平成２４年度

決

算

報

告

自

平成２４年４月

至

平成２５年３月３１日

書1日

公益財団法人日本デザイン振興会

貸借対照表平成 25 年 3 月 31 日現在(単位：円)
科

当年度

前年度

増

１．流動資産１．
現金預金

461,678,445

404,443,326

57,235,119

未収入金

65,744,583

53,099,425

12,645,158

前払金

4,906,187

3,604,757

1,301,430

貸付金

1,200,000

1,200,000-

貯蔵品

4,948,888

7,194,777△2,245,889

繰延税金資産2,481,662

1,824,454

657,208

貸倒引当金△977,580△914,813△62,767

流動資産合計539,982,185

470,451,926

69,530,259

284,655,166

312,627,021△27,971,855

6,640,000

6,640,000-

291,295,166

319,267,021△27,971,855

482,638,527

395,340,162

87,298,365

人材開発基金土地等

6,496,705

6,496,705-

人材開発基金建物

9,927,535

10,583,725△656,190

303,688,750

265,398,100

38,290,650

7,885,000

7,885,000-

810,636,517

685,703,692

124,932,825

建物附属設備

16,806,549

20,161,952△3,355,403

器具備品

7,510,240

10,830,022△3,319,782

ソフトウェア2,227,462

2,737,036△509,574

商標権

1,879,665

2,114,916△235,251

敷金

23,572,952

23,572,952-

投資有価証券

10,479,165

11,173,069△693,904

長期前払金420,000

630,000△210,000

長期貸付金

1,300,000

2,500,000△1,200,000

繰延税金資産4,568,457

4,121,902

446,555

その他固定資産合計

68,764,490

77,841,849△9,077,359

固定資産合計1,170,696,173

1,082,812,562

87,883,611

資産合計

1,710,678,358

1,553,264,488

157,413,870

未払金

55,856,182

44,830,275

11,025,907

未払法人税等

46,285,300

35,559,200

10,726,100

未払消費税等5,587,600

9,932,000△4,344,400

Ⅰ

目

減

資産の部

２．固定資産（１）基本財産
基本財産投資有価証券
基本財産預金
基本財産合計（２）特定資産人材開発基金投資有価証券

国際事業基金投資有価証券
国際事業基金定期預金
特定資産合計（３）その他固定資産

Ⅱ

負債の部
１．流動負債

1

科

目

当年度

前年度

増

減

前受金

2,000,000-

2,000,000

預り金

3,348,707

3,032,968

315,739

リース債務

2,322,853

2,221,223

101,630

賞与引当金

10,769,848

12,332,802△1,562,954

流動負債合計126,170,490

107,908,468

18,262,022

2,900,444

5,223,297△2,322,853

退職給付引当金

106,764,245

91,498,220

15,266,025

資産除去債務

24,437,862

24,439,267△1,405

固定負債合計134,102,551

121,160,784

12,941,767

負債合計

260,273,041

229,069,252

31,203,789

291,295,166
482,638,527
16,424,240

319,267,021
395,340,162
17,080,430△27,971,855
87,298,365△656,190
58,670,320

２．固定負債
リース債務

Ⅲ

正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
受贈投資有価証券
受贈土地建物等
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計790,357,933

731,687,613( 291,295,166 )( 319,267,021 )( 499,062,767 )( 412,420,592 )

660,047,384

592,507,623

( -

( -

)

67,539,761)( 311,573,750 )( 273,283,100 )

