第一号第四様式
村山荘拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
生活保護事業収入
措置費収入
事務費収入
事業費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収その他の事業収入
入受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出事
本人支給金支出
業
水道光熱費支出
活消耗器具備品費支出
動
賃借料支出に車輌燃料費支出(事業)
よ
修繕費支出
る
地域生活訓練費支出
収
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
車両燃料費支出(事務)
修繕費支出通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
警備委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
拠点区分間委託支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施施設整備等補助金収入
設収
整入
備施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ支
ソフトウェア取得支出
る出収
施設整備等支出計(5)
支支
出

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)423,342,000
306,336,000
245,460,000
60,876,000
21,239,000
95,767,000
94,478,000
1,289,000
26,0002,838,000
783,000
2,055,000
1,146,000
909,000
426,206,000
290,001,000
176,182,000
48,370,000
21,238,000
756,000
6,217,000
37,238,000
84,215,000
30,320,000
8,713,000
3,000,000
2,700,000
500,000
17,987,000
13,893,000
1,800,000
1,364,000
480,000
1,329,000
886,000
1,243,000
27,473,000
2,524,000
224,000
176,000
982,000
2,200,000
500,000
926,000
11,000330,000
2,285,000
400,000
6,064,000
4,001,000
48,0001,095,000
920,000
2,968,000
1,279,000
2,143,000
1,991,000
311,000
2,159,000
2,159,000
1,172,000
1,172,000
402,861,000
23,345,000
2,460,000
2,460,000

430,494,175
312,799,847
249,495,898
63,303,949
21,408,068
96,286,260
95,020,000
1,266,260
25,4432,792,682
755,250
2,037,432
1,145,560
891,872
433,312,300
289,147,774
176,183,450
48,369,727
20,433,903
755,030
6,216,780
37,188,884
81,444,443
29,582,136
8,066,619
2,177,416
2,539,346
462,115
17,852,410
14,250,561
1,526,444
1,271,220
371,536
1,269,038
878,400
1,197,202
24,998,591
1,947,203
207,975
156,226
993,247
1,745,306
295,055
788,595
9,526
281,257
2,514,339
291,289
6,031,543
4,000,752
38,026
1,094,565
898,200
2,562,2381,286,781
2,141,524
1,955,941
310,540
1,480,006
1,480,006
1,116,350
1,116,350
396,707,158
36,605,142
2,460,000
2,460,000△ 7,152,175△ 6,463,847△ 4,035,898△ 2,427,949△ 169,068△ 519,260△ 542,000
22,740557
45,31827,75017,568440
17,128△ 7,106,300
853,226△ 1,450273
804,097970
220
49,1162,770,557
737,864
646,381822,584
160,654
37,885
134,590△ 357,561
273,556
92,780108,464
59,9627,600
45,7982,474,409
576,797
16,025
19,774△ 11,247
454,694204,945
137,405
1,474
48,743△ 229,339
108,71132,457
248
9,974
435
21,800405,762△ 7,781
1,476
35,059460
678,994
678,994
55,65055,6506,153,842△ 13,260,142002,460,000
3,296,000
2,254,000
1,042,000

2,460,000
3,188,808
2,147,688
1,041,120

0
107,192
106,312880

3,296,000

3,188,808

107,192

備考

施設
整
備等による
収
支第一号第四様式
村山荘拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入そ退職給付引当資産取崩収入の収他入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に支施設・設備整備積立資産支出(措置)よ出
都施設・設備整備積立資産支出
る
拠点区分間繰入金支出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)△ 836,000
2,847,000
2,847,000△ 728,808
2,846,220
2,846,220△ 107,192
780
780

2,847,000
25,330,000
3,108,000
19,762,000
2,460,000
6,279,000
31,609,000△ 28,762,00002,846,220
25,329,760
3,107,760
19,762,000
2,460,000
6,278,053
31,607,813△ 28,761,593

780
240
240
009471,187△ 4070

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 6,253,000

7,114,741△ 13,367,741

75,738,144
69,485,144

75,738,144
82,852,885

0△ 13,367,741

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)―

備考

第二号第四様式
村山荘拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
生活保護事業収益
措置費収益
事務費収益
事業費収益
利用者負担金収益
収その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)その他の事業収益
その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
本人支給金
サ
水道光熱費
ー
消耗器具備品費
ビ
賃借料
ス
車輌燃料費(事業)活
修繕費
動
地域生活訓練費
増
雑費
減
事務費の福利厚生費
部費
職員被服費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
車両燃料費(事務)
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
警備委託費
清掃委託費
その他の委託費
拠点区分間委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益ー
収利用者等外給食収益
ビ
益
雑収益
ス
雑収益
活
動
外増
減の当年度決算(A)
430,494,175
312,799,847
249,495,898
63,303,949
21,408,068
96,286,260
95,020,000
1,266,260
1,145,560
1,145,560
431,639,735
289,156,314
176,183,450
32,788,727
15,328,000
20,433,903
755,030
6,478,320
37,188,884
81,444,443
29,582,136
8,066,619
2,177,416
2,539,346
462,115
17,852,410
14,250,561
1,526,444
1,271,220
371,536
1,269,038
878,400
1,197,202
24,990,258
1,947,203
207,975
156,226
993,247
1,745,306
295,055
788,595
9,526
281,257
2,514,339
291,289
6,031,543
4,000,752
38,026
1,094,565
898,200
2,562,238
1,278,448
2,141,524
1,955,941
310,540
1,480,006
1,480,006
22,186,399△ 10,098,413
407,679,001
23,960,734
25,443
1,647,122755,250
891,872
891,872

前年度決算(B)
418,840,686
305,767,900
245,537,827
60,230,073
21,436,687
91,636,099
89,651,000
1,985,099
799,160
799,160
419,639,846
279,783,111
171,072,963
31,919,779
15,581,000
19,022,896
415,980
6,026,240
35,744,253
82,488,528
29,346,785
8,163,794
2,486,017
2,711,003
501,120
17,455,264
13,065,354
1,840,885
1,185,468
338,238
980,400
4,414,200
25,144,611
2,308,361
278,714
179,667
914,007
1,158,977
415,979
715,818
8,648
1,940,691
874,997429,376
6,015,296
4,000,752
38,026
1,097,182
879,336
2,076,269
1,296,210
2,145,857
1,962,249
326,440
2,097,055
2,097,055
22,450,847△ 10,098,413
399,768,684
19,871,162
23,478
1,704,362
838,450
865,912865,912

増減(A)-(B)11,653,489
7,031,947
3,958,071
3,073,876△ 28,619
4,650,161
5,369,000△ 718,839
346,400
346,400
11,999,889
9,373,203
5,110,487
868,948△ 253,000
1,411,007
339,050452,080
1,444,631△ 1,044,085
235,351△ 97,175△ 308,601△ 171,657△ 39,005
397,146
1,185,207△ 314,441
85,75233,2981,269,038△ 102,000△ 3,216,998△ 154,353△ 361,158△ 70,739△ 23,441
79,240586,329△ 120,924
72,777878△ 1,659,434
1,639,342△ 138,087
16,24700△ 2,617
18,864
485,969△ 17,762△ 4,333△ 6,308△ 15,900△ 617,049△ 617,049△ 264,448
07,910,317
4,089,572
1,965△ 57,240△ 83,200
25,96025,960

第二号第四様式
村山荘拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日

サー
収ビ益
ス
勘定科目
活サービス活動外収益計(4)動その他のサービス活動外費用
外
利用者等外給食費増費
減用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の費
ソフトウェア売却損･処分損
部用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
施設・設備整備積立金積立額(措置)
差都施設・設備整備積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)(単位:円)
当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

1,672,565
1,116,350
1,116,350

1,727,840
1,190,000
1,190,000△ 55,275△ 73,650△ 73,650

1,116,350
556,215
24,516,949
2,460,000
2,460,000

1,190,000
537,840
20,409,002
2,460,000
2,460,000△ 73,650
18,375
4,107,947
002,460,000
962,24715
962,232
6,278,053
7,240,300△ 4,780,300
19,736,649
214,991,445
234,728,094

2,460,000

5,592,206
5,592,206△ 3,132,206
17,276,796
220,174,649
237,451,445

0962,24715
962,232
685,847
1,648,094△ 1,648,094
2,459,853△ 5,183,204△ 2,723,351

22,222,000
19,762,000
2,460,000

22,460,000
20,000,000
2,460,000△ 238,000△ 238,000
0

212,506,094

214,991,445△ 2,485,351

第三号第四様式
村山荘拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
前払金
前払費用

107,148,292
100,074,591
6,467,550
72,000534,151

102,659,664
94,284,597
7,558,180
103,200
713,687

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産
施設・設備整備積立資産(措置)都施設・設備整備積立資産
差入保証金
長期前払費用資産の部合計626,182,452
91,871,786
91,871,786
534,310,666
130,721,664
300,260
122,501
4,611,700
850,248
42,280,860
115,500,000
182,857,750
56,964,850
92,5008,333
733,330,744

620,231,053
99,889,097
99,889,097
520,341,956
143,030,813
412,288
151,901
3,941,154
1,012,744
38,599,956
115,500,000
163,095,750
54,504,850
92,500722,890,717

増減
4,488,628 流動負債
5,789,994
事業未払金△ 1,090,630
その他の未払金△ 31,200
未払費用△ 179,536
預り金職員預り金
賞与引当金
5,951,399 固定負債
△ 8,017,311
退職給付引当金
負債の部合計△ 8,017,311
13,968,710△ 12,309,149 基本金△ 112,028 国庫補助金等特別積立金△ 29,400 その他の積立金
670,546
人件費積立金△ 162,496
施設・設備整備積立金(措置)3,680,904
都施設・設備整備積立金
0 次期繰越活動増減差額
19,762,000 (うち当期活動増減差額)
2,460,000
0
純資産の部合計
8,333
負債及び純資産の部合計
10,440,027

当年度末

前年度末

増減

39,623,407
7,794,426
194,400
6,654,487
4,322,579
5,329,515
15,328,000
42,280,860
42,280,860
81,904,267
純資産の部

42,502,520
8,538,287
0
7,006,076
6,349,023
5,028,134
15,581,000
38,599,956
38,599,956
81,102,476△ 2,879,113△ 743,861
194,400△ 351,589△ 2,026,444
301,381△ 253,000
3,680,904
3,680,904
801,791

83,597,783
355,322,600
115,500,000
182,857,750
56,964,850
212,506,094
19,736,649

93,696,196
333,100,600
115,500,000
163,095,750
54,504,850
214,991,445
17,276,796△ 10,098,413
22,222,000
019,762,000
2,460,000△ 2,485,351
2,459,853

651,426,477
733,330,744

641,788,241
722,890,717

9,638,236
10,440,027

別紙２
計算書類に対する注記（村山荘拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
有形固定資産(リース資産を除く）
・建物、構築物、機械及び装置、並びに器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したもの…旧定額法
平成19年4月1日以降取得したもの…定額法
無形固定資産(リース資産を除く）
・ソフトウェア…定額法(法人内における見込利用可能期間）
長期前払費用…定額法(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金…債権の貸倒れによる損失に備える為、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上する。
・賞与引当金………翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上する。
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上する。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりである。
(1)村山荘拠点計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式）(2)拠点区分資金収支明細書(別紙3(⑩))は省略している。
(3)拠点区分事業活動明細書(別紙3(⑪))は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
99,889,097
99,889,097

当期増加額
00

当期減少額
8,017,311
8,017,311(単位:円)
当期末残高
91,871,786
91,871,786

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）
91,871,786円
担保している債務の種類及び金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）13,000,000円(福祉事業センター拠点分）
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
504,173,886
412,302,100
91,871,786
小計504,173,886
412,302,100
91,871,786
その他の固定資産
建物
298,367,894
167,646,230
130,721,664
構築物
12,033,795
11,733,535
300,260
機械及び装置664,800
542,299
122,501
器具及び備品53,633,521
49,021,821
4,611,700
小計364,700,010
228,943,885
135,756,125
合計
868,873,896
641,245,985
227,627,911

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金合計(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
6,467,550
06,467,550
6,467,550
06,467,550

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし△別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分
村山荘

（自） 平成30年 4月 1日 （至） 平成31年 3月31日

村山苑

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

99,889,088

57,881,231

0

08,017,311

5,052,069

0091,871,777

52,829,162

250,748,365

163,071,271

342,620,142

215,900,433

9000

0000

90

161,553,735

74,494,567

161,553,744

74,494,567

99,889,097

57,881,231

00

8,017,311

5,052,069

0091,871,786

52,829,162

412,302,100

237,565,838

504,173,886

290,395,000

106,661,431

18,124,239

00

3,516,296

599,17800103,145,135

17,525,061

39,255,839

5,941,811

142,400,974

23,466,872

建物附属設備

36,369,382

17,369,876

00

8,792,853

4,322,966

0027,576,529

13,046,910

128,390,391

64,422,338

155,966,920

77,469,248

構築物

412,28800

0

112,028000300,260

011,733,535

0

12,033,7950

機械及び装置151,90100029,400000122,5010542,2990664,8000

器具及び備品3,941,154320,850

2,147,688

0

1,477,127

124,200

15

04,611,700

196,650

49,021,821

3,738,390

53,633,521

3,935,040

147,536,156

35,814,965

2,147,688

0

13,927,704

5,046,344

15

0135,756,125

30,768,621

228,943,885

74,102,539

364,700,010

104,871,160

1,012,744

0

1,041,1200241,3840962,2320850,2480595,12201,445,3700

その他の固定資産（無形固定資産）計

1,012,744

0

1,041,1200241,3840962,2320850,2480595,12201,445,3700

その他の固定資産計148,548,900

35,814,965

3,188,808

0

14,169,0885,046,344

962,247

0136,606,373

30,768,621

229,539,007

74,102,539

366,145,380

104,871,160

基本財産及びその他の固定資産計

248,437,997

93,696,196

3,188,808

0

22,186,399

10,098,413

962,2470228,478,159

83,597,783

641,841,107

311,668,377

870,319,266

395,266,160

建物附属設備基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）
建物その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

将来入金予定の償還補助金の額
差引0248,437,997

93,696,196

0

3,188,808

0022,186,399

10,098,413

0962,24700228,478,159

83,597,783（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 村山荘

村山苑(単位:円)

科目
賞与引当金

期首残高

当期減少額

当期増加額
15,328,000

15,581,000()

期末残高

その他

目的使用
15,581,000

15,328,000()

10,593,084
4,065,960
2,846,220
7,485,324 )(4,065,960 )
25,921,084
4,065,960
54,180,956
18,427,220
計(7,485,324 )(4,065,960 )(注)1.退職給付引当金の当期増加額（）内は、職員の転入又は拠点間の異動による。
2.退職給付引当金の目的使用以外の要因による減少額(その他)は、職員の転職又は拠点間の異動による。
退職給付引当金

38,599,956

摘要

42,280,860 （注）1,2(57,608,860別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 村山荘

村山苑(単位:円)

区分
人件費積立金施設・設備整備積立金(措置)都施設・設備整備積立金計

前期末残高
115,500,000
163,095,750
54,504,850
333,100,600

当期増加額

当期減少額

19,762,000
2,460,000
22,222,000

期末残高

0

摘要

115,500,000
182,857,750
56,964,850
355,322,600(単位:円)

区分

前期末残高

当期増加額

退職給付引当資産
38,599,956
10,593,084
人件費積立資産115,500,000
施設・設備整備積立資産(措置)163,095,750
19,762,000
都施設・設備整備積立資産
54,504,850
2,460,000
計
371,700,556
32,815,084(注)退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てている。

当期減少額
6,912,180

6,912,180

期末残高
42,280,860 （注）115,500,000
182,857,750
56,964,850
397,603,460

摘要