令和３年度 定例監査実施結果
第１１

令和３年度定例監査実施結果（下期分）

監査実施機関数
監査区分
知事直轄組織
知事政策局
スポーツ振興局
県民生活部
リニア未来創造局
総 務 部
防 災 局
福祉保健部
子育て支援局
林政部
環境・エネルギー部
産業労働部
観光文化部
農 政 部
県土整備部
出 納 局
企 業 局
教育委員会
議会事務局
行政委員会
警察本部
合
計

本庁

かい

その他の機関

2
6
1
2
1
11
6
1
1
6
5
9
5

1

47

0

12
115

1

２

監査対象期間
前回監査対象期間の翌月から今回監査実施日前３か月までの間

３

監査の実施期間
令和３年９月１５日～令和４年２月１７日

４

監査の方法

計

0
2
0
6
1
2
1
11
6
1
1
6
6
9
5
0
0
47
0
0
12
116

定例監査は、監査対象期間における財務に関する事務及び工事の執行状況について、抽出の方法により、諸帳簿、証明書類等を照査するとともに、現地調査、職員からの事情聴取により実施した。
定例監査を効果的に実施するため、重点的に監査を行う事項（以下「重点事項」という。）を定めて監査を実施しており、今年度は「時間外勤務手当に係る事務処理は、適切に行われているか。」
を重点事項とし、行政監査と併せて実施した。
５

監査結果処理区分
定例監査結果は、次のとおり区分した。
区 分
摘
要指摘事項 法令等に違反するなど著しく不適切な事務処理等と認められるもの
指導事項 指摘事項以外で特に改善を要すると認められるもの
注意事項 不適切な処理の内容が軽易なもので、単純な誤謬に起因すると認められるもの

６

処理方法

指摘事項及び指導事項については、関係機関に対し監査結果を報告し、かつ、これを公表する。
また、監査対象機関等に対しては、文書で通知のうえ処理状況の回答を求め、その回答内容についても公表する。
注意事項については、監査対象機関等に文書で通知する。
７

監査の結果

財務に関する事務及び工事の執行全般について、概ね適正に処理されていたが、一部において改善を要する事項が認められた。
監査の結果、指摘事項、指導事項、注意事項とした区分の集計は、下表のとおりである。
令和３年度下期 A
区 分
予算 収入 支出 給与 物品 財産 契約 工事 重点事項 その他 合計
指摘事項
2
1
1
1
5
指導事項
24
5
21
2
7
12
25
96
注意事項
1
7
4
1
1
17
31
合 計
0
27
12
26
3
9
30
0
25
0
132
令和２年度下期 B
区 分
予算 収入 支出 給与 物品 財産 契約 工事 重点事項 その他 合計
指摘事項
2
2
指導事項
15
2
21
7
6
2
1
10
64
注意事項
3
3
5
7
3
21
合 計
0
18
2
24
12
6
9
1
13
2
87
令和３年度下期と令和２年度下期との対比（A－B）
区 分
予算 収入 支出 給与 物品 財産 契約 工事 重点事項 その他 合計
指摘事項
2
1
1
1
▲2
3
指導事項
9
3
▲5
1
10 ▲ 1
15
32
注意事項
▲2
7
1 ▲4
1
10
▲3
10
合 計
0
9
10
2 ▲9
3
21 ▲ 112 ▲ 245

機関ごとの監査結果は、次のとおりである。
監査対象機関
監査対象期間

知事政策局 東京事務所
令和２年９月～令和３年８月

監査実施日

令和３年１１月１０日、令和４年１月２６日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

知事政策局 大阪事務所
令和２年９月～令和３年８月
令和３年１１月１０日、令和４年１月２６日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間県民生活部 中北地域県民センター
令和２年７月～令和３年６月

監査実施日

令和３年９月２９日、１０月２７日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（重点事項２）
１）週休日の振替において、やむを得ない理由で同一週内に振替ができない場合、１週間の勤務
時間が３８時間４５分を超えた部分について、勤務１時間当たりの給与額に２５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給すべきところ、支給されていないものがあった。
２）週休日と振替休日とならない休日とが重なる日において、週休日の振替はなされた一方で、休日の代休日の指定がなされずに勤務が命ぜられた際、休日勤務手当の支給がなされていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

県民生活部 峡東地域県民センター
令和２年７月～令和３年６月
令和３年９月１６日、１０月２６日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（給与１、重点事項１）
１）通勤方法の変更に伴い、通勤手当のれい入が発生していたが、予備監査日現在において、れい入の処理がされていなかった。
２）週休日と振替休日とならない休日とが重なる日において、週休日の振替はなされた一方で、休日の代休日の指定がなされずに勤務が命ぜられた際、休日勤務手当の支給がなされていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

県民生活部 峡南地域県民センター
令和２年７月～令和３年６月
令和３年９月１５日、１０月１９日

監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（重点事項２）
１）週休日と振替休日とならない休日とが重なる日において、週休日の振替をしていないことから、勤務時間が割り振られていないにもかかわらず、代休日の指定が行われたため、該当日に勤務した時間に係る手当を支給すべきところ、支給されていなかった。
２）週休日と振替休日とならない休日とが重なる日において、週休日の振替はなされた一方で、休日の代休日の指定がなされずに勤務が命ぜられた際、休日勤務手当の支給がなされていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間県民生活部 富士・東部地域県民センター
令和２年９月～令和３年８月

