第1号の4様式

保育所

ふじみ保育園拠点区分

資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

保育事業収入保育所運営費収入
その他の事業収入
補助金事業収入
経常経費寄附金収入
収 受取利息配当金収入
入 その他の収入
利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
保育材料費支出
業
水道光熱費支出
活消耗器具備品費支出
動に保険料支出
よ
事務費支出
る
福利厚生費支出
収支
職員被服費支出
旅費交通費支出
支 研修研究費支出
出 事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
洗濯委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)193,192,000
113,255,000
79,937,000
79,937,000
50,00027,0003,203,000
2,512,000
691,000
651,000
40,000196,472,000
135,658,000
78,884,000
24,358,000
11,887,000
3,867,000
16,662,000
12,827,000
7,915,000
268,000
1,036,000
2,537,000
1,036,000
35,0009,707,000
984,000
28,00064,000285,000
1,060,000
650,000
941,000
1,304,000
265,000
190,000
550,000
100,000
450,000
1,500,000
451,000
363,000
356,000
716,000
716,000
2,534,000
2,534,000
160,726,000
35,746,000

192,191,530
114,715,540
77,475,990
77,475,990
60,00026,662
3,196,849
2,508,305
688,544
650,304
38,240195,475,041
136,352,357
78,840,078
24,356,502
12,641,658
3,844,752
16,669,367
12,759,509
7,801,865
247,9111,260,640
2,450,258
963,895
34,94010,161,092
915,466
27,44257,000276,366
1,003,553
703,904
902,439
1,890,049
248,734
247,803533,224
83,224450,000
1,437,312
450,863359,188354,476
753,273753,273
2,532,406
2,532,406
161,805,364
33,669,677

1,000,470△1,460,540
2,461,010
2,461,010△10,000
338
6,151
3,695
2,456
696
1,760
996,959△694,357
43,922
1,498△754,658
22,248△7,36767,491
113,135
20,089△224,640
86,742
72,10560△454,092
68,534
558
7,000
8,634
56,447△53,904
38,561△586,049
16,266△57,803
16,776
16,776
062,688
137
3,812
1,524
△37,273△37,273
1,594
1,594△1,079,364
2,076,323

37,091,000
35,589,000

36,342,584
34,840,800

748,416
748,200

収入施設整備等収入計(4)支 固定資産取得支出出 建物取得支出

備考

第1号の4様式

保育所

ふじみ保育園拠点区分

資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

車輌運搬具取得支出
器具及び備品取得支出

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)165,000
1,337,000

164,960
1,336,824

40
176

37,091,000△37,091,000
37,010,000
2,009,000
20,950,000
14,051,000
37,010,000
34,608,000
1,608,000
33,000,000
1,880,000
36,488,000
522,000
036,342,584△36,342,584
36,987,548
1,987,548
20,949,390
14,050,610
36,987,548
34,607,240
1,607,240
33,000,000
1,887,662
36,494,902
492,646

748,416△748,416
22,452
21,452610
390
22,452760
760
0△7,662△6,902
29,3540

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△823,000△2,180,261

1,357,261

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)7,181,795
6,358,795

7,181,795
5,001,534

0
1,357,261

施設
整備支等出による
収支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
その 収 都・市保育所設備整備積立資産取崩収入
他 入 東村山保育所施設･設備積立資産取崩収入のその他の活動収入計(7)活動
積立資産支出に退職給付引当資産支出
よ支る 出 保育所施設・設備整積立資産支出
収
拠点区分間繰入金支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)―

備考

第2号の4様式

保育所

ふじみ保育園拠点区分

事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

保育事業収益保育所運営費収益
その他の事業収益
補助金事業収益収益 経常経費寄附金収益
その他の収益共済会退職金収入
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
水道光熱費
ー
消耗器具備品費
ビ
ス
保険料
活
事務費
動
福利厚生費
増
減
職員被服費の旅費交通費
費
部
用 研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
洗濯委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益サー
その他のサービス活動外収益
ビ 収 利用者等外給食収益
ス益
雑収益
活動
雑収益
外
サービス活動外収益計(4)増その他のサービス活動外費用
減費の 用 利用者等外給食費
部

当年度決算(A)
192,191,530
114,715,540
77,475,990
77,475,990
60,000650,304
650,304
192,901,834
143,756,049
78,840,078
24,356,502
7,784,000
12,641,658
3,464,444
16,669,367
12,759,509
7,801,865
247,9111,260,640
2,450,258
963,895
34,94010,161,092
915,466
27,44257,000276,366
1,003,553
703,904
902,439
1,890,049
248,734
247,803533,224
83,224450,000
1,437,312
450,863359,188354,476
753,273753,273
7,155,716△980,305
172,852,061
20,049,773
26,6622,546,545
2,508,305
38,24038,2402,573,207
2,532,406
2,532,406

前年度決算(B)
195,749,199
101,989,920
93,759,279
93,759,279
57,010246,240
246,240
196,052,449
139,629,791
81,676,788
24,555,679
12,254,761
1,499,776
2,984,400
16,658,387
14,512,543
8,576,546
174,354
1,646,704
2,998,461
1,075,163
41,315
9,061,314
849,978
73,67572,274
290,894
808,106
662,456
1,087,246
657,936
272,106
112,530
542,080
92,080450,000
1,567,585
448,914711,623
348,084
555,827
555,827
5,646,082△980,304
167,869,426
28,183,023
27,9032,520,535
2,512,615
7,920
7,920
2,548,438
2,535,367
2,535,367

増減(A)‑(B)△3,557,669
12,725,620△16,283,289△16,283,289
2,990
404,064
404,064△3,150,615
4,126,258△2,836,710△199,177
7,784,000
386,897△1,499,776
480,044
10,980△1,753,034△774,681
73,557△386,064△548,203△111,268△6,375
1,099,778
65,488△46,233△15,274△14,528
195,447
41,448△184,807
1,232,113△23,372
135,273△8,856△8,8560△130,273
1,949△352,435
6,392
197,446
197,446
1,509,634△1
4,982,635△8,133,250△1,241
26,010△4,31030,32030,32024,769△2,961△2,961

第2号の4様式

保育所

ふじみ保育園拠点区分

事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目
費用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)2,532,406
40,801
20,090,574

2,535,367
13,071
28,196,094△2,961
27,730△8,105,520

36,41536,415
1,887,662

2
2
1,401,903

36,41336,413
485,759

1,924,077△1,924,077
18,166,497
103,602,626
121,769,123

1,401,905△1,401,905
26,794,189
82,808,437
109,602,626

522,172△522,172△8,627,692
20,794,189
12,166,497

35,000,000

20,000,000
20,000,000

15,000,000△20,000,000
20,949,390
14,050,610
7,000,000
7,000,000
20,166,497

収益

特別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の部 費 拠点区分間繰入金費用
用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 保育所施設・設備整備積立金取崩額
減 都・市保育所設備整備積立金取崩額
差額 東村山保育所施設・設備整備積立金取崩額の その他の積立金積立額(16)
部 保育所施設・設備整備積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)20,949,390
14,050,610
33,000,000
33,000,000
123,769,123

26,000,000
26,000,000
103,602,626

第3号の4様式

保育所

ふじみ保育園拠点区分

貸借対照表

平成28年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払金
前払費用

12,906,668
5,207,949
5,556,851
1,740,921
7,380
393,567

14,187,521
4,576,170
4,067,115
4,743,634
7,380
793,222

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
権利
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
都・市保育所施設設備整備積立資産
東村山保育所施設・設備整備積立資産
資産の部合計374,378,944
33,740,502
33,740,502
340,638,442
105,597,956
1
147,777
1,988,348
248,898
18,687,828
57,600,000
153,730,619
2,637,015
0387,285,612

347,675,775
35,654,927
35,654,927
312,020,848
75,349,536
1
1,319,667
248,898
19,135,112
57,600,000
120,730,619
23,586,405
14,050,610
361,863,296

増減

当年度末

△1,280,853 流動負債
15,689,134
631,779 事業未払金
4,149,459
1,489,736 その他の未払金
0△3,002,713 未払費用
2,257,564
0 預り金
127,589△399,655 職員預り金
1,370,522
7,784,000
賞与引当金
26,703,169 固定負債
18,687,828△1,914,425 退職給付引当金
18,687,828△1,914,425
34,376,962
負債の部合計28,617,594
純資産の部
30,248,420 国庫補助金等特別積立金
15,171,8930 その他の積立金
213,967,634
147,777 人件費積立金(保育)57,600,000
668,681 保育所施設・設備整備積立金
153,730,619
0 都・市保育所施設設備整備積立金
2,637,015△447,284 東村山市保育所施設・設備整備積立金
00 次期繰越活動増減差額
123,769,123
33,000,000 (うち当期活動増減差額)
18,166,497△20,949,390△14,050,610
352,908,650
純資産の部合計
25,422,316
負債及び純資産の部合計
387,285,612

前年度末7,005,726
3,239,112
131,004
2,158,206
133,322
1,344,082

増減

19,135,112
19,135,112
26,140,838

8,683,408
910,347△131,004
99,358△5,733
26,4407,784,000△447,284△447,2848,236,124

16,152,198
215,967,634
57,600,000
120,730,619
23,586,405
14,050,610
103,602,626
26,794,189△980,305△2,000,000
033,000,000△20,949,390△14,050,610
20,166,497△8,627,692

335,722,458
361,863,296

17,186,192
25,422,316

財務諸表に対する注記（保育所 ふじみ保育園拠点区分用）
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、並びに器具及び備品、ソフトウェア…定額法（２）引当金の計上基準
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上している。
・賞与引当金…翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上している。
・徴収不能引当金…債権の貸倒れに備える為、個別に見積った徴収不能見込額と過去の実績率の合計により計上する。 該当なし
２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１） 保育所 ふじみ保育園拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２） 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
（３） 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地建物合 計

前期末残高
35,654,927
35,654,927

当期増加額

当期減少額

0

1,914,425
1,914,425

６．会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金または国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産該当なし（単位：円）
当期末残高
33,740,502
33,740,502

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産124,073,634
90,333,132
33,740,502
建物
小計
124,073,634
90,333,132
33,740,502
その他の固定資産115,143,980
9,546,024
105,597,956
建物
2,455,866
2,455,865
1
構築物
164,960
17,183
147,777
車輌運搬具
15,907,802
13,919,454
1,988,348
器具及び備品小計
133,672,608
25,938,526
107,734,082
合 計
257,746,242
116,271,658
141,474,584

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
事業未収金
未収補助金
合 計

債権額
5,556,851
1,740,921
7,297,772

徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高

05,556,851
1,740,921
7,297,772

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

△
別紙1

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 平成27年 4月 1日 （至） 平成28年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 村山苑
拠点区分
保育所 ふじみ保育園

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

35,654,923

16,152,197

00

1,914,425

980,304

0033,740,498

15,171,893

40000000

4035,654,927

16,152,197

001,914,425

980,30400

33,740,502

15,171,893

建物

36,261,991

0

18,818,937

0

1,052,34100054,028,587

0

1,646,350

建物附属設備建物附属設備基本財産合計62,947,666

34,338,461

96,688,164

49,510,354

27,385,466

14,439,628

27,385,470

14,439,628

90,333,132

48,778,089

124,073,634

63,949,982

0

55,674,937

0

その他の固定資産（有形固定資産）
39,087,545

0

16,021,863

03,540,039

00051,569,369

0

7,899,674

059,469,043

0

構築物

1

000

0

0

0

0

1

0

2,455,865

1,386,271

2,455,866

1,386,271

車両及び運搬具00

164,960

017,183000147,777017,1830

164,96001,319,667

1

1,336,824

0631,728

136,4150

1,988,348

0

13,919,454

390,600

15,907,802

390,600

その他の固定資産（有形固定資産）計76,669,204

1

36,342,584

0

5,241,291

1

36,415

0

107,734,082

0

25,938,526

1,776,871

133,672,608

1,776,871

その他の固定資産計76,669,204

1

36,342,584

0

5,241,291

1

36,415

0

107,734,082

0

25,938,526

1,776,871

133,672,608

1,776,871

基本財産及びその他の固定資産計

112,324,131

16,152,198

36,342,584

0

7,155,716

980,305

36,4150141,474,584

15,171,893

116,271,658

50,554,960

257,746,242

65,726,853

器具及び備品

将来入金予定の償還補助金の額差引0112,324,131

16,152,198

036,342,584

0

07,155,716

980,305

036,41500141,474,584

15,171,893（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙2
引当金明細書(自)平成27年 4月 1日 (至)平成28年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
保育所 ふじみ保育園
科目
退職給付引当金

期首残高
19,135,112

当期増加額（3,512,528
1,905,288 ）

当期減少額
その他
目的使用
1,937,064
2,022,748（ 1,937,064 ）

徴収不能引当金（事業未収金）

0

徴収不能引当金（長期貸付金）

0

賞与引当金
計

19,135,112

7,784,000

0

11,296,528

2,022,748

期末残高
18,687,828

7,784,000
1,937,064

26,471,828（注）１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加又は減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

3 ページ

摘要
退職共済制度
預け金の計上別紙⑧
積立金・積立資産明細書(自)平成27年 4月 1日 (至)平成28年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
保育所 ふじみ保育園
区分
人件費積立金(措置)
修繕積立金(措置)
備品等購入積立金(措置)施設・設備整備積立金(措置)
人件費積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金
都・市保育所施設設備整備積立金
東村山市保育所施設・設備整備積立金

前期末残高 当期増加額 当期減少額

期末残高(単位：円)
摘 要57,600,00057,600,000
120,730,619 33,000,000
153,730,619
23,586,405
20,949,390
2,637,015
14,050,610
14,050,610
0

移行時特別積立金
工賃変動積立金
設備等整備積立金
就労支援事業移行時積立金

計
区分
長期預り金積立資産
人件費積立資産(措置)
修繕積立資産(措置)
備品等購入積立資産(措置)施設整備等積立資産(措置)
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産

215,967,634 33,000,000 35,000,000 213,967,634
前期末残高 当期増加額 当期減少額

期末残高(単位：円)
摘 要

57,600,000
57,600,000
120,730,619 33,000,000
153,730,619
都・市保育所施設設備整備積立資産 23,586,405
20,949,390
2,637,015
東村山保育所施設・設備整備積立資産
14,050,610
14,050,6100
移行時特別積立資産
移行時減価償却特別積立資産
退職給付引当資産
19,135,112 3,512,528 3,959,812 18,687,828
工賃変動積立資産
設備等整備積立資産
就労支援事業移行時積立資産

計235,102,746 36,512,528 38,959,812 232,655,462※ 退職給付引当資産は、退職給付引当金に対応して積み立てたものである。
（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

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