令 和 ５ 年 度
決 算 報 告 書

公益財団法人 姫路市中小企業共済センター

貸 借 対 照 表
令和6年3月31日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収掛金
未収金
特定退職給付金受入未収金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産引当資産
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
事務所移転準備引当資産
記念事業引当資産
減価償却引当資産
特定退職給付金引当資産
永年勤続報奨金引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
車両
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受掛金
預り金
特定退職給付金未払金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
事務所移転準備引当金
特定退職給付金引当金
責任準備金引当金
永年勤続報奨金引当金

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

97,900,164
291,400
614,000
257,183,860
850,750
356,840,174

104,097,856
223,000
567,000
266,932,640
850,500
372,670,996△ 6,197,692
68,40047,000△ 9,748,780
250△ 15,830,822

100,000,000
100,000,000

100,000,000
100,000,000

0012,696,571
4,800,000
10,000,000
4,690,000
4,452,949,916
27,232,000
4,512,368,487

11,616,264
3,600,000
10,000,000
4,069,999
4,373,608,280
37,872,000
4,440,766,543

1,080,307
1,200,000
0620,001
79,341,636△ 10,640,000
71,601,944

310,0000
310,000
4,612,678,487
4,969,518,661

930,000
1
930,001
4,541,696,544
4,914,367,540△ 620,000△1△ 620,001
70,981,943
55,151,121

20,284,508
37,264,200
2,271,044
257,183,860
2,359,000
319,362,612

24,485,745
37,500,000
1,234,807
266,932,640
2,266,000
332,419,192△ 4,201,237△ 235,800
1,036,237△ 9,748,780
93,000△ 13,056,580

12,696,571
4,800,000
4,279,369,600
66,846,311
27,232,000

11,616,264
3,600,000
4,196,437,120
65,884,488
37,872,000

1,080,307
1,200,000
82,932,480
961,823△ 10,640,000

1

科目
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

(
(
(
(

当年度
4,390,944,482
4,710,307,094

前年度
4,315,409,872
4,647,829,064

増 減
75,534,610
62,478,030

100,000,000
100,000,000
100,000,000 ) (0)(
159,211,567
0)(
188,270,316 ) (259,211,567
4,969,518,661

100,000,000
100,000,000
100,000,000 ) (0)(
166,538,476
0)(
191,241,159 ) (266,538,476
4,914,367,540

0
0

2

0)
0)
△ 7,326,909
0)△ 2,970,843 )△ 7,326,909
55,151,121

貸借対照表内訳表
令和6年3月31日現在（単位：円）科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収掛金
未収金
特定退職給付金受入未収金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産引当資産
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
事務所移転準備引当資産
記念事業引当資産
減価償却引当資産
特定退職給付金引当資産
永年勤続報奨金引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
車両
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受掛金
預り金
特定退職給付金未払金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
事務所移転準備引当金
特定退職給付金引当金
責任準備金引当金
永年勤続報奨金引当金

公益目的事業
会計

53,339,842
197,698
614,000
257,183,860
850,750
312,186,150

収益事業等
会計

法人会計

合

計

42,806,552
93,702

1,753,770

42,900,254

1,753,770

97,900,164
291,400
614,000
257,183,860
850,750
356,840,17400100,000,000
100,000,000

1,741,158
336,000

1,019,213
288,000

27,232,000
29,309,158

1,307,213

12,696,571
4,800,000
10,000,000
4,690,000
4,452,949,916
27,232,000
4,512,368,487

0
29,309,158
72,209,412

0
1,307,213
3,060,983

310,000
310,000
4,612,678,487
4,969,518,661

19,786,617
37,264,000
2,271,044
257,183,860
2,146,690
318,652,211

305,441200

192,450

70,770376,411

141,540
333,9909,936,200
4,176,000
4,279,369,600
66,846,311

1,741,158
336,000

1,019,213
288,000

100,000,000
100,000,000
9,936,200
4,176,000
10,000,000
4,690,000
4,452,949,916
4,481,752,116
310,000
310,000
4,582,062,116
4,894,248,266

27,232,000

320,284,508
37,264,200
2,271,044
257,183,860
2,359,000
319,362,612
12,696,571
4,800,000
4,279,369,600
66,846,311
27,232,000

科

公益目的事業
会計
4,360,328,111
4,678,980,322

目

固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

収益事業等
会計
29,309,158
29,685,569

法人会計

合

計

1,307,213
1,641,203

4,390,944,482
4,710,307,094

100,000,000
100,000,000

100,000,000
100,000,000

00( 100,000,000 ) ()() ( 100,000,000 )

