第一号第四様式
村山荘拠点区分 資金収支計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
生活保護事業収入
措置費収入
事務費収入
事業費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収その他の事業収入
入受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
事
日用品費支出業
本人支給金支出
活水道光熱費支出動
消耗器具備品費支出に賃借料支出
よ車輌燃料費支出(事業)る
地域生活訓練費支出
雑支出
収
事務費支出
支
福利厚生費支出
職員被服費支出
支
旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
車両燃料費支出(事務)
修繕費支出通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
警備委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
拠点区分間委託支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施施設整備等補助金収入
設収
整入
備等による
収
支

施設整備等収入計(4)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考412,997,000
298,775,000
241,302,000
57,473,000
21,365,000
92,857,000
90,843,000
2,014,000
22,0002,514,000
846,000
1,668,000
850,000
818,000
415,533,000
282,226,000
172,822,000
47,706,000
20,168,000
500,000
5,180,000
35,850,000
84,394,000
29,420,000
8,947,000
2,830,000
2,837,000
503,000
17,317,000
12,800,000
2,500,000
1,186,000
401,000
1,018,000
4,635,000
26,022,000
2,597,000
321,000
176,000
970,000
1,259,000
510,000
695,000
10,0002,133,000
900,000
587,000
6,044,000
4,001,000
39,0001,099,000
905,000
2,085,000
1,297,000
2,151,000
1,841,000
327,000
2,119,000
2,119,000
1,212,000
1,212,000
393,854,000
21,679,000
2,460,000
2,460,000

418,840,686
305,767,900
245,537,827
60,230,073
21,436,687
91,636,099
89,651,000
1,985,099
23,4782,503,522
838,450
1,665,072
799,160
865,912421,367,686
278,632,211
171,072,963
47,244,779
19,022,896
415,980
5,131,340
35,744,253
82,488,528
29,346,785
8,163,794
2,486,017
2,711,003
501,120
17,455,264
13,065,354
1,840,885
1,185,468
338,238
980,400
4,414,200
25,144,611
2,308,361
278,714
179,667
914,007
1,158,977
415,979
715,818
8,648
1,940,691
874,997429,376
6,015,296
4,000,752
38,026
1,097,182
879,336
2,076,269
1,296,210
2,145,857
1,962,249
326,440
2,097,055
2,097,055
1,190,000
1,190,000
387,455,350
33,912,336
2,460,000
2,460,000△ 5,843,686△ 6,992,900△ 4,235,827△ 2,757,073△ 71,687
1,220,901
1,192,000
28,901△ 1,478
10,4787,550
2,928
50,840△ 47,912△ 5,834,686
3,593,789
1,749,037
461,221
1,145,104
84,02048,660105,747
1,905,472
73,215783,206
343,983
125,997
1,880△ 138,264△ 265,354
659,115532
62,76237,600220,800
877,389
288,639
42,286△ 3,667
55,993100,023
94,021△ 20,818
1,352
192,30925,003
157,624
28,704
248
974
1,818
25,664
8,731
790
5,143
△ 121,249
560
21,94521,94522,00022,0006,398,650△ 12,233,336
002,460,000

2,460,000

0第一号第四様式
村山荘拠点区分 資金収支計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日

施
設
整
備
勘定科目
等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ支
ソフトウェア取得支出
る出収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)(単位:円)
予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)560,000
300,000
260,000

259,200
259,200

300,800
300,000
800

560,000
1,900,000
2,176,000
2,176,000

259,200
2,200,800
2,151,680
2,151,680

300,800△ 300,800
24,32024,3202,151,680
25,506,580
3,046,580
20,000,000
2,460,000
5,592,206
31,098,786△ 28,947,106

予備費支出(10)2,176,000
25,507,000
3,047,000
20,000,000
2,460,000
5,573,000
31,080,000△ 28,904,000
024,320420
420
00△ 19,206△ 18,786
43,1060

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 5,325,000

7,166,030△ 12,491,030

68,572,114
63,247,114

68,572,114
75,738,144

0△ 12,491,030

積立資産取崩収入
そ
退職給付引当資産取崩収入の収他入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に支施設・設備整備積立資産支出(措置)よ出
都施設・設備整備積立資産支出
る
拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)―

