貸借対照表

平成２６年３月３１日現在
公益財団法人新潟県体育協会
科(単位：円）目

Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金預金
現金
普通預金
未収会費
未収金
前払費用
貯蔵品
立替金
流動資産合計
2 固定資産（1）基本財産
基本財産
基本財産合計（2）特定資産退職給付引当資産リスク対策積立資産
スポーツ振興基金積立資産
事業安定化積立資産
青少年スポーツ育成事業積立資産
寄付受入資産特定資産合計（３）その他固定資産
什器備品
減価償却累計額
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1 流動負債
未払金
前受金
預り金
未払法人税等未払消費税等
流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

当年度

前年度

増減

32,094,864
472,390
31,622,474
720,000
7,174,476
361,540
301,546
166,151
40,818,577

27,657,574
339,489
27,318,085
100,000
11,724,178
345,140
314,336
305,504
40,446,732

4,437,290
132,901
4,304,389
620,000△ 4,549,702
16,400△ 12,790△ 139,353
371,845

26,900,000
26,900,000

26,900,000
26,900,000

0036,843,728
63,438,590
461,283,625
3,000,000
3,000,000
817,825568,383,768

25,008,550
63,438,590
461,283,625
001,000,000
550,730,765

11,835,178
003,000,000
3,000,000△ 182,175
17,653,003

262,500△ 52,500
210,000
595,493,768
636,312,345

294,000△ 257,250
36,750577,667,515
618,114,247△ 31,500
204,750
173,250
17,826,253
18,198,098

22,635,044
02,357,223
70,0002,902,500
27,964,767

25,077,492
4,800
3,634,093
70,0002,540,800
31,327,185△ 2,442,448△ 4,800△ 1,276,870
0361,700△ 3,362,418

36,843,728
36,843,728
64,808,495

34,056,874
34,056,874
65,384,059

2,786,854
2,786,854△ 575,564

貸借対照表平成２６年３月３１日現在
公益財団法人新潟県体育協会
科（単位：円）
目

Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産
出損金
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
2 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度15,000,000
817,825
15,817,825（15,000,000）（ 817,825）
555,686,025（11,900,000）（534,496,753）
571,503,850
636,312,345

前年度

15,000,000
1,000,000
16,000,000（15,000,000）（ 1,000,000）
536,730,188（11,900,000）（524,722,215）
552,730,188
618,114,247

増減

0△ 182,175△ 182,175
0（△182,175）
18,955,837
0（△9,774,538）
18,773,662
18,198,098

平成２５年度 正味財産増減計算書
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日まで
公益財団法人新潟県体育協会
科

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益
基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
受取会費
加盟団体会費
受取登録料
スポーツ少年団登録料
事業収益受取新潟県受託金
受取参加料
受取測定料金受取診療報酬
受取施設利用料
受取健康づくり実践指導事業料受取補助金等
受取日本体育協会補助金等受取新潟県補助金等
受取負担金
受取スポーツ少年団事業負担金
受取スポーツ安全協会事業負担金
受取その他事業負担金
受取交付金
受取新潟県交付金
受取日本体育協会交付金
受取スポーツ安全協会交付金
受取寄付金
受取寄付金
雑収益
雑収益
受取寄附金振替額
受取寄附金振替額
経常収益計（２）経常費用
事業費
役員報酬
給料
諸手当
賃金
給料（医師給与）
退職給付費用(※）
福利厚生費（中退金掛金）
福利厚生費
消耗品費（会議費）
旅費
通信運搬費
減価償却費（※）
什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
雑費（保険料）
報償費（諸謝金）
租税公課
負担金
補助金
補助金（助成金）(単位：円）
合計

6,725
6,725
14,909,574
14,909,574
14,450,000
14,450,000
5,202,000
5,202,000
405,110,171
377,373,646
1,167,350
3,519,300
15,991,325
4,913,800
2,144,750
29,226,902
20,406,802
8,820,100
3,605,848
2,011,900
1,163,948
430,000
9,589,553
3,008,524
2,119,580
4,461,449
4,356,500
4,356,500
6,477,419
6,477,419
182,175
182,175
493,116,867
433,855,834
5,400,000
26,775,761
16,139,480
80,034,575
18,646,300
2,561,639
576,000
15,902,545
5,260
8,119,688
3,141,029
47,250435,855
11,923,898
2,187,277
3,959,952
21,681,665
5,422,500
398,7073,480,022
7,709,406
4,297,080
6,401,050
3,106,445

平成２５年度 正味財産増減計算書
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日まで
公益財団法人新潟県体育協会
科

目

手数料
支払寄付金
交際費
委託費
雑費（活動費）
雑費
管理費
役員報酬
給料
諸手当
賃金
給料（医師給与）
退職給付費用(※）
福利厚生費（中退金掛金）
福利厚生費
消耗品費（会議費）
旅費
通信運搬費
減価償却費（※）
什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
雑費（保険料）
報償費（諸謝金）
租税公課
負担金
交際費
補助金（助成金）
手数料
支払寄附金
委託費
雑費
固定資産除却損
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
雑収益
経常外収益計（２）経常外費用
雑支出
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税・事業税
税引後当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取寄付金
受取寄付金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
寄付金
当期指定正味財産増減額(単位：円）
合計
842,699036,000184,133,071
457,605
33,07540,235,196
0
16,113,071
6,666,420
2,550,000
0225,215
144,000
4,565,980
0
1,891,828
359,070
5,2500513,947
60,952
185,850
90,9982,225,416
3,763
1,145,794
0881,725
2,221,535
0215,31220,00088,41056,985
3,675
474,091,030
19,025,837
0000
19,025,837
0
0
0
0
0
0
19,025,837
70,00018,955,837
536,730,188
555,686,025
00△ 182,175△ 182,175△ 182,175△ 182,175平成２５年度 正味財産増減計算書
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日まで
公益財団法人新潟県体育協会
科目

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高（※）(単位：円）
合計
16,000,000
15,817,825
571,503,850

損益計算書（正味財産増減計算書）上の費用科目であり、収支予算書および収支計算書には含まれていない。

財産目録
平成２６年３月３１日現在
公益財団法人新潟県体育協会
貸借対照表科目
場所・物量等（流動資産） 現金
現金手許有高普通預金
第四銀行姥ケ山支店
北越銀行新潟東支店

使用目的等
運転資金として同上
同上（単位：円）
金額
472,390
31,464,553
157,921

未収会費

加盟団体

公益目的事業・運営管理業務・加盟団体会費未収
会費分として720,000

未収金

新潟県

公益目的事業・新潟県生涯スポーツ推進事業委託
金未収分として1,601,000

同上

運営管理業務・新潟県地域スポーツリーダー育成支援事業委託金未収分として710,646（公財）日本体育協会他

公益目的事業・Sports for All推進費付き自動販
売機設置事業推進費他未収分として4,862,830

新潟県職員生活協同組合

公益目的事業・収益目的事業・次年度施設賠償責
任保険料前払分として

361,540

郵便切手他
大塚製薬他

公益目的事業・郵便切手等及び医薬品として自動販売機設置電気料他立替分として

301,546166,151
40,818,577

運営管理目的保有財産であり、運用益を運営管理業務の財源に充当

26,400,000
500,000

職員退職給付用財産

6,409,364
14,272,105

前払費用
貯蔵品
立替金
流動資産合計（固定資産）

基本財産

特定資産

基本財産引当預金 定期預金

第四銀行姥ケ山支店
北越銀行新潟東支店
退職給付引当資産 定期預金
第四銀行姥ケ山支店
北越銀行新潟東支店
普通預金
第四銀行姥ケ山支店
リスク対策積立預金 定期預金
第四銀行姥ケ山支店
北越銀行新潟東支店
スポーツ振興基金積立資産 定期預金
第四銀行姥ケ山支店
普通預金
第四銀行姥ケ山支店
欧州復興開発銀行債

16,162,259
リスク対策用財産であり、運用益を公益目的事業10％・運営管理業務90％の財源に充当

28,150,396
35,288,194
2,093,775

公益目的・運営管理目的保有財産であり、運用益を公益目的事業10％・運営管理業務90％の財源に充当

第３４回東京三菱UFJ銀行期限前償還条項付無担保社債

フィンランド地方金融公社債
平成２３年度第１回新潟県公募公債

101,695,000
100,000,000
57,500,000
140,000,000
59,994,850

事業安定化積立資産 普通預金

第四銀行姥ケ山支店
青少年スポーツ育成事業積立資産 定期預金
第四銀行姥ケ山支店
寄附受入資産普通預金
第四銀行姥ケ山支店
公益目的の財源100％として保有する財産
その他固定資産 什器備品（公財）新潟県体育協会事務室内 公益目的保有財産10％、運営管理目的保有財産
90％
印刷機１台
固定資産合計
資産合計（流動負債） 未払金

3,000,000
3,000,000
817,825
210,000
595,493,768
636,312,345（財）新潟県都市緑花センター他

預り金
新潟東社会保険事務所他
未払法人税等
新潟県
未払消費税等
新潟税務署
流動負債合計（固定負債） 退職給与引当金 職員分
固定負債合計負債合計
正味財産

公益目的事業・収益目的事業・管理運営業務に関する未払分として社会保険料職員個人負担分他預り分として未払法人税等として未払消費税等として22,635,044
2,357,223
70,0002,902,500
27,964,767
36,843,728
36,843,728
64,808,495
571,503,850

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針（１） 平成２４年度から「公益法人会計基準」（平成２０年４月１１日 平成２１年１０月１６日改正 内閣府公認等委員会）を採用している。
（２）有価証券の評価基準及び評価方法①満期保有目的の債券・・・・償却原価法によっている（３）棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法によっている（４）固定資産の減価償却の方法定率法による減価償却を実施している。
（５）引当金の計上基準①退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
（６）消費税等の会計処理
税込み方式によっている。
２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目
基本財産
定期預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
定期預金
普通預金
リスク対策積立資産
定期預金
スポーツ振興資産
定期預金
有価証券
普通預金
事業安定化積立資産
普通預金

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

26,900,000
26,900,000

0
0

0
0

26,900,000
26,900,000

20,676,307
4,332,243

5,162
11,830,016

0020,681,469
16,162,259

63,438,590

0063,438,590

2,093,775
458,939,250
250,600

00
101,444,400

0101,444,400
02,093,775
357,494,850
101,695,000

03,000,000

03,000,000

03,000,000

03,000,000

1,000,000
550,730,765
577,630,7650
119,279,578
119,279,578

182,175
101,626,575
101,626,575

817,825568,383,768
595,283,768

青少年スポーツ育成事業積立資産

普通預金
寄付受入資産
普通預金
小計
合計

３

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目
基本財産
定期預金
小

当期末残高

計

26,900,000
26,900,000（うち指定正味財産からの充当額）
15,000,000
15,000,000（うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額）する額）
11,900,000
11,900,00000（単位：円）

科目

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産
定期預金
普通預金
リスク対策積立金
定期預金
スポーツ振興基金
定期預金
普通預金
有価証券
事業安定化積立資産
普通預金（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額）する額）

20,681,469
16,162,259

000
3,774,538

20,681,469
12,387,721

63,438,590

063,438,590

02,093,775
101,695,000
357,494,850

0002,093,775
101,695,000
357,494,850

0003,000,000

03,000,000

03,000,000

03,000,000

0817,825568,383,768
595,283,768

817,825
817,825
15,817,825

0
534,496,753
546,396,753

0
33,069,190
33,069,190

青少年スポーツ育成事業積立資産

普通預金
寄付受入資産
普通預金
小計
合計

４

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
什器備品
262,500
52,500210,000
合計
262,500
52,500210,000

５

担保に供している資産担保に供している資産はない

６

保証債務等の偶発債務
偶発債務はない７

満期保有目的有価証券の内訳並びに帳簿価額及び時価評価額
会社名
大和証券（株）

債券名
第３４回三菱東京ＵＦＪ銀行期限前償還条項付無担保社債

みずほ証券（株）

フィンランド地方金融公社債
平成２３年度新潟県公募公債

三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券（株）

欧州復興開発銀行債（ＥＢＲＤ）

合計

帳簿価額
57,500,000
140,000,000
59,994,850
100,000,000
357,494,850

時価評価額
58,454,500
116,088,000
62,142,665
88,045,000
324,730,165（単位：円）
評価損益
954,500△ 23,912,000
2,147,815△ 11,955,000△ 32,764,685

８補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）
交付者 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 貸借対照表上の記載区分

補助金等の名称
出捐金
補助金
県補助金
事業補助金
国体ユニフォーム購入補助金
スポーツ医科学サポート補助金
助成金
日体協助成金組織整備強化助成金
認定員養成講習会助成金
合
計９15,000,000

00 15,000,000 指定正味財産

新潟県
新潟県
新潟県

0 4,386,000 4,386,000
0 2,434,100 2,434,100
0 2,000,000 2,000,000

0
0
0

―
――

（公財）日本体育協会

0 3,841,000 3,841,000
0 300,000 300,000

0
0

―
―

（公財）日本体育協会

15,000,000 12,961,100 12,961,100 15,000,000（単位：千円）関連当事者との取引の内容
属性

地方公共団体１０

新潟県

法人等の名称住所

新潟県

新潟市中央区新光町4-1

重要な後発事象

重要な後発事象はない

資産総額

―

関係内容
事業の内議決権の科
取引の容又は職事業上の関 内容 取引金額 目所有割合 役員の兼務等
係
業

公務

４

―

基本財産 ―
出捐
補助金等

基本財産

386,440

期末残高15,0000計算書類に係る附属明細書
１

基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記２「基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」及び注記３「基本財産及び特定資産の財源等の内訳」に記載しているため省略する。

２

引当金の明細科目

退職給付引当金

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

34,056,874

2,786,854

0

期末残高
036,843,728