貸借対照表
平成22年 3月31日現在
農林漁業体験実習館特別会計科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産現 金 預 金
未収
金
貯蔵品
流動資産合計
２．固定資産その他固定資産建物
什 器 備 品
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計（単位：円）
当年度

前年度

増 減

11,289,098
239,192
259,144
11,787,434

17,891,179
91,20064,87518,047,254△ 6,602,081
147,992
194,269△ 6,259,820

1,150,214
862,991
2,013,205
2,013,205
13,800,639

1,236,798
1,146,591
2,383,389
2,383,389
20,430,643△ 86,584△ 283,600△ 370,184△ 370,184△ 6,630,004

Ⅱ 負債の部
流動負債
未払金
仮受金未 払 法 人 税 等
流動負債合計
負債合計

5,701,652
1,400,000
675,785
7,777,437
7,777,437

3,618,688
10,000,000
1,247,700
14,866,388
14,866,388

2,082,964△ 8,600,000△ 571,915△ 7,088,951△ 7,088,951

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

06,023,202
6,023,202
13,800,639

05,564,255
5,564,255
20,430,643

458,947
458,947△ 6,630,004

正味財産増減計算書
平成21年 4月 1日から平成22年 3月31日まで
農林漁業体験実習館特別会計
科
目Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 指定管理収入
体験実習館指定管理収入② 事業収入
体験実習館事業収入
入館料等事業収入
③ 雑収入
雑収
入
経常収益計
(2) 経常費用① 体験実習館管理運営費
給 料 手 当臨 時 雇 賃 金
退職金共済掛金
福 利 厚 生 費
通 信 運 搬 費
消耗什器備品費
消 耗 品 費
食糧費
修
繕費
印 刷 製 本 費
燃料費
光 熱 水 料 費
賃
借料
保険料
諸
謝
金
租 税 公 課負 担 金 支 出委
託費
手数料
広告料
② 繰入金支出
繰入金支出③ 管理費
減 価 償 却 費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
棚卸資産増加額
経常外収益計(2) 経常外費用
棚卸資産減少額法 人 税 等（単位：円）

当年度

前年度増 減13,600,000 ］ ［13,600,000
83,836,910 ］ ［
083,836,910
690,616 ］ ［690,616
98,127,526

11,049,000 ］ ［11,049,000
85,288,410 ］ ［52,00085,236,410
663,861 ］ ［663,861
97,001,271

2,551,000 ］
2,551,000△ 1,451,500 ］△ 52,000△ 1,399,500
26,755 ］
26,755
1,126,255

90,458,879 ］ ［21,567,607
10,307,998
159,340
3,131,129
367,766
138,390
4,731,249
2,646
1,577,605
10,5009,226,979
11,613,976
2,080,307
315,740
126,000
3,201,262
1,166,211
18,713,747
1,585,127
435,300
6,358,000 ］ ［6,358,000
370,184 ］ ［370,184
97,187,063
940,463

90,885,987 ］ ［20,334,757
9,899,384
120,000
2,831,927
345,038
293,491
4,715,686
11,157
3,621,608
383,460
11,052,025
12,442,184
1,657,963
176,060
126,000
1,716,784
757,800
18,733,562
1,284,851
382,250
3,851,000 ］ ［3,851,000
403,650 ］ ［403,650
95,140,637
1,860,634△ 427,108 ］
1,232,850
408,614
39,340299,20222,728△ 155,101
15,563△ 8,511△ 2,044,003△ 372,960△ 1,825,046△ 828,208
422,344
139,6801,484,478
408,411△ 19,815
300,276
53,0502,507,000 ］
2,507,000△ 33,466 ］△ 33,466
2,046,426△ 920,171［259,144 ］ ［259,14464,875 ］ ［64,875194,269 ］
194,269［［64,875 ］ ［675,785 ］ ［704,000 ］ ［1,247,700 ］ ［△ 639,125 ］△ 571,915 ］［［［［［［科目
法人税等（体験）
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度675,785740,660△ 481,516
458,947
5,564,255
6,023,202

前年度
1,247,700
1,951,700△ 1,886,825△ 26,191
5,590,446
5,564,255

増 減△ 571,915△ 1,211,040
1,405,309
485,138△ 26,191
458,94700
06,023,202000
5,564,255

458,947

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針（1） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品・・・最終仕入法による原価法を採用しております。
（２） 固定資産の減価償却の方法
什器備品・・・定額法を採用しております。
（３） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっております。
２ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりです。
（単位： 円）
当期末残高
科目
取得価額
減価償却累計額
その他固定資産
1,150,214
1,850,100
699,886
建物
862,991
2,765,911
1,902,920
什 器 備 品
2,013,205
4,616,011
2,602,806
合計
３ 退職給付関係採用している退職給付制度の概要
内規に基づき、中小退職金共済制度を採用しております。

財 産 目 録
平成22年3月31日現在
農林漁業体験実習館特別会計
科
目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
現金
両替・釣り銭用現金
普通預金
八十二銀行川西支店
未収金
自販機電気料
施設利用補助券
貯蔵品
シューズロッカー・制服・トイレットペーパー他
流動資産合計
2. 固定資産
その他固定資産建物
格納庫 １棟什器備品
パソコン 3台
防犯カメラ 2台
高所作業台 １基
動力噴霧機 1基
ウェットクリーナー 1台
運搬車 1台給茶機 2台
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ負債の部
流動負債
未払金
上燃㈱(灯油・ｶﾞｿﾘﾝ代)３月分臨時職員給与
上田市上下水道局（水道料）(有)エーエフプランニング（タンク洗浄他）
シルバー人材センター(委託料)
消費税
ＮＴＴ東日本（負担金他）㈱タツノ（シューズロッカー他）
石森(有)（ボディーソープ・トイレットペーパー他）㈱エムジェイ（清掃代）㈱平林建設（駐車場ペイント他）(有)西澤ｶﾞﾗｽ店（脱衣室修理代）(有)サニテック・(有)長野プロテック他
仮受金
上田市(指定管理収入返却分)
未払法人税等
法人税、県民税、市民税、事業税
流動負債合計負債合計
正味財産(単位： 円)
金額649,940
10,639,158
130,442
108,750
259,144
11,787,434

1,150,214
55,829281,664
85,73379,651
15,496
93,625250,993
2,013,205
2,013,205
13,800,639

1,271,484
851,271808,057
473,760
454,865
399,219
323,601
272,580
181,814139,125130,000
123,900
271,976
1,400,000
675,785
7,777,437
7,777,437
6,023,202

収 支 計 算 書
平成21年 4月 1日から平成22年 3月31日まで
農林漁業体験実習館特別会計
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入（1） 指定管理収入
体験実習館指定管理収入（2） 事業収入
入館料等事業収入（3） 雑収入
雑収
入
事業活動収入計
２．事業活動支出（1） 体験実習館管理運営費支出
給料手当支出臨時雇賃金支出退職金共済掛金支出

福利厚生費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
消耗什器備品費支出

消耗品費支出食 糧 費 支 出
修 繕 費 支 出
印刷製本費支出
燃 料 費 支 出
光熱水料費支出
賃 借 料 支 出
保 険 料 支 出
諸 謝 金 支 出
租税公課支出
負 担 金 支 出
委 託 費 支 出
手 数 料 支 出
広 告 料 支 出（2） 繰入金支出
繰 入 金 支 出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計決算額

予算額（単位：円）差 異

備 考［21,049,000 ］ ［21,049,000［ 81,158,000 ］ ［81,158,000［650,000 ］ ［650,000
102,857,000

13,600,000 ］ ［7,449,000 ］
13,600,000
7,449,000
83,836,910 ］ ［ △ 2,678,910 ］
83,836,910△ 2,678,910
690,616 ］ ［△ 40,616 ］
690,616△ 40,616
98,127,526
4,729,474［

91,706,579 ］ ［6,640,421 ］
21,567,607
145,393
10,307,998
243,002
159,340660
3,131,129
9,871
050,000367,766
234
138,390
58,6104,731,249
21,751
2,646
8,354
1,577,605
77,395
10,50076,5009,226,979
2,830,021
11,613,976
2,100,024
2,080,307
123,693
315,740260
126,000
106,000
4,448,962
38
1,166,211
789
18,713,747
653,253
1,585,127
127,873435,300
6,700
6,358,000 ］ ［-］6,358,000
98,064,579
6,640,421
62,947△ 1,910,947

98,347,000 ］ ［21,713,000
10,551,000
160,000
3,141,000
50,000368,000
197,000
4,753,000
11,0001,655,000
87,00012,057,000
13,714,000
2,204,000
316,000
232,000
4,449,000
1,167,000
19,367,000
1,713,000
442,000［6,358,000 ］ ［6,358,000
104,705,000△ 1,848,000

00-

00

00-

00-

科
目
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
予 備 費 支 出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

決算額

予算額

差 異

備 考

0000-

500,000△ 2,348,000
2,548,000
200,000

062,947
4,363,691
4,426,638

500,000△ 2,410,947△ 1,815,691△ 4,226,638

収支計算書に対する注記
１

資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、未払金及び仮受金を含めることにしております。
なお、前期末及び当期末残高は下記２に記載するとおりです。

２

次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳

現未科金

目
預
収合
未仮金
金

計
払受金
金合計
次期繰越収支差額

前期末残高
17,891,179
91,20017,982,379
3,577,224
10,000,000
13,577,224
4,405,155

当期末残高
11,289,098
239,192
11,528,290
5,701,652
1,400,000
7,101,652
4,426,638