平成２８年度

財務諸表等
財産目録

自

平成28年4月 1日

至

平成29年3月31日

公益財団法人にいがた産業創造機構

貸借対照表公益財団法人にいがた産業創造機構

平成29年3月31日現在

科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
未収金
前払金
立替金
割賦設備
リース投資資産
一年以内償還予定設備資金貸付金
未収損害賠償金
割賦販売未収金
未収リース料
未収規定損害金
貸倒引当金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産特定預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
共済年金積立資産指導体制強化基金資産
創造的中小企業創出支援資産投資事業有限責任組合金資産
科学振興基金資産
信濃川テクノポリス記念基金資産
信濃川テクノポリス債務保証基金
県産品振興基金資産にいがた産業夢おこし基金資産
第二創業等促進基金資産
家庭用太陽光発電普及促進基金
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物附属設備
構築物
車両運搬具
器具備品
機械装置
敷金
電話加入権
ソフトウェア
保証金
投資出捐金
投資有価証券
設備資金貸付金
求償権
貸倒引当金
その他固定資産合計
固定資産合計資 産 合 計Ⅱ 負債の部
１．流動負債
短期借入金
一年以内返済予定県借入金
一年以内返済予定長期借入金
未払金
前受金
未払費用
未払法人税等
前受家賃
預り金
割賦設備未払金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
県借入金
長期借入金
退職給付引当金
共済年金引当金
割賦設備預り保証金
機械類信用保険金預り金
リース信用保険預り金
長期預り金
固定負債合計負 債 合 計Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度（単位：円）

前年度増減

1,276,403,687
63,830,942
351,015,458
1,993,810
150,926,275
92,285,600
54,625,112
46,847,000
4,967,812
58,6834,860,870
2,233,800△ 20,233,825
2,029,815,224

1,490,425,909
64,008,833
394,152,107
2,640,631
226,624,997
99,700,534
63,541,97857,248,000
6,167,812
77,0784,860,870
2,423,800△ 20,502,557
2,391,369,992△ 214,022,222△ 177,891△ 43,136,649△ 646,821△ 75,698,722△ 7,414,934△ 8,916,866△ 10,401,000△ 1,200,000△ 18,3950△ 190,000
268,732△ 361,554,768

6,044,826
252,926,924
258,971,750

1,083,688
257,888,062
258,971,750

4,961,138△ 4,961,138
0

12,681,256
100,000,000
51,160,000
297,947,000
1,718,326
221,684,279
155,367,400
53,913,400
12,690,003,881
36,306,250
10,000,000
13,630,781,792

12,357,734
99,997,000
55,190,000
349,630,000
1,718,326
223,968,289
291,220,600
54,664,000
12,880,826,163
54,238,000
10,000,000
14,033,810,112

323,5223,000△ 4,030,000△ 51,683,0000△ 2,284,010△ 135,853,200△ 750,600△ 190,822,282△ 17,931,750
0△ 403,028,320

229,685,634
2,565,572
1,128,031
3
2,181,806
6
73,330,475
28,0001
78,57010,262,000
048,860,000
2,651,364△ 2,531,363
368,240,099
14,257,993,641
16,287,808,865

242,618,744
3,233,394
1,325,993
3
2,219,628
6
73,252,612
28,0001
82,14010,053,000
360,355,900
99,571,000
2,675,364△ 2,555,363
792,860,422
15,085,642,284
17,477,012,276△ 12,933,110△ 667,822△ 197,962
0△ 37,822
077,86300△ 3,570
209,000△ 360,355,900△ 50,711,000△ 24,000
24,000△ 424,620,323△ 827,648,643△ 1,189,203,411

0
10,211,589,739
15,440,000
395,843,420
98,3009,148,273
140,000
2,071,508
16,116,322
1,270,000
1,709,704
10,653,427,266

300,000,000
223,259,600
17,579,000
464,494,577
50,9009,443,610
140,000
2,071,508
17,427,527
18,280,000
1,365,644
1,054,112,366△ 300,000,000
9,988,330,139△ 2,139,000△ 68,651,157
47,400△ 295,337
00△ 1,311,205△ 17,010,000
344,060
9,599,314,900

292,896,462
34,476,000
302,688,315
12,681,256
12,596,906
776,411608,672
10,389,867
667,113,889
11,320,541,155

10,462,367,700
49,916,000
283,215,407
12,357,734
15,698,410
1,074,131
608,672
10,389,867
10,835,627,921
11,889,740,287△ 10,169,471,238△ 15,440,000
19,472,908
323,522△ 3,101,504△ 297,720
00△ 10,168,514,032△ 569,199,132

259,071,750
259,071,750
258,971,750
04,708,195,960
0
3,518,100,536
4,967,267,710
16,287,808,865

259,071,750
259,071,750
258,971,750
05,328,200,239
03,921,452,378
5,587,271,989
17,477,012,2760000△ 620,004,279
0△ 403,351,842△ 620,004,279△ 1,189,203,411

貸借対照表内訳表

公益財団法人にいがた産業創造機構

平成29年3月31日現在

科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
未収金
前払金
立替金
割賦設備
リース投資資産
一年以内償還予定設備資金貸付金
未収損害賠償金
割賦販売未収金
未収リース料
未収規定損害金
貸倒引当金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産特定預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
共済年金積立資産指導体制強化基金資産
創造的中小企業創出支援資産投資事業有限責任組合金資産
科学振興基金資産
信濃川テクノポリス記念基金資産
信濃川テクノポリス債務保証基金
県産品振興基金資産にいがた産業夢おこし基金資産
第二創業等促進基金資産
家庭用太陽光発電普及促進基金
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物附属設備
構築物
車両運搬具
器具備品
機械装置
敷金
電話加入権
ソフトウェア
保証金
投資出捐金
投資有価証券
設備資金貸付金
求償権
貸倒引当金
その他固定資産合計
固定資産合計資 産 合 計Ⅱ 負債の部
１．流動負債
一年以内返済予定県借入金
一年以内返済予定長期借入金
未払金
前受金
未払費用
未払法人税等
前受家賃
預り金
割賦設備未払金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
県借入金
長期借入金
退職給付引当金
共済年金引当金
割賦設備預り保証金
機械類信用保険金預り金
リース信用保険預り金
長期預り金
固定負債合計負 債 合 計Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

法人会計128,912,260
0783,174
0336,478,237 △ 501,367,440
613,460
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
466,787,131 △ 501,367,440

公益目的事業会計
公益共通（単位：円）

公益目的事業計

収益事業
会計

内部取引消去合計

経営支援事業

産業創出事業

971,434,741
30,417,708
496,285,441
1,380,350
092,285,600
54,625,112
46,847,000
4,967,812
58,6834,860,870
2,233,800△ 20,233,825
1,685,163,292

161,145,641
32,630,060
19,165,518
0
150,926,275
0
0
0
0
0
0
0
0
363,867,494

13,710,987
0402,302
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14,113,289

1,146,291,369
63,047,768
515,853,261
1,380,350
150,926,275
92,285,600
54,625,112
46,847,000
4,967,812
58,6834,860,870
2,233,800△ 20,233,825
2,063,144,075

1,200,058
051,400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,251,458

0
0
0

0
0
0

5,440,343
227,634,232
233,074,575

5,440,343
227,634,232
233,074,575

000604,483
25,292,692
25,897,175

000

6,044,826
252,926,924
258,971,750

785,092
100,000,000
51,160,000
297,947,000
1,718,326
0053,913,400
5,967,757,173
36,306,250
10,000,000
6,519,587,241

0
0
0
0
0
221,684,279
155,367,400
06,722,246,708
00
7,099,298,387

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

785,092
100,000,000
51,160,000
297,947,000
1,718,326
221,684,279
155,367,400
53,913,400
12,690,003,881
36,306,250
10,000,000
13,618,885,628

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

11,896,164
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,896,164

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

12,681,256
100,000,000
51,160,000
297,947,000
1,718,326
221,684,279
155,367,400
53,913,400
12,690,003,881
36,306,250
10,000,000
13,630,781,792

57,631,699
1,317,977
1,128,028
2
768,6910
73,048,475
17,556
0
48,57010,261,000
048,860,000
00
193,081,998
6,712,669,239
8,397,832,531

172,053,935
1,247,593
3
1
1,268,448
6
0
7,140
1
0
0
0
0
2,651,363△ 2,531,363
174,697,127
7,273,995,514
7,637,863,008

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
233,074,575
247,187,864

229,685,634
2,565,570
1,128,031
3
2,037,139
6
73,048,475
24,696
1
48,57010,261,000
048,860,000
2,651,363△ 2,531,363
367,779,125
14,219,739,328
16,282,883,403

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,251,458

0
0
2
0
0
0
0
0
144,66700
0282,000
0
3,304
0
0
0
30,000
0
1,000
0
0
0
0
0
1
0
0
0
460,974
038,254,313
0
505,041,444 △ 501,367,440

229,685,634
2,565,572
1,128,031
3
2,181,806
6
73,330,475
28,0001
78,57010,262,000
048,860,000
2,651,364△ 2,531,363
368,240,099
14,257,993,641
16,287,808,865

5,013,956,460
15,440,000
572,870,676
88,4704,396,044
02,071,508
9,600,087
1,270,000
1,709,704
5,621,402,949

5,197,633,279
0271,735,424
0
164,6620080,160005,469,613,525

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

10,211,589,739
15,440,000
844,606,100
88,4704,560,706
02,071,508
9,680,247
1,270,000
1,709,704
11,091,016,474

001,014,302
00
140,0000000
1,154,302

000049,949,568 △ 499,726,550
9,830
06,228,457△ 1,640,890
00006,436,0750000062,623,930 △ 501,367,440

10,211,589,739
15,440,000
395,843,420
98,3009,148,273
140,000
2,071,508
16,116,322
1,270,000
1,709,704
10,653,427,266

292,896,462
34,476,000
11,350,599
785,092
12,596,906
776,411608,672
10,389,867
363,880,009
5,985,282,958

0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,469,613,525

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

292,896,462
34,476,000
11,350,599
785,092
12,596,906
776,411608,672
10,389,867
363,880,009
11,454,896,483

0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,154,302

0000291,337,716
0
11,896,164
0
0
0
0
0
0
0
0
0
303,233,880
0
365,857,810 △ 501,367,440

292,896,462
34,476,000
302,688,315
12,681,256
12,596,906
776,411608,672
10,389,867
667,113,889
11,320,541,155

100,000
100,000002,412,449,573
02,109,968,312
2,412,549,573
8,397,832,531

00002,168,249,483
0
1,408,132,224
2,168,249,483
7,637,863,008

233,074,575
233,074,575
233,074,575
0
14,113,289
00247,187,864
247,187,864

233,174,575
233,174,575
233,074,575
0
4,594,812,345
0
3,518,100,536
4,827,986,920
16,282,883,403

000097,1560097,1561,251,458

25,897,175
0
25,897,175
0
25,897,175
000
113,286,459
0
0
0
0
0
139,183,634
0
505,041,444 △ 501,367,440

259,071,750
259,071,750
258,971,750
04,708,195,960
0
3,518,100,536
4,967,267,710
16,287,808,865

1,276,403,687
63,830,942
351,015,458
1,993,810
150,926,275
92,285,600
54,625,112
46,847,000
4,967,812
58,6834,860,870
2,233,800△ 20,233,825
2,029,815,224

正味財産増減計算書

公益財団法人にいがた産業創造機構（単位：円）

平成28年4月1日から平成29年3月31日
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益
指導体制強化基金受取利息
科学技術振興基金受取利息
信濃川テクノポリス記念基金受取利息
信濃川テクノポリス債務保証基金受取利息
県産品振興基金受取利息にいがた産業夢おこし基金受取利息
第二創業等促進基金受取利息
家庭用太陽光発電普及促進基金受取利息
事業収益
県受託事業収益国受託事業収益その他受託事業収益
受取会費
受取賃貸料
受取使用料
割賦販売収益受取リース料
受取再リース料
リース設備売却益
償却債権取立益
貸倒引当金戻入
違約金
受取株式配当金
受取広告料
受取補助金等
受取国庫補助金
受取県補助金
受取地方公共団体補助金
受取その他補助金
受取負担金
受取負担金
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
嘱託等報酬
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費
賃借料
リース損害保険料
保険料
委託費
支払負担金
支払助成金
租税公課
支払利息
渉外費
割賦販売原価リース固定資産税
リース原価
貸倒引当金繰入額
雑費

当年度

前年度

増減

3,779,366
3,779,366
196,829,113
2,520
182
2,181,394
484,748
781,201
193,371,542
5,013
2,513
538,784,798
50,423,878
329,394,920
668,869
3,126,000
51,102,622
31,649,897
35,157,955
22,044,400
3,779,352
1,125,576
5,569,924
1,246,240
165
2,650,000
845,000
2,198,078,092
22,651,394
2,150,922,375
16,499,643
8,004,680
82,316,564
82,316,564
3,060,623
3,022,848,556

3,815,993
3,815,993
201,548,213
80,220419
2,193,429
1,386,754
785,450
197,094,411
5,037
2,493
523,185,264
26,755,380
255,565,970
70,735,790
3,177,000
47,545,122
32,771,498
38,023,604
35,005,300
4,491,396
416,016
2,488,568
1,877,620
03,200,000
1,132,000
2,663,603,649
34,938,261
2,607,555,298
16,419,411
4,690,679
73,585,040
73,585,040
3,678,084
3,469,416,243△ 36,627△ 36,627△ 4,719,100△ 77,700△ 237△ 12,035△ 902,006△ 4,249△ 3,722,869△ 24
20
15,599,534
23,668,498
73,828,950△ 70,066,921△ 51,000
3,557,500△ 1,121,601△ 2,865,649△ 12,960,900△ 712,044
709,560
3,081,356△ 631,380
165△ 550,000△ 287,000△ 465,525,557△ 12,286,867△ 456,632,923
80,232
3,314,001
8,731,524
8,731,524△ 617,461△ 446,567,687

2,907,406,023
1,835,527
372,397,018
15,259,144
68,947,815
78,291,424
25,145,208
1,709,704
186,290,479
34,505,399
3,541,060
7,637,277
14,641,930
14,445,576
1,481,531
2,149,044
4,921,879
22,171,053
17,882,066
638,318
27,988,849
404,159
305,670,972
112,080
843,331234,869,287
51,404,158
1,335,387,950
13,014,551
1,007,499
1,002,825
33,352,934
1,677,368
19,865,866
953,508
5,959,234

3,340,950,017
1,449,000
371,944,538
15,720,634
64,569,944
75,828,704
18,074,955
1,365,644
159,260,965
32,865,688
3,084,985
8,208,921
17,705,784
10,359,952
613,230
1,951,327
3,118,801
21,113,532
15,226,054
652,743
30,597,450
430,752
293,292,228
124,380
775,951
268,627,078
42,687,388
1,785,055,817
13,961,871
1,993,880
524,242
36,116,416
2,070,079
31,825,014
3,624,703
6,127,367△ 433,543,994
386,527
452,480△ 461,490
4,377,871
2,462,720
7,070,253
344,060
27,029,514
1,639,711
456,075△ 571,644△ 3,063,854
4,085,624
868,301
197,717
1,803,078
1,057,521
2,656,012△ 14,425△ 2,608,600△ 26,593
12,378,744△ 12,300
67,380△ 33,757,791
8,716,770△ 449,667,867△ 947,320△ 986,381
478,583△ 2,763,482△ 392,711△ 11,959,148△ 2,671,195△ 168,133

科

目

管理費
役員報酬
嘱託等報酬
給料手当
臨時雇賃金
福利厚生費
退職給付費用
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費
賃借料
委託費
支払負担金
租税公課
保険料
渉外費
雑費
為替換算損益
返還金支出
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
受取県補助金
固定資産売却益
その他収益
経常外収益計(2) 経常外費用
返還金支出
除却損失
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額法人税及び事業所税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

157,495,250
16,519,745
17,540,095
44,025,788
2,389,250
7,721,869
6,076,061
22,463,100
3,882,968
1,047,273
3,076,072
112,787
1,646,470
0427,207
57,394
579,052
850,498
1,146,439
1,114,924
6,070
9,842,647
8,008,857
1,782,962
4,538,106
1,069,109
482,899
1,087,608
125,279
326,690,618
3,391,717,170△ 368,868,614△ 250,420,092△ 355,900△ 250,775,992△ 619,644,606

147,505,622
13,041,000
12,654,849
43,365,979
3,585,366
7,371,937
5,507,527
23,757,600
2,316,453
548,865
2,899,229
114,813
1,594,801
703,728
347,031
18,514585,232
866,603
1,084,264
1,069,341
3,348
9,760,576
7,899,052
2,526,801
3,699,503
874,198
95,0001,214,012
2,301,202
03,490,756,841△ 21,340,598△ 137,122,635△ 342,400△ 137,465,035△ 158,805,633

9,989,628
3,478,745
4,885,246
659,809△ 1,196,116
349,932
568,534△ 1,294,500
1,566,515
498,408
176,843△ 2,026
51,669△ 703,728
80,17638,880△ 6,180△ 16,105
62,17545,582
2,722
82,071
109,805△ 743,839
838,603
194,911387,899△ 126,404△ 2,175,923
326,690,618△ 99,039,671△ 347,528,016△ 113,297,457△ 13,500△ 113,310,957△ 460,838,973

551,878
029,987,100
30,538,978

1,229,902
1,079
25,969,427
27,200,408△ 678,024△ 1,079
4,017,673
3,338,570

29,987,100
771,551
30,758,651△ 219,6730
140,000△ 620,004,279
5,328,200,239
4,708,195,960

25,969,427
1,229,903
27,199,330
1,078
0
140,000△ 158,944,555
5,487,144,794
5,328,200,239

4,017,673△ 458,352
3,559,321△ 220,751
00△ 461,059,724△ 158,944,555△ 620,004,279

1,934,650△ 1,934,650
0259,071,750
259,071,750
4,967,267,710

3,815,993△ 3,815,993
0
259,071,750
259,071,750
5,587,271,989△ 1,881,343
1,881,343000△ 620,004,279

科

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益
特定資産運用益
指導体制強化基金受取利息
科学技術振興基金受取利息
信濃川テクノポリス記念基金受取利息
信濃川テクノポリス債務保証基金受取利息
県産品振興基金受取利息にいがた産業夢おこし基金受取利息
第二創業等促進基金受取利息
家庭用太陽光発電普及促進基金受取利息
事業収益
県受託事業収益国受託事業収益その他受託事業収益
受取会費
受取賃貸料
受取使用料
割賦販売収益受取リース料
受取再リース料
リース設備売却益
償却債権取立益
貸倒引当金戻入
違約金
受取株式配当金
受取広告料
受取補助金等
受取国庫補助金
受取県補助金
受取地方公共団体補助金
受取その他補助金
受取負担金
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
嘱託等報酬
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費
賃借料
リース損害保険料
保険料
委託費
支払負担金
支払助成金
租税公課
支払利息
渉外費
割賦販売原価リース固定資産税
リース原価
貸倒引当金繰入額
雑費

正味財産増減計算書内訳表
公益財団法人にいがた産業創造機構
平成28年4月1日から平成29年3月31日（単位：円）
公益目的事業会計
収益事業会計法人会計
合計
経営支援事業 産業創出事業
公益共通
公益目的事業計

0
94,650,658
2,520
182
0
0
781,201
93,859,229
5,013
2,513
437,996,365
49,594,878
250,933,795
668,869
3,126,000
44,665,177
17,458,034
35,157,955
22,044,400
3,779,352
1,125,576
5,569,924
1,222,240
165
2,650,000
01,595,750,507
18,946,000
1,574,355,507
0
2,449,000
61,617,238
1,055,560
2,191,070,328

0
102,178,455
002,181,394
484,748
099,512,313
0098,759,864
078,461,125
006,437,445
13,837,294
0
0
0
0
0
24,00000039,099,182
3,705,394
29,838,108
0
5,555,680
20,699,326
867,149
261,603,976

3,401,429
3,401,429
0
196,829,113
0
2,520
0
182
0
2,181,394
0484,7480781,2010
193,371,542
0
5,013
0
2,513
0
536,756,229
0
49,594,878
0
329,394,920
0
668,869
03,126,000
051,102,622
0
31,295,328
0
35,157,955
0
22,044,400
03,779,352
0
1,125,576
0
5,569,924
01,246,240016502,650,000
00
412,027,856 2,046,877,545
0
22,651,394
412,027,856 2,016,221,471
000
8,004,680
082,316,564
0
1,922,709
415,429,285 2,868,103,589

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
845,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
845,000000000
78,472
923,472

377,937
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,183,569
829,0000000354,569
0
0
0
0
0
0
0
0
0
151,200,547
0134,700,904
16,499,643
001,059,442
153,821,495

3,779,366
196,829,113
2,520
182
2,181,394
484,748
781,201
193,371,542
5,013
2,513
538,784,798
50,423,878
329,394,920
668,869
3,126,000
51,102,622
31,649,897
35,157,955
22,044,400
3,779,352
1,125,576
5,569,924
1,246,240
165
2,650,000
845,000
2,198,078,092
22,651,394
2,150,922,375
16,499,643
8,004,680
82,316,564
3,060,623
3,022,848,556

2,220,512,344
0
43,322,907
15,259,144
59,667,154
19,667,289
1,193,008
1,709,704
182,891,260
30,878,596
2,972,020
6,696,372
3,230,840
12,105,047
1,481,531
1,206,521
4,297,045
11,526,036
16,801,850
547,672
18,867,537
340,176
288,212,849
112,080
477,902138,884,646
51,054,294
1,230,932,071
12,617,670
1,007,499
1,002,825
33,352,934
1,677,368
19,865,866
953,508
5,699,123

274,126,602
000
9,280,661
1,458,117
0
0
3,399,219
3,626,803
569,040
940,905
11,411,090
2,340,529
0942,523
624,834
10,645,017
1,019,520
90,646
9,121,312
63,983
17,458,123
0
365,429
95,387,041
349,864
104,455,879
382,481000000
193,586

412,027,856 2,906,666,802
1,835,527
1,835,527
329,074,111
372,397,018
0
15,259,144
0
68,947,815
57,166,018
78,291,424
23,952,200
25,145,208
0
1,709,704
0
186,290,479
034,505,399
0
3,541,060
0
7,637,277
0
14,641,930
0
14,445,576
0
1,481,531
02,149,044
0
4,921,879
0
22,171,053
0
17,821,370
0638,318
0
27,988,849
0404,1590305,670,972
0
112,0800843,3310234,271,687
051,404,158
0 1,335,387,950
0
13,000,151
01,007,499
0
1,002,825
033,352,934
0
1,677,368
0
19,865,866
0953,508
0
5,892,709

739,221
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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14,40000000066,525

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2,907,406,023
1,835,527
372,397,018
15,259,144
68,947,815
78,291,424
25,145,208
1,709,704
186,290,479
34,505,399
3,541,060
7,637,277
14,641,930
14,445,576
1,481,531
2,149,044
4,921,879
22,171,053
17,882,066
638,318
27,988,849
404,159
305,670,972
112,080
843,331234,869,287
51,404,158
1,335,387,950
13,014,551
1,007,499
1,002,825
33,352,934
1,677,368
19,865,866
953,508
5,959,234

科

目

管理費
役員報酬
嘱託等報酬
給料手当
臨時雇賃金
福利厚生費
退職給付費用
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費
賃借料
委託費
支払負担金
租税公課
保険料
渉外費
雑費
為替換算損益
返還金支出
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
受取県補助金
固定資産売却益
その他収益
経常外収益計(2) 経常外費用
返還金支出
除却損失
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額法人税及び事業所税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計
産業創出事業
公益共通

法人会計

合計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
739,221
184,251000184,251

157,495,250
16,519,745
17,540,095
44,025,788
2,389,250
7,721,869
6,076,061
22,463,100
3,882,968
1,047,273
3,076,072
112,787
1,646,470
427,207
57,394
579,052
850,498
1,146,439
1,114,924
6,070
9,842,647
8,008,857
1,782,962
4,538,106
1,069,109
482,899
1,087,608
00
157,495,250△ 3,673,755
000△ 3,673,755

157,495,250
16,519,745
17,540,095
44,025,788
2,389,250
7,721,869
6,076,061
22,463,100
3,882,968
1,047,273
3,076,072
112,787
1,646,470
427,207
57,394
579,052
850,498
1,146,439
1,114,924
6,070
9,842,647
8,008,857
1,782,962
4,538,106
1,069,109
482,899
1,087,608
125,279
326,690,618
3,391,717,170△ 368,868,614△ 250,420,092△ 355,900△ 250,775,992△ 619,644,606

249,479
029,987,100
30,236,579

0
0
0
0

302,39900302,399551,878
029,987,100
30,538,978

29,987,100
0469,151
030,456,251
0△ 219,672
0△ 2,818,717
000△ 332,044,046 △ 290,550,874
－
－
－
－

0
29,987,100
0469,151
030,456,251
0△ 219,672
72,099 △ 2,746,618
00
3,473,528 △ 619,121,392－
5,213,933,737－
4,594,812,345

0000△ 72,099
140,000△ 27,848
125,004
97,1560
302,400
302,400△1
2,818,717
0△ 855,039
114,141,498
113,286,459

29,987,100
771,551
30,758,651△ 219,6730
140,000△ 620,004,279
5,328,200,239
4,708,195,960

0
0
0
0
0

1,741,185
1,741,185
1,741,185
1,741,185△ 1,741,185 △ 1,741,185△ 1,741,185 △ 1,741,185
00－
233,174,575－
233,174,575－
4,827,986,920

0
0
0
0
0
0
0
97,156

193,465
193,465△ 193,465△ 193,465
025,897,175
25,897,175
139,183,634

1,934,650
1,934,650△ 1,934,650△ 1,934,650
0259,071,750
259,071,750
4,967,267,710

経営支援事業

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
125,2790
150,000,000
176,690,618
2,370,637,623
450,817,220△ 179,567,295 △ 189,213,244△ 149,082,462 △ 101,337,630△ 355,900
0△ 149,438,362 △ 101,337,630△ 329,005,657 △ 290,550,874
249,479
029,987,100
30,236,579

－
－
－

0
0
0
0

0
0
0
0
0
－
－
－

公益目的事業計

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
125,2790326,690,618
412,027,856 3,233,482,699
3,401,429 △ 365,379,110
0 △ 250,420,092
0△ 355,900
0 △ 250,775,992
3,401,429 △ 616,155,1020000

収益事業会計キャッシュ・フロー計算書（平成28年4月1日から平成29年3月31日まで）

科
目
Ⅰ事業活動によるキャッシュ・フロー
１．当期一般正味財産増減額
２．キャッシュ・フローへの調整額
減価償却費
特定資産評価損益
投資有価証券評価損益
割賦設備の増減額
リース投資資産の増減額
設備資金貸付金の増減額
貸倒引当金等の増減額
退職給付引当金の増減額
未収収益の増減額
未収金の増減額
立替金の増減額
未収損害賠償金の増減額
未払金の増減額
リース設備未払金の増減額
割賦設備未払金の増減額
割賦設備預り保証金の増減額
その他事業活動による増減額
指定正味財産からの振替額
小計
３．指定正味財産増加収入
基本財産運用収入
指定正味財産増加収入計
事業活動によるキャッシュ・フロー
Ⅱ投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入
投資有価証券償還収入
定期預金取崩収入
基本財産取崩収入
指導体制強化基金資産取崩収入
創造的中小企業創出支援資産取崩収入
信濃川テクノポリス債務保証基金資産取崩収入にいがた産業夢おこし基金資産取崩収入
第二創業等促進基金資産取崩収入
家庭用太陽光発電普及促進基金資産取崩収入
その他投資活動による収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
固定資産取得支出
定期預金取得支出
基本財産取得支出
指導体制強化基金取得支出
信濃川テクノポリス債務保証基金資産取得支出にいがた産業夢おこし基金資産取得支出
第二創業等促進基金資産取得支出
家庭用太陽光発電普及促進基金資産取得支出
その他投資活動による支出
投資活動支出計
投資活動によるキャッシュ・フロー
Ⅲ財務活動によるキャッシュ・フロー
１．財務活動収入
短期借入金収入
県借入金収入財務活動収入計
２．財務活動支出
短期借入金返済支出
県借入金返済支出
その他長期借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動によるキャッシュ・フロー
Ⅳ現金及び現金同等物に係る換算差額
Ⅴ現金及び現金同等物の増加額
Ⅵ現金及び現金同等物の期首残高
Ⅶ現金及び現金同等物の期末残高(単位：円)
減

当 年 度

前 年 度

増

△ 620,004,279△ 158,944,555△ 461,059,724

14,754,717
250,420,092
355,900
7,414,934
8,916,866
61,112,000△ 268,732
19,472,908
177,891△ 724,674,576
75,698,722
1,200,000
698,379,657
0△ 17,010,000△ 3,101,504
1,244,884△ 1,934,650
392,159,109

17,820,597
137,122,635
342,400
11,619,416
31,825,014
83,674,000△ 52,002,759
22,403,960
187,587△ 191,921,640△ 147,926,203
28,319,222△ 405,453,128△ 5,184,000
18,280,000△ 7,978,227
4,763,262△ 3,815,993△ 457,923,857△ 3,065,880
113,297,457
13,500△ 4,204,482△ 22,908,148△ 22,562,000
51,734,027△ 2,931,052△ 9,696△ 532,752,936
223,624,925△ 27,119,222
1,103,832,785
5,184,000△ 35,290,000
4,876,723△ 3,518,378
1,881,343
850,082,966

1,934,650
1,934,650△ 225,910,520

3,815,993
3,815,993△ 613,052,419△ 1,881,343△ 1,881,343
387,141,899

360,000,000
150,000,000
6,081,820
100,000,000
0135,000,000
167,700,000
37,931,750
10,000,000
694,360
967,407,930

0
140,547,822
0028,442,000
283,800,000
195,200,000
45,164,375
0
363,122
693,517,319

360,000,000
9,452,178
6,081,820
100,000,000△ 28,442,000△ 148,800,000△ 27,500,000△ 7,232,625
10,000,000
331,238
273,890,611△ 1,689,552△ 310,092,910△ 6,081,820△ 100,000,000
0△ 167,700,000△ 20,000,000△ 10,000,000△ 1,202,882△ 616,767,164
350,640,766△ 2,018,304
000△ 286,680,223△ 195,500,000△ 20,000,000
0△ 1,377,522△ 505,576,049
187,941,270

328,752△ 310,092,910△ 6,081,820△ 100,000,000
286,680,223
27,800,000
0△ 10,000,000
174,640△ 111,191,115
162,699,496

049,887,000
49,887,000

300,000,000
90,000,000
390,000,000△ 300,000,000△ 40,113,000△ 340,113,000△ 300,000,000△ 231,028,099△ 17,579,000△ 548,607,099△ 498,720,099△ 125,279△ 374,115,132
1,257,494,663
883,379,531

0△ 256,657,500△ 13,220,000△ 269,877,500
120,122,500△ 1,700,737△ 306,689,386
1,564,184,049
1,257,494,663△ 300,000,000
25,629,401△ 4,359,000△ 278,729,599△ 618,842,599
1,575,458△ 67,425,746△ 306,689,386△ 374,115,132

財務諸表に対する注記
１ 継続事業の前提に関する注記
該当なし
２ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産（リース資産を除く）・・・定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
④ リース資産・・・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用している。
なお、リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナン
ス・リースについては、引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
(3) 引当金の計上基準
・貸倒引当金債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上している。
・賞与引当金設備導入支援事業に従事する職員のうち、自己資金で賄うこととしている職員の賞与の当期に帰属していると認められる額を計上している。
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
・共済年金引当金
全国中小企業振興機関共済会の年金制度に基づき、加入者の当期末において発生していると認められる額（加入機関負担掛金相当分）を計上している。
(4) 重要な収益及び費用の計上基準
キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
・ ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準
リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっている。
・ 割賦販売の売上高及び売上原価の計上基準
回収基準により計上している。
(5) キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
資金の範囲は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3か月以内に償還期限の到来する短期投資である。
(6) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

３ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。
４ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科
基本財産

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

1,083,688
257,888,062
258,971,750

6,044,826
36,994
6,081,820

1,083,688
4,998,132
6,081,820

6,044,826
252,926,924
258,971,750

12,357,734

993,882

670,360

12,681,256

1,718,326

001,718,326

54,664,000

0750,600

53,913,400

54,238,000

20,000,000

37,931,750

36,306,250

55,190,000

04,030,000

51,160,000

349,630,000

051,683,000

297,947,000

99,997,000

100,003,000

100,000,000

100,000,000

223,968,289

0

2,284,010

221,684,279

291,220,600

0135,853,200

155,367,400にいがた産業夢おこし基金資産12,880,826,163

133,400,000

324,222,282

12,690,003,881

家庭用太陽光発電
普及促進基金資産

10,000,000

10,000,000

10,000,000

10,000,000

小 計

14,033,810,112

264,396,882

667,425,202

13,630,781,792

合 計

14,292,781,862

270,478,702

673,507,022

13,889,753,542

基本財産特定預金

投資有価証券
小 計
特定資産
共済年金積立資産
科学技術振興基金
資産
県産品振興基金資産
第二創業等促進基
金資産
創造的中小企業創出支援資産投資事業有限責任
組合基金資産指導体制強化基金
資産
信濃川テクノポリス
記念基金資産信濃川テクノポリス
債務保証基金資産

５ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

当期末残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額）額）

基本財産
6,044,826
252,926,924
258,971,750

6,044,826
252,926,924
258,971,750

0
0
0

0
0
0

12,681,256

00

12,681,256

1,718,326

0

1,718,326

0

53,913,400

053,913,400

036,306,250

036,306,250

051,160,000

051,160,000

0297,947,000

0297,947,0000

100,000,000

0100,000,000

0221,684,279

0

221,684,279

0

155,367,400

0155,367,4000にいがた産業夢おこし基金資産12,690,003,881

02,590,003,881

10,100,000,000

家庭用太陽光発電
普及促進基金資産

10,000,000

010,000,000

0

小 計

13,630,781,792

0

3,518,100,536

10,112,681,256

合 計

13,889,753,542

258,971,750

3,518,100,536

10,112,681,256

基本財産特定預金

投資有価証券
小 計
特定資産
共済年金積立資産
科学技術振興基金
資産
県産品振興基金資産
第二創業等促進基
金資産
創造的中小企業創出支援基金資産投資事業有限責任
組合基金資産指導体制強化基金
資産
信濃川テクノポリス
記念基金資産信濃川テクノポリス
債務保証基金資産

６ 担保に供している資産にいがた産業夢おこし基金資産のうち10,215,140,000円（帳簿価額）は、県借入金10,100,000,000円の担保に供している。
７ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
建物
建物附属設備
構築物
機械装置
車両運搬具
器具備品
合計

取得価額
487,736,713
38,321,481
8,618,937
175,985,250
3
10,961,769
721,624,153

減価償却累計額
258,051,079
35,755,909
7,490,906
175,985,244
0
8,779,963
486,063,101

当期末残高
229,685,634
2,565,572
1,128,031
6
3
2,181,806
235,561,052

８ 満期保有目的有価証券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益（単位：円）

科
国債
合 計

目

帳簿価額
252,926,924
252,926,924

時価
262,823,400
262,823,400

評価損益
9,896,476
9,896,476

９ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）

補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額

当期減少額

貸借対照表上の当期末残高 記載区分

補助金にいがた産業創造機構
運営費交付金新潟県

0605,981,541

605,981,541

0 一般正味財産

創業・経営革新総合支
援事業費補助金

新潟県

0320,356,423

320,356,423

0 一般正味財産

外部人材による新ビジネス展開事業費補助金

新潟県

04,621,240

4,621,240

0 一般正味財産

新潟県産業創造事業費補助金（クラウド活用型ビジネ 新潟県
ス）

04,560,778

4,560,778

0 一般正味財産

国内販路開拓促進事業
新潟県
費補助金

0

65,160,000

65,160,000

0 一般正味財産

海外市場獲得サポート
事業費補助金新潟県

085,242,496

85,242,496

0 一般正味財産

建設企業経営革新支援
新潟県
事業補助金
産業高付加価値設備投資緊急促進事業費補助 新潟県
金起業チャレンジ奨励事
新潟県
業費補助金

0

13,508,120

13,508,120

0 一般正味財産

0597,625,000

597,625,000

0 一般正味財産

040,657,740

40,657,740

0 一般正味財産

145,637,220

145,637,220

0 一般正味財産

新潟創業加速化事業費
新潟県
補助金
中小企業外国出願支援
新潟県
事業費補助金

09,509,000

9,509,000

0 一般正味財産

緊急経営安定化支援事
新潟県
業補助金

0

31,601,000

31,601,000

0 一般正味財産

県産品販路拡大・情報発信支援事業費補助金 新潟県

0158,066,205

158,066,205

0 一般正味財産

戦略産業創業支援事業
新潟県
費補助金

0

22,290,490

22,290,490

0 一般正味財産

長岡市派遣職員補助金 長岡市

016,499,643

16,499,643

0 一般正味財産

中小企業知的財産戦略
経済産業省
支援事業費補助金

018,946,000

18,946,000

0 一般正味財産

戦略的基盤技術高度化
経済産業省
支援事業補助金

03,705,394

3,705,394

0 一般正味財産

産業対策事業補助金（公財）新潟県中越
大震災復興基金

02,449,000

2,449,000

0 一般正味財産

ソウル事務所
運営費交付金新潟県

025,498,000

25,498,000

0 一般正味財産

大連事務所
運営費交付金新潟県

021,159,000

21,159,000

0 一般正味財産

05,555,680

5,555,680

0 一般正味財産

新潟県

03,000,000

3,000,000

0 一般正味財産

新潟市

010,601,328

10,601,328

0 一般正味財産

新潟県

0712,000

712,000

0 一般正味財産

新潟市ほか

04,128,000

4,128,000

0 一般正味財産

産業基盤形成支援事業 （公財）にいがた
補助金
産業創造機構負担金
ソウル事務所
運営費負担金大連事務所
運営費負担金中国介護関連ビジネス支援事業負担金新潟県

1,773,000

1,773,000

一般正味財産中国環境ビジネス支援
事業負担金

新潟県

2,158,000

2,158,000

0 一般正味財産

補助金計

0 2,221,002,298 2,221,002,298

010 指定正味財産から一般正味財産への振替額（単位：円）

金

内
容
経常収益への振替額償却原価法による償却額の計上による振替額収受した投資有価証券等受取利息の計上による振替額
合計
11 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業

議決
権の
所有
割合

36,994
1,897,656
1,934,650

関係内容
役員
の兼
務等

取引
事業 の 取引 科目
上の 内容 金額
関係

0

県受託
事業収
益

0

負担金

7百万 受取負
担金
円

0

借入

49百
万円

受託事

新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１

－

公務

15%

3人

期末
残高

2,151
受取県
百万 補助金円

補助金

地方公共団体

額

資金調 業
達の過
半

50百
万円

県借入
金

10,504
百万円（取引条件及び取引条件の決定方針等）
・新潟県からの借入は無利息

12 キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引(1) 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に記載されている金額との関係は以下のとおりである。
前期末
当期末
1,490,425,909円
1,276,403,687円
現金預金勘定現金預金勘定預入期間が３ヶ月を超える定期預金 232,931,246円 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 393,024,156円
1,257,494,663円 現金及び現金同等物
883,379,531円
現金及び現金同等物(2) 重要な非資金取引は、以下のとおりである。
該当事項は無い。

附属明細書
１ 基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しており、省略しています。
２ 引当金の明細（単位：円）

科

目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

当期末残高

貸倒引当金

23,057,920

953,50801,246,240

22,765,188

賞与引当金

1,365,644

1,709,704

1,365,644

01,709,704

退職給付引当金

283,215,407

29,698,859

10,225,951

0

302,688,315

共済年金引当金

12,357,734

854,000

530,478

012,681,256（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、回収等による貸倒引当金の戻入です。

財

産

目

録
（単位：円）

平成２９年３月３１日現在

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

(流動資産)
現金
預金

運転資金として435,290

普通預金

運転資金として774,897,893

手元保管
第四銀行 県庁支店

定期預金

運転資金として77,347,535

第四銀行 長岡新産センター 普通預金

運転資金として154,664

北越銀行 県庁支店

普通預金

運転資金として

15,395,227

北越銀行 南新潟支店

普通預金

運転資金として5,642,436

北越銀行 長岡新産支店

普通預金

運転資金として23,928,071

大光銀行 本店営業部

普通預金

運転資金として

13,274

大光銀行 新潟支店

普通預金

運転資金として26,845,627

大光銀行 新潟駅南支店

普通預金

運転資金として3,100,317

商工中金 新潟支店

普通預金

運転資金として3,039,156

定期預金

運転資金として

310,000,000

普通預金

運転資金として7,137,661

運転資金として388,673

みずほ銀行 青山支店
郵便局

普通預金

運転資金として13,610,738

定期預金

運転資金として5,676,621

新韓銀行 ソウル広場前支店 普通預金

運転資金として5,673,978

三菱UFJ銀行 大連支店

運転資金として3,116,526

ウリ銀行 ソウル支店

未収収益

普通預金

新潟県 ほか

公益目的保有財産及び運用財産における経過利息である。

63,830,942

新潟県、関東経済産業局等

公益目的事業及び管理業務における未収補助金、未収受託金である。

349,215,616㈱ゆのたに ほか

公益目的事業における未収負担金等である。

未収金

公益目的事業及び管理業務における保険料、家賃等の前払い分である。
公益目的事業における受取国補助金に係る企業等への立て替え分である。

1,799,842
1,993,810

前払金

新潟県職員生活協同組合ほか

立替金

関東経済産業局ほか

割賦設備

設備貸与（割賦） 22件

公益目的事業である設備貸与事業における割賦販売債権

92,285,600

リース投資資産

設備貸与（リース） 11件

公益目的事業である設備貸与事業におけるリース債権

54,625,112

一年以内償還予定設備
42件
資金貸付金
未収損害賠償金

2件

割賦販売未収金

設備貸与（割賦） 22件

未収リース料

1件

未収規定損害金

1件

貸倒引当金

公益目的事業である設備資金貸付事業における貸付債権のう
ち、一年以内に償還期限の到来するもの
公益目的事業である設備貸与事業に係る割賦販売における設備分の契約解除に伴う損害賠償金の未収額
公益目的事業である設備貸与事業に係る割賦販売における損料分の決算期における経過利息の未収額
公益目的事業である設備貸与事業に係るリースにおけるリース料の未収額
公益目的事業である設備貸与事業に係るリースにおける契約解除に伴う損賠賠償金の未収額
公益目的事業である設備貸与事業、小規模企業者等設備貸与事
業及び設備資金貸付事業に係る債権について、回収不能、倒産

150,926,275

46,847,000
4,967,812
58,6834,860,870
2,233,800▲ 20,233,825
2,029,815,224

流動資産合計(固定資産)
基本財産
基本財産特定預金

定期預金：第四銀行県庁支店

投資有価証券

投資有価証券：第41回利付国債ほか

共済年金積立資産

全国中小企業振興機関共済会

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業及び管理業務の財源として使用している共用財産である。
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業及び管理業務の財源として使用している共用財産である。

6,044,826
252,926,924

特定資産
公益目的事業及び管理業務に従事する職員の共済会の掛け金

公益目的保有財産であり、設備貸与事業に係る指導体制強化の指導体制強化基金資産 定期預金：第四銀行県庁支店ために積み立てている。
創造的中小企業創出支
公益目的保有財産であり、公益目的事業である投資事業に係る投資有価証券：6件
援資産
資産として保有している。
投資事業有限責任組合 出資金：新潟ｲﾝｷｭﾍﾞｰｼｮﾝファンド1号投資事 公益目的保有財産であり、公益目的事業であるファンドへ出資し金資産業有限責任組合ている。
公益目的保有財産であり、公益目的事業の原資準備金として積科学振興基金資産
定期預金：第四銀行県庁支店
み立てている。
公益目的保有財産であり、公益目的事業の原資準備金として積定期預金：北越銀行長岡新産支店
信濃川テクノポリス記念
み立てている。
基金資産
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の原資として使投資有価証券：第323回利付国債ほか用している。
普通預金：北越銀行長岡新産支店
公益目的保有財産であり、公益目的事業の原資準備金として積大光銀行本店営業部
み立てている。
信濃川テクノポリス債務 定期預金：北越銀行長岡新産支店
公益目的保有財産であり、公益目的事業の原資準備金として積保証基金
大光銀行本店営業部
み立てている。
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の原資として使投資有価証券：第323回利付国債用している。
公益目的保有財産であり、公益目的事業の原資準備金として積定期預金：第四銀行県庁支店
み立てている。
県産品振興基金資産
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の原資として使投資有価証券：第668回東京都公募公債ほか用している。
公益目的保有財産であり、公益目的事業の原資準備金として積にいがた産業夢おこし 定期預金：第四銀行県庁支店
み立てている。
基金資産
投資有価証券：新潟県平成19年度第2回公募 公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の原資として使公債ほか用している。

12,681,256
100,000,000
51,160,000
297,947,000
1,718,326
532,139
221,152,140
98,180,223
319,777
56,867,400
1,368,500
52,544,900
245,500,909
12,444,502,972

貸借対照表科目

場所・物量等

第二創業等促進基金資 普通預金：第四銀行県庁支店
産
定期預金：北越銀行県庁支店
家庭用太陽光発電普及
定期預金：第四銀行県庁支店
促進基金

使用目的等
公益目的保有財産であり、公益目的事業の原資準備金として積み立てている。
公益目的保有財産であり、公益目的事業の原資準備金として積み立てている。
公益目的保有財産であり、公益目的事業の原資準備金として積み立てている。

金

額16,306,250
20,000,000
10,000,000

その他固定資産
建物

建物附属設備構築物

長岡市新産４丁目１番地９
NICOテクノプラザ
東京都渋谷区神宮前4-11-8
表参道・新潟館ネスパス
長岡市新産４丁目１番地９
NICOテクノプラザ、他
東京都渋谷区神宮前4-11-8
表参道・新潟館ネスパス
長岡市新産４丁目１番地９
NICOテクノプラザ
東京都渋谷区神宮前4-11-8
表参道・新潟館ネスパス

車両運搬具

乗用車３台

器具備品

プリンター、書庫等事務機器

機械装置
敷金

長岡市新産４丁目１番地９
NICOテクノプラザ
表参道・新潟館ネスパス（東京都）,ソウル事務所（韓国）、大連経済事務所（中国）

公益目的保有財産であり、県内企業の人材育成等に使用している。
公益目的保有財産であり、県内企業の首都圏展開等に使用している。
公益目的保有財産であり、県内企業の人材育成等に使用している。
公益目的保有財産であり、県内企業の首都圏展開等に使用している。
公益目的保有財産であり、県内企業の人材育成等に使用している。
公益目的保有財産であり、県内企業の首都圏展開等に使用している。
公益目的保有財産であり、公益目的事業及び管理業務で使用している共用資産である。
公益目的保有財産であり、公益目的事業及び管理業務で使用している共用資産である。
公益目的保有財産であり、県内企業のナノテク技術の向上のため使用している。
公益目的保有財産であり、賃借している事務所等の敷金

電話加入権

１１回線

公益目的保有財産であり、公益目的事業及び管理業務で使用している共用資産である。

ソフトウェア

設計検証ソフト 1件

公益目的保有財産であり、公益目的事業に供するソフトウェア

保証金

タクシー券発行会社に対する差入保証金他

公益目的保有財産であり、公益目的事業及び管理業務に供する共用資産である。

投資出捐金

新潟県火災共済協同組合ほか

公益目的保有財産であり、公益目的事業に供する出捐金

設備資金貸付金

設備資金貸付 42件

求償権

求償権1件

貸倒引当金

公益目的保有財産であり、公益目的事業で実施する設備資金貸付事業に係る貸付金
公益目的事業で実施する県内中小企業に対する債務保証に係る求償権
公益目的事業で実施する債務保証の求償権に係る回収不能に備えた引当金

172,053,935
57,631,699
1,247,595
1,317,977
3
1,128,028
3
2,181,806
6
73,330,475
28,0001
78,57010,262,000
48,860,000
2,651,364▲ 2,531,363

固定資産合計14,257,993,641

資産合計

16,287,808,865(流動負債)
助成金ほか

公益目的事業に係る助成金等の未払い分

137,007,203

新潟県ほか

公益目的事業に係る補助事業の清算及び物品購入など通常経費
未払い分

258,836,217

前受金起業化促進施設入居者

公益目的事業である起業化促進施設使用料の前受分

未払費用

職員等

公益目的事業及び管理業務に従事する職員の3月分時間外手
当、社会保険料ほか

未払法人税等

税務署、県、市ほか

収益事業に係る法人事業所税等

前受家賃

表参道・新潟館ネスパス

未払金

職員等
預り金
設備貸与企業

公益目的事業である首都圏販売展開のためのテナントからの前
受家賃
公益目的事業及び管理業務に従事する役職員等からの所得税、社会保険料、住民税等の預かり金
公益目的事業である設備貸与事業における消費税預かり金

98,3009,148,273
140,000
2,071,508
4,360,001
11,756,321

一年以内返済予定県借
新潟県
入金
一年以内返済予定長期
日本政策金融公庫
借入金

公益目的事業である設備貸与事業、設備資金貸付事業における事業資金の借入債務のうち、一年以内に返済期限の到来するもの
公益目的事業である設備貸与事業、設備資金貸付事業における事業資金の借入債務のうち、一年以内に返済期限の到来するもの

割賦設備未払金㈱共立工業 ほか

公益目的事業である設備貸与事業における割賦設備購入代金の未払い分

1,270,000

賞与引当金

職員等

公益目的事業に従事する職員の賞与引当1,709,704

10,211,589,739
15,440,000

10,653,427,266

流動負債合計(固定負債)
公益目的事業である夢おこし基金事業及び設備貸与事業、設備資金貸付事業における事業資金の借入債務
公益目的事業である設備貸与事業、設備資金貸付事業における事業資金の借入債務

292,896,462

県借入金

新潟県

長期借入金

日本政策金融公庫

退職給付引当金

職員に対するもの

公益目的事業及び管理業務に従事する職員の退職金引当

302,688,315

共済年金引当金

職員に対するもの

公益目的事業及び管理業務に従事する職員の共済年金引当12,681,256

割賦設備預り保証金

設備貸与（割賦） 15件

公益目的事業である設備貸与事業において徴収した保証金債務

12,596,906

機械類信用保険金預り
設備貸与企業（割賦）金

公益目的事業である設備貸与事業において受領した保険金債務

776,411

リース信用保険預り金

設備貸与企業（リース）

公益目的事業である設備貸与事業において受領した保険金債務

608,672

長期預り金

新潟県ほか

公益目的事業である海外事務所における預り金債務

34,476,000

10,389,867

固定負債合計667,113,889

負債合計

11,320,541,155

正味財産

4,967,267,710

監 査 報 告 書
平成 29 年 5 月 29 日
公益財団法人にいがた産業創造機構
理事長 森

邦

雄

様
監 事

櫻 井

優

監 事

塚 田 一 誠私たち監事は、公益財団法人にいがた産業創造機構の平成 28 年 4 月 1 日
から平成 29 年 3 月 31 日までの平成 28 年度の理事の職務の執行について監査を行いましたので、一般社団法人及び一般財団法人に関する法律第 197 条
において準用する同法第 99 条第 1 項の規定に基づき、本監査報告書を作成し、以下の通り報告いたします。
１ 監査の方法及びその内容
私たち監事は、理事及び使用人等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境の整備に努めるとともに、理事会に出席し、理事等からその職務の執行状
況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、業務及び財産の状況を調査しました。
さらに、会計監査人から、会計監査報告を受領し、当該事業年度の監査を行うに当たり特に考慮した監査上の危険、監査計画及び実施した監査手続等の報告を受け、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正に監査を行っていることを確かめました。
以上の方法によって、当該事業年度に係る事業報告及び計算書類(貸借対照表
及び正味財産増減計算書をいう。)及びその附属明細書並びに財産目録及びキャッシュフロー計算書について検討いたしました。

２ 監査の結果(１) 事業報告等の監査結果① 事業報告及びその附属明細書は、法令及び定款に従い、当機構の状況を正しく示しているものと認めます。
② 理事の職務の執行に関する不正の行為又は法令若しくは定款に違反する
重大な事実は認められません。
(２) 計算書類等の監査結果
会計監査人 有限責任監査法人トーマツの監査の方法及び結果は、相当であると認めます。
以上

独立監査人の監査報告書
平成２９年５月２６日
公益財団法人 にいがた産業創造機構
理

事

会

御 中

有限責任監査法人 トーマ

指 定有 限責任 社員
公認会計士

ツ

安

藤

武

印

業 務 執 行 社 員＜財務諸表監査＞当監査法人は、公益社団法人及び公益財団法人の認定等に関する法律第23条の規定に基づき、公益財団法人にいがた産業創造機構の平成２８年４月１日から平成２９年３月３１日までの平成２８年度の貸借対照表及び損益計算書（公益認定等ガイドラインⅠ－５(1)の定めによる「正味財産増減計算書」をいう。）並びにその附属明細書並びにキャッシュ・フロー計算書並びに財務諸表に対する注記について監査し、併せて、貸借対照表内訳表及び正味財産増減計算書内訳表（以下、これらの監査の対象書類を「財務諸表等」という。）について監査を行った。
財務諸表等に対する理事者の責任
理事者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人会計の基準に準拠して財務諸表等を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表等を作成し適正に表示するために理事者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表等に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表等に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表等の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表等の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表等の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、理事者が採用した会計方針及びその適用方法並びに理事者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表等の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表等が、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人会計の基準に準拠して、当該財務諸表等に係る期間の財産、損益（正味財産増減）及びキャッシュ・
フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
＜財産目録に対する意見＞
当監査法人は、公益社団法人及び公益財団法人の認定等に関する法律第23条の規定に基づき、公益財団法人にいがた産業創造機構の平成２９年３月３１日現在の平成２８年度の財産目録（「貸借対照表科目」、「金額」及び「使用目的等」の欄に限る。以下同じ。）について監査を行った。
財産目録に対する理事者の責任
理事者の責任は、財産目録を、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人会計の基準に準拠するとともに、公益認定関係書類と整合して作成することにある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、財産目録が、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人会計の基準に準拠しており、公益認定関係書類と整合して作成されているかについて意見を表明することにある。
財産目録に対する監査意見
当監査法人は、上記の財産目録が、我が国において一般に公正妥当と認められる公益法人会計の基準に準拠しており、公益認定関係書類と整合して作成されているものと認める。
利害関係公益財団法人にいがた産業創造機構と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以上