2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第26期）

自至株式会社

平成25年４月１日
平成26年３月31日

関門海

大阪市西区北堀江二丁目３番３号(E03457)

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

目次頁
表紙
第一部 企業情報 ……………………………………………………………………………………………………………
第１ 企業の概況 …………………………………………………………………………………………………………
１．主要な経営指標等の推移 ………………………………………………………………………………………
２．沿革 ………………………………………………………………………………………………………………
３．事業の内容 ………………………………………………………………………………………………………
４．関係会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
５．従業員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
第２ 事業の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．業績等の概要 ……………………………………………………………………………………………………
２．生産、受注及び販売の状況 ……………………………………………………………………………………
３．対処すべき課題 …………………………………………………………………………………………………
４．事業等のリスク …………………………………………………………………………………………………
５．経営上の重要な契約等 …………………………………………………………………………………………
６．研究開発活動 ……………………………………………………………………………………………………
７．財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ………………………………………………
第３ 設備の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．設備投資等の概要 ………………………………………………………………………………………………
２．主要な設備の状況 ………………………………………………………………………………………………
３．設備の新設、除却等の計画 ……………………………………………………………………………………
第４ 提出会社の状況 ……………………………………………………………………………………………………
１．株式等の状況 ……………………………………………………………………………………………………
(1）株式の総数等 …………………………………………………………………………………………………
(2）新株予約権等の状況 …………………………………………………………………………………………
(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ………………………………………………
(4）ライツプランの内容 …………………………………………………………………………………………
(5）発行済株式総数、資本金等の推移 …………………………………………………………………………
(6）所有者別状況 …………………………………………………………………………………………………
(7）大株主の状況 …………………………………………………………………………………………………
(8）議決権の状況 …………………………………………………………………………………………………
(9）ストック・オプション制度の内容 …………………………………………………………………………
２．自己株式の取得等の状況 ………………………………………………………………………………………
３．配当政策 …………………………………………………………………………………………………………
４．株価の推移 ………………………………………………………………………………………………………
５．役員の状況 ………………………………………………………………………………………………………
６．コーポレート・ガバナンスの状況等 …………………………………………………………………………
第５ 経理の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．連結財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………
(1）連結財務諸表 …………………………………………………………………………………………………
(2）その他 …………………………………………………………………………………………………………
２．財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………………
(1）財務諸表 ………………………………………………………………………………………………………
(2）主な資産及び負債の内容 ……………………………………………………………………………………
(3）その他 …………………………………………………………………………………………………………
第６ 提出会社の株式事務の概要 ………………………………………………………………………………………
第７ 提出会社の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
１．提出会社の親会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
２．その他の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
［監査報告書］

1
1
1
3
4
4
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9
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20
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71

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

平成26年６月24日【事業年度】

第26期（自

【会社名】

株式会社

【英訳名】

KANMONKAI Co.,Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

大阪市西区北堀江二丁目３番３号【電話番号】

０６（６５７８）００２９（代表）【事務連絡者氏名】

経営支援部シニアマネージャー【最寄りの連絡場所】

大阪市西区北堀江二丁目３番３号【電話番号】

０６（６５７８）００２９（代表）【事務連絡者氏名】

経営支援部シニアマネージャー【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成25年４月１日

至

平成26年３月31日）

関門海

田中

正

田渕

田渕

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

広宣

広宣

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第21期

決算年月
売上高

第22期

第23期

第24期

第25期

第26期

平成21年11月 平成22年11月 平成23年11月 平成24年３月 平成25年３月 平成26年３月（千円） 10,816,606

9,038,758

7,231,981

2,845,723

5,624,247

5,275,966（千円）

49,794△118,088△48,653544,71457,72759,502（千円）△151,612△890,837△775,965

484,980

15,539△40,654

包括利益

（千円）

－

－

△777,775

484,961

17,549△40,654

純資産額

（千円）

1,047,918

42,094△781,955△264,646

253,283

189,075

総資産額

（千円）

8,436,563

6,539,713

4,576,355

5,073,117

4,665,286

4,302,608

１株当たり純資産額（円）

171.692.30△135.45△47.86

24.12

19.75

（円）

△25.23△149.22△129.93

79.48

1.77

△4.37

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

（円）

－

－

－

76.75

1.77

－

自己資本比率

（％）

12.1

0.2

△17.8

△5.8

4.8

4.3

自己資本利益率

（％）

△12.5

△171.5

－

－

－

△19.9

株価収益率

（倍）

－

－

－

2.1

60.5

－

（千円）

△288,175

620,871

49,319817,772

32,278164,168（千円）△111,650△39,181443,384

78,845

261,077△66,631

財務活動によるキャッシ
（千円）
ュ・フロー

370,574△892,495△874,150

24,167△335,374△230,454

現金及び現金同等物の期
（千円）
末残高

1,063,330

752,525

371,079

1,291,864

1,249,845

1,116,927

経常利益又は経常損失（△）
当期純利益又は当期純損
失（△)

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△)

営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシ
ュ・フロー

従業員数
（外、平均臨時雇用者数）

（人）

445

364

190

181

161

144

(433)

(391)

(356)

(380)

(339)

(270)

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２. 第26期において１株につき100株の株式分割を行っております。第21期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△）及び潜在株式調
整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
３．第21期、第22期、第23期及び第26期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
４．第23期及び第24期の自己資本利益率については、債務超過のため記載しておりません。第25期については、期首において債務超過であるため記載しておりません。
５．第21期、第22期、第23期及び第26期の株価収益率については、当期純損失が計上されているため記載しておりません。
６．第24期は、決算期変更により平成23年12月１日から平成24年３月31日までの４ヵ月間となっております。
７．従業員数は就業人員数を表示しており、「平均臨時雇用者数」は、１日８時間勤務換算による月平均人員数を記載しております。

- 1 -2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）(2）提出会社の経営指標等
回次

第21期

決算年月

第22期

第23期

第24期

第25期

第26期

平成21年11月 平成22年11月 平成23年11月 平成24年３月 平成25年３月 平成26年３月

売上高

（千円）

5,837,609

5,365,689

5,127,655

2,485,996

4,573,739

4,369,004

経常利益

（千円）

137,032

126,489

98,185560,957

65,26388,321

当期純利益又は当期純損
（千円）
失（△）

△25,770△588,744 △1,254,352

430,689

8,581△50,889

資本金（千円）

324,060

324,060

329,564

346,706

596,896596,896

発行済株式総数（株）

62,72062,72063,02064,34096,0909,609,000

純資産額

（千円）

1,272,392

568,660△733,776△270,758

240,213

165,770

総資産額

（千円）

6,974,052

5,664,916

4,172,476

4,728,495

4,355,157

4,141,742

１株当たり純資産額（円）

209.2990.50△127.43△48.86

22.71

17.24

2,000

2,000

－

－

－

－

(1,000)(1,000)

(－)

(－)

(－)

(－)

（円）

△4.29

△98.62△210.04

70.59

0.98

△5.47

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

（円）

－

－

－

68.16

0.98

－

自己資本比率

（％）

17.9

9.5

△18.3

△6.3

4.9

3.9

自己資本利益率

（％）

△1.9

△65.8

－

－

－

△27.4

株価収益率

（倍）

－

－

－

2.4

109.5

－

配当性向

（％）

－

－

－

－

－

－

１株当たり配当額（うち１株当たり中間配
当額）
１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純（円）

損失金額（△)

従業員数（外、平均臨時雇用者数）

（人）

212

191

158

151

138

130

(266)

(255)

(231)

(319)

(283)

(217)

（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２. 第26期において１株につき100株の株式分割を行っております。第21期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△）及び潜在株式調
整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
３．第21期、第22期、第23期及び第26期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
４．第23期及び第24期の自己資本利益率については、債務超過のため記載しておりません。第25期については、期首において債務超過であるため記載しておりません。
５．第21期、第22期、第23期及び第26期の株価収益率については、当期純損失が計上されているため記載しておりません。
６．第21期及び第22期の配当性向については、当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
７．第24期は、決算期変更により平成23年12月１日から平成24年３月31日までの４ヵ月間となっております。
８．従業員数は就業人員数を表示しており、「平均臨時雇用者数」は、１日８時間勤務換算による月平均人員数を記載しております。

- 2 -2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

２【沿革】
年月

事項

昭和55年９月

大阪府藤井寺市において、とらふぐ料理専門店「ふぐ半」を開店。

平成元年５月奈良県奈良市において、株式会社さかな亭（現し、個人営業店２店舗の営業を譲受。

平成５年５月
平成11年５月

大阪市中央区に初の大型店舗「いけふぐ亭」（現「玄品ふぐ法善寺の関」）を開店。
大阪府松原市に関東地区への出店のため㈱阪口フーズを設立。（資本金70,000千円）

平成11年７月
平成11年10月㈱阪口フーズが、東京都港区に関東地区第１号店、「下関ふぐ新橋店」を開店。
「美味で健康的な本物のおいしさの追求」を目的とした研究開発活動を開始。

平成13年３月
平成13年５月

株式会社関門海に商号を変更。
㈱阪口フーズを吸収合併。

平成13年５月
平成14年６月

大阪府松原市に研究開発室、セントラルキッチン、物流センターを兼備した本部事務所を開設。
とらふぐ料理専門店の屋号を「玄品ふぐ」に統一。

平成15年12月
平成16年３月

長期低温熟成技術が完成し、とらふぐの保存・輸送への導入を開始。
「玄品ふぐ」のフランチャイズ加盟店募集を開始。

平成16年11月
平成16年12月

東京都中央区にフランチャイズ店舗第１号店、「玄品ふぐ銀座一丁目の関」を開店。
とらふぐ宅配事業を開始。

平成17年６月
平成17年12月

東京証券取引所マザーズに株式を上場。
かに料理専門店「玄品以蟹茂」を開店。

平成19年３月
平成19年10月

100％子会社となる株式会社カネジ設立。
サッポロビール株式会社との業務提携契約締結。

平成20年４月
平成20年６月

大阪市西区北堀江に本店を移転。
株式会社富士水産を100％子会社化し、国内養殖事業を開始。

平成20年７月
平成20年７月

株式会社だいもんを100％子会社化し、回転すし事業を開始。
株式会社アクト・デリカを100％子会社化し、総菜宅配事業の規模を拡大。

平成20年12月

株式会社アクト・デリカと株式会社カネジは株式会社カネジを存続会社として合併し、商号を株式会社トドクックに変更。

平成23年４月
平成23年８月「関門自動車道 壇之浦パーキングエリア（下り線）」内の商業施設の運営を開始。
株式会社富士水産での国内養殖事業から撤退。

平成23年９月
平成23年９月

株式会社トドクックの事業の全部を譲渡。
100％子会社となる株式会社関門福楽館設立。

平成23年10月

100％子会社である株式会社関門福楽館へ、「関門自動車道 壇之浦パーキングエリア（下り線）」
内の商業施設の運営を事業譲渡。

平成24年３月
平成24年４月

株式会社トドクックを吸収合併。
第１次中期経営計画を策定し、収益性向上に着手。

平成25年10月
平成25年11月

自社セントラルキッチンの生産能力拡大及び安全衛生面の更なる向上のための改装を実施。
芸術家 無汸庵 綿貫宏介総監修による「玄品ふぐ新橋の関」を移転オープン。

- 3 -株式会社関門海）を設立（資本金10,000千円）

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

３【事業の内容】
当社グループは、当社及び連結子会社３社で構成されており、主に食材に関連する技術開発及び調達力の強化により、品質面及び安全面において差別化された食材をより低価格で提供することを競争力として、主力業態であるとら
ふぐ料理専門店「玄品ふぐ」、かに料理専門店「玄品以蟹茂」、「ふぐ・かに専門 玄品」、「壇之浦パーキングエ
リア」、回転寿司「すし兵衛」の店舗展開及び、その他の運営を行っております。また、上記に該当しない事業として、暖簾分け店舗や業務提携先への食材販売等の事業を行っております。
なお、株式会社富士水産は平成23年11月30日をもって事業活動を休止しており、持分法非適用の関連会社であった
株式会社ぐろーばる農園は、平成25年４月22日に株式譲渡をしております。
当社は店舗運営事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。

※連結子会社

４【関係会社の状況】
名称

住所

資本金

主要な事業の内容

議決権の所有割合

関係内容（連結子会社）
株式会社関門福楽館 大阪市西区

30百万円

壇之浦パーキング
エリア内の商業施

100.0％

役員の兼任２名
商品の販売

（注）３

設の運営

（連結子会社）
株式会社だいもん

神奈川県小田原市

85百万円

長崎県対馬市

３百万円

すし兵衛の運営

資金の貸付

100.0％（注）１（連結子会社）
株式会社富士水産（注）２

水産養殖事業（事業停止中）100.0％

役員の兼任２名
商品の販売
資金の貸付
債務保証
役員の兼任１名
商品の仕入
資金の貸付

（注）１．特定子会社に該当しております。
２．事業活動を停止しております。
３．株式会社関門福楽館については、売上高（連結相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合
が10％を超えております。
主要な損益情報等(1）売上高(2）経常利益

774百万円
3百万円(3）当期純利益(4）純資産額

1百万円
37百万円

(5）総資産額

161百万円- 4 -2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
平成26年３月31日現在
従業員数（人）144（270）（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー及びアルバイトを含む）は、年間の平均人員を
１日８時間勤務換算で（ ）内に外数で記載しております。
２．当社グループは、店舗運営事業のみの単一セグメント・単一事業部門であるため、グループ全体での従業員数を記載しております。
３．従業員数が前事業年度末に比べ17名減少しておりますのは、主に店舗の閉鎖によるものであります。
(2）提出会社の状況
平成26年３月31日現在
従業員数（人）130（217）

平均年齢（才）平均勤続年数（年）平均年間給与（千円）

4.97

3,923

38.3

（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー及びアルバイトを含む）は、年間の平均人員を
１日８時間勤務換算で（ ）内に外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．当社は、店舗運営事業のみの単一セグメント・事業部門であるため、当社全体での従業員数を記載しております。
(3）労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

- 5 -2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(１)業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、金融政策や経済対策の効果及びその期待から、円安株高傾向が進んだものの、消費税増税等の先行き不安な要因もあり、景気は膠着状態となっております。
外食産業におきましては、需要拡大の重要な要素となる消費者マインドや企業の外食需要が十分な回復に至っておらず、また、食の安全安心への関心がより一層高まることも相まって、消費者が安全でかつ低価格なものを求める傾向にあり、さらにパート・アルバイトの人員不足も顕著化しており、店舗運営は引き続き厳しい状況で推移しております。
このような状況のもと、当連結会計年度は、「玄品ふぐ」事業への原点回帰を柱とした中期経営計画の２年目として、収益体質の更なる確立を図るべく、店舗現場力の強化、商品・品質の徹底した見直し等、事業全般の収益力強化に取り組んでまいりました。特に、人材教育に力を入れ、「組織・仕組み」を当社グループの強みとすべく、全社員を対象とした研修を充実させ、本物のおもてなしを提供できる「人財」を育成することに努めました。
主力事業であるとらふぐ料理専門店「玄品ふぐ」につきましては、平成25年11月に当社として３年ぶりの新店となる「新橋の関」を移転オープンいたしました。また、常連のお客様の再来店を促すべく新商品を導入し、新規のお客様の確保のため販売促進活動の見直しを行いました。さらに、店舗従業員の商品知識や品質管理能力の向上、店舗空間や設備改善のための設備投資を積極的に実施しました。このほか、「玄品ふぐ」フランチャイズ店舗の募集を本格的に再開し、フランチャイズ店舗が増加し、翌期以降の売上高伸張への足固めを行うことができました。その一方で、大型店である従来の「新橋の関」が立退きにより繁忙期直前の10月閉店を余儀なくされたこともあり、売上高は当社想定どおり伸張することができませんでした。
以上の結果、当連結会計年度末における直営店舗は前連結会計年度末から１店舗減少し45店舗（関東地区28店舗、関西地区13店舗、その他４店舗）となり、当連結会計年度の売上高は、3,062百万円（前連結会計年度比0.2％増）となりました。また、フランチャイズ店舗数は前連結会計年度末から７店舗増加し46店舗（関東地区21店舗、関西地区
25店舗）となり、フランチャイズ事業に関連する当連結会計年度の売上高は、とらふぐ等の食材販売、ロイヤリティ
等により625百万円（同比0.1％減）となり、フランチャイズ店舗における店舗末端売上高は1,685百万円（同比6.5％増）となっております。
「玄品ふぐ」以外のその他の店舗につきましては、連結子会社である株式会社関門福楽館が運営をする壇之浦パー
キングエリアは、運営３年目となり、積極的な商品の見直しや団体客誘致等に努めましたが、秋季に実施された関門自動車道リフレッシュ工事により、約２週間の休業及びその前後の通行量減少に伴う利用者減が響き、売上高が減少しました。また、連結子会社である株式会社だいもんが運営する回転寿司「すし兵衛」については、業績悪化を受け５店舗のうち４店舗閉鎖し、事業縮小を図ることにより、当社グループの収益改善を図りました。その結果、その他の外食店舗の店舗数等は前連結会計年度末から５店舗減少し14店舗となり、当連結会計年度の売上高は、1,587百万円（同比18.3％減）となりました。
以上の結果、直営店舗及びフランチャイズ店舗を合わせた当連結会計年度末における店舗数等は前連結会計年度末から１店舗増加し105店舗となり、当連結会計年度の売上高は5,275百万円（同比6.2％減）、また、収益性の低い店
舗の閉鎖のほか本部機能の効率化を図ったことにより、営業利益は128百万円（同比45.8％増）、経常利益は59百万円（同比3.1％増）となりました。特別損失として、当連結会計年度に「すし兵衛」店舗等の閉鎖に係る店舗閉鎖損
失78百万円、所有不動産の減損損失44百万円等を計上したこと等により、当期純損失は40百万円（前連結会計年度は15百万円の利益）となりました。
なお、当社グループは店舗運営事業の単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。

- 6 -2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）(２)キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、借入金の返済による支出及び有形固定資産の取得による支出等による減少要因により、前連結会計年度末に比較して132百万円減少し、当連結会計年
度末には1,116百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は164百万円（前連結会計年度比408.6％増）となりました。これは、税金等調整前当期純損失39百万円、法人税等の支払額66百万円等の資金減少要因はあったものの、減価償却費132百万円、未収入金の減少93百万円、未収消費税等の減少50百万円等の増加要因によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は66百万円（前連結会計年度は261百万円の獲得）となりました。これは、有形固定資産の取得による支出129百万円、差入保証金の回収による収入79百万円等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は230百万円（前連結会計年度比31.3％減）となりました。これは、長期借入金の返済による支出173百万円、短期借入金の減少額54百万円等の減少要因によるものであります。

- 7 -2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

２【生産、受注及び販売の状況】(1）収容実績（自至当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

前年同期比

期末店舗数
（店）

客席数
（千席）

来店客数
（千人）

期末店舗増
減数（店）

客席数
（％）

来店客数
（％）

91

1,716

819

6

100.0

100.7

45

1,061

536

△1

95.6

98.3

関東地区

28

737

358

0

94.3

98.0

関西地区

13

269

154

△1

99.2

99.3

その他地区

4

53

23

0

95.7

96.6

フランチャイズ店舗

46

655

282

7

108.2

105.7

すし兵衛

1

76

90

△4

57.1

52.7

その他

13

240

278

△1

112.4

116.8

105

2,034

1,188

1

98.5

97.1

地域別
玄品ふぐ
直営店舗

合計

（注）客席数は、各店舗の座席数に連結会計年度の営業日数を乗じて算出しております。
(2）生産実績
該当事項はありません。
(3）仕入実績
当社グループは、店舗運営事業の単一セグメントであり、当連結会計年度の原材料の仕入実績を品目別に記載しております。
品目別の名称（自至当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

前年同期比
（％）

とらふぐ（千円）

724,218

97.2

飲料（千円）

183,195

90.1

その他食材（千円）

536,74696.3

1,444,160

95.9

合計（千円）（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(4）販売実績
当社グループは、店舗運営事業の単一セグメントであり、当連結会計年度の販売実績を事業部門別に記載しております。
事業部門別の名称（自至当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

とらふぐ料理（千円）

前年同期比
（％）

3,663,316

99.5

回転すし（千円）

143,24055.4

その他（千円）

1,469,409

87.3

5,275,966

93.8

合計（千円）（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

- 8 -2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

３【対処すべき課題】
当社グループにおきましては、今後の成長のために以下の項目を課題として認識しております。
(１) 主力事業である「玄品ふぐ」の業態競争力の向上「玄品ふぐ」の店舗運営強化、新商品の開発、マーケティング方法の見直し、フランチャイズの拡大等により業態競争力の向上を図り、強固な収益基盤を確立してまいります。
(２) 収益体質の確立・向上
当社グループの重視する売上高営業利益率が低い要因としましては、閑散期である夏季の収益性悪化、不採算店
舗・事業の存在があげられます。
高い利益率へと回復するため、まず、閑散期の需要拡大を行うべく新商品の開発及び周知の徹底、夏季顧客の新規獲得に注力いたします。また、期を通じて、当社各店舗の特性を的確に捉え、効果の高い施策を実施することにより、売上高の増加を図りつつ、その一方で、本部コストの効率的な使用を徹底することにより収益体質の確立・向上を目指します。さらに、収益改善が見込めない店舗や事業につきましては、早期に売却・撤退を図ってまいります。
(３) 財務体質の改善
当社グループは、依然として、財務体質が脆弱な状況にあることから、引き続き、原点回帰の事業方針のもと、業績の改善、在庫の圧縮等により営業キャッシュ・フローを確保しつつ、財務体質の改善を目指してまいります。

４【事業等のリスク】
以下において、当社グループの将来的な事業展開その他に関し、リスク要因の可能性があると考えている主な事項を記載しております。当社グループは、これらのリスク発生の可能性を確認した上で、その発生の予防、回避及び発生した場合の早期対応に努める方針であります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（1）とらふぐ料理専門店「玄品ふぐ」について「玄品ふぐ」は、とらふぐ料理専門店であるため、とらふぐの市場価格の高騰や食の安全性に関する問題等が当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループといたしましては、在庫投資による食材供給に関する安定化、長期低温熟成技術の活用及び検査体制の整備等により、高品質かつ安全なとらふぐの新たな生産・調達地域を開拓し、単一食材への依存による当社グループのリスクを管理してまいります。
（2）売上高の季節変動について
当社グループの主力事業である「玄品ふぐ」の店舗売上高は、業態の特性上、冬場である11月から３月に売上が偏重する傾向にあります。
当社グループといたしましては、季節ごとの店舗オペレーション・販売促進方法の確立、閑散期におけるアルバイ
ト人件費の削減等により収益性の向上を図るとともに、閑散期需要の開発等に注力することで年間を通じて営業活動を平準化していく方針としております。
なお、当社グループの平成25年３月期及び平成26年３月期における四半期別の売上高は次のとおりです。
（単位：百万円）
区分

平成25年３月期
金額

平成26年３月期
構成比

金額

構成比

1,929

34.3％

1,831

34.7％

第１四半期売上高

986

17.5％

942

17.9％

第２四半期売上高

943

16.8％

889

16.8％

上半期売上高

3,694

65.7％

3,444

65.3％

第３四半期売上高

1,926

34.3％

1,782

33.8％

第４四半期売上高

1,767

31.4％

1,661

31.5％

5,624

100.0％

5,275

100.0％

下半期売上高

通期売上高（注）上記の金額には消費税等は含まれておりません。

- 9 -2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（3）減損会計について
当社グループにおいて、今後店舗業績の不振、子会社の収益性の悪化等の要因により、固定資産の減損会計による損失を計上する場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
（4）法的規制について
ⅰ）ふぐ調理師免許制度について
ふぐの毒に起因する食中毒を未然に防止し、食品の安全性を確保することを目的として、ふぐを事業として取り扱う場合、都道府県知事へふぐ調理師免許保持者及び事業所の登録が必要となります。
当社グループにおきましては、ふぐ調理師免許の取得・登録に注力しておりますが、出店地域におけるふぐ調理師免許保持者が不足した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
ⅱ）食品衛生法について
当社グループは、飲食店及び食品の製造・販売業者として、食品衛生法の規制を受けております。
当社グループでは、過去において食中毒等の衛生管理上の問題は発生しておりませんが、万が一何らかの要因で食中毒等の問題が発生した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
（5）ストック・オプション制度について
当社グループは、旧商法第280条ノ20及び旧商法第280条ノ21の規定に基づくストック・オプションを目的とした新株予約権の無償発行を行っております。
ストック・オプションの行使がなされた場合には、当社グループの株式価値の希薄化による影響を受ける可能性があります。
（6）借入金の返済について
当社グループは、短期借入金及び１年内返済予定の長期借入金の残高が営業活動によるキャッシュ・フローを大幅に上回る状況となっております。この状況下において、当社グループでは、キャッシュ・フローを重視した経営改
善、取引金融機関との契約条件の協議、増資を含めた資本増強を推し進めてまいりました。
その結果、経営改善により安定した店舗運営による収益の確保が図れる見通しが立ったことから、取引金融機関から返済期限の延長に関して一定の理解をいただける状況となっております。

- 10 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

５【経営上の重要な契約等】(1）「玄品ふぐ」フランチャイズシステム加盟契約について
当社は、「玄品ふぐ」のフランチャイズ展開を行うために、フランチャイズ加盟店とフランチャイズシステム加盟契約を締結しております。
契約内容の要旨は、次のとおりであります。
①契約の内容
今すぐ独立
０円スタート項目
標準フランチャイズ
社内フランチャイズ
オーナータイプ
オーナータイプ
加盟金
3,000千円
加盟保証金

1,000千円

契約期間

契約締結日より５年間

ロイヤリティ

店舗により異なる②契約件数
当連結会計年度末における契約数は全体で50件、うち46店舗は営業を行っております。
(2）業務提携契約
会社名
サッポロビール㈱

契約名

契約内容

業務提携に関する基当社の飲食店舗において同社の商品を積極的に仕入本合意書れ、拡売する。

契約締結日
平成19年10月31日

６【研究開発活動】
当社グループでは、「美味で健康的な本物のおいしさの追求」を目的とした食材に関連する技術開発が当社グループの中長期的な成長を支える根幹と定め、平成11年10月の研究開発部発足以降、積極的な研究開発投資を実施しております。当連結会計年度における内容は次のとおりであります。
なお、当社は店舗運営事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(1）旨み向上技術
とらふぐ、かに、その他様々な食材に関連する旨み向上技術を当社において確立しており、その技術を当社で使用する食材に利用すること、また、改善を継続することで、競争力を確保しております。
(2）長期保存技術
鮮度を保持したまま、長期間にわたる保存・輸送を可能とする冷凍・解凍・保管等に関連する技術を確立させ、品質面及びコスト面において更なる改善を実現し、当社で使用する食材へ利用しております。
(3）安全性の確保
食の安全性を自社の検査により確認するため、品質管理室において分析設備を設置し、薬品及び微生物検査をしています。
(4）新商品の開発
既存ブランドの定着強化を推進するとともに、消費者の視点に立った新商品の開発を行っております。
なお、当連結会計年度における研究開発費の総額は、37百万円であります。

- 11 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成に当たりましては、重要な会計方針の選択・適用、投資有価証券・固定資産の減損、たな卸資産の評価、貸倒引当金の計上等の見積りを行っております。これらの見積り、判断及び評価は、過去の実績や状況等に応じ合理的と考えられる様々な要因に基づき行っておりますが、見積り特有の様々な不確実要素が内在しており、将来生じる実際の結果と異なる可能性があります。
(2）当連結会計年度の財政状態の分析
当連結会計年度末の資産につきましては、前連結会計年度末と比較して362百万円減少し4,302百万円となりました。これは主に、現金及び預金の減少132百万円、減価償却費及び減損損失の計上等による有形固定資産の減少74百万円、未収入金の減少93百万円、未収消費税等の減少50百万円、差入保証金の店舗閉鎖等による減少72百万円等によるものであります。
負債につきましては、前連結会計年度末と比較して298百万円減少し4,113百万円となりました。これは主に借入金の返済227百万円等の減少要因によるものであります。
純資産につきましては、前連結会計年度末と比較して64百万円減少し189百万円となりました。これは主に当期純損失の計上による利益剰余金の減少40百万円、新株予約権の行使期間満了に伴う消滅による減少23百万円によるものであります。
(3）当連結会計年度の経営成績の分析
当連結会計年度における経営成績につきましては、「第２ております。

事業の状況

１．業績等の概要(4）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況につきましては、「第２(2）キャッシュ・フローの状況」に記載しております。

- 12 -

事業の状況(1）業績」に記載し１．業績等の概要

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度に実施しました設備投資の総額は129百万円であります。その主なものは、「新橋の関」移転オープンによる新装並びに既存店舗の改装・改修等であります。
なお、当社グループは店舗運営事業の単一セグメントであるため、セグメントの名称は省略しております。

２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
なお、当社グループは店舗運営事業の単一セグメントであるため、セグメントの名称は省略しております。
(1）提出会社①店舗
平成26年３月31日現在
事業所名
（所在地）

設備の内容

玄品ふぐ

店舗数
（店）

帳簿価額（千円）
建物及び構
築物

機械装置及
び運搬具

その他

合計

従業員数
（人）

店舗設備

29

355,361240

26,528382,13062(102)

店舗設備

16

109,108129

14,232

123,470

26(48)

玄品ふぐ
店舗設備（フランチャイズ店舗）

46

94,923－

3,969

98,893

－(－)

その他

12

165,11496

9,394

174,605

11(40)（東日本地区直営店舗）
玄品ふぐ（西日本地区直営店舗）

店舗設備（注）１．帳簿価額には、消費税等を含んでおりません。
２．従業員数は就業人数であり、臨時従業員数は（ ）内に年間の平均人数を外数で記載しております。
３．平成26年３月31日現在の直営店舗の設置状況は、次のとおりです。
東日本地区店舗
西日本地区店舗
店舗数
客席数
店舗数
客席数
都道府県名
都道府県名
（店）
（席）
（店）
（席）
東日本地区
35
2,485 西日本地区
22
1,025
北海道

1

40

愛知県

2

80

東京都

23

1,730

三重県

1

46

神奈川県

6

448

大阪府

18

859

千葉県

1

53

兵庫県

1

40

埼玉県

4

214

②その他設備
平成26年３月31日現在
帳簿価額（千円）

事業所名
（所在地）

設備の内容

建物及び構
築物

機械装置及
び運搬具

土地
(面積㎡)

本部事務所
（大阪市西区）

事務所設備

9,939

－

－

658

10,59811(2)西日本物流センター（大阪府松原市）

物流設備
事務所設備

38,9995,681－

17,25761,9388(22)東京本部（東京都中央区）

事務所設備
物流設備

12,695

104

－

635

13,435

12(3)

その他

合計

従業員数
（人）

（注）１．西日本物流センターには、セントラルキッチンが含まれております。
２．東京本部には、東日本物流センターが含まれております。
３．帳簿価額には消費税等を含んでおりません。
４．従業員数は就業人数であり、臨時従業員数は（）内に年間の平均人数を外数で記載しております。

- 13 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）(2）国内子会社
平成26年３月31日現在
会社名

事業所名
（所在地）

帳簿価額（千円）
機械装置
及び運搬
土地
その他
具

設備の内容 建物及び構築物

店舗及び事務所
店舗設備（神奈川県小田34,353
事務所設備
原市他）
店舗
㈱関門福楽館 （山口県下関
店舗設備
5,984
市)
（注）１．帳簿価額には、消費税等を含んでおりません。
２．従業員数は就業人数であり、臨時従業員数は（

㈱だいもん

従業員数
（人）

合計

262

88,918208

123,744

4(12)

－

－

6,906

12,89010(41)）内に年間の平均人数を外数で記載しております。

３．リース契約及び賃貸借契約による主な賃借設備は、次のとおりであります。
事業所名
（所在地）

会社名
㈱だいもん

年間リース料（千円）

設備の内容

平塚店他４店舗（神奈川県平塚市他）

店舗設備（リース）384

３【設備の新設、除却等の計画】
当社グループは、店舗運営事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(1）重要な設備の新設等（平成26年３月31日現在）
投資予定金額
会社名

所在地

設備の内容
総額
(千円)

店舗改装、
㈱関門福楽館 山口県下関市 販売管理シス
テム

既支払額
(千円)

50,000

資金調達方
法－ 自己資金着手及び完了予定
年月
着手

完了

未定

未定

(注)１．上記は、㈱関門福楽館の壇之浦パーキングエリアにかかるものであります。
２．投資予定金額には、消費税等は含んでおりません。
(2）重要な設備の除却等（平成26年３月31日現在）
該当事項はありません。

- 14 -

完成後の
増加能力

集客効果、
効率化

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）
24,000,000

計

24,000,000

普通株式②【発行済株式】
種類

事業年度末現在発行数（株） 提出日現在発行数（株）（平成26年３月31日）（平成26年６月24日）

上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引
業協会名

内容

普通株式

9,609,000

9,609,000

東京証券取引所
マザーズ

（注）

計

9,609,000

9,609,000－－（注）１．完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。
２．平成25年８月20日開催の取締役会決議により、平成25年10月１日をもって１単元の株式数を１株から100株に変更しております。
３．「提出日現在発行数」欄には、平成26年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
旧商法第280条ノ20及び旧商法第280条ノ21の規定に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
①平成16年11月29日臨時株主総会決議（平成16年11月29日取締役会決議）
事業年度末現在（平成26年３月31日）

提出日の前月末現在（平成26年５月31日）

新株予約権の数（個）8784

新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）

－

－

普通株式

同左

区分

新株予約権の目的となる株式の種類
新株予約権の目的となる株式の数（株）

34,800（注）１．４．

新株予約権の行使時の払込金額（円）150（注）２．４．
平成18年11月30日から
平成26年11月28日まで

新株予約権の行使期間

発行価格

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）
新株予約権の行使の条件

同左
同左

150

資本組入額
75
（注）４．

同左

（注）３．

同左

新株予約権を譲渡するには取新株予約権の譲渡に関する事項

33,600（注）１．４．

締役会の承認を要する。

同左

代用払込みに関する事項－－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－－（注）１．当社が株式分割又は株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって、次の算式により新株予約権の目的たる株式の数を調整するものとします。ただし、かかる調整は当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てる
ものとします。
調整後株式数＝

調整前株式数×

分割（又は併合）の比率

また、当社が合併を行い新株予約権が継承される場合又は会社分割を行う場合、当社は必要と認める株式数の調整を行うものとします。
２．新株予約権発行の日以降、以下の事由が生じた場合には、行使時に１株につき払込をすべき金額（以下、「払込価額」という。）をそれぞれ調整するものとします。
- 15 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げます。
調整後払込価額＝

調整前払込価額

1×

分割・併合の比率
当社が行使価額を下回る価額で新株式の発行（新株予約権の行使の場合を除く。）又は自己株式の処分を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げます。
調整後
払込価額

＝

調整前
払込価額

×

既発行株式数 ＋

新規発行株式数 × １株当たり払込価額
調整前払込価額

既発行株式数＋新規発行株式数
３．新株予約権の行使の条件①新株予約権の割当を受けた当社の取締役、監査役及び従業員は、権利行使時において当社の取締役、監査役、従業員の地位にあることを要します。ただし、任期満了による退任、会社都合による退職、その他当社取締役会が認める正当な事由のある場合はこの限りではありません。
②新株予約権の割当を受けた当社外部の事業協力者は、権利行使時においても事業協力者又は当社の取締役、監査役もしくは従業員の地位にあることを要します。ただし、上記のいずれでもない場合であっても、新株予約権の行使に先立ち、当該行使にかかる新株予約権の数及び行使の時期につき当社取締役会の承認を得た場合には、この限りではありません。
③新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分をすることはできません。
④この他の条件は、新株予約権発行の臨時株主総会及び取締役会決議に基づき、当社と対象者との間で締結した「新株予約権割当契約」の定めるところによります。
４．平成17年２月10日開催の取締役会決議により、平成17年３月１日をもって普通株式１株を２株に、平成17年
11月14日開催の取締役会決議により、平成18年１月20日をもって普通株式１株を２株に、平成25年８月20日
開催の取締役会決議により、平成25年10月１日をもって普通株式１株を100株に分割いたしました。これにより、新株予約権の目的となる株式の数、新株予約権の行使時の払込金額、新株予約権の行使により発行する株式の発行価格及び資本組入額が調整されております。

- 16 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）②平成18年２月24日定時株主総会決議（平成18年４月19日取締役会決議）
区分

事業年度末現在（平成26年３月31日）

提出日の前月末現在（平成26年５月31日）

1,075

1,063

－

－

普通株式

同左

新株予約権の数（個）
新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）
新株予約権の目的となる株式の種類
新株予約権の目的となる株式の数（株）

107,500（注）１．４.

新株予約権の行使時の払込金額（円）2,120（注）２．４.

106,300（注）１．４.

平成20年５月１日から新株予約権の行使期間

平成28年２月23日まで
発行価格
資本組入額

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

2,120
1,060

同左

同左

(注）４.

新株予約権の行使の条件

（注）３．

同左

新株予約権を譲渡するには取新株予約権の譲渡に関する事項

同左

締役会の承認を要する。

同左

代用払込みに関する事項－－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－－（注）１．当社が株式分割又は株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって、次の算式により新株予約権の目的たる株式の数を調整するものとします。ただし、かかる調整は当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てる
ものとします。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数 × 分割（又は併合）の比率
また、当社が合併を行い新株予約権が継承される場合又は会社分割を行う場合、当社は必要と認める株式数の調整を行うものとします。
２．当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げます。
調整後払込金額＝

調整前払込金額

1×

分割・併合の比率
当社が行使価額を下回る価額で新株式の発行（新株予約権の行使の場合を除く。）又は自己株式の処分を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げます。
調整後
払込金額

調整前
＝
払込金額

×

既発行株式数 ＋

新規発行株式数 × １株当たり払込金額
新規発行前の株価

既発行株式数＋新規発行株式数
３．新株予約権行使の条件①新株予約権の割当を受けた当社の取締役、監査役及び従業員は、権利行使時において当社の取締役、監査役、従業員の地位にあることを要します。ただし、任期満了による退任、会社都合による退職、その他当社取締役会が認める正当な事由のある場合はこの限りではありません。
②新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分をすることはできません。
③この他の条件は、新株予約権発行の定時株主総会及び取締役会決議に基づき、当社と対象者との間で締結した「新株予約権割当契約」の定めるところによります。
４. 平成25年８月20日開催の取締役会決議により、平成25年10月１日をもって普通株式１株を100株に分割いたしました。これにより、新株予約権の目的となる株式の数、新株予約権の行使時の払込金額、新株予約権の行使により発行する株式の発行価格及び資本組入額が調整されております。

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2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）③平成18年２月24日定時株主総会決議（平成18年５月30日取締役会決議）
事業年度末現在（平成26年３月31日）

提出日の前月末現在（平成26年５月31日）

新株予約権の数（個）

200

200

新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）

－

－

普通株式

同左

区分

新株予約権の目的となる株式の種類
新株予約権の目的となる株式の数（株）

20,000（注）１．４.

