投資信託説明書（交付目論見書）
使用開始日 2021.10.８

三菱ＵＦＪ 米国債券インカムオープン
追加型投信／海外／債券※ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。
商品分類

属性区分

単位型・追加型

投資対象地域

投資対象資産（収益の源泉）

投資対象資産

決算頻度

投資対象地域

投資形態

為替ヘッジ

追加型

海外

債券

その他資産

年６回
（隔月）

北米

ファミリー
ファンドなし※属性区分の「投資対象資産」に記載されている「その他資産」とは、投資信託証券（債券 一般 クレジット属性（高格付債））です。
※属性区分に記載している「為替ヘッジ」
は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しています。
※商品分類および属性区分の内容については、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）
でご覧いただけます。

●本書は、金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書です。
●ファンドに関する投資信託説明書（請求目論見書）
を含む詳細な情報は、委託会社のホームページで閲覧、ダウンロードできます。

委託会社：三菱ＵＦＪ国際投信株式会社

ファンドの運用の指図等を行います。

●本書には、約款の主な内容が含まれていますが、約款の全文は請求目論見書に掲載されています。

金 融 商 品 取 引 業 者：関東財務局長
（金商）
第404号

○ファンドの商品内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事前に受益者の意向を確認します。

資○ファンドの財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されています。
○請求目論見書は、販売会社にご請求いただければ当該販売会社を通じて交付いたします。
（請求目論見書をご請求された場合は、その旨をご自身で記録しておくようお願いいたします。）
この目論見書により行う「三菱ＵＦＪ 米国債券インカムオープン」の募集については、委託会社は、金融商品取引法第５条の規定により有価証券届出書を2021年４月７日に関東財務局長に提出しており、2021年４月８日に効力が生じております。

設立年
本

月 日：1985年８月１日金：20億円

運用投資信託財産の：19兆6,017億円
合計純資産総額（2021年７月30日現在）
ホームページアドレス

https://www.am.mufg.jp/

お客さま専用フリーダイヤル

0120-151034（受付時間：営業日の９：00～17：00）

受託会社：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

ファンドの財産の保管・管理等を行います。

ファンドの目的・特色ファンドの目的
高格付けの米ドル建ての公社債を実質的な主要投資対象とし、分散投資を行い、値上がり益の獲得をめざします。

ファンドの特色1

特色高格付けの米ドル建ての公社債に投資します。

● 信用度の高い公社債に分散投資し、信託財産の成長をめざして運用を行います。
投資する米ドル建公社債の種類と格付け
・国債
・政府機関債・社債

原則として、長期信用格付けがS&Pグローバル・レーティング
（S&P）
「A－」
格以上、ムーディーズ・インベスターズ・サービス(Moody’s)
「A3」
格以上

・MBS
（Mortgage Backed Securities）
・ABS（Asset Backed Securities）

原則として、長期信用格付けがS&Pグローバル・レーティング
（S&P）
「AA－」
格以上、
ムーディーズ・インベスターズ・サービス(Moody’s)
「Aa3」
格以上

MBS、ABSとは長期信用格付けとは資産担保証券のこと。MBSは住宅ローン等の債権を、ABSはカード・自動車ローン等のローン債権を担保として発行された証券です。

債券の中長期的な元本・利子の支払いの確実性の度合いについてランク付けしたものです。これは、アルファベットを使った簡単な記号で表現されており、世界各国、産業別の債券について比較しやすいため、広く利用されています。

MBS（不動産担保証券）
投資家
住宅ローン等証券化

有価証券

信用格付けとファンドの投資対象
高い

投資家
信用力ABS（資産担保証券）
投資家
自動車ローン等 証券化

1

有価証券

投資家

低い

S&P
AAAAAABBB,
Moody sAaa
AaABaaBB
B
CCC
CCC
DBa
B
Caa
CaC－低い投資適格格付け
利回り
投機的格付け高い,
S＆PのAAからCCCまでの格付けには「＋，－」、Moody sのAaからCaaまでの格付けには「1，2，3」という付加記号を省略して表示しています。
上記は格付けと利回りの間の一般的な関係を示したイメージ図であり、利回りは格付け以外の要因によっても変動するため、この関係通りの利回りが成立しない場合があります。

