第一号第四様式

ふじみ保育園拠点区分

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(公費)利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入収
入 経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
活
保育材料費支出動
水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
よる
保険料支出
収
事務費支出
支
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出支
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
洗濯委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
収
入

予算(A)
200,299,000
118,587,000
1,051,000
108,000
943,000
80,661,000
80,661,000
60,00010,0002,829,000
2,759,000
70,00070,000203,198,000
134,666,000
78,260,000
22,469,000
14,201,000
3,080,000
1,379,000
15,277,000
13,494,000
8,114,000
185,000
1,557,000
2,239,000
1,362,000
37,0009,323,000
1,084,000
81,00059,000381,000
618,000
551,000
846,000
829,000
230,000
216,000
577,000
100,000
477,000
1,987,000
449,000
506,000
309,000
600,000
600,000
2,769,000
2,769,000
160,252,000
42,946,000

決算(B)200,229,632
118,573,060
934,790
83,900850,890
80,721,782
80,721,782
60,0009,664
2,863,114
2,783,690
79,42479,424203,162,410
136,178,580
78,368,310
22,478,100
14,104,120
3,061,754
1,378,660
16,787,636
13,432,366
8,037,226
113,4311,469,818
2,239,672
1,535,584
36,6359,286,802
992,832
82,277
67,071
369,682
347,662595,190864,588749,268
216,773
275,828
453,4563,456
450,000
2,433,814
448,913500,673
268,523
620,252
620,252
2,833,409
2,833,409
161,731,157
41,431,253

差異(A)‑(B)69,368
13,940116,210
24,10092,110△60,782△60,7820336△34,114△24,690△9,424△9,42435,590△1,512,580△108,310△9,10096,88018,246340△1,510,636
61,634
76,77471,56987,182△672△173,584
365
36,19891,168△1,277△8,071
11,318
270,338△44,190△18,588
79,732
13,227△59,828
123,544
96,54427,000△446,814
87
5,327
40,477△20,252△20,252△64,409△64,409△1,479,157
1,514,747

備考

第一号第四様式

ふじみ保育園拠点区分

資金収支計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施収設入
施設整備等収入計(4)整
固定資産取得支出
備器具及び備品取得支出
等に 支 ソフトウェア取得支出
よ出る
施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
その収他入のその他の活動収入計(7)活動
積立資産支出に退職給付引当資産支出よ支る 出 保育所施設・設備整備積立資産支出
収拠点区分間繰入金支出
支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)1,488,000
1,194,000
294,000

1,323,000
1,029,240
293,760

165,000
164,7602401,488,000△1,488,000
172,000
172,000

1,323,000△1,323,000
171,760
171,760

165,000△165,000240
240

172,000
26,658,000
1,658,000
25,000,000
1,330,000
27,988,000△27,816,000
0

171,760
26,657,380
1,657,380
25,000,000
1,329,664
27,987,044△27,815,284

240
620
620
0
336
956
△716
0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)13,642,000

12,292,969

1,349,031

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)5,001,534
18,643,534

5,001,534
17,294,503

0
1,349,031―

備考

第二号第四様式

ふじみ保育園拠点区分

事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目

保育事業収益保育所運営費収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(公費)利用者等利用料収益(一般)収益 その他の事業収益
補助金事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益共済会退職金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
サ
保健衛生費
ー
保育材料費
ビ
ス
水道光熱費
活
消耗器具備品費
動
保険料
増
減
事務費の福利厚生費
部
職員被服費
費 旅費交通費
用 研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
洗濯委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収益 利用者等外給食収益
雑収益
雑収益

当年度決算(A)200,229,632
118,573,060
934,790
83,900850,890
80,721,782
80,721,782
60,000200,289,632
138,025,200
78,368,310
14,694,100
8,145,000
14,104,120
3,061,754
2,864,280
16,787,636
13,432,366
8,037,226
113,4311,469,818
2,239,672
1,535,584
36,6359,286,802
992,832
82,277
67,071
369,682
347,662595,190864,588749,268
216,773
275,828
453,4563,456
450,000
2,433,814
448,913500,673
268,523
620,252
620,252
7,794,981△980,304
167,559,045
32,730,587
9,664
2,863,114
2,783,690
79,42479,424

前年度決算(B)
192,191,530
114,715,540

77,475,990
77,475,990
60,000650,304
650,304
192,901,834
143,756,049
78,840,078
24,356,502
7,784,000
12,641,658
3,464,444
16,669,367
12,759,509
7,801,865
247,9111,260,640
2,450,258
963,895
34,94010,161,092
915,466
27,44257,000276,366
1,003,553
703,904
902,439
1,890,049
248,734
247,803533,224
83,224450,000
1,437,312
450,863359,188354,476
753,273753,273
7,155,716△980,305
172,852,061
20,049,773
26,6622,546,545
2,508,305
38,24038,240

増減(A)‑(B)8,038,102△114,715,540
118,573,060
934,790
83,900850,890
3,245,792
3,245,7920△650,304△650,304
7,387,798△5,730,849△471,768△9,662,402
361,000
1,462,462
3,061,754△600,164
118,269
672,857
235,361△134,480
209,178△210,586
571,689
1,695△874,290
77,366
54,835
10,071
93,316△655,891△108,714△37,851△1,140,781△31,961
28,025△79,768△79,7680996,502△1,950141,485△85,953△133,021△133,021
639,265
1△5,293,016
12,680,814△16,998
316,569
275,385
41,184
41,184

第二号第四様式

ふじみ保育園拠点区分

事業活動計算書(自)平成28年 4月 1日(至)平成29年 3月31日(単位:円)
勘定科目
サ収ー
益ビ
サービス活動外収益計(4)ス
その他のサービス活動外費用
活動利用者等外給食費
外費
増用
減の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)2,872,778
2,833,409
2,833,409

2,573,207
2,532,406
2,532,406

299,571
301,003
301,0032,833,409
39,36932,769,956

2,532,406
40,801
20,090,574

301,003△1,432
12,679,382

4
4
1,329,664
98,9301,428,598△1,428,598
31,341,358
123,769,123
155,110,481

36,41536,415
1,887,662
1,924,077△1,924,077
18,166,497
103,602,626
121,769,123△36,411△36,411△557,998
98,930△495,479
495,479
13,174,861
20,166,497
33,341,358

25,000,000
25,000,000

35,000,000
20,949,390
14,050,610
33,000,000
33,000,000△35,000,000△20,949,390△14,050,610△8,000,000△8,000,000

130,110,481

123,769,123

6,341,358

収
益特別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 都・市保育所設備整備積立金取崩額
減 東村山保育所施設・設備整備積立金取崩額
差額 その他の積立金積立額(16)の 保育所施設・設備整備積立金積立額部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)第三号第四様式

ふじみ保育園拠点区分

貸借対照表

平成29年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産現金預金
事業未収金
未収補助金
前払金
前払費用

23,877,715
18,265,727
2,483,580
2,601,504
0526,904

12,906,668
5,207,949
5,556,851
1,740,921
7,380
393,567

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
都・市保育所施設設備整備積立資産
資産の部合計392,083,569
31,826,077
31,826,077
360,257,492
100,388,686
1
106,537
2,446,290
149,968
235,008
17,963,368
57,600,000
178,730,619
2,637,015
415,961,284

374,378,944
33,740,502
33,740,502
340,638,442
105,597,956
1147,777
1,988,348
248,898
18,687,828
57,600,000
153,730,619
2,637,015
387,285,612

増減
10,971,047 流動負債
13,057,778 事業未払金△3,073,271 その他の未払金
860,583 未払費用
△7,380 預り金
133,337 職員預り金
賞与引当金
17,704,625 固定負債
△1,914,425 退職給付引当金△1,914,425
負債の部合計19,619,050△5,209,270 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金△41,240 人件費積立金(保育)457,942 保育所施設・設備整備積立金△98,930 都・市保育所施設設備整備積立金
235,008 次期繰越活動増減差額△724,460 (うち当期活動増減差額)
025,000,000
0
純資産の部合計
28,675,672
負債及び純資産の部合計

当年度末

前年度末

増減

14,728,212
2,191,636
486,000
2,582,171
01,323,405
8,145,000
17,963,368
17,963,368
32,691,580
純資産の部
14,191,589
238,967,634
57,600,000
178,730,619
2,637,015
130,110,481
31,341,358

15,689,134
4,149,459
02,257,564
127,589
1,370,522
7,784,000
18,687,828
18,687,828
34,376,962△960,922△1,957,823
486,000
324,607△127,589△47,117
361,000△724,460△724,460△1,685,382

15,171,893
213,967,634
57,600,000
153,730,619
2,637,015
123,769,123
18,166,497△980,304
25,000,000
025,000,000
06,341,358
13,174,861

383,269,704
415,961,284

352,908,650
387,285,612

30,361,054
28,675,672

別紙2

計算書類に対する注記（ふじみ保育園拠点区分用）
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、並びに器具及び備品、ソフトウェア…定額法
但し、平成19年3月31日以前に取得したものは、旧定額法
平成19年4月1日以降取得したものは、定額法（２）引当金の計上基準
・退職給付引当金…期末在籍職員の退職給付の為、掛け金として支出した累計額を計上している。
・賞与引当金…翌年度当初予算職員夏季賞与支給額に支給対象期間月数と当該年度における期末までの経過月数の割合を乗じて算出した金額を計上している。
・徴収不能引当金…債権の貸倒れに備える為、個別に見積った徴収不能見込額と過去の実績率の合計により計上する。 該当なし
２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類等は以下のとおりになっている。
（１） ふじみ保育園拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)（２） 拠点区分資金収支明細書（別紙3（⑩））は省略している。
（３） 拠点区分事業活動明細書（別紙3（⑪））は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物合 計

前期末残高
33,740,502
33,740,502

当期増加額
0

当期減少額
1,914,425
1,914,425

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩該当なし

７．担保に供している資産
該当なし（単位：円）
当期末残高
31,826,077
31,826,077

８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産124,073,634
92,247,557
31,826,077
建物
小計
124,073,634
92,247,557
31,826,077
その他の固定資産115,143,980
14,755,294
100,388,686
建物
2,455,866
2,455,865
1
構築物
164,960
58,423
106,537
車輌運搬具
15,836,642
13,390,352
2,446,290
器具及び備品
293,760
58,752
235,008
ソフトウェア小計
133,895,208
30,718,686
103,176,522
合 計
257,968,842
122,966,243
135,002,599

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
事業未収金
未収補助金合 計

債権額
2,483,580
2,601,504
5,085,084

徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高

0１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

2,483,580
2,601,504
5,085,084△
別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分
ふじみ保育園（自） 平成28年 4月 1日 （至） 平成29年 3月31日

村山苑

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

33,740,498

15,171,893

00

1,914,425

980,30400

31,826,073

14,191,589

4

0000

000

4

0

33,740,502

15,171,893

00

1,914,425

980,3040031,826,077

14,191,589

建物

54,028,587

0001,224,848

00052,803,739

02,871,198

建物附属設備

51,569,369

000

3,984,42200047,584,947

0

1

00

0

0

000

1

0

車両及び運搬具

147,777

000

41,240000106,537

器具及び備品1,988,348

0

1,029,240

0571,2940

4

0107,734,082

0

1,029,240

05,821,804

0

4

0

0

293,760

058,752000293,760

058,752

その他の固定資産計107,734,082

0

1,323,000

0

基本財産及びその他の固定資産計

141,474,584

15,171,893

1,323,000

0

建物附属設備基本財産合計64,862,091

35,318,765

96,688,164

49,510,354

27,385,466

15,458,375

27,385,470

15,458,375

92,247,557

50,777,140

124,073,634

64,968,729

0

55,674,937

0

11,884,096

0

59,469,043

02,455,865

1,386,271

2,455,866

1,386,271

058,4230

164,96002,446,290

013,390,352

390,600

15,836,642

390,600

0102,941,514

0

30,659,934

1,776,871

133,601,448

1,776,87100235,0080

58,7520293,760

0

0

0

0

235,0080

58,7520293,760

05,880,556

04

0103,176,522

0

30,718,686

1,776,871

133,895,208

1,776,871

7,794,981

980,304

40

135,002,599

14,191,589

122,966,243

52,554,011

257,968,842

66,745,600

その他の固定資産（有形固定資産）

構築物

その他の固定資産（有形固定資産）計

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエアその他の固定資産（無形固定資産）計

将来入金予定の償還補助金の額
差引0141,474,584

15,171,893

01,323,000

007,794,981

980,3040400

135,002,599

14,191,589（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙3（⑨）
引当金明細書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
ふじみ保育園科目
退職給付引当金

期首残高
18,687,828

当期増加額（1,657,3800）

当期減少額
その他
目的使用
2,156,900
224,940（ 2,156,900 ）

徴収不能引当金（事業未収金）

0

徴収不能引当金（長期貸付金）

0

賞与引当金
計

7,784,000

8,145,000

7,784,000

26,471,828

9,802,380

8,008,940

期末残高
17,963,368

8,145,000
2,156,900

26,108,368（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職又は拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加又は減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

1 ページ

摘要
退職共済制度
預け金の計上別紙3（⑫）
積立金・積立資産明細書(自)平成28年 4月 1日 (至)平成29年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
ふじみ保育園区分
前期末残高 当期増加額 当期減少額 期末残高
人件費積立金(措置)
修繕積立金(措置)
備品等購入積立金(措置)施設・設備整備積立金(措置)
人件費積立金(保育)57,600,000
57,600,000
保育所施設・設備整備積立金
153,730,619 25,000,000
178,730,619
都・市保育所施設設備整備積立金 2,637,015
2,637,015
東村山市保育所施設・設備整備積立金00
移行時特別積立金
工賃変動積立金
設備等整備積立金
就労支援事業移行時積立金

計
区分
長期預り金積立資産
人件費積立資産(措置)
修繕積立資産(措置)
備品等購入積立資産(措置)施設整備等積立資産(措置)
人件費積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産

213,967,634 25,000,000

0 238,967,634

前期末残高 当期増加額 当期減少額

57,600,000
153,730,619 25,000,000
都・市保育所施設設備整備積立資産
2,637,015
東村山保育所施設・設備整備積立資産0
移行時特別積立資産
移行時減価償却特別積立資産
退職給付引当資産
18,687,828 1,657,380
工賃変動積立資産
設備等整備積立資産
就労支援事業移行時積立資産(単位：円)
摘 要

期末残高(単位：円)
摘 要57,600,000
178,730,619
2,637,015
02,381,840

17,963,368

計232,655,462 26,657,380 2,381,840 256,931,002※ 退職給付引当資産は、退職給付引当金に対応して積み立てたものである。
（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

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