貸借対照表

2015年3月31日
（単位円）

資産の部
科目
固定資産
有形固定資産
土地
建物
構築物
造作物
教育研究用機器備品
その他の機器備品
図書
車両
その他の固定資産
電話加入権
敷金・保証金出資金
長期貸付金
第３号基本金引当特定預金
未使用基金果実引当特定預金
中高緑化整備資金引当特定預金
流動資産
現金預金
未収入金
短期貸付金
立替金
前払金
仮払金
修学旅行費預り預金
資産の部合計

本年度末
17,093,977,061
16,974,983,477
10,076,787,003
5,042,187,056
102,709,163
8,852,361
243,154,405
20,736,015
1,478,218,598
2,338,876
118,993,584
984,084
5,000,000
39,974,400
28,526,400
30,000,000
125,006
14,383,694
1,303,465,740
981,873,804
204,166,411
6,484,000
55,08336,776,458
699,660
73,410,324
18,397,442,801

前年度末
17,344,098,243
17,224,024,543
10,076,787,003
5,262,977,166
113,068,645
9,893,491
275,208,473
15,654,727
1,467,056,662
3,378,376
120,073,700
984,084
5,000,000
39,435,200
30,759,400
30,000,000
117,483
13,777,533
1,291,042,854
631,309,937
543,433,036
6,488,700
45,982
39,275,742
857,880
69,631,577
18,635,141,097

増減△ 250,121,182△ 249,041,066
0△ 220,790,110△ 10,359,482△ 1,041,130△ 32,054,068
5,081,288
11,161,936△ 1,039,500△ 1,080,116
00539,200△ 2,233,000
0
7,523
606,161
12,422,886
350,563,867△ 339,266,625△ 4,700
9,101△ 2,499,284△ 158,220
3,778,747△ 237,698,296

目

本年度末
1,597,679,662
979,310,000
580,250,369
38,119,293
961,182,691
132,400,000
110,614,485
570,369,200
1,827,500
73,410,324
28,075,919
44,485,263
2,558,862,353

前年度末1,781,968,870
1,111,710,000
599,706,829
70,552,041
1,008,184,507
132,400,000
175,323,333551,623,000
737,500
69,631,577
22,341,495
56,127,602
2,790,153,377

増減△ 184,289,208△ 132,400,000△ 19,456,460△ 32,432,748△ 47,001,816
0△ 64,708,848
18,746,200
1,090,000
3,778,747
5,734,424△ 11,642,339△ 231,291,024目

本年度末

前年度末

増

22,126,345,309
30,000,000
481,000,000
22,637,345,309

21,114,959,396
30,000,000
481,000,000
21,625,959,396

1,011,385,913
001,011,385,913

本年度末△ 6,798,764,861△ 6,798,764,861

前年度末△ 5,780,971,676△ 5,780,971,676増減△ 1,017,793,185△ 1,017,793,185

本年度末
18,397,442,801

前年度末
18,635,141,097

増減△ 237,698,296

負債の部
科
固定負債
長期借入金
退職給与引当金
長期未払金
流動負債
短期借入金
未払金
前受金
仮受金
修学旅行費預り金
教材費預り金
預り金
負債の部合計
基本金の部
科
基本金
第１号基本金第３号基本金第４号基本金基本金の部合計減

消費収支差額の部
科
翌年度繰越消費支出超過額
消費収支差額の部合計

目

科
目
負債の部、基本金の部及び消費収支差額の部合計

１．重要な会計方針(1) 引当金の計上基準
ア．徴収不能引当金
債権の徴収不能に備えるため、個別に見積もった徴収不能見込額を計上している。
イ．退職給与引当金
退職金の支給に備えるため、私立大学退職金財団加入者については期末要支給額 576,237,180 円、私立大学退職金財団に対する掛け金の累積額と交付金の累積額との差額を調整して計上している。
兵庫県私立学校教職員退職金財団加入者については、期末要支給額 703,595,420 円から兵庫県私立学校教職員退職金財団の交付金相当額を控除した金額の 100％を計上している。
(2)その他の重要な会計方針
ア．有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価基準及び評価方法は移動平均法に基づく原価法である。
イ．預り金その他経過項目に係る収支の表示方法
預り金その他経過項目に係る収入と支出は相殺して表示している。
ウ．教育研究活動に付随する活動(学生寮、スクールバス)に係る収支の表示方法
補助活動に係る収支は純額で表示している。
エ．減価償却の方法について残存価格を零とする定額法による減価償却を実施している。主な耐用年数は以下のとおりである。
建物
60 年
構築物
30 年
教育研究用機器備品
10 年
その他の機器備品
10 年
オ．減価償却資産の計上基準について取得日後 1 年を超えて使用する有形固定資産(土地、図書を除く。)のうち、1 個又は 1 組の金額が 10 万円以上のものを減価償却資産として計上している。
２．重要な会計方針の変更等 該当なし。
３．減価償却額の累計額の合計額 6,370,554,047 円
４．徴収不能引当金の合計額 5,362,700 円（貸付金：5,302,700 円、未収入金：60,000 円）
５．担保に供されている資産の種類及び額高等学校・中学校用地及び校舎建物 9,603,550,756 円
日本私立学校振興・共済事業団からの融資（校地拡充、校舎建築資金）に伴う担保提供である。
６．翌会計年度以後の会計年度において基本金への組入れを行うこととなる金額 1,187,094,515 円
７．その他の財政及び経営の状況を正確に判断するために必要な事項(1)所有権移転外ファイナンス・リース取引
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている所有権移転外ファイナンス・リースは次のとおりである。
① 2009 年４月１日以降に開始したリース取引（単位 円）
リース物件の種類
リース料総額未経過リース料期末残高
教育研究用機器備品
71,842,245
38,967,346
その他の機器備品
11,935,933
4,534,855
車両
4,726,764
2,576,067
計
88,504,942
46,078,268(2)純額で表示した補助活動に係る収支純額で表示した補助活動に係る収支の相殺した科目および金額は次のとおりである。
(単位 円)
支出
金額
収入
金額
管理経費支出(経費支出)
232,347,190
補助活動収入166,278,400
計
232,347,190
計
166,278,400
純 額
66,068,790(3)関連当事者との取引関連当事者との取引内容は、次のとおりである。
属性

役員名

取引の内容

理事

山根耕平

借入金および車両リースの連帯保証※当法人の日本私立学校振興・共済事業団からの借入金 1,111,710,000 円および未経過リース料 4,510,590 円に対して、当法人理事長山根耕平が連帯保証人になっている。なお保証料の支払は行っていない。

固定資産明細表
2014年4月 1日から
2015年3月31日まで
科

有形
固定資産

目

土地
建物
構築物
造作物
教育研究用機器備品
その他の機器備品
図書
車両計
その他の固定資産

電話加入権
敷金・保証金
有価証券
出資金
長期貸付金
第３号基本金引当特定預金
未使用基金果実引当特定預金
中高緑化整備資金引当特定預金

計
合

計

期首残高

（単位 円)

当期増加額

当期減少額

10,076,787,003
10,588,680,819
682,375,312
15,616,950
458,274,790
30,864,168
1,467,056,662
6,532,491
23,326,188,195
984,084
5,000,000
039,435,200
34,532,900
30,000,000
117,483
13,777,533
123,847,200

042,338,160
0034,105,5868,547,868
12,568,070
097,559,684
00
199,922,769
539,200
5,100,000
0
7,523
606,161
206,175,653

0
17,625,640
0052,077,748
7,100,833
1,406,134
078,210,355
00199,922,769
0
5,803,800
000205,726,569

10,076,787,003
10,613,393,339
682,375,312
15,616,950
440,302,628
32,311,203
1,478,218,598
6,532,491
23,345,537,524
984,084
5,000,000
039,974,400
33,829,100
30,000,000
125,006
14,383,694
124,296,284

23,450,035,395

303,735,337

283,936,924

23,469,833,808(注） 1.建物増加・減少の事由
増加 講義室･手洗等工事による減少 補修に伴う除却による
2.教育研究用機器備品増加・減少の事由
増加 経常的購入及び現物寄付金による減少 耐用年数到来に伴う除却による期末残高

減価償却額の累計額

5,571,206,283
579,666,149
6,764,589
197,148,223
11,575,188
4,193,615
6,370,554,047[5,302,700 ][[5,302,700 ]
5,302,700 ]
6,370,554,047

差引期末残高3.図書増加の事由
増加 経常的購入及び現物寄付金と編入図書による
4.有価証券増加・減少の事由
増加 購入による減少 売却による5.減価償却累計額の[摘要

10,076,787,003
5,042,187,056 注1.
102,709,163
8,852,361
243,154,405 注2.
20,736,015
1,478,218,598 注3.
2,338,876
16,974,983,477
984,084
5,000,000
0 注4.
39,974,400
28,526,400 注5.
30,000,000
125,006
14,383,694
118,993,584 注5.
注5.
17,093,977,061]は徴収不能引当額である

借入金明細表2014年4月 1日から2015年3月31日まで（単位 円）
借入

先

期首残高

日本私立学校振興・共済事業団

33,050,000
286,500,000
157,500,000
199,080,000
54,080,000
195,500,000
186,000,000
1,111,710,000

公的金 日本私立学校振興・共済事業団
日本私立学校振興・共済事業団
日本私立学校振興・共済事業団
日本私立学校振興・共済事業団

長
期 融機関 日本私立学校振興・共済事業団
日本私立学校振興・共済事業団
借入
小計
金

当期増加額

0※
0※
0※
0※
0※
0※
0
0※

当期減少額

期末残高

利率

返済期限

33,050,000
47,750,000
22,500,000
14,220,000
3,380,000
11,500,000
0132,400,000

0238,750,000
135,000,000
184,860,000
50,700,000
184,000,000
186,000,000
979,310,000

年3.25%
年3.0%
年3.0%
年1.9%
年1.9%
年1.6%
年0.5%

2015年9月
2020年9月
2021年9月
2029年3月
2030年9月
2031年9月
2033年9月

000132,400,000

0979,310,000

市中金
融機関

小計

0

小計

0
1,111,710,000

0

その他
計

00※

公的金
融機関

小計

0000

短 市中期 金融
借 機関
入 その他
金

小計

0000

小計

000

0

132,400,000 ※

132,400,000

132,400,000

132,400,000

132,400,000 ※※
1,244,110,000

132,400,000
132,400,000 ※
132,400,000

132,400,000
132,400,000
132,400,000
264,800,000 1,111,710,000

返済期限が１年以内の長期借入金

計

合

計

（注）※は１年以内返済の振替である。

摘要

校地拡充・担保土地校舎
校地校舎改修等外・担保土地校舎

校舎建築・担保土地校舎
校舎建築・担保土地校舎
校舎建築・担保土地校舎
校舎建築・担保土地校舎
校舎耐震補強・担保土地校舎

基 本 金 明 細 表
2014年４月１日から2015年３月31日まで(単位 円)
事

第１項号

前期
当期
１．土 地

基
繰組

要 組 入 高

本越入

金高
高組

22,489,850,904

入高21,114,959,396

未 組 入 高摘

1,374,891,508（大学）①過年度取得土地の用途変更に伴う
当期減額
（大学計）

△6,209,300△6,209,300△6,209,300△6,209,300（高中）①高校・中学グラウンド用地取得に係る借入金(1995年度)の返済に伴う組入れ

33,050,000 △33,050,000②高校・中学用校地取得に係る借入金(1995年度災害復旧)の返済に伴う組入れ

42,200,000 △42,200,000

828,303,568

828,303,568（高中計）

828,303,568

903,553,568 △

75,250,000

小822,094,268

897,344,268 △

75,250,000

12,162,960

12,162,960
29,100,000 △
24,678,150 △
1,336,400
25,888,400③過年度取得土地の用途変更に伴う
当期組入れ

計

２．建 物
（大学）
校舎建築・改修等に係る組入れ① 当期取得高② 借入金返済に伴う組入額③ 前期末未払金支払による組入額④ 当期除却に伴う減額⑤ 過年度取得建物の用途変更に伴う

29,100,000
24,678,150△△

1,336,400
25,888,400△15,061,840

38,716,310 △

53,778,150

30,175,200

30,175,200
22,050,000 △
16,289,240

22,050,000

13,885,960

35,935,960 △

22,050,000

1,175,880

74,652,270 △

75,828,150

6,000,000 △

6,000,000

△
△

当期減額
（大学計）
（高中）
校舎建築・改修等に係る組入れ① 当期取得高② 借入金返済に伴う組入額③ 当期除却に伴う減額

△

（高中計）

小計

△16,289,240△３．構築物（高中）
構築物新設に係る組入れ① 借入金返済に伴う組入額（高中計）

06,000,000 △

6,000,000小0

6,000,000 △

6,000,000

10,619,064

10,619,064
40,589,234 △
41,020,880
3,866,136

計４．教育研究用機器備品（大学）① 当期取得高② 前期末未払金支払による組入額③ 当期除却に伴う減額△41,020,880④ 未払による未組入額（大学計）△30,401,816△

23,486,522
11,056,868△△

6,321,282 △

40,589,234
3,866,136
36,723,098（高中）① 当期取得高② 当期除却に伴う減額
（高中計）

小計

△

△

23,486,522
11,056,868

12,429,654

12,429,654

17,972,162

18,750,936 △

036,723,098

要５．その他の機器備品（学校法人）① 当期取得高② 当期除却に伴う減額△（学校法人計）2,822,008
1,012,200△

2,822,008
1,012,200

1,809,808

1,809,808

05,304,120

5,304,120
1,497,720 △
5,605,908

1,497,720

1,195,932 △

1,497,720（大学）① 当期取得高② 前期末未払金支払による組入額③ 当期除却に伴う減額
（大学計）

△

5,605,908△301,788△421,740
482,725△421,740
482,725△60,985△60,985△（高中）① 当期取得高② 当期除却に伴う減額
（高中計）

小計

1,447,035

2,944,755 △

8,122,231

8,122,231
458,586 △
921,622966,3380
1,497,720

６．図 書
（大学）
① 当期取得高② 前期末未払金支払による組入額③ 当期除却に伴う減額△921,622④ 未払による未組入額△△

7,200,609（大学計）6,692,857

458,586
966,338
507,752（高中）① 当期取得高② 当期除却に伴う減額△4,445,839
484,512△4,445,839
484,512（高中計）

3,961,327

3,961,327

0

小11,161,936

10,654,184

507,752

計

７．車両
（大学）

1,039,500 △

1,039,500

01,039,500 △

1,039,500

01,039,500 △

1,039,500① 前期末未払金支払による組入額
（大学計）

小計

８．過年度基本金要組入高・未組入高の修正
過年度基本金要組入高・未組入高の修正

小計
計

当第期
３

前
当
当
第

末
号

期
期
期
４

基
繰組
末

号

前
当
当

期
期
期

前
当
当

期
期
期

基
繰組
末

合

8,033,723

8,033,723

8,033,723

8,033,723

823,588,920
残

高

本
越入
残

金
高
高
高

本
越入
残

金
高
高
高

越入
残

高
高
高

23,313,439,824

1,011,385,913 △
22,126,345,309

187,796,993
1,187,094,515

30,000,000
030,000,000
481,000,000
0481,000,000

481,000,000
0481,000,000

00021,625,959,396
1,011,385,913
22,637,345,309

1,374,891,508

計繰組
末

1,187,094,515

第３号基本金の組入れに係る計画表
（１）
基金の名称

基金設定計画の当初決定年月日

神戸親和女子大学
植田奨学基金1992年2月7日

基金の期首額30,000,000（単位 円）
特別寄付金
基金の期末額 摘 要の額

運用果実の事業使用残額0030,000,000