第一号第四様式
さつき荘拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
生活保護事業収入
措置費収入
事務費収入
事業費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収その他の事業収入
入受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出
本人支給金支出
事
水道光熱費支出業
消耗器具備品費支出
活保険料支出動
賃借料支出に車輌燃料費支出(事業)よ
修繕費支出
地域生活訓練費支出
る
雑支出
収
事務費支出
支
福利厚生費支出
職員被服費支出
支
旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
車両燃料費支出(事務)修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
警備委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施施設整備等補助金収入
設収
整入
備施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ支
ファイナンス･リース債務の返済支出る出収支予算(A)
289,629,000
194,183,000
171,686,000
22,497,000
22,314,000
73,132,000
72,172,000
960,000
34,0002,325,000
381,000
1,944,000
1,586,000
358,000
291,988,000
216,056,000
128,428,000
35,671,000
17,625,000
5,742,000
28,590,00045,049,000
18,134,000
3,591,000
1,144,000
2,199,000
672,000
6,500,000
7,322,000
2,544,000
8,000
795,000
167,000
361,000
920,000
692,000
25,647,000
1,214,000
97,000130,000
659,000
1,830,000
577,000
822,000

決算(B)

差異(A)-(B)94,0003,983,000
642,000
459,000
6,688,000
4,446,000
1,625,000
617,000
1,309,000
680,000
1,875,000
1,335,000
1,148,000
205,000
1,900,000
1,900,000
780,000
780,000
287,532,000
4,456,000
1,230,000
1,230,000

291,315,048
193,971,557
172,777,479
21,194,078
22,885,646
74,457,84573,502,000
955,845
33,1202,357,643
405,830
1,951,813
1,585,548
366,265
293,705,811
214,235,461
127,739,223
35,670,913
17,571,920
5,741,968
27,511,437
42,495,676
17,110,731
3,304,587
1,005,292
2,006,398
522,224
6,342,104
7,240,122
2,227,323
7,820
776,505
153,742
160,736
947,830
690,262
23,972,291
986,955
46,353
105,650
527,006
1,374,061
401,803804,486
1,723
83,954
3,672,078
615,552
462,891
6,877,015
4,445,280
1,870,135
561,600
1,251,030
696,8781,812,779
1,334,400
1,111,698
204,800
1,601,179
1,601,179
769,760
769,760
281,473,188
12,232,623
1,230,000
1,230,000△ 1,686,048
211,443△ 1,091,479
1,302,922△ 571,646△ 1,325,845△ 1,330,000
4,155
880
△ 32,643△ 24,830△ 7,813452△ 8,265△ 1,717,811
1,820,539
688,77787
53,08032
1,078,563
2,553,324
1,023,269
286,413
138,708
192,602
149,776
157,896
81,878316,677
180
18,495
13,258200,264△ 27,830
1,738
1,674,709
227,045
50,647
24,350131,994455,939
175,197
17,514△ 1,723
10,046
310,922
26,448△ 3,891△ 189,015
720△ 245,135
55,40057,970△ 16,878
62,221600
36,302200
298,821298,821
10,240
10,2406,058,812△ 7,776,623
00

1,230,000
1,226,000
1,226,000
596,000

1,230,000
1,152,776
1,152,776
595,836

073,22473,224
164

備考

施設
整
備等によ支る出収支第一号第四様式
さつき荘拠点区分 資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入そ
退職給付引当資産取崩収入の収他入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出に支施設・設備整備積立資産支出(措置)よ出
都施設・設備整備積立資産支出
る
拠点区分間繰入金支出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)1,822,000△ 592,000
2,644,000
2,644,000

1,748,612△ 518,612
2,643,420
2,643,420

73,388△ 73,388
580
580

2,644,000
7,444,000
2,214,000
4,000,000
1,230,000
6,683,000
14,127,000△ 11,483,00002,643,420
7,426,960
2,196,960
4,000,000
1,230,000
6,682,238
14,109,198△ 11,465,778

580
17,04017,04000762
17,802△ 17,2220

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 7,619,000

248,233△ 7,867,233

43,345,838
35,726,838

43,345,838
43,594,071

0△ 7,867,233

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)―

備考

第二号第四様式
さつき荘拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
生活保護事業収益
措置費収益
事務費収益
事業費収益
利用者負担金収益
収その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)その他の事業収益
その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
本人支給金水道光熱費
サ
消耗器具備品費
ー
保険料
ビ
賃借料
ス
車輌燃料費(事業)活
修繕費
動
地域生活訓練費
増
雑費
減
事務費の福利厚生費
部費
職員被服費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
燃料費
車両燃料費(事務)
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
警備委託費
清掃委託費
洗濯委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
保守料
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益
ー
収ビ
益
ス
活
動外

当年度決算(A)291,315,048
193,971,557
172,777,479
21,194,078
22,885,646
74,457,845
73,502,000
955,845
1,585,548
1,585,548
292,900,596
213,789,001
127,739,223
24,289,913
11,381,000
17,571,920
5,295,508
27,511,437
42,495,676
17,110,731
3,304,587
1,005,292
2,006,398
522,224
6,342,104
7,240,122
2,227,323
7,820
776,505
153,742
160,736
947,830
690,262
23,955,291
986,955
46,353
105,650
527,006
1,374,061
401,803804,486
1,723
83,954
3,672,078
615,552
462,891
6,877,015
4,445,280
1,870,135
561,600
1,251,030
679,878
1,812,779
1,334,400
1,111,698
204,800
1,601,179
1,601,179
10,220,570△ 3,103,791
287,356,747
5,543,849
33,120772,095

前年度決算(B)
284,508,156
191,067,543
168,217,390
22,850,153
21,085,760
72,354,853
71,589,000
765,853284,508,156
203,248,637
123,201,294
22,250,898
11,381,000
15,296,886
1,790,190
3,601,180
25,727,189
42,764,345
17,169,937
3,967,335
1,245,220
2,032,539
603,090
6,825,401
6,986,372
1,873,511
7,500
7,692
128,838
909,600
1,007,310
23,463,283
944,674
71,69583,507491,387
1,764,581
602,310
781,869
4,212
66,6651,804,793
601,343492,880
7,183,411
4,445,280
1,529,291
215,240
993,600
1,640,005
665,644
1,833,818
1,334,400
1,033,938
215,200
1,846,951
1,846,951
9,962,616△ 3,247,431
276,191,450
8,316,706
32,711
735,404

増減(A)-(B)6,806,892
2,904,014
4,560,089△ 1,656,075
1,799,886
2,102,992
1,913,000
189,992
1,585,548
1,585,548
8,392,440
10,540,364
4,537,929
2,039,015
02,275,034△ 1,790,190
1,694,328
1,784,248△ 268,669△ 59,206△ 662,748△ 239,928△ 26,141△ 80,866△ 483,297
253,750
353,812
320
768,813
24,904
160,736
38,230△ 317,048
492,008
42,281△ 25,342
22,14335,619△ 390,520△ 200,507
22,617△ 2,489
17,2891,867,285
14,209△ 29,989△ 306,396
0340,844△ 215,240△ 432,000△ 388,975
14,234△ 21,039
077,760△ 10,400△ 245,772△ 245,772
257,954
143,640
11,165,297△ 2,772,857
409
36,691

第二号第四様式
さつき荘拠点区分 事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
サ
勘定科目ー収利用者等外給食収益
ビ益
雑収益
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)動その他のサービス活動外費用
外
利用者等外給食費
増費
減用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の費
拠点区分間繰入金費用
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
施設・設備整備積立金積立額(措置)差
都施設・設備整備積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)405,830
366,265
366,265
805,215
769,760
769,760

404,305
331,099
331,099
768,115786,215786,215

1,525
35,16635,166
37,100△ 16,455△ 16,455

769,760
35,4555,579,304
1,230,000
1,230,000

786,215△ 18,100
8,298,606
1,230,000
1,230,000△ 16,455
53,555△ 2,719,302
001,230,000
77
6,682,238

