拠点区分(自)平成30年 4月 1日
法人名
拠点区分名

第１号第４様式

資金収支計算書(至)平成31年 3月31日

1頁（単位：円）：社会福祉法人 至誠学舎東京：吉祥寺ナーシングホーム

勘 定

科

目

事業活動による収支
収 入
介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入（公費）利用者負担金収入（一般）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入（利用者負担金収入）
介護負担金収入（公費）介護負担金収入（一般）
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
介護予防・日常生活支援総合事業収入
事業費収入
事業負担金収入（一般）
利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入（公費）
食費収入（一般）
食費収入（特定）居住費収入（公費）居住費収入（一般）
居住費収入（特定）介護予防･日常生活支援総合事業利用料収入
その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金事業収入（公費）補助金事業収入（一般）
受託事業収入（公費）受託事業収入（一般）
その他の事業収入
借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
流動資産評価益等による資金増加額
事業活動収入計(1)
支 出
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
日用品費支出水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出

予

算(A)

決

算(B)

差異(A)-(B)377,072,000
177,340,000
158,177,000
901,000
18,262,000
78,487,000
68,601,000
68,601,000
9,886,000
353,000
9,533,000
3,612,000
3,612,000
349,000
315,000
34,00052,350,000
2,891,000
1,968,000
200,000
21,821,000
8,779,000

382,125,971 △
178,489,317 △
159,231,987 △
952,754 △
18,304,576 △
80,236,081 △
70,470,544 △
70,470,544 △9,765,537
287,087
9,478,450
3,744,405 △
3,744,405 △
342,665
308,388
34,277 △52,787,014 △3,060,070 △
1,941,474
250,754 △
22,070,246 △8,658,720

5,053,971
1,149,317
1,054,987
51,75442,576
1,749,081
1,869,544
1,869,544
120,463
65,91354,550132,405
132,405
6,335
6,612
277
437,014
169,070
26,52650,754249,246
120,280

011,347,000
5,246,000
18,00080,00064,934,000
24,511,000
2,670,000
36,590,000
663,000
500,000
0
68,00010,0002,870,000
500,000
1,400,000
970,0000
380,020,000

16,879 △11,224,291
5,448,920 △
20,010 △95,650 △66,526,489 △
25,945,880 △
2,949,500 △
36,750,560 △
634,624
245,925
093,452 △7,881
2,984,428 △
578,000 △1,463,233 △
943,195
0385,211,732 △

16,879122,709
202,920
2,010
15,6501,592,489
1,434,880
279,500
160,560
28,376254,075
025,452
2,119
114,428
78,00063,23326,8050
5,191,732

288,879,000
124,447,000
34,119,000
85,840,000
9,821,000
2,319,000
32,333,000
50,650,000
20,300,000
3,399,000
3,800,000
40,0003,854,000
350,000
13,204,000
1,050,000
03,500,000

288,246,248
124,357,780
34,023,782
85,759,922
9,818,778
2,302,500
31,983,486
50,230,475
20,244,802
3,374,903
3,711,152
34,911
3,786,865
310,531
13,091,889
1,043,459
0
3,494,020

632,752
89,22095,21880,0782,222
16,500349,514419,525
55,19824,097
88,848
5,089
67,13539,469112,111
6,541
0
5,980

1,153,000
050,368,000
1,966,000

1,137,943
050,180,720
1,959,607

15,057
0
187,280
6,393

113

備

考

拠点区分

(自)平成30年 4月 1日
法人名
拠点区分名

第１号第４様式

資金収支計算書(至)平成31年 3月31日

2頁（単位：円）：社会福祉法人 至誠学舎東京：吉祥寺ナーシングホーム

勘 定

科

目

職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
流動資産評価損等による資金減少額
資産評価損
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額 (3=1-2)
施設整備等による収支
収 入
施設整備等補助金収入
施設整備等寄附金収入
設備資金借入金収入
固定資産売却収入
その他の施設整備等による収入
施設整備等収入計(4)支 出
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
器具及び備品取得支出
その他の固定資産取得支出
固定資産除却・廃棄支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6=4-5)
その他の活動による収支
収 入
長期運営資金借入金元金償還寄附金収入
長期運営資金借入金収入
長期貸付金回収収入
投資有価証券売却収入
積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
運営調整積立資産取崩収入
備品購入積立資産取崩収入
事業区分間繰入金収入
拠点区分間繰入金収入
その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)支 出
長期運営資金借入金元金償還支出
長期貸付金支出
投資有価証券取得支出
積立資産支出
退職給付引当資産支出
運営調整積立資産支出
事業区分間繰入金支出

予

△

算(A)

決

差異(A)-(B)1,062,321
42,105435,316
1,651,787
531,810733
1,559,769
1,136,990
65,08730,90027,948,096
3,005,493
999,018
4,145,112
353,749
1,648,396
67,250411,103
3,126,078
95,5010
1,458,778
1,458,778
00391,550,000
11,530,000 △0390,211,722
4,999,990 △

0
0
0
0
0
0

△

算(B)

1,065,000
45,000437,000
1,723,000
534,000
1,000
1,570,000
1,141,000
80,00034,00027,950,000
3,020,000
1,001,000
4,149,000
377,000
1,659,000
69,000414,000
3,133,000
188,000
0
1,465,000
1,465,000
0

0
0
0
0
0
0

2,679
2,895
1,684
71,213
2,190
267
10,231
4,010
14,913
3,100
1,904
14,507
1,982
3,888
23,251
10,604
1,750
2,897
6,922
92,499
0
6,222
6,222
0
0
1,338,278
6,530,010

0
0
0
0
0
0

0
3,049,000
2,250,000
799,000
00
03,049,000
3,049,000 △03,047,164
2,249,006
798,1580003,047,164
3,047,164 △

0
1,836
994
842
0
0
0
1,836
1,836

0
0
0
0
3,139,000
90,00003,049,000
0003,139,000

00003,209,000 △
160,000 △0
3,049,000
0003,209,000 △000070,00070,00000000
70,000

0
0
0

0
0
0

0
0
0

560,000
560,00000560,000
560,000
0
0

0
0
0
0

114

備

考

拠点区分

(自)平成30年 4月 1日
法人名
拠点区分名

第１号第４様式

資金収支計算書(至)平成31年 3月31日

3頁（単位：円）：社会福祉法人 至誠学舎東京：吉祥寺ナーシングホーム

勘 定

科

目

予

拠点区分間繰入金支出
その他の活動による支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額 (9=7-8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11=3+6+9-10)
前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11+12)

△
△

算(A)

決

算(B)

差異(A)-(B)00560,000
2,579,000
1,149,000
1,149,000
12,000,000 △00
560,000
2,649,000 △00070,00005,398,154 △

6,601,846

79,562,937
67,562,937

79,562,937
74,164,783 △

06,601,846

115

備

考

拠点区分

(自)平成30年 4月 1日
法人名
拠点区分名

第２号第４様式

事業活動計算書(至)平成31年 3月31日

1頁（単位：円）：社会福祉法人 至誠学舎東京：吉祥寺ナーシングホーム

勘

定

科 目

当年度決算(A)

サービス活動増減の部
収 益
介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益（公費）利用者負担金収益（一般）
居宅介護料収益（介護報酬収益）
介護報酬収益（利用者負担金収益）
介護負担金収益（公費）介護負担金収益（一般）
居宅介護支援介護料収益
居宅介護支援介護料収益
介護予防・日常生活支援総合事業収益
事業費収益
事業負担金収益（一般）
利用者等利用料収益
施設サービス利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益（公費）
食費収益（一般）
食費収益（特定）居住費収益（公費）居住費収益（一般）
居住費収益（特定）介護予防･日常生活支援総合事業利用料収益
その他の利用料収益
その他の事業収益
補助金事業収益（公費）補助金事業収益（一般）
受託事業収益（公費）受託事業収益（一般）
その他の事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 用
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
日用品費
水道光熱費
消耗器具備品費
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
燃料費

116

前年度決算(B)増減(A)-(B)382,125,971
178,489,317
159,231,987
952,754
18,304,576
80,236,081
70,470,544
70,470,544
9,765,537
287,087
9,478,450
3,744,405
3,744,405
342,665
308,388
34,27752,787,014
3,060,070
1,941,474
250,754
22,070,246
8,658,720
16,87911,224,291
5,448,920
20,01095,65066,526,489
25,945,880
2,949,500
36,750,560
634,624
245,925
93,452
333,126
382,552,549

383,322,414 △
174,757,597
155,971,747
1,213,007 △17,572,843
84,263,455 △
74,342,552 △
74,342,552 △
9,920,903 △
342,881 △9,578,022 △3,369,855
3,369,855
167,824
151,036
16,78854,286,776 △2,882,040
3,471,256 △
316,089 △
22,478,621 △
8,383,820
16,87911,568,551 △
5,087,400
10,42071,70066,476,907
25,648,724
2,984,325 △
36,810,004 △1,033,854 △
0411,300 △385,910 △384,119,624 △

1,196,443
3,731,720
3,260,240
260,253
731,733
4,027,374
3,872,008
3,872,008
155,366
55,794
99,572
374,550
374,550
174,841
157,352
17,4891,499,762
178,030
1,529,782
65,335408,375
274,900
0344,260
361,520
9,590
23,95049,582
297,156
34,82559,444399,230
245,925
317,848
52,784
1,567,075

287,374,558
124,357,780
18,414,024
18,555,673
83,997,261
9,818,778
2,702,500
29,528,542
50,230,475
20,244,802
3,374,903
3,711,152
34,911
3,786,865
310,531
13,091,889
1,043,459
3,494,020
1,137,943
049,928,248
1,959,607
1,062,321
42,105435,316
1,651,787
531,810733

283,009,085
115,709,142
21,162,100 △
19,827,363 △
79,283,247
16,955,976 △
2,100,634
27,970,623
51,539,030 △
21,015,886 △3,497,416 △
3,401,720
04,017,183 △
319,195 △
12,883,121
1,788,483 △3,519,973 △
1,096,053
0
48,681,532
2,186,052 △
1,148,893 △
43,288 △461,403 △1,561,388
517,998625

4,365,473
8,648,638
2,748,076
1,271,690
4,714,014
7,137,198
601,866
1,557,919
1,308,555
771,084
122,513309,432
34,911
230,318
8,664
208,768
745,024
25,95341,89001,246,716
226,445
86,572
1,183
26,08790,39913,812108

拠点区分(自)平成30年 4月 1日
法人名
拠点区分名

第２号第４様式

事業活動計算書(至)平成31年 3月31日

2頁（単位：円）：社会福祉法人 至誠学舎東京：吉祥寺ナーシングホーム

勘

定

科 目

当年度決算(A)

修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能引当金繰入サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3=1-2)
サービス活動外増減の部
収 益
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費 用
支払利息
その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6=4-5)
経常増減差額(7=3+6)
特別増減の部
収 益
施設整備等補助金収益
施設整備等寄附金収益
長期運営資金借入金元金償還寄附金収益
固定資産受贈額
固定資産受贈額
固定資産売却益
事業区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
事業区分間固定資産移管収益
拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
徴収不能引当金戻入益
特別収益計(8)費 用
基本金組入額
資産評価損
固定資産売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）国庫補助金等特別積立金積立額
災害損失
事業区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
事業区分間固定資産移管費用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10=8-9)
当期活動増減差額(11=7+10)△△

前年度決算(B)117

減(A)-(B)

1,037,739
1,258,371 △
76,030 △69,200 △27,105,328
2,873,636
940,292
4,124,712
333,329
1,336,638
77,525 △417,603 △3,111,482
80,5233,262,310 △000386,572,480
2,452,856 △

522,030
121,381
10,94338,300842,768
131,857
58,726
20,40020,42059,286
10,2756,500
14,596
14,978173,8980004,144,714
5,711,789

0
7,881
2,651,302
578,000
1,463,233
610,069
2,659,183

09,302 △
2,918,822 △
533,000
1,362,894
1,022,928 △
2,928,124 △

0
1,421
267,52045,000100,339
412,859
268,9410
1,458,778
1,458,778
1,458,778
1,200,405
6,964,240 △01,360,196
1,360,196
1,360,196
1,567,928 △
884,928 △098,582
98,582
98,582367,523
6,079,312000148,000
148,000
0
0
0
0
0
540
540
148,540△

増

1,559,769
1,136,990
65,08730,90027,948,096
3,005,493
999,018
4,145,112
353,749
1,395,924
67,250411,103
3,126,078
95,501
3,088,412000390,717,194
8,164,645 △

0
0
7
7
0△
0
0
0
0
0
0
0
7
148,533 △6,815,707 △

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
109
109
109
0
0
15 △
15 △
1
0
0
0
8,737,300 △0043,429 △
8,780,743 △
8,780,634
9,665,562000
148,000
148,000
0
0
0
0
0
431
431
148,431
0
0
8
8
1
0
0
0
8,737,300
0043,4298,780,736
8,929,167
2,849,855

拠点区分(自)平成30年 4月 1日
法人名
拠点区分名

第２号第４様式

事業活動計算書(至)平成31年 3月31日

3頁（単位：円）：社会福祉法人 至誠学舎東京：吉祥寺ナーシングホーム

勘

定

科 目

当年度決算(A)繰越活動増減差額の部
前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13=11+12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
運営調整積立金取崩額
備品購入積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17=13+14+15-16)

75,114,748
68,299,041
0
3,049,000
03,049,000
071,348,041

118

前年度決算(B)

増74,780,310
65,114,748
0
10,000,000 △
6,000,000 △
4,000,000 △075,114,748 △減(A)-(B)
334,438
3,184,293
0
6,951,000
6,000,000
951,000
0
3,766,707

拠点区分第３号第４様式

貸借対照表

平成31年 3月31日現在
法人名
拠点区分名

：社会福祉法人 至誠学舎東京：吉祥寺ナーシングホーム

勘 定 科 目

当 年 度 末資

（単位：円）

前 年 度 末

産

の

増

減

勘 定 科 目部

負112,076,725

115,876,089 △

3,799,364 流動負債

現金預金

61,821,591

63,765,213 △

1,943,622

事業未収金

48,328,856

47,564,200

流動資産

未収金
未収補助金
未収収益
立替金

106,656

事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定
設備資金借入金
１年以内返済予定
リース債務
未払費用

133,623 △

26,967

1,531,500

891,138

640,362000232,0170

232,01700022,66433,441

0

0

0

0

0

0

事業区分間貸付金00

拠点区分間貸付金

0

仮払金

0

0

その他の流動資産0

徴収不能引当金

0 △前払費用
１年以内回収予定
拠点区分間長期貸付金
短期貸付金

前 年 度 末

債

の

増

減

部

56,411,510

56,141,055

0

0

7,725,011

14,083,918△

6,358,9070

151,038△

151,038

0

0

0

0

0

28,196,616

22,004,305

6,192,311

短期運営資金借入金

764,656

56,105

前払金

当 年 度 末270,455
0

0

0

0

0

1,934,210

74,431

1,859,779

前受金

0

0

0

前受収益

0

0

0

0

事業区分間借入金

0003,499,791

拠点区分間借入金

0

0

0

0

仮受金

0

0

0

0

賞与引当金

18,555,673

19,827,363

540

540

0

0

0

3,499,791 △

職員預り金

その他の流動負債

1,271,690

103,363,841

3,501,000

3,131,000

370,000

基本財産

0

0

0

設備資金借入金

0

0

0

土

地

0

0

0

リース債務

0

0

0

建

物

0

0

0

退職給付引当金

3,501,000

3,131,000

370,000

長期未払金

0

0

0

長期預り金

0

0

0

その他の固定負債00059,272,055

640,455

103,363,841

土地

0

建物

79,471

構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品105,739,729 △
099,649 △00383,907357,975

1

53,601 △14,096,580

14,406,834 △

2,375,888 固定負債

0
△

固定資産

その他の固定資産105,739,729 △

預り金

2,375,888
0
20,1780 負 債 の 部合 計

59,912,510
純

25,932

資産の部

53,600 基本金

00310,254 国庫補助金等特別積立金151584,180,000

87,229,000

0
0

建設仮勘定

0

0

0 その他の積立金

有形リース資産000

人件費積立金

0

0

0

権利

0

0

0

運営調整積立金

49,575,000

49,575,000

0906,515441,670

464,845

施設整備積立金

0

0

0

0

0

備品購入積立金

34,605,000

37,654,000△

3,049,000

3,501,000

3,131,000

370,0000071,348,041

75,114,748△

3,766,707

運営調整積立資産

49,575,000

49,575,000

0

6,815,707）（△9,665,562） （2,849,855）

施設整備積立資産000

備品購入積立資産

34,605,000

155,528,056

162,343,763 △

6,815,707

215,440,566

221,615,818 △

6,175,252

ソフトウェア
無形リース資産退職給付引当資産
人件費積立資産37,654,000 △0 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

3,049,000

03,049,000

差入保証金

20,00020,0000

長期前払費用

196,3670

196,367その他の固定資産000

資 産 の 部 合 計

215,440,566

純 資 産 の 部 合 計

221,615,818 △（△△

6,175,252 負債及び純資産の部合計

119

計算書類に対する注記（拠点区分用）
法人名
拠点区分名

平成 31 年 3 月 31 日現在：社会福祉法人 至誠学舎東京：吉祥寺ナーシングホーム

１．
重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法①有形固定資産（リース資産を除く）
当拠点区分において、定額法による減価償却を実施している。
②無形固定資産（リース資産を除く）
当拠点区分において、定額法による減価償却を実施している。
③リース資産
当拠点区分において、ファイナンス・リース取引にかかるリース資産について定額法による減価償却を実施している。
（２）徴収不能引当金の計上基準
当拠点区分において、債権の徴収不能による損失に備えるため、一般債権について徴収不能実績率により計上するほか、個々の債権の回収可能性を勘案して計上している。
（３）賞与引当金の計上基準
当拠点区分において、決算日後最初に支給する賞与の支払いに備えるため、当該支給予定額のうち当年度に帰属する期間に相当する金額を賞与引当金に計上している。
（４）退職給付引当金の計上基準①規程改定による移行措置における退職給付引当金
当拠点区分において、規程改定による移行措置に係る退職金の上乗せ支給に備えるために、該当する期末在籍者に係る自己都合退職による要支給額を退職給付引当金として負債に計上している。
②準職員退職慰労金規程における退職給付引当金
当拠点区分において、準職員等の退職慰労金の支払に備えるために、期末在籍者に係る自己都合退職による要支給額を退職給付引当金として負債に計上しつつ、前期末残高からの増加額を退職給付費等特別積立金として純資産の部に計上し、当該資産部分の費用化に伴い、取崩を実施している。
（５）国庫補助金等特別積立金の設定と取崩について
当拠点区分において、「社会福祉法人会計基準」（平成28年３月31日厚生労働省令第79号、最終改
正平成30年３月20日厚生労働省令第25号、以下「会計基準省令」という。）に基づき、施設・設備整備に対して国庫補助金等の交付を受けている場合には、当該資産部分に相当する金額を国庫補助金等特別積立金として純資産の部に計上し、当該資産部分の費用化に伴い、取崩を実施している。
（６）消費税の取扱い
当拠点区分において、消費税等の会計処理として、税込方式によっている。

２．
重要な会計方針の変更
該当する事項はない。

３．
採用する退職給付制度
当拠点区分において、職員(注1)及び準職員(注2)の退職金の支給に備えるため、平成19年3月31日以前から在籍する者については独立行政法人福祉医療機構の運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度に加入している。
平成19年4月1日以降採用した職員については独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度が変更されたことに伴い、「退職金規程」に替えて三井住友海上JIP総合型401ｋ企業型年金規約に基づく確定拠出年金制度に加入している。
また、平成12年4月1日付で「退職金規程」を変更したことによる移行措置として、平成12年3月31日現在の旧規程による超過額を新規程による退職金に上乗せして支給することとしている。
さらに、平成19年3月31日以前から在職する準職員で独立行政法人福祉医療機構の退職共済制度に加入できない者、及び平成19年4月1日以降に採用した準職員については「準職員退職慰労金規程」に基づき退職慰労金を支給することとしている。
(注1)就業規則第3条に規定する職員(注2)準職員就業規則第3条に規定する準職員

120

別紙２
1頁

別紙２
法人名
拠点区分名

2頁

：社会福祉法人 至誠学舎東京：吉祥寺ナーシングホーム

４．
拠点が作成する計算書類等とサービス区分
当拠点区分が作成する計算書類等とサービス区分（１）吉祥寺ナーシングホーム拠点区分計算書類（会計基準省令第１号第４様式、第２号第４様式、第３号
第４様式）（２）拠点区分事業活動明細書(別紙３(⑪))
ア．介護老人福祉施設吉祥寺ナーシングホーム
イ．短期入所生活介護吉祥寺ナーシングホーム
ウ．通所介護吉祥寺ナーシングホーム
エ．在宅介護支援センター吉祥寺ナーシングホーム
オ．居宅介護支援事業吉祥寺ナーシングホーム
カ．吉祥寺ナーシングホーム地域包括センター
キ．地域交流事業吉祥寺ナーシングホーム
ク．食事サービス事業吉祥寺ナーシングホーム（３）「社会福祉法人会計基準の制定に伴う会計処理等に関する運用上の取扱いについて」（平成28年３月31日厚生労働省雇用均等・児童家庭局長、社会・援護局長、老健局長通知、雇児発0331第15号・社援発0331第39号・老発0331第45号、最終改正平成31年３月29日子発0329第11号・社援発0329第33号・老発0329第17号、以下「運用上の取扱い通知」という。）25(2)ウの規定に基づき、拠点区分資金収支明細書(別紙３(⑩))の作成は省略している。

５．
基本財産の増減の内容及び金額該当する事項はない。

６．
基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。

７．
担保に供している資産
該当する事項はない。

８．
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は以下のとおりである。
取得価額
建物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産合 計(単位：円)
当期末残高

減価償却累計額

757,043486,346
116,946
47,693,344
6,582,000
55,635,679

677,572
102,439
116,945
33,596,764
6,582,000
41,075,720

79,471
383,9071
14,096,580
0
14,559,959

９．
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
立替金
合

計

徴収不能引当金の当期末残高(単位：円)
債権の当期末残高

00048,328,856
232,017
48,560,873

48,328,856
232,017
48,560,873

１０．
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。

１１．
重要な後発事象該当する事項はない。

121

別紙２
法人名
拠点区分名

3頁

：社会福祉法人 至誠学舎東京：吉祥寺ナーシングホーム

１２．
その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項（１）前払費用の内訳
前払費用について支払資金の範囲に含まれるものと、一年基準により長期前払費用から振り替えられたものの内訳は以下の通りである。
(単位：円)
当年度末

056,105
56,105

支払資金の範囲に含まれる前払費用
長期前払費用からの振替額
貸借対照表計上額（２）リース取引関係①ファイナンス・リース取引（ア）有形リース資産の内容
ハイエース（車輌運搬具）である。
（イ）リース資産の減価償却の方法
１．重要な会計方針（１)固定資産の減価償却の方法に記載のとおりである。

122

前年度末

22,664
0
22,664