決算報告書

第 17 期

自 2017年 1月 1日
至 2017年12月31日

日本ボランティアコーディネーター協会
東京都新宿区神楽坂２丁目１３
末よしビル別館３０Ｄ

活動

日本ボランティアコーディネーター協会

計算書[税込]（単位：円）

自 2017年 1月 1日 至 2017年12月31日【経常収益】【受取会費】
正会員受取会費

3,210,000

準会員受取会費

55,000

賛助会員受取会費(個人）

174,000

賛助会員受取会費(団体）50,000【受取寄付金】
寄付金（一般）883,563

寄付金（指定）101,000【受取助成金等】
受取助成金

2,100,000【事業収益】
全国VCo研究集会事業収益

3,231,000

研修・講師派遣事業収益

10,553,600

検定システム事業収益

7,770,508

出版事業収益1,434,855【その他収益】
受取利息

雑益

収450
3,225

経常収益 計

29,567,201【経常費用】【事業費】（人件費）
給料手当(事業)

8,618,620

事業管理給料

240,000

臨時雇員費（事業）310,200

法定福利費(事業)

1,405,299

人件費計

10,574,119（その他経費）
売上原価（出版書籍、検定テキスト費用）
懇親会費
図書資料収集費
広報宣伝費（事業）
業務委託費
諸謝金(事業）
印刷製本費(事業)
食糧費(事業）

1,230,320
521,234
1,210
437,862
122,520
5,524,415
928,042
74,864

旅費交通費(事業)2,782,436

通信運搬費(事業)735,359

消耗品

費(事業)

賃 借 料(事業)
諸 会

188,104
1,189,983

費(事業)20,000

検定料助成支出（事業）90,000

雑費(事業)
その他経費計98,828
13,945,177

事業費 計24,519,296

【管理費】
（人件費）
給料手当

542,154

臨時雇員費

1,511,300

法定福利費

123,824

福利厚生費

16,138

人件費計2,193,416（その他経費）
印刷製本費

37,865

会 議費

420,232

旅費交通費

281,830

通信運搬費

289,691

消耗品

119,816

費

備品費
修 繕

37,584
費

水道光熱費
賃 借料

30,24098,7701,740,300

減価償却費

56,700

租税933,400

公課

クレジット決済手数料
雑費

その他経費計107,144
29,7504,183,322

管理費 計

6,376,738

経常費用 計30,896,034

当期経常増減額△ 1,328,833【経常外収益】
経常外収益 計0

【経常外費用】
過年度損益修正損
経常外費用 計税引前当期正味財産増減額
経理区分振替額

36,71836,718△ 1,365,5510

当期正味財産増減額△ 1,365,551

前期繰越正味財産額

13,812,188

次期繰越正味財産額

12,446,637

貸日本ボランティアコーディネーター協会
全事業所
資科

産の目

借対

照

表

[税込]（単位：円）

2017年12月31日 現在

部

負 債金

額

科

・ 正 味 財 産 の目

金部
額

【流動資産】【流動負債】（現金・預金）未 払 金

1,166,382

66,528

前 受 金2,569,000

振替預金（ゆうちょ銀行）

3,027,765

預 り 金

472,288

普通預金（三菱東京UFJ原宿）

1,846,024

流動負債 計

4,207,670

小口

現金

普通預金（みずほ）

241,202

普通預金（三井住友）

1,861,390

普通預金（三菱東京UFJ神田）
現金・預金 計287,574
7,330,483（売上債権）
未収

金

762,085

売上債権 計762,085

負債の部合計正 味 財4,207,670
産 の 部【正味財産】
前期繰越正味財産額

13,812,188

当期正味財産増減額△ 1,365,551

正味財産 計12,446,637

正味財産の部合計

12,446,637

負債・正味財産の部合計

16,654,307（棚卸資産）
販売用資産

92,686

棚卸資産 計92,686（その他流動資産）
前払費用

1,050,703

その他流動資産 計

1,050,703

流動資産合計9,235,957【固定資産】（有形固定資産）什器備品

92,686有形固定資産 計

28,350（投資その他の資産）
敷金

390,000

特定資産

新規事業開発2,000,000

特定資産

緊急災害等対応

5,000,000

投資その他の資産 計

7,390,000

固定資産合計7,418,350

資産の部合計16,654,307

財日本ボランティアコーディネーター協会
全事業所

産

目 録
[税込]（単位：円）

2017年12月31日 現在《資産の部》【流動資産】（現金・預金）小口

現金66,528

振替預金（ゆうちょ銀行）

3,027,765

普通預金（三菱東京UFJ銀行 原宿支店）

1,846,024

普通預金（みずほ銀行

飯田橋支店）

241,202

普通預金（三井住友銀行 飯田橋支店）

1,861,390

普通預金（三菱東京UFJ銀行 神田支店）

287,574

現金・預金 計7,330,483（売上債権）
未 収

金762,085

講師派遣事業未収（講師派遣料3件）(174,000)

検定事業未収（共催検定 1件）(340,000)

出版事業未収（共催検定テキスト代ほか(87,328)

その他の未収金（クレジット決済など）(160,757)

売上債権 計762,085（棚卸資産）
販売用資産（販売用書籍在庫残高）

92,686

棚卸資産 計92,686（その他流動資産）
前払費用

1,050,703

JVCC2018開催費用(700,655)

2018年検定会場代(209,648)

2018年1月事務所家賃(140,400)

その他流動資産 計

1,050,703

流動資産合計9,235,957【固定資産】（有形固定資産）什器備品（カードプリンタゼニアス 購入日：2013年6月6日）

有形固定資産 計

28,35028,350（投資その他の資産）
敷金 支払日：2006年 3月28日㈱末よし

210,000円

2011年10月19日㈱末よし

180,000円

特定資産

新規事業開発（ゆうちょ銀行

特定資産

緊急災害等対応（三菱東京UFJ銀行

定額貯金）
原宿支店

390,000
2,000,000

定期預金）

投資その他の資産 計

5,000,000
7,390,000

固定資産合計7,418,350

資産の部 合計

16,654,307《負債の部》【流動負債】
未払 金

1,166,382

給与報酬未払金（非常勤職員・アルバイト12月分給与）(152,134)

法定福利未払金（社会保険料11月・12月・賞与分）(646,032)

通信運搬未払金（ヤマト運輸支払11月・12月分）(16,914)

消耗品未払金（アスクル12月分）(5,714)

水道光熱未払金（水道料金11月・12月分）(3,628)

旅費交通未払金（職員旅費未清算分）
その他の未払金（JVCA公式サイトリニューアル費用一式分）
前受 金

助成金（JVCA2018 WAM助成金）(140)(341,820)
2,569,000(2,468,000)

正会員費（8名分）(80,000)

準会員費（3名分）(15,000)

賛助会員費(個人）（1名）(3,000)

その他前受金（クレジット決済寄付金）
預り 金(3,000)472,288

源泉所得税（職員７～12月分）(190,115)

講師源泉税（講師派遣謝金源泉12月分）(58,998)

住民税（職員12月分）(27,700)

受託著書販売収入預り分(120,665)

その他一時預かり金(74,810)

流動負債 計

4,207,670

負債の部 合計

4,207,670

正味財産12,446,637

財務諸表の注記日本ボランティアコーディネーター協会

2017年12月31日 現在【重要な会計方針】
財務諸表の作成は、ＮＰＯ法人会計基準（2010年7月20日2011年11月20日一部改正

NPO法人会計基準協議会）によっています。
(1).棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による(2).固定資産の減価償却の方法
有形固定資産：定額法(3)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっています。
【事業費の内訳】
事業費の区分は別紙の通りです。

【使途等が制約された寄付等の内訳】[税込]（単位：円）

内容

期首残高

新規事業開発2,000,000

当期増加額

当期減少額

00

備考

期末残高

ボランティアコーディネーション力
特定資産2,000,000 検定などの専門性確立のために行う
新規事業開発を目的とした特定資金
地震、津波、洪水などの自然災害発

特定資産

緊急災害対策等対応

5,000,000

005,000,000

生時に、緊急に対策が必要になった際に利用することを目的とした特定資金
アンダー30応援プログラム実施のた検定システム事業費

148,958

101,000

90,000159,958

めの寄付金で、30歳以下の方がボラ
ンティアコーディネーション力検定2級を受験する際に使用する資金

合計

7,148,958

101,000

90,000取得

減少

7,159,958【固定資産の増減内訳】[税込]（単位：円）

科目

期首取得価額

期末取得価額 減価償却累計額 期末帳簿価額（有形固定資産）什器備品

合計

283,500

00283,500 △ 255,150

28,350283,500

00

283,500 △ 255,150

28,350【役員及びその近親者との取引の内容】
役員及びその近親者との取引は以下の通りです。
[税込]（単位：円）

科目

財務諸表に計上された金額

内役員及び近親者との取引

122,520

88,400122,520

88,400（活動計算書）
業務委託費
活動計算書計