第2号議案 平成20年度決算報告書・監事意見書
Ⅰ. 財 産 目 録
平成21年3月31日現在(単位：円）
科資

1.流動資産1）現金
2）普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
3）未収入金

産
4）立替金の2.固定資産（1）基本財産
1）定期預金（2）特定資産
1）積立資産部

目金

みずほ銀行浅草支店〃
ゆうちょ銀行 浅草支店
三菱東京UFJ銀行雷門支店
正会員会費
H18年2件
H19年27件
H20年3,021件
賛助会費(B） H20年1件
賛助会費(C） H20年2件
賛助会費(個人） H20年2件
賛助会費(Ｂ） H19年1件
コンビニ分
43回学会
会員保険料
WFOT個人会費
誤入金分
機関誌カラーページ
流動資産合計債

5,989,655
13,209,096 1）～2）
4,932,610
26,278,616
63,1892,084,066
11,000 3）
42,034,000
312,000
36,247,000
100,000
40,00040,000100,000
5,184,000
10,000,000 4）
10,958,073
35,720777,020
50,00095,333
79,270,689

みずほ銀行浅草支店
基本財産合計20,000,000

みずほ銀行浅草支店
みずほ銀行浅草支店
三菱東京UFJ銀行雷門支店
郵便振替等
積立資産合計140,000,000
6,696,848
100,000,000
71,720,867（3）その他固定資産
1）什器備品2）電話加入権 (5826-7871 他１本)
3）保証金
盛光伸光ビル
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅰ.流動負債
1）前受金
負
入会金
17件
正会員会費
H21年4960件

20,000,000

318,417,715
742,917
195,980
6,980,000
7,918,897
346,336,612
425,607,301

印刷製本費

源泉所得分
社会保険分
住民税
WFOT個人会費その他
流動負債合計部

Ⅱ．固定負債
１）退職給付引当金59,570,000

2）

134,400

3）

1,765,279

134,400

3）預り金の1）
51,00059,519,000

2）未払金
生涯教育部

503,446
287,053
99,900344,000
530,880
61,469,679
１）

固定負債合計
負債合計
正味財産

額

14,000,000
14,000,000
75,469,679
350,137,622

Ⅱ

貸

借対照表

平成21年3月31日現在

科

Ⅰ

資1.

目

産の当年度

前年度(単位：円）
増
減部

流動

資産

現金

預金

26,278,616

17,865,867

8,412,749

未収

入

金

42,034,000

59,745,500△ 17,711,500

金

10,958,073

5,827,692

5,130,381

79,270,689

83,439,059△ 4,168,370

20,000,000

20,000,000

020,000,000

20,000,000

0318,417,715

337,917,715△19,500,000

318,417,715

337,917,715△19,500,000

品

742,917689,335

53,582

電 話 加 入 権

195,980

195,98006,980,000

4,330,000

2,650,000

7,918,897

5,215,315

2,703,582

計346,336,612

363,133,030△16,796,418

計

425,607,301

446,572,089△20,964,788

立

替
流

2.

固定

動

資資産

合計

産

(１)基 本 財 産
定期

預金

基

本財産

合計

(２)特 定 資 産
積立資産

特定資産合計(３)その他の固定資産
什器

保備
証

金

その他の固定資産合計
固定

資Ⅱ

負1.

債
流の動

資産

産合合部
負債

前受

金

59,570,000

33,149,000

26,421,000

未払金

134,400

2,652,500△2,518,100

預り

金

1,765,279

1,065,323

699,956

61,469,679

36,866,823

24,602,856

14,000,000

4,000,000

10,000,000

14,000,000

4,000,000

10,000,000

75,469,679

40,866,823

34,602,856

20,000,000

20,000,0000

指 定 正 味 財 産 合 計

20,000,000

20,000,000(うち基本財産への充当額 )( 20,000,000 )( 20,000,000 )0( 0 )

330,137,622

385,705,266( 318,417,715 )( 337,917,715 )

計350,137,622

405,705,266△55,567,644

負債及び正味財産合計

425,607,301

446,572,089△20,964,788

流

２. 固定

動負負債

合計

債

退職給付引当金
固負Ⅲ

定負債

債
合合計
計

正味財産の部
1.

指定正味財産
定

2.

期

預金

一般正味財産(うち特定財産への充当額 )

正味

財産

合

△55,567,644(△ 19,500,000 )財務諸表に対する注記
1234

重要な会計方針（1） 固定資産の減価償却の方法
建物付属設備及び器具備品・・・定率法による減価償却を実施している。
（2） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
当期末残高
科目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
基本財産
20,000,000
0020,000,000
定期預金
20,000,000
0
小 計
020,000,000
特定資産
37,000,000
318,417,715
337,917,715
17,500,000
積立資産
小 計
337,917,715
17,500,000
37,000,000
318,417,715
17,500,000
37,000,000
合 計
357,917,715
338,417,715
基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応科目
当期末残高 産からの充当額） 産からの充当額）
する額）
基本財産
20,000,000（20,000,000）
(0)
定期預金
小 計
20,000,000（20,000,000）(0)
特定資産
318,417,715(0) （318,417,715）
積立資産
小 計
318,417,715(0) （318,417,715）
合 計
338,417,715（20,000,000） （318,417,715）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
減価償却累計額 当期末残高
科目
取得価額
器具備品
2,395,577
1,652,660
742,917
合 計
2,395,577
1,652,660
742,917－－－－－

Ⅳ． 正味財産増減計算書
自至

平成20年４月 １日
平成21年３月31日

勘定科目
大科目

当年度

小科目

前年度

差額

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部（1） 経常収益
80,000 ） （80,438 ） （△ 438 ）

80,00080,438△ 438

39,996,218 ） （45,006,501 ） （入研 修 会 収 入

21,427,000

20,176,000

1,251,000

そ の 他 の 収 入

18,569,218

24,830,501△ 6,261,283

11,055,000 ） （11,646,000 ） （△ 591,000 ）

11,055,000

11,646,000△ 591,000

403,863,000 ） （21,218,000 ）

基本財産運用収入（基本財産運用収入（事業

収入 会 金 収 入（入 会 金 収 入（ 425,081,000 ） （正会員会費収入

雑収入

経常収益計(Ａ)△ 5,010,283 ）

正会員会費収入420,361,000

398,815,000

21,546,000

賛助会員会費収入

4,720,000

5,048,000△ 328,000

7,531,548 ） （2,621,316 ） （4,910,232 ）

7,531,548

2,621,316

4,910,232

483,743,766

463,217,255

20,526,511（雑収入（単位：円）

勘定科目
中科目(2)経常費用

当年度

前年度

249,589,865 ） （190,475,385 ） （59,114,480 ）当34,693,191

35,191,300△ 498,109

費4,949,662

5,069,145△ 119,483△ 64,870

小科目

差額

①管理費

（法人運営費
給料

福利会
費

消耗

印

刷

賃

交

通品

製

本

借
熱

渉
通生

議

旅

光

手厚

水外

信運

搬

費

228,319

293,189

費14,442,540

13,543,930

898,610

費4,691,873

4,450,352

241,521

費31,921,846

23,113,587

8,808,259

料

25,806,273

22,013,832

3,792,441

費1,557,350

1,276,452

280,898

費

887,084

492,566

394,518

費72,037,682

60,658,514

11,379,168

委

託

費

38,016,731

19,976,487

18,040,244

諸

謝

金

956,000

1,285,722△ 329,722

負担

金

273,559

773,578△ 500,019

補修費

1,862,228

114,870

1,747,358

費

0757,050△ 757,050

費6,274,947

844,6135,430,334

費536,000

593,300△ 57,300

26,898

備
消品
耗備品

雑減

価

償

却

費

454,580

退職

金繰入10,000,000（(2)事業費289,691,707 ） （427,682
10,000,000

253,320,186 ） （36,371,521 ）

費11,069,537

9,057,265

2,012,272

養 成 教 育 活 動 費7,880,280

6,619,859

1,260,421

生 涯 教 育 活 動 費

37,510,408

33,315,501

4,194,907

広費

42,866,931

38,860,324

4,006,607

福 利 公 益 活 動 費

1,968,415

1,128,802

839,613

学術

報

活

活動動

渉

外

活

動

費

2,452,040

1,717,600

734,440

事

業

活動費

38,478,891

34,266,480

4,212,411

調

査

活動費

4,748,732

5,472,912△ 724,180

保険

活動

費

7,080,080

6,755,528

324,552

国際活動

費

1,366,192

1,379,382△ 13,190

保 健 福 祉 活 動 費4,759,128

4,674,316

84,812

企 画 調 整 委 員 会

929,007

1,358,570△ 429,563

規会

74,556

81,523△ 6,967

選 挙 管 理 委 員 会

463,755

2,672,345△ 2,208,590

学 会 評 議 委 員 会

482,698

372,530

110,168

表会

250,399

287,895△ 37,496

WFOT認定等教育水準審査委員会

615,406

約彰

委

委員員

2,760,323

2,144,917

会

969,680

778,081

191,599

認定作業療法士審査等委員
会

53,17055,251△ 2,081

機 関 誌 編 集 委 員 会

70,037,414

63,639,813

6,397,601

福 祉 用 具 委 員 会

2,759,163

1,142,255

1,616,908

WFOT世界会議招致委員会

3,419,534

1,017,119

2,402,415

特別企画費

8,413,568

4,184,940

4,228,628

地域

活動

費

5,964,600

3,929,400

2,035,200

特 別 会 計 補 助 金3,000,000

3,000,000

0

会 費 収 納 手 数 料 費

3,742,346

3,135,398

606,948

総 合 保 険 保 険 料 費

12,800,860

10,788,180

2,012,680

会 費 未 納 退 会 分13,390,000

11,184,000

2,206,000

予 備 費 （ 災 害 支 援 ）0300,000△ 300,000

経常費用計 (Ｂ)539,281,572

443,795,571

95,486,001

倫理委員

△ 55,537,806

当期経常増減額 (Ｃ)＝（Ａ）-（Ｂ）

19,421,684△ 74,959,490

2. 経常外増減の部（1） 経常外収益（積立資産引当金取崩額
経常外収益計 (Ｄ)(2)経常外費用（備品廃棄損0 ） （0 ） （0 ）

00

000

29,838 ） （248,001 ） （△ 218,163 ）

029,838248,001△ 218,163△ 218,163

29,838248,001△ 29,838△ 248,001

218,163△ 55,567,644

19,173,683△ 74,741,327

一般正味財産期首残高 (H)385,705,266

366,531,583

19,173,683

一般正味財産期末残高 ( I )＝（G）+（H）330,137,622

385,705,266△ 55,567,644000

20,000,000

20,000,000

0

経常外費用計 （E)
当期外経常増減額 (F)＝（Ｄ）- (E)
当期一般正味財産増減額 (G)＝（Ｃ）+（F）Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額 ( J )指定正味財産期首残高 (K)
指定正味財産期末残高 ( L)＝（J）+（K）20,000,000

20,000,000

0

Ⅲ 正味財産期末残高 （M）＝（ I ）+（L）350,137,622

405,705,266△ 55,567,644