令和財

務

４

年

度

諸表

（決 算 書）

公益財団法人山口市文化振興財団

貸借対

照表

法人全体

公益財団法人山口市文化振興財団
令和 5年 3月31日現在
科

Ⅰ

目

当年

度

（単位：円）
前

年

度

増

減

資産の部
１．流動資産現金預金

71,189,805

84,731,225△13,541,420

67,992,97881,863,350△13,870,372

郵便振替山口中央郵便局会員口座

2,942,831

2,624,129

318,702

郵便振替山口中央郵便局一般口座

241,436

241,986△550

郵便振替山口中央郵便局物販口座

12,5601,760

10,800

未収金

3,405,853

15,316,063△11,910,210

前払金

267,973

137,440

130,533

74,863,631

100,184,728△25,321,097

10,000,000

10,000,000

010,000,000

10,000,000

039,348,111

35,819,691

3,528,420

退職手当引当資産

11,348,111

10,819,691

528,420

企画事業調整基金積立資産

8,000,000

7,000,000

1,000,000

ＹＣＡＭ２０周年記念事業積立資金

20,000,000

18,000,000

2,000,000

39,348,111

35,819,691

3,528,420

普通預金山口銀行山口支店公益目的事
業口座

流動資産合計
２．固定資産(１) 基本財産
定期預金山口銀行山口支店
基本財産合計(２) 特定資産
特定資産

特定資産合計Ⅱ

固定資産合計49,348,111

45,819,691

3,528,420

資産合計

124,211,742

146,004,419△21,792,677

未払金

70,020,385

98,193,354△28,172,969

前受金

1,959,660

12,5001,947,160

預り金

2,800,248

1,978,874

821,374

負債の部
１．流動負債

仮受金
流動負債合計83,338083,33874,863,631

100,184,728△25,321,097

11,348,111

10,819,691

528,420

２．固定負債
退職給付引当金Ⅲ

固定負債合計

11,348,111

10,819,691

528,420

負債合計

86,211,742

111,004,419△24,792,677

10,000,000

10,000,000

010,000,000

10,000,000

010,000,000 ) (10,000,000 ) (0)

正味財産の部
１．指定正味財産
基本財産
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）(（うち特定資産への充当額）(0)(

２．一般正味財産

28,000,0000)(25,000,0000)
3,000,000（うち基本財産への充当額）(0)(0)(0)（うち特定資産への充当額）(28,000,000 ) (25,000,000 ) (3,000,000 )正味財産合計

38,000,000

35,000,000

3,000,000

負債及び正味財産合計

124,211,742

146,004,419△21,792,677

1正味財産増減計算書
令和４年４月１日～令和５年３月３１日
科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
受取会費
事業収益
チケット収益施設管理運営収益
市民会館施設管理委託料収益
中原中也記念館施設管理委託料収益
山口情報芸術センター施設管理委託料収益
事業企画運営収益
市民会館企画事業委託料収益（開館50周年記念事業）
中原中也記念館企画事業委託料収益（和田健旧蔵資料発展的調査研究事業）
中原中也記念館企画事業委託料収益（ゆめ回廊文学ラリー事業）
山口情報芸術センター企画事業委託料収益
事務局受託事業委託料収益受取補助金等
受取文化事業補助金
事務局企画運営事業費補助金
市民会館企画運営費補助金
中原中也記念館企画運営費補助金山口情報芸術センター企画運営費補助金
受取民間助成金受取国庫助成金
受取寄付金
受取寄付金
雑収益
受取利息
雑収益
事務局雑収益
市民会館雑収益
記念館雑収益山口情報芸術センター雑収益
経常収益計(2)経常費用管理・事業費
報酬
給料
職員手当
共済費
福利厚生費
退職金共済掛金
賃金
諸謝金
旅費交通費
費用弁償
交際費
消耗品費
燃料費
食糧費
印刷製本費
光熱水料費
修繕費
通信運搬費
広告料
手数料
保険料
委託料
使用料及び賃借料
負担金
助成金
租税公課
退職給付費用
経常費用計
当期経常増減額
2.経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
基本財産運用益
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

当年度

2（単位：円）
増減

前年度

200

200

0

2,168,000

1,583,000

585,000

31,393,700

16,580,500

14,813,200

91,441,380
25,038,160
185,388,452

86,389,632
24,816,365
174,660,328

5,051,748
221,795
10,728,124

0

11,265,760▲ 11,265,760

438,201

367,262

70,9390129,950,000
2,093,368

1,018,149
140,950,000
1,189,690▲ 1,018,149▲ 11,000,000
903,678

77,912,591
25,046,675
39,516,050
153,840,697
7,274,908
31,486,875

72,612,235
19,429,161
39,237,739
134,047,583
11,609,000
4,572,864

5,300,356
5,617,514
278,311
19,793,114▲ 4,334,092
26,914,011

0

00

719

529

190

1,321,911
259,060
4,738,814
7,680,122
816,989,883

387,803179,2882,868,827
14,245,833
758,011,748

934,108
79,772
1,869,987▲ 6,565,711
58,978,135

14,409,150
181,336,430
53,911,838
39,269,994
238,038
90,00015,529,495
1,638,478
5,167,361
16,755,117
45,03928,107,393
450,999
1,666,489
13,016,901
93,662,177
6,079,941
8,133,724
3,101,498
4,388,076
1,322,118
280,487,744
28,135,562
2,029,804
2,321,200
12,166,897
528,420
813,989,883
3,000,000

17,831,400
170,258,620
51,565,365
38,466,153
252,349
91,00015,073,972
1,209,919
2,658,810
5,809,338
37,23836,071,751
363,518
708,293
14,477,712
72,842,427
7,169,858
7,318,541
4,124,672
5,347,489
1,066,668
256,348,250
27,586,272
1,937,251
1,740,965
13,002,983
650,934
754,011,748
4,000,000▲ 3,422,250
11,077,810
2,346,473
803,841▲ 14,311▲ 1,000
455,523
428,559
2,508,551
10,945,779
7,801▲ 7,964,358
87,481
958,196▲ 1,460,811
20,819,750▲ 1,089,917
815,183▲ 1,023,174▲ 959,413
255,450
24,139,494
549,290
92,553580,235▲ 836,086▲ 122,514
59,978,135▲ 1,000,000

0
00
0
0
3,000,000
25,000,000
28,000,000

0
0
00
0
4,000,000
21,000,000
25,000,000

00000▲ 1,000,000
4,000,000
3,000,000

200
▲ 200
0
10,000,000
10,000,000
38,000,000

200
▲ 200
0
10,000,000
10,000,000
35,000,000

00
00
03,000,000

(単位：円）
公益目的事業会計科目

財団事務局
企画運営事業

山口市民会館
運営事業

中原中也記念館運営事業

収益目的事業会計山口情報芸術センター
運営事業

共通

事務局
受託事業

小計

山口市民会館
収益等事業

中原中也記念館
収益等事業

山口情報芸術センター
収益等事業

法人会計
共通

内部取引消去合計

小計

Ⅰ一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益基本財産受取利息

200

200

200

2,168,000

2,168,000

特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
受取会費

2,168,000

事業収益
チケット収益12,127,000

施設管理運営収益

3,607,500
75,229,992

事業企画運営収益

15,659,200

31,393,700

24,437,505

158,184,975

257,852,472

31,393,700

438,201

129,950,000

130,388,201

39,493,050

153,820,697

251,967,393

600,000

7,274,908

7,274,908

20,024,175

31,486,875

31,486,87516,211,388

16,211,388

2,093,368

27,804,132

2,093,368

301,867,992
132,481,569

受取補助金等
受取文化事業補助金

33,714,971

受取民間助成金

6,674,908

24,938,675

受取国庫助成金

9,167,700

2,295,000

雑収益

1,321,911

100,537

208,582

7,203,563

経常収益計

65,174,490

106,171,704

64,577,338

485,442,610

108,000

23,00020,000151,000

44,197,620

296,316,013

受取寄付金
受取寄付金
雑収益
受取利息

719

719

719

8,834,593
919

721,367,061

2,093,368

1,926

4,530,232

439,444

16,321,314

4,553,232

459,44404,971,602

193,712

13,999,907

23,427,358

72,195,464

816,989,883(2)経常費用管理・事業費
報酬4,007,775

4,195,125

1,063,500

2,072,400

11,338,800

900,375

219,000

24,975

1,144,350

1,926,000

14,409,150

給料

8,157,000

15,655,781

22,814,942

114,444,551

161,072,274

523,7112,209,622

399,469

3,132,802

17,131,354

181,336,430

5,000

4,000

職員手当

2,929,158

5,337,271

6,288,515

31,923,015

46,477,959

389,817

398,817

7,035,062

53,911,838

共済費

2,191,046

3,981,755

5,273,051

22,635,302

34,081,154

269,453

269,453

4,919,387

39,269,994

25,91638,19035,590112,241

211,937

4,299

4,299

21,802

238,038

63,00072,880

2,120

2,120

15,00090,00012,993,562

15,330,495

199,000

15,529,495

福利厚生費
退職金共済掛金

9,880

賃金684,173

1,652,760

諸謝金

176,640

89,096760,690

218,641

1,245,067

旅費交通費

180,660

162,311

671,728

3,932,393

4,947,092

費用弁償

4,244,940

242,939

11,446,957

15,934,836

1,698,392

21,107,231

25,914,647

393,411

393,4115,167,361

582,132

238,149

16,755,117

45,03945,039585,587

1,607,159

28,107,393

688

688

64,394450,999

2,823

52,893

11,432

1,666,489

582,132

交際費
消耗品費

475,5072,633,517

559,284

222,198

28,366

燃料費
食糧費
印刷製本費

3,203

385,917792,316

1,602,164

50,070158,345

1,103,504

1,291,280

5,206,918

10,569,093

2,373,008

74,80013,016,901

19,993,762

3,217,988

49,956,487

73,168,237

4,327,092

4,327,092

16,166,848

93,662,177

修繕費

1,816,850

296,560

3,037,248

5,150,658

389,940

389,940539,343

6,079,941

2,134,121

785,871319,325

4,570,557

7,809,874

110,976

57,150168,126

155,724

8,133,724

広告料

429,829

2,219,965

132,000

253,704

3,035,498

66,0003,101,498

手数料985,336

348,032

224,140

2,744,760

4,302,268

6,298

2,630

8,928

76,8804,388,076

325,917

24,250864,748

1,214,915

57,20357,20350,0001,322,118

保険料

154,833

31,000

光熱水料費

通信運搬費

2,967,391

554,587382,714

1,638,478
220,269

2,059,830

委託料

30,215,764

46,369,459

17,020,638

165,646,547

259,252,408

726,000

8,532,073

9,258,073

11,977,263

280,487,744

使用料及び賃借料

2,488,750

785,817

1,349,684

20,651,236

25,275,487

183,41095,026

278,436

2,581,639

28,135,562

38,000161,000

1,708,204

1,907,204

122,600

2,029,804

5,421,900

12,166,897

負担金
助成金

2,321,200

租税公課

2,321,200
56,20010,0006,678,797

2,321,200

6,744,997

528,420

528,420

経常費用計

退職給付費用65,174,490

106,171,704

64,577,338

483,443,529

0719,367,061

2,093,368

16,321,314

4,553,232

459,444

023,427,358

71,195,464

813,989,883

当期経常増減額

00

0

1,999,081919

2,000,000

0000001,000,000

3,000,000

000000000000000

2.経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用
経常外費用計

0000000000000

当期経常外増減額

00000000000000

当期一般正味財産増減額

000

1,999,081

919

2,000,000

00

0

00

0

1,000,000

3,000,000

一般正味財産期首残高000

018,000,000

18,000,000

0

000

0

0

7,000,000

25,000,000

一般正味財産期末残高000

1,999,081

18,000,919

20,000,000

0000008,000,000

28,000,000

Ⅱ指定正味財産増減の部
基本財産運用益200200200

一般正味財産への振替額

△ 200

△ 200

△ 200

当期指定正味財産増減額

00000000000000

指定正味財産期首残高0000

10,000,000

10,000,000

0000000

10,000,000

指定正味財産期末残高000

010,000,000

10,000,000

0000000

10,000,000000

1,999,081

28,000,919

30,000,000

00000

0

8,000,000

38,000,000

Ⅲ正味財産期末残高3

財務諸表に対する注記
令和５年３月３１日現在
１ 重要な会計方針(1) 引当金の計上基準について
退職手当引当金は、期末に在職する職員が自己都合で退職した場合の要支給額を計上している。
(2) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科 目

前期末残高

（単位：円）

当期増加額

当期減少額

当期末残高

10,000,00000

10,000,000

10,000,000

0010,000,000

退職手当引当資産

10,819,691

528,420

0

11,348,111

YCAM20周年記念事業積立資金

18,000,000

2,000,000

0

20,000,000

企画事業調整基金積立資産

7,000,000

1,000,000

08,000,000

小 計

35,819,691

3,528,420

039,348,111

合 計

45,819,691

3,528,420

049,348,111

基本財産
小 計
特定資産

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科 目

当期末残高

（単位：円）（うち指定正味財産から （うち一般正味財産からの充当額）の充当額）（うち負債に対応する額）

10,000,000

10,000,00000

10,000,000

10,000,00000

退職手当引当資産

11,348,111

00

11,348,111

YCAM20周年記念事業積立資金

20,000,000

020,000,000

0

企画事業調整基金積立資産

8,000,000

08,000,000

0

小 計

39,348,111

0

28,000,000

11,348,111

合 計

49,348,111

10,000,000

28,000,000

11,348,111

基本財産
小 計
特定資産

４ 債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

未収金
合計

債権金額

貸倒引当金の当期末残高

債権の当期末残高

3,405,853

03,405,853

3,405,853

03,405,853

4５ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。

（単位：円）

当期末
残高

市民会館施設管理委託料

山口市

091,441,380

91,441,380

0―

年度内精算

中原中也記念館施設管理委託料

山口市025,038,160

25,038,160

0―

年度内精算

山口情報芸術センター施設管理委託料

山口市0185,388,452

185,388,452

0―

年度内精算

中原中也記念館企画事業委託料(和田健旧蔵資料発展的調査研究事業)

山口市0438,201438,201

0

―

年度内精算

山口情報芸術センター企画事業委託料

山口市0129,950,000

129,950,000

0―

年度内精算

事務局受託事業委託料

山口市

02,093,368

2,093,368

0―

年度内精算

事務局企画運営事業費補助金

山口市

077,912,591

77,912,591

0―

年度内精算

市民会館企画運営費補助金

山口市025,046,675

25,046,675

0―年度内精算

中原中也記念館企画事業補助金

山口市039,516,050

39,516,050

0―

年度内精算

山口情報芸術センター企画運営費補助金

山口市0153,840,697

153,840,697

0―

年度内精算

令和2年度補正予算事業 ARTS for the future!2(コロナ禍からの文化芸術活動の再興支援事業)

文化庁

06,000,000

6,000,000

0―

年度内精算

令和3年度補正予算 文化芸術振興費補助金
統括団体によるアートキャラバン事業(コロナ禍からの文化芸術活動の再興支援事業)

文化庁

016,670,000

16,670,000

0

―

年度内精算

令和3年度文化芸術振興費補助金
文化施設の活動継続・発展等支援事業

文化庁

0295,000

295,0000―

年度内精算

令和4年度文化芸術振興費補助金
メディア芸術アーカイブ推進支援事業

文化庁

01,787,272

1,787,272

0―

年度内精算

住宅市場を活用した空き家対策モデル事業

国土交通省

06,734,603

6,734,603

0―

年度内精算

令和4年度地域の文化・芸術活動助成事業
連携プログラム助成(一財)地域創造

04,250,000

4,250,000

0―

年度内精算

令和4年度文化振興費補助金(劇場・音楽堂等機能強化推進事業)
劇場・音楽堂等間ネットワーク強化事業(独)日本芸術文化振興会

02,424,908

2,424,908

0

―

年度内精算

令和4年度芸術文化振興基金
国内映画祭等の活動(独)日本芸術文化振興会

0

600,000

600,000

0

―

年度内精算

769,427,357

769,427,357

当期増加額

当期減少額

当期末
残高

貸借対照
表上の記載区分交付者

補助金等の名称
＜委託料＞

＜補助金＞

＜助成金＞

合

計

６ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内容金額

経常外収益への振替額
基本財産運用益合200
計2005附属明細書
１ 基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。
２ 引当金の明細（単位：円）
科 目
退職給付引当金

期首残高
10,819,691

当期増加額
528,420

6

当期減少額
目的使用

期末残高

その他
0011,348,111

財 産 目 録
法人全体

公益財団法人山口市文化振興財団
令和 5年 3月31日現在

貸借対照表科目(流動資産)
預金

未収金
前払金

場所・物量等

使用目的等

普通預金山口銀行山口支 事業・施設管理運営資金として
店公益目的事業口座
郵便振替山口中央郵便局 事業・施設管理運営資金として会員口座
郵便振替山口中央郵便局 事業・施設管理運営資金として一般口座
郵便振替山口中央郵便局 事業・施設管理運転資金として物販口座
文化庁･民間等助成金、販 管理費、公益目的事業に係る未収分
売手数料等
次年度事業ﾁｹｯﾄ販売手数 管理費、公益目的事業に係る前払い分
料等

流動資産合計(固定資産)
基本財産（単位：円）
金額
67,992,978
2,942,831
241,436
12,5603,405,853
267,973
74,863,631

預金

定期預金山口銀行山口支 公益目的保有財産であり、法人の目的である事項を店行うために不可欠な財産

10,000,000

退職手当引当資産
企画事業調整基
金積立資産
ＹＣＡＭ２０周年記念事業積立資金

定期預金 山口銀行山口支 一般職員1名の退職金支払いの財源として積み立て
店ている
定期預金 山口銀行山口支 財団の自主事業に使用している
店
定期預金 山口銀行山口支 令和5年度に計画しているYCAM20周年記念事業の店ため、特定費用準備資金として管理している

11,348,111

特定資産

固定資産合計
資産合計(流動負債)

8,000,000
20,000,000
49,348,111
124,211,742

未払金
前受金
預り金
仮受金

市返還金、消費税、事業経 管理費、公益目的事業に係る未払い分費等
次年度事業ﾁｹｯﾄ収入等
公益目的事業に係るﾁｹｯﾄ収入等の前受け分
住民税、源泉税等管理費、公益目的事業3月分人件費預かり分
貸館料
山口情報芸術ｾﾝﾀｰ施設利用料預かり分

流動負債合計(固定負債)
退職給付引当金 一般職員に対するもの

一般職員1名の退職金支払いに備えたもの

固定負債合計
負債合計
正味財産

7

70,020,385
1,959,660
2,800,248
83,33874,863,631
11,348,111
11,348,111
86,211,742
38,000,000