平成２０年度

決

算

書

財団法人にいがた産業創造機構

貸 借 対 照 表 総 括 表
平成21年3月31日現在
単位：円
特

科 目

別

会

計

一般会計

内部取引消去受託事業特別会計

投資事業特別会計

設備導入支援事業
特別会計

テクノプラザ事業

首都圏事務所運営
特別会計

海外事務所運営
特別会計

合 計にいがた産業夢おこし基金特別会計

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産507,936,945

314,945,438

193,465,031 1,724,028,325

73,095,135

29,221,630

20,184,824

208,040,971

２ 固定資産823,750,448

1,999,457

237,069,585 2,281,548,187

816,524,556

150,676,110

8,841,847 12,757,857,488（1） 基本財産

258,971,750（2） 特定資産562,558,964△ 80,063,403

2,990,854,896
17,078,267,678
258,971,750

214,396,585

101,069,162

512,409,712

12,757,857,488

14,148,291,911

2,219,734

1,999,457

22,673,000 2,180,479,025

304,114,844

150,676,110

8,841,847

1,331,687,393

316,944,895

430,534,616 4,005,576,512

889,619,691

179,897,740

29,026,671 12,965,898,459△ 80,063,403

20,069,122,574

１ 流動負債

201,888,742

319,088,023

784,047,723

599,309

29,221,630

2,521,965△ 80,063,403

1,278,123,005

２ 固定負債

690,122,943（3） その他固定資産

資 産 合 計2,671,004,017

Ⅱ 負債の部

負 債 合 計892,011,685

22,673,000 2,838,389,588

319,088,023

22,673,000 3,622,437,311

20,819,016

14,745,527 10,100,000,000

599,309

29,221,630

17,267,492 10,120,819,016

13,665,931,058△ 80,063,403

14,944,054,063

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産

258,971,750

258,971,750（うち基本財産への充当額）

258,971,750

258,971,750

２ 一般正味財産

180,703,958△ 2,143,128

407,861,616

383,139,201

889,020,382（うち特定資産への充当額）

54,086,826

0

282,430,085

99,950,000

567,214,251

439,675,708△ 2,143,128

407,861,616

383,139,201

889,020,382

150,676,110

11,759,179

1,331,687,393

316,944,895

430,534,616 4,005,576,512

889,619,691

179,897,740

29,026,671 12,965,898,459

正味財産合計
負債及び正味財産合計

150,676,110

11,759,179

2,845,079,443

4,866,096,761

2,657,857,488

3,661,538,650

2,845,079,443

5,125,068,511△ 80,063,403

20,069,122,574

1

正 味 財 産 増 減 計 算 書 総 括 表
自 平成20年4月 1日
至 平成21年3月3 1日
単位：円
特
科 目

別

会

計

一般会計

内部取引消去受託事業特別会計 投資事業特別会計

設備導入支援事業
特別会計

テクノプラザ事業

首都圏事務所運営
特別会計

海外事務所運営
特別会計

合計にいがた産業夢おこし 基金特別会
計Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部（1） 経常収益
基本財産運用益3,756,360

特定資産運用益53,726,795

事業収益

2,895,765

3,756,360

488,539,027

1,454,587

947,397

6,929,265

469,458,706

23,391,902

65,304,826

1,051,044,813

136,979,879

1,238,944,162

受取補助金等

1,095,482,831

6,481,452

受取負担金

68,092,851

100,000

雑収益

2,478,196

他会計からの繰入額

15,135,620

50,00012,797,898

416,339

201,689,314

35,734

263,292,771

78,008,580

146,201,431

453,533

16,231,700△ 15,135,620

0

特定資産評価益

180,000

180,000

投資有価証券評価益

362,000

362,000

1,241,568,418

488,589,027

1,454,587

483,746,001

37,318,958

202,320,439

78,462,113

201,689,314

事業費

2,653,581,796

486,819,195

30,191

481,987,515

61,479,334

202,724,807

73,661,629

79,609,662

管理費

710,734,087

経常収益計△ 15,135,620

2,720,013,237（2） 経常費用

為替換算損益710,734,087
4,450,085

8,467
2,527,386

他会計への繰出額

25,057,896
12,788,000

特定資産評価損
投資有価証券評価損
経常費用計
当期経常増減額

4,039,894,129

7,780,551

4,458,552

4,827,683△ 15,135,620

1,628,266

29,171,241

055,857,403
12,788,000

3,364,324,350

486,819,195

37,876,087

484,514,901

70,888,151

207,552,490

78,111,714

108,780,903△ 2,122,755,932

1,769,832△ 36,421,500△ 768,900△ 33,569,193△ 5,232,051

350,399

92,908,411△ 15,135,620

4,823,732,171△ 2,103,718,934

２ 経常外増減の部（1） 経常外収益
他会計からの繰入額

751,617

その他収益

179,918

経常外収益計931,535△ 751,61700

133,062

19,280,856

152,250

909,120

133,062

19,280,856

152,250

909,1200
20,655,206

0△ 751,617

20,655,206

２

正 味 財 産 増 減 計 算 書 総 括 表
自 平成20年4月 1日
至 平成21年3月3 1日
単位：円
特
科 目

別

会

計

一般会計

内部取引消去受託事業特別会計 投資事業特別会計

設備導入支援事業
特別会計

首都圏事務所運営
特別会計

テクノプラザ事業

合計にいがた産業夢おこし 基金特別会
計

海外事務所運営
特別会計（2） 経常外費用

1,052,600

特定資産評価損
返還金支出

177,000

除却損失

5,736,568
426,256

減損損失

177,000

241,400

他会計への繰出額

当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額

3,373,245
385,184

9,109,813
1,278,704

225,864

29,297,500

引当金繰入額

経常外費用計

1,052,600

29,297,500
200,262

399,105

152,250△ 751,617

0△ 751,617

40,915,617

6,339,824

30,350,100

441,662

4,157,534

378,114△ 5,408,289△ 30,350,100△ 308,600

15,123,322△ 225,864

909,120△ 66,771,600△ 1,077,500△ 18,445,871△ 5,457,915

1,259,519△ 2,128,164,221

1,769,832
516,700

未払法人税等繰入額△ 20,260,411
92,908,411

2,503,400△ 2,123,979,345
3,020,100△ 2,128,164,221

1,253,132△ 66,771,600△ 3,580,900△ 18,445,871△ 5,457,915

1,259,519

92,908,411△ 2,126,999,445

一般正味財産期首残高

2,308,868,179△ 3,396,260

474,633,216

386,720,101

907,466,253

156,134,025

10,499,660

2,752,171,032

6,993,096,206

一般正味財産期末残高

180,703,958△ 2,143,128

407,861,616

383,139,201

889,020,382

150,676,110

11,759,179

2,845,079,443

4,866,096,761

当期一般正味財産増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益3,756,360

3,756,360

一般正味財産への振替額

3,756,360

3,756,360

当期指定正味財産増減額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

指定正味財産期首残高

258,971,750

0

0

0

0

0

0

0

258,971,750

指定正味財産期末残高

258,971,750

0

0

0

0

0

0

0

258,971,750

439,675,708△ 2,143,128

407,861,616

383,139,201

889,020,382

150,676,110

11,759,179

2,845,079,443

5,125,068,511

Ⅲ 正味財産期末残高３

財 産 目 録
平成21年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産1,929,155,874
67,009,799
402,078,027
1,026,019
11,775
470,542,659
170,033,551
2,216,324
85,025,038
64,919,503△ 201,163,673

現金預金
未収収益
未収金
前払金
前払費用
割賦設備
未収損害賠償金
割賦販売未収金
未収リース料
未収規定損害金
貸倒引当金

2,990,854,896

流動資産合計
２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産特定預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
共済年金積立資産指導体制強化基金資産
創造的中小企業創出支援資産投資事業有限責任組合基金資産
投資損失引当金
中心市街地活性化基金資産
科学技術振興基金資産
信濃川テクノポリス記念基金資産
信濃川テクノポリス債務保証基金資産
県産品振興基金資産にいがた産業夢おこし基金資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
車両運搬具
器具備品
リース設備
機械装置
敷金
電話加入権
ソフトウェア
保証金
投資出捐金
投資有価証券
設備資金貸付金
貸倒引当金
長期前払費用
求償権
求償権償却引当金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

1,444,306
257,527,444
258,971,750
9,591,300
99,950,000
159,486,000
122,944,085△ 68,033,500
500,000,000
1,718,326
219,733,017
292,676,695
52,368,500
12,757,857,488
14,148,291,911
357,074,085
16,843,510
4,445,836
735,133
1,928,822
467,984,973
16,684,950
68,249,811
28,0001,290,569
180,000
8,723,000
411,323,000
1,317,281,666△ 32,187,523
527,375
52,563,810△ 22,673,000
2,671,004,017
17,078,267,678
20,069,122,574４財 産 目 録
平成21年3月31日現在
単位：円
科

金

目

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
短期借入金
未払金
前受金
未払費用
前受家賃
預り金
未払法人税
一年以内返済県借入金
一年以内返済公庫借入金
一年以内返済商工中金借入金
賞与引当金
流動負債合計
２ 固定負債
県借入金
退職給付引当金
共済年金引当金
公庫借入金
割賦設備預り保証金
機械類信用保険金預り金
リース信用保険預り金
研究開発保険預り金
長期預り金
固定負債合計
負債合計額

230,000,000
247,145,643
101,000
13,031,812
2,000,815
49,066,262
3,020,100
556,307,416
157,549,500
18,334,000
1,566,457
1,278,123,005
12,899,306,750
186,006,465
9,591,300
340,121,500
97,804,588
49,837,871
50,199,717
22,673,000
10,389,867
13,665,931,058
14,944,054,063
5,125,068,511

正味財産

５

キャッシュ・フロー計算書（平成20年4月1日から平成21年3月31日まで）

当 年 度
科
目
Ⅰ事業活動によるキャッシュ・フロー
１．当期一般正味財産増減額△ 2,126,999,445
２．キャッシュ・フローへの調整額
減価償却費
33,759,729
リース設備減価償却費
193,874,166
特定資産評価益△ 1,984,929
特定資産評価損
71,502,932
リース設備の購入による減少△ 96,330,000
割賦設備の減少
27,947,325
設備資金貸付金の増減
5,897,334
貸倒引当金等の増加
28,822,594
未収収益の増減
3,084,101
未収金の増減△ 9,918,729
未払金の減少△ 118,540,641
割賦設備預り保証金の減少△ 19,205,541
その他事業活動による増減
20,706,160
小計
139,614,501
事業活動によるキャッシュ・フロー
△ 1,987,384,944
Ⅱ投資活動によるキャッシュ・フロー
１．投資活動収入
投資有価証券償還収入
0
長期貸付金回収収入0
創造的中小企業創出支援資産償還収入
10,210,770
投資事業有限責任組合基金資産取崩収入
15,000,000
中心市街地活性化基金資産取崩収入
199,520,000
信濃川テクノポリス記念基金資産取崩収入
49,980,000
県産品振興基金資産取崩収入
2,235,957,800にいがた産業夢おこし基金資産取崩収入
82,282,200
県産品振興基金調整積立預金取崩収入
165,653,972
機械及び装置（特定資産）取崩収入
53,171,273
基盤整備基金資産取崩収入
0
科学振興基金資産取崩収入0
代位弁済未収金の回収収入
0
その他投資活動による収入
69,814,526
投資活動収入計
2,881,590,541
２．投資活動支出
固定資産取得支出△ 62,367,373
投資有価証券購入支出0
創造的中小企業創出支援資産取得支出0
投資事業有限責任組合基金資産取得支出△ 14,999,265
中心市街地活性化基金資産取得支出△ 200,000,000
信濃川テクノポリス記念基金資産取得支出△ 49,975,000
県産品振興基金資産取得支出△ 101,705,700にいがた産業夢おこし基金資産取得支出△ 81,964,000
県産品振興基金調整積立預金取得支出△ 89,335,086
求償権の支出額△ 6,099,448
その他投資活動による支出△ 54,795,612
投資活動支出計△ 661,241,484
投資活動によるキャッシュ・フロー
2,220,349,057
Ⅲ財務活動によるキャッシュ・フロー
１．財務活動収入
短期借入金収入230,000,000
県借入金収入382,069,000
その他長期借入金収入
115,442,000
財務活動収入計
727,511,000
２．財務活動支出
短期借入金返済支出△ 140,000,000
県借入金返済支出△ 632,344,624
その他長期借入金返済支出△ 207,887,750
財務活動支出計△ 980,232,374
財務活動によるキャッシュ・フロー
△ 252,721,374
Ⅳ現金及び現金同等物の増加額△ 19,757,261
Ⅴ現金及び現金同等物の期首残高
1,948,913,135
Ⅵ現金及び現金同等物の期末残高
1,929,155,874（注）資金の範囲：資金の範囲には、現金及び現金同等物を含めている。

6

前 年 度

増

減

185,307,169△ 2,312,306,614

60,951,087
241,836,000△ 322,525,185
107,397,012△ 109,364,000
176,668,924△ 214,132,500
52,590,943△ 59,023,569
233,458,272△ 164,260,269△ 61,827,319
35,788,871△ 22,441,733
162,865,436△ 27,191,358△ 47,961,834
320,540,256△ 35,894,080
13,034,000△ 148,721,599
220,029,834△ 23,768,349
62,107,670△ 243,377,001
45,719,628
42,621,778△ 15,082,711
162,056,234△ 2,150,250,380

