宮津市社会福祉協議会 財政健全化・経営安定化計画実施報告書( 計画期間：3 年間

令和 2 年 4 月 1 日 ～ 令和 5 年 3 月 31 日 )社会福祉法人 宮津市社会福祉協議会

１．はじめに
近年、宮津市社会福祉協議会の収支悪化に伴い、不足分を毎年約 1,000 万円の積立金取崩しで賄う運営を余儀なくされ、積立金は数年で枯渇してしまう緊急事態となっていました。
こうした厳しい状況を改善するため、R2 年 3 月末に「宮津市社会福祉協議会財政健全化・経営安定化計画」を策定し、R2 年 4 月から計画に沿って遂行してきました。
この計画を遂行するにあたり、新たに「宮津市社会福祉協議会経営委員会」を設置し、委員会で助言等いただきながら、今後の社協のあり方や財政健全化に向けた取組みを進めてきました。
その 3 年間の取組みや評価等について報告します。

２．総括（経営委員会の評価と今後）
令和 2 年度から経営委員会を開催し「宮津市社会福祉協議会財政健全化・経営安定化計画」に沿って、収支改善の取組みや社協のあり方について議論を重ねてきました。
結果、計画期間中はコロナ禍であり評価が難しいが、計画に沿って遂行してきたことで、収支改善に繋がったことは評価できます。しかし経営は依然厳しく宮津市の財政支援も難しいなかで、あくまでも組織の存続が先延ばしとなったにすぎず、根本的な解決には至っていません。
今後も引続き、積立て基金を取崩しながらの厳しい経営になることを理事や職員間で共有し、この危機を脱却するために次の方策として、更なる組織改革が必要と考えます。
これは、今後もますます複雑多岐にわたる様々な問題を見据え、社協が果たすべき役割や取組むべき課題に対し重点的に取組むこと、不要事業の廃止等を行っていくことも必要です。また一方で、職員がやりがいをもって働ける職場づくり、評価される仕組みづくりなど人材育成を進めることが組織にとって大きなプラス要素です。
今後も引続き、経営の視点を大切にしながら総合的な組織改革を進めてください。
最後になりますが、市民の皆様をはじめ、宮津市行政、関係団体、事業所等の皆様におかれましても、引続きご支援・ご協力をお願いいたします。

３. 具体的取組み
計画に記載をした収支改善の取組みは次のとおりです。

＜ 収入改善の取組み ＞① 市補助金増額に向けた取組み② 行政施策と受託契約③ 会費の値上げ・強化④ 寄付金強化の取組み⑤ 積立金の取崩しルール化⑥ 新規事業の受託⑦ 既存事業の見直し
1

① 市補助金増額に向けた取組み＜市補助率＞
年度

法人運営

ボランティア振興

外出支援サービス

市老連事務局（人件費（事業費））（人件費＋事業費）（人件費＋事業費）

（人件費）

50％

50％

－

会費収納額 140％

H30（50％）

R150％（50％）

50％

50％

－

R2～R450％（70％）

70％

70％

50％

＜ 取組み内容・評価 ＞
R 元年度から定額補助率となり、R2 年度から法人運営事業の事業費、ボランティア振興事業、外出支援サービス事業の補助率がそれぞれ 20％増、また市老連事務局を担い補助金増となった。しかしそれ以降、市へ補助率アップの要望を行ってきたが実現に至っていない。
特にボランティア振興事業は、収益を生み出す事業ではないことから、不足分は全て社協の自己負担であり今後も引続き補助率アップの要望を行っていく。

② 行政施策と受託契約＜ 取組み内容・評価 ＞
委託契約であったが宮津市の財政事情によって補助金に切り替えられた外出支援サービス事業については、後の「⑦既存事業の見直し」に記載する。

③ 会費の値上げ・強化＜ 社協会費納入状況 ＞
会費（単位：千円）

R1

R2

R3

R4

普通会費

4,626

5,612

5,562

5,401

賛助会費

436

453453487

特別会費

357

327547568

施設会費

125

1297968

団体会費

49525543＜ 取組み内容・評価 ＞
R 元年度から各地区福祉懇談会や会議の場で会費の値上げについてお願いし、R2 年度から普通会費を 800 円から 1,000 円に値上げを行った。
しかし、人口減少に伴い会費収入確保の課題、また会費が宮津市福祉向上のために活用されていることを、市民へ協力・理解を促していくことも必要である。

2

特別会費は、R3 年度から新たな加入促進に向けた取組みを行い、企業訪問の強化や社協広報紙に企業広告の無料掲示を行い収入増へと繋がった。

④ 寄付金強化の取組み＜ 寄付金の状況 ＞（単位：千円）

R1
寄付金

R21,867819

R3

R41,3161,215※ R3 指定寄付の 2,000 万円は除く＜ 取組み内容・評価 ＞
R3 年度から、寄付金増収に向け市外や他府県等で活躍されている方へ「ふるさと宮津に対する寄付金」を呼びかけ増収へと繋がった。しかしあくまでも善意による寄付であり、年度によってばらつきがあるが、引続き取組みを行っていく。

⑤ 積立金の取崩しルール化＜ 基金取崩し状況 ＞
H28

H29H30

H31/R1

R2

R3

R49,000,000

9,000,000

17,000,000

15,700,000

9,000,000

5,000,000

3,000,000

10,500,000

9,000,000

25,000,000

12,580,010

6,820,000

1,500,000

3,000,000

84,900,010

75,900,010

50,900,010

38,320,000

31,500,000

30,000,000

27,000,000

事務所移転

入浴車車庫

財政計画遂行、コロナ禍

（予算）
取崩額
（決算）
取崩額
残額

備

考

＜ 取組み内容・評価 ＞
計画以前は必要な額だけ基金を取崩す経営（約 1,000 万円／年）であったが、R2 年度から計画に沿って段階的な基金の取崩しを行うようルール化した。結果、予算より取崩額が少なく済み、基金の取崩額に一定の歯止めをかけることができた。
しかし、積立て残額が 3,000 万円を割り、今後も運営費用や車両更新など必要な経費を要することが考えられる中で、今後も引続き計画的な基金取崩しが必要である。

⑥ 新規事業の受託＜ 取組み内容・評価 ＞
宮津市から受託事業として R2 年 4 月から新たに「はままちカフェ事業」、同年 9 月から「通所型サービス A 事業（きらりん）」を受託し事業を開始した。

3

⑦ 既存事業の見直し＜ 取組み内容・評価 ＞
１）外出支援サービス事業（医療機関等への送迎）は、以前は宮津市委託事業として取組んできたが、宮津市の財政状況や送迎にかかる制度の見直し等もあり補助事業へ変更となった。例年、経営が厳しいことから R2 年 4 月に利用者の年会費を 2,000 円→3,000 円に値上げ、利用料金（運賃料金）は650 円→700 円に値上げを行い収支改善に繋がった。
２）暮らしのかけ橋事業（ちょっとした困りごと）は、かけはしさん（協力者）の担い手不足や職員の業務量が増大により経営の観点から見直しが必要となってきたが、コロナ禍で活動が減少したことから協議は据え置きとした。

＜ 支出改善の取組み ＞① 人件費の削減（職員、役員報酬・役職手当の見直し）② 事務費等の合理化③ 助成金等の削減④ 介護保険事業等の見直し① 人件費の削減＜ 職員 ＞（単位：人）
R1.4 月R2.4 月R3.4 月R4.4 月計（R4-R1）

正規職員

11999▲2嘱託・臨時職員

5764▲1非常勤ヘルパー

11999▲2入浴スタッフ

8777▲1生活支援員

8876▲2運転協力員

5544▲148454239▲9計＜ 役員報酬・役職手当の見直し ＞
R1
役員手当（単位：千円）R2

R3R4計（R4-R1）

780

460

460

460

▲320---180

180

局長手当

108000▲108

次長・課長（3 名）手当

864

480

480480▲384計

1,752940940

1,120▲632

常務理事手当4

＜ 取組み内容・評価 ＞＜職員＞
職員は、R 元年度末、定年退職等に職員数は減少、以降、人件費削減のため正規職員の新規採用していない。R5 年度に向け、正規職員の採用を検討したが経営が厳しいため採用を見送った。
1 年雇用の職員（会計年度任用職員）は、経営等を見据え契約更新を行わないなど人員削減を行った。現在、職員の多くが 40 歳代半ばであり計画的な採用が必要である。
＜役員報酬・役職手当の見直し＞
R 元年度から局長・次長・課長（3 名）の手当てを 1 割削減、R2 年度から計画に沿って削減を行った。R4 年度、新たに常務理事を配置（3 ヶ月間）し手当増となったが、計画に沿って役員及び管理職手当の削減を行った。
役員報酬は、R2 年度から会長 50,000 円／月→30,000 円／月、副会長 35,000 円／年→15,000 円／
年、理事 15,000 円／年→5,000 円／年に、監事 10,000 円／年→5,000 円／年に減額。
管理職手当は、R2 年度から事務局長 9,000 円／月→0 円に、事務局次長 18,000 円／月→10,000 円／月に、課長 18,000 円／月→10,000 円／月に減額。

② 事務費等の合理化＜ 取組み内容・評価 ＞
旅費規程を見直し、日当 2,200 円（役員及び 3 級以上は 2,600 円）を 1,100 円に、宿泊料 11,800 円（役員及び 3 級以上は 13,100 円）を 10,900 円に減額。しかしコロナ禍であり出張の機会はなかった。今後も必要に応じオンラインの活用など経費や時間の削減に努める。
事務・事業経費の削減を行ったが、コロナ禍であり府や市からコロナ対策備品購入費、また事業等執行残による不要経費もあり評価が難しい。

③ 助成金等の削減＜ 取組み内容・評価 ＞
地区支会活動は、活動費補助金をＲ2 年度から一律 25,000 円→ 一律 10,000 円に減額、敬老会助成金は R2 年度から対象者 120 円→80 円に減額、R3 年度から廃止とした。
R2 年度から、ふれあいサロン活動 36,000 円／年→24,000 円/年→18,000 円／年、給食サービス事
業補助金 500 円／人→400 円／人→350 円／人に減額、福祉団体等への活動助成金は 1 割削減、ボランティアグループへの活動助成金を廃止とした。減額や廃止等により一定の効果はあったが、コロナ
禍で活動ができず助成金執行残もあった。

5

④ 介護保険事業等の見直し＜ 取組み内容・評価 ＞
R3 年度から毎年経営が厳しい居宅介護支援事業所（ケアマネジャによる介護プランの作成等）の廃止に向け検討、R5 年 2 月に事業所を廃止（休止）とした。
経営が厳しい訪問入浴事業所は、事業内容から継続をしているが、事業の効率化・縮小等行いながら、経営の視点をもった運営が今後も必要である。
また、障害福祉サービス事業では、特に同行援護事業（目が見えない方の外出支援）は、コロナ禍
で外出する機会が減ったことや高齢化に伴い経営悪化となった。
今後の介護保険事業の動向、経営改善に向けた取組みと介護人材の確保が課題である。

＜ その他の取組み ＞① 組織運営改革について② 情報公開について③ 社協の経営内容のチェック体制の強化① 組織運営改革について＜ 取組み内容・評価 ＞
社協運営の PDCA サイクルが機能する新たな仕組みや、活動・事業に関する内部評価システムについてはまだ実現に至っていない。しかし、経営が厳しく職員一人あたりの業務負担が増える中で、事業等の評価だけでなく職員評価を踏まえた仕組みづくりが課題である。

② 情報公開について＜ 取組み内容・評価 ＞
広報活動の強化として、「社協・ボランティアだよりみやづ」、「ホームページ」、「SNS」等多様な広報媒体により随時情報発信が可能となり、広報活動を強化に繋がった。また特別会員を対象に広告を無料掲載するなど新たな取組みを開始した。

③ 社協の経営内容のチェック体制の強化＜ 取組み内容・評価 ＞
理事会・評議員会等でわかりやすい資料や管理会計（予算・決算資料を作成）とし、社協の事業や財政状況等について一定の理解を得られた。今後も理事会や評議員会の機能強化を図るため、わかりやすく意見を出しやすい環境を整え運営の改善に努める。
また社協の経営チェック体制強化として、外部監査の専門家が必要であると感じているが、実現に至っていない。

6経営委員会 委員名簿（最終）● 委員 7 名 ＋ オブザーバー 1 名
委員

氏

（敬称略）

名

備● 事務局考委員長

糸 井 正 樹近畿税理士宮津副支部長

副委員長

岩 田 光 雄

委員

役職

氏

名会長

小 田 和 夫

宮津市自治連合会長

事務局長

上 辻 孝 太中 村 明 昌宮津市代表監査委員

総務課長

直 田 玲 子委員

青 木 眞 久社会福祉法人理事

委員

荒 川 俊 宏社会福祉法人管理者

委員

岡 田 栄 三宮津市社協地区支会長

委員

松 島 義 孝宮津市健康福祉部長

オブザーバー

菊 本 隆 博京都府社会福祉協議会 総務課長

経営委員会及び経営に関する取組み経過
年度

月日

内容

備考・主な内容等

4月1日

宮津市社協財政健全化・経営安定化計画遂行

3 ヶ年計画（R2 年度～R4 年度末まで）

10 月 1 日

宮津市社協経営委員の委嘱

任期 2 年（R2.10.1～R4.9.30）

1 月 26 日

第 1 回宮津市社協経営委員会

2 月 17 日

宮津市長へ要望

3 月 24 日

第 1 回宮津市社協経営委員会

5 月 28 日

第 1 回宮津市社協経営委員会

R2 事業報告及び決算見込み等

6 月 24 日

宮津市議会議員意見交換会

R2 決算報告等

10 月 29 日

第 2 回宮津市社協経営委員会

R3 上半期決算等

12 月 9 日

宮津市長へ要望

社協事業運営に対する要望

5 月 26 日

第 1 回宮津市社協経営委員会

R3 事業報告及び決算見込み等

10 月 1 日

宮津市社協経営委員の委嘱

任期 2 年（R4.10.1～R6.9.30）

10 月 31 日

第 2 回宮津市社協経営委員会

11 月 25 日

宮津市長へ要望

5 月 29 日

第 1 回宮津市社協経営委員会

R2R3R4R5

コロナ感染拡大のため 3 月 24 日に延期
財政健全化・経営安定化計画の概要説明等
委員長、副委員長の選出、R2 決算
見込み

委員長、副委員長の選出、R4 上半期決算等
社協事業運営に対する要望

7

R4 事業報告及び決算見込み、計画取組み総括等