第一号第四様式
福祉事業センター拠点区分 資金収支計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
就労支援事業収入
就労支援作業収入
拠点区分間作業収入
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
利用者負担金収入
特定費用収入その他の事業収入
収補助金事業収入(公費)入
受託事業収入(一般)
借入金利息補助金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
本人支給金支出
水道光熱費支出事
消耗器具備品費支出
業
保険料支出
活
賃借料支出
動
雑支出
に
事務費支出
よ
福利厚生費支出る
職員被服費支出
収
旅費交通費支出
支
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
支
燃料費支出
出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
警備委託費支出
清掃委託費支出
洗濯委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業製造原価支出
利用者負担軽減額
支払利息支出予算(A)35,638,000
34,713,000
925,000
149,306,000
120,539,000
120,539,000
258,000
3,776,000
24,733,000
24,063,000
670,000
250,000
10,000416,000
20,000396,000
41,000355,000
185,620,000
95,537,000
50,699,000
14,111,000
16,830,000
1,835,000
12,062,000
9,794,000
3,912,000
1,333,000
100,000
1,845,000
850,000
649,000
523,000
164,000
348,000
70,00017,227,000
867,000
150,000
225,000
370,000
629,000
331,000
2,130,000
90,0002,810,000
690,000
722,000
2,790,000
445,000
2,010,000
30,000305,000
2,023,000
599,000
388,000
259,000
150,000
1,262,000
80,000330,000
332,000
332,000
35,249,000
35,249,000
35,249,000
40,000250,000

決算(B)34,802,582
33,903,246
899,336
146,606,799
118,076,568
118,076,568
209,908
3,706,200
24,614,123
23,966,123
648,000
249,600
8,477
303,320900
302,420
12,800289,620
181,970,778
94,104,451
50,239,738
14,110,208
16,198,700
1,685,900
11,869,905
8,388,976
3,800,669
891,346
1,608,239
814,810
580,971
232,663
162,540
297,738
12,976,252
654,349
30,152
106,871
54,158377,733
249,140
2,086,222
51,1481,355,453
452,932
460,264
2,626,240
444,528
1,927,562
10,260243,890
1,575,135
571,750
364,044257,840
94,918
1,177,845
30,213
263,860
135,985
135,985
33,757,781
33,757,781
33,757,781
32,123249,600

差異(A)-(B)835,418
809,754
25,664
2,699,201
2,462,432
2,462,432
48,09269,800118,877
96,87722,000400
1,523
112,680
19,10093,58028,20065,3803,649,222
1,432,549
459,262792
631,300
149,100
192,095
1,405,024
111,331441,654
100,000
236,761
35,19068,029290,337
1,460
50,26270,0004,250,748
212,651
119,848
118,129
315,842251,267
81,86043,77838,852
1,454,547
237,068
261,736
163,760
472
82,43819,74061,110447,865
27,25023,956
1,160
55,082
84,15549,787
66,140196,015
196,015
1,491,219
1,491,219
1,491,219
7,877
400

備考

第一号第四様式
福祉事業センター拠点区分 資金収支計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)120,000
120,000
158,217,000
27,403,000

74,40074,400149,583,583
32,387,195

45,60045,6008,633,417△ 4,984,195

そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
その他の活動による収入
入のその他の固定資産預金取崩収入
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
支よ
施設設備整備積立資産支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)1,300,000
389,000
389,000
177,000
1,866,000△ 1,866,000
500,000
500,000
23,000,000
23,000,000
23,500,000
32,926,000
926,000
32,000,000
1,345,000
34,271,000△ 10,771,000
01,300,000
388,800
388,800
175,5121,864,312△ 1,864,312
338,100
338,100
23,000,000
23,000,000
23,338,100
23,845,480
845,480
23,000,000
1,345,000
25,190,480△ 1,852,380
―

0
200
200
1,488
1,688
△ 1,688
161,900
161,900
00
161,900
9,080,520
80,5209,000,000
09,080,520△ 8,918,620
0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)14,766,000

28,670,503△ 13,904,503

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)202,036,703
216,802,703

202,036,703
230,707,206

0△ 13,904,503

施
設収
整入
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よ支
器具及び備品取得支出
る出ファイナンス･リース債務の返済支出
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