289,681,000
104,221,770
00298,950,000
1,573,312,560
120,190,000
000365,116,000
533,970,980
51,431,363
75,591,117
3,412,464,790△ 289,681,000△ 104,221,770
10,210,770
15,000,000△ 99,430,000△ 1,523,332,560
2,115,767,800
82,282,200
165,653,972
53,171,273△ 365,116,000△ 533,970,980△ 51,431,363△ 5,776,591△ 530,874,249△ 3,094,128△ 100,000,000△ 104,221,770
0△ 300,000,000△ 89,821,050△ 119,984,328△ 12,481,549,780△ 18,886△ 51,391,363△ 59,269,680△ 13,309,350,985△ 9,896,886,195△ 59,273,245
100,000,000
104,221,770△ 14,999,265
100,000,000
39,846,050
18,278,628
12,399,585,780△ 89,316,200
45,291,915
4,474,068
12,648,109,501
12,117,235,252

140,000,000
10,818,685,000
84,325,000
11,043,010,000

90,000,000△ 10,436,616,000
31,117,000△ 10,315,499,000△ 130,000,000△ 594,444,667△ 274,310,458△ 998,755,125
10,044,254,875
310,234,116
1,638,679,019
1,948,913,135△ 10,000,000△ 37,899,957
66,422,708
18,522,751△ 10,296,976,249△ 329,991,377
310,234,116△ 19,757,261

収 支 計 算 書 総 括 表
自 平成20年4月 1日
至 平成21年3月31日
単位：円
特
科 目

別

会

計

一般会計

内部取引消去受託事業特別
会計

投資事業特別会計

設備導入支援事
業特別会計

テクノプラザ事業

首都圏事務所
運営特別会計海外事務所運営
特 別会計

合計にいがた産業
夢おこし 基金特別会計

Ⅰ 事業活動収支の部
１ 事業活動収入
基本財産利息収入

3,678,082

特定資産運用収入

53,006,795

事業収入

2,895,765

3,678,082

488,539,027

11,665,357

947,397

6,909,265

860,171,447

26,396,823

65,304,826

1,454,973,245

136,979,879

1,238,944,162

補助金等収入1,095,482,831

6,481,452

負担金収入

68,092,851

100,000

雑収入

2,478,196

他会計からの繰入金収入

5,579,300

50,0006,957,174

416,339

201,971,514

35,73478,008,580

146,201,431

453,533

10,390,976

1,231,213,820

488,589,027

11,665,357

868,076,018

40,303,879

202,320,439

78,462,113

201,971,514

事業支出

2,652,736,310

486,485,773

436,191

723,846,342

38,322,468

195,748,706

73,299,434

79,609,662

管理費支出

704,539,482

事業活動収入計

262,834,971△ 5,579,300

0△ 5,579,300

3,117,022,867

２ 事業活動支出

為替換算損益

8,467

返還金支出

177,000

704,539,482
4,450,085

事業活動支出計
事業活動収支差額

4,458,552
177,000

200,262

他会計への繰入金支出

516,700

その他支出

4,250,484,886

399,105

4,979,933△ 5,579,300

2,503,400

03,020,100

3,357,461,259

487,002,473

436,191

726,550,004

38,721,573

200,728,639

77,749,519

79,609,662△ 5,579,300

4,962,680,020△ 2,126,247,439

1,586,554

11,229,166

141,526,014

1,582,306

1,591,800

712,594

122,361,852

0△ 1,845,657,153

Ⅱ 投資活動収支の部
１ 投資活動収入
基本財産取崩収入
特定資産取崩収入
固定資産取崩収入

1,522,584

1,522,584

2,437,156,668
165,653,972

15,000,000

200,262

103,570,378

152,250

176,755,172

80,85080,8502,618,043

敷金・保証金戻り収入

投資活動収入計

2,638,079,558

11,101,200

固定資産売却収入

他会計からの繰入金収入

82,000,000

2,618,043

2,527,386
2,606,860,610

015,000,000

281,112

114,671,578

152,250

2,618,043

82,000,000△ 2,527,386

0△ 2,527,386

2,819,056,207

7

収 支 計 算 書 総 括 表
自 平成20年4月 1日
至 平成21年3月31日
単位：円
特
科 目

別

会

計

一般会計

内部取引消去受託事業特別
会計

投資事業特別会計

設備導入支援事
業特別会計

テクノプラザ事業

首都圏事務所
運営特別会計海外事務所運営
特 別会計

合計にいがた産業
夢おこし 基金特別会計

２ 投資活動支出
基本財産取得支出

1,444,306

特定資産取得支出

303,236,267

固定資産取得支出

95,071,656

1,444,306
14,999,265

67,2001,255,800

49,975,000
53,171,273

81,964,000
1,744,050

出資金・長期貸付金支出

459,680

151,702,459

2,962,845

2,962,845

2,527,386

他会計への繰入金支出

450,241,732△ 2,527,386

0

投資活動支出計

399,752,229

1,255,800

14,999,265

2,594,586

103,146,273

1,744,050

3,422,525

81,964,000△ 2,527,386

606,351,342

投資活動収支差額

2,207,108,381△ 1,255,800

735△ 2,313,474

11,525,305△ 1,591,800△ 804,482

36,00002,212,704,865△ 7,780,551

497,511,000
0△ 7,780,551

497,511,000△ 7,780,551

840,232,3740

Ⅲ 財務活動収支の部
１ 財務活動収入

497,511,000

借入金収入
他会計からの繰入金収入

7,780,551

財務活動収入計

7,780,551

00497,511,000

0

0

0

0

２ 財務活動支出

840,232,374

借入金返済支出

7,780,551

他会計への繰入金支出

0

0

0

840,232,374

7,780,551

000△ 7,780,551

848,012,925

財務活動収支差額

7,780,551

00 △ 342,721,374△ 7,780,551

0

0

0

0

△ 342,721,374

当期収支差額88,641,493

330,754

11,229,901 △ 203,508,834

5,327,060

0△ 91,888

122,397,852

0

24,326,338

前期繰越収支差額

217,406,710
306,048,203△ 4,473,339△ 4,142,585

182,235,130
193,465,031

67,168,766
72,495,826

00

17,754,747
17,662,859

64,824,103
187,221,955

00

1,830,589,524
1,854,915,862

財務活動支出計

次期繰越収支差額

1,285,673,407
1,082,164,573

8貸借対照表(一般会計)
平成21年3月31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
基本財産特定預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
共済年金積立資産
中心市街地活性化基金資産
科学振興基金資産
県産品振興基金資産
特定資産合計(3) その他の固定資産
建物付属設備
車両運搬具
器具備品
電話加入権
ソフトウェア保証金
県産品振興基金調整積立預金

求償権
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
未払費用
預り金
流動負債合計
２．固定負債
県借入金
退職給付引当金
共済年金引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

単位：円
増減

260,817,866
116,362
247,002,717
507,936,945

251,034,154
2,795,588
249,869,244
503,698,986

9,783,712△ 2,679,226△ 2,866,527
4,237,959

1,444,306
257,527,444
258,971,750

1,522,584
257,449,166
258,971,750△ 78,278
78,2780

8,472,138
500,000,000
1,718,326
52,368,500
562,558,964

7,900,439
571,699499,520,000
480,000
1,718,326
02,186,620,600 △ 2,134,252,100
2,695,759,365 △ 2,133,200,401

4
17,901
404,955
22,000338,954
180,000
0
1,255,920
2,219,734
823,750,448
1,331,687,393

3
1
35,749△ 17,848
751,893△ 346,938
448,256△ 426,256
819,653△ 480,699
180,000
076,318,886△ 76,318,886
1,255,920
079,810,360△ 77,590,626
3,034,541,475 △ 2,210,791,027
3,538,240,461 △ 2,206,553,068

189,004,939
0
8,649,557
4,234,246
201,888,742

274,685,189
150,000
6,685,167
4,771,920
286,292,276△ 85,680,250△ 150,000
1,964,390△ 537,674△ 84,403,534

500,000,000
181,650,805
8,472,138
690,122,943
892,011,685

500,000,000
176,207,817
7,900,439
684,108,256
970,400,532

05,442,988
571,699
6,014,687△ 78,388,847

258,971,750
258,971,750
258,971,750
180,703,958
54,086,826
439,675,708
1,331,687,393

258,971,750
258,971,750
258,971,750
2,308,868,179
2,188,338,926
2,567,839,929
3,538,240,461

000△ 2,128,164,221△ 2,134,252,100△ 2,128,164,221△ 2,206,553,0689正味財産増減計算書(一般会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
基盤整備基金受取利息
中心市街地活性化基金資産
科学基金振興資産
県産品振興基金資産③事業収益
国受託事業収益
受取会費④受取補助金等受取国庫補助金
受取県補助金
受取地方公共団体補助金
受取その他補助金⑤受取負担金
県事業費負担金団体等事業費負担金
その他負担金
⑥雑収益
受取利息
雑収益
⑦他会計からの繰入額
設備導入支援事業会計からの繰入額
テクノプラザ事業特別会計からの繰入額
県産品販売事業特別会計からの繰入額
首都圏事務所運営特別会計からの繰入額
経常収益計(2) 経常費用①事業費
給料手当
臨時雇用賃金
嘱託等報酬
福利厚生費
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費

10

増

単位:円
減

当 年 度

前 年 度

3,756,360
3,756,360
53,726,795
0
3,119,177
3,584
50,604,034
2,895,765
02,895,765
1,095,482,831
3,000,000
910,263,784
15,910,787
166,308,260
68,092,8510
400,000
67,692,851
2,478,196
18,5792,459,617
15,135,620
2,527,386
7,780,551
04,827,683
1,241,568,418

3,759,553
3,759,553
76,150,388
1,581,370
1,886,850
5,417,206
67,264,962
182,339,283
179,600,598
2,738,685
1,017,845,156
7,902,000
926,342,117
5,446,219
78,154,820
105,605,234
22,026,000
20,075,974
63,503,260
3,225,954
40,8033,185,151
3,676,861
1,744,689
01,350,609
581,563
1,392,602,429△ 3,193△ 3,193△ 22,423,593△ 1,581,370
1,232,327△ 5,413,622△ 16,660,928△ 179,443,518△ 179,600,598
157,080
77,637,675△ 4,902,000△ 16,078,333
10,464,568
88,153,440△ 37,512,383△ 22,026,000△ 19,675,974
4,189,591△ 747,758△ 22,224△ 725,534
11,458,759
782,697
7,780,551△ 1,350,609
4,246,120△ 151,034,011

2,653,581,796
9,773,809
13,084,646
0
2,621,979
86,914,847
35,129,889
1,795,131
9,492,218
845,486
6,172,292
680,530
953,116
4,169,874
4,477,295
15,105,910
0
8,183,796
755,387

726,125,200
13,428,087
13,426,654
2,371,432
3,082,022
76,556,275
45,150,242
1,811,037
14,542,923
618,075
12,596,306
1,918,292
924,132
44,438,026
1,389,780
16,390,367
2,026
562,674
872,802

1,927,456,596△ 3,654,278△ 342,008△ 2,371,432△ 460,043
10,358,572△ 10,020,353△ 15,906△ 5,050,705
227,411△ 6,424,014△ 1,237,762
28,984△ 40,268,152
3,087,515△ 1,284,457△ 2,026
7,621,122△ 117,415

正味財産増減計算書(一般会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科
目
賃借料
保険料
委託費
支払負担金
支払助成金
租税公課
保険料
支払利息
渉外費
雑費
貸倒損失
教材費
②管理費
役員報酬
嘱託等報酬
給料手当
臨時雇用賃金
福利厚生費
退職給付費用
共済年金
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費
賃借料
委託費
支払負担金
租税公課
保険料
支払利息
渉外費
雑費
③為替換算損益
為替換算損益④他会計への繰出額
テクノプラザ事業特別会計への繰出額⑤特定資産評価損
特定資産評価損
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益①固定資産売却益
投資有価証券売却益②他会計からの繰入額
設備導入支援事業会計からの繰入額
テクノプラザ事業特別会計からの繰入額
首都圏事務所運営特別会計からの繰入額②その他収益共済年金支払引当金戻入額
経常外収益計11

当 年 度
60,878,877
47,300151,156,470
7,901,800
96,245,733
110,200
30,1200
4,000
2,136,487,054
119,099444,938
710,734,087
15,179,470
16,255,620
462,343,126
1,905,998
63,796,348
32,963,565
1,442,657
26,336,000
1,903,128
385,180
3,165,482
1,813,806
481,635
353,72806,228,573
1,513,517
1,983,891
5,018,059
37,44662,819,145
2,105,560
193,500
991,206
828,72002,000
686,727
8,467
8,467
0
0
0
0
3,364,324,350△ 2,122,755,932

00751,617200,262
399,105
152,250
179,918
179,918
931,535

単位:円
前 年 度
増 減
55,422,940
5,455,937
114,275△ 66,975
323,986,033△ 172,829,563
10,085,178△ 2,183,378
82,177,114
14,068,619
918,666△ 808,466
030,120217,004△ 217,004
430,941△ 426,941
2,691,897
2,133,795,157
0
119,099
0444,938
660,059,483
50,674,604
28,288,035△ 13,108,565
4,414,000
11,841,620
390,011,060
72,332,066
2,106,156△ 200,158
52,909,233
10,887,115
15,847,597
17,115,968
420,987
1,021,670
21,736,000
4,600,000
1,837,976
65,152
518,310△ 133,130
2,553,431
612,051
2,706,544△ 892,738
130,200
351,435
343,346
10,382413,939△ 413,939
5,132,712
1,095,861
1,110,384
403,133
1,578,141
405,750
4,882,003
136,056
40,020△ 2,574
97,352,533△ 34,533,388
21,092,770△ 18,987,210
364,850△ 171,350
2,732,070△ 1,740,864
491,490337,230
325,444△ 325,444
109,876△ 107,876
610,376
76,351
46,196△ 37,729
46,196△ 37,729
183,592△ 183,592
183,592△ 183,592
37,716,328△ 37,716,328
37,716,328△ 37,716,328
1,424,130,799
1,940,193,551△ 31,528,370 △ 2,091,227,562

860,000
860,000000000860,000△ 860,000△ 860,000
751,617200,262
399,105
152,250
179,918
179,918
71,535

正味財産増減計算書(一般会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科目(2) 経常外費用①返還金支出補助金返還金支出
その他返還金支出②除却損失
器具備品除却損
固定資産圧縮損③減損損失
電話加入権減損損失④ 他会計への繰出額

当 年 度にいがた産業夢おこし基金特別会計への繰出額

経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産①基本財産運用益
基本財産受取利息②一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

12

前 年 度

増

単位:円
減

177,000
177,000
0
5,736,568
0
5,736,568
426,256
426,256006,339,824△ 5,408,289△ 2,128,164,221
2,308,868,179
180,703,958

976,831△ 799,831
219
176,781976,612△ 976,612
1,125,075
4,611,493
1△1
1,125,074
4,611,494
0426,2560426,256
899,086,980△ 899,086,980
899,086,980△ 899,086,980
901,188,886△ 894,849,062△ 900,328,886
894,920,597△ 931,857,256 △ 1,196,306,965
3,240,725,435△ 931,857,256
2,308,868,179 △ 2,128,164,221

3,756,360
3,756,360
3,756,360
3,756,360
0258,971,750
258,971,750
439,675,708

0
3,756,360
03,756,360
03,756,360
03,756,360
00258,971,750
0258,971,750
02,567,839,929 △ 2,128,164,221

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
・共済年金引当金
全国中小企業振興機関共済会の年金制度に基づき、加入者の当期末において発生していると認められる額（加入機関負担掛金相当分）を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科
基本財産

目

基本財産特定預金

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

1,522,584
257,449,166
258,971,750

1,444,306
78,278
1,522,584

1,522,584
0
1,522,584

1,444,306
257,527,444
258,971,750

7,900,439

571,699

08,472,138

499,520,000

500,000,000

499,520,000

500,000,000

1,718,326

001,718,326

2,186,620,600

51,730,700

2,185,982,800

52,368,500

小 計

2,695,759,365

552,302,399

2,685,502,800

562,558,964

合 計

2,954,731,115

553,824,983

2,687,025,384

821,530,714

投資有価証券
小 計
特定資産
共済年金積立資産（一般会計）
中心市街地活性化
基金資産
科学技術振興基金
資産
県産品振興基金資産

13

４ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

当期末残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

基本財産
基本財産特定預金

1,444,306
257,527,444
258,971,750

1,444,306
257,527,444
258,971,750

0
0
0

0
0
0

8,472,138

008,472,138

500,000,00000500,000,000

1,718,326

0

1,718,326

052,368,500

052,368,500

0

小 計

562,558,964

0

54,086,826

508,472,138

合 計

821,530,714

258,971,750

54,086,826

508,472,138

投資有価証券
小 計
特定資産
共済年金積立資産（一般会計）
中心市街地活性化
基金資産
科学技術振興基金
資産
県産品振興基金資産

５ 担保に供している資産
中心市街地活性化基金資産500,000,000円（帳簿価額）は、新潟県借入金500,000,000円の担保に供している。

６ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
建物付属設備
車両運搬具
器具備品
合計

取得価額
4
357,970
2,124,246
2,482,220

減価償却累計額
0340,069
1,719,291
2,059,360

当期末残高
4
17,901
404,955
422,860

７ 満期保有目的有価証券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価額（単位：円）

科
国債
地方債
合 計

目

帳簿価額
252,552,037
4,975,407
257,527,444

14

時価
256,040,800
5,184,000
261,224,800

評価損益
3,488,763
208,593
3,697,356

８ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）
貸借対照表上の補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 記載区分

補助金
食品産業競争力強化対
農林水産省
策事業関係補助金

03,000,000

0 一般正味財産にいがた産業創造機
新潟県
構運営費補助金

0 640,402,596 640,402,596

0 一般正味財産

創業・経営革新総合支援事業費補助金

新潟県

0 193,501,926 193,501,926

0 一般正味財産

外部人材による新ビジネス展開
事業費補助金新潟県

023,822,862

23,822,862

0 一般正味財産

新潟県中心市街地商業
新潟県
活性化事業費補助金

0137,273

137,2730 一般正味財産

新潟県産業創造事業費補助金（システム開発）新潟県

014,866,587

14,866,587

0 一般正味財産

新潟県産業創造事業費
新潟県
補助金（地域結集）

03,989,330

3,989,330

0 一般正味財産

産地ブランド育成強化事業補助金新潟県

02,132,376

2,132,376

0 一般正味財産

新潟ブランド「百年物語」確立事業費補助金

新潟県

013,766,000

13,766,000

0 一般正味財産

地域中核企業見本市等
出展支援事業費補助金 新潟県

09,606,958

9,606,958

0 一般正味財産

建設企業新分野進出等
新潟県
支援事業費補助金

08,037,876

8,037,876

0 一般正味財産

長岡市派遣職員補助長岡市
金

015,910,787

15,910,787

0 一般正味財産

産業基盤形成支援事 （財）にいがた
業補助金
産業創造機構017,235,164

17,235,164

0 一般正味財産

市場開拓技術構築支 （財）にいがた
援事業補助金産業創造機構07,395,354

7,395,354

0 一般正味財産

0160,427

160,4270 一般正味財産

産業対策事業補助金 大震災復興基金

0 134,721,315 134,721,315

0 一般正味財産

情報通信人材研修事 ㈱横須賀テレコ
ムリサーチパーク業助成金

00 一般正味財産

キャリア形成促進助
成金（独）雇用・
能力開発機
構㈶新潟県中越補助金計3,000,000

6,796,000

6,796,000

0 1,095,482,831 1,095,482,831

0

９ 指定正味財産から一般正味財産への振替額（単位：円）

内

容金

経常収益への振替額償却原価法による償却額の計上による振替額収受した投資有価証券等受取利息の計上による振替額
合
計

15

額

78,2783,678,082
3,756,360

10 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係
資金調

地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１－

公務 14.3

期末
残高

910

3人 達の過 補助金 百万

受取県
補助金

0

受取そ
の他補
助金

0

半

（財）新潟県中特例民法法人 越大震災復興

新潟市中央区
新光町4番地１

3,097
公益 20.0
億円

4人

基金

円
上記法
135
人の被
補助金 百万支配法
円
人

11 退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
（単位：円）(2) 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務
181,650,805② 会計基準変更時差異の未処理額
0③ 退職給付引当金（①+②）
181,650,805(3) 退職給付費用に関する事項① 勤務費用
5,442,988② 会計基準変更時差異の費用処理額
0③ 退職給付費用（①+②）
5,442,988(4) 退職給付等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合支給額を基礎として計算している。

16

財産目録（一般会計）
平成21年3月31日現在
単位：円
科

金

目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

第四銀行 県庁支店 №1269631№1255466№1254172№1252467№1236314№1186666№1128451№1116826№1029655№1270174№1252501№1256298
北越銀行 県庁支店 №244395
大光銀行 新潟支店 №2206977
北越銀行 長岡新産支店 №304151
北越銀行 長岡新産支店 №304163
普通用預金計定期預金 第四銀行 県庁支店 №1557690
第四銀行 県庁支店 №1634359
現金預金計
未収収益
基本財産未収運用利息
未収金
国及び県補助金ほか
流動資産合計額

6,027,350
10,807,438
43,512
3,249,384
3,511,357
66,626,560
80,146,250
2,645,748
5,646,867
65,135002,920,868
741,500
300,085
738,277
183,470,331
1,020,549
76,326,986
260,817,866
116,362
247,002,717
507,936,945

２ 固定資産(1) 基本財産
基本財産特定預金
定期預金 第四銀行 県庁支店
投資有価証券
投資有価証券 利付国債他
基本財産合計(2) 特定資産
共済年金積立資産
全国中小企業振興機関共済会
中心市街地活性化基金資産
定期預金 商工中金 新潟支店
科学振興基金資産
定期預金 第四銀行 県庁支店
県産品振興基金資産
定期預金 第四銀行 県庁支店
普通預金 第四銀行 県庁支店
特定資産合計

1,444,306
257,527,444
258,971,750

8,472,138
500,000,000
1,718,326
637,800
51,730,700
562,558,964

17

財産目録（一般会計）
平成21年3月31日現在
単位：円科(3) その他固定資産
建物付属設備
車両運搬具
器具備品
電話加入権
ソフトウェア
保証金
求償権
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

金

目

額

4
17,901
404,955
22,000338,954
180,000
1,255,920
2,219,734
823,750,448
1,331,687,393

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
ゆめわざもの助成金ほか
未払費用 職員等に対する3月分時間外手当ほか
預り金
源泉所得税
社会保険料
預り金
市民税預り金ほか
預り金合計
流動負債合計
２ 固定負債
県借入金
退職給与引当金
職員に対するもの
共済年金引当金
職員に対するもの
固定負債合計
負債合計

189,004,939
8,649,557
1,758,072
375,883
2,100,291
4,234,246
201,888,742
500,000,000
181,650,805
8,472,138
690,122,943
892,011,685
439,675,708

正味財産

18

収支計算書(一般会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科目

予算額

決算額

差異

3,673,000
3,673,000
59,284,000
1,870,000
057,414,000
3,621,000
2,700,000
921,000
1,100,325,000
5,000,000
968,059,000
15,998,000
111,268,000
67,095,000
67,095,0000001,825,000
01,825,000
01,235,823,000

3,678,082
3,678,082
53,006,795
2,639,177
3,584
50,364,034
2,895,765
2,895,765
0
1,095,482,831
3,000,000
910,263,784
15,910,787
166,308,260
68,092,851
68,092,851
2,478,196
18,5792,459,617
5,579,300
200,262
399,105
4,979,933
1,231,213,820△ 5,082△ 5,082
6,277,205△ 769,177△ 3,584
7,049,966
725,235△ 195,765
921,000
4,842,169
2,000,000
57,795,216
87,213△ 55,040,260△ 997,851△ 997,851△ 2,478,196△ 18,579△ 2,459,617△ 3,754,300△ 200,262
1,425,895△ 4,979,933
4,609,180

Ⅰ 事業活動収支の部

１．事業活動収入
基本財産運用収入
基本財産利息収入
特定資産運用収入
中心市街地活性化基金利息収入
科学技術振興基金利息収入
県産品振興基金利息収入
事業収入
会費収入
賃貸料収入
補助金等収入国庫補助金収入
県補助金収入地方公共団体補助金収入
その他補助金収入
負担金収入
負担金収入
雑収入
受取利息収入雑収入
他会計からの繰入金収入
設備導入支援事業特別会計からの繰入金収入

テクノプラザ事業特別会計からの繰入金収入
首都圏事務所運営特別会計からの繰入金収入

事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
給与手当支出
嘱託等報酬支出
臨時雇賃金支出
福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
広告宣伝費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
負担金支出
助成金支出
租税公課支出
保険料支出
渉外費支出
雑支出
貸倒支出
教材費支出

528,348,000
6,056,000
3,589,000
10,095,000
708,000
88,103,000
33,481,000
2,953,000
10,108,000
6,337,000
0758,000
5,155,000
0
15,945,000
0694,000
54,396,000
151,980,000
7,121,000
128,584,000
0
60,00002,225,000
00192,652,736,310 △ 2,124,388,310
9,773,809△ 3,717,809
0
3,589,000
13,084,646△ 2,989,646
2,621,979△ 1,913,979
86,914,847
1,188,153
35,129,889△ 1,648,889
1,795,131
1,157,869
9,492,218
615,782
6,172,292
164,708
680,530△ 680,530
953,116△ 195,116
4,169,874
985,126
4,477,295△ 4,477,295
15,105,910
839,090
8,183,796△ 8,183,796
755,387△ 61,387
60,878,877△ 6,482,877
151,156,470
823,530
7,901,800△ 780,800
96,245,733
32,338,267
110,200△ 110,200
77,420△ 17,420
4,000△ 4,000
2,136,487,054 △ 2,134,262,054
119,099△ 119,099
444,938△ 444,938

単位:円
備考収支計算書(一般会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科目

管理費支出
役員報酬支出
給与手当支出
嘱託等報酬支出
臨時雇賃金支出
福利厚生費支出
退職給付支出
共済年金支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
広告宣伝費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出保険料支出
支払利息支出
渉外費支出
雑支出
為替換算損益
為替換算差損返還金支出補助金返還金支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
基本財産取崩収入
定期預金取崩収入
特定資産取崩収入
共済年金積立資産取崩収入
中心市街地活性化基金資産取崩収入
県産品振興基金資産取崩収入
固定資産取崩収入
県産品振興基金調整積立預金取崩収入

他会計からの繰入金収入
設備導入支援事業特別会計からの繰入金収入
首都圏事務所運営特別会計からの繰入金収入

投資活動収入計

予算額

決算額

差異

696,125,000
704,539,482△ 8,414,482
15,914,000
15,179,470
734,530
468,539,000
462,343,126
6,195,874
17,808,000
16,255,620
1,552,380
3,730,000
1,905,998
1,824,002
58,531,000
63,796,348△ 5,265,348
0
26,768,960 △ 26,768,960
0
1,442,657△ 1,442,657
22,433,000
26,336,000△ 3,903,000
1,512,000
1,903,128△ 391,128
24,000385,180△ 361,180
1,984,000
3,165,482△ 1,181,482
1,895,000
1,813,806
81,194
694,000
481,635
212,365
319,000
353,728△ 34,728
921,0000
921,000
1,967,000
6,228,573△ 4,261,573
450,000
1,513,517△ 1,063,517
1,461,000
1,983,891△ 522,891
4,857,000
5,018,059△ 161,059
175,000
37,446
137,554
79,404,000
62,819,145
16,584,855
10,018,000
2,105,560
7,912,440
123,000
193,500△ 70,500
772,000
991,206△ 219,206
538,000
828,720△ 290,720
595,000
0595,000
673,000
2,000
671,000
788,000
686,727
101,273
08,467△ 8,467
0
8,467△ 8,4670
177,000△ 177,0000
177,000△ 177,000
1,224,473,000 3,357,461,259 △ 2,132,988,259
11,350,000 △ 2,126,247,439 2,137,597,439

0
0
0
0
0
0
0
0
1,602,000
01,602,000
1,602,000

20

1,522,584△ 1,522,584
1,522,584△ 1,522,584
2,437,156,668 △ 2,437,156,668
958,868△ 958,868
200,000,000 △ 200,000,000
2,236,197,800 △ 2,236,197,800
165,653,972 △ 165,653,972
165,653,972 △ 165,653,972
2,527,386△ 925,386
2,527,386△ 2,527,386
0
1,602,000
2,606,860,610 △ 2,605,258,610

単位:円
備考

収支計算書(一般会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで科目

２．投資活動支出
基本財産取得支出
基本財産特定預金支出
特定資産取得支出
退職給付引当特定資産支出
共済年金積立資産支出
中心市街地活性化基金資産支出
県産品振興基金資産支出
固定資産取得支出
建物付属設備購入支出
器具備品購入支出
ソフトウェア購入支出
県産品振興基金調整積立預金支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
他会計からの繰入金収入

予算額

0
0
11,718,000
11,025,000
693,000001,602,000
01,602,000
0013,320,000△ 11,718,000

差異

1,444,306△ 1,444,306
1,444,306△ 1,444,306
303,236,267 △ 291,518,267
0
11,025,000
1,530,567△ 837,567
200,000,000 △ 200,000,000
101,705,700 △ 101,705,700
95,071,656 △ 93,469,656
309,750△ 309,750
272,055
1,329,945
5,154,765△ 5,154,765
89,335,086 △ 89,335,086
399,752,229 △ 386,432,229
2,207,108,381 △ 2,218,826,381

000

7,780,551
7,780,551
7,780,551△ 7,780,551△ 7,780,551△ 7,780,551

00△ 368,000
217,406,710
217,038,710

0
7,780,551
88,641,493
217,406,710
306,048,203

0△ 7,780,551△ 89,009,493
0△ 89,009,493

テクノプラザ事業特別会計からの繰入金収入

財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

決算額

21

単位:円
備考

貸借対照表(受託事業特別会計)
平成21年3月31日現在
科目

前年度

90,632,994
224,312,444
314,945,438

60,669,686
251,356,954
312,026,640

29,963,308△ 27,044,510
2,918,798

793,480
310,012895,965
1,999,457
1,999,457
316,944,895

952,557
124,5220
1,077,079
1,077,079
313,103,719△ 159,077
185,490895,965
922,378
922,378
3,841,176

230,000,000
85,662,726
101,000
2,807,597
516,700
319,088,023

140,000,000
175,077,511
109,660
1,280,808
32,000316,499,979

90,000,000△ 89,414,785△ 8,660
1,526,789
484,700
2,588,0440
319,088,023

0
316,499,979

0
2,588,044

00△ 2,143,128
0△ 2,143,128
316,944,895

0
0△ 3,396,260
0△ 3,396,260
313,103,719

001,253,132
01,253,132
3,841,176

Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) その他の固定資産
建物付属設備器具備品
ソフトウェアその他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
短期借入金
未払金
前受金
未払費用
未払法人税等
流動負債合計
２．固定負債
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

単位:円
増減

当年度

22

正味財産増減計算書(受託事業特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①事業収益
県受託事業収益国受託事業収益その他受託事業収益
受取使用料②受取負担金
受取負担金
③雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用①事業費
給料手当
臨時雇用賃金
嘱託等報酬
福利厚生費
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費
賃借料
保険料
委託費
支払負担金
租税公課
支払利息
渉外費
雑費
経常費用計
当期経常増減額

目

23

単位:円
減

当 年 度

前 年 度

増

488,539,027
12,464,128
342,856,627
129,630,481
3,587,791
0050,00050,000488,589,027

239,243,004
12,644,513
180,937,021
42,376,092
3,285,378
1,320,000
1,320,000
127,768
127,768
240,690,772

249,296,023△ 180,385
161,919,606
87,254,389
302,413△ 1,320,000△ 1,320,000△ 77,768△ 77,768
247,898,255

486,819,195
7,905,900
12,269,062
70,696,327
10,820,384
31,434,792
13,201,228
426,6812,204,896
333,422
22,280,694
4,925,492
809,256
263,550
397,0092,884,606
172,356
2,215,700
1,027,198
18,774,338
465,148274,248,247
3,041,851
5,470,420
547,5880
3,050
486,819,195
1,769,832

239,184,648
4,983,525
1,662,470
39,939,406
5,370,265
10,819,250
8,916,373
271,434
2,755,398
86,261
7,179,940
6,563,186
369,925
325,395
209,055
3,417,939
186,225
1,653,802
921,781
12,605,140
416,736
127,169,481
52,0002,673,815
446,369
36,690152,787
239,184,648
1,506,124

247,634,547
2,922,375
10,606,592
30,756,921
5,450,119
20,615,542
4,284,855
155,247△ 550,502
247,161
15,100,754△ 1,637,694
439,331△ 61,845
187,954△ 533,333△ 13,869
561,898
105,4176,169,198
48,412147,078,766
2,989,851
2,796,605
101,219△ 36,690△ 149,737
247,634,547
263,708

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
未払法人税等繰入額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

24

0

0

0

0
0
1,769,832
516,700
1,253,132△ 3,396,260△ 2,143,128

00
1,506,124
32,0001,474,124△ 4,870,384△ 3,396,260

00263,708
484,700△ 220,992
1,474,124
1,253,13200
0△ 2,143,128

000△ 3,396,260

0001,253,132

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(2) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
建物付属設備
器具備品
合計

取得価額
966,000
752,850
1,718,850

減価償却累計額
172,520442,838
615,358

４ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の内
資産
容又
属性
法人等の名称
住所
総額
は職
業

当期末残高
793,480
310,012
1,103,492

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引
期末残
の内
科目
所有 の兼 上の金額
高容割合 務等 関係
資金調

地方公共
団体

新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１－

公務 14.3

25

県受託

事業受 12,464
事業収
3人 達の過 託
千円
半益0財産目録（受託特別会計）
平成21年3月31日現在
単位：円
科

金

目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金 第四銀行 県庁支店 №1154924
普通預金 第四銀行 県庁支店 №1252481
普通預金 第四銀行 県庁支店 №1281395
普通預金計
未収金
流動資産合計
２ 固定資産その他固定資産
建物付属設備器具備品
ソフトウェア
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計額

82,872,685
465,020
7,295,289
90,632,994
224,312,444
314,945,438

793,480
310,012895,965
1,999,457
1,999,457
316,944,895

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
短期借入金
未払金
前受金
未払費用
未払法人税等
流動負債合計
負債合計

230,000,000
85,662,726
101,000
2,807,597
516,700
319,088,023
319,088,023△ 2,143,128

正味財産

26

収支計算書(受託事業特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
事業収入
県受託事業収入
国受託事業収入
その他受託事業収入
使用料収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
給与手当支出
嘱託等報酬支出
臨時雇用賃金
福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
広告宣伝費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出保険料支出
支払利息支出雑支出
その他支出
法人税等支出事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
固定資産取得支出
器具備品購入支出
ソフトウェア購入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

差異

備考

388,267,000
13,620,000
366,736,000
4,201,000
3,710,000
00388,267,000

488,539,027 △ 100,272,027
12,464,128
1,155,872
342,856,627
23,879,373
129,630,481 △ 125,429,481
3,587,791
122,20950,000△ 50,000
50,000△ 50,000
488,589,027 △ 100,322,027

384,490,000
43,904,000
59,058,000
5,291,000
8,742,000
25,618,000
20,959,000
610,000
1,435,000
38,765,000
076,000809,0000
500,000
27,0006,554,000
1,889,000
10,112,000
157,094,000
03,015,000
32,0000
03,777,000
3,777,000
388,267,000
0486,485,773 △ 101,995,773
7,905,900
35,998,100
70,696,327 △ 11,638,327
12,269,062 △ 6,978,062
10,820,384 △ 2,078,384
31,434,792 △ 5,816,792
13,201,228
7,757,772
426,681
183,3192,204,896△ 769,896
22,280,694
16,484,306
4,925,492 △ 4,925,492
809,256△ 733,256
263,550
545,450
397,009△ 397,009
2,884,606 △ 2,384,606
172,356△ 145,356
2,215,700
4,338,300
1,027,198
861,802
18,774,338 △ 8,662,338
274,248,247 △ 117,154,247
3,041,851 △ 3,041,851
5,470,420 △ 2,455,420
465,148△ 433,148
547,588△ 547,588
3,050△ 3,050
516,700
3,260,300
516,700
3,260,300
487,002,473 △ 98,735,473
1,586,554 △ 1,586,554

0

0

0

0
0
0
0
0
0
△ 4,473,339△ 4,473,339

1,255,800
241,500
1,014,300
1,255,800△ 1,255,800
330,754△ 4,473,339△ 4,142,585△ 1,255,800△ 241,500△ 1,014,300△ 1,255,800
1,255,800△ 330,7540△ 330,75427

貸借対照表(投資事業特別会計)
平成21年3日31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産投資事業有限責任組合資産
創造的中小企業創出支援基金資産

投資損失引当金
特定資産合計(2) その他の固定資産
求償権
求償権償却引当金
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払法人税等
流動負債合計
２．固定負債
研究開発保険預り金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

単位:円
増減

193,465,031
0
193,465,031

182,235,973
157
182,236,130

11,229,058△ 157
11,228,901

122,944,085
159,486,000△ 68,033,500
214,396,585

149,055,316
182,484,770△ 39,142,000
292,398,086△ 26,111,231△ 22,998,770△ 28,891,500△ 78,001,501

45,346,000△ 22,673,000
22,673,000
237,069,585
430,534,616

45,346,000△ 22,267,000
23,079,000
315,477,086
497,713,216

0△ 406,000△ 406,000△ 78,407,501△ 67,178,600

0
0

1,000
1,000

△ 1,000△ 1,000

22,673,000
22,673,000
22,673,000

23,079,000
23,079,000
23,080,000△ 406,000△ 406,000△ 407,000

00407,861,616
282,430,085
407,861,616
430,534,616

00474,633,216
331,540,086
474,633,216
497,713,216

00△ 66,771,600△ 49,110,001△ 66,771,600△ 67,178,600

28

正味財産増減計算書(投資事業特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①事業収益
投資預託金利息
受取株式配当金
受取社債利息経常収益計(2) 経常費用
①事業費
旅費
交通費
通信運搬費
消耗品費
賃借料
雑費
貸倒損失
②特定資産評価損
特定資産評価損③投資有価証券評価損
投資有価証券評価損
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用①特定資産評価損
特定資産評価損②引当金繰入額
投資損失引当金繰入額
求償権償却引当金繰入額
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
未払法人税等繰入額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

当 年 度

前 年 度

1,454,5870890,000
564,587
1,454,587

増

単位:円
減

603,256
44,383150,000
408,873603,256

851,331△ 44,383
740,000
155,714851,331

30,191
20,081,937
5,556
21,87015,50033,4500525
017,692
8,400
8,400
735
0
0
20,000,000
25,057,896
22,572,821
25,057,896
22,572,821
12,788,000
17,543,000
12,788,000
17,543,000
37,876,087
60,197,758△ 36,421,500 △ 59,594,502△ 20,051,746△ 16,314△ 17,950△ 525△ 17,692
0735△ 20,000,000
2,485,075
2,485,075△ 4,755,000△ 4,755,000△ 22,321,671
23,173,002

0

0

0

1,052,600
28,371,863 △ 27,319,263
1,052,600
28,371,863 △ 27,319,263
29,297,500
41,409,000 △ 12,111,500
28,891,500
19,142,000
9,749,500
406,000
22,267,000 △ 21,861,000
30,350,100
69,780,863 △ 39,430,763△ 30,350,100 △ 69,780,863
39,430,763△ 66,771,600 △ 129,375,365
62,603,7650
1,000△ 1,000△ 66,771,600 △ 129,376,365
62,604,765
474,633,216
604,009,581 △ 129,376,365
407,861,616
474,633,216 △ 66,771,600
000407,861,616

29

0
0
0
474,633,216

000△ 66,771,600

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 引当金の計上基準①投資損失引当金
時価のない投資有価証券については、発行会社の倒産などによる損失に備えるため、回収不能見込額を計上している。
ア 一般債権キャッシュ・フロー見積法によっている。
イ 貸倒懸念債権
財務内容評価法によっている。
ウ 破産更生債権
担保・保証及び生産配当等による回収見込額を控除した額を引き当てている。
②求償権償却引当金
債務保証の履行よる代位弁済額から保険等による回収額を控除した額を引き当てている。
(3) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

創造的中小企業創出支援資産投資事業有限責任
組合基金資産

合 計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

182,484,770

0

22,998,770

159,486,000

149,055,316

0

26,111,231

122,944,085

331,540,086

049,110,001

282,430,085

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

創造的中小企業創出支援基金資産投資事業有限責任
組合基金資産

合 計

当期末残高（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

159,486,000

0

159,486,000

0122,944,085

0

122,944,085

0

282,430,085

0282,430,085

030

５ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係

期末
残高

資金調

地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１－

公務 14.3

3人 達の過
半

31

－

－

－

－

財産目録（投資事業特別会計）
平成21年3月31日現在
単位：円
科
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

目

金

額

180,863,996
12,601,035
193,465,031

第四銀行 県庁支店 №1186680
大光銀行 新潟支店 №703722

普通預金計
流動資産合計
２ 固定資産(1) 特定資産
創造的中小企業創出支援資産
投資有価証券
投資事業有限責任組合基金資産
投資損失引当金
特定資産合計(2) その他固定資産
求償権
求償権償却引当金
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

193,465,031

159,486,000
122,944,085△ 68,033,500
214,396,585
45,346,000△ 22,673,000
22,673,000
237,069,585
430,534,616

Ⅱ 負債の部
１ 固定負債
研究開発保険預かり金
固定負債合計
負債合計

22,673,000
22,673,000
22,673,000
407,861,616

正味財産

32

収支計算書(投資事業特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
事業収入
長期貸付金返還収入
投資預託金利息収入
株式配当金収入
社債利息収入社債償還金収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出賃借料支出
研究開発保険預り金返戻支出
雑支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入

予算額

決算額

19,035,000
18,600,000
285,000
150,000
00
19,035,000

11,665,357
7,369,643
018,600,000
0285,000
890,000△ 740,000
564,587△ 564,587
10,210,770 △ 10,210,770
11,665,357
7,369,643

435,000
210,000
90,00030,000105,00000
0435,000
18,600,000

436,191
5,556
15,500008,400
406,000
735
436,191
11,229,166

投資事業有限責任組合金資産支出

固定資産取得支出
県返還金積立預金支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

備考△ 1,191
204,444
74,50030,000105,000△ 8,400△ 406,000△ 735△ 1,191
7,370,83400015,000,000 △ 15,000,000
15,000,000 △ 15,000,000
15,000,000 △ 15,000,000

0018,600,000
18,600,000
18,600,000△ 18,600,000

14,999,265 △ 14,999,265
14,999,265 △ 14,999,265
0
18,600,000
018,600,000
14,999,265
3,600,735
735 △ 18,600,735

投資事業有限責任組合金資産取崩収入

投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出

差異

0
0
0
0
182,235,130
182,235,130

33

0

0

0
0
0
0
11,229,901 △ 11,229,901
182,235,130
0
193,465,031 △ 11,229,901

貸借対照表(設備導入支援事業特別会計）
平成21年3月31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
未収金
前払費用
割賦設備
未収損害賠償金
割賦販売未収金
未収リース料
未収規定損害金
貸倒引当金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
共済年金積立資産指導体制強化基金資産
特定資産合計(2) その他の固定資産
車両運搬具
器具備品
リース設備
電話加入権
投資出えん金
投資有価証券
設備資金貸付金
貸倒引当金
長期前払費用その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
預り金
未払法人税等
一年以内返済県借入金
一年以内返済公庫借入金
一年以内返済商工中金借入金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
県借入金
共済年金引当金
公庫借入金
割賦設備預り保証金
機械類信用保険預り金
リース信用保険預り金
固定負債合計
負債合計

当年度

前年度

単位:円
増減

1,123,924,516
307,832
8,210,800
11,775
470,542,659
170,033,551
2,216,324
85,025,038
64,919,503△ 201,163,673
1,724,028,325

1,347,773,536
311,4903,984,671
75,463
498,489,984
178,432,573
4,895,006
93,982,999
67,354,903△ 219,498,277
1,975,802,348△ 223,849,020△ 3,658
4,226,129△ 63,688△ 27,947,325△ 8,399,022△ 2,678,682△ 8,957,961△ 2,435,400
18,334,604△ 251,774,023

1,119,162
99,950,000
101,069,162

1,252,224
99,770,000
101,022,224△ 133,062
180,000
46,938717,232
267,412467,984,973
0
8,723,000
411,323,000
1,317,281,666△ 26,345,633
527,375
2,180,479,025
2,281,548,187
4,005,576,512

1,053,203
325,861
578,527,000
241,400
8,488,000
410,961,000
1,323,179,000
01,907,252
2,324,682,716
2,425,704,940
4,401,507,288△ 335,971△ 58,449△ 110,542,027△ 241,400
235,000
362,000△ 5,897,334△ 26,345,633△ 1,379,877△ 144,203,691△ 144,156,753△ 395,930,776

1,683,608
1,449,890
44,653,452
2,503,400
556,307,416
157,549,500
18,334,000
1,566,457
784,047,723

14,350,266
1,282,432
50,802,055
37,000602,953,624
171,451,750
30,530,000
0871,407,127△ 12,666,658
167,458△ 6,148,603
2,466,400△ 46,646,208△ 13,902,250△ 12,196,000
1,566,457△ 87,359,404

2,299,306,750
1,119,162
340,121,500
97,804,588
49,837,871
50,199,717
2,838,389,588
3,622,437,311

2,502,936,166
1,252,224
388,135,000
117,010,129
61,531,450
54,181,091
3,125,046,060
3,996,453,187△ 203,629,416△ 133,062△ 48,013,500△ 19,205,541△ 11,693,579△ 3,981,374△ 286,656,472△ 374,015,87634貸借対照表(設備導入支援事業特別会計）
平成21年3月31日現在
科目
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

0
0
383,139,201
99,950,000
383,139,201
4,005,576,512

00386,720,101
99,770,000
386,720,101
4,383,173,288

35

単位:円
増減
0
0
△ 3,580,900
180,000△ 3,580,900△ 377,596,776

正味財産増減計算書(設備導入支援事業特別会計）
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①特定資産運用益
指導体制強化基金受取利息②事業収益
割賦販売収益受取リース料
受取再リース料
リース設備売却益
2000年ﾘｰｽ設備売却益
2000年事業補填準備金戻入
償却債券取立益
貸倒引当金戻入③受取補助金等受取県補助金④雑収益
受取利息
有価証券運用益雑収益⑤特定資産評価益
特定資産評価益⑥投資有価証券評価益
投資有価証券評価益
経常収益計(2) 経常費用①事業費
給料手当
臨時雇用賃金
福利厚生費
退職給付費用
賞与引当金繰入額
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
ﾘｰｽ設備減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
修繕費
印刷製本費
燃料費
会議費
賃借料
信用保険料
リース損害保険料
委託費
支払負担金
租税公課
保険料
支払利息
雑費
割賦販売原価リース損害保険料
リース固定資産税
リース原価
リース設備除却損
貸倒引当金繰入額②他会計への繰出額一般会計への繰出額
経常費用計
当期経常増減額

前 年 度

947,397
947,397
469,458,706
217,858,927
232,576,800
13,875,232
3,812,062
001,335,685
00012,797,898
1,635,915
4,463,945
6,698,038
180,000
180,000
362,000
362,000
483,746,001

952,603△ 5,206
952,603△ 5,206
798,915,648 △ 329,456,942
290,327,967 △ 72,469,040
272,973,800 △ 40,397,000
12,943,880
931,352
2,162,010
1,650,052
41,475△ 41,475
9,315,030△ 9,315,030
1,209,580
126,105
209,941,906 △ 209,941,906
2,898,358△ 2,898,358
2,898,358△ 2,898,358
12,547,626
250,272
303,919
1,331,996
4,898,594△ 434,649
7,345,113△ 647,075
620,000△ 440,000
620,000△ 440,000
1,141,000△ 779,000
1,141,000△ 779,000
817,075,235 △ 333,329,234

481,987,515
19,866,563
2,011,858
3,237,526
0
1,566,457
422,926
170,600
265,901
394,420
193,874,166
75,711
120,000
608,750
1,050,000
211,155
0
10,7652,688,920
1,435,908
440,986
691,110639,126
582,068
0
10,256,800
967,070
206,927,325
58,684
12,403,830
3,862,027
9,135,834
8,011,029
2,527,386
2,527,386
484,514,901△ 768,900

806,043,346 △ 324,055,831
19,420,761
445,8022,013,990△ 2,132
2,843,368
394,158
67,950△ 67,950
01,566,457
578,848△ 155,922
294,590△ 123,990
205,867
60,034
633,882△ 239,462
241,836,000 △ 47,961,834
117,728△ 42,017
0
120,000
176,989
431,761
142,250
907,750
337,155△ 126,000
260,350△ 260,350
15,025△ 4,260
2,672,460
16,4601,940,378△ 504,470
532,002△ 91,016
1,457,610△ 766,500
725,000△ 85,874
4,132,914△ 3,550,846
42,620△ 42,620
13,013,247△ 2,756,447
1,713,494△ 746,424
275,529,924 △ 68,602,599
0
58,68414,149,667△ 1,745,837
0
3,862,027
1,691,000
7,444,834
219,498,277 △ 211,487,248
1,744,689
782,697
1,744,689
782,697
807,788,035 △ 323,273,134
9,287,200 △ 10,056,100

36

増

単位:円
減

当 年 度

正味財産増減計算書(設備導入支援事業特別会計）
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科
目
２．経常外増減の部(1) 経常外収益①固定資産売却益
投資有価証券売却益②その他収益共済年金支払引当金戻入額
経常外収益計(2) 経常外費用①返還金支出補助金返還金支出②除却損失
車両運搬具除却損
器具備品除却損③減損損失
電話加入権減損損失④他会計への繰出額一般会計への繰出額
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
未払法人税等繰入額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

当 年 度

37

前 年 度

増

単位:円
減

0
0
133,062
133,062
133,062

319,000
319,00000
319,000△ 319,000△ 319,000
133,062
133,062△ 185,938

0
0
0
0
0
241,400
241,400
200,262
200,262441,662△ 308,600△ 1,077,500
2,503,400△ 3,580,900
386,720,101
383,139,201

9,315,030
9,315,030
76,08869,938
6,150
0
0
0
0
9,391,118△ 9,072,118
215,082
37,000178,082
386,542,019
386,720,101△ 9,315,030△ 9,315,030△ 76,088△ 69,938△ 6,150
241,400
241,400
200,262
200,262△ 8,949,456
8,763,518△ 1,292,582
2,466,400△ 3,758,982
178,082△ 3,580,900

000383,139,201

000386,720,101

000△ 3,580,900

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
（3） 貸手としてのリース取引の会計処理「新リース取引に関する会計基準」に基づき、平成20年4月1日以降開始する設備導入支援
事業の設備貸与（リース）事業の会計処理については、「リース取引に関する会計基準の適用指針」の利息相当額を利息法で処理する場合の第2法（リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法）によっている。
(4) 引当金の計上基準
・貸倒引当金下記により債権を分類した上で、分類債権に応じた引当率により引き当てている。
① 第Ⅰ分類債権（正常先）・・・２／１００② 第Ⅱ分類債権（要注意先）・・・２０／１００③ 第Ⅲ分類債権（破綻懸念先）・・・７０／１００④ 第Ⅳ分類債権（破綻先）・・・１００／１００
ただし、貸与残高の合計額から下記の額を控除している。
・割賦保証金を預かっている場合には、当該保証金の額
・円滑化補助金を受領している場合には、当該補助金の額・機械類信用保険の対象となっている債権については、当該信用保険の額（第Ⅰ分類債権を除く。）
・損失補償金を受領している場合には、当該補償金の額
・担保等により回収が可能な額
・共済年金引当金
全国中小企業振興機関共済会の年金制度に基づき、加入者の当期末において発生していると認められる額（加入機関負担掛金相当分）を計上している。
・賞与引当金設備導入支援事業に従事する職員のうち、自己資金で賄うこととしている職員の賞与の当期に帰属していると認められる額を計上している。
(5) 借手としてのリース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引
リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リースについては、引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
(6) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

38

３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

共済年金積立資産

1,252,224

67,200200,262

1,119,162

指導体制強化基金
資産99,770,000

180,000

099,950,000

合 計

101,022,224

247,200

200,262

101,069,162

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

当期末残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

共済年金積立資産

1,119,162

001,119,162

指導体制強化基金
資産99,950,000

099,950,0000

合 計

101,069,162

0

99,950,000

1,119,162

減価償却累計額
2,072,983
5,951,390
8,024,373

当期末残高
717,232
267,412984,644

５ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
車両運搬具
器具備品
合計

取得価額
2,790,215
6,218,802
9,009,017

６ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業

議決 関係内容
取引
取引権の 役員 事業の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係
資金調 借入地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１－

公務 14.3382

金、補
3人 達の過 助金、 百万

半
負担金

県借入
金

円

７ リース会計基準適用初年度開始前のファイナンス・リース取引関係(1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額 （単位：円）
パソコン・ソフトウェア

取得価額相当額
10,706,745
減価償却累計額相当額
6,424,047
期末残高相当額
4,282,698(2) 未経過リース料期末残高相当額
1年以内
未経過リース料期末残高相当額
2,180,643

39

1年超
2,221,420

期末
残高

合計
4,402,063

2,856
百万円

(3) 当期の支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額
支払リース料
2,262,960
減価償却費相当額
2,141,349
支払利息相当額
122,346(4) 減価償却費相当額の算定方法は定額法によっている。
(5) 利息相当額の算定方法は、リース料総額とリース資産計上価額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっている。

40

財産目録（設備導入支援事業特別会計）
平成21年3月31日現在
単位：円
科
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

第四銀行

北越銀行

大光銀行

商工中金

郵便局（総合）郵便局（振替）
普通預金計
定期預金
大光銀行

北越銀行
商工中金

金

目

額

117,437,121
2,944,791
22,840,132
116,410,081
193,922,748
17,296,730
13,246,456
13,733,016
51,570,330
40,746,340
1,305,940
16,744,019
109,603,909
55,730,578
196,529
20,065,181
218,577
9,029,847
61,528740,394
803,844,247
10,000,000
10,080,269
10,000,000
290,000,000
1,123,924,516
307,832
8,210,800
11,775
470,542,659
170,033,551№0402435№0201098№1076416№1017917№1227466№1017924№1112362№134041№147723№677542№161109№746490№746630№251810№746647№1000616№1005537№1003852№26289921№2546409№3010376№431211№5083346

現金預金計
未収収益
未収金
前払費用
割賦設備
未収損害賠償金
割賦販売未収金
割賦設備未収金
割賦損料未収金
未収リース料
未収規定損害金
貸倒引当金
流動資産合計

1,817,280
399,04485,025,038
64,919,503△ 201,163,673
1,724,028,325

41

２ 固定資産
特定資産
共済年金積立資産
全国中小企業振興機関共済会
指導体制強化基金資産
投資有価証券
特定資産合計
その他固定資産
車両運搬具
器具備品
リース設備
投資出損金
火災協会出資金
投資有価証券
設備資金貸付金
貸倒引当金
長期前払費用
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
未払費用
預り金
預り金
未払法人税等
一年以内返済県借入金
一年以内返済公庫借入金
一年以内返済商工中金借入金
賞与引当金
流動負債合計
２ 固定負債
県借入金
共済年金引当金
公庫借入金
割賦設備預り保証金
機械類信用保険金預り金
リース信用保険預り金
固定負債合計
負債合計

1,119,162
99,950,000
101,069,162
717,232
267,412467,984,973
8,723,000
411,323,000
1,317,281,666△ 26,345,633
527,375
2,180,479,025
2,281,548,187
4,005,576,512

1,683,608
1,449,890
44,653,452
2,503,400
556,307,416
157,549,500
18,334,000
1,566,457
784,047,723
2,299,306,750
1,119,162
340,121,500
97,804,588
49,837,871
50,199,717
2,838,389,588
3,622,437,311
383,139,201

正味財産

42

収支計算書(設備導入支援事業特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
特定資産運用収入
指導体制強化基金利息収入
事業収入
割賦販売収入割賦販売未収金回収収入
リース料収入再リース料収入
リース料未収金回収収入
リース設備売却収入
割賦設備預り保証金収入
設備資金貸付金償還金収入
未収損害賠償金回収収入
未収規定損害金回収収入
機械類信用保険金預り金収入
償却債権取立収入
補助金等収入
県補助金収入雑収入
受取利息収入有価証券運用収入
雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
給与手当支出
臨時雇用賃金
福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
会議費支出
賃借料支出
信用保険料支出
リース損害保険料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出
支払利息支出保険料支出
雑支出
割賦設備購入支出
割賦設備預り保証金支出
設備資金貸付金支出
リース損害保険料支出
リース固定資産税支出
リース設備購入支出
機械類信用保険金預り金支出
リース信用保険預り金支出
他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
その他支出
法人税等支出事業活動支出計
事業活動収支差額

予算額

決算額

差異

0
0
855,175,000
180,663,000
0212,312,000
00020,000,000
312,200,000
100,000,000
30,000,000
003,013,000
3,013,000
13,424,000
0013,424,000
871,612,000

947,397△ 947,397
947,397△ 947,397
860,171,447 △ 4,996,447
188,150,179 △ 7,487,179
2,442,607 △ 2,442,607
226,327,200 △ 14,015,200
13,875,232 △ 13,875,232
11,100,002 △ 11,100,002
3,731,212 △ 3,731,212
17,655,500
2,344,500
345,274,334 △ 33,074,334
37,729,028
62,270,972
6,573,000
23,427,000
5,977,468 △ 5,977,468
1,335,685 △ 1,335,685
0
3,013,000
03,013,000
6,957,174
6,466,826
1,635,915 △ 1,635,915
4,463,945 △ 4,463,945
857,314
12,566,686
868,076,018
3,535,982

981,221,000
19,500,000
1,712,000
2,344,000
316,000
710,000
336,000
290,000
350,00000
116,000
180,000
335,000
10,0002,330,0000420,000
2,929,000
705,000
105,000
8,583,000
61,000350,000
200,000,000
24,539,000
500,000,000
015,000,000
200,000,000
0
0
0
0
0
0
981,221,000△ 109,609,000

723,846,342 257,374,658
19,866,563△ 366,563
2,011,858△ 299,858
3,237,526△ 893,5260
316,000
422,926
287,074
170,600
165,400
265,901
24,09975,711
274,289
120,000△ 120,000
608,750△ 608,750
1,050,000△ 934,000
211,155△ 31,1550335,000
10,765△ 765
2,688,920△ 358,920
56,031△ 56,031
440,986△ 20,986
691,1102,237,890
639,126
65,874582,068△ 477,068
10,256,800 △ 1,673,800
061,000967,070△ 617,070
178,980,000
21,020,000
30,670,541 △ 6,131,541
339,377,000 160,623,000
58,684△ 58,684
12,403,830
2,596,170
96,330,000 103,670,000
17,671,047 △ 17,671,047
3,981,374 △ 3,981,374
200,262△ 200,262
200,262△ 200,262
2,503,400 △ 2,503,400
2,503,400 △ 2,503,400
726,550,004 254,670,996
141,526,014 △ 251,135,014

43

備考収支計算書(設備導入支援事業特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
単位:円科目
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入
共済年金積立資産取崩収入
固定資産売却収入
リース設備売却収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
共済年金積立資産支出
固定資産取得支出
償還準備預金支出
他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
借入金収入
県借入金収入公庫借入金収入
財務活動収入計
２．財務活動支出借入金返済支出
県借入金返済支出
公庫借入金返済支出
商工中金借入金返済支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

0
0
0
0
0
0
0
14,430,000
14,430,000
0014,430,000△ 14,430,000

880,000,000
700,000,000
180,000,000
880,000,000

200,262
200,262
80,85080,850281,112差異△ 200,262△ 200,262△ 80,850△ 80,850△ 281,112

67,200△ 67,200
67,200△ 67,200014,430,000
014,430,000
2,527,386 △ 2,527,386
2,527,386 △ 2,527,386
2,594,586
11,835,414△ 2,313,474 △ 12,116,526

497,511,000
382,069,000
115,442,000
497,511,000

382,489,000
317,931,000
64,558,000
382,489,000

816,546,000 840,232,374 △ 23,686,374
613,843,000 632,344,624 △ 18,501,624
172,173,000 177,357,750 △ 5,184,750
30,530,000
30,530,000
0816,546,000 840,232,374 △ 23,686,374
63,454,000 △ 342,721,374 406,175,374△ 60,585,000 △ 203,508,834 142,923,834
1,285,673,407 1,285,673,407
0
1,225,088,407 1,082,164,573 142,923,834

44

備考貸借対照表(テクノプラザ事業特別会計)
平成21年3月31日現在
科目

前年度

70,892,540
1,573,749
628,846
73,095,135

63,341,195
1,642,628
3,640,020
68,623,843

7,551,345△ 68,879△ 3,011,174
4,471,292

00219,733,017
292,676,695
512,409,712

53,171,273
399,105
219,672,088
294,370,890
567,613,356△ 53,171,273△ 399,105
60,929△ 1,694,195△ 55,203,644

283,368,026
3,775,906
106,312
16,684,950
4,000
55,65005,961,890△ 5,841,890
304,114,844
816,524,556
889,619,691

270,872,064
4,505,854
167,328
3,373,245
389,184
122,430
11,101,200
2,867,363△ 1,433,681
291,964,987
859,578,343
928,202,186

12,495,962△ 729,948△ 61,016
13,311,705△ 385,184△ 66,780△ 11,101,200
3,094,527△ 4,408,209
12,149,857△ 43,053,787△ 38,582,495

394,221
124,768
80,320599,3091,087,376
123,844
243,857
1,455,077△ 693,155924△ 163,537△ 855,768

0000599,3097,780,551
399,105
11,101,200
19,280,856
20,735,933△ 7,780,551△ 399,105△ 11,101,200△ 19,280,856△ 20,136,6240
0
889,020,382
567,214,251
889,020,382
889,619,691

00907,466,253
567,214,251
907,466,253
928,202,186

00△ 18,445,871
0△ 18,445,871△ 38,582,495

Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
機械及び装置
共済年金積立資産
信濃川テクノポリス記念基金資産
信濃川テクノポリス債務保証基金資産

特定資産合計(2) その他の固定資産
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置
電話加入権
ソフトウエア
信濃川テクノポリス債務保証積立預金

求償権
貸倒引当金
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

単位:円
増減

当年度

Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
共済年金引当金
信濃川テクノポリス債務保証引当金

固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

45

正味財産増減計算書(テクノプラザ事業特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①特定資産運用益
信濃川テクノポリス記念基金受取利息
信濃川テクノポリス債務保証基金受取利息
②事業収益
受取賃貸料
受取使用料
③受取補助金等受取県補助金
受取地方公共団体補助金④受取負担金
受取負担金
⑤雑収益
受取利息
雑収益
⑥他会計からの繰入額
一般会計からの繰入額⑥特定資産評価益
特定資産評価益
経常収益計(2) 経常費用
①事業費
給料手当
臨時雇賃金
福利厚生費
退職給付費用
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
修繕費
印刷製本費
燃料費
水道光熱費
会議費
賃借料
保険料
委託費
支払負担金
租税公課
雑費
貸倒引当金繰入額②他会計への繰出額一般会計への繰出額③特定資産評価損
特定資産評価損
経常費用計
当期経常増減額

46

当 年 度

前 年 度

増

単位：円
減

6,929,265
2,980,270
3,948,995
23,391,902
11,810,999
11,580,903
6,481,452
6,481,4520100,000
100,000
416,339
38,099378,240000037,318,958

18,260,689
14,294,239
3,966,450
27,338,649
13,966,064
13,372,585
22,090,538
6,400,107
15,690,431
6,391,600
6,391,600
709,359
116,865
592,494
183,592
183,592
14,915,036
14,915,036
89,889,463△ 11,331,424△ 11,313,969△ 17,455△ 3,946,747△ 2,155,065△ 1,791,682△ 15,609,086
81,345△ 15,690,431△ 6,291,600△ 6,291,600△ 293,020△ 78,766△ 214,254△ 183,592△ 183,592△ 14,915,036△ 14,915,036△ 52,570,505

61,479,334
5,168,700
0736,653001,548,506
230,600
526,213
24,848,105
2,028,050
257,250
212,616
1,704,571
719,250
290,6394,547,254
0
1,496,995
316,080
5,440,580
1,382,615
5,448,983
167,465
4,408,209
7,780,551
7,780,551
1,628,266
1,628,266
70,888,151△ 33,569,193

130,876,083
30,647,431
1,912,658
4,368,447
91,80050,0001,746,389
322,050
590,338
51,243,314
864,7050174,316
8,212,978476,490
293,563
9,485,832
193,9101,701,925
700,626
8,815,179
1,481,817
5,949,836
118,798
1,433,681
0000130,876,083△ 40,986,620△ 69,396,749△ 25,478,731△ 1,912,658△ 3,631,794△ 91,800△ 50,000△ 197,883△ 91,450△ 64,125△ 26,395,209
1,163,345
257,250
38,300△ 6,508,407
242,760△ 2,924△ 4,938,578△ 193,910△ 204,930△ 384,546△ 3,374,599△ 99,202△ 500,853
48,6672,974,528
7,780,551
7,780,551
1,628,266
1,628,266△ 59,987,932
7,417,427

正味財産増減計算書(テクノプラザ事業特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科
目
２．経常外増減の部(1) 経常外収益①その他収益退職給付引当金戻入額
共済年金支払引当金戻入額
信濃川テクノポリス債務保証引当金戻入額
経常外収益計(2) 経常外費用①除却損失
機械装置除却損②減損損失
電話加入権減損損失③他会計への繰出額一般会計への繰出額にいがた夢おこし基金特別会計への繰出額
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

47

当 年 度

前 年 度

増

単位：円
減

19,280,856
7,780,551
399,105
11,101,200
19,280,856

15,793,661
00
15,793,661
15,793,661

3,487,195
7,780,551
399,105△ 4,692,461
3,487,195

3,373,245
3,373,245
385,184
385,184
399,105
399,10504,157,534
15,123,322△ 18,445,871
907,466,253
889,020,382

00001,482,462,800
01,482,462,800
1,482,462,800△ 1,466,669,139△ 1,507,655,759
2,415,122,012
907,466,253

3,373,245
3,373,245
385,184
385,184△ 1,482,063,695
399,105△ 1,482,462,800△ 1,478,305,266
1,481,792,461
1,489,209,888△ 1,507,655,759△ 18,445,871000
889,020,382

000907,466,253

000△ 18,445,871

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(3) 引当金の計上基準① 信濃川テクノポリス債務保証引当金
債務保証履行による支出に備えるため、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上している。
② 貸倒引当金
求償権のうち、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

共済年金積立資産
機械及び装置信濃川テクノポリス
記念基金資産信濃川テクノポリス
債務保証基金資産

合 計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

399,105

0399,105

053,171,273

0

53,171,273

0

219,672,088

50,040,929

49,980,000

219,733,017

294,370,890

01,694,195

292,676,695

567,613,356

50,040,929

105,244,573

512,409,712

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

信濃川テクノポリス
記念基金資産信濃川テクノポリス
債務保証基金資産

合 計

当期末残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

219,733,017

0219,733,017

0292,676,695

0

292,676,695

0

512,409,712

0

512,409,712

048

５ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
建物
建物付属設備
構築物
機械装置
合計

取得価額
331,893,023
8,211,000
2,467,801
85,305,654
427,877,478

減価償却累計額
48,524,997
4,435,094
2,361,489
68,620,704
123,942,284

当期末残高
283,368,026
3,775,906
106,312
16,684,950
303,935,194

６ 保証債務等の偶発債務
テクノプラザ事業の認定支援企業に対する保証債務は、４件 ６，５６７，０００円である。

７ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）
貸借対照表上の補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 記載区分

補助金
特許情報活用支援アド
バイザー事業補助金

新潟県

0419,004

419,004

0 一般正味財産

特許流通アシスタントア
ドバイザー事業補助金

新潟県

06,062,448

6,062,448

0 一般正味財産計

06,481,452

6,481,452

0

合８ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業
地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１－

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引科目の所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係

公務 14.3

資金調6,481 受取県
3人 達の過 補助金 千円 補助金
半

49

期末
残高

0

財産目録（テクノプラザ事業特別会計）
平成21年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

第四銀行 長岡新産支店№1159121

普通預金

北越銀行 長岡新産支店№276697

普通預金

北越銀行 長岡新産支店№276685

普通預金計
現金預金計
未収収益
未収金

540,781
37,957,236
32,394,523
70,892,540
70,892,540
1,573,749
628,846
73,095,135

流動資産合計
２ 固定資産(1)特定資産信濃川テクノポリス記念基金資産532,139219,200,878

定期預金
投資有価証券
信濃川テクノポリス債務保証基金資産

223,585
292,453,110
512,409,712

定期預金
投資有価証券
特定資産合計(2)その他固定資産

283,368,026
3,775,906
106,312
16,684,950
4,000
55,6505,961,890△ 5,841,890
304,114,844

建物
建物付属設備
構築物
機械装置
電話加入権
ソフトウェア
求償権
貸倒引当金
その他固定資産合計

816,524,556

固定資産合計889,619,691

資産合計

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

394,221
124,768

未払金
未払費用
預り金

80,32080,320

源泉所得税
預り金合計

599,309

流動負債合計
負債合計

599,309

正味財産889,020,38250

収支計算書(テクノプラザ事業特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
特定資産運用収入
信濃川テクノポリス記念基金利息収入
信濃川テクノポリス債務保証基金利息収入

事業収入
保証料収入
賃貸料収入
使用料収入
代位弁済収入求償権取立収入
補助金等収入
県補助金収入
負担金収入
負担金収入
雑収入
受取利息
雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
給与手当支出福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
保険料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出雑支出
代位弁済支出
他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
事業活動支出計
事業活動収支差額

予算額

決算額

差異

6,959,000
3,000,000
3,959,000
28,052,000
500,000
12,972,000
14,580,000
006,946,000
6,946,00000802,0000
802,000
42,759,000

6,909,265
2,960,270
3,948,995
26,396,823
0
11,810,999
11,580,903
2,980,921
24,0006,481,452
6,481,452
100,000
100,000
416,339
38,099378,240
40,303,879

49,73539,73010,005
1,655,177
500,000
1,161,001
2,999,097△ 2,980,921△ 24,000
464,548464,548△ 100,000△ 100,000
385,661△ 38,099
423,760
2,455,121

40,934,000
5,168,000
728,000
435,000
2,832,000
349,000
932,000
1,096,0000
180,000
3,240,000
1,315,000
480,000
6,366,000
97,0002,329,000
1,012,000
5,389,000
1,485,000
7,381,000
120,000
00
040,934,000
1,825,000

38,322,468
5,168,700
736,6530
1,548,506
230,600
526,213
2,028,050
257,250
212,616
1,704,571
719,250
290,6394,547,254
0
1,496,995
599,106
5,157,554
1,382,615
5,448,983
167,465
6,099,448
399,105
399,105
38,721,573
1,582,306

2,611,532△ 700△ 8,653435,000
1,283,494
118,400
405,787△ 932,050△ 257,250△ 32,616
1,535,429
595,750
189,361
1,818,746
97,000832,005
412,894
231,446
102,385
1,932,017△ 47,465△ 6,099,448△ 399,105△ 399,105
2,212,427
242,69451

備考

収支計算書(テクノプラザ事業特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
単位:円科目
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入
共済年金積立資産取崩収入

予算額

差異

備考

0
0
0
0
0
0
0

103,570,378
399,105
50,000,000
53,171,273
11,101,200
11,101,200
114,671,578△ 103,570,378△ 399,105△ 50,000,000△ 53,171,273△ 11,101,200△ 11,101,200△ 114,671,578

0
0
0
0
0
0
0

49,975,000
49,975,000
53,171,273
23,482,754
29,688,519
103,146,273
11,525,305△ 49,975,000△ 49,975,000△ 53,171,273△ 23,482,754△ 29,688,519△ 103,146,273△ 11,525,305

0

0

0

1,825,000
1,825,000
1,825,000△ 1,825,000
067,168,766
67,168,766

7,780,551
7,780,551
7,780,551△ 7,780,551
5,327,060
67,168,766
72,495,826△ 5,955,551△ 5,955,551△ 5,955,551
5,955,551△ 5,327,060
0△ 5,327,060

信濃川テクノポリス記念基金資産取崩収入

機械及び装置売却収入
固定資産取崩収入
信濃川テクノポリス債務保証積立預金取崩収入

投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
信濃川テクノポリス記念基金資産支出

固定資産取得支出
建物購入支出機械装置購入支出

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

決算額

52

貸借対照表(首都圏事務所運営特別会計)
平成21年3月31日現在
科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
共済年金積立資産
特定資産合計(2) その他の固定資産
建物
建物付属設備
構築物
器具備品
敷金
電話加入権
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
未払費用
前受家賃
預り金
流動負債合計
２．固定負債
共済年金引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

単位:円
増減

27,295,063
1,926,567
29,221,630

23,268,731
1,970,390
25,239,121

4,026,332△ 43,823
3,982,509

00152,250
152,250△ 152,250△ 152,250

73,706,059
12,274,120
4,339,524
354,407
60,000,000
2,000
150,676,110
150,676,110
179,897,740

75,715,354
16,465,336
3,527,682
197,789
60,000,000
227,864
156,134,025
156,286,275
181,525,396△ 2,009,295△ 4,191,216
811,842
156,6180△ 225,864△ 5,457,915△ 5,610,165△ 1,627,656

27,125,585
002,000,815
95,23029,221,630

21,436,257
260,000
751,587
2,704,439
86,83825,239,121

5,689,328△ 260,000△ 751,587△ 703,624
8,392
3,982,509

0029,221,630

152,250
152,250
25,391,371△ 152,250△ 152,250
3,830,259

00150,676,110
0150,676,110
179,897,740

00156,134,025
0
156,134,025
181,525,396

00△ 5,457,915
0△ 5,457,915△ 1,627,65653

正味財産増減計算書(首都圏事務所運営特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
①事業収益
受取賃貸料
受取使用料
②受取補助金等受取県補助金
③雑収益
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
①事業費
給料手当
嘱託等報酬
福利厚生費
退職給付費用
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
広告宣伝費
修繕費
印刷製本費
水道光熱費
賃借料
保険料
委託費
支払負担金
租税公課
渉外費
雑費
②他会計への繰出額一般会計への繰出額
経常費用計
当期経常増減額

54

当 年 度

前 年 度

単位:円
増 減

65,304,826
42,538,518
22,766,308
136,979,879
136,979,879
35,73435,734
202,320,439

65,060,848
41,990,704
23,070,144
209,076,810
209,076,810
95,224
95,224274,232,882

243,978
547,814△ 303,836△ 72,096,931△ 72,096,931△ 59,490△ 59,490△ 71,912,443

202,724,807
00001,396,720
5,255,540
77,3102,953,121
6,976,101
7,038,641
351,435
299,345
1,442,500
1,630,524
204,675
21,797,138
128,833,668
53,10022,232,346
1,193,200
244,280
180,000
565,163
4,827,683
4,827,683
207,552,490△ 5,232,051

272,999,372
38,495,966
12,222,878
5,872,698
17,4001,224,528
1,159,392
46,8803,122,688
8,348,053
9,818,709
450,287
507,982
14,255,577
853,719
1,470,945
20,090,037
118,243,486
53,10034,804,631
963,271
252,700
291,130
433,315
1,932,172
1,932,172
274,931,544△ 698,662△ 70,274,565△ 38,495,966△ 12,222,878△ 5,872,698△ 17,400
172,192
4,096,148
30,430△ 169,567△ 1,371,952△ 2,780,068△ 98,852△ 208,637△ 12,813,077
776,805△ 1,266,270
1,707,101
10,590,182
0△ 12,572,285
229,929△ 8,420△ 111,130
131,848
2,895,511
2,895,511△ 67,379,054△ 4,533,389

正味財産増減計算書(首都圏事務所運営特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科目

当 年 度

２．経常外増減の部(1) 経常外収益①その他収益共済年金支払引当金戻入額
経常外収益計(2) 経常外費用①減損損失
電話加入権減損損失②他会計への繰出額一般会計への繰出額
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

55

単位:円
増 減

前 年 度

152,250
152,250
152,250000225,864
225,864
152,250
152,250
378,114△ 225,864△ 5,457,915
156,134,025
150,676,110

0
0
0
0
0
0
△ 698,662
156,832,687
156,134,025

152,250
152,250
152,2500225,864
225,864
152,250
152,250
378,114△ 225,864△ 4,759,253△ 698,662△ 5,457,915

000150,676,110

000
156,134,025

000△ 5,457,915

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(2) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。

科 目
共済年金積立資産合 計

前期末残高
152,250
152,250

当期増加額
0
0

当期減少額
152,250
152,250（単位：円）
当期末残高
00４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）科 目
建物
建物付属設備
構築物
器具備品
合計

取得価額
79,733,944
29,155,353
6,789,948
1,192,729
116,871,974

減価償却累計額
6,027,885
16,881,233
2,450,424
838,322
26,197,864

当期末残高
73,706,059
12,274,120
4,339,524
354,407
90,674,110

５ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）
貸借対照表上の補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 記載区分

補助金
県産品販路拡大・
情報発信支援事業 新潟県
費補助金

合

計

0 136,979,879 136,979,879

0 一般正味財産

0 136,979,879 136,979,879

056

６ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係

期末
残高

資金調
地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１－

公務 14.3

136,980 受取県
3人 達の過 補助金 千円 補助金

半

57

0

財産目録（首都圏事務所運営特別会計）
平成21年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
小口現金
普通預金

みずほ銀行 表参道支店№1723128

みずほ銀行 表参道支店
第四銀行
東京支店
県庁支店

№1723152№1108724№1260045

普通預金計
現金預金計
未収金

104,508
19,375,824
95,2305,548,855
2,170,646
27,190,555
27,295,063
1,926,567
29,221,630

流動資産合計
２ 固定資産(1)その他固定資産
建物

73,706,059
12,274,120
4,339,524
354,407
60,000,000
2,000
150,676,110

建物付属設備
構築物
器具備品
敷金
電話加入権
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

150,676,110
179,897,740

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

27,125,585
2,000,815

未払金
前受家賃
預り金
源泉所得税

6,450
71,78017,000

社会保険料
預り金
流動負債合計
負債合計

29,221,630
29,221,630

正味財産

150,676,110

58

収支計算書(首都圏事務所運営特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
事業収入
賃貸料収入
使用料収入
補助金等収入
県補助金収入雑収入
雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出消耗備品費支出
新聞図書費支出
広告宣伝費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
賃借料支出
保険料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出渉外費支出
雑支出
他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入
共済年金積立資産取崩収入
投資活動収入計
２．投資活動支出
固定資産取得支出
構築物建設支出
器具備品購入支出
他会計への繰入金支出
一般会計への繰入金支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

60,896,000
54,382,000
6,514,000
133,693,000
133,693,000
78,00078,000
194,667,000

65,304,826
42,538,518
22,766,308
136,979,879
136,979,879
35,73435,734
202,320,439△ 4,408,826
11,843,482△ 16,252,308△ 3,286,879△ 3,286,879
42,26642,266△ 7,653,439

193,065,000
300,000
1,016,000
29,0002,872,000
2,524,0000
218,000
4,000,000
1,914,000
3,430,000
19,196,000
129,802,000
49,00025,928,000
1,050,000
342,000
0
395,000
0
0
193,065,000
1,602,000

195,748,706
1,396,720
5,255,540
77,3102,953,121
7,038,641
351,435
299,345
1,442,500
1,630,524
204,675
21,797,138
128,833,668
53,10022,232,346
1,193,200
244,280
180,000
565,163
4,979,933
4,979,933
200,728,639
1,591,800△ 2,683,706△ 1,096,720△ 4,239,540△ 48,310△ 81,121△ 4,514,641△ 351,435△ 81,345
2,557,500
283,476
3,225,325△ 2,601,138
968,332△ 4,100
3,695,654△ 143,200
97,720△ 180,000△ 170,163△ 4,979,933△ 4,979,933△ 7,663,639
10,200000152,250
152,250
152,250△ 152,250△ 152,250△ 152,250

0001,602,000
1,602,000
1,602,000△ 1,602,0000001,744,050
1,470,000
274,050001,744,050△ 1,591,800
000△ 1,744,050△ 1,470,000△ 274,050
1,602,000
1,602,000△ 142,050△ 10,200
0
0
0

59

差異

単位:円
備考

貸借対照表(海外事務所運営特別会計)
平成21年3月31日現在
科目

当年度

前年度

単位:円
増減

19,098,749
60,056
1,026,019
20,184,824

20,044,399
126,675
670,319
20,841,393△ 945,650△ 66,619
355,700△ 656,569

8,249,811
592,036
8,841,847
8,841,847
29,026,671

7,905,009
494,551
8,399,560
8,399,560
29,240,953

344,802
97,485442,287
442,287△ 214,282

2,518,951
0
3,014
2,521,965

1,368,360
1,714,192
4,094
3,086,646

1,150,591△ 1,714,192△ 1,080△ 564,681

4,355,660
10,389,867
14,745,527
17,267,492

5,264,780
10,389,867
15,654,647
18,741,293△ 909,1200△ 909,120△ 1,473,801

0011,759,179
0
11,759,179
29,026,671

00
10,499,660
0
10,499,660
29,240,953

001,259,519
0
1,259,519△ 214,282

Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(1) その他の固定資産
敷金
器具備品
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
預り金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
長期預り金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

60

正味財産増減計算書(海外事務所運営特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①受取負担金
受取負担金
②雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
①事業費
給料手当
福利厚生費
諸謝金
旅費
交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
消耗備品費
新聞図書費
修繕費
印刷製本費
水道光熱費
会議費
賃借料
委託費
支払負担金
租税公課
渉外費
雑費
②為替換算損益
為替換算差損
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益①その他収益退職給付引当金戻入額
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

61

単位:円
減

当 年 度

前 年 度

増

78,008,580
78,008,580
453,533
24,366429,167
78,462,113

81,840,331
81,840,331
34,31629,911
4,405
81,874,647△ 3,831,751△ 3,831,751
419,217△ 5,545424,762△ 3,412,534

73,661,629
41,006,624
4,108,989
520,578
6,801,251
333,6051,550,334
362,195
557,7280838,71224,816
1,002,206
52,520014,052,665
1,119,861
132,393509,579
411,712275,861
4,450,085
4,450,085
78,111,714
350,399

78,315,207
42,964,551
4,032,410
19,4005,049,899
486,243
1,772,244
21,502
944,326
289,592
959,787
14,130572,878
73,03929,843
15,679,252
2,224,379
481,043439,341
1,574,913
686,435
2,526,662
2,526,662
80,841,869
1,032,778△ 4,653,578△ 1,957,927
76,579501,178
1,751,352△ 152,638△ 221,910
340,693△ 386,598△ 289,592△ 121,075
10,686429,328△ 20,519△ 29,843△ 1,626,587△ 1,104,518△ 348,650
70,238△ 1,163,201△ 410,574
1,923,423
1,923,423△ 2,730,155△ 682,379

909,120909,120909,120

39,19539,19539,195869,925
869,925
869,9250909,120
1,259,519
10,499,660
11,759,179

0
39,195
1,071,973
9,427,687
10,499,660

0869,925
187,546
1,071,973
1,259,519

00011,759,179

000
10,499,660

000
1,259,519

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法① 建物・・・法人税法に定める定額法によっている。
② 建物以外の有形固定資産・・・法人税法に定める定率法によっている。
③ ソフトウェア・・・利用可能期間（5年）に基づく定額法によっている。
(2) 引当金の計上基準
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）

科目
器具備品
合計

取得価額
975,733
975,733

減価償却累計額
383,697
383,697

当期末残高
592,036
592,036

４ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高（単位：円）
貸借対照表上の補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 記載区分

負担金
ソウル事務所
運営費負担金

新潟県
新潟市

0
0

28,683,000
17,137,381

28,683,000
17,137,381

0 一般正味財産
0 一般正味財産

大連事務所
運営費負担金

新潟県
新潟市ほか
計

0
0
0

27,907,000
4,127,000
77,854,381

27,907,000
4,127,000
77,854,381

0 一般正味財産
0 一般正味財産
0合

５ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業

議決 関係内容
取引
取引権の 役員 事業の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係

期末
残高

資金調
地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１－

公務 14.3

56,590 受取
3人 達の過 負担金 千円 負担金
半

６ 退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。

620（単位：円）(2) 退職給付債務及びその内訳① 退職給付債務② 会計基準変更時差異の未処理額③ 退職給付引当金（①+②）(3) 退職給付費用に関する事項① 勤務費用② 会計基準変更時差異の費用処理額③ 退職給付費用（①+②）(4) 退職給付等の計算の基礎に関する事項

4,355,660
04,355,660000

退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合支給額を基礎として計算している。

63

財産目録（海外事務所運営特別会計）
平成21年3月31日現在
単位：円
科

金

目

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金
小口現金
普通預金
第四銀行 県庁支店 №1264434
普通預金
第四銀行 県庁支店 №1264441
普通預金
第四銀行 県庁支店 №1264458
普通預金
第四銀行 県庁支店 №1264465
普通預金
第四銀行 県庁支店 №1264472
普通預金
ウリ銀行 小公洞支店 №938035
普通預金
ウリ銀行 小公洞支店 №956908
普通預金
ウリ銀行 小公洞支店 №956906
普通預金
東京三菱銀行 大連支店 №200247
普通預金計
定期預金
ウリ銀行 小公洞支店 №976033
現金預金計
未収金
前払金
流動資産合計
２ 固定資産その他固定資産
器具備品
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計額

67,000296,774
1,951,805
1,078,156
1,102,719
3,147,642
3,181,130
1,761,494
1,070,656
254,707831,006
14,379,315
4,355,660
19,098,749
60,056
1,026,019
20,184,824

592,036
8,249,811
8,841,847
8,841,847
29,026,671

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
預り金
社会保険料
流動負債合計
２ 固定負債
退職給付引当金
長期預り金
その他預り金
固定負債合計
負債合計

2,518,951
3,014
2,521,965
4,355,660
10,389,867
14,745,527
17,267,492
11,759,179

正味財産

64

収支計算書(海外事務所運営特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
負担金収入
負担金収入
雑収入
受取利息収入雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
給与手当支出福利厚生費支出
諸謝金支出
旅費支出
交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出新聞図書費支出
修繕費支出
印刷製本費支出
水道光熱支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
負担金支出
租税公課支出渉外費
雑支出
為替換算損益
為替換算差損事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
敷金･保証金戻り収入
敷金戻り収入投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
退職給付引当資産取得支出
固定資産取得支出
器具備品購入支出
出資金･長期貸付金支出
敷金支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

予算額

決算額

差異

83,215,000
83,215,000
00083,215,000

78,008,580
78,008,580
453,533
24,366429,167
78,462,113

5,206,420
5,206,420△ 453,533△ 24,366△ 429,167
4,752,887

82,479,000
43,536,000
4,008,000
88,0006,943,000
422,000
2,628,000
814,000
1,218,000
0345,000
61,00045,00016,717,000
2,351,000
850,000
1,476,000
703,000
274,0000082,479,000
736,000

73,299,434
41,006,624
4,108,989
520,578
6,801,251
333,6051,550,334
557,728
838,71224,816
1,002,206
52,520014,052,665
1,119,861
132,393509,579
411,712275,861
4,450,085
4,450,085
77,749,519
712,594

9,179,566
2,529,376△ 100,989△ 432,578
141,749
88,395
1,077,666
256,272
379,288△ 24,816△ 657,206
8,480
45,0002,664,335
1,231,139
717,607966,421291,288△ 1,861△ 4,450,085△ 4,450,085
4,729,481
23,4060002,618,043
2,618,043
2,618,043△ 2,618,043△ 2,618,043△ 2,618,043

736,000
736,0000000736,000△ 736,000
0
17,754,747
17,754,747

00459,680
459,680
2,962,845
2,962,845
3,422,525△ 804,482△ 91,888
17,754,747
17,662,859

736,000
736,000△ 459,680△ 459,680△ 2,962,845△ 2,962,845△ 2,686,525
68,482
91,888091,88865

備考貸借対照表(にいがた産業夢おこし基金特別会計)
平成21年3月31日現在
当年度

前年度

単位:円
増減

143,029,115
65,011,856
208,040,971

545,461
65,344,194
65,889,655

142,483,654△ 332,338
142,151,316

12,757,857,488
12,757,857,488
12,757,857,488
12,965,898,459

12,787,346,929
12,787,346,929
12,787,346,929
12,853,236,584△ 29,489,441△ 29,489,441△ 29,489,441
112,661,875

20,819,016
20,819,016

1,065,552
1,065,552

19,753,464
19,753,464

10,100,000,000
10,100,000,000
10,120,819,016

10,100,000,000
10,100,000,000
10,101,065,552

0
0
19,753,464

002,845,079,443
2,657,857,488
2,845,079,443
12,965,898,459

002,752,171,032
2,687,346,929
2,752,171,032
12,853,236,584

0092,908,411△ 29,489,441
92,908,411
112,661,875

科目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収収益
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産にいがた産業夢おこし基金資産
特定資産合計固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
流動負債合計
２．固定負債
県借入金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

66

正味財産増減計算書(にいがた産業夢おこし基金特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①特定資産運用益にいがた産業夢おこし基金受取利息②特定資産評価益
特定資産評価益
経常収益計(2) 経常費用
①事業費
諸謝金
旅費
消耗品費
修繕費
水道光熱費
賃借料
委託費
支払助成金
租税公課
②特定資産評価損
特定資産評価損
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益①他会計からの繰入額
一般会計からの繰入額
ﾃｸﾉﾌﾟﾗｻﾞ事業特別会計からの繰入額
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

67

単位:円
増 減

当 年 度

前 年 度

201,689,314
201,689,314
00
201,689,314

69,401,268
69,401,268
305,797,149
305,797,149
375,198,417

132,288,046
132,288,046△ 305,797,149△ 305,797,149△ 173,509,103

79,609,662
600,000
70,944000
0
0
78,938,518
200
29,171,241
29,171,241
108,780,903
92,908,411

4,577,165
300,000
51,964375,329
673,995
1,738,207
97,630740,0400600,000004,577,165
370,621,252

75,032,497
300,000
18,980△ 375,329△ 673,995△ 1,738,207△ 97,630△ 740,040
78,938,518△ 599,800
29,171,241
29,171,241
104,203,738△ 277,712,841

0
0
0
0

2,381,549,780 △ 2,381,549,780
899,086,980 △ 899,086,980
1,482,462,800 △ 1,482,462,800
2,381,549,780 △ 2,381,549,780

0092,908,411
2,752,171,032
2,845,079,443

002,381,549,780 △ 2,381,549,780
2,752,171,032 △ 2,659,262,621
0
2,752,171,032
2,752,171,032
92,908,411

0002,845,079,443

0002,752,171,032

0
00
92,908,411

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
② 満期保有目的の債券以外の有価証券
ア 時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は移動平均法により算定）によっている。
イ 時価のないもの・・・移動平均法による原価法によっている。
(2) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
重要な会計方針の変更はない。

３ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目にいがた産業夢おこ
し基金資産

前期末残高

当期減少額

当期増加額

12,787,346,929

83,703,000

当期末残高

113,192,441

12,757,857,488

４ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）科目にいがた産業夢おこ
し基金資産

当期末残高

（うち指定正味財産 （うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）からの充当額） 額）

12,757,857,488

0

2,657,857,488

10,100,000,000

５ 担保に供している資産にいがた産業夢おこし基金資産のうち10,325,230,000円（帳簿価額）は、県借入金10,100,000,000円の担保に供している。

６ 関連当事者との取引内容
関連当事者との取引の内容は、次のとおりである。
事業
の
資産
属性
法人等の名称
住所
内容
総額
又は
職業

議決 関係内容
取引権の 役員 事業
取引の科目
所有 の兼 上の金額
内容
割合 務等 関係
資金調

地方公共団体 新潟県

新潟市中央区
新光町4番地１－

公務 14.3

3人 達の過 借入
半

68

0
百万
円

県借入
金

期末
残高

10,100百万円

財産目録（にいがた産業夢おこし基金特別会計）
平成21年3月31日現在
単位：円
科

金

目

額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
普通預金

第四銀行 県庁支店

143,029,115
143,029,115
65,011,856№1083628

普通預金計
未収収益

基金運用未収利息

208,040,971

流動資産合計
２ 固定資産(1)特定資産にいがた産業夢おこし基金資産

909
12,757,856,579
12,757,857,488

定期預金
投資有価証券
特定資産合計12,757,857,488

固定資産合計12,965,898,459

資産合計

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

20,819,016

未払金

20,819,016

流動負債合計
２ 固定負債

10,100,000,000

県借入金

10,100,000,000

固定負債合計
負債合計

10,120,819,016

正味財産2,845,079,44369

収支計算書(にいがた産業夢おこし基金特別会計)
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで
単位:円
科目
Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入
特定資産運用収入にいがた産業夢おこし基金利息収入

事業活動収入計
２．事業活動支出
事業支出
諸謝金支出
旅費支出
消耗品費支出修繕費支出
水道光熱費支出
会議費支出
賃借料支出
委託費支出
助成金支出
租税公課支出事業活動支出計
事業活動収支差額
Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
特定資産取崩収入

予算額

決算額

202,492,000
202,492,000
202,492,000

201,971,514
201,971,514
201,971,514

202,492,000
1,633,000
278,000
920,000
3,879,000
7,500,000
60,000748,000
6,529,000
180,945,000
0
202,492,000
079,609,662
122,882,338
600,000
1,033,000
70,944207,0560920,000
03,879,000
07,500,000
060,0000748,000
0
6,529,000
78,938,518
102,006,482
200
△ 200
79,609,662
122,882,338
122,361,852 △ 122,361,852にいがた産業夢おこし基金資産取崩収入

投資活動収入計
２．投資活動支出
特定資産取得支出
投資有価証券購入支出

投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入計
２．財務活動支出
財務活動支出計
財務活動収支差額
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

備考

520,486
520,486
520,48600082,000,000
82,000,000
82,000,000△ 82,000,000△ 82,000,000△ 82,000,000

0
0
0
0

81,964,000
81,964,000
81,964,000
36,000△ 81,964,000△ 81,964,000△ 81,964,000△ 36,000

0

0

0

0
0
0
64,824,103
64,824,103

70

差異

0
0
0
0
122,397,852 △ 122,397,852
64,824,103
0
187,221,955 △ 122,397,852