第一号第一様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

法人単位資金収支計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

介護保険事業収入

252,490,000

251,835,030

654,970

老人福祉事業収入

94,510,000

94,426,916

83,084

保育事業収入196,790,000

194,743,062

2,046,938

就労支援事業収入

7,167,713

7,332,092△ 164,379

障害福祉サービス等事業収入

64,110,000

64,064,109

45,891

290,000

270,650

19,350

経常経費寄附金収入180,000

164,000

16,000

受取利息配当金収入

1,470,000

1,460,910

9,090

その他の収入

4,853,500

4,782,303

71,197

事業活動収入計(1)621,861,213

619,079,072

2,782,141

人件費支出

448,170,000

443,910,008

4,259,992

事業費支出

113,500,864

107,827,903

5,672,961

事務費支出

38,780,016

33,167,933

5,612,083

出 就労支援事業支出

8,001,450

7,918,811

82,639その他の支出5,398,883

5,121,294

277,589

613,851,213

597,945,949

15,905,264

収

入 その他の事業収入に事
よ

差異(A)-(B)

業
る
活
収
動
支

支

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)8,010,000

21,133,123 △ 13,123,123

収施設整備等収入計(4)入に 施 固定資産取得支出
よ 設支る 整 ファイナンス・リース債務の返済支出
収備出
支 等 施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)810,000

757,100

52,900510,000

506,736

3,264

1,320,000

1,263,836

56,164△ 1,320,000△ 1,263,836△ 56,164

11,000,000

11,000,000

170,000

163,4636,537

11,170,000

11,163,463

6,537△ 11,170,000 △ 11,163,463△ 6,537

収その他の活動収入計(7)入そ 積立資産支出
に
の
よ 支
他
る
その他の活動による支出
の
収 出
活
支
動 その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)7,660,000

7,660,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 12,140,000

8,705,824 △ 20,845,824

予備費支出(10)前期末支払資金残高(12)179,980,000

179,985,485△ 5,485

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)167,840,000

188,691,309 △ 20,851,309

備考

第一号第三様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 資金収支内訳表（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

合計

内部取引
消去

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
保育事業収入収 就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入に 事 その他の事業収入
入
経常経費寄附金収入
よ業 受取利息配当金収入
る
その他の収入活 事業活動収入計(1)
収
人件費支出
支動
事業費支出
支 事務費支出
出 就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)54,914,020
94,426,916

196,921,010
65,198,770

72,990,260

56,554,032
8,147,792
64,064,109

378
17,794,855
595,866
2,217,757

180,139461,741
149,982,816
95,567,689
33,364,941
8,824,286

270,650
100,000
348,737
926,089
198,566,486
139,328,289
38,549,176
8,764,001

14,000255,274
913,082
66,381,126
44,792,290
9,069,468
3,670,654

14,000411,227
1,072,851
74,488,338
54,266,705
9,548,661
3,561,090

10,000132,247
736,134
57,432,413
46,555,299
7,564,044
2,959,314

20,608,478△ 20,608,100

630,400
138,387,316
11,595,500

1,234,150
187,875,616
10,690,870

795,000
58,327,412
8,053,714

1,026,250
68,402,706
6,085,632

778,400
57,857,057△ 424,644

378

26,000132,908
678,906
73,049,715
45,604,881
9,332,247
3,796,531
7,918,811
657,094
67,309,564
5,740,151

251,835,030
94,426,916
194,743,062
8,147,792
64,064,109
270,650
164,000
1,460,910
4,788,803
619,901,272
443,910,008
108,024,403
33,793,633
7,918,811
5,121,294
598,768,149
21,133,123△ 815,700△ 6,500△ 822,200△ 196,500△ 625,700△ 822,200

事業区分
合計

251,835,030
94,426,916
194,743,062
7,332,092
64,064,109
270,650
164,000
1,460,910
4,782,303
619,079,072
443,910,008
107,827,903
33,167,933
7,918,811
5,121,294
597,945,949
21,133,123

収施設整備等収入計(4)に施入よ 設 固定資産取得支出
る 整 支 ファイナンス・リース債務の返済支出
収備出
支 等 施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
収 拠点区分間繰入金収入
そ 入 その他の活動収入計(7)にの 積立資産支出よ他る 支 拠点区分間繰入金支出の収 出 その他の活動による支出
活支動 その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)497,900
497,900△ 497,900
20,608,100
20,608,100

20,608,100

259,200
506,736
506,736△ 506,736
253,368
253,368

259,200△ 259,200

4,243,350

6,158,154

6,000,000
2,998,172
8,998,172△ 8,998,172

5,000,000
3,454,534
163,463
8,617,997△ 8,617,997

4,243,350△ 4,243,350

6,158,154△ 5,904,786

2,551,810△ 2,551,810

6,854,250
15,545,077
22,399,327

4,279,348
75,113,783
79,393,131△ 944,458
18,970,606
18,026,148△ 2,791,565
22,707,690
19,916,125△ 2,976,454
18,000,284
15,023,830

2,551,810

757,100
506,736
1,263,836△ 1,263,836
20,861,468
20,861,468
11,000,000
1,455,448
20,861,468
163,463
1,455,448
32,024,931△ 1,455,448 △ 11,163,463
4,284,703
29,648,045
33,932,748

8,705,824
179,985,485
188,691,309

757,100
506,736
1,263,836△ 1,263,836△ 20,861,468△ 20,861,468
11,000,000△ 20,861,468△ 20,861,468

163,463
11,163,463△ 11,163,463
8,705,824
179,985,485
188,691,309

第二号第一様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

法人単位事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)

介護保険事業収益

251,835,030

230,064,270

21,770,760

老人福祉事業収益

94,426,916

94,033,792

393,124

保育事業収益194,743,062

202,504,490△ 7,761,428

就労支援事業収益

7,332,092

6,619,854

712,238

障害福祉サービス等事業収益

64,064,109

62,364,350

1,699,759

その他の事業収益270,650

277,100△ 6,450

経常経費寄附金収益

164,000

775,219△ 611,219

サービス活動収益計(1)612,835,859

596,639,075

16,196,784

人件費

444,349,293

430,997,060

13,352,233

事業費

107,827,903

106,867,038

960,865

費 事務費

33,167,933

28,904,256

4,263,677

就労支援事業費用

8,238,122

7,048,886

1,189,236

減価償却費

3,456,983

4,455,501△ 998,518△ 210,700

210,700

収
益

サ
増ー
減ビ
のス
部活
動

用

国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)597,040,234

578,062,041

18,978,193

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)15,795,625

18,577,034△ 2,781,409

受取利息配当金収益

1,460,910

1,420,568

40,342

サ 収 その他のサービス活動外収益
ー益4,782,303

4,887,454△ 105,151

6,243,213

6,308,022△ 64,809

5,121,294

5,301,385△ 180,091

5,121,294

5,301,385△ 180,091

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)1,121,919

1,006,637

115,282

経常増減差額(7)=(3)+(6)16,917,544

19,583,671△ 2,666,127

2

1,568,337△ 1,568,335

増ビ サービス活動外収益計(4)減スの活 その他のサービス活動外費用
部 費
動用
外 サービス活動外費用計(5)収
特別収益計(8)益
固定資産売却損・処分損増費減特の 別 その他の特別損失
用部
特別費用計(9)163,463
163,465

1,568,337△ 1,404,872

特別増減差額(10)=(8)-(9)△ 163,465△ 1,568,337

1,404,872

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)16,754,079

18,015,334△ 1,261,255

前期繰越活動増減差額(12)163,704,440

164,689,106△ 984,666

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)180,458,519

182,704,440△ 2,245,921

その他の積立金積立額(16)11,000,000

19,000,000△ 8,000,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)169,458,519

163,704,440

5,754,079

増
減繰
差越
額活
の動
部

163,463

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)第二号第三様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 事業活動内訳表（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

合計

内部取引
消去

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
保育事業収益収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
サ その他の事業収益増ー
経常経費寄附金収益
減ビ
サービス活動収益計(1)のス部 活 人件費
動 事業費
費 事務費
用 就労支援事業費用
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収ー
増 益 その他のサービス活動外収益ビ
減サービス活動外収益計(4)スの 費 その他のサービス活動外費用
活部 動 用 サービス活動外費用計(5)外サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 拠点区分間繰入金収益
益 特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損
減特費 拠点区分間繰入金費用の別用 その他の特別損失部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)増減 繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)差 越 基本金取崩額(14)額 活 その他の積立金取崩額(15)の 動 その他の積立金積立額(16)部次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)54,914,020
94,426,916

196,921,010

12,551,810

1,455,448

2,998,172△ 2,998,172
4,236,637
17,601,429
21,838,066

1
3,454,534
163,4633,617,998△ 3,617,998
2,568,969
20,034,228
22,603,197

2,551,811△ 2,551,811△ 3,650,461
16,053,619
12,403,158

1,455,448△ 1,455,448
2,820,248
29,105,783
31,926,031

251,835,030
94,426,916
194,743,062
8,147,792
64,064,109
270,650
164,000
613,651,559
444,349,293
108,024,403
33,793,633
8,238,122
3,456,983
597,862,434
15,789,125
1,460,910
4,788,803
6,249,713
5,121,294
5,121,294
1,128,419
16,917,544
20,861,468
20,861,468
2
20,861,468
163,463
21,024,933△ 163,465
16,754,079
163,704,440
180,458,519

6,000,000
15,838,066

5,000,000
17,603,197

12,403,158

31,926,031

11,000,000
169,458,519

65,198,770

72,990,260

56,554,032
8,147,792
64,064,109

270,650
100,000
197,291,660
138,377,430
38,549,176
8,764,001

14,00065,212,770
45,447,195
9,069,468
3,670,654

14,00073,004,260
54,054,022
9,548,661
3,561,090

10,00056,564,032
47,088,000
7,564,044
2,959,314

1,837,248
187,527,855
9,763,805
348,737
926,089
1,274,826
1,234,150
1,234,150
40,6769,804,481
253,368
253,368

164,000
58,351,317
6,861,453
255,274
913,082
1,168,356
795,000
795,000
373,356
7,234,809

111,348
67,275,121
5,729,139
411,227
1,072,851
1,484,078
1,026,250
1,026,250
457,828
6,186,967

141,305
57,752,663△ 1,188,631
132,247
736,134
868,381
778,400
778,400
89,981△ 1,098,650

4,243,350

6,158,154

2,998,172

20,608,100
6,442△ 1,001,870△ 995,428

4,243,350△ 4,243,350
6,872,549
11,867,814
18,740,363

6,158,154△ 5,904,786
3,899,695
70,043,437
73,943,132△ 995,428

18,740,363

73,943,132

17,788,413
595,866
2,217,757

20,602,036△ 20,602,036
378
378

378
△ 20,601,658
20,608,100
20,608,100

149,340,936
95,318,330
33,364,941
8,824,286
728,960
138,236,517
11,104,419
180,139461,741
641,880
630,400
630,400
11,48011,115,899

26,00072,237,901
46,275,903
9,332,247
3,796,531
8,238,122
474,122
68,116,925
4,120,976
132,908
678,906
811,814657,094
657,094
154,720
4,275,696△ 815,700△ 815,700△ 196,500△ 625,700△ 822,200
6,500△ 6,500△ 6,500△ 6,500

事業区分
合計

251,835,030
94,426,916
194,743,062
7,332,092
64,064,109
270,650
164,000
612,835,859
444,349,293
107,827,903
33,167,933
8,238,122
3,456,983
597,040,234
15,795,625
1,460,910
4,782,303
6,243,213
5,121,294
5,121,294
1,121,919
16,917,544△ 20,861,468△ 20,861,468
2△ 20,861,468△ 20,861,468

163,463
163,465△ 163,465
16,754,079
163,704,440
180,458,519

11,000,000
169,458,519

第三号第一様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

法人単位貸借対照表
平成30年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目
流動資産
（現金預金）
現金
施設

負 債 の 部

当年度末

前年度末

当年度末

前年度末

227,777,146

229,152,929 △ 1,375,783 流動負債

増

減

勘定科目

65,775,984

74,911,570 △ 9,135,586

145,786,802

132,517,044

13,269,758

事 業 未払金

29,720,687

40,085,483 △ 10,364,796

244,718

273,553△ 28,835

１年以内返済予定リース債務

215,669

248,883△ 33,214

未 払 費 用506,736
8,505,449

増減506,736
8,727,448△ 221,999

29,04924,6704,379

普 通 預 金145,542,084

132,243,491

13,298,593

みなと銀行

107,935,129

105,074,040

2,861,089

兵庫西農協

30,539,705

21,490,983

相生市農協

3,741,724

3,033,275

708,449

リース 債 務2,533,680

2,533,680

播州信用金庫60,40450,208

10,196

負債の部合計68,309,664

74,911,570 △ 6,601,906

郵便局

64,14664,146西兵庫信用金庫

36,39636,096

みなと銀行(授産)3,164,580

2,494,743

金

3,000,000

3,000,000

81,990,344

96,617,885 △ 14,627,541 その他の積立金

529,284,244

518,284,244

11,000,000
11,000,000

授産

事 業 未収金

金

2,880

3,840

△ 960

職 員 預り金

856,821350,673

506,148

賞 与 引当金
9,048,722 固定負債

26,183,411

25,744,126

預り

2,533,680

純 資 産 の 部
300 基本金
669,837基

3,000,000
本

3,000,000

18,000△ 18,000

人件費 積立金

79,002,159

68,002,159

542,275,281

530,747,325

11,527,956

備品等購入積立金

178,082,085

178,082,085（基本財産）

3,000,000

3,000,000

定 期 預 金3,000,000

3,000,000

539,275,281

527,747,325

205,201

231,121

立

替

金

固定資産

（その他の固定資産）
構

築物

3,900,000

3,900,000

施設整備積立金
11,527,956 次期繰越活動増減差額

268,300,000

268,300,000

169,458,519

163,704,440△ 25,920（うち当期活動増減差額）

16,754,079

18,015,334 △ 1,261,255

純資産の部合計

701,742,763

684,988,684

16,754,079

負債及び純資産の部合計

770,052,427

759,900,254

10,152,173

設備等整備積立金

機械及び装置1

1

車 輛 運搬具

1,728,928

2,330,506

器具及び備品5,016,491

6,901,453 △ 1,884,962

有形リース資産3,040,416

人件費積立資産79,002,159

68,002,159

備品等購入積立資産

178,082,085

178,082,085

設備等整備積立資産

3,900,000

3,900,000

施設整備積立資産

268,300,000

268,300,000

資産の部合計770,052,427

759,900,254

439,285
2,533,680△ 601,578
3,040,416
11,000,000

10,152,173

5,754,079

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
平成30年 3月31日現在（単位：円）
勘定科目

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

合計

内部取引
消去

流動資産
（現金預金）
現金
施設
授産
普 通 預 金
みなと銀行
兵庫西農協
相生市農協
播州信用金庫郵便局
西兵庫信用金庫
みなと銀行(授産)事 業 未収金
固定資産（基本財産）
定 期 預 金（その他の固定資産）
構 築 物
機械及び装置車 輛 運搬具
器具及び備品有形リース資産
人件費積立資産
備品等購入積立資産
設備等整備積立資産
施設整備積立資産
資産の部合計流動負債
事 業 未払金
１年以内返済予定リース債務
未 払 費 用預 り 金
職 員 預り金賞 与 引当金
固定負債
リース 債 務負債の部合計

1,553,792
1,553,792
33,65333,65328,711,649
12,550,752
69,26969,26999,562,051
55,500,656
75,76175,761

20,252,231
19,552,483
9,429
9,429

22,633,228
14,908,602
1,784
1,784

17,302,401
15,190,179
13,953
13,953

1,520,139
1,478,342
41,797

12,481,483
11,405,898
430,736
644,849

55,424,895
26,910,736
28,451,104
63,055

19,543,054
17,450,659
447,812
1,644,583

14,906,818
13,294,805
222,776
1,389,237

15,176,226
14,696,266
479,960

37,761,794
26,530,338
40,86911,82029,04926,489,469
22,698,423
465,520

3,000,001
3,000,000
3,000,000
1

1

16,160,897
62,171,850

44,061,395
120,911,448

699,748
96,908,020

7,724,626
142,654,595

2,112,222
50,375,599

60,40464,14636,396
3,164,580
11,231,456
66,253,768

62,171,850

120,911,448
205,201

96,908,020

142,654,595

50,375,599

66,253,768

1,728,921
442,9292
1,583,744
3,040,416
10,000,000
46,082,085

908,0201
654,594375,599

1
4
1,051,604

21,000,000
25,000,000

27,000,000
45,000,000

8,000,000
14,000,000

50,000,000
117,160,251
5,322,185
1,179,770

70,000,000
165,287,823
5,684,626
1,510,904

28,000,000
67,678,000
5,274,842
1,033,134

960,169
720
85,424
3,096,102

1,063,027
1,200
141,972
2,967,523

1,174,433
960
70,044
2,996,271

110,746
3,058,326

5,322,185

5,684,626

5,274,842

6,887,372

10,000,000
25,000,000

4,553,793
2,549,221
1,364,954

25,000,000
90,883,499
12,143,136
4,793,666

170,856

1,349,240

17,982995,429

169,416
5,830,814

2,549,221

12,143,136

60,000,000
220,473,499
27,914,602
17,100,101
506,7362,807,582
261,237
7,238,946
2,533,680
2,533,680
30,448,282

3,002,159
23,000,000
3,900,000
35,300,000
104,015,562
6,887,372
2,738,158
980,142

227,777,146
145,786,802
244,718
215,669
29,049145,542,084
107,935,129
30,539,705
3,741,724
60,40464,14636,396
3,164,580
81,990,344
542,275,281
3,000,000
3,000,000
539,275,281
205,2011
1,728,928
5,016,491
3,040,416
79,002,159
178,082,085
3,900,000
268,300,000
770,052,427
65,775,984
29,720,687
506,736
8,505,449
2,880
856,821
26,183,411
2,533,680
2,533,680
68,309,664

事業区分
合計

227,777,146
145,786,802
244,718
215,669
29,049145,542,084
107,935,129
30,539,705
3,741,724
60,40464,14636,396
3,164,580
81,990,344
542,275,281
3,000,000
3,000,000
539,275,281
205,2011
1,728,928
5,016,491
3,040,416
79,002,159
178,082,085
3,900,000
268,300,000
770,052,427
65,775,984
29,720,687
506,736
8,505,449
2,880
856,821
26,183,411
2,533,680
2,533,680
68,309,664

第三号第三様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団

社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
平成30年 3月31日現在（単位：円）
勘定科目
基本金
基 本 金
その他の積立金
人件費 積立金
備品等購入積立金
設備等整備積立金
施設整備積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

法人本部

愛老園

椿の園

相生保育所

平芝保育所

矢野川保育所

野の草園

3,000,000
3,000,000△ 995,428
6,442
2,004,572
4,553,793

60,000,000
10,000,000
25,000,000

116,082,085
10,000,000
46,082,085

96,000,000
21,000,000
25,000,000

142,000,000
27,000,000
45,000,000

50,000,000
8,000,000
14,000,000

25,000,000
18,740,363
6,872,549
78,740,363
90,883,499

60,000,000
73,943,132
3,899,695
190,025,217
220,473,499

50,000,000
15,838,066
4,236,637
111,838,066
117,160,251

70,000,000
17,603,197
2,568,969
159,603,197
165,287,823

28,000,000
12,403,158△ 3,650,461
62,403,158
67,678,000

65,202,159
3,002,159
23,000,000
3,900,000
35,300,000
31,926,031
2,820,248
97,128,190
104,015,562

合計

3,000,000
3,000,000
529,284,244
79,002,159
178,082,085
3,900,000
268,300,000
169,458,519
16,754,079
701,742,763
770,052,427

内部取引

事業区分

消去

合計

3,000,000
3,000,000
529,284,244
79,002,159
178,082,085
3,900,000
268,300,000
169,458,519
16,754,079
701,742,763
770,052,427

計算書類に対する注記（法人全体用）

1．継続事業の前提に関する注記・該当なし
2．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
3．重要な会計方針の変更
・該当なし
4．法人で採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
5．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）法人全体の計算書類(第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)（2）事業区分別内訳表(第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式)
・当法人は公益事業及び収益事業を設定していないため作成していない。
（3）社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三第三様式)（4）附属明細書
・財産目録（別紙4）
・寄附金収益明細書（別紙3(②)）
・補助金事業等収益明細書（別紙3(③)）
・事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書（別紙3(④)）
・基本金明細書（別紙3(⑥)）（5）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（6）公益事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三第三様式)・当法人では、公益事業を設定していないため作成していない。
（7）収益事業における拠点区分別内訳表(第一号第三様式、第二号第三様式、第三第三様式)・当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
（8）各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 法人本部拠点区分（法人本部サービス区分）
イ 養護老人ホーム愛老園（老人短期入所事業を含む）拠点区分
・ 愛老園サービス区分
・ 特定施設サービス区分
ウ 特別養護老人ホーム椿の園（指定短期入所生活介護事業を含む）拠点区分
・ 椿の園サービス区分
・ 短期入所サービス区分
エ 相生保育所拠点区分（相生保育所サービス区分）
オ 平芝保育所拠点区分（平芝保育所サービス区分）
カ 矢野川保育所拠点区分（矢野川保育所サービス区分）
キ 障害者支援施設野の草園拠点区分
・ 野の草園（生活介護）サービス区分
・ 野の草園（就労継続支援B型）サービス区分
6．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
7．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
8．担保に供している資産
・該当なし
9．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

0

0

建 物

0

0

0

構築物

889,200

683,999

205,201

機械及び装置253,380

253,3791

車輌運搬具

14,219,250

12,490,322

1,728,928

器具及び備品87,737,242

82,720,751

5,016,491

有形リース資産3,547,152

506,7363,040,416

106,646,224

96,655,187

9,991,037

合 計10．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

事業未収金

81,990,344

081,990,344

未収補助金

0

0

0

81,990,344

081,990,344

合 計

11．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
・該当なし
12．関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
・該当なし
13．重要な偶発債務・該当なし
14．重要な後発事象
・該当なし
15．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 法人本部

法人本部拠点区分 資金収支計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

差異(A)-(B)

378

9,622

10,000378

9,622

10,000378

9,622

18,250,000

17,794,855

455,145

役員報酬 支出

3,300,000

3,090,400

209,600

職員給料 支出

9,650,000

9,600,240

49,760

職員賞与 支出

2,700,000

2,580,024

119,976

人件費支出

退職給付 支出

200,000

178,000

22,000

法定福利費支出

2,400,000

2,346,191

53,809610,000

595,866

14,134

120,000

110,170

9,830

事業費支出
保険料 支 出490,000

485,696

4,304

2,940,000

2,217,757

722,243

福利厚生費支出

140,000

80,55659,444

旅費交通費支出

100,000

77,20022,800活

研修研究費支出

320,000

32,890287,110

動

事務消耗品費支出

304,303304,303

修繕費 支 出95,697

6,912

88,785

通信運搬費支出50,00026,03723,963

会議費 支 出30,00012,50017,500

広報費 支 出940,000

773,928

166,072

業務委託費支出

490,000

486,000

4,000

手数料 支 出170,000

158,112

11,8888,200

賃借料 支 出事

よ

支 事務費支出

業
る
収
支

決算(B)

10,000

収 受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
入 事業活動収入計(1)

に

予算(A)

出

租税公課 支出10,0001,800

保守料 支 出110,000

100,3199,681

諸会費 支 出170,000

157,200

12,80020,608,478

1,191,522△ 21,790,000 △ 20,608,100△ 1,181,900

雑

支

出

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
に施収
よ 設入
る 整支
収備出
支等
そ収
に
の入
よ
他
る
の
収 支
活
支 出
動

