平成２７年度

決

算

報

告

書

自

平成２７年

４月

１日

至

平成２８年

３月３１日

一般財団法人海技振興センター目次

平成２７年度財務諸表頁
Ⅰ 貸借対照表

1

貸借対照表内訳表

3

Ⅱ 正味財産増減計算書

5

Ⅲ

正味財産増減計算書内訳表

8

財務諸表に対する注記

12

Ⅳ 財産目録15

Ⅴ 附属明細書

17

貸

借

対

照

表

平成 28 年 3 月 31 日 現在
（単位：円）
科目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産建物
基本財産定期預金
基本財産有価証券
基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金
水先施設整備等基金有価証券
水先施設整備等基金貸付金
水先施設整備等基金金銭信託
水先施設整備等基金普通預金
特定資産合計（３）その他固定資産
機械装置
什器備品
ソフトウェア
電話加入権
リース資産
敷金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
リース債務
流動負債合計
２．固定負債
長期機械装置等未払金
長期機械装置未払金
長期ソフトウェア未払金
役員退職慰労引当金
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計
負債合計

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ

326,282,619
3,029,836
1,950,402
42,783331,305,640

495,193,377
3,011,439
2,082,732
14,989500,302,537△ 168,910,758
18,397△ 132,330
27,794△ 168,996,897

86,937,310
515,493,154
1,410,229,536
2,012,660,000

89,826,515
263,625,627
1,659,207,858
2,012,660,000△ 2,889,205
251,867,527△ 248,978,322
0

36,966,300
1,130,000,000
549,266,421
542,925,856
200,000,000
277,807,723
2,736,966,300

31,135,600
1,230,000,000
648,958,672
579,966,165
0241,075,163
2,731,135,600

5,830,700△ 100,000,000△ 99,692,251△ 37,040,309
200,000,000
36,732,560
5,830,700

96,699,834
400,000
96,803,935
215,284
303,472,989
532,464
498,124,506
5,247,750,806
5,579,056,446

123,685,834
400,000
113,850,001
215,284
712,133,433
532,464
950,817,016
5,694,612,616
6,194,915,153△ 26,986,000
0△ 17,046,066
0△ 408,660,444
0△ 452,692,510△ 446,861,810△ 615,858,707

5,440,768
1,745,885
5,204,499
8,927,270
153,568,164
174,886,586

13,326,034
1,746,033
4,205,988
11,084,957
281,114,304
311,477,316△ 7,885,266△ 148
998,511△ 2,157,687△ 127,546,140△ 136,590,730

181,356,000
94,416,000
86,940,000
25,254,000
11,712,300
149,904,825
368,227,125
543,113,711

233,172,000
121,392,000
111,780,000
12,544,000
18,591,600
431,019,129
695,326,729
1,006,804,045△ 51,816,000△ 26,976,000△ 24,840,000
12,710,000△ 6,879,300△ 281,114,304△ 327,099,604△ 463,690,334

１頁

（単位：円）科目

正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産
一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅲ

2,012,660,000(2,012,660,000 )( 0)

2,012,660,000(2,012,660,000 )
( 0 )

0
( 0)
( 0)

3,023,282,735( 0 )(2,700,000,000 )
5,035,942,735
5,579,056,446

3,175,451,108( 0 )(2,700,000,000 )
5,188,111,108 )
6,194,915,153△ 152,168,373
( 0 )
( 0 )
△ 152,168,373△ 615,858,707

２

頁

貸
貸

借

対

照

内

訳

平成 28 年 3 月 31 日

借

対

照

表

現在

表

表
（単位：円）科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産建物
基本財産定期預金
基本財産有価証券
基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金
水先施設整備等基金有価証券
水先施設整備等基金貸付金
水先施設整備等基金金銭信託
水先施設整備等基金普通預金
特定資産合計（３）その他固定資産
機械装置
什器備品
ソフトウェア
電話加入権
リース資産
敷金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計

その他会計

実施事業等会計
船員制度等

水先人養成支援

施設整備

不動産貸付

小計

法人会計

内部取引消去合計

20,718,092
33,844,507
154,804
9,136,895
63,854,298

273,131,693
3,000,000
1,367,538
0
277,499,231

10,939,754
29,836
77,40273,775
11,120,767

7,153,464
0
178,655
07,332,119

291,224,911
3,029,836
1,623,595
73,775295,952,117

14,339,616
10,154,025
172,003
0
24,665,644

0△ 43,998,532
0△ 9,167,887△ 53,166,419

326,282,619
3,029,836
1,950,402
42,783331,305,640

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

86,937,310
20,722,690
0
107,660,000

86,937,310
20,722,690
0
107,660,000

0494,770,464
1,410,229,536
1,905,000,000

0
0
0
0

86,937,310
515,493,154
1,410,229,536
2,012,660,000

1,559,500
000001,559,500

26,560,345
0
0
0
0
0
26,560,345

824,705
1,130,000,000
549,266,421
542,925,856
200,000,000
277,807,723
2,700,824,705