監査実施日

令和３年１１月２５日、令和４年１月２０日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）３件（収入１、給与１、重点事項１）
１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
富士・東部林務環境事務所非常勤嘱託職員報酬に係る返納金
過年度分 先数 1件 142,446円
２）扶養手当について、届出が月の初日である事実発生日から１５日を経過しているため、翌月から支給開始と認定すべきところ、当月から支給開始と誤って認定したことにより、過大に支給されているものがあった。
３）週休日の振替において、やむを得ない理由で同一週内に振替ができない場合、１週間の勤務
時間が３８時間４５分を超えた部分について、勤務１時間当たりの給与額に２５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給すべきところ、支給されていないものがあった。また、振替を行い勤務日となった日に係る時間外勤務手当の支給区分を誤り、過大に支給されているものがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

県民生活部 県民生活センター
令和２年１０月～令和３年８月
令和３年１１月２４日、１２月２１日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）なし（注意事項）３件（給与１、契約２）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

県民生活部 総合理工学研究機構
令和２年８月～令和３年９月
令和３年１２月８日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

リニア未来創造局 リニア用地事務所
令和２年８月～令和３年７月
令和３年１０月１日、１１月１８日

監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）なし（注意事項）１件（契約１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

総務部 職員研修所
令和２年１０月～令和３年８月
令和３年１１月１２日、令和４年２月３日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（財産１）１）借受財産について、公有財産事務取扱規則第５４条第２項に規定する移動報告が行われていなかった。
（注意事項）１件（契約１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

総務部 総合県税事務所
令和２年９月～令和３年８月
令和３年１１月４日、令和４年１月２７日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（収入１、給与１）
１）歳入について、次のとおり収入未済があった。

単位：円

科目
令和2年度決算時 令和3年10月末現在
個人県民税
674,226,387
600,682,285
法人県民税
101,061,616
21,448,737
直 個人事業税
35,008,548
26,354,039
接 法人事業税
549,200,730
60,734,461
税 不動産取得税
98,692,688
63,255,259
自動車税種別割
30,847,238
15,370,349
自動車税(旧法による）
36,483,342
24,325,990
証
紙

自動車税
（県税証紙特別会計繰入金）加算金
合計

9,703,000

0

19,499,933
1,554,723,482

16,372,308
828,543,428

２）児童手当の支給事由が消滅したものと確認し、職権に基づき手当の支給を終了しているが、児童手当事務取扱要領第１０条に定める支給事由消滅通知書の作成及び受給者への交付が行われていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

防災局 消防学校
令和２年１０月～令和３年８月
令和３年１１月２６日、令和４年１月２１日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間福祉保健部 中北保健福祉事務所
令和２年８月～令和３年８月

監査実施日

令和３年１１月３０日、令和４年１月１４日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（収入１）１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
[一般会計]①父子福祉資金貸付金償還金（元金）
過年度分 先数 3件 5,109,000円[特別会計]①母子福祉資金貸付金償還金（元金）
過年度分
28,822,430円
令和３年度分
合計 先数 50件
28,869,163円②母子福祉資金貸付金償還金（利子）過年度分 先数 6件
268,505円③寡婦福祉資金貸付金償還金（元金）
過年度分 先数 8件 2,603,008円④寡婦福祉資金貸付金償還金（利子）過年度分 先数 2件
83,292円（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間福祉保健部 峡東保健福祉事務所
令和２年９月～令和３年８月

監査実施日

令和３年１１月１９日、１２月２２日

46,733円

監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）３件（収入２、支出１）
１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
[特別会計]①母子福祉資金貸付金償還金（元金）
過年度分 先数 5件 3,168,917円②母子福祉資金貸付金償還金（利子）過年度分 先数 1件
98,321円
２）調理師免許手数料の収入証紙消印について、収入証紙消印実績調書への入力が誤っているものがあった。
３）外部講師に支払った講師謝金について、所得税の源泉徴収税額に誤りがあるものがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

福祉保健部 峡南保健福祉事務所
令和２年９月～令和３年８月
令和３年１１月３０日、令和４年２月１７日
監査の結果

（指摘事項）なし（指導事項）１件（収入１）１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
[一般会計]①生活保護費返還金
過年度分 先数 56件 21,139,628円[特別会計]①母子福祉資金貸付金償還金（元金）
過年度分
3,821,842円
令和３年度分
合計 先数 11件
4,018,050円②母子福祉資金貸付金償還金（利子）過年度分 先数 1件
15,128円（注意事項）１件（契約１）

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

196,208円

福祉保健部 富士・東部保健福祉事務所
令和２年９月～令和３年８月
令和３年１１月２９日、令和４年１月１２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（収入１、重点事項１）
１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
[一般会計]①生活保護費返還金
過年度分 28,231,852円 令和３年度分 142,608円
合計 先数 28件 28,374,460円②雑入（感染症法第３７条及び第４２条に基づく医療費公費負担の自己負担額）
令和３年度分 先数 1件 7,741円[特別会計]①母子福祉資金貸付金償還金（元金）
過年度分 16,573,041円 令和３年度分 813,613円
合計 先数 31件 17,386,654円②母子福祉資金貸付金償還金（利子）過年度分 先数 4件 149,095円③父子福祉資金貸付金償還金（元金）
過年度分 62,496円 令和３年度分 68,068円
合計 先数 2件 130,564円④寡婦福祉資金貸付金償還金（元金）
過年度分 950,048円 令和３年度分 73,930円
合計 先数 4件 1,023,978円⑤寡婦福祉資金貸付金償還金（利子）過年度分 先数 1件 38,625円
２）週休日と振替休日とならない休日とが重なる日において、週休日の振替がなされた一方で、休日の代休日の指定がなされずに勤務が命ぜられた際、休日勤務手当の支給がなされていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間福祉保健部 障害者相談所
令和２年９月～令和３年８月

