第一号第四様式

村山荘拠点区分

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

生活保護事業収入
措置費収入
事務費収入
事業費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入収その他の事業収入
入受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
共済会退職金収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
被服費支出
事
教養娯楽費支出
業
活
日用品費支出
動
本人支給金支出に水道光熱費支出
よる
消耗器具備品費支出
収
賃借料支出
支
車輌燃料費支出(事業)
地域生活訓練費支出
雑支出
事務費支出
支
出 福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
車両燃料費支出(事務)修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出業務委託費支出
警備委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
拠点区分間委託支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
諸会費支出

予算(A)
403,433,000
278,602,000
223,250,000
55,352,000
26,655,000
98,176,000
95,882,000
2,294,000
22,0001,883,000
701,000
1,182,000
334,000
848,000
405,338,000
267,258,000
164,010,000
45,330,000
18,507,000
4,127,000
35,284,000
82,811,000
29,920,000
8,566,000
4,467,000
2,751,000
493,000
17,158,000
12,354,000
2,100,000
1,186,000
331,000
1,103,000
2,382,000
23,027,000
2,518,000
380,000
182,000
991,000
1,536,000
523,000
665,000
9,000957,000
913,000
427,000
4,824,000
3,733,000
39,000172,000
880,000
2,378,000
1,223,000
1,532,000
1,981,000
287,000

決算(B)415,007,395
288,213,236
231,383,414
56,829,822
26,216,073
100,578,086
98,216,000
2,362,086
20,7382,024,576
721,900
1,302,676
438,596864,080
417,052,709
267,724,550
163,906,777
45,329,619
18,305,721
5,042,928
35,139,505
80,223,908
29,399,823
8,369,180
3,965,202
2,653,392
333,504
16,886,350
11,978,607
1,684,371
1,185,468
314,286
1,113,600
2,340,12522,452,245
2,509,601
353,640
171,368
943,178
1,467,775
474,871644,977
8,058
896,180
887,929
340,572
4,860,597
3,732,480
38,026
221,123
868,968
2,200,454
1,222,547
1,517,310
1,980,851
286,640

差異(A)‑(B)△11,574,395△9,611,236△8,133,414△1,477,822
438,927△2,402,086△2,334,000△68,086
1,262△141,576△20,900△120,676△104,596△16,080△11,714,709△466,550
103,223381
201,279△915,928
144,495
2,587,092
520,177
196,820
501,798
97,608
159,496
271,650375,393
415,629532
16,714△10,600
41,875
574,755
8,399
26,360
10,63247,822
68,225
48,12920,023942
60,82025,07186,428△36,597520
974△49,123
11,032
177,546453
14,690149
360

備考

第一号第四様式

村山荘拠点区分

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

雑支出
雑支出
支その他の支出出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施収
設入
整備施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に建物附属設備取得支出
よる 支 器具及び備品取得支出
収出
ソフトウェア取得支出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そ収の入他のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出によ 支 施設・設備整備積立資産支出(措置)る 出 都施設・設備整備積立資産支出
収
拠点区分間繰入金支出
支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)1,701,000
1,701,000
1,097,000
1,097,000
374,193,000
31,145,000
2,460,000
2,460,000

1,685,697
1,685,697
1,074,200
1,074,200
371,474,903
45,577,806
2,460,000
2,460,000

15,303
15,30322,80022,8002,718,097△14,432,806
00

2,460,000
2,504,000
652,000696,000
1,156,000
2,504,000△44,000
1,635,000
1,635,000

2,460,000
2,502,440
651,456
695,600
1,155,384
2,502,440△42,440
2,369,332
2,369,332

0
1,560
544
400
616
1,560
△1,560△734,332△734,332

1,635,000
33,411,000
3,101,000
27,850,000
2,460,000
4,701,000
38,112,000△36,477,000
02,369,332
33,410,630
3,100,630
27,850,000
2,460,000
4,698,677
38,109,307△35,739,975△734,332
370
370
0
0
2,323
2,693
△737,0250

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△5,376,000

9,795,391△15,171,391

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)58,776,723
53,400,723

58,776,723
68,572,114

0△15,171,391―

備考

第二号第四様式

村山荘拠点区分

事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

生活保護事業収益
措置費収益
事務費収益
事業費収益
利用者負担金収益
収
益 その他の事業収益
補助金事業収益
その他の事業収益
その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
本人支給金
サー
水道光熱費
ビ
消耗器具備品費
ス
賃借料
活動
車輌燃料費(事業)増
地域生活訓練費
減
雑費の部
事務費
福利厚生費
費
用 職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
車両燃料費(事務)
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
警備委託費
清掃委託費
その他の委託費
拠点区分間委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
諸会費
雑費
雑費
減価償却費

当年度決算(A)415,007,395
288,213,236
231,383,414
56,829,822
26,216,073
100,578,086
98,216,000
2,362,086
438,596
438,596
415,445,991
269,109,848
163,906,777
30,658,619
15,325,000
18,305,721
5,774,226
35,139,505
80,223,908
29,399,823
8,369,180
3,965,202
2,653,392
333,504
16,886,350
11,978,607
1,684,371
1,185,468
314,286
1,113,600
2,340,125
22,452,245
2,509,601
353,640
171,368
943,178
1,467,775
474,871644,977
8,058
896,180
887,929
340,572
4,860,597
3,732,480
38,026
221,123
868,968
2,200,454
1,222,547
1,517,310
1,980,851
286,640
1,685,697
1,685,697
23,028,738

前年度決算(B)403,846,739
274,049,350
223,169,552
50,879,798
30,859,281
98,938,108
94,637,000
4,301,108
1,652,708
1,652,708
405,499,447
281,037,495
162,939,862
44,507,411
14,671,000
18,300,194
6,864,368
33,754,660
80,725,091
29,093,6568,136,393
3,778,612
3,129,675
341,712
15,880,983
13,929,324
1,944,289
1,164,558
389,138
984,000
1,952,751
22,473,338
2,045,418
368,922
172,574
767,751
681,331
692,034
775,045
9,977
2,163,723
972,437
467,153
4,808,437
3,732,480
34,689169,060
872,208
1,976,515
1,415,537
1,206,132
2,007,672
285,840
1,656,840
1,656,840
22,682,032

増減(A)‑(B)11,160,656
14,163,886
8,213,862
5,950,024△4,643,208
1,639,9783,579,000△1,939,022△1,214,112△1,214,1129,946,544△11,927,647
966,915△13,848,792
654,000
5,527△1,090,142
1,384,845△501,183
306,167
232,787
186,590△476,283△8,2081,005,367△1,950,717△259,918
20,910△74,852
129,600
387,374△21,093
464,183△15,282△1,206
175,427
786,444△217,163△130,068△1,919△1,267,543△84,508△126,581
52,1600
3,337
52,063△3,240223,939△192,990
311,178△26,821800
28,85728,857346,706

第二号第四様式

村山荘拠点区分

事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目
費 国庫補助金等特別積立金取崩額
用
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
利用者等外給食収益
サー 収 雑収益
ビ益
雑収益(内部）ス
雑収益活動
サービス活動外収益計(4)外その他のサービス活動外費用増
減 費 利用者等外給食費の用部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収
固定資産売却益益
車輌運搬具売却益
特別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の部 費 国庫補助金等特別積立金積立額
用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減 施設・設備整備積立金積立額(措置)差額 都施設・設備整備積立金積立額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)当年度決算(A)△10,098,413
384,716,326
30,729,665
20,738
1,585,980
721,900
864,080

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)△10,025,965
396,891,991
8,607,456
53,9101,687,463
706,150
981,313
6,433
974,880
1,741,373
1,032,650
1,032,650△72,448△12,175,665
22,122,209△33,172△101,483
15,750△117,233△6,433△110,800△134,655
41,55041,5504,698,677
4,698,679△2,238,679
29,023,504
221,461,145
250,484,649

1,032,650
708,723
9,316,179
3,081,000
3,081,000
52,71052,7103,133,710
22
621,000
4,620,877
5,241,879△2,108,169
7,208,010
249,875,135
257,083,145

41,550△176,205
21,946,004△621,000△621,000△52,710△52,710△673,710
00△621,000
77,800△543,200△130,510
21,815,494△28,413,990△6,598,496

30,310,000
27,850,000
2,460,000

35,622,000
33,162,000
2,460,000△5,312,000△5,312,000
0220,174,649

221,461,145△1,286,496

864,080
1,606,718
1,074,200
1,074,200

1,074,200
532,518
31,262,183
2,460,000
2,460,000

2,460,000
2
2

第三号第四様式

村山荘拠点区分

貸借対照表

平成29年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
前払金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置器具及び備品
ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産
施設・設備整備積立資産(措置)都施設・設備整備積立資産
差入保証金
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

87,771,868
74,854,696
9,034,737
2,334,000
104,400
1,444,035
619,091,680
107,906,408
107,906,408
511,185,272
155,339,962
524,316
181,301
5,547,842
1,129,815
37,728,936
115,500,000
143,095,750
52,044,850
92,500706,863,548

81,030,351
68,517,865
10,566,870
621,000
89,592
1,235,024
608,126,640
115,923,719
115,923,719
492,202,921
166,957,645
636,344
210,701
6,740,450
687,085
36,547,596
115,500,000
115,245,750
49,584,850
92,500689,156,991

増減
6,741,517 流動負債
6,336,831 事業未払金△1,532,133 未払費用
1,713,000 預り金
14,808 職員預り金
209,011 賞与引当金
10,965,040 固定負債
△8,017,311 退職給付引当金△8,017,311
負債の部合計
18,982,351△11,617,683 国庫補助金等特別積立金△112,028 その他の積立金△29,400 人件費積立金△1,192,608 施設・設備整備積立金(措置)442,730 都施設・設備整備積立金
1,181,340 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
27,850,000
2,460,000
0
純資産の部合計
17,706,557
負債及び純資産の部合計

当年度末

前年度末

増減

34,524,754
6,940,650
4,160,953
5,326,413
2,771,738
15,325,000
37,728,936
37,728,936
72,253,690
純資産の部
103,794,609
310,640,600
115,500,000
143,095,750
52,044,850
220,174,649
29,023,504

36,924,628
9,100,244
3,804,521
6,449,325
2,899,538
14,671,000
36,547,596
36,547,596
73,472,224△2,399,874△2,159,594
356,432△1,122,912△127,800
654,000
1,181,340
1,181,340△1,218,534

113,893,022
280,330,600
115,500,000
115,245,750
49,584,850
221,461,145
7,208,010△10,098,413
30,310,000
027,850,000
2,460,000△1,286,496
21,815,494

634,609,858
706,863,548

615,684,767
689,156,991

18,925,091
17,706,557

別紙2

計算書類に対する注記（村山荘拠点区分用）
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、並びに器具及び備品、ソフトウェア…定額法
但し、平成19年3月31日以前に取得したものは、旧定額法
平成19年4月1日以降取得したものは、定額法（２）引当金の計上基準
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上している。
・賞与引当金…翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上している。
・徴収不能引当金…債権の貸倒れに備える為、個別に見積った徴収不能見込額と過去の実績率の合計により計上する。 該当なし
２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
（１） 村山荘拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（２） 拠点区分資金収支明細書（別紙3（⑩））は省略している。
（３） 拠点区分事業活動明細書（別紙3（⑪））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物合 計

前期末残高
115,923,719
115,923,719

当期増加額
0

当期減少額
8,017,311
8,017,311（単位：円）
当期末残高
107,906,408
107,906,408

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）
計107,906,408 円
107,906,408 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
計

15,600,000 円
15,600,000 円（福祉事業センター拠点分）

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産504,173,886
396,267,478
107,906,408
建物
小計
504,173,886
396,267,478
107,906,408
その他の固定資産298,367,894
143,027,932
155,339,962
建物
12,033,795
11,509,479
524,316
構築物
664,800
483,499
181,301
機械及び装置55,244,803
49,696,961
5,547,842
器具及び備品5,189,484
4,059,669
1,129,815
ソフトウェア小計
371,500,776
208,777,540
162,723,236
合 計
875,674,662
605,045,018
270,629,644
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。

事業未収金
未収補助金
合 計（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額9,034,737
9,034,737
2,334,000
2,334,000
11,368,737
0
11,368,737

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし△別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分
村山荘

（自） 平成28年 4月 1日 （至） 平成29年 3月31日

村山苑

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

115,923,710

67,985,369

008,017,311

5,052,069

00

107,906,399

62,933,300

234,713,743

152,967,133

342,620,142

215,900,433

900

0

0

0

00

9

0

161,553,735

74,494,567

161,553,744

74,494,567

115,923,719

67,985,369

008,017,311

5,052,069

00

107,906,408

62,933,300

396,267,478

227,461,700

504,173,886

290,395,000

113,694,023

19,322,595

00

3,516,296

599,17800110,177,727

18,723,417

32,223,247

4,743,455

142,400,974

23,466,872

建物附属設備

53,263,622

26,015,808

651,45608,752,843

4,322,966

0045,162,235

21,692,842

110,804,685

55,776,406

155,966,920

77,469,248

構築物

636,34400

0

112,028000524,3160

11,509,479

0

12,033,7950

機械及び装置210,70100029,400000181,301

0483,4990664,8000

器具及び備品6,740,450

569,250

695,6000

1,888,206

124,2002

05,547,842

445,050

49,696,961

3,489,990

55,244,803

3,935,040

174,545,140

45,907,653

1,347,056

0

14,298,773

5,046,344

2

0

161,593,421

40,861,309

204,717,871

64,009,851

366,311,292

104,871,160

687,08501,155,384

0712,6540001,129,815

0

4,059,669

0

5,189,4840

その他の固定資産（無形固定資産）計

687,08501,155,384

0712,6540001,129,815

0

4,059,669

0

5,189,4840

その他の固定資産計

175,232,225

45,907,653

2,502,440

015,011,427

5,046,344

2

0

162,723,236

40,861,309

208,777,540

64,009,851

371,500,776

104,871,160

基本財産及びその他の固定資産計

291,155,944

113,893,022

2,502,440

023,028,738

10,098,413

20270,629,644

103,794,609

605,045,018

291,471,551

875,674,662

395,266,160

建物附属設備基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）
建物

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

将来入金予定の償還補助金の額差引0291,155,944

113,893,022

02,502,440

0023,028,738

10,098,413

0200270,629,644

103,794,609（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙3（⑨）
引当金明細書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
村山荘
科目
退職給付引当金

期首残高
36,547,596

当期増加額（3,858,392
757,762 ）

当期減少額
その他
目的使用
284,280
2,392,772（284,280 ）

徴収不能引当金（事業未収金）

0

徴収不能引当金（長期貸付金）

0

賞与引当金
計

14,671,000

15,325,000

14,671,000

51,218,596

19,183,392

17,063,772

期末残高
37,728,936

15,325,000
284,280

53,053,936（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加又は減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

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摘要
退職共済制度預け金の計上

別紙3（⑫）
積立金・積立資産明細書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
村山荘
区分
人件費積立金(措置)施設・設備整備積立金(措置)
都施設・設備整備積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)備品等購入積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金
移行時特別積立金
工賃変動積立金
設備等整備積立金

計区分
人件費積立資産(措置)施設整備等積立資産(措置)都施設・設備整備積立資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)備品等購入積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
移行時特別積立資産
移行時減価償却特別積立資産
退職給付引当資産
工賃変動積立資産
設備等整備積立資産

前期末残高 当期増加額 当期減少額 期末残高
115,500,000
115,500,000
115,245,750 27,850,000
143,095,750
49,584,850 2,460,000
52,044,850

280,330,600 30,310,000

0 310,640,600

前期末残高 当期増加額 当期減少額 期末残高
115,500,000
115,500,000
115,245,750 27,850,000
143,095,750
49,584,850 2,460,000
52,044,850

36,547,596

3,858,392(単位：円)
摘 要

2,677,052(単位：円)
摘 要

37,728,936

計316,878,196 34,168,392 2,677,052 348,369,536※ 退職給付引当資産は、退職給付引当金に対応して積み立てたものである。
（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

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