平成２４年度

決算

報

告

財務諸表及び附属明細書並びに財産目録
１． 貸

借対照表

平成２５年３月３１日現在(単位：円）
科
Ⅰ目

当年度

前年度

増

減

資産の部

１．流動資産現金

預金

153,017,324

132,848,417

20,168,907

未収

会

費

1,691,540

1,646,500

45,040

未収

金546,616

587,451△ 40,835

前

払金

6,070,570

5,557,373

513,197

前

払費

用

19,4950

19,495

有価証

券

1,019,445

979,306

40,139品

486,482

711,643△ 225,161

貸 倒 引 当 金

△ 605,009△ 104,112△ 500,897

162,246,463

142,226,578

20,019,885

役員退職慰労引当資産

8,313,400

7,813,400

500,000

退職給付引当資産

39,777,421

65,614,451△ 25,837,030

財政調整積立資産

102,903,067

105,299,213△ 2,396,146

150,993,888

178,727,064△ 27,733,176

建 物 附 属 設 備

8,820,875

10,439,175△ 1,618,300

什

品4,962,208

6,103,364△ 1,141,156

ソ フ ト ウ ェ ア

325,219

598,483△ 273,264

産

10,877,168

11,887,887△ 1,010,719

長 期 前 払 費 用

440,000

0440,000

金27,251,768

27,585,768△ 334,000

金6,444,000

6,444,0000

投 資 有 価 証 券

52,364,668

52,367,268△ 2,600弘 山 賞 表 彰 金

4,371,956

4,471,956△ 100,000

交 通 遺 児 募 金

04,414△ 4,414その他固定資産合計

115,857,862

119,902,315△ 4,044,453

固定資産合計266,851,750

298,629,379△ 31,777,629

資産合計

429,098,213

440,855,957△ 11,757,744

貯蔵

流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産

特定資産合計(2) その他固定資産

器リ ー

備ス

敷資保証

科
Ⅱ目

当年度

前年度増

減

負債の部

１．流動負債
未未払
払費

金

6,463,627

5,947,178

516,449

用

2,075,421

2,793,214△ 717,793

前受金

71,369,905

72,127,554△ 757,649

預り金

5,641,684

6,440,310△ 798,626

未 払 法 人 税 等

543,000

554,400△ 11,400

未 払 消 費 税 等

940,000

1,627,800△ 687,800

8,036,000

10,056,000△ 2,020,000

95,069,637

99,546,456△ 4,476,819

役員退職慰労引当金

11,298,392

9,581,919

1,716,473

退職給付引当金

64,878,484

87,420,510△ 22,542,026

リ ー ス 債 務

11,778,691

12,292,643△ 513,952

固定負債合計87,955,567

109,295,072△ 21,339,505

負債合計

183,025,204

208,841,528△ 25,816,32400

0

246,073,009

232,014,429

14,058,580(102,903,067)(105,299,213)(△2,396,146)

正味財産合計246,073,009

232,014,429

14,058,580

負債及び正味財産合計

429,098,213

440,855,957△ 11,757,744

賞 与 引 当 金
流動負債合計
２．固定負債Ⅲ

正味財産の部

１．指定正味財産

指定正味財産合計
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）

正味財産増減計算書
平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日まで

科

目

当年度

前年度

（単位：円）

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経 常 収 益①特定資産運用益

93,356

107,733△ 14,377

特定資産受取利息

84,731

106,968△ 22,237

特定資産受取配当金

8,625

765

7,860

1,293

1,946

△ 653

1,2931,946△ 653

429,000

440,000△ 11,000

429,000

440,000△ 11,000

15,400,000

16,800,000△ 1,400,000

15,400,000

16,800,000△ 1,400,000②弘山賞表彰金運用益
弘山賞表彰金受取利息③交通遺児募金収益
交通遺児募金収益④受 取 入 会 金
受 取 入 会 金
⑤受

取会 費

362,784,519

370,759,900△ 7,975,381

正会員受取会費

359,984,519

367,959,900△ 7,975,381

賛助会員受取会費

2,800,000

2,800,000

0

収 益

59,810,091

63,593,309△ 3,783,218

安全向上事業収益

5,746,040

7,389,515△ 1,643,475

広報宣伝事業収益

13,084,812

12,722,951

361,861

申請関連事業収益

36,382,000

34,372,000

2,010,000

研 修 事 業 収 益

3,030,000

4,150,000△ 1,120,000

開閉器操作業務収益

1,567,239

2,568,843△ 1,001,604

40周年記念事業収益

0

2,390,000△ 2,390,000⑥事業⑦受 取 負 担 金

23,678,463

20,038,863

3,639,600

受取給与負担金

15,493,602

15,783,596△ 289,994

受取負担金

8,184,861

4,255,267

3,929,594⑧受 取 寄 付 金1,582,366

0

1,582,366

受取寄付金

1,582,366

0

1,582,366

11,545,401

9,790,300

1,755,101⑨雑収益

取利 息36,681

25,033

11,648

有価証券運用益

834

1,676

△ 842

益

11,507,886

9,763,591

1,744,295

経 常 収 益 計

475,324,489

481,532,051△ 6,207,562

受

雑収

科目

当年度

前年度

増減

23,604,747
100,032,698

23,867,999
108,706,190△ 263,252△ 8,673,492

支部役職者手当

15,637,998

14,070,339

1,567,659

賞与引当金繰入額

5,560,778

7,686,903△ 2,126,125

役員退職慰労引当金繰入額

1,338,849

1,427,400△ 88,551

退職給付費用

3,803,327

6,809,380△ 3,006,053

法定福利費

17,291,207

18,093,399△ 802,192

福利厚生費(2)経 常 費 用①事 業 費役 員 報 酬給料手当

832,537

1,456,970△ 624,433

会 議費

30,047,792

40,396,801△ 10,349,009

会費

20,592,493

17,747,159

2,845,334

旅費交通費

16,587,510

14,300,238

2,287,272

通信運搬費

12,198,880

14,320,352△ 2,121,472

減価償却費

場

6,237,674

6,820,473△ 582,799

長期前払費用償却

99,000099,000

消耗什器備品費576,205

1,403,104△ 826,899

消耗品費

3,882,594

5,934,818△ 2,052,224

費

198,039

154,718

43,321

印刷製本費

33,177,777

41,045,710△ 7,867,933

光熱水料費

2,694,910

2,513,810

181,100

賃料

46,457,155

47,668,607△ 1,211,452

リ ー ス 料

4,346,164

3,923,566

422,598

保険料

1,129,939

1,265,490△ 135,551

諸謝金

3,349,190

3,418,681△ 69,491

原稿料

1,165,491

1,114,700

50,791

広告宣伝費

1,390,389

2,770,485△ 1,380,096

弘山賞表彰費100,0000

100,000

交通遺児寄付金500,000

500,000

0

租 税 公 課1,402,877

2,299,172△ 896,295

情報処理関連費

3,113,169

3,428,925△ 315,756

諸費

3,946,960

4,140,360△ 193,400

新聞図書費

1,407,564

2,413,721△ 1,006,157

清料

1,563,473

1,891,864△ 328,391

支払手数料

2,063,091

2,713,983△ 650,892

支 払 利 息363,132

548,544△ 185,412

貸倒引当金繰入額

修雑繕

借会
掃523,207

83,290439,917

費9,525,674

10,154,630△ 628,956

事業費計376,742,490

415,091,781△ 38,349,291

科
②管

理

目

当年度

前年度

増減

費

役 員 報 酬7,257,753

6,732,001

525,752

給料手当

29,242,338

21,808,741

7,433,597

支部役職者手当1,085,216

1,155,913△ 70,697

賞与引当金繰入額

2,475,222

2,369,097

106,125

377,624402,600△ 24,976

退職給付費用

1,352,294

1,724,664△ 372,370

法定福利費

5,515,673

4,325,168

1,190,505

福利厚生費

役員退職慰労引当金繰入額

227,173

194,71432,459会 議

費3,060,741

3,272,297△ 211,556

会費

1,443,381

4,745,775△ 3,302,394

旅費交通費

2,384,784

1,755,049

629,735

通信運搬費

2,179,197

2,227,012△ 47,815

減価償却費

1,310,042

1,092,800

217,242

長期前払費用償却

11,0000

11,000

消耗什器備品費26,418

153,470△ 127,052

消耗品費

場

944,293

1,163,103△ 218,810

費25,103

12,835

12,268

印刷製本費

936,790

1,822,256△ 885,466

光熱水料費

766,646579,279

187,367

料

13,027,259

10,985,132

2,042,127

リ ー ス 料

832,625

687,997

144,628

保険料

231,364

175,958

55,406

諸謝

金3,284,000

3,425,555△ 141,555

広告宣伝費

667,508

1,681,297△ 1,013,789

租 税 公 課603,923

686,527△ 82,604

情報処理関連費80,129195,274△ 115,145

諸費

957,860

963,960△ 6,100

新聞図書費

656,601

725,116△ 68,515

清料

597,780

532,433

65,347

支払手数料

621,395

393,562

227,833

支 払 利 息31,73445,248△ 13,514

貸倒引当金繰入額

81,802

20,82260,9801,634,894

3,119,044△ 1,484,150

修賃

雑繕借会

掃費

管理費計

83,930,562

79,174,699

4,755,863

経常費用計

460,673,052

494,266,480△ 33,593,428

14,651,437△ 12,734,429

27,385,866△ 2,969△ 2,969

800
800△ 3,769△ 3,769

14,648,468△ 12,733,629

27,382,097

前年度

増減

評価損益等調整前当期経常増減額

特定資産評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額科目

当年度

２．経常外増減の部(1)経常外収益①貸倒引当金戻入額

23,11240,445△ 17,333

23,11240,445△ 17,33300

023,11240,445△ 17,333

14,671,580△ 12,693,184

27,364,764

613,000

574,400

38,600

当期一般正味財産増減額

14,058,580△ 13,267,584

27,326,164

一般正味財産期首残高

232,014,429

245,282,013△ 13,267,584

一般正味財産期末残高

246,073,009

232,014,429

14,058,580

当期指定正味財産増減額

000

指定正味財産期首残高000

指定正味財産期末残高00

0

246,073,009

232,014,429

14,058,580

経常外収益計(2)経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

法人税、住民税及び事業税

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
１．継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況は存在していない。
２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券以外の有価証券
ⅰ 時価のあるもの･････････････期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
ⅱ 時価のないもの･････････････移動平均法による原価法によっている。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
出版物 ･･････････移動平均法による原価法（収益性の低下による簿価切り下げの方法）によっている。
(3) 固定資産の減価償却の方法① 建物附属設備、什器備品及びソフトウェア･･････････････････定額法によっている。
② リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4) 引当金の計上基準
貸倒引当金･････････････････債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については債権の回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上している。
退職給付引当金･････････････職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
役員退職慰労引当金･････････常勤役員の退任に備えるため、期末時の役員退職慰労金見積額に相当する金額を計上している。
賞与引当金･････････････････職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している。
(5) リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
(6) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっている。
３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円）
科

目

小計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産

特定資産
役員退職慰労引当資産
退職給付引当資産
財政調整積立資産

00007,813,400
65,614,451
105,299,213

500,000
1,928,109
603,578

027,765,139
2,999,724

8,313,400
39,777,421
102,903,067

小計

178,727,064

3,031,687

30,764,863

150,993,888

合計

178,727,064

3,031,687

30,764,863

150,993,888

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）

科目(うち指定正味財産からの充当額

当期末残高(うち一般正味財産からの充当額(うち負債に対応する額

基本財産
小計

特定資産
役員退職慰労引当資産
退職給付引当資産
財政調整積立資産

0

(－)

(－)

－

8,313,400
39,777,421
102,903,067(－－－－－) (102,903,067)( 8,313,400)(39,777,421)－

小計

150,993,888(－) (102,903,067)(48,090,821)

合計

150,993,888(－) (102,903,067)(48,090,821)

５．担保に供している資産なし。
６．固定資産の取得価額、減価償却累計額および当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額および当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円）

科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建 物 附 属 設 備

22,285,352

13,464,477

8,820,875

什

品31,344,934

26,382,726

4,962,208

ソ フ ト ウ ェ ア

1,840,920

1,515,701

325,219

リ ー ス 資 産

23,190,557

12,313,389

10,877,168

78,661,763

53,676,29324,985,470器

備合計

７．満期保有目的の債券の内訳ならびに帳簿価額、時価および評価損益なし。
８．リース取引関係(1)ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産
リース資産の主なものは、本部におけるパソコン、サーバー及び受託管理システムのソフトウェア一式である。
(2)オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料(単位：円）
１年内176,400

１年超558,600

合計735,000