第一号第一様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

法人単位資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

介護保険事業収入

255,720,000

255,333,930

386,070

老人福祉事業収入

90,440,000

90,003,673

436,327

保育事業収入

191,490,000

190,449,271

1,040,729

就労支援事業収入

6,873,320

6,733,935

139,385

障害福祉サービス等事業収入

57,520,000

57,211,402

308,598

470,000

444,259

25,741

経常経費寄附金収入

490,000

465,883

24,117

受取利息配当金収入

1,450,000

1,433,090

16,910

その他の収入5,163,000

5,009,741

153,259

事業活動収入計(1)609,616,320

607,085,184

2,531,136

人件費支出

451,340,000

448,746,811

2,593,189

事業費支出

113,771,270

106,405,611

7,365,659

事務費支出

39,235,050

32,278,073

6,956,977

出 就労支援事業支出

7,300,000

6,908,055

391,945

その他の支出

5,940,000

5,608,871

331,129

事業活動支出計(2)617,586,320

599,947,421

17,638,899

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△ 7,970,000

収入 その他の事業収入に差異(A)-(B)

事
よ
業
る
活
収
動
支

支

7,137,763 △ 15,107,763

収施設整備等収入計(4)入に 施 固定資産取得支出
よ 設支る 整 ファイナンス・リース債務の返済支出
収備出
支 等 施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
収入そその他の活動収入計(7)にのよ他る 支 積立資産支出の収
活
支 出 その他の活動支出計(8)動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)12,170,000

11,798,609

371,391

510,000

506,736

3,264

12,680,000

12,305,345

374,655△ 12,680,000 △ 12,305,345△ 374,655

10,920,000

10,900,000

20,00010,920,000

10,900,000

20,00028,000,000

28,000,000

28,000,000

28,000,000△ 17,080,000 △ 17,100,000

予備費支出(10)8,000,000

充当使用した額△ 1,510,000

20,0006,490,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 44,220,000 △ 22,267,582 △ 21,952,418

前期末支払資金残高(12)188,690,000

188,691,309△ 1,309

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)144,470,000

166,423,727 △ 21,953,727

備考

第一号第三様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 資金収支内訳表（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

合計

内部取引
消去

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
保育事業収入収 就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入に 事 その他の事業収入
入
経常経費寄附金収入
よ業 受取利息配当金収入
る
その他の収入活 事業活動収入計(1)
収
人件費支出
支 動 事業費支出
支 事務費支出
出 就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)54,493,990
90,003,673

200,839,940
68,626,690

69,621,900

52,200,681
7,100,555
57,211,402

148,409148,81218,453,234
603,446
2,164,148

195,159
549,858
145,242,680
97,464,930
34,144,289
7,800,450

295,850
150,000
267,524
1,119,576
202,672,890
135,455,623
39,333,390
9,269,660

12,000270,230
1,016,857
69,925,777
54,000,086
8,507,933
2,585,504

13,000411,232
968,50771,014,639
52,472,023
8,985,767
3,947,279

10,000130,619754,251
53,095,551
47,141,725
7,182,907
2,354,823

21,220,828△ 21,072,016

756,250
140,165,919
5,076,761

1,468,350
185,527,023
17,145,867

995,700
66,089,223
3,836,554

959,100
66,364,169
4,650,470

801,300
57,480,755△ 4,385,204

7,851,600

3,192,717
506,7363,699,453△ 3,699,453

136,080

110,000

508,212

136,080△ 136,080

110,000△ 110,000

508,212△ 508,212

403

280,883
157,923
607,692
65,358,455
43,759,190
7,929,799
4,247,909
6,908,055
628,171
63,473,124
1,885,331

255,333,930
90,003,673
190,449,271
7,100,555
57,211,402
444,259
465,883
1,433,090
5,016,741
607,458,804
448,746,811
106,687,531
32,369,773
6,908,055
5,608,871
600,321,041
7,137,763△ 366,620△ 7,000△ 373,620△ 281,920△ 91,700△ 373,620

事業区分
合計

255,333,930
90,003,673
190,449,271
6,733,935
57,211,402
444,259
465,883
1,433,090
5,009,741
607,085,184
448,746,811
106,405,611
32,278,073
6,908,055
5,608,871
599,947,421
7,137,763

収施設整備等収入計(4)に施入よ 設 固定資産取得支出
る 整 支 ファイナンス・リース債務の返済支出
収備出
支 等 施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
収
そ 入 拠点区分間繰入金収入にの その他の活動収入計(7)よ他るの 積立資産支出
収 支 拠点区分間繰入金支出活
支 出
動 その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)7,851,600△ 7,851,600
6,900,000
21,072,016
21,072,016

21,072,016

4,000,000
253,368
253,368
25,000,000
6,079,165
31,079,165△ 30,825,797△ 3,130 △ 17,379,383
22,399,327
79,393,131
22,396,197
62,013,748

6,900,000
4,128,291
4,128,291
2,771,709

4,000,000

02,869,722
2,869,722△ 2,869,722

3,000,000
3,398,762
6,398,762△ 6,398,762

2,635,202
2,635,202
1,364,798

2,214,242
2,214,242△ 2,214,242

830,752
18,026,148
18,856,900△ 1,858,292
19,916,125
18,057,833△ 3,020,406
15,023,830
12,003,424

11,798,609
506,736
12,305,345△ 12,305,345
10,900,000
21,325,384
32,225,384
28,000,000
21,325,384
49,325,384△ 17,100,000△ 837,123 △ 22,267,582
33,932,748
188,691,309
33,095,625
166,423,727

11,798,609
506,736
12,305,345△ 12,305,345
10,900,000△ 21,325,384△ 21,325,384△ 21,325,384△ 21,325,384

10,900,000
28,000,000
28,000,000△ 17,100,000△ 22,267,582
188,691,309
166,423,727

第二号第一様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

法人単位事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

収
益
サ
増ー
減ビ
のス
部活
動
費
用

増減(A)-(B)

介護保険事業収益255,333,930

251,835,030

3,498,900

老人福祉事業収益

90,003,673

94,426,916△ 4,423,243

保育事業収益190,449,271

194,743,062△ 4,293,791

就労支援事業収益

6,733,935

7,332,092△ 598,157

障害福祉サービス等事業収益

57,211,402

64,064,109△ 6,852,707

その他の事業収益444,259

270,650

173,609

経常経費寄附金収益465,883

164,000

301,883

サービス活動収益計(1)600,642,353

612,835,859△ 12,193,506

人件費

449,809,122

444,349,293

5,459,829

事業費

106,405,611

107,827,903△ 1,422,292

事務費

32,278,073

33,167,933△ 889,860

就労支援事業費用

7,151,874

8,238,122△ 1,086,248

減価償却費

2,810,259

3,456,983△ 646,724

598,454,939

597,040,234

1,414,705

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)2,187,414

15,795,625△ 13,608,211

受取利息配当金収益

1,433,090

1,460,910△ 27,820

5,009,741

4,782,303

227,438

6,442,831

6,243,213

199,618

5,608,871

5,121,294

487,577

5,608,871

5,121,294

487,577

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)833,960

1,121,919△ 287,959

経常増減差額(7)=(3)+(6)3,021,374

16,917,544△ 13,896,170

サービス活動費用計(2)サ 収 その他のサービス活動外収益ー益増
ビ サービス活動外収益計(4)減スの活 その他のサービス活動外費用
部 費
動用
外 サービス活動外費用計(5)収 固定資産受贈額
益
特別収益計(8)増減 特 固定資産売却損・処分損
費の別
その他の特別損失部
用特別費用計(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

当年度決算(A) 前年度決算(B)

1

1

1

1

508,2132

508,211

163,463△ 163,463

508,213

163,465

344,748

特別増減差額(10)=(8)-(9)△ 508,212△ 163,465△ 344,747

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)2,513,162

16,754,079△ 14,240,917

前期繰越活動増減差額(12)169,458,519

163,704,440

5,754,079

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)171,971,681

180,458,519△ 8,486,838

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)10,900,000

10,900,000

その他の積立金積立額(16)28,000,000

11,000,000

17,000,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)154,871,681

169,458,519△ 14,586,838

第二号第三様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 事業活動内訳表（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

合計

内部取引
消去

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
保育事業収益収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
サ その他の事業収益増ー
経常経費寄附金収益
減ビ
サービス活動収益計(1)のス部 活 人件費
動 事業費
費 事務費
用 就労支援事業費用
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益ー収増 益 その他のサービス活動外収益ビ
減サービス活動外収益計(4)スの 費 その他のサービス活動外費用
活部 動 用 サービス活動外費用計(5)外サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
固定資産受贈額
収拠点区分間繰入金収益
増 益
特別収益計(8)減特
固定資産売却損・処分損の別費
部 用 拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)増減 繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)差 越 基本金取崩額(14)額 活 その他の積立金取崩額(15)の 動 その他の積立金積立額(16)部次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)54,493,990
90,003,673

200,839,940
68,626,690

69,621,900

508,2122,214,242
2,722,454△ 2,722,454△ 1,280,450
31,926,031
30,645,581

255,333,930
90,003,673
190,449,271
7,100,555
57,211,402
444,259
465,883
601,008,973
449,809,122
106,687,531
32,369,773
7,151,874
2,810,259
598,828,559
2,180,414
1,433,090
5,016,741
6,449,831
5,608,871
5,608,871
840,960
3,021,374
1
21,325,384
21,325,385
508,213
21,325,384
21,833,597△ 508,212
2,513,162
169,458,519
171,971,681

30,645,581

10,900,000
28,000,000
154,871,681

52,200,681
7,100,555
57,211,402

148,409148,409
18,395,365
603,446
2,164,148

21,162,959△ 21,014,550
403
403

403
△ 21,014,147
21,072,016
21,072,016

21,072,016
57,869△ 995,428△ 937,559

144,497,663
98,140,996
34,144,289
7,800,450
867,184
140,952,919
3,544,744
195,159
549,858
745,017756,250
756,250△ 11,233
3,533,511
1
1
4,128,291
4,128,291△ 4,128,290△ 594,779
18,740,363
18,145,584

295,850
150,000
201,285,790
135,717,052
39,333,390
9,269,660

12,00068,638,690
54,521,799
8,507,933
2,585,504

13,00069,634,900
52,696,014
8,985,767
3,947,279

10,00052,210,681
46,718,709
7,182,907
2,354,823

1,171,951
185,492,053
15,793,737
267,524
1,119,576
1,387,100
1,468,350
1,468,350△ 81,250
15,712,487

174,160
65,789,396
2,849,294
270,230
1,016,857
1,287,087
995,700
995,700
291,387
3,140,681

173,935
65,802,995
3,831,905
411,232
968,507
1,379,739
959,100
959,100
420,639
4,252,544

83,51856,339,957△ 4,129,276
130,619754,251884,870
801,300
801,300
83,570△ 4,045,706

253,368
253,3681
6,079,165
6,079,166△ 5,825,798
9,886,689
73,943,132
83,829,821

2,869,722
2,869,722△ 2,869,722
270,959
15,838,066
16,109,025

3,398,762
3,398,762△ 3,398,762
853,782
17,603,197
18,456,979

16,109,025

3,000,000
15,456,979

6,900,000△ 937,559

25,045,584

2,635,202
2,635,202△ 2,635,202△ 6,680,908
12,403,158
5,722,250

280,883
64,592,840
43,619,187
7,929,799
4,247,909
7,151,874
339,51163,288,280
1,304,560
157,923
607,692
765,615
628,171628,171
137,4441,442,004

4,000,000
25,000,000
58,829,821

9,722,250△ 366,620△ 366,620△ 281,920△ 91,700△ 373,620
7,000△ 7,000△ 7,000△ 7,000△ 21,325,384△ 21,325,384△ 21,325,384△ 21,325,384

事業区分
合計

255,333,930
90,003,673
190,449,271
6,733,935
57,211,402
444,259
465,883
600,642,353
449,809,122
106,405,611
32,278,073
7,151,874
2,810,259
598,454,939
2,187,414
1,433,090
5,009,741
6,442,831
5,608,871
5,608,871
833,960
3,021,374
1
1
508,213508,213△ 508,212
2,513,162
169,458,519
171,971,681
10,900,000
28,000,000
154,871,681

第三号第一様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

法人単位貸借対照表
平成31年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目
流動資産
（現金預金）

負 債 の 部

当年度末

前年度末

当年度末

前年度末

204,698,481

227,777,146 △ 23,078,665 流動負債

増

減

勘定科目

66,027,212

65,775,984

132,873,388

145,786,802 △ 12,913,414

26,037,025

29,720,687 △ 3,683,662

事 業 未払金

280,536

244,718

35,818

１年以内返済予定リース債務

施設

230,536

215,669

14,867

未 払 費 用授産50,00029,04920,951

預

現

金

増

減
251,228

506,736

506,736

9,913,151

8,505,449

金

4,480

2,880

1,600

職 員 預り金

2,320,098

856,821

1,463,277

27,245,722

26,183,411

1,062,311

2,026,944

2,533,680△ 506,736

り1,407,702

普 通 預 金132,592,852

145,542,084 △ 12,949,232

みなと銀行

112,594,387

107,935,129

兵庫西農協

12,431,417

4,659,258
賞 与 引当金
30,539,705 △ 18,108,288 固定負債

相生市農協

4,757,700

3,741,724

1,015,976

リース 債 務2,026,944

2,533,680△ 506,736

播州信用金庫59,86460,404△ 540

負債の部合計68,054,156

68,309,664△ 255,508

郵便局

63,63664,146△ 510

西兵庫信用金庫36,26536,396

みなと銀行(授産)2,649,583

3,164,580

金3,000,000

3,000,000

71,825,093

81,990,344 △ 10,165,251 その他の積立金

546,384,244

529,284,244

17,100,000

567,611,600

542,275,281

人件費 積立金

103,002,159

79,002,159

24,000,000

3,000,000

3,000,000

備品等購入積立金

178,082,085

178,082,085

事 業 未収金
固定資産（基本財産）
定 期 預 金（その他の固定資産）
建物付属設備△ 131 基本金
△ 514,997
25,336,319

3,000,000

3,000,000

564,611,600

539,275,281

25,336,319

325,4876,796,800

3,000,000
本

施設整備積立金
6,796,800 次期繰越活動増減差額

530,688205,201

機械及び装置1

1

車 輛 運搬具

1,233,256

1,728,928△ 495,672

器具及び備品7,132,931

5,016,491

2,116,440

築基

設備等整備積立金物

構

純 資 産 の 部

有形リース資産2,533,680

3,040,416△ 506,736

人件費積立資産103,002,159

79,002,159

24,000,000

備品等購入積立資産

178,082,085

178,082,085

設備等整備積立資産

3,900,000

3,900,000

施設整備積立資産

261,400,000

268,300,000△ 6,900,000

資産の部合計772,310,081

770,052,427

2,257,654（うち当期活動増減差額）

3,900,000

3,000,000

3,900,000

261,400,000

268,300,000 △ 6,900,000

154,871,681

169,458,519 △ 14,586,838

2,513,162

16,754,079 △ 14,240,917

純資産の部合計

704,255,925

701,742,763

2,513,162

負債及び純資産の部合計

772,310,081

770,052,427

2,257,654

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
平成31年 3月31日現在（単位：円）
勘定科目

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

合計

内部取引
消去

流動資産
（現金預金）
現金
施設
授産
普 通 預 金
みなと銀行
兵庫西農協
相生市農協
播州信用金庫郵便局
西兵庫信用金庫
みなと銀行(授産)事 業 未収金
固定資産（基本財産）
定 期 預 金（その他の固定資産）
建物付属設備
構 築 物
機械及び装置車 輛 運搬具
器具及び備品有形リース資産
人件費積立資産
備品等購入積立資産
設備等整備積立資産
施設整備積立資産
資産の部合計流動負債
事 業 未払金
１年以内返済予定リース債務
未 払 費 用預 り 金
職 員 預り金賞 与 引当金
固定負債
リース 債 務負債の部合計989,602989,602
5,990
5,990

29,360,938
16,468,219
71,01571,01579,297,333
38,156,493
63,21063,21021,553,069
17,834,331
15,644
15,644

20,746,087
16,586,529
4,092
4,092

15,955,078
15,838,180
20,585
20,585

983,612
941,515
42,097

16,397,204
15,128,270
430,308
838,626

38,093,283
27,830,182
10,200,478
62,623

17,818,687
15,457,135
447,384
1,914,168

16,582,437
14,560,271
222,346
1,799,820

15,817,595
15,208,832
580,300
28,463

12,892,719
62,256,267

41,140,840
147,932,213

3,718,738
96,869,940

4,159,558
145,590,660

116,898
46,292,081

36,796,374
27,000,034
100,000
50,00050,00026,900,034
23,468,182
508,504
114,000
59,86463,63636,2652,649,583
9,796,340
65,670,438

62,256,267
6,796,800

147,932,213

96,869,940

145,590,660

46,292,081

65,670,438

869,9401
590,659

292,0811
4
468,274

21,000,000
25,000,000

30,000,000
45,000,000

4,000,000
14,000,000

50,000,000
118,423,009
6,313,984
1,137,468

70,000,000
166,336,747
5,879,768
1,124,724

28,000,000
62,247,159
6,524,909
2,308,183

1,281,173
1,920
275,608
3,617,815

1,311,952
1,680
249,898
3,191,514

1,309,941
480
333,050
2,573,255

195,3022,918,323

6,313,984

5,879,768

6,524,909

6,619,072

3,000,001
3,000,000
3,000,000
1

530,6881

1,233,250
1,126,217
10,000,000
25,000,000

3,989,603
1,927,162
697,062

18,100,000
91,617,205
13,471,621
4,634,793

209,394
400
82,746
937,560

1,832,007

1,927,162

13,471,621

497,941
6,506,880

1
3,785,759
2,533,680
35,000,000
46,082,085
60,000,000
227,229,546
25,290,696
13,590,327
506,736
3,007,705
685,553
7,500,375
2,026,944
2,026,944
27,317,640

3,002,159
23,000,000
3,900,000
35,300,000
102,466,812
6,619,072
2,544,468
960,979

204,698,481
132,873,388
280,536
230,536
50,000132,592,852
112,594,387
12,431,417
4,757,700
59,86463,63636,2652,649,583
71,825,093
567,611,600
3,000,000
3,000,000
564,611,600
6,796,800
530,6881
1,233,256
7,132,931
2,533,680
103,002,159
178,082,085
3,900,000
261,400,000
772,310,081
66,027,212
26,037,025
506,736
9,913,151
4,480
2,320,098
27,245,722
2,026,944
2,026,944
68,054,156

事業区分
合計

204,698,481
132,873,388
280,536
230,536
50,000132,592,852
112,594,387
12,431,417
4,757,700
59,86463,63636,2652,649,583
71,825,093
567,611,600
3,000,000
3,000,000
564,611,600
6,796,800
530,6881
1,233,256
7,132,931
2,533,680
103,002,159
178,082,085
3,900,000
261,400,000
772,310,081
66,027,212
26,037,025
506,736
9,913,151
4,480
2,320,098
27,245,722
2,026,944
2,026,944
68,054,156

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
平成31年 3月31日現在（単位：円）
勘定科目
基本金
基 本 金
その他の積立金
人件費 積立金
備品等購入積立金
設備等整備積立金
施設整備積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

3,000,000
3,000,000△ 937,559
57,8692,062,441
3,989,603

53,100,000
10,000,000
25,000,000

141,082,085
35,000,000
46,082,085

96,000,000
21,000,000
25,000,000

145,000,000
30,000,000
45,000,000

46,000,000
4,000,000
14,000,000

18,100,000
25,045,584△ 594,779
78,145,584
91,617,205

60,000,000
58,829,821
9,886,689
199,911,906
227,229,546

50,000,000
16,109,025
270,959
112,109,025
118,423,009

70,000,000
15,456,979
853,782
160,456,979
166,336,747

28,000,000
9,722,250△ 6,680,908
55,722,250
62,247,159

65,202,159
3,002,159
23,000,000
3,900,000
35,300,000
30,645,581△ 1,280,450
95,847,740
102,466,812

合計

3,000,000
3,000,000
546,384,244
103,002,159
178,082,085
3,900,000
261,400,000
154,871,681
2,513,162
704,255,925
772,310,081

内部取引

事業区分

消去

合計

3,000,000
3,000,000
546,384,244
103,002,159
178,082,085
3,900,000
261,400,000
154,871,681
2,513,162
704,255,925
772,310,081

計算書類に対する注記（法人全体用）

1．継続事業の前提に関する注記・該当なし
2．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
3．重要な会計方針の変更
・該当なし
4．法人で採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
5．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）法人全体の計算書類(第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)（2）事業区分別内訳表(第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式)
・当法人は公益事業及び収益事業を設定していないため作成していない。
（3）社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三第三様式)（4）附属明細書
・財産目録（別紙4）
・寄附金収益明細書（別紙3(②)）
・補助金事業等収益明細書（別紙3(③)）
・事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（別紙3(④)）
・基本金明細書（別紙3(⑥)）（5）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（6）公益事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三第三様式)・当法人では、公益事業を設定していないため作成していない。
（7）収益事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三第三様式)・当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
（8）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 法人本部拠点区分（法人本部サービス区分）
イ 養護老人ホーム愛老園（老人短期入所事業を含む）拠点区分
・ 愛老園サービス区分
・ 特定施設サービス区分
ウ 特別養護老人ホーム椿の園（指定短期入所生活介護事業を含む）拠点区分
・ 椿の園サービス区分
・ 短期入所サービス区分
エ 相生保育所拠点区分（相生保育所サービス区分）
オ 平芝保育所拠点区分（平芝保育所サービス区分）
カ 矢野川保育所拠点区分（矢野川保育所サービス区分）
キ 障害者支援施設野の草園拠点区分
・ 野の草園（生活介護）サービス区分
・ 野の草園（就労継続支援B型）サービス区分
6．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
7．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
8．担保に供している資産
・該当なし
9．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

0

0

建 物

0

0

0

建物付属設備

6,912,000

115,200

6,796,800

構築物

1,249,617

718,929

530,688

機械及び装置253,380

253,3791

車輌運搬具12,479,251

11,245,995

1,233,256

器具及び備品91,755,222

84,622,291

7,132,931

有形リース資産3,547,152

1,013,472

2,533,680

116,196,622

97,969,266

18,227,356

合 計10．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

事業未収金

71,825,093

071,825,093

未収補助金

0

0

0

71,825,093

071,825,093

合 計

11．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
・該当なし
12．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
・該当なし
13．重要な偶発債務・該当なし
14．重要な後発事象
・該当なし
15．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 法人本部

法人本部拠点区分 資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

148,409

1,591

150,000

148,4091,591

補助金事業収入150,000

148,409

1,591

入 受取利息配当金収入

10,000403

9,597

受取利息配当金収入

10,000403

9,597

事業活動収入計(1)160,000

148,812

11,18818,550,000

18,453,234

96,766

役員報酬 支出

3,110,000

3,100,400

9,600

職員給料 支出

9,750,000

9,694,140

55,860

職員賞与 支出

3,040,000

3,035,685

4,315

退職給付 支出

200,000

178,000

22,000

法定福利費支出2,450,000

2,445,009

4,991

630,000

603,446

26,554

人件費支出

事業費支出

に

保険料 支 出100,000

93,0007,000

賃借料 支 出530,000

510,446

19,554

支 事務費支出
福利厚生費支出2,600,000

2,164,148

435,852

140,000

84,22855,772

旅費交通費支出

100,000

59,14040,860

研修研究費支出

427,000

342,261

84,739

事務消耗品費支出

300,000

260,850

修繕費 支 出100,000

通信運搬費支出50,00029,696

20,304

会議費 支 出30,000

11,23818,762

広報費 支 出913,000

913,000

事よ活

差異(A)-(B)150,000

収

業

決算(B)

その他の事業収入

その他の事業収入

る

予算(A)

収
動
支
出

業務委託費支出50,00040,1769,824

手数料 支 出200,000

169,437

30,5634,342

租税公課 支出10,0005,658

保守料 支 出100,000

91,2648,736

諸会費 支 出170,000

157,200

12,80021,220,828

559,172△ 21,620,000 △ 21,072,016△ 547,984

雑支

出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
に施収
よ 設入
る 整支
収備出
支等
そ収
に
の入
よ
他
る
の
収 支
活
支 出
動

39,150100,000

10,00021,780,000

10,000

施設整備等収入計(4)
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)21,620,000

21,072,016

547,984

拠点区分間繰入金収入

21,620,000

21,072,016

547,984

その他の活動収入計(7)21,620,000

21,072,016

547,984

21,620,000

21,072,016

547,984

拠点区分間繰入金収入

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 法人本部

法人本部拠点区分 事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

収
益

0

148,409148,409148,409148,409

18,395,365

17,788,413

606,952

役 員 報 酬3,100,400

3,090,400

10,000

職 員 給 料9,694,140

9,600,240

93,900

職 員 賞 与2,171,785

1,709,662

462,123

賞与引当金繰入937,560

995,429△ 57,869

退職給付 費用

178,000

178,000

法 定 福利費

2,313,480

2,214,682

603,446595,866

7,580

93,000110,170△ 17,170

保

険

料

サ
賃 借 料
増ー
事務費
費
減ビ
のス
福 利 厚生費部活
旅 費 交通費動研 修 研究費
用 事務 消耗品費

510,446

485,696

24,7502,164,148

2,217,757△ 53,609

84,22880,556

3,672

59,14077,200△ 18,060

32,890309,371

260,850

304,303△ 43,453

6,912△ 6,912通 信 運搬費

29,69626,037

3,659

会

議

費

11,23812,500△ 1,262広報

費913,000

773,928

139,072

業 務 委託費

40,176

486,000△ 445,824

手料

169,437

158,112

11,325租 税 公 課

5,658

1,800

3,858

保

守

料

91,264

100,319△ 9,055

諸会

費

157,200

157,200

サービス活動費用計(2)21,162,959

20,602,036

560,923△ 21,014,550△ 20,602,036△ 412,514

403

378

25

403

378

25

403

378

25

403

378

25

△ 21,014,147△ 20,601,658△ 412,489

21,072,016

20,608,100

463,916

拠点区分間繰入金収益

21,072,016

20,608,100

463,916

特別収益計(8)21,072,016

20,608,100

463,916

21,072,016

20,608,100

463,916

57,8696,442

51,427

前期繰越活動増減差額(12)△ 995,428△ 1,001,870

6,442

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)△ 937,559△ 995,428

57,869△ 937,559△ 995,428

57,869繕

数費

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サ 受取利息配当金収益
ー 収 受取利息配当金収益増 益
ビ
サービス活動外収益計(4)
減
ス
の 費
活
部 用 サービス活動外費用計(5)動
外サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)

増
減繰
差越
額活
の動
部

98,798342,261

修

増
減特
の別費
部 用

増減(A)-(B)148,409148,409148,409148,409

その他の事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費

事業費

収
益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 法人本部

法人本部拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

減

勘定科目

当年度末

前年度末

増

減

989,602

1,553,792△ 564,190 流動負債

989,602

1,553,792△ 564,190

5,990

33,653△ 27,663

5,990

33,653△ 27,663

預

金

400

普 通 預 金983,6121,520,139△ 536,527

職 員 預り金

82,746

みなと銀行

941,515

1,478,342△ 536,827

賞 与 引当金

937,560

995,429△ 57,869

兵庫西農協

42,097

41,797300

負債の部合計

1,927,162

2,549,221△ 622,059

流動資産（現金預金）
現金施設

1,927,162

2,549,221△ 622,059

事 業 未払金

697,062

1,364,954△ 667,892

未 払 費 用209,394

170,856

38,53817,98264,7643,000,001

3,000,001（基本財産）

3,000,000

3,000,000

基本金

定 期 預 金3,000,000

3,000,000

基（その他の固定資産）

1

器具及び備品
資産の部合計

固定資産

り

400

純 資 産 の 部
3,000,000

3,000,000

金

3,000,000

3,000,000

1

次期繰越活動増減差額△ 937,559△ 995,428

57,8691

1（うち当期活動増減差額）

57,8696,442

51,4273,989,603

4,553,793

純資産の部合計

2,062,441

2,004,572

57,869

負債及び純資産の部合計

3,989,603

4,553,793△ 564,190△ 564,190

本

計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3(⑧)）
・引当金明細書（別紙3(⑨)）
・拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①法人本部拠点区分
ア 法人本部サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置