新株予約権の行使時の払込金額（円）2,233（注）２．４.
平成20年５月１日から新株予約権の行使期間

平成28年２月23日まで
発行価格
資本組入額

新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）

2,233
1,117

同左
同左

同左

(注）４.

新株予約権の行使の条件

（注）３．

同左

新株予約権を譲渡するには取新株予約権の譲渡に関する事項

20,000（注）１．４.

締役会の承認を要する。

同左

代用払込みに関する事項－－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－－（注）１．当社が株式分割又は株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとします。ただし、かかる調整は当該時点で権利行使していない新株予約権の目的たる株式の数についてのみ行われ、調整の結果１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとします。
調整後株式数 ＝ 調整前株式数 × 分割（又は併合）の比率
また、当社が合併を行い新株予約権が継承される場合又は会社分割を行う場合、当社は必要と認める株式の数の調整を行うものとします。
２．当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げます。
調整後払込金額＝

調整前払込金額

1×

分割・併合の比率
当社が行使価額を下回る価額で新株式の発行（新株予約権の行使の場合を除く。）又は自己株式の処分を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げます。
調整後
払込金額

調整前
＝
払込金額

×

既発行株式数 ＋

新規発行株式数 × １株当たり払込金額
新規発行前の株価

既発行株式数＋新規発行株式数
３．新株予約権行使の条件①新株予約権の割当を受けた当社の外部事業協力者は、権利行使時においても事業協力者、又は当社の取締役、監査役もしくは従業員の地位にあることを要します。ただし、上記のいずれでもない場合であっても、新株予約権の行使に先立ち、当該行使にかかる新株予約権の数及び行使の時期につき当社取締役会の承認を得た場合には、この限りではありません。
②新株予約権の譲渡、質入その他一切の処分をすることはできません。
③この他の条件は、新株予約権発行の定時株主総会及び取締役会決議に基づき、当社と対象者との間で締結した「新株予約権割当契約」の定めるところによります。
４. 平成25年８月20日開催の取締役会決議により、平成25年10月１日をもって普通株式１株を100株に分割いたしました。これにより、新株予約権の目的となる株式の数、新株予約権の行使時の払込金額、新株予約権の行使により発行する株式の発行価格及び資本組入額が調整されております。

- 18 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式
総数増減数
（株）

発行済株式
総数残高
（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金
増減額
（千円）

資本準備金
残高
（千円）

20

62,720140

324,060140

22,945平成22年12月１日～
平成23年11月30日 (注)１

300

63,0205,504

329,564

5,504

28,449平成23年12月１日～
平成24年３月31日 (注)１

1,320

64,34017,141

346,706

17,14145,591

平成24年４月１日～
平成25年３月31日 (注)２

31,75096,090250,190596,896

250,190295,781平成25年４月１日～
平成26年３月31日 (注)３9,512,910

9,609,000－

596,896－295,781年月日
平成20年12月１日～
平成21年11月30日(注)１（注）１．新株予約権の行使による増加であります。
２．有償第三者割当 31,750株 発行価格 15,760円 資本組入額
割当先 ＧＴＲブリックグループホールディングス株式会社
３．株式分割（１：100）によるものであります。

- 19 -

7,880円2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（６）【所有者別状況】
平成26年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

金融機関

1

1

9

42

12

2

5,967

6,034

174

252

1,378

54,7602,462

237,05696,084

0.18

0.26

1.44

56.99

2.56

0.00

38.57

100.00

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の割合
（％）

金融商品
取引業者

その他の
法人

外国法人等

政府及び
地方公共団体

個人その他
個人以外

計

単元未満
株式の状況
（株）

個人
－
600
－

（注）１.自己株式302,000株は、「個人その他」に含まれております。
２.平成25年８月20日開催の取締役会決議により、平成25年10月１日をもって１単元の株式数を１株から100株に変更しております。
（７）【大株主の状況】
平成26年３月31日現在
氏名又は名称

住所

所有株式数
（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

株式会社椿台大阪市中央区高麗橋1-7-7

3,046,600

31.71

株式会社ヤタガラスホールディングス

大阪市西区北堀江2-3-3

2,404,800

25.03

波戸

東京都中央区

418,100

4.35

ビーエヌワイエム クライアント アカ
ウント エムピーシーエス ジヤパン

東京都千代田区丸の内2-7-1

204,800

2.13

三広

京都府木津川市

88,8000.92

野村證券株式会社

東京都千代田区大手町1-2-3

56,200

0.58

山口

旺子

大阪市中央区

51,950

0.54

山口

晴緒

大阪市中央区

51,950

0.54

西尾

貴子

愛知県刈谷市50,000

0.52

淺野

省三

大阪府茨木市42,2000.44

6,415,400

66.76

淳司

ビーエヌワイエム

エスエーエヌブイ

実

計－（注）当社は自己株式302,000株（所有割合3.14％）を保有しておりますが、大株主の状況には含めておりません。

- 20 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成26年３月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

（自己保有株式）
普通株式 302,000－－

完全議決権株式（自己株式等）
完全議決権株式（その他）

普通株式9,306,400

単元未満株式普通株式

93,064

（注）

600

－

－

発行済株式総数

9,609,000－－

総株主の議決権－

93,064－（注）権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。
②【自己株式等】
平成26年３月31日現在
発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

所有者の住所

自己名義所有株
式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

株式会社関門海

大阪市西区北堀江2-3-3

302,000－

302,000

3.14

計

－

302,000－

302,000

3.14

所有者の氏名又は名称- 21 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（９）【ストック・オプション制度の内容】
当社は、ストック・オプション制度を採用しております。
当該制度は、旧商法第280条ノ20及び旧商法第280条ノ21の規定に基づき、平成16年11月29日開催の臨時株主総会及び平成18年２月24日開催の定時株主総会において、特別決議されたものであります。
当該新株予約権の内容は以下のとおりであります。
①旧商法第280条ノ20及び旧商法第280条ノ21の規定に基づく第２回新株予約権
決議年月日
付与対象者の区分及び人数

平成16年11月29日
取締役６名、監査役１名、従業員30名
当社外部の事業協力者１名（注）１．

新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

株式の数

57,200株（注）１．２．

新株予約権の行使時の払込金額150円（注）２．

新株予約権の行使期間

平成18年11月30日から平成26年11月28日まで

新株予約権の行使の条件「(2）新株予約権等の状況」に記載しております。

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－（注）１．平成26年５月31日現在、付与対象者の人数は10名、株式の数は33,600株となっております。
２．平成17年３月１日をもって普通株式１株を２株に、平成18年１月20日をもって普通株式１株を２株に、平成25年10月１日をもって普通株式１株を100株に株式分割を行ったことに伴い、株式の数及び新株予約権の行
使時の払込金額は調整されております。
②旧商法第280条ノ20及び旧商法第280条ノ21の規定に基づく第３回新株予約権
決議年月日

平成18年２月24日

付与対象者の区分及び人数

取締役９名、監査役２名、従業員26名（注）１.

新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

株式の数

280,000株（注）１.２.

新株予約権の行使時の払込金額

2,120円（注）２．

新株予約権の行使期間

平成20年５月１日から平成28年２月23日まで

新株予約権の行使の条件「(2）新株予約権等の状況」に記載しております。

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－（注）１．平成26年５月31日現在、付与対象者の人数は７名、株式の数は106,300株となっております。
２．平成25年10月１日をもって普通株式１株を100株に株式分割を行ったことに伴い、株式の数及び新株予約権の行使時の払込金額は調整されております。

- 22 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）③旧商法第280条ノ20及び旧商法第280条ノ21の規定に基づく第４回新株予約権
決議年月日

平成18年２月24日

付与対象者の区分及び人数

当社外部の事業協力者５名

新株予約権の目的となる株式の種類

普通株式

株式の数

20,000株（注）

新株予約権の行使時の払込金額

2,233円（注）新株予約権の行使期間

平成20年５月１日から平成28年２月23日まで

新株予約権の行使の条件「(2）新株予約権等の状況」に記載しております。

新株予約権の譲渡に関する事項

同上

代用払込みに関する事項－

組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項－（注）平成25年10月１日をもって普通株式１株を100株に株式分割を行ったことに伴い、株式の数及び新株予約権の行
使時の払込金額は調整されております。

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】
該当事項はありません。
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

－

－

－

－

その他

－

－

－

－

302,000－

302,000－

保有自己株式数(注）平成25年10月１日付の株式分割（１：100）後の株式数を記載しております。

- 23 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

３【配当政策】
当社グループは、当社株式を長期保有していただいております株主の皆様への利益還元として積極的に配当を実施
してまいりたいと考えております。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
当社は、会社法第459条第１項の規定に基づき、「取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる。」旨を定款に定めております。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、財務体質の強化を最優先とすることが適切な経営判断であると考え、十分な内部留保が確保できるまでは無配とさせていただく予定であります。

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第22期

第23期

第24期

第25期

第26期

決算年月

平成22年11月

平成23年11月

平成24年３月

平成25年３月

平成26年３月

最高（円）91,90071,90036,95027,430最低（円）68,00036,10014,4007,200

15,600
□290
8,800
□112

（注）１．最高・最低株価は、東京証券取引所マザーズにおけるものであります。
２．第24期は、決算期変更により平成23年12月１日から平成24年３月31日までの４ヵ月間となっております。
３．□印は、株式分割（平成25年10月１日、１株→100株）による権利落後の最高・最低株価を示しております。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成25年10月

11月

12月

平成26年１月

２月

３月

最高（円）

290

216

201

194

172

153

最低（円）

119

152

159

163

132

133

（注）最高・最低株価は、東京証券取引所マザーズにおけるものであります。

- 24 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

５【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴
平成10年６月㈱珈琲館入社

平成14年７月㈱ネクストジャパン（現㈱ネクス

任期

所有株式数

注２

18,900株

注２7,300株

注２6,500株

注３

－株

注４

－株

注４

－株

トジャパンホールディングス）専
務取締役
平成18年７月㈱アンビシャス代表取締役

平成19年３月㈱カネジ（㈱トドクックへと商号変更）代表取締役社長

代表取締役社

田中長

正昭和38年３月８日生

平成20年２月

当社取締役

平成22年２月

当社専務取締役グループ営業本部長

平成23年12月㈱だいもん代表取締役社長（現任）

平成23年12月

当社代表取締役社長（現任）

平成24年２月㈱富士水産代表取締役社長（現任）

平成25年６月㈱関門福楽館代表取締役社長（現
任）

取締役

営業本部長

調達物流本部

取締役

長兼総料理長

大村

本多

美智也

正嗣

昭和41年１月11日生

昭和31年６月１日生

昭和60年４月

ふぐ半入店

平成元年５月当社入社

平成16年６月

当社取締役（現任）

平成19年１月

当社商品管理部長

平成20年２月

当社玄品ふぐ事業部長

平成23年９月㈱関門福楽館取締役（現任）

平成23年12月㈱だいもん取締役（現任）

平成23年12月

当社営業本部長（現任）

平成２年９月

ふぐ一開業

平成11年11月

当社入社

平成16年６月

当社監査役

平成18年２月

当社取締役（現任）

平成19年１月

当社商品調達・物流部長

平成19年３月㈱カネジ（㈱トドクックへ商号変更）取締役

平成23年12月

当社調達物流本部長（現任）

平成26年４月

当社総料理長（現任）

昭和51年10月

コーニング・インターナショナル
㈱入社

常勤監査役

阿井

公宗

昭和20年３月22日生

平成４年１月コスモ信用組合入社

平成17年３月㈱日本設計入社

平成21年６月㈱アイビーダイワ（現㈱プリンシ
バル・コーポレーション）常勤監
査役

監査役
（非常勤）

監査役
（非常勤）

近藤

小田

行弘

利昭

昭和32年９月22日生

昭和33年８月30日生

平成23年６月

同社非常勤監査役

平成24年２月

当社常勤監査役（現任）

平成３年４月弁護士登録

平成７年２月近藤行弘綜合法律事務所開業
同事務所代表就任（現任）

平成25年６月

当社監査役（現任）

平成元年10月

公認会計士登録

平成３年９月

税理士登録

平成３年10月

公認会計士小田事務所開業
同事務所代表就任（現任）

平成15年７月

清稜監査法人代表社員（現任）

平成25年６月

当社監査役（現任）計（注）１．監査役近藤行弘氏及び小田利昭氏は、社外監査役であります。
２．取締役の任期は、平成27年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
３．監査役の任期は、平成27年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４．監査役の任期は、平成29年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
- 25 -

32,700株

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、大幅な権限委譲により、迅速かつ的確な経営判断や業務執行を行うことができる自立した人材の育成を行うことが、急速に変化する事業環境の中で、当社が中長期的な成長を実現するための必須条件であると考えております。
このような企業文化において、大幅な権限委譲の中での業務執行を監督し経営の効率性・透明性・健全性・遵法性の確保を図り、企業価値の継続的な向上と顧客・株主・従業員等当社のステークホルダーを中心とした社会からの信頼獲得を図ることが、当社におけるコーポレート・ガバナンス確立の目的であると考えております。
②企業統治の体制
イ．企業統治の体制の概要
当社の取締役会は提出日現在、取締役３名で構成されており、経営の基本方針、業務の意思決定及び取締役間の相互牽制による業務執行の監督を行う機関と位置付け運営されております。取締役会は、定時取締役会が毎月１回開催されるほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、経営判断の迅速化に努めております。
当社は監査役会制度を採用しており、提出日現在、監査役３名（うち社外監査役２名）で構成されております。監査役は取締役会をはじめとする会議にも出席し、取締役の業務執行についての監査を行っております。
また、内部監査人及び会計監査人とは、相互に意見及び情報交換を行い相互連携を図っております。
企業統治の体制を図示すると次のとおりであります。

ロ．当該体制を採用する理由
当社は、経営管理体制の整備、社外監査役２名を含む監査役会の設置等を通じ、十分に経営の監視機能が働くと考えているため、前記体制を採用しております。

- 26 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

ハ．内部統制システムの整備の状況
平成20年６月17日開催の取締役会において、内部統制システムの構築に関する基本方針を決議しております。当該基本方針に基づき、法令の遵守、各種社内規程の整備、内部監査機能の充実、監査の実効性の確保などについて、更なる充実を図っております。
具体的には、取締役及び各部長の業務執行の指導・助言を行うことを目的とした会議を定期的に開催することで、取締役間の相互牽制及びリスクマネジメントを行っております。また、内部情報管理・ディスクロージ
ャー等に係る管理体制の整備を推進するとともに、全社的には、内部情報管理・インサイダー取引等に関する研修を実施しております。
ニ．リスク管理体制の整備の状況等
当社では、代表取締役が当社におけるリスク管理に関する統括責任者を任命し、各部署担当取締役とともに、業務に付随するリスク管理を行っております。各部署においては、内在するリスクの把握・分析・評価を行ったうえ、業務マニュアルを作成し、リスクマネジメントを行う体制づくりを行っております。
ホ．責任限定契約の内容の概要
会社法第427条第１項の規定により、当社と社外取締役及び社外監査役との間に、損害賠償責任を限定する契約を締結することができる旨、及び当該契約に基づく責任の限度額は法令が規定する額とする旨を定款に定めており、責任限定契約を締結しております。
③内部監査及び監査役監査の状況
当社では、社長直轄の内部監査人（１名）を設置し、監査役及び会計監査人との連携により、計画的な内部監査を実施することで内部統制を行っております。業務監査は社内規程にもとづき、業務の有効性・妥当性および法令遵守状況を調査し、会計監査においては会計基準・社内規程の遵守状況を調査することにより、子会社を含めたコンプライアンスの徹底と業務の改善に繋げております。
監査役監査については、常勤監査役が中心となり実施しております。取締役の職務執行状況等について、取締役会をはじめ重要な会議への出席及び該当部門への聴取を通じて監査を実施しております。
また、社外監査役２名は、弁護士、公認会計士及び税理士の資格を有し、専門的見地から取締役の職務の執行状況等の監査を行う事としております。
監査役と会計監査人とのミーティングを適宜開催し、互いに業務の遂行と決算内容を十分確認しております。
また、関係法令の改廃や、新たな事業の開始等の企業経営に影響のある事項が発生する場合には、相互に情報提供を行うとともに、必要に応じてミーティングを開催しております。
さらに、代表取締役と監査役との定例会を開催し、職務執行状況の相互確認を行っております。
④社外監査役
当社の社外監査役は２名であります。
当社は、社外監査役の選任に際し、当社及び当社子会社から一定の独立性を保つべく配慮しておりますが、特段、独立性に関する基準又は方針を定めておりません。選任にあたっては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣からの独立した立場で、社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを前提に判断しております。
また、当社社外監査役全員と当社又は当社子会社との間で、記載すべき利害関係はありません。
近藤行弘氏は、弁護士としての高い見識と幅広い経験を当社の経営に活かしていただき、法律専門家としての見地から、社外監査役としてその職務を適切に遂行していただけるものと判断して選任しております。また、当社との間に特別な利害関係はなく、一般株主と利益相反が生じるおそれがないと考えられることから、当社独立役員として適任であると考えております。
小田利昭氏は、公認会計士及び税理士としての高い見識と幅広い経験を当社の経営に活かしていただき、財務関連を中心に、社外監査役としてその職務を適切に遂行していただけるものと判断して選任しております。また、当社との間に特別な利害関係はなく、一般株主と利益相反が生じるおそれがないと考えられることから、当社独立役員として適任であると考えております。
社外監査役は、監査役会及び取締役会に出席し必要に応じて意見を述べるとともに、取締役会・監査役会の席上以外でも、適時、代表取締役等に有益な意見具申を行っております。
当社は、社外取締役を選任しておりません。②企業統治の体制に記載のとおり、現体制の取締役会が十分に意思決定機関として機能しており、また内部統制システム及びリスク管理体制の整備に万全を期していることから選任
しておりません。

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2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

社外監査役と会計監査人との連携については、「③ 内部監査及び監査役監査の状況」に記載のとおりです。内部統制においては、内部監査人が内部監査を実施するとともに、監査役のサポート業務を担っております。また、原則として、月１回内部監査人と監査役の定例ミーティングを開催しております。
⑤会計監査の状況
会計監査については、監査法人やまぶきと監査契約を締結しており、通常の会計監査を受けるとともに、重要な会計的課題についても随時相談・検討を実施しておりました。なお、当社と同監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はありません。当事業年度において業務を執行した公認会計士の氏名、会計監査業務に係る補助者の構成等については次のとおりであります。
ａ）

業務を執行した公認会計士の氏名・指定社員 業務執行社員：西岡 朋晃
・指定社員 業務執行社員：若林
監査業務に係る補助者の構成

準之助

ｂ）

・公認会計士

６名⑥役員報酬等
イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
役員区分
取締役（社外取締役を除く）

報酬等の総額（千円）

報酬等の種類別の総額（千円）
基本報酬対象となる役員数

ストックオプション（名）

13,80013,800

－

3

5,160

5,160

－

1

3,900

3,900

－

4

監査役
（社外監査役を除く）
社外役員(注)１．取締役の支給額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
２．取締役及び監査役の報酬等の総額には、平成25年６月25日付けで退任した監査役２名を含んでおります。
ロ．役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載をしておりません。
ハ．使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
使用人兼務役員の使用人給与の総額は15,120千円、対象となる員数は２名であります。これは、使用人兼務取締役の使用人部分に対する報酬であります。
ニ．役員報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
取締役報酬限度額は、平成11年１月20日開催の定時株主総会決議に基づく年額200,000千円以内、監査役報
酬限度額は平成16年11月29日開催の臨時株主総会決議に基づく年額30,000千円以内、取締役のストック・オ
プションの報酬限度額は、平成20年２月28日開催の定時株主総会決議に基づく年額60,000千円以内を限度に当社の事業規模、内容、業績、個々の職務内容や責任などを総合的に考慮して決定しております。
なお、取締役個々の報酬につきましては、取締役会において決定し、監査役個々の報酬につきましては、監査役会にて協議の上決定しております。
⑦取締役の定数
当社の取締役は、15名以内とする旨を定款に定めております。
⑧取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。

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2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）⑨剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨を定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
⑩株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
⑪株主総会決議事項を取締役会で決議できることとした事項
イ．取締役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であったものを含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議により免除することができる旨を定款に定めております。これは、職務の執行にあたり、期待される役割を十分に発揮できるようにするためであります。
ロ．監査役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる監査役（監査役であったものを含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議により免除することができる旨を定款に定めております。これは、職務の執行にあたり、期待される役割を十分に発揮できるようにするためであります。
⑫株式の保有状況
イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
１銘柄

4,150千円

ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目
的（前事業年度）
該当事項はありません。
（当事業年度）
該当事項はありません。
ハ．保有目的が純投資目的である投資株式（前事業年度）
該当事項はありません。
（当事業年度）
該当事項はありません。

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2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

監査証明業務に基づく報酬（千円）

提出会社

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

12,500－12,500

－

－

－

－

－

12,500－12,500－

連結子会社
計

当連結会計年度②【その他重要な報酬の内容】（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありませんが、監査日数等を勘案した上で決定しております。

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2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。
以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、当連結会計年度（平成25年４月１日から平成26年３月31日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成24年９月21日
内閣府令第61号）附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、当事業年度（平成25年４月１日から平成26年３月31日まで）の財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成24年９月21日内閣府令第61号）附則第２条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成25年４月１日から平成26年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成25年４月１日から平成26年３月31日まで）の財務諸表について、監査法人やまぶきにより監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、適切な連結財務諸表等の作成ができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準等の新設及び変更に関する情報を収集しております。

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2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成25年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
商品及び製品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額
建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額）
土地
その他
減価償却累計額
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
差入保証金
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 32 -

当連結会計年度(平成26年３月31日)

1,249,845
157,899
1,090,472
14,571
43,134
261,840△7,5732,810,190

1,116,927
164,052
1,118,937
14,95472,960121,019△7,3372,601,514※１ 2,505,121※１ 2,505,598△1,627,932※１ 877,188△1,679,118※１ 826,480

125,612△117,657
7,955※１ 113,704
825,624△748,744
76,8801,075,729

114,846△108,332
6,514※１ 88,918
810,063△730,271
79,7921,001,706

6,793
6,793

5,937
5,937

4,150
740,828
63,863△36,269
772,572
1,855,096
4,665,286

4,150
668,394
34,838△13,933
693,449
1,701,093
4,302,608

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）(単位：千円)前連結会計年度(平成25年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払金
未払法人税等未払消費税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
新株予約権
純資産合計
負債純資産合計- 33 -

当連結会計年度(平成26年３月31日)

134,393
1,406,461※１ 2,270,893
294,798
42,0872,590
21,84035,901
4,208,965

131,241
1,352,293※１ 2,104,107
246,548
16,851
1,098
38,424
31,5293,922,093※１ 139,261※１ 133,027

63,776
203,037
4,412,003

58,412
191,439
4,113,533

596,896
705,893△790,364△287,980
224,445
28,837253,283
4,665,286

596,896
705,893△831,018△287,980
183,790
5,284
189,075
4,302,608

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取地代家賃
受取和解金
受取保険金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
増資関連費用
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
新株予約権戻入益
その他
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
固定資産売却損
店舗閉鎖損失投資有価証券評価損
減損損失
特別損失合計税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計少数株主損益調整前当期純利益又は少数株主損益調
整前当期純損失（△）
当期純利益又は当期純損失（△）- 34 -(自至当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

5,624,247
1,939,259
3,684,987※１,※２ 3,597,102

5,275,966
1,788,510
3,487,455※１,※２ 3,359,297

87,884

128,157

709
26,82393,785100
11,831
133,249

1,844
6,600
6,524
6,335
5,650
26,95580,971
54,99227,442
163,406
57,727

71,539－24,071
95,61059,502※３ 33,222※３ 954－919
34,141

23,553－24,508※４ 7,081－※５ 605※５ 181※６ 64,382※６ 78,878

2,682※７ 3,974※７ 44,021

78,726

123,081

13,142△39,070

40,737△43,134△2,396

31,409△29,826
1,583

15,539△40,654

15,539△40,654－

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）【連結包括利益計算書】（単位：千円）(自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益

当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

15,539△40,654

2,010
17,549－－△40,654

17,549－△40,654－※１,※２ 2,010- 35 -(自至2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

利益剰余金

346,706

455,703250,190

250,190

自己株式△805,904

株主資本合計△287,980△291,474

当期変動額
新株の発行
当期純利益

500,380
15,53915,539

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計

250,190

250,190

15,539－515,919

当期末残高

596,896

705,893△790,364△287,980

224,445

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評価
差額金

その他の包括利益累計額合計△2,010△2,010

新株予約権

純資産合計

28,837△264,646

当期変動額
新株の発行

500,380

当期純利益

15,539

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

2,010

2,010

－

2,010

2,010

2,010

－

517,929－－

28,837253,283- 36 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

当連結会計年度（自平成25年４月１日

至

平成26年３月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

596,896

利益剰余金705,893△790,364

自己株式

株主資本合計△287,980

224,445

当期変動額
新株の発行
当期純損失（△）△40,654△40,654

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

△40,654－△40,654596,896

705,893△831,018△287,980

183,790

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評価
差額金

その他の包括利益累
計額合計

－

－

新株予約権

28,837

純資産合計

253,283

当期変動額
新株の発行
当期純損失（△）
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△40,654－－△23,553△23,553

