社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

令和５年度 決算書 計算書類

自：令和５年４月 １日
至：令和６年３月３１日

別紙４

会計単位名：社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

財

産

目

録

（ 令和6年3月31日現在 ）貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金
普通預金

場所・物量等

現金手許有高第四北越銀行 内野支店

取得年度

-

使用目的等

運転資金
運転資金

（単位：円）
取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額--

249,383
603,348,685
603,598,068

-

-

-

-

361,01492,460,635
100,146,799
10,320,669
3,106,560
206,395,677
1,236,322
6,035,124
50,270352,318
515,336
1,553,380△420,000
819,316,495

小計
事業未収金
事業未収金１月分
事業未収金２月分
事業未収金３月分
事業未収金利用者未収金
事業未収金その他-

自立支援給付費等

未収金
未収補助金
貯蔵品
売掛金
立替金
前払費用
徴収不能引当金-

実習謝礼、退職積立基金等

自立支援給付費等
自立支援給付費等利用者利用料等
その他

小計
共同生活援助事業補助金等
Suica
受託作業工賃等
医療費等
火災保険料等流動資産合計
２ 固定資産(１) 基本財産
土地(基本)

建物(基本)

新潟みずほ園新潟市西区小見郷屋107-2-

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

60,038,000

60,038,000

みのり園
新潟市西区藤野木51他4筆-

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

244,556,967

244,556,967

第２みずほ園新潟市西区小見郷屋58-4-

第1種社会福祉事業である障害者支援施設等で使用している

170,488,360

170,488,360

樫の木
新潟市西区みずき野2-8-25他2筆-

第2種社会福祉事業である共同生活援助事業等で使用している

52,624,422

52,624,422

本部、総合支援センター
新潟市西区みずき野1-6-11-

本部事務所、第2種社会福祉事業等で使用している

61,456,536

61,456,536

小計

589,164,285

589,164,285

新潟みずほ園新潟市西区小見郷屋107-2

1976年度

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

509,946,750

389,910,503

120,036,247

みのり園
新潟市西区藤野木51他4筆

1982年度

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

455,612,541

374,548,998

81,063,543

第２みずほ園新潟市西区小見郷屋58-4

1993年度

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

875,137,960

638,459,394

236,678,566

工房はたや
新潟市西蒲区旗屋311

2008年度

第2種社会福祉事業である就労継続支援事業等で使用している

15,697,500

12,449,620

3,247,880

樫の木 みずき野壱番館
新潟市西区みずき野2-8-25

2012年度

第2種社会福祉事業である共同生活援助事業等で使用している

64,987,682

36,471,204

28,516,478

樫の木 みずき野弐番館
新潟市西区みずき野2-8-28

2013年度

第2種社会福祉事業である共同生活援助事業等で使用している

66,761,192

34,555,520

32,205,672

樫の木 さくら壱番館
新潟市西区藤野木51

2015年度

第2種社会福祉事業である共同生活援助事業等で使用している

54,060,840

23,799,821

30,261,019

樫の木 さくら弐番館
新潟市西区藤野木51

2017年度

第2種社会福祉事業である共同生活援助事業等で使用している

46,183,680

14,340,030

31,843,650

樫の木 さくら参番館
新潟市西区藤野木51

2018年度

第2種社会福祉事業である共同生活援助事業等で使用している

53,156,927

12,633,626

40,523,301

本部、総合支援センター
新潟市西区みずき野1-6-11

2019年度本部事務所、第2種社会福祉事業等で使用している290,162,074

53,985,179

236,176,895

樫の木 もみじ新潟市小見郷屋107-2

2022年度

第2種社会福祉事業である共同生活援助事業等で使用している

56,823,660

4,232,720

52,590,940

樫の木 あじさい新潟市小見郷屋107-2

2022年度

第2種社会福祉事業である共同生活援助事業等で使用している

45,718,325

3,227,458

42,490,867

第四北越銀行 内野支店

-

小計
定期預金

基本財産合計

2,534,249,131 1,598,614,073

935,635,058
1,000,000
3,123,413,416 1,598,614,073 1,525,799,343(２) その他の固定資産
建物

新潟みずほ園新潟市西区小見郷屋107-2

1999年度他

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

135,509,975

36,122,032

99,387,943

みのり園
新潟市西区藤野木51他4筆

1995年度他

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

126,507,449

53,668,632

72,838,817

-1-

別紙４

会計単位名：社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

財

産

目

録

（ 令和6年3月31日現在 ）貸借対照表科目（単位：円）

場所・物量等

取得年度

使用目的等

第２みずほ園新潟市西区小見郷屋58-4

1994年度他

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

76,514,865

24,382,351

52,132,514

工房はたや
新潟市西蒲区旗屋311

2008年度他

第2種社会福祉事業の就労継続支援事業等で使用している

14,093,196

7,990,882

6,102,314

樫の木 みずき野壱番館
新潟市西区みずき野2-8-25

2018年度他

第2種社会福祉事業の共同生活援助事業等で使用している

1,620,944

709,548

911,396

122,873,445
22,734,355
42,542,001

231,372,984
5,100,963
2,045,637
3,264,932

小計

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

構築物
機械及び装置

構内舗装他

-

安全確保等

自家発電装置他-

停電対応用等

354,246,429
27,835,318
44,587,638

車輌運搬具

ﾄﾖﾀﾊｲｴｰｽ車いす対応車他-

利用者送迎等

27,812,052

24,547,120

器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産退職給付引当資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産
建設積立資産施設整備等積立資産
差入保証金
長期前払費用

電動ベッド、介護機器他-

利用者支援等

新潟みずほ園建設-

利用者支援等

電動ベッド他-

利用者支援等

電話加入権-

利用者支援等

移動支援請求ソフト-

請求業務

ｿﾌｳｴｱ使用権ﾊﾟｯｸ等

-

請求業務

196,012,359
36,016,400
63,264,144
75,6001,708,200
17,106,540

157,452,425
046,017,508
0
1,206,600
10,026,390

新潟県社会福祉協議会-

将来の職員退職金給付

第四北越銀行 内野支店-

将来の大規模修繕のため

第四北越銀行 内野支店-

将来の設備整備のため

第四北越銀行 内野支店-

将来の事業所建替のため

第四北越銀行 内野支店-

将来の設備整備のため

-

保証金

-

火災保険料等

その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
1年以内返済予定リース債務
預り金
職員預り金
前受収益
賞与引当金

38,559,934
36,016,400
17,246,636
75,600501,600
7,080,150
31,485,000
3,800,000
7,800,000
504,401,633
205,979,840
105,100
2,958,099
768,664,680
427,399,844 1,097,794,508
3,892,078,096 2,026,013,917 2,623,593,851
3,892,078,096 2,026,013,917 3,442,910,346

３月分 業者支払他

-

-

-

介護浴槽他

-

-

-

３月分 所得税---

３月分 社会保険料他

-

-

-

通信事業者土地使用料

-

-

-

夏季賞与

-

-

-

介護浴槽他

-

-

-

新潟県社会福祉協議会

-

-

-

流動負債合計

２ 固定負債
リース債務
退職給付引当金

固定負債合計
負債合計
差引純資産

-2-

49,796,331
13,817,172
2,042
10,927,844
4,500
62,719,871
137,267,760
13,074,986
31,485,000
44,559,986
181,827,746
3,261,082,600

第一号第一様式
法人名 社会福祉法人
会計単位名 社会福祉法人

新潟みずほ福祉会
新潟みずほ福祉会

法人資金収支計算書（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入

予算(A)至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)(単位：円)

差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率

4,358,532

4,150,144

208,388

1,338,302,710

1,315,617,856

22,684,854

95.22 ％
98.30 ％

活

その他の事業収入

48,418,537

51,730,595△3,312,058

106.84 ％動

経常経費寄附金収入

4,480,000

3,841,853

638,147

85.76 ％に受取利息配当金収入

71,00016,81954,181

23.69 ％

よその他の収入26,938,840

6,169,546

20,769,294

22.90 ％

1,422,569,619

1,381,526,813

41,042,806

97.11 ％

収 支 人件費支出

934,514,348

867,803,845

66,710,503

92.86 ％

支 出 事業費支出

242,250,309

190,577,627

51,672,682

78.67 ％

事務費支出

255,323,084

201,460,340

53,862,744

78.90 ％

就労支援事業支出

4,586,718

4,143,468

443,250

90.34 ％

その他の支出

25,044,654

20,654,969

4,389,685

82.47 ％

160,0000

160,000

1,461,879,113

1,284,640,249

177,238,864

87.88 ％

△39,309,494

96,886,564△136,196,058-246.47 ％1,480,175

527,000

953,175

35.60 ％

450,000

450,0000

100.00 ％る

事業活動収入計(1)

流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出

1,930,175

977,000

953,175

50.62 ％

51,997,430

45,398,490

6,598,940

87.31 ％

等 出 ファイナンス・リース債務の返済支出

17,323,720

15,924,600

1,399,120

91.92 ％による収支

69,321,150

61,323,090

7,998,060

88.46 ％

△67,390,975△60,346,090△7,044,885

89.55 ％

67,715,300

66,198,800

1,516,500

97.76 ％

281,7150281,715

他
その他の活動収入計(7)の 支 長期貸付金支出

67,997,015

66,198,800

1,798,215

1,800,000

01,800,000

活 出 積立資産支出

16,373,500

16,097,500

276,000

98.31 ％

195,664

195,6640100.00 ％18,369,164

16,293,164

2,076,000

88.70 ％

49,627,851

49,905,636△277,785

100.56 ％20,000,000

019,886,500△163,405,228-112.33 ％

施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 その他の活動による収入動

その他の活動による支出

97.36 ％による
収支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)△113,500
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△76,959,118

86,446,110

前期末支払資金残高(12)671,155,197

671,155,197

0

100.00 ％

当期末支払資金残高(11)+(12)594,196,079

757,601,307△163,405,228

127.50 ％-3-

第二号第一様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
会計単位名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

法人事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費 その他のサービス活動外費用の 用
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 固定資産売却益増
特別収益計(8)減 費 固定資産売却損・処分損の 用 国庫補助金等特別積立金積立額
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)-4-至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)4,150,144
1,315,617,856
51,730,595
3,841,853
1,375,340,448
867,406,666
190,594,107
201,460,340
4,285,324
104,373,419△27,084,974
1,341,034,882
34,305,566
16,8196,169,546

4,314,607
1,283,122,822
64,663,054
377,768
1,352,478,251
858,635,376
199,945,064
155,963,569
4,428,087
103,113,743△27,438,452
1,294,647,387
57,830,864
16,1589,037,246△164,463
32,495,034△12,932,459
3,464,085
22,862,197
8,771,290△9,350,957
45,496,771△142,763
1,259,676
353,478
46,387,495△23,525,298
661△2,867,700

6,186,365
20,654,969
20,654,969△14,468,604
19,836,962
527,000
449,999
976,999
1,066,294
527,000
1,593,294△616,295
19,220,667
1,625,761,372
1,644,982,039
0
63,932,300
13,174,000

9,053,404
1,301,730
1,301,730
7,751,674
65,582,538
1,000,000
999
1,000,999
25,182,637
1,000,000
26,182,637△25,181,638
40,400,900
1,585,515,409
1,625,916,309
0
208,603,290
208,758,227△2,867,039
19,353,239
19,353,239△22,220,278△45,745,576△473,000
449,000△24,000△24,116,343△473,000△24,589,343
24,565,343△21,180,233
40,245,963
19,065,730
0△144,670,990△195,584,227

1,695,740,339

1,625,761,372

69,978,967

第三号第一様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
会計単位名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

法人貸借対照表（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

819,316,495

763,938,815

現金預金

55,377,680

603,598,068

534,509,573

69,088,495

事業未収金

206,395,677

212,778,611△6,382,934

未収金

1,236,322

5,351,143△4,114,821

未収補助金

6,035,124

8,412,124△2,377,000

貯蔵品

50,27086,052△35,782

立替金

515,336

365,212150,124

売掛金

352,318

378,674△26,356

前払費用

1,553,380

2,477,426△924,046

徴収不能引当金△420,000△420,0000

固定資産

2,623,593,851

2,735,103,538△111,509,687

基本財産

1,525,799,343

1,586,977,212△61,177,869

土地589,164,285

589,164,285

0

建物

935,635,058

996,812,927△61,177,869

定期預金

1,000,000

1,000,000

01,097,794,508

1,148,126,326△50,331,818

建物

231,372,984

242,500,122△11,127,138

構築物

5,100,963

6,795,162△1,694,199

機械及び装置2,045,637

3,424,114△1,378,477

その他の固定資産

車輌運搬具

3,264,932

5,224,423△1,959,491

器具及び備品38,559,934

30,393,881

8,166,053

建設仮勘定

36,016,400

11,605,000

24,411,400

有形リース資産17,246,636

28,931,887△11,685,251

権利75,60075,6000

ソフトウェア

501,600

818,400△316,800

無形リース資産7,080,150

10,501,458△3,421,308

退職給付引当資産

31,485,000

30,844,500

640,500

修繕積立資産3,800,000

16,670,888△12,870,888

備品等購入積立資産

7,800,000

10,323,200△2,523,200

建設積立資産504,401,633

504,401,633

0

施設整備等積立資産

205,979,840

241,344,052△35,364,212

105,100

0

105,100

差入保証金
長期前払費用資産の部合計

2,958,099

4,272,006△1,313,907

3,442,910,346

3,499,042,353△56,132,007-5-

第三号第一様式

法人貸借対照表（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

137,267,760

172,885,788△35,618,028

事業未払金

49,796,331

89,525,447△39,729,116

1年以内返済予定リース債務

13,817,172

15,924,600△2,107,428

2,042

0

2,042

10,927,844

3,657,191

7,270,653

4,500

4,500

0

62,719,871

63,774,050△1,054,179

44,559,986

57,736,658△13,176,672

リース債務

13,074,986

26,892,158△13,817,172

退職給付引当金

31,485,000

30,844,500

640,500

負債の部合計181,827,746
純資産の部
当年度末

230,622,446△48,794,700

預り金
職員預り金
前受収益
賞与引当金
固定負債

勘定科目
基本金
第１号基本金第３号基本金前年度末増減

482,924,076

482,924,076

0

478,000,910

478,000,910

04,923,166

4,923,1660

国庫補助金等特別積立金

360,436,712

386,994,686△26,557,974

その他の積立金

721,981,473

772,739,773△50,758,300

修繕積立金

3,800,000

16,670,888△12,870,888

備品等購入積立金

7,800,000

10,323,200△2,523,200

建設積立金

504,401,633

504,401,633

0

施設整備等積立金

205,979,840

241,344,052△35,364,212

次期繰越活動増減差額

1,695,740,339

1,625,761,372

69,978,967(うち当期活動増減差額)

19,220,667

40,400,900△21,180,233

純資産の部合計

3,261,082,600

3,268,419,907△7,337,307

負債及び純資産の部合計

3,442,910,346

3,499,042,353△56,132,007

-6-

別紙１

法人
１．継続事業の前提に関する注記

計算書類に対する注記
該当なし

２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法 該当なし (有価証券は保有していない)
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している。
掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

３．重要な会計方針の変更

変更なし

４．法人で採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の計算書類（会計基準省令第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式）（２）事業区分別内訳表（会計基準省令第１号第２様式、第２号第２様式、第３号第２様式）
当法人では、社会福祉事業のみ実施しているため作成していない。
（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）（４）公益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）
当法人では、公益事業を実施していないため作成していない。
（５）収益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
（６）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 本部拠点サービス区分はない
イ 新潟みずほ園拠点（施設入所支援、生活介護、短期入所、日中一時支援）
ウ みのり園拠点（施設入所支援、生活介護、短期入所、日中一時支援）
エ 第２みずほ園拠点（施設入所支援、生活介護、短期入所、日中一時支援）
オ 工房はたや拠点（就労支援B型、 生活介護、日中一時支援）
カ 樫の木拠点
サービス区分はない
キ 総合支援センター拠点（指定計画相談支援、指定障害児相談支援、地域移行支援、地域定着支援、新潟市等受託事業、居宅介護、移動支援、同行援護、行動援護、生活介護、日中一時支援）

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
定期預金
合計

前期末残高
589,164,285
996,812,927
1,000,000
1,586,977,212

当期増加額

当期減少額
61,177,869
61,177,869（単位：円）
当期末残高
589,164,285
935,635,058
1,000,000
1,525,799,343

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
８．担保に供している資産 該当なし

-7-

別紙１

法人

計算書類に対する注記

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
減価償却累計額
2,534,249,131 1,598,614,073
354,246,429
122,873,445
27,835,318
22,734,355
44,587,638
42,542,001
27,812,052
24,547,120
196,012,359
157,452,425
63,264,144
46,017,508
3,248,007,071 2,014,780,927

建物(基本財産)
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計（単位：円）
当期末残高
935,635,058
231,372,984
5,100,963
2,045,637
3,264,932
38,559,934
17,246,636
1,233,226,144

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
売掛金
前払費用
合

徴収不能引当金の当期末残高206,395,677
1,236,322
6,035,124
515,336
352,318
1,553,380
216,088,157

計（単位：円）
債権の当期末
残高
206,395,677
1,236,322
6,035,124
515,336
352,318
1,553,380
216,088,157

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１２．関連当事者との取引の内容
１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象

該当なし

該当なし

該当なし

１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用1,553,380円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価1,404,471円が含まれている。

-8-

第一号第三様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
事業区分 社会福祉事業

社会福祉事業

資金収支内訳表（ 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出動
その他の活動による支出
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

至 令和 6年 3月31日 ）本部

新潟みずほ園(単位：円)
みのり園

第２みずほ園00251,406
115,000
16,790673,136
1,056,332
70,548,611
0
22,858,837
035,14293,442,590△92,386,258
0000
8,544,660

0356,704,846
5,108,311
2,173,297
0
1,051,196
365,037,650
194,926,587
52,843,613
37,218,138
0
241,496285,229,834
79,807,816
355,000
450,000
805,000
28,181,900
2,683,140

0356,991,335
7,440,009
1,482,848
0
1,406,375
367,320,567
189,669,199
51,266,739
37,153,818
0
1,914,895
280,004,651
87,315,916
000
2,244,000
2,319,8040340,271,315
5,006,045
19,28029
972,111346,268,780
198,142,408
50,680,173
93,795,238
0
7,082,797
349,700,616△3,431,836
000
14,627,190
2,376,996

8,544,660△8,544,660
315,000
70,263,141
70,578,141
216,000
2,139,419
030,865,040△30,060,040
70,500070,500702,000
13,575,453
45,2824,563,804△4,563,804
823,500
0823,500
715,500
40,599,677
0

17,004,186△17,004,186
64,340,300
2,139,419
66,479,719
13,907,500
045,282

2,355,419
68,222,722△32,708,196

14,322,735△14,252,235
35,495,541

41,315,177△40,491,677
42,260,435

13,952,782
52,526,937
32,090,915

110,065,216
77,357,020

153,458,320
188,953,861

143,958,864
186,219,299

120,788,550
152,879,465-9-

第一号第三様式

社会福祉事業

資金収支内訳表（ 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出動
その他の活動による支出
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

至 令和 6年 3月31日 ）
工房はたや

樫の木

(単位：円)
総合支援センター

合計

4,285,324
51,140,314
1,083,079
47,754
0289,804
56,846,275
39,910,999
4,815,220
2,653,761
4,143,468
1,670,972
53,194,420
3,651,855
172,0000
172,000
173,80000137,417,657
7,971,847
3,674
0
1,514,314
146,907,492
89,084,105
19,803,501
4,493,532
0
6,470,026
119,851,164
27,056,328
000
171,600
00
73,092,389
24,869,898
00262,610
98,224,897
85,521,936
11,168,381
3,422,196
0
3,239,641
103,352,154△5,127,257
0
0
0
0
0

4,285,324
1,315,617,856
51,730,595
3,841,853
16,8196,169,546
1,381,661,993
867,803,845
190,577,627
201,595,520
4,143,468
20,654,969
1,284,775,429
96,886,564
527,000
450,000
977,000
45,398,490
15,924,600

173,800△1,80000
0
144,00000

171,600△171,600
151,500
0
151,500
124,500
16,088,011
100,00000
498,000
0
498,000
288,000
0
5,100

61,323,090△60,346,090
66,198,800
72,402,560
138,601,360
16,097,500
72,402,560
195,664

144,000△144,000
3,506,055

16,312,511△16,161,011
10,723,717

293,100
204,900△4,922,357

88,695,724
49,905,636
86,446,110

24,837,639
28,343,694

90,878,983
101,602,700

27,167,625
22,245,268

671,155,197
757,601,307- 10 -

第一号第三様式

社会福祉事業

資金収支内訳表（ 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出動
その他の活動による支出
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)至 令和 6年 3月31日 ）内部取引消去事業区分合計△135,18000000△135,18000△135,18000△135,180
0
0
0
0
0
0

4,150,144
1,315,617,856
51,730,595
3,841,853
16,8196,169,546
1,381,526,813
867,803,845
190,577,627
201,460,340
4,143,468
20,654,969
1,284,640,249
96,886,564
527,000
450,000
977,000
45,398,490
15,924,600

000△72,402,560△72,402,560
0△72,402,560
061,323,090△60,346,090
66,198,800
066,198,800
16,097,500
0
195,664△72,402,560
00

16,293,164
49,905,636
86,446,110

00671,155,197
757,601,307

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)- 11 -(単位：円)

第二号第三様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
事業区分 社会福祉事業

社会福祉事業

事業活動内訳書( 自 令和 5年 4月 1日

至 令和 6年 3月31日 )
本部

勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

新潟みずほ園(単位：円)
みのり園

第２みずほ園

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益

00251,406
115,000
366,406
69,822,590
0
22,858,837
0
9,571,050△900,000
101,352,477△100,986,071
16,790673,1360356,704,846
5,108,311
2,173,297
363,986,454
194,609,497
52,847,033
37,218,138
0
17,648,640△3,140,049
299,183,259
64,803,195
0
1,051,196

0356,991,335
7,440,009
1,482,848
365,914,192
188,921,440
51,270,159
37,153,818
0
17,667,904△4,930,974
290,082,347
75,831,845
0
1,406,375

0
340,271,315
5,006,045
19,280345,296,640
199,374,332
50,680,173
93,795,238
021,834,809△8,738,607
356,945,945△11,649,305
29
972,111

サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 固定資産売却益
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)689,926
35,14235,142654,784△100,331,287
0070,263,141
070,263,141002,139,419
1
2,139,420
68,123,721△32,207,566
248,912,110
216,704,544
000

1,051,196
241,496
241,496809,700
65,612,895
355,000
449,99900804,9993355,000
13,575,453
0
13,930,456△13,125,457
52,487,438
313,771,912
366,259,350
0001,406,375
1,914,895
1,914,895△508,520
75,323,325
0
0
0
0
0
3
0
40,599,677
227,599
40,827,279△40,827,279
34,496,046
256,068,278
290,564,324
000972,140
7,082,797
7,082,797△6,110,657△17,759,962
002,139,419
227,599
2,367,018
1,066,288
0001,066,288
1,300,730△16,459,232
248,564,781
232,105,549
0
63,932,300
13,174,000

216,704,544

366,259,350

290,564,324

282,863,849

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 12 -

第二号第三様式

社会福祉事業

事業活動内訳書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

至 令和 6年 3月31日 )
工房はたや

樫の木

(単位：円)
総合支援センター

合計

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益

4,285,324
51,140,314
1,083,079
47,75456,556,471
40,030,515
4,824,860
2,653,761
4,285,324
2,356,205△825,902
53,324,763
3,231,708
0289,804

0137,417,657
7,971,847
3,674
145,393,178
89,923,124
19,803,501
4,493,532
0
21,697,044△8,477,727
127,439,474
17,953,704
0
1,514,314

073,092,389
24,869,898
0
97,962,287
84,725,168
11,168,381
3,422,196
0
13,597,767△71,715
112,841,797△14,879,510
0262,610

4,285,324
1,315,617,856
51,730,595
3,841,853
1,375,475,628
867,406,666
190,594,107
201,595,520
4,285,324
104,373,419△27,084,974
1,341,170,062
34,305,566
16,8196,169,546

サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 固定資産売却益
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)289,804
1,670,972
1,670,972△1,381,168
1,850,540
172,00000
1
172,0010
172,00000
172,0001
1,850,541
31,881,422
33,731,963
000

1,514,314
6,470,026
6,470,026△4,955,712
12,997,992
0
0
0
0
0
0
0
16,088,011
0
16,088,011△16,088,011△3,090,019
257,138,183
254,048,164
000262,610
3,239,641
3,239,641△2,977,031△17,856,541
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△17,856,541
269,424,686
251,568,145
000

6,186,365
20,654,969
20,654,969△14,468,604
19,836,962
527,000
449,999
72,402,560
227,600
73,607,159
1,066,294
527,000
72,402,560
227,600
74,223,454△616,295
19,220,667
1,625,761,372
1,644,982,039
0
63,932,300
13,174,000

33,731,963

254,048,164

251,568,145

1,695,740,339

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 13 -

第二号第三様式

社会福祉事業

事業活動内訳書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

至 令和 6年 3月31日 )内部取引消去収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益

サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 固定資産売却益
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)

事業区分合計△135,180000△135,18000△135,180000△135,1800004,150,144
1,315,617,856
51,730,595
3,841,853
1,375,340,448
867,406,666
190,594,107
201,460,340
4,285,324
104,373,419△27,084,974
1,341,034,882
34,305,566
16,8196,169,546

0
0
0
0
0
0
0
△72,402,560△227,600△72,630,160
0
0△72,402,560△227,600△72,630,160
0
0
0
0
0
0
0

6,186,365
20,654,969
20,654,969△14,468,604
19,836,962
527,000
449,99900976,999
1,066,294
527,000001,593,294△616,295
19,220,667
1,625,761,372
1,644,982,039
0
63,932,300
13,174,000

01,695,740,339

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 14 -(単位：円)

第三号第三様式
法人名 社会福祉法人
事業区分 社会福祉事業

社会福祉事業
勘定科目
流動資産

新潟みずほ福祉会

貸借対照表内訳表（ 令和 6年 3月31日現在 ）本部
新潟みずほ園(単位：円)
第２みずほ園

みのり園

91,987,105

200,454,749

197,611,299

164,482,644

90,651,930

148,576,426

142,025,332

109,688,086

051,539,236

55,040,739

54,343,503

452,769

126,552

297,822

237,874

0

0

0

0

貯蔵品

50,270

0

0

0

立替金

515,336

0

0

0

売掛金

0

0

0

0

316,800

312,535

347,406

313,181

現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金

前払費用

0

△100,000△100,000△100,000

固定資産

徴収不能引当金

1,229,273,975

283,276,420

234,395,712

321,261,050

基本財産590,164,285

120,036,247

81,063,543

236,678,566

土地589,164,285

0

0

0

建物

0

120,036,247

81,063,543

236,678,566

定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利

1,000,000

000639,109,690

163,240,173

153,332,169

84,582,484
52,132,514

099,387,943

72,838,817

90,14878,757

1,997,561

00909,929

14,567

1,121,141

0

1

1493,853

1,127,049

5,023,545

4,257,541

19,494,962

0

36,016,400

0013,857,140

1,164,996

926,100

1,298,400
0075,6000

ソフトウェア

501,600

0

0

0

無形リース資産2,209,680

1,715,010

1,581,030

1,574,430

退職給付引当資産

3,385,500

6,372,000

6,067,500

7,861,500

修繕積立資産0000

備品等購入積立資産

0

0

0

0

建設積立資産504,401,633

0

0

0

施設整備等積立資産

112,895,840

11,900,000

65,000,000

0

0

0

0

0

641,100

595,992

649,052

605,684

1,321,261,080

483,731,169

432,007,011

485,743,694

差入保証金
長期前払費用資産の部合計- 15 -

第三号第三様式

社会福祉事業
勘定科目
流動負債

貸借対照表内訳表（ 令和 6年 3月31日現在 ）本部
新潟みずほ園(単位：円)
第２みずほ園

みのり園

27,009,247

27,677,076

27,883,696

28,307,759

事業未払金

3,378,899

11,325,533

11,167,474

11,427,178

1年以内返済予定リース債務

7,971,480

2,017,428

2,319,804

1,508,460

2,042

0

0

0

10,927,844

0

0

0

4,500

0

0

0

4,724,482

14,334,115

14,396,418

15,372,121
8,806,158

預り金
職員預り金
前受収益
賞与引当金
固定負債

12,975,740

7,401,006

7,578,582

リース債務

9,590,240

1,029,006

1,511,082

944,658

退職給付引当金

3,385,500

6,372,000

6,067,500

7,861,500

負債の部合計

39,984,987

35,078,082

35,462,278

37,113,917

445,924,076

37,000,000

00第１号基本金441,000,910

37,000,000

00第３号基本金4,923,1660001,350,000

33,493,737

40,980,409

165,765,928

基本金

国庫補助金等特別積立金
その他の積立金

617,297,473

11,900,000

65,000,000

0

修繕積立金

0

0

0

0

備品等購入積立金

0

0

0

0

建設積立金

504,401,633

0

0

0

施設整備等積立金

112,895,840

11,900,000

65,000,000

0次期繰越活動増減差額

216,704,544

366,259,350

290,564,324

282,863,849(うち当期活動増減差額)△32,207,566

52,487,438

34,496,046△16,459,232

純資産の部合計

1,281,276,093

448,653,087

396,544,733

448,629,777

負債及び純資産の部合計

1,321,261,080

483,731,169

432,007,011

485,743,694- 16 -

第三号第三様式

社会福祉事業
勘定科目
流動資産

貸借対照表内訳表（ 令和 6年 3月31日現在 ）
工房はたや
樫の木

(単位：円)
合計

総合支援センター

30,572,442

109,406,838

24,801,418

819,316,495

現金預金

21,620,154

82,424,674

8,611,466

603,598,068

事業未収金

8,604,511

20,751,449

16,116,239

206,395,677

未収金

0

121,3050

1,236,322

未収補助金

0

6,035,124

0

6,035,124

貯蔵品

0

0

0

50,270

立替金

0

0

0

515,336

売掛金

352,31800352,318

前払費用

25,459104,286

133,713

1,553,380△30,000△30,000△60,000△420,000

固定資産

徴収不能引当金

42,177,073

271,651,475

241,558,146

2,623,593,851

基本財産

3,247,880

258,431,927

236,176,895

1,525,799,343

土地

0

0

0

589,164,285

建物

3,247,880

258,431,927

236,176,895

935,635,058

0

0

0

1,000,000

38,929,193

13,219,548

5,381,251

1,097,794,508

定期預金
その他の固定資産
建物

6,102,314

911,3960231,372,984

構築物

0

2,934,497

05,100,963

機械及び装置00

02,045,637

車輌運搬具

2,161,497

0609,580

3,264,932

器具及び備品448,912

7,385,680

822,245

38,559,934

建設仮勘定

0

0

0

36,016,400

有形リース資産00

017,246,636

権利

0

0

0

75,600

ソフトウェア000501,600

無形リース資産00

07,080,150

退職給付引当資産

2,380,500

1,693,500

3,724,500

31,485,000

修繕積立資産3,800,000

003,800,000

備品等購入積立資産

7,800,000

007,800,000

000504,401,633
205,979,840

建設積立資産施設整備等積立資産
差入保証金
長期前払費用資産の部合計

16,184,000

0

0

0

100,000

5,100

105,100

51,970

194,475

219,826

2,958,099

72,749,515

381,058,313

266,359,564

3,442,910,346- 17 -

第三号第三様式

社会福祉事業
勘定科目
流動負債

貸借対照表内訳表（ 令和 6年 3月31日現在 ）
工房はたや
樫の木

(単位：円)
合計

総合支援センター

5,470,144

12,192,294

8,727,544

137,267,760

2,243,668

7,736,902

2,516,677

49,796,331

1年以内返済予定リース債務

0

0

0

13,817,172

預り金

0

0

0

2,042

職員預り金

0

0

0

10,927,844

事業未払金

前受収益

0

0

0

4,500

3,226,476

4,455,392

6,210,867

62,719,871

2,380,500

1,693,500

3,724,500

44,559,986

0

0

0

13,074,986

退職給付引当金

2,380,500

1,693,500

3,724,500

31,485,000

負債の部合計7,850,644

13,885,794

12,452,044

181,827,746

賞与引当金
固定負債
リース債務

基本金

0

0

0

482,924,076

第１号基本金00

0478,000,910

第３号基本金00

04,923,166

国庫補助金等特別積立金

3,382,908

113,124,355

2,339,375

360,436,712

その他の積立金

27,784,000

00721,981,473

修繕積立金

3,800,000

003,800,000

備品等購入積立金

7,800,000

007,800,000

000504,401,633

建設積立金
施設整備等積立金

16,184,000

00205,979,840

次期繰越活動増減差額

33,731,963

254,048,164

251,568,145

1,695,740,339(うち当期活動増減差額)

1,850,541△3,090,019△17,856,541

19,220,667

純資産の部合計

64,898,871

367,172,519

253,907,520

3,261,082,600

負債及び純資産の部合計

72,749,515

381,058,313

266,359,564

3,442,910,346- 18 -

第三号第三様式

社会福祉事業
勘定科目
流動資産

貸借対照表内訳表（ 令和 6年 3月31日現在 ）内部取引消去事業区分合計0819,316,495

現金預金

0

603,598,068

事業未収金

0

206,395,677

未収金

0

1,236,322

未収補助金

0

6,035,124

貯蔵品

050,270立替金

0515,336

売掛金

0352,318

前払費用

01,553,380

徴収不能引当金

0△420,000

固定資産

02,623,593,851

基本財産

0

1,525,799,343

土地

0

589,164,285

建物

0

935,635,058

定期預金

0

1,000,000

01,097,794,508

建物

0

231,372,984

構築物

05,100,963

機械及び装置02,045,637

車輌運搬具

0

3,264,932

器具及び備品038,559,934

建設仮勘定

0

36,016,400

有形リース資産0

17,246,636

権利

0

75,600

ソフトウェア0

501,600

無形リース資産07,080,150

退職給付引当資産

0

31,485,000

修繕積立資産03,800,000

備品等購入積立資産

07,800,000

建設積立資産0504,401,633

施設整備等積立資産

0205,979,840

差入保証金

0

105,100

長期前払費用02,958,099

0

3,442,910,346

その他の固定資産

資産の部合計- 19 -(単位：円)

第三号第三様式

社会福祉事業
勘定科目
流動負債

貸借対照表内訳表（ 令和 6年 3月31日現在 ）内部取引消去事業区分合計0137,267,760

事業未払金

0

49,796,331

1年以内返済予定リース債務

0

13,817,172

預り金

0

2,042

職員預り金

0

10,927,844

前受収益

0

4,500

賞与引当金

0

62,719,871

固定負債

0

44,559,986

リース債務

0

13,074,986

退職給付引当金

031,485,000

負債の部合計0

181,827,746

基本金

0482,924,076

第１号基本金0

478,000,910

第３号基本金

0

4,923,166

国庫補助金等特別積立金

0360,436,712

その他の積立金

0721,981,473

修繕積立金

0

3,800,000

備品等購入積立金

07,800,000

建設積立金

0

504,401,633

施設整備等積立金

0205,979,840

次期繰越活動増減差額

01,695,740,339(うち当期活動増減差額)

0

19,220,667

純資産の部合計

0

3,261,082,600

負債及び純資産の部合計

03,442,910,346- 20 -(単位：円)

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 本部

本部

資金収支計算書（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目

予算(A)

至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)(単位：円)

差異(A)-(B)

備考

事 収 その他の事業収入

0251,406

業 入

その他の事業収入0251,406△251,406

活補助金事業収入0251,406△251,406

動新潟みずほ福祉会

達成率･執行率△251,4060251,406△251,406に経常経費寄附金収入0

115,000△115,000

よ受取利息配当金収入

67,00016,79050,21025.06 ％

る

その他の収入2,540,600

673,136

1,867,464

26.50 ％

収

雑収入

2,540,600

673,136

1,867,464

26.50 ％

2,607,600

1,056,332

1,551,268

40.51 ％

支 人件費支出

73,263,264

70,548,611

2,714,653

96.29 ％

出

役員報酬支出

1,925,000

1,667,000

258,000

86.60 ％

職員給料支出45,568,080

44,064,914

1,503,166

96.70 ％

職員賞与支出14,128,490

14,001,655

126,835

99.10 ％

退職給付支出1,737,750

1,306,408

431,34275.18 ％

法定福利費支出

9,903,944

9,508,634

395,31096.01 ％

37,385,255

22,858,837

14,526,418

61.14 ％

福利厚生費支出

2,674,832

995,869

1,678,963

37.23 ％

職員被服費支出

142,000

3,729

138,271

2.63 ％

旅費交通費支出30,00011,27018,73037.57 ％

研修研究費支出

1,463,700

439,5221,024,178

30.03 ％

事務消耗品費支出

2,080,000

1,735,024

344,976

83.41 ％

印刷製本費支出

763,000

155,650

607,350

20.40 ％

燃料費支出

50,000050,000

補助金事業収入(公費)支事業活動収入計(1)

事務費支出

500,0000

500,000

2,380,000

814,386

1,565,614

会議費支出

40,0003,543

36,4578.86 ％

広報費支出

2,607,820

2,170,120

437,700

83.22 ％

業務委託費支出

12,283,680

7,446,860

4,836,820

60.62 ％

手数料支出

3,521,210

3,263,555

257,655

92.68 ％

保険料支出

731,820522,780

209,040

71.44 ％

賃借料支出

3,657,156

3,210,629

446,52787.79 ％

租税公課支出200,000

54,250145,750

27.13 ％

保守料支出

1,731,037

1,479,342

251,695

85.46 ％

渉外費支出

963,000

242,724

720,27625.20 ％

諸会費支出

206,000

156,000

50,00075.73 ％

雑支出

1,360,000

153,584

1,206,416

11.29 ％

その他の支出501,000

35,142465,858

7.01 ％

雑損失

501,000

35,142465,858

7.01 ％

111,149,519

93,442,590

17,706,929

84.07 ％

△108,541,919△92,386,258△16,155,661

85.12 ％

432,0000

432,000

432,0000

432,000

432,0000

432,000

備 支 ファイナンス・リース債務の返済支出

8,664,000

8,544,660

119,340

98.62 ％

等 出

8,664,000

8,544,660

119,340

98.62 ％

修繕費支出
通信運搬費支出

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入
整施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)１年以内返済予定リース債務返済支出

34.22 ％による収支

8,664,000

8,544,660

119,340

98.62 ％

△8,232,000△8,544,660

312,660

103.80 ％585,000

315,000

270,000

53.85 ％

585,000

315,000

270,000

53.85 ％

拠点区分間繰入金収入70,263,141

70,263,1410

100.00 ％その他の活動収入計(7)活 支 長期貸付金支出

70,848,141

70,578,141

270,000

99.62 ％

1,800,000

01,800,000

動 出 積立資産支出

234,000

216,000

18,00092.31 ％に

234,000

216,000

18,00092.31 ％

施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入他

退職給付引当資産取崩収入の退職給付引当資産支出- 21 -

第一号第四様式

本部

資金収支計算書（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目
よ

拠点区分間繰入金支出

予算(A)至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)2,139,419(単位：円)

差異(A)-(B)2,139,419

備考
0

達成率･執行率

100.00 ％る
収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)4,173,419

2,355,419

1,818,000

56.44 ％

66,674,722

68,222,722△1,548,000

102.32 ％5,000,000

05,000,000△22,391,001

59.36 ％

0
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△55,099,197△32,708,196

前期末支払資金残高(12)110,065,216

110,065,2160

100.00 ％

当期末支払資金残高(11)+(12)54,966,019

77,357,020△22,391,001

140.74 ％- 22 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 本部

本部事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

収 その他の事業収益
その他の事業収益益
補助金事業収益
補助金事業収益(公費)
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用
法定福利費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス
活
動
外
サービス活動外収益計(4)増 費 その他のサービス活動外費用
雑損失
減 用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別 益
特別収益計(8)- 23 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)251,406
251,406
251,406
251,406
115,000
366,406
69,822,590
1,667,000
44,064,914
9,396,825
4,724,482
1,207,408
8,761,961
22,858,837
995,869
3,729
11,270439,522
1,735,024
155,6500814,386
3,543
2,170,120
7,446,860
3,263,555
522,780
3,210,629
54,2501,479,342
242,724
156,000
153,584
9,571,050△900,000
101,352,477△100,986,071
16,790673,136
673,136

1,348,026
1,348,026
1,348,026
1,348,026
105,000
1,453,026
68,656,522
1,703,000
43,684,790
8,625,664
5,351,503
1,039,050
8,252,515
23,741,485
800,756309,244
18,372366,604
490,786
128,700
55,814820,157
27,5401,821,730
10,683,681
2,281,761
502,320
3,706,266
69,5801,248,993
250,660
126,000
32,5218,519,507△900,000
100,017,514△98,564,488
15,913
268,925
268,925△1,096,620△1,096,620△1,096,620△1,096,620
10,000△1,086,620
1,166,068△36,000
380,124
771,161△627,021
168,358
509,446△882,648
195,113△305,515△7,102
72,9181,244,238
26,950△55,814△5,771△23,997348,390△3,236,821
981,794
20,460△495,637△15,330
230,349△7,93630,000121,063
1,051,543
01,334,963△2,421,583
877
404,211404,211

689,926
35,14235,14235,142654,784△100,331,287
70,263,141
70,263,141

284,838000284,838△98,279,650
144,905,979
144,905,979

405,088
35,14235,14235,142369,946△2,051,637△74,642,838△74,642,838

第二号第四様式

本部事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
増 費 固定資産売却損・処分損
その他の固定資産売却損・処分損
減 用の拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
差備品等購入積立金取崩額
施設整備等積立金取崩額
額の設備等整備積立金取崩額
部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 24 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)002,139,419
1
2,139,420
68,123,721△32,207,566
248,912,110
216,704,544
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
216,704,544

1
1
180,230,000
0180,230,001△35,324,022△133,603,672
343,385,709
209,782,037
0
140,230,000
0
0
0
0
0
0
140,230,000
0101,099,927
0
0
0
0
0
101,099,927
0
248,912,110△1△1△178,090,581
1△178,090,581
103,447,743
101,396,106△94,473,599
6,922,507
0△140,230,000
0
0
0
0
0
0
△140,230,000
0△101,099,927
0
0
0
0
0
△101,099,927
0△32,207,566

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 本部

本部

貸借対照表（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産
現金預金

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

91,987,105

116,205,202△24,218,097

90,651,930

115,157,770△24,505,840

未収金

452,769

279,368

173,401

貯蔵品

50,27086,052△35,782

立替金

515,336

365,212150,124

前払費用

316,800

316,8000

固定資産1,229,273,975

1,238,972,826△9,698,851

基本財産590,164,285

590,164,285

0

土地

589,164,285

589,164,285

01,000,000

1,000,000

0639,109,690

648,808,541△9,698,851

90,148

106,790△16,642

器具及び備品

1,127,049

1,779,378△652,329

有形リース資産13,857,140

20,969,300△7,112,160

定期預金
その他の固定資産
構築物

ソフトウェア

501,600

818,400△316,800

無形リース資産2,209,680

3,682,800△1,473,120

退職給付引当資産

3,385,500

3,196,500

189,000

建設積立資産504,401,633

504,401,633

0

施設整備等積立資産

112,895,840

112,895,840

0

長期前払費用資産の部合計641,100

957,900△316,800

1,321,261,080

1,355,178,028△33,916,948- 25 -

第三号第四様式

本部

貸借対照表

（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

27,009,247

20,036,149

事業未払金

3,378,899

2,478,295

900,604

1年以内返済予定リース債務

7,971,480

8,544,660△573,180

2,042

0

2,042

10,927,844

3,657,191

7,270,653

4,500

4,500

0

預り金
職員預り金
前受収益
賞与引当金

6,973,098

4,724,482

5,351,503△627,021

12,975,740

20,758,220△7,782,480

リース債務

9,590,240

17,561,720△7,971,480

退職給付引当金

3,385,500

3,196,500

189,000

負債の部合計

39,984,987
純資産の部
当年度末

40,794,369△809,382

固定負債

勘定科目
基本金

前年度末

増減

445,924,076

445,924,076

0第１号基本金441,000,910

441,000,910

0第３号基本金4,923,166

4,923,16601,350,000

2,250,000△900,000

その他の積立金

617,297,473

617,297,473

0

建設積立金

504,401,633

504,401,633

0

施設整備等積立金

112,895,840

112,895,840

0

次期繰越活動増減差額

216,704,544

248,912,110△32,207,566(うち当期活動増減差額)△32,207,566△133,603,672

101,396,106

純資産の部合計

1,281,276,093

1,314,383,659△33,107,566

負債及び純資産の部合計

1,321,261,080

1,355,178,028△33,916,948

国庫補助金等特別積立金- 26 -

別紙２

本部

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・構築物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している。
掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－当期は見積不能額計上すべき徴収不能額がなかったため、徴収不能引当金は計上していない。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）本部拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））はサービス区分が一つのため省略している。
（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
589,164,285
1,000,000
590,164,285

土地
定期預金
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高
589,164,285
1,000,000
590,164,285

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産

該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

構築物
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
減価償却累計額
166,424
76,276
3,887,215
2,760,166
33,567,600
19,710,460
37,621,239
22,546,902- 27 -（単位：円）
当期末残高
90,148
1,127,049
13,857,140
15,074,337

別紙２

本部

計算書類に対する注記

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
未収金
立替金
前払費用
合

452,769
515,336
316,800
1,284,905

計

徴収不能引当金の当期末残高（単位：円）
債権の当期末
残高
452,769
515,336
316,800
1,284,905

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用316,800円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価316,800円が含まれている。

- 28 -

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 新潟みずほ園

新潟みずほ園

資金収支計算書（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目

新潟みずほ福祉会

至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)事 収 障害福祉サービス等事業収入

362,671,274

356,704,846

5,966,428

98.35 ％

業 入

自立支援給付費収入328,307,592

322,718,094

5,589,498

98.30 ％

介護給付費収入328,307,592

322,718,094

5,589,498

98.30 ％

480,000

480,922△922

100.19 ％3,965,000

3,971,806△6,806100.17 ％3,965,000

3,971,806△6,806100.17 ％

活動

利用者負担金収入(障害)に補足給付費収入よ特定障害者特別給付費収入

差異(A)-(B)(単位：円)

予算(A)

備考

達成率･執行率る

特定費用収入29,918,682

29,534,024

384,658

98.71 ％

収その他の事業収入

4,948,000

5,108,311△160,311

103.24 ％その他の事業収入

4,948,000

5,108,311△160,311

103.24 ％補助金事業収入

3,811,000

3,896,052△85,052102.23 ％3,811,000

3,896,052△85,052102.23 ％064,800△64,800

受託事業収入(公費)061,920△61,920

受託事業収入(一般)

0

2,880

△2,8801,137,000

1,147,459△10,459

100.92 ％

経常経費寄附金収入

2,350,000

2,173,297

176,70392.48 ％

その他の収入4,474,600

1,051,196

3,423,404

23.49 ％

受入研修費収入240,000

223,000

17,00092.92 ％

利用者等外給食費収入350,000

3,000

347,000

0.86 ％

3,884,600

825,196

3,059,404

21.24 ％

支補助金事業収入(公費)受託事業収入その他の事業収入

雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出

374,443,874

365,037,650

9,406,224

97.49 ％

219,485,776

194,926,587

24,559,189

88.81 ％

出

職員給料支出136,597,236

121,618,689

14,978,547

89.03 ％

職員賞与支出42,929,620

37,572,106

5,357,514

87.52 ％

非常勤職員給与支出

6,270,190

6,102,154

168,036

97.32 ％

退職給付支出

5,803,000

3,927,100

1,875,900

67.67 ％

法定福利費支出27,885,730

25,706,538

2,179,192

92.19 ％

62,612,286

52,843,613

9,768,673

84.40 ％

給食費支出

19,989,754

17,949,078

2,040,676

89.79 ％

介護用品費支出

9,069,568

8,694,789

374,77995.87 ％

保健衛生費支出

1,374,040

737,949

636,09153.71 ％

医療費支出

200,000

66,390133,61033.20 ％

被服費支出

150,000

39,509110,491

26.34 ％

教養娯楽費支出280,536

185,32195,21566.06 ％

水道光熱費支出19,152,619

16,777,992

2,374,627

87.60 ％

50,000050,000

事業費支出

燃料費支出

1,854,350

641,235

1,213,115

34.58 ％

保険料支出

900,320

728,166

172,15480.88 ％

賃借料支出

6,787,929

6,044,390

743,53989.05 ％

車輌費支出

1,853,170

543,575

1,309,595

29.33 ％

950,000

435,219514,781

45.81 ％

44,056,408

37,218,138

6,838,270

84.48 ％

福利厚生費支出

2,438,553

2,018,979

419,574

82.79 ％

職員被服費支出

600,000

419,093

180,90769.85 ％

旅費交通費支出

120,000

100,342

19,65883.62 ％

研修研究費支出

915,700

740,564

175,13680.87 ％

事務消耗品費支出

470,000

384,692

85,30881.85 ％

印刷製本費支出80,000080,000

消耗器具備品費支出

雑支出
事務費支出

4,000,000

1,800,704

2,199,296

45.02 ％

通信運搬費支出581,620465,513116,107

80.04 ％

広報費支出

90,75024,024

66,72626.47 ％

業務委託費支出23,833,722

22,681,322

1,152,400

95.16 ％

手数料支出

7,311,974

6,015,704

1,296,270

82.27 ％

租税公課支出107,500

42,44265,05839.48 ％

保守料支出

2,434,535

2,176,563

257,972

89.40 ％

渉外費支出

150,000

125,000

25,00083.33 ％

諸会費支出

222,400

192,400

30,00086.51 ％

雑支出

699,654

30,796

668,858

4.40 ％

修繕費支出- 29 -

第一号第四様式

新潟みずほ園

資金収支計算書（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目

予算(A)

至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)(単位：円)

差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率

1,036,235

241,496794,739

利用者等外給食費支出

350,000

3,000

347,000

0.86 ％

雑損失

686,235

238,496447,73934.75 ％

その他の支出23.31 ％

100,0000

100,000

100,0000

100,000

327,290,705

285,229,834

42,060,871

87.15 ％

47,153,169

79,807,816△32,654,647

169.25 ％施 収 施設整備等補助金収入

378,400

355,000

23,40093.82 ％

設 入

378,400

355,000

23,40093.82 ％

450,000

450,0000

100.00 ％450,000

450,0000

100.00 ％828,400

805,000

23,40097.18 ％に 支 固定資産取得支出

28,532,050

28,181,900

350,150

98.77 ％

よ 出

器具及び備品取得支出

4,112,050

3,770,500

341,550

91.69 ％

る

建設仮勘定取得支出

24,420,000

24,411,400

8,600

99.96 ％

3,024,784

2,683,140

341,64488.71 ％

3,024,784

2,683,140

341,64488.71 ％

31,556,834

30,865,040

691,79497.81 ％

△30,728,434△30,060,040△668,394

97.82 ％

970,000

70,500899,500

7.27 ％

970,000

70,500899,500

7.27 ％

970,000

70,500899,500

7.27 ％

774,000

702,000

72,00090.70 ％

流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

整施設整備等補助金収入
固定資産売却収入

備

車両運搬具売却収入

等

施設整備等収入計(4)収ファイナンス・リース債務の返済支出

支

１年以内返済予定リース債務返済支出

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入他

退職給付引当資産取崩収入
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出774,000

702,000

72,00090.70 ％

13,575,453

13,575,453

0100.00 ％その他の活動による支出

45,28245,2820

100.00 ％長期前払費用支出45,28245,2820

100.00 ％

退職給付引当資産支出

動

拠点区分間繰入金支出

に
よ
る
収
支

14,394,735

14,322,735

72,00099.50 ％

△13,424,735△14,252,235

827,500

106.16 ％3,000,000

03,000,000

035,495,541△35,495,541

前期末支払資金残高(12)153,458,320

153,458,3200

100.00 ％

当期末支払資金残高(11)+(12)153,458,320

188,953,861△35,495,541

123.13 ％その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)0
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)- 30 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 新潟みずほ園

新潟みずほ園

事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益｜ 益
ビ
介護給付費収益
利用者負担金収益(障害)ス
補足給付費収益活動
特定障害者特別給付費収益
特定費用収益増減その他の事業収益
その他の事業収益の補助金事業収益部
補助金事業収益(公費)受託事業収益受託事業収益(公費)受託事業収益(一般)
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課

- 31 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)356,704,846
322,718,094
322,718,094
480,922
3,971,806
3,971,806
29,534,024
5,108,311
5,108,311
3,896,052
3,896,052
64,80061,9202,880
1,147,459
2,173,297
363,986,454
194,609,497
121,618,689
24,372,316
14,334,115
6,102,154
4,558,600
23,623,623
52,847,033
17,949,078
8,694,789
737,949
66,39039,509185,321
16,777,992
0641,235
731,586
6,044,390
543,575
435,219
37,218,138
2,018,979
419,093
100,342
740,564
384,69201,800,704
465,513
24,024
22,681,322
6,015,704
42,442357,927,027
323,329,733
323,329,733
444,676
4,121,554
4,121,554
30,031,064
7,969,244
7,969,244
7,084,283
7,084,283
5,400
5,160
240
879,561
24,726
365,920,997
196,627,414
118,475,046
28,469,247
15,282,705
6,650,307
4,921,729
22,828,380
56,941,742
18,490,746
7,698,052
2,430,477
029,100103,947
18,854,965
2,300
831,044
747,974
6,206,250
1,157,933
388,954
36,113,601
2,244,233
1,161,258
1,256
511,282
508,182
20,152
1,801,995
312,023
13,64026,883,379
526,124
90,822

増減(A)-(B)△1,222,181△611,639△611,639
36,246△149,748△149,748△497,040△2,860,933△2,860,933△3,188,231△3,188,231
59,40056,7602,640
267,898
2,148,571△1,934,543△2,017,917
3,143,643△4,096,931△948,590△548,153△363,129
795,243△4,094,709△541,668
996,737△1,692,528
66,39010,40981,374△2,076,973△2,300△189,809△16,388△161,860△614,358
46,265
1,104,537△225,254△742,165
99,086229,282△123,490△20,152△1,291
153,490
10,384△4,202,057
5,489,580△48,380

第二号第四様式

新潟みずほ園

事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 その他のサービス活動外収益
受入研修費収益益
利用者等外給食収益
雑収益

サ
｜
ビ
ス
活
動
サービス活動外収益計(4)外 費 その他のサービス活動外費用
増 用
利用者等外給食費減
雑損失のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益
施設整備等補助金収益増
固定資産売却益減
車輌運搬具売却益の拠点区分間繰入金収益部
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用
器具及び備品売却損・処分損
その他の固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
差備品等購入積立金取崩額
額
施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額
部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額- 32 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)2,176,563
125,000
192,400
30,796
17,648,640△3,140,049
299,183,259
64,803,195
1,051,196
223,000
3,000
825,196

1,795,655
31,200
192,400
20,00020,522,390△4,278,315
305,926,832
59,994,165
1,733,000
137,000
2,250
1,593,750

380,908
93,8000
10,796△2,873,750
1,138,266△6,743,573
4,809,030△681,804
86,000750△768,554

1,051,196
241,496
3,000
238,496
241,496809,700
65,612,895
355,000
355,000
449,999449,9990804,9993
30355,000
13,575,453
13,930,456△13,125,457
52,487,438
313,771,912
366,259,350
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1,733,000
2,250
2,250
0
2,250
1,730,750
61,724,915
0000
10,230,000
10,230,000
31
2
063,000,000
63,000,003△52,770,003
8,954,912
316,717,000
325,671,912
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,900,000
00011,900,000△681,804
239,246750
238,496239,246△921,050
3,887,980
355,000
355,000
449,999449,999△10,230,000△9,425,00102△2355,000△49,424,547△49,069,547
39,644,546
43,532,526△2,945,088
40,587,438
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△11,900,000
000△11,900,000

第二号第四様式

新潟みずほ園

事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 33 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)000366,259,350

000313,771,912

増減(A)-(B)00052,487,438

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 新潟みずほ園

新潟みずほ園

貸借対照表（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

200,454,749

164,650,102

現金預金

148,576,426

105,976,812

42,599,614

事業未収金

51,539,236

56,687,250△5,148,014

未収金

126,552

1,717,065△1,590,513

前払費用

312,535

368,975△56,4400

徴収不能引当金

35,804,647△100,000△100,000

固定資産

283,276,420

272,940,237

10,336,183

基本財産

120,036,247

129,261,928△9,225,681

建物

120,036,247

129,261,928△9,225,681

163,240,173

143,678,309

19,561,864

その他の固定資産
建物

99,387,943

103,250,841△3,862,898

構築物

78,757385,705△306,948

機械及び装置909,929

1,409,712△499,783

1

2

△1

車輌運搬具
器具及び備品5,023,545

2,323,238

2,700,307

建設仮勘定

36,016,400

11,605,000

24,411,400

有形リース資産

1,164,996

3,162,132△1,997,136

75,60075,6000

1,715,010

2,401,014△686,004

権利
無形リース資産退職給付引当資産

6,372,000

6,339,000

33,000

施設整備等積立資産

11,900,000

11,900,000

0595,992

826,065△230,073

483,731,169

437,590,339

46,140,830

長期前払費用資産の部合計- 34 -

第三号第四様式

新潟みずほ園

貸借対照表（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

27,677,076

29,254,207

事業未払金

11,325,533

11,288,362

37,171

1年以内返済予定リース債務

2,017,428

2,683,140△665,712

賞与引当金

14,334,115

15,282,705△948,590

7,401,006

9,385,434△1,984,428

1,029,006

3,046,434△2,017,428

固定負債
リース債務

△1,577,131

退職給付引当金

6,372,000

6,339,000

33,000

負債の部合計35,078,082
純資産の部
当年度末

38,639,641△3,561,559

勘定科目
基本金

前年度末

増減

37,000,000

37,000,000

037,000,000

37,000,000

0

国庫補助金等特別積立金

33,493,737

36,278,786△2,785,049

その他の積立金

11,900,000

11,900,000

0

施設整備等積立金

11,900,000

11,900,000

0次期繰越活動増減差額第１号基本金366,259,350

313,771,912

52,487,438(うち当期活動増減差額)

52,487,438

8,954,912

43,532,526

純資産の部合計

448,653,087

398,950,698

49,702,389

負債及び純資産の部合計

483,731,169

437,590,339

46,140,830- 35 -

別紙２

新潟みずほ園

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法 該当なし（有価証券は保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに構築物、機械及び装備、車輌運搬具、器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している。
掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）新潟みずほ園拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 短期入所エ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
129,261,928
129,261,928

当期増加額

当期減少額
9,225,681
9,225,681（単位：円）
当期末残高
120,036,247
120,036,247

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取り崩し
該当なし
７．担保に供している資産 該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
減価償却累計額
509,946,750
389,910,503
135,509,975
36,122,032
12,812,686
12,733,929
16,942,788
16,032,859
2,729,500
2,729,499
64,368,799
59,345,254
15,977,088
14,812,092
758,287,586
531,686,168- 36 -（単位：円）
当期末残高
120,036,247
99,387,943
78,757909,929
1
5,023,545
1,164,996
226,601,418

別紙２

新潟みずほ園

計算書類に対する注記

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
前払費用
合

徴収不能引当金の当期末残高51,539,236
126,552
312,535
51,978,323

計（単位：円）
債権の当期末
残高
51,539,236
126,552
312,535
51,978,323

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用312,535円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価275,355円が含まれている。

- 37 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みのり園

みのり園

資金収支計算書（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目

新潟みずほ福祉会

至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)事 収 障害福祉サービス等事業収入

360,162,532

356,991,335

3,171,197

99.12 ％

業 入

自立支援給付費収入325,957,014

323,889,073

2,067,941

99.37 ％

介護給付費収入325,957,014

323,889,073

2,067,941

99.37 ％

24,000024,0006,210,000

5,226,017

983,98384.15 ％

6,210,000

5,226,017

983,98384.15 ％

活動

利用者負担金収入(障害)に補足給付費収入よ特定障害者特別給付費収入

差異(A)-(B)(単位：円)

予算(A)

備考

達成率･執行率る

特定費用収入27,971,518

27,876,245

95,27399.66 ％

収その他の事業収入

7,466,860

7,440,009

26,85199.64 ％

その他の事業収入

7,466,860

7,440,009

26,85199.64 ％

補助金事業収入

3,606,000

3,618,977△12,977

100.36 ％3,606,000

3,618,977△12,977

100.36 ％1,600,000

1,669,400△69,400

104.34 ％

受託事業収入(公費)1,600,000

1,589,960

10,04099.37 ％

受託事業収入(一般)

079,440△79,440支補助金事業収入(公費)受託事業収入2,260,860

2,151,632

109,228

95.17 ％

経常経費寄附金収入

1,750,000

1,482,848

267,152

84.73 ％

受取利息配当金収入

2,000

0

2,000

その他の事業収入

4,465,400

1,406,375

3,059,025

31.49 ％

受入研修費収入240,000

124,000

116,000

51.67 ％

利用者等外給食費収入350,000

3,000

347,000

0.86 ％

3,875,400

1,279,375

2,596,025

33.01 ％

その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出

373,846,792

367,320,567

6,526,225

98.25 ％

212,692,954

189,669,199

23,023,755

89.18 ％

出

職員給料支出134,170,889

121,065,550

13,105,339

90.23 ％

職員賞与支出41,662,646

35,804,935

5,857,711

85.94 ％

非常勤職員給与支出

4,063,626

2,903,872

1,159,754

71.46 ％

退職給付支出5,490,400

5,001,257

489,143

91.09 ％

法定福利費支出27,305,393

24,893,585

2,411,808

91.17 ％

64,895,784

51,266,739

13,629,045

79.00 ％

給食費支出

23,610,234

20,696,207

2,914,027

87.66 ％

介護用品費支出

7,757,070

4,952,929

2,804,14163.85 ％

保健衛生費支出

1,014,000

449,107564,89344.29 ％

医療費支出

200,000

193,3876,613

96.69 ％

被服費支出

150,000

42,180107,820

28.12 ％

教養娯楽費支出240,300

77,270163,030

32.16 ％

水道光熱費支出

19,720,532

16,216,794

3,503,738

82.23 ％

150,000

25,600124,400

17.07 ％

1,570,000

1,248,677

321,32379.53 ％

保険料支出

768,780

723,258

45,522

94.08 ％

賃借料支出

7,152,868

5,748,433

1,404,435

80.37 ％

車輌費支出

1,540,000

309,919

1,230,081

20.12 ％

雑支出

1,022,000

582,978

439,02257.04 ％

事務費支出

45,373,633

37,153,818

8,219,815

81.88 ％

福利厚生費支出

2,439,136

2,161,758

277,378

88.63 ％

職員被服費支出

600,000

327,418

272,582

54.57 ％

旅費交通費支出

120,000

24,71095,29020.59 ％

研修研究費支出

915,700

106,670809,030

11.65 ％

事務消耗品費支出

1,086,908

980,727

106,18190.23 ％

80,000080,000

事業費支出

燃料費支出
消耗器具備品費支出

印刷製本費支出

8,453,908

5,538,166

2,915,742

65.51 ％

通信運搬費支出

716,620455,311

261,30963.54 ％

広報費支出

90,75015,66675,08417.26 ％

業務委託費支出21,602,919

21,033,861

569,058

97.37 ％

手数料支出

6,499,315

5,138,724

1,360,591

79.07 ％

79,40053,13826,26266.92 ％

保守料支出

1,664,423

1,137,412

527,01168.34 ％

渉外費支出

150,000

37,461

112,53924.97 ％

諸会費支出

174,900

119,000

55,90068.04 ％

修繕費支出

租税公課支出- 38 -

第一号第四様式

みのり園

資金収支計算書（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目

予算(A)

至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)(単位：円)

差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率

雑支出

699,654

23,796

675,858

3.40 ％

その他の支出2,598,290

1,914,895

683,395

73.70 ％

利用者等外給食費支出
雑損失
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)350,000

3,000

347,000

0.86 ％

2,248,290

1,911,895

336,395

85.04 ％

325,560,661

280,004,651

45,556,010

86.01 ％

48,286,131

87,315,916△39,029,785

180.83 ％施 収
設 入施設整備等収入計(4)整 支 固定資産取得支出

0

0

0

2,552,650

2,244,000

308,650

備 出

2,552,650

2,244,000

308,650

87.91 ％

2,319,804

2,319,8040100.00 ％2,319,804

2,319,8040100.00 ％等

器具及び備品取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出に１年以内返済予定リース債務返済支出

87.91 ％よる収支

4,872,454

4,563,804

308,650

93.67 ％

△4,872,454△4,563,804△308,650

93.67 ％

960,000

823,500

136,500

85.78 ％

960,000

823,500

136,500

85.78 ％

960,000

823,500

136,500

85.78 ％の 支 積立資産支出

774,000

715,500

58,50092.44 ％

活 出

774,000

715,500

58,50092.44 ％

40,599,677

40,599,677

0100.00 ％施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入
の 入
他

動

退職給付引当資産取崩収入
その他の活動収入計(7)
退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出

に
よ
る
収
支

41,373,677

41,315,177

58,50099.86 ％

△40,413,677△40,491,677

78,000100.19 ％3,000,000

03,000,000

042,260,435△42,260,435

前期末支払資金残高(12)143,958,864

143,958,8640

100.00 ％

当期末支払資金残高(11)+(12)143,958,864

186,219,299△42,260,435

129.36 ％その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)0
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)- 39 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 みのり園

みのり園

事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益｜ 益
ビ
介護給付費収益補足給付費収益ス
特定障害者特別給付費収益
活動
特定費用収益その他の事業収益増
減その他の事業収益
補助金事業収益の補助金事業収益(公費)部
受託事業収益受託事業収益(公費)受託事業収益(一般)
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料

- 40 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)356,991,335
323,889,073
323,889,073
5,226,017
5,226,017
27,876,245
7,440,009
7,440,009
3,618,977
3,618,977
1,669,400
1,589,960
79,4402,151,632
1,482,848
365,914,192
188,921,440
121,065,550
22,814,355
14,396,418
2,903,872
4,893,257
22,847,988
51,270,159
20,696,207
4,952,929
449,107
193,387
42,18077,27016,216,794
25,6001,248,677
726,678
5,748,433
309,919582,978
37,153,818
2,161,758
327,418
24,710106,670
980,727
05,538,166
455,311
15,666
21,033,861
5,138,724
53,1381,137,412

347,517,981
314,945,717
314,945,717
5,638,446
5,638,446
26,933,818
10,929,130
10,929,130
7,499,837
7,499,837
1,406,977
1,341,250
65,7272,022,316
110,197358,557,308
191,519,856
118,706,310
27,524,052
15,036,177
3,530,571
4,442,889
22,279,857
50,480,559
19,307,423
4,290,438
2,734,098
97,394
4,580
119,467
15,261,295
2,300
1,489,025
709,390
5,517,098
402,507545,544
36,910,487
2,327,195
1,158,627
16,186
89,681
973,144
31,372
2,357,777
478,729
12,05023,975,832
3,845,205
151,828
1,311,021

増減(A)-(B)9,473,354
8,943,356
8,943,356△412,429△412,429
942,427△3,489,121△3,489,121△3,880,860△3,880,860
262,423
248,710
13,713
129,316
1,372,651
7,356,884△2,598,416
2,359,240△4,709,697△639,759△626,699
450,368
568,131789,600
1,388,784
662,491△2,284,991
95,99337,600△42,197
955,499
23,300△240,348
17,288231,335△92,588
37,434
243,331△165,437△831,209
8,524
16,9897,583△31,372
3,180,389△23,418
3,616△2,941,971
1,293,519△98,690△173,609

第二号第四様式

みのり園

事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
受入研修費収益ビス
利用者等外給食収益活
雑収益動
サービス活動外収益計(4)外 費 その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
増 用
減
雑損失
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別 益
特別収益計(8)増 費 固定資産売却損・処分損
減 用
建物売却損・処分損(基本)の建物売却損・処分損
部
構築物売却損・処分損
機械及び装置売却損・処分損
車輌運搬具売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
差備品等購入積立金取崩額
額
施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額
部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額- 41 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)37,461
119,000
23,796
17,667,904△4,930,974
290,082,347
75,831,845
0
1,406,375
124,000
3,000
1,279,375
1,406,375
1,914,895
3,000
1,911,895
1,914,895△508,520
75,323,325
0
0
3
0
0
0
0
0
3
40,599,677
227,599
40,827,279△40,827,279
34,496,046
256,068,278
290,564,324
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

20,840119,000
42,00017,516,064△5,114,308
291,312,658
67,244,650
245
1,543,726
20,0003,000
1,520,726
1,543,971
3,000
3,000
0
3,000
1,540,971
68,785,621
40,000,000
40,000,000
21,476,954
19,437,950
1,849,964
118,0801
1
70,9586,527,826
0
28,004,780
11,995,220
80,780,841
201,948,862
282,729,703
038,338,575
0
14,815,000
3,000,000
20,523,575
0000
65,000,000
00065,000,0000

増減(A)-(B)16,621
0△18,204
151,840
183,334△1,230,311
8,587,195△245△137,351
104,000
0△241,351△137,596
1,911,895
01,911,895
1,911,895△2,049,491
6,537,704△40,000,000△40,000,000△21,476,951△19,437,950△1,849,964△118,080△1△1△70,955
34,071,851
227,599
12,822,499△52,822,499△46,284,795
54,119,416
7,834,621
0△38,338,575
0△14,815,000△3,000,000△20,523,575
0000△65,000,000
000△65,000,000
0第二号第四様式

みのり園

事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 42 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)00290,564,32400
256,068,278

増減(A)-(B)0034,496,046

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 みのり園

みのり園

貸借対照表

（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

197,611,299

196,483,903

現金預金

142,025,332

137,542,473

4,482,859

事業未収金

55,040,739

57,318,045△2,277,306

未収金

297,822

1,302,599△1,004,777

前払費用

347,406

420,786△73,380

徴収不能引当金

1,127,396△100,000△100,0000

固定資産

234,395,712

250,647,078△16,251,366

基本財産

81,063,543

89,175,339△8,111,796

建物

81,063,543

89,175,339△8,111,796

その他の固定資産

153,332,169

161,471,739△8,139,570

建物

72,838,817

78,964,226△6,125,409

構築物

1,997,561

2,879,801△882,240

14,567

310,221△295,654

機械及び装置車輌運搬具

1776,050△776,049

器具及び備品4,257,541

2,781,690

1,475,851

有形リース資産926,100

1,754,831△828,731

無形リース資産1,581,030

2,213,442△632,412

退職給付引当資産

6,067,500

5,809,500

258,000

施設整備等積立資産

65,000,000

65,000,000

0

長期前払費用資産の部合計649,052

981,978△332,926

432,007,011

447,130,981△15,123,970- 43 -

第三号第四様式

みのり園

貸借対照表

（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

27,883,696

69,977,600△42,093,904

事業未払金

11,167,474

52,621,619△41,454,145

1年以内返済予定リース債務

2,319,804

2,319,804

0

賞与引当金

14,396,418

15,036,177△639,759

7,578,582

9,640,386△2,061,804

1,511,082

3,830,886△2,319,804

固定負債
リース債務
退職給付引当金

6,067,500

5,809,500

258,000

負債の部合計79,617,986△44,155,708

勘定科目35,462,278
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

40,980,409

46,444,717△5,464,308

その他の積立金

65,000,000

65,000,000

0

施設整備等積立金

65,000,000

65,000,000

0次期繰越活動増減差額

290,564,324

256,068,278

34,496,046(うち当期活動増減差額)

34,496,046

80,780,841△46,284,795

純資産の部合計

396,544,733

367,512,995

29,031,738

負債及び純資産の部合計

432,007,011

447,130,981△15,123,970- 44 -

前年度末

増減

別紙２

みのり園

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法 該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに構築物、機械及び装置、車輌運搬具、器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している。
掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債券金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）みのり園拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 短期入所エ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
89,175,339
89,175,339

建物
合計

当期増加額

当期減少額
8,111,796
8,111,796（単位：円）
当期末残高
81,063,543
81,063,543

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産

該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
減価償却累計額
455,612,541
374,548,998
126,507,449
53,668,632
9,822,400
7,824,839
9,896,950
9,882,383
1,160,000
1,159,999
36,085,947
31,828,406
3,175,200
2,249,100
642,260,487
481,162,357- 45 -（単位：円）
当期末残高
81,063,543
72,838,817
1,997,561
14,5671
4,257,541
926,100
161,098,130

別紙２

みのり園

計算書類に対する注記

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
前払費用
合

徴収不能引当金の当期末残高55,040,739
297,822
347,406
55,685,967

計（単位：円）
債権の当期末残高
55,040,739
297,822
347,406
55,685,967

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用347,406円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価324,526円が含まれている。

- 46 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 第２みずほ園

第２みずほ園

資金収支計算書（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目

新潟みずほ福祉会

至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)事 収 障害福祉サービス等事業収入

347,421,830

340,271,315

7,150,515

97.94 ％

業 入

自立支援給付費収入313,203,803

308,786,848

4,416,955

98.59 ％

介護給付費収入313,203,803

308,786,848

4,416,955

98.59 ％

354,000

344,259

9,741

97.25 ％

6,360,000

4,633,181

1,726,819

72.85 ％

6,360,000

4,633,181

1,726,819

72.85 ％

活動

利用者負担金収入(障害)に補足給付費収入よ特定障害者特別給付費収入

差異(A)-(B)(単位：円)

予算(A)

備考

達成率･執行率る

特定費用収入27,504,027

26,507,027

997,000

96.38 ％

収その他の事業収入

4,870,000

5,006,045△136,045

102.79 ％その他の事業収入

4,870,000

5,006,045△136,045

102.79 ％補助金事業収入

3,900,000

3,941,530△41,530101.06 ％3,900,000

3,941,530△41,530101.06 ％970,000

1,064,515△94,515

109.74 ％

経常経費寄附金収入

350,000

19,280330,720

5.51 ％

受取利息配当金収入

2,000

29

1,971

1.45 ％

3,920,000

972,1112,947,889

24.80 ％

受入研修費収入290,000

272,000

18,00093.79 ％

利用者等外給食費収入350,000

1,500

348,500

0.43 ％

3,280,000

698,6112,581,389

21.30 ％

支補助金事業収入(公費)その他の事業収入

その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出356,563,830

346,268,780

10,295,050

97.11 ％

203,507,761

198,142,408

5,365,353

97.36 ％

出

職員給料支出124,248,838

122,861,214

1,387,624

98.88 ％

職員賞与支出

41,373,659

39,207,381

2,166,278

94.76 ％

非常勤職員給与支出

7,741,100

6,291,630

1,449,470

81.28 ％

退職給付支出

4,066,500

4,026,650

39,85099.02 ％

法定福利費支出

26,077,664

25,755,533

322,13198.76 ％

65,584,528

50,680,173

14,904,355

77.27 ％

給食費支出

21,731,580

16,046,795

5,684,785

73.84 ％

介護用品費支出

8,503,200

7,689,701

813,49990.43 ％

保健衛生費支出

1,099,000

568,920

530,080

51.77 ％

医療費支出

200,000

1,520

198,4800.76 ％

被服費支出

150,000

30,850119,150

20.57 ％

事業費支出

教養娯楽費支出

262,936

185,036

77,90070.37 ％

水道光熱費支出

19,314,950

16,497,181

2,817,769

85.41 ％

140,000

94,48345,51767.49 ％

2,362,900

1,040,618

1,322,282

44.04 ％

保険料支出

914,310789,333

124,977

86.33 ％

賃借料支出

7,898,932

6,291,428

1,607,504

79.65 ％

車輌費支出

2,236,720

998,246

1,238,474

44.63 ％

770,000

446,062

323,93857.93 ％

107,739,436

93,795,238

13,944,198

87.06 ％

福利厚生費支出

2,389,364

1,902,348

487,01679.62 ％

職員被服費支出

600,000

164,982

435,01827.50 ％

旅費交通費支出

120,000

38,71081,29032.26 ％

研修研究費支出

915,700

686,678

229,02274.99 ％

事務消耗品費支出

965,000

831,891

133,10986.21 ％

印刷製本費支出80,000080,000

燃料費支出
消耗器具備品費支出

雑支出
事務費支出

69,323,371

59,710,329

9,613,042

86.13 ％

通信運搬費支出

517,420

191,009326,41136.92 ％

広報費支出

90,75013,44677,30414.82 ％

業務委託費支出

26,753,629

25,757,393

996,236

96.28 ％

手数料支出

2,586,198

2,155,295

430,90383.34 ％

41,00031,551

9,449

76.95 ％

保守料支出

2,283,950

1,985,200

298,750

86.92 ％

渉外費支出

150,000

110,210

39,79073.47 ％

諸会費支出

223,400

192,400

31,00086.12 ％

雑支出

699,654

23,796

675,858

3.40 ％

その他の支出7,877,477

7,082,797

794,680

89.91 ％

350,000

1,500

348,500

0.43 ％

修繕費支出

租税公課支出

利用者等外給食費支出- 47 -

第一号第四様式

第２みずほ園

資金収支計算書（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目

予算(A)

至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)(単位：円)

差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率7,527,477

7,081,297

446,180

94.07 ％

384,709,202

349,700,616

35,008,586

90.90 ％

△28,145,372△3,431,836△24,713,536

12.19 ％施 収 施設整備等補助金収入

489,775

0489,775

設 入

489,775

0489,775

489,775

0489,775

備 支 固定資産取得支出

19,812,730

14,627,190

5,185,540

73.83 ％

等 出

建物取得支出

3,877,030

2,204,221

1,672,809

56.85 ％に器具及び備品取得支出

13,735,700

12,422,969

1,312,731

90.44 ％

よ建設仮勘定取得支出

2,200,000

02,200,000

雑損失
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

整施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)る

ファイナンス・リース債務の返済支出

収

１年以内返済予定リース債務返済支出

支施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入

3,315,132

2,376,996

938,13671.70 ％

3,315,132

2,376,996

938,13671.70 ％

23,127,862

17,004,186

6,123,676

73.52 ％

△22,638,087△17,004,186△5,633,901

75.11 ％

64,202,300

64,340,300△138,000

100.21 ％の 入

退職給付引当資産取崩収入

270,000

408,000△138,000

151.11 ％

他

修繕積立資産取崩収入

26,044,888

26,044,8880

100.00 ％の備品等購入積立資産取崩収入2,523,200

2,523,2000100.00 ％活

施設整備等積立資産取崩収入

35,364,212

35,364,2120

100.00 ％100.00 ％動

拠点区分間繰入金収入

2,139,419

2,139,419

0にその他の活動による収入

281,7150281,715

よ長期前払費用返還金収入

る

その他の活動収入計(7)収 支 積立資産支出
支 出

281,7150281,715

66,623,434

66,479,719

143,715

99.78 ％

13,907,500

13,907,500

0100.00 ％733,500

733,5000

100.00 ％13,174,000

13,174,0000100.00 ％その他の活動による支出

45,28245,2820

100.00 ％長期前払費用支出45,28245,2820

100.00 ％13,952,782

13,952,7820

100.00 ％52,670,652

52,526,937

143,71599.73 ％

予備費支出(10)3,000,000

02,986,500

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△1,099,307

32,090,915△33,190,222-2919.20 ％

前期末支払資金残高(12)120,788,550

120,788,550

0100.00 ％

当期末支払資金残高(11)+(12)119,689,243

152,879,465△33,190,222

127.73 ％

退職給付引当資産支出
修繕積立資産支出

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)△13,500

第２みずほ園（注）予備費支出△13,500円は以下の支出に充当使用した額である
積立資産支出13,500円：退職給付引当資産支出13,500円- 48 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 第２みずほ園

第２みずほ園

事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益｜ 益
ビ
介護給付費収益
利用者負担金収益(障害)ス
補足給付費収益活動
特定障害者特別給付費収益
特定費用収益増減その他の事業収益
その他の事業収益の補助金事業収益部
補助金事業収益(公費)その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費

- 49 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

340,271,315
308,786,848
308,786,848
344,259
4,633,181
4,633,181
26,507,027
5,006,045
5,006,045
3,941,530
3,941,530
1,064,515
19,280345,296,640
199,374,332
122,861,214
26,707,923
15,372,121
6,291,630
4,352,150
23,789,294
50,680,173
16,046,795
7,689,701
568,920
1,520
30,850185,036
16,497,181
94,483
1,040,618
789,333
6,291,428
998,246
446,062
93,795,238
1,902,348
164,982
38,710686,678
831,8910
59,710,329
191,009
13,44625,757,393
2,155,295
31,551
1,985,200
110,210
192,400

333,432,612
301,031,216
301,031,216
387,572
4,762,544
4,762,544
27,251,280
7,894,395
7,894,395
7,046,477
7,046,477
847,918
69,845341,396,852
195,205,134
118,885,756
28,236,220
14,465,697
6,772,628
4,005,300
22,839,533
54,351,807
17,411,705
6,472,581
2,029,675
200,5520230,492
18,045,266
2,300
894,694
810,461
6,974,392
904,889374,800
38,782,970
2,421,852
1,240,355
36,420508,705
630,364
21,2083,252,956
181,922
17,05024,825,619
3,605,977
75,0151,737,647
15,480
192,400

増減(A)-(B)6,838,703
7,755,632
7,755,632△43,313△129,363△129,363△744,253△2,888,350△2,888,350△3,104,947△3,104,947
216,597△50,565
3,899,788
4,169,198
3,975,458△1,528,297
906,424△480,998
346,850
949,761△3,671,634△1,364,910
1,217,120△1,460,755△199,032
30,850△45,456△1,548,085
92,183145,924△21,128△682,964
93,357
71,26255,012,268△519,504△1,075,373
2,290
177,973
201,527△21,208
56,457,373
9,087△3,604
931,774△1,450,682△43,464
247,553
94,7300

第二号第四様式

第２みずほ園

事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益
利用者等外給食収益ス
雑収益活動
サービス活動外収益計(4)外 費 その他のサービス活動外費用
増 用
利用者等外給食費減
雑損失のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別 益 拠点区分間固定資産移管収益増
特別収益計(8)減 費 固定資産売却損・処分損の 用器具及び備品売却損・処分損
部
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
差備品等購入積立金取崩額
額
施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額
部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 50 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

23,796
21,834,809△8,738,607
356,945,945△11,649,305
29
972,111
272,000
1,500
698,611
972,140
7,082,797
1,500
7,081,297
7,082,797△6,110,657△17,759,962
2,139,419
227,599
2,367,018
1,066,288
1,066,288
0
1,066,288
1,300,730△16,459,232
248,564,781
232,105,549
0
63,932,300
026,044,888
2,523,200
35,364,212
00
00
13,174,000
0
13,174,000
0
0
0
0
0
282,863,849

20,00022,144,030△8,555,273
301,928,668
39,468,184
0926,831
128,000
2,250
796,581926,831
131,080
4,500
126,580
131,080
795,751
40,263,935
000
3,284,9783,284,97830,006,503
33,291,481△33,291,481
6,972,454
242,315,912
249,288,366
0
30,034,715
00030,034,715
000030,758,300
0
12,000,000
018,758,300
000248,564,781

増減(A)-(B)3,796△309,221△183,334
55,017,277△51,117,489
29
45,280144,000△750△97,970
45,3096,951,717△3,0006,954,717
6,951,717△6,906,408△58,023,897
2,139,419
227,599
2,367,018△2,218,690△2,218,690△30,006,503△32,225,193
34,592,211△23,431,686
6,248,869△17,182,817
0
33,897,585
0
26,044,888
2,523,200
5,329,497
0000△17,584,300
01,174,000
0△18,758,300
00034,299,068

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 第２みずほ園

第２みずほ園

貸借対照表（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

164,482,644

131,313,976

33,168,668

現金預金

109,688,086

76,051,673

33,636,413

事業未収金

54,343,503

54,898,445△554,942

未収金

237,874

95,017

142,857

前払費用

313,181

368,841△55,660

徴収不能引当金△100,000△100,0000

固定資産

321,261,050

379,977,543△58,716,493

基本財産

236,678,566

248,299,482△11,620,916

建物

236,678,566

248,299,482△11,620,916

その他の固定資産

84,582,484

131,678,061△47,095,577

建物

52,132,514

52,448,995△316,481

機械及び装置

1,121,141

1,704,181△583,040

車輌運搬具

493,8533493,850

器具及び備品19,494,962

12,612,753

6,882,209

有形リース資産1,298,400

3,045,624△1,747,224

無形リース資産1,574,430

2,204,202△629,772

退職給付引当資産

7,861,500

8,076,000△214,500

修繕積立資産012,870,888△12,870,888

備品等購入積立資産

02,523,200△2,523,200

施設整備等積立資産
長期前払費用資産の部合計035,364,212△35,364,212

605,684

828,003△222,319

485,743,694

511,291,519△25,547,825- 51 -

第三号第四様式

第２みずほ園

貸借対照表（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

28,307,759

27,468,119

事業未払金

11,427,178

10,625,426

801,752

1年以内返済予定リース債務

1,508,460

2,376,996△868,536

賞与引当金

15,372,121

14,465,697

906,424

8,806,158

10,529,118△1,722,960

944,658

2,453,118△1,508,460

固定負債
リース債務

839,640

退職給付引当金

7,861,500

8,076,000△214,500

負債の部合計

37,997,237△883,320

勘定科目37,113,917
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

前年度末

増減

165,765,928

173,971,201△8,205,273

その他の積立金

050,758,300△50,758,300

修繕積立金

0

12,870,888△12,870,888

備品等購入積立金

02,523,200△2,523,200

施設整備等積立金

035,364,212△35,364,212

次期繰越活動増減差額

282,863,849

248,564,781

34,299,068(うち当期活動増減差額)△16,459,232

6,972,454△23,431,686

純資産の部合計

448,629,777

473,294,282△24,664,505

負債及び純資産の部合計

485,743,694

511,291,519△25,547,825- 52 -

別紙２

第２みずほ園

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法 該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに機械及び装置、車輌運搬具、器具及び備－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している。
掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）第２みずほ園拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 短期入所エ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
248,299,482
248,299,482

当期増加額

当期減少額
11,620,916
11,620,916（単位：円）
当期末残高
236,678,566
236,678,566

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産 該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物（基本財産）
建物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
減価償却累計額
875,137,960
638,459,394
76,514,865
24,382,351
17,747,900
16,626,759
10,196,296
9,702,443
73,474,802
53,979,840
10,544,256
9,245,856
1,063,616,079
752,396,643- 53 -（単位：円）
当期末残高
236,678,566
52,132,514
1,121,141
493,853
19,494,962
1,298,400
311,219,436

別紙２

第２みずほ園

計算書類に対する注記

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
前払費用
合

徴収不能引当金の当期末残高54,343,503
237,874
313,181
54,894,558

計（単位：円）
債権の当期末
残高
54,343,503
237,874
313,181
54,894,558

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用313,181円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価276,001円が含まれている。

- 54 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 工房はたや

工房はたや

資金収支計算書（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目

予算(A)

新潟みずほ福祉会

至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)(単位：円)

差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率事 収 就労支援事業収入

4,586,718

4,285,324

301,39493.43 ％

業 入4,586,718

4,285,324

301,39493.43 ％

51,925,095

51,140,314

784,78198.49 ％

活

受託作業収入障害福祉サービス等事業収入

動自立支援給付費収入

51,337,235

50,618,014

719,22198.60 ％に介護給付費収入13,501,506

13,443,193

58,31399.57 ％

よ訓練等給付費収入

37,835,729

37,174,821

660,908

98.25 ％

る

利用者負担金収入(障害)017,240△17,240収

特定費用収入587,860

505,060

82,80085.92 ％

支

その他の事業収入

1,353,800

1,083,079

270,72180.00 ％

その他の事業収入

1,353,800

1,083,079

270,72180.00 ％

補助金事業収入986,400

987,079△679

100.07 ％986,400

987,079△679

100.07 ％262,400

0262,400
262,400

補助金事業収入(公費)受託事業収入受託事業収入(公費)262,4000

その他の事業収入

105,000

96,0009,000

047,754△47,754

2,972,070

289,804

2,682,266

0

68,000△68,000

経常経費寄附金収入
その他の収入受入研修費収入

91.43 ％
9.75 ％

30,000030,0002,942,070

221,804

2,720,266

7.54 ％

60,837,683

56,846,275

3,991,408

93.44 ％

支 人件費支出

40,995,511

39,910,999

1,084,512

97.35 ％

出

職員給料支出25,551,312

24,972,276

579,03697.73 ％

職員賞与支出9,214,830

8,879,571

335,259

96.36 ％

120,000

120,0000

100.00 ％利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)非常勤職員給与支出
退職給付支出458,350

458,3500100.00 ％法定福利費支出

5,651,019

5,480,802

170,21796.99 ％

7,719,090

4,815,220

2,903,870

62.38 ％

給食費支出

966,880

505,060

461,82052.24 ％

介護用品費支出

100,000

66,03633,96466.04 ％

保健衛生費支出70,00022,19647,80431.71 ％

医療費支出

200,0000

200,000

事業費支出

教養娯楽費支出

170,000

89,41680,58452.60 ％

水道光熱費支出

1,575,909

1,368,403

207,506

86.83 ％

燃料費支出

93,400093,400

消耗器具備品費支出

253,000

90,217

162,78335.66 ％

保険料支出

397,531315,539

81,99279.37 ％

賃借料支出

818,056

798,052

20,00497.55 ％

車輌費支出

2,564,314

1,560,301

1,004,013

60.85 ％

雑支出

510,0000

510,000

事務費支出

5,047,800

2,653,761

2,394,039

52.57 ％

福利厚生費支出

1,153,603

884,998

268,60576.72 ％

職員被服費支出56,00026,532

29,46847.38 ％

旅費交通費支出

64,0009,318

54,682

14.56 ％

研修研究費支出

515,700

28,150487,550

5.46 ％

事務消耗品費支出

224,000

93,658130,34241.81 ％

40,000040,0001,273,000

754,600

518,400

59.28 ％

通信運搬費支出

300,000

258,842

41,15886.28 ％

広報費支出

29,872

3,696

26,17612.37 ％

業務委託費支出242,560

229,276

13,28494.52 ％

手数料支出

79,78560,624

19,16175.98 ％

租税公課支出

10,0000

10,000

保守料支出

422,400

234,095

188,30555.42 ％

渉外費支出

80,00016,99263,00821.24 ％

諸会費支出

49,20045,3003,900

92.07 ％

雑支出

507,680

7,680

500,000

1.51 ％

4,586,718

4,143,468

443,250

90.34 ％

印刷製本費支出
修繕費支出

就労支援事業支出- 55 -

第一号第四様式

工房はたや

資金収支計算書（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
その他の支出
利用者等外給食費支出

予算(A)至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)(単位：円)

差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率

4,586,718

4,143,468

443,250

90.34 ％

4,586,718

4,143,468

443,250

90.34 ％

1,994,147

1,670,972

323,175

83.79 ％

30,000030,0001,964,147

1,670,972

293,175

60,343,266

53,194,420

7,148,846

88.15 ％

494,417

3,651,855△3,157,438

738.62 ％施 収 施設整備等補助金収入

180,000

172,000

8,000

95.56 ％

設 入

180,000

172,000

8,000

95.56 ％

180,000

172,000

8,000

95.56 ％

備 支 固定資産取得支出

200,000

173,800

26,20086.90 ％

等 出

200,000

173,800

26,20086.90 ％

200,000

173,800

26,20086.90 ％

△20,000△1,800△18,200

9.00 ％

雑損失
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

整施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)
器具及び備品取得支出

85.07 ％による
収支施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収の 入

その他の活動収入計(7)他 支 積立資産支出

0

0

0

144,000

144,0000

100.00 ％の 出

144,000

144,0000

100.00 ％

退職給付引当資産支出

活
動
に
よ
る
収
支

144,000

144,0000

100.00 ％△144,000△144,0000100.00 ％

予備費支出(10)2,000,000

02,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△1,669,583

3,506,055△5,175,638-210.00 ％

前期末支払資金残高(12)24,837,639

24,837,639

0

100.00 ％

当期末支払資金残高(11)+(12)23,168,056

28,343,694△5,175,638

122.34 ％その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)0- 56 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 工房はたや

工房はたや

事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
サ 収 就労支援事業収益
受託作業収益｜ 益
ビ
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益ス
介護給付費収益
活動訓練等給付費収益
利用者負担金収益(障害)増減
特定費用収益その他の事業収益のその他の事業収益部
補助金事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益受託事業収益(公費)受託事業収益(一般)
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
保守料
渉外費
諸会費

- 57 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)4,285,324
4,285,324
51,140,314
50,618,014
13,443,193
37,174,821
17,240505,060
1,083,079
1,083,079
987,079
987,07900
096,00047,75456,556,471
40,030,515
24,972,276
6,072,511
3,226,476
120,000
602,350
5,036,902
4,824,860
505,060
66,03622,19689,416
1,368,403
090,217
325,179
798,052
1,560,301
2,653,761
884,998
26,532
9,318
28,15093,6580754,600
258,8423,696
229,276
60,624
234,095
16,99245,3004,428,087
4,428,087
45,221,973
44,828,152
10,554,919
34,273,233
75,811
318,010
1,108,233
1,108,233
963,245
963,245
144,988
133,214
11,774064,50050,822,793
41,738,846
25,618,159
6,521,685
3,250,960
120,000
1,046,870
5,181,172
5,144,950
325,530
46,952220,000
112,5081,500,055
17,120202,426
292,176
771,528
1,656,655
4,232,182
789,865
205,041
2,156
31,049191,657
20,1082,124,430
213,4286,650
213,61760,624
221,577045,300

増減(A)-(B)△142,763△142,763
5,918,341
5,789,862
2,888,274
2,901,588△58,571
187,050△25,154△25,154
23,834
23,834△144,988△133,214△11,774
96,000△16,746
5,733,678△1,708,331△645,883△449,174△24,4840△444,520△144,270△320,090
179,530
19,084△197,804△23,092△131,652△17,120△112,209
33,003
26,524△96,354△1,578,421
95,133△178,509
7,162△2,899△97,999△20,108△1,369,830
45,414△2,954
15,6590
12,51816,9920

第二号第四様式

工房はたや

事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サ 収 その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
｜ 益
ビ
雑収益
ス
活
動
外
サービス活動外収益計(4)増 費 その他のサービス活動外費用
減 用
雑損失
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益
施設整備等補助金収益増
拠点区分間固定資産移管収益減
特別収益計(8)の 費 国庫補助金等特別積立金積立額
部 用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
差備品等購入積立金取崩額
額
施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額
部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 58 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

7,680
4,285,324
4,285,324
4,285,324
2,356,205△825,902
53,324,763
3,231,708
289,804
68,000221,804

106,680
4,428,087
4,428,087
4,428,087
2,397,970△837,292
57,104,743△6,281,950
1,390,092
0
1,390,092△99,000△142,763△142,763△142,763△41,765
11,390△3,779,980
9,513,658△1,100,288
68,000△1,168,288

289,804
1,670,972
1,670,972
1,670,972△1,381,168
1,850,540
172,000
172,000
1
172,001
172,000
172,0001
1,850,541
31,881,422
33,731,963
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
33,731,963

1,390,0920001,390,092△4,891,858
0
0
0
0
0
0
0
△4,891,858
36,773,280
31,881,422
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31,881,422△1,100,288
1,670,972
1,670,972
1,670,972△2,771,260
6,742,398
172,000
172,000
1
172,001
172,000
172,000
1
6,742,399△4,891,858
1,850,541
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,850,541

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 工房はたや

工房はたや

貸借対照表

（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

30,572,442

27,484,573

3,087,869

現金預金21,620,154

17,811,961

3,808,193

事業未収金

8,604,511

8,060,304

544,207

未収金

01,020,520△1,020,520

売掛金

352,318

378,674△26,356

前払費用

25,459243,114△217,655

徴収不能引当金△30,000△30,0000

固定資産

42,177,073

44,394,913△2,217,840

基本財産

3,247,880

4,022,982△775,102

建物

3,247,880

4,022,982△775,102

その他の固定資産38,929,193

40,371,931△1,442,738

建物

6,102,314

6,802,130△699,816

車輌運搬具

2,161,497

3,107,208△945,711

器具及び備品448,912352,543

96,369

退職給付引当資産

2,380,500

2,259,000

121,500

修繕積立資産3,800,000

3,800,000

0

備品等購入積立資産

7,800,000

7,800,000

0

施設整備等積立資産

16,184,000

16,184,000

051,97067,050△15,080

72,749,515

71,879,486

870,029

長期前払費用資産の部合計- 59 -

第三号第四様式

工房はたや

貸借対照表

（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

5,470,144

5,918,254△448,110

事業未払金

2,243,668

2,667,294△423,626

賞与引当金

3,226,476

3,250,960△24,484

2,380,500

2,259,000

121,500

退職給付引当金

2,380,500

2,259,000

121,500

負債の部合計8,177,254△326,610

勘定科目7,850,644
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

3,382,908

4,036,810△653,902

その他の積立金

27,784,000

27,784,000

0

修繕積立金

3,800,000

3,800,000

0

備品等購入積立金

7,800,000

7,800,000

0

施設整備等積立金

16,184,000

16,184,0000

次期繰越活動増減差額

33,731,963

31,881,422

1,850,541(うち当期活動増減差額)

1,850,541△4,891,858

6,742,399

純資産の部合計

64,898,871

63,702,232

1,196,639

負債及び純資産の部合計

72,749,515

71,879,486

870,029

固定負債- 60 -

前年度末

増減

別紙２

工房はたや

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法 該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに車輌運搬具、器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している。
掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）工房はたや拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア 就労支援事業B型
イ 生活介護ウ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
4,022,982
4,022,982

建物
合計

当期増加額

当期減少額
775,102775,102（単位：円）
当期末残高
3,247,880
3,247,880

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産

該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物（基本財産）建物
車輌運搬具
器具及び備品合計

取得価額
減価償却累計額
15,697,500
12,449,620
14,093,196
7,990,882
7,964,545
5,803,048
3,111,406
2,662,494
40,866,647
28,906,044- 61 -（単位：円）
当期末残高
3,247,880
6,102,314
2,161,497
448,912
11,960,603

別紙２

工房はたや

計算書類に対する注記

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
売掛金
前払費用
合

徴収不能引当金の当期末残高8,604,511
352,318
25,4598,982,288

計（単位：円）
債権の当期末
残高
8,604,511
352,318
25,4598,982,288

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用25,459円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価15,080円が含まれている。

- 62 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 樫の木

樫の木

資金収支計算書（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目

新潟みずほ福祉会

至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)事 収 障害福祉サービス等事業収入

142,263,345

137,417,657

4,845,688

96.59 ％

業 入

自立支援給付費収入104,947,500

105,449,627△502,127

100.48 ％

訓練等給付費収入

104,947,500

105,449,627△502,127

100.48 ％

5,160,000

4,997,600

162,400

96.85 ％

5,160,000

4,997,600

162,400

96.85 ％

活動

補足給付費収入に

特定障害者特別給付費収入

差異(A)-(B)(単位：円)

予算(A)

備考

達成率･執行率

よ特定費用収入32,155,845

26,970,430

5,185,415

83.87 ％

る

その他の事業収入

7,740,157

7,971,847△231,690

102.99 ％収その他の事業収入

7,740,157

7,971,847△231,690

102.99 ％支補助金事業収入

7,362,157

7,335,684

26,47399.64 ％

7,362,157

7,335,684

26,47399.64 ％

378,000

636,163△258,163168.30 ％補助金事業収入(公費)その他の事業収入

30,0003,674

26,32612.25 ％

4,981,780

1,514,314

3,467,466

30.40 ％

利用者等外給食費収入

1,455,600

1,140,750

314,850

78.37 ％

雑収入

3,526,180

373,564

3,152,616

10.59 ％

155,015,282

146,907,492

8,107,790

94.77 ％

支 人件費支出

94,660,213

89,084,105

5,576,108

94.11 ％

出

職員給料支出32,525,151

31,943,031

582,120

98.21 ％

職員賞与支出

9,772,846

9,458,892

313,954

96.79 ％

非常勤職員給与支出

37,537,248

34,665,929

2,871,319

92.35 ％

退職給付支出3,276,300

2,287,600

988,700

69.82 ％

法定福利費支出

11,548,668

10,728,653

820,01592.90 ％

26,314,677

19,803,501

6,511,176

75.26 ％

11,628,402

8,635,604

2,992,798

74.26 ％

介護用品費支出

100,000

98,486

1,514

98.49 ％

保健衛生費支出

394,400

147,565

246,835

37.42 ％

医療費支出

200,0000

200,000

経常経費寄附金収入
その他の収入事業活動収入計(1)

事業費支出
給食費支出

教養娯楽費支出70,000070,000

日用品費支出

941,700

593,594

348,106

63.03 ％

水道光熱費支出

8,438,119

8,377,991

60,12899.29 ％

60,000060,000

燃料費支出

1,003,900

219,193784,70721.83 ％

保険料支出

378,300

289,050

89,25076.41 ％

賃借料支出

1,361,856

1,234,560

127,296

90.65 ％

車輌費支出

1,238,000

207,458

1,030,542

16.76 ％

雑支出

500,0000

500,000

事務費支出

消耗器具備品費支出

7,289,076

4,493,532

2,795,544

61.65 ％

福利厚生費支出

1,538,502

1,027,356

511,146

66.78 ％

職員被服費支出

224,000

5,016

218,984

2.24 ％

旅費交通費支出30,000030,000

研修研究費支出90,00061,40028,60068.22 ％

事務消耗品費支出

210,000

95,442

114,558

45.45 ％

印刷製本費支出40,000040,0001,400,000

695,174

704,826

49.66 ％

通信運搬費支出

894,704

688,136

206,568

76.91 ％

会議費支出

10,0000

10,000

修繕費支出

26,84012,254

14,58645.66 ％

1,547,400

1,331,880

215,52086.07 ％

手数料支出

155,930

104,71451,21667.15 ％

租税公課支出

50,00019,29130,70938.58 ％

保守料支出

426,000

402,919

23,081

94.58 ％

渉外費支出

80,000080,000

諸会費支出

50,80042,2508,550

雑支出

514,900

7,700

507,200

1.50 ％

その他の支出7,119,305

6,470,026

649,27990.88 ％

利用者等外給食費支出

1,526,400

1,140,750

385,650

74.73 ％

雑損失

5,592,905

5,329,276

263,629

95.29 ％

135,383,271

119,851,164

15,532,107

88.53 ％

広報費支出
業務委託費支出

事業活動支出計(2)- 63 -

83.17 ％

第一号第四様式

樫の木

資金収支計算書（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)19,632,011(単位：円)

差異(A)-(B)27,056,328

備考△7,424,317

達成率･執行率137.82 ％施 収
設 入施設整備等収入計(4)整 支 固定資産取得支出

0

0

0

900,000

171,600

728,400

19.07 ％

備 出

900,000

171,600

728,400

19.07 ％

器具及び備品取得支出

等
に
よ
る
収
支

900,000

171,600

728,400

19.07 ％

△900,000△171,600△728,400

19.07 ％

500,000

151,500

348,500

30.30 ％

500,000

151,500

348,500

30.30 ％

500,000

151,500

348,500

30.30 ％の 支 積立資産支出

144,000

124,500

19,50086.46 ％

活 出

144,000

124,500

19,50086.46 ％

16,088,011

16,088,011

0100.00 ％100,000

100,0000

100.00 ％100,000

100,0000

100.00 ％施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入他

退職給付引当資産取崩収入
その他の活動収入計(7)
退職給付引当資産支出

動

拠点区分間繰入金支出にその他の活動による支出

よ差入保証金支出る
収支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)16,332,011

16,312,511

19,50099.88 ％

△15,832,011△16,161,011

329,000

102.08 ％3,000,000

02,900,000

10,723,717△10,723,717△100,000
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)0前期末支払資金残高(12)90,878,983

90,878,983

0

100.00 ％

当期末支払資金残高(11)+(12)90,878,983

101,602,700△10,723,717

111.80 ％樫の木（注）予備費支出△100,000円は以下の支出に充当使用した額である
その他の活動支出100,000円：差入保証金支出100,000円- 64 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 樫の木

樫の木

事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益｜ 益
ビ
訓練等給付費収益
補足給付費収益ス
特定障害者特別給付費収益
活動
特定費用収益その他の事業収益増
減その他の事業収益
補助金事業収益の補助金事業収益(公費)部
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
職員給料
用
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費

- 65 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)137,417,657
105,449,627
105,449,627
4,997,600
4,997,600
26,970,430
7,971,847
7,971,847
7,335,684
7,335,684
636,1633,674
145,393,178
89,923,124
31,943,031
6,359,692
4,455,392
34,665,929
2,260,600
10,238,480
19,803,501
8,635,604
98,486
147,5650593,594
8,377,991
0219,193
289,050
1,234,560
207,458
04,493,532
1,027,356
5,016
0
61,40095,442
695,174
688,136
12,254
1,331,880
104,7140
19,291
402,919042,2507,700
21,697,044

131,055,615
103,170,245
103,170,245
4,572,000
4,572,000
23,313,370
12,776,435
12,776,435
12,258,889
12,258,889
517,546
3,500
143,835,550
89,402,333
31,777,495
6,339,816
3,589,373
35,115,801
2,310,554
10,269,294
22,059,684
7,745,227
01,275,022
9,520
962,525
8,914,730
26,994
1,542,166
287,668
1,076,057
189,775
30,00012,957,336
1,294,252
311,534484
47,633
978,3433,700,957
733,303
2,500
4,506,809
153,184
720,000
90,437
325,782
27,16841,65023,30018,328,647

増減(A)-(B)6,362,042
2,279,382
2,279,382
425,600
425,600
3,657,060△4,804,588△4,804,588△4,923,205△4,923,205
118,617174
1,557,628
520,791
165,536
19,876
866,019△449,872△49,954△30,814△2,256,183
890,377
98,486△1,127,457△9,520△368,931△536,739△26,994△1,322,973
1,382
158,503
17,683△30,000△8,463,804△266,896△306,518△484
13,767△882,901△3,005,783△45,167
9,754△3,174,929△48,470△720,000△71,146
77,137△27,168600△15,600
3,368,397

第二号第四様式

樫の木

事業活動計算書( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サ 収 その他のサービス活動外収益
利用者等外給食収益
｜ 益
ビ
雑収益
ス
活
動
サービス活動外収益計(4)外 費 その他のサービス活動外費用
増 用
利用者等外給食費減
雑損失のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益
施設整備等補助金収益増
拠点区分間繰入金収益減
特別収益計(8)の 費 固定資産売却損・処分損
部 用
建物付属設備売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
差備品等購入積立金取崩額
額
施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額
部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 66 -

至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)△8,477,727
127,439,474
17,953,704
1,514,314
1,140,750
373,564△7,681,549
135,066,451
8,769,099
2,602,832
1,158,950
1,443,882△796,178△7,626,977
9,184,605△1,088,518△18,200△1,070,318

1,514,314
6,470,026
1,140,750
5,329,276
6,470,026△4,955,712
12,997,992
0
0
0
0
0
0
0
0
16,088,011
16,088,011△16,088,011△3,090,019
257,138,183
254,048,164
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
254,048,164

2,602,832
1,158,950
1,158,950
01,158,950
1,443,882
10,212,981
1,000,000
1,000,000
130,000,000
131,000,000
409,050
368,550
40,5001,000,000
45,371,650
46,780,700
84,219,300
94,432,281
162,705,902
257,138,183
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
257,138,183△1,088,518
5,311,076△18,200
5,329,276
5,311,076△6,399,594
2,785,011△1,000,000△1,000,000△130,000,000△131,000,000△409,050△368,550△40,500△1,000,000△29,283,639△30,692,689△100,307,311△97,522,300
94,432,281△3,090,019
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△3,090,019

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 樫の木

樫の木

貸借対照表

（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

109,406,838

98,890,757

10,516,081

現金預金

82,424,674

68,916,233

13,508,441

事業未収金

20,751,449

20,333,459

417,990

121,305

929,704△808,399

未収補助金

6,035,124

8,412,124△2,377,000

前払費用

104,286

329,237△224,951

未収金

徴収不能引当金△30,000△30,0000

固定資産

271,651,475

292,668,655△21,017,180

基本財産

258,431,927

277,651,729△19,219,802

建物

258,431,927

277,651,729△19,219,802

その他の固定資産

13,219,548

15,016,926△1,797,378

建物

911,396

1,033,930△122,534

構築物

2,934,497

3,422,866△488,369

器具及び備品7,385,680

9,080,419△1,694,739

退職給付引当資産

1,693,500

1,188,000

505,500

差入保証金

100,0000

100,000

長期前払費用

194,475

291,711△97,236

381,058,313

391,559,412△10,501,099

資産の部合計- 67 -

第三号第四様式

樫の木

貸借対照表

（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

12,192,294

11,631,147

561,147

事業未払金

7,736,902

8,041,774△304,872

賞与引当金

4,455,392

3,589,373

866,019

1,693,500

1,188,000

505,500

退職給付引当金

1,693,500

1,188,000

505,500

負債の部合計12,819,147

1,066,647

勘定科目

13,885,794
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

113,124,355

121,602,082△8,477,727

次期繰越活動増減差額

254,048,164

257,138,183△3,090,019

固定負債

前年度末

増減

(うち当期活動増減差額)△3,090,019

94,432,281△97,522,300

純資産の部合計

367,172,519

378,740,265△11,567,746

負債及び純資産の部合計

381,058,313

391,559,412△10,501,099- 68 -

別紙２

樫の木

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法 該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに構築物、器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している。
掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）樫の木拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））はサービス区分が一つのため省略している。
（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
277,651,729
277,651,729

当期増加額

当期減少額
19,219,802
19,219,802（単位：円）
当期末残高
258,431,927
258,431,927

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産 該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物（基本財産）
建物
構築物
器具及び備品合計

取得価額
減価償却累計額
387,692,306
129,260,379
1,620,944
709,548
5,033,808
2,099,311
11,454,352
4,068,672
405,801,410
136,137,910- 69 -（単位：円）
当期末残高
258,431,927
911,3962,934,497
7,385,680
269,663,500

別紙２

樫の木

計算書類に対する注記

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
前払費用
合

徴収不能引当金の当期末残高20,751,449
121,305
6,035,124
104,286
27,012,164

計（単位：円）
債権の当期末
残高
20,751,449
121,305
6,035,124
104,286
27,012,164

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用104,286円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価97,236円が含まれている。

- 70 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 総合支援センター

総合支援センター（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目

予算(A)

資金収支計算書
至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)(単位：円)

差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率事 収 障害福祉サービス等事業収入

73,858,634

73,092,389

766,245

業 入

自立支援給付費収入

68,810,528

68,805,745

4,783

99.99 ％

介護給付費収入53,272,744

53,928,578△655,834

101.23 ％計画相談支援給付費収入

15,537,784

14,877,167

660,61795.75 ％

2,946,946

2,127,323

819,623

72.19 ％

2,946,946

2,127,323

819,623

72.19 ％

032,681△32,681

活動に

障害児施設給付費収入

よ障害児相談支援給付費収入

る

利用者負担金収入(障害)98.96 ％

収

特定費用収入2,101,160

2,126,640△25,480

101.21 ％支

その他の事業収入

22,039,720

24,869,898△2,830,178

112.84 ％22,039,720

24,869,898△2,830,178

112.84 ％

600,000

617,557△17,557

102.93 ％600,000

617,557△17,557

102.93 ％19,245,820

21,731,393△2,485,573

112.91 ％

受託事業収入(公費)19,245,820

21,573,243△2,327,423

112.09 ％

受託事業収入(一般)0158,150△158,150

その他の事業収入
補助金事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入その他の事業収入

300,000

323,898△23,898

107.97 ％福祉有償運送収入

1,893,900

2,197,050△303,150

116.01 ％3,584,390

262,610

3,321,780

7.33 ％

0

4,000△4,000

その他の収入受入研修費収入20,0007,020

12,9803,564,390

251,590

3,312,800

7.06 ％

99,482,744

98,224,897

1,257,847

98.74 ％

支 人件費支出

89,908,869

85,521,936

4,386,933

95.12 ％

出

職員給料支出56,979,115

53,966,857

3,012,258

94.71 ％

職員賞与支出18,969,824

18,111,860

857,964

95.48 ％

156,000

156,0000

100.00 ％利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)非常勤職員給与支出

35.10 ％

退職給付支出1,660,200

1,654,600

5,600

99.66 ％

法定福利費支出

12,143,730

11,632,619

511,11195.79 ％

15,123,944

11,168,381

3,955,563

73.85 ％

2,583,010

2,197,439

385,57185.07 ％

介護用品費支出

666,000

239,328

426,672

35.94 ％

保健衛生費支出80,00012,84867,15216.06 ％

医療費支出

200,0000

200,000

事業費支出
給食費支出

教養娯楽費支出

120,000

65,36054,64054.47 ％

水道光熱費支出

2,784,000

2,516,755

267,245

90.40 ％

消耗器具備品費支出

330,000

213,323

116,677

64.64 ％

保険料支出

891,470789,611

101,859

88.57 ％

賃借料支出

3,439,804

3,087,481

352,32389.76 ％

車輌費支出

3,529,660

2,046,236

1,483,424

57.97 ％

雑支出

500,0000

500,000

事務費支出

8,561,868

3,422,196

5,139,672

39.97 ％

福利厚生費支出

1,034,734

768,114

266,62074.23 ％

職員被服費支出

112,000

59,00652,99452.68 ％

旅費交通費支出

110,000

72,16437,83665.60 ％

研修研究費支出

775,700

164,920

610,780

21.26 ％

事務消耗品費支出

860,000

276,524

583,47632.15 ％

印刷製本費支出70,00052,80017,20075.43 ％

修繕費支出

1,000,000

306,680

693,32030.67 ％

通信運搬費支出

1,119,100

569,336549,764

50.87 ％

広報費支出

58,13015,71442,41627.03 ％

業務委託費支出

763,254425,437

337,81755.74 ％

手数料支出

335,780

73,184

262,59621.80 ％

土地・建物賃借料支出

280,000

185,400

94,60066.21 ％

租税公課支出74,40061,07813,322

82.09 ％

保守料支出

1,072,416

339,339

733,077

31.64 ％

渉外費支出

150,000

16,000134,000

10.67 ％

諸会費支出

59,00028,80030,20048.81 ％

雑支出

687,3547,700

679,654

1.12 ％- 71 -

第一号第四様式

総合支援センター（ 自 令和 5年 4月 1日

勘定科目
その他の支出
利用者等外給食費支出
雑損失

予算(A)

資金収支計算書
至 令和 6年 3月31日 ）決算(B)(単位：円)

差異(A)-(B)

備考

達成率･執行率

3,918,200

3,239,641

678,559

200,000

7,020

192,98082.68 ％
3.51 ％

3,718,200

3,232,621

485,579

86.94 ％

60,00060,000060,000060,000117,572,881

103,352,154

14,220,727

87.90 ％

△18,090,137△5,127,257△12,962,880

28.34 ％

施設整備等収入計(4)

0

0

0

施設整備等支出計(5)0流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
設 入
整 支
備 出
等
に
よ
る
収
支

0

0

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入

0

0

0

498,000

498,0000

100.00 ％の 入

498,000

498,0000

100.00 ％498,000

498,0000

100.00 ％の 支 積立資産支出

396,000

288,000

108,000

72.73 ％

活 出

退職給付引当資産支出

396,000

288,000

108,000

72.73 ％

その他の活動による支出

5,100

5,100

0

100.00 ％

5,100

5,100

0

100.00 ％他

動に

退職給付引当資産取崩収入
その他の活動収入計(7)差入保証金支出よる
収支

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)401,100

293,100

108,000

73.07 ％

96,900204,900△108,000

211.46 ％1,000,000

01,000,000△4,922,357△14,070,880

25.92 ％

0
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△18,993,237

前期末支払資金残高(12)27,167,625

27,167,625

0100.00 ％

当期末支払資金残高(11)+(12)8,174,388

22,245,268△14,070,880

272.13 ％- 72 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 総合支援センター

総合支援センター( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益｜ 益
ビ
介護給付費収益
計画相談支援給付費収益ス
障害児施設給付費収益
活動
障害児相談支援給付費収益
利用者負担金収益(障害)増減
特定費用収益その他の事業収益のその他の事業収益部
補助金事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益受託事業収益(公費)受託事業収益(一般)
その他の事業収益
福祉有償運送収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費

- 73 -

事業活動計算書
至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)73,092,389
68,805,745
53,928,578
14,877,167
2,127,323
2,127,323
32,6812,126,640
24,869,898
24,869,898
617,557
617,557
21,731,393
21,573,243
158,150
323,898
2,197,050
97,962,287
84,725,168
53,966,857
12,243,379
6,210,867
156,000
1,444,600
10,703,465
11,168,381
2,197,439
239,328
12,84865,3602,516,755
213,323
789,6113,087,481
2,046,236
3,422,196
768,11459,006
72,164
164,920
276,524
52,800306,680
569,336
15,714425,437
73,184
185,400
61,078339,339
16,00067,967,614
63,871,222
51,246,650
12,624,572
1,783,267
1,783,267
32,6052,280,520
22,637,591
22,637,591
1,348,245
1,348,245
19,496,355
19,385,866
110,489
10,991
1,782,000
90,605,205
75,485,271
47,381,840
11,025,865
6,797,635
156,000
921,000
9,202,931
10,966,322
2,056,754
214,990105,228
31,6252,616,133
240,641
726,430
2,709,632
2,264,889
3,338,988
718,552
412,117
6,060
56,430304,184
40,04018,315566,159
20,230476,369
69,715
180,000
63,898353,4190

増減(A)-(B)5,124,775
4,934,523
2,681,928
2,252,595
344,056
344,056
76△153,880
2,232,307
2,232,307△730,688△730,688
2,235,038
2,187,377
47,661
312,907415,050
7,357,082
9,239,897
6,585,017
1,217,514△586,768
0523,600
1,500,534
202,059
140,685
24,338△92,380
33,735△99,378△27,318
63,181
377,849△218,653
83,20849,562△353,111
66,104
108,490△27,660
12,760288,365
3,177△4,516△50,932
3,469
5,400△2,820△14,080
16,000

第二号第四様式

総合支援センター( 自 令和 5年 4月 1日
勘定科目
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 その他のサービス活動外収益益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益

サ
｜
ビ
ス
活
動
サービス活動外収益計(4)外 費 その他のサービス活動外費用
増 用
利用者等外給食費
雑損失
減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 固定資産売却益
別 益
車輌運搬具売却益増
特別収益計(8)減 費 固定資産売却損・処分損の 用
車輌運搬具売却損・処分損
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
差備品等購入積立金取崩額
額
施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額
部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 74 -

事業活動計算書
至 令和 6年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)28,8007,700
13,597,767△71,715
112,841,797△14,879,510
262,6104,000
7,020
251,590

31,80021,70013,685,135△71,715
103,404,001△12,798,796
571,840
06,450
565,390△3,000△14,000△87,36809,437,796△2,080,714△309,230
4,000
570△313,800

262,610
3,239,641
7,020
3,232,621
3,239,641△2,977,031△17,856,541
0
0
0
0
0
0
0
△17,856,541
269,424,686
251,568,145
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
251,568,145

571,840
6,450
6,450
0
6,450
565,390△12,233,406
999
999
999
11,651
11,651
11,651△10,652△12,244,058
281,668,744
269,424,686
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
269,424,686△309,230
3,233,191
570
3,232,621
3,233,191△3,542,421△5,623,135
△999
△999
△999
△11,651△11,651△11,651
10,652△5,612,483△12,244,058△17,856,541
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△17,856,541

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 総合支援センター

総合支援センター

貸借対照表（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

24,801,418

28,910,302△4,108,884

現金預金

8,611,466

13,052,651△4,441,185

事業未収金

16,116,239

15,481,108

635,13106,870△6,870

前払費用

133,713429,673△295,960

徴収不能引当金

未収金△60,000△60,0000

固定資産

241,558,146

255,502,286△13,944,140

基本財産

236,176,895

248,401,467△12,224,572

建物

236,176,895

248,401,467△12,224,572

その他の固定資産5,381,251

7,100,819△1,719,568

車輌運搬具

609,580

1,341,160△731,580

器具及び備品

822,245

1,463,860△641,615

3,724,500

3,976,500△252,000

5,100

0

5,100

退職給付引当資産
差入保証金
長期前払費用資産の部合計219,826

319,299△99,473

266,359,564

284,412,588△18,053,024- 75 -

第三号第四様式

総合支援センター

貸借対照表（ 令和 6年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

8,727,544

8,600,312

事業未払金

2,516,677

1,802,677

714,000

賞与引当金

6,210,867

6,797,635△586,768

3,724,500

3,976,500△252,000

退職給付引当金

3,724,500

3,976,500△252,000

負債の部合計12,576,812△124,768

勘定科目12,452,044
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

2,339,375

2,411,090△71,715

次期繰越活動増減差額

251,568,145

269,424,686△17,856,541(うち当期活動増減差額)△17,856,541△12,244,058△5,612,483

純資産の部合計

253,907,520

271,835,776△17,928,256

負債及び純資産の部合計

266,359,564

284,412,588△18,053,024

固定負債- 76 -

前年度末

127,232

増減別紙２

総合支援センター

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法 該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに車輌運搬具、器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している。
掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）総合支援センター拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア 指定計画相談支援
イ 指定障害児相談支援
ウ 地域移行支援エ 地域定着支援
オ 新潟市等受託事業
カ 居宅介護キ 移動支援ク 同行援護ケ 行動援護コ 生活介護サ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
248,401,467
248,401,467

当期増加額

当期減少額
12,224,572
12,224,572（単位：円）
当期末残高
236,176,895
236,176,895

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産 該当なし

- 77 -

別紙２

総合支援センター

計算書類に対する注記

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
当期末残高
236,176,895
609,580822,245
237,608,720

取得価額
減価償却累計額
290,162,074
53,985,179
5,761,711
5,152,131
3,629,838
2,807,593
299,553,623
61,944,903

建物（基本財産）
車輌運搬具
器具及び備品合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
前払費用
合

徴収不能引当金の当期末残高16,116,239
133,713
16,249,952

計（単位：円）
債権の当期末残高
16,116,239
133,713
16,249,952

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用133,713円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価99,473円が含まれている。

- 78 -

該当なし