2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書

四半期報告書
（第54期第３四半期）
自至2020年10月１日
2020年12月31日

株式会社 エヌアイデイ
千葉県香取市玉造三丁目１番５号(Ｅ05322)

2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書

目

次
頁

表 紙

第一部

企業情報

第１

企業の概況
１

主要な経営指標等の推移 …………………………………………………………………………………………

1

２

事業の内容 …………………………………………………………………………………………………………

1

第２

事業の状況
１

事業等のリスク ……………………………………………………………………………………………………

2

２

経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 …………………………………

2

３

経営上の重要な契約等 ……………………………………………………………………………………………

3

第３

提出会社の状況
１

株式等の状況
4(2）新株予約権等の状況 ……………………………………………………………………………………………

4(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 …………………………………………………

4(4）発行済株式総数、資本金等の推移 ……………………………………………………………………………

4(5）大株主の状況 ……………………………………………………………………………………………………

4(6）議決権の状況 ……………………………………………………………………………………………………

5２(1）株式の総数等 ……………………………………………………………………………………………………

5

経理の状況 ……………………………………………………………………………………………………………

6

第４

役員の状況 …………………………………………………………………………………………………………

１

四半期連結財務諸表
7(2）四半期連結損益及び包括利益計算書 …………………………………………………………………………

8

２(1）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………

第二部

その他 ………………………………………………………………………………………………………………

12

提出会社の保証会社等の情報 ………………………………………………………………………………………

12(添付)四半期レビュー報告書
確認書

2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書【表紙】【提出書類】

四半期報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の７第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

2021年２月12日【四半期会計期間】

第54期第３四半期（自【会社名】

株式会社エヌアイデイ【英訳名】

Nippon Information Development Co.,Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

千葉県香取市玉造三丁目１番５号【電話番号】

０４７８（５２）５３７１【事務連絡者氏名】

取締役コーポレートデザイン本部長兼
財経部長

加藤

小森

2020年10月１日

俊太郎

政次

【最寄りの連絡場所】

東京都中央区晴海一丁目８番10号【電話番号】

０３（６２２１）６８１１（代表）【事務連絡者氏名】

取締役コーポレートデザイン本部長兼財経部長【縦覧に供する場所】

加藤政次

株式会社エヌアイデイ

本社（東京都中央区晴海一丁目８番10号）
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

至

2020年12月31日）

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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
回次

第53期
第３四半期連結
累計期間

第54期
第３四半期連結
累計期間

第53期

会計期間

自2019年４月１日
至2019年12月31日

自2020年４月１日
至2020年12月31日

自2019年４月１日
至2020年３月31日

売上高

（千円）

12,845,981

12,981,768

18,017,074

経常利益

（千円）

1,359,265

1,511,262

2,279,425

親会社株主に帰属する四半期（当
（千円）
期）純利益

908,389

1,077,735

1,266,522

四半期包括利益又は包括利益（千円）

1,198,045

1,315,157

1,127,399

純資産額

（千円）

13,658,701

14,653,312

13,588,054

総資産額

（千円）

18,981,558

19,676,852

19,044,125

１株当たり四半期（当期）純利益
金額

（円）

79.99

94.91

111.53

（円）

－

－

－

（％）

72.0

74.5

71.4

潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額
自己資本比率

回次

第53期
第３四半期連結
会計期間

第54期
第３四半期連結会計期間

会計期間

自2019年10月１日
至2019年12月31日

自2020年10月１日
至2020年12月31日

１株当たり四半期純利益金額

（円）

30.17

40.07

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含んでおりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。

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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。新型コロナウイルス感染症による事業への影響について
は、引き続き今後の状況を注視してまいります。

