第一号第四様式
つぼみ保育園拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(公費)利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)収借入金利息補助金収入
入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
保健衛生費支出
活
保育材料費支出動
水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
よ
保険料支出
る
事務費支出
収
福利厚生費支出
支
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
支事務消耗品費支出
出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
清掃委託費支出
洗濯委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設収
整入
備施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よ支
車輌運搬具取得支出
る出器具及び備品取得支出
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
保育所施設・設備整備積立資産取崩収入入の活その他の活動収入計(7)動積立資産支出に
支よ
出る
収
支

予算(A)

決算(B)

備考

差異(A)-(B)323,147,000
197,184,000
1,598,000
398,000
1,200,000
124,365,000
121,338,000
3,027,000
139,000
418,000
20,0005,395,000
4,010,000
1,385,000
615,000
770,000
329,119,000
251,157,000
145,321,000
37,451,000
25,239,000
9,385,000
5,054,000
28,707,000
28,795,000
16,935,000
420,000
3,123,000
4,700,000
3,542,000
75,00019,326,000
1,506,000
59,00095,000402,000
1,180,000
1,277,000
1,550,000
3,362,000
434,000
345,000
2,592,000
353,000
140,000
2,099,000
1,802,000
1,120,000
747,000
540,000
1,034,000
1,281,000
1,281,000
139,000
4,042,000
4,042,000
303,459,000
25,660,000

326,181,486
198,518,850
1,475,692
415,500
1,060,192
126,186,944
122,986,744
3,200,200
138,210420,478
24,081
5,453,807
4,027,250
1,426,557
614,516
812,041
332,218,062
249,941,576
145,301,318
37,450,497
24,641,937
8,764,127
5,053,208
28,730,489
27,420,810
16,649,169
295,2712,934,913
4,558,514
2,908,563
74,38018,206,421
1,484,076
58,221
82,340394,132
1,147,031
1,171,970
1,584,429
2,564,566
407,592
258,287
2,560,457
318,102139,093
2,103,262
1,975,981
1,119,170
737,843
540,0001,033,556
1,086,770
1,086,770
138,210
4,063,111
4,063,111
299,770,128
32,447,934△ 3,034,486△ 1,334,850
122,308△ 17,500
139,808△ 1,821,944△ 1,648,744△ 173,200
790△ 2,478△ 4,081△ 58,807△ 17,250△ 41,557
484△ 42,041△ 3,099,062
1,215,424
19,682503
597,063
620,873792△ 23,489
1,374,190
285,831
124,729
188,087
141,486
633,437620
1,119,579
21,924779
12,6607,868
32,969105,030△ 34,429
797,434
26,40886,71331,54334,898907△ 4,262△ 173,981
830
9,157
0
444
194,230
194,230790△ 21,111△ 21,111
3,688,872△ 6,787,934

6,250,000
1,654,000
1,654,000
7,904,000△ 7,904,000
19,204,000
2,704,000
16,500,000

6,250,000
449,680
151,600
298,080
6,699,680△ 6,699,680
19,203,192
2,703,192
16,500,000

01,204,320△ 151,600
1,355,920
1,204,320△ 1,204,320
808
808
0

19,204,000
22,483,000

19,203,192
22,482,850

808
150

第一号第四様式
そつぼみ保育園拠点区分 資金収支計算書の(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
他の活
勘定科目
予算(A)
決算(B)
動に
退職給付引当資産支出
2,483,000
2,482,850
支よ保育所施設・設備整備積立資産支出
20,000,000
20,000,000
出る
拠点区分間繰入金支出
19,587,000
19,587,000
収その他の活動支出計(8)42,070,000
42,069,850
支
その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)△ 22,866,000△ 22,866,658
予備費支出(10)0―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)(単位:円)
備考

差異(A)-(B)
150
0
0150
6580

△ 5,110,000

2,881,596△ 7,991,596

40,312,765
35,202,765

40,312,765
43,194,361

0△ 7,991,596

第二号第四様式
つぼみ保育園拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(公費)利用者等利用料収益(一般)収その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)
経常経費寄附金収益
その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
サ
保健衛生費
ー
保育材料費
ビ
水道光熱費
ス
消耗器具備品費
活
保険料
動
事務費
増
福利厚生費
減
職員被服費の旅費交通費
部費
研修研究費
事務消耗品費
用
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
清掃委託費
洗濯委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
サ
受取利息配当金収益ー
収 その他のサービス活動外収益
ビ利用者等外給食収益
益
ス
雑収益
活
雑収益
動
サービス活動外収益計(4)外支払利息増費 その他のサービス活動外費用
減利用者等外給食費用のサービス活動外費用計(5)部

当年度決算(A)326,181,486
198,518,850
1,475,692
415,500
1,060,192
126,186,944
122,986,744
3,200,200
420,478
614,516
614,516
327,216,480
249,593,234
145,301,318
24,742,497
12,580,000
24,641,937
8,764,127
4,832,866
28,730,489
27,420,810
16,649,169
295,2712,934,913
4,558,514
2,908,563
74,38018,206,421
1,484,076
58,221
82,340394,132
1,147,031
1,171,970
1,584,429
2,564,566
407,592
258,287
2,560,457
318,102139,093
2,103,262
1,975,981
1,119,170
737,843
540,000
1,033,556
1,086,770
1,086,770
12,617,590△ 4,275,334

前年度決算(B)

増減(A)-(B)303,562,721
23,653,759
138,210
24,081
4,839,291
4,027,250
812,041
812,0415,001,582
138,210
4,063,111
4,063,111

319,196,210
193,484,870
2,500,333
1,183,500
1,316,833
123,211,007
119,661,707
3,549,300
396,700
403,100
403,100
319,996,010
243,256,718
139,345,465
26,117,899
12,708,000
27,320,045
6,869,070
4,475,980
26,420,259
28,132,869
17,005,230
335,995
2,710,431
4,287,113
3,716,399
77,701
16,506,877
1,498,962
47,96666,029353,439
833,653
1,154,751
1,482,997
2,536,898
391,191
379,852
1,326,481
347,262
16,362962,857
1,722,381
1,120,362
760,309
540,000
666,936
1,624,670
1,624,670
15,466,836△ 6,818,177
784
296,545,907
23,450,103
184,280
22,747
4,152,457
4,016,585
135,872
135,872
4,359,484
184,280
4,045,710
4,045,710

6,985,276
5,033,980△ 1,024,641△ 768,000△ 256,641
2,975,937
3,325,037△ 349,100
23,778211,416
211,416
7,220,470
6,336,516
5,955,853△ 1,375,402△ 128,000△ 2,678,108
1,895,057
356,886
2,310,230△ 712,059△ 356,061△ 40,724
224,482
271,401△ 807,836△ 3,321
1,699,544△ 14,886
10,255
16,311
40,693313,378
17,219101,432
27,66816,401△ 121,565
1,233,976△ 29,160
122,7311,140,405
253,600△ 1,192△ 22,466
0366,620△ 537,900△ 537,900△ 2,849,246
2,542,843△ 784
7,016,814
203,656△ 46,070
1,334
686,834
10,665676,169
676,169
642,098△ 46,070
17,401
17,4014,201,321

4,229,990△ 28,669

サー
ビス
活動
外
増
減の部

第二号第四様式
つぼみ保育園拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

収特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の費
拠点区分間繰入金費用
部用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
保育所施設・設備整備積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
保育所施設・設備整備積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)800,261
24,454,020

129,494
23,579,597

670,767
874,4232
2
19,587,000

1
12,475,000

1
1
17,112,000

19,587,002△ 19,587,002
4,867,018
150,198,811
155,065,829

2,475,001△ 2,475,001
21,104,596
131,466,215
152,570,811

17,112,001△ 17,112,001△ 16,237,578
18,732,596
2,495,018

16,500,000
16,500,000
20,000,000
20,000,000

17,628,000
17,628,000
20,000,000
20,000,000△ 1,128,000△ 1,128,000
00

151,565,829

150,198,811

1,367,018

第三号第四様式
つぼみ保育園拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用

59,428,081
46,437,181
769,525
11,811,970
409,405

55,596,747
27,703,027
15,129,966
12,645,782
117,972

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
都・市保育所施設設備整備積立資産

571,245,419
178,826,052
178,826,052
392,419,367
80,059,046
6,807,981
138,967
7,793,269
74,984
117,504
31,730,436
62,550,000
197,444,620
5,702,560

577,990,703
184,740,121
184,740,121
393,250,582
83,317,344
7,917,502

資産の部合計630,673,500

633,587,450

9,759,508
74,984
176,256
29,807,808
62,550,000
193,944,620
5,702,560

増減

当年度末

3,831,334 流動負債
18,734,154
事業未払金△ 14,360,441
１年以内返済予定設備資金借入金△ 833,812
未払費用291,433
職員預り金
賞与引当金
△ 6,745,284 固定負債
△ 5,914,069
設備資金借入金△ 5,914,069
退職給付引当金
負債の部合計△ 831,215△ 3,258,298△ 1,109,521 基本金
138,967
第１号基本金△ 1,966,239 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金△ 58,752
人件費積立金(保育)1,922,628
保育所施設・設備整備積立金
0
都・市保育所施設設備整備積立金
3,500,000 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△ 2,913,950

35,063,720
5,315,699
6,250,000
6,702,583
4,215,438
12,580,000
37,980,436
6,250,000
31,730,436
73,044,156
純資産の部
7,086,000
7,086,000
133,280,335
265,697,180
62,550,000
197,444,620
5,702,560
151,565,829
4,867,018
557,629,344
630,673,500

前年度末

増減

34,241,982
4,871,823
6,250,000
6,422,751
3,989,408
12,708,000
42,307,808
12,500,000
29,807,808
76,549,790

821,738
443,876
0279,832
226,030△ 128,000△ 4,327,372△ 6,250,000
1,922,628△ 3,505,634

7,086,000
7,086,000
137,555,669
262,197,180
62,550,000
193,944,620
5,702,560
150,198,811
21,104,596
557,037,660
633,587,450

00△ 4,275,334
3,500,00003,500,000
01,367,018△ 16,237,578
591,684△ 2,913,950

別紙２
計算書類に対する注記（つぼみ保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
有形固定資産(リース資産を除く）
・建物、構築物、車輌運搬具、並びに器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したもの…旧定額法
平成19年4月1日以降取得したもの…… 定額法
無形固定資産(リース資産を除く）
・ソフトウェア…定額法(法人内における見込利用可能期間）(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金…債権の貸倒れによる損失に備える為、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上する。
・賞与引当金………翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上する。
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上する。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりである。
(1)つぼみ保育園拠点計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式）(2)拠点区分資金収支明細書(別紙3(⑩))は省略している。
(3)拠点区分事業活動明細書(別紙3(⑪))は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物合計

前期末残高
184,740,121
184,740,121

当期増加額
00

当期減少額
5,914,069
5,914,069

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）
178,826,052円
担保している債務の種類及び金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む） 12,500,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
388,527,523
209,701,471
178,826,052
小計
388,527,523
209,701,471
178,826,052
その他の固定資産
建物
90,447,256
10,388,210
80,059,046
構築物
17,468,455
10,660,474
6,807,981
車輌運搬具
151,600
12,633
138,967
器具及び備品36,195,230
28,401,961
7,793,269
小計
144,262,541
49,463,278
94,799,263
合計
532,790,064
259,164,749
273,625,315(単位:円)
当期末残高
178,826,052
178,826,052

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
合計(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
769,5250769,525
11,811,970
011,811,970
12,581,495
0
12,581,495

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし△別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分
つぼみ保育園（自） 平成30年 4月 1日 （至） 平成31年 3月31日

村山苑

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

137,075,347

00

965,842

335,59900

4,009,32500

178,399,054

133,066,022

93,076,996

69,425,179

271,476,050

202,491,201

538,844

237,38400

426,998

98,215

184,740,121

137,410,946

00116,624,475

81,906,878

117,051,473

82,005,093

5,914,069

4,246,709

00178,826,052

133,164,237

209,701,471

151,332,057

388,527,523

284,496,294

建物

56,545,791

0

0

0

1,369,702

00055,176,089

0

7,083,167

062,259,256

0

建物附属設備

26,771,553

0

構築物

7,917,502

144,723001,888,596

00024,882,957

0

3,305,043

0

28,188,000

0

0

0

1,109,521

28,625006,807,981

116,098

10,660,474

520,035

17,468,455

636,13300151,600

0

12,633000138,967

0

12,6330151,600

09,759,508

0

298,080

02,264,317

0

2

0

7,793,269

0

28,401,961

7,983,415

36,195,230

7,983,415

100,994,354

144,723

449,68006,644,769

28,625

2

094,799,263

116,098

49,463,278

8,503,450

144,262,541

8,619,548

176,256

00058,752

000117,504

0176,2560293,7600

その他の固定資産（無形固定資産）計

176,25600058,752

000117,504

0176,2560293,7600

その他の固定資産計

101,170,610

144,723

449,680

06,703,521

28,6252094,916,767

116,098

49,639,534

8,503,450

144,556,301

8,619,548

基本財産及びその他の固定資産計

285,910,731

137,555,669

449,680012,617,590

4,275,334

2

0273,742,819

133,280,335

259,341,005

159,835,507

533,083,824

293,115,842

183,774,279

建物附属設備基本財産合計

5,375,225

その他の固定資産（有形固定資産）

車両及び運搬具
器具及び備品

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

将来入金予定の償還補助金の額
差引

0285,910,731

137,555,669

0449,6800012,617,590

4,275,334

0
200

273,742,819

133,280,335（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 つぼみ保育園

村山苑(単位:円)

科目
賞与引当金

期首残高

当期減少額

当期増加額
12,580,000

12,708,000()

12,580,000(4,645,370
2,722,742
2,162,520 )(17,225,370
42,515,808
15,430,742
計(2,162,520 )((注)退職給付引当金の当期増加額（）内は、職員の転入又は拠点間の異動による。
退職給付引当金

期末残高

その他

目的使用
12,708,000)

29,807,808(31,730,436 （注）)00)

44,310,436

摘要

別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 つぼみ保育園

村山苑(単位:円)

区分
人件費積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金
都・市保育所施設設備整備積立金計

前期末残高
62,550,000
193,944,620
5,702,560
262,197,180

当期増加額

当期減少額

20,000,000

16,500,000

20,000,00016,500,000

期末残高

摘要

62,550,000
197,444,620
5,702,560
265,697,180(単位:円)

区分

前期末残高

当期増加額

退職給付引当資産
29,807,808
4,645,370
人件費積立資産(保育)62,550,000
保育所施設・設備整備積立資産
193,944,620
20,000,000
都・市保育所施設設備整備積立資産
5,702,560
計
292,004,988
24,645,370(注)退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てている。

当期減少額
2,722,742
16,500,000
19,222,742

期末残高
31,730,436 （注）62,550,000
197,444,620
5,702,560
297,427,616

摘要