資金収支計算書
平成31年 4月 1日 から令和 2年 3月31日 まで
（単位円）

収入の部
科

目

予算

決算

差

学生生徒等納付金収入(3,120,422,754 ) (手数料収入(32,575,720 ) (34,425,710 ) ( △寄付金収入(1,816,616 ) (1,816,616 ) (0)

補助金収入(103,289,966 ) (96,917,016 ) (6,372,950 )

資産売却収入(0)(0)(0)

付随事業・収益事業収入(22,472,582 ) (30,899,699 ) ( △8,427,117 )

受取利息・配当金収入(586,773 ) (613,683 ) ( △26,910 )

雑収入(49,924,591 ) (43,684,567 ) (6,240,024 )

借入金等収入(0)(0)(0)

前受金収入(1,162,405,600 ) (1,142,061,261 ) (20,344,339 )その他の収入(996,110,954 ) (1,082,961,882 ) ( △86,850,928 )

資金収入調整勘定( △ 1,362,818,000 ) ( △ 1,303,097,928 ) ( △59,720,072 )前年度繰越支払資金(収入の部合計3,115,108,407 ) (異2,741,905,878 ) (2,741,905,878 )

6,868,693,434

6,987,296,791

5,314,347 )
1,849,990 )△

118,603,357

（単位円）

支出の部
科目

予算

決算

差

異

人件費支出

(1,707,430,717 ) (1,689,869,792 ) (17,560,925 )

教育研究経費支出(691,611,733 ) (676,776,886 ) (14,834,847 )

管理経費支出(378,771,041 ) (396,821,010 ) ( △18,049,969 )

借入金等利息支出(14,362,463 ) (13,358,539 ) (1,003,924 )

借入金等返済支出(231,322,000 ) (231,322,000 ) (0)

施設関係支出(59,988,000 ) (47,447,345 ) (12,540,655 )

設備関係支出(135,143,890 ) (155,159,452 ) ( △20,015,562 )

資産運用支出(9,600 ) (その他の支出(1,064,400,000 ) (〔予備費〕0)

1,166,731,371 ) ( △10,000,000

資金支出調整勘定( △翌年度繰越支払資金(支出の部合計9,600 ) (162,456,520 ) ( △102,331,371 )
10,000,000

210,604,612 ) (48,148,092 )2,738,110,510 ) (2,820,405,408 ) ( △82,294,898 )

6,868,693,434

6,987,296,791

118,603,357△

活動区分資金収支計算書
平成31年 4月 1日
令和 2年 3月31日
科
学生生徒等納付金収入
教
手数料収入
育 収 経常費等補助金収入
活 入 付随事業収入
動雑収入に
教育活動資金収入計よ
人件費支出る
資 支 教育研究経費支出
金 出 管理経費支出
教育活動資金支出計
収
支差引
調整勘定等
教育活動資金収支差額
施設
施設設備寄付金収入
整 収 施設設備補助金収入
入
備施設整備等活動資金収入計等
施設関係支出活設備関係支出動
支によ 出からまで

目

△
科

目

る
施設整備等活動資金支出計
資
差引金
収
調整勘定等
支 施設整備等活動資金収支差額
小計（教育活動資金収支差額＋施設整備等活動資金収支差額）
科目
預り金受入収入
敷金保証金回収収入
預託金回収収入収 立替金回収収入
そ入 仮払金回収収入の小計
他
受取利息・配当金収入のその他の活動資金収入計
活借入金等返済支出
動に
役員退職給与引当特定資産繰入支出
よ預り金支払支出る
立替金支払支出
資 支 仮払金支払支出
金 出小計
収
借入金等利息支出
支過年度修正支出
その他の活動資金支出計
差引
調整勘定等
その他の活動資金収支差額
支払資金の増減額（小計＋その他の活動資金収支差額）
前年度繰越支払資金
翌年度繰越支払資金△△△△（単位 円）
金額
3,115,108,407
34,425,710
90,656,016
30,899,699
43,684,567
3,314,774,399
1,689,869,792
676,776,886
396,251,010
2,762,897,688
551,876,711
77,940,430
473,936,281
金額
1,816,616
6,261,000
8,077,616
47,447,345
155,159,452

202,606,797
194,529,181
59,053,956
135,475,225
338,461,056
金額
930,005,308
10,00025,26055,465,768
40,869,592
1,026,375,928
613,683
1,026,989,611
231,322,000
9,600
944,225,757
56,595,649
40,869,592
1,273,022,598
13,358,539
570,000
1,286,951,137
259,961,526
0
259,961,526
78,499,5302,741,905,878
2,820,405,408

（注記）
活動区分ごとの調整勘定等の計算過程は以下のとおり。

項目
前受金収入
前期末未収入金収入
期末未収入金
前期末前受金収入計
前期末未払金支払支出
前払金支払支出
期末未払金
前期末前払金支出計
収入計 − 支出計

資金収支
計算書計上額1,142,061,261
56,585,954△50,416,887△ 1,252,681,041△104,450,713
81,554,457
43,485,916△
168,437,892△42,166,720△85,564,239△
18,886,474

教育活動による資金収支
1,142,061,261
55,651,954△
47,727,887△ 1,252,681,041△102,695,713
77,266,822
43,485,916△103,341,301△
42,166,720△24,755,283△77,940,430

施設整備等活動による資金収支△△△△

0934,000
2,689,000
01,755,000
4,287,635
065,096,591
060,808,956
59,053,956（単位 円）
その他の活動による資金収支
00000000000事業活動収支計算書
平成31年 4月 1日
令和 2年 3月31日
科事
業
活動
収入の部
教
育
活動
収支予

目

算

3,120,422,754 ) (手数料(32,575,720 ) (寄付金(0) (0) (0)

経常費等補助金(98,516,966 ) (90,656,016 ) (7,860,950 )

45,836,000

38,632,000

7,204,000

国庫補助金
地方公共団体補助金

3,115,108,407 ) (5,314,347 )

34,425,710 ) ( △1,849,990 )

52,680,966

52,024,016

付随事業収入(22,472,582 ) (30,899,699 ) ( △8,427,117 )

雑収入(49,924,591 ) (43,684,567 ) (6,240,024 )科

目

3,323,912,613
予算3,314,774,399
決
算656,950差

9,138,214
異人件費(1,728,695,717 ) (1,715,192,688 ) (13,503,029 )教育研究経費(1,107,782,733 ) (1,096,353,120 ) (11,429,613 )

管理経費(410,862,041 ) (徴収不能額等(723,780 ) (教育活動収支差額0) (17,500,804 )
723,780 )3,239,911,893

8,155,618

75,848,342

74,865,746

982,596

受取利息・配当金(586,773 ) (その他の教育活動外収入(0) (事出業の活部動支借入金等利息その他の教育活動外支出

教育活動外収入計

428,362,845 ) ( △3,248,064,271

事
入業の活部動収613,683 ) ( △0) (26,910 )
0)586,773

613,683(14,362,463 ) (13,358,539 ) (1,003,924 )(0) (0) (0)

教育活動外支出計

14,362,463

教育活動外収支差額△

経常収支差額特別収支決(教育活動支出計

経常収支算（単位 円）
差異学生生徒等納付金教育活動収入計

事
業
活動
支
出の部からまで

13,775,690△

13,358,539△62,072,652

26,9101,003,924

12,744,856△

1,030,834

62,120,890△48,238事
入業の活部動収

資産売却差額(0) (その他の特別収入(8,798,341 ) (10,697,223 ) ( △1,898,882 )

8,798,341

10,697,223

1,898,882

事
出業の活部動支

資産処分差額(81,544 ) (100,834 ) ( △19,290 )その他の特別支出(0) (570,000 ) ( △570,000 )

特別収入計

特別支出計
特別収支差額0) (0)△81,544

670,834△

589,290

8,716,797

10,026,389△

1,309,592〔予備費〕

10,000,000

基本金組入前当年度収支差額

60,789,449

10,000,000
72,147,279△11,357,830

基本金組入額合計△307,000,000△381,107,888

74,107,888

当年度収支差額△246,210,551△308,960,609

62,750,058

前年度繰越収支差額△

5,514,909,848△5,514,909,848

0

108,027,551△102,027,551△

5,755,120,399△5,715,842,906△39,277,493

基本金取崩額翌年度繰越収支差額

6,000,000（参考）
事業活動収入計

3,333,297,727

3,326,085,305

7,212,422

事業活動支出計

3,272,508,278

3,253,938,026

18,570,252

貸借対照表令和 2年 3月31日
（単位円）

資産の部
科
目
固定資産
有形固定資産土地
建物構築物
教育研究用機器備品
管理用機器備品
図書
車両
特定資産
役員退職給与引当特定資産
その他の固定資産
借地権
電話加入権
施設利用権
ソフトウェア
有価証券
敷金保証金
預託金
長期前払金
流動資産
現金預金
未収入金
貯蔵品
前払金
立替金
資産の部合計
負債の部
科
目
固定負債
長期借入金
退職給与引当金
長期未払金
流動負債
短期借入金
未払金
前受金
預り金
負債の部合計
純資産の部
科
目
基本金
第１号基本金第４号基本金
繰越収支差額翌年度繰越収支差額
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△

増減244,499,479 )
248,141,260 >
0276,633,821
12,711,924
41,026,823
4,356,563
10,264,712
5,730,487
9,600 >
9,600
3,632,181 >00
01,670,503
0
10,00025,2601,996,938
72,690,860 )
78,499,530
6,169,067
91,742
677,742
1,129,881
171,808,619

前年度末1,098,288,833 ) ( △864,753,000△233,535,833
0
1,712,027,130 ) ( △231,322,000△
81,554,457
1,252,681,041△146,469,632△2,810,315,963△増減167,199,697 )
225,172,000
25,322,896
32,649,407
76,756,201 )
6,150,000
54,234,028
110,619,780
14,220,449
243,955,898

本年度末
前年度末14,172,498,690 ) (13,899,418,353 ) (13,954,498,69013,681,418,353
218,000,000
218,000,000( △ 5,715,842,906 ) ( △ 5,514,909,848 ) ( △△ 5,715,842,906△ 5,514,909,848△
8,456,655,784
8,384,508,505
11,023,015,849
11,194,824,468△

増減273,080,337 )
273,080,337
0200,933,058 )
200,933,058
72,147,279
171,808,619(<<<((((本年度末
8,106,092,562 )
8,071,336,954 >
2,594,048,231
4,683,390,689
73,323,433
450,130,089
37,128,764
224,411,845
8,903,903
5,066,600 >
5,066,600
29,689,008 >1,690,500
5,744,581
7,507,080
11,787,819
420,0000542,090
1,996,938
2,916,923,287 )
2,820,405,408
50,416,887
041,778,778
4,322,214
11,023,015,849(<<<(本年度末931,089,136 ) (639,581,000
258,858,729
32,649,407
1,635,270,929 ) (225,172,000
135,788,485
1,142,061,261
132,249,183
2,566,360,065

前年度末
8,350,592,041 )
8,319,478,214 >2,594,048,231
4,960,024,510
86,035,357
409,103,266
41,485,327
214,147,133
14,634,390
5,057,000 >5,057,00026,056,827 >
1,690,500
5,744,581
7,507,080
10,117,316
420,000
10,000567,350
02,844,232,427 )
2,741,905,878
56,585,954
91,74242,456,520
3,192,333
11,194,824,468( △< △△△△△<<△
△
(△△△

（注記）
1.重要な会計方針(１)引当金の計上基準①徴収不能引当金
未収入金の徴収不能に備えるため、個別に見積もった徴収不能見込額を計上している。
②退職給与引当金
大学教育職員については、退職金の支給に備えるため、期末要支給額26,034,500円の100％を基にして、私立大学退職金財団に対する掛金の累計額と交付金の累計額との繰入調整額を加減した金額を計上している。
役員及びその他の職員については、退職金の支給に備えるため、期末要支給額235,258,000円の100％を計上している。
(２)その他の重要な会計方針①棚卸資産の評価基準及び評価方法は、個別法による原価法によっている。
②預り金その他の経過項目に係る収支は純額で表示している。
③補助活動に係る収支は、純額で表示している。
2.重要な会計方針の変更等なし
3.減価償却額の累計額の合計額
6,795,855,068 円
4.徴収不能引当金の合計額
0 円
5.担保に供されている資産の種類及び額担保に供されている資産の種類及び額は、次のとおりである。
土地
1,231,410,843 円
建物
2,312,446,788 円
6.翌会計年度以後の会計年度において基本金への組入れを行うこととなる金額
924,481,151 円
7.当該会計年度の末日において第４号基本金に相当する資金を有していない場合のその旨と対策第４号基本金に相当する資金を有しており、該当しない。
8.その他財政及び経営の状況を正確に判断するために必要な事項(１)デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益対象物：金利スワップ取引
種類：受取変動・支払固定
契約額：256,093,000円
契約額のうち1年超：152,801,000円
時価：△2,747,936円
評価損益：△2,747,936円(注1)上記、金利スワップ取引は将来の金利の変動によるリスク回避を目的としている。
(注2)時価の算定方法は、取引銀行から提示された価格によっている。
(２)純額で表示した補助活動に係る収支
支出
収入
ﾚﾝﾀﾙ用品購入費等
111,212円
レンタル収入95,364円
教科書購入費19,165,902円
教科書等販売収入
18,836,034円
通学バス運営費
24,938,813円
教科書販売手数料
621,723円
通学バス収入17,717,944円
計44,215,927円
計37,271,065円(３)関連当事者との取引内容は、次のとおりである。
関係内容
役員・法人
事業の内容 議決権の所
属性
住所等の名称又は職種有割合
役員の兼任等 事実上の関係
関係法人

社会福祉法
人吉田学園 札幌市中央区
福祉会

業務受託
保育園−理事長の兼務
職員出向

取引の内容
業務受託
職員出向

取引金額
5,700,000
14,480,399

勘定科目
−−

期末残高
00

財産

目録

2020年3月31日
Ⅰ資産総額
内 基本財産運用財産

11,023,015,849円
8,083,124,773円
2,939,891,076円

Ⅱ負債総額

2,566,360,065円

Ⅲ正味財産

8,456,655,784円

区分金額

基本財産合計

2,594,048,231円
4,683,390,689円
73,323,433円
487,258,853円
224,411,845円
8,903,903円
11,787,819円
8,083,124,773円

運用財産合計2,820,405,408円
50,416,887円
円
41,778,778円
4,322,214円
5,066,600円
17,901,189円
2,939,891,076円

資産総額

11,023,015,849円資産額
１基本財産
土地
建物
構築物
教具・校具・備品
図書
車両
ソフトウェア
２運用財産
現金預金
未収入金
貯蔵品
前払金
立替金
特定資産
その他

負債額
１固定負債
長期借入金
退職給与引当金
長期未払金
固定負債合計639,581,000円
258,858,729円
32,649,407円
931,089,136円

流動負債合計225,172,000円
135,788,485円
1,142,061,261円
132,249,183円
1,635,270,929円

負債総額

2,566,360,065円

正味財産（資産総額－負債総額）

8,456,655,784円

２流動負債
短期借入金
未払金
前受金
預り金