〔大和リビング株式会社〕

第31期
自 2019年4月1日

計算書類
至 2020年3月31日

貸借対照表
2020年3月31日現在（単位：千円）
科目

金額
資

流動資産

産の科目

金額

部

負
38,992,848

債 の 部

流動負債

22,967,489

現金及び預金1,390,803

未払金

13,342,528

売掛金

4,383,026

工事未払金

1,665,999

完成工事未収入金

177,414

未払費用

855,714

クレジット売掛金

179,080

未払法人税等

リース投資資産

3,125,339

未成工事支出金

57,554

販売用不動産2,672,929

材料貯蔵品

1,609,477

前受金

872,985

未成工事受入金

9,365

預り金

1,392,210

478,096

賞与引当金2,425,108

立替金

1,539,201

資産除去債務

28,514

前払費用

712,591

その他

765,586

関係会社預け金

22,352,082

その他

1,929,777

貸倒引当金△ 5,050

固定資産

32,177,827

有形固定資産26,205,929

資産除去債務585,133

建 物

44,091,512

預り保証金

3,502,896

構築物

1,714,956

その他

機械装置

707,896

工具器具備品

800,446

リース資産

35,718

土 地
建設仮勘定
減価償却累計額

4,449,524

361,494

2,623,004
114,165△ 23,881,770

無形固定資産1,990,494

電話加入権

21,463

ソフトウエア

1,930,279

その他

固定負債

38,751

負 債 合 計27,417,013

純 資 産 の 部
株主資本43,753,662

資本金100,000

資本剰余金

40,000

投資その他の資産

3,981,403

関係会社株式98,073

差入保証金

1,876,666

長期前払費用474,914

その他利益剰余金

43,578,662

繰延税金資産1,506,734

別途積立金

37,386,683

32,660

繰越利益剰余金6,191,978△ 7,645

純 資 産 合 計

43,753,662

71,170,675

負債及び純資産 合計

71,170,675

その他
貸倒引当金
資 産 合 計その他資本剰余金
利益剰余金
利益準備金

40,00043,613,662
35,000

損益計算書自 2019年4月 1日
至 2020年3月31日（単位:千円）
科

目

金

額

売上高

97,875,147

売上原価

61,246,995

売上総利益

36,628,152

販売費及び一般管理費

27,612,085

営業利益

9,016,067

営業外収益
受取利息

1,316

受取手数料

119,224

受取入会金・年会費29,792

その他

276,293426,627

55,372

55,372

営業外費用
その他
経常利益

9,387,321特別利益
固定資産売却益

186,088

186,088

特別損失
固定資産除売却損

46,884

固定資産減損損失

76,583

災害損失

7,090

税引前当期純利益

9,442,851

法人税、住民税及び事業税

3,336,548

法人税等調整額△ 45,237

当期純利益

130,558

3,291,311
6,151,540

１．重要な会計方針に係る事項に関する注記（１）資産の評価基準及び評価方法① 有価証券子会社株式及び関連会社株式 ………………………
② たな卸資産
未成工事支出金 ………………………………………
販売用不動産………………………………………
材料貯蔵品………………………………………

移動平均法に基づく原価法
個別法に基づく原価法
個別法に基づく原価法
総平均法に基づく原価法
なお、収益性の低下したたな卸資産については、帳簿価額を切下げております。

（２）固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産（リース資産を除く）……………………… 定率法
但し、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設
備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下の通りです。
建物
３年～47年
構築物
７年～60年
機械装置
８年～17年
工具器具備品
２年～20年② 無形固定資産……………………… 定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
（３）引当金の計上基準
①

②

貸倒引当金

賞与引当金

……………

……………

営業債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産債権、更生債権等については財務内容評価法により回収不能見込額を計上しております。
従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

（４）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。なお、控除対象外消費税及び地方消費税については、期間費用として処理しております。
また、資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は長期前払費用に計上し、５年間で均等償却を行っております。

２. 貸借対照表に関する注記
関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
短期金銭債権…………………………………………………………
短期金銭債務…………………………………………………………
長期金銭債権…………………………………………………………
長期金銭債務…………………………………………………………

4,149,192 千円
7,364,776 千円
75,057 千円
48,783 千円

３．損益計算書に関する注記（１）関係会社との取引高
営業取引による取引高
売上高
仕入高
販売費及び一般管理費（２）営業取引以外の取引による取引高収入分
支出分…………………………………………………
…………………………………………………
…………………………………………………

62,476,214 千円
1,108,610 千円
1,039,519 千円…………………………………………………
…………………………………………………

78,999 千円
275 千円

４．税効果会計に関する注記（１）繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
賞与引当金
賞与引当金社会保険料
未払事業税
未払給与等
未払社会保険料
減価償却限度超過額
減損損失
資産除去債務その他
繰延税金資産合計
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用
その他
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

838,844 千円
115,341 千円
149,083 千円
41,566 千円
31,221 千円
222,400 千円
5,500 千円
212,397 千円
34,399 千円
1,650,756 千円△ 103,733 千円△ 40,288 千円△ 144,022 千円
1,506,734 千円

５．リースにより使用する固定資産に関する注記
貸借対照表に計上した固定資産のほか、建物等の一部については、所有権移転外ファイナンス・リース契約により使用しております。

６．金融商品に関する注記（１）金融商品の状況に関する事項
当社では、資金運用について短期的な預金等に限定し、また、資金調達についてはＣＭＳ（キャッシュ・マネジメント・サービス）による方針であります。
売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
（２）金融商品の時価等に関する事項
2020年3月31日（当事業年度の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません（（注２）参照）。
（単位：千円）
貸借対照表
時価差額計上額（１） 現金及び預金
1,390,803
1,390,803（２） 売掛金
4,383,026
貸倒引当金（*１）△ 511
4,382,515
4,382,515（３） リース投資資産
3,125,339
貸倒引当金（*１）△ 1,875
3,123,463
3,066,025△ 57,438（４） 関係会社預け金
22,352,082
22,352,082
資産計
31,248,865
31,191,426△ 57,438（１） 未払金
13,342,528
13,342,528（２） 預り保証金
3,502,896
3,490,709△ 12,187
負債計
16,845,424
16,833,237(*1) 売掛金、リース投資資産については、貸倒引当金を控除しております。

△ 12,187（注１） 金融商品の時価の算定方法
資 産（１） 現金及び預金（２） 売掛金
売掛金は短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（３） リース投資資産
リース投資資産の時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を回収までの期間および信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。
（４） 関係会社預け金
関係会社預け金は短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
（１）

（２）

（注２）

未払金
未払金は短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
預り保証金
預り保証金の時価は、一定の期間ごとに区分した債務ごとに債務額を満期までの期間および信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。
時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）区 分
貸借対照表価額
関係会社株式98,073
市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含めておりません。

７．賃貸等不動産に関する注記（１）賃貸等不動産の状況に関する事項
当社では、東京都その他の地域において、賃貸用住宅を所有しております。
（２）賃貸等不動産の時価等に関する事項（単位：千円）
貸借対照表計上額

時 価25,298,856
（注１）
（注２）

26,438,136

貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額、その他の物件の土地については路線価及び倍率に基づき自社で算定した金額、建物については貸借対照表計上額をもって時価としております。

８．関連当事者との取引に関する注記(1)親会社及び法人主要株主等（単位：千円）種類

親会社

議決権等の所
関連当事者と会社等の名称 有（被所有）割の関係
合

大和リビングマネジメント
株式会社

被所有直接
100％

業務受託
役員の兼任

取引の内容

取引金額科目

期末残高

不動産ｻﾌﾞﾘｰ
ｽ事業等に関する業務の受託

61,510,098 売掛金

3,543,982

賃料等の代理受領

688,135 未払金

6,419,175

余剰資金の預入

8,816,309

関係会社
預け金

22,352,082

取引条件及び取引条件の決定方針等（注１） 価格その他の取引条件は、一般取引条件等を勘案して両社協議の上決定しております。
（注２） 取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
９．1株当たり情報に関する注記
１株当たり純資産額
１株当たり純利益…………………………………………………
…………………………………………………

15,626円30銭
2,196円97銭