平成２４年度

財務諸表

貸 借 対 照 表
（平成２５年３月３１日現在）(単位:円）
科目

Ⅰ 資 産 の 部
１． 流動資産
現金預金
未収金
前払金
棚卸資産
未成事業支出金
流動資産合計
２. 固定資産（１） 基本財産
普通預金
定期預金
投資有価証券
基本財産合計（２） 特定資産
運用財産預金
指定寄付金預金
投資有価証券
事業引当資産文化事業積立金
事業積立金
指定管理引当預金
退職給付引当預金
特定資産合計（３） その他固定資産
什器備品
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負 債 の 部
１． 流動負債
未払金
未払法人税
預り金
前受金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
２． 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１． 指定正味財産
受取補助金
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２． 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増

減

44,573,348
5,838,612
107,293
169,172
702,158
51,390,583

44,573,348
5,838,612
107,293
169,172
702,158
51,390,583

1,526,868
910,605
1,493,230,452
1,495,667,925

1,526,868
910,605
1,493,230,452
1,495,667,925

86,763,257
7,123,077
207,691,000
215,829,437
4,851,718
40,918,101
1,344,764
14,422,828
578,944,182

86,763,257
7,123,077
207,691,000
215,829,437
4,851,718
40,918,101
1,344,764
14,422,828
578,944,182

1,176,304
74,984
1,251,288
2,075,863,395
2,127,253,978

1,176,304
74,984
1,251,288
2,075,863,395
2,127,253,97821,389,966
110,800
1,405,951
2,461,420
120
4,355,712
29,723,969

21,389,966
110,800
1,405,951
2,461,420
120
4,355,712
29,723,969

14,422,828
14,422,828
44,146,797

14,422,828
14,422,828
44,146,797

86,763,257
7,123,077
93,886,334(0)(93,886,334)
1,989,220,847(1,495,667,925)(470,635,020)
2,083,107,181
2,127,253,97886,763,257
7,123,077
93,886,334(0)(93,886,334)
1,989,220,847(1,495,667,925)(470,635,020)
2,083,107,181
2,127,253,978(注) 合併初年度のため前年度欄の記載はしていない。