当期変動額合計－－△23,553△64,207

当期末残高

－

－

5,284

189,075- 37 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
長期前払費用償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
支払利息
固定資産売却損益（△は益）店舗閉鎖損失減損損失
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
未収消費税等の増減額（△は増加）
未収入金の増減額（△は増加）
長期前受収益の増減額（△は減少）
その他
小計
利息の受取額利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の売却による収入
有形固定資産の取得による支出
差入保証金の回収による収入差入保証金の差入による支出
長期前払費用の取得による支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入金の返済による支出
株式の発行による収入
配当金の支払額
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 38 -(自至当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

13,142
153,443
10,402
4,956
80,971△32,616
14,0603,974△17,196
57,905△4,814△4,573△65,481△58,628△47,355△2,47624,171
129,888709△81,134△17,184
32,278△39,070
132,720
10,5295,230
71,539△773
23,32044,021△5,853△28,847△3,152△49,969△1,49150,40893,511△584
1,219
302,759
1,844△73,688△66,746
164,168

345,974△58,285
29,481△10,887△9,678△35,526
261,077

6,934△129,638
79,710△13,310△13,005
2,677△66,631△175,863△639,322
483,008△255△2,941△335,374△42,019
1,291,864※１ 1,249,845△54,168△173,020－△80△3,186△230,454△132,917
1,249,845※１ 1,116,927

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）【注記事項】（継続企業の前提に関する事項）
該当事項はありません。
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社の数3社
連結子会社の名称㈱関門福楽館㈱だいもん㈱富士水産
２．連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度は、連結会計年度と一致しております。
３．会計処理基準に関する事項(1）重要な資産の評価基準及び評価方法① 有価証券
その他有価証券
時価のないもの②

移動平均法による原価法
たな卸資産
商品及び製品
主に月次総平均法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
原材料及び貯蔵品
主に月次総平均法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法① 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については定額法）②

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物
３～40年
機械装置及び運搬具
２～15年
無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（最長５年）によっておりま
す。

③

リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

(3）重要な引当金の計上基準① 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権等については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
②

賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。

(4）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
クしか負わない取得日から３ヵ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
（5）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税の会計処理は税抜方式を採用しております。

- 39 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（表示方法の変更）（連結損益計算書）
前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めておりました「受取保険金」（当連結会計年度
は6,335千円）は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。この表
示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替を行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた11,931千
円は、「受取保険金」100千円、「その他」11,831千円として組み替えております。
(連結キャッシュ・フロー計算書）
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「減損損失」及び「未収入金の増減額（△は増加）」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替を行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△19,208千円は、「減損損失」3,974千円、「未収入金の増減額（△は増加）」△47,355千円、「その他」24,171千円として組み替えております。
（連結貸借対照表関係）
担保資産及び担保付債務※１

担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年３月31日）

当連結会計年度（平成26年３月31日）

土地

113,704千円

88,918千円

建物

37,513

17,334

151,217106,253

計
担保付債務は、次のとおりであります。

前連結会計年度（平成25年３月31日）
長期借入金
１年内返済予定の長期借入金

47,387千円
152,934- 40 -

当連結会計年度（平成26年３月31日）
46,547千円
146,514

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（連結損益計算書関係）※１

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

（自
至
労務費

（自
至

1,342,605千円

1,195,933千円

地代家賃
減価償却費

743,099
149,593

697,488
131,222

賞与引当金繰入額

20,69937,124※２

一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額
前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

（自
至

（自
至
52,175千円※３

固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

建物及び構築物
その他

当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

機械装置及び運搬具

954千円

33,222954

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

建物及び構築物（自至6,451千円

機械装置及び運搬具

当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）――――――――――――――

43

その他

586
計

※５

（自
至
32,554千円
667

計※４37,767千円

7,081

固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）（自至

建物及び構築物

540千円

その他

64
計

当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

その他（工具、器具及び備品）

605

181千円
181

- 41 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）※６

店舗閉鎖損失の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）（自至当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

建物及び構築物除却損

12,966千円

建物及び構築物除却損

21,515千円

原状回復費用

22,297

原状回復費用

39,509解約違約金15,005

解約違約金

5,026

その他費用

14,114

その他費用

12,827計※７64,38278,878

減損損失

前連結会計年度（自 平成24年４月１日至 平成25年３月31日）
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
場所

用途

種類

減損損失（千円）

建物及び構築物
神奈川県１店舗

3,807

店舗
その他

167

合

計

3,974

当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位に基づき、主に直営店舗を基本単位としてグルーピングを行っております。
当連結会計年度において、収益性の低下した直営店舗のうち、帳簿価額を将来にわたり回収する可能性がないと判断した店舗について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として、特別損失に計上しました。なお、当該資産の回収可能価額は、正味売却価額により測定しており、直営店舗については正味売却価格を零として算定しております。
当連結会計年度（自 平成25年４月１日至 平成26年３月31日）
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
場所
神奈川県１店舗

用途

種類

減損損失（千円）

土地

24,785

建物及び構築物

19,235

店舗

合計44,021

当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位に基づき、主に直営店舗を基本単位としてグルーピングを行っております。
当連結会計年度において、収益性の低下した直営店舗のうち、帳簿価額を将来にわたり回収する可能性がないと判断した店舗について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として、特別損失に計上しました。なお、当該資産の回収可能価額は、正味売却価額により測定しております。
（連結包括利益計算書関係）※１

その他の包括利益に係る組替調整額（自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

その他有価証券評価差額金：
当期発生額

3,772千円

組替調整額

（自
至

当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）－千円△1,762

－

計

2,010

－

税効果調整前合計

2,010

－

－

－

2,010

－

税効果額
その他の包括利益合計- 42 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）※２

その他の包括利益に係る税効果額（自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

その他有価証券評価差額金：
税効果調整前2,010千円

税効果額
税効果調整後（自至当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）
－千円

－

－

2,010

－

その他の包括利益合計－

税効果調整前
税効果額

2,010
－

－
－

税効果調整後2,010－- 43 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首
株式数（株）

当連結会計年度増加
株式数（株）

当連結会計年度減少
株式数（株）

当連結会計年度末株
式数（株）

発行済株式
普通株式

64,34031,750－96,090

3,020

－

－

3,020

自己株式
普通株式

（注）普通株式の増加31,750株は、第三者割当増資による普通株式の発行によるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権
新株予約権の目的となる株式の数（株）
当連結会計
の目的とな
年度末残高
る株式の種 当連結会計 当連結会計 当連結会計 当連結会計
（千円）
類
年度期首
年度増加
年度減少
年度末

平成20年ストック・オプ
ションとしての新株予約
権
提出会社
（親会社）

－

－

－

－

－

20,628

－

－

－

－

－

5,284

普通株式

12,600－－12,6002,925－

12,600－－12,60028,837

平成21年ストック・オプ
ションとしての新株予約権
平成23年新株予約権（行使価額修正条項付新
株予約権）
合計

３．配当に関する事項(1）配当金支払額
該当事項はありません。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成25年４月１日

至

平成26年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首
株式数（株）

当連結会計年度増加
株式数（株）

当連結会計年度減少
株式数（株）

当連結会計年度末株
式数（株）

発行済株式
普通株式

96,0909,512,910－

9,609,000

3,020

298,980－

302,000

自己株式
普通株式（注）普通株式の増加は、平成25年10月１日付で株式１株につき100株の割合をもって株式分割を行ったことによるものであります。

- 44 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分

新株予約権の内訳

新株予約権
新株予約権の目的となる株式の数（株）
当連結会計
の目的とな
年度末残高
る株式の種 当連結会計 当連結会計 当連結会計 当連結会計
（千円）
類
年度期首
年度増加
年度減少
年度末

平成21年ストック・オプ
ションとしての新株予約
提出会社
（親会社）

－

－

－

－

－

5,284

普通株式

12,600－12,600－－－12,600－12,600－5,284

権
平成23年新株予約権（行使価額修正条項付新株予約権）(注）合計(注)平成23年新株予約権（行使価額修正条項付新株予約権）の当連結会計年度減少は、新株予約権の消却によるものであります。
３．配当に関する事項(1）配当金支払額
該当事項はありません。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
該当事項はありません。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１．現金及び現金同等物の連結会計年度末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）（自至当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

現金及び預金勘定

1,249,845千円

1,116,927千円

現金及び現金同等物

1,249,845

1,116,927（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引①

リース資産の内容
有形固定資産②

主として、外食事業における店舗設備（「工具、器具及び備品」）であります。
リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 「３．会計処理基準に関する事項（２）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
前連結会計年度
当連結会計年度（平成25年３月31日）（平成26年３月31日）
１年内
1,245千円
－千円
１年超

311千円

－千円

合計

1,557千円－千円- 45 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については金融機関からの借入、または新株発行による方針であります。デリバティブは、外貨建取引に係る為替変動リスクを回避する目的に利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金及び出店等に伴う差入保証金は、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を随時把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式のみを保有する方針であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価や発行会社の財政状態等の把握のための情報収集に努めております。
営業債務である買掛金及び未払金は、１年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達を行う方針であります。変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されているため、主に固定金利により資金調達を行う方針であります。
デリバティブ取引の実行及び管理は、「デリバティブ取引内規」に従い、経営支援部が行っており、また、
この内規において取引権限の限度及び取引限度額等について取締役会の決議で決定する旨が明示されており、当初の予測範囲外のリスクや損失が発生した場合には、経営支援部長が直ちに取締役会に報告することとなっております。
なお、現在当社グループでは、デリバティブ取引は行っておりません。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計
画を作成する等の方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注）２．参照）。重要性が乏しいものについては省略しております。
前連結会計年度（平成25年３月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）(1) 現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

1,249,845

1,249,845－(2) 売掛金

157,899

157,899－(3) 差入保証金

24,85721,654△3,202

資産計

1,432,602

1,429,399△3,202(1) 買掛金

134,393

134,393－

1,406,461

1,406,461－

294,798

294,798－

2,410,154

2,422,812

12,6584,245,807

4,258,465

12,658(2) 短期借入金(3) 未払金(4) 長期借入金（※）
負債計（※）長期借入金には、１年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産(1)現金及び預金並びに(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

- 46 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）(3)差入保証金
時価は、将来キャッシュ・フローをリスクフリー・レートに信用スプレッドを上乗せした割引率で割り引いた現在価値により算定しております。
負債(1)買掛金、(2) 短期借入金並びに(3) 未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
時価は、元利金の合計額を、同様に新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

当連結会計年度（平成26年３月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）(1) 現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

1,116,927

1,116,927－(2) 売掛金

164,052

164,052－(3) 差入保証金

19,857

17,496△2,361

資産計

1,300,838

1,298,476△2,361(1) 買掛金

131,241

131,241－

1,352,293

1,352,293－

246,548

246,548－

2,237,134

2,246,610

9,476

3,967,217

3,976,693

9,476(2) 短期借入金(3) 未払金(4) 長期借入金（※）
負債計（※）長期借入金には、１年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産(1)現金及び預金並びに(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)差入保証金
時価は、将来キャッシュ・フローをリスクフリー・レートに信用スプレッドを上乗せした割引率で割り引いた現在価値により算定しております。
負債(1)買掛金、(2) 短期借入金並びに(3) 未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
時価は、元利金の合計額を、同様に新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

- 47 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）
当連結会計年度（平成26年３月31日）

前連結会計年度（平成25年３月31日）

区分
非上場株式

4,150

4,150

差入保証金

715,970648,537

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上の表には含めておりません。また、差入保証金のうち、返還予定日が合理的に見積もれず、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、「資産(3)差入保証金」には含めておりません。
（注）３．金銭債権及び有価証券のうちの満期のあるものの連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成25年３月31日）
１年以内
１年超５年以内
５年超10年以内
（千円）
（千円）
（千円）
現金及び預金1,249,845－－－

157,899

－

－

－

－

17,1777,679－

１年超５年以内（千円）

５年超10年以内（千円）

1,116,927－－－

164,052

－

－

－

－

19,857

－

－

売掛金
差入保証金

当連結会計年度（平成26年３月31日）
１年以内
（千円）
現金及び預金

10年超
（千円）

売掛金
差入保証金

10年超
（千円）

（注）４．社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成25年３月31日）
１年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

短期借入金

1,406,461

－

－

－

－

－

長期借入金

2,270,893

31,99872,524

6,324

6,324

22,091

3,677,354

31,99872,524

6,324

6,324

22,091

合計

当連結会計年度（平成26年３月31日）
１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

短期借入金

1,352,293

－

－

－

－

－

長期借入金

2,104,107

93,644

7,164

7,164

7,164

17,891

3,456,400

93,644

7,164

7,164

7,164

17,891

合計- 48 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（平成25年３月31日）
区分種類

連結貸借対照表計上額が取得

連結貸借対照表計上額
（千円）

株式

原価を超えないもの
合計

取得原価
（千円）

差額
（千円）

－

－

－

－

－

－

（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額4,150千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には記載しておりません。
当連結会計年度（平成26年３月31日）
区分種類

