令和元年度公益財団法人和歌山市中小企業勤労者福祉サービスセンター

貸借対照表（令和２年３月３１日現在）
科
目
資産の部
１．流動資産
現金
普通預金
未収金
前払金
仮払金
立替金
流動資産合計
２. 固定資産(１) 基本財産
定期預金
基本財産合計(２) 特定資産
永年在会積立資産
投資有価証券
記念事業積立資産
事業システム積立資産
減価償却引当資産
退職給付引当資産
特定資産合計(３) その他固定資産
什器備品
出資金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１. 流動負債
仮受金
未払金
預り金
前受金
前受入会金
前受会費
流動負債合計
２. 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１. 指定正味財産（うち基本財産への充当額）
２. 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計(単位:円)

当年度

前年度増

減168,500
19,980,690
1,342,961
988,870
5,471,840
242,158
28,195,019

423,400
31,184,028
1,223,931
970,370
5,457,895
61,321
39,320,945△254,900△11,203,338
119,030
18,50013,945
180,837△11,125,926

69,000,000
69,000,000

69,000,000
69,000,000

0020,505,930
30,000,000
23,756,190
7,919,000
2,496,769
8,528,720
93,206,609

19,830,930
30,000,000
23,756,190
9,319,000
2,496,769
8,528,720
93,931,609

675,000
00△1,400,000
00△725,000

6
30,00030,006
162,236,615
190,431,634

6
30,00030,006
162,961,615
202,282,560

000△725,000△11,850,926

549,100
4,028,054
819,526
0
100,500
19,998,000
25,495,180

1,170,250
5,357,670
4,002,095
470,892
45,00020,262,000
31,307,907△621,150△1,329,616△3,182,569△470,892
55,500△264,000△5,812,727

8,528,720
8,528,720
34,023,900

8,528,720
8,528,720
39,836,627

00△5,812,727

35,000,000(35,000,000)
121,407,734(34,000,000)(84,677,889)
156,407,734
190,431,634

35,000,000(35,000,000)
127,445,933(34,000,000)(85,402,889)
162,445,933
202,282,5600(0)△6,038,199(0)△725,000△6,038,199△11,850,926

Ⅰ正味財産増減計算書
平成３１年４月１日から令和２年３月３１日まで
科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(１) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息
特定資産受取利息③ 受取負担金
受取入会負担金
受取入会負担金受取月負担金受取月負担金④ 事業収益事業収益
各種補助事業収益
レンタル事業収益
受託事業収益受託事業収益⑤ 受取補助金等受取交付金振替額
受取交付金振替額⑥ 雑収益
雑収益
会員証再発行手数料
雑収益
広告収益
広告収益
経常収益計
(２) 経常費用
① 事業費
人件費
役員報酬
給料
職員手当
福利厚生費
退職給付費用各種斡旋事業費
広報費
消耗品費
燃料費印刷製本費
通信運搬費
手数料
使用料及び賃借料
各種補助事業費
広報費
消耗品費
燃料費
印刷製本費
通信運搬費
負担金支出
使用料及び賃借料
租税公課(単位:円)
減

当年度

前年度

増

10,90010,90010,90013,10013,10013,10079,919,500
271,500
271,500
79,648,000
79,648,000
43,719,694
2,136,300
2,111,800
24,50041,583,394
41,583,394
59,180,784
59,180,784
59,180,784
2,854,555
514,585
10,200504,385
2,339,970
2,339,970
185,698,533

10,927
10,927
10,927
13,10013,10013,10081,034,000
376,000
376,000
80,658,000
80,658,000
43,607,966
3,412,700
3,394,700
18,00040,195,266
40,195,266
60,559,693
60,559,693
60,559,693
3,573,425
1,114,297
13,2001,101,097
2,459,128
2,459,128
188,799,111△27△27△27000△1,114,500△104,500△104,500△1,010,000△1,010,000
111,728△1,276,400△1,282,900
6,500
1,388,128
1,388,128△1,378,909△1,378,909△1,378,909△718,870△599,712△3,000△596,712△119,158△119,158△3,100,578

186,890,653
74,969,745
1,224,000
38,340,727
22,193,688
12,520,130
691,200
6,690,587
3,204,019
122,259
5,121
1,627,718
759,172
324,600
647,698
52,312,931
6,268,734
281,194
11,7795,218,193
4,487,851
34,441,854
1,464,866
138,460

184,714,859
74,606,963
2,213,520
37,715,503
21,672,613
12,314,127
691,200
5,132,923
1,752,101
150,722
3,024
1,633,277
668,350
324,000
601,449
56,573,287
3,428,025
346,661
6,956
5,203,892
3,817,867
42,173,996
1,359,080
236,810

2,175,794
362,782△989,520
625,224
521,075
206,0030
1,557,664
1,451,918△28,463
2,097△5,55990,822600
46,249△4,260,356
2,840,709△65,467
4,823
14,301
669,984△7,732,142
105,786△98,350

科②目
各種セミナー事業費
広報費
消耗品費
燃料費
印刷製本費
通信運搬費
負担金支出
使用料及び賃借料
総合センター主催事業費
報償費
消耗品費
教材費
印刷製本費
光熱水費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託料
使用料及び賃借料
租税公課
給付事業費
広報費
消耗品費
燃料費
印刷製本費
通信運搬費
負担金支出
使用料及び賃借料
加入促進事業費
広報費
非常勤報酬
消耗品費
燃料費
印刷製本費
通信運搬費
保険料
使用料及び賃借料
管理運営受託事業費
消耗品費
印刷製本費
光熱水費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託料
使用料及び賃借料
租税公課
管理費
人件費
役員報酬
給料
職員手当
福利厚生費
退職給付費用
一般運営費
広報費
旅費

当年度
4,354,711
1,950,273
85,5803,585
987,134
471,798
410,212446,129
13,495,779
924,000
443,1932,759,410
31,9791,826,994
2,987,066
98,424
137,394
241,3082,354,668
530,032
1,161,311
26,022,906
1,671,663
55,0162,305
798,132
310,824
22,923,880
261,086
2,727,663
835,830042,791
43,847
818,914776,9720209,3096,316,331
260,289
18,781
1,217,996
1,991,377
57,41080,692160,872
1,569,776
384,549574,589
4,846,079
3,632,616
1,393,000
1,010,033
654,521546,26228,800
1,213,463
59,288107,080

前年度
3,096,637
1,066,497
105,505
2,117
990,563
417,648
100,160
414,147
12,733,422
924,000
566,5032,738,800
02,094,263
2,043,421
101,556
149,076
255,344
2,333,065
530,032
997,362
23,431,088
914,140
67,825
1,361
801,665274,670
21,130,480
240,947
3,335,749
457,071
1,063,100
67,88455,797815,483
665,055
17,620193,739
5,804,790
332,7090
1,396,175
1,362,281
59,25187,552
170,230
1,555,376
349,578
491,638
6,018,531
4,647,259
2,336,712
989,657
634,128
657,962
28,8001,371,272
56,160207,280

増 減
1,258,074
883,776△19,925
1,468△3,42954,150310,052
31,982
762,357
0△123,310
20,61031,979△267,269
943,645△3,132△11,682△14,036
21,6030
163,949
2,591,818
757,523△12,809944△3,53336,154
1,793,400
20,139△608,086
378,759△1,063,100△25,093△11,950
3,431
111,917△17,620
15,570511,541△72,420
18,781△178,179
629,096△1,841△6,860△9,35814,40034,971
82,951△1,172,452△1,014,643△943,712
20,376
20,393△111,700
0△157,809
3,128△100,200

科目
会議費
消耗品費
燃料費
通信運搬費
手数料
保険料負担金支出
使用料及び賃借料
租税公課
経常費用計
当期経常増減額
２. 経常外増減の部
経常外費用① 固定資産除却損
什器備品除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部① 受取交付金受取交付金受取交付金② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
2,387
24,451
1,025
32,093
469,183
145,420
172,800117,696
82,040191,736,732△6,038,199

前年度
5,055
30,143605
32,780492,523
108,860
191,148
108,978
137,740
190,733,390△1,934,279

増減△2,668△5,692
420△687△23,340
36,560△18,348
8,718△55,700
1,003,342△4,103,920

0
0
0
0
0
△6,038,199
127,445,933
121,407,734

1
111
△1
△1,934,280
129,380,213
127,445,933

△1
△1
△1
△1
1
△4,103,919△1,934,280△6,038,199

59,180,784
59,180,784
59,180,784△59,180,784△59,180,784△59,180,784
035,000,000
35,000,000
156,407,73460,559,693
60,559,693
60,559,693△60,559,693△60,559,693△60,559,693
035,000,000
35,000,000
162,445,933△1,378,909△1,378,909△1,378,909
1,378,909
1,378,909
1,378,909
000△6,038,199

記載要領 ： 下表の水色欄(■部分）を記載してください。また、必要に応じて、行を追加・削除してください。
法人コードA007586

法人名

公益財団法人和歌山市中小企業勤労者福祉サービスセンター【別表G】正味財産増減計算書内訳表
平成３１年 4 月 1 日から 令和 ２年 3 月 31 日まで(単位：円）
公益目的事業会計科

収益事業等会計

目

法人会計
公１公２

公３

公４

共通

小計

他１

他２

他３

共通

内部取引控除合計小計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益

0

0

0

0

10,90010,90010,90010,900

1,000

1,000

1,000

1,000

50,750,834

50,750,834

受取入会負担金

271,500

271,500

受取月負担金50,479,334

50,479,334

25,834,140

2,537,197

180,744

029,344,950

0014,374,744

基本財産受取利息
特定資産運用益0000

特定資産受取利息
受取負担金

事業収益

00

各種補助事業等収益

02,136,30000

受取交付金振替額
雑収益

27,208,650

2,136,300

00027,208,650
11,018,526

24,748,665

7,571,317

1,107,443

025,834,140

02,537,197

11,018,526

24,748,665

7,571,317

1,107,443

000

0

0

0

0

0

180,74400014,374,744

44,445,951

4,899,821

3,819,135

1,798,483

44,445,951

4,899,821

3,819,135

1,798,483

0

0

0

0

0

0

10,90010,900012,100012,10028,552,081

616,585

013,10013,1000027,208,650
0002,136,300

受託事業収益受取補助金等0079,919,500
271,500

28,552,081

616,585

14,374,744

0

79,648,000
043,719,694

0

2,136,300

14,374,744

41,583,394

10,517,439

4,217,394

10,517,439

4,217,394

02,854,555

059,180,784
59,180,784

02,854,555

雑収益

00

514,585

514,585

広告収益

00

2,339,970

2,339,970

0 53,444,264 7,700,634

0 185,698,533

経常収益計

11,018,526 26,884,965 7,571,317 28,316,093 50,762,734 124,553,635 30,733,961 6,356,332 16,353,971

法人コードA007586

法人名

公益財団法人和歌山市中小企業勤労者福祉
サービスセンター【別表G】正味財産増減計算書内訳表
平成３１年 4 月 1 日から 令和 ２年 3 月 31 日まで(単位：円）
公益目的事業会計科

収益事業等会計

目

法人会計
公１

公２

公３

公４

17,231,428

75,984,971

11,601,699

28,628,291

264,000

312,000

192,000

料

5,212,913

11,863,801職員手当

3,203,672

退職給付費用
福利厚生費

共通

共通

内部取引控除

合計

小計

他１

他２

他３

小計

133,446,389

30,733,961

6,356,332

16,353,971

72,000840,000

168,000

120,000

96,000384,000

1,224,000

3,563,190

8,058,128

28,698,032

2,280,136

1,759,995

5,602,564

9,642,695

38,340,727

7,303,271

2,206,746

4,279,032

16,992,721

1,424,690

1,101,837

2,674,440

5,200,967

22,193,688

144,000

331,200

100,800

576,000

64,80050,400115,200

691,200

1,716,256

3,861,768

1,184,252

9,485,628

773,429

596,437

3,034,502

12,520,130

001,145,206

6,962,451

002,507,493

13,930,519

358,096

1,290,322（２）経常費用
事業費
役員報酬（理事長）
給2,723,352

非常勤報酬
通信運搬費

759,172

4,487,851

471,798

98,424

5,817,245

310,824

776,972

57,4100

広報費

3,204,019

6,268,734

1,950,273

消耗品費

122,259

281,194

85,580

教材費

修繕費
1,627,718

5,218,193

987,134

5,121

11,779

3,585

光熱水費

0

53,444,264

0

186,890,653

11,423,026

1,671,663

835,830

443,193932,226

55,016

42,7912,759,410

2,759,410

02,759,410

0001,991,377

1,991,377

4,978,443

18,781

1,635,827

9,500,851

46,152

66,6371,217,996

1,217,996

3,044,990

384,549854,9443,943,669

会議費

燃料費

1,664,636

0

減価償却費

印刷製本費

0

2,987,066

2,987,066

31,9797,865,024

798,132

818,914

20,4852,305

43,847260,289

1,826,994

1,826,994

530,032

3,088,725

137,394

461,994

80,69280,692542,686

保険料

241,308

241,308

160,872

160,872

402,180

諸謝金

924,000

924,0000

924,000

1,161,311

1,299,771

574,589

1,874,360

22,923,880

57,775,946

1,569,776

3,924,444

使用料及び賃借料

647,698

手数料324,600

1,464,866

租税公課

138,460

負担金支出

34,441,854

委託料

446,129

410,21234,852,066
2,354,668

2,354,668

261,086

209,309574,589
22,923,880
1,569,776

有価証券運用損

000

雑

000

費

法人コードA007586

法人名

公益財団法人和歌山市中小企業勤労者福祉
サービスセンター【別表G】正味財産増減計算書内訳表
平成３１年 4 月 1 日から 令和 ２年 3 月 31 日まで(単位：円）
公益目的事業会計科

収益事業等会計

目

法人会計
公１

公２

公３

公４

共通

小計

他１

他２

他３

共通

内部取引控除

合計

小計

管理費

4,846,079

役員報酬（理事長）

04,846,079

1,176,000

1,176,000

217,000

217,000

料

1,010,033

1,010,033

職員手当

654,521654,521

退職給付費用28,80028,800

福利厚生費

546,262546,262

2,387

2,387

旅費交通費

107,080

107,080

通信運搬費

32,09332,093

役員報酬（役員等日当）
給

会議費

減価償却費

0

消耗品費

24,451

24,451

修繕費

0

印刷製本費

0

燃料費

1,025

1,025

光熱水費

0

使用料及び賃借料

117,696

117,696

手数料469,183

469,183

保険料

145,420

145,420

租税公課

82,04082,040

負担金支出

172,800

172,800

広報費

59,28859,288

雑費

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

0

17,231,428 75,984,971 11,601,699 28,628,291△ 6,212,902 △ 49,100,006△ 4,030,382△ 312,198

0 133,446,389 30,733,961 6,356,332 16,353,971
50,762,734△ 8,892,75400

00 53,444,264 4,846,079

0 191,736,732

00

0

2,854,555△ 6,038,199

基本財産評価損益等

000

特定資産評価損益等000

法人コードA007586

法人名

公益財団法人和歌山市中小企業勤労者福祉サービスセンター【別表G】正味財産増減計算書内訳表
平成３１年 4 月 1 日から 令和 ２年 3 月 31 日まで(単位：円）
公益目的事業会計科

収益事業等会計

目

法人会計
公１

公２

公３

公４

共通

小計

投資有価証券評価損益等
評価損益等計

当期経常増減額

他１

他２

他３

共通

000

内部取引控除合計

小計
00000000000000△ 6,212,902 △ 49,100,006 △ 4,030,382△ 312,198

50,762,734△ 8,892,754

000002,854,555

0△ 6,038,199

２．経常外増減の部（１）経常外収益
中科目別記載経常外収益計

00000000000000000（２）経常外費用
固定資産除却損

0000000000000000

当期経常外増減額

000000000000000

当期一般正味財産増減額△ 6,212,902 △ 49,100,006 △ 4,030,382

一般正味財産期首残高△ 14,819,647 △ 239,244,248

一般正味財産期末残高

一般正味財産への振替額

0△ 312,198

50,762,734△ 8,892,754

000△ 8,213,895

3,435,722

306,107,236

47,265,168

53,301,194

980,476

3,566,573△ 21,032,549 △ 288,344,254 △ 12,244,277

3,123,524

356,869,970

38,372,414

53,301,194

980,476

3,566,573000

指定正味財産増減の部
受取交付金

11,018,526

24,748,665

7,571,317

1,107,443

0△ 11,018,526 △ 24,748,665 △ 7,571,317 △ 1,107,443

02,854,555

57,848,243

22,332,522

57,848,243

25,187,077

04,899,821

0△ 44,445,951 △ 4,899,821 △ 3,819,135 △ 1,798,483
03,819,135

00

10,517,439△ 6,038,199
127,445,933

001,798,483

00

121,407,734

0
4,217,394

0

59,180,784

0△ 10,517,439 △ 4,217,394

0△ 59,180,784

0

0

0

0

000

指定正味財産期首残高

5,250,000

24,500,000

3,500,000

1,750,000

指定正味財産期末残高

5,250,000

24,500,000

3,500,000

1,750,000

035,000,000

0

0

0

0

0

0

0

35,000,000△ 15,782,549 △ 263,844,254 △ 8,744,277

4,873,524

356,869,970

73,372,414

53,301,194

980,476

3,566,573

057,848,243

25,187,077

0156,407,734

正味財産期末残高

044,445,951

00

当期指定正味財産増減額

Ⅲ0

経常外費用計

他会計振替額Ⅱ

035,000,000

0035,000,000財務諸表に対する注記
１．

重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債権･･････償却原価法（定額法）によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準
退職給付引当金･･････平成23年度から中小企業退職金共済に加入したため、期末退職給付の自己都合要支給額から中小企業退職金共済より支給される額を差引いた不足分相当額を計上している。
(4) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転しないと認められるファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２．

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

69,000,000

00

69,000,000

計

69,000,000

00

69,000,000

永年在会積立資産

19,830,930

6,075,000

5,400,000

20,505,930

投資有価証券

30,000,00000

30,000,000

記念事業積立資産

23,756,190

00

23,756,190

事業システム積立資産

9,319,000

1,400,000

7,919,000

減価償却引当資産

2,496,769

00

2,496,769

退職給付引当資産

8,528,720

008,528,720

基本財産
定期預金
小特定資産

小計

93,931,609

6,075,000

6,800,000

93,206,609

合計

162,931,609

6,075,000

6,800,000

162,206,609

３．

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

当期末残高

(うち指定正味財産 (うち一般正味財産 (うち負債に対からの充当額)からの充当額)応する額)

基本財産

-

69,000,000(35,000,000)(34,000,000)

計

69,000,000(35,000,000)(34,000,000)

永年在会積立資産

20,505,930(0)(20,505,930)

投資有価証券

30,000,000(0)(30,000,000)

記念事業積立資産

23,756,190(0)(23,756,190)

事業システム積立資産

7,919,000(0)(7,919,000)

減価償却引当資産

2,496,769(0)(2,496,769)

退職給付引当資産

8,528,720(0)(0)(8,528,720)

定期預金
小特定資産

４．

-

小計

93,206,609(0)(84,677,889)(8,528,720)

合計

162,206,609(35,000,000)(118,677,889)(8,528,720)

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

什器備品
合計

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

2,496,775

2,496,769

6

2,496,775

2,496,769

6

５．

満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科目

帳簿価額

時価

評価損益

30,000,000

29,958,000△ 42,000

30,000,000

29,958,000△ 42,000

投資有価証券投資有価証券
第414回大阪府公募公債（10年）

合

６．

計

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末
残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照
表上の記載区分交付金
中小企業勤労者福祉
サービスセンター運営
交付金
合７．

計

和歌山市

-

59,180,784 59,180,784
59,180,784 59,180,784

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内

容金額

経常収益への振替額

59,180,784

受取交付金
合

計

59,180,784--

附属明細書１

基本財産及び特定資産の明細
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

69,000,000

0069,000,000

計

69,000,0000069,000,000

永年在会積立資産

19,830,930

6,075,000

5,400,000

20,505,930

投資有価証券

30,000,000

0030,000,000

記念事業積立資産

23,756,190

00

23,756,190

事業システム積立資産

9,319,000

01,400,000

7,919,000

減価償却引当資産

2,496,769

002,496,769

退職給付引当資産

8,528,720

008,528,720

93,931,609

6,075,000

6,800,000

93,206,609

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

基本財産
定期預金
小特定資産

小２

計

引当金の明細職員退職給付引当金
科目

職員退職給付引当金

期首残高
8,528,720

00

期末残高

08,528,720※平成23年度から中小企業退職金共済に加入したため、期末退職給付の自己都合要支給額から中小企業退職金共済より支給される額を差引いた不足分相当額を計上している。