779,75000000779,750

28,164,800
1,130,000,000
549,266,421
542,925,856
200,000,000
277,807,723
2,728,164,800

7,242,000
000007,242,000

0
0
0
0
0
0
0

36,966,300
1,130,000,000
549,266,421
542,925,856
200,000,000
277,807,723
2,736,966,3000400,000
0215,284
255,4200870,704
2,430,204
66,284,502

96,699,834
096,803,935
0
302,678,454
532,464
496,714,687
523,275,032
800,774,263

0000127,704
0127,7042,700,952,409
2,712,073,176

0000127,704
0127,704
108,567,454
115,899,573

96,699,834
096,803,935
0
302,933,862
532,464
496,970,095
3,332,794,895
3,628,747,012

0000283,7070283,707
1,912,525,707
1,937,191,351

0
0
0
0
0
0
0
0
△ 53,166,419

96,699,834
400,000
96,803,935
215,284
303,472,989
532,464
498,124,506
5,247,750,806
5,579,056,446

３頁

（単位：円）科

目

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
リース債務
仮受金
流動負債合計
２．固定負債
長期機械装置等未払金
長期機械装置未払金
長期ソフトウェア未払金
役員退職慰労引当金
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産
一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

その他会計

実施事業等会計
船員制度等

水先人養成支援

施設整備

不動産貸付

法人会計

小計

内部取引消去合計

1,332,285
0426,102
1,188,019
163,140
03,109,546

12,303,882
0
4,469,771
5,424,010
153,060,684
6,222,242
181,480,589

10,623,630
034,757
189,168
81,564273,212
11,202,331

5,062,169
1,745,885
32,402
164,437
81,564327,226
7,413,683

27,989,681
1,745,885
4,536,930
5,777,615
153,223,812
6,822,680
200,096,603

20,117,334
0
241,467
1,961,636
181,2122,345,207
24,846,856△ 43,998,532
0000△ 9,167,887△ 53,166,419

5,440,768
1,745,885
5,204,499
8,927,270
153,568,164
0
174,886,586

000
1,414,620
144,880
92,2801,651,780
4,761,326

181,356,000
94,416,000
86,940,000
16,256,160
10,304,185
149,617,770
357,534,115
539,014,704

000707,310
117,395
46,140870,845
12,073,176

000707,31072,44046,140825,8908,239,573

181,356,000
94,416,000
86,940,000
17,670,780
10,494,020
149,710,050
359,230,850
559,327,453

000
6,168,600
1,073,400
102,495
7,344,495
32,191,351

0
0
0
0
0
0
0
△ 53,166,419

181,356,000
94,416,000
86,940,000
25,254,000
11,712,300
149,904,825
368,227,125
543,113,711

0

107,660,000(107,660,000)

107,660,000(107,660,000)

1,905,000,000(1,905,000,000)

02,012,660,000(2,012,660,000)

（

0）

（

（

0）

0

2,961,759,559

（
（

0）
0）

（

（
（

0）
0）

0

（
（

0）
0）

61,523,176

（
（

0）
0）

61,523,176
66,284,502

0

（
（

0）
0）

（
（

0）
0）

261,759,559

2,700,000,000

（
（

（

0）
0）

261,759,559
800,774,263

0）(2,700,000,000)
2,700,000,000
2,712,073,176

４

107,660,000
115,899,573

頁

0）
0）

(2,700,000,000)
3,069,419,559
3,628,747,012

（
（

0）
0）

（
（

0）
0）

0

1,905,000,000
1,937,191,351

00△ 53,166,419（

0）

3,023,282,735（

0）(2,700,000,000)
5,035,942,735
5,579,056,446

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成 27 年 4 月 1 日 から 平成 28 年 3 月 31 日 まで