1,450,405,317

1,324,195,236

126,210,081

1,710,678,358

1,553,264,488

157,413,870

負債及び正味財産合計

2

正味財産増減計算書
平成 24 年 4 月 1 日から平成 25 年 3 月 31 日まで(単位：円)
科
Ⅰ

目

当年度

前年度

増

減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１） 経常収益①基本財産運用益

16,325,952

4,916,303

11,409,649②特定資産運用益

39,213,512

18,830,646

20,382,866

人材開発基金運用益

29,916,652

10,835,054

19,081,598

国際事業基金運用益

9,296,860

7,995,592

1,301,268③賛助会費等収益

13,888,000

13,730,000

158,000

賛助会費収益13,300,000

13,142,000

158,000

情報会費収益588,000

588,000-

699,548,568

711,722,516△12,173,948

Ｇマーク事業収益

382,759,102

399,703,145△16,944,043

使用促進事業収益

276,753,410

258,164,125

18,589,285

人材育成事業収益

3,857,700

3,661,500

196,200

展示事業収益4,621,656

735,000

3,886,656

受託事業収益31,556,700

49,458,746△17,902,046

656,190

580,541

75,649656,190

580,541

75,6491,328,211

423,704

904,507

受取利息等

649,489

174,519474,970

雑収益

678,722249,185429,537

経常収益計

770,960,433

750,203,710

20,756,723

654,757,127

567,948,962

86,808,165

Ｇマーク事業費306,706,212

315,771,870△9,065,658

使用促進事業費

29,887,907

15,937,430

13,950,477

人材育成事業費

7,287,195

11,497,320△4,210,125

展示事業費

55,236,249

1,468,216

53,768,033

受託事業費

12,030,994

19,613,887△7,582,893

給料手当

150,420,197

122,271,518

28,148,679-

987,257△987,257

退職給付費用

13,739,422

8,494,705

5,244,717

賞与引当金繰入額

10,769,848

12,332,802△1,562,954

福利厚生費

2,029,003

1,507,995

521,008

減価償却費

7,316,571

6,324,514

992,057

利息費用

416,0072,371,188△1,955,181

消耗品費

303,990475,731△171,741

修繕費

3,562,207

323,879

3,238,328

光熱水料費

2,022,080

1,693,417

328,663

地代家賃等

31,014,175

26,527,714

4,486,461④事業収益⑤受取補助金等
人材開発基金⑥雑収益（２）経常費用
①事業費

退職金

3

科

目

当年度

前年度

増

減

賃借料

6,665,536

9,655,264△2,989,728

租税公課

14,825,580

9,533,151

5,292,429

貸倒引当金繰入額

243,918

914,813△670,895

支払利息

280,036

246,291

33,74538,549,344

49,236,445△10,687,101

9,668,918

10,583,501△914,583-

294,894△294,894

退職給付費用

1,526,603

2,537,379△1,010,776

福利厚生費

954,826

2,300,905△1,346,079

業務委託料

778,868

719,475

59,393

会議費

597,949

379,594

218,355

旅費交通費

3,028,775

4,930,171△1,901,396

通信運搬費

1,784,425

1,420,661

363,764

減価償却費

1,486,229

1,536,262△50,033

利息費用

91,319520,505△429,186

消耗品費

143,054

142,719335

修繕費

92,55971,095

21,464

印刷製本費

1,334,420

375,900

958,520

光熱水料費

951,567

508,025

443,542

地代家賃等

5,601,170

4,817,473

783,697

206,149

2,723,280△2,517,131

租税公課

-

717,449△717,449

支払利息

8,661

69,467△60,806

雑費

10,293,852

14,587,690△4,293,838

経常費用計

693,306,471

617,185,407

76,121,064

評価損益等調整前当期経常増減額

77,653,962

133,018,303△55,364,341

特定資産評価損益等

38,290,650△18,084,050

56,374,700

投資有価証券評価損益等△693,904

1,346,488△2,040,392

評価損益等計

37,596,746△16,737,562

54,334,308

当期経常増減額

115,250,708

116,280,741△1,030,033-

4,985,000△4,985,000

57,51450,0007,514-

3,391,500△3,391,500

57,514

8,426,500△8,368,986

為替差損

39,324

108,104△68,780

経常外費用計39,324

108,104△68,780

18,1908,318,396△8,300,206

115,268,898

124,599,137△9,330,239

②管理費
給料手当
退職金

賃借料

２．経常外増減の部（１）経常外収益
投資有価証券償還益
償却債権取立益
受取補償金
経常外収益計（２）経常外費用

当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

4

科

Ⅱ

Ⅲ

目

当年度

前年度

増

減

法人税、住民税及び事業税

48,832,900

35,559,200

13,273,700

法人税等調整額△1,103,763

24,574,838△25,678,601

当期一般正味財産増減額

67,539,761

64,465,099

3,074,662

一般正味財産期首残高592,507,623

528,042,524

64,465,099

一般正味財産期末残高

660,047,384

592,507,623

67,539,761①基本財産評価益△27,971,855

36,781,713△64,753,568②特定資産評価益87,298,365

37,288,530

50,009,835③一般正味財産への振替額△656,190△580,541△75,649

当期指定正味財産増減額

58,670,320

73,489,702△14,819,382

指定正味財産期首残高

731,687,613

658,197,911

73,489,702

指定正味財産期末残高

790,357,933

731,687,613

58,670,320

1,450,405,317

1,324,195,236

126,210,081

指定正味財産増減の部

正味財産期末残高5

正味財産増減計算書内訳表
平成 24 年 4 月 1 日から平成 25 年 3 月 31 日まで(単位：円)

