議題５．２０２４年度予算（案）概要

事業計画（案）を実現するための 2024 年度予算（案）を、財政担当から説明します。
2024 年度予算（案）2024 年度予算（案）は、収入の「小計」を 21,772 千円、支出の「小計」を 31,501 千円、収支差額はマイナス 9,729 千円の赤字予算としました。2023 年度の決算比でみると、総収入は 1,498 千円減（93.6%）、総支出は 12,286 千円増（163.9%）となります。
2023 年度の予算比でみると、総収入は 4,283 千円減（83.6%）、総支出は 5,446 千円増（120.9%）を見込みました。新型コロナウイルス感染症による影響から、平時に戻していく想定として、事業計画案を遂行していくための予算（案）としています。
以下、2023 年度決算との差異が大きな科目を中心に、「収入」と「支出」についてのポイントを説明します。
1. 収入の部
・「会費収入」は、2024 年 4 月 1 日現在の会員数に基づいて各項目を算出しており、入会金は計上しないため、714 千円減収（決算比 94.5%）
・「事業収入」は、2023 年度決算に近い額として、764 千円減収（決算比 92.4%）で、予算との差異が大きい科目は以下
・「複写事業収入」は、NLM 文献複写事業を再開できる見通しがついていないため、「収入の部」の「複写事業収入」と、「支出の部」の「複写事業費」を未計上。2024 年度
中に、方向性を検討していく予定
・「受託事業収入」は、診療ガイドライン作成の受託状況から、前年と同様の額を計上。
医学中央雑誌刊行会からの受託は、予算策定時点で具体的な計画が定まっていないた
め、未計上として 1,000 千円減収（決算比 77.9%）（「支出の部」の「事業費」の「その他の受託事業費」も未計上：計画が定まり次第、双方の科目で執行予定）
・「購読料収入」（別表 1）は、機関誌『医学図書館』購読料は例年並みで計上。出版物
は、「わかりやすい医中誌 Web」の 2023 年度の一部売上金が 2024 年度に支払われる
こと、既刊出版物の購読料と合せて、255 千円増収（決算比 112.5%）
・「広告料収入」（別表 2）は、2023 年度とほぼ同額に加えて「総会資料広告料収入」を見込み、1,700 千円増収（決算比 110.4%）
・「総会費収入」（別表 3）は、交流会を実施しないため、未計上とした
2. 支出の部

・「事業費」は、8,704 千円支出増（決算比 225.1%）で、予算との差異が大きい科目は以下・「教育研究費」は、合計で 682 千円支出増（決算比 307.9%）。協会賞・奨励賞は 2024
年度の対象業績がないため未計上、E-ラーニングコンテンツは引き続き作成を予定。
「JMLA コア研修」と「JMLA 学術集会」「図書館総合展フォーラム」は、オンラインによる開催経費を計上。
「研究研修助成」と「地区研修助成」は、例年通りに定額を計上。
（制度上計上が必要な費目ですが、例年執行額が少ないため、積極的な申請・ご活用をお待ちしております）
・「医療健康情報振興費」は、医療・健康情報委員会による全国患者図書室実態調査を行うため、350 千円を計上
・「受託事業費」の「診療ガイドライン関連費」は、引き続き受託を継続するとともに、管理システムの“BunKan”改修を進める。またワークショップの開催経費、WG 委員に支払う作業費、およびデータベースの新規契約のために、2,747 千円を計上（決算比 1,688.3%）
・「国際交流費」は、MLA との交流機会を再開するため、2024 年度と 2025 年度分の 2年分として、2,350 千円を計上（決算比 2,459.5%）（2024 年度のみ 2 年分の計上となり、次年度以降は単年分の計上を予定）
・「出版事業費」（別表 4）は、「編集費」で機関誌『医学図書館』の経費が増額、「印刷費」でも機関誌『医学図書館』の印刷経費が増額。2024 年度は新刊出版物の発行予定がなく、『要覧』は簡易版で発行予定のため、両科目の合計で 1,419 千円支出増（決算比 135.7%）
・「企画・広報費」は、ウェブサイトのメンテナンスや改修費用で、300 千円を計上（決算比 403.9%）
・「旅費・交通費（事業費）」（別表 5）は、2023 年度は開催予定に応じた委員会交通費を計上したが、委員会・WG により対面開催の重要性は異なるため、事業計画と予算申請を基に計上して、1,143 千円支出増（決算比 275.8%） （参考までに、コロナ禍前の 2019 年度予算額は 3,265 千円で、2019 年度予算比で 54.9%に相当）
・「管理費」は、3,582 千円支出増（決算比 129.2%）で、予算との差異が大きい科目は以下・「地区会運営費」と「部会運営費」は、例年どおり定額を計上（制度上計上が必要な費目ですが、例年執行額が少ないため、積極的な申請・ご活用をお待ちしております）
・「旅費・交通費（管理費）」（別表 5）は、2023 年度もオンライン開催が中心であった理事会・評議員会・総務会を、それぞれ 1 回の集合開催を予定して、1,077 千円支出増（決算比 585.3%） （参考までに、コロナ禍前の 2019 年度決算額は 1,277 千円で、2019 年度比でほぼ同様となる 101.7%に相当）

