令和３年３月期

決算書

令和２年４月１日から令和３年３月３１日まで

１．貸借対照表
２．正味財産増減計算書
３．注記及び付属明細書
４．財産目録（別紙に記載済）

一般社団法人寒河江市西村山郡医師会

貸 借 対 照 表
令和3年3月31日現在
一般社団法人寒河江市西村山郡医師会
科
目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金
預金
未収金
貯蔵品
流動資産合計
2 固定資産(1） 基本財産
建物（旧館）
建物（新館）
建物付属設備土地
基本財産合計(2) 特定資産
会館建設積立預金
救急医笈購入積立金
備品購入積立金
福祉事業準備積立金
事業運営積立金会館運営積立預金
退職給付引当資産
減価償却引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
構築物
車輛運搬具
什器備品
建物付属設備駐車場造成
ソフトウェア開発
出資金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産の部合計Ⅱ 流動負債
1 流動負債
未払金
未払法人税等預り金
流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債の部合計
2/10

当年度

前年度

単位：円
増 減

2,867,695
270,078,752
18,681,473
9,577,680
301,205,600

1,351,009
281,391,273
11,662,701
8,747,822
303,152,805

1,516,686-11,312,521
7,018,772
829,858-1,947,205

103,401,875
814,713,753
6,193,040
388,352,436
1,312,661,104

115,781,141
837,867,897
6,709,007
388,352,436
1,348,710,481-12,379,266-23,154,144-515,9670-36,049,377

29,095,806
1,171,433
161,400
1,464,645
2,289,080
14,188,113
141,076,745
227,030,791
416,478,013

29,556,073
1,171,433
161,400
1,464,560
2,289,080
15,527,413
157,722,977
180,581,591
388,474,527-460,2670085
0-1,339,300-16,646,232
46,449,200
28,003,486

94,885,988
80,070,169
1,040,255
177,306,088
58,912,029
5,470,000
62,619,203
20,000480,323,732
2,209,462,849
2,510,668,449

100,070,357
88,139,901
2,193,324
194,652,177
63,802,382
5,470,000
91,982,104
20,000546,330,245
2,283,515,253
2,586,668,058-5,184,369-8,069,732-1,153,069-17,346,089-4,890,353
0-29,362,901
0-66,006,513-74,052,404-75,999,609

60,371,580
10,423,500
6,599,671
77,394,751

23,118,826
14,365,000
6,557,742
44,041,568

37,252,754-3,941,500
41,92933,353,183

141,076,745
141,076,745
218,471,496

157,722,977
157,722,977
201,764,545-16,646,232-16,646,232
16,706,951

貸 借 対 照 表
令和3年3月31日現在
一般社団法人寒河江市西村山郡医師会
科目
Ⅲ 正味財産の部
3 一般正味財産
一般正味財産一般正味財産合計
正味財産の部の合計
負債及び正味財産合計

3/10

当年度

前年度

単位：円
増 減

2,292,196,953
2,292,196,953
2,292,196,953
2,510,668,449

2,384,903,513
2,384,903,513
2,384,903,513
2,586,668,058-92,706,560-92,706,560-92,706,560-75,999,609

損 益 計 算 書
令和2年4月1日から令和3年3月31日
一般社団法人寒河江市西村山郡医師会
科目
当年度
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1） 経常収益【医師会事業】
会費収入
11,301,500
入会金収入
5,000
休日診療受託料
4,270,000
助成金
196,000
預金利息
11,401
雑収入
156,057【健診事業】
受託検査収益11,617,351
住民健診収益452,956,747
職域健診収益213,803,329
学童検診収益17,944,366
ドック収益
24,413,301
雑収益
6,917,537
経常収益計
743,592,589（2） 経常費用
事業費・管理費【医師会事業】
事務費
給料費
3,573,627
雑給2,702,446
職員厚生費990,183
旅費
212,091
消耗品
96,791
通信運搬費
105,443
備品費
86,680
印刷製本費
288,090
交際費
48,290
雑支出
147,408
会議費
総会費
5,500
理事会費
1,672,896
委員会費
210,083
五郡市医師会連絡協議会費
0
事業費
医学研修費
189,665
衛生普及費
1,012,000
救護事業費
休日診療事業費
4,190,000
表彰弔慰費
627,791
助成費
0
図書費
2,604
厚生費
50,000
会館運営費
保険料
62,170
減価償却費
6,251,668
固定資産税
2,339,300
4/10

前年度

単位：円
増 減

11,467,900
600,000
3,351,000
288,685
9,613
326,312-166,400-595,000
919,000-92,685
1,788-170,255

14,031,098
469,800,657
211,705,511
18,388,680
24,187,144
1,169,133
755,325,733-2,413,747-16,843,910
2,097,818-444,314
226,157
5,748,404-11,733,144

3,081,910
1,837,311
907,464
491,900
202,901
150,6930245,046
264,999
67,740491,717865,135
82,719-279,809-106,110-45,250
86,68043,044-216,709
79,668233,160
1,848,635
724,641
97,564-227,660-175,739-514,558-97,564

