第16期

活動計

算

書
[税込]（単位：円）

日本ボランティアコーディネーター協会

自 2016年 1月 1日 至 2016年12月31日【経常収益】【受取会費】
正会員受取会費

3,290,000

準会員受取会費

130,000

賛助会員受取会費(個人）141,000

賛助会員受取会費(団体）90,000【受取寄付金】
寄付金（一般）1,739,683

寄付金（指定）141,958【受取助成金等】
受取助成金

960,000【事業収益】
全国VCo研究集会事業収益

2,734,000

研修・講師派遣事業収益

10,365,580

検定システム事業収益

8,911,500

出版事業収益1,980,591【その他収益】
受取利息

雑益

収

1,224
2,133

経常収益 計30,487,669【経常費用】【事業費】（人件費）
給料手当(事業)
事業管理給料
臨時雇員費（事業）法定福利費(事業)
人件費計5,470,486
372,622
1,707,855
979,998
8,530,961（その他経費）
売上

原価（検定テキスト売上費用）

1,364,068

懇親会費

544,700

広報宣伝費（事業）116,240

業務委託費
諸謝金(事業）
印刷製本費(事業)
食糧費(事業）

125,200
5,421,308
773,917
101,657

旅費交通費(事業)1,547,274

通信運搬費(事業)694,575

消耗品

費(事業)

314,417

賃 借 料(事業)912,374

保険料(事業)

15,008

諸会費(事業)

20,000

検定料助成支出（事業）100,000

雑費(事業)
その他経費計115,866
12,166,604

事業費 計20,697,565

【管理費】
（人件費）
給料手当

902,154

臨時雇員費

1,724,539

法定福利費

115,307

福利厚生費

16,750

人件費計2,758,750（その他経費）
印刷製本費

83,680

会費

269,020

旅費交通費

267,720

通信運搬費

263,624

消耗品

費92,198

修費41,260

議

繕

水道光熱費
賃

借

88,077

料

1,684,800

減価償却費

56,700

保険

租税料

11,130公課

1,097,200

クレジット決済手数料
雑費

その他経費計116,637
34,194
4,106,240

管理費 計6,864,990

経常費用 計27,562,555

当期経常増減額

2,925,114【経常外収益】
経常外収益 計0

【経常外費用】
経常外費用 計税引前当期正味財産増減額
経理区分振替額

02,925,1140

当期正味財産増減額

2,925,114

前期繰越正味財産額

10,887,074

次期繰越正味財産額

13,812,188

貸

借対

照表

日本ボランティアコーディネーター協会
全事業所
資
科

産の目

[税込]（単位：円）

2016年12月31日 現在

部

負金

債

額

科・

正味財

産の目

部

金

額

【流動資産】【流動負債】（現金・預金）未払

金874,629

11,996

前

受金

1,704,000

振替預金（ゆうちょ銀行）

2,323,795

預り金

536,893

普通預金（三菱東京UFJ原宿）

3,426,389

流動負債 計小口

現金

普通預金（みずほ）

3,357

普通預金（三井住友）

1,061

普通預金（三菱東京UFJ神田）
現金・預金 計収

3,115,522
産の部

1,011,048【正味財産】

6,777,646

前期繰越正味財産額

10,887,074

当期正味財産増減額

2,925,114

正味財産13,812,188（売上債権）
未

負債の部合計正 味 財

3,115,522

金

1,482,861

売上債権 計

1,482,861計

正味財産の部合計

13,812,188

負債・正味財産の部合計

16,927,710（棚卸資産）
販売用資産

66,538

棚卸資産 計66,538（その他流動資産）
前払費用

140,400

立替金

971,386

預け金

13,829その他流動資産 計

1,125,615

流動資産合計9,452,660【固定資産】（有形固定資産）什器備品

85,050

有形固定資産 計

85,050（投資その他の資産）
敷金

390,000

特定資産

新規事業開発2,000,000

特定資産

緊急災害等対応

5,000,000

投資その他の資産 計

7,390,000

固定資産合計7,475,050

資産の部合計

16,927,710

財務諸表の注記
日本ボランティアコーディネーター協会

2016年12月31日 現在【重要な会計方針】
財務諸表の作成は、ＮＰＯ法人会計基準（2010年7月20日2011年11月20日一部改正

NPO法人会計基準協議会）によっています。
(1).棚卸資産の評価基準及び評価方法最終仕入原価法による(2).固定資産の減価償却の方法
有形固定資産：定額法(3)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっています。
【事業費の内訳】
事業費の区分は別紙の通りです。
【使途等が制約された寄付等の内訳】[税込]（単位：円）

内容

期首残高

当期増加額

当期減少額

備考

期末残高

ボランティアコーディネーション力検
特定資産

新規事業開発2,000,000

002,000,000 定などの専門性確立のために行う新規事業開発を目的とした特定資金
地震、津波、洪水などの自然災害発生

特定資産

緊急災害対策等対応

5,000,000

00

5,000,000 時に、緊急に対策が必要になった際に利用することを目的とした特定資金
アンダー30応援プログラム実施のた検定システム事業費

107,000

141,958

100,000

148,958

めの寄付金で、30歳以下の方がボラ
ンティアコーディネーション力検定2級を受験する際に使用する資金

合計

7,107,000

141,958

100,000

7,148,958【固定資産の増減内訳】[税込]（単位：円）

科目

期首取得価額

取得減少

期末取得価額 減価償却累計額 期末帳簿価額（有形固定資産）
什器

備品

合計

283,500

00283,500△198,450

85,050283,500

00283,500△198,450

85,050【役員及びその近親者との取引の内容】
役員及びその近親者との取引は以下の通りです。
[税込]（単位：円）

科目

財務諸表に計上された金額

内役員及び近親者との取引

125,200

85,200125,200

85,200（活動計算書）
業務委託費
活動計算書計財

産目録

日本ボランティアコーディネーター協会
全事業所[税込]（単位：円）

2016年12月31日 現在《資産の部》【流動資産】（現金・預金）小口

現金

11,996

振替預金（ゆうちょ銀行）

2,323,795

普通預金（三菱東京UFJ銀行
普通預金（みずほ銀行原宿支店）

3,426,389

飯田橋支店）

普通預金（三井住友銀行

3,357

飯田橋支店）

普通預金（三菱東京UFJ銀行

1,061

神田支店）

1,011,048

現金・預金 計6,777,646（売上債権）
未収金

1,482,861

講師派遣事業未収（講師派遣料 5件）(427,800)

検定事業未収（共催検定 2件）(759,660)

出版事業未収（共催検定分ほか）(165,024)

その他の未収金（クレジット決済：会費など）(130,377)

売上債権 計

1,482,861（棚卸資産）
販売用資産（販売用書籍在庫残高）

66,538

棚卸資産 計66,538（その他流動資産）
前払費用

立金

替

140,400
971,386

次年度研究集会経費（JVCC2017開催費用）(890,266)

次年度経費（検定事業会場代）(81,120)

預け金

13,829支払先納付済源泉税(13,829)

その他流動資産 計

1,125,615

流動資産合計9,452,660【固定資産】（有形固定資産）什器備品（カードプリンタゼニアス

購入日：2013年6月6日）

有形固定資産 計（投資その他の資産）
敷金 支払日：2006年 3月28日

85,05085,050㈱末よし210,000円

390,000

特定資産

2011年10月19日 ㈱末よし 180,000円
新規事業開発（ゆうちょ銀行 定額貯金）

2,000,000

特定資産

緊急災害等対応（三菱東京UFJ銀行

5,000,000

原宿支店

定期預金）

投資その他の資産 計

7,390,000

固定資産合計7,475,050

資産の部 合計

16,927,710《負債の部》【流動負債】
未払金

874,629

給与報酬未払金（非常勤職員12月分給与）(214,085)

法定福利未払金（社会保険料11月・12月・賞与分）(405,442)

通信運搬未払金（ヤマト運輸支払い11月・12月分）(82,010)

消耗品未払金（アスクル12月分）(29,464)

水道光熱未払金（水道料金11月・12月分(3,628)

その他の未払金（2016年検定会場代）(140,000)

前

受金

助成金（JVCC2017事業）

1,704,000(1,500,000)

正会員費（18名分）(180,000)

準会員費（3名分）(15,000)

賛助会員費(個人）（3名分）
預り金(9,000)536,893

源泉所得税（職員７～12月分）(230,991)

講師源泉（講師派遣謝金源泉12月分）(67,050)

住民税（職員12月分）(22,300)

受託著書販売収入預り分(87,481)

その他一時預かり金(129,071)

流動負債 計

3,115,522

負債の部 合計

3,115,522

正味財産13,812,188