貸 借 対 照 表 内 訳 表（平成２５年３月３１日現在）(単位:円）
科目

公益目的事業会計
公1

公2

公3

公4

小計

収益事業

法人会計

合

計

Ⅰ 資 産 の 部
１． 流動資産
現金預金

6,112,548

6,598,308

4,389,114

17,785,568

34,885,538

254,779

9,433,031

44,573,348

未収金

0

0

0

5,805,828

5,805,828

32,7840

5,838,612

前払金

0

0

0

107,293

107,293

0

107,293

棚卸資産

0

0

0

0

0

0

169,172

未成事業支出金

000702,158

702,158

6,112,548

6,598,308

4,389,114

24,400,847

41,500,817

456,7350

1,526,868
728,484

流動資産合計169,1720702,158

9,433,031

51,390,583

00

1,526,868

0

182,121910,605

２. 固定資産（１） 基本財産
普通預金

1,526,868

0

0

定期預金

0

728,4840

投資有価証券

1,042,578,644

170,483,200

001,213,061,844

0

280,168,608

1,493,230,452

基本財産合計

1,044,105,512

171,211,684

001,215,317,196

0280,350,729

1,495,667,925

運用財産預金73,437,716

0

0

0

73,437,716

0

13,325,541

86,763,257

指定寄付金預金7,123,077

000

7,123,077

007,123,077

投資有価証券080,200,800

78,431,200

0158,632,000

049,059,000

207,691,000

事業引当資産00157,555,490

0

157,555,490

058,273,947

215,829,437

文化事業積立金

003,541,754

3,541,754

0

1,309,964

4,851,718

事業積立金

0

0

11,335,459

24,889,917

0

16,028,184

40,918,101（２） 特定資産

13,554,458

指定管理引当預金

0001,344,764

1,344,764

001,344,764

退職給付引当預金238,322

115,895

57,947

13,858,220

14,270,384

0152,444

14,422,828

80,799,115

80,316,695

250,921,850

28,757,442

440,795,102

0

138,149,080

578,944,182

什器備品

0

0

0

1,160,554

1,160,554

0

15,7501,176,304

電話加入権

0

54,7380

20,24674,984その他固定資産合計

0054,7381,160,554

1,215,292

035,9961,251,288

固定資産合計

1,124,904,627

251,528,379

250,976,588

29,917,996

1,657,327,590

0418,535,805

2,075,863,395

資産合計

1,131,017,175

258,126,687

255,365,702

54,318,843

1,698,828,407

456,735

427,968,836

2,127,253,978

2,445,533

548,482

1,089,988

16,917,286

21,001,289

36,143352,534

21,389,966

45,80045,800

特定資産合計（３） その他固定資産

54,738

Ⅱ 負 債 の 部
１． 流動負債
未払金
未払法人税

65,000110,800

預り金

2,414

0

623,868

626,2823,463

776,206

1,405,951

前受金

0

0

2,461,420

2,461,420

002,461,420

仮受金

0

0

120

120

0

0

120

賞与引当金

477,603

149,787

149,7873,284,443

4,061,620

6,641

287,451

4,355,712

流動負債合計

2,925,550

698,269

1,239,775

23,332,937

28,196,531

46,247

1,481,191

29,723,969

退職給付引当金

238,322

115,895

57,947

13,858,220

14,270,384

0152,444

14,422,828

固定負債合計238,322

115,895

57,947

13,858,220

14,270,384

0152,444

14,422,828

3,163,872

814,164

1,297,722

37,191,157

42,466,915

46,247

1,633,635

44,146,797

受取補助金

73,437,716

0

0

0

73,437,716

0

13,325,541

86,763,257

寄付金

7,123,077

000

7,123,077

007,123,077

指定正味財産合計

80,560,793

0

0

0

80,560,793

013,325,541

93,886,334（うち基本財産への充当額）

(0)

(0)

(0)

(0)

(0)

(0)

(0)

(0)

（うち特定資産への充当額）(80,560,793)

(0)

(0)

(0)

(80,560,793)(0)(13,325,541)(93,886,334)

２． 固定負債

負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１． 指定正味財産

２． 一般正味財産

1,047,292,510

257,312,523

254,067,980

17,127,686

1,575,800,699

410,488

413,009,660

1,989,220,847（うち基本財産への充当額）(1,044,105,512)(171,211,684)

(0)

(0)

(1,215,317,196)(0)(280,350,729)(1,495,667,925)（うち特定資産への充当額）(0)(80,200,800)(250,863,903)(14,899,222)(345,963,925)(0)(124,671,095)(470,635,020)

正味財産合計

1,127,853,303

257,312,523

254,067,980

17,127,686

1,656,361,492

410,488426,335,201

2,083,107,181

負債及び正味財産合計

1,131,017,175

258,126,687

255,365,702

54,318,843

1,698,828,407

456,735

427,968,836

2,127,253,978

正味財産増減計算書
平成24年4月2日から平成25年3月31日まで(単位:円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 受取会費秋吉台ﾌﾚﾝｽﾞﾈｯﾄ受取会費④ 事業収益
入場料収益
参加料収益⑤ 受取施設利用料
施設利用料収益金⑥ 受取補助金等受取補助金等振替額
受取助成金⑦ 受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金振替額⑧ 受取委託料
県指定管理料収益
市指定管理料収益
⑨ 雑収益
受取利息
雑収益
文化振興雑収益
施設管理雑収益収益事業雑収益
経常収益計（２）経常費用
① 事業費
報償費
役員報酬
給与手当
臨時雇賃金
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
会場使用料
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗備品費
消耗品費
修繕費
食糧費
印刷製本費
光熱水料費
広告宣伝費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
助成金
支払手数料
委託費

当年度

前年度

増

減

25,762,626
25,762,626
4,926,267
4,926,267
211,000
211,000
3,931,300
2,304,300
1,627,000
24,134,645
24,134,645
27,016,015
22,016,015
5,000,000
6,110,556
95,556
6,015,000
185,728,000
157,011,000
28,717,000
2,464,611
6,652
11,294
1,365,750
524,680
556,235
280,285,020

25,762,626
25,762,626
4,926,267
4,926,267
211,000
211,000
3,931,300
2,304,300
1,627,000
24,134,645
24,134,645
27,016,015
22,016,015
5,000,000
6,110,556
95,556
6,015,000
185,728,000
157,011,000
28,717,000
2,464,611
6,652
11,294
1,365,750
524,680
556,235
280,285,020