科目

公益目的事業会計
G マーク事業

人材育成事業

収益事業等会計

広報(展示)事業

小計

使用促進事業

受託事業

小計

法人会計

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（1）経常収益①基本財産運用益

13,550,540

489,779

2,285,633

16,325,952

16,325,952②特定資産運用益4,648,430

39,213,512

39,213,512

29,916,652

29,916,652

19,606,756

14,958,326

人材開発基金運用益

14,958,326

14,958,326

国際事業基金運用益

4,648,430

4,648,430

9,296,860

9,296,860③賛助会費等収益

11,527,040

416,640

1,944,320

13,888,000

13,888,000

賛助会費収益11,039,000

399,000

1,862,000

13,300,000

13,300,000

情報会費収益488,040

17,64082,320588,000

588,000

382,759,102

3,857,700

4,621,656

391,238,458④事業収益
Ｇマーク事業収益

382,759,102

276,753,410

使用促進事業収益
3,857,700

広報(展示)事業収益⑥雑収益

699,548,568

4,621,656

276,753,410

3,857,700

4,621,656

4,621,656
31,556,700

328,095

328,095

656,190

328,095

328,095

656,190

256,603

30,52486,484

276,753,410

3,857,700

受託事業収益人材開発基金308,310,110

382,759,102
276,753,410

人材育成事業収益⑤受取補助金等

31,556,700

382,759,102

373,61131,556,700

31,556,700
656,190
656,190

32,52430,524

63,048

受取利息等

891,552

1,328,211

649,489

649,489

雑収益

256,603

30,52486,484

373,61132,52430,524

63,048242,063

678,722

経常収益計

428,028,136

20,081,064

13,586,523

461,695,723

276,785,934

31,587,224

308,373,158

891,552

770,960,433

443,663,008

31,860,158

101,347,970

576,871,136

50,348,204

27,537,787

77,885,991（2）経常費用①事業費
Ｇマーク事業費306,706,212

306,706,212

使用促進事業費306,706,212
29,887,907

人材育成事業費

7,287,195

広報(展示)事業費

654,757,127

29,887,907

29,887,907

7,287,195

7,287,195

55,236,249

55,236,249

55,236,249

受託事業費

12,030,994

12,030,994

12,030,994

給料手当

87,413,672

10,488,392

31,541,350

129,443,414

10,488,391

10,488,392

20,976,783

150,420,197

退職給付費用

8,090,991

915,9622,900,545

11,907,498

915,962

915,962

1,831,924

13,739,422

賞与引当金繰入額

6,246,513

753,889

2,261,668

9,262,070

753,889

753,889

1,507,778

10,769,848

福利厚生費

1,163,692

149,192

417,736

1,730,620

149,192

149,191

298,383

2,029,003

6

科

目

公益目的事業会計
G マーク事業

人材育成事業

収益事業等会計

展示事業

小計

使用促進事業

受託事業

法人会計

小計

合計

減価償却費

4,155,284

813,872

1,375,863

6,345,019

485,775

485,777

971,552

7,316,571

利息費用

238,442

30,44086,245355,127

30,44030,44060,880416,007

消耗品費

174,348

22,35262,586259,286

22,352

22,35244,704

303,990

修繕費

241,681

3,171,403

87,4173,500,501

30,85330,85361,7063,562,207

光熱水料費

1,159,722

148,682

416,311

1,724,715

148,683

148,682

297,365

2,022,080

地代家賃等

14,625,274

7,364,796

5,289,993

27,280,063

1,867,056

1,867,056

3,734,112

31,014,175

賃借料

3,848,147

481,017

1,374,337

5,703,501

481,018

481,017

962,035

6,665,536

租税公課

8,598,836

296,512296,5129,191,860

5,040,697

593,023

5,633,720

14,825,580

貸倒引当金繰入額

838,524△83,755△56,581698,188

25,780△480,050△454,270

243,918

支払利息

161,670

20,20957,739239,618

20,20920,20940,418②管理費

280,036
38,549,344

38,549,344

給料手当

9,668,918

9,668,918

退職給付費用

1,526,603

1,526,603

福利厚生費

954,826

954,826

業務委託料

778,868

778,868

会議費

597,949

597,949

旅費交通費

3,028,775

3,028,775

通信運搬費

1,784,425

1,784,425

減価償却費

1,486,229

1,486,229

利息費用

91,31991,319消耗品費143,054

143,054

修繕費
印刷製本費

92,55992,5591,334,420

1,334,420

光熱水料費

951,567

951,567

地代家賃等

5,601,170