10,00021,800,000

10,000

施設整備等収入計(4)
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)21,790,000

20,608,100

1,181,900

拠点区分間繰入金収入

21,790,000

20,608,100

1,181,900

その他の活動収入計(7)21,790,000

20,608,100

1,181,900

21,790,000

20,608,100

1,181,900

拠点区分間繰入金収入

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 法人本部

法人本部拠点区分 事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目
収益17,788,413

14,383,533

3,404,880

役 員 報 酬3,090,400

217,000

2,873,400

職 員 給 料

9,600,240

9,468,540

131,700

職 員 賞 与1,709,662

1,738,574△ 28,912

賞与引当金繰入995,429

1,001,871△ 6,442

退職給付 費用

178,000

178,800△ 800

法 定 福利費

2,214,682

1,778,748

435,934
90,306595,866

505,560

保険

料110,170

103,000

7,170

賃

借

料

485,696402,560

83,1362,217,757

2,600,487△ 382,730

80,556

61,863

18,693

77,20042,66034,54032,89015,52017,370304,303446,801△ 142,498

44,902△ 18,865

事業費

サ
事務費
増ー 費
福 利 厚生費
減ビのス
旅 費 交通費部活
研 修 研究費動
用 事務 消耗品費
費

6,912

通 信 運搬費

26,037

修
会

繕
議

費

12,500

6,579

5,921

1,168,668△ 394,740

費

業 務 委託費

486,000

50,544435,456

手

158,112541,080△ 382,968

報数料

租 税 公 課

1,800

4,000

△ 2,200

100,319

130,670△ 30,351

保

守

料

諸

会

費

157,200

87,20070,000

サービス活動費用計(2)20,602,036

17,489,580

3,112,456△ 20,602,036△ 17,489,580△ 3,112,456

378

838

△ 460

378

838

△ 460

378

838

△ 460

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
サ 受取利息配当金収益
ー 収 受取利息配当金収益増 益
ビ
サービス活動外収益計(4)
減
ス
の 費
活
部 用 サービス活動外費用計(5)動
外サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

378

838

△ 460

△ 20,601,658△ 17,488,742△ 3,112,916

20,608,100

17,431,333

3,176,767

拠点区分間繰入金収益20,608,100

17,431,333

3,176,767

特別収益計(8)20,608,100

17,431,333

3,176,767

20,608,100

17,431,333

3,176,767

6,442△ 57,409

63,851

前期繰越活動増減差額(12)△ 1,001,870△ 944,461△ 57,409

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)△ 995,428△ 1,001,870

6,442△ 995,428△ 1,001,870

6,442

拠点区分間繰入金収益

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)

増
減繰
差越
額活
の動
部

6,912

773,928

広

増
減特
の別費
部 用

増減(A)-(B)

サービス活動収益計(1)
人件費

収
益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 法人本部

法人本部拠点区分 貸借対照表
平成30年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

減

勘定科目

当年度末

前年度末

増

減

1,553,792

1,049,575

504,217 流動負債

2,549,221

2,051,446

497,775

1,553,792

1,049,575

504,217

事 業 未払金

1,364,954

922,500

442,454

33,653

6,079

27,574

未 払 費 用170,856

118,165

52,691

33,653

6,079

27,574

職 員 預り金

17,982

8,910

9,072

普 通 預 金1,520,139

1,043,496

476,643

賞 与 引当金

995,429

1,001,871△ 6,442

みなと銀行

1,478,342

1,001,999

476,343

負債の部合計2,549,221

2,051,446

497,775

兵庫西農協

41,79741,497300

流動資産（現金預金）
現金施設

純 資 産 の 部

3,000,001

3,000,001

基本金（基本財産）

3,000,000

3,000,000

基

定 期 預 金3,000,000

3,000,000

次期繰越活動増減差額

1

1（うち当期活動増減差額）

固定資産（その他の固定資産）
器具及び備品1

1

資産の部合計

4,553,793

4,049,576

504,217

本

金3,000,000

3,000,000

3,000,000

3,000,000△ 995,428 △ 1,001,870

6,442

6,442

△ 57,409

63,851

純資産の部合計

2,004,572

1,998,130

6,442

負債及び純資産の部合計

4,553,793

4,049,576

504,217計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3(⑧)）
・引当金明細書（別紙3(⑨)）
・拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①法人本部拠点区分
ア 法人本部サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置

0

車輌運搬具

0

器具及び備品199,500

199,49910

合 計

199,500

199,4991

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

事業未収金

0

未収補助金

0
0

合 計

0

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益00・該当なし11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 資金収支計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

介護保険事業収入

55,440,000

54,914,020

525,980

居宅介護料収入55,440,000

54,914,020

525,980（介護報酬収入）49,900,000

49,422,618

477,382

介護報酬収入48,240,000

47,527,632

712,368

介護予防報酬収入

1,660,000

1,894,986△ 234,986（利用者負担金収入）

48,5985,540,000

5,491,402

介護負担金収入(一般)5,360,000

5,280,848

79,152

介護予防負担金収入(一般)180,000

210,554△ 30,554

老人福祉事業収入

94,510,000

94,426,916

83,084

措置事業 収入

94,510,000

94,426,916

83,084

事務費収入60,840,000

60,841,212△ 1,212

事業費収入

33,650,000

33,548,124

101,876

20,00037,580△ 17,580

190,000

180,139

9,861

190,000

180,1399,861

490,000

461,741

28,259

利用者等外給食費収入

430,000

356,650

73,350雑

60,000105,091△ 45,091

150,630,000 149,982,816

647,184

96,510,000

95,567,689

942,311

職員給料 支出60,700,000

60,405,472

294,528

職員賞与 支出17,450,000

17,307,739

142,261

業

非常勤職員給与支出

4,000,000

3,701,548

298,452

活

派遣職員費支出

910,000

907,445

2,555

退職給付 支出

850,000

756,500

93,500

法定福利費支出12,600,000

12,488,985

111,015

35,550,000

33,364,941

2,185,059

給食費 支 出13,060,000

12,266,608

793,392

介護用品費支出

1,060,000

795,262

264,738

保健衛生費支出

1,300,000

1,167,787

132,213

被服費 支 出100,000

48,951

51,049

教養娯楽費支出

800,000

652,825

147,175

収入その他の事業収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入収

入事業活動収入計(1)
人件費支出

に
事
よ
る
収
動
支

事業費支出

支

出

日用品費 支出

250,000

175,317

74,683

本人支給金支出

5,950,000

5,539,914

410,086

水道光熱費支出

9,640,000

9,587,878

52,122

消耗器具備品費支出

1,490,000

1,358,648

131,352

保険料 支 出290,000

272,310

17,690

賃借料 支 出1,400,000

1,349,736

50,264

車輛費 支 出210,000

149,705

60,2959,910,000

8,824,286

1,085,714

福利厚生費支出

920,000

744,501

175,499

職員被服費支出

150,000

93,46256,538

旅費交通費支出50,000

研修研究費支出

200,000

45,030154,970

事務消耗品費支出

398,094

227,073

171,021

印刷製本費支出

330,000

246,080

83,920

事務費支出

50,000

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 資金収支計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

支
に
事
よ
業
る
活
収
動
支 出

予算(A)

決算(B)

修繕費 支 出5,500,000

5,269,944

230,056

通信運搬費支出

270,000

165,981

104,019

会議費 支 出10,000540

9,460

業務委託費支出

190,000

181,4408,560

手数料 支 出660,612651,370

9,242

租税公課 支出30,00016,19513,805

保守料 支 出1,011,294

1,004,070

7,224

諸会費 支 出180,000

173,600

6,400

雑10,000

5,000

5,000

710,000

630,400

79,600710,000

630,400

79,600142,680,000 138,387,316

4,292,684

支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収施設整備等収入計(4)に施入よ 設 固定資産取得支出
る 整支
収 備 出 器具及び備品取得支出
支等
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)7,950,000

11,595,500 △ 3,645,500

550,000

497,900

52,100550,000

497,900

52,100550,000△ 550,000

497,900△ 497,900

52,100△ 52,100

収その他の活動収入計(7)
そ
に 入
の
よ
4,510,000
4,243,350
他 拠点区分間繰入金支出る 支の4,510,000
4,243,350
収 出 拠点区分間繰入金支出
活4,510,000
4,243,350
支その他の活動支出計(8)動△4,510,000△
4,243,350
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)2,000,000
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)差異(A)-(B)890,000

266,650
266,650
266,650△ 266,650
2,000,000

6,854,250 △ 5,964,250

前期末支払資金残高(12)15,540,000

15,545,077

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)16,430,000

22,399,327 △ 5,969,327△ 5,077

備考

第二号第四様式(第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

介護保険事業収益

54,914,020

33,483,360

21,430,660

居宅介護料収益54,914,020

33,483,360

21,430,660（介護報酬収益）49,422,618

30,135,024

19,287,594

介護報酬収益47,527,632

28,465,695

19,061,937

介護予防報酬収益

1,894,986

1,669,329

225,657（利用者負担金収益）

5,491,402

3,348,336

2,143,066

介護負担金収益(一般)5,280,848

3,168,110

2,112,738

介護予防負担金収益(一般)

210,554

180,226

30,328000

老人福祉事業収益

94,426,916

94,033,792

393,124

措置事業 収益94,426,916

94,033,792

393,124

事務費収益60,841,212

61,503,786△ 662,574

事業費収益33,548,124

32,425,566

1,122,558

37,580104,440△ 66,860

0

10,000△ 10,000

収利用者等利用料収益0

その他の利用料収益益

増減(A)-(B)その他の事業収益
経常経費寄附金収益10,000△ 10,000

149,340,936

127,527,152

21,813,784

経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)95,318,330

89,414,306

5,904,024

職 員 給 料

60,405,472

56,245,908

4,159,564

サ

職 員 賞 与12,022,920

10,447,375

1,575,545

増ー

賞与引当金繰入5,830,814

6,080,173△ 249,359△ 507,810

人件費

非常勤職員給与3,701,548

4,209,358

減ビ

派遣 職員 費907,445

907,4450のス

退職給付 費用

756,500

849,300△ 92,800

法 定 福利費

11,693,631

10,674,747

1,018,884

33,364,941

31,903,099

1,461,842

12,266,608

12,737,528△ 470,920

介 護 用品費795,262

1,001,048△ 205,786

保 健 衛生費

1,167,787

1,055,057

112,730

費48,95190,000△ 41,049

教 養 娯楽費

652,825

707,716△ 54,891

日 用 品 費175,317

96,28979,028

本 人 支給金

5,539,914

4,281,886

1,258,028

水 道 光熱費

9,587,878

9,067,072

520,806

消耗器具備品費

1,358,648

963,167

395,481保

険

料

272,310303,060△ 30,750

賃借料

1,349,736

1,382,976△ 33,240

車輛

費149,705

217,300△ 67,595

8,824,286

5,156,663

3,667,623

福 利 厚生費744,501

741,8112,690

職 員 被服費93,462

67,40326,059研 修 研究費45,03036,2108,820

事務 消耗品費

227,073

253,406△ 26,333

印 刷 製本費

246,080

291,577△ 45,497

修費5,269,944

1,968,398

3,301,546

通 信 運搬費

165,981

214,046△ 48,065

540

98

442

部活

事業費

動

給

費

用

被

食

服

費

事務費

会

繕
議

費

第二号第四様式(第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

181,440

188,460

手料

651,370

179,063472,307

租 税 公 課16,19523,857△ 7,662

1,004,070

1,003,734

336

173,600

173,600

0

5,000

15,000△ 10,000

728,960

661,205

67,755728,960

661,205

67,755

サービス活動費用計(2)138,236,517

127,135,273

11,101,244

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)11,104,419

391,879

10,712,540

180,139

180,651△ 512

180,139

180,651△ 512

461,741

531,768△ 70,027

356,650

438,700△ 82,050

105,091

93,06812,023641,880

712,419△ 70,539

630,400

690,000△ 59,600

630,400

690,000△ 59,600

630,400

690,000△ 59,600

11,48022,419△ 10,939

11,115,899

414,298

10,701,601

数

受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー 益 利用者等外給食費収益
増
ビ
雑 収 益
減
ス
の
サービス活動外収益計(4)活部動 その他のサービス活動外費用
外 費 利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)△ 7,020

特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
増
車輛運搬具売却損・処分損
減特の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
拠点区分間繰入金費用004,243,350

3,460,007

783,343

4,243,350

3,460,007

783,343

4,243,350

3,460,007

783,343△ 4,243,350△ 3,460,007△ 783,343

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)6,872,549△ 3,045,709

9,918,258

前期繰越活動増減差額(12)11,867,814

14,913,523△ 3,045,709

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)18,740,363

11,867,814

6,872,549

18,740,363

11,867,814

6,872,549

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)
増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)業 務 委託費

サ
保 守 料
増ー 費
諸 会 費
減ビ
のス用 雑
費
部活
減価償却費
動
減 価 償却費

収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第三号第四様式(第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 愛老園

愛老園拠点区分 貸借対照表
平成30年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

28,711,649

38,449,680△ 9,738,031 流動負債

12,550,752

3,452,174

9,098,578

69,26978,644△ 9,375

69,26978,644△ 9,375

普 通 預 金12,481,483

3,373,530

みなと銀行

11,405,898

兵庫西農協

430,736

流動資産（現金預金）
現

金
施設

減

勘定科目

当年度末

前年度末

12,143,136

28,984,776 △ 16,841,640

事 業 未払金

4,793,666

21,410,765 △ 16,617,099

未 払 費 用1,349,240

1,465,596

職 員 預り金

169,416

28,242

141,174

9,107,953

賞 与 引当金

5,830,814

6,080,173△ 249,359

2,477,092

8,928,806

負債の部合計12,143,136

28,984,776 △ 16,841,640

431,164△ 428

減465,274

179,575 その他の積立金△ 116,356

純 資 産 の 部

相生市農協644,849

60,000,000

60,000,000

事 業 未収金

16,160,897

34,997,506 △ 18,836,609

人件費 積立金

10,000,000

10,000,000

62,171,850

62,402,910△ 231,060

備品等購入積立金

25,000,000

25,000,000（その他の固定資産）

62,171,850

62,402,910△ 231,060

25,000,000

25,000,000

車 輛 運搬具

1,728,921

2,224,593

器具及び備品442,929

178,317

人件費積立資産10,000,000

備品等購入積立資産

25,000,000

施設整備積立資産

25,000,000

25,000,000

資産の部合計90,883,499

100,852,590

固定資産

増

施設整備積立金△ 495,672 次期繰越活動増減差額

18,740,363

11,867,814

6,872,549（うち当期活動増減差額）

6,872,549△ 3,045,709

9,918,258

10,000,000

純資産の部合計

78,740,363

71,867,814

6,872,549

25,000,000

負債及び純資産の部合計

90,883,499

100,852,590△ 9,969,091

264,612△ 9,969,091

計算書類に対する注記（愛老園拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3(⑧)）
・引当金明細書（別紙3(⑨)）
・拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）
・積立金・積立資産明細書（別紙3(⑫)）
・サービス区分間繰入金明細書（別紙3(⑬)）（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①養護老人ホーム愛老園（老人短期入所事業を含む）拠点区分（ア） 愛老園サービス区分（イ） 特定施設サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置0

車輌運搬具3,968,100

2,239,179

1,728,921

器具及び備品

8,144,266

7,701,337

442,9290

合 計

12,112,366

9,940,516

2,171,850

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

16,160,897

16,160,897

未収補助金

0
0

合 計

16,160,897

016,160,897

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 資金収支計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

197,050,000 196,921,010

128,990

139,100,000 139,004,470

95,530

介護報酬収入124,630,000 124,588,126

41,874

利用者負担金収入(公費)850,000

822,550

27,450

利用者負担金収入(一般)13,620,000

13,593,794

26,206

居宅介護料収入15,240,000

15,228,130

11,870（介護報酬収入）

13,520,000

13,490,167

29,833

介護報酬収入13,520,000

13,490,167

29,833（利用者負担金収入）

1,720,000

1,737,963△ 17,963

1,720,000

1,737,963△ 17,963

42,710,000

42,688,410

21,590△ 10,000

利用者等利用料収入

入施設サービス利用料収入

1,100,000

1,110,000

食費収入(公費)

12,700,000

12,542,020

157,980

食費収入(一般)

12,940,000

13,049,420△ 109,420

居住費収入(公費)7,410,000

7,393,410

16,590

居住費収入(一般)

8,430,000

8,483,430△ 53,430

その他の利用料収入

130,000

110,130

19,870

その他の事業収入

290,000

270,650

19,350配食事業 収入290,000

270,650

19,350

経常経費寄附金収入

100,000

100,000

100,000

100,000

350,000

348,737

350,000

348,737

1,263

940,000

926,089

13,9119,100

経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入

よ受取利息配当金収入

業
る

差異(A)-(B)

施設介護料収入

収

事

決算(B)

介護保険事業収入

介護負担金収入(一般)

に

予算(A)

その他の収入1,263

活

利用者等外給食費収入

770,000

760,900

動

雑170,000

165,189

4,811

198,730,000 198,566,486

163,514収支

収

入事業活動収入計(1)140,360,000 139,328,289

1,031,711

職員給料 支出

81,320,000

81,167,780

152,220

職員賞与 支出22,750,000

22,328,721

421,279

非常勤職員給与支出

14,100,000

13,818,078

281,922

派遣職員費支出

3,160,000

3,143,679

16,321

退職給付 支出

2,630,000

2,613,124

16,876

法定福利費支出

16,400,000

16,256,907

143,093

支 事業費支出
給食費 支 出40,650,000

38,549,176

2,100,824

15,637,944

14,626,625

1,011,319

介護用品費支出

4,542,513

4,229,997

312,516

保健衛生費支出

1,270,000

1,118,957

151,043

被服費 支 出960,000

937,403

22,597

教養娯楽費支出

630,000

544,806

85,194

日用品費 支出

440,000

249,122

190,878

水道光熱費支出

12,209,543

12,209,543

燃料費 支 出10,000

7,539

2,461

消耗器具備品費支出

2,020,000

1,796,527

223,473

保険料 支 出460,000

436,680

23,320

賃借料 支 出2,300,000

2,239,936

60,064

車輛費 支 出170,000

152,041

17,959

人件費支出

出

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 資金収支計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

8,764,001

1,555,999

1,300,000

1,042,628

257,372

職員被服費支出50,00038,62011,380

旅費交通費支出40,000

研修研究費支出

230,000

43,140186,860

事務消耗品費支出

270,000

151,681

118,319

印刷製本費支出

580,000

455,989

124,011

修繕費 支 出1,620,000

1,129,801

490,199

通信運搬費支出

830,000

755,154

74,846

会議費 支 出30,00015,82014,180

活出

業務委託費支出

3,250,000

3,209,960

40,040

手数料 支 出910,000

827,592

82,408動

租税公課 支出80,00040,49539,505

保守料 支 出800,000

744,82155,179

諸会費 支 出320,000

303,300

16,700雑

10,000

5,000

5,000

1,330,000

1,234,150

95,8501,330,000

1,234,150

95,850

192,660,000 187,875,616

4,784,384

事支
業

る

支

差異(A)-(B)10,320,000

に

収

決算(B)

福利厚生費支出

事務費支出

よ

予算(A)

支

出

その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)6,070,000

40,00010,690,870 △ 4,620,870

収施設整備等収入計(4)に施入よ 設 ファイナンス・リース債務の返済支出る 整支
収 備 出 ファイナンス・リース債務の返済支出
施設整備等支出計(5)支等510,000

506,736

3,264

510,000

506,736

3,264

510,000

506,736

3,264

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)△ 510,000△ 506,736△ 3,264

260,000

253,368

6,632

260,000

253,368

6,632

260,000

253,368

14,026,632

6,560,000

6,158,154

401,846

6,560,000

6,158,154

401,846

6,560,000

6,158,154

401,846

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8) △ 6,300,000 △ 5,904,786
1,660,000
予備費支出(10)13,624,786

拠点区分間繰入金収入
収
そ 入 拠点区分間繰入金収入にのその他の活動収入計(７)よ他る
拠点区分間繰入金支出の収 支 拠点区分間繰入金支出活
支 出動
その他の活動支出計(８)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 2,400,000

1,660,000

4,279,348 △ 6,679,348

前期末支払資金残高(12)75,110,000

75,113,783

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)72,710,000

79,393,131 △ 6,683,131△ 3,783

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

増減(A)-(B)

介護保険事業収益

196,921,010

196,580,910

340,100

施設介護料収益

139,004,470

135,244,880

3,759,590

介護報酬収益124,588,126

120,952,285

3,635,841

利用者負担金収益(公費)822,550

841,170△ 18,620

利用者負担金収益(一般)

13,593,794

13,451,425

142,369

居宅介護料収益15,228,130

18,168,680△ 2,940,550（介護報酬収益）13,490,167

15,880,905△ 2,390,738

介護報酬収益13,490,167

15,880,905△ 2,390,738（利用者負担金収益）

1,737,963

2,287,775△ 549,812

11,385△ 11,385

1,737,963

2,276,390△ 538,427△ 478,940

介護負担金収益(公費)収介護負担金収益(一般)

42,688,410

43,167,350

施設サービス利用料収益

1,110,000

1,106,000

4,000

食費収益(公費)

12,542,020

12,872,546△ 330,526

食費収益(一般)

13,049,420

12,958,434

90,986

居住費収益(公費)7,393,410

7,383,080

10,330

居住費収益(一般)

8,483,430

8,713,000△ 229,570

その他の利用料収益

利用者等利用料収益益

サ

当年度決算(A) 前年度決算(B)

110,130

134,290△ 24,160

その他の事業収益270,650

277,100△ 6,450

配食事業 収益270,650

277,100△ 6,450

経常経費寄附金収益

100,000

160,000△ 60,000△ 60,000

100,000

160,000

197,291,660

197,018,010

273,650

138,377,430

142,640,749△ 4,263,319

職 員 給 料

81,167,780

85,656,556△ 4,488,776

職 員 賞 与15,196,143

14,486,033

710,110

部活

賞与引当金繰入7,238,946

8,189,805△ 950,859

動非常勤職員給与13,818,078

13,132,885

685,193

派遣 職員 費3,143,679

3,065,859

77,820

退職給付 費用

2,613,124

2,503,200

109,924

法 定 福利費

15,199,680

15,606,411△ 406,731

38,549,176

39,008,365△ 459,189

費

14,626,625

15,665,290△ 1,038,665

介 護 用品費

4,229,997

4,408,356△ 178,359

保 健 衛生費

1,118,957

1,194,974△ 76,017

被費937,403

937,403教 養 娯楽費

544,806

530,419

日 用 品 費249,122229,902

19,220

水 道 光熱費

12,209,543

11,522,071

687,472

経常経費寄附金収益増ー

サービス活動収益計(1)
減ビ

人件費

のス

事業費
費

用

給

燃

食

服

料

費

消耗器具備品費保険

14,387

7,539

4,494

3,045

1,796,527

1,426,569

369,958

料

436,680

478,220△ 41,540

2,239,936

2,277,482△ 37,546△ 181,144

賃

借

料

車

輛

費

152,041

333,1858,764,001

8,188,171

575,830

福 利 厚生費

1,042,628

1,250,719△ 208,091

職 員 被服費

38,62045,036△ 6,416

33,000△ 33,000

事務費

旅 費 交通費

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

サ費
増ー
減ビ
のス
部活用
動

43,14092,680△ 49,540

事務 消耗品費

151,681323,728△ 172,047

印 刷 製本費455,989425,559

30,430

修費1,129,801

1,028,439

101,362

通 信 運搬費

755,154859,399△ 104,245

会費

15,820

8,483

7,337

業 務 委託費

3,209,960

2,682,940

527,020

手料

827,592

290,787

536,805

租 税 公 課40,49575,920△ 35,425

保料

744,821752,181△ 7,360

費303,300

304,300△ 1,000

繕
議
数
守
会

雑

費

減価償却費
減 価 償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー 益 利用者等外給食費収益
増
ビ
雑 収 益
減
ス
の
サービス活動外収益計(4)活部動 その他のサービス活動外費用
外 費 利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)5,000

