平成２３年度
財務諸表及び附属明細書並びに財産目録
１． 貸借決

算

報

対照表

告

平成２４年３月３１日現在(単位：円）
科Ⅰ目

当年度

前年度（注）

資産の部
１．流動資産現金

預金

132,848,417

未

収

会

費

1,646,500

未収

金

587,451

前

払金

5,557,373

貯

蔵

品

711,643

券

979,306

貸 倒 引 当 金

△ 104,112

有価

証

流動資産合計142,226,578

２．固定資産(1) 特定資産

役員退職慰労引当資産

7,813,400

退職給付引当資産

65,614,451

財政調整積立資産

105,299,213

特定資産合計178,727,064(2) その他固定資産
建 物 附 属 設 備

10,439,175

什品

6,103,364

ソ フ ト ウ ェ ア598,483

リ器ー備ス

敷保証

資産

11,887,887

金

27,585,768

金

6,444,000

投 資 有 価 証 券

52,367,268

弘 山 賞 表 彰 金

4,471,956

交 通 遺 児 募 金

4,414

その他固定資産合計

119,902,315

固定資産合計298,629,379

資産合計

440,855,957

増

減（注）

科
Ⅱ目

当年度

前年度（注）

増

減（注）

負債の部
１．流動負債
未未払
払費

金

5,947,178

用

2,793,214

未 払 法 人 税 等

554,400

未 払 消 費 税 等

1,627,800

前

受

金

72,127,554

預り

金

6,440,310

賞 与 引 当 金

10,056,000

流動負債合計99,546,456

２．固定負債

Ⅲ

役員退職慰労引当金

9,581,919

退職給付引当金

87,420,510

リ ー ス 債 務

12,292,643

固定負債合計109,295,072

負債合計

208,841,528

正味財産の部
１．指定正味財産

指定正味財産合計
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）

0232,014,429(105,299,213)

正味財産合計232,014,429

負債及び正味財産合計

440,855,957（注）「公益法人会計基準の運用指針」（平成２０年４月１１日 平成２１年１０月１６日改正 内閣府公益認定等委員会）により、公益法人会計基準を適用する際の経過措置として、前年度欄及び増減欄の金額については記載していない。

２． 正味財産増減計算書
平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで（単位：円）

科目

当年度

前年度（注）

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経 常 収 益①特定資産運用益

107,733

特定資産受取利息
特定資産受取配当金②弘山賞表彰金運用益
弘山賞表彰金受取利息③交通遺児募金収益
交通遺児募金収益④受 取 入 会 金

取会

765
1,946
1,946
440,000
440,000
16,800,000

受 取 入 会 金
⑤受

106,968

費16,800,000
370,759,900

正会員受取会費

367,959,900

賛助会員受取会費

2,800,000

⑥事業

収

益

63,593,309

安全向上事業収益

7,389,515

広報宣伝事業収益

12,722,951

申請関連事業収益

34,372,000

研 修 事 業 収 益

4,150,000

開閉器操作業務収益

2,568,843

40周年記念事業収益

2,390,000⑦受 取 負 担 金

20,038,863

受取給与負担金

15,783,596

受取負担金

4,255,267

収益9,790,300

取利⑧雑受

息25,033

有価証券運用益1,676

雑収益9,763,591

経 常 収 益 計

481,532,051

増減（注）

科

目

(2)経 常 費 用①事 業 費役 員 報 酬給料手当

当年度

23,867,999
108,706,190

支部役職者手当

14,070,339

賞与引当金繰入額

7,686,903

役員退職慰労引当金繰入額

1,427,400

退職給付費用6,809,380

法定福利費

18,093,399

福利厚生費

1,456,970

会

議費

40,396,801

会

場費

17,747,159

旅費交通費

14,300,238

通信運搬費

14,320,352

減価償却費

6,820,473

消耗什器備品費

1,403,104

消耗品費

5,934,818

修費154,718

印刷製本費

繕41,045,710

光熱水料費

2,513,810

賃料

47,668,607

リ ー ス 料

3,923,566借保

険料

1,265,490

諸謝金

3,418,681

原稿

料

1,114,700

広告宣伝費

2,770,485

交通遺児寄付金500,000

租 税 公 課2,299,172

情報処理関連費

3,428,925

諸費

4,140,360

新聞図書費

2,413,721

清料

1,891,864

支払手数料

2,713,983

支 払 利 息548,544

貸倒引当金繰入額

83,290

雑会
掃費

10,154,630

事業費計415,091,781

前年度（注）

増減（注）

科
②管理目

当年度

前年度（注）

費役 員 報 酬6,732,001

給料手当

21,808,741

支部役職者手当

1,155,913

賞与引当金繰入額

2,369,097

役員退職慰労引当金繰入額

402,600

退職給付費用

1,724,664

法定福利費

4,325,168

福利厚生費

194,714

会

議費

3,272,297

会

場費

4,745,775

旅費交通費

1,755,049

通信運搬費

2,227,012

減価償却費

1,092,800

消耗什器備品費
消耗品費
修1,163,103
費12,835

印刷製本費

1,822,256

光熱水料費

579,279賃

繕153,470

料

10,985,132

リ ー ス 料

687,997

保

険料

175,958

諸謝

金3,425,555

広告宣伝費

1,681,297

租 税 公 課686,527

情報処理関連費195,274

諸費

963,960

新聞図書費

725,116

清料

532,433

支払手数料

393,562

支 払 利 息45,248

貸倒引当金繰入額

20,822

雑借会

掃費

3,119,044

管理費計

79,174,699

経常費用計

494,266,480

評価損益等調整前当期経常増減額

特定資産評価損益等△ 12,734,429
800

評価損益等計800

当期経常増減額△ 12,733,629

増減（注）

科目

当年度

前年度（注）

増減（注）２．経常外増減の部(1)経常外収益①貸倒引当金戻入額
経常外収益計40,44540,445(2)経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

040,445

税引前当期一般正味財産増減額△ 12,693,184

法人税、住民税及び事業税

574,400

当期一般正味財産増減額△ 13,267,584

一般正味財産期首残高

245,282,013

一般正味財産期末残高

232,014,429

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

0

指定正味財産期首残高0

指定正味財産期末残高0

Ⅲ 正味財産期末残高

232,014,429（注）「公益法人会計基準の運用指針」（平成２０年４月１１日 平成２１年１０月１６日改正
内閣府公益認定等委員会）により、公益法人会計基準を適用する際の経過措置として、前年度欄及び増減欄の金額については記載していない。

財務諸表に対する注記
１．継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況は存在していない。
２．重要な会計方針
当年度から「公益法人会計基準」（平成20年４月11日 平成21年10月16日改正 内閣府公益認定等委員会）を採用している。
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券･････････････償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ⅰ 時価のあるもの･････････････期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
ⅱ 時価のないもの･････････････移動平均法による原価法によっている。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
出版物 ･･････････移動平均法による原価法（収益性の低下による簿価切り下げの方法）によっている。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 建物附属設備、什器備品及びソフトウェア･･････････････････定額法によっている。
② リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4) 引当金の計上基準
貸倒引当金･････････････････債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については債権の回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上している。
退職給付引当金･････････････職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
役員退職慰労引当金･････････常勤役員の退任に備えるため、期末時の役員退職慰労金見積額に相当する金額を計上している。
賞与引当金･････････････････職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している。
(5) リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
(6) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっている。
３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円）
科

目

小計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産

特定資産
役員退職慰労引当資産
退職給付引当資産
保安ｾﾝﾀｰ整備事業積立資産

0000

6,813,400
86,836,434
17,055,162

1,000,000
1,669,650
00
22,891,633
17,055,162

7,813,400
65,614,4510科

目

協会整備事業積立資産
事務所保証金積立資産
事務所移転積立資産保安ｾﾝﾀｰ運営事業積立資産
広域災害対策積立資産
記念事業積立資産
弘山賞表彰金
財政調整積立資産

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

20,137,310
4,858,877
852,103
1,969,132
16,008,760
7,016,579
4,471,956
39,134,302

0
0
0
0
0
0
0
69,316,703

20,137,310
4,858,877
852,103
1,969,132
16,008,760
7,016,579
4,471,956
3,151,792

0
0
0
0
0
0
0
105,299,213

小計

205,154,015

71,986,353

98,413,304

178,727,064

合計

205,154,015

71,986,353

98,413,304

178,727,064

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）科目(うち指定正味財産からの充当額

当期末残高(うち一般正味財産からの充当額(うち負債に対応する額

基本財産
小計

特定資産
役員退職慰労引当資産
退職給付引当資産
財政調整積立資産

0

(－)

(－)

－

7,813,400
65,614,451
105,299,213(－－－－－) (105,299,232)( 7,813,400)(65,614,451)－

小計

178,727,064(－) (105,299,232)(73,427,851)

合計

178,727,064(－) (105,299,232)(73,427,851)

５．担保に供している資産なし。
６．固定資産の取得価額、減価償却累計額および当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額および当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円）科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物 附 属 設 備

22,285,352

11,846,177

10,439,175

什

品

31,344,934

25,241,570

6,103,364

ソ フ ト ウ ェ ア

1,840,920

1,242,437

598,483

リ ー ス 資 産

19,178,250

7,290,363

11,887,887

74,649,456

45,620,547

29,028,909

器

合

備計

７．満期保有目的の債券の内訳ならびに帳簿価額、時価および評価損益なし。

８．リース取引関係(1)ファイナンス・リース取引① 所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産
リース資産の主なものは、本部におけるパソコン、サーバー及び受託管理システムのソフトウェア一式である。
② リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引関係
リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額(単位：円）

什器備品
取得価額相当額

7,080,776

減価償却累計額相当額

2,571,135

期末残高相当額

4,509,641

未経過リース料期末残高相当額(単位：円）

未経過リース料期末残高相当額

１年以内１年超合計

1,340,303

3,272,045

4,612,348

当期の支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額(単位：円）

支払リース料

1,357,600

減価償却費相当額

1,253,235

支払利息相当額

144,858

減価償却費相当額の算定方法は、定額法によっている。
利息相当額の算定方法は、リース料総額とリース資産計上価額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっている。
(2)オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料(単位：円）
１年内147,000

１年超735,000

合計

882,000

３．附 属 明 細 書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、「財務諸表に対する注記」に記載しているので、内容の記載を省略している。
２．引当金の明細（単位:円）
当期減少額
科

目

期首残高

当期増加額

期末残高
目的使用

その他

貸倒引当金

40,445

104,112040,445

104,112

賞与引当金

11,028,800

10,056,000

11,028,800

010,056,000

役員退職慰労引当金

7,751,909

1,830,000

0102,327,755

6,144,365

21,051,610

退職給付引当金

00

9,581,909
87,420,510(注) 貸倒引当金「当期減少額」の「その他」欄 40,445円は、前期末引当金残高を洗替方式により戻し入れした金額である。

４．財

産

目録

平成２４年３月３１日現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額(流動資産)
現 金

手元保管

運転資金として当座預金

運転資金として6,407,104

預 金
三菱東京UFJ銀行麹町中央支店
みずほ銀行飯田橋支店

1,218,236
17,083,802

普通預金

三菱東京UFJ銀行王子支店No.2

386,21165,488184,196
8,167,997
1,658,687
912,094
220,489

三菱東京UFJ銀行立川支店

4,451,151

三菱東京UFJ銀行柏中央支店

足利銀行本店

1,045,548
4,156,015
4,645,052
53,9901,499,217
211,38847,30850,591
14,825,832
5,771,710
1,538,157
105,2112,361,228100
1,000
122,094

千葉銀行本店営業部

3,736,105

千葉銀行本店営業部

1,685,150

千葉銀行稲毛支店

775,305

常陽銀行赤塚支店

1,382,007

三菱東京UFJ銀行麹町中央支店
三菱東京UFJ銀行神保町支店
三菱東京UFJ銀行麹町支店
三菱東京UFJ銀行神保町支店
三菱東京UFJ銀行中野駅前支店
三菱東京UFJ銀行王子支店No.1

みずほ銀行飯田橋支店
みずほ銀行自由が丘支店
三井住友銀行本店営業部
三井住友銀行横浜中央支店
住友信託銀行東京営業部
東京信用金庫本店
山梨中央銀行県庁支店
横浜銀行伊勢佐木町支店
静岡銀行下香貫支店
埼玉りそな銀行岩槻支店
埼玉りそな銀行宮原支店
群馬銀行前橋駅南支店

支部

群馬銀行前橋駅南支店

ＡＳ

群馬銀行前橋駅南支店

外部委託

定期預金
三菱東京UFJ銀行麹町中央支店
三菱東京UFJ銀行神保町支店

11,136,536
2,576

三菱東京UFJ銀行立川支店

509

住友信託銀行東京営業部

3,330,584
6,000,000
1,000,000

三井住友銀行本店営業部
群馬銀行前橋駅南支店

振替貯金
麹町本通郵便局他

22,325,279

郵便貯金
麹町本通郵便局他

4,284,470

貸借対照表科目

場所・物量等

未収会費

平成23年度会費

未 収 金

広告料他

前 払 金

４月分賃借料他

貯 蔵 品

郵便切手、印刷物等期末在庫

有価証券

大和証券本店
中期国債ﾌｧﾝﾄﾞ､ﾌﾘｰﾌｧｲﾅﾝｼｬﾙﾌｧﾝﾄﾞ

使用目的等

金額

1,646,500
587,451
5,557,373
711,643
公益目的事業、収益事業等及び管理目的の財源として使用している。

325,203

三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券本店営業部

362,664

ﾏﾈｰﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ・ﾌﾘｰﾌｧｲﾅﾝｼｬﾙﾌｧﾝﾄﾞ

野村證券東京支店
ﾌﾘｰﾌｧｲﾅﾝｼｬﾙﾌｧﾝﾄﾞ

199,749

ＳＭＢＣ日興証券第四公益法人部

91,690

ﾌﾘｰﾌｧｲﾅﾝｼｬﾙﾌｧﾝﾄﾞ

貸倒引当金△ 104,112

流動資産合計142,226,578(固定資産)
特定資産
役員退職慰労引当資産 当座預金
三菱東京UFJ銀行麹町中央支店

常勤役員に対する退職金の支払いに充てるために積み立てているもの。

4,000,000

普通預金
1,000,000

住友信託銀行東京営業部

定期預金
2,813,400

三菱東京UFJ銀行麹町中央支店

退職給付引当資産

当座預金
三菱東京UFJ銀行麹町中央支店

職員に対する退職金の支払いに充てるため積み立てているもの。

16,000,000

普通預金
116,128
1,186,400
1,695,050
325,693

三菱東京UFJ銀行麹町中央支店
住友信託銀行東京営業部
横浜銀行伊勢佐木町支店
群馬銀行前橋駅南支店

定期預金
16,283,885
1,772,670
4,000,000
9,669,416
624,750

三菱東京UFJ銀行麹町中央支店
三菱東京UFJ銀行立川支店
三井住友銀行本店営業部
住友信託銀行東京営業部
静岡銀行下香貫支店

ﾏﾈｰﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄﾌｧﾝﾄﾞ
438,659

三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券本店営業部

公社債投信
3,001,800

ＳＭＢＣ日興証券第四公益法人部

ﾌﾘｰﾌｱｲﾅﾝｼｬﾙﾌｧﾝﾄﾞ
10,500,000

野村證券東京支店

財政調整積立資産

定期預金
三菱東京UFJ銀行麹町中央支店
東京信用金庫本店

不測の事態に備えて積み立てているもの。

2,000,000
1,010,775

定期預金
三菱東京UFJ銀行麹町中央支店

住友信託銀行東京営業部
静岡銀行下香貫支店
千葉銀行本店営業部

2,137,310
18,000,000
852,513
1,574,000

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額

普通預金
8,760
400,000
23,231,019
4,988,956
416,272
4,138,298
809,285
3,110,588

三菱東京UFJ銀行麹町中央支店
山梨中央銀行県庁支店
横浜銀行横浜市庁支店
城南信用金庫横浜支店
埼玉りそな銀行岩槻支店
埼玉りそな銀行宮原支店
りそな銀行柏支店
水戸信用金庫赤塚支店

当座預金5,000,000

みずほ銀行飯田橋支店

定期預金
16,000,000

三菱東京UFJ銀行麹町中央支店

定期預金
7,199,440

三菱東京UFJ銀行麹町中央支店

ﾏﾈｰﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄﾌｧﾝﾄﾞ
大和証券本店1,867,900
7,592
7,566,275
2,000,000

三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券本店営業部
野村證券立川支店

ﾌﾘｰﾌｧｲﾅﾝｼｬﾙﾌｧﾝﾄﾞ
野村證券東京支店
公社債投信

980,230

ＳＭＢＣ日興証券第四公益法人部

定期預金
2,000,000

住友信託銀行東京営業部
その他固定資産

建物付属設備NK真和ﾋﾞﾙ２階の内装工事等他

公益目的･収益事業等の実施及び管理運営用に供している。

10,439,175

什 器 備 品

机、椅子等の事務所付帯設備一式他

公益目的･収益事業等の実施及び管理運営用に供している。

6,103,364

ソフトウエア

受託施設管理ｼｽﾃﾑ改正対応、ﾋﾟｰｼｰｴｰ会
計ｿﾌﾄ

収益事業等会計に使用しているソフトウｴア一式

598,483

リース資産

ソフト・ハードウｴア一式

公益目的事業等に使用しているソフト・ハードウｴア
一式

11,887,887

敷

金

千代田区麹町5-1 NK真和ﾋﾞﾙ2階他

公益目的･収益事業等の実施及び管理運営用に供している。

27,585,768

金

立川市曙町1-18-2 一清ﾋﾞﾙ別館4階他

保証

投資有価証券

公社債投信
ＳＭＢＣ日興証券第四公益法人部

公益目的･収益事業等の実施及び管理運営用に供している。
収益事業等・法人会計の財産として保有しているもの。

6,444,000

20,006,800

ﾌﾘｰﾌｧｲﾅﾝｼｬﾙﾌｧﾝﾄﾞ
ＳＭＢＣ日興証券第四公益法人部

26,523,400

大和証券本店3,837,068
2,000,000

野村證券東京支店

弘山賞表彰金定期預金
三菱東京UFJ銀行神保町支店
三菱東京UFJ銀行麹町中央支店

収益事業等の財産で、運用益等を弘山賞表彰金として使用しているもの。

5,678
4,300,000

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

ﾏﾈｰﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄﾌｧﾝﾄﾞ
166,278

三菱UFJﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ証券本店営業部

交通遺児募金

普通預金
4,414

埼玉りそな銀行岩槻支店

固定資産合計298,629,379

資産合計

440,855,957(流動負債)
未 払 金

印刷物等の未払額

普及啓発事業に供する印
刷物等の未払い分等

5,947,178

未払費用

職員に対するもの

職員に対する残業代等の人件費等2,793,214

未払法人税等

平成23年度分法人住民税均等割

未払消費税等

平成23年度分公益目的･収益事業等・法人会計の消費税等

1,627,800

前 受 金

平成24年度会費他

72,127,554

預 り 金

任意傷害保険料他

賞与引当金

職員に対するもの

554,400

6,440,310
職員に対する夏季賞与分を計上

流動負債合計

10,056,000
99,546,456(固定負債)
役員退職慰労引当金

常勤役員に対するもの

常勤役員に対する退職金の支払いに備えたもの。

9,581,919

退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金の支払いに備えたもの。

87,420,510

リース債務

什器備品、ソフトウエア

公益目的事業等に使用しているソフト・ハードウｴア一式の債務である。

12,292,643

固定負債合計109,295,072

負債合計

208,841,528

正味財産

232,014,429