平成２３
平成２３年度
２３年度

資金収支計算書

平成２３年 ４ 月 １ 日 から
平成２４年 ３ 月３１日 まで（単位：円）
収入の部
科

目

予算

決算

差

異

学生生徒等納付金収入

3,997,532,560

3,982,210,790

15,321,770

手数料収入
寄付金収入
補助金収入
国庫補助金収入
地方公共団体補助金収入
東京都私学財団助成金収入
学術研究振興資金収入
資産運用収入115,153,000
54,020,000
1,639,210,000
273,657,000
1,328,753,000
34,800,000
2,000,000
17,218,000

127,892,700
60,038,545
1,744,646,324
326,397,000
1,363,110,224
53,139,100
2,000,000
13,787,646△ 12,739,700△ 6,018,545△ 105,436,324△ 52,740,000△ 34,357,224△ 18,339,100
03,430,354

50,400,000

4,645,803

45,754,197

資産売却収入事業収入

9,210,000

14,307,261△ 5,097,261

雑収入

109,145,000

173,324,873△ 64,179,873

借入金等収入1,000,000

800,000

200,000

前受金収入

900,417,250

972,176,820△ 71,759,570

その他の収入281,059,927

473,994,188△ 192,934,261

資金収入調整勘定△ 1,125,084,320△ 1,242,743,778

117,659,458

前年度繰越支払資金

2,486,124,468

2,486,124,468

0

収入の部合計8,535,405,885

8,811,205,640△ 275,799,755

予決

差

支出の部
科

目

算

算

異

人件費支出

3,710,570,000

3,758,545,194△ 47,975,194

教育研究経費支出

1,111,482,400

1,069,794,710

41,687,690

管理経費支出341,361,000

307,237,164

34,123,836

借入金等利息支出

15,221,620

15,221,620

0

借入金等返済支出

279,370,000

279,370,000

0

施設関係支出308,150,000

409,302,104△ 101,152,104

設備関係支出

154,937,000

120,941,475

33,995,525

資産運用支出212,856,292

50,256,850

162,599,442

その他の支出

254,887,230

256,480,056△ 1,592,826

資金支出調整勘定△ 145,631,172△ 186,532,138

40,900,966

次年度繰越支払資金

2,292,201,515

2,730,588,605△ 438,387,090

支出の部合計8,535,405,885

8,811,205,640△ 275,799,755

（注）資金収支計算書における各科目の概要は次の通りです。
学生生徒等納付金収入 ：授業料・保育料の他、入学金、施設設備費、維持費などの納付金による収入です。

手数料

収入 ：入学検定料の他、試験実施手数料、証明手数料などによる収入です。

寄付金

収

入 ：個人からの他、後援会・ＰＴＡなどの団体からの寄付金による収入です。

補助金

収

入 ：国、東京都及び埼玉県などの地方公共団体の他、これに準ずる機関から交付される補助金による収入です。

資 産 運 用 収 入 ：利息・配当金の受取りによる他、施設設備の賃貸による収入です。
資 産 売 却 収 入 ：有価証券売却による他、機器備品の売却による収入です。
事業

収入 ：心理・教育相談ｾﾝﾀｰ・寮・ｽｸｰﾙﾊﾞｽ・預かり保育等の補助活動事業の他、公開講座、教育免許状更新講習などによる収入です。

雑収入 ：私立大学退職金財団等加盟する退職金団体から交付された教職員退職資金の他、上記科目に属さない収入です。

借 入 金 等 収 入 ：借入金・学校債による収入で、当年度は高等学校入学支度金貸付のための借入金の収入です。
前受金

収

入 ：翌年度入学者に係る学生生徒等納付金による他、その他の翌年度分の前受金収入です。

そ の 他 の 収 入 ：前年度末における未収入金のうち当年度の収入による他、上記収入科目に含まれない収入で資産・負債科目に増減をもたらす収入です。
資 金 収 入 調 整 勘 定 ：実際の資金の収支と当年度の諸活動に対応する収支を整合させるための調整科目です。前期末前受金及び期末未収入金は、当年度の実際の資金増減とはならないので、調整しています。
人件費

支出 ：非常勤を含む教職員の人件費の他、退職金や役員報酬などの支出です。

教 育 研 究 経 費 支 出 ：教育研究に直接要する諸経費の支出です。学生・生徒の奨学費、教育研究用施設設備の維持管理経費など多岐にわたる支出です。
管 理 経 費 支 出 ：教育研究のための間接的な経費または教育研究に関係しない経費の支出です。
教育研究用以外の施設設備の維持管理経費、広報費、補助活動事業の支出超過額などの多岐にわたる支出です。
借 入 金 等 利 息 支 出 ：借入金・学校債の利息の支出です。当年度は日本私立学校振興・共済事業団からの借入金利息の支出です。
借 入 金 等 返 済 支 出 ：借入金・学校債の返済の支出です。当年度は日本私立学校振興・共済事業団と東京都私学財団への返済支出です。
施 設 関 係 支 出 ：土地・建物・建物付属設備・構築物などの施設の取得に係る支出です。
設 備 関 係 支 出 ：備品・図書・車輌・電話加入権などの取得に係る支出です。
資 産 運 用 支 出 ：減価償却・退職給与・第３号基本金などの引当特定資産の繰入の他、有価証券の購入などの支出です。
そ の 他 の 支 出 ：前年度末における未払金のうち当年度の支出による他、上記支出科目に含まれない支出で資産・負債科目に増減をもたらす支出です。
資 金 支 出 調 整 勘 定 ：実際の資金の収支と当年度の諸活動に対応する収支を整合させるための調整科目です。前期末前払金及び期末未払金は、当年度の実際の資金増減とならないので調整しています。

平成２３
平成２３年度
２３年度

消費収支計算書

平成２３年 ４ 月 １ 日 から
平成２４年 ３ 月３１日 まで（単位：円）
消費収入の部
科目

学生生徒等納付金

予算

決算

差

異

3,997,532,560

3,982,210,790

15,321,770

手数料115,153,000

127,892,700△ 12,739,700

寄付金

55,220,000

62,851,846△ 7,631,846

1,639,210,000
273,657,000
1,328,753,000
34,800,000
2,000,000
16,718,000

1,744,646,324
326,397,000
1,363,110,224
53,139,100
2,000,00013,287,646△ 105,436,324△ 52,740,000△ 34,357,224△ 18,339,100
03,430,354

資産売却差額30,399,998

734,997

29,665,001

事業収入

9,210,000

14,307,261△ 5,097,261

雑収入

125,782,171

173,834,373△ 48,052,202

補助金
国庫補助金
地方公共団体補助金
東京都私学財団助成金
学術研究振興資金
資産運用収入帰属収入合計

5,989,225,729

6,119,765,937△ 130,540,208

基本金組入額合計△ 602,797,190△ 661,199,708

58,402,518

消費収入の部合計

5,386,428,539

5,458,566,229△ 72,137,690

予決

差

消費支出の部
科目

算算

異

人件費

3,717,092,063

3,734,423,933△ 17,331,870

教育研究経費1,806,455,969

1,759,949,187

46,506,782

管理経費

415,097,860

380,316,919

34,780,941

借入金等利息15,221,620

15,221,620

0

資産処分差額23,305,001

24,468,700△ 1,163,699

徴収不能額

8,000,000

9,381,940△ 1,381,940

5,985,172,513

5,923,762,299

61,410,214

598,743,974

465,196,070

前年度繰越消費支出超過額

8,306,868,916

8,306,868,916

翌年度繰越消費支出超過額

8,905,612,890

8,772,064,986

消費支出の部合計
当年度消費支出超過額

（注）消費収支計算書における各科目の概要は次の通りです。
学 生 生 徒 等 納 付 金 ：授業料・保育料の他、入学金、施設設備費、維持費などの納付金による収入です。
手数料 ：入学検定料の他、試験実施手数料、証明手数料などによる収入です。

寄付金 ：個人からの他、後援会・ＰＴＡなどの団体からの寄付金による収入です。
また、資金収支の寄付金収入に計上されない、金銭以外の資産の贈与（現物寄付）を受けた額が含まれます。

補助

金 ：国、東京都及び埼玉県などの地方公共団体の他、これに準ずる機関から交付される補助金による収入です。

資 産 運 用 収 入 ：利息・配当金の受取りによる他、施設設備の賃貸による収入です。
資 産 売 却 差 額 ：有価証券・機器備品等の資産売却の場合に、売却収入が売却資産帳簿残高を超過する額です。
事業

雑収

入 ：心理・教育相談ｾﾝﾀｰ・寮・ｽｸｰﾙﾊﾞｽ・預かり保育等の補助活動事業の他、公開講座、教育免許状更新講習などによる収入です。
入 ：私立大学退職金財団等加盟する退職金団体から交付された教職員退職資金の他、収上記科目に属さない収入です。
帰 属 収 入 合 計 ：上記収入の合計額で、学校法人に帰属する負債とならない収入です。
基 本 金 組 入 額 ：第１号から第４号までの基本金組入れ額です。
人件

費 ：非常勤を含む教職員の人件費の他、退職金や役員報酬などの支出です。
また、資金収支の人件費支出に計上されない、退職給与引当金繰入額が含まれています。
教 育 研 究 経 費 ：教育研究に直接要する諸経費の支出です。学生・生徒の奨学費、教育研究用施設設備の維持管理経費など多岐にわたる支出です。
また、資金収支の教育研究経費支出に計上されない、教育研究用減価償却資産に
管理

経係る減価償却額が含まれます。
費 ：教育研究のための間接的な経費または教育研究に関係しない経費の支出です。
教育研究用以外の施設設備の維持管理経費、広報費、補助活動事業の支出超過額などの多岐にわたる支出です。
また、資金収支の管理経費支出に計上されない、教育研究用以外の減価償却資産に係る減価償却額が含まれます。

借 入 金 等 利 息 ：借入金・学校債の利息の支出です。当年度は日本私立学校振興・共済事業団からの借入金利息の支出です。
資 産 処 分 差 額 ：資産売却収入が売却資産帳簿残高を下回った額の他、資産の除却や資産の評価替えによる帳簿残高との差額などです。
徴収不能引当金繰入額 ：学生生徒等納付金の未収入金等の金銭債権のうち、徴収不能が見込まれる額に係る引当金の繰入額です。
徴収

不能額 ：学生生徒等納付金の未収入金等の金銭債権について、徴収不能が発生した場合の徴収不能引当金残高を超過する額です。
当年度消費支出超過額 ：当年度の消費収入から消費支出を差し引いた差額です。
前 年 度 繰 越 消 費 支 出 超 過 額 ：各年度の消費収入から消費支出を差し引いた差額の前年度以前の累積額です。
基 本 金 取 崩 額 ：基本金対象資産を保持する必要がなくなった等のために取崩した額です。
翌 年 度 繰 越 消 費 支 出 超 過 額 ：各年度の消費収入から消費支出を差し引いた差額の当前年度以前の累積額です。

貸借対照表平成２４年 ３ 月３１日（単位：円）
資産
科の部
目

固定資産
有形固定資産土地建物その他の有形固定資産
その他の固定資産
流動資産
現金預金
その他の流動資産
資 産 の 部 合 計
負

債
科の本

金科の前 年 度 末
44,146,323,080
39,998,418,802
22,164,978,895
14,178,138,077
3,655,301,830
4,147,904,278
2,972,235,940
2,486,124,468
486,111,472
47,118,559,020

増減△ 410,895,911△ 253,284,858
0△ 126,946,043△ 126,338,815△ 157,611,053
327,655,286
244,464,137
83,191,149△ 83,240,625

本 年 度 末574,645,8751,600,000
573,045,875
1,484,592,166
56,750,000
1,427,842,166
2,059,238,041

前 年 度 末654,717,136
57,550,000
597,167,136
1,683,765,168
279,370,000
1,404,395,168
2,338,482,304

増減△ 80,071,261△ 55,950,000△ 24,121,261△ 199,173,002△ 222,620,000
23,446,998△ 279,244,263

本 年 度 末

前 年 度 末増53,005,956,602
302,188,738
440,000,000
53,748,145,340

52,393,532,069
253,413,563
440,000,000
53,086,945,632

本 年 度 末8,772,064,986△ 8,772,064,986

前 年 度 末8,306,868,916△ 8,306,868,916

減465,196,070△ 465,196,070

47,035,318,395

47,118,559,020△ 83,240,625

部
目

固定負債
長期借入金
その他の固定負債
流動負債
短期借入金
その他の流動負債
負 債 の 部 合基

本 年 度 末43,735,427,169
39,745,133,944
22,164,978,895
14,051,192,034
3,528,963,015
3,990,293,225
3,299,891,226
2,730,588,605
569,302,621
47,035,318,395