534,689
905,101
80,0003,271,000
393,9506,000
0
140,000-345,024
106,899-80,000
919,000
233,841-6,0002,604-90,000

60,3906,392,865
2,373,700

1,780-141,197-34,400

損 益 計 算 書
令和2年4月1日から令和3年3月31日
一般社団法人寒河江市西村山郡医師会
科
目
当年度【健診事業】
役員報酬2,400,000
給料手当
257,792,312
臨時雇賃金
54,388,594
退職給付費用
15,513,000
法定福利費
45,759,313
医師報酬58,500,150
読影料
2,571,419
福利厚生費
6,614,265
研修費
1,177,564
検診旅費
2,114,000
旅費交通費
230,025
職員被服費
259,270
通信運搬費
7,456,031
減価償却費
131,911,722
検査材料費24,110,513
消耗什器備品費
2,037,727
消耗品費
9,219,164
修繕費
2,893,505
印刷製本費
7,191,766
広報宣伝費
1,468,630
検診対策事業育成費
113,990
燃料費
1,992,349
光熱水料費
13,624,955
賃借料
3,959,124
保険料
5,729,247
諸謝金
1,200,000
支払負担金
831,718
会議費
497,508
交際費
29,612
慶弔費
162,000
食糧費
600,632
委託費
92,743,873
雑費
837,397
租税公課
55,429,050
経常費用計
836,225,151
当期経常増減額-92,632,562
２．経常外増減の部（1） 経常外収益
経常外収益計（2） 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額0
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額-92,632,562
法人税、住民税及び事業税
73,998
当期一般正味財産増減額-92,706,560
一般正味財産期首残高
2,384,903,513
一般正味財産期末残高
2,292,196,953
5/10

前年度

単位：円
増 減

2,400,000
272,665,501
45,722,579
20,899,000
48,698,964
61,733,620
2,526,843
7,833,765
1,088,217
1,850,000
408,609
293,652
7,412,500
135,841,341
26,376,741
914,412
7,597,669
2,896,808
8,184,774
1,417,370
371,618
2,188,565
13,213,584
3,811,457
5,958,257
1,310,180
761,800
2,283,050
385,176
194,200
658,194
84,958,786
812,395
56,312,065
854,293,351-98,967,618

0-14,873,189
8,666,015-5,386,000-2,939,651-3,233,470
44,576-1,219,500
89,347
264,000-178,584-34,382
43,531-3,929,619-2,266,228
1,123,315
1,621,495-3,303-993,008
51,260-257,628-196,216
411,371
147,667-229,010-110,180
69,918-1,785,542-355,564-32,200-57,562
7,785,087
25,002-883,015-18,068,200
6,335,056

0

0

0

0

-98,967,618
73,612-99,041,230
2,483,944,743
2,384,903,513

6,335,056
386
6,334,670-99,041,230-92,706,560

損 益 計 算 書
令和2年4月1日から令和3年3月31日
一般社団法人寒河江市西村山郡医師会
科目
当年度
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 基金増減の部
Ⅳ 正味財産期末残高
2,292,196,953

6/10

前年度

単位：円
増 減

2,384,903,513-92,706,560

様式３財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（1） 有価証券の評価基準及び評価方法

原価法（2） 棚卸資産の評価基準及び評価方法

該当無し（3） 固定資産の減価償却の方法

定率法・定額法（4） 引当金の計上基準
退職給付引当金

職員の退職金の支給に備えるため、期末現在の要支給額を計上している。

（5） リース取引の処理方法

該当無し（6） 消費税等の会計処理

税込方式

２．会計方針の変更

該当無し

３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額
基本財産
建物
953,649,038
建物付属設備
6,709,007
土地
388,352,436
小計
1,348,710,481
0
特定資産
会館建設積立預金
29,556,073
18,209
救急医笈購入積立金
1,171,433
備品購入積立金
161,400
福祉事業準備積立金
1,464,560
85
事業運営積立金
2,289,080
会館運営積立預金
15,527,413
退職給付引当資産
157,722,977
17,049,000
減価償却引当資産
180,581,591
50,000,000
小計
388,474,527
17,067,294
合計
1,737,185,008
17,067,294

当期減少額
35,533,410
515,967

当期末残高

36,049,377

918,115,628
6,193,040
388,352,436
1,312,661,104

1,434,090
43,960,937
5,530,108
45,395,027
81,444,404

29,095,806
1,171,433
161,400
1,464,645
2,289,080
14,188,113
141,076,745
227,030,791
416,478,013
1,729,139,117