15,000△ 10,000

1,837,248

1,772,186

65,062

1,837,248

1,772,186

65,062

187,527,855

191,609,471△ 4,081,616

9,763,805

5,408,539

4,355,266

348,737

349,738△ 1,001

348,737

349,738△ 1,001

926,089

870,744

55,345760,900

713,100

47,800165,189

157,6447,545

1,274,826

1,220,482

54,344

1,234,150

1,188,500

45,6501,234,150

1,188,500

45,6501,234,150

1,188,500

45,65040,67631,982

8,694

9,804,481

5,440,521

4,363,960

253,368

253,368

拠点区分間繰入金収益

253,368

253,368

特別収益計(8)固定資産売却損・処分損

253,368
0

10
10

△ 10

6,158,154

5,113,054

1,045,100

6,158,154

5,113,054

1,045,100

6,158,154

5,113,064

1,045,090△ 5,904,786△ 5,113,064△ 791,722
3,572,238

拠点区分間繰入金収益増
減特
器具及び備品売却損・処分損の別費
拠点区分間繰入金費用
部 用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)
増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)研 修 研究費

諸収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)253,368△ 10

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)3,899,695

327,457

前期繰越活動増減差額(12)70,043,437

69,715,980

327,457

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)73,943,132

70,043,437

3,899,695

73,943,132

70,043,437

3,899,695

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第三号第四様式(第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 椿の園

椿の園拠点区分 貸借対照表
平成30年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

当年度末

前年度末

増

99,562,051

89,219,373

10,342,678 流動負債

27,914,602

22,295,395

5,619,207

55,500,656

53,306,009

2,194,647

10,884,546

6,215,555

87,035△ 11,274

事 業 未払金
１年以内返済予定リース債務

17,100,101

75,76175,76187,035△ 11,274

未 払 費 用2,807,582

3,179,195△ 371,613

普 通 預 金55,424,895

53,218,974

2,205,921

職 員 預り金

261,237

41,849219,388

みなと銀行

26,910,736

33,368,988 △ 6,458,252

賞 与 引当金

7,238,946

8,189,805△ 950,859

兵庫西農協

28,451,104

19,786,499

相生市農協

63,05563,487

△ 432

リース債務

2,533,680

事 業 未収金

44,061,395

35,895,364

8,166,031

負債の部合計30,448,282

18,000△ 18,000

流動資産（現金預金）
現

金
施設

立

替

金

減

勘定科目

8,664,605 固定負債

506,736

減506,7362,533,680

2,533,680
2,533,680
22,295,395

8,152,887

純 資 産 の 部

120,911,448

119,201,544

1,709,904 その他の積立金

116,082,085

116,082,085

120,911,448

119,201,544

1,709,904

人件費 積立金

10,000,000

10,000,000

物

205,201

231,121△ 25,920

備品等購入積立金

46,082,085

46,082,085

車 輛 運搬具

2

105,908△ 105,906

60,000,000

60,000,000

器具及び備品1,583,744

73,943,132

70,043,437

3,899,695

有形リース資産3,040,416

3,899,695

327,457

3,572,238

人件費積立資産10,000,000

10,000,000

純資産の部合計

190,025,217

186,125,522

3,899,695

備品等購入積立資産

46,082,085

46,082,085

負債及び純資産の部合計

220,473,499

208,420,917

12,052,582

固定資産（その他の固定資産）
構

築

施設整備積立金
2,782,430 △ 1,198,686 次期繰越活動増減差額
3,040,416

施設整備積立資産

60,000,000

60,000,000

資産の部合計220,473,499

208,420,917

12,052,582（うち当期活動増減差額）

計算書類に対する注記（椿の園拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3⑧）・引当金明細書（別紙3⑨）
・拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）
・積立金・積立資産明細書（別紙3(⑫)）
・サービス区分間繰入金明細書（別紙3(⑬）（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①特別養護老人ホーム椿の園（指定短期入所生活介護事業を含む）拠点区分（ア） 椿の園サービス区分（イ） 短期入所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

889,200

683,999

205,201

機械及び装置0

車輌運搬具3,434,500

3,434,4982

器具及び備品46,474,595

44,890,851

1,583,744

有形リース資産3,547,152

506,7363,040,416

54,345,447

49,516,084

4,829,363

合 計

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

44,061,395

44,061,395

未収補助金

0
0

合 計

44,061,395

044,061,395

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

決算(B)

差異(A)-(B)66,340,000

65,198,770

1,141,230

委託費 収 入64,110,000

63,273,010

836,990

その他の事業収入

2,230,000

1,925,760

304,240

受託事業収入(公費）1,960,000

1,653,560

306,440

受託事業収入(一般）

270,000

272,200△ 2,200

20,00014,0006,000

20,00014,0006,000

受取利息配当金収入

260,000

255,274

4,726

受取利息配当金収入
入 その他の収入

260,000

255,274

4,726

860,000

913,082△ 53,082

受入研修費収入

110,000

117,725△ 7,725

利用者等外給食費収入

740,000

795,000△ 55,000

雑10,000357

9,643

67,480,000

66,381,126

1,098,874

保育事業収入収

経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入

収

入事業活動収入計(1)45,250,000

44,792,290

457,710

職員給料 支出

25,750,000

25,621,814

128,186

職員賞与 支出

7,400,000

7,256,060

143,940

非常勤職員給与支出

6,400,000

6,305,060

94,940

退職給付 支出

500,000

445,000

55,000

法定福利費支出

5,200,000

5,164,356

35,6449,270,000

9,069,468

200,532

人件費支出

に

事業費支出

事
よ

給食費 支 出4,534,597

4,447,200

87,397

業

保健衛生費支出

360,000

277,196

82,804

活保育材料費支出

1,107,615

1,107,615

水道光熱費支出

2,146,965

2,146,965

燃料費 支 出80,00062,128消耗器具備品費支出

720,823

720,823

る
収
動
支

予算(A)

支

保険料 支 出30,00029,465535

賃借料 支 出290,000

278,076

11,9244,490,000

3,670,654

819,346

福利厚生費支出

674,996463,355

211,641

職員被服費支出

230,000

200,783

29,217

旅費交通費支出30,000

研修研究費支出

120,000

60,920

事務消耗品費支出

105,004

105,004

印刷製本費支出210,000

175,227

34,773

修繕費 支 出660,000

346,616

313,384

通信運搬費支出

300,000

278,236

21,764

会議費 支 出10,0006,793

広報費 支 出30,000

業務委託費支出

720,000

686,930

33,070

手数料 支 出840,000

809,81130,189

土地・建物賃借料支出

360,000

360,000

租税公課 支出30,00028,925

保守料 支 出80,00075,5324,468

雑90,00072,522

17,478

事務費支出

出17,872支

出30,00059,0803,207
30,0001,075

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成229年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目にその他の支出事よ 支 利用者等外給食費支出
業
る 出
活
事業活動支出計(2)収動
支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
に施収
よ 設入
る 整支
収備出
支等
収
入

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)820,000

795,000

820,000

795,000

25,00025,00059,830,000

58,327,412

1,502,588

7,650,000

8,053,714△ 403,714

6,000,000

6,000,000

6,000,000

6,000,000

3,140,000

2,998,172

141,828

3,140,000

2,998,172

141,828

9,140,000

8,998,172

141,828

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8) △ 9,140,000 △ 8,998,172
1,000,000
予備費支出(10)△ 141,828

施設整備等収入計(4)
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
その他の活動収入計(7)そに積立資産支出のよ
人件費積立資産支出
他る 支の 拠点区分間繰入金支出
収 出
活
支
拠点区分間繰入金支出動
その他の活動支出計(8)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 2,490,000

1,000,000△ 944,458 △ 1,545,542

前期末支払資金残高(12)18,970,000

18,970,606

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)16,480,000

18,026,148 △ 1,546,148

△ 606

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)

保育事業収益65,198,770

64,218,980

979,790

委託費収益63,273,010

62,298,490

974,520

その他の事業収益

1,925,760

1,920,490

5,270

1,920,490△ 1,920,490

受託事業収益収
益受託事業収益(公費）1,653,560

受託事業収益(一般）272,200

1,653,560
272,200

14,00012,00014,00012,0002,000

65,212,770

64,230,980

981,790

45,447,195

46,125,845△ 678,650

職 員 給 料

25,621,814

26,810,845△ 1,189,031

職 員 賞 与5,129,773

5,008,240

121,533

賞与引当金繰入3,096,102

2,441,197

654,905

非常勤職員給与6,305,060

6,421,590△ 116,530

経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費

2,000

退職給付 費用

445,000

447,000△ 2,000

法 定 福利費

4,849,446

4,996,973△ 147,527
433,2099,069,468

8,636,259

費4,447,200

3,991,286

455,914

保 健 衛生費

277,196348,536△ 71,340

サ

保 育 材料費

1,107,615

1,086,496

21,119増ー

水 道 光熱費

2,146,965

1,902,525

244,440

事業費
給

燃
減ビ
のス

食

料

費

消耗器具備品費
費

部活

用16,67945,4491,086,926△ 366,103

保険料

29,46531,575△ 2,110賃借料

278,076

172,236

105,840

3,670,654

2,995,343

675,311

福 利 厚生費

463,355

519,275△ 55,920

職 員 被服費200,783

研 修 研究費60,92065,280△ 4,360

事務 消耗品費

105,004

212,836△ 107,832

印 刷 製本費

175,227

191,523△ 16,296

修費346,616

227,491

119,125

通 信 運搬費

278,236

269,997

8,239

費

6,793

9,708

△ 2,915

業 務 委託費

686,930

684,200

2,730

手809,811289,680

520,131

土地・建物賃借料

360,000

360,000

租 税 公 課28,92529,764

保料

75,53260,412

15,120

費

72,52275,177△ 2,655

164,000

252,172△ 88,172

164,000

252,172△ 88,172△ 78,190

78,190

事務費

動62,128720,823

会

繕
議
数

守

雑

料

減価償却費
減 価 償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額

200,783△ 839△ 78,190

78,190

サービス活動費用計(2)58,351,317

57,931,429

419,888

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)6,861,453

6,299,551

561,902

国庫補助金等特別積立金取崩額

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)255,274

240,992

受取利息配当金収益

255,274

240,992

14,282

その他のサービス活動外収益

913,082

937,833△ 24,751

受取利息配当金収益

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動外 その他のサービス活動外費用費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)14,282

117,725

83,90033,825795,000

853,500△ 58,500

357

433

△ 76

1,168,356

1,178,825△ 10,469

795,000

926,050△ 131,050

795,000

926,050△ 131,050

795,000

926,050△ 131,050

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)373,356

252,775

120,581

経常増減差額(7)=(3)+(6)7,234,809

6,552,326

682,483

特別収益計(8)増
減 特 拠点区分間繰入金費用の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
特別費用計(9)2,998,172

2,493,046

505,126

2,998,172

2,493,046

505,126

2,998,172

2,493,046

505,126△ 505,126

収益△ 2,998,172△ 2,493,046

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)4,236,637

4,059,280

177,357

前期繰越活動増減差額(12)17,601,429

18,542,149△ 940,720

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)21,838,066

22,601,429△ 763,363

その他の積立金積立額(16)6,000,000

5,000,000

1,000,000

人件費積立金積立額

6,000,000

5,000,000

1,000,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)15,838,066

17,601,429△ 1,763,363

特別増減差額(10)=(8)-(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 相生保育所

相生保育所拠点区分 貸借対照表
平成30年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

20,252,231

22,091,827△ 1,839,596 流動負債

5,322,185

5,562,418△ 240,233

19,552,483

21,930,673△ 2,378,190

事 業 未払金

1,179,770

2,035,139△ 855,369

9,429

12,741△ 3,312

未 払 費 用

960,169

966,103△ 5,934

9,429

12,741△ 3,312

預

金

720

960

△ 240

普 通 預 金

19,543,054

21,917,932△ 2,374,878

職 員 預り金

85,424

119,019△ 33,595

みなと銀行

17,450,659

20,079,263△ 2,628,604

賞 与 引当金

3,096,102

2,441,197

654,905

兵庫西農協

447,812448,240△ 428

負債の部合計

5,322,185

5,562,418△ 240,233

相生市農協

1,644,583

1,390,429

254,154

事 業 未収金

699,748

161,154

96,000,000

90,000,000

6,000,000

96,908,020

91,072,020

5,836,000

人件費 積立金

21,000,000

15,000,000

6,000,000

96,908,020

91,072,020

5,836,000

備品等購入積立金

25,000,000

25,000,000

器具及び備品

908,020

1,072,020△ 164,000

50,000,000

50,000,000

人件費積立資産21,000,000

15,000,000

15,838,066

17,601,429 △ 1,763,363

備品等購入積立資産

25,000,000

25,000,000（うち当期活動増減差額）

施設整備積立資産

50,000,000

50,000,000

資産の部合計117,160,251

113,163,847

流動資産（現金預金）
現

金
施設

固定資産
（その他の固定資産）

減

勘定科目

り

前年度末

増

減

純 資 産 の 部

538,594 その他の積立金

施設整備積立金
6,000,000 次期繰越活動増減差額

3,996,404

当年度末

4,236,637

4,059,280

177,357

純資産の部合計

111,838,066

107,601,429

4,236,637

負債及び純資産の部合計

117,160,251

113,163,847

3,996,404

計算書類に対する注記（相生保育所拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙３（⑧））
・引当金明細書（別紙３（⑨））
・拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3（⑩））（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）
・積立金・積立資産明細書（別紙３（⑫））（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①相生保育所拠点区分（ア）相生保育所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置

0

車輌運搬具

0

器具及び備品7,465,375

6,557,355

908,0200

合 計7,465,375

6,557,355

908,020

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

699,748

699,748

未収補助金

0
0

合 計

699,748

0

699,748

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

差異(A)-(B)73,160,000

72,990,260

169,740

69,480,000

69,340,810

139,190

その他の事業収入

3,680,000

3,649,450

30,550

受託事業収入(公費）3,120,000

3,093,000

27,000

受託事業収入(一般）560,000

556,450

3,550

20,00014,0006,000

20,00014,0006,000

420,000

411,2278,773

420,000

411,227

8,773

1,070,000

1,072,851△ 2,851

受入研修費収入

100,000

115,465△ 15,465

利用者等外給食費収入

960,000

954,000

6,000

雑10,000

3,386

6,614

74,670,000

74,488,338

181,662

54,750,000

54,266,705

483,295

職員給料 支出32,200,000

32,073,526

126,474

職員賞与 支出

9,600,000

9,539,455

60,545非常勤職員給与支出

5,800,000

5,609,080

190,920
60,500

収 経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入収

入事業活動収入計(1)
人件費支出

に

決算(B)

委託費 収 入保育事業収入入予算(A)退職給付 支出

550,000

489,500

法定福利費支出

6,600,000

6,555,144

44,8569,850,000

9,548,661

301,339

事業費支出
事

給食費 支 出4,993,468

4,841,267

152,201

業

保健衛生費支出

360,000

289,873

70,127

保育材料費支出

1,136,439

1,136,439

活水道光熱費支出

1,955,305

1,955,305

動

燃料費 支 出80,00067,921

消耗器具備品費支出

855,513855,513

よ
る
収
支

支

保険料 支 出89,27589,275

賃借料 支 出330,000

313,068

16,932

車輌費 支 出50,0004,190,000

3,561,090

628,910

福利厚生費支出

673,528

553,716

119,812

職員被服費支出

230,000

204,516

25,484

旅費交通費支出30,0001,370

28,630

研修研究費支出

120,000

96,46023,540

事務消耗品費支出

136,711

136,711

印刷製本費支出

165,941

165,941

修繕費 支 出500,000

207,615

292,385

通信運搬費支出

250,000

241,2168,784

会議費 支 出10,0009,997

広報費 支 出30,000

事務費支出
出12,07950,0003
30,000

業務委託費支出

720,000

687,770

32,230

手数料 支 出1,000,000

967,730

32,270

土地・建物賃借料支出

110,000

103,680

6,320

租税公課 支出

33,82033,820

保守料 支 出90,00074,86915,131

雑90,00075,67914,321

支出

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

予算(A)

決算(B)

1,040,000

1,026,250

1,040,000

1,026,250

13,75069,830,000

68,402,706

1,427,294

4,840,000

6,085,632 △ 1,245,632

260,000

259,200

800

260,000

259,200

800

260,000

259,200800△ 260,000△ 259,200△ 800

積立資産支出そに
人件費積立資産支出のよ
他 拠点区分間繰入金支出る 支の
収 出 拠点区分間繰入金支出活
支その他の活動による支出動
その他の活動による支出

5,000,000

5,000,000

5,000,000

5,000,000

3,620,000

3,454,534

165,466

3,620,000

3,454,534

165,466

170,000

163,463

6,537

170,000

163,4636,537

その他の活動支出計(8)8,790,000

8,617,997

172,003△ 8,790,000 △ 8,617,997△ 172,003にその他の支出事よ 支 利用者等外給食費支出
業出る
活
事業活動支出計(2)収動
支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収施設整備等収入計(4)に施入よ 設 固定資産取得支出
る 整支
収 備 出 器具及び備品取得支出
施設整備等支出計(5)支等施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入差異(A)-(B)13,750

その他の活動収入計(7)

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)1,000,000

1,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 5,210,000 △ 2,791,565 △ 2,418,435

前期末支払資金残高(12)22,710,000

22,707,690

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)17,500,000

19,916,125 △ 2,416,125

2,310

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

保育事業収益72,990,260

75,822,374△ 2,832,114

委託費収益69,340,810

73,692,000△ 4,351,190

その他の事業収益

3,649,450

2,130,374

1,519,076

326,400△ 326,400

1,803,974△ 1,803,974

補助金事業収益収

受託事業収益益

受託事業収益(公費）3,093,000

3,093,000

受託事業収益(一般）556,450

556,450

経常経費寄附金収益

14,00075,836,374△ 2,832,114

54,054,022

54,407,293△ 353,271

職 員 給 料

32,073,526

33,034,866△ 961,340

職 員 賞 与6,773,123

5,904,722

868,401

賞与引当金繰入2,967,523

3,180,206△ 212,683

非常勤職員給与5,609,080

5,670,305△ 61,225

退職給付 費用

489,500

581,100△ 91,600

法 定 福利費

6,141,270

6,036,094

105,176

9,548,661

10,188,753△ 640,092

人件費

事業費
費

4,841,267

4,615,500

225,767

保 健 衛生費

289,873355,517△ 65,644

保 育 材料費

1,136,439

1,265,282△ 128,843

水 道 光熱費

1,955,305

1,739,462

215,843

67,92137,90730,014

855,513

1,749,006△ 893,493△ 5,040

給

燃

食

料

費

消耗器具備品費減ビ14,00073,004,260

サービス活動収益計(1)増ー

14,00014,000

経常経費寄附金収益サ

増減(A)-(B)保険料

89,27594,315

のス

賃

借

料

313,068

207,228

105,840

部活費

車

輛

費

124,536△ 124,536
663,193

3,561,090

2,897,897

福 利 厚生費553,716

529,883

職 員 被服費204,516

事務費
動用

23,833
204,516

旅 費 交通費

1,370

研 修 研究費96,46068,86027,600

事務 消耗品費136,711

202,605△ 65,894

印 刷 製本費

165,941

125,763

40,178

修費207,615

152,998

54,617通 信 運搬費

241,216

211,094

30,122

費

9,997

6,804

3,193

業 務 委託費

687,770

688,820△ 1,050手

967,730

627,956

339,774

土地・建物賃借料

103,680

103,680

租 税 公 課33,82041,716

保料

74,86961,85313,016

費75,67975,865△ 186

111,348

250,572△ 139,224

111,348

250,572△ 139,224△ 61,166

61,166

会

繕
議
数

守

雑

料

減価償却費
減 価 償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額

1,370△ 7,896△ 61,166

61,166

サービス活動費用計(2)67,275,121

67,683,349△ 408,228

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)5,729,139

8,153,025△ 2,423,886

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

439,495△ 28,268

411,227

439,495△ 28,268

1,072,851

1,084,549△ 11,698

115,465

103,900

11,565954,000

977,400△ 23,400

3,386

3,249

137

1,484,078

1,524,044△ 39,966

1,026,250

1,049,400△ 23,150

1,026,250

1,049,400△ 23,150

1,026,250

1,049,400△ 23,150

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)457,828474,644△ 16,816

経常増減差額(7)=(3)+(6)6,186,967

8,627,669△ 2,440,702

1

2

△1

1

2

△1

3,454,534

2,493,046

961,488

3,454,534

2,493,046

961,488

受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動外 その他のサービス活動外費用費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)

特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損

増
減 特 拠点区分間繰入金費用の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
その他の特別損失

163,463

163,463

その他の特別損失

163,463

特別費用計(9)3,617,998

2,493,048

1,124,950

163,463△ 3,617,998△ 2,493,048△ 1,124,950

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)2,568,969

6,134,621△ 3,565,652

前期繰越活動増減差額(12)20,034,228

13,899,607

6,134,621

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)22,603,197

20,034,228

2,568,969

特別増減差額(10)=(8)-(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)411,227

受取利息配当金収益

収益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)5,000,000

人件費積立金積立額

5,000,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)17,603,197

5,000,000
5,000,000
20,034,228△ 2,431,031

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 平芝保育所

平芝保育所拠点区分 貸借対照表
平成30年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

22,633,228

25,067,877 △ 2,434,649 流動負債

5,684,626

5,540,393

144,233

14,908,602

12,803,799

2,104,803

事 業 未払金

1,510,904

1,313,976

196,928

1,784

7,974

△ 6,190

未 払 費 用1,063,027

996,519

66,508

1,784

7,974

△ 6,190

預

1,200

1,680

△ 480

普 通 預 金14,906,818

12,795,825

2,110,993

職 員 預り金

141,972

48,012

93,960

みなと銀行

13,294,805

11,592,347

1,702,458

賞 与 引当金

2,967,523

3,180,206△ 212,683

兵庫西農協

222,776

89,393

133,383

負債の部合計

5,684,626

5,540,393

144,233

相生市農協

1,389,237

1,114,085

275,152

流動資産（現金預金）
現金施設

事 業 未収金
固定資産（その他の固定資産）

7,724,626

増

減

勘定科目

り

当年度末

金

前年度末

増

減

純 資 産 の 部

12,264,078 △ 4,539,452 その他の積立金

142,000,000

137,000,000

5,000,000

142,654,595

137,506,744

5,147,851

人件費 積立金

27,000,000

22,000,000

5,000,000

142,654,595

137,506,744

5,147,851

備品等購入積立金

45,000,000

45,000,000

70,000,000

70,000,000

17,603,197

20,034,228 △ 2,431,031

車 輛 運搬具

1

1

器具及び備品

654,594506,743

人件費積立資産27,000,000

22,000,000

備品等購入積立資産

45,000,000

45,000,000

純資産の部合計

159,603,197

157,034,228

2,568,969

施設整備積立資産

70,000,000

70,000,000

負債及び純資産の部合計

165,287,823

162,574,621

2,713,202

資産の部合計165,287,823

162,574,621

施設整備積立金
147,851 次期繰越活動増減差額
5,000,000

2,713,202（うち当期活動増減差額）

2,568,969

6,134,621 △ 3,565,652

計算書類に対する注記（平芝保育所拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙３（⑧））
・引当金明細書（別紙３（⑨））
・拠点区分資金収支明細書（別紙3（⑩））（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）
・積立金・積立資産明細書（別紙３（⑫））（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①平芝保育所拠点区分（ア）平芝保育所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置0

