活動計算書[税込]（単位：円）

日本ボランティアコーディネーター協会

自 2014年 1月 1日 至 2014年12月31日【経常収益】【受取会費】
正会員受取会費

3,240,000

準会員受取会費

95,000

賛助会員受取会費(個人）190,000

賛助会員受取会費(団体）60,000【受取寄付金】
寄付金（一般）1,099,529

寄付金（指定）87,000【受取助成金等】
受取助成金

3,815,600【事業収益】
全国VCo研究集会事業収益

2,926,500

研修・講師派遣事業収益

9,037,059

検定システム事業収益

9,799,448

出版事業収益1,695,882

その他事業収益582【その他収益】
受取利息

雑益

収

1,607
80

経常収益 計32,048,287【経常費用】【事業費】（人件費）
給料手当(事業)

7,872,483

事業管理給料510,000

臨時雇員費

1,049,375

法定福利費(事業)

1,364,520

人件費計10,796,378（その他経費）
売上原価（検定テキスト売上費用）
懇親会費

1,243,998
666,100

図書資料収集費

14,740

広報宣伝費（事業）141,355

業務委託費

86,000

諸謝金(事業）5,662,105

印刷製本費(事業)

1,235,050

食糧費(事業）

145,950

旅費交通費(事業)3,402,592

通信運搬費(事業)810,886

消耗品

費(事業)

477,001

修費(事業)

29,570賃 借 料(事業)909,389

保険料(事業)

121,710

諸会費(事業)

20,000

公課(事業)

34,500

繕

租税
研

修費

検定料助成支出（事業）
雑費(事業)
その他経費計

18,000130,000
93,071
15,242,017

事業費 計

26,038,395

【管理費】
（人件費）
給料手当

902,115臨時雇員費

2,091,016

法定福利費

125,178

福利厚生費

45,925

人件費計3,164,234（その他経費）
印刷製本費

100,750

会費

468,671

旅費交通費

441,867

通信運搬費

270,956

消耗品

費99,381

修費39,131

水道光熱費

125,646議繕

賃料

1,553,100

減価償却費

借

56,700保

険

料

11,070

公課

342,550支払報酬（顧問料）

19,688租税
雑費

その他経費計26,7573,556,267

管理費 計6,720,501

経常費用 計32,758,896

当期経常増減額△ 710,609【経常外収益】
経常外収益 計0

【経常外費用】
経常外費用 計税引前当期正味財産増減額
経理区分振替額
当期正味財産増減額

0△ 710,609
0△ 710,609

前期繰越正味財産額

12,634,045

次期繰越正味財産額

11,923,436

貸

借対

照表

日本ボランティアコーディネーター協会
全事業所
資科

産の目

[税込]（単位：円）

2014年12月31日 現在

部

負金

債

額

科・正味

財

産の目

金

部
額

【流動資産】【流動負債】（現金・預金）未払

金1,082,971

108,916

前

受金

210,000

振替預金（ゆうちょ銀行）

545,415

預り

金421,462

普通預金（三菱東京UFJ原宿）

2,302,615

小口

現金

普通預金（みずほ）67,144

普通預金（三井住友）

1,925

流動負債 計
負債の部合計正 味 財

1,714,433
1,714,433
産の部

定期預金（三菱東京UFJ)

1,000,000【正味財産】

現金・預金 計4,026,015

前期繰越正味財産額

12,634,045

当期正味財産増減額△ 710,609

正味財産11,923,436（売上債権）
未収

金

269,415

売上債権 計269,415

計

正味財産の部合計

11,923,436

負債・正味財産の部合計

13,637,869（棚卸資産）
販売用資産

176,988

棚卸資産 計176,988（その他流動資産）
前払費用

214,800立替

金1,349,948

預け

金

12,252その他流動資産 計

1,577,000

流動資産合計6,049,418【固定資産】（有形固定資産）
車両運搬具
什器1

備品

198,450

有形固定資産 計

198,451（投資その他の資産）
敷金

390,000

特定資産

新規事業開発2,000,000

特定資産

緊急災害等対応

5,000,000

投資その他の資産 計

7,390,000

固定資産合計7,588,451

資産の部合計13,637,869

26

財産

目録

特定非営利活動法人
日本ボランティアコーディネーター協会[税込]（単位：円）

2014年12月31日 現在

全事業所《資産の部》【流動資産】（現金・預金）小口

現金108,916

振替預金（ゆうちょ銀行）

545,415

普通預金（三菱東京UF銀行 原宿支店）
普通預金（みずほ銀行

2,302,615

飯田橋支店）

普通預金（三井住友銀行

67,144

飯田橋支店）

定期預金（三菱東京UFJ銀行

1,925

原宿支店)

1,000,000

現金・預金 計4,026,015（売上債権）
未収

金269,415

講師派遣事業未収（講師派遣料3件2月上旬までに入金予定）(240,000)

出版事業未収（図書代金）(29,415)

売上債権 計269,415（棚卸資産）
販売用資産（販売用書籍在庫残高）

176,988

棚卸資産 計176,988（その他流動資産）
前払

費用

立金

替

214,800
1,349,948

次年度研究集会経費（JVCC2015大会開催費用）
預け(1,349,948)

金

12,252

支払先納付済源泉税(12,252)

その他流動資産 計

1,577,000

流動資産合計6,049,418【固定資産】（有形固定資産）
車両運搬具(トヨタヴィッツＵ中古車購入日：2011年11月25日）

1什器

購入日：2013年6月6日）

198,450

備品（カードプリンタゼニアス

有形固定資産 計

198,451（投資その他の資産）
敷

金 支払日：2006年 3月28日 ㈱末よし 210,000円
2011年10月19日 ㈱末よし 180,000円

特定資産

新規事業開発（ゆうちょ銀行

特定資産

緊急災害等対応（三菱東京UFJ銀行

390,000

定額貯金）

2,000,000

原宿支店

定期預金）

投資その他の資産 計

5,000,000
7,390,000

固定資産合計7,588,451

資産の部 合計

13,637,869《負債の部》【流動負債】
未払金

給与報酬未払金（非常勤職員

1,082,971
12月給与）(96,713)

法定福利未払金(社会保険料11・12月・賞与分）(623,750)

通信運搬未払金(ヤマト運輸支払い11・12月分）(97,254)

消耗品未払金（アスクル12月分）(4,473)

水道光熱未払金（水道料金11・12月分）
旅費交通未払金（福島支援活動旅費交通経費）(3,628)(221,840)

その他の未払金（CoConet送料12月発送分）(35,313)

前

210,000

受金

正会員費（19名分）(190,000)

準会員費（1名分）(5,000)

賛助会員費(個人）：3名分(15,000)

預り金421,462

源泉所得税(職員7月～12月）(210,392)

講師源泉(講師派遣源泉12月分）(58,419)

住民税(職員12月分）(36,100)

受託著書販売収入預り分(12,981)

その他一時預かり金(18,090)

預り交通費(85,480)

流動負債 計

1,714,433

負債の部 合計

1,714,433

正味財産
負債及び正味財産の部合計

11,923,43613,637,869

財務諸表の注記
日本ボランティアコーディネーター協会

2014年12月31日 現在【重要な会計方針】
財務諸表の作成は、ＮＰＯ法人会計基準（2010年７月20日2011年11月20日一部改正ＮＰＯ法人会計基準協議会）によっています。
(1).棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による(2).固定資産の減価償却の方法
有形固定資産：定額法(3)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっています。
【会計方針の変更】【事業費の内訳】
事業費の区分は別紙の通りです。
部門件数が1ページ内の最大を超えました。明細は別紙に出力します。
【使途等が制約された寄付等の内訳】[税込]（単位：円）

内容

期首残高

新規事業開発2,000,000

当期増加額

当期減少額

00

備考

期末残高

ボランティアコーディネーション力検定など
特定資産2,000,000 の専門性確立のために行う新規事業開発を目的とした特定資金
地震、津波、洪水などの自然災害発生時に、特定資産

緊急災害対策等対応

5,000,000

00

5,000,000 緊急に対策が必要になった際に利用することを目的とした特定資金
アンダー30応援プログラム実施のための寄検定システム事業費

159,000

87,000130,000

116,000

付金で、30歳以下の方がボランティアコー
ディネーション力検定2級を受験する際に使用する資金

合計

7,159,000

87,000130,000

7,116,000【固定資産の増減内訳】[税込]（単位：円）

科目

期首取得価額

取得

減少

期末取得価額

減価償却累計額

期末帳簿価額（有形固定資産）
車両運搬具

771,000

00

771,000△ 770,999

1

什器

283,500

00283,500△ 85,050

198,450

1,054,500

00

1,054,500△ 856,049

198,451

備品

合計【役員及びその近親者との取引の内容】
役員及びその近親者との取引は以下の通りです。
[税込]（単位：円）

科目

財務諸表に計上された金額

内役員及び近親者との取引

86,00086,00086,00086,000（活動計算書）
業務委託費
活動計算書計28