令和 5年度(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日〒038-0042
青森市新城字平岡746番地

社会福祉法人敬仁会(法人番号：4420005000362)
丹野 智宙

目

次

令和5年度 計算関係書類及び財産目録・ 計算関係書類（法人全体）
4頁
5頁
7頁
11頁
13頁
14頁
16頁
20頁
22頁
23頁
25頁
29頁
31頁
33頁
34頁
35頁
36頁
37頁
38頁
・ 財産目録（別紙4）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 39頁
法人単位資金収支計算書（第一号第一様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
資金収支内訳表（第一号第二様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
社会福祉事業区分 資金収支内訳表（第一号第三様式）・・・・・・・・・・・
公益事業区分 資金収支内訳表（第一号第三様式）・・・・・・・・・・・・・・・
法人単位事業活動計算書（第二号第一様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
事業活動内訳表（第二号第二様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
社会福祉事業区分 事業活動内訳表（第二号第三様式）・・・・・・・・・・・
公益事業区分 事業活動内訳表（第二号第三様式）・・・・・・・・・・・・・・・
法人単位貸借対照表（第三号第一様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
貸借対照表内訳表（第三号第二様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表（第三号第三様式）・・・・・・・・・
公益事業区分 貸借対照表内訳表（第三号第三様式）・・・・・・・・・・・・・
計算書類に対する注記（法人全体用）（別紙１）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
借入金明細書（別紙3（①））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
補助金事業等収益明細書（別紙3（③））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（別紙3（④））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
事業区分間及び拠点区分間貸付金（借入金）残高明細書（別紙3（⑤））・・・・・・・・・
基本金明細書（別紙3（⑥））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
国庫補助金等特別積立金明細書（別紙3（⑦））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・

・ 計算関係書類（法人本部拠点区分）
法人本部拠点区分 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 41頁
法人本部拠点区分 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 43頁
法人本部拠点区分 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 45頁
計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）（別紙2）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 46頁
基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3（⑧））・・・ 47頁

・ 計算関係書類（鶴ヶ丘苑拠点区分）
鶴ヶ丘苑拠点区分 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 48頁
鶴ヶ丘苑拠点区分 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 50頁
鶴ヶ丘苑拠点区分 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 53頁
計算書類に対する注記（鶴ヶ丘苑拠点区分用）（別紙2）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 54頁
基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3（⑧））・・・ 56頁
鶴ヶ丘苑拠点区分 事業活動明細書（別紙3（⑪））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 57頁

・ 計算関係書類（かいふう拠点区分）
かいふう拠点区分 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 59頁
かいふう拠点区分 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 61頁
かいふう拠点区分 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 63頁
計算書類に対する注記（かいふう拠点区分用）（別紙2）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 64頁
基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3（⑧））・・・ 66頁
かいふう拠点区分 事業活動明細書（別紙3（⑪））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 67頁

・ 計算関係書類（ケアハウス鶴ヶ丘拠点区分）
ケアハウス鶴ヶ丘拠点区分 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・ 69頁
ケアハウス鶴ヶ丘拠点区分 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・ 71頁
ケアハウス鶴ヶ丘拠点区分 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 73頁
計算書類に対する注記（ケアハウス鶴ヶ丘拠点区分用）（別紙2）・・・・・・・・・・・・・・・ 74頁
基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3（⑧））・・・ 75頁

・ 計算関係書類（すみれ寮拠点区分）
すみれ寮拠点区分 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 76頁
すみれ寮拠点区分 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 78頁
すみれ寮拠点区分 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 80頁
計算書類に対する注記（すみれ寮拠点区分用）（別紙2）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 81頁
基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3（⑧））・・・ 82頁

・ 計算関係書類（小規模けいじんかい拠点区分）
小規模けいじんかい拠点区分 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・ 83頁
小規模けいじんかい拠点区分 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・ 85頁
小規模けいじんかい拠点区分 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・ 87頁
計算書類に対する注記（小規模けいじんかい拠点区分用）（別紙2）・・・・・・・・・・・・・ 88頁
基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3（⑧））・・・ 89頁

・ 計算関係書類（看護小規模居宅介護事業拠点区分）
看護小規模居宅介護事業拠点区分 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・ 90頁
看護小規模居宅介護事業拠点区分 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・ 92頁
看護小規模居宅介護事業拠点区分 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・ 94頁
計算書類に対する注記（看護小規模居宅介護事業拠点区分用）（別紙2）・・・・・・・・ 95頁
基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3（⑧））・・・ 96頁

・ 計算関係書類（青森敬仁会病院拠点区分）
青森敬仁会病院拠点区分 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・ 97頁
青森敬仁会病院拠点区分 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・ 100頁
青森敬仁会病院拠点区分 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 103頁
計算書類に対する注記（青森敬仁会病院拠点区分用）（別紙2）・・・・・・・・・・・・・・・・ 104頁
基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3（⑧））・・・ 106頁
引当金明細書（別紙3（⑨））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 107頁
青森敬仁会病院拠点区分 事業活動明細書（別紙3（⑪））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 108頁

・ 計算関係書類（奨学金貸与事業拠点区分）
奨学金貸与事業拠点区分 資金収支計算書（第一号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・ 110頁
奨学金貸与事業拠点区分 事業活動計算書（第二号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・ 111頁
奨学金貸与事業拠点区分 貸借対照表（第三号第四様式）・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 112頁
計算書類に対する注記（奨学金貸与事業拠点区分用）（別紙2）・・・・・・・・・・・・・・・・ 113頁
引当金明細書（別紙3（⑨））・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 114頁

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
児童福祉事業収入
収 医療事業収入
事入受取利息配当金収入
業
その他の収入活動事業活動収入計(1)
に
人件費支出
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支出
利用者負担軽減額
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 その他の施設整備等による支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)長期貸付金回収収入
その他の活動による収入
そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活奨学金貸与支出
動
に
よ支
る出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)953,880,000
62,709,000
37,261,600
1,082,787,000
744,000
4,790,000
2,142,171,600
1,349,065,000
438,018,000
326,856,000
1,143,000
1,656,000
2,116,738,000
25,433,600
40,483,000
36,000,000

948,548,894
62,671,224
36,703,214
1,061,442,601
741,7735,606,574
2,115,714,280
1,344,210,771
433,838,879
320,433,611
1,057,359
1,627,886
2,101,168,506
14,545,774
40,483,000
36,000,000

5,331,106
37,776558,386
21,344,399
2,227△816,574
26,457,320
4,854,229
4,179,121
6,422,389
85,641
28,114
15,569,494
10,887,826
0076,483,000
65,330,000
116,162,000
3,720,000

76,483,000
65,330,000
106,297,616
3,719,520

009,864,384
480

185,212,000△108,729,000
9,130,000

175,347,136△98,864,136
2,420,000
9,139,777

9,864,864△9,864,864△2,420,000△9,7779,130,000
7,080,000

11,559,777
6,730,000△2,429,777
350,000

7,080,000
2,050,000

6,730,000
4,829,777

350,000△2,779,777―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△81,245,400△79,488,585△1,756,815

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)1,548,525,689
1,467,280,289

1,548,525,689
1,469,037,104

0△1,756,815

-4-

備考

第一号第二様式

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
児童福祉事業収入
収 医療事業収入
事入受取利息配当金収入
業
その他の収入
活
動
に
人件費支出
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支出
利用者負担軽減額
支払利息支出

社会福祉事業
931,270,072
62,671,224
36,703,214
741,410
1,618,576
1,033,004,496
645,725,596
212,659,417
155,293,228
1,057,359
1,244,916
1,015,980,516
17,023,980
40,483,000
36,000,000

事業活動収入計(1)

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 その他の施設整備等による支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)長期貸付金回収収入
そ 収 事業区分間長期借入金収入の 入 事業区分間繰入金収入
他
その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活奨学金貸与支出動に
事業区分間長期貸付金支出
よ支る 出 事業区分間繰入金支出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)76,483,000
32,130,000
100,496,032
3,719,520
136,345,552△59,862,552

公益事業
17,278,822

1,061,442,601
363
3,987,998
1,082,709,784
698,485,175
221,179,462
165,140,383
382,970
1,085,187,990△2,478,206

33,200,000
5,801,584

39,001,584△39,001,584
2,420,000

76,483,000
65,330,000
106,297,616
3,719,520

9,139,777
11,559,777
6,730,000
31,677,757
29,000,000

060,677,757
17,839,185

67,407,757△55,847,980△97,327,770

67,407,757
4,829,777△79,488,585

1,273,522,091
1,291,361,276

275,003,598
177,675,828

1,548,525,689
1,469,037,104

60,677,757-5-

948,548,894
62,671,224
36,703,214
1,061,442,601
741,7735,606,574
2,115,714,280
1,344,210,771
433,838,879
320,433,611
1,057,359
1,627,886
2,101,168,506
14,545,774
40,483,000
36,000,000

175,347,136△98,864,136
2,420,000
31,677,757
29,000,000
9,139,777
72,237,534
6,730,000
31,677,757
29,000,000

31,677,757
29,000,000

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)合計

第一号第二様式

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
児童福祉事業収入
収 医療事業収入
事入受取利息配当金収入
業
その他の収入
活
動
に
人件費支出
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支出
利用者負担軽減額
支払利息支出

内部取引消去

法人合計
948,548,894
62,671,224
36,703,214
1,061,442,601
741,7735,606,574
2,115,714,280
1,344,210,771
433,838,879
320,433,611
1,057,359
1,627,886
2,101,168,506
14,545,774
40,483,000
36,000,000

事業活動収入計(1)

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 その他の施設整備等による支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)長期貸付金回収収入
そ 収 事業区分間長期借入金収入の 入 事業区分間繰入金収入
他
その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活奨学金貸与支出動に
事業区分間長期貸付金支出
よ支る 出 事業区分間繰入金支出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)76,483,000
65,330,000
106,297,616
3,719,520△31,677,757△29,000,000

175,347,136△98,864,136
2,420,000
009,139,777
11,559,777
6,730,000
00△60,677,757
00

6,730,000
4,829,777△79,488,585

0

1,548,525,689
1,469,037,104△31,677,757△29,000,000△60,677,757

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)-6-

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 児童福祉事業収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入
活
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 利用者負担軽減額
支払利息支出

鶴ヶ丘苑

事業活動収入計(1)

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入

かいふう

ケアハウス鶴ヶ丘

510,839,007
1,656,000

306,846,344

738,424
360,822513,594,253
314,510,771
105,114,318
57,965,995
629,162

2,165
337,364
307,185,873
172,206,166
71,828,730
36,058,975
428,197
697,500
281,219,568
25,966,305

63,824,291△1,912,917

0
23,250,000
13,490,923

1,980,748

36,740,923△36,740,923

1,980,748△1,980,748

478,220,246
35,374,007

61,015,224
220
895,930
61,911,374
25,504,041
18,564,022
19,756,228

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 その他の施設整備等による支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
事業区分間長期借入金収入
拠点区分間長期貸付金回収収入
その 収 事業区分間繰入金収入
他 入 拠点区分間繰入金収入のその他の活動収入計(7)活
拠点区分間長期借入金返済支出
動に
拠点区分間繰入金支出
よ支
る出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)25,000,000△13,000,000
15,612,254△10,774,618△3,893,665

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)933,882,311
949,494,565

224,482,739
213,708,121

17,889,724
13,996,059

0
3,042,233
3,719,520
6,761,753△6,761,753
12,000,000

12,000,000
25,000,000-7-

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 児童福祉事業収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入
活
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 利用者負担軽減額
支払利息支出

すみれ寮

小規模けいじんか 看護小規模居宅介い護事業
78,481,647

36,703,214116
事業活動収入計(1)

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 その他の施設整備等による支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
事業区分間長期借入金収入
拠点区分間長期貸付金回収収入
その 収 事業区分間繰入金収入
他 入 拠点区分間繰入金収入のその他の活動収入計(7)活
拠点区分間長期借入金返済支出
動に
拠点区分間繰入金支出
よ支
る出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)35,103,074

186

36,703,330
25,786,503
2,017,476
14,166,804

0
78,481,647
44,955,793
9,884,939
5,731,143

41,970,783△5,267,453

490,72161,062,596
17,419,051

8,280,000

8,280,000△8,280,000

35,103,260
36,448,189
5,207,998
10,249,112
56,69551,961,994△16,858,734
40,483,000
36,000,000

76,483,000
600,000
81,982,128

82,582,128△6,099,128
31,677,757
8,000,000

5,000,000
5,000,000

39,677,757
12,000,000

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)-8-

5,000,000△267,453

12,000,000△12,000,000△2,860,949

39,677,757
16,719,895

608,862
341,40988,284,081
85,423,132

2,499,400
19,219,295

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 児童福祉事業収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入
活
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 利用者負担軽減額
支払利息支出

法人本部

299
24,46024,75926,314,133
41,934
11,364,971

事業活動収入計(1)

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入

37,721,038△37,696,279

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 その他の施設整備等による支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
事業区分間長期借入金収入
拠点区分間長期貸付金回収収入
その 収 事業区分間繰入金収入
他 入 拠点区分間繰入金収入のその他の活動収入計(7)活
拠点区分間長期借入金返済支出
動に
拠点区分間繰入金支出
よ支
る出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)合計

内部取引消去931,270,072
62,671,224
36,703,214
741,410
1,618,576
1,033,004,496
645,725,596
212,659,417
155,293,228
1,057,359
1,244,916
1,015,980,516
17,023,980
40,483,000
36,000,000

76,483,000
32,130,000
100,496,032
3,719,520

21,000,000
20,000,000
41,000,000

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)-9-136,345,552△59,862,552
31,677,757
12,000,000
29,000,000
25,000,000
97,677,757
12,000,000
25,000,000△12,000,000△25,000,000△37,000,000△12,000,000△25,000,000

41,000,000
3,303,721

37,000,000
60,677,757
17,839,185△37,000,000
005,874,974
9,178,695

1,273,522,091
1,291,361,276

0

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
収 児童福祉事業収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入
活
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 利用者負担軽減額
支払利息支出

事業区分合計931,270,072
62,671,224
36,703,214
741,410
1,618,576
1,033,004,496
645,725,596
212,659,417
155,293,228
1,057,359
1,244,916
1,015,980,516
17,023,980
40,483,000
36,000,000

事業活動収入計(1)

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 その他の施設整備等による支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
事業区分間長期借入金収入
拠点区分間長期貸付金回収収入
その 収 事業区分間繰入金収入
他 入 拠点区分間繰入金収入のその他の活動収入計(7)活
拠点区分間長期借入金返済支出
動に
拠点区分間繰入金支出
よ支
る出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)76,483,000
32,130,000
100,496,032
3,719,520
136,345,552△59,862,552
31,677,757
0
29,000,000
060,677,757
00060,677,757
17,839,185

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)1,273,522,091
1,291,361,276-10-

第一号第三様式

公益事業区分

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
医療事業収入事 収 受取利息配当金収入
業 入 その他の収入
活
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る支
収 出 事務費支出
支払利息支出支

青森敬仁会病院
17,278,822
1,061,442,601
265
3,987,998
1,082,709,686
698,485,175
221,179,462
165,074,823
382,970
1,085,122,430△2,412,744

事業活動収入計(1)

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる支収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)長期貸付金回収収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入 その他の活動による収入
他のその他の活動収入計(7)活奨学金貸与支出動に
事業区分間長期貸付金支出
よ支る 出 事業区分間繰入金支出
拠点区分間繰入金支出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)

奨学金貸与事業

98
98

65,56065,560△65,462

33,200,000
5,801,584

39,001,584△39,001,584

39,001,584△39,001,584
2,420,000
8,500,000
9,139,777

9,139,777
9,139,777-11-

17,278,822
1,061,442,601
363
3,987,998
1,082,709,784
698,485,175
221,179,462
165,140,383
382,970
1,085,187,990△2,478,206

33,200,000
5,801,584

2,420,000
8,500,000

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)合計

10,920,000
6,730,000

31,677,757
29,000,000
8,500,000
69,177,757△60,037,980△101,452,308

6,730,000
4,190,000
4,124,538

20,059,777
6,730,000
31,677,757
29,000,000
8,500,000
75,907,757△55,847,980△97,327,770

269,851,090
168,398,782

5,152,508
9,277,046

275,003,598
177,675,828

第一号第三様式

公益事業区分

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
医療事業収入事 収 受取利息配当金収入
業 入 その他の収入
活
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る支
収 出 事務費支出
支払利息支出支

内部取引消去事業区分合計17,278,822
1,061,442,601
363
3,987,998
1,082,709,784
698,485,175
221,179,462
165,140,383
382,970
1,085,187,990△2,478,206

事業活動収入計(1)

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる支収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)長期貸付金回収収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入 その他の活動による収入
他のその他の活動収入計(7)活奨学金貸与支出動に
事業区分間長期貸付金支出
よ支る 出 事業区分間繰入金支出
拠点区分間繰入金支出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)33,200,000
5,801,584△8,500,000△8,500,000

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)-12-39,001,584△39,001,584
2,420,000
09,139,777△8,500,000△8,500,000
0011,559,777
6,730,000
31,677,757
29,000,000
067,407,757△55,847,980△97,327,7700275,003,598
177,675,828

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
収 児童福祉事業収益益
医療事業収益サーサービス活動収益計(1)
ビ
人件費
ス
事業費
活
動
事務費
増
利用者負担軽減額
費減の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収 投資有価証券評価益
ー
その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
投資有価証券評価損
増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
固定資産売却益
収 その他の特別収益
益
特別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)の部 費 国庫補助金等特別積立金積立額
用948,548,894
62,671,224
36,703,214
1,061,442,601
2,109,365,933
1,344,210,771
435,227,342
320,433,611
1,057,359
120,476,393△38,422,602
4,394,630
2,187,377,504△78,011,571
741,773

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)前年度決算(B)984,889,829
63,335,183
36,887,721
1,053,565,847
2,138,678,580
1,374,625,239
430,285,985
321,050,594
1,299,765
126,451,281△39,653,078
4,662,578
2,218,722,364△80,043,784
777,686
2,663,000
14,288,204△36,340,935△663,959△184,507
7,876,754△29,312,647△30,414,468
4,941,357△616,983△242,406△5,974,888
1,230,476△267,948△31,344,860
2,032,213△35,913△2,663,000△8,681,630

6,348,347
1,627,886
3,591,600

17,728,890
1,726,848△11,380,543△98,9623,591,600

5,219,486
1,128,861△76,882,710
40,483,000

1,726,848
16,002,042△64,041,742

3,492,638△14,873,181△12,840,968
40,483,000△611,950
9,139,777

5,606,574

611,950
9,139,777
49,622,777
53

611,950
465,703△39,251

49,010,827△465,650
39,251
40,483,000

40,483,053
9,139,724△67,742,986
2,374,279,165
2,306,536,179

426,452
185,498△63,856,244
2,438,135,409
2,374,279,165

40,056,601
8,954,226△3,886,742△63,856,244△67,742,986

2,306,536,179

2,374,279,165△67,742,986

40,483,000-13-

増減(A)-(B)第二号第二様式

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
収 児童福祉事業収益益
医療事業収益サーサービス活動収益計(1)
ビ
人件費
ス
事業費
活
動
事務費
増
利用者負担軽減額
減費
用
減価償却費
の
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ
ー収
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
投資有価証券評価損
増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
事業区分間繰入金収益
収 その他の特別収益
益
特別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 事業区分間繰入金費用
用

931,270,072
62,671,224
36,703,214
1,030,644,510
645,725,596
212,659,417
155,293,228
1,057,359
78,590,735△31,451,939
1,061,874,396△31,229,886
741,410
1,618,576

公益事業
17,278,822

1,061,442,601
1,078,721,423
698,485,175
222,567,925
165,140,383
41,885,658△6,970,663
4,394,630
1,125,503,108△46,781,685
363
3,987,998

3,988,361
382,970

6,348,347
1,627,886
3,591,600

4,836,516△2,476,530△33,706,416
40,483,000
29,000,000

382,970
3,605,391△43,176,294

5,219,486
1,128,861△76,882,710
40,483,000
29,000,000
9,139,777

69,483,000
53
40,483,000-14-948,548,894
62,671,224
36,703,214
1,061,442,601
2,109,365,933
1,344,210,771
435,227,342
320,433,611
1,057,359
120,476,393△38,422,602
4,394,630
2,187,377,504△78,011,571
741,7735,606,574

2,359,986
1,244,916
3,591,600

9,139,777

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)合計

9,139,777

29,000,000

78,622,777
53
40,483,000
29,000,000

40,483,053
28,999,947△4,706,469
1,654,022,371
1,649,315,902

29,000,000△19,860,223△63,036,517
720,256,794
657,220,277

69,483,053
9,139,724△67,742,986
2,374,279,165
2,306,536,179

1,649,315,902

657,220,277

2,306,536,179

第二号第二様式

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

内部取引消去

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
収 児童福祉事業収益益
医療事業収益サーサービス活動収益計(1)
ビ
人件費
ス
事業費
活
動
事務費
増
利用者負担軽減額
減費
用
減価償却費
の
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ
ー収
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
投資有価証券評価損
増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
事業区分間繰入金収益
収 その他の特別収益
益
特別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 事業区分間繰入金費用
用

法人合計
948,548,894
62,671,224
36,703,214
1,061,442,601
2,109,365,933
1,344,210,771
435,227,342
320,433,611
1,057,359
120,476,393△38,422,602
4,394,630
2,187,377,504△78,011,571
741,7735,606,574

6,348,347
1,627,886
3,591,600△29,000,000△29,000,000△29,000,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)△29,000,000
0
0