車輌運搬具

923,590923,5891

器具及び備品6,337,675

5,683,081

654,5940

合 計

7,261,265

6,606,670

654,595

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

7,724,626

7,724,626

未収補助金

0
0

合 計

7,724,626

0

7,724,626

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

56,554,032

735,968

51,890,000

51,648,330

241,670

その他の事業収入

5,400,000

4,905,702

494,298

補助金事業収入(公費）3,240,000

3,064,502

175,498

受託事業収入(公費）1,960,000

1,714,300

245,700

受託事業収入(一般）200,000

126,900

73,10010,00010,000

経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入140,000

132,247

7,753

760,000

736,134

23,866

7,753

30,00030,000720,000

705,900

雑10,000234

9,766

58,200,000

57,432,413

767,587494,701収入14,10047,050,000

46,555,299

職員給料 支出25,550,000

25,490,025

59,975

職員賞与 支出

8,100,000

7,805,730

294,270

非常勤職員給与支出

7,350,000

7,341,617

8,383

退職給付 支出

450,000

400,500

49,500

法定福利費支出

5,600,000

5,517,427

82,573

8,170,000

7,564,044

605,956

事業費支出

事

10,000132,247

利用者等外給食費収入

人件費支出

よ

10,000140,000

受入研修費収入

事業活動収入計(1)に差異(A)-(B)57,290,000

経常経費寄附金収入
入決算(B)

委託費 収 入保育事業収入収予算(A)

給食費 支 出3,620,686

3,371,749

248,937

業

保健衛生費支出

270,000

255,996

14,004

活保育材料費支出

905,644905,644

水道光熱費支出

1,620,000

1,465,935

154,065

燃料費 支 出60,00040,822

19,178消耗器具備品費支出

603,670

603,670る
収動支支

保険料 支 出40,00035,890

賃借料 支 出290,000

288,784

1,216

車輛費 支 出760,000

595,554

164,446

3,400,000

2,959,314

440,686

福利厚生費支出551,651

441,345

110,306

職員被服費支出210,000

191,959

18,041

旅費交通費支出30,00010,04019,960

研修研究費支出

120,000

85,50034,500

事務消耗品費支出

174,162

174,162

印刷製本費支出

160,000

106,029

53,971

修繕費 支 出500,000

415,464

84,536

通信運搬費支出

234,187

234,187

会議費 支 出10,000

6,858

広報費支出

30,000

業務委託費支出

720,000

677,690

42,310

手数料 支 出290,000

267,989

22,011

土地・建物賃借料支出

150,000

150,000

租税公課 支出50,00048,185

保守料 支 出80,00075,5324,468

雑90,00074,374

15,626

事務費支出
出

4,110

支

出

3,142
30,0001,815

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 資金収支計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目にその他の支出事よ 支 利用者等外給食費支出
業出る
活
事業活動支出計(2)収動
支事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
に施収
よ 設入

施設整備等収入計(4)

る 整支
収備出
支等

施設整備等支出計(5)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)800,000

778,400

800,000

778,400

21,60021,60059,420,000

57,857,057

1,562,943△ 1,220,000△ 424,644△ 795,356

2,670,000

2,551,810

118,190

2,670,000

2,551,810

118,190

2,670,000

2,551,810

118,190△ 2,670,000 △ 2,551,810△ 118,190

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収その他の活動収入計(7)
そ
に 入
の
よ
他 拠点区分間繰入金支出る 支の
収 出 拠点区分間繰入金支出活
支その他の活動支出計(8)動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)1,000,000

1,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10) △ 4,890,000 △ 2,976,454 △ 1,913,546

前期末支払資金残高(12)18,000,000

18,000,284

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)13,110,000

15,023,830 △ 1,913,830

△ 284

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

当年度決算(A) 前年度決算(B)

増減(A)-(B)

保育事業収益56,554,032

62,463,136△ 5,909,104

委託費収益51,648,330

58,265,510△ 6,617,180

その他の事業収益

4,905,702

4,197,626

708,0762,998,269△ 2,998,269

1,199,357△ 1,199,357

補助金事業収益
補助金事業収益(公費）収3,064,502

受託事業収益益

受託事業収益(公費）1,714,300

受託事業収益(一般）

126,900

経常経費寄附金収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)10,0003,064,502
1,714,300
126,900
12,000△ 2,000

10,00012,000△ 2,000

56,564,032

62,475,136△ 5,911,104
4,301,298

47,088,000

42,786,702

職 員 給 料

25,490,025

24,567,919

922,106

職 員 賞 与5,654,417

3,336,454

2,317,963

賞与引当金繰入2,996,271

2,463,570

532,701

非常勤職員給与

7,341,617

7,442,034△ 100,417

人件費

退職給付 費用

400,500

402,300△ 1,800

法 定 福利費

5,205,170

4,574,425

630,7457,564,044

7,537,546

26,498

費3,371,749

3,432,566△ 60,817

事業費
給食

保 健 衛生費

255,996359,293△ 103,297

サ

保 育 材料費

905,644

967,143△ 61,499

増ー

水 道 光熱費

1,465,935

1,405,621

60,31440,822

27,837

12,985

603,670648,521△ 44,851

燃

料

費

減ビ

消耗器具備品費

のス

保

険

料

35,89040,525△ 4,635

賃借料

288,784

172,236

116,548車

輛

費595,554483,804

111,750

2,959,314

4,153,880△ 1,194,566

福 利 厚生費

441,345575,873△ 134,528

職 員 被服費191,959

7,128

184,831

旅 費 交通費10,040研 修 研究費85,50056,58028,920

事務 消耗品費

174,162

242,163△ 68,001

印 刷 製本費

106,029

118,826△ 12,797

修費415,464

1,084,400△ 668,936

通 信 運搬費

234,187

208,950

25,237

費

6,858

6,674

184

業 務 委託費

677,690681,770△ 4,080

手

267,989

831,864△ 563,875

土地・建物賃借料

150,000

150,000

租 税 公 課

48,185

51,112

保料75,53260,412

15,120費

74,374

78,128△ 3,754

141,305

248,261△ 106,956

141,305

248,261△ 106,956△ 71,344

71,344

部活

費

事務費

動

用

会

繕
議
数

守

雑

料

減価償却費
減 価 償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)△ 2,927△ 71,344

71,34457,752,663

54,655,045

3,097,618△ 1,188,631

7,820,091△ 9,008,722

国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)10,040

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目
受取利息配当金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動外 その他のサービス活動外費用費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)収益増減(A)-(B)132,247

102,597

132,247

102,597

29,65029,650736,134

806,143△ 70,009

30,00010,00020,000705,900

795,900△ 90,000

234

243

△9

868,381908,740△ 40,359

778,400

868,150△ 89,750

778,400

868,150△ 89,750

778,400

868,150△ 89,750

89,981

40,59049,391△ 1,098,650

7,860,681△ 8,959,331

特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
増
固定資産売却損・処分損
減特の 別 費 拠点区分間繰入金費用
部 用
拠点区分間繰入金費用

1

1

1

1

2,551,810

2,219,134

332,676

2,551,810

2,219,134

332,676

2,551,811

2,219,134

332,677

特別増減差額(10)=(8)-(9)△ 2,551,811△ 2,219,134△ 332,677

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 9,292,008

特別費用計(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

当年度決算(A) 前年度決算(B)△ 3,650,461

5,641,547

前期繰越活動増減差額(12)16,053,619

16,412,072△ 358,453

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)12,403,158

22,053,619△ 9,650,461

その他の積立金積立額(16)6,000,000△ 6,000,000

人件費積立金積立額

6,000,000△ 6,000,000

16,053,619△ 3,650,461

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)

備品等購入積立金積立額
施設整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)12,403,158

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 矢野川保育所

矢野川保育所拠点区分 貸借対照表
平成30年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

17,302,401

20,490,757△ 3,188,356 流動負債

5,274,842

4,954,043

320,799

15,190,179

18,283,955△ 3,093,776

事 業 未払金

1,033,134

1,295,549△ 262,415

13,953

17,669△ 3,716

未 払 費 用1,174,433

1,142,888

31,545

13,953

17,669△ 3,716

預

960

1,200

△ 240

普 通 預 金15,176,226

18,266,286△ 3,090,060

職 員 預り金

70,04450,836

19,208

みなと銀行

14,696,266

17,917,468△ 3,221,202

賞 与 引当金

2,996,271

2,463,570

532,701

兵庫西農協

479,960

348,818

131,142

負債の部合計5,274,842

4,954,043

320,799

事 業 未収金

2,112,222

2,206,802△ 94,580

50,375,599

50,516,905△ 141,306 その他の積立金

50,000,000

50,375,599

50,516,905△ 141306

人件費 積立金

8,000,000

8,000,000

375,599

516,905△ 141,306

備品等購入積立金

14,000,000

14,000,000

施設整備積立金
次期繰越活動増減差額

28,000,000

28,000,000

12,403,158

16,053,619 △ 3,650,461

流動資産（現金預金）
現

金
施設

固定資産
（その他の固定資産）
器具及び備品
人件費積立資産8,000,000

8,000,000

備品等購入積立資産

14,000,000

14,000,000

施設整備積立資産

28,000,000

28,000,000

資産の部合計67,678,000

71,007,662

減

勘定科目

り

金

前年度末

増

減

純 資 産 の 部
50,000,000△ 3,650,461

5,641,547 △ 9,292,008

純資産の部合計

62,403,158

66,053,619 △ 3,650,461

負債及び純資産の部合計

67,678,000

71,007,662 △ 3,329,662（うち当期活動増減差額）△ 3,329,662

当年度末計算書類に対する注記（矢野川保育所拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙３（⑧））
・引当金明細書（別紙３（⑨））
・拠点区分資金収支明細書（別紙3（⑩））（拠点区分とサービス区分が同一のため作成は省略をしている）
・積立金・積立資産明細書（別紙３（⑫））（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳

・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①矢野川保育所拠点区分（ア）矢野川保育所サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置

0

車輌運搬具

0

器具及び備品4,756,572

4,380,973

375,5990

合 計

4,756,572

4,380,973

375,599

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

2,112,222

2,112,222

未収補助金

0
0

合 計

2,112,222

02,112,222

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 資金収支計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

51,95028,050

製菓食品事業収入

1,125,891

1,300,393△174,502

清掃作業事業収入

1,320,000

1,321,200△1,200

受注作業事業収入

2,277,522

2,331,284△53,762その他の事業収入

60,00059,96535

施設外就労事業収入

1,290,000

1,295,000△5,00042,0001,830,000

1,788,000

64,110,000

64,064,109

45,891

自立支援給付費収入60,450,000

60,483,820△33,820

介護給付費収入36,410,000

36,263,110

146,890

訓練等給付費収入

収24,040,000

24,220,710△180,710

特定費用 収入2,050,000

1,981,399

68,601

その他の事業収入

1,610,000

1,598,890

11,110

補助金事業収入（一般）20,0005,000

15,000

受託事業収入（一般）1,590,000

1,593,890△3,89030,00026,0004,000

30,00026,0004,000

100,000

132,908△32,908

100,000

132,908△32,908

740,000

678,906

61,094

経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入事△164,379

8,147,792

80,000

障害福祉サービス等事業収入

よ差異(A)-(B)7,983,413

職場実習事業収入に決算(B)

手芸縫製事業収入

就労支援事業収入

入予算(A)

その他の収入業

利用者等外給食費収入

640,000

556,400

83,600活

雑100,000

122,506△22,506

72,963,413

73,049,715△86,302

46,000,000

45,604,881

395,119

職員給料 支出

26,449,273

26,396,425

52,848

職員賞与 支出

7,800,000

7,724,598

75,402

非常勤職員給与支出

5,700,000

5,549,490

150,510116,000

る
収

収

入事業活動収入計(1)
動

人件費支出

支

退職給付 支出

650,000

534,000

法定福利費支出

5,400,727

5,400,368

359

9,597,364

9,332,247

265,117

給食費 支 出2,126,517

2,091,686

34,831

保健衛生費支出120,557

117,384

3,173

教養娯楽費支出

312,980

295,048

17,932

水道光熱費支出

1,320,000

1,296,547

23,453

消耗器具備品費支出

448,292

377,971

70,321

保険料 支 出455,286

437,990

17,296

賃借料 支 出2,414,278

2,414,278

事業費支出
支

出

教育指導費支出90,00063,745

車輛費 支 出719,454

719,454

雑1,590,000

1,518,144

71,856

4,155,716

3,796,531

359,185

福利厚生費支出

435,020

284,360

150,660

職員被服費支出

240,000

216,540

23,460

支

出

事務費支出

26,255

備考

第一号第四様式（第十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 資金収支計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