・「総会・分科会費」（別表 6）は、集合形式とあわせてオンライン配信するためのウェブサービスの契約料金に加えて、2025 年の総会会場費用を見込んでおり、817 千円支出増（決算比 325.9%）
・「税務監査・労務士等関係費」は、役員交替や登記に必要な手続きに加えて、本会としての著作権に関する内規改定や著作物の管理方法検討などを進めるための費用として、280 千円支出増（決算比 227.3%）
・「奨学基金」（別表 8）「海外研修」と「海外講師等招聘」で、例年同額の 560 千円を計上
2024 年度予算（案）の総括
2024 年度は、収支差額マイナス 9,729 千円の予算（案）としました。
「2024 年度事業計画（案）」に示したとおり、委員会・WG から提出された計画は、2023 年度に続き対面とオンライン会議システムを併用しながら行う方針としており、予算申請をもとに編成を行いました。
この数年来、協会事業が大きな影響を受けてきたコロナ禍において、検討課題であった会合や E-ラーニングを含む研修機会等のオンライン化が一気に浸透しました。試行錯誤の末に現在では身近なツールとなっており、会員が全国規模である本会にとって、地域・時間・事情等の制約に関わらず、会員が本会事業に参加しやすくなる環境を提供できた、有用な取り組みであったと考えます。今後も事業を推進していくために、オンラインによる議決権行使を可能とするシステムの構築など、より参加しやすくしていくための検討を進めていきます。そして対面とオンラインを併用した、ハイブリッド型を目指した方向性としています。対面式に必要な「旅費・交通費」は、コロナ禍直前の 2019 年度決算額と比べると、委員会活動の「事業費」で 59.1%と抑え、理事会・総務会等の「管理費」で101.7%とほぼ同様としています。
2021 年度から 2023 年度決算の大きな黒字額は、コロナ禍もあり、旅費・交通費等をはじめとする支出額が相応に抑えられたことが主な要因でした。この数年の黒字決算により、本会の資産額は増加しました。理事会・総務会・財政担当としても、黒字額の増大を是としているわけではなく、事業を推進していくとともに、会員をはじめ社会に還元していくための事業に活かしていくべきと考えております。2024 年度予算（案）の中には、今後の事業の円滑な推進に必要な、2 年分の額を計上している科目があります。2025 年度以降は単年分の額に戻りますので、2024 年度には一時的な増額を予定します。そして 2023
年度は収支差額±0 円の収支が均衡した予算でしたが、2024 年度予算（案）は収支差額マイナス 9,729 千円と大きな赤字予算としています。直近 2 年間の黒字額 10,644 千円（2022 年度 6,558 千円、2023 年度 4,056 千円）を原資として、コロナ禍からの脱却とともに、事業の推進とコロナ禍で休止してきた事業の再開を目指していきます。なお支出額の 32,431 千円は、コロナ禍直前の 2019 年度の支出額 35,936 千円より、3,504 千円少ない額となります。

事業の見直し等は協会運営の根幹に関わる内容であり、理事会として引き続き検討を進めております。財政担当としても、収入と支出を精査して、協会運営を支えるための中期的な財政計画の検討を進めております。収入はおおよその傾向を探れたものの、支出はコロナ禍を経た事業のあり方を見通しづらく、具体的な分析ができていない状況です。2024
年度の支出の動きを確認したうえで、2025 年度以降は収支のバランスがとれる予算（案）となるよう、引き続き分析・検討を進めてまいります。
財政面における収支差額の一因として、制度上計上が必要であるものの例年執行率が低い科目の存在が挙げられます。2023 年度に、「地区研修助成」や「地区会運営費」を活用いただきやすくするために、「地区研修助成」の上限額増額（各地区 50 千円から 100 千円に）や使途制限の拡大を実施しましたが、執行率は依然として低いままでした。地区会の活性化により、会員サービスの向上とともに協会事業全体の底上げや円滑化といった、好循環を期待しておりますので、積極的にご活用いただきたいと思います。また会員への還元の一環として、2023 年 4 月に初めての試みとなる、出版物『わかりやすい医中誌 Web第 2 版』をすべての会員に配布しました。今後も状況をみて、会員の役に立つ事業と、会員としてのメリットを感じていただける運営を進めてまいります。
なお昨今の物価上昇傾向により、例年どおりの事業を予定していても、支出額が増える可能性があります。2024 年度事業を円滑に推進できるための予算を確保したうえで、オンライン開催等を活かした事業をすすめて、支出額を抑えられるよう努めてまいります。
2024 年度予算（案）の審議を、よろしくお願いいたします。

千決算・予算・年度収支の推移
40,00035,00030,00025,00020,00015,00010,0005,000
0-5,0002015

収入(小計)

2016

2017

2018

収入(予算小計)

2019

2020

支出(予算小計)

2021

2022

2023

支出(小計)

2024

年度収支

2024年度予算（案）Ⅰ．収支計算書NPO法人日本医学図書館協会
2024年4月19日

1．収入の部

単位：円

科
会費収入
正会員A

目

2024年度予算 2023年度決算
12,330,000
13,044,000
8,080,000
8,080,000

増減△ 714,000
0 101会員

備

正会員B

1,760,000

1,800,000△ 40,000 44会員

正会員個人

1,000,000

1,140,000△ 140,000 100会員

協力会員

160,000

160,000

維持会員

1,330,000

1,740,000△ 410,000 団体13会員、個6会員

入会金0124,000△ 124,000

事業収入

9,231,000

9,995,061△ 764,061

760,000

934,000

00

0 ＮＬＭ文献複写

一括購入事業収入

460,000

458,200

1,800 図書館年鑑2024

受託事業収入3,600,000

4,620,000△ 1,020,000

100,000

95,7854,215

購読料収入（別表１）2,309,000

2,053,079

255,921

認定資格審査料収入

200,000

202,000△ 2,000

広告料収入（別表2）1,800,000

1,630,000

170,000

2,000

1,997

3

0

00

助成金収入

200,000

200,000

0

寄付金収入

10,0000

10,000

雑収入

1,000

31,689△ 30,689

21,772,000

23,270,750△ 1,498,750

前期繰越金

42,750,836

38,694,825

4,056,011

奨学基金繰越金

15,741,234

15,740,737

497

1,000

497

503

80,265,070

77,706,809

2,558,261

研修会等参加費収入
複写事業収入学術情報ｺﾝｿｰｼｱﾑ事業収入著作料収入
総会費収入（別表3）

小計

奨学基金利子合計

0 2会員△ 174,000 コア研修、学術集会、病院部会

考（別表１） 購読料収入
科目

単位：円

2024年度予算 2023年度決算

増減

備

医学図書館71、72巻

950,000

953,200△ 3,200

図解PubMedの使い方

302,000

712,329△ 410,329 第8版

Index MedicusからPubMedまで

35,00057,222△ 22,222

わかりやすい医中誌Web～

932,000

148,315

783,685 第2版

やってみよう図書館での～11,00020,529△ 9,529

NLMC日本語版2016

76,000159,284△ 83,284

その他

3,000

2,200

800

2,309,000

2,053,079

255,921

合計考（別表2） 広告料収入
科目

単位：円

2024年度予算 2023年度決算

増減

備

医学図書館広告料収入

1,150,000

1,130,000

20,000

総会展示出展料収入

500,000

500,000

0

総会資料広告料収入

150,000

0150,000

1,800,000

1,630,000

170,000

計考（別表3） 総会費収入
科

目

単位：円

2024年度予算 2023年度決算

増減

備

交流会費収入000

雑収入000000計考２．支出の部

単位：円

科

目

事業費

2024年度予算 2023年度決算

増減

備

考

15,660,400

6,956,049

8,704,351

1,011,000

328,355

682,645

0111,370△ 111,370

コア研修

75,00060,473

14,527

学術集会

81,00068,16012,840E-ラーニング

255,000

0255,000

研究研修助成200,000

77,050122,950

地区研修助成400,000

11,302

388,698

医療健康情報振興費

350,000

0350,000

000

一括購入事業費410,000

401,940

受託事業費

2,920,000

600,694

2,319,306

診療ガイドライン関連費

2,920,000

172,954

2,747,046

その他の受託事業費

0427,740△ 427,740

国内団体連携事業費

150,000

79,134

国際交流費

2,450,000

99,613

学術情報ｺﾝｿｰｼｱﾑ事業費

10,0000

10,000

出版事業費 (別表4）5,395,400

3,976,251

1,419,149

編集費

3,375,400

2,453,851

921,549

印刷費

2,020,000

1,522,400

497,600

認定資格審査経費

100,000

24,99075,010

企画・広報費300,000

74,281

225,719 HPメンテナンス料含む

会議費50,00041,2138,787

1,794,000

650,500

1,143,500

通信運搬費

700,000

632,918

67,082

渉外費

20,00046,160△ 26,160

15,841,000

12,258,690

3,582,310

地区会運営費247,000

12,283

234,717

部会運営費

115,000

102,814

12,186

会議費

50,00039,460

10,540

旅費・交通費(別表5)1,300,000

222,100

1,077,900

総会・分科会費（別表6）1,180,000

362,093

817,907

事務費（別表7）

1,430,000

873,462556,538借室費

2,480,000

2,522,801△ 42,801 中央事務局家賃・光熱費

人件費

8,200,000

7,611,777

588,223 給料・諸手当・福利厚生費

退職共済掛金264,000

219,900

44,100

税務監査・労務士等関係費

500,000

220,000

280,000 税理士、弁護士、登記関係費

租税公課

75,00072,00031,501,400

19,214,739

12,286,661

33,021,436

42,750,836△ 9,729,400

奨学基金(別表8)560,000

250,330

309,670

奨学基金次期繰越

15,182,234

15,490,904△ 308,670

合80,265,070

77,706,809

2,558,261

教育研究費協会賞・奨励賞

複写事業費

旅費・交通費(別表5)

管理費

小計

次期繰越金

計

8,060 図書館年鑑2024

70,866 教育研究関連
2,350,387 KMLA、MLA

3,000 法人税、印紙代

（別表4） 出版事業費
科目

編集費

単位：円

2024年度予算 2023年度決算

増減

3,375,400

2,453,851

921,549

2,900,000

1,983,051

916,949

医学図書館71巻PDF作成費

224,400

220,000

4,400

機関誌編集校正ｼｽﾃﾑ運用費

251,000

250,800200

2,020,000

1,522,400

497,600

1,500,000

1,106,600

393,400 各号1450部

要覧

100,0000

100,000

会員名簿

420,000

415,800

4,200

5,395,400

3,976,251

1,419,149

医学図書館71巻

印刷費
医学図書館71巻

合計

備

考

備

考（別表5） 旅費・交通費（事業費＋管理費）
科

目

事業費

単位：円

2024年度予算 2023年度決算

増減

1,794,000

650,500

1,143,500

47,00044,6002,400

編集1,000,000

423,600

576,400

出版

27,000027,000

学術情報コンソーシアム

25,00022,100

2,900

教育・研究

80,000080,000

医療・健康情報

295,000

140,200

154,800

認定資格運営

80,00020,00060,000

0

0

0

0

0

0

140,000

0140,000

国際交流

000

組織・制度

100,0000

100,000

1,300,000

222,100

1,077,900

1,300,000

222,100

1,077,900

3,094,000872,600

2,221,400

企画・広報

受託
診療ガイドラインWG
協会賞・奨励賞

管理費
理事会・評議員会、総務会他

合計

（別表6） 総会・分科会費
科目

単位：円

2024年度予算 2023年度決算

増減

備会場施設使用料

710,000

0710,000

会場備品使用料

000

交流会費

000

講師等謝金

50,00044,548

5,452

昼食弁当代

50,00015,40034,600

通信運搬費

130,000

107,765

22,235 Web契約料含む

印刷製本費

200,000

176,000

24,000

組織委員会経費

20,00013,1006,900

雑費、消耗品20,0005,280

14,7201,180,000

362,093

817,907

合 計考（別表7） 事務費
科目

単位：円

2024年度予算 2023年度決算

増減

備考

消耗品費

350,000

266,624

83,376

備品費

300,000

0300,000機器賃借料

370,000

302,728

67,272 複合機、電話機、グループウェア維持費等

通信運搬費

380,000

279,372

100,628

雑費

30,00024,7385,262

1,430,000

873,462556,538

合 計（別表8） 奨学基金
科目

単位：円

2024年度予算 2023年度決算

増減

備

海外研修

250,000

250,000

0

海外講師等招聘

300,0000

300,000

振込み手数料

10,000330

9,670

560,000

250,330

309,670

合 計考