平成２６年度

決

算

報

告

書

自

平成２６年

４月

１日

至

平成２７年

３月３１日

一般財団法人海技振興センター目次

平成２６年度財務諸表
Ⅰ

貸借対照表
貸借対照表内訳表頁
１
３

Ⅱ

正味財産増減計算書
正味財産増減計算書内訳表

５８Ⅲ

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益６．補助金等の内訳ならびに交付者、当期の増減額及び残高
７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳

１２
１２
１２
１３
１３
１３
１４
１４

Ⅳ

財産目録

１５

Ⅴ

付属明細書

１７

貸

借

対

照

表

平成 27 年 3 月 31 日 現在
科

目

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
仮払金
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産建物
基本財産定期預金
基本財産有価証券
基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金
水先施設整備等基金普通預金
水先施設整備等基金貸付金
水先施設整備等基金有価証券
特定資産合計(３）その他固定資産
機械装置
什器備品
ソフトウェア
電話加入権
リース資産
敷金
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

当

年

度

（単位：円）
前

年

度

増

減

Ⅰ

負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
リース債務
流動負債合計
２．固定負債
長期機械装置等未払金
長期機械装置未払金
長期ソフトウェア未払金
役員退職慰労引当金
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計
負債合計

495,193,377
3,011,439
2,082,732
14,9890500,302,537

563,219,181
7,832,607
2,819,157
46,9784,450
573,922,373△68,025,804△4,821,168△736,425△31,989△4,450△73,619,836

89,826,515
263,625,627
1,659,207,858
2,012,660,000

94,238,953
55,739,789
1,862,681,258
2,012,660,000△4,412,438
207,885,838△203,473,400
031,135,600
1,230,000,000
241,075,163
579,966,165
648,958,672
2,731,135,600

61,172,100
921,000,000
466,274,197
664,076,474
648,649,329
2,761,172,100△30,036,500
309,000,000△225,199,034△84,110,309
309,343△30,036,500

123,685,834
400,000
113,850,001
215,284
712,133,433
532,464
950,817,016
5,694,612,616
6,194,915,153

0
400,000
0215,284993,247,737
0993,863,021
5,767,695,121
6,341,617,494

123,685,834
0
113,850,001
0△281,114,304
532,464△43,046,005△73,082,505△146,702,341

13,326,034
1,746,033
4,205,988
11,084,957
281,114,304
311,477,316

14,876,776
1,746,296
3,513,658
10,314,590
281,114,304
311,565,624△1,550,742△263
692,330
770,367
0△88,308

233,172,000
121,392,000
111,780,000
12,544,000
18,591,600
431,019,129
695,326,729
1,006,804,045

000
41,501,100
19,671,000
712,133,433
773,305,533
1,084,871,157

233,172,000
121,392,000
111,780,000△28,957,100△1,079,400△281,114,304△77,978,804△78,067,112

2,012,660,000(2,012,660,000 )(0)

2,012,660,000(2,012,660,000 )
(
0 )

(
(

Ⅱ

Ⅲ

正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（ うち基本財産への充当額 ）（ うち特定資産への充当額 ）

1頁

0
0)
0)

（単位：円）科

目

２．一般正味財産
一般正味財産一般正味財産（ うち基本財産への充当額 ）（ うち特定資産への充当額 ）正味財産合計
負債及び正味財産合計

当

年

度

3,175,451,108
3,175,451,108(
0)(2,700,000,000 )
5,188,111,108
6,194,915,153

2頁

前

年

度

3,244,086,337
3,244,086,337(
0 )(2,700,000,000 )5,256,746,337
6,341,617,494

増減△68,635,229△68,635,229
(
0)
(
0)
△68,635,229△146,702,341

貸

内

訳

平成 27 年 3 月 31 日

借

対

照

表

現在

表
（単位：円）

科

目

船員制度等
Ⅰ

Ⅱ

資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産建物
基本財産定期預金
基本財産有価証券
基本財産合計（２）特定資産退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金
水先施設整備等基金普通預金
水先施設整備等基金貸付金
水先施設整備等基金有価証券
特定資産合計（３）その他固定資産
機械装置
什器備品
ソフトウェア
電話加入権
リース資産
敷金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
賞与引当金
リース債務

その他会計

実施事業等会計
水先人養成支援

施設整備

法人会計

不動産貸付

内部取引消去合計

小計

26,511,004
29,903,002
154,804
14,265,044
70,833,854

435,117,918
3,000,000
1,499,868
0439,617,786

10,123,429
077,40273,775
10,274,606

6,056,200
0178,655518
6,235,373

451,297,547
3,000,000
1,755,925
74,293456,127,765

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

89,826,515
17,833,485
0
107,660,000

89,826,515
17,833,485
0
107,660,000

0245,792,142
1,659,207,858
1,905,000,000

0
0
0
0

89,826,515
263,625,627
1,659,207,858
2,012,660,000

5,040,567
00005,040,567

21,040,701
0000
21,040,701

633,730
1,230,000,000
241,075,163
579,966,165
648,958,672
2,700,633,730

606,2840000606,284

22,280,715
1,230,000,000
241,075,163
579,966,165
648,958,672
2,722,280,715

3,814,31800003,814,318

0
0
0
0
0
0

31,135,600
1,230,000,000
241,075,163
579,966,165
648,958,672
2,731,135,600

0400,000
0215,284
418,56001,033,844
6,074,411
76,908,265

123,685,834
0
113,850,001
0710,831,418
532,464
948,899,717
969,940,418
1,409,558,204

0000
209,2680
209,268
2,700,842,998
2,711,117,604

0000209,2680
209,268
108,475,552
114,710,925

123,685,834
0
113,850,001
0711,249,954
532,464
949,318,253
3,779,258,968
4,235,386,733

0
0
0
0
0
0
0
0
464,919000464,9190
1,909,279,237
0
1,934,473,133 △51,852,978123,685,834
400,000
113,850,001
215,284
712,133,433
532,464
950,817,016
5,694,612,616
6,194,915,153

6,617,014
0356,935
1,347,350
163,140

12,362,827
0
3,520,258
6,964,797
280,606,824

9,663,651
148
36,448202,910
81,564

3,853,237
1,745,885
34,922
178,719
81,56425,879,715
1,746,033
3,591,628
7,346,426
280,769,952

18,344,981 △37,515,676
00257,42502,391,181
0
181,2120

13,326,034
1,746,033
4,205,988
11,084,957
281,114,304

3頁

17,384,826
0
7,624,113 △37,515,676
172,003
0
12,954 △14,337,302
25,193,896 △51,852,978495,193,377
3,011,439
2,082,732
14,989500,302,537（単位：円）
科

目

船員制度等

水先人養成支援08,484,439

9,342,934
312,797,640

000846,720
4,193,847
255,420
5,295,987
13,780,426

233,172,000
121,392,000
111,780,000
9,596,160
11,444,541
430,224,594
684,437,295
997,234,935

仮受金
流動負債合計
２．固定負債
長期機械装置等未払金
長期機械装置未払金
長期ソフトウェア未払金
役員退職慰労引当金
退職給付引当金
リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ

正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産
一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

その他会計

実施事業等会計

(
(

(
(

0
0)
0)

(
(

0
0)
0)

63,127,839
412,323,269
0) (
0)
0) (
0)
63,127,839
412,323,269
76,908,265 1,409,558,204

施設整備

法人会計

内部取引消去

合計

不動産貸付

小計

371,449
10,356,170

422,610
6,316,937

10,136,993
329,470,747

4,200,309 △14,337,302
25,375,108 △51,852,978

0311,477,316

000423,360
210,370
127,704
761,434
11,117,604

000423,360
182,924
127,704
733,988
7,050,925

233,172,000
121,392,000
111,780,000
10,442,880
11,837,835
430,480,002
685,932,717
1,015,403,464

0
0
0
0
0
0
1,254,400
02,559,918
0
283,7070
4,098,025
0
29,473,133 △51,852,978

233,172,000
121,392,000
111,780,000
12,544,000
18,591,600
431,019,129
695,326,729
1,006,804,045

0
107,660,0000) (107,660,000)
0) (
0)

(
(

107,660,000
1,905,000,000(107,660,000) (1,905,000,000) (
(
0)
(
0) (

2,700,000,000
03,112,323,269
(
0) (
0)
(
0)
(2,700,000,000) (0) (2,700,000,000)
2,700,000,000
107,660,000
3,219,983,269
2,711,117,604
114,710,925
4,235,386,733

4頁

0 2,012,660,0000) (2,012,660,000)
0) (
0)

0
0 3,175,451,108
(
0) (
0) (
0)
(
0) (
0) (2,700,000,000)
1,905,000,000
0 5,188,111,108
1,934,473,133 △51,852,978 6,194,915,153

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成 26 年 4 月 1 日 から 平成 27 年 3 月 31 日 まで

（単位：円）
科目

当

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取賃貸料
特定資産運用益水先施設整備等基金受取利息
その他特定資産受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
水先施設整備等基金貸付金受取利息
受取補助金等
受取民間補助金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ

(2) 経常費用
事業費（ 人件費 ）
役員報酬
給料手当
給与負担金
労働派遣費
通勤手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金費用
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付引当金繰入額（ 事務費 ）
修業生給与等
修業生養成手当
現場訓練旅費
現場訓練宿泊費
被服費
傷害保険料
教材費
訓練費
機械設備付帯工事費
講師等費
役務費
講師旅費
借料損料
機械装置用借室料
リース資産減価償却費
機械装置減価償却費
ソフトウェア減価償却費

44,796,962
23,846,342
20,950,620
11,564,410
11,559,472
4,938
410,000
410,000
13,381,159
13,381,159
924,012,108
924,012,108
293,275
170,961
122,314994,457,914

43,209,120
22,840,464
20,368,656
5,100,671
5,087,326
13,345410,000
410,000
17,859,904
17,859,904
923,528,108
923,528,108
230,265
163,383
66,882
990,338,068

1,587,842
1,005,878
581,964
6,463,739
6,472,146△8,40700△4,478,745△4,478,745
484,000
484,000
63,0107,578
55,432
4,119,846

1,000,098,724
174,512,254
42,136,205
82,230,676
10,963,820
03,302,844
17,844,701
8,693,776
371,249
459,681
4,939,200
3,570,102
825,586,470
13,293,955
151,750,000
7,251,517
22,139,576
2,686,680
2,043,150
5,035,014
7,848,668
37,551,600
114,909,528
34,007,806
4,534,786
19,946,925
670,901
280,933,092
11,244,166
10,349,999

869,370,604
170,732,464
40,794,382
76,834,482
10,660,040
3,542,783
3,772,127
15,596,367
7,978,943
2,822,400
819,200
3,601,800
4,309,940
698,638,1400
166,000,000
15,643,987
30,615,846
3,097,117
1,806,600
4,044,500
4,692,484
24,675,000
45,045,916
30,240,000
4,543,929
18,619,549
0
213,217,503
00130,728,120
3,779,790
1,341,823
5,396,194
303,780△3,542,783△469,283
2,248,334
714,833△2,451,151△359,519
1,337,400△739,838
126,948,330
13,293,955△14,250,000△8,392,470△8,476,270△410,437
236,550
990,5143,156,184
12,876,600
69,863,612
3,767,806△9,143
1,327,376
670,901
67,715,589
11,244,166
10,349,999

5頁

（単位：円）科

目

機械装置保険料
教材作成費
教育センター準備費
委員手当
選考試験受験旅費
試験運営費
委員等旅費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
図書費
光熱水料費
業務委託費
翻訳費
視聴覚資料作成費
諸謝金
広報宣伝費
諸会費
修理費
支払手数料
租税公課
建物管理費
建物減価償却費
雑費
管理費（ 人件費 ）
役員報酬
給料手当
労働派遣費
通勤手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付引当金繰入額（ 事務費 ）
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
図書費
光熱水料費
借料損料
諸謝金
諸会費
広報宣伝費
支払手数料
業務委託費
租税公課
リース資産減価償却費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

当

年

度

456,06001,420,605
3,890,000
2,192,460
2,229,163
5,384,550
2,325,929
10,842,626
1,230,066
5,871,412
2,712,962
270,373583,451
22,196,426
2,015,531
3,140,400
4,942,973
7,566,203
348,800
950,940
1,114,911
9,329,893
3,376,933
4,412,438
584,00257,994,419
44,523,916
18,801,607
15,625,203
0
1,141,386
4,740,271
2,391,181
386,251
241,519548,800
647,698
13,470,503
2,125,434
194,365
152,882
883,524
2,590
6,084
64,7982,209,962
144,407
1,807,200
151,720
106,57004,658,497
181,212781,258
1,058,093,143△63,635,229

6頁

前

年

度

0
7,665,000
05,360,000
1,369,880
1,495,538
7,870,840
2,175,159
10,882,634
922,486
13,099,580
1,797,873
489,733
533,050
41,375,250
9,077,940
4,287,150
5,403,494
4,702,775
28,80001,055,856
5,554,740
2,863,264
4,412,438
3,972,229
59,180,819
43,662,166
18,608,708
13,799,235
393,635
929,633
4,399,448
2,335,647
313,6000
1,780,200
1,102,060
15,518,653
2,473,310
221,384
178,698
949,849
25,294
6,946
59,202
2,066,085
318,596
1,830,200
149,200
91,0142,100,000
7,560
176,4214,864,894
928,551,423
61,786,645

増減456,060△7,665,000
1,420,605△1,470,000
822,580733,625△2,486,290
150,770△40,008
307,580△7,228,168
915,089△219,360
50,401△19,178,824△7,062,409△1,146,750△460,521
2,863,428
320,000
950,940
59,055
3,775,153
513,669
0△3,388,227△1,186,400
861,750
192,899
1,825,968△393,635
211,753
340,823
55,53472,651
241,519△1,231,400△454,362△2,048,150△347,876△27,019△25,816△66,325△22,704△862
5,596
143,877△174,189△23,000
2,520
15,556△2,100,000
4,650,937
4,791△4,083,636
129,541,720△125,421,874（単位：円）科目

当

評価損益等計
当期経常増減額

年

度

前

年

度

増

減

0
△63,635,229

061,786,645

0△125,421,8740２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用返還養成手当払戻費
養成手当返還免除損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高00220,000
590,000
4,780,000
6,160,000
5,000,000
6,750,000△5,000,000△6,750,000△68,635,229
55,036,645
3,244,086,337 3,189,049,692
3,175,451,108 3,244,086,337△370,000△1,380,000△1,750,000
1,750,000△123,671,874
55,036,645△68,635,229

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取賃貸料
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

44,796,962
43,209,120
23,846,342
22,840,464
20,950,620
20,368,656
44,796,962
43,209,120
002,012,660,000 2,012,660,000
2,012,660,000 2,012,660,000

1,587,842
1,005,878
581,964
1,587,842
0005,188,111,108 5,256,746,337△68,635,229

Ⅲ

正味財産期末残高
正味財産期末残高

7頁

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成 26 年 4 月 1 日 から 平成 27 年 3 月 31 日 まで

（単位：円）
科
Ⅰ目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取賃貸料
特定資産運用益水先施設整備等基金受取利息
その他特定資産受取利息
受取会費
賛助会員受取会費
事業収益
水先施設整備等基金貸付金受取利息
受取補助金等
受取民間補助金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
（人件費）
役員報酬
給料手当
給与負担金
通勤手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金費用
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付引当金繰入額（事務費）
修業生給与等

その他会計

実施事業等会計
船員制度等

水先人養成支援

法人会計

施設整備

不動産貸付

小計

0
0
0
1,423
0
1,423
0
0
0
0
24,012,000
24,012,000
4,290
4,290
0
24,017,713

0
0
0
1,607
0
1,607
0
0
0
0
900,000,108
900,000,108
229,717
107,403
122,314900,231,432

0
00
11,559,777
11,559,472
305
00
13,381,159
13,381,159
0
052,89752,897
0
24,993,833

20,953,975
3,355
20,950,620
305
0
305
0
0
0
0
0
0
1,572
1,572
0
20,955,852

20,953,975
3,355
20,950,620
11,561,689
11,559,472
2,217
0
0
13,381,159
13,381,159
900,000,108
900,000,108
284,186
161,872
122,314946,181,117

51,802,414
25,115,095
2,864,160
16,382,328
0587,254
2,902,766
1,347,350
37,125
21,425
211,680
761,007
26,687,319
0918,718,105
142,192,820
36,407,885
63,197,946
10,963,820
2,608,110
14,226,111
6,964,797
297,000
416,830
4,515,840
2,594,481
776,525,285
13,293,955

13,495,925
3,830,577
1,432,080
1,495,862
055,864
387,716
202,910
18,562
10,713
105,840
121,030
9,665,348
0

16,082,280
3,373,762
1,432,080
1,154,540
051,616328,108
178,719
18,562
10,713
105,840
93,584
12,708,518
0948,296,310
149,397,159
39,272,045
65,848,348
10,963,820
2,715,590
14,941,935
7,346,426
334,124438,256
4,727,520
2,809,095
798,899,151
13,293,955

8頁

23,842,987
23,842,987
0
1,298
0
1,298
410,000
410,000
0
0
0
0
4,799
4,799
0
24,259,084

内部取引消去合計

44,796,962
23,846,342
20,950,620
11,564,410
11,559,472
4,938
410,000
410,000
13,381,159
13,381,159
924,012,108
924,012,108
293,275
170,961
122,314994,457,914

1,000,098,724
174,512,254
42,136,205
82,230,676
10,963,820
3,302,844
17,844,701
8,693,776
371,249
459,681
4,939,200
3,570,102
825,586,470
13,293,955（単位：円）科

目実施事業等会計
船員制度等

修業生養成手当
現場訓練旅費
現場訓練宿泊費
被服費
傷害保険料
教材費
訓練費
機械設備付帯工事費
講師等費
役務費
講師旅費
借料損料
機械装置用借室料
リース資産減価償却費
機械装置減価償却費
ソフトウェア減価償却費
機械装置保険料
教育センター準備費
委員手当
選考試験受験旅費
試験運営費
委員等旅費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
図書費
光熱水料費
業務委託費
翻訳費
視聴覚資料作成費
諸謝金
広報宣伝費
諸会費
修理費
支払手数料
租税公課
建物管理費
建物減価償却費
雑費

その他会計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,989,147
0
163,14000001,360,000
00900,540
896,235
3,560,799
370,698
368,541
2,320,013
219,337
58,3427,700,000
2,015,531
3,140,400
1,553,815
02,880
031,501
11,1480025,252

水先人養成支援151,750,000
7,251,517
22,139,576
2,686,680
2,043,150
5,035,014
7,848,668
37,551,600
114,909,528
34,007,806
4,534,786
15,968,628
670,901
280,606,824
11,244,166
10,349,999
456,060
1,420,605
2,530,000
2,192,460
2,229,163
4,484,010
1,429,694
7,028,639
769,836
5,203,327
390,61545,554
466,763
14,496,426
001,207,182
7,566,203
23,040950,940
1,045,880
279,34400416,746
9頁

施設整備
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
994,575
081,564
0
0
0
0
0
0
0
0
0
252,199
49,141
149,772
1,167
2,741
29,1730001,144,988
0
321,440
022,4436,479,253
00136,892

法人会計

不動産貸付

小計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
994,575
081,564
0
0
0
0
0
0
0
0
0
989
40,391
149,772
1,167
2,741
29,1730001,036,988
01,440
015,0872,560,148
3,376,933
4,412,438
5,112

151,750,000
7,251,517
22,139,576
2,686,680
2,043,150
5,035,014
7,848,668
37,551,600
114,909,528
34,007,806
4,534,786
17,957,778
670,901
280,769,952
11,244,166
10,349,999
456,060
1,420,605
2,530,000
2,192,460
2,229,163
4,484,010
1,429,694
7,281,827
859,368
5,502,871
392,949
51,036525,109
14,496,426
00
3,389,158
7,566,203
345,920
950,940
1,083,410
9,318,745
3,376,933
4,412,438
558,750

内部取引消去合計
151,750,000
7,251,517
22,139,576
2,686,680
2,043,150
5,035,014
7,848,668
37,551,600
114,909,528
34,007,806
4,534,786
19,946,925
670,901
280,933,092
11,244,166
10,349,999
456,060
1,420,605
3,890,000
2,192,460
2,229,163
5,384,550
2,325,929
10,842,626
1,230,066
5,871,412
2,712,962
270,373583,451
22,196,426
2,015,531
3,140,400
4,942,973
7,566,203
348,800
950,940
1,114,911
9,329,893
3,376,933
4,412,438
584,002（単位：円）
科

目

管理費
（人件費）
役員報酬
給料手当
通勤手当
福利厚生費
賞与引当金繰入額
役員退職慰労金
退職給付費用
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付引当金繰入額
（事務費）
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
図書費
光熱水料費
借料損料
諸謝金
諸会費
広報宣伝費
支払手数料
租税公課
リース資産減価償却費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用

その他会計

実施事業等会計
船員制度等

水先人養成支援

施設整備

法人会計

不動産貸付

内部取引消去小計

51,802,414△27,784,701
0△27,784,701

918,718,105△18,486,673
0△18,486,673

13,495,925
11,497,908
0
11,497,908

16,082,280
4,873,572
0
4,873,572

948,296,310△2,115,193
0△2,115,193

57,994,419
44,523,916
18,801,607
15,625,203
1,141,386
4,740,271
2,391,181
386,251
241,519548,800
647,698
13,470,503
2,125,434
194,365
152,882
883,524
2,590
6,084
64,7982,209,962
144,407
1,807,200
151,720
106,570
4,658,497
181,212781,258
57,994,419△33,735,335
0△33,735,335

0

0

0

0

0

0

10頁

合計
57,994,419
44,523,916
18,801,607
15,625,203
1,141,386
4,740,271
2,391,181
386,251
241,519548,800
647,698
13,470,503
2,125,434
194,365
152,882
883,524
2,590
6,084
64,7982,209,962
144,407
1,807,200
151,720
106,570
4,658,497
181,212781,258
1,058,093,143△63,635,229
0△63,635,2290（単位：円）科

目実施事業等会計
船員制度等

返還養成手当払戻費
養成手当返還免除損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額実施事業等会計振替額
法人会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高ⅡⅢ

指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産受取賃貸料
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高
正味財産期末残高

その他会計
水先人養成支援00
0
024,709,286
29,891,563△5,182,277△3,075,415
66,203,254
63,127,839

0
0
0
0
0
0
0

63,127,839

施設整備

不動産貸付

法人会計

内部取引消去合計

小計

220,00000
220,000
4,780,000
004,780,000
5,000,000
005,000,000△5,000,000
00△5,000,000△42,073,141 △11,497,908 △4,873,572 △58,444,621
0△9,310,318 △2,739,472 △12,049,790△42,073,141△2,187,590 △2,134,100 △46,394,831△65,559,814
00 △65,559,814
477,883,083 2,700,000,000
0 3,177,883,083
412,323,269 2,700,000,000
0 3,112,323,269

0000
33,735,335△17,841,773
51,577,108000

220,000
4,780,000
5,000,000△5,000,000
000△68,635,229
3,244,086,337
3,175,451,108

20,953,975
3,355
20,950,620
20,953,975
0
107,660,000
107,660,000

23,842,987
23,842,987
0
23,842,987
0
1,905,000,000
1,905,000,000

44,796,962
23,846,342
20,950,620
44,796,962
0
2,012,660,000
2,012,660,000

412,323,269 2,700,000,000 107,660,000 3,219,983,269

1,905,000,000

5,188,111,108

0
0
0
0
0
0
0

11頁

0 20,953,975
0
3,355
0 20,950,620
0 20,953,975
000 107,660,000
0 107,660,000

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券 ： 償却原価法（定額法）によっている。
（２) 固定資産の減価償却の方法
建物 ： 定額法によっている。
機械装置 ： 定額法によっている。
ソフトウエア : 定額法によっている。
什器備品（絵画） ： 減価償却はしていない。
リース資産 ： 所有権移転外ファイナンスリース取引に係るリース資産、リース期間を耐用年数とし、残額価額を零とする定額法によっている。
（３） 引当金の計上基準
賞与引当金 ： 役員及び職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
役員退職慰労引当金 ： 役員の退職慰労金の給付に備えるた、当期末における要支給額に相当する額を計上している。
退職給付引当金 ： 職員の退職金の給付に備えるため、当期末における要支給額に相当する額を計上している。
（４） リース取引の処理方法
リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引は、引き続き賃貸借処
理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
また、リース会計基準適用年度開始後の所有権移転外ファイナンス・リース取引はリース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（５） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

基本財産
基本財産
建物
基本財産定期預金
基本財産有価証券
小
計
特定資産
特定資産
退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金
水先施設整備等基金普通預金
水先施設整備等基金貸付金
水先施設整備等基金有価証券
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

94,238,953
55,739,789
1,862,681,258
2,012,660,000

263,625,627
326,428,600
590,054,227

4,412,438
55,739,789
529,902,000
590,054,227

89,826,515
263,625,627
1,659,207,858
2,012,660,000

61,172,100
921,000,000
466,274,197
664,076,474
648,649,329
2,761,172,100
4,773,832,100

31,135,600
1,400,000,000
241,075,163
24,000,000
1,200,309,343
2,896,520,106
3,486,574,333

61,172,100
1,091,000,000
466,274,197
108,110,309
1,200,000,000
2,926,556,606
3,516,610,833

31,135,600
1,230,000,000
241,075,163
579,966,165
648,958,672
2,731,135,600
4,743,795,600

12頁

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

基本財産
建物
基本財産定期預金
基本財産有価証券
小計
特定資産
退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金
水先施設整備等基金普通預金
水先施設整備等基金貸付金
水先施設整備等基金有価証券
小
計
合
計

当期末残高

（うち指定正味財
産からの充当額）（うち負債に対応する額）（うち一般正味財
産からの充当額）

89,826,515 (
263,625,627 (
1,659,207,858 (
2,012,660,000 (

89,826,515)
263,625,627)
1,659,207,858)
2,012,660,000)

(
(
(
(

）
）
）
）

31,135,600
1,230,000,000 (
241,075,163 (
579,966,165 (648,958,672 (
2,731,135,600 (
4,743,795,600 (

－
－） (
－） (
－） (
－） (
－） (
2,012,660,000) ((－1,230,000,000) (241,075,163) (579,966,165) (648,958,672) (2,700,000,000) (2,700,000,000) (４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
（単位：円）
科

目

取得価額

計

177,042,196
400,000
134,930,000
124,200,000
1,376,176,300
1,812,748,496

建物
什器備品(絵画）
機械装置
ソフトウエア
リース資産
合

減価償却累計額
87,215,681
11,244,166
10,349,999
664,042,867
772,852,713

当期末残高
89,826,515
400,000
123,685,834
113,850,001
712,133,433
1,039,895,783

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
第61回利付国債
千葉県H17公募公債第1回
第270回利付国債
第245回北陸電力社債
大阪府公募公債第281回
第326回利付国債
第143回利付国債
第143回利付国債
第9回利付国債
第10回利付国債
第10回利付国債
第91回利付国債
大阪府公募公債第367回
第9回利付国債
第10回利付国債
神戸市H17年度第13回公募公債
第41回利付国債
第34回共同発行市場公募地方債
第194回日本高速道路保有・債務返済機構債
第10回利付国債
第69回鉄道建設･運輸施設整備支援機構債
第326回利付国債
第547回東京電力
第131回日本高速道路保有・債務返済機構債
第482回関西電力債
第719回東京都公債第545回東京電力
第94回日本高速道路保有・債務返済機構債
第317回北海道電力債
金銭信託
合
計

帳簿価額

時

139,998,898
40,000,000
40,000,000
13,000,000
10,000,000
50,000,000
19,783,930
9,891,996
59,459,759
56,378,443
29,279,841
79,967,848
130,000,000
148,649,775
95,402,549
10,000,000
20,000,000
149,863,160
199,562,226
96,001,376
100,000,000
42,814,465
19,153,592
100,000,000
199,891,408
99,926,005
49,197,216
99,944,043
100,000,000
100,000,000
2,308,166,530

149,374,554
40,068,000
40,108,000
13,109,200
10,051,000
51,760,000
22,028,000
11,014,000
64,284,000
61,146,000
30,573,000
80,136,000
133,770,000
160,725,000
101,910,000
10,133,400
21,118,000
151,579,500
220,416,000
101,910,000
104,394,000
44,513,600
20,334,000
104,340,000
206,300,000
104,260,000
50,715,000
100,100,000
102,800,000
100,000,000
2,412,970,254

13頁

価

評価損益
9,375,656
68,000108,000
109,200
51,0001,760,000
2,244,070
1,122,004
4,824,241
4,767,557
1,293,159
168,152
3,770,000
12,075,225
6,507,451
133,400
1,118,000
1,716,340
20,853,774
5,908,624
4,394,000
1,699,135
1,180,408
4,340,000
6,408,592
4,333,995
1,517,784
155,957
2,800,000
0104,803,724－－－－
31,135,600)
－）
－）
－）
－）
31,135,600)
31,135,600)

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末残高

補助金
１．水先人養成事業補助金 （公財）日本海事センター
２．海技に関する調査研究 （公財）日本海事センター
及び海技振興事業補助金
合
計

当期減少額

0 900,000,108
0 24,012,000

900,000,108
24,012,000

000 924,012,108

924,012,108

0７.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内
経常収益への振替額
基本財産運用益
合

容

計

金

額
44,796,962
44,796,962

14頁

貸借対照表上
の記載区分

当期増加額

当期末残高

－
－

財

産

平成 27 年目
3 月 31 日

録
現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金預金
現金
普通預金

手元保管
三井住友信託銀行
芝営業部
みずほ銀行麹町支店

運転資金として運転資金として617,218
5,637,137

運転資金及び水先人養成支援事業の事業費として運転資金として養成手当返還金及び貸付金利息借室料・共益費（4月分）他
雇用保険料等

488,634,021

不動産貸付事業の財産であり、収益を船員制度の調査研究等事業(
公益目的事業)の財源として使用している。
公益目的保有財産であり､運用益
基本財産定期預金を船員制度の調査研究等事業（
公益目的事業）の財源として使用している。
基本財産有価証券 第61回利付国債
満期保有目的で保有する公益目的保有財産であり、運用益は船員制度の調査研究事業(公益目的事業)の財源として使用している。
千葉県H17公募公債第1回 同上
第270回利付国債同上
同上
第245回北陸電力債
大阪府公募公債第281回 同上
第326回利付国債同上
第143回利付国債同上
第143回利付国債
同上
第9回利付国債同上
第10回利付国債
同上
第10回利付国債
同上
第91回利付国債同上
大阪府公募公債第367回 同上
同上
第9回利付国債
第10回利付国債
同上
神戸市H17年度第13回公募公債 同上
第41回利付国債
同上
第34回共同発行市場公募地方債 同上
同上
第194回日本高速道路保89,826,515

通常貯金
未収金
前払金
立替金
流動資産合計(固定資産)
基本財産 建物

海事ビル内郵便局

484.98㎡
千代田区麹町４－５
海事センタービル
８階建６階の一部
みずほ銀行麹町支店

305,001
3,011,439
2,082,732
14,989500,302,537

263,625,627

139,998,898

40,000,000
40,000,000
13,000,000
10,000,000
50,000,000
19,783,930
9,891,996
59,459,759
56,378,443
29,279,841
79,967,848
130,000,000
148,649,775
95,402,549
10,000,000
20,000,000
149,863,160
199,562,226

有・債務返済機構債

第10回利付国債

同上

第69回鉄道建設・運輸施設 同上
整備支援機構債

第326回利付国債
第547回東京電力債
第131回日本高速道路保
有・債務返済機構債

特定資産

退職給付引当資産
水先施設整備等基金定期預金みずほ銀行麹町支店
三井住友信託銀行本店

みずほ銀行麹町支店
大和ネクスト銀行
三菱UFJ信託銀行本店
15頁

96,001,376
100,000,000

同上
同上
同上

42,814,465
19,153,592
100,000,000

役職員の退職金の引当
水先業務施設整備等事業の不可欠資産である。運用益は船員制度の調査研究等事業(公益目的事業)の財源として使用している。
同上
同上
同上

31,135,600
200,000,000

100,000,000
800,000,000
130,000,000（単位：円）
貸借対照表科目
水先施設整備等基金普通預金水先施設整備等
基金貸付金
水先施設整備等基金有価証券

みずほ銀行麹町支店

水先業務施設整備等事業の不可欠資産であり、同事業の貸付金として使用している。
三井住友信託銀行
同上
貸付水先人会他
水先業務施設整備等事業として、
水先人会等に対し水先施設の整備等のため融資したものである。
第482回関西電力債
満期保有目的で保有する水先業務
施設整備等事業の不可欠資産であり、運用益は船員制度の調査研究等事業(公益目的事業)の財源として使用している。
第719回東京都公債同上
第545回東京電力債
同上
同上
第94回日本高速道路保有・債務返済機構債
第317回北海道電力債

その他固
定資産

機械装置

ソフトウェア

使用目的等

場所・物量等

同上
同上

金銭信託
水先人養成を実施する水 水先人養成に使用する操船ｼﾐｭﾚｰﾀであり、水先人養成支援事業として、同養先人会成を実施する水先人会(5水先人会）に無償貸与している。
水先人の養成に使用する操船シミュ
レータ用ソフトウェアであり、水先人
養成支援事業として同養成を実施する
水先人会(5水先人会）に無償貸与して
いる。

同上

什器備品
事務室（絵画1点）
電話加入権
リース資産
操船シミュレータ 登録水先人養成施設

事業用
水先人養成支援事業として、登録
水先人養成施設へ無償貸与してい
る。
事務用
事務用
操船シミュレータ設置室

カラー複写機
会計ソフト
敷金

事務室
事務室
水先人会

未払金

水先養成施設支援に係る 操船シミュレータオペレータ費用
る未払い額他の未払い分他
建物賃貸料（4月分）他
社会保険料等
給与から源泉徴収した社会保険料等の未納付分
普通預金
27年6月支給賞与の当期負担分
操船シミュレーター他 リース契約に係る短期リース債務

固定資産合計
資産合計(流動負債)

前受金
預り金
賞与引当金
リース債務
流動負債合計(固定負債)

金額
230,000,000

11,075,163
579,966,165

199,891,408

99,926,005
49,197,216
99,944,043
100,000,000
100,000,000
123,685,834

113,850,001

400,000
215,284
707,482,836

2,665,845
1,984,752
532,464
5,694,612,616
6,194,915,153
13,326,034
1,746,033
4,205,988
11,084,957
281,114,304
311,477,316

長期機械装置等未払金
長期機械装置未払金 水先人会貸与ｼﾐｭﾚｰﾀ５台分

水先人会貸与操船ｼﾐｭﾚｰﾀの未払い額

長期ｿﾌﾄｳｴｪｱ未払金

水先人会貸与操船ｼﾐｭﾚｰﾀ用ｿﾌﾄｳｪｱの未払い額

水先人会貸与ｼﾐｭﾚｰﾀ用５台分

役員退職慰労引当金 役員に対するもの

役員に対する退職慰労金の支払い

121,392,000
111,780,000
12,544,000に備えたもの退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金の支払いに備

18,591,600

えたもの

リース債務

操船シミュレータ他

固定負債合計
負債合計
正味財産

16頁

リース契約に係る長期リース債務

431,019,129
695,326,729
1,006,804,045
5,188,111,108

附 属 明 細 書

１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため、記載は省略する。
２．引当金の明細(単位：円)
科

目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

役員退職慰労引当金

41,501,100

5,488,000

34,445,100－

12,544,000

退職給付引当金

19,671,000

4,217,800

5,297,200－

18,591,600

賞与引当金

10,314,590

11,084,957

10,314,590－

11,084,957

17頁