貸 借 対 照 表
令和４年３月３１日現在（単位：円）
科Ⅰ

目

度

前年度

増

減

流動資産
現金預金

62,888,374

126,716,621△ 63,828,247

棚卸資産

1,205,623

973,849

231,774

売掛金

120,900

128,950△ 8,050

未収金

196,757

236,815△ 40,058

未収還付消費税等

107,006

流動資産合計２

107,006

64,518,660

128,056,235△ 63,537,575

基本財産定期預金30,000,000

30,000,000

0

退職給付引当預金113,263,635

119,024,405△ 5,760,770

ライチョウ基金資産

10,235,254

12,573,979△ 2,338,725

ライチョウ基金未収金

68,008068,008

ライチョウ基金未収還付消費税

182,318

0

182,318

6,000,000

06,000,000

固定資産合計159,749,215

161,598,384△ 1,849,169

資産合計

224,267,875

289,654,619△ 65,386,744

58,219,294

122,602,952△ 64,383,658

固定資産

希少動物保全基金

負債の部
１

流動負債
未払金
未払金（ライチョウ基金）

281,4900281,490027,260△ 27,260

58,500,784

122,630,212△ 64,129,428

113,263,635

119,024,405△ 5,760,770

固定負債合計113,263,635

119,024,405△ 5,760,770

負債合計

171,764,419

241,654,617△ 69,890,198

基本金30,000,000

30,000,000

0

寄付金

16,204,090

12,778,932

3,425,158

指定正味財産合計

46,204,090

42,778,932

3,425,158（うち基本財産への充当額）

30,000,000

30,000,000

0（うち特定資産への充当額）

16,204,090

12,778,932

3,425,158

6,299,366

5,221,070

1,078,296（うち基本財産への充当額）

000（うち特定資産への充当額）

00

0

正味財産合計52,503,456

48,000,002

4,503,454

負債及び正味財産合計

224,267,875

289,654,619△ 65,386,744

預り金
流動負債合計２

固定負債
退職給付引当金

Ⅲ

年

資産の部
１Ⅱ

当

正味財産の部
１

２

指定正味財産一般正味財産貸借対照表

内訳表

令和４年３月３１日現在
公益財団法人 富山市ファミリーパーク公社
科
Ⅰ目（単位：円）

公益目的事業会計

収益事業等会計法 人 会 計整理取引

合計

54,269,348

8,619,026

62,888,374

1,205,623

1,205,623

120,900

120,900

191,757

196,757

資産の部
1.流動資産
現金預金
たな卸資産
売掛金
未収金

5,000

未収還付消費税等

107,006

流動資産合計54,381,354

107,006
10,137,306

0

00

00

64,518,660

2.固定資産(1) 基本財産
定期預金

30,000,000

基本財産合計30,000,000

30,000,000
30,000,000(2) 特定資産
退職給付引当資産

113,263,635

113,263,635

ライチョウ基金資産

10,235,254

10,235,254

ライチョウ基金未収金

68,00868,008ライチョウ基金未収還付消費税

182,318

182,318

希少動物保全基金

Ⅱ

6,000,000

6,000,000

特定資産合計129,749,215000

129,749,215

固定資産合計159,749,215

00

0

159,749,215

資産合計

214,130,569

10,137,306

00224,267,875

27,988,010

2,582,116

負債の部
1.流動負債
未払金〃

富山市へ返却分〃ライチョウ基金

30,570,126

5,094,574

未払退職金

5,094,574

281,490

281,490

21,298,770

21,298,770

未払消費税等

796,524

796,524

未払法人税等

459,300

459,300

預り金（報償税）
流動負債合計54,662,844

3,837,940

0058,500,784

2.固定負債
退職給付引当金Ⅲ

113,263,635

113,263,635

固定負債合計113,263,635

0

0

0

113,263,635

負債合計

167,926,479

3,837,940

00171,764,419

正味財産の部
1. 指定正味財産
基本金30,000,000

30,000,000

寄付金

16,204,090

16,204,090

46,204,090

46,204,090

指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）(30,000,000 ) ()()()(30,000,000 )（うち特定資産への充当額）(16,204,090 ) ()()()(16,204,090 )2. 一般正味財産

06,299,366

6,299,366（うち基本財産への充当額）(0)(0)()()(（うち特定資産への充当額）(0)(0)()()(正味財産合計

46,204,090

6,299,366000)
0)52,503,456

正 味 財 産 増 減 計 算 書
令和３年４月１日から令和４年３月３１日
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
受取利息② 特定資産運用益受取利息③ 事業受託収益
受託収入
富山市受託収入
その他④ 事業収益
売店・食堂収入
自主事業その他収入⑤ 受取補助金等補助金収入 人件費補助
補助金収入 退職給付補助
補助金
その他⑥ 受取寄付金
寄付金収入⑦ その他の経常収益
預金利息収入雑収入
経常収益計(2) 経常費用
① 事業費
給料
諸手当
賃金
福利厚生費
退職給付費用
報償費
旅費
消耗品費
燃料費
食糧費
印刷製本費
光熱水費
修繕費
通信運搬費
医薬材料費
広告料
手数料
保険料
動物飼育費
使用料及び賃借料
委託料
支払助成金
消耗備品
原材料費
商品費
負担金
備品購入費
公課費
支払寄付金
計画的修繕費
事業費計（単位：円）
増減

当年度

前年度

1,999
1,999
52,791
52,791
134,173,432
133,948,592
224,840
28,903,948
24,957,882
3,946,066
257,046,834
241,508,834
15,538,000
0

2,004
2,004
66,867
66,867
132,329,175
132,135,047
194,128
27,113,791
17,565,296
9,548,495
276,471,267
259,633,267
15,538,000
1,300,000

619,737
120
619,617420,798,741

2,273,751
127
2,273,624
438,256,855△ 5△ 5△ 14,076△ 14,076
1,844,257
1,813,545
30,712
1,790,157
7,392,586△ 5,602,429△ 19,424,433△ 18,124,433
0△ 1,300,00000△ 1,654,014△ 7△ 1,654,007△ 17,458,114

81,444,460
50,005,769
62,967,437
29,692,500
14,295,000
197,056
364,9708,768,837
3,543,108
85,7002,367,603
22,688,807
18,941,076
835,252
1,026,932
3,194,730
5,852,224
468,120
19,236,908
6,358,694
42,235,076
1,574,067
1,469,381
5,200,109
6,777,442
736,620
2,276,449
1,040,500
40,1553,021,700
396,706,682

93,725,700
56,923,245
56,479,401
32,355,799
14,420,000
116,63607,877,572
3,059,670
77,4502,800,985
21,657,699
19,507,939
766,827
1,181,653
3,458,940
6,444,710
522,490
17,217,947
5,483,307
39,569,873
1,724,945
4,611,649
6,918,365
6,518,015
1,055,800
1,262,130
380,800
9,299
4,461,600
410,590,446△ 12,281,240△ 6,917,476
6,488,036△ 2,663,299△ 125,000
80,420364,970
891,265
483,4388,250△ 433,382
1,031,108△ 566,863
68,425△ 154,721△ 264,210△ 592,486△ 54,370
2,018,961
875,387
2,665,203△ 150,878△ 3,142,268△ 1,718,256
259,427△ 319,180
1,014,319
659,700
30,856△ 1,439,900△ 13,883,764（単位：円）
科目
② 管理費
役員報酬
給料
諸手当
賃金
福利厚生費
退職給付費用
消耗品費
燃料費
印刷製本費光熱水費
通信運搬費
手数料
使用料及び賃借料
管理費計
経常費用計
当期経常増減額
2.経常外増減の部(1) 経常外収益
寄付金繰入金収入(2) 経常外費用
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
寄付金収入
繰出金支出
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

3,914,596
7,233,000
4,507,744
4,687,906
3,220,038
1,243,000
211,000
191,000
37,000137,000
31,000597,000
202,000
26,212,284
422,918,966△ 2,120,225

7,030,460
5,982,000
4,416,000
6,345,000
2,844,000
1,118,000
207,000
161,000
33,000130,000
33,000660,000
194,000
29,153,460
439,743,906△ 1,487,051△ 3,115,864
1,251,000
91,744△ 1,657,094
376,038
125,000
4,000
30,0004,000
7,000△ 2,000△ 63,000
8,000△ 2,941,176△ 16,824,940△ 633,174

3,198,521
0
3,198,521
1,078,296
5,221,070
6,299,366

2,059,983
02,059,983
572,932
4,648,138
5,221,070

1,138,538
0
1,138,538
505,364
572,932
1,078,296

6,623,679
3,198,521
3,425,158
42,778,932
46,204,090

806,267△ 2,059,983△ 1,253,716
44,032,648
42,778,932

5,817,412
5,258,504
4,678,874△ 1,253,716
3,425,158

正味財産増減計算書内訳表
自令和3年4月1日～令和4年3月31日

公益財団法人 富山市ファミリーパーク公社(単位：円)

公益目的事業会計
勘定科目/区分Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益
受取利息
特定資産運用益受取利息
寄付金収入
事業受託収益
受託収入 富山市
受託収入 その他〃
返還分
事業収益
売店・食堂等収入
自主事業その他収入受取補助金等補助金収入 人件費補助〃返還分〃
差引人件費補助
補助金収入 退職給付補助
補助金（その他）
その他の経常収益
預金利息収入雑収入
経常収益計(2) 経常費用
事業費
給料諸手当
賃金
福利厚生費
(給料手当小計)
退職給付費用
報償費
旅費
消耗品費
燃料費
食糧費
印刷製本費
光熱水費
修繕費
通信運搬費
医薬材料費
広告料
手数料
保険料
動物飼料費
使用料及び賃借料
委託料
支払助成金
消耗備品
原材料費
商品費
負担金
庁用器具費
備品購入費
公課費
〃中間消費税〃
確定消費税 会計別〃
確定消費税 他会計賦課〃

施設管理事業

動物管理事業

地域事業

里山事業

収益事業等会計

ﾌｨｰﾙﾄﾞﾐｭｰｼﾞｱﾑ
ライチョウ基金 希少動物保全基金
推進事業

共通

小計

1,999
52,791

73,250,975

34,646,000
224,840

11,027,000

3,268,000

300,000-1,126,408

62,319,884-3,968,166

115,891,440

22,742,629

13,077,627

3,110,000

8,390,000

2,019,000

776,000

133,586,285

159,152,280

35,788,629

17,121,627

18,302,100
10,528,238
22,316,496
7,204,884(58,351,718)
3,110,000
093,5301,988,329
2,150,108
13,000229,623
10,887,525
4,724,723
284,523

47,560,360
30,373,526
22,299,171
15,658,383(115,891,440)
8,390,000
24,593
115,740
3,191,697
970,000

11,170,800
6,353,786
2,058,012
3,160,031(22,742,629)
2,019,000
37,272

4,411,200
2,750,219
4,043,369
1,872,839(13,077,627)
776,000

1,289,842
291,000
25,4001,787,180
1,681,000
1,056,700
155,688422,060
85,000900
16,000495,000
2,232,104
12,2103,194,730
405,800
122,500

266,4288,000

646,052
4,647,800

125,664
674,000

325,623

71,500380,352120

2,093,979
196,770

214,700
5,606,000
6,174,372
301,246
1,026,932

2,325,088
16,504,743

2,562,714
94,00019,236,908
1,284,840
12,027,873

1,126,326
369,965244,990
833,178

415,220

223,000

50,500300,000

40,094
109,906120

0

301,017355,80772,823
155,700
31,474
46,40056,10081,5859,870

150,000

528,360
824,580
1,574,067

19,000595,980
74,000-107,006-182,3180

特定収入対応消費税（手入力）〃
確定法人税等
支払寄付金
計画的修繕費
管理費
役員報酬
給料
諸手当
賃金
(給料手当小計)
福利厚生費
退職給付費用消耗品費
燃料費
印刷製本費
光熱水費
通信運搬費
手数料
使用料及び賃借料
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
指定正味財産からの振替額(2) 経常外費用
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
寄付金収入
繰出金支出
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

Ⅲ 正味財産期末残高

1,932,700

106,764,864
26,821,421

785,000

179,199,223-20,046,943

235,000

41,309,696-5,521,067

69,00018,730,845-1,609,218

1,999
52,791000
122,491,975
224,840-1,126,408000
0214,031,580-3,968,166(210,063,414)
14,295,00000120
301,017346,304,748
81,444,460
50,005,769
50,717,048
27,896,137(210,063,414)
14,295,000
174,782364,970
7,033,308
3,496,108
85,7002,303,603
18,669,525
14,187,899
835,252
1,026,932
3,194,730
5,338,791
421,270
19,236,908
4,910,004
34,828,996
1,574,067
1,442,816
1,909,118
0707,7200595,980
74,0000-289,324
0(-289,324)
00

売店事業

食堂事業

ﾎｰｽﾗｲﾄﾞ事業

営業経費

遊園地事業

小計

合計

1,999
52,791

11,177,025

11,067,258

7,598,224

6,292,400
7,882,136

7,598,224

2,674,520
305,228(2,979,748)

2,958,392
226,476(3,184,868)

6,292,400

318,600
4,264,666

19,059,161

6,617,477
1,264,659(7,882,136)
22,274
284,537

4,919

1,008,992

442,000
47,00064,0002,756,000
4,335,287

951,282

312,000
417,890

8,261
11,850202,253

298,000
35,000500,052

537,338
2,622,400

411,300
4,783,680
2,922,461
6,379,952

26,565328,530
397,490

40,00028,9001,680,469

590,504-1,088208,196-1,088229,650
40,155

229,650

1,406,000

24,957,882
3,946,066

3,946,066

11,067,258

11,177,025

7,882,136

318,600
48,281,709

300,000
0

3,198,641-3,198,521

000355,807349,503,269-3,198,521

3,198,521

10,223,840
843,418

7,515,480
82,744

6,254,376
38,0244,150,556
114,110

19,059,161
0

23,563,284
1,243,000

245,477,000-3,968,166(241,508,834)
15,538,000

26,212,284

120
619,617420,798,741
81,444,460
50,005,769
62,967,437
29,692,500

12,250,389
1,796,363(14,046,752)
0
22,2740
1,735,529
47,000064,0004,019,282
4,753,177
000513,433
46,85001,448,690
7,406,080

47,203,413
1,078,296

3,914,596
7,233,000
4,507,744
4,687,906(20,343,246)
3,220,038
1,243,000
211,000
191,000
37,000137,000
31,000597,000
202,000
26,212,284
0

14,295,000
197,056
364,9708,768,837
3,543,108
85,7002,367,603
22,688,807
18,941,076
835,252
1,026,932
3,194,730
5,852,224
468,120
19,236,908
6,358,694
42,235,076
1,574,067
1,469,381
5,200,1096,777,442
736,62002,276,449
74,0000509,376-2,176(507,200)
0459,300
40,1553,021,700
03,914,596
7,233,000
4,507,744
4,687,906(20,343,246)
3,220,038
1,243,000
211,000
191,000
37,000137,000
31,000597,000
202,000
422,918,966△ 2,120,225

1,078,296

0△ 2,120,225

26,5653,290,991
6,777,442
28,90001,680,469
00798,700-2,176(796,524)
0459,300
40,155

3,198,521

3,198,521
1,078,296
1,078,296
5,221,070
6,299,366

623,679
3,198,521-2,574,842
12,778,932
10,204,090
10,204,090

6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000

6,623,679
3,198,521
3,425,158
42,778,932
46,204,090
46,204,090

135,075,000
224,840-1,126,408
24,957,882
3,946,066

3,021,700-3,198,521

30,000,000
30,000,000
30,000,000

法人会計

1,078,296
0
1,078,296
5,221,070
6,299,366
6,623,679
3,198,521
3,425,158
42,778,932
46,204,090

6,299,366

52,503,456

財 務 諸 表 に 関 す る 注 記

１．重要な会計方針（１）引当金の計上基準
退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき当事業年度末において発生していると認められる額を計画的に計上している。
（２）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイ
ナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係わる方法に準じた会計処理によっている。
（３）消費税等の会計処理消費税等の会計処理は税込方式によっている。
（４）棚卸資産の評価基準
取得価格の異なる棚卸資産を区分して記録し、その個々の実際原価によって期末棚卸資産の価格を算出している。
２．基本財産及び特定資産の増減額
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定 期 預 金30,000,000 円

0円

0円

30,000,000 円

小計

30,000,000 円

0円

0円

30,000,000 円

退職給付引当資産

119,024,405 円

15,538,000 円

21,298,770 円

113,263,635 円

ﾗｲﾁｮｳ基金資産

12,778,932 円

623,679 円

3,198,521 円

10,204,090 円

希少動物保全基金

0円

6,000,000 円

0円

6,000,000 円

特定資産

小計

131,803,337 円

22,161,679 円

24,497,291 円

129,467,725 円

合計

161,803,337 円

22,161,679 円

24,497,291 円

159,467,725 円

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

（うち指定正味財産（うち一般正味財産からの充当額）からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
定 期 預 金30,000,000 円(30,000,000 円)

0円

0円

小30,000,000 円(30,000,000 円)

0円

0円

退職給付引当資産

113,263,635 円

0円

0円

113,263,635 円

ﾗｲﾁｮｳ基金資産

10,204,090 円(10,204,090 円)

0円

0円

希少動物保全基金

6,000,000 円( 6,000,000 円)

0円

0円

計

特定資産

小計

129,467,725 円(16,204,090 円)

0円

113,263,635 円

合計

159,467,725 円(46,204,090 円)

0円

113,263,635 円

４．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称
受取地方公共団体補助金

交付者
富山市

前 期
残 高0円

当期増加額

当期減少額

257,046,834 円

257,046,834 円

当期末

貸借対照表上残 高の記載区分

0円―

５．ライチョウ基金の増減額
ライチョウ基金の当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
科目

ライチョウ基金

前期末残高

12,778,932 円

当期増加額（受取寄付金）

623,679 円

当期減少額

当期末残高

目的使用
3,198,521 円

10,204,090 円

付属明細書１． 基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。
２． 引当金の明細

科目

期首残高

当期増加額

退職給付引当金

119,024,405 円

15,538,000 円

当期減少額
目的使用

その他

21,298,770 円

0円

期末残高
113,263,635 円

財 産 目 録
令和4年3月31日
貸借対照表科目

現在

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額（流動資産）
現金預金

現金
普通預金・定期預金
北陸銀行

運用資金等

2,214,810

運営資金

60,673,564

呉羽支店

棚卸資産

売店・食堂

商品・原材料

1,205,623

売掛金

PayPay(株)売店売上金

120,900

未収金（株）ベネフレックス他

自動販売機売上手数料他

303,763流動資産合計64,518,660（固定資産）
基本財産

定期預金

富山市からの出資金

みずほ信託銀行

富山支店

三井住友信託銀行
なのはな農協10,000,000

富山支店

10,000,000

南部支店

10,000,000

基本財産合計特定資産30,000,000
退職給付引当預金
定期預金

職員の退職金支払いの財源として積み立てている
7,725,635

北陸銀行

呉羽支店

北陸銀行

呉羽支店

5,538,000

呉羽支店

10,000,000

北陸銀行

富山第一銀行

呉羽支店

10,000,000

富山信用金庫呉羽支店

10,000,000

富山銀行

諏訪川原支店

10,000,000

富山市農協

中央支店

10,000,000

あおば農協

婦中支店

10,000,000

高岡信用金庫
山田村農協

10,000,000

富山支店

10,000,000

本所

退職給付引当有価証券
地方債

特定資産合計

三菱UFJモルガン・スタンレー証券

第428回大阪府公募公債(10年)20,000,000

ライチョウ基金資産

ライチョウ保護増殖事業における飼育繁殖技術の確立や人材育成の支援

10,485,580

希少動物保全基金

希少動物の飼育・繁殖技術の確立に向けた技術開発・人材育成の支援

6,000,000
129,749,215

固定資産合計159,749,215

資産合計

224,267,875

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金額（流動負債）
未払金

取引業者及び職員に対する未 令和３年度中の業務委託、修繕業務の未払額及び職員に対する払額諸手当等の未払額であり、公益目的事業、収益事業、法人会計にまたがる共用負債である。

35,946,190

未払退職金

公社職員

令和３年度末に定年退職した公社職員に対する退職手当

21,298,770

令和３年度法人税・住民税及び事業税に対する未払法人税等

1,255,824

未払法人税等 富山市

外

流動負債合計58,500,784（固定負債）
退職給与引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金に備えたもの

113,263,635

固定負債合計113,263,635

負債合計

171,764,419

正味財産52,503,456