第一号第一様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

法人単位資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

介護保険事業収入

229,450,000

230,064,270△ 614,270

老人福祉事業収入

93,350,000

94,033,792△ 683,792

保育事業収入204,000,000

202,504,490

1,495,510

就労支援事業収入

6,618,300

6,619,854△ 1,554

障害福祉サービス等事業収入

65,090,000

62,364,350

2,725,650

280,000

277,100

2,900

経常経費寄附金収入

800,000

775,219

24,781

受取利息配当金収入

1,470,000

1,420,568

49,432

その他の収入5,060,000

4,887,454

172,546

事業活動収入計(1)606,118,300

602,947,097

3,171,203

人件費支出

432,550,000

429,899,922

2,650,078

事業費支出

110,705,775

106,867,038

3,838,737

事務費支出

34,152,525

28,904,256

5,248,269

出 就労支援事業支出

7,040,000

7,010,689

29,311

その他の支出5,450,000

5,301,385

148,615

事業活動支出計(2)589,898,300

577,983,290

11,915,010

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)16,220,000

24,963,807△ 8,743,807

1,130,000

1,109,160

20,8401,130,000

1,109,160

20,840△ 1,130,000△ 1,109,160△ 20,840

19,000,000

19,000,000

19,000,000

19,000,000

収入 その他の事業収入に事
よ

差異(A)-(B)

業
る
活
収
動
支

支

収
施設整備等収入計(4)入に施よ 設 支 固定資産取得支出
る整収 備 出 施設整備等支出計(5)支等施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収その他の活動収入計(7)そ入にのよ 支 積立資産支出
他るの
収 出 その他の活動支出計(8)活
支動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)△ 19,000,000 △ 19,000,000
7,000,000

7,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 10,910,000

4,854,647 △ 15,764,647

予備費支出(10)前期末支払資金残高(12)175,130,000

175,130,838△ 838

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)164,220,000

179,985,485 △ 15,765,485

備考

第一号第三様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 資金収支内訳表（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

合計

内部取引
消去

介護保険事業収入

33,483,360

老人福祉事業収入

94,033,792

196,580,910
64,218,980

保育事業収入
収
に事
入
よ

業

る
収

支動

62,463,136

合計

230,064,270

230,064,270

94,033,792

94,033,792

202,504,490

202,504,490

就労支援事業収入

7,041,554

7,041,554

障害福祉サービス等事業収入

62,364,350

62,364,350

62,364,350

277,100

277,100

277,100

その他の事業収入△ 421,700

6,619,854

10,000160,000

12,00014,00012,000567,219775,219775,219838

180,651

349,738

240,992

439,495

102,597106,257

1,420,568

1,420,568

531,768

870,744937,833

1,084,549

806,143

656,417

4,887,454

838

128,239,571

198,238,492

65,409,805

77,360,418

63,383,876

70,735,797

603,368,797

人件費支出

14,326,124

89,052,358

142,523,491

46,208,127

54,340,512

42,327,347

41,121,963

429,899,922

事業費支出

505,560

31,903,099

39,008,365

8,636,259

10,188,753

7,537,546

9,391,156

107,170,738△ 303,700

106,867,038

支 事務費支出2,600,487

5,156,663

8,188,171

2,995,343

2,897,897

4,153,880

3,029,815

29,022,256△ 118,000

28,904,256

7,010,689

7,010,689

経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入活75,822,374

事業区分

事業活動収入計(1)

出 就労支援事業支出

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)602,947,097
429,899,922

7,010,689

690,000

1,188,500

926,050

1,049,400

868,150

579,285

5,301,385

17,432,171

126,802,120

190,908,527

58,765,779

68,476,562

54,886,923

61,132,908

578,404,990△ 17,431,333

1,437,451

7,329,965

6,644,026

8,883,856

8,496,953

9,602,889

24,963,807

24,963,807

277,560

1,109,160

1,109,160

その他の支出事業活動支出計(2)4,887,454△ 421,700

5,301,385△ 421,700

577,983,290

収に 施 入 施設整備等収入計(4)よ設
固定資産取得支出る 整支
収 備 出 施設整備等支出計(5)支 等 施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
収 拠点区分間繰入金収入そに 入 その他の活動収入計(7)のよ他 積立資産支出る 支の
収 出 拠点区分間繰入金支出活支動 その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)345,600

486,000

345,600

486,000

277,560

1,109,160

1,109,160△ 345,600△ 486,000△ 277,560△ 1,109,160△ 1,109,160

17,431,333

17,431,333 △ 17,431,333

17,431,333

17,431,333 △ 17,431,333
5,000,000
3,460,007

17,431,333

5,113,054

2,493,046

2,493,046

6,000,000

8,000,000

19,000,000

2,219,134

1,653,046

17,431,333 △ 17,431,333

9,653,046

36,431,333 △ 17,431,333

3,460,007

5,113,054

7,493,046

2,493,046

8,219,134△ 3,460,007△ 5,113,054△ 7,493,046△ 2,493,046△ 8,219,134△ 9,653,046 △ 19,000,000

19,000,000
19,000,000△ 19,000,000

予備費支出(10)△ 2,022,556

1,871,311△ 849,020

5,904,810

277,819△ 327,717

4,854,647

4,854,647

前期末支払資金残高(12)17,567,633

73,242,472

19,819,626

16,802,880

17,722,465

29,975,762

175,130,838

175,130,838

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)15,545,077

75,113,783

18,970,606

22,707,690

18,000,284

29,648,045

179,985,485

179,985,485

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)第二号第一様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

法人単位事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)

介護保険事業収益

230,064,270

240,448,380△ 10,384,110

老人福祉事業収益

94,033,792

88,816,840

5,216,952

保育事業収益202,504,490

219,636,227△ 17,131,737

6,619,854

6,371,363

248,491

62,364,350

62,272,170

92,180

その他の事業収益277,100

382,400△ 105,300

経常経費寄附金収益775,219702,200

73,019

サービス活動収益計(1)596,639,075

618,629,580△ 21,990,505

人件費

430,997,060

448,571,206△ 17,574,146

事業費

106,867,038

107,917,167△ 1,050,129

事務費

28,904,256

31,968,465△ 3,064,209

7,048,886

6,547,750

501,136

減価償却費

4,455,501

5,580,170△ 1,124,669

国庫補助金等特別積立金取崩額△ 210,700△ 316,050

105,350

サービス活動費用計(2)578,062,041

600,268,708△ 22,206,667

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)18,577,034

18,360,872

216,162

受取利息配当金収益

1,420,568

1,270,889

149,679

サ 収 その他のサービス活動外収益
ー益4,887,454

5,221,943△ 334,489

6,308,022

6,492,832△ 184,810

5,301,385

5,377,677△ 76,292

5,301,385

5,377,677△ 76,292

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)1,006,637

1,115,155△ 108,518

経常増減差額(7)=(3)+(6)19,583,671

19,476,027

107,644

1,568,337

4

1,568,333

1,568,337

4

1,568,333△ 1,568,337△4△ 1,568,333

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)18,015,334

19,476,023△ 1,460,689

前期繰越活動増減差額(12)164,689,106

194,756,970△ 30,067,864

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)182,704,440

214,232,993△ 31,528,553

その他の積立金積立額(16)19,000,000

49,543,887△ 30,543,887

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)163,704,440

164,689,106△ 984,666

収 就労支援事業収益益
障害福祉サービス等事業収益

サ
増ー
減ビ
のス
部活
動

費
就労支援事業費用
用増
ビ サービス活動外収益計(4)減スの活 その他のサービス活動外費用
部 費
動用
外 サービス活動外費用計(5)収
特別収益計(8)益増
減 特 費 固定資産売却損・処分損の別用特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)第二号第三様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 事業活動内訳表（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

合計

内部取引
消去

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
保育事業収益収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
サ その他の事業収益
増 ー 経常経費寄附金収益
減 ビ サービス活動収益計(1)の ス 人件費部 活 事業費
動 事務費
費
就労支援事業費用
用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益ー収増 益 その他のサービス活動外収益ビ
減サービス活動外収益計(4)スの 費 その他のサービス活動外費用
活部 動 用 サービス活動外費用計(5)外サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
収
益増
特別収益計(8)減特
固定資産売却損・処分損の別費
部 用 拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)増前期繰越活動増減差額(12)減繰
当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)差越
基本金取崩額(14)額活の 動 その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)部次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)33,483,360
94,033,792

196,580,910
64,218,980

75,822,374

62,463,136
7,041,554
62,364,350

14,383,533
505,560
2,600,487

17,489,580△ 17,489,580
838
838

838
△ 17,488,742
17,431,333

10,000127,527,152
89,414,306
31,903,099
5,156,663

277,100
160,000
197,018,010
142,640,749
39,008,365
8,188,171

661,205

1,772,186

127,135,273
391,879
180,651
531,768
712,419
690,000
690,000
22,419414,298

191,609,471
5,408,539
349,738
870,744
1,220,482
1,188,500
1,188,500
31,9825,440,521

12,00064,230,980
46,125,845
8,636,259
2,995,343

14,00075,836,374
54,407,293
10,188,753
2,897,897

12,00062,475,136
42,786,702
7,537,546
4,153,880

252,172△ 78,190
57,931,429
6,299,551
240,992
937,833
1,178,825
926,050926,050
252,775
6,552,326

250,572△ 61,166
67,683,349
8,153,025
439,495
1,084,549
1,524,044
1,049,400
1,049,400
474,6448,627,669

248,261△ 71,344
54,655,045
7,820,091
102,597
806,143908,740
868,150
868,150
40,5907,860,681

567,219
69,973,123
41,238,632
9,391,156
3,029,815
7,048,886
1,271,105
61,979,594
7,993,529
106,257
656,417762,674
579,285579,285
183,389
8,176,918

17,431,333

17,431,333△ 57,409△ 944,461△ 1,001,870

3,460,007
3,460,007△ 3,460,007△ 3,045,709
14,913,523
11,867,814

10
5,113,054
5,113,064△ 5,113,064
327,457
69,715,980
70,043,437△ 1,001,870

11,867,814

70,043,437

2,493,046
2,493,046△ 2,493,046
4,059,280
18,542,149
22,601,429

2
2,493,046
2,493,048△ 2,493,048
6,134,621
13,899,607
20,034,228

5,000,000
17,601,429

20,034,228

230,064,270
94,033,792
202,504,490
7,041,554
62,364,350
277,100
775,219597,060,775
430,997,060
107,170,738
29,022,256
7,048,886
4,455,501△ 210,700
578,483,741
18,577,034
1,420,568
4,887,454
6,308,022
5,301,385
5,301,385
1,006,637
19,583,671
17,431,333

2,219,134
2,219,134△ 2,219,134
5,641,547
16,412,072
22,053,619

1,568,325
1,653,046
3,221,371△ 3,221,371
4,955,547
32,150,236
37,105,783

17,431,333
1,568,337
17,431,333
18,999,670△ 1,568,337
18,015,334
164,689,106
182,704,440

6,000,000
16,053,619

8,000,000
29,105,783

19,000,000
163,704,440△ 421,700△ 421,700△ 303,700△ 118,000△ 421,700

事業区分
合計

230,064,270
94,033,792
202,504,490
6,619,854
62,364,350
277,100
775,219596,639,075
430,997,060
106,867,038
28,904,256
7,048,886
4,455,501△ 210,700
578,062,041
18,577,034
1,420,568
4,887,454
6,308,022
5,301,385
5,301,385
1,006,637
19,583,671△ 17,431,333△ 17,431,333
1,568,337△ 17,431,333△ 17,431,333