連結貸借対照表計上額が取得

連結貸借対照表計上額
（千円）

株式

原価を超えないもの
合計

取得原価
（千円）

差額
（千円）

－

－

－

－

－

－

（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額4,150千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には記載しておりません。
２．当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日）

売却額
（千円）

種類
株式
合計
当連結会計年度（自売却益の合計額（千円）

売却損の合計額
（千円）

2,422

919

－

2,422

919

－

平成25年４月１日

至

平成26年３月31日）

該当事項はありません。
（デリバティブ取引関係）
該当事項はありません。
（退職給付関係）
該当事項はありません。
（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションに係る当連結会計年度における費用計上額及び科目名（自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

販売費及び一般管理費

－千円

（自
至

当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）－千円

上記のほか、権利不行使による失効により特別利益の新株予約権戻入益として、当連結会計年度23,553千円を計上しております。

- 49 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況(1）ストック・オプションの内容
平成16年11月

平成18年４月

平成18年５月

ストック・オプション

ストック・オプション

ストック・オプション

当社取締役

６名

当社取締役

９名

当社外部事業協力者

付与対象者の区分及

当社監査役

１名

当社監査役

２名

５名

び人数

当社従業員

30名

当社従業員

26名

当社外部事業協力者
１名
ストック・オプショ
ンの数（注)
付与日

権利確定
条件

普通株式

57,200株

普通株式

280,000株

普通株式

20,000株

平成16年11月29日

平成18年４月19日

平成18年５月31日

付与日（平成16年11月29付与日（平成18年４月19付与日（平成18年５月31日）以降、権利確定日日）以降、権利確定日日）以降、権利確定日（平成18年11月29日）ま（平成20年４月30日）ま（平成20年４月30日）まで継続して勤務又は従事で継続して勤務しているで継続して従事している

していること。

こと。

こと。

２年間

２年間

(自平成16年11月29日(自平成18年４月19日

至平成18年11月29日)

至平成20年４月30日)

権利行使

平成18年11月30日から

平成20年５月１日から

平成20年５月１日から期間

平成26年11月28日まで

平成28年２月23日まで

平成28年２月23日まで

対象勤務
期間

─────

（注）株式数に換算して記載しております。なお、平成17年３月１日に１株を２株に、平成18年１月20日に１株を２株に、平成25年10月１日に１株を100株に株式分割しておりますので、上記株式数は全て株式分
割後の株式数に換算して記載しております。
(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（平成26年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプ
ションの数については、株式数に換算して記載しております。
①

ストック・オプションの数
平成16年３月

平成16年11月

ス ト ッ ク ・ オ プ シ ョ ン ストック・オプション

平成18年４月

平成18年５月

平成20年２月

平成21年２月

ストック・オプション

ストック・オプション

ストック・オプション

ストック・オプション

権利確定前（株）
前連結会計年度末

－

－

－

－

－

－

付与

－

－

－

－

－

－

失効

－

－

－

－

－

－

権利確定

－

－

－

－

－

－

未確定残

－

－

－

－

－

－

27,60034,800107,500

20,00095,00035,000

権利確定

－

－

－

－

－

－

権利行使

－

－

－

－

－

－

権利確定後（株）
前連結会計年度末

失効
未行使残

（注）

27,600－－－95,00035,000－34,800107,500

20,000－－平成17年３月１日に１株を２株に、平成18年１月20日に１株を２株に、平成25年10月１日に１株を100株に株式分割しておりますので、上記株式数は全て株式分割後の株式数に換算して記載しております。

- 50 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

②

単価情報

権利行使価格（円）
行使時平均株価（円）
公正な評価単価（付与日）（円）（注）平成16年11月

平成18年４月

平成18年５月

ストック・オプション

ストック・オプション

ストック・オプション

150

2,120

2,233

－

－

－

－

－

－

平成17年３月１日に１株を２株に、平成18年１月20日に１株を２株に、平成25年10月１日に１株を100株に株式分割しておりますので、株式分割後の価格に換算して記載しております。

３．ストックオプションの公正な評価単価の見積方法
該当事項はありません。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積は困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を利用しております。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度

当連結会計年度（平成25年３月31日）（平成26年３月31日）（繰延税金資産）
店舗閉鎖に伴う損失

18,974千円

4,747千円

減価償却超過額

43,777千円

40,876千円

減損損失
繰越欠損金

12,905千円
313,420千円

28,576千円
387,183千円

貸倒引当金
その他

19,049千円
50,594千円

13,933千円
39,549千円

458,723千円△415,588千円

514,866千円△441,906千円

43,134千円

72,960千円

繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度（平成25年３月31日）
法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額の増加
税務上の繰越欠損金の利用
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

37.9％
60.5
226.3
△328.2
△6.3
△8.4
△18.2

当連結会計年度（平成26年３月31日）
当連結会計年度においては、
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。

３. 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」（平成26年法律第10号）が平成26年３月31日に公布され、平成26年４月１日
以後に開始する連結会計年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、平成26年４月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異については従来の37.9%から35.6%になります。
なお、変更後の法定実効税率を当連結会計年度で適用した場合の影響は軽微であります。

- 51 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（賃貸等不動産関係）(1) 賃貸等不動産の状況に関する事項
当社は、大阪府八尾市において、賃貸用の工場（八尾商品センター）を有しておりましたが、平成24年８月
31日付けにて当該物件の全てを売却しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は15,819千円（受取地代家賃は営業外収益に、主な賃貸原価は営業外費用に計上）、売却損益は32,554千円（特別利益に計上）であります。
(2) 賃貸等不動産の時価に関する事項（自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）（自至当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

連結貸借対照表計上額
期首残高300,495千円

期中増減額△300,495千円

－千円

－千円

－千円

－千円

－千円

期末残高
期末時価

－千円

（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な減少額は賃貸等不動産の売却（300,495千円）であります。

- 52 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（セグメント情報等）【セグメント情報】
当社グループは、店舗運営事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略
しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％超であるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
連結損益計算書の売上高に占める割合が10％を超える顧客がいないため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略
しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％超であるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
連結損益計算書の売上高に占める割合が10％を超える顧客がいないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日）
当社グループは、店舗運営事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 平成25年４月１日 至 平成26年３月31日）
当社グループは、店舗運営事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成25年４月１日
該当事項はありません。

至

平成26年３月31日）【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成25年４月１日
該当事項はありません。

至

平成26年３月31日）- 53 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
前連結会計年度（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日）
連結財務諸表提出会社の重要な子会社の役員等
会社等の
名称又は
氏名

種類

所在地

資本金又
は出資金
（千円）

－

－

事業の内容
又は職業

議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

関連当事者との
関係

－

債務被保証

㈱関門福楽
子会社役員

谷間

真

取引の内容

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

230,515

－

－

銀行借入に

館代表取締
役社長

対する債務
被保証(注)（注）当社は、銀行借入に対して前代表取締役会長兼社長であり、連結子会社である㈱関門福楽館の前代表取締役社長の谷間真より債務保証を受けております。なお、保証料の支払は行っておりません。平成24年８月30日に、当該借入金を全額返済したことにより、現在は債務保証はありません。
連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
種類

会社等の
名称又は
氏名

所在地

資本金又
は出資金
（千円）

議決権等の
所有（被所
有）割合
（％）

事業の内容
又は職業

関連当事者との
関係

取引の内容

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

130,000－－

GTRブリッ

主要株主

クグループ

東京都

ホールディ

中央区

360,000

投資業、

直接

企業再生業

34.1

資金の貸付

資金の貸付
(注)

ングス㈱

（注）取引条件及び取引条件の決定方針等（1）資金の貸付につきましては、一般の取引条件と同様にしております。
（2）ＧＴＲブリックグループホールディングス㈱は、平成24年９月14日をもちまして当社の主要株主ではなくなっており、当事業年度末において当社株式は保有しておりません。なお、貸付金に関しては全額回収しております。
当連結会計年度（自平成25年４月１日

至

平成26年３月31日）

該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記(1）親会社情報
該当事項はありません。
(2）重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。

- 54 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）（自至当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益金額

24.12円 １株当たり純資産額1.77円 １株当たり当期純損失金額

19.75円
4.37円

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

1.77円 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額－円（注）１. 当社は平成25年10月１日付で株式１株につき100株の株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額又は、当期純損失金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算出しております。
２．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。
３. １株当たり当期純利益金額又は、当期純損失金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基
礎は、以下のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）（自至当連結会計年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

１株当たり当期純利益金額
当期純利益又は当期純損失（△）（千円）

15,539△40,654－－

15,539△40,654

8,785,100

9,307,000－－

普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る当期純利益
又は当期純損失（△）（千円）
期中平均株式数（株）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
当期純利益調整額（千円）
普通株式増加数（株）（うち、新株予約権（株））

2,800

－

（2,800）（－）

平成16年11月29日臨時株主総会決議 平成16年11月29日臨時株主総会決議
ストック・オプション
34,800株 ストック・オプション
34,800株
平成18年２月24日定時株主総会決議 平成18年２月24日定時株主総会決議
ストック・オプション
127,500株 ストック・オプション
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後 平成19年２月27日定時株主総会決議

127,500株

１株当たり当期純利益金額の算定に含めなか ストック・オプション
95,000株
った潜在株式の概要
平成20年２月28日定時株主総会決議
ストック・オプション
35,000株
平成23年10月19日取締役会決議
行使価額修正条項付新株予約権
1,260,000株
４．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年３月31日）
純資産の部の合計（千円）

253,283

純資産の部の合計額から控除する金額（千円）（うち、新株予約権（千円））
普通株式に係る期末の純資産額（千円）
１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株
式の数（株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 55 -

当連結会計年度（平成26年３月31日）
189,075

28,837

5,284（28,837）（5,284）

224,445

183,790

9,307,000

9,307,000

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

短期借入金

1,406,461

1,352,293

1.84－

１年以内に返済予定の長期借入金

2,270,893

2,104,107

1.95－

１年以内に返済予定のリース債務

3,186

2,941

－

－

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）

139,261

133,027

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）

4,902

1,961

－

平成27年

3,824,703

3,594,329

－

－

区分

計

返済期限

1.92 平成27年～平成33年（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内返済予定のものを除く。）の決算日後５年間の返済予定額は、以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

長期借入金

93,644

7,164

7,164

7,164

リース債務

1,961

－

－

－

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度【資産除去債務明細表】
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）

第１四半期
942,795

1,831,797

3,614,694

5,275,966△159,446△459,061△237,087△39,070△106,162△312,099△190,543△40,654△11.41△33.53△20.47△4.37

税金等調整前四半期純損失金額（△）又は税金等調整前当期純損失金額（△）（千円）
四半期純損失金額（△）又は当期純損失金額（△）（千円）
１株当たり四半期純損失金額（△）又は当期純損失金額(△）（円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額
又は四半期純損失金額（△）

第１四半期

第２四半期

△11.41△22.13

第３四半期
13.06

第４四半期
16.10

（円）
（注）平成25年10月１日付で株式１株につき100株の株式分割を行っております。１株当たり四半期（当期）純利益金
額又は四半期（当期）純損失金額（△）は当連結会計年度の期首に株式分割が行われたと仮定して算出しております。

- 56 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成25年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
商品及び製品
原材料及び貯蔵品
前払費用
繰延税金資産
未収入金
未収消費税等
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）
構築物
減価償却累計額
構築物（純額）機械及び装置
減価償却累計額
機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産
商標権
特許権
ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
関係会社長期貸付金
長期前払費用
差入保証金
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 57 -

当事業年度(平成26年３月31日)

1,176,561
154,859
946,452
10,95561,012
42,728
126,486
61,96915,874△18,406
2,578,494

1,073,480
162,921976,077
12,21765,26972,70534,728
10,715
18,567△18,449
2,408,232

2,117,079△1,322,093
794,986
109,455△90,620
18,83539,929△33,280
6,649
13,616△13,270346
734,301△661,911
72,389893,206

2,122,756△1,351,816
770,939
108,397△93,195
15,20240,581△34,618
5,962
14,298△14,008289
733,224△660,546
72,677865,071

2,566
－
864
3,116
6,548

1,968
352
224
3,190
5,735

4,150
30,00096
661,687
15,663
630,734
16,966△482,389
876,908
1,776,663
4,355,157

4,150
30,00095
692,797
17,741
573,805
16,666△472,553
862,701
1,733,509
4,141,742

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）(単位：千円)
前事業年度(平成25年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
設備関係未払金
未払費用
未払法人税等
預り金
前受収益
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
長期前受収益リース債務
関係会社整理損失引当金
債務保証損失引当金
長期預り保証金
資産除去債務
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
新株予約権
純資産合計
負債純資産合計- 58 -

当事業年度(平成26年３月31日)

72,095
1,406,461
2,034,199
3,186
248,398
2,344
5,448
38,211
18,8193,733
21,081
4,123
3,858,102

75,9891,352,293
1,878,333
2,941
207,627
3,917
5,727
16,147
13,7228,209
38,000969
3,603,878

