貸借対照表
令和 6年 3月31日現在
科

目

1 Ⅰ 資産の部
2 １．流動資産
3
現金預金
4
有価証券
5
未収金
6
未収掛金
7
前払金
8
立替金
9
共済物品
10
出版物
11
流動資産合計12 ２．固定資産
13(1) 基本財産
14
基本財産普通預金15
基本財産投資有価証券
16
基本財産合計17(2) 特定資産18
退職給付引当資産
19
減価償却引当資産
20
特定事業積立資産
21
融資預託金
22
融資預託準備金
勤労者福祉事業引当資産
23
24
共済給付準備資産
25
共済システム積立資産
26
特定資産合計27(3) その他固定資産
28
構築物
29
器具及び備品30
電話加入権31
ソフトウエア32
出資金
33
投資有価証券34
保証債務見返35
その他固定資産合計
36
固定資産合計37
資産合計
38 Ⅱ 負債の部
39 １．流動負債
40
未払金
41
前受金
42
前受掛金
43
預り金
44
賞与引当金
45
未払法人税等46
未払消費税等
１年内返済予定長期借入金
4748
流動負債合計49 ２．固定負債
50
長期借入金
51
退職給付引当金
52
受入保証金
53
保証債務
54
固定負債合計55
負債合計
56 Ⅲ 正味財産の部
57 １．指定正味財産
58
指定正味財産合計
59（うち基本財産への充当額）
60（うち特定資産への充当額）
61 ２．一般正味財産
62（うち特定資産への充当額）
63
正味財産合計64
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増

（単位：円）
減225,271,263
0
92,982,709
819,000
534,586
47,5405,060,032
486,570
325,201,700

233,241,018
2,581,853
149,923,399
513,000
1,255,996
38,8683,256,575
486,570
391,297,279△ 7,969,755△ 2,581,853△ 56,940,690
306,000△ 721,410
8,672
1,803,457
0△ 66,095,579

357,600
14,642,400
15,000,000

357,600
14,642,400
15,000,000

00015,569,563
5,794,508
22,470,647
53,921,722
8,856,783
500,000,000
79,370,000
11,000,000
696,983,223

12,544,744
13,170,298
22,470,647
50,854,791
11,923,714
500,000,000
79,370,000
0690,334,194

3,024,819△ 7,375,790
0
3,066,931△ 3,066,931
0
0
11,000,000
6,649,029

3
7
459,284
496,790
10,00091,463,306
206,305
92,635,695
804,618,918
1,129,820,618

3
7459,284
1,447,300
10,00035,134,354
206,305
37,257,253
742,591,447
1,133,888,726000△ 950,510
056,328,952
055,378,442
62,027,471△ 4,068,108

102,287,845
3,423,650
39,0003,851,894
16,890,000
132,000
20,407,368
22,000,000
169,031,757

144,177,066
4,540,610
148,000
1,972,405
15,694,000
132,000
20,240,692
3,000,000
189,904,773△ 41,889,221△ 1,116,960△ 109,000
1,879,489
1,196,000
0
166,676
19,000,000△ 20,873,016

083,407,940
2,156,730
206,305
85,770,975
254,802,732

31,500,000
62,159,182
2,369,700
206,305
96,235,187
286,139,960△ 31,500,000
21,248,758△ 212,970
0△ 10,464,212△ 31,337,228

577,778,505
15,000,000
562,778,505
297,239,381
118,635,155
875,017,886
1,129,820,618

577,778,505
15,000,000
562,778,505
269,970,261
115,010,945
847,748,766
1,133,888,726