316,530,712
16,183,175
3,843,594
77,393,446
1,136,034
4,068,261
1,863,864
12,255,406
258,722
10,854,980
6,105,622
4,172,529
0783,687
4,360,927
8,887,192
625,251
6,311,569
21,802,275
2,442,091
4,839,295
639,549
4,295,769
3,214,345
19,417,277
37,642,483
197,92061,017,858

316,530,712
16,183,175
3,843,594
77,393,446
1,136,034
4,068,261
1,863,864
12,255,406
258,722
10,854,980
6,105,622
4,172,529
0783,687
4,360,927
8,887,192
625,251
6,311,569
21,802,275
2,442,091
4,839,295
639,549
4,295,769
3,214,345
19,417,277
37,642,483
197,92061,017,858

科

目

著作権料
雑費
什器等減価償却費
期首仕掛事業期末仕掛事業
期首棚卸高
期末棚卸高
② 管理費
役員報酬
給与手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
支払手数料
支払負担金
委託費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
2．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 受取寄付金② 一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増

減

43,607
1,422,435
410,405
732,110△ 702,158
180,364△ 169,172
11,124,615
1,423,444
6,933,578
287,451
152,444
36,121
112,935
216,903
160,659
92,190204,724
237,977
142,114
767,367
54,666
21,60043,59012,900209,737
14,215
327,655,327△ 47,370,307
2,932,600
2,932,600△ 44,437,707

43,607
1,422,435
410,405
732,110△ 702,158
180,364△ 169,172
11,124,615
1,423,444
6,933,578
287,451
152,444
36,121
112,935
216,903
160,659
92,190204,724
237,977
142,114
767,367
54,666
21,60043,59012,900209,737
14,215
327,655,327△ 47,370,307
2,932,600
2,932,600△ 44,437,707

000

93,53493,534△ 93,534△ 44,531,241
110,8000△ 44,642,041
2,033,862,888
1,989,220,847

93,53493,534△ 93,534△ 44,531,241
110,8000△ 44,642,041
2,033,862,888
1,989,220,847

6,755,289

6,755,289

28,031,015△ 21,275,726
115,162,060
93,886,334
2,083,107,181

28,031,015△ 21,275,726
115,162,060
93,886,334
2,083,107,181(注) 合併初年度のため前年度欄の記載はしていない。

正味財産増減計算書内訳表
平成24年4月2日から平成25年3月31日まで(単位:円）
科目

公益目的事業会計
公1

公2

公3

公4

収益事業

小計

法人会計

合

計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 基本財産運用益

16,422,396

777,53200

17,199,928

0

8,562,698

25,762,626

基本財産受取利息

16,422,396

777,53200

17,199,928

0

8,562,698

25,762,626② 特定資産運用益

0

310,100

2,698,221

8,074

3,016,395

0

1,909,872

4,926,267

特定資産受取利息

0310,100

2,698,221

8,074

3,016,395

0

1,909,872

4,926,267000

211,000

211,00000

211,00000

0

211,000

211,00000

211,000④ 事業収益00

03,931,300

3,931,300

003,931,300

入場料収益

0

0

0

2,304,300

2,304,300

002,304,300

参加料収益

0

0

0

1,627,000

1,627,000

001,627,000

00023,576,245

23,576,245

558,400

0

24,134,645③ 受取会費秋吉台ﾌﾚﾝｽﾞﾈｯﾄ受取会費⑤ 受取施設利用料
施設利用料収益金

00023,576,245

23,576,245

558,400

0

24,134,645

22,016,015

005,000,000

27,016,015

0027,016,015

22,016,015

0

0

0

22,016,015

0022,016,015

受取助成金

0

0

0

5,000,000

5,000,000

005,000,000⑦ 受取寄付金
受取寄付金

6,110,556

0006,110,556

006,110,556

95,55600095,5560095,556

6,015,000

0006,015,000

006,015,000⑥ 受取補助金等受取補助金等振替額

受取寄付金振替額⑧ 受取委託料

00

0185,728,000

185,728,000

00185,728,000

県指定管理料収益00

0

157,011,000

157,011,00000

157,011,000

市指定管理料収益

00028,717,000

28,717,000

0028,717,000

⑨ 雑収益

1,941

78

90,012

1,805,448

1,897,479

556,235

10,8972,464,611

受取利息

1,231

78

12

5,018

6,339

0

313

6,652

雑収益

710

0

0

0

710

0

10,584

11,294

文化振興雑収益0090,0001,275,750

1,365,750

001,365,750

施設管理雑収益000524,680

524,68000524,680

収益事業雑収益

0

0

0

0

0

556,2350556,235

44,550,908

1,087,710

2,788,233

220,260,067

268,686,918

1,114,635

10,483,467

280,285,020

① 事業費
報償費

44,263,304

17,193,944

31,989,759

221,819,766

315,266,773

1,263,939

0

316,530,712

200,4630015,523,548

15,724,011

459,164

役員報酬

1,281,213

1,281,191

1,281,190

03,843,594

03,843,594

給与手当

11,424,095

4,160,858

2,620,189

59,052,583

77,257,725

135,721

77,393,446

経常収益計（２）経常費用

臨時雇賃金

16,183,175

0

0

0

1,136,034

1,136,034

0

1,136,034

賞与引当金繰入額
退職給付費用477,603

149,787

149,7873,284,443

4,061,620

6,641

4,068,261

238,322

115,895

57,947

1,451,700

1,863,864

0

1,863,864

福利厚生費

24,44024,437

24,437

12,086,905

12,160,219

95,187

12,255,406

会議費

153,533

63,63441,555

0258,7220

258,722

会場使用料

0

0

0

10,854,980

10,854,980

0

10,854,980

旅費交通費

460,366

1,056,898

159,284

4,429,074

6,105,622

0

6,105,622

通信運搬費

352,559

1,036,116

404,821

2,379,033

4,172,529

0

4,172,529

消耗什器備品費

0

0

0

0

0

0

0

消耗備品費

0

128,0240655,663783,687

0783,687

消耗品費323,699

361,716

181,376

3,494,136

4,360,927

0

4,360,927

修繕費

0

0

0

8,825,347

8,825,347

61,8458,887,192

食糧費

0

0

0

625,251625,2510625,251

印刷製本費

963,614

1,728,843

1,268,314

2,350,798

6,311,569

0

6,311,569

光熱水料費

127,926

127,922

127,924

21,232,379

21,616,151

186,124

21,802,275

広告宣伝費

0

0

0

2,442,091

2,442,091

02,442,091

賃借料

2,071,525

91,60002,521,747

4,684,872

154,423

4,839,295

保険料

0

0

0

639,549

639,549

0

639,549

諸謝金

462,272

1,792,005

119,005

1,922,487

4,295,769

0

4,295,769

租税公課

200

0

0

3,196,645

3,196,845

17,5003,214,345

支払負担金

41,6701,670

19,218,070

155,867

19,417,277

0

19,417,277
37,642,483

助成金

25,591,844

4,181,189

6,268,000

1,601,450

37,642,483

0

支払手数料

5,310

5,925

5,210

181,475

197,920

0

197,920

委託費

62,650880,864

62,65059,917,674

60,923,838

94,02061,017,858

著作権料

0

0

0

43,60743,607043,607

雑費

0

5,370

0

1,374,943

1,380,313

42,122

1,422,435

什器等減価償却費

000410,405

410,4050410,405

期首仕掛事業

00

0732,110732,1100732,110期末仕掛事業00

0△ 702,158△ 702,158

0△ 702,158

期首棚卸高

0

0

0

0

0

180,364

180,364

期末棚卸高

0

0

0

0

0

△ 169,172△ 169,172

科

目

② 管理費

公益目的事業会計
公1

公2
0

公3
0

公4
0

収益事業

小計
0

0

0

法人会計

合

計

11,124,615

11,124,615

役員報酬

1,423,444

1,423,444

給与手当6,933,578

6,933,578

賞与引当金繰入額

287,451

287,451

退職給付費用

152,444

152,444

福利厚生費

36,121

36,121

会議費

112,935

112,935

旅費交通費

216,903

216,903

通信運搬費

160,659

160,659

消耗備品費

92,19092,190

消耗品費

204,724

204,724

印刷製本費

237,977

237,977

光熱水料費

142,114142,114

賃借料

767,367

767,367

諸謝金

54,66654,666

租税公課21,60021,600

支払手数料

43,59043,590

支払負担金

12,90012,900

委託費

209,737

209,737

雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

14,215

14,21544,263,304

17,193,944

31,989,759

221,819,766

315,266,773

1,263,939

11,124,615

327,655,327

287,604△ 16,106,234△ 29,201,526△ 1,559,699△ 46,579,855△ 149,304△ 641,148△ 47,370,307

投資有価証券評価損益等

0

1,346,080

912,500

02,258,580

0674,020

2,932,600

評価損益等計0

1,346,080

912,500

02,258,580

0674,020

2,932,600

287,604△ 14,760,154△ 28,289,026△ 1,559,699△ 44,321,275△ 149,304

32,872△ 44,437,707

0

0

0

0

0

0

0

0

93,53493,534093,53400

093,53493,5340093,53400

0△ 93,534△ 93,53400△ 93,534

287,604△ 14,760,154△ 28,289,026△ 1,653,233△ 44,414,809△ 149,304

32,872△ 44,531,241

45,80045,80065,000110,800000

当期経常増減額
2．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
他会計振替額
当期一般正味財産増減額

287,604△ 14,760,154△ 28,289,026△ 1,699,033△ 44,460,609△ 149,304△ 32,128△ 44,642,041

一般正味財産期首残高

1,047,004,906

272,072,677

282,357,006

18,826,719

1,620,261,308

559,792

413,041,788

2,033,862,888

一般正味財産期末残高

1,047,292,510

257,312,523

254,067,980

17,127,686

1,575,800,699

410,488

413,009,660

1,989,220,847

6,755,289

0006,755,289

00

6,755,289

Ⅱ 指定正味財産増減の部① 受取寄付金② 一般正味財産への振替額

28,031,015

0

0

0

28,031,015

0

0

28,031,015

当期指定正味財産増減額△ 21,275,726

0

0

0

△ 21,275,726

00△ 21,275,726

指定正味財産期首残高

101,836,519

0

0

0

101,836,519

0

13,325,541

115,162,060

指定正味財産期末残高

80,560,793

0

0

0

80,560,793

013,325,541

93,886,334

1,127,853,303

257,312,523

254,067,980

17,127,686

1,656,361,492

410,488426,335,201

2,083,107,181

Ⅲ 正味財産期末残高

財

産

目

録

（平成25年3月31日現在）（単位：円）
貸借対照表科目（流動資産） 現金
普通預金

場所・物量等
手元保管（芸術村）
山口銀行県庁内支店
西京銀行県庁支店
西京銀行県庁支店
山口銀行県庁内支店
山口銀行県庁内支店
山口銀行県庁内支店
西京銀行県庁支店
山口銀行県庁内支店
山口銀行県庁内支店
西京銀行県庁支店
西京銀行県庁支店
山口銀行県庁内支店
山口銀行秋吉支店

未収金
前払金
棚卸資産

施設利用料
ホームページ維持管理料、施設管理委託料等
芸術村宿泊棟の日用品
秋吉台音楽コンクール費用

未成事業支出金流 動 資 産（固定資産）
基本財産
普通預金

合

使用目的等
運転資金として使用
運転資金として使用

計

山口銀行県庁内支店
山口銀行県庁内支店
山口銀行県庁内支店
西京銀行県庁支店
西京銀行県庁支店
投資有価証券 第２９０回大阪府公募公債

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的
事業の財源として使用(共用財産)
うち公益目的保有財産81％
うち管理目的の財源として使用する財産19％
大阪府債第３１４回公募公債 (共用財産)
うち公益目的保有財産81％
うち管理目的の財源として使用する財産19％
北海道平成１９年度第４回公募公債 (共用財産)
うち公益目的保有財産81％
うち管理目的の財源として使用する財産19％
大阪府第２８４回公募公債 (共用財産)
うち公益目的保有財産81％
うち管理目的の財源として使用する財産19％
大阪市平成２１年度第１回公募公債 (共用財産)
うち公益目的保有財産81％
うち管理目的の財源として使用する財産19％
政府保証第１０回西日本高速道路債 (共用財産)
うち公益目的保有財産81％
うち管理目的の財源として使用する財産19％
第２９６回大阪府公募公債 (共用財産)
うち公益目的保有財産81％
うち管理目的の財源として使用する財産19％
大阪府第３２８回公募公債 (共用財産)
うち公益目的保有財産81％
うち管理目的の財源として使用する財産19％金

額53,0006,489,017
4,814
200,000
5,269
33
1,219
57
2,419,506
6,032,883
2,431,606
5,205,820
3,742,777
17,987,347
5,838,612
107,293
169,172
702,158
51,390,583

666,374
180,366
92,240219,171368,717
199,800,200
161,796,688
38,003,512
99,975,000
80,976,636
18,998,364
149,940,000
121,442,059
28,497,941
99,960,000
80,955,145
19,004,855
100,000,000
81,000,000
19,000,000
200,000,000
162,000,000
38,000,000
199,526,000
161,517,668
38,008,332
99,436,073
80,523,171
18,912,902

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

兵庫県平成２１年度第３回公募公債 (共用財産)

第62回利付国債
第93回利付国債

特定資産

定期預金

山口銀行

普通預金

西京銀行県庁支店

指定寄付金預金 西京銀行県庁支店

山口銀行県庁内支店
山口銀行県庁内支店
投資有価証券 第299回利付国債
第66回共同発行地方債
事業引当資産 第58回利付国債

第290回利付国債

文化事業積立金 山口銀行県庁内支店

事業積立金

山口銀行県庁内支店
山口銀行秋吉支店

指定管理引当預金

山口銀行秋吉支店

普通預金
定期預金

山口銀行県庁内支店
山口銀行秋吉支店

うち公益目的保有財産81％
うち管理目的の財源として使用する財産19％
公益目的保有財産として運用益を公益目的事
業の財源として使用(共用財産)
うち公益目的保有財産80％
うち管理目的の財源として使用する財産20％(共用財産)
うち公益目的保有財産80％
うち管理目的の財源として使用する財産20％【 基本財産計 】
公益目的保有財産であり、公益目的事業の財源として使用（県補助金・共有財産）
うち公益目的保有財産
うち管理目的の財源として使用する財産
指定寄付金であり、取り崩して公益目的事業の財源として使用(きらめきファンド）
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的
事業の財源として計画的に使用(共用財産)
うち公益目的保有財産73％
うち管理目的の財源として使用する財産27％(共用財産)
うち公益目的保有財産73％
うち管理目的の財源として使用する財産27％(共用財産)
うち公益目的保有財産73％
うち管理目的の財源として使用する財産27％
公益目的保有財産であり、取り崩して公益目的
事業の財源として使用
公益目的保有財産であり、指定管理引当預金
として管理
職員退職給付引当金見合いの引当資産として管理【 特定資産計 】

その他の固定資産

什器備品
什器備品
電話加入権

固 定 資 産資 産 合 計（流動負債） 未払金
未払法人税
預り金
前受金
仮受金
賞与引当金
流 動 負 債

両袖机
プロジェクター等

合計
社会保険料・購入未払い金等
住民税均等割
源泉所得税・雇用保険料等
施設利用料収入等
公衆電話利用料
職員の賞与の引当金

合

計

合

計

職員の退職給付引当金

退職給付引当金

固
負
正

定
債
味

負
合
財

債
計
産

管理目的財産公益目的事業財産（芸術村）(共用財産)
うち公益目的保有財産73％
うち管理目的の財源として使用する財産27％【その他の固定資産計】金 額100,794,206
81,672,304
19,121,902
30,694,973
213,104,000
170,483,200
42,620,800
910,605
728,484
182,121
1,495,667,925
86,763,257
73,437,716
13,325,541
367,788568,280
6,187,009
100,251,000
107,440,000
215,724,762
157,479,077
58,245,685
104,675
76,41328,262
4,851,718
3,541,754
1,309,964
27,363,643
13,554,458
1,344,764
564,608
13,858,220
578,944,182
15,7501,160,554
74,98454,73820,2461,251,288
2,075,863,395
2,127,253,97821,389,966
110,800
1,405,951
2,461,420
120
4,355,712
29,723,969
14,422,828
14,422,828
44,146,797
2,083,107,181

財務諸表に対する注記
当財団は、「公益法人会計基準」（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正 内閣府公益認定等委員会）を適用している。
１．重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券については、償却原価法（定額法）を採用し、満期保有目的でない債券については、時価で評価している。
（２） 固定資産の減価償却の方法
定額法による減価償却を実施している。
（３） 引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
期末退職給与の要支給額に相当する金額を計上している。
（４） 消費税等の会計処理
税込方式を採用している。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
普通預金

32,131,935

95,55630,700,623

1,526,868

定期預金

910,60500910,605

1,463,273,781

31,112,738

1,156,067

1,493,230,452

1,496,316,321

31,208,294

31,856,690

1,495,667,925

運用財産預金108,779,272

0

22,016,015

86,763,257

指定寄付金預金6,382,788

6,755,289

6,015,000

7,123,077

投資有価証券

204,758,400

2,932,600

0207,691,000

事業引当資産217,485,610

01,656,173

215,829,437

事業積立金

87,914,782

5,092,508

52,089,189

40,918,101

文化事業積立金

4,851,718

004,851,718

指定管理引当預金

01,344,764

0

1,344,764

退職給付引当預金

12,406,520

2,016,308

0

14,422,828

小計

642,579,090

18,141,469

81,776,377

578,944,182

合計2,138,895,411

49,349,763

113,633,067

2,074,612,107

投資有価証券
小計

特定資産(注） 前期末残高については、合併時の残高を記載している。

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

基本財産
普通預金
定期預金
投資有価証券
小計
特定資産
運用財産預金
指定寄付金預金
投資有価証券
事業引当資産文化事業積立金
事業積立金
指定管理引当預金

当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

1,526,868
910,605
1,493,230,452
1,495,667,925

―
―
―
―

(1,526,868)(910,605)(1,493,230,452)(1,495,667,925)

―
―
―
―

―
―
(207,691,000)(215,829,437)(4,851,718)(40,918,101)(1,344,764)

―
―
―
―
―
―
―

―

(14,422,828)(470,635,020)(14,422,828)(93,886,334) (1,966,302,945)(14,422,828)

86,763,257
7,123,077
207,691,000
215,829,437
4,851,718
40,918,101
1,344,764

退職給付引当預金

14,422,828

小計

578,944,182

合計2,074,612,107(86,763,257)(7,123,077)
―
―
―
―
―
―
(93,886,334)(注） 前期末残高については、合併時の残高を記載している。

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

合

計

什器備品（公1）
什器備品（公4）

減価償却累計額
取得価額
315,000
299,250
6,599,573
5,439,019
6,914,573
5,738,269（単位：円）
当期末残高
15,7501,160,554
1,176,304

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。

種類及び銘柄
第２９０回大阪府公募公債（公1）大阪府債第３１４回公募公債（公1）
北海道平成１９年度第４回公募公債（公1）
大阪府第２８４回公募公債（公1）大阪市平成２１年度第１回公募公債（公1）
政府保証第１０回西日本高速道路債（公1）
第２９６回大阪府公募公債（公1）
大阪府第３２８回公募公債（公1）兵庫県平成２１年度第３回公募公債（公1）
第62回利付国債（公1）

帳簿価額
199,800,200
99,975,000
149,940,000
99,960,000
100,000,000
200,000,000
199,526,000
99,436,073
100,794,206
30,694,973

時 価
211,456,600
108,023,600
160,935,000
103,780,000
108,740,000
215,120,000
212,580,000
107,090,000
108,210,000
30,621,000（単位：円）
評価損益
11,656,400
8,048,600
10,995,000
3,820,000
8,740,000
15,120,000
13,054,000
7,653,927
7,415,794△ 73,973

種類及び銘柄
第93回利付国債（公2）
第58回利付国債（公3）
第290回利付国債（公3）
合
計

帳簿価額
213,104,000
215,724,762
104,675
1,709,059,889

時 価
228,240,000
225,460,000
106,300
1,820,362,500

評価損益15,136,000
9,735,238
1,625
111,302,611

６．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

額

経常収益への振替額

22,016,015
6,015,000
28,031,015

受取補助金等
受取寄付金

合

計

附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記の２．において記載している。
２．引当金の明細科
目
賞与引当金
退職給付引当金(注) 当期減少額は目的使用による（単位：円）
期首残高
143,787
12,406,520

当期増加額
4,355,712
2,016,308

当期減少額
143,7870

期末残高
4,355,712
14,422,828