
当社グループは48年間にわたり、顧客データベースの活用によるメンテナンスシステムを構築しております
が、今後とも新しいコンピューターシステムの導入等により、当システムの充実を図り、安定収入の基盤を強④化する方針であります。
海外事業の展開
当社グループの事業ドメインは、日本国内のみならず世界的な視点からも、その市場の成長性及び将来性に対する期待の高さを有していると考えております。
そのグローバル戦略として、中国市場では子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司があり、電解水素水生成器の製造及び販売を行っており、代理店の強化及び拡大を図ってまいります。

⑤

更に、当期にインドへ現地法人を設立する等、特にアジア諸国に対して市場の拡大に努めてまいります。
ＨＯＤ（水宅配）事業の育成
当社グループは、ＨＯＤ（水宅配）ビジネスについて、子会社㈱ウォーターネットが行い、エリアライセン
スチェーン形式による全国展開を戦略として採っておりますが、そのエリアライセンスチェーン加盟店を早期に拡大するために、当社の経営資源を提供し、加盟店確保のために営業展開を進め、安定的な売上及び収益を計上できるように育成してまいります。

⑥

新製品の開発当社グループは、産業用から業務用・家庭用に至るまでの製品を開発してまいりました。今後もこれまでに培ってまいりました技術及びノウハウを活用し、よりよい製品を開発してまいります。

- 11 -

４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項は、以下のようなものがあります。
なお、文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において判断したものであり、潜在的リスク
や不確定要因はこれらに限られるものではありません。
①個人情報について
当社グループは、取扱い製・商品の特性による消耗品交換業務を行うため、多数の個人情報を有しております。当然のことながら、グループ全体でその管理には万全を期してはおりますが、不測の事態によりこれが漏洩した場合、それに伴う賠償責任等の費用負担及び社会的信用の低下等から、当社グループ業績及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。
②取扱い製・商品に対する医薬品医療機器等法の規制について
当社グループの取扱い製・商品である電解水素水生成器（医療用電解水生成器）、家庭用電気治療器（医療機器）の製造及び販売については、医薬品医療機器等法の規制を受けております。
これらの医療機器の製造販売を行うためには、各都道府県知事に医療機器製造販売業許可を必要とし、製造所にあっても医療機器製造業許可が必要であります。各業許可に際しては、規程及び責任者の設置等が義務付けられております。
また、販売につきましては、各都道府県に対して販売拠点の概要、販売管理責任者の届出が義務付けられており、広告等につきましても規制がなされております。
③販売方法に対する特定商取引に関する法律の適用について
当社メンテナンス担当事業部におきましては、事前にアポイントメントを取った上、当社社員が直接エンドユ
ーザーを訪問し、消耗品交換等の業務を行っております。年間１回のみ訪問し、消耗品交換とあわせ、消耗品以
外の製・商品を販売する場合には、特定商取引に関する法律第２条における訪問販売に該当するものとなり、同法第９条におけるクーリングオフ制度（一定期間内において、無条件に解約できる制度）の適用を受けるものとなります。
当社では、前述のクーリングオフ制度の適用を受けない場合も含め、契約から１ヶ月間の期間を設け、自主的にクーリングオフ制度を導入しております。
④中国及び海外市場について
中国においては、当社グループの国外子会社である欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司が、主に中国市場向け
電解水素水生成器の製造・販売を行っております。しかしながら、中国をはじめとして、海外においては予測不能な法律及び規制等の変更、急速な経済発展に伴う電力供給不足等のインフラ整備の遅れ、テロ、政変その他の要因による社会的混乱の発生等により、操業停止及び販売が困難となった場合、当社グループ業績及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。
⑤製品の欠陥について
当社グループの主要製造子会社である㈱ＯＳＧウォーターテック及び中国子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司は、国際的な品質基準に基づき生産を行っておりますが、全ての製品において欠陥が発生しないという保証はございません。また、製造物責任賠償については、保険に加入しておりますが、当保険が最終的に負担することとなる賠償総額を充足するという保証はございません。このような事象が起こった場合、当社グループ業績
及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。
⑥知的財産権について当社グループは、保有する特許権、商標権、意匠権等知的財産権の管理には万全を期しておりますが、当知的財産権が第三者からの侵害を受けた場合、あるいは、意図せずして当社製品が他人の保有する知的財産権を侵害した場合、係争期間の長期化及び損害賠償請求等により、当社グループ業績及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。

- 12 -

⑦ＨＯＤ（水宅配）事業について
当社グループの国内子会社である㈱ウォーターネットは、ミネラルウォーターの製造及び宅配事業を行っております。当該事業は、エリアライセンスチェーン形式による全国展開を戦略として採っている事から、加盟店確保が事業の規模拡大に直結しております。したがいまして、加盟店の確保が計画どおりに進まなかった場合、当社グループ業績及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。
また、当該事業は水道水を原水としてミネラルウォーターを製造し、それをボトルに充填して宅配を行う事業であります。その性質上、地震や災害等により、原水である水道水の供給が止まりますと製造する事ができなくなります。このような事象が起こった場合、当社グループ業績及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。

５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

６【研究開発活動】
当社グループは、環境と健康関連分野を主体とした生活密着型製品の企画開発に重点的に取り組んでおります。
自社技術による開発だけでなく、他社メーカーからのＯＥＭによる製品開発も積極的に推進しております。特に、当社は「企画開発から製造、販売、メンテナンスに至るまでの一貫体制」をとっており、ユーザーの声を直接取り入れられる仕組みがあるため、顧客ニーズの多様化や高度化にタイムリーに対応することを基本方針としております。
新製品の企画開発から既存製品の改良や技術サービスに至るまでを、当社エジソン部（技術開発部）及び連結子会
社㈱ＯＳＧウォーターテックの商品開発部が担当しております。新製品の開発にあたっては、必要に応じて営業部門
をはじめ社内外の専門家によるプロジェクトチームを結成し効率化を図っております。また、製造に関しましては、
連結子会社及び外部の協力会社に委託しており、新製品の企画開発の段階から協同体制をとっております。
なお、当連結会計年度の研究開発費は55,658千円となっております。
水に対する関心の更なる高まりと共に、市場ニーズも多様化が進むものと思われます。今後も水関連商品の市場ニーズに応え得る製品の開発及び他社との差別化に重点を置き、その研究活動を強化してまいります。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。
(1）財政状態の分析①流動資産
当連結会計年度末における流動資産の残高は、前連結会計年度末に比べ7,525千円増加し、2,869,287千円となりました。これは主に、受取手形及び売掛金の減少222,624千円がありましたが、現金及び預金の増加
141,596千円、流動資産その他の増加70,736千円、繰延税金資産の増加27,129千円等によるものであります。
②固定資産
当連結会計年度末における固定資産の残高は、前連結会計年度末に比べ320,076千円増加し、2,054,024千円となりました。これは主に、有形固定資産の増加334,220千円等によるものであります。
③流動負債
当連結会計年度末における流動負債の残高は、前連結会計年度末に比べ327,222千円増加し、1,892,131千円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金の減少152,432千円、未払法人税等の減少113,590千円がありましたが、短期借入金の増加550,000千円等によるものであります。
④固定負債
当連結会計年度末における固定負債の残高は、前連結会計年度末に比べ377,485千円増加し、815,536千円となりました。これは主に、長期借入金の増加352,143千円等によるものであります。
⑤純資産
当連結会計年度末における純資産の残高は、前連結会計年度末に比べ377,105千円減少し、2,215,643千円となりました。これは主に、利益剰余金の減少401,196千円等によるものであります。

- 13 -

(2）経営成績の分析
①売上高
「第２

事業の状況

１

業績等の概要(1）業績」に記載のとおりであります。

②売上原価
当連結会計年度における売上原価率は38.2％となり、前連結会計年度に比べ1.7％上昇いたしました。これは主に、一部滞留在庫の処理を行ったこと等によるものであります。
③販売費及び一般管理費
当連結会計年度における販売費及び一般管理費は3,748,823千円となり、前連結会計年度に比べ4.2％増となりました。これは主に、給料手当の増加116,898千円、旅費交通費の増加33,426千円等によるものであります。
④営業外収益当連結会計年度における営業外収益は26,733千円となり、前連結会計年度に比べ38.2％減となりました。これは主に、手数料収入の減少10,704千円、為替差益の減少7,151千円等によるものであります。
⑤営業外費用
当連結会計年度における営業外費用は10,498千円となり、前連結会計年度に比べ14.5％減となりました。これは主に、支払手数料の減少1,462千円等によるものであります。
⑥特別利益
当連結会計年度における特別利益は11,028千円となりました。これは、段階取得に係る差益11,028千円によるものであります。
⑦特別損失
当連結会計年度における特別損失は13,922千円となりました。これは、減損損失10,307千円、固定資産除却
損3,614千円によるものであります。
(3）キャッシュ・フローの分析
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの概況につきましては、「第２要(2）キャッシュ・フロー」に記載のとおりであります。