監査実施日

令和３年１１月１６日、令和４年１月１２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（重点事項１）
１）週休日の振替において、やむを得ない理由で同一週内に振替ができない場合、１週間の勤務
時間が３８時間４５分を超えた部分について、勤務１時間当たりの給与額に２５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給すべきところ、支給されていなかった。
（注意事項）１件（契約１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

福祉保健部 あけぼの医療福祉センター
令和２年９月～令和３年８月
令和３年１１月２５日、１２月２３日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（収入１）１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
①児童福祉施設費負担金
過年度分 1,287,932円
令和３年度分 35,200円
合計 先数 4件 1,323,132円②あけぼの医療福祉センター使用料
過年度分 先数 6件 2,312,654円（注意事項）１件（契約１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

福祉保健部 富士ふれあいセンター
令和２年８月～令和３年９月
令和３年１２月８日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）なし（注意事項）１件（給与１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

福祉保健部 衛生環境研究所
令和２年９月～令和３年８月
令和３年１１月１７日、令和４年１月２６日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（重点事項１）
１）週休日の振替において、やむを得ない理由で同一週内に振替ができない場合、１週間の勤務
時間が３８時間４５分を超えた部分について、勤務１時間当たりの給与額に２５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給すべきところ、支給されていないものがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

福祉保健部 食肉衛生検査所
令和２年８月～令和３年９月
令和３年１２月１７日

監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（財産１）
１）行政財産の使用許可において、許可期間が１年を超える場合は、許可指令書に使用料改定の規定を付け加えることとされているが、規定されていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

福祉保健部 動物愛護指導センター
令和２年１０月～令和３年７月
令和３年１０月１５日、１１月１５日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

福祉保健部 精神保健福祉センター
令和２年１０月～令和３年９月
令和３年１２月８日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

子育て支援局 女性相談所
令和２年１０月～令和３年８月
令和３年１１月１２日、令和４年１月１２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）なし（注意事項）１件（契約１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

子育て支援局 中央児童相談所
令和２年８月～令和３年７月
令和３年１０月１日、１１月１１日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）３件（収入１、支出１、給与１）
１）令和２年度の行政財産使用料について、調定が遅延しているものがあった。
２）令和３年２月分電気料の支払が遅延し、延滞利息が発生していた。
３）特殊勤務手当（防疫等作業手当）について、支給対象ではない作業に対して、支給されているものがあった。
（注意事項）１件（契約１）

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

子育て支援局 都留児童相談所
令和２年９月～令和３年８月
令和３年１１月２６日、令和４年１月１２日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

子育て支援局 甲陽学園
令和２年９月～令和３年８月
令和３年１１月１６日、令和４年１月２５日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（収入１、重点事項１）
１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
児童福祉施設費負担金
過年度分
224,836円
令和３年度分 136,667円
合計 先数 5件
361,503円
２）週休日と振替休日とならない休日とが重なる日において、４時間の勤務時間の割振変更はなされた一方で、当該４時間に対する休日勤務手当の支給がなされていなかった。また、振替を行い勤務日となった日に係る時間外勤務手当が、週休日における支給区分のまま過大に支給されていた。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

子育て支援局 こころの発達総合支援センター
令和２年８月～令和３年９月
令和３年１２月８日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（収入１）
１）直接収納した診療費について、財務規則第４５条に定める払込期限を遅延して払い込まれているものがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

子育て支援局 子ども心理治療センターうぐいすの杜
令和２年９月～令和３年８月
令和３年１１月１１日、令和４年１月１３日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（収入１）１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
児童福祉施設費負担金
過年度分 23,320円
令和３年度分 8,800円
合計 先数 1件 32,120円（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

林政部 森林総合研究所
令和２年８月～令和３年７月
令和３年１０月２２日、１１月１８日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）４件（支出１、物品１、財産１、重点事項１）

１）学会の大会参加費について、資金前渡を行っているが、財務規則第７２条に定める期日までに精算されていなかった。また、参加費の振込みに係る手数料を公費で支出すべきところ、私費で支出していた。
２）備品原簿に登載されている主要備品と現物が一致しないものがあった。
３）行政財産の使用許可において、許可期間が１年を超える場合は、許可指令書に使用料改定の規定を付け加えることとされているが、規定されていないものがあった。
４）週休日と振替休日とならない休日とが重なる日において、週休日の振替はなされた一方で、休日の代休日の指定がなされずに勤務が命ぜられた際、休日勤務手当の支給がなされていなかった。
（注意事項）２件（物品１、契約１）
監査対象機関
監査対象期間環境・エネルギー部 富士山科学研究所（防災局と共管）
令和２年７月～令和３年６月

監査実施日

令和３年９月３０日、１０月２９日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）４件（支出１、契約１、重点事項２）
１）前金払を行っている共同研究に係る業務委託契約において、実績報告書は作成されているものの、財務規則第１２２条に定める検査調書等が作成されていなかった。
２）ネットワークシステム機器等賃貸借契約書の個人情報取扱特記事項に、受託業者は再委託す
るときは、再委託契約の締結後直ちに、再委託先事業者をして、書面によりセキュリティ責任者を発注者に届け出させなければならないと定められているが、履行されていなかった。
３）週休日の振替において、やむを得ない理由で同一週内に振替ができない場合、１週間の勤務
時間が３８時間４５分を超えた部分について、勤務１時間当たりの給与額に２５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給すべきところ、支給されていなかった。
４）週休日と振替休日とならない休日とが重なる日において、週休日の振替はなされた一方で、休日の代休日の指定がなされずに勤務が命ぜられた際、休日勤務手当の支給がなされていなかった。
（注意事項）２件（支出１、契約１）
監査対象機関
監査対象期間産業労働部 計量検定所
令和２年１０月～令和３年９月

監査実施日

令和３年１２月８日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間産業労働部 宝石美術専門学校
令和２年９月～令和３年９月

監査実施日

令和３年１２月８日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（重点事項１）
１）週休日の振替において、割り振られた１週間の勤務時間を超えて勤務することを命ぜられた
場合、割振り変更前の勤務時間を超えて勤務した全時間に対して勤務１時間につき給与額の２
５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給することとなっているが、支給されていなかった。

（注意事項）なし

監査対象機関
監査対象期間産業労働部 産業技術センター
令和２年８月～令和３年７月

監査実施日

令和３年１０月１５日、１１月１１日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（収入１、重点事項１）
１）直接収納した機械設備使用料について、財務規則第４５条に定める払込期限を遅延して払い込まれているものがあった。
２）週休日の振替において、やむを得ない理由で同一週内に振替ができない場合、１週間の勤務
時間が３８時間４５分を超えた部分について、勤務１時間当たりの給与額に２５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給すべきところ、支給されていないものがあった。
（注意事項）１件（契約１）
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

産業労働部 産業技術短期大学校
令和２年８月～令和３年７月
令和３年１０月２１日、１１月１９日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（収入１）１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
①授業料
過年度分 735,000 円 令和３年度分 195,000 円
合計 先数 2 件 930,000 円②行政財産使用に伴う電気料
令和３年度分 先数 1 件 2,575 円（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

産業労働部 峡南高等技術専門校
令和２年９月～令和３年９月
令和３年１２月１４日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（契約１）１）単価契約である定期健康診断委託契約書において、契約解除に関する違約金条項が、単価契約のものとなっていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

産業労働部 就業支援センター
令和２年１０月～令和３年７月
令和３年１０月２０日、１１月２４日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（収入１）

１）電柱設置を目的とした行政財産使用料について、調定が遅延していた。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

観光文化部 富士山世界遺産センター
令和２年７月～令和３年６月
令和３年９月２８日、１０月２９日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（給与１、重点事項１）
１）現金支給に係る職員の寒冷地手当の追給分が給与資金前渡職員口座に滞留し、支給が遅延していた。
２）週休日と振替休日とならない休日とが重なる日において、週休日の振替はなされた一方で、休日の代休日の指定がなされずに勤務が命ぜられた際、休日勤務手当の支給がなされていなかった。
（注意事項）１件（給与１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

観光文化部 美術館
令和２年９月～令和３年８月
令和３年１１月１８日、令和４年１月１９日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（重点事項２）
１）週休日の振替において、割り振られた１週間の勤務時間を超えて勤務することを命ぜられた
場合、割振り変更前の勤務時間を超えて勤務した全時間に対して勤務１時間につき給与額の２
５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給することとなっているが、支給されていなかった。
２）週休日と振替休日とならない休日とが重なる日において、週休日の振替はなされた一方で、休日の代休日の指定がなされずに勤務が命ぜられた際、休日勤務手当の支給がなされていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

観光文化部 博物館
令和２年８月～令和３年７月
令和３年１０月１４日、１１月１７日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

観光文化部 考古博物館（埋蔵文化財センター）
令和２年９月～令和３年８月
令和３年１１月２４日、令和４年１月２５日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（収入１）１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
所蔵資料の所有権取得に係る損害賠償金
過年度分 先数 1件 657,580円

（注意事項）なし

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

観光文化部 文学館
令和２年９月～令和３年８月
令和３年１１月１８日、令和４年１月１９日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（重点事項１）
１）週休日の振替において、割り振られた１週間の勤務時間を超えて勤務することを命ぜられた
場合、割振り変更前の勤務時間を超えて勤務した全時間に対して勤務１時間につき給与額の２
５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給することとなっているが、支給されていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

農政部 総合農業技術センター
令和２年８月～令和３年７月
令和３年１０月１３日、１１月１２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（給与１）１）再任用短時間勤務職員が正規の勤務時間を割り振られた日に時間外勤務を行った場合に、正規の勤務時間と時間外勤務の合計が７時間４５分に達するまでの間、時間外勤務手当の割合は
１００／１００とすべきところ、過大に支給されているものがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

農政部 果樹試験場
令和２年７月～令和３年６月
令和３年９月２８日、１０月２６日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（給与１）１）週休日の振替において、やむを得ない理由で同一週内に振替ができない場合、１週間の勤務
時間が３８時間４５分を超えた部分について、勤務１時間当たりの給与額に２５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給すべきところ、支給されていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

農政部 専門学校農業大学校
令和２年８月～令和３年７月
令和３年１０月５日、１１月１０日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

農政部 東部家畜保健衛生所
令和２年７月～令和３年９月
令和３年１２月１４日

監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（給与１）１）週休日や休日にまたがる勤務について、週休日の振替や休日の代休日指定等に不適切な処理があったことにより、当該勤務に係る時間外勤務手当、休日勤務手当及び夜間勤務手当に支給誤りがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

農政部 西部家畜保健衛生所
令和２年８月～令和３年９月
令和３年１２月１４日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（重点事項１）
１）週休日の振替において、やむを得ない理由で同一週内に振替ができない場合、１週間の勤務
時間が３８時間４５分を超えた部分について、勤務１時間当たりの給与額に２５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給すべきところ、支給されていないものがあった。
（注意事項）１件（契約１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

農政部 畜産酪農技術センター（長坂支所を含む）
令和２年８月～令和３年７月
令和３年１０月１２日、１１月１５日
監査の結果（指摘事項）１件（給与１）１）住居手当について、支給要件である住居届が提出されていないにもかかわらず、予備監査日までに手当が 153,000 円支給されているものがあった。
（指導事項）２件（収入１、重点事項１）
１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
家畜用飼料の単価供給契約不履行に伴う違約金
過年度分 先数 1件 250,722円
２）週休日の振替において、やむを得ない理由で同一週内に振替ができない場合、１週間の勤務
時間が３８時間４５分を超えた部分について、勤務１時間当たりの給与額に２５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給すべきところ、支給されていないものがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

農政部 水産技術センター（忍野支所を含む）
令和２年７月～令和３年６月
令和３年９月２９日、１０月２７日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（給与１、財産１）
１）児童手当について、職権に基づく支給額の改定処理において、児童手当事務取扱要領第５条に定める額改定通知書の作成及び受給者への交付が行われておらず、また、当該改定分については、改定後の支給額が受給者台帳に記入されていなかった。
２）取得用地に未登記のものがあった。

過年度分 2筆（注意事項）１件（収入１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

県土整備部 新環状道路建設事務所
令和２年８月～令和３年７月
令和３年１０月８日、１１月１９日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（重点事項１）
１）週休日の振替において、やむを得ない理由で同一週内に振替ができない場合、１週間の勤務
時間が３８時間４５分を超えた部分について、勤務１時間当たりの給与額に２５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給すべきところ、支給されていないものがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

県土整備部 広瀬・琴川ダム管理事務所
令和２年１０月～令和３年７月
令和３年１０月６日、１１月１９日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）３件（収入１、財産１、契約１）
１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
工事請負契約公正入札違約金
過年度分 先数 2 件 15,056,580 円
２）借受財産において、公有財産事務取扱規則第５４条第２項に規定する移動報告が行われていないものがあった。
３）履行期間を令和２年４月１日から３年間とする琴川ダムエレベータ設備保守点検業務委託契約において、契約書に、「山梨県長期継続契約を締結することができる契約を定める条例の運用について」の通知に基づく長期継続契約である旨を示す条項の記載がなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

県土整備部 荒川ダム管理事務所
令和２年１０月～令和３年９月
令和３年１２月１４日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

県土整備部 大門・塩川ダム管理事務所
令和２年１０月～令和３年７月
令和３年１０月７日、１１月１０日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（財産１）１）借受財産において、公有財産事務取扱規則第５４条第２項に規定する移動報告が行われていないものがあった。
（注意事項）１件（財産１）監査対象機関
監査対象期間監査実施日

県土整備部 深城ダム管理事務所
令和２年９月～令和３年９月
令和３年１２月１４日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（契約１）
１）植栽管理業務委託において、シルバー人材センター等と単独随意契約を締結していたが、財務規則第１３７条第６項に定める公表のうち、一部のものが行われていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

中北教育事務所
令和２年１０月～令和３年８月
令和３年１１月１０日、令和４年１月１４日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（給与１）１）現金支給に係る職員の給与が給与資金前渡職員口座に滞留し、支給が遅延しているものがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間峡東教育事務所
令和２年８月～令和３年９月

監査実施日

令和３年１２月２２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）４件（給与２、重点事項２）
１）現金支給に係る職員の給与が給与資金前渡職員口座に滞留し、支給が遅延しているものがあった。
２）社会保険料に係る雑部金の出納に誤りがあり、残額が過大となっていた。
３）同一週内に週休日の振替ができず、１週間の勤務時間が３８時間４５分を超えたため、勤務１時間当たりの給与額に２５／１００の割合を乗じて得た額が支給されていた時間外勤務手当について、当該週に別の週の週休日を振り替えたことにより、１週間の勤務時間が３８時間
４５分を超えておらず、過大に支給されているものがあった。
４）週休日と振替休日とならない休日とが重なる日において、週休日の振替はなされた一方で、休日の代休日の指定がなされずに勤務が命ぜられた際、休日勤務手当の支給がなされていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

峡南教育事務所
令和２年１０月～令和３年９月
令和３年１２月２２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）なし（注意事項）１件（支出１）
監査対象機関

富士・東部教育事務所

監査対象期間
監査実施日

令和２年８月～令和３年９月
令和３年１２月２２日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

総合教育センター
令和２年８月～令和３年７月
令和３年１０月１９日、１１月１７日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（重点事項１）
１）週休日と振替休日とならない休日とが重なる日において、週休日の振替はなされた一方で、休日の代休日の指定がなされずに勤務が命ぜられた際、休日勤務手当の支給がなされていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

図書館
令和２年９月～令和３年８月
令和３年１１月１９日、令和４年１月２６日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（物品１）
１）図書等の管理において、不明・未返却資料が次のとおり認められた。
①不明資料
平成２９年度
40点
平成３０年度
27点
令和元年度
40点
令和２年度
31点
令和３年度
31点
合計 169点②未返却資料
平成２９年度
40点
平成３０年度
68点
令和元年度
129点
令和２年度
87点
令和３年度
3,382点(200点) 合計3,706点※令和３年度の（ ）内は、未返却資料のうち返却期限が８月３１日以前のもの（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

北杜高等学校令和２年１０月～令和３年９月
令和３年１２月１７日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（契約１）
１）農業用ビニールハウスに係る修繕工事において、請書が徴されていなかった。
（注意事項）２件（支出１、契約１）

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

韮崎高等学校令和２年１１月～令和３年７月
令和３年１０月１４日、１１月１２日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

韮崎工業高等学校
令和２年８月～令和３年９月
令和３年１２月１７日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

甲府第一高等学校
令和２年１１月～令和３年７月
令和３年１０月１９日、１１月２４日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（給与１）１）通勤手当の認定において、次のとおり不備があった。
①手当額の決定に当たり、職員が公署より遠い駐車場を借りた場合は、公署まで一般に利用し得る最短の経路により認定すべきところ、駐車場までの距離により認定が行われ、過大に支給されていた。
②手当の支給単位期間が１か月を超える場合には、通勤手当認定簿を使用して認定すべきところ、通勤届の決定事項の欄で認定されていた。また、人事給与システムによる返納処理は行われていたが、通勤手当認定簿による認定が行われていなかった。
（注意事項）１件（給与１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

甲府西高等学校
令和２年１１月～令和３年９月
令和３年１２月１７日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

甲府南高等学校
令和２年８月～令和３年９月
令和３年１２月１７日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

甲府東高等学校
令和２年１１月～令和３年７月
令和３年１０月２０日、１１月２５日
監査の結果

（指摘事項）なし（指導事項）１件（契約１）
１）日直代行業務委託契約において、シルバー人材センター等と単独随意契約を締結していたが、
財務規則第１３７条第６項に定める公表が行われていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

甲府工業高等学校
令和２年１１月～令和３年９月
令和３年１２月１７日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）３件（収入２、契約１）
１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
行政財産使用料
令和３年度分 先数 1件 4,172円
２）行政財産使用料の未収金について、「山梨県税外収入の督促及び滞納処分に関する規則」に定める督促状の発付が、納期限後２０日以内に行われていなかった。また、債権管理について、「山梨県債権回収及び処理マニュアル」に定める様式に準じた延滞債権管理簿が作成されていなかった。
３）日直代行業務委託契約において、財務規則第１３７条第３項に予定価格が１０万円以上のときは、二人以上の者から見積書を徴さなければならないと規定されているが、一者しか見積書を徴していなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

甲府城西高等学校
令和２年８月～令和３年９月
令和３年１２月７日、令和４年１月２７日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（給与１）１）扶養手当について、届出が月の初日である事実発生日から１５日を経過していないため、当月から支給開始と認定すべきところ、翌月から支給開始と誤って認定したことにより、過少に支給されているものがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

甲府昭和高等学校
令和２年１１月～令和３年７月
令和３年１０月２２日、１１月２５日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（契約１）
１）日直代行業務委託契約において、シルバー人材センター等と単独随意契約を締結していたが、
財務規則第１３７条第６項に定める公表が行われていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間農林高等学校令和２年１１月～令和３年７月

監査実施日

令和３年１０月２６日、１１月１９日
監査の結果（指摘事項）２件（収入１、契約１）
１）生産物校内販売により直接収納した現金収入について、財務規則第４５条に定める払込期限を７日以上遅延して指定金融機関に払い込まれていた。（892,100円）
２）自動販売機設置に係る県有財産賃貸借契約について、契約保証金が納付される前に契約が締結されていた。
（指導事項）１件（給与１）１）現金支給に係る職員の給与が給与資金前渡職員口座に滞留し、支給が遅延しているものがあった。
（注意事項）１件（支出１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

巨摩高等学校令和２年１１月～令和３年９月
令和３年１２月１７日
監査の結果（指摘事項）１件（収入１）
１）令和３年度の行政財産使用料について、予備監査日現在、調定されていなかった。（合計105,778 円）（指導事項）なし（注意事項）なし

監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

白根高等学校令和２年８月～令和３年９月
令和３年１２月１７日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（収入１、契約１）
１）自動販売機設置に係る県有財産貸付料について、納期限を入力せずに調定伺いを作成し、契約書の日付を超えた納期限の納入通知書が発行されていた。
２）日直代行業務委託契約において、シルバー人材センター等と単独随意契約を締結していたが、
財務規則第１３７条第６項に定める公表が行われていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

増穂商業高等学校
令和２年９月～令和３年１０月
令和４年１月６日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

青洲高等学校令和２年９月～令和３年１０月
令和４年１月６日
監査の結果

（指摘事項）なし（指導事項）１件（給与１）１）住居手当について、届出が月の初日である事実発生日から１５日を経過していないため、当月から支給開始と認定すべきところ、翌月から支給開始と誤って認定したことにより、過少に支給されているものがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

市川高等学校令和２年９月～令和３年１０月
令和４年１月６日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

峡南高等学校令和２年１１月～令和３年１０月
令和４年１月６日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

身延高等学校令和２年９月～令和３年１０月
令和４年１月６日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

笛吹高等学校令和２年１１月～令和３年１０月
令和４年１月６日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）なし（注意事項）２件（支出１、契約１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

日川高等学校令和２年１１月～令和３年７月
令和３年１０月２６日、１１月２９日
監査の結果
指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

山梨高等学校令和２年１１月～令和３年１０月
令和４年１月６日
監査の結果
指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間塩山高等学校令和２年９月～令和３年１０月

監査実施日

令和４年１月６日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

都留高等学校令和２年１１月～令和３年１０月
令和４年１月６日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（収入２）１）歳入について、次のとおり収入未済があった。
①授業料
過年度分 先数 1件
9,900円②会計年度任用職員報酬に係る返納金
過年度分 先数 1件
66,912円③行政財産使用に伴う電気料
令和３年度分 先数 1件 6,591円
２）入学審査料について、収入証紙消印実績簿の金額に誤りがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

上野原高等学校
令和２年９月～令和３年１０月
令和４年１月６日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

都留興譲館高等学校
令和２年１１月～令和３年７月
令和３年１０月２７日、１１月２６日
監査の結果（指摘事項）１件（財産１）
１）令和２年９月１日付け及び令和３年２月２７日付け消防用設備等（特殊消防用設備等）点検
結果報告書において、自動火災報知設備及び非常放送設備に不良箇所があったが、消防法第８条の規定による防火管理上必要な整備が行われていなかった。
（指導事項）１件（財産１）１）借受財産において、公有財産事務取扱規則第５４条第２項に規定する移動報告が行われていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

吉田高等学校令和２年８月～令和３年１０月
令和４年１月１２日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

富士北稜高等学校
令和２年１１月～令和３年１０月
令和４年１月１２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（給与１）１）現金支給に係る職員の年末調整還付金が給与資金前渡職員口座に滞留し、支給が遅延しているものがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

富士河口湖高等学校
令和２年１１月～令和３年７月
令和３年１０月２７日、１１月２５日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

中央高等学校令和２年１１月～令和３年７月
令和３年１０月２８日、１１月２６日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

ひばりが丘高等学校
令和２年１１月～令和３年１０月
令和４年１月１２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（契約１）１）単価契約である給食調理等業務委託契約書及び一般廃棄物収集、運搬及び処分委託契約書において、契約解除に関する違約金条項が単価契約のものとなっていなかった。
（注意事項）１件（契約１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

盲学校
令和２年１１月～令和３年１０月
令和４年１月１２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）なし（注意事項）１件（支出１）
監査対象機関
監査対象期間ろう学校
令和２年９月～令和３年１０月

監査実施日

令和４年１月１２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（支出１）１）収入証紙の購入に係る前渡資金について、財務規則第７２条第２項に規定する５日を超えて精算されていた。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

甲府支援学校令和２年１１月～令和３年７月
令和３年１０月２８日、１１月２６日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

あけぼの支援学校
令和２年９月～令和３年１０月
令和４年１月１２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（給与２）１）現金支給に係る職員の給与が給与資金前渡職員口座に滞留し、支給が遅延していた。
２）扶養手当について、届出が事実発生日から１５日を経過しているため、翌月から支給開始と認定すべきところ、事実発生日の属する月から支給開始と誤って認定したことにより、過大に支給されているものがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

わかば支援学校
令和２年９月～令和３年１０月
令和４年１月１２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（契約１）１）単価契約であるスクールバスの運行業務等に係る業務委託契約書において、契約解除に関する違約金条項が単価契約のものとなっていないものがあった。
（注意事項）１件（契約１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

やまびこ支援学校
令和２年１１月～令和３年７月
令和３年１０月２９日、１１月２６日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（収入１）
１）令和２年度及び３年度の行政財産使用料について、予備監査日現在、調定されていないものがあった。
（注意事項）なし

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

富士見支援学校
令和２年１１月～令和３年７月
令和３年１０月２９日、１１月２９日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

ふじざくら支援学校
令和２年１１月～令和３年１０月
令和４年１月１２日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

かえで支援学校
令和２年９月～令和３年１０月
令和４年１月１２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）２件（給与１、契約１）
１）現金支給に係る職員の給与が給与資金前渡職員口座に滞留し、支給が遅延しているものがあった。
２）日直代行業務委託契約において、シルバー人材センター等と単独随意契約を締結していたが、
財務規則第１３７条第６項に定める公表が行われていなかった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

高等支援学校桃花台学園
令和２年１１月～令和３年１０月
令和４年１月１２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）１件（給与１）１）週休日の振替において、やむを得ない理由で同一週内に振替ができない場合、１週間の勤務
時間が３８時間４５分を超えた部分について、勤務１時間当たりの給与額に２５／１００の割合を乗じて得た額を時間外勤務手当として支給すべきところ、支給されていないものがあった。
（注意事項）なし
監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

特別支援学校うぐいすの杜学園
令和２年９月～令和３年１０月
令和４年１月１２日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間

甲府警察署
令和２年１０月～令和３年９月

監査実施日

令和３年１２月１４日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

南甲府警察署令和２年１０月～令和３年８月
令和３年１１月５日、１２月２２日
監査の結果（指摘事項）なし（指導事項）なし（注意事項）１件（支出１）
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

南アルプス警察署
令和２年９月～令和３年９月
令和３年１２月１４日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

甲斐警察署
令和２年１０月～令和３年８月
令和３年１１月５日、１２月２３日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。
監査対象機関
監査対象期間監査実施日

北杜警察署
令和２年９月～令和３年９月
令和３年１２月１４日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

鰍沢警察署
令和２年１０月～令和３年９月
令和３年１２月１４日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

南部警察署
令和２年９月～令和３年９月
令和３年１２月１４日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間
監査実施日

笛吹警察署
令和２年１０月～令和３年８月
令和３年１１月９日、１２月２１日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

日下部警察署令和２年１０月～令和３年９月
令和３年１２月１４日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

富士吉田警察署
令和２年１０月～令和３年９月
令和３年１２月１７日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間監査実施日

大月警察署
令和２年１０月～令和３年８月
令和３年１１月９日、令和４年１月２０日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

監査対象機関
監査対象期間上野原警察署令和２年９月～令和３年９月

監査実施日

令和３年１２月１７日
監査の結果

指摘事項、指導事項及び注意事項に該当するものはなかった。

第２

令和３年度の定例監査の実施状況

令和３年度の定例監査の実施状況は、上期公表分（令和３年１１月３０日発行（山梨県公報号外第４９号））と今回の結果を合わせ、下表のとおりである。
１

定例監査機関一覧表
令和３年度の定例監査対象機関数は、２６６機関で、前年度と比べ４機関増加している。
監査箇所
知事直轄組織
知事政策局
スポーツ振興局
県民生活部
リニア未来創造局
総 務 部
防 災 局
福祉保健部
子育て支援局
林政部
環境・エネルギー部
産業労働部
観光文化部
農 政 部
県土整備部
出 納 局
企 業 局
教育委員会
議会事務局
行政委員会
警察本部
合
計

本庁

1
5
2
7
3
9
3
7
2
5
4
5
5
9
15
3
3
8
1
3
29
129

※参考 令和２年度監査箇所数
監査箇所
本庁
合
計
125

かい

その他の機関

計

12
135

2

1
7
2
14
4
11
4
18
8
10
5
11
11
22
28
3
7
55
1
3
41
266

かい

その他の機関

計

135

2

262

2
6
1
2
1
11
6
5
1
6
5
13
13

1

1

4
47

２

監査の結果
令和３年度の定例監査の結果、指摘事項、指導事項、注意事項ごとの区分の集計は、下表のとおりである。
令和３年度実施分 A
区分
予算 収入 支出 給与 物品 財産 契約 工事 重点事項 その他 合計
指摘事項
3
1
1
2
7
指導事項
68
8
26
6
24
27
43
202
注意事項
3
9
4
1
3
31
2
53
合 計
0
74
17
31
7
28
60
2
43
0
262
令和２年度実施分 B
区分
予算 収入 支出 給与 物品 財産 契約 工事 重点事項 その他 合計
指摘事項
1
2
3
指導事項
1
59
6
31
12
17
6
1
24
157
注意事項
4
4
6
1
13
11
39
合 計
1
64
6
35
18
18
19
1
35
2
199
令和３年度と令和２年度との対比（A-B)
区分
予算 収入 支出 給与 物品 財産 契約 工事 重点事項 その他 合計
指摘事項
2
1
1
2
▲2
4
指導事項 ▲ 192 ▲5 ▲67
21 ▲ 1
19
45
注意事項
▲1
9
▲5
2
18
2 ▲ 1114合 計▲11011 ▲ 4 ▲ 11
10
41
1
8 ▲2
63

第３

監査結果に基づく意見
地方自治法第１９９条第１０項の規定に基づき、令和３年度における監査の結果に関する報告に添えて提出する意見は、次のとおりである。

１

総括的意見
（１）内部統制の整備・運用による再発防止の徹底について
令和３年度の定例監査結果を前年度と比較すると、指摘事項が４件、指導事項が４５件、注意事項が１４件、全体で６３件増加している。
指摘事項については、収入事務では行政財産使用料の未調定や現金収納後の金融機関への払込遅延、給与事務では未届出での住居手当支給、契約事務では、法令上作成義務のある契約書の未作成や契約保証金の収納前の契約締結等が主な内容である。
また、指導事項については、収入事務や契約事務等に関するものが増加しており、こうした指摘事項や指導事項は、今後重大な事務処理ミスへ繋がる可能性のあるイ
ンシデントと考えられる。
一方、地方自治法の改正により、本県においても内部統制制度が導入され、令和３年度から内部統制評価が始まったところであるが、各機関におかれては、監査結果を踏まえた内部統制のリスク項目の継続的な点検・整備を図る等、不適切な事務処理の再発防止に向けた対策の徹底に努められたい。

（２）時間外勤務手当等の支給誤りについて
週休日の振替に係る時間外勤務手当の支給誤りなど、時間外勤務手当等に係る不適切な事務処理は、これまでと同様に今年度も多数の機関で確認された。
時間外勤務手当をはじめ給与に係る制度は複雑なものとなっているが、制度所管課においては、管理職員や給与事務担当者により一層周知徹底するとともに、不適切な事務処理の減少や職員の負担軽減が期待されることから、費用対効果を勘案しつつ、早急に勤務状況システムの改修を検討されたい。