1,230,000
18
18
6,209,991

0
△ 11
△ 11
472,247

6,682,245△ 5,452,245
127,059
134,559,485
134,686,544

6,210,009△ 4,980,009
3,318,597
137,970,888
141,289,485

472,236△ 472,236△ 3,191,538△ 3,411,403△ 6,602,941

5,230,000
4,000,000
1,230,000

6,730,000
5,500,000
1,230,000△ 1,500,000△ 1,500,000
0129,456,544

134,559,485△ 5,102,941

第三号第四様式
さつき荘拠点区分 貸借対照表
平成31年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払金
前払費用

61,587,224
53,261,823
6,527,116
1,330,000
72,000396,285

60,440,403
53,203,369
6,288,552
304,000
72,000572,482

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物構築物
機械及び装置器具及び備品有形リース資産
無形リース資産退職給付引当資産
人件費積立資産
施設・設備整備積立資産(措置)都施設・設備整備積立資産
差入保証金
長期前払費用資産の部合計518,295,531
39,528,045
39,528,045
478,767,486
77,190,021
2,546,579
1
5,379,888
407,275
2,969,130
34,599,992
75,900,000
248,602,200
31,044,200
111,200
17,000579,882,755

515,839,888
44,086,523
44,086,523
471,753,365
80,797,835
2,687,687
1
5,544,454
0032,295,788
75,900,000
244,602,200
29,814,200
111,200
576,280,291

増減
1,146,821 流動負債
58,454
事業未払金
238,564
その他の未払金
1,026,000
１年以内返済予定リース債務0
未払費用△ 176,197
預り金
職員預り金
賞与引当金
2,455,643 固定負債
△ 4,558,478
リース債務△ 4,558,478
退職給付引当金
負債の部合計
7,014,121△ 3,607,814△ 141,108 基本金
0 国庫補助金等特別積立金△ 164,566 その他の積立金
407,275
人件費積立金2,969,130
施設・設備整備積立金(措置)2,304,204
都施設・設備整備積立金
0 次期繰越活動増減差額
4,000,000 (うち当期活動増減差額)
1,230,000
0
純資産の部合計
17,000
負債及び純資産の部合計
3,602,464

当年度末

前年度末

増減

30,168,601
4,388,481
479,034
794,448
5,143,695
4,111,196
3,870,747
11,381,000
37,181,948
2,581,95634,599,992
67,350,549
純資産の部

28,475,565
4,361,752
004,963,277
3,930,120
3,839,416
11,381,000
32,295,788
0
32,295,788
60,771,353

1,693,036
26,729479,034
794,448
180,418
181,076
31,3310
4,886,160
2,581,956
2,304,204
6,579,196

27,529,262
355,546,400
75,900,000
248,602,200
31,044,200
129,456,544
127,059

30,633,053
350,316,400
75,900,000
244,602,200
29,814,200
134,559,485
3,318,597△ 3,103,791
5,230,000
04,000,000
1,230,000△ 5,102,941△ 3,191,538

512,532,206
579,882,755

515,508,938
576,280,291△ 2,976,732
3,602,464別紙２
計算書類に対する注記（さつき荘拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
有形固定資産(リース資産を除く）
・建物、構築物、機械及び装置、並びに器具及び備品
平成19年3月31日以前に取得したもの…旧定額法
平成19年4月1日以降取得したもの…… 定額法
リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法
長期前払費用…定額法(4)引当金の計上基準・徴収不能引当金…債権の貸倒れによる損失に備える為、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込み額を計上する。
・賞与引当金………翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上する。
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上する。
2. 重要な会計方針の変更該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりである。
(1)さつき荘拠点計算書類(会計基準省令第1号第4様式、第2号第4様式、第3号第4様式）(2)拠点区分資金収支明細書(別紙3(⑩))は省略している。
(3)拠点区分事業活動明細書(別紙3(⑪))は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物合計

前期末残高
44,086,523
44,086,523

当期増加額
00

当期減少額
4,558,478
4,558,478(単位:円)
当期末残高
39,528,045
39,528,045

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
273,111,909
233,583,864
39,528,045
小計
273,111,909
233,583,864
39,528,045
その他の固定資産
建物
139,796,827
62,606,806
77,190,021
構築物
3,756,449
1,209,870
2,546,579
機械及び装置
645,000
644,9991
器具及び備品43,008,944
37,629,056
5,379,888
有形リース資産479,146
71,871
407,275
小計
187,686,366
102,162,602
85,523,764
合計
460,798,275335,746,466
125,051,809
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
合計(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
6,527,116
0
6,527,116
1,330,000
01,330,000
7,857,116
0
7,857,116

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし△別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分
さつき荘

（自） 平成30年 4月 1日 （至） 平成31年 3月31日

村山苑

期首帳簿価額(Ａ)当期増加額(Ｂ)うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

44,086,513

30,633,051

00

4,558,478

3,103,791

0039,528,035

27,529,260

155,278,784

105,111,516

194,806,819

132,640,776

102000000

10

2

78,305,080

53,634,715

78,305,090

53,634,717

44,086,523

30,633,053

004,558,478

3,103,791

0039,528,045

27,529,262

233,583,864

158,746,231

273,111,909

186,275,493

建物

73,697,531

0

0

0

2,438,733

00071,258,798

0

22,538,626

0

93,797,424

0

建物附属設備

7,100,304

0001,169,081

0005,931,223

040,068,180

20,122,300

45,999,403

20,122,300

構築物

2,687,687

000

141,1080002,546,579

01,209,870

271,0073,756,449

271,007

機械及び装置

1

0

0

0

0

0

0

0

1

0

644,9990645,0000

器具及び備品5,544,454

01,152,776

0

1,317,335070

5,379,888

0

37,629,056

0

43,008,944

000479,146

071,871000407,275

071,8710479,146

089,029,977

0

1,631,922

05,138,128

0

7

0

85,523,764

0

102,162,602

20,393,307

187,686,366

20,393,307

003,493,094

0523,9640002,969,130

0523,96403,493,094

0003,493,094

0523,9640002,969,130

0523,96403,493,094

089,029,977

0

5,125,016

05,662,092

0

7

0

88,492,894

0

102,686,566

20,393,307

191,179,46020,393,307

5,125,016

0

3,103,791

70

128,020,939

27,529,262

336,270,430

179,139,538

464,291,369

206,668,800

建物附属設備基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）

有形リース資産

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
無形リース資産

その他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額

133,116,500

30,633,053
00

10,220,570000（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

△
別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分
さつき荘

（自） 平成30年 4月 1日 （至） 平成31年 3月31日

村山苑

期首帳簿価額(Ａ)うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称差引

当期増加額(Ｂ)

133,116,500

30,633,053

うち国庫補助金等の額

5,125,016

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)0

うち国庫補助金等の額

10,220,570

3,103,791

うち国庫補助金等の額

70

うち国庫補助金等の額

128,020,939（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)
うち国庫補助金等の額

27,529,262（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 2 ―うち国庫補助金等の額別紙３(⑨)
引当金明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 さつき荘

村山苑(単位:円)

科目
賞与引当金

期首残高

当期減少額

当期増加額
11,381,000

11,381,000
()

期末残高

その他

目的使用
11,381,000

11,381,000()

8,125,704
3,178,080
2,643,420
5,928,744 )(3,178,080 )
19,506,704
3,178,080
43,676,788
14,024,420
計(5,928,744 )(3,178,080 )(注)1.退職給付引当金の当期増加額（）内は、職員の転入又は拠点間の異動による。
2.退職給付引当金の目的使用以外の要因による減少額(その他)は、職員の転職又は拠点間の異動による。
退職給付引当金

32,295,788

摘要

34,599,992 （注）1,2(45,980,992別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 さつき荘

村山苑(単位:円)

区分
人件費積立金施設・設備整備積立金(措置)
都施設・設備整備積立金計

前期末残高
75,900,000
244,602,200
29,814,200
350,316,400

当期増加額

当期減少額

4,000,000
1,230,000
5,230,000

期末残高

0

摘要

75,900,000
248,602,200
31,044,200
355,546,400(単位:円)

区分

前期末残高

当期増加額

退職給付引当資産
32,295,788
8,125,704
人件費積立資産75,900,000
施設・設備整備積立資産(措置)244,602,200
4,000,000
都施設・設備整備積立資産
29,814,200
1,230,000
計
382,612,18813,355,704(注)退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てている。

当期減少額
5,821,500

5,821,500

期末残高
34,599,992 （注）75,900,000
248,602,200
31,044,200
390,146,392

摘要