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中道リース㈱様 招集

札幌市中央区北１条東３丁目３番地

第31期決算公告
平成15年４月18日

取締役社長

貸借対照

関表(平成15年１月20日現在)
資科

産の目流 動 資 産
現 金 及 び 預 金
受 取 手 形
割 賦 債 権営 業 貸 付 金
賃貸料等未収入金
前 払 費 用繰 延 税 金 資 産
未 収 収 益短 期 貸 付 金その他
貸 倒 引 当 金
固 定 資 産有形固定資産賃 貸 資 産リ ー ス 資 産
建物
構
築物
土地
建 設 仮 勘 定
社 用 資 産建物構
築物
車 両 運 搬 具
什 器 備 品土地
無形固定資産リ ー ス 資 産
ソ フ ト ウ ェ ア電 話 加 入 権
投 資 等
投 資 有 価 証 券
出資金
長 期 貸 付 金
固定化営業債権
長 期 前 払 費 用
繰 延 税 金 資 産
営業差入保証金
その他
貸 倒 引 当 金
資産の部合計部
金

負科

額42,494,371
8,331,642
376,594
25,858,915
5,374,724
2,590,706
155,693
12,325
10,865
10,32839,147△ 266,573
62,553,378
55,990,182
54,882,580
45,265,097
4,610,741
567,358
4,228,537
210,845
1,107,602
48,31910,698849
76,449971,285
1,778,433
1,710,399
60,775
7,259
4,784,761
814,882
13,2007,0581,172,365
277,141
266,3142,443,189
399,738△ 609,129
105,047,750

寛(単位：千円）
債の目

金

流 動 負 債支払
手形
買掛金
短 期 借 入 金
長期借入金(１年以内返済)
小口債権販売長期支払債務(１年以内返済)
未払金
未 払 法 人 税 等
未払費
用
賃貸料等前受金預り
金
割賦未実現利益
賞 与 引 当 金
固 定 負 債社
債
長 期 借 入 金
小口債権販売長期支払債務
退職給付引当金
受 取 保 証 金
営業受取保証金長 期 未 払 金
その他
負債の部合計資

本資部
額46,248,900
3,757,060
2,451,362
9,910,000
26,905,552
961,207
101,689
46,332
131,21064,730335,621
1,556,913
27,22055,442,218
2,174,000
45,552,654
1,648,870
32,07652,9355,565,090
369,016
47,574
101,691,119の部

本
金
資本
金
法 定 準 備 金
資 本 準 備 金
利 益 準 備 金剰
余金
任 意 積 立 金
別 途 積 立 金
当期未処分利益（うち当期利益)
その他有価証券評価差額金
自 己 株 式799,200
799,200
779,600
639,200
140,400
1,921,810
1,789,000
1,789,000
132,810( 74,792)△
91,179△52,800

資本の部合計3,356,630

負債及び資本の部合計

105,047,750

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益計算書

平成14年１月21日(自至 平成15年１月20日 )
科目

金

営

経営

業 損 益 の 部

常損
益

業
収
益
賃
貸料
収入割賦
売
上高営
業
貸付
収
益
受
取
手
数料
そ の 他 の 売 上 高営
業費用賃
貸
原
価
割賦
原
価
資
金
原
価
そ の 他 の 売 上 原 価
販 売 費 及 び 一 般 管 理 費
営

業（単位：千円）

利額39,383,312
23,289,218
13,280,585
215,806
51,2352,546,467
39,013,347
20,479,203
12,153,180
1,998,605
2,571,667
1,810,690

益369,965

営業外損益の部の部

営 業 外 収 益
受
取
利
息受
取
配当金
そ の 他 の 営 業 外 収 益
営 業 外 費 用
支払
利
息そ の 他 の 営 業 外 費 用
経常利

32,099459
15,14016,49952,61452,505109
益349,451

特別損益の部特別利
益
固 定 資 産 売 却 益
償 却 債 権 取 立 益
特別損
失役
員
退職
金
投 資 有 価 証 券 売 却 損
投 資 有 価 証 券 評 価 損
そ の 他 の 特 別 損 失税

益211,197

法人税、住民税及び事業税

177,770

法

引人

当前税

当等期

前期

当期

調

利
整利

繰
未期

12,522
7,216
5,305
150,775
19,95639,08979,571
12,157

越処

分額△41,366

益

74,792

利益

58,018

利益

132,810

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重要な会計方針
1. 資産の評価基準及び評価方法
1 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの：決算末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部資本直入法により処理し、売却原価は、総平均法により算定）
時価のないもの：総平均法による原価法
2 デリバティブ
時価法
2. 固定資産の減価償却の方法
1 有形固定資産
イ 賃貸資産○ リース資産リース契約期間を償却年数とし、リース期間満了時に見込まれるリース資産の処分価額を残存価額として、当該期間内に定額償却する方法○ その他の賃貸資産
定額法
ロ 社用資産定率法
2 無形固定資産定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
3. 重要な引当金の計上方法
1 貸倒引当金債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権等については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
2 賞与引当金従業員及び使用人兼務役員の賞与支給に備えるために、支給見込額を計上しております。
3 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上しております。
4. 収益及び費用の計上基準
1 リース取引のリース料収入計上方法
リース契約期間に基づくリース契約上の収受すべき月当たりのリース料を基準として、その経過期間に対応するリース料を計上しております。
2 割賦売上高及び割賦原価の計上方法
割賦販売取引は、商品の引渡時にその契約高の全額を割賦債権に計上し、支払期日到来の都度、割賦収入及びそれに対応する割賦原価を計上しております。
なお、期日未到来割賦債権に対する割賦未実現利益は、繰延処理をしております。
3 金融費用の計上方法
金融費用は営業収益に対応する金融費用と、その他の金融費用を区分計上することとしております。
その配分方法は、総資産を営業取引に基づく資産と、その他の資産に区分し、その資産残高を基準として営業資産に対応する金融費用は、資金原価として営業費用に、その他の資産に対応する金融費用を営業外費用に計上しております。
なお、資金原価は営業資産にかかる金融費用から、これに対応する預金の受取利息等を控除して計上しております。
5. リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

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6. 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税は税抜方式によっております。
追加情報(金融商品会計）当期からその他有価証券のうち時価のあるものの評価の方法について、金融商品に係る会計基準（｢金融商品に係る会計基準の設定に関する意見書｣（企業会計審議会 平成11年１月22日)）を適用し、総平均法による原価法から決算末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部資本直入法により処理し、売却原価は、総平均法により算定）に変更しております。
この結果、従来の方法によった場合と比較してその他有価証券評価差額金が△91,179千円計上されたほか、投資有価証券が155,755千円減少し、繰延税金資産 (投資等）が64,576千円増加しております。

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中道リース㈱様 招集【貸借対照表注記】
1. 記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております。
2. 減価償却累計額
イ

賃

貸資産

58,847,949千円

ロ

その他の有形固定資産

107,336千円

計58,955,285千円

3. 担保に供している資産
イ

預金910,000千円

ロ

受取手形

274,165千円

ハ

割賦

債

権

25,877,583千円

ニ営金

3,895,743千円

ホ

賃 貸 資 産(建物)2,367,222千円

ヘ

賃 貸 資 産(土地)2,614,247千円

業

貸付計

35,938,960千円

4. 割賦債権に含まれる受取手形

13,784,084千円〔うち担保差入13,413,560千円〕

5. 営業貸付金にかかわる預り手形

652,720千円〔うち担保差入
6. 未経過リース期間にかかわるリース契約債権
イ 預り
手形638,344千円〕〔うち担保差入ロ

振込

債

権9,111,528千円
8,807,500千円〕
43,316,187千円〔うち担保差入
計42,798,752千円〕
52,427,715千円〔うち担保差入51,606,252千円〕
7. 貸借対照表に計上した固定資産のほか、車両及び電子計算機についてはリース契約により使用しております。
8. １株当たり当期利益
9円87銭【損益計算書注記】
1. 記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております。
2. 資金原価
支払
利息
受取利息

2,000,709千円
2,103千円