科目
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取賃貸料
特定資産運用益水先施設整備等基金受取利息
退職給付引当資産受取利息
その他特定資産受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
水先施設整備等基金貸付金受取利息
受取補助金等
受取民間補助金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
（人件費）
役員報酬
給料手当
給与負担金
労働派遣費
通勤手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金費用
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付引当金繰入額（事務費）
修業生給与等
修業生養成手当
現場訓練旅費
現場訓練宿泊費
被服費
傷害保険料
教材費
訓練費
機械設備付帯工事費
講師等費
役務費
講師旅費
借料損料
機械装置用借室料
リース資産減価償却費
機械装置減価償却費

度（単位：円）
増減46,513,188
25,562,568
20,950,620
11,184,071
11,176,269
7,802
0
410,000
410,000
11,819,399
11,819,399
924,006,084
924,006,084
166,054
126,917
39,137994,098,796

44,796,962
23,846,342
20,950,620
11,564,410
11,559,472
0
4,938
410,000
410,000
13,381,159
13,381,159
924,012,108
924,012,108
293,275
170,961
122,314994,457,914

1,716,226
1,716,2260△380,339△383,203
7,802△4,93800△1,561,760△1,561,760△6,024△6,024△127,221△44,044△83,177△359,118

894,713,827
158,970,001
42,136,200
68,266,275
10,813,707
671,156
2,589,363
16,033,227
6,965,634
0
1,384,650
7,795,800
2,313,989
735,743,826
32,077,959
126,250,000
10,668,820
24,017,897
3,156,840
1,907,550
5,535,394
6,929,131
12,528,000
112,620,716
29,430,000
5,501,518
20,735,857
1,150,116
200,544,432
26,986,000

1,000,098,724
174,512,254
42,136,205
82,230,676
10,963,820
03,302,844
17,844,701
8,693,776
371,249
459,681
4,939,200
3,570,102
825,586,470
13,293,955
151,750,000
7,251,517
22,139,576
2,686,680
2,043,150
5,035,014
7,848,668
37,551,600
114,909,528
34,007,806
4,534,786
19,946,925
670,901
280,933,092
11,244,166△105,384,897△15,542,253△5△13,964,401△150,113
671,156△713,481△1,811,474△1,728,142△371,249
924,969
2,856,600△1,256,113△89,842,644
18,784,004△25,500,000
3,417,303
1,878,321
470,160△135,600
500,380△919,537△25,023,600△2,288,812△4,577,806
966,732
788,932
479,215△80,388,660
15,741,834

当

年

度

前

年

Ⅰ

５

頁

科
目
ソフトウェア減価償却費
機械装置保守費
機械装置保険料
教材作成費
教育センター準備費
委員手当
選考試験受験旅費
試験運営費
委員等旅費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
図書費
光熱水料費
業務委託費
翻訳費
視聴覚資料作成費
諸謝金
広報宣伝費
諸会費
修理費
支払手数料
租税公課
建物管理費
建物減価償却費
雑費
管理費
（人件費）
役員報酬
給料手当
労働派遣費
通勤手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付引当金繰入額
（事務費）
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
図書費
光熱水料費
借料損料
諸謝金
諸会費
広報宣伝費
支払手数料
租税公課
リース資産減価償却費
雑費

当

６

年 度
26,039,066
8,100,000
1,563,150
499,97503,640,000
1,869,530
1,713,568
9,627,460
2,753,482
8,793,486
1,226,736
2,515,476
781,673
215,118
528,0024,721,600
3,294,500
8,201,977
5,268,681
7,888,973
158,800
30,2401,098,784
7,510,512
2,955,622
4,438,254
268,931
57,114,342
44,147,862
18,757,800
12,144,253
671,148931,3074,303,457
1,961,6360
241,050
4,914,200
223,011
12,966,480
2,005,380
108,341
143,722770,200
3,023
17,01058,6392,297,591
147,839
1,805,200
152,320
104,954
4,520,705
181,212650,344頁

前年 度
10,349,999
0456,06001,420,605
3,890,000
2,192,460
2,229,163
5,384,550
2,325,929
10,842,626
1,230,066
5,871,412
2,712,962
270,373583,451
22,196,426
2,015,531
3,140,400
4,942,973
7,566,203
348,800
950,940
1,114,911
9,329,893
3,376,933
4,412,438
584,00257,994,419
44,523,916
18,801,607
15,625,203
0
1,141,386
4,740,271
2,391,181
386,251
241,519548,800
647,698
13,470,503
2,125,434
194,365
152,882
883,524
2,590
6,084
64,7982,209,962
144,407
1,807,200
151,720
106,570
4,658,497
181,212781,258（単位：円）
増減15,689,067
8,100,000
1,107,090
499,975△1,420,605△250,000△322,930△515,595
4,242,910
427,553△2,049,140△3,330△3,355,936△1,931,289△55,255△55,449△17,474,826
1,278,969
5,061,577
325,708
322,770△190,000△ 920,700△ 16,127△ 1,819,381△ 421,311
25,816△ 315,071△880,077△376,054△43,807△3,480,950
671,148△210,079△436,814△429,545△386,251△469
4,365,400△424,687△504,023△120,054△86,024△9,160△113,324
433
10,926△6,15987,6293,432△2,000600△1,616△137,792
0△130,914