1,568,337△ 1,568,337
18,015,334
164,689,106
182,704,440

19,000,000
163,704,440

第三号第一様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

法人単位貸借対照表
平成29年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

当年度末

前年度末

増

229,152,929

215,206,463

13,946,466 流動負債

74,911,570

64,722,613

10,188,957

132,517,044

100,973,784

31,543,260

事 業 未払金

40,085,483

31,798,322

8,287,161

273,553

287,281△ 13,728

未 払 費 用8,727,448

8,163,524

563,924施設

248,883

242,746

6,137

3,840

6,720

△ 2,880

授産

24,67044,535△ 19,865

普 通 預 金132,243,491

100,686,503

みなと銀行

105,074,040

兵庫西農協

流動資産
（現金預金）
現

金

減

勘定科目

預

り

金

減

職 員 預り金

350,673

107,059

243,61431,556,988

賞 与 引当金

25,744,126

24,646,988

1,097,138

73,766,635

31,307,405

流動負債合計

74,911,570

64,722,613

10,188,957

21,490,983

22,175,188△ 684,205

固定負債合計

相生市農協

3,033,275

2,250,572

782,703

負債の部合計

74,911,570

64,722,613

10,188,957

播州信用金庫50,20825,13925,069郵便局

64,146

64,139西兵庫信用金庫

36,09635,344

みなと銀行(授産)2,494,743

2,369,486

事 業 未収金

96,617,885

純 資 産 の 部

7 基本金
752

基

本

金

3,000,000

3,000,000

3,000,000

3,000,000

125,257 国庫補助金等特別積立金

114,232,679 △ 17,614,794

210,700△ 210,700

210,700△ 210,700

518,284,244

499,284,244

19,000,000

国庫補助金等特別積立金

金18,000流動資産合計229,152,929

215,206,463

13,946,466

人件費 積立金

68,002,159

57,002,159

11,000,000

530,747,325

516,700,200

14,047,125

備品等購入積立金

178,082,085

175,082,085

3,000,000

3,000,000

3,000,000

設備等整備積立金

3,900,000

3,900,000

268,300,000

263,300,000

5,000,000

163,704,440

164,689,106△ 984,666

立

替

固定資産
（基本財産）
定 期 預 金（その他の固定資産）
建18,000 その他の積立金

3,000,000

3,000,000

527,747,325

513,700,200

1,644,754 △ 1,644,754

物
物

231,121257,041

機械及び装置1

1

車 輛 運搬具

2,330,506

構

築

施設整備積立金
14,047,125 次期繰越活動増減差額△ 25,920

3,691,117 △ 1,360,611

器具及び備品6,901,453

8,823,043 △ 1,921,590

人件費積立資産68,002,159

57,002,159

11,000,000

備品等購入積立資産

178,082,085

175,082,085

3,000,000

設備等整備積立資産

3,900,000

3,900,000

施設整備積立資産

268,300,000

263,300,000

5,000,000

固定資産合計
資産の部合計530,747,325
759,900,254

516,700,200
731,906,663

14,047,125
27,993,591（うち当期活動増減差額）

18,015,334

19,476,023 △ 1,460,689

純資産の部合計

684,988,684

667,184,050

17,804,634

負債及び純資産の部合計

759,900,254

731,906,663

27,993,591

第三号第三様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
平成29年 3月31日現在（単位：円）
勘定科目

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

合計

内部取引
消去

流動資産
（現金預金）
現金
施設
授産
普 通 預 金
みなと銀行
兵庫西農協
相生市農協
播州信用金庫郵便局
西兵庫信用金庫
みなと銀行(授産)事 業 未収金
立替金
流動資産合計
固定資産（基本財産）
定 期 預 金（その他の固定資産）
構 築 物
機械及び装置車 輛 運搬具
器具及び備品
人件費積立資産
備品等購入積立資産
設備等整備積立資産
施設整備積立資産
固定資産合計
資産の部合計流動負債
事 業 未払金
未 払 費 用預 り 金
職 員 預り金賞 与 引当金

1,049,575
1,049,575
6,079
6,079

38,449,680
3,452,174
78,64478,644

89,219,373
53,306,009
87,03587,03522,091,827
21,930,673
12,741
12,741

25,067,877
12,803,799
7,974
7,974

20,490,757
18,283,955
17,66917,6691,043,496
1,001,999
41,497

3,373,530
2,477,092
431,164
465,274

53,218,974
33,368,988
19,786,499
63,487

21,917,932
20,079,263
448,240
1,390,429

12,795,825
11,592,347
89,393
1,114,085

18,266,286
17,917,468
348,818

32,783,840
21,690,859
63,411
38,741
24,67021,627,448
18,636,883
345,372

34,997,506
1,049,575
3,000,001
3,000,000
3,000,000
1

38,449,680
62,402,910

35,895,364
18,00089,219,373
119,201,544

62,402,910

119,201,544
231,1212,224,593
178,317
10,000,000
25,000,000

105,908
2,782,430
10,000,000
46,082,085

3,000,001
4,049,576
2,051,446
922,500
118,165

25,000,000
62,402,910
100,852,590
28,984,776
21,410,765
1,465,596

60,000,000
119,201,544
208,420,917
22,295,395
10,884,546
3,179,195

8,910
1,001,871

28,242
6,080,173

41,8498,189,805

1

161,154

12,264,078

2,206,802

50,20864,14636,0962,494,743
11,092,981

22,091,827
91,072,020

25,067,877
137,506,744

20,490,757
50,516,905

32,783,840
67,047,201

91,072,020

137,506,744

50,516,905

67,047,201

1,072,020
15,000,000
25,000,000

1
506,743
22,000,000
45,000,000

516,9058,000,000
14,000,000

50,000,000
91,072,020
113,163,847
5,562,418
2,035,139
966,103960
119,019
2,441,197

70,000,000
137,506,744
162,574,621
5,540,393
1,313,976
996,519
1,680
48,012
3,180,206

28,000,000
50,516,905
71,007,662
4,954,043
1,295,549
1,142,888
1,200
50,8362,463,570

1
4
1,845,037
3,002,159
23,000,000
3,900,000
35,300,000
67,047,201
99,831,041
5,523,099
2,223,008
858,982
53,8052,387,304

229,152,929
132,517,044
273,553
248,883
24,670132,243,491
105,074,040
21,490,983
3,033,275
50,20864,14636,0962,494,743
96,617,885
18,000229,152,929
530,747,325
3,000,000
3,000,000
527,747,325
231,12112,330,506
6,901,453
68,002,159
178,082,085
3,900,000
268,300,000
530,747,325
759,900,254
74,911,570
40,085,483
8,727,448
3,840
350,673
25,744,126

事業区分
合計

229,152,929
132,517,044
273,553
248,883
24,670132,243,491
105,074,040
21,490,983
3,033,275
50,20864,14636,0962,494,743
96,617,885
18,000229,152,929
530,747,325
3,000,000
3,000,000
527,747,325
231,12112,330,506
6,901,453
68,002,159
178,082,085
3,900,000
268,300,000
530,747,325
759,900,254
74,911,570
40,085,483
8,727,448
3,840
350,673
25,744,126

第三号第三様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
平成29年 3月31日現在（単位：円）
勘定科目

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

合計

内部取引
消去

流動負債合計固定負債合計
負債の部合計基本金
基 本 金
その他の積立金
人件費 積立金
備品等購入積立金
設備等整備積立金
施設整備積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

事業区分
合計

2,051,446

28,984,776

22,295,395

5,562,418

5,540,393

4,954,043

5,523,099

74,911,570

74,911,570

2,051,446
3,000,000
3,000,000

28,984,776

22,295,395

5,562,418

5,540,393

4,954,043

5,523,099

60,000,000
10,000,000
25,000,000

116,082,085
10,000,000
46,082,085

90,000,000
15,000,000
25,000,000

137,000,000
22,000,000
45,000,000

50,000,000
8,000,000
14,000,000

25,000,000
11,867,814△ 3,045,709
71,867,814
100,852,590

60,000,000
70,043,437
327,457
186,125,522
208,420,917

50,000,000
17,601,429
4,059,280
107,601,429
113,163,847

70,000,000
20,034,228
6,134,621
157,034,228
162,574,621

28,000,000
16,053,619
5,641,547
66,053,619
71,007,662

65,202,159
3,002,159
23,000,000
3,900,000
35,300,000
29,105,783
4,955,547
94,307,942
99,831,041

74,911,570
3,000,000
3,000,000
518,284,244
68,002,159
178,082,085
3,900,000
268,300,000
163,704,440
18,015,334
684,988,684
759,900,254

74,911,570
3,000,000
3,000,000
518,284,244
68,002,159
178,082,085
3,900,000
268,300,000
163,704,440
18,015,334
684,988,684
759,900,254△ 1,001,870△ 57,409
1,998,130
4,049,576

計算書類に対する注記（法人全体用）

1．継続事業の前提に関する注記・該当なし
2．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
3．重要な会計方針の変更
・該当なし
4．法人で採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
5．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）法人全体の計算書類(第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)（2）事業区分別内訳表(第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式)
・当法人は公益事業及び収益事業を設定していないため作成していない。
（3）社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三第三様式)（4）附属明細書
・財産目録（別紙4）
・寄附金収益明細書（別紙3(②)）
・補助金事業等収益明細書（別紙3(③)）
・事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（別紙3(④)）
・基本金明細書（別紙3(⑥)）
・国庫補助金等特別積立金明細書（別紙3(⑦)）（5）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表

・固定資産管理台帳・残高証明書（6）公益事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三第三様式)・当法人では、公益事業を設定していないため作成していない。
（7）収益事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三第三様式)・当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
（8）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 法人本部拠点区分（法人本部サービス区分）
イ 養護老人ホーム愛老園（老人短期入所事業を含む）拠点区分
・ 愛老園サービス区分
・ 特定施設サービス区分
・ 介護支援センターサービス区分
ウ 特別養護老人ホーム椿の園（指定短期入所生活介護事業を含む）拠点区分
・ 椿の園サービス区分
・ 短期入所サービス区分
エ 相生保育所拠点区分（相生保育所サービス区分）
オ 平芝保育所拠点区分（平芝保育所サービス区分）
カ 矢野川保育所拠点区分（矢野川保育所サービス区分）
キ 障害者支援施設野の草園拠点区分
・ 野の草園（生活介護）サービス区分
・ 野の草園（就労継続支援B型）サービス区分
6．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
7．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
8．担保に供している資産
・該当なし
9．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

0

0

建 物

0

0

0

構築物

889,200

658,079

231,121

機械及び装置253,380

253,3791

車輌運搬具

14,219,250

11,888,744

2,330,506

器具及び備品

87,562,487

80,661,034

6,901,453
0

合 計

102,924,317

93,461,236

9,463,081

10．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

事業未収金

96,617,885

0

96,617,885

未収補助金

0

0

0
0

合 計

96,617,885

0

96,617,885

11．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
・該当なし
12．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
・該当なし
13．重要な偶発債務・該当なし
14．重要な後発事象
・該当なし
15．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 法人本部

法人本部拠点区分 資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目
収 受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
入 事業活動収入計(1)
人件費支出

差異(A)-(B)

10,000838

9,162

10,000838

9,162

10,000838

9,162

14,500,000

14,326,124

173,876

300,000

217,000

83,000

職員給料 支出

9,500,000

9,468,540

31,460

職員賞与 支出2,600,000

2,561,926

38,074

退職給付 支出

200,000

178,800

21,200

法定福利費支出

1,900,000

1,899,858

142

520,000

505,560

14,440110,000

103,000

7,000

保険料 支 出410,000

402,560

7,440

3,030,000

2,600,487

429,513

福利厚生費支出

140,000

61,86378,137

旅費交通費支出

100,000

42,66057,340活

研修研究費支出53,19915,52037,679動

事務消耗品費支出

446,801

446,801

修繕費 支 出89,330

通信運搬費支出50,00044,9025,098

会議費 支 出30,0006,579

23,421

広報費 支 出1,210,000

1,168,668

41,332

業務委託費支出60,00050,5449,456

手数料 支 出600,000

541,080

58,9206,000

賃借料 支 出事

よ

支 事務費支出

業
る
収
支

決算(B)

役員報酬 支出

事業費支出
に

予算(A)

出

租税公課 支出10,0004,000

保守料 支 出130,670

130,670

諸会費 支 出100,000

87,20012,800雑

10,00017,432,171

617,829△ 18,040,000 △ 17,431,333△ 608,667

支

出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
に施収
よ 設入
る 整支
収備出
支等
そ収
に
の入
よ
他
る
の
収 支
活
支 出
動

