平成２９年度公益財団法人高松市スポーツ振興事業団決算書
１ 平成２９年度公益財団法人高松市スポーツ振興事業団貸借対照表
平成３０年３月３１日現在（単位：円）
科Ⅰ目

当年度

前年度

増

減

5,988,913
88,569,012
10,596,612
284,030
105,438,567

4,506,267
100,021,023
7,538,004
235,406
112,300,700

1,482,646△ 11,452,011
3,058,608
48,624△ 6,862,133

10,000,000
10,000,000

10,000,000
10,000,000

00600,438
24,002,402
127,788,892
152,391,732

53,907,338
14,002,002
58,739,815
126,649,155△ 53,306,900
10,000,400
69,049,077
25,742,577

2,166,480△ 2,166,476
4162,391,736
267,830,303

2,166,480△ 2,166,476
4
136,649,159
248,949,859

00025,742,577
18,880,444

71,275,113
230,000
4,943,900
5,536,961
18,685,779
100,671,753

86,587,182
197,000
1,946,430
18,075,958
106,806,570△ 15,312,069
33,0004,943,900
3,590,531
609,821△ 6,134,817

152,391,732
152,391,732
253,063,485

126,649,155
126,649,155
233,455,725

25,742,577
25,742,577
19,607,760

10,000,000( 10,000,000)(0)4,766,818(0)(0)
14,766,818

10,000,000( 10,000,000)(0)5,494,134(0)(0)
15,494,134

267,830,303

248,949,859

資産の部

１

流動資産
現金
普通預金
未収金
繰越商品
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
普通預金
定期預金
投資有価証券
特定資産合計(3) その他固定資産
車両運搬具
車両運搬具減価償却累計額
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

Ⅱ
１２Ⅲ
１

２

負債の部
流動負債
未払金
未払法人税等前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計

正味財産の部
指定正味財産指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計((((00)0)△ 727,3160)0)△ 727,316
18,880,444

貸借対照表内訳表
平成３０年３月３１日現在（単位：円）
科

Ⅰ

公益目的
事業会計

目

収益事業
会
計

法人会計

合計

資産の部

１

流動資産
現金
普通預金
未収金
繰越商品
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
普通預金
定期預金
投資有価証券
特定資産合計(3) その他固定資産
車両運搬具

5,709,213
71,256,504
8,435,037
85,400,754

0209,210
4,100,961
117,831,534
122,141,705
2,166,480△ 2,166,476
4122,141,709
207,542,463

車両運搬具減価償却累計額

その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

Ⅱ
１２Ⅲ
１279,700
8,150,378

0

10,000,000
10,000,000

10,000,000
10,000,000

0391,228
19,901,441
9,957,358
30,250,027

600,438
24,002,402
127,788,892
152,391,732

0
0
11,607,735

0
40,250,027
48,680,105

2,166,480△ 2,166,476
4
162,391,736
267,830,303

4,966,817
230,000

3,497,260

56,024
5,252,841

1,037,856
3,894,962
8,430,078

71,275,113
230,000
4,943,900
5,536,961
18,685,779
100,671,753

05,252,841

30,250,027
30,250,027
38,680,105

152,391,732
152,391,732
253,063,485

00)
0)6,354,8940)
0)6,354,894

10,000,000( 10,000,000)
(0)
0
(0)
(0)
10,000,000

10,000,000( 10,000,000)(0)4,766,818(0)(0)
14,766,818

11,607,735

48,680,105

267,830,303

負債の部
流動負債
未払金
未払法人税等
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

62,811,036
4,943,900
4,443,081
14,790,817
86,988,834
122,141,705
122,141,705
209,130,539

正味財産の部
指定正味財産指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

２

8,430,078

5,988,913
88,569,012
10,596,612
284,030
105,438,567

9,162,130
2,161,575
284,030
11,607,735

一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

正味財産合計
負債及び正味財産合計

00)0)△ 1,588,076(0)(0)△ 1,588,076((207,542,463((((２ 平成２９年度公益財団法人高松市スポーツ振興事業団正味財産増減計算書
平成２９年４月１日から平成３０年３月３１日まで（単位：円）
科
Ⅰ目

一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運営益基本財産受取利息
特定資産運用益退職給付引当金運用益
事業収益
受託事業収益県受託事業収益
利用料金収益負担金収益
自動販売機売上収益
その他売上収益
受託収益
受託収益
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
嘱託報酬
給料
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
商品仕入費
臨時雇賃金
報償費
旅費交通費
消耗品費
燃料費
食糧費
会議費
印刷製本費
光熱水料費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
賃借料
原材料費
支払負担金
租税公課
賞与引当金繰入額
減価償却費
雑費

平成２９年度

平成２８年度

増減

備

1,000

2,520

△ 1,520

140,577

140,198379

521,520,419
121,530
271,093,151
25,536,782
19,740,504
1,509,814

541,461,340
94,560266,573,557
24,186,530
20,050,481
1,115,825△ 19,940,921
26,9704,519,594
1,350,252△ 309,977
393,989

84,776,581

78,997,660

5,778,921

3,158,820
927,599,178

144
2,891,204
935,514,019△ 144
267,616△ 7,914,841

114,860,655
108,472,587
52,818,303
47,660,018
17,372,479
528,752
10,027,469
23,987,139
600,364
17,973,448
11,322,422
293,20915,550840,888
159,977,820
57,843,508
4,091,352
1,542,240
5,436,050
144,982,777
14,730,190
2,815,138
674,202
29,595,300
14,790,817
016,694

113,194,027
110,776,716
68,479,992
47,470,856
23,459,570
741,1218,551,709
23,403,524
1,056,120
18,256,081
9,872,799
363,152
104,410
1,111,860
145,570,042
63,301,864
4,083,011
1,605,196
5,620,988
147,378,531
14,695,361
2,285,064
645,940
29,815,300
14,411,725
153,946
13,7001,666,628△ 2,304,129△ 15,661,689
189,162△ 6,087,091△ 212,369
1,475,760
583,615△ 455,756△ 282,633
1,449,623△ 69,943△ 88,860△ 270,972
14,407,778△ 5,458,356
8,341△ 62,956△ 184,938△ 2,395,754
34,829530,074
28,262△ 220,000
379,092△ 153,946
2,994

考

科目

管理費
役員報酬
給料
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
旅費交通費
消耗品費
光熱水料費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
賃借料
支払負担金
租税公課
賞与引当金繰入額
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

平成２９年度

平成２８年度増減

備

4,596,220
33,361,464
15,319,053
9,416,384
8,370,098
606,280
469,636
299,004
81,193464,983
155,406
97,700561,7311,364,709
15,0005,983,300
3,894,962
928,326,494△ 727,316
0△ 727,316

4,596,220
32,644,731
19,132,912
9,230,158
738,628
292,500
479,442276,319
70,200458,290
41,542
97,700564,836
1,380,127
15,0005,566,300
3,664,233
935,671,743△ 157,7240△ 157,724

0
716,733△ 3,813,859
186,226
7,631,470
313,780△ 9,806
22,685
10,993
6,693
113,8640△ 3,105△ 15,4180417,000
230,729△ 7,345,249△ 569,592
0△ 569,592

0

0

0

000
△ 727,316
5,494,134
4,766,818000△ 157,724
5,651,858
5,494,134000△ 569,592△ 157,724△ 727,316

0
10,000,000
10,000,000
14,766,818

0
10,000,00010,000,000
15,494,134000△ 727,316

考正味財産増減計算書内訳表
平成２９年４月１日から平成３０年３月３１日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運営益基本財産受取利息
特定資産運用益退職給付引当金運用益
事業収益
受託事業収益県受託事業収益
利用料金収益負担金収益
自動販売機売上収益
その他売上収益
受託収益
受託収益
雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
嘱託報酬
給料
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
商品仕入費
臨時雇賃金
報償費
旅費交通費
消耗品費
燃料費
食糧費
会議費
印刷製本費
光熱水料費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
賃借料
原材料費
支払負担金
租税公課
賞与引当金繰入額
減価償却費
雑費

公益目的
事業会計

収益事業会計収１

収２

小計136,479
516,517,713
121,530
268,570,345
25,536,782

5,002,706

5,002,706

2,522,806

2,522,806

19,740,504
1,509,814

法人会計

内部取引消去

1,000

4,098

140,577
521,520,419
121,530
271,093,151
25,536,782
19,740,504
1,509,814

84,776,581
2,767,192
24,017,510

7,525,512

2,767,192
31,543,022

111,121,455
108,472,587
52,659,943
47,076,539
17,372,479

1,869,600

1,869,600

3,739,200

81,894
305,562

76,466277,917

158,360
583,479

10,027,469
23,970,739
600,124
17,881,358
11,322,422
293,20915,550840,888
155,759,522
57,347,154
4,055,890
1,541,160
5,401,587
144,257,057
14,532,509
2,815,138
674,20228,653,500
14,790,817

528,752

528,752

16,400240
73,284

16,400240
92,0902,720,450

18,806

1,497,848
496,354
35,462

1,080
216,873
197,681

578,700

16,694

34,463508,847

363,100

0
4,218,298
496,354
35,462
1,080
34,463725,720
197,681

941,800

16,694計

1,000

19,740,504
1,509,814

391,628
811,274,477

合84,781,679

84,776,581

0

3,158,820
927,599,178

114,860,655
108,472,587
52,818,303
47,660,018
17,372,479
528,752
10,027,469
23,987,139
600,364
17,973,448
11,322,422
293,20915,550840,888
159,977,820
57,843,508
4,091,352
1,542,240
5,436,050
144,982,777
14,730,190
2,815,138
674,202
29,595,300
14,790,817
016,694

科

目

管理費
役員報酬
給料
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
旅費交通費
消耗品費
光熱水料費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
賃借料
支払負担金
租税公課
賞与引当金繰入額
経常費用計

収益事業会計

公益目的
事業会計

収１

内部取引消去

法人会計

小計

合

計

0
△ 20,208,821

6,607,210
17,410,300
017,410,300

5,178,863
2,346,649
02,346,649

11,786,073
19,756,949
0
19,756,949

4,596,220
33,361,464
15,319,053
9,416,384
8,370,098
606,280
469,636
299,004
81,193464,983
155,406
97,700561,7311,364,709
15,0005,983,300
3,894,962
85,057,123△ 275,4440△ 275,444

0

00

000

0

000
0
0
0
0
0
19,432,028 △ 17,360,823 △ 2,346,649 △ 19,707,472△ 776,793
49,477049,477△ 811,283
6,305,417
06,305,417△ 1,588,076
6,354,894
06,354,894

00275,444
0000000000△ 727,316
5,494,134
4,766,818

0
10,000,000
10,000,000
10,000,00000
10,000,000
10,000,000
14,766,818

831,483,298

評価損益等調整前当期経常増減額 △ 20,208,821

評価損益等計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高収２000△ 1,588,076

0006,354,894

00000006,354,894000
04,596,220
33,361,464
15,319,053
9,416,384
8,370,098
606,280
469,636
299,004
81,193464,983
155,406
97,700561,7311,364,709
15,0005,983,300
3,894,962
928,326,494△ 727,316
0△ 727,316

３ 財務諸表に対する注記⑴ 重要な会計方針① 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的債券については、償却原価法（定額法）により評価している。
② 棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用している。
③ 引当金の計上基準
・ 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している。
・ 退職給付引当金
職員の退職金の支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は年度末自己都合要支給額に基づいて計算し、会計基準変更時差異は、平成２４年度から１２年で費用処理することとしている。
④ 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却方法として、定額法を採用している。
なお、耐用年数は、次のとおりです。
車両運搬具（軽自動車）４年、車両運搬具（電動アシスト自転車）２年⑤ リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理による。
⑥ 消費税及び地方消費税の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式を採用している｡

⑵ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである｡(単位 : 円)
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金
小計

10,000,00000

10,000,000

10,000,00000

10,000,000

126,649,155

25,742,577

0

152,391,732

特定資産
退職給付引当資産
小計

126,649,155

25,742,577

0

152,391,732

合計

136,649,155

25,742,577

0

162,391,732⑶ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである｡(単位 : 円)科目

当期末残高

(うち指定正味財産からの充当額)(うち一般正味財産からの充当額)(うち負債に対応する額)

基本財産
定期預金
小計

10,000,000 ( 10,000,000)(0) (0)10,000,000 ( 10,000,000)(0) (0)

特定資産
退職給付引当資産

152,391,732 (0) (0)(152,391,732)

小計

152,391,732 (0)(0) (152,391,732)

合計

162,391,732 ( 10,000,000)(0) (152,391,732)

⑷ 満期保有目的債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである｡(単位 : 円)
科

目

額 面 額

帳簿価額

時価

評価損益

第 678 回東京都公債57,000,000

58,087,384

58,339,500

252,116

第 429 回大阪府公債

70,000,000

69,701,508

69,923,000

221,492

127,000,000

127,788,892

128,262,500

473,608

地方債

合計⑸ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである｡(単位 : 円)
科目

取得価格

車両運搬具（軽自動車３台）
車両運搬具（電動アシスト自転車１台）
合計

減価償却累計額

当期末残高2,054,096

2,054,093

3

112,384

112,38312,166,480

2,166,476

4⑹ 関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである｡

種類

法人等の名称

住所

事業の内容
又は職業理事四国アクア㈲
代表取締役
城門政文

高松市
勅使町

浄化槽保守 浄化槽保守点検
点検業等
受水槽清掃

取引の内容

取引金額
(円)

科目

期末残高
(円)

835,920

未払金

191,700

４ 平成２９年度公益財団法人高松市スポーツ振興事業団財産目録
平成３０年３月３１日現在（単位：円）
貸借対照表科目（流動資産）

場所・物量等

使用目的等

金額

現金預金
現金

手元保管

運転資金として5,988,913

普通預金

百十四銀行高松市役所支店

運転資金として88,569,012

未収金

スポーツ施設利用料金収益等の未収金

10,596,612

繰越商品

収益事業（販売用スポーツ用品等）の在庫

284,030

流動資産合計105,438,567（固定資産）
百十四銀行高松市役所支店

法人管理業務の財源として使用している

10,000,000

定期預金

高松信用金庫片原町支店

10,000,000

定期預金

大和ネクスト銀行

退職給付引当金見合の引当資産として管理しており、運用益は公益目的事
業・法人管理用の財源として使用

定期預金

香川銀行福岡町支店

普通預金

百十四銀行高松市役所支店

投資有価証券

第678回東京都公債58,087,384

投資有価証券

第429回大阪府公債

69,701,508

基本財産

定期預金

特定資産

退職給付引当資産

その他固定資産10,000,000
4,002,402
600,438

車両運搬具

高松市総合体育館（軽自動車1台）

公益目的保有財産であり、公益目的事
業に使用している

1

車両運搬具

仏生山公園体育館（軽自動車1台）

公益目的保有財産であり、公益目的事
業に使用している

1

車両運搬具

国分寺橘ノ丘総合運動公園（軽自動車1台）

公益目的保有財産であり、公益目的事
業に使用している

1

車両運搬具

東部運動公園
公益目的保有財産であり、公益目的事（電動アシスト自転車1台） 業に使用している

1

固定資産合計162,391,736

資産合計

267,830,303（流動負債）

未払金

設備管理業務委託等

未払法人税等

法人税等

前受金

平成30年度教室参加料

4,943,900

預り金

源泉所得税等

5,536,961

賞与引当金

賞与の支払いに備えたもの

18,685,779

流動負債合計（固定負債）

71,275,113
230,000

100,671,753
退職給付引当金

公益目的事業及び法人管理に従事する
職員の退職給付金の引当金

152,391,732

固定負債合計152,391,732

負債合計

253,063,485

正味財産14,766,818