備考

第二号第四様式
福祉事業センター拠点区分 事業活動計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
就労支援事業収益
就労作業収益就労支援作業収益
拠点区分間作業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
収利用者負担金収益益
特定費用収益その他の事業収益
補助金事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(一般)その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
本人支給金
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
ー
保険料
ビ
賃借料
ス
雑費
活
事務費
動
福利厚生費
増
職員被服費
減
旅費交通費
の
研修研究費
部
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
費
燃料費
用
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
警備委託費
清掃委託費
洗濯委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

当年度決算(A)34,802,582
34,802,582
33,903,246
899,336
146,606,799
118,076,568
118,076,568
209,908
3,706,200
24,614,123
23,966,123
648,000
12,80012,800181,422,181
94,464,031
50,239,738
8,984,408
4,978,000
16,198,700
2,193,280
11,869,905
8,388,976
3,800,669
891,346
1,608,239
814,810
580,971
232,663
162,540
297,738
12,976,252
654,349
30,152
106,871
54,158377,733
249,140
2,086,222
51,1481,355,453
452,932
460,264
2,626,240
444,528
1,927,562
10,260243,890
1,575,135
571,750
364,044257,840
94,918
1,177,845
30,213
263,860
135,985
135,985
34,129,846
34,129,846
34,129,846
32,123
13,855,304△ 6,936,691
156,909,841
24,512,340

前年度決算(B)32,811,481
32,811,481
31,929,513
881,968
148,687,965
120,858,470
120,858,470
263,225
3,703,400
23,862,870
23,862,870
17,02017,020181,516,466
98,699,854
52,082,000
10,405,194
5,125,800
16,497,073
2,122,300
12,467,487
8,532,971
3,835,794
982,369
1,330,942
879,160
582,292
460,352
163,935
295,801
2,326
13,341,056
602,015
133,918
128,325
103,306
496,114
218,968
1,963,880
83,0692,293,710
417,519
214,006
2,563,285
414,720
1,932,011
20,898
195,656
1,431,035
512,987
291,469
253,073
19,966
1,187,950
11,000254,360
161,101
161,101
31,636,747
31,636,747
31,636,747
72,87013,908,896△ 6,936,691
159,255,703
22,260,763

増減(A)-(B)1,991,101
1,991,101
1,973,733
17,368△ 2,081,166△ 2,781,902△ 2,781,902△ 53,317
2,800
751,253△ 23,862,870
23,966,123
648,000△ 4,220△ 4,220△ 94,285△ 4,235,823△ 1,842,262△ 1,420,786△ 147,800△ 298,373
70,980△ 597,582△ 143,995△ 35,125△ 91,023
277,297△ 64,350△ 1,321△ 227,689△ 1,395
1,937△ 2,326△ 364,804
52,334△ 103,766△ 21,454△ 49,148△ 118,381
30,172
122,342△ 31,921△ 938,257
35,413
246,258
62,95529,808△ 4,449△ 10,638
48,234
144,100
58,76372,575
4,767
74,952△ 10,105
19,2139,500△ 25,116△ 25,116
2,493,099
2,493,099
2,493,099△ 40,747△ 53,592
0△ 2,345,862
2,251,577

第二号第四様式
福祉事業センター拠点区分 事業活動計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
借入金利息補助金収益
サ
受取利息配当金収益ー
その他のサービス活動外収益
収ビ利用者等外給食収益
益
ス
雑収益
活
雑収益
動
サービス活動外収益計(4)外
支払利息増その他のサービス活動外費用費
減
利用者等外給食費
用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の費
拠点区分間繰入金費用
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
施設設備整備積立金積立額
差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)249,600
8,477
290,520900
289,620
289,620
548,597249,600
74,40074,400270,400
8,166
316,484
2,100
314,384
314,384
595,050
270,400
75,30075,300△ 20,800
311△ 25,964△ 1,200△ 24,764△ 24,764△ 46,453△ 20,800
△ 900
△ 900

324,000
224,597
24,736,937

345,700
249,350
22,510,113△ 21,700△ 24,753
2,226,824

01
1
1,345,000

0984,16601
1360,834

1,345,001△ 1,345,001
23,391,936
11,409,714
34,801,650

984,166△ 984,166
21,525,947
13,883,767
35,409,714

360,835△ 360,835
1,865,989△ 2,474,053△ 608,064

23,000,000
23,000,000

24,000,000
24,000,000△ 1,000,000△ 1,000,000

11,801,650

11,409,714

391,936

第三号第四様式
福祉事業センター拠点区分 貸借対照表
平成30年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
仕掛品
前払費用

241,131,040
217,755,738
22,610,733
16,443
154,646
593,480

209,969,039
185,041,073
23,888,009
51,000149,790
839,167

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
都施設・設備整備積立資産
施設設備整備積立資産
移行時特別積立資産
工賃変動積立資産(就労)設備等整備積立資産(就労)
授産時不況時保証積立資産
授産時機械設備積立資産
その他の固定資産
資産の部合計219,578,707
9,236,800
9,236,800
210,341,907
62,950,631
1,429,451
456,68322,912,969
292,520
94,984
1,376,551
11,705,250
22,672,730
67,000,000
16,070,937
1,892,934
5,936,265
9,122,265
6,427,735
0
460,709,747

232,914,753
12,195,134
12,195,134
220,719,619
71,890,536
1,551,015
705,57523,593,988
468,032
94,984
2,094,751
11,197,870
22,672,730
44,000,000
16,070,937
1,892,934
5,936,265
9,122,265
6,427,735
23,000,000
442,883,792

増減

当年度末

前年度末

増減

31,162,001 流動負債
32,714,665
事業未払金△ 1,277,276
１年以内返済予定設備資金借入金△ 34,557
１年以内返済予定リース債務
4,856
未払費用
△ 245,687
預り金
職員預り金
賞与引当金
△ 13,336,046 固定負債
△ 2,958,334
設備資金借入金△ 2,958,334
リース債務△ 10,377,712
退職給付引当金
負債の部合計
△ 8,939,905△ 121,564△ 248,892 基本金0
第１号基本金△ 681,019 国庫補助金等特別積立金△ 175,512 その他の積立金
0
都施設・設備整備積立金△ 718,200
施設設備整備積立金
507,380
移行時特別積立金
0
工賃変動積立金(就労)23,000,000
設備等整備積立金(就労)0
授産時不況時保証積立金
0
授産時機械設備積立金
0 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
0
純資産の部合計△ 23,000,000
負債及び純資産の部合計
17,825,955

16,722,700
5,427,593
1,300,000
175,5122,895,916
357,000
1,588,679
4,978,000
24,822,258
13,000,000
117,008
11,705,250
41,544,958
純資産の部
230,155,676
230,155,676
48,084,597
129,122,866
22,672,730
67,000,000
16,070,937
1,892,934
5,936,265
9,122,265
6,427,735
11,801,650
23,391,936

14,383,858
4,701,965
1,300,000
175,5122,263,412
0817,169
5,125,800
25,790,390
14,300,000
292,520
11,197,870
40,174,248

2,338,842
725,62800632,504
357,000
771,510△ 147,800△ 968,132△ 1,300,000△ 175,512
507,380
1,370,710

230,155,676
230,155,676
55,021,288
106,122,866
22,672,730
44,000,000
16,070,937
1,892,934
5,936,265
9,122,265
6,427,735
11,409,714
21,525,947

00△ 6,936,691
23,000,000
023,000,000
0
0
0
0
0
391,936
1,865,989

419,164,789
460,709,747

402,709,544
442,883,792

16,455,245
17,825,955

別紙２
計算書類に対する注記（福祉事業センター拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
・棚卸資産の評価方法…最終仕入原価法による原価法(2)固定資産の減価償却の方法
有形固定資産（リース資産を除く）
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、並びに器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したもの…旧定額法
平成19年4月1日以降取得したもの…定額法
無形固定資産（リース資産を除く）
・ソフトウェア…定額法
リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上している。
・賞与引当金…翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過
月数の割合を乗じて算出した金額を計上している。
・徴収不能引当金…債権の貸倒れによる損失に備える為、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上する。
該当なし
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
(1)福祉事業センター拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア 就労移行支援事業
イ 就労継続支援Ｂ型事業
ウ 障害者委託訓練事業(3)拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
12,195,134
12,195,134

当期増加額
0
0

当期減少額
2,958,334
2,958,334

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）

9,236,800円

担保している債務の種類及び金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）
14,300,000円
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
222,593,214
213,356,414
9,236,800
小計
222,593,214
213,356,414
9,236,800
その他の固定資産
建物
181,177,383
118,226,752
62,950,631
構築物
4,357,837
2,928,386
1,429,451
機械及び装置
2,633,400
2,176,717
456,683
車輌運搬具6,223,549
6,223,547
2
器具及び備品20,650,859
17,737,890
2,912,969
有形リース資産1,228,584
936,064
292,520
ソフトウェア3,591,000
2,214,449
1,376,551
小計219,862,612
150,443,805
69,418,807
合計
442,455,826
363,800,219
78,655,607(単位:円)
当期末残高
9,236,800
9,236,800

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
22,610,733
022,610,733
16,4430
16,443
22,627,176
0
22,627,176

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし△別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 平成29年 4月 1日 （至） 平成30年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 村山苑
拠点区分
福祉事業センター

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫
補助金等
の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

基本財産（有形固定資産）
建物

12,195,127

0

0

0

2,958,334

0009,236,793

0

117,187,754

0

126,424,547

0

7

0

0

0

0

0

0

0

7

0

96,168,660

0

96,168,667

0

12,195,134

0

0

0

2,958,334

0009,236,800

0213,356,414

0

222,593,214

0

31,072,514

23,237,523

001,002,478

754,1830030,070,036

22,483,340

9,444,523

7,481,367

39,514,559

29,964,707

建物附属設備

40,818,022

31,783,765

00

7,937,427

6,182,508

0032,880,595

25,601,257

108,782,229

79,668,711

141,662,824

105,269,968

構築物

1,551,015

000

121,5640001,429,451

02,928,386

04,357,8370

機械及び装置705,575000248,892000456,68302,176,717

02,633,400

0

2

0

0

0

0

0

0

0

2

0

6,223,547

4,564,000

6,223,549

4,564,000

器具及び備品3,593,988

0

388,800

0

1,069,818

01

02,912,969

0

17,737,890

0

20,650,859

0

有形リース資産468,032000175,512000292,5200936,06401,228,584

078,209,148

55,021,288

388,800

0

10,555,691

6,936,691

1

0

68,042,256

48,084,597

148,229,356

91,714,078

216,271,612

139,798,675

2,094,751000718,2000001,376,551

02,214,449

03,591,000

02,094,751000718,2000001,376,551

02,214,449

03,591,000

011,273,891

6,936,691

1

0

69,418,807

48,084,597

150,443,805

91,714,078

219,862,612

139,798,675

14,232,225

6,936,691

1

078,655,607

48,084,597

363,800,219

91,714,078

442,455,826

139,798,675

建物附属設備基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）
建物

車両及び運搬具

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計80,303,899

55,021,288

388,800

0

基本財産及びその他の固定資産計

92,499,033

55,021,288

388,800

0（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

△
別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 平成29年 4月 1日 （至） 平成30年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 村山苑
拠点区分
福祉事業センター

期首帳簿価額(Ａ)
資産の種類及び名称

将来入金予定の償還補助金の額
差引92,499,033

当期増加額(Ｂ)（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

0

0

0

0

0

55,021,288

388,800

0

14,232,225

6,936,691

1

078,655,607

うち国庫
補助金等
の額

48,084,597（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 2 ―

うち国庫
補助金等
の額

別紙3（⑨）
引当金明細書(自)平成29年 4月 1日 (至)平成30年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
福祉事業センター
科目
退職給付引当金

期首残高

当期増加額

11,197,870

（

当期減少額
その他
目的使用

845,4800）338,100

（

期末残高
0
0）

摘要

11,705,250

徴収不能引当金（事業未収金）

0

0

0

0

0

徴収不能引当金（長期貸付金）

0

0

0

0

0

5,125,800

4,978,000

5,125,800

04,978,000

16,323,670

5,823,480

5,463,900

016,683,250

賞与引当金
計

1 ページ

退職共済制度
預け金の計上別紙３(⑪)
福祉事業センター拠点区分 事業活動明細書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人村山苑(単位:円)

勘定科目
就労支援事業収益
就労作業収益就労支援作業収益
拠点区分間作業収益
障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
収利用者負担金収益益
特定費用収益その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(一般)その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
本人支給金
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
ー
保険料
ビ
賃借料
ス
事務費
活
福利厚生費
動
職員被服費
増
旅費交通費
減
研修研究費
の
事務消耗品費
部
印刷製本費
水道光熱費
費
燃料費
用