科
目
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用返還養成手当払戻費
養成手当返還免除損
リース資産処分損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取賃貸料
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高
正味財産期末残高

当 年 度
951,828,169
42,270,627
042,270,627

前 年 度
1,058,093,143△63,635,229
0△63,635,229（単位：円）
増減△106,264,974
105,905,856
0
105,905,856

0

0

0

0
0
194,439,000
194,439,000△ 194,439,000△ 152,168,373
3,175,451,108
3,023,282,735

220,000
4,780,000
05,000,000△5,000,000△68,635,229
3,244,086,337
3,175,451,108△220,000△4,780,000
194,439,000
189,439,000△189,439,000△83,533,144△68,635,229△152,168,373

46,513,188
25,562,568
20,950,620
46,513,188
0
2,012,660,000
2,012,660,000

44,796,962
23,846,342
20,950,620
44,796,962
0
2,012,660,000
2,012,660,000

1,716,226
1,716,226
01,716,2260005,035,942,735

5,188,111,108△152,168,373

７頁

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成 27 年 4 月 1 日 から 平成 28 年 3 月 31 日 まで
（単位：円）
科
Ⅰ目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取賃貸料
特定資産運用益水先施設整備等基金受取利息
退職給付引当資産受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
水先施設整備等基金貸付金受取利息
受取補助金等
受取民間補助金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
（人件費）
役員報酬
給料手当
給与負担金
労働派遣費
通勤手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付引当金繰入額実施事業等会計

船員制度等

水先人養成支援

その他会計
施設整備
不動産貸付

小計

0
0
0
1,263
0
1,263
0
0
0
0
24,006,000
24,006,000
4,056
4,056
0
24,011,319

0
0
0
5,274
0
5,274
0
0
0
0
900,000,084
900,000,084
108,580
69,44339,137900,113,938

0
00
11,176,427
11,176,269
158
00
11,819,399
11,819,399
0046,26546,265
0
23,042,091

20,955,090
4,470
20,950,620
151
0
151
0
0
0
0
0
0
1,150
1,150
0
20,956,391

20,955,090
4,470
20,950,620
11,181,852
11,176,269
5,583
0
0
11,819,399
11,819,399
900,000,084
900,000,084
155,995
116,858
39,137944,112,420

54,453,997
23,291,690
2,864,160
15,092,106
0
67,116
531,068
2,735,037
1,188,019
175,074
567,900
71,210814,869,191
128,550,232
36,407,880
50,833,386
10,813,707
536,926
1,966,559
12,599,202
5,424,010
1,154,502
6,660,000
2,154,060

10,665,901
3,792,190
1,432,080
1,344,840
033,55747,992379,952
189,168
27,537283,950
53,114

14,724,738
3,335,889
1,432,080
995,943
033,55743,744
319,036
164,437
27,537283,950
35,605840,259,830
135,678,311
39,272,040
53,174,169
10,813,707
604,040
2,058,295
13,298,190
5,777,615
1,209,576
7,227,900
2,242,779

８

頁

法人会計

25,558,098
25,558,098
0
956
0
956
410,000
410,000
0
0
0
0
6,003
6,003
0
25,975,057

内部取
引消去

合計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

46,513,188
25,562,568
20,950,620
11,184,071
11,176,269
7,802
410,000
410,000
11,819,399
11,819,399
924,006,084
924,006,084
166,054
126,917
39,137994,098,796

0
0
0
0
0
0
0

894,713,827
158,970,001
42,136,200
68,266,275
10,813,707
671,156
2,589,363
16,033,227
6,965,634
1,384,650
7,795,800
2,313,9890000（単位：円）
科目（事務費）
修業生給与等
修業生養成手当
現場訓練旅費
現場訓練宿泊費
被服費
傷害保険料
教材費
訓練費
機械設備付帯工事費
講師等費
役務費
講師旅費
借料損料
機械装置用借室料
リース資産減価償却費
機械装置減価償却費
ソフトウェア減価償却費
機械装置保守料費
機械装置保険料
教材作成費
委員手当
選考試験受験旅費
試験運営費
委員等旅費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
図書費
光熱水料費
業務委託費
翻訳費
視聴覚資料作成費実施事業等会計

