第 29 期	  決算公告
平成 22 年 10 月 1 日〜平成 23 年 9 月 30 日

平成 23 年 12 月 26 日
〒020-0013
岩手県盛岡市愛宕町 11 番 22 号
岩手ケーブルテレビジョン株式会社
代表取締役社長	  笹原	  美喜夫

貸借対照表平成23年9月30日現在（単位：円）
資産の部
科目

負債の部
金額

【流動資産】

科目

金額【70,159,616】 【流動負債】【277,720,739】

現金及び預金25,847,547

買掛金

7,731,279

未収入金

30,302,168

一年以内返済長期借入金

133,093,500

貯蔵品

2,264,243

未払金

76,703,384

前払費用

11,160,329

未払費用

1,623,040

立替金

58,047

前受収益

48,427,999

繰延税金資産588,000

預り金

225,879

貸倒引当金	 △	 	 	 	 	 	 	 60,718

未払消費税等

2,462,900【固定資産】【1,960,615,366】

未払法人税等

2,611,400(1,730,626,404)

リース債務

4,841,388

182,000 【固定負債】【996,082,624】（有形固定資産）建物
幹線施設

1,279,886,980

分配施設

425,457,146

空中線設備
ヘッドエンド設備

4,633,876

143,050

長期前受収益344,021,299

7,192,619

リース債務

10,526,234

807,750

車両運搬具

59,067
1,832,209

一括償却資産636,901,215

退職給付引当金

自主放送設備

什器備品

長期借入金

負債の部

計

529,965

1,273,803,393
純資産の部

リース資産

14,535,618 【株主資本】【758,755,624】（無形固定資産）(899,525) ［資本金］

1,255,288,250

電話加入権

447,720 ［資本剰余金］

1,787,924

ソフトウェア451,805 （その他資本剰余金）(1,787,924)（投資その他の資産）投資有価証券
関係会社株式(229,089,437)

減資差益

1,787,924

222,072 ［利益剰余金］	 △	 	 498,320,550

1,000,000 （その他利益剰余金）

出資金

50,000保証金

701,200

長期前払費用45,067,165

破産債権

97,703,564

長期繰延税金資産

182,049,000

貸倒引当金	 △	 	 	 97,703,564【繰延資産】【1,784,035】

開発費

1,784,035

資産の部

計

2,032,559,017	 △	 	 498,320,550

繰越利益剰余金

純資産の部	 △	 	 498,320,550

計

負債・純資産の部

758,755,624
計

2,032,559,017

損

益

計

算 書

自

平成22年10月	 1日

至

平成23年	 9月30日（単位：円）

科

【売【売目

金

上 高】

額

546,910,499

加入料収入

13,517,478

利用料収入

314,155,321

工事収入

76,838,775

電気通信事業収入

101,320,824

その他

41,078,101

上 原

価】

375,467,803

商品仕入高

857,588

外注加工費

20,521,257

消耗品費

4,020,470

賃借料

802,700

番組購入費

35,727,889

番組制作費

1,497,324

電柱借地料

206,640

道路占用料3,065,797

電柱使用料

22,274,390

電力費

20,071,991

番組表制作費6,185,132

インターネット費

18,232,540

デジタル費用

10,477,814

デジタルセンターリース料

6,940,050

デジタルＳＴＢリース料

19,945,766

減価償却費

204,175,206

雑費

465,249
171,442,696

売上総利益【販売費及び一般管理費】

130,136,556
営業利益

41,306,140【営業外収益】
受取利息

5,370

雑収入

664,896670,266【営業外費用】
支払利息

31,243,635

支払保証料

8,000,000

雑損失

2,052,480

開発費償却

198,226
経常利益

41,494,341
482,065【特別利益】
貸倒引当金戻入額

2,157,706

2,157,706【特別損失】
前期損益修正損

27,417,719

役員退職慰労金

3,000,000

その他の特別損失

6,148,790

36,566,509

税引前当期純損失

33,926,738

法人税、住民税及び事業税

1,209,000

法人税等調整額	 △	 	 	 	 	 	 	 	 	 19,000

当期純損失

35,116,738

個別注記表〈重要な会計方針〉
1. 有価証券の評価基準および評価方法
その他有価証券	  時価のあるもの

期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は	  移動平均法により算定）	  時価のないもの

移動平均法による原価法

2. たな卸資産の評価基準および評価方法
貯蔵品移動平均法による原価法

3. 有形固定資産（リース資産を除く）の減価償却の方法
法人税法の規定に基づく定額法によっております。
4. リース資産の減価償却の方法
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産の減価償却方法は、残存価格を零とし、リース期間を耐用年数とする定額法によっております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成 20 年 9 月 30 日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
5. 無形固定資産の減価償却の方法	  	  	  定額法によっております。	  	  	  なお、ソフトウエア（自社利用分）については社内の利用可能期間（5 年）に	  	  	  わたり償却しております。	  	  	  	 6. 長期前払費用の減価償却の方法
均等償却によっております。
7. 繰延資産の処理方法
開発費支出の効果のおよぶ期間（5 年）にわたり、定額法により償却しております。

11	 8. 引当金の計上方法（1）貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上しております。
（2）退職給付引当金
当期末における退職給付債務の見込みに基づいて、当期末に発生していると認められる額を計上しております。
9. 消費税等の会計処理税抜方式によっております。
〈貸借対照表に関する注記〉
1. 有形固定資産の減価償却累計額

2,453,325,923 円

2. 有形固定資産の圧縮記帳額

4,999,999 円

3. 関係会社に対する債務
短期金銭債務

17,576,317 円

長期金銭債務

73,140,215 円〈損益計算書に関する注記〉
関係会社との取引高	  その他の営業取引高

19,258,374 円	  営業取引以外の取引高

12,515,921 円〈株主資本等変動計算書に関する注記〉
当事業年度の末日における発行済株式の数 37,210 株

12	 

〈税効果に関する注記〉繰延税金資産の発生の主な原因
減価償却超過額

180,198,000 円

繰越欠損金75,896,000 円

貸倒引当金

19,736,000 円

退職給付引当金

1,872,000 円
613,000 円

その他
繰延税金資産	  小計278,288,000 円

評価性引当額△95,651,000 円

繰延税金資産	  合計182,637,000 円〈関連当事者との取引に関する注記〉
属性

会社等の名称

議決権の被所有割合

関係内容

取引の内容

取引金額

親会社

69.03％

役員の兼任 3 人

資金の借入

8,500,000 円

短期借入金

0円

長期借入金

73,140,215 円
8,000,000 円
44,000,000 円	  	  	  ―

金融機関
借入保証料

8,000,000 円

前払費用
長期前払費用利息の支払

4,515,921 円

前払費用〈１株当たり情報に関する注記〉①１株当たり純資産②１株当たり当期純損失

20,391 円 17 銭
943 円 74 銭

〈重要な後発事象に関する注記〉
該当事項はありません。

13	 

期末残高19,824,000 円
資金の返済
株式会社
ケーブルテレビ山形

科目一年以内返済予定の長期借入金

15,132,000 円

120,035 円