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）財政状態及び経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大により、経済活動が制限される等大変厳しい状況下で推移し、緊急事態宣言解除後も依然として先行き不透明な状況で推移しております。
当社グループの属する情報サービス業界においては、新型コロナウイルス感染拡大に伴い、ＩＴ投資の先送りな
どの動きも一部で見られる状況となっております。
このような環境の下、当社グループでは、リモート環境を活用した遠隔での開発業務の実施、時差通勤・在宅勤務の実施、出張や会議の削減等により、全役員及び社員が感染拡大防止に努めつつ、事業活動が継続できる体制を構築してまいりました。
一方で、リモートワークや業務プロセスの電子化等への関心の高まりなどを背景に、新たなデジタルビジネスの立ち上がりや需要の活性化により、中長期的にはＩＴ投資がより加速することも考えられます。当社グループでは、短期的にはコロナ禍による受注減を最小限に抑制しつつも、中長期的には感染の収束後における市場ニーズに対応すべく取組みを開始しております。
このような取組みの結果、当第３四半期連結累計期間の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
ａ.財政状態（資産）
当第３四半期連結会計期間末における流動資産は、現金及び預金並びに仕掛品の増加、受取手形及び売掛金の減少等により、前連結会計年度末に比べ834百万円増加し13,623百万円となりました。固定資産は、投資有価証券及び繰延税金資産の減少等により、前連結会計年度末に比べ201百万円減少し6,052百万円となりました。
この結果、総資産は前連結会計年度末に比べ632百万円増加し、19,676百万円となりました。
（負債）
当第３四半期連結会計期間末における流動負債は、未払金の増加、未払法人税等及び賞与引当金の減少等により、前連結会計年度末に比べ504百万円減少し2,022百万円となりました。固定負債は、退職給付に係る負債の増加等により、前連結会計年度末に比べ72百万円増加し3,000百万円となりました。
この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ432百万円減少し、5,023百万円となりました。
（純資産）
当第３四半期連結会計期間末における純資産は、利益剰余金及びその他有価証券評価差額金の増加等により、前連結会計年度末に比べ1,065百万円増加し、14,653百万円となりました。
この結果、自己資本比率は74.5％（前連結会計年度末は71.4％）となりました。
b.経営成績
新型コロナウイルスの感染拡大により、一部で稼働率低下の影響があったものの、感染拡大の影響が深刻化する前に受注した案件が多かったこと、及び期首から業務プロセス見直しを実施したことによる販管費削減効果等により、当第３四半期累計期間においては、増収増益を確保し、売上高は12,981百万円（前年同四半期比1.1％増）、
営業利益は1,297百万円（同8.0％増）、経常利益は1,511百万円（同11.2％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益は1,077百万円（同18.6％増）となりました。

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セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
①システム開発事業
当事業では、公共・社会インフラ、ＦＡ・装置制御等の分野の売上が増加したものの、金融等の分野で売上が減少した結果、売上高は8,173百万円（前年同四半期比1.1％増）となりました。一方で、金融分野で好条件の案件が収束したこと等により、利益率が低下し、営業利益は817百万円（同3.2％減）となりました。
②システムマネジメント事業
当事業では、運輸・通信、官公庁・団体等の分野の売上・利益が増加した結果、売上高は3,739百万円（同1.1％増）、営業利益は381百万円（同25.6％増）となりました。
③その他
その他には、データソリューション事業、プロダクト事業、人材派遣事業を分類しております。
このうち、データソリューション事業、プロダクト事業の売上が増加した結果、売上高は1,068百万円（同0.4％増）となりました。また、生産性の向上等により、営業利益は94百万円（同95.9％増）となりました。
(2）経営方針・経営戦略等
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(3）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(4）研究開発活動
当第３四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は78百万円であります。なお、当第３四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(5）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。

３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

17,479,320
計

17,479,320②【発行済株式】
種類

第３四半期会計期間末
現在発行数（株）（2020年12月31日）

普通株式

13,109,490

13,109,490

計

13,109,490

13,109,490

提出日現在発行数（株）（2021年２月12日）

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名内容

東京証券取引所
ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）

単元株式数100株－－（２）【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（株）

2020年10月１日～
2020年12月31日－

発行済株式総 資本金増減額
数残高（株）（千円）
13,109,490

－

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

653,352－

488,675（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。

- 4 -2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書（６）【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2020年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2020年12月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

1,753,700－

単元株式数100株

完全議決権株式（その他）

普通株式

11,352,900

113,529

同上

単元未満株式

普通株式

2,890

－

－

発行済株式総数

13,109,490－－

総株主の議決権－

113,529－②【自己株式等】
2020年12月31日現在
所有者の氏名又は名称

株式会社エヌアイデイ

所有者の住所千葉県香取市玉造三丁目１
番５号

計

－

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合(％)

1,753,700－

1,753,700

13.38

1,753,700－

1,753,700

13.38

２【役員の状況】
該当事項はありません。

- 5 -2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書

第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣
府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2020年10月１日から2020
年12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2020年４月１日から2020年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、新宿監査法人による四半期レビューを受けております。

- 6 -2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書

１【四半期連結財務諸表】（１）【四半期連結貸借対照表】（単位：千円）前連結会計年度(2020年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
仕掛品
その他
流動資産合計固定資産
有形固定資産無形固定資産投資その他の資産投資有価証券繰延税金資産差入保証金
その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
買掛金
未払金
未払法人税等
賞与引当金
その他
流動負債合計固定負債
退職給付に係る負債
役員退職慰労引当金
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計- 7 -

当第３四半期連結会計期間(2020年12月31日)

8,965,663
3,503,045
138,756
182,289
12,789,754

10,659,022
2,541,169
296,808
126,969
13,623,969

415,299
197,793392,360
190,418

4,076,669
997,002349,332
218,273
5,641,277
6,254,370
19,044,125

4,028,340
892,245
326,691
222,825
5,470,103
6,052,882
19,676,852

440,525
295,308
358,432
913,842519,385
2,527,494

353,994448,178
115,016
474,789
630,827
2,022,804

2,367,837
494,200
46,68519,853
2,928,576
5,456,070

2,436,642
516,81247,2793,000,734
5,023,539

653,352
488,675
13,309,760△1,227,333
13,224,454

653,352
488,675
14,137,668△1,227,405
14,052,290

343,180
20,419363,600
13,588,054
19,044,125

581,360
19,661
601,022
14,653,312
19,676,852

2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】【第３四半期連結累計期間】（単位：千円）前第３四半期連結累計期間(自 2019年４月１日
至 2019年12月31日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
投資有価証券売却益
助成金収入
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
投資有価証券売却損
投資事業組合管理料
租税公課
支払手数料
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
事務所移転費用
特別損失合計税金等調整前四半期純利益
法人税等
四半期純利益（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益
非支配株主に帰属する四半期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計
四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
非支配株主に係る四半期包括利益- 8 -当第３四半期連結累計期間(自 2020年４月１日
至 2020年12月31日)※ 12,845,981※ 12,981,768

10,095,690
2,750,290
1,549,793
1,200,496

10,185,877
2,795,891
1,498,840
1,297,051

5,959
109,744－
20,02535,594
171,325

6,136
115,341
33,17334,91435,052
224,617

1,062
1,360
5,641
4,200
－
291
12,556
1,359,265

808
－
3,599
3,425
2,237
336
10,406
1,511,262

916
916

346
346

8,927
210
9,137
1,351,044
442,655
908,389

7,504
14,27821,783
1,489,825
412,090
1,077,735

908,389－

1,077,735－

278,129
11,527
289,656
1,198,045

238,179△757
237,4221,315,157

1,198,045－

1,315,157－

2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書【注記事項】（四半期特有の会計処理）（税金費用の計算）
税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
なお、法人税等調整額は、法人税等に含めて表示しております。
（追加情報）（新型コロナウイルス感染症の影響について）
当第３四半期連結累計期間において、新たな追加情報の発生及び前事業年度の有価証券報告書に記載した情報等についての重要な変更はありません。
（四半期連結損益及び包括利益計算書関係）※ 前第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日
2020年４月１日 至 2020年12月31日）

至

2019年12月31日）及び当第３四半期連結累計期間（自当社グループでは、システム開発事業において、売上高の計上の基準となる検収が第２四半期連結会計期間及び第４四半期連結会計期間に集中する傾向があるため、第１四半期連結会計期間及び第３四半期連結会計期間は売上高が低くなっております。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期
連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日
至 2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日
至 2020年12月31日）

77,219千円

96,387千円

減価償却費

Ⅰ（株主資本等関係）
前第３四半期連結累計期間（自配当金支払額2019年４月１日

至

2019年12月31日）

議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり配当額

2019年６月26日
定時株主総会

普通株式

238,471千円

21円

（決

Ⅱ

当第３四半期連結累計期間（自配当金支払額2020年４月１日

至

効力発生日

配当の原資

2019年３月31日

2019年６月27日

利益剰余金

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年３月31日

2020年６月25日

利益剰余金

2020年12月31日）

議）

株式の種類

配当金の総額

１株当たり配当額

2020年６月24日
定時株主総会

普通株式249,827千円

22円

（決

基準日

- 9 -

2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書（セグメント情報等）【セグメント情報】
前第３四半期連結累計期間（自Ⅰ2019年４月１日 至

2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：千円）
報告セグメントシステム開発 システムマネ
事業
ジメント事業

合計
その他

売上高
外部顧客への売上高

8,083,557

3,698,128

1,064,294

12,845,981

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,155,307

104,187

677,341

1,936,836

計

9,238,865

3,802,316

1,741,636

14,782,817

845,070

303,318

48,425

1,196,813

セグメント利益

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）（単位：千円）
利益金額

報告セグメント計

1,196,813

セグメント間取引消去

4,326

全社費用（注）

△744

その他

101

四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益

1,200,496（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。

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2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書

Ⅱ

当第３四半期連結累計期間（自2020年４月１日 至

2020年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：千円）
報告セグメントシステム開発 システムマネ
事業
ジメント事業

合計
その他

売上高
外部顧客への売上高

8,173,443

3,739,375

1,068,949

12,981,768

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,241,516

87,921

569,589

1,899,027

計

9,414,959

3,827,297

1,638,539

14,880,796

817,784

381,041

94,8571,293,683

セグメント利益

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益及び包括利益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）（単位：千円）
利益金額

報告セグメント計

1,293,683

セグメント間取引消去

4,938

全社費用（注）－その他△1,570

四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益

1,297,051（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。

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2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日
至 2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日
至 2020年12月31日）

79円99銭94円91銭908,389

1,077,735－－

908,389

1,077,735

11,355

11,355

１株当たり四半期純利益金額（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利
益金額（千円）
普通株式の期中平均株式数（千株）（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）
該当事項はありません。

２【その他】
該当事項はありません。

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書

独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年２月12日

株式会社エヌアイデイ
取締役会

御中
新宿監査法人
東京都新宿区
指定社員
業務執行社員

公認会計士

田中

信行

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

末益

弘幸

印

監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社エヌア
イデイの2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年
12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益及び包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社エヌアイデイ及び連結子会社の2020年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書

・

主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー

手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・

継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか
結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期
連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。

2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の８第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

2021年２月12日【会社名】

株式会社エヌアイデイ【英訳名】

Nippon Information Development Co.,Ltd.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

千葉県香取市玉造三丁目１番５号【縦覧に供する場所】

株式会社エヌアイデイ

小森

俊太郎

本社

（東京都中央区晴海一丁目８番10号）
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

2021/02/10 09:24:55／20663722_株式会社エヌアイデイ_第３四半期報告書

１【四半期報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表取締役小森俊太郎は、当社の第54期第３四半期（自2020年10月１日

至2020年12月31日）の四半期報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認しました。

２【特記事項】
特記すべき事項はありません。