決算報告(第 43 期)

自 2022年 4月 1日
至 2023年 3月31日

公益財団法人ＰＨＤ協会
兵庫県神戸市長田区神楽町3丁目7-4
電話：078‐414‐7750

書正味財産増減計算書
令和4年04月01日から令和5年03月31日まで
会

1/4

計： 一般会計(単位：科Ⅰ

目

当年度

前年度

増減

備考

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（1） 経常収益
基本財産運用益5,607,528

5,430,800

176,728

基本財産受取利息

4,311,528

4,134,800

176,728

基本財産受取家賃

1,296,000

1,296,000

0699,609

402,896296,713

特定資産受取利息

396,986

402,896△5,910

特定資産運用益振替額

302,6230302,623

2,576,000

2,946,000△370,000

1,395,0001,550,000△155,000友の会会員受取会費

164,000

176,000△12,000

法人会員受取会費

470,000

420,000

50,000

終身会員受取会費

300,000

800,000△500,000

みんなのいえマンスリーサポーター会費

247,0000

247,000

13,151,050

5,368,450

7,782,600

13,018,050

5,168,450

7,849,600

家賃収益

133,000

200,000△67,000

受取補助金等9,580,174

8,303,432

1,276,742

受取助成金

6,144,806

4,195,000

1,949,806

受取補助金

3,435,368

4,108,432△673,064

12,063,414

14,544,130△2,480,716

11,736,754

13,044,130△1,307,376

326,660

1,500,000△1,173,340

1,309,303

3,435,880△2,126,577

166

209

△43

雑収益

1,309,137

3,435,671△2,126,534

経常収益計

44,987,078

40,431,588

4,555,490

44,376,535

34,409,262

9,967,273

19,151,690

17,376,891

1,774,799

507,050

627,360△120,310

特定資産運用益受取会費
正会員受取会費

事業収益
受託事業収益

受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金振替額
雑収益受取利息（2） 経常費用
事業費
給料手当
退職給付費用円)

正味財産増減計算書
令和4年04月01日から令和5年03月31日まで
会

2/4

計： 一般会計(単位：科目

当年度

前年度

増減

備考

法定福利費

2,161,071

2,546,674△385,603

福利厚生費

190,4710190,471

会議費

12,51087,562△75,052

会場使用料

170,900

0

170,900

通勤交通費

1,021,480

1,032,830△11,350

旅費交通費

4,626,507

1,326,005

3,300,502

通信運搬費

660,344

1,203,795△543,451

減価償却費

1,357,219

1,357,2190

消耗品費

1,264,014

351,076

912,938

食材費543,8980543,898

印刷製本費

1,044,697

1,586,560△541,863

新聞図書費

38,287

038,287

広告宣伝費

76,442

381,314△304,872

光熱水料費

288,758

280,053

8,705

リース料

160,872

164,200△3,328

保険料

114,670800

113,870

租税公課

69,65068,000

1,650

支払助成金

1,690,462

0

1,690,462

委託費

6,435,178

3,090,154

3,345,024

諸謝金

1,820,464

741,340

1,079,124

支払手数料

167,0870167,087

研修費610,720

90,457520,263

居住支援費

147,277

671,608△524,331

海外事業費

01,415,364△1,415,364

雑費

44,817

10,00034,817

管理費

7,226,811

6,168,103

1,058,708

2,783,547

1,960,384

823,163

退職給付費用

35,28063,360△28,080

法定福利費

668,206

394,465

273,741

福利厚生費

36,28831,915

4,373

会議費

9,435

132,318△122,883

会場使用料

20,200020,200

給料手当円)

正味財産増減計算書
令和4年04月01日から令和5年03月31日まで
会

3/4

計： 一般会計(単位：科目

当年度

前年度

増減

備考

通勤交通費

202,500

150,000

52,500

旅費交通費

95,50046,04049,460

通信運搬費

158,877

145,507

13,370

減価償却費

511,219

511,21900247,510△247,510

消耗品費

462,337

214,261

248,076

修繕費

169,023

81,65487,369

印刷製本費

200,420

178,494

21,926

光熱水料費

125,924

147,376△21,452

0

11,042△11,042

保険料

327,278593,501△266,223

顧問料

110,000

110,0000

租税公課

511,750

286,600

225,150

支払手数料

418,012587,057△169,045

諸会費

302,075

204,375

97,700

雑費

78,94071,025

7,915

経常費用計

51,603,34640,577,365

11,025,981

評価損益等調整前当期経常増減額△6,616,268△145,777△6,470,491

基本財産評価損益等

000

特定資産評価損益等

000

投資有価証券評価損益等

000

評価損益等計00

0△6,616,268△145,777△6,470,491

0148,184△148,184

外貨評価益

0148,184△148,184

経常外収益計0148,184△148,184

02,529△2,52902,529△2,529072,000△72,000

消耗什器備品費

リース料

当期経常増減額
２．経常外増減の部（1） 経常外収益
外貨評価益（2） 経常外費用
外貨評価損
外貨評価損
法人税、住民税及び事業税円)

正味財産増減計算書
令和4年04月01日から令和5年03月31日まで
会

4/4

計： 一般会計(単位：科目

法人税、住民税及び事業税

増減

備考

72,000△72,000

経常外費用計074,529△74,529

当期経常外増減額

073,655△73,655△6,616,268△72,122△6,544,146000

当期一般正味財産増減額△6,616,268△72,122△6,544,146

一般正味財産期首残高

14,317,713

14,389,835△72,122

一般正味財産期末残高

7,701,445

14,317,713△6,616,268

3,000,000

8,600,000△5,600,000

3,000,000

8,600,000△5,600,000△326,660△1,500,000

1,173,340△326,660△1,500,000

1,173,340

当期指定正味財産増減額

2,673,340

7,100,000△4,426,660

指定正味財産期首残高

342,045,902

334,945,902

7,100,000

指定正味財産期末残高

344,719,242

342,045,902

2,673,340

352,420,687

356,363,615△3,942,928

他会計振替額

指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取寄付金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

Ⅲ

前年度
0

他会計振替前当期一般正味財産増減額

Ⅱ

当年度

正味財産期末残高円)

貸借対照表令和5年03月31日現在
会

1/2

計： 一般会計(単位：科Ⅰ

目

当年度

前年度

増減

備考

資産の部
１．流動資産現金

8,963

312,112△303,149

外貨413,725

157,801

255,924

預貯金

5,967,324

7,585,725△1,618,401

普通預金（三井住友銀行神戸営業部）

3,360,750

3,765,733△404,983

普通預金（楽天銀行第四営業部）

1,986,047

1,062,289

923,758389

2,600,590△2,600,201

620,138

157,113463,025

前払費用

678,056

713,104△35,048

未収金

3,909,467

5,843,258△1,933,791

流動資産合計

10,977,535

14,612,000△3,634,465

土地

41,610,000

41,610,000

0

建物

28,207,026

29,921,464△1,714,438

投資有価証券

200,000,000

200,000,000

0269,817,026

271,531,464△1,714,438

退職給付積立資産

4,531,715

4,174,785

356,930

公益事業基金積立資産

10,000,000

10,000,000

0

研修生招聘準備積立資産（指定）57,200,000

54,200,000

3,000,000

修繕積立資金3,600,000

3,600,000

0

タベ村協同組合（預金）1,853,937

1,854,977△1,040676,294

1,000,000△323,706

77,861,946

74,829,762

3,032,184

1

10

ソフトウエア462,000

616,000△154,000

その他固定資産合計

462,001

616,001△154,000

固定資産合計348,140,973

346,977,227

1,163,746

資産合計

359,118,508

361,589,227△2,470,719

普通預金（近畿労働金庫神戸支店）
郵便振替貯金（1-29688）

２．固定資産（1）基本財産

基本財産合計（2）特定資産

車両修理積立資金
特定資産合計（3）その他固定資産
車両運搬具円)

貸借対照表令和5年03月31日現在
会

2/2

計： 一般会計

(単位：科
Ⅱ目

当年度

前年度

増減

備考

負債の部
１．流動負債
未払金

615,860

721,647△105,787

前受金

1,205,020

0

1,205,020

預り金345,226

329,180

16,046

預り金（社会保険料）

206,690

181,398

25,292

預り金（源泉所得税）

76,43692,882△16,446

預り金（住民税）40,10054,900△14,800

その他預り金

22,000022,0002,166,106

1,050,827

1,115,279

職員退職給与引当金

4,531,715

4,174,785

356,930

固定負債合計

4,531,715

4,174,785

356,930

負債合計

6,697,821

5,225,612

1,472,209

指定正味財産344,719,242

342,045,902

2,673,340

指定正味財産合計

344,719,242

342,045,902

2,673,340（うち基本財産への充当額）

269,817,026

271,531,464△1,714,438（うち特定資産への充当額）

70,800,000

67,800,000

3,000,000

7,701,445

14,317,713△6,616,268（うち基本財産への充当額）

000（うち特定資産への充当額）

1,853,937

1,854,977△1,040

正味財産合計352,420,687

356,363,615△3,942,928

負債及び正味財産合計

359,118,508

361,589,227△2,470,719

流動負債合計
２．固定負債Ⅲ

正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産円)

財

産

目録

令和5年03月31日現在
会

計： 一般会計(単位：円)
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額(流動資産)
現金

現金

運転資金として外貨

現金（外貨）

運転資金として

413,725

普通預金（三井住友銀行神戸営業部）

普通預金（三井住友銀行神戸営業部）

運転資金として3,360,750

普通預金（楽天銀行
第四営業部）普通預金（楽天銀行第四営業部）

運転資金として1,986,047

普通預金（近畿労働金庫神戸支店）

8,963

389

郵便振替貯金（129688）

620,138

前払費用

あいおいニッセイ同和損保、公益情報シス
テム㈱、公益法人協会、火災保険料（たつの）未収金

国際協力機構、外務省、家賃他

流動資産合計678,056

3,909,467
10,977,535(固定資産)
基本財産

特定資産

土地

たつの市、長田区

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している

41,610,000

建物

たつの市、長田区

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している

28,207,026

ノムラグローバルファイナンス№80059（債券）ノムラグローバルファ 運用益を法人運用に充当
イナンス№80059（債券）100,000,000

ＧＳＩＦインバース
フローター3707（債券）

ＧＳＩＦインバースフ
ローター3707（債券）100,000,000

運用益を法人運用に充当

定期預金（三井住友銀行／神戸営業部）

4,531,715

利付少人数私募債

利付少人数私募債運用益を法人運用に充当

10,000,000

普通預金（三井住友銀行／神戸営業部）

普通預金（三井住友銀行／神戸営業部）

研修生招聘費用

57,200,000

普通預金（三井住友銀行／神戸営業部）

普通預金（三井住友銀行／神戸営業部）

修繕費用

3,600,000

タベ村協同組合（預金）

タベ村協同組合（預金）

普通預金（三井住友銀行／神戸営業部）

普通預金（三井住友銀行／神戸営業部）

車輛修繕積立金

676,294

車輛（マツダ）業務運営に使用1

ソフトウエア

会計ソフト

その他の固定 車両運搬具
資産
ソフトウエア

1,853,937

462,000

固定資産合計348,140,973

資産合計

359,118,508(流動負債)

流動負債合計(固定負債)

未払金

未払金

諸経費

615,860

前受金

前受金

赤い羽根共同募金助成金

預り金（社会保険料）

預り金（社会保険料）（従業員預かり分）

従業員預り金206,690

預り金（源泉所得税）

預り金（源泉所得税）

給与所得税、謝金所得税

76,436

預り金（住民税）

預り金（住民税）

2023年3月分住民税

40,100

その他預り金

その他預り金コープこうべからの預かり分

22,0001,205,020

2,166,106

財

産

目録

令和5年03月31日現在
会

計： 一般会計(単位：円)
貸借対照表科目
職員退職給与引当金

固定負債合計

場所・物量等
職員退職給与引当金

使用目的等
職員退職金引当金額
4,531,715
4,531,715

負債合計

6,697,821

正味財産352,420,687

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
移動平均法による原価法によっている。
(2)棚卸資産の評価基準及び評価方法
該当なし(3)固定資産の減価償却の方法
有形固定資産の車両運搬具の減価償却は定率法により建物の減価償却は定額法で行っている。
なお、車両運搬具の減価償却累計額は588,999円、建物の減価償却累計額は5,607,574円である。
リース資産・・所有権移転外ファイナンスリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(4)引当金の計上基準
退職給付引当金・・期末自己都合退職要支給額をもとに退職給与引当金を計上し、かつ同額を退職給与引当資産として保留している。
(5)キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲該当なし(6)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理については、税込方式による。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
土地

41,610,00000

41,610,000

建物

29,921,464

0

1,714,438

28,207,026

ﾉﾑﾗｸﾞﾛｰﾊﾞﾙﾌｧｲﾅﾝｽNo80059

100,000,000

00

100,000,000

ＧＳＩＦｲﾝﾊﾞｰｽﾌﾛｰﾀｰ3707

100,000,000

00100,000,000

271,531,464

0

1,714,438

269,817,026

研修生招聘準備金（指定）54,200,000

3,000,000

057,200,000

公益事業積立資産（指定）10,000,000

00

10,000,000

タベ村協同組合（一般）1,854,977

349,609350,649

1,853,937

修繕積立資金（指定）3,600,000

003,600,000

40周年記念事業積立金

0

0

0

0

退職給付積立資産

4,174,785

542,330

185,400

4,531,715

車両修理積立資金

1,000,000

0323,706

676,294

小計

74,829,762

3,891,939

859,755

77,861,946

合計

346,361,226

3,891,939

2,574,193

347,678,972

小計

特定資産

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)

財務諸表に対する注記
科目

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対する充当額）

基本財産
土地

41,610,000

41,610,000

00

建物

28,207,026

28,207,026

0

0

100,000,000

100,000,000

00

ＧＳｲﾝﾊﾞｰｽﾌﾛｰﾀｰ

100,000,000

100,000,000

00

小269,817,026

269,817,026

00

研修生招聘準備金（指定）57,200,000

57,200,00000

公益事業積立資産（指定）10,000,000

10,000,000

00

タベ村協同組合（一般）1,853,937

0

1,853,9370

修繕積立資金（指定）3,600,000

3,600,00000

退職給付積立資産

4,531,715

0

4,531,7150

車両修理積立資金

676,294

676,29400

ユーロ円建コーラブル債
（債券）
計

特定資産

小計

77,861,946

71,476,294

6,385,652

0

合計

347,678,972

341,293,320

6,385,652

0４．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高（貸倒引当金を直接控除した残額のみを記載した場合）債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科目
合債権金額

計

貸倒引当金の当期末残高

債権の当期末残高000

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

評価損益

ﾉﾑﾗｸﾞﾛｰﾊﾞﾙﾌｧｲﾅﾝｽNO.80059

100,000,000

84,810,000-15,190,000

ＧＳＩＦｲﾝﾊﾞｰｽﾌﾛｰﾀｰ3707100,000,000

87,266,000-12,734,000

研修生招聘準備資金（三井住友銀行神戸営業部支店）

57,200,000

54,200,000-3,000,000

利付少人数私募債

10,000,000

10,000,000

0

タベ村協同組合

1,853,937

1,854,977

1,040

修繕積立資金3,600,000

3,600,000

0272,653,937

241,730,977-30,922,960

合計

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細(単位：円)
区分
基本財産

特定資産

資産の種類

期首帳簿価格

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価格土地

41,610,000

0041,610,000

建物

29,921,464

0

1,714,438

28,207,026

ノムラグローバルファ
イナンス№80059（債券）100,000,000

00

100,000,000

ＧＳＩＦインバースフ
ローター3707（債券）100,000,000

00

100,000,000基本財産計

271,531,464

0

1,714,438

269,817,026

退職給付積立資産

4,174,785

542,330

185,400

4,531,715

公益事業基金積立資産

10,000,000

00

10,000,000

タベ村協同組合（預金）1,854,977

349,609350,649

1,853,937

修繕積立資金3,600,000

003,600,000

0

0

0

0

車両修理積立資金

1,000,000

0323,706

676,294

研修生招聘準備積立資産（指定）54,200,000

3,000,000

057,200,000

特定資産計

74,829,762

3,891,939

859,755

77,861,946

40周年記念事業積立金

２．引当金の明細(単位：円)
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

職員退職給与引当金

4,174,785

542,330

185,400

期末残高

その他04,531,715