89,33018,050,000

10,000

施設整備等収入計(4)
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)18,040,000

17,431,333

608,667

拠点区分間繰入金収入

18,040,000

17,431,333

608,667

その他の活動収入計(7)18,040,000

17,431,333

608,667

18,040,000

17,431,333

608,667

拠点区分間繰入金収入

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)

備考

第二号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 法人本部

法人本部拠点区分 事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目
収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)

サービス活動収益計(1)14,383,533

14,766,812△ 383,279

役 員 報 酬217,000

224,000△ 7,000

職 員 給 料

9,468,540

9,241,680

226,860

職 員 賞 与1,738,574

2,407,089△ 668,515

賞与引当金繰入1,001,871

944,462

57,409

退職給付 費用

178,800

178,800

法 定 福利費

1,778,748

1,770,781

7,967

505,560

214,873

290,687

人件費

事業費
保

険

料

103,000

賃

借料

402,560

214,873

187,6872,600,487

3,413,495△ 813,008

61,86353,1908,673

42,66095,980△ 53,320

15,520187,924△ 172,404

446,801

286,675

160,126

17,280△ 17,280

サ
事務費
増ー 費
福 利 厚生費
減ビのス
旅 費 交通費部活
研 修 研究費動
用 事務 消耗品費
修繕

費103,000

通 信 運搬費

44,90232,604

12,298

会

議

費

6,579

463,924△ 457,345

広報

費

1,168,668

628,776

539,892

業 務 委託費50,544

779,760△ 729,216

手料

541,080

664,546△ 123,466

租 税 公 課

4,000

4,384

△ 384
19,418数保

守料

130,670

111,252

諸会

費87,20087,20017,489,580

18,395,180△ 17,489,580△ 18,395,180

905,600

受取利息配当金収益

838

2,335

△ 1,497

受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
増 益
ビ
雑 収 益
減
ス
の
サービス活動外収益計(4)活部
動費
外 用 サービス活動外費用計(5)838

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

増
減繰
差越
額活
の動
部

△ 1,497△ 428,335

428,335△ 428,335

430,670△ 429,832

838

430,670△ 429,832△ 17,964,510

475,768

17,431,333

17,020,048

411,285

拠点区分間繰入金収益

17,431,333

17,020,048

411,285

特別収益計(8)17,431,333

17,020,048

411,285

411,285

経常増減差額(7)=(3)+(6)

増
減特
の別費
部 用

2,335
428,335△ 17,488,742

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

収
益

838

△ 905,600

拠点区分間繰入金収益

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)17,431,333

17,020,048

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 57,409△ 944,462

887,053

前期繰越活動増減差額(12)△ 944,461

1△ 944,462

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)△ 1,001,870△ 944,461△ 57,409△ 1,001,870△ 944,461△ 57,409

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第三号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 法人本部

法人本部拠点区分 貸借対照表
平成29年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

減

勘定科目

1,049,575

1,730,847△ 681,272 流動負債

1,049,575

1,730,847△ 681,272

6,079

9,604

△ 3,525

6,079

9,604

普 通 預 金1,043,496

みなと銀行
兵庫西農協
流動資産合計

当年度末

前年度末

増

減

2,051,446

2,675,309△ 623,863

事 業 未払金

922,500

1,616,083△ 693,583

未 払 費 用118,165

114,764

3,401△ 3,525

職 員 預り金

8,910

1,721,243△ 677,747

賞 与 引当金

1,001,871

944,462

57,4091,001,999

1,680,498△ 678,499

流動負債合計

2,051,446

2,675,309△ 623,863

41,49740,745752

固定負債合計

1,049,575

1,730,847△ 681,272

負債の部合計

2,051,446

2,675,309△ 623,863

3,000,001

3,000,001（基本財産）

3,000,000

3,000,000

基本金

3,000,000

定 期 預 金3,000,000

3,000,000

3,000,000

3,000,000（その他の固定資産）

1

1

基 本 金
次期繰越活動増減差額△ 1,001,870△ 944,461

器具及び備品1

1（うち当期活動増減差額）△ 57,409△ 944,462

887,053

固定資産合計3,000,001

3,000,001

純資産の部合計

1,998,130

2,055,539△ 57,409

資産の部合計

4,049,576

4,730,848

負債及び純資産の部合計

4,049,576

4,730,848△ 681,272

流動資産（現金預金）
現

金
施設

固定資産

8,910

純 資 産 の 部

△ 681,272

3,000,000△ 57,409

計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3(⑧)）
・引当金明細書（別紙3(⑨)）
・拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）
・積立金・積立資産明細書（別紙3(⑫)）（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①法人本部拠点区分
ア 法人本部サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置

0

車輌運搬具

0

器具及び備品199,500

199,49910

合 計

199,500

199,4991

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

事業未収金

0

未収補助金

0
0

合 計

0

0

0

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

介護保険事業収入

33,500,000

33,483,360

居宅介護料収入33,500,000

33,483,360

16,640（介護報酬収入）30,100,000

30,135,024△ 35,024

介護報酬収入28,350,000

28,465,695△ 115,695

介護予防報酬収入

1,750,000

1,669,329

80,671（利用者負担金収入）

3,400,000

3,348,336

51,6643,200,000

3,168,110

31,890200,000

180,226

19,77493,350,000

94,033,792△ 683,792

措置事業 収入93,350,000

94,033,792△ 683,792

事務費収入

61,510,000

61,503,786

6,214

事業費収入

31,730,000

32,425,566△ 695,566

110,000

104,440

5,560

10,00010,000

介護負担金収入(一般)
介護予防負担金収入(一般)
収 老人福祉事業収入

その他の事業収入

入

経常経費寄附金収入

10,00010,000180,651

190,000

180,651

9,349

520,000

531,768△ 11,768

利用者等外給食費収入

420,000

438,700△ 18,700

雑100,000

93,068

6,932

127,570,000 128,239,571△ 669,571

受取利息配当金収入
その他の収入収

入事業活動収入計(1)事

16,640190,000

経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入に差異(A)-(B)9,349

89,700,000

89,052,358

647,642

職員給料 支出56,468,121

56,245,908

222,213

職員賞与 支出

15,575,054

15,427,671

147,383活非常勤職員給与支出

4,275,788

4,209,358

66,430動

派遣職員費支出

907,445

907,445

人件費支出

よ
業
る
収
支

退職給付 支出

950,000

849,300

法定福利費支出

11,523,592

11,412,676

110,916

32,910,000

31,903,099

1,006,901

給食費 支 出13,271,042

12,737,528

533,514

介護用品費支出

1,060,000

1,001,048

58,952

保健衛生費支出

1,110,000

1,055,057

54,943

被服費 支 出100,000

90,00010,000

教養娯楽費支出

740,000

707,716

32,284

日用品費 支出

100,000

96,2893,711

本人支給金支出

4,281,886

4,281,886

水道光熱費支出

9,067,072

9,067,072

消耗器具備品費支出

1,240,000

963,167

保険料 支 出310,000

303,060

6,940

賃借料 支 出1,400,000

1,382,976

17,024

事業費支出

支

出

100,700

276,833

230,000

217,300

12,7005,530,000

5,156,663

373,337

福利厚生費支出750,161

741,8118,350

職員被服費支出

89,83967,40322,436

研修研究費支出60,00036,21023,790

事務消耗品費支出

390,000

253,406

136,594

印刷製本費支出

300,000

291,5778423

車輛費 支 出事務費支出

備考

第一号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

支
に
事
よ
業
る
活
収
動
支 出

予算(A)

決算(B)

修繕費 支 出2,000,000

1,968,398

31,602

通信運搬費支出

260,000

214,046

45,954

会議費 支 出10,00098

9,902

業務委託費支出

190,000

188,4601,540

手数料 支 出210,000

179,063

30,937

租税公課 支出40,00023,857

16,143

保守料 支 出1,030,000

1,003,734

26,266

諸会費 支 出180,000

173,600

6,400

雑20,00015,0005,000

690,000

690,000

690,000

690,000

支出

その他の支出
利用者等外給食費支出

に施収
よ 設入
る 整支
収備出
支等

差異(A)-(B)

事業活動支出計(2)128,830,000 126,802,120

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)△ 1,260,000

2,027,880

1,437,451 △ 2,697,451

施設整備等収入計(4)
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収その他の活動収入計(7)
そ
に 入
の
よ
3,600,000
3,460,007
他 拠点区分間繰入金支出る 支の3,600,000
3,460,007
拠点区分間繰入金支出
収 出
活3,600,000
3,460,007支
その他の活動支出計(8)動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8) △ 3,600,000 △ 3,460,007
2,000,000
予備費支出(10)

139,993
139,993
139,993△ 139,993
2,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 6,860,000 △ 2,022,556 △ 4,837,444

前期末支払資金残高(12)17,570,000

17,567,633

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)10,710,000

15,545,077 △ 4,835,077

2,367

備考

第二号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

介護保険事業収益

33,483,360

32,984,370

498,990

居宅介護料収益33,483,360

32,981,860

501,500（介護報酬収益）30,135,024

29,683,674

451,350

介護報酬収益28,465,695

28,628,145△ 162,450

介護予防報酬収益

1,669,329

1,055,529

613,800（利用者負担金収益）

3,348,336

3,298,186

50,150

介護負担金収益(一般)

3,168,110

3,162,913

5,197

介護予防負担金収益(一般)180,226

135,273

44,95302,510△ 2,510

収利用者等利用料収益2,510△ 2,510

老人福祉事業収益

94,033,792

88,816,840

5,216,952

措置事業 収益

94,033,792

88,816,840

5,216,952

事務費収益61,503,786

58,002,400

3,501,386

事業費収益

32,425,566

30,543,270

1,882,296

104,440

271,170△ 166,730

10,000190,000△ 180,000

10,000190,000△ 180,000

127,527,152

121,991,210

5,535,942

89,414,306

92,169,459△ 2,755,153

その他の利用料収益益

増減(A)-(B)その他の事業収益
経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職 員 給 料

56,245,908

55,692,898

553,010サ

職 員 賞 与10,447,375

14,042,773△ 3,595,398

増ー

賞与引当金繰入6,080,173

5,718,225

361,948

非常勤職員給与4,209,358

4,133,375

75,983減ビ

派遣 職員 費907,445

1,112,934△ 205,489のス

退職給付 費用

849,300

804,600

44,700法 定 福利費

10,674,747

10,664,654

10,09331,903,099

31,226,862

676,237△ 95,211

部活

事業費

動

給

費

用

費

12,737,528

12,832,739

介 護 用品費1,001,048

912,118

88,930

保 健 衛生費

1,055,057

1,118,942△ 63,885

食費

90,00090,850△ 850

教 養 娯楽費

707,716552,050

155,666△ 1,818

被服

日 用 品 費96,28998,107

本 人 支給金

4,281,886

3,683,077

598,809

水 道 光熱費

9,067,072

9,259,584△ 192,512

消耗器具備品費

963,167

1,169,283△ 206,116

保険

料

303,060

338,960△ 35,900

賃借料

1,382,976

1,045,617

337,359

車輛

費217,300

125,535

91,765

5,156,663

4,593,725

562,938

福 利 厚生費

741,811682,291

59,520

職 員 被服費67,40365,7591,644

研 修 研究費

36,21011,98024,230

事務 消耗品費253,406

296,298△ 42,892

印 刷 製本費291,577

257,71233,865

修費1,968,398

1,000,293

968,105

通 信 運搬費

214,046

270,842△ 56,796

事務費

会

繕
議

費

98

98

第二号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

188,460

188,4600

手

179,063

234,981△ 55,918

数

料

23,857

142,995△ 119,138

1,003,734

1,263,514△ 259,780

173,600

173,600

0

15,0005,000

10,000661,205

652,5258,680

661,205

652,525

8,680

127,135,273

128,642,571△ 1,507,298

391,879△ 6,651,361

7,043,240

180,651

165,098

15,553

180,651

165,098

15,553531,768

724,943△ 193,175

438,700

638,200△ 199,500

93,06886,743

6,325

712,419890,041△ 177,622

690,000

912,550△ 222,550

690,000

912,550△ 222,550

690,000

912,550△ 222,550

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)22,419△ 22,509

44,928

経常増減差額(7)=(3)+(6)414,298△ 6,673,870

7,088,168

1△1

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー 益 利用者等外給食費収益
増
ビ
雑 収 益
減
ス
の
サービス活動外収益計(4)活部動 その他のサービス活動外費用
外 費 利用者外給食費
用
サービス活動外費用計(5)

