平成28年度

財務諸表 （決算）

1． 収支計算書 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

1・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

9

3． 貸借対照表 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

11

4． 正味財産増減計算書 ・ ・ ・ ・ ・13

5． 平成28年度公益目的支出計画
実施報告書 ・・・・

20

2． 財産目録

一般財団法人 亀田郷地域センター

収 支 計 算 書

平成２７年１２月 １日から
平成２８年１１月３０日まで-1-

収支計算書総括表
平成２７年１２月１日から平成２８年１１月３０日まで(単位：円）
科

目

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
基本財産利息収入
事務管理収入寄付金収入
受取利息収入有価証券運用収入
雑収入
繰入金収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業助成支出
農業支援活動費支出
地域活動費支出
事業対策費支出
研修費支出
情報費支出
調査費支出
租税公課支出雑支出
会議費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
備品消耗品費支出
印刷製本費支出
資料等購入費支出
燃料・整備費支出
賃借料支出
租税公課支出
負担金支出
雑支出
繰入金支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入① 特定資産取崩収入
調整基金積立資産取崩収入

特別会計
土地賃貸借

一般会計

内部取引
消去

合計

482,706△ 424,532△ 424,532

482,706
564,5162,500,000
2,013
533,516
254,500
0
4,337,251424,532
564,5160△ 424,532△ 424,532
0

5,835,707
2,987,868
1,471,450
072,0600070,00069,984
439,049
300,090
143,367
135,352
07,500
79,882
1,200,000
100,070
283,000
2,147,088
0
15,342,467△ 11,005,216

30,000,000
30,000,000

0030,000,000
30,000,000

0030,000,000

0
00
0

0
0
30,000,000

0

0

0

0

0
18,994,784
15,891,015
34,885,799000

0564,5162,500,000
2,013
533,516
254,500
424,532
4,197,267

564,516

5,835,707
2,987,868
1,471,450
072,0600000439,049
300,090
143,367
135,352
07,500
79,882
1,200,000
100,070
283,000
2,147,088

70,00069,984

15,202,483△ 11,005,216

0② 投資有価証券売却収入

投資有価証券売却収入

投資活動収入計
２．投資活動支出
固定資産取得支出
什器備品購入支出
投資活動支出計投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
財務活動収支差額
Ⅳ 予備費支出
予備費支出
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額-2-0018,994,784
15,891,015
34,885,799

一般会計 収支計算書
平成２７年１２月１日から平成２８年１１月３０日まで(単位：円）
科

目

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入① 基本財産運用収入
基本財産利息収入② 寄付金収入
寄付金収入③ 雑収入
受取利息収入有価証券運用収入
雑収入④
土地賃貸借からの繰入金収入
事業活動収入計
2．事業活動支出① 事業費支出
事業助成支出

予算額

差 異決算額(予算額－決算額）

備

考454,000

482,706△ 28,706 共同発行市場公募地方債利息

2,500,000

2,500,000

0 亀田郷土地改良区より

4,000
502,000
228,000

2,013
533,516
254,500

1,987 預金利息、JA新潟みらい出資配当金△ 31,516 新潟県公募公債利息△ 26,500 稲作体験会会費 他

412,000

424,532△ 12,532

4,100,000

4,197,267△ 97,267

11,000,000

5,835,707

農業支援活動費支出

3,100,000

2,987,868

地域活動費支出

1,600,000

1,471,450

事業対策費支出
研修費支出
情報費支出
調査費支出
租税公課支出
② 管理費支出
給料手当支出
会議費支出

200,000
200,000
100,000
100,000
00
72,06000
05,164,293 先進農業助成
地域づくり助成
健康管理助成112,132 稲作体験会経費
その他
128,550 鳥屋野潟環境啓発事業
各種協賛金
その他
200,000
127,940 研修関連費用
100,000
100,000
0

10,000600,000

0439,049

旅費交通費支出

300,000

300,090

通信運搬費支出
備品消耗品費支出
印刷製本費支出
資料等購入費支出
燃料・整備費支出
賃借料支出
法定負担金支出
租税公課支出1,200,000
300,000
200,000
50,000140,000
1,200,000
10,000100,000

143,367
135,352
07,500
79,882
1,200,0000
100,070

400,000

283,000

2,290,000

2,147,088

23,100,000△ 19,000,000

15,202,483△ 11,005,216

負担金支出
雑支出

事業活動支出計
事業活動収支差額-3-0円
2,012,800 円
3,822,907 円
1,935,928 円
1,051,940 円
700,000 円
695,000 円
76,450 円

10,000160,951 理事会・監事会・評議員会賄費
250,272 円
理事会・監事会・評議員会旅費
169,240 円
その他
19,537 円△ 90 食の国際賞財団 中国視察旅費
222,000 円
タクシー代
75,190 円
その他
2,900 円
1,056,633 電話回線使用料 HP更新見送り
164,648
200,000
42,500 書籍購入費
60,118 ガソリン代ほか
010,000△ 70 鳥屋野潟湖底地固定資産税
36,470 円
印紙代
63,600 円
117,000 新潟県日中友好協会
210,000 円
その他
73,000 円
142,912 公益会計記帳代行ほか
1,112,400 円
複写機リース・保守サービス料
382,741 円
慶弔費
226,920 円
その他事務雑費
425,027 円
7,897,517△ 7,994,784

科

目

予算額

差 異決算額(予算額－決算額）

Ⅱ 投資活動収支の部
1．投資活動収入① 特定資産取崩収入
調整基金積立資産取崩収入
3,000,000② 投資有価証券売却収入
投資有価証券売却収入
投資活動収入計
3,000,000
２．投資活動支出① 固定資産取得支出
貸付金回収収入
什器備品購入支出0
投資活動支出計0
投資活動収支差額
3,000,000
Ⅲ 財務活動収支の部
1．財務活動支出
財務活動支出計0
財務活動収支差額
0
Ⅳ 予備費支出
1,000,000
当期収支差額 △ 17,000,000
前期繰越収支差額
17,000,000
次期繰越収支差額
00

3,000,000

30,000,000
30,000,000△ 30,000,000△ 27,000,000

0030,000,000

00△ 27,000,00000
018,994,784
15,891,015
34,885,799

001,000,000△ 35,994,784
1,108,985△ 34,885,799

-4-

備考

収支計算書に対する注記（一般会計）
１ 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未払金、預り金、未払法人税を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。

2 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳
科目
前期末残高
現金
預金
18,877,042
合計(単位：円）
当期末残高
37,904,996

18,877,042

37,904,996

未

払

金

2,958,181

2,990,511

預り金

27,84602,986,027
15,891,015

28,6860
3,019,197
34,885,799

未払法
人税
合計
次 期 繰 越 収 支 差 額-5-特別会計土地賃貸借事務管理事業 収支計算書
平成２７年１２月１日から平成２８年１１月３０日まで(単位：円）
科目

予算額

差 異決算額(予算額－決算額）

備

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入① 事業収入事務管理収入565,000

564,516484

565,000

564,516484

租税公課支出82,00070,00012,000 法人税

雑支出

71,00069,9841,016

一般会計への繰入金支出

412,000

424,532△ 12,532

事業活動支出計565,000

564,516484

事業活動収支差額000

当期収支差額000

前期繰越収支差額000

次期繰越収支差額

000

事業活動収入計
2．事業活動支出① 事業費支出② 他会計への繰入金支出-6-考

収支計算書に対する注記（特別会計 土地賃貸借）
１ 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、前受金、預り金、未払法人税を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。

2 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳科目
前期末残高
1,070,000
現金
預金合

計

1,070,000
47,043

1,070,000
47,043952,957

952,957
70,00001,070,000
0

前

受金

預未り
払法人税

金等

未払

消費税等

70,0000合計
次 期 繰 越 収 支 差 額

1,070,000
0-7-(単位：円）
当期末残高
1,070,000

財

産

目録

平成２８年１１月３０日現在

-9-

財産目録
平成28年11月30日現在（単 位： 円 ）科
Ⅰ 資産の部
１.流動資産
現金預金
現金手許有高普通預金
定期預金
流動資産合計
２. 固定資産(1) 基本財産
現金預金
普通預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
調整基金積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
工具器具備品
土 地
投資有価証券目