＜運用プロセスのイメージ＞
トップダウン・アプローチによるマクロ・ファンダメンタルズの分析
マクロ経済見通し

・経済環境、金融政策、政治・規制、金利、国、通貨等に関する見通しの策定および分析
・戦略全般にわたる投資アイディアの創出

セクター見通し・各債券セクターにおける見通しの策定および分析

アセット・アロケーション
・ポートフォリオのリスクを設定
・個別リスクの最適配分を検討する
ため、投資アイディアを融合

ポートフォリオ構築

・投資戦略の実行
・個別ガイドラインの考慮
・コンプライアンスの遵守

リスク管理
・リスク水準および構成銘柄のモニタリング

銘柄特性分析

・投資アイディアの創出
・各債券セクターにおける魅力的な銘柄の選定

ボトムアップ ・アプローチによる銘柄選定
上記の運用プロセスは変更される場合があります。また、市場環境等によっては上記のような運用ができない場合があります。
「運用担当者に係る事項」
については、委託会社のホームページ（https://www.am.mufg.jp/corp/operation/fm.html）でご覧いただけます。

2

特色

運用の指図に関する権限は、モルガン・スタンレー・インベストメント・マネジメント・インクに委託します。
● モルガン・スタンレー・インベストメント・マネジメント・インクは、モルガン・スタンレー・インベストメント・マネジメント・グループの米国拠点です。
モルガン・スタンレー・インベストメント・マネジメント・グループについて

モルガン・スタンレー・インベストメント・マネジメント（MSIM）
は、モルガン・スタンレーの資産運用部門として1975年に設立されました。MSIMが提供する運用戦略は、広範な地域、資産クラス（株式、債券、オルタナティブ、非上場資産）をカバーしています。また、MSIMでは優れた運用プロフェッショナルの知見と、モルガン・スタンレーのリソースを活用したサービスの提供に努めています。グローバル企業としてのプレゼンスとリソースを生かすことで、グローバルなリサーチおよび運用体制を活用できる点が強みとなっています。
運用の指図に関する権限の委託を受ける者、委託の内容、委託の有無等については、変更する場合があります。

3

特色

外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。

● 為替ヘッジを行わないため、為替相場の変動による影響を受けます。

24

特色

２ヵ月毎に決算を行い、分配を行います。

● 毎年１・３・５・７・９・11月の各８日(休業日の場合は翌営業日)に決算を行い、原則として、米ドル建ての公社債から受け取る利子収益を中心に分配金をお支払いします。
● 分配対象収益が少額の場合は分配を行わないことがあります。また、分配金額は運用実績に応じて変動します。将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。

収益分配金に関する留意事項◆分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
投資信託から分配金が支払われるイメージ

分配金
投資信託の純資産◆分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。
また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
分配対象額は、①経費控除後の配当等収益および②経費控除後の評価益を含む売買益ならびに③分配準備積立金および④収益調整金です。
分配金は、分配方針に基づき、分配対象額から支払われます。

計算期間中に発生した収益を超えて支払われる場合
前期決算日から基準価額が上昇した場合

＊500円
（③＋④）

100円
10,450円
＊450円
（③＋④）

10,500円

＊500円
（③＋④）

10,400円

配当等収益
①20円

＊80円

分配金

＊50円

分配金

10,500円

10,550円
期中収益
（①+②）
50円

前期決算日から基準価額が下落した場合

100円
10,300円
＊420円
（③＋④）

前期決算日
＊分配対象額
500円

当期決算日
分配前
＊50円を取崩し

当期決算日
分配後＊分配対象額450円

前期決算日＊分配対象額500円

当期決算日
分配前
＊80円を取崩し

当期決算日
分配後＊分配対象額420円※上記はイメージであり、実際の分配金額や基準価額を示唆するものではありませんのでご留意ください。

3

分配準備積立金：当期の①経費控除後の配当等収益および②経費控除後の評価益を含む売買益のうち、当期分配金として支払わなかった残りの金額をいいます。信託財産に留保され、次期以降の分配金の支払いに充当できる分配対象額となります。
収 益 調 整 金：追加型投資信託で追加設定が行われることによって、既存の受益者への収益分配可能額が薄まらないようにするために設けられた勘定です。

