第一号第四様式
村山荘拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
生活保護事業収入
措置費収入
事務費収入
事業費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収その他の事業収入
入受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出事
本人支給金支出
業
水道光熱費支出
活
消耗器具備品費支出
動
賃借料支出に車輌燃料費支出(事業)
よ
修繕費支出
る
地域生活訓練費支出
収
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
支
旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
車両燃料費支出(事務)
修繕費支出通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
警備委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
拠点区分間委託支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施施設整備等補助金収入
設収
整入
備施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ支
ソフトウェア取得支出
る出収
施設整備等支出計(5)
支予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)427,080,000
311,773,000
249,101,000
62,672,000
21,580,000
93,727,000
92,572,000
1,155,000
29,0004,230,000
623,000
3,607,000
2,707,000
900,000
431,339,000
280,286,000
168,809,000
45,897,000
19,458,000
9,568,000
36,554,000
85,630,000
30,320,000
8,500,000
3,196,000
2,731,000
500,000
17,728,000
14,333,000
2,302,000
1,722,000
360,000
1,630,000
1,228,000
1,080,000
33,187,000
2,560,000
400,000
154,000
850,000
2,298,000
550,000
882,000
10,0003,700,000
1,105,000
450,000
6,196,000
4,038,000
48,0001,189,000
921,000
5,861,000
1,293,000
2,605,000
2,262,000
311,000
1,700,000
1,700,000
1,100,000
1,100,000
400,203,000
31,136,000
2,460,000
2,460,000

430,393,448
313,615,911
251,722,929
61,892,982
22,136,048
94,641,489
93,530,000
1,111,489
29,215
4,262,223
639,800
3,622,423
2,706,964
915,459434,684,886
279,257,033
168,626,487
45,896,011
19,038,148
9,567,796
36,128,591
81,610,683
28,959,230
7,672,680
2,416,916
2,692,930
492,447
17,705,387
13,922,645
2,158,479
1,628,351
342,8121,463,125
1,120,800
1,034,881
31,331,146
2,164,489
384,115
159,612796,305
1,974,894
454,496
751,958
8,790
3,676,207
956,947
276,281
6,136,596
4,037,796
37,201
1,152,299
909,300
5,394,414
1,608,409
2,603,072
2,245,001
310,640
1,428,920
1,428,920
996,300
996,300
393,195,162
41,489,724
2,460,000
2,460,000△ 3,313,448△ 1,842,911△ 2,621,929
779,018△ 556,048△ 914,489△ 958,000
43,511△ 215△ 32,223△ 16,800△ 15,423
36△ 15,459△ 3,345,886
1,028,967
182,513989
419,852204
425,409
4,019,317
1,360,770
827,320
779,084
38,0707,553
22,613410,355
143,521
93,64917,188
166,875
107,200
45,1191,855,854
395,511
15,885△ 5,61253,695323,10695,504
130,042
1,210
23,793148,053
173,719
59,404204
10,79936,701
11,700466,586△ 315,409
1,928
16,999360
271,080
271,080
103,700
103,700
7,007,838△ 10,353,724
002,460,000
622,000
497,000
125,000

2,460,000
718,120
602,400
115,7200△ 96,120△ 105,400
9,280

622,000

718,120△ 96,120

備考

施設
整
備等による
収
支第一号第四様式
村山荘拠点区分 資金収支計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
そ
退職給付引当資産取崩収入の収1,838,000
4,681,000
4,681,000

1,741,880
4,680,332
4,680,332

96,120668
668

他入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に支施設・設備整備積立資産支出(措置)よ出
都施設・設備整備積立資産支出
る
拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)4,681,000
37,626,000
2,764,000
32,402,000
2,460,000
8,097,000
45,723,000△ 41,042,000
04,680,332
37,876,610
3,014,610
32,402,000
2,460,000
8,066,481
45,943,091△ 41,262,759

668△ 250,610△ 250,610
0030,519△ 220,091
220,7590

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 8,068,000

1,968,845△ 10,036,845

82,852,885
74,784,885

82,852,885
84,821,730

0△ 10,036,845

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)―

備考

第二号第四様式
村山荘拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日(単位:円)
勘定科目
生活保護事業収益
措置費収益
事務費収益
事業費収益
利用者負担金収益
収その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)その他の事業収益
その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
本人支給金
サ
水道光熱費
ー
消耗器具備品費
ビ
賃借料
ス
車輌燃料費(事業)活
修繕費
動
地域生活訓練費
増
雑費
減
事務費の福利厚生費
部費
職員被服費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
車両燃料費(事務)
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
警備委託費
清掃委託費
その他の委託費
拠点区分間委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益ー
収利用者等外給食収益
ビ
益
雑収益
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動外増減の部

当年度決算(A)430,393,448
313,615,911
251,722,929
61,892,982
22,136,048
94,641,489
93,530,000
1,111,489
2,706,964
2,706,964
433,100,412
277,157,311
168,626,487
30,568,011
14,894,000
19,038,148
7,902,074
36,128,591
81,610,683
28,959,230
7,672,680
2,416,916
2,692,930
492,447
17,705,387
13,922,645
2,158,479
1,628,351
342,8121,463,125
1,120,800
1,034,881
31,014,760
2,164,489
384,115
159,612796,305
1,974,894
454,496
751,958
8,790
3,676,207
956,947
276,281
6,136,596
4,037,796
37,201
1,152,299
909,300
5,394,414
1,292,023
2,603,072
2,245,001
310,640
1,428,920
1,428,920
22,169,796△ 10,098,413
401,854,137
31,246,275
29,215
1,555,259
639,800
915,459
915,459
1,584,474

前年度決算(B)
430,494,175
312,799,847
249,495,898
63,303,949
21,408,068
96,286,260
95,020,000
1,266,260
1,145,560
1,145,560
431,639,735
289,156,314
176,183,450
32,788,727
15,328,000
20,433,903
755,030
6,478,320
37,188,884
81,444,443
29,582,136
8,066,619
2,177,416
2,539,346
462,115
17,852,410
14,250,561
1,526,444
1,271,220
371,536
1,269,038
878,400
1,197,202
24,990,258
1,947,203
207,975
156,226
993,247
1,745,306
295,055
788,595
9,526
281,257
2,514,339
291,289
6,031,543
4,000,752
38,026
1,094,565
898,200
2,562,238
1,278,448
2,141,524
1,955,941
310,540
1,480,006
1,480,006
22,186,399△ 10,098,413
407,679,001
23,960,734
25,443
1,647,122755,250
891,872
891,872
1,672,565

増減(A)-(B)△ 100,727
816,064
2,227,031△ 1,410,967
727,980△ 1,644,771△ 1,490,000△ 154,771
1,561,404
1,561,404
1,460,677△ 11,999,003△ 7,556,963△ 2,220,716△ 434,000△ 1,395,755△ 755,030
1,423,754△ 1,060,293
166,240△ 622,906△ 393,939
239,500
153,584
30,332△ 147,023△ 327,916
632,035
357,131△ 28,724
194,087
242,400△ 162,321
6,024,502
217,286
176,140
3,386△ 196,942
229,588
159,441△ 36,637△ 736
3,394,950△ 1,557,392△ 15,008
105,053
37,044△ 825
57,734
11,1002,832,176
13,575461,548
289,060100△ 51,086△ 51,086△ 16,603
0△ 5,824,864
7,285,541
3,772△ 91,863△ 115,450
23,587
23,587△ 88,091

第二号第四様式
村山荘拠点区分 事業活動計算書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日

サービス
活
勘定科目
動
その他のサービス活動外費用
外
利用者等外給食費
増費
減用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収
拠点区分間固定資産移管収益
特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の費
ソフトウェア売却損･処分損
部用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
施設・設備整備積立金積立額(措置)差
都施設・設備整備積立金積立額額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)(単位:円)
当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)996,300
996,300

1,116,350
1,116,350△ 120,050△ 120,050

996,300
588,174
31,834,449
2,460,000
2,460,000
1

1,116,350
556,215
24,516,949
2,460,000
2,460,000△ 120,050
31,9597,317,500
0012,460,001
5
58,066,481
8,066,486△ 5,606,485
26,227,964
212,506,094
238,734,058

2,460,000
962,24715
962,232
6,278,053
7,240,300△ 4,780,300
19,736,649
214,991,445
234,728,094

1△ 962,242△ 10△ 962,232
1,788,428
826,186△ 826,185
6,491,315△ 2,485,351
4,005,964

34,862,000
32,402,000
2,460,000

22,222,000
19,762,000
2,460,000

12,640,000
12,640,000
0203,872,058

212,506,094△ 8,634,036

第三号第四様式
村山荘拠点区分 貸借対照表
令和 2年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払金
前払費用
前払費用(一年基準)
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産
施設・設備整備積立資産(措置)都施設・設備整備積立資産
差入保証金
長期前払費用資産の部合計107,334,080
98,854,554
6,738,351
958,000
69,600705,2428,333
637,935,845
83,854,475
83,854,475
554,081,370
118,412,515
188,232
93,101
3,722,340
755,816
40,315,880
115,500,000
215,259,750
59,424,850
92,500316,386
745,269,925

負債の部
前年度末
107,148,292
100,074,591
6,467,550
072,000534,151
626,182,452
91,871,786
91,871,786
534,310,666
130,721,664
300,260
122,501
4,611,700
850,248
42,280,860
115,500,000
182,857,750
56,964,850
92,5008,333
733,330,744

増減
185,788 流動負債
△ 1,220,037
事業未払金
270,801
その他の未払金
958,000
未払費用△ 2,400
預り金
171,091
職員預り金
8,333
賞与引当金
11,753,393 固定負債
△ 8,017,311
退職給付引当金
負債の部合計△ 8,017,311
19,770,704△ 12,309,149 基本金△ 112,028 国庫補助金等特別積立金△ 29,400 その他の積立金△ 889,360
人件費積立金△ 94,432
施設・設備整備積立金(措置)△ 1,964,980
都施設・設備整備積立金
0 次期繰越活動増減差額
32,402,000 (うち当期活動増減差額)
2,460,000
0
純資産の部合計
308,053
負債及び純資産の部合計
11,939,181

当年度末

前年度末

増減

37,398,017
10,325,596
115,7204,119,818
4,996,340
2,946,543
14,894,000
40,315,880
40,315,880
77,713,897
純資産の部

39,623,407
7,794,426
194,400
6,654,487
4,322,579
5,329,515
15,328,000
42,280,860
42,280,860
81,904,267△ 2,225,390
2,531,170△ 78,680△ 2,534,669
673,761△ 2,382,972△ 434,000△ 1,964,980△ 1,964,980△ 4,190,370

73,499,370
390,184,600
115,500,000
215,259,750
59,424,850
203,872,058
26,227,964

83,597,783
355,322,600
115,500,000
182,857,750
56,964,850
212,506,094
19,736,649△ 10,098,413
34,862,000032,402,000
2,460,000△ 8,634,036
6,491,315

667,556,028
745,269,925

651,426,477
733,330,744

16,129,551
11,939,181

別紙２
計算書類に対する注記（村山荘拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
有形固定資産(リース資産を除く）
・建物、構築物、機械及び装置、並びに器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したもの…旧定額法
平成19年4月1日以降取得したもの…定額法
無形固定資産(リース資産を除く）
・ソフトウェア…定額法(法人内における見込利用可能期間）
長期前払費用…定額法(2)引当金の計上基準・徴収不能引当金…債権の貸倒れによる損失に備える為、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上する。
・賞与引当金………翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上する。
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上する。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)村山荘拠点計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式）(2)拠点区分資金収支明細書(別紙3(⑩))は省略している。
(3)拠点区分事業活動明細書(別紙3(⑪))は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物合計

前期末残高
91,871,786
91,871,786

当期増加額
00

当期減少額
8,017,311
8,017,311(単位:円)
当期末残高
83,854,475
83,854,475

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）
83,854,475円
担保している債務の種類及び金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）11,700,000円(福祉事業センター拠点分）
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
504,173,886
420,319,411
83,854,475
小計504,173,886
420,319,411
83,854,475
その他の固定資産
建物
298,367,894
179,955,379
118,412,515
構築物
12,033,795
11,845,563
188,232
機械及び装置664,800
571,699
93,101
器具及び備品54,962,218
51,239,878
3,722,340
小計
366,028,707
243,612,519
122,416,188
合計
870,202,593
663,931,930
206,270,663

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
6,738,351
0
6,738,351
958,000
0
958,000
7,696,351
0
7,696,351

事業未収金
未収補助金
合計

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項※ 固定資産（器具及び備品）の計算書類と附属明細の金額不一致について
9月の第２ハトホーム立ち上げ及び南館・霊安室・診療棟・リハビリ棟の取り壊しに伴い固定資産（器具及び備品）をハトホームより移管。固定資産管理ソフトのシステム上、期中に拠点区分間で移管した固定資産は期首に遡って移管先に金額が移る為、「貸借対照表」の前年度器具及び備品の金額と、「別紙3（⑧）基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書」の期首帳簿価格が拠点単位では一致しない。但し法人全体では影響はない。
なお、期末帳簿価格は一致している。
※ 当期末支払資金残高の確認① 資金収支計算書 当期末支払資金残高② 貸借対照表 当期末支払資金残高（流動資産(Ａ）-流動負債(Ｂ））
流動資産（ア）
流動資産より除するもの（イ）1年基準により流動資産に振り替えられた債権(前払費用）
流動資産 差引残高（Ａ）（ア）-（イ）流動負債（ウ）
流動負債より除するもの（エ）
賞与引当金
流動負債 差引残高（Ｂ）（ウ）-（エ）
貸借対照表

当期末支払資金残高（Ａ）-（Ｂ）

84,821,730
107,334,080
8,333
8,333
107,325,747
37,398,017
14,894,000
14,894,000
22,504,017
84,821,730

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 村山荘

村山苑(単位:円)

科目
賞与引当金

期首残高

当期増加額

15,328,000
42,280,860)

期末残高

その他

目的使用
15,328,000

14,894,000(

退職給付引当金

当期減少額

摘要14,894,000()

7,125,510
4,686,732
4,403,758
4,110,900 )(4,403,758 )
57,608,860
22,019,510
20,014,732
4,403,758計(4,110,900 )(4,403,758 )（注）1.退職給付引当金の当期増加額（）内は、職員の転入又は拠点間の異動による。
2.退職給付引当金の目的使用以外の要因による減少額（その他）は、職員の転職又は拠点間の異動による。

40,315,880 （注）1，2(55,209,880別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)平成31年 4月 1日(至)令和 2年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 村山荘

村山苑(単位:円)

区分
人件費積立金施設・設備整備積立金(措置)
都施設・設備整備積立金計

前期末残高
115,500,000
182,857,750
56,964,850
355,322,600

当期増加額

当期減少額

32,402,000
2,460,000
34,862,000

期末残高

0摘要

115,500,000
215,259,750
59,424,850
390,184,600(単位:円)

区分

前期末残高

当期増加額

退職給付引当資産
42,280,860
7,125,510
人件費積立資産115,500,000
施設・設備整備積立資産(措置)182,857,750
32,402,000
都施設・設備整備積立資産
56,964,850
2,460,000
計
397,603,460
41,987,510（注）退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てている。

当期減少額
9,090,490

9,090,490

期末残高
40,315,880 （注）115,500,000
215,259,750
59,424,850
430,500,480

摘要