特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
増
車輛運搬具売却損・処分損
減特の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
拠点区分間繰入金費用

1△1

3,460,007

3,508,012△ 48,005

3,460,007

3,508,012△ 48,005

3,460,007

3,508,013△ 48,006

特別増減差額(10)=(8)-(9)△ 3,460,007△ 3,508,013

48,006

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 3,045,709△ 10,181,883

7,136,174

前期繰越活動増減差額(12)14,913,523

25,095,406△ 10,181,883

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)11,867,814

14,913,523△ 3,045,709

11,867,814

14,913,523△ 3,045,709

特別費用計(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)業 務 委託費
租 税 公 課
サ
保 守 料
増ー 費
諸 会 費
減ビ
のス用 雑
費
部活
減価償却費
動
減 価 償却費

収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第三号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 貸借対照表
平成29年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目
流動資産
（現金預金）
現金
施設

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

38,449,680

38,474,479△ 24,799 流動負債

減

勘定科目

3,452,174

5,178,989 △ 1,726,815

当年度末

前年度末

増

28,984,776

26,625,071

2,359,705

減1,730,153

事 業 未払金

21,410,765

19,680,612

78,644

79,277△ 633

未 払 費 用1,465,596

1,195,921

269,675

78,644

79,277△ 633

職 員 預り金

28,24230,313△ 2,071

賞 与 引当金

6,080,173

5,718,225

361,948

流動負債合計

28,984,776

26,625,071

2,359,705

28,984,776

26,625,071

2,359,705

普 通 預 金3,373,530

5,099,712 △ 1,726,182

みなと銀行

2,477,092

4,383,776 △ 1,906,684

兵庫西農協

431,164

431,160

4

固定負債合計相生市農協

465,274

284,776

180,498

負債の部合計事 業 未収金

34,997,506

33,295,490

1,702,016

流動資産合計38,449,680

38,474,479△ 24,799 その他の積立金

60,000,000

60,000,000

62,402,910

63,064,115△ 661,205

人件費 積立金

10,000,000

10,000,000（その他の固定資産）

62,402,910

63,064,115△ 661,205

備品等購入積立金

25,000,000

25,000,000

車 輛 運搬具

2,224,593

2,720,265△ 495,672

25,000,000

25,000,000

器具及び備品178,317343,850

11,867,814

14,913,523 △ 3,045,709

人件費積立資産10,000,000

10,000,000（うち当期活動増減差額）

備品等購入積立資産

25,000,000

25,000,000

純資産の部合計

71,867,814

74,913,523 △ 3,045,709

施設整備積立資産

25,000,000

25,000,000

負債及び純資産の部合計

100,852,590

101,538,594

固定資産合計62,402,910

63,064,115△ 661,205

資産の部合計100,852,590

101,538,594△ 686,004

固定資産

純 資 産 の 部

施設整備積立金△ 165,533 次期繰越活動増減差額△ 3,045,709 △ 10,181,883

7,136,174△ 686,004

計算書類に対する注記（愛老園拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3(⑧)）
・引当金明細書（別紙3(⑨)）
・拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）
・積立金・積立資産明細書（別紙3(⑫)）
・サービス区分間繰入金明細書（別紙3(⑬)）（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①養護老人ホーム愛老園（老人短期入所事業を含む）拠点区分（ア） 愛老園サービス区分（イ） 特定施設サービス区分（ウ） 介護支援センターサービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置0

車輌運搬具3,968,100

1,743,507

2,224,593

器具及び備品7,646,366

7,468,049

178,3170

合 計

11,614,466

9,211,556

2,402,910

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

34,997,506

34,997,506

未収補助金

0
0

合 計

34,997,506

0

34,997,506

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

収195,950,000 196,580,910△ 630,910

134,670,000 135,244,880△ 574,880

介護報酬収入120,410,000 120,952,285△ 542,285

利用者負担金収入(公費)880,000

841,170

38,830

利用者負担金収入(一般)13,380,000

13,451,425△ 71,425

居宅介護料収入18,280,000

18,168,680

111,320（介護報酬収入）

16,000,000

15,880,905

119,095

介護報酬収入16,000,000

15,880,905

119,095（利用者負担金収入）

2,280,000

2,287,775△ 7,775

介護負担金収入(公費)20,00011,3858,615

介護負担金収入(一般)2,260,000

2,276,390△ 16,390

43,000,000

43,167,350△ 167,350

施設サービス利用料収入

1,100,000

1,106,000△ 6,000

食費収入(公費)

12,980,000

12,872,546

107,454

食費収入(一般)

12,790,000

12,958,434△ 168,434

居住費収入(公費)7,380,000

7,383,080△ 3,080

居住費収入(一般)

8,610,000

8,713,000△ 103,000

その他の利用料収入

利用者等利用料収入

140,000

134,2905,710

その他の事業収入

280,000

277,100

2,900

配食事業 収入280,000

277,100

2,900

経常経費寄附金収入

160,000

160,000

160,000

160,000

350,000

349,738

350,000

349,738262

950,000

870,744

79,256

利用者等外給食費収入

770,000

713,100

56,900雑

180,000

157,644

22,356

197,690,000 198,238,492△ 548,492

受取利息配当金収入
業

受取利息配当金収入

る

その他の収入

活
収
動
支

収

入

事業活動収入計(1)262

143,200,000 142,523,491

676,509

職員給料 支出

85,850,183

85,656,556

193,627

職員賞与 支出

21,599,817

21,527,486

72,331

非常勤職員給与支出

13,400,000

13,132,885

267,115

派遣職員費支出

3,100,000

3,065,859

34,141

退職給付 支出2,550,000

2,503,200

46,800

法定福利費支出16,700,000

16,637,505

62,49540,010,000

39,008,365

1,001,635

給食費 支 出15,850,000

15,665,290

184,710

介護用品費支出

4,530,000

4,408,356

121,644

保健衛生費支出

1,320,000

1,194,974

125,026

被服費 支 出940,000

937,403

2,597

教養娯楽費支出

630,000

530,419

99,581

人件費支出

支 事業費支出出

差異(A)-(B)

施設介護料収入

経常経費寄附金収入

事
よ

決算(B)

介護保険事業収入

入

に

予算(A)

日用品費 支出

330,000

229,902

100,098

水道光熱費支出

11,690,000

11,522,071

167,929

燃料費 支 出消耗器具備品費支出

10,000

4,494

5,506

1,490,000

1,426,569

63,431

保険料 支 出530,000

478,220

51,780

賃借料 支 出2,330,000

2,277,482

52,518

車輛費 支 出360,000

333,185

26,815

備考

第一号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

8,188,171

1,511,829

1,340,000

1,250,719

89,281

職員被服費支出50,00045,0364,964

旅費交通費支出40,00033,0007,000

研修研究費支出

230,000

92,680137,320

事務消耗品費支出

590,000

323,728

266,272

印刷製本費支出

490,000

425,559

64,441

修繕費 支 出1,650,000

1,028,439

621,561

通信運搬費支出

920,000

859,399

60,601

会議費 支 出30,0008,483

21,517

活出

業務委託費支出

2,690,000

2,682,940

7,060

手数料 支 出370,000

290,787

79,213

動

租税公課 支出

140,000

75,92064,080

保守料 支 出830,000

752,181

77,819

諸会費 支 出310,000

304,300

5,700

雑20,00015,0005,000

1,240,000

1,188,500

51,5001,240,000

1,188,500

51,500

194,150,000 190,908,527

3,241,473

事支
業

る

支

差異(A)-(B)

9,700,000

に

収

決算(B)

福利厚生費支出

事務費支出

よ

予算(A)

支

出

その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収施設整備等収入計(4)に施入よ 設 固定資産取得支出
る 整支
収 備 出 器具及び備品取得支出
施設整備等支出計(5)支等施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)3,540,000

7,329,965 △ 3,789,965

350,000

345,600

4,400

350,000

345,600

4,400

350,000

345,600

4,400△ 350,000△ 345,600△ 4,400

収その他の活動収入計(７)
そ
に 入
の
よ
5,320,000
5,113,054
他 拠点区分間繰入金支出る 支の5,320,000
5,113,054
収 出 拠点区分間繰入金支出
活5,320,000
5,113,054
その他の活動支出計(８)支動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8) △ 5,320,000 △ 5,113,054
2,000,000
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 4,130,000

206,946
206,946
206,946△ 206,946
2,000,000

1,871,311 △ 6,001,311

前期末支払資金残高(12)73,240,000

73,242,472

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)69,110,000

75,113,783 △ 6,003,783△ 2,472

備考

第二号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

196,580,910

207,464,010△ 10,883,100

施設介護料収益135,244,880

145,541,380△ 10,296,500

介護報酬収益120,952,285

130,588,606△ 9,636,321

利用者負担金収益(公費)841,170

862,425△ 21,255

利用者負担金収益(一般)

13,451,425

14,090,349△ 638,924

居宅介護料収益18,168,680

20,188,900△ 2,020,220（介護報酬収益）15,880,905

17,806,743△ 1,925,838

介護報酬収益15,880,905

17,806,743△ 1,925,838（利用者負担金収益）

2,287,775

2,382,157△ 94,382

介護負担金収益(公費)11,385

272,851△ 261,466

介護負担金収益(一般)

2,276,390

2,109,306

167,084
1,433,620

43,167,350

41,733,730

施設サービス利用料収益

1,106,000

547,000

559,000

食費収益(公費)

12,872,546

14,427,560△ 1,555,014

食費収益(一般)

12,958,434

12,902,160

56,274

居住費収益(公費)7,383,080

5,294,950

2,088,130

居住費収益(一般)

8,713,000

8,419,000

294,000

その他の利用料収益

134,290

143,060△ 8,770

その他の事業収益277,100

382,400△ 105,300

配食事業 収益277,100

382,400△ 105,300

経常経費寄附金収益

160,000

330,000△ 170,000

160,000

330,000△ 170,000

197,018,010

208,176,410△ 11,158,400△ 8,070,742

利用者等利用料収益益

経常経費寄附金収益増ー

サービス活動収益計(1)減ビ142,640,749

150,711,491

職 員 給 料85,656,556

84,620,995

1,035,561

職 員 賞 与14,486,033

21,107,448△ 6,621,415

人件費

のス

増減(A)-(B)

介護保険事業収益収サ

当年度決算(A) 前年度決算(B)部活

賞与引当金繰入8,189,805

8,072,547

117,258

動

非常勤職員給与13,132,885

15,215,592△ 2,082,707

派遣 職員 費3,065,859

2,965,218

100,641

退職給付 費用

2,503,200

2,682,000△ 178,800

法 定 福利費

15,606,411

16,047,691△ 441,280

39,008,365

40,580,932△ 1,572,567△ 609,715

事業費
費

用

費

15,665,290

16,275,005

介 護 用品費

4,408,356

4,148,259

260,097

保 健 衛生費

1,194,974

1,451,485△ 256,511

被△ 2,568

給食費

937,403939,971

教 養 娯楽費

530,419522,5647,855

日 用 品 費229,902

252,532△ 22,630

水 道 光熱費

11,522,071

11,788,737△ 266,666

4,494

5,622

△ 1,128

1,426,569

1,925,568△ 498,999

燃

服

料

費

消耗器具備品費
保険料

478,220

444,490

33,7302,277,482

2,675,266△ 397,784

賃

借

料

車

輛

費

333,185

151,433

181,752

8,188,171

8,904,008△ 715,837

福 利 厚生費1,250,719

1,204,317

46,402

職 員 被服費45,036

183,409△ 138,373

旅 費 交通費33,000

事務費

33,000

第二号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

サ費
増ー
減ビ
のス
部活用
動

92,68070,74021,940

事務 消耗品費323,728

362,106△ 38,378

印 刷 製本費425,559

446,197△ 20,638

修費1,028,439

1,658,483△ 630,044

通 信 運搬費

繕859,399

841,024

18,375

費

8,483

16,635△ 8,152

業 務 委託費2,682,940

2,700,100△ 17,160

手料

290,787

300,551△ 9,764

租 税 公 課75,92055,04920,871

保守料752,181771,097△ 18,916

諸会費

304,300

289,300

15,000

会

議
数

雑

費

減 価 償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー 益 利用者等外給食費収益
増
ビ
雑 収 益
減
ス
の
サービス活動外収益計(4)活部動 その他のサービス活動外費用
外 費 利用者外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)15,0005,000

