正味財産増減計算書
平成２１年４月１日から平成２２年３月３１日まで
科 目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 受取寄付金受取寄付金③ 受取補助金等
受取派遣職員共済組合負担金
等補助金
受取県交付金④ 事業収益処分料金収益
⑥ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用① 廃棄物処分事業費
報酬
会議費
通信運搬費
光熱水料費
什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
賃借料
燃料費
手数料
保険料
下水道使用料
負担金
委託料
支払助成金
租税公課
雑費
減価償却費
② 廃棄物処分場管理事業費
修繕費
光熱水料費
薬品費
賃借料

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

495,800
495,800
1,185,960,000
1,185,960,000
60,442,249

501,003
501,003739,919,000739,919,000
45,632,448△ 5,203△ 5,203
446,041,000
446,041,000
14,809,801

6,246,249

6,186,948

59,301

54,196,000
282,858,985
282,858,985
13,319,509
1,300,130
12,019,379
1,543,076,543

39,445,500
280,420,774
280,420,774
1,627,605
1,611,380
16,225
1,068,100,830

14,750,500
2,438,211
2,438,211
11,691,904△ 311,250
12,003,154
474,975,713

829,983,538
210,000
5,760
189,720
8,503,380
54,095534,010
202,900
194,000
47,436,710
774,026
266,940
350,292
11,484,250
94,574,215
50,775,018
164,995,015
11,199,100
24,150438,209,957
22,119,395
1,911,250
1,496,567
5,954,500
490,207

260,005,358
250,000
26,725191,220
4,031,229
8,748,574
2,299,425
01,324,623
48,260,401
952,631
1,696,147
58,382
1,058,526
036,217,875
154,376,100
483,350
30,150020,055,401
2,281,100
1,600,863
7,738,311
490,207569,978,180△ 40,000△ 20,965△ 1,500
4,472,151△ 8,694,479△ 1,765,415
202,900△ 1,130,623△ 823,691△ 178,605△ 1,429,207
291,910
10,425,724
94,574,215
14,557,143
10,618,915
10,715,750△ 6,000
438,209,957
2,063,994△ 369,850△ 104,296△ 1,783,811
0

科 目
委託料
租税公課
減価償却費
④ 一般管理費
報酬
給料
諸手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
広告宣伝費
什器備品費
消耗品費
修繕費
燃料費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
諸謝金
手数料
委託料
雑費
支払利息
減価償却費
⑤ 返還費
国補助金返還費
県補助金返還費⑥ 維持管理積立資産繰入額
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外費用① 固定資産売却損
車両運搬具売却損② 固定資産除却損
車両運搬具除却損
什器備品費除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高

前年度
7,902,870
42,0500440,052,282
405,500
39,509,616
26,693,914
0
8,086,508
49,762595,477
1,329,608
0795,882771,647
841,5100
1,629,588
177,910
196,600
184,556
12,605
1,440,653
688,674
1,575,392
133,184,333
221,882,547
14,803,628
7,401,814
7,401,814
0734,916,669
333,184,161（単位：円）
増 減△ 966,470△ 8,050
5,296,471△ 200,262,601
5,000
188,176△ 936,154
3,969,400△ 285,009△ 14,836△ 350,395△ 769,487
392,695△ 795,882△ 219,025△ 688,870
149,236△ 842,693△ 11,950
26,524,370△ 8,461
41,454△ 46,120△ 58,434△ 1,328,812△ 3,909,045△ 221,267,759△ 14,803,628△ 7,401,814△ 7,401,814
82,728,000
439,703,945
35,271,768

044,662044,662
45,289226,70945,28900226,709
45,289271,371△ 45,289△ 271,371
368,410,640
332,912,790△ 1,271,066,028 △ 1,603,978,818△ 44,662△ 44,662△ 181,420
45,289△ 226,709△ 226,082
226,082
35,497,850
332,912,790

当年度
6,936,400
34,0005,296,471
239,789,681410,500
39,697,792
25,757,760
3,969,400
7,801,499
34,926
245,082
560,121392,695
0552,622
152,640
149,236786,895
165,960
26,720,970
176,095
54,0591,394,533
630,240
246,580
129,275,288
614,78800082,728,000
1,174,620,614
368,455,929

科 目
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
前年度△ 902,655,388 △ 1,271,066,028（単位：円）
増 減
368,410,640

0055,700,000
55,700,000
55,700,000
55,700,000△ 846,955,388 △ 1,215,366,028

000368,410,640

貸借対照表科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
受取手形
前払金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1)基本財産定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
維持管理積立資産
事後準備積立資産
助成金積立資産
納税準備積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物及び付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
什器備品
ソフトウェア
土地
長期前払費用下水道負担金
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等預り金
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
退職給付引当金
維持管理積立引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産
正味財産合計（うち特定資産への充当額）
負債及び正味財産合計

平成２２年３月３１日現在
当年度（単位：円）

前年度増 減11,738,371
23,062,649
642,226
50,591,542
86,034,788

23,463,626
0992,518
45,040,378
69,496,522△ 11,725,255
23,062,649△ 350,292
5,551,164
16,538,266

20,000,000
35,700,000
55,700,000

20,000,000
35,700,000
55,700,000

00013,799,200
82,728,000
112,914,000
136,371,107
212,000,000
557,812,307

9,829,800
0338,763,000
15,912,625
0
364,505,425

3,969,400
82,728,000△ 225,849,000
120,458,482
212,000,000
193,306,882

196,793,949
4,465,378,350
546,257,852
1,915,130
11,446,02745,600,730
154,437,862
256,123,155
50,231,042
308,384
5,728,492,481
6,342,004,788
6,428,039,576

205,334,530
4,737,488,363
646,520,900
2,543,633
18,602,947
58,629,510
154,437,862
286,255,290
61,423,281
308,384
6,171,544,700
6,591,750,125
6,661,246,647△ 8,540,581△ 272,110,013△ 100,263,048△ 628,503△ 7,156,920△ 13,028,780
0△ 30,132,135△ 11,192,239
0△ 443,052,219△ 249,745,337△ 233,207,071

61,228,647
18,485,300
1,260,817
80,974,764

16,390,664
9,543,800
502,411
26,436,875

44,837,983
8,941,500
758,406
54,537,889

7,097,493,000
13,799,200
82,728,000
7,194,020,200
7,274,994,964

7,840,346,000
9,829,800
07,850,175,800
7,876,612,675△ 742,853,000
3,969,400
82,728,000△ 656,155,600△ 601,617,711

55,700,000(55,700,000)

55,700,000(55,700,000)

00△ 902,655,388△ 846,955,388(461,285,107)
6,428,039,576△ 1,271,066,028△ 1,215,366,028(338,763,000)
6,661,246,647

368,410,640
368,410,640
122,522,107△ 233,207,071

財産目録
平成２２年３月３１日現在（単位：円）科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
現金手許有高普通預金 滋賀銀行土山支店
普通預金 関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行びわこ営業部
普通預金 滋賀県信用農業協同組合連合会
受取手形
未収金
派遣職員共済組合等県補助金処分料金収入(５８件）
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1)基本財産
定期預金
滋賀銀行 県庁支店
関西アーバン銀行 びわこ営業部
滋賀県信用農業協同組合連合会 本所
投資有価証券
第２５４回１０年利付国債
第２５９回１０年利付国債
第６３回５年利付国債
商工中金債 リッショー
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産 滋賀銀行土山支店
維持管理積立資産 （独）環境再生保全機構
事後準備積立資産 滋賀銀行県庁支店 等
助成金積立資産滋賀銀行県庁支店 等納税準備積立資産 関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行びわこ営業部
特定資産合計(3) その他固定資産
建物及び付属設備
構築物
機械及び装置車輌運搬具
什器備品
ソフトウェア
土地長期前払費用
下水道負担金
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

内訳詳細

11,738,371
158,543
9,920,257
1,028,391
631,180
23,062,649
50,591,542
6,246,249
44,345,293
642,226
86,034,788

20,000,000
10,000,000
5,000,000
5,000,000
35,700,000
7,700,000
3,000,000
20,000,000
5,000,000
55,700,000
13,799,200
82,728,000
112,914,000
136,371,107
212,000,000
557,812,307
196,793,949
4,465,378,350
546,257,852
1,915,130
11,446,027
45,600,730
154,437,862
256,123,155
50,231,042
308,384
5,728,492,481
6,342,004,788
6,428,039,576（単位：円）科目

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
クリーンセンター滋賀埋立業務委託等
甲賀埋立処分場植林業務委託等
その他未払金
未払消費税等
預り金 （所得税、住民税、雇用保険料等）
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
日本政策投資銀行 関西支店
関西アーバン銀行 びわこ営業部
滋賀銀行 県庁支店
滋賀県信用農業協同組合連合会 本所
退職給付引当金
維持管理積立引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

金

額

61,228,647
6,954,981
2,579,140
51,694,526
18,485,300
1,260,817
80,974,764
7,097,493,000
3,099,960,000
1,918,100,000
1,786,433,000
293,000,000
13,799,200
82,728,000
7,194,020,200
7,274,994,964△ 846,955,388

キャッシュ・フロー計算書
平成２１年４月１日から平成２２年３月３１日まで
科 目Ⅰ 事業活動によるキャッシュ・フロー
１．事業活動収入① 基本財産運用収入
基本財産利息収入② 寄付金収入寄付金収入③ 補助金等収入
国補助金収入
県補助金収入派遣職員共済組合負担金等補助金収入

県交付金収入④ 事業収入処分料金収入⑤ 雑収入
受取利息収入雑収入⑥ 仮受消費税収入
仮受消費税収入⑦ 預り金収入
預り金収入⑧ その他の事業活動収入
その他の事業活動収入
事業活動収入計
２．事業活動支出①廃棄物処分事業費支出
報酬支出
会議費支出
通信運搬費支出
光熱水料費支出
消耗什器備品費支出
消耗品費支出修繕費支出
印刷製本費支出
賃借料支出
燃料費支出
手数料支出
保険料支出
下水道使用料支出
負担金支出
委託費支出
助成金支出
租税公課支出
雑支出② 廃棄物処分場管理事業費支出
修繕費支出（単位：円）
増減

当年度

前年度

495,800
495,800
1,185,960,000
1,185,960,000
60,382,948
00
6,186,948
54,196,000255,664,211
255,664,211
13,319,509
1,300,130
12,019,379
12,784,117
12,784,117
751,935
751,935001,529,358,520

501,003
501,003739,919,000
739,919,000
1,268,748,209
610,876,000
610,876,000
7,550,709
39,445,500
241,567,344
241,567,344
1,627,454
1,611,380
16,07400
0
0
14,021,821
14,021,821
2,266,384,831△ 5,203△ 5,203
446,041,000
446,041,000△ 1,208,365,261△ 610,876,000△ 610,876,000△ 1,363,761
14,750,500
14,096,867
14,096,867
11,692,055△ 311,250
12,003,305
12,784,117
12,784,117
751,935
751,935△ 14,021,821△ 14,021,821△ 737,026,311

394,577,513
196,105
5,760
189,720
8,503,380
54,095547,917
187,150
194,000
47,539,488
768,506
244,340
0
11,484,250
94,574,215
57,403,322
161,462,015
11,199,100
24,15016,984,813
1,772,125

241,319,693
225,000
26,725191,220
4,031,229
361,250
2,285,518
0
1,324,623
48,083,283
841,261
1,551,883
1,050,900
1,058,526
025,398,675
154,376,100
483,350
30,15017,605,247
2,281,100

153,257,820△ 28,895△ 20,965△ 1,500
4,472,151△ 307,155△ 1,737,601
187,150△ 1,130,623△ 543,795△ 72,755△ 1,307,543△ 1,050,900
10,425,724
94,574,215
32,004,647
7,085,915
10,715,750△ 6,000△ 620,434△ 508,975

科 目
光熱水料費支出
薬品費支出
賃借料支出
委託費支出
租税公課支出③ 一般管理費支出
報酬支出
給料支出
諸手当支出
福利厚生費支出
会議費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
広告宣伝費支出
消耗什器備品費支出
消耗品費支出
修繕費支出
燃料費支出
賃借料支出
保険料支出
租税公課支出
負担金支出
諸謝金支出
手数料支出
委託費支出
雑支出
支払利息支出
④ 返還費支出
国補助金返還費支出
県補助金返還費支出⑤ 仮払消費税支出
仮払消費税支出⑥ 預り金支出
預り金支出⑦ その他の事業活動支出
その他の事業活動支出
事業活動支出計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入① 特定資産取崩収入
事後準備積立資産取崩収入
助成金積立資産取崩収入② 固定資産売却収入
車両運搬具売却収入
投資活動収入計
２．投資活動支出

当年度
1,496,567
5,930,014
490,2077,261,900
34,000220,283,917
369,450
33,939,614
23,743,520
7,799,239
34,926
269,932
562,979
392,695
0511,640
152,640
131,331743,978
165,960
19,794,060
176,095
54,0591,289,533
630,240
246,738
129,275,288
000
12,129,265
12,129,265
7,864,945
7,864,945
00651,840,453
877,518,067

前年度
1,600,863
7,121,877
490,2076,069,150
42,050209,297,521
364,950
33,360,834
24,360,279
7,999,008
49,762533,682
1,302,731
0795,882
762,683
841,5100
1,575,341
177,910
196,600
184,556
12,605
1,360,653
665,574
1,568,628
133,184,333
14,803,628
7,401,814
7,401,814
00009,927,659
9,927,659
492,953,748
1,773,431,083（単位：円）
増減△ 104,296△ 1,191,863
0
1,192,750△ 8,050
10,986,396
4,500
578,780△ 616,759△ 199,769△ 14,836△ 263,750△ 739,752
392,695△ 795,882△ 251,043△ 688,870
131,331△ 831,363△ 11,950
19,597,460△ 8,461
41,454△ 71,120△ 35,334△ 1,321,890△ 3,909,045△ 14,803,628△ 7,401,814△ 7,401,814
12,129,265
12,129,265
7,864,945
7,864,945△ 9,927,659△ 9,927,659
158,886,705△ 895,913,016

254,297,625
238,385,000
15,912,625
00254,297,625

00
0
9,524
9,524
9,524

254,297,625
238,385,000
15,912,625△ 9,524△ 9,524
254,288,101

科 目① 特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出
維持管理積立資産取得支出
事後準備積立資産取得支出
助成金積立資産取得支出
納税積立資産取得支出② 固定資産取得支出
構築物建設支出
車両運搬具購入支出
建設仮勘定支出
什器備品購入支出
下水道負担金支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
１．財務活動収入① 借入金収入
短期借入金収入
財務活動収入計
２．財務活動支出① 借入金返済支出
短期借入金返済支出
長期借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動によるキャッシュ・フロー
Ⅳ 現金及び現金同等物の増減額
Ⅴ 現金及び現金同等物の期首残高
Ⅵ 現金及び現金同等物の期末残高

当年度
397,660,061
3,969,400
82,728,000
098,962,661
212,000,000
3,027,886
2,323,124
00704,7620400,687,947△ 146,390,322

前年度
69,675,625
0053,763,000
15,912,625
0
1,957,808,145
0656,200
1,885,342,245
4,790,300
67,019,400
2,027,483,770△ 2,027,474,246（単位：円）
増減
327,984,436
3,969,400
82,728,000△ 53,763,000
83,050,036
212,000,000△ 1,954,780,259
2,323,124△ 656,200△ 1,885,342,245△ 4,085,538△ 67,019,400△ 1,626,795,823
1,881,083,924

90,239,000
90,239,000
90,239,000

703,000,000
703,000,000
703,000,000△ 612,761,000△ 612,761,000△ 612,761,000

833,092,000
90,239,000
742,853,000
833,092,000△ 742,853,000△ 11,725,255
23,463,626
11,738,371

1,112,783,000
703,000,000
409,783,000
1,112,783,000△ 409,783,000△ 663,826,163
687,289,789
23,463,626△ 279,691,000△ 612,761,000
333,070,000△ 279,691,000△ 333,070,000
652,100,908△ 663,826,163△ 11,725,255

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準
退職給付引当金 ・・・・職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額について計上している。
(3) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜き方式によっている。

２． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額
基本財産20,000,000
0
定期預金35,700,000
0
投資有価証券
小計
55,700,000
0
特定資産
退職給付引当資産
維持管理積立資産
事後準備積立資産
助成金積立資産
納税準備積立資産小計
合計

9,829,800
0338,763,000
15,912,625
0
364,505,425
420,205,425

3,969,400
82,728,000
12,536,000
136,371,107
212,000,000
447,604,507
447,604,507（単位：円）
当期末残高

当期減少額
0
0
0

20,000,000
35,700,000
55,700,000

00238,385,000
15,912,625
0
254,297,625
254,297,625

13,799,200
82,728,000
112,914,000
136,371,107
212,000,000
557,812,307
613,512,307

３． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目当期末残高（単位：円）（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

基本財産
定期預金
投資有価証券
小計

20,000,000
35,700,000
55,700,000(20,000,000)(35,700,000)(55,700,000)

(0)
(0)
(0)

－－－

特定資産
退職給付引当資産
維持管理積立資産
事後準備積立資産
助成金積立資産
納税準備積立資産小計
合計

13,799,200
82,728,000
112,914,000
136,371,107
212,000,000
557,812,307
613,512,307

(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(55,700,000)(0)(0)(112,914,000)(136,371,107)(212,000,000)(461,285,107)(461,285,107)(13,799,200)(82,728,000)
(0)
(0)
(0)
(96,527,200)(96,527,200)

４． 担保に供している資産
土地 154,437,862円は、長期借入金 3,099,960,000円（日本政策投資銀行）の担保に供している。

５． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
取得価額
減価償却累計額
221,863,856
25,069,907
建物及び付属設備
5,050,754,124
585,375,774
構築物
829,167,375
282,909,523
機械及び装置
4,165,262
2,250,132
車輌運搬具
25,565,737
14,119,710
什器備品
65,143,900
19,543,170
ソフトウェア154,437,862
0
土地
301,321,357
45,198,202
長期前払費用
67,019,400
16,788,358
下水道負担金308,384
0電話加入権合計
6,719,747,257
991,254,776（単位：円）
当期末残高
196,793,949
4,465,378,350
546,257,852
1,915,130
11,446,027
45,600,730
154,437,862
256,123,155
50,231,042
308,384
5,728,492,481