財務諸表に対する注記
1

重要な会計方針⑴

有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的債券⑵

償却原価法

棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品

⑶

…

…

最終仕入原価法

固定資産の減価償却の方法
建物

…

定額法

建物附属設備・構築物…

定額法
ただし、平成28年3月31日以前の取得については定率法

機械装置・車両運搬具・什器備品
ソフトウェア

…

…

定率法

…

定額法

定額法

長期前払費用(公共施設負担金）
長期前払費用(遮水シート費）⑷…

生産高比例法

引当金の計上基準
賞与引当金…

職員に対する賞与の支給に備えるため、当期に帰属する期間の支給見込額を計上している。

退職給付引当金…

職員に対する退職給付金の支給に備えるため、退職手当支給規程に基づく自己都合による期末要支給額を計上している。

⑸

キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。

⑹

消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっている。

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高

2

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
目

前期末残高

券

148,361,463

15,4750148,376,938

金2,191,483

002,191,483

150,552,946

15,4750150,568,421

退 職 給 付 引 当 資 産

123,083,778

11,599,782

14,812,466

119,871,094

特 定 災 害 防 止 準 備 資 産

1,802,100,00000

1,802,100,000

維 持 管 理 積 立 資 産

1,744,590,000

216,127,000

01,960,717,000

埋 立 維 持 管 理 積 立 資 産

3,661,633,375

608,347,132

04,269,980,507

施 設 整 備 積 立 資 産

1,933,344,858

47,3400

1,933,392,198

科
基

本
投財

産

資有定

期価

証

預

小特定

資計

当期増加額

（単位：円）
当期減少額

当期末残高

産

小計

9,264,752,011

836,121,254

14,812,466

10,086,060,799

合計

9,415,304,957

836,136,729

14,812,466

10,236,629,220(注1) 特定災害防止準備資産、維持管理積立資産、埋立維持管理積立資産は、埋立終了後の維持管理費用を積立している。
(注2）当期増加額には、償却原価法による増加額が含まれている。
・基本財産
投資有価証券
15,475円
・特定資産
退職給付引当資産
12,800円
埋立維持管理積立資産 347,132円
施設整備積立資産
47,340円
基本財産及び特定資産の財源等の内訳

3

基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

（うち負債に対応する額）

券

148,376,938(49,956,000 ) (98,420,938 ) (－)

金

2,191,483(96,452 ) (2,095,031 ) (－)

150,568,421(50,052,452 ) (100,515,969 ) (－)

退 職 給 付 引 当 資 産

119,871,094(0 )(0 )(119,871,094 )特 定 災 害 防 止 準 備 資 産

1,802,100,000(0 )(0 ) ( 1,802,100,000 )維 持 管 理 積 立 資 産

1,960,717,000(0 )(0 ) ( 1,960,717,000 )埋 立 維 持 管 理 積 立 資 産

4,269,980,507(0 )(0 ) ( 4,269,980,507 )施 設 整 備 積 立 資 産

1,933,392,198(0 ) ( 1,933,392,198 ) (本財産

資有

定

期価

証

預

小4（うち一般正味財産からの充当額）

当期末残高

投特（うち指定正味財産からの充当額）

目

科
基（単位：円）

定

資計
産0)

小計

10,086,060,799(0 ) ( 1,933,392,198 ) ( 8,152,668,601 )合計10,236,629,220(50,052,452 ) ( 2,033,908,167 ) ( 8,152,668,601 )

担保に供している資産該当なし。

5

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

取建物
構 築 物
機 械 装 置車 両 運 搬 具
什 器 備 品ソフトウェア
長期前払費用(遮水シート費）

価

格

減 価 償 却 累 計 額

179,301,610
3,772,990,559
1,010,915,275
38,042,406
27,122,503
9,372,500
1,266,947,001
8,190,000
6,312,881,854

長期前払費用(公共施設負担金）

合

得

計

（単位：円）
当期

108,515,628
3,276,228,653
898,927,883
27,025,537
19,334,257
2,535,050
611,171,618
3,858,750
4,947,597,376

保証債務等の偶発債務該当なし。

7

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。

国帳簿価額

時価

残

高70,785,982
496,761,906
111,987,392
11,016,869
7,788,246
6,837,450
655,775,383
4,331,250
1,365,284,478

6

種 類 及 び 銘 柄末

評（単位：円）
価 損 益

債
第10国債

197,412,321

228,020,000

30,607,679

第138回国債

18,443,433

22,008,303

3,564,870

99,857,500

116,940,000

17,082,500

第131回
共同発行市場公募地方債

199,575,633

206,280,000

6,704,367

第15回北海道公募公債

199,913,000

206,420,000

6,507,000

第203回神奈川県公募公債

100,000,000

103,160,000

3,160,000

第30回横浜市公募公債

100,000,000

116,622,000

16,622,000

第357回大阪府公募公債

99,887,525

102,740,000

2,852,475

第380回大阪府公募公債

100,000,000

103,670,000

3,670,000

第381回大阪府公募公債

99,832,766

103,330,000

3,497,234

第393回大阪府公募公債

100,000,000

102,620,000

2,620,000

第399回大阪府公募公債

99,846,400

103,220,000

3,373,600

第19回兵庫県公募公債

49,956,000

59,056,050

9,100,050

第29回兵庫県公募公債

100,000,000

100,800,000

800,000

第33回1号宮城県公募公債

100,000,000

100,920,000

920,000

第474回東北電力社債

50,000,000

50,040,000

40,000

第476回東北電力社債

200,000,000

203,670,000

3,670,000

第481回東北電力社債

100,000,000

103,430,000

3,430,000

第482回東北電力社債

100,000,000

100,970,000

970,000

第485回東北電力社債

200,000,000

200,000,000

0

第495回東北電力社債

150,000,000

150,160,000

160,000

第498回関西電力社債

100,000,000

100,530,000

530,000

第443回九州電力社債

200,000,000

200,370,000

370,000

2,764,724,578

2,884,976,353

120,251,775

政府保証債
第230回
日本高速道路政府保証債

市場公募地方債

事業債

合計

8

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交

出捐金等
基本財産

付
宮城県

合計

者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

50,049,452
50,049,452

788,000
788,000

785,000
785,000（単位：円）
当期末残高

貸借対照表上の記載区分

50,052,452 指定正味財産
50,052,452

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内
容金額
経常収益への振替
第19回兵庫県公募公債の利息の運転資金充当額
785,000
合計785,000
910

関連当事者との取引の内容該当なし。

11 キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲（1）現金及び同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は以下のとおりである。 （単位：円）
前期末
当期末
126,742,853 現金預金勘定
255,100,151
現金預金勘定預金期間が3ヶ月を超える定期預金

現金及び現金同等物△ 10,189,010
116,553,843（2）重要な非資金取引は、以下のとおりである。
前期末

重要な後発事象
重要な後発事象はない。

現金及び現金同等物△ 58,042,772
197,057,379（単位：円）

当期末
012

預金期間が3ヶ月を超える定期預金0