10,0001,772,186

1,791,575△ 19,389

1,772,186

1,791,575△ 19,389

191,609,471

201,988,006△ 10,378,535

5,408,539

6,188,404△ 779,865

349,738

333,634

16,104

349,738

333,634

16,104

870,744886,973△ 16,229

713,100

718,100△ 5,000

157,644

168,873△ 11,229

1,220,482

1,220,607△ 125

1,188,500

1,375,000△ 186,500

1,188,500

1,375,000△ 186,500

1,188,500

1,375,000△ 186,500

31,982△ 154,393

186,375

5,440,521

6,034,011△ 593,490

10

3

7

10

3

7

5,113,054

4,973,016

140,038

5,113,054

4,973,016

140,038

5,113,064

4,973,019

140,045△ 5,113,064△ 4,973,019△ 140,045

特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
増
器具及び備品売却損・処分損
減特費の 別 拠点区分間繰入金費用
用部
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)327,457

1,060,992△ 733,535

前期繰越活動増減差額(12)69,715,980

68,654,988

1,060,992

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)70,043,437

69,715,980

327,457

70,043,437

69,715,980

327,457

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)研 修 研究費

減価償却費

収
益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第三号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 貸借対照表
平成29年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

当年度末

前年度末

増

89,219,373

80,715,608

8,503,765 流動負債

22,295,395

15,545,683

6,749,712

53,306,009

48,429,798

4,876,211

事 業 未払金

10,884,546

4,771,607

6,112,939

87,03567,75919,276

未 払 費 用3,179,195

2,701,529

477,666

87,03567,75919,276

職 員 預り金

41,849普 通 預 金53,218,974

48,362,039

4,856,935

賞 与 引当金

8,189,805

8,072,547

117,258

みなと銀行

33,368,988

27,572,626

5,796,362

流動負債合計22,295,395

15,545,683

6,749,712

兵庫西農協

19,786,499

20,725,926△ 939,427

固定負債合計22,295,395

15,545,683

6,749,712

流動資産（現金預金）
現

金
施設

減

相生市農協

63,48763,487事 業 未収金

35,895,364

32,285,810

3,609,554
8,503,765

負債の部合計

金

18,000流動資産合計89,219,373

80,715,608

119,201,544

120,628,140 △ 1,426,596

119,201,544

120,628,140 △ 1,426,596

立

替

固定資産
（その他の固定資産）

勘定科目

減

41,849純 資 産 の 部

18,000 その他の積立金

116,082,085

116,082,085

人件費 積立金

10,000,000

10,000,000

備品等購入積立金

46,082,085

46,082,085

60,000,000

60,000,000

70,043,437

69,715,980

327,457

327,457

1,060,992△ 733,535

物

231,121257,041

施設整備積立金△ 25,920 次期繰越活動増減差額

車 輛 運搬具

105,908

529,533△ 423,625（うち当期活動増減差額）△ 977,051

純資産の部合計

186,125,522

185,798,065

327,457

負債及び純資産の部合計

208,420,917

201,343,748

7,077,169

構

築

器具及び備品2,782,430

3,759,481

人件費積立資産10,000,000

10,000,000

備品等購入積立資産

46,082,085

46,082,085

施設整備積立資産

60,000,000

60,000,000

固定資産合計119,201,544

120,628,140 △ 1,426,596

資産の部合計208,420,917

201,343,748

7,077,169

計算書類に対する注記（椿の園拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3⑧）・引当金明細書（別紙3⑨）
・拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）
・積立金・積立資産明細書（別紙3(⑫)）
・サービス区分間繰入金明細書（別紙3(⑬）（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①特別養護老人ホーム椿の園（指定短期入所生活介護事業を含む）拠点区分（ア） 椿の園サービス区分（イ） 短期入所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

889,200

658,079

231,121

機械及び装置0

車輌運搬具3,434,500

3,328,592

105,908

器具及び備品46,474,595

43,692,165

2,782,430
0

合 計50,798,295

47,678,836

3,119,459

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

35,895,364

35,895,364

未収補助金

0
0

合 計

35,895,364

0

35,895,364

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

保育事業収入64,820,000

64,218,980

委託費収入

61,230,000

62,298,490 △ 1,068,490

その他の事業収入

3,590,000

1,920,490

1,669,510

受託事業収入3,590,000

1,920,490

1,669,510

20,00012,0008,000

20,00012,0008,000

250,000

240,992

9,008

250,000

240,992

9,008

940,000

937,833

2,167

70,00083,900△ 13,900

860,000

853,500

6,500

収 経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
入 その他の収入
受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収

入

事業活動収入計(1)

差異(A)-(B)601,020

10,000433

9,567

66,030,000

65,409,805

620,195

46,450,000

46,208,127

241,873

職員給料 支出26,900,000

26,810,845

89,155

職員賞与 支出

7,250,000

7,213,810

36,190

非常勤職員給与支出

6,500,000

6,421,590

78,410

人件費支出

派遣職員費支出退職給付 支出

450,000

447,000

3,000

法定福利費支出

5,350,000

5,314,882

35,1188,940,000

8,636,259

303,741

給食費 支 出4,230,000

3,991,286

238,714

保健衛生費支出

360,000

348,536

11,464

保育材料費支出

1,090,000

1,086,496

3,504

業

水道光熱費支出

1,902,525

1,902,525活

燃料費 支 出

事業費支出
に
事
よ
る
収

消耗器具備品費支出
動支

支

保険料 支 出賃借料 支 出事務費支出
福利厚生費支出35,90016,67919,221

1,110,000

1,086,926

23,074

31,57531,575

180,000

172,2367,764

3,970,000

2,995,343

974,657

580,000

519,275

60,725

職員被服費支出

出

旅費交通費支出30,000

研修研究費支出

120,000

65,280

事務消耗品費支出

212,836

212,836

印刷製本費支出197,164

191,5235,641

修繕費 支 出490,000

227,491

262,509

通信運搬費支出

300,000

269,997

30,003

会議費 支 出10,0009,708

広報費 支 出30,000

業務委託費支出

720,000

684,830

35,800

手数料 支 出730,000

289,680440,320

土地・建物賃借料支出

360,000

360,000

租税公課 支出30,00029,764236

保守料 支 出80,00060,412

19,588雑支出その他の支出

30,00054,720292
30,00080,00075,1774,823

940,000

926,050

13,950940,000

926,050

13,950

事業活動支出計(2)60,300,000

58,765,779

1,534,221

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)5,730,000

6,644,026△ 914,026

利用者等外給食費支出

備考

第一号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目
に施収
よ 設入
る 整支
収備出
支等
収
入

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

5,000,000

5,000,000

5,000,000

5,000,000

2,560,000

2,493,046

66,9542,560,000

2,493,046

66,9547,560,000

7,493,046

66,954

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8) △ 7,560,000 △ 7,493,046
1,000,000
予備費支出(10)△ 66,954

施設整備等収入計(4)
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
その他の活動収入計(7)そに積立資産支出のよ
人件費積立資産支出
他る 支の 拠点区分間繰入金支出
収 出
活
支
拠点区分間繰入金支出動
その他の活動支出計(8)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 2,830,000

1,000,000△ 849,020 △ 1,980,980

前期末支払資金残高(12)19,810,000

19,819,626

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)16,980,000

18,970,606 △ 1,990,606△ 9,626

備考

第二号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目
保育事業収益当年度決算(A) 前年度決算(B)
64,218,980

保育所運営費収益
収益△ 67,431,480

62,298,490
1,920,490

3,236,248△ 1,315,758

受託事業収益1,920,490

3,236,248△ 1,315,758

12,00028,000△ 16,000

12,00028,000△ 16,000

64,230,980

70,695,728△ 6,464,748

46,125,845

48,860,978△ 2,735,133

職 員 給 料

26,810,845

27,341,278△ 530,433

職 員 賞 与5,008,240

6,834,923△ 1,826,683

賞与引当金繰入2,441,197

2,523,479△ 82,282

非常勤職員給与

6,421,590

5,951,820

469,770374,029△ 374,029

サービス活動収益計(1)
人件費

派遣 職員 費62,298,490

退職給付 費用

447,000

491,700△ 44,700

法 定 福利費

4,996,973

5,343,749△ 346,776

8,636,259

8,556,965

79,294

3,991,286

4,277,293△ 286,007

事業費
給

食

費

保 健 衛生費

348,536

291,961

56,575

保 育 材料費

1,086,496

1,297,745△ 211,249

水 道 光熱費

1,902,525

1,776,478

126,047

16,67913,217

3,462

1,086,926

625,203461,723

燃料費

消耗器具備品費減ビ△ 6,448,748

67,431,480

その他の事業収益

経常経費寄附金収益増ー

70,667,728

委託費収益

経常経費寄附金収益サ

増減(A)-(B)保険料

31,57520,50011,075

のス費

賃

借

料

172,236

254,568△ 82,332

部活

事務費2,995,343

6,206,873△ 3,211,530

519,275

512,807

6,468

185,722△ 185,722△ 48,310

福 利 厚生費動

職 員 被服費
用研 修 研究費65,280113,590

事務 消耗品費212,836

205,696

7,140

印 刷 製本費

191,523

211,359△ 19,836

修費227,491

3,419,235△ 3,191,744

通 信 運搬費

269,997

275,350△ 5,353

費

9,708

9,973

△ 265

業 務 委託費684,200

684,830△ 630

手289,680

72,978

216,702

土地・建物賃借料

360,000

360,000

租 税 公 課

29,764

28,692

1,072

保

守

料

60,41265,041△ 4,629

諸会

費54,600△ 54,600

会

繕
議
数

雑

料

費

減価償却費
減 価 償却費

75,1777,000

68,177

252,172

390,896△ 138,724

252,172

390,896△ 138,724
39,095△ 78,190△ 117,285

国庫補助金等特別積立金取崩額△ 78,190△ 117,285

39,095

サービス活動費用計(2)57,931,429

63,898,427△ 5,966,998

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)6,299,551

6,797,301△ 497,750

国庫補助金等特別積立金取崩額

第二号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)240,992

228,264

12,728

受取利息配当金収益

240,992

228,264

12,728

その他のサービス活動外収益

937,833

880,646

57,187

83,90088,400△ 4,500

853,500

791,900

61,600

433

346

87

1,178,825

1,108,910

69,915926,050

789,400

136,650926,050

789,400

136,650926,050

789,400

136,650

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)252,775

319,510△ 66,735

経常増減差額(7)=(3)+(6)6,552,326

7,116,811△ 564,485

特別収益計(8)増
減 特 拠点区分間繰入金費用の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
特別費用計(9)2,493,046

2,424,505

68,541

2,493,046

2,424,505

68,541

2,493,046

2,424,505

68,541

受取利息配当金収益

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動外 その他のサービス活動外費用費
利用者外給食費
用
サービス活動外費用計(5)収益△ 2,493,046△ 2,424,505△ 68,541

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)4,059,280

4,692,306△ 633,026

前期繰越活動増減差額(12)18,542,149

18,849,843△ 307,694

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)22,601,429

23,542,149△ 940,720

その他の積立金積立額(16)5,000,000

5,000,000

人件費積立金積立額

5,000,000

特別増減差額(10)=(8)-(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)

備品等購入積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)17,601,429

5,000,000
5,000,000△ 5,000,000

18,542,149△ 940,720

第三号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 貸借対照表
平成29年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

22,091,827

21,984,843

21,930,673

10,705,870

11,224,803

12,741

12,66180

12,741

12,66180預

普 通 預 金21,917,932

10,693,209

11,224,723

職 員 預り金

119,019

26,53092,489みなと銀行

20,079,263

9,093,927

10,985,336

賞 与 引当金

2,441,197

2,523,479△ 82,282

5,562,418

4,688,696

873,7225,562,418

4,688,696

873,722

78,190△ 78,190

78,190△ 78,190

流動資産（現金預金）
現

金
施設

増

減

勘定科目

106,984 流動負債
事 業 未払金

2,035,139

1,224,366

810,773

未 払 費 用966,103

912,161

53,942960

2,160△ 1,200り

金448,240

448,668△ 428

流動負債合計

1,150,614

239,815

固定負債合計

11,278,973 △ 11,117,819

負債の部合計161,154

21,984,843

減873,722

1,390,429
22,091,827

増4,688,696

相生市農協
流動資産合計

前年度末

5,562,418

兵庫西農協
事 業 未収金

当年度末106,984

純 資 産 の 部

91,072,020

86,324,192

4,747,828 国庫補助金等特別積立金（その他の固定資産）

91,072,020

86,324,192

4,747,828

器具及び備品1,072,020

1,324,192△ 252,172 その他の積立金

90,000,000

85,000,000

5,000,000

人件費積立資産15,000,000

10,000,000

5,000,000

人件費 積立金

15,000,000

10,000,000

5,000,000

備品等購入積立資産

25,000,000

25,000,000

備品等購入積立金

25,000,000

25,000,000

施設整備積立資産

50,000,000

50,000,000

50,000,000

91,072,020

86,324,192

施設整備積立金
4,747,828 次期繰越活動増減差額

50,000,000

固定資産合計17,601,429

18,542,149△ 940,720

資産の部合計113,163,847

108,309,035

4,854,812

4,059,280

4,692,306△ 633,026

純資産の部合計

107,601,429

103,620,339

3,981,090

負債及び純資産の部合計

113,163,847

108,309,035

4,854,812

固定資産0

国庫補助金等特別積立金（うち当期活動増減差額）

計算書類に対する注記（相生保育所拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙３（⑧））
・引当金明細書（別紙３（⑨））
・拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3（⑩））（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）
・積立金・積立資産明細書（別紙３（⑫））（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①相生保育所拠点区分（ア）相生保育所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置

0

車輌運搬具

0

器具及び備品7,465,375

6,393,355

1,072,020
0

合 計

7,465,375

6,393,355

1,072,020

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

161,154

161,154

未収補助金

0
0

合 計

161,1540

161,154

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

保育事業収入76,270,000

75,822,374

447,626

委託費収入

72,780,000

73,692,000△ 912,000

その他の事業収入

3,490,000

2,130,374

1,359,626

補助金事業収入330,000

326,400

3,600

受託事業収入3,160,000

1,803,974

1,356,026

20,00014,0006,000

20,00014,0006,000

450,000

439,495

10,505

収 経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
入差異(A)-(B)450,000

439,495

10,505

1,060,000

1,084,549△ 24,549

受入研修費収入80,000103,900△ 23,900

利用者等外給食費収入

970,000

977,400△ 7,400

雑10,000

3,249

6,751

77,800,000

77,360,418

439,582

54,750,000

54,340,512

409,488

職員給料 支出33,200,000

33,034,866

165,134

職員賞与 支出

8,650,000

8,621,420

28,580

非常勤職員給与支出

5,800,000

5,670,305

129,695
68,900

受取利息配当金収入
その他の収入収

入事業活動収入計(1)
人件費支出

退職給付 支出

650,000

581,100

法定福利費支出

6,450,000

6,432,821

17,17910,560,000

10,188,753

371,247

給食費 支 出4,890,000

4,615,500

274,500

保健衛生費支出

360,000

355,5174,483

業

保育材料費支出

1,265,282

1,265,282

活水道光熱費支出

1,744,718

1,739,462

5,256

燃料費 支 出80,00037,90742,093

消耗器具備品費支出

1,760,000

1,749,006

10,994

保険料 支 出100,000

94,3155,685

賃借料 支 出210,000

207,2282,772

車輌費 支 出150,000

124,536

25,464

3,590,000

2,897,897

692,103580,000

529,883

50,117

事業費支出

に
事
よ
る
収
動
支

支

事務費支出
福利厚生費支出出

職員被服費支出
旅費交通費支出30,000

研修研究費支出

120,000

68,86030,000

事務消耗品費支出

202,605

202,605

印刷製本費支出

147,395

125,763

21,632

修繕費 支 出490,000

152,998

337,002

通信運搬費支出

220,000

211,0948,906

会議費 支 出10,000

6,804

3,196

業務委託費支出

720,000

688,820

31,180

手数料 支 出760,000

627,956

132,044

土地・建物賃借料支出

110,000

103,680

6,320

租税公課 支出

41,716

41,716

保守料 支 出80,00061,85318,14778,28475,8652,419

51,140

広報費 支 出諸会費 支 出
雑

支

出

備考

第一号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目にその他の支出事よ 支 利用者等外給食費支出
業出る
活
事業活動支出計(2)収動
支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収施設整備等収入計(4)に施入よ 設 固定資産取得支出
る 整支
収 備 出 器具及び備品取得支出
施設整備等支出計(5)支等施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収その他の活動収入計(7)
そ
に 入
の
よ
他 拠点区分間繰入金支出る 支の
収 出 拠点区分間繰入金支出活
支その他の活動支出計(8)動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)1,050,000

1,049,400

1,050,000

1,049,400

600

69,950,000

68,476,562

1,473,438

7,850,000

8,883,856 △ 1,033,856

490,000

486,000

4,000

490,000

486,000

4,000

490,000

486,000

4,000△ 490,000△ 486,000△ 4,000

2,560,000

2,493,046

66,9542,560,000

2,493,046

66,9542,560,000

2,493,046

66,954△ 2,560,000 △ 2,493,046△ 66,954600

予備費支出(10)1,000,000

1,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)3,800,000

5,904,810 △ 2,104,810

前期末支払資金残高(12)16,800,000

16,802,880

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)20,600,000

22,707,690 △ 2,107,690△ 2,880

備考

第二号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目
保育事業収益当年度決算(A) 前年度決算(B)75,822,374

保育所運営費収益
収

委託費収益

73,692,000

その他の事業収益

2,130,374

益△ 5,512,316

77,009,990△ 77,009,990

4,324,700△ 2,194,326

73,692,000

326,400

100,800

225,600

受託事業収益1,803,974

4,223,900△ 2,419,926

14,00031,000△ 17,000

経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)14,00031,000△ 17,000

75,836,374

81,365,690△ 5,529,316△ 2,315,449

54,407,293

56,722,742

職 員 給 料

33,034,866

33,108,368△ 73,502

職 員 賞 与5,904,722

8,151,536△ 2,246,814

賞与引当金繰入3,180,206

3,113,425

66,781

非常勤職員給与5,670,305

5,387,610

282,695

人件費

退職給付 費用

581,100

581,100

法 定 福利費

6,036,094

6,380,703

10,188,753

9,825,138

363,615

4,615,500

5,156,264△ 540,764

事業費
給

食

費

△ 344,609

保 健 衛生費355,517317,262

38,255

保 育 材料費

1,265,282

1,274,182△ 8,900

水 道 光熱費

1,739,462

1,789,454△ 49,992

37,90725,465

12,442

1,749,006

916,024

832,982

燃増ー

81,334,690

補助金事業収益
経常経費寄附金収益サ

増減(A)-(B)料費

消耗器具備品費
減ビ

保

険

料

94,31557,17037,145

のス

賃

借

料

207,228

289,317△ 82,089

車輛

費

2,897,897

2,930,482△ 32,585

529,883

559,359△ 29,476

216,590△ 216,590△ 52,970

部活

費

事務費
福 利 厚生費動124,536

職 員 被服費用

124,536

研 修 研究費68,860121,830

事務 消耗品費

202,605

141,52261,083

印 刷 製本費125,763

179,012△ 53,249

修費152,998

453,491△ 300,493

通 信 運搬費

211,094

203,022

8,072

費

6,804

4,010

2,794

業 務 委託費

688,820

687,875945

手627,956

98,144

529,812

土地・建物賃借料

103,680

103,680

租 税 公 課

41,71630,921

10,795

保守61,853

66,226△ 4,373

諸

会

会

繕
議
数

料

料

55,800△ 55,800

75,8659,000

66,865250,572

237,982

12,590250,572

237,982

12,590△ 61,166△91,749

30,583

国庫補助金等特別積立金取崩額△ 61,166△91,749

30,583

サービス活動費用計(2)67,683,349

69,624,595△ 1,941,246

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)8,153,025

11,741,095△ 3,588,070

雑

費
費

減価償却費
減 価 償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額

第二号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

439,495

349,909439,495

349,90989,586

その他のサービス活動外収益

1,084,549

959,918

124,631

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動外 その他のサービス活動外費用費
利用者外給食費
用
サービス活動外費用計(5)89,586

103,900

94,8009,100

977,400

855,750

121,650

3,249

9,368

△ 6,119

1,524,044

1,309,827

214,217

1,049,400

842,450

206,950

1,049,400

842,450

206,950

1,049,400

842,450

206,950

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)474,644467,377

7,267

経常増減差額(7)=(3)+(6)8,627,669

12,208,472△ 3,580,803

特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
増
器具及び備品売却損・処分損
減特の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)

受取利息配当金収益

受取利息配当金収益

収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

2

2

2

2

2,493,046

2,444,505

48,541

2,493,046

2,444,505

48,541

2,493,048

2,444,505

48,543△ 2,493,048△ 2,444,505△ 48,543△ 3,629,346

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)6,134,621

9,763,967

前期繰越活動増減差額(12)13,899,607

14,135,640△ 236,033

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)20,034,228

23,899,607△ 3,865,379

その他の積立金積立額(16)10,000,000△ 10,000,000

備品等購入積立金積立額

5000000△ 5,000,000

施設整備積立金積立額

5000000△ 5,000,000

13,899,607

6,134,621

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)20,034,228

第三号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 貸借対照表
平成29年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目
流動資産

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

25,067,877

19,134,485

5,933,392 流動負債

減

勘定科目

当年度末
5,540,393

前年度末5,445,030

増減95,36312,803,799

8,086,931

4,716,868

事 業 未払金

1,313,976

1,186,436

127,540

金

7,974

18,048△ 10,074

未 払 費 用996,519

1,117,661△ 121,142

7,974

18,048△ 10,074

預

金

1,680

2,400

△ 720

普 通 預 金12,795,825

8,068,883

4,726,942

職 員 預り金

48,012

25,10822,904

みなと銀行

11,592,347

7,302,136

4,290,211

賞 与 引当金

3,180,206

3,113,425

66,781

兵庫西農協

89,393

15,052

74,341

流動負債合計5,540,393

5,445,030

95,363

相生市農協

1,114,085

751,695

362,390

固定負債合計事 業 未収金

12,264,078

11,047,554

1,216,524

負債の部合計5,540,393

5,445,030

95,363

流動資産合計25,067,877

19,134,485

5,933,392

137,506,744

137,271,318

235,426 国庫補助金等特別積立金

61,166△ 61,166

137,506,744

137,271,318

235,426

61,166△ 61,1661

1（現金預金）
現施設

固定資産（その他の固定資産）
車 輛 運搬具

り

純 資 産 の 部
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金

235,426

137,000,000

137,000,000

器具及び備品506,743

271,317

人件費 積立金

22,000,000

22,000,000

人件費積立資産22,000,000

22,000,000

備品等購入積立金

45,000,000

45,000,000

備品等購入積立資産

45,000,000

45,000,000

70,000,000

70,000,000

施設整備積立資産

70,000,000

70,000,000

施設整備積立金
次期繰越活動増減差額

20,034,228

13,899,607

固定資産合計137,506,744

137,271,318

235,426

6,134,621

9,763,967 △ 3,629,346

資産の部合計162,574,621

156,405,803

6,168,818（うち当期活動増減差額）

6,134,621

純資産の部合計

157,034,228

150,960,773

6,073,455

負債及び純資産の部合計

162,574,621

156,405,803

6,168,818

計算書類に対する注記（平芝保育所拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙３（⑧））
・引当金明細書（別紙３（⑨））
・拠点区分資金収支明細書（別紙3（⑩））（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）
・積立金・積立資産明細書（別紙３（⑫））（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①平芝保育所拠点区分（ア）平芝保育所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置0

