有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事 業 年 度
（第 46 期）

自至

平成27年２月１日
平成28年１月31日

株式会社ＯＳＧコーポレーション
大阪市北区天満一丁目26番３号(E02065)目次頁
表紙
第一部 企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
第１ 企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………
２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………
３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………
４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………
５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………
第２ 事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………
２． 生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………………………………
３． 対処すべき課題 ………………………………………………………………………………………………
４． 事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………
５． 経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………
６． 研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………
７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………………
第３ 設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………
２． 主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………
３． 設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………
第４ 提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
１． 株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………
(1） 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………
(2） 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………
(3） 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………
(4） ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………
(5） 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………
(6） 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………
(7） 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………
(8） 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………
(9） ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………
２． 自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 配当政策 ………………………………………………………………………………………………………
４． 株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………
５． 役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
６． コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………
(1） コーポレート・ガバナンスの状況 ………………………………………………………………………
(2） 監査報酬の内容等 …………………………………………………………………………………………
第５ 経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………
(1） 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………
(2） その他 ………………………………………………………………………………………………………
２． 財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………
(1） 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………
(2） 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………
(3） その他 ………………………………………………………………………………………………………
第６ 提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………
第７ 提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
１． 提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………
２． その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………
［監査報告書］［内部統制報告書］

1
1
1
3
4
6
7
8
8
10
11
11
13
13
13
15
15
15
16
17
17
17
17
17
17
17
18
18
19
19
19
20
20
21
23
23
26
27
28
28
57
58
58
69
69
70
71
71
71
72

【表紙】
【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成28年４月28日【事業年度】

第46期（自【会社名】

株式会社ＯＳＧコーポレーション【英訳名】

OSG CORPORATION CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

大阪市北区天満一丁目26番３号【電話番号】

06（6357）0101（代表）【事務連絡者氏名】

取締役財務・経理担当役員【最寄りの連絡場所】

大阪市北区天満一丁目26番３号【電話番号】

06（6357）0101（代表）【事務連絡者氏名】

取締役財務・経理担当役員【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

平成27年２月１日

溝端至

平成28年１月31日）

雅敏

藤沢

藤沢

和一

和一

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第42期

第43期

第44期

第45期

第46期

決算年月

平成24年１月

平成25年１月

平成26年１月

平成27年１月

平成28年１月

売上高（千円）

5,316,176

5,333,743

5,343,378

5,541,224

6,133,374

経常利益

（千円）

424,445

273,702306,172

347,478505,663

当期純利益

（千円）

217,583

171,336

158,664

170,270

267,845

包括利益

（千円）

223,824

232,641

188,176

203,148

260,983

純資産額

（千円）

1,885,254

2,017,248

2,141,079

2,254,208

2,425,170

総資産額

（千円）

3,815,187

4,030,936

3,951,846

4,055,306

4,144,569

１株当たり純資産額（円）

407.86436.04460.11441.25474.04

１株当たり当期純利益金額

（円）

44.04

38.08

35.26

34.40

54.11

（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率

（％）

48.1

48.7

52.4

53.9

56.6

自己資本利益率

（％）

11.6

9.0

7.9

8.0

11.8

株価収益率

（倍）

9.0

11.2

13.8

15.1

11.9

営業活動によるキャッシュ・
（千円）
フロー

300,458△14,298

369,110350,690

400,050（千円）△67,629

134,212△218,532△48,438△166,137（千円）△151,071△34,184△344,347△264,087△337,696（千円）

364,986

482,908

312,182

324,619

221,662

（人）

311
(80)

322
(77)

308
(82)

318
(89)

331
(100)

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額投資活動によるキャッシュ・
フロー
財務活動によるキャッシュ・
フロー
現金及び現金同等物の期末残高
従業員数（外、平均臨時雇用者数）（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．平成28年１月20日付で１株につき1.1株の割合で株式分割を行いましたが、第45期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額を算定しております。

- 1 -(2）提出会社の経営指標等
回次

第42期

第43期

第44期

第45期

第46期

決算年月

平成24年１月

平成25年１月

平成26年１月

平成27年１月

平成28年１月

売上高（千円）

4,390,451

4,355,719

4,394,332

4,393,302

4,663,510

経常利益

（千円）

297,058

199,527

251,196205,744

322,116

当期純利益又は当期純損
失（△）

（千円）

156,734

132,209

92,038△353

167,218

資本金（千円）

601,000

601,000

601,000

601,000

601,000

発行済株式総数

（千株）

5,000

5,000

5,000

5,000

5,500

純資産額

（千円）

1,814,040

1,858,670

1,862,103

1,772,673

1,848,907

総資産額

（千円）

3,533,882

3,662,974

3,579,043

3,405,724

3,402,355

１株当たり純資産額（円）

403.14413.06413.82358.14373.54

１株当たり配当額（うち１株当たり中間配

20.00

20.00

20.00

20.00

25.00

（円）

(－)

(－)

(－)

(－)

(－)

（円）

31.72

29.38

20.45

△0.07

33.78

（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率

（％）

51.3

50.7

52.0

52.0

54.3

自己資本利益率

（％）

8.3

7.2

4.9

△0.0

9.2

株価収益率

（倍）

12.5

14.5

23.8

－

19.1

配当性向

（％）

63.1

68.1

97.8

－

74.0

従業員数
（外、平均臨時雇用者

231

237

224

229

231

（人）

(38)

(41)

(41)

(37)

(40)

当額）
１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額（△）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

数）（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第42期、第43期、第44期及び第46期は潜在株式が存在しないため、第45期は１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第42期の１株当たり配当額には株式上場10周年記念配当５円を、第46期の１株当たり配当額には創立45周年
記念配当５円を含んでおります。
４．第45期の株価収益率及び配当性向については、１株当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。
５．平成28年１月20日付で１株につき1.1株の割合で株式分割を行いましたが、第45期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額を算定しておりま
す。

- 2 -

２【沿革】
昭和45年８月
昭和52年２月
昭和56年１月
昭和56年10月
昭和57年11月
昭和59年３月
昭和59年４月
昭和61年10月
昭和62年９月
平成２年７月
平成３年５月
平成８年８月
平成９年４月
平成９年６月
平成10年２月

平成10年３月
平成12年１月
平成13年８月
平成13年８月
平成13年８月
平成14年１月
平成15年４月
平成15年７月
平成16年５月
平成16年12月
平成17年６月
平成18年３月
平成19年11月
平成20年１月
平成20年６月
平成21年２月
平成21年４月
平成22年３月
平成22年７月
平成22年９月
平成22年12月
平成24年３月
平成24年５月
平成24年６月
平成24年８月
平成25年５月
平成26年１月
平成26年３月
平成27年12月
平成28年１月

大阪市天王寺区堂ヶ芝において㈱大阪三愛（資本金 1,500千円）を設立
家庭用浄水器の販売及び販売後のメンテナンス業務を開始
メンテナンス業務を主業とする㈱三愛ファミリー（資本金 1,000千円）を設立
本社を大阪市天王寺区空堀町に移転
関西地区総販社として関西リズムタッチ販売㈱（資本金 5,000千円）を設立
九州地区総販社として九州リズムタッチ販売㈱（資本金 5,000千円）を設立
関東地区総販社として東京リズムタッチ販売㈱（資本金 20,000千円）を設立
東海地区総販社として東海リズムタッチ販売㈱（資本金 1,000千円）を設立
関西リズムタッチ販売㈱、九州リズムタッチ販売㈱、東京リズムタッチ販売㈱、東海リズムタッチ販
売㈱をそれぞれ㈱オーエスジー関西、㈱オーエスジー九州、㈱オーエスジー東京、㈱オーエスジー東海に商号変更㈱三愛ファミリーを㈱オーエスジー・ファミリーに商号変更
人材開発教育を目的とした㈱ジーエーティ研究所（資本金 10,000千円、現連結子会社）を設立㈱オーエスジー関西、㈱オーエスジー九州、㈱オーエスジー東京、㈱オーエスジー東海
各社全ての商号を㈱オーエスジー・コーポレーションに変更㈱オーエスジー・コーポレーション４社を合併し、商号を㈱オーエスジー・コーポレーション（資本金 71,000千円）とする。
アルカリイオン整水器製造子会社として㈱ニチデンの株式取得
米国を始め、海外へアルカリイオン整水器輸出開始㈱大阪三愛を存続会社として、旧㈱オーエスジー・コーポレーション、㈱オーエスジー・ファミリーを吸収合併㈱大阪三愛を㈱オーエスジー・コーポレーションに商号変更（資本金 182,400千円）、本社屋を大阪
市北区天満に竣工し、移転
自社ブランドアルカリイオン整水器「ヒューマンウォーター」発売
アルカリイオン整水器及びハイクロソフト酸化水生成器（殺菌装置）等の増強・営業展開の向上を目的として、㈱オムコ及び㈱オムコ・オーエムシーより工業所有権、生産設備及び在庫品等を取得
スウェーデンを始め、海外へハイクロソフト酸化水生成器及びセリウスソフト水生成装置輸出開始
主たる生産拠点として川越工場取得
株式を日本証券業協会に店頭登録（資本金 601,000千円）
家庭用浄水器「ＴＷＩＮｅ（ツイン・イー）」発売
商号を「株式会社ＯＳＧコーポレーション」に変更
中国へアルカリイオン整水器輸出開始
中国市場でのアルカリイオン整水器の製造及び販売を目的として、製造子会社天年三愛環保科技（蘇州）有限公司（資本金 45,000千円、出資比率 60％）を設立
日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場
アルカリイオン整水器「ヒューマンウォーター88」発売
ミネラルウォーター製造装置の販売及びウォーターサーバー並びにミネラルボトルウォーターの宅配業務を目的として、子会社㈱ウォーターネット（資本金 300,000千円、出資比率 80％）を設立
天年三愛環保科技（蘇州）有限公司を欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司（資本金 150,000千円、現出資比率 100％）に商号変更
業務用、産業用プラントの輸出強化の為、台湾のＭＥＬＴＡ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ
ＣＯ．，ＬＴＤ．の株式を取得、持分法適用関連会社化
ＭＥＬＴＡ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ．をＯＳＧ－ＭＥＬＴＡ
ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ．に商号変更㈱ウォーターネットの加盟店である㈱ジャパンボトラーズの株式を追加取得、持分法適用関連会社化㈱ウォーターネットの株式をジャパンフーズ㈱へ有償譲渡（出資比率75％）
子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司を資本金200,000千円に増資
子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司を資本金250,000千円に増資㈱ウォーターネットの株式をジャパンフーズ㈱へ有償譲渡（現出資比率66％）
中国市場でのアルカリイオン整水器の販売強化を目的として、孫会社珠海欧愛水基水科技有限公司を設立（子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司の50％子会社）
水関連事業の拡大を目的として、㈱オアシスウォーターの株式を取得、連結子会社化
子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司を資本金300,000千円に増資㈱ニチデンの商号を㈱ＯＳＧウォーターテック（現連結子会社）に変更
ＨＯＤ（水宅配）事業の業容拡大を目的として、孫会社㈱ウォーターネットエンジニアリングを設立（子会社㈱ウォーターネットの現100％子会社）
水関連機器事業の拡大を目的として、子会社㈱ＯＳＧコミュニケーションズ（資本金 10,000千円、現連結子会社）を設立㈱オアシスウォーターを吸収合併
電解水素水生成器（アルカリイオン整水器）「ヒューマンウォーター121」発売㈱ウォーターネットを資本金340,000千円に増資
孫会社珠海欧愛水基環保科技有限公司の株式を追加取得（子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司の現100％子会社）
子会社㈱ＯＳＧコミュニケーションズを資本金55,000千円に増資
ＯＳＧ－ＭＥＬＴＡ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ．の清算結了。持分法適用関連会
社から除外。
１株につき1.1株の割合で株式分割を実施- 3 -３【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社、子会社８社（㈱ＯＳＧウォーターテック、㈱ウォーターネッ
ト、欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司、㈱ＯＳＧコミュニケーションズ 他４社）及び関連会社１社（㈱ジャパン
ボトラーズ）により構成されており、アルカリイオン整水器、浄水器、ＨＯＤ（水宅配）事業、家庭用電気治療器等に代表される環境・健康関連機器の製造・販売を主たる業務としております。
当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置付けは、次のとおりであります。
なお、次の４部門は「第５トの区分と同一であります。

