第1号の4様式

本部拠点区分

資金収支計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日(単位:円)
勘定科目

経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入収 受入研修費収入
入 雑収入
雑収入
助成金
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
法定福利費支出
事業費支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
事
研修研究費支出業
活
事務消耗品費支出
動
印刷製本費支出に車両燃料費支出(事務)
よる
修繕費支出
収
通信運搬費支出
支支
出 会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
拠点区分間委託支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
社会貢献事業費支出
現物給付費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施収設入
整備等による支収出支予算(A)1,444,000
1,287,000
2,763,000
757,000
668,000
668,000
1,338,000
5,494,000
10,563,000
3,460,000
5,089,000
1,270,000
744,000

決算(B)

差異(A)‑(B)10,147,000
10,000944,000
2,169,000
676,000
383,000
23,0001,390,000
287,000
41,000963,000
20,00020,0001,271,000
212,000
470,000
63,00037,000201,000
262,000
91,000634,000
634,000
139,000
139,000
20,849,000△15,355,000

1,551,120
1,286,249
2,992,385
954,053
700,332
700,332
1,338,000
5,829,754
10,559,712
3,460,000
5,087,139
1,269,107
743,466
59,40059,400
10,320,552
10,000988,884
2,159,582
745,689
466,266
23,123
1,389,269
283,00240,250912,4629,000
9,000
1,243,002
237,945
423,108
62,076
152,529
200,448
251,666
91,000631,251
631,251
61,85461,85421,001,518△15,171,764△107,120
751△229,385△197,053△32,332△32,3320△335,754
3,288
0
1,861
893
534
△59,400△59,400△173,552
0△44,884
9,418△69,689△83,266△1237313,998
750
50,53811,00011,00027,998△25,945
46,892924△115,529
552
10,334
0
2,749
2,749
77,146
77,146△152,518△183,236

25,000,000
23,110,000

25,000,000
23,133,638

0△23,638

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
投資有価証券売却収入
収入 拠点区分間繰入金収入

備考

第1号の4様式

本部拠点区分

資金収支計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日(単位:円)
勘定科目
そ収の入他
その他の活動収入計(7)の拠点区分間繰入金支出
活動
その他の活動による支出に 支 その他の固定預金支出よ出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)48,110,000
328,000
25,000,000
25,000,000

48,133,638
327,480
25,000,000
25,000,000△23,638520
0025,328,000
22,782,000
025,327,480
22,806,158

520△24,15807,427,000

7,634,394△207,394

180,947,453
188,374,453

180,947,453
188,581,847

0△207,394

―

備考

別紙3

本部拠点区分

資金収支明細書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人村山苑(単位:円)
サービス区分

勘定科目

経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入収 受入研修費収入
入 雑収入
雑収入
助成金
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
法定福利費支出事業費支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
事
研修研究費支出業
活
事務消耗品費支出
動
印刷製本費支出に車両燃料費支出(事務)
よる
修繕費支出
収
通信運搬費支出
支支
出 会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
拠点区分間委託支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
社会貢献事業費支出
現物給付費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施収設入
整備等による支収出
支本部
1,551,120
1,286,249
2,969,298
954,053
677,245677,245
1,338,000
5,806,667
4,375,027
3,460,000
915,027

社会貢献事業23,08723,08723,08723,087
6,184,685
4,172,112
1,269,107
743,466

59,40059,400
10,320,552
10,000988,884
2,159,582
745,689
466,266
23,123
1,389,269
283,00240,250912,4629,000
9,000
1,243,002
237,945
423,108
62,076
152,529
200,448
251,666
91,000631,251
631,251

14,754,979△8,948,312

61,85461,854
6,246,539△6,223,452

合計
1,551,120
1,286,249
2,992,385
954,053
700,332
700,332
1,338,000
5,829,754
10,559,712
3,460,000
5,087,139
1,269,107
743,466
59,40059,400
10,320,552
10,000988,884
2,159,582
745,689
466,266
23,123
1,389,269
283,00240,250912,4629,000
9,000
1,243,002
237,945
423,108
62,076
152,529
200,448
251,666
91,000631,251
631,251
61,85461,85421,001,518△15,171,764

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
投資有価証券売却収入

25,000,000

25,000,000

別紙3

本部拠点区分

資金収支明細書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人村山苑(単位:円)

勘定科目

経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入収 受入研修費収入
入 雑収入
雑収入
助成金
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
法定福利費支出
事業費支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
事
研修研究費支出業
活
事務消耗品費支出
動
印刷製本費支出に車両燃料費支出(事務)
よる
修繕費支出
収
通信運搬費支出
支支
出 会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
拠点区分間委託支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
社会貢献事業費支出
現物給付費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施収
設入
整
備
等による支
収出
支

内部取引消去拠点区分合計
1,551,120
1,286,249
2,992,385
954,053
700,332
700,332
1,338,000
5,829,754
10,559,712
3,460,000
5,087,139
1,269,107
743,466
59,40059,400
10,320,552
10,000988,884
2,159,582745,689
466,266
23,123
1,389,269
283,00240,250912,4629,000
9,000
1,243,002
237,945
423,108
62,076
152,529
200,448
251,666
91,000631,251
631,251
61,85461,85421,001,518△15,171,764

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
投資有価証券売却収入

25,000,000

別紙3

本部拠点区分

資金収支明細書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人村山苑(単位:円)
サービス区分

勘定科目

本部

社会貢献事業合計

拠点区分間繰入金収入
そサービス区分間繰入金収入
収の他入のその他の活動収入計(7)活
拠点区分間繰入金支出
動に 支 サービス区分間繰入金支出
よ 出 その他の活動による支出
る
その他の固定預金支出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)23,133,638

48,133,638
327,480
6,184,685
25,000,000
25,000,000
31,512,165
16,621,473
7,673,161

6,184,685

6,184,685△38,767

54,318,323
327,480
6,184,685
25,000,000
25,000,000
31,512,165
22,806,158
7,634,394

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)179,647,453
187,320,614

1,300,000
1,261,233

180,947,453
188,581,847

6,184,685

23,133,638
6,184,685

別紙3

本部拠点区分

資金収支明細書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人村山苑(単位:円)

勘定科目

拠点区分間繰入金収入
そサービス区分間繰入金収入
収の他入のその他の活動収入計(7)活
拠点区分間繰入金支出
動に 支 サービス区分間繰入金支出
よ 出 その他の活動による支出
る
その他の固定預金支出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)内部取引消去拠点区分合計△6,184,685△6,184,685

23,133,638
0△6,184,685
00

48,133,638
327,480025,000,000
25,000,000
25,327,480
22,806,158
7,634,394

0

180,947,453
188,581,847△6,184,685

第2号の4様式

本部拠点区分

事業活動計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日(単位:円)
勘定科目

経常経費寄附金収益
その他の収益収
益 助成金
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
法定福利費
事業費
車輌費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
サー
印刷製本費
ビ
車両燃料費(事務)
ス
修繕費
活
動
通信運搬費
増
会議費
費
減の 用 広報費
部
業務委託費
拠点区分間委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
社会貢献事業費
現物給付費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ受入研修費収益
収ー
益雑収益
ビ
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動外増
減費の用部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
収益

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)1,551,120
1,338,000
1,338,000

4,585,881
432,000
432,000△3,034,761
906,000
906,000

2,889,120
10,559,712
3,460,000
5,087,139
1,269,107
743,466
59,40059,400
10,320,552
10,000988,884
2,159,582
745,689
466,266
23,123
1,389,269
283,00240,250912,4629,000
9,000
1,243,002
237,945
423,108
62,076
152,529
200,448
251,666
91,000631,251
631,251
61,85461,854203,165
21,204,683△18,315,563
1,286,249
1,654,385954,053
700,332
700,332
2,940,634

5,017,881
4,978,572
3,410,000
1,382,960

1,019,402
175,885
467,000
62,819103,267
194,880
317,690
41,000604,272
604,27200190,649
11,623,158△6,605,277
839,661
1,784,260
1,070,500
713,760
713,760
2,623,921△2,128,761
5,581,140
50,0003,704,179
1,269,107
557,854
59,40059,4003,866,6150
256,074
1,639,582△106,819△8,0917,209
1,332,779△65,831△27,574
523,476
9,000
9,000
223,600
62,060△43,892△743
49,262
5,568△66,02450,00026,97926,97961,85461,854
12,516
9,581,525△11,710,286
446,588△129,875△116,447△13,428△13,428
316,7132,940,634△15,374,929
23,133,638

2,623,921△3,981,356
14,776,547

316,713△11,393,573
8,357,091

185,6126,453,937
10,000732,810520,000
852,508
474,357
15,91456,490348,833
67,824
388,986

第2号の4様式

本部拠点区分

事業活動計算書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日(単位:円)
勘定科目
収益

特別収益計(8)特固定資産売却損･処分損
別
器具及び備品売却損･処分損
増
減 費 拠点区分間繰入金費用の用部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
差額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)当年度決算(A)23,133,638

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)327,480

14,776,547
6
6748,260

8,357,091△6△6△420,780

327,480
22,806,158
7,431,229
205,769,255
213,200,484

748,266
14,028,281
10,046,925
195,722,330
205,769,255△420,786
8,777,877△2,615,696
10,046,925
7,431,229

213,200,484

205,769,255

7,431,229

別紙4

本部拠点区分

事業活動明細書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人村山苑(単位:円)
サービス区分

勘定科目

経常経費寄附金収益
その他の収益収
益 助成金
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
法定福利費
事業費
車輌費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
サー
印刷製本費
ビ
車両燃料費(事務)
ス
修繕費
活動
通信運搬費
増
会議費
費
減の 用 広報費
部
業務委託費
拠点区分間委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
社会貢献事業費
現物給付費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ受入研修費収益収ー
ビ 益 雑収益ス
雑収益活
サービス活動外収益計(4)
動外増
減費の用部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

本部

社会貢献事業1,551,120
1,338,000
1,338,000
2,889,120
4,375,027
3,460,000
915,027

1,551,120
1,338,000
1,338,000

23,08723,08723,0872,889,120
10,559,712
3,460,000
5,087,139
1,269,107
743,466
59,40059,400
10,320,552
10,000988,884
2,159,582
745,689
466,266
23,123
1,389,269
283,00240,250912,4629,000
9,0001,243,002
237,945
423,108
62,076
152,529
200,448
251,666
91,000631,251
631,251
61,85461,854203,165
21,204,683△18,315,563
1,286,249
1,654,385
954,053
700,332
700,332
2,940,634

23,087△6,223,452

2,940,634△15,374,929

6,184,685
4,172,112
1,269,107
743,466

59,40059,400
10,320,552
10,000988,884
2,159,582
745,689
466,266
23,123
1,389,269
283,00240,250912,4629,000
9,000
1,243,002
237,945
423,108
62,076
152,529
200,448
251,666
91,000631,251
631,251
61,85461,854203,165
14,958,144△12,069,024
1,286,249
1,631,298
954,053
677,245677,245
2,917,547

2,917,547△9,151,477

合計

6,246,539△6,246,539
23,087

別紙4

本部拠点区分

事業活動明細書(自)平成26年 4月 1日(至)平成27年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人村山苑(単位:円)

勘定科目

経常経費寄附金収益
その他の収益収
益 助成金
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
法定福利費
事業費
車輌費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
サー
印刷製本費
ビ
車両燃料費(事務)
ス
修繕費
活動
通信運搬費
増
会議費
費
減の 用 広報費
部
業務委託費
拠点区分間委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費諸会費
雑費
雑費
社会貢献事業費
現物給付費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ受入研修費収益収ー
ビ 益 雑収益ス
雑収益活
サービス活動外収益計(4)
動外増
減費の用部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

内部取引消去拠点区分合計
1,551,120
1,338,000
1,338,000
2,889,120
10,559,712
3,460,000
5,087,139
1,269,107
743,466
59,40059,400
10,320,552
10,000988,884
2,159,582
745,689
466,266
23,123
1,389,269
283,00240,250912,4629,000
9,000
1,243,002
237,945
423,108
62,076
152,529
200,448
251,666
91,000631,251
631,251
61,85461,854203,165
21,204,683△18,315,563
1,286,249
1,654,385
954,053
700,332
700,332
2,940,634

2,940,634△15,374,929

第3号の4様式

本部拠点区分

貸借対照表

平成27年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
繰入未収金
前払金
前払費用
その他の流動資産
固定資産
基本財産
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品
権利
投資有価証券その他の固定資産
資産の部合計

負債の部
前年度末

188,869,683
183,675,991
2,312,431
2,428,119
37,032
316,110100,000
26,795,637

181,117,331
175,596,922
1,533,7923,490,180
87,032309,405
100,000
26,998,802

26,795,637
532,271591,614
671,752
0
25,000,000
215,665,320

26,998,802
710,404
616,646
671,752
25,000,000
208,116,133

増減
7,752,352 流動負債
8,079,069 事業未払金
778,639 未払費用
△1,062,061 預り金△50,000
6,705
0△203,165 固定負債
負債の部合計△203,165△178,133 基本金△25,032 第１号基本金
0 次期繰越活動増減差額△25,000,000 (うち当期活動増減差額)
25,000,000
純資産の部合計
7,549,187
負債及び純資産の部合計

当年度末

前年度末

増減

287,836
175,356
26,37086,110169,878
128,789
41,089117,958
46,567
26,37045,021

287,836
純資産の部
2,177,000
2,177,000
213,200,484
7,431,229
215,377,484
215,665,320

169,878

117,958

2,177,000
2,177,000
205,769,255
10,046,925
207,946,255
208,116,133

00
7,431,229△2,615,696
7,431,229
7,549,187

財務諸表に対する注記（本部拠点区分用）
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券等…償却原価法（定額法）
・上記以外の有価証券で時価のあるもの…決算日の市場価格に基づく時価法（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、構築物、機械及び装置、車輌運搬具、並びに器具及び備品、ソフトウェア…定額法（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金…該当なし
・賞与引当金…該当なし
・徴収不能引当金…該当なし
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度該当なし
４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１） 本部拠点財務諸表(第1号の４様式、第2号の４様式、第３号の４様式)（２） 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
ア 本部イ
社会貢献事業（３） 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）は省略している。
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地建物
合 計

前期末残高

当期増加額

0（単位：円）
当期末残高

当期減少額

00

６．会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金または国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産
該当なし

0８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
0建物
小計
000
その他の固定資産
1,066,670
534,399532,271
車輌運搬具
977,660
386,046
591,614
器具及び備品
小計
2,044,330
920,445
1,123,885
合 計
2,044,330
920,445
1,123,885
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。

事業未収金
合 計

（単位：円）
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額2,312,431
2,312,431
2,312,431
02,312,431

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし（単位：円）

１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

△
別紙1

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分
本部（自） 平成27年 4月 1日 （至） 平成28年 3月31日

村山苑

期首帳簿価額(Ａ)

当期増加額(Ｂ)

うち国庫補助金等の額

資産の種類及び名称

期末帳簿価額(Ｅ=Ａ+Ｂ‑Ｃ‑Ｄ)

当期減価償却額(Ｃ) 当期減少額(Ｄ)うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額（単位：円）
摘要
減価償却累計額(Ｆ) 期末取得原価(Ｇ=Ｅ+Ｆ)

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
車両及び運搬具

532,271000178,133000354,138

0712,532

01,066,670

0591,61400025,032

000566,582

0411,078

0977,6600

その他の固定資産（有形固定資産）計

1,123,885

000203,165

000920,720

01,123,610

02,044,3300

その他の固定資産計

1,123,885

000203,165

000920,720

01,123,610

02,044,3300

基本財産及びその他の固定資産計

1,123,885

000203,165

000920,720

01,123,610

02,044,330

0

器具及び備品

将来入金予定の償還補助金の額差引01,123,885

00000203,16500000920,720

0（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には、減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。
― 1 ―

別紙⑨
サービス区分間繰入金明細書(自)平成26年 4月 1日 (至)平成27年 3月31日
社会福祉法人 村山苑
本部(単位：円)
サービス区分名
移動元
本部

移動先
社会貢献事業

移動資金の財源
本部収入

金額

使用目的等

6,184,685 社会貢献事業（せいかつ相談所）運営資金(注) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）を作成した拠点においては、本明細書を作成のこと。
繰入金の財源には、措置費収入、保育所運営費収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

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