資金収支計算書
令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日からまで（単位円）

収入の部
科

目

予算

決算

差

異

学生生徒等納付金収入(3,376,702,400 ) (3,352,810,545 ) (23,891,855 )

手数料収入(35,530,700 ) (34,573,373 ) (957,327 )

寄付金収入(0) (1,128,800 ) ( △1,128,800 )

補助金収入(393,958,000 ) (425,446,687 ) ( △31,488,687 )

資産売却収入(0) (付随事業・収益事業収入(26,353,000 ) (32,233,175 ) ( △5,880,175 )

受取利息・配当金収入(1,050,000 ) (478,770 ) (571,230 )

雑収入(34,861,100 ) (44,849,578 ) ( △9,988,478 )

借入金等収入(0) (前受金収入(1,074,863,250 ) (1,121,524,820 ) ( △46,661,570 )その他の収入

(1,049,129,755 ) (1,093,928,642 ) ( △44,798,887 )

資金収入調整勘定( △1,167,061,261 ) ( △1,196,246,293 ) (29,185,032 )前年度繰越支払資金(3,345,606,427 ) (3,345,606,427 )

8,170,993,371

8,256,334,524

予決収入の部合計0) (0)0) (0)△

85,341,153

支出の部科

目

算算

差

異

人件費支出

(1,829,283,475 ) (1,870,986,348 ) ( △41,702,873 )

教育研究経費支出(1,051,058,875 ) (1,084,292,643 ) ( △33,233,768 )

管理経費支出(443,540,319 ) (398,969,736 ) (44,570,583 )

借入金等利息支出(5,483,863 ) (借入金等返済支出(127,588,000 ) (127,588,000 ) (0)

施設関係支出(70,493,000 ) (4,516,325 ) (65,976,675 )

設備関係支出(207,719,956 ) (202,842,382 ) (4,877,574 )

資産運用支出(281,190,839 ) (281,200,439 ) ( △281,190,839

281,190,839

収益事業元入金支出
その他の支出((〔予備費〕( △翌年度繰越支払資金(116 )

9,600 )
01,239,210,531 ) ( △84,903,562 )0)
20,000,000

資金支出調整勘定

支出の部合計

1,154,306,969 ) (5,483,979 ) ( △195,367,635 ) ( △20,000,000220,326,241 ) (24,958,606 )3,175,695,710 ) (3,261,570,382 ) ( △85,874,672 )

8,170,993,371

8,256,334,524

85,341,153△

活動区分資金収支計算書
令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日
科からまで（単位 円）
金額
3,352,810,545
34,573,373
405,450,687
32,233,175
44,809,364
3,869,877,144
1,870,986,348
1,084,292,643
398,869,736
3,354,148,727
515,728,417
6,576,683
522,305,100
金額
1,128,800
19,996,000
21,124,800
4,516,325
202,842,382

目

学生生徒等納付金収入
教
手数料収入
育 収 経常費等補助金収入
活 入 付随事業収入
動
雑収入に
教育活動資金収入計
よ
人件費支出
る
教育研究経費支出
支資
金 出 管理経費支出
教育活動資金支出計
収差引
支調整勘定等
教育活動資金収支差額
施科
目
設
施設設備寄付金収入
整 収 施設設備補助金収入
備 入 施設整備等活動資金収入計等
施設関係支出活
設備関係支出動
支に出よる
施設整備等活動資金支出計
資
差引
金
調整勘定等
収
施設整備等活動資金収支差額
支小計（教育活動資金収支差額＋施設整備等活動資金収支差額）
科目
預り金受入収入
預託金回収収入
立替金回収収入
収 仮払金回収収入
小計
そ 入受取利息・配当金収入の過年度修正収入
他
その他の活動資金収入計の借入金等返済支出
活
役員退職給与引当特定資産繰入支出
動に収益事業元入金支出
よ預り金支払支出る
預託金支払支出
資 支 立替金支払支出
金 出 仮払金支払支出
収
小計
支借入金等利息支出
過年度修正支出
その他の活動資金支出計
差引
調整勘定等
その他の活動資金収支差額
支払資金の増減額（小計＋その他の活動資金収支差額）
前年度繰越支払資金
翌年度繰越支払資金

△
△
△

△
△
△
△

207,358,707
186,233,907
5,433,029
191,666,936
330,638,164
金額
947,230,874
139,940
62,630,133
26,877,940
1,036,878,887
478,770
40,214
1,037,397,871
127,588,000
9,600
281,190,839
947,145,063
134,080
62,808,579
26,877,940
1,445,754,101
5,483,979
100,000
1,451,338,080
413,940,209
734,000
414,674,209
84,036,045
3,345,606,427
3,261,570,382

（注記）
活動区分ごとの調整勘定等の計算過程は以下のとおり。

項目
前受金収入
前期末未収入金収入
期末未収入金
前期末前受金収入計
前期末未払金支払支出
前払金支払支出
期末未払金
前期末前払金
支出計
収入計 － 支出計

資金収支
計算書計上額1,121,524,820
57,049,755△
21,150,453△ 1,175,095,840△
17,671,718
117,206,969
85,037,900△
139,958,606△
80,367,635△
18,081,372
409,654

教育活動
による資金収支
1,121,524,820
27,033,755△20,526,453△ 1,175,095,840△47,063,718
71,371,328
84,887,900△129,571,994△80,327,635△53,640,401
6,576,683

施設整備等活動による資金収支△△

030,016,000
0030,016,000
45,835,641
0
10,386,612
035,449,029
5,433,029（単位 円）
その他の活動による資金収支
00△624,000
0△624,0000
150,0000△40,000
110,000△734,000

事業活動収支計算書
令和 4年 4月 1日
令和 5年 3月31日
科

教
育活動
収支

教
育活動
外
収支事
業
活動
収入の部事
業
活部動
支
出の事
入業の活部動収事
出業の活部動支予目

特別収
支算

決算

差

（単位 円）
異学生生徒等納付金(3,376,702,400 ) (3,352,810,545 ) (23,891,855 )

手数料(35,530,700 ) (34,573,373 ) (957,327 )

寄付金(0) (経常費等補助金(国庫補助金地方公共団体補助金128,900 ) ( △128,900 )

373,998,000 ) (405,450,687 ) ( △31,452,687 )

107,845,000

122,515,800△

14,670,800△

16,781,887

266,153,000

282,934,887

付随事業収入(26,353,000 ) (32,233,175 ) ( △雑収入
教育活動収入計(34,861,100 ) (3,847,445,200
予算44,809,364 ) ( △9,948,264 )
3,870,006,044△
22,560,844
決
算
差
異

人件費

(1,867,462,475 ) (1,901,166,200 ) ( △33,703,725 )

教育研究経費(1,496,776,950 ) (1,529,173,032 ) ( △32,396,082 )

管理経費(476,011,319 ) (432,510,605 ) (43,500,714 )

徴収不能額等
教育活動支出計(0) (3,840,250,7440) (3,862,849,837△0)
22,599,093

科

教育活動収支差額科目

予目7,194,456
算決7,156,207
算5,880,175 )差38,249
異受取利息・配当金(1,050,000 ) (478,770 ) (571,230 )その他の教育活動外収入
教育活動外収入計科(0) (1,050,000算0) (478,770算0)571,230
異

予目

決

差

借入金等利息(5,483,863 ) (5,483,979 ) ( △116 )その他の教育活動外支出
教育活動外支出計(0) (5,483,8630) (5,483,979△0)116

教育活動外収支差額
事
入業の活部動収事
出業の活部動支からまで

経常収支差額科△

4,433,863
予目△

2,760,593
算決5,005,209

571,346

2,150,998
算差609,595
異差

4,124,308 )
4,124,308
異資産売却差額(0) (その他の特別収入
特別収入計(19,960,000 ) (19,960,000
予算

24,084,308 ) ( △24,084,308△決算科目0) (0)資産処分差額(170,000 ) (2,220,559 ) ( △2,050,559 )その他の特別支出
特別支出計(0) (170,000140,080 ) ( △2,360,639△140,080 )
2,190,639

21,723,669△

1,933,669

23,874,667△21,324,074

特別収支差額19,790,000
(0)

〔予備費〕

20,000,000

基本金組入前当年度収支差額

2,550,593

20,000,000

基本金組入額合計
当年度収支差額△△

393,800,956
391,250,363△△

306,411,437
282,536,770△△

87,389,519
108,713,593

前年度繰越収支差額△6,202,769,829△6,085,320,583△117,449,246△

40,000,000
6,554,020,192△

06,367,857,353△

40,000,000
186,162,839

3,894,569,122
3,870,694,455△△

26,113,922
4,789,848

基本金取崩額翌年度繰越収支差額（参考）
事業活動収入計事業活動支出計

3,868,455,200
3,865,904,607

貸借対照表令和 5年 3月31日
（単位円）

資産の部
科
目
固定資産
有形固定資産土地
建物
構築物
教育研究用機器備品
管理用機器備品
図書
車両
特定資産
役員退職給与引当特定資産
その他の固定資産
借地権
電話加入権
施設利用権
ソフトウェア
有価証券
預託金
収益事業元入金
長期前払金
流動資産
現金預金
未収入金
前払金
立替金
資産の部合計
負債の部
科
目
固定負債
長期借入金
退職給与引当金
長期未払金
流動負債
短期借入金
未払金
前受金預り金
負債の部合計
純資産の部
科
目
基本金
第１号基本金第４号基本金
繰越収支差額翌年度繰越収支差額
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△減14,323,183 )
306,739,585 >
0
306,161,754
11,882,211
1,254,263
10,054,800
10,454,771
12,158,672
9,600 >
9,600
321,053,168 >
1,690,5000330,000
37,667,689
0
51,540281,190,839
3,503,600
118,590,236 )
84,036,045
35,899,302
1,166,665
178,446
104,267,053

前年度末702,489,124 ) ( △356,785,000△330,405,685
15,298,439△1,589,574,967 ) ( △127,588,000
117,206,969
1,175,095,840△169,684,158
2,292,064,091△

増減102,348,692 )
127,588,000
30,179,852
4,940,544
25,793,028 )
027,692,181
53,571,020
85,811
128,141,720

本年度末
前年度末
15,093,621,470 ) (14,787,210,033 ) (14,875,621,470
14,569,210,033
218,000,000
218,000,000( △ 6,367,857,353 ) ( △ 6,085,320,583 ) ( △△ 6,367,857,353△ 6,085,320,583△8,725,764,117
8,701,889,450
10,889,686,488
10,993,953,541△増減306,411,437 )
306,411,437
0282,536,770 )
282,536,77023,874,667
104,267,053

(<<<

(

(((本年度末7,521,744,488 )
7,173,978,206 >2,594,048,231
3,804,994,393
36,527,788
448,601,117
15,340,439
251,891,929
22,574,309
5,095,400 >5,095,400
342,670,882 >
05,744,581
7,837,080
43,381,912
420,000
592,870
281,190,839
3,503,600
3,367,942,000 )
3,261,570,382
21,150,453
81,534,300
3,686,865
10,889,686,488(<<<(本年度末600,140,432 ) (229,197,000
360,585,537
10,357,895
1,563,781,939 ) (127,588,000
144,899,150
1,121,524,820
169,769,969
2,163,922,371

前年度末7,507,421,305 )
7,480,717,791 >
2,594,048,231
4,111,156,147
48,409,999
449,855,380
25,395,239
241,437,158
10,415,637
5,085,800 >
5,085,800
21,617,714 >
1,690,500
5,744,581
7,507,080
5,714,223
420,000
541,330003,486,532,236 )
3,345,606,427
57,049,755
80,367,635
3,508,419
10,993,953,541

増(<△△△△
△<<△

(△△△

（注記）
1.重要な会計方針(１)引当金の計上基準①徴収不能引当金
未収入金の徴収不能に備えるため、個別に見積もった徴収不能見込額を計上している。
②退職給与引当金
大学教育職員については、退職金の支給に備えるため、期末要支給額44,723,100円の100％を基にして、私立大学退職金財団に対する掛金の累計額と交付金の累計額との繰入調整額を加減した金額を計上している。
役員及びその他の職員については、退職金の支給に備えるため、期末要支給額329,737,000円の100％を計上している。
(２)その他の重要な会計方針①棚卸資産の評価基準及び評価方法は、個別法による原価法によっている。
②預り金その他の経過項目に係る収支は純額で表示している。
③補助活動に係る収支は、純額で表示している。
2.重要な会計方針の変更等なし
3.減価償却額の累計額の合計額
8,052,191,313 円
4.徴収不能引当金の合計額
0 円
5.担保に供されている資産の種類及び額担保に供されている資産の種類及び額は、次のとおりである。
土地
1,231,410,843 円
建物
1,857,443,784 円
6.翌会計年度以後の会計年度において基本金への組入れを行うこととなる金額
393,929,961 円
7.当該会計年度の末日において第４号基本金に相当する資金を有していない場合のその旨と対策第４号基本金に相当する資金を有しており、該当しない。
8.その他財政及び経営の状況を正確に判断するために必要な事項(１)デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益対象物：金利スワップ取引
種類：受取変動・支払固定
契約額：86,145,000円
契約額のうち1年超：52,817,000円
時価：△336,468円
評価損益：△336,468円(注1)上記、金利スワップ取引は将来の金利の変動によるリスク回避を目的としている。
(注2)時価の算定方法は、取引銀行から提示された価格によっている。
(２)純額で表示した補助活動に係る収支
支出
収入
ﾈｰﾑﾌﾟﾚｰﾄ購入費等
53,603円
ﾈｰﾑﾌﾟﾚｰﾄ販売収入
53,460円
ﾚﾝﾀﾙ用品購入費等
114,796円
レンタル収入43,450円
教科書購入費20,720,421円
教科書等販売収入21,714,089円
通学バス運営費
26,412,820円
自動販売機手数料
112,100円
通学バス収入14,099,020円
計
47,294,657円
計36,022,119円(３)関連当事者との取引内容は、次のとおりである。
関係内容
事業の内容 議決権の所
役員・法人
住所
属性又は職種有割合
等の名称
役員の兼任等 事実上の関係
関係法人

社会福祉法
人吉田学園 札幌市中央区
福祉会

業務受託
保育園

－理事長の兼務
職員出向

取引の内容
業務受託
（注1）
職員出向
（注2）

取引金額

勘定科目

期末残高

5,700,000－

06,221,141－0

取引条件及び取引条件の決定方針等（注1）業務受託は市場価格を勘案して一般的取引条件と同様に決定している。
（注2）職員出向は出向規程に基づき行われ、給与は給与規程に基づき決定している。

財

産

目録

令和5年3月31日
Ⅰ資産総額
内 基本財産運用財産

10,889,686,488円
7,217,360,118円
3,672,326,370円

Ⅱ負債総額

2,163,922,371円

Ⅲ正味財産

8,725,764,117円

区分金額

基本財産合計

2,594,048,231円
3,804,994,393円
36,527,788円
463,941,556円
251,891,929円
22,574,309円
43,381,912円
7,217,360,118円

運用財産合計

3,261,570,382円
21,150,453円
81,534,300円
3,686,865円
5,095,400円
299,288,970円
3,672,326,370円

資産総額

10,889,686,488円

資産額
１基本財産
土地
建物
構築物
教具・校具・備品
図書
車両
ソフトウェア
２運用財産
現金預金
未収入金
前払金
立替金
特定資産
その他

負債額
１固定負債
長期借入金
退職給与引当金
長期未払金
固定負債合計229,197,000円
360,585,537円
10,357,895円
600,140,432円

流動負債合計127,588,000円
144,899,150円
1,121,524,820円
169,769,969円
1,563,781,939円

負債総額

2,163,922,371円

正味財産（資産総額－負債総額）

8,725,764,117円

２流動負債
短期借入金
未払金
前受金
預り金

収

損

益益

事

業

計

(自 令和4年9月1日

会

計

算

書

至 令和5年3月31日)
単位：円

科

目

金額

営業収益
賃貸収入

7,990,563

7,990,563

営業費用
賃貸原価

4,721,525

減価償却費

6,516,116

営業損失

11,237,641△ 3,247,078

営業外収益
受取利息

66

経常損失

△ 3,247,072

学校会計繰入前損失△ 3,247,072

学校会計繰入金支出
当期純損失△ 3,247,072

収貸益事

借業会

対計

照

表

(令和５年３月３１日 現在)
単位：円
資産の科
【現【目流動資産金及び預固定資産金】

金部

負額

科

4,570,200 【4,570,200

債
目流動預】275,792,467【 有 形 固 定 資 産 】

275,792,467

負建物

60,506,784

純

土

地

215,285,683

科

産

合計

280,362,667

負債

り

債

合資金

2,418,900

計2,418,900の部

金額

281,190,839

利益剰

余

金

純

資産

合計

277,943,767

負 債 ・ 資 本 合 計

280,362,667

1.有形固定資産の減価償却の方法は、定額法によっている。（耐用年数6年）

3.消費税の会計処理は税込方式によっている。

額2,418,900

金

注記

2.減価償却累計額は、6,516,116円である。

】

産

入部
金

目

元資の△

3,247,072