00027,269,120
3,624,210
27,269,120△ 4,068,108

正味財産増減計算書
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで（単位：円）科目
1 Ⅰ 一般正味財産増減の部
2 １．経常増減の部
3(1) 経常収益4
基本財産運用益5
特定資産運用益6
受取補助金等7
受取県補助金8
県受託事業収益9
その他受託収益10
事業収益11
施設利用料収益12
施設利用促進事業収益13
受取共済掛金
14
受取負担金
15
駐車場利用収益16
その他事業収益
17
雑収益
18
受取利息
19
雑収益
20
事業引当金戻入額
21
退職給付引当金戻入額
22
経常収益計
23
(2) 経常費用
24
事業費
25
給料手当
26
賃金
27
退職給付費用28
退職共済掛金
29
福利厚生費
30
会議費
31
旅費交通費
32
通信運搬費
33
広告宣伝費
34
手数料
35
減価償却費
36
消耗備品費
37
消耗品費
38
修繕費
39
印刷製本費
40
燃料費
41
光熱水費
42
賃借料
43
保険料
44
諸謝金
45
租税公課
46
支払負担金
47
支払助成金
48
委託費
49
共済厚生事業費
50
共済給付金
51
雑費
52
賞与引当金繰入額

当年度

前年度

増

減

225,000
4,038,317
609,160,706
299,986,224
304,079,937
5,094,545
414,212,914
84,978,680
4,207,099
256,990,000
21,439,558
37,384,143
9,213,434
3,058,666
578,1812,480,485
001,030,695,603

225,000
4,545,714
655,083,375
292,474,873
358,335,957
4,272,545
352,351,191
72,365,715
501,116
222,276,000
11,968,719
37,222,233
8,017,408
2,881,093
360,089
2,521,004
713,479
713,479
1,015,799,852

0△ 507,397△ 45,922,669
7,511,351△ 54,256,020
822,000
61,861,723
12,612,965
3,705,983
34,714,000
9,470,839
161,910
1,196,026
177,573
218,092△ 40,519△ 713,479△ 713,479
14,895,751

963,557,685
192,500,226
6,771,356
20,889,307
1,200,000
34,257,452
165,278
2,759,652
12,952,612
6,241,258
11,928,929
950,510
6,899,534
14,204,899
15,369,257
9,670,188
1,815,990
33,558,764
27,743,821
370,635
12,161,904
4,576,303
882,430
237,087,000
95,373,131
101,883,094
97,153,000
223,155
13,968,000

928,883,174
192,048,489
6,819,067
5,288,806
1,200,000
33,674,565
31,944
2,908,508
10,607,933
5,642,695
7,224,821
1,471,999
6,539,274
10,352,709
76,091,866
7,191,684
1,076,949
35,077,292
27,086,516
271,627
11,580,013
3,228,017
824,332
220,586,882
84,375,046
76,055,140
88,820,000
87,00012,720,000

34,674,511
451,737△ 47,711
15,600,501
0582,887
133,334△ 148,856
2,344,679
598,563
4,704,108△ 521,489
360,260
3,852,190△ 60,722,609
2,478,504
739,041△ 1,518,528
657,305
99,008581,891
1,348,286
58,09816,500,118
10,998,085
25,827,954
8,333,000
136,155
1,248,000

（単位：円）

科
目
管理費
役員報酬
給料手当
退職給付費用
退職共済掛金
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
広告宣伝費
手数料
消耗品費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
支払利息
賞与引当金繰入額
経常費用計

53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
評価損益等調整前当期経常増減額
73
74
特定資産評価損益等
75
投資有価証券評価損益等
76
評価損益等計77
当期経常増減額
78 ２．経常外増減の部
79(1) 経常外収益
80
経常外収益計81(2) 経常外費用
82
有価証券売却損
83
経常外費用計84
当期経常外増減額85
法人税､住民税及び事業税
86
当期一般正味財産増減額
87
一般正味財産期首残高88
一般正味財産期末残高
89 Ⅱ 指定正味財産増減の部
90
当期指定正味財産増減額
91
指定正味財産期首残高92
指定正味財産期末残高
93 Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
39,684,298
17,820,224
11,677,177
359,451
1,140,000
5,357,602
24,078406
65
766
12,695
1,261
71,31820,000207,640186
429
69,0002,922,000
1,003,241,983
27,453,620
00027,453,620

前年度
35,815,638
20,044,318
5,157,290
369,282
1,260,000
5,739,071
16,948
330
59
771
574
2,071
71,307
0103,632
287
698
75,0002,974,000
964,698,812
51,101,040△ 191,250△ 21,250△ 212,500
50,888,540

増減3,868,660△ 2,224,094
6,519,887△ 9,831△ 120,000△ 381,469
7,130
76
6
△5
12,121△ 810
1120,000104,008△ 101△ 269△ 6,000△ 52,000
38,543,171△ 23,647,420
191,250
21,250212,500△ 23,434,920

0

0

0

52,50052,500△ 52,500
132,000
27,269,120
269,970,261
297,239,381

848,000
848,000△ 848,000
132,000
49,908,540
220,061,721
269,970,261△ 795,500△ 795,500
795,5000△ 22,639,420
49,908,540
27,269,120

0577,778,505
577,778,505
875,017,886

0577,778,505
577,778,505
847,748,766

00027,269,120

財務諸表に対する注記
１． 財務諸表は、公益法人会計基準（内閣府公益認定委員会）に準拠し作成している。
２． 継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に疑義を生じさせる事象は発生していない。
３． 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券･･･ 償却原価法（定額法）によっている。ただし、重要性がない場合は取得価格をもって計上 している。
② その他有価証券
・ 時価のあるもの･･・ 年度決算日の市場価格等に基づく時価法を採用し、評価損益は投資有価証券等評価損益等で処理している。
・ 時価のないもの･･・ 移動平均法による原価法を採用している。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入による原価法を採用している。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産は定率法を、無形固定資産は定額法を採用している。
(4) 引当金の計上基準① 賞与引当金
職員の賞与の支給に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上している。
② 退職給付引当金・ 当協会職員の退職給付に備えるため、当事業年度における退職給付債務にもとづき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上している。なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額にもとづいて計算している。
・

一般社団法人ひょうご憩の宿への事業譲渡に伴って転籍した職員の退職手当については、契約書の定めにより当協会の勤続年数と一般社団法人ひょうご憩の宿の勤続年数を通算して一般社団法人ひょうご憩の宿が支給することとし、通算した勤続年数で除した割合で按分した額をそれぞれ負担する。

(5) 消費税等の会計処理
税抜き方式を採用している。
４． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科
目
基本財産
普通預金
投資有価証券
小計
特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
特定事業積立資産
融資預託金
融資預託準備金
勤労者福祉事業引当資産
共済給付準備資産
共済システム積立資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

357,600
14,642,400
15,000,000

00012,544,744
13,170,298
22,470,647
50,854,791
11,923,714
500,000,000
79,370,000
0690,334,194
705,334,194

3,024,819
950,51003,066,931
5,000,000
00
11,000,000
23,042,260
23,042,260(単位：円)
当期末残高

当期減少額
0
0
0

357,600
14,642,400
15,000,000

015,569,563
8,326,300
5,794,508
0
22,470,647
053,921,722
8,066,931
8,856,783
0 500,000,000
079,370,000
011,000,000
16,393,231 696,983,223
16,393,231 711,983,223

５． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科

目

基本財産
普通預金
投資有価証券
小計

当期末残高(うち指定正味財
産からの充当額)

357,600(357,600)
14,642,400 (14,642,400)
15,000,000 (15,000,000)(うち一般正味財 (うち負債に対応す
産からの充当額)
る額)

(0)
(0)
(0)

-

科

目

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産
減価償却引当資産
特定事業積立資産
融資預託金
融資預託準備金
勤労者福祉事業引当資産
共済給付準備資産
共済システム積立資産
小計
合計(うち指定正味財
産からの充当額)(うち一般正味財 (うち負債に対応す
産からの充当額)
る額)

15,569,563- (15,569,563)
5,794,508(0) (5,794,508)
22,470,647(0) (22,470,647)
53,921,722 (53,921,722)(0)
8,856,783 (8,856,783)(0)500,000,000 (500,000,000)(0)79,370,000(0) (79,370,000)
11,000,000(11,000,000)
696,983,223 (562,778,505) (118,635,155) (15,569,563)
711,983,223 (577,778,505) (118,635,155) (15,569,563)

６． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高(直接法により減価償却を行っている場合)
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

取得価額
減価償却累計額
31,306,000
31,305,997
5,228,600
5,228,593
3,188,800
2,692,010
39,723,400
39,226,600

構築物
器具及び備品
ソフトウエア合
計(単位：円)
当期末残高
3
7
496,790
496,800

７． 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時 価
評価損益
利付国債（20年）第138回
115,168,400
123,498,500
8,330,100利付国債（20年）第182回
79,740,800
76,192,000-3,548,800
第21回20年兵庫県債
99,960,000
106,800,000
6,840,000
第27回㈱三菱UFJFG無担保社債
22,968,260
22,917,200-51,060
第28回みずほFG無担保社債
30,000,000
29,673,000-327,000
兵庫県住宅供給公社債(第39回）
50,000,000－－
兵庫県住宅供給公社債(第49回）
50,000,000－－
兵庫県住宅供給公社債(第52回）
120,000,000－－
兵庫県住宅供給公社債(第53回）
40,000,000－－
合計
607,837,460
359,080,700
11,243,240
８． 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円)
補助金等の名称交付者

協会運営費補助事業費補助金 兵庫県

中小企業育児・介護代替要員確保支援事業費補助金 兵庫県
仕事と生活の調和推進環境
整備支援事業費補助金 兵庫県
非正規雇用労働者福利厚
生加入促進事業費補助金 兵庫県
中小企業従業員福利厚生
兵庫県支援事業費補助金
県有施設等燃料高騰対策
兵庫県
事業費補助金合計
９． 関連当事者との取引の内容
該当事項はなし
10. 重要な後発事象
該当事項はなし

前期末残高

貸借対照表上の
記載区分

当期増加額

当期減少額

当期末残高

0

51,920,224

51,920,224

0081,499,000

81,499,000

0078,483,000

78,483,000

0020,164,000

20,164,000

0065,640,000

65,640,000

002,280,000

2,280,000

00 299,986,224 299,986,224

0

財産目録
令和 6年 3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額(流動資産)
現金
預金

未収金
未収掛金
前払金
立替金
共済物品
出版物
40年代史
50年代史

手元保管
運転資金として普通預金
三井住友銀行神戸公務部 運転資金として三井住友銀行姫路支店 運転資金として
池田泉州銀行
運転資金として
但馬銀行神戸支店
運転資金として
但馬銀行日高支店
運転資金としてみなと銀行本店
運転資金として信金中央金庫
運転資金として
神戸信用金庫
運転資金として
姫路信用金庫
運転資金として
播州信用金庫
運転資金として
兵庫信用金庫
運転資金として尼崎信用金庫
運転資金として
日新信用金庫
運転資金として淡路信用金庫
運転資金として
但馬信用金庫
運転資金として
西兵庫信用金庫
運転資金として中兵庫信用金庫
運転資金として但陽信用金庫
運転資金として
兵庫県信用組合
運転資金として
近畿労働金庫
運転資金としてゆうちょ銀行
運転資金として定期預金
近畿労働金庫
運転資金として
兵庫県他
県補助金他
ﾌｧﾐﾘｰﾊﾟｯｸ加入者
共済事業加入者の未収掛金である。
兵庫労働局他
R6労働保険概算払い他
職員
R5労働保険料職員負担分
共済部
共済事業の会員配付用割引ﾁｹｯﾄ等である。
7770円(税抜)×41冊
5600円(税抜)×30冊

販売用出版物『兵庫県労働運動史

昭和四十年代』の在庫販売用出版物『兵庫県労働運動史

昭和五十年代』の在庫流動資産合計(固定資産)
基本財産569,758
219,701,505
170,624,948
4,005,741
4,952,781
10,041,288
5,219,907
3,811,731
2,666,340
97,260237,537
241,635
1,161,762
924,600
471,300
290,500
596,440
613,329
567,024
181,959
5,318,554
5,402,277
2,274,592
5,000,000
5,000,000
92,982,709
819,000
534,586
47,5405,060,032
486,570
318,570
168,000
325,201,700

普通預金
投資有価証券

三井住友銀行神戸公務部
第182回20年国債
満期保有目的で運用し､運用益を管理費の財源に充当

357,600
14,642,400

職員の退職給付に備えた積立資産である。

15,569,563
12,958,964
2,610,599

固定資産の再調達に備えた積立資産である。

5,794,508
5,794,508

共済事業の周年事業等の実施に備えた

22,470,647
22,470,647

特定資産
退職給付引当資産
普通預金
投資有価証券

三井住友銀行神戸公務部
第138回20年国債

減価償却引当資産
投資有価証券

第182回20年国債

特定事業積立資産
投資有価証券

第28回みずほFG無担保社債 積立資産である。

融資預託金
普通預金

近畿労働金庫

融資預託準備金
普通預金
定期預金

近畿労働金庫近畿労働金庫53,921,722
53,921,722

勤労者教育支援資金融資制度の融資預託準備金として保有している。

8,856,783
3,856,783
5,000,000

勤労者福祉支援事業の引当資産である。

勤労者福祉事業引当資産

普通預金
投資有価証券
投資有価証券
有価証券
投資有価証券
投資有価証券
長期貸付金

勤労者教育支援資金融資制度の融資資金として、近畿労働金庫に預託している。

近畿労働金庫
第138回20年国債
第21回20年兵庫県債
兵庫県住宅供給公社債(第39回）
兵庫県住宅供給公社債(第52回）
兵庫県住宅供給公社債(第53回）

憩の宿に対する貸付金運用益を当該事業費の財源に充当

500,000,000
9,514,000
100,526,000
99,960,000
50,000,000
90,000,000
40,000,000
110,000,000

貸借対照表科目
共済給付準備資産
投資有価証券

場所・物量等
第182回20年国債

使用目的等
大規模震災等による給付金の増大に備えた準備資産である。

兵庫県住宅供給公社債(第49回）

共済システム積立資産
公4)共済システムの再調達及びソフトウエア改良
兵庫県住宅供給公社債(第52回） のための資産取得資金
投資有価証券金額
79,370,000
59,370,000
20,000,000
11,000,000
11,000,000

その他固定資産
構築物
器具及び備品
電話加入権
ソフトウエア
出資金

中央区山本通4-23-15他
ｵﾌｺﾝｼｽﾃﾑ 他
企画管理部他
共済部
共済部

駐車場の舗装設備等の構築物
共済事業等に係る器具及び備品
企画管理部2回､共済部2回線
共済オフコンシステム
友愛共済協同組合への出資金

第182回20年国債共済事業に係る投資有価証券であり、運用益を事業費の財源に充当

投資有価証券兵庫県住宅供給公社債(第49回）
兵庫県住宅供給公社債(第52回）

第28回みずほFG無担保社債
第27回三菱UFJFG無担保社債

保証債務見返ﾌｧﾐﾘｰﾊﾟｯｸ特別会員

離職者生活安定資金融資損失等保証債務

未払金
前受金
前受掛金

各支払先に対する未払額 事業費、管理費等の未払金
指定管理施設利用者等
指定管理施設利用料の前受金等からの前受額ファミリーパック会員
次年度にかかる掛金

預り金
社会保険料
所得税
住民税

職員からの預り額
職員からの預り額
職員からの預り額

固定資産合計
資産合計(流動負債)

賞与引当金
給料手当
法定福利費
未払法人税等未払消費税等
１年内返済予定長期
借入金

職員にかかる社会保険料
職員にかかる所得税
職員にかかる住民税
職員の賞与の支払に備えた引当金である｡

91,463,306
11,965,693
30,000,000
19,000,000
7,529,353
22,968,260
206,305
804,618,918
1,129,820,618
102,287,845
3,423,650
39,0003,851,894
2,620,731
314,763916,400
16,890,000
14,577,000
2,313,000
132,000
20,407,368
22,000,000

兵庫県

流動負債合計(固定負債)

169,031,757
退職給付引当金
受入保証金
保証債務

固定負債合計
負債合計
正味財産

3
7
459,284
496,790
10,000職員
月極契約者
ﾌｧﾐﾘﾊﾟｯｸ特別会員

職員の退職金の支払に備えた引当金である｡
月極契約者から受け入れた預り保証金である離職者生活安定資金融資損失等保証債務

83,407,940
2,156,730
206,305
85,770,975
254,802,732
875,017,886