2021年２月期

第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
2020年７月14日

上場会社名

上場取引所

コード番号
代表者

株式会社ロゼッタ
6182
ＵＲＬ https://www.rozetta.jp（役職名）代表取締役（氏名）五石

問合せ先責任者（役職名）執行役員

グループ管理本部長 （氏名）森

四半期報告書提出予定日
2020年７月14日
四半期決算補足説明資料作成の有無：有四半期決算説明会開催の有無
：有

東順一
優之

ＴＥＬ

03-5215-5678

配当支払開始予定日 －(百万円未満切捨て)
１．2021年２月期第１四半期の連結業績（2020年３月１日～2020年５月31日）（１）連結経営成績（累計）

親会社株主に帰属する
四半期純利益％
百万円％
百万円％
百万円％
9.4
181
6.5
181
6.7
121
10.2
49.8
170
279.2
170
268.6
110
208.4
121百万円 （10.8％） 2020年２月期第１四半期 110百万円 （206.6％）

売上高

営業利益百万円
2021年２月期第１四半期
1,067
2020年２月期第１四半期
975（注）包括利益 2021年２月期第１四半期

１株当たり四半期純利益
2021年２月期第１四半期
2020年２月期第１四半期（％表示は、対前年同四半期増減率）

円 銭
11.80
10.75

経常利益

潜在株式調整後
１株当たり四半期純利益
円 銭
11.51
10.41

（２）連結財政状態
総資産
2021年２月期第１四半期
2020年２月期（参考）自己資本

純資産
百万円
3,859
3,753

2021年２月期第１四半期

1,626百万円

自己資本比率
百万円
1,626
1,504

2020年２月期

％
42.1
40.1
1,503百万円

２．配当の状況
第１四半期末円 銭－－

第２四半期末円 銭
0.00

2020年２月期
2021年２月期
2021年２月期（予想）0.00（注）直近に公表されている配当予想からの修正の有無：無年間配当金
第３四半期末円 銭－－期末

合計円 銭
0.00円 銭0.00

0.000.00

３．2021年２月期の連結業績予想（2020年３月１日～2021年２月28日）
今後の業績予想については以下の通りです。
現在当社では、MT事業が2018年２月期第４四半期より急成長期に入ったことから、経営方針を短期的利益ではなく中長期的成長の最大化に一点集中しております。MT事業の売上成長が落ち着く（目安として対前年比1.5倍）までは、業績予想は固定値として開示しないこととしております。業績予想数値に縛られて費用を加減調整することなく、時々の機に応じて長期成長の目的のみに最も適合する選択に徹するためです。
なお、2021年２月期の連結業績予想は、最低額のみの開示で、過去最高売上（3,910百万円）以上、過去最高利益（営業利益448百万円）以上としてのみ公表いたします。
コロナ禍の業績に対する影響は以下の通りです。
MT事業については、2020年7月8日に「６月度MT（Machine Translation）事業受注状況についてのお知らせ）」で開示した通り、５月度を底とし、６月度は既存顧客からの受注は堅調に推移したものの、新規顧客の獲得については商談の開始から概ね２か月程度の時間を要すること、および、４月、５月の緊急事態宣言下における商談停滞の影響や、顧客企業側での在宅勤務継続による対面営業や意思決定の延期などの影響が想定以上に残り、全面的な活動復活には至っていないことなどから回復時期が当初の見込みより遅れております。
一方で、コロナ禍に関わらず順調に伸びていたユーザーによる翻訳使用量については、在宅ワークの推進、業務効率化の流れを受け６月はさらに続伸し、過去最高（昨年同月比170%）を更新しており、コロナ禍に伴う在宅ワーク推進、業務効率化の流れが従来の当社ビジョンと整合する可能性を示唆しています。
７月、８月以降の受注高につきましては、堅調に推移している既存顧客からの受注に加え、販売代理店の営業活動の正常化や、オンラインセミナーの活用等によるWEB商談体制への移行を強力に推進し、新規顧客による受注も徐々に回復することが見込めることから全体としては回復基調がより鮮明になる見通しです。
旧来型人力業務受託のHT事業については、顧客企業の間で対面や集合形式で行う通訳、語学研修を中止する動きがますます深刻化し、2020年２月27日に「新型コロナウイルスの業績への影響に関するお知らせ」で開示した通り、影響が続く期間中は相当程度のかなり大きな減収減益が見込まれます。
プロダクトポートフォリオ上は、「STAR」であるMT事業の成長分が、「CASH COW」から「DOGS」にシフトしつつあるHT事業の減額分を上回ることから、連結では過去最高の売上および利益となる見込みです。
ここでの業績予想は本日７月14日現在までにコロナ禍によって実際に影響を受けた実績および状況を元にしたものであり、今後の将来のコロナ禍に関する医学的・政治的・経済的な行方について、いつ収束するか等の何らかの予断を行って織り込んでいるものではありません。
※

注記事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）：無（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用：有（注）詳細は、添付資料Ｐ．６「２．四半期連結財務諸表及び主な注記（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用）」をご覧ください。
（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更：無② ①以外の会計方針の変更：無③ 会計上の見積りの変更：無④ 修正再表示：無（４）発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）※

2021年２月期１Ｑ

10,332,660株

2020年２月期
2020年２月期②期末自己株式数

2021年２月期１Ｑ

422株

③

期中平均株式数（四半期累計）

2021年２月期１Ｑ

10,330,924株

2020年２月期１Ｑ

10,330,260株
422株
10,295,933株

四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項（将来に関する記述等についてのご注意）
本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報および合理的であると判断する一定の前提に基づいており、その達成を当社として約束する趣旨のものではありません。また、実際の業績等は様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予想の前提となる条件および業績予想のご利用に当たっての注意事項
等については、添付資料Ｐ.３「１.当四半期決算に関する定性的情報（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明」をご覧ください。
（決算説明資料の入手方法）
決算補足説明資料はＴＤｎｅｔで同日開示しております。

株式会社ロゼッタ(6182) 2021年２月期 第１四半期決算短信○添付資料の目次
１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………………………

２（１）経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………………………

２（２）財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………………………

２（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………………

３２．四半期連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………

４（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………

４（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………………

５

四半期連結損益計算書
第１四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

５

四半期連結包括利益計算書
第１四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………

５（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………

６（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

６（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………………………

６（当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動） ………………………………………………………

６（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用） ………………………………………………………

６（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………………………

７（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………………………

８（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………………………

９- 1 -

株式会社ロゼッタ(6182) 2021年２月期 第１四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する説明
当第１四半期連結累計期間（2020年３月１日～2020年５月31日）につきましては、引き続きMT事業が好調でした。
結果、当第１四半期連結累計期間における当社グループの売上高は1,067,438千円（前年同期比9.4％増）、営業利益は181,637千円（同6.5％増）、経常利益は181,879千円（同6.7％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益は121,949千円（同10.2％増）となりました。
セグメント別の業績は、以下のとおりであります。
①MT事業
MT事業におきましては、販売が引き続き好調に推移し、売上高は716,029千円（前年同期比52.5％増）となり、セグメント利益は127,221千円（前年同期比143.1％増）となりました。
②HT事業
HT事業におきましては、売上高は256,444千円（前年同期比33.8％減）となり、セグメント利益は60,499千円（前年同期比45.6％減）となりました。
③クラウドソーシング事業
クラウドソーシング事業におきましては、売上高は94,964千円（前年同期比19.6％減）となり、主に管理系の本社機能を削減する等の販売管理費の合理化により、セグメント利益は16,267千円（前年同期比4.7％増）となりました。
（２）財政状態に関する説明（資産）
当第１四半期連結会計期間末における流動資産は1,637,394千円となり、前連結会計年度末に比べ7,556千円減少いたしました。これは主に現金及び預金が63,238千円増加、受取手形及び売掛金が102,330千円減少したことによるものであります。固定資産は、前連結会計年度末に比べ112,669千円増加して2,221,625千円となりました。これは有形固定資産が41,790千円減少、無形固定資産が160,182千円増加したことによるものであります。
（負債）
当第１四半期連結会計期間末における流動負債は1,871,253千円となり、前連結会計年度末に比べ53,503千円増加いたしました。これは主に前受金が179,483千円増加、短期借入金を160,000千円返済したことによるものであります。固定負債は、前連結会計年度末に比べ70,730千円減少して361,353千円となりました。これは長期借入金の返済によるものであります。
（純資産）
当第１四半期連結会計期間末における純資産は1,626,413千円となり、前連結会計年度末に比べ122,340千円増加いたしました。これは利益剰余金が121,949千円増加したことによるものであります。

- 2 -株式会社ロゼッタ(6182) 2021年２月期 第１四半期決算短信（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
今後の業績予想については以下の通りです。
現在当社では、MT事業が2018年２月期第４四半期より急成長期に入ったことから、経営方針を短期的利益ではなく中長期的成長の最大化に一点集中しております。MT事業の売上成長が落ち着く（目安として対前年比1.5倍）までは、業績予想は固定値として開示しないこととしております。業績予想数値に縛られて費用を加減調整することなく、時々の機に応じて長期成長の目的のみに最も適合する選択に徹するためです。なお、2021年２月期の連結業績予想につきましては、過去最高売上（3,910百万円）以上、過去最高利益（営業利益448百万円）以上の最低ラインとしてのみ公表いたします。
コロナ禍の業績に対する影響は以下の通りです。
MT事業については、2020年7月8日に「６月度MT（Machine Translation）事業受注状況についてのお知らせ）」で開示した通り、５月度を底とし、６月度は既存顧客からの受注は堅調に推移したものの、新規顧客の獲得については商談の開始から概ね２か月程度の時間を要すること、および、４月、５月の緊急事態宣言下における商談停滞の影響や、顧客企業側での在宅勤務継続による対面営業や意思決定の延期などの影響が想定以上に残り、全面的な活動復活には至っていないことなどから回復時期が当初の見込みより遅れております。
一方で、コロナ禍に関わらず順調に伸びていたユーザーによる翻訳使用量については、在宅ワークの推進、業務効率化の流れを受け６月はさらに続伸し、過去最高（昨年同月比170%）を更新しており、コロナ禍に伴う在宅ワーク推進、業務効率化の流れが従来の当社ビジョンと整合する可能性を示唆しています。
７月、８月以降の受注高につきましては、堅調に推移している既存顧客からの受注に加え、販売代理店の営業活動の正常化や、オンラインセミナーの活用等によるWEB商談体制への移行を強力に推進し、新規顧客による受注も徐々に回復することが見込めることから全体としては回復基調がより鮮明になる見通しです。
旧来型人力業務受託のHT事業については、顧客企業の間で対面や集合形式で行う通訳、語学研修を中止する動きがますます深刻化し、2020年２月27日に「新型コロナウイルスの業績への影響に関するお知らせ」で開示した通り、影響が続く期間中は相当程度のかなり大きな減収減益が見込まれます。
プロダクトポートフォリオ上は、「STAR」であるMT事業の成長分が、「CASH COW」から「DOGS」にシフトしつつあるHT事業の減額分を上回ることから、連結では過去最高の売上および利益となる見込みです。
ここでの業績予想は本日７月14日現在までにコロナ禍によって実際に影響を受けた実績および状況を元にしたものであり、今後の将来のコロナ禍に関する医学的・政治的・経済的な行方について、いつ収束するか等の何らかの予断を行って織り込んでいるものではありません。

- 3 -株式会社ロゼッタ(6182) 2021年２月期 第１四半期決算短信

２．四半期連結財務諸表及び主な注記（１）四半期連結貸借対照表（単位：千円）前連結会計年度(2020年２月29日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
たな卸資産
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産工具、器具及び備品（純額）
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
ソフトウエアソフトウエア仮勘定
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払法人税等
賞与引当金
前受金
その他流動負債合計
固定負債
長期借入金
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
新株予約権
純資産合計
負債純資産合計- 4 -

当第１四半期連結会計期間(2020年５月31日)

991,056
427,847
29,045
210,151△13,151
1,644,950

1,054,294
325,517
26,232
238,039△6,6891,637,394

514,666
40,939555,605

478,692
35,122513,815

74,992738,697
574,926446
1,389,062
164,287
2,108,955
3,753,905

69,302
1,038,729
440,772440
1,549,244
158,565
2,221,625
3,859,019

88,469280,000
237,655
34,45750,652
696,169
430,347
1,817,750

58,616
120,000
249,103
61,150100,088875,652
406,642
1,871,253

432,083
432,0832,249,833

361,353
361,353
2,232,606

253,565
1,232,754
18,525△861
1,503,983
89
1,504,072
3,753,905

253,761
1,232,949
140,474△861
1,626,324
89
1,626,413
3,859,019

株式会社ロゼッタ(6182) 2021年２月期 第１四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書（四半期連結損益計算書）（第１四半期連結累計期間）（単位：千円）前第１四半期連結累計期間(自 2019年３月１日
至 2019年５月31日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
給料手当及び賞与
賞与引当金繰入額
その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息
為替差益
消費税差額
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益
特別損失
固定資産除却損
特別損失合計税金等調整前四半期純利益
法人税等
四半期純利益非支配株主に帰属する四半期純損失（△）
親会社株主に帰属する四半期純利益

当第１四半期連結累計期間(自 2020年３月１日
至 2020年５月31日)

975,364
329,971645,393

1,067,438
342,014725,423

135,765
35,054
304,047
474,867
170,525

163,978
29,962349,845543,785
181,637

10
1－
386
398

6
64
690
293
1,054

480
－
480
170,443

811
1813
181,87900170,443
60,408110,035△638
110,673－－
181,879
59,930121,949－
121,949（四半期連結包括利益計算書）（第１四半期連結累計期間）（単位：千円）前第１四半期連結累計期間(自 2019年３月１日
至 2019年５月31日)
四半期純利益四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
非支配株主に係る四半期包括利益- 5 -当第１四半期連結累計期間(自 2020年３月１日
至 2020年５月31日)

110,035
110,035

121,949
121,949

110,673△638

121,949－

株式会社ロゼッタ(6182) 2021年２月期 第１四半期決算短信（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
該当事項はありません。
（当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動）
該当事項はありません。
（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用）
税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

- 6 -株式会社ロゼッタ(6182) 2021年２月期 第１四半期決算短信（セグメント情報等）【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自2019年３月１日至2019年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：千円）
報告セグメント
MT事業

クラウド
ソーシング
事業

HT事業

四半期連結
損益計算書
計上額
（注）２

調整額
（注）１
計

売上高
外部顧客への売上高

469,598

387,590

118,175

975,364－

975,364

28,518643

51,49180,653△80,653－

計

498,116

388,234

169,666

1,056,017△80,653

975,364

セグメント利益

52,337111,301

15,543

179,182△8,656

170,525

セグメント間の内部売上高又は振替高（注）１．セグメント利益の調整額△8,656千円には、セグメント間取引消去、報告セグメントに帰属しないのれんの償却額、及び全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社本社の管理部門に係る費用等であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ

当第１四半期連結累計期間（自2020年３月１日

至2020年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：千円）
報告セグメント
MT事業

HT事業

クラウドソーシング
事業

四半期連結
損益計算書
計上額
（注）２

調整額
（注）１
計

売上高
外部顧客への売上高

716,029

256,444

94,964

1,067,438－

1,067,438

7,784

2,106

13,40823,300△23,300－

計723,813258,551

108,373

1,090,738△23,300

1,067,438

セグメント利益

127,22160,49916,267

203,988△22,350

181,637

セグメント間の内部売上高又は振替高（注）１．セグメント利益の調整額△22,350千円には、セグメント間取引消去、及び全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社本社の管理部門に係る費用等であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

- 7 -株式会社ロゼッタ(6182) 2021年２月期 第１四半期決算短信（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間（自 2019年３月１日
至 2019年５月31日）

当第１四半期連結累計期間（自 2020年３月１日
至 2020年５月31日）

10.75円11.80円

110,673

121,949－－110,673121,949

10,295,933

10,330,924

10.41円11.51円－－

334,254

261,002－－(1)１株当たり四半期純利益（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）
普通株式の期中平均株式数（株）(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）
普通株式増加数（株）
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要- 8 -株式会社ロゼッタ(6182) 2021年２月期 第１四半期決算短信（重要な後発事象）
当社は、2020年７月14日開催の取締役会決議において、第三者割当により、新株式（以下「本株式」といいます。）及び第14回新株予約権（以下「本新株予約権」といいます。）を発行すること、並びに金融商品取引法による届出の効力発生後に、本株式及び本新株予約権に係る買取契約（以下「本買取契約」といいます。）を締結することを決議いたしました。その概要は以下のとおりです。
（１）本株式発行の概要（１） 払 込 期 日 （ 割 当 日 ）2020年７月30日（２） 発 行 新 株 式 数

普通株式325,000株（３） 発

１株当たり3,260円（＝発行決議日に先立つ20連続取引日における売上高加重平均価格×90％（1円未満端数切上げ））

行

価額（４） 調 達 資 金 の 額

1,002,304,250円（注）（５） 募 集 又 は 割 当 方 法

第三者割当の方法による（６） 割先CVI Investments, Inc.

途

①文書翻訳のシェア拡大・開発強化を目的としたM&A（７） 資当予金定使

当社は、CVI Investments, Inc.（以下「割当予定先」といいます。）との（８） その他間で、金融商品取引法に基づく届出の効力発生後に、本株式に係る本買取契約を締結する予定です。

(注)調達資金の額は、払込金額の総額から、本株式の発行に係る諸費用の概算額を差し引いた金額です。

- 9 -株式会社ロゼッタ(6182) 2021年２月期 第１四半期決算短信（２）本新株予約権発行の概要
（１） 割

当日

2020年７月30日（２） 発 行 新 株 予 約 権 数

12,188個（３） 発

総額41,146,688円（本新株予約権１個当たり3,376円）

（４）

行価額

当 該 発 行 に よ る

潜在株式数：1,218,800株（本新株予約権１個につき100株）

潜行使価額の修正は行われません。

在株式数

調達資金の額（新株予（５） 約権の行使に際して出資される財産の価額）（６）

行 使 価 額 及 び
行使価額の修正条件

4,717,323,156円（注）行使価額3,985円（＝発行決議日に先立つ20連続取引日における売上高加重平均価格×110％（1円未満端数切上げ））
行使価額の修正は行われません。

（７） 募 集 又 は 割 当 方 法

第三者割当の方法による（８） 割

CVI Investments, Inc.

当予定先

（９） 権 利 行 使 期 間

2020年7月31日～2024年7月30日
文書翻訳のシェア拡大・開発強化を目的としたM&A：1,758百万円（10） 資金使途

ウェアラブルデバイス「T-4PO」の音声翻訳の開発強化及び業界別ソリューション提供を目的としたM&A：1,500百万円
AI RPA事業の事業拡大・開発強化を目的としたM&A：1,500百万円
本買取契約において、以下の内容が定められる予定です。
(１)上記割当予定先への割当てを予定する本新株予約権の発行については、下記事項を満たしていること等を条件とする。
① 本買取契約に定める当社の表明保証が重要な点において正確であり、当社が重要な誓約事項を遵守していること② 本新株予約権の発行につき、差止命令等がなされていないこと（11） その他③ 当社株式が上場廃止となっていないこと④ 当社について重大な悪影響となる事象が生じていないこと⑤ 当社が割当予定先に対し、当社に関する未公表の重要事実を伝達していないこと(２)本新株予約権の譲渡（但し、割当予定先における管理コスト削減の観点で、Bank of America Merrill Lynch、J.P. Morgan及びGoldmanSachs & Co.並びにこれらの関連会社に対する譲渡を除外することとされている。）には、当社取締役会の承認を必要とする。なお、譲渡された場合でも、割当予定先の権利義務は、譲受人に引き継がれる。

（注）調達資金の額は、本第14回新株予約権の行使に際して出資される財産の価額を合算した額から、本第1回新株予約権の発行に係る諸費用の概算額を差し引いた金額です。本新株予約権の行使期間内に行使が行われない場合及び当社が取得した本新株予約権を消却した場合には、調達資金の額は減少します。

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株式会社ロゼッタ(6182) 2021年２月期 第１四半期決算短信（３）ロックアップについて①当社は、本買取契約において、本買取契約の締結日から払込期日後180日間を経過するまでの期間中、割当予定先の事前の書面による承諾を受けることなく、当社普通株式、当社普通株式に転換若しくは交換されうる証券又は当社普通株式を取得若しくは受領する権利を表章する証券の発行等（但し、本新株予約権の発行、本新株予約権又は発行済みの当社新株予約権の行使による当社普通株式の交付（但し、発行済みの当社新株予約権の行使により交付される当社普通株式の数は、発行済株式数の５％以下とします。）、株式分割、当社の取締役等へのストック・オプションの付与（但し、当該ストック・オプションが行使された場合に交付される当社普通株式の数は、発行済みの当社新株予約権の行使により交付される当社普通株式の数とあわせて発行済株式数の５％以下とします。）その他日本法上の要請による場合等を除きます。）を行わない旨を合意する予定です。
②当社は、本買取契約において、本買取契約の締結日から割当予定先が本新株予約権を保有している期間中、割当予定先の事前の書面による承諾を受けることなく、その保有者に当社普通株式を取得する権利を与えることを内容とする当社又は当社の子会社が発行者となる証券等であって、(A)当該証券等の最初の発行後、又は(B)
当社の事業若しくは当社普通株式の取引市場に関連する事由の発生により、当該証券等における当社普通株式の取得に係る行使価額又は転換価額等が当社普通株式の株価に連動して調整されるものの発行若しくは処分又は売却を行わない旨を合意する予定です。
③当社は、割当予定先の承諾を得て上記①又は②の発行等を行う場合で、割当予定先が要求した場合、上記①又は②の発行等を行う証券等のうち本買取契約に従って算出される割合分について、他の相手方に対するものと同様の条件で割当予定先に対しても発行等を行う旨を合意する予定です。

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