経理の状況

１

連結財務諸表等(1) 連結財務諸表

注記事項」に掲げるセグメン(1）水関連機器事業
主要な製・商品は、アルカリイオン整水器、浄水器、殺菌装置機器（ハイクロソフト酸化水生成器）、水自販
機、ウォータークーラー等であり、国内販売につきましては当社及び連結子会社が行い、製造につきましては㈱Ｏ
ＳＧウォーターテックが行っております。中国市場につきましては、欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司が製造し、販売代理店を通じて販売を行っております。
(2）メンテナンス事業
主要な製・商品は、アルカリイオン整水器、浄水器等の交換用カートリッジ及びハイクロソフト酸化水生成器用
電解添加液等であります。
アルカリイオン整水器用カートリッジ及びハイクロソフト酸化水生成器用電解添加液等……販売につきましては当社が行い、製造につきましては㈱ＯＳＧウォーターテックが行っており、中国においては欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司が製造・販売を行っております。
浄水器用カートリッジ……販売につきましては当社が行い、製造につきましては㈱ＯＳＧウォーターテック・欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司及び外部の協力会社が行っております。
（3）ＨＯＤ（水宅配）事業
当事業は、冷温水サーバーを消費者に貸し出したうえで、当社が開発・製造するミネラルウォーター製造プラン
トを使用し、製造された水をボトリングし宅配する事業であります。当該事業はエリアライセンスチェーン形式
で、ミネラルウォーター製造プラントを有して、水を製造販売する『加盟店』と、ミネラルウォーター製造プラン
トは有しないが、水を他の加盟店から購入し販売のみ行う『ショップ』に区分し、全国展開を図っております。主要な製・商品は、ミネラルウォーター製造プラント及びサーバー等であり、エリアライセンスチェーン加盟店の獲得には当社が協力し、㈱ウォーターネットがミネラルウォーター製造プラントを当社から仕入を行い販売しております。
(4）その他事業
その他事業は、家庭用電気治療器・健康食品・健康器具・美容関連器具及び介護宅配弁当等の販売であります。

- 4 -事業の系統図は次のとおりであります。

- 5 -４【関係会社の状況】
名称

住所

資本金

主要な事業
内容

議決権の
所有割合
（％）

関係内容

（連結子会社）㈱ＯＳＧウォーターテック（注）２

埼玉県川越市47,000
千円

水関連機器
事業

当社アルカリイオン整水器、浄水器及びハイクロソフト酸化水
100.0

生成器等の製造。
役員の兼任１名。
生産設備等の賃貸。

欧愛水基環保科技（蘇州）
有限公司
（注）２

㈱ウォーターネット（注）２．３中国江蘇省
300,000
蘇州市呉江区千円

東京都中央区

340,000
千円

水関連機器
事業

中国市場向けアルカリイオン整
100.0

ミネラルウォーター製造装置の販売及びウォーターサーバー並

ＨＯＤ
（水宅配）
事業

水器の製造。
役員の兼任１名。

66.0

びにミネラルボトルウォーターの宅配業務。
役員の兼任３名。

㈱ＯＳＧコミュニケーションズ

大阪市北区

55,000千円

大阪府

12,000

水関連機器
事業

100.0

アルカリイオン整水器の販売
役員の兼任１名

その他４社（持分法適用関連会社）㈱ジャパンボトラーズ

東大阪市

千円

ＨＯＤ
（水宅配）
事業

ウォーターサーバー並びにミネ
28.3

ラルボトルウォーターの宅配業
務。

（注）１．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
２．特定子会社に該当しております。
３．㈱ウォーターネットは、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が10％を超えておりますが、当連結会計年度におけるセグメント情報の売上高に占める当該連結子会社の売上高(セグメント間の内部売上高又は振替高を含む。)の割合が90％を超えるため、主要な損益情報等の記載を省略しております。
４．前連結会計年度において持分法適用関連会社でありましたＯＳＧ－ＭＥＬＴＡ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮ－
ＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ．につきましては、清算結了したため、持分法適用の範囲から除いております。

- 6 -５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
平成28年１月31日現在
セグメントの名称

従業員数

水関連機器事業

195(40)

メンテナンス事業

67(1)

ＨＯＤ（水宅配）事業

21

(3)

全社（共通）

48

(56)

331

(100)

合計
（注）１．従業員数は、就業人員であり、臨時雇用者数は（）内に外数で記載しております。

２．全社（共通）として記載されている従業員は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属している者であります。
(2）提出会社の状況
平成28年１月31日現在
従業員数（人）

平均年齢

231 （40）

平均勤続年数

36才3ヶ月平均年間給与（千円）

10年0ヶ月セグメントの名称

4,555

従業員数

水関連機器事業

119(0)

メンテナンス事業

67(1)

全社（共通）

45

(39)

231

(40)

合計
（注）１．従業員数は、就業人員であり、臨時雇用者数は（）内に外数で記載しております。

２．平均年間給与は、賞与支給額及び基準外賃金を含んでおり、就業１年未満の社員を除いて算出しております。
３．全社（共通）として記載されている従業員は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属している者であります。
(3）労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

- 7 -第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1）業績
当連結会計年度におけるわが国の経済状況は、政府の経済政策や日銀による金融緩和策等を背景に、雇用環境
や一部の企業収益に改善が見られるなど、景気は緩やかな回復基調で推移しました。一方で中国や新興国経済の経済成長の鈍化や原油安、欧州経済の不安定化等により、景気の先行きは依然として不透明な状況が続いております。
このような経済情勢のもと、当社グループでは、当連結会計年度も春先から秋にかけて続出しました熱中症への予防対策として、これまでは独自でＣＳＲ活動の一環として水分補給に関しての注意喚起運動をしてまいりました。当連結会計年度よりその活動に加えて、環境省の取り組みにおける賛同企業として、夏場には同省主催の「熱中症予防声かけプロジェクト」に取り組み、その活動が評価され、「最優秀声かけ賞」を受賞いたしました。また、秋から冬にかけても同省主催の「うるおい日本」（健康と水資源への意識を高める運動）プロジェク
トの賛同企業となり、全国的なイベントにも参加するなど、積極的な啓蒙活動を行ってまいりました。当連結会
計年度の各事業の展開につきましては次のとおりです。
水関連機器事業におきましては、ウォータードリンクビジネスが好調に推移いたしました。特に家庭用製品の販売に関しましては、国内及び中国においても取り扱い販売店の獲得が増加し、業績の向上に大きく寄与いたしました。業務用製品の販売に関しましては、ウォータークーラーでは学校・スポーツ施設等をはじめとした公共施設への導入予定先が増加し、東京五輪開催に関連するインフラ整備等の公共事業の進行に伴い、さらに市場は拡大できるものと見込んでおります。水自販機ビジネスにおいても国内の大手ドラッグストアとの取引が決定するなど、今後も導入拡大が進むと見込んでおります。衛生管理機器ビジネスに関しましては、従来の食品・飲料メーカーや医療関係などの市場に加えて、国立研究機関や動物実験施設等の市場の開拓を行い、海外への導入も決定いたしました。また、製品単体の販売だけにとどまらず、より効果を高めるための「衛生管理システム」を開発し、市場の拡大を図ってまいりました。
ＨＯＤ（水宅配）事業におきましては、消費者の飲料水に対する「安心」・「安全」・「安定供給」を求める
意識の高まりを受け、利便性が高い事もあって、その認知度は着実に向上しております。このような背景に加えて、営業体制を強化した事により、新規加盟店の獲得が増加いたしました。また、既存の加盟店との関係をより強化するための施策を実施した事により、ボトルドウォーターの販売が好調に推移いたしました。
ストックビジネスであるメンテナンス事業におきましては、家庭用・業務用・産業用等、全ての製品のユーザ
ーからの信頼をより一層高められるよう増員を図り、ＣＳ活動を展開してまいりました。
このような事業活動を行ってきた結果、当連結会計年度のセグメント別の業績は次のとおりであります。
水関連機器事業におきましては、売上高3,024,478千円（前年同期比17.2％増）、営業利益330,618千円（同61.6％増）となりました。
メンテナンス事業におきましても、予定どおりに推移し、売上高1,715,657千円（同1.8％増）、営業利益
317,266千円（同9.4％増）となりました。
ＨＯＤ（水宅配）事業におきましては、ＨＯＤ（水宅配）事業会社においては、営業利益66,960千円を計上しましたが、商品の一部評価損41,809千円等を計上した事により、売上高は978,478千円（同7.6％増）、営業利益
17,238千円（同206.6％増）となりました。
その他事業におきましては、売上高414,759千円（同13.1％増）、営業利益57,346千円（同135.9％増）となりました。
以上のような状況で推移した結果、当連結会計年度の売上高は、6,133,374千円（同10.7％増）、営業利益は
501,752千円（同39.7％増）、経常利益は505,663千円（同45.5％増）、当期純利益は267,845千円（同57.3％増）となりました。

- 8 -(2）キャッシュ・フロー
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、営業活動による資金の増加が400,050千円、投資活動による資金の減少が166,137千円、財務活動による資金の減少が337,696千円、資金に係る換算差額が825千円となりましたので前連結会計年度末に比べ102,957千円減少し、当連結会計年度末におきま
しては221,662千円（前年同期比31.7％減）となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動による資金の増加は400,050千円（前期は350,690千円の増加）となりました。これは主に法人税等の支払額162,889千円、売上債権の増加額90,758千円がありましたが、税金等調整前当期純利益492,697千円、減価償却
費84,077千円の収入によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動による資金の減少は166,137千円（前期は48,438千円の減少）となりました。これは主に定期預金の純増加額133,740千円、有形固定資産の取得27,151千円、無形固定資産の取得11,545千円の支出によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動による資金の減少は337,696千円（前期は264,087千円の減少）となりました。これは主に長期借入金の返済による支出156,810千円、社債の償還40,000千円、配当金の支払額90,245千円の支出によるものであります。

- 9 -２【生産、受注及び販売の状況】(1）生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

前期比（％）

水関連機器事業（千円）

895,632

121.4

メンテナンス事業（千円）

527,36194.8

1,422,994

110.0

合計（千円）（注）

上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(2）製・商品仕入実績
当連結会計年度の製・商品仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

前期比（％）

水関連機器事業（千円）

31,597

177.1

メンテナンス事業（千円）

100,768147.1

ＨＯＤ（水宅配）事業（千円）

531,553

107.3

その他事業（千円）

157,77990.1

821,698

108.6

合計（千円）（注）

上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(3）受注状況
当社グループは、見込み生産を行っているため、該当事項はありません。
(4）販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称（自至当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

前期比（％）

水関連機器事業（千円）

3,024,478

117.2

メンテナンス事業（千円）

1,715,657

101.8

ＨＯＤ（水宅配）事業（千円）

978,478107.6

その他事業（千円）

414,759113.1

6,133,374

110.7

合計（千円）（注）１．前連結会計年度及び当連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績が総販売実績の10％以上となる該当先はありません。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

- 10 -

３【対処すべき課題】①

営業体制の強化
現在、当社グループの主要な事業拠点は全国で27箇所(サービスセンターを含む)でありますが、当社の主要な販売ルートは全国に網羅されております。効率の良い拠点展開を主眼におき、今後は中期的な計画をもとに拡大を図ってまいります。長期的な課題としては、全国60事業拠点の確立を目指しております。事業拠点拡大の為の課題としましては、更に人材の確保並びに育成が必須となり、これに取り組んでまいります。

②

新規市場の開拓
当社グループ主力の家庭用市場に加え、今後更なる成長が期待される市場が産業用・業務用市場であります。アルカリイオン水のペットボトル飲料製造用として、当社製品が台湾飲料メーカーに採用されたこともあり、これを機に、世界各国におけるアルカリイオン水のペットボトル飲料市場の更なる開拓を進めております。
あわせて、衛生管理ビジネスにつきましても、当社一部製品について中国国内における販売許認可を得ております。現段階では育成事業の位置付けでありますが、次世代殺菌水として既存の薬剤マーケットの需要はもちろん、新しいマーケットの需要を創出すべく、国内のみならず海外市場におきましても更なる販売体制の強③化を図る方針であります。
メンテナンスシステムの充実
当社グループは46年間にわたり、顧客データベースの活用によるメンテナンスシステムを構築しております
が、今後とも新しいコンピューターシステムの導入等により、当システムの充実を図り、安定収入の基盤を強化する方針であります。
海外事業の展開④

当社グループの事業ドメインは、日本国内のみならず世界的な視点からも、その市場の成長性及び将来性に対する期待の高さを有していると考えております。
そのグローバル戦略として、中国市場では子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司があり、アルカリイオ
ン整水器の製造及び販売を行っており、代理店の強化及び拡大を図ってまいります。
⑤

ＨＯＤ（水宅配）事業の育成
当社グループは、ＨＯＤ（水宅配）ビジネスについて、子会社㈱ウォーターネットが行い、エリアライセン
スチェーン形式による全国展開を戦略として採っておりますが、そのエリアライセンスチェーン加盟店を早期に拡大する為に、当社の経営資源を提供し、加盟店確保の為に営業展開を進め、安定的な売上及び収益を計上できるように育成してまいります。
新製品の開発⑥

当社グループは、産業用から業務用・家庭用に至るまでの製品を開発してまいりました。今後もこれまでに培ってまいりました技術及びノウハウを活用し、よりよい製品を開発してまいります。

４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項は、以下のようなものがあります。
なお、文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において判断したものであり、潜在的リスク
や不確定要因はこれらに限られるものではありません。
①個人情報について
当社グループは、取扱い製・商品の特性による消耗品交換業務を行うため、多数の個人情報を有しております。当然のことながら、グループ全体でその管理には万全を期してはおりますが、不測の事態によりこれが漏洩した場合、それに伴う賠償責任等の費用負担及び社会的信用の低下等から、当社グループ業績及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。

- 11 -

②取扱い製・商品に対する医薬品医療機器等法の規制について
当社グループの取扱い製・商品であるアルカリイオン整水器（医療用電解水生成器）、家庭用電気治療器（医療機器）の製造及び販売については、医薬品医療機器等法の規制を受けております。
これらの医療機器の製造販売を行う為には、各都道府県知事に医療機器製造販売業許可を必要とし、製造所にあっても医療機器製造業許可が必要です。各業許可に際しては、規程及び責任者の設置等が義務付けられております。
また、販売につきましては、各都道府県に対して販売拠点の概要、販売管理責任者の届出が義務付けられており、広告等につきましても規制がなされております。
③販売方法に対する特定商取引に関する法律の適用について
当社メンテナンス担当事業部におきましては、事前にアポイントメントを取った上、当社社員が直接エンドユ
ーザーを訪問し、消耗品交換等の業務を行っております。年間１回のみ訪問し、消耗品交換とあわせ、消耗品以
外の製・商品を販売する場合には、特定商取引に関する法律第２条における訪問販売に該当するものとなり、同法第９条におけるクーリングオフ制度（一定期間内において、無条件に解約できる制度）の適用を受けるものとなります。
当社では、前述のクーリングオフ制度の適用を受けない場合も含め、契約から１ヶ月間の期間を設け、自主的にクーリングオフ制度を導入しております。
④中国市場について
当社グループの国外子会社である欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司は、主に中国市場向けアルカリイオン整水器の製造・販売を行っております。しかしながら、予測不能な法律及び規制等の変更、急速な経済発展に伴う電力供給不足等のインフラ整備の遅れ、テロ、政変その他の要因による社会的混乱の発生等により、操業停止及び中国市場での販売が困難となった場合、当社グループ業績及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。
⑤製品の欠陥について
当社グループの主要製造子会社である㈱ＯＳＧウォーターテック及び中国子会社欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司は、国際的な品質基準に基づき生産を行っておりますが、全ての製品において欠陥が発生しないという保証はございません。また、製造物責任賠償については、保険に加入しておりますが、当保険が最終的に負担することとなる賠償総額を充足するという保証はございません。このような事象が起こった場合、当社グループ業績
及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。
⑥知的財産権について当社グループは、保有する特許権、商標権、意匠権等知的財産権の管理には万全を期しておりますが、当知的財産権が第三者からの侵害を受けた場合、あるいは、意図せずして当社製品が他人の保有する知的財産権を侵害した場合、係争期間の長期化及び損害賠償請求等により、当社グループ業績及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。
⑦ＨＯＤ（水宅配）事業について
当社グループの国内子会社である㈱ウォーターネットは、ミネラルウォーターの製造及び宅配事業を行っております。当該事業は、エリアライセンスチェーン形式による全国展開を戦略として採っている事から、加盟店確保が事業の規模拡大に直結しております。したがいまして、加盟店の確保が計画どおりに進まなかった場合、当社グループ業績及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。
また、当該事業は水道水を原水としてミネラルウォーターを製造し、それをボトルに充填して宅配を行う事業であります。その性質上、地震や災害等により、原水である水道水の供給が止まりますと製造する事ができなくなります。このような事象が起こった場合、当社グループ業績及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。

- 12 -

５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

６【研究開発活動】
当社グループは、環境と健康関連分野を主体とした生活密着型製品の企画開発に重点的に取り組んでおります。
自社技術による開発だけでなく、他社メーカーからのＯＥＭによる製品開発も積極的に推進しております。特に、当社は「企画開発から製造、販売、メンテナンスに至るまでの一貫体制」をとっており、ユーザーの声を直接取り入れられる仕組みがあるため、顧客ニーズの多様化や高度化にタイムリーに対応することを基本方針としております。
新製品の企画開発から既存製品の改良や技術サービスに至るまでを、当社エジソン部（技術開発部）及び連結子会
社㈱ＯＳＧウォーターテックの商品開発部が担当しております。新製品の開発にあたっては、必要に応じて営業部門
をはじめ社内外の専門家によるプロジェクトチームを結成し効率化を図っております。また、製造に関しましては、
連結子会社及び外部の協力会社に委託しており、新製品の企画開発の段階から協同体制をとっております。
なお、当連結会計年度の研究開発費は51,180千円となっております。
水に対する関心の更なる高まりと共に、市場ニーズも多様化が進むものと思われます。今後も水関連商品の市場ニーズに応え得る製品の開発及び他社との差別化に重点を置き、その研究活動を強化してまいります。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。
(1）財政状態の分析①流動資産
当連結会計年度末における流動資産の残高は、前連結会計年度末に比べ119,343千円増加し、2,559,614千円となりました。これは主に、商品及び製品の減少21,052千円がありましたが、受取手形及び売掛金の増加
90,876千円、原材料及び貯蔵品の増加22,984千円等によるものであります。
②固定資産
当連結会計年度末における固定資産の残高は、前連結会計年度末に比べ30,080千円減少し、1,584,955千円となりました。これは主に、繰延税金資産の減少17,527千円、減損損失の発生11,248千円による有形固定資産の減少等によるものであります。
③流動負債
当連結会計年度末における流動負債の残高は、前連結会計年度末に比べ91,475千円増加し、1,234,146千円となりました。これは主に、短期借入金の減少20,000千円がありましたが、支払手形及び買掛金の増加92,283
千円、未払法人税等の増加38,533千円等によるものであります。
④固定負債
当連結会計年度末における固定負債の残高は、前連結会計年度末に比べ173,174千円減少し、485,252千円となりました。これは主に、長期借入金の減少148,126千円、社債の減少20,000千円等によるものであります。
⑤純資産
当連結会計年度末における純資産の残高は、前連結会計年度末に比べ170,961千円増加し、2,425,170千円となりました。これは主に、利益剰余金の増加177,851千円等によるものであります。

- 13 -

(2）経営成績の分析
①売上高
「第２

事業の状況

１

業績等の概要(1）業績」に記載のとおりであります。

②売上原価
当連結会計年度における売上原価率は36.6％となり、前連結会計年度に比べ0.4ポイント下降いたしました。これは主に、水関連機器事業の原価率が下降したこと等によるものであります。
③販売費及び一般管理費
当連結会計年度における販売費及び一般管理費は3,383,920千円となり、前連結会計年度に比べ8.0％増となりました。これは主に、給料手当の増加82,216千円、販売手数料の増加49,453千円、旅費交通費の増加47,354
千円等によるものであります。
④営業外収益当連結会計年度における営業外収益は22,852千円となり、前連結会計年度に比べ49.3％増となりました。これは主に、貸倒引当金戻入額の発生6,533千円等によるものであります。
⑤営業外費用
当連結会計年度における営業外費用は18,941千円となり、前連結会計年度に比べ29.5％減となりました。これは主に、為替差損の減少6,548千円等によるものであります。
⑥特別利益
当連結会計年度における特別利益の計上はございません。
⑦特別損失
当連結会計年度における特別損失は12,965千円となりました。これは主に、減損損失11,248千円等によるものであります。
(3）キャッシュ・フローの分析
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの概況につきましては、「第２要 (2）キャッシュ・フロー」に記載のとおりであります。

事業の状況

１

業績等の概

(4）事業戦略と見通し
地球温暖化や人口増による水不足により、海水の淡水化事業や上下水処理事業等世界の水市場は、100兆円
産業になるといわれております。当社グループでは4,000億円市場といわれている日本の暮らしの中での飲料
水市場に事業戦略を当てております。「安全な水」から「おいしい水」、「おいしい水」から「体にいい水」、更に「便利な水」へと飲料水市場は多様化しております。
46年間培ってきた浄水器及びアルカリイオン整水器の家庭用・業務用からＨＯＤ（水宅配）事業及びペット
ボトルプラントの産業用にまで幅広く当社の技術を活かし、中国など海外にまでシェアの拡大を目指しております。
また顧客に安心して使用して頂く為に、販売後のメンテナンスサービスに力を注ぎ、メンテナンスビジネスの確立を行ない、周辺事業として衛生管理ビジネスにも拡大しております。
ウォータービジネスは水道水不信や健康志向等により、年々その消費は高まっております。よって今後更なる営業人員の増加及び育成を強化し、営業・販売の拡大に邁進いたします。

- 14 -

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
特記すべき事項はありません。

２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1）提出会社
平成28年１月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

本社
(大阪市北区)
世田谷サービスセ
ンター(東京都世田谷区)

セグメントの
名称

設備の内容

従業
員数
(人)

建物及び
構築物

機械装置
及び運搬
具

土地
(面積㎡)

その他

合計

統括業務施設
営業建屋

137,972

7,574

256,835(287.09)23,440425,82274[13]

各セグメント共通

営業建屋

37,412－

303,701(542.71)9341,123

15[2]

各セグメント共通

営業建屋

15,472－

119,107(185.25)48

134,62820[1]

会社統括業務
各セグメント
共通

福岡支店
福岡サービスセンター(福岡市博多区)（注）従業員数の［］は、臨時従業員数を外書しております。

上記の他、各地区別に主要な賃借及びリース設備として、以下のものがあります。
事業所名
（所在地）
東京支店
(東京都港区)セグメントの名称

設備の内容

年間賃借料
（千円）

営業建屋

61
[11]

1,289.81

31,588

各セグメント共通

営業建屋

19
[2]

311.83

6,312

各セグメント共通

営業建屋

1,051.65

13,764

名古屋支店

広島支店(広島市安佐南区)
ほか７営業所

床面積（㎡）

各セグメント共通

ほか10支店・営業所(名古屋市千種区)
ほか２営業所

従業員数（人）- 15 -

42[11]

(2）国内子会社
平成28年１月31日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

会社名

セグメントの名称

ーターテック

建物及び
構築物

機械装置
及び運搬
具

37,882

3,547

703

0

1,186

9,459

浄水器及びアル本社川越工場㈱ＯＳＧウォ

設備の内容

水関連機器事業(埼玉県川越市)

カリイオン整水器等生産設備橋本工場

メンテナンス事

カートリッジ等(神奈川県相模原市)

業

生産設備

㈱ウォーターネ 川越工場

ＨＯＤ（水宅ット配）事業(埼玉県川越市)

ミネラルウォー
ター製造装置設
備

土地
(面積㎡)

その他

－
－
－
－
－
－

合計

5,070

46,501

507

1,210

0

10,646

従業
員数
(人)

34
[23]
3
[15]

－

（注）１．㈱ＯＳＧウォーターテック川越工場の有形固定資産「建物及び構築物」「機械装置及び運搬具」「その他」のうち41,941千円及び橋本工場の有形固定資産「その他」のうち388千円は、当社が所有し、同社に賃貸しております。また、㈱ウォーターネット川越工場の有形固定資産「建物及び構築物」「機械装置及び運搬具」のうち10,428千円は、当社が所有し、同社に賃貸しております。
２．従業員数の［］は、臨時従業員数を外書しております。

上記の他、主要な賃借及びリース設備として、以下のものがあります。
平成28年１月31日現在
事業所名
（所在地）
㈱ＯＳＧウォーターテ
ック川越工場セグメントの名称

水関連機器事業

設備の内容

従業員数
（人）

土地面積
（㎡）

年間賃借料
（千円）

土地及び倉庫34[23]