船員制度等
水先人養成支援31,162,307
686,318,959
0
32,077,959
0
126,250,000
010,668,820
0
24,017,897
0
3,156,840
01,907,550
05,535,394
0
6,929,131
0
12,528,000
0112,620,716
029,430,000
05,501,518
2,068,047
16,599,750
01,150,116
163,140
200,218,164
0
26,986,000
026,039,066
0
8,100,000
01,563,150
0499,975
1,770,000
1,870,000
01,869,530
01,713,568
6,479,360
3,148,100
1,592,710
1,160,772
4,419,900
4,363,907
377,324
771,972
245,461
2,024,529
292,238
486,713215,118
0
52,799422,4030
4,721,600
3,294,500
08,201,977
0

その他会計
施設整備
不動産貸付
6,873,711 11,388,849
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,034,030
1,034,030
0081,56481,564
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9,298
381
38,72038,720122,743
122,743
1,361
1,361
0
0
26,40026,400
0
0
0
0
0
0

９

頁

小計
704,581,519
32,077,959
126,250,000
10,668,820
24,017,897
3,156,840
1,907,550
5,535,394
6,929,131
12,528,000
112,620,716
29,430,000
5,501,518
18,667,810
1,150,116
200,381,292
26,986,000
26,039,066
8,100,000
1,563,150
499,975
1,870,000
1,869,530
1,713,568
3,148,100
1,160,772
4,373,586
849,4122,270,015
489,4350475,203
4,721,600
0
0

法人会計

内部取
引消去
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

合計
735,743,826
32,077,959
126,250,000
10,668,820
24,017,897
3,156,840
1,907,550
5,535,394
6,929,131
12,528,000
112,620,716
29,430,000
5,501,518
20,735,857
1,150,116
200,544,432
26,986,000
26,039,066
8,100,000
1,563,150
499,975
3,640,000
1,869,530
1,713,568
9,627,460
2,753,482
8,793,486
1,226,736
2,515,476
781,673
215,118
528,0024,721,600
3,294,500
8,201,977

（単位：円）
科

目

諸謝金
広報宣伝費
諸会費
修理費
支払手数料
租税公課
建物管理費
建物減価償却費
雑費
管理費
（人件費）
役員報酬
給料手当
労働派遣費
通勤手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付引当金繰入額
（事務費）
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
図書費
光熱水料費
借料損料
諸謝金
諸会費
広報宣伝費
支払手数料
租税公課
リース資産減価償却費雑費実施事業等会計

船員制度等
水先人養成支援1,892,672
1,298,937
0
7,888,973
2,880
33,040030,24047,133
1,013,767
1,892
1,532,464000045,156
188,398

その他会計
施設整備
不動産貸付
1,038,536
1,038,536
00
121,4401,440
0021,102
16,782
4,352,752
1,623,404
02,955,622
0
4,438,254
25,765
9,612

１０

頁

小計
3,376,009
7,888,973
155,920
30,2401,051,651
7,508,620
2,955,622
4,438,254
223,775

内部取
法人会計
引消去
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57,114,342
0
44,147,862
0
18,757,800
012,144,253
0671,1480931,3070
4,303,457
0
1,961,6360
241,050
04,914,2000223,0110
12,966,480
02,005,380
0108,3410
143,7220770,200
03,023
017,010058,63902,297,591
0147,83901,805,200
0152,320
0
104,95404,520,705
0
181,2120650,3440

合計
5,268,681
7,888,973
158,800
30,2401,098,784
7,510,512
2,955,622
4,438,254
268,931
57,114,342
44,147,862
18,757,800
12,144,253
671,148931,3074,303,457
1,961,636
241,050
4,914,200
223,011
12,966,480
2,005,380
108,341
143,722770,200
3,023
17,01058,6392,297,591
147,839
1,805,200
152,320
104,954
4,520,705
181,212650,344（単位：円）科目

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
リース資産処分損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額実施事業等会計振替額
法人会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取賃貸料
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高
正味財産期末残高実施事業等会計

船員制度等
水先人養成支援
54,453,997
814,869,191△30,442,678
85,244,747
00△30,442,678
85,244,747
0

0

0
0
0
28,838,015
33,844,507△5,006,492△1,604,663
63,127,839
61,523,176

194,439,000
194,439,000△194,439,000△41,369,457
0△41,369,457△150,563,710
412,323,269
261,759,559