- 14 -

事業の状況

１

業績等の概

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
特記すべき事項はありません。

２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1）提出会社
平成30年１月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

本社
(大阪市北区)
世田谷サービスセ
ンター(東京都世田谷区)

セグメントの
名称

設備の内容

従業
員数
(人)

建物及び
構築物

機械装置
及び運搬
具

土地
(面積㎡)

その他

合計

統括業務施設
営業建屋

121,547

2,106

256,835(287.09)

19,129399,620

86[15]

各セグメント共通

営業建屋

29,781－

303,701(542.71)4

333,48715[2]

各セグメント共通

営業建屋

19,515－

119,107(185.25)

24

138,64623[0]

会社統括業務
各セグメント
共通

福岡支店
福岡サービスセンター(福岡市博多区)（注）従業員数の［］は、臨時従業員数を外書しております。

上記の他、各地区別に主要な賃借及びリース設備として、以下のものがあります。
事業所名
（所在地）
東京支店
(東京都港区)セグメントの名称

設備の内容

58
[10]

1,061.23

35,641

各セグメント共通

営業建屋

22
[3]

326.7

6,164

各セグメント共通

営業建屋

584.51

13,616

広島支店（注）従業員数の［

年間賃借料
（千円）

営業建屋

名古屋支店

(広島市安佐南区)
ほか７営業所

床面積（㎡）

各セグメント共通

ほか10支店・営業所(名古屋市千種区)
ほか３営業所

従業員数（人）］は、臨時従業員数を外書しております。

- 15 -

37[11]

(2）国内子会社
平成30年１月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

会社名

セグメントの名称

水関連機器事業(埼玉県川越市)

ーターテック

建物及び
構築物

機械装置
及び運搬
具

318,374

5,888

1,411

0

浄水器及び電解本社川越工場㈱ＯＳＧウォ

設備の内容

水素水生成器生
産設備

橋本工場

メンテナンス事業(相模原市緑区)

カートリッジ等
生産設備

土地
(面積㎡)

その他

合計

26,865351,128

1,103

2,515

－
－
－
－

従業
員数
(人)

36
[27]
3
[14]

（注）１．㈱ＯＳＧウォーターテック川越工場の有形固定資産「建物及び構築物」「機械装置及び運搬具」「その他」のうち346,845千円及び橋本工場の有形固定資産「建物及び構築物」「その他」のうち1,420千円は、当社が所有し、同社に賃貸しております。
２．従業員数の［］は、臨時従業員数を外書しております。

上記の他、主要な賃借及びリース設備として、以下のものがあります。
事業所名
（所在地）

セグメントの名称㈱ＯＳＧウォーターテ
ック川越工場

水関連機器事業

設備の内容

従業員数
（人）
36

土地及び倉庫[27](埼玉県川越市)

土地面積
（㎡）

年間賃借料
（千円）

4,136.07

12,436（注）１．当社が賃借し、同社に賃貸しております。
２．従業員数の［ ］は、臨時従業員数を外書しております。
(3）在外子会社
平成30年１月31日現在
帳簿価額（千円）
会社名

欧愛水基環保科技（蘇州）
有限公司

事業所名
（所在地）

セグメントの名称

水密碼館(中国上海市)

水関連機器・メンテナンス事業

設備の内容

展示場

３【設備の新設、除却等の計画】
該当事項はありません。

- 16 -

建物及び
構築物

機械装置
及び運搬
具

117,869

－

土地
(面積㎡)
－
－

その他

合計

19,427137,296

従業
員数
(人)

5

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

17,600,000
計

17,600,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（平成30年１月31日）

種類

提出日現在発行数（株）（平成30年４月27日）

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名内容
権利内容に何ら

普通株式

5,500,000

5,500,000

東京証券取引所限定のない当社
における標準とＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）

なる株式であり、単元株式数は100株であります。

計5,500,000

5,500,000－－（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
平成28年１月20日（注）

発行済株式総数増減数（千株）

発行済株式総数残高（千株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残
高（千円）

500

5,500

－

601,000－

690,401（注）株式分割（１：1.1）によるものであります。

- 17 -

（６）【所有者別状況】
平成30年１月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び地
方公共団体

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

（注）

金融機関

金融商品取
引業者

その他の法
人

単元未満株
式の状況
（株）

外国法人等
個人その他
個人以外

計

個人

－

3

13

18

8

4

2,700

2,746

－

－

825

259

20,563491

20

32,56954,72727,300

－

1.51

0.47

37.57

0.90

0.04

59.51

100

－

自己株式551,707株は、「個人その他」に5,517単元及び「単元未満株式の状況」に7株を含めて記載しております。

（７）【大株主の状況】
平成30年１月31日現在
氏名又は名称住所

株式会社三愛コスモス

大阪市北区天満橋一丁目８番10-2305号

湯川

所有株式数
（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

2,000,000

36.36

大阪市天王寺区

363,480

6.61

ＯＳＧ社員持株会

大阪市北区天満一丁目26番３号

252,070

4.58

河原

一郎

大阪市天王寺区

133,220

2.42

吉田

晴雄

東京都北区

100,000

1.82

湯川

大

大阪市天王寺区

99,000

1.80

湯川

学

名古屋市中区

99,000

1.80

賀来

昌義

大分県宇佐市

76,8101.40

奈良県桜井市71,5001.30

東京都板橋区

41,0400.75

3,236,120

58.84

畑

剛

椛田

勝
法義
計

－

（注）上記のほか、当社が実質的に保有する自己株式が551,707（10.03％）株あります。

- 18 -

（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成30年１月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

551,700－－

完全議決権株式（その他）

普通株式

4,921,000

49,210－

単元未満株式

普通株式

27,300－－

発行済株式総数

5,500,000－－

総株主の議決権－

49,210－（注）

単元未満株式には当社所有の自己株式7株が含まれております。

②【自己株式等】
平成30年１月31日現在
自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

大阪市北区天満一丁目
26番３号

551,700－

551,700

10.03－

551,700－

551,700

10.03

所有者の氏名又は名称

所有者の住所

株式会社ＯＳＧコーポ
レーション
計（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式

340

323,660

当期間における取得自己株式

40

32,760（注）当期間における取得自己株式には、平成30年４月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

- 19 -

（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

－

－

－

－

その他

－

－

－

－

保有自己株式数

551,707－551,747－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
取得自己株式（注）当期間における保有自己株式数には、平成30年４月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

３【配当政策】
当社は、株主の皆様に対する利益還元を重要な経営課題のひとつと認識しております。そのため、業績及び経営効率の向上に努め、将来の事業展開と経営体質の強化のために必要な内部留保を確保しつつ、配当については、業績に対する配当性向を勘案した上で配当額を決定いたします。また、当社の剰余金の配当は、期末配当の年１回とすることを基本方針としております。
なお、当社は、「会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議によって、毎年７月31日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定めております。剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
この方針に従い、当事業年度の剰余金の配当につきましては、１株当たり30円の期末配当とさせていただきました。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（千円）

平成30年４月26日

１株当たり配当額（円）148,448

定時株主総会決議

30

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第44期

第45期

第46期

第47期

第48期

決算年月

平成26年１月

平成27年１月

平成28年１月

平成29年１月

平成30年１月

最高（円）

606

693

965
※750

1,091

1,066

最低（円）

377

437

554
※640

566

828

（注）１．最高・最低株価は、平成25年７月16日より東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであり、それ以前は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
２．※印は、株式分割（平成28年１月20日、１株→1.1株）による権利落後の最高・最低株価を示しております。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成29年８月

９月

10月

11月

12月

平成30年１月

最高（円）

966

949

963

944

952

964

最低（円）

910

828

872

905

897

860

（注）最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。

- 20 -

５【役員の状況】
男性
役名

８名

女性
職名

－名

（役員のうち女性の比率
氏名

－％）

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（株）

昭和40年４月 藤井会計事務所入所
昭和45年８月 ㈱大阪三愛（現当社）設立
代表取締役社長就任
昭和62年４月 ㈱新大和百貨店（現㈱三愛コスモス）譲受
同社代表取締役社長就任（現任）
平成２年４月 ㈱ジーエーティ研究所設立
同社代表取締役社長就任（現任）
平成16年５月 天年三愛環保科技（蘇州）有限公司（現欧愛水基環保科技（蘇

取締役会長
(代表取締

湯川

剛

役．ＣＥＯ)

昭和22年

州）有限公司）設立

１月15日生同社董事長就任
平成18年２月 ㈱ニチデン（現㈱ＯＳＧウォー
ターテック）代表取締役会長就平成30年４月26日開催の定時株主総会の363,480

終結の時から
１年間

任
平成18年10月 ㈱ウォーターネット代表取締役
社長就任
平成19年４月 当社代表取締役会長．ＣＥＯ就
任（現任）
平成22年９月 珠海欧愛水基水科技有限公司（現上海欧愛水基水科技有限公司）董事長就任（現任）
平成25年３月 ㈱ウォーターネット代表取締役
会長就任（現任）
昭和61年４月 ㈱大阪三愛（現当社）入社
平成10年２月 当社取締役事業部長就任
平成12年１月 ㈱ジーエーティ研究所取締役就任（現任）
平成19年４月 当社代表取締役社長就任（現
任）
取締役社長