4,136.07

12,479(埼玉県川越市)（注）

当社が賃借し、同社に賃貸しております。

３【設備の新設、除却等の計画】
該当事項はありません。

- 16 -

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

17,600,000
計

17,600,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（平成28年１月31日）

種類

提出日現在発行数（株）（平成28年４月28日）

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名内容
権利内容に何ら

普通株式

5,500,000

5,500,000

東京証券取引所限定のない当社
における標準とＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）

なる株式であり、単元株式数は100株であります。

計5,500,000

5,500,000－－（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
平成28年１月20日（注）

発行済株式総数増減数（千株）

発行済株式総数残高（千株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残
高（千円）

500

5,500

－

601,000－

690,401（注）株式分割（１：1.1）によるものであります。

- 17 -

（６）【所有者別状況】
平成28年１月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び地
方公共団体

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

（注）

金融機関

金融商品取
引業者

その他の法
人

単元未満株
式の状況
（株）

外国法人等
個人その他
個人以外

計

個人

－

4

13

21

9

2

2,206

2,255

－

－

894

78

22,527539

1230,55054,60040,000

－

1.64

0.14

41.26

0.99

0.02

55.95

100

－

自己株式550,357株は、「個人その他」に5,503単元及び「単元未満株式の状況」に57株を含めて記載しております。なお、自己株式550,357株は株主名簿記載上の株式数であり、平成28年１月31日現在の実質的な所有株
式数は550,327株であります。

（７）【大株主の状況】
平成28年１月31日現在
氏名又は名称住所

株式会社三愛コスモス

大阪市北区天満橋一丁目８番10-2305号

湯川

所有株式数
（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

2,200,000

40.00

大阪市天王寺区

458,480

8.33

ＯＳＧ社員持株会

大阪市北区天満一丁目26番３号

261,870

4.76

河原

一郎

大阪市天王寺区

132,220

2.40

湯川

大

大阪市天王寺区

99,000

1.80

湯川

学

名古屋市中区

99,000

1.80

吉田

晴雄

東京都北区

82,4001.49

奈良県桜井市71,5001.30

大分県宇佐市59,5101.08

36,3000.66

3,500,280

63.64

畑

剛

賀来

勝
昌義

GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL
133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB U.K.
（常任代理人 ゴールドマ（東京都港区六本木六丁目10番１号
ン・サックス証券株式会社
六本木ヒルズ森タワー））
計－（注）上記のほか、当社が実質的に保有する自己株式が550,327（10.00％）株あります。

- 18 -

（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成28年１月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

550,300－－

完全議決権株式（その他）

普通株式

4,909,700

49,097－

単元未満株式

普通株式

40,000－－

発行済株式総数

5,500,000－－

総株主の議決権－

49,097－（注）

単元未満株式には自己株式57株が含まれております。なお、自己株式57株は株主名簿記載上の株式数であり、
平成28年１月31日現在の実質的な所有株式数は27株であります。

②【自己株式等】
平成28年１月31日現在
所有者の氏名又は名称

所有者の住所

株式会社ＯＳＧコーポ

大阪市北区天満一丁目

レーション

26番３号

計

－

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

550,300－

550,300

10.00

550,300－

550,300

10.00（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式40

27,340

当期間における取得自己株式

550

376,920（注）当期間における取得自己株式には、平成28年４月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

- 19 -

（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

－

－

－

－

その他

－

－

－

－

保有自己株式数

550,327－

550,877－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
取得自己株式（注）当期間における保有自己株式数には、平成28年４月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。

３【配当政策】
当社は、株主の皆様に対する利益還元を重要な経営課題のひとつと認識しております。そのため、業績及び経営効率の向上に努め、将来の事業展開と経営体質の強化のために必要な内部留保を確保しつつ、配当については、業績に対する配当性向を勘案した上で配当額を決定いたします。また、当社の剰余金の配当は、期末配当の年１回とすることを基本方針としております。
なお、当社は、「会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議によって、毎年７月31日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定めております。剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
この方針に従い、当事業年度の剰余金の配当につきましては、普通配当20円に創立45周年記念配当５円を加え、１
株当たり25円の期末配当とさせていただきました。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（千円）

平成28年４月27日

１株当たり配当額（円）123,741

定時株主総会決議

25

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第42期

第43期

第44期

第45期

第46期

決算年月

平成24年１月

平成25年１月

平成26年１月

平成27年１月

平成28年１月

最高（円）

510

479

606

693

965
※750

最低（円）

253

361

377

437

554
※640

（注）１．最高・最低株価は、平成25年７月16日より東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであり、それ以前は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
２．※印は、株式分割（平成28年１月20日、１株→1.1株）による権利落後の最高・最低株価を示しております。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成27年８月

９月

10月

11月

12月

最高（円）

747

720.01753.01

861

965

最低（円）

620

666

702

752

807

平成28年１月
950
※750
719
※640

（注）１．最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
２．※印は、株式分割（平成28年１月20日、１株→1.1株）による権利落後の最高・最低株価を示しております。
- 20 -

５【役員の状況】
男性
役名

８名

女性
職名

－名

（役員のうち女性の比率
氏名

－％）

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（株）

昭和40年４月 藤井会計事務所入所
昭和45年８月 ㈱大阪三愛（現当社）設立
代表取締役社長就任
昭和62年４月 ㈱新大和百貨店（現㈱三愛コスモス）譲受
同社代表取締役社長就任（現任）
平成２年４月 ㈱ジーエーティ研究所設立
同社代表取締役社長就任（現任）
平成16年５月 天年三愛環保科技（蘇州）有限 平成28年４月
取締役会長
(代表取締

湯川

剛

役．ＣＥＯ)

公司（現欧愛水基環保科技（蘇 27日開催の定

昭和22年
１月15日生州）有限公司）設立

時株主総会の

同社董事長就任（現任）

終結の時から

458,480

平成18年２月 ㈱ニチデン（現㈱ＯＳＧウォー ２年間
ターテック）代表取締役会長就任
平成18年10月 ㈱ウォーターネット代表取締役
社長就任
平成19年４月 当社代表取締役会長．ＣＥＯ就
任（現任）
平成22年９月 珠海欧愛水基水科技有限公司董事長就任（現任）
平成25年３月 ㈱ウォーターネット代表取締役
会長就任（現任）
昭和61年４月 ㈱大阪三愛（現当社）入社
平成10年２月 当社取締役事業部長就任
平成12年１月 ㈱ジーエーティ研究所取締役就
任（現任）
取締役社長

溝端

(代表取締役)

雅敏

昭和43年
２月６日生

平成19年４月 当社代表取締役社長就任（現任）

平成28年４月27日開催の定時株主総会の13,970平成19年９月 ㈱ウォーターネット取締役就任 終結の時から
（現任）

２年間

平成21年２月 ㈱ニチデン（現㈱ＯＳＧウォー
ターテック）代表取締役社長就任
昭和50年５月 ㈱大阪三愛（現当社）入社
昭和62年１月 当社退社
昭和62年２月 ㈱コスモス東大阪設立
同社代表取締役就任
平成８年９月 同社代表取締役退任
平成８年９月 ㈱大阪三愛（現当社）入社
取締役

財務・経理
担当役員

藤沢

和一

昭和29年

当社経理部長就任

１月19日生 平成18年４月 当社取締役就任
平成21年８月 ㈱ニチデン（現㈱ＯＳＧウォー
ターテック）取締役就任
平成24年２月 ㈱ニチデン（現㈱ＯＳＧウォー
ターテック）取締役退任
平成27年２月 当社財務・経理担当取締役就任（現任）- 21 -

平成28年４月27日開催の定時株主総会の終結の時から
２年間

4,070

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（株）

平成６年４月 ㈱オーエスジーコーポレーショ

取締役

山田

啓輔

昭和46年
10月４日生ン（現当社）入社

平成28年４月

平成15年８月 当社営業部長就任

27日開催の定

平成23年２月 当社西日本担当営業本部長就任 時株主総会の8,030

平成25年３月 ㈱ウォーターネット代表取締役 終結の時から社長就任（現任）２年間

平成25年４月 当社取締役就任（現任）
平成６年４月 ㈱オーエスジーコーポレーショ
ン（現当社）入社
平成15年８月 当社営業部長就任
取締役

事業部長

大垣

雅宏

昭和45年

平成23年２月 当社東日本担当営業本部長就任

４月26日生 平成25年３月 当社営業本部長就任
平成25年４月 当社取締役就任
平成27年８月 当社取締役事業部長就任（現平成28年４月27日開催の定時株主総会の

9,460

終結の時から２年間

任）
昭和54年４月 ㈱近畿相互銀行（現㈱近畿大阪 平成27年４月
常勤監査役

監査役

仙頭

坂本

満

守孝

昭和30年
10月19日生

昭和45年
７月16日生銀行）入行

23日開催の定

平成22年３月 当社総務部長として出向

時株主総会の

平成22年10月 当社総務部長として転籍終結の時から

平成27年４月 当社監査役就任（現任）

２年間

1,430

平成10年11月 朝日監査法人（現有限責任あず 平成25年４月24日開催の定さ監査法人）入所
平成15年３月 公認会計士登録

時株主総会の

平成19年４月 当社監査役就任（現任）

終結の時から－４年間
昭和51年１月 等松青木監査法人（現有限責任監査法人トーマツ）入所
監査役

遠藤

富祥

昭和23年
４月16日生平成25年４月

昭和58年８月 公認会計士事務所開業

24日開催の定

平成元年10月 東陽監査法人大阪事務所入所

時株主総会の

平成９年１月 同監査法人代表社員就任

終結の時から

（現任）

－

４年間

平成23年４月 当社監査役就任（現任）
計（注）監査役 坂本

守孝及び遠藤富祥は、社外監査役であります。

- 22 -

495,440

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】①

企業統治の体制
企業統治の体制の概要

イ

当社は、監査役制度を採用しております。取締役会は、毎月開催される定時取締役会を通じ、各関係法令、諸規則等に定められた事項、経営に関する重要事項につきまして、報告、審議、決議を行っております。
企業統治の体制の概要図

ロ

企業統治の体制を採用する理由
当社グループは、顧客、株主等すべてのステークホルダーの利益最大化及び投資家保護の観点から、コーポ
レート・ガバナンスの更なる充実は必要不可欠であるとの認識のもと、企業経営における透明性及び健全性向上のための経営管理組織の構築、その運営を最も重要な経営課題の一つとして位置付けております。

ハ

内部統制システムの整備の状況
取締役は、定期的に開催される所属長会議にも出席し、コンプライアンスに対する意識向上及び市場環境の変化等に対する迅速かつ機動的な対応を図るため、情報の共有化、組織の緊密化に取り組んでおります。
会計監査人は、有限責任監査法人トーマツを選任し、監査契約を結び正しい経営情報を提供し、公正不偏な立場から監査が実施される環境を整備しております。
顧問弁護士につきましては、弁護士事務所と顧問契約し、法律上の判断を行う場合、必要に応じ助言を受けております。
さらに、当社ではコンプライアンス委員会を設置しており、当委員会におきましては、各関係法令等の順守に係る情報伝達、教育活動についてはもちろんのこと、個人が社会生活を営む場においても更なるモラルの向上を促すべく、これらの活動に対し当社グループ全体として継続的に取り組んで参ることを基本方針としております。取締役及び関係部署の代表者により構成され、常勤監査役及び内部監査室もオブザーバーとして委員会に出席し、その充実化を図っております。

- 23 -

ニ

リスク管理体制の整備の状況
当社のリスク管理体制は、多様なリスクの特性に応じ状況を正確に分析・把握し、リスクを適切にコントロールすることにより、経営の健全化と収益基盤の安定化を確保することが重要課題であると認識しております。各部門においてその有するリスク発生の可能性を十分に認識した上で事前の対応、回避及び発生した場合の対応に努めるなど、リスク管理体制の充実に取り組んでおります。

ホ

責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、社外監査役との間に、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結することができる旨定款に定めております。また、当該契約に基づく損害賠償の限度額
は、法令が規定する額とする旨も定款に定めております。ただし、提出日現在においては、社外監査役との間で責任限定契約は締結しておりません。

②

内部監査及び監査役監査の状況
当社の監査役会は、常勤監査役１名、社外監査役２名（うち１名は独立役員）の計３名で構成されております。常勤監査役は、取締役会及び各重要会議に出席し、経営状態、取締役会の業務執行状況等について常時把握、監査できる体制となっております。
内部監査につきましては、代表取締役社長直轄の内部監査室（２名）が全事業所、全部署に対して、各関係法
令及び社内規程等諸規則の順守状況、業務執行状況等について監査を行っております。
また、必要に応じた監査役会、会計監査人との連携を通じて、内部統制のモニタリング機能の強化を図ってお
ります。

③

社外監査役
当社の社外監査役は坂本守孝氏及び遠藤富祥氏の２名（うち１名は独立役員）であります。いずれも、公認会
計士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有する社外監査役であります。なお、両者と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。また、両者が他の会社等の役員若しくは使用人である、又は役員若しくは使用人であった場合における、当該他の会社等と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。東京証券取引所が指定を義務付ける一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立役員には、坂本守孝氏を選任しております。
当社において、社外監査役を選任するための独立性に関する基準は特段定めておりませんが、社外役員として当社の取締役に対し、これまでに培ってきた経験及び知識を活かして意見を述べてもらい、取締役会の活性化に繋がることを期待して社外監査役候補者を選任しております。
社外監査役は常勤監査役、内部監査室との会合を必要に応じて実施し、内部監査結果及び内部統制に関する報告などの意見交換を行い、連携を図っております。
当社は、社外取締役を選任しておりません。当社は、経営の意思決定機能と、業務執行を管理監督する機能を持つ取締役会に対し、監査役３名中の２名を社外監査役とすることで経営への監視機能を強化しております。コーポレート・ガバナンスにおいて、外部からの客観的、中立の経営監視の機能が重要と考えており、社外監査役
２名による監査が実施されることにより、外部からの経営監視機能が十分に機能する体制が整っているため、現状の体制としております。

④

役員報酬等
イ 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額（千円）
役員区分

取締役
監査役
（社外監査役を除く。）
社外監査役

報酬等の総額
（千円）

退職慰労金

対象となる
役員の員数
（人）

－

3,950

5

－

－

350

2

－

－

100

2

基本報酬

ストック
オプション

51,35047,400

－

4,850

4,500

1,300

1,200

賞与

（注）退職慰労金は、当事業年度に役員退職慰労引当金繰入額として費用処理した金額であります。

- 24 -

ロ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社の役員の報酬の決定については役員報酬規程に基づき、株主総会においてその総枠を決議し、配分方法の取り扱いを役員会で協議の上で決定しております。 また、役員が退職する際には、役員退職慰労金規程に基づき、役員退職慰労金を支給しております。
⑤

株式の保有状況
保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄数及び貸借対照表計上額

イ

５銘柄
ロ

13,601千円

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
前事業年度
特定投資株式
銘柄

株式数（株）

貸借対照表計上額
（千円）

保有目的

㈱りそなホールディングス

9,000

5,295

関係強化のため野村ホールディングス㈱

1,000

634

関係強化のため

当事業年度
特定投資株式
銘柄

株式数（株）

貸借対照表計上額
（千円）

保有目的

㈱りそなホールディングス

9,000

4,927

関係強化のため野村ホールディングス㈱

1,000

650

関係強化のため

ハ保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。

⑥

会計監査の状況
会計監査につきましては、有限責任監査法人トーマツを選任しており、会計監査業務を執行した公認会計士
は、大西康弘氏（指定有限責任社員、業務執行社員）、生越栄美子氏（指定有限責任社員、業務執行社員）の２名であり、当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士６名、その他８名であります。

⑦

取締役の定数当社の取締役は10名以内とする旨定款に定めております。

- 25 -

⑧

取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらない旨も定款に定めております。

⑨

中間配当
当社は、取締役会の決議によって、毎年７月31日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当（中間配当金）をすることができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元の実施を可能とすることを目的とするものであります。

⑩

自己の株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議をもって、市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、自己の株式を取得することを目的とするものであります。

⑪

株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

38,400－38,400

－

－

－

－

－

38,400－38,400

－

提出会社
連結子会社
計

②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
前連結会計年度
該当事項はありません。
当連結会計年度
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、特段定めておりません。

- 26 -

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成27年２月１日から平成28年１月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成27年２月１日から平成28年１月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、また、会計基準等の変更について適確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法
人財務会計基準機構へ加入しております。

- 27 -

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成27年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額）
土地
建設仮勘定
その他
減価償却累計額
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
長期預金
長期貸付金
繰延税金資産
保険積立金
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 28 -

当連結会計年度(平成28年１月31日)

779,842

787,245※２ 1,019,970※２ 1,110,846

269,736
289,722
34,72650,102△3,8292,440,271

248,683
312,706
37,431
66,788△4,0882,559,614※１ 1,192,916※１ 1,200,418△907,093
285,822
228,625△193,890
34,735※１ 723,955－
577,046△526,777
50,269
1,094,782△931,916
268,501
219,560△198,418
21,141※１ 723,955
6,480
599,709△545,632
54,077
1,074,156

42,14642,90985,05644,322
27,976
72,29838,297－36,196
77,656211,820
124,908△53,682
435,197
1,615,035
4,055,306

35,231
7,000
33,03560,129222,606
132,842△52,345438,500
1,584,955
4,144,569

(単位：千円)
前連結会計年度(平成27年１月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
1年内償還予定の社債
リース債務
未払法人税等
賞与引当金
返品調整引当金
その他
流動負債合計
固定負債
社債
長期借入金
リース債務
役員退職慰労引当金
退職給付に係る負債
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
少数株主持分
純資産合計
負債純資産合計- 29 -

当連結会計年度(平成28年１月31日)※２ 297,239※２ 389,522※１ 170,000※１ 150,000※１ 144,320※１ 135,166

40,00026,36878,641
32,101
16,042337,957
1,142,671

20,00025,841
117,174
35,371
19,050342,019
1,234,146

20,000－※１ 216,349※１ 68,223

58,721
125,658
154,825
14,691
68,182
658,427
1,801,098

56,564
127,958
158,558
15,01058,937
485,252
1,719,398

601,000
690,401
1,008,113△195,600
2,103,914

601,000
690,401
1,185,964△195,627
2,281,738

2,416
77,71680,13270,1602,254,208
4,055,306

1,454
63,16764,62278,8092,425,170
4,144,569

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)前連結会計年度(自 平成26年２月１日
至 平成27年１月31日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
受取賃貸料
貸倒引当金戻入額
生命保険配当金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
減価償却費
持分法による投資損失
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益
特別損失
減損損失
固定資産除却損
投資有価証券評価損
特別損失合計税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計少数株主損益調整前当期純利益
少数株主利益又は少数株主損失（△）
当期純利益- 30 -(自至当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日)

5,541,224
2,048,439
3,492,784※１,※２ 3,133,741

6,133,374
2,247,700
3,885,673※１,※２ 3,383,920

359,043

501,752

6,296
578
300
－
988
7,146
15,310

7,184
351
－
6,533
2,566
6,216
22,852

9,084
3,212
3,111
7,449
4,017
26,875
347,478

8,056
3,478
3,225
901
3,280
18,941
505,663－※４ 11,248※３ 960

※３ 17

8,700
9,660
337,817
152,846
15,207
168,053
169,764△506
170,270

1,700
12,965492,697
200,965
15,236216,202276,494
8,648
267,845

【連結包括利益計算書】（単位：千円）前連結会計年度(自 平成26年２月１日
至 平成27年１月31日)
少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益- 31 -(自至当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日)

169,764

276,494943
32,794△353※ 33,384△961△14,549－※ △15,510

203,148

260,983

203,655△506

252,3358,648

③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自平成26年２月１日

至

平成27年１月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

601,000

利益剰余金690,401

927,838

自己株式

株主資本合計△195,576

2,023,663

当期変動額
剰余金の配当△89,995△89,995

当期純利益

170,270

170,270

自己株式の取得△23△23

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

80,275△23

80,251

601,000

690,401

1,008,113△195,600

2,103,914

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評価
差額金

為替換算調整勘定

その他の包括利益累
計額合計

1,472

45,27546,748

少数株主持分

70,667

純資産合計

2,141,079

当期変動額
剰余金の配当△89,995

当期純利益

170,270

自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

△23
943

32,441

33,384△506

32,877943

32,441

33,384△506

113,129

2,416

77,71680,13270,1602,254,208- 32 -

当連結会計年度（自平成27年２月１日

至

平成28年１月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

601,000

利益剰余金690,401

1,008,113

自己株式

株主資本合計△195,600

2,103,914

当期変動額
剰余金の配当△89,994△89,994

当期純利益

267,845

267,845

自己株式の取得△27△27

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

177,851△27

177,823

601,000

690,401

1,185,964△195,627

2,281,738

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評価
差額金

為替換算調整勘定

その他の包括利益累
計額合計

2,416

77,71680,132

少数株主持分

70,160

純資産合計

2,254,208

当期変動額
剰余金の配当△89,994

当期純利益

267,845

自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△27△961△14,549△15,510

8,648△6,861

当期変動額合計△961△14,549△15,510

8,648

170,961

当期末残高

1,454

63,16764,62278,8092,425,170- 33 -

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)前連結会計年度(自 平成26年２月１日
至 平成27年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
のれん償却額
投資有価証券評価損益（△は益）貸倒引当金の増減額（△は減少）
返品調整引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
為替差損益（△は益）固定資産除却損
減損損失
持分法による投資損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
貸付金の回収による収入
関係会社貸付金の回収による収入
関係会社貸付けによる支出
投資活動によるキャッシュ・フロー

- 34 -(自至当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日)

337,81773,729
3,292
8,700
491
△2,170△4,4894,350△6,874
9,084
1,086
960
－
3,111
△26,60270,673△61,740
121,347
532,766
6,873△9,111△179,838
350,690492,697
84,0773,638
1,700△1,078
3,007
3,732
2,300
△7,535
8,056
△504
17
11,2483,225△90,758△6,05592,519△36,766
563,521
7,520△8,102△162,889
400,050△35,800△17,086
－
－
1,200
7,600
△4,352△48,438△133,740△27,151
4,000△11,545900
1,400－△166,137

(単位：千円)
前連結会計年度(自 平成26年２月１日
至 平成27年１月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の取得による支出
社債の償還による支出
ファイナンス・リース債務の返済による支出
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高－
20,830△133,481△23△40,000△21,829△89,583△264,087△25,726
12,437
312,182
324,619- 35 -(自至当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日)△20,000－△156,810△27△40,000△30,613△90,245△337,696825△102,957
324,619
221,662

【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社数 8社
連結子会社の名称㈱ＯＳＧウォーターテック
欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司㈱ウォーターネット
その他５社
２．持分法の適用に関する事項
持分法適用関連会社数 1社㈱ジャパンボトラーズ
前連結会計年度において持分法適用関連会社でありましたＯＳＧ－ＭＥＬＴＡ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯ－ＮＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ．は清算したため、持分法の適用範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、欧愛水基環保科技（蘇州）有限公司とその他２社の決算日は12月31日であります。
連結財務諸表の作成に当たっては、連結決算日現在で決算に準じた仮決算を行った財務諸表を使用しております。
４．会計処理基準に関する事項(1）重要な資産の評価基準及び評価方法① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法②

たな卸資産
主として総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法①

有形固定資産（リース資産を除く）
当社及び国内連結子会社は、定率法（ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）は定額法）を採用し、在外連結子会社は主として定額法を採用しております。
主な耐用年数②

建物 15年から50年
無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。

③

リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。

- 36 -

(3）重要な引当金の計上基準①

貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
賞与引当金

②

従業員の賞与の支給に備えるため、当連結会計年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
返品調整引当金③

将来予想される売上返品に備えるため、返品実績率等を勘案し、将来の返品に伴う損失見込額を計上しております。
④

役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当連結会計年度末要支給額を計上しております。

(4）退職給付に係る会計処理の方法
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。なお、退職給付債務の算定は簡便法によっております。
また、連結子会社のうち㈱ＯＳＧウォーターテック及び㈱ウォーターネットにおいては、従業員退職金の全額について中小企業退職金制度に加入しており、当連結会計年度の掛金拠出額を退職給付費用として処理しております。
(5）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
クしか負わない取得日から３カ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(6）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理方法
税抜方式によっております。
（未適用の会計基準等）
・「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）
・「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日）
・「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日）
・「１株当たり当期純利益に関する会計基準」（企業会計基準第２号 平成25年９月13日）
・「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年
９月13日）
・「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第４号 平成25年９月13日）(1）概要
子会社株式の追加取得等において、支配が継続している場合の子会社に対する親会社の持分変動の取扱
い、取得関連費用の取扱い、当期純利益の表示及び少数株主持分から非支配株主持分への変更並びに暫定的な会計処理の確定の取扱い等について改正されました。
(2）適用予定日
平成29年１月期の期首から適用します。
なお、暫定的な会計処理の確定の取扱いについては、平成29年１月期の期首以後実施される企業結合から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響「企業結合に関する会計基準」等の改正による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

- 37 -

（表示方法の変更）（連結損益計算書）
前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「生命保険配当金」は、営業外収益の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた8,135千
円は、「生命保険配当金」988千円、「その他」7,146千円として組み替えております。
（連結貸借対照表関係）※１

担保に供している資産及び対応債務担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成27年１月31日）

当連結会計年度（平成28年１月31日）

建物
構築物

191,140千円
3,507

177,786千円
3,082

土地

723,445

723,445918,093904,314

計

担保資産に対応する債務は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成27年１月31日）
短期借入金
長期借入金
(１年内返済予定の長期借入金を含む)
計※２

当連結会計年度（平成28年１月31日）

120,000千円

120,000千円

330,384

194,404

450,384

314,404

連結会計年度末日満期手形連結会計年度末日満期手形の会計処理については、当連結会計年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当連結会計年度末日満期手形の金額は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成27年１月31日）

当連結会計年度（平成28年１月31日）

受取手形

20,227千円

11,666千円

支払手形78,61974,508- 38 -

（連結損益計算書関係）※１

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成26年２月１日
至 平成27年１月31日）

給料手当
旅費交通費

当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）（自至

1,109,728千円
301,778

1,191,945千円
349,132

賞与引当金繰入額
退職給付費用

24,641
21,37927,56631,005

役員退職慰労引当金繰入額
貸倒引当金繰入額

4,250
6,697

4,400
157

※２

一般管理費に含まれる研究開発費の総額（自至前連結会計年度
平成26年２月１日
平成27年１月31日）

当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）（自至
54,317千円※３51,180千円

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成26年２月１日
平成27年１月31日）

建物及び構築物
※４

（自
至
960千円

当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

その他

17千円

減損損失
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。な
お、前連結会計年度については、該当事項はありません。

場所

用途

種類

減損損失

ＨＯＤ（水宅配）埼玉県川越市

事業用資産（遊休資産）

建物、機械装置

11,248千円

当社グループは、事業用資産は主に事業セグメントを基準としてグルーピングを行っており、遊休資産は個別資産ごとにグルーピングを行っております
上記の遊休資産については、売却予定であることから回収可能価額まで減額し、当該減少額は減損損失（機械装置3,808千円、建物7,439千円）として特別損失に計上しております。
なお、回収可能価額は正味売却可能価額により測定しており、正味売却可能価額は、機械装置については
売却予定価額により、当該機械装置に付随する建物については備忘価額により評価しております。

- 39 -

（連結包括利益計算書関係）※

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度
平成26年２月１日
平成27年１月31日）（自至
その他有価証券評価差額金：
当期発生額

（自
至

当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

1,745千円△1,358千円

1,745
△802

△1,358
396

943

△961

32,794△18,290

税効果調整前
税効果額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定：
当期発生額
組換調整額
為替換算調整勘定－

3,741

32,794△14,549△353－

33,384△15,510

持分法適用会社に対する持分相当額：
当期発生額
その他の包括利益合計（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成26年２月１日

至

平成27年１月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

5,000,000－－

5,000,000

合計

5,000,000－－

5,000,000（注）500,21546－

500,261

合計

500,21546－

500,261

発行済株式
普通株式

自己株式
普通株式

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加46株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項（1）配当金支払額
株式の種類

（決議）
平成26年４月24日
定時株主総会

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）89,995

20

普通株式

基準日

効力発生日

平成26年１月31日

平成26年４月25日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの（決議）
平成27年４月23日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（千円）
89,994

配当の原資
利益剰余金

- 40 -

１株当たり配
当額（円）
20

基準日

効力発生日

平成27年１月31日

平成27年４月24日

当連結会計年度（自平成27年２月１日

至

平成28年１月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）（注）１，２5,000,000

500,000－

5,500,000

合計

5,000,000

500,000－

5,500,000（注）１，３500,261

50,066－550,327

合計

500,261

50,066－550,327

発行済株式
普通株式

自己株式
普通株式

（注）１．当社は、平成28年１月20日付で１株につき1.1株の割合で株式分割を行っております。
２．普通株式の発行済株式総数の増加500,000株は株式分割によるものであります。
３．普通株式の自己株式の株式数の増加50,066株は、株式分割による増加50,026株、単元未満株式の買取りによる増加40株であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項（1）配当金支払額
株式の種類

（決議）
平成27年４月23日
定時株主総会

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）89,994

20

普通株式

基準日

効力発生日

平成27年１月31日

平成27年４月24日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの（決議）
平成28年４月27日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

普通株式

123,741

利益剰余金

１株当たり配
当額（円）
25

基準日

効力発生日

平成28年１月31日

平成28年４月28日（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至
現金及び預金勘定

前連結会計年度
平成26年２月１日
平成27年１月31日）
779,842千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金
現金及び現金同等物- 41 -（自至当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）
787,245千円△455,222△565,582

324,619

221,662（リース取引関係）
ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引①

リース資産の内容
有形固定資産
主にパソコン及びサーバー（その他）であります。
無形固定資産②

主に顧客管理及び基幹システムのソフトウェア（ソフトウェア）であります。
リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項
価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

（2）重要な減（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、余裕資金の範囲内での運用に限定し、当社グループ運用方針に基づき、主に安全性の高い金融資産で運用しております。当社グループが保有する金融商品には売上債権や投資有価証券があり、売上債権に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、投機的な取引は行わない方針
であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券である株式は市場価格の変動リスクに晒されております。また、取引先企業等に対し長期貸付を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、すべて１年以内の支払期日であります。
リース債務や社債及び短期、長期借入金は、設備投資や運転資金の調達を目的としたものであります。
このうち一部は変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
受取手形及び売掛金・長期貸付金については、与信管理規程に従い、取引相手ごとの期日及び残高を管理しております。
投資有価証券については定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
営業債務、リース債務、社債及び短期、長期借入金は、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰計画を作成及び更新を行い、手許流動性を管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

- 42 -

２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（平成27年１月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

779,842779,842－

1,019,970

1,019,970－(3）投資有価証券

28,47328,473－(4）長期貸付金

36,196

12,877

12,877－

資産計

1,841,164

1,841,164－(1）支払手形及び買掛金

297,239

297,239－(2）未払法人税等

78,64178,641－(3）短期借入金

170,000

170,000－

60,00060,000－360,669

361,786

1,117

85,08985,089－1,051,639

1,052,755

1,117(2）受取手形及び売掛金

貸倒引当金(*1)(4）社債
一年内償還予定の社債を含む(5）長期借入金
一年内返済予定の長期借入金を含む(6）リース債務
負債計△23,318(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

- 43 -

当連結会計年度（平成28年１月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

787,245787,245－

1,110,846

1,110,846－(3）投資有価証券

27,207

27,207－(4）長期貸付金

33,035

11,117

11,117－

資産計

1,936,416

1,936,416－(1）支払手形及び買掛金

389,522389,522－(2）未払法人税等

117,174

117,174－(3）短期借入金

150,000

150,000－(4）一年内償還予定の社債

20,00020,000－203,389

203,890501

82,40682,406－

962,492

962,993501(2）受取手形及び売掛金

貸倒引当金(*1)(5）長期借入金
一年内返済予定の長期借入金を含む(6）リース債務
負債計△21,918(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3）投資有価証券
これらの時価は、主として市場価格によって算定しております。
(4）長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、貸倒引当金控除後の価額を時価としております。
負債(1）支払手形及び買掛金、(2）未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3）短期借入金
短期借入金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4）一年内償還予定の社債
当社グループの発行する社債は、変動金利によるもののみであります。なお、変動金利によるものは、短期間で市場金利に基づいて利率を見直しており、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5）長期借入金（一年内返済予定の長期借入金を含む）
長期借入金は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、一部の長期借入金は、複合金融商品であるキャンセラブルローン（期限前特約権の行使による期限前解約特約付）でありますが、長期借入金の時価に含めて算定しております。
(6）リース債務
リース債務は、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定した結果、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

- 44 -

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）前連結会計年度（平成27年１月31日）

区分
非上場株式等

当連結会計年度（平成28年１月31日）
9,824

8,024

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3）投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成27年１月31日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）
現金及び預金受取手形及び売掛金

10年超
（千円）

779,842－－－

1,019,970

－

－

－

－

36,196－－

1,799,813

36,196

－

－

長期貸付金
合計

５年超
10年以内
（千円）

当連結会計年度（平成28年１月31日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）
現金及び預金受取手形及び売掛金

10年超
（千円）

787,245－－－

1,110,846

－

－

－

－

33,035－－

1,898,091

33,035

－

－

長期貸付金
合計

５年超
10年以内
（千円）

４．社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成27年１月31日）
１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

短期借入金

170,000

－

－

－

－

－

社債

40,00020,000

－

－

－

－

長期借入金

144,320

152,961

56,888

6,500

－

－

リース債務
合計

26,36820,31917,991

13,021

3,584

3,804

380,688

193,280

74,87919,521

3,584

3,804

当連結会計年度（平成28年１月31日）
１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

短期借入金

150,000

－

－

－

－

－

一年内償還予定の社債

20,000

－

－

－

－

－

長期借入金

135,166

61,723

6,500

－

－

－

リース債務

25,841

23,24918,543

9,169

3,028

2,573

331,007

84,972

25,043

9,169

3,028

2,573

合計

- 45 -

（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（平成27年１月31日）
連結貸借対照表計上
額（千円）

種類
(1）株式

取得原価（千円）

差額（千円）

5,930

3,330

2,600

－

－

－

(2）債券
①
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

国債・地方債
等

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

22,54321,925618

28,47325,255

3,218

－

－

－

－

－

－

(3）その他
小計
(1）株式
(2）債券
①
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

国債・地方債
等

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

－

－

－

28,47325,2553,218(3）その他
小計
合計（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額

9,824千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

- 46 -

当連結会計年度（平成28年１月31日）
連結貸借対照表計上
額（千円）

種類
(1）株式

取得原価（千円）

差額（千円）

5,577

3,330

2,247

－

－

－

(2）債券
①
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

国債・地方債
等

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

5,577

3,330

2,247

－

－

－

－

－

－

(3）その他
小計
(1）株式
(2）債券
①
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

国債・地方債
等

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

21,63022,017△387

21,63022,017△387

27,20725,3471,859(3）その他
小計
合計（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額

8,024千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、その他有価証券の非上場株式について8,700千円減損処理を行っております。
当連結会計年度において、その他有価証券の非上場株式について1,700千円減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
（デリバティブ取引関係）
該当事項はありません。

- 47 -

（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度を採用しております。
当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
また、連結子会社㈱ＯＳＧウォーターテック及び㈱ウォーターネットにおいては、中小企業退職金制度に加入しております。
２．確定給付制度(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度
当連結会計年度（自 平成26年２月１日（自 平成27年２月１日
至 平成27年１月31日）
至 平成28年１月31日）
退職給付に係る負債の期首残高
159,315千円
154,825千円
退職給付費用
退職給付の支払額

18,881△620

28,260△1,605

制度への拠出額△22,750△22,922

154,825

158,558

退職給付に係る負債の期末残高(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
前連結会計年度
当連結会計年度（平成27年１月31日）（平成28年１月31日）
積立型制度の退職給付債務
258,119千円
273,339千円
年金資産△153,806△171,953
104,313

101,386

非積立型制度の退職給付債務

50,51357,173

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

154,825

158,558

退職給付に係る負債

154,825

158,558

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

154,825

158,558(3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用

前連結会計年度18,881千円

当連結会計年度28,260千円

３．確定拠出制度
連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度2,498千円、当連結会計年度2,744千円であります。
（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。

- 48 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（平成27年１月31日）

当連結会計年度（平成28年１月31日）

繰延税金資産（流動）たな卸資産評価損
賞与引当金

12,322千円
11,893

26,115千円
11,316

返品調整引当金

6,042

6,533

その他

10,55915,084

繰延税金資産（流動）小計

40,81759,048△6,091△21,617

繰延税金資産（流動）合計

34,72637,431

繰延税金資産（固定）
退職給付に係る負債

56,01051,827

役員退職慰労引当金
貸倒引当金

44,691
12,262

41,245
11,065

投資有価証券評価損
減損損失

13,42987,555

12,703
78,107

資産除去債務

10,485
－

8,307
4,176

評価性引当額その他
繰延税金資産（固定）小計

224,435

207,433△143,739△145,014

80,69562,419△2,236△801△1,884△405

合計△3,038△2,289繰延税金資産の純額

112,383

97,560

評価性引当額繰延税金資産（固定）合計
繰延税金負債
資産除去債務
投資有価証券評価差額
繰延税金負債

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率前連結会計年度（平成27年１月31日）

当連結会計年度（平成28年１月31日）

38.0％

35.6％

0.9
7.9

0.8
5.1

2.6
△0.9

△0.6
△0.7

0.7
0.5

0.5
3.1

49.7

43.9

（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額子会社の法定実効税率差異
留保金課税
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率- 49 -

３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第９号）が平成27年３月31日に公布され、平成27年４月
１日以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、平成29年１月期に解消が見込まれる繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の35.6％か
ら33.0％に、平成30年１月期以降に解消が見込まれる繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の35.6％から32.2％に変更されます。
この税率変更により、流動資産の繰延税金資産の金額が2,623千円減少し、固定資産の繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）が5,933千円減少しております。また、法人税等調整額が8,599千円、その他有価証券評価差額金が42千円増加しております。
４．決算日後の法人税等の税率の変更「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）が、平成28年３月31日に公布され、平成28年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、平成
30年１月期及び平成31年１月期に解消が見込まれる繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の32.2％から30.8％に、平成32年１月期以降に解消が見込まれる繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の32.2％から30.6％に変更されます。
なお、変更後の法定実効税率を当連結会計年度末に適用した場合、流動資産の繰延税金資産の金額が214千円
減少し、固定資産の繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）が2,311千円減少いたします。
また、法人税等調整額が2,546千円、その他有価証券評価差額金が20千円増加いたします。
（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（賃貸等不動産関係）
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

- 50 -

（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、環境・健康関連機器の製造・販売を主たる業務としており、取り扱う製品・サービスについて
国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社は、製品の系列及び市場の類似性を考慮したセグメントから構成されており、「水関連機器事業」、「メンテナンス事業」「ＨＯＤ（水宅配）事業」及び「その他事業」の４つを報告セグメ
ントとしております。なお、各報告セグメントに属する主な製品は以下のとおりであります。
報告セグメント

主要製・商品
浄水器、アルカリイオン整水器、ハイクロソフト酸化水生成器、

水関連機器事業

ウォータークーラー、水自販機等
中空糸膜カートリッジ、活性炭カートリッジ、ハイクロソフト酸

メンテナンス事業

化水生成器用電解添加液、補修部品等

ＨＯＤ（水宅配）事業

冷温水サーバー式ミネラルウォーター宅配事業等

その他事業

家庭用電気治療器、健康食品、健康器具、介護宅配弁当等

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自平成26年２月１日

至

平成27年１月31日）（単位：千円）

報告セグメント
ＨＯＤ（水宅配） その他事業
事 業

調整額
（注）１

連結
財務諸表
計上額
（注）２

水関連機
器事業

メンテナ
ンス事業

2,579,646

1,685,313

909,675

366,589

5,541,224－

5,541,224

－

－

－

－

－

－

－

2,579,646

1,685,313

909,675

366,589

5,541,224－

5,541,224

セグメント利益

204,547

289,906

5,621

24,306524,382△165,338

359,043

セグメント資産1,503,562

1,029,627

385,437

193,408

3,112,035

943,271

4,055,306

減価償却費

26,01319,092

15,374

3,248

63,72910,00073,729有形固定資産及び無形固定資産の増加額

33,87633,7671,970

13,37682,991

16,726

99,718

計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計

その他の項目（注）１

調整額は以下のとおりであります。

（1）セグメント利益の調整額△165,338千円は、各報告セグメントには配分していない全社費用で、主に提出会
社本社の管理部門に係る費用であります。
（2）セグメント資産の調整額943,271千円は、主に報告セグメントに帰属しない現金預金、長期投資資金及び管理部門に係る資産であります。
２

セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

- 51 -

当連結会計年度（自平成27年２月１日

至

平成28年１月31日）（単位：千円）

報告セグメント
ＨＯＤ（水宅配） その他事業
事 業

調整額
（注）１

連結
財務諸表
計上額
（注）２

水関連機
器事業

メンテナ
ンス事業

3,024,478

1,715,657

978,478

414,759

6,133,374－

6,133,374

－

－

－

－

－

－

－

3,024,478

1,715,657

978,478

414,759

6,133,374－

6,133,374

セグメント利益

330,618

317,266

17,23857,346

722,470△220,718

501,752

セグメント資産1,619,971

973,634

293,306

191,648

3,078,560

1,066,008

4,144,569

減価償却費

36,42023,044

12,8203,478

75,763

8,314

84,077有形固定資産及び無形固定資産の増加額

37,427

21,166307

11,39270,294

18,431

88,725

計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計

その他の項目（注）１ 調整額は以下のとおりであります。
（1）セグメント利益の調整額△220,718千円は、各報告セグメントには配分していない全社費用で、主に提出会
社本社の管理部門に係る費用であります。
（2）セグメント資産の調整額1,066,008千円は、主に報告セグメントに帰属しない現金預金、長期投資資金及び２管理部門に係る資産であります。
セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成26年２月１日
１．製品及びサービスごとの情報

至平成27年１月31日）

セグメント情報に同様の内容を開示しているため、記載を省略しています。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が、連結貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。

- 52 -

当連結会計年度（自平成27年２月１日

至

平成28年１月31日）

１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の内容を開示しているため、記載を省略しています。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が、連結貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成26年２月１日
該当事項はありません。

至平成27年１月31日）

当連結会計年度（自至平成28年１月31日）

平成27年２月１日「ＨＯＤ（水宅配）事業」セグメントにおいて発生した遊休資産について、減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は11,248千円であります。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成26年２月１日 至 平成27年１月31日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自平成27年２月１日

至

平成28年１月31日）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成26年２月１日 至 平成27年１月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成27年２月１日
該当事項はありません。

至平成28年１月31日）- 53 -

【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引（ア）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度（自 平成26年２月１日 至 平成27年１月31日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自
種類

会社等の名
称

所在地

関連会社

㈱ジャパン
ボトラーズ

大阪府
東大阪市

資本金又
は出資金
（千円）

平成27年２月１日

至

平成28年１月31日）

議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

関連当
事者と
の関係

取引の内容

トルウォー

（所有）

事務所

家賃の受取

ターの製造

直接

の賃貸

（注）２(1)

事業の内容

取引金額
（千円）
（注）１

ミネラルボ
12,000

28.3

－

販売

科目

期末残高
（千円）
（注）１

長期
未収入金
（注）２
(2)

41,800

科目

期末残高
(千円)
（注）１

（イ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
前連結会計年度（自
種類

会社等の名
称

所在地

㈱ドゥーイ

東京都

ング

中央区

資本金又
は出資金
(千円)

平成26年２月１日
事業の内容

至

議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

平成27年１月31日）
関連当
事者と
の関係

取引の内容

商品の

当社商品の販売

販売（注）２(3)

取引金額
(千円)
（注）１

役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している

健康機器、
10,000

健康食品の

－

販売

受取手形
15,560

及び

8,258

売掛金

会社等

当連結会計年度（自
種類

会社等の名
称

所在地

㈱ドゥーイ

東京都

ング

中央区

資本金又
は出資金
(千円)

平成27年２月１日
事業の内容

至

議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

平成28年１月31日）
関連当
事者と
の関係

取引の内容

商品の

当社商品の販売

販売（注）２(3)

取引金額
(千円)
（注）１

科目

期末残高
(千円)
（注）１

役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している

健康機器、
10,000

健康食品の

－

販売

受取手形
27,458

及び

12,525

売掛金

会社等（注）１．上記(ア）～(イ）の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等(1) 当社が第３者より賃借している事務所の一部を転貸しており、転貸相当分の家賃を収受しています。
(2) 長期未収入金に対して、貸倒引当金11,986千円を計上しております。
(3) 当社商品の販売については、他の取引先の条件を勘案し交渉の上決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記(1）親会社情報
該当事項はありません。
(2）重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。

- 54 -

（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成26年２月１日
平成27年１月31日）（自至当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

１株当たり純資産額

441.25円

１株当たり純資産額

474.04円

１株当たり当期純利益金額

34.40円

１株当たり当期純利益金額

54.11円（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．平成28年１月20日付で普通株式１株につき1.1株の株式分割を行っております。これに伴い、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。
３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成26年２月１日
平成27年１月31日）

当期純利益金額（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る当期純利益金額（千円）
期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 55 -（自至当連結会計年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

170,270

267,845－－

170,270

267,845

4,949,744

4,949,712

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
会社名

銘柄

発行年月日

当期首残高 当期末残高
（千円）
（千円）

利率
（％）

担保

償還期限

平成年月日
株式会社ＯＳＧコーポレーション

第５回
無担保社債

23.3.31

平成年月日
60,000(40,000)

20,000(20,000)

0.48

なし

28.3.31（注）１．（ ）内書は、１年以内の償還予定額であります。
２．連結決算日後５年間の償還予定額は以下のとおりであります。
１年以内
（千円）

１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

－

－

－

－

20,000【借入金等明細表】

当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

短期借入金

170,000

150,000

1.3－

１年以内に返済予定の長期借入金

144,320

135,166

1.6－

１年以内に返済予定のリース債務

26,36825,841

216,349

68,22358,72156,564－

平成29年～平成34年

－

－

－

－

615,758435,795

－

－

区分

長期借入金
（１年以内に返済予定のものを除く。）
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）
その他有利子負債
計

返済期限

－

－
1.5

平成29年～平成30年（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、一部のリース債務について、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額で連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

長期借入金

61,723

6,500

－

－

リース債務

23,24918,543

9,169

3,028

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。

- 56 -

（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

1,322,815

3,091,544

4,579,803

6,133,374

33,114

271,872

362,296492,697

四半期（当期）純利益金額
（千円）

1,037

150,018

202,760

267,845

１株当たり四半期（当期）純利益金額（円）

0.21

30.31

40.96

54.11

税金等調整前四半期（当期）
純利益金額（千円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額
（円）
（注）

第１四半期

第２四半期

0.21

30.10

第３四半期

第４四半期

10.66

13.15

平成28年１月20日付で普通株式１株につき1.1株の株式分割を行っております。これに伴い、当連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純利益金額を算定しております。

- 57 -

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成27年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
商品及び製品
原材料及び貯蔵品
前払費用
繰延税金資産
未収入金
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）
構築物
減価償却累計額
構築物（純額）機械及び装置
減価償却累計額
機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
土地
建設仮勘定
有形固定資産合計
無形固定資産
電話加入権
工業使用権
ソフトウエア
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券- 58 -

当事業年度(平成28年１月31日)

322,893

243,550※２,※３ 178,023※２,※３ 272,267※２ 721,456※２ 679,669

82,9395,724
17,69027,583※２ 32,090
2,800△3,6081,387,594

69,804
5,469
20,44532,016※２ 68,462
25,359△3,9791,413,064※１ 1,100,830※１ 1,101,536△831,499
269,331※１ 41,591△35,313
6,277
146,086△127,464
18,622
13,231△6,1207,110
432,325△407,170
25,155※１ 723,955－
1,050,452△854,636
246,900※１ 43,248△36,296
6,951
146,086△130,510
15,575
13,231△8,4884,742
459,401△427,010
32,390※１ 723,955
6,480
1,036,996

7,169
3
41,52848,7027,169
027,36834,53838,29735,231(単位：千円)
前事業年度(平成27年１月31日)
関係会社株式出資金
関係会社出資金
長期貸付金
関係会社長期貸付金
長期営業債権
長期前払費用
保険積立金
差入保証金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
1年内償還予定の社債
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
返品調整引当金
その他
流動負債合計
固定負債
社債
長期借入金
リース債務
退職給付引当金- 59 -

当事業年度(平成28年１月31日)

200,61210
300,000
34,796
12,485
4,739
6,632
211,820
34,95077,656※２ 43,670△46,696
918,975
2,018,130
3,405,724

200,61220
300,000
33,035－
4,648
16,030222,606
32,341
60,129※２ 48,608△35,508
917,756
1,989,291
3,402,355※２,※３ 171,415※２,※３ 244,115※２ 145,704※２ 130,468※１ 170,000※１ 150,000※１ 135,980※１ 135,166

40,00020,621※２ 132,695
283
48,737
67,29728,64919,95526,503
14,042
2,382
1,024,267

20,00019,427※２ 141,529
227
94,353
43,67636,80430,84028,872
17,0502,132
1,094,663

20,000－※１ 194,404※１ 59,238

37,964
154,825

39,590158,558(単位：千円)
前事業年度(平成27年１月31日)
役員退職慰労引当金
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計- 60 -

当事業年度(平成28年１月31日)

125,250
14,691
61,648608,784
1,633,051

127,450
15,01058,937458,784
1,553,447

601,000

601,000

690,401
690,401

690,401
690,401

20,00020,000600,000
54,455
674,455△195,600
1,770,256

550,000
181,679
751,679△195,627
1,847,453

2,416
2,416
1,772,673
3,405,724

1,454
1,454
1,848,907
3,402,355

②【損益計算書】(単位：千円)
前事業年度(自 平成26年２月１日
至 平成27年１月31日)
売上高
売上原価
商品及び製品期首たな卸高
当期商品及び製品仕入高
当期製品製造原価
合計
他勘定振替高商品及び製品期末たな卸高
売上原価合計
返品調整引当金繰入額
返品調整引当金戻入額
売上総利益
販売費及び一般管理費
販売促進費
広告宣伝費
旅費及び交通費
役員報酬
給料及び手当賞与
貸倒引当金繰入額
賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
賃借料
リース料
租税公課
減価償却費
支払手数料
その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
受取賃貸料
生命保険配当金
その他
営業外収益合計

4,393,302

当事業年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日)
4,663,510

135,882

82,939※１ 842,952※１ 732,528※１ 918,091※１ 1,060,698

1,896,925※２ 42,178
82,939
1,771,807－
4,170
2,625,664

1,876,167※２ 45,138
69,804
1,761,224
3,007－
2,899,278

104,025
21,421
230,806
51,000900,435
109,716
6,258
22,893
4,250
158,873
10,03197,72060,754
24,772
42,17073,286
508,705
2,427,120
198,544

103,916
22,598266,612
53,100937,516
123,494
268
24,3804,400
170,217
10,993103,079
59,91628,70145,72780,074545,6102,580,606
318,671※１ 278※１ 178578※１ 14,700
988※１ 6,444
22,989- 61 -(自至351※１ 10,800

2,566※１ 5,355

19,252

(単位：千円)
前事業年度(自 平成26年２月１日
至 平成27年１月31日)
営業外費用
支払利息
減価償却費
受取賃貸家賃原価
社債利息
その他
営業外費用合計
経常利益
特別損失
固定資産除却損
投資有価証券評価損関係会社株式評価損
特別損失合計税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益又は当期純損失（△）- 62 -(自至

当事業年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日)

8,420
3,212
2,708
363
1,083
15,788205,744

7,734
2,823
2,484
156
2,608
15,807322,116960
8,700
54,00063,660142,084
104,860
37,577
142,437
△353

－
1,700
－
1,700
320,416
139,706
13,491
153,197
167,218

③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自平成26年２月１日

至

平成27年１月31日）(単位：千円)
株主資本

資本剰余金
資本金
資本準備金

当期首残高

601,000

690,401

利益剰余金

資本剰余
金合計
690,401

その他利益剰余金
利益準備金
別途積立金
20,000600,000

繰越利益
剰余金

利益剰余
金合計

自己株式

株主資本
合計

△195,576

1,860,630

144,804

764,804△89,995△89,995△89,995

△353

△353

△353

当期変動額
剰余金の配当当期純損失（△）
自己株式の取得△23△23

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

－

△90,349△90,349△23△90,373

601,000

690,401

690,401

20,000600,000

54,455

674,455△195,600

1,770,256

評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金
当期首残高

評価・換算差額等合計

1,472

1,472

1,862,103

当期変動額
剰余金の配当△89,995

当期純損失（△）△353

自己株式の取得△23

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

943

943

943

943

943

△89,430

2,416

2,416

1,772,673- 63 -

当事業年度（自平成27年２月１日

至

平成28年１月31日）(単位：千円)
株主資本

資本剰余金
資本金
資本準備金

当期首残高

601,000

690,401

利益剰余金

資本剰余
金合計
690,401

その他利益剰余金
利益準備金
別途積立金
20,000

繰越利益
剰余金600,000

利益剰余
金合計

自己株式

株主資本
合計

△195,600

1,770,256

54,455

674,455△89,994△89,994△89,994

50,000－－167,218

167,218

167,218

当期変動額
剰余金の配当別途積立金の積立△50,000

当期純利益
自己株式の取得△27△27

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

△50,000

127,223

77,223△27

77,196

601,000

690,401

690,401

20,000550,000

181,679

751,679△195,627

1,847,453

評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金
当期首残高

評価・換算差額等合計

2,416

2,416

1,772,673

当期変動額
剰余金の配当△89,994

別途積立金の積立－

当期純利益

167,218

自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）

△27
△961

△961

△961

当期変動額合計

△961

△961

76,234

当期末残高

1,454

1,454

1,848,907- 64 -

【注記事項】（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法(1）有価証券
関係会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法（2）たな卸資産総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
２．固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）については定額法
主な耐用年数建物 15年から50年(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、当期に負担すべき支給見込額を計上しております。
(3）返品調整引当金
将来予想される売上返品に備えるため、返品実績率等を勘案し、将来の返品に伴う損失見込額を計上しております。
(4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上
しております。なお、退職給付債務の算定は簡便法によっております。
(5）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理方法
税抜方式によっております。
（表示方法の変更）（損益計算書）前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「生命保険配当金」は、営業外収益の総額の100分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた7,432千円は、「生命保険配当金」988千円、「その他」6,444千円として組み替えております。

- 65 -

（貸借対照表関係）※１

担保に供している資産及び対応債務担保に供している資産は、次のとおりであります。
前事業年度（平成27年１月31日）

当事業年度（平成28年１月31日）

建物
構築物

191,140千円
3,507

177,786千円
3,082

土地

723,445

723,445918,093904,314

計

担保資産に対応する債務は、次のとおりであります。
前事業年度（平成27年１月31日）
短期借入金
長期借入金
(１年内返済予定の長期借入金を含む)
計
※２

当事業年度
（平成28年１月31日）

120,000千円

120,000千円

330,384

194,404

450,384

314,404

関係会社に対する主な資産及び負債
前事業年度（平成27年１月31日）

当事業年度（平成28年１月31日）

受取手形

26,389千円

24,636千円

売掛金
未収入金

83,55331,532

33,84468,458

その他（投資その他の資産）
支払手形

36,914
146,856

41,851
195,636

買掛金
未払金

105,994
4,989

113,1154,976※３

期末日満期手形期末日満期手形の会計処理については、当事業年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。期末日満期手形の金額は、次のとおりであります。
前事業年度（平成27年１月31日）

受取手形
支払手形

当事業年度
（平成28年１月31日）

20,227千円
7,316

11,666千円
7,377（損益計算書関係）※１

関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
（自
至

前事業年度
平成26年２月１日
平成27年１月31日）

（自
至

当事業年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）

製品商品仕入高
外注加工費

435,562千円
866,236

受取賃貸料
受取利息

14,40059

10,8002

営業外収益その他

1,972

787

※２

463,875千円
1,011,229

他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成26年２月１日
平成27年１月31日）

販売促進費勘定への振替高（自至42,178千円- 66 -

当事業年度
平成27年２月１日
平成28年１月31日）
45,138千円

（有価証券関係）
関係会社株式及び関係会社出資金（当事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式200,612千円、関係会社出資金300,000千円、前事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式200,612千円、関係会社出資金300,000千円）
は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（平成27年１月31日）

当事業年度（平成28年１月31日）

繰延税金資産（流動）たな卸資産評価損

3,151千円

2,069千円

貸倒引当金
賞与引当金

1,383
10,061

1,313
9,533

返品調整引当金

5,330
7,657

5,821
13,277

27,583－32,016－

繰延税金資産（流動）合計

27,58332,016

繰延税金資産（固定）
退職給付引当金

56,01051,827

役員退職慰労引当金
貸倒引当金

44,578
16,20741,058
11,065

投資有価証券評価損関係会社株式評価損23,11069,047

9,352
65,848

減損損失
資産除去債務

87,555
9,712

78,1077,534

その他
繰延税金資産（流動）小計
評価性引当額－4,176

306,223△225,528

268,971△206,552

80,69562,418△2,236△1,884△802△405

繰延税金負債合計△3,038△2,289繰延税金資産の純額

105,240

92,145

その他
繰延税金資産（固定）小計
評価性引当額繰延税金資産（固定）合計
繰延税金負債
資産除去債務その他有価証券評価差額

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（平成27年１月31日）

当事業年度（平成28年１月31日）

38.0％

35.6％

評価性引当額
交際費等永久に損金に算入されない項目

45.3
1.9

0.8
0.9

住民税均等割

16.0
△1.0

7.1
3.4

100.2

47.8

法定実効税率（調整）

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率- 67 -

３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第９号）が平成27年３月31日に公布され、平成27年
４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、平成29年１月期に解消が見込まれる繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の35.6％から33.0％に、平成30年１月期以降に解消が見込まれる繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の35.6％から32.2％に変更されます。
この税率変更により、流動資産の繰延税金資産の金額が2,623千円減少し、固定資産の繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）が5,933千円減少しております。また、法人税等調整額が8,599千円、その他有価証券評価差額金が42千円増加しております。
４．決算日後の法人税等の税率の変更「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）が、平成28年３月31日に公布され、平成28
年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、
平成30年１月期及び平成31年１月期に解消が見込まれる繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法
定実効税率は、従来の32.2％から30.8％に、平成32年１月期以降に解消が見込まれる繰延税金資産及び繰延
税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の32.2％から30.6％に変更されます。
なお、変更後の法定実効税率を当事業年度末に適用した場合、流動資産の繰延税金資産の金額が214千円
減少し、固定資産の繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）が2,311千円減少いたしま
す。また、法人税等調整額が2,546千円、その他有価証券評価差額金が20千円増加いたします。
（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 68 -

④【附属明細表】【有形固定資産等明細表】
当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額又は
償却累計額
(千円)

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

1,100,830

705－

1,101,536

854,636

23,136

246,900

構築物

41,591

1,657－

43,24836,296983

6,951

機械及び装置

146,086－－

146,086

130,5103,046

15,575

車輌運搬具

13,231－－

13,231

8,488

2,367

4,742

工具、器具及び備品

432,325

31,986

4,911

459,401

427,010

24,50532,390

土地

723,955－－

723,955－－

723,955

－

6,480

－

6,480

－

－

6,480

2,458,019

40,8294,911

2,493,938

1,456,942

54,0391,036,996

電話加入権

7,169

－

－

7,169

－

－

7,169

工業使用権

52,700－－52,70052,700

3

0

ソフトウェア

136,136－－

136,136

108,767

14,15927,368196,006－－

196,006

161,467

14,16334,538

11,06915,422

6,143

20,3474,317

16

16,030

－

－

－

－

－

－

－

－

繰延資産計

－

－

－

－

－

－

－

資産の種類

有形固定資産建物

建設仮勘定
有形固定資産計
無形固定資産無形固定資産計
長期前払費用繰延資産（注）当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
工具、器具及び備品
顧客システムサーバー機器等

8,028千円

複合機等
デジタル印刷機等

5,807千円
5,400千円

電話主装置等

3,893千円【引当金明細表】
当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

50,304349

11,085

81

39,487

賞与引当金

26,50328,872

26,503－28,872

返品調整引当金

14,042

17,050－14,042

17,050

役員退職慰労引当金

125,250

4,400

2,200

－

127,450

区分（注）１．貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、債権回収によるものであります。
２．返品調整引当金の「当期減少額（その他）」は、期末の返品に伴う損失見込額の見直しによる洗替額であります。
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。

- 69 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

２月１日から１月31日まで

定時株主総会

４月中

基準日

１月31日

剰余金の配当の基準日

１月31日
７月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り（特別口座）
取扱場所

株主名簿管理人

大阪市中央区伏見町三丁目６番３号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 大阪証券代行部（特別口座）
東京都千代田区丸の内１丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所
買取手数料
公告掲載方法──────
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
電子公告
ただし、事故その他やむを得ない事由により電子公告をすることができないときは、日本経済新聞に掲載する。
公告掲載URL
http://www.osg-nandemonet.co.jp/

株主に対する特典（注）該当事項はありません。

当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利並びに株主の有する株式数に応じて募集株式及び募集新株予約権の割当てを受ける権
利以外の権利を有しておりません。

- 70 -

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第45期）（自 平成26年２月１日(2）内部統制報告書及びその添付書類

至平成27年１月31日）平成27年４月28日近畿財務局長に提出

平成27年４月28日近畿財務局長に提出(3）四半期報告書及び確認書（第46期第１四半期）（自（第46期第２四半期）（自平成27年２月１日
平成27年５月１日

至至

平成27年４月30日）平成27年６月12日近畿財務局長に提出
平成27年７月31日）平成27年９月11日近畿財務局長に提出（第46期第３四半期）（自(4）臨時報告書

平成27年８月１日

至

平成27年10月31日）平成27年12月14日近畿財務局長に提出

平成27年４月30日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。

- 71 -

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 72 -

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成28年４月25日

株式会社ＯＳＧコーポレーション
取締役会

御中

有限責任監査法人トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

大

西

康

弘

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

生

越

栄美子

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ＯＳＧコーポレーションの平成２７年２月１日から平成２８年１月３１日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ＯＳＧコーポレーション及び連結子会社の平成２８年１月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会
計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ＯＳＧコーポレー
ションの平成２８年１月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社ＯＳＧコーポレーションが平成２８年１月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

独立監査人の監査報告書

平成28年４月25日

株式会社ＯＳＧコーポレーション
取締役会

御中

有限責任監査法人トーマツ

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

大

西

康

弘

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

生

越

栄美子

印

当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ＯＳＧコーポレーションの平成２７年２月１日から平成２８年１月３１日までの第４６期事業年度の財務
諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
ＯＳＧコーポレーションの平成２８年１月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。