貸 借 対 照 表
令和３年

３月３１日
(単位円)

資 産 の 部
科
目
固定資産
有形 固定 資産
土地
建物
構築物
教育研究用機器備品
管理用機器備品
図書車
両
建 設 仮 勘 定
特 定 資 産第２号基本金引当特定資産第３号基本金引当特定資産
退職給与引当特定資産
大学拡充経費引当特定資産
減価償却引当特定資産
その他の固定資産
電 話 加 入 権
ソフトウェア預
託金
流動資産
現 金 預 金未 収 入 金販 売 用 品短 期 貸 付 金
前払金
資産の部合計負 債 の 部科目
固定負債
退職給与引当金
流動負債
未払金
前
受金
預り
金
負債の部合計純 資 産 の 部
科目
基本金第１号 基本金第２号 基本金第３号 基本金第４号 基本金繰越収支差額翌年度繰越収支差額純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△△

本 年 度 末3,344,588,755
2,374,026,395
988,457,004
896,073,927
63,984,547
37,147,253
3,622,042
383,575,621
1
1,166,000
965,315,600
115,315,600
30,000,000
110,000,000
540,000,000
170,000,000
5,246,760
1,444,478
3,792,492
9,790
931,392,790
927,389,978
2,628,459
47,73617,0001,309,617
4,275,981,545

前 年 度 末3,339,536,920
2,412,571,681
962,772,604
940,222,294
80,346,217
43,915,110
4,102,691
381,212,764
10
921,000,000
141,000,000
30,000,000
90,000,000
520,000,000
140,000,000
5,965,239
1,444,478
4,510,971
9,790
959,734,033
951,726,439
7,405,643
66,32372,000463,628
4,299,270,953

本 年 度 末222,511,777
222,511,777
268,096,029
10,390,812
248,294,100
9,411,117
490,607,806

前 年 度 末220,531,263
220,531,263
289,902,658
21,101,824
250,079,840
18,720,994
510,433,921

本 年 度 末4,482,094,823
4,273,779,223
115,315,600
30,000,000
63,000,000
696,721,084
696,721,084
3,785,373,739
4,275,981,545

前 年 度 末4,475,392,509
4,241,392,509
141,000,000
30,000,000
63,000,000
686,555,477
686,555,477
3,788,837,032
4,299,270,953

△
△

増

減
5,051,835
38,545,286
25,684,400
44,148,367
16,361,670
6,767,857
480,649
2,362,857
01,166,000
44,315,600
25,684,400
0
20,000,000
20,000,000
30,000,000
718,4790718,479
028,341,243
24,336,461
4,777,184
18,58755,000845,989
23,289,408

増減1,980,514
1,980,514
21,806,629
10,711,012
1,785,740
9,309,877
19,826,115

増減
6,702,314
32,386,714
25,684,400
0010,165,60710,165,607
3,463,293
23,289,408△△△△△△△△△△△△△△△△△△△△△△△△

注記
１．重要 な会計方針（1） 引当金 の計上基準
徴収不能引当金…債権 について 徴収不能 に備えるため、 個別 に見積 もった 徴収不能見込額 を計上 している。
退職給与引当金…退職金 の 支給に 備えるため、 期末要支給額 ２６５,２５６,１１７ 円の １００％ を基 にして、 私立大学退職金財団 に対 する掛金 の累積額 と 交付金 の累積額 との 繰入調整額 を 加減した 金額 を計上 している。
（2） その他 の重要 な会計方針
有価証券 の評価基準及 び評価方法…移動平均法 に基 づく原価法 である。
たな卸資産 の 評価基準及 び 評価方法

1

学校法人 沖縄キリスト教学院

…先入先出法 に基 づく原価法 である。
預り金 その他経過項目 に係 る収支 の表示方法…預 り金、仮受金、仮払金、立替金 に 係る収入 と支出 は相殺 して 表示している。
２．重要 な会計方針 の変更等
該当なし
３．減価償却額 の累計額 の 合計額
1,732,493,880 円
４．徴収不能引当金 の合計額
1,083,500 円
５．担保 に供 されている 資産 の種類及 び 額
担保提供資産 に銀行取引 に 係る根抵当権 が設定 されているが、 当年度末現在対応 する債務 はない。
担保に 供されている 資産の 種類及 び額は、 次のとおりである。
土 地
305,296,839 円
建 物
612,941,485 円
６．翌年度以後 の会計年度 において 基本金 への 組入れを 行うこととなる 金額
７．当該会計年度 の 末日において 第４号基本金 に相当 する資金 を有 していない 場合 のその 旨と 対策
第４号基本金 に相当 する資金 を有 しており、 該当 しない。
８．その 他の 財政及 び経営 の状況 を正確 に判断 するために 必要 な事項（1） 有価証券 の時価情報①総括表（ 単位：円）
当年度（令和 ３年 ３月３１ 日）
貸借対照表
計上額
時価が 貸借対照表計上額 を 超えるもの（うち 満期保有目的 の債券）
時価が 貸借対照表計上額 を 超えないもの（うち 満期保有目的 の債券）
合 計
（うち 満期保有目的 の債券）
時価 のない 有価証券
有価証券合計時価

151,429,560
154,415,400(151,429,560) (154,415,400)－－－－
151,429,560
154,415,400(151,429,560) (154,415,400)－
151,429,560

0 円

差額
2,985,840(2,985,840)－－
2,985,840(2,985,840)②明細表（ 単位：円）
当年度（令和 ３年 ３月３１ 日）
種類

債券
株式
投資信託
貸付信託
その他
合 計
時価 のない 有価証券
有価証券合計貸借対照表
計上額151,429,560－－－－
151,429,560－
151,429,560

時価差額

154,415,400－－－－
154,415,400

2,985,840－－－－
2,985,840（2） 通常の 賃貸借取引 に 係る方法 に準 じた会計処理 を行っている 所有権移転外 ファイナンス・リース 取引平成２１ 年４ 月１日以降 に 開始した リース 取引
リース 物件の 種類
リース 料総額
未経過 リース 料期末残高
教育研究用機器備品
5,940,000 円
4,752,000 円
車両2,196,480 円
1,098,240 円※この様式は、学校法人会計基準（昭和46年4日1日文部省令第18号）に従い作成しており、補助金交付の観点からの表示区分となっている。

2

学校法人 沖縄キリスト教学院