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目（うち指定正味財（うち一般正味財（うち負債に対応
当期末残高産からの充当額） 産からの充当額） する額）
基本財産
建物918,115,628(918,115,628)
建物付属設備
6,193,040(6,193,040)
土地
388,352,436(388,352,436)
小計1,312,661,104
0(1,312,661,104)0
特定資産
会館建設積立預金
29,095,806(29,095,806)
救急医笈購入積立金
1,171,433(1,171,433)
備品購入積立金
161,400(161,400)
福祉事業準備積立金
1,464,645(1,464,645)
事業運営積立金
2,289,080(2,289,080)
会館運営積立預金
14,188,113(14,188,113)
退職給付引当資産
141,076,745(141,076,745)
減価償却引当資産
227,030,791(227,030,791)
小計
416,478,013
0(275,401,268)(141,076,745)
合計
1,729,139,117
0(1,588,062,372)(141,076,745)
５．担保にしている資産
該当無し
7/10

６．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている場合）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

1,371,360,272

453,244,644

918,115,628

建物付属設備（基本財産）

22,591,159

16,398,119

6,193,040

建物

143,817,362

48,931,374

94,885,988

構築物

118,631,737

38,561,568

80,070,169

車輛運搬具

230,755,332

229,715,077

1,040,255

什器備品

624,581,095

447,275,007

177,306,088

建物付属設備

73,990,646

15,078,617

58,912,029

ソフトウェア62,619,203

062,619,203

2,648,346,806

1,249,204,406

1,399,142,400

建物（基本財産）合計

７．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高（貸倒引当金を直接控除した残額のみを記載した場合）債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
貸倒引当金の科目

債権金額

債務の当期末残高
当期末残高

該当なし

合計

000

８．保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務
該当無し

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科目

帳簿価額

時価

評価損益
0該当無し

00
合計

08/1000

財産目録

令和3年3月31日
一般社団法人寒河江市西村山郡医師会
貸借対照表

場所・物量等金額（流動資産）
現金

手元有高2,867,695

預金(医師会事業)

普通預金

山形銀行寒河江中央支店

5,492,507〃〃

きらやか銀行寒河江支店

4,806,129〃〃

きらやか銀行寒河江中央支店〃〃

荘内銀行寒河江支店

預金(健診事業)〃

山形銀行寒河江中央支店

134,731,263

〃

〃

〃

4,320,000〃〃

きらやか銀行寒河江中央支店〃〃

きらやか銀行寒河江支店〃〃

荘内銀行寒河江支店

未収入金

996,453
3,435,569

885,974
110,496,950
4,913,907
18,681,473

検査材料

貯蔵品

当年度未使用分

4,583,880

印刷製本

〃

〃

4,993,800

流動資産計

301,205,600（固定資産）
基本財産

建物（旧館）

寒河江市六供町二丁目5番13号

103,401,875

建物（新館）

寒河江市大字寒河江字久保5番地

814,713,753

建物付属設備

6,193,040

土地
特定資産

388,352,436

会館建設積立預金

普通預金

山形銀行寒河江中央支店

0

〃

〃

きらやか銀行寒河江中央支店〃〃

荘内銀行寒河江支店

2,762,016〃〃寒河江西村山農業協同組合

2,258,120〃〃

山形県医師信用組合

5,753,999〃〃

ゆうちょ銀行

〃

定期預金

〃〃

454,505

54,905山形県医師信用組合

8,800,000

きらやか銀行寒河江支店

9,012,261
1,171,433

救急医笈購入積立金

定期預金

山形県医師信用組合

備品購入積立金

普通預金

きらやか銀行寒河江中央支店

福祉事業準備積立金

定期預金

きらやか銀行寒河江支店

1,001,364〃

普通預金

山形銀行寒河江中央支店

463,281

事業運営積立金

普通預金

きらやか銀行寒河江支店

2,289,080

9161,400

貸借対照表その他固定資産

場所・物量等
きらやか銀行寒河江支店

金額

会館運営積立預金

普通預金

8,762,927〃〃

山形県医師信用組合〃

山形銀行寒河江中央支店

5,385,881

退職給付引当資産

普通預金

山形銀行寒河江中央支店

141,076,745

減価償却引当資産

普通預金山形銀行寒河江中央支店

227,030,791

建物

寒河江市六供町二丁目5番13号

39,30594,885,988

寒河江市大字寒河江字久保5番地
構築物

寒河江市六供町二丁目5番13号

80,070,169

寒河江市大字寒河江字久保5番地
車輛運搬具

寒河江市大字寒河江字久保5番地

1,040,255

什器備品

寒河江市六供町二丁目5番13号

177,306,088

寒河江市大字寒河江字久保5番地
建物付属設備寒河江市大字寒河江字久保5番地

58,912,029

駐車場造成

5,470,000

ソフトウェア開発

62,619,203

出資金

20,000固定資産計

2,209,462,849

資産合計

2,510,668,449（流動負債）

未払金

60,371,580

未払法人税

72,000

未払消費税

10,351,500

預り金

6,599,671

流動負債計

77,394,751（固定負債）
退職給付引当金

141,076,745

固定負債計

141,076,745

負債合計

218,471,496

正味財産

2,292,196,953

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