0

車輌運搬具

0

器具及び備品199,500

199,49910

合 計

199,500

199,4991

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

事業未収金

0

未収補助金

0
0

合 計

0

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
・該当なし

0

0

11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

介護保険事業収入

55,960,000

54,493,990

1,466,010

居宅介護料収入55,960,000

54,493,990

1,466,010（介護報酬収入）50,150,000

48,734,825

1,415,175

介護報酬収入46,510,000

45,061,538

1,448,462

介護予防報酬収入

3,640,000

3,673,287△ 33,287（利用者負担金収入）

50,8355,810,000

5,759,165

介護負担金収入(一般)5,410,000

5,351,022

58,978

介護予防負担金収入(一般)

400,000

408,143△ 8,143

老人福祉事業収入

90,440,000

90,003,673

436,327

措置事業 収入90,440,000

90,003,673

436,327

事務費収入

56,120,000

56,007,714

112,286

事業費収入

34,180,000

33,861,299

318,701

140,000

134,660

5,340

190,000

195,159△ 5,159

190,000

195,159△ 5,159

490,000

549,858△ 59,858

利用者等外給食費収入

430,000

482,500△ 52,500

雑60,00067,358△ 7,358

147,080,000 145,242,680

1,837,320

収入その他の事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入収

入事業活動収入計(1)98,310,000

97,464,930

845,070

職員給料 支出

60,970,562

60,241,726

728,836

事

職員賞与 支出18,896,236

18,894,193

2,043

業

非常勤職員給与支出

3,761,858

3,737,178

24,680

派遣職員費支出

960,000

953,435

6,565

退職給付 支出

856,000

845,500

10,500

法定福利費支出

12,865,344

12,792,898

72,44636,160,000

34,144,289

2,015,711

給食費 支 出13,060,000

12,432,570

627,430

介護用品費支出

1,060,000

722,015

337,985

保健衛生費支出

1,350,000

1,347,956

2,044

被服費 支 出100,000

94,0006,000

教養娯楽費支出

800,000

665,143

134,857

人件費支出
に
よ
る
活
収
動
支

事業費支出

支

出

日用品費 支出

240,000

234,8615,139

本人支給金支出

6,150,000

5,816,986

333,014

水道光熱費支出

9,600,000

9,594,161

5,839

消耗器具備品費支出

1,376,964

1,220,122

156,842

保険料 支 出416,490

416,490

賃借料 支 出1,496,546

1,243,646

葬祭費 支 出50,00042,4597,541

車輛費 支 出460,000

313,880

146,120

8,910,000

7,800,450

1,109,550

福利厚生費支出

920,000

780,034

139,966

職員被服費支出

150,000

115,897

34,103

事務費支出

252,900

旅費交通費支出50,000

研修研究費支出

200,000

54,420145,580

50,000

事務消耗品費支出

481,358

268,188

213,170

印刷製本費支出

330,000

202,115

127,885

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

支
に
事
よ
業
る
活
収
動
支 出

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

修繕費 支 出3,900,000

3,688,671

211,329

通信運搬費支出

270,000

179,873

90,127

会議費 支 出10,000

業務委託費支出

190,000

188,4601,540

手数料 支 出1,098,642

1,059,909

38,733

10,000

租税公課 支出90,00072,375

17,625

保守料 支 出1,020,000

1,001,908

18,092

諸会費 支 出180,000

173,600

6,400

雑20,00015,0005,000

760,000

756,2503,750

760,000

756,250

3,750

144,140,000 140,165,919

3,974,081

支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)2,940,000

5,076,761 △ 2,136,761

7,860,000

7,851,600

8,400

6,920,000

6,912,000

8,000

940,000

939,600

400

7,860,000
7,851,600△ 7,860,000 △ 7,851,600

8,400△ 8,400

収入施設整備等収入計(4)に施よ 設 固定資産取得支出
る 整 支 建物付属設備取得支出
収 備 出 器具及び備品取得支出
支等
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)6,920,000

6,900,000

20,0006,920,000

6,900,000

20,0006,920,000
4,250,000

6,900,000
4,128,291

20,000121,7094,250,000

4,128,291

121,7094,250,000

4,128,291

121,709

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)2,670,000

2,771,709△ 101,709

予備費支出(10)2,000,000

2,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 4,250,000△ 3,130 △ 4,246,870

積立資産取崩収入
収
そ 入 施設整備積立資産取崩収入にのその他の活動収入計(7)よ他る
拠点区分間繰入金支出の収 支 拠点区分間繰入金支出活
支 出動
その他の活動支出計(8)前期末支払資金残高(12)22,390,000

22,399,327

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)18,140,000

22,396,197 △ 4,256,197△ 9,327

備考（別紙3(⑩)）
社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

愛老園拠点区分 資金収支明細書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
サービス区分
合計

勘定科目
愛老園

介護保険事業収入
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入(一般)収
介護予防負担金収入(一般)
老人福祉事業収入
措置事業 収入
事務費収入
事業費収入
入
その他の事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑 収 入に
事業活動収入計(1)
事
よ
人件費支出
業
職員給料 支出る
職員賞与 支出活
非常勤職員給与支出
収動
派遣職員費支出支
退職給付 支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費 支 出支
介護用品費支出
保健衛生費支出
被服費 支 出教養娯楽費支出
出 日用品費 支出
本人支給金支出
水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料 支 出賃借料 支 出葬祭費 支 出車輛費 支 出事務費支出
福利厚生費支出

拠点区分

消去

合計

特定施設

54,493,990
54,493,990
48,734,825
45,061,538
3,673,287
5,759,165
5,351,022
408,143
90,003,673
90,003,673
56,007,714
33,861,299
134,660
195,159
195,159
549,858
482,500
67,35890,748,690
43,721,732
25,360,562
8,456,236
2,961,858
953,435
356,000
5,633,641
33,847,306
12,432,570
622,132
1,347,956
94,000665,143234,861
5,816,986
9,594,161
1,220,122
416,490
1,046,546
42,459313,880
6,600,097
402,524

内部取引

54,493,990
53,743,198
34,881,164
10,437,957
775,320
489,500
7,159,257
296,983
99,883

197,100

1,200,353
377,51054,493,990
54,493,990
48,734,825
45,061,538
3,673,287
5,759,165
5,351,022
408,143
90,003,673
90,003,673
56,007,714
33,861,299
134,660
195,159
195,159
549,858
482,500
67,358145,242,680
97,464,930
60,241,726
18,894,193
3,737,178
953,435
845,500
12,792,898
34,144,289
12,432,570
722,015
1,347,956
94,000665,143234,861
5,816,986
9,594,161
1,220,122
416,490
1,243,646
42,459313,880
7,800,450
780,034

54,493,990
54,493,990
48,734,825
45,061,538
3,673,287
5,759,165
5,351,022
408,143
90,003,673
90,003,673
56,007,714
33,861,299
134,660
195,159
195,159
549,858
482,500
67,358145,242,680
97,464,930
60,241,726
18,894,193
3,737,178
953,435
845,500
12,792,898
34,144,289
12,432,570
722,015
1,347,956
94,000665,143234,861
5,816,986
9,594,161
1,220,122
416,490
1,243,646
42,459313,880
7,800,450
780,034

（別紙3(⑩)）
社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

愛老園拠点区分 資金収支明細書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
サービス区分
合計

勘定科目
愛老園

職員被服費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費 支 出通信運搬費支出に 支 業務委託費支出
事
よ
手数料 支 出業る
活 出 租税公課 支出
収動
保守料 支 出支
諸会費 支 出雑 支 出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)27,64836,930240,843
202,115
3,688,671
179,873
188,460
448,642
72,375
923,416
173,600
15,000756,250
756,250
84,925,385
5,823,305

内部取引

拠点区分

消去

合計

特定施設

88,24917,49027,345

115,897
54,420268,188
202,115
3,688,671
179,873
188,460
1,059,909
72,3751,001,908
173,600
15,000756,250
756,250
140,165,919
5,076,761

115,897
54,420268,188
202,115
3,688,671
179,873
188,460
1,059,909
72,3751,001,908
173,600
15,000756,250
756,250
140,165,919
5,076,761

7,851,600
6,912,000
939,600
7,851,600△ 7,851,600
6,900,000
6,900,000
746,544746,544746,544746,544746,5447,646,544
4,128,291
4,128,291
746,544746,5444,874,835
746,544
2,771,709

7,851,600
6,912,000
939,600
7,851,600△ 7,851,600
6,900,000
6,900,000

611,267
78,492

55,240,534△ 746,544

収入施設整備等収入計(4)に施7,851,600
よ 設 固定資産取得支出
る 整 支 建物付属設備取得支出
6,912,000
収 備 出 器具及び備品取得支出
939,600
支等7,851,600
施設整備等支出計(5)△ 7,851,600
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)6,900,000
積立資産取崩収入
6,900,000
施設整備積立資産取崩収入
収サービス区分間繰入金収入
入
そサービス区分間繰入金収入にの6,900,000
その他の活動収入計(7)よ他る
4,128,291
拠点区分間繰入金支出の収4,128,291
拠点区分間繰入金支出活
支 支動 サービス区分間繰入金支出
746,544出746,544
サービス区分間繰入金支出
4,874,835
その他の活動支出計(8)2,025,165
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 3,130
22,399,327
前期末支払資金残高(12)22,396,197
当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)△ 3,130
22,399,327
22,396,197△ 746,544△ 746,544△ 746,544△ 746,544△ 746,544△ 746,544

6,900,000
4,128,291
4,128,291

4,128,291
2,771,709△ 3,130
22,399,327
22,396,197

第二号第四様式(第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

54,493,990

54,914,020△ 420,030

居宅介護料収益54,493,990

54,914,020△ 420,030（介護報酬収益）48,734,825

49,422,618△ 687,793

介護報酬収益45,061,538

47,527,632△ 2,466,094

介護予防報酬収益

3,673,287

1,894,986

1,778,301（利用者負担金収益）

5,759,165

5,491,402

267,763

介護負担金収益(一般)

5,351,022

5,280,848

70,174

介護予防負担金収益(一般)408,143

210,554

197,589

老人福祉事業収益

90,003,673

94,426,916△ 4,423,243

措置事業 収益90,003,673

94,426,916△ 4,423,243

事務費収益56,007,714

60,841,212△ 4,833,498

事業費収益

33,861,299

33,548,124

313,175

134,660

37,58097,080144,497,663

149,340,936△ 4,843,273

その他の事業収益
サービス活動収益計(1)98,140,996

95,318,330

2,822,666

職 員 給 料

60,241,726

60,405,472△ 163,746

職 員 賞 与13,829,919

12,022,920

1,806,999

賞与引当金繰入6,506,880

5,830,814

676,066

非常勤職員給与3,737,178

3,701,548

35,630

派遣 職員 費953,435

907,445

45,990

退職給付 費用

845,500

756,500

89,000法 定 福利費

12,026,358

11,693,631

332,727
779,348

人件費

サ
増ー
減ビ

増減(A)-(B)

介護保険事業収益

収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)34,144,289

33,364,941

のス

給

費

12,432,570

12,266,608

165,962

部活介 護 用品費

722,015795,262△ 73,247

保 健 衛生費

事業費

動1,347,956

1,167,787

180,169

費

94,00048,95145,049教 養 娯楽費

665,143652,825

12,318

日 用 品 費234,861

175,31759,544

本 人 支給金

5,816,986

5,539,914

277,072

水 道 光熱費

9,594,161

9,587,878

6,283

消耗器具備品費1,220,122

1,358,648△ 138,526

被
費

用

食

服

保

険

料

416,490272,310

144,180

賃

借料

1,243,646

1,349,736△ 106,090

葬祭

費

42,459車輛

費313,880

149,705

164,175

42,4597,800,450

8,824,286△ 1,023,836

福 利 厚生費

780,034

744,501

35,533

職 員 被服費115,897

93,462

22,435研 修 研究費

54,42045,0309,390

事務 消耗品費

268,188

227,073

41,115

事務費

印 刷 製本費

202,115

246,080△ 43,965

修費3,688,671

5,269,944△ 1,581,273

通 信 運搬費

179,873

165,981

13,892

540

△ 540

会

繕
議

費

第二号第四様式(第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

188,460

181,4407,020

手1,059,909

651,370

408,539

数

料

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー 益 利用者等外給食費収益
増
ビ
雑 収 益
減
ス
の
サービス活動外収益計(4)活部動 その他のサービス活動外費用
外 費 利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)72,375

16,19556,1801,001,908

1,004,070△ 2,162

173,600

173,600

15,0005,000

10,000867,184

728,960

138,224

867,184

728,960

138,224

140,952,919

138,236,517

2,716,402

3,544,744

11,104,419△ 7,559,675

195,159

180,139

15,020

195,159

180,139

15,020549,858

461,741

88,117

482,500

356,650

125,850

67,358105,091△ 37,733

745,017

641,880

103,137

756,250

630,400

125,850

756,250

630,400

125,850

756,250

630,400

125,850

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)△ 11,233

11,480△ 22,713

経常増減差額(7)=(3)+(6)3,533,511

11,115,899△ 7,582,388

固定資産受贈額
車輛運搬具受贈額増
特別収益計(8)減特
拠点区分間繰入金費用の別費
部 用 拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)業 務 委託費
租 税 公 課
サ
保 守 料
増ー 費
諸 会 費
減ビ
のス用 雑
費
部活
減価償却費
動
減 価 償却費

収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

1

1

1

1

1
4,128,291

4,243,350

1△ 115,059

4,128,291

4,243,350△ 115,059

4,128,291

4,243,350△ 115,059

特別増減差額(10)=(8)-(9)△ 4,128,290△ 4,243,350

115,060

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 594,779

6,872,549△ 7,467,328

前期繰越活動増減差額(12)18,740,363

11,867,814

6,872,549

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)18,145,584

18,740,363△ 594,779

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)6,900,000

6,900,000

施設整備積立金取崩額

6,900,000

6,900,000

その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)25,045,584

18,740,363

6,305,221

法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園
ｻｰﾋﾞｽ区分: 特定施設

特定施設サービス区分 事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目
介護保険事業収益
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益収
介護予防報酬収益
益 （利用者負担金収益）
介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)
サービス活動収益計(1)
人件費
サ
職 員 給 料職 員 賞 与増ー
賞与引当金繰入非常勤職員給与支出
減ビ
退職給付 費用のス
法 定 福利費
事業費
部活
費 介 護 用品費
動
消耗器具備品費支出
用 賃 借 料
事務費
福 利 厚生費
職 員 被服費研 修 研究費
事務 消耗品費
手 数 料
保 守 料
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)増ー 収
益減 ビス 費の活 用部動外サ

当年度決算(A) 前年度決算(B)54,493,990
54,493,990
48,734,825
45,061,538
3,673,287
5,759,165
5,351,022
408,143
54,493,990
54,800,568
34,881,164
7,749,346
4,152,219
775,320
489,500
6,753,019
296,983
99,883

増減(A)-(B)197,100
1,200,353
377,510
88,24917,49027,345611,267
78,49256,297,904△ 1,803,914

54,914,020
54,914,020
49,422,618
47,527,632
1,894,986
5,491,402
5,280,848
210,554
54,914,020
55,061,668
36,795,078
7,211,745
3,094,849
703,920445,000
6,811,076
647,537
73,913
6,912
566,712627,876
416,030
75,21021,04022,062
20,75872,77656,337,081△ 1,423,061△ 420,030△ 420,030△ 687,793△ 2,466,094
1,778,301
267,763
70,174
197,589△ 420,030△ 261,100△ 1,913,914
537,601
1,057,370
71,40044,500△ 58,057△ 350,554
25,970△ 6,912△ 369,612
572,477△ 38,520
13,039△ 3,550
5,283
590,509
5,716△ 39,177△ 380,853△ 1,803,914
746,544746,544746,544△ 1,423,061
1,603,126
1,603,126
1,603,126△ 380,853△ 856,582△ 856,582△ 856,582

746,544△ 1,057,370△ 3,094,849△ 4,152,219

1,603,126
180,065△ 3,274,914△ 3,094,849△ 856,582△ 1,237,435
180,065△ 1,057,370△ 4,152,219△ 3,094,849△ 1,057,370

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)
サービス区分間繰入金収益収
益 サービス区分間繰入金収益増
特別収益計(8)減特サービス区分間繰入金費用
別の 費
部 用 サービス区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)増
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)減繰
基本金取崩額(14)差越額活
その他の積立金取崩額(15)の動その他の積立金積立額(16)部次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第三号第四様式(第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

29,360,938

28,711,649

当年度末

前年度末

13,471,621

12,143,136

1,328,485

16,468,219

12,550,752

3,917,467

71,01569,2691,746

事 業 未払金

4,634,793

4,793,666△ 158,873

未 払 費 用1,832,007

1,349,240

71,01569,269482,767

1,746

職 員 預り金

497,941

169,416

普 通 預 金

16,397,204

328,525

12,481,483

3,915,721

賞 与 引当金

6,506,880

5,830,814

みなと銀行

676,066

15,128,270

11,405,898

3,722,372

負債の部合計13,471,621

12,143,136

1,328,485

兵庫西農協

430,308

430,736

△ 428

相生市農協

838,626

644,849

193,777 その他の積立金△ 6,900,000

事 業 未収金

12,892,719

16,160,897△ 3,268,178

流動資産（現金預金）
現

金
施設

増

減

62,256,267

62,171,850

84,417（その他の固定資産）

62,256,267

62,171,850

84,417

建物付属設備

6,796,800

車 輛 運搬具

1,233,250

固定資産

勘定科目

649,289 流動負債

増減

純 資 産 の 部
53,100,000

60,000,000

人件費 積立金

10,000,000

10,000,000

備品等購入積立金

25,000,000

25,000,000

施設整備積立金
6,796,800 次期繰越活動増減差額

18,100,000

25,000,000

25,045,584

18,740,363

6,305,221

1,728,921△ 495,671（うち当期活動増減差額）△ 594,779

6,872,549△ 7,467,328

683,288

純資産の部合計

78,145,584

78,740,363△ 594,779

負債及び純資産の部合計

91,617,205

90,883,499

733,706

器具及び備品1,126,217

442,929

人件費積立資産10,000,000

10,000,000

備品等購入積立資産

25,000,000

25,000,000

施設整備積立資産

18,100,000

25,000,000△ 6,900,000

資産の部合計91,617,205

90,883,499

733,706△ 6,900,000

計算書類に対する注記（愛老園拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3(⑧)）
・引当金明細書（別紙3(⑨)）
・拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）
・積立金・積立資産明細書（別紙3(⑫)）
・サービス区分間繰入金明細書（別紙3(⑬)）（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①養護老人ホーム愛老園（老人短期入所事業を含む）拠点区分（ア） 愛老園サービス区分（イ） 特定施設サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

建物付属設備

6,912,000

115,200

6,796,800

構築物

0

機械及び装置0

車輌運搬具3,968,101

2,734,851

1,233,250

器具及び備品9,083,866

7,957,649

1,126,217
0

合 計

19,963,967

10,807,700

9,156,267

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

12,892,719

12,892,719

未収補助金

0
0

合 計

12,892,719

0

12,892,719

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

介護保険事業収入

199,760,000

200,839,940 △ 1,079,940

施設介護料収入142,910,000

143,748,880△ 838,880

介護報酬収入128,610,000

129,225,088△ 615,088

利用者負担金収入(公費)1,480,000

1,188,518

291,482

利用者負担金収入(一般)12,820,000

13,335,274△ 515,274

居宅介護料収入14,640,000

14,684,790△ 44,790（介護報酬収入）13,170,000

13,071,051

98,949

介護報酬収入介護予防報酬収入

13,130,000

13,033,485

96,51540,00037,566

2,434（利用者負担金収入）

1,470,000

1,613,739△ 143,739

1,460,000

1,609,565△ 149,565

介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)収利用者等利用料収入

事
業

1,116,000
13,026,135

133,865

食費収入(一般)

12,170,000

12,392,145△ 222,145

居住費収入(公費)7,680,000

7,715,170△ 35,170

居住費収入(一般)

7,990,000

8,052,470△ 62,470

その他の利用料収入

100,000

104,350△ 4,350

その他の事業収入

320,000

295,850

24,150配食事業 収入320,000

295,850

24,150

経常経費寄附金収入

150,000

150,000

150,000

150,000

270,000

267,524

270,000

267,5242,476

1,130,000

1,119,576

10,424

利用者等外給食費収入

980,000

975,900

4,100

雑150,000

143,676

6,324

その他の収入収動支△ 6,000

1,110,000

受取利息配当金収入
活5,826△ 196,270

13,160,000

受取利息配当金収入

る

4,174
42,406,270

食費収入(公費)

経常経費寄附金収入よ10,00042,210,000

施設サービス利用料収入

入に差異(A)-(B)収

入事業活動収入計(1)2,476

201,630,000

202,672,890 △ 1,042,890

135,980,000

135,455,623

524,377

職員給料 支出78,270,000

78,080,243

189,757

職員賞与 支出

23,490,000

23,481,351

8,649

非常勤職員給与支出

11,700,000

11,604,278

95,722

派遣職員費支出

3,480,000

3,407,295

72,705

退職給付 支出

3,140,000

3,115,000

25,000

法定福利費支出15,900,000

15,767,456

132,544

支 事業費支出
給食費 支 出41,890,000

39,333,390

2,556,610

16,300,000

15,146,875

1,153,125

介護用品費支出

4,650,000

4,297,436

352,564

保健衛生費支出

1,471,035

1,188,227

282,808

被服費 支 出960,000

937,403

22,597

教養娯楽費支出

630,000

512,966

117,034

日用品費 支出

431,097

269,915

161,182

水道光熱費支出

12,217,868

12,217,868

燃料費 支 出10,000

3,591

6,409

1,920,000

1,639,154

280,846

人件費支出

出

消耗器具備品費支出
保険料 支 出490,000

476,090

13,910

賃借料 支 出2,510,000

2,372,076

137,924

車輛費 支 出300,000

271,789

28,211

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

差異(A)-(B)11,500,000

9,269,660

2,230,340

1,450,000

1,081,952

368,048

職員被服費支出

190,000

181,656

旅費交通費支出40,000

研修研究費支出

220,000

83,690136,310

事務消耗品費支出

340,000

184,591

155,409

印刷製本費支出

580,000

464,116

115,884

事支

修繕費 支 出2,200,000

1,206,637

993,363

通信運搬費支出

760,000

723,617

36,383業

会議費 支 出20,00014,0335,967

活出

業務委託費支出

3,180,000

3,093,824

86,176

手数料 支 出1,300,000

1,120,083

179,917動

租税公課 支出

120,000

76,661

43,339

保守料 支 出760,000

734,500

25,500

諸会費 支 出320,000

289,300

30,700雑

20,00015,0005,000

1,520,000

1,468,350

51,650

に

る
収

決算(B)

福利厚生費支出

事務費支出

よ

予算(A)

支

支

出

その他の支出1,520,000

1,468,350

51,650

事業活動支出計(2)190,890,000

185,527,023

5,362,977

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)10,740,000

17,145,867 △ 6,405,867

3,470,000
370,000
3,100,000

3,192,717
360,417
2,832,300

277,283
9,583
267,700

510,000

506,736

3,264

510,000

506,736

3,264

3,980,000

3,699,453

280,547△ 3,980,000 △ 3,699,453△ 280,547

利用者等外給食費支出

収
入

8,344
40,000

施設整備等収入計(4)

固定資産取得支出に施構築物取得支出よ設る 整 支 器具及び備品取得支出
収 備 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
支等
ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)260,000

253,368

6,632

拠点区分間繰入金収入

260,000

253,368

6,632

その他の活動収入計(７)そにの 積立資産支出
よ他る
人件費積立資産支出の収 支 拠点区分間繰入金支出
活出
支動
拠点区分間繰入金支出

260,000

253,368

6,632

25,000,000

25,000,000

25,000,000

25,000,000

6,260,000

6,079,165

180,835

6,260,000

6,079,165

180,835

31,260,000

31,079,165

180,835

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8) △ 31,000,000 △ 30,825,797
2,000,000
予備費支出(10)△ 174,203

収入拠点区分間繰入金収入

その他の活動支出計(８)充当使用した額

1,380,000△ 620,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 25,620,000 △ 17,379,383△ 8,240,617

前期末支払資金残高(12)79,390,000

79,393,131

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)53,770,000

62,013,748 △ 8,243,748△ 3,131

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)

介護保険事業収益

200,839,940

196,921,010

3,918,930

施設介護料収益

143,748,880

139,004,470

4,744,410

介護報酬収益129,225,088

124,588,126

4,636,962

利用者負担金収益(公費)1,188,518

822,550

365,968

利用者負担金収益(一般)

13,335,274

13,593,794△ 258,520

居宅介護料収益

14,684,790

15,228,130△ 543,340（介護報酬収益）

13,071,051

13,490,167△ 419,116

介護報酬収益13,033,485

13,490,167△ 456,682

介護予防報酬収益

37,566（利用者負担金収益）

1,613,739

1,737,963△ 124,224

1,609,565

1,737,963△ 128,398

42,688,410△ 282,140

収

介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)
利用者等利用料収益益

37,566

4,174
42,406,270

4,174

施設サービス利用料収益

1,116,000

1,110,000

6,000

食費収益(公費)

13,026,135

12,542,020

484,115

食費収益(一般)

12,392,145

13,049,420△ 657,275

居住費収益(公費)7,715,170

7,393,410

321,760

居住費収益(一般)

