社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

令和４年度 決算書 計算書類

自：令和４年４月 １日
至：令和５年３月３１日

別紙４

会計単位名：社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

財
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金
普通預金

場所・物量等

現金手許有高第四北越銀行内野支店
第四北越銀行新潟支店

産

目

録

（ 令和5年3月31日現在 ）
取得年度
使用目的等

-

事業未収金
事業未収金４月分
事業未収金５月分
事業未収金６月分
事業未収金７月分
事業未収金８月分
事業未収金９月分
事業未収金１０月分
事業未収金１１月分
事業未収金１２月分
事業未収金１月分
事業未収金２月分
事業未収金３月分
事業未収金利用者未収金
事業未収金その他

-

未収金
未収補助金
貯蔵品
売掛金
立替金
前払費用
徴収不能引当金

-

運転資金
運転資金
運転資金
小計
自立支援給付費等
自立支援給付費等
自立支援給付費等
自立支援給付費等
自立支援給付費等
自立支援給付費等
自立支援給付費等
自立支援給付費等
自立支援給付費等
自立支援給付費等
自立支援給付費等
自立支援給付費等利用者利用料等
その他
小計
実習謝礼、退職積立基金等
共同生活援助事業補助金等
Suica他
受託作業工賃等
医療費等
火災保険料等（単位：円）
取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

-

-

-

-

-

-

流動資産合計234,986534,254,709
19,878534,274,587
206,39800392,732000177,223
124,589
413,008
91,511,143
104,273,866
10,552,708
5,126,944
212,778,611
5,351,143
8,412,124
86,052
378,674
365,2122,477,426△420,000
763,938,815

２ 固定資産(１) 基本財産
土地(基本)

建物(基本)

新潟みずほ園新潟市西区小見郷屋107-2-

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

60,038,000

60,038,000

みのり園
新潟市西区藤野木51他4筆-

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

244,556,967

244,556,967

第２みずほ園新潟市西区小見郷屋58-4-

第1種社会福祉事業である障害者支援施設等で使用している

170,488,360

170,488,360

樫の木
新潟市西区みずき野2-8-25他2筆-

第2種社会福祉事業である共同生
活援助事業等で使用している

52,624,422

52,624,422

本部、総合支援ｾﾝﾀｰ
新潟市西区みずき野1-6-11-

本部事務所、第2種社会福祉事業等で使用している

61,456,536

61,456,536

小計

589,164,285

589,164,285

新潟みずほ園新潟市西区小見郷屋107-2

1976年度

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

509,946,750

380,684,822

129,261,928

みのり園
新潟市西区藤野木51

1982年度

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

455,612,541

366,437,202

89,175,339

第２みずほ園新潟市西区小見郷屋58-4

1993年度

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

875,137,960

626,838,478

248,299,482

工房はたや
新潟市西蒲区旗屋311

2008年度

第2種社会福祉事業である就労継続支援事業等で使用している

15,697,500

11,674,518

4,022,982

樫の木みずき野壱番館
新潟市西区みずき野2-8-25

2012年度

第2種社会福祉事業である共同生
活援助事業等で使用している

64,987,682

33,155,640

31,832,042

樫の木みずき野弐番館
新潟市西区みずき野2-8-28

2013年度

第2種社会福祉事業である共同生
活援助事業等で使用している

66,761,192

31,156,616

35,604,576

樫の木さくら壱番館
新潟市西区藤野木51

2015年度

第2種社会福祉事業である共同生
活援助事業等で使用している

54,060,840

20,837,608

33,223,232

樫の木さくら弐番館
新潟市西区藤野木51

2017年度

第2種社会福祉事業である共同生
活援助事業等で使用している

46,183,680

12,215,581

33,968,099

樫の木さくら参番館
新潟市西区藤野木51

2018年度

第2種社会福祉事業である共同生
活援助事業等で使用している

53,156,927

10,188,408

42,968,519

-1-

別紙４

会計単位名：社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

財
貸借対照表科目

場所・物量等産

目録（ 令和5年3月31日現在 ）
取得年度
使用目的等

減価償却累計額 貸借対照表価額

本部、総合支援ｾﾝﾀｰ
新潟市西区みずき野1-6-1

2019年度

第2種社会福祉事業である生活介護事業等で使用している

290,162,074

41,760,607

248,401,467

樫の木 もみじ
新潟市西区小見郷屋107-2

2022年度

第2種社会福祉事業である共同生
活援助事業等で使用している

56,823,660

1,410,906

55,412,754

樫の木 あじさい
新潟市西区小見郷屋107-2

2022年度

第2種社会福祉事業である共同生
活援助事業等で使用している

45,718,325

1,075,818

44,642,507

2,534,249,131

1,537,436,204

3,123,413,416

1,537,436,204

996,812,927
1,000,000
1,586,977,212

小計
定期預金

（単位：円）
取得価額

第四銀行内野支店
基本財産合計-(２) その他の固定資産
建物

新潟みずほ園新潟市西区小見郷屋107-2

1999年度他

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

135,509,975

32,259,134

103,250,841

みのり園
新潟市西区藤野木51

1995年度他

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

126,507,449

47,543,223

78,964,226

第２みずほ園新潟市西区小見郷屋58-4

1994年度他

第1種社会福祉事業の障害者支援施設等で使用している

74,310,644

21,861,649

52,448,995

工房はたや
新潟市西蒲区旗屋311

2008年度他

第2種社会福祉事業の就労継続支
援事業等で使用している

14,093,196

7,291,066

6,802,130

樫の木
新潟市西区みずき野2-8-25

2018年度他

第2種社会福祉事業の共同生活援助事業等で使用している

1,620,944

587,014

1,033,930

352,042,208
27,835,318
44,587,638

109,542,086
21,040,156
41,163,524

242,500,122
6,795,162
3,424,114

構築物
機械及び装置

構内舗装他
自家発電装置6台他

-

小計
安全確保等
停電対応用等

車輌運搬具

ﾄﾖﾀﾊｲｴｰｽ車いす対応車他14台-

利用者送迎等

31,755,052

26,530,629

5,224,423

器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産退職給付引当資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産
建設積立資産電動ﾍﾞｯﾄ、介護機器他
新潟みずほ園建設
電動ﾍﾞｯﾄ他
電話加入権
移動支援請求ｿﾌﾄ
ｿﾌｳｴｱ使用権ﾊﾟｯｸ等
新潟県社会福祉協議会
第四北越銀行内野支店
第四北越銀行内野支店
第四北越銀行内野支店
第四北越銀行新潟支店-

189,174,710
0
78,724,128
75,6001,708,200
17,106,540

158,780,829
049,792,241
0889,800
6,605,082

施設整備等積立資産
長期前払費用

第四北越銀行内野支店-

利用者支援等
利用者支援等
利用者支援等
利用者支援等請求業務
請求業務
将来の職員退職金給付
将来の大規模修繕のため
将来の設備整備のため
将来の事業所建替のため将来の事業所建替のため小計
将来の設備整備のため
火災保険料等

743,009,394
3,866,422,810
3,866,422,810

414,344,347
1,951,780,551
1,951,780,551

30,393,881
11,605,000
28,931,887
75,600818,400
10,501,458
30,844,500
16,670,888
10,323,200
454,401,633
50,000,000
504,401,633
241,344,052
4,272,006
1,148,126,326
2,735,103,538
3,499,042,353

その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金
1年以内返済予定リース債務
職員預り金
前受収益
賞与引当金
２ 固定負債
リース債務
退職給付引当金

3月分 業者支払他
介護浴槽他
3月分 社会保険料他
通信事業者土地使用料
夏季賞与
流動負債合計---89,525,447
15,924,600
3,657,191
4,500
63,774,050
172,885,788

介護浴槽他

-

-

-

26,892,158
30,844,500
57,736,658
230,622,446
3,268,419,907

固定負債合計
負債合計
差引純資産

-2-

第一号第一様式
法人名 社会福祉法人
会計単位名 社会福祉法人

新潟みずほ福祉会
新潟みずほ福祉会

法人資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動

経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入

よその他の収入る

事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 固定資産除却・廃棄支出にファイナンス・リース債務の返済支出(単位：円)

至 令和 5年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

5,140,433
1,300,673,309
72,420,684
90,00071,00013,419,040
1,391,814,466
865,371,422
248,716,854
206,073,130
5,420,681
2,627,400
160,000
1,328,369,487
63,444,979
1,000,000
01,000,000
170,165,616
30,212,971
22,068,500

4,314,607
1,283,122,822
64,663,054
377,768
16,15812,180,176
1,364,674,585
847,276,837
199,827,977
155,963,569
4,286,231
1,301,730
01,208,656,344
156,018,241
1,000,000
1,000
1,001,000
168,580,938
19,831,396
17,632,848

825,826
17,550,487
7,757,630△287,768
54,842
1,238,864
27,139,881
18,094,585
48,888,877
50,109,561
1,134,450
1,325,670
160,000
119,713,143△92,573,262
0△1,000△1,0001,584,678
10,381,575
4,435,652

83.93 ％
98.65 ％
89.29 ％
419.74 ％22.76 ％
90.77 ％
98.05 ％
97.91 ％
80.34 ％
75.68 ％
79.07 ％
49.54 ％

222,447,087△221,447,087
212,633,290
355,603,525
1,104,221
569,341,036
211,699,727
355,603,525
4,213,416

206,045,182△205,044,182
211,688,790
00211,688,790
211,554,227
0
4,213,416

16,401,905△16,402,905
944,500
355,603,525
1,104,221
357,652,246
145,500
355,603,525
092.63 ％
92.59 ％
99.56 ％

571,516,668△2,175,632
41,271,050△20,424,787△181,024,003

215,767,643△4,078,853
0355,749,025
1,903,221
20,846,263

37.75 ％
187.48 ％△53,104,794△127,919,209

29.34 ％

724,259,991
543,235,988

724,259,991
671,155,197

0△127,919,209

100.00 ％123.55 ％

達成率･執行率90.99 ％
245.91 ％100.00 ％100.10 ％99.07 ％
65.64 ％
79.90 ％

よる
収支

施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他

その他の活動による収入のその他の活動収入計(7)活 支 積立資産支出
動 出 拠点区分間繰入金支出にその他の活動による支出

37.18 ％
99.93 ％
100.00 ％よる
収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)-3-

第二号第一様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
会計単位名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

法人事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )勘定科目
収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費 その他のサービス活動外費用の 用
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 固定資産売却益増
特別収益計(8)減 費 固定資産売却損・処分損の 用 国庫補助金等特別積立金積立額
部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

-4-

(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)4,314,607
1,283,122,822
64,663,054
377,768
1,352,478,251
858,635,376
199,945,064
155,963,569
4,428,087
103,113,743△27,438,452
1,294,647,387
57,830,864
16,1589,037,246

3,753,567
1,269,781,679
43,509,088
2,780,733
1,319,825,067
810,070,678
168,217,574
124,994,219
6,038,820
102,420,047△26,762,753
1,184,978,585
134,846,482
28,848
11,583,657

561,040
13,341,143
21,153,966△2,402,965
32,653,184
48,564,698
31,727,490
30,969,350△1,610,733
693,696△675,699
109,668,802△77,015,618△12,690△2,546,411

9,053,404
1,301,730
1,301,730
7,751,674
65,582,538
1,000,000
999
1,000,999
25,182,637
1,000,000
26,182,637△25,181,638
40,400,900
1,585,515,409
1,625,916,309

11,612,505
1,750,069
1,750,069
9,862,436
144,708,918
52,550,000
52,550,000
1452,550,000
52,550,014△14
144,708,904
1,430,910,854
1,575,619,758△2,559,101△448,339△448,339△2,110,762△79,126,380△51,550,000
999△51,549,001
25,182,623△51,550,000△26,367,377△25,181,624△104,308,004
154,604,555
50,296,551

208,603,290
208,758,227

150,194,992
140,299,341

58,408,298
68,458,886

1,625,761,372

1,585,515,409

40,245,963

第三号第一様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
会計単位名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

法人貸借対照表（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

763,938,815

771,992,987△8,054,172

現金預金

534,509,573

507,333,227

27,176,346

事業未収金

212,778,611

201,110,726

11,667,885

未収金

5,351,143

1,783,472

3,567,671

未収補助金

8,412,124

58,798,056△50,385,932

貯蔵品

86,052

117,850△31,798

立替金

365,212367,248△2,036

売掛金

378,674

461,662△82,988

前払費用

2,477,426

2,440,746

36,680

徴収不能引当金△420,000△420,0000

固定資産

2,735,103,538

2,658,145,504

76,958,034

基本財産

1,586,977,212

1,543,462,031

43,515,181

土地

589,164,285

589,164,285

0

建物

996,812,927

953,297,746

43,515,181

定期預金

1,000,000

1,000,00001,148,126,326

1,114,683,473

33,442,853

建物

242,500,122

217,639,202

24,860,920

構築物

6,795,162

7,532,688△737,526

機械及び装置

3,424,114

5,236,954△1,812,840

その他の固定資産

車輌運搬具

5,224,423

7,183,916△1,959,493

器具及び備品30,393,881

24,574,757

5,819,124

建設仮勘定

11,605,000

3,641,000

7,964,000

有形リース資産28,931,887

28,012,448

919,439

権利75,60075,6000

ソフトウェア818,400

1,135,200△316,800

無形リース資産10,501,458

13,922,766△3,421,308

退職給付引当資産

30,844,500

30,901,500△57,000

修繕積立資産16,670,888

19,485,888△2,815,000

備品等購入積立資産

10,323,200

13,323,200△3,000,000

建設積立資産504,401,633

543,531,706△39,130,073

施設整備等積立資産

241,344,052

196,244,042

45,100,010

4,272,006

2,242,606

2,029,400

3,499,042,353

3,430,138,491

68,903,862

長期前払費用資産の部合計-5-

第三号第一様式

法人貸借対照表（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

172,885,788

115,326,454

57,559,334

事業未払金

89,525,447

43,711,934

45,813,513

1年以内返済予定リース債務

15,924,600

16,139,928△215,328

職員預り金

3,657,191

3,344,081

313,110

4,500

4,500

0

63,774,050

52,126,011

11,648,039

前受収益
賞与引当金
固定負債

57,736,658

60,354,578△2,617,920

リース債務

26,892,158

29,453,078△2,560,920

退職給付引当金

30,844,500

30,901,500△57,000

負債の部合計230,622,446
純資産の部
当年度末

175,681,032

54,941,414

勘定科目
基本金

前年度末

増減

482,924,076

482,924,076

0第１号基本金

478,000,910

478,000,910

0第３号基本金4,923,166

4,923,1660

国庫補助金等特別積立金

386,994,686

413,433,138△26,438,452

その他の積立金

772,739,773

772,584,836

154,937

修繕積立金

16,670,888

19,485,888△2,815,000

備品等購入積立金

10,323,200

13,323,200△3,000,000

建設積立金

504,401,633

543,531,706△39,130,073

施設整備等積立金

241,344,052

196,244,042

45,100,010

次期繰越活動増減差額

1,625,761,372

1,585,515,409

40,245,963

40,400,900

144,708,904△104,308,004

純資産の部合計

3,268,419,907

3,254,457,459

13,962,448

負債及び純資産の部合計

3,499,042,353

3,430,138,491

68,903,862(うち当期活動増減差額)

-6-

別紙１

法人
１．継続事業の前提に関する注記

計算書類に対する注記
該当なし

２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券は保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している。
掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期見込額のうち当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

３．重要な会計方針の変更

変更なし

４．法人で採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の計算書類（会計基準省令第１号第１様式、第２号第１様式、第３号第１様式）（２）事業区分別内訳表（会計基準省令第１号第２様式、第２号第２様式、第３号第２様式）
当法人では、社会福祉事業のみ実施しているため作成していない。
（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）（４）公益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）
当法人では、公益事業を実施していないため作成していない。
（５）収益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第１号第３様式、第２号第３様式、第３号第３様式）
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
（６）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 本部拠点 サービス区分はない
イ 新潟みずほ園拠点（施設入所支援、生活介護、短期入所、日中一時支援）
ウ みのり園拠点（施設入所支援、生活介護、短期入所、日中一時支援）
エ 第２みずほ園拠点（施設入所支援、生活介護、短期入所、日中一時支援）
オ 工房はたや拠点（就労支援B型、生活介護、日中一時支援）
カ 樫の木拠点 サービス区分はない
キ 総合支援センター拠点（指定計画相談支援、指定障害児相談支援、地域移行支援、地域定着支援、新潟市等受託事業、居宅介護、移動支援、同行援護、行動援護、生活介護、日中一時支援）

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
589,164,285
953,297,746
1,000,000
1,543,462,031

土地
建物
定期預金
合計

当期増加額

当期減少額

103,388,985

59,873,804

103,388,985

59,873,804（単位：円）
当期末残高
589,164,285
996,812,927
1,000,000
1,586,977,212

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
８．担保に供している資産

該当なし

-7-

別紙１

法人

計算書類に対する注記

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
減価償却累計額
2,534,249,131 1,537,436,204
352,042,208
109,542,086
27,835,318
21,040,156
44,587,638
41,163,524
31,755,052
26,530,629
189,174,710
158,780,829
78,724,128
49,792,241
3,258,368,185 1,944,285,669

建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計（単位：円）
当期末残高
996,812,927
242,500,122
6,795,162
3,424,114
5,224,423
30,393,881
28,931,887
1,314,082,516

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
売掛金
前払費用
合

徴収不能引当金の当期末残高212,778,611
5,351,143
8,412,124
365,212378,674
2,477,426
229,763,190

計（単位：円）
債権の当期末
残高
212,778,611
5,351,143
8,412,124
365,212378,674
2,477,426
229,763,190

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１２．関連当事者との取引の内容

１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象

該当なし

該当なし

該当なし

１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし

１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用2,477,426円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価16,480円が含まれている。

-8-

第一号第三様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
事業区分 社会福祉事業

社会福祉事業

資金収支内訳表（ 自 令和 4年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 固定資産除却・廃棄支出にファイナンス・リース債務の返済支出
よる
収支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出動
その他の活動による支出
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

至 令和 5年 3月31日 ）本部

新潟みずほ園(単位：円)
みのり園

第２みずほ園00
1,348,026
105,000
15,913
268,925
1,737,864
67,872,510
0
23,741,485
0091,613,995△89,876,131
000
148,500
08,140,320

0357,927,027
7,969,244
24,72602,624,279
368,545,276
193,173,817
56,911,409
36,113,601
02,250
286,201,077
82,344,199
000
12,174,800
03,860,232

0347,517,981
10,929,130
110,197245
2,273,241
360,830,794
187,727,713
50,447,014
36,910,487
0
3,000
275,088,214
85,742,580
00036,315,557
19,816,831
2,319,804

0
333,432,612
7,894,395
69,8450
1,744,154
343,141,006
192,526,423
54,323,985
38,782,970
0
131,080
285,764,458
57,376,548
000
8,636,804
03,312,492

8,288,820△8,288,820
140,230,000
144,905,979
285,135,979
101,297,927
180,230,000
950,400

16,035,032△16,035,032
972,000
10,230,000
11,202,000
12,579,500
63,000,000
826,065

58,452,192△58,452,192
39,286,575
40,000,000
79,286,575
65,687,000
6,527,826
973,578

11,949,296△11,949,296
30,034,715
0
30,034,715
31,452,800
30,006,503
828,003

282,478,327
2,657,652△95,507,299

76,405,565△65,203,565
1,105,602

73,188,404
6,098,171
33,388,559

62,287,306△32,252,591
13,174,661

205,572,515
110,065,216

152,352,718
153,458,320

110,570,305
143,958,864

107,613,889
120,788,550-9-

第一号第三様式

社会福祉事業

資金収支内訳表（ 自 令和 4年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 固定資産除却・廃棄支出にファイナンス・リース債務の返済支出
よる
収支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出動
その他の活動による支出
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)

至 令和 5年 3月31日 ）
工房はたや

樫の木

(単位：円)
総合支援センター

合計

4,428,087
45,221,973
1,108,233
64,50001,440,277
52,263,070
41,991,151
5,143,241
4,232,182
4,286,231
055,652,805△3,389,735
0
0
0
0
0
0

0
131,055,615
12,776,435
3,500
0
2,926,426
146,761,976
90,121,806
22,048,667
12,957,336
0
1,158,950
126,286,759
20,475,217
1,000,000
01,000,000
111,305,277
2,915
0

0
67,967,614
22,637,591
00902,874
91,508,079
73,863,417
10,953,661
3,338,988
0
6,450
88,162,516
3,345,563
0
1,000
1,000
0
11,65004,428,087
1,283,122,822
64,663,054
377,768
16,15812,180,176
1,364,788,065
847,276,837
199,827,977
156,077,049
4,286,231
1,301,730
1,208,769,824
156,018,241
1,000,000
1,000
1,001,000
168,580,938
19,831,396
17,632,848

00571,500
0571,500
139,500
045,240111,308,192△110,308,192
594,000
130,000,000
130,594,000
144,000
45,371,650
291,711

11,650△10,650000253,500
0298,419

206,045,182△205,044,182
211,688,790
325,135,979
536,824,769
211,554,227
325,135,979
4,213,416

184,740
386,760△3,002,975

45,807,361
84,786,639△5,046,336

551,919△551,919
2,782,994

540,903,622△4,078,853△53,104,794

27,840,614
24,837,639

95,925,319
90,878,983

24,384,631
27,167,625

724,259,991
671,155,197- 10 -

第一号第三様式

社会福祉事業

資金収支内訳表（ 自 令和 4年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活その他の事業収入動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出 固定資産除却・廃棄支出にファイナンス・リース債務の返済支出
よる
収支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出動
その他の活動による支出
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)至 令和 5年 3月31日 ）内部取引消去事業区分合計△113,48000000△113,48000△113,48000△113,480
0
0
0
0
0
0
0

4,314,607
1,283,122,822
64,663,054
377,768
16,15812,180,176
1,364,674,585
847,276,837
199,827,977
155,963,569
4,286,231
1,301,730
1,208,656,344
156,018,241
1,000,000
1,000
1,001,000
168,580,938
19,831,396
17,632,848000△325,135,979△325,135,979
0△325,135,979
0

206,045,182△205,044,182
211,688,790
0
211,688,790
211,554,227
0
4,213,416△325,135,979
00215,767,643△4,078,853△53,104,794

00724,259,991
671,155,197

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)- 11 -(単位：円)

第二号第三様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
事業区分 社会福祉事業

社会福祉事業

事業活動内訳表( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )
本部

勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

新潟みずほ園(単位：円)
みのり園

第２みずほ園

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益

001,348,026
105,000
1,453,026
68,656,522
0
23,741,485
08,519,507△900,000
100,017,514△98,564,488
15,913
268,9250357,927,027
7,969,244
24,726
365,920,997
196,627,414
56,941,742
36,113,601
020,522,390△4,278,315
305,926,832
59,994,165
0
1,733,000

0347,517,981
10,929,130
110,197358,557,308
191,519,856
50,480,559
36,910,487
017,516,064△5,114,308
291,312,658
67,244,650
245
1,543,726

0
333,432,612
7,894,395
69,845341,396,852
195,205,134
54,351,807
38,782,970
0
22,144,030△8,555,273
301,928,668
39,468,184
0926,831

サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 固定資産売却益
拠点区分間繰入金収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)284,83800284,838△98,279,650
00144,905,979
144,905,979
1
0
180,230,000
180,230,001△35,324,022△133,603,672
343,385,709
209,782,037
0
140,230,000
101,099,927

1,733,000
2,250
2,250
1,730,750
61,724,915
0
0
10,230,000
10,230,000
3
063,000,000
63,000,003△52,770,003
8,954,912
316,717,000
325,671,912
0
0
11,900,000

1,543,971
3,000
3,000
1,540,971
68,785,621
0040,000,000
40,000,000
21,476,954
0
6,527,826
28,004,780
11,995,220
80,780,841
201,948,862
282,729,703
038,338,575
65,000,000

926,831
131,080
131,080
795,751
40,263,935
0000
3,284,978030,006,503
33,291,481△33,291,481
6,972,454
242,315,912
249,288,366
0
30,034,715
30,758,300

248,912,110

313,771,912

256,068,278

248,564,781

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 12 -

第二号第三様式

社会福祉事業

事業活動内訳表( 自 令和 4年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

至 令和 5年 3月31日 )
工房はたや

樫の木

(単位：円)
総合支援センター

合計

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益

4,428,087
45,221,973
1,108,233
64,50050,822,793
41,738,846
5,144,950
4,232,182
4,428,087
2,397,970△837,292
57,104,743△6,281,950
01,390,092

0
131,055,615
12,776,435
3,500
143,835,550
89,402,333
22,059,684
12,957,336
0
18,328,647△7,681,549
135,066,451
8,769,099
02,602,832

0
67,967,614
22,637,591
090,605,205
75,485,271
10,966,322
3,338,988
0
13,685,135△71,715
103,404,001△12,798,796
0
571,840

4,428,087
1,283,122,822
64,663,054
377,768
1,352,591,731
858,635,376
199,945,064
156,077,049
4,428,087
103,113,743△27,438,452
1,294,760,867
57,830,864
16,1589,037,246

サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 固定資産売却益
拠点区分間繰入金収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)1,390,092
001,390,092△4,891,858
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△4,891,858
36,773,280
31,881,422
000

2,602,832
1,158,950
1,158,950
1,443,882
10,212,981
1,000,0000
130,000,000
131,000,000
409,050
1,000,000
45,371,650
46,780,700
84,219,300
94,432,281
162,705,902
257,138,183
000571,8406,450
6,450
565,390△12,233,406
0
999
0
999
11,6510011,651△10,652△12,244,058
281,668,744
269,424,686
000

9,053,404
1,301,730
1,301,730
7,751,674
65,582,538
1,000,000
999
325,135,979
326,136,97825,182,637
1,000,000
325,135,979
351,318,616△25,181,638
40,400,900
1,585,515,409
1,625,916,309
0
208,603,290
208,758,227

31,881,422

257,138,183

269,424,686

1,625,761,372

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 13 -

第二号第三様式

社会福祉事業

事業活動内訳表( 自 令和 4年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部

繰
越
活
動
増
減
差
額
の
部

至 令和 5年 3月31日 )内部取引消去収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益

サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 固定資産売却益
拠点区分間繰入金収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)

事業区分合計△113,480000△113,48000△113,480000△113,480
0004,314,607
1,283,122,822
64,663,054
377,768
1,352,478,251
858,635,376
199,945,064
155,963,569
4,428,087
103,113,743△27,438,452
1,294,647,387
57,830,864
16,1589,037,246

0
0
0
0
0
0
0
△325,135,979△325,135,979
00△325,135,979△325,135,979
0
0
0
0
0
0
0

9,053,404
1,301,730
1,301,730
7,751,674
65,582,538
1,000,000
999
0
1,000,999
25,182,637
1,000,000
026,182,637△25,181,638
40,400,900
1,585,515,409
1,625,916,309
0
208,603,290
208,758,227

0

1,625,761,372

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 14 -(単位：円)

第三号第三様式
法人名 社会福祉法人
事業区分 社会福祉事業

社会福祉事業
勘定科目
流動資産

新潟みずほ福祉会

貸借対照表内訳表（ 令和 5年 3月31日現在 ）本部
新潟みずほ園(単位：円)
第２みずほ園

みのり園

116,205,202

164,650,102

196,483,903

131,313,976

115,157,770

105,976,812

137,542,473

76,051,673

056,687,250

57,318,045

54,898,445

279,368

1,717,065

1,302,599

95,017

0

0

0

0

貯蔵品

86,052

0

0

0

立替金

365,212

0

0

0

売掛金

0

0

0

0

316,800

368,975

420,786

368,841

現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金

前払費用

0

△100,000△100,000△100,000

固定資産

徴収不能引当金

1,238,972,826

272,940,237

250,647,078

379,977,543

基本財産590,164,285

129,261,928

89,175,339

248,299,482

土地589,164,285

0

0

0

建物

0

129,261,928

89,175,339

248,299,482

定期預金
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利

1,000,000

000648,808,541

143,678,309

161,471,739

131,678,061
52,448,995

0

103,250,841

78,964,226

106,790385,705

2,879,801

001,409,712

310,2211,704,18102776,0503

1,779,378

2,323,238

2,781,690

12,612,753

0

11,605,000

0020,969,300

3,162,132

1,754,831

3,045,624
0075,6000

ソフトウェア818,400

0

0

0

無形リース資産3,682,800

2,401,014

2,213,442

2,204,202

退職給付引当資産

3,196,500

6,339,000

5,809,500

8,076,000

00012,870,888
2,523,200

修繕積立資産
備品等購入積立資産

000

建設積立資産504,401,633

0

0

0

施設整備等積立資産

112,895,840

11,900,000

65,000,000

35,364,212

長期前払費用資産の部合計957,900

826,065

981,978828,003

1,355,178,028

437,590,339

447,130,981

511,291,519- 15 -

第三号第三様式

社会福祉事業
勘定科目
流動負債

貸借対照表内訳表（ 令和 5年 3月31日現在 ）本部
新潟みずほ園(単位：円)
第２みずほ園

みのり園

20,036,149

29,254,207

69,977,600

27,468,119

事業未払金

2,478,295

11,288,362

52,621,619

10,625,426

1年以内返済予定リース債務

8,544,660

2,683,140

2,319,804

2,376,996

職員預り金

3,657,191

0

0

0

4,500

0

0

0

5,351,503

15,282,705

15,036,177

14,465,697

前受収益
賞与引当金
固定負債

20,758,220

9,385,434

9,640,386

10,529,118

リース債務

17,561,720

3,046,434

3,830,886

2,453,118

退職給付引当金

3,196,500

6,339,000

5,809,500

8,076,000

負債の部合計40,794,369

38,639,641

79,617,986

37,997,237

基本金

445,924,076

37,000,000

00第１号基本金441,000,910

37,000,000

00第３号基本金4,923,1660002,250,000

36,278,786

46,444,717

173,971,201

国庫補助金等特別積立金
その他の積立金

617,297,473

11,900,000

65,000,000

50,758,300

修繕積立金

0

0

0

12,870,888

備品等購入積立金

0002,523,200

建設積立金

504,401,633

0

0

0

施設整備等積立金

112,895,840

11,900,000

65,000,000

35,364,212
248,564,781

次期繰越活動増減差額

248,912,110

313,771,912

256,068,278(うち当期活動増減差額)△133,603,672

8,954,912

80,780,841

6,972,454

純資産の部合計

1,314,383,659

398,950,698

367,512,995

473,294,282

負債及び純資産の部合計

1,355,178,028

437,590,339

447,130,981

511,291,519- 16 -

第三号第三様式

社会福祉事業
勘定科目
流動資産

貸借対照表内訳表（ 令和 5年 3月31日現在 ）
工房はたや
樫の木

(単位：円)
合計

総合支援センター

27,484,573

98,890,757

28,910,302

763,938,815

現金預金

17,811,961

68,916,233

13,052,651

534,509,573

事業未収金

8,060,304

20,333,459

15,481,108

212,778,611

未収金

1,020,520

929,704

6,870

5,351,143

未収補助金

0

8,412,124

08,412,124

貯蔵品

0

0

0

86,052

立替金

0

0

0

365,212

売掛金

378,67400378,674

前払費用

243,114329,237

429,6732,477,426△30,000△30,000△60,000△420,000

固定資産

徴収不能引当金

44,394,913

292,668,655

255,502,286

2,735,103,538

基本財産

4,022,982

277,651,729

248,401,467

1,586,977,212

土地

0

0

0

589,164,285

建物

4,022,982

277,651,729

248,401,467

996,812,927

0

0

0

1,000,000

40,371,931

15,016,926

7,100,819

1,148,126,326

定期預金
その他の固定資産
建物

6,802,130

1,033,930

0242,500,122

構築物

03,422,866

0

6,795,162

機械及び装置0003,424,114

車輌運搬具

3,107,208

01,341,160

5,224,423

器具及び備品352,543

9,080,419

1,463,860

30,393,881

建設仮勘定

0

0

0

11,605,000

有形リース資産00028,931,887

権利

0

0

0

75,600

ソフトウェア000818,400

無形リース資産00

010,501,458

退職給付引当資産

2,259,000

1,188,000

3,976,500

30,844,500

修繕積立資産3,800,000

00

16,670,888

備品等購入積立資産

7,800,000

0010,323,200

0

0

0

504,401,633
241,344,052

建設積立資産施設整備等積立資産
長期前払費用資産の部合計

16,184,000

0067,050291,711319,299

4,272,006

71,879,486

391,559,412

284,412,588

3,499,042,353- 17 -

第三号第三様式

社会福祉事業
勘定科目
流動負債

貸借対照表内訳表（ 令和 5年 3月31日現在 ）
工房はたや
樫の木

(単位：円)
合計

総合支援センター

5,918,254

11,631,147

8,600,312

172,885,788

2,667,294

8,041,774

1,802,677

89,525,447

1年以内返済予定リース債務

0

0

0

15,924,600

職員預り金

0

0

0

3,657,191

前受収益

0

0

0

4,500

3,250,960

3,589,373

6,797,635

63,774,050

2,259,000

1,188,000

3,976,500

57,736,658

0

0

0

26,892,158

退職給付引当金

2,259,000

1,188,000

3,976,500

30,844,500

負債の部合計8,177,254

12,819,147

12,576,812

230,622,446

事業未払金

賞与引当金
固定負債
リース債務

基本金

0

0

0

482,924,076

第１号基本金00

0478,000,910

第３号基本金00

04,923,166

国庫補助金等特別積立金

4,036,810

121,602,082

2,411,090

386,994,686

その他の積立金

27,784,000

00772,739,773

修繕積立金

3,800,000

00

16,670,888

備品等購入積立金

7,800,000

0010,323,200

0

0

0

504,401,633

建設積立金
施設整備等積立金

16,184,000

00241,344,052

次期繰越活動増減差額

31,881,422

257,138,183

269,424,686

1,625,761,372(うち当期活動増減差額)△4,891,858

94,432,281△12,244,058

40,400,900

純資産の部合計

63,702,232

378,740,265

271,835,776

3,268,419,907

負債及び純資産の部合計

71,879,486

391,559,412

284,412,588

3,499,042,353- 18 -

第三号第三様式

社会福祉事業
勘定科目
流動資産

貸借対照表内訳表（ 令和 5年 3月31日現在 ）内部取引消去事業区分合計0763,938,815

現金預金

0

534,509,573

事業未収金

0

212,778,611

未収金

0

5,351,143

未収補助金

0

8,412,124

貯蔵品

086,052

立替金

0365,212

売掛金

0378,674

前払費用

02,477,426

徴収不能引当金

0△420,000

固定資産

02,735,103,538

基本財産

0

1,586,977,212

土地

0

589,164,285

建物

0

996,812,927

定期預金

0

1,000,00001,148,126,326

建物

0

242,500,122

構築物

06,795,162

機械及び装置

0

3,424,114

車輌運搬具

0

5,224,423

器具及び備品030,393,881

建設仮勘定

0

11,605,000

有形リース資産028,931,887

権利

075,600

ソフトウェア

0818,400

無形リース資産0

10,501,458

退職給付引当資産

030,844,500

修繕積立資産016,670,888

備品等購入積立資産

010,323,200

建設積立資産0504,401,633

施設整備等積立資産

0241,344,052

長期前払費用04,272,006

0

3,499,042,353

その他の固定資産

資産の部合計- 19 -(単位：円)

第三号第三様式

社会福祉事業
勘定科目
流動負債

貸借対照表内訳表（ 令和 5年 3月31日現在 ）内部取引消去事業区分合計0

172,885,788

事業未払金

0

89,525,447

1年以内返済予定リース債務

0

15,924,600

職員預り金

0

3,657,191

前受収益

0

4,500

賞与引当金

0

63,774,050

固定負債

0

57,736,658

リース債務

0

26,892,158

退職給付引当金

030,844,500

負債の部合計0230,622,446

基本金

0482,924,076

第１号基本金0

478,000,910

第３号基本金

0

4,923,166

国庫補助金等特別積立金

0386,994,686

その他の積立金

0772,739,773

修繕積立金

0

16,670,888

備品等購入積立金

010,323,200

建設積立金

0

504,401,633

施設整備等積立金

0241,344,052

次期繰越活動増減差額

01,625,761,372(うち当期活動増減差額)

040,400,900

純資産の部合計

0

3,268,419,907

負債及び純資産の部合計

03,499,042,353- 20 -(単位：円)

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 本部

本部

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事 収 その他の事業収入
業 入

その他の事業収入

活

経常経費寄附金収入

動

受取利息配当金収入に受取利息配当金収入一般

よその他の収入る

雑収入

収

事業活動収入計(1)支 支 人件費支出出

役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
その他の支出
雑損失
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)新潟みずほ福祉会(単位：円)

