２０２１年度決算報告書

貸借対照表

財産目録

財務諸表に対する注記

一般社団法人航空貨物運送協会

貸 借 対 照 表
２０２２年３月３１日現在
当年度

前年度

（単位：円）
増 減

現金預金138,611,237

103,360,244

35,250,993

未収入金

5,411,363

6,443,927-1,032,564

貯蔵品

1,040,360

01,040,360

前渡金

04,921,919-4,921,919

5,273,810

3,472,429

1,801,381

0754,300-754,300

150,336,770

118,952,819

31,383,951

19,636,210

16,517,360

3,118,850

科

目

Ⅰ資産の部
１．流動資産

前払費用
未収還付税金
流動資産合計
２．固定資産（１）特定資産退職給付引当預金
特事預金

0

為替変動引当預金

3,000,000

3,000,0000システム代替積立預金

10,000,000

8,000,000

2,000,000

32,636,210

27,517,360

5,118,850

3,192,425

3,663,888-471,463

什器備品

284,068

544,040-259,972

電話加入権

511,784

511,784001,100,000-1,100,000

15,642,347

15,642,3470

その他固定資産合計

19,630,624

21,462,059-1,831,435

固定資産合計52,266,834

48,979,419

3,287,415

202,603,604

167,932,238

34,671,366

未払金

6,816,843

1,118,210

5,698,633

預り金395,570

446,493-50,923

前受金

851,519

5,922,162-5,070,643

1,260,800

1,227,700

33,100

仮受金

120,0000

120,000

流動負債合計9,444,732

8,714,565

730,167

19,636,210

16,517,360

3,118,850

固定負債合計19,636,210

16,517,360

3,118,850

負債合計

29,080,942

25,231,925

3,849,017

173,522,662

142,700,313

30,822,349(13,000,000)
173,522,662(11,000,000)
142,700,313

2,000,000
30,822,349

202,603,604

167,932,238

34,671,366

特定資産合計（２）その他固定資産
建物附属設備

長期前払費用
敷金

資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債

賞与引当金

２．固定負債
退職給付引当金

Ⅲ正味財産の部
１．一般正味財産(うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

財

産

目

録

２０２２年３月３１日現在（単位：円）
科
Ⅰ資産の目２，固 定 資 産（１）特定資産退職給付引当預金
三井住友銀行人形町支店定期預金
みずほ銀行兜町支店定期預金
為替変動引当預金
三井住友銀行人形町支店定期預金
システム代替積立預金
みずほ銀行兜町支店定期預金
特定資産合計（２）その他固定資産
建物附属設備
不燃ｽﾁｰﾙ/硝子ﾊﾟｰﾃｼｮﾝ工事
照明設備工事 他
什器備品
分煙機 他
電話加入権
７基分
敷金
大星岡村㈱
その他固定資産合計
固定資産合計資 産 合 計科
債の額部

１，流 動 資 産
現金預金
現金 現金手許有高
普通預金 三菱UFJ銀行堀留支店
普通預金 三井住友銀行人形町支店
普通預金 みずほ銀行兜町支店
振替口座 ゆうちょ銀行
定期預金 三井住友銀行人形町支店
定期預金 みずほ銀行横山町支店
定期預金 三菱UFJ銀行大伝馬町支店
未収入金
ディプロマ受験料 他
貯蔵品
教材等保管分
前払費用
4月分家賃 他
流動資産合計Ⅱ負金

目464,085
38,143,914
62,634,073
24,510,332
1,015,131
4,192,469
6,650,876
1,000,357
5,411,363
1,040,360
5,273,810
150,336,770

13,376,540
6,259,670
3,000,000
10,000,000
32,636,210

1,884,064
1,308,361
284,068
511,784
15,642,347
19,630,624
52,266,834
202,603,604
金

額部

1，流 動 負 債
未払金 消費税 他
預り金 源泉所得税 他
仮受金
前受金 令和4年度第1期会費
賞与引当金
流動負債合計２，固 定 負 債
退職給付引当金
固定負債合計負 債 合 計正 味 財 産負債及び正味財産合計

6,816,843
395,570
120,000
851,519
1,260,800
9,444,732
19,636,210
19,636,210
29,080,942
173,522,662
202,603,604

財務諸表に対する注記

１ 重要な会計方針（１） 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産の減価償却方法は税法基準に従い､建物付属設備は定率法及び定額法(平成28年度以降)､什器備品は定率法、無形固定資産の減価償却方法は定額法､リース資産は税法基準によるリース期間定額法によっている。

（２） 退職給付引当金の計上基準について退職給付引当金の計上は、期末現在において、役員及び従業員が自己都合により退職するとした場合の退職要支給額によっている。
（３） 賞与引当金の計上基準について職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込みのうち当期に帰属する額を計上している。

（４） 資金の範囲について資金の範囲には、現金預金、未収入金、前渡金、前払費用、未収還付税金､未払金、預り金､前受金及び仮受金を含めている。

（５） リース取引の処理方法
なお、前期末及び当期末残高は下記３に記載するとおりである。

（５） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっている。

２ 特定資産の財源等の内訳は、次の通りである。
(単位：円)科目

当期末残高（うち一般正味財産からの（うち負債に対応する額）充当額）

特定資産
退職給付引当預金

19,636,210－

為替変動引当預金

3,000,000（3,000,000）－

システム代替積立預金

10,000,000（10,000,000）－

合32,636,210（13,000,000）

計（19,636,210）（19,636,210）

３ 次期繰越収支差額の内容は、次のとおりである。
(単位：円)

科目

前期末残高

当期末残高

現金預金

103,360,244

138,611,237

未収入金

6,443,927

5,411,363

前渡金

4,921,919

0

前払費用

3,472,429

5,273,810

754,300

0118,952,819

149,296,410

未払金

1,118,210

6,816,843

預り金446,493

395,570

前受金

5,922,162

851,519

仮受金

0

120,000

計

7,486,865

8,183,932

次期繰越収支差額

111,465,954

141,112,478

未収還付税金合合計

４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)

科目

取得価額

建物附属設備什器備品
合計

減価償却累計額

当期末残高

9,431,106

6,238,681

3,192,425

4,451,986
13,883,092

4,167,918
10,406,599

284,068
3,476,493

附属明細書

１ 基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため、内容の記載を省略している。
但し、基本財産は該当なし。
２ 引当金の明細(単位：円)

科 目

当期減少額

期首残高

当期増加額

賞与引当金

1,227,700

1,260,800

1,227,700

01,260,800

退職給付引当金

16,517,360

3,118,850

0019,636,210

目的使用

期末残高

その他