貸借対照表
平成２７年３月３１日現在
科

目

Ⅰ．資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
立替金
流動資産合計
２．固定資産特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計
その他固定資産
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
預り金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
一般正味財産正味財産合計
負債及び正味財産合計

減備【単位:円】
考

当年度

前年度

増

167,272,431
5,222,060
1,554,390
1,416
474,549
174,524,846

162,965,606
5,542,748
1,585,763
1,362,635
435,747
171,892,499

4,306,825-320,688-31,373-1,361,219 工場見学会用グッズ等の減少分
38,802
2,632,347

5,041,131
5,041,131

7,275,251
7,275,251

0-2,234,120 実績発生による積立額減少分-2,234,120

900,000
900,000
5,941,131
180,465,977

900,000
900,000
8,175,251
180,067,750

3,860,523

1,794,426

2,066,097 ﾝｻﾙﾃｨﾝｸﾞ料請求遅れ等のため

70,000525,900
423,859435,761
1,910,000
7,226,043

114,600
445,500
471,156
398,866
1,530,000
4,754,548-44,600
80,400-47,297
36,895
380,000
2,471,495

5,041,131
5,041,131
12,267,174

7,275,251
7,275,251
12,029,799-2,234,120 実績発生による積立額減少分-2,234,120
237,375

168,198,803
180,465,977

168,037,951
180,067,750

00-2,234,120
398,227

3-A-Dayｷｬﾗｸﾀｰ料、廃棄物に関するｺ

160,852
398,227

正味財産増減計算書
平成２６年４月１日から平成２７年３月３１日（単位：円）
科目
Ⅰ

当年度

前年度

増減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益

000

②受取会費

185,641,000

188,119,000-2,478,000③事業収益-4,406,237

5,805,293

10,211,530

企画広報事業1,334,125

1,175,530

158,595

生産技術事業4,471,168

9,036,000-4,564,832④受取補助金等

4,990,077

5,523,936-533,859

補助金

4,990,077

5,283,936-293,859

助成金

0240,000-240,000⑤受取負担金8,000,000

8,000,000

0⑥受取寄付金

0

0

0

⑦雑収益

1,294,643

1,374,249-79,606

経常収益計

205,731,013

213,228,715-7,497,702

経常費用
事業費

139,385,853

146,347,771-6,961,918

役員報酬17,473,613

19,980,012-2,506,399

職員給与17,694,600

14,700,000

2,994,600

臨時雇用15,371,410

15,645,590-274,180

諸手当

1,097,999

1,093,646

4,353

賞与

730,000

900,000-170,000-100,000

賞与引当金繰入額

620,000

720,000

法定福利費

4,845,562

4,837,056

8,506

福利厚生費

934,995

992,028-57,033

退職給付費用562,500

540,000

22,500

会議費

1,822,847

3,251,205-1,428,358

諸会費

2,404,800

2,392,250

12,550

協賛金

1,000,000

1,300,000-300,000

賃借料

12,582,595

12,233,034

349,561

消耗品費

132,072

149,831

通信運搬費

999,778

1,171,203

ＯＡ機器費

1,502,568

1,695,643

旅費交通費

5,773,477

6,682,283-17,759-171,425-193,075-908,806-116,347
1,825,789-17,067
251,950-2,476,959-43,693854,862
66,000-293,859
32,013-1,640,001-853,496-1,265,591-635,536
243,300
13,230-50,000
68,600-95,083-95,065

交際費

345,182

461,529

委託費

17,675,986

15,850,197

光熱水料費

385,105

402,172

租税公課

712,850

460,900

印刷製本費

8,441,631

10,918,590

図書費
調査研究費
研修費
補助事業費

461,516505,2092,787,288

1,932,426

772,400

706,400

4,990,077

5,283,936

記念品費

373,777

341,764

諸謝金

3,291,294

4,931,295

会場費

2,090,682

2,944,178

955,124

2,220,715

材料費

2,944,166

3,579,702

手数料

1,465,560

1,222,260

476,280

463,050

広告宣伝費

検査分析費
原稿料

0

50,000

新聞購読費

1,201,505

1,132,905

ＨＰ運営費

3,749,598

3,844,681

717,016

812,081雑費

正味財産増減計算書
平成２６年４月１日から平成２７年３月３１日（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

259,890

370,386-300,230
2,490,399-155,200-4,444,560-113,544
947,460
480,000-171,956-91,381
107,226
18,681-45,450
349,475-18,230-170,477-193,067
610,150-83,026
10,800-17,082
3,450
33,984904
176,441
66,666
18,603-110,496

205,500,161

212,762,309-7,262,148

230,852

466,406-235,554

投資有価証券評価損益等

000

評価損益等計000

当期経常増減額

230,852

466,406-235,554000

管理費66,114,308

66,414,538

役員報酬22,110,387

19,619,988

職員給与

7,148,000

7,303,200

臨時雇用

450,000

4,894,560

諸手当

1,104,107

1,217,651

賞与

1,782,100

834,640

賞与引当金繰入額

1,290,000

810,000

法定福利費

3,408,614

3,580,570

福利厚生費

452,917544,298

退職給付費用893,380

786,154

2,830,784

2,812,103

会議費
諸会費

3,199,800

3,245,250

賃借料

12,582,629

12,233,154

消耗品費

131,663

149,893

通信運搬費

998,145

1,168,622

ＯＡ機器費

1,502,689

1,695,756

旅費交通費

1,791,190

1,181,040

交際費

197,716

280,742

委託費

514,800

504,000

光熱水料費

385,170

402,252

租税公課

15,25011,800

印刷製本費

134,784

100,800

図書費

32,384

31,480

記念品費

321,572

145,131

諸謝金

211,109

144,443

会場費

2,365,228

2,346,625

雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
000

経常外費用計

貯蔵品除却損000

当期経常外増減額000

他会計振替額00

0

70,000114,600-44,600

法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額

160,852

351,806-190,954

一般正味財産期首残高

168,037,951

167,686,145

351,806

一般正味財産期末残高

168,198,803

168,037,951

160,852

正味財産増減計算書内訳表
平成２６年４月１日から平成２７年３月３１日（単位：円）実施事業等会計
科目
Ⅰ

食文化育成
事業

その他会計

小計

補助事業
会計

一般会計

法人会計

小計

合計

前年実績

増減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益

00000②受取会費③事業収益

000092,820,500
5,805,293

0092,820,500
5,805,293

企画広報事業
生産技術事業

000
01,334,125
4,471,168

001,334,125
4,471,168

001,334,125
4,471,168

1,175,530
9,036,000

158,595-4,564,832④受取補助金等

00

04,990,077

4,990,077

04,990,077

5,523,936-533,859

補助金
助成金

0000004,990,077
04,990,077
0004,990,077
05,283,936
240,000-293,859-240,000⑤受取負担金⑥受取寄付金000
08,000,000
0008,000,000
0008,000,000
08,000,000
0

0
0

⑦雑収益

0

0

1,294,643

01,294,643

01,294,643

経常収益計

0

0 107,920,436

経常費用
事業費

4,990,077 112,910,513

0092,820,500 185,641,000 188,119,000
05,805,293 10,211,530

00-2,478,000-4,406,237

1,374,249-79,606

92,820,500 205,731,013 213,228,715-7,497,702

57,312,277

57,312,277

77,083,499

4,990,077

82,073,576

139,385,853 146,347,771-6,961,918

役員報酬

1,725,000

1,725,000

15,748,613

0

15,748,613

17,473,613

19,980,012-2,506,399

職員給与
臨時雇用

4,500,000
15,371,410

4,500,000
15,371,410

13,194,600
00013,194,600
017,694,600
15,371,410

14,700,000
15,645,590

2,994,600-274,180

諸手当
賞与

917,546
730,000

917,546
730,000

180,453000180,45301,097,999
730,000

1,093,646
900,000

4,353-170,000

賞与引当金繰入額

620,000

620,000

000

620,000

720,000-100,000

法定福利費
福利厚生費

3,505,083
472,594

3,505,083
472,594

1,340,479
462,401001,340,479
462,401

4,845,562
934,995

4,837,056
992,028

8,506-57,033

退職給付費用
会議費

81,00026,52781,00026,527

481,500
1,796,320

00481,500
1,796,320

562,500
1,822,847

540,000
3,251,205

22,500-1,428,358

諸会費

0

0

2,404,800

02,404,800

2,404,800

2,392,250

12,550

協賛金
賃借料

05,033,040

05,033,040

1,000,000
7,549,555

001,000,000
7,549,555

1,000,000
12,582,595

1,300,000
12,233,034-300,000
349,561

52,647399,215

52,647399,215

79,425600,5630079,425600,563132,072
999,778

149,831
1,171,203-17,759-171,425

消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費

601,048

601,048

901,5200901,520

1,502,568

1,695,643-193,075

旅費交通費
交際費

2,057,055
02,057,055
0

3,716,422
345,182003,716,422
345,182

5,773,477
345,182

6,682,283
461,529-908,806-116,347

委託費
光熱水料費

9,672,572
154,050

9,672,572
154,050

8,003,414
231,055008,003,414
231,055

17,675,986
385,105

15,850,197
402,172

1,825,789-17,067

租税公課

181,500

181,500

531,3500531,350

712,850

460,900

251,950

印刷製本費
図書費

4,970,308
791

4,970,308
791

3,471,323
460,725003,471,323
460,725

8,441,631
461,516

10,918,590
505,209-2,476,959-43,693

調査研究費
研修費

0
0

0
0

2,787,288
772,400002,787,288
772,400

2,787,288
772,400

1,932,426
706,400

854,862
66,000

補助事業費

0

0

0

4,990,077

4,990,077

4,990,077

5,283,936-293,859

記念品費
諸謝金

0
977,768

0977,768

373,777
2,313,526

00373,777
2,313,526

373,777
3,291,294

341,764
4,931,295

32,013-1,640,001

会場費
広告宣伝費

13,730944,824

13,730944,824

2,076,952
10,300002,076,952
10,3002,090,682
955,124

2,944,178
2,220,715-853,496-1,265,591

材料費2,510,268

2,510,268

433,898

0433,898

2,944,166

3,579,702-635,536

手数料
検査分析費

1,290,600
01,290,600
0174,960
476,28000174,960
476,280

1,465,560
476,280

1,222,260
463,050

243,300
13,230

原稿料
新聞購読費

00

0
0

0
1,201,5050001,201,505

01,201,505

50,0001,132,905-50,000
68,600003,749,598

0

3,749,598

3,749,598

3,844,681-95,083

503,701

503,701

213,3150

213,315717,016

812,081-95,065

ＨＰ運営費
雑費

正味財産増減計算書内訳表
平成２６年４月１日から平成２７年３月３１日（単位：円）
実施事業等会計
科目

食文化育成
事業

その他会計

小計

補助事業
会計

一般会計

小計

管理費
役員報酬
職員給与

法人会計

合計

前年実績

増減

66,114,308

66,114,308

66,414,538-300,230

22,110,387
7,148,000

22,110,387
7,148,000

19,619,988
7,303,200

2,490,399-155,200

臨時雇用

450,000

450,000

4,894,560-4,444,560

諸手当
賞与

1,104,107
1,782,100

1,104,107
1,782,100

1,217,651
834,640-113,544
947,460

賞与引当金繰入額
法定福利費

1,290,000
3,408,614

1,290,000
3,408,614

810,000
3,580,570

480,000-171,956

福利厚生費

452,917452,917544,298-91,381

退職給付費用
会議費

893,380
2,830,784

893,380
2,830,784

786,154
2,812,103

107,226
18,681

諸会費
賃借料

3,199,800
12,582,629

3,199,800
12,582,629

3,245,250
12,233,154-45,450
349,475

消耗品費131,663

131,663

149,893-18,230

通信運搬費
ＯＡ機器費

998,145
1,502,689

998,145
1,502,689

1,168,622
1,695,756-170,477-193,067

旅費交通費
交際費

1,791,190
197,716

1,791,190
197,716

1,181,040
280,742

610,150-83,026

委託費

514,800

514,800

504,000

10,800

光熱水料費
租税公課

385,170
15,250385,170
15,250402,252
11,800-17,082
3,450

印刷製本費
図書費

134,784
32,384

134,784
32,384

100,800
31,48033,984904

記念品費

321,572

321,572

145,131

176,441

諸謝金
会場費

211,109
2,365,228

211,109
2,365,228

144,443
2,346,625

66,666
18,603259,890259,890

370,386-110,496

経常費用計

雑費
57,312,277

57,312,277

77,083,499

4,990,077

82,073,576

66,114,308 205,500,161 212,762,309-7,262,148

評価損益等調整前当期経常増減額-57,312,277 -57,312,277
0

30,836,937

0

30,836,937
0

26,706,19200000000-57,312,277 -57,312,277

30,836,937

0

30,836,937

26,706,192

230,852

466,406-235,554

投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額

0

230,8520466,406
0-235,5540２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

000000000

経常外費用計

000000000

当期経常外増減額
他会計振替額

000000000000000000

法人税、住民税及び事業税

00

当期一般正味財産増減額-57,312,277 -57,312,277

00

70,00070,000114,600-44,600

030,836,937

26,636,192

160,852

351,806-190,954

一般正味財産期首残高

168,037,951 167,686,145

351,806

一般正味財産期末残高

168,198,803 168,037,951

160,852

30,836,937

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品は最終仕入原価法を採用している。
(2)引当金の計上基準①退職給付引当金
職員の退職金支給に備えるため、退職金規程に基づく期末要支給額を計上している。
②役員退職慰労金引当
役員の退職給付に備えるため、役員報酬及び費用規程に基づく期末要支給額を計上している。
③賞与引当金
職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を計上している。
(3)リース取引の処理方法
リース物件の所有者が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理をしています。
(4)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税等は、税込方式により処理している。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産

7,275,251

1,455,880

3,690,000

5,041,131

合計

7,275,251

1,455,880

3,690,000

5,041,131（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

（うち負債に対応する額）

特定資産
退職給付引当資産

5,041,131

（0）

（0）

（5,041,131）

合計

5,041,131

（0）

（0）

（5,041,131）

以上附属明細書１．特定資産の明細
財務諸表に対する注記に記載しているため、附属明細での記載を省略している。
２．引当金の明細
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

退職給付引当金

7,275,251

1,455,880

3,690,000

05,041,131

賞与引当金

1,530,000

1,910,000

1,530,000

01,910,000

合計

8,805,251

3,365,880

5,220,000

06,951,131

以上

財産目録
平成２７年３月３１日現在
貸借対照表科目（流動資産）
現金預金

未収金

前払金
貯蔵品
立替金
流動資産合計（固定資産）
特定資産
退職給付引当資産
その他固定資産
敷金

場所・物量等

使用目的等

金額

手元保管

運転資金として

280,391

普通預金
みずほ銀行麹町支店

運転資金として166,837,042

普通預金
みずほ銀行麹町支店

運転資金として154,998

農林水産省補助事業に係る未収金である。

一般社団法人Ｊミルク他

1～3月分拠出金集金手数料の未収金である。

ＴＳＣ他

労働保険料に係る未収金である

日本乳品貿易株式会社他事務所の4月分賃借料他である。

切手、計15枚理事会等議事録押印の返信用他として。

役職員

労災保険料負担分、通勤定期購入代3名分

みずほ銀行麹町支店

役員退職慰労引当金及び職員退職給付引金を管理している。

日本乳品貿易株式会社

事務所賃貸契約による。

現金

4,990,077
220,000
11,983
1,554,390
1,416
474,549
174,524,846

5,041,131
900,000

固定資産合計

5,941,131

資産合計

180,465,977（流動負債）
未払金

株式会社

博報堂

３－Ａ－Ｄａｙキャラクター使用料として

1,080,000

株式会社リクルートスタッ
フィング他

派遣費用、職員3月分交通費等立替分として。

829,018千代田年金事務所他

社会保険料、厚生年金基金掛金として。

株式会社イーコス

廃棄物に関するコンサルティング料として。

592,399583,200

リコージャパン株式会社
他、計9件

コピー代、ＯＡ機器保守、後納郵便料、会計事務指導料他として。

株式会社アイデアパンチ

ホームページ更新作業費。

未払法人税等未払消費税等
預り金

税務署、都税事務所

平成26年度に係る法人税等

税務署

平成26年度に係る消費税等

役職員

住民税、源泉所得税として。

345,708
70,000525,900
423,859

仮受金

都道府県協会傘下会員

Ｊミルク拠出金集金として。

435,761

賞与引当金

職員

食文化育成事業及び管理目的の業務に従事する職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を引当金として計上している。

流動負債合計430,198

1,910,000
7,226,043（固定負債）
退職給付引当金役職員

食文化育成事業、一般会計事業及び管理目的の業務を執行する役員の退職慰労金並びに職員の退職給付に備えた引当金である。

5,041,131

固定負債合計

5,041,131

負債合計

12,267,174

正味財産

168,198,803