-15-

5,219,486
1,128,861△76,882,710
40,483,000
09,139,777
49,622,777
53
40,483,0000040,483,053
9,139,724△67,742,986
2,374,279,165
2,306,536,179

0

2,306,536,179

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

鶴ヶ丘苑

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
収 児童福祉事業収益
サ益
ー
サービス活動収益計(1)
ビ
ス
人件費
活
事業費
動
事務費
増
減 費 利用者負担軽減額の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益ービ益ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
投資有価証券評価損
増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
事業区分間繰入金収益
収 拠点区分間繰入金収益益
特別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用

かいふう

ケアハウス鶴ヶ丘

510,839,007
1,656,000

306,846,344

512,495,007
314,510,771
105,114,318
57,965,995
629,162
34,561,870△17,390,169
495,391,947
17,103,060
738,424
360,822306,846,344
172,206,166
71,828,730
36,058,975
428,197
18,639,944△4,597,805
294,564,207
12,282,137
2,165
337,364

1,099,246

339,529
697,500

61,015,224

61,015,224
25,504,041
18,564,022
19,756,228
10,973,302△5,254,015
69,543,578△8,528,354
220
895,930

896,150

3,591,600

3,591,600△2,492,354
14,610,706

697,500△357,971
11,924,166

21

32

896,150△7,632,204

25,000,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-16-25,000,021△25,000,021△10,389,315
1,108,075,577
1,097,686,262

32△32
11,924,134
387,017,737
398,941,871△7,632,204
109,374,251
101,742,047

1,097,686,262

398,941,871

101,742,047

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

小規模けいじんか 看護小規模居宅介
い
護事業

すみれ寮

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
収 児童福祉事業収益
サ益
ー
サービス活動収益計(1)
ビ
ス
人件費
活
事業費
動
事務費
増
減 費 利用者負担軽減額の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益ービ益ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
投資有価証券評価損
増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
事業区分間繰入金収益
収 拠点区分間繰入金収益益
特別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用

78,481,647

35,103,074

36,703,214
25,786,503
2,017,476
14,166,804

78,481,647
44,955,793
9,884,939
5,731,143

35,103,074
36,448,189
5,207,998
10,249,112

83,416

9,741,741△2,684,509
67,629,107
10,852,540

4,080,483△1,525,441
54,460,341△19,357,267
186

36,703,214

42,054,199△5,350,985
116

0

116

116
△5,350,869

0490,721

186
56,695490,721△490,721
10,361,819

56,695△56,509△19,413,776
40,483,000
8,000,000

5,000,000
5,000,000

48,483,000
40,483,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-17-5,000,000△350,869
739,942
389,073

10,361,819
3,374,993
13,736,812

40,483,000
8,000,000△11,413,776
4,891,900△6,521,876

389,073

13,736,812△6,521,876

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

法人本部

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
収 児童福祉事業収益
サ益
ー
サービス活動収益計(1)
ビ
ス
人件費
活
事業費
動
事務費
増
減 費 利用者負担軽減額の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益ービ益ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
投資有価証券評価損
増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
事業区分間繰入金収益
収 拠点区分間繰入金収益益
特別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用

合計

内部取引消去931,270,072
62,671,224
36,703,214

26,314,133
41,934
11,364,971
509,979
38,231,017△38,231,017
299
24,46024,75924,759△38,206,258
21,000,000
20,000,000
41,000,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-18-

1,030,644,510
645,725,596
212,659,417
155,293,228
1,057,359
78,590,735△31,451,939
1,061,874,396△31,229,886
741,410
1,618,576

2,359,986
1,244,916
3,591,600

4,836,516△2,476,530△33,706,416
40,483,000
29,000,000
25,000,000△25,000,000

94,483,000
53
40,483,000
25,000,000△25,000,000

41,000,000
2,793,742
40,547,971
43,341,713

65,483,053
28,999,947△4,706,469
1,654,022,371
1,649,315,902△25,000,000
0043,341,713

1,649,315,902

0△25,000,000

0第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

事業区分合計介護保険事業収益
老人福祉事業収益
収 児童福祉事業収益
サ益
ー
サービス活動収益計(1)
ビ
ス
人件費
活
事業費
動
事務費
増
減 費 利用者負担軽減額の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益ービ益ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
投資有価証券評価損
増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
事業区分間繰入金収益
収 拠点区分間繰入金収益益
特別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用

931,270,072
62,671,224
36,703,214
1,030,644,510
645,725,596
212,659,417
155,293,228
1,057,359
78,590,735△31,451,939
1,061,874,396△31,229,886
741,410
1,618,576

2,359,986
1,244,916
3,591,600

4,836,516△2,476,530△33,706,416
40,483,000
29,000,000
069,483,000
53
40,483,000
0

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)40,483,053
28,999,947△4,706,469
1,654,022,371
1,649,315,902

1,649,315,902-19-

第二号第三様式

公益事業区分

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

青森敬仁会病院

介護保険事業収益
医療事業収益収
サ益ー
サービス活動収益計(1)
ビ
ス
人件費
活
事業費
動
事務費
増
減 費 減価償却費の 用 国庫補助金等特別積立金取崩額
部
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益ービ益ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
その他の特別収益
収益
特
別特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用減
拠点区分間繰入金費用の部費用奨学金貸与事業

17,278,822
1,061,442,601

17,278,822
1,061,442,601

1,078,721,423
698,485,175
222,567,925
165,074,823
41,885,658△6,970,663
84,6301,121,127,548△42,406,125
265
3,987,998

1,078,721,423
698,485,175
222,567,925
165,140,383
41,885,658△6,970,663
4,394,630
1,125,503,108△46,781,685
363
3,987,998

3,988,263
382,970

382,970
3,605,293△38,800,832

65,5604,310,000
4,375,560△4,375,560
98

98

98
△4,375,462
8,500,000

9,139,777

9,139,777
29,000,000
8,500,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

-20-

合計

8,500,000

3,988,361
382,970

382,970
3,605,391△43,176,294
8,500,000
9,139,777

17,639,777
29,000,000
8,500,000

37,500,000△28,360,223△67,161,055
715,104,286
647,943,231

8,500,000
4,124,538
5,152,508
9,277,046

37,500,000△19,860,223△63,036,517
720,256,794
657,220,277

647,943,231

9,277,046

657,220,277

第二号第三様式

公益事業区分

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

内部取引消去事業区分合計介護保険事業収益
医療事業収益17,278,822
1,061,442,601

収
サ益ー
サービス活動収益計(1)
ビ
ス
人件費
活
事業費
動
事務費
増
減 費 減価償却費の 用 国庫補助金等特別積立金取崩額
部
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益ービ益ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
その他の特別収益
収益
特
別特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用減
拠点区分間繰入金費用の部費
用

1,078,721,423
698,485,175
222,567,925
165,140,383
41,885,658△6,970,663
4,394,630
1,125,503,108△46,781,685
363
3,987,998

3,988,361
382,970△8,500,000△8,500,000△8,500,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)△8,500,000
0
0

-21-

382,970
3,605,391△43,176,294
0
9,139,777

9,139,777
29,000,000
0029,000,000△19,860,223△63,036,517
720,256,794
657,220,277

0657,220,277

第三号第一様式

法人単位貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

-22-

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
前払費用
仮払金
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品建設仮勘定
権利ソフトウェアリサイクル預託金
投資有価証券
長期貸付金
長期前払費用徴収不能引当金
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

1,654,064,623
1,335,831,266
303,219,175
42,0001,281,156
2,751,104
3,456,696
2,661,819
4,577,627
647,700△403,920
1,809,124,449
947,907,538
84,079,779
863,827,759
861,216,911
53,163,898
651,895,798
40,975,582
1,443,505
16,971,399
65,479,497
0
1,680,231
2,178,121
027,141,400
23,875,000
287,480△23,875,000
3,463,189,072

1,710,637,480
1,325,565,144
364,738,283
200,000
4,836,067
4,370,602
3,702,898
3,804,080
3,174,696
565,000△319,290
1,826,894,879
1,000,153,162
84,079,779
916,073,383
826,741,717
53,163,898
609,295,251
46,339,157
1,747,508
15,057,187
61,599,360
2,392,500
1,851,388
4,274,988
287,480
30,733,000
20,765,000△20,765,000
3,537,532,359

増減△56,572,857 流動負債
10,266,122 事業未払金△61,519,108 １年以内返済予定設備資金借入金△158,000 １年以内支払予定長期未払金△3,554,911 未払費用
△1,619,498 預り金△246,202 医療費預り金△1,142,261 職員預り金
1,402,931 仮受金
82,700 未払消費税等△84,630△17,770,430 固定負債
△52,245,624 設備資金借入金
負債の部合計0△52,245,624
34,475,194 基本金
0 国庫補助金等特別積立金
42,600,547 その他の積立金△5,363,575 次期繰越活動増減差額△304,003 (うち当期活動増減差額)
1,914,212
3,880,137△2,392,500△171,157△2,096,867△287,480△3,591,600
3,110,000
287,480
純資産の部合計△3,110,000
負債及び純資産の部合計△74,343,287

当年度末

前年度末

増減

221,242,924
84,553,835
41,930,000
058,385,670
73,411
23,79235,741,011
14,005521,200

223,373,623
92,654,420
64,730,000
3,719,520
41,538,702
37,947
19,502
20,672,830
702△2,130,699△8,100,585△22,800,000△3,719,520
16,846,968
35,464
4,290
15,068,181
13,303521,200

73,640,000
73,640,000
294,882,924
純資産の部
202,257,829
659,512,140

80,170,000
80,170,000
303,543,623△6,530,000△6,530,000△8,660,699

202,257,829
657,451,742

0
2,060,398

2,306,536,179△67,742,986

2,374,279,165△63,856,244△67,742,986△3,886,742

3,168,306,148
3,463,189,072

3,233,988,736
3,537,532,359△65,682,588△74,343,287

第三号第二様式

貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
前払費用
仮払金
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
投資有価証券
長期貸付金
事業区分間長期貸付金
長期前払費用徴収不能引当金

1,354,314,589
1,211,957,164
137,839,213
42,0001,281,156
976,656

資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
未払費用
預り金
医療費預り金
職員預り金
仮受金
未払消費税等
固定負債
設備資金借入金
事業区分間長期借入金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

2,551,857,515
101,683,313
50,086,795
38,730,000

2,218,400
01,197,542,926
947,907,538
84,079,779
863,827,759
249,635,388
33,291,270
96,298,594
31,912,929
9,849,454
48,407,471
921,601
1,605,029
27,141,400

207,640

71,367
12,556,146
8,505
230,500
93,317,757
61,640,000
31,677,757
195,001,070
202,257,829
505,282,714
1,649,315,902△4,706,469
2,356,856,445
2,551,857,515

-23-

公益事業
299,750,034
123,874,102
165,379,962
00
1,774,448
3,456,696
2,661,819
2,359,227
647,700△403,920
643,259,280

合計

154,229,426

1,654,064,623
1,335,831,266
303,219,175
42,0001,281,156
2,751,104
3,456,696
2,661,819
4,577,627
647,700△403,920
1,840,802,206
947,907,538
84,079,779
863,827,759
892,894,668
53,163,898
651,895,798
40,975,582
1,443,505
16,971,399
65,479,497
1,680,231
2,178,121
27,141,400
23,875,000
31,677,757
287,480△23,875,000
3,494,866,829
221,242,924
84,553,835
41,930,000
58,385,670
73,411
23,79235,741,011
14,005521,200
105,317,757
73,640,000
31,677,757
326,560,681
202,257,829
659,512,140

657,220,277△63,036,517
811,449,703
943,009,314

2,306,536,179△67,742,986
3,168,306,148
3,494,866,829

643,259,280
19,872,628
555,597,204
9,062,653
1,443,505
7,121,945
17,072,026
758,630
573,092
23,875,000
31,677,757
79,840△23,875,000
943,009,314
119,559,611
34,467,040
3,200,000
58,385,670
2,044
23,792
23,184,865
5,500
290,700
12,000,000
12,000,000
131,559,611

第三号第二様式

貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

内部取引消去

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
前払費用
仮払金
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
投資有価証券
長期貸付金
事業区分間長期貸付金
長期前払費用徴収不能引当金△31,677,757△31,677,757△31,677,757

資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
未払費用
預り金
医療費預り金
職員預り金
仮受金
未払消費税等
固定負債
設備資金借入金
事業区分間長期借入金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△31,677,757△31,677,757△31,677,757△31,677,757

000△31,677,757

-24-

法人合計
1,654,064,623
1,335,831,266
303,219,175
42,0001,281,156
2,751,104
3,456,696
2,661,819
4,577,627
647,700△403,920
1,809,124,449
947,907,538
84,079,779
863,827,759
861,216,911
53,163,898
651,895,798
40,975,582
1,443,505
16,971,399
65,479,497
1,680,231
2,178,121
27,141,400
23,875,000
0287,480△23,875,000
3,463,189,072
221,242,924
84,553,835
41,930,000
58,385,670
73,411
23,79235,741,011
14,005521,200
73,640,000
73,640,000
0294,882,924
202,257,829
659,512,140
2,306,536,179△67,742,986
3,168,306,148
3,463,189,072

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

鶴ヶ丘苑

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
投資有価証券
拠点区分間長期貸付金
長期前払費用資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
仮受金
未払消費税等
固定負債
設備資金借入金
事業区分間長期借入金
拠点区分間長期借入金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

-25-

かいふう

982,237,028
908,625,872
71,358,751
39,000634,950
337,762
1,240,693
558,698,796
410,110,133
59,883,579
350,226,554
148,588,663

231,483,899
186,287,164
44,358,983
0391,330
301,599
144,823
293,265,678
239,765,744

3,087,851
534,066
211,676
10,539,706
338,164
605,000
27,141,400
106,000,000
130,800
1,540,935,824
32,742,463
25,192,769

19,160,015
9,192,128
434,918
23,763,756
344,117605,000

239,765,744
53,499,934

524,749,577
41,025,778
14,120,632
23,250,000

ケアハウス鶴ヶ丘
18,268,911
17,299,514
240,200
25,916
142,801
560,480
233,845,019
219,911,941
24,196,200
195,715,741
13,933,078
11,283,438
1,986,760
2
411,488229,320

22,070252,113,930
4,272,852
3,706,472

7,382,989
8,505
158,200
03,599,546

549,680

55,6000016,700032,742,463
178,061,629
232,445,470

41,025,778
84,781,928

4,272,852
24,196,200
121,902,831

1,097,686,262△10,389,315
1,508,193,361
1,540,935,824

398,941,871
11,924,134
483,723,799
524,749,577

101,742,047△7,632,204
247,841,078
252,113,930

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

小規模けいじんか 看護小規模居宅介
い
護事業

すみれ寮

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
投資有価証券
拠点区分間長期貸付金
長期前払費用

4,647,621
4,570,766

76,85547,66486,375,421
73,993,102
12,054,780

20,302,868
10,338,733
9,826,499

125,156
161,666
40,717103,228,606
78,119,720

103,804

47,664

78,119,720
25,108,886

47,664

20,199,975
2,529,857
2,331,424

33,83280,294,145

80,294,145
62,767,289
5,962,956
11,313,430
250,470

資産の部合計

4,695,285
4,306,212
4,188,817

流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
仮受金
未払消費税等
固定負債
設備資金借入金
事業区分間長期借入金
拠点区分間長期借入金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

47,630189,604,027
9,232,289
952,289
8,280,000

117,395004,306,212

389,073△350,869
389,073
4,695,285-26-

100,597,013
8,283,573
1,083,573
7,200,000

0
139,440,000
33,440,000

59,877,757
28,200,000
31,677,757

106,000,000
148,672,289

68,161,330

27,194,926

38,957,559

13,736,812
10,361,819
40,931,738
189,604,027△6,521,876△11,413,776
32,435,683
100,597,013

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

法人本部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
投資有価証券
拠点区分間長期貸付金
長期前払費用

合計

10,998,841
10,842,013
3,000
32,828121,000
34,163,018

34,163,018
33,291,270
1710,0453
10,000144,559

7,140
45,161,859
1,820,146
842,243

資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
仮受金
未払消費税等
固定負債
設備資金借入金
事業区分間長期借入金
拠点区分間長期借入金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

71,367
906,53601,820,146

43,341,713
2,793,742
43,341,713
45,161,859-27-

1,354,314,589
1,211,957,164
137,839,213
42,0001,281,156
976,656
2,218,400
1,303,542,926
947,907,538
84,079,779
863,827,759
355,635,388
33,291,270
96,298,594
31,912,929
9,849,454
48,407,471
921,601
1,605,029
27,141,400
106,000,000
207,640
2,657,857,515
101,683,313
50,086,795
38,730,000
71,367
12,556,146
8,505
230,500
199,317,757
61,640,000
31,677,757
106,000,000
301,001,070
202,257,829
505,282,714
1,649,315,902△4,706,469
2,356,856,445
2,657,857,515

内部取引消去△106,000,000△106,000,000△106,000,000△106,000,000△106,000,000△106,000,000△106,000,000

000△106,000,000

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

事業区分合計

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
投資有価証券
拠点区分間長期貸付金
長期前払費用

1,354,314,589
1,211,957,164
137,839,213
42,0001,281,156
976,656
2,218,400
1,197,542,926
947,907,538
84,079,779
863,827,759
249,635,388
33,291,270
96,298,594
31,912,929
9,849,454
48,407,471
921,601
1,605,029
27,141,400
0207,640
2,551,857,515
101,683,313
50,086,795
38,730,000
71,367
12,556,146
8,505
230,500
93,317,757
61,640,000
31,677,757
0
195,001,070
202,257,829
505,282,714

資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
預り金
職員預り金
仮受金
未払消費税等
固定負債
設備資金借入金
事業区分間長期借入金
拠点区分間長期借入金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

1,649,315,902△4,706,469
2,356,856,445
2,551,857,515-28-

第三号第三様式

公益事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
前払費用
仮払金
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
長期貸付金
事業区分間長期貸付金
長期前払費用徴収不能引当金
資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
未払費用
預り金
医療費預り金
職員預り金
仮受金
未払消費税等
固定負債
設備資金借入金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

青森敬仁会病院

奨学金貸与事業

合計

290,472,988
114,597,056
165,379,962
1,774,448
3,456,696
2,661,819
2,359,227
647,700△403,920
643,259,280

9,277,046
9,277,046

643,259,280
19,872,628
555,597,204
9,062,653
1,443,505
7,121,945
17,072,026
758,630
573,092
0
31,677,757
79,8400933,732,268
119,559,611
34,467,040
3,200,000
58,385,670
2,044
23,792
23,184,865
5,500
290,700
12,000,000
12,000,000
131,559,611

00

23,875,000△23,875,000
9,277,046

154,229,426
647,943,231△67,161,055
802,172,657
933,732,268-29-

299,750,034
123,874,102
165,379,962
1,774,448
3,456,696
2,661,819
2,359,227
647,700△403,920
643,259,280
643,259,280
19,872,628
555,597,204
9,062,653
1,443,505
7,121,945
17,072,026
758,630
573,092
23,875,000
31,677,757
79,840△23,875,000
943,009,314
119,559,611
34,467,040
3,200,000
58,385,670
2,044
23,792
23,184,865
5,500
290,700
12,000,000
12,000,000
131,559,611
154,229,426

9,277,046
4,124,538
9,277,046
9,277,046

657,220,277△63,036,517
811,449,703
943,009,314

第三号第三様式

公益事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

内部取引消去事業区分合計

流動資産
現金預金
事業未収金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
前払費用
仮払金
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
長期貸付金
事業区分間長期貸付金
長期前払費用徴収不能引当金

0

資産の部合計流動負債
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
未払費用
預り金
医療費預り金
職員預り金
仮受金
未払消費税等
固定負債
設備資金借入金
負債の部合計
基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

000299,750,034
123,874,102
165,379,962
1,774,448
3,456,696
2,661,819
2,359,227
647,700△403,920
643,259,280
643,259,280
19,872,628
555,597,204
9,062,653
1,443,505
7,121,945
17,072,026
758,630
573,092
23,875,000
31,677,757
79,840△23,875,000
943,009,314
119,559,611
34,467,040
3,200,000
58,385,670
2,044
23,792
23,184,865
5,500
290,700
12,000,000
12,000,000
131,559,611
154,229,426

0
0
0
0

-30-

657,220,277△63,036,517
811,449,703
943,009,314

別紙１
計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券のうち、時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2)固定資産の減価償却の方法
・建物（基本財産）、建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア、権利－定額法
但し、病院拠点に関しては構築物、機械及び装置、車輌運搬具、器具及び備品－定率法(3)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額と奨学金貸与額の100％を計上している。
・退職給付引当金－選択制確定給付企業年金制度における期末要支給額に対応する年金資産不足額を計上している。
3. 重要な会計方針の変更
該当なし
4. 法人で採用する退職給付制度（1）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
加入対象職員（法人本部拠点及び小規模けいじんかい拠点及び看護小規模多機能拠点並びに青森敬仁会病院拠点を除く平成18年3月31日以前に採用した職員と居宅介護支援事業鶴ヶ丘及びケアハウス
鶴ヶ丘拠点並びにすみれ寮拠点の職員）については、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉
施設職員等退職手当共済制度に加入している。
（2）選択制確定給付企業年金
上記（1）の対象職員を除く職員のうち、希望する職員が、ベネフィット・ワン企業年金基金の実施する選択制確定給付企業年金制度に加入している。
（3）選択制確定拠出年金
上記（1）の対象職員を除く職員のうち、希望する職員が、野村證券株式会社の実施する選択制確定
拠出年金制度に加入している。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の計算書類(会計基準省令第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)(2)事業区分別内訳表(会計基準省令第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式)(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(4)公益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(5)各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 法人本部拠点（社会福祉事業）
イ 鶴ヶ丘苑拠点（社会福祉事業）
特養施設サービス、短期入所、デイサービス、在宅介護支援センター、居宅介護支援事業
ウ かいふう拠点（社会福祉事業）
特養施設サービス、短期入所
エ ケアハウス鶴ヶ丘拠点（社会福祉事業）
オ すみれ寮拠点（社会福祉事業）
カ 小規模けいじんかい拠点（社会福祉事業）
キ 看護小規模多機能拠点（社会福祉事業）
ク 青森敬仁会病院拠点（公益事業）
入院・外来、介護通所リハケ 奨学金貸与拠点（公益事業）（6）収益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。

-31-

計算書類に対する注記(法人全体用)
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
84,079,779
916,073,383
1,000,153,162

当期増加額
0137,997,036
137,997,036

当期減少額
0
190,242,660
190,242,660(単位:円)
当期末残高
84,079,779
863,827,759
947,907,538

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
239,765,744円
建物（基本財産）
19,872,628円
土地555,597,204円
建物――――――――――――――――――――――――――――――――――――
815,235,576円
計
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
38,450,000円
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）――――――――――――――――――――――――――――――――――――
38,450,000円
計
9. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
基本財産
建物
小計
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
小計
合計

減価償却累計額(単位:円)
当期末残高

2,429,896,178
2,429,896,178

1,566,068,419
1,566,068,419

863,827,759
863,827,759

1,696,310,178
152,182,239
19,509,595
97,742,124
466,165,236
2,431,909,372
4,861,805,550

1,044,414,380
111,206,657
18,066,090
80,770,725
400,685,739
1,655,143,591
3,221,212,010

651,895,798
40,975,582
1,443,505
16,971,399
65,479,497
776,765,781
1,640,593,540

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 関連当事者との取引の内容
該当なし
12. 重要な偶発債務
該当なし
13. 重要な後発事象
該当なし
14. 合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし
15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-32-

別紙３(①)
借入金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会(単位:円)

区
分

借入先

拠点区分

独立行政法人福祉 かいふう
医療機構

期首残高①

当期借入金②

46,500,000

差引期末残高
④＝①＋②－③
元金償還補助金 利率％(うち１年以内償還予
定額)

当期償還額③23,250,000

23,250,000(

みちのく銀行
小規模けいじんかい
設
備
看護小規模居宅
資 みちのく銀行
介護事業金
借入 独立行政法人福祉 青森敬仁会病院
金 医療機構50,000,000

8,280,000

036,000,000

600,000

48,400,000

33,200,000

144,900,000

36,000,000

65,330,000(-33-

144,900,000

36,000,000

65,330,000(（注）役員等からの長期借入金、短期借入金がある場合には、区分を新設するものとする。

種類

1.50

697,500

令和 7年 2月10日 老人福祉建設

1.07

490,721

令和11年 3月25日 福祉事業建設

1.00

56,695

令和11年 2月26日 福祉事業建設

1.60

382,970

令和10年10月10日 国立病院等購入資金 土地・建物

建物

地番または内容

帳簿価額

青森市久栗坂字山辺89番地10

239,765,744

青森市久栗坂字山辺89番地10

575,469,832

0

1,627,886

0815,235,576

0

1,627,886

0815,235,576

41,930,000 )
115,570,000

合計

使途

3,200,000 )
115,570,000

計

返済期限

7,200,000 )
15,200,000(

利息補助金収入8,280,000 )
35,400,000

(

当期支出額

担保資産

23,250,000 )
41,720,000

(

支払利息

41,930,000 )別紙３(③)
補助金事業等収益明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会

交付団体及び交付の目的

区分

青森県 医療･福祉施設等物価高騰支援金

青森市 福祉施設等物価高騰支援金
青森県 令和4年度コロナ補助金
青森市 令和5年度結核予防補助金
青森県 令和5年度介護職員処遇改善支援補助金

介
護
事
業

区分小計
青森市 軽費老人ホーム運営事業補助金

老
青森市 令和5年度 結核予防補助金人
青森県 医療･福祉施設等物価高騰支援金
事
青森市 福祉施設等物価高騰支援金 業
区分小計
青森県 医療･福祉施設等物価高騰支援金

青森市 福祉施設等物価高騰支援金

-34-

区分小計
青森県 施設整備費補助金
区分小計
合計

医
療
事
業

施
設

交付金額

補助金事業に係るうち国庫補助金等
利用者からの収益 交付金額等合計 特別積立金積立額

2,500,000
2,600,000
8,587,000
155,496
1,099,744
14,942,240
29,112,228
25,916300,000
300,000
0
29,738,144
1,400,000
1,400,000
02,800,000
40,483,000
040,483,000
87,963,384

2,500,000
2,600,000
8,587,000
155,496
1,099,744
0

0

0

0
0

14,942,240
29,112,228
25,916300,000
300,000
0
29,738,144
1,400,000
1,400,000
02,800,000
40,483,000
040,483,000
87,963,384

鶴ヶ丘苑
1,500,000
1,500,000
8,285,000
100,130
534,820(単位:円)
交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
ケアハウス
小規模
看護小規模
かいふう
青森敬仁会病院鶴ヶ丘
けいじんかい居宅介護事業
800,000
200,000
800,000
200,000
100,000
302,000
55,366335,964
125,156
103,804

0

11,919,950

2,293,330

029,112,228
25,916300,000
300,000

525,156

203,804

0

0

0

0

29,738,144

0001,400,000
1,400,000

040,483,000

0

0

0

0

0
40,483,000

2,800,000

40,483,000
40,483,0000
11,919,950

02,293,330

029,738,144

0525,156

40,483,000
40,686,804

02,800,000（注）１．「区分」欄には、介護保険事業の補助金事業収益の場合は「介護事業」、老人福祉事業の補助金事業収益の場合は「老人事業」、児童福祉事業の補助金事業収益の場合は「児童事業」、保育事業の補助金事業収益の場合は「保育事業」、障害福祉サービス等事業の補助金事業収益の場合は「障害事業」、生活保護事業の補助金事業収益の場合は「生活保護事業」、医療事業の補助金事業収益の場合は「医療事業」、○○事業の補助金事業収益の場合は「○○事業」、借入金利息補助金収益の場合は「利息」、施設整備等補助金収益の場合は「施設」、
設備資金借入金元金償還補助金収益の場合は「償還」と補助金の種類がわかるように記入すること。
なお、運用上の留意事項（課長通知）別添３「勘定科目説明」において「利用者からの収益も含む」と記載されている場合のみ、「補助金事業に係る利用者からの収益」欄を記入するものとする。
２．「交付金額等合計」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と整合するものとする。
また、「交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。

別紙３(④)
事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会

1) 事業区分間繰入金明細書(単位:円)
事業区分名
繰入元
公益事業
公益事業

繰入先
社会福祉事業
社会福祉事業

繰入金の財源(注)

金額

事業収入
事業収入

使用目的等
21,000,000 法人本部拠点の運営費
8,000,000 看護小規模拠点の運営費（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。
2) 拠点区分間繰入金明細書-35-(単位:円)
拠点区分名
繰入元
鶴ヶ丘苑
鶴ヶ丘苑
青森敬仁会病院

繰入先
すみれ寮拠点本部拠点
奨学金拠点

繰入金の財源(注)
事業収入
事業収入
事業収入

金額

使用目的等
5,000,000 すみれ寮拠点の運営費
20,000,000 法人本部拠点の運営費
8,500,000 奨学生への貸付（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

別紙３(⑤)
事業区分間及び拠点区分間貸付金(借入金)残高明細書
令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会

1) 事業区分間貸付金(借入金)明細書(単位:円)
貸付事業区分名
短期
長期

借入事業区分名

金額

小計
公益事業

使用目的等

0
31,677,757 看護小規模拠点

福祉事業

-36-

小計
合計

運営費

31,677,757
31,677,757

2) 拠点区分間貸付金(借入金)明細書(単位:円)
貸付拠点区分名
短期
長期

借入拠点区分名小計
鶴ヶ丘苑

小規模けいじんかい拠点
小計
合計

使用目的等

金額

0
106,000,000 小規模けいじんかい拠点 建設費用
106,000,000
106,000,000

別紙３(⑥)
基本金明細書
社会福祉法人名(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人敬仁会(単位:円)
各拠点区分ごとの内訳

区分並びに組入れ及び取崩しの事由合計

前年度末残高202,257,829

178,061,629

24,196,200

第一号基本金143,487,470

119,291,270

24,196,200

第二号基本金28,000,000

28,000,000

第三号基本金30,770,359

30,770,359

第計
一号 当期取崩額
基
本
金

0

0

0

0

0

0

計

0

0

0

第
計
二
号 当期取崩額
基
本
金

0

0

0

0

0

0

計

0

0

0

第
計
三
号 当期取崩額
基
本
金

0

0

0

0

0

0

計

0

0

0

202,257,829

178,061,629

24,196,200

第一号基本金143,487,470

119,291,270

24,196,200

第二号基本金28,000,000

28,000,000

第三号基本金30,770,359

30,770,359

鶴ヶ丘苑

ケアハウス鶴ヶ丘

当期組入額

当期組入額

当期組入額

当期末残高

（注）１．「区分並びに組入れ及び取崩しの事由」の欄に該当する事項がない場合には、記載を省略する。
２．①第一号基本金とは、本文11（１）に規定する基本金をいう。
②第二号基本金とは、本文11（２）に規定する基本金をいう。
③第三号基本金とは、本文11（３）に規定する基本金をいう。
３．従前からの特例により第一号基本金・第二号基本金の内訳を示していない法人では、合計額のみを記載するものとする。

-37-

別紙３(⑦)
国庫補助金等特別積立金明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名（至） 令和 6年 3月31日

社会福祉法人敬仁会（単位：円）
補助金の種類区分並びに積立て及び取崩しの事由

当
期
積
立
額

-38-

当
期
取
崩
額

前 期 繰 越 額
青森県 施設整備費補助金

当 期 積 立 額 合 計
サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額
特別費用の控除項目として計上する取崩額
当 期 取 崩 額 合 計
当 期 末 残 高地方公共団体補助金

その他の団体からの補助金40,483,0000040,483,000

0

0

国庫補助金

合計

各拠点区分の内訳
小規模
ケアハウス鶴ヶ丘
けいじんかい看護小規模
青森敬仁会病院
居宅介護事業鶴ヶ丘苑

かいふう657,451,742

249,835,639
0

89,379,733
0

127,156,846
0

29,879,435
0040,483,000

161,200,089
040,483,000

0

0

0

0

40,483,000

038,422,602

17,390,169

4,597,805

5,254,015

2,684,509

1,525,441

6,970,663

0

0

0

0

0

0

0

38,422,602
659,512,140

17,390,169
232,445,470

4,597,805
84,781,928

5,254,015
121,902,831

2,684,509
27,194,926

1,525,441
38,957,559

6,970,663
154,229,426(注)１．サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額等の取崩額を記入し、特別費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産が売却または廃棄された場合の取崩額を記入する（本文９参照）。
２．国庫補助金等特別積立金取崩額が、就労支援事業の控除項目に含まれ、法人単位事業活動計算書に表示されない額がある場合には、取崩の事由に別掲して計上し、法人単位貸借対照表と一致するように作成すること。

別紙４
財産目録
令和 6年 3月31日現在(単位:円)

貸借対照表科目

場所･物量等

取得年度

使用目的等

取得価額

減価償却累計額

貸借対照表価額

Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金預金
現金

現金手許有高

釣銭として

当座預金

みちのく銀行青森中央営業部

運転資金として青森銀行 古川支店

運転資金として

71,076,488

普通預金

みちのく銀行青森中央営業部他

運転資金として928,910,254

青森銀行 古川支店他

運転資金として

302,597,860

小計1,335,831,266

介護報酬・診療報酬等

303,219,175

事業未収金

100,000
33,146,664

未収金

損保ジャパン

福祉サービス総合補償

未収補助金

青森市他

結核予防補助金他

1,281,156

42,000

貯蔵品

棚卸資産

重油未使用分他

2,751,104

医薬品

棚卸資産

医薬品の棚卸高

3,456,696

診療・療養費等材料

棚卸資産

診療・療養費等材料の棚卸高

2,661,819

前払費用

損保ジャパン日本興亜他

火災保険等

4,577,627

仮払金

従業員

ざるいし会他

647,700

徴収不能引当金

入院患者等

医療費未納額△ 403,920

流動資産合計

1,654,064,623

2 固定資産(1) 基本財産
土地(鶴ヶ丘苑拠点)
青森市大字新城字平岡746
番地

第1種社会福祉事業である、特別養護老人ホーム鶴ヶ丘
苑等に使用している（13,402.98㎡）

59,883,579

59,883,579(ケアハウス鶴ヶ丘拠点)
青森市大字羽白字野木和49
番地2

第1種社会福祉事業である、
軽費老人ホーム ケアハウス
鶴ヶ丘に使用している（2,469㎡）

24,196,200

24,196,200(鶴ヶ丘苑拠点)
青森市大字新城字平岡746
番地

第1種社会福祉事業である、特別養護老人ホーム鶴ヶ丘
1997年度苑等に使用している（4,199.47㎡）

1,227,098,939

876,872,385

350,226,554(かいふう拠点)
青森市大字久栗坂字山辺89
番地10

第1種社会福祉事業である、
2005年度 特別養護老人ホームかいふうに使用している（3,190.16㎡）

678,972,722

439,206,978239,765,744(ケアハウス鶴ヶ丘拠点)
青森市大字羽白字野木和49
番地2

2001年度

第1種社会福祉事業である、
軽費老人ホーム ケアハウス
鶴ヶ丘に使用している（1,546.54㎡）

424,097,216

228,381,475

195,715,741(小規模けいじんかい拠点)
青森市大字久栗坂字山辺89
番地10

第2種社会福祉事業である、
2019年度 小規模けいじんかいに使用している（342.00㎡）

99,727,301

21,607,581

78,119,720

小計
建物

84,079,779

小計

863,827,759

基本財産合計947,907,538(2) その他の固定資産
土地(法人本部拠点)
青森市大字鶴ヶ坂早稲田239
番地9

旧施設の敷地で現在使用していない

33,291,270

33,291,270(青森敬仁会病院拠点)
青森市大字久栗坂字山辺89番地10

公益事業である、青森敬仁会病院に使用している（72,105.43㎡）

19,872,628

19,872,628(鶴ヶ丘苑拠点)
青森市大字新城字平岡746
番地

第1種社会福祉事業である、
2016年度 特別養護老人ホーム鶴ヶ丘
苑に使用している

4,769,870

1,682,019

3,087,851(かいふう拠点)
青森市大字久栗坂字山辺89
番地10

第1種社会福祉事業である、
2021年度 特別養護老人ホームかいふうに使用している20,967,611

1,807,596

19,160,015(ケアハウス鶴ヶ丘拠点)
青森市大字羽白字野木和49
番地2

第1種社会福祉事業である、
2021年度 軽費老人ホームケアハウス
鶴ヶ丘に使用している

13,748,240

2,464,802

11,283,438

小計
建物

-39-

53,163,898

財産目録
令和 6年 3月31日現在(単位:円)

貸借対照表科目

場所･物量等

取得年度(看護小規模居宅介護拠点)青森市大字久栗坂字山辺89
番地10

使用目的等

取得価額

減価償却累計額

貸借対照表価額

第2種社会福祉事業である、
2023年度 看護小規模居宅介護に使用している

64,653,000

1,885,711

62,767,289(法人本部拠点)
旧施設の敷地で現在使用し青森市大字鶴ヶ坂早稲田239 1970年度
ていない
番地9

33,411,300

33,411,299

1

1,558,760,157

1,003,162,953

555,597,204(青森敬仁会病院拠点)
青森市大字久栗坂字山辺89番地10

公益事業である、青森敬仁会
2003年度 病院に使用している（6,761.20㎡）

構築物

中庭等

―

中庭舗装工事他

152,182,239

111,206,657

機械及び装置

敷地内

―

除雪機他

19,509,595

18,066,090

1,443,505

車輌運搬具

鶴ヶ丘苑 ﾄﾖﾀﾊｲｴｰｽ他全33台 ―利用者送迎用

97,742,124

80,770,725

16,971,399

小計

651,895,798
40,975,582

器具及び備品

医療機器等―

患者用診察医療機器他

466,165,236

400,685,739

65,479,497

権利

電話加入権等―

ＮＴＴ固定電話017-788-5872他

3,357,084

1,676,853

1,680,231

ソフトウェア

業務用システム―

医事会計システム他

35,605,030

33,426,909

小計

2,178,121
128,728,335

投資有価証券㈱ﾌﾟﾛｸﾚｱﾎｰﾙﾃﾞｨﾝｸｽ（14,600株） ―特段の指定がない――

27,141,400

長期貸付金

奨学金貸与事業

看護師・介護士奨学金貸与等 ――23,875,000―

長期前払費用

鶴ヶ丘苑 ﾄﾖﾀﾊｲｴｰｽ他全33台 ―リサイクル預託金――

287,480

徴収不能引当金奨学金貸与事業

看護師・介護士奨学金貸与等 ――△ 23,875,000―

その他の固定資産合計

861,216,911

固定資産合計

1,809,124,449

資産合計

3,463,189,072

Ⅱ 負債の部
1 流動負債
事業未払金

―

―

―

84,553,835

１年以内返済予定設備資金借入金 独立行政法人福祉医療機構他 ―業務委託費等（3月分）――

41,930,000

未払費用

社会保険料（3月分）等

―

―

―

58,385,670

預り金

唐牛社会保険労務士事務所 源泉他 ―――73,411

医療費預り金

医療費預り分

―――23,792

職員預り金

社会保険料（3月分）他

―

―

―

35,741,011

仮受金

青森市 主治医意見書誤入金他 ―――14,005

未払消費税等

令和5年度 消費税――

521,200―
流動負債合計221,242,924

2 固定負債
設備資金借入金独立行政法人福祉医療機構他 ―――73,640,000

固定負債合計73,640,000

負債合計

294,882,924

差引純資産

3,168,306,148-40-

第一号第四様式

法人本部拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
受取利息配当金収入
その他の収入収 雑収入
入雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
法定福利費支出
出向負担金支出
事業費支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
事
業
研修研究費支出
活
事務消耗品費支出
動
印刷製本費支出によ
通信運搬費支出る支
収 出 会議費支出
業務委託費支出支
給与計算委託費支出
報酬・顧問料委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施収
設入
整
備
等
に
よ
る支
収出
支

そ
の収
他入
の
活
動
に
よ
る支
収出
支

予算(A)
1,000
25,00025,00025,00026,00027,442,000
19,120,000
220,000
8,102,000
50,00050,00013,997,000
251,000
24,00010,00010,000260,000
650,000
180,000
12,0008,433,000
8,433,000

決算(B)
299
24,46024,46024,46024,75926,314,133
18,811,800
137,002
7,365,331
41,934
41,934
11,364,971
14,252610

差異(A)-(B)

備考

140,000
63,0002,612,000
400,000
212,000
200,000
200,000
41,489,000△41,463,000

0212,633
641,966
170,038
2,769
8,516,295
2,864,620
5,651,675
147,090427,790
11,000121,000
33,950218,592
503,496
212,000
131,490
131,490
37,721,038△37,696,279

701
540
540
540
1,241
1,127,867
308,200
82,998736,6698,066
8,066
2,632,029
236,748
23,39010,00010,00047,367
8,034
9,962
9,231
△83,295
5,568,380△5,651,675△76,090
41,210△11,000
19,00029,0502,393,408△103,496
068,51068,5103,767,962△3,766,721

21,000,000
20,000,000

21,000,000
20,000,000

0041,000,000

41,000,000

071,000469,000

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
事業区分間繰入金収入
拠点区分間繰入金収入

その他の活動収入計(7)

その他の活動支出計(8)-41-

第一号第四様式

法人本部拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)41,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△463,000

3,303,721△3,766,721

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)5,874,974
5,411,974

5,874,974
9,178,695

0△3,766,721

41,000,000

0

―

-42-

第二号第四様式

法人本部拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
法定福利費
出向負担金
事業費
消耗器具備品費
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
サ
ー
研修研究費
ビ
事務消耗品費
ス
印刷製本費
活
動
通信運搬費
増
会議費
減費
用
業務委託費
の
部
給与計算委託費
報酬･顧問料
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
減価償却費

26,314,133
18,811,800
137,002
7,365,331
41,934

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー
雑収益
ビ益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
特収
別益
増
減
特別収益計(8)
の
部費
用

-43-

33,080,329
18,480,000
8,261
14,592,068
34,036
1,067
32,96910,410,016
250,833
31,326475,172
171,426
612,285
141,126
2,673
7,508,150
3,051,950
4,456,200
55,970191,31041,934
11,364,971
14,252610
0212,633
641,966
170,038
2,769
8,516,295
2,864,620
5,651,675
147,090427,790
11,000121,000
33,950218,592
503,496
212,000
131,490
131,490509,979
38,231,017△38,231,017
299
24,46024,46024,46024,759132,000
24,550243,581
218,200
212,000
139,414
139,414440,455
43,964,836△43,964,836
356
70,20470,20470,20470,560△6,766,196
331,800
128,741△7,226,737
7,898△1,067
8,965
954,955△236,581△30,716△475,172
41,207
29,681
28,91296
1,008,145△187,330
1,195,475
91,120236,480
11,000△11,000
9,400△24,989285,296
0△7,924△7,92469,524△5,733,819
5,733,819△57△45,744△45,744△45,744△45,801