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

61,523,176

261,759,559

その他会計
施設整備
不動産貸付
10,665,901
14,724,738
12,376,190
6,231,653
0012,376,190
6,231,653
0

合計
951,828,169
42,270,627
042,270,627

0

0

0

0

0
0
194,439,000
00194,439,000
00 △194,439,000△12,376,190 △6,231,653 △59,977,300△10,128,124 △4,038,223 △14,166,347△2,248,066 △2,193,430 △45,810,953
0
0 △150,563,710
2,700,000,000
0 3,112,323,269
2,700,000,000
0 2,961,759,559

000
31,139,285△19,678,160
50,817,445
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

194,439,000
194,439,000△194,439,000
000△152,168,373
3,175,451,108
3,023,282,735

0 20,955,090
04,470
0 20,950,620
0 20,955,090
000 107,660,000
0 107,660,000

20,955,090
4,470
20,950,620
20,955,090
0
107,660,000
107,660,000

25,558,098
25,558,098
0
25,558,098
0
1,905,000,000
1,905,000,000

0
0
0
0
0
0

46,513,188
25,562,568
20,950,620
46,513,188
0
2,012,660,000
2,012,660,000

2,700,000,000 107,660,000 3,069,419,559

1,905,000,000

05,035,942,735

１１

頁

0

小計
840,259,830
103,852,590
0
103,852,590

内部取
法人会計
引消去
57,114,342
0△31,139,285
00△31,139,2850財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券： 償却原価法（定額法）によっている。
（２）固定資産の減価償却の方法
建物： 定額法によっている。
機械装
置 ： 定額法によっている。
ソ フ ト ウ エ ア : 定額法によっている。
什 器 備 品(絵画) ： 減価償却はしていない。
リ ー ス 資 産： 所有権移転外ファイナンスリース取引に係るリース
資産、リース期間を耐用年数とし、残額価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
賞 与 引 当 金： 役員及び職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
役員退職慰労引当金： 役員の退職慰労金の給付に備えるため、当期末における要支給額に相当する額を計上している。
退 職 給 付 引当金： 職員の退職金の給付に備えるため、当期末における要支給額に相当する額を計上している。
（４）リース取引の処理方法
リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
は、引き続き賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
また、リース会計基準適用年度開始後の所有権移転外ファイナンス・リース
取引はリース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（５）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。

科
目
基本財産
建物
基本財産定期預金
基本財産有価証券
小計
特定資産
退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金
水先施設整備等基金有価証券
水先施設整備等基金貸付金
水先施設整備等基金金銭信託
水先施設整備等基金普通預金
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

89,826,515
263,625,627
1,659,207,858
2,012,660,000

1,549,049
315,493,154
92,663,482
409,705,685

4,438,254
63,625,627
341,641,804
409,705,685

86,937,310
515,493,154
1,410,229,536
2,012,660,000

31,135,600
1,230,000,000
648,958,672
579,966,165－
241,075,163
2,731,135,600
4,743,795,600

36,966,300
1,000,000,000
100,000,000
57,000,000
200,000,000
277,807,723
1,671,774,023
2,081,479,708

31,135,600
1,100,000,000
199,692,251
94,040,309
0241,075,163
1,665,943,323
2,075,649,008

36,966,300
1,130,000,000
549,266,421
542,925,856
200,000,000
277,807,723
2,736,966,300
4,749,626,300

１２頁

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。

科

目

基本財産
建物
基本財産定期預金
基本財産有価証券
小計
特定資産
退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金
水先施設整備等基金有価証券
水先施設整備等基金貸付金
水先施設整備等基金金銭信託
水先施設整備等基金普通預金
小
計
合
計

当期末残高

（うち指定正味財

86,937,310
86,937,310
515,493,154
515,493,154
1,410,229,536
1,410,229,536
2,012,660,000 (2,012,660,000)－
36,966,300－
1,130,000,000－
549,266,421－
542,925,856－
200,000,000－
277,807,723－
2,736,966,300(2,012,660,000)
4,749,626,300（うち一般正味財
産
（
（
（
（

）
）
）
）

－
－
－
－

－
1,130,000,000
549,266,421
542,925,856
200,000,000
277,807,723(2,700,000,000)(2,700,000,000)(36,966,300)
－
－
－
－
－
(36,966,300)(36,966,300)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。

