公益財団法人京都市都市緑化協会

貸借対

照表

平成27年3月31日現在
科

目

Ⅰ資産の部
１．流動資産(１) 現金預金
現 金
普通預金
現金預金合計(２) その他流動資産
未収金
前払金
立替金
その他流動資産合計
流動資産合計
２．固定資産(１) 基本財産
定期預金
定額郵便貯金
投資有価証券
基本財産合計(２) 特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
特定資産合計(３) その他固定資産
建物
車両運搬具
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
京都市出えん金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債 及び 正味財産合計

当年度

前年度

(単位：円）
増減

480,124
31,663,371
32,143,495

601,900
39,073,928
39,675,828▲121,776▲7,410,557▲7,532,333

43,060,468
540,140
976,156
44,576,764
76,720,259

37,603,916
206,140
1,004,886
38,814,942
78,490,770

5,456,552
334,000▲28,730
5,761,822▲1,770,511

20,004,000
10,000,000
19,996,000
50,000,000

20,004,000
10,000,000
19,996,000
50,000,000

0
0
0
0

26,491,299
21,000,000
47,491,299

25,027,542
21,000,000
46,027,542

1,463,757
01,463,757

4,149,557
42,464
3,606,508
7,798,529
105,289,828
182,010,087

4,656,535
53,0784,259,259
8,968,872
104,996,414
183,487,184▲506,978▲10,614▲652,751▲1,170,343
293,414▲1,477,097

60,114,539
376,0193,564,000
64,054,558

64,214,531
355,300
3,239,000
67,808,831▲4,099,992
20,719325,000▲3,754,273

26,491,299
26,491,299
90,545,857

25,027,542
25,027,542
92,836,373

1,463,757
1,463,757▲2,290,516

50,000,000
50,000,000(50,000,000)
41,464,230(21,000,000)
91,464,230
182,010,087

50,000,000
50,000,000(50,000,000)
40,650,811(21,000,000)
90,650,811
183,487,18400(0)813,419(0)
813,419▲1,477,097

公益財団法人京都市都市緑化協会

貸借

対

照表

内訳

表

平成27年3月31日現在(単位：円）

科目

公益目的事業会計 収益事業等会計

法人会計

内部取引消去

合計

Ⅰ資産の部
１．流動資産(１) 現金預金
現 金11,900163,200

305,0240480,124

普通預金

12,452,456

17,455,613

1,755,302

031,663,371

現金預金合計12,464,356

17,618,813

2,060,326

0

32,143,495

未収金

30,623,019

12,437,449

0043,060,468

前払金

510,140030,0000540,140

立替金

956,663019,4930976,156

その他流動資産合計

32,089,822

12,437,449

49,493044,576,764

流動資産合計44,554,178

30,056,262

2,109,819

0

76,720,259

定期預金

20,004,000

0

0

0

20,004,000

定額郵便貯金

10,000,000

0

0

0

10,000,000

投資有価証券

19,996,000

0

0

0

19,996,000

基本財産合計50,000,000

0

0

0

50,000,000

退職給付引当資産

15,712,280

6,367,966

4,411,053

026,491,299

事業推進積立資産

21,000,000

0

0

0

21,000,000

特定資産合計36,712,280

6,367,966

4,411,053

047,491,299

0

4,149,557

004,149,557

車両運搬具

42,46400042,464

什器備品

2,495,373

1,083,815

27,32003,606,508

その他固定資産合計2,537,837

5,233,372

27,32007,798,529

固定資産合計89,250,117

11,601,338

4,438,373

0

105,289,828

資産合計

133,804,295

41,657,600

6,548,192

0

182,010,087

未払金

38,386,251

21,298,254

430,034

060,114,539

預り金

175,7310200,2880376,019

賞与引当金2,505,600

980,050

78,35003,564,000

流動負債合計41,067,582

22,278,304

708,672064,054,558

退職給付引当金

15,712,280

6,367,966

4,411,053

026,491,299

固定負債合計15,712,280

6,367,966

4,411,053

026,491,299

負債合計

56,779,862

28,646,270

5,119,725

090,545,857

京都市出えん金

50,000,000

0

0

0

50,000,000

指定正味財産合計

50,000,00000

050,000,000（うち基本財産への充当額）(50,000,000)

