第一号第四様式

本部拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
その他の事業収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収 受取利息配当金収入
入 その他の収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員給料支出(本部)
職員賞与支出
職員賞与支出(本部)
退職給付支出
法定福利費支出
事務費支出
福利厚生費支出
事
職員被服費支出
業
旅費交通費支出
活動
研修研究費支出に
事務消耗品費支出
よ印刷製本費支出る
収
水道光熱費支出
支支修繕費支出
出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
車輛費支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施収
設入
整
備
等
に
よ
る支
収出
支

収
入

予算(A)

決算(B)
486,000
486,000
486,000
22,615457
457
457
509,072
28,035,556
3,582,000
16,444,125
16,444,125
4,174,560
4,174,560
315,000
3,519,871
5,440,056
1,021,595
4,180
59,560412,700
283,837
86,550433,033

差異(A)‑(B)備考

486,000
486,000
486,000
22,000
1,000
1,000
1,000
509,000
28,336,000
3,766,000
16,560,000
16,560,000
4,175,000
4,175,000
315,000
3,520,000
6,109,000
1,157,000
10,00080,000430,000
360,000
105,000
480,000
30,000501,000
20,000100,000
508,000
508,000
180,000
176,000
133,000
101,000
980,000
60,000293,000
350,000
55,00055,00034,445,000△33,936,000

476,450
13,83973,133
498,475
498,475
172,073
167,238
128,040
99,910859,961
60,000292,975
256,692
39,81539,81533,475,612△32,966,540

0
0
0
△615
543
543
543
△72
300,444
184,000
115,875
115,875
440
440
0
129
668,944
135,405
5,820
20,44017,30076,16318,45046,96730,00024,5506,161
26,867
9,525
9,525
7,927
8,762
4,960
1,090
120,0390
25
93,30815,185
15,185969,388△969,460

35,045,000

35,045,000

0

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
拠点区分間繰入金収入1

第一号第四様式

本部拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

そ
の収
他入
その他の活動収入計(7)の長期貸付金支出
活
積立資産支出動に 支 施設整備等積立資産支出
よ出る
その他の活動支出計(8)収支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)決算(B)

差異(A)‑(B)35,045,000
4,020,000
600,000
600,000

35,045,000
4,017,942
600,000
600,000

0
2,058
0
0

4,620,000
30,425,000
04,617,942
30,427,058

2,058△2,0580

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△3,511,000△2,539,482△971,518

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)195,105,799
191,594,799

195,105,799
192,566,317

0△971,518

2―

備考

第二号第四様式

本部拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

その他の事業収益
その他の事業収益
収補助金事業収益(公費)益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
役員退職慰労引当金繰入
職員給料
職員給料(本部)
職員賞与
職員賞与(本部)
賞与引当金繰入賞与引当金繰入(本部)
退職給付費用
法定福利費
事務費
福利厚生費
サ
職員被服費
ー
旅費交通費
ビ
ス
研修研究費
活
事務消耗品費
動
印刷製本費
増
減 費 水道光熱費の 用 修繕費
部
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輛費
雑費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サー 収 雑収益ビ益
雑収益ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益

486,000
486,000
486,000

増減(A)‑(B)476,450
13,83973,133
498,475
498,475
172,073
167,238
128,040
99,910859,961
60,000292,975
256,692
39,81539,815468,280
34,476,892△33,990,892
22,615457
457
457
23,072

105,411
105,411
105,41150,000155,41134,615,444
3,348,000
75,00022,087,118
22,087,118
2,588,620
2,588,620
1,982,000
1,982,000
222,500
4,312,206
7,427,879
2,160,573
102,190
56,340824,163437,208
102,318
500,8993,300
452,043
17,494244,984
170,063
170,063
113,503
102,630
128,850
48,5101,272,689
30,000282,975
328,018
49,12949,129643,425
42,686,748△42,531,337
10,459123,779
123,779
123,779
134,238

380,589
380,589
380,589△50,000
330,589△6,046,888
234,000
100,000△5,642,993△5,642,993△396,060△396,060
358,000
358,000
92,500△792,335△1,987,823△1,138,978△98,0103,220△411,463△153,371△15,768△67,866△3,30024,407△3,655△171,851
328,412
328,41258,57064,608△810
51,400△412,728
30,00010,000△71,326△9,314△9,314△175,145△8,209,856
8,540,445
12,156△123,322△123,322△123,322△111,166

23,072△33,967,820
35,045,000

134,238△42,397,099
42,220,000△111,166
8,429,279△7,175,000

486,000
28,568,556
3,582,000
175,000
16,444,125
16,444,125
2,192,560
2,192,560
2,340,000
2,340,000
315,000
3,519,871
5,440,056
1,021,595
4,180
59,560412,700
283,837
86,550433,0331

前年度決算(B)

第二号第四様式

本部拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)

収
益

特
別
増
減
の費
部用

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 設備等整備積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差 施設整備等積立金積立額
額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)235,045,000

42,220,000△7,175,000

35,045,000
1,077,180
197,446,112
198,523,292

42,220,000△177,099
197,933,211
197,756,112△7,175,000
1,254,279△487,099
767,180

600,000
600,000

725,000
725,000
1,035,000
1,035,000△725,000△725,000△435,000△435,000

197,923,292

197,446,112

477,180

第三号第四様式

本部拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

負債の部

当年度末

前年度末

増減

当年度末

流動資産
現金預金
未収補助金

207,160,734
207,160,734
0200,743,044
200,623,044
120,000

固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
建物減価償却累計額
車輌運搬具
車輌運搬具減価償却累計額
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額
ソフトウェア
長期貸付金
設備等整備積立資産
施設整備等積立資産
その他の固定資産
資産の部合計27,545,475

23,395,813

27,545,475
848,043△848,040
3,997,522△3,997,520
2,012,355△1,882,167
256,340
7,817,942
15,000,000
4,311,000
30,000234,706,209

23,395,813
848,043△842,371
3,997,522△3,997,520
2,012,355△1,767,076
603,860
3,800,000
15,000,000
3,711,000
30,000224,138,857

6,417,690 流動負債
6,537,690 事業未払金△120,000 預り金
職員預り金
賞与引当金
4,149,662 固定負債
役員退職慰労引当金
負債の部合計
4,149,662
0△5,669 基本金
0 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金
0 設備等整備積立金△115,091 施設整備等積立金△347,520 次期繰越活動増減差額
4,017,942 (うち当期活動増減差額)
0
600,000
純資産の部合計
0
負債及び純資産の部合計
10,567,352

1

前年度末

増減

16,934,417
2,902,961
4,962,078
6,729,378
2,340,000
537,500
537,500
17,471,917
純資産の部

7,619,245
3,536,250
13,7792,087,216
1,982,000
362,500
362,500
7,981,745

9,315,172△633,289
4,948,299
4,642,162
358,000
175,000
175,000
9,490,172

19,311,000
15,000,000
4,311,000
197,923,292
1,077,180

18,711,000
15,000,000
3,711,000
197,446,112△177,099

600,0000
600,000
477,180
1,254,279

217,234,292
234,706,209

216,157,112
224,138,857

1,077,180
10,567,352

別紙２
計算書類に対する注記（本部拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、器具及び備品、構築物、車輌及び運搬具、ソフトウェア－定額法または旧定額法
・リース資産－該当なし（３）引当金の計上基準
・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の内、当期に帰属する額を計上している・役員退職慰労引当金 －「役員及び評議員の報酬並びに費用弁償に関する規定」に基づき、役員の期末退職慰労金に相当する金額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
職員の退職給付に備えるため独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度に加入している。
職員の退職給付に備えるため島根県社会福祉協議会の退職共済制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当拠点区分において、作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）本部拠点計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２）拠点区分資金収支明細書（別紙３(⑩)）は省略している。
（３）拠点区分事業活動明細書（別紙３(⑪)）は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式

希望の郷拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

介護保険事業収入
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(公費)介護負担金収入(一般)
介護予防･日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
収
食費収入(一般)
入その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)その他の事業収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)その他の事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
事
人件費支出
業
職員給料支出活動
職員給料支出(希望の郷)に
職員賞与支出
よ職員賞与支出(希望の郷)る
収非常勤職員給与支出
支
非常勤職員給与支出(希望の郷)
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
支 消耗器具備品費支出
出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出

38,825,000
32,185,000
28,952,000
28,952,000
3,233,000
115,000
3,118,000
3,974,000
3,586,000
388,000
2,546,000
4,000
2,537,000
5,000
120,000
120,000
590,000
590,000
70,000520,000
15,00055,00055,00055,00039,485,000
29,178,000
14,304,000
14,304,000
3,965,000
3,965,000
6,657,000
6,657,000
991,000
3,261,000
7,310,000
1,970,000
90,000165,000
1,704,000
320,000
400,000
390,000
1,024,000
1,247,000
1,722,000
164,000
21,0004,000
192,000
166,000
100,000
329,000
35,000209,000
209,000
122,000
1

決算(B)38,657,611
31,937,601
28,751,139
28,751,139
3,186,462
110,204
3,076,258
4,046,360
3,641,724
404,6362,553,650
5,340
2,532,000
16,310120,000
120,000
575,590
575,590
69,590506,000
15,334
54,16654,16654,16639,302,701
29,007,386
14,224,592
14,224,592
3,958,009
3,958,009
6,649,430
6,649,430
990,500
3,184,855
6,922,110
1,917,243
41,402
128,271
1,631,503
291,465
351,935
372,179
1,005,080
1,183,032
1,499,497
153,397
9,372
187,080
114,994
48,796318,195
33,000169,387
169,387
115,133

差異(A)‑(B)167,389
247,399
200,861
200,861
46,5384,796
41,742△72,360△55,724△16,636△7,650△1,3405,000△11,3100014,41014,410410
14,000
△334
834
834
834
182,299
170,614
79,40879,408
6,991
6,991
7,570
7,570
500
76,145
387,890
52,757
48,59836,72972,49728,53548,065
17,821
18,92063,968
222,503
10,603
11,6284,000
4,920
51,006
51,204
10,8052,000
39,61339,6136,867

備考

第一号第四様式

希望の郷拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

租税公課支出
保守料支出
事
渉外費支出
業
諸会費支出
活
動 支 雑支出に出雑支出
よその他の支出る
収利用者等外給食費支出支
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ
る支
収出
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
施設整備等積立資産取崩収入
そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)
活
動
に
よ支
る出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)決算(B)

差異(A)‑(B)備考

40,000252,000
43,00032,00013,00013,000130,000
130,000
38,340,000
1,145,000

34,600234,483
39,00031,50010,56010,560126,132
126,132
37,555,125
1,747,576

5,400
17,517
4,000
500
2,440
2,440
3,868
3,868
784,875△602,576

142,000
142,000

141,460
141,460

540
540

142,000△142,000
141,000
141,000

141,460△141,460
141,000
141,000

540
△540
0
0

141,000

141,0000

141,0000

141,000

00―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)1,144,000

1,747,116△603,116

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)33,600,520
34,744,520

33,600,520
35,347,636

0△603,116

2

第二号第四様式

希望の郷拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防･日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益(一般)
収 利用者等利用料収益益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益(一般)
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)その他の事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)その他の事業収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員給料(希望の郷)
サ
ー
職員賞与
ビ
職員賞与(希望の郷)ス
賞与引当金繰入活動
賞与引当金繰入(希望の郷)
増非常勤職員給与減
非常勤職員給与(希望の郷)の部
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
費 燃料費
用 消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
その他の委託費
手数料
租税公課
保守料

38,657,611
31,937,601
28,751,139
28,751,139
3,186,462
110,204
3,076,258
4,046,360
3,641,724
404,6362,553,650
5,340
2,532,000
16,310120,000
120,000
575,590
575,590
69,590506,000
39,233,201
28,553,386
14,224,592
14,224,592
1,849,903
1,849,903
1,654,106
1,654,106
6,649,430
6,649,430
990,500
3,184,855
6,922,110
1,917,243
41,402
128,271
1,631,503
291,465
351,935
372,179
1,005,080
1,183,032
1,499,497
153,397
9,372
187,080
114,994
48,796318,195
33,000169,387
169,387
115,133
34,600234,4831

前年度決算(B)32,931,464
26,229,380
23,588,368
23,588,368
2,641,012
108,928
2,532,084
4,190,650
3,765,426
425,224
2,373,940
2,325,200
48,740137,494
137,494804,000
804,000
804,000
5,000
33,740,464
29,539,133
14,694,494
14,694,494
1,827,767
1,827,767
2,155,000
2,155,000
6,809,185
6,809,185
845,500
3,207,187
6,398,149
1,572,429
32,230112,1671,678,818
297,444631,834
331,817651,619
1,089,791
3,123,693
196,235
15,000877,229
133,322200,995
343,681
50,559721,157
721,157
163,253
60,400267,142

増減(A)‑(B)5,726,147
5,708,221
5,162,771
5,162,771
545,450
1,276
544,174△144,290△123,702△20,588
179,710
5,340
206,800△32,430△17,494△17,494△228,410△228,410
69,590△298,000△5,0005,492,737△985,747△469,902△469,902
22,136
22,136△500,894△500,894△159,755△159,755
145,000△22,332
523,961
344,814
9,172
16,104△47,315△5,979△279,899
40,362353,461
93,241△1,624,196△42,838△5,628△690,149△18,328△152,199△25,486△17,559△551,770△551,770△48,120△25,800△32,659

第二号第四様式

希望の郷拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

渉外費
サ
ー
諸会費
ビ
雑費
ス費
雑費
活用
動
減価償却費
増
国庫補助金等特別積立金取崩額
減
サービス活動費用計(2)の部
サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ利用者等外給食収益
収ー
ビ 益 雑収益
雑収益
ス
活
サービス活動外収益計(4)動
その他のサービス活動外費用
外
利用者等外給食費
増
減費の用部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)39,00031,50010,56010,5602,815,236△502,685
39,287,544△54,343
15,334
54,166

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)54,16654,166
69,500126,132
126,132

46,00035,00013,72013,7203,252,663△502,685
41,810,953△8,070,489
6,720
647,460960
646,500
646,500
654,180
100,795
100,795△7,000△3,500△3,160△3,160△437,427
0△2,523,409
8,016,146
8,614△593,294△960△592,334△592,334△584,680
25,33725,337

126,132△56,632△110,975

100,795
553,385△7,517,104

25,337△610,017
7,406,129

3
1
2

△3
△1
△2

△110,975
20,069,130
19,958,155

3△3△7,517,107
27,156,237
19,639,130△33
7,406,132△7,087,107
319,025

141,000
141,000

430,000
430,000△289,000△289,000

20,099,155

20,069,130

30,025

収益

特別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
車輌運搬具売却損･処分損の部 費 器具及び備品売却損･処分損
用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 施設整備等積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)2

第三号第四様式

希望の郷拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
固定資産
基本財産
土地
建物
建物減価償却累計額
定期預金
その他の固定資産
建物
建物減価償却累計額
構築物
構築物減価償却累計額
車輌運搬具
車輌運搬具減価償却累計額
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額
権利
ソフトウェア
設備等整備積立資産
施設整備等積立資産
その他の固定資産
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

増減

当年度末

38,127,611
32,434,382
5,693,229
41,228,903
22,028,500
12,211,180
81,737,387△72,920,067
1,000,000
19,200,403
2,305,917△2,146,745
4,422,800△2,056,443
4,770,105△4,198,620
4,757,452△3,635,040
152,880
149,327
9,541,000
5,075,000
62,77079,356,514

36,979,334
31,733,212
5,246,122
44,043,679
23,424,152
12,211,180
81,737,387△71,524,415
1,000,000
20,619,527
2,305,917△2,016,168
4,422,800△1,833,235
4,770,105△3,575,186
4,615,992△3,261,594
152,880
218,246
9,541,000
5,216,000
62,77081,023,013

1,148,277 流動負債
701,170 事業未払金
447,107 賞与引当金△2,814,776 固定負債
負債の部合計
△1,395,652
0
0 基本金△1,395,652 第１号基本金
0 国庫補助金等特別積立金△1,419,124 その他の積立金
0 設備等整備積立金△130,577 施設整備等積立金
0 次期繰越活動増減差額△223,208 (うち当期活動増減差額)
0△623,434
141,460△373,446
0△68,9190△141,000
純資産の部合計
0
負債及び純資産の部合計△1,666,499

1

前年度末

増減

4,480,975
2,779,975
1,701,000

5,533,814
3,378,814
2,155,000△1,052,839△598,839△454,000

4,480,975
純資産の部
39,500,000
39,500,000
660,384
14,616,000
9,541,000
5,075,000
20,099,155△110,975

5,533,814△1,052,839

39,500,000
39,500,000
1,163,069
14,757,000
9,541,000
5,216,000
20,069,130△7,517,107

00△502,685△141,000
0△141,000
30,025
7,406,132

74,875,539
79,356,514

75,489,199
81,023,013△613,660△1,666,499

別紙２
計算書類に対する注記（希望の郷拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、器具及び備品、構築物、車輌及び運搬具、ソフトウェア－定額法または旧定額法
・リース資産－該当なし（３）引当金の計上基準
・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の内、当期に帰属する額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
職員の退職給付に備えるため独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度に加入している。
職員の退職給付に備えるため島根県社会福祉協議会の退職共済制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当拠点区分において、作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）希望の郷拠点計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。
（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
定期預金
合計

前期末残高
12,211,180
10,212,972
1,000,000
23,424,152

当期増加額

当期減少額
0
0
0
0

0
1,395,652
0
1,395,652(単位:円)
当期末残高
12,211,180
8,817,320
1,000,000
22,028,500

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式

桃源の家拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(公費)利用者負担金収入(一般)
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入(公費)
食費収入(一般)
食費収入(特定)収
居住費収入(一般)
入居住費収入(特定)その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)その他の事業収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)事
受託事業収入(公費)業
経常経費寄附金収入
活動
受取利息配当金収入にその他の収入よ利用者等外給食費収入
る
収
雑収入
支
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員給料支出(桃源の家)
職員賞与支出
職員賞与支出(桃源の家)
非常勤職員給与支出
非常勤職員給与支出(桃源の家)
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
支 介護用品費支出
出
医薬品費支出保健衛生費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
雑支出

491,870,000
336,243,000
302,540,000
193,000
33,510,000
29,740,000
26,720,000
26,720,000
3,020,000
3,020,000
120,695,000
1,044,000
69,00035,970,000
13,764,000
50,754,000
18,724,000
370,000
5,192,000
5,175,000
17,000891,000
891,000
691,000
200,000
463,000
145,000
1,836,000
1,836,000
1,836,000
495,205,000
303,040,000
181,439,000
181,439,000
43,839,000
43,839,000
30,250,000
30,250,000
9,780,000
37,732,000
77,994,000
28,670,000
4,920,000
360,000
955,000
683,000
300,000
28,817,000
216,000
6,100,000
2,059,000
4,035,000
817,000
62,0001

決算(B)490,404,341
335,691,860
302,122,674
460,131
33,109,055
29,171,595
26,208,810
26,208,810
2,962,785
2,962,785
120,348,686
1,043,000
350
54,78435,884,156
13,701,005
50,507,254
18,725,372
432,765
5,192,200
5,175,000
17,200890,886
890,886
690,886
200,000
493,000
145,445
1,926,756
3,000
1,923,756
1,923,756
493,860,428
301,464,183
180,170,282
180,170,282
43,805,833
43,805,833
30,029,458
30,029,458
9,779,500
37,679,110
76,981,504
28,590,342
4,855,822
343,147
913,084
635,454
264,495
28,585,672
102,433
5,944,714
2,028,074
3,904,115
752,30261,850差異(A)‑(B)1,465,659
551,140
417,326△267,131
400,945568,405
511,190
511,190
57,21557,215346,3141,000△350
14,21685,84462,995
246,746△1,372△62,765
△200
0
△200
114
114
114
0
△30,000△445△90,756△3,000△87,756△87,756
1,344,572
1,575,817
1,268,718
1,268,718
33,16733,167
220,542
220,542500
52,8901,012,496
79,65864,17816,853
41,91647,54635,505
231,328
113,567
155,286
30,926130,885
64,698150

備考

第一号第四様式

桃源の家拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
事
業務委託費支出
業
清掃委託費支出活
その他の委託費支出
動支に 出 手数料支出
よ
土地･建物賃借料支出
る
租税公課支出
収
保守料支出
支
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)決算(B)

差異(A)‑(B)備考

32,945,000
2,081,000
155,000
48,0003,031,000
998,000
56,0006,461,000
1,043,000
105,000
7,110,000
948,000
6,162,000
6,151,000
700,000
461,000
3,733,000
318,000
383,000
111,000
111,000
1,790,000
1,035,000
320,000
320,000
417,124,000
78,081,000

32,509,832
2,070,066
116,818
39,1003,009,300
960,406
46,2006,440,966
1,020,812
83,5877,080,113
925,440
6,154,673
6,066,116
700,000
432,964
3,684,208
276,792
381,625
100,759
100,759
1,406,559
1,032,221
307,577
307,577
413,701,876
80,158,552

435,168
10,93438,182
8,900
21,70037,5949,800
20,034
22,18821,41329,88722,5607,327
84,8840
28,036
48,792
41,208
1,375
10,241
10,241
383,441
2,779
12,423
12,423
3,422,124△2,077,552

0
15,000,000
5,434,000
5,104,000
330,000
20,434,000△20,434,000
5,433,000
5,433,000

15,000,000
5,433,740
5,103,740
330,000
20,433,740△20,433,740
5,433,000
5,433,000

0
0
260
260
0
260
△260
0
0

5,433,000
29,000,000
29,000,000
20,959,000

5,433,000
29,000,000
29,000,000
20,959,000

0
0
0
0

49,959,000△44,526,000

000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)49,959,000△44,526,000
3,564,000△3,564,000
13,121,000

15,198,812△2,077,812

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)170,296,281
183,417,281

170,296,281
185,495,093

0△2,077,812

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 器具及び備品取得支出
収 出 ソフトウェア取得支出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
施設整備等積立資産取崩収入
そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活積立資産支出動に施設整備等積立資産支出
よ支
拠点区分間繰入金支出る出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)2―

第二号第四様式

桃源の家拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(公費)利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益介護予防報酬収益
(利用者負担金収益)
介護負担金収益(公費)介護負担金収益(一般)
介護予防負担金収益(一般)
利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益収
居宅介護サービス利用料収益
益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
食費収益(特定)居住費収益(一般)
居住費収益(特定)その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)サー
その他の事業収益ビ
その他の事業収益ス
補助金事業収益(公費)活動
受託事業収益(公費)増
経常経費寄附金収益減
サービス活動収益計(1)
の
部
人件費
職員給料
職員給料(桃源の家)
職員賞与
職員賞与(桃源の家)
賞与引当金繰入賞与引当金繰入(桃源の家)
非常勤職員給与
非常勤職員給与(桃源の家)
退職給付費用
法定福利費
事業費
費 給食費
用
介護用品費
医薬品費
保健衛生費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費

490,404,341
335,691,860
302,122,674
460,131
33,109,055
29,171,595
26,208,810
26,208,810
2,962,785
2,962,785
120,348,686
1,043,000
350
54,78435,884,156
13,701,005
50,507,254
18,725,372
432,765
5,192,200
5,175,000
17,200890,886
890,886
690,886
200,000
493,000
491,788,227
299,546,183
180,170,282
180,170,282
22,223,747
22,223,747
19,664,086
19,664,086
30,029,458
30,029,458
9,779,500
37,679,110
76,976,860
28,585,698
4,855,822
343,147
913,084
635,454
264,495
28,585,672
102,433
5,944,714
2,028,074
3,904,115
752,30261,850
1

前年度決算(B)478,378,774
329,269,972
296,347,032
800,255
32,122,685
28,298,010
25,468,209
25,436,619
31,5902,829,801
22,1862,804,105
3,510
119,468,573
1,066,000
75,666
34,510,179
14,642,455
48,111,840
20,314,112
748,321
1,342,219
1,304,833
37,386
2,113,177
2,113,177
1,913,177
200,000
359,900
480,851,851
311,058,285
186,712,974
186,712,974
26,108,378
26,108,378
21,752,000
21,752,000
27,460,158
27,460,158
10,146,000
38,878,775
78,736,109
26,250,659
4,983,005
322,689
931,728
550,326
280,043
30,675,636
106,177
8,356,189
1,111,160
4,254,680
851,967
61,850

増減(A)‑(B)12,025,567
6,421,888
5,775,642△340,124
986,370873,585
740,601
772,191△31,590132,984△22,186
158,680△3,510880,113△23,000350△20,882
1,373,977△941,450
2,395,414△1,588,740△315,556
3,849,981
3,870,167△20,186△1,222,291△1,222,291△1,222,291
0
133,100
10,936,376△11,512,102△6,542,692△6,542,692△3,884,631△3,884,631△2,087,914△2,087,914
2,569,300
2,569,300△366,500△1,199,665△1,759,249
2,335,039△127,183
20,458△18,644
85,128△15,548△2,089,964△3,744△2,411,475
916,914△350,565△99,6650

第二号第四様式

桃源の家拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
サ
ー
業務委託費
ビ
清掃委託費
ス費
その他の委託費
活用
動手数料
増
土地･建物賃借料
減
租税公課
の
部
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ利用者等外給食収益
ー収
益
雑収益
ビ
雑収益
ス
活
サービス活動外収益計(4)動支払利息外その他のサービス活動外費用増
減 費 利用者等外給食費の用部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 固定資産受贈額
益
器具及び備品受贈額
特別収益計(8)特別固定資産売却損･処分損
増
器具及び備品売却損･処分損
減
ソフトウェア売却損･処分損の部 費 構築物除却･廃棄費用
用国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)32,509,832
2,070,066
116,818
39,1003,009,300
960,406
46,2006,440,966
1,020,812
83,5877,080,113
925,440
6,154,673
6,066,116
700,000
432,964
3,684,208
276,792
381,625
100,759
100,759
1,406,559
45,164,894△22,551,733
433,052,595
58,735,632
145,445
1,926,756
3,000
1,923,756
1,923,756
2,072,201
1,032,221
307,577
307,577
1,339,798
732,40359,468,035

125,2361
125,235

20,959,000
21,084,236△21,084,236
38,383,799
434,441,167
472,824,9662

前年度決算(B)32,203,087
2,234,500
136,765
3,400
6,123,751
1,567,039
41,3603,665,789
1,072,120
123,750
6,942,085
96,4806,845,605
4,830,290
67,6004,333,044
546,559
381,625
133,410
133,410
1,351,97843,339,680△23,150,238
443,538,901
37,312,950
89,7051,315,791
1,315,791
1,315,791
1,405,496
1,164,538
281,400
281,400
1,445,938△40,442
37,272,508
2,300,000
2,300,000
106,700
106,700
2,406,700
2,610,905
10
2,610,895
2,300,000
26,547,000
31,457,905△29,051,205
8,221,303
446,235,864
454,457,167

増減(A)‑(B)306,745△164,434△19,947
35,700△3,114,451△606,633
4,840
2,775,177△51,308△40,163
138,028
828,960△690,932
1,235,826
700,000
365,364△648,836△269,767
0△32,651△32,651
54,581
1,825,214
598,505△10,486,306
21,422,682
55,740610,965
3,000
607,965
607,965
666,705△132,317
26,177
26,177△106,140
772,845
22,195,527△2,300,000△2,300,000△106,700△106,700△2,406,700△2,485,669△9125,235△2,610,895△2,300,000△5,588,000△10,373,669
7,966,969
30,162,496△11,794,697
18,367,799

第二号第四様式

桃源の家拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)繰
越 その他の積立金取崩額(15)
活 設備等整備積立金取崩額
動
増 施設整備等積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差 施設整備等積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)5,433,000

3

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)5,433,000
29,000,000
29,000,000

36,653,000
32,593,000
4,060,000
56,669,000
56,669,000△31,220,000△32,593,000
1,373,000△27,669,000△27,669,000

449,257,966

434,441,167

14,816,799

第三号第四様式

桃源の家拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
給食用材料
立替金
固定資産
基本財産
土地
建物
建物減価償却累計額
その他の固定資産
土地
建物
建物減価償却累計額
構築物
構築物減価償却累計額
車輌運搬具
車輌運搬具減価償却累計額
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額
ソフトウェア
設備等整備積立資産
施設整備等積立資産
その他の固定資産
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

218,010,184
145,688,918
69,967,512
225,474
1,349,000
138,600
640,68001,348,912,007
1,023,423,243
126,369,251
1,307,187,414△410,133,422
325,488,764
100,000
36,151,172△10,118,676
16,741,514△3,533,223
6,979,090△6,979,087
68,750,483△51,747,496
3,492,187
37,000,000
228,637,000
15,8001,566,922,191

208,348,768
139,276,971
65,815,222
140,273
2,328,673
138,600
636,036
12,993
1,365,201,397
1,058,024,327
126,369,251
1,307,187,414△375,532,338
307,177,070
100,000
36,151,172△6,352,563
16,741,514△2,473,622
6,979,090△6,979,087
64,028,243△47,876,240
4,772,763
37,000,000
205,070,000
15,8001,573,550,165

増減

当年度末

9,661,416 流動負債
6,411,947 事業未払金
4,152,290 その他の未払金
85,201 １年以内返済予定設備資金借入金△979,673 賞与引当金
0
4,644△12,993△16,289,390 固定負債
△34,601,084 設備資金借入金
負債の部合計00△34,601,084 基本金
18,311,694 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金
0 設備等整備積立金△3,766,113 施設整備等積立金
0 次期繰越活動増減差額△1,059,601 (うち当期活動増減差額)
004,722,240△3,871,256△1,280,576
023,567,000
純資産の部合計
0
負債及び純資産の部合計△6,627,974

1

前年度末

増減

66,708,411
31,680,811
193,600
15,000,000
19,834,000

74,168,451
31,723,971
5,692,480
15,000,000
21,752,000△7,460,040△43,160△5,498,880
0△1,918,000

92,500,000
92,500,000
159,208,411
純資産の部

107,500,000
107,500,000
181,668,451△15,000,000△15,000,000△22,460,040

692,818,814
265,637,000
37,000,000
228,637,000
449,257,966
38,383,799

715,370,547
242,070,000
37,000,000
205,070,000
434,441,167
8,221,303△22,551,733
23,567,000
023,567,000
14,816,799
30,162,496

1,407,713,780
1,566,922,191

1,391,881,714
1,573,550,165

15,832,066△6,627,974

別紙２
計算書類に対する注記（桃源の家拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、器具及び備品、構築物、車輌及び運搬具、ソフトウェア－定額法または旧定額法
・リース資産－該当なし（３）引当金の計上基準
・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の内、当期に帰属する額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
職員の退職給付に備えるため独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度に加入している。
職員の退職給付に備えるため島根県社会福祉協議会の退職共済制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当拠点区分において、作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）桃源の家拠点計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）
ア 特別養護老人ホーム桃源の家
イ 老人短期入所事業特別養護老人ホーム桃源の家（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
ア 特別養護老人ホーム桃源の家
イ 老人短期入所事業特別養護老人ホーム桃源の家
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
126,369,251
931,655,076
1,058,024,327

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
34,601,084
34,601,084(単位:円)
当期末残高
126,369,251
897,053,992
1,023,423,243

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式

香梅苑拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

介護保険事業収入
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)
老人福祉事業収入
措置事業収入
事務費収入
事業費収入
収
その他の事業収入
入その他の事業収入
その他の利用料収入
その他の事業収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
事
人件費支出
業
職員給料支出活動
職員給料支出(香梅苑)に職員賞与支出
よ職員賞与支出(香梅苑)る収
非常勤職員給与支出
支
非常勤職員給与支出(香梅苑)
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
医薬品費支出保健衛生費支出
被服費支出
支 教養娯楽費支出
出
日用品費支出
本人支給金支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出

75,739,000
73,629,000
70,532,000
70,532,000
3,097,000
3,097,000
2,110,000
2,110,000
113,335,000
112,159,000
73,820,000
38,300,000
39,0001,176,000
1,176,000
267,000
267,000
267,000
70,000100,000
266,000
23,000243,000
243,000
189,777,000
95,936,000
59,432,000
59,432,000
13,980,000
13,980,000
9,126,000
9,126,000
1,218,000
12,180,000
34,930,000
16,091,000
230,000
50,0001,136,000
60,000279,000
190,000
503,000
12,210,000
15,0002,725,000
792,000
280,000
339,000
30,000
11,634,000
588,000
118,000
12,000811,000
435,000
1

決算(B)75,924,789
73,814,789
70,754,346
70,754,346
3,060,443
3,060,443
2,110,000
2,110,000
112,872,541
111,710,741
73,236,731
38,407,530
66,4801,161,800
1,161,800
266,192
266,192
266,192
70,000262,499
242,043
242,043
242,043
189,638,064
94,055,873
58,604,143
58,604,143
13,977,217
13,977,217
8,435,750
8,435,750
1,207,500
11,831,263
33,869,332
15,640,980
201,764
44,349
1,113,184
52,920259,729
172,982
502,113
11,881,473
8,238
2,722,074
706,973
266,302296,251
11,205,106
553,304
110,134
3,400
781,130
399,479

差異(A)‑(B)△185,789△185,789△222,346△222,346
36,55736,55700462,459448,259583,269△107,530△27,480
14,20014,200
808
808
808
0
△162,499
23,95723,000957
957
138,936
1,880,127
827,857
827,857
2,783
2,783
690,250
690,250
10,500348,737
1,060,668
450,020
28,236
5,651
22,816
7,080
19,271
17,018887
328,5276,762
2,926
85,027
13,69842,74930,000428,894
34,6967,866
8,600
29,87035,521

備考

第一号第四様式

香梅苑拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
清掃委託費支出事
その他の委託費支出
業
手数料支出
活
動 支 租税公課支出
に出
保守料支出
よ
渉外費支出
る
収
諸会費支出
支
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に建物附属設備取得支出(基本財産)
よる 支 器具及び備品取得支出
収 出 ソフトウェア取得支出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
備品等購入積立資産取崩収入(措置)その 収 施設･設備整備積立資産取崩収入
他入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動に施設･整備等積立資産支出
よ支
事業区分間繰入金支出
る出拠点区分間繰入金支出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)決算(B)

差異(A)‑(B)54,0003,606,000
570,000
87,0002,689,000
403,000
2,286,000
1,110,000
41,0001,086,000
220,000
151,000
56,00056,000297,000
297,000
142,797,000
46,980,000

45,3203,554,782
551,555
83,5592,649,012
402,015
2,246,997
1,005,840
33,2001,042,952
196,760
146,600
48,07948,079292,800
292,800
139,423,111
50,214,953

8,680
51,21818,445
3,441
39,988985
39,003
104,160
7,800
43,04823,240
4,400
7,921
7,921
4,200
4,200
3,373,889△3,234,953

784,000
410,000
262,000
112,000
784,000△784,000
4,390,000
112,000
4,278,000

782,650
409,750
261,800
111,100
782,650△782,650
4,331,182
112,000
4,219,182

1,350
250
200
900
1,350
△1,35058,818058,8184,390,000
23,000,000
23,000,000
3,085,000
5,907,000
31,992,000△27,602,000
262,000△262,000
18,594,000

4,331,182
23,000,000
23,000,000
3,085,000
5,907,000
31,992,000△27,660,818

58,8180000058,8180

21,771,485△3,177,485

76,349,436
94,943,436

76,349,436
98,120,921

0△3,177,485

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

2

―

備考

第二号第四様式

香梅苑拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(一般)
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
老人福祉事業収益
収 措置事業収益
益
事務費収益
事業費収益
その他の事業収益
その他の事業収益
その他の利用料収益
その他の事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員給料(香梅苑)
職員賞与
職員賞与(香梅苑)
サー
賞与引当金繰入ビ
賞与引当金繰入(香梅苑)ス
非常勤職員給与
活動
非常勤職員給与(香梅苑)
増
退職給付費用
減
法定福利費
の
部
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
保健衛生費
被服費
費 教養娯楽費
用 日用品費
本人支給金
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費

75,924,789
73,814,789
70,754,346
70,754,346
3,060,443
3,060,443
2,110,000
2,110,000
112,872,541
111,710,741
73,236,731
38,407,530
66,4801,161,800
1,161,800
266,192
266,192
266,192
70,000189,133,522
93,320,873
58,604,143
58,604,143
7,153,737
7,153,737
6,088,480
6,088,480
8,435,750
8,435,750
1,207,500
11,831,263
33,835,959
15,607,607
201,764
44,349
1,113,184
52,920259,729
172,982
502,113
11,881,473
8,238
2,722,074
706,973
266,302296,251
11,205,106
553,304
110,134
3,400
781,130
399,479
45,3203,554,782
551,555
83,5591

前年度決算(B)70,662,453
69,753,498
66,608,379
66,608,379
3,145,119
3,145,119
908,955
908,955
113,032,836
111,820,236
73,647,937
38,133,519
38,7801,212,600
1,212,600
16,52916,52916,52934,000183,745,818
93,764,270
58,496,859
58,496,859
6,310,659
6,310,659
7,032,375
7,032,375
9,060,712
9,060,712
1,112,500
11,751,165
35,111,611
15,277,655
203,760
22,3701,082,158
50,000217,421368,375
469,611
13,682,090
8,231
2,381,219
499,810302,084
546,827
11,327,902
692,635
91,9207,000
2,380,831
664,880
54,1201,527,005
534,751
123,750

増減(A)‑(B)5,262,336
4,061,291
4,145,967
4,145,967△84,676△84,676
1,201,045
1,201,045△160,295△109,495△411,206
274,01127,700△50,800△50,800
249,663249,663249,663
36,0005,387,704△443,397
107,284
107,284
843,078
843,078△943,895△943,895△624,962△624,962
95,00080,098△1,275,652
329,952△1,996
21,97931,0262,920
42,308△195,393
32,502△1,800,617
7
340,855
207,163△35,782△250,576△122,796△139,331
18,214△3,600△1,599,701△265,401△8,8002,027,777
16,804△40,191

第二号第四様式

香梅苑拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

業務委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
サ
ー
租税公課
ビ
保守料
ス費
活 用 渉外費
動
諸会費
増
雑費
減
雑費
の
部
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サー 収 雑収益ビ益
雑収益ス
サービス活動外収益計(4)活その他のサービス活動外費用
動外利用者等外給食費
増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)2,649,012
402,015
2,246,997
1,005,840
33,2001,042,952
196,760
146,600
48,07948,07926,907,425△13,771,077
151,498,286
37,635,236
262,499
242,043
242,043
242,043504,542
292,800
292,800

2,452,208
244,968
2,207,240
1,332,670
17,3001,044,166
228,360
146,600
29,70629,706
27,689,307△13,771,077
154,122,013
29,623,805
156,413373,593373,593373,593
530,006
292,000
292,000

196,804
157,047
39,757△326,830
15,900△1,214△31,600
0
18,373
18,373△781,882
0△2,623,727
8,011,431
106,086△131,550△131,550△131,550△25,464
800
800

292,800
211,742
37,846,978292,000
238,006
29,861,811

800△26,264
7,985,167

3,085,000
5,907,000
8,992,000△8,992,000
28,854,978
176,379,784
205,234,762

243,210
243,210
4,135,000
7,670,000
12,048,210△12,048,210
17,813,601
181,091,183
198,904,784△243,210△243,210△1,050,000△1,763,000△3,056,210
3,056,210
11,041,377△4,711,399
6,329,9782,475,000
1,157,000

1,856,182△1,045,000
4,219,182△1,318,000△2,000,000△2,000,000
10,186,160

収
益

特
別
特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
構築物除却･廃棄費用の部 費 事業区分間繰入金費用
用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 備品等購入積立金取崩額(措置)減 施設･設備整備積立金取崩額(措置)差 施設整備等積立金取崩額
額の その他の積立金積立額(16)
部 施設･設備整備積立金積立額(措置)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)4,331,182
112,000
4,219,182
23,000,000
23,000,000
186,565,944

2

1,318,000
25,000,000
25,000,000
176,379,784

第三号第四様式

香梅苑拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
固定資産
基本財産
建物
建物減価償却累計額
その他の固定資産
構築物
構築物減価償却累計額
車輌運搬具
車輌運搬具減価償却累計額
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額
ソフトウェア
備品等購入積立資産(措置)施設整備等積立資産(措置)その他の固定資産
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

109,232,719
86,923,475
21,675,151
4,992
0629,101
640,446,920
314,670,734
555,129,309△240,458,575
325,776,186
2,810,374△1,088,969
7,003,558△7,003,554
38,410,161△34,238,932
762,676
3,995,000
315,106,102
19,770749,679,639

87,263,930
64,933,267
21,714,146
4,260
16,529595,728
647,902,877
337,001,279
554,719,559△217,718,280
310,901,598
2,810,374△807,933
7,003,558△7,003,554
38,148,361△31,094,483
1,393,221
4,107,000
296,325,284
19,770735,166,807

増減

当年度末

21,968,789 流動負債
21,990,208 事業未払金△38,995 預り金
732 賞与引当金△16,529
33,373△7,455,957 固定負債
負債の部合計△22,330,545
409,750△22,740,295 基本金
14,874,588 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金△281,036 備品等購入積立金(措置)0 施設整備等積立金(措置)
0 次期繰越活動増減差額
261,800 (うち当期活動増減差額)△3,144,449△630,545△112,000
18,780,818
純資産の部合計
0
負債及び純資産の部合計
14,512,832

1

前年度末

増減

16,886,697
10,482,697
0
6,404,000

17,457,766
10,304,503
14,263
7,139,000△571,069
178,194△14,263△735,000

16,886,697
純資産の部

17,457,766△571,069

227,125,896
319,101,102
3,995,000
315,106,102
186,565,944
28,854,978

240,896,973
300,432,284
4,107,000
296,325,284
176,379,784
17,813,601△13,771,077
18,668,818△112,000
18,780,818
10,186,160
11,041,377

732,792,942
749,679,639

717,709,041
735,166,807

15,083,901
14,512,832

別紙２
計算書類に対する注記（香梅苑拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、器具及び備品、構築物、車輌及び運搬具、ソフトウェア－定額法または旧定額法
・リース資産－該当なし（３）引当金の計上基準
・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の内、当期に帰属する額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
職員の退職給付に備えるため独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度に加入している。
職員の退職給付に備えるため島根県社会福祉協議会の退職共済制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当拠点区分において、作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）香梅苑拠点計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）
ア 養護老人ホーム香梅苑
イ 特定施設入居者生活介護事業所（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
ア 養護老人ホーム香梅苑
イ 特定施設入居者生活介護事業所
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
337,001,279
337,001,279

当期増加額
409,750
409,750

当期減少額
22,740,295
22,740,295(単位:円)
当期末残高
314,670,734
314,670,734

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式

いわみ西保育所拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
私的契約利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)その他の事業収入
収 その他の事業収入
入補助金事業収入(公費)
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員給料支出(西保育所)
職員賞与支出
職員賞与支出(西保育所)
非常勤職員給与支出
非常勤職員給与支出(西保育所)
退職給付支出
法定福利費支出
事
事業費支出
業
給食費支出
活
動
保健衛生費支出に保育材料費支出
よ水道光熱費支出る
収
消耗器具備品費支出
支
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
支 福利厚生費支出
出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)103,544,000
85,816,000
305,000
17,423,000
4,513,000
12,910,000
248,000
248,000
248,000
6,000
35,0001,190,000
1,050,000
140,000
140,000
105,023,000
75,717,000
44,700,000
44,700,000
15,030,000
15,030,000
4,842,000
4,842,000
1,050,000
10,095,000
15,259,000
7,050,000
235,000
1,100,000
4,820,000
900,000
480,000
314,000
360,000
5,920,000
520,000
30,00020,000145,000
330,000
10,000620,000
430,000
25,0002,530,000
190,000
2,340,000
387,000
73,000570,000
230,000
230,000
1,120,000
1,120,000
98,016,000
7,007,000
1

決算(B)103,644,000
85,917,420
303,300
17,423,280
4,513,280
12,910,000
247,526
247,526
247,526
6,000
34,4991,160,001
1,022,000
138,001
138,001
105,092,026
74,132,795
44,088,763
44,088,763
14,841,352
14,841,352
4,593,975
4,593,975
1,050,000
9,558,705
14,793,048
6,964,328
231,820
1,051,820
4,573,847
891,718
465,234
310,258
304,023
5,609,040
498,884
27,104
12,100140,000
205,428
4,862
613,333
401,459
24,7502,499,406
188,360
2,311,046
373,467
72,900536,931
198,416
198,416
1,092,000
1,092,000
95,626,883
9,465,143

差異(A)‑(B)△100,000△101,420
1,700
△280
△280
0
474
474
474
0
501
29,99928,0001,999
1,999△69,026
1,584,205
611,237
611,237
188,648
188,648
248,025
248,0250536,295
465,952
85,672
3,180
48,180246,153
8,282
14,766
3,742
55,977
310,960
21,116
2,896
7,900
5,000
124,572
5,138
6,667
28,541250
30,594
1,640
28,954
13,533100
33,06931,584
31,58428,00028,0002,389,117△2,458,143

備考

第一号第四様式

いわみ西保育所拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

収
施入
設
整
施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出
等に建物附属設備取得支出(基本財産)
よ車輌運搬具取得支出支る
収 出 固定資産除却･廃棄支出
支
建物附属設備除却･廃棄支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
保育所施設･設備整備積立資産取崩収入
そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活積立資産支出動に保育所施設･設備整備積立資産支出
よ支る 出 拠点区分間繰入金支出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)決算(B)

差異(A)‑(B)0803,000
660,000
143,000
23,00023,000826,000△826,000
1,423,000
1,423,000

802,538
659,758
142,780
22,242
22,242824,780△824,780
1,415,333
1,415,333

0
462
242
220
758
758
1,220
△1,2207,667
7,667

1,423,000
3,000,000
3,000,000
3,520,000

1,415,333
3,000,000
3,000,000
3,520,000

7,667
0
0
0

6,520,000△5,097,000
0

6,520,000△5,104,667

0
7,667
0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)1,084,000

3,535,696△2,451,696

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)21,384,357
22,468,357

21,384,357
24,920,053

0△2,451,696

2

―

備考

第二号第四様式

いわみ西保育所拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
私的契約利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)収益
コロナ感染症対策補助金収益(保育)その他の事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員給料(西保育所)
職員賞与
職員賞与(西保育所)
賞与引当金繰入賞与引当金繰入(西保育所)
非常勤職員給与
非常勤職員給与(西保育所)
退職給付費用
法定福利費
事業費
サ
給食費
ー
保健衛生費
ビ
ス
保育材料費
活
水道光熱費
動
燃料費
増
減
消耗器具備品費
の
保険料
部
賃借料
費 車輌費
用 事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益

103,644,000
85,917,420
303,300
17,423,280
4,513,280
12,910,000
247,526
247,526
247,526
6,000
103,897,526
73,193,795
44,088,763
44,088,763
8,955,368
8,955,368
4,946,984
4,946,984
4,593,975
4,593,975
1,050,000
9,558,705
14,795,992
6,967,272
231,820
1,051,820
4,573,847
891,718
465,234
310,258
304,023
5,609,040
498,884
27,104
12,100140,000
205,428
4,862
613,333
401,459
24,7502,499,406
188,360
2,311,046
373,467
72,900536,931
198,416
198,416
7,520,840△6,995,127
94,124,540
9,772,986
34,4991

前年度決算(B)103,686,783
87,902,180
136,900
15,647,703
4,171,870
11,059,833
416,000
127,248
127,248
127,248
103,814,031
79,190,146
51,579,251
51,579,251
7,885,000
7,885,000
5,899,000
5,899,000
2,390,537
2,390,537
979,000
10,457,358
14,044,736
6,280,937
246,708
826,468
4,533,205
1,020
1,281,347
329,253
164,808
380,990
7,414,951
604,963330
3,500
299,819
267,594
5,390
1,808,587
394,056
37,125
2,798,594
175,270
2,623,324
355,725532,228
307,040
307,040
8,004,123△7,520,399
101,133,557
2,680,474
20,458

増減(A)‑(B)△42,783△1,984,760
166,400
1,775,577
341,4101,850,167△416,000
120,278
120,278
120,278
6,000
83,495△5,996,351△7,490,488△7,490,488
1,070,368
1,070,368△952,016△952,016
2,203,438
2,203,438
71,000△898,653
751,256
686,335△14,888
225,352
40,642△1,020△389,629
135,981
145,450△76,967△1,805,911△106,079
26,7748,600△159,819△62,166△528△1,195,254
7,403△12,375△299,188
13,090△312,278
17,742
72,9004,703△108,624△108,624△483,283
525,272△7,009,017
7,092,512
14,041

第二号第四様式

いわみ西保育所拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

その他のサービス活動外収益
利用者等外給食収益
サー 収 雑収益ビ益
雑収益ス
サービス活動外収益計(4)活その他のサービス活動外費用
動外利用者等外給食費
増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)1,160,001
1,022,000
138,001
138,001
1,194,500
1,092,000
1,092,000

1,219,292
1,146,750
72,542
72,542
1,239,750
1,215,000
1,215,000△59,291△124,750
65,45965,459△45,250△123,000△123,000

1,092,000
102,500
9,875,486

1,215,000
24,7502,705,224△123,000
77,7507,170,262

22,242
22,2423,520,000

4,470,000

22,242
22,242△950,000

3,542,242△3,542,242
6,333,244
17,323,288
23,656,532

4,470,000△4,470,000△1,764,776
21,060,477
19,295,701△927,758
927,758
8,098,020△3,737,189
4,360,831

1,415,333
1,415,333
3,000,000
3,000,000

2,327,587
2,327,587
4,300,000
4,300,000△912,254△912,254△1,300,000△1,300,000

22,071,865

17,323,288

4,748,577

収益

特別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
建物附属設備除却･廃棄費用の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 保育所施設･設備整備積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差 保育所施設･設備整備積立金積立額
額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)2

第三号第四様式

いわみ西保育所拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
固定資産
基本財産
建物
建物減価償却累計額
その他の固定資産
構築物
構築物減価償却累計額
車輌運搬具
車輌運搬具減価償却累計額
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額
保育所施設・設備整備積立資産
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

増減

当年度末

33,838,226
22,782,030
6,538,610
81,2504,393,280
43,056
183,745,403
144,387,199
193,782,928△49,395,729
39,358,204
417,300△230,354
3,372,960△3,256,948
10,174,064△8,561,373
37,442,555
217,583,629

29,014,879
20,899,641
899,860
102,000
7,067,378
46,000188,879,038
150,461,037
193,123,170△42,662,133
38,418,001
417,300△208,574
3,230,180△3,230,177
10,174,064△7,822,680
35,857,888
217,893,917

4,823,347 流動負債
1,882,389 事業未払金
5,638,750 預り金△20,750 賞与引当金△2,674,098△2,944△5,133,635 固定負債
負債の部合計△6,073,838
659,758△6,733,596 基本金940,203 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金△21,780 保育所施設・設備整備積立金
142,780 次期繰越活動増減差額△26,771 (うち当期活動増減差額)
0△738,693
純資産の部合計
1,584,667
負債及び純資産の部合計△310,288

1

前年度末

増減

13,835,117
8,872,705
2,412
4,960,000

13,483,522
7,582,126
2,396
5,899,000

351,595
1,290,579
16△939,000

13,835,117
純資産の部

13,483,522

351,595

144,234,092
37,442,555
37,442,555
22,071,865
6,333,244

151,229,219
35,857,888
35,857,888
17,323,288△1,764,776△6,995,127
1,584,667
1,584,667
4,748,577
8,098,020

203,748,512
217,583,629

204,410,395
217,893,917△661,883△310,288別紙２
計算書類に対する注記（いわみ西保育所拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、器具及び備品、構築物、車輌及び運搬具、ソフトウェア－定額法または旧定額法
・リース資産－該当なし（３）引当金の計上基準
・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の内、当期に帰属する額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
職員の退職給付に備えるため独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度に加入している。
職員の退職給付に備えるため島根県社会福祉協議会の退職共済制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当拠点区分において、作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）いわみ西保育所拠点計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。
（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
150,461,037
150,461,037

当期増加額
659,758
659,758

当期減少額
6,733,596
6,733,596(単位:円)
当期末残高
144,387,199
144,387,199

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式

東保育所拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
私的契約利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)その他の事業収入
収 その他の事業収入
入補助金事業収入(公費)
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員給料支出(東保育所)
職員賞与支出
職員賞与支出(東保育所)
非常勤職員給与支出
非常勤職員給与支出(東保育所)
退職給付支出
法定福利費支出
事
事業費支出
業
給食費支出
活
動
保健衛生費支出に保育材料費支出
よ水道光熱費支出る
収
消耗器具備品費支出
支
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
支 福利厚生費支出
出 職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出94,132,000
79,775,000
30,00014,327,000
2,139,000
12,188,000
73,00073,00073,00045,00024,0001,225,000
1,120,000
105,000
105,000
95,499,000
71,099,000
38,947,000
38,947,000
11,217,000
11,217,000
10,872,000
10,872,000
945,000
9,118,000
11,746,000
5,400,000
220,000
700,000
3,474,000
1,049,000
422,000
234,000
247,000
4,898,000
548,000
20,00020,000112,000
363,000
10,000
158,000
1,286,000
470,000
60,000583,000
163,000
420,000
384,000
37,0005,000
72,000583,000
187,000
187,000
1,180,000
1

決算(B)94,394,250
80,037,650
29,60014,327,000
2,139,000
12,188,000
71,954
71,954
71,954
91,19923,563
1,206,444
1,105,000
101,444
101,444
95,787,410
69,914,142
38,531,415
38,531,415
11,067,164
11,067,164
10,712,355
10,712,355
945,000
8,658,208
11,469,239
5,368,798
194,368
641,565
3,347,329
1,048,304
401,858
231,427
235,590
4,697,840
527,742
19,272
15,500103,600
359,853
2,420
155,018
1,285,660
437,297
50,559547,016
162,510384,506
369,895
36,876
1,380
60,900549,805
175,047
175,047
1,174,000

差異(A)‑(B)△262,250△262,650
400
0
0
0
1,046
1,046
1,046
△46,199437
18,55615,0003,556
3,556△288,410
1,184,858
415,585
415,585
149,836
149,836
159,645
159,6450459,792
276,761
31,202
25,63258,435
126,671696
20,142
2,573
11,410200,160
20,258
728
4,500
8,400
3,147
7,580
2,982
340
32,7039,441
35,984490
35,494
14,105124
3,620
11,10033,195
11,953
11,9536,000

備考

第一号第四様式

東保育所拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
支
出

予算(A)

利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)

収
施入
設
整
施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出
等に構築物取得支出
よ器具及び備品取得支出支る
収 出 固定資産除却･廃棄支出
支
器具及び備品除却･廃棄支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
保育所施設･設備整備積立資産取崩収入
そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活積立資産支出動に保育所施設･設備整備積立資産支出
よ支
拠点区分間繰入金支出る出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

2

決算(B)

差異(A)‑(B)1,180,000
88,923,000
6,576,000

1,174,000
87,255,221
8,532,189

6,000
1,667,779△1,956,189

942,000
308,000
634,000
44,00044,000986,000△986,000
2,228,000
2,228,000

941,700
308,000
633,700
44,00044,000985,700△985,700
2,227,660
2,227,660

300
0
300
0
0
300
△300
340
340

2,228,000
4,452,000
4,452,000
3,280,000

2,227,660
4,452,000
4,452,000
3,280,000

340
0
0
0

7,732,000△5,504,000
07,732,000△5,504,340

0
340
0

86,0002,042,149△1,956,149

15,618,946
15,704,946

15,618,946
17,661,095

0△1,956,149―

備考

第二号第四様式

東保育所拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
私的契約利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)
コロナ感染症対策補助金収益(保育)収
益 その他の事業収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
経常経費寄附金収益
その他の収益補助金事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員給料(東保育所)
職員賞与
職員賞与(東保育所)
賞与引当金繰入賞与引当金繰入(東保育所)
非常勤職員給与
非常勤職員給与(東保育所)
退職給付費用
法定福利費
サ
ー
事業費
ビ
給食費
ス
保健衛生費
活
動
保育材料費
増
水道光熱費
減
消耗器具備品費
の
部
保険料
賃借料
車輌費
事務費
費
用 福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費

94,394,250
80,037,650
29,60014,327,000
2,139,000
12,188,000
71,954
71,954
71,954
91,19994,557,403
69,481,142
38,531,415
38,531,415
6,761,084
6,761,084
3,873,080
3,873,080
10,712,355
10,712,355
945,000
8,658,208
11,460,065
5,359,624
194,368
641,565
3,347,329
1,048,304
401,858
231,427
235,590
4,697,840
527,742
19,272
15,500103,600
359,853
2,420
155,018
1,285,660
437,297
50,559547,016
162,510384,506
369,895
36,876
1,380
60,900549,805
175,047
175,047
8,789,078
1

前年度決算(B)92,947,946
77,638,570
21,00015,288,376
2,404,376
12,084,000
800,000
281,198
281,198
281,198
41,0003,686
3,686
93,273,830
68,215,041
39,165,325
39,165,325
5,537,639
5,537,639
4,433,000
4,433,000
9,917,836
9,917,836
801,000
8,360,241
11,511,145
4,901,446
144,958
852,1113,622,290
1,579,274
216,108
99,59595,3635,360,365532,246
62,7003,500
269,019
802,043
18,106
171,574
1,179,186
447,581
74,250550,159
142,160
407,999
360,118
14,224

676,509
199,150
199,150
9,034,576

増減(A)‑(B)1,446,304
2,399,080
8,600△961,376△265,376
104,000△800,000△209,244△209,244△209,244
50,199△3,686△3,686
1,283,573
1,266,101△633,910△633,910
1,223,445
1,223,445△559,920△559,920
794,519794,519
144,000
297,967△51,080
458,178
49,410△210,546△274,961△530,970
185,750
131,832
140,227△662,525△4,504△43,428
12,000△165,419△442,190△15,686△16,556
106,474△10,284△23,691△3,143
20,350△23,493
9,777
22,652
1,380
60,900△126,704△24,103△24,103△245,498

第二号第四様式

東保育所拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)費 国庫補助金等特別積立金取崩額
用
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ利用者等外給食収益
収
ー
益
雑収益
ビ
雑収益
ス
活
サービス活動外収益計(4)動
その他のサービス活動外費用
外
利用者等外給食費
増
減費の用部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)△7,948,476
86,479,649
8,077,754
23,563
1,206,444
1,105,000
101,444
101,444
1,230,007
1,174,000
1,174,000△8,238,131
85,882,996
7,390,834
14,771
1,068,811
1,024,000
44,81144,811
1,083,582
1,089,750
1,089,750

289,655
596,653
686,920
8,792
137,633
81,00056,63356,633
146,425
84,25084,2501,174,000
56,007
8,133,761

1,089,750△6,1687,384,666

84,25062,175749,095

044,00044,0003,280,000

03,533,000

044,00044,000△253,000

3,324,000△3,324,000
4,809,761
13,914,572
18,724,333

3,533,000△3,533,000
3,851,666
13,612,720
17,464,386△209,000
209,000
958,095
301,852
1,259,947

2,227,660
2,227,660
4,452,000
4,452,000

1,475,186
1,475,186
5,025,000
5,025,000

752,474
752,474△573,000△573,000

16,499,993

13,914,572

2,585,421

収益

特別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品除却･廃棄費用の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 保育所施設･設備整備積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差 保育所施設･設備整備積立金積立額
額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)2

第三号第四様式

東保育所拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
固定資産
基本財産
建物
建物減価償却累計額
その他の固定資産
構築物
構築物減価償却累計額
車輌運搬具
車輌運搬具減価償却累計額
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額
保育所施設・設備整備積立資産
その他の固定資産
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

増減

当年度末

25,779,891
18,845,197
4,786,970
93,2502,019,000
35,47467,714,084
28,606,516
77,187,973△48,581,457
39,107,568
1,878,582△1,114,254
2,124,540△2,124,538
10,078,287△7,660,205
35,914,966
10,19093,493,975

22,580,866
12,765,846
1,350,250
92,2508,346,220
26,30073,337,122
36,117,495
77,187,973△41,070,478
37,219,627
1,570,582△939,919
2,124,540△2,124,538
9,444,587△6,556,441
33,690,626
10,19095,917,988

3,199,025 流動負債
6,079,351 事業未払金
3,436,720 預り金
1,000 賞与引当金△6,327,220
9,174△5,623,038 固定負債
負債の部合計△7,510,979
0△7,510,979 基本金
1,887,941 国庫補助金等特別積立金
308,000 その他の積立金△174,335 保育所施設・設備整備積立金
0 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
633,700△1,103,764
2,224,340
純資産の部合計
0
負債及び純資産の部合計△2,424,013

1

前年度末

増減

12,083,322
8,083,322
04,000,000

11,368,620
6,931,600
4,020
4,433,000

714,702
1,151,722△4,020△433,000

12,083,322
純資産の部

11,368,620

714,702

28,995,694
35,914,966
35,914,966
16,499,993
4,809,761

36,944,170
33,690,626
33,690,626
13,914,572
3,851,666△7,948,476
2,224,340
2,224,340
2,585,421
958,095

81,410,653
93,493,975

84,549,368
95,917,988△3,138,715△2,424,013

別紙２
計算書類に対する注記（東保育所拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、器具及び備品、構築物、車輌及び運搬具、ソフトウェア－定額法または旧定額法
・リース資産－該当なし（３）引当金の計上基準
・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の内、当期に帰属する額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
職員の退職給付に備えるため独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度に加入している。
職員の退職給付に備えるため島根県社会福祉協議会の退職共済制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当拠点区分において、作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）東保育所拠点計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）
ア 東保育所イ 地域子育て支援センター（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）
ア 東保育所イ 地域子育て支援センター
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
36,117,495
36,117,495

当期増加額
0
0

当期減少額
7,510,979
7,510,979(単位:円)
当期末残高
28,606,516
28,606,516

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式

日貫保育所拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
私的契約利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収 経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員給料支出(日貫保育所)
職員賞与支出
職員賞与支出(日貫保育所)
非常勤職員給与支出
非常勤職員給与支出(日貫保育所)
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
保健衛生費支出
活
保育材料費支出動
水道光熱費支出によ
燃料費支出
る
消耗器具備品費支出
収
保険料支出
支
賃借料支出
支 車輌費支出
出 事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)28,699,000
23,379,000
5,000
5,315,000
5,315,000
25,00011,000284,000
270,000
14,00014,00029,019,000
20,788,000
8,470,000
8,470,000
2,810,000
2,810,000
7,100,000
7,100,000
210,000
2,198,000
3,762,000
1,410,000
40,000550,000
701,000
47,000682,000
170,000
90,00072,0001,866,000
149,000
5,000
13,00095,000213,000
2,000
552,000
299,000
27,00060,00060,00098,000278,000
75,00075,000340,000
340,000
26,756,000
2,263,000

収入施設整備等収入計(4)1

決算(B)28,826,220
23,507,800
4,400
5,314,020
5,314,020
24,932
4,528
286,500
273,000
13,50013,50029,142,180
20,324,842
8,290,239
8,290,239
2,755,542
2,755,542
7,094,541
7,094,541
210,000
1,974,520
3,729,014
1,404,973
35,102548,953
698,086
46,434680,920
163,946
80,17870,422
1,827,730
148,991
2,090
12,20089,570212,360
1,892
551,150
290,428
25,80952,03552,03597,324
277,21766,664
66,664339,250
339,250
26,220,836
2,921,344

差異(A)‑(B)△127,220△128,800
600
980
980
68
6,472
△2,500△3,000500
500△123,180
463,158
179,761
179,761
54,45854,458
5,459
5,459
0
223,480
32,986
5,027
4,898
1,047
2,914
566
1,080
6,054
9,822
1,578
38,270
9
2,910
800
5,430
640
108
850
8,572
1,191
7,965
7,965
676
783
8,336
8,336
750
750
535,164△658,344

備考

第一号第四様式

日貫保育所拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

固定資産取得支出
施設
建物附属設備取得支出(基本財産)
整構築物取得支出
備支等 出 器具及び備品取得支出に固定資産除却･廃棄支出
よ建物附属設備除却･廃棄支出
る施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)880,000
235,000
257,000
388,000
44,00044,000924,000△924,000

その収他入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動に修繕積立資産支出(保育)よ支る 出 備品等購入積立資産支出(保育)拠点区分間繰入金支出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)01,700,000
500,000
1,200,000
1,379,000
3,079,000△3,079,000
20,000△20,000△1,740,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)8,319,798
6,579,798

2

決算(B)

差異(A)‑(B)備考

877,528
234,300
256,028
387,200
44,00044,000921,528△921,528

2,472
700
972
800
0
0
2,472
△2,4721,700,000
500,000
1,200,000
1,379,000
3,079,000△3,079,000

0
0
0
0
0
0
0
0

―
△1,079,184△660,816

8,319,798
7,240,614

0△660,816

第二号第四様式

日貫保育所拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
私的契約利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)収益
コロナ感染症対策補助金収益(保育)
経常経費寄附金収益
その他の収益補助金事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員給料(日貫保育所)
職員賞与
職員賞与(日貫保育所)
賞与引当金繰入賞与引当金繰入(日貫保育所)
非常勤職員給与
非常勤職員給与(日貫保育所)
退職給付費用
法定福利費
事業費
サ
給食費
ー
保健衛生費
ビ
ス
保育材料費
活
水道光熱費
動
燃料費
増
減
消耗器具備品費
の
保険料
部
費 賃借料
用 車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
その他の委託費
手数料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収 利用者等外給食収益
益
雑収益
雑収益

28,826,220
23,507,800
4,400
5,314,020
5,314,020
24,93228,851,152
20,340,842
8,290,239
8,290,239
1,696,074
1,696,074
1,075,468
1,075,468
7,094,541
7,094,541
210,000
1,974,520
3,725,160
1,401,119
35,102548,953
698,086
46,434680,920
163,946
80,17870,422
1,827,730
148,991
2,090
12,20089,570212,360
1,892
551,150
290,428
25,80952,03552,03597,324
277,21766,664
66,664
1,521,278△903,368
26,511,642
2,339,510
4,528
286,500
273,000
13,50013,500
1

前年度決算(B)25,140,613
18,073,890
2,400
7,064,323
7,023,323
41,00048,0002,168
2,168
25,190,781
20,014,830
8,563,234
8,563,234
1,537,474
1,537,474
1,111,000
1,111,000
6,523,299
6,523,299
133,500
2,146,323
2,975,942
1,143,794
18,200330,545698,331
93,419357,501
109,731
67,081
157,340
1,391,097
146,305
10,032
3,500
145,729
160,265
1,518
136,400
304,858
37,12557,02557,025
102,620
227,081
58,63958,6391,546,424△937,059
24,991,234
199,547
13,319279,350
252,750
26,60026,600

増減(A)‑(B)3,685,607
5,433,910
2,000△1,750,303△1,709,303△41,000△23,068△2,168△2,1683,660,371
326,012△272,995△272,995
158,600
158,600△35,532△35,532
571,242571,242
76,500△171,803
749,218
257,325
16,902
218,408△245△46,985
323,419
54,215
13,097△86,918
436,633
2,686△7,942
8,700△56,159
52,095374
414,750△14,430△11,316△4,990△4,990△5,29650,136
8,025
8,025△25,146
33,691
1,520,408
2,139,963△8,791
7,150
20,250△13,100△13,100

第二号第四様式

日貫保育所拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)サー収ビ益
サービス活動外収益計(4)ス
その他のサービス活動外費用
活利用者等外給食費
動
外費
増用
減
サービス活動外費用計(5)の部
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)291,028
339,250
339,250

292,669
318,000
318,000△1,641
21,25021,250339,250△48,222
2,291,288

318,000△25,331
174,216

21,250△22,891
2,117,072

収益

特別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
建物附属設備除却･廃棄費用の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 保育所施設･設備整備積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差 修繕積立金積立額(保育)額の 備品等購入積立金積立額(保育)部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)244,00044,0001,379,000

44,00044,0001,379,000

1,423,000△1,423,000
868,288
9,022,182
9,890,470

174,216
8,811,566
8,985,782

1,423,000△1,423,000
694,072
210,616
904,688

1,700,000
500,000
1,200,000

5,538,203
5,538,203
5,501,803
1,747,803
3,754,000△5,538,203△5,538,203△3,801,803△1,247,803△2,554,000

8,190,470

9,022,182△831,712

第三号第四様式

日貫保育所拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
固定資産
基本財産
建物
建物減価償却累計額
その他の固定資産
建物
建物減価償却累計額
構築物
構築物減価償却累計額
車輌運搬具
車輌運搬具減価償却累計額
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額
修繕積立資産(保育)備品等購入積立資産(保育)
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

増減

10,097,292
9,082,338
769,330
23,750211,020
10,85433,603,930
11,701,804
16,527,139△4,825,335
21,902,126
724,080△572,853
256,028△14,934
115,500△115,499
4,657,583△3,349,582
10,947,803
9,254,000
43,701,222

10,066,502
8,218,507
306,250
20,7501,513,995
7,000
32,547,680
12,291,009
16,292,839△4,001,830
20,256,671
724,080△524,341

30,790 流動負債
863,831 事業未払金
463,080 賞与引当金
3,000△1,302,975
3,854
1,056,250 固定負債
負債の部合計△589,205
234,300△823,505 基本金
1,645,455 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金△48,512 修繕積立金(保育)256,028 備品等購入積立金(保育)△14,934 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
0387,200△634,327
500,000
純資産の部合計
1,200,000
負債及び純資産の部合計
1,087,040

115,500△115,499
4,270,383△2,715,255
10,447,803
8,054,000
42,614,182

当年度末

1

前年度末

増減

3,972,824
2,845,824
1,127,000

2,850,704
1,739,704
1,111,000

1,122,120
1,106,120
16,0003,972,824
純資産の部

2,850,704

1,122,120

11,336,125
20,201,803
10,947,803
9,254,000
8,190,470
868,288

12,239,493
18,501,803
10,447,803
8,054,000
9,022,182
174,216△903,368
1,700,000
500,000
1,200,000△831,712
694,072

39,728,398
43,701,222

39,763,478
42,614,182△35,080
1,087,040別紙２
計算書類に対する注記（日貫保育所拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、器具及び備品、構築物、車輌及び運搬具、ソフトウェア－定額法または旧定額法
・リース資産－該当なし（３）引当金の計上基準
・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の内、当期に帰属する額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
職員の退職給付に備えるため独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度に加入している。
職員の退職給付に備えるため島根県社会福祉協議会の退職共済制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当拠点区分において、作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）日貫保育所拠点計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。
（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
12,291,009
12,291,009

当期増加額
234,300
234,300

当期減少額
823,505
823,505(単位:円)
当期末残高
11,701,804
11,701,804

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式

居宅介護支援事業所拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

介護保険事業収入
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
その他の事業収入
補助金事業収入収補助金事業収入(公費)入
受託事業収入(公費)その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員給料支出(居宅介護)
職員賞与支出
職員賞与支出(居宅介護)事
退職給付支出業
法定福利費支出
活動
事務費支出に福利厚生費支出
よ研修研究費支出る
収事務消耗品費支出
支
水道光熱費支出
支 通信運搬費支出
出 広報費支出
業務委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
車輛費支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施収
設入
整
備
等
に
よ
る支
収出
支

9,900,000
8,450,000
8,450,000
1,450,000

決算(B)
10,005,575
8,498,620
8,498,620
1,506,955
2,000
120,000
1,384,955

差異(A)‑(B)備考

120,000
1,330,000
1,000
1,000
1,000
9,901,000
11,914,000
7,650,000
7,650,000
2,380,000
2,380,000
194,000
1,690,000
1,450,000
45,00050,00093,000
158,000
228,000
35,00047,00047,00016,00071,000259,000
247,000
24,0001,000
173,000
3,000
3,000
13,364,000△3,463,000

10,005,575
11,848,261
7,635,493
7,635,493
2,372,080
2,372,080
194,000
1,646,688
1,318,374
38,964
48,80088,004142,008
214,944
34,08738,40738,407
13,78565,498229,680
234,489
18,0001,000
148,0682,640
2,640
13,166,635△3,161,060△105,575△48,620△48,620△56,955△2,0000△54,955
1,000
1,000
1,000
△104,575
65,73914,507
14,507
7,920
7,920
0
43,312
131,626
6,036
1,200
4,996
15,992
13,056
913
8,593
8,593
2,215
5,502
29,32012,5116,000
024,932360
360
197,365△301,940

3,000,000

3,000,000

03,000,000

3,000,000

0

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
事業区分間繰入金収入

収入
その他の活動収入計(7)支出1第一号第四様式

居宅介護支援事業所拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

そ
の
他
の
活支
動出
に
よ
る
収
支

決算(B)

差異(A)‑(B)備考

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)3,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△463,000△161,060△301,940

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)3,444,592
2,981,592

3,444,592
3,283,532

0△301,940

3,000,000

0―2

第二号第四様式

居宅介護支援事業所拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
収 その他の事業収益
益
補助金事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員給料(居宅介護)
職員賞与
職員賞与(居宅介護)
賞与引当金繰入賞与引当金繰入(居宅介護)
退職給付費用
サ
法定福利費
ー
事務費
ビ
ス
福利厚生費
活
研修研究費
動
事務消耗品費
増
減
水道光熱費
の
通信運搬費
部費
用 広報費
業務委託費
その他の委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
車輛費
雑費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)
その他のサービス活動外収益
雑収益
サ
ー収
雑収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益
特
別
増収
減益
の
部
特別収益計(8)10,005,575
8,498,620
8,498,620
1,506,955
2,000
120,000
1,384,955
10,005,575
11,663,261
7,635,493
7,635,493
1,250,080
1,250,080
937,000
937,000
194,000
1,646,688
1,318,374
38,964
48,80088,004142,008
214,944
34,08738,40738,407
13,78565,498229,680

9,829,702
8,208,980
8,208,980
1,620,722

増減(A)‑(B)109,062
1,511,660
9,829,702
11,920,646
7,834,785
7,834,785
1,217,380
1,217,380
1,021,800
1,021,800
178,000
1,668,681
1,359,947
42,840104,764
86,719165,387
198,12249,50027,38927,38934,375
65,142
34,6506,500
207,992
9,000
1,000
322,167
4,400
4,400
369,579
13,650,172△3,820,470
270
270
270

175,873289,640
289,640△113,767
2,000
10,938△126,705
175,873△257,385△199,292△199,292
32,70032,700△84,800△84,800
16,000△21,993△41,573△3,876△55,964
1,285△23,379
16,822△15,413
11,01811,018△20,590356
195,030△6,50026,4979,000
0△174,099△1,760△1,760△226,082△525,040
700,913
△270
△270
△270

270

△270

△3,119,557
3,000,000

270△3,820,200
3,845,000△270
700,643△845,000

3,000,000

3,845,000△845,000

234,489
18,0001,000
148,0682,640
2,640
143,497
13,125,132△3,119,557

1

前年度決算(B)

第二号第四様式

居宅介護支援事業所拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

特
別費
増用
減
の
部

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)2前年度決算(B)

増減(A)‑(B)

3,000,000△119,557
2,597,409
2,477,852

3,845,000
24,8002,572,609
2,597,409△845,000△144,357
24,800△119,557

2,477,852

2,597,409△119,557

第三号第四様式

居宅介護支援事業所拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収補助金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
車輌運搬具
車輌運搬具減価償却累計額
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額
ソフトウェアその他の固定資産
資産の部合計

負債の部
前年度末4,135,185
2,563,615
1,569,570
2,000
131,320

4,336,125
2,855,905
1,480,220
0274,817

131,320
1,260,820△1,260,819
211,680△211,678
122,157
9,160
4,266,505

274,817
1,260,820△1,260,819
211,680△189,630
243,606
9,160
4,610,942

増減

当年度末

△200,940 流動負債
△292,290 事業未払金
89,350 賞与引当金
2,000△143,497 固定負債
負債の部合計△143,497
0 基本金
0 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金△22,048 次期繰越活動増減差額△121,449 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
0
負債及び純資産の部合計△344,437

1

前年度末

増減

1,788,653
851,653
937,000

2,013,533
891,533
1,122,000△224,880△39,880△185,000

1,788,653
純資産の部

2,013,533△224,88002,477,852△119,557
2,477,852
4,266,505

02,597,409
24,8002,597,409
4,610,942

0△119,557△144,357△119,557△344,437

別紙２
計算書類に対する注記（居宅介護支援事業所拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、器具及び備品、構築物、車輌及び運搬具、ソフトウェア－定額法または旧定額法
・リース資産－該当なし（３）引当金の計上基準
・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の内、当期に帰属する額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
職員の退職給付に備えるため独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度に加入している。
職員の退職給付に備えるため島根県社会福祉協議会の退職共済制度に加入している。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当拠点区分において、作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）居宅介護支援事業所拠点計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。
（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11 その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

第一号第四様式

ファミリー・サポート・センター拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

さくらんぼクラブ事業収入
補助金事業収入(公費)収 その他の収入
入 雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
事務費支出
事
研修研究費支出
業
事務消耗品費支出
活動
印刷製本費支出に通信運搬費支出
よ業務委託費支出る
収支
その他の委託費支出
支出
手数料支出
保険料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施収
設入
整
備
等
に
よ
る支
収出
支

そ
の収
他入
の
活
動
に
よ支
る出
収
支

決算(B)
154,710
154,710
14,00014,00014,000168,710
310,881
10,000差異(A)‑(B)備考

155,000
155,000
14,00014,00014,000169,000
336,000
10,0005,000
22,0007,000
14,00014,0005,000
169,000
59,00045,00045,000336,000△167,000

20,9006,720
13,147
13,147
2,805
168,710
58,66629,93329,933
310,881△142,171

290
290
0
0
0
290
25,119
0
5,000
1,100
280
853
853
2,195
290
334
15,067
15,067
25,119△24,82985,00085,000085,00085,000085,00085,0000

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
事業区分間繰入金収入

その他の活動収入計(7)

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△82,000△57,171△24,829

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)313,306
231,306

313,306
256,135

0△24,8291

第二号第四様式

ファミリー・サポート・センター拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

収益

当年度決算(A)

さくらんぼクラブ収益
補助金事業収益(公益)サービス活動収益計(1)
事務費
サ
ー
研修研究費
ビ
印刷製本費
ス
通信運搬費
活
動
業務委託費
増
その他の委託費費
減の 用 手数料
部
保険料
保守料
雑費
雑費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)
その他のサービス活動外収益
雑収益
サ
ー収
雑収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)154,710
154,710

152,710
152,710

2,000
2,000

154,710
310,881
10,00020,9006,720
13,147
13,147
2,805
168,710
58,66629,93329,933
310,881△156,171
14,00014,00014,000152,710369,227
5,000

2,000
△58,346
5,000
20,900
6,720
0
0
1,650
16,00017,051△125,667△125,667△58,346
60,346
14,00014,00014,00013,147
13,147
1,155
152,710
41,615
155,600
155,600
369,227△216,517

14,00014,00014,000△142,171
85,000△216,517
290,000

14,00074,346△205,000

85,000290,000△205,000

85,000△57,171
313,306
256,135

290,000
73,483239,823
313,306△205,000△130,654
73,483△57,171

256,135

313,306△57,171

収
益

特
別
増
減
の
部費
用

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)1

第三号第四様式

ファミリー・サポート・センター拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

負債の部

当年度末
流動資産
現金預金
未収金
未収補助金
固定資産
基本財産
その他の固定資産

資産の部合計295,268
126,558
14,000154,710

前年度末
362,205
209,495
152,710

増減

当年度末△66,937 流動負債
△82,937 事業未払金
14,000
2,000
固定負債

前年度末

増減

39,13339,13348,89948,899△9,766△9,766

39,13348,899△9,766

256,135△57,171
256,135
295,268

313,306
73,483313,306
362,205△57,171△130,654△57,171△66,937

負債の部合計純資産の部

295,268

362,205

基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△66,9371別紙２
計算書類に対する注記（ファミリー・サポート・センター拠点区分用）
1. 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
該当なし（２）固定資産の減価償却の方法
・建物、建物附属設備、器具及び備品、構築物、車輌及び運搬具、ソフトウェア－定額法または旧定額法
・リース資産－該当なし（３）引当金の計上基準
・賞与引当金－職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の内、当期に帰属する額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
該当なし
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当拠点区分において、作成する計算書類は、以下のとおりになっている。
（１）ファミリー・サポート・センター拠点計算書類（会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号
第四様式）（２）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(⑩)）は省略している。
（３）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(⑪)）は省略している。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
9. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
10. 重要な後発事象
該当なし
11. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし