令和 5年度

決算報告書

社会福祉法人ほくてん

目

次●法人単位計算書類
資金収支計算書（第1号第1様式） ･･････････････････････････････････････

1

資金収支内訳表（第1号第2様式） ･･････････････････････････････････････

3

事業活動計算書（第2号第1様式） ･･････････････････････････････････････

5

事業活動内訳表（第2号第2様式） ･･････････････････････････････････････

8

貸借対照表（第3号第1様式） ･･････････････････････････････････････････

10

貸借対照表内訳表（第3号第2様式） ･･･････････････････････････････････

11

計算書類に対する注記（法人全体用） ･････････････････････････････････

13●社会福祉事業区分計算書類
資金収支内訳表（第1号第3様式） ･･････････････････････････････････････

15

事業活動内訳表（第2号第3様式） ･･････････････････････････････････････

17

貸借対照表内訳表（第3号第3様式） ････････････････････････････････････

19●本部会計拠点区分計算書類
資金収支計算書（第1号第4様式） ･･････････････････････････････････････

21

事業活動計算書（第2号第4様式） ･･････････････････････････････････････

23

貸借対照表（第3号第4様式） ･･･････････････････････････････････････････

25

計算書類に対する注記（本部会計拠点区分） ････････････････････････････

26●北海点字図書館会計拠点区分計算書類
資金収支計算書（第1号第4様式） ･･････････････････････････････････････

28

事業活動計算書（第2号第4様式） ･･････････････････････････････････････

30

貸借対照表（第3号第4様式） ･･････････････････････････････････････････

32

計算書類に対する注記（北海点字図書館会計拠点区分） ････････････････

33●公益事業区分計算書類
資金収支内訳表（第1号第3様式） ･･････････････････････････････････････

34

事業活動内訳表（第2号第3様式） ･･････････････････････････････････････

35

貸借対照表内訳表（第3号第3様式） ････････････････････････････････････

36●同行援護従事者養成研修事業会計拠点区分計算書類
資金収支計算書（第1号第4様式） ･･････････････････････････････････････

37

事業活動計算書（第2号第4様式） ･･････････････････････････････････････

38

貸借対照表（第3号第4様式） ･･････････････････････････････････････････

39

計算書類に対する注記（同行援護事業会計拠点区分） ･･････････････････

40

目

次 （２）

●盲人用具等斡旋事業会計拠点区分計算書類
資金収支計算書（第1号第4様式） ･･････････････････････････････････････

41

事業活動計算書（第2号第4様式） ･･････････････････････････････････････

42

貸借対照表（第3号第4様式） ･･････････････････････････････････････････

43

計算書類に対する注記（盲人用具等斡旋事業会計拠点区分） ･･･････････

44●視覚障害者支援事業会計拠点区分計算書類
資金収支計算書（第1号第4様式） ･･････････････････････････････････････

45

事業活動計算書（第2号第4様式） ･･････････････････････････････････････

46

貸借対照表（第3号第4様式） ･･････････････････････････････････････････

47

計算書類に対する注記（視覚障害者支援事業会計拠点区分） ･･･････････

48●財産目録 ･･･････････････････････････････････････････････････････････

49

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
国庫道費補助金収入
出版事業収入点字出版事業収入
録音出版事業収入
受託事業収入道広報受託事業収入
市広報受託事業収入
選挙受託事業収入
市ﾘﾊﾋﾞﾘﾃｰｼｮﾝ受託事業収入
同行援護事業収入従事者養成研修事業収入
収
盲人用具等斡旋事業収入
入
日常生活用具斡旋事業収入
補装具斡旋事業収入
点字プレート斡旋事業収入
点字関係斡旋事業収入
録音関係斡旋事業収入
その他斡旋事業収入
賛助会費収入雑収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員諸手当支出
管理職手当支出
扶養手当支出
通勤手当支出時間外手当支出特別手当支出
休日勤務手当支出
期末手当支出
寒冷地手当支出事
非常勤職員給与支出
業
共済費支出
活
事業費支出
動
星山荘管理費支出
に
事務費支出
よ
る
福利厚生費支出
収
旅費交通費支出
支事務消耗品費支出
水道光熱費支出
水道代支出
電気代支出
ガス代支出
燃料費支出
修繕費支出
支
役務費支出
出
通信運搬費支出
手数料支出

予算(A)
38,093,985
286,000
200,000
86,000
11,541,000
3,990,000
896,000
6,285,000
370,000
90,00090,0001,250,000
1,130,000
45,00060,00010,0002,000
3,000
250,000
118,000
3,000,000
166,000
54,794,985
41,162,496
7,200,000
16,885,900
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
6,636,745
691,000
232,000
6,674,543
10,00010,0006,559,000
85,000578,000
1,763,000
400,000
26,000344,000
30,000260,000
1,190,000
378,000
347,000
31,0001

決算(B)38,093,985
282,883
196,808
86,075
11,547,195
3,990,085
895,200
6,284,110
377,800
90,00090,0001,374,067
1,198,780
55,240102,550
13,5571,260
2,680
259,110
117,1543,000,000
137,434
54,901,828
41,162,496
7,200,000
16,885,900
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
6,636,745
691,000
232,000
6,674,543
9,577
9,577
6,913,525
73,567569,334
1,998,929
387,654
25,688332,02129,945
258,675
1,382,788
365,979
340,21425,765（単位：円）
差異(A)-(B)
0
3,117
3,192
△ 75
△ 6,195
△ 85
800
890
△ 7,800
00△ 124,067△ 68,780△ 10,240△ 42,550△ 3,557
740
320△ 9,110846
028,566△ 106,843
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
423
423
△ 354,525
11,4338,666△ 235,929
12,346
312
11,97955
1,325△ 192,788
12,021
6,786
5,235

出
会議費支出
保険料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
使用料支出
視覚障害者支援事業管理費支出
賃借料支出
水道光熱費支出
通信運搬費支出
雑費支出
雑費支出
出版事業支出
録音出版事業支出
受託事業支出
道広報受託事業支出
市広報受託事業支出
選挙受託事業支出
同行援護事業支出従事者養成研修事業支出
盲人用具等斡旋事業支出
日常生活用具斡旋事業支出
補装具斡旋事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等寄附金収入
施設整備等寄附金収入
施
収
設
入
整
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に構築物取得支出よ 支
器具及び備品取得支出
る 出
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
そ
事業費積立資産取崩収入の 収
他 入 事業区分間繰入金収入
拠点区分間繰入金収入のその他の活動収入計(7)活投資有価証券取得支出
動
事業区分間繰入金支出に支
よ
拠点区分間繰入金支出出る
収その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)220,000
158,000
23,00017,000129,000
120,000
1,200,000
960,000
120,000
120,000
38,00038,00025,00025,000320,000
270,000
48,000
2,000
3,000
3,000
940,000
900,000
40,00049,019,496
5,775,489
460,000
460,000

203,334
156,750
18,20016,500128,375
120,000
1,200,000
960,000
120,000
120,000
33,44033,44025,00025,000319,416
270,000
48,000
1,416
3,000
3,000
990,142945,708
44,43449,423,156
5,478,672
460,000
460,000

16,666
1,250
4,800
500
625
0
0
0
0
0
4,560
4,560
0
0
584
0
0
584
0
0
△ 50,142△ 45,708△ 4,434△ 403,660
296,81700460,000
4,645,000
2,145,000
2,500,000

460,000
4,278,012
2,145,000
2,133,012

0366,9880366,988

4,645,000△ 4,185,000
65,000,000
65,000,000
380,000
248,000
65,628,000
64,769,450
380,000
248,000

4,278,012△ 3,818,012
65,000,000
65,000,000
0065,000,000
64,745,500
00366,988△ 366,98800
380,000
248,000
628,000
23,950380,000
248,000

65,397,450
230,550

64,745,500
254,500

651,950△ 23,950

1,821,039----------------

1,821,039

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)01,915,160△ 1,915,160

前期末支払資金残高(12)035,380,018 △ 35,380,018

当期末支払資金残高(11)+(12)037,295,178 △ 37,295,178

予備費支出(10)2

第一号第二様式

資金収支内訳表（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目

収
入

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

支
出

（単位：円）
社会福祉事業

公益事業

38,093,985
282,883
196,808
86,075
11,547,195
3,990,085
895,200
6,284,110
377,800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
259,110
116,779
3,000,000
137,426
53,437,378
41,162,496
7,200,000
16,885,900
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
6,636,745
691,000
232,000
6,674,543
9,577
9,577
6,912,975
73,567569,334
1,998,929
387,654
25,688332,02129,945
258,675
1,382,788
365,429
340,214

0
0
0
0
0
0
0
0
0
90,00090,0001,374,067
1,198,780
55,240102,550
13,557
1,260
2,680
0
375
0
8
1,464,450
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
550
0
0
0
0
0
0
0
0
0
550
0

国庫道費補助金収入
出版事業収入点字出版事業収入
録音出版事業収入
受託事業収入道広報受託事業収入
市広報受託事業収入
選挙受託事業収入
市ﾘﾊﾋﾞﾘﾃｰｼｮﾝ受託事業収入
同行援護事業収入従事者養成研修事業収入
盲人用具等斡旋事業収入
日常生活用具斡旋事業収入
補装具斡旋事業収入
点字プレート斡旋事業収入
点字関係斡旋事業収入
録音関係斡旋事業収入
その他斡旋事業収入
賛助会費収入雑収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員諸手当支出
管理職手当支出
扶養手当支出
通勤手当支出時間外手当支出特別手当支出
休日勤務手当支出
期末手当支出
寒冷地手当支出
非常勤職員給与支出
共済費支出
事業費支出
星山荘管理費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
水道代支出
電気代支出
ガス代支出
燃料費支出
修繕費支出
役務費支出
通信運搬費支出3

内部取引消去法人合計
38,093,985
282,883
196,808
86,075
11,547,195
3,990,085
895,200
6,284,110
377,800
90,00090,0001,374,067
1,198,780
55,240102,550
13,5571,260
2,680
259,110
117,1543,000,000
137,434
54,901,828
41,162,496
7,200,000
16,885,900
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
6,636,745
691,000
232,000
6,674,543
9,577
9,577
6,913,525
73,567569,334
1,998,929
387,654
25,688332,02129,945
258,675
1,382,788
365,979
340,214

