平成２８年度公益財団法人高松市スポーツ振興事業団決算書
１ 平成２８年度公益財団法人高松市スポーツ振興事業団貸借対照表
平成２９年３月３１日現在（単位：円）
科Ⅰ目

当年度

前年度

増

減

4,506,267
100,021,023
7,538,004
235,406
112,300,700

3,139,708
99,152,609
11,396,425
240,291
113,929,033

1,366,559
868,414△ 3,858,421△ 4,885△ 1,628,333

10,000,000
10,000,000

10,000,000
10,000,000

0053,907,338
14,002,002
58,739,815
126,649,155

42,386,411
14,001,000
59,392,246
115,779,657

11,520,927
1,002△ 652,431
10,869,498

2,166,480△ 2,166,476
4
136,649,159248,949,859

2,166,480△ 2,012,530
153,950
125,933,607
239,862,640

0△ 153,946△ 153,946
10,715,552
9,087,219

86,587,182
197,000
1,946,430
18,075,958
106,806,570

105,928,223
330,000
2,172,902
0108,431,125△ 19,341,041△ 133,000△ 226,472
18,075,958△ 1,624,555

126,649,155
126,649,155
233,455,725

115,779,657
115,779,657
224,210,782

10,869,498
10,869,498
9,244,943

10,000,000( 10,000,000)(0)5,494,134(0)(0)
15,494,134

10,000,000( 10,000,000)(0)5,651,858(0)(0)
15,651,858

248,949,859

239,862,640

資産の部

１

流動資産
現金
普通預金
未収金
繰越商品
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
普通預金
定期預金
投資有価証券
特定資産合計(3) その他固定資産
車両運搬具
車両運搬具減価償却累計額
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

Ⅱ
１２Ⅲ
１２

負債の部
流動負債
未払金
未払法人税等預り金
賞与引当金
流動負債合計固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計

正味財産の部
指定正味財産指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計((((00)0)△ 157,7240)
0)△ 157,724
9,087,219貸借対照表内訳表
平成２９年３月３１日現在（単位：円）
科

Ⅰ

公益目的
事業会計

目

収益事業会
計

法人会計

合計

資産の部

１

流動資産
現金
普通預金
未収金
繰越商品
流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
普通預金
定期預金
投資有価証券
特定資産合計(3) その他固定資産
車両運搬具

4,226,567
87,115,488
5,802,555
97,144,610

0

Ⅱ
１２

Ⅲ
１

279,700
6,695,259

9,478,728
12,401,201
21,879,929

53,907,338
14,002,002
58,739,815
126,649,155

00
8,181,131031,879,929
38,854,888

2,166,480△ 2,166,476
4
136,649,159
248,949,859

1,657,946
197,000
20,7682,907,714

負債の部
流動負債
未払金
未払法人税等預り金
賞与引当金
流動負債合計固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計

1,875,714

403,0123,664,233
6,974,959

86,587,182
197,000
1,946,430
18,075,958
106,806,570

104,769,226
104,769,226
202,725,123

0
1,875,714

21,879,929
21,879,929
28,854,888

126,649,155
126,649,155
233,455,725

82,021,522

正味財産合計00)
0)△ 811,2830)
0)△ 811,283

00)
0)6,305,417
0)0)6,305,417

10,000,000( 10,000,000)
(0)
0
(0)
(0)
10,000,000

10,000,000( 10,000,000)(0)5,494,134(0)(0)
15,494,134

負債及び正味財産合計

201,913,840

8,181,131

38,854,888

248,949,859

1,522,650
14,411,725
97,955,897

正味財産の部
指定正味財産指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

２

10,000,000
10,000,000

02,166,480△ 2,166,476
4
104,769,230
201,913,840

その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

10,000,000
10,000,000

044,428,610
1,600,801
58,739,815
104,769,226

車両運搬具減価償却累計額

6,974,959

4,506,267
100,021,023
7,538,004
235,406
112,300,700

6,210,276
1,735,449
235,406
8,181,131((一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）((((((２ 平成２８年度公益財団法人高松市スポーツ振興事業団正味財産増減計算書
平成２８年４月１日から平成２９年３月３１日まで

科
Ⅰ
１目

一般正味財産増減の部
経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運営益基本財産受取利息
特定資産運用益退職給付引当金運用益
事業収益
受託事業収益県受託事業収益
利用料金収益負担金収益
自動販売機売上収益
その他売上収益
受託収益
受託収益
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
嘱託報酬
給料
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
商品仕入費
臨時雇賃金
報償費
旅費交通費
消耗品費
燃料費
食糧費
会議費
印刷製本費
光熱水料費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
賃借料
原材料費
支払負担金
租税公課
賞与引当金繰入額
減価償却費
雑費

平成２７年度

2,520

2,500

20

140,198140,169

29

541,461,340
94,560266,573,557
24,186,530
20,050,481
1,115,825

537,752,357
167,275
260,725,490
22,870,095
19,866,360
1,370,711

3,708,983△ 72,715
5,848,067
1,316,435
184,121△ 254,886

78,997,660

69,656,265

9,341,395

144
2,891,204
935,514,019

421
2,161,075
914,712,718△ 277
730,129
20,801,301

113,194,027
110,776,716
68,479,992
47,470,856
23,459,570
741,1218,551,709
23,403,524
1,056,120
18,256,081
9,872,799
363,152
104,410
1,111,860
145,570,042
63,301,864
4,083,011
1,605,196
5,620,988
147,378,531
14,695,361
2,285,064
645,940
29,815,300
14,411,725
153,946
13,700108,001,000
113,918,061
65,516,185
46,205,085
21,509,569
503,487
12,472,626
19,243,615
2,307,082
23,385,454
8,935,676
386,785
70,1501,132,185
147,836,744
78,853,763
4,138,219
1,860,858
5,100,454
136,005,495
12,509,222
2,167,560
1,012,060
31,303,900

5,193,027△ 3,141,345
2,963,807
1,265,771
1,950,001
237,634△ 3,920,917
4,159,909△ 1,250,962△ 5,129,373
937,123△ 23,633
34,260△ 20,325△ 2,266,702△ 15,551,899△ 55,208△ 255,662
520,534
11,373,036
2,186,139
117,504△ 366,120△ 1,488,600
14,411,725△ 415,771△ 16,438

569,71730,138増減（単位：円）
備考

平成２８年度

科

目

管理費
役員報酬
給料
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
旅費交通費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
賃借料
支払負担金
租税公課
賞与引当金繰入額
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

平成２８年度

平成２７年度

増4,596,220
32,644,731
19,132,912
9,230,158
738,628
292,500
479,4423,619,975
29,353,018
16,028,627
7,864,817
4,386,600
286,000
503,425
1,296
290,696減備

276,319
70,200458,290
41,542
97,700564,836
1,380,127
15,0005,566,300
3,664,233
935,671,743△ 157,7240△ 157,724

914,883,720△ 171,002
0△ 171,002

976,245
3,291,713
3,104,285
1,365,341△ 3,647,972
6,500△ 23,983△ 1,296△ 14,377
70,200△ 10,122
9,180
2,700
△ 150,706
19,3670679,200
3,664,233
20,788,023
13,2780
13,278

0

0

0

000
△ 157,724
5,651,858
5,494,134000△ 171,002
5,822,860
5,651,85800013,278△ 171,002△ 157,724

0
10,000,000
10,000,000
15,494,134

0
10,000,000
10,000,000
15,651,858

000△ 157,724

468,41232,36295,000715,542
1,360,760
15,0004,887,100

考正味財産増減計算書内訳表
平成２８年４月１日から平成２９年３月３１日まで（単位：円）科

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運営益基本財産受取利息
特定資産運用益退職給付引当金運用益
事業収益
受託事業収益県受託事業収益
利用料金収益負担金収益
自動販売機売上収益
その他売上収益
受託収益
受託収益
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
嘱託報酬
給料
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
商品仕入費
臨時雇賃金
報償費
旅費交通費
消耗品費
燃料費
食糧費
会議費
印刷製本費
光熱水料費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
賃借料
原材料費
支払負担金
租税公課
賞与引当金繰入額
減価償却費
雑費

公益目的
事業会計

収益事業会計収１

収２

小計134,570
537,193,079
94,560264,519,497
24,186,530

4,268,261

4,268,261

2,054,060

2,054,060

20,050,481
1,115,825

406,759
826,534,995

109,490,827
110,776,716
68,327,262
46,908,282
23,459,570
8,551,709
23,387,124
1,056,120
18,240,188
9,872,799
363,152
104,410
1,085,940
142,029,159
62,817,513
4,053,801
1,604,656
5,591,626
146,587,827
14,695,280
2,285,064
645,940
28,966,000
14,411,725
153,946

6,322,321

144
2,484,445
29,973,216

1,851,600

1,851,600

3,703,200

75,249288,097

77,481
274,477

152,730
562,574

741,121741,121

16,40016,40015,893

1,115,737
484,351
29,210540
204,61581

546,300

13,700

内部取引消去29,362586,089

303,000

15,89325,9203,540,883
484,351
29,210540
29,362790,704
81

849,300

13,700

合

計

2,520

2,520

5,628

140,198
541,461,340
94,560266,573,557
24,186,530
20,050,481
1,115,825

20,050,481
1,115,825

144
2,484,445
23,650,895

25,9202,425,146

法人会計78,997,660

78,997,660

79,005,808

144
2,891,204
935,514,019

0

113,194,027
110,776,716
68,479,992
47,470,856
23,459,570
741,1218,551,709
23,403,524
1,056,120
18,256,081
9,872,799
363,152
104,410
1,111,860
145,570,042
63,301,864
4,083,011
1,605,196
5,620,988
147,378,531
14,695,361
2,285,064
645,940
29,815,300
14,411,725
153,946
13,700

科

目

管理費
役員報酬
給料
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
旅費交通費
消耗品費
光熱水料費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
賃借料
支払負担金
租税公課
賞与引当金繰入額
経常費用計

収益事業会計

公益目的
事業会計

収１

内部取引消去

法人会計

小計

合

計

0
△ 18,931,641

6,188,769
17,462,126
0
17,462,126

4,767,200
1,555,121
0
1,555,121

10,955,969
19,017,247
0
19,017,247

4,596,220
32,644,731
19,132,912
9,230,158
738,628
292,500
479,442276,319
70,200458,290
41,542
97,700564,836
1,380,127
15,0005,566,300
3,664,233
79,249,138△ 243,3300△ 243,330

000000000000
000
18,777,695 △ 17,465,904 △ 1,555,121 △ 19,021,025△ 153,946△ 3,7780△ 3,778△ 657,337
6,309,195
06,309,195△ 811,283
6,305,417
06,305,41700243,330
0000000000△ 157,724
5,651,858
5,494,134

010,000,000
10,000,000
10,000,00000
10,000,000
10,000,000
15,494,134

845,466,636

評価損益等調整前当期経常増減額 △ 18,931,641

評価損益等計
当期経常増減額
２ 経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

収２000△ 811,283

0006,305,417

00000006,305,417

000
04,596,220
32,644,731
19,132,912
9,230,158
738,628
292,500
479,442276,319
70,200458,290
41,542
97,700564,836
1,380,127
15,0005,566,300
3,664,233
935,671,743△ 157,7240△ 157,724

３ 財務諸表に対する注記⑴ 重要な会計方針① 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的債券については、償却原価法（定額法）により評価している。
② 棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用している。
③ 引当金の計上基準
・ 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する金額を計上している。
・ 退職給付引当金
職員の退職金の支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は年度末自己都合要支給額に基づいて計算し、会計基準変更時差異は、平成２４年度から１２年で費用処理することとしている。
④ 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却方法として、定額法を採用している。
なお、耐用年数は、次のとおりです。
車両運搬具（軽自動車）４年、車両運搬具（電動アシスト自転車）２年⑤ リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理による。
⑥ 消費税及び地方消費税の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式を採用している｡

⑵ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである｡(単位 : 円)
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金
小計

10,000,00000

10,000,000

10,000,00000

10,000,000

115,779,657

24,198,198

13,328,700

126,649,155

特定資産
退職給付引当資産
小計

115,779,657

24,198,198

13,328,700

126,649,155

合計

125,779,657

24,198,198

13,328,700

136,649,155⑶ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである｡(単位 : 円)
科

目

当期末残高

(うち指定正味財産からの充当額)(うち一般正味財産からの充当額)(うち負債に対応する額)

基本財産
定期預金
小

計

10,000,000 ( 10,000,000)(0) (0)10,000,000 ( 10,000,000)(0) (0)

特定資産
退職給付引当資産

126,649,155 (0) (0)(126,649,155)

小計

126,649,155 (0)(0) (126,649,155)

合計136,649,155 ( 10,000,000)(0) (126,649,155)

⑷ 満期保有目的債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである｡(単位 : 円)
科目

額 面 額

帳簿価額

時

価

評価損益

57,000,000

58,739,815

59,126,100

386,285

57,000,000

58,739,815

59,126,100

386,285

地方債
第 678 回東京都公債合計⑸ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである｡(単位 : 円)
科目

取得価格

車両運搬具（軽自動車３台）
車両運搬具（電動アシスト自転車１台）
合計

減価償却累計額

当期末残高

2,054,096

2,054,093

3112,384

112,383

12,166,480

2,166,476

4⑹ 関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである｡

法人等の名称

住所

事業の内容
又は職業

四国アクア㈲理事 代表取締役
城門政文

高松市勅使町

浄化槽保守 浄化槽保守点検
点検業等
受水槽清掃

種類

取引の内容

取引金額
(円)

科目

期末残高
(円)

808,920

未払金

241,380

４ 平成２８年度公益財団法人高松市スポーツ振興事業団財産目録
平成２９年３月３１日現在（単位：円）
科

Ⅰ
１目

金

額

資産の部
流動資産
現金

現金手許有高普通預金

百十四銀行高松市役所支店

未収金

施設利用料金等

繰越商品

ラインテープ等棚卸額

4,506,267
100,021,023
7,538,004
235,406

流動資産合計２

112,300,700

固定資産(1) 基本財産
定期預金

百十四銀行高松市役所支店

基本財産合計10,000,000
10,000,000(2) 特定資産
退職給付引当資産
定期預金

高松信用金庫片原町支店

10,000,000

定期預金

香川銀行福岡町支店

4,002,002

普通預金

百十四銀行高松市役所支店

53,907,338

投資有価証券
特定資産合計58,739,815
126,649,155(3) その他固定資産
車両運搬具（公益目的保有財産）
車両運搬具減価償却累計額
その他固定資産合計

2,166,480△ 2,166,4764固定資産合計136,649,159

資産合計

Ⅱ
１248,949,859

負債の部
流動負債
未払金

３月分の委託料等

未払法人税等

法人税等

預り金

源泉所得税等賞与引当金86,587,182
197,000
1,946,430
18,075,958

流動負債合計２

106,806,570

固定負債
退職給付引当金
固定負債合計126,649,155
126,649,155

負債合計

233,455,725

正味財産

15,494,134