写○３ １ 府 監 第 ３ 号
平成３１年４月２５日

府 中 市 長 高 野 律 雄 様
府中市議会議長 小野寺淳

様
府中市監査委員

町 田 昌 敬同小 川 弘 純同

村 崎 啓 二平成３１年３月分例月出納検査の結果について
地方自治法第２３５条の２第１項の規定に基づき、例月現金出納検査を実施したので、その結果に関する報告を同条第３項の規定により提出します。
１ 検査年月日

平成３１年４月２４日（水）２ 検査の場所

監査事務局

３ 検査の対象

一般会計・各特別会計・歳入歳出外現金・各基金・競走事業会計

４ 検査の結果(1) 市の関係帳票と各金融機関の残高証明書との計数突合を行ったが過誤は認められなかった。

(2) 現金※１の出納状況については、関係諸帳簿※２、証拠書類等※３の検査照合を実施したが過誤は認められず、保管状況も適正になされており、諸帳票、証拠書類等の記帳整理状況も良好と認められた。
種別

残

高（円）

一般会

計

５，３１２，２７２，４６０

特別会

計

２，４８７，４８１，３９４

歳入歳出外現金会計
基５２１，７８２，３０１

金

６９，１２５，８５８，３４０

競 走 事 業 会 計

２，５３２，６４７，０３３（※１）現金…現金、普通預金、定期預金など（※２）関係諸帳簿…収入支出月計表、基金月計表、合計残高試算表など（※３）証拠書類等…現金有高表、残高証明書、基金残高一覧表、総勘定元帳など