支
出
手数料支出
会議費支出
保険料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
使用料支出
視覚障害者支援事業管理費支出
賃借料支出
水道光熱費支出
通信運搬費支出
雑費支出
雑費支出
出版事業支出
録音出版事業支出
受託事業支出
道広報受託事業支出
市広報受託事業支出
選挙受託事業支出
同行援護事業支出従事者養成研修事業支出
盲人用具等斡旋事業支出
日常生活用具斡旋事業支出
補装具斡旋事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等寄附金収入
施設整備等寄附金収入

25,215203,334
156,750
18,20016,500128,375
120,000
1,200,000
960,000
120,000
120,000
33,44033,44025,00025,000319,416
270,000
48,000
1,416
0
0
0
0
0
48,429,464
5,007,914
460,000
460,000

550
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,000
3,000
990,142945,708
44,434
993,692
470,7580025,765203,334
156,750
18,20016,500128,375
120,000
1,200,000
960,000
120,000
120,000
33,44033,44025,00025,000319,416
270,000
48,000
1,416
3,000
3,000
990,142945,708
44,43449,423,156
5,478,672
460,000
460,000

施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
構築物取得支出
器具及び備品取得支出

460,000
4,278,012
2,145,000
2,133,0120000460,000
4,278,012
2,145,000
2,133,012

施設整備等支出計(5)4,278,012
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)△ 3,818,012
積立資産取崩収入
65,000,000
そ
事業費積立資産取崩収入
65,000,000の 収
事業区分間繰入金収入
380,000
他 入の
その他の活動収入計(7)65,380,000
活投資有価証券取得支出
64,745,500
動事業区分間繰入金支出
0
に
支
よ
出
る
収
その他の活動支出計(8)64,745,500
支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)634,500

0
0
0
0
0

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

収
入

支
出

4,278,012△ 3,818,012△ 380,00000
380,000△ 380,000

380,000△ 380,000△ 380,000△ 380,000

65,000,000
65,000,000
065,000,000
64,745,500
064,745,500
254,500

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)1,824,402

90,758

1,915,160

前期末支払資金残高(11)34,145,991

1,234,027

35,380,018

当期末支払資金残高(10)+(11)35,970,393

1,324,785

37,295,178

4

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
国庫道費補助金収益
出版事業収益点字出版事業収益
録音出版事業収益
受託事業収益道広報受託事業収益
市広報受託事業収益
選挙受託事業収益
市ﾘﾊﾋﾞﾘﾃｰｼｮﾝ受託事業収益
同行援護事業収益
収 従事者養成研修事業収益
益 盲人用具等斡旋事業収益
日常生活用具斡旋事業収益
補装具斡旋事業収益
点字ﾌﾟﾚｰﾄ斡旋事業収益
点字関係斡旋事業収益
録音関係斡旋事業収益
その他斡旋事業収益
賛助会費収益
雑収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員諸手当
管理職手当
扶養手当
通勤手当
時間外手当
特別手当
休日勤務手当深夜勤務手当期末手当
寒冷地手当
非常勤職員給与
共済費
サ
ー
事業費
ビ
星山荘管理費
ス
事務費
活
福利厚生費
動
旅費交通費
増
事務消耗品費
減
水道光熱費
の
水道代
部
電気代
ガス代
燃料費
修繕費
役務費
費
通信運搬費
用
手数料

当年度決算(A)38,093,985
282,883
196,808
86,075
11,547,195
3,990,085
895,200
6,284,110
377,800
90,00090,0001,374,067
1,198,780
55,240102,550
13,5571,260
2,680
259,110
117,1543,000,000
54,764,394
41,162,496
7,200,000
16,885,900
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
0
6,636,745
691,000
232,000
6,674,543
9,577
9,577
6,913,525
73,567569,334
1,998,929
387,654
25,688332,02129,945
258,675
1,382,788
365,979
340,21425,7655

前年度決算(B)37,240,000
374,703374,7030
14,323,534
4,392,718
895,200
8,723,316
312,300001,190,882
1,065,750
17,920102,800
3,912
500
0
233,110
416,833
5,202,664
58,981,726
39,682,151
7,200,000
15,496,390
1,935,404
642,192
593,000
318,000
96,427240,000
43,093
2,692
6,345,121
561,400
1,750,188
6,393,648
8,184
8,184
5,559,852
104,365
634,920
2,110,332
393,064
27,955333,084
32,025
245,7151,700
303,406
293,186
10,220（単位：円）
増減(A)-(B)853,985△ 91,820△ 177,895
86,075△ 2,776,339△ 402,633
0△ 2,439,206
65,50090,00090,000183,185
133,030
37,320
△ 250
9,645
760
2,680
26,000△ 299,679△ 2,202,664△ 4,217,332
1,480,345
0
1,389,510
906,904
15,912
184,000
14,000△ 55,974
780,000△ 28,342△ 2,692
291,624
129,600△ 1,518,188
280,895
1,393
1,393
1,353,673△ 30,798△ 65,586△ 111,403△ 5,410△ 2,267△ 1,063△ 2,080
12,9601,381,088
62,57347,02815,545

費
用203,334
156,750
18,20016,500128,375
120,000
1,200,000
960,000
120,000
120,000
33,44033,44025,00025,000319,416
270,000
48,000
1,416
3,000
3,000
990,142945,708
44,4340
0
4,038,012△ 91,249
53,369,919
1,394,475
161,384

107,889
144,650
24,200045,775120,00000001,323,836
1,323,836
00611,608
247,458
48,000316,150
3,000
3,000
793,660
793,660
0
3,735
3,735
3,135,800△ 43,333
49,754,657
9,227,069
2,798

95,445
12,100△ 6,000
16,50082,60001,200,000
960,000
120,000
120,000△ 1,290,396△ 1,290,396
25,00025,000△ 292,192
22,5420△ 314,734
00
196,482
152,048
44,434△ 3,735△ 3,735
902,212△ 47,916
3,615,262△ 7,832,594
158,586

161,384

2,798

158,586

0
161,384

02,798

0158,586

経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等寄附金収益
施設整備等寄附金収益

1,555,859
460,000
460,000

9,229,867
00△ 7,674,008
460,000
460,000

特別
特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損
減
器具及び備品売却損・処分損の 費
国庫補助金等特別積立金積立額
部 用

460,000
24,91424,914460,00001
1
0

460,000
24,91324,913460,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)484,914△ 24,9141△ 1

484,913△ 24,913

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)1,530,945

9,229,866△ 7,698,921

前期繰越活動増減差額(12)43,422,292

39,192,426

4,229,866

44,953,237

48,422,292△ 3,469,055

0

0

0

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

会議費
保険料
租税公課
保守料
諸会費
使用料
視覚障害者支援事業管理費
賃借料
水道光熱費
通信運搬費
雑費
雑費
出版事業費用録音出版事業費用
受託事業費用
道広報受託事業費用
市広報受託事業費用
選挙受託事業費用
同行援護事業費用
従事者養成研修事業費用
盲人用具等斡旋事業費用
日常生活用具斡旋事業費用
補装具斡旋事業費用
視覚障害者支援事業費用
情報支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収益
サービス活動外収益計(4)費用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)収益繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)越
基本金取崩額(14)
活
動
増

6

繰
越
活
動 その他の積立金取崩額(15)増
事業費積立金取崩額
減差 その他の積立金積立額(16)額
事業費積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)765,000,000

065,000,000

65,000,000

065,000,000

05,000,000△ 5,000,000

05,000,000△ 5,000,000

109,953,237

43,422,292

66,530,945

第二号第二様式

事業活動内訳表（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

（単位：円）
社会福祉事業

公益事業

38,093,985
282,883
196,808
86,075
11,547,195
3,990,085
895,200
6,284,110
377,800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
259,110
116,779
3,000,000
53,299,952
41,162,496
7,200,000
16,885,900
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
6,636,745
691,000
232,000
6,674,543
9,577
9,577
6,912,975
73,567569,334
1,998,929
387,654
25,688332,02129,945
258,675
1,382,788
365,429
340,214
25,215

0
0
0
0
0
0
0
0
0
90,00090,0001,374,067
1,198,780
55,240102,550
13,557
1,260
2,680
0
375
0
1,464,442
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
550
0
0
0
0
0
0
0
0
0
550
0
550

国庫道費補助金収益
出版事業収益点字出版事業収益
録音出版事業収益
受託事業収益道広報受託事業収益
市広報受託事業収益
選挙受託事業収益
市ﾘﾊﾋﾞﾘﾃｰｼｮﾝ受託事業収益
同行援護事業収益
収 従事者養成研修事業収益
益 盲人用具等斡旋事業収益
日常生活用具斡旋事業収益
補装具斡旋事業収益
点字ﾌﾟﾚｰﾄ斡旋事業収益
点字関係斡旋事業収益
録音関係斡旋事業収益
その他斡旋事業収益
賛助会費収益
雑収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員諸手当
管理職手当
扶養手当
通勤手当
時間外手当
特別手当
休日勤務手当期末手当
寒冷地手当
非常勤職員給与
共済費
事業費
星山荘管理費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
事務消耗品費
水道光熱費
水道代
電気代
ガス代
燃料費
修繕費
役務費
費
通信運搬費
用
手数料
8

内部取引消去法人合計
38,093,985
282,883
196,808
86,075
11,547,195
3,990,085
895,200
6,284,110
377,800
90,00090,0001,374,067
1,198,780
55,240102,550
13,5571,260
2,680
259,110
117,1543,000,000
54,764,394
41,162,496
7,200,000
16,885,900
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
6,636,745
691,000
232,000
6,674,543
9,577
9,577
6,913,525
73,567569,334
1,998,929
387,654
25,688332,02129,945
258,675
1,382,788
365,979
340,21425,765

費
用203,334
156,750
18,20016,500128,375
120,000
1,200,000
960,000
120,000
120,000
33,44033,44025,00025,000319,416
270,000
48,000
1,416
0
0
0
0
0
4,038,012△ 91,249
52,376,227
923,725
161,376

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,000
3,000
990,142945,708
44,4340
0993,692
470,7508203,334
156,750
18,20016,500128,375
120,000
1,200,000
960,000
120,000
120,000
33,44033,44025,00025,000319,416
270,000
48,000
1,416
3,000
3,000
990,142945,708
44,434
4,038,012△ 91,249
53,369,919
1,394,475
161,384