5,601,170

賃借料

206,149

206,149

支払利息

8,661

8,661

10,293,852

10,293,852

雑費
経常費用計

443,663,008

31,860,158

101,347,970

576,871,136

50,348,204

27,537,787

77,885,991

38,549,344

693,306,471

評価損益等調整前当期経常増減額△15,634,872△11,779,094△87,761,447△115,175,413

226,437,730

4,049,437

230,487,167△37,657,792

77,653,962

特定資産評価損益等

19,145,325

19,145,325

38,290,650

38,290,650

投資有価証券評価損益等△693,904△693,904

評価損益等計19,145,325-

19,145,325

38,290,650

-

-

-

△693,904

37,596,746

当期経常増減額

3,510,453△11,779,094△68,616,122△76,884,763

226,437,730

4,049,437

230,487,167△38,351,696

115,250,708

7

科

目

公益目的事業会計
G マーク事業

人材育成事業

収益事業等会計

展示事業

小計

使用促進事業

受託事業

法人会計

小計

合計

２．経常外増減の部（1）経常外収益
償却債権取立益
経常外収益計47,01447,014--47,014

10,50047,014

10,50036,8382,486

10,500-10,50057,514-57,514（2）経常外費用
為替差損

36,8382,486

39,324

経常外費用計36,838--36,838

2,486

-

2,486

-

39,324

当期経常外増減額

10,176--

10,176

8,014

-

8,014

-

18,190

他会計振替額13,410,243

11,779,094

87,761,447

112,950,784△108,901,347△4,049,437△112,950,784--

税引前当期一般正味財産増減額

16,930,872-

19,145,325

36,076,197

117,544,397-

117,544,397△38,351,696

115,268,898

法人税、住民税及び事業税

48,832,900

48,832,900

48,832,900

法人税等調整額△1,103,763△1,103,763△1,103,763

当期一般正味財産増減額

16,930,872-

19,145,325

36,076,197

69,815,260-

484,332,693

72,735,821

22,451,380

520,408,890

142,551,081

22,451,380

69,815,260△38,351,696

67,539,761

一般正味財産期首残高

431,457,092

24,757,320

28,118,281

一般正味財産期末残高

448,387,964

24,757,320

47,263,606

95,187,201

12,987,729

592,507,623

165,002,461△25,363,967

660,047,384①基本財産評価益△23,216,639△839,156△3,916,060△27,971,855△27,971,855②特定資産評価益

43,649,181

43,649,184

87,298,365

87,298,365③一般正味財産への振替額△328,095△328,095△656,190

当期指定正味財産増減額

20,104,447

42,481,933△3,916,060

58,670,320

-

-

-

-

58,670,320

指定正味財産期首残高

484,611,142

226,324,116

20,752,355

731,687,613

-

-

-

-

731,687,613

指定正味財産期末残高

504,715,589

268,806,049

16,836,295

790,357,933

-

-

-

-

790,357,933

953,103,553

293,563,369

64,099,901

1,310,766,823

142,551,081

22,451,380

165,002,461△25,363,967

1,450,405,317

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高△656,1908財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は正味財産増減額として処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）によっております。
（３）固定資産の減価償却の方法①有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。ただし、平成 10 年 4 月 1 日以降に取得した建物は、定額法によっております。
②無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。なお、ソフトウェアについては法人内における利用可能期間（5 年）に基づく定額法によっております。
③リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成 20 年 3 月 31 日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
（４）引当金の計上基準①貸倒引当金
金銭債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については過去の貸倒実績により算出した貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
②賞与引当金
職員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上しております。
③退職給付引当金 役員及び職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上しております。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算しております。
（５）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式によっております。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は次のとおりであります。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
基本財産投資有価証券等

