公益財団法人 神奈川県公園協会

貸

借

対

照

表

2019年3月31日現在
科

目

Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
貯蔵品
前渡金
流動資産合計
２．固定資産(１) 基本財産
投資有価証券
普通預金
基本財産合計(２) 特定資産
退職給付引当資産
退職給付積立資産
みどり・都市公園公益事業積立資産
収益事業対策積立資産
大涌谷駐車場整備等積立資産
自然公園公益事業対策積立資産
ＳDGs推進事業積立資産
ＳDGs推進資産取得積立資産
什器備品
特定資産合計(３) その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
機械装置
車両運搬具
什器備品
リース資産
ソフトウェア
電話加入権
敷金
保証金
投資有価証券
保険積立金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
リース債務
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
長期リース債務退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
出捐金受贈什器備品
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債 及び 正味財産合計

1(単位：円）
増減

当年度

前年度

472,204,035
35,015,908
3,290,051
2,207,640
3,841,346
0
516,558,980

420,195,613
39,323,632
3,127,144
4,649,149
5,047,069
132,480
472,475,087

52,008,422▲ 4,307,724
162,907▲ 2,441,509▲ 1,205,723▲ 132,480
44,083,893

192,323,800
318,800
192,642,600

192,026,300
318,800
192,345,100

297,500
0297,500

89,892,361
18,723,683
65,753,356
52,111,000
82,628,314
30,000,000
37,800,000
8,900,000
136,735
385,945,449

80,089,520
18,723,683
65,753,356
52,111,000
77,608,314
30,000,000
18,900,000
4,500,000
0347,685,873

9,802,841
0005,020,000
0
18,900,000
4,400,000
136,735
38,259,576

52,959,887
24,311,511
42,466,391
5,769,647
1,551,288
14,450,460
2,919,959
465,830
50,0008,003,600
90,000364,901,400
5,709,220
523,649,193
1,102,237,242
1,618,796,222

55,050,710
27,388,730
50,526,949
8,605,345
3,930,493
17,599,060
5,608,469
495,998
50,0008,003,600
90,000364,877,800
5,709,220
547,936,374
1,087,967,347
1,560,442,434▲ 2,090,823▲ 3,077,219▲ 8,060,558▲ 2,835,698▲ 2,379,205▲ 3,148,600▲ 2,688,510▲ 30,16800023,6000▲ 24,287,181
14,269,895
58,353,788

156,168,146
3,814,970
2,554,300
27,671,900
10,221,000
353,190
6,704,421
25,361,278
232,849,205

156,692,867
3,599,549
2,581,641
25,010,600
14,303,003
0
6,421,166
24,177,343
232,786,169▲ 524,721
215,421▲ 27,341
2,661,300▲ 4,082,003
353,190
283,255
1,183,935
63,036

538,834
89,892,361
90,431,195
323,280,400

3,229,975
80,089,520
83,319,495
316,105,664▲ 2,691,141
9,802,841
7,111,700
7,174,736

1,032,400
136,735
1,169,135( 1,032,400 )( 136,735 )
1,294,346,687( 191,610,200 )( 295,916,353 )
1,295,515,822
1,618,796,222

1,038,300
01,038,300( 1,038,300 )(0)1,243,298,470( 191,306,800 )( 267,596,353 )
1,244,336,770
1,560,442,434▲ 5,900
136,735
130,835(▲ 5,900 )(136,735 )
51,048,217( 303,400 )( 28,320,000 )
51,179,052
58,353,788

公益財団法人 神奈川県公園協会

貸

借

対

照

表

内

訳

表

2019年3月31日現在
公益目的事業会計科
目
Ⅰ資産の部
１．流動資産現金預金
197,471,101
未収金
14,593,336
前払金
1,458,689
立替金
0
貯蔵品
3,400,045
流動資産合計216,923,171
２．固定資産(１) 基本財産
投資有価証券
192,323,800
普通預金
318,800
基本財産合計
192,642,600(２) 特定資産
退職給付引当資産
89,892,361
退職給付積立資産
18,723,683
みどり・都市公園公益事業積立資産
65,753,356
収益事業対策積立資産0
大涌谷駐車場整備等積立資産
0
自然公園公益事業対策積立資産
30,000,000
ＳDGs推進事業積立資産
37,800,000
ＳDGs推進資産取得積立資産
8,900,000
什器備品
136,735
特定資産合計251,206,135(３) その他固定資産
建物
1,734,776
建物付属設備
5,937,316
構築物
8,473,802
機械装置
5,215,605
車両運搬具
1,551,283
什器備品
9,200,579
リース資産
512,243
ソフトウェア0
電話加入権
26,000敷金
0
保証金
20,000
投資有価証券0
保険積立金
0
その他固定資産合計
32,671,604
固定資産合計476,520,339
資産合計
693,443,510
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
リース債務
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
長期リース債務退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
出捐金受贈什器備品
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債 及び 正味財産合計

収益事業等会計

法人会計

内部取引等消去

270,717,791
26,038,527
371,820
2,207,640
414,193299,749,971

4,015,143
801,018
1,459,542
0
27,1086,302,811

0
0
0

0
0
0

0
0
0
52,111,000
82,628,314
0000134,739,314

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

51,225,111
18,374,195
33,992,589
554,0422
4,995,287
2,263,083
311,400
24,00000364,901,400
0476,641,109
611,380,423
911,130,394

0
0
0
0
3
254,594
144,633
154,43008,003,600
70,00005,709,220
14,336,480
14,336,480
20,639,291

107,957,734
2,925,494
568,0800005,007,731
19,384,448
135,843,487

43,430,980
234,879
1,838,209
27,671,900
16,637,973
353,190609,017
1,592,368
92,368,516

4,779,432
654,597
148,0110001,087,673
4,384,462
11,054,175

089,892,361
89,892,361
225,735,848

538,834
0538,834
92,907,350

000
11,054,175

1,032,400
136,735
1,169,135( 1,032,400 )( 136,735 )
466,538,527( 191,610,200 )( 161,177,039 )
467,707,662
693,443,510

0
0
0
(0)
(0)
818,223,044(0)( 134,739,314 )
818,223,044
911,130,394

0
0
0
(0 )
(0 )
9,585,116(0 )(0 )9,585,116
20,639,2912(単位：円）
合計▲ 6,416,973

472,204,035
35,015,908
3,290,051
2,207,640
3,841,346
516,558,980

0

192,323,800
318,800
192,642,600

089,892,361
18,723,683
65,753,356
52,111,000
82,628,314
30,000,000
37,800,000
8,900,000
136,735
385,945,449

00▲ 6,416,973

52,959,887
24,311,511
42,466,391
5,769,647
1,551,288
14,450,460
2,919,959
465,830
50,0008,003,600
90,000364,901,400
5,709,220
523,649,193
1,102,237,242
1,618,796,222▲ 6,416,973▲ 6,416,973

156,168,146
3,814,970
2,554,300
27,671,900
10,221,000
353,190
6,704,421
25,361,278
232,849,205

0▲ 6,416,973

538,834
89,892,361
90,431,195
323,280,400▲ 6,416,973

000▲ 6,416,973

1,032,400
136,735
1,169,135( 1,032,400 )( 136,735 )
1,294,346,687( 191,610,200 )( 295,916,353 )
1,295,515,822
1,618,796,222

公益財団法人 神奈川県公園協会

正味財産増減計算書
2018年4月1日から 2019年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１) 経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③事業収益
都市公園管理運営事業収益
都市公園施設利用収益
緑地管理運営収益
山岳利用収益自然公園ﾋﾞｼﾞﾀｰｾﾝﾀｰ管理運営事業収益
都市公園普及事業収益
自然公園普及事業収益
みどり推進事業等収益
公益推進事業収益
都市公園駐車場事業収益
自然公園駐車場事業収益
自動販売機事業収益
売店等事業収益④受取補助金等受取民間補助金
受取民間助成金⑤受取寄付金
受取寄付金⑥固定資産受贈益
固定資産受贈益振替額⑦物品受贈益
物品受贈益振替額
⑧雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(２) 経常費用
①事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
賞与引当金繰入額
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
支払手数料
分担金
仕入
緑化協力支援費
支払納付金
支払利息
固定資産寄贈額
雑費

3(単位：円）
増減

当年度

前年度

1,378,579
1,378,579
31,27331,2732,089,142,826
1,133,108,600
184,843,331
17,397,720
5,923,844
41,861,000
9,180,932
1,246,348
3,065,777
500,300
395,792,470
166,520,910
49,979,648
79,721,946
474,000
0
474,000
1,000
1,000
8,034
8,034
120,152
120,152
1,309,594
919,430
390,164
2,092,465,458

1,465,772
1,465,772
28,67028,6702,091,337,879
1,131,742,400
171,462,645
19,233,720
5,813,742
41,861,000
9,158,454
764,135
3,190,509
552,640
408,349,125
171,812,366
48,024,742
79,372,401
376,000
115,000
261,0000000001,322,600
904,521418,079
2,094,530,921▲ 87,193▲ 87,193
2,603
2,603
▲ 2,195,053
1,366,200
13,380,686▲ 1,836,000
110,1020
22,478482,213▲ 124,732▲ 52,340▲ 12,556,655▲ 5,291,456
1,954,906
349,545
98,000▲ 115,000
213,000
1,000
1,000
8,034
8,034
120,152
120,152▲ 13,006
14,909▲ 27,915▲ 2,065,463

1,863,968,215
300,509,107
307,310,407
7,986,640
52,933,252
2,757,139
20,976,816
1,518,538
2,004,834
10,087,918
26,969,123
5,491,990
56,217,339
57,016,030
14,305,446
5,249,076
153,492,579
62,739,637
1,749,775
5,132,730
68,011,545
6,231,894
373,951,353
8,959,399
278,566,314
13,302,572
1,290,396
17,246,000
219,313782,563
958,490

1,851,171,957
295,328,553
298,652,145
5,444,253
51,091,102
3,332,338
19,919,058
1,725,717
2,152,730
10,230,276
39,246,266
2,199,612
55,902,936
57,931,833
13,608,191
5,347,441
136,945,054
62,212,436
1,703,550
4,673,555
62,492,314
5,184,175
396,614,292
8,978,671
278,006,762
12,190,129
1,689,773
17,146,000
289,075
0933,720

12,796,258
5,180,554
8,658,262
2,542,387
1,842,150▲ 575,199
1,057,758▲ 207,179▲ 147,896▲ 142,358▲ 12,277,143
3,292,378
314,403▲ 915,803
697,255▲ 98,365
16,547,525
527,201
46,225459,175
5,519,231
1,047,719▲ 22,662,939▲ 19,272
559,552
1,112,443▲ 399,377
100,000▲ 69,762
782,563
24,770

公益財団法人 神奈川県公園協会

正味財産増減計算書
2018年4月1日から 2019年3月31日まで
科

目

②管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
賞与引当金繰入額
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
支払手数料
交際費
支払利息
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
経常外収益計(２) 経常外費用①固定資産売却損
什器備品売却損②固定資産除却損
建物除却損
建物付属設備除却損
構築物除却損機械装置除却損
車両運搬具除却損
什器備品除却損
ソフトウェア除却損③雑損失
雑損失
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
過年度法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①固定資産受贈益
固定資産受贈益②物品受贈益物品受贈益③基本財産評価損益等
基本財産評価損益等④一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

4

当年度
149,326,456
16,501,080
62,895,755
6,726,880
1,816,201
12,944,753
4,691,972
4,384,462
887,004
1,052,624
2,240,285
493,273
759,434
675,732
1,468,072
1,691,630
3,369
843,296
15,651,215
90,0983,132,142
5,440,580
405,080
3,300,499
661,994
230,120
2,789
336,117
2,013,294,671
79,170,787
303,400
23,600327,000
79,497,787

前年度
140,475,429
16,794,197
55,824,348
7,180,527
2,069,980
11,762,255
3,111,910
4,258,285
854,467
830,4222,506,442
786,730
197,100
677,799
1,205,968
1,303,457
0
850,616
15,616,214
90,0783,094,455
5,584,158
405,080
4,285,446
664,483
188,000
5,929
327,083
1,991,647,386
102,883,535▲ 935,500▲ 241,800▲ 1,177,300
101,706,235(単位：円）
増減
8,851,027▲ 293,117
7,071,407▲ 453,647▲ 253,779
1,182,498
1,580,062
126,177
32,537222,202▲ 266,157▲ 293,457
562,334▲ 2,067
262,104
388,173
3,369▲ 7,32035,001
20
37,687▲ 143,578
0▲ 984,947▲ 2,489
42,120▲ 3,140
9,034
21,647,285▲ 23,712,748
1,238,900
265,400
1,504,300▲ 22,208,448

0

0

0

0
0
777,6700363,639
175,335
221,6171
17,07800
0777,670▲ 777,670
78,720,117
27,671,900
051,048,217
1,243,298,470
1,294,346,687

1,254,128
1,254,128
13,861,041
12,578,603
643,464
285,330
12,113
8,821
87,056245,6548,414
8,414
15,123,583▲ 15,123,583
86,582,652
25,010,600
6,576,300
54,995,752
1,188,302,718
1,243,298,470▲ 1,254,128▲ 1,254,128▲ 13,083,371▲ 12,578,603▲ 279,825▲ 109,995
209,504▲ 8,820▲ 69,978▲ 245,654▲ 8,414▲ 8,414▲ 14,345,913
14,345,913▲ 7,862,535
2,661,300▲ 6,576,300▲ 3,947,535
54,995,752
51,048,217

144,769
144,769
120,152
120,152▲ 5,900▲ 5,900▲ 128,186▲ 128,186
130,835
1,038,300
1,169,135
1,295,515,822

0000▲ 7,600▲ 7,600
00▲ 7,600
1,045,900
1,038,300
1,244,336,770

144,769
144,769
120,152
120,152
1,700
1,700▲ 128,186▲ 128,186
138,435▲ 7,600
130,835
51,179,052

公益財団法人 神奈川県公園協会

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
2018年4月1日から 2019年3月31日まで(単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１) 経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③事業収益
都市公園管理運営事業収益
都市公園施設利用収益
緑地管理運営収益
山岳利用収益自然公園ﾋﾞｼﾞﾀｰｾﾝﾀｰ管理運営事業収益
都市公園普及事業収益
自然公園普及事業収益
みどり推進事業等収益
公益推進事業収益
都市公園駐車場事業収益
自然公園駐車場事業収益
自動販売機事業収益
売店等事業収益④受取補助金等受取民間助成金⑤受取寄付金
受取寄付金⑥固定資産受贈益
固定資産受贈益振替額⑦物品受贈益
物品受贈益振替額
⑧雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(２) 経常費用
①事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
賞与引当金繰入額
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
支払手数料
分担金
仕入
緑化協力支援費
支払納付金
支払利息
固定資産寄贈額
雑費

公益目的事業会計 収益事業等会計

1,378,579
1,378,579
19,327
19,327
1,285,782,297
1,028,513,445
184,843,331
15,885,320
5,923,844
36,623,000
9,180,932
1,246,348
3,065,777
500,300
0
0
0
0
0
0
1,000
1,000
8,034
8,034
120,152
120,152
128,376
22,708105,668
1,287,437,765

0
0
11,946
11,946
692,014,974
0
0
0
0
0
0
0
0
0
395,792,470
166,520,910
49,979,648
79,721,946
0
0
0
0
0
0
0
0
1,181,088
896,592
284,496693,208,008

1,516,913,755
279,347,671
265,583,926
7,163,998
48,952,766
2,586,121
19,384,448
1,518,538
1,612,558
9,431,955
11,455,957
4,995,614
50,777,376
51,062,526
12,787,964
5,185,413
145,738,189
13,160,119
1,444,005
4,522,730
32,407,721
6,231,894
277,848,077
8,234,551
235,071,00001,290,396
17,246,000
181,189
782,563
908,490347,054,460
21,161,436
41,726,481
822,6423,980,486
171,018
1,592,368
0392,276
655,963
15,513,166
496,376
5,439,963
5,953,504
1,517,482
63,6637,754,390
49,579,518
305,770
610,000
35,603,824
0
96,103,276
724,848
43,495,314
13,302,572
0038,124050,000

5

法人会計

0

0
0
0
0
111,345,555
104,595,155
01,512,400
05,238,000
0
0
0
0
0
0
0
0
474,000
474,000
0
0
0
0
0
0
130
130
0
111,819,685

内部取引等消去0

合計

1,378,579
1,378,579
31,27331,2732,089,142,826
1,133,108,600
184,843,331
17,397,720
5,923,844
41,861,000
9,180,932
1,246,348
3,065,777
500,300
395,792,470
166,520,910
49,979,648
79,721,946
474,000
474,000
1,000
1,000
8,034
8,034
120,152
120,152
1,309,594
919,430
390,164
2,092,465,458
1,863,968,215
300,509,107
307,310,407
7,986,640
52,933,252
2,757,139
20,976,816
1,518,538
2,004,834
10,087,918
26,969,123
5,491,990
56,217,339
57,016,030
14,305,446
5,249,076
153,492,579
62,739,637
1,749,775
5,132,730
68,011,545
6,231,894
373,951,353
8,959,399
278,566,314
13,302,572
1,290,396
17,246,000
219,313782,563
958,490

公益財団法人 神奈川県公園協会

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
2018年4月1日から 2019年3月31日まで(単位：円）
科

目

②管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
賞与引当金繰入額
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
支払手数料
交際費
支払利息
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
経常外収益計(２) 経常外費用①固定資産除却損
建物付属設備除却損
構築物除却損機械装置除却損
車両運搬具除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①固定資産受贈益
固定資産受贈益②物品受贈益物品受贈益③基本財産評価損益等
基本財産評価損益等④一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計 収益事業等会計

法人会計

内部取引等消去

1,516,913,755▲ 229,475,990
303,400
0
303,400▲ 229,172,590

347,054,460
346,153,548
0
23,60023,600346,177,148

149,326,456
16,501,080
62,895,755
6,726,880
1,816,201
12,944,753
4,691,972
4,384,462
887,004
1,052,624
2,240,285
493,273
759,434
675,732
1,468,072
1,691,630
3,369
843,296
15,651,215
90,0983,132,142
5,440,580
405,080
3,300,499
661,994
230,120
2,789
336,117
149,326,456▲ 37,506,771
000▲ 37,506,771

0

0

0

493,417363,639
112,7010
1
17,076493,417▲ 493,417▲ 229,666,007
235,630,000
5,963,993
0
5,963,993
460,574,534
466,538,527

284,251
062,634
221,61700284,251▲ 284,251
345,892,897▲ 272,640,000
73,252,897
27,671,900
45,580,997
772,642,047
818,223,044

2
0
0
0
0
2
2
▲2
▲ 37,506,773
37,010,000▲ 496,773
0▲ 496,773
10,081,889
9,585,116

144,769
144,769
120,152
120,152▲ 5,900▲ 5,900▲ 128,186▲ 128,186
130,835
1,038,300
1,169,135
467,707,662

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
818,223,044

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9,585,116

6

合計

0
0

149,326,456
16,501,080
62,895,755
6,726,880
1,816,201
12,944,753
4,691,972
4,384,462
887,004
1,052,624
2,240,285
493,273
759,434
675,732
1,468,072
1,691,630
3,369
843,296
15,651,215
90,0983,132,142
5,440,580
405,080
3,300,499
661,994
230,120
2,789
336,117
2,013,294,671
79,170,787
303,400
23,600327,000
79,497,787

0

0

0
0

0
0
0

777,670
363,639
175,335
221,6171
17,078
777,670▲ 777,670
78,720,117
078,720,117
27,671,900
51,048,217
1,243,298,470
1,294,346,687

0
0
0
0

144,769
144,769
120,152
120,152▲ 5,900▲ 5,900▲ 128,186▲ 128,186
130,835
1,038,300
1,169,135
1,295,515,822000財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正

内閣府公益認定等委員会）を適用している。

（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券並びに子会社株式及び関連会社株式以外の有価証券
時価のあるもの ・・・・・ 決算期末日の市場価格等に基づく時価法によっている。
時価のないもの ・・・・・ 移動平均法による原価法によっている。
（２） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品・・・・個別法に基づく原価法によっている。
（３） 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産(リース資産を除く)
建物及び建物付属設備 ・・・・・・・ 定額法によっている。
上記以外の有形固定資産 ・・・・・ 定率法によっている。ただし、平成28年4月1日以後に取得した構築物は、定額法によっている。
② 無形固定資産(リース資産を除く)
ソフトウェア ・・・・・・ 利用可能期間(５年)に基づく定額法によっている。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 ・・・・

リース期間を耐用年数とし残存価額を零とする定額法によっている。

(４) 引当金の計上基準① 賞与引当金 ・・・・・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
② 退職給付引当金 ・・・ 職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合の要支給額に相当する金額を計上している。
（５） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．表示方法の変更
従来、当法人が管理・運営する施設に設置した設備等を寄贈した場合は、当該金額を減価償却費に含めて表示していたが、取引の内容をより明瞭に表示するため、当年度より固定資産寄贈額として表示することとした。
なお、前年度の減価償却費に含めた当該金額は2,968,663円である。
３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

基本財産
投資有価証券
普通預金
小特定資産
退職給付引当資産
退職給付引当資産
退職給付積立資産
退職給付積立資産計

みどり・都市公園公益事業積立資産

収益事業対策積立資産
大涌谷駐車場整備等積立資産
自然公園公益事業対策積立資産
自然公園公益事業対策積立資産
ＳＤＧs推進事業積立資産
ＳＤＧｓ推進資産取得積立資産
什器備品
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

192,026,300
318,800
192,345,100
80,089,520
18,723,683
65,753,356
52,111,000
77,608,314
30,000,000
18,900,000
4,500,000
0347,685,873
540,030,973

25,138,200

当期減少額（単位：円）
当期末残高

25,138,200

24,840,700
024,840,700

192,323,800
318,800
192,642,600

9,802,841
0005,020,000
0
18,900,000
4,400,000
144,769
38,267,610
63,405,810

0
0
0
0
0
0
0
0
8,034
8,034
24,848,734

89,892,361
18,723,683
65,753,356
52,111,000
82,628,314
30,000,000
37,800,000
8,900,000
136,735
385,945,449
578,588,049（うち指定正味財産から （うち一般正味財産から
の充当額）
の充当額）

（単位：円）（うち負債に対応する額）

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
投資有価証券
普通預金
小特定資産
退職給付引当資産
退職給付積立資産計

みどり・都市公園公益事業積立資産

収益事業対策積立資産
大涌谷駐車場整備等積立資産
自然公園公益事業対策積立資産
ＳＤＧs推進事業積立資産
ＳＤＧｓ推進資産取得積立資産
什器備品
小
計
合
計

当期末残高
192,323,800
318,800
192,642,600(1,028,600)(3,800)(1,032,400)(191,295,200)(315,000)(191,610,200)

89,892,361
18,723,683
65,753,356
52,111,000
82,628,314
30,000,000
37,800,000
8,900,000
136,735
385,945,449
578,588,049

(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(136,735)(136,735)(1,169,135)(18,723,683)(65,753,356)(52,111,000)(82,628,314)(30,000,000)(37,800,000)(8,900,000)(0)(295,916,353)(487,526,553)

7(89,892,361)(89,892,361)(89,892,361)

５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科
目
取得価額
特定資産
144,769
什器備品
小計
144,769
その他固定資産建物
78,939,195
50,919,073
建物付属設備
131,901,489
構築物
30,476,238
機械装置
51,031,584
車両運搬具
111,030,406
什器備品
リース資産
23,700,766
ソフトウェア39,501,480
小計
517,500,231
合計（単位：円）
当期末残高

減価償却累計額

517,645,000

8,034
8,034

136,735
136,735

25,979,308
26,607,562
89,435,098
24,706,591
49,480,296
96,579,946
20,780,807
39,035,650
372,605,258

52,959,887
24,311,511
42,466,391
5,769,647
1,551,288
14,450,460
2,919,959
465,830
144,894,973

372,613,292

145,031,708

当期末残高（単位：円）
貸借対照表上の記載区分

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称
助成金

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

474,000

474,000独法）高齢・障害・求職

障害者雇用納付金制度 調整金 者雇用支援機構

00７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）
内容
金額
経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
8,034
目的使用による指定解除額
120,152
合 計
128,186
８．その他（1） リース関係取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産
その他固定資産の内容
複合機、駐車場機器等である。
② リース資産の減価償却の方法
上記「1.重要な会計方針（3）固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりである。
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
1,334,880 円
１年内673,380 円
１年超
2,008,260 円
合 計（2） 金融商品の状況① 金融商品に対する取組方針
当法人は、預貯金、信託、国債、県債又は公社債により運用する。
② 金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は、債券及び株式である。債券は僅少ではあるが、発行体の信用リスク、市場価額の変動リスクにさらされている。
株式は業務上の関係を有する企業の株式であり、発行体企業の財務状況等の悪化等によるリスクにさらされている。
③ 金融商品に係るリスク管理体制(ア) 資産運用規程に基づく取引
金融商品の取引は、当法人の資産管理運用規程に基づき行う。
(イ) リスクの管理
債券については、県債のみ運用し時価を定期的に把握し理事会に報告する。株式については定期的に発行会社の財政状況を確認する。
（3） 資産除去債務関係
資産除去債務のうち貸借対照表に計上していないもの。
当法人は、事務局オフィスの不動産賃借契約に基づき、オフィスの退去時における現状回復に係る債務を有しているが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、将来事務局を移転する予定もないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができない。そのため当該債務に見合う資産除去債務を計上していない。

8

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記「３.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載しているため省略している。
2.引当金の明細(単位：円）
当期減少額

科目

期首残高

当期増加額

期末残高
目的使用

その他

賞与引当金

24,177,343

25,361,278

24,177,343-

25,361,278

退職給付引当金

80,089,520

9,802,841--

89,892,361

9

財産目録
２０１９年３月３１日現在
公益財団法人神奈川県公園協会（単位：円）

貸借対照表科目(流動資産)

現金預金

場所・物量等

使用目的等

金額

手元保管

運転資金として2,753,991

普通預金

運転資金として

193,350,044

定期預金

運転資金として276,100,000

神奈川県ほか

受託収入など35,015,908

前払金

各種保険料など

3,290,051

立替金

電気代など

2,207,640

貯蔵品

公園パンフレット、駐車券など

3,841,346

未収金

流動資産合計516,558,980(固定資産)
基本財産

特定資産

投資有価証券

第188回神奈川県債ほか

公益目的保有財産であり、運用益を公益事
業の財源として使用している

192,323,800

普通預金

普通預金 横浜銀行県庁支店

公益目的保有財産であり、運用益を公益事
業の財源として使用している

318,800

退職給付引当資産

定期預金 横浜銀行県庁支店

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

89,892,361

退職給付積立資産

定期預金 横浜銀行県庁支店

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

18,723,683

みどり・都市公園公益事業積立資産

定期・普通預金横浜銀行県庁支店

みどり・都市公園公益事業の積立資産であり、公益事業に供する財源として管理されている預金

65,753,356

収益事業対策積立資産

定期預金 横浜銀行県庁支店

収益事業の積立資産であり、収益事業に供する財源として管理されている預金

52,111,000

大涌谷駐車場整備等積立資産

定期・普通預金横浜銀行県庁支店

大涌谷事業の積立資産であり、収益事業に供する財源として管理されている預金

82,628,314

自然公園公益事業対策積立資産

自然公園公益目的事業の積立資産であり、定期預金 横浜銀行県庁支店 公益事業に供する財源として管理されている
預金

30,000,000

ＳＤＧｓ推進事業積立資産

ＳＤＧｓ推進事業の積立資産であり、公益事業
定期預金 横浜銀行県庁支店 に供する財源として管理されている預金(特定費用準備資金）37,800,000

ＳＤＧｓ推進資産取得積立資産

ＳＤＧｓ推進資産取得積立資産であり、公益
定期預金 横浜銀行県庁支店 事業に供する財源として管理されている預金（資産取得資金）8,900,000

什器備品

電気窯

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している136,735

物置、倉庫ほか

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している

1,734,776

収益事業に使用している

51,225,111

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している5,937,316

収益事業に使用している

18,374,195

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している8,473,802

収益事業に使用している

33,992,589

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している

5,215,605

その他固定資産 建物

建物付属設備構築物

機械装置

体育館網戸取付ほか

案内看板設置ほか

ホイルローダー機ほか

収益事業に使用している
車両運搬具

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している

乗用芝刈機ほか

10

554,042
1,551,283

収益事業に使用している

2

管理運営に使用している

3

貸借対照表科目
什器備品

リース資産

ソフトウェア

電話加入権

使用目的等

9,200,579

収益事業に使用している

4,995,287

管理運営に使用している

254,594

複合機ほか

公益事業に供する目的で使用している

512,243

駐車場機器ほか

収益事業に使用している

2,263,083

公用車

管理運営に使用している

144,633

会計ｼｽﾃﾑｶｽﾀﾏｲｽﾞ費用ほか

収益事業に使用している

311,400

管理運営に使用している

154,430

公園管理事務所ほか

26,000

収益事業に使用している

24,000耐火金庫ほか事務局等 電話加入権

事務局 事務所敷金

本部事務所

保証金

ＡＥＤ借入

公益事業に供する目的で使用している

20,000

事務局 事務所保証金

本部事務所

70,000㈱湘南なぎさパーク

収益事業で保有する株式であり、配当金を収益事業の財源として使用している

10,000,000

第63回神奈川県債他

収益事業で保有する債券であり、運用益を収益事業の財源として使用している

354,901,400

役員保険

役員の労働災害保険料の財源として管理されている預金5,709,220

保険積立金

8,003,600

固定資産合計

1,102,237,242

資産合計

1,618,796,222

未払金

公園の管理委託ほかの未払額

未払費用

職員に対する賞与の支払いに伴う社会保険料ほか

職員に対するもの

リース債務(固定負債)

金額

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している

敷金

投資有価証券(流動負債)

場所・物量等

156,168,146
3,814,970
2,554,300

未払法人税等

法人税ほか

収益事業に対する未払法人税等

27,671,900

未払消費税等

消費税

前受金

駐車場使用料

353,190

預り金

源泉所得税ほか

6,704,421

賞与引当金

職員に対するもの

10,221,000

職員に対する賞与の支払いに備えたもの

25,361,278

流動負債合計232,849,205

長期リース債務538,834

退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

89,892,361

固定負債合計90,431,195

負債合計

323,280,400

正味財産

1,295,515,822

11