第一号第四様式

はなのうら区分 資金収支計算書（自）令和 4年 4月 1日（至）令和 5年 3月31日
山口県社会福祉事業団（単位：円）
勘定科目

予算(A)

差異(A)‑(B)[57,517,000] [

措置費収入

(

57,517,000) (60,122,579) (△2,605,579)

39,698,000

41,436,890△

1,738,890

事業費収入

60,122,579] [△備考

児童福祉事業収入

事務費収入

2,605,579]

17,819,000

18,685,689△

866,689[

50,153,000] [51,180,152] [△1,027,152](

647,000) (647,000

647,000(

43,312,000) (44,267,094) (△955,094)

障害児通所給付費収入

21,026,000

21,847,333△

821,333

障害児入所給付費収入

22,286,000

22,419,761△

133,761

1,344,000

1,363,596△

19,5962,454,000) (2,486,925) (△32,925)2,454,000

2,486,925△

32,925426,000

444,691△

18,691

1,970,000) (1,970,846) (△846)

1,970,000

1,970,846

障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
介護給付費収入
障害児施設給付費収入

収利用者負担金収入入

補足給付費収入(

特定入所障害児食費等給付費収入
特定費用収入その他の事業収入(

補助金事業収入（公費）647,000) (

0)
0

△

846

経常経費寄附金収入[

77,000] [77,500] [△500]

その他の収入[167,000] [154,940] [受入研修費収入40,00040,000

利用者等外給食費収入

82,00055,460

雑収入

45,00059,480△14,480107,914,000

111,535,171△

3,621,171

72,235,000] [69,693,092] [31,841,000

31,665,762

事業活動収入計(1)
人件費支出

[

職員給料支出
非常勤職員給与支出
職員等諸手当支出(

12,060]026,5402,541,908]
175,238

6,385,000

6,262,233

122,767

12,797,000) (11,096,939) (1,700,061)

住居手当

744,000

744,0000

通勤手当

1,976,000

1,953,440

22,560

時間外勤務手当

651,000

548,860

102,140

夜間勤務手当1,960,000

1,934,130

25,870

処遇改善一時金

2,867,000

2,070,000

797,000

308,000

305,309

2,691

特定処遇改善一時金

1,997,000

1,309,000

688,000

処遇改善手当1,461,000

1,460,200

800

833,000

772,000

61,00011,046,000) (11,044,081) (1,919)

7,353,000

7,351,849

1,151

3,693,000

3,692,232

資格手当

事

決算(B)

処遇改善特別一時金業

職員賞与支出

活

期末手当

動

勤勉手当

に

退職給付支出

((891,000) (890,000) (768
1,000)

よ

退職共済掛金891,000

890,000

1,000

る

法定福利費支出

9,275,000

8,734,077

540,923

14,500,000] [13,603,837] [896,163]

5,003,000

4,968,790

34,210

介護用品費支出

576,000

575,675325

保健衛生費支出

156,000

136,160

19,840

医療費支出

15,0000

15,000

被服費支出

306,000

207,901

98,099

教養娯楽費支出

283,000

133,191

149,809

収

事業費支出

支

給食費支出

[

支

日用品費支出

490,000

475,483

14,517

出水道光熱費支出

5,328,000

5,032,647

295,353- 76 -

勘定科目

予算(A)

備考

178,280

24,720

保険料支出

130,000

129,397

603

賃借料支出

670,000

669,252748

教育指導費支出

335,000

238,254

96,746

車輌費支出

962,000

847,472

114,528

雑支出

43,00011,33531,665

11,153,000] [10,354,286] [798,714]

福利厚生費支出[

381,000

355,337

25,663

職員被服費支出24,00023,397603

旅費交通費支出51,0007,13043,870

研修研究費支出32,00022,00010,000

事務消耗品費支出

231,000

41,393

189,607

印刷製本費支出24,00016,080

7,920

修繕費支出

292,000

77,903214,097

通信運搬費支出

442,000

383,359

58,641

広報費支出

32,000032,0007,200,000

7,199,452

548

手数料支出

743,000

740,4502,550

租税公課支出

2,000

2,000

0

保守料支出

1,350,000

1,305,590

44,410

諸会費支出

89,00089,0000

業務委託費支出

報償費支出

10,0000

10,000

雑支出

250,000

91,195

158,805[

2,494,000] [2,538,617] [△44,617](2,494,000) (2,538,617) (△44,617)2,494,000

2,538,617

44,617

100,382,000

96,189,832

7,532,000

15,345,339

負担金支出
負担金支出
本部経費負担金支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等寄附金収入

設 収

差異(A)‑(B)203,000

事務費支出

施

決算(B)

消耗器具備品費支出[

施設整備等寄附金収入△4,192,168△

7,813,339

115,000] [115,500] [△500]

115,000

115,500△500

115,000

115,500

△

500

整 入
備
等

施設整備等収入計(4)に固定資産取得支出

よ 支[

器具及び備品取得支出

512,000] [511,500] [500]

512,000

511,500

500

る 出
収
支

施設整備等支出計(5)512,000

511,500500

施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)△積立資産取崩収入[

1,032,000] [1,031,522] [

478]

(

1,032,000) (1,031,522) (478)

1,032,000

1,031,522

478[

10,000,000] [10,000,000] [11,032,000

11,031,522

そ
の 収
他 入

退職給付引当資産取崩収入
退職金397,000△

396,000

△

1,000

の

拠点区分間長期貸付金回収収入

活

その他の活動収入計(7)動

投資有価証券取得支出[

5,000,000] [5,000,000] [に積立資産支出[11,350,000] [19,349,080] [△(350,000) (349,080) (920)

350,000

349,080920

11,000,000

19,000,000△

8,000,000

16,350,000

24,349,080△

7,999,080

よ 支

退職給付引当資産支出

る 出

全事協退職年金共済

収支施設整備等積立資産支出
その他の活動支出計(8)- 77 -

0]478
0]7,999,080]

勘定科目
その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)予算(A)△5,318,000

決算(B)△

差異(A)‑(B)13,317,558

7,999,558

1,500,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)1,500,000

317,000

1,631,781

前期末支払資金残高(12)19,735,000

19,734,863

当期末支払資金残高(11)+(12)20,052,000

21,366,644- 78 -△

1,314,781△

1,314,644

137

備考

第二号第四様式

はなのうら区分

事業活動計算書（自）令和 4年 4月 1日（至）令和 5年 3月31日

山口県社会福祉事業団（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

増減(A)‑(B)児童福祉事業収益[60,122,579] [72,982,307] [△12,859,728]

措置費収益

(

60,122,579) (72,982,307) (△12,859,728)

事務費収益

41,436,890

50,861,640△

9,424,750

事業費収益

18,685,689

22,120,667△

3,434,978[51,180,152] [46,922,462] [(647,000) (1,073,684) (△426,684)

647,000

1,073,684

426,684

44,267,094) (41,644,108) (障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益
障害児施設給付費収益(△

4,257,690]

2,622,986)

収

障害児通所給付費収益

21,847,333

21,674,786

172,547

益障害児入所給付費収益

22,419,761

19,969,322

2,450,439

1,363,596

964,270

399,326

2,486,925) (2,125,580) (361,345)2,486,925

2,125,580

361,345444,691

438,662

6,029

利用者負担金収益
補足給付費収益(特定入所障害児食費等給付費収益
特定費用収益その他の事業収益(

補助金事業収益（公費）
経常経費寄附金収益[

サービス活動収益計(1)1,970,846) (676,158) (1,294,688)

1,970,846

676,158

1,294,688

77,500] [0] [119,904,769

69,315,650] [66,242,161] [職員給料31,665,762

31,770,818△

105,056

非常勤職員給与6,262,233

6,395,826△

133,593

11,096,939) (8,010,705) (3,086,234)[

職員等諸手当(△77,500]111,380,231

人件費

8,524,538
3,073,489]

扶養手当

0

720,000△

720,000

住居手当

744,000

780,000△

36,000通勤手当

1,953,440

1,151,080

802,360

時間外勤務手当548,860

376,480

172,380

夜間勤務手当1,934,130

1,925,428

8,702

処遇改善一時金

2,070,000

1,929,000

141,000

305,309

177,017

128,292

特定処遇改善一時金

1,309,000

717,000

592,000

処遇改善手当1,460,200

01,460,200

772,000

234,700

537,300

資格手当

処遇改善特別一時金
職員賞与

サ

前年度決算(B)(7,717,081) (7,754,021) (△36,940)

期末手当

5,233,849

5,267,089△

33,240

勤勉手当

2,483,232

2,486,932

△

3,700

賞与引当金繰入4,133,000

3,828,000

退職給付費用(207,558) (305,000

845,240) (△637,682)

294,160

737,362

ビ

退職金ス

全事協退職年金共済349,080

338,400

10,680活

退職共済掛金890,000

801,000

89,0008,233,077

7,637,551

595,526

13,603,837] [12,550,258] [1,053,579]

動
増

△

法定福利費
事業費

[

- 79 -

1,031,522

△

△

勘定科目
減

給食費

の
部

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)4,968,790

4,994,140

介護用品費

575,675

574,732

943

保健衛生費

136,160

129,506

6,654

医療費

0

8,800

△

8,800

被服費

207,901

236,670△

28,769

教養娯楽費

133,191

319,860△

186,669費

日用品費

475,483

489,952△

14,469用

水道光熱費

5,032,647

3,756,047

049,590△49,590

消耗器具備品費

178,280

190,300△

12,020

保険料

129,397

123,549

賃借料

669,252

706,943△

37,691

教育指導費

238,254

307,124△

68,870

車輌費

847,472

626,886

雑費

11,33536,15910,354,286] [10,090,161] [264,125]

福利厚生費

355,337

272,915

82,422

職員被服費

23,397

31,625

△

8,228

旅費交通費

7,130

14,800

△

7,670

研修研究費

22,00020,000

事務消耗品費41,393

54,110△12,717

印刷製本費

16,08016,384

△

304

修繕費

77,903388,354△

310,451

通信運搬費

383,359

382,908

0

7,040

△

7,040

7,199,452

7,349,966△

150,514

手数料740,450

62,480677,970

租税公課

2,000

2,000

0

保守料

1,305,590

1,389,990

諸会費

89,00072,300

報償費

0

4,250

91,19521,03970,156[2,538,617] [2,342,000] [196,617](

2,538,617) (2,342,000) (196,617)

2,538,617

2,342,000

196,617

燃料費

事務費

[

広報費
業務委託費

雑費
負担金費用
負担金費用
本部経費負担金費用

5,848

220,586△

24,824

2,000

451

△

84,40016,700△4,250

20,967,501] [21,327,363] [△359,862]

国庫補助金等特別積立金取崩額[△

2,797,033] [△2,802,073] [5,040]△

その他のサービス活動外収益[

ビ 益

1,276,600[

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)

収25,350

減価償却費

サービス活動費用計(2)サ△113,982,858

109,749,870

2,602,627

10,154,899

4,232,988△

12,757,526

154,940] [121,980] [受入研修費収益40,00040,0000

利用者等外給食費収益

55,46039,70015,760- 80 -

32,960]

勘定科目ス

当年度決算(A)

雑収益

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)59,48042,28017,200

サービス活動外収益計(4)154,940

121,980

32,960のサービス活動外費用計(5)

0

0

0

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)154,940

121,980

32,9602,447,687

10,276,879

活
動
外 費
増 用
減

経常増減差額(7)=(3)+(6)△

施設整備等寄附金収益
特 収[

施設整備等寄附金収益

別 益 拠点区分間繰入金収益増[△

12,724,566

115,500] [396,000] [△280,500]

115,500

396,000△

280,500960] [△

960]

0] [

特別収益計(8)115,500

396,960

特別費用計(9)00115,500

396,960△

281,460

2,332,187

10,673,839△

13,006,026△

281,460

減 費の 用部

特別増減差額(10)=(8)‑(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△

法人税、住民税及び事業税(12)[

当期活動増減差額(13)=(11)‑(12)

△

0] [

0

0] [

0]

2,332,187

10,673,839△

13,006,026

繰 前期繰越活動増減差額(14)315,461,079

333,787,240△

18,326,161

越 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)313,128,892

344,461,079△

31,332,187

活 基本金取崩額(16)

[

0] [

0] [

0]

動 その他の積立金取崩額(17)

[

0] [

0] [

0]

増 その他の積立金積立額(18)[19,000,000] [29,000,000] [△10,000,000]

19,000,000

29,000,000△

10,000,000

294,128,892

315,461,079△

21,332,187

減施設整備等積立金積立額

差額の 次期繰越活動増減差額
部 (19)=(15)+(16)+(17)‑(18)- 81 -

- 82 -

36,980,220

当年度末

部

309,324,361

建物

資産の部合計施設整備等積立資産

退職給付引当資産

499,399,153

57,147,926

6,717,856

22,000,000

5,000,000

投資有価証券

拠点区分間長期貸付金

1,729,355

185,869

14,390,522

101,770

器具及び備品

車輌運搬具

構築物

建物

107,273,298

45,821,274

土地

その他の固定資産355,145,635

462,418,933

基本財産

固定資産

11,000,0000

１年以内回収予定拠点区分間長期貸付金

0

前払費用

15,600

未収補助金

未収金

13,580,168

の

事業未収金

産

12,384,452

勘定科目

資

現金預金

流動資産

山口県社会福祉事業団

506,336,098

38,147,926

8,873,998

43,000,000

03,025,043

469,769

15,934,321

110,742

109,561,799

326,648,003

45,821,274

372,469,277

482,031,076

0

17,650642,158

0

13,852,702

9,792,512

24,305,022

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

貸借対照表

6,936,945

19,000,000

2,156,142

21,000,000

5,000,000

1,295,688

283,900

1,543,799

8,972

2,288,501

17,323,642

0

17,323,642

19,612,143

11,000,000

17,650642,158

15,600272,534

2,591,940

12,675,198

増減

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計（うち当期活動増減差額）

次期繰越活動増減差額

施設整備等積立金

その他の積立金

国庫補助金等特別積立金

国庫補助金等特別積立金

負債の部合計

退職給付引当金

固定負債

賞与引当金

職員預り金

未払費用

事業未払金

流動負債

令和 5年 3月31日現在

はなのうら区分

勘定科目

純

負

資

債

産

△

の

の

部

499,399,153

483,934,721

2,332,187

294,128,892

57,147,926

57,147,926

132,657,903

132,657,903

15,464,432

6,717,856

6,717,856

4,133,000

897,606

81,064

3,634,906

8,746,576

当年度末部

506,336,098

489,063,941

10,673,839

315,461,079

38,147,926

38,147,926

135,454,936

135,454,936

17,272,157

8,873,998

8,873,998

3,828,000

786,90933,244

3,750,006

8,398,159

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

6,936,945

5,129,220

13,006,026

21,332,187

19,000,000

19,000,000

2,797,033

2,797,033

1,807,725

2,156,142

2,156,142

305,000

110,697

47,820115,100

348,417

増減（単位：円）

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（はなのうら）
１．重要な会計方針(1)

有価証券の評価基準及び評価方法①

満期保有目的の債券：償却原価法（定額法）②

満期保有目的以外の債券
・時価のあるもの：決算日の市場価格に基づく時価法
・時価のないもの：移動平均法による原価法(2)

固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輛運搬具、器具及び備品

−

定額法

(3)

引当金の計上基準
・退職給付引当金①

社会福祉法人山口県社会福祉事業団「職員の退職手当に関する規程」に係る退職給付引当金
期末在籍者に係る、自己都合退職による期末要支給額を退職給付引当金に計上するとともに、同額を退職給付引当資産に計上している。
② 独立行政法人福祉医療機構退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
③

社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会退職年金共済制度に係る退職給付引当金
社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会の実施する年金共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人負担額に相当する金額を計上している。

・賞与引当金職員に対して支給する賞与の支出に充てるため、期末在籍職員に対して、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
・徴収不能引当金
事業未収金等債権の徴収不能に備えるため、個別評価できるものについては、毎会計年度末において徴収することが不可能とされる
金額を、これ以外については、過去の徴収不能額の発生割合を乗じた金額を計上している。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度(1)(2)

独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度
社会福祉法人山口県社会福祉事業団職員の退職手当に関する規程に基づく法人独自の退職給付制度(3)

社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会が実施する退職年金共済制度

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) はなのうら拠点計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)

拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
障害児入所施設イ
ウ

短期入所
放課後等デイサービス(3)

ア

拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地

45,821,274

0045,821,274

建物

326,648,003
372,469,277

00

17,323,642
17,323,642

309,324,361
355,145,635

合計

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）

45,821,274 円
309,324,361 円
計355,145,635 円- 84 -

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）

71,557,000 円

計

71,557,000 円

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
取得価額
建物（基本財産）

減価償却累計額(単位：円)
当期末残高

413,266,213

103,941,852

133,920

32,150101,770

構築物

22,940,018

8,549,496

14,390,522

車輛運搬具
器具及び備品1,700,002
13,995,383

1,514,133
12,266,028

185,869
1,729,355

452,035,536

126,303,659

325,731,877

建物

合計

309,324,361

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄

帳簿価額

第９回株式会社山口FG無担保社債≪運転資金≫
合計

5,000,000
5,000,000

時価
4,967,500
4,967,500

１０．重要な後発事象
該当なし
１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし- 85 -

評価損益△32,500△32,500

第一号第四様式

華の浦区分 資金収支計算書（自）令和 4年 4月 1日（至）令和 5年 3月31日
山口県社会福祉事業団（単位：円）
勘定科目

障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入

予算(A)

決算(B)

[

240,441,000] [242,589,235] [△(213,982,000) (215,931,120) (△1,949,120)

210,756,000

212,216,910△

1,460,910

3,226,000

3,714,210△

488,2102,590,000) (2,697,520) (△107,520)

2,590,000

2,697,520

107,520

介護給付費収入
計画相談支援給付費収入
障害児施設給付費収入(

障害児相談支援給付費収入
補足給付費収入(

特定障害者特別給付費収入収

特定費用収入入その他の事業収入(

補助金事業収入（公費）△

備考

2,148,235]

2,904,000) (2,909,045) (△5,045)

2,904,000

2,909,045

△

5,045

18,601,000

18,685,974△

84,9742,364,000) (2,365,576) (△1,576)

2,011,000

2,162,076

353,000

203,500

その他の事業収入△

151,076
149,500

経常経費寄附金収入[

100,000] [100,000] [その他の収入[231,000] [277,167] [△50,00050,250△

受入研修費収入0]46,167]250

利用者等外給食費収入

57,00057,080△80

雑収入

124,000

169,837△

45,837240,772,000

242,966,402△

2,194,402

129,131,000] [126,843,557] [2,287,443]

職員給料支出59,521,000

59,022,779

498,221

非常勤職員給与支出

11,113,000

10,780,596

332,404

事業活動収入計(1)
人件費支出

職員等諸手当支出[

19,531,000) (18,491,343) (

扶養手当

(

1,096,000

1,095,000

1,000

住居手当

1,033,000

1,032,400

600

通勤手当

2,437,000

2,417,335

19,665

時間外勤務手当1,483,000

705,220

777,780

夜間勤務手当3,730,000

3,695,000

35,000

管理職手当

361,000

360,000

1,000

処遇改善一時金事

差異(A)‑(B)1,039,657)

2,928,000

2,867,000

61,000

リーダー手当31,00030,000

1,000

資格手当

326,000

321,818

4,182

職務手当

241,000

240,000

1,000

特定処遇改善一時金

1,844,000

1,783,000

61,000

処遇改善手当2,668,000

2,621,870

46,130

処遇改善特別一時金

1,353,000

1,322,700

30,300

業

職員賞与支出活

期末手当(

20,241,000) (20,237,528) (3,472)

13,423,000

13,420,636

2,364

6,818,000

6,816,892

1,108

2,276,000) (2,355,310) (△79,310)

動

勤勉手当

に

退職給付支出よ退職金

081,180△81,180る

全事協退職年金共済

0227,130△

227,130(

収

退職共済掛金2,276,000

2,047,000

229,000支

法定福利費支出

16,449,000

15,956,001

492,999

30,714,000] [29,741,510] [972,490]

給食費支出

10,815,000

10,813,474

1,526

介護用品費支出

1,477,000

1,476,828172

支

保健衛生費支出

232,000

230,2411,759

出

教養娯楽費支出

396,000

386,333

9,667

事業費支出

[

日用品費支出1,351,000

1,335,846

15,154

水道光熱費支出13,703,000

12,941,094

761,906- 86 -

勘定科目

予算(A)

消耗器具備品費支出

決算(B)245,000

差異(A)‑(B)備考

151,533

93,467

保険料支出

320,000

315,797

4,203

賃借料支出

1,590,000

1,589,991

9

車輌費支出

489,000

405,153

83,847

雑支出

96,00095,22023,704,000] [22,970,053] [733,947]

福利厚生費支出

779,000

694,787

84,213

職員被服費支出

49,00038,137

10,863

旅費交通費支出

355,000

288,283

66,717

研修研究費支出85,00055,50029,500

事務消耗品費支出

306,000

212,834

93,166

印刷製本費支出30,00028,694

1,306

事務費支出

[

修繕費支出

780

1,422,000

1,221,100

200,900

通信運搬費支出

980,000

933,610

46,390

広報費支出

82,00042,24039,76015,305,000

15,305,0000965,000

950,108

14,892

業務委託費支出
手数料支出
租税公課支出

2,000

2,000

0

保守料支出

3,161,000

3,041,654

119,346

諸会費支出

28,00027,800

200

報償費支出

5,000

4,250

750

124,056

25,944

雑支出
負担金支出
負担金支出

150,000[

5,090,000] [5,178,439] [△88,439](5,090,000) (5,178,439) (△88,439)5,090,000

5,178,439

88,439

本部経費負担金支出
支払利息支出

[88,000] [△87,028] [事業活動支出計(2)188,727,000

184,820,587

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)52,045,000

58,145,815

0

0

972]
3,906,413△

6,100,815

施
設 収
整 入
備
等

施設整備等収入計(4)に設備資金借入金元金償還支出[

05,268,000] [5,268,000] [0]

5,268,000

5,268,000

05,268,000

0

よ 支
る 出
収
支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)△5,268,000

積立資産取崩収入[

1,759,000] [1,757,326] [1,674](

1,759,000) (1,757,326) (1,674)

1,531,000

1,530,196

228,000

227,130[

28,000] [26,900] [そ

退職給付引当資産取崩収入

の 収

退職金

他 入

全事協退職年金共済

△

804
870

の

拠点区分間繰入金収入活

その他の活動収入計(7)1,787,000

1,784,226

動

投資有価証券取得支出[

15,000,000] [15,000,000] [に積立資産支出[30,604,000] [38,595,830] [△(604,000) (

よ 支
る 出
収

退職給付引当資産支出
全事協退職年金共済
施設整備等積立資産支出

604,000

595,830
38,000,000- 87 -

2,774

595,830) (30,000,000

1,100]

0]
7,991,830]
8,170)
8,170△

8,000,000

勘定科目
支

事業区分間繰入金支出

予算(A)
[

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)決算(B)383,000] [45,987,000△

44,200,000

53,978,798△

差異(A)‑(B)382,968] [52,194,572

△

備考
32]

7,991,798
7,994,572

予備費支出(10)1,500,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)1,077,000

683,243

前期末支払資金残高(12)34,256,000

34,255,607393

当期末支払資金残高(11)+(12)35,333,000

34,938,850

394,150- 88 -

1,500,000
393,757

第二号第四様式

華の浦区分

事業活動計算書（自）令和 4年 4月 1日（至）令和 5年 3月31日

山口県社会福祉事業団（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A)

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益242,589,235] [241,417,963] [1,171,272](

215,931,120) (216,035,050) (△103,930)

212,216,910

211,991,730

225,180

3,714,210

4,043,320△

329,110

2,697,520) (3,235,060) (△537,540)

2,697,520

3,235,060△

537,540

2,909,045) (2,971,185) (△62,140)2,909,045

2,971,185

62,14018,685,974

18,379,355

計画相談支援給付費収益(

障害児相談支援給付費収益
収益

補足給付費収益(特定障害者特別給付費収益
特定費用収益その他の事業収益(

補助金事業収益（公費）その他の事業収益
経常経費寄附金収益[

サービス活動収益計(1)797,313) (1,568,263)

2,162,076

593,313

1,568,763

203,500

204,000

100,000] [100,000] [

△

500
0]

124,864,335] [職員給料59,022,779

62,483,656

非常勤職員給与10,780,596

8,630,328

2,150,268

18,491,343) (14,728,513) (3,762,830)

扶養手当1,095,000

996,000

99,000

住居手当

1,032,400

795,000

237,400

通勤手当

2,417,335

2,533,228△

115,893

時間外勤務手当705,220

711,785△6,565

夜間勤務手当3,695,000

3,670,000

25,000

管理職手当

360,000

240,000

120,000

2,867,000

3,249,000△

382,000

リーダー手当30,00072,000△42,000

資格手当

321,818

349,100△

27,282

職務手当

240,000

240,000

0

特定処遇改善一時金

1,783,000

1,438,000

345,000

処遇改善手当2,621,870

02,621,870

処遇改善特別一時金

1,322,700

434,400

888,300

14,704,528) (14,677,231) (27,297)

期末手当

9,896,636

9,944,395

47,759勤勉手当

4,807,892

4,732,836

賞与引当金繰入5,320,000

6,071,799△

751,799(

1,576,782) (3,257,403) (△1,680,621)△

1,066,048

582,003△

1,648,051

595,830

672,900△

77,0702,047,000

2,002,500

44,50015,119,001

15,015,405

103,596

29,741,510] [26,368,163] [10,813,474

10,754,978

(

職員賞与

ビ

退職給付費用ス

退職金

活

全事協退職年金共済動

退職共済掛金の2,365,576) (125,015,029] [[処遇改善一時金減306,619

241,517,963

職員等諸手当増△242,689,235

人件費

サ

増減(A)‑(B)[

介護給付費収益

障害児施設給付費収益

前年度決算(B)

(

法定福利費
事業費

[

給食費

- 89 -

1,171,272△△

150,694]3,460,877

75,056

3,373,347]
58,496

勘定科目
部

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)

介護用品費

1,476,828

1,470,740

6,088

保健衛生費

230,241

224,621

5,620

費

教養娯楽費

386,333

275,057

111,276

用

日用品費

1,335,846

1,172,664

163,182

水道光熱費

12,941,094

9,658,408

3,282,686

0

121,410△

121,410

消耗器具備品費

151,533

298,797△

147,264

保険料

315,797

307,390

賃借料

1,589,991

1,669,256

車輌費405,153

341,273

63,880

雑費

95,22073,56921,651

22,970,053] [22,966,795] [3,258]

福利厚生費

694,787

647,186

47,601

職員被服費

38,13736,038

2,099

旅費交通費

288,283

36,770251,513

研修研究費

55,50041,50014,000

事務消耗品費212,834

280,357

印刷製本費

28,69427,9401,221,100

1,476,630△

255,530

通信運搬費

933,610

968,849△

35,239

広報費

42,24033,00015,305,000

15,628,989

手数料

950,108

439,982

510,126

租税公課

2,000

1,000

1,000

保守料

3,041,654

3,185,754△

144,100

諸会費

27,80044,900△17,100

報償費

4,250

4,250

0

雑費

124,056

113,650

10,406[

5,178,439] [4,898,000] [280,439](

5,178,439) (4,898,000) (280,439)

5,178,439

4,898,000

280,439

燃料費

事務費

[

修繕費

業務委託費

負担金費用
負担金費用
本部経費負担金費用△△

79,26567,523
754

9,240
△

323,989

減価償却費[

39,626,591] [40,493,550] [△866,959]

国庫補助金等特別積立金取崩額[△

4,908,305] [△4,917,137] [8,832]

サービス活動費用計(2)217,623,317

214,673,706

サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)25,065,918

26,844,257

サ

8,407

その他のサービス活動外収益△

1,778,339

277,167] [202,546] [74,621]

受入研修費収益50,250050,250ビ 益

利用者等外給食費収益

57,08051,660

5,420

ス

雑収益

169,837

150,886

18,951

277,167

202,546

74,62187,028] [93,188] [△6,160]

収活

サービス活動外収益計(4)

動

支払利息

[

2,949,611[

外 費- 90 -

勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)

増 用
減のサービス活動外費用計(5)87,02893,188

部

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)190,139

109,358

25,256,057

26,953,615

経常増減差額(7)=(3)+(6)△80,781△

収 事業区分間繰入金収益[

382,968] [特 益 拠点区分間繰入金収益[26,900] [27,240] [△409,868

27,240

別

特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損

減 費[

車輌運搬具売却損・処分損の 用 事業区分間繰入金費用
部

[

6,160

0] [

1,697,558
382,968]
340]
382,628

1] [

0] [

1]

1

0

1

382,968] [0] [382,968]

特別費用計(9)382,969

0382,969

特別増減差額(10)=(8)‑(9)26,89927,240△341

25,282,956

26,980,855△

1,697,899

税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税(12)

[

0] [

0] [

0]

当期活動増減差額(13)=(11)‑(12)25,282,956

26,980,855△

1,697,899

繰 前期繰越活動増減差額(14)406,551,342

433,570,487△

27,019,145

越 当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)431,834,298

460,551,342△

28,717,044

活 基本金取崩額(16)

[

0] [

0] [

0]

動 その他の積立金取崩額(17)

[

0] [

0] [

0]

増 その他の積立金積立額(18)[38,000,000] [54,000,000] [△16,000,000]

38,000,000

54,000,000△

16,000,000

393,834,298

406,551,342△

12,717,044

減施設整備等積立金積立額

差額の 次期繰越活動増減差額
部 (19)=(15)+(16)+(17)‑(18)- 91 -

- 92 875,568,926

資産の部合計

退職給付引当資産
150,148,281

11,234,122

投資有価証券

施設整備等積立資産

377,760
15,000,000

ソフトウェア

4,715,800

325,252,777

206,728,743

器具及び備品

車輌運搬具

構築物

その他の固定資産542,808,827

建物

829,945,699

48,903027,60037,955,012

7,591,712

45,623,227

当年度末

部

80,408,129

の

土地

産

623,216,956

勘定科目

資

基本財産

固定資産

前払費用

未収補助金

未収金

事業未収金

現金預金

流動資産

山口県社会福祉事業団

864,706,749

112,148,281

11,708,531

0

587,040

10,883,614

140,51127,961,872

163,429,849

573,208,722

80,408,129

653,616,851

817,046,700

122,331553,313

1,123,560

37,125,348

8,735,497

47,660,049

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

貸借対照表

10,862,177

38,000,000

474,40915,000,000

209,280

6,167,814

140,5082,709,095

43,298,894

30,399,895

0

30,399,895

12,898,999

73,428553,313

1,095,960

829,664

1,143,785

2,036,822

増減

勘定科目

の

部

52,07151,544

5,268,000

81,1809,096,97821,272,377

当年度末

部

負債及び純資産の部合計

純資産の部合計（うち当期活動増減差額）

次期繰越活動増減差額

施設整備等積立金

その他の積立金

国庫補助金等特別積立金

国庫補助金等特別積立金

負債の部合計

退職給付引当金

設備資金借入金

固定負債

875,568,926

776,773,427

25,282,956

393,834,298

150,148,281

150,148,281

232,790,848

232,790,848

98,795,499

11,234,122

66,289,000

77,523,122

5,320,000

産

の

賞与引当金

資

債

1,402,604

純

負

職員預り金

預り金

未払費用

１年以内返済予定設備資金借入金

その他の未払金

事業未払金

流動負債

令和 5年 3月31日現在

華の浦区分

864,706,749

756,398,776

26,980,855

406,551,342

112,148,281

112,148,281

237,699,153

237,699,153

108,307,973

11,708,531

71,557,000

83,265,531

6,370,000

1,573,181

061,9485,268,000

1,618,320

10,150,993

25,042,442

前年度末

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

△

10,862,177

20,374,651

1,697,899

12,717,044

38,000,000

38,000,000

4,908,305

4,908,305

9,512,474

474,4095,268,000

5,742,409

1,050,000

170,577

52,071

10,4040

1,537,140

1,054,015

3,770,065

増減（単位：円）

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（華の浦）
１．重要な会計方針(1)

有価証券の評価基準及び評価方法①

満期保有目的の債券：償却原価法（定額法）②

満期保有目的以外の債券
・時価のあるもの：決算日の市場価格に基づく時価法
・時価のないもの：移動平均法による原価法(2)

固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、車輛運搬具、器具及び備品、ソフトウエア

−

定額法

(3)

引当金の計上基準
・退職給付引当金①

社会福祉法人山口県社会福祉事業団「職員の退職手当に関する規程」に係る退職給付引当金
期末在籍者に係る、自己都合退職による期末要支給額を退職給付引当金に計上するとともに、同額を退職給付引当資産に計上している。
② 独立行政法人福祉医療機構退職共済制度加入者に対する退職給付引当金
当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。
③

社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会退職年金共済制度に係る退職給付引当金
社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会の実施する年金共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人負担額に相当する金額を計上している。

・賞与引当金職員に対して支給する賞与の支出に充てるため、期末在籍職員に対して、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
・徴収不能引当金
事業未収金等債権の徴収不能に備えるため、個別評価できるものについては、毎会計年度末において徴収することが不可能とされる
金額を、これ以外については、過去の徴収不能額の発生割合を乗じた金額を計上している。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．法人で採用する退職給付制度(1)(2)

独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度
社会福祉法人山口県社会福祉事業団職員の退職手当に関する規程に基づく法人独自の退職給付制度(3)

社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会が実施する退職年金共済制度

４．拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 華の浦拠点計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）(2)

拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））
生活介護

イ
ウ

施設入所支援短期入所

エ

特定相談支援事業

オ

障害児相談支援事業(3)

ア

拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類土地

前期末残高80,408,129

0

0

当期末残高
80,408,129

建物

573,208,722

0

30,399,895

542,808,827

653,616,851

030,399,895

623,216,956

合計

当期増加額

当期減少額

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）

80,408,129 円

建物（基本財産）

542,808,827 円- 94 -

計623,216,956 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

71,557,000 円
71,557,000 円

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物（基本財産）

725,208,197

182,399,370

542,808,827

構築物

40,255,638

15,002,861

25,252,777

車輛運搬具
器具及び備品1,414,059
46,539,275

1,414,056
41,823,475

34,715,800

ソフトウェア
合計

1,513,116

1,135,356

377,760

814,930,285

241,775,118

573,155,167

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
第９回株式会社山口FG無担保社債≪運転資金≫

帳簿価額
15,000,000

時価14,902,500

評価損益△97,500

15,000,000

14,902,500△97,500

合計
１０．重要な後発事象
該当なし

１１．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし- 95 -