第1号の4様式

保育所

つぼみ保育園拠点区分

資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

保育事業収入保育所運営費収入
その他の事業収入
補助金事業収入
借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
収入 受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
保育材料費支出
事
水道光熱費支出業
活
消耗器具備品費支出
動保険料支出に事務費支出
よる
福利厚生費支出
収
職員被服費支出
支
旅費交通費支出
研修研究費支出
支 事務消耗品費支出
出 印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
清掃委託費支出
洗濯委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出土地･建物賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
収
入

予算(A)
328,742,000
183,298,000
145,444,000
145,444,000
277,000
402,000
55,0003,600,000
3,505,000
95,00095,000333,076,000
236,560,000
140,101,000
42,090,000
21,916,000
2,942,000
1,654,000
27,857,000
28,351,000
17,666,000
290,000
3,146,000
5,124,000
2,050,000
75,00015,108,000
1,533,000
30,000109,000
196,000
997,000
1,108,000
1,705,000
383,000
376,000
273,000
1,473,000
367,000
32,0001,074,000
2,280,000
1,064,000
974,000
435,000
634,000
1,538,000
1,538,000
277,000
4,210,000
4,210,000
284,506,000
48,570,000

決算(B)
328,609,494
185,059,630
143,549,864
143,549,864
276,420402,600
58,945
4,729,983
4,199,835
530,148
427,060
103,088
334,077,442
233,991,448
134,752,569
42,069,666
22,015,998
3,030,696
4,026,260
28,096,259
28,032,392
17,782,439
280,755
2,742,632
4,970,781
2,169,019
86,76615,024,417
1,535,679
26,556
126,442
196,224
1,139,562
1,026,865
1,727,992
613,202342,581292,320
1,377,366
325,900
13,9181,037,548
2,000,236
1,060,099
933,261
390,000
633,680
1,602,352
1,602,352
276,420
4,234,461
4,234,461
281,559,138
52,518,304

差異(A)‑(B)132,506△1,761,630
1,894,136
1,894,136
580△600△3,945△1,129,983△694,835△435,148△427,060△8,088△1,001,442
2,568,552
5,348,431
20,334△99,998△88,696△2,372,260△239,259
318,608△116,439
9,245
403,368
153,219△119,019△11,766
83,583△2,6793,444△17,442△224△142,562
81,135△22,992△230,202
33,419△19,320
95,634
41,10018,08236,452279,764
3,901
40,73945,000320△64,352△64,352580△24,461△24,461
2,946,862△3,948,304

備考

第1号の4様式

保育所

つぼみ保育園拠点区分

資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施収
設入
施設整備等収入計(4)整備
設備資金借入金元金償還支出
等に 支 固定資産取得支出
よ 出 器具及び備品取得支出
る
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
その収他入のその他の活動収入計(7)活動
積立資産支出に退職給付引当資産支出
よ支る 出 保育所施設・設備整積立資産支出
収
拠点区分間繰入金支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)6,250,000
7,296,000
7,296,000

6,250,000
6,971,726
6,971,726

0324,274
324,274

13,546,000△13,546,000

13,221,726△13,221,726
1,721,800
1,721,800

324,274△324,274△1,721,800△1,721,800

1,721,800
32,676,700
2,550,700
30,126,000
2,350,611
35,027,311△33,305,511△1,721,800
6,300
6,300
0
△9,611△3,311△1,718,489
0

32,683,000
2,557,000
30,126,000
2,341,000
35,024,000△35,024,000
0―05,991,067△5,991,067

32,325,119
32,325,119

32,325,119
38,316,186

0△5,991,067

備考

第2号の4様式

保育所

つぼみ保育園拠点区分

事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

保育事業収益保育所運営費収益
その他の事業収益
補助金事業収益収益 経常経費寄附金収益
その他の収益共済会退職金収入
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
ー
保険料
ビス
事務費
活福利厚生費
動
職員被服費
増減
旅費交通費の研修研究費
費
部
用 事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
清掃委託費
洗濯委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収益 利用者等外給食収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)当年度決算(A)328,609,494
185,059,630
143,549,864
143,549,864
402,600
427,060
427,060
329,439,154
247,651,348
134,752,569
42,069,666
12,831,000
22,015,998
3,030,696
4,855,160
28,096,259
28,032,392
17,782,439
280,755
2,742,632
4,970,781
2,169,019
86,76615,024,417
1,535,679
26,556
126,442
196,224
1,139,562
1,026,865
1,727,992
613,202342,581292,320
1,377,366
325,900
13,9181,037,548
2,000,236
1,060,099
933,261
390,000
633,680
1,602,352
1,602,352
14,995,388△8,678,112
297,025,433
32,413,721
276,420
58,945
4,302,923
4,199,835
103,088
103,0884,638,288