備考

５

平成３１年３月末各会計及び基金収支状況並びに競走事業会計合計残高試算表（１）平成３０年度各会計別収支状況
収支別
種別

収
本月

（金額単位：円）
入

支

累計

本月

出累計

差引残高

繰替運用

再差引残高

一般会計

21,306,862,296

98,669,707,721

15,449,369,926

91,706,435,261

6,963,272,460-1,651,000,000

5,312,272,460

国民健康保険2,721,130,019

22,416,852,852

2,561,156,178

22,492,153,743-75,300,891

380,000,000

304,699,109

特 後期高齢者医療

1,111,195,900

5,014,789,002

879,598,943

5,183,629,695-168,840,693

250,000,000

81,159,307

介護保険

2,021,093,983

17,008,177,350

1,704,821,178

15,600,598,338

1,407,579,012-180,000,000

1,227,579,012

公共用地

1,008,610,930

1,873,266,325

575,905,381

2,559,246,852-685,980,527

1,200,000,000

514,019,473

下水道事業

497,953,459

3,244,414,592

783,346,515

2,885,455,560

358,959,032

0358,959,032

計 火災共済事業

2,210,809

3,737,760

1,411,072

3,672,299

65,4611,000,000

1,065,461

7,362,195,100

49,561,237,881

6,506,239,267

48,724,756,487

836,481,394

1,651,000,000

2,487,481,394

歳入歳出外現金会計

1,425,528,169

17,307,635,410

1,443,071,641

16,785,853,109

521,782,301

0521,782,301

合30,094,585,565

165,538,581,012

23,398,680,834

157,217,044,857

8,321,536,155

0

8,321,536,155

別会計計（金額単位：円）区分
種別
競走事業会計前月繰越額

受入額

5,561,445,072

1,526,135,416

振替額（増）
9,463,641,410

払出額
4,575,910,455

振替額
（減）

差引残高

9,442,664,410

2,532,647,033

（金額単位：円）（２）基金収支状況
収支別
種別

現

本

奨学基金

収

入

月

累

計

金

本

支

出

月

累

残計

高

現金以外の基金

基金現在高0837,000,000

00837,000,000

0837,000,000

2,411,000

853,279,000

2,130,000

2,130,000

851,149,000

0851,149,000

04,160,000,000

004,160,000,000

04,160,000,000

1,000,000

1,504,000,000

001,504,000,000

01,504,000,000

135,000,000

8,669,000,000

669,000,000

669,000,000

8,000,000,000

08,000,000,000

0324,467,592

00324,467,592

0

324,467,592

4,965,448,000

27,623,138,735

648,032,000

648,032,000

26,975,106,735

0

26,975,106,735

土地開発基金513,864,860

5,220,162,623

63,611,293

730,512,996

4,489,649,627

2,710,350,373

7,200,000,000

介護保険給付費等準備基金

342,320,000

1,167,326,471

160,138,000

160,138,000

1,007,188,471

0

1,007,188,471

05,000,000

04,000,000

1,000,000

01,000,000

庁舎建設基金

426,000,000

6,736,741,262

441,789,720

441,789,720

6,294,951,542

0

6,294,951,542

下水道施設改築基金

484,000,000

7,190,000,000

007,190,000,000

07,190,000,000

平和島モーターボート競走場駐車施設整備基金

1,000,000

1,496,949,600

22,977,000

22,977,000

1,473,972,600

01,473,972,600

健康・福祉基金

66,300,000

566,300,000

66,300,000

66,300,000

500,000,000

0500,000,000

生活・環境基金

32,500,000

940,500,000

7,500,000

7,500,000

933,000,000

0933,000,000

文化・学習基金

83,042,000

383,042,000

83,042,000

83,042,000

300,000,000

0300,000,000

都市基盤・産業基金

166,100,000

366,100,000

166,100,000

166,100,000

200,000,000

0200,000,000

公園緑化基金2,000,000

1,202,000,000

001,202,000,000

01,202,000,000

美術品購入基金

1,000,400

201,000,400

30,478,000

30,478,000

170,522,400

0170,522,400

03,323,000

01,823,000

1,500,000

01,500,000

7,221,986,260

69,449,330,683

2,361,098,013

3,033,822,716

66,415,507,967

2,710,350,373

69,125,858,340

災害救助基金公共施設管理基金
競走事業運営調整基金
財政調整基金
荒奨学基金
公共施設整備基金

介護保険高額介護サービス費等資金貸付基金

国民健康保険給付費資金貸付基金
合計

（３）平成30年度競走事業会計残高試算表
借方
勘
定科
目
残
高合計
累
計
遡 及 分
当
月
8,242,290,674
8,646,871,78190,145,231 固定資産
5,263,148,385
5,642,424,320
88,145,231 有形固定資産
1,169,689
3,497,861
無形固定資産2,977,972,600
3,000,949,600
2,000,000 投資
6,592,861,312 176,266,075,151
7,397,530 17,208,907,824 流動資産
2,532,647,033 121,693,177,794
10,989,776,826 現金預金
461,870,000
509,870,000
開催資金
1,750,000,000
他会計貸付金370,047,425
9,254,011,015
615,353,716 未収金
1,044,900
291,423,761
前払金
38,340,166,470
3,214,183,930 仮払金
2,300,000,000
3,500,000,000
2,300,000,000 繰出金927,251,954
927,426,111
7,397,530
89,593,352 その他流動資産
139,104,000
139,104,000 固定負債
139,104,000
139,104,000 リース債務
108,098,554,069
12,009,592,757 流動負債
178,187,331
12,642,000 リース債務
18,743,971,002
4,412,688,800 未払金
320,978,030
22,203,800 前受金
8,211,000
引当金
38,439,397,816
3,359,151,527 預り金50,407,808,890
4,202,906,630 仮受金
その他流動負債
214,713,400
40,081,082 繰延収益
長期前受金
214,713,400
214,713,400
40,081,082 長期前受金収益化累計額
資本金
資本金
1,585,554,520
22,977,000 剰余金
1,585,554,520
22,977,000 利益剰余金
266,707,820
競走事業収益266,697,947
営業収益
9,873
営業外収益
66,110,681,607
66,394,107,252 94,767,498 4,537,481,003 競走事業費用
66,107,848,876
66,391,274,521 94,767,498 4,537,251,946 営業費用
2,832,731
2,832,731
229,057 営業外費用
80,945,833,593 361,611,687,993 102,165,028 34,048,288,897
合計※1 資産における貸方の残高は有形固定資産に係る減価償却累計額である。
※2 繰延収益の長期前受金収益化累計額における借方の残高は合計額に反映されていない。

貸当
月
122,884,640
99,736,968
170,672
22,977,000
17,815,262,071
14,018,574,865

合計
遡 及 分

537,374,526
45,014,025
3,214,183,930
114,725
11,333,758,413 102,165,028
139,104,000
3,617,852,716 102,165,028
22,088,620
9,442,000
3,341,681,204
4,202,906,630
683,243

（単位円）

残

高方
累
計
1,270,778,616
1,245,473,444
2,328,172
22,977,000
169,673,213,839
119,160,530,761
48,000,000
1,750,000,000
8,883,963,590
290,378,861
38,340,166,470
1,200,000,000
174,157
316,566,000
316,566,000
109,968,166,740
317,291,331
20,156,361,813
332,202,100
17,653,000
38,728,927,863
50,407,808,890
7,921,743
446,930,350
446,930,350

866,197,509 ※1
866,197,509 ※1

177,462,000
177,462,000
1,869,612,671
139,104,000
1,412,390,811
11,224,070
9,442,000
289,530,047
7,921,743
232,216,950
446,930,350※2

22,977,000
22,977,000
4,751,656,418
4,710,752,260
40,904,158
1,750,355
1,750,355

4,467,321,884 4,467,321,884
4,467,321,884 4,467,321,884
5,329,717,360 3,744,162,840
5,329,717,360 3,744,162,840
69,855,567,559 69,588,859,739
69,813,742,200 69,547,044,253
41,825,359
41,815,486
283,425,645
283,425,645

34,048,288,897 102,165,028

361,611,687,993 80,945,833,593