溝端

(代表取締役)

雅敏

昭和43年
２月６日生

平成30年４月

平成19年９月 ㈱ウォーターネット取締役就任 26日開催の定（現任）時株主総会の

16,270平成21年２月 ㈱ニチデン（現㈱ＯＳＧウォー 終結の時から
ターテック）代表取締役社長就 １年間
任
平成29年４月 ㈱ＯＳＧコミュニケーションズ
代表取締役社長就任（現任）
平成29年９月 欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司董事長就任（現任）
平成６年４月 ㈱オーエスジーコーポレーショ

取締役

山田

啓輔

昭和46年
10月４日生ン（現当社）入社

平成30年４月

平成15年８月 当社営業部長就任

26日開催の定

平成23年２月 当社西日本担当営業本部長就任 時株主総会の10,330平成25年３月 ㈱ウォーターネット代表取締役 終結の時から社長就任（現任）

１年間

平成25年４月 当社取締役就任（現任）
平成２年４月 ㈱大阪三愛（現当社）入社
取締役

営業本部長

芦内

泰幸

昭和42年
６月７日生

平成30年４月

平成28年２月 ㈱ＯＳＧコミュニケーションズ 26日開催の定
取締役就任

時株主総会の

平成29年４月 当社取締役営業本部長就任

終結の時から

（現任）- 21 -

１年間

19,700

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（株）

平成２年４月 ㈱大阪三愛（現当社）入社

取締役

管理本部長

奥村

正孝

昭和43年
１月30日生平成27年８月 当社業務用機器事業部長就任

平成30年４月

平成28年８月 当社経理部長就任

26日開催の定

平成29年４月 当社取締役管理本部長就任

時株主総会の

（現任）

7,200

終結の時から

平成29年４月 ㈱ウォーターネット監査役就任 １年間（現任）
昭和50年５月 ㈱大阪三愛（現当社）入社
昭和62年１月 当社退社
昭和62年２月 ㈱コスモス東大阪設立
同社代表取締役就任
平成８年９月 同社代表取締役退任
平成８年９月 ㈱大阪三愛（現当社）入社
取締役

藤沢(監査等委員)和一

昭和29年１月19日生当社経理部長就任
平成18年４月 当社取締役就任

平成29年４月27日開催の定時株主総会の4,570

平成21年８月 ㈱ニチデン（現㈱ＯＳＧウォー 終結の時から
ターテック）取締役就任

２年間

平成24年２月 ㈱ニチデン（現㈱ＯＳＧウォー
ターテック）取締役退任
平成27年２月 当社財務・経理担当取締役就任
平成29年４月 当社取締役（監査等委員）就任（現任）
平成10年11月 朝日監査法人（現有限責任あずさ監査法人）入所
取締役

坂本(監査等委員)守孝

昭和45年

平成15年３月 公認会計士登録

７月16日生平成19年４月 当社監査役就任
平成29年４月 当社取締役（監査等委員）就任（現任）

平成29年４月27日開催の定時株主総会の－終結の時から２年間

昭和51年１月 等松青木監査法人（現有限責任監査法人トーマツ）入所
昭和58年８月 公認会計士事務所開業
取締役

遠藤(監査等委員)富祥

昭和23年

平成元年10月 東陽監査法人大阪事務所入所

４月16日生平成９年１月 同監査法人代表社員就任
平成23年４月 当社監査役就任
平成29年４月 当社取締役（監査等委員）就任

平成29年４月27日開催の定時株主総会の－終結の時から
２年間

（現任）
計

（注）

坂本

守孝及び遠藤富祥は、社外取締役であります。

- 22 -

421,550

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、顧客、株主等すべてのステークホルダーの利益最大化及び投資家保護の観点から、コーポレート・ガバナンスの更なる充実は必要不可欠であるとの認識のもと、企業経営における透明性及び健全性向上のための経営管理組織の構築、その運営を最も重要な経営課題の一つとして位置付けております。
①

企業統治の体制イ

企業統治の体制の概要
当社は、監査等委員会設置会社であり、経営の監視及び監査機能の強化を目的として、複数の社外取締役を選任しております。取締役会は、毎月開催される定時取締役会を通じ、各関係法令、諸規則等に定められた事
項、経営に関する重要事項につきまして、報告、審議、決議を行っております。

企業統治の体制の概要図

ロ

企業統治の体制を採用する理由
透明で公正な監査を行うために、専門知識を有する監査等委員（社外取締役）を２名選任しております。監
査等委員会の監査機能を有効に働かせ、また、迅速な意思決定を実現する事でコーポレート・ガバナンスを実
効性あるものとするために、現行の体制を採用しております。

- 23 -

ハ

内部統制システムの整備の状況
取締役は、定期的に開催される所属長会議にも出席し、コンプライアンスに対する意識向上及び市場環境の変化等に対する迅速かつ機動的な対応を図るため、情報の共有化、組織の緊密化に取り組んでおります。
会計監査人は、有限責任監査法人トーマツを選任し、監査契約を結び正しい経営情報を提供し、公正不偏な立場から監査が実施される環境を整備しております。
顧問弁護士につきましては、弁護士事務所と顧問契約し、法律上の判断を行う場合、必要に応じ助言を受けております。
さらに、当社ではコンプライアンス委員会を設置しており、当委員会におきましては、各関係法令等の順守に係る情報伝達、教育活動についてはもちろんのこと、個人が社会生活を営む場においても更なるモラルの向上を促すべく、これらの活動に対し当社グループ全体として継続的に取り組んで参ることを基本方針としております。取締役及び関係部署の代表者により構成され、常勤監査等委員及び内部監査室もオブザーバーとして委員会に出席し、その充実化を図っております。

ニ

リスク管理体制の整備の状況
当社のリスク管理体制は、多様なリスクの特性に応じ状況を正確に分析・把握し、リスクを適切にコントロールすることにより、経営の健全化と収益基盤の安定化を確保することが重要課題であると認識しております。各部門においてその有するリスク発生の可能性を十分に認識した上で事前の対応、回避及び発生した場合の対応に努めるなど、リスク管理体制の充実に取り組んでおります。

ホ

当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
当社及びグループ各社における内部統制の構築を目指し、当社にグループ各社全体の内部統制に関する担当部署を設けるとともに、当社及びグループ各社間での内部統制に関する協議、情報の共用化、指示・要請の伝達等が効率的に行われるシステムを含む体制を構築しております。
内部統制担当部署は、グループ各社の業務を所管する部署と連携して、グループ各社における内部統制に関する状況を把握し、必要に応じて指導を行うとともに当社取締役会に報告しております。

ヘ

責任限定契約の内容の概要
当社と取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償の限度額は、同法第425条第１項に定める最低責任限度額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。

②

内部監査及び監査等委員会監査の状況
当社の監査等委員会は、常勤監査等委員１名、社外監査等委員２名（２名とも独立役員）の計３名で構成されております。常勤監査等委員は、取締役会及び各重要会議に出席し、経営状態、取締役会の業務執行状況等について常時把握、監査できる体制となっております。
内部監査につきましては、代表取締役社長直轄の内部監査室（１名）が全事業所、全部署に対して、各関係法
令及び社内規程等諸規則の順守状況、業務執行状況等について監査を行っております。
また、必要に応じて監査等委員会、会計監査人との連携を通じて、内部統制のモニタリング機能の強化を図っております。

- 24 -

③

社外取締役
当社の社外取締役は坂本守孝氏及び遠藤富祥氏の２名（うち、監査等委員である取締役が２名）であります。
いずれも、公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有する、監査等委員である
社外取締役であります。なお、両者と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。また、両者が他の会社等の役員若しくは使用人である、又は役員若しくは使用人であった場合における、当該他の会社等と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。また、両者は東京証券取引所が指定を義務付ける一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立役員として選任しております。
当社において、社外取締役を選任するための独立性に関する基準は特段定めておりませんが、社外役員として当社の取締役に対し、これまでに培ってきた経験及び知識を活かして意見を述べてもらい、取締役会の活性化に繋がることを期待して社外取締役候補者を選任しております。
監査等委員会は、内部監査室との会合を必要に応じて実施し、内部監査結果及び内部統制に関する報告などの意見交換を行い、連携を図っております。