161,376

8

161,384

0
161,37608

0161,384

1,085,101
460,000
460,000
380,000
840,000
24,91424,914460,000
0484,914355,086

470,758
0
0
0
0
0
0
0
380,000
380,000△ 380,000

1,555,859
460,000
460,0000
460,000
24,91424,914460,000
0484,914△ 24,914

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)1,440,187

90,7581,530,945

前期繰越活動増減差額(12)繰
越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 事業費積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
額の 次期繰越活動増減差額部(17)=(13)+(14)+(15)-(16)42,188,265

1,234,027

43,422,292

43,628,452
0
65,000,000
65,000,000
01,324,785
000044,953,237
0
65,000,000
65,000,000
0108,628,452

1,324,785

109,953,237

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

特
別
増
減
の
部

会議費
保険料
租税公課
保守料
諸会費
使用料
視覚障害者支援事業管理費
賃借料
水道光熱費
通信運搬費
雑費
雑費
出版事業費用録音出版事業費用
受託事業費用
道広報受託事業費用
市広報受託事業費用
選挙受託事業費用
同行援護事業費用
従事者養成研修事業費用
盲人用具等斡旋事業費用
日常生活用具斡旋事業費用
補装具斡旋事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収益
サービス活動外収益計(4)費用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等寄附金収益
収 施設整備等寄附金収益
益 事業区分間繰入金収益
特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
費
国庫補助金等特別積立金積立額
用
事業区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)9△ 380,000△ 380,000△ 380,000△ 380,000

10資

帯広信用金庫
みずほ銀行
ゆうちょ銀行

帯広信用金庫資産の部合計構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
投資有価証券
退職給付引当資産共済会退職手当預け金
人件費積立資産
修繕費積立資産
備品等購入積立資産
特定積立資産建設積立資産事業費積立資産

その他の固定資産

流動資産
現金預金
当座預金
当座預金
普通預金
普通預金
普通預金
通常貯金
事業未収金
未収補助金
固定資産
基本財産
土地
建物

社会福祉法人ほくてん
の

部

負

債

の

部

0
2,127,125 基本金
6,819,612 △ 828,154 基本金1
0
第１号基本金4,616,523
741,315 国庫補助金等特別積立金
3,537,050 △ 719,400 国庫補助金等特別積立金
0 64,769,450 その他の積立金
10,971,870
338,460 人件費積立金10,971,870
338,460 修繕費積立金
2,064,695
0 備品等購入積立金
3,000,000
0 特定積立金
6,300,000
0 建設積立金
1,125,000
0 事業費積立金
52,875,000
0 次期繰越活動増減差額
75,000,000 △ 65,000,000 （うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
241,524,051 238,281,621
3,242,430
負債及び純資産の部合計

2,127,125
5,991,458
1
5,357,838
2,817,650
64,769,450
11,310,330
11,310,330
2,064,695
3,000,000
6,300,000
1,125,000
52,875,000
10,000,000

1,004,274
511,801
73,200419,273
419,823△ 6,800
6,250

338,460
338,460
338,460
1,342,734

前年
度末
4,881,836
4,758,676
107,529
15,631
8,831
6,800
0

10,971,870
10,971,870
10,971,870
15,853,706

増減（単位：円）

38,344,816 38,344,816
0
38,344,816 38,344,816
0
38,344,816 38,344,816
0
664,863
296,112368,751
664,863
296,112368,751
75,364,695 140,364,695 △ 65,000,000
2,064,695
2,064,695
03,000,000
3,000,000
06,300,000
6,300,000
01,125,000
1,125,000
052,875,000 52,875,000
0
10,000,000 75,000,000 △ 65,000,000
109,953,237 43,422,292 66,530,945
1,530,945
9,229,866 △ 7,698,921
224,327,611 222,427,915
1,899,696
241,524,051 238,281,621
3,242,430

当年
前年
当年
増減
度末
度末
度末
43,181,288 40,261,854
2,919,434 流動負債
5,886,110
31,833,381 27,826,654
4,006,727 事業未払金
5,270,477
1,543,747
1,543,687
60 預り金180,729
1,543,747
1,543,687
60 職員預り金
434,904
30,289,634 26,282,967
4,006,667
職員預り金（社会保険料）
428,654
29,347,576 24,268,686
5,078,890
職員預り金（住民税）001,773,998 △ 1,773,998
職員預り金（退職共済）
6,250
942,058
240,283
701,775
953,922495,200
458,722
10,393,985 11,940,000 △ 1,546,015
198,342,763 198,019,767
322,996 固定負債
11,310,330
30,604,216 31,710,016 △ 1,105,800 退職給付引当金
11,310,330
19,540,000 19,540,000
0
共済会退職給付引当金
11,310,330
11,064,216 12,170,016 △ 1,105,800
負債の部合計
17,196,440
純 資 産 の 部
167,738,547 166,309,751
1,428,796

産

2024年3月31日現在

法人単位貸借対照表

第三号第一様式

第三号第二様式

貸借対照表内訳表
2024年 3月31日現在
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
流動資産
現金預金
当座預金
当座預金 帯広信用金庫
普通預金
普通預金 帯広信用金庫
通常貯金 ゆうちょ銀行
事業未収金
未収金
未収補助金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
投資有価証券
退職給付引当資産共済会退職手当預け金
人件費積立資産
修繕費積立資産
備品等購入積立資産
特定積立資産建設積立資産事業費積立資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
その他の未払金
預り金
職員預り金
職員預り金（社会保険料）
職員預り金（退職共済）
固定負債
退職給付引当金共済会退職給付引当金
負債の部合計基本金
基本金
第１号基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金
修繕費積立金備品等購入積立金
特定積立金（単位：円）
社会福祉事業

公益事業

内部取引消去41,811,863
30,145,761
1,543,747
1,543,747
28,602,014
28,602,014
0892,117
380,000
10,393,985
198,342,763
30,604,216
19,540,000
11,064,216
167,738,547
2,127,125
5,991,458
1
5,357,838
2,817,650
64,769,450
11,310,330
11,310,330
2,064,695
3,000,000
6,300,000
1,125,000
52,875,000
10,000,000
240,154,626
5,841,470
5,225,837
0
180,729434,904
428,654
6,250
11,310,330
11,310,330
11,310,330
17,151,800
38,344,816
38,344,816
38,344,816
664,863
664,863
75,364,695
2,064,695
3,000,000
6,300,000
1,125,000

1,749,425
1,687,620
001,687,620
745,562
942,058
61,805
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,749,425
424,640
44,640380,000
0
0
0
0
0
0
0
424,640
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

△ 380,000

11

法人合計

43,181,288
31,833,381
1,543,747
1,543,747
30,289,634
29,347,576
942,058
953,922△ 380,000
0
10,393,985
198,342,763
30,604,216
19,540,000
11,064,216
167,738,547
2,127,125
5,991,458
1
5,357,838
2,817,650
64,769,450
11,310,330
11,310,330
2,064,695
3,000,000
6,300,000
1,125,000
52,875,000
10,000,000△ 380,000 241,524,051△ 380,000
5,886,110
5,270,477△ 380,000
0180,729434,904
428,654
6,250
11,310,330
11,310,330
11,310,330△ 380,000 17,196,440
38,344,816
38,344,816
38,344,816
664,863
664,863
75,364,695
2,064,695
3,000,000
6,300,000
1,125,000

建設積立金
事業費積立金次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

52,875,000
10,000,000
108,628,452
1,440,187
223,002,826
240,154,626

12

0
0
1,324,785
90,7581,324,785
1,749,425

52,875,000
10,000,000
109,953,237
1,530,945
224,327,611△ 380,000 241,524,051

別紙１

計算書類に対する注記（社会福祉法人ほくてん）
１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法「建物」・「構築物」・「機械及び装置」・「車両運搬具」・「器具及び備品」・「ソフトウェア」−

定額法(2)引当金の計上基準
退職給付引当金−

北海道民間社会福祉事業職員共済会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。

３．重要な会計方針の変更
該当なし
４．法人で採用する退職給付制度
当法人は、職員の退職金の支給に備えるため、独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度に加入するとともに、北海道民間社会福祉事業職員共済会が運営する退職共済制度に加入している。
５．法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人が作成する計算書類は以下のとおりとなっている。
(1)法人全体の計算書類（会計基準省令第1号第1様式、第2号第1様式、第3号第1様式）(2)事業区分別内訳表（会計基準省令第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の2様式）(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）(4)公益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）(5)収益事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）
当法人では収益事業を実施していないため作成していない。
(6)拠点区分におけるｻｰﾋﾞｽ区分の内容
ア

社会福祉法人ほくてん本部拠点（社会福祉事業）「本部会計」

イ

北海点字図書館拠点（社会福祉事業）「北海点字図書館会計」

ウ

同行援護従事者養成研修事業拠点（公益事業）「同行援護従事者養成研修事業会計」

エ

盲人用具等斡旋事業拠点（公益事業）「盲人用具等斡旋事業会計」

オ

視覚障害者支援事業拠点（公益事業）「視覚障害者支援事業会計」

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

基本財産・土地
基本財産・建物
合計

13

当期増加額

当期減少額

当期末残高

19,540,000
12,170,016

1,105,800

19,540,000
11,064,216

31,710,016

1,105,800

30,604,216

７．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
８．担保に供している資産
該当なし
９．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
基本財産・土地
基本財産・建物

19,540,000
73,180,000

減価償却累計額

当期末残高62,115,784

19,540,000
11,064,216

構築物

2,145,000

17,875

2,127,125

機械及び装置

19,437,550

13,446,092

5,991,458

車両運搬具
器具及び備品

1,007,510
22,035,981

1,007,509
16,678,143

1
5,357,838

ソフトウェア
合計

3,597,000

779,350

2,817,650

140,943,041

94,044,753

46,898,288

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高
953,922

事業未収金
合計

債権の当期末残高
953,922953,922953,922

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄

帳簿価額

第162回国債̲中期利付5年
第372回国債̲長期利付10年
合計30,012,000
34,757,450

0064,769,450

64,769,450

0

該当なし
１３．重要な偶発債務該当なし
１４．重要な後発事象
該当なし
１５．合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし
１６．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

14

評価損益

30,012,000
34,757,450

１２．関連当事者との取引の内容

該当なし

時価

第一号第三様式

社会福祉事業

資金収支内訳表（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん（単位：円）

勘定科目

収
入

事
業
活
動
に
よ
る
収
支
支
出

本部会計

国庫道費補助金収入
出版事業収入点字出版事業収入
録音出版事業収入
受託事業収入道広報受託事業収入
市広報受託事業収入
選挙受託事業収入
市ﾘﾊﾋﾞﾘﾃｰｼｮﾝ受託事業収入
賛助会費収入雑収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員諸手当支出
管理職手当支出
扶養手当支出
通勤手当支出時間外手当支出特別手当支出
休日勤務手当支出
期末手当支出
寒冷地手当支出
非常勤職員給与支出
共済費支出
事業費支出
星山荘管理費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
水道代支出
電気代支出
ガス代支出
燃料費支出
修繕費支出
役務費支出
通信運搬費支出
手数料支出
会議費支出
保険料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
使用料支出
視覚障害者支援事業管理費支出
賃借料支出

0282,883
196,808
86,075
11,547,195
3,990,085
895,200
6,284,110
377,800
259,110
116,779
3,000,000
137,326
15,343,293
9,661,511
7,200,000
681,120
0
0
0
0
0
0
0
0
0
232,000
1,548,391
9,577
9,577
1,737,220
20,000117,966
0
0
0
0
0
0
0
17,27016,1701,100
203,334
139,210006,000
01,200,000
960,000
15

北海点字図書館会計 内部取引消去 事業区分合計

38,093,985
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100
38,094,085
31,500,985
0
16,204,780
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
6,636,745
691,000
0
5,126,152
005,175,755
53,567451,368
1,998,929
387,654
25,688332,02129,945
258,675
1,382,788
348,159
324,044
24,1150
17,54018,20016,500122,375
120,000
00

38,093,985
282,883
196,808
86,075
11,547,195
3,990,085
895,200
6,284,110
377,800
259,110
116,779
3,000,000
137,426
53,437,378
41,162,496
7,200,000
16,885,900
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
6,636,745
691,000
232,000
6,674,543
9,577
9,577
6,912,975
73,567569,334
1,998,929
387,654
25,688332,02129,945
258,675
1,382,788
365,429
340,214
25,215203,334
156,750
18,20016,500128,375
120,000
1,200,000
960,000

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

収
入

支
出

水道光熱費支出
通信運搬費支出
雑費支出
雑費支出
出版事業支出
録音出版事業支出
受託事業支出
道広報受託事業支出
市広報受託事業支出
選挙受託事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等寄附金収入
施設整備等寄附金収入

120,000
120,000
33,44033,44025,00025,000319,416
270,000
48,0001,416
11,752,724
3,590,569
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
36,676,740
1,417,345
460,000
460,000

120,000
120,000
33,44033,44025,00025,000319,416
270,000
48,0001,416
48,429,464
5,007,914
460,000
460,000

施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
構築物取得支出
器具及び備品取得支出

02,145,000
2,145,0000

460,000
2,133,012
02,133,012

460,000
4,278,012
2,145,000
2,133,012

2,145,000
2,133,012△ 2,145,000 △ 1,673,012
65,000,000
065,000,0000380,000
00
255,667
65,380,000
255,667
64,745,500
0255,667
0

4,278,012△ 3,818,012
65,000,000
65,000,000
380,000△ 255,667
0△ 255,667 65,380,000
64,745,500△ 255,667
0

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
事業費積立資産取崩収入
収事業区分間繰入金収入
入拠点区分間繰入金収入
その他の活動収入計(7)
投資有価証券取得支出
拠点区分間繰入金支出
支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)65,001,167
378,833

0255,667

当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)1,824,402

0

1,824,402

前期末支払資金残高(11)28,336,061

5,809,930

34,145,991

当期末支払資金残高(10)+(11)30,160,463

5,809,930

35,970,393

16△ 255,667

64,745,500
634,500

第二号第三様式

社会福祉事業

事業活動内訳表（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん（単位：円）

勘定科目

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

本部会計

国庫道費補助金収益
出版事業収益点字出版事業収益
録音出版事業収益
受託事業収益道広報受託事業収益収
市広報受託事業収益益
選挙受託事業収益
市ﾘﾊﾋﾞﾘﾃｰｼｮﾝ受託事業収益
賛助会費収益
雑収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員諸手当
管理職手当
扶養手当
通勤手当
時間外手当
特別手当
休日勤務手当期末手当
寒冷地手当
非常勤職員給与
共済費
事業費
星山荘管理費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
事務消耗品費
水道光熱費
水道代
電気代
ガス代
費 燃料費
用 修繕費
役務費
通信運搬費
手数料
会議費
保険料
租税公課
保守料
諸会費
使用料
視覚障害者支援事業管理費
賃借料
水道光熱費

0
282,883
196,808
86,075
11,547,195
3,990,085
895,200
6,284,110
377,800
259,110
116,779
3,000,000
15,205,967
9,661,511
7,200,000
681,120
0
0
0
0
0
0
0
0
0
232,000
1,548,391
9,577
9,577
1,737,220
20,000117,966
0
0
0
0
0
0
0
17,27016,1701,100
203,334
139,210006,000
01,200,000
960,000
120,000
17

北海点字図書館会計 内部取引消去 事業区分合計

38,093,985
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
38,093,985
31,500,985
0
16,204,780
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
6,636,745
691,000
0
5,126,152
005,175,755
53,567451,368
1,998,929
387,654
25,688332,02129,945
258,675
1,382,788
348,159
324,044
24,1150
17,54018,20016,500122,375
120,000
00
0

38,093,985
282,883
196,808
86,075
11,547,195
3,990,085
895,200
6,284,110
377,800
259,110
116,779
3,000,000
53,299,952
41,162,496
7,200,000
16,885,900
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
6,636,745
691,000
232,000
6,674,543
9,577
9,577
6,912,975
73,567569,334
1,998,929
387,654
25,688332,02129,945
258,675
1,382,788
365,429
340,214
25,215203,334
156,750
18,20016,500128,375
120,000
1,200,000
960,000
120,000

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

特
別
増
減
の
部

通信運搬費
雑費
雑費
出版事業費用録音出版事業費用
受託事業費用
道広報受託事業費用
市広報受託事業費用
選挙受託事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益

120,000
033,440033,440025,000025,0000319,4160
270,000
0
48,00001,416
01,142,755
2,895,257△ 13,333△ 77,916
12,882,146 39,494,081
2,323,821 △ 1,400,096
161,276100

120,000
33,44033,44025,00025,000319,416
270,000
48,0001,416
4,038,012△ 91,249
52,376,227
923,725
161,376

収益
サービス活動外収益計(4)161,276

100

161,3760161,276

0100

0161,376

2,485,097 △ 1,399,996
0
460,0000
460,000
380,000
00
255,667
380,000
715,667
0
24,9140
24,9140
460,000
255,667
0
255,667
484,914124,333
230,753

1,085,101
460,000
460,000
380,000
0840,000
24,91424,914460,000
0484,914355,086

費用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等寄附金収益
施設整備等寄附金収益
収事業区分間繰入金収益益
拠点区分間繰入金収益
特別収益計(8)固定資産売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
費
国庫補助金等特別積立金積立額
用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動
事業費積立金取崩額
増その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)18△ 255,667△ 255,667△ 255,667△ 255,667

2,609,430 △ 1,169,243

1,440,187

21,753,465

20,434,800

42,188,265

24,362,895
0
65,000,000
65,000,000
019,265,557
000043,628,452
0
65,000,000
65,000,000
089,362,895

19,265,557

108,628,452

第三号第三様式

社会福祉事業

貸借対照表内訳表

2024年 3月31日現在
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
流動資産
現金預金
当座預金
当座預金 帯広信用金庫
普通預金
普通預金 帯広信用金庫
事業未収金
未収金
未収補助金
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
投資有価証券
退職給付引当資産共済会退職手当預け金
人件費積立資産
修繕費積立資産
備品等購入積立資産
特定積立資産建設積立資産事業費積立資産
資産の部合計流動負債
事業未払金
その他の未払金
預り金
職員預り金
職員預り金（社会保険料）
職員預り金（退職共済）
拠点区分間借入金
固定負債
退職給付引当金共済会退職給付引当金
負債の部合計基本金
基本金
第１号基本金
国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金
修繕費積立金備品等購入積立金（単位：円）
本部会計

北海点字図書館会計 内部取引消去 事業区分合計

32,653,403
28,381,286
1,430,870
1,430,870
26,950,416
26,950,416
892,117
380,000
0
3,000,000
179,265,357
30,604,216
19,540,000
11,064,216
148,661,141
2,127,1253
1
154,232
064,769,450
11,310,330
11,310,330
006,300,000
1,125,000
52,875,000
10,000,000
211,918,760
2,492,940
2,146,254
255,667
91,0190000
11,310,330
11,310,330
11,310,330
13,803,270
38,344,816
38,344,816
38,344,816
107,779
107,779
70,300,000
006,300,000

12,414,127 △ 3,255,667 41,811,863
1,764,475
30,145,761
112,877
1,543,747
112,877
1,543,747
1,651,598
28,602,014
1,651,598
28,602,014
0892,117
255,667 △ 255,667
380,000
10,393,985
10,393,985
0 △ 3,000,000
019,077,406
198,342,763
030,604,216
0
19,540,000
011,064,216
19,077,406
167,738,547
0
2,127,125
5,991,455
5,991,458
01
5,203,606
5,357,838
2,817,650
2,817,650
064,769,450
011,310,330
011,310,330
2,064,695
2,064,695
3,000,000
3,000,000
06,300,000
01,125,000
052,875,000
0
10,000,000
31,491,533 △ 3,255,667 240,154,626
6,604,197 △ 3,255,667
5,841,470
3,079,583
5,225,837
0 △ 255,667
0
89,710180,729434,904
434,904
428,654428,6546,250
6,250
3,000,000 △ 3,000,000
0011,310,330
011,310,330
011,310,330
6,604,197 △ 3,255,667 17,151,800
038,344,816
0
38,344,816
0
38,344,816
557,084
664,863
557,084
664,863
5,064,695
75,364,695
2,064,695
2,064,695
3,000,000
3,000,000
06,300,000

19特定積立金
建設積立金
事業費積立金次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

1,125,000
01,125,000
52,875,000
052,875,000
10,000,000
010,000,000
89,362,895 19,265,557
108,628,452
2,609,430 △ 1,169,243
1,440,187
198,115,490 24,887,336
223,002,826
211,918,760 31,491,533 △ 3,255,667 240,154,626

20

第一号第四様式

本部会計

資金収支計算書（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
出版事業収入点字出版事業収入
録音出版事業収入
受託事業収入道広報受託事業収入
市広報受託事業収入
収
選挙受託事業収入
入
市ﾘﾊﾋﾞﾘﾃｰｼｮﾝ受託事業収入
賛助会費収入雑収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
非常勤職員給与支出
共済費支出
事
事業費支出
業
星山荘管理費支出
活
事務費支出
動
福利厚生費支出に旅費交通費支出
よる
役務費支出
収
通信運搬費支出
支
手数料支出
会議費支出
支
保険料支出
出
諸会費支出
視覚障害者支援事業管理費支出
賃借料支出
水道光熱費支出
通信運搬費支出
雑費支出
雑費支出
出版事業支出
録音出版事業支出
受託事業支出
道広報受託事業支出
市広報受託事業支出
選挙受託事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

予算(A)
286,000
200,000
86,000
11,541,000
3,990,000
896,000
6,285,000
370,000
250,000
117,000
3,000,000
162,000
15,356,000
9,661,511
7,200,000
681,120232,000
1,548,391
10,00010,0001,756,000
20,000118,000
17,00017,0000220,000
140,000
6,000
1,200,000
960,000
120,000
120,000
35,00035,00025,00025,000320,000
270,000
48,0002,000
11,772,511
3,583,489

決算(B)282,883
196,808
86,075
11,547,195
3,990,085
895,200
6,284,110
377,800
259,110
116,779
3,000,000
137,326
15,343,293
9,661,511
7,200,000
681,120232,000
1,548,391
9,577
9,577
1,737,220
20,000117,966
17,27016,1701,100
203,334
139,2106,000
1,200,000
960,000
120,000
120,000
33,44033,44025,00025,000319,416
270,000
48,0001,416
11,752,724
3,590,569（単位：円）
差異(A)-(B)
3,117
3,192
△ 75
△ 6,195
△ 85
800
890
△ 7,800△ 9,110221
024,674
12,707
0
0
0
0
0
423
423
18,780
0
34
△ 270
830
△ 1,100
16,666
790
0
0
0
0
0
1,560
1,560
0
0
584
0
0
584
19,787△ 7,08002,145,000
2,145,00002,145,000
2,145,000

0
0
0

収
入

支
出

施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
構築物取得支出

21

に
よ 支
る 出
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
そ
事業費積立資産取崩収入の 収
他 入 事業区分間繰入金収入のその他の活動収入計(7)活投資有価証券取得支出
動
拠点区分間繰入金支出
に
支
よ
出
る
収
その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)2,145,000△ 2,145,000
65,000,000
65,000,000
380,000

2,145,000△ 2,145,000
65,000,000
65,000,000
380,00000000

65,380,000
64,769,450
248,000

65,380,000
64,745,500
255,667

0
23,950△ 7,667

65,017,450
362,550

65,001,167
378,833

16,283△ 16,283

1,801,039----------------

1,801,039

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)01,824,402△ 1,824,402

前期末支払資金残高(12)028,336,061 △ 28,336,061

当期末支払資金残高(11)+(12)030,160,463 △ 30,160,463

予備費支出(10)22

第二号第四様式

本部会計

事業活動計算書（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
出版事業収益点字出版事業収益
録音出版事業収益
受託事業収益道広報受託事業収益
収 市広報受託事業収益
益 選挙受託事業収益
市ﾘﾊﾋﾞﾘﾃｰｼｮﾝ受託事業収益
賛助会費収益
雑収益
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員諸手当
扶養手当
期末手当
寒冷地手当
非常勤職員給与
共済費
サ
ー
事業費
ビ
星山荘管理費
ス
事務費
活
福利厚生費
動
旅費交通費
増
事務消耗品費
減
役務費
の
通信運搬費
部
費
手数料
用 会議費
保険料
諸会費
視覚障害者支援事業管理費
賃借料
水道光熱費
通信運搬費
雑費
雑費
出版事業費用録音出版事業費用
受託事業費用
道広報受託事業費用
市広報受託事業費用
選挙受託事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ
ー 収
ビ 益
ス

当年度決算(A)282,883
196,808
86,075
11,547,195
3,990,085
895,200
6,284,110
377,800
259,110
116,779
3,000,000
15,205,967
9,661,511
7,200,000
681,1200000232,000
1,548,391
9,577
9,577
1,737,220
20,000117,966
0
17,27016,1701,100
203,334
139,2106,000
1,200,000
960,000
120,000
120,000
33,44033,44025,00025,000319,416
270,000
48,0001,416
1,142,755△ 13,333
12,882,146
2,323,821
161,27623

前年度決算(B)374,703374,7030
14,323,534
4,392,718
895,200
8,723,316
312,300
233,110
416,833
5,202,664
20,550,844
10,954,282
7,200,000
659,880
269,000
269,000
905,520
129,600
210,468
1,579,814
8,184
8,184
1,833,271
33,1000
197,744
32,15331,053
1,100
104,604
144,650000001,321,020
1,321,020
00611,608
247,458
48,000316,150
1,124,880△ 13,333
14,518,892
6,031,952
2,698（単位：円）
増減(A)-(B)△ 91,820△ 177,895
86,075△ 2,776,339△ 402,633
0△ 2,439,206
65,50026,000△ 300,054△ 2,202,664△ 5,344,877△ 1,292,771
0
21,240△ 269,000△ 269,000△ 905,520△ 129,600
21,532△ 31,423
1,393
1,393
△ 96,051△ 13,100
117,966△ 197,744△ 14,883△ 14,883
098,730△ 5,440
6,000
1,200,000
960,000
120,000
120,000△ 1,287,580△ 1,287,580
25,00025,000△ 292,192
22,5420△ 314,734
17,8750△ 1,636,746△ 3,708,131
158,578

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

収
益
サービス活動外収益計(4)161,276

2,698

158,5780
161,276

02,698

0158,578

経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益

2,485,097
380,000

6,034,650
250,000△ 3,549,553
130,000

特別
特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用減
拠点区分間繰入金費用の 費
部 用

380,000
0
255,667

250,000
20,000147,376

130,000△ 20,000
108,291

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)255,667
124,333

167,376
82,62488,291
41,709

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)2,609,430

6,117,274△ 3,507,844

前期繰越活動増減差額(12)21,753,465

20,636,191

1,117,274

24,362,895

26,753,465△ 2,390,570

0

0

0

65,000,000

065,000,000

65,000,000

065,000,000

05,000,000△ 5,000,000

05,000,000△ 5,000,000

89,362,895

21,753,465

67,609,430

費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)収益繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)越
基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増
事業費積立金取崩額
減差 その他の積立金積立額(16)額
事業費積立金積立額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

24

25

資

資産の部合計構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
投資有価証券
退職給付引当資産共済会退職手当預け金
備品等購入積立資産
特定積立資産建設積立資産事業費積立資産

その他の固定資産

流動資産
現金預金
当座預金
当座預金 帯広信用金庫
普通預金
普通預金 帯広信用金庫
普通預金 みずほ銀行
事業未収金
未収金
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物

社会福祉法人ほくてんの部

2,215,955

純

負02,127,125 基本金
3
0 基本金
1
0
第１号基本金173,312△ 19,080 国庫補助金等特別積立金
0 64,769,450 国庫補助金等特別積立金
10,971,870
338,460 その他の積立金
10,971,870
338,460 備品等購入積立金
6,300,000
0 特定積立金
1,125,000
0 建設積立金
52,875,000
0 事業費積立金75,000,000 △ 65,000,000 次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
211,918,760 206,766,850
5,151,910
負債及び純資産の部合計

2,127,1253
1
154,232
64,769,450
11,310,330
11,310,330
6,300,000
1,125,000
52,875,000
10,000,000

148,661,141 146,445,186

当年
前年
増減
度末
度末
32,653,403 28,611,648
4,041,755 流動負債
28,381,286 25,530,548
2,850,738 事業未払金
1,430,870
1,430,870
0 その他の未払金
1,430,870
1,430,870
0 預り金
26,950,416 24,099,678
2,850,738
26,950,416 22,325,680
4,624,736
0
1,773,998 △ 1,773,998
892,117
81,100811,017
380,0000
380,000
3,000,000
3,000,000
0179,265,357 178,155,202
1,110,155 固定負債
30,604,216 31,710,016 △ 1,105,800 退職給付引当金
19,540,000 19,540,000
0
共済会退職給付引当金
11,064,216 12,170,016 △ 1,105,800
負債の部合計産

貸借対照表

2024年3月31日現在

本部会計

の

部

10,971,870
10,971,870
10,971,870
11,247,457

前年
度末
275,587
682
167,376
107,529

338,460
338,460
338,460
2,555,813

2,217,353
2,145,572
88,291△ 16,510

増減

38,344,816 38,344,816
0
38,344,816 38,344,816
0
38,344,816 38,344,816
0
107,779
121,112△ 13,333
107,779
121,112△ 13,333
70,300,000 135,300,000 △ 65,000,000
6,300,000
6,300,000
01,125,000
1,125,000
052,875,000 52,875,000
0
10,000,000 75,000,000 △ 65,000,000
89,362,895 21,753,465 67,609,430
2,609,430
6,117,274 △ 3,507,844
198,115,490 195,519,393
2,596,097
211,918,760 206,766,850
5,151,910

11,310,330
11,310,330
11,310,330
13,803,270
資 産 の 部

当年
度末
2,492,940
2,146,254
255,667
91,019債（単位：円）

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（本部会計）
１．重要な会計方針(１)固定資産の減価償却の方法「建物」・「構築物」・「機械及び装置」・「車両運搬具」・「器具及び備品」‐

定額法(２)引当金の計上基準
退職給付引当金‐

北海道民間社会福祉事業職員共済会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している。

２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
当法人は、職員の退職金の支給に備えるため、独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度に加入するとともに、北海道民間社会福祉事業職員共済会が運営する退職共済制度に加入している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点において作成する計算書類等は以下のとおりとなっている。
(1)本部会計拠点区分計算書類（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）は省略している。
(3)拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

基本財産・土地

19,540,000

基本財産・建物

12,170,016
31,710,016

合計

当期減少額

19,540,000
1,105,800
1,105,800

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
19,540,000

基本財産・土地

当期末残高
19,540,000

基本財産・建物

73,180,000

62,115,784

11,064,216

構築物

2,145,000

17,875

2,127,125

機械及び装置4,202,850

4,202,847

3

車両運搬具
器具及び備品

1,007,510
2,352,050

1,007,509
2,197,818

1
154,232

102,427,410

69,541,833

32,885,577

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高
892,117

事業未収金
合計

892,117

債権の当期末残高
892,117892,11726

当期末残高
11,064,216
30,604,216

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
種類及び銘柄

帳簿価額

時価(単位：円)
評価損益

第162回国債̲中期利付5年30,012,000

30,012,0000

第372回国債̲長期利付10年

34,757,450

34,757,450

064,769,450

64,769,450

0

合計
１１．重要な後発事象
該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

27

第一号第四様式

北海点字図書館会計

資金収支計算書（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
国庫道費補助金収入
受取利息配当金収入
収
入

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員諸手当支出
管理職手当支出
扶養手当支出
通勤手当支出時間外手当支出特別手当支出
休日勤務手当支出
期末手当支出
寒冷地手当支出
共済費支出
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
事務消耗品費支出
支
水道光熱費支出
出
水道代支出
電気代支出
ガス代支出
燃料費支出
修繕費支出
役務費支出
通信運搬費支出
手数料支出
保険料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
使用料支出
雑費支出
雑費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等寄附金収入
施設整備等寄附金収入
収
入

施
設
整
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ 支
る 出
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
拠点区分間繰入金収入
そ
の 収
28
他 入

予算(A)
38,093,985
1,000（単位：円）
決算(B)
差異(A)-(B)38,093,985
0
100
900

38,094,985
31,500,985
16,204,780
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
6,636,745
691,000
5,126,152
4,802,000
65,000460,000
1,763,000
400,000
26,000344,000
30,000260,000
1,190,000
360,000
330,000
30,00018,00023,00017,000123,000
120,000
3,000
3,000
36,302,985
1,792,000
460,000
460,000

38,094,085
31,500,985
16,204,780
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
6,636,745
691,000
5,126,152
5,175,755
53,567451,368
1,998,929
387,654
25,688332,02129,945
258,675
1,382,788
348,159
324,044
24,115
17,54018,20016,500122,375
120,0000036,676,740
1,417,345
460,000
460,000

900
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 373,755
11,4338,632△ 235,929
12,346
312
11,97955
1,325△ 192,788
11,841
5,956
5,885
460
4,800
500
625
0
3,000
3,000
△ 373,755
374,65500460,000
2,500,000
2,500,000

460,000
2,133,012
2,133,012

0366,988366,988

2,500,000△ 2,040,000
248,000

2,133,012△ 1,673,012
255,667

366,988△ 366,988△ 7,667

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

収
入
その他の活動収入計(7)248,000

255,667△ 7,6670
248,000

0
255,6670△ 7,667

予備費支出(10)0----------------

0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

0

0

0

前期末支払資金残高(12)05,809,930△ 5,809,930

当期末支払資金残高(11)+(12)05,809,930△ 5,809,930

支出その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)29

第二号第四様式

北海点字図書館会計

事業活動計算書（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
国庫道費補助金収益

当年度決算(A)38,093,985

前年度決算(B)37,240,000（単位：円）
増減(A)-(B)853,985

38,093,985
31,500,985
16,204,780
2,842,308
658,104
777,000
332,000
40,453
1,020,000
14,751
0
6,636,745
691,000
0
5,126,152
5,175,755
53,567451,368
1,998,929
387,654
25,688332,02129,945
258,675
1,382,788
348,159
324,044
24,1150
17,54018,20016,500122,375
120,000002,895,257△ 77,916
39,494,081△ 1,400,096
100

37,240,000
28,727,869
14,836,510
1,666,404
642,192
324,000
318,000
96,427240,000
43,093
2,692
5,439,601
431,800
1,539,720
4,813,834
3,726,031
71,265634,920
1,912,588
393,064
27,955333,084
32,025
245,7151,700
270,703
262,133
8,570
3,285
0
24,200045,775120,000
2,816
2,816
2,010,920△ 30,000
34,434,820
2,805,180
92853,985
2,773,116
1,368,270
1,175,904
15,912453,000
14,000△ 55,974
780,000△ 28,342△ 2,692
1,197,144
259,200△ 1,539,720
312,318
1,449,724△ 17,698△ 183,552
86,341△ 5,410△ 2,267△ 1,063△ 2,080
12,9601,381,088
77,456
61,911
15,545△ 3,285
17,540△ 6,000
16,50076,6000△ 2,816△ 2,816884,337△ 47,916
5,059,261△ 4,205,276
8

100

92

8

収
益

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の

サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員諸手当
管理職手当
扶養手当
通勤手当
時間外手当
特別手当
休日勤務手当深夜勤務手当期末手当
寒冷地手当
非常勤職員給与
共済費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
事務消耗品費
費 水道光熱費
用
水道代
電気代
ガス代
燃料費
修繕費
役務費
通信運搬費
手数料
会議費
保険料
租税公課
保守料
諸会費
使用料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収益
サービス活動外収益計(4)
費
用
30

動
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

0
100

0
92

0
8

△ 1,399,996
460,000
460,000
255,667

2,805,272
00147,376△ 4,205,268
460,000
460,000
108,291

特別
特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損
減
器具及び備品売却損・処分損の 費
国庫補助金等特別積立金積立額
部 用

715,667
24,91424,914460,000

147,3761
1
0

568,291
24,91324,913460,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)484,914230,753

1
147,375

484,913
83,378

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)△ 1,169,243

2,952,647△ 4,121,890

20,434,800

17,482,153

2,952,647

19,265,557

20,434,800△ 1,169,243

0

0

0

0

0

0

0

0

0

19,265,557

20,434,800△ 1,169,243

経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等寄附金収益
施設整備等寄附金収益
収
拠点区分間繰入金収益益

繰 前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増
その他の積立金取崩額(15)減
差 その他の積立金積立額(16)額次期繰越活動増減差額の部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)

31

32

資

帯広信用金庫

帯広信用金庫資産の部合計機械及び装置器具及び備品ソフトウェア
人件費積立資産
修繕費積立資産

その他の固定資産

流動資産
現金預金
当座預金
当座預金
普通預金
普通預金
未収金
未収補助金
固定資産

社会福祉法人ほくてんの部

31,491,533

5,991,455
5,203,606
2,817,650
2,064,695
3,000,000

19,077,406

当年
度末
12,414,127
1,764,475
112,877
112,877
1,651,598
1,651,598
255,667
10,393,985
19,077,406

産

貸借対照表

負

△ 828,154 国庫補助金等特別積立金
760,395 国庫補助金等特別積立金△ 719,400 その他の積立金
0 人件費積立金
0 修繕費積立金
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
33,368,656 △ 1,877,123
負債及び純資産の部合計

6,819,609
4,443,211
3,537,050
2,064,695
3,000,000の部

557,084
557,084
5,064,695
2,064,695
3,000,000
19,265,557△ 1,169,243
24,887,336
31,491,533

当年
度末
6,604,197
3,079,583
89,710434,904
428,65406,250
3,000,000
6,604,197
産 の 部

債

前年
増減
度末
13,504,091 △ 1,089,964 流動負債
1,416,715
347,760 事業未払金
112,81760 預り金112,81760 職員預り金
1,303,898
347,700
職員預り金（社会保険料）
1,303,898
347,700
職員預り金（住民税）147,376108,291
職員預り金（退職共済）
11,940,000 △ 1,546,015 拠点区分間借入金
19,864,565 △ 787,159
負債の部合計純 資
19,864,565 △ 787,159

2024年3月31日現在

北海点字図書館会計

175,000
382,084
175,000
382,084
5,064,695
02,064,695
03,000,000
020,434,800 △ 1,169,243
2,952,647 △ 4,121,890
25,674,495 △ 787,159
33,368,656 △ 1,877,123

前年
増減
度末
7,694,161 △ 1,089,964
4,678,530 △ 1,598,947
0
89,71015,631
419,273
8,831
419,823
6,800△ 6,800
0
6,250
3,000,000
07,694,161 △ 1,089,964（単位：円）

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（北海点字図書館会計）
１．重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法「機械及び装置」・「器具及備品」・「ソフトウェア」‑

定額法(2)引当金の計上基準該当なし
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
当法人は、職員の退職金の支給に備えるため、独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度に加入するとともに、北海道民間社会福祉事業職員共済会が運営する退職共済制度に加入している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点において作成する計算書類等は以下のとおりとなっている。
(1)北海点字図書館会計拠点区分計算書類（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）は省略している。
(3)拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。
５．基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額

減価償却累計額

当期末残高

機械及び装置15,234,700

9,243,245

5,991,455

器具及び備品ソフトウェア

19,683,931
3,597,000

14,480,325
779,350

5,203,606
2,817,650

38,515,631

24,502,920

14,012,711

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
該当なし
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

33

第一号第三様式

公益事業

資金収支内訳表（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目

事
業
活
動
に
よ
る
収
支

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

同行援護事業収入従事者養成研修事業収入
盲人用具等斡旋事業収入
日常生活用具斡旋事業収入
補装具斡旋事業収入収
点字プレート斡旋事業収入
入
点字関係斡旋事業収入
録音関係斡旋事業収入
その他斡旋事業収入
雑収入
受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
事務費支出
役務費支出
手数料支出
同行援護事業支出
支従事者養成研修事業支出
出
盲人用具等斡旋事業支出
日常生活用具斡旋事業支出
補装具斡旋事業支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)（単位：円）
同行援護従事者養成
研修事業会計90,000090,0000
0 1,374,067
0 1,198,780
055,2400102,550
013,557
0
1,260
0
2,680
0
375
2
4
90,002 1,374,446
550
0
550
0
550
0
3,000
0
3,000
0
0
990,1420945,708044,4343,550
990,142
86,452
384,304

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2

90,00090,0001,374,067
1,198,780
55,240102,550
13,557
1,260
2,680
375
8
1,464,450
550
550
550
3,000
3,000
990,142945,708
44,434
993,692
470,758

収入施設整備等収入計(4)

0

0

0

0

施設整備等支出計(5)

0
0

0
0

0
0

0
0

0
80,0000300,00000

0
380,000

80,000300,000△ 80,000 △ 300,00000380,000△ 380,000

支
出施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

盲人用具等斡旋 視覚障害者支援
内部取引消去 事業区分合計
事業会計
事業会計

収
入
その他の活動収入計(7)
事業区分間繰入金支出
支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)6,452

84,3042

90,758

前期末支払資金残高(11)275,727

574,919

383,381

1,234,027

当期末支払資金残高(10)+(11)282,179

659,223

383,383

1,324,785

34

第二号第三様式

公益事業

事業活動内訳表（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目

サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

特
別
増
減
の
部

同行援護事業収益従事者養成研修事業収益
盲人用具等斡旋事業収益
日常生活用具斡旋事業収益
補装具斡旋事業収益収
点字ﾌﾟﾚｰﾄ斡旋事業収益益
点字関係斡旋事業収益
録音関係斡旋事業収益
その他斡旋事業収益
雑収益
サービス活動収益計(1)
事務費
役務費
手数料
同行援護事業費用
費
従事者養成研修事業費用
用
盲人用具等斡旋事業費用
日常生活用具斡旋事業費用
補装具斡旋事業費用
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収益
サービス活動外収益計(4)（単位：円）
同行援護従事者養成
研修事業会計90,000090,0000
0 1,374,067
0 1,198,780
055,2400102,550
013,557
0
1,260
0
2,680
0
375
90,000 1,374,442
550
0
550
0
550
0
3,000
0
3,000
0
0
990,1420945,708044,4343,550
990,142
86,450384,300
2
4

90,00090,0001,374,067
1,198,780
55,240102,550
13,557
1,260
2,680
375
1,464,442
550
550
550
3,000
3,000
990,142945,708
44,434
993,692
470,750
8

4

2

8

0
2

0
4

0
2

0
8

経常増減差額(7)=(3)+(6)86,452

384,3042

470,758

特別収益計(8)
事業区分間繰入金費用

080,0000300,00000

0
380,000

80,000300,000△ 80,000 △ 300,00000380,000△ 380,000

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

費
用

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2

2

費
用

収
益

盲人用具等斡旋 視覚障害者支援
内部取引消去 事業区分合計
事業会計
事業会計

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増 その他の積立金取崩額(15)減 その他の積立金積立額(16)差
額の 次期繰越活動増減差額
部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)6,452

84,3042

90,758

275,727

574,919

383,381

1,234,027

282,179000659,223000383,3830001,324,785
000282,179

659,223

383,383

1,324,785

35

第三号第三様式

公益事業

貸借対照表内訳表

2024年 3月31日現在
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
流動資産
現金預金
普通預金
普通預金 帯広信用金庫
通常貯金 ゆうちょ銀行
事業未収金
資産の部合計流動負債
事業未払金
その他の未払金
負債の部合計次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計（単位：円）
同行援護従事者養成
研修事業会計盲人用具等斡旋 視覚障害者支援
内部取引消去 事業区分合計
事業会計
事業会計

362,179 1,003,863
362,179
942,058
362,179
942,058
362,17900
942,058
061,805362,179 1,003,863
80,000344,640044,64080,000300,000
80,000344,640
282,179
659,223
6,452
84,304
282,179
659,223
362,179 1,003,863

36

383,383
383,383
383,383
383,38300383,3830000383,3832
383,383
383,383

1,749,425
1,687,620
1,687,620
745,562
942,058
61,805
1,749,425
424,640
44,640380,000
424,640
1,324,785
90,7581,324,785
1,749,425

第一号第四様式

同行援護従事者養成研修事業会計

資金収支計算書（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
同行援護事業収入従事者養成研修事業収入
収事
受取利息配当金収入
入業
活事業活動収入計(1)
動
事務費支出
に
役務費支出
よ
支
手数料支出
る
出 同行援護事業支出
収従事者養成研修事業支出
支
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)90,00090,0001,000（単位：円）
決算(B)
差異(A)-(B)90,000090,0000
2998

91,000
1,000
1,000
1,000
3,000
3,000
4,000
87,00090,002
550
550
550
3,000
3,000
3,550
86,452

998
450
450
450
0
0
450
548

0

0

0

0
0

0
0

0
0

0
80,000080,0000080,000△ 80,000

80,000△ 80,000

0
0

7,000

----------------

7,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

0

6,452

△ 6,452

前期末支払資金残高(12)0275,727△ 275,727

当期末支払資金残高(11)+(12)0282,179△ 282,179

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

収
入
施設整備等収入計(4)支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入
その他の活動収入計(7)
事業区分間繰入金支出
支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

予備費支出(10)37

第二号第四様式

同行援護従事者養成研修事業会計

事業活動計算書（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
同行援護事業収益従事者養成研修事業収益
サ 収
ー 益
ビ
サービス活動収益計(1)
ス
事務費
活
役務費
動
手数料
増 費
減 用 同行援護事業費用の従事者養成研修事業費用
部
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ
ー 収
ビ 益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)部 サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)00（単位：円）
増減(A)-(B)90,00090,00090,000
550
550
550
3,000
3,000
3,550
86,450
2

0
550
550
550
3,000
3,000
3,550
△ 3,5502

90,00000000090,000
0

2

2

0

0
2

0
2

0
0

86,4520△ 3,548
10,00090,000△ 10,000

080,00010,0000△ 10,000
80,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)80,000△ 80,000

0
10,00080,000△ 90,000

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)

6,452

6,452

0

275,727

269,275

6,452

282,179

275,727

6,452

0

0

0

0

0

0

0

0

0

282,179

275,727

6,452

当年度決算(A)90,00090,000

経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益

前年度決算(B)収益

特別特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用
減
の 費
部 用

繰 前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増
その他の積立金取崩額(15)減
差 その他の積立金積立額(16)額次期繰越活動増減差額の部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)

38

39

未収金

資

帯広信用金庫資産の部合計

普通預金

流動資産
現金預金
普通預金

社会福祉法人ほくてん

産部

362,1790362,179

当年
度末
362,179
362,179
362,179の275,727

10,000265,727

前年
度末
275,727
265,727
265,727
純△ 10,000 次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
86,452
負債及び純資産の部合計

96,452

負

債

資

貸借対照表

86,452 流動負債
96,452 その他の未払金
96,452
負債の部合計

増減

2024年3月31日現在

同行援護従事者養成研修事業会計部

282,179
6,452
282,179
362,179

当年
度末
80,00080,00080,000
産 の 部

の

0
0
0
275,7276,452
275,727
275,727

前年
度末

6,452
0
6,452
86,45280,00080,00080,000増減（単位：円）

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（同行援護従事者養成研修事業会計）

１．重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
該当なし(2)引当金の計上基準該当なし
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
当法人は、職員の退職金の支給に備えるため、独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度に加入するとともに、北海道民間社会福祉事業職員共済会が運営する退職共済制度に加入している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点において作成する計算書類等は以下のとおりとなっている。
(1)同行援護従事者養成研修事業会計拠点区分計算書類（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）は省略している。
(3)拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。
５．基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
該当なし
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
該当なし
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

40

第一号第四様式

盲人用具等斡旋事業会計

資金収支計算書（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
盲人用具等斡旋事業収入
日常生活用具斡旋事業収入
補装具斡旋事業収入
点字プレート斡旋事業収入
事 収 点字関係斡旋事業収入
業 入 録音関係斡旋事業収入
活その他斡旋事業収入
動
雑収入に受取利息配当金収入
よ事業活動収入計(1)る
盲人用具等斡旋事業支出
収
支 支 日常生活用具斡旋事業支出
補装具斡旋事業支出
出予算(A)1,250,000
1,130,000
45,00060,00010,000
2,000
3,000
1,000
1,000
1,252,000
940,000
900,000
40,000決算(B)1,374,067
1,198,780
55,240102,550
13,557
1,260
2,680
375
4
1,374,446
990,142945,708
44,434（単位：円）
差異(A)-(B)△ 124,067△ 68,780△ 10,240△ 42,550△ 3,557
740
320
625
996
△ 122,446△ 50,142△ 45,708△ 4,434

940,000
312,000

990,142384,304△ 50,142△ 72,304

0

0

0

0
0

0
0

0
0

0
300,0000
300,00000

300,000△ 300,000

300,000△ 300,000

00

12,000----------------

12,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)084,304△ 84,304

前期末支払資金残高(12)0574,919△ 574,919

当期末支払資金残高(11)+(12)0659,223△ 659,223

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

収
入
施設整備等収入計(4)支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入
その他の活動収入計(7)
事業区分間繰入金支出
支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

予備費支出(10)41

第二号第四様式

盲人用具等斡旋事業会計

事業活動計算書（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
盲人用具等斡旋事業収益
日常生活用具斡旋事業収益
補装具斡旋事業収益
点字ﾌﾟﾚｰﾄ斡旋事業収益
サー 収 点字関係斡旋事業収益
益ビ
録音関係斡旋事業収益
ス
その他斡旋事業収益活
雑収益
動
サービス活動収益計(1)増
盲人用具等斡旋事業費用
減の 費 日常生活用具斡旋事業費用
部 用 補装具斡旋事業費用

当年度決算(A)1,374,067
1,198,780
55,240102,550
13,557
1,260
2,680
375
1,374,442
990,142945,708
44,434

前年度決算(B)
1,190,882
1,065,750
17,920102,800
3,912
500
0
0
1,190,882
793,660
793,6600（単位：円）
増減(A)-(B)183,185
133,030
37,320
△ 250
9,645
760
2,680
375
183,560
196,482
152,048
44,434990,142384,300
4

793,660
397,2224

196,482△ 12,922
0

4

4

0

0
4

0
4

0
0

384,304

397,226△ 12,9220
300,0000
250,000

0
50,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)300,000△ 300,000

250,000△ 250,000

50,000△ 50,000

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)84,304

147,226△ 62,922

繰 前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増
その他の積立金取崩額(15)減
差 その他の積立金積立額(16)額次期繰越活動増減差額の部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)574,919427,693

147,226

659,223574,919

84,304

0

0

0

0

0

0

0

0

0

659,223574,919

84,304

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収益
サービス活動外収益計(4)費用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収益

特別特別収益計(8)増事業区分間繰入金費用
減
の 費
部 用

42

43

資

ゆうちょ銀行

資産の部合計

事業未収金

流動資産
現金預金
普通預金
通常貯金

社会福祉法人ほくてんの部

1,003,863

61,805

当年
度末
1,003,863
942,058
942,058
942,058

産

654,383

414,100

前年
度末
654,383
240,283
240,283
240,283

貸借対照表

純

負

次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
純資産の部合計
349,480
負債及び純資産の部合計△ 352,295

349,480 流動負債
701,775 事業未払金
701,775 その他の未払金
701,775
負債の部合計

増減

2024年3月31日現在

盲人用具等斡旋事業会計

資

部

当年
度末
344,640
44,640300,000
344,640
産 の 部の659,223
84,304659,223
1,003,863

債574,919
147,226
574,919654,383

前年
度末
79,464
79,464
079,46484,304△ 62,922
84,304349,480

265,176△ 34,824
300,000
265,176

増減（単位：円）

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（盲人用具等斡旋事業会計）
１．重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
該当なし(2)引当金の計上基準該当なし
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
当法人は、職員の退職金の支給に備えるため、独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉
施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度に加入するとともに、北海道民間社会福祉
事業職員共済会が運営する退職共済制度に加入している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点において作成する計算書類等は以下のとおりとなっている。
(1)盲人用具等斡旋事業会計拠点区分計算書類（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）は省略している。
(3)拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。
５．基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
該当なし
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位：円)
債権額
事業未収金
合計

徴収不能引当金の当期末残高

61,80561,805

債権の当期末残高
61,80561,805

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

44

第一号第四様式

視覚障害者支援事業会計

資金収支計算書（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
受取利息配当金収入
事
業
活
動
に
よ
る
収
支

予算(A)
1,000

決算(B)

（単位：円）
差異(A)-(B)
2
998

収
入
1,000

2

998

0
1,000

0
2

0
998

0

0

0

0
0

0
0

0
0

0

0

0

0
0

0
0

0
0

1,000

----------------

1,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

0

2

△ 2

前期末支払資金残高(12)0383,381△ 383,381

当期末支払資金残高(11)+(12)0383,383△ 383,383

施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支
そ
の
他
の
活
動
に
よ
る
収
支

事業活動収入計(1)支
出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)収入施設整備等収入計(4)支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収入
その他の活動収入計(7)支出その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

予備費支出(10)45

第二号第四様式

視覚障害者支援事業会計

事業活動計算書（自）2023年 4月 1日（至）2024年 3月31日
社会福祉法人ほくてん
勘定科目
サ
ー
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

当年度決算(A)（単位：円）
増減(A)-(B)

前年度決算(B)収益
サービス活動収益計(1)
視覚障害者支援事業費用
情報支援事業費用

0
0
0

0
3,735
3,735

0
△ 3,735△ 3,735

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益

0
0
2

3,735
△ 3,7352△ 3,735
3,735
0

2

2

0

0
2

0
2

0
0

経常増減差額(7)=(3)+(6)
事業区分間繰入金収益

2
0△ 3,733
10,0003,735△ 10,000

特別収益計(8)0

10,000△ 10,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)00010,0000△ 10,000

当期活動増減差額(11)=(7)+(10)

2

6,267

△ 6,265

383,381

377,114

6,267

383,383

383,381

2

0

0

0

0

0

0

0

0

0

383,383

383,381

2

サ
ー
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

費
用

収
益
サービス活動外収益計(4)費用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)

収
益

特
別
増
減
の 費
部 用

繰 前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)活動 基本金取崩額(14)増
その他の積立金取崩額(15)減
差 その他の積立金積立額(16)額次期繰越活動増減差額の部 (17)=(13)+(14)+(15)-(16)

46

47

資

現金預金
普通預金
普通預金 帯広信用金庫
未収金
資産の部合計流動資産

社会福祉法人ほくてん

産部

383,383
383,383
383,3830383,383

383,383

当年
度末の373,381373,381373,381
10,000383,381

383,381

前年
度末
2

貸借対照表

純

負

10,002 次期繰越活動増減差額
10,002 （うち当期活動増減差額）
10,002△ 10,000
純資産の部合計
2
負債及び純資産の部合計

増減

2024年3月31日現在

視覚障害者支援事業会計資

債

383,381
383,381

383,383
383,383

前年
度末
383,381
6,267

部

部

383,383
2

当年
度末
産 の

の

2
2

2
△ 6,265

増減（単位：円）

第三号第四様式

別紙２

計算書類に対する注記（視覚障害者支援事業会計）
１．重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法
該当なし(2)引当金の計上基準該当なし
２．重要な会計方針の変更
該当なし
３．採用する退職給付制度
当法人は、職員の退職金の支給に備えるため、独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度に加入するとともに、北海道民間社会福祉事業職員共済会が運営する退職共済制度に加入している。
４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点において作成する計算書類等は以下のとおりとなっている。
(1)視覚障害者支援事業会計拠点区分計算書類（第1号の4様式、第2号の4様式、第3号の4様式）(2)拠点区分事業活動明細書（別紙3(⑪)）は省略している。
(3)拠点区分資金収支明細書（別紙3(⑩)）は省略している。
５．基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
７．担保に供している資産
該当なし
８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
該当なし
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
該当なし
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
１１．重要な後発事象
該当なし
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

48

49

Ⅰ

流動資産

固定資産

流動資産合計

帯広市東2条南11丁目3-2
385.31㎡ 事務所
帯広市東2条南11丁目3-2
192.56㎡ 書庫

帯広市東2条南11丁目3-2、5-2（2筆） 535.52㎡
幕別町字栄191-1（1筆） 26,163㎡

2023年度
－－－－第2種社会福祉事業、公益事業で使用
第2種社会福祉事業、公益事業で使用
第2種社会福祉事業、公益事業で使用
第2種社会福祉事業、公益事業で使用
第2種社会福祉事業、公益事業で使用

基本財産合計小計

第2種社会福祉事業である点字図書館

1968年度 施設に使用

第2種社会福祉事業である点字図書館

小計

第2種社会福祉事業、公益事業で使用

第2種社会福祉事業である点字図書館
施設に使用

点字図書館運営事業補助金

製作受託料・日常生活用具公費負担分

盲人用具等斡旋事業会計分
視覚障害者支援事業会計分
小計

同行援護従事者養成研修事業会計分

以下、運転資金として
本部会計分
北海点字図書館会計分
小計
本部会計分
北海点字図書館会計分

1983年度 施設に使用

－

－

－
－

－
－
－
－
－

帯広信用金庫東支店
帯広信用金庫東支店
帯広信用金庫東支店
ゆうちょ銀行
帯広信用金庫東支店

帯広市
北海道

－
－

帯広信用金庫東支店
帯広信用金庫東支店(2) その他の固定資産
構築物
駐車場_アスファルト敷設
機械及び装置
点字製版機、点字印刷機、他
車輌運搬具
軽自動車 ｽｽﾞｷｱﾙﾄ 1台
器具及び備品
ｶｾｯﾄﾌﾟﾘﾝﾀｰ、ｺﾋﾟｰ複合機、他
ソフトウェア
点字製版機用ソフトウェア

建物土地(1) 基本財産

２

事業未収金
未収補助金

普通預金

当座預金

現金預金

１

資産の部

使用目的等

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

2,145,000
19,437,550
1,007,510
22,035,981
3,597,000

14,980,000

58,200,000

100,000

19,440,000

－
－

－
－
－
－
－

－
－
－

17,875
13,446,092
1,007,509
16,678,143
779,350

14,979,999

47,135,785

－

－

－
－

－
－
－
－
－

－
－
－

2,127,125
5,991,458
1
5,357,838
2,817,650

30,604,216

11,064,216

1

11,064,215

100,000
19,540,000

19,440,000

31,833,381
1,430,870
112,877
1,543,747
26,950,416
1,651,598
362,179
942,058
383,383
30,289,634
953,922
10,393,985
43,181,288

備考

取得年度

貸借対照表科目

場所・物量等（単位：円）

別紙４

社会福祉法人ほくてん

2024年3月31日現在

財産目録

No.1

50

Ⅱ

２ 固定負債
退職給付引当金

１ 流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金

負債の部

退職共済掛金（会員出資金累計額）

理事長

後藤 健市

社会福祉法人ほくてん

上記は財産目録に相違ない
2024年4月19日

224,327,611

11,310,330
11,310,330

差引純資産

－

17,196,440－

5,270,477
180,729434,904
5,886,110

負債合計－
固定負債合計－－－241,524,051－－－

198,342,763

資産合計

－
－
－

（単位：円）

別紙４

取得価額
減価償却累計額 貸借対照表価額
備考
30,012,000－
30,012,000 本部会計34,757,450－
34,757,450 本部会計64,769,450－－
11,310,330 本部会計－－2,064,695 点字図書館会計－－
3,000,000 点字図書館会計－－6,300,000 本部会計－－1,125,000 本部会計－－9,175,000 本部会計－－43,700,000 本部会計52,875,000－－
10,000,000 本部会計167,738,547

固定資産合計取得年度
使用目的等
2023年度 満期保有目的、法人事業への資金運用
2023年度 満期保有目的、法人事業への資金運用
小計
将来における退職金の積立－
将来における人件費等のための積立－
将来における備品等の修繕のための積立－
将来における備品等購入資金のための積立－
将来における特定の事業資金のための積立－
将来における建物等建設資金のための積立－
将来における建物等建設資金のための積立－
小計
将来における事業等資金のための積立－
その他の固定資産合計

北海道電力(株) 他
道視情協・他
社会保険料・退職共済掛金
流動負債合計帯広信用金庫

事業費積立資産

建設積立資産共済会退職手当預け金
帯広信用金庫
帯広信用金庫
帯広信用金庫ゆうちょ銀行
ゆうちょ銀行
帯広信用金庫場所・物量等
第162回国債_中期利付5年
第372回国債_長期利付10年

退職給付引当資産
人件費積立資産
修繕費積立資産
備品等購入積立資産
特定積立資産投資有価証券

貸借対照表科目

社会福祉法人ほくてん

2024年3月31日現在

財産目録

No.2