備考

第二号第四様式
村山荘拠点区分 事業活動計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
生活保護事業収益
措置費収益
事務費収益
事業費収益
利用者負担金収益
収その他の事業収益益
補助金事業収益
補助金事業収益(公費)その他の事業収益
その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
サ
本人支給金
ー
水道光熱費
ビ
消耗器具備品費
ス
賃借料
活
車輌燃料費(事業)動地域生活訓練費
増雑費
減
事務費の福利厚生費
部費
職員被服費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
車両燃料費(事務)
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
警備委託費
清掃委託費
その他の委託費
拠点区分間委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益ー
収利用者等外給食収益
ビ
益
雑収益
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)動外増減の当年度決算(A)418,840,686
305,767,900
245,537,827
60,230,073
21,436,687
91,636,099
89,651,000
1,985,099
799,160
799,160
419,639,846
279,783,111
171,072,96331,919,779
15,581,000
19,022,896
415,980
6,026,240
35,744,253
82,488,528
29,346,785
8,163,794
2,486,017
2,711,003
501,120
17,455,264
13,065,354
1,840,885
1,185,468
338,238
980,400
4,414,200
25,144,611
2,308,361
278,714
179,667
914,007
1,158,977
415,979
715,818
8,648
1,940,691
874,997429,376
6,015,296
4,000,752
38,026
1,097,182
879,336
2,076,269
1,296,210
2,145,857
1,962,249
326,440
2,097,055
2,097,055
22,450,847△ 10,098,413
399,768,684
19,871,162
23,478
1,704,362
838,450
865,912865,9121,727,840

前年度決算(B)
415,007,395
288,213,236
231,383,414
56,829,822
26,216,073
100,578,086
98,216,000
2,362,086
438,596
438,596
415,445,991
269,109,848
163,906,777
30,658,619
15,325,000
18,305,721
5,774,226
35,139,505
80,223,908
29,399,823
8,369,180
3,965,202
2,653,392
333,504
16,886,350
11,978,607
1,684,371
1,185,468
314,286
1,113,600
2,340,125
22,452,245
2,509,601
353,640
171,368
943,178
1,467,775
474,871644,977
8,058
896,180
887,929
340,572
4,860,597
3,732,480
38,026
221,123
868,968
2,200,454
1,222,547
1,517,310
1,980,851
286,640
1,685,697
1,685,697
23,028,738△ 10,098,413
384,716,326
30,729,665
20,738
1,585,980
721,900
864,080
864,080
1,606,718

増減(A)-(B)3,833,291
17,554,664
14,154,413
3,400,251△ 4,779,386△ 8,941,987△ 98,216,000
89,651,000△ 376,987
360,564
360,564
4,193,855
10,673,263
7,166,186
1,261,160
256,000
717,175
415,980
252,014604,748
2,264,620△ 53,038△ 205,386△ 1,479,185
57,611
167,616
568,9141,086,747
156,5140
23,952△ 133,200
2,074,075
2,692,366△ 201,240△ 74,926
8,299△ 29,171△ 308,798△ 58,892
70,841590
1,044,511△ 12,932
88,804
1,154,699
268,2720876,059
10,368△ 124,185
73,663
628,547△ 18,602
39,800411,358
411,358△ 577,891
0
15,052,358△ 10,858,503
2,740
118,382
116,550
1,832
1,832
121,122

第二号第四様式
村山荘拠点区分 事業活動計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日サービス
活勘定科目
動その他のサービス活動外費用
外利用者等外給食費
増費
減用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益

収特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の費
拠点区分間繰入金費用
部用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
施設・設備整備積立金積立額(措置)差
都施設・設備整備積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)(単位:円)
当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)1,190,000
1,190,000