24,759△38,206,258
21,000,000
20,000,000

70,560△43,894,276
21,000,000
25,000,000△45,801
5,688,018
0△5,000,000

41,000,000

46,000,000△5,000,000

第二号第四様式

法人本部拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)費
用

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-44-41,000,000
2,793,742
40,547,971
43,341,713

46,000,000
2,105,724
38,442,247
40,547,971△5,000,000
688,018
2,105,724
2,793,742

43,341,713

40,547,971

2,793,742

第三号第四様式

法人本部拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

-45-

流動資産
現金預金
未収金
貯蔵品
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
土地
建物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェアリサイクル預託金
長期前払費用資産の部合計10,998,841
10,842,013
3,000
32,828121,000
34,163,018

負債の部
前年度末
7,859,488
7,707,604
30,884
121,000
34,672,997

増減

当年度末

3,139,353 流動負債
3,134,409 事業未払金
3,000 預り金
1,944 職員預り金
0△509,979 固定負債
負債の部合計34,163,018
33,291,270
1710,0453
10,000144,559
07,140
45,161,859

34,672,997
33,291,270
1
1,025,620
103,107
10,000235,859
7,140
42,532,485△509,979
0 基本金
0 国庫補助金等特別積立金△315,575 その他の積立金△103,104 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)△91,300△7,140
純資産の部合計
7,140
負債及び純資産の部合計
2,629,374

前年度末

増減

1,820,146
842,243
71,367
906,536

1,984,514
1,917,088
26,54640,880△164,368△1,074,845
44,821
865,65601,820,146
純資産の部

1,984,514

0△164,368

43,341,713
2,793,742

40,547,971
2,105,724

2,793,742
688,018

43,341,713
45,161,859

40,547,971
42,532,485

2,793,742
2,629,374別紙２
計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度（1）選択制確定給付企業年金
社会福祉施設職員等退職手当共済制度の対象職員を除く職員のうち、希望する職員がベネフィット・ワン 企業年金基金の実施する選択制確定給付企業年金制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)本部拠点計算書類 (会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))
省略(3)拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
サービス区分が１つなので省略。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品小計
合計

33,411,300
1,262,301
607,386
35,280,987
35,280,987

減価償却累計額
33,411,299
552,256
607,383
34,570,938
34,570,938(単位:円)
当期末残高
1710,0453710,049
710,049

9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-46-

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名（至） 令和 6年 3月31日

社会福祉法人敬仁会

拠点区分

法人本部
（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

当期減少額（Ｄ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ） 減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）

建物

1

0

0

0

0

0

0

0

1

0

33,411,299

0

33,411,300

車両及び運搬具

1,025,620

000315,575000710,0450552,2560

1,262,30100

器具及び備品103,10700

0

103,104

0

0

0

3

0

607,3830607,3860

土地33,291,270

0

0

0

0

0

0

0

33,291,270

0

0

0

33,291,2700

その他の固定資産（有形固定資産）計

34,419,998

0

0

0

418,67900034,001,319

0

34,570,938

068,572,257

0

-47-

その他の固定資産（無形固定資産）

ソフトウエア

235,85900091,300000144,559

0311,9410456,500

0

電話加入権

10,000

0

0

0

0

0

0

0

10,00000

0

10,00000245,85900091,300000

154,559

0311,9410466,500

その他の固定資産計

34,665,857

0

0

0

509,97900034,155,878

0

34,882,879

0

69,038,757

0

基本財産及びその他の固定資産計

34,665,857

0

0

0

509,97900034,155,878

0

34,882,879

0

69,038,757

0

その他の固定資産（無形固定資産）計

将来入金予定の償還補助金の額

差引034,665,857

0

0
0

0

0
509,979

0

0
0

0

0
34,155,878（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

0

第一号第四様式

鶴ヶ丘苑拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(公費)利用者負担金収入(一般)
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防･日常生活支援総合事業収入
事業負担金収入(公費)事業負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
食費収入(公費)収入
食費収入(一般)
食費収入(特定)居住費収入(一般)
居住費収入(特定)介護予防･日常生活支援総合事業利用料収入
その他の利用料収入
その他の事業収入事
補助金事業収入(公費)業
受託事業収入(公費)活動
受託事業収入(一般)に老人福祉事業収入
よ運営事業収入る
収その他の事業収入
支
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
支 医薬品費支出
出 保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
雑支出

予算(A)
510,220,000
290,766,000
261,439,000
1,028,000
28,299,000
96,163,000
86,265,000
86,265,000
9,898,000
664,000
9,234,000
18,429,000
18,429,000
5,007,000
4,551,000
456,000
87,295,000
312,000
16,894,000
34,508,000
9,605,000
22,620,000
16,0003,340,000
12,560,000
11,384,000
846,000
330,000
1,656,000
1,656,000
1,656,000
737,000
363,000
363,000
363,000
512,976,000
322,653,000
199,908,000
32,370,000
42,218,000
4,907,000
43,250,000
105,452,000
37,174,000
11,011,000
2,897,000
260,000
3,716,000
978,000
9,929,000
18,690,000
6,614,000
1,506,000
7,742,000
4,830,000
105,000

-48-

決算(B)
510,839,007
291,022,199
261,684,279
1,004,918
28,333,002
96,777,361
86,774,245
86,774,245
10,003,116
643,513
9,359,603
17,829,020
17,829,020
4,753,296
4,310,967
442,329
87,386,544
302,534
16,988,210
34,444,896
9,629,718
22,648,301
3,372,885
13,070,587
11,919,950
822,806
327,831
1,656,000
1,656,000
1,656,000
738,424
360,822360,822360,822513,594,253
314,510,771
196,947,351
30,871,150
40,612,238
4,866,528
41,213,504
105,114,318
37,079,538
11,126,576
2,998,140
175,540
3,624,326
889,229
9,540,796
18,653,861
7,494,892
1,406,501
7,226,682
4,576,826
321,411

差異(A)-(B)△619,007△256,199△245,279
23,082△34,002△614,361△509,245△509,245△105,116
20,487△125,603
599,980
599,980
253,704
240,033
13,671△91,5449,466△94,210
63,104△24,718△28,301
16,000△32,885△510,587△535,950
23,1942,169
0
0
0△1,424
2,178
2,178
2,178
△618,253
8,142,229
2,960,649
1,498,850
1,605,762
40,472
2,036,496
337,682
94,462△115,576△101,140
84,46091,674
88,771
388,204
36,139△880,892
99,499515,318
253,174△216,411

備考

第一号第四様式

鶴ヶ丘苑拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
事
業
業務委託費支出活
動 支 給食委託費支出に 出 衛生委託費支出
よ報酬・顧問料委託費支出る
その他の委託費支出
収
手数料支出
支
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
利用者負担軽減額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

収
施入
設
整
施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出
等に
建物取得支出
よ器具及び備品取得支出る支出その他の施設整備等による支出
収支
長期未払金支払支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
拠点区分間長期貸付金回収収入
そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活
拠点区分間繰入金支出
動
に
よ支
る出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)予算(A)60,519,000
2,712,000
1,064,000
76,000779,000
3,224,000
200,000
6,843,000
2,353,000
255,000
28,660,000
28,660,000

差異(A)-(B)

備考

57,965,995
1,982,084
795,393
48,590556,983
3,108,606
114,125
7,059,505
2,305,790
253,930
28,902,155
23,400,426
3,182,366
1,659,363
660,000
4,142,503
433,769
7,669,205
99,455459,31234,59034,590629,162478,220,246
35,374,007

2,553,005
729,916
268,607
27,410222,017
115,394
85,875△216,505
47,2101,070△242,155
5,259,574△3,182,366△1,659,363△660,000
1,021,497△83,769
338,795
110,545
11,688
115,410
115,41080,838
11,113,754△11,732,007

2,314,000
3,720,000
3,720,000
6,034,000△6,034,000
12,000,000

03,042,233
209,000
2,833,233
3,719,520
3,719,520
6,761,753△6,761,753
12,000,000

0△728,233△209,000△519,233480
480△727,753
727,7530

12,000,000
25,000,000

12,000,000
25,000,000

0025,000,000△13,000,000

25,000,000△13,000,000

005,164,000
350,000
8,008,000
210,000
471,000
150,000
150,000
710,000
489,334,000
23,642,000

2,314,000―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)決算(B)4,608,000

15,612,254△11,004,254

933,882,311
938,490,311

933,882,311
949,494,565

0△11,004,254-49-

第二号第四様式

鶴ヶ丘苑拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(公費)利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防･日常生活支援総合事業収益
事業負担金収益(公費)収事業負担金収益(一般)益
利用者等利用料収益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
食費収益(特定)居住費収益(一般)
居住費収益(特定)その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)サー
受託事業収益(公費)ビ
受託事業収益(一般)ス
老人福祉事業収益
活動
運営事業収益増その他の事業収益減
サービス活動収益計(1)
の
部
人件費
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
費 日用品費
用
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費

510,839,007
291,022,199
261,684,279
1,004,918
28,333,002
96,777,361
86,774,245
86,774,245
10,003,116
643,513
9,359,603
17,829,020
17,829,020
4,753,296
4,310,967
442,329
87,386,544
302,534
16,988,210
34,444,896
9,629,718
22,648,301
3,372,885
13,070,587
11,919,950
822,806
327,831
1,656,000
1,656,000
1,656,000
512,495,007
314,510,771
196,947,351
30,871,150
40,612,238
4,866,528
41,213,504
105,114,318
37,079,538
11,126,576
2,998,140
175,540
3,624,326
889,229
9,540,796
18,653,861
7,494,892
1,406,501
7,226,682
4,576,826
321,41157,965,995
1,982,084
795,393
48,590556,983-50-

前年度決算(B)509,747,575
296,438,930
266,658,990
643,788
29,136,152
93,382,325
83,400,138
83,400,138
9,982,187
788,372
9,193,815
19,449,420
19,449,420
4,247,940
3,841,486
406,454
88,079,038
195,600
17,108,910
35,126,607
9,455,130
22,665,951
3,526,840
8,149,922
7,647,728
340,572
161,622
1,656,000
1,656,000
1,656,000
511,403,575
313,105,286
197,019,896
31,705,125
39,040,202
5,084,365
40,255,698
113,512,452
37,018,803
9,419,929
3,224,560
11,179,234
3,394,908
788,143
9,879,224
18,849,939
6,463,225
1,518,011
7,095,998
4,668,079
12,39951,218,129
2,967,161
1,051,400
55,830443,276

増減(A)-(B)1,091,432△5,416,731△4,974,711
361,130△803,150
3,395,036
3,374,107
3,374,107
20,929△144,859
165,788△1,620,400△1,620,400
505,356
469,481
35,875△692,494
106,934△120,700△681,711
174,588△17,650△153,955
4,920,665
4,272,222
482,234
166,20900
01,091,432
1,405,485△72,545△833,975
1,572,036△217,837
957,806△8,398,134
60,735
1,706,647△226,420△11,003,694
229,418
101,086△338,428△196,078
1,031,667△111,510
130,684△91,253
309,0126,747,866△985,077△256,007△7,240113,707

第二号第四様式

鶴ヶ丘苑拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
給食委託費
衛生委託費
サ
ー
報酬･顧問料ビ
その他の委託費ス費
活 用 手数料
動
租税公課
増
保守料
減
渉外費
の
部
諸会費
雑費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
投資有価証券評価益
その他のサービス活動外収益
サー 収 受入研修費収益
ビ 益 雑収益ス
雑収益活
サービス活動外収益計(4)動外投資有価証券評価損
増
減費
の用
部

3,108,606
114,125
7,059,505
2,305,790
253,930
28,902,155
23,400,426
3,182,366
1,659,363
660,000
4,142,503
433,769
7,669,205
99,455459,31234,59034,590629,162
34,561,870△17,390,169
495,391,947
17,103,060
738,424

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)3,591,600△2,492,354
14,610,706

360,822360,822360,822
1,099,246
3,591,600

前年度決算(B)

増減(A)-(B)2,155,059
83,6004,981,326
2,313,350
297,100
27,425,525
24,544,092
2,214,652
66,781600,000
1,087,073
332,178
7,274,801
220,000
443,860
86,59086,590879,749
37,244,888△17,540,169
498,420,335
12,983,240
773,447
2,663,000
4,682,194
87,0004,595,194
4,595,194
8,118,641

8,118,641
21,101,881

953,547
30,5252,078,179△7,560△43,170
1,476,630△1,143,666
967,714
1,592,582
60,0003,055,430
101,591
394,404△120,545
15,452△52,000△52,000△250,587△2,683,018
150,000△3,028,388
4,119,820△35,023△2,663,000△4,321,372△87,000△4,234,372△4,234,372△7,019,395
3,591,600

3,591,600△10,610,995△6,491,175

収
益

特
別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
建物売却損･処分損の部 費 器具及び備品売却損･処分損
用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動増 その他の積立金取崩額(15)減 その他の積立金積立額(16)
差
額
の
部

21
1
20
25,000,000
25,000,021△25,000,021△10,389,315
1,108,075,577
1,097,686,262

-51-

4
4
25,000,000
25,000,004△25,000,004△3,898,123
1,111,973,700
1,108,075,577

17
1
16
0
17
△17
△6,491,192△3,898,123△10,389,315

第二号第四様式

鶴ヶ丘苑拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)1,097,686,262-52-

前年度決算(B)

1,108,075,577

増減(A)-(B)△10,389,315

第三号第四様式

鶴ヶ丘苑拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

-53-

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェアリサイクル預託金
投資有価証券
拠点区分間長期貸付金
長期前払費用資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

982,237,028
908,625,872
71,358,751
39,000634,950
337,762
1,240,693
558,698,796
410,110,133
59,883,579
350,226,554
148,588,663
3,087,851
534,066
211,676
10,539,706
338,164
605,000
027,141,400
106,000,000
130,800
1,540,935,824

957,036,193
875,892,689
74,976,997
4,052,690
512,488
1,601,329
605,810,054
436,825,397
59,883,579
376,941,818
168,984,657
3,370,145
612,594
2,436,897
12,384,337
338,164
978,720
130,800
30,733,000
118,000,000
1,562,846,247

増減
25,200,835 流動負債
32,733,183 事業未払金△3,618,246 １年以内支払予定長期未払金
39,000 職員預り金△3,417,740 仮受金△174,726 未払消費税等△360,636△47,111,258 固定負債
負債の部合計△26,715,264
0△26,715,264 基本金△20,395,994 国庫補助金等特別積立金△282,294 その他の積立金△78,528 次期繰越活動増減差額△2,225,221 (うち当期活動増減差額)△1,844,631
0△373,720△130,800△3,591,600△12,000,000
純資産の部合計
130,800
負債及び純資産の部合計△21,910,423

当年度末
32,742,463
25,192,769
0
7,382,989
8,505
158,200

前年度末
26,873,402
20,122,893
3,719,520
3,030,287
702

増減
5,869,061
5,069,876△3,719,520
4,352,702
7,803
158,200

0
32,742,463
純資産の部
178,061,629
232,445,470

26,873,402

0
5,869,061

178,061,629
249,835,639

0△17,390,169

1,097,686,262△10,389,315

1,108,075,577△3,898,123△10,389,315△6,491,192

1,508,193,361
1,540,935,824

1,535,972,845
1,562,846,247△27,779,484△21,910,423

別紙２
計算書類に対する注記（鶴ヶ丘苑拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・有価証券のうち、時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法(2)固定資産の減価償却の方法
・建物（基本財産）、建物、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウェア－定額法(3)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額を計上している。
・退職給付引当金－選択制確定給付企業年金制度における期末要支給額に対応する年金資産不足を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度（1）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
加入対象職員（平成18年3月31日以前に採用した職員と居宅介護支援事業の職員）ついては、
独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
（2）選択制確定給付企業年金
上記（1）の対象職員を除く職員のうち、希望する職員が、ベネフィット・ワン企業年金基金の実
施する選択制確定給付企業年金制度に加入している。
（3）選択制確定拠出年金
上記（1）の対象職員を除く職員のうち、希望する職員が、野村證券株式会社の実施する選択制確
定拠出年金制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)鶴ヶ丘苑拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))
省略(3)拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア 特養施設サービス
イ 短期入所ウ デイサービス
エ 在宅介護支援センター
オ 居宅介護支援事業
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
59,883,579
376,941,818
436,825,397

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
26,715,264
26,715,264

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし

-54-

(単位:円)
当期末残高
59,883,579
350,226,554
410,110,133

計算書類に対する注記（鶴ヶ丘苑拠点区分用）
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
基本財産
建物
小計
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
小計
合計

減価償却累計額(単位:円)
当期末残高

1,227,098,939
1,227,098,939

876,872,385
876,872,385

350,226,554
350,226,554

4,769,870
11,658,975
35,974,931
168,618,382
221,022,158
1,448,121,097

1,682,019
11,124,909
35,763,255
158,078,676
206,648,859
1,083,521,244

3,087,851
534,066
211,676
10,539,706
14,373,299
364,599,853

9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-55-

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日

社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会

拠点区分

鶴ヶ丘苑

（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ） 減価償却累計額（Ｆ）

当期減少額（Ｄ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

376,941,818

249,418,783

0026,715,263

17,234,860

1

0350,226,554

232,183,923

876,872,385

土地

59,883,579

0

0

0

0

0

0

0

59,883,579

00436,825,397

249,418,783

0026,715,263

17,234,860

1

0

410,110,133

232,183,923

876,872,385

基本財産合計591,991,355 1,227,098,939
0

824,175,278

59,883,579

0591,991,355 1,286,982,518

824,175,278

その他の固定資産（有形固定資産）

-56-

建物

3,370,1450

209,000

0491,29400

03,087,851

0

1,682,019

0

4,769,870

0

構築物

612,59400

078,528000534,066

0

11,124,909

0

11,658,9750

車両及び運搬具

2,436,897

0002,225,221000211,676

035,763,255

035,974,931

0

器具及び備品12,384,337

416,856

2,833,233

04,677,844

155,30920

0

10,539,706

261,547

158,078,676

9,553,500

168,618,382

9,815,047

その他の固定資産（有形固定資産）計18,803,973

416,856

3,042,233

07,472,887

155,30920

0

14,373,299

261,547

206,648,859

9,553,500

221,022,158

9,815,047

その他の固定資産（無形固定資産）

ソフトウエア

978,720000373,720000605,000

03,294,300

03,899,300

0

権利

338,164

0

0

0

0

0

0

0

338,164000338,1640

その他の固定資産（無形固定資産）計

1,316,884

000373,720000943,16403,294,300

04,237,4640

その他の固定資産計20,120,857

416,856

3,042,233

07,846,607

155,30920

0

15,316,463

261,547

209,943,159

9,553,500

225,259,622

9,815,047

基本財産及びその他の固定資産計

456,946,254

249,835,639

3,042,233

034,561,870

17,390,169

21

0425,426,596

601,544,855 1,512,242,140

833,990,325

将来入金予定の償還補助金の額

差引0456,946,254

249,835,639

0
3,042,233

0034,561,870

17,390,169

232,445,470 1,086,815,544

0
21

0

0
425,426,596

232,445,470（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

別紙３(⑪)
鶴ヶ丘苑拠点区分

事業活動明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会(単位:円)
サービス区分
勘定科目

鶴ヶ丘苑
（入所）

鶴ヶ丘苑
（短期入所）

ﾃﾞｲｻｰﾋﾞｽ 在宅介護支援 居宅介護支援ｾﾝﾀｰ鶴ヶ丘 ｾﾝﾀｰ鶴ヶ丘 事業鶴ヶ丘

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(公費)利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益

374,964,667
291,022,199
261,684,279
1,004,918
28,333,002

44,769,454

72,535,155

33,858,702
30,438,853
30,438,853
3,419,849

62,918,659
56,335,392
56,335,392
6,583,267
643,513
5,939,754

3,419,849

ー

人件費
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
サ
法定福利費
ビ
事業費
ス
給食費
活
動
介護用品費
増
医薬品費
減
保健衛生費
の
部
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
給食委託費
衛生委託費
報酬･顧問料その他の委託費
手数料
租税公課

18,554,455

17,829,020
17,829,020

介護予防･日常生活支援総合事業収益

事業負担金収益(公費)収事業負担金収益(一般)益
利用者等利用料収益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
食費収益(特定)居住費収益(一般)
居住費収益(特定)その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)受託事業収益(一般)
老人福祉事業収益
運営事業収益その他の事業収益
サービス活動収益計(1)15,276

73,130,528
302,534
11,245,440
31,007,276
8,294,481
19,511,897
2,768,900
10,811,940
10,546,738
265,202374,964,667
234,576,865
147,628,264
24,428,115
28,266,160
3,372,880
30,881,446
83,136,632
29,855,325
10,013,918
2,490,480
173,7712,364,220
666,999
7,126,992
14,099,629
5,902,267
1,040,293
5,621,458
3,466,469
314,811
43,488,949
1,562,624
581,353
43,731
396,786
2,226,897
102,7125,229,904
1,806,988
68,85023,655,655
18,704,099
2,864,129
1,493,427
594,000
1,747,737
344,132

10,218,490
1,713,550
3,437,620
1,335,237
3,136,404
595,679
692,262692,262

44,769,454
26,064,096
16,403,141
2,714,235
3,140,684
374,764
3,431,272
9,182,870
3,317,258
1,112,658
276,720
1,769
260,676
74,111
791,888
1,566,625
655,808
115,588624,606
385,163
4,817,282
173,625
64,595
4,859
44,087
247,433
11,413581,101
200,777
7,650
2,628,406
2,078,233
318,237
165,936
66,000196,201
38,237

4,738,020
4,295,691
442,329
4,037,526

15,276
15,276

4,029,220

8,306
840,950
480,950
360,000

72,535,155
40,582,966
24,663,079
3,078,800
6,981,907
718,384
5,140,796
11,690,428
3,906,955

001,656,000
1,656,000
1,656,000
1,671,276

135,563

725,435
200,000
197,604
327,831

18,554,455
13,286,844
8,252,867
650,000
2,223,487
400,500
1,759,990
968,825

230,940
997,470
148,119
1,478,816
2,724,004
936,817
64,180980,618
215,9096,600
8,384,770
187,810143,028
54,680466,713
1,248,500
143,427
175,780
2,618,094
2,618,094

2,186,805
6,600

-57-

1,960
47,69887,86595,402
175,738
186,440
509,285

54,0688,009

1,220,926
58,025
6,417
61,430159,554

4,145
1,650

150,453

10,880880
44,800

合計

510,839,007
291,022,199
261,684,279
1,004,918
28,333,002
96,777,361
86,774,245
86,774,245
10,003,116
643,513
9,359,603
17,829,020
17,829,020
4,753,296
4,310,967
442,329
87,386,544
302,534
16,988,210
34,444,896
9,629,718
22,648,301
3,372,885
13,070,587
11,919,950
822,806
327,831
1,656,000
1,656,000
1,656,000
512,495,007
314,510,771
196,947,351
30,871,150
40,612,238
4,866,528
41,213,504
105,114,318
37,079,538
11,126,576
2,998,140
175,540
3,624,326
889,229
9,540,796
18,653,861
7,494,892
1,406,501
7,226,682
4,576,826
321,41157,965,995
1,982,084
795,393
48,590556,983
3,108,606
114,125
7,059,505
2,305,790
253,930
28,902,155
23,400,426
3,182,366
1,659,363
660,000
4,142,503
433,769

内部取引消去拠点区分合計510,839,007
291,022,199
261,684,279
1,004,918
28,333,002
96,777,361
86,774,245
86,774,245
10,003,116
643,513
9,359,603
17,829,020
17,829,020
4,753,296
4,310,967
442,329
87,386,544
302,534
16,988,210
34,444,896
9,629,718
22,648,301
3,372,885
13,070,587
11,919,950
822,806
327,831
1,656,000
1,656,000
1,656,000
512,495,007
314,510,771
196,947,351
30,871,150
40,612,238
4,866,528
41,213,504
105,114,318
37,079,538
11,126,576
2,998,140
175,540
3,624,326
889,229
9,540,796
18,653,861
7,494,892
1,406,501
7,226,682
4,576,826
321,41157,965,995
1,982,084
795,393
48,590556,983
3,108,606
114,125
7,059,505
2,305,790
253,930
28,902,155
23,400,426
3,182,366
1,659,363
660,000
4,142,503
433,769

鶴ヶ丘苑拠点区分

事業活動明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会(単位:円)
サービス区分
勘定科目

保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)ー受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収
雑収益
益
ビ
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)活動
投資有価証券評価損
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サ

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

鶴ヶ丘苑
（入所）

鶴ヶ丘苑
（短期入所）

5,229,856
581,095
78,1093,346
382,484
30,99831,131
3,459
31,131
3,459
590,765
2,234
30,396,347
3,377,373△ 15,600,306 △ 1,733,367
376,589,252
41,710,488△ 1,624,585
3,058,966
660,491
73,388120,124
7,278
120,124
7,278
120,124
7,278
780,61580,6663,232,440
359,160

3,232,440△ 2,451,825△ 4,076,410

359,160△ 278,494
2,780,472

ﾃﾞｲｻｰﾋﾞｽ 在宅介護支援 居宅介護支援ｾﾝﾀｰ鶴ヶ丘 ｾﾝﾀｰ鶴ヶ丘 事業鶴ヶ丘

1,127,833

9,054

25,50020,33036,163
548,449
61,242,776
11,292,379
3,224
233,420
233,420
233,420
236,644

189,631
1,481,645
117
0
0
0
117

236,644
11,529,023

117
1,481,762

-58-

合計

721,367
18,000

内部取引消去拠点区分合計7,669,205
99,455459,31234,59034,590629,162
239,701
34,561,870△ 56,496 △ 17,390,169
15,659,800 495,391,947
2,894,655
17,103,060
1,204
738,4240360,8220360,8220360,8221,204
1,099,246
3,591,600

7,669,205
99,455459,31234,59034,590629,162
34,561,870△ 17,390,169
495,391,947
17,103,060
738,424
360,822360,822360,822
1,099,246
3,591,600

3,591,600△ 2,492,354
14,610,706

3,591,600△ 2,492,354
14,610,706

1,204
2,895,859

第一号第四様式

かいふう拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(一般)
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
食費収入(一般)
食費収入(特定)収入
居住費収入(一般)
居住費収入(特定)その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出事
職員給料支出業
職員賞与支出活動
非常勤職員給与支出に退職給付支出よ法定福利費支出る
収出向負担金支出
支
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
支 燃料費支出
出 消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出予算(A)307,004,000
199,238,000
178,247,000
20,991,000
30,943,000
27,679,000
27,679,000
3,264,000
3,264,000
74,738,000
9,678,000
19,893,000
14,741,000
27,612,000
2,814,000
2,085,000
1,956,000
129,000
2,000
338,000
44,000294,000
294,000
307,344,000
171,588,000
105,875,000
14,691,000
24,730,000
2,281,000
18,545,000
5,466,000
74,133,000
22,012,000
13,546,000
780,000
198,000
1,107,000
493,000
11,164,000
17,100,000
5,914,000
160,000
747,000
882,000
30,00040,034,000
974,000
717,000
30,000698,000
2,324,000
48,0004,650,000
761,000
61,00017,360,000

-59-

決算(B)
306,846,344
199,340,870
178,398,056
20,942,814
30,267,560
27,116,682
27,116,682
3,150,878
3,150,878
74,823,900
9,614,230
19,881,780
14,849,610
27,617,450
2,860,830
2,414,014
2,293,330
120,684
2,165
337,364
43,800293,564
293,564
307,185,873
172,206,166
101,372,772
15,940,300
25,291,241
2,287,972
22,343,631
4,970,250
71,828,730
21,695,819
12,018,396
773,365
197,494
1,012,217
432,060
10,785,045
17,652,119
5,475,896
158,823
721,349
904,037
2,110
36,058,975
1,270,747
379,524
8,200
668,290
1,108,569
33,5503,459,791
683,505
60,50017,995,865

差異(A)-(B)157,656△102,870△151,056
48,186
675,440
562,318
562,318
113,122
113,122△85,900
63,770
11,220△108,610△5,450△46,830△329,014△337,330
8,316
△165
636
200
436
436
158,127△618,166
4,502,228△1,249,300△561,241△6,972△3,798,631
495,750
2,304,270
316,181
1,527,604
6,635
506
94,78360,940378,955△552,119438,104
1,177
25,651△22,037
27,8903,975,025△296,747
337,476
21,80029,7101,215,431
14,4501,190,209
77,495500△635,865

備考

第一号第四様式

かいふう拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
給食委託費支出
衛生委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
事
賃借料支出
業
租税公課支出活
動 支 保守料支出
に出
渉外費支出
よ
諸会費支出
る
収
雑支出
支
雑支出
利用者負担軽減額
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

収
施入
設
整
施設整備等収入計(4)備
設備資金借入金元金償還支出
等に固定資産取得支出
よ
建物取得支出る支出建物附属設備取得支出
収
支器具及び備品取得支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
そ
の収
他入
の
活
動
に
よ支
る出
収
支

予算(A)
17,360,000

3,424,000
511,000
4,080,000
87,0004,049,000
24,000207,000
29,00029,000433,000
698,000
286,886,000
20,458,000

23,250,000
13,665,000
6,745,000
6,920,000
36,915,000△36,915,000

決算(B)

差異(A)-(B)15,524,576
1,811,289
660,000
1,474,437
461,308
4,075,499
138,450
3,964,410
41,000206,500
28,83028,830428,197
697,500
281,219,568
25,966,305

1,835,424△1,811,289△660,000
1,949,563
49,692
4,501△51,450
84,590△17,000
500
170
170
4,803
500
5,666,432△5,508,305

023,250,000
13,490,923
06,744,100
6,746,823
36,740,923△36,740,923

00
174,077
6,745,000△6,744,100
173,177
174,077△174,077

その他の活動収入計(7)

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△16,457,000△10,774,618△5,682,382

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)224,482,739
208,025,739

224,482,739
213,708,121

0△5,682,382

-60-

備考

第二号第四様式

かいふう拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(一般)
収 利用者等利用料収益
益
食費収益(一般)
食費収益(特定)居住費収益(一般)
居住費収益(特定)その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
サ
ー
出向負担金
ビ
事業費
ス
給食費
活
動
介護用品費
増
医薬品費
減
保健衛生費
の
部
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
費 賃借料
用
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
給食委託費
衛生委託費
報酬･顧問料その他の委託費
手数料306,846,344
199,340,870
178,398,056
20,942,814
30,267,560
27,116,682
27,116,682
3,150,878
3,150,878
74,823,900
9,614,230
19,881,780
14,849,610
27,617,450
2,860,830
2,414,014
2,293,330
120,684
306,846,344
172,206,166
101,372,772
15,940,300
25,291,241
2,287,972
22,343,631
4,970,250
71,828,730
21,695,819
12,018,396
773,365
197,494
1,012,217
432,060
10,785,045
17,652,119
5,475,896
158,823
721,349
904,037
2,110
36,058,975
1,270,747
379,524
8,200
668,290
1,108,569
33,5503,459,791
683,505
60,50017,995,865
15,524,576
1,811,289
660,000
1,474,437-61-

前年度決算(B)
303,664,165
196,880,730
176,792,117
20,088,613
29,734,384
26,096,425
26,096,425
3,637,959
3,637,959
74,747,462
9,043,140
20,487,160
13,863,466
28,472,066
2,881,630
2,301,589
2,153,160
148,429
303,664,165
169,345,255
97,374,756
12,976,000
31,561,628
2,293,835
21,470,636
3,668,400
65,122,805
20,468,171
11,391,628
665,108
205,898
699,571
218,658
9,468,305
17,248,346
3,494,942
158,823
721,665
379,890
1,800
36,771,736
1,759,784
438,804
226,120
1,048,180
31,9003,421,280
689,264
129,250
17,127,721
14,941,654
1,557,446
28,621600,000
3,316,287

増減(A)-(B)3,182,179
2,460,140
1,605,939
854,201
533,176
1,020,257
1,020,257△487,081△487,081
76,438571,090△605,380
986,144△854,616△20,800
112,425
140,170△27,745
3,182,179
2,860,911
3,998,016
2,964,300△6,270,387△5,863872,995
1,301,850
6,705,925
1,227,648
626,768
108,257△8,404
312,646
213,402
1,316,740
403,773
1,980,954
0△316
524,147310△712,761△489,037△59,280
8,200
442,170
60,3891,650
38,511△5,759△68,750
868,144582,922
253,843△28,62160,000△1,841,850

第二号第四様式

かいふう拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保険料
賃借料
租税公課
サ
保守料
ー
渉外費
ビ
ス 費 諸会費
活 用 雑費
動
雑費
増減
利用者負担軽減額の減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ受入研修費収益収ー
ビ 益 雑収益
雑収益
ス
活
サービス活動外収益計(4)
動
支払利息
外
増
減費
の用
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)461,308
4,075,499
138,450
3,964,410
41,000206,500
28,83028,830428,197
18,639,944△4,597,805
294,564,207
12,282,137
2,165
337,364
43,800293,564
293,564
339,529
697,500

448,468
4,134,065
29,0503,753,743
12,000185,500
20,32020,320420,016
17,475,189△4,926,891
284,208,110
19,456,055
2,258
1,336,819
44,7601,292,059
1,292,059
1,339,077
1,046,250

12,840△58,566
109,400
210,667
29,00021,000
8,510
8,510
8,181
1,164,755
329,086
10,356,097△7,173,918△93△999,455△960△998,495△998,495△999,548△348,750

697,500△357,971
11,924,166

1,046,250
292,827
19,748,882△348,750△650,798△7,824,716

32
32

14
14
2

18
18
△2

32
△32
11,924,134
387,017,737
398,941,871

16△16
19,748,866
367,268,871
387,017,737

16△16△7,824,732
19,748,866
11,924,134

398,941,871

387,017,737

11,924,134

収
益

特
別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の部 費 事業区分間固定資産移管費用
用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-62-第三号第四様式

かいふう拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

-63-

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
仮払金
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

231,483,899
186,287,164
44,358,983
0391,330
301,599
144,8230293,265,678
239,765,744
239,765,744
53,499,934
19,160,015
9,192,128
434,918
23,763,756
344,117605,000
524,749,577

243,929,868
198,632,203
44,323,619
200,000
56,544
299,021414,4814,000
298,414,731
250,873,189
250,873,189
47,541,542
13,715,297
10,232,412
956,818
21,276,672
381,623
978,720542,344,599

増減△12,445,969 流動負債
△12,345,039 事業未払金
35,364 １年以内返済予定設備資金借入金△200,000 職員預り金
334,786 未払消費税等
2,578△269,658△4,000△5,149,053 固定負債
△11,107,445 設備資金借入金
負債の部合計△11,107,445
5,958,392
5,444,718 基本金△1,040,284 国庫補助金等特別積立金△521,900 その他の積立金
2,487,084 次期繰越活動増減差額△37,506 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△373,720
負債及び純資産の部合計△17,595,022

当年度末

前年度末

増減

41,025,778
14,120,632
23,250,000
3,599,546
55,60042,697,129
18,074,089
23,250,000
1,373,040△1,671,351△3,953,457
02,226,506
55,6000
041,025,778
純資産の部

23,250,000
23,250,000
65,947,129△23,250,000△23,250,000△24,921,351

84,781,928

89,379,733△4,597,805

398,941,871
11,924,134
483,723,799
524,749,577

387,017,737
19,748,866
476,397,470
542,344,599

11,924,134△7,824,732
7,326,329△17,595,022

別紙２
計算書類に対する注記（かいふう拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物（基本財産）、建物（その他の固定資産）、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、権利
ソフトウェア－定額法(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額を計上することとしている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度（1）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
加入対象職員（平成18年3月31日以前に採用した職員）については、
独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
（2）選択制確定給付企業年金
上記（1）の対象職員を除く職員のうち、希望する職員が、ベネフィット・ワン企業年金基金の実
施する選択制確定給付企業年金制度に加入している。
（3）選択制確定拠出年金
上記（1）の対象職員を除く職員のうち、希望する職員が、野村證券株式会社の実施する選択制確
定拠出年金制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)かいふう拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))
省略(3)拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア 特養施設サービス
イ 短期入所
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
250,873,189
250,873,189

当期増加額
0
0

当期減少額
11,107,445
11,107,445

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
239,765,744円
建物――――――――――――――――――――――――――――――――――――
239,765,744円
計
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
23,250,000円
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）――――――――――――――――――――――――――――――――――――
23,250,000円
計-64-(単位:円)
当期末残高
239,765,744
239,765,744

計算書類に対する注記（かいふう拠点区分用）
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
基本財産
建物
小計
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
小計
合計

減価償却累計額(単位:円)
当期末残高

678,972,722
678,972,722

439,206,978439,206,978239,765,744
239,765,744

20,967,611
36,331,178
3,308,726
67,832,595
128,440,110
807,412,832

1,807,596
27,139,050
2,873,808
44,068,839
75,889,293
515,096,271

19,160,015
9,192,128
434,918
23,763,756
52,550,817
292,316,561

9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-65-

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日

社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会

拠点区分

かいふう

（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ） 減価償却累計額（Ｆ）

当期減少額（Ｄ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物
基本財産合計250,873,189

86,507,651

00

11,107,445

3,899,199

00239,765,744

82,608,452

439,206,978

159,343,096

678,972,722

241,951,548

250,873,189

86,507,651

00

11,107,445

3,899,199

00239,765,744

82,608,452

439,206,978

159,343,096

678,972,722

241,951,548

その他の固定資産（有形固定資産）

-66-

建物

13,715,297

0

6,744,100

01,299,382

00019,160,015

01,807,596

0

20,967,611

0

構築物

10,232,412

1,619,538

001,040,284

116,727009,192,128

1,502,811

27,139,050

8,338,657

36,331,178

9,841,468
1,900,000

車両及び運搬具

956,818

870,83400521,900

475,00000434,918

395,834

2,873,808

1,504,166

3,308,726

器具及び備品21,276,672

381,710

6,746,823

0

4,259,707

106,879

32

0

23,763,756

274,83144,068,839

1,446,169

67,832,595

1,721,000

その他の固定資産（有形固定資産）計46,181,199

2,872,082

13,490,923

07,121,273

698,60632

052,550,817

2,173,476

75,889,293

11,288,992

128,440,110

13,462,468

その他の固定資産（無形固定資産）

ソフトウエア

978,720000373,720000605,000

0

10,984,967

0

11,589,967

0

権利381,62300037,506000344,1170

365,6830709,8000

その他の固定資産（無形固定資産）計

1,360,343

000411,22600

0949,1170

11,350,650

012,299,767

0

その他の固定資産計47,541,542

2,872,082

13,490,923

07,532,499

698,60632

053,499,934

2,173,476

87,239,943

11,288,992

140,739,877

13,462,468

基本財産及びその他の固定資産計

298,414,731

89,379,733

13,490,923

018,639,944

4,597,805

32

0

293,265,678

84,781,928

526,446,921

170,632,088

819,712,599

255,414,016

将来入金予定の償還補助金の額

差引

0298,414,731

89,379,733

0
13,490,923

0

0
18,639,944

4,597,805

0
32

0

0
293,265,678

84,781,928（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

別紙３(⑪)
かいふう拠点区分

事業活動明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会(単位:円)

勘定科目

ー

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(一般)収利用者等利用料収益
益
食費収益(一般)
食費収益(特定)居住費収益(一般)
居住費収益(特定)その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
出向負担金
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
サ
保健衛生費
教養娯楽費
ビ
日用品費
ス
水道光熱費
活
動
燃料費
増
消耗器具備品費
減
保険料
の
賃借料
部
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
給食委託費
衛生委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料

サービス区分かいふう
かいふう（短期入所）

265,387,341
199,428,164
178,485,350
20,942,814

63,884,496
7,458,275
17,763,996
11,819,430
24,870,712
1,972,083
2,074,681
1,953,997
120,684
265,387,341
143,505,137
84,477,310
13,283,583
21,076,034
1,906,643
18,619,692
4,141,875
59,857,273
18,079,849
10,015,330
644,471
164,578
843,514360,050
8,987,537
14,710,099
4,563,247
132,352
601,124753,364
1,758
30,049,144
1,058,956
316,270
6,833
556,909923,807
27,9582,883,159
569,587
50,417
14,996,554
12,937,147
1,509,407
550,000
1,228,697
384,423
3,396,249
115,375
3,303,675

41,459,003△ 87,294△ 87,294
30,267,560
27,116,682
27,116,682
3,150,878
3,150,878
10,939,404
2,155,955
2,117,784
3,030,180
2,746,738
888,747
339,333
339,333
41,459,003
28,701,029
16,895,462
2,656,717
4,215,207
381,329
3,723,939
828,375
11,971,457
3,615,970
2,003,066
128,894
32,916
168,703
72,0101,797,508
2,942,020
912,649
26,471
120,225
150,673352
6,009,831
211,791
63,254
1,367
111,381
184,7625,592
576,632
113,918
10,083
2,999,311
2,587,429
301,882
110,000
245,740
76,885679,250
23,075
660,735-67-

合計

306,846,344
199,340,870
178,398,056
20,942,814
30,267,560
27,116,682
27,116,682
3,150,878
3,150,878
74,823,900
9,614,230
19,881,780
14,849,610
27,617,450
2,860,830
2,414,014
2,293,330
120,684
306,846,344
172,206,166
101,372,772
15,940,300
25,291,241
2,287,972
22,343,631
4,970,250
71,828,730
21,695,819
12,018,396
773,365
197,494
1,012,217
432,060
10,785,045
17,652,119
5,475,896
158,823
721,349
904,037
2,110
36,058,975
1,270,747
379,524
8,200
668,290
1,108,569
33,5503,459,791
683,505
60,50017,995,865
15,524,576
1,811,289
660,000
1,474,437
461,308
4,075,499
138,450
3,964,410

内部取引消去拠点区分合計306,846,344
199,340,870
178,398,056
20,942,814
30,267,560
27,116,682
27,116,682
3,150,878
3,150,878
74,823,900
9,614,230
19,881,780
14,849,610
27,617,450
2,860,830
2,414,014
2,293,330
120,684
306,846,344
172,206,166
101,372,772
15,940,300
25,291,241
2,287,972
22,343,631
4,970,250
71,828,730
21,695,819
12,018,396
773,365
197,494
1,012,217
432,060
10,785,045
17,652,119
5,475,896
158,823
721,349
904,037
2,110
36,058,975
1,270,747
379,524
8,200
668,290
1,108,569
33,5503,459,791
683,505
60,50017,995,865
15,524,576
1,811,289
660,000
1,474,437
461,308
4,075,499
138,450
3,964,410

かいふう拠点区分

事業活動明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会(単位:円)

勘定科目

サービス区分かいふう
かいふう（短期入所）

34,167
172,083
24,02524,025428,197
15,533,286△ 3,831,504
245,541,533
19,845,808
1,804
281,137
36,500244,637
244,637
282,941
581,250

増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)581,250△ 298,309
19,547,499

ー

渉外費
諸会費
雑費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ受入研修費収益
収
ビ 益
雑収益
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
支払利息
外

6,833
34,417
4,805
4,805

合計

内部取引消去拠点区分合計

3,106,658△ 766,301
49,022,674△ 7,563,671
361
56,2277,300
48,92748,92756,588116,250

41,000206,500
28,83028,830428,197
18,639,944△ 4,597,805
294,564,207
12,282,137
2,165
337,364
43,800293,564
293,564
339,529
697,500

41,000206,500
28,83028,830428,197
18,639,944△ 4,597,805
294,564,207
12,282,137
2,165
337,364
43,800293,564
293,564
339,529
697,500

116,250△ 59,662△ 7,623,333

697,500△ 357,971
11,924,166

697,500△ 357,971
11,924,166-68-

第一号第四様式

ケアハウス鶴ヶ丘拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
老人福祉事業収入
運営事業収入管理費収入
その他の利用料収入
補助金事業収入(公費)収
入 受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
事
保険料支出
業
賃借料支出
活
動
車輌費支出
に
事務費支出
よ
福利厚生費支出る
収
職員被服費支出
支
旅費交通費支出
支 研修研究費支出
出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
給食委託費支出
衛生委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)61,053,000
61,053,000
6,176,000
25,030,000
29,847,000
1,000
730,000
730,000
730,000
61,784,000
25,224,000
15,600,000
1,110,000
4,941,000
223,000
3,350,000
19,052,000
10,490,000
10,000170,000
450,000
30,0004,230,000
1,550,000
1,260,000
92,000450,000
320,000
19,233,000
120,000
50,00010,00020,000130,000
5,000
1,820,000
630,000
3,310,000
320,000
105,000
9,720,000
9,260,000
360,000
100,000
90,000330,000
400,000
20,0002,010,000
20,00084,00039,00039,00063,509,000△1,725,000

-69-

決算(B)
61,015,224
61,015,224
6,124,200
25,152,880
29,738,144
220
895,930
895,930
895,930
61,911,374
25,504,041
15,582,045
1,280,000
5,052,198
222,500
3,367,298
18,564,022
10,350,057
4,402
190,818
531,175
25,0293,711,412
1,569,173
1,229,540
211,744
440,506
300,166
19,756,228
311,019
216,061820
13,030146,433
6,160
1,590,612
672,5083,480,719
318,82162,7509,944,251
9,191,686
341,935
92,400318,230
106,500
221,056
412,724
26,3002,098,043
3,000
84,00041,421
41,421
63,824,291△1,912,917

差異(A)-(B)37,776
37,77651,800△122,880
108,856
780△165,930△165,930△165,930△127,374△280,041
17,955△170,000△111,198500△17,298
487,978
139,943
5,598△20,818△81,175
4,971
518,588△19,173
30,460△119,744
9,494
19,834△523,228△191,019△166,061
9,180
6,970
△16,433△1,160229,388△42,508△170,719
1,179
42,250△224,251
68,31418,0657,600△318,230△16,500
108,944△12,724△6,300△88,043
17,0000△2,421△2,421△315,291
187,917

備考

第一号第四様式

ケアハウス鶴ヶ丘拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に
建物取得支出よる 支 器具及び備品取得支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
そ
の収
他入
の
活
動
に
よ支
る出
収
支

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)1,866,000
1,716,000
150,000

1,980,748
1,848,000
132,748△114,748△132,000
17,252

1,866,000△1,866,000

1,980,748△1,980,748△114,748
114,748

その他の活動収入計(7)

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△3,591,000△3,893,665

302,665

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)17,889,724
14,298,724

17,889,724
13,996,059

0
302,665-70-

備考

第二号第四様式

ケアハウス鶴ヶ丘拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

老人福祉事業収益
運営事業収益
管理費収益
収益
その他の利用料収益
補助金事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
サ
ー
事務費
ビ
福利厚生費
ス
職員被服費
活
動
旅費交通費
増
研修研究費
減費
の 用 事務消耗品費
部
印刷製本費
水道光熱費
燃料費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
給食委託費
衛生委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益

61,015,224
61,015,224
6,124,200
25,152,880
29,738,144
61,015,224
25,504,041
15,582,045
1,280,000
5,052,198
222,500
3,367,298
18,564,022
10,350,057
4,402
190,818
531,175
25,0293,711,412
1,569,173
1,229,540
211,744
440,506
300,166
19,756,228
311,019
216,061820
13,030146,433
6,160
1,590,612
672,5083,480,719
318,82162,7509,944,251
9,191,686
341,935
92,400318,230
106,500
221,056
412,724
26,3002,098,043
3,000
84,00041,421
41,421
10,973,302△5,254,015
69,543,578△8,528,354
220
895,930-71-

前年度決算(B)61,679,183
61,679,183
6,228,000
26,213,930
29,237,253
61,679,183
23,751,324
14,459,190
980,000
4,941,484
222,500
3,148,150
19,337,285
10,512,901
1,078
308,796459,725
26,807
3,961,643
1,557,810
1,510,928
181,442
413,820
402,335
19,830,887
507,546
46,0295,700
270
276,315
11,0001,697,854
667,635
2,626,980
330,979
10,016,062
9,337,791
272,371
92,400313,500
144,518
485,348417,674
13,4002,470,723
3,000
69,00040,85440,854
11,112,037△5,404,015
68,627,518△6,948,335
273
671,420

増減(A)-(B)△663,959△663,959△103,800△1,061,050
500,891△663,959
1,752,717
1,122,855
300,000
110,7140
219,148△773,263△162,844
3,324△117,97871,450△1,778△250,231
11,363△281,388
30,302
26,686△102,169△74,659△196,527
170,032△4,88012,760△129,882△4,840△107,242
4,873
853,739△12,158
62,750△71,811△146,105
69,5640
4,730△38,018△264,292△4,95012,900△372,680
0
15,000567
567△138,735
150,000
916,060△1,580,019△53
224,510

第二号第四様式

ケアハウス鶴ヶ丘拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
サ
ー収
ビ益
ス
活
動
外費
増用
減
の
部

当年度決算(A)

雑収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)895,930
895,930
896,150

671,420
671,420
671,693

224,510
224,510
224,457

896,150△7,632,204

671,693△6,276,642

224,457△1,355,562△7,632,204
109,374,251
101,742,047△6,276,642
115,650,893
109,374,251△1,355,562△6,276,642△7,632,204

101,742,047

109,374,251△7,632,204

収
益

特
別
増
減
の
部費
用

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-72-第三号第四様式

ケアハウス鶴ヶ丘拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

-73-

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
リサイクル預託金
長期前払費用資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

18,268,911
17,299,514
240,200
25,916
142,801
560,480
233,845,019
219,911,941
24,196,200
195,715,741
13,933,078
11,283,438
1,986,760
2
411,488229,3200
22,070252,113,930

20,941,564
19,284,307
229,920
511,833
136,047
779,457
242,837,573
229,348,491
24,196,200
205,152,291
13,489,082
10,646,572
2,195,605
2
395,513229,320
22,070263,779,137

増減△2,672,653 流動負債
△1,984,793 事業未払金
10,280 職員預り金△485,917 未払消費税等
6,754△218,977△8,992,554 固定負債
負債の部合計△9,436,550
0△9,436,550 基本金
443,996 国庫補助金等特別積立金
636,866 その他の積立金△208,845 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
15,9750△22,070
純資産の部合計
22,070
負債及び純資産の部合計△11,665,207

当年度末
4,272,852
3,706,472
549,680
16,700

前年度末
3,051,840
2,905,114
146,726

増減
1,221,012
801,358
402,954
16,70004,272,852
純資産の部
24,196,200
121,902,831

3,051,840

01,221,012

24,196,200
127,156,846

0△5,254,015

101,742,047△7,632,204

109,374,251△6,276,642△7,632,204△1,355,562

247,841,078
252,113,930

260,727,297
263,779,137△12,886,219△11,665,207

別紙２
計算書類に対する注記（ケアハウス鶴ヶ丘拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物（基本財産）、構築物、車輌運搬具、器具及び備品－定額法(3)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額を計上することとしている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度（1）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
加入対象者職員については、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)ケアハウス鶴ヶ丘拠点計算書類 (会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))
省略(3)拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
サービス区分が１つなので省略。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
24,196,200
205,152,291
229,348,491

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
9,436,550
9,436,550(単位:円)
当期末残高
24,196,200
195,715,741
219,911,941

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
基本財産
建物
小計
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
小計
合計

減価償却累計額(単位:円)
当期末残高

424,097,216
424,097,216

228,381,475
228,381,475

195,715,741
195,715,741

13,748,240
8,683,000
5,948,340
25,642,599
54,022,179
478,119,395

2,464,802
6,696,240
5,948,338
25,231,111
40,340,491
268,721,966

11,283,438
1,986,760
2
411,488
13,681,688
209,397,429

9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-74-

別紙３(⑧)
基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名
拠点区分（至） 令和 6年 3月31日

社会福祉法人敬仁会
ケアハウス鶴ヶ丘（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

当期減少額（Ｄ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ） 減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

205,152,291

127,030,346

00

9,436,550

5,203,415

00195,715,741

121,826,931

228,381,475

152,214,523

424,097,216

土地

24,196,200

0

0

0

0

0

0

0

24,196,200

0

0

0

24,196,200

0229,348,491

127,030,346

00

9,436,550

5,203,415

00219,911,941

121,826,931

228,381,475

152,214,523

448,293,416

274,041,4540

基本財産合計274,041,454

その他の固定資産（有形固定資産）

-75-

建物

10,646,572

0

1,848,000

01,211,13400011,283,438

0

2,464,802013,748,240

構築物

2,195,605000208,8450001,986,760

06,696,240

08,683,000

0

2

0

0

0

0

0

0

0

2

0

5,948,338

0

5,948,3400

車両及び運搬具
器具及び備品395,513

126,500

132,748

0

116,773

50,60000411,488

75,90025,231,111

2,743,551

25,642,599

2,819,451

13,237,692

126,500

1,980,748

0

1,536,752

50,6000

013,681,688

75,90040,340,491

2,743,551

54,022,179

2,819,451

権利229,320

0

0

0

0

0

0

0

229,320000229,3200

その他の固定資産（無形固定資産）計

229,320

0

0

0

0

0

0

0

229,320000229,3200

その他の固定資産計13,467,012

126,500

1,980,748

0

10,973,302

50,6000

013,911,008

75,90040,340,491

2,743,551

54,251,499

2,819,451

基本財産及びその他の固定資産計

242,815,503

127,156,846

1,980,748

0

10,973,302

5,254,015

00233,822,949

121,902,831

268,721,966

154,958,074

502,544,915

276,860,905

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）

将来入金予定の償還補助金の額

差引0242,815,503

127,156,846

0
1,980,748

00
10,973,302

5,254,015

0
0

0

0
233,822,949

121,902,831（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

第一号第四様式

すみれ寮拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
児童福祉事業収入
その他の事業収入
収
指定管理料収入
入
受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
出向負担金支出
事業費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
事
消耗器具備品費支出
業
保険料支出
活
動
車輌費支出
に
一時保護経費支出
よる 支 事務費支出
収 出 福利厚生費支出
支
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
衛生委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施収
設入
整
備
等
に
よ
る支
収出
支

予算(A)
37,261,600
37,261,600
37,261,600
1,000
37,262,600
26,150,000
6,077,000
50,000760,000
45,0001,018,000
18,200,000
2,609,000
10,000156,000
111,000
12,0001,581,000
30,00010,00087,000111,000
501,000
14,194,000
76,00075,00071,00090,000138,000
12,549,000

決算(B)36,703,214
36,703,214
36,703,214
116
36,703,330
25,786,503
5,427,600
50,000750,947
44,500951,531
18,561,925
2,017,476
12,48662,39097,762
9,268
1,595,144
6,280
13,56586,189134,392

差異(A)-(B)

備考

19,00071,000173,000
390,000
14,000453,000
65,00010,00010,00042,953,000△5,690,400

14,166,804
67,53834,29665,329129,800
119,914
12,605,810
75,6803,115,200
9,414,930
34,25062,300172,765
360,000
14,200393,352
64,10043,15043,15041,970,783△5,267,453

558,386
558,386
558,386884
559,270
363,497
649,400
0
9,053
500
66,469△361,925
591,524△2,486
93,61013,2382,732△14,144
23,720△3,565811△23,392
501,000
27,196
8,462
40,704
5,671△39,800
18,086△56,810△75,680
9,433,800△9,414,930△15,250
8,700
235
30,000△200
59,648900△33,150△33,150
982,217△422,947

5,000,000

5,000,000

0

12,549,000

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
拠点区分間繰入金収入-76-

第一号第四様式

すみれ寮拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
そ
の収
他入
の
活
動
に支
よ出
る
収
支

予算(A)

その他の活動収入計(7)決算(B)

差異(A)-(B)

備考

5,000,000

5,000,0000

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)5,000,000

5,000,000

0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△690,400△267,453△422,947

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)608,862△81,538

608,862
341,4090△422,947―-77-

第二号第四様式

すみれ寮拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

児童福祉事業収益
その他の事業収益
収補助金事業収益(公費)益
指定管理料収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
出向負担金
事業費
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
サ
消耗器具備品費
ー
保険料
ビ
ス
車輌費
活
事務費
動
福利厚生費
増
減 費 職員被服費の 用 研修研究費
部
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
衛生委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー
雑収益
ビ益
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)36,703,214
36,703,214

増減(A)-(B)116

36,887,721
36,887,721
452,000
36,435,721
36,887,721
25,706,544
5,427,600
50,000750,947
44,500964,497
18,469,000
2,193,192
12,72088,31090,182
10,154
1,817,881
6,120
31,952
86,18949,684
14,401,664
120,160
13,172
42,20658,44971,610127,430
12,821,405
76,1753,366,000
9,379,230
17,36049,550172,765
390,000
14,000429,563
62,50011,494
11,494
83,41642,384,816△5,497,095
112
200,000
200,000
200,000
200,112△184,507△184,507△452,000
267,493△184,507
79,9590000△12,966
92,925△175,716△234△25,9207,580△886△222,737
160△18,387
084,708△234,860△52,622△13,172△7,9106,880
58,190△7,516△215,595△495△250,800
35,70016,89012,7500△30,000
200△36,2111,600
31,656
31,6560△330,617
146,1104△200,000△200,000△200,000△199,996

116

200,112△199,996

36,703,214
36,703,214
25,786,503
5,427,600
50,000750,947
44,500951,531
18,561,925
2,017,476
12,48662,39097,762
9,268
1,595,144
6,280
13,56586,189134,392
14,166,804
67,53834,29665,329129,800
119,914
12,605,810
75,6803,115,200
9,414,930
34,25062,300172,765
360,000
14,200393,352
64,10043,15043,15083,41642,054,199△5,350,985
116

-78-

前年度決算(B)

第二号第四様式

すみれ寮拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益

前年度決算(B)

増減(A)-(B)△5,350,869
5,000,000△5,296,983
5,000,000△53,88605,000,000

5,000,000

05,000,000△350,869
739,942
389,073

5,000,000△296,983
1,036,925
739,9420△53,886△296,983△350,869

389,073

739,942△350,869

収
益

特
別
増
減
の
部費
用

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-79-第三号第四様式

すみれ寮拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

負債の部

当年度末
流動資産
現金預金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
器具及び備品-80-

資産の部合計

前年度末

4,647,621
4,570,766
76,85547,6644,470,588
4,384,399
86,189131,080

47,66447,664

131,080
131,080

4,695,285

4,601,668

増減
177,033 流動負債
186,367 事業未払金△9,334 職員預り金△83,416 固定負債
負債の部合計△83,416△83,416 基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
93,617

当年度末

前年度末

増減

4,306,212
4,188,817
117,395
04,306,212
純資産の部

3,861,726
3,854,249
7,477
3,861,726

444,486
334,568
109,9180444,486

389,073△350,869
389,073
4,695,285

739,942△296,983
739,942
4,601,668△350,869△53,886△350,869
93,617

別紙２
計算書類に対する注記（すみれ寮拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・器具及び備品－定額法(3)引当金の計上基準・該当なし
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度（1）社会福祉施設職員等退職手当共済制度
加入対象者職員については、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)すみれ寮拠点計算書類 (会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))
省略(3)拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
サービス区分が１つなので省略。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
その他の固定資産
器具及び備品
小計
合計

減価償却累計額

499,500
499,500
499,500

451,836
451,836
451,836(単位:円)
当期末残高
47,66447,66447,664

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-81-

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日

社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会

拠点区分

すみれ寮

（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ） 減価償却累計額（Ｆ）

当期減少額（Ｄ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）

器具及び備品

131,08000083,41600047,6640451,8360499,5000

その他の固定資産（有形固定資産）計

131,08000083,41600047,6640451,8360499,5000

その他の固定資産計

131,08000083,41600047,6640451,8360499,500

0

基本財産及びその他の固定資産計

131,08000083,41600047,6640451,8360499,500

0

将来入金予定の償還補助金の額

-82-

差

引

0
131,080

0

0
0

0

0
83,416

0

0
0

0

0
47,664（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

0

第一号第四様式

小規模けいじんかい拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(公費)収
介護負担金収入(一般)入
利用者等利用料収入
食費収入(一般)
居住費収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)事業活動収入計(1)
人件費支出
出向負担金支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出事業
水道光熱費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
よ
賃借料支出
る
車輌費支出
収
事務費支出
支
福利厚生費支出
職員被服費支出
支 研修研究費支出
出
事務消耗品費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
検査委託費支出
衛生委託費支出
手数料支出
保険料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)79,304,000
72,604,000
65,162,000
65,162,000
7,442,000
277,000
7,165,000
5,500,000
3,605,000
1,895,000
1,200,000
1,200,000
79,304,000
52,373,000
52,373,000
10,009,000
4,121,000

決算(B)78,481,647
72,340,541
64,663,626
64,663,626
7,676,915
339,999
7,336,916
5,615,950
3,707,150
1,908,800
525,156
525,156
78,481,647
44,955,793
44,955,793
9,884,939
4,034,601
756
4,696
214,935

差異(A)-(B)

備考509,000
68,417,000
10,887,000

2,769,511
917,025
120,567
323,400
1,499,448
5,731,143
486,106
235,118
67,980203,125
647,785
401,827
567,317
1,001,451
52,800948,651
78,112
240,560
26,4501,762,024
6,000
7,288
7,288
490,72161,062,596
17,419,051

822,353
263,459498,374
498,374△234,915△62,999△171,916△115,950△102,150△13,800
674,844674,844822,353
7,417,207
7,417,207
124,061
86,399△756
304△2,93524,000△89,511
108,975△70,567
17,60050,552△205,143
125,894△67,118
7,020
22,875△31,785△67,827
44,683
14,549963,200△948,651△4,11232,4403,550△278,024
0△7,288△7,28818,2797,354,404△6,532,051

8,280,000

8,280,000

0

5,000
212,000
24,0002,680,000
1,026,000
50,000341,000
1,550,000
5,526,000
612,000
168,000
75,000226,000
616,000
334,000
612,000
1,016,000
1,016,000
74,000273,000
30,0001,484,000
6,000

施
設収
整入
備
等
施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出
よ
る支
収出
支

-83-

第一号第四様式

小規模けいじんかい拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活
拠点区分間長期借入金返済支出
動
に
よ支
る出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考8,280,000△8,280,000

8,280,000△8,280,000

0012,000,000

12,000,000

012,000,000△12,000,000

12,000,000△12,000,000

00―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△9,393,000△2,860,949△6,532,051

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)88,284,081
78,891,081

88,284,081
85,423,132

0△6,532,051-84-

第二号第四様式

小規模けいじんかい拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)収介護負担金収益(一般)益
利用者等利用料収益
食費収益(一般)
居住費収益(一般)
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
出向負担金
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
診療･療養等材料費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
ー
日用品費
ビ
水道光熱費
ス
消耗器具備品費
活
動
保険料
増
賃借料
減
車輌費
の
部
事務費
福利厚生費
費 職員被服費
用 研修研究費
事務消耗品費
燃料費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
検査委託費
衛生委託費
手数料
保険料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
収 雑収益
益
雑収益
サービス活動外収益計(4)
支払利息

78,481,647
72,340,541
64,663,626
64,663,626
7,676,915
339,999
7,336,916
5,615,950
3,707,150
1,908,800
525,156
525,156
78,481,647
44,955,793
44,955,793
9,884,939
4,034,601756

前年度決算(B)80,608,828
75,425,399
67,895,903
67,895,903
7,529,496
554,292
6,975,204
4,333,600
3,015,200
1,318,400
849,829
849,82980,608,828
42,279,771
42,279,771
9,277,172
3,670,596
1,207
46,376

4,696
214,935
2,769,511
917,025
120,567
323,400
1,499,448
5,731,143
486,106
235,118
67,980203,125
647,785
401,827
567,317
1,001,451
52,800948,651
78,112
240,560
26,4501,762,024
6,000
7,288
7,288
9,741,741△2,684,509
67,629,107
10,852,540
0000490,721-85-

76,4309,606
2,723,067
1,202,451
339,823
1,207,616
6,560,744
573,950
456,753
108,880
256,751
539,639
168,080
608,997
682,814682,814
958,520
348,461214,240
1,637,659
6,000

9,750,248△3,150,245
64,717,690
15,891,138
336,700
64,000272,700
272,700
336,700
42,705

増減(A)-(B)△2,127,181△3,084,858△3,232,277△3,232,277
147,419△214,293
361,7121,282,350
691,950
590,400△324,673△324,673△2,127,181
2,676,022
2,676,022
607,767
364,005756△1,207△46,376
4,696
138,505△9,60646,444△285,426
120,567△16,423
291,832△829,601△87,844△221,635△40,900△53,626
108,146
233,747△41,680
318,637
52,800265,837△880,408△107,901△187,790
124,365
0
7,288
7,288
△8,507465,7362,911,417△5,038,598△336,700△64,000△272,700△272,700△336,700
448,016

第二号第四様式

小規模けいじんかい拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
サ
ー
ビ
ス
活費
動用
外
増
減
の
部

当年度決算(A)

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)490,721△490,721
10,361,819

42,705
293,995
16,185,133

448,016△784,716△5,823,314

10,361,819
3,374,993
13,736,812

17,701
1
17,7005,000,000
5,017,701△5,017,701
11,167,432△7,792,439
3,374,993△17,701△1△17,700△5,000,000△5,017,701
5,017,701△805,613
11,167,432
10,361,819

13,736,812

3,374,993

10,361,819

収
益

特
別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
車輌運搬具売却損･処分損の部 費 その他の固定資産売却損･処分損
用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-86-第三号第四様式

小規模けいじんかい拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

-87-

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
構築物
車輌運搬具
器具及び備品リサイクル預託金
長期前払費用資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

86,375,421
73,993,102
12,054,780
125,156
161,666
40,717103,228,606
78,119,720
78,119,720
25,108,886
20,199,975
2,529,857
2,331,424
0
47,63089,512,534
73,786,665
15,642,482
12,000820
70,567112,970,347
83,106,085
83,106,085
29,864,262
22,143,381
4,178,225
3,495,026
47,630189,604,027

202,482,881

増減△3,137,113 流動負債
206,437 事業未払金△3,587,702 １年以内返済予定設備資金借入金
113,156
160,846△29,850△9,741,741 固定負債
△4,986,365 設備資金借入金△4,986,365 拠点区分間長期借入金
負債の部合計△4,755,376△1,943,406△1,648,368 基本金△1,163,602 国庫補助金等特別積立金△47,630 その他の積立金
47,630 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△12,878,854

当年度末

前年度末

増減

9,232,289
952,289
8,280,000

9,508,453
1,228,453
8,280,000△276,164△276,1640

139,440,000
33,440,000
106,000,000
148,672,289
純資産の部

159,720,000
41,720,000
118,000,000
169,228,453△20,280,000△8,280,000△12,000,000△20,556,164

27,194,926

29,879,435△2,684,509

13,736,812
10,361,819
40,931,738
189,604,027

3,374,993
11,167,432
33,254,428
202,482,881

10,361,819△805,613
7,677,310△12,878,854

別紙２
計算書類に対する注記（小規模けいじんかい拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物（基本財産）、構築物、車輌運搬具、器具及び備品－定額法(3)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額を計上することとしている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度（1）選択制確定給付企業年金
全職員のうち希望する職員が、ベネフィット・ワン企業年金基金の実施する選択制確定給付企業年金制度に加入している。
（2）選択制確定拠出年金
全職員のうち希望する職員が、野村證券株式会社の実施する選択制確定拠出年金制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)小規模拠点計算書類 (会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))
省略(3)拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
サービス区分が１つなので省略。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
83,106,085
83,106,085

当期増加額
0
0

当期減少額
4,986,365
4,986,365(単位:円)
当期末残高
78,119,720
78,119,720

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
基本財産
建物
小計
その他の固定資産
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
小計
合計

減価償却累計額(単位:円)
当期末残高

99,727,301
99,727,301

21,607,581
21,607,581

78,119,720
78,119,720

28,621,400
9,215,591
7,275,334
45,112,325
144,839,626

8,421,425
6,685,734
4,943,910
20,051,069
41,658,650

20,199,975
2,529,857
2,331,424
25,061,256
103,180,976

9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-88-

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日

社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会

拠点区分

小規模けいじんかい（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ） 減価償却累計額（Ｆ）

当期減少額（Ｄ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物
基本財産合計83,106,085

28,800,004

00

4,986,365

1,727,999

0078,119,720

27,072,005

21,607,581

7,487,995

99,727,301

34,560,000

83,106,085

28,800,004

00

4,986,365

1,727,999

0078,119,720

27,072,005

21,607,581

7,487,995

99,727,301

34,560,000

その他の固定資産（有形固定資産）

構築物

22,143,381

0

0

0

1,943,406

00020,199,975

0

8,421,425

0

28,621,400

0

車両及び運搬具

4,178,225

931,511001,648,368

931,511002,529,857

06,685,734

5,589,000

9,215,591

5,589,000-89-

器具及び備品3,495,026

147,920001,163,602

24,999002,331,424

122,921

4,943,910

77,0797,275,334

200,000

その他の固定資産（有形固定資産）計

29,816,632

1,079,431

004,755,376

956,5100025,061,256

122,921

20,051,069

5,666,079

45,112,325

5,789,000

その他の固定資産計

29,816,632

1,079,431

004,755,376

956,5100025,061,256

122,921

20,051,069

5,666,079

45,112,325

5,789,000

基本財産及びその他の固定資産計

112,922,717

29,879,435

00

9,741,741

2,684,509

00103,180,976

27,194,926

41,658,650

13,154,074

144,839,626

40,349,000

112,922,717

29,879,435

9,741,741

2,684,509

103,180,976

27,194,926

将来入金予定の償還補助金の額

差

引

0

0
0

0

0

0
0

0

0

（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

第一号第四様式

看護小規模居宅介護事業拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
地域密着型介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)収
入 利用者等利用料収入
食費収入(一般)
居住費収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
出向負担金支出
事業費支出
給食費支出
診療･療養等材料費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出事業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
よ
車輌費支出
る
事務費支出
収
福利厚生費支出
支
職員被服費支出
研修研究費支出
支 事務消耗品費支出
出 燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
検査委託費支出
給食委託費支出
衛生委託費支出
清掃委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
収 設備資金借入金収入
入
施設整備等収入計(4)支 設備資金借入金元金償還支出
出 固定資産取得支出

予算(A)40,054,000
37,494,000
33,593,000
33,593,000
3,901,000
750,000
3,151,000
2,460,000
1,394,000
1,066,000
100,000
100,000

決算(B)35,103,074
32,650,220
29,288,614
29,288,614
3,361,606
796,977
2,564,629
2,249,050
1,263,050
986,000
203,804
203,804
186
35,103,260
36,448,189
36,448,189
5,207,998
1,548,175
90,020114,307
46,947
1,096,220
736,607
186,692
274,018
1,115,012
10,249,112
433,598
108,30222,206
4,734,138
972,297
109,120
269,519
1,705,904
34,127

差異(A)-(B)

83,000154,000
395,000
12,0001,496,000
12,0006,000
126,000
55,334,000△15,280,000
40,483,000
40,483,000
36,000,000

56,69551,961,994△16,858,734
40,483,000
40,483,000
36,000,000

4,950,926
4,843,780
4,304,386
4,304,386
539,394△46,977
586,371
210,950
130,950
80,000△103,804△103,804△186
4,950,740
2,551,811
2,551,811
101,002△35,175
259,980
159,693
10,05325,780△94,607
66,308△21,018△270,012
649,888
11,40275,69830,794△428,138
408,703
90,880△49,519
246,096△34,127
1,952,000△564,377△1,107,400
13,350102,260
980△19,200
160,007575
6,000
69,305
3,372,006
1,578,73400076,483,000
600,000
91,097,000

76,483,000
600,000
81,982,128

0
0
9,114,872

40,054,000
39,000,000
39,000,000
5,309,000
1,513,000
350,000
274,000
57,0001,122,000
642,000
253,000
253,000
845,000
10,899,000
445,000
184,000
53,0004,306,000
1,381,000
200,000
220,000
1,952,000
1,952,000-90-

564,377
1,107,400
69,65051,740394,020
31,2001,335,993
11,425

備考

第一号第四様式

看護小規模居宅介護事業拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
建物取得支出機械及び装置取得支出
車輌運搬具取得支出
器具及び備品取得支出
ソフトウェア取得支出

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)65,885,000
5,000,000
6,982,000
12,673,000
557,000

62,260,500
6,981,020
12,462,308
278,300

3,624,500
5,000,000
980
210,692
278,700

91,697,000△15,214,000
33,000,000
8,000,000

82,582,128△6,099,128
31,677,757
8,000,000

9,114,872△9,114,872
1,322,243
041,000,000

39,677,757

1,322,243

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)41,000,000

39,677,757

1,322,243

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)10,506,000

16,719,895△6,213,895

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)2,499,400
13,005,400

2,499,400
19,219,295

0△6,213,895

施
設
整
備支
等出
に
よ
る
収
支
そ
の収
他入
の
活
動
に
よ支
る出
収
支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
事業区分間長期借入金収入
事業区分間繰入金収入

その他の活動収入計(7)

―

-91-

備考

第二号第四様式

看護小規模居宅介護事業拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
地域密着型介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)収介護負担金収益(一般)益
利用者等利用料収益
食費収益(一般)
居住費収益(一般)
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
出向負担金
事業費
給食費
診療･療養等材料費
保健衛生費
教養娯楽費
サ
水道光熱費
ー
消耗器具備品費
ビ
ス
保険料
活
賃借料
動
車輌費
増
減
事務費
の
福利厚生費
部
職員被服費
研修研究費
費 事務消耗品費
用
燃料費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
検査委託費
衛生委託費
清掃委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ
ー
ビ収
ス益
活
サービス活動外収益計(4)
動
外
支払利息
増
減費
の用
部

35,103,074
32,650,220
29,288,614
29,288,614
3,361,606
796,977
2,564,629
2,249,050
1,263,050
986,000
203,804
203,804
35,103,074
36,448,189
36,448,189
5,207,998
1,548,175
90,020114,307
46,947
1,096,220
736,607
186,692
274,018
1,115,012
10,249,112
433,598
108,30222,206
4,734,138
972,297
109,120
269,519
1,705,904
34,127564,377
1,107,400
69,65051,740394,020
31,2001,335,993
11,4254,080,483△1,525,441
54,460,341△19,357,267
186

186
56,695-92-

前年度決算(B)

1,150

1,150

1,150
△1,150

増減(A)-(B)35,103,074
32,650,220
29,288,614
29,288,614
3,361,606
796,977
2,564,629
2,249,050
1,263,050
986,000
203,804
203,804
35,103,074
36,448,189
36,448,189
5,207,998
1,548,175
90,020114,307
46,947
1,096,220
736,607
186,692
274,018
1,115,012
10,247,962
433,598
108,30222,206
4,734,138
972,297
109,120
269,519
1,705,904
34,127564,377
1,107,400
68,50051,740394,020
31,2001,335,993
11,4254,080,483△1,525,441
54,459,191△19,356,117
186

186
56,695

第二号第四様式

看護小規模居宅介護事業拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 事業区分間繰入金収益益

56,695△56,509△19,413,776
40,483,000
40,483,000
8,000,000

特別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額
減
の
部費
用

48,483,000
40,483,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)40,483,000
8,000,000△11,413,776
4,891,900△6,521,876△6,521,876-93-

前年度決算(B)△1,1504,893,050
4,893,050

増減(A)-(B)56,695△56,509△19,412,626
40,483,000
40,483,000
3,106,950
43,589,950
40,483,000

4,891,900

40,483,000
3,106,950△16,305,676
4,891,900△11,413,776

4,891,900△11,413,776

4,893,050
4,891,900

第三号第四様式

看護小規模居宅介護事業拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

-94-

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア

資産の部合計20,302,868
10,338,733
9,826,499
103,804
33,83280,294,145
80,294,145
62,767,289
5,962,956
11,313,430
0250,470

100,597,013

負債の部
前年度末
2,499,400
2,499,400

2,392,500
2,392,500

2,392,500

4,891,900

増減17,803,468 流動負債
7,839,333 事業未払金
9,826,499 １年以内返済予定設備資金借入金
103,804
33,832
77,901,645 固定負債
設備資金借入金
77,901,645 事業区分間長期借入金
負債の部合計62,767,289
5,962,956
11,313,430 基本金△2,392,500 国庫補助金等特別積立金
250,470 その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
95,705,113

当年度末

前年度末

増減

8,283,573
1,083,573
7,200,000

8,283,573
1,083,573
7,200,000

59,877,757
28,200,000
31,677,757
68,161,330
純資産の部

59,877,757
28,200,000
31,677,757
68,161,330

38,957,559

38,957,559△6,521,876△11,413,776
32,435,683
100,597,013

4,891,900
4,891,900
4,891,900
4,891,900△11,413,776△16,305,676
27,543,783
95,705,113

別紙２
計算書類に対する注記（看護小規模居宅介護事業拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物（有形固定資産）、車輌運搬具、器具及び備品－定額法(3)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額を計上することとしている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度（1）選択制確定給付企業年金
全職員のうち希望する職員が、ベネフィット・ワン企業年金基金の実施する選択制確定給付企業年金制度に加入している。
（2）選択制確定拠出年金
全職員のうち希望する職員が、野村證券株式会社の実施する選択制確定拠出年金制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)看護小規模拠点計算書類 (会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))
省略(3)拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
サービス区分が１つなので省略。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品
小計
合計

減価償却累計額

64,653,000
6,981,020
12,462,308
84,096,328
84,096,328

1,885,711
1,018,064
1,148,878
4,052,653
4,052,653(単位:円)
当期末残高
62,767,289
5,962,956
11,313,430
80,043,675
80,043,675

9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-95-

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日

社会福祉法人名
拠点区分（至） 令和 6年 3月31日

社会福祉法人敬仁会
看護小規模居宅介護事業（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ） 減価償却累計額（Ｆ）

当期減少額（Ｄ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）

建物

0

0

64,653,000

36,288,000

1,885,711

1,058,399

0062,767,289

35,229,601

1,885,711

1,058,399

64,653,000

車両及び運搬具

00

6,981,020

01,018,064

000

5,962,956

0

1,018,064

0

6,981,020

0

器具及び備品

0012,462,308

4,195,000

1,148,878

467,0420011,313,430

3,727,958

1,148,878

467,042

12,462,308

4,195,000

その他の固定資産（有形固定資産）計0084,096,328

40,483,000

4,052,653

1,525,441

0080,043,675

38,957,559

4,052,653

1,525,441

84,096,328

40,483,000

036,288,000

その他の固定資産（無形固定資産）-96-

ソフトウエア00278,300

027,830000250,470

027,8300278,300

その他の固定資産（無形固定資産）計00278,300

027,830000250,470

027,8300278,3000

その他の固定資産計

0084,374,628

40,483,000

4,080,483

1,525,441

0080,294,145

38,957,559

4,080,483

1,525,441

84,374,628

40,483,000

基本財産及びその他の固定資産計

0084,374,628

40,483,000

4,080,483

1,525,441

0080,294,145

38,957,559

4,080,483

1,525,441

84,374,628

40,483,000

将来入金予定の償還補助金の額

差

引

0
0

0

0
84,374,628

40,483,000

04,080,483

1,525,441

0
0

0

0
80,294,145

38,957,559（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

第一号第四様式

青森敬仁会病院拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入介護予防報酬収入
(利用者負担金収入)
介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
食費収入(一般)
その他の事業収入
受託事業収入(公費)(保険等査定減)医療事業収入入院診療収入(公費)保険請求収入入院診療収入(一般)
保険請求収入収
入 室料差額収入
外来診療収入(公費)保険請求収入外来診療収入(一般)
保険請求収入保健予防活動収入
その他の医療事業収入
事
補助金事業収入(公費)業
受託事業収入(公費)活動
その他の医療事業収入に(保険等査定減)
よ受取利息配当金収入る
収
その他の収入支
受入研修費収入
雑収入
雑収入
賃借料収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
出向負担金支出
出向者給与戻入
事業費支出
支 給食費支出
出 医薬品費支出
診療･療養等材料費支出
保健衛生費支出
医療費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出

予算(A)
17,298,000
16,598,000
15,000,000
13,864,000
1,136,000
1,598,000
1,477,000
121,000
700,000
700,000

1,082,787,000
952,240,000
952,240,000
92,868,000
92,868,000
711,000
12,378,000
12,378,000
1,980,000
1,980,000
900,000
5,710,000
2,800,000
2,000,000
910,000
16,000,000
1,000
3,334,000
189,000
450,000
450,000
2,695,000
1,103,420,000
684,635,000
472,643,000
42,984,000
26,997,000
7,582,000
85,573,000
49,216,000△360,000
221,404,000
47,954,000
36,820,000
34,733,000
5,000
30,000429,000
473,000
30,156,000
23,907,000
15,287,000
1,741,000

-97-

決算(B)
17,278,822
16,598,554
15,001,026
13,864,520
1,136,506
1,597,528
1,476,984
120,544700,050700,050
3,942
3,942△23,724
1,061,442,601
961,921,399
961,921,399
93,046,925
93,046,925
1,452,000
11,984,673
11,984,673
1,895,244
1,895,244
933,768
5,985,135
2,800,000
2,224,988
960,147△15,776,543
265
3,987,998
473,220853,027
853,027
2,661,751
1,082,709,686
698,485,175
479,479,628
44,794,722
28,656,634
6,586,200
89,449,203
49,546,200△27,412221,179,462
50,917,535
36,087,970
34,423,122
9,215
21,270389,654
390,258
29,000,402
25,381,044
13,184,822
2,349,278

差異(A)-(B)19,178△554△1,026
△520
△506
472
16
456
△50
△50
△3,942△3,942
23,724
21,344,399△9,681,399△9,681,399△178,925△178,925△741,000
393,327
393,327
84,75684,756△33,768△275,1350△224,988△50,147
31,776,543
735△653,998△284,220△403,027△403,027
33,24920,710,314△13,850,175△6,836,628△1,810,722△1,659,634
995,800△3,876,203△330,200△332,588
224,538△2,963,535
732,030
309,878△4,215
8,730
39,34682,742
1,155,598△1,474,044
2,102,178△608,278

備考

第一号第四様式

青森敬仁会病院拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
医局費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
事
業
検査委託費支出活
動 支 給食委託費支出に 出 衛生委託費支出
よ寝具委託費支出る
清掃委託費支出
収
報酬・顧問料委託費支出
支
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

収施入
設
施設整備等収入計(4)整備
設備資金借入金元金償還支出
等
固定資産取得支出に
建物取得支出よる 支 機械及び装置取得支出
収 出 車輌運搬具取得支出
支
器具及び備品取得支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
その他の活動による収入
保険金収入
収
入
その他の活動収入計(7)
事業区分間長期貸付金支出
支 事業区分間繰入金支出
出
拠点区分間繰入金支出

予算(A)

決算(B)

23,296,000
45,0005,292,000
1,236,000
162,397,000
5,021,000
5,213,000
350,000
1,530,000
7,545,000
8,373,000
2,340,000
78,0001,004,000
98,073,000
3,348,000
41,167,000
12,337,000
1,820,000
36,497,000
264,000
2,640,000
4,226,000
300,000
560,000
1,000
12,190,000
14,308,000
769,000
439,000
77,00077,000323,000
1,068,759,000
34,661,000

22,705,963
54,883
5,011,092
1,252,954
165,074,823
4,644,837
5,233,915
538,370
1,614,915
7,239,818
9,287,817
2,307,949
107,820
1,402,064
98,491,755
3,258,763
41,350,582
14,875,147
1,778,353
33,159,800
669,1103,400,000
4,001,958
290,720
607,607472
12,297,268
15,703,100
711,650
440,900
151,888
151,888382,970
1,085,122,430△2,412,744

590,037△9,883
280,908△16,954△2,677,823
376,163△20,915△188,370△84,915305,182△914,817
32,051△29,820△398,064△418,755
89,237△183,582△2,538,147
41,647
3,337,200△405,110△760,000
224,042
9,280△47,607528△107,268△1,395,100
57,350△1,900△74,888△74,888△59,970△16,363,430
37,073,744

33,200,000
7,220,000
407,000
703,000
2,600,000
3,510,000
40,420,000△40,420,000
9,130,000
9,130,000

33,200,000
5,801,584
407,000
2,853,078
2,541,506
39,001,584△39,001,584
9,139,777
9,139,777

01,418,4160703,000△253,078
968,494
1,418,416△1,418,416△9,777△9,7779,130,000
33,000,000
29,000,000
8,500,000

9,139,777
31,677,757
29,000,000
8,500,000△9,777
1,322,243
0
0

-98-

差異(A)-(B)

備考第一号第四様式

青森敬仁会病院拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
予算(A)

決算(B)

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)70,500,000△61,370,000

69,177,757△60,037,980

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△67,129,000△101,452,308

34,323,308

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)269,851,090
202,722,090

269,851,090
168,398,782

0
34,323,308

勘定科目
そ
の
他
の
活支
動出
に
よ
る
収
支

差異(A)-(B)1,322,243△1,332,020

―

-99-

備考

第二号第四様式

青森敬仁会病院拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
(利用者負担金収益)
介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
利用者等利用料収益
食費収益(一般)
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)(保険等査定減)医療事業収益入院診療収益(公費)収
保険窓口収益益
保険請求収益入院診療収益(一般)
保険窓口収益保険請求収益室料差額収益外来診療収益(公費)サー
保険窓口収益ビ
保険請求収益ス
外来診療収益(一般)活動保険窓口収益増
保険請求収益減
保健予防活動収益の部
その他の医療事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)その他の医業収益(保険等査定減)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
出向負担金
出向者給与戻入
事業費
費 給食費
用
医薬品費
診療･療養等材料費
保健衛生費
医療費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費

17,278,822
16,598,554
15,001,026
13,864,520
1,136,506
1,597,528
1,476,984
120,544700,050700,050
3,942
3,942△23,724
1,061,442,601
961,921,399
0
961,921,399
93,046,925
0
93,046,925
1,452,000
11,984,673
0
11,984,673
1,895,244
0
1,895,244
933,768
5,985,135
2,800,000
2,224,988
960,147△15,776,543
1,078,721,423
698,485,175
479,479,628
44,794,722
28,656,634
6,586,200
89,449,203
49,546,200△27,412222,567,925
50,917,535
36,334,172
35,565,383
9,215
21,270389,654
390,258
29,000,402
25,381,044
13,184,822-100-

前年度決算(B)90,869,261
68,806,981
62,052,654
54,128,655
7,923,999
6,754,327
5,886,820
867,50718,450,220
18,450,220
2,917,980
2,917,980
1,274,293
454,951
819,342△580,213
1,053,565,847
910,555,145
910,555,145
87,435,972
87,435,972
379,500
13,375,296
13,375,296
1,966,353
1,966,353
1,005,336
40,019,413
35,458,000
3,609,385
952,028△1,171,168
1,144,435,108
767,356,730
524,413,102
74,622,465
27,808,454
7,108,200
93,785,874
39,978,635△360,000
220,809,043
46,732,141
36,062,130
41,614,824
165,92559,6501,228,702
555,978
25,851,537
30,733,340
6,324,874

増減(A)-(B)△73,590,439△52,208,427△47,051,628△40,264,135△6,787,493△5,156,799△4,409,836△746,963△18,450,220△18,450,220△2,217,930△2,217,930△1,270,351△454,951△815,400
556,489
7,876,754
51,366,254△910,555,145
961,921,399
5,610,953△87,435,972
93,046,925
1,072,500△1,390,623△13,375,296
11,984,673△71,109△1,966,353
1,895,244△71,568△34,034,278△32,658,000△1,384,397
8,119△14,605,375△65,713,685△68,871,555△44,933,474△29,827,743
848,180△522,000△4,336,671
9,567,565
332,588
1,758,882
4,185,394
272,042△6,049,441△156,710△38,380△839,048△165,720
3,148,865△5,352,296
6,859,948

第二号第四様式

青森敬仁会病院拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保険料
賃借料
教育指導費
車輌費
医局費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
サ
ー
検査委託費
ビ
給食委託費
ス費
衛生委託費
活用
動
寝具委託費
増
清掃委託費
減
給与計算委託費の部
報酬･顧問料その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益サー 収 雑収益
ビ益
雑収益
ス
賃借料収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
外
支払利息
増
減費
の用
部

2,349,278
22,705,963
54,883
5,011,092
1,252,954
165,074,823
4,644,837
5,233,915
538,370
1,614,915
7,239,818
9,287,817
2,307,949
107,820
1,402,064
98,491,755
3,258,763
41,350,582
14,875,147
1,778,353
33,159,800
669,1103,400,000
4,001,958
290,720
607,607472
12,297,268
15,703,100
711,650
440,900
151,888
151,888
41,885,658△6,970,663
84,6301,121,127,548△42,406,125
265
3,987,998
473,220853,027
853,027
2,661,751
3,988,263
382,970

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)収 固定資産売却益
益 車輌運搬具売却益

382,970
3,605,293△38,800,832-101-

前年度決算(B)
1,217,310
20,615,276
35,3818,444,474
1,167,501
181,808,308
8,812,652
6,967,579
657,150
1,691,504
6,878,149
30,0004,296,809
2,479,373

増減(A)-(B)

472
12,178,902
17,315,048
1,258,945
448,700
84,321
84,321
50,345,048△8,631,758
92,5781,211,779,949△67,344,841
1,175
6,990,867
218,040
4,015,776
4,015,776
2,757,051
6,992,042
637,893

1,131,968
2,090,687
19,502△3,433,382
85,453△16,733,485△4,167,815△1,733,664△118,780△76,589
361,669△30,000
4,991,008△171,424
107,820
1,319,784△11,543,512△13,3092,511,401△12,803,381△95,481△328,600△152,212△601,930△60,000△2,697,346△1,601,133
607,6070
118,366△1,611,948△547,295△7,80067,56767,567△8,459,390
1,661,095△7,948△90,652,401
24,938,716△910△3,002,869
255,180△3,162,749△3,162,749△95,300△3,003,779△254,923

637,8936,354,149△60,990,692
611,950
611,950△254,923△2,748,856
22,189,860△611,950△611,950

82,280110,035,267
3,272,072
38,839,181
27,678,528
1,873,834
33,488,400
152,212
1,271,040
3,460,000
6,699,304
1,891,853

第二号第四様式

青森敬仁会病院拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

事業区分間固定資産移管収益

前年度決算(B)

増減(A)-(B)2

収 その他の特別収益
益 保険金収益29,000,000
8,500,000
37,500,000△28,360,223△67,161,055
715,104,286
647,943,231

611,952
447,9847
321,277
126,700△39,251
25,893,050
8,500,000
34,801,783△34,189,831△95,180,523
810,284,809
715,104,286△2
9,139,777
9,139,777
8,527,825△447,984△7△321,277△126,700
39,2513,106,950
02,698,217
5,829,608
28,019,468△95,180,523△67,161,055

647,943,231

715,104,286△67,161,055

9,139,777
9,139,777
9,139,777

特別収益計(8)固定資産売却損･処分損
特別車輌運搬具売却損･処分損
増
器具及び備品売却損･処分損減の 費 その他の固定資産売却損･処分損
部 用 国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)
事業区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-102-第三号第四様式

青森敬仁会病院拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

-103-

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
貯蔵品
医薬品
診療・療養費等材料
前払費用
仮払金
徴収不能引当金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェアリサイクル預託金
事業区分間長期貸付金
長期前払費用資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

290,472,988
114,597,056
165,379,962
0
1,774,448
3,456,696
2,661,819
2,359,227
647,700△403,920
643,259,280

381,635,337
140,625,369
229,565,265
203,000
3,391,342
3,702,898
3,804,080
101,673
561,000△319,290
647,665,597

643,259,280
19,872,628
555,597,204
9,062,653
1,443,505
7,121,945
17,072,026
758,630
573,092
0
31,677,757
79,840933,732,268

647,665,597
19,872,628
581,563,236
11,155,165
1,747,508
6,459,625
23,813,625
892,2812,081,689
79,8401,029,300,934

増減△91,162,349 流動負債
△26,028,313 事業未払金△64,185,303 １年以内返済予定設備資金借入金△203,000 未払費用
△1,616,894 預り金△246,202 医療費預り金△1,142,261 職員預り金
2,257,554 拠点区分間借入金
86,700 仮受金△84,630 未払消費税等△4,406,317 固定負債
設備資金借入金
負債の部合計△4,406,317
0△25,966,032 基本金△2,092,512 国庫補助金等特別積立金△304,003 その他の積立金
662,320 次期繰越活動増減差額△6,741,599 (うち当期活動増減差額)△133,651△1,508,597△79,840
31,677,757
純資産の部合計
79,840
負債及び純資産の部合計△95,568,666

当年度末

前年度末

増減

119,559,611
34,467,040
3,200,000
58,385,670
2,044
23,792
23,184,865
0
5,500
290,700
12,000,000
12,000,000
131,559,611
純資産の部

137,796,559
44,552,534
33,200,000
41,538,702
11,401
19,502
16,074,420
2,400,000
0
15,200,000
15,200,000
152,996,559△18,236,948△10,085,494△30,000,000
16,846,968△9,3574,290
7,110,445△2,400,000
5,500
290,700△3,200,000△3,200,000△21,436,948

154,229,426

161,200,089△6,970,663

647,943,231△67,161,055

715,104,286△95,180,523△67,161,055
28,019,468

802,172,657
933,732,268

876,304,375
1,029,300,934△74,131,718△95,568,666

別紙２
計算書類に対する注記（青森敬仁会病院拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
・建物、建物付属設備、ソフトウェア、権利－定額法
・構築物、機械及び装置、車輌運搬具、器具及び備品－定率法(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金－事業未収金の個別に回収不能と判断される金額を計上している。
・退職給付引当金－選択制確定給付企業年金制度における期末要支給額に対応する年金資産不足を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度（1）選択制確定給付企業年金
全職員のうち希望する職員が、ベネフィット・ワン企業年金基金の実施する選択制確定給付企業年金制度に加入している。
（2）選択制確定拠出年金
全職員のうち希望する職員が、野村證券株式会社の実施する選択制確定拠出年金制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)青森敬仁会病院拠点計算書類 (会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))
省略(3)拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア 入院・外来
イ 介護通所リハ
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
19,872,628円
土地555,597,204円
建物――――――――――――――――――――――――――――――――――――
575,469,832円
計
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
15,200,000円
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）――――――――――――――――――――――――――――――――――――
15,200,000円
計
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品小計
合計

1,558,760,157
66,887,686
19,509,595
35,051,215
183,227,132
1,863,435,785
1,863,435,785

減価償却累計額
1,003,162,953
57,825,033
18,066,090
27,929,270
166,155,106
1,273,138,452
1,273,138,452-104-(単位:円)
当期末残高555,597,204
9,062,653
1,443,505
7,121,945
17,072,026
590,297,333
590,297,333

計算書類に対する注記（青森敬仁会病院拠点区分用）
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-105-

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日

社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会

拠点区分

青森敬仁会病院（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ） 減価償却累計額（Ｆ）

当期減少額（Ｄ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）

建物

581,563,236

159,684,927

407,000

026,373,032

6,378,477

00555,597,204

構築物

11,155,165

0

0

0

2,092,5120009,062,653

057,825,033

066,887,686

0

機械及び装置

1,747,508000304,0030001,443,505

0

18,066,090

0

19,509,595

0

153,306,450 1,003,162,953

266,978,033 1,558,760,157

420,284,483-106-

車両及び運搬具

6,459,625

02,853,078

02,190,758

0007,121,945

0

27,929,270

035,051,215

0

器具及び備品

23,813,625

560,010

2,541,506

0

9,283,105

210,12600

17,072,026

349,884

166,155,106

15,876,322

183,227,132

16,226,206

0

0

0

19,872,628

0

282,854,355 1,883,308,413

436,510,689

土地

19,872,628

0

0

0

0

0

0

0

19,872,628

その他の固定資産（有形固定資産）計

644,611,787

160,244,937

5,801,584

040,243,410

6,588,603

00610,169,961

2,081,689

955,152001,508,597

382,06000573,092

573,092

18,807,871

1,195,708

19,380,963

892,281000133,651000758,63001,311,170

02,069,8000その他の固定資産（無形固定資産）計

2,973,970

955,152001,642,248

382,060001,331,722

573,092

20,119,041

1,195,708

21,450,763

1,768,800

その他の固定資産計647,585,757

161,200,089

5,801,584

041,885,658

6,970,663

00611,501,683

154,229,426 1,293,257,493

284,050,063 1,904,759,176

438,279,489

基本財産及びその他の固定資産計

647,585,757

161,200,089

5,801,584

041,885,658

6,970,663

00611,501,683

154,229,426 1,293,257,493

284,050,063 1,904,759,176

438,279,489

153,656,334 1,273,138,452

その他の固定資産（無形固定資産）

ソフトウエア
権利

将来入金予定の償還補助金の額

差引

0647,585,757

161,200,089

05,801,584

0041,885,658

6,970,663

0
0

0

0
611,501,683

154,229,426（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

1,768,800

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人敬仁会
拠点区分 青森敬仁会病院(単位:円)
科目
徴収不能引当金
計

期首残高

当期減少額

当期増加額

319,290

期末残高

その他

目的使用

403,920

84,630()(

84,6300)319,290

(

)

(

0
0)

0

-107-

（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

403,920

摘要

別紙３(⑪)青森敬仁会病院拠点区分

事業活動明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会(単位:円)
サービス区分
勘定科目

介護保険事業収益

青森敬仁会病院 通所ﾘﾊﾋﾞﾘﾃｰｼｮﾝ△ 19,782

居宅介護料収益(介護報酬収益)

17,298,604

17,278,822

17,278,822

16,598,554

16,598,554

16,598,554

15,001,026

15,001,026

15,001,026

13,864,520

13,864,520

介護予防報酬収益

1,136,506

1,136,506

1,136,506

1,597,528

1,597,528

1,597,528

1,476,984

1,476,984

1,476,984

120,544

120,544

120,544700,050700,050700,050700,050700,050700,050

3,942

3,942

介護予防負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
食費収益(一般)
その他の事業収益
受託事業収益(公費)(保険等査定減)医療事業収益

3,942
3,942

3,942

3,942

△ 23,724△ 23,724△ 23,724
1,061,442,601

1,061,442,601

1,061,442,601

入院診療収益(公費)961,921,399

961,921,399

961,921,399

保険請求収益961,921,399

961,921,399

961,921,399

入院診療収益(一般)

93,046,925

93,046,925

93,046,925

保険請求収益93,046,925

93,046,925

93,046,925

室料差額収益1,452,000

1,452,000

1,452,000

外来診療収益(公費)11,984,673

11,984,673

11,984,673
11,984,673

保険請求収益11,984,673

11,984,673

外来診療収益(一般)

1,895,244

1,895,244

1,895,244

保険請求収益1,895,244

1,895,244

1,895,244

保健予防活動収益

933,768

933,768

933,768

その他の医療事業収益

5,985,135

5,985,135

5,985,135

補助金事業収益(公費)2,800,000

2,800,000

2,800,000

受託事業収益(公費)2,224,988

2,224,988

2,224,988

その他の医業収益

960,147

960,147

960,147△ 15,776,543△ 15,776,543△ 15,776,543(保険等査定減)
サービス活動収益計(1)1,061,422,819

17,298,604

1,078,721,423

1,078,721,423

675,563,948

22,921,227

698,485,175

698,485,175

職員給料462,410,172

17,069,456

479,479,628

479,479,628

職員賞与

43,415,961

1,378,761

44,794,722

44,794,722

非常勤職員給与28,656,634

28,656,634

28,656,634

人件費

退職給付費用

6,382,731

203,469

6,586,200

6,586,200

法定福利費

85,179,662

4,269,541

89,449,203

89,449,203

出向負担金

49,546,200

49,546,200

49,546,200

出向者給与戻入△ 27,412△ 27,412△ 27,412
222,567,925

事業費
ー

ビ
ス
活
動
増
減
の
部

拠点区分合計13,864,520

介護負担金収益(一般)サ

内部取引消去

介護報酬収益(利用者負担金収益)

収
益

合計

219,017,790

3,550,135

222,567,925

給食費

50,115,373

802,162

50,917,535

50,917,535

医薬品費

36,334,172

36,334,172

36,334,172

診療･療養等材料費

35,565,383

35,542,350

23,03335,565,383

保健衛生費

9,135

80

9,215

9,215

医療費

21,27021,27021,270

教養娯楽費

245,009

144,645

389,654389,654

日用品費

344,830

45,428390,258

390,258

水道光熱費

28,126,109

874,293

29,000,402

29,000,402

燃料費24,642,605

738,439

25,381,044

25,381,044

消耗器具備品費

13,051,468

133,354

13,184,822

13,184,822

保険料

2,327,848

21,4302,349,278

2,349,278-108-青森敬仁会病院拠点区分

事業活動明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人敬仁会(単位:円)
サービス区分
勘定科目

賃借料
教育指導費
車輌費
医局費
事務費

費
用

22,559,518

拠点区分合計22,705,963
54,88354,883620,826

5,011,092

5,011,092

1,252,954

1,252,954

3,474,604

165,074,823

165,074,823

1,252,954
161,600,219

内部取引消去146,445

54,8834,390,266

合計

22,705,963

福利厚生費

4,564,737

80,1004,644,837

4,644,837

職員被服費

5,085,902

148,0135,233,915

5,233,915

旅費交通費

538,370

538,370

538,370

研修研究費

1,614,915

1,614,915

1,614,915
7,239,818

事務消耗品費7,152,657

87,161

7,239,818

修繕費

9,021,397

266,420

9,287,817

9,287,817

通信運搬費

2,234,934

73,0152,307,949

2,307,949

40,000

会議費

67,820

広報費

1,402,064

業務委託費

96,378,523

検査委託費

3,258,763

給食委託費

40,611,868

衛生委託費
寝具委託費
清掃委託費

2,113,232

107,820

107,820

1,402,064

1,402,064

98,491,755

98,491,755

3,258,763

3,258,763

738,714

41,350,582

41,350,582

14,712,347

162,800

14,875,147

14,875,147

1,651,765

126,588

1,778,353

1,778,353

32,074,670

1,085,130

33,159,800

33,159,800

報酬･顧問料

669,110669,110669,110

その他の委託費

3,400,000

3,400,000

3,400,000
4,001,958

手数料

3,946,452

55,5064,001,958

保険料

184,900

105,820

290,720

290,720

賃借料

607,607607,607607,607

土地･建物賃借料

472

472

472

租税公課

12,297,268

12,297,268

12,297,268

保守料

15,206,763

496,337

15,703,100

15,703,100

渉外費

708,650

3,000

711,650

711,650

諸会費

434,900

6,000

440,900

440,900

雑費

151,888

151,888

151,888

雑費

151,888

151,888
41,885,658△ 6,970,663△ 6,970,663

徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)84,63084,6301,090,461,582

30,665,966

1,121,127,548

1,121,127,548

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△ 29,038,763△ 13,367,362△ 42,406,125△ 42,406,125

ー

受入研修費収益

雑収益
益
ビ
雑収益
ス
賃借料収益
活
動
サービス活動外収益計(4)
外
支払利息
増
減
の費
部用

720,000

151,888△ 6,970,663

その他のサービス活動外収益

41,165,658

41,885,658

減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額

受取利息配当金収益
サ 収

青森敬仁会病院 通所ﾘﾊﾋﾞﾘﾃｰｼｮﾝ

84,630

265

265

265

3,987,998

3,987,998

3,987,998

473,220473,220473,220853,027

853,027

853,027

853,027

853,027

853,027

2,661,751

2,661,751

2,661,751

3,988,263

3,988,263

3,988,263

382,970

382,970

382,970

サービス活動外費用計(5)382,970

382,970

382,970

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)3,605,293

3,605,293

3,605,293△ 38,800,832△ 38,800,832

経常増減差額(7)=(3)+(6)△ 25,433,470△ 13,367,362-109-

第一号第四様式

奨学金貸与事業拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)受取利息配当金収入

決算(B)

差異(A)-(B)

1,000

98

902

事業活動収入計(1)1,000
57,00057,00098
65,56065,560902△8,560△8,560

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)57,000△56,000

65,560△65,462△8,560
9,462

そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活奨学金貸与支出
動
に
よ支
る出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)8,500,000

2,420,000
8,500,000△2,420,000
08,500,000
7,080,000

10,920,000
6,730,000△2,420,000
350,000

7,080,000
1,420,000

6,730,000
4,190,000

350,000△2,770,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)1,364,000

4,124,538△2,760,538

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)5,152,508
6,516,508

5,152,508
9,277,046

0△2,760,538

事収
業入
活
動
事務費支出
に
よ
手数料支出
る支
収出
支

施収
設入
整
備
等
に
よ
る支
収出
支

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)長期貸付金回収収入
拠点区分間繰入金収入

―

-110-

備考

第二号第四様式

奨学金貸与事業拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)サ収ー益ビス
サービス活動収益計(1)
活
事務費
動
手数料
増
減 費 徴収不能引当金繰入の用部
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ
ー収
ビ益
ス
活
動
外
増費
減用
の
部

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益

前年度決算(B)

増減(A)-(B)65,56065,5604,310,000

47,96047,9604,570,000

17,60017,600△260,000

4,375,560△4,375,560
98

4,617,960△4,617,960
65△242,400
242,400
33

98

65

33

98
△4,375,462
8,500,000

65△4,617,895
8,500,000

33
242,43308,500,000

8,500,000

08,500,000
4,124,538
5,152,508
9,277,046

8,500,000
3,882,105
1,270,403
5,152,508

0
242,433
3,882,105
4,124,538

9,277,046

5,152,508

4,124,538

収
益

特
別
増
減
の
部費
用

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-111-

第三号第四様式

奨学金貸与事業拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
長期貸付金
徴収不能引当金-112-

資産の部合計

負債の部
前年度末

9,277,046
9,277,046
005,152,508
2,752,508
2,400,000
0023,875,000△23,875,000

020,765,000△20,765,000

9,277,046

5,152,508

増減

当年度末

前年度末

増減

4,124,538 流動負債
6,524,538△2,400,000
0 固定負債
負債の部合計03,110,000 基本金△3,110,000 国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
4,124,538

純資産の部

9,277,046
4,124,538
9,277,046
9,277,046

5,152,508
3,882,105
5,152,508
5,152,508

4,124,538
242,433
4,124,538
4,124,538

別紙２
計算書類に対する注記（奨学金貸与事業拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
該当なし(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金－奨学金貸与額の100％を計上している。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
該当なし
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)奨学金貸与拠点計算書類 (会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))
省略(3)拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
サービス区分が１つなので省略。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

-113-

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人敬仁会
拠点区分 奨学金貸与事業(単位:円)
当期減少額
科目

期首残高

当期増加額

期末残高

徴収不能引当金

20,765,000

1,200,000

6,730,000(

20,765,000)
6,730,000

23,875,000 2,420,000は退職に伴う回

2,420,000(

1,200,000

収額)
2,420,000

計
(

0)

摘要

その他

目的使用

(

0)

-114-

（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

23,875,000