金

第四銀行亀田支店
新潟みらい農業協同組合
第四銀行亀田支店

額

200,000
8,679,336
95,66030,000,000
38,974,996

第四銀行亀田支店
第52回共同発行市場公募地方債

165,000
29,991,750
30,156,750

第四銀行亀田支店

21,114,109
21,114,109

バインダー、葉緑素計
鳥屋野潟湖底地他
新潟医療生活協同組合
新潟みらい農業協同組合

73,42951,538,000
150,000,000
20,000その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１.流動負債
未 払 金
平成28年度経費支払分
アルビレックス新潟入金分（29年度分）
前 受 金
預 り 金
12月分賃料他
未払法人税等
平成28年度確定分
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計負債合計
正味財産- 10 -

201,631,429
252,902,288
291,877,284

2,990,511
47,043
981,643
70,0004,089,197
4,089,197
287,788,087

貸 借 対 照 表

平成２８年１１月３０日現在- 11 -

貸借対照表平成28年11月30日現在（単位：円）科

目

Ⅰ 資産の部
１.流動資産
現金預金
流動資産合計
２.固定資産（１）基本財産
普通預金
投資有価証券
基本財産合計（２）特定資産調整基金積立資産
特定資産合計（３）その他の固定資産
工具器具備品
土地
投資有価証券その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１.流動負債
未払金
前受金
預り金
未払法人税等
流動負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１.一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増減

38,974,996
38,974,996

19,947,042
19,947,042

19,027,954
19,027,954

165,000
29,991,750
30,156,750

165,000
29,975,250
30,140,250

016,50016,50021,114,109
21,114,109

21,112,074
21,112,074

2,035
2,035

73,42951,538,000
150,020,000
201,631,429
252,902,288
291,877,284

122,879
51,538,000
180,018,500
231,679,379
282,931,703
302,878,745△ 49,4500△ 29,998,500△ 30,047,950△ 30,029,415△ 11,001,461

2,990,511
47,043
981,643
70,0004,089,197
4,089,197

2,958,181
47,043980,803
70,0004,056,027
4,056,027

32,3300840
033,17033,170287,788,087(30,156,750)(21,114,109)
287,788,087
291,877,284

298,822,718(30,140,250)(21,112,074)
298,822,718
302,878,745△ 11,034,631(16,500)(2,035)△ 11,034,631△ 11,001,461

注記
実施事業資産は、次のとおりです。
その他の固定資産
工具器具備品合計

73,05473,054- 12 -

正味財産増減計算書

平成２７年１２月 １日から平成２８年１１月３０日まで- 13 -

正味財産増減計算書
平成27年12月1日から平成28年11月30日まで（単位：円）
科
Ⅰ目

一般正味財産増減の部
1 経常増減の部(1) 経 常 収 益① 基本財産運用益
基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
事務管理事業収益
受取寄付金受取寄付金
雑収益
受取利息
有価証券運用益
受取配当金
雑収益

②
③
④⑤

経 常 収 益(2) 経 常 費 用
① 事業費

計

事業助成費
農業支援活動費
地域活動費
研修費
旅費交通費
通信運搬費
租税公課
備品消耗品費
減価償却費
資料等購入費
燃料費
賃借料
雑費
管理費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
印刷製本費
資料等購入費
燃料費
賃借料
租税公課
支払負担金
減価償却費
雑費

②経常 費 用 計
当期経常増減額
2 経常外増減の部
経 常 外 収 益 計
固定資産除却損
経 常 外 費 用 計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

(499,206)
499,206(2,401)2,401(564,516)
564,516(2,500,000)
2,500,000(791,906)
3,650
533,516240
254,500
4,358,029(470,706)(28,500)
470,706
28,500(4,211)(1,810)4,211△ 1,810(564,516)(0)564,5160(5,000,000) (△ 2,500,000)
5,000,000△ 2,500,000(798,069)(6,163)
10,953△ 7,303
502,016
31,5000240
285,100△ 30,600
6,837,502△ 2,479,473(14,063,322)
5,835,707
2,987,868
1,471,450
72,060202,410129,030
32,823
121,817
49,1506,750
71,894
1,080,000
2,002,363(1,258,595)
439,049
97,68014,337
13,5350
750
7,988
120,000
67,247
283,000300
214,70915,321,917△ 10,963,888(13,325,028)
4,661,200
2,961,861
1,461,450
71,8500155,346
37,710251,862
80,117
6,750
82,8901,800,000
1,753,992(1,318,944)
362,542
98,85017,261
27,985
115,344750
9,210
200,000
16,590283,000
300
187,112
14,643,972△ 7,806,470

738,294
1,174,507
26,007
10,000210
202,410△ 26,316△ 4,887△ 130,045△ 30,9670△ 10,996△ 720,000
248,371(△ 60,349)
76,507△ 1,170△ 2,924△ 14,450△ 115,3440△ 1,222△ 80,000
50,6570027,597
677,945△ 3,157,418

0000△ 10,963,888
70,743△ 11,034,631
298,822,718
287,788,087
287,788,087

01,827
1,827△ 1,827△ 7,808,297
71,806△ 7,880,103
306,702,821
298,822,718
298,822,718

0△ 1,827△ 1,827
1,827△ 3,155,591△ 1,063△ 3,154,528△ 7,880,103△ 11,034,631△ 11,034,631- 14 -

正味財産増減計算書 【事業別区分経理の内訳表】
平成２７年 １２月 １日から平成２８年 １１月３０日まで(単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
事務管理事業収益
受取寄付金
受取寄付金
雑収益
受取利息
有価証券運用益
受取配当金
雑収益
経常収益計
（２）経常費用
事業費
事業助成費
農業支援活動費
地域活動費
事業対策費
研修費
旅費交通費
通信運搬費
租税公課
備品消耗品費
減価償却費
資料等購入費
燃料費
賃借料
雑費

実施事業等会計
共通

継１

小計

他1

00000000000000000000000

13,993,338
5,835,707
2,987,868
1,471,450

072,060202,410129,030
32,823
121,817
49,1506,750
71,894
1,080,000
1,932,379

その他会計
共通

13,993,338
5,835,707
2,987,868
1,471,450
072,060202,410129,030
32,823
121,817
49,1506,750
71,894
1,080,000
1,932,379

小計0000564,516
564,516000000000564,516
564,516000564,516

00564,516

69,984

0

69,98469,984000000000
0000
69,984

法人会計499,206
499,206
2,401
2,401
0
2,500,000
2,500,000
791,906
3,650
533,516240
254,500
3,793,513

内部取引控除

0000
00
0

合計

499,206
499,206
2,401
2,401
564,516
564,5162,500,000
2,500,000
791,906
3,650
533,516240
254,500
4,358,029
14,063,322
5,835,707
2,987,868
1,471,450
072,060202,410129,030
32,823
121,817
49,1506,750
71,894
1,080,000
2,002,363

(単位：円）
科

目

継１

管理費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
備品消耗品費
印刷製本費
資料等購入費
燃料費
賃借料
租税公課
支払負担金
減価償却費
雑費
経常費用計
13,993,338
評価損益等調整前当期経常増減額 △ 13,993,338
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計0
当期経常増減額△ 13,993,338
２．経常外増減の部（１）経常外収益
中科目別記載経常外収益計0（２）経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計0
当期経常外増減額0
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額△ 13,993,338
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額△ 13,993,338
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 正味財産期末残高実施事業等会計共通

小計他1013,993,338
0 △ 13,993,338000000 △ 13,993,338

0

0000
0
0
0 △ 13,993,338
0
0 △ 13,993,338

00

その他会計
共通

法人会計

小計

69,984
494,532000
494,5320069,984
494,5320000494,532

0

0

00

0
0

0
0

494,532
70,000424,532

0
0

0
0
0
0
494,532
70,000424,532

内部取引控除合計

1,258,595
439,049
97,68014,337
13,5350
750
7,988
120,000
67,247
283,000300
214,709
1,258,595
2,534,918

0

02,534,918

0
0

1,258,595
439,049
97,68014,337
13,5350
750
7,988
120,00067,247
283,000300
214,70915,321,917△ 10,963,8880000△ 10,963,888

0

00000

0
02,534,918
743
2,534,175000
000
0 △ 10,963,888
70,7430 △ 11,034,631
298,822,718
287,788,087
287,788,087

事業別区分経理 配賦率表
実施事業等
会計

収支計算書 科目
費用の名称
内訳
一般会計
事業費
事業助成費
農業支援活動費
地域活動費
研修費
管理費
会議費
旅費交通費
事業目的用
その他
通信運搬費
備品消耗品費
資料等購入費
燃料・整備費
賃借料
租税公課
固定資産税
印紙代
負担金
雑支出
特別会計
事業費
雑支出

金額
内訳

配賦率

金額

5,835,707
2,987,868
1,471,450
72,060100%
100%
100%100%

5,835,707
2,987,868
1,471,450
72,060439,049
300,090
224,900
75,190143,367
135,352
7,500
79,882
1,200,000
100,070
36,47063,600283,000
2,147,088

その他
会計
配賦率

法人会計

金額

配賦率

100%
90%
90%
90%
90%
90%
90%

202,410
202,41090%

129,030
121,817
6,750
71,894
1,080,000
32,82332,82390%

1,932,379

69,984

10%
100%
100%
10%

439,049
97,68022,49075,19014,337
13,535750
7,988
120,000
67,247
3,647
63,600283,000
214,709

10%

300
300

10%
100%
10%
10%
10%
10%
10%

100%

金額

69,984[正味財産増減計算書計上項目］

減価償却費
バインダー
葉緑素計
合特別会計
事業費
法人税

49,4503,002
46,448

計

90%
100%

49,1502,702
46,44813,993,338

70,00069,984100%- 17 -

70,0001,258,595

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・・・償却原価法（定額法）によっている。
（２）固定資産の減価償却の方法
工具器具備品・・・・・定率法によっている。
（３）リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
（４）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式によっている。
２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
基本財産
普通預金
165,000
165,000
投資有価証券
29,975,250
16,500- 29,991,750
小計30,140,250
16,500- 30,156,750
特定資産
2,035
- 21,114,109
調整基金積立資産 21,112,074
小計
21,112,074
2,035- 21,114,109
合計
51,252,324
18,535- 51,270,859
３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
当期末残高
基本財産
普通預金
165,000
投資有価証券
29,991,750
小計30,156,750
特定資産調整基金積立資産 21,114,109
小計
21,114,109
合計
51,270,859（うち指定正味 （うち一般正味 （うち負債に対財産からの充当 財産からの充当応する額）- 18 -(165,000)- (29,991,750)(0) (30,156,750)(0)- (21,114,109)(0) (21,114,109)(0) (51,270,859)

(0)
(0)

４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

工具器具備品
合 計

取得価格

減価償却累計

当期末残高

630,071630,071

73,42973,429703,500
703,500

５ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄
第５２回共同発行市場公募地方債
合 計

帳簿価額

時価

29,991,750
29,991,750

30,378,000
30,378,000- 19 -

評価損益
386,250
386,250

平成 28 年度公益目的支出計画実施報告書の件

本財団は、平成 25 年 12 月 2 日に一般財団法人へ移行しましたが、新潟県に公益目的支出計画の実施の完了の確認を受けるまでの間、事業年度毎に移行法人として、公益目的支出計画の実施状況を明らかにする書類（以下「公益目的支出計画実施報告書」という。）を作成し、監事による監査を受け、理事会の承認を受けた後、定時評議員会において報告し、さらに 2 月末までに、評議員会で承認された貸借対照表、正味財産増減計算書（損益計算書）、事業報告及びこれらについての監事の監査報告並びに公益目的支出計画実施報告書についての監事の監査報告と併せて、新潟県に提出する必要があります。
平成 28 年度公益目的支出計画実施報告書の内容は、別紙の通りです。

- 20 -

［平成 28 年度公益目的支出計画実施報告書の内容］
１．公益目的財産額算定日

平成 25 年 12 月 1 日

公益目的財産額262,696,180 円

２．当該年度の公益目的収支差額（①＋②－③）
40,895,009 円①前年事業年度末日の公益目的収支差額

26,901,671 円②公益目的支出の額

13,993,338 円③実施事業収入の額0円

３．当該事業年度末日の公益目的財産額

221,801,171 円

４．２．で記載した額が計画した見込み額と異なる場合、その概要及び理由
当該年度は、先進農業助成および地域づくり助成について、地域からの要望が低調であり、本公益目的支出計画の策定時想定件数及び金額に未達となった。
当該事業年度の公益目的収支差額の計画との差異は 48,394,570 円である。次年度以降で解消する見込みであり、公益目的支出計画完了年月日には影響を及ぼさない。
［公益目的支出計画の状況］
公益目的支出計画の実施期間

9 年間

公益目的支出計画の完了予定事業年度の末日
平成 34 年 11 月 30 日
以上- 21 -