第1号の4様式

本部拠点区分

資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入収 受入研修費収入
入 雑収入
雑収入
助成金
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事
事務費支出
業
旅費交通費支出
活研修研究費支出動に事務消耗品費支出
よ印刷製本費支出
る
修繕費支出
収
支 支 通信運搬費支出
出 会議費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
社会貢献事業費支出
現物給付費支出
現物給付費支出(内部）事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
固定資産売却収入
車輌運搬具売却収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)
等に
よる支
収出
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
拠点区分間繰入金収入
そその他の活動による収入の収他 入 その他の固定資産預金取崩収入の活
その他の活動収入計(7)動
投資有価証券取得支出による支収出支その他の活動支出計(8)予算(A)2,600,000
60,0002,699,000
940,000
759,000
759,000
1,000,000
5,359,000
17,422,000
4,471,000
5,712,000
1,273,000
5,175,000
791,000
5,063,000
276,000
486,000
427,000
456,000
82,000307,000
41,0001,345,000
398,000
344,000
113,000
383,000
83,000322,000
322,000
180,000
180,000

決算(B)

差異(A)‑(B)22,665,000△17,306,000
503,000
503,000

2,587,569
59,3932,756,281
995,475
761,140
761,140
999,666
5,403,243
17,397,791
4,449,000
5,710,300
1,272,591
5,175,000
790,900
5,439,061
283,976474,605
583,842639,266
61,452299,969
36,226
1,353,940
397,830
343,298
194,165
372,195
83,000315,297
315,297
148,539
137,178
11,361
22,985,391△17,582,148
502,011502,011

12,431
607△57,281△55,475△2,140△2,140334△44,243
24,20922,000
1,700
409
0100
△376,061△7,976
11,395△156,842△183,266
20,548
7,031
4,774△8,940170702△81,165
10,80506,703
6,703
31,46142,822△11,361△320,391
276,148989
989

503,000

502,011989

503,000
19,065,000
25,000,000
25,000,000

502,011
19,179,718
25,000,000
25,000,000

989△114,7180044,065,000
25,141,000

44,179,718
25,140,500△114,718
500

25,141,000

25,140,500

500

備考

第1号の4様式

本部拠点区分

資金収支計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)18,924,000
0

19,039,218

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)2,121,000

1,959,081

161,919

188,581,847
190,702,847

188,581,847
190,540,928

0161,919

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)―△115,2180

備考

第2号の4様式

本部拠点区分

事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

経常経費寄附金収益
その他の収益収
益 助成金
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
退職給付費用
法定福利費
事業費
車輌費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
サー
印刷製本費
ビ
車両燃料費(事務)
ス
修繕費
活動
通信運搬費
増
会議費
費
減の 用 広報費
部
業務委託費
拠点区分間委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費雑費
社会貢献事業費
現物給付費
現物給付費(内部）減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ受入研修費収益
収ー
益
雑収益
ビス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動外増
減費の用部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
固定資産売却益

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)2,587,569
999,666
999,666

1,551,120
1,338,000
1,338,000

1,036,449△338,334△338,334

3,587,235
17,397,791
4,449,000
5,710,300
1,272,591
5,175,000
790,900

2,889,120
10,559,712
3,460,0005,087,139
1,269,107

698,115
6,838,079
989,000
623,1613,484
5,175,000
47,434△59,400△59,400△4,881,491△10,000△704,908△1,684,977△161,847
173,000△23,123△1,327,817
16,967△4,024△912,462△9,000△9,000110,938
159,885△79,810△62,076
41,636△200,448
120,529△8,000△315,954△315,954
86,68575,324
11,361△89,067
1,894,806△1,196,691△1,226,856
102,230
41,42260,80860,808△1,124,626

5,439,061
0283,976474,605
583,842639,266
061,452299,96936,226
01,353,940
397,830
343,298
0
194,1650372,195
83,000315,297
315,297
148,539
137,178
11,361
114,098
23,099,489△19,512,254
59,393
1,756,615
995,475
761,140
761,140
1,816,008

1,816,008△17,696,246
58,806

743,466
59,40059,400
10,320,552
10,000988,884
2,159,582
745,689
466,266
23,123
1,389,269
283,00240,250912,4629,000
9,000
1,243,002
237,945
423,108
62,076
152,529
200,448
251,666
91,000631,251
631,251
61,85461,854203,165
21,204,683△18,315,563
1,286,2491,654,385
954,053
700,332
700,332
2,940,634

2,940,634△15,374,929△1,124,626△2,321,317
58,806

第2号の4様式

本部拠点区分

事業活動計算書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日(単位:円)
勘定科目

車輌運搬具売却益
収 拠点区分間繰入金収益益

特別
拠点区分間繰入金費用
増
減の費
部用

当年度決算(A)58,806
19,179,718

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
差額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)前年度決算(B)

増減(A)‑(B)23,133,638

58,806△3,953,920

19,238,524

23,133,638
327,480△3,895,114△327,480

019,238,524
1,542,278
213,200,484
214,742,762

327,480
22,806,158
7,431,229
205,769,255
213,200,484△327,480△3,567,634△5,888,951
7,431,229
1,542,278

214,742,762

213,200,484

1,542,278

第3号の4様式

本部拠点区分

貸借対照表

平成28年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
繰入未収金
前払金
前払費用
その他の流動資産
固定資産
基本財産
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品
権利
投資有価証券その他の固定資産
資産の部合計

負債の部
前年度末

191,103,111
186,339,577
2,241,294
2,113,208
37,032372,000
026,378,834

188,869,683
183,675,991
2,312,431
2,428,119
37,032
316,110100,000
26,795,637

26,378,834
0
566,582
671,752
25,140,500
0217,481,945

26,795,637
532,271591,614
671,752
0
25,000,000
215,665,320

増減
2,233,428 流動負債
2,663,586 事業未払金△71,137 未払費用
△314,911 預り金
0 職員預り金
55,890△100,000△416,803 固定負債
負債の部合計△416,803△532,271 基本金△25,032 第１号基本金
0 次期繰越活動増減差額
25,140,500 (うち当期活動増減差額)△25,000,000
純資産の部合計
1,816,625
負債及び純資産の部合計

当年度末

前年度末

増減

562,183
469,594090,9091,680

287,836
175,356
26,37086,1100274,347
294,238△26,370
4,799
1,680

562,183
純資産の部
2,177,000
2,177,000
214,742,762
1,542,278
216,919,762
217,481,945

287,836

274,347

2,177,000
2,177,000
213,200,484
7,431,229
215,377,484
215,665,320

001,542,278△5,888,951
1,542,278
1,816,625

別紙3

本部拠点区分

資金収支明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人村山苑(単位:円)
サービス区分
勘定科目

経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入収 受入研修費収入
入 雑収入
雑収入
助成金
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事
事務費支出
業
活
旅費交通費支出
動
研修研究費支出に事務消耗品費支出
よる
印刷製本費支出
収
修繕費支出
支
支 通信運搬費支出
出 会議費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
社会貢献事業費支出
現物給付費支出
現物給付費支出(内部）事業活動支出計(2)本部
2,587,569
59,3932,682,701
995,475
687,560
687,560
999,666
5,329,663
10,840,600
4,449,000
1,216,600

社会貢献事業

73,58073,58073,58073,5806,557,191
4,493,700
1,272,591

5,175,000
790,900
5,439,061
283,976474,605
583,842639,266
61,452299,969
36,226
1,353,940
397,830
343,298
194,165
372,195
83,000315,297
315,297

16,279,661

148,539
137,178
11,361
6,705,730

合計
2,587,569
59,3932,756,281
995,475
761,140
761,140
999,666
5,403,243
17,397,791
4,449,000
5,710,300
1,272,591
5,175,000
790,900
5,439,061
283,976474,605
583,842639,266
61,452299,969
36,226
1,353,940
397,830
343,298
194,165
372,195
83,000315,297
315,297
148,539
137,178
11,361
22,985,391

内部取引消去拠点区分合計
2,587,569
59,3932,756,281
995,475
761,140
761,140
999,666
5,403,243
17,397,791
4,449,000
5,710,300
1,272,591
5,175,000
790,900
5,439,061
283,976474,605
583,842639,266
61,452299,969
36,226
1,353,940
397,830
343,298
194,165
372,195
83,000315,297
315,297
148,539
137,178
11,361
22,985,391

別紙3

本部拠点区分

資金収支明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人村山苑(単位:円)
サービス区分
勘定科目

施収
設入
整
備等による支収出
支事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
固定資産売却収入
車輌運搬具売却収入

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
拠点区分間繰入金収入
サービス区分間繰入金収入
その 収 その他の活動による収入
他 入 その他の固定資産預金取崩収入のその他の活動収入計(7)活動
投資有価証券取得支出にサービス区分間繰入金支出よ支る出
収支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)本部△10,949,998
502,011502,011

社会貢献事業△6,632,150

合計

内部取引消去拠点区分合計△17,582,148
502,011502,011△17,582,148
502,011502,011502,011502,011502,011502,011
19,179,718

502,011
19,179,718
6,557,191
25,000,000
25,000,000
50,736,909
25,140,500
6,557,191△6,557,191

502,011
19,179,718
0
25,000,000
25,000,000
44,179,718
25,140,500
06,557,191
25,000,000
25,000,000
44,179,718
25,140,500
6,557,191

6,557,191△6,557,191△6,557,191

31,697,691
12,482,027
2,034,040

6,557,191△74,959

31,697,691
19,039,218
1,959,081△6,557,191
0025,140,500
19,039,218
1,959,081

187,320,614
189,354,654

1,261,233
1,186,274

188,581,847
190,540,928

0

188,581,847
190,540,928

別紙4

本部拠点区分

事業活動明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人村山苑(単位:円)
サービス区分
勘定科目

経常経費寄附金収益
その他の収益収
益 助成金

本部

社会貢献事業2,587,569
999,666
999,666
サービス活動収益計(1)

人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
退職給付費用
法定福利費
事務費
旅費交通費
サ
研修研究費
ー
事務消耗品費
ビ
ス
印刷製本費
活修繕費
動
通信運搬費
増
減 費 会議費の用
手数料
部
保険料
賃借料
租税公課
渉外費
諸会費
雑費
雑費
社会貢献事業費
現物給付費
現物給付費(内部）減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益

3,587,235
10,840,600
4,449,000
1,216,600

6,557,191
4,493,700
1,272,591

5,175,000
790,900
5,439,061
283,976474,605
583,842639,266
61,452299,969
36,226
1,353,940
397,830
343,298
194,165
372,195
83,000315,297
315,297
148,539
137,178
11,361
114,098
16,393,759△12,806,524
59,393

6,705,730△6,705,730

合計

内部取引消去拠点区分合計

2,587,569
999,666
999,666

2,587,569
999,666
999,666

3,587,235
17,397,791
4,449,000
5,710,300
1,272,591
5,175,000
790,900
5,439,061
283,976474,605
583,842639,266
61,452299,969
36,226
1,353,940
397,830
343,298
194,165
372,195
83,000315,297
315,297
148,539
137,178
11,361
114,098
23,099,489△19,512,254
59,393

3,587,235
17,397,791
4,449,000
5,710,300
1,272,591
5,175,000
790,900
5,439,061
283,976474,605
583,842639,266
61,452299,969
36,226
1,353,940
397,830
343,298
194,165
372,195
83,000315,297
315,297
148,539
137,178
11,361
114,098
23,099,489△19,512,254
59,393

別紙4

本部拠点区分

事業活動明細書(自)平成27年 4月 1日(至)平成28年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人村山苑(単位:円)
サービス区分勘定科目

サー収
ビ益
ス
活動
外増費減用の部

その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

本部

社会貢献事業1,683,035
995,475
687,560
687,560
1,742,428

73,5801,742,428△11,064,096

合計

内部取引消去拠点区分合計73,58073,58073,5801,756,615
995,475
761,140
761,140
1,816,008

1,756,615
995,475
761,140
761,140
1,816,008

73,580△6,632,150

1,816,008△17,696,246

1,816,008△17,696,246

財務諸表に対する注記（本部拠点区分用）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法（経理規程第４０条による）・満期保有目的の債券等…償却原価法（定額法）ただし、重要性が乏しいと認められる場合には、償却原価法によらないことができる。
・上記以外の有価証券で時価のあるもの…決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、並びに器具及び備品、ソフトウェア…定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上している。
該当なし
・賞与引当金…翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上している。 該当なし
・徴収不能引当金…債権の貸倒れに備える為、個別に見積った徴収不能見込額と過去の実績率の合計により計上する。 該当なし
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
該当なし
４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１） 本部拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２） 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
ア 本部イ
社会貢献事業（３） 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）は省略している。
５．基本財産の増減の内容及び金額該当なし
６．会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金または国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産該当なし
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産0
建物
小計
000
その他の固定資産977,660
411,078
566,582
器具及び備品小計
977,660
411,078
566,582
合 計977,660
411,078
566,582

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。

事業未収金
合 計

（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額2,241,294
2,241,294
2,241,294
02,241,294

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は以下のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時価評価損益
第65回 小田急電鉄 社債
10,012,000
10,008,000△ 4,000
第19回 NTTドコモ 社債
15,028,500
15,045,450
16,950合 計
25,040,500
25,053,450
12,950１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

△
別紙1

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分
本部（自） 平成27年 4月 1日 （至） 平成28年 3月31日

村山苑

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
車両及び運搬具

532,27100089,066

0443,205

0000000591,614

00025,032

000566,582

0411,078

0977,6600

その他の固定資産（有形固定資産）計

1,123,885

000114,098

0443,205

0566,582

0411,078

0977,6600

その他の固定資産計

1,123,885

000114,098

0443,205

0566,582

0411,0780977,660

0

基本財産及びその他の固定資産計

1,123,885

000114,098

0443,205

0566,582

0411,078

0977,660

0

器具及び備品

将来入金予定の償還補助金の額差引01,123,885000

00114,09800443,205

00566,582

0（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙⑨
サービス区分間繰入金明細書(自)平成27年 4月 1日 (至)平成28年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
本部(単位：円)
サービス区分名
移動元
本部

移動先
社会貢献事業

移動資金の財源
本部収入

金額

使用目的等

6,557,191 社会貢献事業（せいかつ相談所）運営資金(注) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）を作成した拠点においては、本明細書を作成のこと。
繰入金の財源には、措置費収入、保育所運営費収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

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