◆投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
分配金の一部が元本の一部払戻しに相当する場合

分配金の全部が元本の一部払戻しに相当する場合

普通分配金※元本払戻金（特別分配金）
は実質的に元本の一部（特別分配金）払戻しとみなされ、その金額だけ個別元本が減少分配金します。
支払後
また、元 本 払 戻 金（特 別基準価額分 配 金）部 分 は 非 課 税
個別元本扱いとなります。

元本払戻金

投資者の購入価額（当初個別元本）

元本払戻金

投資者の購入価額（特別分配金）

分配金
支払後基準価額（当初個別元本）

個別元本

普 通 分 配 金：個別元本(投資者のファンドの購入価額)を上回る部分からの分配金です。
元本払戻金（特別分配金）：個別元本を下回る部分からの分配金です。分配後の投資者の個別元本は、元本払戻金（特別分配金）の額だけ減少します。
（注）
普通分配金に対する課税については、後掲「手続・手数料等」の「ファンドの費用・税金」
をご参照ください。

■ファンドの仕組み
運用は主にＵＳボンドマザーファンドへの投資を通じて、米ドル建ての公社債へ実質的に投資するファミリーファンド方式により行います。
＜ベビーファンド＞
購入代金

投資者(受益者)収益分配金
換金代金等

三菱ＵＦＪ
米国債券インカム
オープン＜マザーファンド＞
投資

投資

米ドル建ての公社債

ＵＳボンド
マザーファンド
損益

損益■主な投資制限
外貨建資産
デリバティブ

外貨建資産への実質投資割合に制限を設けません。
デリバティブの使用はヘッジ目的に限定しません。

市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。

4投資リスク■基準価額の変動要因
ファンドの基準価額は、組み入れている有価証券等の価格変動による影響を受けますが、これらの運用により信託財産に生じた損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。
したがって、投資者のみなさまの投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
投資信託は預貯金と異なります。
ファンドの基準価額の変動要因として、主に以下のリスクがあります。

価格変動
リスク

一般に、公社債の価格は市場金利の変動等を受けて変動するため、ファンドはその影響を受け組入公社債の価格の下落は基準価額の下落要因となります。

為替変動リスク

組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いませんので、為替変動の影響を大きく受けます。

信用リスク

組入有価証券等の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合またはそれが予想された場合もしくはこれらに関する外部評価の悪化があった場合等には、当該組入有価証券等の価格が下落することやその価値がなくなること、または利払い・償還金の支払いが滞ることがあります。

流動性
リスク

有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引規制等により十分な流動性の下での取引を行えない場合または取引が不可能となる場合、市場実勢から期待される価格より不利な価格での取引となる可能性があります。

■その他の留意点
・ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリングオフ）の適用はありません。
・ファンドは、ファミリーファンド方式により運用を行います。そのため、ファンドが投資対象とするマザーファンドを共有する他のベビーファンドの追加設定・解約によってマザーファンドに売買が生じた場合などには、ファンドの基準価額に影響する場合があります。

■リスクの管理体制
ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を行うとともに運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っています。
また、定期的に開催されるリスク管理に関する会議体等において、それらの状況の報告を行うほか、必要に応じて改善策を審議しています。
なお、運用委託先で投資リスクに対する管理体制を構築していますが、委託会社においても運用委託先の投資リスクに対する管理体制や管理状況等をモニタリングしています。

5

■代表的な資産クラスとの騰落率の比較等

下記のグラフは、ファンドと代表的な資産クラスを定量的に比較できるように作成したものです。

● ファンドの年間騰落率および基準価額（分配金再投資）の推移● ファンドと他の代表的な資産クラスとの騰落率の比較（2016年８月末～2021年７月末）（円）
18,00016,00014,00012,00010,000（％）
10080

806060404020200

8,000
ファンドの年間騰落率（右目盛）
基準価額（分配金再投資）（左目盛）

4,000’17/08’
18/08

’
19/08

’
20/080

‒20

‒20

‒60

‒60

‒40

6,0002,000’
16/08

（％）
100

‒80

‒100

‒40（2016年８月末～2021年７月末）

42.1
10.3

8.3

1.2

‒12.3

‒16.0

13.0
‒12.4

62.7
19.3
11.4
12.3 6.5
3.5
2.3
0.5
‒4.0
‒9.4
‒11.4
‒19.4
最大値
平均値

‒80

‒100

59.8

最小値
ファンド 日本株

先進国株 新興国株 日本国債 先進国債 新興国債

（注）
全ての資産クラスがファンドの投資対象とは限りません。

・基準価額（分配金再投資）は分配金（税引前）を分配時に再投資したものとして計算しており、実際の基準価額とは異なる場合があります。
・年間騰落率とは、各月末における直近１年間の騰落率をいいます。
・ファンドの年間騰落率は、税引前の分配金を再投資したものとみなして計算した年間騰落率が記載されており、実際の基準価額に基づいて計算した年間騰落率とは異なる場合があります。

上記は、過去の実績であり、将来の投資成果を保証するものではありません。
代表的な資産クラスの指数について
資産クラス

指数名

注記等

日本株

東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）（配当込み）

東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）（ 配当込み）とは、日本の株式市場を広範に網羅するとともに、投資対象としての機能性を有するマーケット・ベンチマークで、浮動株ベースの時価総額加重方式により東京証券取引所が算出する株価指数です。
ＴＯＰ
Ｉ
Ｘに関する知的財産権その他一切の権利は東京証券取引所に帰属します。東京証券取引所は、
ＴＯＰ
Ｉ
Ｘの算出もしくは公表の方法の変更、ＴＯＰ
Ｉ
Ｘの算出もしくは公表の停止またはＴＯＰ
Ｉ
Ｘの商標の変更もしくは使用の停止を行う権利を有しています。

先進国株

MSCIコクサイ・インデックス（配当込み）MSCIコクサイ・インデックス（配当込み）とは、MSCI Inc.が開発した株価指数で、日本を除く世界の先進国で構成されています。また、MSCIコクサイ・インデックスに対する著作権及びその他知的財産権はすべてMSCI Inc.に帰属します。

新興国株

MSCIエマージング・マーケット・インデックス（配当込み）ＭＳＣＩエマージング・マーケット・インデックス（配当込み）とは、MSCI Inc.が開発した株価指数で、世界の新興国で構成されています。また、ＭＳＣＩエマージング・マーケット・
インデックスに対する著作権及びその他知的財産権はすべてMSCI Inc.に帰属します。

日本国債

NOMURA-BPI（国債）

ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰ
Ｉ（国債）とは、野村證券株式会社が発表しているわが国の代表的な国債
パフォーマンスインデックスで、ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰ
Ｉ（総合）のサブインデックスです。当該指数の知的財産権およびその他一切の権利は同社に帰属します。なお、同社は、当該指数の正確性、完全性、信頼性、有用性、市場性、商品性および適合性を保証するものではなく、当該指数を用いて運用されるファンドの運用成果等に関して一切責任を負いません。

先進国債

ＦＴＳＥ世界国債インデックス（除く日本）

ＦＴＳＥ世界国債インデックス（除く日本）
は、FTSE Fixed Income LLCにより運営され、日本を除く世界主要国の国債の総合収益率を各市場の時価総額で加重平均した債券インデックスです。FTSE Fixed Income LLCは、本ファンドのスポンサーではなく、本ファンドの推奨、販売あるいは販売促進を行っておりません。このインデックスのデータは、情報提供のみを目的としており、FTSE Fixed Income LLCは、当該データの正確性および完全性を保証せず、またデータの誤謬、脱漏または遅延につき何ら責任を負いません。このインデックスに対する著作権等の知的財産その他一切の権利はFTSE Fixed Income LLCに帰属します。

新興国債

JPモルガンGBI-EMグローバル・ダイバーシファイド

ＪＰモルガンＧＢＩ‐
ＥＭグローバル・ダイバーシファイドとは、Ｊ.Ｐ.モルガン・セキュリティーズ・エルエルシーが算出し公表している指数で、現地通貨建てのエマージング債市場の代表的なインデックスです。現地通貨建てのエマージング債のうち、投資規制の有無や、発行規模等を考慮して選ばれた銘柄により構成されています。当指数の著作権はＪ.Ｐ.
モルガン・セキュリティーズ・エルエルシーに帰属します。

（注）
海外の指数は、為替ヘッジなしによる投資を想定して、円換算しています。

6運用実績
■基準価額・純資産の推移

2021年７月30日現在■基準価額・純資産

2011年７月29日～2021年７月30日（円）
18,000（億円）
400

16,000350

14,000300

12,000250

10,000

200

8,000

150

6,000

100

4,000

50
0’
21/07

2,000’
11/07

’
13/07

’
15/07

純資産総額【右目盛】

’
17/07

’
19/07

基準価額
（分配金再投資）【左目盛】

基準価額【左目盛】

・基準価額（分配金再投資）はグラフの起点における基準価額に合わせて指数化
・基準価額、基準価額（分配金再投資）は運用報酬（信託報酬）控除後です。

基準価額

6,627円

純資産総額

20.6億円・純資産総額は表示桁未満切捨て■分配の推移2021年 ７月30円

2021年 ５月50円

2021年 ３月50円

2021年 １月50円

2020年 11月50円

2020年 ９月50円

直近１年間累計280円

設定来累計

6,431円・分配金は１万口当たり、税引前■主要な資産の状況
種別構成比率

コールローン他（負債控除後）合計

5.3％
100.0％

その他資産の状況

比率

国債
特殊債
社債

23.5％
35.0％
36.2％

債券先物取引 （買建）
債券先物取引 （売建）１２３４５６７８
９10組入上位銘柄
6.25 T-BOND 300515
5 T-BOND 370515
7.125 T-BOND 230215
0.375 FEDERAL FAR 220408
3.5 G2 AB7278 421120
3.625 CREDIT SUIS 240909
2.35 WESTPAC BAN 250219
2.625 CANADA GOVE 220125
0.75 TENN VALLEY 250515
4 G2 BF1496 480120

種別
国債
国債
国債
特殊債
特殊債
社債
社債
国債
特殊債
特殊債

比率
8.7％
7.5％
5.7％
2.8％
2.6％
1.7％
1.7％
1.6％
1.6％
1.5％

18.7％
－15.0％

・各比率はファンドの純資産総額に対する投資比率（小数点第二位四捨五入）
・コールローン他には未収・未払項目が含まれるため、マイナスとなる場合があります。

■年間収益率の推移
（％）
4030
20
100‒10
‒20
‒30

16.4

18.1

19.8
5.3

1.6’
11’
12’
13’
14

‒0.1

‒2.1

‒0.9

‒2.4’
15’
16’
17’
18

・収益率は基準価額（分配金再投資）で計算
・2021年は年初から７月30日までの収益率を表示
・ファンドにベンチマークはありません。

7

上記は、過去の実績であり、将来の投資成果を保証するものではありません。
運用状況等は、委託会社のホームページ等で開示している場合があります。

’19

0.5’
20

4.6’
21

手続・手数料等■お申込みメモ
購入単位
購入価額

購入時

換金時

その他

購入申込受付日の翌営業日の基準価額※基準価額は１万口当たりで表示されます。基準価額は委託会社の照会先でご確認ください。

購入代金

販売会社が指定する期日までにお支払いください。

換金単位

１万口単位または１口単位のいずれか販売会社が定める単位販売会社にご確認ください。

換金価額

換金申込受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額を差引いた価額

換金代金

原則として、換金申込受付日から起算して５営業日目から販売会社においてお支払いします。

申込不可日

次のいずれかに該当する日には、購入・換金はできません。
・ニューヨーク証券取引所、ニューヨークの銀行の休業日
・ニューヨークにおける債券市場の取引停止日

申込締切時間原則として、午後３時までに販売会社が受付けたものを当日の申込分とします。

購入の申込期間申込について販売会社が定める単位販売会社にご確認ください。

2021年４月８日から2022年４月８日まで※申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新される予定です。

換金制限

ファンドの資金管理を円滑に行うため、大口の換金のお申込みに制限を設ける場合があります。

購入・換金申込受付の中止及び取消し

金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、購入・換金のお申込みの受付を中止すること、およびすでに受付けた購入・換金のお申込みの受付を取消すことがあります。

信託期間無期限（2002年１月18日設定）

繰上償還

以下の場合等には、信託期間を繰上げて償還となることがあります。
・受益権の口数が30億口を下回ることとなった場合・ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認めるとき・やむを得ない事情が発生したとき

決算日

毎年１・３・５・７・９・11月の８日（休業日の場合は翌営業日）

収益分配

年６回の決算時に分配を行います。
販売会社との契約によっては、収益分配金の再投資が可能です。

信託金の限度額

5,000億円

公告

原則として、電子公告の方法により行い、ホームページ（https://www.am.mufg.jp/）に掲載します。

運用報告書

６ヵ月毎
（１・７月の決算後）および償還後に交付運用報告書が作成され、販売会社を通じて知れている受益者に交付されます。

課税関係

課税上は、株式投資信託として取扱われます。
公募株式投資信託は税法上、「ＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）およびジュニアＮＩＳＡ（未成年者少額投資非課税制度）」の適用対象です。
配当控除および益金不算入制度の適用はありません。

8

手続・手数料等■ファンドの費用・税金
ファンドの費用
投資者が直接的に負担する費用

購入時手数料

支払先

購入時手数料

対価として提供する役務の内容

販売会社

購入価額に対して、上限1.1％（税抜 １％）（販売会社が定めます）

ファンドおよび投資環境の説明・情報提供、購入に関する事務手続等（購入される販売会社により異なります。
くわしくは、販売会社にご確認ください。）
信託財産留保額

換金申込受付日の翌営業日の基準価額に0.3％をかけた額

投資者が信託財産で間接的に負担する費用
日々の純資産総額に対して、年率1.155％（税抜 年率1.05％）をかけた額
１万口当たりの信託報酬：保有期間中の平均基準価額 × 信託報酬率 ×（保有日数／ 365）
※上記の計算方法は簡便法であるため、算出された値は概算値になります。
各支払先への配分（税抜）は、次の通りです。

運用管理費用（信託報酬）

支払先配分（税抜）

対価として提供する役務の内容

委託会社

0.5％

ファンドの運用・調査、受託会社への運用指図、基準価額の算出、目論見書等の作成等

販売会社

0.5％

交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入後の情報提供等

受託会社

0.05％

ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの運用指図の実行等※上記各支払先への配分には、別途消費税等相当額がかかります。
●運用指図権限の委託先への報酬
委託会社が受ける報酬から、原則として毎年１・７月の決算時から15営業日以内および償還時に支払われ、その報酬額は、計算期間を通じて毎日、マザーファンドの純資産総額に応じて、次に定める率をマザーファンドの純資産総額にかけた額とします。

その他の費用・手数料

マザーファンドの純資産総額に応じて年率150億円未満の部分

0.3％

150億円以上300億円未満の部分

0.25％

300億円以上600億円未満の部分

0.2％

600億円以上の部分0.15％以下の費用・手数料についてもファンドが負担します。
・監査法人に支払われるファンドの監査費用・有価証券等の売買時に取引した証券会社等に支払われる手数料・有価証券等を海外で保管する場合、海外の保管機関に支払われる費用
・その他信託事務の処理にかかる諸費用 等※上記の費用・手数料については、売買条件等により異なるため、あらかじめ金額または上限額等を記載することはできません。

※運用管理費用（信託報酬）
および監査費用は、日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。毎決算時または償還時にファンドから支払われます。
※上記の費用（手数料等）については、保有金額または保有期間等により異なるため、あらかじめ合計額等を記載することはできません。なお、ファンドが負担する費用（手数料等）の支払い実績は、交付運用報告書に開示されていますのでご参照ください。

9

税

金

税金は以下の表に記載の時期に適用されます。この表は、個人投資者の源泉徴収時の税率であり、課税方法等により異なる場合があります。
時

期

項 目

税

金

分配時

所得税および地方税配当所得として課税普通分配金に対して20.315％

換金（解約）
時および償還時

所得税および地方税譲渡所得として課税換金（解約）時および償還時の差益（譲渡益）に対して20.315％※上記は2021年７月末現在のものです。
※「ＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）
およびジュニアＮＩ
ＳＡ（未成年者少額投資非課税制度）」をご利用の場合毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。
販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。
くわしくは、販売会社にお問合わせください。
※分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
※法人の場合は上記とは異なります。
※税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等に確認されることをお勧めします。

10

目論見書を読み解くガイド

https://www.am.mufg.jp/service/faqpoint/index.html