計部
目

基本金第１号基本金第３号基本金第４号基本金
基 本 金 の 部 合 計
消 費 収 支 差 額 の 部
科
目
翌年度繰越消費支出超過額
消費収支差額の部合計
負債の部、基本金の部及び消費収支差額の部合計

減612,424,53348,775,175
0661,199,708

増

（注）貸借対照表における各科目の概要は次の通りです。
固定資産 ：学園が１年を超える期間にわたって継続使用する資産です。
有 形 固 定 資 産 ：固定資産のうち、具体的に形がある資産です。
土地 ：校舎敷地・運動場などの他、寮や学外施設の敷地・駐車場などです。
建物 ：教室・体育館・食堂などの他、寮・学外施設などです。
その他の有形固定資産 ：空調設備や電気設備等建物付属設備、構築物、備品、図書、車輌などです。
そ の 他 の 固 定 資 産 ：減価償却・退職給与・第３号基本金等の引当特定資産、長期保有目的の有価証券、保険積立金などです。
流動資産 ：資産のうち、通常１年以内に現金化、費用化ができるものなどです。
現金
預金 ：現金、銀行預入れの各種の預金などです。
そ の 他 の 流 動 資 産 ：修学旅行費預り資産、未収入金、前払金などです。
固定負債 ：通常の学校法人の諸活動以外で発生する借入金等の債務のうち、返済期日が１年を超えて到来するものの他、通常１年を超えて使用される長期負債性引当金などです。
長 期 借 入 金 ：借入金のうち、返済期限が１年を超えて到来するものです。
そ の 他 の 固 定 負 債 ：退職給与引当金などです。
流動負債 ：学校法人の諸活動によって発生した債務の他、１年以内に支払期限が到来する債務、未払金等経過勘定などです。
短 期 借 入 金 ：借入金のうち、返済期限が１年以内に到来するものです。
そ の 他 の 流 動 負 債 ：未払金、前受金、預り金、修学旅行費預り金などです。
基本金 ：学校法人が諸活動に必要な資産を継続的に保持するために帰属収入のうちから組入れたものです。
第 １ 号 基 本 金 ：学校法人の教育研究上の諸活動に必要な固定資産を自己資金で取得した時に組入れたものです。
第 ３ 号 基 本 金 ：教育研究充実基金等基金として継続的に保持し、かつ運用するために組入れたものです。
第 ４ 号 基 本 金 ：学校法人が恒常的に保持すべき資金としておおよそ１ヵ月分の運用資金相当額を組入れたものです。
翌年度繰越消費支出超過額 ：各年度の消費収入から消費支出を差し引いた差額の当年度以前の累積額です。

監査報

告書
平成２４年５月２３日

学校法人 東京成徳学園
理評事
議会
員会

御 中

学校法人 東京成徳学園
監事

黒﨑監事

大澤康夫

健印
○印
○

私たちは、私立学校法第３７条第３項に基づく監査報告を行うため、学校法人東京成徳学園の平成２３年度（平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで）の、学校法人の業務及び財産の状況について監査を行った。
監査の結果、学校法人の業務及び財産に関し、不正の行為又は法令若しくは寄附行為に違反する重大な事実のないことを認める。
以上財産目録（平成２４年３月３１日現在）

Ⅰ 資産総額47,035,318,395 円

内 基本財産39,751,463,559 円

運用財産7,283,854,836 円

Ⅱ 負債総額2,059,238,041 円

Ⅲ 正味財産44,976,080,354 円

区分

金額

資産額
１ 基本財産土地

240,541.58 ㎡

22,164,978,895 円

建物

94,785.24 ㎡

14,051,192,034 円

図書

335,535 冊

1,274,336,384 円

教具、校具及び備品

10,628 点

316,584,177 円

その他
基本財産計

1,944,372,069 円
39,751,463,559 円

２ 運用財産預金、現金

2,730,588,605 円

その他

4,553,266,231 円

運用財産計7,283,854,836 円

資 産 総 額47,035,318,395 円

負債額１ 固定負債
長期借入金

574,645,875 円
1,600,000 円

その他

573,045,875 円

２ 流動負債

1,484,592,166 円

短期借入金

56,750,000 円

その他

1,427,842,166 円

負 債 総 額2,059,238,041 円

正味財産

44,976,080,354 円