支
に
事
よ
業
る
活
収 出
動
支

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

旅費交通費支出50,00042,0008,000

研修研究費支出70,00048,44021,560

事務消耗品費支出

317,780

297,305

20,475

印刷製本費支出

81,106

77,7623,344

修繕費 支 出718,860

693,060

25,800

通信運搬費支出

220,000

197,975

22,025

会議費 支 出17,936

2,394

15,542

業務委託費支出

810,000

801,9208,080

手数料 支 出334,612334,612

租税公課 支出

167,592

127,553

保守料 支 出532,810532,810

諸会費 支 出140,000

134,800

5,200

雑20,0005,000

15,0008,001,450

7,918,811

82,6398,001,450

7,918,811

82,6398,001,450

7,918,811

82,639698,883

657,094

41,789698,883

657,094

41,789

事業活動支出計(2)68,453,413

67,309,564

1,143,849

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)4,510,000

5,740,151 △1,230,151

1,550,000
1,550,000
1,550,000

1,455,448
1,455,448
1,455,448

支

出就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業支出
その他の支出
利用者等外給食費支出

に施収
よ 設入

施設整備等収入計(4)

る 整支
収備出
支等

施設整備等支出計(5)40,039

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収その他の活動収入計(7)
そ
に 入
の
よ
他 拠点区分間繰入金支出る 支の
収 出 拠点区分間繰入金支出活
その他の活動支出計(8)支動
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)△1,550,000 △1,455,448
1,000,000

94,552
94,552
94,552△94,552
1,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)1,960,000

4,284,703 △2,324,703

前期末支払資金残高(12)29,650,000

29,648,045

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)31,610,000

33,932,748 △2,322,748

1,955

備考

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目

益

増減(A)-(B)8,147,792

7,041,554

1,106,238

手芸縫製事業収益

51,95076,908△24,958

製菓食品事業収益

1,300,393

1,266,955

33,438

清掃作業事業収益

1,321,200

1,321,200

受注作業事業収益

2,331,284

2,163,367

167,917

その他の事業収益

59,96565,924△5,959

施設外就労事業収益

1,295,000

1,191,100

103,900

職場実習事業収益

1,788,000

956,100

831,900

64,064,109

62,364,350

1,699,759

自立支援給付費収益60,483,820

58,782,950

1,700,870

介護給付費収益36,263,110

36,570,680△307,570

訓練等給付費収益

就労支援事業収益収

当年度決算(A) 前年度決算(B)

障害福祉サービス等事業収益

24,220,710

22,212,270

2,008,440

特定費用 収益

1,981,399

2,053,440△72,041

その他の事業収益

1,598,890

1,527,960

70,9305,000△5,0001,522,960△1,522,960

567,219△541,219

補助金事業収益
補助金事業収益（一般）5,000

受託事業収益受託事業収益（一般）
経常経費寄附金収益

5,000

1,593,890
26,0001,593,890

26,000567,219△541,219

72,237,901

69,973,123

2,264,778

46,275,903

41,238,632

5,037,271

職 員 給 料

26,396,425

23,968,313

2,428,112

減ビ

職 員 賞 与5,647,168

4,053,578

1,593,590のス

賞与引当金繰入3,058,326

2,387,304

671,022

非常勤職員給与5,549,490

6,050,810△501,320
221,100

経常経費寄附金収益
サ

サービス活動収益計(1)
人件費

増ー

部活

退職給付 費用

534,000

312,900

動

法 定 福利費

5,090,494

4,465,727

624,767

9,332,247

9,391,156△58,909△228,365

事業費
費

2,091,686

2,320,051

保 健 衛生費

117,384

122,096△4,712教 養 娯楽費

295,048

460,415△165,367

水 道 光熱費

1,296,547

1,284,604

11,943

消耗器具備品費377,971

334,379

43,592

保険

料

437,990

405,540

32,450賃

借料

2,414,278

2,264,196

150,082△15,751

給

費

用

食

教 育 指導費

63,74579,496

車

費719,454586,676

132,778

費1,518,144

1,533,703△15,559

3,796,531

3,029,815

766,716

福 利 厚生費

284,360

260,805

23,555

職 員 被服費216,540

41,752

174,788

旅 費 交通費42,000輛

雑
事務費

42,000研 修 研究費48,44056,660△8,220

事務 消耗品費297,305

415,405△118,100
13,844

印 刷 製本費

77,762

63,918

修費693,060

619,286

73,774通 信 運搬費

197,975

201,190△3,215

繕

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 事業活動計算書（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日（単位：円）
勘定科目
費

2,394

15,133△12,739

801,920

382,992

418,928

手料

334,612

164,896

169,716

租 税 公 課127,553

76,90250,651

保532,810

612,676△79,866

134,800

113,200

21,600

5,000

5,000

8,238,122

7,048,886

1,189,236

8,238,122

7,048,886

1,189,236

8,238,122

7,048,886

1,189,236

474,122

1,271,105△796,983

474,122

1,271,105△796,983

サービス活動費用計(2)68,116,925

61,979,594

6,137,331

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)4,120,976

7,993,529△3,872,553

議
数
守

料

サ
諸 会 費
増ー 費
雑
費
減ビ
の ス 用 就労支援事業費用
部活
就労支援事業販売原価
動就労支援事業費
減価償却費
減 価 償却費

132,908

106,257

26,651

受取利息配当金収益

132,908

106,257

26,651

その他のサービス活動外収益

678,906

656,417

22,4897,500△7,500

受取利息配当金収益

サ 収 受入研修費収益ー益増
利用者等外給食費収益
ビ
減
ス
雑 収 益
の
活
サービス活動外収益計(4)部動
その他のサービス活動外費用
外費
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)556,400

522,750

33,650122,506

126,167△3,661

811,814762,674

49,140657,094579,285

77,809657,094579,285

77,809657,094579,285

77,809

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)154,720

183,389△28,669

経常増減差額(7)=(3)+(6)4,275,696

8,176,918△3,901,222

1,568,325△1,568,325

1,568,324△1,568,324

特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
増
建物売却損・処分損
減特
器具及び備品売却損・処分損
費の別部 用 拠点区分間繰入金費用

1△1

1,455,448

1,653,046△197,598

拠点区分間繰入金費用

1,455,448

1,653,046△197,598

特別費用計(9)1,455,448

3,221,371△1,765,923△1,455,448△3,221,371

1,765,923

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)2,820,248

4,955,547△2,135,299

前期繰越活動増減差額(12)29,105,783

32,150,236△3,044,453

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)31,926,031

37,105,783△5,179,752

その他の積立金積立額(16)8,000,000△8,000,000

備品等購入積立金積立額

3,000,000△3,000,000

施設整備積立金積立額

5,000,000△5,000,000

29,105,783

2,820,248

特別増減差額(10)=(8)-(9)

増
減繰
差越
額活
の動
部

増減(A)-(B)業 務 委託費会

収
益

当年度決算(A) 前年度決算(B)

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)31,926,031

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）
法人名: 社会福祉法人 相生市社会福祉事業団
事業区分: 社会福祉事業
拠点区分: 野の草園

野の草園拠点区分 貸借対照表
平成30年 3月31日現在（単位：円）
資 産 の 部
勘定科目

負 債 の 部

当年度末

前年度末

増

37,761,794

32,783,840

4,977,954 流動負債

6,887,372

5,523,099

1,364,273

26,530,338

21,690,859

4,839,479

事 業 未払金

2,738,158

2,223,008

515,150

40,86963,411△22,542

未 払 費 用980,142858,982

121,160

施設

11,82038,741△26,921

職 員 預り金

110,746

53,80556,941

授産

29,04924,6704,379

賞 与 引当金

3,058,326

2,387,304

671,022

普 通 預 金26,489,469

21,627,448

4,862,021

負債の部合計6,887,372

5,523,099

1,364,273

みなと銀行

22,698,423

18,636,883

4,061,540

兵庫西農協

465,520

345,372

120,148 その他の積立金

65,202,159

播州信用金庫60,40450,208

10,196

人件費 積立金

3,002,159

3,002,159

郵便局

64,14664,146

備品等購入積立金

23,000,000

23,000,000

流動資産（現金預金）
現

金

減

勘定科目

36,39636,096300

みなと銀行(授産)3,164,580

2,494,743

669,837

11,231,456

11,092,981

66,253,768

67,047,201△793,433（うち当期活動増減差額）△793,433

事 業 未収金

66,253,768

67,047,201

機械及び装置1

1

車 輛 運搬具

44

器具及び備品1,051,604

1,845,037

人件費積立資産3,002,159

3,002,159

備品等購入積立資産

23,000,000

23,000,000

設備等整備積立資産

3,900,000

3,900,000

施設整備積立資産

35,300,000

35,300,000

資産の部合計104,015,562

99,831,041（その他の固定資産）

4,184,521

増減65,202,159

3,900,000

3,900,000

35,300,000

35,300,000

31,926,031

29,105,783

2,820,248

2,820,248

4,955,547△2,135,299

純資産の部合計

97,128,190

94,307,942

2,820,248

負債及び純資産の部合計

104,015,562

99,831,041

4,184,521

設備等整備積立金

施設整備積立金
138,475 次期繰越活動増減差額△793,433

前年度末

純 資 産 の 部

西兵庫信用金庫

固定資産

当年度末

計算書類に対する注記（野の草園拠点区分用）

1．重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法
・平成19年3月31日以前に取得した固定資産の減価償却方法は旧定額法により計算している。
・平成19年4月1日以降に取得した固定資産の減価償却方法は定額法により計算している。
（2）消費税等の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（3）リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
・通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（4）引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
支給対象期間12/2～6/1における本年度対象期間の4ヶ月分及び法定福利費（概算）の計上を行なっている。
2．重要な会計方針の変更
・該当なし
3．採用する退職給付制度
・独立行政法人福祉医療機構が実施している社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。
・定年退職者及び推奨を受けた職員に対しての退職金給付は法人独自の退職給付制度を適用している。
4．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1）拠点区分計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（2）附属明細書等
・基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（別紙3(⑧)）
・引当金明細書（別紙3(⑨)）
・拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3(⑪)）
・積立金・積立資産明細書（別紙3(⑫)）
・サービス区分間繰入金明細書（別紙3(⑬)）
・就労支援事業別事業活動明細書（多機能型事業所等用）（別紙3(⑮)-2）
・就労支援事業明細書（多機能型事業所等用）（別紙3(⑱)-2）

（3）その他管理用の帳簿・財産目録・金銭残高明細表
・普通預金、基本財産、その他の科目明細表
・固定資産管理台帳・残高証明書（4）拠点区分におけるサービス区分の内容「福祉事業会計」①障害者支援施設野の草園拠点区分（ア）野の草園（生活介護）サービス区分（イ）野の草園（就労継続支援B型）サービス区分
5．基本財産の増減の内容及び金額
・該当なし
6．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
7．担保に供している資産
・該当なし
8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物（基本財産）

0

建 物

0

構築物

0

機械及び装置253,380

253,3791

車輌運搬具5,893,060

5,893,056

4

器具及び備品14,359,259

13,307,655

1,051,604

20,505,699

19,454,090

1,051,609

合 計9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金

徴収不能引当金の当期末残高

当期末残高

11,231,456

11,231,456

未収補助金
合 計

0
11,231,456

0

11,231,456

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益・該当なし
11．重要な後発事象
・該当なし
12．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産の増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし