貸 借 対 照 表
令和５年３月３１日現在
科目

当 年 度（単位：円）
増
減

前 年 度

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金

72,716,461

61,606,799

11,109,662

貯蔵品

14,216,000

3,472,500

10,743,500

未収入金

28,989,783

13,041,869

15,947,914

仮払金

436,000

799,300△ 363,300

前払費用

33,36922,246

11,123116,391,613

78,942,714

37,448,899

17,881,750

17,391,840

489,910

17,881,750

17,391,840

489,910

什器備品

1,042,835

1,311,999△ 269,164

ソフトウェア421,667

641,667△ 220,000

02,415,660△ 2,415,660

87,85987,8590その他固定資産合計

1,552,361

4,457,185△ 2,904,824

固定資産合計19,434,111

21,849,025△ 2,414,914

資産合計

135,825,724

100,791,739

35,033,985

未払金

12,075,880

2,334,488

9,741,392

預り金

044,603△ 44,603

短期借入金

30,000,000

20,000,000

10,000,000

賞与引当金

1,188,400

885,772

302,628

流動負債合計43,264,280

23,264,863

19,999,417

17,881,750

17,391,840

489,910

固定負債合計17,881,750

17,391,840

489,910

負債合計

61,146,030

40,656,703

20,489,327

１ 指定正味財産000

２ 一般正味財産

74,679,694

60,135,036

14,544,658

正味財産合計74,679,694

60,135,036

14,544,658

負債及び正味財産合計

135,825,724

100,791,739

35,033,985

流動資産合計
２ 固定資産（１）特定資産退職給付引当資産
特定資産合計（２）その他固定資産

敷金
電話加入権

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

２ 固定負債
退職給付引当金

Ⅲ 正味財産の部

1

貸 借 対 照 表 内 訳 表
令和５年３月３１日現在（単位：円）
科目

観光ｷｬﾝﾍﾟｰﾝ
収益事業会計推進事業会計一 般 会 計合計

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金預金

37,468,670

19,489,385

15,758,406

72,716,461

00

14,216,000

14,216,000

未収入金

25,746,048

2,692,800

550,935

28,989,783

仮払金

436,000

00

436,000

00

33,36933,36963,650,718

22,182,185

30,558,710

116,391,613

17,881,750

0017,881,750

17,881,750

0017,881,750

什器備品

1,042,835

001,042,835

ソフトウェア421,66700421,667

敷金

0

0

00

電話加入権

0

0

87,85987,859その他固定資産合計

1,464,502

087,8591,552,361

固定資産合計19,346,252

087,85919,434,111

資産合計

82,996,970

22,182,185

30,646,569

135,825,724

未払金

9,429,122

2,308,531

338,227

12,075,880

預り金

0

0

00

短期借入金

0

0

30,000,000

30,000,000

賞与引当金

220,600

781,500

186,300

1,188,400

流動負債合計9,649,7223,090,031

30,524,527

43,264,280

17,881,750

0017,881,750

固定負債合計17,881,750

0017,881,750

負債合計

27,531,472

3,090,031

30,524,527

61,146,030

１ 指定正味財産

0000２ 一般正味財産

55,465,498

19,092,154

122,042

74,679,694

正味財産合計

55,465,498

19,092,154

122,042

74,679,694

負債及び正味財産合計

82,996,970

22,182,185

30,646,569

135,825,724

貯蔵品

前払費用
流動資産合計
２ 固定資産（１）特定資産退職給付引当資産
特定資産合計（２）その他固定資産

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

２ 固定負債
退職給付引当金

Ⅲ 正味財産の部

2

正味財産増減計算書
令和４年４月１日から令和５年３月３１日まで
科目当年度（単位：円）
増減

前年度

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 受取会費45,323,000

45,122,000

201,000

受取普通会費21,390,000

21,189,000

201,000

受取観光キャンペーン会費

23,933,000

23,933,000

0809,566,269

246,868,938

562,697,331

季刊誌広告収益

990,000

880,000

110,000

その他事業収益840,040

992,760△ 152,720

800,691,500

242,443,700

558,247,800

7,044,729

2,552,478

4,492,251

0768,314,300△ 768,314,300

受取愛知県補助金

0767,689,500△ 767,689,500

受取ＪＫＡ補助金

0624,800△ 624,800

10,127,000

10,144,800△ 17,800

受取観光ｷｬﾝﾍﾟｰﾝ推進事業愛知県負担金

7,739,000

8,145,000△ 406,000

受取観光情報誌制作事業負担金

1,988,000

1,999,800△ 11,800

400,0000

400,000

27,538,848

12,732,080

14,806,768

90,00090,0000

ＤＭＯ推進事業受託収益

24,756,048

12,642,080

12,113,968

大河ドラマ活用誘客促進事業受託収益

2,692,800

02,692,800

0001,260,000

1,260,000

01,260,000

1,260,000

0247,535

4,714,278△ 4,466,743

894,062,652

1,089,156,396△ 195,093,744

874,482,667

1,044,132,489△ 169,649,822

992,750

1,026,665△ 33,915

観光情報収集提供事業費

40,80074,715△ 33,915

情報発信強化事業費

951,950

951,9500

産業観光推進強化事業費

2,090,000

2,090,000

0

90,00090,00002,000,000

2,000,000

0

16,893,984

756,987,711△ 740,093,727

観光行事振興費

36,411

6,343

30,068

表彰奨励費

72,29959,514

12,785

16,785,274

9,951,990

6,833,284

0746,969,864△ 746,969,864

1,476,400

1,421,400

55,0001,476,400

1,421,400

55,000

観光宣伝事業費

9,586,837

6,466,418

3,120,419

観光展開催費797,046627,345

169,701

1,306,710

1,030,040

276,670

321,182

227,533

93,649

印刷物作成費7,161,899

4,581,500

2,580,399

国内誘客促進費

1,891,843

495,579

1,396,264

地域ブランド育成発信支援事業費

1,519,233

495,579

1,023,654

大河ドラマ活用誘客促進事業費

372,6100372,610886,480

687,804

198,676

海外プロモーション事業費

401,900

0401,900

ＶＪ事業費483,090

687,804△ 204,714

受入促進費

1,490

0

1,490

印刷物作成費000

印紙・証紙購入費

800,691,500

242,443,700

558,247,800② 事業収益印紙・証紙売捌き収入
印紙・証紙売捌き手数料収益③ 受取補助金④ 受取負担金受取愛知県観光フォーラム事業負担金⑤ 受託事業収益
産業観光推進強化事業受託収益

なごやめし普及促進協議会事業受託収益⑥ 繰入金収益
愛知県観光土産品協会繰入金収益
⑦ 雑収益
経常収益計
（２）経常費用① 事業費
誘致宣伝事業費

産業観光あないびと育成事業費
愛知・岐阜広域観光推進協議会負担金
観光振興費

ＤＭＯ推進事業費
宿泊事業者感染拡大防止対策事業費
連絡調整費
関連団体関係費

愛知・名古屋観光誘客協議会事業費
インターネット運用費

海外誘客促進費

3

科目

当年度

人件費

（単位：円）
増減

前年度

31,134,764

24,730,207

6,404,557

給料手当

24,698,421

19,238,428

5,459,993

臨時雇賃金

2,532,629

2,377,376

155,253

福利厚生費

3,413,804

2,439,643

974,161

退職給付費用489,910

674,760△ 184,850

事務費

3,423,602

1,939,728

1,483,874

賃借料

3,249,778

3,148,688

101,090072,600△ 72,600

租税公課

1,016,900

1,702,600△ 685,700

減価償却費

794,524

642,746

151,778

保険料

55,77052,2003,570

借入金支払利息

297,535

224,443

73,092

5,035,327

8,524,782△ 3,489,455

3,680,063

7,213,751△ 3,533,688

給料手当

3,059,040

6,146,410△ 3,087,370

福利厚生費

621,023

1,067,341△ 446,318

会議費

944,931

943,790

1,141

事務費

273,533

228,741

44,792

賃借料

124,300

124,3000

租税公課

12,50014,200△ 1,700

879,517,994

1,052,657,271△ 173,139,277

14,544,658

36,499,125△ 21,954,467

0

0

0

0

0

0

000

当期一般正味財産増減額

14,544,658

36,499,125△ 21,954,467

一般正味財産期首残高60,135,036

23,635,911

36,499,125

一般正味財産期末残高

74,679,694

60,135,036

14,544,658

当期指定正味財産増減額

000

指定正味財産期首残高000

指定正味財産期末残高00

074,679,694

60,135,036

14,544,658

備品購入費

② 管理費
人件費

経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高4正味財産増減計算書内訳表
令和４年４月１日から令和５年３月３１日まで（単位：円）
科目

観光ｷｬﾝﾍﾟｰﾝ推進事業会計一般会計

合収益事業会計

計Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 受取会費21,390,000

23,933,000

045,323,000

21,390,000

0021,390,000

023,933,000

023,933,000

1,725,040

105,000

807,736,229

809,566,269

季刊誌広告収益

990,000

00990,000

その他事業収益735,040

105,000

0840,040

印紙・証紙売捌き収入

00

800,691,500

800,691,500

印紙・証紙売捌き手数料収益00

7,044,729

7,044,729

0000

受取愛知県補助金0000

受取ＪＫＡ補助金

0

0

0

0

0

10,127,000

0

10,127,000

受取観光ｷｬﾝﾍﾟｰﾝ推進事業愛知県負担金

07,739,000

0

7,739,000

受取観光情報誌制作事業負担金

0

1,988,000

0

1,988,000

受取愛知県観光フォーラム事業負担金

0400,000

0400,000

24,846,048

2,692,800

027,538,848

90,0000090,00024,756,048

0024,756,048

大河ドラマ活用誘客促進事業受託収益

02,692,800

02,692,800

なごやめし普及促進協議会事業受託収益

0

0

0

0

1,260,000

001,260,000

1,260,000

001,260,000

7,923

233,729

5,883

247,535

49,229,011

37,091,529

807,742,112

894,062,652

30,027,840

36,794,503

807,660,324

874,482,667

992,75000992,750

観光情報収集提供事業費

40,80000

40,800

情報発信強化事業費

951,95000951,950

産業観光推進強化事業費

90,0002,000,000

02,090,000

90,0000090,00002,000,000

02,000,000

16,893,984

0016,893,984

観光行事振興費

36,411

0036,411

表彰奨励費

72,2990072,299

16,785,274

0016,785,274

0

0

0

0

1,476,400

001,476,400

1,476,400

001,476,400

観光宣伝事業費

09,586,837

0

9,586,837

観光展開催費0

797,0460

797,046

愛知・名古屋観光誘客協議会事業費

01,306,710

0

1,306,710

インターネット運用費

0321,182

0321,182

印刷物作成費0

7,161,899

0

7,161,899

国内誘客促進費

01,891,843

0

1,891,843

地域ブランド育成発信支援事業費

01,519,233

01,519,233

大河ドラマ活用誘客促進事業費

0372,6100372,610

0886,480

0886,480

海外プロモーション事業費

0401,900

0401,900

ＶＪ事業費0483,090

0483,090

受入促進費

01,49001,490

印刷物作成費0000

印紙・証紙購入費

00

800,691,500

800,691,500

受取普通会費
受取観光キャンペーン会費② 事業収益③ 受取補助金④ 受取負担金⑤ 受託事業収益
産業観光推進強化事業受託収益
ＤＭＯ推進事業受託収益⑥ 繰入金収益
愛知県観光土産品協会繰入金収益
⑦ 雑収益
経常収益計
（２）経常費用① 事業費
誘致宣伝事業費

産業観光あないびと育成事業費
愛知・岐阜広域観光推進協議会負担金
観光振興費

ＤＭＯ推進事業費
宿泊事業者感染拡大防止対策事業費
連絡調整費
関連団体関係費

海外誘客促進費5（単位：円）科目

観光ｷｬﾝﾍﾟｰﾝ推進事業会計

一般会計

人件費

合

収益事業会計

計

5,525,755

21,002,720

4,606,289

31,134,764

4,241,560

18,695,477

1,761,384

24,698,421

臨時雇賃金

0

0

2,532,629

2,532,629

福利厚生費

794,285

2,307,243

312,276

3,413,804

退職給付費用489,91000489,910

事務費

1,586,553

1,307,743

529,306

3,423,602

賃借料

1,934,794

0

1,314,984

3,249,778

0

0

0

0

租税公課

710,700

112,300

193,900

1,016,900

減価償却費

794,52400794,524

保険料

22,3806,580

26,81055,77000297,535

297,535

5,035,327

005,035,327

3,680,063

003,680,063

給料手当

3,059,040

003,059,040

福利厚生費

621,02300

621,023

会議費

944,93100944,931

事務費273,53300

273,533

賃借料

124,300

00124,300

租税公課

12,5000012,50035,063,167

36,794,503

807,660,324

879,517,994

14,165,844

297,026

81,788

14,544,658

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,000,000△ 2,000,00000

当期一般正味財産増減額

16,165,844△ 1,702,974

81,788

14,544,658

一般正味財産期首残高

39,299,654

20,795,128

40,25460,135,036

一般正味財産期末残高

55,465,498

19,092,154

122,042

74,679,694

当期指定正味財産増減額

0000指定正味財産期首残高0000

指定正味財産期末残高000055,465,498

19,092,154

122,042

74,679,694

給料手当

備品購入費

借入金支払利息
② 管理費
人件費

経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高

6財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１） 貯蔵品の評価基準及び評価方法
貯蔵品・・・・・個別法による原価法によっている。
（２） 固定資産の減価償却の方法
什器備品及びソフトウェア・・・・・定額法によっている。
（３） 引当金の計上基準
・ 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・ 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
（４） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産合計

17,391,840

489,9100

17,881,750

17,391,840

489,9100

17,881,750

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額）する額）

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産
合計

17,881,750

(0)

(0)

(17,881,750)

17,881,750

(0)

(0)

(17,881,750)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

什器備品

5,279,472

4,236,637

1,042,835

ソフトウェア6,662,750

6,241,083

421,667

電話加入権87,859087,859

12,030,081

10,477,720

1,552,361

合計7

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高

貸借対照表上の記載区分

負担金
観光キャンペーン推進
事業負担金
観光情報誌制作事業
負担金
愛知県観光フォーラム
事業負担金

合

愛知県

07,739,000

7,739,000

0―

愛知・名古屋観光
誘客協議会01,988,000

1,988,000

0―(公社)日本観光振興協会中部支部

0400,000

400,0000―

010,127,000

10,127,0000計

６．退職給付関係（１） 採用している退職給付制度の概要
退職手当支給規程に基づく退職一時金制度を設けている。
（２） 退職給付債務及びその内訳（単位：円）① 退職給付債務

17,881,750② 退職給付引当金

17,881,750（３） 退職給付費用に関する事項（単位：円）① 勤務費用489,910② 退職給付費用

489,910（４） 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。

附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記に記載しているため、内容の記載を省略している。
２．引当金の明細（単位：円）
科目
賞与引当金
退職給付引当金

885,772

1,188,400

当期減少額目的使用
その他
885,772

17,391,840

489,910

0

期首残高

当期増加額

8

期末残高
01,188,400

017,881,750