貸借対照表（２０２１年３月３１日現在）
科

目

金

額

科目

（資産の部）
流動資産
現 金 及 び 預 金
未収
運
賃
未収
金
未収
収
益
貯蔵
品
前
払費
用
仮払金
未 収 消 費 税 等
未収還付法人税等（円） （負債の部）
3,229,903,599 流 動 負 債
2,710,781,082
1年以内返済予定の
長 期 借 入 金
106,902,210
97,812,941
リ ー ス 債 務
18,344
未払金250,907,303
未払費
用
477,735
未 払 法 人 税 等
2,341,384
預り
金20,206,600
前
受
運
賃
40,456,000
前受
収益
賞 与 引 当 金

固定資産
軌道事業固定資産
建 設 仮 勘 定
投資その他の資産
その他

2,189,584,811
2,169,415,151
20,093,500
76,16076,160金

額（円）784,800,091
76,000,000
115,408,800
350,836,103
7,207,132
2,466,000
83,013,904
84,433,392
21,586,216
43,848,544

固 定 負 債
長 期 借 入 金
リ ー ス 債 務
退職給付引当金預り
敷金
預 り 保 証 金

2,154,578,460
920,000,000
750,099,960
479,679,500
2,099,000
2,700,000

負 債 合 計（純資産の部）株 主 資 本
資 本 金
資本剰余金
資本準備金

2,939,378,551

2,480,109,859
100,000,000
9,771,521,775
6,871,521,775
2,900,000,000
その他資本剰余金
利益剰余金△ 7,391,411,916
その他利益剰余金 △ 7,391,411,916△ 7,391,411,916
繰越利益剰余金
純資産合計
2,480,109,859

資産

合

計

5,419,488,410

負債・純資産合計

5,419,488,410

損 益 計 算 書
自至科目

２０２０年４月 １ 日
２０２１年３月３１日
金

額
（円）

軌

道
営

事

業

業

収営

業

営

（円）

業

損

益

1,687,573,703

費2,087,172,558

失399,598,855

軌道事業営業損失

399,598,855

営 業 外 収 益
受

取

雑利
収

息

73,784

入63,305,507

63,379,291

息

11,220,000

11,220,000

営 業 外 費 用
支払

利

経常損

失特別利益347,439,564

補 助 金 収 入特別損141,904,000失

固定資産除却損
減損

損

失31,891,334
11,480,420,069

税引前当期純損失
法人税、住民税及び事業税
法

当人

141,904,000

税

等

調

整期純損

額

失11,512,311,403

11,717,846,967
4,932,000△ 1,198,180,730△ 1,193,248,730
10,524,598,237

個別注記表１

重要な会計方針に係る事項に関する注記(1) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)(2) 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産定額法（リース資産を除く）
ただし、軌道事業の構築物のうち取替資産については取替法を採用しております。
無形固定資産定額法（リース資産を除く）
ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を残価保証額とする定額法によっております。
(3) 引当金の計上基準①賞与引当金従業員に対して支給する賞与に備えるため、支給見込額を計上しております。
②退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額に基づき、当期末において発生している額を計上しております。
(4) その他計算書類の作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。

２

貸借対照表に関する注記(1) 有形固定資産の減価償却累計額(2) 軌道事業固定資産
有形固定資産
土地
建物
構
築物
車両
リース資産
その他
無形固定資産(3) 支配株主に対する金銭債権及び金銭債務
短期金銭債権
短期金銭債務
長期金銭債務

17,165,546,890円
2,168,886,135円
1,759,227,921円79,411,507円
117,520,840円
98,975,819円
58,623,831円
55,126,217円
529,016円
74,569,087円
76,024,381円
920,000,000円

３４５

損益計算書に関する注記(1) 営業費の合計及び内訳
営業費
運送営業費及び売上原価
販売費及び一般管理費
諸税
減価償却費(2) 支配株主との取引高
営業取引
営 業 収 益営業費
営業取引以外の取引高
雑収
入
補助金収入
株主資本等変動計算書に関する注記
当事業年度の末日における発行済株式の数

2,087,172,558円
1,066,151,358円
325,491,535円
95,363,413円
600,166,252円

1,122,525円
1,885,982円
54,095,414円
141,904,000円

普通株式270,388株

金融商品に関する注記(1) 金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、北九州市からの借入により資金を調達しております。借入金の使途は運転資金及び設備投資資金であります。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は主に設備投資に係る資金調達であります。
(2) 金融商品の時価等に関する事項
2021年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
（単位：円）
貸借対照表計上額
時価差額
2,710,781,082
2,710,781,0820(1)現金及び預金
350,836,103
350,836,103
0(2)未払金996,000,000
963,698,178△ 32,301,822(3)長期借入金（※1）
865,508,760
903,054,399
37,545,639(4)リース債務（※2）(※1)１年以内に期限が到来する１年以内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(※2)１年以内に期限が到来するリース債務を含んでおります。
(注) 金融商品の時価の算定方法に関する事項(1)現金及び預金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金の時価は、個々の取引から発生する将来キャッシュ・フローを返済期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(4)リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。

６関連当事者との取引に関する注記
親会社及び法人主要株主等
属性

支配株主

会社等の名称

北九州市

議決権等の所有割合

被所有直接100％

関連当事者との関係

取引の内容

取引金額

軌道敷等維
持修繕受託
業務等の契
約締結

受託修繕
業務事務費

54,095,414円

資金の借入

地域公共交通運行支援
金等

利息の支払

補助金の受領科目
預り金24,381円

未収金

33,734,310円

1年以内返済予定の短0円 期借入金

141,904,000円

期末残高76,000,000円

長期
借入金

920,000,000円

未収金39,600,000円

取引条件及び取引条件の決定方針等（注1）受託修繕業務事務費については、項目ごとに市場の実勢価格等を勘案して価格交渉の上決定しております。
（注2）借入金利息については、契約により全額無利子となっております。
（注3）取引金額には消費税等を含んでおりません。期末残高には消費税等を含んでおります。
７

一株当たり情報に関する注記(1) 一株当たり純資産額(2) 一株当たり当期純損失金額

9,172円41銭▲ 38,924円05銭