社会福祉法人名 社会福祉法人 博友会
事業・拠点

Page:1[0022:高嶺の森のこども園]

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

高嶺の森のこども園拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

事

業

活動による

収

支施
設
整
備

勘 定 科 目保育事業収入施設型給付費収入
施設型給付費収入
利用者負担金収入
利用者等利用料収入
収利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(一般)
経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
保育材料費支出
水道光熱費支出
支
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
通信運搬費支出
出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
支払利息支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出

予算(A)141,800,000
106,700,000
95,900,000
10,800,000
5,200,000
5,200,000
29,900,000
28,900,000
1,000,000
200,000
200,000
1,000
1,000
2,300,000
1,700,000
600,000
144,301,000
100,300,000
45,200,000
12,900,000
28,100,000
300,000
13,800,000
15,845,000
5,500,000
100,000
2,300,000
3,000,000
3,670,000
70,0001,100,000
100,000
5,000
11,420,000
2,200,000
50,000120,000
200,000
300,000
640,000
320,000
4,700,000
80,0001,800,000
60,000600,000
350,000
700,000
700,000
2,700,000
2,700,000
130,965,000
13,336,000
500,000
500,000
500,000
2,600,000

決算(B)
139,156,785
105,943,880
95,688,160
10,255,720
3,904,455
3,904,455
29,308,450
28,586,050
722,400
150,000
150,000
286
286
2,030,270
1,571,600
458,670
141,337,341
95,840,361
44,510,289
11,744,142
27,066,537
172,000
12,347,393
14,767,214
5,223,085
58,0892,265,855
2,957,122
3,138,328
52,1901,012,093
60,452
10,191,856
1,806,609
5,544
95,060163,814170,011571,176
202,232
4,520,053
74,4101,773,797
44,914479,329
284,907
658,081
658,0812,629,159
2,629,159
124,086,671
17,250,670
480,700
480,700
480,700
2,515,700

差異(A)-(B)2,643,215
756,120
211,840544,280
1,295,545
1,295,545
591,550
313,950
277,600
50,00050,000714
714
269,730
128,400
141,330
2,963,659
4,459,639
689,711
1,155,858
1,033,463
128,000
1,452,6071,077,786
276,915
41,91134,14542,878531,672
17,81087,90739,5485,000
1,228,144
393,391
44,45624,94036,186
129,989
68,824
117,768
179,947
5,590
26,20315,086
120,671
65,093
41,91941,91970,841
70,841
6,878,329-3,914,670
19,30019,30019,30084,300Page:
事業・拠点

2[0022:高嶺の森のこども園]

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

高嶺の森のこども園拠点区分資金収支計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目等 支
建物取得支出に構築物取得支出
よ 出る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入
退職給付引当資産取崩収入
他
その他の活動による収入計(7)のその他の活動による支出
活 支
長期未払金支出動によ 出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)1,800,000
800,000

決算(B)1,793,000
722,700

差異(A)-(B)
7,000
77,3002,600,000-2,100,000
900,000
900,000
900,000
800,000
800,000

2,515,700-2,035,000
845,909845,909845,909762,002762,00284,300-65,000
54,09154,09154,091
37,99837,998800,000
100,000
1,000,000

762,002
83,90737,99816,093―1,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)10,336,000

15,299,577-4,963,577

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-49,324,887-38,988,887-49,324,887-34,025,310-4,963,577

Page:

社会福祉法人名 社会福祉法人 博友会
事業・拠点

1

[0022:高嶺の森のこども園]

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

高嶺の森のこども園拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目保育事業収益収施設型給付費収益
利用者等利用料収益益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
サ
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入｜非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
ビ
事業費
給食費
保健衛生費
ス保育材料費費
水道光熱費
消耗器具備品費
活保険料
賃借料
車輌費
動
事務費
福利厚生費
職員被服費
増
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
減
印刷製本費
用
通信運搬費
広報費の業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
部
租税公課
保守料
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サ受取利息配当金収益｜ 収受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス 益
利用者等外給食収益
活雑収益
動
サービス活動外収益計(4)
外支払利息
増 費
支払利息
減
その他のサービス活動外費用の 用
利用者等外給食費
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益

当年度決算(A)
139,156,785
105,943,880
3,904,455
29,308,450
150,000
139,306,785
97,604,843
44,510,289
11,630,853
1,277,771
27,066,537
772,000
12,347,393
14,767,214
5,223,085
58,0892,265,855
2,957,122
3,138,328
52,1901,012,093
60,452
10,191,856
1,806,609
5,544
95,060163,814170,011571,176
202,232
4,520,053
74,4101,773,797
44,914479,329
284,90721,453,053
21,453,053-7,987,968-7,987,968
136,028,998
3,277,787
286
286
2,030,270
1,571,600
458,670
2,030,556
658,081
658,0812,629,159
2,629,159
3,287,240-1,256,684
2,021,103
480,700

前年度決算(B)3,214,684

16,5003,025,144
133,650
39,3905,347,121
66,770780,151
60,31332,56014,014
909,124
308,000
527,905
1,626,500
895,564
37,40088,82071,60871,6088,633,413-8,633,413
225
225
3,125
3,125
3,350
71,80271,80271,802-68,452-8,701,865
208,036,000

増減(A)-(B)139,156,785
105,943,880
3,904,455
29,308,450
150,000
139,306,785
97,604,843
44,510,289
11,630,853
1,277,771
27,066,537
772,000
12,347,393
11,552,530
5,223,085
58,0892,249,355
2,957,122
113,184-81,460
972,70360,452
4,844,735
1,806,609-61,226-780,151
34,747
131,254
170,011557,162-706,892
4,212,053-453,495
147,297-850,650
441,929
196,087
21,381,445
21,381,445-7,987,968-7,987,968
127,395,585
11,911,200
61
61
2,027,145
1,571,600
455,545
2,027,206
586,279
586,279
2,629,159
2,629,159
3,215,438-1,188,232
10,722,968-207,555,300

Page:
事業・拠点

2[0022:高嶺の森のこども園]

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

高嶺の森のこども園拠点区分事業活動計算書(自) 令和 5年 4月 1日 (至) 令和 6年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目
施設整備等補助金収益
収 拠点区分間繰入金収益
特拠点区分間繰入金収益
事業区分間固定資産移管収益
別 益
事業区分間固定資産移管収益
拠点区分間固定資産移管収益増
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)減
国庫補助金等特別積立金積立額
費
国庫補助金等特別積立金積立額の事業区分間繰入金費用
事業区分間繰入金費用
部 用 その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税(12)
法人税等調整額(13)
当期活動増減差額(14)=(11)-(12)-(13)繰 前期繰越活動増減差額(15)
越 当期末繰越活動増減差額(16)=(14)+(15)
活 基本金取崩額(17)動 その他の積立金取崩額(18)増 その他の積立金積立額(19)減
差額の部 次期繰越活動増減差額(20)=(16)+(17)+(18)-(19)

当年度決算(A)480,700
1,649,580
1,649,580
1
1
3,952,000
3,952,000
6,082,281
480,700
480,700
113,289
113,289
3,048,000
3,048,000
3,641,989
2,440,292
4,461,395

前年度決算(B)
208,036,000
65,649,280
65,649,280

4,461,395
56,947,415
61,408,810

56,947,415
56,947,415-52,486,020
56,947,415
4,461,395

61,408,810

56,947,415

4,461,395

273,685,280
208,036,000
208,036,000

208,036,000
65,649,280
56,947,415

増減(A)-(B)-207,555,300-63,999,700-63,999,700
1
1
3,952,000
3,952,000-267,602,999-207,555,300-207,555,300
113,289
113,289
3,048,000
3,048,000-204,394,011-63,208,988-52,486,020

社会福祉法人名 社会福祉法人 博友会
事業・拠点[0022:高嶺の森のこども園]

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

高嶺の森のこども園拠点区分貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位：円)

資0001 流動資産
1111 現金預金
1131 事業未収金
1132 未収金
1133 未収補助金
1163 前払費用
0002 固定資産
0003 基本財産
1211 土地
1212 建物
0004 その他の固定資産
1313 構築物
1316 器具及び備品
1317 建設仮勘定
1341 その他の固定資産

資産の部合計産の部
当年度末
59,293,113
30,001,588
18,940,500
187,742
10,015,500
147,783
512,126,621
485,993,987
3,952,000
482,041,987
26,132,634
16,761,563
8,567,400

負前年度末
240,860,157
32,676,377

208,036,000
147,780
526,308,302

526,308,302
1,241,667
1,521,855
523,544,780

803,671

571,419,734

767,168,459

増減-181,567,044-2,674,789
18,940,500
187,742-198,020,500
3-14,181,681
485,993,987
3,952,000
482,041,987-500,175,668
15,519,896
7,045,545-523,544,780
803,671-195,748,725

0006 流動負債
2111 短期運営資金借入金
2112 事業未払金
2113 その他の未払金
2131 未払費用
2132 預り金
2144 拠点区分間借入金
2152 賞与引当金0007 固定負債
2311 設備資金借入金
2321 退職給付引当金2322 長期未払金
負債の部合計債の部
当年度末
94,596,194

2,375,229
235,301
10,039,445
11,96180,656,487
1,277,771
214,885,998
212,000,000
600,000
2,285,998
309,482,192
純 資 産 の 部
0010 国庫補助金等特別積立金
200,528,732
3211 国庫補助金等特別積立金
200,528,732
0012 次期繰越活動増減差額
61,408,810
3311 次期繰越活動増減差額
61,408,810
3312 （うち当期活動増減差額）
4,461,395
純資産の部合計
261,937,542
負債及び純資産の部合計
571,419,734

前年度末290,185,044
210,000,000
139,970

9,687
80,035,387
212,000,000
212,000,000

増減-195,588,850-210,000,000
2,235,259
235,301
10,039,445
2,274
621,100
1,277,771
2,885,998

502,185,044

600,000
2,285,998-192,702,852

208,036,000
208,036,000
56,947,415
56,947,415
56,947,415
264,983,415
767,168,459-7,507,268-7,507,268
4,461,395
4,461,395-52,486,020-3,045,873-195,748,725

別紙２

計算書類に対する注記
高嶺の森のこども園拠点区分
１．重要な会計方針(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法①有形固定資産定額法によっている。
②無形固定資産定額法によっている。
③リース資産（所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産）
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準①徴収不能引当金
債権の徴収不能額に備えるため、一括評価債権については過去3年間の徴収不能額に基づいた徴収不能実積率により、個別評価債権については個別に徴収可能性を勘案して徴収不能見込額を計上している。
②賞与引当金決算日後、最初に支給する職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
③退職給付引当金
職員に対し、将来支給する功労金に備えるため、規程に基づき当期末要支給額を計上している。
(4)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
当法人では、フジ虎ノ門グループ企業年金規約に基づき、企業型確定拠出年金制度を導入している。
また、規程に基づき、法人独自の功労金制度を導入している。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 高嶺の森のこども園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分資金収支明細書(別紙３(１０))は省略している。
(3) 拠点区分事業活動明細書(別紙３(１１))は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

03,952,000

03,952,000

建物

0500,107,875

18,065,888

482,041,987

0504,059,875

18,065,888

485,993,987

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）

3,952,000 円

建物（基本財産）

482,041,987 円
計485,993,987 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）

212,000,000 円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物（基本財産）

500,107,875

18,065,888

482,041,987

構築物

18,388,683

1,627,120

16,761,563

器具備品

10,508,852

1,941,452

8,567,400

529,005,410

21,634,460

507,370,950

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
未収金合計

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

18,940,500

018,940,500

187,7420187,742

19,128,242

019,128,242

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
令和5年4月1日付で御殿場市に新たに開設する。

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項①その他の特別損失
企業型確定拠出年金制度を導入するにあたり、当法人が当期を含め4期に分割して支払う予定の拠出金3,048,000円を費用計上しているものである。
②その他の活動による支出
企業型確定拠出年金制度を導入するにあたり、当法人が当期を含め4期に分割して支払う拠出金のうち、当期支払った拠出金である。
③その他の活動による支出当期増加分は、退職金制度移行以前に払済であった保険の解約返戻金額である。