REPORT No.

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平成30年度須賀川地方保健環境組合決算報告
平成30年度の須賀川地方保健環境組合決算について、以下のとおり報告いたします。

2020 Jan.

平成30年度歳出 80億2,492万円

平成30年度歳入 87億5,571万円

うち新ごみ処理施設建設事業費分
73億5,308万円（91.6%）

総務費8,995万円（1.1%）

議会費
総務管理費
8,976万円（1.1%） 19万円 公債費（0.0%）18万円
監査委員費（0.0%）
19万円（0.0%）

工事請負費
73億1,870万円（91.2%）

予備費
0万円（0.0%）

うち新ごみ処理施設建設事業費分

組合債
73億5,308万円（84.0％）
10億3,130万円
国庫支出金
国庫補助金
組合債
（11.8%）
25億1790万円（循環型社会形成推進交付金） 10億3,130万円（28.7%）
24億3,207万円（11.8%）（27.8%）
諸収入6,713万円（0.8%）
存財
源依繰入金
5億9,458万円（6.8%）

衛生費 79億3,460万円（98.9%）
清掃費78億3,753万円（97.7%）
うちし尿処理費
1億4,768万円（1.8%）
うちごみ処理費 76億1,975万円（95.0%）
うち埋立処理費7,010万円（0.9%）
保健衛生費
9,707万円（1.2%）
うち救急医療事業費
4,630万円（0.6%）
うち斎場費
5,077万円（0.6%）

歳入

内訳の解説

分担金
使用料及び手数料国庫支出金
国庫補助金
繰入金繰越金
諸収入
組合債
議会費
総務管理費
監査委員費
清掃費
保健衛生費
公債費
予備費

歳出

内訳の解説
管理棟の解体状況

6月時点の管理棟

7月時点の管理棟

9月時点の管理棟

34567

計画書作成
管理棟解体
機器・設備解体
工場棟解体
整地・片付

12020 Jan.

建設を進めてまいりました﹁新ごみ処理231

年４月に本格的な稼働を1施設﹂は︑平成12していた﹁ 旧ごみ 処 理 施 設 ﹂の 解 体 工 事に11スタートしました︒これに伴い︑今まで稼働10着手しました︒

9﹁旧ごみ処理施設﹂
は︑平成２年４月より830年間稼働を続けてきましたが︑９月中7約6には管 理 棟が完 全に撤 去され︑現 在は︑工5場棟の解体を行っています︒

42020（令和2年）

解 体 後の跡 地には︑資 源 物ストックヤー

2019（平成31年・令和元年）

今 後とも本 工 事へのご理 解 ︑ご協 力をよ

全体工程表ドを整備する予定です︒

12月下旬の進捗率は…約44％

ろしくお願いいたします︒

旧ごみ処理施設を解体中です

職員手当等
8万円（0.0%）
旅費
39万円（0.0%）
需用費
3万円（0.0%）
役務費49万円（0.0%）
委託料3,173万円（0.4%）
使用料及び賃借料 8万円（0.0%）
積立金158万円（0.0%）

25,000H29
H30
22,365 22,169

使用料
及び手数料
繰越金
1億2,710万円
4億2,586万円（1.5%）（4.9%）

（）

震災復興
繰越金
（ごみ処理施設建設事業） 特別交付税

32億5,786万円（37.2%）

各施設で１ｔあたりの処理に使われたお金
単位：トン（t）

単位：円

30,000H29
22,03525,00015,00015,00010,00010,000H293,179

ごみ処理施設

ごみ処理施設建設分担金

組合議会運営に用いられた費用です。
職員給与や衛生センターの運営に用いられた費用です。
組合監査委員（組合の財務や事業の監査を行う機関）の運営に用いられた費用です。
し尿処理施設、ごみ処理施設、埋立処理施設の管理・運営に用いられた費用です。
休日夜間急病診療所及び斎場の管理・運営に用いられた費用です。
公債の償還（返却すること）
や利子の支払いに用いられた費用です。
予見が難しい歳出予算の不足が生じた際に充てられる費用です。

H29
H30
27,644 27,171

5,000

自主財
源

衛生費分担金 39億8,274万円（45.4%） 保健衛生費分担金 910万円（0.1%）
うち須賀川市 32億8,915万円（37.5%）
うち須賀川市
801万円（0.1%）
うち鏡石町
4億7,615万円（5.4%）
うち鏡石町
76万円（0.0%）
うち天栄村
2億1,744万円（2.5%）
うち天栄村
33万円（0.0%）

20,000

し尿処理施設繰入金
5億9,348万円（6.8%）

3,679万円（0.4%）
分担金及び負担金 39億9,184万円（45.5%）

20,000

0源

依存財
源

自主財

組合各事業を行うにあたり、構成市町村に賦課（税金などを割り当てること）した収入です。
組合各施設を利用いただいた時の使用料や、各証明書の発行手数料です。
国が資金の使い道を特定して、地方公共団体に交付する支出金です。
国が特定の事業（循環型社会の形成など）を奨励するために、地方公共団体などに交付する補助金です。
新ごみ処理施設建設事業のために設置した基金（元手となる預金）からの繰入れです。
前年度決算から繰り越された剰余金（残ったお金）です。
組合預金利子や職員健康診断助成金、鉄くず・古紙類の売却代金などです。
新ごみ処理施設建設事業のために組合が起こした借入金です。

各施設の年間処理量30,000

預金利子158万円（0.0%）

H30
3,873

埋立処理施設

5,000
0

H29
6,050

H306,662

し尿処理施設H298,814H30
18,100H309,815

ごみ処理施設埋立処理施設（歳出：清掃費内各施設処理費用（新ごみ処理施設建設事業費分を除く）÷左表年間処理量で計算）

引き続き、適正な管理・運営に努めてまいります。
須賀川地方保健環境組合
Jan.
07 2020No.

須賀川市森宿字ビワノ首４３番地１ TEL.0248-73-4515 FAX.0248-73-4526

❹中の各活動収支の内訳❸純資産変動計算書❶貸借対照表

貸借対照表内の純資産について、平成29年度中の変動を表します。
A 業務活動収支▲3,696万円

支出

26億4,091万円▲26億9,892万円② 純行政コスト
人件費支出

１億3,411万円
24億2,152万円③ 財源
物件費等支出
補助金等支出その他の支出

25億0,437万円
税収等

18億1,666万円

国県等補助金

6億0,486万円

226万円

18億1,666万円

国県等補助金収入

6億0,486万円

使用料及び手数料収入

１億1,825万円

0万円

本年度末純資産残高（①＋④＋⑤）

39億3,818万円▲717万円

53億5,135万円① 固定負債

1億5,330万円

有形固定資産52億5,795万円

その他

1億5,330万円② 流動負債

19億7,012万円

投資その他の資産

9,340万円② 流動資産7億1,025万円

未払金

19億6,825万円

現金預金

1億8,729万円

預り金

187万円

基金積立金

５億2,296万円

純資産の部

39億3,818万円① 固定資産等形成分

58億7,432万円❹資金収支計算書❷行政コスト計算書

１億0,493万円

9,210万円

財務活動支出0万円

財務活動収入9,210万円① 経常費用

28億8,135万円① 本年度資金収支額

4,797万円

人件費

１億3,411万円

Ａ 業務活動収支▲3,696万円

物件費等

27億4,481万円

補助金等

226万円

その他

17万円

Ｂ 投資活動収支▲717万円C 財務活動収支

9,210万円② 前年度末資金残高

1億3,744万円③ 本年度末資金残高（①＋②）

1億8,541万円④ 本年度末歳計外現金残高
本年度末現金預金残高（③＋④）

187万円
１億8,728万円※業務活動収支…行政サービス活動によって生じた収支※投資活動収支…固定資産や基金など、将来のための活動によって生じた収支※財務活動収支…ごみ処理施設建設事業組合債など、資金調達によって生じた収支② 経常収益１億8,243万円

使用料及び手数料

１億1,825万円
6,418万円

その他③ 純経常行政コスト（②−①）▲26億9,892万円
0円④ 臨時損益純行政コスト（③+④）▲26億9,892万円※経常費用…行政サービスを行うために毎会計年度必要となるコスト※経常収益…行政サービスによって毎会計年度生じる収益

28

29

年度の

当組合では、経常費用の多くを、各施設の維持補修費、減価償却費などの物件費が、経常収益の多くを、各施設の使用料及び手数料が、それぞれ占めています。
上記の表は、施設使用料などで回収する金額よりも、施設の維持補修などで支出する金額のほうが多いことを示しています。
※構成市町村民一人当たりの行政コスト 28,358円

27年１月に総務省から﹁統一的な基準﹂が示されたこと

基金取崩収入平成29年度に、組合の行政サービスで生じたコストについて表したものです。

平成

１億0,493万円

平成29年度の収入と支出を明確にするためのものです。
年度内に行われた資金の動きがすべて記されています。

年度分から︑全国の自治体で︑新たな財務書類

収入※固定資産…建物・工作物など、長期にわたり所有・使用する資産※流動資産…現金預金など、短期間(1年以内)で現金に換えられる資産※固定負債…返済が1年を超える負債※流動負債…1年以内に返還または払出が必要な負債により︑平成１億1,210万円

60億6,160万円 負債及び純資産合計 60億6,160万円の作成が進められています︒本組合で作成した平成基金積立金支出② 余剰分（不足分） ▲19億3,614万円

各財務書類について︑以下のとおり公表いたします︒

１億1,210万円

2020 Jan.

① 固定資産当組合の財源としては、分担金や国庫支出金が挙げられます。
平成29年度の当組合では、純行政コストに対して財源が不足する状態でしたが、前年度までの残高により、全額を賄うことができました。

表内の「本年度末資金残高」と「本年度末歳計外現金残高」を合わせることで、会計年度の現金預金残高がわかります。
平成29年度の当組合は、業務活動収支と投資活動収支でマイナスとなりましたが、財務活動収支がプラスであったため、資金収支の合計はプラスとなりました。

3

21億2,342万円

平成29年度の当組合は、新ごみ処理施設建設事業費などにより、年度をまたぐ未払金（流動負債）が生じています。
また、消費可能な資産よりも、新ごみ処理施設建設事業へ払い出すための消費が多かったため、純資産の部において、余剰分（不足分）がマイナス表記となっています。
※構成市町村民1人当たりの資産額 63,691円 負債額 22,311円
構成市町村人口 95,172人（平成30年3月31日時点の住民基本台帳）

6,418万円

支出

C 財務活動収支

負債の部

資産合計

26億0,395万円

税収等収入

B 投資活動収支

60億6,160万円▲2億7,740万円⑤ その他変動額

その他の収入

資産の部

17万円④ 本年度純資産変動額（②＋③）

収入

42億1,558万円

平成29年度財 務 書 類の公 表① 前年度末純資産残高

平成29年度末の時点で、組合が保有する資産と、負債・純資産について表したものです。

2020 Jan.

2