2015年度財務諸表・収支計算書

（１）貸

借

対

照

表

（２）正 味 財 産 増 減 計 算 書（３）財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
（４）財
（５）収

産
支

目
計

算

録
書

（６）収支計算書に対する注記（７）監 査 報 告 書 謄 本（８）監 査 承 認 書 謄 本

貸

借

対

平成２８年

照

表

３月３１日現在(単位：円）

科
Ⅰ．

目

当年度

前年度

増

減

現金預金

120,888,391

100,817,978

立替金

5,431,146

4,001,437

1,429,709

未収金

7,828,023

9,672,578▲ 1,844,555

0

270,896▲ 270,896

134,147,560

114,762,889

19,384,671

資産の部

１． 流動資産

前払費用
流動資産合計20,070,413

２． 固定資産(1)基本財産
236,901

273,856▲ 36,955

199,763,099

199,726,144

36,955200,000,000

200,000,000

0

退職給付引当資産

95,052,740

109,339,140▲ 14,286,400

役員退職慰労引当資産

14,391,360

11,591,360

2,800,000

基盤拡充積立資産

182,485,408

181,815,408

670,000

預金
投資有価証券
基本財産合計(2)特定資産運営安定化積立資産

84,928,349

84,928,349

0

減価償却引当資産

105,694,387

114,006,787▲ 8,312,400

特定事業開発積立資産

10,021,741

10,021,741

0

ｱｼﾞｱﾋﾞｼﾞﾈｽ積立資産
特定資産合計5,492,528

8,182,604▲ 2,690,076

498,066,513

519,885,389▲ 21,818,876(3)その他固定資産

Ⅱ．

建物内装設備

891,642

1,154,335▲ 262,693

什器備品
ソフトウエア
電話加入権

12,300,452
31,721,500
962,200

5,598,763
35,120,000
962,200

6,701,689▲ 3,398,500
0

長期前払費用

1,065,750

1,657,950▲ 592,200

その他固定資産合計

46,941,544

44,493,248

2,448,296

固定資産合計745,008,057

764,378,637▲ 19,370,580

資産合計

879,155,617

879,141,526

14,091負債の部

１． 流動負債
未払金

13,094,162

4,565,457

8,528,705

未払費用

18,154,417

13,500,467

4,653,950

未払消費税

3,131,700

5,217,300▲ 2,085,600

賞与引当金

4,810,083

5,540,623▲ 730,540

預り金3,687,380

1,382,498

2,304,882

仮受金

275,657

343,865▲ 68,208

前受金

32,790,900

36,488,195▲ 3,697,295

流動負債合計75,944,299

67,038,405

8,905,894

95,052,740

109,339,140▲ 14,286,400

２． 固定負債
退職給付引当金

14,391,360

11,591,360

2,800,000

固定負債合計109,444,100

120,930,500▲ 11,486,400

負債合計

185,388,399

187,968,905▲ 2,580,506

693,767,218

691,172,621

2,594,597（うち基本財産への充当額）(200,000,000)(200,000,000)

0（うち特定資産への充当額）(388,622,413)(398,954,889)

10,332,476

正味財産合計693,767,218

691,172,621

2,594,597

負債及び正味財産合計

879,155,617

879,141,526

14,091

役員退職慰労引当金

Ⅲ．

正味財産の部

１． 一般正味財産- 8 -1-

正味財産増減計算書
平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1． 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 受取入会金
受取入会金④ 受取会費
賛助会員受取会費⑤ 事業収益事業収益⑥ 役務収益
役務収益
⑦ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
① 事業費
役員報酬
給与手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
福利厚生費
講師費
事業実施費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗備品費
修繕費
資料印刷費
光熱水料費
賃借料
租税公課
寄付金
委託費
諸会費
雑費
事業費計

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

1,721,955

1,721,955

02,020,698

1,809,868

210,830

670,000

430,000

240,000

126,227,000

126,715,100▲ 488,100

349,848,834

330,200,578

19,648,256

19,000,000

19,050,000▲ 50,000

190,564
3,252,204
502,931,255

206,905
3,592,111
483,726,517▲ 16,341▲ 339,907
19,204,738

10,200,000
132,973,202
4,512,820
7,945,616
2,380,000
31,845,515
78,906,034
97,611,884
182,784
4,282,837
9,234,700
13,595,743
2,280,419
7,507,028
18,057,051
1,143,305
37,810,401
5,712,789
0
1,863,000
2,212,519
1,723,029
471,980,676

11,137,500
124,744,036
5,179,928
8,374,834
2,310,000
29,857,682
73,507,816
88,649,440
125,5134,217,135
9,174,610
14,001,571
3,467,198
8,087,566
20,134,433
1,223,058
37,099,679
5,891,290
481,4811,850,200
2,202,458
2,719,331
454,436,759▲ 937,500
8,229,166▲ 667,108▲ 429,218
70,0001,987,833
5,398,218
8,962,444
57,27165,70260,090▲ 405,828▲ 1,186,779▲ 580,538▲ 2,077,382▲ 79,753
710,722▲ 178,501▲ 481,481
12,80010,061▲ 996,302
17,543,917- 9 -

② 管理費
役員報酬
給与手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
福利厚生費
講師費
事業実施費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗備品費
修繕費
資料印刷費
光熱水料費
賃借料
租税公課
委託費
諸会費
雑費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２. 経常外増減の部(1) 経常外収益① 固定資産売却益
経常外収益計(2) 経常外費用① 固定資産処分損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

1,800,000
8,926,174
297,263
523,384
420,000
2,341,833
805,794
1,253,583
13,441
722,255
725,329535,577
283,791
570,394
1,144,728
45,0381,489,465
254,240
3,859,598
248,162
1,955,349

2,362,500
8,750,002
360,695
583,166
490,000
2,417,404
449,565
1,345,768
10,162778,815
978,017
601,653

339,191

599,7121,370,994
52,555
1,594,187
260,980

3,881,012
259,579▲ 562,500
176,172▲ 63,432▲ 59,782▲ 70,000▲ 75,571
356,229▲ 92,185
3,279▲ 56,560▲ 252,688▲ 66,076▲ 55,400▲ 29,318▲ 226,266▲ 7,517▲ 104,722▲ 6,740▲ 21,414▲ 11,417▲ 423,891

500,196,074

2,379,240
29,865,197

484,301,956▲ 1,649,799

2,735,181▲ 575,439

3,310,620

02,735,181

0▲ 575,4390003,310,620

0

0

0
0

140,584
140,584▲ 140,584
2,594,597
691,172,621
693,767,218

000▲ 575,439
691,748,060
691,172,621

140,584
140,584▲ 140,584
3,170,036▲ 575,439
2,594,597

000693,767,218

000691,172,621

000
2,594,597

28,215,398- 10 -

15,894,118

正味財産増減計算書内訳書
平成27年４月１日から平成２８年３月３１日まで（単位：円）

公益目的事業

科

目

公益 ２

公益 １
経営革新事業

ﾕﾆｵﾝ･ｲﾉﾍﾞｰｼｮﾝ事業

雇用開発・労使関係事業

計

収益事業等
公益 ３

公益 ４

人材育成・開発事業

地域交流事業

共通

小 計

収益 １

収益 ２

診断指導事業

書籍・手帳販売事業等

法人会計

小 計

内部取引消去合計Ⅰ 一般正味財産増減の部
1． 経 常 増 減 の 部
(1)

経常収益
① 基本財産運用益

0

基本財産受取利息

001,721,955

1,721,955

35,967

1,710,906

2,020,698② 特定資産運用益
特定資産受取利息

122,873

11,56049,39460,95485,265

4,733

273,825

12,42923,538③ 受取入会金
受取入会金

0469,000

469,0000

201,000

670,000

088,358,900

88,358,900

037,868,100

126,227,000④ 受取会費
賛助会員受取会費⑤ 事業収益事業収益

81,037,961

3,830,474

54,363,967

58,194,441

129,303,762

846,481269,382,645

2,456,570

80,466,189

349,848,834

0

78,009,619

19,000,000

19,000,000

19,000,000

3,000,000
91,827,900

03,000,000
361,484,370

78,022,048

190,564
161,276
21,831,948

190,564
161,276
99,853,996

120,000
12,064,028
390,098
686,836
28,0002,587,982
28,798,018
15,837,711
14,854866,487
514,072
545,469
313,581620,796
1,989,698
45,8701,516,975
923,187

240,000
12,140,473
439,161
773,22056,0002,936,694
01,158,310
16,856
260,861
152,168
1,032,999
168,347
668,030
30,16986,8682,872,820
764,94309,840,000
108,768,701
3,683,561
6,485,560
2,296,000
26,320,839
50,108,016
80,615,863
151,074
3,155,489
8,568,460
12,017,275
1,798,491
6,218,202
16,037,184
1,010,567
33,420,606
4,024,659
0
1,539,800
1,828,683
1,474,091
379,363,121

151,400
179,804
185,931
68,380,797

171,800
204,032
63,007
24,236,758

360,000
24,204,501
829,259
1,460,056
84,0005,524,676
28,798,018
16,996,021
31,7101,127,348
666,240
1,578,468
481,9281,288,826
2,019,867
132,7384,389,795
1,688,1300323,200
383,836
248,938
92,617,555⑥ 役務収益

0

役務収益
⑦ 雑収益

81,160,834

3,842,034

54,413,361

0058,255,395

2,640,000
45,614,935
1,602,720
2,821,871
616,000
11,097,213
15,858,741
13,347,095
63,694
1,131,801
2,356,722
5,392,513
575,9032,642,774
3,783,502
453,471
14,996,829
1,724,690

600,000
5,537,694
191,922337,913140,000
1,388,006
1,279,430
1,556,374
7,967
135,368
188,746507,314
51,118311,343
310,089
42,662
1,410,865
17,1381,800,000
17,001,354
590,678
1,039,993
420,000
4,270,000
12,461,087
14,162,170
24,509385,482
1,970,241
2,167,744
323,873
1,016,785
3,309,681
182,292
6,028,599
758,659

2,400,000
22,539,048
782,600
1,377,906
560,000
5,658,006
13,740,517
15,718,544
32,476
520,850
2,158,987
2,675,058
374,991
1,328,128
3,619,770
224,954
7,439,464
775,797

3,840,000
37,146,646
1,179,432
2,076,599
896,000
8,577,606
19,852,439
51,023,102
49,233
1,356,576
3,455,616
3,741,974
759,883
2,033,477
3,769,257
314,673
10,406,605
1,751,541

960,000
3,468,072
118,809
209,184
224,000
988,014656,319
527,122
5,671
146,262
597,135
207,730
87,714
213,823
4,864,655
17,469577,708▲ 227,369

649,200
770,997
283,578
128,424,249

81,20096,434
121,147
14,312,730

249,800
296,665
404,101
68,863,713

331,000
393,099525,248
83,176,443

501,800
595,943
600,216
153,928,618

57,80068,64465,04913,833,811

受取利息
雑収益
経常収益計
(2)

129,389,027

851,21490,92841,592,889

0

190,564
3,252,204
502,931,255

0

10,200,000
132,973,202
4,512,820
7,945,616
2,380,000
31,845,515
78,906,034
97,611,884
182,784
4,282,837
9,234,700
13,595,743
2,280,419
7,507,028
18,057,051
1,143,305
37,810,401
5,712,789
0
1,863,000
2,212,519
1,723,029
471,980,676

経常費用
① 事業費
役員報酬
給与手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
福利厚生費
講師費
事業実施費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗備品費
修繕費
資料印刷費
光熱水料費
賃借料
租税公課
寄付金
委託費
諸会費
雑費
事業費計

0

② 管理費

事業実施費

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

会議費

0

0

0

旅費交通費

0

0

0

通信運搬費

0

0

0

減価償却費

0

0

役員報酬
給与手当
賞与引当金繰入額
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
福利厚生費
講師費

0

消耗備品費

0

0

0

修繕費

0

0

0

資料印刷費

0

0

0

光熱水料費

0

0

0

賃借料

0

0

0

0

租税公課
諸会費

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

0

0

0

0
0

0

0

0

0
0

0

0

28,215,398

0

28,215,398

14,312,730

68,863,713

83,176,443

153,928,618

13,833,811

0

379,363,121

68,380,797

24,236,758

92,617,555

28,215,398

0500,196,074▲ 47,263,415▲ 10,470,696▲ 14,450,352▲ 24,539,591▲ 12,982,597

91,827,900

9,641,251▲ 2,404,810

7,236,44100007,236,441

13,377,491

0

2,735,181

00013,377,491

0

0
0
0
2,735,181

0

0

0
0

5,328
5,328
▲ 5,3280013,372,163
152,957,516
166,329,679

0

140,584
140,584▲ 140,584
02,594,597
691,172,621
693,767,218

000
166,329,679

0
0
0
0

0
0
0
693,767,218

0▲ 47,263,415

0▲ 10,470,696

0▲ 14,450,352▲ 24,921,048
0000▲ 24,921,048

0

0

0

0
0

53,64553,645▲ 53,645

5,047
5,047
▲ 5,047

21,566
21,566▲ 21,566▲ 47,317,060▲ 165,323,743▲ 212,640,803▲ 10,475,743▲ 38,169,087▲ 48,644,830

000▲ 212,640,803

000▲ 48,644,830

特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
当期経常増減額00

1,800,000
8,926,174
297,263
523,384
420,000
2,341,833
805,794
1,253,583
13,441
722,255
725,329535,577
283,791
570,394
1,144,728
45,0381,489,465
254,240
3,859,598
248,162
1,955,349

128,424,249

基本財産評価損益等

評価損益等計

0

0

0
0

0

雑費
管理費計

0

0
0

委託費

1,800,000
8,926,174
297,263
523,384
420,000
2,341,833
805,794
1,253,583
13,441
722,255
725,329535,577
283,791
570,394
1,144,728
45,0381,489,465
254,240
3,859,598
248,162
1,955,349

0▲ 24,539,591

0▲ 12,982,597

0
91,827,900▲ 17,878,751
0000▲ 17,878,751

0

0

0

0
0
119,552
119,552▲ 119,552
841,991▲ 17,156,312
288,245,483
271,089,171000271,089,171

0
9,641,251

0▲ 2,404,810

0

0

5,427
5,427
▲ 5,427
9,635,824
118,624,155
128,259,979

10,277
10,277▲ 10,277▲ 841,991▲ 3,257,078
131,345,467
128,088,389

000
128,259,979

0
00
128,088,389

２. 経常外増減の部
(1)

経常外収益
① 固定資産売却益
経常外収益計(2)

経常外費用① 固定資産処分損
経常外費用計
当期経常外増減額

37,22737,227▲ 37,227

2,067
2,067
▲ 2,067▲ 14,471,918▲ 64,809,884▲ 79,281,802

26,613
26,613▲ 26,613
0▲ 24,947,661▲ 102,978,971▲ 127,926,632▲ 24,576,818▲ 73,653,721▲ 98,230,539▲ 12,984,664▲ 80,306,179▲ 93,290,843

00841,991
92,669,891
710,508,097
803,177,988

000▲ 79,281,802000▲ 127,926,632

000▲ 98,230,539

000▲ 93,290,843

000803,177,988

他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

000015,704
15,704▲ 15,704▲ 841,991
6,378,746
249,969,622
256,348,368
0000256,348,368

0- 12 -3-

財

務

諸

表

に

対

す

る

注

記

１．重要な会計方針(1)

有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券 ・・・ 償却原価法(定額法）によっている(2)

固定資産の減価償却の方法
建物内装設備、及び什器備品については、定額法によっている。

(3) 引当金の計上基準① 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、従業員賞与の支給見込額のうち当該事業年度に負担すべき額を計上している.
②

退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当該事業年度末における退職給付債務（当該事業年度末時点の自己都合要支給額を退職給付債務とする簡便法）に基づき計上している③

役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当該事業年度末要支給額を計上している。

(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっている。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
預金
投資有価証券
小計
特定資産
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産
基盤拡充積立資産
運営安定化積立資産
減価償却引当資産
特定事業開発積立資産
ｱｼﾞｱﾋﾞｼﾞﾈｽ積立資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

273,856
199,726,144
200,000,000

036,95536,95536,955036,955236,901
199,763,099
200,000,000

109,339,140
11,591,360
181,815,408
84,928,349
114,006,787
10,021,741
8,182,604
519,885,389
719,885,389

8,469,000
2,800,000
670,000
09,000,000
0020,939,000
20,975,955

22,755,400
00017,312,400
02,690,076
42,757,876
42,794,831

95,052,740
14,391,360
182,485,408
84,928,349
105,694,387
10,021,741
5,492,528
498,066,513
698,066,513- 14 --4-

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

当期末残高

（単位：円）（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応すからの充当額）からの充当額）
る額）

基本財産
預金
投資有価証券
小計
特定資産
退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産
基盤拡充積立資産
運営安定化積立資産
減価償却引当資産
特定事業開発積立資産
ｱｼﾞｱﾋﾞｼﾞﾈｽ積立資産
小計
合計

236,901
199,763,099
200,000,000

（0）
（0）
（0）

(236,901)(199,763,099)(200,000,000)

95,052,740
14,391,360
182,485,408
84,928,349
105,694,387
10,021,741
5,492,528
498,066,513
698,066,513

（0）
（0）
（0）
（0）
（0）
（0）
（0）
（0）
（0）

（0）
（0）
(182,485,408)(84,928,349)(105,694,387)(10,021,741)(5,492,528)(388,622,413)(588,622,413)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
科目
建物内装設備
94,706,556
93,814,914
891,642
什器備品
46,214,248
33,913,796
12,300,452
ソフトウエア62,610,000
30,888,500
31,721,500
962,200
0962,200
電話加入権合
計
204,493,004
158,617,210
45,875,794

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時
価
評価損益
国
債
419,989,030
436,664,180
16,675,150
公債
119,978,121
123,266,000
3,287,879
合計539,967,151
559,930,180
19,963,029

６．その他（1）退職給付関係① 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
②

退職給付債務及びその内訳
イ. 退職給付債務
ロ. 退職給付引当金③

退職給付費用に関する事項
イ. 勤務費用
ロ. 退職給付費用④（単位：円）
95,052,740
95,052,740（単位：円）
8,469,000
8,469,000

退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。

- 15 -―――(95,052,740)(14,391,360)
―
―
―
―
―
(109,444,100)(109,444,100)

財 産 目 録
平成28年3月31日現在
貸借対照表科目（流動資産）

流動資産合計（固定資産）
基本財産

場所・物量等
現金

手元保管

預金

当座預金
運転資金として三井住友銀行大阪本店営業部
三菱東京UFJ銀行中之島支店
りそな銀行堂島支店
普通預金
運転資金として
近畿大阪銀行本町営業部
中之島センタービル内郵便局
郵貯銀行・NCB郵貯銀
定期預金
運転資金としてりそな銀行堂島支店
三井住友信託銀行大阪本店営業部

運転資金として（単位：円）
金額
65,00349,165,114
29,791,574
18,002,869
89,132
83,064
3,691,635
10,000,000
10,000,000

立替金

立替金

経営幹部交流ｾﾐﾅｰ立替等

5,431,146

未収金

諸事業等未収金

賛助会費等

7,828,023
134,147,560

預金
投資有価証券

特定資産

使用目的等

退職給付引当資産
役員退職慰労引当資産

基盤拡充積立資産

運営安定化積立資産

当座預金
りそな銀行堂島支店
利付国債
野村證券大阪支店
SMBC日興証券大阪支店
利付公債
SMBC日興証券大阪支店
利付国債
野村證券大阪支店
普通預金
三井住友銀行大阪本店営業部
当座預金
りそな銀行堂島支店
長期貸付金
住宅資金融資金
利付国債
野村證券大阪支店

法人の基礎となる財産
236,901
法人の基礎となる財産
119,859,578
29,925,400
49,978,121
職員退職給付引当資産
95,052,740
役員退職給付引当資産

当座預金
過小基本財産等準備積立金
りそな銀行堂島支店
自由金利型預金
三菱東京UFJ銀行中之島支店
三井住友信託銀行大阪本店営業部
利付国債
野村證券大阪支店
大和證券大阪支店

1,385,680
149,554
7,903,366
4,952,760

2,314,841
10,000,000
70,000,000
50,035,667
50,134,900

定期預金
60周年記念事業積立資産
三井住友銀行大阪本店営業部
三井住友信託銀行大阪本店営業部

4,898,281
30,000,000

利付公債
大和證券大阪支店

30,000,000

利付国債
大和證券大阪支店

20,030,068-6- 16 -貸借対照表科目
減価償却引当資産

特定事業開発積立資産

アジアビジネス積立資産

場所・物量等
当座預金
りそな銀行堂島支店
自由金利型預金近畿大阪銀行本町営業部
三井住友銀行大阪本店営業部
利付国債
野村證券大阪支店
利付公債
大和證券大阪支店
定期預金
近畿労金 本店
当座預金
りそな銀行堂島支店
当座預金
三菱東京UFJ銀行中之島支店
普通預金

使用目的等
減価償却資産代替積立金

594,751
減価償却資産代替積立金
10,000,000
5,101,719
減価償却資産代替積立金
49,997,917
減価償却資産代替積立金
40,000,000
関西経営システムからの寄付金-2,691,804
関西経済連合会からの事
業移管に伴う寄付金
8,184,332
事務所内建築付属設備・内
装設備

什器備品
ソフトウエア
電話加入権
長期前払費用

仮受金
前受金

諸事業未払金
年度末賞与
年度末賞与に係る社会保険料
未払給与
未払社会保険料
賞与引当金に係る社会保険料
未払法人税
未払消費税
賞与引当金
講師源泉所得税預り金
従業員預り金
諸事業費預り金
諸事業仮受金
事業収益前受金

退職給付引当金
役員退職慰労引当金

従業員に対するもの
役員に対するもの

未払消費税
賞与引当金
預り金

891,642

サーバー・パソコン
新公益法人対応他
電話加入権サーバー等の保守料

12,300,452
31,721,500
962,200
1,065,750
745,008,057
879,155,617

諸事業費未払金

13,094,162
7,126,270
1,125,226
4,807,248
4,266,238
759,435
70,0003,131,700
4,810,083
525,843
1,662,751
1,498,786
275,657
32,790,900
75,944,299

固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金
未払費用

10,000,000
21,741

三菱東京UFJ銀行中之島支店
その他固定資産 建物内装設備

金額

締後未払給与等
職員等社会保険料
法人市・府民税
27年度未払消費税
上期賞与引当金
職員市民税等預り金
諸事業費預り金
賛助会費前受等流動負債合計（固定負債）

固定負債合計95,052,740
14,391,360
109,444,100

負債合計
正味財産

185,388,399
693,767,218- 17 --7-

職員退職給付引当金
役員退職給付引当金

公益目的保有財産の明細
財産種別
特定事業開発積立資産

アジア・ビジネス積立資産

建物付属設備什器備品

ソフトウエア

電話加入権

長期前払費用合公益認定前取得 公益認定後取得

その他の公益目的保有財産

不可欠特定財産 不可欠特定財産

関西経営システムからの寄付金¥10,021,741
関西経済連合会からの事業移管に伴う寄付金¥5,492,528
公益事業用償却資産¥758,253
公益事業用償却資産¥10,460,304
公益事業用償却資産¥26,975,963
公益事業用資産¥818,255
サーバ等の保守料¥906,314

計¥55,433,358- 18 -

-8-

使用事業
公益共通

人材育成・開発事業

公益共通

公益共通

公益共通

公益共通

公益共通

附

属

明

細

書

１. 基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため、内容の記載省略する。
２．引当金の明細（単位：円）
科目
賞与引当金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金

期首残高5,540,623
109,339,140
11,591,360

当期増加額
4,810,083
8,469,000
2,800,000- 19 -

-9-

当期減少額
その他
目的使用
5,540,623―
22,755,400
―
0
―

期末残高
4,810,083
95,052,740
14,391,360

収 支 計 算 書(平成27年4月1日から平成28年3月31日まで)
監査対象外
科
目
Ⅰ．事業活動収支の部
１．事業活動収入①基本財産運用収入②入会金収入③賛助会費収入④事業収入
経営革新事業収入
ﾕﾆｵﾝ･ｲﾉﾍﾞｰｼｮﾝ事業収入
雇用開発･労使関係事業収入
人材育成事業収入
診断指導事業収入
地域交流事業収入
書籍・手帳販売事業

（Ⅰ）
予 算 額

決

（Ⅱ）
算 額

（Ⅱ）－（Ⅰ）
増 減

1,730,000
1,000,000
128,402,000

1,721,955
670,000
126,227,000

85,465,000
3,740,000
56,663,000
150,247,000
41,600,000
650,000
2,500,000

81,037,961
3,830,474
54,363,967
129,303,762
78,009,619
846,4812,456,570▲ 8,045▲ 330,000▲ 2,175,0000▲ 4,427,039
90,474▲ 2,299,033▲ 20,943,238
36,409,619
196,481▲ 43,430④事業収入計340,865,000

349,848,834

8,983,834⑤受託収入⑥寄付金収入⑦雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出①事業活動費支出
経営革新事業費支出
ﾕﾆｵﾝ･ｲﾉﾍﾞｰｼｮﾝ事業費支出
雇用開発･労使関係事業費支出
人材育成事業費支出
診断指導事業費支出
地域交流事業支出
書籍・手帳販売事業
運営費
受託支出

18,600,000
3,000,000
1,900,000
495,497,000

19,000,000
3,000,000
2,463,466
502,931,255

400,000
0563,466
7,434,255

42,146,000
4,234,000
35,121,000
96,752,000
19,297,000
10,450,000
5,100,000
3,260,000
037,874,972
3,827,293
33,130,011
83,918,585
49,015,171
7,086,533
4,114,375
2,574,997
444,866①事業活動費支出

216,360,000

221,986,803▲ 4,271,028▲ 406,707▲ 1,990,989▲ 12,833,415
29,718,171▲ 3,363,467▲ 985,625▲ 685,003
444,866
5,626,803

142,166,000
36,200,000
016,200,000
1,300,000
40,000,000
350,000
600,000
3,000,000
900,000
6,670,000
09,800,000

148,739,607
34,187,348
22,755,400
13,149,487
1,188,343
39,299,866
196,225
527,276
2,344,630
658,606
5,967,029
0
6,688,874

257,186,000

275,702,691

473,546,000
21,951,000

497,689,494
5,241,761

6,573,607▲ 2,012,652
22,755,400▲ 3,050,513▲ 111,657▲ 700,134▲ 153,775▲ 72,724▲ 655,370▲ 241,394▲ 702,971
0▲ 3,111,126
18,516,691▲ 24,143,494▲ 16,709,239

22,755,400
17,312,400
2,690,076
42,757,876

00
22,755,400
8,865,400
2,690,076
34,310,876

8,469,000
2,800,000
670,000
9,000,000
0017,312,400
38,251,400
4,506,476
0
9,748,237
53,265,107
63,013,344▲ 681,000
0▲ 330,000
0008,865,400
7,854,400
26,456,476
0
9,748,237
0
9,748,237②管理費支出
給与手当支出
福利厚生支出
退職給付支出修繕費支出
光熱水費支出賃借料支出
会議費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
資料印刷費支出
租税公課支出
支払寄付金支出
雑支出②管理費支出計
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ．投資活動収支の部
１．投資活動収入
退職給与引当預金取崩収入
減価償却引当預金取崩収入
ｱｼﾞｱﾋﾞｼﾞﾈｽ積立預金取崩収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
退職給与引当預金繰入支出
役員退職慰労金繰入支出
基盤拡充積立預金繰入支出
減価償却引当預金繰入支出
運営安定化積立預金繰入支出
長期前払費用繰入支出
固定資産取得支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

8,447,000
8,447,000
9,150,000
2,800,000
1,000,000
9,000,000
08,447,000
30,397,000▲ 21,950,000
0053,265,107
53,265,107- 20 -12-（単位：円）
備考収支計算書に対する注記
１．資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、立替金、仮払金、未収金、前払費用、未払金、未払費用、未払消費税、預り金、仮受金及び前受金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２.に記載するとおりである。
２．次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科目
現 金 預 金
立 替 金
仮 払 金
未 収 金
前 払 費 用合計
未 払 金
未 払 費 用未 払 消 費 税
預 り 金
仮 受 金
前 受 金
合
計
次期繰越収支差額(単位:円)
前期末残高 当期末残高
100,817,978 120,888,391
4,001,437
5,431,146
0
0
9,672,578
7,828,023
270,8960
114,762,889 134,147,560
4,565,457 13,094,162
13,500,467 18,154,417
5,217,300
3,131,700
1,382,498
3,687,380
343,865
275,657
36,488,195 32,790,900
61,497,782 71,134,216
53,265,107 63,013,344- 13 -- 21 -

独立監査人の監査報告書
平成28年5月9日
公益財団法人関西生産性本部
会長

大

坪

清

殿

さくら萌和有限責任監査法人
指定有限責任社員
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
業 務 執 行 社 員

公認会計士

紙谷

将

㊞

公認会計士

松井

年志子

㊞

＜財務諸表監査＞当監査法人は、公益財団法人関西生産性本部の平成27年4月1日から平成28年3月31日までの事業年度の貸借対照表及び損益計算書（公益認定等ガイドラインⅠ－５(1)の定めによる「正味財産増減計算書」をいう。）並びにその附属明細書並びに財務諸表に対する注記について監査し、併せて、正味財産増減計算書内訳表（以下、これらの監査の対象書類を「財務諸表等」という。）について監査を行った。

財務諸表等に対する理事者の責任
理事者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人会計の基準に準拠して財務諸表等を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表等を作成し適正に表示するために理事者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表等に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表等に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表等の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表等の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的
は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表等の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、理事者が採用し- 22 -

た会計方針及びその適用方法並びに理事者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表等の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表等が、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人会計の基準に準拠して、当該財務諸表等に係る期間の財産及び損益（正味財産増減）の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
＜財産目録に対する意見＞
当監査法人は、公益財団法人関西生産性本部の平成27年3月31日現在の財産目録（「貸借対照表科目」、「金額」及び「使用目的等」の欄に限る。以下同じ。）について監査を行った。
財産目録に対する理事者の責任
理事者の責任は、財産目録を、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人
会計の基準に準拠するとともに、公益認定関係書類と整合して作成することにある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、財産目録が、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人会計の基準に準拠しており、公益認定関係書類と整合して作成されているかについて意見を表明することにある。
財産目録に対する監査意見
当監査法人は、上記の財産目録が、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人会計の基準に準拠しており、公益認定関係書類と整合して作成されているものと認める。
利害関係
公益財団法人関西生産性本部と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上- 23 -

謄 本

監査承認書
平成28年5月31日
公益財団法人関西生産性本部会 長
大 坪 清 殿

監

事

松

本

監

事

斎

籐

昌

三

㊞

浩

㊞

私たち監事は、平成27年4月1日から平成28年3月31日までの事業年度の理事の職務の執行を監査いたしました。その方法及び結果について、次のとおり報告いたします。
1.監査の方法及びその内容
各監事は、理事及び使用人等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境の整備に努めるとともに、理事会その他重要な会議に出席し、理事及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、業務及び財産の状況を調査いたしました。以上の方法に基づき、当該事業年度に係る事業報告書について検討いたしました。
さらに、会計帳簿又これに関する資料の調査を行い、当該事業年度に係る計算書類(貸借対照表及び、正味財産増減計算書)及びその付属明細書並びに財産目録について検討いたしました。

2.監査の結果(1) 事業報告書等の監査結果
一
二

事業報告及びその付属明細書は、法令及び定款に従い、法人の状況を正しく示しているものと認めます。
理事の職務執行に務関する不正の行為又は法令若しくは定款に違反する重大な事実は認められません。

(2) 計算書類及びその付属明細書並びに財産目録の監査結果
計算書類及びその付属明細書並びに財産目録は、法人の財産及び損益(正味財産増減)の状況をすべての重要な点において適正に表示していると認めます。
以上- 14 -- 24 -