平成２４年度 決算報告について
１．

収

支計算

書

（平成２４年４月１日 から 平成２５年３月３１日 まで）
科目

予 算 額

決 算 額

（単位：円）
増減Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入① 会費収入16,000,000

15,520,000

480,000② 事業受託収入

50,000,000

47,314,250

2,685,750③ 協賛金収入

600,000

810,000-210,000

④ 雑収入

0

・受取利息

10,000

9,761

239

・雑収入

290,000

177,471

112,529

66,900,000

63,831,482

3,068,518

・役員報酬3,600,000

3,240,000

360,000

・給料手当

12,500,000

11,073,474

1,426,526

・福利厚生費2,500,000

2,536,926-36,926

・会議費

550,000

961,492-411,492

・旅費交通費700,000

781,515-81,515

・通信運輸費1,100,000

1,668,583-568,583

・消耗品費

300,000

645,986-345,986

・貸借費

2,800,000

2,711,640

88,360・光熱水道・共益費550,000

666,554-116,554

・租税公課100,000

97,2002,800

・雑費

748,576645,243

103,333

・要員費

3,400,000

3,360,000

40,000053,120-53,120・会議費

300,000

562,566-262,566

・旅費交通費200,000

185,886

14,114

・講演会費

3,000,000

2,073,046

926,954

・調査研究費2,500,000

3,387,417-887,417

900,000

1,277,785-377,785

・事業委託費39,000,000

35,063,335

3,936,665

・人材育成経費

600,000

507,220

92,780

事業活動支出計（B）

75,348,576

71,498,988

3,902,708

事業活動収支差額（A）－（B）＝（C）-8,448,576-7,667,506-834,190

事業活動収入計（A）
２．事業活動支出①管理費支出

・減価償却引当支出②事業費支出

・印刷費

科

目

予 算 額

決 算 額

増

減

Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入①特定資産取崩収入・退職給付引当預金取崩収入

000・事業推進安定基金取崩収入

018,000,000-18,000,000

・固定資産充当額取崩収入

936,512②敷金・保証金戻り収入
・敷金戻り収入000

0

18,936,512-18,000,000

・退職給付引当預金支出

0232

-232

・事業推進安定基金支出

18,000,000

18,006,689-6,689

投資活動収入（D）
２．投資活動支出①特定資産取得支出②固定資産取得支出0・固定資産充当額支出0・固定資産除却損

043,054-43,054

投資活動支出（E）

18,000,000

18,049,975-49,975

投資活動収支差額（Ｄ）－（E）＝（F）-18,000,000

886,537-17,950,025

000000

Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入①借入金収入・短期借入金収入
財務活動収入計（G）
２．財務活動支出・雑支出0

財務活動支出計（H）

000

財務活動収支差額（G）－（H）＝（I）

000000000

当 期 収 支 差 額 （C）＋（F）＋（ I） ＋（ K）-26,448,576-6,780,969-18,784,215

前期

26,448,576

26,448,576

0次期

019,667,607-19,667,607

Ⅳ 予備費支出・予備費(J)
予備費支出計（K）

繰繰越収
越支収

差

額

(L)

支差

額

( (L)+(A)+(D)+(G) ) - ( (B)+(E)+(H)+(J) )1

２． 正 味 財 産 増 減 計 算 書（平成２４ 年４月１日 から 平成２５年３月３１日 まで）
科目

当 年 度

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 会費収入② 事業収入・人材育成収入・調査研究受託収入
・広告収入③ 協賛金収入④ 補助金収入⑤ 雑収入
・受取利息・雑収入
経常収益計

前 年 度

（単位：円）
増減

15,520,000

16,222,600-702,600

047,314,250
0810,000
0329,733
36,477,000
0670,000
0-329,733
10,837,250
0140,000
0

9,761
177,471

13,8801,059,437-4,119-881,966

63,831,482

54,772,650

9,058,832

562,566
185,886
2,073,046
03,387,417
1,277,785
35,063,335
507,2200400,333
189,810
3,912,240
02,757,176
936,675
27,161,961
835,156
0

