財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
１． 継続事業の前提に関する注記
特に記載すべき事項はない。
２． 重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成２０年４月１１日 平成２１年１０月１６日改正 内閣府公益認定等委員会）を採用している。
（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の有価証券償却原価法（定額法）を採用している。
（２）固定資産の減価償却方法
有形固定資産定額法を採用している。
無形固定資産定額法を採用している。
（３）引当金の計上基準
退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付に基づき、当事業年度末に発生していると認められる自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
（４）リース取引の処理方法
リース物件の所有が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理による。
（５）消費税等の会計処理について消費税等の会計処理は、税込方式による。
３． 会計方針の変更
該当なし４． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次の通りである。
科目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
基本財産
定期預金
23,425,462
22,963,769
基本財産5,000,000
債券
726,574,5380
127,036,231
小計
755,000,000
0150,000,000
特定資産
退職給付引当資産
19,632,0000
330,000
公共事業積立資産0
150,000,000
研究拡充積立資産
725,990,204
051,000,000
建物
92,16824,354
小計745,714,372
150,000,000
51,354,354
合計1,500,714,372
150,000,000
201,354,354

当期末残高
461,6935,000,000
599,538,307
605,000,000
19,302,000
150,000,000
674,990,204
67,814
844,360,018
1,449,360,018

５． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次の通りである。
科目

基本財産
定期預金
基本財産
債券
小計
特定資産
退職給付引当資産
公共事業積立資産
研究拡充積立資産
建物
小計
合計

当期末残高

(内指定正味財産からの充当額）(内一般正味財産からの充当額）（内負債に対応する額）

461,6935,000,000
599,538,307
605,000,000

461,6935,000,000
599,538,307
605,000,000

019,302,000
150,000,000
674,990,204
67,814
844,360,018
1,449,360,018

000

19,302,000
150,000,000
674,990,204
67,814
844,360,018
844,360,018

0605,000,000000
19,302,000

19,302,000
19,302,000

６． 担保に供している資産下記債券は、短期借入金310,000,000円の担保として供している。
債
券
名帳 簿 価 額
29,992,650
愛知県債19年度第1回公募債
99,956,250
名古屋市第12回め号公募公債
29,996,375
名古屋市第12回せ号公募公債49,997,541
愛知県債19年度第6回公募債
10,000,000
愛知県平成22年度第11回公募公債10年30,000,000
愛知県平成22年度第19回公募公債10年
49,988,100
第312回利付国債10年
合計299,930,916
７． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次の通りである。
科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物
410,000
342,186
67,814
什器備品
50,978,587
33,313,610
17,664,977
特許権
20,697,736
14,904,941
5,792,795
ソフトウエア4,545,078
2,651,974
1,893,104
合計
76,631,401
51,212,711
25,418,690
８． 債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次の通りである。
貸倒引当金の債権の
科
目
債権金額
当期末残高
当期末残高
未収金
206,885,033
7,500,000
199,385,033
立替金
139,861,726
139,861,726
0
合計
346,746,759
7,500,000
339,246,759
９． 保証債務等の偶発債務保証債務はない。
１０．
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次の通りである。
科目
帳簿価額
時価
評価損益
第６回共同地方債
559,917
100,158,883
100,718,800
777,500
１５年度第１回愛知県債
99,960,000
100,737,500
2,273,750
名古屋市第12回め号公募公債99,956,250
102,230,000
3,720,000
第３回水資源債
100,000,000
103,720,000
11,410,623
利付国債20年第59回
99,559,377
110,970,000
4,336,203
利付国債20年第136回
99,903,797
104,240,000
第５回共同地方債
141,920
29,952,580
30,094,500
8,606,232
利付国債20年第120回
97,103,768
105,710,000
29,992,650
32,029,150
2,036,500
愛知県債19年度第1回公募債
99,956,250
102,215,261
2,259,011
名古屋市第12回め号公募公債
29,996,375
30,980,256
983,881
名古屋市第12回せ号公募公債30,000,000
30,060,690
60,690
第２５２回利付国債（１０年）
49,997,541
53,372,375
3,374,834
愛知県債19年度第6回公募債
20,000,000
20,840,830
840,830
愛知県平成22年度第11回公募公債10年30,000,000
32,412,000
2,412,000
愛知県平成22年度第19回公募公債10年
49,988,100
53,367,295
3,379,195
第312回利付国債10年
4,997,812
5,106,904
109,092
名古屋市第12回め号公募公債20,000,000
20,000,000
0フランス相互信用連合銀行円建債券
第33回野村ホールディングス㈱無担保社債
20,000,000
20,122,800
122,800
第34回野村ホールディングス㈱無担保社債
20,000,000
20,255,580
255,580
合計
1,131,523,383 1,179,183,941
47,660,558

１１．
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、別紙１の通りである。
１２．基金及び代替基金の増減額及びその残高基金及び代替基金はない。
１３．
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替は150,000,000円だった。
１４．
関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容はない。
１５．
重要な後発事象
重要な後発事象はない。
2014.7.7誤記訂正済