前年度決算(B)
310,309,694
162,998,640
147,311,054
147,311,054
415,100

310,724,794
226,516,441
129,957,373
39,681,268
22,637,377
4,169,882
3,890,260
26,180,281
28,712,248
17,340,265
235,138
2,601,630
5,551,151
2,902,630
81,434
15,244,643
1,447,009
25,42565,746496,255
1,468,154
953,682
1,966,506
840,164
349,782
214,590
1,133,441
178,524
47,981
906,936
2,067,647
1,053,515
1,007,176
348,000
623,484
1,184,067
1,184,067
14,356,756△9,055,971
275,774,117
34,950,677
322,490
54,2284,178,377
4,050,225
128,152
128,152
4,555,095

増減(A)‑(B)18,299,800
22,060,990△3,761,190△3,761,190△12,500
427,060
427,060
18,714,360
21,134,907
4,795,196
2,388,398
12,831,000△621,379△1,139,186
964,900
1,915,978△679,856
442,174
45,617141,002△580,370△733,611
5,332△220,226
88,6701,131
60,696△300,031△328,592
73,183△238,514△226,962△7,20177,730243,925
147,376△34,063
130,612△67,411
6,584△73,915
42,00010,196418,285
418,285
638,632
377,859
21,251,316△2,536,956△46,070
4,717
124,546
149,610△25,064△25,064
83,193

第2号の4様式

保育所

つぼみ保育園拠点区分

事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

支払利息
サー
その他のサービス活動外費用
ビ
利用者等外給食費
ス
費
活動用
外増
減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)276,420
4,234,461
4,234,461

322,490
4,078,624
4,078,624△46,070
155,837
155,837

4,510,881
127,407
32,541,128

4,401,114
153,981
35,104,658

109,767△26,574△2,563,530

26,02326,0232,350,611

2,029,228

26,02326,023321,383

2,376,634△2,376,634
30,164,494
113,146,331
143,310,825

2,029,228△2,029,228
33,075,430
86,790,901
119,866,331

347,406△347,406△2,910,936
26,355,430
23,444,494

30,126,000
30,126,000

8,280,000
8,280,000
15,000,000
15,000,000△8,280,000△8,280,000
15,126,000
15,126,000

113,184,825

113,146,331

38,494

収
益特別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 保育所施設・設備整備積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差額 保育所施設・設備整備積立金積立額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)第3号の4様式

保育所

つぼみ保育園拠点区分

貸借対照表

平成28年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用

51,528,204
41,278,808
3,736,855
5,525,818
0986,723

43,133,613
28,405,878
3,631,065
9,172,769
993
1,922,908

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品
権利
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産都・市保育所施設設備整備積立資産

546,824,314
203,386,541
203,386,541
343,437,773
56,239,019
10,136,544
7,390,574
74,984
31,591,472
62,550,000
169,752,620
5,702,560

524,862,907
214,951,231
214,951,231
309,911,676
57,542,193
11,246,065
1,462,874
74,98431,706,380
62,550,000
139,626,620
5,702,560

598,352,518

567,996,520

資産の部合計増減
8,394,591 流動負債
12,872,930 事業未払金
105,790 １年以内返済予定設備資金借入金△3,646,951 未払費用
△993 預り金△936,185 職員預り金
賞与引当金
21,961,407 固定負債
△11,564,690 設備資金借入金△11,564,690 退職給付引当金
33,526,097
負債の部合計
△1,303,174△1,109,521 基本金
5,927,700 第１号基本金
0 国庫補助金等特別積立金△114,908 その他の積立金
0 人件費積立金(保育)30,126,000 保育所施設・設備整備積立金
0 都・市保育所施設設備整備積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
30,355,998
負債及び純資産の部合計

当年度末
32,293,018
5,654,848
6,250,000
4,362,736
622,864
2,571,570
12,831,000
56,591,472
25,000,000
31,591,472
88,884,490
純資産の部
7,086,000
7,086,000
151,192,023
238,005,180
62,550,000
169,752,620
5,702,560
113,184,825
30,164,494509,468,028
598,352,518

前年度末
17,058,494
4,735,965
6,250,000
3,633,749
206,333
2,232,447

増減

62,956,380
31,250,000
31,706,380
80,014,874

15,234,524
918,8830728,987
416,531
339,123
12,831,000△6,364,908△6,250,000△114,908
8,869,616

7,086,000
7,086,000
159,870,135
207,879,180
62,550,000
139,626,620
5,702,560
113,146,331
33,075,430
487,981,646
567,996,520

00△8,678,112
30,126,000
030,126,000
038,494△2,910,936
21,486,382
30,355,998

財務諸表に対する注記（保育所 つぼみ保育園拠点区分用）１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、並びに器具及び備品、ソフトウェア…定額法（２）引当金の計上基準
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上している。
・賞与引当金…翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上している。
・徴収不能引当金…債権の貸倒れに備える為、個別に見積った徴収不能見込額と過去の実績率の合計により計上する。 該当なし
２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１） 保育所 つぼみ保育園拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２） 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）は省略している。
（３） 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物合 計

