第一号第四様式

ほんちょう保育園拠点区分

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(公費)その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入収借入金利息補助金収入
入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
保育材料費支出
業
活
水道光熱費支出動
消耗器具備品費支出に保険料支出
よる
事務費支出
収
福利厚生費支出
支
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
支 事務消耗品費支出
出 印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
警備委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

予算(A)242,331,000
127,883,000
696,000
696,000
113,752,000
112,452,000
1,300,000
563,000
10,0001,000
2,937,000
2,917,000
20,00020,000245,842,000
160,088,000
85,396,000
25,214,000
20,638,000
10,191,000
1,252,000
17,397,000
17,737,000
10,410,000
122,000
2,325,000
3,657,000
1,180,000
43,00019,969,000
1,321,000
39,0009,000
472,000
1,251,000
1,205,000
1,484,000
1,087,000
419,000
375,000
3,051,000
1,078,000
834,000
1,139,000
2,039,000
748,000
730,000
3,908,000
1,118,000
713,000
713,000
1,312,000
2,952,000
2,952,000
202,058,000
43,784,000

決算(B)
242,664,646
127,726,430
688,500
688,500
114,249,716
112,949,716
1,300,000
603,780
5,000
316
2,949,862
2,926,350
23,512
23,512
246,223,604
159,516,327
85,330,357
25,212,829
20,310,170
9,891,276
1,251,600
17,520,095
17,465,689
10,221,755
109,641
2,359,077
3,452,893
1,279,573
42,75018,348,653
1,262,427
37,58913,108
512,510
1,146,8461,211,414
1,385,221
811,998
414,580
313,578
2,400,226
1,077,112
209,114
1,114,000
1,715,428
747,632
725,887
3,907,200
1,175,548
567,461
567,461
1,409,162
2,949,809
2,949,809
199,689,640
46,533,964

差異(A)‑(B)△333,646
156,570
7,500
7,500△497,716△497,716
0△40,780
5,000
684△12,862△9,350△3,512△3,512△381,604
571,673
65,643
1,171
327,830
299,724400△123,095
271,311
188,245
12,359△34,077
204,107△99,573250
1,620,347
58,573
1,411△4,108△40,510104,154△6,414
98,779275,0024,420
61,422650,774888
624,886
25,000323,572
368
4,113
800
△57,548
145,539
145,539△97,1622,191
2,1912,368,360△2,749,964

備考

第一号第四様式

ほんちょう保育園拠点区分

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 構築物取得支出
収出
器具及び備品取得支出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)6,288,000
667,000
499,000
168,000
6,955,000△6,955,000

6,288,000
666,360498,960
167,400
6,954,360△6,954,360

0640
40600
640
△640

その収
他入のその他の活動収入計(7)活動
積立資産支出に退職給付引当資産支出
よ支る 出 保育所施設・設備整備積立資産支出
収拠点区分間繰入金支出
支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)31,680,000
1,680,000
30,000,000
1,379,000
33,059,000△33,059,000
031,679,920
1,679,920
30,000,000
1,378,316
33,058,236△33,058,236

80
80
0
684
764
△764
0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)3,770,000

6,521,368△2,751,368

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)22,032,641
25,802,641

22,032,641
28,554,009

0△2,751,368―

備考

第二号第四様式

ほんちょう保育園拠点区分

事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

保育事業収益保育所運営費収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(公費)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益受託事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
サ
保育材料費
ー
水道光熱費
ビ
ス
消耗器具備品費
活
保険料
動
事務費
増
減
福利厚生費の職員被服費
部
旅費交通費
費 研修研究費
用 事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
警備委託費清掃委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
収
益 受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益

当年度決算(A)242,664,646
127,726,430
688,500
688,500
114,249,716
112,949,716
1,300,000
5,000

242,669,646
160,782,247
85,330,357
16,923,829
7,875,000
20,310,170
9,891,276
2,931,520
17,520,095
17,465,689
10,221,755
109,641
2,359,077
3,452,893
1,279,573
42,75018,348,653
1,262,427
37,58913,108
512,510
1,146,846
1,211,414
1,385,221
811,998
414,580
313,578
2,400,226
1,077,112
209,114
1,114,000
1,715,428
747,632
725,887
3,907,200
1,175,548
567,461
567,461
11,973,064△6,252,838
202,316,815
40,352,831
603,780316
2,949,862

前年度決算(B)
237,909,104
125,688,460

112,220,644
110,920,644
1,300,000
10,0008080
237,919,184
160,724,843
78,717,494
24,932,795
8,289,000
18,789,415
10,670,134
2,909,060
16,416,945
17,197,404
9,886,513
108,561
2,163,068
3,847,943
1,148,194
43,125
14,565,231
1,109,033
47,006
29,216396,464
1,633,522
1,119,161
1,541,200
1,212,800
403,708
358,092
1,122,754
55,754
1,067,000
1,661,145
747,332
1,351,636
1,265,900
566,262566,262
12,094,050△6,252,838
198,328,690
39,590,494
645,540
4,968
2,904,060

増減(A)‑(B)4,755,542△125,688,460
127,726,430
688,500
688,500
2,029,072
2,029,072
0△5,000△80△804,750,462
57,404
6,612,863△8,008,966△414,000
1,520,755△778,858
22,4601,103,150
268,285
335,2421,080
196,009△395,050
131,379△375
3,783,422
153,394△9,417△16,108
116,046△486,676
92,253△155,979△400,802
10,872△44,514
1,277,472
1,077,112
153,360
47,00054,283300△625,749
3,907,200△90,352
1,199
1,199△120,986
03,988,125
762,337△41,760△4,65245,802

第二号第四様式

ほんちょう保育園拠点区分

事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

利用者等外給食収益
サ
雑収益
収ー
益
雑収益
ビス
サービス活動外収益計(4)
活支払利息
動外 費 その他のサービス活動外費用
増 用 利用者等外給食費
減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)2,926,350
23,512
23,512
3,553,958
1,409,162
2,949,809
2,949,809

2,881,215
22,84522,8453,554,568
1,506,626
2,904,455
2,904,455

45,135667
667△610△97,464
45,35445,354

4,358,971△805,013
39,547,818

4,411,081△856,513
38,733,981△52,11051,500813,837

1,378,316

1,940,968△562,652

1,378,316△1,378,316
38,169,502
25,440,627
63,610,129

1,940,968△1,940,968
36,793,013
18,647,61455,440,627△562,652
562,652
1,376,489
6,793,013
8,169,502

30,000,000
30,000,000

30,000,000
30,000,000

0033,610,129

25,440,627

8,169,502

収益

特別増
拠点区分間繰入金費用減の部費
用

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減 保育所施設・設備整備積立金積立額
差額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)第三号第四様式

ほんちょう保育園拠点区分

貸借対照表

平成29年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払費用

36,885,710
28,488,723
434,860
6,868,138
1,093,989

32,214,039
24,462,899
1,766,635
4,891,900
1,092,605

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
権利
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
資産の部合計469,976,327
208,533,413
208,533,413
261,442,914
196,811479,4601
4,006,513
222,768
19,029,774
51,300,000
174,000,000
12,207,587
506,862,037

449,712,101
218,914,690
218,914,690
230,797,411
217,023
18,967
5,372,222
222,768
17,458,844
51,300,000
144,000,000
12,207,587
481,926,140

増減
4,671,671 流動負債
4,025,824 事業未払金△1,331,775 その他の未払金
1,976,238 １年以内返済予定設備資金借入金
1,384 未払費用
預り金
職員預り金
賞与引当金
20,264,226 固定負債
△10,381,277 設備資金借入金△10,381,277 退職給付引当金
30,645,503
負債の部合計△20,212479,460 国庫補助金等特別積立金△18,966 その他の積立金△1,365,709 人件費積立金(保育)0 保育所施設・設備整備積立金
1,570,930 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
30,000,000
0
純資産の部合計
24,935,897
負債及び純資産の部合計

当年度末

前年度末

増減

22,494,701
2,821,249
0
6,288,000
3,994,858
0
1,515,594
7,875,000
100,249,774
81,220,000
19,029,774
122,744,475
純資産の部
125,207,433
225,300,000
51,300,000
174,000,000
33,610,129
38,169,502

24,758,398
3,998,622
666,452
6,288,000
3,826,224
285,658
1,404,442
8,289,000
104,966,844
87,508,000
17,458,844
129,725,242△2,263,697△1,177,373△666,452
0
168,634△285,658
111,152△414,000△4,717,070△6,288,000
1,570,930△6,980,767

131,460,271
195,300,000
51,300,000
144,000,000
25,440,627
36,793,013△6,252,838
30,000,000
030,000,000
8,169,502
1,376,489

384,117,562
506,862,037

352,200,898
481,926,140

31,916,664
24,935,897

別紙2

計算書類に対する注記（ほんちょう保育園拠点区分用）
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、並びに器具及び備品、ソフトウェア…定額法（２）引当金の計上基準
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上している。
・賞与引当金…翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上している。
・徴収不能引当金…債権の貸倒れに備える為、個別に見積った徴収不能見込額と過去の実績率の合計により計上する。 該当なし
２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
４．拠点が作成する決算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する決算書類等は以下のとおりになっている。
（１） ほんちょう保育園拠点決算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（２） 拠点区分資金収支明細書（別紙3（⑩））は省略している。
（３） 拠点区分事業活動明細書（別紙3（⑪））は省略している。
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物合 計

前期末残高
218,914,690
218,914,690

当期増加額
0

当期減少額
10,381,277
10,381,277

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）
計

208,533,413 円
208,533,413 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
87,508,000 円
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
87,508,000 円
計（単位：円）
当期末残高
208,533,413
208,533,413

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産270,930,174
62,396,761
208,533,413
建物
小計
270,930,174
62,396,761
208,533,413
その他の固定資産262,500
65,689196,811
建物
498,960
19,500479,460
構築物
151,725
151,7241
車輌運搬具
12,864,774
8,858,261
4,006,513
器具及び備品小計
13,777,959
9,095,174
4,682,785
合 計
284,708,13371,491,935
213,216,198
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。

事業未収金
未収補助金合 計（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額434,860
434,860
6,868,138
6,868,138
7,302,998
0
7,302,998

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし△別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 平成28年 4月 1日 （至） 平成29年 3月31日

社会福祉法人名 社会福祉法人 村山苑
拠点区分
ほんちょう保育園

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

131,460,271

00

218,914,690

131,460,271

00

217,023000

0498,960

218,914,690
基本財産合計6,252,838

00

208,533,413

125,207,433

62,396,761

37,583,567

270,930,174

162,791,000

10,381,277

6,252,838

00

208,533,413

125,207,433

62,396,761

37,583,567

270,930,174

162,791,000

020,212000196,8110

65,6890262,50000

19,500000

479,460

019,5000498,960

0

10,381,277

その他の固定資産（有形固定資産）
建物附属設備構築物
車両及び運搬具

18,96700

0

18,966

0

0

0

1

0

151,724

0

151,7250

器具及び備品5,372,222

0

167,400

0

1,533,1090004,006,513

08,858,261

0

12,864,7740

その他の固定資産（有形固定資産）計

5,608,212

0666,36001,591,787

0004,682,785

09,095,174

0

13,777,959

0

その他の固定資産計5,608,212

0666,36001,591,787

0004,682,785

0

9,095,174013,777,959

0

基本財産及びその他の固定資産計

224,522,902

131,460,271

666,360

011,973,064

6,252,838

00213,216,198

125,207,433

71,491,935

37,583,567

284,708,133

162,791,000

224,522,902

131,460,271

666,360

011,973,064

6,252,838

00213,216,198

125,207,433

将来入金予定の償還補助金の額差引00000（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙3（⑨）
引当金明細書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
ほんちょう保育園科目
退職給付引当金

期首残高
17,458,844

当期増加額（2,470,000790,080 ）

当期減少額
その他
目的使用
899,0700（899,070 ）

徴収不能引当金（事業未収金）

0

徴収不能引当金（長期貸付金）

0

賞与引当金
計

8,289,000

7,875,000

8,289,000

25,747,844

10,345,000

8,289,000

期末残高19,029,774

7,875,000
899,070

26,904,774（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加又は減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

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摘要
退職共済制度預け金の計上

別紙3（⑫）
積立金・積立資産明細書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
ほんちょう保育園
区分
人件費積立金(措置)
修繕積立金(措置)
備品等購入積立金(措置)施設・設備整備積立金(措置)
人件費積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金
備品等購入積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金
移行時特別積立金
工賃変動積立金
設備等整備積立金
就労支援事業移行時積立金

計区分
長期預り金積立資産
人件費積立資産(措置)
修繕積立資産(措置)
備品等購入積立資産(措置)施設整備等積立資産(措置)
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
備品等購入積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
移行時特別積立資産
移行時減価償却特別積立資産
退職給付引当資産
工賃変動積立資産
設備等整備積立資産
就労支援事業移行時積立資産

前期末残高 当期増加額 当期減少額

期末残高51,300,000
144,000,000 30,000,000

51,300,000
174,000,000

195,300,000 30,000,000

0 225,300,000

前期末残高 当期増加額 当期減少額

期末残高51,300,000
144,000,000 30,000,000

51,300,000
174,000,000

17,458,844

2,470,000899,070(単位：円)
摘 要(単位：円)
摘 要19,029,774

計212,758,844 32,470,000
899,070 244,329,774※ 退職給付引当資産は、退職給付引当金に対応して積み立てたものである。
（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

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