決算報告(第 41 期)

自 2020年 4月 1日
至 2021年 3月31日

公益財団法人ＰＨＤ協会
兵庫県神戸市長田区神楽町3丁目7-4
電話：078‐414‐7750

書正味財産増減計算書
自至科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用収入
特定資産運用収入
事業収入
受託事業収入スタディーツアー収入
販売収入
寄附金収入
会費収入
助成金収入
受取利息・配当金
災害救援寄付金収入
雑収入
経常収益計（２）経常費用
研修事業費
給与手当
法定福利費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
賃借料
消耗品費
保険料
研修手当
委託費
助成金支出
減価償却費
退職給付費用
租税公課
海外事業費
雑費
啓発事業費
給与手当
退職金
法定福利費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
研修費
居住支援支出
印刷製本費
賃借料
リース料
諸会費
会議費
広告宣伝費
災害救援費用雑費： 2020年4月 1日： 2021年3月31日
当年度

前年度

(単位：円)
増減

4,877,884
94,9842,913,462

4,232,804
229,320
6,117,228

2,882,162
031,3003,029,061
2,866,170
221,997

10,189,157
3,670,000
4,509,978503
120,000
11,614,595
37,990,563

14,066,405
3,038,000
3,736,152863
255,000
595,320
32,271,092

645,080△ 134,336△ 3,203,766△ 146,899△ 2,866,170△ 190,697△ 3,877,248
632,000
773,826△ 360△ 135,000
11,019,275
5,719,471

17,530,915
11,333,728
1,287,997
0
512,785
76,305
118,110260,805
248,937
21,610001,000,000
650,780
176,700
1,639,038
204,120

28,194,812
11,458,752
1,379,513
15,5628,884,440
185,432
1,275,088
533,260
330,670
776,882
1,622,023
53,109583,333
584,500
0
136,860
375,388△ 10,663,897△ 125,024△ 91,516△ 15,562△ 8,371,655△ 109,127△ 1,156,978△ 272,455△ 81,733△ 755,272△ 1,622,023△ 53,109416,667
66,280176,700
1,502,178△ 171,268

11,958,206
5,283,436
0563,6140597,960
675,514686,11230,9003,433,234401,943
32,000145,200
4,500
0101,79302,000

8,457,784
4,013,370
77,190659,126
10,979580,764
594,990
3,389
121,3700548,802374,110
156,480
9,000
7,664
0
1,300,550
03,500,422
1,270,066△ 77,190△ 95,512△ 10,979
17,19680,524
682,723△ 90,470
3,433,234△ 146,859△ 342,110△ 11,280△ 4,500△ 7,664
101,793△ 1,300,550
2,000

0
0
0

172,799
112,050
60,749△ 172,799△ 112,050△ 60,749

収益事業
仕入
旅費交通費
1

科目

当年度
6,235,223
1,595,235
463,316
117,515
15,017
175,090
153,001595,365
548,885
069,934
11,042
156,698
32,000666,720
110,000
369,700
454,282
448,375
253,048
35,724,344
00
2,266,219

前年度
4,572,988
860,875
231,196
24,812
82,530270,463
15,575
199,667
286,50241,620187,342
24,242
265,260
352,000
0
183,540
947,544
207,551
185,520
206,749
41,398,383
0
91,936△ 9,035,355

増減
1,662,235
734,360
232,120
92,703△ 67,513△ 95,373
137,426
395,698
262,383△ 41,620△ 117,408△ 13,200△ 108,562△ 320,000
666,720△ 73,540△ 577,844
246,731
262,855
46,299△ 5,674,039
0△ 91,936
11,301,574

000
000（２）経常外費用
過年度修正額
特定資産積立支出
経常外費用計税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

9,480,811
09,480,811△ 7,214,592
72,000△ 7,286,592
21,676,427
14,389,835

000072,000△ 72,000
30,783,782
21,676,427

9,480,811
09,480,811△ 7,214,592
0△ 7,214,592△ 9,107,355△ 7,286,592

Ⅱ指定正味財産増減の部
寄付金受入額特定資産評価損
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
一般正味財産への振替額

25,924,600
7,885,446
33,810,046
301,135,856
334,945,902
0

13,000,000△ 995,879
12,004,121
289,131,735
301,135,856
0

12,924,600
8,881,325
21,805,925
12,004,121
33,810,046
0

Ⅲ正味財産期末残高

349,335,737

322,812,283

26,523,454

管理費
給与手当
法定福利費
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
リース料
保険料
賃借料
修繕費
顧問料
租税公課
支払手数料
諸会費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産売却益
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
前期損益修正益
経常外収益計2

貸 借 対 照 表20２1年3月31日現在（単位：円）

科目

当年度

前年度

増減

8,243
141,294
11,707,933
755,255
2,478,606
15,091,331

282,909
123,974
3,264,083
444,826
901,860
5,017,652△ 274,666
17,3208,443,850
310,429
1,576,746
10,073,679

41,610,000
31,635,902
200,000,000
0273,245,902

41,610,000
25,806,667
200,000,000
7,000,000
274,416,667

0
5,829,2350△ 7,000,000△ 1,170,765

3,669,465
10,000,000
48,200,000
2,000,000
1,500,000
1,916,948
67,286,413

3,018,685
15,000,000
26,200,000
002,091,937
46,310,622

650,780△ 5,000,000
22,000,000
2,000,000
1,500,000△ 174,989
20,975,791

589,000△ 588,999
0770,000
770,001
341,302,316
356,393,647

589,000△ 588,999
960,0000
960,001
321,687,290
326,704,942

00△ 960,000
770,000△ 190,000
19,615,026
29,688,705

1,140,809
2,000,000
247,636
3,388,445

587,508
0
286,466
873,974

3,669,465
3,669,465
7,057,910

3,018,685
3,018,685
3,892,659

553,3012,000,000△ 38,830
2,514,471
0650,780
650,780
3,165,251

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産（うち基本財産）（うち特定資産）
指定正味財産合計

334,945,902(273,245,902)(61,700,000)
334,945,902

301,135,856(274,416,667)(26,200,000)
301,135,856

33,810,046
1,170,765△ 35,500,000
33,810,046

２．一般正味財産（うち特定資産）
一般正味財産合計
正味財産合計
負債及び正味財産合計

14,389,835
1,916,948
14,389,835
349,335,737
356,393,647

21,676,427
20,110,622
21,676,427
322,812,283
326,704,942△ 7,286,592△ 18,193,674△ 7,286,592
26,523,454
29,688,705

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金
外貨預貯金
前払費用
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
土地
建物
投資有価証券
固定資産購入準備資金積立
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付積立資産
公益事業基金積立資産
研修生招聘準備積立資産（指定）
修繕積立資金40周年記念事業積立金
タベ村協同組合（預金）
特定資産合計(3） その他の固定資産
車両運搬具
減価償却累計額
敷金・保証金ソフトウエアその他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
流動負債合計
２．固定負債
職員退職給与引当金
固定負債合計負債合計

3

財 産 目 録
2021年 3月31日 現在（単位：円）

貸借対照表科目
１．流動資産現金預貯金

２．固定資産（ 基本財産 ）
土地
建物
投資有価証券（ 特定資産 ）
公益事業積立資産
退職給付積立資産研修生招聘準備積立資産(指定)
修繕積立資金40周年記念事業積立金（ その他固定資産 ）場所・物量等

使用目的等

現金
現金（外貨）

運転資金として〃8,243
141,294

普通預金 （三井住友銀行神戸営業部）
郵便振替貯金 （１-２９６８８）
楽天銀行
ろうきん
前払費用
未収金
流動資産合計

運転資金として〃7,482,599
876,131
1,748,412
1,600,791
755,255
2,478,606
15,091,331

ﾉﾑﾗｸﾞﾛｰﾊﾞﾙﾌｧｲﾅﾝｽNO.80059（債券） 運用益を法人運用に充当

GSIFｲﾝﾊﾞｰｽﾌﾛｰﾀｰ3707（債券）〃

利付少人数私募債
定期預金 （三井住友銀行/神戸営業部）
普通預金 （三井住友銀行神戸営業部）
普通預金 （三井住友銀行神戸営業部）
普通預金 （三井住友銀行神戸営業部）
タベ村協同組合〃車両（マツダMVP）
減価償却累計額
ソフトウエア

職員退職金として管理研修生招聘費用
修繕費用
記念事業費用業務運営資産会計ソフト

固定資産合計資産合計
１ 流動負債
未払金

研修生活動支援金(2018年度)
研修生活動支援金(2019年度)
諸経費

前受金

赤い羽根共同募金

預り金

社会保険料（従業員負担分）
源泉所得税職員退職給与引当金
固定負債合計負債合計
正 味 財 産441,610,000
31,635,902
100,000,000
100,000,000

10,000,000
3,669,465
48,200,000
2,000,000
1,500,000
1,916,948
589,000△ 588,999
770,000
341,302,316
356,393,647

研修生未払金
研修生未払金250,000
150,000
740,8092,000,000

従業員預り金〃

流動負債合計
２ 固定負債
職員退職給与引当金

金額171,485
76,151
3,388,445

職員退職金引当3,669,465
3,669,465
7,057,910
349,335,737

計算書類に対する注記
１．重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法について移動平均法による原価法によっている。
(2)固定資産の減価償却について有形固定資産の車両運搬具の減価償却は定率法により建物の減価償却は定額法で行っている。
なお、車両運搬具の減価償却累計額は588,999円、建物の減価償却累計額は2,178,698円である。
(3)リース資産について所有権移転外ファイナンスリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(4)退職給与引当金及び引当資産の計上について従業員の退職金支給に備え、期末自己都合退職要支給額をもとに退職給与引当金を計上し、かつ同額を退職給与引当資産として留保している。

２．

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額

当期減少額

基本財産

当期末残高
-

土地

41,610,000

建物

25,806,667

ﾉﾑﾗｸﾞﾛｰﾊﾞﾙﾌｧｲﾅﾝｽNO.80059
GSIFｲﾝﾊﾞｰｽﾌﾛｰﾀｰ3707-

7,424,600
100,000,000

100,000,000-

固定財産購入準備資金積立

7,000,000-

小174,416,667

計107,424,600

1,595,365

41,610,000
31,635,902-100,000,000-

100,000,000

7,000,000
8,595,365

273,245,902
-

特定資産

-

研修生招聘準備金（指定）26,200,000

22,000,000-

48,200,000

公益事業積立資産（指定）15,000,000-

5,000,000

10,000,000

タベ村協同組合(一般)2,091,937-

174,989

1,916,948

修繕積立資金（指定）-2,000,000-

2,000,000

40周年記念事業積立金（指定）-1,500,000-

1,500,000

小合計
計

43,291,937

25,500,000

5,174,989

63,616,948

217,708,604

132,924,600

13,770,354

336,862,850

5

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

（うち指定正味 （うち一般正味財産からの充当 財産からの充当額）
額）

基本財産
土地(たつの）土地(長田）
建物（たつの）建物（事務所）
ユーロ円建コーラブル債(債券)
GＳｲﾝﾊﾞｰｽﾌﾛｰﾀｰ
小計

15,000,000
26,610,000
8,416,667
23,219,235
100,000,000
100,000,000
273,245,902

15,000,000
26,610,000
8,416,667
23,219,235
100,000,000
100,000,000
273,245,902

特定資産研修生招聘準備金（指定）公益事業積立資産(指定)
タベ村協同組合(一般)
修繕積立資金(指定)
40周年記念事業積立金(指定)小計
合計

48,200,000
10,000,000
1,916,948
2,000,000
1,500,000
63,616,948
336,862,850

48,200,000
10,000,000
2,000,000
1,500,000
61,700,000
334,945,902-

1,916,948
1,916,948
1,916,948

４．基本財産及び特定資産の2020年3月末有価証券評価額は、次のとおりである。
基本財産：有価証券
帳簿価額
時
価評価損益
ﾉﾑﾗｸﾞﾛｰﾊﾞﾙﾌｧｲﾅﾝｽNO.80059
100,000,000
88,930,000△ 11,070,000
GSIFｲﾝﾊﾞｰｽﾌﾛｰﾀｰ3707
合計100,000,000
200,000,000

97,712,000
186,642,000

指定寄付：
研修生招聘準備資金(三井住友銀行神戸営業部支店)

帳簿価額

時

48,200,000

48,200,000-

合48,200,000

48,200,000-

帳簿価額
10,000,000
1,916,948
2,000,000
1,500,000
15,416,948
263,616,948
6時
価
10,000,000
1,916,948
2,000,000
1,500,000
15,416,948
250,258,948

評価損益
－－

計

特定資産：有価証券、普通預金
利付少人数私募債
タベ村協同組合
修繕積立資金40周年記念事業積立金合計
総 合 計

価

△ 2,288,000△ 13,358,000
評価損益0△ 13,358,000