8,052,470

8,483,430△ 430,960

その他の利用料収益

104,350

110,130△ 5,780

その他の事業収益

295,850

270,650

25,200サ

配食事業 収益295,850

270,650

25,200

増ー

経常経費寄附金収益

150,000

100,000

50,000150,000

100,000

50,000201,285,790

197,291,660

3,994,130

経常経費寄附金収益
減ビ

サービス活動収益計(1)135,717,052

138,377,430△ 2,660,378

職 員 給 料78,080,243

81,167,780△ 3,087,537

部活

職 員 賞 与17,184,269

15,196,143

1,988,126

動

賞与引当金繰入7,500,375

7,238,946

261,429

非常勤職員給与11,604,278

13,818,078△ 2,213,800

派遣 職員 費3,407,295

3,143,679

263,616

退職給付 費用

3,115,000

2,613,124

501,876

法 定 福利費

14,825,592

15,199,680△ 374,088

人件費のス

39,333,390

38,549,176

784,214

費

15,146,875

14,626,625

520,250介 護 用品費

4,297,436

4,229,997

67,439

保 健 衛生費

1,188,227

1,118,957

69,270

被費937,403

937,403教 養 娯楽費

512,966

544,806△ 31,840

日 用 品 費269,915

249,122

20,793

水 道 光熱費

12,217,868

12,209,543

8,325

3,591

7,539

△ 3,948

消耗器具備品費

1,639,154

1,796,527△ 157,373

保険

料

476,090436,680

39,410賃

借料

2,372,076

2,239,936

132,140車輛

費271,789

152,041

119,748

9,269,660

8,764,001

505,659

福 利 厚生費

1,081,952

1,042,628

39,324

職 員 被服費181,656

38,620143,036

事業費
費

用

給

燃

食

服

料

費

事務費

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

サ費
増ー
減ビ
のス
部活用
動

83,69043,14040,550

事務 消耗品費184,591

151,681

32,910印 刷 製本費464,116455,989

8,127

修

費

1,206,637

1,129,801

76,836通 信 運搬費

723,617755,154△ 31,537

会費

14,033

15,820△ 1,787

業 務 委託費

3,093,824

3,209,960△ 116,136

手料

1,120,083

827,592

292,491

租 税 公 課76,66140,49536,166

保守料734,500

744,821△ 10,321

諸会

費

289,300

303,300△ 14,000

繕
議
数

雑

費

15,0005,000

10,0001,171,951

1,837,248△ 665,297

1,171,951

1,837,248△ 665,297

サービス活動費用計(2)185,492,053

187,527,855△ 2,035,802

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)15,793,737

9,763,805

6,029,932

267,524

348,737△ 81,213

減 価 償却費

受取利息配当金収益

267,524

348,737△ 81,213

1,119,576

926,089

193,487

975,900

760,900

215,000

143,676

165,189△ 21,513

1,387,100

1,274,826

112,274

1,468,350

1,234,150

234,200

1,468,350

1,234,150

234,200

1,468,350

1,234,150

234,200

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)△ 81,250

40,676△ 121,926

経常増減差額(7)=(3)+(6)15,712,487

9,804,481

5,908,006

253,368

253,368

拠点区分間繰入金収益

253,368

253,368

特別収益計(8)固定資産売却損・処分損

253,3681

253,368

受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー 益 利用者等外給食費収益
増
ビ
雑 収 益
減
ス
の
サービス活動外収益計(4)活部動 その他のサービス活動外費用
外 費 利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)

拠点区分間繰入金収益増
減特
器具及び備品売却損・処分損の別費
拠点区分間繰入金費用
部 用
拠点区分間繰入金費用

1

1

1

6,079,165

6,158,154△ 78,989

6,079,165

6,158,154△ 78,989

6,079,166

6,158,154△ 78,988△ 5,825,798△ 5,904,786

78,988

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)9,886,689

3,899,695

5,986,994

前期繰越活動増減差額(12)73,943,132

70,043,437

3,899,695

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)83,829,821

73,943,132

9,886,689

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)研 修 研究費

減価償却費

収
益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額25,000,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)58,829,821

25,000,000

25,000,000

25,000,000
73,943,132△ 15,113,311

別紙3(⑪）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

椿の園拠点区分 事業活動明細書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
サービス区分
合計

勘定科目
椿の園

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(公費)利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益介護予防報酬収益
（利用者負担金収益）
収
介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
居住費収益(公費)居住費収益(一般)
その他の利用料収益
その他の事業収益
サ
配食事業 収益増 ー 経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
減ビ
サービス活動収益計(1)の ス 人件費
職 員 給 料部活
職 員 賞 与賞与引当金繰入動
非常勤職員給与
派遣 職員 費
退職給付 費用法 定 福利費
事業費
給 食 費
費 介 護 用品費
保 健 衛生費
被 服 費
用 教 養 娯楽費
日 用 品 費水 道 光熱費
燃 料 費
消耗器具備品費
保 険 料
賃 借 料
車 輛 費
事務費
福 利 厚生費
職 員 被服費181,803,720
143,748,880
129,225,088
1,188,518
13,335,274

38,054,840
1,116,000
11,839,935
10,934,205
6,921,340
7,160,420
82,940295,850
295,850
150,000
150,000
182,249,570
118,973,048
67,348,086
14,941,718
6,296,787
11,604,278
3,407,295
2,581,000
12,793,884
34,210,443
13,146,875
3,652,822
1,134,706
808,110417,674
229,429
10,388,965
3,591
1,552,578
406,090
2,221,576
248,027
8,949,284
950,852
175,425

内部取引

拠点区分

消去

合計

短期入所

19,036,220 200,839,940
143,748,880
129,225,088
1,188,518
13,335,274
14,684,790 14,684,790
13,071,051 13,071,051
13,033,485 13,033,485
37,56637,566
1,613,739
1,613,739
1,609,565
1,609,565
4,174
4,174
4,351,430 42,406,270
1,116,000
1,186,200 13,026,135
1,457,940 12,392,145
793,830
7,715,170
892,050
8,052,470
21,410104,350
295,850
295,850
150,000
150,000
19,036,220 201,285,790
16,744,004 135,717,052
10,732,157 78,080,243
2,242,551 17,184,269
1,203,588
7,500,375
11,604,278
3,407,295
534,000
3,115,000
2,031,708 14,825,592
5,122,947 39,333,390
2,000,000 15,146,875
644,614
4,297,436
53,521
1,188,227
129,293
937,403
95,292512,966
40,486
269,915
1,828,903 12,217,868
3,591
86,576
1,639,154
70,000476,090
150,500
2,372,076
23,762271,789
320,376
9,269,660
131,100
1,081,952
6,231
181,656

200,839,940
143,748,880
129,225,088
1,188,518
13,335,274
14,684,790
13,071,051
13,033,485
37,566
1,613,739
1,609,565
4,174
42,406,270
1,116,000
13,026,135
12,392,145
7,715,170
8,052,470
104,350
295,850
295,850
150,000
150,000
201,285,790
135,717,052
78,080,243
17,184,269
7,500,375
11,604,278
3,407,295
3,115,000
14,825,592
39,333,390
15,146,875
4,297,436
1,188,227
937,403
512,966
269,915
12,217,868
3,591
1,639,154
476,090
2,372,076
271,789
9,269,660
1,081,952
181,656

別紙3(⑪）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

椿の園拠点区分 事業活動明細書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
サービス区分
合計

勘定科目
椿の園

研 修 研究費
事務 消耗品費
印 刷 製本費
修 繕 費
通 信 運搬費
会 議 費
サ費
業 務 委託費
増ー
手 数 料
減ビ
のス
租 税 公 課
部活用
保 守 料
動
諸 会 費
雑
費
減価償却費
減 価 償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収
サー 益 利用者等外給食費収益
増
ビ
雑 収 益
減
ス
の
サービス活動外収益計(4)活部動 その他のサービス活動外費用
外 費 利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

内部取引

拠点区分

消去

合計

短期入所

71,13812,552
83,690156,904
27,687
184,591
401,849
62,267464,116
1,206,637
1,206,637
703,539
20,078723,617
14,033
14,033
3,093,824
3,093,824
1,119,111
972
1,120,083
75,445
1,216
76,661
700,627
33,873
734,500
264,900
24,400289,300
15,00015,0001,171,951
1,171,951
1,171,951
1,171,951
163,304,726 22,187,327 185,492,053
18,944,844 △ 3,151,107 15,793,737
267,524
267,524
267,524
267,524
1,107,176
12,4001,119,576
975,900
975,900
131,276
12,400143,676
1,374,700
12,4001,387,100
1,468,350
1,468,350
1,468,350
1,468,350
1,468,350
1,468,350△ 93,650
12,400△ 81,250
18,851,194 △ 3,138,707 15,712,487

83,690184,591
464,116
1,206,637
723,617
14,033
3,093,824
1,120,083
76,661
734,500
289,300
15,0001,171,951
1,171,951
185,492,053
15,793,737
267,524
267,524
1,119,576
975,900
143,676
1,387,100
1,468,350
1,468,350
1,468,350△ 81,250
15,712,487

第三号第四様式(第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目
流動資産
（現金預金）
現金
施設

負 債 の 部

当年度末

前年度末

当年度末

前年度末

79,297,333

99,562,051 △ 20,264,718 流動負債

増

減

勘定科目

25,290,696

27,914,602 △ 2,623,906

増減38,156,493

55,500,656 △ 17,344,163

17,100,101 △ 3,509,774

75,761△ 12,551

事 業 未払金
１年以内返済予定リース債務

13,590,327

63,210506,736

506,736

63,21075,761△ 12,551

未 払 費 用3,007,705

2,807,582

200,123
424,316

普 通 預 金38,093,283

55,424,895 △ 17,331,612

職 員 預り金

685,553

261,237

みなと銀行

27,830,182

26,910,736

賞 与 引当金

7,500,375

7,238,946

261,429

兵庫西農協

10,200,478

28,451,104 △ 18,250,626 固定負債

2,026,944

2,533,680△ 506,736△ 506,736

相生市農協

62,623事 業 未収金

41,140,840

44,061,395 △ 2,920,555

147,932,213

120,911,448

27,020,765

147,932,213

120,911,448

27,020,765 その他の積立金

141,082,085

116,082,085

25,000,000

物

530,688205,201

325,487

人件費 積立金

35,000,000

10,000,000

25,000,000

車 輛 運搬具

1

2△1

備品等購入積立金

46,082,085

46,082,085

器具及び備品3,785,759

1,583,744

60,000,000

2,533,680

3,040,416

2,202,015
施設整備積立金△ 506,736 次期繰越活動増減差額

60,000,000

有形リース資産58,829,821

73,943,132 △ 15,113,311

人件費積立資産35,000,000

10,000,000

25,000,000

9,886,689

3,899,695

5,986,994

備品等購入積立資産

46,082,085

46,082,085

純資産の部合計

199,911,906

190,025,217

9,886,689

施設整備積立資産

60,000,000

60,000,000

負債及び純資産の部合計

227,229,546

220,473,499

6,756,047

資産の部合計227,229,546

220,473,499

固定資産（その他の固定資産）構

築63,055919,446△ 432

6,756,047

リース債務

2,026,944

2,533,680

負債の部合計27,317,640

30,448,282 △ 3,130,642

純 資 産 の 部

（うち当期活動増減差額）

計算書類に対する注記（椿の園拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3⑧）・引当金明細書（別紙3⑨）
・拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）
・積立金・積立資産明細書（別紙3(⑫)）
・サービス区分間繰入金明細書（別紙3(⑬）（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①特別養護老人ホーム椿の園（指定短期入所生活介護事業を含む）拠点区分（ア） 椿の園サービス区分（イ） 短期入所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

1,249,617

718,929

530,688

機械及び装置0

車輌運搬具

1,694,500

1,694,499

1

器具及び備品49,306,895

45,521,136

3,785,759

有形リース資産3,547,152

1,013,472

2,533,680

55,798,164

48,948,036

6,850,128

合 計

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

41,140,840

41,140,840

未収補助金

0
0

合 計

41,140,840

041,140,840

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

決算(B)

差異(A)-(B)68,820,000

68,626,690

193,310

委託費 収 入66,350,000

66,231,900

118,100

その他の事業収入

2,470,000

2,394,790

75,210

受託事業収入(公費）2,010,000

1,927,840

82,160

受託事業収入(一般）

460,000

466,950△ 6,950

20,00012,0008,000

20,00012,0008,000

受取利息配当金収入

280,000

270,2309,770

受取利息配当金収入
入 その他の収入

280,000

270,2309,770

1,000,000

1,016,857△ 16,857

受入研修費収入70,00097,725△ 27,725

利用者等外給食費収入

910,000

908,700

1,300

雑20,00010,432

9,568

70,120,000

69,925,777

194,223

保育事業収入収

経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入

収

入事業活動収入計(1)54,150,000

54,000,086

149,914

職員給料 支出30,320,000

30,317,058

2,942

職員賞与 支出

10,680,000

10,671,028

8,972

非常勤職員給与支出

6,177,780

6,055,780

122,000
16,000

人件費支出に事

退職給付 支出

550,000

534,000

法定福利費支出

6,422,220

6,422,220

9,090,000

8,507,933

582,067

給食費 支 出4,650,000

4,346,288

303,712

保健衛生費支出

360,000

248,563

111,437

活

保育材料費支出

1,087,704

1,053,976

33,728動

水道光熱費支出

1,980,000

1,909,947

70,053

燃料費 支 出80,00048,052

31,948消耗器具備品費支出

582,296582,296

事業費支出

よ
業
る
収
支

予算(A)

支

保険料 支 出30,00027,2452,755

賃借料 支 出320,000

291,566

28,4343,470,000

2,585,504

884,496

福利厚生費支出

680,000

488,297

191,703

職員被服費支出20,000

旅費交通費支出30,000

研修研究費支出

150,000

120,640

事務消耗品費支出

100,000

94,6625,338

印刷製本費支出

260,000

247,762

12,238

修繕費 支 出500,000

94,320405,680

通信運搬費支出

300,000

196,032

103,968

会議費 支 出10,000

業務委託費支出

720,000

695,670

24,330

手数料 支 出177,393

166,276

11,117

土地・建物賃借料支出

360,000

360,000

租税公課 支出32,60732,607

保守料 支 出80,00074,7395,261

雑50,00014,49935,501

事務費支出

出

支

出

20,00030,00029,36010,000

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目にその他の支出事よ 支 利用者等外給食費支出
業
る 出
活
事業活動支出計(2)収動
支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収施設整備等収入計(4)に施入よ 設 固定資産取得支出
る 整支
収 備 出 器具及び備品取得支出
支等
施設整備等支出計（５）
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

1,000,000

995,700

1,000,000

995,700

4,300

67,710,000

66,089,223

1,620,777

2,410,000

3,836,554 △ 1,426,554

220,000

136,080

83,920220,000

136,080

83,920220,000

136,080

83,920△ 220,000△ 136,080△ 83,920

収その他の活動収入計(7)
そ
に 入
の
よ
2,930,000
2,869,722
他 拠点区分間繰入金支出る 支の2,930,000
2,869,722
拠点区分間繰入金支出
収 出
活2,930,000
2,869,722
支その他の活動支出計(8)動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8) △ 2,930,000 △ 2,869,722
1,000,000
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 1,740,000