91,874876
4,902－
102,978
55,830380
256,841
4,114,944

86,480292
1,961
68,422
158,778
55,772386
372,0933,975,971

596,896596,896295,781410,111705,893295,781410,111705,893△803,434△803,434△287,980
211,375
28,837240,213
4,355,157△854,323△854,323△287,980
160,485
5,284
165,770
4,141,742

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）②【損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
店舗売上高
フランチャイズ売上高
その他の売上高
売上高合計
売上原価
期首たな卸高
当期仕入高
他勘定受入高合計
期末たな卸高売上原価合計
売上総利益
販売費及び一般管理費
労務費
賞与引当金繰入額
地代家賃
水道光熱費
消耗品費
支払手数料
減価償却費
研究開発費
業務委託費
その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息
受取地代家賃
経営指導料
受取和解金
受取保険金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
増資関連費用
貸倒引当金繰入額
その他
営業外費用合計
経常利益

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)

3,794,163
626,392
153,183
4,573,739

3,645,701
625,855
97,447
4,369,004

1,001,917
1,382,119※１ △9,142

946,452
1,356,856※１ 9,931

2,374,894
946,452
1,428,441
3,145,297

2,313,239
976,077
1,337,163
3,031,840

1,120,524
19,940536,300
177,793
104,389
150,305
140,558
52,175262,232
461,815
3,026,035
119,262

1,016,828
37,459511,885
185,861
104,796
155,067
125,732
37,767324,153
383,258
2,882,810
149,030※６ 4,213※６ 2,876

26,823※６ 15,600
93,785100
11,340151,862
75,232
54,992
54,16821,467
205,861
65,263- 59 -(自至6,600※６ 12,000

6,524
6,335
5,005
39,342
65,980－18,00916,060100,051
88,321

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）(単位：千円)(自至特別利益
固定資産売却益
新株予約権戻入益
その他
特別利益合計
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
店舗閉鎖損失投資有価証券評価損
関係会社整理損失引当金繰入額
債務保証損失引当金繰入額
特別損失合計税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益又は当期純損失（△）

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)※２ 32,711- 60 -(自至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日)－
919
33,630－23,553－23,553※３ 605※３ 181※４ 6,029－※５ 61,687※５ 39,027

2,682－
25,17996,1832,710
36,857△42,728△5,871
8,581－
68,42255,800163,431△51,556
29,308△29,976△667△50,889

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自平成24年４月１日

至

平成25年３月31日）(単位：千円)
株主資本
資本剰余金

資本金
資本準備金

当期首残高

346,706

45,591

250,190

250,190

利益剰余金

その他資本
剰余金

資本剰余金
合計

410,111455,703

その他利益
剰余金
繰越利益剰
余金
△812,016

利益剰余金
合計△812,016

自己株式

株主資本合
計

△287,980△297,586

当期変動額
新株の発行

250,190

当期純利益

500,380
8,581

8,581

8,581

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計

250,190

250,190－

250,190

8,581

8,581

－

508,961

当期末残高

596,896295,781410,111705,893△803,434△803,434△287,980

211,375

新株予約権

純資産合計

28,837△270,758

評価・換算差額等

当期首残高

その他有価
証券評価差
額金

評価・換算
差額等合計

△2,010△2,010

当期変動額
新株の発行

500,380

当期純利益

8,581

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

2,010

2,010

－

2,010

2,010

2,010

－

510,971－－

28,837240,213- 61 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

当事業年度（自平成25年４月１日

至

平成26年３月31日）(単位：千円)
株主資本
資本剰余金

資本金
資本準備金

当期首残高

596,896295,781

利益剰余金

その他資本
剰余金

資本剰余金
合計

410,111705,893

その他利益
剰余金
繰越利益剰
余金

利益剰余金
合計

△803,434△803,434△50,889△50,889

自己株式

株主資本合
計

△287,980

211,375

当期変動額
新株の発行
当期純損失（△）△50,889

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

△50,889△50,889－△50,889596,896295,781410,111705,893△854,323△854,323△287,980

160,485

新株予約権

純資産合計

28,837240,213

評価・換算差額等

当期首残高

その他有価
証券評価差
額金

評価・換算
差額等合計

－

－

当期変動額
新株の発行
当期純損失（△）
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△50,889－－△23,553△23,553

当期変動額合計－－△23,553△74,442

当期末残高

－

－

5,284

165,770- 62 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）【注記事項】（継続企業の前提に関する事項）
該当事項はありません。
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法(1）子会社及び関連会社株式
移動平均法による原価法(2）その他有価証券
時価のないもの
移動平均法による原価法
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品及び製品
主に月次総平均法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
原材料及び貯蔵品
主に月次総平均法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
３．固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については定額法）
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物
３～20年
構築物
６～40年
工具、器具及び備品 ２～15年(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（最長５年）によっております。
(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(4）長期前払費用
均等償却をしております。
４．引当金の計上基準(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生
債権等については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）債務保証損失引当金
関係会社への債務保証等に係る損失に備えるため、被保証会社の財政状態等を勘案し、損失負担見込額を計上しております。
（3）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
（4）関係会社整理損失引当金
関係会社の整理に伴う損失に備えるため、当該損失負担見込額を計上しております。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税の会計処理は税抜方式を採用しております。

- 63 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（表示方法の変更）（損益計算書）前事業年度において、営業外収益の「その他」に含めて表示しておりました「受取保険金」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より、独立掲記しました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、営業外収益の「その他」に表示していた11,440千円は、「受取保険金」100千円、「その他」11,340千円として組み替えております。
以下の事項について、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第80条に定めるたな卸資産の帳簿価額の切下げに関する注記については、同条第３項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第86条に定める研究開発費の注記については、同条第２項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第107条に定める自己株式に関する注記については、同条第２項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第８条の６に定めるリース取引に関するする注記については、同条第４項により、記載を省略
しております。
・財務諸表等規則第８条の28に定める資産除去債務に関する注記については、同条第２項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第68条の４に定める１株当たり純資産額の注記については、同条第３項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第95条の５の２に定める１株当たり当期純損益金額に関する注記については、同条第３項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第95条の５の３に定める潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額に関する注記については、
同条第４項により、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第121条第１項第１号に定める有価証券明細表については、同条第３項により、記載を省略しております。

（貸借対照表関係）
１ 偶発債務債務保証
次の関係会社について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
前事業年度（平成25年３月31日）㈱だいもん（借入債務）計

当事業年度（平成26年３月31日）
181,102千円㈱だいもん（借入債務）

181,102

計- 64 -

113,542千円
113,542

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（損益計算書関係）※１

他勘定受入高の内容は次のとおりであります。
前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）（自至
販売費及び一般管理費の交際費他※２△9,142千円

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

建物
工具、器具及び備品（自至32,554千円
135

車両運搬具

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）――――――――――――――

32,711

固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

（自
至

建物
構築物

526千円
14

工具、器具及び備品

64

計

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

工具、器具及び備品

181千円

605

181

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

（自
至

建物

5,699千円

構築物

202

車両運搬具

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）――――――――――――――

6

工具、器具及び備品

121

計
※５

9,931千円

21
計

※４

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
（自
至

※３

（自
至

6,029

店舗閉鎖損失の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）

原状回復費用

19,697千円

原状回復費用

12,929千円

解約違約金

15,005

解約違約金

3,300

建物除却損

12,684

建物除却損

21,016

構築物除却損282

その他費用

14,018

構築物除却損208

工具、器具及び備品除却損

720

その他費用
計
※６

853

61,68739,027

各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。
（自
至

受取利息
経営指導料

前事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）（自至3,526千円
15,600

受取利息
経営指導料- 65 -

当事業年度
平成25年４月１日
平成26年３月31日）
1,047千円
12,0002014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（有価証券関係）
子会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は30,000千円、前事業年度の貸借対照表計上額は30,000千円）は、市
場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度

当事業年度

（平成25年３月31日）（平成26年３月31日）（繰延税金資産）関係会社株式評価損
減価償却超過額

129,220千円
43,777千円

129,584千円
40,876千円

貸倒引当金
繰越欠損金

170,768千円
77,058千円

174,797千円
81,152千円

債務保証損失引当金
その他

36,557千円
77,077千円

56,525千円
66,347千円

繰延税金資産小計
評価性引当額534,459千円

549,283千円△491,730千円△476,578千円

42,728千円

72,705千円

繰延税金資産合計

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割税務上の繰越欠損金の利用
評価性引当額の増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

前事業年度（平成25年３月31日）

当事業年度（平成26年３月31日）

37.9％

当事業年度においては、
税引前当期純損失を計上しているため、記載しており
ません。

293.2
1,037.2△30.3△1,576.4
21.8△216.6

３. 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正「所得税法等の一部を改正する法律」（平成26年法律第10号）が平成26年３月31日に公布され、平成26年４月１日
以後に開始する事業年度から復興特別法人税が課されないことになりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延
税金負債の計算に使用する法定実効税率は、平成26年４月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については従来の37.9%から35.6%になります。
なお、変更後の法定実効税率を当連結会計年度で適用した場合の影響は軽微であります。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 66 -

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）④【附属明細表】【有形固定資産等明細表】
当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償却
累計額又は償却
累計額
(千円)

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

建物

2,117,079

96,61990,942

2,122,756

1,351,816

94,427

770,939

構築物

109,455

970

2,028

108,397

93,195

4,258

15,202

機械及び装置39,929652－

40,581

34,618

1,338

5,962

車両運搬具

13,616857

175

14,29814,008913

289

工具、器具及び備品

734,301

26,761

27,838733,224

660,546

25,13872,677有形固定資産計

3,014,382

125,859

120,984

3,019,257

2,154,186

126,077

865,071

商標権

4,693

249

595

4,347

2,378

434

1,968

特許権

－

595

－

595

243

60

352

143,595－－

143,595

143,371

640

224

3,116

73

－

3,190

－

－

3,190

151,406

919

595

151,729

145,993

1,135

5,735

15,66313,005397

28,271－

10,52917,741

－

－

－

－

－

－

－

資産の種類

有形固定資産無形固定資産ソフトウェア
その他
無形固定資産計
長期前払費用繰延資産（注）１．当期増加及び減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
（単位：千円）増加

建物減少「玄品ふぐ」店舗の新店

58,030「玄品ふぐ」店舗の改装

15,768セントラルキッチンの改修

17,715「玄品ふぐ」店舗の閉店

71,764【引当金明細表】（単位：千円）
当期減少額
区分

当期首残高

当期増加額

当期末残高
目的使用

その他

貸倒引当金

500,795

18,24527,802236

491,002

賞与引当金

21,081

38,00021,081－

38,000

債務保証損失引当金

102,978

55,800－－158,778

関係会社整理損失引
当金－

68,422－－

68,422（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」欄の金額は、債権回収による戻入額であります。

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2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。

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第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日（注）

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日、３月31日

１単元の株式数

１００株

単元未満株式の買取り
取扱場所（特別口座）
大阪市中央区伏見町三丁目６番３号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（特別口座）

株主名簿管理人

大阪市中央区伏見町三丁目６番３号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所
買取手数料

大阪証券代行部－
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
当会社の公告方法は、電子公告とする。但し、電子公告によることができな

公告掲載方法い事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
なお、電子公告は下記の当社ホームページに掲載しております。
（ホームページアドレス http://www.kanmonkai.co.jp/）

株主に対する特典

該当事項はありません。

（注）当社は、基準日後定時株主総会までに発行または処分された株式を取得した者に対して、会社法第124条第４項の規定に基づき議決権を付与することができることとしております。

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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社には親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第25期）（自 平成24年４月１日 至

平成25年３月31日）平成25年６月25日近畿財務局長に提出(2）内部統制報告書及びその添付書類
平成25年６月25日近畿財務局長に提出(3）四半期報告書及び確認書（第26期第１四半期）（自（第26期第２四半期）（自（第26期第３四半期）（自平成25年４月１日
平成25年７月１日
平成25年10月１日

至
至
至

平成25年６月30日）平成25年８月14日近畿財務局長に提出
平成25年９月30日）平成25年11月14日近畿財務局長に提出
平成25年12月31日）平成26年２月14日近畿財務局長に提出(4）臨時報告書
平成25年６月26日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書であります。

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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成26年６月24日

株式会社

関門海

取締役会

御中
監 査 法 人 や ま ぶ き
指定社員
業務執行社員
指定社員
業務執行社員

公認会計士

西

岡

朋

晃

印

公認会計士

若

林

準之助

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社関門海の平成25年４月１日から平成26年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社関門海及び連結子会社の平成26年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社関門海の平成26年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社関門海が平成26年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

2014/06/24 19:17:37／14000418̲株式会社関門海̲有価証券報告書（通常方式）

独立監査人の監査報告書

平成26年６月24日

株式会社

関門海

取締役会

御中
監 査 法 人 や ま ぶ き
指定社員
業務執行社員
指定社員
業務執行社員

公認会計士

西

岡

朋

晃

印

公認会計士

若

林

準之助

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社関門海の平成25年４月１日から平成26年３月31日までの第26期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
関門海の平成26年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。