前期末残高

当期増加額

214,951,231
214,951,231

当期減少額

011,564,690
11,564,690

６．会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金または国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）計

203,386,541 円
203,386,541 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

31,250,000 円
31,250,000 円（単位：円）
当期末残高
203,386,541
203,386,541

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産388,527,523
185,140,982
203,386,541
建物
小計
388,527,523
185,140,982
203,386,541
その他の固定資産59,235,256
2,996,237
56,239,019
建物
17,468,455
7,331,911
10,136,544
構築物
33,330,856
25,940,282
7,390,574
器具及び備品小計
110,034,567
36,268,430
73,766,137
合 計
498,562,090
221,409,412
277,152,678
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。

事業未収金
未収補助金合 計（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
3,736,855
3,736,855
5,525,818
5,525,818
9,262,673
09,262,673

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

△
別紙1

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 平成27年 4月 1日 （至） 平成28年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 村山苑
拠点区分
保育所 つぼみ保育園

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

149,103,322

0

0

15,051,277

10,519,481

0

0

4,009,325

00

194,524,729

145,093,997

76,951,321

57,397,204

271,476,050

202,491,201

6,189,465

4,623,428

00214,951,231

159,622,803

008,861,812

5,896,053

108,189,661

76,109,040

117,051,473

82,005,093

11,564,690

8,632,753

00203,386,541

150,990,050

185,140,982

133,506,244

388,527,523

284,496,294

建物

57,542,193

0

0

0

1,303,17400056,239,019

0

2,996,237

059,235,256

0

構築物

11,246,065

247,3000

器具及び備品1,462,874

32

6,971,726

01,109,521

45,3270

0

10,136,544

201,973

7,331,911

434,160

17,468,455

636,1330

1,018,003

21

26,02311

7,390,574

025,940,282

8,235,415

33,330,856

8,235,415

その他の固定資産（有形固定資産）計70,251,132

247,332

6,971,726

03,430,698

45,34826,023

11

73,766,137

201,973

36,268,430

8,669,575

110,034,567

8,871,548その他の固定資産計

70,251,132

247,332

6,971,726

03,430,698

45,34826,023

11

73,766,137

201,973

36,268,430

8,669,575

110,034,567

8,871,548

基本財産及びその他の固定資産計

285,202,363

159,870,135

6,971,726

0

14,995,388

8,678,101

26,023

11

277,152,678

151,192,023

221,409,412

142,175,819

498,562,090

293,367,842

285,202,363

159,870,135

6,971,726

0

14,995,388

8,678,101

26,023

11

277,152,678

151,192,023

199,899,954

建物附属設備基本財産合計

5,375,225

その他の固定資産（有形固定資産）

将来入金予定の償還補助金の額
差引00000（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙2
引当金明細書(自)平成27年 4月 1日 (至)平成28年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
保育所 つぼみ保育園
科目
退職給付引当金

期首残高31,706,380

当期増加額（3,802,240
1,251,540 ）

当期減少額
その他
目的使用
2,173,008
1,744,140（ 2,173,008 ）

徴収不能引当金（事業未収金）

0

徴収不能引当金（長期貸付金）

0

賞与引当金
計

31,706,380

12,831,000

0

16,633,240

1,744,140

期末残高
31,591,472

12,831,000
2,173,008

44,422,472（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加又は減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

2 ページ

摘要
退職共済制度預け金の計上

別紙⑧
積立金・積立資産明細書(自)平成27年 4月 1日 (至)平成28年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
保育所 つぼみ保育園
区分
前期末残高 当期増加額 当期減少額 期末残高
人件費積立金(措置)
修繕積立金(措置)
備品等購入積立金(措置)施設・設備整備積立金(措置)
人件費積立金(保育)62,550,000
62,550,000
保育所施設・設備整備積立金
139,626,620 30,126,000
169,752,620
都・市保育所施設設備整備積立金 5,702,560
5,702,560
保育所施設・設備整備積立金
移行時特別積立金
工賃変動積立金
設備等整備積立金
就労支援事業移行時積立金

計
区分
長期預り金積立資産
人件費積立資産(措置)
修繕積立資産(措置)
備品等購入積立資産(措置)施設整備等積立資産(措置)
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産

207,879,180 30,126,000

0 238,005,180

前期末残高 当期増加額 当期減少額

62,550,000
139,626,620 30,126,000
都・市保育所施設設備整備積立資産
5,702,560
移行時特別積立資産
移行時減価償却特別積立資産
退職給付引当資産
31,706,380 3,802,240
工賃変動積立資産
設備等整備積立資産
就労支援事業移行時積立資産(単位：円)
摘 要

期末残高(単位：円)
摘 要

62,550,000
169,752,620
5,702,560
3,917,148

31,591,472

計239,585,560 33,928,240 3,917,148 269,596,652※ 退職給付引当資産は、退職給付引当金に対応して積み立てたものである。
（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

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