ウイグル強制労働防止法
適法性審査の提出書類の用意
要約および目録例に関するガイダンス
2023 年 2 月 23 日
（暫定仮訳）

2023 年 5 月
日本貿易振興機構（ジェトロ）
調査部

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はじめに
米国の「ウイグル強制労働防止法（UFLPA）」は、中国の新疆ウイグル自治区が関与する製品は強制労働に依拠して製造された製品であるとの「推定」の下、米国への輸入を原則禁止する。同法が施行された 2022 年 6 月 21 日から 2023 年 4 月 3 日までに、同法の執行を担う米国税関・国境警備局（CBP）は 490 件の貨物の輸入を拒否（denied）、1,778件を保留（pending）、1,323 件を解放（release）して輸入を許可している。
CBP により貨物が差し止められた場合に、どのような手続きを行うことで、貨物を解放することができるのだろうか。その方法は大きく 2 つあり、
（1）CBP が 2022 年 6 月 13日に公表した「輸入者向けのガイダンス（2022 年 6 月ジェトロ調査レポート参照）」によると、製品に新疆ウイグル自治区が関与していたとしても強制労働に依拠して製造されたものではないという、上述の推定に対する反証を「明確かつ説得力のある証拠（clear andconvincing evidence）」を以って輸入者が示し、その証拠を CBP が認めた場合には、当該貨物を解放できる。CBP がその証拠を認めた場合には、その決定から 30 日以内に CBPは報告書を連邦議会に提出したのち、広く一般に公開する。ただし、そうした事例はこれまでみられない。また、（2）同法の執行を監督する米国省庁横断の強制労働執行タスクフ
ォース（FLETF）が 2022 年 6 月 17 日に公表した「UFLPA 執行戦略（2022 年 6 月ジェトロ調査レポート）」によると、当該貨物のサプライチェーンにそもそも新疆ウイグル自治区が関与しない場合には、輸入者は CBP に対して「適法性審査（applicabilityreviews）」を要求できる。このことから、上述の解放された貨物は、いずれも適法性審査によるものと推測される。
CBP は 2023 年 2 月 23 日、適法性審査に関するガイダンスを公表した。ガイダンスには、適法性審査を要求する際に CBP に提出する書類の例が、ソーラーパネルを引き合いに記載されている。
ジェトロは、日本企業や日系企業が実務上参照しやすいかたちで同ガイダンスを紹介すべく、「暫定仮訳」を作成した（実際の取引を行う場合は、必ず原文も確認願いたい）。米
国で事業を行う、または、米国を拠点とする企業と取引を行う日本企業や在米日系企業の参考になれば幸いである。

2023 年 5 月
日本貿易振興機構（ジェトロ）
調査部 米州課
1

U.S. Customs and Border Protection
Office of Trade
Guidance on Executive Summaries and Sample Tables of Contents: Preparing a UFLPA
Applicability Review Submission

米国税関・国境警備局（CBP）
貿易部
要約および目録例に関するガイダンス： UFLPA 適法性審査の提出書類の用意

以下の概要では、輸入者に適法性審査の提出書類の要約および目録例のガイダンスを提供する。すなわ

The outline below provides guidance on executive summaries and sample tables of contents for

ち、商品の全部または一部が新疆ウイグル自治区（XUAR）またはウイグル強制労働防止法（UFLPA）

importer applicability review submissions—i.e., the document submission that an importer may

エンティティリスト上の事業体によって製造されていないため、貨物が UFLPA の対象でないことを証

present to Customs and Border Protection (CBP) to demonstrate that a shipment is not subject to the

明するために、輸入者が税関・国境警備局（CBP）に提出する書類である。この概要は、CBP が要求すUyghur Forced Labor Prevention Act (UFLPA) because the merchandise was not produced in whole

る可能性のある書類の網羅的なリストとして機能することを意図したものではなく、CBP の審査を概しor in part in the Xinjiang Uyghur Autonomous Region (XUAR) or by an entity on the UFLPA Entityて円滑にし、輸入者の提出書類に含めるべき文書を特定するものである。一般に、UFLPA に基づいて審List. This outline is not intended to serve as an exhaustive list of documentation that CBP may

査の対象となる貨物に対して UFLPA が適用されないことを証明するために、輸入者はサプライチェー

request; it identifies documents that typically facilitate CBP’s review and should be included in

ン全体における中間財の注文、購入、製造、輸送を詳述する通常の業務過程で作成された書類を提出す

importer submissions. Generally, to demonstrate that the UFLPA does not apply to a shipment

る必要がある。CBP は、商品の許容性を評価する際に、輸入者から提供された情報を総合的に考慮すtargeted for examination under the law, importers will need to provide documentation produced inる。

the ordinary course of business that details the order, purchase, manufacture, and transportation ofinputs throughout their supply chain. CBP considers the totality of information provided by animporter in assessing the admissibility of merchandise.

提出されるすべての書類には、英語への翻訳が含まれている必要がある。

All documents provided should include translations into English.

要約

EXECUTIVE SUMMARY

各書類一式は、よく整理され、含まれる書類を説明する要約を含むべきである。要約には、以下の内容

Each package of documents should be well organized and include an Executive Summary explainingを含めること：the documents contained in the package. The Executive Summary should include the following:

1) 注釈付き書類リスト 提出される書類の索引で、スプレッドシートまたは他の形式であってもよい。

1) Annotated document list. An index of the documents provided that may be in a spreadsheet or

サプライチェーンのレベルに応じた各書類と、その書類の目的の簡単な説明を列挙すること。場合にother format. It should list each document included in the package according to supply chain

よっては、輸入者はその書類の重要性を説明するほか、その書類と他の書類との関係を強調するかもlevel, as well as a brief explanation of the purpose of the document. In some cases, importers mayしれない。発注書番号、契約書番号、その他の関連データなど、書類に記載されている重要な情報にwant to explain the significance of the document or highlight the relationship of that document to言及することも有用である。書類には、参照しやすいように番号を付けること。

others in the package. It may be helpful to mention key pieces of information shown on adocument, such as a purchase order number, contract number, or other relevant data. Documents
should be numbered for ease of reference.
2) Summary of supply chain. The Executive Summary should include key information that connects

2) サプライチェーンの概要 要約には、差し止め番号、輸入申告番号、船荷証券番号、コンテナ数、契約数、発注数、製造または作業指示書数、その他の関連情報など、輸送および製造プロセスの各段階

each step in the transportation and manufacturing processes, such as detention number, entryをつなぐ主要な情報を含めるべきである。この情報は、各段階におけるサプライチェーンの流れを示

number, bill of lading number, container numbers, contract numbers, purchase order numbers,

すスプレッドシートまたは他の種類の書類で提出することができる。

production or work order numbers, and other relevant information. This information may beprovided in a spreadsheet or other type of document that illustrates the flow of the supply chain2

across each level.
3) 追加の要約情報

CBP が提出された書類を理解するのに役立つと輸入者が考える、追加の内容また

3) Additional summary information. Additional context or other information that the importer

はその他の情報。例えば、輸入者は、重要な情報を強調し、注釈をつけた各書類を含むスライドデッ

believes will be helpful for CBP to understand the documentation provided. For example, anキを作成することができる。また、輸入者は、すべての製造工程をまとめた追跡調査、業者のリス

importer could create a slide deck that includes each document with the key information

ト、差し止められた貨物に関連する商取引のリスト（発注番号、契約番号、製造番号など）を含める

highlighted and annotated. An importer could also include a tracing report that summarizes all

ことができる。

manufacturing processes along with a list of vendors and a list of relevant business transactions
involved with the detained shipment, such as a purchase order number, contract number, orproduction number.

目録例

SAMPLE TABLES OF CONTENTS

以下の目録例は、輸入者が CBP の適法性審査、すなわち、UFLPA が輸入に適用されるかどうかの判定

The below sample tables of contents may assist importers in providing the types of documents that

を容易にするような種類の文書を提出するのに役立つと思われるものである。

could facilitate CBP’s applicability determination, i.e., determining whether the UFLPA applies to an

注：以下のソーラーパネルの例のように、輸入者は、サプライチェーンの 1 つまたは複数の段階においimportation. Please note: As in the example for solar panels below, importers may wish to organizeて複数のサプライヤーを含む場合、サプライチェーンの段階ごとに目録を整理することを推奨する。

the table of contents based on the different steps of the supply chain where one or more steps involve
multiple suppliers.

一般的な目録例： 全サプライヤー向け書類

Generic Sample Table of Contents: Documents for All Suppliers

I.

要約

I.

Executive Summary

II.

本取引に参加する当事者を示す資料

II.

Documents Demonstrating the Parties Participating in the Transaction

III.

IV.

a.

インボイス

a.

Invoice

b.

発注書

b.

Purchase Order

c.

製造契約書

c.

Production Contractd. 作業指示書

d.

Work OrderIII.

原材料の支払いおよび輸送に関する書類

Documentation Relating to the Payment and Transportation of Raw Materialsa.

船荷証券a.

Bill of Ladingb.

外国通関書類b.

Foreign Customs Clearancec.

申告書と運送状c.

Declaration Forms and Waybills

d. 輸送記録d.

Transportation Recordse.

e.

Manifest

積荷目録
IV.

取引およびサプライチェーンの記録

Transaction and Supply Chain Records

a.

支払証明書

a.

Proof of Paymentb.

原産地証明書b.

Certificate of Originc.

パッキングリスト

c.

Packing List

d. 船荷証券

d.

Bill of Ladinge.

e.

Manifest

積荷目録
3

ソーラーパネルの目録例

Sample Table of Contents for Solar Panels

I.

要約

I.

Executive SummeryII.

輸入モジュール／モジュール製造者

II.

Imported Modules/Module Producers

III.

IV.

a.

インボイスとパッキングリスト

a. Invoice and Packing List

b.

船荷証券

b. Bill of Ladingc.

エントリーサマリー

c. Entry Summeryd.

出荷・貨物到着通知

d. Shipping and Freight Arrival Noticee.

モジュールサプライヤーの原産地証明書

e. Module Supplier Certificate of Origin

f.

発注書

f.

g.

作業指示書

g. Work Order

h.

製造契約書

h. Production Contracti.

太陽電池モジュール製造実績

i.

Solar Module Production Records

j.

太陽電池のインバウンドとアウトバウンドの記録

j.

Solar Cell Inbound & Outbound Records

III.

太陽電池サプライヤー

Purchase Order

Solar Cell Suppliersa.

製造工程のフローチャートa.

Production Steps Flow Chart

b.

発注書

b.

Purchase Orderc.

コマーシャル・インボイスおよびパッキングリスト

c.

Commercial Invoice and Packing List

d.

船荷証券

d.

Bill of Lading

e.

作業指示書

e.

Work Order

f.

製造契約書

f.

Production Contractg.

セル製造記録g.

Cell Production Records

h.

ウエハーのインバウンド・アウトバウンドの記録

h.

Wafer Inbound & Outbound Recordsi.

太陽電池の原産地証明書

i.

Solar Cell Certificate of Origin

j.

支払証明書

j.

Proof of Paymentk.

外国通関書類k.

Foreign Customs Clearance DocumentsIV.

ウエハーサプライヤー

Wafer Suppliers

a.

発注書

a.

Purchase Ordersb.

コマーシャル・インボイスおよびパッキングリストb.

Commercial Invoice and Packing List

c.

船荷証券

c.

Bill of Lading

d.

作業指示書

d.

Work Order

e.

製造契約書

e.

Production Contractf.

ウエハーの製造記録

f.

Wafer Production Recordsg.

インゴット インバウンド＆アウトバウンドレコード

g.

Ingots Inbound & Outbound Records

h.

ウエハーの販売者原産地証明書h.

Wafer Seller Certificate of Origin

i.

支払証明書

i.

Proof of Payment

4j.
V.

VI.

VII.

VIII.

j.

外国通関書類V.

インゴットサプライヤー

Foreign Customs Clearance Documents

Ingot Suppliers

a.

発注書

a.

Purchase Orders

b.

製造契約書

b.

Production Contractsc.

コマーシャル・インボイスc.

Commercial invoicesd.

パッキングリストd.

Packing Listse.

原産地証明書e.

Certificate of Origin

f.

荷渡指図書

f.

Delivery Orders

g.

支払証明書

g.

Proof of Paymenth.

申告書と運送状h.

Declaration Forms and Waybillsi.

インゴット製造記録

i.

Ingot Production Recordsj.

ポリシリコン インバウンド＆アウトバウンド記録

j.

Polysilicon Inbound & Outbound Recordsk.

外国通関書類k.

Foreign Customs Clearance Documents

VI.

ポリシリコンサプライヤー

Polysilicon Suppliers

a.

発注書

a.

Purchase Orders

b.

製造契約書

b.

Production Contractsc.

コマーシャル・インボイスc.

Commercial Invoicesd.

パッキングリストd.

Packing Listse.

原産地証明書e.

Certificate of Origin

f.

荷渡指図書

f.

Delivery Ordersg.

支払い証明書g.

Proof of Paymenth.

申告書と運送状h.

Declaration Forms and Waybillsi.

ポリシリコンの製造実績

i.

Polysilicon Production Records

j.

シリコンインバウンド＆アウトバウンドレコードj.

Silicon Inbound & Outbound Recordsk.

外国通関書類k.

Foreign Customs Clearance Documents

VII.

金属シリコンの供給元

Metallurgical Grade Silicon Suppliers

a.

発注書

a.

Purchase Ordersb.

コマーシャル・インボイスb.

Commercial Invoices

c.

支払領収書

c.

Payment Receipts

d.

船荷証券

d.

Bills of Lading

e.

輸送記録

e.

Transportation Recordsf.

バッチ番号と製造年月日の記録

f.

Records of Batch Numbers and Production Datesg.

珪岩 インバウンド＆アウトバウンド記録

g.

Quartzite Inbound & Outbound Records

h.

支払証明書

h.

Proof of Paymenti.

外国通関書類i.

Foreign Customs Clearance Documents

VIII.

珪岩サプライヤーa.

Quartzite Suppliersa.

発注書
5Purchase Ordersb.

コマーシャル・インボイスb.

Commercial Invoices

c.

支払証明書

c.

Proof of Paymentd.

輸送記録

d.

Transportation Recordse.

未編集の鉱山名、住所、所在地e.

Unredacted name, address/location of minef.

珪岩の採掘記録

f.

Quartzite mining records

g.

外国の通関書類g.

Foreign Customs Clearance Documents

これらは例示を目的としたものであり、特定の輸入に対して CBP が提出を要求する可能性のある情報のThis sample document is for illustrative purposes only and does not represent the entirety of what

全てを表すものではない。また、米国への商品または製品の輸入に適用される法律、規制、方針、またinformation CBP might require to be submitted for a particular importation. It is not intended toは当該法律、規制、方針に基づく輸入者の責任を代替、優先、または何らかのかたちで変更することをreplace, supersede, or in any way modify any applicable laws, regulations, or policies or importer

意図したものではない。サプライチェーンは業界、企業間、そして同じ企業内でも大きく異なるため、responsibilities pursuant to such laws, regulations, or policies pertaining to the importation of goods

本書は規定的なものではない。

or merchandise into the United States. It is not intended to be prescriptive, as supply chains vary
dramatically across industries, between companies, and even within the same company.

さらに、本ガイダンスのいかなる内容も、CBP が特定のケースにおいて管理または執行を任されている

Furthermore, nothing in this document affects CBP’s ability to exercise its legal authorities pursuant

法律に従って法的権限を行使する能力に影響を与えるものではない。

to any laws CBP is charged with administering or enforcing in particular cases.

6レポートをご覧いただいた後、アンケート（所要時間：約 1 分）にご協力ください。
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