貸借対照表
２０２２年３月３１日現在
科

目

Ⅰ．資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
立替金
流動資産合計
２．固定資産特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計
その他固定資産
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
預り金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
一般正味財産正味財産合計
負債及び正味財産合計（単位：円）
減

当年度

前年度

増

204,817,130
817,147,738
1,583,175
626,588
2,173,429
1,026,348,060

181,970,529
3,796,447,316
1,583,175
325,250
522,523
3,980,848,793

22,846,601-2,979,299,578
0301,338
1,650,906-2,954,500,733

12,279,964
12,279,964

10,051,615
10,051,615

2,228,349
2,228,349

900,000
900,000
13,179,964
1,039,528,024

900,000
900,000
10,951,615
3,991,800,408

002,228,349-2,952,272,384

818,262,733
70,000402,600
520,637
1,924,737
3,285,000
824,465,707

3,794,950,379
70,000217,700
426,272
1,981,365
3,322,000
3,800,967,716-2,976,687,646
0
184,900
94,365-56,628-37,000-2,976,502,009

12,279,964
12,279,964
836,745,671

10,051,615
10,051,615
3,811,019,331

2,228,349
2,228,349-2,974,273,660

202,782,353
1,039,528,024

180,781,077
3,991,800,408

22,001,276-2,952,272,384

正味財産増減計算書
２０２１年４月１日から２０２２年３月３１日（単位：円）
科目
Ⅰ

当年度

前年度

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益②受取入会金③受取会費④事業収益
企画広報事業
生産技術事業⑤受取補助金等⑥受取負担金⑦受取寄付金⑧雑収益

0
0
193,242,000
2,361,900
1,208,700
1,153,200
1,028,872,977
10,250,000
01,238,989

0000
164,713,100
28,528,900
1,329,650
1,032,250
1,195,650
13,050134,000
1,019,200
4,915,809,209 -3,886,936,232
11,000,000-750,00000
1,271,732-32,743

経常収益計

1,235,965,866

5,094,123,691 -3,858,157,825

1,149,642,072
20,980,000
22,394,400
4,968,780
827,417
1,724,000
1,746,000
4,525,241557,591
933,848
350,214
2,091,000
1,050,000
12,815,595
70,750855,979
2,225,275
1,915,208
85,39515,157,659
460,672
757,700
4,151,690
774,760
1,840,000
283,000
1,028,872,977
249,150
811,664
1,228,875
5,387,685
362,024
169,796
167,590
860,989
7,355,729
633,419

5,033,432,632 -3,883,790,560
20,813,002
166,998
22,806,350-411,950
7,044,350-2,075,570
919,976-92,559
1,778,000-54,000
1,797,000-51,000
4,796,285-271,044
704,124-146,533
929,116
4,732
81,220268,994
2,078,000
13,0001,000,000
50,00012,815,595
090,652-19,902799,187
56,792
2,403,728-178,453
1,019,398
895,810285,000-199,605
10,492,702
4,664,957
480,645-19,973
654,100
103,600
6,969,516-2,817,826
642,442
132,318
2,277,000-437,000
5,220
277,780
4,915,809,209 -3,886,936,232
148,324
100,826
513,888
297,776
573,807655,068
4,646,000
741,685
290,814
71,210172,447-2,651
985,600-818,010
860,98904,531,284
2,824,445
1,217,662-584,243

経常費用
事業費
役員報酬
職員給与
臨時雇用
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
協賛金
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
調査研究費
研修費
補助事業費
記念品費
諸謝金
会場費
広告宣伝費
材料費
手数料
検査分析費
新聞購読費
ＨＰ運営費
雑費

増減

正味財産増減計算書
２０２１年４月１日から２０２２年３月３１日（単位：円）
科目
管理費
役員報酬
職員給与
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
研修費
諸謝金
会場費
検査分析費
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

当年度

前年度

増減

64,252,518
20,620,000
10,351,200
1,363,582
1,538,000
1,539,000
3,494,884
396,063
1,294,501
114,345
3,155,500
12,815,661
70,792854,8072,225,380
83,37342,15563,021,312
20,452,998
10,258,800
1,454,447
1,519,500
1,525,000
3,472,747
453,735
1,235,589
47,274
3,155,500
12,815,661
90,704
796,089
2,403,839
86,93150,536

1,231,206
167,00292,400-90,865
18,50014,00022,137-57,672
58,912
67,0710
0-19,91258,718-178,459-3,558-8,381

851,050
460,736
47,060138,71038,655
16,500188,887
2,311,912
46,352
193,413804,590
480,690
11,410032,986088,8881,285,939
0497,459

46,460-19,954
35,650138,710
5,669
16,50099,999
1,025,973
46,352-304,046

1,213,894,590

5,096,453,944 -3,882,559,354

22,071,2760000-2,330,253
0000

24,401,529
0000

22,071,276-2,330,253

24,401,529

00000070,000000
70,0000000

当期一般正味財産増減額

22,001,276-2,400,253

24,401,529

一般正味財産期首残高

180,781,077

183,181,330-2,400,253

一般正味財産期末残高

202,782,353

180,781,077

22,001,276

基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
法人税、住民税及び事業税

正味財産増減計算書内訳表
２０２１年４月１日から２０２２年３月３１日（単位：円）
その他会計
科目
Ⅰ

補助事業
会計

一般会計

法人会計

小計

合計

前年実績

増減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益

000000②受取入会金00000000③受取会費

96,621,000

096,621,000

96,621,000

193,242,000

164,713,100

28,528,900④事業収益

1,032,250

2,361,900

02,361,900

02,361,900

1,329,650

企画広報事業

1,208,700

01,208,700

01,208,700

1,195,650

13,050

生産技術事業

1,153,200

01,153,200

01,153,200

134,000

1,019,200⑤受取補助金等

0 1,028,872,977 1,028,872,977

0 1,028,872,977 4,915,809,209 -3,886,936,232⑥受取負担金10,250,000

010,250,000

010,250,000

11,000,000⑦受取寄付金

0

0

0

0

0

0

0

1,238,989

0

1,238,989

0

1,238,989

1,271,732-32,743

⑧雑収益
経常収益計

-750,000

110,471,889 1,028,872,977 1,139,344,866

96,621,000 1,235,965,866 5,094,123,691 -3,858,157,825

120,769,095 1,028,872,977 1,149,642,072

1,149,642,072 5,033,432,632 -3,883,790,560

経常費用
事業費
役員報酬

20,980,000

020,980,000

20,980,000

20,813,002

166,998

職員給与22,394,400

022,394,400

22,394,400

22,806,350-411,950

臨時雇用

4,968,780

0

4,968,780

4,968,780

7,044,350-2,075,570

諸手当

827,4170

827,417

827,417919,976-92,559

賞与

1,724,000

01,724,000

1,724,000

1,778,000-54,000

賞与引当金繰入額

1,746,000

01,746,000

1,746,000

1,797,000-51,000

法定福利費

4,525,241

04,525,241

4,525,241

4,796,285-271,044

福利厚生費

557,5910557,591

557,591

704,124-146,533

退職給付費用933,848

0933,848

933,848

929,116

4,732

会議費

350,2140350,214350,214

81,220268,994

諸会費

2,091,000

02,091,000

2,091,000

2,078,000

13,000

協賛金

1,050,000

01,050,000

1,050,000

1,000,000

50,000

賃借料

12,815,595

0

12,815,595

12,815,595

12,815,595

070,750070,75070,75090,652-19,902

通信運搬費

855,9790855,979855,979

799,187

56,792ＯＡ機器費

2,225,275

02,225,275

2,225,275

2,403,728-178,453

旅費交通費

消耗品費

1,915,208

01,915,208

1,915,208

1,019,398

895,810

交際費

85,395085,39585,395

285,000-199,605

委託費

15,157,659

0

15,157,659

15,157,659

10,492,702

4,664,957

光熱水料費

460,6720460,672

460,672

480,645-19,973

租税公課

757,700

0757,700

757,700

654,100

103,600

印刷製本費

4,151,690

04,151,690

4,151,690

6,969,516-2,817,826

図書費
調査研究費
研修費
補助事業費

774,760

0774,760

774,760

642,442

132,318

1,840,000

01,840,000

1,840,000

2,277,000-437,000

283,000

0

283,000

283,000

5,220

277,780

0 1,028,872,977 1,028,872,977

1,028,872,977 4,915,809,209 -3,886,936,232

記念品費

249,1500249,150

249,150

148,324

100,826

諸謝金811,664

0811,664

811,664

513,888

297,776

会場費

1,228,875

01,228,875

1,228,875

573,807655,068

広告宣伝費

5,387,685

05,387,685

5,387,685

4,646,000

741,685

材料費362,0240

362,024

362,024

290,814

71,210

手数料

169,7960

169,796

169,796

172,447-2,651

検査分析費

167,5900

167,590

167,590985,600-818,010

新聞購読費

860,9890860,989

860,989

860,9890

ＨＰ運営費7,355,729

0

7,355,729

7,355,729

4,531,284

2,824,445

633,419

0

633,419

633,419

1,217,662-584,243雑費

正味財産増減計算書内訳表
２０２１年４月１日から２０２２年３月３１日（単位：円）
その他会計
科目

補助事業
会計

一般会計

小計

管理費

法人会計

合計

前年実績

増減

64,252,518

64,252,518

63,021,312

1,231,206

役員報酬20,620,000

20,620,000

20,452,998

167,002

職員給与10,351,200

10,351,200

10,258,800

92,400

諸手当

1,363,582

1,363,582

1,454,447-90,865

賞与

1,538,000

1,538,000

1,519,500

18,500

賞与引当金繰入額

1,539,000

1,539,000

1,525,000

14,000

法定福利費

3,494,884

3,494,884

3,472,747

22,137

福利厚生費

396,063

396,063453,735-57,672

退職給付費用

1,294,501

1,294,501

1,235,589

58,912

会議費

114,345

114,345

47,274

67,071

諸会費

3,155,500

3,155,500

3,155,500

0

賃借料

12,815,661

12,815,661

12,815,661

070,79270,79290,704-19,912

消耗品費
通信運搬費

854,807854,807796,089

58,718ＯＡ機器費2,225,380

2,225,380

2,403,839-178,459

旅費交通費

83,373

83,37386,931-3,558-8,381

交際費

42,15542,15550,536

委託費851,050

851,050

804,590

46,460

光熱水料費

460,736

460,736

480,690-19,954

租税公課

47,06047,06011,41035,650

印刷製本費

138,710

138,7100138,710

図書費

38,65538,65532,9865,669

研修費

16,50016,500016,500

諸謝金

188,887

188,887

88,88899,999

会場費

2,311,912

2,311,912

1,285,939

1,025,973

46,352

46,352046,352

193,413

193,413497,459-304,046

検査分析費
雑費
経常費用計

120,769,095 1,028,872,977 1,149,642,072

64,252,518 1,213,894,590 5,096,453,944 -3,882,559,354

評価損益等調整前当期経常増減額-10,297,206

32,368,4820

投資有価証券評価損益等-10,297,206
0

22,071,276-2,330,253

24,401,529

000

評価損益等計

0

0

0

0000

当期経常増減額-10,297,206

0-10,297,206

32,368,482

22,071,276-2,330,253

24,401,529

0000000

経常外費用計

0000000

当期経常外増減額

0000000

他会計振替額

00000000

070,00070,00070,0000

0-10,297,206

32,298,482

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額

22,001,276-2,400,253

24,401,529

一般正味財産期首残高-10,297,206

180,781,077

183,181,330-2,400,253

一般正味財産期末残高

202,782,353

180,781,077

22,001,276

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品は最終仕入原価法を採用している。
(2)引当金の計上基準①退職給付引当金
役員及び職員の退職慰労金及び退職金の支払いに備えるため、規程に基づく期末要支給額を計上している。
②賞与引当金
職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を計上している。
(3)リース取引の処理方法
リース物件の所有者が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理をしています。
(4)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税等は、税込方式により処理している。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）

当期減少額

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産

10,051,615

2,228,349

012,279,964

合計

10,051,615

2,228,349

012,279,964

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（単位：円）（うち負債に対応する額）

特定資産
退職給付引当資産

12,279,964

（0）

（0）

（12,279,964）

合計

12,279,964

（0）

（0）

（12,279,964）

４．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者

令和3年度畜産物輸出コンソーシアム推進対策事業のうち牛乳乳製品の輸出コスト低減に向けた技術開発・実証等支援事業

國0383,658

383,6580－

令和3年度肥育牛経営改善等緊急対策事業（国内乳製品需要拡大緊急対策事業）補助金

独立行政法人農畜産業振興機構

01,025,671,226

1,025,671,2260－

令和3年度分野・テーマ
別の海外販路開拓等への支援強化事業のうち牛乳乳製品輸出促進関連業務補助金日本畜産物輸出促進協議会

02,818,093

2,818,093

0－01,028,872,977

1,028,872,977

0

合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
貸借対照表上
当期末残高 の記載区分

以上附属明細書１．特定資産の明細財務諸表に対する注記に記載しているため、附属明細での記載を省略している。
２．引当金の明細科目（単位：円）

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

退職給付引当金

10,051,615

2,228,349

0012,279,964

賞与引当金

3,322,000

3,285,000

3,322,000

03,285,000

合計

13,373,615

5,513,349

3,322,000

015,564,964

以上財産目録
２０２２年３月３１日現在（単位：円）

貸借対照表科目（流動資産）
現金預金

未収金

前払金
貯蔵品
立替金
流動資産合計（固定資産）
特定資産
退職給付引当資産
その他固定資産
敷金
固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金

場所・物量等

使用目的等

手元保管

運転資金として249,075

普通預金
みずほ銀行麹町支店

運転資金として200,813,131

普通預金
みずほ銀行麹町支店

補助事業資金として農林水産省他補助事業に係る未収金である一般社団法人Ｊミルク

1～3月分拠出金集金手数料の未収金である

朋和産業株式会社

賛助会員会費の未収金である

役職員

労働保険料に係る未収金である

日本乳品貿易株式会社他事務所の4月分賃借料他である

法令集78冊、切手計192枚

法令集販売等、切手、レターパックとして一般社団法人Ｊミルク

業界出資牧場等現地実態調査費用として

役職員

労災保険料負担分、通勤定期代としてみずほ銀行麹町支店

役員退職慰労引当金及び職員退職給付引金を管理している

日本乳品貿易株式会社他

事務所賃貸契約による

現金

3,754,924
816,759,533
280,000
100,000
8,205
1,583,175
626,588
1,639,071
534,358
1,026,348,060

12,279,964
900,000
13,179,964
1,039,528,024

株式会社 明治他

国産乳製品需要拡大緊急対策事業他として

リコージャパン株式会社他

コピー代、ＯＡ機器リース及び保守料、宅急便代、会計事務指導料他として

株式会社アイデアパンチ他

ホームページ更新作業費他として千代田年金事務所他

社会保険料、厚生年金基金掛金として。

未払法人税等未払消費税等
預り金
仮受金

税務署、都税事務所

2021年度に係る法人税等

税務署

2021年度に係る消費税等

賞与引当金

職員役職員、「考える会」委員他 源泉所得税、住民税、社会保険料として都道府県協会傘下会員

Ｊミルク拠出金・対策金集金として一般会計事業及び管理目的の業務に従事する職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を引当金として計上している

流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金

金額

816,727,457
520,735
449,962564,579
70,000402,600
520,637
1,924,737
3,285,000
824,465,707

役職員

一般会計事業及び管理目的の業務を執行する役員の退職慰労金並びに職員の退職給付に備えた引当金である

12,279,964

固定負債合計12,279,964

負債合計

836,745,671

正味財産

202,782,353