162,233-3,924-1,839,194
0630,241
341,110
7,901,374-327,936043,057,255

36,193,351

6,863,904②管理費支出
・役員報酬
・給料手当
・退職金
・福利厚生費
・会議費
・旅費交通費・通信運輸費・什器備品費
・消耗品費
・貸借費
・光熱水道・共益費
・租税公課
・雑費
・要員費
・修繕費
・寄付金
・減価償却引当支出3,240,000
11,073,474
0
2,536,926
961,492
781,515
1,668,583
0645,986
2,711,640
666,554
97,200645,2433,360,000
0053,1203,600,000
12,576,956
700,000
2,564,542
668,568
1,229,752
1,299,614
0651,334
3,617,071
718,389
83,800874,259
3,360,000
379,000
298,820
125,321-360,000-1,503,482-700,000-27,616
292,924-448,237
368,969
0-5,348-905,431-51,835
13,400-229,016
0-379,000-298,820-72,201

管理費計

28,441,733

32,747,426-4,305,693

経常費用計

71,498,988

68,940,777

2,558,211

当期経常増減額-7,667,506-14,168,127

6,500,621（２）経常費用①事業費支出・会議費
・旅費交通費
・講演会費
・電気通信展等
・調査研究費
・印刷費
・調査研究委託費
・人材育成経費
・図書等販売費
事業費計

2

科目

当 年 度

２．経常外増減の部（１）経常外収益① 固定資産売却益② 退職給与引当預金取り崩し収入
経常収益計

前 年 度

増減

00

0
700,00000

700,000-700,000

43,0549,106

33,948（２）経常外費用
①

固定除却損

②

退職給付引当資産取得支出
経常費用計

232

587,200-586,968

43,286587,200-543,914

当期経常外増減額-43,286

112,800-156,086

当期一般正味財産増減額-7,710,792-14,055,327

6,344,535

一般正味財産期首残高

51,488,325

65,603,858-14,115,533

一般正味財産期末残高

43,777,533

51,488,325-7,710,792000

Ⅱ 指定正味財産増減の部①固定資産受贈益
・土地受贈益当期指定正味財産増減額

0

指定正味財産期首残高0

指定正味財産期末残高00

043,777,533

51,488,325-7,710,792

Ⅲ 正味財産期末残高30

３． 貸借対照表（平成２５年３月３１日）
科目

当 年 度

（単位：円）
前 年 度

増減

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現 金 ・ 預 金 ・ そ の 他 金 券
未収
金
前払金
立替金
仮払金

4,655,347
25,684,191
25,550488,30009,149,312
22,981,917
2,630,638
1,580,550
0-4,493,965
2,702,274-2,605,088-1,092,250
0流 動 資 産 合 計

30,853,388

36,342,417-5,489,029

退職 給付引当 預金
事 業 推 進 安 定 化 基金

1,237,432
24,109,926

1,237,200
24,103,237

232
6,689

特 定 資 産 合 計

25,347,358

25,340,437

6,921

品
権
金

46,832
182,300
602,100

143,006
182,300
602,100-96,17400

その他固定資産合計

831,232

927,406-96,174

固 定 資 産 合 計

26,178,590

26,267,843-89,253

資計

57,031,97862,610,260-5,578,282

金金金

11,548,764
0468,249

9,428,017
0456,718

2,120,747
0
11,531流 動 負 債 合 計

12,017,013

9,884,735

2,132,278

退 職 給 付 引 当 金

1,237,432

1,237,200232

固 定 負 債 合 計

1,237,432

1,237,200232

負13,254,445

11,121,935

2,132,510

事 業 推 進 安 定 化 基 金 積 立 金
固 定 資 産 充 当 額
次 期 繰 越 金

24,109,926
0
19,667,607

24,103,237
936,51226,448,576

6,689-936,512-6,780,969

正 味 財 産 合 計
負 債 及 び 正 味 財 産

43,777,533
57,031,978

51,488,32562,610,260-7,710,792-5,578,282

２ 固定資産(１）特定資産(２）その他固定資産
什電敷器
備
話 加 入産合Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未仮預払受り２ 固定負債債合計

Ⅲ 正味財産の部

合 計

4

４． 財

産

目録

（平成２５年３月３１日 現在）
科目（単位：円）
金額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金
現金（金庫保有高）
預金
普通預金（福岡銀行熊本支店）
普通預金（肥後銀行本店）
普通預金（郵便局振替口座）
その他金券
未 収 金
前 払 金
立替金
仮払金

4,655,347
17,2324,619,047（ 1,912,158）（ 2,673,407）（ 33,482）
18,69825,684,191
25,550488,300
030,853,388

流動資産合計
２ 固定資産（１）特定資産退職給付引当預金事業推進安定化基金
特定資産合計

1,237,432
24,109,926
25,347,358（２）その他固定資産
什器備品
電話加入権 電話２本分
敷金
その他固定資産合計

46,832
182,300
602,100
831,232
57,031,978

資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
預り金
未払金
仮受金
流動負債合計468,249
11,548,764
0
12,017,013

Ⅲ 固定負債
退職給付引当金

1,237,432
1,237,432

固定負債合計
負債合計

13,254,445

正味財産

43,777,533

5

５． 財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
１．重要な会計方針（１）固定資産の原価償却について
什器備品・・・・・・定額法による減価償却を実施している。
（今年度より直接法へ変更）（２）引当金の計上基準について退職給付引当金・・年度末の本給与月額に勤続年数を乗じて得た額を計上している｡（３）資金の範囲について資金の範囲は、現金預金、未収金・未払金、前払金・前受金、未収会費・前受会費、前払費用・前受収益及び立替金・預り金を含めることにしている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載のとおりである。
（４）消費税の会計処理について消費税の会計処理は税込み方式によっている。

２．次期繰越収支差額（単位：円）

科 目
現金預金・その他金券
未収金
前払金
立替金
その他固定資産
資産合計
未払金
預り金
固定資産充当額
負債合計
次期繰越収支差額

前期末残高
9,149,312
22,981,917
2,630,638
1,580,550
927,406
37,269,823
9,428,017
456,718
936,512
10,821,247
26,448,576

当期末残高
4,655,347
25,684,191
25,550488,300
831,232
31,684,620
11,548,764
468,2490
12,017,013
19,667,607

３．特定資産の増減額及びその残高（単位：円）

科 目
特定資産

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

退職給付引当資産

1,237,200232

01,237,432

事業推進安定化基金

24,103,237

18,006,689

18,000,000

24,109,926

25,340,437

18,006,921

18,000,000

25,347,358

合 計

6

４．固定資産の取得価格及び当期末残高（単位：円）品 目
購入月
ビジネスホン Ｈ09.03
プロジェクター Ｈ14.10
パソコン
Ｈ19.08サーバー
Ｈ20.03
パソコン
Ｈ21.02
パソコン
Ｈ21.02
合計

取得原価 前期末残高 当期償却額 除却額 当期末残高
342,938
3,430
3,429
0
1420,000
4,204
0
4,204
0
110,250
14,5163,491
011,025210,000
38,8500 38,850
0115,500
41,003
23,100017,903
115,500
41,003
23,100017,903
1,314,188
143,006
53,120 43,054
46,832５．引当金の明細（単位：円）

科 目

期首残高

退職給付引当金合 計

1,273,200
1,273,200

当期減少額
目的使用
その他
232
00232
00

当期増加額

６． 附属

明細書

１．特定資産の明細
特定資産の明細は「財務諸表に対する注記３.」に記載している。
２．引当金の明細
引当金の明細は「財務諸表に対する注記５.」に記載している。

7

期末残高
1,273,432
1,273,432