決算報

告（第 ４５ 期）

(自 )
(至 )

平 成 25 年
平 成 26 年

4 月 1 日3 月 31 日

社会福祉法人敬仁会（全体）

−1−

書

目

次

平成25年度 財務諸表
財務諸表（法人全体）
資金収支計算書（第1号の1様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

3頁

資金収支内訳表（第1号の2様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

4頁

社会福祉事業資金収支内訳表（第1号の3様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・

6頁

事業活動計算書（第2号の1様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

8頁

事業活動内訳表（第2号の2様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

9頁

社会福祉事業活動内訳表（第2号の3様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

11頁

貸借対照表（第3号の1様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

13頁

貸借対照表内訳表（第3号の2様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

14頁

社会福祉事業貸借対照表内訳表（第3号の3様式）・・・・・・・・・・・・・・・・

16頁

財務諸表に対する注記（法人全体）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

18頁

財務諸表（鶴ヶ丘苑拠点）
鶴ヶ丘苑拠点資金収支計算書（第1号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

21頁

鶴ヶ丘苑拠点事業活動計算書（第2号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

24頁

鶴ヶ丘苑拠点貸借対照表（第3号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

27頁

財務諸表に対する注記（鶴ヶ丘苑拠点）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

28頁

財務諸表（ケアハウス鶴ヶ丘拠点）
ケアハウス鶴ヶ丘拠点資金収支計算書（第1号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

30頁

ケアハウス鶴ヶ丘拠点事業活動計算書（第2号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

32頁

ｹｱﾊｳｽ鶴ヶ丘拠点貸借対照表（第3号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

34頁

財務諸表に対する注記（ケアハウス鶴ヶ丘拠点）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

35頁

財務諸表（かいふう拠点）
かいふう拠点資金収支計算書（第1号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

37頁

かいふう拠点事業活動計算書（第2号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

39頁

かいふう拠点貸借対照表（第3号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

41頁

財務諸表に対する注記（かいふう拠点）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

42頁

財務諸表（青森敬仁会病院拠点）青森敬仁会病院拠点資金収支計算書（第1号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

44頁

青森敬仁会病院拠点事業活動計算書（第2号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

46頁

青森敬仁会病院拠点貸借対照表（第3号の4様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

49頁

財務諸表に対する注記（青森敬仁会病院拠点）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

50頁

平成25年度 財産目録・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

52頁

平成26年度 資金収支予算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

54頁

−2−

第１号の１様式
資金収(自)平成25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
勘 定 科 目介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 医療事業収入事
経常経費寄附金収入
業 入 受取利息配当金収入
活その他の収入動事業活動収入計
に
人件費支出
よ
事業費支出
る 支 事務費支出
収利用者負担軽減額
支 出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計事業活動資金収支差額
施施設整備等補助金収入
設 収 固定資産売却収入
整 入
備施設整備等収入計
設備資金借入金元金償還支出
等に 支 固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出
よる 出
収施設整備等支出計
支施設整備等資金収支差額
そ
積立資産取崩収入の 収 その他の活動による収入
他の 入
活
その他の活動収入計
動長期貸付金支出に 支 積立資産支出
よその他の活動による支出
る 出
収その他の活動支出計
支その他の活動資金収支差額
予備費支出
当期資金収支差額合計
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

支

計

算

書

(至)平成26年 3月31日 (決算)予算
884,944,000
60,940,000
1,014,919,000
525,000
1,173,000
5,563,000
1,968,064,000
1,141,992,000
379,369,000
256,702,000
650,000
13,688,000
1,000
1,792,402,000
175,662,000
17,487,000
0

算886,816,551
61,351,299
1,016,952,618
525,570
1,209,914
5,757,451
1,972,613,403
1,147,024,096
363,739,405
246,473,804
513,767
13,516,293
270
1,771,267,635
201,345,768
17,490,097
78,81017,487,000
104,582,000
90,743,000
25,785,000

17,568,907
104,582,000
88,077,248
25,582,300

221,110,000
203,623,000
47,000,000
21,000決

218,241,548
200,672,641
47,000,000
344,076

47,021,000
5,950,000
792,000
047,344,076
5,947,600
788,077
21,206,152

6,742,000
40,279,000
0012,318,000

27,941,829
19,402,247

1,107,356,000
1,119,674,000

差





















異
1,872,551
411,299
2,033,618
570
36,914
194,451
4,549,403
5,032,096
15,629,595
10,228,196
136,233
171,707730
21,134,365
25,683,768
3,097
78,81081,90702,665,752
202,700
2,868,452
2,950,3590323,076

323,076
2,400
3,923
21,206,152



21,199,829
20,876,753
0

20,075,374



7,757,374

1,107,358,421
1,127,433,795




2,421
7,759,795

－

−3−

(単位：
円)
備
考

第１号の２様式
資金収(自)平成25年 4月 1日

支

内

訳

(至)平成26年 3月31日 (決算)

法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
勘 定 科 目社 会 福 祉 事 業 公益事業
介護保険事業収入
771,935,116
114,881,435
老人福祉事業収入
61,351,299
0
収 医療事業収入0
1,016,952,618
事
経常経費寄附金収入
501,000
24,570
業 入 受取利息配当金収入
1,172,853
37,061
活その他の収入
1,957,759
3,799,692
動事業活動収入計
836,918,027
1,135,695,376に人件費支出
443,015,760
704,008,336
よ
事業費支出
179,459,785
184,279,620
る 支 事務費支出
114,089,756
132,384,048
収利用者負担軽減額
513,7670支 出 支払利息支出
5,109,000
8,407,293
その他の支出0270
事業活動支出計742,188,068
1,029,079,567
事業活動資金収支差額
94,729,959
106,615,809
施施設整備等補助金収入
9,906,398
7,583,699
設 収 固定資産売却収入
78,8100
整 入
備施設整備等収入計
9,985,208
7,583,699
設備資金借入金元金償還支出
33,750,000
70,832,000
等に 支 固定資産取得支出
59,561,555
28,515,693
その他の施設整備等による支出
1,043,765
24,538,535
よる 出
収施設整備等支出計
94,355,320
123,886,228
支施設整備等資金収支差額
84,370,112

116,302,529
そ
積立資産取崩収入
47,000,000
0の 収 事業区分間繰入金収入
12,000,000
0他
その他の活動による収入
0344,076の 入
活
その他の活動収入計
59,000,000
344,076
動
長期貸付金支出
05,947,600に 支 積立資産支出
0788,077
よ事業区分間繰入金支出0
12,000,000
る 出 その他の活動による支出
1,930,694
19,275,458
収
その他の活動支出計
1,930,694
38,011,135
支
その他の活動資金収支差額
57,069,306

37,667,059
当期資金収支差額合計
67,429,153

47,353,779
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高表

848,724,350
916,153,503

258,634,071
211,280,292

−4−

(単位：
円)
計
内 部 取 引 消 去886,816,551
061,351,299
0
1,016,952,618
0
525,57001,209,914
0
5,757,451
0
1,972,613,403
0
1,147,024,096
0363,739,405
0
246,473,804
0513,767
0
13,516,293
0270
01,771,267,635
0
201,345,768
0
17,490,097
078,8100合17,568,907
104,582,000
88,077,248
25,582,300

0
0
0
0

218,241,548
200,672,641
47,000,000
12,000,000
344,07600
012,000,000
059,344,076
5,947,600
788,077
12,000,000
21,206,152
39,941,829
19,402,247
20,075,374

12,000,000
0012,000,000
012,000,000
001,107,358,421
1,127,433,795

00第１号の２様式
資金収(自)平成25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
勘 定 科 目法
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 医療事業収入事
経常経費寄附金収入
業 入 受取利息配当金収入
活その他の収入動事業活動収入計
に
人件費支出
よ
事業費支出
る 支 事務費支出
収利用者負担軽減額
支 出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計事業活動資金収支差額
施施設整備等補助金収入
設 収 固定資産売却収入
整 入
備施設整備等収入計
設備資金借入金元金償還支出
等に 支 固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出
よる 出
収施設整備等支出計
支施設整備等資金収支差額
そ
積立資産取崩収入の 収 事業区分間繰入金収入
他
その他の活動による収入の 入
活
その他の活動収入計
動長期貸付金支出に 支 積立資産支出
よ
事業区分間繰入金支出
る 出 その他の活動による支出
収その他の活動支出計
支その他の活動資金収支差額
当期資金収支差額合計
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

支

内

訳

表

(至)平成26年 3月31日 (決算)
(単位：

人
合
計
886,816,551
61,351,299
1,016,952,618
525,570
1,209,914
5,757,451
1,972,613,403
1,147,024,096
363,739,405
246,473,804
513,767
13,516,293
270
1,771,267,635
201,345,768
17,490,097
78,81017,568,907
104,582,000
88,077,248
25,582,300
218,241,548
200,672,641
47,000,000
0344,076
47,344,076
5,947,600
788,077
021,206,152
27,941,829
19,402,247
20,075,374
1,107,358,421
1,127,433,795

−5−

円)

第１号の３様式
社会福祉事業(自)平成25年 4月 1日

資金収支内訳表(至)平成26年 3月31日 (決算)

法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
(単位：
円)
合
計
勘 定 科 目
鶴 ヶ 丘 苑 拠 点 か い ふ う 拠 点 ケ ア ハウ ス鶴 ヶ丘 拠 点
介護保険事業収入
494,621,088
277,314,028
0771,935,116
収 老人福祉事業収入
2,276,000
059,075,299
61,351,299
事
経常経費寄附金収入
501,00000
501,000
業 入 受取利息配当金収入
1,126,759
36,227
9,867
1,172,853
活その他の収入780,371779,368
398,020
1,957,759
動事業活動収入計499,305,218
278,129,623
59,483,186
836,918,027に人件費支出
271,508,478
151,613,899
19,893,383
443,015,760
よ 支 事業費支出
110,551,158
55,004,468
13,904,159
179,459,785
る
事務費支出
58,793,910
39,265,102
16,030,744
114,089,756
収 出 利用者負担軽減額
305,834
207,933
0513,767支
支払利息支出04,185,000
924,000
5,109,000
事業活動支出計
441,159,380
250,276,402
50,752,286
742,188,068
事業活動資金収支差額
58,145,838
27,853,221
8,730,900
94,729,959
施施設整備等補助金収入
2,867,366
5,414,266
1,624,766
9,906,398
設 収 固定資産売却収入
78,8100078,810
整 入
備
施設整備等収入計
2,946,176
5,414,266
1,624,766
9,985,208
設備資金借入金元金償還支出
5,000,000
23,250,000
5,500,000
33,750,000
等に 支 固定資産取得支出
33,819,755
19,872,825
5,868,975
59,561,555
その他の施設整備等による支出
1,043,765
001,043,765
よる 出
収施設整備等支出計
39,863,520
43,122,825
11,368,975
94,355,320
支施設整備等資金収支差額
36,917,344

37,708,559

9,744,209 
84,370,112
そ
積立資産取崩収入
28,000,000
12,000,000
7,000,000
47,000,000の 収 事業区分間繰入金収入
12,000,000
0012,000,000
他
拠点区分間繰入金収入
3,000,000
003,000,000の 入
活
動
その他の活動収入計
43,000,000
12,000,000
7,000,000
62,000,000に
拠点区分間繰入金支出03,000,000
03,000,000
よ 支 その他の活動による支出
198,360
1,732,334
0
1,930,694
る 出
収その他の活動支出計
198,360
4,732,334
0
4,930,694
支
その他の活動資金収支差額
42,801,640
7,267,666
7,000,000
57,069,306
当期資金収支差額合計
64,030,134

2,587,672
5,986,691
67,429,153
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高628,652,633
692,682,767

192,427,757
189,840,085−6−

27,643,960
33,630,651

848,724,350
916,153,503

第１号の３様式
社会福祉事業(自)平成25年 4月 1日

資金収支内訳表(至)平成26年 3月31日 (決算)

法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
勘 定 科 目内 部 取 引 消 去 事 業 区 分 合 計
介護保険事業収入
0771,935,116
収 老人福祉事業収入
061,351,299
事
経常経費寄附金収入0
501,000
業 入 受取利息配当金収入01,172,853
活その他の収入0
1,957,759
動事業活動収入計
0836,918,027
に
人件費支出
0
443,015,760
よ 支 事業費支出
0
179,459,785
る
事務費支出
0
114,089,756
収 出 利用者負担軽減額
0513,767支
支払利息支出05,109,000
事業活動支出計
0742,188,068
事業活動資金収支差額
094,729,959
施施設整備等補助金収入
09,906,398
設 収 固定資産売却収入
078,810
整 入
備
施設整備等収入計
09,985,208
設備資金借入金元金償還支出
033,750,000
等に 支 固定資産取得支出
059,561,555
その他の施設整備等による支出
0
1,043,765
よる 出
収施設整備等支出計
094,355,320
支施設整備等資金収支差額
0 
84,370,112
そ
積立資産取崩収入
047,000,000の 収 事業区分間繰入金収入0
12,000,000
他
拠点区分間繰入金収入
3,000,0000の 入活
動その他の活動収入計
3,000,000
59,000,000に
拠点区分間繰入金支出
3,000,0000
よ 支 その他の活動による支出
01,930,694
る 出
収その他の活動支出計
3,000,000
1,930,694
支
その他の活動資金収支差額
057,069,306
当期資金収支差額合計
067,429,153
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

00848,724,350
916,153,503

−7−

(単位：

円)

第２号の１様式
事業活(自 )平 成 25年 4月 1日

動

計

算

書

(至 )平 成 26年 3月 31日 (決 算 )

法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）勘定科目
当 年 度 決 算
介護保険事業収益
886,816,551
収 老人福祉事業収益61,351,299
サ
医療事業収益1,016,952,618｜ 益 経常経費寄附金収益525,570
ビ
サービス活動収益計
1,965,646,038
ス
人件費
1,147,024,096
活
事業費
363,544,210
動 費 事務費
246,473,804
増
利用者負担軽減額
513,767
減
減価償却費
165,140,582
51,310,811の 用 国庫補助金等特別積立金取崩額
部
徴収不能引当金繰入5,947,600
サービス活動費用計
1,877,333,248
サービス活動増減差額
88,312,790
サ
受取利息配当金収益
1,209,914｜ 収 そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 収 益
5,757,451
ビス 益活
サービス活動外収益計
6,967,365
動
支払利息
13,516,293
外 費 投資有価証券評価損1,600,000
そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 費 用
270
増
減 用
の
サービス活動外費用計
15,116,563
部 サービス活動外増減差額
8,149,198
経常増減差額80,163,592
施設整備等補助金収益
17,490,097
収 固定資産受贈額
168,000
特
固定資産売却益
70,000
別 益 その他の特別収益
344,076
増
特別収益計
18,072,173
減
固定資産売却損・処分損
7,443,555

3,642,113の 費 国庫補助金等特 別積立金取 崩額（除却等）国庫補助金等特別積立金積立額
17,490,097
部
用 その他の特別損失
57,788,552
特別費用計
79,080,091
特別増減差額
61,007,918
当期活動増減差額
19,155,674
繰 前期繰越活動増減差額
1,408,040,960
越 当期末繰越活動増減差額
1,427,196,634
活 基本金取崩額
0
動 その他の積立金取崩額
47,000,000
増 その他の積立金積立額
7,554,451
減差
額の部 次期繰越活動増減差額
1,466,642,183

−8−

前

年

度

決

算
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(単 位 ：円)
増減
886,816,551
61,351,299
1,016,952,618
525,570
1,965,646,038
1,147,024,096
363,544,210
246,473,804
513,767
165,140,582
51,310,811
5,947,600
1,877,333,248
88,312,790
1,209,914
5,757,451

00006,967,365
13,516,293
1,600,000
270

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,408,040,960
1,408,040,960
000

1,408,040,960







15,116,563
8,149,198
80,163,592
17,490,097
168,000
70,000344,076
18,072,173
7,443,555
3,642,113
17,490,097
57,788,552
79,080,091
61,007,918
19,155,674
0
19,155,674
0
47,000,000
7,554,451

58,601,223

第２号の２様式
事業活(自)平成25年 4月 1日

動

内

訳

表

(至)平成26年 3月31日 (決算)

法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
勘 定 科 目社 会 福 祉 事 業 公益事業
介護保険事業収益
771,935,116
114,881,435
収 老人福祉事業収益61,351,299
0
サ
医療事業収益0
1,016,952,618｜ 益 経常経費寄附金収益
501,000
24,570ビ
サービス活動収益計
833,787,415
1,131,858,623
ス
人件費
443,015,760
704,008,336
活事業費
179,459,785
184,084,425
動 費 事務費
114,089,756
132,384,048
増
利用者負担軽減額
513,767
0減
減価償却費
90,960,885
74,179,697

38,906,815

12,403,996の 用 国庫補助金等特別積立金取崩額
部
徴収不能引当金繰入05,947,600
サービス活動費用計
789,133,138
1,088,200,110
サービス活動増減差額
44,654,277
43,658,513
サ
受取利息配当金収益
1,172,853
37,061
1,957,759
3,799,692｜ 収 その他のサービス活動外収益
ビス 益活
サービス活動外収益計
3,130,612
3,836,753
動支払利息
5,109,000
8,407,293
外 費 投資有価証券評価損1,600,0000
その他のサービス活動外費用
0
270
増
減 用
の
サービス活動外費用計
6,709,000
8,407,563
部 サービス活動外増減差額
3,578,388

4,570,810
経常増減差額41,075,889
39,087,703
施設整備等補助金収益
9,906,398
7,583,699
特 収 固定資産受贈額
0168,000
固定資産売却益
70,0000
別 益 事業区分間繰入金収益
12,000,000
0
その他の特別収益0344,076
増
特別収益計
21,976,398
8,095,775
固定資産売却損・処分損
80
7,443,475
0 
3,642,113
減 費 国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）国庫補助金等特別積立金積立額
9,906,398
7,583,699の 用 事業区分間繰入金費用
012,000,000
その他の特別損失
30,230,694
27,557,858
部
特別費用計
40,137,172
50,942,919
特別増減差額
18,160,774

42,847,144
当期活動増減差額
22,915,115

3,759,441
繰 前期繰越活動増減差額
1,068,543,390
339,497,570
越 当期末繰越活動増減差額
1,091,458,505
335,738,129
活 基本金取崩額00
動 その他の積立金取崩額
47,000,000
0
増 その他の積立金積立額
07,554,451
減差
額の部 次期繰越活動増減差額
1,138,458,505
328,183,678

−9−

(単位：
円)
計
内 部 取 引 消 去886,816,551
061,351,299
0
1,016,952,618
0
525,57001,965,646,038
0
1,147,024,096
0
363,544,210
0
246,473,804
0513,7670
165,140,582
0
51,310,811
05,947,600
01,877,333,248
0
88,312,790
0
1,209,914
0
5,757,451
0
合6,967,365
13,516,293
1,600,000
270

0
0
0
0

15,116,563
8,149,198
80,163,592
17,490,097
168,000
70,00012,000,000
344,076
30,072,173
7,443,555

3,642,113
17,490,097
12,000,000
57,788,552
91,080,091

61,007,918
19,155,674
1,408,040,960
1,427,196,634
0
47,000,000
7,554,451

0
0
0
0
0
0
12,000,000
012,000,000
00012,000,000
012,000,000
0
0
0
0
0
0
0

1,466,642,183

0

第２号の２様式
事業活(自)平成25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
勘 定 科 目法
介護保険事業収益
収 老人福祉事業収益サ
医療事業収益｜ 益 経常経費寄附金収益
ビ
サービス活動収益計
ス
人件費
活
事業費
動 費 事務費
増
利用者負担軽減額
減
減価償却費
の 用 国庫補助金等特別積立金取崩額
部
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益｜ 収 その他のサービス活動外収益
ビス 益活
サービス活動外収益計
動支払利息
外 費 投資有価証券評価損
その他のサービス活動外費用増
減 用のサービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額

経常増減差額施設整備等補助金収益
特 収 固定資産受贈額
固定資産売却益別 益 事業区分間繰入金収益
その他の特別収益増
特別収益計
固定資産売却損・処分損

減 費 国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）国庫補助金等特別積立金積立額の 用 事業区分間繰入金費用
その他の特別損失部
特別費用計
特別増減差額
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
越 当期末繰越活動増減差額
活 基本金取崩額
動 その他の積立金取崩額
増 その他の積立金積立額
減
差額の部 次期繰越活動増減差額

動

内

訳

表

(至)平成26年 3月31日 (決算)
(単位：

人
合
計
886,816,551
61,351,299
1,016,952,618
525,570
1,965,646,038
1,147,024,096
363,544,210
246,473,804
513,767
165,140,582
51,310,811
5,947,600
1,877,333,248
88,312,790
1,209,914
5,757,451

6,967,365
13,516,293
1,600,000
270
15,116,563
8,149,198
80,163,592
17,490,097
168,000
70,0000344,076
18,072,173
7,443,555
3,642,113
17,490,097
057,788,552
79,080,091
61,007,918
19,155,674
1,408,040,960
1,427,196,634
0
47,000,000
7,554,451

1,466,642,183− 10 −

円)

第２号の３様式
社会福祉事業(自)平成25年 4月 1日

事業活動内訳表(至)平成26年 3月31日 (決算)

法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
(単位：
円)
合
計
勘 定 科 目
鶴 ヶ 丘 苑 拠 点 か い ふ う 拠 点 ケ ア ハウ ス鶴 ヶ丘 拠 点
介護保険事業収益494,621,088
277,314,028
0771,935,116
サ 収 老人福祉事業収益
2,276,000
059,075,299
61,351,299｜ 益 経常経費寄附金収益
501,00000
501,000
ビ
サービス活動収益計
497,398,088
277,314,028
59,075,299
833,787,415
ス
人件費
271,508,478
151,613,899
19,893,383
443,015,760
活
事業費
110,551,158
55,004,468
13,904,159
179,459,785
動 費 事務費
58,793,910
39,265,102
16,030,744
114,089,756
増
利用者負担軽減額
305,834
207,933
0513,767減 用 減価償却費
48,133,389
29,815,184
13,012,312
90,960,885
国庫補助金等特別積立金取崩額
22,654,533

9,571,138 
6,681,144 
38,906,815の部
サービス活動費用計466,638,236
266,335,448
56,159,454
789,133,138
サービス活動増減差額
30,759,852
10,978,580
2,915,845
44,654,277
サ
受取利息配当金収益
1,126,759
36,227
9,867
1,172,853
780,371779,368
398,020
1,957,759｜ 収 その他のサービス活動外収益
ビス 益活
サービス活動外収益計
1,907,130
815,595
407,887
3,130,612
動支払利息
04,185,000
924,000
5,109,000
外 費 投資有価証券評価損1,600,000
001,600,000
増
減 用のサービス活動外費用計
1,600,000
4,185,000
924,000
6,709,000
部 サービス活動外増減差額
307,130

3,369,405

516,113 
3,578,388
経常増減差額31,066,982
7,609,175
2,399,732
41,075,889
施設整備等補助金収益
2,867,366
5,414,266
1,624,766
9,906,398
収 固定資産売却益
70,0000070,000
特事業区分間繰入金収益
12,000,000
0012,000,000
別 益 拠点区分間繰入金収益
3,000,000
003,000,000
増
特別収益計
17,937,366
5,414,266
1,624,766
24,976,398
減
固定資産売却損・処分損
49
31
0
80
2,867,366
5,414,266
1,624,766
9,906,398の 費 国庫補助金等特別積立金積立額
部
拠点区分間繰入金費用
03,000,000
03,000,000
用 その他の特別損失
28,498,360
1,732,334
030,230,694
特別費用計
31,365,775
10,146,631
1,624,766
43,137,172
特別増減差額
13,428,409
4,732,365
0 
18,160,774
当期活動増減差額
17,638,573
2,876,810
2,399,732
22,915,115
繰 前期繰越活動増減差額
745,851,512
237,006,156
85,685,722
1,068,543,390
越 当期末繰越活動増減差額
763,490,085
239,882,966
88,085,454
1,091,458,505
活 基本金取崩額0000
動 その他の積立金取崩額
28,000,000
12,000,000
7,000,000
47,000,000
増 その他の積立金積立額
0
0
0
0
減
差
額
の
部 次期繰越活動増減差額
791,490,085
251,882,966
95,085,454
1,138,458,505− 11 −

第２号の３様式
社会福祉事業(自)平成25年 4月 1日

事業活動内訳表(至)平成26年 3月31日 (決算)

法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
勘 定 科 目内 部 取 引 消 去 事 業 区 分 合 計
介護保険事業収益
0771,935,116
サ 収 老人福祉事業収益
061,351,299｜ 益 経常経費寄附金収益0
501,000
ビ
サービス活動収益計
0833,787,415
ス
人件費
0
443,015,760
活
事業費
0179,459,785
動 費 事務費
0
114,089,756
増
利用者負担軽減額
0513,767減 用 減価償却費
090,960,885
国庫補助金等特別積立金取崩額
0 
38,906,815の部
サービス活動費用計
0789,133,138
サービス活動増減差額
044,654,277
サ
受取利息配当金収益
0
1,172,853
01,957,759｜ 収 その他のサービス活動外収益
ビス 益活
サービス活動外収益計
03,130,612
動支払利息
05,109,000
外 費 投資有価証券評価損
01,600,000
増
減 用のサービス活動外費用計
06,709,000
部 サービス活動外増減差額
0 
3,578,388
経常増減差額
041,075,889
施設整備等補助金収益
09,906,398
収 固定資産売却益
070,000
特事業区分間繰入金収益
0
12,000,000
別 益 拠点区分間繰入金収益
3,000,000
0
増
特別収益計
3,000,000
21,976,398
減
固定資産売却損・処分損
080
09,906,398の 費 国庫補助金等特別積立金積立額
部
拠点区分間繰入金費用
3,000,0000
用 その他の特別損失
030,230,694
特別費用計
3,000,000
40,137,172
特別増減差額0
18,160,774
当期活動増減差額
0
22,915,115
繰 前期繰越活動増減差額
01,068,543,390
越 当期末繰越活動増減差額
01,091,458,505
活 基本金取崩額00
動 その他の積立金取崩額
047,000,000
増 その他の積立金積立額
0
0
減
差
額
の
部 次期繰越活動増減差額
01,138,458,505− 12 −(単位：円)

− 13 −

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
前払費用
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
投資有価証券
長期貸付金
保険積立資産施設整備等積立資産
備品等購入積立資産
リサイクル預託金
資産の部合計

法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）資産の当 年 度 末1,347,888,752
1,016,393,461
315,414,164
865,427
336,7031,454,310
3,965,748
5,743,350
2,971,789
743,800
2,430,694,545
1,314,383,834
84,079,779
1,230,304,055
1,116,310,711
53,163,898
849,962,012
25,355,756
9,100,803
22,299,716
96,637,583
916,929
1,278,983
49,800,000
07,554,451
00240,580
3,778,583,297

部
前 年 度 末1,354,279,039
1,016,385,346
288,189,141
37,298,063
150,851
650,791
3,651,388
5,862,515
1,593,354
497,590
2,560,766,267
1,353,879,043
84,079,779
1,269,799,264
1,206,887,224
53,163,898
869,736,916
25,761,913
14,336,112
18,579,943
79,913,646
802,484
2,641,648
79,700,000
8,282,400
6,766,374
32,000,000
15,000,000
201,890
3,915,045,306























増


借

対

照

表

減
6,390,287
8,115
27,225,023
36,432,636
185,852
803,519
314,360
119,165
1,378,435
246,210130,071,722
39,495,209
039,495,209
90,576,513
0
19,774,904
406,157
5,235,309
3,719,773
16,723,937
114,445
1,362,665
29,900,000
8,282,400
788,077
32,000,000
15,000,000
38,690136,462,009

負負債及び純資産の部合計

流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内支払予定長期未払金
未払費用
職員預り金
仮受金
未払消費税等
固定負債
設備資金借入金
長期未払金
負債の部合計純
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
保険積立金
施設整備等積立金
備品等購入積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計

平成26年 3月31日現在 (決算)

貸

資

債

3,778,583,297の
当 年 度 末339,507,959
0
115,016,236
41,463,131
103,902,000
24,860,100
38,003,791
13,898,496
1,949,405
414,800
772,973,225
717,656,000
55,317,225
1,112,481,184
産の202,257,829
989,647,650
7,554,451
7,554,451
001,466,642,183
19,155,674
2,666,102,113

3,915,045,306

部
前 年 度 末328,347,115
40,000,000
96,594,332
35,000,000
70,832,000
20,108,400
42,072,828
13,643,542
9,827,713
268,300
902,288,925
855,308,000
46,980,925
1,230,636,040
部
202,257,829
1,027,110,477
47,000,000
032,000,000
15,000,000
1,408,040,960
02,684,409,266






















増

円)

136,462,009

0
37,462,827
39,445,549
7,554,451
32,000,000
15,000,000
58,601,223
19,155,674
18,307,153

減
11,160,844
40,000,000
18,421,904
6,463,131
33,070,000
4,751,700
4,069,037
254,954
7,878,308
146,500
129,315,700
137,652,000
8,336,300
118,154,856(単位：

第３号の１様式

第３号の２様式
貸 借 対 照 表 内 訳 表
平成26年 3月31日現在 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）勘定科
目社 会 福 祉 事 業 公
益
事
業
流動資産
999,602,278
349,189,050
現金預金
862,357,428
154,036,033
事業未収金
136,041,645
179,372,519
未収金
0865,427
未収補助金
336,7030
貯蔵品
01,454,310
医薬品
03,965,748
診療・療養費等材料
05,743,350
前払費用
803,5022,168,287
事業区分間貸付金
63,000839,576
仮払金
0743,800
固定資産
1,488,208,405
942,486,140
基本財産
1,314,383,834
0
土地
84,079,779
0
建物
1,230,304,055
0
その他の固定資産
173,824,571
942,486,140
土地
33,291,270
19,872,628
建物
1,942,884
848,019,128
構築物
20,905,542
4,450,214
機械及び装置
09,100,803
車輌運搬具12,908,893
9,390,823
器具及び備品53,968,797
42,668,786
権利717,484
199,445
ソフトウェア187,381
1,091,602
投資有価証券49,800,000
0
保険積立資産07,554,451
リサイクル預託金
102,320
138,260
資産の部合計
2,487,810,683
1,291,675,190
流動負債
118,620,775
221,789,760
事業未払金
77,637,601
37,378,635
その他の未払金
3,615,609
37,847,522
１年以内返済予定設備資金借入金
33,750,000
70,152,000
１年以内支払予定長期未払金
1,422,000
23,438,100
未払費用
038,003,791
職員預り金
1,104,212
12,794,284
事業区分間借入金
839,576
63,000
仮受金
130,277
1,819,128
未払消費税等
121,500
293,300
固定負債
282,963,635
490,009,590
設備資金借入金
275,500,000
442,156,000
長期未払金
7,463,635
47,853,590
負債の部合計401,584,410
711,799,350
基本金
202,257,829
0
国庫補助金等特別積立金
745,509,939
244,137,711
その他の積立金
07,554,451
保険積立金
07,554,451
次期繰越活動増減差額
1,138,458,505
328,183,678（うち当期活動増減差額）
22,915,115

3,759,441
純資産の部合計
2,086,226,273
579,875,840
負債及び純資産の部合計
2,487,810,683
1,291,675,190− 14 −(単位：円)
合計
内 部 取 引 消 去1,348,791,328
902,576
1,016,393,461
0
315,414,164
0865,427
0336,70301,454,310
03,965,748
0
5,743,350
02,971,789
0902,576
902,576
743,80002,430,694,545
0
1,314,383,834
0
84,079,779
0
1,230,304,055
0
1,116,310,711
053,163,898
0
849,962,012
025,355,756
09,100,803
022,299,716
0
96,637,583
0916,9290
1,278,983
049,800,000
07,554,451
0240,58003,779,485,873
902,576
340,410,535
902,576
115,016,236
0
41,463,131
0
103,902,000024,860,100
038,003,791
0
13,898,496
0902,576
902,576
1,949,405
0414,800
0772,973,225
0717,656,000
055,317,225
0
1,113,383,760
902,576
202,257,829
0989,647,650
07,554,451
0
7,554,451
0
1,466,642,183
0
19,155,674
0
2,666,102,113
0
3,779,485,873
902,576

第３号の２様式
貸 借 対 照 表 内 訳 表
平成26年 3月31日現在 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
勘
定
科
目
法
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
前払費用
事業区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
投資有価証券
保険積立資産リサイクル預託金
資産の部合計流動負債
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内支払予定長期未払金
未払費用
職員預り金
事業区分間借入金
仮受金
未払消費税等
固定負債
設備資金借入金
長期未払金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
保険積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

(単位：
人
合
計
1,347,888,752
1,016,393,461
315,414,164
865,427
336,7031,454,310
3,965,748
5,743,350
2,971,789
0743,800
2,430,694,545
1,314,383,834
84,079,779
1,230,304,055
1,116,310,711
53,163,898
849,962,012
25,355,756
9,100,803
22,299,716
96,637,583
916,929
1,278,983
49,800,000
7,554,451
240,580
3,778,583,297
339,507,959
115,016,236
41,463,131
103,902,000
24,860,100
38,003,791
13,898,496
0
1,949,405
414,800
772,973,225
717,656,000
55,317,225
1,112,481,184
202,257,829
989,647,650
7,554,451
7,554,451
1,466,642,183
19,155,674
2,666,102,113
3,778,583,297− 15 −

円)

第３号の３様式
社会福祉事業

貸借対照表内訳表

平成26年 3月31日現在 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）勘定科目
鶴 ヶ 丘 苑 拠 点 か い ふ う 拠 点 ケ ア ハウ ス鶴 ヶ丘 拠 点
流動資産727,898,772
225,709,740
46,059,527
現金預金
653,184,090
163,542,170
45,631,168
事業未収金
73,668,513
62,113,362
259,770
未収補助金
113,906
54,208
168,589
前払費用
803,50200
事業区分間貸付金
63,00000
拠点区分間貸付金
65,761
00
固定資産
731,714,939
478,534,277
277,959,189
基本財産595,552,487
455,538,334
263,293,013
土地
59,883,579
0
24,196,200
建物
535,668,908
455,538,334
239,096,813
その他の固定資産136,162,452
22,995,943
14,666,176
土地
33,291,270
00
建物
1,942,884
00
構築物
2,690,544
14,059,326
4,155,672
車輌運搬具
12,908,891
20
器具及び備品35,003,332
8,693,901
10,271,564
権利338,164
150,000
229,320
ソフトウェア
94,667
92,7140
投資有価証券49,800,000
00リサイクル預託金
92,70009,620
資産の部合計
1,459,613,711
704,244,017
324,018,716
流動負債
41,638,005
59,119,655
17,928,876
事業未払金
33,053,724
32,193,372
12,390,505
その他の未払金
1,046,520
2,569,089
0
１年以内返済予定設備資金借入金
5,000,000
23,250,000
5,500,000
１年以内支払予定長期未払金
1,422,000
00
職員預り金
863,984
210,118
30,110
事業区分間借入金
0839,5760
拠点区分間借入金
057,5008,261
仮受金
130,27700
未払消費税等
121,50000
固定負債
17,463,635
232,500,000
33,000,000
設備資金借入金
10,000,000
232,500,000
33,000,000
長期未払金
7,463,63500
負債の部合計59,101,640
291,619,655
50,928,876
基本金
178,061,629
0
24,196,200
国庫補助金等特別積立金
430,960,357
160,741,396
153,808,186
その他の積立金0
00
次期繰越活動増減差額
791,490,085
251,882,966
95,085,454（うち当期活動増減差額）
17,638,573
2,876,810
2,399,732
純資産の部合計
1,400,512,071
412,624,362
273,089,840
負債及び純資産の部合計
1,459,613,711
704,244,017
324,018,716− 16 −(単位：円)
合計
999,668,039
862,357,428
136,041,645
336,703
803,502
63,00065,761
1,488,208,405
1,314,383,834
84,079,779
1,230,304,055
173,824,571
33,291,270
1,942,884
20,905,542
12,908,893
53,968,797
717,484
187,381
49,800,000
102,320
2,487,876,444
118,686,536
77,637,601
3,615,609
33,750,000
1,422,000
1,104,212
839,576
65,761
130,277
121,500
282,963,635
275,500,000
7,463,635
401,650,171
202,257,829
745,509,939
0
1,138,458,505
22,915,115
2,086,226,273
2,487,876,444

第３号の３様式
社会福祉事業

貸借対照表内訳表

平成26年 3月31日現在 (決算)
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）勘定科
目
内 部 取 引 消 去 事 業 区 分 合 計
流動資産65,761
999,602,278
現金預金
0862,357,428
事業未収金
0
136,041,645
未収補助金
0336,703
前払費用
0803,502
事業区分間貸付金
063,000
拠点区分間貸付金
65,7610
固定資産
01,488,208,405
基本財産
0
1,314,383,834
土地
0
84,079,779
建物
0
1,230,304,055
その他の固定資産0173,824,571
土地
0
33,291,270
建物
0
1,942,884
構築物
020,905,542
車輌運搬具
0
12,908,893
器具及び備品
053,968,797
権利
0
717,484
ソフトウェア0187,381
投資有価証券0
49,800,000
リサイクル預託金
0102,320
資産の部合計65,761
2,487,810,683
流動負債
65,761
118,620,775
事業未払金
077,637,601
その他の未払金
03,615,609
１年以内返済予定設備資金借入金
033,750,000
１年以内支払予定長期未払金
01,422,000
職員預り金
0
1,104,212
事業区分間借入金
0839,576
拠点区分間借入金
65,7610
仮受金
0130,277
未払消費税等0
121,500
固定負債
0282,963,635
設備資金借入金
0275,500,000
長期未払金
07,463,635
負債の部合計65,761
401,584,410
基本金
0
202,257,829
国庫補助金等特別積立金
0745,509,939
その他の積立金00
次期繰越活動増減差額
01,138,458,505（うち当期活動増減差額）
0
22,915,115
純資産の部合計
0
2,086,226,273
負債及び純資産の部合計
65,761
2,487,810,683− 17 −(単位：円)

財務諸表に対する注記（法人全体用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）1.重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券のうち、時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2)固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア、権利－定額法
但し、病院拠点に関しては建物附属設備、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、器具及び備品－定率法(3)引当金の計上基準・徴収不能引当金－奨学金貸与額の100％を計上している。
2.法人で採用する退職給付制度
・退職一時金または退職年金制度－なし
但し、青森敬仁会病院拠点を除く平成18年3月31日以前に採用した職員と居宅介護支援事及びケアハウス鶴ヶ丘拠点の職員については、独立行政法人福祉医療機構
社会福祉施設職員退職手当共済に加入。
3.法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の財務諸表（第1号の1様式、第2号の1様式、第3号の1様式）(2)事業区分別内訳表（第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の2様式）(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）(4)各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 鶴ヶ丘苑拠点（社会福祉事業）「特養施設サービス」「短期入所」「デイサービス」「在宅介護支援センター」「居宅介護支援事業」「法人本部」
イ かいふう拠点（社会福祉事業）「特養施設サービス」「短期入所」
ウ ケアハウス鶴ヶ丘拠点（社会福祉事業）
エ 青森敬仁会病院拠点（公益事業）「入院・外来」「介護通所リハ」「居宅介護支援事業」「奨学金貸与事業」(5)公益事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）・当法人では公益事業が１拠点のため作成していない。
(6)収益事業における拠点区分別内訳表（第1号の3様式、第2号の3様式、第3号の3様式）・当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。

− 18 −

財務諸表に対する注記（法人全体用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）

4.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地（基本財産）
建物（基本財産）合計

前期末残高
84,079,779
1,269,799,264
1,353,879,043

当期増加額
033,285,000
33,285,000

当期減少額
0
72,780,209
72,780,209

（単位：
円）
当期末残高
84,079,779
1,230,304,055
1,314,383,834

5.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し・マルチスライスCTスキャナを除却したことに伴い、国庫補助金等特別積立金積立額を3,574,375円取り崩した。
6.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
84,079,779 円
建物（基本財産）
1,230,304,055 円
土地
19,872,628 円
建物
848,019,128 円
計2,182,275,590 円
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
746,450,000 円
計746,450,000 円
その他
該当なし
7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
2,167,518,597
937,214,542
1,230,304,055
建物
1,542,379,535
692,417,523
849,962,012
構築物
94,720,639
69,364,883
25,355,756
機械及び装置
17,402,625
8,301,822
9,100,803
車輌運搬具60,244,796
37,945,080
22,299,716
器具及び備品455,341,373
358,703,790
96,637,583
権利922,984
6,055
916,929
ソフトウェア
18,257,927
16,978,944
1,278,983
合計
4,356,788,476
2,120,932,639
2,235,855,837
8.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：
円）
債権額
徴収不能引当金 債権の当期末残高の当期末残高長期貸付金
12,060,000
12,060,000
0
合計
12,060,000
12,060,000
0− 19 −

財務諸表に対する注記（法人全体用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）

9.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10.関連当事者との取引の内容
該当なし
11.重要な偶発債務該当なし
12.重要な後発事象
該当なし
13.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし− 20 −

第１号の４様式
鶴ヶ丘苑拠点(自)平成25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）勘 定 科 目介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（公費）利用者負担金収入（一般）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入事
介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入（公費）収
介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（公費）
介護予防負担金収入（一般）
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
業
介護予防支援介護料収入
利用者等利用料収入
食費収入（公費）
食費収入（一般）
居住費収入（一般）
その他の利用料収入
その他の事業収入
入補助金事業収入
活
受託事業収入その他の事業収入
老人福祉事業収入
運営事業収入その他の事業収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入動
受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出に退職給付支出
法定福利費支出
出向負担金支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
よ教養娯楽費支出
日用品費支出支 水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出

資金収支計算書(至)平成26年 3月31日 (決算)予算
492,900,000
305,220,000
276,130,000
170,000
28,920,000
97,260,000
87,340,000
77,960,000
9,380,000
9,920,000
160,000
8,470,000
230,000
1,060,000
19,290,000
19,200,000
90,00070,340,000
050,730,000
16,410,000
3,200,000
790,000
100,000
690,00002,280,000
2,280,000
2,280,000
500,000
1,100,000
720,000
310,000
410,000
497,500,000
273,250,000
18,000,000
176,810,000
6,050,000
34,940,000
1,900,000
31,320,000
4,230,000
118,030,000
28,230,000
8,380,000
1,830,000
350,000
3,210,000
1,430,000
6,800,000
47,450,000
6,430,000
340,000
6,190,000

決− 21 −

算
494,621,088
306,448,504
277,249,834
223,719
28,974,951
97,161,599
87,463,206
78,074,910
9,388,296
9,698,393
174,019
8,480,020
29,004
1,015,350
19,278,000
19,191,000
87,00070,653,830
69,30050,936,660
16,441,830
3,206,040
1,079,155
113,906
843,029
122,220
2,276,000
2,276,000
2,276,000
501,000
1,126,759
780,371368,800
411,571499,305,218
271,508,478
18,000,000
175,810,431
5,997,000
34,539,323
1,877,400
30,278,164
5,006,160
110,551,158
27,517,361
7,684,806
1,541,193
133,875
2,581,903
762,9096,479,471
46,200,206
5,324,815
320,090
6,012,626

差






























異
1,721,088
1,228,504
1,119,834
53,71954,951
98,401
123,206
114,9108,296
221,607
14,01910,020200,996
44,65012,0009,000
3,000
313,830
69,300206,660
31,8306,040
289,155
13,906
153,029
122,220
4,000
4,000
4,000
1,000
26,75960,37158,8001,571
1,805,218
1,741,522
0
999,569
53,000400,677
22,6001,041,836
776,160
7,478,842
712,639
695,194
288,807
216,125
628,097
667,091
320,529
1,249,794
1,105,185
19,910177,374

(単位：
円)
備
考

鶴ヶ丘苑拠点

資金収支計算書(自)平成25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）勘 定 科 目
車輌費支出
る
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
収
水道光熱費支出
出 燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
支
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
利用者負担軽減額
事業活動支出計事業活動資金収支差額
施設整備等補助金収入
収 施設整備等補助金収入
施
固定資産売却収入
設 入 車輌運搬具売却収入
整施設整備等収入計
設備資金借入金元金償還支出
備等
固定資産取得支出に 支 建物取得支出
よ
車輌運搬具取得支出
る器具及び備品取得支出
収 出 その他の固定資産取得支出
その他の施設整備等による支出
支
長期未払金支払支出
施設整備等支出計
施設整備等資金収支差額
そ
積立資産取崩収入
施設整備等積立資産取崩収入の他 収 備品等購入積立資産取崩収入の事業区分間繰入金収入
活 入 拠点区分間繰入金収入
動に
その他の活動収入計
よ 支 その他の活動による支出
る 出 過年度出向負担差額支出
収その他の活動支出計
支その他の活動資金収支差額
予備費支出(至)平成26年 3月31日 (決算)予算
6,840,000
550,000
65,580,000
3,560,000
1,110,000
1,230,000
1,010,000
3,140,000
540,000
110,000
750,000
11,770,000
1,510,000
480,000
280,000
26,620,000
360,000
1,060,000
1,820,000
790,000
5,610,000
600,000
630,000
2,600,000
430,000
457,290,000
40,210,000
2,868,000
2,868,000
002,868,000
5,000,000
35,331,000
9,681,000
4,390,000
21,200,000
60,0001,090,000
1,090,000
41,421,000
38,553,000
28,000,000
13,000,000
15,000,000
12,000,000
3,000,000

決

43,000,000
00043,000,000
00− 22 −

算
5,985,761
6,142
58,793,910
2,697,065
944,210
819,400
730,405
2,560,435
323,690
99,902
703,549
10,995,611
1,448,730
254,700
187,950
26,035,209
256,352
1,017,584
1,574,588
505,031
5,362,395
164,000
610,000
1,503,104
305,834
441,159,380
58,145,838
2,867,366
2,867,366
78,81078,8102,946,176
5,000,000
33,819,755
9,681,000
4,258,069
19,833,186
47,5001,043,765
1,043,765
39,863,520
36,917,344
28,000,000
13,000,000
15,000,000
12,000,000
3,000,000
43,000,000
198,360
198,360
198,360
42,801,640
－

差













異
854,239543,858
6,786,090
862,935
165,790
410,600
279,595
579,565
216,310
10,09846,451
774,389
61,270225,300
92,050584,791
103,648
42,416245,412284,969
247,605
436,000
20,0001,096,896
124,166
16,130,620
17,935,838
634
634
78,81078,81078,1760
1,511,245
0
131,931
1,366,814
12,50046,235
46,235
1,557,480
1,635,656
0
0
0
0
0
0
198,360
198,360
198,360
198,360
0

(単位：
円)
備
考

鶴ヶ丘苑拠点(自)平成25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）勘 定 科 目
当期資金収支差額合計
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

予

資金収支計算書(至)平成26年 3月31日 (決算)算44,657,000

決628,652,000
673,309,000− 23 −

算
64,030,134

差

異19,373,134

628,652,633
692,682,767




633
19,373,767

(単位：
円)
備
考

第２号の４様式

事業
活動事業活動計算書
計算書
鶴ヶ丘苑拠点(自 )平 成 25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）区分名：鶴ヶ丘苑拠点
勘
定
科
目
当
介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（公費）利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
サ 収
介護負担金収益（公費）介護負担金収益（一般）介 護 予 防 負 担 金 収 益 （ 公 費 ）介 護 予 防 負 担 金 収 益 （ 一 般 ）居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防支援介護料収益｜
利用者等利用料収益
食費収益（公費）
食費収益（一般）
居住費収益（一般）益
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益ビ
受託事業収益その他の事業収益
老人福祉事業収益
運営事業収益その他の事業収益
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益ス
サービス活動収益計
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
活
法定福利費
出向負担金
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
保健衛生費
動
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
増
車輌費

年

(至 )平 成 26年 3月 31日 (決 算 )度 決 算
494,621,088
306,448,504
277,249,834
223,719
28,974,951
97,161,599
87,463,206
78,074,910
9,388,296
9,698,393
174,019
8,480,020
29,004
1,015,350
19,278,000
19,191,000
87,00070,653,830
69,30050,936,660
16,441,830
3,206,040
1,079,155
113,906
843,029
122,220
2,276,000
2,276,000
2,276,000
501,000
501,000
497,398,088
271,508,478
18,000,000
175,810,431
5,997,000
34,539,323
1,877,400
30,278,164
5,006,160
110,551,158
27,517,361
7,684,806
1,541,193
133,875
2,581,903
762,9096,479,471
46,200,206
5,324,815
320,090
6,012,626
5,985,761− 24 −

前

年

度

決

算
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(単 位 ：円)
増減494,621,088
306,448,504
277,249,834
223,719
28,974,951
97,161,599
87,463,206
78,074,910
9,388,296
9,698,393
174,019
8,480,020
29,004
1,015,350
19,278,000
19,191,000
87,00070,653,830
69,30050,936,660
16,441,830
3,206,040
1,079,155
113,906
843,029
122,220
2,276,000
2,276,000
2,276,000
501,000
501,000
497,398,088
271,508,478
18,000,000
175,810,431
5,997,000
34,539,323
1,877,400
30,278,164
5,006,160
110,551,158
27,517,361
7,684,806
1,541,193
133,875
2,581,903
762,9096,479,471
46,200,206
5,324,815
320,090
6,012,626
5,985,761

事
業
活動事業活動計算書
計算書
鶴ヶ丘苑拠点(自 )平 成 25年 4月 1日(至 )平 成 26年 3月 31日 (決 算 )

法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）区分名：鶴ヶ丘苑拠点
勘定科目
当 年 度 決 算
雑費
6,142
事務費
58,793,910
福利厚生費
2,697,065
職員被服費
944,210
旅費交通費
819,400
研修研究費
730,405
減事務消耗品費2,560,435
印刷製本費
323,690
水道光熱費
99,902
燃料費703,549
修繕費
10,995,611
通信運搬費
1,448,730
用
会議費
254,700の広報費
187,950
業務委託費
26,035,209
手数料
256,352
保険料
1,017,584
賃借料
1,574,588
租税公課505,031
保守料
5,362,395
部
渉外費
164,000
諸会費
610,000
雑費
1,503,104
利用者負担軽減額
305,834
利用者負担軽減額
305,834
減価償却費
48,133,389
減価償却費
48,133,389
国庫補助金等特別積立金取崩額
22,654,533
国庫補助金等特別積立金取崩額
22,654,533
サービス活動費用計466,638,236
サービス活動増減差額
30,759,852
サ
受取利息配当金収益
1,126,759｜
受取利息配当金収益
1,126,759
780,371
ビ 収 そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 収 益
ス
受入研修費収益368,800
活 益
雑収益
411,571
動外サービス活動外収益計
1,907,130
増 費 投資有価証券評価損1,600,000
減 用
投資有価証券評価損
1,600,000のサービス活動外費用計
1,600,000
部 サービス活動外増減差額
307,130
経常増減差額31,066,982
施設整備等補助金収益
2,867,366
施設整備等補助金収益
2,867,366
収 固定資産売却益
70,000特
車輌運搬具売却益
70,000
事業区分間繰入金収益
12,000,000
別 益
事業区分間繰入金収益
12,000,000
拠点区分間繰入金収益
3,000,000
増拠点区分間繰入金収益
3,000,000
特別収益計
17,937,366
減
固定資産売却損・処分損49− 25 −

前

年

度

決

算
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(単 位 ：
円)
増
減
6,142
58,793,910
2,697,065
944,210
819,400
730,405
2,560,435
323,690
99,902
703,549
10,995,611
1,448,730
254,700
187,950
26,035,209
256,352
1,017,584
1,574,588
505,031
5,362,395
164,000
610,000
1,503,104
305,834
305,834
48,133,389
48,133,389
22,654,533

22,654,533
466,638,236
30,759,852
1,126,759
1,126,759
780,371368,800
411,571

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1,907,130
1,600,000
1,600,000
1,600,000
307,130
31,066,982
2,867,366
2,867,366
70,00070,00012,000,000
12,000,000
3,000,000
3,000,000
17,937,366
49

事
業
活
動事業活動計算書
計算書
鶴ヶ丘苑拠点(自 )平 成 25年 4月 1日(至 )平 成 26年 3月 31日 (決 算 )

法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）区分名：鶴ヶ丘苑拠点
勘定科目
当 年 度 決 算
器 具 及 び 備 品 売 却 損 ・ 処 分 損
49の 費 国庫補助金等特別積立金積立額
2,867,366
国庫補助金等特別積立金積立額
2,867,366
部
その他の特別損失
28,498,360
会計基準移行に伴う過年度修正額
28,300,000
用
過年度出向負担差額
198,360
特別費用計
31,365,775
特別増減差額
13,428,409
当期活動増減差額
17,638,573
繰 前期繰越活動増減差額
745,851,512
越 当期末繰越活動増減差額
763,490,085
活 基本金取崩額
0
動 その他の積立金取崩額
28,000,000
増施設整備等積立金取崩額
28,000,000
減 その他の積立金積立額
0差額の部 次期繰越活動増減差額
791,490,085− 26 −

前

年

度

算
0
0
0
0
0
0
0
0
0
745,851,512
745,851,5120000(単 位 ：
増減決745,851,512



円)

49
2,867,366
2,867,366
28,498,360
28,300,000
198,360
31,365,775
13,428,409
17,638,573
0
17,638,573
0
28,000,000
28,000,000
045,638,573

− 27 −

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
前払費用
事業区分間貸付金
拠点区分間貸付金
仮払金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
投資有価証券
施設整備等積立資産
備品等購入積立資産
リサイクル預託金
資産の部合計

法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）資産の当 年 度 末727,898,772
653,184,090
73,668,513
0113,906
803,502
63,00065,761
0731,714,939
595,552,487
59,883,579
535,668,908
136,162,452
33,291,270
1,942,884
2,690,544
12,908,891
35,003,332
338,164
94,66749,800,000
0092,7001,459,613,711

部
前 年 度 末710,140,079
600,583,948
71,004,691
37,298,063
94,765
1,071,336
0087,276
794,008,032
623,798,882
59,883,579
563,915,303
170,209,150
33,291,270
6,177,609
0
1,919,426
20,546,620
338,164
182,051
79,700,000
13,000,000
15,000,000
54,0101,504,148,111




















増

貸借対照表

減
17,758,693
52,600,142
2,663,822
37,298,063
19,141
267,834
63,00065,761
87,27662,293,093
28,246,395
0
28,246,395
34,046,698
0
4,234,725
2,690,544
10,989,465
14,456,712
087,38429,900,000
13,000,000
15,000,000
38,69044,534,400

負負債及び純資産の部合計

基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
施設整備等積立金
備品等購入積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計

固定負債
設備資金借入金
長期未払金
負債の部合計
純

流動負債
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内支払予定長期未払金
職員預り金
仮受金
未払消費税等

平成26年 3月31日現在 (決算)

鶴ヶ丘苑拠点資債
当

1,459,613,711

17,463,635
10,000,000
7,463,635
59,101,640
産の178,061,629
430,960,357
000791,490,085
17,638,573
1,400,512,071の
年 度 末
41,638,005
33,053,724
1,046,520
5,000,000
1,422,000
863,984
130,277
121,500

1,504,148,111

178,061,629
450,747,524
28,000,000
13,000,000
15,000,000
745,851,512
01,402,660,665

部

20,000,000
20,000,000
0101,487,446

部
前 年 度 末81,487,446
37,699,769
35,000,000
00778,784
8,008,893
0

















増




円)

44,534,400

019,787,167
28,000,000
13,000,000
15,000,000
45,638,573
17,638,573
2,148,594

2,536,365
10,000,000
7,463,635
42,385,806

減39,849,441
4,646,045
33,953,480
5,000,000
1,422,000
85,2007,878,616
121,500(単位：

第３号の４様式

財務諸表に対する注記（鶴ヶ丘苑拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）1.重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券のうち、時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2)固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法(3)引当金の計上基準・徴収不能引当金－なし
2.採用する退職給付制度
・退職一時金または退職年金制度－なし
但し、居宅介護支援事業及び平成18年3月31日以前に採用した職員については、独立行
政法人福祉医療機構社会福祉施設職員退職手当共済に加入。
3.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
(1)鶴ヶ丘苑拠点財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 特養施設サービス
イ 短期入所ウ デイサービス
エ 在宅介護支援センター
オ 居宅介護支援事業
カ 法人本部(3)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
省略
4.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
59,883,579
563,915,303
623,798,882

当期増加額
09,681,000
9,681,000

当期減少額
037,927,395
37,927,395

（単位：
円）
当期末残高
59,883,579
535,668,908
595,552,487

5.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）
計59,883,579 円
535,668,908 円
595,552,487 円− 28 −

財務諸表に対する注記（鶴ヶ丘苑拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
15,000,000 円
計
15,000,000 円
7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
1,116,698,375
581,029,467
535,668,908
建物
33,411,300
31,468,416
1,942,884
構築物
10,967,775
8,277,231
2,690,544
車輌運搬具
24,705,189
11,796,298
12,908,891
器具及び備品154,511,353
119,508,021
35,003,332
ソフトウェア
2,091,921
1,997,254
94,667
合計
1,342,385,913
754,076,687
588,309,226
8.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
9.重要な後発事象
該当なし
10.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし− 29 −

第１号の４様式
ケアハウス鶴ヶ丘拠点(自)平成25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）勘 定 科 目老人福祉事業収入
運営事業収入管理費収入
収その他の利用料収入
補助金事業収入事
受取利息配当金収入
入 その他の収入
受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計業
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出活
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
動
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
支 燃料費支出
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
よ職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
る
水道光熱費支出
燃料費支出
出 修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
収
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
支
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
支払利息支出事業活動支出計事業活動資金収支差額
施施設整備等補助金収入
設 収 施設整備等補助金収入
整 入

予

資金収支計算書(至)平成26年 3月31日 (決算)算58,660,000
58,660,000
6,080,000
24,900,000
27,680,000
10,000400,000
10,000390,000
59,070,000
20,130,000
11,680,000
340,000
5,300,000
230,000
2,580,000
14,859,000
7,350,000
20,000250,000
550,000
40,0002,030,000
3,790,000
390,000
120,000
270,000
49,00016,680,000
290,000
90,00060,00040,000370,000
20,000820,000
1,530,000
1,710,000
290,000
10,0007,570,000
110,000
190,000
660,000
50,0002,460,000
30,00090,000290,000
930,000
52,599,000
6,471,000
1,625,000
1,625,000

決− 30 −

算
59,075,299
59,075,299
6,089,600
25,007,910
27,977,789
9,867
398,020
14,400383,620
59,483,186
19,893,383
11,606,336
320,000
5,241,365
223,500
2,502,182
13,904,159
7,210,826
2,667
217,844
512,635
20,253
1,895,396
3,445,155
269,252
112,935
217,1960
16,030,744
190,253
56,013
11,0103,600
304,904
11,970812,320
1,476,501
1,707,010
286,299
5,000
7,454,731
103,812
187,540
601,149
34,3002,454,854
0
84,000245,478
924,000
50,752,286
8,730,900
1,624,766
1,624,766

差











異
415,299415,299
9,600
107,910
297,789
133
1,980
4,400
6,380
413,186
236,61773,66420,00058,6356,500
77,818954,841
139,174
17,33332,15637,36519,747
134,604
344,845
120,748
7,065
52,80449,000649,256
99,74733,987
48,99036,40065,0968,030
7,680
53,499
2,990
3,701
5,000
115,2696,188
2,460
58,851
15,7005,146
30,0006,000
44,5226,000
1,846,714
2,259,900
234
234

(単位：
円)
備
考

ケアハウス鶴ヶ丘拠点(自)平成25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）勘 定 科 目備
施設整備等収入計
設備資金借入金元金償還支出
等に 支 固定資産取得支出
よ
建物取得支出る 出 器具及び備品取得支出
収施設整備等支出計
支施設整備等資金収支差額
そ
積立資産取崩収入の 収 施設整備等積立資産取崩収入
他
の 入
活
動
その他の活動収入計
に
よ 支
る 出
収
その他の活動支出計
支その他の活動資金収支差額
予備費支出

予

資金収支計算書(至)平成26年 3月31日 (決算)算
1,625,000
5,500,000
5,876,000
5,576,000
300,000
11,376,000
9,751,000
7,000,000
7,000,000

決

算1,624,766
5,500,000
5,868,975
5,575,500
293,475
11,368,975
9,744,209
7,000,000
7,000,000

差



異
234
0
7,025
500
6,525
7,025
6,791
0
0

7,000,000

7,000,000

007,000,000

000

当期資金収支差額合計

07,000,000
003,720,000

前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

27,643,000
31,363,000− 31 −－
5,986,691

2,266,691

27,643,960
33,630,651




960
2,267,651

(単位：
円)
備
考

ケアハウス鶴ヶ丘拠点(自 )平 成 25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）
勘
定
科
目
当 年
老人福祉事業収益収
運営事業収益
管理費収益
益
その他の利用料収益
補助金事業収益サ
サービス活動収益計
人件費
職員給料
職員賞与
｜
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
ビ
給食費
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
ス
日用品費
水道光熱費
費
燃料費
消耗器具備品費
活
保険料
車輌費
事務費
福利厚生費
動
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
増
印刷製本費
水道光熱費
燃料費
用
修繕費
減
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
の
保険料
賃借料
租税公課
保守料
部
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額

サービス活動費用計
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益
そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 収 益｜
ビ 収
受入研修費収益
ス
雑収益
活 益
動

第２号の４様式
事業活動計算書(至 )平 成 26年 3月 31日 (決 算 )度 決 算
59,075,299
59,075,299
6,089,600
25,007,910
27,977,789
59,075,299
19,893,383
11,606,336
320,000
5,241,365
223,500
2,502,182
13,904,159
7,210,826
2,667
217,844
512,635
20,253
1,895,396
3,445,155
269,252
112,935
217,196
16,030,744
190,253
56,013
11,0103,600
304,904
11,970812,320
1,476,501
1,707,010
286,299
5,000
7,454,731
103,812
187,540
601,149
34,3002,454,854
84,000245,478
13,012,312
6,681,144
56,159,454
2,915,845
9,867
398,020
14,400383,620− 32 −

前

年

度

決

算
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(単 位 ：円)
増
減59,075,299
59,075,299
6,089,600
25,007,910
27,977,789
59,075,299
19,893,383
11,606,336
320,000
5,241,365
223,500
2,502,182
13,904,159
7,210,826
2,667
217,844
512,635
20,253
1,895,396
3,445,155
269,252
112,935
217,196
16,030,744
190,253
56,013
11,0103,600
304,904
11,970812,320
1,476,501
1,707,010
286,299
5,000
7,454,731
103,812
187,540
601,149
34,3002,454,854
84,000245,478
13,012,312

6,681,144
56,159,454
2,915,845
9,867
398,020
14,400383,620

ケアハウス鶴ヶ丘拠点(自 )平 成 25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）
勘
定
科
目
当 年
外
サービス活動外収益計
増 費 支払利息
減 用のサービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額

経常増減差額特 収 施設整備等補助金収益
別 益
施設整備等補助金収益増
特別収益計
減 費 国庫補助金等特別積立金積立額の 用 特別費用計
部 特別増減差額
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
越 当期末繰越活動増減差額
活 基本金取崩額
動 その他の積立金取崩額
増施設整備等積立金取崩額
減 その他の積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額

事業活動計算書(至 )平 成 26年 3月 31日 (決 算 )度

決 算
407,887924,000

前

年

度

決

924,000
516,1132,399,732
1,624,766
1,624,766
1,624,766
1,624,766
1,624,766
02,399,732
85,685,722
88,085,454
07,000,000
7,000,000
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
85,685,722
85,685,722
0000

95,085,454

85,685,722− 33 −(単 位 ：円)
増減
407,887924,000算00

924,000
516,1132,399,732
1,624,766
1,624,766
1,624,766
1,624,766
1,624,766
02,399,732
0
2,399,732
07,000,000
7,000,000
09,399,732

− 34 −

324,018,716

資産の部合計当の
年 度 末
46,059,527
45,631,168
259,770
168,589

277,959,189
263,293,013
24,196,200
239,096,813
14,666,176
4,155,672
10,271,564
229,320
0
9,620

産

固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
構築物
器具及び備品
権利施設整備等積立資産
リサイクル預託金

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金

法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）資333,333,939

292,102,526
267,934,456
24,196,200
243,738,256
24,168,070
4,379,367
12,549,763
229,320
7,000,000
9,620

部
前 年 度 末41,231,413
40,974,403
257,010
0













増

貸借対照表

負
減
4,828,114 流動負債
4,656,765
事業未払金
2,760
１年以内返済予定設備資金借入金
168,589
職員預り金
拠点区分間借入金
14,143,337 固定負債
4,641,443
設備資金借入金
0 負債の部合計
4,641,443
純9,501,894 基本金223,695 国庫補助金等特別積立金
2,278,199 その他の積立金
0
施設整備等積立金
7,000,000 次期繰越活動増減差額
0 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
9,315,223 負債及び純資産の部合計

平成26年 3月31日現在 (決算)

ケアハウス鶴ヶ丘拠点

資債の
当 年 度 末17,928,876
12,390,505
5,500,000
30,1108,261
33,000,000
33,000,000
50,928,876
産の24,196,200
153,808,186
0095,085,454
2,399,732
273,089,840
324,018,716

部
前 年 度 末13,587,453
13,451,430
0
136,023044,000,000
44,000,000
57,587,453
部
24,196,200
158,864,564
7,000,000
7,000,000
85,685,722
0
275,746,486
333,333,939















増

円)

0
5,056,378
7,000,000
7,000,000
9,399,732
2,399,732
2,656,646
9,315,223

減4,341,423
1,060,925
5,500,000
105,913
8,261
11,000,000
11,000,000
6,658,577(単位：

第３号の４様式

財務諸表に対する注記（ケアハウス鶴ヶ丘拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）1.重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、器具及び備品－定額法(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金－なし
2.採用する退職給付制度
・退職一時金または退職年金制度－あり
独立行政法人福祉医療機構社会福祉施設職員退職手当共済に加入。
3.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
(1)ケアハウス鶴ヶ丘拠点財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
サービス区分が１つなので省略。
(3)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
省略
4.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
24,196,200
243,738,256
267,934,456

当期増加額
0
5,575,500
5,575,500

当期減少額
010,216,943
10,216,943

（単位：
円）
当期末残高
24,196,200
239,096,813
263,293,013

5.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）
計

24,196,200 円
239,096,813 円
263,293,013 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
38,500,000 円
計38,500,000 円
7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
372,009,500
132,912,687
239,096,813
構築物
8,683,000
4,527,328
4,155,672
器具及び備品23,296,410
13,024,846
10,271,564
合計
403,988,910
150,464,861
253,524,049− 35 −

財務諸表に対する注記（ケアハウス鶴ヶ丘拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）8.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
9.重要な後発事象
該当なし
10.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし− 36 −

第１号の４様式
かいふう拠点(自)平成25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）勘 定 科 目介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（一般）
居宅介護料収入（介護報酬収入）事
介護報酬収入収
介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（一般）
利用者等利用料収入
食費収入（一般）
業
居住費収入（一般）
その他の利用料収入
入 その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入受取利息配当金収入
その他の収入活
受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出動
退職給付支出
法定福利費支出
出向負担金支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出に
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出支 水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
よ
賃借料支出
葬祭費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
る
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
出 修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出

資金収支計算書(至)平成26年 3月31日 (決算)予算
277,580,000
171,210,000
154,000,000
17,210,000
32,710,000
29,470,000
29,450,000
20,0003,240,000
3,240,000
073,510,000
28,220,000
42,500,000
2,790,000
150,000
50,000100,000
30,000770,000
70,000700,000
278,380,000
150,060,000
101,880,000
2,720,000
14,410,000
540,000
17,130,000
13,380,000
55,380,000
15,530,000
7,230,000
990,000
200,000
970,000
350,000
7,900,000
17,870,000
2,630,000
190,000
750,000
10,000680,000
80,00039,510,000
1,600,000
950,000
30,00070,000740,000
50,0001,990,000
770,000
50,000決− 37 −

算
277,314,028
171,359,370
154,131,696
17,227,674
32,442,461
29,204,001
29,175,732
28,2693,238,460
3,235,319
3,141
73,342,570
28,120,580
42,409,030
2,812,960
169,627
54,208
115,419
36,227779,368
76,800702,568
278,129,623
151,613,899
101,874,316
2,711,000
14,400,680
536,400
17,035,172
15,056,331
55,004,468
15,423,197
7,228,388
986,359
191,040
945,774
346,012
7,807,904
17,845,839
2,625,140
188,410745,2500671,155
039,265,102
1,566,816
942,222
20,90065,710730,783
42,337
1,987,707
760,862
43,000

差




















異
265,972
149,370
131,696
17,674
267,539
265,999274,268
8,269
1,540
4,681
3,141
167,430
99,42090,97022,96019,627
4,208
15,419
6,227
9,368
6,800
2,568
250,377
1,553,899
5,684
9,000
9,320
3,600
94,828
1,676,331
375,532
106,803
1,612
3,641
8,960
24,226
3,988
92,09624,161
4,860
1,590
4,750
10,0008,845
80,000244,898
33,184
7,778
9,100
4,290
9,217
7,663
2,293
9,138
7,000

(単位：
円)
備
考

かいふう拠点(自)平成25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）勘 定 科 目収
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
支
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
利用者負担軽減額
支払利息支出事業活動支出計事業活動資金収支差額
施施設整備等補助金収入
設 収 施設整備等補助金収入
整 入
備
施設整備等収入計
設備資金借入金元金償還支出
等に 支 固定資産取得支出
よ
建物取得支出る 出 器具及び備品取得支出
収施設整備等支出計
支施設整備等資金収支差額
そ
積立資産取崩収入の 収 施設整備等積立資産取崩収入
他の 入活
その他の活動収入計
動拠点区分間繰入金支出に 支 その他の活動による支出
よ過年度出向負担差額支出
る 出
収その他の活動支出計
支その他の活動資金収支差額
予備費支出

資金収支計算書(至)平成26年 3月31日 (決算)

予算
190,000
22,660,000
120,000
200,000
3,320,000
120,000
3,710,000
30,000230,000
2,680,000
220,000
4,190,000
249,360,000
29,020,000
5,410,000
5,410,000
5,410,000
23,250,000
19,880,000
18,030,000
1,850,000
43,130,000
37,720,000
12,000,000
12,000,000

決

算188,951
22,590,796
115,855
197,750
3,315,312
65,9503,700,620
27,980225,000
2,676,551
207,933
4,185,000
250,276,402
27,853,221
5,414,266
5,414,266



5,414,266
23,250,000
19,872,825
18,028,500
1,844,325
43,122,825
37,708,559
12,000,000
12,000,000

12,000,000
3,000,000
00

12,000,000
3,000,000
1,732,334
1,732,334
4,732,334
7,267,666

当期資金収支差額合計

3,000,000
9,000,00000300,000

前期末支払資金残高
当期末支払資金残高

192,427,000
192,727,000

差












－


− 38 −

2,587,672
192,427,757
189,840,085

異
1,049
69,204
4,145
2,250
4,688
54,050
9,380
2,020
5,000
3,449
12,0675,000
916,402
1,166,779
4,266
4,266
4,266
0
7,175
1,500
5,675
7,175
11,4410000
1,732,334
1,732,334
1,732,334
1,732,334
02,887,672



757
2,886,915

(単位：
円)
備
考

第２号の４様式

事業
活動事業活動計算書
計算書
かいふう拠点(自 )平 成 25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）区分名：かいふう拠点
勘
定
科
目
当
介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益（介護報酬収益）サ 収
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
介護負担金収益（一般）介 護 予 防 負 担 金 収 益 （ 一 般 ）利用者等利用料収益｜ 益
食費収益（一般）
居住費収益（一般）
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益ビ
サービス活動収益計
人件費
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
ス
法定福利費
出向負担金
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
活
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
費
燃料費
消耗器具備品費
動
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
増
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
減
会議費
広報費
用
業務委託費
手数料
保険料

年

(至 )平 成 26年 3月 31日 (決 算 )度 決 算
277,314,028
171,359,370
154,131,696
17,227,674
32,442,461
29,204,001
29,175,732
28,2693,238,460
3,235,319
3,141
73,342,570
28,120,580
42,409,030
2,812,960
169,627
54,208
115,419
277,314,028
151,613,899
101,874,316
2,711,000
14,400,680
536,400
17,035,172
15,056,331
55,004,468
15,423,197
7,228,388
986,359
191,040
945,774
346,012
7,807,904
17,845,839
2,625,140
188,410745,250
671,155
39,265,102
1,566,816
942,222
20,90065,710730,783
42,337
1,987,707
760,862
43,000188,951
22,590,796
115,855
197,750− 39 −

前

年

度

決

算
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(単 位 ：円)
増減
277,314,028
171,359,370
154,131,696
17,227,674
32,442,461
29,204,001
29,175,732
28,2693,238,460
3,235,319
3,141
73,342,570
28,120,580
42,409,030
2,812,960
169,627
54,208
115,419
277,314,028
151,613,899
101,874,316
2,711,000
14,400,680
536,400
17,035,172
15,056,331
55,004,468
15,423,197
7,228,388
986,359
191,040
945,774
346,012
7,807,904
17,845,839
2,625,140
188,410745,250
671,155
39,265,102
1,566,816
942,222
20,90065,710730,783
42,337
1,987,707
760,862
43,000188,951
22,590,796
115,855
197,750

事
業
活動事業活動計算書
計算書
かいふう拠点(自 )平 成 25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）区分名：かいふう拠点
勘
定
科
目
当 年
賃借料
の
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
利用者負担軽減額部
利用者負担軽減額
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額

国庫補助金等特別積立金取崩額

サービス活動費用計
サービス活動増減差額
サ
受取利息配当金収益｜
受取利息配当金収益
ビ 収 そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 収 益
ス
受入研修費収益活 益
雑収益動外
サービス活動外収益計
増 費 支払利息
減 用
支払利息のサービス活動外費用計部 サービス活動外増減差額

経常増減差額収 施設整備等補助金収益
特 益
施設整備等補助金収益
特別収益計
別
固定資産売却損・処分損
器 具 及 び 備 品 売 却 損 ・ 処 分 損
増 費 国庫補助金等特別積立金積立額
国庫補助金等特別積立金積立額減
拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間繰入金費用のその他の特別損失
過年度出向負担差額
部
特別費用計
特別増減差額
当期活動増減差額繰 前期繰越活動増減差額
越 当期末繰越活動増減差額
活 基本金取崩額
動 その他の積立金取崩額
増施設整備等積立金取崩額
減 その他の積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額(至 )平 成 26年 3月 31日 (決 算 )

算
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(単 位 ：円)
増減3,315,312
65,9503,700,620
27,980225,000
2,676,551
207,933
207,933
29,815,184
29,815,184

9,571,138
9,571,138
266,335,448
10,978,580
36,22736,227779,368
76,800702,568

815,595
4,185,000
4,185,000
4,185,000
3,369,405
7,609,175
5,414,266
5,414,266
5,414,266
31
31
5,414,266
5,414,266
3,000,000
3,000,000
1,732,334
1,732,334
10,146,631
4,732,365
2,876,810
237,006,156
239,882,966
0
12,000,000
12,000,000
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
237,006,156
237,006,156
0000815,595
4,185,000
4,185,000
4,185,000
3,369,405
7,609,175
5,414,266
5,414,266
5,414,266
31
31
5,414,266
5,414,266
3,000,000
3,000,000
1,732,334
1,732,334
10,146,631
4,732,365
2,876,810
02,876,810
0
12,000,000
12,000,000
0251,882,966

237,006,156

度 決 算
3,315,312
65,9503,700,620
27,980225,000
2,676,551
207,933
207,933
29,815,184
29,815,184
9,571,138
9,571,138
266,335,448
10,978,580
36,22736,227779,368
76,800702,568− 40 −

前

年

度

決





14,876,810

− 41 −

704,244,017

資産の部合計当の
年 度 末
225,709,740
163,542,170
62,113,362
54,208478,534,277
455,538,334
455,538,334
22,995,943
14,059,326
2
8,693,901
150,000
92,714
0

産

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
施設整備等積立資産

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金

法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）資703,159,354

500,476,667
462,145,705
462,145,705
38,330,962
15,820,325
2
10,188,453
150,000
172,182
12,000,000部
前 年 度 末202,682,687
160,921,908
41,704,693
56,086














増

貸借対照表

負
減
23,027,053 流動負債
2,620,262
事業未払金
20,408,669
その他の未払金
1,878
１年以内返済予定設備資金借入金
職員預り金
事業区分間借入金
拠点区分間借入金
21,942,390 固定負債
6,607,371
設備資金借入金
6,607,371 負債の部合計
15,335,019
純1,760,999 基本金
0 国庫補助金等特別積立金
1,494,552 その他の積立金
0
施設整備等積立金
79,468 次期繰越活動増減差額
12,000,000 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
1,084,663 負債及び純資産の部合計

平成26年 3月31日現在 (決算)

かいふう拠点資債の
当 年 度 末59,119,655
32,193,372
2,569,089
23,250,000
210,118
839,576
57,500232,500,000
232,500,000
291,619,655
産の0
160,741,396
00251,882,966
2,876,810
412,624,362
704,244,017

部
前 年 度 末10,254,930
9,713,115
00541,81500279,000,000
279,000,000
289,254,930
部
0
164,898,268
12,000,000
12,000,000
237,006,156
0413,904,424
703,159,354











増

円)

0
4,156,872
12,000,000
12,000,000
14,876,810
2,876,810
1,280,062
1,084,663

減48,864,725
22,480,257
2,569,089
23,250,000
331,697
839,576
57,50046,500,000
46,500,000
2,364,725(単位：

第３号の４様式

財務諸表に対する注記（かいふう拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）1.重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金－なし
2.採用する退職給付制度
・退職一時金または退職年金制度－なし
但し、平成18年3月31日以前に採用した職員については、独立行政法人福祉医療機構
社会福祉施設職員退職手当共済に加入。
3.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
(1)かいふう拠点財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 特養施設サービス
イ 短期入所(3)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
省略
4.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
462,145,705
462,145,705

当期増加額
18,028,500
18,028,500

当期減少額
24,635,871
24,635,871

（単位：
円）
当期末残高
455,538,334
455,538,334

5.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
6.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）
計455,538,334 円
455,538,334 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
255,750,000 円
計
255,750,000 円
7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
678,810,722
223,272,388
455,538,334
構築物
29,937,178
15,877,852
14,059,326
車輌運搬具
2,738,305
2,738,303
2
器具及び備品66,495,755
57,801,854
8,693,901
ソフトウェア8,589,887
8,497,173
92,714
合計
786,571,847
308,187,570
478,384,277− 42 −

財務諸表に対する注記（かいふう拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（福祉）8.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
9.重要な後発事象
該当なし
10.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし− 43 −

第１号の４様式
青森敬仁会病院拠点(自)平成25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（公益）勘 定 科 目介護保険事業収入
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入（一般）
介護予防負担金収入（一般）事
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
収 利用者等利用料収入
食費収入（一般）
その他の事業収入
受託事業収入（保険等査定減）
業
医療事業収入入院診療収入室料差額収入外来診療収入保健予防活動収入
入 その他の医療事業収入
受託事業収入その他の医療事業収入
活（保険等査定減）
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
賃貸料収入
事業活動収入計動
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
出向負担金支出
出向者給与戻入
事業費支出
に
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出
診療・療養等材料費支出
保健衛生費支出
医療費支出
教養娯楽費支出
支 日用品費支出
よ水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
医局費支出

資金収支計算書(至)平成26年 3月31日 (決算)予算114,464,000
93,216,000
84,245,000
72,648,000
11,597,000
8,971,000
7,786,000
1,185,000
16,974,000
16,974,000
3,950,000
3,950,000
447,000
447,000
123,000
1,014,919,000
969,602,000
5,647,000
38,388,000
344,000
4,721,000
1,914,000
2,807,000
3,783,000
25,00033,0003,673,000
821,000
174,000
2,678,000
1,133,114,000
698,552,000
478,244,000
55,532,000
19,177,000
71,577,000
82,612,000

8,590,000
191,100,000
34,450,000
158,000
48,722,000
30,834,000
688,000
185,000
1,277,000
701,000
22,808,000
23,658,000
2,276,000
1,141,000
13,690,000
12,0009,762,000
738,000

決算114,881,435
93,655,716
84,639,867
73,138,662
11,501,205
9,015,849
7,841,124
1,174,725
16,944,000
16,944,000
3,952,260
3,952,260
446,909446,909
117,450
1,016,952,618
970,923,789
5,643,750
38,742,950
325,2034,762,075
1,833,054
2,929,021
3,445,149
24,57037,061
3,799,692
941,120
180,3212,678,251
1,135,695,376
704,008,336
475,535,328
55,081,127
18,500,526
71,576,218
92,880,064

9,564,927
184,279,620
34,162,586
134,216
47,647,604
28,469,979
646,990
170,600
1,143,229
700,618
22,655,589
21,664,481
2,200,187
1,117,130
13,631,187
8,555
9,202,418
724,251− 44 −

差


























異
417,435
439,716
394,867
490,662
95,79544,84955,124
10,27530,00030,000
2,260
2,260
91
91
5,550
2,033,618
1,321,789
3,250
354,950
18,79741,07580,946122,021337,851430
4,061
126,692
120,1206,321
251
2,581,376
5,456,336
2,708,672
450,873
676,474782
10,268,064
974,927
6,820,380
287,414
23,784
1,074,396
2,364,021
41,01014,400133,771382
152,411
1,993,519
75,81323,87058,813
3,445
559,582
13,749

(単位：
円)
備
考

青森敬仁会病院拠点(自)平成25年 4月 1日
法人名：社会福祉法人敬仁会（公益）勘 定 科 目る
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
出 修繕費支出
収
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
支
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
支払利息支出その他の支出雑支出
事業活動支出計事業活動資金収支差額
収 施設整備等補助金収入
施 入 施設整備等補助金収入
設
施設整備等収入計
設備資金借入金元金償還支出
整備
固定資産取得支出
等 支 建物取得支出に器具及び備品取得支出
よ権利取得支出る 出 その他の施設整備等による支出
収
長期未払金支払支出
支
施設整備等支出計
施設整備等資金収支差額
そその他の活動による収入の 収 保険金収入
他 入 過年度出向負担差額収入のその他の活動収入計
活
長期貸付金支出動
積立資産支出に 支 保険積立資産支出
よ
事業区分間繰入金支出
る 出 その他の活動による支出
収
過年度出向負担差額支出
支その他の活動支出計
その他の活動資金収支差額

予備費支出
当期資金収支差額合計
前期末支払資金残高
当期末支払資金残高



資金収支計算書(至)平成26年 3月31日 (決算)

予算
134,932,000
7,731,000
7,151,000
136,000
6,868,000
5,438,000
1,796,000
7,392,000
2,258,000
377,000
285,000
68,607,000
545,000
2,297,000
128,000
12,412,000
10,165,000
626,000
611,000
109,000
8,568,000
1,000
1,000
1,033,153,000
99,961,000
7,584,000
7,584,000
7,584,000
70,832,000
29,656,000
26,103,000
3,432,000
121,000
24,695,000
24,695,000
125,183,000
117,599,000
21,00021,000021,0005,950,000
792,000
792,000
12,000,000
0018,742,000
18,721,0000036,359,000

決算132,384,048
6,760,652
7,120,504
75,1206,636,780
5,882,851
1,699,340
7,196,241
1,994,505
327,920
284,445
67,917,678
495,378
2,323,866
127,984
12,204,299
10,067,467
546,125
610,500
112,393
8,407,293
270
270
1,029,079,567
106,615,809
7,583,699
7,583,699
7,583,699
70,832,000
28,515,693
26,103,000
2,292,193
120,500
24,538,535
24,538,535
123,886,228

116,302,529
344,076
21,000323,076
344,076
5,947,600
788,077
788,077
12,000,000
19,275,458
19,275,458
38,011,135

37,667,059

差


















－


258,634,000
222,275,000− 45 −

47,353,779
258,634,071
211,280,292

異2,547,952
970,348
30,49660,880231,220444,851
96,660195,759
263,495
49,080555
689,322
49,622
26,866
16
207,701
97,53379,875500
3,393
160,707730
730
4,073,433
6,654,809
301
301
301
0
1,140,30701,139,807
500
156,465
156,465
1,296,772
1,296,471
323,0760
323,076
323,076
2,400
3,923
3,923
0
19,275,458
19,275,458
19,269,135
18,946,059
0
10,994,779

71
10,994,708

(単位：
円)
備
考

第２号の４様式

事業
活動
青森敬仁会病院拠点(自 )平 成 25年 4月 1日

計
算書
事業活動計算書(至 )平 成 26年 3月 31日 (決 算 )

法人名：社会福祉法人敬仁会（公益）区分名：青森敬仁会病院拠点勘定科
目
当 年 度 決 算
介護保険事業収益
114,881,435
居宅介護料収益93,655,716（介護報酬収益）
84,639,867
介護報酬収益73,138,662
介護予防報酬収益
11,501,205（利用者負担金収益）
9,015,849
介護負担金収益（一般）
7,841,124介 護 予 防 負 担 金 収 益 （ 一 般 ）1,174,725
サ
収
居宅介護支援介護料収益
16,944,000
居宅介護支援介護料収益
16,944,000
利用者等利用料収益
3,952,260
食費収益（一般）
3,952,260
その他の事業収益
446,909
受託事業収益446,909｜（保険等査定減）
117,450
医療事業収益1,016,952,618
入院診療収益970,923,789
益
室料差額収益5,643,750
外来診療収益38,742,950
保健予防活動収益325,203
その他の医療事業収益
4,762,075
ビ
受託事業収益1,833,054
その他の医業収益
2,929,021（保険等査定減）
3,445,149
経常経費寄附金収益
24,570
経常経費寄附金収益
24,570
サービス活動収益計
1,131,858,623
人件費
704,008,336
ス
職員給料
475,535,328
職員賞与
55,081,127
非常勤職員給与18,500,526
法定福利費
71,576,218
出向負担金
92,880,064
出向者給与戻入
9,564,927
事業費
184,084,425
活
給食費
34,162,586
介護用品費
134,216
医薬品費
47,333,244
診療・療養等材料費
28,589,144
保健衛生費
646,990
医療費
170,600
教養娯楽費
1,143,229
動
日用品費
700,618費
水道光熱費
22,655,589
燃料費21,664,481
消耗器具備品費2,200,187
保険料
1,117,130
賃借料
13,631,187
教育指導費
8,555
増
車輌費
9,202,418
医局費724,251
事務費
132,384,048
福利厚生費
6,760,652− 46 −

前

年

度

決

算
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
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0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(単 位 ：円)
増減114,881,435
93,655,716
84,639,867
73,138,662
11,501,205
9,015,849
7,841,124
1,174,725
16,944,000
16,944,000
3,952,260
3,952,260
446,909446,909
117,450
1,016,952,618
970,923,789
5,643,750
38,742,950
325,2034,762,075
1,833,054
2,929,021
3,445,149
24,57024,5701,131,858,623
704,008,336
475,535,328
55,081,127
18,500,526
71,576,218
92,880,064

9,564,927
184,084,425
34,162,586
134,216
47,333,244
28,589,144
646,990
170,600
1,143,229
700,618
22,655,589
21,664,481
2,200,187
1,117,130
13,631,187
8,555
9,202,418
724,251
132,384,048
6,760,652

事
業
活動
青森敬仁会病院拠点(自 )平 成 25年 4月 1日

計
算書
事業活動計算書(至 )平 成 26年 3月 31日 (決 算 )

法人名：社会福祉法人敬仁会（公益）区分名：青森敬仁会病院拠点勘定科
目
当 年 度 決 算
職員被服費7,120,504
旅費交通費
75,120
研修研究費
6,636,780
減事務消耗品費5,882,851
印刷製本費
1,699,340
修繕費
7,196,241
通信運搬費
1,994,505
用
会議費
327,920
広報費
284,445
業務委託費
67,917,678の手数料
495,378
保険料
2,323,866
土地・建物賃借料
127,984
租税公課
12,204,299
保守料
10,067,467
渉外費
546,125
諸会費
610,500
部
雑費
112,393
減価償却費
74,179,697
減価償却費
74,179,697
国庫補助金等特別積立金取崩額
12,403,996
国庫補助金等特別積立金取崩額
12,403,996
徴収不能引当金繰入5,947,600
徴収不能引当金繰入5,947,600
サービス活動費用計
1,088,200,110
サービス活動増減差額
43,658,513
受取利息配当金収益
37,061
サ
受取利息配当金収益
37,061
3,799,692｜ 収 そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 収 益
ビ
受入研修費収益941,120
ス 益
雑収益
180,321
活賃貸料収益
2,678,251
動サービス活動外収益計
3,836,753
外
支払利息
8,407,293
増 費支払利息
8,407,293
そ の 他 の サ ー ビ ス 活 動 外 費 用
270
減
の 用
雑損失
270
部
サービス活動外費用計
8,407,563
サービス活動外増減差額
4,570,810
経常増減差額39,087,703
施設整備等補助金収益
7,583,699
施設整備等補助金収益
7,583,699
特 収 固定資産受贈額
168,000
器具及び備品受贈額
168,000
その他の特別収益
344,076
別 益
保険金収益
21,000
過年度出向負担差額
323,076
特別収益計
8,095,775
増固定資産売却損・処分損
7,443,475
器 具 及 び 備 品 売 却 損 ・ 処 分 損
7,443,475
国庫補助金等特 別積立金取 崩額（除却等）
3,642,113
国 庫補助金等特別積立金取 崩額（除却等）
3,642,113
減 費国庫補助金等特別積立金積立額
7,583,699− 47 −

前

年

度

決

算
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

(単 位 ：円)
増減7,120,504
75,1206,636,780
5,882,851
1,699,340
7,196,241
1,994,505
327,920
284,445
67,917,678
495,378
2,323,866
127,984
12,204,299
10,067,467
546,125
610,500
112,393
74,179,697
74,179,697

12,403,996

12,403,996
5,947,600
5,947,600
1,088,200,110
43,658,513
37,06137,061
3,799,692
941,120
180,3212,678,251
3,836,753
8,407,293
8,407,293
270
270
8,407,563

4,570,810
39,087,703
7,583,699
7,583,699
168,000
168,000
344,076
21,000323,076
8,095,775
7,443,475
7,443,475

3,642,113

3,642,113
7,583,699

事
業活動
青森敬仁会病院拠点(自 )平 成 25年 4月 1日

計
算書
事業活動計算書(至 )平 成 26年 3月 31日 (決 算 )

法人名：社会福祉法人敬仁会（公益）区分名：青森敬仁会病院拠点勘定科
目
当 年 度 決 算
国庫補助金等特別積立金積立額
7,583,699の事業区分間繰入金費用
12,000,000
用
事業区分間繰入金費用
12,000,000
その他の特別損失
27,557,858
部
会計基準移行に伴う過年度修正額
8,282,400
過年度出向負担差額
19,275,458
特別費用計50,942,919
特別増減差額
42,847,144
当期活動増減差額
3,759,441
繰 前期繰越活動増減差額
339,497,570
越 当期末繰越活動増減差額
335,738,129
活 基本金取崩額
0
動 その他の積立金取崩額
0
増 その他の積立金積立額
7,554,451
減保険積立金積立額
7,554,451
差
額の部 次期繰越活動増減差額
328,183,678− 48 −

前

年

算
0
0
0
0
0
0
0
0
0
339,497,570
339,497,570
0000(単 位 ：円)
増
減
7,583,699
12,000,000
12,000,000
27,557,858
8,282,400
19,275,458
50,942,919

42,847,144

3,759,441
0

3,759,441
007,554,451
7,554,451

339,497,570



度

決

11,313,892

− 49 −

固定資産
基本財産
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
長期貸付金
保険積立資産リサイクル預託金
資産の部合計

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
前払費用
事業区分間貸付金
仮払金

法人名：社会福祉法人敬仁会（公益）資産当942,486,140
0942,486,140
19,872,628
848,019,128
4,450,214
9,100,803
9,390,823
42,668,786
199,445
1,091,602
0
7,554,451
138,260
1,291,675,190の年 度 末
349,189,050
154,036,033
179,372,519
865,427
1,454,310
3,965,748
5,743,350
2,168,287
839,576
743,800
974,179,042
0974,179,042
19,872,628
863,559,307
5,562,221
14,336,112
16,660,515
36,628,810
85,0002,287,415
8,282,400
6,766,374
138,260
1,374,403,902

部
前 年 度 末400,224,860
213,905,087
175,222,747
0
650,791
3,651,388
5,862,515
522,0180410,314

















増



貸借対照表

負
減
51,035,810 流動負債
59,869,054
短期運営資金借入金
4,149,772
事業未払金
865,427
その他の未払金
803,519
１年以内返済予定設備資金借入金
314,360
１年以内支払予定長期未払金
119,165
未払費用
1,646,269
職員預り金
839,576
事業区分間借入金
333,486
仮受金
未払消費税等
31,692,902 固定負債0
設備資金借入金
31,692,902
長期未払金
0 負債の部合計
15,540,179
純
1,112,007 基本金
5,235,309 国庫補助金等特別積立金
7,269,692 その他の積立金
6,039,976
保険積立金
114,445 次期繰越活動増減差額
1,195,813 （うち当期活動増減差額）
8,282,400 純資産の部合計
788,077
082,728,712 負債及び純資産の部合計

平成26年 3月31日現在 (決算)青森敬仁会病院拠点資債部
前 年 度 末223,017,286
40,000,000
35,730,018
070,832,000
20,108,400
42,072,828
12,186,920
0
1,818,820
268,300
559,288,925
512,308,000
46,980,925
782,306,211
部
0252,600,121
0
0339,497,570
0
592,097,691

1,374,403,902の
当 年 度 末221,789,760
0
37,378,635
37,847,522
70,152,000
23,438,100
38,003,791
12,794,284
63,0001,819,128
293,300
490,009,590
442,156,000
47,853,590
711,799,350
産の0244,137,711
7,554,451
7,554,451
328,183,678
3,759,441
579,875,840

1,291,675,190


















増



円)

82,728,712

0
8,462,410
7,554,451
7,554,451
11,313,892
3,759,441
12,221,851

減1,227,526
40,000,000
1,648,617
37,847,522
680,000
3,329,700
4,069,037
607,364
63,000308
25,00069,279,335
70,152,000
872,665
70,506,861(単位：第３号の４様式

財務諸表に対する注記（青森敬仁会病院拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（公益）1.重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物、ソフトウェア、権利－定額法
・建物附属設備、構築物、機械及び装置、車輛運搬具、器具及び備品－定率法(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金－奨学金貸与額の100％を計上している。
2.採用する退職給付制度
・退職一時金または退職年金制度－なし
3.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
(1)青森敬仁会病院拠点財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 入院・外来
イ 介護通所リハウ 居宅介護支援事業
エ 奨学金貸与事業(3)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
省略
4.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
マルチスライスCTスキャナを除却したことに伴い、国庫補助金等特別積立金積立額を3,574,375円取り崩した。
5.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地
建物
計19,872,628 円
848,019,128 円
867,891,756 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
437,200,000 円
計437,200,000 円
6.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：
円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
1,508,968,235
660,949,107
848,019,128
構築物
45,132,686
40,682,472
4,450,214
機械及び装置
17,402,625
8,301,822
9,100,803
車輛運搬具
32,801,302
23,410,479
9,390,823
器具及び備品211,037,855
168,369,069
42,668,786
権利205,500
6,055
199,445
ソフトウェア7,576,119
6,484,517
1,091,602
合計
1,823,124,322
908,203,521
914,920,801− 50 −

財務諸表に対する注記（青森敬仁会病院拠点用）
法人名：社会福祉法人敬仁会（公益）7.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：
円）
債権額
徴収不能引当金 債権の当期末残高の当期末残高長期貸付金
12,060,000
12,060,000
0
合計
12,060,000
12,060,000
08.重要な後発事象
該当なし
9.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし− 51 −

別紙５
財

産

目

録

平 成 26年 3月 31日 現 在 （ 決 算 ）
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
資産・負債の内訳
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金
当座預金
普通預金
普通預金
定期預金
定期預金
積立定期預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
前払費用
仮払金
流動資産合計
２ 固定資産(１ ) 基 本 財 産
土地

建物

建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
投資有価証券
長期貸付金
保険積立資産リサイクル預託金
徴収不能引当金
その他の固定資産合計
固定資産合計円)
額421,578
81,181,866
837,290,017
60,000,000

介護報酬等
出向者給与戻入
結核予防補助金等
重油

火災保険等
源泉所得税等

特 別 養 護 老 人 ホーム鶴 ヶ 丘 苑 の 敷 地
13,402.98㎡
ケアハウス鶴 ヶ 丘 の 敷 地
2,469㎡
特 別 養 護 老 人 ホーム鶴 ヶ 丘 苑 園 舎 1棟
4,199.47㎡
特 別 養 護 老 人 ホームか い ふ う 園 舎 1棟
3,190.16㎡
鉄 筋 コンクリート造 外 (ケアハウス鶴 ヶ 丘 )1,546.54㎡

基本財産合計(２ ) そ の 他 の 固 定 資 産
土地(単 位 ：
金

37,500,000
315,414,164
865,427
336,7031,454,310
3,965,748
5,743,350
2,971,789
743,800
1,347,888,752

59,883,579
24,196,200
535,668,908
455,538,334
239,096,813
1,314,383,834

鶴ヶ坂倉庫の敷地
10,716.23㎡
青 森 敬 仁 会 病 院 の 敷 地 72,105.43㎡
鶴 ヶ 坂 倉 庫 1棟
571.50㎡
青 森 敬 仁 会 病 院 1棟
6,761.20㎡
温泉井戸等
温 泉 ホ゜ンフ゜取 替 工 事 等
送迎車輌等
医療機器等
電話加入権等
業 務 用 システム㈱青森銀行㈱みちのく銀行
長期平準定期保険
自 動 車 リサイクル料

33,291,270
19,872,628
1,942,884
848,019,128
25,355,756
9,100,803
22,299,716
96,637,583
916,929
1,278,983
28,500,000
21,300,000
7,554,451
240,580
1,116,310,711
2,430,694,545− 52 −

財

産

目

録

平 成 26年 3月 31日 現 在 （ 決 算 ）
法人名：社会福祉法人敬仁会（全体）
資産・負債の内訳
資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金

１年以内支払予定長期未払金
未払費用
職員預り金
仮受金
未払消費税等
流動負債合計２

固定負債
設備資金借入金

長期未払金
固定負債合計負債合計
差引純資産(単 位 ：
円)
金
額
3,778,583,297

業務委託費等
出向負担金
独立行政法人福祉医療機構
みちのく銀行本店
青森銀行古川支店
地域総合整備財団
割賦賦払金
社会保険料等
社会保険料等自動車保険料等
確定消費税

115,016,236
41,463,131
76,950,000
8,400,000
8,400,000
10,152,000
24,860,100
38,003,791
13,898,496
1,949,405
414,800
339,507,959

独立行政法人福祉医療機構
地域総合整備財団
みちのく銀行本店
青森銀行古川支店
割賦賦払金

669,500,000
35,556,000
6,300,000
6,300,000
55,317,225
772,973,225
1,112,481,184
2,666,102,113− 53 −