就労移行支援事業
1,483,324
1,483,324
583,988899,336
32,868,598
28,340,614
28,340,614
31,854
516,600
3,979,530
3,979,530

サービス区分
就労継続支援障害者委託訓練事業
Ｂ型事業
33,319,258
33,319,258
33,319,258
113,090,201
89,735,954
89,735,954
178,054
3,189,600
19,986,593
19,986,593

648,000

648,000
648,000

2,432
2,432
34,354,354
17,416,012
8,897,555
1,707,038
946,000
3,270,253
341,074
2,254,092
2,830,531
531,434
156,678
891,603
814,810302,262
46,66730,51056,5672,811,169
124,932
30,152
86,677
11,13886,295
91,117336,254
30,476

10,36810,368146,419,827
76,400,019
40,694,183
7,277,370
4,032,000
12,928,447
1,852,206
9,615,813
5,558,445
3,269,235
734,668
716,636
278,709
185,996
132,030
241,171
10,165,083
529,417
20,19443,020291,438
158,023
1,749,968
20,672648,000
648,000
648,000

合計
34,802,582
34,802,582
33,903,246
899,336
146,606,799
118,076,568
118,076,568
209,908
3,706,200
24,614,123
23,966,123
648,000
12,80012,800181,422,181
94,464,031
50,239,738
8,984,408
4,978,000
16,198,700
2,193,280
11,869,905
8,388,976
3,800,669
891,346
1,608,239
814,810
580,971
232,663
162,540
297,738
12,976,252
654,349
30,152
106,871
54,158377,733
249,140
2,086,222
51,148

内部取引消去拠点区分合計34,802,582
34,802,582
33,903,246
899,336
146,606,799
118,076,568
118,076,568
209,908
3,706,200
24,614,123
23,966,123
648,000
12,80012,800181,422,181
94,464,031
50,239,738
8,984,408
4,978,000
16,198,700
2,193,280
11,869,905
8,388,976
3,800,669
891,346
1,608,239
814,810
580,971
232,663
162,540
297,738
12,976,252
654,349
30,152
106,871
54,158377,733
249,140
2,086,222
51,148

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
社会福祉法人名の部

別紙３(⑪)
福祉事業センター拠点区分 事業活動明細書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日
社会福祉法人村山苑(単位:円)

勘定科目
費
用

修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
警備委託費
清掃委託費
洗濯委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
サ
受取利息配当金収益ー
収 その他のサービス活動外収益
ビ利用者等外給食収益
益
ス
雑収益
活
雑収益
動
サービス活動外収益計(4)外支払利息増費 その他のサービス活動外費用
減利用者等外給食費
用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

就労移行支援事業
205,015
175,744
63,121
491,592
84,456360,939
1,950
44,247
316,985
87,033
214,536
64,46048,976234,934
16,51348,261
46,95846,9581,432,074
1,432,074
1,432,074
2,460,086△ 1,317,966
25,631,906
8,722,448
29,73829,73829,73829,73820,182
20,182
20,182
9,556
8,732,004

サービス区分
就労継続支援障害者委託訓練事業
Ｂ型事業
1,150,438
277,188397,143
2,134,648
360,072
1,566,623
8,310
199,643
1,258,150
484,717
149,508
193,380
45,942
942,911
13,700215,599
89,02789,02732,697,772
32,697,772
32,697,772
32,123
11,395,218△ 5,618,725
130,629,935
648,000
15,789,892
0
249,600
8,477
260,782900
259,882259,882
518,859
249,600
54,21854,218303,818
215,041
16,004,933

0

合計

内部取引消去拠点区分合計

1,355,453
452,932
460,264
2,626,240
444,528
1,927,562
10,260243,890
1,575,135
571,750
364,044257,840
94,918
1,177,845
30,213
263,860
135,985
135,985
34,129,846
34,129,846
34,129,846
32,123
13,855,304△ 6,936,691
156,909,841
24,512,340
249,600
8,477
290,520900
289,620
289,620
548,597249,600
74,40074,4001,355,453
452,932
460,264
2,626,240
444,528
1,927,562
10,260243,890
1,575,135
571,750
364,044257,840
94,918
1,177,845
30,213
263,860
135,985
135,985
34,129,846
34,129,846
34,129,846
32,123
13,855,304△ 6,936,691
156,909,841
24,512,340
249,600
8,477
290,520900
289,620
289,620
548,597249,600
74,40074,400324,000
224,597
24,736,937

324,000
224,597
24,736,937

別紙3（⑫）
積立金・積立資産明細書(自)平成29年 4月 1日 (至)平成30年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
福祉事業センター
区分
人件費積立金(措置)
修繕積立金(措置)
都施設・設備整備積立金
施設設備整備積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)備品等購入積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金
移行時特別積立金
工賃変動積立金
設備等整備積立金
授産時不況時保証積立金
授産時機械設備積立金

計
区分
長期預り金積立資産
人件費積立資産(措置)
修繕積立資産(措置)都施設・設備整備積立資産
施設設備整備積立資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)備品等購入積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
移行時特別積立資産
移行時減価償却特別積立資産
退職給付引当資産
工賃変動積立資産
設備等整備積立資産
授産時不況時保証積立資産
授産時機械設備積立資産

前期末残高 当期増加額 当期減少額

期末残高22,672,730
44,000,000 23,000,000

22,672,730
67,000,000

16,070,937
1,892,934
5,936,265
9,122,265
6,427,735

16,070,937
1,892,934
5,936,265
9,122,265
6,427,735

106,122,866 23,000,000

0 129,122,866

前期末残高 当期増加額 当期減少額

期末残高22,672,730
44,000,000 23,000,000

22,672,730
67,000,000

16,070,937

16,070,937

11,197,870
1,892,934
5,936,265
9,122,265
6,427,735

845,480(単位：円)
摘 要

338,100(単位：円)
摘 要

11,705,250
1,892,934
5,936,265
9,122,265
6,427,735

計117,320,736 23,845,480
338,100 140,828,116※ 退職給付引当資産は、退職給付引当金に対応して積み立てたものである。
（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

125

別紙３(⑮－2)
就労支援事業別事業活動明細書（多機能型事業所等用）(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 村山苑
拠点区分 福祉事業センター

勘定科目

合計

(単位:円)
福祉事業センター
就労移行支援事業
就労継続支援Ｂ型事業
金額

収
益

費
用

就労作業収益就労支援作業収益
拠点区分間作業収益
就労支援事業活動収益計
就労支援事業販売原価
当期就労支援事業製造原価
合計差引
就労支援事業活動費用計
就労支援事業活動増減差額

金額34,802,582
33,903,246
899,336
34,802,582

1,483,324
583,988899,336
1,483,324

33,319,258
33,319,258

34,129,846
34,129,846
34,129,846
34,129,846
672,736

1,432,074
1,432,074
1,432,074
1,432,074
51,25032,697,772
32,697,772
32,697,772
32,697,772
621,486

33,319,258

別紙３(⑱－2)
就労支援事業明細書（多機能型事業所等用）(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 村山苑
拠点区分 福祉事業センター

勘定科目

合計

(単位:円)
福祉事業センター
就労移行支援事業
就労継続支援Ｂ型事業
金額

材料費
当期材料費
Ⅱ 労務費
1. 利用者工賃
当期労務費
Ⅲ 外注加工費
当期外注加工費
Ⅳ 経費
1. 旅費交通費
2. 器具什器費
3. 消耗品費
4. 水道光熱費
5. 燃料費
6. 修繕費7. 通信運搬費
8. 損害保険料
9. 賃借料
10. 租税公課
11. 業務委託費
12. 手数料
13. 渉外費
14. 減価償却費
当期経費
当期就労支援総事業費
期首仕掛品棚卸高
合計
期末仕掛品棚卸高
就労支援事業費

金額

Ⅰ28,725,670
28,725,670
284,415
284,415
4,120
44,400282,188394,893
178,762
293,760
97,512
72,080804,492
2,434,533
45,40830,67264,876
376,921
5,124,617
34,134,702
149,790
34,284,492△ 154,646
34,129,846

1,226,390
1,226,390

32,400122,3213,800
41,9795,184
205,684
1,432,074
1,432,074
1,432,074

27,499,280
27,499,280
284,415
284,415
4,120
12,000159,867
394,893
178,762
293,760
97,512
68,280804,492
2,392,554
45,40830,672
59,692376,921
4,918,933
32,702,628
149,790
32,852,418△ 154,646
32,697,772