車輌運搬具

923,590923,5891

器具及び備品6,537,220

6,030,477

506,7430

合 計7,460,810

6,954,066

506,7449．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

12,264,078

12,264,078

未収補助金

0
0

合 計

12,264,078

0

12,264,078

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

保育事業収入62,910,000

62,463,136

446,864

委託費収入

57,500,000

58,265,510△ 765,510

その他の事業収入

5,410,000

4,197,626

1,212,374

補助金事業収入3,240,000

2,998,269

241,731

受託事業収入2,170,000

1,199,357

970,643

20,00012,0008,000

20,00012,0008,000

110,000

102,597

7,403

110,000

102,597

7,403

920,000

806,143

113,857

収 経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
入受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入10,00010,000

利用者等外給食費収入

900,000

795,900

雑10,000243

9,757

63,960,000

63,383,876

576,124

収

入事業活動収入計(1)42,550,000

42,327,347

222,653

24,747,696

24,567,919

179,777

職員賞与 支出

5,100,000

5,088,341

11,659非常勤職員給与支出

7,442,304

7,442,034270

退職給付 支出

410,000

402,300

7,700

法定福利費支出

4,850,000

4,826,753

23,247

8,170,000

7,537,546

632,454
217,434

事業費支出

事
よ

104,100

職員給料 支出

人件費支出に差異(A)-(B)

給食費 支 出3,650,000

3,432,566

業

保健衛生費支出359,293359,293

活

保育材料費支出

967,143

967,143

水道光熱費支出

1,504,518

1,405,621

98,897

燃料費 支 出60,00027,83732,163

消耗器具備品費支出

648,521648,521る
収動支
支

保険料 支 出40,52540,525

賃借料 支 出180,000

172,2367,764

車輛費 支 出760,000

483,804

276,196

4,580,000

4,153,880

426,120

福利厚生費支出

590,000

575,873

14,127

職員被服費支出10,0007,128

旅費交通費支出30,000

研修研究費支出

120,000

56,580

事務消耗品費支出

242,163

242,163

事務費支出
出

2,872
30,00063,420

印刷製本費支出

147,837

118,826

29,011

修繕費 支 出1,190,000

1,084,400

105,600

通信運搬費支出

220,000

208,950

11,050

会議費 支 出10,000

6,674

3,326

業務委託費支出

720,000

681,770

38,230

手数料 支 出940,000

831,864

108,136

土地・建物賃借料支出

150,000

150,000

租税公課 支出

51,112

51,112

保守料 支 出80,00060,412

19,588

雑78,88878,128

760

支

出

備考

第一号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目にその他の支出事よ 支 利用者等外給食費支出
業出る
活
事業活動支出計(2)収動
支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)決算(B)

差異(A)-(B)950,000

868,150

950,000

868,150

81,85056,250,000

54,886,923

1,363,077

7,710,000

8,496,953△ 786,953

6,000,000

6,000,000

6,000,000

6,000,000

2,280,000

2,219,134

60,8662,280,000

2,219,134

60,8668,280,000

8,219,134

60,866△ 8,280,000 △ 8,219,134△ 60,866

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 570,000

277,819△ 847,819

前期末支払資金残高(12)17,720,000

17,722,465△ 2,465

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)17,150,000

18,000,284△ 850,284

に施収
よ 設入

施設整備等収入計(4)

る 整支
収備出
支等

施設整備等支出計(5)

収
入

予算(A)

81,850

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
その他の活動収入計(7)そに積立資産支出のよ
人件費積立資産支出
他る 支の
収 出 拠点区分間繰入金支出
活
支
拠点区分間繰入金支出動
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

備考

第二号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目
保育事業収益当年度決算(A) 前年度決算(B)62,463,136

保育所運営費収益
収その他の事業収益
補助金事業収益2,998,269

3,024,049△ 25,780

受託事業収益1,199,357

2,336,740△ 1,137,383

12,00025,000△ 13,000

12,00025,000△ 13,000

62,475,136

67,658,809△ 5,183,673

42,786,702

42,596,675

190,027

24,567,919

20,989,055

3,578,864

職 員 賞 与3,336,454

5,225,377△ 1,888,923

賞与引当金繰入2,463,570

2,004,215

459,355

非常勤職員給与7,442,034

8,872,888△ 1,430,854

775,260△ 775,260

派遣 職員 費
退職給付 費用

402,300

312,900

89,400法 定 福利費

4,574,425

4,416,980

157,4457,537,546

7,642,435△ 104,889

費3,432,566

3,419,594

12,972

保 健 衛生費359,293

280,816

78,477

保 育 材料費

967,143

1,059,044△ 91,901

水 道 光熱費

1,405,621

1,421,256△ 15,635

27,83732,891△ 5,054

消耗器具備品費648,521594,396

54,125

保険

料40,52531,170

9,355

賃

借

料

172,236

254,568△ 82,332

車

輛

費

事業費
給

燃

費

食

料

費

483,804

548,700△ 64,896

4,153,880

2,651,567

1,502,313

福 利 厚生費

575,873451,748

124,125

職 員 被服費7,128

186,982△ 179,854

研 修 研究費56,580111,520△ 54,940

事務 消耗品費242,163

149,101

93,062

印 刷 製本費

118,826

133,485△ 14,659

修費1,084,400

346,630

737,770

通 信 運搬費

208,950

182,168

26,782

費6,674

10,000△ 3,326

業 務 委託費681,770

679,895

1,875

手

831,864

78,594753,270

土地・建物賃借料

150,000

150,000

租 税 公 課51,112

46,603

保守料60,41265,041△ 4,629

諸会

費52,800△ 52,800

事務費
動用

58,265,510

職 員 給 料

人件費

部活

△ 1,163,163

5,360,789

サービス活動収益計(1)のス△ 62,273,020

4,197,626

経常経費寄附金収益減ビ△ 5,170,673

62,273,020
58,265,510

経常経費寄附金収益増ー

67,633,809

委託費収益

益

サ

増減(A)-(B)

会

繕
議
数

雑

料

費

減価償却費

4,509

78,1287,000

71,128248,261

332,555△ 84,294

248,261

332,555△ 84,294△ 71,344△ 107,016

35,672

国庫補助金等特別積立金取崩額△ 71,344△ 107,016

35,672

サービス活動費用計(2)54,655,045

53,116,216

1,538,829

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)7,820,091

14,542,593△ 6,722,502

減 価 償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額

第二号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

102,597

84,674

102,597

84,674

17,923

その他のサービス活動外収益

806,143

677,258

128,885

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動外 その他のサービス活動外費用費
利用者外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

増
減特
の別
部

17,923

10,00010,000795,900

667,150

243

108

135

908,740

761,932

146,808

868,150

739,900

128,250

868,150

739,900

128,250

868,150

739,900

128,250

40,59022,032

18,5587,860,681

14,564,625△ 6,703,944

128,750

特別収益計(8)2,219,134

2,205,005

14,129

拠点区分間繰入金費用

2,219,134

2,205,005

14,129

特別費用計(9)2,219,134

2,205,005

14,129△ 2,219,134△ 2,205,005△ 14,129

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)5,641,547

12,359,620△ 6,718,073

前期繰越活動増減差額(12)16,412,072

14,052,452

2,359,620

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)22,053,619

26,412,072△ 4,358,453

その他の積立金積立額(16)6,000,000

10,000,000△ 4,000,000

人件費積立金積立額

6,000,000
5000000△ 5,000,000

5000000△ 5,000,000

16,412,072△ 358,453

拠点区分間繰入金費用

特別増減差額(10)=(8)-(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)

受取利息配当金収益

受取利息配当金収益

収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)

備品等購入積立金積立額
施設整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)16,053,619

6,000,000

第三号第四様式
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 貸借対照表
平成29年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目
流動資産

負 債 の 部

当年度末

前年度末

20,490,757

20,235,543

増

減

勘定科目

255,214 流動負債

当年度末

前年度末

4,954,043

4,517,293

増減436,750

18,283,955

5,496,139

12,787,816

事 業 未払金

1,295,549

1,291,231

4,318

金

17,66915,7401,929

未 払 費 用1,142,888

1,194,579△ 51,691

17,66915,740

1,929

預

金

1,200

2,160

△ 960

普 通 預 金

18,266,286

5,480,399

12,785,887

職 員 預り金

50,83625,10825,728

みなと銀行

17,917,468

5,232,998

12,684,470

賞 与 引当金

2,463,570

2,004,215

459,355

247,401

4,954,043

4,517,293

436,750

4,954,043

4,517,293

436,750

5,751,739 国庫補助金等特別積立金

71,344△ 71,344△ 248,261

71,344△ 71,344

50,000,000

44,000,000

6,000,000
6,000,000（現金預金）
現
施設

り

兵庫西農協

348,818

101,417

流動負債合計事 業 未収金

2,206,802

14,739,404 △ 12,532,602

固定負債合計流動資産合計20,490,757

20,235,543

255,214

負債の部合計50,516,905

44,765,166

5,751,739

固定資産

純 資 産 の 部

50,516,905

44,765,166

器具及び備品

516,905

765,166

人件費積立資産8,000,000

2,000,000

備品等購入積立資産

14,000,000

14,000,000

人件費 積立金

8,000,000

2,000,000

施設整備積立資産

28,000,000

28,000,000

備品等購入積立金

14,000,000

14,000,000

固定資産合計50,516,905

44,765,166

28,000,000

28,000,000

資産の部合計71,007,662

65,000,709

16,053,619

16,412,072（うち当期活動増減差額）

5,641,547

12,359,620 △ 6,718,073

純資産の部合計

66,053,619

60,483,416

5,570,203

負債及び純資産の部合計

71,007,662

65,000,709

6,006,953（その他の固定資産）

国庫補助金等特別積立金

6,000,000 その他の積立金

5,751,739

施設整備積立金
6,006,953 次期繰越活動増減差額△ 358,453

計算書類に対する注記（矢野川保育所拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙３（⑧））
・引当金明細書（別紙３（⑨））
・拠点区分資金収支明細書（別紙3（⑩））（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）
・積立金・積立資産明細書（別紙３（⑫））（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①矢野川保育所拠点区分（ア）矢野川保育所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置

0

車輌運搬具

0

器具及び備品4,880,172

4,363,267

516,9050

合 計

4,880,172

4,363,267

516,905

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

2,206,802

2,206,802

未収補助金

0
0

合 計

2,206,80202,206,802

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式

法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

7,041,554△1,55470,00076,908△6,908

製菓食品事業収入

1,310,000

1,266,955

43,045

清掃作業事業収入

1,320,000

1,321,200△1,200

受注作業事業収入

2,090,000

2,163,367△73,367

その他の事業収入

60,00065,924△5,924

施設外就労事業収入

1,210,000

1,191,100

18,900

職場実習事業収入

980,000

956,100

23,90065,090,000

62,364,350

2,725,650

自立支援給付費収入

61,210,000

58,782,950

2,427,050

介護給付費収入

38,050,000

36,570,680

1,479,320

訓練等給付費収入

収23,160,000

22,212,270

947,730

特定費用 収入2,330,000

2,053,440

276,560

その他の事業収入

1,550,000

1,527,960

22,040

補助金事業収入20,0005,000

15,000

受託事業収入1,530,000

1,522,960

7,040

570,000

567,219

2,781

570,000

567,219

2,781

110,000

106,257

3,743

110,000

106,257

3,743

670,000

656,417

13,583

経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入事

その他の収入よ
業
る

受入研修費収入20,0007,500

12,500

利用者等外給食費収入

520,000

522,750△2,750活雑動

事業活動収入計(1)

収
支

収

入

126,167

3,833

70,735,797

2,744,203
278,037

41,400,000

41,121,963

23,974,353

23,968,313

6,040

職員賞与 支出

6,125,647

6,033,562

92,085非常勤職員給与支出

6,150,000

6,050,810

99,190

退職給付 支出

350,000

312,900

37,100

法定福利費支出

4,800,000

4,756,378

43,6229,900,000

9,391,156

508,844

給食費 支 出2,500,000

2,320,051

179,949

保健衛生費支出

130,000

122,096

7,904

教養娯楽費支出

520,000

460,415

59,585

水道光熱費支出

1,330,000

1,284,604

45,396

消耗器具備品費支出

350,000

334,379

15,621

保険料 支 出430,000

405,540

24,460

賃借料 支 出2,310,000

2,264,196

45,804

教育指導費支出90,00079,496

10,504

車輛費 支 出700,000

586,676

113,324

雑1,540,000

1,533,703

6,297

3,870,000

3,029,815

840,185

福利厚生費支出

440,000

260,805

179,195

職員被服費支出70,00041,752

28,248

事業費支出

出130,000
73,480,000

職員給料 支出

人件費支出

支差異(A)-(B)7,040,000

障害福祉サービス等事業収入

に

決算(B)

手芸縫製事業収入

就労支援事業収入

入

予算(A)

支

出

事務費支出

備考

第一号第四様式

法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 資金収支計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

支
に
事
よ
業
る
活
収 出
動
支

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

旅費交通費支出20,000

研修研究費支出

100,000

56,66043,340

事務消耗品費支出

450,000

415,405

34,595

印刷製本費支出

100,000

63,91836,082

修繕費 支 出1,000,000

619,286

380,714

通信運搬費支出

230,000

201,190

28,810

会議費 支 出20,00015,1334,867

業務委託費支出

390,000

382,9927,008

手数料 支 出170,000

164,896

5,104

租税公課 支出

120,000

76,90243,098

保守料 支 出620,000

612,6767,324

諸会費 支 出120,000

113,200

6,800

雑20,0005,000

15,0007,040,000

7,010,689

29,3117,040,000

7,010,689

29,3117,040,000

7,010,689

29,311580,000

579,285715

580,000

579,285715

事業活動支出計(2)62,790,000

61,132,908

1,657,092

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)10,690,000

9,602,889

1,087,111

290,000

277,560

12,440290,000

277,560

12,440290,000

277,560

12,440△290,000△277,560△12,440

8,000,000

8,000,000

3,000,000

3,000,000

5,000,000

5,000,000

1,720,000

1,653,046

66,954

1,720,000

1,653,046

66,9549,720,000

9,653,046

66,954△9,720,000 △9,653,046△66,954支出

就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
その他の支出
利用者等外給食費支出

20,000収入施設整備等収入計(4)に施よ 設 固定資産取得支出
る 整 支 器具及び備品取得支出
収備出
支等
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入

その他の活動収入計(7)そ 積立資産支出にの備品等購入積立資産支出
よ他る 支 施設整備積立資産支出の収 出 拠点区分間繰入金支出
活
支動
拠点区分間繰入金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)1,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△320,000△327,717

1,000,000
7,717

前期末支払資金残高(12)29,990,000

29,975,762

14,238

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)29,670,000

29,648,045

21,955

備考

第二号第四様式

法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)
7,041,554

6,888,443

手芸縫製事業収益

76,90861,205

15,703

製菓食品事業収益

1,266,955

1,392,384△125,429

清掃作業事業収益

1,321,200

1,599,500△278,300

受注作業事業収益

2,163,367

2,213,834△50,467

就労支援事業収益

ペットフード事業収益

収

680

△680

65,924135,000△69,076

施設外就労事業収益

1,191,100

1,327,500△136,400

職場実習事業収益

956,100

158,340

797,760

62,364,350

62,272,170

92,180

自立支援給付費収益58,782,950

57,983,910

799,040

介護給付費収益36,570,680

34,296,290

2,274,390

訓練等給付費収益

22,212,270

23,687,620△1,475,350

特定費用 収益

2,053,440

2,161,150△107,710

その他の事業収益

1,527,960

2,208,000△680,040

補助金事業収益

5,000

3,000

2,000

1,522,960

2,205,000△682,040

障害福祉サービス等事業収益

受託事業収益（保険等査定減）
経常経費寄附金収益567,219△80,890

80,89098,200469,019
469,019

経常経費寄附金収益567,219

98,200

サービス活動収益計(1)69,973,123

69,258,813

714,310

41,238,632

42,743,049△1,504,417

人件費

増ー

153,111

その他の事業収益益

サ

増減(A)-(B)

職 員 給 料

23,968,313

22,503,689

1,464,624

減ビ

職 員 賞 与4,053,578

5,973,517△1,919,939のス

賞与引当金繰入2,387,304

2,270,635

116,669

非常勤職員給与6,050,810

7,167,445△1,116,635

部活

退職給付 費用

312,900

312,900

動

法 定 福利費

4,465,727

4,514,863△49,136

9,391,156

10,219,042△827,886
1,195

事業費
費

2,320,051

2,318,856

保 健 衛生費

122,096

121,342754

教 養 娯楽費

460,415507,946△47,531

水 道 光熱費

1,284,604

1,328,841△44,237

消耗器具備品費334,379

379,255△44,876

保

険

料405,540

440,412△34,872賃借料

2,264,196

2,027,628

236,568

教 育 指導費

79,49682,829△3,333

車

費586,676815,163△228,487

費

1,533,703

2,196,770△663,067

3,029,815

3,438,815△409,000

福 利 厚生費

260,805

170,174

90,631

職 員 被服費41,752

203,358△161,606

1,590△1,590

給

費

用

食

輛

雑
事務費

旅 費 交通費研 修 研究費56,66045,39011,270

事務 消耗品費415,405

442,151△26,746

印 刷 製本費

63,91879,492△15,574

修費619,286

715,092△95,806

通 信 運搬費

201,190

203,868△2,678繕

第二号第四様式

法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 事業活動計算書（自）平成28年 4月 1日（至）平成29年 3月31日（単位：円）
勘定科目
費15,133

4,141

10,992382,992

492,720△109,728

手料

164,896

159,0525,844

租 税 公 課76,902

157,322△80,420612,676

640,645△27,969

113,200

113,200

議
数

保 守 料
サ
諸 会 費
増ー 費
雑
費
減ビ
の ス 用 就労支援事業費用
部活
就労支援事業販売原価動
当期就労支援事業製造原価
減価償却費

5,000

10,620△5,6207,048,886

6,547,750

501,136

7,048,886

6,547,750

501,136

7,048,886

6,547,750

501,136

1,271,105

2,174,637△903,532

減 価 償却費

1,271,105

2,174,637△903,532

サービス活動費用計(2)61,979,594

65,123,293△3,143,699

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)7,993,529

4,135,520

3,858,009

106,257

106,975△718

受取利息配当金収益

106,257

106,975△718

その他のサービス活動外収益

656,417666,370△9,953

受取利息配当金収益

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動
その他のサービス活動外費用
外費
利用者外給食費
用
サービス活動外費用計(5)

7,500

7,500

522,750526,250

126,167

132,620△6,453762,674

773,345△10,671579,285

718,377△139,092

579,285

718,377△139,092

579,285

718,377△139,092

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)183,389

54,968

128,421

経常増減差額(7)=(3)+(6)8,176,918

4,190,488

3,986,430△3,500

特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
増
建物売却損・処分損
減特
器具及び備品売却損・処分損
費の別部 用 拠点区分間繰入金費用

1,568,325

1,568,325

1,568,324

1,568,324

1

1

1,653,046

1,465,005

拠点区分間繰入金費用

1,653,046

1,465,005

188,041

特別費用計(9)3,221,371

1,465,005

1,756,366

188,041△1,756,366△3,221,371△1,465,005

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)4,955,547

2,725,483

2,230,064

前期繰越活動増減差額(12)32,150,236

53,968,640△21,818,404

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)37,105,783

56,694,123△19,588,340

その他の積立金積立額(16)8,000,000

24,543,887△16,543,887

備品等購入積立金積立額

3,000,000

5,996,988△2,996,988

特別増減差額(10)=(8)-(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)業 務 委託費会

収
益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)

設備等整備積立金積立額

550,053△550,053

施設整備積立金積立額

5,000,000

17,996,846△12,996,846

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)29,105,783

32,150,236△3,044,453

第三号第四様式

法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 貸借対照表
平成29年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

32,783,840

32,930,658△146,818 流動負債

21,690,859

21,345,210

345,649

63,411

84,192△20,781

施設

38,741

39,657△916

職 員 預り金

53,805

授産24,67044,535△19,865

賞 与 引当金

普 通 預 金21,627,448

21,261,018

366,430

流動負債合計

みなと銀行

18,636,883

18,500,674

136,209

固定負債合計兵庫西農協

345,372

266,236

79,136

負債の部合計

播州信用金庫50,20825,13925,069郵便局

64,146

64,139西兵庫信用金庫

36,09635,344

流動資産（現金預金）
現

金

減

勘定科目

前年度末

増

減

5,523,099

5,225,531

事 業 未払金

2,223,008

2,027,987

195,021

未 払 費 用858,982

926,909△67,927

2,387,304

2,270,635

116,669

5,523,099

5,225,531

297,568

297,568

5,523,099

5,225,531

297,568
8,000,000

53,805

純 資 産 の 部

7 その他の積立金
752

当年度末

65,202,159

57,202,159

人件費 積立金

3,002,159

3,002,159

2,494,743

2,369,486

125,257

備品等購入積立金

23,000,000

20,000,000

事 業 未収金

11,092,981

11,585,448△492,467

設備等整備積立金

3,900,000

3,900,000

流動資産合計32,783,840

32,930,658△146,818

35,300,000

30,300,000

5,000,000

67,047,201

61,647,268

29,105,783

32,150,236△3,044,453

67,047,201

61,647,268

5,399,933

1,644,754△1,644,754

みなと銀行(授産)

固定資産（その他の固定資産）
建物

施設整備積立金
5,399,933 次期繰越活動増減差額

機械及び装置1

1

車 輛 運搬具

4441,318△441,314

器具及び備品

1,845,037

2,359,036△513,999

人件費積立資産3,002,159

3,002,159

備品等購入積立資産

23,000,000

20,000,000

設備等整備積立資産

3,900,000

3,900,000

施設整備積立資産

35,300,000

30,300,000

5,000,000

固定資産合計67,047,201

61,647,268

5,399,933

資産の部合計99,831,041

94,577,926

5,253,115

3,000,000

3,000,000（うち当期活動増減差額）

4,955,547

2,725,483

2,230,064

純資産の部合計

94,307,942

89,352,395

4,955,547

負債及び純資産の部合計

99,831,041

94,577,926

5,253,115

計算書類に対する注記（野の草園拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3(⑧)）
・引当金明細書（別紙3(⑨)）
・拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3(⑪)）
・積立金・積立資産明細書（別紙3(⑫)）
・サービス区分間繰入金明細書（別紙3(⑬)）
・就労支援事業別事業活動明細書（多機能型事業所等用）（別紙3(⑮)-2）
・就労支援事業明細書（多機能型事業所等用）（別紙3(⑱)-2）

（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①障害者支援施設野の草園拠点区分（ア）野の草園（生活介護）サービス区分（イ）野の草園（就労継続支援B型）サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置253,380

253,3791

車輌運搬具5,893,060

5,893,056

4

器具及び備品14,359,259

12,514,222

1,845,037
0

合 計

20,505,699

18,660,657

1,845,042

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

11,092,981

11,092,981

未収補助金

0
0

合 計

11,092,981

0

11,092,981

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし