計算書類に対する注記(法人全体用)

社会福祉法人はとの会

1. 継続事業の前提に関する注記・特になし
2. 重要な会計方針（1)固定資産の減価償却方法
・建物、建物附属設備、構築物、車輌運搬具、器具及び備品、ソフトウエアなど定額法により行う。
なお、平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産については、残存価額を取得価額の10％として 償却を行い、耐用年数到来後も使用する場合には、備忘価額（１円）まで償却している。
（2）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・退職共済制度の規程により、（福）横浜市社会福祉協議会に支払った施設負担掛け金額を退職給与引当金として計上している。
3. 重要な会計方針の変更
・特になし
4. 法人で採用する退職給付制度
社会福祉法人横浜市社会福祉協議会の退職共済制度並びに独立行政法人福祉医療機構の退職金共済制度を採用している。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりである。
法人全体
ｱ 資金収支計算書(第一号第一様式) ｲ 事業活動収支計算書(第二号第一様式) ｳ 貸借対照表(第三号第一様式)
拠点区分
ｱ 拠点区分資金収支計算書(第一号第四様式) ｲ 拠点区分事業活動計算書(第二号第四様式)
ｳ 拠点区分貸借対照表(第三号第四様式)
各拠点区分におけるサービス区分の内容（1）社会福祉事業区分①法人本部拠点区分②鳩の森愛の詩保育園拠点区分
ｱ 鳩の森愛の詩保育園③鳩の森愛の詩あすなろ保育園拠点区分
ｱ 鳩の森愛の詩あすなろ保育園④鳩の森愛の詩瀬谷保育園拠点区分
ｱ 鳩の森愛の詩瀬谷保育園⑤鳩の森愛の詩宮沢保育園拠点区分
ｱ 鳩の森愛の詩宮沢保育園⑥鳩の森愛の詩ともとものおうち拠点区分
ｱ 鳩の森愛の詩ともとものおうち⑦いずみ野小学校キッズクラブ拠点区分
ｱ いずみ野小学校キッズクラブ⑧新橋小学校キッズクラブ拠点区分
ｱ 新橋小学校キッズクラブ
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地建物
建物附属設備
減価償却累計額
合計

前期末残高
104,066,328
688,635,278
304,560△ 132,196,636
660,809,530

当期増加額

当期減少額
00

△ 17,234,596△ 17,234,596

00000(単位:円)
当期末残高
104,066,328
688,635,278
304,560△ 149,431,232
643,574,934

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・特になし
8. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりです。
・建物（基本財産）鳩の森愛の詩瀬谷保育園園舎（神奈川県横浜市瀬谷区二ツ橋町83番地3923.13㎡）
・建物（基本財産）鳩の森愛の詩あすなろ保育園ちいさなおうち園舎（神奈川県横浜市泉区新橋町812番地36.28.38221.76㎡)
・土地（基本財産）鳩の森愛の詩保育園敷地（神奈川県横浜市泉区弥生台1番8324.38㎡)
・建物（基本財産）鳩の森愛の詩保育園園舎（神奈川県横浜市泉区弥生台1番8.9358.88㎡)
計

323,862,292 円
105,020,839 円
75,486,794 円
31,440,577 円
535,810,502 円

担保にしている債務の種類および金額は以下のとおりです。
・設備資金借入金
福祉医療機構（鳩の森愛の詩瀬谷保育園改築資金
１年以内以内返済予定設備資金借入金〃
・設備資金借入金 福祉医療機構（鳩の森愛の詩あすなろ保育園ちいさなおうち園舎建築資金
１年以内以内返済予定設備資金借入金〃
計

67,950,000 円
5,400,000 円
21,201,000 円
2,292,000 円
104,535,000 円

9. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物688,635,278△ 149,377,934
539,257,344
建物附属設備
304,560△ 53,298
251,262
小計
688,939,838△ 149,431,232
539,508,606
その他の固定資産
建物000
建物附属設備
68,856,254△ 28,351,661
40,504,593
構築物
75,973,634△ 43,583,605
32,390,029
車輌運搬具
6,775,975△ 3,648,623
3,127,352
器具及び備品71,130,151△ 56,268,985
14,861,166
ソフトウェア337,650△ 172,650
165,000
その他の固定資産33,420033,420小計
223,107,084△ 132,025,524
91,081,560
合計
912,046,922△ 281,456,756
630,590,166
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
51,145,276
未収補助金
39,046,240
合計
90,191,516・徴収不能引当金は計上していない

徴収不能引当金の当期末残高000(単位:円)
債権の当期末残高
51,145,276
39,046,240
90,191,516

11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
・所有していない
12. 関連当事者との取引の内容
・特になし
13. 重要な偶発債務
・特になし
14. 重要な後発事象
・特になし
15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・特になし

計算書類に対する注記(法人本部拠点区分用)

社会福祉法人はとの会

1. 重要な会計方針
・特になし
2. 重要な会計方針の変更
・特になし
3. 採用する退職給付制度
・特になし
4. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりである。
法人本部拠点区分
ｱ 拠点区分資金収支計算書(第一号第四様式) ｲ
ｳ 拠点区分貸借対照表(第三号第四様式)

拠点区分事業活動計算書(第二号第四様式)

5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
・特になし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・特になし
7. 担保に供している資産
・特になし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
・特になし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
事業未収金
5,216,832
05,216,832合計
5,216,832
05,216,832・徴収不能引当金は計上していない
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
・所有していない
11. 重要な後発事象
・特になし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・特になし

計算書類に対する注記(鳩の森愛の詩保育園拠点区分用)

社会福祉法人はとの会

1. 重要な会計方針（1)固定資産の減価償却方法
・建物、建物附属設備、構築物、車両運搬具、器具及び備品、ソフトウエア・・・定額法（2）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・退職共済制度の規程により、（福）横浜市社会福祉協議会に支払った施設負担掛け金額を退職給与引当金として計上している。
2. 重要な会計方針の変更
・特になし
3. 採用する退職給付制度
社会福祉法人横浜市社会福祉協議会の退職共済制度並びに独立行政法人福祉医療機構の退職金共済制度を採用している。
4. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりである。
鳩の森愛の詩保育園拠点区分
ｱ 拠点区分資金収支計算書(第一号第四様式) ｲ
ｳ 拠点区分貸借対照表(第三号第四様式)

拠点区分事業活動計算書(第二号第四様式)

5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地建物
減価償却累計額
合計

前期末残高
104,066,328
31,440,577△ 9,752,860
125,754,045

当期増加額

当期減少額

00
△ 622,523△ 622,523

0000(単位:円)
当期末残高
104,066,328
31,440,577△ 10,375,383
125,131,522

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・特になし
7. 担保に供している資産
・特になし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
31,440,577△ 10,375,383
21,065,194
小計
31,440,577△ 10,375,383
21,065,194
その他の固定資産
建物附属設備
37,216,153△ 19,881,944
17,334,209
構築物
44,382,124△ 29,030,926
15,351,198
車輌運搬具
150,000△ 118,750
31,250
器具及び備品20,940,322△ 18,278,046
2,662,276
ソフトウエア
195,600△ 113,100
82,500小計
102,884,199△ 67,422,766
35,461,433
合計
134,324,776△ 77,798,149
56,526,627
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
11,789,470
未収補助金
9,844,700
合計
21,634,170
・徴収不能引当金は計上していない

徴収不能引当金の当期末残高(単位:円)
債権の当期末残高
011,789,470
09,844,700
021,634,170

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
・所有していない

11. 重要な後発事象
・特になし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・特になし

計算書類に対する注記(鳩の森愛の詩あすなろ保育園拠点区分用)

社会福祉法人はとの会

1. 重要な会計方針（1)固定資産の減価償却方法
・建物、建物附属設備、構築物、車両運搬具、器具及び備品、ソフトウエア・・・定額法（2）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・退職共済制度の規程により、（福）横浜市社会福祉協議会に支払った施設負担掛け金額を退職給与引当金として計上している。
2. 重要な会計方針の変更
・特になし
3. 採用する退職給付制度
社会福祉法人横浜市社会福祉協議会の退職共済制度並びに独立行政法人福祉医療機構の退職金共済制度を採用している。
4. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりである。
鳩の森愛の詩あすなろ保育園拠点区分
ｱ 拠点区分資金収支計算書(第一号第四様式) ｲ
ｳ 拠点区分貸借対照表(第三号第四様式)

拠点区分事業活動計算書(第二号第四様式)

5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
減価償却累計額
合計

前期末残高
331,996,884△ 85,764,620
246,232,264

当期増加額

当期減少額

0
△ 9,367,167△ 9,367,167000(単位:円)
当期末残高
331,996,884△ 95,131,787
236,865,097

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・特になし
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
・建物（基本財産）鳩の森愛の詩あすなろ保育園ちいさなおうち園舎（神奈川県横浜市泉区新橋町812番地36.28.38
・土地（基本財産）鳩の森愛の詩保育園敷地（神奈川県横浜市泉区弥生台1番8・建物（基本財産）鳩の森愛の詩保育園園舎（神奈川県横浜市泉区弥生台1番8.9

105,020,839 円

221.76㎡)

75,486,794 円

324.38㎡)

31,440,577 円

358.88㎡)
計

211,948,210 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
・設備資金借入金 福祉医療機構（鳩の森愛の詩あすなろ保育園ちいさなおうち園舎建築資金１年以内以内返済予定設備資金借入金 〃計21,201,000 円
2,292,000 円
23,493,000 円

8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
331,996,884△ 95,131,787
236,865,097
小計
331,996,884△ 95,131,787
236,865,097
その他の固定資産
建物附属設備
6,521,541△ 5,612,998
908,543
構築物
19,661,210△ 12,674,249
6,986,961
車輌運搬具
4,608,551△ 2,930,405
1,678,146
器具及び備品17,539,342△ 14,520,321
3,019,021
ソフトウエア000
その他の固定資産
25,020025,020小計
48,355,664△ 35,737,973
12,617,691
合計
380,352,548△ 130,869,760
249,482,788

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
事業未収金
16,217,920
016,217,920
未収補助金
9,229,540
09,229,540
合計
25,447,460
025,447,460・徴収不能引当金は計上していない
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
・所有していない
11. 重要な後発事象
・特になし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・特になし

計算書類に対する注記(鳩の森愛の詩瀬谷保育園拠点区分用)

社会福祉法人はとの会

1. 重要な会計方針（1)固定資産の減価償却方法
・建物、建物附属設備、構築物、車両運搬具、器具及び備品、ソフトウエア・・・定額法（2）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・退職共済制度の規程により、（福）横浜市社会福祉協議会に支払った施設負担掛け金額を退職給与引当金として計上している。
2. 重要な会計方針の変更
・特になし
3. 採用する退職給付制度
社会福祉法人横浜市社会福祉協議会の退職共済制度並びに独立行政法人福祉医療機構の退職金共済制度を採用している。
4. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりである。
鳩の森愛の詩瀬谷保育園拠点区分
ｱ 拠点区分資金収支計算書(第一号第四様式) ｲ
ｳ 拠点区分貸借対照表(第三号第四様式)

拠点区分事業活動計算書(第二号第四様式)

5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
減価償却累計額
合計

前期末残高
323,862,292△ 36,208,914
287,653,378

当期増加額

当期減少額

0
△ 7,124,970△ 7,124,970000(単位:円)
当期末残高
323,862,292△ 43,333,884
280,528,408

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・特になし
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
・建物（基本財産）鳩の森愛の詩瀬谷保育園園舎（神奈川県横浜市瀬谷区二ツ橋町83番地3 923.13㎡)
計
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
・設備資金借入金
福祉医療機構（鳩の森愛の詩瀬谷保育園改築資金）
１年以内返済予定設備資金借入金 〃〃計323,862,292 円
323,862,292 円
67,950,000 円
5,400,000 円
73,350,000 円

8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
323,862,292△ 43,333,884
280,528,408
小計
323,862,292△ 43,333,884
280,528,408
その他の固定資産
構築物
11,209,980△ 1,595,966
9,614,014
車輌運搬具
2,017,424△ 599,468
1,417,956
器具及び備品16,604,572△ 14,050,076
2,554,496
ソフトウエア
19,950△ 19,9500
その他の固定資産
8,400
0
8,400
小計
29,860,326△ 16,265,460
13,594,866
合計
353,722,618△ 59,599,344
294,123,274
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
事業未収金
10,851,974
010,851,974
未収補助金
13,218,700
013,218,700
合計
24,070,674
024,070,674
・徴収不能引当金は計上していない

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
・所有していない
11. 重要な後発事象
・特になし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・特になし

計算書類に対する注記(鳩の森愛の詩宮沢保育園拠点区分用)

社会福祉法人はとの会

1. 重要な会計方針（1)固定資産の減価償却方法
・建物、建物附属設備、構築物、車両運搬具、器具及び備品、ソフトウエア・・・定額法（2）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・退職共済制度の規程により、（福）横浜市社会福祉協議会に支払った施設負担掛け金額を退職給与引当金として計上している。
2. 重要な会計方針の変更
・特になし
3. 採用する退職給付制度
社会福祉法人横浜市社会福祉協議会の退職共済制度並びに独立行政法人福祉医療機構の退職金共済制度を採用している。
4. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりである。
鳩の森愛の詩宮沢保育園拠点区分
ｱ 拠点区分資金収支計算書(第一号第四様式) ｲ
ｳ 拠点区分貸借対照表(第三号第四様式)

拠点区分事業活動計算書(第二号第四様式)

5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
建物附属設備
減価償却累計額
合計

前期末残高
1,335,525
304,560△ 470,242
1,169,843

当期増加額

当期減少額00△ 119,936△ 119,9360000(単位:円)
当期末残高
1,335,525
304,560△ 590,178
1,049,907

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・特になし
7. 担保に供している資産
・特になし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
1,335,525△ 536,880
798,645
建物附属設備
304,560△ 53,298
251,262
小計
1,640,085△ 590,178
1,049,907
その他の固定資産
建物附属設備
208,440△ 41,122
167,318
構築物
490,320△ 73,548
416,772
器具及び備品2,793,136△ 1,824,785968,351
ソフトウエア122,100△ 39,600
82,500小計
3,613,996△ 1,979,055
1,634,941
合計
5,254,081△ 2,569,233
2,684,848
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
6,771,130
未収補助金
4,158,370
合計
10,929,500・徴収不能引当金は計上していない

徴収不能引当金の当期末残高(単位:円)
債権の当期末残高
06,771,130
0
4,158,370
010,929,500

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
・所有していない

11. 重要な後発事象
・特になし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・特になし

計算書類に対する注記(いずみ野小学校キッズクラブ拠点区分用)

社会福祉法人はとの会

1. 重要な会計方針（1)固定資産の減価償却方法
・建物、建物附属設備、構築物、車両運搬具、器具及び備品、ソフトウエア・・・定額法
2. 重要な会計方針の変更
・特になし
3. 採用する退職給付制度
・特になし
4. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりである。
いずみ野小学校キッズクラブ拠点区分
ｱ 拠点区分資金収支計算書(第一号第四様式) ｲ
ｳ 拠点区分貸借対照表(第三号第四様式)

拠点区分事業活動計算書(第二号第四様式)

5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
・特になし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・特になし
7. 担保に供している資産
・特になし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
器具及び備品4,974,745△ 3,970,980
1,003,765
小計
4,974,745△ 3,970,980
1,003,765
合計
4,974,745△ 3,970,980
1,003,765
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
42,000
合計
42,000・徴収不能引当金は計上していない

徴収不能引当金の当期末残高(単位:円)
債権の当期末残高
042,000
042,000

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
・所有していない
11. 重要な後発事象
・特になし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・特になし

計算書類に対する注記(新橋小学校キッズクラブ拠点区分用)

社会福祉法人はとの会

1. 重要な会計方針（1)固定資産の減価償却方法
・建物、建物附属設備、構築物、車両運搬具、器具及び備品、ソフトウエア・・・定額法
2. 重要な会計方針の変更
・特になし
3. 採用する退職給付制度
・特になし
4. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりである。
新橋小学校キッズクラブ拠点区分
ｱ 拠点区分資金収支計算書(第一号第四様式) ｲ
ｳ 拠点区分貸借対照表(第三号第四様式)

拠点区分事業活動計算書(第二号第四様式)

5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
・特になし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・特になし
7. 担保に供している資産
・特になし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
構築物
230,000△ 208,916
21,084
器具及び備品7,526,834△ 3,415,145
4,111,689
小計7,756,834△ 3,624,061
4,132,773
合計
7,756,834△ 3,624,061
4,132,773
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
93,850
合計
93,850・徴収不能引当金は計上していない

徴収不能引当金の当期末残高(単位:円)
債権の当期末残高
093,850
093,850

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
・所有していない
11. 重要な後発事象
・特になし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・特になし

計算書類に対する注記(鳩の森愛の詩ともとものおうち拠点区分用)

社会福祉法人はとの会

1. 重要な会計方針（1)固定資産の減価償却方法
・建物、建物附属設備、構築物、車両運搬具、器具及び備品、ソフトウエア・・・定額法（2）引当金の計上基準
・退職給付引当金・・・退職共済制度の規程により、（福）横浜市社会福祉協議会に支払った施設負担掛け金額を退職給与引当金として計上している。
2. 重要な会計方針の変更
・特になし
3. 採用する退職給付制度
社会福祉法人横浜市社会福祉協議会の退職共済制度並びに独立行政法人福祉医療機構の退職金共済制度を採用している。
4. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりである。
鳩の森愛の詩ともとものおうち拠点区分
ｱ 拠点区分資金収支計算書(第一号第四様式) ｲ
ｳ 拠点区分貸借対照表(第三号第四様式)

拠点区分事業活動計算書(第二号第四様式)

5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
・特になし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・特になし
7. 担保に供している資産
・特になし
8. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物附属設備
24,910,120△ 2,815,597
22,094,523
器具及び備品751,200△ 209,632
541,568
小計
25,661,320△ 3,025,229
22,636,091
合計25,661,320△ 3,025,229
22,636,091
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
162,100
未収補助金
2,594,930
合計
2,757,030
・徴収不能引当金は計上していない

徴収不能引当金の当期末残高(単位:円)
債権の当期末残高
0162,100
02,594,930
02,757,030

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
・所有していない
11. 重要な後発事象
・特になし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・特になし