至 令和 5年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

1,200,000
1,200,000
067,00067,000905,600
905,600
2,172,600
69,155,921
1,925,000
43,872,400
13,156,554
898,500
9,303,467
35,751,073
2,530,662
478,000
30,0001,463,700
979,990763,000
50,000500,000
2,380,000
40,0002,039,820
12,341,480
2,503,084
725,450
4,328,004
300,000
1,568,883
963,000
206,000
1,560,000
101,000
101,000
105,007,994△102,835,394

1,348,026
1,348,026
105,000
15,913
15,913
268,925
268,925
1,737,864
67,872,510
1,703,000
43,684,790
12,734,868
841,050
8,908,802
23,741,485
800,756309,244
18,372366,604
490,786
128,700
055,814820,157
27,5401,821,730
10,683,681
2,281,761
502,320
3,706,266
69,5801,248,993
250,660
126,000
32,5210091,613,995△89,876,131△148,026△148,026△105,000
51,08751,087
636,675
636,675
434,736
1,283,411
222,000
187,610421,686
57,450394,665
12,009,588
1,729,906
168,756
11,6281,097,096
489,204
634,300
50,000444,186
1,559,843
12,460218,090
1,657,799
221,323
223,130
621,738
230,420319,890712,340
80,0001,527,479
101,000
101,000
13,393,999△12,959,263

0
324,500
324,500
10,556,360
10,556,360

0
148,500
148,500
8,140,320
8,140,3200
176,000
176,000
2,416,040
2,416,040

45.76 ％
45.76 ％
77.11 ％
77.11 ％

10,880,860△10,880,860
140,500,000

8,288,820△8,288,820
140,230,000

2,592,040△2,592,040
270,000

76.18 ％
76.18 ％
99.81 ％

達成率･執行率112.34 ％112.34 ％23.75 ％
23.75 ％
29.70 ％
29.70 ％
79.99 ％
98.14 ％
88.47 ％
99.57 ％
96.79 ％
93.61 ％
95.76 ％
66.41 ％
31.64 ％
64.70 ％
61.24 ％
25.05 ％
50.08 ％
16.87 ％
11.16 ％
34.46 ％
68.85 ％
89.31 ％
86.57 ％
91.16 ％
69.24 ％
85.63 ％
23.19 ％
79.61 ％
26.03 ％
61.17 ％
2.08 ％

87.24 ％
87.40 ％

施 収
設 入
施設整備等収入計(4)整 支 固定資産取得支出
備 出
等に器具及び備品取得支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
１年以内返済予定リース債務返済支出

よ
る
収
支

施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入- 21 -

第一号第四様式

本部

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
の 入

退職給付引当資産取崩収入

他

建設積立積立資産取崩収入の拠点区分間繰入金収入

活

拠点区分繰入収入新潟みずほ園

動拠点区分繰入収入みのり園に拠点区分繰入収入第２みずほ園

よ拠点区分繰入収入樫の木

る

その他の活動収入計(7)収 支 積立資産支出
支 出

退職給付引当資産支出
建設積立資産支出
拠点区分間繰入金支出
拠点区分繰入支出新潟みずほ園
拠点区分繰入支出みのり園
拠点区分繰入支出樫の木
その他の活動による支出
長期前払費用支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

至 令和 5年 3月31日 ）決算(B)270,000
140,230,000
175,373,525
93,467,546
6,527,826
30,006,503
45,371,650
315,873,525
101,297,927
198,000
101,099,927
180,230,000
10,230,000
40,000,000
130,000,000
950,400
950,400
282,478,327
33,395,198
6,000,000
0△86,321,056

0
140,230,000
144,905,979
63,000,000
6,527,826
30,006,503
45,371,650
285,135,979
101,297,927
198,000
101,099,927
180,230,000
10,230,000
40,000,000
130,000,000
950,400
950,400
282,478,327
2,657,6520

270,000
030,467,546
30,467,546
00030,737,546
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30,737,546
6,000,000

100.00 ％82.63 ％
67.40 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％90.27 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％7.96 ％△95,507,299

9,186,243

110.64 ％205,572,515
119,251,459

205,572,515
110,065,216

0
9,186,243

100.00 ％92.30 ％

- 22 -

差異(A)-(B)(単位：円)

予算(A)

備考

達成率･執行率

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 本部

本部事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
｜
ビ
ス
活
動

至 令和 5年 3月31日 )勘定科目
収 その他の事業収益益
その他の事業収益
補助金事業収益
補助金事業収益(公費)
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
役員報酬
用
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用
法定福利費
事務費
福利厚生費
職員被服費
職員被服費一般
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
会議費一般
広報費
広報費一般
業務委託費
業務委託費
手数料
手数料一般
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
渉外費一般
諸会費
雑費
事務費 雑費一般
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益益
受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益
雑収益
雑収益一般

- 23 -(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

1,348,026
1,348,026
1,348,026
1,348,026
105,000
1,453,026
68,656,522
1,703,000
43,684,790
8,625,664
5,351,503
1,039,050
8,252,515
23,741,485
800,756309,244309,244
18,372366,604
490,786
490,786
128,700
55,814820,157
27,54027,5401,821,730
1,821,730
10,683,681
10,683,681
2,281,761
2,281,761
502,320
3,706,266
69,5801,248,993
250,660
250,660
126,000
32,521
32,5218,519,507△900,000
100,017,514△98,564,488
15,913
15,913
268,925
268,925
268,925

486,000
486,000
486,000
486,000
100,000
586,000
66,356,639
1,351,000
41,458,633
9,667,363
4,765,491
1,039,050
8,075,102
20,654,081
796,646
16,977
16,977
15,350422,760
364,015364,015
148,500
49,280944,119
7,152
7,152
1,319,414
1,319,414
9,215,272
9,215,272
1,469,645
1,469,645
4,418,565
104,590
1,125,298
92,697
92,697126,000
17,801
17,8018,340,231△900,000
94,450,951△93,864,951
27,666
27,666759,047
759,047
759,047

増減(A)-(B)862,026
862,026
862,026
862,026
5,000
867,026
2,299,883
352,000
2,226,157△1,041,699
586,012
177,4133,087,404
4,110
292,267
292,267
3,022△56,156
126,771
126,771△19,800
6,534△123,962
20,38820,388502,316
502,316
1,468,409
1,468,409
812,116
812,116
502,320△712,299△35,010
123,695
157,963
157,963
14,72014,720179,276
5,566,563△4,699,537△11,753△11,753△490,122△490,122△490,122

第二号第四様式

本部事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目
外
増
減 費
の 用
部

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
拠点区分繰入収益新潟みずほ園
別 益
増
拠点区分繰入収益みのり園
拠点区分繰入収益第２みずほ園
減拠点区分繰入収益樫の木の部
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用
その他の固定資産売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
拠点区分繰入費用新潟みずほ園
拠点区分繰入費用みのり園
拠点区分繰入費用樫の木
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
修繕積立金取崩額
減
差備品等購入積立金取崩額
額
施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額
部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 24 -(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

284,838

786,713△501,875

284,838△98,279,650
144,905,979
63,000,000
6,527,826
30,006,503
45,371,650
144,905,979
1
1
180,230,000
10,230,000
40,000,000
130,000,000
180,230,001△35,324,022△133,603,672
343,385,709
209,782,037

786,713△93,078,238
206,576,890

206,576,890
113,498,652
241,674,578
355,173,230△501,875△5,201,412△61,670,911
63,000,000△109,773,560△30,993,497
16,096,146△61,670,911
1
1
180,230,000
10,230,000
40,000,000
130,000,000
180,230,001△241,900,912△247,102,324
101,711,131△145,391,193

140,230,000

100,000,000

40,230,000

140,230,000

100,000,000

40,230,000

101,099,927

111,787,521△10,687,594

101,099,927

111,787,521△10,687,594

248,912,110

343,385,709△94,473,599

116,301,386
61,000,000
29,275,504
206,576,890

増減(A)-(B)

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 本部

本部

貸借対照表（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産
現金預金

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

116,205,202

211,255,157△95,049,955

115,157,770

210,737,378△95,579,608

未収金

279,368

0279,368

貯蔵品

86,052

115,497△29,445

立替金

365,212367,248△2,036

前払費用

316,800

35,034

281,766

固定資産

1,238,972,826

1,270,468,907△31,496,081

基本財産590,164,285

590,164,285

0

土地

589,164,285

589,164,285

01,000,000

1,000,000

0648,808,541

680,304,622△31,496,081

106,790

123,432△16,642

器具及び備品

1,779,378

2,262,539△483,161

有形リース資産8,775,315

定期預金
その他の固定資産
構築物

20,969,300

12,193,985

ソフトウェア818,400

1,135,200△316,800

無形リース資産3,682,800

5,155,920△1,473,120

退職給付引当資産

3,196,500

2,998,500

198,000

建設積立資産504,401,633

543,531,706△39,130,073

施設整備等積立資産

112,895,840

112,895,840

0

長期前払費用資産の部合計957,900

7,500

950,400

1,355,178,028

1,481,724,064△126,546,036- 25 -

第三号第四様式

本部

貸借対照表

（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

20,036,149

17,095,533

事業未払金

2,478,295

2,334,061

144,234

1年以内返済予定リース債務

8,544,660

6,647,400

1,897,260

職員預り金

3,657,191

3,344,081

313,110

4,500

4,500

0

5,351,503

4,765,491

586,012

前受収益
賞与引当金
固定負債

2,940,616

20,758,220

15,741,200

5,017,020

リース債務

17,561,720

12,742,700

4,819,020

退職給付引当金

3,196,500

2,998,500

198,000

負債の部合計40,794,369
純資産の部
当年度末

32,836,733

7,957,636

勘定科目
基本金

前年度末

増減

445,924,076

445,924,076

0第１号基本金441,000,910

441,000,910

0第３号基本金4,923,166

4,923,1660

国庫補助金等特別積立金

2,250,000

3,150,000△900,000

その他の積立金

617,297,473

656,427,546△39,130,073

建設積立金

504,401,633

543,531,706△39,130,073

施設整備等積立金

112,895,840

112,895,840

0

次期繰越活動増減差額

248,912,110

343,385,709△94,473,599(うち当期活動増減差額)△133,603,672

113,498,652△247,102,324

純資産の部合計

1,314,383,659

1,448,887,331△134,503,672

負債及び純資産の部合計

1,355,178,028

1,481,724,064△126,546,036- 26 -

別紙２

本部

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・構築物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－当期は見積不能額計上すべき徴収不能額がなかったため、徴収不能引当金は計上していない。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）本部拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））はサービス区分が一つのため省略している。
（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
589,164,285
1,000,000
590,164,285

土地
定期預金
合計

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高
589,164,285
1,000,000
590,164,285

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産

該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

構築物
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
減価償却累計額
166,424
59,634
4,199,065
2,419,687
33,567,600
12,598,300
37,933,089
15,077,621- 27 -（単位：円）
当期末残高
106,790
1,779,378
20,969,300
22,855,468

別紙２

本部

計算書類に対する注記

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
未収金
立替金
前払費用
合

279,368
365,212316,800
961,380計

徴収不能引当金の当期末残高（単位：円）
債権の当期末
残高
279,368
365,212316,800
961,380

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用316,800円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価は含まれていない。

- 28 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 新潟みずほ園

新潟みずほ園

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
介護給付費収入動

利用者負担金収入(障害)に補足給付費収入よ特定障害者特別給付費収入

る

特定費用収入収その他の事業収入支

その他の事業収入
補助金事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入受託事業収入(公費)受託事業収入(一般)
その他の事業収入
電気製品ｵﾌﾟｼｮﾝ料
その他ｵﾌﾟｼｮﾝ料
経常経費寄附金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入一般
雑収入助成金等事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
給食費一般
介護用品費支出
介護用品費一般支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出
事業費

水道光熱費一般

燃料費支出
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費支出
消耗器具備品費一般
保険料支出
事業費
賃借料支出

保険料一般

新潟みずほ福祉会(単位：円)

至 令和 5年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

348,759,454
314,347,296
314,347,296
180,000
5,640,000
5,640,000
28,592,158
9,350,940
9,350,940
8,563,940
8,563,940000787,000
245,000
542,000
30,0002,733,900
240,000
40,0002,453,900
2,353,900
100,000
360,874,294
195,131,117
119,206,322
38,695,685
6,807,117
5,291,000
25,130,993
65,262,633
20,146,227
20,146,227
8,805,600
8,805,600
3,785,730
3,785,730
10,00080,000230,536
230,536
20,960,000
20,960,000
40,00040,0001,911,750
1,911,750
823,280823,280
6,457,696

357,927,027
323,329,733
323,329,733
444,676
4,121,554
4,121,554
30,031,064
7,969,244
7,969,244
7,084,283
7,084,283
5,400
5,160
240
879,561
258,830
620,731
24,7262,624,279
137,000
2,250
2,485,029
2,485,029
0
368,545,276
193,173,817
118,475,046
38,447,935
6,650,307
5,214,229
24,386,300
56,911,409
18,490,746
18,490,746
7,698,052
7,698,052
2,430,477
2,430,477
029,100103,947
103,947
18,854,965
18,854,965
2,300
2,300
831,044831,044717,641
717,641
6,206,250- 29 -

差異(A)-(B)△9,167,573△8,982,437△8,982,437△264,676
1,518,446
1,518,446△1,438,906
1,381,696
1,381,696
1,479,657
1,479,657△5,400△5,160△240△92,561△13,830△78,7315,274
109,621103,000
37,750△31,129△131,129
100,000△7,670,982
1,957,300
731,276
247,750
156,81076,771
744,693
8,351,224
1,655,481
1,655,481
1,107,548
1,107,548
1,355,253
1,355,253
10,00050,900126,589
126,589
2,105,035
2,105,035
37,70037,7001,080,706
1,080,706
105,639
105,639
251,446

備考

達成率･執行率102.63 ％102.86 ％102.86 ％247.04 ％73.08 ％
73.08 ％
105.03 ％85.22 ％
85.22 ％
82.72 ％
82.72 ％

111.76 ％105.64 ％114.53 ％82.42 ％
95.99 ％
57.08 ％
5.63 ％
101.27 ％105.57 ％102.13 ％99.00 ％
99.39 ％
99.36 ％
97.70 ％
98.55 ％
97.04 ％
87.20 ％
91.78 ％
91.78 ％
87.42 ％
87.42 ％
64.20 ％
64.20 ％
36.38 ％
45.09 ％
45.09 ％
89.96 ％
89.96 ％
5.75 ％
5.75 ％
43.47 ％
43.47 ％
87.17 ％
87.17 ％
96.11 ％

第一号第四様式

新潟みずほ園

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事業費

賃借料一般

車輌費支出
雑支出
事業費

雑支出一般

事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
広報費一般支出
業務委託費支出
給食業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出手数料支出手数料一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

その他の支出
利用者等外給食費支出
雑損失
雑損失(その他)
流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
徴収不能額(事業未収金分)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)至 令和 5年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)6,457,696
1,411,814
600,000
600,000
46,926,305
2,596,315
1,328,000
1,328,000
60,0001,065,700
608,990
608,990
62,6723,000,000
433,620
90,75090,75032,547,910
25,041,500
1,778,258
5,728,152
2,129,575
2,129,575
167,500
2,193,219
150,000
150,000
192,400
299,654299,654
141,000
40,000101,000
101,000
100,000
100,000
100,000
307,561,055
53,313,239

6,206,250
1,157,933
388,954
388,954
36,113,601
2,244,233
1,161,258
1,161,258
1,256
511,282
508,182
508,182
20,152
1,801,995
312,023
13,64013,64026,883,379
20,856,000
1,001,880
5,025,499
526,124
526,124
90,822
1,795,655
31,20031,200
192,400
20,00020,000
2,250
2,250
0
0
0
0
0
286,201,077
82,344,199

251,446
253,881
211,046
211,046
10,812,704
352,082
166,742
166,742
58,744554,418
100,808
100,808
42,5201,198,005
121,597
77,11077,1105,664,531
4,185,500
776,378
702,653
1,603,451
1,603,451
76,678397,564
118,800
118,800
0279,654279,654
138,750
37,750101,000
101,000
100,000
100,000
100,000
21,359,978△29,030,960

012,574,800
429,000
400,000
140,800
11,605,000
5,789,004
5,789,004
18,363,804△18,363,804
970,000

0
12,174,800
429,0000
140,800
11,605,000
3,860,232
3,860,232
16,035,032△16,035,032
972,0000
400,0000
400,000
00
1,928,772
1,928,772
2,328,772△2,328,772△2,000(単位：円)

備考

達成率･執行率96.11 ％
82.02 ％
64.83 ％
64.83 ％
76.96 ％
86.44 ％
87.44 ％
87.44 ％
2.09 ％
47.98 ％
83.45 ％
83.45 ％
32.15 ％
60.07 ％
71.96 ％
15.03 ％
15.03 ％
82.60 ％
83.29 ％
56.34 ％
87.73 ％
24.71 ％
24.71 ％
54.22 ％
81.87 ％
20.80 ％
20.80 ％
100.00 ％6.67 ％
6.67 ％
1.60 ％
5.63 ％

93.06 ％
154.45 ％施 収
設 入施設整備等収入計(4)整 支 固定資産取得支出
備 出

建物付属設備取得支出

等

構築物取得支出に器具及び備品取得支出

よ建設仮勘定取得支出る
収支

ファイナンス・リース債務の返済支出
１年以内返済予定リース債務返済支出

施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入- 30 -

96.82 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％66.68 ％
66.68 ％
87.32 ％
87.32 ％
100.21 ％第一号第四様式

新潟みずほ園

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
の 入
他

退職給付引当資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入の拠点区分繰入収入本部

活

その他の活動による収入

動

長期前払費用返還金収入にその他の活動収入計(7)よ 支 積立資産支出
る 出
収支

退職給付引当資産支出
施設整備等積立資産支出
拠点区分間繰入金支出
拠点区分繰入支出本部
その他の活動による支出
長期前払費用支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

至 令和 5年 3月31日 ）差異(A)-(B)(単位：円)

予算(A)

決算(B)

備考

970,000
10,230,000
10,230,000
307,204
307,204
11,507,204
12,596,000
696,000
11,900,000
93,467,546
93,467,546
826,065
826,065
106,889,611△95,382,407
9,099,409△6,532,381△63,000,000

972,000
10,230,000
10,230,000
0011,202,000
12,579,500
679,500
11,900,000
63,000,000
63,000,000
826,065
826,065
76,405,565△65,203,565
0△2,0000
0307,204
307,204
305,204
16,50016,500030,467,546
30,467,546
0030,484,046△30,178,842
2,567,028

100.21 ％100.00 ％100.00 ％1,105,602△64,105,602-1.75 ％

152,352,718
89,352,718

152,352,718
153,458,320

0△64,105,602

100.00 ％171.74 ％

達成率･執行率97.35 ％
99.87 ％
97.63 ％
100.00 ％67.40 ％
67.40 ％
100.00 ％100.00 ％71.48 ％
68.36 ％

（注）予備費支出△6,532,381円は以下の支出に充当使用した額である。
人件費支出352,000：職員賞与支出352,000
事業費支出943,744：保健衛生費支出581,250、車両費支出362,494
事務費支出4,269,772：福利厚生費支出1,044,000、印刷製本費支出12,672、業務委託費支出2,887,500、手数料支出325,600
固定資産取得支出140,800：器具及び備品取得支出140,800
その他の活動支出826,065：長期前払費用支出826,065- 31 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 新潟みずほ園

新潟みずほ園

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益｜ 益
自立支援給付費収益
介護給付費収益ビス
利用者負担金収益(障害)活
補足給付費収益動
特定障害者特別給付費収益増
特定費用収益その他の事業収益減のその他の事業収益
補助金事業収益部
補助金事業収益(公費)受託事業収益受託事業収益(公費)受託事業収益(一般)
その他の事業収益
電気製品ｵﾌﾟｼｮﾝ料
その他のｵﾌﾟｼｮﾝ料
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
給食費一般
介護用品費
介護用品費一般
保健衛生費
保健衛生費一般
医療費
被服費
教養娯楽費
教養娯楽費一般
水道光熱費
事業費 水道光熱費一般
燃料費
事業費 燃料費一般
消耗器具備品費
消耗器具備品費一般
保険料
事業費 保険料一般
賃借料
事業費 賃借料一般
車輌費
雑費
事業費 雑費一般
事務費

当年度決算(A)

前年度決算(B)357,927,027
323,329,733
323,329,733
444,676
4,121,554
4,121,554
30,031,064
7,969,244
7,969,244
7,084,283
7,084,283
5,400
5,160
240
879,561
258,830
620,731
24,726
365,920,997
196,627,414
118,475,046
28,469,247
15,282,705
6,650,307
4,921,729
22,828,380
56,941,742
18,490,746
18,490,746
7,698,052
7,698,052
2,430,477
2,430,477

350,340,684
316,279,731
316,279,731
209,469
4,316,960
4,316,960
29,534,524
2,528,216
2,528,216
1,623,706
1,623,706
19,06017,4401,620
885,450
256,850
628,600
407,380
353,276,280
183,593,443
112,529,250
28,676,392
11,536,608
5,062,050
3,936,886
21,852,257
47,779,434
17,846,276
17,846,276
6,572,174
6,572,174
832,067
832,067
1,820
27,450161,961
161,961
13,496,857
13,496,857
12,60012,6001,113,156
1,113,156
650,440
650,440
6,040,132
6,040,132
607,455
417,046
417,046
33,905,908

29,100103,947
103,947
18,854,965
18,854,965
2,300
2,300
831,044831,044
747,974
747,974
6,206,250
6,206,250
1,157,933
388,954
388,954
36,113,601- 32 -(単位：円)
増減(A)-(B)7,586,343
7,050,002
7,050,002
235,207△195,406△195,406
496,540
5,441,028
5,441,028
5,460,577
5,460,577△13,660△12,280△1,380△5,8891,980△7,869△382,654
12,644,717
13,033,971
5,945,796△207,145
3,746,097
1,588,257
984,843
976,123
9,162,308
644,470
644,470
1,125,878
1,125,878
1,598,410
1,598,410△1,8201,650△58,014△58,014
5,358,108
5,358,108△10,300△10,300△282,112△282,112
97,534
97,534
166,118
166,118
550,478△28,092△28,092
2,207,693

第二号第四様式

新潟みずほ園

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部
特
別
増
減
の
部

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目
福利厚生費
職員被服費
職員被服費一般
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
広報費一般
業務委託費
給食業務委託費
清掃処理業務委託費
業務委託費
手数料
手数料一般
租税公課
保守料
渉外費
渉外費一般
諸会費
雑費
事務費 雑費一般
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 その他のサービス活動外収益益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
雑収益一般
サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
利用者等外給食費
雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 拠点区分間繰入金収益益
拠点区分繰入収益本部
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用
器具及び備品売却損・処分損
その他の固定資産売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
拠点区分繰入費用本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当年度決算(A)

前年度決算(B)2,244,233
1,161,258
1,161,258
1,256
511,282
508,182
508,182
20,152
1,801,995
312,023
13,64013,64026,883,379
20,856,000
1,001,880
5,025,499
526,124
526,124
90,822
1,795,655
31,20031,200
192,400
20,00020,00020,522,390△4,278,315
305,926,832
59,994,165
1,733,000
137,000
2,250
1,593,750
1,593,750
1,733,000
2,250
2,250

2,063,439
124,388
124,388
14,880200,304
792,407792,407
9,702
1,410,329
218,963
11,164
11,16425,598,820
22,836,000
1,582,702
1,180,118
1,216,966
1,216,966
91,822
1,844,480
40,36040,360172,400
95,484
95,484
23,578,429△5,047,004
283,810,210
69,466,070
1,638,271

2,250
1,730,750
61,724,915
10,230,000
10,230,000
10,230,000
3
1
2
63,000,000
63,000,000
63,000,003△52,770,003- 33 -(単位：円)

1,638,271
1,638,271
1,638,271
106,926
106,926
106,926
1,531,345
70,997,415

2
2

2
△2

増減(A)-(B)180,794
1,036,870
1,036,870△13,624
310,978△284,225△284,225
10,450391,666
93,0602,476
2,476
1,284,559△1,980,000△580,822
3,845,381△690,842△690,842△1,000△48,825△9,160△9,16020,000△75,484△75,484△3,056,039
768,689
22,116,622△9,471,905
94,729137,000
2,250△44,521△44,52194,729△104,676
2,250△106,926△104,676
199,405△9,272,500
10,230,000
10,230,000
10,230,000
1△1
2
63,000,000
63,000,000
63,000,001△52,770,001

第二号第四様式

新潟みずほ園

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
備品等購入積立金取崩額
差額
施設整備等積立金取崩額
設備等整備積立金取崩額の移行時特別積立金取崩額
部
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 34 -(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)8,954,912
316,717,000
325,671,912

70,997,413
239,841,661
310,839,074

増減(A)-(B)△62,042,501
76,875,339
14,832,838

5,877,926△5,877,926

3,356,560
2,521,366△3,356,560△2,521,366

11,900,000

11,900,000

11,900,000

11,900,000

313,771,912

316,717,000△2,945,088

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 新潟みずほ園

新潟みずほ園

貸借対照表（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

164,650,102

162,624,894

2,025,208

現金預金

105,976,812

106,200,944△224,132

事業未収金

56,687,250

55,284,274

1,402,976

未収金

1,717,065

837,712879,353

前払費用

368,975

401,964△32,9890

徴収不能引当金△100,000△100,000

固定資産

272,940,237

269,235,093

3,705,144

基本財産

129,261,928

139,580,376△10,318,448

建物

129,261,928

139,580,376△10,318,448

143,678,309

129,654,717

14,023,592

103,250,841

106,680,270△3,429,429

385,705

1,047,205△661,500

1,409,712

2,154,496△744,784

その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置
車輌運搬具

2

2

0

器具及び備品2,323,238

3,386,718△1,063,480

建設仮勘定

11,605,000

0

11,605,000

有形リース資産3,162,132

6,211,080△3,048,948

75,60075,6000△686,004

権利
無形リース資産2,401,014

3,087,018

退職給付引当資産

6,339,000

6,394,500△55,500

施設整備等積立資産

11,900,000

011,900,000

826,065

617,828

208,237

437,590,339

431,859,987

5,730,352

長期前払費用資産の部合計- 35 -

第三号第四様式

新潟みずほ園

貸借対照表（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

29,254,207

25,461,812

事業未払金

11,288,362

10,064,972

1,223,390

1年以内返済予定リース債務

2,683,140

3,860,232△1,177,092

賞与引当金

15,282,705

11,536,608

3,746,097

9,385,434

12,124,074△2,738,640

3,046,434

5,729,574△2,683,140

固定負債
リース債務

3,792,395

退職給付引当金

6,339,000

6,394,500△55,500

負債の部合計

38,639,641
純資産の部
当年度末

37,585,886

1,053,755

勘定科目
基本金

前年度末

増減

37,000,000

37,000,000

037,000,000

37,000,000

0

国庫補助金等特別積立金

36,278,786

40,557,101△4,278,315

その他の積立金

11,900,000

011,900,000

施設整備等積立金

11,900,000

011,900,000

次期繰越活動増減差額

313,771,912

316,717,000△2,945,088

8,954,912

70,997,413△62,042,501

純資産の部合計

398,950,698

394,274,101

4,676,597

負債及び純資産の部合計

437,590,339

431,859,987

5,730,352

第１号基本金(うち当期活動増減差額)- 36 -

別紙２

新潟みずほ園

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券は保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）新潟みずほ園拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 短期入所エ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
139,580,376
139,580,376

建物
合計

当期増加額

当期減少額
10,318,448
10,318,448（単位：円）
当期末残高
129,261,928
129,261,928

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産

該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
減価償却累計額
509,946,750
380,684,822
135,509,975
32,259,134
12,812,686
12,426,981
16,942,788
15,533,076
6,672,500
6,672,498
61,662,674
59,339,436
15,977,088
12,814,956
759,524,461
519,730,903- 37 -（単位：円）
当期末残高
129,261,928
103,250,841
385,705
1,409,712
2
2,323,238
3,162,132
239,793,558

別紙２

新潟みずほ園

計算書類に対する注記

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
前払費用
合

徴収不能引当金の当期末残高

56,687,250
1,717,065
368,975
58,773,290

計（単位：円）
債権の当期末
残高
56,687,250
1,717,065
368,975
58,773,290

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用368,975円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価3,420円が含まれている。

- 38 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 みのり園

みのり園

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
介護給付費収入動

利用者負担金収入(障害)に補足給付費収入よ特定障害者特別給付費収入

る

特定費用収入収その他の事業収入支

その他の事業収入
補助金事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入受託事業収入(公費)受託事業収入(一般)
その他の事業収入
電気製品ｵﾌﾟｼｮﾝ料
その他ｵﾌﾟｼｮﾝ料
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入一般
雑収入助成金等事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
給食費一般
介護用品費支出
介護用品費一般支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出
事業費

水道光熱費一般

燃料費支出
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費支出
消耗器具備品費一般
保険料支出

新潟みずほ福祉会(単位：円)

至 令和 5年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

360,123,564
326,709,486
326,709,486
24,0006,210,000
6,210,000
27,180,078
11,931,742
11,931,742
8,870,882
8,870,882
800,000
800,00002,260,860
230,000
2,030,860
30,0002,000
2,000
2,455,400
240,000
30,0002,185,400
2,085,400
100,000
374,542,706
192,611,565
120,889,689
37,155,727
3,993,000
5,748,500
24,824,649
66,952,793
21,766,368
21,766,368
7,807,070
7,807,070
3,779,000
3,779,000
210,000
30,000190,300
190,300
21,000,000
21,000,000
455,000
455,000
2,465,831
2,465,831
688,220

347,517,981
314,945,717
314,945,717
0
5,638,446
5,638,446
26,933,818
10,929,130
10,929,130
7,499,837
7,499,837
1,406,977
1,341,250
65,7272,022,316
143,110
1,879,206
110,197245
245
2,273,241
20,0003,000
2,250,241
2,250,2410360,830,794
187,727,713
118,706,310
37,029,626
3,530,571
4,703,889
23,757,317
50,447,014
19,307,423
19,307,423
4,290,438
4,290,438
2,734,098
2,734,098
97,394
4,580
119,467
119,467
15,261,295
15,261,295
2,300
2,300
1,489,025
1,489,025
675,845- 39 -

差異(A)-(B)12,605,583
11,763,769
11,763,769
24,000571,554571,554
246,260
1,002,612
1,002,612
1,371,045
1,371,045△606,977△541,250△65,727
238,544
86,890151,654△80,197
1,755
1,755
182,159
220,000
27,000△64,841△164,841
100,000
13,711,912
4,883,852
2,183,379
126,101
462,429
1,044,611
1,067,332
16,505,779
2,458,945
2,458,945
3,516,632
3,516,632
1,044,902
1,044,902
112,606
25,42070,83370,833
5,738,705
5,738,705
452,700
452,700
976,806
976,806
12,375

備考

達成率･執行率96.50 ％
96.40 ％
96.40 ％
90.80 ％
90.80 ％
99.09 ％
91.60 ％
91.60 ％
84.54 ％
84.54 ％
175.87 ％167.66 ％89.45 ％
62.22 ％
92.53 ％
367.32 ％12.25 ％
12.25 ％
92.58 ％
8.33 ％
10.00 ％
102.97 ％107.90 ％96.34 ％
97.46 ％
98.19 ％
99.66 ％
88.42 ％
81.83 ％
95.70 ％
75.35 ％
88.70 ％
88.70 ％
54.96 ％
54.96 ％
72.35 ％
72.35 ％
46.38 ％
15.27 ％
62.78 ％
62.78 ％
72.67 ％
72.67 ％
0.51 ％
0.51 ％
60.39 ％
60.39 ％
98.20 ％

第一号第四様式

みのり園

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事業費

保険料一般

賃借料支出
事業費

賃借料一般

車輌費支出
雑支出
事業費

雑支出一般

事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
広報費一般支出
業務委託費支出
給食業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出手数料支出手数料一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

その他の支出
利用者等外給食費支出
雑損失
雑損失(その他)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)至 令和 5年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)688,220
6,907,924
6,907,924
731,080922,000
922,000
47,337,101
2,727,498
1,440,000
1,440,000
50,0001,065,700
1,177,750
1,177,750
69,5525,000,000
571,700
90,75090,75028,403,234
16,632,000
2,563,505
9,207,729
4,239,410
4,239,410
156,400
1,750,553
150,000
150,000
144,900
299,654299,654
131,000
30,000101,000
101,000
307,032,459
67,510,247

675,845
5,517,098
5,517,098
402,507545,544545,544
36,910,487
2,327,195
1,158,627
1,158,627
16,186
89,681
973,144
973,144
31,372
2,357,777
478,729
12,05012,05023,975,832
16,632,000
2,505,910
4,837,922
3,845,205
3,845,205
151,828
1,311,021
20,84020,840119,000
42,00042,000
3,000
3,000
0
0
275,088,214
85,742,580

12,375
1,390,826
1,390,826
328,573
376,456
376,456
10,426,614
400,303281,373
281,373
33,814
976,019
204,606
204,606
38,1802,642,223
92,97178,70078,7004,427,402
057,595
4,369,807
394,205
394,205
4,572
439,532
129,160
129,160
25,900257,654257,654
128,000
27,000101,000
101,000
31,944,245△18,232,333

037,128,000
1,613,000
34,215,000
300,000
1,000,000
30,110,056
29,731,168
378,8882,319,804
2,319,804
69,557,860

036,315,557
1,529,000
34,132,057
0654,500
19,816,831
19,437,943
378,8882,319,804
2,319,804
58,452,192

0812,443
84,00082,943300,000
345,500
10,293,225
10,293,225
000
11,105,668(単位：円)

備考

達成率･執行率98.20 ％
79.87 ％
79.87 ％
55.06 ％
59.17 ％
59.17 ％
77.97 ％
85.32 ％
80.46 ％
80.46 ％
32.37 ％
8.42 ％
82.63 ％
82.63 ％
45.11 ％
47.16 ％
83.74 ％
13.28 ％
13.28 ％
84.41 ％
100.00 ％97.75 ％
52.54 ％
90.70 ％
90.70 ％
97.08 ％
74.89 ％
13.89 ％
13.89 ％
82.13 ％
14.02 ％
14.02 ％
2.29 ％
10.00 ％

89.60 ％
127.01 ％施 収
設 入施設整備等収入計(4)整 支 固定資産取得支出
備 出

建物取得支出

等

建物付属設備取得支出に構築物取得支出

よ器具及び備品取得支出

る

固定資産除却・廃棄支出

収

建物除却・廃棄支出

支

建物除却・廃棄支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
１年以内返済予定リース債務返済支出

施設整備等支出計(5)- 40 -

97.81 ％
94.79 ％
99.76 ％
65.45 ％
65.81 ％
65.38 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％84.03 ％

第一号第四様式

みのり園

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入

退職給付引当資産取崩収入

他

修繕積立資産取崩収入の備品等購入積立資産取崩収入

活施設整備等積立資産取崩収入

動拠点区分間繰入金収入に

拠点区分繰入収入本部

よその他の活動による収入

る

長期前払費用返還金収入

収その他の活動収入計(7)支 支 積立資産支出
出

退職給付引当資産支出
施設整備等積立資産支出
拠点区分間繰入金支出
拠点区分繰入支出本部
その他の活動による支出
長期前払費用支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)至 令和 5年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)△69,557,860
39,298,575
960,000
14,815,000
3,000,000
20,523,575
40,000,000
40,000,000
251,449
251,449
79,550,024
65,738,000
738,000
65,000,000
6,527,826
6,527,826
973,578
973,578
73,239,404
6,310,620
12,642,190△8,379,183
0△58,452,192
39,286,575
948,000
14,815,000
3,000,000
20,523,575
40,000,000
40,000,000
0079,286,575
65,687,000
687,000
65,000,000
6,527,826
6,527,826
973,578
973,578
73,188,404
6,098,171
0△11,105,668
12,00012,00000000251,449
251,449
263,449
51,00051,0000000051,000212,449
4,263,007

33,388,559△33,388,559(単位：円)

備考

達成率･執行率84.03 ％
99.97 ％
98.75 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％99.67 ％
99.92 ％
93.09 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％99.93 ％
96.63 ％

110,570,305
110,570,305
0100.00 ％110,570,305
143,958,864△33,388,559
130.20 ％（注）予備費支出△8,379,183円は以下の支出に充当使用した額である。
人件費支出215,000：職員賞与支出215,000
事業費支出990,000：保健衛生費支出990,000
事務費支出6,200,605：福利厚生費支出1,080,000、印刷製本費支出12,672、業務委託費支出4,985,833、手数料支出122,100
その他の活動支出973,578：長期前払費用支出973,578
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 41 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 みのり園

みのり園

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益｜ 益
自立支援給付費収益
介護給付費収益ビス
利用者負担金収益(障害)活
補足給付費収益動
特定障害者特別給付費収益増
特定費用収益その他の事業収益減のその他の事業収益
補助金事業収益部
補助金事業収益(公費)受託事業収益受託事業収益(公費)受託事業収益(一般)
その他の事業収益
電気製品ｵﾌﾟｼｮﾝ料
その他のｵﾌﾟｼｮﾝ料
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
給食費一般
介護用品費
介護用品費一般
保健衛生費
保健衛生費一般
医療費
被服費
教養娯楽費
教養娯楽費一般
水道光熱費
事業費 水道光熱費一般
燃料費
事業費 燃料費一般
消耗器具備品費
消耗器具備品費一般
保険料
事業費 保険料一般
賃借料
事業費 賃借料一般
車輌費
雑費
事業費 雑費一般
事務費

当年度決算(A)

前年度決算(B)

347,517,981
314,945,717
314,945,717

358,276,918
324,945,962
324,945,962
7,440
6,230,680
6,230,680
27,092,836
4,521,631
4,521,631
1,241,448
1,241,448
1,191,440
1,133,224
58,2162,088,743
147,730
1,941,013
28,330362,826,879
181,935,925
114,474,229
27,513,264
10,983,034
3,626,227
3,413,600
21,925,571
43,906,190
19,104,935
19,104,935
4,266,766
4,266,766
598,938
598,938
1,060

5,638,446
5,638,446
26,933,818
10,929,130
10,929,130
7,499,837
7,499,837
1,406,977
1,341,250
65,7272,022,316
143,110
1,879,206
110,197358,557,308
191,519,856
118,706,310
27,524,052
15,036,177
3,530,571
4,442,889
22,279,857
50,480,559
19,307,423
19,307,423
4,290,438
4,290,438
2,734,098
2,734,098
97,394
4,580
119,467
119,467
15,261,295
15,261,295
2,300
2,300
1,489,025
1,489,025
709,390
709,390
5,517,098
5,517,098
402,507545,544545,544
36,910,487- 42 -(単位：円)

82,73882,73812,241,082
12,241,082

647,663
647,663
507,881
507,881
5,199,458
5,199,458
707,089
548,580
548,580
31,302,419

増減(A)-(B)△10,758,937△10,000,245△10,000,245△7,440△592,234△592,234△159,018
6,407,499
6,407,499
6,258,389
6,258,389
215,537
208,026
7,511△66,427△4,620△61,807
81,867△4,269,571
9,583,931
4,232,081
10,7884,053,143△95,656
1,029,289
354,286
6,574,369
202,488
202,488
23,672
23,6722,135,160
2,135,160
96,3344,580
36,72936,7293,020,213
3,020,213
2,300
2,300
841,362
841,362
201,509
201,509317,640
317,640△304,582△3,036△3,036
5,608,068

第二号第四様式

みのり園

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

特
別
増
減
の
部

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目
福利厚生費
職員被服費
職員被服費一般
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
広報費一般
業務委託費
給食業務委託費
清掃処理業務委託費
業務委託費
手数料
手数料一般
租税公課
保守料
渉外費
渉外費一般
諸会費
雑費
事務費 雑費一般
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益益
受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
雑収益一般
サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
用
利用者等外給食費
雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 拠点区分間繰入金収益益
拠点区分繰入収益本部
拠点区分間固定資産移管収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用建物売却損・処分損(基本)
建物売却損・処分損
構築物売却損・処分損

当年度決算(A)

前年度決算(B)

2,327,195
1,158,627
1,158,627
16,186
89,681
973,144
973,144
31,372
2,357,777
478,729
12,05012,05023,975,832
16,632,000
2,505,910
4,837,922
3,845,205
3,845,205
151,828
1,311,021
20,84020,840119,000
42,00042,00017,516,064△5,114,308
291,312,658
67,244,650
245
245
1,543,726
20,0003,000
1,520,726
1,520,726
1,543,971
3,000
3,000

2,103,371
322,256
322,256
4,520
117,941
890,976
890,976
20,6141,305,879
325,288
10,917
10,917
19,899,639
16,632,000
2,107,543
1,160,096
4,471,598
4,471,598
103,484
1,474,255
16,00016,000140,200
95,481
95,481
18,212,093△5,179,398
270,177,229
92,649,650
1,000
1,000
2,255,144

3,000
1,540,971
68,785,621
40,000,000
40,000,000
40,000,000
21,476,954
19,437,950
1,849,964
118,080- 43 -(単位：円)

2,255,144
2,255,144
2,256,144
321,343
321,343
321,3431,934,801
94,584,451

418,014418,0143

増減(A)-(B)223,824
836,371
836,371
11,666△28,260
82,16882,16810,7581,051,898
153,441
1,133
1,133
4,076,193
398,3673,677,826△626,393△626,393
48,344△163,234
4,840
4,840
△21,200△53,481△53,481△696,029
65,09021,135,429△25,405,000
△755
△755
△711,418
20,0003,000△734,418△734,418△712,173△318,343
3,000△321,343△318,343△393,830△25,798,830
40,000,000
40,000,000△418,014
39,581,986
21,476,951
19,437,950
1,849,964
118,080

第二号第四様式

みのり園

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )勘定科目
機械及び装置売却損・処分損
車輌運搬具売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
拠点区分間繰入金費用
拠点区分繰入費用本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
備品等購入積立金取崩額
差額
施設整備等積立金取崩額
設備等整備積立金取崩額の部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 44 -(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)1
1
70,9586,527,826
6,527,826
28,004,780
11,995,220
80,780,841
201,948,862
282,729,703

増減(A)-(B)12116,301,386
116,301,386
116,301,389△115,883,375△21,298,924
206,138,296
184,839,372

70,956△109,773,560△109,773,560△88,296,609
127,878,595
102,079,765△4,189,434
97,890,331

38,338,575

17,109,490

21,229,085

14,815,000
3,000,000
20,523,575

1,500,000

13,315,000
3,000,000
4,914,085

1

15,609,490

65,000,000

65,000,000

65,000,000

65,000,000

256,068,278

201,948,862

54,119,416

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 みのり園

みのり園

貸借対照表

（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

196,483,903

119,607,859

76,876,044

現金預金

137,542,473

63,186,751

74,355,722

事業未収金

57,318,045

55,854,046

1,463,999

未収金

1,302,599

309,500

993,099

前払費用

420,786

357,562

63,2240

徴収不能引当金△100,000△100,000

固定資産

250,647,078

206,889,023

43,758,055

基本財産89,175,339

97,329,980△8,154,641

建物

89,175,339

97,329,980△8,154,641
51,912,696

その他の固定資産

161,471,739

109,559,043

建物

78,964,226

49,048,043

29,916,183

構築物

2,879,801

3,911,801△1,032,000

機械及び装置310,221795,237△485,016

車輌運搬具

776,050

1,058,250△282,200

器具及び備品

2,781,690

2,848,026△66,336

有形リース資産1,754,831

3,879,039△2,124,208

無形リース資産2,213,442

2,845,854△632,412

退職給付引当資産

5,809,500

6,319,500△510,000014,815,000△14,815,000

修繕積立資産
備品等購入積立資産

03,000,000△3,000,000

施設整備等積立資産

65,000,000

20,523,575

44,476,425

981,978

514,718

467,260

447,130,981

326,496,882

120,634,099

長期前払費用資産の部合計- 45 -

第三号第四様式

みのり園

貸借対照表

（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

69,977,600

22,180,230

47,797,370

事業未払金

52,621,619

8,877,392

43,744,227

1年以内返済予定リース債務

2,319,804

2,319,804

0

賞与引当金

15,036,177

10,983,034

4,053,143

9,640,386

12,470,190△2,829,804

3,830,886

6,150,690△2,319,804

固定負債
リース債務
退職給付引当金

5,809,500

6,319,500△510,000

負債の部合計34,650,420

44,967,566

勘定科目

79,617,986
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

46,444,717

51,559,025△5,114,308

その他の積立金

65,000,000

38,338,575

26,661,425

修繕積立金

0

14,815,000△14,815,000

備品等購入積立金

03,000,000△3,000,000

施設整備等積立金

65,000,000

20,523,575

44,476,425

次期繰越活動増減差額

前年度末

増減

256,068,278

201,948,862

54,119,416(うち当期活動増減差額)

80,780,841△21,298,924

102,079,765

純資産の部合計

367,512,995

291,846,462

75,666,533

負債及び純資産の部合計

447,130,981

326,496,882

120,634,099- 46 -

別紙２

みのり園

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに構築物、機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）みのり園拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 短期入所エ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
97,329,980
97,329,980

建物
合計

当期増加額

当期減少額
8,154,641
8,154,641（単位：円）
当期末残高
89,175,339
89,175,339

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産

該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
減価償却累計額
455,612,541
366,437,202
126,507,449
47,543,223
9,822,400
6,942,599
9,896,950
9,586,729
2,570,996
1,794,946
34,414,197
31,632,507
11,811,744
10,056,913
650,636,277
473,994,119- 47 -（単位：円）
当期末残高
89,175,339
78,964,226
2,879,801
310,221776,050
2,781,690
1,754,831
176,642,158

別紙２

みのり園

計算書類に対する注記

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
前払費用
合

徴収不能引当金の当期末残高57,318,045
1,302,599
420,786
59,041,430

計（単位：円）
債権の当期末残高
57,318,045
1,302,599
420,786
59,041,430

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用420,786円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価3,420円が含まれている。

- 48 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 第２みずほ園

第２みずほ園

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
介護給付費収入動

利用者負担金収入(障害)に補足給付費収入よ特定障害者特別給付費収入

る

特定費用収入収その他の事業収入支

その他の事業収入
補助金事業収入
補助金事業収入(公費)その他の事業収入
電気製品ｵﾌﾟｼｮﾝ料
その他ｵﾌﾟｼｮﾝ料
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入一般
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入一般
雑収入助成金等事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
給食費一般
介護用品費支出
介護用品費一般支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出
事業費

水道光熱費一般

燃料費支出
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費支出
消耗器具備品費一般
保険料支出
事業費

保険料一般

賃借料支出
事業費

賃借料一般

新潟みずほ福祉会(単位：円)

至 令和 5年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

347,569,507
313,271,821
313,271,821
144,000
6,360,000
6,360,000
27,793,686
7,511,568
7,511,568
6,841,568
6,841,568
670,000
190,000
480,000
30,0002,000
2,000
1,755,000
290,000
35,0001,430,000
1,330,000
100,000
356,868,075
197,055,575
121,228,018
39,042,894
7,142,474
4,147,000
25,495,189
68,506,420
21,637,642
21,637,642
8,503,200
8,503,200
2,885,050
2,885,050
310,000
100,000
262,936
262,936
22,120,000
22,120,000
80,00080,0001,769,900
1,769,900
848,920
848,920
8,335,672
8,335,672

333,432,612
301,031,216
301,031,216
387,572
4,762,544
4,762,544
27,251,280
7,894,395
7,894,395
7,046,477
7,046,477
847,918
180,020
667,898
69,845001,744,154
128,000
2,250
1,613,904
1,613,904
0343,141,006
192,526,423
118,885,756
39,042,894
6,772,628
3,310,800
24,514,345
54,323,985
17,411,705
17,411,705
6,472,581
6,472,581
2,029,675
2,029,675
200,5520230,492
230,492
18,045,266
18,045,266
2,300
2,300
894,694
894,694
782,639782,639
6,974,392
6,974,392- 49 -

差異(A)-(B)14,136,895
12,240,605
12,240,605△243,572
1,597,456
1,597,456
542,406△382,827△382,827△204,909△204,909△177,918
9,980△187,898△39,845
2,000
2,000
10,846
162,000
32,750△183,904△283,904
100,000
13,727,069
4,529,152
2,342,262
0369,846
836,200
980,844
14,182,435
4,225,937
4,225,937
2,030,619
2,030,619
855,375
855,375
109,448
100,000
32,44432,444
4,074,734
4,074,734
77,70077,700875,206
875,206
66,281
66,281
1,361,280
1,361,280

備考

達成率･執行率95.93 ％
96.09 ％
96.09 ％
269.15 ％74.88 ％
74.88 ％
98.05 ％
105.10 ％105.10 ％103.00 ％103.00 ％126.55 ％94.75 ％
139.15 ％232.82 ％99.38 ％
44.14 ％
6.43 ％
112.86 ％121.35 ％96.15 ％
97.70 ％
98.07 ％
100.00 ％94.82 ％
79.84 ％
96.15 ％
79.30 ％
80.47 ％
80.47 ％
76.12 ％
76.12 ％
70.35 ％
70.35 ％
64.69 ％
87.66 ％
87.66 ％
81.58 ％
81.58 ％
2.88 ％
2.88 ％
50.55 ％
50.55 ％
92.19 ％
92.19 ％
83.67 ％
83.67 ％

第一号第四様式

第２みずほ園

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
車輌費支出
雑支出
事業費

雑支出一般

事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
広報費一般支出
業務委託費支出
給食業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出手数料支出手数料一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

その他の支出
利用者等外給食費支出
雑損失
雑損失(その他)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)至 令和 5年 3月31日 ）差異(A)-(B)(単位：円)

予算(A)

決算(B)

備考

1,233,100
420,000
420,000
44,148,798
2,768,178
1,496,000
1,496,000
120,000
1,065,700
720,958
720,958
56,8804,555,500
319,420
90,75090,75026,117,078
19,272,666
1,560,816
5,283,596
3,974,146
3,974,146
131,000
2,090,134
150,000
150,000
193,400
299,654299,654
216,000
35,000
181,000
181,000
309,926,793
46,941,282

904,889374,800
374,800
38,782,970
2,421,852
1,240,355
1,240,355
36,420508,705
630,364
630,364
21,2083,252,956
181,922
17,05017,05024,825,619
19,404,000
963,390
4,458,229
3,605,977
3,605,977
75,0151,737,647
15,480
15,480
192,400
20,00020,000131,080
4,500
126,580
126,580
285,764,458
57,376,548

328,21145,20045,2005,365,828
346,326
255,645
255,645
83,580556,995
90,59490,59435,672
1,302,544
137,498
73,70073,7001,291,459△131,334
597,426
825,367
368,169
368,169
55,985352,487
134,520
134,520
1,000
279,654279,654
84,92030,50054,42054,42024,162,335△10,435,266

73.38 ％
89.24 ％
89.24 ％
87.85 ％
87.49 ％
82.91 ％
82.91 ％
30.35 ％
47.73 ％
87.43 ％
87.43 ％
37.29 ％
71.41 ％
56.95 ％
18.79 ％
18.79 ％
95.06 ％
100.68 ％61.72 ％
84.38 ％
90.74 ％
90.74 ％
57.26 ％
83.14 ％
10.32 ％
10.32 ％
99.48 ％
6.67 ％
6.67 ％
60.69 ％
12.86 ％
69.93 ％
69.93 ％
92.20 ％
122.23 ％08,755,604
979,000
7,776,604
3,315,132
3,315,132

0
8,636,804
979,000
7,657,804
3,312,492
3,312,492

0
118,800
0
118,800
2,640
2,640

98.64 ％
100.00 ％98.47 ％
99.92 ％
99.92 ％

12,070,736△12,070,736
30,304,715
270,000
30,034,715
281,715
281,715

11,949,296△11,949,296
30,034,715
0
30,034,715
0
0

121,440△121,440
270,000
270,000
0281,715
281,715

達成率･執行率

施 収
設 入
施設整備等収入計(4)整 支 固定資産取得支出
備 出

建物付属設備取得支出

等

器具及び備品取得支出によファイナンス・リース債務の返済支出
１年以内返済予定リース債務返済支出る
収支

施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入

退職給付引当資産取崩収入

他

施設整備等積立資産取崩収入の活

その他の活動による収入
長期前払費用返還金収入- 50 -

98.99 ％
98.99 ％
99.11 ％
100.00 ％第一号第四様式

第２みずほ園

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
動

その他の活動収入計(7)に 支 積立資産支出
よ 出

退職給付引当資産支出

る修繕積立資産支出

収
支施設整備等積立資産支出
拠点区分間繰入金支出
拠点区分繰入支出本部
その他の活動による支出
長期前払費用支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)至 令和 5年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)30,586,430
31,509,800
751,500
12,000,000
18,758,300
30,006,503
30,006,503
828,003
828,00362,344,306△31,757,876
6,237,947△3,125,277
0

30,034,715
31,452,800
694,500
12,000,000
18,758,300
30,006,503
30,006,503
828,003
828,00362,287,306△32,252,591
0551,71557,00057,000000000
57,000494,715
3,112,670

13,174,661△13,174,661(単位：円)

備考

達成率･執行率98.20 ％
99.82 ％
92.42 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％99.91 ％
101.56 ％107,613,889
107,613,8890
100.00 ％107,613,889
120,788,550△13,174,661
112.24 ％（注）予備費支出△3,125,277円は以下の支出に充当使用した額である。
人件費支出71,696：職員賞与支出71,696
事務費支出2,225,578：福利厚生費支出1,080,000、旅費交通費支出50,000、事務消耗品費支出150,634、業務委託費支出944,944
その他の活動支出828,003：長期前払費用支出828,003
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 51 -

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 第２みずほ園

第２みずほ園

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益｜ 益
自立支援給付費収益
介護給付費収益ビス
利用者負担金収益(障害)活
補足給付費収益動
特定障害者特別給付費収益増
特定費用収益その他の事業収益減のその他の事業収益
補助金事業収益部
補助金事業収益(公費)その他の事業収益
電気製品ｵﾌﾟｼｮﾝ料
その他のｵﾌﾟｼｮﾝ料
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
給食費一般
介護用品費
介護用品費一般
保健衛生費
保健衛生費一般
医療費
被服費
教養娯楽費
教養娯楽費一般
水道光熱費
事業費 水道光熱費一般
燃料費
事業費 燃料費一般
消耗器具備品費
消耗器具備品費一般
保険料
事業費 保険料一般
賃借料
事業費 賃借料一般
車輌費
雑費
事業費 雑費一般
事務費
福利厚生費
職員被服費
職員被服費一般

当年度決算(A)

前年度決算(B)

333,432,612
301,031,216
301,031,216
387,572
4,762,544
4,762,544
27,251,280
7,894,395
7,894,395
7,046,477
7,046,477
847,918
180,020
667,898
69,845341,396,852
195,205,134
118,885,756
28,236,220
14,465,697
6,772,628
4,005,300
22,839,533
54,351,807
17,411,705
17,411,705
6,472,581
6,472,581
2,029,675
2,029,675
200,552

336,474,525
303,671,823
303,671,823
343,846
5,750,946
5,750,946
26,707,910
2,099,709
2,099,709
1,265,442
1,265,442
834,267
200,431
633,836
2,138,980
340,713,214
186,461,418
114,513,156
27,844,764
12,481,486
5,802,103
3,877,800
21,942,109
48,540,375
17,010,308
17,010,308
5,519,105
5,519,105
686,771686,771
1,990
28,106
255,736
255,736
13,832,707
13,832,707
12,503
12,503
1,525,767
1,525,767
683,281683,281
7,707,968
7,707,968
927,733
348,400
348,400
30,701,262
2,121,701
251,601
251,601

230,492
230,492
18,045,266
18,045,266
2,300
2,300
894,694
894,694
810,461
810,461
6,974,392
6,974,392
904,889374,800
374,800
38,782,970
2,421,852
1,240,355
1,240,355- 52 -(単位：円)
増減(A)-(B)△3,041,913△2,640,607△2,640,607
43,726△988,402△988,402
543,370
5,794,686
5,794,686
5,781,035
5,781,035
13,651△20,41134,062△2,069,135
683,638
8,743,716
4,372,600
391,456
1,984,211
970,525
127,500
897,424
5,811,432
401,397
401,397
953,476
953,476
1,342,904
1,342,904
198,562△28,106△25,244△25,244
4,212,559
4,212,559△10,203△10,203△631,073△631,073
127,180
127,180△733,576△733,576△22,844
26,40026,4008,081,708
300,151
988,754988,754

第二号第四様式

第２みずほ園

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
広報費一般
業務委託費
給食業務委託費
清掃処理業務委託費
業務委託費
手数料
手数料一般
租税公課
保守料
渉外費
渉外費一般
諸会費
雑費
事務費 雑費一般
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サ 収 その他のサービス活動外収益｜ 益
受入研修費収益ビ
利用者等外給食収益
ス
雑収益
活
雑収益一般
動
サービス活動外収益計(4)外 費 その他のサービス活動外費用
増 用
利用者等外給食費減
雑損失のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収
別 益
特別収益計(8)増 費 固定資産売却損・処分損
減 用
器具及び備品売却損・処分損の拠点区分間繰入金費用部
拠点区分繰入費用本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)当年度決算(A)

前年度決算(B)36,420508,705
630,364
630,364
21,2083,252,956
181,922
17,05017,05024,825,619
19,404,000
963,390
4,458,229
3,605,977
3,605,977
75,0151,737,647
15,480
15,480
192,400
20,00020,00022,144,030△8,555,273
301,928,668
39,468,184
926,831
128,000
2,250
796,581796,581926,831
131,080
4,500
126,580
131,080
795,751
40,263,935

26,520
182,004
804,082804,082
12,4302,067,509
212,181
11,984
11,984
21,796,573
19,404,000
993,907
1,398,666
1,081,515
1,081,515
74,8091,733,073
57,40057,400172,400
95,48095,48022,602,877△9,241,310
279,064,622
61,648,592
2,462,637

2,462,637
64,111,229△30,517
3,059,563
2,524,462
2,524,462
206
4,574△41,920△41,920
20,000△75,480△75,480△458,847
686,037
22,864,046△22,180,408△1,535,806
128,000
2,250△1,666,056△1,666,056△1,535,806
131,080
4,500
126,580
131,080△1,666,886△23,847,294

3,284,9783,284,97830,006,503
30,006,503
33,291,481△33,291,481
6,972,454
242,315,912
249,288,366

9
961,000,000
61,000,000
61,000,009△61,000,009
3,111,220
243,772,888
246,884,108

3,284,969
3,284,969△30,993,497△30,993,497△27,708,528
27,708,528
3,861,234△1,456,976
2,404,258

30,034,715

23,811,186

6,223,529- 53 -(単位：円)

2,462,637
2,462,637
2,462,637

増減(A)-(B)9,900
326,701△173,718△173,718
8,778
1,185,447△30,259
5,066
5,066
3,029,046

第二号第四様式

第２みずほ園

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日
増
減
差
額
の
部

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目
人件費積立金取崩額
修繕積立金取崩額
備品等購入積立金取崩額
施設整備等積立金取崩額
設備等整備積立金取崩額
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 54 -(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)30,034,715

1,500,000
3,156,800
19,154,386△1,500,000△3,156,800
10,880,329

30,758,300

28,379,382

2,378,918

12,000,000

増減(A)-(B)

12,000,000

18,758,300

28,379,382△9,621,082

248,564,781

242,315,912

6,248,869

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 第２みずほ園

第２みずほ園

貸借対照表（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

131,313,976

116,746,858

14,567,118

現金預金

76,051,673

63,656,397

12,395,276

事業未収金

54,898,445

52,520,143

2,378,302

未収金

95,017

293,900△198,883

前払費用

368,841

376,418△7,577

徴収不能引当金△100,000△100,0000

固定資産

379,977,543

395,000,089△15,022,546

基本財産248,299,482

259,920,398△11,620,916

建物

248,299,482

259,920,398△11,620,916

その他の固定資産131,678,061

135,079,691△3,401,630

建物

52,448,995

53,964,792△1,515,797

機械及び装置

1,704,181

2,287,221△583,040

3

30

器具及び備品12,612,753

12,372,712

240,041

有形リース資産3,045,624

5,728,344△2,682,720

無形リース資産2,204,202

2,833,974△629,772

退職給付引当資産

8,076,000

7,294,500

781,500

修繕積立資産12,870,888

870,888

12,000,000

備品等購入積立資産

2,523,200

2,523,200

0

施設整備等積立資産

35,364,212

46,640,627△11,276,415

828,003563,430

264,573

511,291,519

511,746,947△455,428

車輌運搬具

長期前払費用資産の部合計- 55 -

第三号第四様式

第２みずほ園

貸借対照表（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

27,468,119

24,745,232

2,722,887

事業未払金

10,625,426

8,951,254

1,674,172

1年以内返済予定リース債務

2,376,996

3,312,492△935,496

賞与引当金

14,465,697

12,481,486

1,984,211

10,529,118

12,124,614△1,595,496

2,453,118

4,830,114△2,376,996

固定負債
リース債務
退職給付引当金

8,076,000

7,294,500

781,500

負債の部合計36,869,846

1,127,391

勘定科目

37,997,237
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

173,971,201

182,526,474△8,555,273

その他の積立金

50,758,300

50,034,715

723,585

修繕積立金

12,870,888

870,888

12,000,000

備品等購入積立金

2,523,200

2,523,200

0

施設整備等積立金

35,364,212

46,640,627△11,276,415

次期繰越活動増減差額

248,564,781

242,315,912

6,248,869

6,972,454

3,111,220

3,861,234

純資産の部合計

473,294,282

474,877,101△1,582,819

負債及び純資産の部合計

511,291,519

511,746,947△455,428(うち当期活動増減差額)- 56 -

前年度末

増減

別紙２

第２みずほ園

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法 該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに機械及び装置、車両運搬具、器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）第２みずほ園拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 短期入所エ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
259,920,398
259,920,398

建物
合計

当期増加額

当期減少額
11,620,916
11,620,916（単位：円）
当期末残高
248,299,482
248,299,482

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産

該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物（基本財産）
建物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合計

取得価額
減価償却累計額
875,137,960
626,838,478
74,310,644
21,861,649
17,747,900
16,043,719
8,785,300
8,785,297
71,360,428
58,747,675
17,367,696
14,322,072
1,064,709,928
746,598,890- 57 -（単位：円）
当期末残高
248,299,482
52,448,995
1,704,181
3
12,612,753
3,045,624
318,111,038

別紙２

第２みずほ園

計算書類に対する注記

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
前払費用
合

54,898,445
95,017368,841
55,362,303

計

徴収不能引当金の当期末残高（単位：円）
債権の当期末残高
54,898,445
95,017368,841
55,362,303

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用368,841円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価は含まれていない。

- 58 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 工房はたや

工房はたや

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入

受託作業収入活

受託作業法人内売上

動

受託作業売上に障害福祉サービス等事業収入

よ自立支援給付費収入

る

介護給付費収入収

訓練等給付費収入

支

利用者負担金収入(障害)特定費用収入その他の事業収入
その他の事業収入
補助金事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入受託事業収入(公費)受託事業収入(一般)
その他の事業収入
その他ｵﾌﾟｼｮﾝ料
経常経費寄附金収入
その他の収入雑収入
雑収入一般
雑収入助成金等事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
給食費一般
介護用品費支出
介護用品費一般支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
医療費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出
事業費

水道光熱費一般

燃料費支出
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費支出
消耗器具備品費一般
保険料支出
事業費

保険料一般

賃借料支出
事業費

賃借料一般

予算(A)
5,420,681
5,420,681
280,248
5,140,433
48,377,356
47,516,556
9,822,826
37,693,730
0860,800
1,325,740
1,325,740
958,340
958,340
262,400
262,4000
105,000
105,0000
1,469,070
1,469,070
1,445,400
23,67056,592,847
43,322,399
26,037,188
9,187,356
120,000
1,878,500
6,099,355
7,086,670
966,880
966,880
100,000
100,000
270,000
270,000
10,000180,000
180,000
1,709,220
1,709,220
76,70076,700303,953
303,953394,254394,254877,246877,246

新潟みずほ福祉会(単位：円)

至 令和 5年 3月31日 ）決算(B)4,428,087
4,428,087
113,480
4,314,607
45,221,973
44,828,152
10,554,919
34,273,233
75,811
318,010
1,108,233
1,108,233
963,245
963,245
144,988
133,214
11,7740064,5001,440,277
1,440,277
1,440,277
052,263,070
41,991,151
25,618,159
9,173,983
120,000
1,478,870
5,600,139
5,143,241
325,530
325,530
46,952
46,952220,000
220,000
0
112,508
112,5081,500,055
1,500,055
17,12017,120202,426
202,426
290,467
290,467
771,528
771,528- 59 -

差異(A)-(B)992,594
992,594
166,768
825,826
3,155,383
2,688,404△732,093
3,420,497△75,811542,790
217,507
217,507△4,905△4,905
117,412129,186△11,774
105,000
105,000△64,500
28,793
28,793
5,123
23,6704,329,777
1,331,248
419,029
13,373
0399,630
499,216
1,943,429
641,350
641,35053,04853,04850,00050,00010,00067,492
67,492
209,165
209,165
59,58059,580101,527
101,527
103,787
103,787
105,718
105,718

備考

達成率･執行率81.69 ％
81.69 ％
40.49 ％
83.93 ％
93.48 ％
94.34 ％
107.45 ％90.93 ％
36.94 ％
83.59 ％
83.59 ％
100.51 ％100.51 ％55.25 ％
50.77 ％

98.04 ％
98.04 ％
99.65 ％
92.35 ％
96.93 ％
98.39 ％
99.85 ％
100.00 ％78.73 ％
91.82 ％
72.58 ％
33.67 ％
33.67 ％
46.95 ％
46.95 ％
81.48 ％
81.48 ％
62.50 ％
62.50 ％
87.76 ％
87.76 ％
22.32 ％
22.32 ％
66.60 ％
66.60 ％
73.68 ％
73.68 ％
87.95 ％
87.95 ％

第一号第四様式

工房はたや

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
車輌費支出
雑支出
事業費

雑支出一般

事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
広報費一般支出
業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出手数料支出手数料一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
その他の支出雑損失
雑損失(その他)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)至 令和 5年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)2,088,417
110,000
110,000
7,401,032
1,045,637
252,000
252,000
64,000448,700
288,990288,990
40,1083,811,600
250,000
29,872
29,872
292,060
100,000
192,060
109,785
109,785
10,000422,400
80,00080,00049,200206,680
206,680
5,420,681
5,420,681
5,420,681
101,000
101,000
101,000
63,331,782△6,738,935

1,656,655
004,232,182
789,865
205,041
205,041
2,156
31,049191,657
191,657
20,1082,124,430
213,4286,650
6,650
213,61762,807150,81060,62460,624
0
221,5770045,300106,680
106,680
4,286,231
4,286,231
4,286,23100055,652,805△3,389,735

431,762
110,000
110,000
3,168,850
255,772
46,95946,95961,844
417,651
97,333
97,33320,0001,687,170
36,572
23,222
23,22278,44337,193
41,25049,161
49,161
10,000200,82380,00080,0003,900
100,000
100,000
1,134,450
1,134,450
1,134,450
101,000
101,000
101,000
7,678,977△3,349,200

044,10044,100000044,10044,10044,100△44,100
700,000
700,000
26,011
26,01100571,500
571,5000044,100△44,100
128,500
128,500
26,011
26,011(単位：円)

備考

達成率･執行率79.33 ％

57.18 ％
75.54 ％
81.37 ％
81.37 ％
3.37 ％
6.92 ％
66.32 ％
66.32 ％
50.13 ％
55.74 ％
85.37 ％
22.26 ％
22.26 ％
73.14 ％
62.81 ％
78.52 ％
55.22 ％
55.22 ％
52.46 ％

92.07 ％
51.62 ％
51.62 ％
79.07 ％
79.07 ％
79.07 ％

87.88 ％
50.30 ％

施 収
設 入

施設整備等収入計(4)整 支 ファイナンス・リース債務の返済支出
備 出

１年以内返済予定リース債務返済支出

等
に
よ
る
収
支

施設整備等支出計(5)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入
他の退職給付引当資産取崩収入
その他の活動による収入
長期前払費用返還金収入- 60 -

81.64 ％
81.64 ％

第一号第四様式

工房はたや

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
活

その他の活動収入計(7)動 支 積立資産支出に 出

退職給付引当資産支出

よその他の活動による支出

る

長期前払費用支出

収その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)予算(A)726,011
144,000
144,000
45,24045,240189,240
536,7712,849,693△1,446,901△7,649,056

至 令和 5年 3月31日 ）決算(B)

差異(A)-(B)(単位：円)

備考

達成率･執行率571,500
139,500
139,500
45,24045,240184,740
386,7600154,511
4,500
4,500
0
0
4,500
150,011
1,402,792

78.72 ％
96.88 ％
96.88 ％
100.00 ％100.00 ％97.62 ％
72.05 ％

△3,002,975△4,646,081

39.26 ％

27,840,614
27,840,614
020,191,558
24,837,639△4,646,081（注）予備費支出△1,446,901円は以下の支出に充当使用した額である。
事業費支出233,953：保健衛生費支出150,000、消耗器具備品費支出83,953
事務費支出1,167,708：福利厚生費支出180,000、印刷製本費支出20,108、修繕費支出868,600、雑支出99,000
その他の活動支出45,240：長期前払費用支出45,240
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 61 -

100.00 ％123.01 ％第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 工房はたや

工房はたや

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )勘定科目
サ 収 就労支援事業収益｜ 益
受託作業収益
受託作業法人内売上
ビス
受託作業売上活
障害福祉サービス等事業収益動自立支援給付費収益増
介護給付費収益
訓練等給付費収益減の利用者負担金収益(障害)特定費用収益部
その他の事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益受託事業収益(公費)受託事業収益(一般)
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
給食費一般
介護用品費
介護用品費一般
保健衛生費
保健衛生費一般
教養娯楽費
教養娯楽費一般
本人支給金
水道光熱費
事業費 水道光熱費一般
燃料費
事業費 燃料費一般
消耗器具備品費
消耗器具備品費一般
保険料
事業費 保険料一般
賃借料
事業費 賃借料一般
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
職員被服費一般

当年度決算(A)

前年度決算(B)4,428,087
4,428,087
113,480
4,314,607
45,221,973
44,828,152
10,554,919
34,273,233
75,811
318,010
1,108,233
1,108,233
963,245
963,245
144,988
133,214
11,77464,50050,822,793
41,738,846
25,618,159
6,521,685
3,250,960
120,000
1,046,870
5,181,172
5,144,950
325,530
325,530
46,952
46,952220,000
220,000
112,508
112,508

6,038,820
6,038,820
2,285,253
3,753,567
41,259,274
41,010,858
7,032,410
33,978,448
82,226
166,190
86,15286,15286,15286,1521,500,055
1,500,055
17,12017,120202,426
202,426
292,176
292,176
771,528
771,528
1,656,655
4,232,182
789,865
205,041
205,041- 62 -(単位：円)

88,28047,472,526
40,163,280
24,749,669
6,849,273
3,071,265
120,000
513,350
4,859,723
1,587,473
166,190
166,190
51,59851,59817,21017,21077,70577,705
18,231
594,636594,636

8,290
8,290
79,77379,773
158,141
158,141
415,699
1,230,429
226,922

増減(A)-(B)△1,610,733△1,610,733△2,171,773
561,040
3,962,699
3,817,294
3,522,509
294,785△6,415
151,820
1,022,081
1,022,081
877,093877,093
144,988
133,214
11,774△23,780
3,350,267
1,575,566
868,490△327,588
179,695
533,520
321,449
3,557,477
159,340
159,340△4,646△4,646
202,790
202,790
34,80334,803△18,231
905,419
905,419
17,12017,120
194,136
194,136
212,403
212,403613,387
613,387
1,240,956
3,001,753
562,943
205,041
205,041

第二号第四様式

工房はたや

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
広報費一般
業務委託費
清掃処理業務委託費
業務委託費
手数料
手数料一般
租税公課
保守料
渉外費
渉外費一般
諸会費
雑費
事務費 雑費一般
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益益
受取利息配当金収益一般
その他のサービス活動外収益
雑収益
雑収益一般

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減 費
の 用
部
特
別
増
減
の
部

当年度決算(A)

前年度決算(B)

2,156
31,049191,657
191,657
20,1082,124,430
213,4286,650
6,650
213,61762,807150,81060,62460,624

1,390,092
1,390,092
1,390,092

2,520
31,170140,308
140,308
2,728
236,132
88,4263,410
3,410
86,89228,757
58,13521,947
21,947
1,192
121,197
3,044
3,044
43,200221,341
221,341
6,038,820
6,038,820
6,038,820
1,270,725△852,375
49,438,352△1,965,826
182
182
927,638
927,638
927,638△364△121
51,34951,34917,3801,888,298
125,0023,240
3,240
126,725
34,05092,67538,677
38,677△1,192
100,380△3,044△3,044
2,100△114,661△114,661△1,610,733△1,610,733△1,610,733
1,127,245
15,083
7,666,391△4,316,124
△182
△182
462,454
462,454
462,454

1,390,092

927,820462,272

1,390,092△4,891,858

927,820△1,038,006

462,272△3,853,852△4,891,858
36,773,280
31,881,422

418,015
418,015△418,015△1,456,021
34,965,349
33,509,328△418,015△418,015
418,015△3,435,837
1,807,931△1,627,906

3,396,390△3,396,390

221,577

45,300106,680
106,680
4,428,087
4,428,087
4,428,087
2,397,970△837,292
57,104,743△6,281,950

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)(単位：円)
増減(A)-(B)

収益

特別収益計(8)
費 拠点区分間固定資産移管費用
用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)- 63 -

第二号第四様式

工房はたや

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日
増
減
差
額
の
部

至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目
人件費積立金取崩額
修繕積立金取崩額
備品等購入積立金取崩額
施設整備等積立金取崩額
設備等整備積立金取崩額
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 64 -

当年度決算(A)31,881,422(単位：円)
前年度決算(B)

増減(A)-(B)3,396,390△3,396,390

132,438△132,438

132,438△132,438

36,773,280△4,891,858

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 工房はたや

工房はたや

貸借対照表

（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

27,484,573

29,644,980△2,160,407

現金預金

17,811,961

22,153,490△4,341,529

事業未収金

8,060,304

6,809,370

1,250,934

未収金

1,020,520

01,020,520

売掛金

378,674

461,662△82,988

前払費用

243,114250,458△7,344

徴収不能引当金△30,000△30,0000

固定資産

44,394,913

47,277,235△2,882,322

基本財産

4,022,982

4,851,942△828,960

建物

4,022,982

4,851,942△828,960

その他の固定資産

40,371,931

42,425,293△2,053,362

建物

6,802,130

7,501,946△699,816

車輌運搬具

3,107,208

4,052,919△945,711

器具及び備品352,543

417,882△65,339

退職給付引当資産

2,259,000

2,602,500△343,500

修繕積立資産3,800,000

3,800,000

0

備品等購入積立資産

7,800,000

7,800,000

0

施設整備等積立資産

16,184,000

16,184,000

067,05066,046

1,004

71,879,486

76,922,215△5,042,729

長期前払費用資産の部合計- 65 -

第三号第四様式

工房はたや

貸借対照表

（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

5,918,254

4,888,333

1,029,921

事業未払金

2,667,294

1,817,068

850,226

賞与引当金3,250,960

3,071,265

179,695

2,259,000

2,602,500△343,500

退職給付引当金

2,259,000

2,602,500△343,500

負債の部合計7,490,833

686,421

勘定科目

8,177,254
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

4,036,810

4,874,102△837,292

その他の積立金

27,784,000

27,784,000

0

修繕積立金

3,800,000

3,800,000

0

備品等購入積立金

7,800,000

7,800,000

0

施設整備等積立金

16,184,000

16,184,0000

次期繰越活動増減差額

31,881,422

36,773,280△4,891,858(うち当期活動増減差額)△4,891,858△1,456,021△3,435,837

純資産の部合計

63,702,232

69,431,382△5,729,150

負債及び純資産の部合計

71,879,486

76,922,215△5,042,729

固定負債- 66 -

前年度末

増減

別紙２

工房はたや

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに車両運搬具、器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）工房はたや拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア 就労支援事業B型
イ 生活介護ウ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
4,851,942
4,851,942

建物
合計

当期増加額

当期減少額
828,960
828,960（単位：円）
当期末残高
4,022,982
4,022,982

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産

該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物（基本財産）建物
車輌運搬具
器具及び備品合計

取得価額
減価償却累計額
15,697,500
11,674,518
14,093,196
7,291,066
7,964,545
4,857,337
2,625,756
2,273,213
40,380,997
26,096,134- 67 -（単位：円）
当期末残高
4,022,982
6,802,130
3,107,208
352,543
14,284,863

別紙２

工房はたや

計算書類に対する注記

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
売掛金
前払費用
合

徴収不能引当金の当期末残高8,060,304
1,020,520
378,674
243,114
9,702,612

計（単位：円）
債権の当期末
残高
8,060,304
1,020,520
378,674
243,114
9,702,612

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用243,114円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価9,640円が含まれている。

- 68 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人
拠点区分 樫の木

樫の木

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入活

自立支援給付費収入
訓練等給付費収入動

補足給付費収入に

特定障害者特別給付費収入

よ特定費用収入る

その他の事業収入

収その他の事業収入

支補助金事業収入
補助金事業収入(公費)その他の事業収入
電気製品ｵﾌﾟｼｮﾝ料
食事ｷｬﾝｾﾙ料
その他ｵﾌﾟｼｮﾝ料
経常経費寄附金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入一般
雑収入助成金等事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
給食費一般
保健衛生費支出
保健衛生費一般
医療費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
日用品費支出日用品費一般水道光熱費支出
事業費

水道光熱費一般

燃料費支出
事業費

燃料費一般

消耗器具備品費支出
消耗器具備品費一般
保険料支出
事業費

保険料一般

賃借料支出
事業費

賃借料一般

車輌費支出
雑支出
事業費
事務費支出

雑支出一般

新潟みずほ福祉会(単位：円)

至 令和 5年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

131,809,644
100,713,444
100,713,444
4,476,000
4,476,000
26,620,200
17,979,372
17,979,372
17,619,372
17,619,372
360,000
126,000
0
234,000
0
3,115,680
1,455,600
1,660,080
1,613,300
46,780152,904,696
92,180,395
32,167,496
9,975,659
35,338,718
3,436,500
11,262,022
27,241,904
8,877,672
8,877,672
2,506,600
2,506,600
30,00070,00070,0001,032,200
1,032,200
9,694,000
9,694,000
245,000
245,000
2,977,000
2,977,000
367,700
367,700
1,103,732
1,103,732
238,000
100,000
100,000
15,425,497

131,055,615
103,170,245
103,170,245
4,572,000
4,572,000
23,313,370
12,776,435
12,776,435
12,258,889
12,258,889
517,546
158,070
29,930329,546
3,500
2,926,426
1,158,950
1,767,476
1,767,476
0
146,761,976
90,121,806
31,777,495
9,686,192
35,115,801
2,760,554
10,781,764
22,048,667
7,745,227
7,745,227
1,275,022
1,275,022
9,520
0
0
962,525
962,525
8,914,730
8,914,730
26,99426,994
1,542,166
1,542,166
276,651
276,651
1,076,057
1,076,057
189,775
30,00030,00012,957,336- 69 -

差異(A)-(B)754,029△2,456,801△2,456,801△96,000△96,000
3,306,830
5,202,937
5,202,937
5,360,483
5,360,483△157,546△32,070△29,930△95,546△3,500189,254
296,650△107,396△154,176
46,7806,142,720
2,058,589
390,001
289,467
222,917675,946
480,258
5,193,237
1,132,445
1,132,445
1,231,578
1,231,578
20,48070,00070,00069,67569,675779,270779,270
218,006
218,006
1,434,834
1,434,834
91,04991,04927,67527,67548,22570,00070,0002,468,161

備考

達成率･執行率99.43 ％
102.44 ％102.44 ％102.14 ％102.14 ％87.58 ％
71.06 ％
71.06 ％
69.58 ％
69.58 ％
143.76 ％125.45 ％140.83 ％93.93 ％
79.62 ％
106.47 ％109.56 ％95.98 ％
97.77 ％
98.79 ％
97.10 ％
99.37 ％
80.33 ％
95.74 ％
80.94 ％
87.24 ％
87.24 ％
50.87 ％
50.87 ％
31.73 ％

93.25 ％
93.25 ％
91.96 ％
91.96 ％
11.02 ％
11.02 ％
51.80 ％
51.80 ％
75.24 ％
75.24 ％
97.49 ％
97.49 ％
79.74 ％
30.00 ％
30.00 ％
84.00 ％

第一号第四様式

樫の木

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
会議費一般
広報費支出
広報費一般支出
業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出手数料支出手数料一般
土地・建物賃借料支出
土地・建物賃借料一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

その他の支出
利用者等外給食費支出
雑損失
雑損失(その他)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入

施設整備等補助金収入

整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出

建物取得支出に

建物付属設備取得支出

よ

建物付属設備取得支出

る

構築物取得支出

収

器具及び備品取得支出支

固定資産除却・廃棄支出
器具及び備品除却・廃棄支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
１年以内返済予定リース債務返済支出

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入

退職給付引当資産取崩収入

至 令和 5年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

1,665,624
548,000
548,000
10,000200,000
1,211,590
1,211,590
20,0004,606,742
810,000
10,00010,00026,84026,8404,587,599
827,8083,759,791
195,930
195,930
720,000
720,000
120,000
401,472
80,00080,00070,800140,900
140,900
1,636,400
1,526,400
110,000
110,000
136,484,196
16,420,500
1,000,000
1,000,000
1,000,000
111,382,712
99,454,452
303,641
1,130,944
1,400,000
9,093,675
2,915
2,915
44,10044,100111,429,727△110,429,727
600,000
600,000

1,294,252
311,534
311,534484
47,633
978,343
978,34303,700,957
733,303
0
0
2,500
2,500
4,506,809
799,700
3,707,109
153,184
153,184
720,000
720,000
90,437
325,782
27,16827,16841,65023,30023,3001,158,950
1,158,950
00126,286,759
20,475,217
1,000,000
1,000,000
1,000,000
111,305,277
99,451,344
296,641
1,130,944
1,394,208
9,032,140
2,915
2,915
0
0
111,308,192△110,308,192
594,000
594,000- 70 -

差異(A)-(B)371,372
236,466
236,466
9,516
152,367
233,247
233,247
20,000905,785
76,697
10,00010,00024,34024,34080,79028,10852,682
42,74642,7460029,56375,69052,832
52,832
29,150117,600
117,600
477,450
367,450
110,000
110,000
10,197,437△4,054,717
000
77,435
3,108
7,000
0
5,792
61,5350044,10044,100121,535△121,535
6,000
6,000

(単位：円)

備考

達成率･執行率77.70 ％
56.85 ％
56.85 ％
4.84 ％
23.82 ％
80.75 ％
80.75 ％
80.34 ％
90.53 ％

9.31 ％
9.31 ％
98.24 ％
96.60 ％
98.60 ％
78.18 ％
78.18 ％
100.00 ％100.00 ％75.36 ％
81.15 ％
33.96 ％
33.96 ％
58.83 ％
16.54 ％
16.54 ％
70.82 ％
75.93 ％

92.53 ％
124.69 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％99.93 ％
100.00 ％97.69 ％
100.00 ％99.59 ％
99.32 ％
100.00 ％100.00 ％99.89 ％
99.89 ％
99.00 ％
99.00 ％

第一号第四様式

樫の木

資金収支計算書（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目

至 令和 5年 3月31日 ）決算(B)130,000,000
130,000,000
111,537
111,537
130,711,537
144,000
144,000
45,371,650
45,371,650
291,711
291,71145,807,361
84,904,176
1,641,711△294,626△10,452,136

130,000,000
130,000,000
00130,594,000
144,000
144,000
45,371,650
45,371,650
291,711
291,71145,807,361
84,786,639
000
111,537
111,537
117,537
0
0
0
0
0
0
0
117,537
1,347,085

100.00 ％100.00 ％△5,046,336△5,405,800

48.28 ％

95,925,319
95,925,319
85,473,183
90,878,983（注）予備費支出△294,626円は以下の支出に充当使用した額である。
固定資産除却・廃棄支出2,915：器具及び備品除却・廃棄支出2,915
その他の活動支出291,711：長期前払費用支出291,711

0△5,405,800

100.00 ％106.32 ％他

拠点区分間繰入金収入の拠点区分繰入収入本部

活

その他の活動による収入

動

長期前払費用返還金収入にその他の活動収入計(7)よ 支 積立資産支出
る 出
収支

退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出
拠点区分繰入支出本部
その他の活動による支出
長期前払費用支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 71 -

差異(A)-(B)(単位：円)

予算(A)

備考

達成率･執行率99.91 ％
100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％100.00 ％99.86 ％

第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 樫の木

樫の木

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益｜ 益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
ビス
利用者負担金収益(障害)活
補足給付費収益動
特定障害者特別給付費収益増
特定費用収益その他の事業収益減のその他の事業収益
補助金事業収益部
補助金事業収益(公費)その他の事業収益
電気製品ｵﾌﾟｼｮﾝ料
食事ｷｬﾝｾﾙ料
その他のｵﾌﾟｼｮﾝ料
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
給食費一般
保健衛生費
保健衛生費一般
医療費
日用品費
日用品費一般
水道光熱費
事業費 水道光熱費一般
燃料費
事業費 燃料費一般
消耗器具備品費
消耗器具備品費一般
保険料
事業費 保険料一般
賃借料
事業費 賃借料一般
車輌費
雑費
事業費 雑費一般
事務費
福利厚生費
職員被服費
職員被服費一般
旅費交通費
研修研究費

当年度決算(A)

前年度決算(B)131,055,615
103,170,245
103,170,245

121,552,908
95,347,500
95,347,500
3,108
4,362,400
4,362,400
21,839,900
13,596,469
13,596,469
13,119,982
13,119,982
476,487
142,780
13,270320,437
10,980135,160,357
85,551,156
29,677,282
6,992,079
3,858,846
33,407,917
2,325,200
9,289,832
16,992,829
7,615,760
7,615,760
116,300
116,300

4,572,000
4,572,000
23,313,370
12,776,435
12,776,435
12,258,889
12,258,889
517,546
158,070
29,930329,546
3,500
143,835,550
89,402,333
31,777,495
6,339,816
3,589,373
35,115,801
2,310,554
10,269,294
22,059,684
7,745,227
7,745,227
1,275,022
1,275,022
9,520
962,525
962,525
8,914,730
8,914,730
26,99426,994
1,542,166
1,542,166
287,668
287,668
1,076,057
1,076,057
189,775
30,00030,00012,957,336
1,294,252
311,534
311,534484
47,633- 72 -(単位：円)

499,745499,745
6,903,528
6,903,528
167,035
167,035
203,725
203,725
273,715
273,715
1,000,974
1,000,974
192,047
20,00020,0006,414,653
789,948
8,096
8,096
28,212

増減(A)-(B)9,502,707
7,822,745
7,822,745△3,108
209,600
209,600
1,473,470△820,034△820,034△861,093△861,093
41,05915,29016,6609,109△7,4808,675,193
3,851,177
2,100,213△652,263△269,473
1,707,884△14,646
979,462
5,066,855
129,467
129,467
1,158,722
1,158,722
9,520
462,780
462,780
2,011,202
2,011,202△140,041△140,041
1,338,441
1,338,441
13,953
13,95375,08375,083△2,272
10,00010,0006,542,683
504,304
303,438
303,438484
19,421

第二号第四様式

樫の木

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )勘定科目
事務消耗品費
事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
広報費一般
業務委託費
清掃処理業務委託費
業務委託費
手数料
手数料一般
土地・建物賃借料
土地・建物賃借料一般
租税公課
保守料
渉外費
渉外費一般
諸会費
雑費
事務費 雑費一般
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 その他のサービス活動外収益
利用者等外給食収益
益
雑収益
雑収益一般

当年度決算(A)

前年度決算(B)978,343
978,343

33,39833,3981,364
348,890796,1974,460
4,460
2,172,067
1,147,234
1,024,833
622,855
622,855
1,080,000
1,080,000
102,164
354,4023,700,957
733,303
2,500
2,500
4,506,809
799,700
3,707,109
153,184
153,184
720,000
720,000
90,437
325,782
27,16827,16841,65023,30023,30018,328,647△7,681,549
135,066,451
8,769,099
2,602,832
1,158,950
1,443,882
1,443,882

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
サービス活動外収益計(4)増 費 その他のサービス活動外費用
減 用
利用者等外給食費のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益
施設整備等補助金収益増
拠点区分間繰入金収益減
拠点区分繰入収益本部の特別収益計(8)部 費 固定資産売却損・処分損
用
建物付属設備売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
拠点区分繰入費用本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)2,602,832
1,158,950
1,158,950
1,158,950
1,443,882
10,212,981
1,000,000
1,000,000
130,000,000
130,000,000
131,000,000
409,050
368,550
40,5001,000,000
45,371,650
45,371,650
46,780,700
84,219,300
94,432,281- 73 -(単位：円)

39,90032,70032,70014,838,073△5,470,951
118,325,760
16,834,597
1,824,141
1,321,800
502,341
502,341

1,824,141
1,321,800
1,321,800
1,321,800
502,341
17,336,938
52,550,000
52,550,000

52,550,000

52,550,000
29,275,504
29,275,504
81,825,504△29,275,504△11,938,566

増減(A)-(B)944,945944,945△1,364
3,352,067△62,894△1,960△1,9602,334,742△347,534
2,682,276△469,671△469,671△360,000△360,000△11,727△28,620
27,16827,1681,750△9,400△9,4003,490,574△2,210,598
16,740,691△8,065,498
778,691△162,850
941,541
941,541

778,691△162,850△162,850△162,850
941,541△7,123,957△51,550,000△51,550,000
130,000,000
130,000,000
78,450,000
409,050
368,550
40,500△51,550,000
16,096,146
16,096,146△35,044,804
113,494,804
106,370,847

第二号第四様式

樫の木

事業活動計算書( 自 令和 4年 4月 1日

至 令和 5年 3月31日 )勘定科目
前期繰越活動増減差額(12)繰
越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
差備品等購入積立金取崩額
施設整備等積立金取崩額
額の設備等整備積立金取崩額
移行時特別積立金取崩額
部
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 74 -(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

162,705,902
257,138,183

174,644,468
162,705,902

増減(A)-(B)△11,938,566
94,432,281

257,138,183

162,705,902

94,432,281

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 樫の木

樫の木

貸借対照表

（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

98,890,757

106,018,538△7,127,781

現金預金

68,916,233

28,085,171

40,831,062

事業未収金

20,333,459

18,530,574

1,802,885

929,704

281,200

648,504

未収補助金

8,412,124

58,798,056△50,385,932

前払費用

329,237

353,537△24,300

未収金

徴収不能引当金△30,000△30,0000

固定資産

292,668,655

200,353,523

92,315,132

基本財産

277,651,729

190,989,011

86,662,718

建物

277,651,729

190,989,011

86,662,718

その他の固定資産

15,016,926

9,364,512

5,652,414

建物

1,033,930

444,151

589,779

構築物

3,422,866

2,450,250

972,616

器具及び備品9,080,419

1,094,037

7,986,382

建設仮勘定
退職給付引当資産
長期前払費用資産の部合計03,641,000△3,641,000

1,188,000

1,512,000△324,000

291,711223,074

68,637

391,559,412

306,372,061

85,187,351- 75 -

第三号第四様式

樫の木

貸借対照表

（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

11,631,147

13,870,528△2,239,381

事業未払金

8,041,774

10,011,682△1,969,908

賞与引当金

3,589,373

3,858,846△269,473

1,188,000

1,512,000△324,000

退職給付引当金

1,188,000

1,512,000△324,000

負債の部合計

15,382,528△2,563,381

勘定科目

12,819,147
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

121,602,082

128,283,631△6,681,549

次期繰越活動増減差額

257,138,183

162,705,902

94,432,281(うち当期活動増減差額)

94,432,281△11,938,566

106,370,847

純資産の部合計

378,740,265

290,989,533

87,750,732

負債及び純資産の部合計

391,559,412

306,372,061

85,187,351

固定負債- 76 -

前年度末

増減

別紙２

樫の木

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに構築物、器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）樫の木拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））はサービス区分が一つのため省略している。
（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
190,989,011
190,989,011

建物
合計

当期増加額
103,388,985
103,388,985

当期減少額
16,726,267
16,726,267（単位：円）
当期末残高
277,651,729
277,651,729

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産

該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物（基本財産）
建物
構築物
器具及び備品合計

取得価額
減価償却累計額
387,692,306
110,040,577
1,620,944
587,014
5,033,808
1,610,942
11,282,752
2,202,333
405,629,810
114,440,866- 77 -（単位：円）
当期末残高
277,651,729
1,033,930
3,422,866
9,080,419
291,188,944

別紙２

樫の木

計算書類に対する注記

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
前払費用
合

20,333,459
929,704
8,412,124
329,237
30,004,524

計

徴収不能引当金の当期末残高（単位：円）
債権の当期末
残高
20,333,459
929,704
8,412,124
329,237
30,004,524

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用329,237円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価は含まれていない。

- 78 -

該当なし

第一号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 総合支援センター

総合支援センター（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入

自立支援給付費収入

活

介護給付費収入動

計画相談支援給付費収入に障害児施設給付費収入

よ障害児相談支援給付費収入

る

利用者負担金収入(障害)収

特定費用収入支

その他の事業収入
補助金事業収入(障害・その他)
その他の事業収入
その他の事業収入
補助金事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入受託事業収入(公費)受託事業収入(一般)
その他の事業収入
食事ｷｬﾝｾﾙ料
利用ｷｬﾝｾﾙ料
その他ｵﾌﾟｼｮﾝ料
福祉有償運送収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入一般
雑収入助成金等事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
給食費一般
介護用品費支出
介護用品費一般支出
保健衛生費支出
保健衛生費一般
医療費支出
教養娯楽費支出
教養娯楽費一般
水道光熱費支出
事業費

水道光熱費一般

消耗器具備品費支出
消耗器具備品費一般
保険料支出
事業費
賃借料支出

保険料一般

予算(A)
64,033,784
59,683,428
44,305,441
15,377,987
2,011,516
2,011,516
60,0002,262,840
16,00016,00023,121,322
23,121,322
1,407,842
1,407,842
19,665,480
19,665,4800
263,000
0
5,000
258,000
1,785,000
984,390
20,000964,390
894,500
69,89088,139,496
75,914,450
48,336,348
15,744,767
156,000
1,328,000
10,349,335
13,666,434
2,633,010
2,633,010
616,000
616,000
130,000
130,000
60,000110,000
110,000
3,420,000
3,420,000
349,900
349,900
878,910
878,9102,850,744

資金収支計算書(単位：円)

至 令和 5年 3月31日 ）決算(B)67,967,614
63,871,222
51,246,650
12,624,572
1,783,267
1,783,267
32,6052,280,520
0022,637,591
22,637,591
1,348,245
1,348,245
19,496,355
19,385,866
110,489
10,991
4,730
2,761
3,500
1,782,000
902,8746,450
896,424
896,424
0
91,508,079
73,863,417
47,381,840
15,718,468
156,000
667,500
9,939,609
10,953,661
2,056,754
2,056,754
214,990214,990105,228
105,2280
31,62531,6252,616,133
2,616,133
240,641
240,641
713,769
713,769
2,709,632- 79 -

差異(A)-(B)△3,933,830△4,187,794△6,941,209
2,753,415
228,249
228,249
27,395△17,680
16,00016,000483,731483,73159,59759,597
169,125
279,614△110,489
252,009△4,7302,239
254,500
3,000
81,516
13,55067,966△1,92469,890△3,368,583
2,051,033
954,508
26,2990660,500
409,726
2,712,773
576,256
576,256
401,010401,010
24,772
24,77260,00078,37578,375803,867
803,867
109,259
109,259
165,141
165,141
141,112

備考

達成率･執行率106.14 ％107.02 ％115.67 ％82.10 ％
88.65 ％
88.65 ％
54.34 ％
100.78 ％97.91 ％
97.91 ％
95.77 ％
95.77 ％
99.14 ％
98.58 ％
4.18 ％
55.22 ％
1.36 ％
99.83 ％
91.72 ％
32.25 ％
92.95 ％
100.22 ％103.82 ％97.30 ％
98.03 ％
99.83 ％
100.00 ％50.26 ％
96.04 ％
80.15 ％
78.11 ％
78.11 ％
34.90 ％
34.90 ％
80.94 ％
80.94 ％
28.75 ％
28.75 ％
76.50 ％
76.50 ％
68.77 ％
68.77 ％
81.21 ％
81.21 ％
95.05 ％

第一号第四様式

総合支援センター（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
事業費

賃借料一般

車輌費支出
雑支出
事業費

雑支出一般

事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
職員被服費一般
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費一般
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
広報費一般支出
業務委託費支出
清掃処理業務委託費支出
業務委託費支出手数料支出手数料一般
土地・建物賃借料支出
土地・建物賃借料一般
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
渉外費一般
諸会費支出
雑支出
事務費

雑支出一般

その他の支出
利用者等外給食費支出
雑損失
雑損失(その他)
流動資産評価損等による資金減少額
徴収不能額
徴収不能額(事業未収金分)
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 固定資産売却収入
設 入

車両運搬具売却収入

整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産除却・廃棄支出
等 出

車両運搬具除却・廃棄支出

予算(A)

資金収支計算書
至 令和 5年 3月31日 ）決算(B)

差異(A)-(B)2,850,744
2,517,870
100,000
100,000
9,083,324
1,027,740
476,000
476,000
50,000865,700
908,990908,990
70,0001,000,000
1,104,060
58,13058,130812,754466,254
346,500
335,780
335,780
180,000
180,000
625,400
1,072,416
150,000
150,000
59,000287,354287,354
301,000
200,000
101,000
101,000
60,00060,00060,00099,025,208△10,885,712000
100,000
100,000

2,709,632
2,264,889
00
3,338,988
718,552
412,117412,117
6,060
56,430304,184
304,184
40,04018,315566,159
20,23020,230476,369
171,119
305,250
69,71569,715
180,000
180,000
63,898353,4190031,80021,70021,700
6,450
6,450
0
0
0
0
0
88,162,516
3,345,563
1,000
1,000
1,000
11,65011,650141,112
252,981
100,000
100,000
5,744,336
309,188
63,88363,883
43,940809,270
604,806
604,806
29,960981,685
537,901
37,90037,900336,385
295,135
41,250266,065
266,06500561,502
718,997
150,000
150,000
27,200265,654
265,654294,550
193,550
101,000
101,000
60,00060,00060,00010,862,692△14,231,275△1,000△1,000△1,00088,35088,350100,000△100,000

11,650△10,650

88,350△89,350(単位：円)

備考

達成率･執行率95.05 ％
89.95 ％

36.76 ％
69.92 ％
86.58 ％
86.58 ％
12.12 ％
6.52 ％
33.46 ％
33.46 ％
57.20 ％
1.83 ％
51.28 ％
34.80 ％
34.80 ％
58.61 ％
36.70 ％
88.10 ％
20.76 ％
20.76 ％
100.00 ％100.00 ％10.22 ％
32.96 ％

53.90 ％
7.55 ％
7.55 ％
2.14 ％
3.23 ％

89.03 ％
-30.73 ％11.65 ％
11.65 ％による
収支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)- 80 -

11.65 ％
10.65 ％

第一号第四様式

総合支援センター（ 自 令和 4年 4月 1日

勘定科目
そ 収 積立資産取崩収入

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)(単位：円)

備考

達成率･執行率00000253,500
253,500
298,419
298,419551,919△551,9190

260,000
260,000
126,305
126,305
386,305
16,50016,5000016,500369,805
2,153,681

2,782,994△16,104,501-20.89 ％24,384,631
24,384,631
11,063,124
27,167,625（注）予備費支出△646,419円は以下の支出に充当使用した額である
事務費支出348,000：福利厚生費支出348,000
その他の活動支出298,419：長期前払費用支出298,419

0△16,104,501

100.00 ％245.57 ％の 入
他の退職給付引当資産取崩収入
その他の活動による収入
長期前払費用返還金収入

活

その他の活動収入計(7)動 支 積立資産支出に 出

退職給付引当資産支出

よその他の活動による支出

る

長期前払費用支出

収その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)260,000
260,000
126,305
126,305
386,305
270,000
270,000
298,419
298,419
568,419△182,114
2,800,100△646,419△13,321,507

資金収支計算書
至 令和 5年 3月31日 ）前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)- 81 -

93.89 ％
93.89 ％
100.00 ％100.00 ％97.10 ％
303.06 ％第二号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 総合支援センター

総合支援センター( 自 令和 4年 4月 1日

事業活動計算書
至 令和 5年 3月31日 )勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益｜ 益
自立支援給付費収益
介護給付費収益ビス
計画相談支援給付費収益
活
障害児施設給付費収益動
障害児相談支援給付費収益増
利用者負担金収益(障害)特定費用収益減のその他の事業収益
その他の事業収益部
補助金事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益受託事業収益(公費)受託事業収益(一般)
その他の事業収益
食事ｷｬﾝｾﾙ料
利用ｷｬﾝｾﾙ料
その他のｵﾌﾟｼｮﾝ料
福祉有償運送収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
給食費一般
介護用品費
介護用品費一般
保健衛生費
保健衛生費一般
教養娯楽費
教養娯楽費一般
水道光熱費
事業費 水道光熱費一般
消耗器具備品費
消耗器具備品費一般
保険料
事業費 保険料一般
賃借料
事業費 賃借料一般
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
職員被服費一般

当年度決算(A)

前年度決算(B)67,967,614
63,871,222
51,246,650
12,624,572
1,783,267
1,783,267
32,6052,280,520
22,637,591
22,637,591
1,348,245
1,348,245
19,496,355
19,385,866
110,489
10,991
4,730
2,761
3,500
1,782,000

61,877,370
57,691,795
45,466,705
12,225,090
2,108,822
2,108,822
12,913
2,063,840
20,190,911
20,190,911
32,952
32,952
18,519,249
18,424,818
94,431
24,360860

90,605,205
75,485,271
47,381,840
11,025,865
6,797,635
156,000
921,000
9,202,931
10,966,322
2,056,754
2,056,754
214,990214,990105,228
105,228
31,62531,6252,616,133
2,616,133
240,641
240,641
726,430
726,430
2,709,632
2,709,632
2,264,889
3,338,988
718,552
412,117412,117- 82 -(単位：円)

23,5001,614,350
6,783
82,075,064
66,008,817
41,420,008
9,815,914
5,429,281
156,000
965,400
8,222,214
9,411,273
1,864,253
1,864,253
203,321203,32164,76764,767
1,908,033
1,908,033
270,938
270,938
715,437
715,437
2,335,630
2,335,630
2,048,894
3,070,720
367,439
58,74058,740

増減(A)-(B)6,090,244
6,179,427
5,779,945
399,482△325,555△325,555
19,692
216,680
2,446,680
2,446,680
1,315,293
1,315,293
977,106
961,048
16,058△13,369
3,870
2,761△20,000
167,650△6,7838,530,141
9,476,454
5,961,832
1,209,951
1,368,354△44,400
980,717
1,555,049
192,501
192,501
11,66911,669105,228
105,228△33,142△33,142
708,100
708,100△30,297△30,297
10,993
10,993374,002374,002
215,995
268,268
351,113353,377
353,377

第二号第四様式

総合支援センター( 自 令和 4年 4月 1日

事業活動計算書
至 令和 5年 3月31日 )

勘定科目
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
事務消耗品費一般
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
広報費一般
業務委託費
清掃処理業務委託費
業務委託費
手数料
手数料一般
土地・建物賃借料
土地・建物賃借料一般
租税公課
保守料
諸会費
雑費
事務費 雑費一般
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 その他のサービス活動外収益
利用者等外給食収益
益
雑収益
雑収益一般

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
サービス活動外収益計(4)増 費 その他のサービス活動外費用
減 用
利用者等外給食費のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 固定資産売却益
別 益
車輌運搬具売却益
増
拠点区分間固定資産移管収益減
特別収益計(8)の 費 固定資産売却損・処分損
部 用
車輌運搬具売却損・処分損
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額

当年度決算(A)

前年度決算(B)

6,060
56,430304,184
304,184
40,04018,315566,159
20,23020,230476,369
171,119
305,250
69,71569,715
180,000
180,000
63,898353,419
31,80021,70021,70013,685,135△71,715
103,404,001△12,798,796
571,840
6,450
565,390565,390

6,120
126,800
372,214372,21461,842
104,500
727,2774,430
4,430
393,316
162,316
231,000
24,952
24,952
180,000
180,000
68,621535,929
28,8009,740
9,740
13,577,619△71,715
91,996,714△9,921,650
1,716,779

571,840
6,450
6,450
6,450
565,390△12,233,406
999
999

1,716,779

999
11,651
11,651
11,651△10,652△12,244,058
281,668,744
269,424,686- 83 -(単位：円)

1,716,779
1,716,779

1,716,779△8,204,871

1
1

1△8,204,870
289,873,614
281,668,744

増減(A)-(B)△60△70,370△68,030△68,030△21,802△86,185△161,118
15,80015,80083,053
8,803
74,25044,76344,763△4,723△182,510
3,000
11,96011,960107,516
11,407,287△2,877,146△1,144,939
6,450△1,151,389△1,151,389△1,144,939
6,450
6,450
6,450
△1,151,389△4,028,535
999
999
△1
998
11,651
11,651
11,651△10,653△4,039,188△8,204,870△12,244,058

第二号第四様式

総合支援センター( 自 令和 4年 4月 1日
減
差
額
の
部

事業活動計算書
至 令和 5年 3月31日 )勘定科目
修繕積立金取崩額
備品等購入積立金取崩額
施設整備等積立金取崩額
設備等整備積立金取崩額
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)- 84 -(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

269,424,686

281,668,744

増減(A)-(B)△12,244,058

第三号第四様式
法人名 社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
拠点区分 総合支援センター

総合支援センター

貸借対照表（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産

資産の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

28,910,302

26,094,701

2,815,601

現金預金13,052,651

13,313,096△260,445

事業未収金

15,481,108

12,112,319

3,368,789

未収金

6,870

61,160△54,290

貯蔵品

0

2,353

△2,353429,673665,773△236,100

前払費用
徴収不能引当金△60,000△60,0000

固定資産

255,502,286

268,921,634△13,419,348

基本財産248,401,467

260,626,039△12,224,572

建物

248,401,467

260,626,039△12,224,572

その他の固定資産

7,100,819

8,295,595△1,194,776

車輌運搬具

1,341,160

2,072,742△731,582

器具及び備品1,463,860

2,192,843△728,983

退職給付引当資産

3,976,500

3,780,000

196,500

長期前払費用資産の部合計319,299

250,010

69,289284,412,588

295,016,335△10,603,747- 85 -

第三号第四様式

総合支援センター

貸借対照表（ 令和 5年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債

負債の部
当年度末

(単位：円)

前年度末

増減

8,600,312

7,084,786

事業未払金

1,802,677

1,655,505

147,172

賞与引当金

6,797,635

5,429,281

1,368,354

3,976,500

3,780,000

196,500

退職給付引当金

3,976,500

3,780,000

196,500

負債の部合計10,864,786

1,712,026

勘定科目

12,576,812
純資産の部
当年度末

国庫補助金等特別積立金

2,411,090

2,482,805△71,715

次期繰越活動増減差額

269,424,686

281,668,744△12,244,058(うち当期活動増減差額)△12,244,058△8,204,870△4,039,188

純資産の部合計

271,835,776

284,151,549△12,315,773

負債及び純資産の部合計

284,412,588

295,016,335△10,603,747

固定負債- 86 -

前年度末

1,515,526

増減

別紙２

総合支援センター

計算書類に対する注記

１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（有価証券を保有していない）
・満期保有目的の債券等－償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの－決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・貸借対照表上、直接法で表示している。
・建物並びに車輌運搬具、器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－新潟県社会福祉協議会の実施する退職積立金制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。
・賞与引当金－職員賞与の翌期支給見込み額のうち、当期の負担に属する金額を計上している。
・徴収不能引当金－個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収不能見込額を計上している。

２．重要な会計方針の変更

変更なし

３．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度
・新潟県社会福祉協議会の退職積立金制度

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（１）総合支援センター拠点計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
ア 指定計画相談支援
イ 指定障害児相談支援
ウ 地域移行支援エ 地域定着支援
オ 市町村委託事業
カ 居宅介護キ 移動支援ク 同行援護ケ 行動援護コ 生活介護サ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高
260,626,039
260,626,039

建物
合計

当期増加額

当期減少額
12,224,572
12,224,572（単位：円）
当期末残高
248,401,467
248,401,467

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産

該当なし

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物（基本財産）
車輌運搬具
器具及び備品合計

取得価額
減価償却累計額
290,162,074
41,760,607
5,761,711
4,420,551
3,629,838
2,165,978299,553,623
48,347,136- 87 -（単位：円）
当期末残高
248,401,467
1,341,160
1,463,860
251,206,487

別紙２

総合支援センター

計算書類に対する注記

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
前払費用
合

徴収不能引当金の当期末残高15,481,108
6,870
429,673
15,917,651

計（単位：円）
債権の当期末残高
15,481,108
6,870
429,673
15,917,651

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
１１．重要な後発事象

該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項〇前払費用の非資金項目
当期の前払費用429,673円には非資金項目である長期前払費用のうち、1年以内に提供される役務に対して支払われた対価は含まれていない。

- 88 -

該当なし