計算書類に対する注記（法人全体用）
法人名：社会福祉法人 蓬莱会
１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２） 固定資産の減価償却の方法① 建物、構築物、車輌運搬具並びに器具及び備品 定額法
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっています。
② リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっています。
ただし、リース契約１件あたりのリース料総額が３００万円以下又はリース期間が１年以内のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
尚、未経過リース料総額は26,341,274円（１年以内10,630,844円、１年超15,710,430円）であります。
（３） 引当金の計上基準① 退職給付引当金
公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済制度に加入している職員に係る共済納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上しています。
② 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上しています。
３．重要な会計方針の変更
該当なし
４．法人で採用する退職給付制度（１） 社会福祉施設職員等退職手当共済（２） 山口県健康福祉財団退職共済制度
５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりである。
（１） 法人全体の計算書類（会計基準省令第一号第一様式,第二号第一様式,第三号第一様式）（２） 社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第一号第三様式,第二号第三様式,第三号第三様式）（３） 拠点区分ごとの計算書類（会計基準省令第一号第四様式,第二号第四様式,第三号第四様式）（４） 公益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）
当法人では、公益事業を実施していないため作成していません。
（５） 収益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）
当法人では、収益事業を実施していないため作成していません。
（６） 各拠点区分におけるサービス区分の内容①ゆうあい拠点区分 （社会福祉事業）
ア 本部
イ 生活介護ウ 施設入所エ 短期入所オ 日中一時支援
カ 移動支援（休止中）②ソイルセンター拠点区分
ア 生活介護イ 日中一時支援（休止中）③よつば拠点区分
ア よつばホームＡ（グループホーム）
イ よつばホームＢＣ（グループホーム）
ウ よつばホームＤ（グループホーム）
エ 桜ＡＢ（グループホーム）

④クローバー拠点区分
ア 計画相談支援イ 障害児相談支援
ウ 地域定着支援
エ 地域移行支援オ 防府市障害者相談支援
カ 地域療育等支援⑤てらら拠点区分
ア 生活介護イ 日中一時支援（休止中）⑥ひまわり拠点区分
ア こどもデイサービスひまわり
イ こどもデイサービスひまわり日中一時支援⑦たんぽぽ拠点区分
ア 生活介護イ 日中一時支援（休止中）
６．基本財産の増減内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地建物
合計

前期末残高
138,013,690
380,219,329
518,233,019

当期増加額
13,803,285
41,966,354
55,769,639

当期減少額
13,803,285
58,887,360
72,690,645（単位：円）
当期末残高
138,013,690
363,298,323
501,312,013

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
８．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
47,293,962 円
141,767,987 円
189,061,949 円

土地（基本財産）
建物（基本財産）計
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

85,992,000 円
85,992,000 円

９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
577,797,972
214,499,649
363,298,323
建物
174,849,949
91,028,699
83,821,250
構築物
27,633,910
21,250,810
6,383,100
車両運搬具
25,149,860
14,644,193
10,505,667
器具及び備品32,198,502
26,518,557
5,679,945
合計
837,630,193
367,941,908
469,688,285
１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
長期前払費用合計（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額90,491,901
0
90,491,901
1,400,000
01,400,000
45,320045,320
2,008,336
02,008,336
2,304,278
02,304,278
96,249,835
096,249,835

１１．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１２．関連当事者との取引の内容
該当なし
１３．重要な偶発債務該当なし

１４．重要な後発事象
該当なし
１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし
１６．その他の社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

計算書類に対する注記（ゆうあい拠点区分用）
法人名：社会福祉法人 蓬莱会
１．重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２） 固定資産の減価償却の方法① 建物、構築物、車輌運搬具並びに器具及び備品 定額法
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっています。
② リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっています。
ただし、リース契約１件あたりのリース料総額が３００万円以下又はリース期間が１年以内のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
尚、未経過リース料総額は11,177,636円（１年以内4,536,676円、１年超6,640,960円）であります。
（３） 引当金の計上基準① 退職給付引当金
公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済制度に加入している職員に係る共済納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上しています。
② 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上しています。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．拠点で採用する退職給付制度（１） 社会福祉施設職員等退職手当共済（２） 山口県健康福祉財団退職共済制度
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点の作成する計算書類は以下のとおりである。
（１） ゆうあい拠点区分計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２） 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3(⑪)）
ア 本部
イ 生活介護ウ 施設入所エ 短期入所オ 日中一時支援
カ 移動支援（休止中）（３） 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3(⑩)）は省略しています。
５．基本財産の増減内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地建物
合計