0)(

)(

)(

(

115,267,944()(( 188,270,316 ) (215,267,944
4,894,248,266

4

42,523,843)()(

42,523,843
72,209,412

1,419,780

0)
159,211,567

0)) ( 188,270,316 )
1,419,780
259,211,567
3,060,983 4,969,518,661)(

正味財産増減計算書
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで
科

目

当年度

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息

前年度（単位：円）
増 減

90,20090,20090,20090,20000

受取会費
受取共済会費649,515,700
649,515,700

642,241,800
642,241,800

7,273,900
7,273,900

受取補助金
受取補助金

63,539,000
63,539,000

63,298,000
63,298,000

241,000
241,000

受取負担金
受取受益者負担金

4,207,500
4,207,500

3,606,800
3,606,800

600,700
600,700

特定資産運用益45,631,736
45,631,736

45,121,937
45,121,937

509,799509,799

雑収益
雑収益

3,005,020
3,005,020

4,072,268
4,072,268△ 1,067,248△ 1,067,248

弔慰金等給付還元金
弔慰金等給付還元金

4,800,000
4,800,000

4,000,000
4,000,000

800,000
800,000

退職給付金等時効収益退職給付金等時効収益505,720505,720

160,710
160,710345,010345,010432,807,820
2,266,000
365,189,820
65,352,000
1,204,102,696

448,210,710
1,877,000
385,088,710
61,245,000
1,210,802,425△ 15,402,890
389,000△ 19,898,890
4,107,000△ 6,699,729

1,200,866,037
116,244,000
133,291
2,788,165
223,295
11,420,948

1,203,005,462
110,520,000
91,0962,268,769
342,066
11,310,204△ 2,139,425
5,724,000
42,195519,396△ 118,771
110,744

特定退職給付金引当資産運用益

引当金取崩額
賞与引当金取崩額
特定退職給付金引当金取崩額
永年勤続報奨金引当金取崩額
経常収益計(2) 経常費用
事業費
給付費
保険料
報償費
需用費
委託料

5

科

目

負担金及び交付金
弔慰金給付費
退職給付金費用
運用委託費
役員報酬費
職員給与費
賞与
諸手当
社会保険料
臨時職員給
福利厚生費
退職金掛金
印刷製本費
通信運搬費
消耗品費
使用料及び賃借料
雑役務費
賞与引当金繰入額
退職給付引当金繰入額
事務所移転準備引当金繰入額
特定退職給付金引当金繰入額
責任準備金引当金繰入額
永年勤続報奨金引当金繰入額
減価償却費
管理費
役員報酬費
職員給与費
賞与
諸手当
社会保険料
臨時職員給
福利厚生費
退職金掛金
職員旅費
役員活動旅費
印刷製本費
通信運搬費
消耗品費
使用料及び賃借料
雑役務費
会議費

6

当年度

前年度

増

減

74,254,167
4,800,000
365,189,820
18,813,733

84,565,076
4,000,000
385,088,710
20,359,386△ 10,310,909
800,000△ 19,898,890△ 1,545,653

9,156,441

9,085,686

70,75520,925,126

23,219,362△ 2,294,236

6,585,443

6,008,860

576,583

2,700,501

3,122,760△ 422,259

7,482,857

7,345,925

136,932

5,572,015

3,910,343

1,661,672

92,496

94,752△ 2,256

789,600

706,880

82,72013,582,211

10,334,637

3,247,574

8,122,611

8,678,214△ 555,603

1,609,559

1,481,582

127,977

15,121,098

15,257,455△ 136,357

6,481,588

6,616,189△ 134,601

2,217,460

2,130,040

87,4201,015,488

343,825

671,663

1,128,000

2,256,000△ 1,128,000

448,122,300

438,391,950

9,730,350

961,823

1,038,551△ 76,728

54,712,000

43,740,000

10,972,000

620,001

697,144△ 77,143

10,563,568
1,615,839
1,335,642
420,347
172,370
477,623355,657
112,101
50,400123,480
216,280
866,949
533,653
108,025542,2092,318,250
294,304

9,934,688
1,603,361
1,482,090
383,544
199,322468,898
249,598
139,844
45,1207,720
90,000659,658
568,514
96,954
530,595
2,527,567
242,254628,880
12,478△ 146,448
36,803△ 26,952
8,725
106,059△ 27,743
5,280
115,760
126,280
207,291△ 34,861
11,071
11,614△ 209,317
52,050

科

目

報償費
雑費
賞与引当金繰入額
退職給付引当金繰入額
事務所移転準備引当金繰入額
経常費用計
当期経常増減額

当年度

前年度

増

減

670,000

251,120

418,880

72,08086,622△ 14,542

141,540

135,960

5,580

64,81921,94742,87272,000144,000△ 72,000

1,211,429,605

1,212,940,150△ 1,510,545△ 7,326,909△ 2,137,725△ 5,189,184

0

0

0

(2) 経常外費用
雑損失
前期損益修正損
経常外費用計

0
0
0

4,300
4,300
4,300

△ 4,300△ 4,300△ 4,300

当期経常外増減額

0△ 4,300

4,300

当期一般正味財産増減額△ 7,326,909△ 2,142,025△ 5,184,884

一般正味財産期首残高

166,538,476

168,680,501△ 2,142,025

一般正味財産期末残高

159,211,567

166,538,476△ 7,326,909

0

0

0

指定正味財産期首残高

100,000,000

100,000,000

0

指定正味財産期末残高

100,000,000

100,000,000

0259,211,567

266,538,476△ 7,326,909

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

Ⅲ 正味財産期末残高7正味財産増減計算書内訳表
令和5年4月1日から令和6年3月31日まで（単位：円）
公益目的事業会計科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息

福利厚生
事業

退職金共済
事業

共

収益事業等会計

通

小

慶弔給付金
事業

計

特別弔慰金等
給付共済事業

共

通

小

法人会計

計

合

計

90,20090,2000090,20090,200

0

0

0

0
0

0

90,20090,200

受取会費
受取共済会費130,035,906
130,035,906

408,435,000
408,435,000

0538,470,906
538,470,906

103,428,094
103,428,094

7,616,700
7,616,7000111,044,794
111,044,794

0

649,515,700
649,515,700

受取補助金
受取補助金

22,217,000
22,217,000

29,359,000
29,359,000

051,576,000
51,576,000

1,025,400
1,025,400

1,367,200
1,367,200

02,392,600
2,392,600

9,570,400
9,570,400

63,539,000
63,539,000

受取負担金

4,207,500
4,207,500

004,207,500
4,207,500

0

0

0

0
0

0

4,207,500
4,207,500

045,631,736
45,631,736

0

45,631,736
45,631,736

0

0

0

0
0

0

45,631,736
45,631,736

828,182
828,182

43,526
43,526

0871,708
871,708

152,803
152,803

1,980,509
1,980,509

02,133,312
2,133,312

03,005,020
3,005,020

弔慰金等給付還元金
弔慰金等給付還元金

0

0

0

0
0

0

4,800,000
4,800,000

04,800,000
4,800,000

04,800,000
4,800,000

退職給付金等時効収益

0505,720505,7200505,720505,720

0

0

0

0
0

0

505,720505,720

1,359,600
1,359,600

365,892,280
702,460
365,189,820

065,397,320
45,32022,66022,6600849,867,262

65,352,000
170,003,617

15,787,069

0

65,419,980
67,980065,352,000
185,790,686

135,960
135,960

158,738,388

367,251,880
2,062,060
365,189,820
0
0 1,008,605,650

432,807,820
2,266,000
365,189,820
65,352,000
1,204,102,696(2) 経常費用
事業費

158,189,380

854,025,059

14,433,677

0

給付費
保険料
報償費

133,291
2,788,165

受取受益者負担金
特定資産運用益特定退職給付金引当資産運用益

雑収益
雑収益

退職給付金等時効収益引当金取崩額
賞与引当金取崩額
特定退職給付金引当金取崩額
永年勤続報奨金引当金取崩額

経常収益計

0 1,012,214,439
0
133,291
2,788,165

174,217,921
116,244,000

公益目的事業会計
科

目

需用費
委託料
負担金及び交付金
弔慰金給付費
退職給付金費用
運用委託費
役員報酬費
職員給与費
賞与
諸手当
社会保険料
臨時職員給
福利厚生費
退職金掛金
印刷製本費
通信運搬費
消耗品費
使用料及び賃借料
雑役務費
賞与引当金繰入額
退職給付引当金繰入額

福利厚生
退職金共済
事業
事業
223,295
11,420,948
74,254,167

共

9,706,360

188,651,598
116,244,000
0001,200,866,037
116,244,000
133,291
2,788,165

収益事業等会計

通

小

慶弔給付金
事業

計

特別弔慰金等
給付共済事業

共

通

小

法人会計

計

合

計

365,189,820
11,807,053
2,262,180
7,123,440
2,241,853
919,3122,547,353
1,896,856
31,488268,800
3,172,237
1,899,563
376,706
2,351,889
1,487,808
754,880
345,698
264,000

223,295
11,420,948
74,254,167
0
365,189,820
11,807,053
8,833,275
20,257,305
6,375,270
2,614,318
7,244,042
5,394,181
89,544764,400
12,570,772
7,517,732
1,489,700
13,856,429
5,512,839
2,146,690
983,079
1,044,000

特定退職給付金引当金繰入額

448,122,300

448,122,3000

責任準備金引当金繰入額

961,823

961,823

0961,823

54,712,000
054,712,000
620,001

事務所移転準備引当金繰入額

6,571,095
13,133,865
4,133,417
1,695,006
4,696,689
3,497,325
58,056495,600
9,398,535
5,618,169
1,112,994
11,504,540
4,025,031
1,391,810
637,381780,000

永年勤続報奨金引当金繰入額

減価償却費
管理費
役員報酬費
職員給与費
賞与
諸手当
社会保険料
臨時職員給
福利厚生費
退職金掛金
職員旅費
役員活動旅費
印刷製本費
通信運搬費
消耗品費

620,001000215,448445,218
140,115
57,460159,212
118,555
1,968
16,800722,461
432,059
85,615392,217
346,00747,18021,60660,0000620,001

54,712,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0

公益目的事業会計科

4,800,000
7,006,680
107,718
222,603
70,05828,72379,60359,279984
8,400
288,978
172,820
34,244872,452
622,742
23,59010,80324,000000004,800,000
0
7,006,680
323,166
667,821210,173
86,183
238,815
177,834
2,952
25,2001,011,439
604,879
119,859
1,264,669
968,749
70,77032,40984,000223,295
11,420,948
74,254,167
4,800,000
365,189,820
18,813,733
9,156,441
20,925,126
6,585,443
2,700,501
7,482,857
5,572,015
92,496789,600
13,582,211
8,122,611
1,609,559
15,121,098
6,481,588
2,217,460
1,015,488
1,128,000
448,122,300

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

10,563,568
1,615,839
1,335,642
420,347
172,370
477,623355,657
112,101
50,400123,480
216,280
866,949
533,653
108,025

10,563,568
1,615,839
1,335,642
420,347
172,370
477,623355,657
112,101
50,400123,480
216,280
866,949
533,653
108,025

収益事業等会計

目

法人会計

8

合

計

科

目

福利厚生
事業

退職金共済
事業

使用料及び賃借料
雑役務費
会議費
報償費
雑費
賞与引当金繰入額
退職給付引当金繰入額

当期経常増減額

通

小

慶弔給付金
事業

計

特別弔慰金等
給付共済事業

共

通

小

法人会計

計

合

計

0

0

542,209542,209174,217,921

14,433,677

0

0
0
0
0
0
0
0
188,651,598

2,318,250
294,304
670,000
72,080141,540
64,81972,00010,563,568

2,318,250
294,304
670,000
72,080141,540
64,81972,0001,211,429,605

158,189,380

854,025,059

0
0
0
0
0
0
0
0 1,012,214,439

事務所移転準備引当金繰入額

経常費用計

共

549,008△ 4,157,797

0△ 3,608,789△ 4,214,304

1,353,392

0△ 2,860,912△ 857,208△ 7,326,909

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(2) 経常外費用
経常外費用計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

549,008△ 4,157,797

0△ 3,608,789△ 4,214,304

1,353,392

0△ 2,860,912△ 857,208△ 7,326,909

当期経常外増減額
他会計振替前一般正味財産増減額

他会計振替額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

549,008△ 4,157,797

0△ 3,608,789△ 4,214,304

1,353,392

0△ 2,860,912△ 857,208△ 7,326,909

一般正味財産期首残高△ 54,539,833

100,194,764

73,221,802

118,876,733

20,510,356

6,003,674

18,870,725

45,384,755

2,276,988

166,538,476

一般正味財産期末残高△ 53,990,825

96,036,967

73,221,802

115,267,944

16,296,052

7,357,066

18,870,725

42,523,843

1,419,780

159,211,567

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期一般正味財産増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

0

指定正味財産期首残高

100,000,000

指定正味財産期末残高

100,000,00000100,000,000

0

0

0

0

0

100,000,000

46,009,175

96,036,967

73,221,802

215,267,944

16,296,052

7,357,066

18,870,725

42,523,843

1,419,780

259,211,567

Ⅲ 正味財産期末残高

100,000,000

90100,000,000

財務諸表に対する注記
１. 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券「公益法人会計基準注解（注１）重要性の原則の適用について」の(2)により、償却原価法を適用していない。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却の方法は、定額法で行っている。
(3) リース物件の処理の方法
リース物件は、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(4) 引当金の計上基準① 賞与引当金次期の賞与支給見込額のうち、当期に発生していると認められる額を計上している。
② 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため当期末における退職給付債務に基づき、当期末に発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
③ 事務所移転準備引当金
手柄山周辺施設の再整備により生じる可能性がある事務所移転に備え、過去の移転
経費に基づいて発生すると認められる額を計画的に計上している。
④ 特定退職給付金引当金
退職金共済事業加入者への退職給付金支給に備えるため、当期末において発生していると認められる額を計上している。
⑤ 責任準備金引当金
特定退職給付金引当債務に係る運用委託先である生命保険会社が破たんした場合に備え、生命保険契約者保護機構から補償される額を控除した残額に、過去の実績に基づく生命保険会社の倒産割合を乗じて計算した金額を計上している。
⑥ 永年勤続報奨金引当金
慶弔給付金事業の永年勤続報奨金受給該当者への給付金支給に備えるため、翌年度以降に発生すると認められる額を計上している。
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の経理処理は、税込方式によっている。
２. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科
基本財産
投資有価証券
定期預金
小

目

前期末残高

計

90,000,000
10,000,000
100,000,000

10

当期増加額
0
0
0

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

0
0
0

90,000,000
10,000,000
100,000,000

科
目
特定資産
退職給付引当資産
事務所移転準備引当資産
記念事業引当資産
減価償却引当資産
特定退職給付金引当資産
永年勤続報奨金引当資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

11,616,264
3,600,000
10,000,000
4,069,999

1,080,307
1,200,000
0620,001
454,531,456
54,712,000
512,143,764
512,143,764

0
12,696,571
04,800,000
0
10,000,000
04,690,000
375,189,820 4,452,949,916
65,352,000
27,232,000
440,541,820 4,512,368,487
440,541,820 4,612,368,487

4,373,608,280

37,872,000
4,440,766,543
4,540,766,543

当期末残高

３. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
投資有価証券
定期預金
小
計
特定資産
退職給付引当資産
事務所移転準備引当資産
記念事業引当資産
減価償却引当資産
特定退職給付金引当資産
永年勤続報奨金引当資産
小計
合計（うち指定正味 （うち一般正味 （うち負債に対当期末残高 財産からの充 財産からの充 応する額）
当額）
当額）
・
90,000,000 ( 90,000,000 )10,000,000 ( 10,000,000 )100,000,000 ( 100,000,000 )

―

―

―

―

12,696,571
4,800,000
10,000,000
4,690,000( 12,696,571 )
―
―
(
―
―
4,800,000 )( 10,000,000 )――(―
4,690,000 )―( 173,580,316 ) ( 4,279,369,600 )
4,452,949,916―( 27,232,000 )
27,232,000――( 188,270,316 ) ( 4,324,098,171 )
4,512,368,487―
4,612,368,487 ( 100,000,000 ) ( 188,270,316 ) ( 4,324,098,171 )４. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科
車両
什器備品
合

目

計

取得価額
2,480,000
1,080,000
3,560,000

減価償却
当期末残高
累計額
310,000
2,170,000
01,080,000
310,000
3,250,000

11

５. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
評価損益
帳簿価額
時
価
第353回利付国債
90,000,000 88,974,000 △ 1,026,000
第154回利付国債△ 179,835
39,963,200 39,783,365
第346回利付国債△ 93,277
31,092,070 30,998,793
第368回利付国債
89,616,600 86,686,137 △ 2,930,463
合計
250,671,870 246,442,295 △ 4,229,575
６. 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の
名称

（単位：円）
貸借対照表上
当期末残高
の記載区分

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

中小企業福祉
事業助成事業 姫路市費補助金

034,180,000

34,180,000

0

―

0

29,359,000

29,359,000

0

―

0

63,539,000

63,539,0000

退職金共済事業助成事業費 姫路市
補助金
合
計

12

附 属 明 細 書
１．基本財産及び特定資産の明細（単位：円）
区

資産の種類

分

基本財産 投資有価証券

期首帳簿価額 当期増加額

当期減少額 期末帳簿価額

90,000,000

0090,000,000

定期預金

10,000,000

00

10,000,000

基本財産計

100,000,00000100,000,000

11,616,264

1,080,307

012,696,571

事務所移転準備引当資産3,600,000

1,200,000

04,800,000

記念事業引当資産

10,000,000

00

10,000,000

減価償却引当資産

4,069,999

620,00104,690,000

特定退職給付金引当資産 4,373,608,280

454,531,456

375,189,820 4,452,949,916

永年勤続報奨金引当資産

37,872,000

54,712,000

65,352,000

4,440,766,543

512,143,764

440,541,820 4,512,368,487

特定資産 退職給付引当資産

特定資産計

27,232,000

２．引当金の明細（単位：円）
科

目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

賞与引当金

2,266,000

2,359,000

2,266,000

02,359,000

退職給付引当金

11,616,264

1,080,307

0012,696,571

事務所移転準備引当金

3,600,000

1,200,000

004,800,000

特定退職給付金引当金 4,196,437,120

448,122,300

365,189,820

0 4,279,369,600

責任準備金引当金

65,884,488

961,8230066,846,311

永年勤続報奨金引当金

37,872,000

54,712,000

65,352,000027,232,000

13

財

産

目

録

令和6年3月31日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

（流動資産）
現金預金

普通預金

運転資金

三井住友銀行

60,029,031

姫路信用金庫37,779,542

りそな銀行

30,766

中国銀行

18,680

三菱UFJ銀行

18,015

みなと銀行

18,485

但馬銀行

5,645

未収掛金

加入事業所会費

291,400

未収金

掛金返戻金

614,000

特定退職給付金受
入未収金
前払金

退職金共済事業の退職者への退職給付金
レクリエーション保険暫定
保険料等

流動資産合計（固定資産）
基本財産 投資有価証券
定期預金

257,183,860
850,750
356,840,174

第353回利付国債

公益目的保有財産

90,000,000

姫路信用金庫公益目的保有財産

10,000,000

職員等の退職に備えたもの事務所移転に備えたもの

12,696,571

記念事業実施に備えたもの固定資産取得に備えたもの翌年度以降の永年勤続報奨金支給に備えたもの
退職金共済事業加入者の退職に備えたもの

10,000,000

特定資産 退職給付引当資産 普通預金
姫路信用金庫
事務所移転準備引 普通預金
当資産
姫路信用金庫記念事業引当資産 普通預金
姫路信用金庫
減価償却引当資産 普通預金
姫路信用金庫永年勤続報奨金引 普通預金
当資産
姫路信用金庫
特定退職給付金引 太陽生命保険
当資産
第154回利付国債

4,800,000

4,690,000
27,232,000
4,267,236,107
39,963,200

第346回利付国債

31,092,070

第368回利付国債

89,616,600

普通預金

その他固定 車両
資産

三井住友銀行

41,939姫路信用金庫25,000,000

2台

業務運営に使用

14

310,000

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

固定資産合計金

額4,612,678,487

資 産 合 計4,969,518,661（流動負債）
未払金

利用補助金等の未払金

20,284,508

前受掛金

翌年度の会費等

37,264,200

預り金

社会保険料個人負担額等

2,271,044

特定退職給付金未払金
賞与引当金

退職金共済事業の退職者への退職給付金
次期賞与の内、当期に発生している見込み額

257,183,860

流動負債合計

2,359,000
319,362,612（固定負債）
退職給付引当金

職員等に対するもの 職員等に対する退職手当の支給に備えたもの
事務所移転準備引
事務所移転に備えたもの
当金
特定退職給付金引 退職金共済事業加入 退職金共済事業加入者に当金者に対するもの
対する退職給付金の支給に備えたもの責任準備金引当金 退職金共済事業加入 運用委託先生命保険会社者に対するものの破たんに備えたもの
永年勤続報奨金引 会員に対するもの
翌年度以降の永年勤続報
当金
奨金支給に備えたもの
固定負債合計12,696,571
4,800,000
4,279,369,600
66,846,311
27,232,000
4,390,944,482

負 債 合 計4,710,307,094

正 味 財 産259,211,567

公益目的保有財産の明細
財産種別
投資有価
証券

公益認定前取得
不可欠特定財産その他の
公益目的保有財産

使用事業

利付国債
公益目的事業

90,000,000円

定期預金

10,000,000円

合100,000,000円

計

公益認定後取得
不可欠特定財産15