第1号第1様式

法人単位資金収支計算書（自）平成28年4月1日

社会福祉法人越前市社会福祉協議会
勘定科目
事 収 会費収入
業 入寄附金収入
活
経常経費補助金収入
動に受託金収入
よ事業収入
る
負担金収入
収
支
介護保険事業収入
障害福祉サービス等事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出事業費支出
事務費支出
助成金支出
負担金支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)＝(1)－(2)
施 収
設 入
整
備等施設整備等収入計(4)に 支
固定資産取得支出
よ 出る
収支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)＝(4)－(5)そ 収 その他の活動による収入の 入
他の活その他の活動収入計(7)動 支
積立資産支出に 出
その他の活動による支出
よる
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)＝(7)－(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)＝(3)＋(6)＋(9)－(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)＋(12)（至）平成29年3月31日（単位：円）

予算(A)543,000
1,139,000
36,017,000
307,189,000
45,880,000
1,000,000
335,466,000
54,789,000
3,813,000
1,383,000
787,219,000
492,082,000
62,560,000
114,157,000
1,365,000
59,753,000
1,805,000

決算(B)
543,000
1,064,878
35,953,874
308,406,758
44,961,820
1,000,000
336,257,849
57,433,732
3,752,506
1,701,999
791,076,416
486,185,628
57,992,731
111,098,045
200,000
60,237,858
2,142,170

差異(A)-(B)731,722,000
55,497,000

717,856,432
73,219,984

13,865,568△ 17,722,984

6,662,000

5,661,194

1,000,806

6,662,000△ 6,662,000
305,937,000

5,661,194△ 5,661,194
305,939,202

1,000,806△ 1,000,806△ 2,202305,937,000
302,152,000
11,000305,939,202
302,115,782
326,282△ 2,20236,218△ 315,282

302,163,000
3,774,000

302,442,064
3,497,138△ 279,064
276,862

52,609,000
157,582,000
210,191,000

71,055,928
157,582,665
228,638,593△ 18,446,928△ 665△ 18,447,593

74,122
63,126△ 1,217,758
918,180△ 791,849△ 2,644,732
60,494△ 318,999△ 3,857,416
5,896,372
4,567,269
3,058,955
1,165,000△ 484,858△ 337,170

第2号第1様式

法人単位事業活動計算書（自）平成28年4月1日（至）平成29年3月31日

ー

社会福祉法人越前市社会福祉協議会
勘定科目
サ 収 会費収益
益 寄附金収益ビ
経常経費補助金収益
ス
受託金収益
活事業収益
動増負担金収益減
介護保険事業収益の障害福祉サービス等事業収益部
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
助成金費用
負担金費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)＝(1)－(2)サ 収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
ビース
活
サービス活動外収益計(4)動費
その他のサービス活動外費用
外増 用減
サービス活動外費用計(5)のサービス活動外増減差額(6)＝(4)－(5)部

経常増減差額(7)＝(3)＋(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 固定資産売却益
増
その他の特別収益減
特別収益計(8)の部 費 固定資産売却損･処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)＝(8)－(9)税引前当期活動増減差額(11)＝(7)＋(10)
法人税、住民税及び事業税(12)
法人税等調整額(13)
当期活動増減差額(14)＝(11)－(12)－(13)繰 前期繰越活動増減差額(15)
越活 当期末繰越活動増減差額(16)＝(14)＋(15)
動 基本金取崩額(17)増減 基金取崩額(18)差 その他の積立金取崩額(19)額その他の積立金積立額(20)の部 次期繰越活動増減差額(21)＝(16)＋(17)＋(18)＋(19)－(20)（単位：円）

当年度決算(A) 前年度決算(B)
増減(A)-(B)543,000
8,196,794△ 7,653,794
1,064,878
1,044,241
20,63735,953,874
35,748,345
205,529
308,406,758
309,618,268△ 1,211,510
44,961,820
44,549,110
412,7101,000,000
1,000,000
336,257,849
342,664,778△ 6,406,929
57,433,732
55,164,209
2,269,523
665,920△ 665,920
785,621,911
798,651,665△ 13,029,754
489,815,139
482,263,284
7,551,855
57,992,731159,260,088 △ 101,267,357
111,098,045
8,020,594
103,077,451
200,000
7,875,972△ 7,675,972
60,237,858
59,509,492
728,366
16,987,496
16,488,419
499,077△ 1,766,816△ 1,645,962△ 120,854
13,759△ 13,759
734,564,453
731,785,646
2,778,807
51,057,458
66,866,019△ 15,808,561
3,752,506
5,750,301△ 1,997,795
45,764,239
1,330,494
44,433,745
49,516,745
2,270

7,080,795
2,590

42,435,950
△ 320

2,270
49,514,475
100,571,933

2,590
7,078,205
73,944,2241,260,000
49,9991,309,999
4
1,260,000△ 320
42,436,270
26,627,709△ 1,260,000△ 49,999
1,876,962
566,963△3△ 1,260,000

11,876,961
102,448,894
2,139,900

1,260,004
49,99573,994,219
1,584,800△ 1,260,003
1,826,966
28,454,675
555,100

100,308,994
243,512,951
343,821,945

72,409,419
249,169,648
321,579,067

27,899,575△ 5,656,697
22,242,878

41,947,498
301,874,447

78,066,116
243,512,951△ 36,118,618
58,361,496

1,876,962
1,876,962
1

第3号第1様式

法人単位貸借対照表平成29年3月31日現在
社会福祉法人越前市社会福祉協議会（単位：円）

資産の部
科目
流動資産

当年度末

負債の部
前年度末

276,950,711 211,334,962

科目

増減

65,615,749 流動負債

現金預金

167,968,274 103,068,269 64,900,005

事業未収金

108,654,191 107,093,449

1,560,742

事業未払金

当年度末

前年度末

73,690,782

76,840,289 △ 3,149,507

44,629,785 35,204,586

その他の未払金

増減

9,425,199

15,367,759 △ 15,367,759

未収金

176,000 △ 176,000

預り金

392,625

133,516

259,109

立替金309,180 △ 309,180

職員預り金

245,608

261,436△ 15,828

前払金

55,080

賞与引当金

25,378,664 23,087,992

2,290,672△ 55,080

前払費用

158,246

632,984 △ 474,738

未払法人税等

2,139,900

短期貸付金

170,000

170,000

未払消費税等

904,200

固定資産

1,057,648,117 1,026,532,356

基本財産

117,858,808 127,459,619 △ 9,600,811

建物

115,858,808 125,459,619 △ 9,600,811

投資有価証券その他の固定資産2,000,000

31,115,761 固定負債
退職給付引当金

91,458,914

1,584,800

555,100

1,200,200 △ 296,000

90,120,075

1,338,839

91,458,914 90,120,075

1,338,839

2,000,000

939,789,309 899,072,737 40,716,572

建物

7,340,569

8,273,545 △ 932,976

負債の部合計構築物

2,763,244

2,825,304

車輌運搬具

5,834,893

6,984,548 △ 1,149,655 基本金器具及び備品4,449,958

3,164,509

ソフトウエア

1,385,125

2,251,375 △ 866,250

退職給付引当資産

70,333,063 70,164,779

168,284 国庫補助金等特別積立金

ボランティア基金積立資産

66,000,000 66,000,000

その他の積立金

165,149,696 166,960,364 △ 1,810,668
純資産の部△ 62,060
1,285,449 基金
ボランティア基金

2,000,000

2,000,000

66,000,000

66,000,000

66,000,000 66,000,000
18,270,110

20,036,926 △ 1,766,816

781,304,575 739,357,077

41,947,498

社会福祉基金積立資産 234,240,500 205,540,000 28,700,500

社会福祉基金積立金 234,240,500 205,540,000 28,700,500

災害福祉活動基金積立
10,048,143 10,025,543
資産
事業運営安定化基金積
278,218,931 267,618,111
立資産
施設整備・修繕基金積立
228,329,083 225,729,505
資産
備品等購入積立基金積7,852,088 7,828,088
立資産
退職金積立基金積立資22,615,830 22,615,830
産

災害福祉活動基金積立
10,048,143 10,025,543
金
事業運営安定化基金積
278,218,931 267,618,111
立金
施設整備・修繕基金積立
228,329,083 225,729,505
金
備品等購入積立基金積7,852,088 7,828,088
立金

長期前払費用

377,882

51,60022,60010,600,820
2,599,578
24,000

退職金積立基金積立金（うち当期活動増減差額） 100,308,994

資産の部合計

1,334,598,828 1,237,867,318

10,600,820
2,599,578
24,00022,615,830 22,615,830

326,282 次期繰越活動増減差額 301,874,447 243,512,951

純資産の部合計

22,60058,361,496

72,409,419 27,899,575

1,169,449,132 1,070,906,954

98,542,178

96,731,510 負債及び純資産の部合計 1,334,598,828 1,237,867,318

96,731,510

別紙1

計算書類に対する注記（法人全体用）
社会福祉法人越前市社会福祉協議会

１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
額面による評価額を記載(2) 固定資産の減価償却の方法
定率法による。ただし、建物並びに平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備及び構築物、ソフト
ウエアについては定額法による。
(3) 引当金の計上基準① 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額（社会保険料を含む。）のうち当期に帰属する額を計上している。
② 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務（期末自己都合退職による要支給額）に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
(5) リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
３．重要な会計方針の変更① 事業費及び事務費の各勘定科目について、会計基準勘定科目説明の内容を精査し、より適切な科目に組み替え計上した。そのため、事業活動計算書では、当年度決算額と前年度決算額の増減が大きくなった科目が生じた。
４．法人で採用する退職給付制度① 独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
② 職員のうち児童館職員については、独立行政法人勤労者退職金共済機構の実施する中小企業退職金共済制度に加入している。ただし、平成25年4月以降採用の児童館職員については、同制度加入の要件を満たさなくなったため、上記の社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
③ 退職金は、当法人職員退職金規程により支給している。（同規程により算出した額から上記各制度による退職給付額を控除した残額を支給）
５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人が作成する計算書類は以下のとおりである。
(1) 法人全体の計算書類

法人単位資金収支計算書（第1号第1様式）
法人単位事業活動計算書（第2号第1様式）
法人単位貸借対照表（第3号第1様式）(2) 事業区分別内訳表 (事業区分が1つであるため、次の計算書類の作成を省略している。)
事業区分別資金収支内訳表（第1号第2様式）
事業区分別事業活動内訳表（第2号第2様式）

事業区分別貸借対照表内訳表（第3号第2様式）(3) 拠点区分別内訳表 (拠点区分が1つであるため、次の計算書類の作成を省略している。)
拠点区分別資金収支内訳表（第1号第3様式）
拠点区分別事業活動内訳表（第2号第3様式）
拠点区分別貸借対照表内訳表（第3号第3様式）(4) 拠点区分におけるサービス区分の内容① 越前市拠点区分（社会福祉事業）
ア、法人運営事業サービス区分
イ、地域福祉活動推進事業サービス区分
ウ、福祉サービス利用支援事業サービス区分
エ、福祉サービス事業サービス区分
オ、公共施設管理運営事業サービス区分
６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
投資有価証券
合計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

125,459,619

0

9,600,811

115,858,808

2,000,000

002,000,000

127,459,619

0

9,600,811

117,858,808

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
８．担保に供している資産
該当なし
９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりである。
種類

取得価額

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

建物（基本財産）

203,668,820

87,810,012

115,858,808

建物

25,244,280

17,903,711

7,340,569

構築物

8,833,000

6,069,756

2,763,244

車両運搬具

54,964,634

49,129,741

5,834,893

器具及び備品12,709,671

8,259,713

4,449,958

ソフトウエア4,331,250

2,946,125

1,385,125309,751,655

172,119,058

137,632,597

合計

10．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
徴収不能金は、計上していない。
11．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。

種類及び銘柄

帳簿価額

時価（単位：円）
評価損益

第110回国債（5年）

24,000,000

24,128,016

128,016

第313回国債（10年）

60,000,000

63,464,820

3,464,820

第328回国債（10年）

23,000,000

23,957,950

957,950

第314回国債（10年）

13,000,000

13,647,400

647,400

合120,000,000

125,198,186

5,198,186

計(H29.3.31現在)
12．関連当事者との取引の内容
該当なし
13．重要な偶発債務該当なし
13．重要な後発事象
該当なし
15．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項(1) 未経過リース料期末残高相当額
1年以内
未経過リース料期末残高相当額

2,362,620

1年超（単位：円）
合計

3,776,280

6,138,900

別紙4

財 産 目 録
平成29年3月31日現在
社会福祉法人越前市社会福祉協議会
取得年度
貸借対照表科目
場所・物量等
使用目的等
Ⅰ資産の部
１，流動資産福井銀行武生支店（普通） 127,144,866 ―
運転資金として現金預金
ゆうちょ銀行（通常）
小口現金

事業未収金

90,352 ―

取得価額

―

―

運転資金として――現金支出に充てるため――

介護報酬・利用料

65,346,275 ―

介護報酬・利用料等――

補助金及び受託金

38,624,266 ―

市補助金・受託金――サービス等利用料

4,524,450 ―その他サービス利用料――

受入研修費等

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

―

その他

未 収 金
立 替 金
前 払 金
前払費用
短期貸付金

40,733,056 ―(単位：円)
減価償却累計額 貸借対照表価額

159,200 ―H29分火災保険料

158,246 ―火災保険料の前払分

―

―

福祉貸付金

170,000 ―

福祉貸付金残高――

167,968,274

108,654,191

158,246
170,000
276,950,711

流動資産合計
２，固定資産(1) 基本財産
建 物

越前市矢船町8-12-1

デイサービスセンター芦山及びホームヘルプサービスセンター、ケ
H17 アマネジメントサービスセンター事 167,907,180 78,912,567
務所等に使用越前市矢船町8-12-2

H22 デイサービスセンターやふねとして使用 35,761,640

115,858,808

8,897,445

小計 203,668,820 87,810,012

投資有価証券 野村證券福井支店（国債）―2,000,000
117,858,808

基本財産として保有基本財産合計(2) その他の固定資産
越前市矢船町8-12-2
建 物

H19 倉庫(兼)作業場として取得

1,750,000

1,749,999

710,000

50,765越前市杉尾町1-27-1

H28 デイサービスセンターいまだて物干し場として使用

越前市常久町1-15-1

H20 デイサービスセンターつねひさとして使用 19,784,280 13,617,384

越前市矢船町8-12-2

H23 物置及び車庫として使用

越前市常久町1-15-1

H27 LED電気設備

2,400,000

2,399,998

600,000

85,565

7,340,569

小計 25,244,280 17,903,711
融雪装置、駐車場アスファルト敷等―
構築物―
車輌運搬具 スズキエブリイ他30台―
器具及び備品 マッサージチェア、除雪機等42点
介護システム、財務システム等―
ソフトウエア
退職給付引 越前たけふ農協本店（定期） 10,000,000 ―
当資産
福邦銀行今立支店（定期） 20,000,000 ―大和ネクスト銀行（定期）20,000,000 ―

福井銀行武生支店（定期） 20,000,000 ―

施設の融雪装置等

8,833,000

デイサービス送迎用、他

54,964,634 49,129,741

各事業に活用するための器具備品 12,709,671

業務用ソフトウエア退職金の支払いに充てるために積立てたもの

6,069,756
8,259,713

4,331,250

2,946,125

―

―

―

―

―

―

―

―

333,063 ―ボランティア基 越前たけふ農協本店（定期） 45,000,000 ―
金積立資産
福邦銀行今立支店（定期） 21,000,000 ―――

その果実をボランティア活動事 ―業費に使用する基金――

5,540,000 ―――越前たけふ農協本店（定期） 157,899,909 ―――

福井銀行武生支店（決済用）

社会福祉基
金積立資産

越前たけふ農協本店（定期）

野村證券福井支店（国債） 60,000,000 ―

800,591 ―――

災害福祉活動 越前たけふ農協本店（定期） 10,000,000 ―基金積立資産 福井銀行武生支店（決済用）
48,143 ―

災害時の福祉活動に備えるた ―
めの積立金
―

―

福井銀行武生支店（決済用）

10,000,000 ―

66,000,000―

地域福祉の推進と本会運営の―安定を図るための積立金―

ゆうちょ銀行（定額）2,763,244
5,834,893
4,449,958
1,385,125
70,333,063

234,240,500―――

10,048,143

場所・物量等

貸借対照表科目

事業運営安
定化基金積
立資産

越前たけふ農協本店（定期）

使用目的等

取得年度

2,618,111 ―

取得価額 減価償却累計額 貸借対照表価額――
278,218,931

越前たけふ農協本店（定期） 71,225,717 ―――

10,000,000 ―――

福井信用金庫粟田部支店（定期）8,000,000 ―
60,000,000 ―
40,000,000 ――社会環境の変化に伴う事業運 ―営等の安定化を図るための積
―
立金
―

―

福井信用金庫粟田部支店（定期）福井銀行武生支店（定期） 30,000,000 ―――野村證券福井支店（国債） 13,000,000 ―――375,103 ―――

施設整備・修 越前たけふ農協本店（定期） 33,000,000 ―繕基金積立 越前たけふ農協本店（定期） 11,711,505 ―資産
越前たけふ農協本店（定期） 26,206,908 ―

―

―

―

―

―

―

福井信用金庫粟田部支店（定期）2,000,000 ―――

福井信用金庫粟田部支店（定期）10,000,000 ―――

福井銀行武生支店（定期） 32,000,000 ―――福邦銀行今立支店（定期） 10,000,000 ――

福井信用金庫粟田部支店（定期）福井銀行武生支店（定期） 43,000,000 ―大和ネクスト銀行（定期）福井銀行武生支店（決済用）

福井丹南農協今立南出張所（定期）18,036,018 ―本会の施設整備及び大規模修 ―繕に備えるための積立金―

大和ネクスト銀行（定期）

―
―
―

―

20,000,000 ―――

福井銀行武生支店（定期） 20,000,000 ―――野村證券福井支店（国債） 24,000,000 ―――

8,000,000 ―――

大和証券福井支店（国債） 13,000,000 ―――野村證券福井支店（国債）福井銀行武生支店（決済用）

374,652 ―――

備品等購入積立 福井信用金庫粟田部支店（定期）基金積立資産福井銀行武生支店（決済用）

7,800,000 ――

52,088 ―本会の事業に必要な備品等購 ―入に備えるための積立金―

退職金積立基 越前たけふ農協本店（定期） 14,710,960 ―
金積立資産
福井信用金庫粟田部支店（定期） 7,904,870 ―全国社会福祉団体職員退職手 ―当積立基金からの返戻金――

長期前払費用 リサイクル預託金

61,390 ―

車両のリサイクル預託金――

316,492 ―

火災保険料の前払分――

H30、31分火災保険料

サブセンター負担金
人件費、法定福利費等
その他

今寿苑利用料等
預 り 金
職員預り金 社会保険料等
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等

13,762,884 ―
11,562,253 ―
19,304,648 ―

―
―
―
―
―
流動負債合計7,852,088―

22,615,830―

その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ負債の部
１，流動負債
事業未払金

228,329,083

377,882
939,789,309
1,057,648,117
1,334,598,828

―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―

44,629,785

392,625
245,608
25,378,664
2,139,900
904,200
73,690,782

２，固定負債
退職給付引当金

固定負債合計
負債合計
差引純資産

91,458,914
91,458,914
165,149,696
1,169,449,132