前期末残高
66,740,900
200,255,516
266,996,416

当期増加額（単位：円）
当期末残高
066,740,900
6,500,909
193,754,607
6,500,909
260,495,507

当期減少額
00

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
339,492,000
145,737,393
193,754,607
建物
135,352,822
63,638,023
71,714,799
構築物
24,879,270
19,731,231
5,148,039
車両運搬具
12,717,390
7,943,386
4,774,004
器具及び備品18,883,476
14,973,352
3,910,124
合計
531,324,958
252,023,385
279,301,573
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
長期前払費用合計（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額36,751,425
036,751,425
962,000
0
962,000
45,320045,320680,9960680,996
511,772
0511,772
38,951,513
038,951,513

１０．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他の社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

計算書類に対する注記（ソイルセンター拠点区分用）
法人名：社会福祉法人 蓬莱会
１．重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２） 固定資産の減価償却の方法① 建物、構築物、車輌運搬具並びに器具及び備品 定額法
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっています。
② リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっています。
ただし、リース契約１件あたりのリース料総額が３００万円以下又はリース期間が１年以内のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
尚、未経過リース料総額は5,714,860円（１年以内1,848,160円、１年超3,866,700円）であります。
（３） 引当金の計上基準① 退職給付引当金
公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済制度に加入している職員に係る共済納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上しています。
② 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上しています。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．拠点で採用する退職給付制度（１） 社会福祉施設職員等退職手当共済（２） 山口県健康福祉財団退職共済制度
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点の作成する計算書類は以下のとおりである。
（１） ソイルセンター拠点区分計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２） 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3(⑪)）は省略しています。
（３） 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3(⑩)）は省略しています。
５．基本財産の増減内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
16,000,000
22,592,076
38,592,076

当期増加額（単位：円）
当期末残高
016,000,000
591,931
22,000,145
591,931
38,000,145

当期減少額
000

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産該当なし

８．有形固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
27,820,800
5,820,655
22,000,145
建物
813,132
116,535
696,597
構築物
149,040
116,748
32,292
車両運搬具
444,000
443,9991
器具及び備品1,952,655
1,778,307
174,348
合計
31,179,627
8,276,244
22,903,383
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
事業未収金
未収補助金前払費用
合計（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額11,774,749
011,774,749
56,000056,000
13,750013,75011,844,499
0
11,844,499

１０．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他の社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし

計算書類に対する注記（よつば拠点区分用）
法人名：社会福祉法人 蓬莱会
１．重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２） 固定資産の減価償却の方法① 建物、構築物、車輌運搬具並びに器具及び備品 定額法
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっています。
② リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっています。
ただし、リース契約１件あたりのリース料総額が３００万円以下又はリース期間が１年以内のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
尚、未経過リース料総額は276,320円（１年以内133,320円、１年超143,000円）であります。
（３） 引当金の計上基準① 退職給付引当金
公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済制度に加入している職員に係る共済納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上しています。
② 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上しています。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．拠点で採用する退職給付制度（１） 社会福祉施設職員等退職手当共済（２） 山口県健康福祉財団退職共済制度
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点の作成する計算書類は以下のとおりである。
（１） よつば拠点区分計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２） 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3(⑪)）
ア よつばホームＡ（グループホーム）
イ よつばホームＢＣ（グループホーム）
ウ よつばホームＤ（グループホーム）
エ 桜ＡＢ（グループホーム）（３） 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3(⑩)）は省略しています。
５．基本財産の増減内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地建物
合計

前期末残高
23,676,806
42,314,772
65,991,578

当期増加額（単位：円）
当期末残高
23,676,806
3,028,963
39,285,809
3,028,963
62,962,615

当期減少額
0

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）計
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

19,687,392 円
34,194,059 円
53,881,451 円
19,859,380 円
19,859,380 円

８．有形固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
60,781,386
21,495,577
39,285,809
建物
28,964,805
23,240,672
5,724,133
構築物
1,460,500
1,028,498
432,002
車両運搬具
2,190,320
1,133,867
1,056,453
器具及び備品2,844,532
2,497,416
347,116合計96,241,543
49,396,030
46,845,513

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
事業未収金
未収補助金
前払費用
長期前払費用合計（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額13,966,342
0
13,966,342
298,000
0
298,000
760,4220760,422760,9540760,954
15,785,718
0
15,785,718

１０．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他の社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

計算書類に対する注記（クローバー拠点区分用）
法人名：社会福祉法人 蓬莱会
１．重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２） 固定資産の減価償却の方法① 建物、構築物、車輌運搬具並びに器具及び備品 定額法
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっています。
② リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっています。
ただし、リース契約１件あたりのリース料総額が３００万円以下又はリース期間が１年以内のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
尚、未経過リース料総額は464,248円（１年以内121,488円、１年超342,760円）であります。
（３） 引当金の計上基準① 退職給付引当金
公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済制度に加入している職員に係る共済納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上しています。
② 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上しています。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．拠点で採用する退職給付制度（１） 社会福祉施設職員等退職手当共済（２） 山口県健康福祉財団退職共済制度
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点の作成する計算書類は以下のとおりである。
（１） クローバー拠点区分計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２） 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3(⑪)）
ア 計画相談支援イ 障害児相談支援
ウ 地域定着支援
エ 地域移行支援オ 防府市障害者相談支援
カ 地域療育等支援（３） 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3(⑩)）は省略しています。
５．基本財産の増減内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地建物合計

前期末残高
3,989,414
724,257
4,713,671

当期増加額（単位：円）
当期末残高
3,989,414
40,423683,834
40,423
4,673,248

当期減少額
0

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし７．担保に供している資産該当なし

８．有形固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
1,010,586
326,752
683,834
建物
1,112,400
300,348
812,052
車両運搬具
2,974,270
2,974,266
4
器具及び備品523,180
435,557
87,623
合計
5,620,436
4,036,923
1,583,513
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
事業未収金
前払費用
長期前払費用合計（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
3,891,020
03,891,020
185,2440185,244
353,9830353,983
4,430,247
04,430,247

１０．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他の社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

計算書類に対する注記（てらら拠点区分用）
法人名：社会福祉法人 蓬莱会
１．重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２） 固定資産の減価償却の方法① 建物、構築物、車輌運搬具並びに器具及び備品 定額法
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっています。
② リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっています。
ただし、リース契約１件あたりのリース料総額が３００万円以下又はリース期間が１年以内のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
尚、未経過リース料総額は2,860,390円（１年以内1,175,040円、１年超1,685,350円）であります。
（３） 引当金の計上基準① 退職給付引当金
公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済制度に加入している職員に係る共済納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上しています。
② 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上しています。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．拠点で採用する退職給付制度（１） 社会福祉施設職員等退職手当共済（２） 山口県健康福祉財団退職共済制度
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点の作成する計算書類は以下のとおりである。
（１） てらら拠点区分計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２） 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3(⑪)）は省略しています。
（３） 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3(⑩)）は省略しています。
５．基本財産の増減内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
0

当期増加額
13,803,285
41,966,354
55,769,639（単位：円）
当期末残高
13,803,285
2,586,890
39,379,464
2,586,890
53,182,749

当期減少額

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）計
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

13,803,285 円
39,379,464 円
53,182,749 円
16,102,200 円
16,102,200 円

８．有形固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
56,911,600
17,532,136
39,379,464
建物
161,190
157,351
3,839
構築物
248,400
115,920
132,480
車両運搬具
2,091,880
2,050,092
41,788
器具及び備品3,183,891
3,095,015
88,876
合計
62,596,961
22,950,514
39,646,447
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
事業未収金
未収補助金
前払費用
長期前払費用合計（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額9,830,123
09,830,123
60,000060,000175,7420
175,742309,2200309,220
10,375,085
010,375,085

１０．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他の社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当なし

計算書類に対する注記（ひまわり拠点区分用）
法人名：社会福祉法人 蓬莱会
１．重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２） 固定資産の減価償却の方法① 建物、構築物、車輌運搬具並びに器具及び備品 定額法
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっています。
② リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっています。
ただし、リース契約１件あたりのリース料総額が３００万円以下又はリース期間が１年以内のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
尚、未経過リース料総額は3,766,320円（１年以内1,378,560円、１年超2,387,760円）であります。
（３） 引当金の計上基準① 退職給付引当金
公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済制度に加入している職員に係る共済納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上しています。
② 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上しています。
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．拠点で採用する退職給付制度（１） 社会福祉施設職員等退職手当共済（２） 山口県健康福祉財団退職共済制度
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点の作成する計算書類は以下のとおりである。
（１） たいよう拠点区分計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２） 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3(⑪)）
ア こどもデイサービスひまわり
イ こどもデイサービスひまわり日中一時支援（３） 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3(⑩)）は省略しています。
５．基本財産の増減内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地建物合計

前期末残高
13,803,285
77,137,188
90,940,473

当期増加額
0

当期減少額
13,803,285
43,801,354
57,604,639（単位：円）
当期末残高

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し
該当なし

033,335,834
33,335,834

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）計
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

33,335,834 円
33,335,834 円
32,318,000 円
32,318,000 円

８．有形固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
40,370,000
7,034,166
33,335,834
構築物
513,700
200,255
313,445器具及び備品
3,610,974
2,787,353
823,621
合計
44,494,674
10,021,774
34,472,900

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
事業未収金
合計

（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額4,500,087
04,500,087
4,500,087
04,500,087

１０．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他の社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

計算書類に対する注記（たんぽぽ拠点区分用）
法人名：社会福祉法人 蓬莱会
１．重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２） 固定資産の減価償却の方法① 建物、構築物、車輌運搬具並びに器具及び備品 定額法
平成19年3月31日以前に取得をしたものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものについては定額法によっています。
② リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっています。
ただし、リース契約１件あたりのリース料総額が３００万円以下又はリース期間が１年以内のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
尚、未経過リース料総額は2,081,500円（１年以内1,437,600円、１年超643,900円）であります。
（３） 引当金の計上基準① 退職給付引当金
公益財団法人山口県健康福祉財団の実施する退職共済制度に加入している職員に係る共済納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上しています。
② 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上しています。
２．重要な会計方針の変更該当なし
３．拠点で採用する退職給付制度（１） 社会福祉施設職員等退職手当共済（２） 山口県健康福祉財団退職共済制度
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分当拠点の作成する計算書類は以下のとおりである。
（１） たんぽぽ拠点区分計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２） 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3(⑪)）は省略しています。
（３） 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3(⑩)）は省略しています。
５．基本財産の増減内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
13,803,285
37,195,520
50,998,805

当期増加額（単位：円）
当期末残高
13,803,285
2,336,890
34,858,630
2,336,890
48,661,915

当期減少額
0

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）計
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

13,803,285 円
34,858,630 円
48,661,915 円
17,712,420 円
17,712,420 円

８．有形固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）
51,411,600
16,552,970
34,858,630
建物
8,445,600
3,575,770
4,869,830
構築物
383,000
58,158324,842
車両運搬具
4,732,000
98,583
4,633,417
器具及び備品1,199,794
951,557
248,237
合計
66,171,994
21,237,038
44,934,956

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
事業未収金
未収補助金
前払費用長期前払費用合計（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
9,778,155
09,778,155
24,000024,000
192,1820192,182
368,349
0368,349
10,362,686
010,362,686

１０．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他の社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし