平成１９年度

決 算 書

貸 借 対 照 表 総 括 表
自 平成19年4月 1日
至 平成20年3月31日
単位：円
特

科 目

別

会

計

一般会計

内部取引消去受託事業特別会計

投資事業特別会計

設備導入支援事業
特別会計

テクノプラザ事業

首都圏事務所運営
特別会計

海外事務所運営
特別会計

合 計にいがた産業夢おこし基金特別会計

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産503,698,986

312,026,640

182,236,130 1,975,802,348

67,190,162

25,239,121

20,841,393

65,889,655

２ 固定資産3,034,541,475

1,077,079

315,477,086 2,425,704,940

861,012,024

156,286,275

8,399,560 12,787,346,929△ 129,602,122

3,023,322,313
19,589,845,368（1） 基本財産

258,971,750

258,971,750（2） 特定資産2,695,759,365

331,540,086

101,022,224

567,613,356

152,250（3） その他固定資産

79,810,360

1,077,079 △ 16,063,000 2,324,682,716

293,398,668

156,134,025

8,399,560

資 産 合 計3,538,240,461

313,103,719

928,202,186

181,525,396

29,240,953 12,853,236,584△ 129,602,122

22,613,167,681

１ 流動負債

286,292,276

316,499,979

871,407,127

1,455,077

25,239,121

3,086,646△ 129,602,122

1,375,444,656

２ 固定負債

684,108,256

23,079,000 3,143,380,060

19,280,856

152,250

15,654,647 10,100,000,000

23,080,000 4,014,787,187

20,735,933

25,391,371

18,741,293 10,101,065,552

497,713,216 4,401,507,288

12,787,346,929

16,483,434,210
2,847,439,408

Ⅱ 負債の部

負 債 合 計970,400,532

316,499,979

1,000

1,065,552

13,985,655,069△ 129,602,122

15,361,099,725

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産

258,971,750

258,971,750（うち基本財産への充当額）

258,971,750

258,971,750

２ 一般正味財産

2,308,868,179（うち特定資産への充当額）

2,188,338,926△ 3,396,260

474,633,216

386,720,101

907,466,253

331,540,086

99,770,000

567,214,251

156,134,025

10,499,660

2,752,171,032

6,993,096,206

2,687,346,929

5,874,210,192

2,752,171,032

7,252,067,956

正味財産合計

2,567,839,929△ 3,396,260

474,633,216

386,720,101

907,466,253

156,134,025

10,499,660

負債及び正味財産合計

3,538,240,461

313,103,719

497,713,216 4,401,507,288

928,202,186

181,525,396

29,240,953 12,853,236,584△ 129,602,122

22,613,167,681

1

正 味 財 産 増 減 計 算 書 総 括 表
自 平成19年4月 1日
至 平成20年3月31日
単位：円
特
科 目

別

会

計

一般会計

内部取引消去受託事業特別会計 投資事業特別会計

設備導入支援事業
特別会計

テクノプラザ事業

首都圏事務所運営
特別会計

海外事務所運営
特別会計

合計にいがた産業夢おこし 基金特別会
計Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部（1） 経常収益
基本財産運用益3,759,553

特定資産運用益76,150,388

事業収益

182,339,283

受取補助金等

1,017,845,156

受取負担金

105,605,234

為替換算損益3,759,553

239,243,004

603,256

952,603

19,110,449

798,915,648

27,338,649

65,060,848

1,313,500,688

2,898,358

22,090,538

209,076,810

1,251,910,862

1,320,000

69,401,268

6,391,600

1,798

雑収益

3,225,954

他会計からの繰入額

3,676,861

特定資産評価益

1,040,000

127,768

12,547,626

709,359

95,224

81,840,331

195,157,165

274,336

276,134

34,316

16,740,247

183,592
620,000△ 3,860,453

15,068,036

305,797,149

0
322,525,185

1,141,000

投資有価証券評価益

1,141,000

1,393,644,227

240,690,772

603,256

817,075,235

90,892,223

274,232,882

82,148,983

375,198,417

事業費726,125,200

239,184,648

20,081,937

805,975,396

130,784,283

272,981,972

83,579,987

4,577,165

管理費

659,914,083

経常収益計

165,614,708△ 3,860,453

3,270,625,542（2） 経常費用

為替換算損益659,914,083
2,800,998

47,994

他会計への繰出額183,592

特定資産評価損

38,756,328

2,283,290,588

1,744,689
22,572,821
17,543,000

投資有価証券評価損

2,848,992

1,932,172△ 3,860,453

153,000

061,482,149
17,543,000

経常費用計

1,425,027,197

239,184,648

60,197,758

807,720,085

130,937,283

274,914,144

86,380,985

4,577,165

当期経常増減額△ 31,382,970

1,506,124△ 59,594,502

9,355,150△ 40,045,060△ 681,262△ 4,232,002

370,621,252△ 3,860,453

3,025,078,812
245,546,730

２ 経常外増減の部（1） 経常外収益
固定資産売却益

1,050,000

319,000

1,369,000
2,381,549,780 △ 2,381,549,780

他会計からの繰入額
その他収益

417,450

経常外収益計

1,467,450

42,131,000
042,131,000

15,793,661
319,000

15,793,661

5,303,975
05,303,975

063,646,086

2,381,549,780 △ 2,381,549,780

65,015,086

２

正 味 財 産 増 減 計 算 書 総 括 表
自 平成19年4月 1日
至 平成20年3月31日
単位：円
特
科 目

別

会

計

一般会計

内部取引消去受託事業特別会計 投資事業特別会計

設備導入支援事業
特別会計

首都圏事務所運営
特別会計

テクノプラザ事業

合計にいがた産業夢おこし 基金特別会
計

海外事務所運営
特別会計（2） 経常外費用

28,371,863

特定資産評価損
返還金支出

976,831

固定資産売却損

190,000

除却損失
引当金繰入額28,371,863
9,315,030

10,291,861
849,760

1,125,075

1,039,760

76,088562,850

83,540,000

他会計への繰出額

899,086,980

経常外費用計901,941,736

0

111,911,863

当期経常外増減額△ 900,474,286

0

税引前当期一般正味財産増減額△ 931,857,256

67,9501,201,163
91,80017,40084,280,000

1,482,462,800

00 △ 2,381,549,780

125,184,647

1,483,404,360

17,4000△ 69,780,863△ 9,140,068 △ 1,467,610,699△ 17,400

5,303,975

2,381,549,780△ 60,169,561

1,506,124△ 129,375,365

215,082 △ 1,507,655,759△ 698,662

1,071,973

2,752,171,032

185,377,169

0

32,0001,000

当期一般正味財産増減額△ 931,857,256

1,474,124△ 129,376,365

一般正味財産期首残高

3,240,725,435△ 4,870,384

604,009,581

386,542,019

一般正味財産期末残高

2,308,868,179△ 3,396,260

474,633,216

386,720,101

未払法人税等繰入額

9,459,068△ 2,381,549,780

37,00070,000178,082 △ 1,507,655,759△ 698,662

1,071,973

2,752,171,032

185,307,169

2,415,122,012

156,832,687

9,427,687

06,807,789,037

907,466,253

156,134,025

10,499,660

2,752,171,032

6,993,096,206

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

00

指定正味財産期首残高

258,971,750

0

0

0

0

0

0

0

258,971,750

指定正味財産期末残高

258,971,750

0

0

0

0

0

0

0

258,971,750

2,752,171,032

07,252,067,956

Ⅲ 正味財産期末残高

2,567,839,929△ 3,396,260

474,633,216

386,720,101

907,466,253

156,134,025

10,499,660

３財 産 目 録
平成20年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産1,948,913,135
70,093,900
381,345,989
670,319
75,463
498,489,984
178,432,573
4,895,006
93,982,999
67,354,903△ 220,931,958

現金預金
未収収益
未収金
前払金
前払費用
割賦設備
未収損害賠償金
割賦販売未収金
未収リース料
未収規定損害金
貸倒引当金

3,023,322,313

流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産特定預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
機械及び装置
共済年金積立資産指導体制強化基金資産
創造的中小企業創出支援資産投資事業有限責任組合基金資産
中心市街地活性化基金資産
科学技術振興基金資産
信濃川テクノポリス記念基金資産
信濃川テクノポリス債務保証基金資産
県産品振興基金資産にいがた産業夢おこし基金資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
車両運搬具
器具備品
リース設備
機械装置
敷金
電話加入権
ソフトウェア
保証金
投資出捐金
投資損失引当金
信濃川テクノポリス債務保証積立預金
県産品振興基金調整積立預金
投資有価証券
設備資金貸付金
長期前払費用
求償権
求償権償却引当金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

1,522,584
257,449,166
258,971,750
53,171,273
9,704,018
99,770,000
182,484,770
149,055,316
499,520,000
1,718,326
219,672,088
294,370,890
2,186,620,600
12,787,346,929
16,483,434,210
346,587,418
21,923,750
3,695,010
1,088,952
1,894,616
578,527,000
3,373,245
67,905,009
1,306,704
942,083
180,000
8,488,000△ 39,142,000
11,101,200
76,318,886
410,961,000
1,323,179,000
1,907,252
49,469,283△ 22,267,000
2,847,439,408
19,589,845,368
22,613,167,681

４財 産 目 録
平成20年3月31日現在
単位：円
科

金

目

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
短期借入金
未払金
前受金
未払費用
前受家賃
預り金
未払法人税
一年以内返済県借入金
一年以内返済公庫借入金
一年以内返済商工中金借入金
流動負債合計
２ 固定負債
県借入金
退職給付引当金
共済年金引当金
公庫借入金
商工中金借入金
割賦設備預り保証金
機械類信用保険金預り金
リース信用保険預り金
研究開発保険預り金
長期預り金
信濃川テクノポリス債務保証引当金
固定負債合計
負債合計額

140,000,000
359,468,389
519,660
11,838,030
2,704,439
55,908,764
70,000602,953,624
171,451,750
30,530,000
1,375,444,656
13,102,936,166
189,253,148
9,704,018
388,135,000
18,334,000
117,010,129
61,531,450
54,181,091
23,079,000
10,389,867
11,101,200
13,985,655,069
15,361,099,725
7,252,067,956

正味財産

５

キャッシュ・フロー計算書
平成19年 4月 1日 から 平成20年 3月 31日まで

科
目
Ⅰ事業活動によるキャッシュ・フロー
１. 当期一般正味財産増減額
２. キャッシュ・フローへの調整額
減価償却費
退職給付引当金の増減額
未収収益の増減額
未収金の増減額
未払金の増減額
前払金の増減額
前払費用の増減額
割賦設備の増減額
未収損害賠償金の増減額
割賦販売未収金の増減額
未収リース料の増減額
未収規定損害金の増減額
貸倒引当金の増減額
リース設備の増減額
敷金の増減額
長期前払費用の増減額
求償権の増減額
代位弁済未収金の増減額
前受金の増減額
未払費用の増減額
前受家賃の増減額
預り金の増減額
未払法人税等の増減額
未払消費税の増減額
共済年金引当金の増減額
割賦設備預り保証金の増減額
機械類信用保険金預り金の増減額
リース信用保険預り金の増減額
研究開発保険預り金の増減額
2000年事業補填準備金の増減額
投資損失引当金の増減額
破産更正債権等の増減額
求償権償却引当金の増減額
信濃川テクノポリス債務保証引当金の増減額

小 計
事業活動によるキャッシュ・フロー

当

年

度

185,307,169
60,951,087
15,663,002△ 59,023,569
233,458,272△ 164,260,269
676,007
64,879176,668,924
8,664,502
6,281,770
12,245,194
7,286,152
10,990,052
134,163,000△ 5,180,280
1,831,016△ 48,213,363
2,907,363
403,360
1,096,601
1,533,340△ 25,115,302△ 50,000△ 3,966,054
322,550△ 61,827,319△ 1,588,304△ 7,436,932
23,079,000△ 9,315,030
19,142,000
20,000,000
22,267,000△ 15,793,661
543,232,157
543,232,157

6

前

年

度

増

単位：円
減

キャッシュ・フロー計算書
平成19年 4月 1日 から 平成20年 3月 31日まで

科
目
当 年 度
前 年
Ⅱ投資活動によるキャッシュ・フロー
１.投資活動収入
退職給付引当資産収入
16,748,317
基盤整備基金資産収入
365,116,000
投資事業有限責任組合資産収入
50,944,684
科学振興基金資産収入
533,970,980
信濃川テクノポリス記念基金資産収入
1,478,796,409
信濃川テクノポリス債務保証積立預金収入
13,762,934
県産品振興基金資産収入
38,962,000
投資預託金収入20,000,000
車両運搬具売却収入
69,938
投資有価証券収入
188,540,000
投資活動収入計
2,706,911,262
２.投資活動支出
共済年金積立資産支出
322,550
指導体制強化基金資産支出
620,000
創造的中小企業創出支援資産支出
70,984,770
中心市街地活性化基金資産支出
2,090,000
信濃川テクノポリス債務保証基金資産支出
10,219,935にいがた産業夢おこし基金資産支出
12,787,346,929
投資出捐金支出
866,000
建物付属設備取得支出
966,001
器具備品取得支出
996,902
県産品振興基金調整積立預金支出
18,886
投資活動支出計
12,874,431,973
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 10,167,520,711
Ⅲ財務活動によるキャッシュ・フロー
１.財務活動収入
設備資金貸付金未収金収入
178,525
一年以内返済県借入金収入
308,286,207
長期貸付金収入104,221,770
短期借入金収入10,000,000
県借入金収入9,915,954,126
財務活動収入計
10,338,640,628
２.財務活動支出
設備資金貸付金支出
214,132,500
一年以内返済公庫借入金返済支出
38,542,333
一年以内返済商工中金借入金返済支出
30,385,000
公庫借入金返済支出
90,528,125
商工中金借入金返済支出
30,530,000
財務活動支出計
404,117,958
財務活動によるキャッシュ・フロー
9,934,522,670
Ⅳ現金及び現金同等物の増減額
310,234,116
Ⅴ現金及び現金同等物の期首残高
1,638,679,019
Ⅵ現金及び現金同等物の期末残高
1,948,913,135（注） 資金の範囲
資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。

7

度

増

単位：円
減

収 支 計 算 書 総 括 表
自 平成19年4月 1日
至 平成20年3月31日
単位：円
特
科 目

別

会

計

一般会計

内部取引消去受託事業特別
会計

投資事業特別会計

設備導入支援事
業特別会計

テクノプラザ事業

首都圏事務所
運営特別会計海外事務所運営
特 別会計

合計にいがた産業
夢おこし 基金特別会計

Ⅰ 事業活動収支の部
１ 事業活動収入
基本財産利息収入

3,679,686

特定資産運用収入

76,150,388

事業収入

182,339,283

補助金等収入

1,017,845,156

負担金収入

105,605,234

為替換算損益3,679,686

239,243,004

63,187,756

952,603

19,110,449

955,553,691

27,362,649

65,060,848

1,532,747,231

2,898,358

22,090,538

209,076,810

1,251,910,862

1,320,000

69,401,268

6,391,600

1,798

雑収入

3,225,954

他会計からの繰入金収入

1,350,609

127,768

11,555,213

709,359

95,224

81,840,331

195,157,165

274,336

276,134

34,316

15,747,834

183,5920△ 1,534,201

0△ 1,534,201

3,165,133,620

1,390,198,108

240,690,772

63,187,756

970,959,865

75,848,187

274,232,882

82,148,983

69,401,268

事業支出

725,507,125

239,098,387

49,239,437

901,659,785

78,091,288

264,633,919

78,293,705

4,577,165

管理費支出

644,211,886

事業活動収入計

165,614,708

２ 事業活動支出

為替換算損益47,994

返還金支出

976,831

他会計への繰入金支出

183,592

その他支出

2,341,100,811
644,211,886

2,800,998

2,848,992

9,315,030

10,291,861
1,350,609

32,0001,000

37,000△ 1,534,201

070,000

事業活動支出計

1,370,927,428

239,130,387

49,240,437

911,011,815

78,091,288

265,984,528

81,094,703

4,577,165△ 1,534,201

2,998,523,550

事業活動収支差額

19,270,680

1,560,385

13,947,319

59,948,050△ 2,243,101

8,248,354

1,054,280

64,824,103

0

166,610,070

Ⅱ 投資活動収支の部
１ 投資活動収入
基本財産取崩収入

1,602,451

特定資産取崩収入

1,322,598,430

1,602,451
1,580,243,351

2,908,715,547

13,762,934

固定資産取崩収入
固定資産売却収入
投資有価証券売却収入
敷金・保証金戻り収入

3,254,400

他会計からの繰入金収入

2,326,252

投資活動収入計

5,873,766

1,329,781,533

13,762,934

2,203,485

2,203,485

290,000,000

290,000,000
705,00000292,203,485

1,594,006,285

0

6,578,766

3,959,400
2,381,549,780△ 2,383,876,032

0

2,381,549,780△ 2,383,876,032

3,220,243,817８

収 支 計 算 書 総 括 表
自 平成19年4月 1日
至 平成20年3月31日
単位：円
特
科 目

別

会

計

一般会計

内部取引消去受託事業特別
会計

投資事業特別会計

設備導入支援事
業特別会計

テクノプラザ事業

首都圏事務所
運営特別会計海外事務所運営
特 別会計

合計にいがた産業
夢おこし 基金特別会計

２ 投資活動支出
基本財産取得支出

1,522,584

特定資産取得支出

420,547,178

固定資産取得支出

1,630,961

1,522,584
67,950966,000

89,912,850
0

投資活動収支差額

12,481,549,780

12,992,095,158

516,053

3,113,014
100,000,000

9,000,000

出資金・長期貸付金支出

投資活動支出計0

100,000,000

投資有価証券購入支出

他会計への繰入金支出17,400899,086,980

1,744,689

1,482,462,800

581,563

139,680

9,139,680△ 2,383,876,032

0

1,322,787,703

966,000

0

101,812,639

1,572,375,650

9,598,963

655,733

12,481,549,780△ 2,383,876,032

13,105,870,436

6,993,830△ 966,000

0

190,390,846

21,630,635△ 9,598,963

5,923,033△ 10,100,000,000

0△ 9,885,626,619

Ⅲ 財務活動収支の部
１ 財務活動収入

803,010,000

借入金収入
財務活動収入計00

0803,010,000

20,000,000

848,755,125

10,100,000,000
00010,100,000,000

10,903,010,000
010,903,010,000

２ 財務活動支出借入金返済支出

868,755,125

財務活動支出計

00

20,000,000

848,755,125

0

0

0

0

0

868,755,125

財務活動収支差額00△ 20,000,000△ 45,745,125

0

0

0

10,100,000,000

010,034,254,875

当期収支差額26,264,510

594,385△ 6,052,681

204,593,771

19,387,534△ 1,350,609

6,977,313

64,824,103

0

315,238,326

前期繰越収支差額

191,142,200
217,406,710△ 5,067,724△ 4,473,339

188,287,811
182,235,130

1,081,079,636
1,285,673,407

47,781,232
67,168,766

1,350,609
0

10,777,434
17,754,747

0
64,824,103

0

1,515,351,198
1,830,589,524

次期繰越収支差額

９貸借対照表(一般会計)
平成20年3月31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産特定預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
共済年金積立資産
基盤整備基金資産
中心市街地活性化基金資産
科学振興基金資産
県産品振興基金資産
特定資産合計(3) その他の固定資産
建物付属設備
車両運搬具
器具備品
敷金
電話加入権
ソフトウェア保証金
県産品振興基金調整積立預金

求償権
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
短期借入金
未払金
前受金
未払費用
預り金
流動負債合計
２．固定負債
県借入金
退職給付引当金
共済年金引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

単位：円
増減

当年度

前年度

251,034,154
2,795,588
249,869,244
503,698,986

280,831,407
5,579,938
440,197,190
726,608,535△ 29,797,253△ 2,784,350△ 190,327,946△ 222,909,549

1,522,584
257,449,166
258,971,750

1,602,451
257,369,299
258,971,750△ 79,867
79,867007,900,439
0
499,520,000
1,718,326
2,186,620,600
2,695,759,365

3,094,000
7,464,309
365,116,000
497,430,000
535,689,306
2,225,582,600
3,634,376,215△ 3,094,000
436,130△ 365,116,000
2,090,000△ 533,970,980△ 38,962,000△ 938,616,850

335,749751,8930448,256
819,653
180,000
76,318,886
1,255,920
79,810,360
3,034,541,475
3,538,240,461

2
1
113,121△ 77,372
472,806
279,087
3,254,400△ 3,254,400
448,2560
1,152,444△ 332,791
180,000
076,300,000
18,886
1,255,920
083,176,949△ 3,366,589
3,976,524,914△ 941,983,439
4,703,133,449 △ 1,164,892,988

0
274,685,189
150,000
6,685,167
4,771,920
286,292,276

130,000,000
393,845,601
0
7,158,961
4,461,773
535,466,335△ 130,000,000△ 119,160,412
150,000△ 473,794
310,147△ 249,174,059

500,000,000
176,207,817
7,900,439
684,108,256
970,400,532

500,000,000
160,505,620
7,464,309
667,969,929
1,203,436,264

0
15,702,197
436,130
16,138,327△ 233,035,732

258,971,750
258,971,750
258,971,750
2,308,868,179
2,188,338,926
2,567,839,929
3,538,240,461

10

258,971,750
0258,971,750
0258,971,750
03,240,725,435△ 931,857,256
3,623,817,906 △ 1,435,478,980
3,499,697,185△ 931,857,256
4,703,133,449 △ 1,164,892,988

正味財産増減計算書(一般会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
基盤整備基金受取利息
中心市街地活性化基金資産
科学基金振興資産
県産品振興基金資産③事業収益
県受託事業収益国受託事業収益その他受託事業収益
受取会費
受取使用料
④受取補助金等受取国庫補助金
受取県補助金
受取地方公共団体補助金
受取その他補助金⑤受取負担金
県事業費負担金団体等事業費負担金
その他負担金⑥受取寄付金受取寄付金⑦為替換算損益
為替換算損益
⑧雑収益
受取利息
雑収益
⑨他会計からの繰入額
日本橋プラザ特別会計からの繰入額
設備導入支援事業会計からの繰入額
テクノプラザ事業特別会計からの繰入額
県産品販売事業特別会計からの繰入額
首都圏事務所運営特別会計からの繰入額⑩特定資産評価益
特定資産評価益
経常収益計(2) 経常費用①事業費
給料手当
臨時雇用賃金
嘱託等報酬
福利厚生費
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費

11

増

単位:円
減

当 年 度

前 年 度

3,759,553
3,759,553
76,150,388
1,581,370
1,886,850
5,417,206
67,264,962
182,339,283
0
179,600,598
02,738,685
0
1,017,845,156
7,902,000
926,342,117
5,446,219
78,154,820
105,605,234
22,026,000
20,075,974
63,503,260
0
0
1,798
1,798
3,225,954
40,8033,185,151
3,676,861
0
1,744,689
01,350,609
581,563
1,040,000
1,040,000
1,393,644,227

3,701,991
3,701,991
2,405,000
2,405,000
000528,069,071
27,760,348
482,654,456
11,581,586
2,570,370
3,502,311
990,958,684
5,715,623
977,344,003
5,238,236
2,660,822
15,087,736
00
15,087,736
8,683,188
8,683,188
003,083,314
8,144
3,075,170
3,258,237
574,127
1,722,385
961,725004,921,000
4,921,000
1,560,168,221

57,562
57,56273,745,388△ 823,630
1,886,850
5,417,206
67,264,962△ 345,729,788△ 27,760,348△ 303,053,858△ 11,581,586
168,315△ 3,502,311
26,886,472
2,186,377△ 51,001,886
207,983
75,493,998
90,517,498
22,026,000
20,075,974
48,415,524△ 8,683,188△ 8,683,188
1,798
1,798
142,640
32,659109,981418,624△ 574,127
22,304△ 961,725
1,350,609
581,563△ 3,881,000△ 3,881,000△ 166,523,994

726,125,200
13,428,087
13,426,654
2,371,432
3,082,022
76,556,275
45,150,242
1,811,037
14,542,923
618,075
12,596,306
1,918,292
924,132
44,438,026
1,389,780
16,390,367
2,026
562,674
872,802908,171,958
13,838,625
25,797,302
36,470,690
8,638,086
79,723,999
31,149,751
1,741,560
11,808,202
151,484
18,401,925
745,710
1,597,816
9,570,640
22,05024,608,096
0
7,076,565
1,693,003△ 182,046,758△ 410,538△ 12,370,648△ 34,099,258△ 5,556,064△ 3,167,724
14,000,491
69,4772,734,721
466,591△ 5,805,619
1,172,582△ 673,684
34,867,386
1,367,730△ 8,217,729
2,026△ 6,513,891△ 820,201

正味財産増減計算書(一般会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科
目
賃借料
保険料
委託費
支払負担金
支払助成金
租税公課
支払利息
渉外費
雑費
②管理費
役員報酬
嘱託等報酬
給料手当
臨時雇用賃金
福利厚生費
退職給付費用
共済年金
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費
賃借料
委託費
支払負担金
租税公課
保険料
支払利息
渉外費
雑費
③為替換算損益
為替換算損益④他会計への繰出額
テクノプラザ事業特別会計への繰出額
首都圏事務所運営特別会計への繰出額⑤特定資産評価損
特定資産評価損
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益①固定資産売却益
投資有価証券売却益②その他収益退職給付引当金戻入額
共済年金支払引当金戻入額
経常外収益計12

当 年 度
55,422,940
114,275
323,986,033
10,085,178
82,177,114
918,666
217,004
430,941
2,691,897
659,914,083
28,288,035
4,414,000
390,011,060
2,106,156
52,909,233
15,702,197
420,987
21,736,000
1,837,976
518,3102,553,431
2,706,544
130,200
343,346
413,939
5,132,712
1,110,384
1,578,141
4,882,003
40,02097,352,533
21,092,770
364,850
2,732,070
491,490
325,444
109,876
610,376
47,99447,994
183,592
183,592
038,756,328
38,756,328
1,425,027,197△ 31,382,970

前 年 度
44,780,973
142,576
420,113,175
8,135,879
154,205,196
4,102,066
885,512222,5682,548,509
649,058,804
28,667,675
2,280,000
376,126,518
0
49,817,260
33,371,002
0
28,593,640
2,535,228
503,920
2,365,834
3,528,914
632,314345,83601,293,746
539,259
1,510,408
4,962,031
141,062
105,719,626
3,092,838
480,870
605,940
453,650
456,711242,600
791,922003,000,000
03,000,000
001,560,230,762△ 62,541

単位:円
増 減
10,641,967△ 28,301△ 96,127,142
1,949,299△ 72,028,082△ 3,183,400△ 668,508
208,373
143,388
10,855,279△ 379,640
2,134,000
13,884,542
2,106,156
3,091,973△ 17,668,805
420,987△ 6,857,640△ 697,252
14,390187,597△ 822,370△ 502,114△ 2,490413,939
3,838,966
571,125
67,733△ 80,028△ 101,042△ 8,367,093
17,999,932△ 116,020
2,126,130
37,840△ 131,267△ 132,724△ 181,546
47,99447,994△ 2,816,408
183,592△ 3,000,000
38,756,328
38,756,328△ 135,203,565△ 31,320,429

1,050,000
1,050,000
417,4500417,450
1,467,450

001,486,080
1,486,080
0
1,486,080

1,050,000
1,050,000△ 1,068,630△ 1,486,080
417,450△ 18,630

正味財産増減計算書(一般会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科目(2) 経常外費用①返還金支出補助金返還金支出
受託事業収入返還金支出
その他返還金支出②固定資産売却損
投資有価証券売却損③除却損失
器具備品除却損
固定資産圧縮損④引当金繰入額
共済年金支払引当金繰入額⑤ 他会計への繰出額にいがた産業夢おこし基金特別会計への繰出額⑥新基準適用に伴う過年度修正損
過年度特定資産評価損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

13

増

単位:円
減

当 年 度

前 年 度

976,831219
0976,612
190,000
190,000
1,125,075
1
1,125,074
562,850
562,850
899,086,980
899,086,980
00901,941,736△ 900,474,286△ 931,857,256
3,240,725,435
2,308,868,179

1,517,303
30
1,517,273
0005,905,116
05,905,116
496,750
496,750009,805,000
9,805,000
17,724,169△ 16,238,089△ 16,300,630
398,586,780
382,286,150△ 540,472
189△ 1,517,273
976,612
190,000
190,000△ 4,780,041
1△ 4,780,042
66,10066,100899,086,980
899,086,980△ 9,805,000△ 9,805,000
884,217,567△ 884,236,197△ 915,556,626
2,842,138,655
1,926,582,029

0
258,971,750
258,971,750
2,567,839,929

0
258,971,750
258,971,750
641,257,900

0001,926,582,029

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
(4) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科
基本財産

目

基本財産特定預金

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

1,602,451
257,369,299
258,971,750

1,522,584
79,867
1,602,451

1,602,451
0
1,602,451

1,522,584
257,449,166
258,971,750

共済年金積立資産（一般会計）

7,409,859

490,58007,900,439

基盤整備基金資産

365,116,000

0

365,116,000

00499,520,000

0499,520,000

01,718,326

0

1,718,326

02,186,620,600

02,186,620,600

小 計

372,525,859

2,688,349,506

365,116,000

2,695,759,365

合 計

631,497,609

2,689,951,957

366,718,451

2,954,731,115

投資有価証券
小 計
特定資産

中心市街地活性化
基金資産
科学技術振興基金
資産
県産品振興基金資産

14

４ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

当期末残高

基本財産
基本財産特定預金

1,522,584
257,449,166
258,971,750

1,522,584
257,449,166
258,971,750

0
0
0

0
0
0

共済年金積立資産（一般会計）

7,900,439

007,900,439

基盤整備基金資産

0

0

0

0

499,520,000

00499,520,000

1,718,326

0

1,718,326

02,186,620,600

02,186,620,600

0

小 計

2,695,759,365

02,188,338,926

507,420,439

合 計

2,954,731,115

258,971,750

2,188,338,926

507,420,439

投資有価証券
小 計
特定資産

中心市街地活性化
基金資産
科学技術振興基金
資産
県産品振興基金資産

５ 担保に供している資産
中心市街地活性化基金資産498,470,000円（帳簿価額）は、新潟県借入金500,000,000円の担保に供している。

６ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
建物付属設備
車両運搬具
器具備品
合計

取得価額
3
357,970
2,124,245
2,482,218

減価償却累計額
0322,221
1,372,352
1,694,573

当期末残高
335,749751,893787,645

７ 満期保有目的有価証券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価額（単位：円）

科
国債
地方債
合 計

目

帳簿価額
252,477,544
4,971,622
257,449,166

15

時価
256,212,600
5,221,000
261,433,600

評価損益
3,735,056
249,378
3,984,434

８ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）
貸借対照表上の補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 記載区分

補助金
産学官連携による食料産業等活性化のための新技術開発事業
費補助金

農林水産省

0

3,502,000

3,502,000

0 一般正味財産

04,400,000

4,400,000

0 一般正味財産

0 642,176,526 642,176,526

0 一般正味財産

0 220,755,151 220,755,151

0 一般正味財産

戦略技術開発研究
新潟県
事業費補助金

0

5,052,000

5,052,000

0 一般正味財産

外部人材による新ビジネス展開事業費補助金

新潟県

015,413,841

15,413,841

0 一般正味財産

新潟県中心市街地商業
新潟県
活性化事業費補助金

0917,000

917,000

0 一般正味財産

新潟県産業創造事業
新潟県
費補助金

0

32,342,649

32,342,649

0 一般正味財産

建設企業新分野進出等
新潟県
支援事業費補助金

09,684,950

9,684,950

0 一般正味財産

燕市派遣職員補助金 燕市

05,446,219

5,446,219

0 一般正味財産

産業対策事業補助金 大震災復興基金

072,474,820

72,474,820

0 一般正味財産

情報通信人材研修事 ㈱横須賀テレコ
ムリサーチパーク
業助成金

05,680,000

5,680,000

0 一般正味財産

総合食料対策事業
農林水産省
関係補助金
にいがた産業創造
新潟県
機構運営費補助金
創業・経営革新総合支援事業費補助金

新潟県㈶新潟県中越補助金計

1,017,845,156 1,017,845,156

負担金
専門家派遣企業他

合0 105,605,234 105,605,234

計

1,123,450,390 1,123,450,390

９ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業
地方公共団体 新潟県

0 一般正味財産

新潟市中央区
新光町4番地１－

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係

公務 14.3

3人

基本 補助
財産 金、負
出捐 担金

948
百万
円

受取県
補助金
他

10 退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
（単位：円）(2) 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務
176,207,817② 会計基準変更時差異の未処理額
0③ 退職給付引当金（①+②）
176,207,817(3) 退職給付費用に関する事項① 勤務費用
15,702,197② 会計基準変更時差異の費用処理額
0③ 退職給付費用（①+②）
15,702,197(4) 退職給付等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合支給額を基礎として計算している。

16

期末
残高

0

財産目録（一般会計）
平成20年3月31日現在
単位：円
科

金

目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

第四銀行 県庁支店 №1269631№1255466№1254172№1252467№1236314№1186666№1128451№1116826№1029655№1270174
北越銀行 県庁支店 №244395
大光銀行 新潟支店 №2206977
普通用預金計定期預金 第四銀行 県庁支店 №1557690
労働金庫 新潟南支店 №1518661
現金預金計
未収収益
基本財産未収運用利息ほか
未収金
国及び県補助金･受託金ほか
流動資産合計額

46,735,495
10,147,964
101,449
5,405,126
37,893,568
28,064,690
109,105,962
1,816,962
4,875,861
65,1352,172,893
534,500
246,919,605
1,020,549
3,094,000
251,034,154
2,795,588
249,869,244
503,698,986

２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産特定預金
定期預金 第四銀行 県庁支店
投資有価証券
投資有価証券 利付国債他
基本財産合計(2) 特定資産
共済年金積立資産
全国中小企業振興機関共済会
中心市街地活性化基金資産
投資有価証券 利付商工債券
定期預金 第四銀行 県庁支店
科学振興基金資産
定期預金 第四銀行 県庁支店
県産品振興基金資産
定期預金 第四銀行 県庁支店ほか
投資有価証券 利付商工債券
特定資産合計

1,522,584
257,449,166
258,971,750

7,900,439
199,520,000
300,000,000
1,718,326
50,637,800
2,135,982,800
2,695,759,365

17

財産目録（一般会計）
平成20年3月31日現在
単位：円
金

科 目
(3) その他固定資産
建物付属設備
車両運搬具
器具備品
電話加入権
ソフトウェア保証金
県産品振興基金調整積立預金
普通預金 第四銀行 県庁支店ほか
定期預金 第四銀行 県庁支店ほか
求償権
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計額

335,749751,893448,256
819,653
180,000
18,88676,300,000
1,255,920
79,810,360
3,034,541,475
3,538,240,461

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
ゆめわざもの助成金ほか
前受金
次年度分創業準備オフィス使用料
未払費用 職員等に対する3月分時間外手当ほか
預り金
源泉所得税
社会保険料
預り金
市民税預り金ほか
預り金合計
流動負債合計
２ 固定負債
県借入金
退職給与引当金
職員に対するもの
共済年金支払準備金 職員に対するもの
固定負債合計
負債合計

274,685,189
150,000
6,685,167
1,910,688
374,137
2,487,095
4,771,920
286,292,276
500,000,000
176,207,817
7,900,439
684,108,256
970,400,532
2,567,839,929

正味財産

18

収支計算書(一般会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科目

予算額

決算額

差異

3,673,000
3,673,000
77,183,000
1,575,000
1,900,000
5,370,000
68,338,000
180,612,000
177,912,000
2,700,000
1,041,793,000
13,943,000
949,412,000
5,448,000
72,990,000
107,774,000
107,774,000
2,000
2,000
1,215,000
22,0001,193,000
1,351,000
1,351,000
1,413,603,000

3,679,686
3,679,686
76,150,388
1,581,370
1,886,850
5,417,206
67,264,962
182,339,283
179,600,598
2,738,685
1,017,845,156
7,902,000
926,342,117
5,446,219
78,154,820
105,605,234
105,605,234
1,798
1,798
3,225,954
40,8033,185,151
1,350,609
1,350,609
1,390,198,108△ 6,686△ 6,686
1,032,612△ 6,370
13,150△ 47,206
1,073,038△ 1,727,283△ 1,688,598△ 38,685
23,947,844
6,041,000
23,069,883
1,781△ 5,164,820
2,168,766
2,168,766
202
202△ 2,010,954△ 18,803△ 1,992,151
391
391
23,404,892

743,745,000
13,426,000
2,328,000
14,060,000
3,282,000
83,872,000
43,387,000
1,017,000
15,468,000
12,524,000
406,000
825,000
45,464,000
1,391,000
18,515,0000
115,000
1,334,000
56,372,000
321,579,000
11,664,000
93,125,000
78,000217,000
721,000
80,0002,495,000

725,507,125
13,428,087
2,371,432
13,426,654
3,082,022
76,556,275
45,150,242
1,811,037
14,542,923
12,596,306
1,918,292
924,132
44,438,026
1,389,780
16,390,367
2,026
562,674
872,80255,422,940
323,986,033
10,085,178
82,177,114
114,275
217,004
918,666
430,941
2,691,897

18,237,875△ 2,087△ 43,432
633,346
199,978
7,315,725△ 1,763,242△ 794,037
925,077△ 72,306△ 1,512,292△ 99,132
1,025,974
1,220
2,124,633△ 2,026△ 447,674
461,198
949,060△ 2,407,033
1,578,822
10,947,886△ 36,275△4△ 197,666△ 350,941△ 196,897

Ⅰ 事業活動収支の部

１．事業活動収入
基本財産運用収入
基本財産利息収入
特定資産運用収入
基盤整備基金利息収入
中心市街地活性化基金利息収入
科学技術振興基金利息収入
県産品振興基金利息収入
事業収入
国受託事業収入
会費収入
補助金等収入国庫補助金収入
県補助金収入地方公共団体補助金収入
その他補助金収入
負担金収入
負担金収入
為替換算損益
為替換算差益
雑収入
受取利息収入雑収入
他会計からの繰入金収入
首都圏事務所運営特別会計からの繰入金収入

事業活動収入計
２．事業活動支出
事業費支出
給与手当支出
嘱託等報酬支出
臨時雇賃金支出
福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
広告宣伝費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
負担金支出
助成金支出
保険料支出
支払利息支出租税公課支出
渉外費支出
雑支出

19

単位:円
備考

収支計算書(一般会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科目

管理費支出
役員報酬支出
給与手当支出
嘱託等報酬支出
臨時雇賃金支出
福利厚生費支出
共済年金支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
広告宣伝費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出保険料支出
支払利息支出渉外費
雑支出
為替換算損益
為替換算差損返還金支出補助金返還金支出
その他返還金支出
他会計への繰入金支出
テクノプラザ事業特別会計への繰入金支出

事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
基本財産取崩収入
定期預金取崩収入
特定資産取崩収入
退職給付引当特定資産取崩収入
共済年金積立資産取崩収入
基盤整備基金資産取崩収入
中心市街地活性化基金資産取崩収入
科学振興基金資産取崩収入
県産品振興基金資産取崩収入
敷金･保証金戻り収入
敷金戻り収入他会計からの繰入金収入
設備導入支援事業特別会計からの繰入金収入
首都圏事務所運営特別会計からの繰入金収入

テクノプラザ事業特別会計からの繰入金収入

投資活動収入計

予算額

決算額

差異

648,331,000
28,289,000
389,474,000
4,414,000
2,107,000
56,201,000
022,174,000
1,949,000
506,000
2,812,000
3,008,000
100,000
363,000
436,000
4,954,000
1,064,000
1,589,000
4,873,000
36,00097,611,000
23,912,000
495,000
494,000
618,000
326,000
117,000
409,000
48,00048,000608,0000
608,000
218,000
218,000
1,392,950,000
20,653,000

644,211,886
28,288,035
390,011,060
4,414,000
2,106,156
52,909,233
420,987
21,736,000
1,837,976
518,3102,553,431
2,706,544
130,200
343,346
413,939
5,132,712
1,110,384
1,578,141
4,882,003
40,02097,352,533
21,092,770
364,850
2,732,070
491,490
325,444
109,876
610,376
47,99447,994
976,831219
976,612
183,592
183,592
1,370,927,428
19,270,680

4,119,114965△ 537,060
0844
3,291,767△ 420,987
438,000
111,024△ 12,310
258,569
301,456△ 30,200
19,65422,061△ 178,712△ 46,384
10,859△ 9,003△ 4,020
258,467
2,819,230
130,150△ 2,238,070
126,510556
7,124△ 201,376
66△ 368,831△ 219△ 368,612
34,40834,40822,022,572
1,382,32000999,086,000
00365,116,000
533,970,000
100,000,000
3,255,000
3,255,000
2,438,000
1,248,000
596,000
594,000
1,004,779,000

20

1,602,451△ 1,602,451
1,602,451△ 1,602,451
1,322,598,430 △ 323,512,430
3,094,000△ 3,094,000
417,450△ 417,450
365,116,0000
300,000,000 △ 300,000,000
533,970,980△ 980
120,000,000 △ 20,000,000
3,254,400
600
3,254,400
600
2,326,252
111,748
1,744,689△ 496,689
581,563
14,4370594,000
1,329,781,533 △ 325,002,533

単位:円
備考

収支計算書(一般会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで科目

２．投資活動支出
基本財産取得支出
基本財産特定預金支出
特定資産取得支出
共済年金積立資産支出
退職給付引当特定資産支出
中心市街地活性化基金資産支出
県産品振興基金資産支出
固定資産取得支出
建物付属設備購入支出
器具備品購入支出
ソフトウェア購入支出
県産品振興基金調整積立預金支出
他会計への繰入金支出にいがた産業夢おこし基金特別事業会計への繰入金支出

投資活動支出計
投資活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

00
115,552,000
579,000
14,973,0000
100,000,000
5,155,000
0005,155,000
899,087,000
899,087,000
1,019,794,000△ 15,015,000
5,638,000
172,823,000
178,461,000

21

決算額

差異

1,522,584△ 1,522,584
1,522,584△ 1,522,584
420,547,178 △ 304,995,178
562,850
16,150014,973,000
300,000,000 △ 300,000,000
119,984,328 △ 19,984,328
1,630,961
3,524,039
582,540△ 582,540
487,000△ 487,000
542,535△ 542,535
18,886
5,136,114
899,086,980
20
899,086,980
20
1,322,787,703 △ 302,993,703
6,993,830 △ 22,008,830
26,264,510 △ 20,626,510
191,142,200 △ 18,319,200
217,406,710 △ 38,945,710

単位:円
備考

貸借対照表(受託事業特別会計)
平成20年3月31日現在
科目

当年度

Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) その他の固定資産
建物付属設備器具備品
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
短期借入金
未払金
前受金
未払費用
未払法人税等
未払消費税
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

単位:円
増減

前年度

60,669,686
251,356,954
312,026,640

00060,669,686
251,356,954
312,026,640

952,557
124,522
1,077,079
1,077,079
313,103,719

0
0
0
0
0

952,557
124,522
1,077,079
1,077,079
313,103,719

140,000,000
175,077,511
109,660
1,280,808
32,0000316,499,979
0
316,499,979

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

140,000,000
175,077,511
109,660
1,280,808
32,0000316,499,979
00316,499,979

00△ 3,396,260
0△ 3,396,260
313,103,719

0
0
0
0
0
0

0
0
△ 3,396,260
0△ 3,396,260
313,103,71922正味財産増減計算書(受託事業特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①事業収益
県受託事業収益国受託事業収益その他受託事業収益
受取使用料②受取負担金
受取負担金
③雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用①事業費
給料手当
臨時雇用賃金
嘱託等報酬
福利厚生費
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費
賃借料
保険料
委託費
支払負担金
租税公課
支払利息
渉外費
雑費
経常費用計
当期経常増減額

目

当 年 度

23

前 年 度

増

単位:円
減

239,243,004
12,644,513
180,937,021
42,376,092
3,285,378
1,320,000
1,320,000
127,768
127,768
240,690,772

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

239,243,004
12,644,513
180,937,021
42,376,092
3,285,378
1,320,000
1,320,000
127,768
127,768
240,690,772

239,184,648
4,983,525
1,662,470
39,939,406
5,370,265
10,819,250
8,916,373
271,434
2,755,398
86,261
7,179,940
6,563,186
369,925
325,395
209,055
3,417,939
186,225
1,653,802
921,781
12,605,140
416,736
127,169,481
52,0002,673,815
446,369
36,690152,787
239,184,648
1,506,124

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

239,184,648
4,983,525
1,662,470
39,939,406
5,370,265
10,819,250
8,916,373
271,434
2,755,398
86,261
7,179,940
6,563,186
369,925
325,395
209,055
3,417,939
186,225
1,653,802
921,781
12,605,140
416,736
127,169,481
52,0002,673,815
446,369
36,690152,787
239,184,648
1,506,124

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用①除却損失
器具備品除却損
機械装置除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
未払法人税等繰入額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

24

0

0

0

0
0
0
0
1,506,124
32,0001,474,124△ 4,870,384△ 3,396,260

0
0
0
0
0

0
0
0
0
1,506,124

00△ 4,870,384△ 3,396,260

000△ 3,396,260

0
0
0
0

0
0
0
△ 3,396,260

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(2) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
建物付属設備
器具備品
合計

取得価額
966,000
511,350
1,477,350

減価償却累計額
13,443386,828
400,271

４ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の内
資産
属性
法人等の名称
住所
容又
総額
は職
業
地方公共
団体

新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１－

議決 関係内容
取引
取引権の 役員 事業の内科目
所有 の兼 上の金額
容割合 務等 関係

公務 14.325

当期末残高
952,557
124,522
1,077,079

3人

基本
12,644
財産 受託金
受託金
千円
出捐

期末
残高

0

財産目録（受託特別会計）
平成20年3月31日現在
単位：円
科
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金
普通預金

金

目

額

1,172,777
2,504,819
56,992,090
60,669,686
251,356,954

第四銀行 県庁支店 №1280087
第四銀行 県庁支店 №1252481№1154924

普通預金計
未収金
流動資産合計
２ 固定資産その他固定資産
建物付属設備器具備品
プロジェクターほか
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

312,026,640

952,557
124,522
1,077,079
1,077,079
313,103,719

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
短期借入金
未払金
未払金ほか
前受金
未払費用 職員の給与手当
未払法人税等
流動負債合計
負債合計

140,000,000
175,077,511
109,660
1,280,808
32,000316,499,979
316,499,979△ 3,396,260

正味財産

26

収支計算書(受託事業特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
事業収入
県受託事業収入
国受託事業収入
その他受託事業収入
使用料収入
負担金収入
負担金収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業費支出
給与手当支出
嘱託等報酬支出
臨時雇用賃金
福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
広告宣伝費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出保険料支出
支払利息支出
渉外費支出
雑支出
その他支出
法人税等支出事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
固定資産取得支出
建物付属設備支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

差異

253,435,000
13,430,000
184,894,000
51,925,000
3,186,000
0000253,435,000

239,243,004
12,644,513
180,937,021
42,376,092
3,285,378
1,320,000
1,320,000
127,768
127,768
240,690,772

14,191,996
785,487
3,956,979
9,548,908△ 99,378△ 1,320,000△ 1,320,000△ 127,768△ 127,768
12,744,228

253,435,000
5,679,000
42,703,000
1,648,000
4,942,000
12,945,000
13,298,000
356,000
3,649,000
12,281,000
4,475,000
323,000
330,000
152,000
3,558,000
27,0001,742,000
1,655,000
12,998,000
129,781,000
49,000371,000
418,000
0
40,00015,0000
0253,435,0000

239,098,387
4,983,525
39,939,406
1,662,470
5,370,265
10,819,250
8,916,373
271,434
2,755,398
7,179,940
6,563,186
369,925
325,395
209,055
3,417,939
186,225
1,653,802
921,781
12,605,140
127,169,481
52,0002,673,815
416,736446,369
36,690152,787
32,00032,000239,130,387
1,560,385

14,336,613
695,475
2,763,594△ 14,470△ 428,265
2,125,750
4,381,627
84,566
893,602
5,101,060△ 2,088,186△ 46,925
4,605△ 57,055
140,061△ 159,225
88,198733,219392,860
2,611,519△ 3,000△ 2,302,815
1,264△ 446,369
3,310△ 137,787△ 32,000△ 32,000
14,304,613△ 1,560,385

0

0

0

0
0
0
0
0
700,000
700,000

966,000
966,000
966,000△ 966,000
594,385△ 5,067,724△ 4,473,339△ 966,000△ 966,000△ 966,000
966,000△ 594,385
5,767,724
5,173,339

27

備考貸借対照表(投資事業特別会計)
平成20年3日31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産投資事業有限責任組合資産
創造的中小企業創出支援基金資産

投資預託金
特定資産合計(2) その他の固定資産
投資損失引当金
長期貸付金
破産更正債権等
求償権
求償権償却引当金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払法人税等
流動負債合計
２．固定負債
研究開発保険預り金
県借入金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

単位:円
増減

当年度

前年度

182,235,973
157
182,236,130

98,287,654
90,000,157
188,287,811

83,948,319△ 90,000,000△ 6,051,681

149,055,316
182,484,770
0
331,540,086

200,000,000
111,500,000
20,000,000
331,500,000△ 50,944,684
70,984,770△ 20,000,000
40,086△ 39,142,0000045,346,000△ 22,267,000△ 16,063,000
315,477,086
497,713,216△ 20,000,000
104,221,770
20,000,000
00104,221,770
435,721,770
624,009,581△ 19,142,000△ 104,221,770△ 20,000,000
45,346,000△ 22,267,000△ 120,284,770△ 120,244,684△ 126,296,365

1,000
1,000

0
0

1,000
1,000

23,079,000
0
23,079,000
23,080,000

020,000,000
20,000,000
20,000,000

23,079,000△ 20,000,000
3,079,000
3,080,000

00474,633,216
331,540,086
474,633,216
497,713,216

00
604,009,581
331,500,000
604,009,581
624,009,581

00△ 129,376,365
40,086△ 129,376,365△ 126,296,365

28

正味財産増減計算書(投資事業特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①事業収益
投資預託金利息
受取株式配当金
受取社債利息②受取補助金等受取県補助金
経常収益計(2) 経常費用①特定資産評価損
特定資産評価損
②事業費
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
消耗品費
賃借料
保険料
貸倒損失
③投資有価証券評価損
投資有価証券評価損
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益①その他収益未経過債務保証料戻入額
投資損失引当金戻入額
経常外収益計(2) 経常外費用①特定資産評価損
特定資産評価損②引当金繰入額
投資損失引当金繰入額
求償権償却引当金繰入額
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
未払法人税等繰入額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

当 年 度

29

前 年 度

増

単位:円
減

603,256
44,383150,000
408,87300603,256

3,673,402
656,849
150,000
2,866,553
724,000
724,000
4,397,402△ 3,070,146△ 612,466
0△ 2,457,680△ 724,000△ 724,000△ 3,794,146

22,572,821
22,572,821
20,081,937
0
21,87033,450525
17,6928,400
020,000,000
17,543,000
17,543,000
60,197,758△ 59,594,502

001,011,308
800,000
49,85814,550032,8008,400
105,7000001,011,308
3,386,094

22,572,821
22,572,821
19,070,629△ 800,000△ 27,988
18,900525△ 15,108
0△ 105,700
20,000,000
17,543,000
17,543,000
59,186,450△ 62,980,596

42,131,000
042,131,000
42,131,000

18,921
18,9210
18,921

42,112,079△ 18,921
42,131,000
42,112,079

28,371,863
28,371,863
83,540,000
61,273,000
22,267,000
111,911,863△ 69,780,863△ 129,375,365
1,000△ 129,376,365
604,009,581
474,633,216

028,371,863
0
28,371,863
083,540,000
061,273,000022,267,000
0111,911,863
18,921 △ 69,799,784
3,405,015 △ 132,780,380
0
1,000
3,405,015 △ 132,780,380
600,604,566
3,405,015
604,009,581 △ 129,376,365

000474,633,216

0
0
0
0
0
0
604,009,581 △ 129,376,365

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部資本注入法
により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 減損処理基準
その他有価証券で時価のないもの（非上場株式）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落したものについては、原則として時価が取得原価まで回復する見込みがないものとみなして、当該時価をもって貸借対照表価額とし、評価差額を当該会計年度の損失として計上している。
時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、有価証券の発行会社の決算期における株主資本を発行済株式数で除した１株当たり株主資本額と１株当たり取得額を比較し、５０％超下落した場合には、その下落した額について減損処理している。
(3) 引当金の計上基準①投資損失引当金
時価のない投資有価証券については、発行会社の倒産などによる損失に備えるため、回収不能見込額を計上している。
ア 一般債権キャッシュ・フロー見積法による。
イ 貸倒懸念債権
財務内容評価法による。
ウ 破産更生債権
担保・保証及び生産配当等による回収見込額を控除した額を引き当てる。
②求償権償却引当金
債務保証の履行よる代位弁済額から保険等による回収額を控除した額を引き当てている。
(4) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
当事業年度において、投資有価証券等の時価評価及び減損処理について金融商品会計基準に準拠することとした。
この変更は、創造的中小企業創出支援事業により保有している投資有価証券の時価評価等を行うことで、財務諸表に適正に反映するために行ったものである。
この変更による影響は以下のとおりであり、一般正味財産、当期経常増減額、一般正味財産期末残高等は同額減少している。
投資有価証券評価損
１７，５４３千円
投資損失引当金繰入額
３９，１４２千円
求償権償却引当金繰入額
２２，２６７千円
特定資産評価損
５０，９４５千円

30

３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

創造的中小企業創出支援資産

111,500,000

106,781,770

35,797,000

182,484,770

投資預託金

20,000,000

020,000,000

0

投資事業有限責任
組合基金資産200,000,000

050,944,684

149,055,316

合 計

331,500,000

106,781,770

106,741,684

331,540,086

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

創造的中小企業創出支援基金資産（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

当期末残高
182,484,770

0

182,484,770

0

0

0

0

0

投資事業有限責任
組合基金資産149,055,316

0

149,055,316

0

合 計

331,540,086

0331,540,086

0

投資預託金

５ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業
地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１－

議決 関係内容
取引
取引権の 役員 事業の科目
金額
所有 の兼 上の内容
割合 務等 関係

公務 14.3

31

3人

基本
財産
出捐

－

－

－

期末
残高

－

財産目録（投資事業特別会計）
平成20年3月31日現在
単位：円
科
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

目

金

額

169,634,938
12,601,035
182,235,973
157

第四銀行 県庁支店 №1186680
大光銀行 新潟支店 №703722

普通預金計
未収金
流動資産合計
２ 固定資産(1) 特定資産
創造的中小企業創出支援資産
投資有価証券
株式
社債
投資有価証券計投資事業有限責任組合基金資産
特定資産合計(2) その他固定資産
投資損失引当金
求償権
求償権償却引当金
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

182,236,130

63,957,000
118,527,770
182,484,770
149,055,316
331,540,086△ 39,142,000
45,346,000△ 22,267,000△ 16,063,000
315,477,086
497,713,216

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払法人税等
流動負債合計
２ 固定負債
研究開発保険預かり金
固定負債合計
負債合計

1,000
1,000
23,079,000
23,079,000
23,080,000
474,633,216

正味財産

32

収支計算書(投資事業特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
事業収入
投資預託金利息収入
投資預託金返還収入
株式配当金収入
社債償還金収入
社債利息収入求償権取立収入
研究開発保険預り金収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業費支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出賃借料支出
研究開発保険預り金返戻支出
代位弁済支出その他支出
法人税等支出事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
固定資産取得支出
債務保証基金積立預金取得支出

県返還金積立預金支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出借入金返済支出
県借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

差異

備考

61,352,000
44,00020,000,000
150,000
13,740,000
409,000
3,297,000
23,712,000
61,352,000

63,187,756
44,38320,000,000
150,000
15,694,000
408,873
3,178,000
23,712,500
63,187,756

48,635,000
22,00057,0001,000
22,0008,000
1,000
48,524,000
0048,635,000
12,717,000

49,239,437
21,87033,450525
17,692
8,400
633,500
48,524,000
1,000
1,000
49,240,437
13,947,319△ 1,835,756
△ 383
0
0
△ 1,954,000
127
119,000△ 500△ 1,835,756
0△ 604,437
130
23,550
475
4,308
△ 400
△ 632,5000△ 1,000△ 1,000△ 605,437△ 1,230,319

0

0

0

44,00044,000044,000△ 44,000

0
0
0
0
0

44,00044,000044,000△ 44,00000020,000,000
20,000,000
020,000,000
20,000,000
020,000,000
20,000,000
0△ 20,000,000 △ 20,000,000
0△ 8,163,000 △ 6,052,681 △ 2,110,319
175,149,000
188,287,811 △ 13,138,811
166,986,000
182,235,130 △ 15,249,130

33

貸借対照表(設備導入支援事業特別会計）
平成20年3月31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
未収金
前払費用
割賦設備
未収損害賠償金
割賦販売未収金
未収リース料
未収規定損害金
資金貸付金未収金
貸倒引当金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
共済年金積立資産指導体制強化基金資産
特定資産合計(2) その他の固定資産
車両運搬具
器具備品
リース設備
電話加入権
投資出えん金
投資有価証券
設備資金貸付金
長期前払費用その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
預り金
未払法人税等
一年以内返済県借入金
一年以内返済公庫借入金
一年以内返済商工中金借入金
流動負債合計
２．固定負債
県借入金
共済年金引当金
公庫借入金
商工中金借入金
割賦設備預り保証金
機械類信用保険預り金
リース信用保険預り金
２０００年事業補填準備金
固定負債合計
負債合計

当年度

前年度

単位:円
増減

1,347,773,536
311,4903,984,671
75,463
498,489,984
178,432,573
4,895,006
93,982,999
67,354,903
0△ 219,498,277
1,975,802,348

1,167,058,386
360,465
15,957,824
140,342
675,158,908
187,097,075
11,176,776
106,228,193
74,641,055
178,525△ 209,941,906
2,028,055,643

180,715,150△ 48,975△ 11,973,153△ 64,879△ 176,668,924△ 8,664,502△ 6,281,770△ 12,245,194△ 7,286,152△ 178,525△ 9,556,371△ 52,253,295

1,252,224
99,770,000
101,022,224

1,275,366
99,150,000
100,425,366△ 23,142
620,000
596,858

1,053,203
325,861
578,527,000
241,400
8,488,000
410,961,000
1,323,179,000
1,907,252
2,324,682,716
2,425,704,940
4,401,507,288

1,616,491
472,543
712,690,000
241,400
7,622,000
599,501,000
1,109,046,500
3,738,268
2,434,928,202
2,535,353,568
4,563,409,211△ 563,288△ 146,682△ 134,163,0000866,000△ 188,540,000
214,132,500△ 1,831,016△ 110,245,486△ 109,648,628△ 161,901,923

14,350,266
1,282,432
50,802,055
37,000602,953,624
171,451,750
30,530,000
871,407,127

21,501,368
4,699,823
76,344,715
70,000294,667,417
209,994,083
60,915,000
668,192,406△ 7,151,102△ 3,417,391△ 25,542,660△ 33,000
308,286,207△ 38,542,333△ 30,385,000
203,214,721

2,502,936,166
1,252,224
388,135,000
18,334,000
117,010,129
61,531,450
54,181,091
0
3,143,380,060
4,014,787,187

2,666,982,040
1,275,366
478,663,125
48,864,000
178,837,448
63,119,754
61,618,023
9,315,030
3,508,674,786
4,176,867,192△ 164,045,874△ 23,142△ 90,528,125△ 30,530,000△ 61,827,319△ 1,588,304△ 7,436,932△ 9,315,030△ 365,294,726△ 162,080,00534貸借対照表(設備導入支援事業特別会計）
平成20年3月31日現在
科目
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

0
0
386,720,101
99,770,000
386,720,101
4,401,507,288

00386,542,019
100,425,366
386,542,019
4,563,409,211

35

単位:円
増減
0
0
178,082△ 655,366
178,082△ 161,901,923

正味財産増減計算書(設備導入支援事業特別会計）
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①特定資産運用益
指導体制強化基金受取利息②事業収益
割賦販売収益受取リース料
受取再リース料
受取リース未収規定損害金
リース設備売却益
2000年ﾘｰｽ設備売却益
2000年事業補填準備金戻入
保険代理店手数料
償却債券取立益
貸倒引当金戻入③受取補助金等受取県補助金④雑収益
受取利息
有価証券運用益雑収益⑤特定資産評価益
特定資産評価益⑥投資有価証券評価益
投資有価証券評価益
経常収益計(2) 経常費用①事業費
給料手当
臨時雇用賃金
福利厚生費
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
ﾘｰｽ設備減価償却費
消耗品費
新聞図書費
修繕費
印刷製本費
燃料費
会議費
賃借料
信用保険料
リース損害保険料
委託費
支払負担金
租税公課
保険料
支払利息
雑費
割賦販売原価リース固定資産税
リース設備除却損
２０００年リース設備除却損
貸倒引当金繰入額②他会計への繰出額一般会計への繰出額
経常費用計
当期経常増減額

前 年 度

952,603
952,603
798,915,648
290,327,967
272,973,800
12,943,880
0
2,162,010
41,4759,315,030
01,209,580
209,941,906
2,898,358
2,898,358
12,547,626
303,919
4,898,594
7,345,113
620,000
620,000
1,141,000
1,141,000
817,075,235

1,113,972△ 161,369
1,113,972△ 161,369
994,788,152 △ 195,872,504
453,304,910 △ 162,976,943
350,734,300 △ 77,760,500
11,786,470
1,157,410
1,832,700△ 1,832,700
2,459,755△ 297,745
041,47509,315,030
3,936△ 3,936
1,486,452△ 276,872
173,179,629
36,762,277
3,483,354△ 584,996
3,483,354△ 584,996
7,755,969
4,791,657
3,705,658△ 3,401,739
0
4,898,594
4,050,311
3,294,802
1,510,000△ 890,000
1,510,000△ 890,000
3,735,000△ 2,594,000
3,735,000△ 2,594,000
1,012,386,447 △ 195,311,212

805,975,396
19,420,761
2,013,990
2,843,368
0
578,848
294,590
205,867
633,882
241,836,000
117,728
176,989
142,250
337,155
260,350
15,0252,672,460
1,940,378
532,002
1,457,610
725,000
4,132,914
42,62013,013,247
1,713,494
275,529,924
14,149,667
1,691,000
0219,498,277
1,744,689
1,744,689
807,720,085
9,355,150

36992,908,650
19,256,101
1,763,050
2,820,940
315,000
813,230
345,940
486,590
268,488,675
0
308,646
385,118
10,500312,375
267,879
14,4872,540,430
1,928,567
532,133
376,110959,000
136,824
0
17,399,513
3,139,164
431,072,411
15,781,226
13,508,835
4,000
209,941,906
1,722,385
1,722,385
994,631,035
17,755,412

増

単位:円
減

当 年 度

△ 186,933,254
164,660
250,940
22,428△ 315,000△ 234,382△ 51,350△ 280,723△ 267,854,793
241,836,000△ 190,918△ 208,129
131,750
24,780△ 7,529538
132,030
11,811△ 131
1,081,500△ 234,000
3,996,090
42,620△ 4,386,266△ 1,425,670△ 155,542,487△ 1,631,559△ 11,817,835△ 4,000
9,556,371
22,30422,304△ 186,910,950△ 8,400,262

正味財産増減計算書(設備導入支援事業特別会計）
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科
目
２．経常外増減の部(1) 経常外収益①固定資産売却益
投資有価証券売却益②他会計からの繰入額
設備導入支援会計からの繰入額
経常外収益計(2) 経常外費用①返還金支出補助金返還金支出②除却損失
車両運搬具除却損
器具備品除却損③引当金繰入額
共済年金支払引当金繰入額④他会計からの繰出額
設備導入支援会計からの繰出額⑤新基準適用に伴う過年度修正損
過年度特定資産評価損
過年度投資有価証券評価損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
未払法人税等繰入額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

当 年 度

37

前 年 度

増

単位:円
減

319,000
319,00000
319,000

00
20,000,000
20,000,000
20,000,000

319,000
319,000△ 20,000,000△ 20,000,000△ 19,681,000

9,315,030
9,315,030
76,08869,9386,150
67,95067,950000009,459,068△ 9,140,068
215,082
37,000178,082
386,542,019
386,720,101

0
0
0
0
0
98,40098,40020,000,000
20,000,000
6,566,208
2,360,000
4,206,208
26,664,608△ 6,664,608
11,090,804
70,00011,020,804
375,521,215
386,542,019

9,315,030
9,315,030
76,08869,9386,150△ 30,450△ 30,450△ 20,000,000△ 20,000,000△ 6,566,208△ 2,360,000△ 4,206,208△ 17,205,540△ 2,475,460△ 10,875,722△ 33,000△ 10,842,722
11,020,804
178,082000386,720,101

000386,542,019000
178,082

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準
・貸倒引当金次の合計額を限度として繰り入れる。
① 正常債権貸与残高の合計額から預り保証金の合計額を控除した額に1000分の20を乗じて得た額。
② 延滞債権・約定変更債権
貸与残高の合計額から預り保証金の合計額を控除した額に100分の20を乗じて得た額。
③ 管理債権（破綻先・契約解除・一括繰上償還・６月以上延滞）
貸与残高の合計額から下記の合計額を控除した額に100分の100を乗じた額。
ただし、平成14年以前の契約分については、100分の50を乗じた額。
・預り保証金・円滑化補助金・担保等による回収見込額(4) リース取引の処理方針
・ファイナンス・リース
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

共済年金積立資産

1,275,366

67,95091,092

1,252,224

指導体制強化基金
資産99,150,000

620,000

0

99,770,000

合 計

100,425,366

687,950

91,092

101,022,224

38

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

当期末残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

共済年金積立資産

1,252,224

001,252,224

指導体制強化基金
資産99,770,000

099,770,0000

合 計

101,022,224

099,770,000

1,252,224

減価償却累計額
3,065,815
5,892,941
8,958,756

当期末残高
1,053,203
325,861
1,379,064

５ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
車両運搬具
器具備品
合計

取得価額
4,119,018
6,218,802
10,337,820

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）
貸借対照表上の補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 記載区分

補助金
小規模企業者等設備導入資金貸付事 新潟県
業費補助金

0

2,898,358

2,898,358

0

７ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
議決 関係内容
取引の法人等
資産権の 役員 事業
取引
期末
属 性
住 所
内容
の
科目
の名称
総額
所有 の兼 上の
金額
残高
又は
内容
割合 務等 関係
職業新潟市中央区

地方公共団体新潟県 新光町４番地１－

公務 14.3

３人

基本 補助
財産 金、借出捐 入金

3,108, 受取県 3,105,
補助
788
890
金、県
千円 借入金 千円

８ ファイナンス・リース取引関係(1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額 （単位：円）
パソコン・ソフトウェア

取得価額相当額
10,706,745
減価償却累計額相当額
4,282,698
期末残高相当額
6,424,047(2) 未経過リース料期末残高相当額
1年以内
未経過リース料期末残高相当額
2,140,614

39

1年超
4,402,063

合計
6,542,677－

(3) 当期の支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額
支払リース料
2,262,960
減価償却費相当額
2,141,349
支払利息相当額
161,640(4) 減価償却費相当額の算定方法は定額法によっている。
(5) 利息相当額の算定方法は、リース料総額とリース資産計上価額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっている。

40

財産目録（設備導入支援事業特別会計）
平成20年3月31日現在
単位：円
科
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

金

目

額

108,122,454
11,873,709
261,985,469
54,510,421
22,784,329
217,108,894
3,095,654
29,957,821
75,060,321
36,344,479
4,923,724
28,737,793
81,552,170
48,779,794
3,470,535
9,198,900
24,072,544
243,387
4,715,102
708,363487,564
1,027,733,427
10,000,000
10,040,109
10,000,000
290,000,000
1,347,773,536
311,4903,984,671
75,463
498,489,984
178,432,573

第四銀行 県庁支店 №0402435№0201098№1017917№1076416№1112362№1227466№1017924
北越銀行 県庁支店 №134041№147723№677542№161109
大光銀行 新潟支店 №746490№746630№251810№746647№3000802
商工中金 新潟支店 №1000616№1005537№1003852
郵便局（総合）№26289921
郵便局（振替）

普通預金計
定期預金
大光銀行 新潟支店 №2546409
内野支店 №3010376
北越銀行 県庁支店 №431211
商工中金 新潟支店 №5083346
現金預金計
未収収益
未収金
前払費用
割賦設備
未収損害賠償金
割賦販売未収金
割賦設備未収金
割賦損料未収金
未収リース料
未収規定損害金
貸倒引当金
流動資産合計3,990,720
904,286
93,982,999
67,354,903△ 219,498,277
1,975,802,348

41

２ 固定資産
特定資産
共済年金積立資産
全国中小企業振興機関共済会
指導体制強化基金資産
投資有価証券
特定資産合計
その他固定資産
車両運搬具
器具備品
リース設備
電話加入権
投資出損金
火災協会出資金
投資有価証券
設備資金貸付金
長期前払費用
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
未払費用
預り金
預り金
未払法人税等
一年以内返済県借入金
一年以内返済公庫借入金
一年以内返済商工中金借入金
流動負債合計
２ 固定負債
県借入金
共済年金引当金
公庫借入金
商工中金借入金
割賦設備預り保証金
機械類信用保険金預り金
リース信用保険預り金
固定負債合計
負債合計

1,252,224
99,770,000
101,022,224
1,053,203
325,861
578,527,000
241,400
8,488,000
410,961,000
1,323,179,000
1,907,252
2,324,682,716
2,425,704,940
4,401,507,288

14,350,266
1,282,432
50,802,055
37,000602,953,624
171,451,750
30,530,000
871,407,127
2,502,936,166
1,252,224
388,135,000
18,334,000
117,010,129
61,531,450
54,181,091
3,143,380,060
4,014,787,187
386,720,101

正味財産

42

収支計算書(設備導入支援事業特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
特定資産運用収入
指導体制強化基金利息収入
事業収入
割賦販売収入割賦販売未収金回収収入
リース料収入再リース料収入
リース料未収金回収収入
割賦設備預り保証金収入
設備資金貸付金償還収入
未収損害賠償金回収収入
未収規定損害金回収収入
機械類信用保険金預り金収入
償却債権取立収入
補助金等収入
県補助金収入雑収入
受取利息
有価証券運用収入
雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業費支出
給与手当支出
臨時雇用賃金
福利厚生費支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出新聞図書費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
会議費支出
賃借料支出
信用保険料支出
リース損害保険料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出保険料支出
支払利息支出雑支出
割賦設備購入支出
割賦設備預り保証金返済支出
設備資金貸付金支出
リース固定資産税支出
リース設備購入支出
機械類信用保険金預り金支出
リース信用保険預り金返還支出
返還金支出
補助金返還金支出
その他支出
法人税等支出事業活動支出計
事業活動収支差額

予算額

決算額

差異

950,000
950,000
918,601,000
284,833,000
8,925,000
283,366,000
12,877,000
6,825,000
20,000,000
283,826,000
8,411,000
8,158,00001,380,000
3,468,000
3,468,000
9,505,000
5,002,000
04,503,000
932,524,000

952,603△ 2,603
952,603△ 2,603
955,553,691 △ 36,952,691
287,664,866 △ 2,831,866
7,093,649
1,831,351
269,907,200
13,458,800
12,943,880△ 66,880
13,296,044 △ 6,471,044
10,128,600
9,871,400
329,217,500 △ 45,391,500
9,518,387 △ 1,107,387
9,428,152 △ 1,270,152
5,145,833 △ 5,145,833
1,209,580
170,420
2,898,358
569,6422,898,358
569,642
11,555,213 △ 2,050,213
303,919
4,698,081
4,898,594 △ 4,898,594
6,352,700 △ 1,849,700
970,959,865 △ 38,435,865

1,444,345,000
19,500,000
2,063,000
2,384,000
720,000
360,000
235,000
210,000
40,00046,000386,000
340,000
15,0002,572,0000
600,000
1,595,000
725,000
84,00043,00013,207,000
1,842,000
200,000,000
67,714,000
900,000,000
14,150,000
200,000,000
7,114,000
8,400,000
9,315,000
9,315,000
001,453,660,000

901,659,785 542,685,215
19,420,761
79,2392,013,990
49,0102,843,368△ 459,368
578,848
141,152
294,590
65,410205,867
29,133
117,728
92,272
176,989△ 136,989
142,250△ 96,250
337,155
48,845
260,350
79,65015,025△ 25
2,672,460△ 100,460
109,362△ 109,362
532,002
67,9981,457,610
137,390725,000
0
4,132,914 △ 4,048,914
42,620380
13,013,247
193,753
1,713,494
128,506
98,861,000 101,139,000
70,958,419 △ 3,244,419
543,350,000 356,650,000
14,149,667
333
109,364,000
90,636,000
6,734,137
379,8637,436,932
963,068
9,315,030△ 30
9,315,030△ 30
37,000△ 37,000
37,000△ 37,000
911,011,815 542,648,185
59,948,050 △ 581,084,050△ 521,136,00043

備考

収支計算書(設備導入支援事業特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
単位:円科目
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
固定資産売却収入
リース設備売却収入
2000年リース設備売却収入
投資有価証券売却収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
共済年金積立資産支出
固定資産取得支出
償還準備預金取得支出
投資有価証券購入支出
投資有価証券購入支出
他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
借入金収入
県借入金収入公庫借入金収入
財務活動収入計
２．財務活動支出借入金返済支出
県借入金返済支出
公庫借入金返済支出
商工中金借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

1,642,000
1,600,000
42,000290,000,000
291,642,000

2,203,485
2,162,010
41,475290,000,000
292,203,485

差異△ 561,485△ 562,010
525
0△ 561,485

67,00067,00026,618,000
26,618,000
290,000,000
290,000,000
1,248,000
1,248,000
317,933,000△ 26,291,000

67,950△ 950
67,950△ 950
026,618,000
026,618,000
100,000,000 190,000,000
100,000,000 190,000,000
1,744,689△ 496,689
1,744,689△ 496,689
101,812,639 216,120,361
190,390,846 △ 216,681,846

1,280,000,000
1,100,000,000
180,000,000
1,280,000,000

803,010,000
718,685,000
84,325,000
803,010,000

476,990,000
381,315,000
95,675,000
476,990,000

822,787,000 848,755,125 △ 25,968,125
551,877,000 574,444,667 △ 22,567,667
209,995,000 213,395,458 △ 3,400,458
60,915,000
60,915,000
0822,787,000 848,755,125 △ 25,968,125
457,213,000 △ 45,745,125 502,958,125△ 90,214,000 204,593,771 △ 294,807,771
520,822,000 1,081,079,636 △ 560,257,636
430,608,000 1,285,673,407 △ 855,065,407

44

備考貸借対照表(テクノプラザ事業特別会計)
平成20年3月31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
未収金
貸倒引当金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
機械及び装置
退職給付引当資産
共済年金積立資産

当年度

前年度

63,341,195
1,642,628
3,640,020△ 1,433,681
67,190,162

42,946,424
5,129,928
997,476
376,350
49,450,178

信濃川テクノポリス記念基金資産
信濃川テクノポリス債務保証基金資産

特定資産合計(2) その他の固定資産
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置
電話加入権
ソフトウエア
信濃川テクノポリス債務保証積立預金

代位弁済未収金
求償権
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
共済年金引当金
信濃川テクノポリス債務保証引当金

固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

20,394,771△ 3,487,300
2,642,544△ 1,810,031
17,739,984

53,171,273
0399,105
219,672,088
294,370,890
567,613,356

90,041,678△ 36,870,405
7,780,551△ 7,780,551
321,915
77,1901,698,468,497 △ 1,478,796,409
284,150,955
10,219,935
2,080,763,596 △ 1,513,150,240

270,872,064
4,505,854
167,328
3,373,245
389,184
122,430
11,101,200
02,867,363
293,398,668
861,012,024
928,202,186

281,858,856△ 10,986,792
5,376,914△ 871,060
279,618△ 112,290
5,695,876△ 2,322,631
389,184
0
202,566△ 80,136
24,864,134△ 13,762,934
2,907,363△ 2,907,363
02,867,363
321,574,511△ 28,175,843
2,402,338,107 △ 1,541,326,083
2,451,788,285 △ 1,523,586,099

1,087,376
123,844
243,857
1,455,077

1,546,067
0
122,879
1,668,946△ 458,691
123,844
120,978△ 213,869

7,780,551
399,105
11,101,200
19,280,856
20,735,933

7,780,551
321,915
26,894,861
34,997,327
36,666,273

0
77,190△ 15,793,661△ 15,716,471△ 15,930,340

00907,466,253
567,214,251
907,466,253
928,202,186

45

単位:円
増減

0
0
0
0
2,415,122,012 △ 1,507,655,759
2,080,763,596 △ 1,513,549,345
2,415,122,012 △ 1,507,655,759
2,451,788,285 △ 1,523,586,099

正味財産増減計算書(テクノプラザ事業特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①特定資産運用益
信濃川テクノポリス記念基金受取利息
信濃川テクノポリス債務保証基金受取利息
②事業収益
受取会費
受取賃貸料
受取使用料
③受取補助金等受取県補助金
受取地方公共団体補助金④受取負担金
受取負担金
⑤雑収益
受取利息
雑収益
⑥他会計からの繰入額
一般会計からの繰入額⑥特定資産評価益
特定資産評価益
経常収益計(2) 経常費用
①事業費
給料手当
臨時雇賃金
福利厚生費
退職給付費用
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費
賃借料
保険料
委託費
支払負担金
租税公課
雑費
貸倒引当金繰入額②他会計への繰出額一般会計への繰出額③特定資産評価損
特定資産評価損
経常費用計
当期経常増減額

46

当 年 度

前 年 度

増

単位：円
減

19,110,449
15,143,999
3,966,450
27,338,649
0
13,966,064
13,372,585
22,090,538
6,400,107
15,690,431
6,391,600
6,391,600
709,359
116,865
592,494
183,592
183,592
15,068,036
15,068,036
90,892,223

25,342,914
21,383,947
3,958,967
26,483,739
356,000
13,890,290
12,237,449
17,653,762
352,810
17,300,952
6,676,031
6,676,031
1,585,895
21,043
1,564,852
0033,419,006
33,419,006
111,161,347△ 6,232,465△ 6,239,948
7,483
854,910△ 356,000
75,7741,135,136
4,436,776
6,047,297△ 1,610,521△ 284,431△ 284,431△ 876,536
95,822△ 972,358
183,592
183,592△ 18,350,970△ 18,350,970△ 20,269,124

130,784,283
30,647,431
1,912,658
4,368,447
050,0001,746,389
322,050
590,338
51,243,314
864,705
174,3160
8,212,978476,490
293,563
9,485,832
193,9101,701,925
700,626
8,815,179
1,481,817
5,949,836
118,798
1,433,68100
153,000
153,000
130,937,283△ 40,045,060

160,784,089
26,411,668
1,889,780
3,418,496
1,551
100,000
1,638,071
386,700
957,564
85,039,405
1,701,876
193,376
38,7452,337,013
660,765
324,535
12,788,437
516,559
2,305,449
967,586
8,598,856
939,767
9,450,893
116,9970
961,725
961,72500161,745,814△ 50,584,467△ 29,999,806
4,235,763
22,878949,951△ 1,551△ 50,000
108,318△ 64,650△ 367,226△ 33,796,091△ 837,171△ 19,060△ 38,745
5,875,965△ 184,275△ 30,972△ 3,302,605△ 322,649△ 603,524△ 266,960
216,323
542,050△ 3,501,057
1,801
1,433,681△ 961,725△ 961,725
153,000
153,000△ 30,808,531
10,539,407

正味財産増減計算書(テクノプラザ事業特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科
目
２．経常外増減の部(1) 経常外収益①その他収益信濃川テクノポリス債務保証引当金戻入額
経常外収益計(2) 経常外費用①固定資産売却損
投資有価証券売却損②除却損失
器具備品除却損③引当金繰入額
共済年金支払引当金繰入額
信濃川テクノポリス債務保証引当金繰入額④他会計への繰出額にいがた夢おこし基金特別会計繰出額⑤新基準適用に伴う過年度修正損
過年度特定資産評価損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

47

当 年 度

15,793,661
15,793,661
15,793,661

前 年 度

3,743,354
3,743,354
3,743,354

増

単位：円
減

12,050,307
12,050,307
12,050,307

849,760
849,7600091,80091,8000
1,482,462,800
1,482,462,800
001,483,404,360△ 1,467,610,699△ 1,507,655,759
2,415,122,012
907,466,253

40,080809,680
40,080809,680
100,325△ 100,325
100,325△ 100,325
3,835,754△ 3,743,954
92,400△ 600
3,743,354△ 3,743,354
0
1,482,462,800
01,482,462,800
49,784,546△ 49,784,546
49,784,546△ 49,784,546
53,760,705
1,429,643,655△ 50,017,351 △ 1,417,593,348△ 100,601,818 △ 1,407,053,941
2,515,723,830△ 100,601,818
2,415,122,012 △ 1,507,655,759

000907,466,253

0
0
0
0
0
0
2,415,122,012 △ 1,507,655,759

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準① 信濃川テクノポリス債務保証引当金
債務保証履行による支出に備えるため、債務保証額の50％相当額を計上している。なお、同額を、支出額保全のため信濃川テクノポリス債務保証積立預金としている。
② 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
③ 貸倒引当金
求償権の５０％を引き当てている。
(4) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

機械及び装置
退職給付引当資産（ﾃｸﾉﾌﾟﾗｻﾞ）
共済年金積立資産（ﾃｸﾉﾌﾟﾗｻﾞ）
信濃川テクノポリス
記念基金資産信濃川テクノポリス
債務保証基金資産

合 計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

90,041,678

0

36,870,405

53,171,273

7,780,551

0

7,780,551

0

321,915

91,80014,610399,105

1,698,468,497

0

1,478,796,409

219,672,088

284,150,955

10,219,935

0

294,370,890

2,080,763,596

10,311,735

1,523,461,975

567,613,356

48

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

当期末残高

機械及び装置
退職給付引当資産（ﾃｸﾉﾌﾟﾗｻﾞ）
共済年金積立資産（ﾃｸﾉﾌﾟﾗｻﾞ）
信濃川テクノポリス
記念基金資産信濃川テクノポリス
債務保証基金資産

合 計

53,171,273

0

53,171,273

0

0

0

0

0

399,10500399,105

219,672,088

0

219,672,088

0

294,370,890

0294,370,890

0567,613,356

0567,214,251

399,105

減価償却累計額
222,455,437
37,538,205
3,705,146
2,300,473
55,617,135
321,616,396

当期末残高
53,171,273
270,872,064
4,505,854
167,328
3,373,245
332,089,764

５ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
機械及び装置建物
建物付属設備
構築物
機械装置
合計

取得価額
275,626,710
308,410,269
8,211,000
2,467,801
58,990,380
653,706,160

６ 保証債務等の偶発債務
テクノプラザ事業の認定支援企業に対する保証債務は、６件 ２２，２０２，４００円である。

７ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）
貸借対照表上の補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 記載区分

補助金
特許情報活用支援アド
バイザー事業補助金

新潟県

0336,458

336,458

特許流通アシスタントア
ドバイザー事業補助金

新潟県

06,063,649

6,063,6490

長岡市派遣職員補助金 長岡市

015,690,431

15,690,431

0 一般正味財産

科学技術振
興機構他

0

6,391,600

6,391,600

0 一般正味財産計

028,482,138

28,482,13800 一般正味財産

負担金
人件費等
合

49

８ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の内
資産
容又
属性
法人等の名称
住所
総額
は職
業
地方公共
団体

新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１－

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引
期末残
の内
科目
所有 の兼 上の金額
高容割合 務等 関係

公務 14.3

3人

基本6,400 受取県
財産 補助金千円 補助金出捐

９ 退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
（単位：円）(2) 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務
7,780,551② 会計基準変更時差異の未処理額
0③ 退職給付引当金（①+②）
7,780,551(3) 退職給付費用に関する事項① 勤務費用0② 会計基準変更時差異の費用処理額
0③ 退職給付費用（①+②）
0(4) 退職給付等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合支給額を基礎として計算している。

500財産目録（テクノプラザ事業特別会計）
平成20年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

第四銀行 長岡新産支店№1159121

普通預金

北越銀行 長岡新産支店№276697

普通預金

北越銀行 長岡新産支店№276685

普通預金計
定期預金
現金預金計
未収収益
未収金
貸倒引当金

91,096
12,318,832
29,389,333
41,799,261
21,541,934
63,341,195
1,642,628
3,640,020△ 1,433,681
67,190,162

流動資産合計
２ 固定資産(1)特定資産53,171,273

機械及び装置
共済年金積立資産

399,105

全国中小企業振興機関共済会
信濃川テクノポリス記念基金資産532,139
219,139,949

定期預金
投資有価証券
信濃川テクノポリス債務保証基金資産

223,585
294,147,305
567,613,356

定期預金
投資有価証券
特定資産合計(2)その他固定資産

270,872,064
4,505,854
167,328
3,373,245
389,184
122,430

建物
建物付属備品
構築物
機械装置
電話加入権
ソフトウェア
信濃川テクノポリス債務保証積立預金

11,101,200
2,867,363
293,398,668

定期預金
求償権
その他固定資産合計

861,012,024

固定資産合計928,202,186

資産合計

51

財産目録（テクノプラザ事業特別会計）
平成20年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

1,087,376
123,844

未払金
未払費用
預り金

143,900
19,74980,208
243,857

源泉所得税
社会保険料
預り金
預り金合計

1,455,077

流動負債合計
２ 固定負債

7,780,551
399,105
11,101,200

退職給付引当金
共済年金引当金
信濃川テクノポリス債務保証引当金

19,280,856

固定負債合計
負債合計

20,735,933

正味財産907,466,25352

収支計算書(テクノプラザ事業特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
特定資産運用収入
信濃川テクノポリス記念基金利息収入
信濃川テクノポリス債務保証基金利息収入

事業収入
賃貸料収入
使用料収入
代位弁済未収金回収収入
補助金等収入
県補助金収入地方公共団体補助金収入
負担金収入
負担金収入
雑収入
受取利息
雑収入
他会計からの繰入金収入
一般会計からの繰入金収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業費支出
給与手当支出
臨時雇用賃金
福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出新聞図書費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
保険料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出保険料支出
雑支出
事業活動支出計
事業活動収支差額

予算額

決算額

差異

18,244,000
14,286,000
3,958,000
26,383,000
13,966,000
12,417,000
030,013,000
6,551,000
23,462,00000524,0000
524,000
218,000
218,000
75,382,000

19,110,449
15,143,999
3,966,450
27,362,649
13,966,064
13,372,585
24,00022,090,538
6,400,107
15,690,431
6,391,600
6,391,600
709,359
116,865
592,494
183,592
183,592
75,848,187△ 866,449△ 857,999△ 8,450△ 979,649△ 64△ 955,585△ 24,000
7,922,462
150,893
7,771,569△ 6,391,600△ 6,391,600△ 185,359△ 116,865△ 68,494
34,40834,408△ 466,187

80,326,000
31,728,000
1,960,000
4,306,000
50,0002,054,000
384,000
641,000
1,071,000
175,000
8,259,000
507,000
360,000
9,503,000
261,000
1,701,000
08,736,000
1,756,000
5,950,000
804,000
120,000
80,326,000△ 4,944,000

78,091,288
30,647,431
1,912,658
4,368,447
50,0001,746,389
322,050
590,338
864,705
174,316
8,212,978476,490
293,563
7,273,858
193,9101,701,925
508,430
8,815,179
1,481,817
5,949,836
192,196
102,798
78,091,288△ 2,243,101

2,234,712
1,080,569
47,342△ 62,4470307,61161,95050,662
206,295
684
46,02230,51066,4372,229,142
67,090△ 925△ 508,430△ 79,179
274,183
164
611,804
17,202
2,234,712△ 2,700,89953

備考

収支計算書(テクノプラザ事業特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
単位:円科目
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入
信濃川テクノポリス記念基金資産取崩収入

退職給付引当特定資産取崩収入
固定資産取崩収入
信濃川テクノポリス債務保証積立預金取崩収入

投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
共済年金積立資産支出
信濃川テクノポリス記念基金資産支出

固定資産取得支出
信濃川テクノポリス債務保証積立預金支出

他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出にいがた産業夢おこし基金特別会計への繰入金支出

投資活動支出計
投資活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

差異

1,572,616,000
1,572,616,000
0001,572,616,000

1,580,243,351
1,572,462,800
7,780,551
13,762,934
13,762,934
1,594,006,285
0
89,912,850
91,80089,821,050
00
1,482,462,800
01,482,462,800
1,572,375,650
21,630,635
19,387,534
47,781,232
67,168,766△ 7,627,351
153,200△ 7,780,551△ 13,762,934△ 13,762,934△ 21,390,285
7,780,551
4,150△ 18,800
22,9500
0747,200
594,000
153,200
751,350△ 22,141,635△ 24,842,534
1,233,768△ 23,608,766

89,917,000
73,00089,844,000
001,483,210,000
594,000
1,482,616,000
1,573,127,000△ 511,000△ 5,455,000
49,015,000
43,560,000

54

備考貸借対照表(首都圏事務所運営特別会計)
平成20年3月31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
共済年金積立資産
特定資産合計(2) その他の固定資産
建物
建物付属設備
構築物
器具備品
敷金
電話加入権
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
未払費用
前受家賃
預り金
未払法人税
流動負債合計
２．固定負債
共済年金引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

単位:円
増減

当年度

前年度

23,268,731
1,970,390
25,239,121

37,627,848
1,829,374
39,457,222△ 14,359,117
141,016△ 14,218,101

152,250
152,250

319,878
319,878△ 167,628△ 167,628

75,715,354
16,465,336
3,527,682
197,789
60,000,000
227,864
156,134,025
156,286,275
181,525,396

77,724,649
21,777,471
4,325,826
426,268
51,000,000
227,864
155,482,078
155,801,956
195,259,178△ 2,009,295△ 5,312,135△ 798,144△ 228,479
9,000,000
0651,947
484,319△ 13,733,782

21,436,257
260,000
751,587
2,704,439
86,838025,239,121

35,891,181
0
904,039
1,171,099
90,29450,00038,106,613△ 14,454,924
260,000△ 152,452
1,533,340△ 3,456△ 50,000△ 12,867,492

152,250
152,250
25,391,371

319,878
319,878
38,426,491△ 167,628△ 167,628△ 13,035,120

00
156,134,025
0
156,134,025
181,525,396

00
156,832,687
0
156,832,687
195,259,178

00△ 698,662
0△ 698,662△ 13,733,78255

正味財産増減計算書(首都圏事務所運営特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
①事業収益
受取賃貸料
受取使用料
県産品受託販売手数料
県産品販売収益②受取補助金等受取県補助金③受取寄付金
受取寄付金
④雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
①事業費
給料手当
臨時雇賃金
嘱託等報酬
福利厚生費
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
水道光熱費
賃借料
保険料
委託費
支払負担金
租税公課
渉外費
雑費
商品仕入
②他会計への繰出額一般会計への繰出額
経常費用計
当期経常増減額

56

当 年 度

前 年 度

単位:円
増 減

65,060,848
41,990,704
23,070,14400
209,076,810
209,076,810
0095,224
95,224274,232,882

48,161,732
21,999,467
15,141,963
2,360,973
8,659,329
278,412,350
278,412,350
488,864
488,864
209,160
209,160
327,272,106

16,899,116
19,991,237
7,928,181△ 2,360,973△ 8,659,329△ 69,335,540△ 69,335,540△ 488,864△ 488,864△ 113,936△ 113,936△ 53,039,224

272,981,972
38,495,966
0
12,222,878
5,872,698
1,224,528
1,159,392
46,8803,122,688
8,348,053
9,818,709
450,287
507,982
14,255,577
853,719
1,470,945
20,090,037
118,243,486
53,10034,804,631
963,271
252,700
291,130
433,3150
1,932,172
1,932,172
274,914,144△ 681,262

309,912,283
57,409,432
3,804,068
12,454,838
8,035,988
938,569
1,994,929
20,0003,726,519
10,873,710
8,612,013
1,721,737
534,952
20,598,229
543,035
2,298,453
15,496,390
116,160,742
73,10036,582,891
931,328
177,800
105,855
524,983
6,292,722
574,127
574,127
310,486,410
16,785,696△ 36,930,311△ 18,913,466△ 3,804,068△ 231,960△ 2,163,290
285,959△ 835,537
26,880△ 603,831△ 2,525,657
1,206,696△ 1,271,450△ 26,970△ 6,342,652
310,684△ 827,508
4,593,647
2,082,744△ 20,000△ 1,778,260
31,94374,900185,275△ 91,668△ 6,292,722
1,358,045
1,358,045△ 35,572,266△ 17,466,958

正味財産増減計算書(首都圏事務所運営特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科目

当 年 度

２．経常外増減の部(1) 経常外収益①受取寄付金
受取寄付金②固定資産受贈益
建物受贈益
建物付属設備受贈益
構築物受贈益器具備品受贈益
電話加入権受贈益
経常外収益計(2) 経常外費用①除却損失
建物付属設備除却損
器具備品除却損
固定資産圧縮損②引当金繰入額
共済年金支払引当金繰入額
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
未払法人税等繰入額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

前 年 度

0
0
0
0
0
0
0
0
0

57

単位:円
増 減

0
0
0
0
17,40017,40017,400△ 17,400△ 698,662
0△ 698,662
156,832,687
156,134,025

51,000,000 △ 51,000,000
51,000,000 △ 51,000,000
116,793,832 △ 116,793,832
79,733,942 △ 79,733,942
29,155,338 △ 29,155,338
5,319,948△ 5,319,948
2,356,740△ 2,356,740
227,864△ 227,864
167,793,832 △ 167,793,832
0
27,945,441 △ 27,945,441
181,650△ 181,650
1,438,062△ 1,438,062
26,325,729 △ 26,325,729
23,400△ 6,000
23,400△ 6,000
27,968,841 △ 27,951,441
139,824,991 △ 139,842,391
156,610,687 △ 157,309,349
50,000△ 50,000
156,560,687 △ 157,259,349
272,000
156,560,687
156,832,687△ 698,662

000156,134,025

000
156,832,687

000△ 698,662

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(2) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

共済年金積立資産

319,878

17,400185,028

152,250

合 計

319,878

17,400185,028

152,250

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

当期末残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

共済年金積立資産

152,25000152,250合 計

152,25000152,250

５ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
建物
建物付属設備
構築物
器具備品
合計

取得価額
79,733,944
29,155,353
5,319,948
918,679
115,127,924

減価償却累計額
4,018,590
12,690,017
1,792,266
720,890
19,221,763

58

当期末残高
75,715,354
16,465,336
3,527,682
197,789
95,906,161

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）
貸借対照表上の補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 記載区分

補助金
県産品販路拡大・
情報発信支援事業 新潟県
費補助金
首都圏マーケティ
ング支援拠点運営 新潟県
費補助金

合

計

0 200,265,796 200,265,796

0 一般正味財産

00 一般正味財産

8,811,014

0 209,076,810 209,076,810

７ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業
地方公共団体 新潟県

8,811,014

新潟市中央区
新光町4番地１－

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係

公務 14.3

59

0

3人

基本
209,077 受取県
財産 補助金
千円
補助金
出捐

期末
残高

0

財産目録（首都圏事務所運営特別会計）
平成20年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
小口現金
普通預金

みずほ銀行 表参道支店№1723128

みずほ銀行 表参道支店
第四銀行
東京支店
県庁支店

№1723152№1108724№1260045

普通預金計
現金預金計
未収金

38,212
15,424,325
86,8387,350,301
369,055
23,230,519
23,268,731
1,970,390
25,239,121

流動資産合計
２ 固定資産(1)特定資産共済年金積立資産

152,250
152,250

特定資産合計(2)その他固定資産
建物
建物付属設備

75,715,354
16,465,336
3,527,682
197,789
60,000,000
227,864
156,134,025

構築物
器具備品
敷金
電話加入権
その他固定資産合計

156,286,275

固定資産合計
資産合計

181,525,396

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金

21,436,257
260,000
751,587
2,704,439

前受金
未払費用
前受家賃
預り金

4,950
69,58812,300

源泉所得税
社会保険料
預り金

25,239,121

流動負債合計
２ 固定負債
共済年金引当金
固定負債合計
負債合計

152,250
152,250
25,391,371

正味財産

156,134,02560

収支計算書(首都圏事務所運営特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
事業収入
賃貸料収入
使用料収入
補助金等収入
県補助金収入雑収入
雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業費支出
給与手当支出
嘱託等報酬支出
福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
広告宣伝費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
賃借料支出
保険料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出渉外費支出
雑支出
他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
共済年金積立資産支出
出資金・長期貸付金支出
敷金支出
他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

単位:円
備考

予算額

決算額

63,475,000
50,610,000
12,865,000
217,004,000
217,004,000
78,00078,000280,557,000

65,060,848
41,990,704
23,070,144
209,076,810
209,076,810
95,224
95,224274,232,882△ 1,585,848
8,619,296△ 10,205,144
7,927,190
7,927,190△ 17,224△ 17,224
6,324,118

279,944,000
38,252,000
12,140,000
4,772,000
1,500,000
1,246,000
29,0003,497,000
9,829,000
349,000
483,000
19,000,000
1,615,000
1,100,000
21,496,000
127,688,000
69,00034,522,000
1,400,000
262,000
300,000
395,000
1,351,000
1,351,000
281,295,000△ 738,000

264,633,919
38,495,966
12,222,878
5,872,698
1,224,528
1,159,392
46,8803,122,688
9,818,709
450,287
507,982
14,255,577
853,719
1,470,945
20,090,037
118,243,486
53,10034,804,631
963,271
252,700
291,130
433,315
1,350,609
1,350,609
265,984,528
8,248,354

15,310,081△ 243,966△ 82,878△ 1,100,698
275,472
86,608△ 17,880
374,312
10,291△ 101,287△ 24,982
4,744,423
761,281△ 370,945
1,405,963
9,444,514
15,900△ 282,631
436,7299,300
8,870△ 38,315
391
391
15,310,472△ 8,986,354

0

0

0

17,00017,00000596,000
596,000
613,000△ 613,000△ 1,351,000
1,351,000
017,40017,4009,000,000
9,000,000
581,563581,5639,598,963△ 9,598,963△ 1,350,609
1,350,609
0

△ 400
△ 400
△ 9,000,000△ 9,000,000
14,437
14,437△ 8,985,963
8,985,963
△ 391
391
0

61

差異

貸借対照表(海外事務所運営特別会計)
平成20年3月31日現在
科目

当年度

前年度

単位:円
増減

20,044,399
126,675
670,319
20,841,393

10,427,469
1,600
969,976
11,399,045

9,616,930
125,075△ 299,657
9,442,348

005,873,766
5,873,766△ 5,873,766△ 5,873,766

7,905,009
494,551
8,399,560
8,399,560
29,240,953

8,470,329
0
8,470,329
14,344,095
25,743,140△ 565,320
494,551△ 70,769△ 5,944,535
3,497,813

1,368,360
1,714,192
4,094
3,086,646

617,206
0
4,405
621,611751,154
1,714,192△ 311
2,465,035

5,264,780
10,389,867
15,654,647
18,741,293

5,303,975
10,389,867
15,693,842
16,315,453△ 39,195
0△ 39,195
2,425,840

0010,499,660
0
10,499,660
29,240,953

00
9,427,687
5,873,766
9,427,687
25,743,140001,071,973△ 5,873,766
1,071,973
3,497,813

Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
退職給付引当金
特定資産合計(2) その他の固定資産
敷金
器具備品
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
長期預り金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計62正味財産増減計算書(海外事務所運営特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①受取負担金受取負担金②為替換算損益
為替換算差益
③雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
①事業費
給料手当
福利厚生費
退職給付費用
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
修繕費
印刷製本費
水道光熱費
会議費
賃借料
委託費
支払負担金
租税公課
渉外費
雑費
②為替換算損益
為替換算差損
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
退職給付引当金戻入額
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

63

単位:円
減

当 年 度

前 年 度

増

81,840,331
81,840,331
274,336
274,336
34,31629,911
4,405
82,148,983

88,575,143
88,575,143
308,551
308,551
112,224
30,676
81,54888,995,918△ 6,734,812△ 6,734,812△ 34,215△ 34,215△ 77,908△ 765△ 77,143△ 6,846,935

83,579,987
42,964,551
4,032,410
5,264,780
19,4005,049,899
486,243
1,772,244
21,502
944,326
289,592
959,787
14,130572,878
73,03929,843
15,679,252
2,224,379
481,043439,341
1,574,913
686,4352,800,998
2,800,998
86,380,985△ 4,232,002

87,372,020
42,143,456
4,174,501
351,797
1,520,566
5,086,709
2,226,090
1,954,855
0829,792
510,3221,060,176
13,500117,992
72,093
7,493
19,374,779
5,796,816
342,984
880,197586,694
321,208
95,03595,03587,467,055
1,528,863△ 3,792,033
821,095△ 142,091
4,912,983△ 1,501,166△ 36,810△ 1,739,847△ 182,611
21,502
114,534△ 220,730△ 100,389
630
454,886946
22,350△ 3,695,527△ 3,572,437
138,059△ 440,856
988,219
365,227
2,705,963
2,705,963△ 1,086,070△ 5,760,865

5,303,975
5,303,975

005,303,975
5,303,975

05,303,975
1,071,973
9,427,687
10,499,660

00
1,528,863
7,898,824
9,427,687

05,303,975△ 456,890
1,528,863
1,071,973

00010,499,660

000
9,427,687

0001,071,973

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
器具備品
合計

取得価額
516,053
516,053

減価償却累計額
21,50221,502

当期末残高
494,551494,551

４ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）
貸借対照表上の補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 記載区分

負担金
ソウル事務所
運営費負担金

新潟県
新潟市

0
0

35,302,000
16,258,143

35,302,000
16,258,143

0 一般正味財産
0 一般正味財産

大連事務所
運営費負担金

新潟県
第四銀行
北越銀行
新潟市ほか
計

0
0
0
0
0

26,544,000
2,952,000
2,952,000
3,510,000
87,518,143

26,544,000
2,952,000
2,952,000
3,510,000
87,518,143

0 一般正味財産
0 一般正味財産
0 一般正味財産
0 一般正味財産
0合

５ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業
地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１－

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係

公務 14.364

3人

基本
61,846 県事業
財産 負担金
費負担
千円 金
出捐

期末
残高

0

６ 退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
（単位：円）(2) 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務
5,264,780② 会計基準変更時差異の未処理額
0③ 退職給付引当金（①+②）
5,264,780(3) 退職給付費用に関する事項① 勤務費用0② 会計基準変更時差異の費用処理額
0③ 退職給付費用（①+②）
0(4) 退職給付等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合支給額を基礎として計算している。

65

財産目録（海外事務所運営特別会計）
平成20年3月31日現在
単位：円
科

金

目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金
小口現金
普通預金
第四銀行 県庁支店 №1264434
普通預金
第四銀行 県庁支店 №1264441
普通預金
第四銀行 県庁支店 №1264485
普通預金
第四銀行 県庁支店 №1264465
普通預金
第四銀行 県庁支店 №1264472
普通預金
ウリ銀行 小公洞支店 №938035
普通預金
ウリ銀行 小公洞支店 №956908
普通預金
ウリ銀行 小公洞支店 №956906
普通預金
東京三菱銀行 大連支店 №200247
普通預金計
定期預金
ウリ銀行 小公洞支店 №976033
現金預金計
未収金
前払金
流動資産合計
２ 固定資産その他固定資産
器具備品
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計額

67,000347,296
970,485
1,530,621
695,247
2,203,655
4,220,691
1,722,059
859,967
188,317
1,974,281
14,365,323
5,264,780
20,044,399
126,675
670,319
20,841,393

494,551
7,905,009
8,399,560
8,399,560
29,240,953

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
未払費用
預り金
社会保険料
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
長期預り金
その他預り金
固定負債合計
負債合計

1,368,360
1,714,192
4,094
3,086,646
5,264,780
10,389,867
15,654,647
18,741,293
10,499,660

正味財産

66

収支計算書(海外事務所運営特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
負担金収入
負担金収入
為替換算損益
為替換算損益
雑収入
受取利息収入雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業費支出
給与手当支出福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
水道光熱支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出渉外費
雑支出
為替換算損益
為替換算差損事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入
退職給付引当特定資産取崩収入
定期預金取崩収入
敷金･保証金戻り収入
敷金戻り収入投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出
固定資産取得支出
器具備品購入支出
出資金･長期貸付金支出
敷金支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

差異

82,494,000
82,494,000
0
0
4,000
4,000
0
82,498,000

81,840,331
81,840,331
274,336
274,336
34,31629,911
4,405
82,148,983

653,669
653,669△ 274,336△ 274,336△ 30,316△ 25,911△ 4,405
349,01782,506,000
43,610,000
3,947,000
61,0006,312,000
496,000
1,930,000
726,000
0
1,208,000
15,000813,000
77,00020,00016,476,000
2,578,000
428,000
1,028,000
2,064,000
717,0000082,506,000△ 8,000

78,293,705
42,964,551
4,032,410
19,4005,049,899
486,243
1,772,244
944,326
289,592
959,787
14,130572,878
73,03929,843
15,679,252
2,224,379
481,043439,341
1,574,913
686,4352,800,998
2,800,998
81,094,703
1,054,280

4,212,295
645,449△ 85,410
41,6001,262,101
9,757
157,756△ 218,326△ 289,592
248,213870
240,1223,961△ 9,843796,748353,621△ 53,043
588,659
489,087
30,565△ 2,800,998△ 2,800,998
1,411,297△ 1,062,280000705,000
705,000
705,000

5,873,766
5,873,766
5,873,766
705,000
705,000
6,578,766△ 5,873,766△ 5,873,766△ 5,873,766
00△ 5,873,766

816,000
816,00000
140,000
140,000
956,000△ 251,000△ 259,000
10,777,000
10,518,00000516,053
516,053
139,680
139,680
655,733
5,923,033
6,977,313
10,777,434
17,754,747

816,000
816,000△ 516,053△ 516,053
320
320
300,267△ 6,174,033△ 7,236,313△ 434△ 7,236,747

67

備考貸借対照表(にいがた産業夢おこし基金特別会計)
平成20年3月31日現在
科目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産にいがた産業夢おこし基金資産
特定資産合計固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
流動負債合計
２．固定負債
県借入金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

単位:円
増減

前年度

545,461
65,344,194
65,889,655

000545,461
65,344,194
65,889,655

12,787,346,929
12,787,346,929
12,787,346,929
12,853,236,584

0
00

12,787,346,929
12,787,346,929
12,787,346,929
12,853,236,584

1,065,552
1,065,552

001,065,552
1,065,552

10,100,000,000
10,100,000,000
10,101,065,552

000

10,100,000,000
10,100,000,000
10,101,065,552

002,752,171,032
2,687,346,929
2,752,171,032
12,853,236,584

0
0
0
0
0
0

0
0
2,752,171,032
2,687,346,929
2,752,171,032
12,853,236,58468正味財産増減計算書(にいがた産業夢おこし基金特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①特定資産運用益にいがた産業夢おこし基金受取利息②特定資産評価益
特定資産評価益
経常収益計(2) 経常費用
①事業費
諸謝金
旅費
消耗品費
修繕費
水道光熱費
賃借料
委託費
租税公課
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益①他会計からの繰入額
一般会計からの繰入額
ﾃｸﾉﾌﾟﾗｻﾞ事業特別会計からの繰入額
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

69

当 年 度

前 年 度

増

単位:円
減

69,401,268
69,401,268
305,797,149
305,797,149
375,198,417

0
0
0
0
0

69,401,268
69,401,268
305,797,149
305,797,149
375,198,417

4,577,165
300,000
51,964375,329
673,995
1,738,207
97,630740,040
600,000
4,577,165
370,621,252

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

4,577,165
300,000
51,964375,329
673,995
1,738,207
97,630740,040
600,000
4,577,165
370,621,252

2,381,549,780
899,086,980
1,482,462,800
2,381,549,780

0 2,381,549,780
0 899,086,980
0 1,482,462,800
0 2,381,549,780

02,381,549,780
2,752,171,032
0
2,752,171,032

0
0
0 2,381,549,780
0 2,752,171,032
0
0
0 2,752,171,032

000
2,752,171,032

0
0
0
0
0
0
0 2,752,171,032

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

前期末残高

にいがた産業夢おこ
し基金資産

当期減少額

当期増加額
0

12,787,346,929

当期末残高
0

12,787,346,929

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）科目にいがた産業夢おこ
し基金資産

当期末残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

12,787,346,929

0

2,687,346,929

10,100,000,000

５ 担保に供している資産にいがた産業夢おこし基金資産のうち10,352,500,000円（帳簿価額）は、県借入金10,100,000,000円の担保に供している。

６ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業
地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１－

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係

公務 14.3

70

3人

基本
財産 借入
出捐

期末
残高

10,100
県借入 10,100
百万 金
百万円
円

財産目録（にいがた産業夢おこし基金特別会計）
平成20年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

第四銀行 県庁支店

545,461
545,461
65,344,194№1083628

普通預金計
未収収益

基金運用未収利息

65,889,655

流動資産合計
２ 固定資産(1)特定資産にいがた産業夢おこし基金資産

909
12,787,346,020
12,787,346,929

定期預金
投資有価証券
特定資産合計12,787,346,929

固定資産合計12,853,236,584

資産合計

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

1,065,552

未払金

1,065,552

流動負債合計
２ 固定負債

10,100,000,000

県借入金

10,100,000,000

固定負債合計
負債合計

10,101,065,552

正味財産2,752,171,03271

収支計算書(にいがた産業夢おこし基金特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
特定資産運用収入にいがた産業夢おこし基金利息収入

事業活動収入計
２．事業活動支出
事業費支出
諸謝金支出
旅費支出
消耗品費支出修繕費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
租税公課支出事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
他会計からの繰入金収入
一般会計からの繰入金収入
テクノプラザ事業特別会計からの繰入金収入

投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
定期預金支出
投資有価証券購入支出

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
借入金収入
県借入金収入財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

69,914,000
69,914,000
69,914,000

69,401,268
69,401,268
69,401,268

512,732
512,732
512,732

7,297,000
500,000
300,000
400,000
1,138,000
2,720,000
50,00078,0001,511,000
600,000
7,297,000
62,617,000

4,577,165
300,000
51,964375,329
673,995
1,738,207
097,630740,040
600,000
4,577,165
64,824,103

2,719,835
200,000
248,036
24,671
464,005
981,793
50,000△ 19,630
770,96002,719,835△ 2,207,103

2,381,703,000
899,087,000
1,482,616,000
2,381,703,000

2,381,549,780
899,086,980
1,482,462,800
2,381,549,780

153,22020
153,200
153,220

12,481,703,000
1,000
12,481,702,000
12,481,703,000

12,481,549,780
909
12,481,548,871
12,481,549,780

153,220
91
153,129
153,2200△ 10,100,000,000 △ 10,100,000,000

差異

備考

10,100,000,000
10,100,000,000
10,100,000,000

10,100,000,000
10,100,000,000
10,100,000,000

0
0
0

0
10,100,000,000
62,617,000
062,617,000

0
10,100,000,000
64,824,103
0
64,824,103

0
0△ 2,207,103
0△ 2,207,103

72

正味財産増減計算書(産業創造プロジェクト事業特別会計)
平成19年4月1日から平成20年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①事業収益
県受託事業収益その他受託事業収益②受取補助金等受取国庫補助金
受取県補助金③受取負担金
受取負担金
経常収益計(2) 経常費用①事業費
給料手当
臨時雇用賃金
嘱託等報酬
福利厚生費
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
印刷製本費
会議費
賃借料
委託費
支払負担金
租税公課
雑費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用①除却損失
器具備品除却損
機械装置除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

当 年 度

73

前 年 度

増

単位:円
減

0
0
0
0
0
0
0
0
0

56,122,521
11,348,000
44,774,521
143,462,238
97,301,820
46,160,418
26,815,700
1,320,000
226,400,459△ 56,122,521△ 11,348,000△ 44,774,521△ 143,462,238△ 97,301,820△ 46,160,418△ 26,815,700△ 1,320,000△ 226,400,459

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

226,932,073
7,904,400
5,256,005
923,624
1,452,528
7,069,497
9,694,943
123,750
1,766,902
404,562
3,171,505
4,658,850
221,808
364,875
2,170,745
299,7872,545,361
172,719,493
6,072,464
50,37560,599226,932,073△ 531,614△ 226,932,073△ 7,904,400△ 5,256,005△ 923,624△ 1,452,528△ 7,069,497△ 9,694,943△ 123,750△ 1,766,902△ 404,562△ 3,171,505△ 4,658,850△ 221,808△ 364,875△ 2,170,745△ 299,787△ 2,545,361△ 172,719,493△ 6,072,464△ 50,375△ 60,599△ 226,932,073
531,614

0

0

0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

6
2
4
6
△6
△ 531,620
0△ 531,620

△6
△2
△4
△6
6
531,6200531,620

0
0
0
0

0
0
0
△ 531,620

000531,620