平成25年度

財務諸表 （決算）

1． 収支計算書 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

1・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・8

3． 貸借対照表 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・10

4． 正味財産増減計算書 ・ ・ ・ ・ ・14

2． 財産目録

財団法人 亀田郷地域センター

収 支 計 算 書

平成２５年４月 1日から
平成２５年１２月１日まで-1-

収支計算書総括表

科
目Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
基本財産利息収入
事務管理収入寄付金収入
受取利息収入有価証券運用収入
受取配当金収入
雑収入
繰入金収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業助成支出
農業支援活動費支出
地域活動費支出
事業対策費支出
研修費支出
情報費支出
調査費支出
租税公課支出雑支出
会議費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
備品消耗品費支出
資料等購入費支出
燃料・整備費支出
租税公課支出負担金支出
雑支出繰入金支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
固定資産売却収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
固定資産取得支出
什器備品購入支出調整基金積立資産取得支出
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

平成25年4月1日から平成25年12月1日まで
特別会計
内部取引
一般会計
土地賃貸借
消去
285,000
25,000,000
2,937
315,000240
2,111,150
275,584
27,989,911
6,136,900
3,293,036
1,386,450
29,63029,40015,750915,007(単位：円）
合計

609,415
281,460
113,713
113,728
26,90045,6932,010,300
373,000
2,491,588
0
17,871,970
10,117,941

275,584
376,344000285,000376,344
25,000,000
2,937
315,000240
2,111,150
275,584
28,366,255
6,136,900
3,293,036
1,386,450
29,63029,40015,750915,007
55,40045,360609,415
281,460
113,713
113,728
26,90045,6932,010,300
373,000
2,491,588
275,584
18,248,314
10,117,941

00000

0
0000000
000

376,344376,344055,40045,360403,200
403,200△ 403,200
00
9,714,741
14,869,816
24,584,557-2-403,200
403,200△ 403,200
009,714,741
14,869,816
24,584,557

一般会計 収支計算書

平成25年4月1日から平成25年12月1日まで
科目

予算額

決算額

差異

285,000 共同発行市場公募地方債利息
0 亀田郷土地改良区より
27,063 預金利息
315,000 新潟県公募公債利息△ 240 出資配当金△ 311,150 戦略会議、稲作体験会会費 他
206,416
522,089

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入① 基本財産運用収入
基本財産利息収入② 寄付金収入
寄付金収入③ 雑収入
受取利息収入有価証券運用収入
受取配当金収入
雑収入④
土地賃貸借からの繰入金収入
事業活動収入計
2．事業活動支出① 事業費支出
事業助成支出570,000
25,000,000
30,000630,000
1,800,000
482,000
28,512,000

285,000
25,000,000
2,937
315,000240
2,111,150
275,584
27,989,911

11,000,000

6,136,900

農業支援活動費支出

5,100,000

地域活動費支出2,150,000

事業対策費支出
研修費支出
情報費支出
調査費支出
② 管理費支出
給料手当支出
会議費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
備品消耗品費支出
印刷製本費支出
資料等購入費支出
燃料・整備費支出
賃借料支出
法定負担金支出
租税公課支出負担金支出
雑支出

1,000,000
1,000,000
500,000
3,000,000
10,0001,200,000
1,300,000
220,000
350,000
2,000,000
150,000
140,000
1,200,000
10,0002,100,000
550,000
4,500,000

事業活動支出計 37,480,000
事業活動収支差額 △ 8,968,000

備 考(単位：円）

4,863,100 先進農業助成
267,000 円
地域づくり助成3,217,300 円
健康管理助成2,652,600 円
3,293,036
1,806,964 稲作体験会経費
1,716,484 円
先導的農家支援1,089,902 円
その他
486,650 円
1,386,450
763,550 鳥屋野潟環境啓発事業
700,000 円
各種協賛金
610,000 円
その他
76,450 円
29,630970,370 農業・地域振興対策費
29,400970,600 研修会関連費用
15,750484,250 地域づくりだよりポスター
915,0072,084,993 精密農業実証実験
511,560 円
ロシア連邦沿岸地方農業協力調査
403,447 円
010,000609,415
590,585 理事会・監事会・地域協議会費用弁償
63,380 円
理事会・監事会・地域協議会賄費他
546,035 円
281,460
1,018,540 タクシー代
136,280 円
中国黒竜江省30周年記念新潟県代表団 145,180 円
113,713106,287 電話回線使用料・携帯電話料他
113,728
236,27202,000,000
26,900123,100 書籍購入代
45,693
94,307 ガソリン代
01,200,000
0
10,0002,010,300
89,700 健診センター固定資産税・都市計画税 1,968,400 円
鳥屋野潟湖底地固定資産税
41,900 円
373,000
177,000 新潟県日中友好協会
210,000 円
その他
163,000 円
2,491,588
2,008,412 複写機リース料
184,800 円
機器保守サービス料
194,825 円
公益会計顧問料
1,176,000 円
事務雑費
935,963 円
17,871,970 19,608,030
10,117,941 △ 19,085,941

-3-

科
目
予算額
Ⅱ 投資活動収支の部
1．投資活動収入① 貸付金回収収入
営農資金貸出金回収収入
10,000
投資活動収入計
10,000２．投資活動支出① 固定資産取得支出
貸付金回収収入
什器備品購入支出
投資活動支出計0
投資活動収支差額
10,000
Ⅲ 財務活動収支の部
1．財務活動支出
財務活動支出計0
財務活動収支差額
0
Ⅳ 予備費支出
1,500,000
当期収支差額 △ 10,458,000
前期繰越収支差額 10,458,000
次期繰越収支差額0決算額

差異00403,200
403,200△ 403,200

10,00010,000△ 403,200 精密農業機器購入代△ 403,200
413,200

000001,500,000
9,714,741 △ 20,172,741
14,869,816 △ 4,411,816
24,584,557 △ 24,584,557

-4-

備 考

収支計算書に対する注記（一般会計）
１ 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収入金、仮払金、未払金、預り金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
2 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科目
前期末残高
現金
預金
17,118,859
未収入金
1,476,300
0
仮払金
合計
18,595,159
未払金
3,711,560
預り金
13,783
合計
3,725,343次 期 繰 越 収 支 差 額
14,869,816-5-(単位：円）
当期末残高27,345,310
047,25027,392,560
2,729,107
78,8962,808,003
24,584,557

特別会計土地賃貸借事務管理事業 収支計算書

平成25年4月1日から平成25年12月1日まで

科目

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入① 事業収入事務管理収入事業活動収入計
2．事業活動支出① 事業費支出
租税公課支出
雑支出② 他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

差異

(単位：円）
備 考

565,000
565,000

376,344376,344

188,656
188,656

14,00069,00055,40045,360△ 41,400 法人税、消費税
23,640 振込手数料

482,000
565,000
0000275,584
376,344
0000206,416
188,6560000-6-

収支計算書に対する注記（特別会計 土地賃貸借）
１ 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、前受金,預り金,未払法人税等及び未払消費税等を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
2 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科目
前期末残高
現金
預金
1,013,437
合計1,013,437
前
受金
47,043
預り
金952,957
0
未 払 法 人 税 等
未 払 消 費 税 等
13,437
合計1,013,437
次 期 繰 越 収 支 差 額
0-7-(単位：円）
当期末残高
1,055,400
1,055,400
47,043952,957
46,6008,800
1,055,400
0財産目録

平成２５年１２月１日現在

-8-

財産目録
平成25年12月1日現在（単 位： 円 ）科
Ⅰ 資産の部
１.流動資産
現金預金
現金手許有高普通預金
仮払金
流動資産合計
２. 固定資産(1) 基本財産
現金預金
普通預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
調整基金積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
工具器具備品土 地
ソフトウエア
投資有価証券

目金

第四銀行亀田支店
新潟みらい農業協同組合
顧問料12月分額

200,000
28,105,765
94,94547,25028,447,960

第四銀行亀田支店

165,000
29,942,250
30,107,250

第四銀行亀田支店

21,105,363
21,105,363

第52回共同発行市場公募地方債

パソコン、バインダー、葉緑素計
鳥屋野潟湖底地他
ＰＣＡ公益法人会計新潟医療生活協同組合
新潟みらい農業協同組合
新潟県公募公債

その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１.流動負債
未 払 金
平成26年度経費支払分
アルビレックス新潟入金分（25年度分）
前 受 金
預 り 金
12月分賃料他
未払法人税等
平成25年度確定分
未払消費税等
平成25年度確定分
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計
負債合計
正味財産

-9-

338,608
51,538,000
29,217150,000,000
20,00029,986,500
231,912,325
283,124,938
311,572,898

2,729,107
47,043
1,031,853
46,6008,800
3,863,403
3,863,403
307,709,495

貸 借 対 照 表

平成２５年１２月１日現在- 10 -

貸借対照表総括表
平成25年12月1日現在
科目

Ⅰ 資産の部
１.流動資産
現金預金
仮払金
流動資産合計
２.固定資産（１）基本財産
普通預金
投資有価証券
基本財産合計（２）特定資産調整基金積立資産
特定資産合計（３）その他の固定資産
工具器具備品土地
ソフトウエア
投資有価証券その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１.流動負債
未払金
前受金
預り金
未払法人税等未払消費税等
流動負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１.一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

一般会計

特別会計
土地賃貸借

27,345,310
47,25027,392,560（単位：円）

内部取引
消去

合計

1,055,400
1,055,400

028,400,710
47,25028,447,960

165,000
29,942,250
30,107,250

00

165,000
29,942,250
30,107,250

21,105,363
21,105,363

0021,105,363
21,105,363

000

338,608
51,538,000
29,217
180,006,500
231,912,325
283,124,938311,572,898

00

2,729,107
47,043
1,031,853
46,6008,800
3,863,403
3,863,403

00307,709,495(30,107,250)(21,105,363)
307,709,495
311,572,898

338,608
51,538,000
29,217
180,006,500
231,912,325
283,124,938
310,517,498

001,055,400

2,729,107

47,043952,957
46,6008,800
1,055,400
1,055,400

78,8962,808,003
2,808,003
307,709,495(30,107,250)(21,105,363)
307,709,495
310,517,498

001,055,400- 11 -

一般会計 貸借対照表
平成25年12月1日現在（単位：円）科

目

Ⅰ 資産の部
１.流動資産現金預金
未収入金
仮払金
流動資産合計
２.固定資産(１)基本財産
普通預金
投資有価証券
基本財産合計(２)特定資産調整基金積立資産
特定資産合計(３)その他の固定資産
工具器具備品土 地
ソフトウエア
投資有価証券その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１.流動負債
未 払 金
預 り 金
流動負債合計
２.固定負債
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１.一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増

減

27,345,310
047,25027,392,560

17,118,859
1,476,300
018,595,159

10,226,451△ 1,476,300
47,2508,797,401

165,000
29,942,250
30,107,250

165,000
29,929,875
30,094,875

0
12,375
12,375

21,105,363
21,105,363

21,103,259
21,103,259

2,104
2,104

338,608
51,538,000
29,217
180,006,500
231,912,325
283,124,938
310,517,498

19,39351,538,000
116,865
180,002,000
231,676,258
282,874,392
301,469,551

319,2150△ 87,648
4,500
236,067
250,546
9,047,947

2,729,107
78,8962,808,003

3,711,560
13,783
3,725,343△ 982,453
65,113△ 917,340

02,808,003

0
3,725,343

0△ 917,340

307,709,495(30,107,250)(21,105,363)
307,709,495
310,517,498

297,744,208(30,094,875)(21,103,259)
297,744,208
301,469,551

9,965,287(12,375)(2,104)
9,965,287
9,047,947- 12 -特別会計土地賃貸借事務管理事業 貸借対照表
平成25年12月1日現在（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増

減

Ⅰ 資産の部
1.流動資産現金預金

1,055,400

1,013,127

42,273

流動資産合計

1,055,400

1,013,127

42,273

資産合計

1,055,400

1,013,127

42,273

前受金

47,04347,0430

預り金952,957

952,9570

未払法人税等

46,600046,600

未払消費税等

8,800

13,127△ 4,327

流動負債合計

1,055,400

1,013,127

42,273

負債合計

1,055,400

1,013,127

42,273

00

0

0

0

0

1,055,400

1,013,127

42,273

Ⅱ 負債の部
1.流動負債Ⅲ 正味財産の部
１.一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計- 13 -

正味財産増減計算書

平成２５年４月 1日から
平成２５年１２月１日まで- 14 -

正味財産増減計算書総括表
平成25年4月1日から平成25年12月1日まで
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１.経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③事業収益
事務管理事業収益④受取寄付金
受取寄付金
⑤雑収益
受取利息
有価証券運用益受取配当金
雑収益⑥他会計からの繰入額

土地賃貸借からの繰入額

経常収益計（２）経常費用①事業費
事業助成
農業支援活動費
地域活動費
事業対策費
研修費
情報費
調査費
租税公課
減価償却費
雑費
②管理費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
備品消耗品費
資料等購入費
燃料・整備費
租税公課
負担金
雑費
減価償却費
③他会計への繰出額一般会計への繰出額
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 正味財産期末残高

特別会計
土地賃貸借

一般会計

（単位：円）

内部取引
消去

合計

297,375

297,375

2,104

2,104
376,344376,344

25,000,000

25,000,000

7,437
315,000240
2,111,150

7,437
315,000240
2,111,150

275,584
28,008,890

376,344

6,136,900
3,293,036
1,386,450
29,63029,40015,750915,007080,6400△ 275,584△ 275,584

0
28,109,650
6,136,9003,293,036
1,386,450
29,63029,40015,750915,007
55,40080,64045,36055,40045,360609,415
281,460
113,713
113,728
26,90045,6932,010,300
373,000
2,491,588
90,993

609,415
281,460
113,713
113,728
26,90045,6932,010,300
373,000
2,491,588
90,9930
18,043,603
9,965,287

275,584
376,3440△ 275,584△ 275,584
0018,144,363
9,965,287

0

0

0000
9,965,287
297,744,208
307,709,495
307,709,495

0000000000000
09,965,287
297,744,208
307,709,495
307,709,495- 15 -

一般会計 正味財産増減計算書
平成25年4月1日から平成25年12月1日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③受取寄付金
受取寄付金
④雑収益
受取利息
有価証券運用益受取配当金
雑収益⑤他会計からの繰入額
健診センター建物賃貸からの繰入額
土地賃貸借からの繰入額
経常収益計（２）経常費用①事業費
事業助成
農業支援活動費
地域活動費
事業対策費
研修費
情報費
調査費
減価償却費
②管理費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
備品消耗品費
印刷製本費
資料等購入費
燃料・整備費
賃借料
租税公課
負担金
雑費
減価償却費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

297,375

586,500△ 289,125

2,104

4,180

△ 2,076

25,000,000

25,000,000

0

7,437
315,000240
2,111,150

9,863
630,000240
542,876△ 2,426△ 315,000
01,568,274

275,584
28,008,890

9,952,427
483,349
37,209,435△ 9,952,427△ 207,765△ 9,200,545

6,136,900
3,293,036
1,386,450
29,63029,40015,750915,00780,64014,222,992
3,602,693
1,601,450
864,920
298,2100
105,0000△ 8,086,092△ 309,657△ 215,000△ 835,290△ 268,810
15,750810,00780,640609,415
281,460
113,713
113,7280
26,90045,69302,010,300
373,000
2,491,588
90,99318,043,603
9,965,287

1,512,050
1,148,160
149,430
105,867
24,15026,90092,6641,200,000
41,900377,000
3,303,781
126,883
28,804,050
8,405,385△ 902,635△ 866,700△ 35,717
7,861△ 24,150
0△ 46,971△ 1,200,000
1,968,400△ 4,000△ 812,193△ 35,890△ 10,760,447
1,559,902

000
0

0
0

0
0
9,965,287
297,744,208
307,709,495
307,709,495

00
8,405,385
289,338,823
297,744,208
297,744,208

00
1,559,902
8,405,385
9,965,287
9,965,287- 16 -

特別会計土地賃貸借事務管理事業 正味財産増減計算書
平成25年4月1日から平成25年12月1日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①事業収益
事務管理事業収益
経常収益計（２）経常費用①事業費
租税公課雑費②他会計への繰出額一般会計への繰出額
経常費用計
当期経常増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

376,344376,344564,516
564,516△ 188,172△ 188,172

55,40045,36013,12768,04042,273△ 22,680

275,584
376,34400000483,349
564,51600000△ 207,765△ 188,172
00000- 17 -

財務諸表に対する注記（一般会計）
１ 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・・・償却原価法（定額法）によっている。
（２）固定資産の減価償却の方法
工具器具備品・・・・・定率法によっている。
ソフトウエア・・・・・定額法によっている。
（３）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式によっている。
２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
基本財産
普通預金
165,000
165,000
投資有価証券
29,929,875
12,375- 29,942,250
小計
30,094,875
12,375- 30,107,250
特定資産調整基金積立資産 21,103,259
2,104- 21,105,363
小計
21,103,259
2,104- 21,105,363
合計
51,198,134
14,479- 51,212,613
３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
基本財産
普通預金
投資有価証券小計
特定資産調整基金積立資産
小計
合計（うち指定正味 （うち一般正味 （うち負債に対当期末残高 財産からの充当 財産からの充当 応する額）

165,000
29,942,250
30,107,250(165,000)- (29,942,250)(0) (30,107,250)(0)21,105,36321,105,363
51,212,613- (21,105,363)(0) (21,105,363)(0) (51,212,613)

(0)
(0)

- 18 -４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

工具器具備品
ソフトウエア合 計

取得価格
849,388584,325
1,433,713

減価償却累計

当期末残高

510,780
555,108
1,065,888

338,608
29,217
367,825

５ 満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
第５２回共同発行市場公募地方債
新潟県公募公債
合 計

帳簿価額

時価

29,942,250
29,986,500
59,928,750

31,887,000
31,944,000
63,831,000- 19 -

評価損益
1,944,750
1,957,500
3,902,250

財務諸表に対する注記（特別会計 土地賃貸借）
１ 重要な会計方針（１）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式によっている。

- 20 -