319,267,021-

27,971,855

291,295,166

小319,267,021-

27,971,855

291,295,166

395,340,162

87,298,365-

482,638,527

人材開発基金土地等

6,496,705--

6,496,705

人材開発基金建物

10,583,725-

656,1909,927,535

国際事業基金投資有価証券等

273,283,100

38,290,650-

311,573,750

計

特定資産
人材開発基金投資有価証券

（注）

小

計

685,703,692

125,589,015

656,190810,636,517

合計

1,004,970,713

125,589,015

28,628,045

1,101,931,683

1.当期増加額及び減少額には当年度の有価証券評価損益を含みます。
2.特定資産「人材開発基金建物」の当期減少額は当期における減価償却費です。
9

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は次のとおりであります。
（単位：円）
科目

当期末残高

うち指定正味財産からの充当額

うち一般正味財
産からの充当額

うち負債に
対応する額

基本財産
基本財産投資有価証券等

291,295,166(291,295,166)

-

-

小

291,295,166(291,295,166)--

482,638,527(482,638,527)--

人材開発基金土地等

6,496,705(6,496,705)--

人材開発基金建物

9,927,535(9,927,535)--

311,573,750-(311,573,750)

-

計

特定資産
人材開発基金投資有価証券

国際事業基金投資有価証券等
小計

810,636,517(499,062,767)(311,573,750)

-

合

計

1,101,931,683(790,357,933)(311,573,750)-

４．担保に供している資産
現金預金
国際事業基金定期預金
計

4,115,000 円
7,885,000 円
12,000,000 円

上記の担保に供している資産は VAT 返還金額確定までの期間の株式会社三菱東京 UFJ 銀行による支払保証に対するものであります。
５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりであります。
（単位：円）
科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

特定資産
人材開発基金建物

35,506,207

25,578,672

9,927,535

建物附属設備25,106,563

8,300,014

16,806,549

器具備品

20,831,602

13,321,362

7,510,240

ソフトウェア9,778,286

7,550,824

2,227,462

商標権

2,352,519

472,854

1,879,665

93,575,177

55,223,726

38,351,451

その他固定資産合計

６．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりであります。
（単位：円）
内

容金

額

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
合計656,190
656,19010

７．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりであります。
（単位：円）

属

性

役員

法人等
の名称

青木
史郎

住

所

資産
総額

神奈川
県茅ヶ

議決権

内容又

の所有

役員の兼

事実上の

の内

は職業

割合

務等

関係

容

団体

-

役員

崎市

関係内容

事業の

-

-

当財団
常務理事

取引
取引金額

貸付
金の
回収

1,200,000

科

目

期末残高

貸付金

1,200,000

長期
貸付金

1,300,000（注）取引条件及び取引条件の決定方針等
貸付金利は市場金利を勘案して合理的に算出しております。
８．重要な後発事象
平成 25 年 5 月 9 日開催の臨時理事会の決議に基づき、赤坂一丁目地区市街地再開発に伴い、赤坂一丁目地区
市街地再開発組合に対し、転出および当法人が同地区内に有する資産に対する補償金の給付を申し出、受理されました。概要は次のとおりであります。
（１）資産の内容および所在地
東京都港区赤坂 1-9-15 自転車会館 2 号館の一部

（２）帳簿価格（平成 25 年 3 月）
人材開発基金土地等：6,496,705 円
人材開発基金建物：9,927,535 円（３）補償額人材開発基金土地等：208,695,000 円
人材開発基金建物： 24,880,000 円（４）補償金受取時期
平成 25 年 8 月末（予定）
９．退職給付に関する事項（１）採用している退職給付制度の概要
退職手当支給規程に基づく退職一時金制度を採用しております。
（２）退職給付債務に関する事項①退職給付債務106,764,245 円②退職給付引当金

106,764,245 円（注）退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
（３）退職給付費用に関する事項①勤務費用

15,266,025 円②退職給付費用

15,266,025 円（４）退職給付債務等の計算基礎に関する事項
退職給付債務の計算にあたっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計上しております。

11

１０．税効果に関する事項（１）繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産賞与引当金損金不算入額

305,174 円

未払事業税

2,176,488 円

繰延税金資産（流動資産）

2,481,662 円

資産除去債務

1,038,732 円

退職給付引当金損金不算入額

4,259,822 円

繰延税金資産（固定資産）

5,298,554 円

繰延税金資産合計

7,780,216 円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用△730,097 円

繰延税金負債（固定負債）△730,097 円

繰延税金資産の純額

7,050,119 円（２）税引前当期一般正味財産増減額のうち法人税法上の収益事業に係る金額（単位：円）
合

計

非収益事業

収益事業

税引前当期一般正味財産増減額

115,268,898△2,275,499

117,544,397

寄付金損金算入限度額

112,950,784-

112,950,784

228,219,682△2,275,499

230,495,181

法人税、住民税及び事業税

48,832,900-

48,832,900

法人税等調整額△1,103,763-△1,103,763

当期一般正味財産増減額

67,539,761△2,275,499

69,815,260

小計（３）法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の百分の五以下であるため、注記を省略しております。

12

１１．金融商品に関する注記（１）金融商品の状況に関する事項
資金運用については原則として短期的な預金によっております。
また、投資有価証券等は主として仕組債であり期末日に時価の把握を行っております。
（２）金融商品の時価等に関する事項
平成 25 年 3 月 31 日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
（単位：円）
貸借対照表計上額

時

価

差

額

①

現金預金

461,678,445

461,678,445

-

②

未収入金

65,744,583

65,744,583-③

基本財産投資有価証券

284,655,166

284,655,166-④

人材開発基金投資有価証券

482,638,527

482,638,527-⑤

国際事業基金投資有価証券

303,688,750

303,688,750-⑥

投資有価証券

10,479,165

10,479,165-（注）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項①現金預金、並びに ②未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
③基本財産投資有価証券、④人材開発基金投資有価証券、⑤国際事業基金投資有価証券、並びに ⑥投資有価証券
これらの時価については、販売元の証券会社提示による「参考価格」によっております。

13

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産については、財務諸表に対する注記に記載しており、内容の記載を省略しております。
２．引当金の明細(単位：円)
科

目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

貸倒引当金

914,813

977,580

181,151

733,662

977,580

賞与引当金

12,332,802

10,769,848

12,332,802-

10,769,848

退職給付引当金

91,498,220

15,266,025--

106,764,245（注）貸倒引当金の当期減少額の「その他」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。

14

財産目録
平成 25 年 3 月 31 日現在

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額（流動資産）
現金

手元保管

預金

普通預金

運転資金として144,392

みずほ銀行浜松町支店

運転資金として

139,138,484

三井住友銀行浜松町支店

運転資金として78,849,760

りそな銀行芝支店
三菱東京 UFJ 銀行東京公務部
三菱東京 UFJ 銀行本店
りそな銀行東京ミッドタ
ウン支店
郵便振替貯金
定期預金

運転資金として20,888,165

運転資金として

95,231,651

運転資金として71,728,693

運転資金として1,215,564

運転資金として296,157

大和ネクスト銀行 恵比寿支店
三菱東京 UFJ 銀行東京公務部

運転資金として50,070,579

運転資金として4,115,000
65,744,583

前払金

事業運営に係る事業収益金のうち未収のもの。
前払事務所借館料 他

貸付金

役員への貸付金1,200,000

貯蔵品

図書等の在庫4,948,888

繰延税金資産未払事業税、賞与引当金に対するもの未収債権に対する貸倒実績率による計上 他

2,481,662

未収入金

貸倒引当金
流動資産合計△ 977,580
539,982,185（固定資産）
基本財産

基本財産投 資有価証
券

CDC IXIS CAPITAL MK 債
ｵｰｽﾄﾘｱ労働経済銀行債
ｸﾚﾃﾞｨｱｸﾞﾘｺﾙｲﾝﾄﾞｽｴｽﾞ銀
行債
ﾉﾙｳｪｰ輸出金融公社債

特定資産

4,906,187

基本財産預金みずほ銀行浜松町支店

人材開発基 金投資有価証券

ｸﾚﾃﾞｨｱｸﾞﾘｺﾙｲﾝﾄﾞｽｴｽﾞ銀
行債
ﾉﾙｳｪｰ地方金融公社債
ﾀﾞｲﾜ世界債券ﾌｧﾝﾄﾞ

人材開発基金土地等

人材開発基金建物
国際事業基 金投資有価証券

東 京 都 港 区 赤 坂 1-9-15
借 地 権 1104.18 ㎡ ×
58/1000
東京都港区赤坂 1-9-15 鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ造 329.73 ㎡
ｼﾙﾌﾘﾐﾃｯﾄﾞｼﾘｰｽﾞ 1182
Lloyds TSB Bank plc 債
J.P .Morga n Stan dard
Products B.V.債

15

寄付により受入れた資金を有価証
券、預金として運用益を公益目的事
業の財源としている。
運用益を公益目的事業の財源として使用している。
運用益を公益目的事業の財源として使用している
運用益を公益目的事業の財源として使用している。
運用益を公益目的事業の財源として使用している。
運用益を公益目的事業の財源として使用している。
運用益を公益目的事業の財源として使用している。
運用益を公益目的事業の財源として使用している。
運用益を公益目的事業の財源として使用している。
公益目的事業の用に供している。

32,298,866
187,740,000
45,374,000
19,242,300
6,640,000
12,989,980
448,545,000
21,103,547
6,496,705

公益目的事業の用に供している。

9,927,535

運用益を公益目的事業の財源として使用している。
運用益を公益目的事業の財源として使用している。
運用益を公益目的事業の財源として使用している。

50,895,000
97,350,000
98,910,000

貸借対照表科目

その他固定資産

国際事業基 金定期預
金
建物附属設備器具備品

場所・物量等
利付国債第 123 回債
三菱東京 UFJ 銀行東京公務部
事務所フローリング床他
事務用ＰＣ、什器、音響機器、パーティションサ
ーバー、複合コピー機他

使用目的等運用益を公益目的事業の財源として使用している。
運用益を公益目的事業の財源として使用している。
公益目的事業の用に供している。
各事業及び管理運営の用に供している。

金額
56,533,750
7,885,000
16,806,549
7,510,240

ソフトウェア

人財育成事業 Web 他

公益目的事業の用に供している。

2,227,462

商標権

Ｇマーク商標権 他

1,879,665

敷金

居室・事務所の敷金

公益目的事業の用に供している。
各事業及び管理運営の用に供している。
法人会計で管理する債券

投資有価証券
CDC IXIS CAPITAL MK 債
ｸﾚﾃﾞｨｱｸﾞﾘｺﾙｲﾝﾄﾞｽｴｽﾞ銀
行債
ﾀﾞｲﾜ世界債券ﾌｧﾝﾄﾞ

23,572,952

3,691,134
6,456,020
332,011

長期前払金

商標使用承諾料

長期貸付金

役員への貸付金繰延税金資産退職給付引当金

等

420,000
1,300,000

等

4,568,457

固定資産合計1,170,696,173

資産合計

1,710,678,358（流動負債）
55,856,182

未払法人税等

事業運営に係る事業実施費用のう
ち未払のもの。
国税庁に対する未払法人税 等未払消費税等

国税庁に対する未払消費税

5,587,600

前受金

事業収益に関わる前受金

2,000,000

預り金

源泉所得税、健康保険、労働保険、住民税の個人給与天引き会社預かり金 他

3,348,707

リース債務

リース売買処理物件に対する債務計上

2,322,853

賞与引当金

職員に対する賞与の支払いに備えるための引当金

10,769,848

未払金

等

流動負債合計46,285,300

126,170,490（固定負債）
リース売買処理物件に対する債務計上
役職員に対する退職金の支払いに備えるための引当金
事務所退去時の原状復帰費用の見
積もり

リース債務
退職給付引当金
資産除去債務

2,900,444
106,764,245
24,437,862

固定負債合計134,102,551

負債合計

260,273,041

正味財産

1,450,405,317

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