(0)

(0)

(0)

(50,000,000)

27,024,433

13,011,330

1,428,467

041,464,230（うち特定資産への充当額）(21,000,000)

(0)

(0)

(0)

(21,000,000)

正味財産合計77,024,433

13,011,330

1,428,467

091,464,230

負債 及び 正味財産合計

133,804,295

41,657,600

6,548,192

0

182,010,087(２) その他流動資産

２．固定資産(１) 基本財産(２) 特定資産(３) その他固定資産
建物Ⅱ負債の部
１．流動負債

２．固定負債

Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産公益財団法人京都市都市緑化協会

正味財産増減計算書
平成26年4月1日から 平成27年3月31日まで
科
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１) 経常収益
基本財産運用益基本財産運用益基本財産運用益計
特定資産運用益
特定資産運用益
特定資産運用益計
事業収益
自主事業収益
利用料金収益
販売手数料等収益
事業収益計受取補助金等受取補助金
受託収益受取補助金等計
受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金計
雑収益
受取利息
雑収益
雑収益計
経常収益計
(２) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
賃金
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
減価償却費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
事業費計

目

当年度

前年度

(単位：円）
増減

105,596
105,596

90,50190,50115,095
15,095

11,504
11,504

11,384
11,384120
120

2,166,137
24,170,990
30,500,036
56,837,163

1,807,750
23,109,100
29,890,259
54,807,109

358,387
1,061,890
609,777
2,030,054

26,334,000
187,069,378
213,403,378

27,084,000
175,127,300
202,211,300▲750,000
11,942,078
11,192,078

138,688
138,688

370,500
370,500▲231,812▲231,812

26
6,171,417
6,171,443
276,667,772

26
4,546,244
4,546,270
262,037,064

0
1,625,173
1,625,173
14,630,708

1,248,000
71,355,788
3,485,650
1,422,115
7,960,67311,986,087
469,355
1,945,854
265,8968,884,234
2,494,315
3,581,436
3,877,355
328,952
25,375,578
4,949,795
1,027,674
3,311,013
8,049,500
1,140,000
106,928,430
1,006,643
271,094,343

1,248,000
63,987,256
3,146,750
2,955,125
7,637,367
11,022,436
311,850
1,792,880
598,7109,460,166
1,568,014
6,783,411
3,237,097
342,395
21,772,565
4,582,564
1,153,732
2,727,170
7,011,100
883,884
99,196,629
1,112,407
252,531,508

0
7,368,532
338,900▲1,533,010323,306
963,651
157,505
152,974▲332,814▲575,932
926,301▲3,201,975
640,258▲13,443
3,603,013
367,231▲126,058
583,843
1,038,400
256,116
7,731,801▲105,764
18,562,835

公益財団法人京都市都市緑化協会

正味財産増減計算書
平成26年4月1日から 平成27年3月31日まで
科
目
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
減価償却費
修繕費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
保険料
租税公課支払負担金
委託費
雑費
管理費計
経常費用計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部(１) 経常外収益受取保険金受取保険金受取保険金計
経常外収益計(２) 経常外費用
その他雑損その他雑損
その他雑損計
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

(単位：円）
増減

507,985
1,675,878
78,35041,642
520,563
29,7005,430
510,5900102,157
3,342
5,165
15,553
608,488
45,532
133,360800
102,000
949,680
153,4655,489,680
276,584,023
83,749507,985
3,734,161
92,250127,237
615,076
029,160492,532
22,800152,698
3,750
30,187
82,050629,179
215,972
65,5331,200
182,000
1,057,945
248,569
8,290,284
260,821,792
1,215,272

0▲2,058,283▲13,900▲85,595▲94,51329,700▲23,730
18,058▲22,800▲50,541▲408▲25,022▲66,497▲20,691▲170,440
67,827▲400▲80,000▲108,265▲95,104▲2,800,604
15,762,231▲1,131,523

829,670829,670829,670000

829,670829,670829,670

100,000
100,000
100,000
729,670
813,419
813,419
40,650,811
41,464,230

1,094,770
1,094,770
1,094,770▲1,094,770
120,502120,50240,530,309
40,650,811▲994,770▲994,770▲994,770
1,824,440
692,917692,917
120,502813,4190
50,000,000
50,000,000
91,464,230

0
50,000,000
50,000,000
90,650,811

000813,419

公益財団法人京都市都市緑化協会

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成２６年４月１日から 平成２７年３月３１日まで(単位：円）

科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１) 経常収益
基本財産運用益基本財産運用益基本財産運用益計
特定資産運用益
特定資産運用益
特定資産運用益計
事業収益
自主事業収益
利用料金収益
販売手数料等収益
事業収益計受取補助金等受取補助金
受託収益受取補助金等計
受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金計
雑収益
受取利息
雑収益
雑収益計
経常収益計
(２) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用賃金
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
減価償却費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
事業費計
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
減価償却費
修繕費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
保険料
租税公課
支払負担金
委託費
雑費
管理費計
経常費用計
当期経常増減額

公益目的事業会計
公２事業
共通

公１事業

小計

収益等事業会計法人会計

内部取引消去合計

0

0

105,596
105,596

105,596
105,59600

0105,596
105,596000011,504
11,504

11,504
11,50400

011,504
11,5042,086,137002,086,137

80,0002,925,000
03,005,000

02,166,137
2,925,000
0
5,091,137

0
21,245,990
30,500,036
51,746,026

0

2,166,137
24,170,990
30,500,036
56,837,163

26,334,000
114,309,378
140,643,378

0
13,000,000
13,000,000

026,334,000
127,309,378
153,643,378

0
59,760,000
59,760,000

0026,334,000
187,069,378
213,403,378

138,688
138,68800138,688
138,688000138,688
138,68802,642,757
2,642,757
145,510,960

02,173,260
2,173,260
18,178,260

26
0
26
117,126

26
4,816,017
4,816,043
163,806,3460
1,355,400
1,355,400
112,861,426

0026
6,171,417
6,171,443
276,667,772

1,248,000
50,734,702
2,317,400
855,049
6,268,758
9,072,917
334,815
1,856,740
265,896
8,128,396
1,391,422
2,797,518
3,331,199
301,956
17,972,603
4,325,187
1,027,674
2,585,979
3,192,421
640,000
38,880,278
987,743
158,516,653

0
3,407,845
188,200
124,058
423,335
431,573
134,540
15,6970736,3980473,472
129,09002,696,663
00701,634
462,763
500,000
14,526,520
9,500
24,961,288

0
00
00
0
0
0
00
00000000000001,248,000
54,142,547
2,505,600
979,1076,692,093
9,504,490
469,355
1,872,437
265,8968,864,794
1,391,422
3,270,990
3,460,289
301,956
20,669,266
4,325,187
1,027,674
3,287,613
3,655,184
1,140,000
53,406,798
997,243
183,477,941

0
17,213,241
980,050443,008
1,268,580
2,481,597
073,4170
19,4401,102,893
310,446
417,066
26,996
4,706,312
624,6080
23,4004,394,316
053,521,632
9,400
87,616,402

00

1,248,000
71,355,788
3,485,650
1,422,115
7,960,673
11,986,087
469,355
1,945,854
265,8968,884,234
2,494,315
3,581,436
3,877,355
328,952
25,375,578
4,949,795
1,027,674
3,311,013
8,049,500
1,140,000
106,928,430
1,006,643
271,094,343

087,616,402
25,245,024

507,985
1,675,878
78,35041,642
520,563
29,7005,430
510,590102,157
3,342
5,165
15,553
608,488
45,532
133,360800
102,000
949,680
153,4655,489,680
5,489,680▲5,489,680

00
0507,985
1,675,878
78,35041,642
520,563
29,7005,430
510,590102,157
3,342
5,165
15,553
608,488
45,532
133,360800
102,000
949,680
153,4655,489,680
276,584,023
83,7490
158,516,653▲13,005,693

0
24,961,288▲6,783,028

000 183,477,941
117,126 ▲19,671,595

29000

公益財団法人京都市都市緑化協会

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成２６年４月１日から 平成２７年３月３１日まで(単位：円）

科目

２． 経常外増減の部(１) 経常外収益受取保険金受取保険金受取保険金計
経常外収益計(２) 経常外費用
その他雑損
その他雑損
その他雑損計経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額

当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公１事業

公益目的事業会計
公２事業
共通

小計

収益等事業会計法人会計

内部取引消去合計

829,670829,670829,6700000

829,670829,670829,670

000000

829,670829,670829,670

100,000
100,000
100,000
729,670
14,566,426
2,290,403
2,290,403
24,120,413
26,410,816000
5,105,169▲1,677,859▲1,677,859
1,677,859
00000
117,126117,126
496,491
613,617

100,000
100,000
100,000
729,670
19,671,595
729,670729,670
26,294,763
27,024,433

000▲25,161,275
83,74983,74912,927,581
13,011,330

000
5,489,680
001,428,467
1,428,467

0
00
0
0
0
0
0

100,000
100,000
100,000
729,6700813,419
813,419
40,650,811
41,464,230

00026,410,816

0
0
0
00
50,000,000
50,000,000
50,613,617

0
50,000,000
50,000,000
77,024,433000
13,011,330

000
1,428,467

00000
50,000,000
50,000,000
91,464,230

29

附 属 明 細 書
平成 26 年 4 月 1 日から平成 27 年 3 月 31 日
公益財団法人京都市都市緑化協会

１.基本財産及び特定資産の明細（単位：円）
区分
基本財産

特定資産

資産の種類

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額

預金30,004,00000

30,004,000

投資有価証券

19,996,000

0019,996,000

基本財産計50,000,000

0050,000,000

退職給付引当資産

25,027,542

1,463,757

026,491,299

事業推進積立資産

21,000,000

0021,000,000

特定資産計

46,027,542

1,463,757

047,491,299

２ 引当金の明細
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

賞与引当金

3,239,000

3,564,000

3,239,000

03,564,000

退職給付引当金

25,027,542

1,463,757

0026,491,299

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券 ・・・・ 購入時の取得価格によっている。
（２） 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却は、定率法により行っている。但し、平成10年4月1日以降取得の建物（建物附属設備除く）については定額法によっている。
（３） 引当金の計上基準
賞与引当金 ・・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金 ・・・・ 職員の退職給付の支給に備えるため、財団の規程に基づき算出した要支給額の全額を引き当てている。
（４） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式により行っている。
２． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
定期預金定額郵便貯金
京都市債
小計
特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

20,004,000
10,000,000
19,996,000
50,000,000

0000

000
0

20,004,000
10,000,000
19,996,000
50,000,000

25,027,542
21,000,000
46,027,542
96,027,542

1,463,757
01,463,757
1,463,757

000
026,491,299
21,000,000
47,491,299
97,491,299

３． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
定期預金
定額郵便貯金京都市債
小計
特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
小計
合計

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

20,004,000
10,000,000
19,996,000
50,000,000(20,004,000)(10,000,000)(19,996,000)(50,000,000)

26,491,299
21,000,000
47,491,299
97,491,299000(50,000,000)

000000000(26,491,299)(21,000,000)(21,000,000)(21,000,000)(26,491,299)(26,491,299)

0

４． 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
取得価額
当期末残高
減価償却累計額
建物
5,069,789
920,232
4,149,557
車両運搬具
1,857,990
1,815,526
42,464
什器備品
11,058,304
7,451,796
3,606,508
合計17,986,083
10,187,554
7,798,529
５． 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益の内訳は次のとおりである。
（単位：円）
科目
帳簿価格
時価
評価損益
平成２２年度第３回京都市公募公債
9,996,000
10,013,000
17,000平成２２年度第１０回京都浪漫債
10,000,000
10,012,000
12,000合計
19,996,000
20,025,000
29,000６． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
補助金等の名称補助金
京都市補助金合

交付者

前期末残高

当期増減額

当期減少額

（単位：円）
貸借対照表上の記載区分

当期末残高

京都市

026,334,000

26,334,000

0

計026,334,000

26,334,0000－財 産 目 録
平成 27 年 3 月 31 日現在（平成 26 年度）
公益財団法人京都市都市緑化協会（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金

手元保管

運転資金として

480,124

預金

普通預金 三菱東京ＵＦＪ銀行 京都支店

運転資金として14,608,950

普通預金 京都銀行 七条支店

運転資金として10,250,616

普通預金 みずほ銀行

運転資金として137,577

普通預金 京都中央信用金庫 東寺支店

運転資金として80,428

通常貯金 ゆうちょ銀行

運転資金として6,585,800

未収金

京都市ほか

43,060,468

前払金

保険費用ほか540,140

立替金

光熱水費用ほか

976,156
76,720,259

流動資産合計（固定資産）
基本財産

預金

投資有価証券

定期預金

公益目的保有財産であり，運用益を公京都中央信用金庫東寺支店１事業の財源として使用している。

定期預金

公益目的保有財産であり，運用益を公みずほ銀行京都支店１事業の財源として使用している。

定期預金

公益目的保有財産であり，運用益を公京都中央信用金庫１事業の財源として使用している。

定期貯金

公益目的保有財産であり，運用益を公ゆうちょ銀行１事業の財源として使用している。

京都市債

公益目的保有財産であり，運用益を公京都中央信用金庫東寺支店１事業の財源として使用している。

京都市債

公益目的保有財産であり，運用益を公京都中央信用金庫東寺支店１事業の財源として使用している。

10,000,000

10,000,000

4,000

10,000,000

10,000,000

9,996,000

特定資産

退職給付引当定期預金 三菱東京ＵＦＪ銀行 京都支店

職員 5 名に対する退職金の支払いに25,027,542

資産

普通預金 三菱東京ＵＦＪ銀行 京都支店備えたもの

1,463,757

事業推進積立定期預金 京都銀行 七条支店

公益目的保有財産であり，運用益を公13,000,000

資産

１事業の財源として使用している。

定期預金 京都中央信用金庫 東寺支店

公益目的保有財産であり，運用益を公8,000,000

1 事業の財源として使用している。

その他固定建物

プレハブ倉庫２棟

収益事業に使用している。

4,149,557

車両運搬具

ダンプ型軽トラック，草刈機等

公 1 事業に使用している。

42,464

什器備品

自動販売機電源設備

収益事業に使用している。

1,083,815

梅小路公園総合案内所電気設備等

公１事業に使用している。

2,495,373

耐火金庫

法人業務に使用している。

27,320資産

固定資産合計105,289,828

資産合計

182,010,087（流動負債）
未払金

公園内樹木管理委託費用の未払分ほか

預り金

社会保険料預り金ほか

賞与引当金

賞与引当金

60,114,539

376,0193,564,000
64,054,558

流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金

職員に対するもの

職員 5 名に対する退職金の支払いに

26,491,299

備えたもの

固定負債合計26,491,299

負債合計

90,545,857

正味財産

91,464,230

公益目的保有財産の明細

財産種別

預金

公益認定前取得

公益認定後取得

その他の不可欠特定財産

不可欠特定財産

公益目的保有財産

定期預金

使用事業

公 1 事業

京 都中央 信用金 庫東寺 支店
18,004,000 円

定期預金

公 1 事業

みずほ銀行京都支店
10,000,000 円

定額郵便預金公 1 事業

ゆうちょ銀行
10,000,000 円

定期預金 京都銀行 七条支店

公 1 事業

13,000,000 円
投資有価証券

京都市債

公 1 事業

京都中央信用金庫東寺支店
19,996,000 円
車両運搬具

ダンプ型軽トラック他

公 1 事業

42,464 円
什器備品

梅小路公園総合案内所電気設備等
2,495,373 円

合計

73,537,837 円

公１事業