科
建物
機械装置
什器備品(絵画）
ソフトウエア
リース資産
合

目

計

取得価額
178,591,245
134,930,000
400,000
133,193,000
738,445,600
1,185,559,845

減価償却累計額
91,653,935
38,230,166
36,389,065
434,972,611
601,245,777

１３頁（単位：円）（うち負債に対応する額）（単位：円）
当期末残高
86,937,310
96,699,834
400,000
96,803,935
303,472,989
584,314,068

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
種類及び銘柄
第61回利付国債
第326回利付国債
第143回利付国債
第143回利付国債
第9回利付国債
第10回利付国債
第10回利付国債
第152回利付国債
第152回利付国債
大阪府公募公債第367回
第9回利付国債
第10回利付国債
第41回利付国債
第194回日本高速道路保有・債務返済機構債
第10回利付国債
第69回鉄道建設・運輸施設整備支援機構債
第326回利付国債
第547回東京電力債
第131回日本高速道路保有・債務返済機構債
第482回関西電力債
第719回東京都公債第545回東京電力債
第94回日本高速道路保有・債務返済機構債
第317回北海道電力債
合
計

帳簿価額
140,124,035
50,000,000
19,795,933
9,897,996
59,490,195
56,579,640
29,319,849
40,000,000
52,677,650
130,000,000
148,725,844
95,657,962
20,000,000
199,586,213
96,223,521
100,000,000
42,838,405
19,312,293
100,000,000
199,911,769
99,935,254
49,438,051
99,981,347
100,000,000
1,959,495,957（単位：円）
評価損益
12,600,961
3,005,000
4,556,067
2,278,004
11,573,805
11,550,360
4,745,151
5,880,000
8,113,350
5,759,000
28,964,156
17,902,038
1,018,200
43,875,787
17,327,479
15,891,000
2,750,195
1,809,707
15,240,000
8,508,231
5,674,746
2,161,949
68,6536,040,000
237,293,839

時
価
152,724,996
53,005,000
24,352,000
12,176,000
71,064,000
68,130,000
34,065,000
45,880,000
60,791,000
135,759,000
177,690,000
113,560,000
21,018,200
243,462,000
113,551,000
115,891,000
45,588,600
21,122,000
115,240,000
208,420,000
105,610,000
51,600,000
100,050,000
106,040,000
2,196,789,796

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。

補助金等の名称補助金
１．水先人養成事業補助金
２．海技に関す
調査研究補助金合計（単位：円）
前期末
当期末 貸借対照表上
当期増加額 当期減少額
残高
残高
の記載区分

交付者
（公財）
日本海事センター（公財）
日本海事センター

0 900,000,084 900,000,084

0－0 24,006,000 24,006,000

0－0 924,006,084 924,006,084

0７.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容

経常収益への振替額
基本財産運用益合計

金

額46,513,188
46,513,188

１４

頁

財

産

平成 28 年目
3 月 31 日

録
現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金預金
現金
普通預金

通常貯金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計(固定資産)
基本財産

建物

基本財産定期預金

基本財産有価証券

特定資産

退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金運転資金として運転資金として運転資金及び水先人養成支援事業の事業費として運転資金として養成手当返還金及び貸付金利息借室料・共益費（4月分）他
雇用保険料等

321,587,539
305,075
3,029,836
1,950,402
42,783331,305,640

484.98㎡
千代田区麹町４－５
海事センタービル
８階建６階の一部
みずほ銀行麹町支店

不動産貸付事業の財産であり、収益を船員制度の調査研究等事業(公益目的事業)の財源として使用している。

86,937,310

公益目的保有財産であり､運用益を船員制度の調査研究等事業（公益目的事業）の財源として使用している。
三井住友信託銀行
同上
大和ネクスト銀行
同上
第61回利付国債
満期保有目的で保有する公益目的保有財産であり、運用益は船員制度の調査研究事業(公益目的事業)の財源として使用している。
第326回利付国債同上
第143回利付国債同上
第143回利付国債
同上
第9回利付国債同上
第10回利付国債
同上
第10回利付国債
同上
第152回利付国債同上
第152回利付国債同上
大阪府公募公債第367回
同上
第9回利付国債同上
第10回利付国債
同上
第41回利付国債
同上
第194回日本高速道路保有・債務返済機構債同上第10回利付国債
同上
第69回鉄道建設・運輸施設整備支援機構債 同上
第326回利付国債同上
第547回東京電力債
同上
第131回日本高速道路保有・債務返済機構債同上
みずほ銀行麹町支店
役職員の退職金の引当
みずほ銀行麹町支店

