平成17年９月期

第１四半期財務・業績の概況（個別）
平成17年２月15日

上場会社名
（ＵＲＬ
問合せ先

株式会社ドワンゴ（コード番号：３７１５

http://www.dwango.co.jp/ ）代表者役職 代表取締役社長・氏名 小林
責任者役職 執行役員経営企画室長・氏名

１．四半期財務情報の作成等に係る事項① 会計処理の方法における簡便な方法の採用の有無② 最近事業年度からの会計処理の方法の変更の有無

宏
松本：：東証第１部）

ＴＥＬ：（０３）３６６４－５４７７
康一郎
無無２．平成17年９月期第１四半期財務・業績の概況（平成16年10月１日 ～ 平成16年12月31日）(1）経営成績の進捗状況（注）記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
売上高
営業利益
経常利益
四半期（当期）純利益
百万円％

百万円％

百万円％

百万円％

17年９月期第１四半期

4,779

67.649396.1

93697.4

741

120.6

16年９月期第１四半期

2,850

69.3

251

19.4

474

126.8

336

184.7

（参考）16年９月期

13,194

59.3

1,103

30.6

1,253

57.9

1,503

226.7

潜在株式調整後
１株当たり四半期（当期）純利益

１株当たり四半期（当期）純利益円

銭円

銭

17年９月期第１四半期

4,661

73

4,541

26

16年９月期第１四半期

11,741

76

11,641

70（参考）16年９月期

52,18943

50,60378（注）

売上高、営業利益等におけるパーセント表示は、対前年同四半期増減率であります。

(2）財政状態の変動状況（注）記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
株主資本
株主資本比率
１株当たり株主資本

総資産百万円

百万円％円

銭

17年９月期第１四半期

16,551

12,57376.0

79,0446216年９月期第１四半期

6,037

2,846

47.1

99,435

58（参考）16年９月期

16,321

11,973

73.4

376,45107［参考］
平成17年９月期の業績予想（平成16年10月１日
売上高百万円～経常利益

当期純利益百万円

通 期
20,0002,000（参考）１株当たり予想当期純利益（通期）平成17年９月30日）

百万円

1,200
7,544円09銭

１株当たり年間配当金
中間円
―

期末銭円

銭

円

銭

2,00000

2,00000

上記予想に関する事項については、平成17年９月期第１四半期財務・業績の概況（連結）添付資料５ページをご参照さい。
※

業績予想につきましては、現時点で入手可能な情報に基づき当社で判断したものであります。
予想にはさまざまな不確定要素が内在しており、実際の業績はこれらの予想数値と異なる場合がありますので、この業績予想に全面的に依拠して投資等の判断を行うことは差し控えてください。

－ 29 －１.

第１四半期財務諸表(1) 第１四半期貸借対照表

科目（資産の部）
流動資産
１ 現金及び預金
２ 売掛金
３ たな卸資産

前第１四半期
会計期間末（平成15年12月31日現在）

当第１四半期
会計期間末（平成16年12月31日現在）

前事業年度の要約貸借対照表(平成16年９月30日現在)

金額（千円）

金額（千円）

金額（千円）

構成比
％

構成比％

構成比％

Ⅰ

その他
流動資産合計

4,583,373

４

1,008,558
3,108,304
87,702378,808

Ⅱ

固定資産
有形固定資産(1) 建物１(2) 工具器具備品
有形固定資産合計
２
３

無形固定資産投資その他の資産(1) 投資有価証券(2) 関係会社株式(3) その他

投資その他の資産合計

6,765,536
5,133,930
720
253,35475.9

12,153,541

7,536,603
4,130,426
754
373,37273.4

12,041,156

73.8

※１
45,047
266,448

70,079280,161

70,654
268,974

311,496
131,849

350,240
198,281339,629
198,407─
602,438
408,570

2,645,631
702,438
501,180

2,598,886
702,438
441,455

1,011,009

3,849,250

3,742,780

固定資産合計

1,454,355

24.1

4,397,772

26.6

4,280,816

26.2

資産合計

6,037,729

100.0

16,551,313

100.0

16,321,973

100.0－ 30 －

科

目（負債の部）
Ⅰ 流動負債
１ 買掛金
２ 短期借入金
３ １年以内返済予定長期借入金
４ 未払金
５ 賞与引当金
６ その他
流動負債合計Ⅱ

前第１四半期
会計期間末（平成15年12月31日現在）

当第１四半期
会計期間末（平成16年12月31日現在）

前事業年度の要約貸借対照表(平成16年９月30日現在)

金額（千円）

金額（千円）

金額（千円）

構成比％

※２

構成比％

％

1,428,666
530,000

2,559,386
200,000

2,009,979
200,000

99,20099,20099,200727,619
45,714228,386

836,634
60,280190,178877,763
105,0311,009,820

3,059,587

50.7

3,945,679

23.8

構成比

4,301,794

26.3

固定負債
長期借入金
固定負債合計ⅠⅡ

131,600

32,40046,400131,600

2.2

32,4000.2

46,4000.3

負債合計

3,191,187

52.9

3,978,079

24.0

4,348,194

26.6（資本の部）
資本金
資本剰余金

898,95014.9

4,869,150

29.4

4,868,550

29.8

資本準備金

909,562

資本剰余金合計

909,562

利益剰余金
１ 利益準備金

4,879,762
15.0

4,879,762

4,879,162
29.5

4,879,162

29.9

Ⅲ

15,903

─

1,027,945

2,762,331

2,195,868

利益剰余金合計

1,027,945

17.0

2,778,235

16.8

2,195,868

13.5

10,0830.2

46,0850.3

30,1980.2

資本合計

2,846,542

47.1

12,573,233

76.0

11,973,779

73.4

負債・資本合計

6,037,729

100.0

16,551,313

100.0

16,321,973

100.0

Ⅳ─

２ 第1四半期(当期)
未処分利益

その他有価証券評価
差額金－ 31 －(2) 第１四半期損益計算書

科目

Ⅰ

売上高

Ⅱ

売上原価

Ⅲ

販売費及び一般管理費

Ⅳ

営業外収益

※１

Ⅴ

営業外費用

※２

前第１四半期
会計期間（自 平成15年10月１日
至 平成15年12月31日）

当第１四半期
会計期間（自 平成16年10月１日
至 平成16年12月31日）

前事業年度の要約損益計算書（自 平成15年10月１日
至 平成16年９月30日）

金額（千円）

金額（千円）

金額（千円）

2,850,952
1,547,243

売上総利益

百分比％
100.0
54.3

493,104
451,081
7,406

10.3

19.6

1.5

936,779──

431,992

15.1

104,958

法人税等調整額
第１四半期（当期）純利益
前期繰越利益691,8732,020,929

691,873

第１四半期（当期）未処分利益

1,027,945

2,762,331

2,195,868

Ⅵ

特別利益

※３

Ⅶ

特別損失

※４

税引前第1四半期（当期）純利益
法人税、住民税及び事業税

251,479
227,2394,127

8.8

474,592─
42,60016.6

56.1

13,194,103
7,312,692

43.9

経常利益

45.7

％
100.0

2,098,437
1,605,333

営業利益

1,303,708
1,052,229

4,779,048
2,680,611

百分比

百分比％
100.0
55.4

5,881,410
4,777,954

44.6

1,103,456
240,660
91,011

8.4

9.5

─

1,253,105
1,293,540
75,652936,77919.6

2,470,992

18.7

3.6

141,383

3.0

1,191,228

9.0△9,038△0.3

53,993

1.1△224,230△1.7

336,07211.8

741,40215.5

1,503,994

11.4

36.9
7.90.1─－ 32 －

33.6
9.4
0.1
─

36.2
1.8
0.7
9.80.6

第１四半期財務諸表作成の基本となる重要な事項
項 目

前第１四半期会計期間（自 平成15年10月１日
至 平成15年12月31日）

１．資産の評価基準及び評価 (1) 有価証券
方法

当第１四半期会計期間（自 平成16年10月１日
至 平成16年12月31日）(1) 有価証券

前事業年度（自 平成15年10月１日
至 平成16年９月30日）(1) 有価証券

子会社株式及び関連会社
株式移動平均法による原価法を採用しております。

子会社株式及び関連会社
株式
同 左

子会社株式及び関連会社
株式
同 左

その他有価証券
時価のあるもの
第１四半期決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。

その他有価証券
時価のあるもの
同 左その他有価証券時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
同 左(2) たな卸資産──

時価のないもの
同 左(2) たな卸資産(2) たな卸資産
商品
商品
移動平均法による原価同 左法を採用しております。

仕掛品
個別法による原価法を採用しております。

────

貯蔵品

────

２．固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産(1) 有形固定資産定率法を採用しておりま同 左す。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物
３～18年
工具器具備品 ３～15年(1) 有形固定資産
同 左(2) 無形固定資産(2) 無形固定資産定額法を採用しておりま同 左す。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年以内）に基づく定額法を採用しております。

(2) 無形固定資産
同 左総平均法による原価法を採用しております。

－ 33 －

項 目
３．引当金の計上基準

前第１四半期会計期間（自 平成15年10月１日
至 平成15年12月31日）(1) 貸倒引当金

当第１四半期会計期間（自 平成16年10月１日
至 平成16年12月31日）(1) 貸倒引当金

売上債権（コンテンツ事業に係わる売上債権を除く）、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込

同（自至前事業年度
平成15年10月１日
平成16年９月30日）(1) 貸倒引当金

左売上債権（コンテンツ事業に係わる売上債権を除く）、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。なお、当第１四半期会計期間においては、過去の貸倒実績及び回収不能と見込まれる債権残高がないため、計上しておりません。
(2) 賞与引当金(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する同 左賞与の支出に充てるため、支給見込額のうち当第１四半期会計期間の負担すべき金額を計上しております。

額を計上しております。な
お、当期においては、過去の貸倒実績及び回収不能と見込まれる債権残高がないため、計上しておりません。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額のうち当期の負担すべき金額を計上しております。

４．コンテンツ事業の売上計 コンテンツ事業においては、上基準
当社サーバにて把握した会員数の移動状況等に基づき売上計上し、後日、携帯電話会社からの支払通知書の到着時点で当社計上額と支払通知額との差額につき売上調整しております。

同左同左

５．リース取引の処理方法

同左

同

左

リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

６．その他第１四半期財務諸消費税等の会計処理
表（財務諸表）作成のため 消費税等の会計処理は税抜方の基本となる重要な事項 式によっております。

消費税等の会計処理
同 左－ 34 －消費税等の会計処理
同 左表示方法の変更
前第１四半期会計期間（自 平成15年10月１日
至 平成15年12月31日）

当第１四半期会計期間（自 平成16年10月１日
至 平成16年12月31日）（第１四半期貸借対照表）

──────────

投資有価証券は、前第１四半期会計期間末は、投資その他の資産の「その他」に含めて表示していましたが、当第１四半期末において、資産の総額の100分の5を超えたため、区分掲記しました。
なお、前第１四半期会計期間末の「投資有価証券」の金額は、109,690千円であります。

追加情報
前第１四半期会計期間（自 平成15年10月１日
至 平成15年12月31日）

当第１四半期会計期間（自 平成16年10月１日
至 平成16年12月31日）

──────

「地方税法等の一部を改正する法律」（平成15年法律第９号）が平成15年３月31日に公布され、平成16年４月１日以後に開始する事業年度より外形標準課税制度が導入されたことに伴い、当第１四半期会計期間から「法人事業税における外形標準課税部分の損益計算書上の表示についての実務上の取扱い」（平成16年２月13日 企業会計基準委員会実務対応報告第12号）に従い法人事業税の付加価値割及び資本割については「販売費及び一般管理費」に計上しております。
この結果、販売費及び一般管理費が8,651千円増加し、営業利益、経常利益および税金等調整前純利益がそれぞれ同額減少しております。

－ 35 －（自至前事業年度
平成15年10月１日平成16年９月30日）
──────注記事項
（第１四半期貸借対照表関係）
前第１四半期会計期間末（平成15年12月31日現在）※１

有形固定資産の減価償却累計額

当第１四半期会計期間末（平成16年12月31日現在）※１

有形固定資産の減価償却累計額

187,721千円

前事業年度（平成16年９月30日現在）※１

有形固定資産の減価償却累計額

309,099千円※２

消費税等の取扱い※２
仮払消費税等及び仮受消費税等
は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の「その他」に含めて表示しております。

279,516千円

消費税等の取扱い
同 左────（第１四半期損益計算書関係）
前第１四半期会計期間（自 平成15年10月１日
至 平成15年12月31日）

当第１四半期会計期間（自 平成16年10月１日
至 平成16年12月31日）

前事業年度（自 平成15年10月１日
至 平成16年９月30日）※１

営業外収益のうち主要なもの
※１
受取利息
211千円
受取配当金
224,000千円
受取手数料
3,028千円

営業外収益のうち主要なもの※１
受取配当金
448,000千円
受取手数料
3,078千円

営業外収益のうち主要なもの
受取利息
480千円
受取配当金
224,000千円
受取手数料
16,051千円※２

営業外費用のうち主要なもの※２
支払利息
2,680千円
新株発行費
1,060千円

営業外費用のうち主要なもの※２
支払利息
1,481千円
新株発行費
5,645千円

営業外費用のうち主要なもの
支払利息
11,548千円
新株発行費
44,460千円
株式上場費用
34,999千円※３※４─────

５

※３

─────

特別損失のうち主要なもの※４
ソフトウェア除却損 41,800千円

─────

減価償却実施額
有形固定資産28,351千円

５減価償却実施額
有形固定資産無形固定資産14,516千円

無形固定資産※３

特別利益のうち主要なもの
投資有価証券売却益
1,293,540千円※４ 特別損失のうち主要なもの
特別退職金
28,060千円
ソフトウェア除却損 45,503千円
工具器具備品除却損 1,289千円
５ 減価償却実施額
29,582千円
有形固定資産127,950千円
18,377千円

無形固定資産59,902千円(リース取引関係)
前第１四半期会計期間（自 平成15年10月１日
至 平成15年12月31日）
内容の重要性が乏しく、リース契約１件当たりの金額が少額なリース取引のため、中間財務諸表等規則第５条の３の規定により記載を省略しております。

当第１四半期会計期間（自 平成16年10月１日至 平成16年12月31日）
同左

前事業年度
（自 平成15年10月１日
至 平成16年９月30日）
内容の重要性が乏しく、リース契約１件当たりの金額が少額なリース取引のため、財務諸表等規則第８条の６第６項の規定により記載を省略しております。

(有価証券関係)
前第１四半期会計期間（自平成15年10月1日 至平成15年12月31日）、当第１四半期会計期間（自平成16年10月1日
至平成16年12月31日）及び前事業年度（自平成15年10月1日 至平成16年９月30日）において子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。

－ 36 －

（１株当たり情報）
前第１四半期会計期間（自 平成15年10月１日
至 平成15年12月31日）
１株当たり純資産額

当第１四半期会計期間（自 平成16年10月１日
至 平成16年12月31日）

前事業年度（自 平成15年10月１日
至 平成16年９月30日）

99,435.58円

１株当たり純資産額79,044.62円

１株当たり純資産額

376,451.07円

１株当たり第１四半期純利益

11,741.76円

１株当たり第１四半期純利益

4,661.73円

１株当たり当期純利益

52,189.43円

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

11,641.70円

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

4,541.26円

潜在株式調整後１株当たり当期純利益

50,603.78円

当社は平成15年11月20日付で株式１株を３株に分割する株式分割を行っております。なお、当第１四半期の１株当たり当期純利益は、株式分割が期首に行われたものとして算出しております。
当該株式分割が前期首に行われたと仮定した場合の１株当たり情報については、以下のとおりとなります。

当社は平成16年11月19日付で株式１株を５株に分割する株式分割を行っております。なお、当第１四半期の１株当たり当期純利益は、株式分割が期首に行われたものとして算出しております。
当該株式分割が前期首に行われたと仮定した場合の１株当たり情報については、以下のとおりとなります。

前第1四半期 前事業年度

前第1四半期 前事業年度

１株当たり純資産額

38,789.79円

87,972.31円

１株当たり純資産額

19,887.12円

75,290.21円

１株当たり 4,506.37円
当期純利益

17,145.62円

１株当たり当期純利益

2,348.37円

10,437.81円

潜在株式調
整後１株当たり当期純利益金額

17,014.47円

潜在株式調
整後１株当たり当期純利益金額

2,328.39円

10,120.69円―－ 37 －

当社は平成15年11月20日付で株式１株を３株に分割する株式分割を行っております。
なお、当該株式分割が前期首に行われたと仮定した場合の前事業年度
における１株当たり情報については、以下のとおりであります。
１株当たり純資産額
87,972.31円
１株当たり当期純利
17,145.62円
益
潜在株式調整後１株
17,014.47円
当たり当期純利益

（注）１株当たり第１四半期（当期）純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり第１四半期（当期）純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期会計期間（自 平成15年10月１日
至 平成15年12月31日）

当第１四半期会計期間（自 平成16年10月１日
至 平成16年12月31日）

前事業年度（自 平成15年10月１日
至 平成16年９月30日）

１株当たり第１四半期（当期）
純利益金額
第１四半期（当期）純利益（千円）

336,072

741,4021,503,994

普通株主に帰属しない金額
（千円）

――

―

普通株式に係る第１四半期（当期）純利益（千円）

336,072

741,4021,503,994

期中平均株式数（株）

28,622

159,040

28,818

第１四半期（当期）純利益調整額（千円）―――

普通株式増加数（株）

246

4,219903（うち新株予約権）(246)(4,219)

(903)

――

―

潜在株式調整後１株当たり第１四半期（当期）純利益金額

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり第１四半期（当期）純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要－ 38 －

（重要な後発事象）
前第１四半期会計期間（自 平成15年10月１日
至 平成15年12月31日）

当第１四半期会計期間（自 平成16年10月１日
至 平成16年12月31日）

─────

─────

前事業年度
（自 平成15年10月１日
至 平成16年９月30日）
１．株式分割について平成16年8月12日開催の取締役会の決議に基づき、株式分割による新株式の発行をいたしました。
分割日

平成16年11月19日

分割割合

普通株式１株を５株に分割する。

分割により増加する株
式数

普通株式
127,228株分割方法

平成16年9月30日
最終の株主名簿および実質株主名簿に記載または記録された株主の所有普通株式１株につき４株の割合をもって付与する。

配当起算日

平成16年10月１日

前期首に当該株式分割が行われたと仮定した場合における（１株当たり情報）の各数値はそれぞれ以下のとおりであります。
前事業年度

当事業年度

(自 平成14年10月１日 (自 平成15年10月１日至 平成15年９月30日) 至 平成16年９月30日)

１株当たり純資産額
17,594.46円

１株当たり純資産額
75,290.21円

１株当たり１株当たり当期純利益
当期純利益
3,429.10円

10,437.81円

潜在株式調整後
潜在株式調整後
１株当たり当期純利 １株当たり当期純利
益
益
3,402.87円－ 39 －

10,120.69円