④

役員報酬等
イ

役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額（千円）
役員区分

報酬等の総額
（千円）

退職慰労金

対象となる
役員の員数
（人）

－

4,005

7

－

－

315

1

1,050

－

－

－

1

2,400

－

－

200

2

基本報酬

ストック
オプション

50,205

46,200

－

4,095

3,780

1,050
2,600

賞与

取締役（監査等委員を除く。）（社外取締役を除く。）
取締役（監査等委員）（社外取締役を除く。）
監査役（社外監査役を除
く。）
社外役員

（注）１．退職慰労金は、当事業年度に役員退職慰労引当金繰入額として費用処理した金額であります。
２．当社は、平成29年４月27日付で監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行しております。
ロ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社の役員の報酬の決定については役員報酬規程に基づき、株主総会においてその総枠を決議し、配分方法の取り扱いを役員会で協議の上で決定しております。 また、役員が退職する際には、役員退職慰労金規程に基づき、役員退職慰労金を支給しております。
⑤

株式の保有状況イ

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄数及び貸借対照表計上額
４銘柄
14,067千円- 25 -

ロ

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
前事業年度
特定投資株式
銘柄

株式数（株）

貸借対照表計上額
（千円）

保有目的

㈱りそなホールディングス

9,000

5,518

関係強化のため野村ホールディングス㈱

1,000

703

関係強化のため

当事業年度
特定投資株式
銘柄

株式数（株）

貸借対照表計上額
（千円）

保有目的

㈱りそなホールディングス

9,000

5,915

関係強化のため野村ホールディングス㈱

1,000

707

関係強化のため

ハ⑥

保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
会計監査の状況
会計監査につきましては、有限責任監査法人トーマツを選任しており、会計監査業務を執行した公認会計士
は、中田明氏（指定有限責任社員、業務執行社員）、須藤英哉氏（指定有限責任社員、業務執行社員）の２名であり、当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士６名、その他12名であります。

⑦

取締役の定数当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は10名以内、監査等委員である取締役は５名以内とする旨
定款に定めております。

⑧

取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらない旨も定款に定めております。

⑨

中間配当
当社は、取締役会の決議によって、毎年７月31日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当（中間配当金）をすることができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元の実施を可能とすることを目的とするものであります。

⑩

自己の株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議をもって、市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、自己の株式を取得することを目的とするものであります。

⑪

株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

- 26 -

（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

38,400－36,000

－

－

－

－

－

38,400－36,000

－

提出会社
連結子会社
計

②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
前連結会計年度
該当事項はありません。
当連結会計年度
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、特段定めておりません。

- 27 -

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成29年２月１日から平成30年１月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成29年２月１日から平成30年１月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、また、会計基準等の変更について適確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法
人財務会計基準機構へ加入しております。

- 28 -

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成29年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額）
土地
建設仮勘定
その他
減価償却累計額
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
長期預金
長期貸付金
繰延税金資産
保険積立金
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 29 -

当連結会計年度(平成30年１月31日)

1,060,132
1,087,382
299,546
323,498
30,653
61,816△1,2672,861,762

1,201,729
864,758
307,995
308,847
57,783
132,552△4,3782,869,287※１ 1,311,255※１ 1,395,597△953,193
358,061
180,877△168,769
12,107※１ 723,955
49
683,857△560,163
123,694
1,217,868△746,163
649,433
109,776△93,258
16,518※１ 723,955
47,200663,972△548,990
114,981
1,552,089

31,15330,452
61,60624,441
37,56162,00235,4737,000
47,58351,241
239,219
124,235△50,281454,472
1,733,947
4,595,710

37,120－11,80988,193
254,959
69,598△21,748
439,932
2,054,024
4,923,311

(単位：千円)
前連結会計年度(平成29年１月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払法人税等
賞与引当金
返品調整引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
役員退職慰労引当金
退職給付に係る負債
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
非支配株主持分純資産合計
負債純資産合計- 30 -

当連結会計年度(平成30年１月31日)

351,156

198,724※１ 640,000※１ 1,190,000※１ 52,738※１ 106,496

27,998120,679
35,377
10,159326,801
1,564,909

31,183
7,089
42,887
1,414
314,337
1,892,131※１ 14,800※１ 366,943

47,698133,858
168,318
15,33758,038438,051
2,002,960

44,040138,278
168,508
42,56555,200815,536
2,707,668

601,000
690,401
1,369,282△196,445
2,464,239

601,000
690,401
968,086△196,768
2,062,719

2,086
30,45232,53995,9702,592,749
4,595,710

3,211
40,71943,930108,9932,215,643
4,923,311

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)前連結会計年度(自 平成28年２月１日
至 平成29年１月31日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取配当金
持分法による投資利益
為替差益
手数料収入
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
支払手数料
減価償却費
持分法による投資損失
その他
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）
特別利益
段階取得に係る差益
特別利益合計特別損失
減損損失
固定資産除却損
投資有価証券評価損
特別損失合計税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益又は当期純損失（△）
非支配株主に帰属する当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）- 31 -(自至当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日)

6,506,733
2,378,008
4,128,724※１,※２ 3,596,695

5,611,597
2,142,343
3,469,253※１,※２ 3,748,823

532,029△279,570

6,677
184
1,122
13,255
10,801
11,23843,280

5,154
304
－
6,104
97
15,072
26,733

3,970
1,912
3,788
－
2,604
12,276563,033

4,618
450
3,422
170
1,836
10,498△263,334－－

11,02811,028－※３ 5,232
580
5,812※４ 10,307

557,220△266,228

217,524
15,475233,000
324,220
17,161

44,836△64,510△19,673△246,554
6,182

307,059△252,737※３ 3,614－
13,922

【連結包括利益計算書】（単位：千円）前連結会計年度(自 平成28年２月１日
至 平成29年１月31日)
当期純利益又は当期純損失（△）
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益- 32 -(自至当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日)

324,220△246,554

632△32,715※ △32,083

1,124
10,266※ 11,391

292,137△235,162

274,975
17,161△241,345
6,182

③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自平成28年２月１日

至

平成29年１月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

601,000

利益剰余金690,401

1,185,964

自己株式

株主資本合計△195,627

2,281,738

当期変動額
剰余金の配当親会社株主に帰属する当期
純利益△123,741△123,741

307,059

307,059

自己株式の取得

△817

△817

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

183,317△817

182,500

601,000

690,401

1,369,282△196,445

2,464,239

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評価
差額金

為替換算調整勘定

その他の包括利益累
計額合計

1,454

63,16764,622

非支配株主持分78,809

純資産合計

2,425,170

当期変動額
剰余金の配当△123,741

親会社株主に帰属する当期
純利益

307,059

自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

△817
632

△32,715△32,083

17,161△14,921632△32,715△32,083

17,161

167,578

2,086

30,45232,53995,9702,592,749- 33 -

当連結会計年度（自平成29年２月１日

至

平成30年１月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

601,000

利益剰余金690,401

1,369,282

自己株式

株主資本合計△196,445

2,464,239

当期変動額
剰余金の配当△148,458△148,458

親会社株主に帰属する当期純損失（△）△252,737△252,737

自己株式の取得

△323

△323

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

△401,196△323△401,519

601,000

690,401

968,086△196,768

2,062,719

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評価
差額金

為替換算調整勘定

その他の包括利益累
計額合計

2,086

30,45232,539非支配株主持分

95,970

純資産合計

2,592,749

当期変動額
剰余金の配当△148,458

親会社株主に帰属する当期純損失（△）△252,737

自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△323
1,124

10,266

11,391

13,022

24,414

当期変動額合計

1,124

10,266

11,391

13,022△377,105

当期末残高

3,211

40,71943,930108,9932,215,643- 34 -

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)前連結会計年度(自 平成28年２月１日
至 平成29年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純
損失（△）
減価償却費
段階取得に係る差損益（△は益）のれん償却額
投資有価証券評価損益（△は益）貸倒引当金の増減額（△は減少）
返品調整引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
為替差損益（△は益）固定資産除却損
減損損失
持分法による投資損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出貸付けによる支出
貸付金の回収による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー

- 35 -(自至当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日)

557,220△266,228

103,728－3,155
580△4,884△8,891
9,759
5,900△6,861
3,970△4,4395,232－△1,122
23,270△67,454△37,064△1,136580,964
10,921△4,142△225,722
362,021

114,025△11,028
4,660－△25,422△8,745189
4,420△5,4594,618△7,512
3,614
10,307
170
229,833
9,192△159,170
50,087△52,4465,458△4,895△207,093△258,976△289,820△98,541－

7,305△232,552△6,217△21,430
6,882△543,137△398,781△6,940－343△496,613

(単位：千円)
前連結会計年度(自 平成28年２月１日
至 平成29年１月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の取得による支出
社債の償還による支出
ファイナンス・リース債務の返済による支出
連結子会社設立に伴う非支配株主からの払込みによる収入
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 36 -(自至当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日)

490,000－△135,166△817△20,000△27,276

550,000
500,000△94,404△323－△33,772－

6,840△123,817
182,922△18,739△16,933
221,662204,729△148,242
780,097
11,54836,055
204,729
240,784

【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社数 10社
連結子会社の名称㈱ＯＳＧウォーターテック
欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司㈱ウォーターネット
その他７社
このうち、ＯＳＧ ＷＡＴＥＲ－ＴＥＣＨ ＩＮＤＩＡ ＰＲＩＶＡＴＥ ＬＩＭＩＴＥＤについては、当連結会計年度に新たに設立したことにより、また、持分法適用関連会社であった㈱ジャパンボトラーズ
については、当連結会計年度において株式の追加取得をしたことにより、当連結会計年度より連結子会
社に含めております。
２．持分法の適用に関する事項
持分法適用関連会社数 0社
持分法適用関連会社であった㈱ジャパンボトラーズについては、当連結会計年度において株式の追加取得をしたことにより、当連結会計年度より連結子会社に含め、持分法の適用範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司とその他２社の決算日は12月31日であり、ＯＳＧ
ＷＡＴＥＲ－ＴＥＣＨ ＩＮＤＩＡ ＰＲＩＶＡＴＥ ＬＩＭＩＴＥＤの決算日は３月31日であります。
連結財務諸表の作成に当たっては、連結決算日現在で決算に準じた仮決算を行った財務諸表を使用しております。
４．会計方針に関する事項(1）重要な資産の評価基準及び評価方法① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法②

たな卸資産
主として総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法①

有形固定資産（リース資産を除く）
当社及び国内連結子会社は、定率法（ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法）を採用し、在外連結子会社は主として定額法を採用しております。
主な耐用年数建物 15年から39年②③

無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。

- 37 -

(3）重要な引当金の計上基準① 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
②

賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、当連結会計年度に負担すべき支給見込額を計上しております。

③

返品調整引当金
将来予想される売上返品に備えるため、返品実績率等を勘案し、将来の返品に伴う損失見込額を計上しております。
役員退職慰労引当金④

役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当連結会計年度末要支給額を計上しております。
(4）退職給付に係る会計処理の方法
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。なお、退職給付債務の算定は簡便法によっております。
また、連結子会社のうち㈱ＯＳＧウォーターテック及び㈱ウォーターネットにおいては、従業員退職金の全額について中小企業退職金制度に加入しており、当連結会計年度の掛金拠出額を退職給付費用として処理しております。
(5）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
クしか負わない取得日から３カ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(6）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理方法
税抜方式によっております。
（追加情報）（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号
当連結会計年度から適用しております。

平成28年３月28日）を（連結貸借対照表関係）※１

担保に供している資産及び対応債務担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成29年１月31日）

当連結会計年度（平成30年１月31日）

建物
構築物

165,464千円
2,492

169,492千円
4,144

土地

723,445

723,445

891,401

897,082

計

担保資産に対応する債務は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成29年１月31日）
短期借入金
長期借入金
(１年内返済予定の長期借入金を含む)
計- 38 -

当連結会計年度（平成30年１月31日）

440,000千円

590,000千円

59,238464,834

499,238

1,054,834（連結損益計算書関係）※１

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成28年２月１日
至 平成29年１月31日）

給料手当
旅費交通費

当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日）（自至

1,258,308千円
372,896

1,375,206千円
406,322

賞与引当金繰入額
退職給付費用

27,572
37,62834,022
31,161

役員退職慰労引当金繰入額
貸倒引当金繰入額

5,900△2,714

5,920
1,129

※２

一般管理費に含まれる研究開発費の総額（自至前連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日）（自至51,227千円※３55,658千円

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

建物及び構築物

（自
至
212千円

機械装置及び運搬具

4,939

その他

80

計

5,232
※４

当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日）

建物及び構築物

3,310千円

機械装置及び運搬具

290

その他

13

計

3,614

減損損失
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。な
お、前連結会計年度については、該当事項はありません。

場所
兵庫県尼崎市
大阪市福島区

用途
事業用資産

種類
無形固定資産（その他）減損損失
10,307千円

当社グループは、事業用資産は主に事業セグメントを基準としてグルーピングを行っており、遊休資産は個別資産ごとにグルーピングを行っております。
上記の事業用資産については、収益力及び今後の事業計画等を再検討した結果、営業権の全額10,307千円
を減損損失として特別損失に計上しております。なお、回収可能価額の算定にあたっては、使用価値により測定してますが、使用価値については、将来キャッシュ・フローが見込まれないため、零として評価しております。

- 39 -

（連結包括利益計算書関係）※

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）（自至
その他有価証券評価差額金：
当期発生額

（自
至

当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日）

821千円

税効果調整前1,554千円

821
△189

1,554
△429

632

1,124

△32,715

10,266

税効果額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定：
当期発生額
組替調整額
為替換算調整勘定－－△32,715

10,266－－△32,083

11,391

持分法適用会社に対する持分相当額：
当期発生額
その他の包括利益合計（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成28年２月１日

至

平成29年１月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

5,500,000－－

5,500,000

合計

5,500,000－－

5,500,000（注）

550,327

1,040－

551,367

合計

550,327

1,040－

551,367

発行済株式
普通株式

自己株式
普通株式

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加1,040株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項（1）配当金支払額
株式の種類

（決議）
平成28年４月27日
定時株主総会

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）123,741

25

普通株式

基準日

効力発生日

平成28年１月31日

平成28年４月28日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの（決議）
平成29年４月27日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

普通株式

148,458

利益剰余金- 40 -

１株当たり配
当額（円）
30

基準日

効力発生日

平成29年１月31日

平成29年４月28日

当連結会計年度（自平成29年２月１日

至

平成30年１月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

5,500,000－－

5,500,000

合計

5,500,000－－

5,500,000（注）

551,367340－

551,707

合計

551,367340－

551,707

発行済株式
普通株式

自己株式
普通株式

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加340株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項（1）配当金支払額
株式の種類

（決議）
平成29年４月27日
定時株主総会

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）148,458

30

普通株式

基準日

効力発生日

平成29年１月31日

平成29年４月28日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの（決議）
平成30年４月26日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

普通株式

148,448

利益剰余金

１株当たり配
当額（円）
30

基準日

効力発生日

平成30年１月31日

平成30年４月27日（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
１

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

現金及び預金勘定
預入期間が３ヶ月を超える定期預金
現金及び現金同等物（自至当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日）

1,060,132千円△855,403

1,201,729千円△960,944

204,729

240,784（リース取引関係）
ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引①

リース資産の内容
有形固定資産
主にパソコン及びサーバー（その他）であります。
無形固定資産②

主に顧客管理及び基幹システムのソフトウエア（ソフトウエア）であります。
リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項
却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

- 41 -（2）重要な減価償（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、余裕資金の範囲内での運用に限定し、当社グループ運用方針に基づき、主に安全性の高い金融資産で運用しております。当社グループが保有する金融商品には売上債権や投資有価証券があり、売上債権に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、投機的な取引は行わない方針
であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券である株式は市場価格の変動リスクに晒されております。また、取引先企業等に対し長期貸付を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、すべて１年以内の支払期日であります。
リース債務及び短期、長期借入金は、設備投資や運転資金の調達を目的としたものであります。このう
ち一部は変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
営業債権及び長期貸付金については、与信管理規程に従い、取引相手ごとの期日及び残高を管理しております。
投資有価証券については定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
営業債務、リース債務及び短期、長期借入金は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成及び更新を行い、手許流動性を管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

- 42 -

２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（平成29年１月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1）現金及び預金

1,060,132

1,060,132－(2）受取手形及び売掛金

1,087,382

1,087,382－(3）投資有価証券

28,02928,029－(4）長期貸付金

47,583

25,66425,664－

資産計

2,201,209

2,201,209－(1）支払手形及び買掛金

351,156

351,156－(2）未払法人税等

120,679

120,679－(3）短期借入金

640,000

640,000－

67,53867,670132

75,69775,697－1,255,071

1,255,203

132△21,918

貸倒引当金(*1)(4）長期借入金
1年内返済予定の長期借入金を含む(5）リース債務
負債計(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度（平成30年１月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

1,201,729

1,201,729－(2）受取手形及び売掛金

864,758864,758－(3）投資有価証券

29,676

29,676－(4）長期貸付金

11,809

7,890

7,612

△278

資産計

2,104,054

2,103,776△278(1）支払手形及び買掛金

198,724

198,724

－

7,089

7,089

－

1,190,000

1,190,000－(4）長期借入金
1年内返済予定の長期借入金を含む

473,439

473,376△62(5）リース債務

75,22473,739

△1,485

1,944,476

1,942,929△1,547

貸倒引当金(*1)△3,918(2）未払法人税等(3）短期借入金

負債計(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

- 43 -

（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似している事から、当該帳簿価額によっております。
(3）投資有価証券
これらの時価は、主として市場価格によって算定しております。
(4）長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、与信管理上の信用リスク区分ごとに、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
債負(1）支払手形及び買掛金、(2）未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似している事から、当該帳簿価額によっております。
(3）短期借入金
短期借入金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似している事から、当該帳簿価額によっております。
(4）長期借入金（1年内返済予定の長期借入金を含む）
長期借入金は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、一部の長期借入金は、複合金融商品であるキャンセラブルローン（期限前特約権の行使による期限前解約特約付）でありますが、長期借入金の時価に含めて算定しております。
(5）リース債務
リース債務は、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）区分

前連結会計年度（平成29年１月31日）

非上場株式等

当連結会計年度（平成30年１月31日）
7,444

7,444

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3）投資有価証券」には含めておりません。

- 44 -

３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成29年１月31日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）

５年超
10年以内
（千円）

10年超
（千円）

現金及び預金1,060,132－－－

受取手形及び売掛金

1,087,382

－

－

－

－

47,583－－

2,147,515

47,583

－

－

長期貸付金
合計

当連結会計年度（平成30年１月31日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）
現金及び預金受取手形及び売掛金

10年超
（千円）

1,201,729－－－

864,758

－

－

－

－

11,809－－2,066,487

11,809

－

－

長期貸付金
合計

５年超
10年以内
（千円）

４．短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成29年１月31日）
１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

短期借入金

640,000

－

－

－

－

－

長期借入金

52,73814,800

－

－

－

－

リース債務

27,99823,292

13,082

6,506

3,698

1,118

720,736

38,092

13,082

6,506

3,698

1,118

合計

当連結会計年度（平成30年１月31日）
１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

短期借入金

1,190,000

－

－

－

－

－

長期借入金

106,496

108,601

94,996104,996

58,350－

リース債務

31,183

20,973

13,565

8,260

1,242

－

1,327,679

129,574

108,561

113,256

59,592－

合計- 45 -

（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（平成29年１月31日）
連結貸借対照表計上
額（千円）

種類
(1）株式

取得原価（千円）

差額（千円）

6,222

3,330

2,892

－

－

－

(2）債券
①
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

国債・地方債
等

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

6,222

3,330

2,892

－

－

－

－

－

－

(3）その他
小計
(1）株式
(2）債券
①
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

国債・地方債
等

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

21,80722,017△210

21,80722,017△210

28,02925,3472,681(3）その他
小計
合計（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額

7,444千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

- 46 -

当連結会計年度（平成30年１月31日）
連結貸借対照表計上
額（千円）

種類
(1）株式

取得原価（千円）

差額（千円）

6,623

3,330

3,293

－

－

－

(2）債券
①
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

国債・地方債
等

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

23,053

22,110943

29,67625,440

4,236

－

－

－

－

－

－

(3）その他
小計
(1）株式
(2）債券
①
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

国債・地方債
等

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

－

－

－

29,67625,4404,236(3）その他
小計
合計（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額

7,444千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、その他有価証券の非上場株式について580千円減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
（デリバティブ取引関係）
該当事項はありません。

- 47 -

（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度を採用しております。
当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
また、連結子会社㈱ＯＳＧウォーターテック及び㈱ウォーターネットにおいては、中小企業退職金制度に加入しております。
２．確定給付制度(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度
当連結会計年度（自 平成28年２月１日（自 平成29年２月１日
至 平成29年１月31日）
至 平成30年１月31日）
退職給付に係る負債の期首残高
158,558千円
168,318千円
退職給付費用
退職給付の支払額

34,814△621

28,118△1,854

制度への拠出額△24,432△26,074

168,318

168,508

退職給付に係る負債の期末残高(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
前連結会計年度
当連結会計年度（平成29年１月31日）（平成30年１月31日）
積立型制度の退職給付債務
297,661千円
322,104千円
年金資産△194,155△224,699
103,506

97,405

非積立型制度の退職給付債務

64,812

71,103

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

168,318

168,508

退職給付に係る負債

168,318

168,508

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

168,318

168,508(3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用

前連結会計年度34,814千円

当連結会計年度28,118千円

３．確定拠出制度
連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度2,813千円、当連結会計年度3,042千円であります。
（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。

- 48 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（平成29年１月31日）

当連結会計年度（平成30年１月31日）

繰延税金資産（流動）たな卸資産評価損
賞与引当金

11,138千円
10,436

16,450千円
12,607

返品調整引当金
繰越欠損金

2,513
－

436
33,891

その他

13,363

5,906

37,451

69,291△6,797△11,508

30,65357,783

退職給付に係る負債
役員退職慰労引当金

51,51341,00851,55042,414

貸倒引当金
投資有価証券評価損

10,555
12,236

3,082
12,018

減損損失
資産除去債務

73,1918,151

76,89914,284

繰越欠損金

－
3,493

42,646
7,624

200,147

250,520△146,654△154,104

53,492

96,416△1,655△595△7,198△1,024

合計△2,250△8,223

繰延税金資産の純額

81,895145,976

繰延税金資産（流動）小計
評価性引当額繰延税金資産（流動）合計
繰延税金資産（固定）その他繰延税金資産（固定）小計
評価性引当額繰延税金資産（固定）合計
繰延税金負債
資産除去債務
投資有価証券評価差額
繰延税金負債

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率前連結会計年度（平成29年１月31日）

当連結会計年度（平成30年１月31日）

33.0％

税金等調整前当期純損失を計上しているため記載

0.5
4.5

を省略しております。

（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額子会社の法定実効税率差異

0.4
△0.1

留保金課税

0.3
3.3

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

41.8（企業結合等関係）重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（資産除去債務関係）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。

- 49 -

（賃貸等不動産関係）
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、環境・健康関連機器の製造・販売を主たる業務としており、取り扱う製品・サービスについて
国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社は、製品の系列及び市場の類似性を考慮したセグメントから構成されており、「水関連機器事業」、「メンテナンス事業」「ＨＯＤ（水宅配）事業」及び「その他事業」の４つを報告セグメ
ントとしております。なお、各報告セグメントに属する主な製品は以下のとおりであります。
報告セグメント

主要製・商品

水関連機器事業

浄水器、電解水素水生成器、衛生管理機器、ウォータークーラ
ー、水自動販売機等

メンテナンス事業

中空糸膜カートリッジ、活性炭カートリッジ、衛生管理機器用添
加液、補修部品等

ＨＯＤ（水宅配）事業

冷温水サーバー式ミネラルウォーター宅配事業等

その他事業

家庭用電気治療器、健康食品、健康器具、介護宅配弁当等

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成28年２月１日 至 平成29年１月31日）（単位：千円）
報告セグメント
調整額
（注）１

連結
財務諸表
計上額
（注）２

水関連機
器事業

メンテナ
ンス事業

ＨＯＤ
（水宅配） その他事業
事 業

3,087,866

1,819,418

1,167,344

432,104

6,506,733－

6,506,733

－

－

－

－

－

－

－

3,087,866

1,819,418

1,167,344

432,104

6,506,733－

6,506,733

セグメント利益

328,799

319,960

63,465

51,135

763,361△231,332

532,029

セグメント資産1,714,715

993,536

290,253

208,650

3,207,157

1,388,552

4,595,710

51,134

34,108

7,130

4,269

96,642

7,085

103,728

148,604

79,059

1,171

5,722

234,557

18,806

253,364計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計

その他の項目
減価償却費
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１ 調整額は以下のとおりであります。
（1）セグメント利益の調整額△231,332千円は、各報告セグメントには配分していない全社費用で、主に提出会
社本社の管理部門に係る費用であります。
（2）セグメント資産の調整額1,388,552千円は、主に報告セグメントに帰属しない現金預金、長期投資資金及び２管理部門に係る資産であります。
セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
- 50 -

当連結会計年度（自平成29年２月１日

至

平成30年１月31日）（単位：千円）

報告セグメント
調整額
（注）１

連結
財務諸表
計上額
（注）２

水関連機
器事業

メンテナ
ンス事業

ＨＯＤ
（水宅配） その他事業
事 業

2,347,368

1,870,347

1,131,250

262,630

5,611,597－

5,611,597

－

－

－

－

－

－

－

2,347,368

1,870,347

1,131,250

262,630

5,611,597－

5,611,597△247,892

174,022

7,624

10,722△55,523△224,046△279,570

1,765,285

1,320,131

266,258

130,156

3,481,830

1,441,481

4,923,311

52,75943,937

10,111

2,266

109,074

4,951

114,025

209,019

198,464

4,896－

412,381

14,836427,218

計売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又はセグ
メント損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１

調整額は以下のとおりであります。

（1）セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△224,046千円は、各報告セグメントには配分していな
い全社費用で、主に提出会社本社の管理部門に係る費用であります。
（2）セグメント資産の調整額1,441,481千円は、主に報告セグメントに帰属しない現金預金、長期投資資金及び管理部門に係る資産であります。
２

セグメント利益又はセグメント損失（△）は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自平成28年２月１日

至

平成29年１月31日）

１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の内容を開示しているため、記載を省略しています。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産（単位：千円）日本
1,055,726

中国

合計

162,141

1,217,868

３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。

- 51 -

当連結会計年度（自平成29年２月１日

至

平成30年１月31日）

１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の内容を開示しているため、記載を省略しています。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産（単位：千円）日本

中国

1,385,978

合計

166,110

1,552,089

３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成28年２月１日 至 平成29年１月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成29年２月１日 至 平成30年１月31日）「その他事業」セグメントにおいて、営業権の減損損失10,307千円を計上しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成28年２月１日 至 平成29年１月31日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自平成29年２月１日

至

平成30年１月31日）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成28年２月１日 至 平成29年１月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成29年２月１日
該当事項はありません。

至

平成30年１月31日）- 52 -

【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引（ア）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度（自 平成28年２月１日 至 平成29年１月31日）
議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

関連当
事者と
の関係

取引の内容

トルウォー

（所有）

事務所

家賃の受取

ターの製造

直接

28.3

の賃貸

（注）２(1)

当連結会計年度（自 平成29年２月１日
該当事項はありません。

至

平成30年１月31日）

種類

会社等の名
称

所在地

関連会社

㈱ジャパン
ボトラーズ

大阪府
東大阪市

資本金又
は出資金
（千円）

事業の内容

取引金額
（千円）
（注）１

ミネラルボ
12,000

－

販売

科目

期末残高
（千円）
（注）１

長期
未収入金
（注）２
(2)

40,788

科目

期末残高
(千円)
（注）１

（イ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
前連結会計年度（自
種類

会社等の名
称

所在地

㈱ドゥーイ

東京都

ング

中央区

資本金又
は出資金
(千円)

平成28年２月１日
事業の内容

至

議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

平成29年１月31日）
関連当
事者と
の関係

取引の内容

商品の

当社商品の販売

販売（注）２(3)

取引金額
(千円)
（注）１

役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している

電子記録

健康機器、
10,000

健康食品の

－

販売

14,627

会社等

当連結会計年度（自
種類

会社等の名
称

所在地

㈱ドゥーイ

東京都

ング

中央区

資本金又
は出資金
(千円)

平成29年２月１日
事業の内容

至

議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

債権

4,307

売掛金

4,212

科目

期末残高
(千円)
（注）１

平成30年１月31日）
関連当
事者と
の関係

取引の内容

商品の

当社商品の販売

販売（注）２(3)

取引金額
(千円)
（注）１

役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している

電子記録

健康機器、
10,000

健康食品の

－

販売

12,029

債権
売掛金

会社等

5,580

1,645

（注）１．上記(ア）～(イ）の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等(1) 当社が第３者より賃借している事務所の一部を転貸しており、転貸相当分の家賃を収受しています。
(2) 長期未収入金に対して、貸倒引当金10,864千円を計上しております。
(3) 当社商品の販売については、他の取引先の条件を勘案し交渉の上決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記(1）親会社情報
該当事項はありません。
(2）重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。

- 53 -

（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）（自至当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日）

１株当たり純資産額

504.54円

１株当たり純資産額

425.73円

１株当たり当期純利益金額

62.05円

１株当たり当期純損失金額（△）△51.07円（注）１．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。なお、前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）（自至当連結会計年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日）

親会社株主に帰属する当期純利益金額又は親会社株主に帰属する当期純損失金額（△）（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額又は普通株式に係る親会社株主に帰307,059△252,737－－

307,059△252,737

4,948,959

4,948,505

属する当期純損失金額（△）（千円）
普通株式の期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 54 -

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

短期借入金

640,000

1,190,000

0.3－

１年以内に返済予定の長期借入金

52,738106,4960.5－

１年以内に返済予定のリース債務

27,99831,18314,800366,943

47,69844,040－平成31年～平成34年

－

－

－

－

－

－

区分

長期借入金
（１年以内に返済予定のものを除く。）
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）
その他有利子負債
計783,235

1,738,663

返済期限

－

－
0.5

平成31年～平成34年（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、一部のリース債務について、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額で連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

長期借入金

108,601

94,996104,996

58,350

リース債務

20,973

13,565

8,260

1,242

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。

- 55 -

（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）
税金等調整前四半期（当期）
純損失金額（△）（千円）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

1,165,747

2,773,615

4,222,364

5,611,597△200,670△155,736△150,322△266,228△146,134△123,974△139,437△252,737△29.53△25.05△28.18△51.07

親会社株主に帰属する四半期（当期）純損失金額（△）（千円）
１株当たり四半期（当期）純損失金額（△）（円）（会計期間）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

第４四半期

１株当たり四半期純利益金額
又は１株当たり四半期純損失
金額（△）（円）△29.53

4.48- 56 -△3.12△22.90２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成29年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形
電子記録債権
売掛金
商品及び製品
原材料及び貯蔵品
前払費用
繰延税金資産
未収入金
未収消費税等
未収還付法人税等
1年内回収予定の長期貸付金
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
構築物
機械及び装置
車両運搬具
工具、器具及び備品
土地
建設仮勘定
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエアソフトウエア仮勘定
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社出資金
長期貸付金
関係会社長期貸付金
長期営業債権
保険積立金
差入保証金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 57 -

当事業年度(平成30年１月31日)

383,619

460,339※２ 224,152※２ 197,540

29,09935,047※２ 616,264※２ 453,947

109,302
6,797
12,47925,997※２ 72,828
－
－
－
6,975
△1,081
1,486,435

83,746
5,362
10,02653,477※２ 57,490
43,43443,478※２ 90,000
5,761
△701
1,538,953※１ 231,341※１ 505,878※１ 5,659※１ 20,518

8,584
3,163
65,452※１ 723,955－
1,038,157

10,2142,106
54,387※１ 723,955
47,2001,364,261

18,045
6,001
7,169
31,216

12,137
27,1207,169
46,42735,473200,612300,000
30,153※２ 200,000
4,566
236,126
35,354
51,241※２ 53,127△35,614
1,111,041
2,180,415
3,666,850

37,120212,017300,000
11,809※２ 110,000
4,566
248,772
39,59588,193※２ 24,432△10,079
1,066,428
2,477,118
4,016,071

(単位：千円)
前事業年度(平成29年１月31日)
負債の部
流動負債
支払手形
電子記録債務
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
返品調整引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計

19,73823,801※２ 172,156※２ 37,408※２ 41,291※２ 93,701※１ 640,000※１ 1,090,000※１ 52,738※１ 106,496

22,551※２ 148,791
83,813
24,40046,41332,02228,364
8,159
2,101
1,322,544- 58 -

当事業年度(平成30年１月31日)

26,428※２ 158,547－－
39,802
29,87236,093114
2,281
1,644,548※１ 6,500※１ 358,338

36,566
168,318
131,950
15,33758,038416,711
1,739,256

37,664
168,508
134,970
34,55555,200789,2362,433,785

601,000

601,000

690,401
690,401

690,401
690,401

20,00020,000550,000
260,550
830,550△196,445
1,925,507

550,000△85,557
484,442△196,768
1,579,075

2,086
2,086
1,927,594
3,666,850

3,211
3,211
1,582,286
4,016,071

②【損益計算書】(単位：千円)
前事業年度(自 平成28年２月１日
至 平成29年１月31日)
売上高
売上原価
返品調整引当金戻入額
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息及び配当金
貸倒引当金戻入額
受取賃貸料
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
支払手数料
減価償却費
受取賃貸家賃原価
社債利息
その他
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）
特別損失
固定資産除却損
投資有価証券評価損
特別損失合計税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益又は当期純損失（△）

当事業年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日)※１ 4,711,107※１ 3,910,464※１,※３ 1,745,213※１,※３ 1,517,224

8,891
2,974,784※１,※２,※３ 2,617,128

8,045
2,401,285※１,※２,※３ 2,653,618

357,656△252,333※１ 2,376※１ 3,357－※１ 10,800
8,162
21,339- 59 -(自至7,400※１ 14,401

7,054
32,213

3,903
1,912
3,052
2,399
32
114
11,414
367,580

4,284
450
2,737
10,076－65
17,613△237,733

5,168
580
5,748
361,832
144,503
14,716
159,219
202,612

2,520
－
2,520
△240,254
22,257△64,861△42,604△197,649

③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自平成28年２月１日

至

平成29年１月31日）(単位：千円)
株主資本

資本剰余金
資本金
資本準備金

当期首残高

601,000

690,401

利益剰余金

資本剰余
金合計
690,401

その他利益剰余金
利益準備金
別途積立金
20,000550,000

繰越利益
剰余金

利益剰余
金合計

自己株式

株主資本
合計

△195,627

1,847,453

181,679

751,679

剰余金の配当△123,741△123,741△123,741

当期純利益

202,612

202,612

202,612

当期変動額

自己株式の取得

△817

△817

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

－

78,871

78,871△817

78,054

601,000

690,401

690,401

20,000550,000

260,550

830,550△196,445

1,925,507

評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金
当期首残高

評価・換算差額等合計

1,454

1,454

1,848,907

当期変動額
剰余金の配当△123,741

当期純利益

202,612

自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

△817
632

632

632

632

632

78,686

2,086

2,086

1,927,594- 60 -

当事業年度（自平成29年２月１日

至

平成30年１月31日）(単位：千円)
株主資本

資本剰余金
資本金
資本準備金

当期首残高

601,000

690,401

利益剰余金

資本剰余
金合計
690,401

その他利益剰余金
利益準備金
別途積立金
20,000550,000

繰越利益
剰余金

利益剰余
金合計

自己株式

株主資本
合計

△196,445

1,925,507

260,550

830,550

剰余金の配当△148,458△148,458△148,458

当期純損失（△）△197,649△197,649△197,649

当期変動額

自己株式の取得

△323

△323

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

－

△346,108△346,108△323△346,432

601,000

690,401

690,401

20,000550,000△85,557

484,442△196,768

1,579,075

評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金
当期首残高

評価・換算差額等合計

2,086

2,086

1,927,594

当期変動額
剰余金の配当△148,458

当期純損失（△）△197,649

自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）

△323
1,124

1,124

1,124

当期変動額合計

1,124

1,124

△345,307

当期末残高

3,211

3,211

1,582,286- 61 -

【注記事項】（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法(1）有価証券
関係会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法（2）たな卸資産総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
２．固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法
主な耐用年数建物 15年から39年(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、当期に負担すべき支給見込額を計上しております。
(3）返品調整引当金
将来予想される売上返品に備えるため、返品実績率等を勘案し、将来の返品に伴う損失見込額を計上しております。
(4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上
しております。なお、退職給付債務の算定は簡便法によっております。
(5）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理方法
税抜方式によっております。
（追加情報）（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号
当事業年度から適用しております。

- 62 -

平成28年３月28日）を（貸借対照表関係）※１

担保に供している資産及び対応債務担保に供している資産は、次のとおりであります。
前事業年度（平成29年１月31日）

当事業年度（平成30年１月31日）

建物
構築物

165,464千円
2,492

169,492千円
4,144

土地

723,445

723,445

891,401

897,082

計

担保資産に対応する債務は、次のとおりであります。
前事業年度（平成29年１月31日）
短期借入金
長期借入金
(１年内返済予定の長期借入金を含む)
計
※２

当事業年度
（平成30年１月31日）

440,000千円

590,000千円

59,238464,834

499,238

1,054,834

関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
前事業年度（平成29年１月31日）

当事業年度（平成30年１月31日）

短期金銭債権

98,886千円

184,274千円

長期金銭債権
短期金銭債務

240,788
197,954

131,289
122,999- 63 -

（損益計算書関係）※１

関係会社との取引高
前事業年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）（自至
営業取引による取引高
売上高

（自
至

当事業年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日）

193,436千円

仕入高
販売費及び一般管理費
営業取引以外の取引による取引高
受取賃貸料
受取利息

143,620千円

1,488,722
14,852

1,309,807
22,293

10,80014,401

2,087

3,000

※２

販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度10.6％、当事業年度9.2％、一般管理費に属する費
用のおおよその割合は前事業年度89.4％、当事業年度90.8％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

（自
至

当事業年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日）

販売促進費
広告宣伝費

116,471千円
23,53385,663千円
26,091

旅費及び交通費
役員報酬283,845
53,300296,343
53,430

給料及び手当賞与

967,365
136,934

1,030,708
101,973

貸倒引当金繰入額△2,791△514

賞与引当金繰入額

24,01030,913

役員退職慰労引当金繰入額

4,500

4,520

退職給付費用

34,192

26,264

法定福利費
福利厚生費

180,779
11,781

181,272
14,127

賃借料
リース料

111,849
56,165

117,343
49,263

租税公課
減価償却費

31,07239,35628,074
38,258

支払手数料

79,552

83,680※３

他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成28年２月１日
平成29年１月31日）

販売促進費勘定への振替高（自至54,564千円

当事業年度
平成29年２月１日
平成30年１月31日）
42,009千円（有価証券関係）
関係会社株式及び関係会社出資金（当事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式212,017千円、関係会社出資金300,000千円、前事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式200,612千円、関係会社出資金300,000千円）
は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

- 64 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（平成29年１月31日）

当事業年度（平成30年１月31日）

繰延税金資産（流動）たな卸資産評価損
貸倒引当金

1,168千円
333

3,460千円
216

賞与引当金
返品調整引当金

8,739
2,514

11,12035

繰越欠損金－13,24333,891
5,113

25,997－53,836△358

繰延税金資産（流動）合計

25,99753,477

繰延税金資産（固定）
退職給付引当金

51,51351,550

役員退職慰労引当金
貸倒引当金

40,35010,55541,2733,082

投資有価証券評価損関係会社株式評価損12,23659,32512,01859,325減損損失
資産除去債務

73,191
7,427

76,89913,560

繰越欠損金

－
3,494

42,6467,624

その他
繰延税金資産（流動）小計
評価性引当額その他
繰延税金資産（固定）小計
評価性引当額繰延税金資産（固定）合計

258,090

307,980△204,598△211,564

53,49396,416△1,655△7,198

繰延税金負債
資産除去債務△595△1,024

繰延税金負債合計△2,251△8,223

繰延税金資産の純額

77,239141,671

その他有価証券評価差額

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（平成29年１月31日）

当事業年度（平成30年１月31日）

法定実効税率33.0％

税引前当期純損失を計上（調整）
評価性引当額

2.6

しているため記載を省略
しています。

交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割

0.4
6.3
1.8

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

44.0（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 65 -

④【附属明細表】【有形固定資産等明細表】（単位：千円）
当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累
計額

建物

231,341

302,344

2,429

25,377505,878

656,677

構築物

5,659

16,45677

1,520

20,51827,677

機械及び装置

8,584

3,560

0

1,929

10,214

44,106

車両運搬具

3,163

－

－

1,056

2,106

11,124

工具、器具及び備品

65,452

20,645

13

31,69754,387445,404

土地

723,955－－－

723,955

－

建設仮勘定

－

350,942

303,742－

47,200－計

1,038,157

693,949

306,262

61,582

1,364,261

1,184,989

ソフトウエア

18,045

3,130

－

9,038

12,137－

ソフトウエア仮勘定

6,001

21,119－－27,120

－

その他

7,169

－

－

－

7,169

－

31,21624,249－9,038

46,427

－

区分

資産の種類

有形固定資産無形固定資産計（注）当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
建物
構築物

工場改修等
〃

294,475千円
16,456千円

工具、器具及び備品〃
タブレットＰＣ及びプリンター等

5,500千円
9,247千円【引当金明細表】（単位：千円）
科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸

倒

引

当

金

36,696－25,914

10,781

賞

与

引

当

金

28,36436,09328,36436,093

金

8,159

114

8,159

114

役 員 退 職 慰 労 引 当 金

131,950

4,520

1,500

134,970

返

品

調

整

引

当

（注）引当金の計上理由及び金額の算定方法については重要な会計方針をご参照ください。
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。

- 66 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

２月１日から１月31日まで

定時株主総会

４月中

基準日

１月31日

剰余金の配当の基準日

１月31日
７月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り（特別口座）
取扱場所

株主名簿管理人

大阪市中央区伏見町三丁目６番３号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 大阪証券代行部（特別口座）
東京都千代田区丸の内１丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所
買取手数料
公告掲載方法──────
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
電子公告
ただし、事故その他やむを得ない事由により電子公告をすることができないときは、日本経済新聞に掲載する。
公告掲載URL
http://www.osg-nandemonet.co.jp/

株主に対する特典（注）該当事項はありません。

当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利並びに株主の有する株式数に応じて募集株式及び募集新株予約権の割当てを受ける権
利以外の権利を有しておりません。

- 67 -

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第47期）（自 平成28年２月１日(2）内部統制報告書及びその添付書類

至平成29年１月31日）平成29年４月28日近畿財務局長に提出

平成29年４月28日近畿財務局長に提出(3）四半期報告書及び確認書（第48期第１四半期）（自（第48期第２四半期）（自平成29年２月１日
平成29年５月１日

至至

平成29年４月30日）平成29年６月14日近畿財務局長に提出
平成29年７月31日）平成29年９月13日近畿財務局長に提出（第48期第３四半期）（自(4）臨時報告書

平成29年８月１日

至

平成29年10月31日）平成29年12月14日近畿財務局長に提出

平成29年５月１日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。

- 68 -

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 69 -

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成30年４月25日

株式会社ＯＳＧコーポレーション
取締役会

御中

有限責任監査法人トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

中

田

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

須

藤

明

英

印

哉

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ＯＳＧコーポレーションの平成２９年２月１日から平成３０年１月３１日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ＯＳＧコーポレーション及び連結子会社の平成３０年１月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会
計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ＯＳＧコーポレー
ションの平成３０年１月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社ＯＳＧコーポレーションが平成３０年１月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

独立監査人の監査報告書

平成30年４月25日

株式会社ＯＳＧコーポレーション
取締役会

御中

有限責任監査法人トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

中

田

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

須

藤

明

英

印

哉

印

当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ＯＳＧコーポレーションの平成２９年２月１日から平成３０年１月３１日までの第４８期事業年度の財務
諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
ＯＳＧコーポレーションの平成３０年１月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。