1,074,200
1,074,200

115,800
115,800

1,190,000
537,840
20,409,002
2,460,000
2,460,000

1,074,200
532,518
31,262,183
2,460,000
2,460,000

115,800
5,322△ 10,853,181002,460,000
5,592,206

2,460,000
2
24,698,677

0△2△2893,529

5,592,206△ 3,132,206
17,276,796
220,174,649
237,451,445

4,698,679△ 2,238,679
29,023,504
221,461,145
250,484,649

893,527△ 893,527△ 11,746,708△ 1,286,496△ 13,033,204

22,460,000
20,000,000
2,460,000

30,310,000
27,850,000
2,460,000△ 7,850,000△ 7,850,000
0214,991,445

220,174,649△ 5,183,204

第三号第四様式
村山荘拠点区分 貸借対照表
平成30年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置器具及び備品
ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産
施設・設備整備積立資産(措置)都施設・設備整備積立資産
差入保証金
資産の部合計102,659,664
94,284,597
7,558,180
0103,200
713,687
620,231,053
99,889,097
99,889,097
520,341,956
143,030,813
412,288
151,901
3,941,154
1,012,744
38,599,956
115,500,000
163,095,750
54,504,850
92,500722,890,717

負債の部
前年度末
87,771,868
74,854,696
9,034,737
2,334,000
104,400
1,444,035
619,091,680
107,906,408
107,906,408
511,185,272
155,339,962
524,316
181,301
5,547,842
1,129,815
37,728,936
115,500,000
143,095,750
52,044,850
92,500706,863,548

増減
14,887,796 流動負債
19,429,901
事業未払金△ 1,476,557
未払費用△ 2,334,000
預り金△ 1,200
職員預り金△ 730,348
賞与引当金
1,139,373 固定負債
△ 8,017,311
退職給付引当金
負債の部合計△ 8,017,311
9,156,684△ 12,309,149 国庫補助金等特別積立金△ 112,028 その他の積立金△ 29,400
人件費積立金△ 1,606,688
施設・設備整備積立金(措置)△ 117,071
都施設・設備整備積立金
871,020 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
20,000,000
2,460,000
純資産の部合計
0
負債及び純資産の部合計
16,027,169

当年度末

前年度末

増減

42,502,520
8,538,287
7,006,076
6,349,023
5,028,134
15,581,000
38,599,956
38,599,956
81,102,476
純資産の部
93,696,196
333,100,600
115,500,000
163,095,750
54,504,850
214,991,445
17,276,796

34,524,754
6,940,650
4,160,953
5,326,413
2,771,738
15,325,000
37,728,936
37,728,936
72,253,690

7,977,766
1,597,637
2,845,123
1,022,610
2,256,396
256,000
871,020871,020
8,848,786

103,794,609
310,640,600
115,500,000
143,095,750
52,044,850
220,174,649
29,023,504△ 10,098,413
22,460,000
020,000,000
2,460,000△ 5,183,204△ 11,746,708

641,788,241
722,890,717

634,609,858
706,863,548

7,178,383
16,027,169

別紙２
計算書類に対する注記（村山荘拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
有形固定資産（リース資産を除く）
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、並びに器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したもの…旧定額法
平成19年4月1日以降取得したもの…定額法
無形固定資産（リース資産を除く）
・ソフトウェア…定額法(2)引当金の計上基準
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上している。
・賞与引当金…翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上している。
・徴収不能引当金…債権の貸倒れによる損失に備える為、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上する。
該当なし
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)村山荘拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。
(3)拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
107,906,408
107,906,408

当期増加額
00

当期減少額
8,017,311
8,017,311(単位:円)
当期末残高
99,889,097
99,889,097

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）

99,889,097円

担保している債務の種類及び金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）
14,300,000円（福祉事業センター拠点分）
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
504,173,886
404,284,789
99,889,097
小計504,173,886
404,284,789
99,889,097
その他の固定資産
建物
298,367,894
155,337,081
143,030,813
構築物
12,033,795
11,621,507
412,288
機械及び装置664,800
512,899
151,901
器具及び備品55,244,803
51,303,649
3,941,154
ソフトウェア5,448,684
4,435,940
1,012,744
小計
371,759,976
223,211,076
148,548,900
合計
875,933,862
627,495,865
248,437,997
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金合計(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
7,558,180
07,558,180
7,558,180
07,558,180

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし△別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分
村山荘

（自） 平成29年 4月 1日 （至） 平成30年 3月31日

村山苑

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

107,906,399

62,933,300

008,017,311

5,052,069

0099,889,088

57,881,231

242,731,054

158,019,202

342,620,142

215,900,433

90

0

00

00

0

9

0

161,553,735

74,494,567

161,553,744

74,494,567

107,906,408

62,933,300

008,017,311

5,052,069

0099,889,097

57,881,231

404,284,789

232,513,769

504,173,886

290,395,000

110,177,727

18,723,4170

03,516,296

599,17800106,661,431

18,124,239

35,739,543

5,342,633

142,400,974

23,466,872

建物附属設備

45,162,235

21,692,842

00

8,792,853

4,322,9660036,369,382

17,369,876

119,597,538

60,099,372

155,966,920

77,469,248

構築物

524,3160

0

0

112,028000412,288

0

11,621,507

0

12,033,7950

機械及び装置181,30100029,400000151,9010512,8990664,8000

器具及び備品5,547,842

445,050001,606,688

124,200003,941,154

320,850

51,303,649

3,614,19055,244,803

3,935,040

161,593,421

40,861,309

0

0

14,057,265

5,046,344

00147,536,156

35,814,965

218,775,136

69,056,195

366,311,292

104,871,160

1,129,815

0259,200

0376,2710001,012,744

04,435,940

0

5,448,6840

その他の固定資産（無形固定資産）計

1,129,815

0259,200

0376,2710001,012,744

04,435,940

0

5,448,6840

その他の固定資産計

162,723,236

40,861,309

259,200

0

14,433,536

5,046,344

00148,548,900

35,814,965

223,211,076

69,056,195

371,759,976

104,871,160

基本財産及びその他の固定資産計

270,629,644

103,794,609

259,200

022,450,847

10,098,413

00

248,437,997

93,696,196

627,495,865

301,569,964

875,933,862

395,266,160

建物附属設備基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）
建物

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

将来入金予定の償還補助金の額差引0270,629,644

103,794,609

0259,200

0022,450,847

10,098,413

00

0

0

248,437,997

93,696,196（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙3（⑨）
引当金明細書(自)平成29年 4月 1日 (至)平成30年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
村山荘
科目
退職給付引当金

期首残高
37,728,936

当期増加額（当期減少額その他目的使用

3,046,580
0）2,175,560

徴収不能引当金（事業未収金）

0

徴収不能引当金（長期貸付金）

0

賞与引当金
計

15,325,000

15,581,000

15,325,000

53,053,936

18,627,580

17,500,560

1 ページ（期末残高00）

38,599,956

15,581,000
054,180,956

摘要
退職共済制度
預け金の計上別紙3（⑫）
積立金・積立資産明細書(自)平成29年 4月 1日 (至)平成30年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
村山荘
区分
人件費積立金(措置)施設・設備整備積立金(措置)
都施設・設備整備積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)備品等購入積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金
移行時特別積立金
工賃変動積立金
設備等整備積立金

計区分
人件費積立資産(措置)施設整備等積立資産(措置)都施設・設備整備積立資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)備品等購入積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
移行時特別積立資産
移行時減価償却特別積立資産
退職給付引当資産
工賃変動積立資産
設備等整備積立資産

前期末残高 当期増加額 当期減少額 期末残高
115,500,000
115,500,000
143,095,750 20,000,000
163,095,750
52,044,850 2,460,000
54,504,850

310,640,600 22,460,000

0 333,100,600

前期末残高 当期増加額 当期減少額 期末残高
115,500,000
115,500,000
143,095,750 20,000,000
163,095,750
52,044,850 2,460,000
54,504,850

37,728,936

3,046,580(単位：円)
摘 要

2,175,560(単位：円)
摘 要

38,599,956

計
348,369,536 25,506,580 2,175,560 371,700,556※ 退職給付引当資産は、退職給付引当金に対応して積み立てたものである。
（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

1 ページ