三井住友信託銀行
三菱UFJ信託銀行
大和ネクスト銀行

水先施設整備等基金普通預金水先施設整備等基金貸付金

1,265,617
3,124,388

手元保管
三井住友信託銀行
芝営業部
みずほ銀行麹町支店
海事ビル内郵便局

みずほ銀行麹町支店
三井住友信託銀行
貸付水先人会他

１５頁

55,493,154
450,000,000
10,000,000
140,124,035
50,000,000
19,795,933
9,897,996
59,490,195
56,579,640
29,319,849
40,000,000
52,677,650
130,000,000
148,725,844
95,657,962
20,000,000
199,586,213
96,223,521
100,000,000
42,838,405
19,312,293
100,000,000
36,966,300

水先業務施設整備等事業の不可欠資産である。
運用益は船員制度の調査研究等事業(公益目的事業)の財源として使用している。
同上
同上
同上

100,000,000

水先業務施設整備等事業の不可欠資産であり、同事業の貸付金として使用している。
同上
水先業務施設整備等事業として、
水先人会等に対し水先施設の整備等のため融資したものである。

250,000,000

100,000,000
130,000,000
800,000,000

27,807,723
542,925,856

貸借対照表科目
水先施設整備等基金有価証券

水先施設整備等基金金銭信託その他固定資産 機械装置

ソフトウェア

什器備品
電話加入権
リース資産
操船シミュレータ

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額

満期保有目的で保有する水先業務施設整備等事業の199,911,769
不可欠資産であり、運用益は船員制度の調査研究等事業(公益目的事業)の財源として使用している。
第719回東京都公債
同上
99,935,254
第545回東京電力債
同上
49,438,051
第94回日本高速道路保有・債務返済機構債 同上
99,981,347
第317回北海道電力債
同上
100,000,000
三井住友信託銀行
水先業務施設整備等事業の不可欠資産であり、同事
200,000,000
業の貸付金として使用している。
水先人養成を実施する水先人会
水先人の養成に使用する操船シミュレータであり、
96,699,834
水先人養成支援事業として同養成を実施する水先人会(5水先人会）に無償貸与している。
同上
水先人の養成に使用する操船シミュレータ用ソフト
96,803,935
ウェアであり、水先人養成支援事業として同養成を実施する水先人会(5水先人会）に無償貸与している。
事務室（絵画1点）
400,000
事業用
215,284
第482回関西電力債

登録水先人養成施設

水先人養成支援事業として、登録水先人養成施設へ無償貸与している。
事務用
事務用
操船シミュレータ設置室

カラー複写機
会計ソフト
敷金

事務室
事務室
水先人会

未払金
前受金
預り金
賞与引当金
リース債務

水先養成施設支援に係るる未払い額他

固定資産合計
資産合計(流動負債)

社会保険料等
普通預金
操船シミュレーター他

固定負債合計
負債合計
正味財産

１６

頁

1,845,585
992,376
532,464
5,247,750,806
5,579,056,446

操船シミュレータオペレータ費用の未払い分他
建物賃貸料（4月分）他
給与から源泉徴収した社会保険料等の未納付分
27年6月支給賞与の当期負担分
リース契約に係る短期リース債務

5,440,768
1,745,885
5,204,499
8,927,270
153,568,164
174,886,586

水先人会貸与操船ｼﾐｭﾚｰﾀの未払い額
水先人会貸与操船ｼﾐｭﾚｰﾀ用ｿﾌﾄｳｪｱの未払い額
役員に対する退職慰労金の支払いに備えたもの
職員に対する退職金の支払いに備えたもの
リース契約に係る長期リース債務

94,416,000
86,940,000
25,254,000
11,712,300
149,904,825
368,227,125
543,113,711
5,035,942,735

流動負債合計(固定負債)
長期機械装置等未払金
長期機械装置未払金 水先人会貸与ｼﾐｭﾚｰﾀ５台分
長期ｿﾌﾄｳｴｪｱ未払金 水先人会貸与ｼﾐｭﾚｰﾀ用５台分
役員退職慰労引当金 役員に対するもの
退職給付引当金
職員に対するもの
リース債務
操船シミュレータ他

300,635,028

財務諸表に対する注記
１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため、記載は省略する。
２．引当金の明細(単位：円)
科

目

期首残高

当期増加額

役員退職慰労引当金

12,544,000 12,710,000

退職給付引当金
賞与引当金

18,591,600
11,084,957

2,537,000
8,927,270

１７

頁

当期減少額
目的使用

その他
0

9,416,300
11,084,957

期末残高－ 25,254,000－ 11,712,300－

8,927,270