4,300

60,27860,27860,278△ 60,278
1,000,000

830,752 △ 2,570,752

前期末支払資金残高(12)18,030,000

18,026,148

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)16,290,000

18,856,900 △ 2,566,900

3,852

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

68,626,690

65,198,770

3,427,920

委託費収益66,231,900

63,273,010

2,958,890

その他の事業収益

2,394,790

1,925,760

469,030

受託事業収益(公費）1,927,840

1,653,560

274,280

受託事業収益(一般）466,950

272,200

194,750

12,00014,000△ 2,000

経常経費寄附金収益

12,00014,000△ 2,000

68,638,690

65,212,770

3,425,920

54,521,799

45,447,195

9,074,604

職 員 給 料

30,317,058

25,621,814

4,695,244

職 員 賞 与7,975,306

5,129,773

2,845,533

賞与引当金繰入3,617,815

3,096,102

521,713

非常勤職員給与6,055,780

6,305,060△ 249,280

経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費

退職給付 費用

534,000

445,000

89,000法 定 福利費

6,021,840

4,849,446

1,172,394

8,507,933

9,069,468△ 561,535

費4,346,288

4,447,200△ 100,912

保 健 衛生費

248,563

277,196△ 28,633

保 育 材料費

1,053,976

1,107,615△ 53,639

水 道 光熱費

1,909,947

2,146,965△ 237,018

事業費
給

増ー

燃

減ビ

増減(A)-(B)

保育事業収益収
益サ

当年度決算(A) 前年度決算(B)

食

料

費

消耗器具備品費48,052

62,128△ 14,076

582,296

720,823△ 138,527△ 2,220

のス費

保

険

料

27,24529,465

部活

賃

借

料

291,566

278,076

13,4902,585,504

3,670,654△ 1,085,150

488,297

463,355

24,942200,783△ 200,783

事務費
動

福 利 厚生費
職 員 被服費
用研 修 研究費

120,640

60,92059,720

事務 消耗品費

94,662

105,004△ 10,342

印 刷 製本費247,762

175,227

72,535

修費94,320346,616△ 252,296

通 信 運搬費

196,032

278,236△ 82,204

6,793△ 6,793会

繕議

費

業 務 委託費695,670

686,930

8,740

手

166,276

809,811△ 643,535

土地・建物賃借料

360,000

360,000

租 税 公 課

32,60728,9253,682

保74,73975,532

△ 793

数

守

料

料

14,49972,522△ 58,023

174,160

164,000

10,160174,160

164,000

10,160

サービス活動費用計(2)65,789,396

58,351,317

7,438,079

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)2,849,294

6,861,453△ 4,012,159

雑

費

減価償却費
減 価 償却費

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)270,230

255,274

受取利息配当金収益

270,230

255,274

14,956

その他のサービス活動外収益

1,016,857

913,082

103,775

受取利息配当金収益

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動外 その他のサービス活動外費用費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)14,956

97,725

117,725△ 20,000

908,700

795,000

113,700

10,432357

10,075

1,287,087

1,168,356

118,731995,700

795,000

200,700

995,700

795,000

200,700

995,700

795,000

200,700

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)291,387

373,356△ 81,969

経常増減差額(7)=(3)+(6)3,140,681

7,234,809△ 4,094,128

特別収益計(8)増
減 特 拠点区分間繰入金費用の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
特別費用計(9)2,869,722

2,998,172△ 128,450

2,869,722

2,998,172△ 128,450

2,869,722

2,998,172△ 128,450△ 2,869,722△ 2,998,172

128,450

270,959

4,236,637△ 3,965,678

前期繰越活動増減差額(12)15,838,066

17,601,429△ 1,763,363

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)16,109,025

21,838,066△ 5,729,041

その他の積立金積立額(16)6,000,000△ 6,000,000

人件費積立金積立額

6,000,000△ 6,000,000

15,838,066

270,959

収益

特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
増
減繰
差越
額活
の動
部

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)16,109,025

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

21,553,069

20,252,231

17,834,331

19,552,483△ 1,718,152

15,644

9,429

6,215

15,644

9,429

6,215

預

普 通 預 金17,818,687

19,543,054

みなと銀行

15,457,135

兵庫西農協

447,384

相生市農協

1,914,168

流動資産（現金預金）
現

金
施設

増

減

勘定科目

1,300,838 流動負債

当年度末

前年度末

991,799

事 業 未払金

1,137,468

1,179,770△ 42,302

未 払 費 用1,281,173

960,169

321,004

金

1,920

720

1,200

△ 1,724,367

職 員 預り金

275,608

85,424

190,184

17,450,659△ 1,993,524

賞 与 引当金

3,617,815

3,096,102

521,713447,812△ 428

負債の部合計

6,313,984

5,322,185

991,799

1,644,583

269,585

り

純 資 産 の 部

3,718,738

699,748

3,018,990 その他の積立金

96,000,000

96,000,000

96,908,020△ 38,080

人件費 積立金

21,000,000

21,000,000

96,869,940

96,908,020△ 38,080

備品等購入積立金

25,000,000

25,000,000

器具及び備品869,940

908,020△ 38,080

50,000,000

50,000,000

人件費積立資産21,000,000

21,000,000

施設整備積立金
次期繰越活動増減差額

16,109,025

15,838,066

備品等購入積立資産

25,000,000

25,000,000（その他の固定資産）

減

5,322,185

96,869,940

事 業 未収金
固定資産

増6,313,984

施設整備積立資産

50,000,000

50,000,000

資産の部合計118,423,009

117,160,251（うち当期活動増減差額）
1,262,758

270,959

270,959

4,236,637 △ 3,965,678

純資産の部合計

112,109,025

111,838,066

270,959

負債及び純資産の部合計

118,423,009

117,160,251

1,262,758

計算書類に対する注記（相生保育所拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙３（⑧））
・引当金明細書（別紙３（⑨））
・拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3（⑩））（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）
・積立金・積立資産明細書（別紙３（⑫））（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①相生保育所拠点区分（ア）相生保育所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置

0

車輌運搬具

0

器具及び備品7,601,455

6,731,515

869,9400

合 計

7,601,455

6,731,515

869,940

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

3,718,738

3,718,738

未収補助金

0
0

合 計

3,718,738

0

3,718,738

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

差異(A)-(B)△ 201,900

69,420,000

69,621,900

66,930,000

66,970,000△ 40,000

その他の事業収入

2,490,000

2,651,900△ 161,900

受託事業収入(公費）2,030,000

2,214,400△ 184,400

受託事業収入(一般）

460,000

437,500

22,50020,00013,0007,000

20,00013,0007,000

420,000

411,232

8,768

420,000

411,232

8,768

1,060,000

968,507

91,493

収 経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入80,00086,758△ 6,758

利用者等外給食費収入

960,000

871,500

88,500雑

20,000

10,2499,751

70,920,000

71,014,639△ 94,639

52,800,000

52,472,023

327,977

職員給料 支出29,250,000

29,217,865

32,135

職員賞与 支出

10,600,000

10,593,775

6,225

非常勤職員給与支出

6,050,000

5,972,774

77,226

収

入事業活動収入計(1)
人件費支出

に

決算(B)

委託費 収 入保育事業収入入予算(A)退職給付 支出

500,000

489,500

10,500

法定福利費支出

6,400,000

6,198,109

201,891

9,830,000

8,985,767

844,233

事

給食費 支 出5,100,000

4,823,078

276,922

業

保健衛生費支出

360,000

230,448

129,552

保育材料費支出

1,100,000

947,640

152,360

活水道光熱費支出

1,950,000

1,846,937

103,063

動

燃料費 支 出80,00025,36854,632

消耗器具備品費支出

660,000

648,144

11,856

保険料 支 出100,000

63,77036,230

賃借料 支 出360,000

334,982

25,018

車輌費 支 出120,000

65,40054,6004,820,000

3,947,279

872,721

福利厚生費支出

600,000

488,600

111,400

職員被服費支出20,0007,700

12,300

旅費交通費支出30,000

研修研究費支出

150,000

130,720

19,280

事務消耗品費支出

96,73686,8199,917

印刷製本費支出

233,264

233,264

修繕費 支 出960,000

622,849

337,151

通信運搬費支出

250,000

182,404

67,596

会議費 支 出10,0001,800

広報費 支 出10,000

事業費支出

よ
る
収
支

支

事務費支出
出

30,000

8,200
10,000

業務委託費支出

720,000

696,090

23,910

手数料 支 出1,440,000

1,260,930

179,070

土地・建物賃借料支出

110,000

103,680

6,320

租税公課 支出50,00037,584

12,416

保守料 支 出90,00076,89913,101

雑50,00017,94032,060支出

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目にその他の支出事よ 支 利用者等外給食費支出
業出る
活
事業活動支出計(2)収動
支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収施設整備等収入計(4)に施入よ 設 固定資産取得支出
る 整支
収 備 出 器具及び備品取得支出
施設整備等支出計(5)支等施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
収
入

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)1,040,000

959,100

1,040,000

959,100

80,90080,90068,490,000

66,364,169

2,125,831

2,430,000

4,650,470 △ 2,220,470

110,000

110,000

110,000

110,000

110,000

110,000△ 110,000△ 110,000

3,000,000

3,000,000

3,000,000

3,000,000

3,470,000

3,398,762

71,2383,470,000

3,398,762

71,2386,470,000

6,398,762

71,238△ 6,470,000 △ 6,398,762△ 71,238

その他の活動収入計(7)そに積立資産支出のよ
人件費積立資産支出
他る 支の 拠点区分間繰入金支出
収 出
活
支
拠点区分間繰入金支出動
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)1,000,000

1,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 5,150,000 △ 1,858,292 △ 3,291,708

前期末支払資金残高(12)19,920,000

19,916,125

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)14,770,000

18,057,833 △ 3,287,833

3,875

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

69,621,900

72,990,260△ 3,368,360

委託費収益66,970,000

69,340,810△ 2,370,810

その他の事業収益

2,651,900

3,649,450△ 997,550

受託事業収益(公費）2,214,400

3,093,000△ 878,600

受託事業収益(一般）

437,500

556,450△ 118,950

13,00014,000△ 1,000

13,00014,000△ 1,000

69,634,900

73,004,260△ 3,369,360

52,696,014

54,054,022△ 1,358,008

職 員 給 料

29,217,865

32,073,526△ 2,855,661

職 員 賞 与8,011,076

6,773,123

1,237,953

賞与引当金繰入3,191,514

2,967,523

223,991

非常勤職員給与5,972,774

5,609,080

363,694

退職給付 費用

489,500

489,500

法 定 福利費

5,813,285

6,141,270△ 327,985

8,985,767

9,548,661△ 562,894

費4,823,078

4,841,267△ 18,189

保 健 衛生費

230,448

289,873△ 59,425

保 育 材料費

947,640

1,136,439△ 188,799

水 道 光熱費

1,846,937

1,955,305△ 108,368

25,36867,921△ 42,553

648,144855,513△ 207,369

益

経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費

事業費
給

増ー

燃

のス

食

料

費

消耗器具備品費

減ビ
費

部活

保

険

料

63,77089,275△ 25,505

賃借料

334,982

313,068

21,914車

輛

費65,4003,947,279

3,561,090

386,189

福 利 厚生費

488,600

553,716△ 65,116

職 員 被服費7,700

204,516△ 196,816

1,370△ 1,370

研 修 研究費

130,720

96,46034,260

事務 消耗品費86,819136,711△ 49,892

印 刷 製本費

233,264

165,941

67,323

修費622,849

207,615415,234

通 信 運搬費

事務費
動用

増減(A)-(B)

保育事業収益収サ

当年度決算(A) 前年度決算(B)

旅 費 交通費

繕65,400

182,404

241,216△ 58,812

費

1,800

9,997

△ 8,197

業 務 委託費

696,090687,770

8,320

手1,260,930

967,730

293,200

土地・建物賃借料

103,680

103,680

租 税 公 課

37,58433,8203,764

保76,89974,869

2,030

会

議
数

守

料

料

17,94075,679△ 57,739

173,935

111,348

62,587

173,935

111,348

62,587

サービス活動費用計(2)65,802,995

67,275,121△ 1,472,126

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)3,831,905

5,729,139△ 1,897,234

雑

費

減価償却費
減 価 償却費

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

411,232

411,227

411,232

411,2275

その他のサービス活動外収益

968,507

1,072,851△ 104,344

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動外 その他のサービス活動外費用費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)586,758

115,465△ 28,707

871,500

954,000△ 82,500

10,249

3,386

6,863

1,379,739

1,484,078△ 104,339

959,100

1,026,250△ 67,150

959,100

1,026,250△ 67,150

959,100

1,026,250△ 67,150

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)420,639457,828△ 37,189

経常増減差額(7)=(3)+(6)4,252,544

6,186,967△ 1,934,423

1△1

特別収益計(8)固定資産売却損・処分損

1△13,398,762

3,454,534△ 55,772

3,398,762

3,454,534△ 55,772

163,463△ 163,463

器具及び備品売却損・処分損

増
減 特 拠点区分間繰入金費用の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
その他の特別損失

163,463△ 163,463

3,398,762

3,617,998△ 219,236△ 3,398,762△ 3,617,998

219,236

853,7822,568,969△ 1,715,187

前期繰越活動増減差額(12)17,603,197

20,034,228△ 2,431,031

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)18,456,979

22,603,197△ 4,146,218

その他の積立金積立額(16)3,000,000

5,000,000△ 2,000,000

人件費積立金積立額

3,000,000

5,000,000△ 2,000,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)15,456,979

17,603,197△ 2,146,218

その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)

受取利息配当金収益

受取利息配当金収益

収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

20,746,087

22,633,228 △ 1,887,141 流動負債

5,879,768

5,684,626

195,142

16,586,529

14,908,602

1,677,927

事 業 未払金

1,124,724

1,510,904△ 386,180

4,092

1,784

2,308

未 払 費 用

1,311,952

1,063,027

248,925

4,092

1,784

2,308

預

金

1,680

1,200

480

普 通 預 金

16,582,437

14,906,818

1,675,619

職 員 預り金

249,898

141,972

107,926

みなと銀行

14,560,271

13,294,805

1,265,466

賞 与 引当金

3,191,514

2,967,523

223,991兵庫西農協

222,346

222,776△ 430

負債の部合計5,879,768

5,684,626

195,142

相生市農協

1,799,820

1,389,237

410,583

流動資産（現金預金）
現金施設

事 業 未収金
固定資産（その他の固定資産）

4,159,558

増

減

勘定科目

り

当年度末

前年度末

増

減

純 資 産 の 部
145,000,000

142,000,000

3,000,000

145,590,660

142,654,595

7,724,626 △ 3,565,068 その他の積立金
2,936,065

人件費 積立金

30,000,000

27,000,000

3,000,000

145,590,660

142,654,595

2,936,065

備品等購入積立金

45,000,000

45,000,000

70,000,000

70,000,000

15,456,979

17,603,197 △ 2,146,218

車 輛 運搬具

1

1

器具及び備品590,659

654,594

人件費積立資産30,000,000

27,000,000

備品等購入積立資産

45,000,000

45,000,000

純資産の部合計

160,456,979

159,603,197

853,782

施設整備積立資産

70,000,000

70,000,000

負債及び純資産の部合計

166,336,747

165,287,823

1,048,924

資産の部合計166,336,747

165,287,823

施設整備積立金△ 63,935 次期繰越活動増減差額
3,000,000

1,048,924（うち当期活動増減差額）

853,7822,568,969 △ 1,715,187

計算書類に対する注記（平芝保育所拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙３（⑧））
・引当金明細書（別紙３（⑨））
・拠点区分資金収支明細書（別紙3（⑩））（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）
・積立金・積立資産明細書（別紙３（⑫））（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①平芝保育所拠点区分（ア）平芝保育所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置0

車輌運搬具

923,590923,5891

器具及び備品6,447,675

5,857,016

590,659
0

合 計

7,371,265

6,780,605

590,660

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

4,159,558

4,159,558

未収補助金

0
0

合 計

4,159,558

0

4,159,558

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

1,049,319

52,200,681

47,860,000

47,852,200

7,800

その他の事業収入

5,390,000

4,348,481

1,041,519

補助金事業収入(公費）3,240,000

3,028,121

211,879

受託事業収入(公費）1,940,000

1,099,260

840,740

受託事業収入(一般）

210,000

221,100△ 11,100

10,00010,000

経常経費寄附金収入

10,00010,000120,000

130,619△ 10,619

120,000

130,619△ 10,619

890,000

754,251

135,749

受入研修費収入30,00030,000

利用者等外給食費収入

840,000

714,000

雑20,000

10,251

9,749

54,270,000

53,095,551

1,174,449
408,275

受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入収

入事業活動収入計(1)126,000

47,550,000

47,141,725

職員給料 支出24,834,543

24,834,543

職員賞与 支出

8,570,000

8,568,741

1,259

非常勤職員給与支出

7,995,457

7,806,195

189,262

人件費支出に差異(A)-(B)53,250,000

経常経費寄附金収入
入決算(B)

委託費 収 入保育事業収入収予算(A)退職給付 支出

450,000

400,500

49,500

法定福利費支出

5,700,000

5,531,746

168,254

8,080,000

7,182,907

897,093

給食費 支 出3,600,000

3,229,985

370,015

業

保健衛生費支出

270,000

218,065

51,935

活

保育材料費支出

953,676

953,676

水道光熱費支出

1,620,000

1,434,947

燃料費 支 出60,00051,3078,693

消耗器具備品費支出

536,324

388,137

148,187

事業費支出

事
よ
る
収
動
支
支

保険料 支 出40,00034,4855,515

賃借料 支 出320,000

291,566

28,434

車輛費 支 出680,000

580,739

99,261

3,160,000

2,354,823

805,177

福利厚生費支出

570,000

411,921

158,079

職員被服費支出20,000

旅費交通費支出30,000

研修研究費支出

150,000

103,062

46,938

事務消耗品費支出

100,000

77,281

22,719

印刷製本費支出210,000

188,983

21,017

修繕費 支 出539,610

160,521379,089

通信運搬費支出

220,000

178,11441,886

会議費 支 出10,000

広報費支出

20,000

業務委託費支出

780,390

780,390

手数料 支 出180,000

161,418

土地・建物賃借料支出

150,000

150,000

租税公課 支出50,00048,697

保守料 支 出80,00074,7395,261

雑50,00019,69730,303

事務費支出
出185,053

支

出20,00030,00010,00020,00018,582
1,303

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目にその他の支出事よ 支 利用者等外給食費支出
業出る
活
事業活動支出計(2)収動
支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
に施収
よ 設入

施設整備等収入計(4)

る 整支
収備出
支等

施設整備等支出計(5)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)920,000

801,300

920,000

801,300

118,700
118,700

59,710,000

57,480,755

2,229,245△ 5,440,000 △ 4,385,204 △ 1,054,796

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)4,000,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000

4,000,000

2,690,000

2,635,202

54,7982,690,000

2,635,202

54,7982,690,000

2,635,202

54,798

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)1,310,000

1,364,798△ 54,798

予備費支出(10)1,000,000

積立資産取崩収入収
人件費積立資産取崩収入
そに 入のその他の活動収入計(7)よ他る
拠点区分間繰入金支出の収 支 拠点区分間繰入金支出活
支 出動
その他の活動支出計(8)1,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 5,130,000 △ 3,020,406 △ 2,109,594

前期末支払資金残高(12)15,020,000

15,023,830

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)9,890,000

12,003,424 △ 2,113,424△ 3,830

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)

保育事業収益52,200,681

56,554,032△ 4,353,351

委託費収益

47,852,200

51,648,330△ 3,796,130

その他の事業収益

4,348,481

4,905,702△ 557,221

補助金事業収益(公費）3,028,121

3,064,502△ 36,381

受託事業収益(公費）1,099,260

1,714,300△ 615,040

受託事業収益(一般）

221,100

126,900

94,20010,00010,000

収益

経常経費寄附金収益10,00010,00052,210,681

56,564,032△ 4,353,351

46,718,709

47,088,000△ 369,291

職 員 給 料

24,834,543

25,490,025△ 655,482

職 員 賞 与5,960,693

5,654,417

306,276

賞与引当金繰入2,573,255

2,996,271△ 423,016

非常勤職員給与7,806,195

7,341,617

464,578

退職給付 費用

400,500

400,500

法 定 福利費

5,143,523

5,205,170△ 61,647

7,182,907

7,564,044△ 381,137

経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費

事業費
費

3,229,985

3,371,749△ 141,764

保 健 衛生費

218,065

255,996△ 37,931

サ

保 育 材料費

953,676905,644

48,032増ー

水 道 光熱費

1,434,947

1,465,935△ 30,988

給

燃

食

料

費

減ビ

消耗器具備品費

のス

保

険

料

賃

借

料

車

輛

費

部活

費

事務費

動

福 利 厚生費51,30740,822

10,485

388,137

603,670△ 215,533

34,48535,890△ 1,405

291,566

288,784

2,782

580,739595,554△ 14,815

2,354,823

2,959,314△ 604,491

411,921441,345△ 29,424

191,959△ 191,959

10,040△ 10,040

職 員 被服費用

旅 費 交通費研 修 研究費

103,062

85,50017,562

事務 消耗品費77,281

174,162△ 96,881

印 刷 製本費

188,983

106,029

82,954

修費160,521415,464△ 254,943

通 信 運搬費

178,114

234,187△ 56,073

6,858△ 6,858会

繕議

費

業 務 委託費780,390

677,690

102,700

手

161,418

267,989△ 106,571

土地・建物賃借料

150,000

150,000

租 税 公 課48,69748,185

保料

74,73975,532△ 793

費19,69774,374△ 54,677

83,518141,305△ 57,787

83,518141,305△ 57,787

56,339,957

57,752,663△ 1,412,706△ 4,129,276△ 1,188,631△ 2,940,645

数

守

雑

料

減価償却費
減 価 償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)512

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

130,619

132,247△ 1,628

130,619

132,247△ 1,628

その他のサービス活動外収益

754,251

736,134

18,11730,00030,000714,000

705,900

8,100

10,251

234

10,017884,870868,381

16,489801,300

778,400

22,900801,300

778,400

22,900801,300

778,400

22,90083,57089,981△ 6,411△ 4,045,706△ 1,098,650△ 2,947,056

1△1

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動外 その他のサービス活動外費用費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
増
固定資産売却損・処分損
減特の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
拠点区分間繰入金費用

1△1

2,635,202

2,551,810

83,392

2,635,202

2,551,810

83,392

2,635,202

2,551,811

83,391

特別増減差額(10)=(8)-(9)△ 2,635,202△ 2,551,811△ 83,391

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)

特別費用計(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)

受取利息配当金収益

受取利息配当金収益

収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)△ 6,680,908△ 3,650,461△ 3,030,447

前期繰越活動増減差額(12)12,403,158

16,053,619△ 3,650,461

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)5,722,250

12,403,158△ 6,680,908

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)4,000,000

4,000,000

人件費積立金積立額

4,000,000

4,000,000

その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)9,722,250

12,403,158△ 2,680,908

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

15,955,078

17,302,401△ 1,347,323 流動負債

15,838,180

15,190,179

648,001

20,585

13,953

6,632

20,585

13,9536,632

預

普 通 預 金15,817,595

15,176,226

みなと銀行

15,208,832

兵庫西農協

580,300

相生市農協

28,463

流動資産（現金預金）
現金施設

事 業 未収金
固定資産（その他の固定資産）

減

勘定科目

当年度末

前年度末

増

減

6,524,909

5,274,842

1,250,067

事 業 未払金

2,308,183

1,033,134

1,275,049

未 払 費 用1,309,941

1,174,433

135,508

金

480

960

△ 480

641,369

職 員 預り金

333,05070,044

263,006

14,696,266

512,566

賞 与 引当金

2,573,255

2,996,271△ 423,016

479,960

100,340

負債の部合計6,524,909

5,274,842

1,250,067

り28,463

純 資 産 の 部

116,898

2,112,222△ 1,995,324 その他の積立金

46,000,000

46,292,081

50,375,599△ 4,083,518

人件費 積立金

4,000,000

8,000,000 △ 4,000,000

46,292,081

50,375,599△ 4,083,518

備品等購入積立金

14,000,000

14,000,000

28,000,000

28,000,000

9,722,250

12,403,158 △ 2,680,908

器具及び備品

292,081375,599

人件費積立資産4,000,000

8,000,000

備品等購入積立資産

14,000,000

14,000,000

施設整備積立資産

28,000,000

28,000,000

資産の部合計62,247,159

67,678,000△ 83,518
施設整備積立金△ 4,000,000 次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）△ 5,430,841

50,000,000 △ 4,000,000△ 6,680,908 △ 3,650,461 △ 3,030,447

純資産の部合計

55,722,250

62,403,158 △ 6,680,908

負債及び純資産の部合計

62,247,159

67,678,000 △ 5,430,841

計算書類に対する注記（矢野川保育所拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙３（⑧））
・引当金明細書（別紙３（⑨））
・拠点区分資金収支明細書（別紙3（⑩））（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）
・積立金・積立資産明細書（別紙３（⑫））（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①矢野川保育所拠点区分（ア）矢野川保育所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置

0

車輌運搬具

0

器具及び備品4,756,572

4,464,491

292,0810

合 計

4,756,572

4,464,491

292,0819．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

116,898

116,898

未収補助金

0
0

合 計

116,898

0

116,898

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

7,100,555

59,60056,6502,950

製菓食品事業収入

1,196,750

1,266,233△69,483

清掃作業事業収入

1,320,000

1,321,200△1,200

受注作業事業収入

2,363,590

2,231,172

132,418

その他の事業収入

60,00035,20024,800

施設外就労事業収入

1,080,000

1,072,500

7,500

職場実習事業収入

1,160,000

1,117,600

42,40057,520,000

57,211,402

308,598

自立支援給付費収入54,810,000

54,687,600

122,400

介護給付費収入33,770,000

33,824,730△54,730

訓練等給付費収入

収21,040,000

20,862,870

177,130

2,000,000

1,831,880

168,120

その他の事業収入

710,000

691,922

18,078

補助金事業収入（一般）20,0005,000

15,000

受託事業収入（一般）690,000

686,9223,078

290,000

280,883

9,117

290,000

280,883

9,117

160,000

157,923

2,077

160,000

157,9232,077

600,000

607,692△7,692500,000

18,000480,900△18,000
19,100

経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入よ

受入研修費収入
利用者等外給食費収入

業
る
活

雑

動

事業活動収入計(1)収
支100,000

108,792△8,79265,809,940

65,358,455

451,485

44,000,000

43,759,190

240,810

職員給料 支出23,780,000

23,748,136

31,864

職員賞与 支出

8,670,000

8,656,886

13,114非常勤職員給与支出

5,780,000

5,659,340

120,660
36,000

収

入

人件費支出

退職給付 支出

570,000

534,000

法定福利費支出

5,200,000

5,160,828

39,172

8,373,190

7,929,799

443,391

給食費 支 出2,187,609

2,084,756

102,853

保健衛生費支出120,231

117,056

3,175

教養娯楽費支出

400,000

239,472

160,528

水道光熱費支出

1,337,782

1,337,782

消耗器具備品費支出

313,590

281,544

32,046

保険料 支 出420,000

409,505

10,495

賃借料 支 出2,130,000

2,044,735

85,265

教育指導費支出90,00085,1344,866

車輛費 支 出684,378

684,378

事業費支出
支

出

139,385

特定費用 収入

経常経費寄附金収入事

差異(A)-(B)7,239,940

障害福祉サービス等事業収入

に

決算(B)

手芸縫製事業収入

就労支援事業収入

入予算(A)689,600

645,437

44,163

4,866,750

4,247,909

618,841

福利厚生費支出

470,000

283,295

186,705

職員被服費支出50,00030,50019,500

雑

支

出

事務費支出

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 資金収支計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

支
に
事
よ
業
る
活
収 出
動
支

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

旅費交通費支出50,000

10,66039,340

研修研究費支出70,00013,44056,560

事務消耗品費支出

340,000

280,983

59,017

印刷製本費支出80,00053,935

26,065

修繕費 支 出1,070,000

978,656

91,344

通信運搬費支出

220,000

201,329

18,671

会議費 支 出16,7502,856

13,894

業務委託費支出

960,000

946,320

13,680

手数料 支 出186,227

186,15968

租税公課 支出

120,000

50,812

69,188

保守料 支 出700,000

694,1645,836

諸会費 支 出140,000

129,800

10,200

雑支

出

就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収施設整備等収入計(4)に施入よ 設 固定資産取得支出
る 整支
収 備 出 建物取得支出
支等施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収その他の活動収入計(7)
そ
に 入
の
よ
他 拠点区分間繰入金支出る 支の
収 出 拠点区分間繰入金支出活
その他の活動支出計(8)支動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)393,773

385,000

8,773

7,300,000

6,908,055

391,945

7,300,000

6,908,055

391,945

7,300,000

6,908,055

391,945

700,000

628,171

71,829700,000

628,171

71,82965,239,940

63,473,124

1,766,816

570,000

1,885,331 △1,315,331

510,000

508,2121,788

510,000

508,2121,788

510,000

508,2121,788△510,000△508,212△1,7882,280,000
2,280,000

2,214,242
2,214,242

65,75865,7582,280,000

2,214,242

65,758△2,280,000 △2,214,242△65,758

予備費支出(10)1,000,000

充当使用した額△890,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △2,330,000

110,000△837,123 △1,492,877

前期末支払資金残高(12)33,940,000

33,932,748

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)31,610,000

33,095,625 △1,485,625

7,252

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)7,100,555

8,147,792

手芸縫製事業収益56,65051,9504,700

製菓食品事業収益

1,266,233

1,300,393△34,160

清掃作業事業収益

1,321,200

1,321,200

受注作業事業収益

2,231,172

2,331,284

その他の事業収益

35,20059,965△24,765

施設外就労事業収益

1,072,500

1,295,000△222,500

職場実習事業収益
収 障害福祉サービス等事業収益

1,117,600

1,788,000△670,400

57,211,402

64,064,109△6,852,707

自立支援給付費収益54,687,600

60,483,820△5,796,220

介護給付費収益

33,824,730

36,263,110△2,438,380

訓練等給付費収益

就労支援事業収益益△100,112

20,862,870

24,220,710△3,357,840

特定費用 収益

1,831,880

1,981,399△149,519

その他の事業収益

691,922

1,598,890△906,968

補助金事業収益（一般）

5,000

5,000

受託事業収益（公費）686,922

受託事業収益（一般）686,922
1,593,890△1,593,890
254,883

280,883

26,000

経常経費寄附金収益280,883

26,000254,883

サービス活動収益計(1)64,592,840

72,237,901△7,645,061

経常経費寄附金収益
サ△1,047,237

43,619,187

46,275,903△2,656,716

職 員 給 料

23,748,136

26,396,425△2,648,289

職 員 賞 与5,956,285

5,647,168

309,117

賞与引当金繰入2,918,323

3,058,326△140,003のス

非常勤職員給与5,659,340

5,549,490

109,850

部活

退職給付 費用

534,000

534,000

法 定 福利費

4,803,103

5,090,494△287,391

7,929,799

9,332,247△1,402,448△6,930

人件費

増ー
減ビ

動

事業費
費

2,084,756

2,091,686

保 健 衛生費

117,056

117,384△328

教 養 娯楽費

239,472

295,048△55,576

水 道 光熱費

1,337,782

1,296,547

41,235

消耗器具備品費281,544377,971△96,427

給

費

用

食

保

険

料

409,505

437,990△28,485

賃

借料

2,044,735

2,414,278△369,543

教 育 指導費

85,134

63,745

21,389

車

684,378

719,454△35,076輛

費645,437

1,518,144△872,707

4,247,909

3,796,531

451,378

福 利 厚生費

283,295

284,360△1,065

職 員 被服費30,500216,540△186,040

旅 費 交通費10,66042,000△31,340

研 修 研究費

13,44048,440△35,000

事務 消耗品費280,983

297,305△16,322

印 刷 製本費53,93577,762△23,827

修費978,656

693,060

285,596

通 信 運搬費

201,329

197,975

3,354

雑

費

事務費

繕

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 事業活動計算書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
勘定科目
費

2,856

2,394

462

946,320

801,920

144,400

手議

料

186,159

334,612△148,453

租 税 公 課50,812

127,553△76,741

保694,164

532,810

161,354

129,800

134,800△5,000385,000

5,000

380,000

7,151,874

8,238,122△1,086,248

7,151,874

8,238,122△1,086,248

7,151,874

8,238,122△1,086,248

339,511474,122△134,611

数
守

料

サ
諸 会 費
増ー 費
雑
費
減ビ
の ス 用 就労支援事業費用
部活
就労支援事業販売原価動
当期就労支援事業製造原価
減価償却費

339,511474,122△134,611

サービス活動費用計(2)63,288,280

68,116,925△4,828,645

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)1,304,560

4,120,976△2,816,416

157,923

132,908

25,015

受取利息配当金収益

157,923

132,908

25,015

その他のサービス活動外収益

607,692

678,906△71,214480,900

556,400△75,500

108,792

122,506△13,714765,615

811,814△46,199

628,171657,094△28,923

628,171657,094△28,923

628,171657,094△28,923

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)137,444

154,720△17,276

経常増減差額(7)=(3)+(6)1,442,004

4,275,696△2,833,692

減 価 償却費

受取利息配当金収益

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動
その他のサービス活動外費用
外費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)18,00018,000

特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
増
建物売却損・処分損減特の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
拠点区分間繰入金費用

508,212508,212508,212508,2122,214,242

1,455,448

2,214,242

1,455,448

758,794

2,722,454

1,455,448

1,267,006

特別増減差額(10)=(8)-(9)△2,722,454△1,455,448△1,267,006

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△1,280,450

2,820,248△4,100,698

前期繰越活動増減差額(12)31,926,031

29,105,783

2,820,248

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)30,645,581

31,926,031△1,280,450

30,645,581

31,926,031△1,280,450

特別費用計(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)業 務 委託費会

収
益

当年度決算(A) 前年度決算(B)758,794

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)別紙3(⑪)
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

野の草園拠点区分 事業活動明細書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
サービス区分
合計

勘定科目
生活介護

就労継続支

1,196,017

5,964,598
57,0501,269,483
1,119,600
1,293,165
35,2001,072,500
1,117,600
22,310,612
20,862,870

内部取引

拠点区分

消去

合計

援Ｂ型

就労支援事業収益
手芸縫製事業収益
製菓食品事業収益
清掃作業事業収益
受注作業事業収益
その他の事業収益
施設外就労事業収益
職場実習事業収益収
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
介護給付費収益益
訓練等給付費収益
特定費用 収益
その他の事業収益
補助金事業収益（一般）
受託事業収益（公費）
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)サ
人件費増ー
職 員 給 料職 員 賞 与減ビ
賞与引当金繰入のス
非常勤職員給与
退職給付 費用部活
法 定 福利費
動 事業費
給 食 費
保 健 衛生費
教 養 娯楽費
費 水 道 光熱費
消耗器具備品費
保 険 料
用 賃 借 料教 育 指導費
車 輛 費
雑
費
事務費
福 利 厚生費
職 員 被服費
旅 費 交通費研 修 研究費
事務 消耗品費
印 刷 製本費
修 繕 費

201,600
994,41734,900,790
33,824,730
33,824,730
1,073,060
3,000
3,000
168,530
168,530
36,265,337
17,469,233
9,275,744
2,024,811
1,006,045
3,037,900
267,000
1,857,733
4,479,099
1,230,020
70,231
163,810
802,666
204,999
253,8091,226,839
59,910466,815
3,236,546
163,197
18,3006,396
8,064
172,229
32,362
798,521

20,862,870
758,820
688,9222,000
686,922
112,353
112,353
28,387,563
26,149,954
14,472,392
3,931,474
1,912,278
2,621,440
267,000
2,945,370
3,507,510
854,736
46,82575,662535,116
132,955
155,696
817,896
25,224
217,563
645,837
1,014,613
120,098
12,2004,264
5,376
108,754
21,573
180,135

7,160,615
57,0501,269,483
1,321,200
2,287,582
35,2001,072,500
1,117,600
57,211,402
54,687,600
33,824,730
20,862,870
1,831,880
691,9225,000
686,922
280,883
280,883
64,652,900
43,619,187
23,748,136
5,956,285
2,918,323
5,659,340
534,000
4,803,103
7,986,609
2,084,756
117,056
239,472
1,337,782
337,954409,505
2,044,735
85,134684,378645,8374,251,159
283,295
30,500
10,66013,440280,983
53,935
978,656△60,060△400△3,250△56,410△60,060△56,810△56,410△400△3,2507,100,555
56,6501,266,233
1,321,200
2,231,172
35,2001,072,500
1,117,600
57,211,402
54,687,600
33,824,730
20,862,870
1,831,880
691,9225,000
686,922
280,883
280,883
64,592,840
43,619,187
23,748,136
5,956,285
2,918,323
5,659,340
534,000
4,803,103
7,929,799
2,084,756
117,056
239,472
1,337,782
281,544409,505
2,044,735
85,134684,378645,437
4,247,909
283,295
30,500
10,66013,440280,983
53,935
978,656

別紙3(⑪)
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

野の草園拠点区分 事業活動明細書（自）平成30年 4月 1日（至）平成31年 3月31日（単位：円）
サービス区分
合計

勘定科目
生活介護

内部取引

拠点区分

消去

合計

就労継続支
援Ｂ型

通 信 運搬費
会 議 費
業 務 委託費
手 数 料
租 税 公 課
サ費 保 守 料
増ー
諸 会 費
減ビ
雑
費
のス
部 活 用 就労支援事業費用
動
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
減価償却費
減 価 償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ収
ー 益 受入研修費収益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動
その他のサービス活動外費用
外費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)120,800
80,5293,664
2,442
892,752
53,568126,227
59,932
16,651
34,161
416,503277,661
77,88051,920383,000
2,000
1,447,560
5,704,314
1,447,560
5,704,314
1,447,560
5,704,314
339,511
339,511
26,971,949 36,376,391
9,293,388 △7,988,828
157,923
157,923
333,882
273,810
10,8007,200
288,540
192,360
34,542
74,250491,805
273,810
339,483
288,688339,483
288,688339,483
288,688
152,322△14,878
9,445,710 △8,003,706

201,3296,106946,320
186,159
50,812
694,164
129,800
385,000
7,151,874
7,151,874
7,151,874
339,511
339,511
63,348,340
1,304,560
157,923
157,923
607,692
18,000480,900
108,792
765,615
628,171628,171628,171
137,4441,442,004△3,250△60,060

201,3292,856
946,320
186,159
50,812
694,164
129,800
385,000
7,151,874
7,151,874
7,151,874
339,511
339,51163,288,280
1,304,560
157,923
157,923
607,692
18,000480,900
108,792
765,615
628,171628,171628,171
137,4441,442,004

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

36,796,374

37,761,794△965,420 流動負債

減

勘定科目

27,000,034

26,530,338

469,696

100,000

40,86959,131

施設

50,00011,820

授産

50,000

普 通 預 金
みなと銀行

当年度末

前年度末

増

減

6,619,072

6,887,372△268,300

事 業 未払金

2,544,468

2,738,158△193,690

未 払 費 用960,979

980,142△19,163

38,180

職 員 預り金

195,302110,746

84,556

29,04920,951

賞 与 引当金

2,918,323

3,058,326△140,003

26,900,034

26,489,469

410,565

負債の部合計6,619,072

6,887,372△268,300

23,468,182

22,698,423

769,759

兵庫西農協

508,504

465,520

相生市農協

114,000

播州信用金庫59,864

郵便局
西兵庫信用金庫
みなと銀行(授産)2,649,583

3,164,580

9,796,340

11,231,456△1,435,116

65,670,438

66,253,768

65,670,438

66,253,768

1

1

流動資産
（現金預金）
現金事 業 未収金
固定資産（その他の固定資産）
機械及び装置純 資 産 の 部

42,984 その他の積立金

65,202,159

114,000

人件費 積立金

3,002,159

3,002,159

60,404△540

備品等購入積立金

23,000,000

23,000,000

63,63664,146△510

設備等整備積立金

36,26536,396△131

車 輛 運搬具

44

器具及び備品468,274

1,051,604

人件費積立資産3,002,159

3,002,159

備品等購入積立資産

23,000,000

23,000,000

設備等整備積立資産

3,900,000

3,900,000

施設整備積立資産

35,300,000

35,300,000

資産の部合計102,466,812

104,015,562

施設整備積立金△514,997 次期繰越活動増減差額

65,202,159

3,900,000

3,900,000

35,300,000

35,300,000

30,645,581

31,926,031△1,280,450（うち当期活動増減差額）△1,280,450

2,820,248△4,100,698△583,330

純資産の部合計

95,847,740

97,128,190△1,280,450△583,330

負債及び純資産の部合計

102,466,812

104,015,562△1,548,750△583,330△1,548,750

計算書類に対する注記（野の草園拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3(⑧)）
・引当金明細書（別紙3(⑨)）
・拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3(⑪)）
・積立金・積立資産明細書（別紙3(⑫)）
・サービス区分間繰入金明細書（別紙3(⑬)）
・就労支援事業別事業活動明細書（多機能型事業所等用）（別紙3(⑮)-2）
・就労支援事業明細書（多機能型事業所等用）（別紙3(⑱)-2）

（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①障害者支援施設野の草園拠点区分（ア）野の草園（生活介護）サービス区分（イ）野の草園（就労継続支援B型）サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置253,380

253,3791

車輌運搬具5,893,060

5,893,056

4

器具及び備品14,359,259

13,890,985

468,274

20,505,699

20,037,420

468,279合 計

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

9,796,340

9,796,340

未収補助金
合 計

0
9,796,340

09,796,340

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし