平成30年度 決算
一般財団法人 海技振興センター

平成30年度決算（支出の概要）
水先人養成支援事業

一般財団法人 海技振興センター

907,666千円（30年度予算額：949,863千円）◯ 水先修業生に対する支援

232,956千円（254,708千円）◯ 水先人養成施設に対する支援

426,436千円（459,339千円）◯ その他（広報費・会議費・選考費・人件費等）

248,274千円（235,816千円）

調査研究事業

52,671千円（30年度予算： 50,798千円）◯ IMO等国際動向等

15,754千円（ 11,093千円）◯ 船員のメンタルヘルス対策

11,713千円（ 11,383千円）◯ 水先に関する調査研究

25,204千円（ 28,322千円）

施設整備資金貸付・不動産貸付事業

25,933千円（30年度予算： 25,981千円）◯ 水先業務用施設整備事業

8,590千円（ 9,851千円）◯ 不動産貸付事業

17,343千円（ 16,130千円）

平成30年度決算（貸借対照表（BS）の概要）

一般財団法人 海技振興センター（単位：千円）

資・基本財産(建物・債券預金)

・水先整備基金(債券預金等)・他の固定資産(シミュレータ等)

・流動資産(運転資金等)

計

産

負

債

2,012,660 ・固定負債(シミュレータ等)

324,800

2,700,000 ・流動負債(シミュレータ等)

139,718

446,495

計464,518

純 資 産

5,237,480

542,843

5,701,998（正味財産）→ 基本財産（2,012,660千円）、水先整備基金（2,700,000千円）ともに前年同額を確保。

平成30年度決算（正味財産増減計算書（PL）の概要） 一般財団法人 海技振興センター（単位：千円）実施事業等会計その他会計(公益目的対象事業)

船員制度

水先養成

施設整備

不動産貸付

(収益事業)(収益事業)

法人会計計

Ａ．経常収益計

24,060900,184

15,28823,04822,475985,056

Ｂ．経常費用計

52,671

869,727

8,590

17,34349,984

998,316※△ 28,611

30,457

6,698

5,705 △ 27,509 △ 13,260△ 4,477△ 37,939△ 1,976△ 1,90244,914△ 1,380

25,9300△ 4,722△ 3,803△ 17,405

021,453△ 37,939△ 6,698△ 5,705

27,509△ 1,380△ 7,158△ 7,48200

0△ 14,640

Ｈ．正味財産期首残高

53,980485,480

2,700,000

107,660

1,905,000

5,252,120【Ｇ＋Ｈ】
Ｉ．正味財産期末残高

46,822477,998 2,700,000【Ａ－Ｂ】
Ｃ．当期経常増減額
Ｄ．法人会計振替額等(管理費への充当等)

Ｅ．実施事業等会計振替額(公益目的対象事業に振替)【Ｄ＋Ｅ】
Ｆ．他会計振替額等【Ｃ＋Ｆ】
Ｇ．当期一般正味財産増減額

107,660 1,905,000 5,237,480※ 公益目的支出計画（内閣府の認可）に基づき、当該欄は、毎年、△26,131千円以上とする必要があり、H30年度もこれを確保。

平成30年度

決算

Ⅰ

貸

借

対

照

表

平成 31 年 3 月 31 日 現在
科

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
建物
基本財産定期預金
基本財産有価証券
基本財産金銭信託
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金
水先施設整備等基金有価証券
水先施設整備等基金貸付金
水先施設整備等基金金銭信託
水先施設整備等基金普通預金
特定資産合計(3) その他固定資産
機械装置
什器備品
ソフトウェア
電話加入権
リース資産
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
リース債務
流動負債合計
２．固定負債
長期機械装置等未払金
長期機械装置未払金
長期ソフトウェア未払金
役員退職慰労引当金
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（ うち基本財産への充当額 ）２．一般正味財産
一般正味財産（ うち特定資産への充当額 ）正味財産合計
負債及び正味財産合計

当

年

度

前

年

度

増

（単位：円）
減Ⅰ

539,458,021
6,302
3,359,755
19,440542,843,518

556,433,974
27,0293,198,356
5,105
559,664,464△ 16,975,953△ 20,727
161,399
14,335△ 16,820,946

73,607,056
345,199,586
1,493,853,358
100,000,000
2,012,660,000

78,050,474
521,995,838
1,412,613,688
0
2,012,660,000△ 4,443,418△ 176,796,252
81,239,670
100,000,000
022,529,000
800,000,000
781,224,749
502,406,870
300,000,000
316,368,381
2,722,529,000

27,457,400
1,130,000,000
449,825,964
504,391,238
300,000,000
315,782,798
2,727,457,400△ 4,928,400△ 330,000,000
331,398,785△ 1,984,368
0585,583△ 4,928,400

15,741,834
400,000
16,888,135
215,284
390,720,564
423,965,817
5,159,154,817
5,701,998,335

42,727,834
400,000
43,526,735
215,284
567,584,088
654,453,941
5,394,571,341
5,954,235,805△ 26,986,000
0△ 26,638,600
0△ 176,863,524△ 230,488,124△ 235,416,524△ 252,237,470

9,012,510
1,920,611
5,065,614
9,362,168
114,357,744
139,718,647

13,139,932
1,921,152
5,121,000
9,168,390
181,076,388
210,426,862△ 4,127,422△ 541△ 55,386
193,778△ 66,718,644△ 70,708,215

25,908,000
13,488,000
12,420,000
11,172,000
11,357,000
276,362,820
324,799,820
464,518,467

77,724,000
40,464,000
37,260,000
18,480,000
8,977,400
386,507,700
491,689,100
702,115,962△ 51,816,000△ 26,976,000△ 24,840,000△ 7,308,000
2,379,600△ 110,144,880△ 166,889,280△ 237,597,495

2,012,660,000(2,012,660,000)

2,012,660,000(2,012,660,000)

0(0)3,224,819,868(2,700,000,000)
5,237,479,868
5,701,998,335

3,239,459,843(2,700,000,000)
5,252,119,843
5,954,235,805△ 14,639,975(0)△ 14,639,975△ 252,237,470

貸

借

対

照

表

内

平成 31 年 3 月 31 日
科
Ⅰ

Ⅱ

Ⅲ

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
建物
基本財産定期預金
基本財産有価証券
基本財産金銭信託
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金
水先施設整備等基金有価証券
水先施設整備等基金貸付金
水先施設整備等基金金銭信託
水先施設整備等基金普通預金
特定資産合計(3) その他固定資産
機械装置
什器備品
ソフトウェア
電話加入権
リース資産
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
リース債務
仮受金
流動負債合計
２．固定負債
長期機械装置等未払金
長期機械装置未払金
長期ソフトウェア未払金
役員退職慰労引当金
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産
一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

訳

表

現在

（単位：円）

実施事業等会計
船員制度等

その他会計
施設整備
不動産貸付等

水先人養成支援14,335,971
25,930,197
191,984
8,651,823
49,109,975

497,157,766
0
2,708,198
20,736499,886,700

5,359,236
6,302
77,402
73,3435,516,283

6,855,564
0
178,223
0
7,033,787

509,372,566
6,302
2,963,823
94,079512,436,770

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0

0

0

73,607,056
34,052,944
00
107,660,000

795,43500000795,435

18,435,787
0
0
0
0
0
18,435,787

464,948
800,000,000
781,224,749
502,406,870
300,000,000
316,368,381
2,700,464,948

0
400,000
0215,284
513,537
1,128,821
1,924,256
51,034,231

15,741,834
0
16,888,135
0389,122,999
421,752,968
440,188,755
940,075,455

1,069,668
0
430,485
1,403,178
150,34803,053,679

内部取引消去合計

15,749,484
6,425,572
203,948
0
22,379,004

0△ 32,355,769
0△ 8,726,462△ 41,082,231

539,458,021
6,302
3,359,755
19,440542,843,518

73,607,056
34,052,944
00
107,660,000

0311,146,642
1,493,853,358
100,000,000
1,905,000,000

0
0
0
0

73,607,056
345,199,586
1,493,853,358
100,000,000
2,012,660,000

345,45900000345,459

19,246,194
800,000,000
781,224,749
502,406,870
300,000,000
316,368,381
2,719,246,194

2,487,371
000002,487,371

0
0
0
0
0
0
0

22,529,000
800,000,000
781,224,749
502,406,870
300,000,000
316,368,381
2,722,529,000

0000256,781
256,7812,700,721,729
2,706,238,012

0000256,781
256,781108,262,240
115,296,027

15,741,834
0
16,888,135
0389,636,561
422,266,530
3,249,172,724
3,761,609,494

0000570,466
570,466
1,908,057,837
1,930,436,841

0
0
0
0
0
0
0
△ 41,082,231

15,741,834
400,000
16,888,135
215,284
390,720,564
423,965,817
5,159,154,817
5,701,998,335

12,575,062
0
4,337,065
5,614,443
113,890,020
6,084,159
142,500,749

5,040,090
138
37,544
188,600
75,180249,911
5,591,463

4,612,244
1,920,473
34,898
161,533
75,180304,639
7,108,967

22,227,396
1,920,611
4,409,507
5,964,576
114,040,380
6,638,709
155,201,179

18,071,215
0225,622
1,994,414
167,016
2,087,753
22,546,020△ 32,355,769
0000△ 8,726,462△ 41,082,231

9,012,510
1,920,611
5,065,614
9,362,168
114,357,744
0
139,718,647

000599,760
195,675
363,189
1,158,624
4,212,303

25,908,000
13,488,000
12,420,000
8,855,280
9,580,507
275,232,979
319,576,766
462,077,515

000299,880
165,068
181,601
646,549
6,238,012

000299,880
45,579181,601
527,060
7,636,027

25,908,000
13,488,000
12,420,000
9,455,040
9,791,154
275,596,181
320,750,375
475,951,554

000
1,117,200
1,370,171403,450
2,890,821
25,436,841

0
0
0
0
0
0
0
△ 41,082,231

25,908,000
13,488,000
12,420,000
11,172,000
11,357,000
276,362,820
324,799,820
464,518,467

0
(0)

0
(0)

0
(0)

107,660,000(107,660,000)

107,660,000
1,905,000,000(107,660,000) (1,905,000,000)

0(0)2,012,660,000(2,012,660,000)

477,997,940
2,700,000,000(0) (2,700,000,000)
477,997,940
2,700,000,000
940,075,455
2,706,238,012

0(0)
107,660,000
115,296,027

0(0)0△ 41,082,231

3,224,819,868(2,700,000,000)
5,237,479,868
5,701,998,335

46,821,928(0)
46,821,928
51,034,231

小計

3,177,997,940(2,700,000,000)
3,285,657,940
3,761,609,494

法人会計

0
(0)
1,905,000,000
1,930,436,841

Ⅱ

正

味

財

産

増

減

計

算

書

平成 30 年 4 月 1 日 から 平成 31 年 3 月 31 日 まで
科
Ⅰ

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取賃貸料
特定資産運用益水先施設整備等基金受取利息
退職給付引当資産受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
水先施設整備等基金貸付金受取利息
受取補助金等
受取民間補助金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費（ 人件費 ）
役員報酬
給料手当
給与負担金
労働派遣費
通勤手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金費用
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付引当金繰入額（ 事務費 ）
修業生給与等
修業生養成手当
現場訓練旅費
現場訓練宿泊費
被服費
傷害保険料
教材費
訓練費
機械設備付帯工事費
講師等費
役務費
講師旅費
借料損料
機械装置用借室料
リース資産減価償却費
機械装置減価償却費
ソフトウェア減価償却費
機械装置保守費
教材作成費
委員手当
選考試験受験旅費
試験運営費
委員等旅費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
図書費
光熱水料費

当

年

度

前

年

度

増

（単位：円）
減45,062,754
22,017,078
23,045,676
5,545,782
5,543,047
2,735
460,000
460,000
9,741,503
9,741,503
924,060,264
924,060,264
185,821
8,526
177,295
985,056,124

45,020,281
21,974,605
23,045,676
6,001,809
5,999,329
2,480
460,000
460,000
9,454,305
9,454,305
924,050,132
924,050,132
261,913
8,309
253,604
985,248,440

42,47342,4730△ 456,027△ 456,282
255
00287,198
287,198
10,132
10,132△ 76,092217△ 76,309△ 192,316

948,332,066
151,482,205
42,546,350
61,330,594
10,706,300
3,426,174
2,948,017
13,666,178
7,367,754
519,751
137,969
6,174,000
2,659,118
796,849,861
40,187,244
140,500,000
13,082,393
26,944,063
3,516,480
2,407,050
6,319,144
2,468,567
0
117,257,527
27,750,024
2,950,197
21,438,053
0
181,505,523
26,986,000
26,638,600
17,856,000
7,368,840
3,760,000
3,651,320
3,115,899
7,694,550
3,609,367
14,691,674
1,485,521
2,883,465
460,701
87,933
501,308

842,037,558
142,675,374
44,285,702
54,478,353
11,231,401
2,102,723
2,684,540
12,172,839
7,065,494
352,800
06,256,800
2,044,722
699,362,184
35,145,920
121,250,000
7,797,016
23,492,741
2,986,200
2,137,300
5,046,046
2,848,316
10,712,216
114,634,959
23,500,020
3,714,970
21,234,750
584,333
148,509,066
26,986,000
26,638,600
16,200,000
10,677,960
3,360,000
2,374,460
2,661,777
5,283,690
3,915,055
11,676,275
1,173,646
3,262,132
807,716
109,896482,755

106,294,508
8,806,831△ 1,739,352
6,852,241△ 525,101
1,323,451
263,477
1,493,339
302,260
166,951
137,969△ 82,800
614,396
97,487,677
5,041,324
19,250,000
5,285,377
3,451,322
530,280
269,750
1,273,098△ 379,749△ 10,712,216
2,622,568
4,250,004△ 764,773
203,303△ 584,333
32,996,457
00
1,656,000△ 3,309,120
400,000
1,276,860
454,1222,410,860△ 305,688
3,015,399
311,875△ 378,667△ 347,015△ 21,963
18,553

業務委託費
翻訳費
視聴覚資料作成費
諸謝金
広報宣伝費
諸会費
修理費
修繕費
支払手数料
租税公課
建物管理費
建物減価償却費
雑費
管理費（ 人件費 ）
役員報酬
給料手当
労働派遣費
通勤手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付引当金繰入額（ 事務費 ）
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
図書費
光熱水料費
借料損料
諸謝金
諸会費
広報宣伝費
支払手数料
業務委託費
修繕費
租税公課
リース資産減価償却費
雑費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産寄贈損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高ⅡⅢ

49,836,248
912,591
05,136,481
17,999,869
158,800
103,08601,108,399
4,363,437
5,365,413
4,443,418
304,676
49,984,111
37,624,800
19,184,511
9,429,344
380,680
748,723
3,825,066
1,994,414
609,749
15,331
686,000
750,982
12,359,311
2,073,053
216,714
181,443531,6856,528
3,240
55,6782,381,784
277,439
1,893,200
153,920
112,293
228,340
03,202,350
127,281914,363
998,316,177△ 13,260,053

19,147,515
992,825
5,566,968
4,166,281
8,454,950
158,800
16,2004,714,200
1,083,926
6,380,651
4,750,659
4,443,418
281,976
53,613,780
41,193,866
18,996,632
9,487,151
778,622746,540
4,075,147
2,102,896
39,20004,743,200
224,478
12,419,914
2,083,778
194,783
213,821608,133
9,109
592
53,6132,359,215
201,839
1,892,200
153,920
106,1260523,800
3,216,772
174,147
628,066
895,651,338
89,597,102

30,688,733△ 80,234△ 5,566,968
970,200
9,544,919
0
86,886△ 4,714,200
24,473△ 2,017,214
614,754022,700△ 3,629,669△ 3,569,066
187,879△ 57,807△ 397,942
2,183△ 250,081△ 108,482
570,549
15,331△ 4,057,200
526,504△ 60,603△ 10,725
21,931△ 32,378△ 76,448△ 2,581
2,648
2,065
22,56975,600
1,000
0
6,167
228,340△ 523,800△ 14,422△ 46,866
286,297
102,664,839△ 102,857,155

0

0

0

1,379,922
1,379,922△ 1,379,922△ 14,639,975
3,239,459,843
3,224,819,868

000
89,597,102
3,149,862,741
3,239,459,843

1,379,922
1,379,922△ 1,379,922△ 104,237,077
89,597,102△ 14,639,975

指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取賃貸料
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

45,062,754
22,017,078
23,045,676△ 45,062,754
0
2,012,660,000
2,012,660,000

45,020,281
21,974,605
23,045,676△ 45,020,281
02,012,660,000
2,012,660,000

42,47342,4730△ 42,473000

正味財産期末残高
正味財産期末残高

5,237,479,868

5,252,119,843△ 14,639,975

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成 30 年 4 月 1 日 から 平成 3１ 年 3 月 31 日 まで
科
Ⅰ

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取賃貸料
特定資産運用益水先施設整備等基金受取利息
退職給付引当資産受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
水先施設整備等基金貸付金受取利息

受取補助金等
受取民間補助金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
（人件費）
役員報酬
給料手当
給与負担金
労働派遣費
通勤手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金費用
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付引当金繰入額（事務費）
修業生給与等
修業生養成手当
現場訓練旅費
現場訓練宿泊費
被服費
傷害保険料
教材費
訓練費
講師等費
役務費
講師旅費
借料損料
リース資産減価償却費
機械装置減価償却費
ソフトウェア減価償却費
機械装置保守費
教材作成費
委員手当
選考試験受験旅費
試験運営費
委員等旅費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
図書費
光熱水料費

実施事業等会計
船員制度等（単位：円）

その他会計
水先人養成支援

施設整備

不動産貸付等

小計

0
0
0
139
0
139
0
0
0
0
24,060,000
24,060,000
156
156
0
24,060,295

0
0
0
1,808
0
1,808
0
0
0
0
900,000,264
900,000,264
182,374
5,079
177,295
900,184,446

000
5,543,125
5,543,04778
0
0
9,741,503
9,741,503
0
0
3,125
3,125
0
15,287,753

23,048,628
2,952
23,045,676
69
0
69
0
0
0
0
0
0
58
58
0
23,048,755

23,048,628
2,952
23,045,676
5,545,002
5,543,047
1,955
00
9,741,503
9,741,503
900,000,264
900,000,264
185,557
8,262
177,295
938,520,954

52,671,601
24,561,108
2,905,175
17,323,685
00570,184
1,914,019
1,403,178
51,975
13,797
211,680
167,415
28,110,493
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,143,792
114,5780001,266,840
1,800,000
003,698,610
1,540,551
6,149,467
474,290456,309
88,95587,93350,128869,727,222
120,509,897
36,735,999
41,969,801
10,706,300
3,426,174
2,293,961
11,087,415
5,614,443
415,800
110,376
5,750,640
2,398,988
749,217,325
40,187,244
140,500,000
13,082,393
26,944,063
3,516,480
2,407,050
6,319,144
2,468,567
117,257,527
27,750,024
2,950,197
17,150,459
181,276,355
26,986,000
26,638,600
17,856,000
6,102,000
1,960,000
3,651,320
3,115,899
3,995,940
2,068,816
8,115,083
941,7072,191,762
365,8620
401,052

8,589,793
3,457,644
1,452,588
1,208,013
0044,060364,391
188,600
25,988
6,898
105,840
61,266
5,132,149
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,071,901
57,295
0
0
0
0
0
0
0
0
0
425,630
34,762
117,6972,942
025,064

17,343,450
2,953,556
1,452,588
829,095
0039,812
300,353
161,533
25,988
6,898
105,840
31,44914,389,894
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,071,901
57,295
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,494
34,762
117,6972,942
025,064

895,660,465
126,921,097
39,641,175
44,006,909
10,706,300
3,426,174
2,377,833
11,752,159
5,964,576
467,776
124,172
5,962,320
2,491,703
768,739,368
40,187,244
140,500,000
13,082,393
26,944,063
3,516,480
2,407,050
6,319,144
2,468,567
117,257,527
27,750,024
2,950,197
19,294,261
181,390,945
26,986,000
26,638,600
17,856,000
6,102,000
1,960,000
3,651,320
3,115,899
3,995,940
2,068,816
8,542,207
1,011,231
2,427,156
371,7460451,180

法人会計22,014,126
22,014,126
0
641
0
641
460,000
460,000
0
0
0
0
108
108
0
22,474,875

内部取
引消去

合 計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

45,062,754
22,017,078
23,045,676
5,545,782
5,543,047
2,735
460,000
460,000
9,741,503
9,741,503
924,060,264
924,060,264
185,821
8,526
177,295
985,056,124

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

948,332,066
151,482,205
42,546,350
61,330,594
10,706,300
3,426,174
2,948,017
13,666,178
7,367,754
519,751
137,969
6,174,000
2,659,118
796,849,861
40,187,244
140,500,000
13,082,393
26,944,063
3,516,480
2,407,050
6,319,144
2,468,567
117,257,527
27,750,024
2,950,197
21,438,053
181,505,523
26,986,000
26,638,600
17,856,000
7,368,840
3,760,000
3,651,320
3,115,899
7,694,550
3,609,367
14,691,674
1,485,521
2,883,465
460,701
87,933
501,308業務委託費
翻訳費
諸謝金
広報宣伝費
諸会費
修理費
支払手数料
租税公課
建物管理費
建物減価償却費
雑費
管理費
（人件費）
役員報酬
給料手当
労働派遣費
通勤手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付引当金繰入額
（事務費）
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
図書費
光熱水料費
借料損料
諸謝金
諸会費
広報宣伝費
支払手数料
修繕費
租税公課
リース資産減価償却費
雑費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産寄贈損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額実施事業等会計振替額
法人会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高ⅡⅢ

指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取賃貸料
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高
正味財産期末残高

8,762,927
912,591
420,71202,880
055,004
21,0440063,88240,942,1010
2,360,057
17,999,869
33,040103,086
1,022,495
390,25300
166,880

65,6100
1,258,856
0
121,440
0
16,692
1,867,906
0066,35465,6100
1,096,85601,440
014,2082,084,234
5,365,413
4,443,418
7,560

41,073,321
0
4,715,769
17,999,869
155,920
103,086
1,053,395
4,342,393
5,365,413
4,443,418
240,794

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

49,836,248
912,591
5,136,481
17,999,869
158,800
103,086
1,108,399
4,363,437
5,365,413
4,443,418
304,676
49,984,111
37,624,800
19,184,511
9,429,344
380,680
748,723
3,825,066
1,994,414
609,749
15,331
686,000
750,982
12,359,311
2,073,053
216,714
181,443531,6856,528
3,240
55,6782,381,784
277,439
1,893,200
153,920
112,293
228,340
3,202,350
127,281914,363
998,316,177△ 13,260,053

52,671,601△ 28,611,306

869,727,222
30,457,224

8,589,793
6,697,960

17,343,450
5,705,305

895,660,465
42,860,489

49,984,111
37,624,800
19,184,511
9,429,344
380,680
748,723
3,825,066
1,994,414
609,749
15,331
686,000
750,982
12,359,311
2,073,053
216,714
181,443531,6856,528
3,240
55,6782,381,784
277,439
1,893,200
153,920
112,293
228,340
3,202,350
127,281914,363
49,984,111△ 27,509,236

0

0

0

0

0

0

0

0

0
0
0
21,452,895
25,930,197△ 4,477,302△ 7,158,411
53,980,339
46,821,928

1,379,922
1,379,922△ 1,379,922△ 36,558,866
0△ 36,558,866△ 7,481,564
485,479,504
477,997,940

000△ 6,697,960△ 4,722,229△ 1,975,731
02,700,000,000
2,700,000,000

000△ 5,705,305△ 3,803,375△ 1,901,930
000

1,379,922
1,379,922△ 1,379,922△ 48,962,131△ 8,525,604△ 40,436,527△ 7,481,564
3,185,479,504
3,177,997,940

000
27,509,236△ 17,404,593
44,913,829
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

1,379,922
1,379,922△ 1,379,922
000△ 14,639,975
3,239,459,843
3,224,819,868

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

23,048,628
2,952
23,045,676△ 23,048,628
0
107,660,000
107,660,000

23,048,628
2,952
23,045,676△ 23,048,628
0
107,660,000
107,660,000

22,014,126
22,014,126
0△ 22,014,126
0
1,905,000,000
1,905,000,000

0
0
0
0
0
0
0

45,062,754
22,017,078
23,045,676△ 45,062,754
0
2,012,660,000
2,012,660,000

46,821,928

477,997,940

2,700,000,000

107,660,000

3,285,657,940

1,905,000,000

05,237,479,868

Ⅲ

財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券： 償却原価法（定額法）によっている。
（２）固定資産の減価償却の方法
建物： 定額法によっている。
機 械 装 置 ： 定額法によっている。
ソ フ ト ウ エ ア :定額法によっている。
什 器 備 品(絵画) ： 減価償却はしていない。
リ ー ス 資 産：
所有権移転外ファイナンスリース取引に係るリース
資産、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
賞 与 引 当 金：
役員及び職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
役員退職慰労引当金：
役員の退職慰労金の給付に備えるため、当期末における要支給額に相当する額を計上している。
退 職 給 付 引当金：
職員の退職金の給付に備えるため、当期末における要支給額に相当する額を計上している。
（４）リース取引の処理方法
リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
は、引き続き賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
また、リース会計基準適用年度開始後の所有権移転外ファイナンス・リース
取引はリース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（５）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

基本財産
建物
基本財産定期預金
基本財産有価証券
基本財産金銭信託
小計
特定資産
退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金
水先施設整備等基金有価証券
水先施設整備等基金貸付金
水先施設整備等基金金銭信託
水先施設整備等基金普通預金
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

目

基本財産
建物
基本財産定期預金
基本財産有価証券
基本財産金銭信託
小計
特定資産
退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金
水先施設整備等基金有価証券
水先施設整備等基金貸付金
水先施設整備等基金金銭信託
水先施設整備等基金普通預金
小計
合計（単位：円）

科

取得価額
178,591,245
134,930,000
400,000
133,193,000
571,788,720
1,018,902,965

計

減価償却累計額
104,984,189
119,188,166
0
116,304,865
181,068,156
521,545,376

当期末残高
73,607,056
15,741,834
400,000
16,888,135
390,720,564
497,357,589

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）

種類及び銘柄78,050,474
521,995,838
1,412,613,688
0
2,012,660,000

0545,199,586
101,239,670
100,000,000
746,439,256

4,443,418
721,995,838
20,000,000
0746,439,256

73,607,056
345,199,586
1,493,853,358
100,000,000
2,012,660,000

27,457,400
1,130,000,000
449,825,964
504,391,238
300,000,000
315,782,798
2,727,457,400
4,740,117,400

22,529,000
800,000,000
381,560,300
93,500,000
1,800,000,000
316,368,381
3,413,957,681
4,160,396,937

27,457,400
1,130,000,000
50,161,515
95,484,368
1,800,000,000
315,782,798
3,418,886,081
4,165,325,337

22,529,000
800,000,000
781,224,749
502,406,870
300,000,000
316,368,381
2,722,529,000
4,735,189,000

当期末残高

目

建物
機械装置
什器備品(絵画）
ソフトウエア
リース資産
合（単位：円）
当期末残高

当期減少額

帳簿価額
140,499,446
50,000,000
19,831,942
9,915,996
59,581,503
57,183,231
29,439,873
40,000,000
52,728,770
100,047,594
130,000,000
148,954,051
96,424,201
199,658,174
96,889,956
100,000,000
42,910,225
19,788,396
100,000,000
199,972,852
200,577,696
99,963,001
50,297,000
30,414,200
100,000,000
100,000,000
2,275,078,107

第61回利付国債
第326回利付国債
第143回利付国債
第143回利付国債
第9回利付国債
第10回利付国債
第10回利付国債
第152回利付国債
第152回利付国債
第32回東京地下鉄社債
大阪府公募公債第367回
第9回利付国債
第10回利付国債
第194回日本高速道路保有・債務返済機構債
第10回利付国債
第69回鉄道建設・運輸施設整備支援機構債
第326回利付国債
第547回東京電力債
第131回日本高速道路保有・債務返済機構債
第482回関西電力債
第8回三井住友FG劣後債
第719回東京都公債
第14回三菱UFJFG劣後債
第562回東京電力債
第317回北海道電力債
第17回東京電力ﾊﾟﾜｰｸﾞﾘｯﾄﾞ社債
合計時
価147,795,495
51,695,000
24,182,000
12,091,000
70,794,000
68,406,000
34,203,000
46,404,000
61,485,300
99,750,000
133,536,000
177,000,000
114,010,000
241,800,000
114,010,000
116,600,000
44,462,000
20,458,000
116,600,000
202,920,000
199,900,000
103,420,000
50,275,000
30,417,000
103,990,000
99,710,000
2,485,913,795

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。

（単位：円）（うち指定正味財産 （うち一般正味財 （うち負債に対応からの充当額）産からの充当額） する額）

73,607,056
345,199,586
1,493,853,358
100,000,000
2,012,660,000(73,607,056)(345,199,586)(1,493,853,358)(100,000,000)(2,012,660,000)

(0)
(0)
(0)
(0)
(0)

－
－
－
－
－

22,529,000
800,000,000
781,224,749
502,406,870
300,000,000
316,368,381
2,722,529,000
4,735,189,000

－
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(2,012,660,000)－(800,000,000)(781,224,749)(502,406,870)(300,000,000)(316,368,381)(2,700,000,000)(2,700,000,000)(22,529,000)
－
－
－
－
－
(22,529,000)(22,529,000)

補助金等の名称補助金
１．水先人養成事業補助金
２．海技に関する調査研究補助金
合
計

前期末

交付者

残高

（公財）

当期増加額

内

容

（単位：円）
当期末 貸借対照表上
残高

の記載区分

0

900,000,264 900,000,264

0

024,060,000 24,060,000

00924,060,264

0

日本海事センター（公財）
日本海事センター

７.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

経常収益への振替額
基本財産運用益
合
計

当期減少額

評価損益
7,296,049
1,695,000
4,350,058
2,175,004
11,212,497
11,222,769
4,763,127
6,404,000
8,756,530△ 297,594
3,536,000
28,045,949
17,585,799
42,141,826
17,120,044
16,600,000
1,551,775
669,604
16,600,000
2,947,148△ 677,696
3,456,999△ 22,000
2,800
3,990,000△ 290,000
210,835,688

金

額
45,062,754
45,062,754

924,060,264

Ⅳ

附 属 明 細 書

１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため、記載は省略する。

第131回日本高速道路保有・債務返済機構債

同上
同上
同上

合同運用指定金銭信託
みずほ銀行麹町支店

同上
役職員の退職金の引当148,954,051
96,424,201
199,658,174
96,889,956
100,000,000
42,910,225
19,788,396
100,000,000
100,000,000
22,529,000

大和ネクスト銀行

水先業務施設整備等事業の不可欠資産である。

300,000,000

第9回利付国債
第10回利付国債
第194回日本高速道路保有・債務返済機構債

第10回利付国債

２．引当金の明細第69回鉄道建設・運輸施設整備支援機構債

第326回利付国債
第547回東京電力債(単位：円)
科

目

期首残高

当期減少額

当期増加額

目的使用

その他

期末残高
特定資産

役員退職慰労引当金

18,480,000

6,860,000

14,168,000－

退職給付引当金

8,977,400

3,410,100

1,030,500－

11,357,000

賞与引当金

9,168,390

9,362,168

9,168,390－

9,362,168

11,172,000

基本財産金銭信託
退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金

同上
同上
同上
同上
同上

運用益は船員制度の調査研究等事業(公益目的事業)の財源として使用している。

水先施設整備等基金有価証券

オリックス銀行

同上

500,000,000

第482回関西電力債

満期保有目的で保有する水先業務施設整備等事業の199,972,852

不可欠資産であり、運用益は船員制度の調査研究等事業(公益目的事業)の財源として使用している。

第8回三井住友FG劣後債
第719回東京都公債
第14回三菱UFJFG劣後債
第562回東京電力債
第317回北海道電力債
第17回東京電力ﾊﾟﾜｰｸﾞﾘｯﾄﾞ社債
水先施設整備等基金貸付金

貸付水先人会他

同上
同上
同上

水先業務施設整備等事業として、
水先人会等に対し水先施設の整備

200,577,696
99,963,001
50,297,000
30,414,200
100,000,000
100,000,000
502,406,870

等のため融資したものである。

Ⅴ

財
平成 31 年

貸借対照表科目産目

3 月 31 日録
現在

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額(流動資産)
現金預金
現金
普通預金

定期預金
通常貯金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計(固定資産)
基本財産

建物

手元保管
三井住友信託銀行
芝営業部
みずほ銀行麹町支店
みずほ銀行麹町支店
海事ビル内郵便局

運転資金として運転資金として運転資金及び水先人養成支援事業の事業費として運転資金及び水先人養成支援事業の事業費として運転資金として借室料・共益費（4月分）他
日本海洋科学への立替

基本財産定期預金403.22㎡
千代田区麹町 4－5
海事センタービル
8階建6階の一部
みずほ銀行麹町支店

基本財産有価証券

三井住友信託銀行
大和ネクスト銀行
第61回利付国債

第326回利付国債
第143回利付国債
第143回利付国債
第9回利付国債
第10回利付国債
第10回利付国債
第152回利付国債
第152回利付国債
第32回東京地下鉄社債
大阪府公募公債第367回

不動産貸付事業の財産であり、収益を船員制度の調査研究等事業(公益目的事業)の財源として使用している。
公益目的保有財産であり､運用益を船員制度の調査研究等事業（公益目的事業）の財源として使用し
ている。
同上
同上
満期保有目的で保有する公益目的保有財産であり、運用益は船員制度の調査研究事業(公益目的事業)の財源として使用している。
同上
同上
同上
同上
同上
同上
同上
同上
同上
同上

水先施設整備等基金金銭信託三井住友信託銀行

水先業務施設整備等事業の不可欠資産であり、同事業の貸付金として使用している。

300,000,000

水先施設整備等基金普通預金みずほ銀行麹町支店

水先業務施設整備等事業の不可欠資産であり、同事業の貸付金として使用している。

248,000,000

機械装置

三井住友信託銀行
水先人養成を実施する水先人会

同上
水先人の養成に使用する操船シミュレータであり、

68,368,381
15,741,834

什器備品
ソフトウェア

事務室（絵画1点）
同上

814,560
4,912,362
233,304,309
300,000,000
426,7906,302
3,359,755
19,440542,843,518

その他
固定資産

水先人養成支援事業として同養成を実施する水先人会(5水先人会）に無償貸与している。

電話加入権
リース資産
操船シミュレータ

73,607,056

ウェアであり、水先人養成支援事業として同養成を実施する水先人会(5水先人会）に無償貸与している。
事業用

登録水先人養成施設

パソコン
事務室
会計処理用サーバー 事務室

65,199,586

水先人の養成に使用する操船シミュレータ用ソフト

水先人養成支援事業として、登録水先人養成施設へ無償貸与している。
事務用
事務用

固定資産合計
資産合計

400,000
16,888,135

215,284
385,014,600
1,493,100
4,212,864
5,159,154,817
5,701,998,335(流動負債)
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
リース債務

170,000,000
110,000,000
140,499,446

50,000,000
19,831,942
9,915,996
59,581,503
57,183,231
29,439,873
40,000,000
52,728,770
100,047,594
130,000,000

水先養成施設支援に係る未払い額他
社会保険料等
普通預金
操船シミュレーター他

操船シミュレータオペレータ費用の未払い分他
建物賃貸料（4月分）他
給与から源泉徴収した社会保険料等の未納付分
2019年6月支給賞与の当期負担分
リース契約に係る短期リース債務

流動負債合計(固定負債)
長期機械装置等未払金
長期機械装置未払金
長期ｿﾌﾄｳｴｪｱ未払金
役員退職慰労引当金
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計
負債合計
正味財産

水先人会貸与ｼﾐｭﾚｰﾀ５台分
水先人会貸与ｼﾐｭﾚｰﾀ用５台分
役員に対するもの
職員に対するもの
操船シミュレータ他

水先人会貸与操船ｼﾐｭﾚｰﾀの未払い額
水先人会貸与操船ｼﾐｭﾚｰﾀ用ｿﾌﾄｳｪｱの未払い額
役員に対する退職慰労金の支払いに備えたもの
職員に対する退職金の支払いに備えたもの
リース契約に係る長期リース債務

9,012,510
1,920,611
5,065,614
9,362,168
114,357,744
139,718,647

13,488,000
12,420,000
11,172,000
11,357,000
276,362,820
324,799,820
464,518,467
5,237,479,868