貸借
2021年

対

照

3月 31日表（当期会計期間末）

三菱地所プロパティマネジメント株式会社(単位：円)

資産の部
科
目【流動資産】【
現金及び預金預け金
営業未収入金未成工事支出金
貯蔵品
前払費用
短期貸付金
未収入金
仮払金
貸倒引当金
【固定資産】【（有形固定資産）（建物
車輌運搬具
工具器具備品
土地（無形固定資産）（ソフトウエアその他の無形固定資産（投資その他の資産）（関係会社株式
長期貸付金
差入敷金保証金
長期前払費用繰延税金資産（固定）前払年金費用その他の投資
貸倒引当金（固定）
資産合計

負債の部
金
額
科
目
78,010,759,257】 【流動負債】【
1,922,401,144
営業未払金
47,830,356,084
未払金
9,659,841,539
未払費用
57,207,246
未払法人税等
6,103,915
前受金
193,493,651
仮預り金
1,050,000
賞与引当金
144,089,134【固定負債】【
18,198,294,561
受入敷金保証金△2,078,017
負債合計
4,438,041,122】
721,375,632）
520,474,114
純資産の部
45,466
科
目
199,536,052 【株主資本】【
1,320,000【資本金】【
150,379,966）
資本金130,499,921【利益剰余金】【19,880,045（その他利益剰余金）（3,566,285,524）
繰越利益剰余金
28,565,465
利益準備金
9,925,000
3,062,890,514
28,127,663
343,696,385
43,966,009
73,330,753△24,216,265
純資産合計
82,448,800,379
負債純資産合計金額
58,889,268,513 】
7,441,715,742
469,154,092
108,874,445
1,068,969,500
296,079,639
48,756,357,349
748,117,746
2,391,210,675 】
2,391,210,675
61,280,479,188

金額
21,168,321,191】
300,000,000】
300,000,000
20,868,321,191】
20,793,321,191）
20,793,321,191
75,000,000

21,168,321,191
82,448,800,379

損

益

自 2020年

4月

計
1日

算

至 2021年書
3月 31日（当期累計期間）

三菱地所プロパティマネジメント株式会社(単位：円)

科

目

金

営業収益
営業原価
営業総利益
【販売費及び一般管理費】
営業利益【営業外収益】
受取利息
その他の営業外収益【営業外費用】
その他の営業外費用
経常利益
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益

額83,247,087,001
74,922,032,992
8,325,054,009
2,567,681,794
5,757,372,215

385,126
17,976,771
18,000,378

18,361,897
18,000,378
5,757,733,734
5,757,733,734

1,795,249,585△15,973,995
1,779,275,590
3,978,458,144

個 別 注 記 表
三菱地所プロパティマネジメント株式会社

1．

重要な会計方針に関する注記（1）

固定資産の減価償却方法
a 有形固定資産（リース資産を除く）定率法を採用しております。
ただし、1998年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。

b 無形固定資産定額法を採用しております。
（なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能見積期間（5年）に基づく定額法）

c 長期前払費用均等償却しております。

d リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし残存価額を零とする定額法を採用しております。

（2）

引当金の計上基準
a 貸倒引当金債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、回収可能性を個別に検討して回収不能見込額を計上しております。

b 賞与引当金

従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上しております。

ｃ 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）にわたり、それぞれ発生の翌期から均等償却しております。
また、過去勤務費用は発生年度に一括費用処理しております。
なお、当事業年度において認識すべき年金資産が退職給付債務から数理計算上の差異等を控除した額を超過する場合には、前払年金費用として投資その他の資産に計上しております。

（3）請負工事収入及び請負工事原価の計上基準
当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事契約については、工事進行基準を適用し、その他の工事契約については工事完成基準を採用しております。工事進行基準を適用する工事の当事業年度末における進捗度の見積りは、原価比例法によっております。

（4）

消費税等の会計処理方法
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。なお、控除対象外消費税等につきましては全額費用として処理しております。

2．

貸借対照表に関する注記（1）

有形固定資産の減価償却累計額（2）

関係会社に対する金銭債権債務

1,138,647,431 円

66,508,079,174 円

短期金銭債権3．

797,332,578 円

短期金銭債務

41,988,749,360 円

税効果会計に関する注記（1）

4．

長期金銭債権繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因は、賞与引当金及び退職給付引当金の否認等であります。

関連当事者との取引に関する注記(単位：円）

属性

会社等の名称議決権等の 関連当事者
被所有割合 との関係

取引の内容
業務受託（注1）

親会社 三菱地所㈱

被所有
直接
100%

不動産の運営管理
受託

取引金額

科目

期末残高

32,541,650,866 仮預り金

41,880,308,092

仮払金

14,988,715,424

営業未収入金3,591,750,224

ｷｬｯｼｭﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄｼｽﾃﾑ入金

837,899,541,438

ｷｬｯｼｭﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄｼｽﾃﾑ出金

838,498,823,421 預け金（注2）47,602,758,784（注1）

取引条件及び取引条件の決定方法等は、市場性を勘案して一般の取引条件と同様に決定しております。

（注2）

預け金は三菱地所㈱がグループ各社に提供するキャッシュマネジメントシステムに係るものであり、期末残高を記載しております。
また、金利については、市場金利を参考に決定されております。

5．

1株当たり情報に関する注記（1）

1株当たり純資産額

3,258,053円53銭（2）

1株当たり当期純利益

663,076円35銭

6．

重要な後発事象に関する注記
当社は、2021年4月1日に同グループ内法人である三菱地所リテールマネジメント株式会社と合併しました。
（1） 取引の概要①被結合企業の名称及び事業の内容
被結合企業(吸収合併消滅会社)
名称
事業の内容

三菱地所リテールマネジメント株式会社
商業施設の運営及び管理② 企業結合日
2021年4月1日③ 企業結合の法的形式
当社を存続会社、三菱地所リテールマネジメント株式会社を消滅会社とする吸収合併方式。
④ 結合後企業の名称
三菱地所プロパティマネジメント株式会社⑤ 合併による割当ての内容
三菱地所株式会社を親会社とした完全支配関係にあり無対価で行われる合併であるため、株式その他の金銭の割当てはありません。
⑥ その他取引の概要に関する事項
商業施設運営事業の商業ノウハウ及び人財の統合・集約による経営効率向上を図ることを目的としております。
（2） 実施する会計処理の概要「企業統合に関する会計基準」(企業会計基準21号 平成25年9月13日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日)に基づき共通支配下の取引として処理しております。