【第1号の1様式】

資金収支計算書（自）平成26年4月1日（至）平成27年3月31日

社会福祉法人越前市社会福祉協議会

勘定科目
事 収 会費収入
業 入 寄附金収入
活
経常経費補助金収入
動に受託金収入
よ事業収入
る負担金収入収
介護保険事業収入
支
障害福祉サービス等事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 事業費支出
事務費支出
助成金支出
負担金支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)＝(1)－(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 施設整備等寄附金収入
整
固定資産売却収入
備等施設整備等収入計(4)に 支 固定資産取得支出
よ 出
固定資産除却・廃棄支出
る施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)＝(4)－(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 サービス区分間繰入金収入
他
セグメント区分間繰入金収入の活
その他の活動による収入動その他の活動収入計(7)に支 積立資産支出
よる 出 サービス区分間繰入金支出
収セグメント区分間繰入金支出
支
その他の活動による支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)＝(7)－(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)＝(3)＋(6)＋(9)－(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)＋(12)（単位：円）

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)8,133,000

8,214,194-81,194

750,000
36,455,000
266,677,000

750,000
36,822,160
266,331,488-367,160
345,51236,714,000
1,000,000
363,521,000

36,198,450
1,000,000
365,017,459-1,496,459

54,292,000

55,431,442-1,139,442

5,684,000
403,000
773,629,000
505,942,000

5,562,090
594,224775,921,507
500,093,625

121,910-191,224-2,292,507
5,848,375

150,475,000
8,237,000
7,972,000

143,904,897
6,714,957
7,671,816

6,570,103
1,522,043
300,184

48,286,000
720,912,000

48,285,046
3,418,100
710,088,441

954-3,418,100
10,823,559

52,717,000

65,833,066-13,116,066

1,026,000

1,026,000

1,026,000-1,026,000
5,722,000
2,526,000

1,026,000-1,026,000
5,721,430
2,692,850

570-166,850

8,248,000
5,009,000
2,526,000

8,414,280
4,875,131
2,692,850-166,280
133,869-166,850

115,000
7,650,000
598,000

800,128
8,368,109
46,171-685,128-718,109551,829

52,289,000

64,853,237-12,564,237

137,796,000
190,085,000

137,796,603
202,649,840-603-12,564,840

515,550

【第2号の1様式】

事業活動計算書（自）平成26年4月1日（至）平成27年3月31日

社会福祉法人越前市社会福祉協議会

勘定科目
サ 収 会費収益ー 益 寄附金収益
ビ
経常経費補助金収益
ス
受託金収益
活事業収益
動
負担金収益
増
減
介護保険事業収益の障害福祉サービス等事業収益部
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
助成金費用
負担金費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)＝(1)－(2)サ 収 受取利息配当金収益ー
ビ 益 その他のサービス活動外収益ス
サービス活動外収益計(4)活動 費 その他のサービス活動外費用
外 用増
減の部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)＝(4)－(5)
経常増減差額(7)＝(3)＋(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 固定資産売却益
増
サービス区分間繰入金収益減
セグメント区分間繰入金収益のその他の特別収益部
特別収益計(8)費 固定資産売却損･処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
サービス区分間繰入金費用
セグメント区分間繰入金費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)＝(8)－(9)税引前当期活動増減差額(11)＝(7)＋(10)
法人税、住民税及び事業税(12)
法人税等調整額(13)
当期活動増減差額(14)＝(11)－(12)－(13)繰 前期繰越活動増減差額(15)
越活 当期末繰越活動増減差額(16)＝(14)＋(15)
動 基本金取崩額(17)増
減 基金取崩額(18)差 その他の積立金取崩額(19)額
その他の積立金積立額(20)の部 次期繰越活動増減差額(21)＝(16)＋(17)＋(18)＋(19)－(20)（単位：円）

当年度決算(A) 前年度決算(B)8,214,194
750,000
36,822,160
266,331,488
36,198,450
1,000,000
365,017,459
55,431,442
769,765,193
487,020,122
143,904,897
6,714,957
7,671,816
48,285,046
17,928,254-1,724,827

増減(A)-(B)709,800,265
59,964,928
5,562,090
594,224
6,156,314
8,100
8,100
6,148,214
66,113,142

2,692,850
7,568,191
10,261,041
22,692,850
8,257,951
10,950,803-689,762
65,423,380
3,418,100
62,005,280
186,318,069
248,323,349

5,721,430
4,875,131
249,169,648(新会計基準移行初年度のため前年度分は空白としております。)

貸借対照表平成27年3月31日現在（単位：円）

社会福祉法人越前市社会福祉協議会

大中
小流動資産
現金預金
普通預金
郵便貯金
小口現金
現金
事業未収金
未収金
立替金
前払金
固定資産
基本財産
建物
建物附属設備
基本財産特定預金
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
ソフトウエア
退職給付引当資産
ボランティア基金積立資産
社会福祉基金積立資産
災害福祉活動基金積立資産
介護保険事業等運営調整基金積立資産

施設整備基金積立資産
備品等購入積立基金積立資産
退職金積立基金積立資産
長期前払費用資産の部合計

資産の部
当年度末
257,561,709
150,525,567
118,469,711
32,031,404
24,452

期首
174,793,882
69,396,568
67,587,532
1,796,657
12,379106,560,832
252,922
167,30855,080912,757,170
135,196,860
84,555,691
48,641,169
2,000,000

104,790,215
553,549
53,550930,403,457
146,779,583
88,027,219
56,752,364
2,000,000

777,560,310
9,348,942
3,625,772
3,364,475
688,067
3,117,625
30,102,268
66,000,000
202,770,000
10,003,032
215,230,180
202,857,879
7,814,040
22,615,830
22,200783,623,874
11,233,810
3,854,091
5,683,622
675,977
4,016,914
30,000,000
66,000,000
200,000,000
10,000,000
214,000,000
202,000,000
7,800,000
28,337,260
22,2001,170,318,879

1,105,197,339

負債の部
当年度末
79,453,397
50,201,399
176,513
210,857

増減
大中小82,767,827 流動負債
未払金
81,128,999
預り金
50,882,179
職員預り金
30,234,747
仮受金
12,073
賞与引当金
024,541,528
未払法人税等106,560,832
3,418,100
未払消費税等-104,537,293
905,000-386,2411,530-17,646,287-11,582,723 固定負債
91,981,985
退職給付引当金-3,471,528
91,981,985-8,111,195
負債の部合計0
171,435,382
純資産の部
0-6,063,564 大 中
小
当年度末-1,884,868 基本金
2,000,000-228,319 基金
66,000,000
ボランティア基金-2,319,147
66,000,000
12,090 国庫補助金等特別積立金
20,422,888-899,289 その他の積立金
661,290,961
社会福祉基金積立金
102,268
202,770,000
災害福祉活動基金積立金010,003,032
介護保険事業等運営調整基金積立金
2,770,000
215,230,180
施設整備基金積立金
3,032
202,857,879
備品等購入積立基金積立金
1,230,180
7,814,040
退職金積立基金積立金
857,879
22,615,830
14,040 次期繰越活動増減差額
249,169,648（うち当期活動増減差額）-5,721,430
62,005,280
0
純資産の部合計
0998,883,497
負債及び純資産の部合計
65,121,540
1,170,318,879

期首68,707,483
36,023,502
281,977

31,710,204
261,600
430,200

97,886,812
97,886,812
166,594,295
期首2,000,000
66,000,000
66,000,000
22,147,715
662,137,260
200,000,000
10,000,000
214,000,000
202,000,000
7,800,000
28,337,260
186,318,069
2,941,512
938,603,044
1,105,197,339

増減
10,745,914
14,177,897-105,464
210,857
0-7,168,676
3,156,500
474,800
00
0-5,904,827-5,904,827
0
4,841,087増減000-1,724,827-846,299
2,770,000
3,032
1,230,180
857,879
14,040-5,721,430
62,851,579
59,063,768
060,280,453
65,121,540

財務諸表に対する注記（法人全体用）

１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
額面による評価額を記載(2) 固定資産の減価償却の方法① 建物及びソフトウエア定額法による。
② 建物及びソフトウエア以外の固定資産定率法による。
(3) 引当金の計上基準① 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額（社会保険料を含む。）のうち当期に帰属する額を計上している。
② 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務（期末自己都合退職による要支給額）に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
(5) リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
３．重要な会計方針の変更① 当年度から、新会計基準に移行した。
② 当年度から、建物及びソフトウエアの減価償却の方法を定率法から定額法に変更した。
４．法人で採用する退職給付制度① 独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
② 職員のうち児童館職員については、独立行政法人勤労者退職金共済機構の実施する中小企業退職金共済制度に加入している。ただし、平成25年4月以降採用の児童館職員については、同制度加入の要件を満たさなくなったため、上記の社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
③ 退職金は、当法人職員退職金規程により支給している。（同規程により算出した額から上記各制度による退職給付額を控除した残額を支給）
５．法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分(1) 法人が作成する財務諸表等① 法人全体の財務諸表（第1号の1様式、第2号の1様式、第3号の1様式）② 拠点区分の財務諸表（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式（第3号の1様式と同様のため省略））③ サービス区分別明細書（別紙4）(2) 拠点区分、サービス区分① 越前市拠点区分

ア、法人運営事業サービス区分
イ、地域福祉活動推進事業サービス区分
ウ、福祉サービス利用支援事業サービス区分
エ、福祉サービス事業サービス区分
オ、公共施設管理運営事業サービス区分
６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、次のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

建物

88,027,219

3,471,528

84,555,691

建物附属設備

56,752,364

8,111,195

48,641,169

基本財産特定預金

2,000,000

合146,779,583

計2,000,000
0

11,582,723

135,196,860

７．会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定により、基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩しを行った場合には、その旨、その理由及び金額該当なし
８．担保に供している資産該当なし
９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
種類

取得価額

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

建物（基本財産）

115,717,625

31,161,934

84,555,691

建物附属設備（基本財産）

85,233,555

36,592,386

48,641,169

器具及び備品7,257,282

6,569,215

688,067

建物

23,934,280

14,585,338

9,348,942

構築物

8,253,000

4,627,228

3,625,772

車両運搬具

54,313,131

50,948,656

3,364,475

ソフトウエア4,545,555

1,427,930

3,117,625

299,254,428

145,912,687

153,341,741

合計

10．債権の債権金額、徴収不能引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高
徴収不能金は、計上していない。
11．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
種類及び銘柄（単位：円）
評価損益

帳簿価額

時価

第93回国債

22,000,000

22,074,976

74,976

第110回国債

24,000,000

24,177,576

177,576

第313回国債60,000,000

64,116,780

4,116,780

第328回国債

23,000,000

23,637,836

637,836

第61回国債

56,000,000

59,326,064

3,326,064

第89回国債

40,000,000

40,032,000

32,000

第314回国債

13,000,000

13,735,800

735,800

第61回国債

24,000,000

25,406,400

1,406,400

第120回国債

40,000,000

44,764,000

4,764,000

第132回国債

10,000,000

11,252,000

1,252,000

第93回国債

32,000,000

32,108,800

108,800

第138回国債

130,000,000

141,830,000

11,830,000

474,000,000

502,462,232

28,462,232

合計

12．関連当事者との取引の内容
該当なし
13．重要な偶発債務該当なし
13．重要な後発事象
該当なし
15．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

財 産 目 録
平成27年3月31日現在
社会福祉法人越前市社会福祉協議会

資産･負債の内訳
Ⅰ資産の部
１，流動資産(1) 現金預金金

福井銀行武生支店（普通預金）

118,469,711

ゆうちょ銀行（通常貯金）

32,031,404

小口現金

106,560,832
252,922
167,30855,080257,561,709(流動資産合計)

介護支援センター芦山、デイサービスやふね
介護支援センター芦山電気設備、給排水設備等(基本財産合計)(2) その他の固定資産
建 物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
ソフトウエア
退職給付引当資産

ボランティア基金

社会福祉基金

災害福祉活動基金

デイつねひさ、車庫等
融雪装置、駐車場アスファルト敷
車いす移動車等29台
マッサージチェア、除雪機等30点
介護システム、財務システム等
越前たけふ農協本店（定期貯金）
福邦銀行今立支店（定期預金）
福井銀行武生支店（決済用預金）

10,000,000
20,000,000
102,268

福邦銀行今立支店（定期預金）

21,000,000

野村證券福井支店（国債）
大和証券福井支店（国債）35,000,000
10,000,000

ゆうちょ銀行（定額貯金）
野村證券福井支店（国債）
大和証券福井支店（国債）10,000,000
60,000,000
40,000,000

みずほ証券武生支店（国債）90,000,000

福井銀行武生支店（決済用預金）
越前たけふ農協本店（定期貯金）
福井銀行武生支店（決済用預金）

2,770,000
10,000,000
3,032

介護保険事業等運営調整基金 武生信用金庫粟田部支店（定期預金）

施設整備基金150,525,567

24,452(2) 事業未収金(3) 未 収 金(4) 立 替 金(5) 前 払 金
２，固定資産(1) 基本財産
建 物
建物附属設備
基本財産特定預金(単位：円)
額

武生信用金庫粟田部支店（定期預金）

10,000,000
8,000,000

福井信用金庫武生支店（定期預金）

60,000,000

野村證券福井支店（国債）22,000,000

野村證券福井支店（国債）13,000,000

野村證券福井支店（国債）
大和証券福井支店（国債）みずほ証券武生支店（国債）21,000,000
40,000,000
40,000,000

福井銀行武生支店（決済用預金）

1,230,180

越前たけふ農協本店（定期貯金）
越前たけふ農協本店（定期貯金）
武生信用金庫粟田部支店（定期預金）

10,000,000
33,000,000
10,015,000

三井住友信託銀行大阪中央支店（定期預金）

20,000,000

84,555,691
48,641,169
2,000,000
135,196,860
9,348,942
3,625,772
3,364,475
688,067
3,117,625
30,102,268

66,000,000

202,770,000

10,003,032
215,230,180

202,857,879

福邦銀行今立支店（定期預金）
福井丹南農協今立南出張所（定期貯金）

10,000,000
18,018,000

野村證券福井支店（国債）
野村證券福井支店（国債）
大和証券福井支店（国債）24,000,000
8,000,000
13,000,000

大和証券福井支店（国債）24,000,000

みずほ証券武生支店（国債）32,000,000

福井銀行武生支店（決済用預金）

備品等購入積立基金

武生信用金庫粟田部支店（定期預金）

退職金積立基金

福井銀行武生支店（決済用預金）
越前たけふ農協本店（定期貯金）
武生信用金庫粟田部支店（定期預金）

長期前払費用リサイクル預託金(その他の固定資産合計)(固定資産合計)(資産合計)
Ⅱ負債の部
１，流動負債(1) 未 払 金(2) 預 り 金(3) 職員預り金(4) 賞与引当金(5) 未払法人税等(6) 未払消費税等

824,879
7,800,000
14,04014,710,960
7,904,870

7,814,040
22,615,830
22,200777,560,310
912,757,170
1,170,318,879(流動負債合計)

50,201,399
176,513
210,857
24,541,528
3,418,100
905,000
79,453,397(固定負債合計)(負債合計)
差引純資産

91,981,985
91,981,985
171,435,382
998,883,497

２，固定負債(1) 退職給付引当金