議案第３６号

令和５年度 八幡浜市下水道事業会計補正予算（第２号）（総第１条則）令和５年度八幡浜市下水道事業会計の補正予算（第２号）は、次に定めるところによる。

（業務の予定量）第２条 令和５年度八幡浜市下水道事業会計予算（以下「予算」という。）第２条に定めた業務の予定量を次のとおり補正する。
（４）主な建設改良事業費
管渠整備工事
ポンプ場整備工事
処理場建設工事（既決予定額）
95,348 千円
371,357 千円
139,213 千円（補正予定額）△ 1,800 千円△ 20,603 千円△ 62,000 千円（計）
93,548 千円
350,754 千円
77,213 千円（収益的収入及び支出）第３条 予算第３条に定めた収益的収入及び支出の予定額を次のとおり補正する。
（科目）
収第１款 下水道事業収益第１項 営業収益第２項 営業外収益
支第１款 下水道事業費用
第１項 営業費用（既決予定額）入（補正予定額）（計）

1,856,436 千円
599,707 千円
1,256,729 千円△ 189,417 千円△ 32,438 千円△ 156,979 千円

1,667,019 千円
567,269 千円
1,099,750 千円

1,646,930 千円
1,532,652 千円△ 12,900 千円△ 12,900 千円

1,634,030 千円
1,519,752 千円

出（資本的収入及び支出）
第４条 予算第４条本文括弧書中「資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額725,608千円は、当年度分消費税及び地方消費税
資本的収支調整額16,722千円、当年度分損益勘定留保資金506,042千円及び当年度未処分利益剰余金202,844千円で補填するものとする。」を「資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額552,483千円は、当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額16,762千円、当年度分損益勘定留保資金506,042千円及び当年度未処分利益剰余金29,679千円で補填するものとする。」に改め、資本的収入の予定額を次のとおり補正する。
（科目）
収第１款 資本的収入
第１項 企業債
第２項 出資金第３項 補助金
第４項 分担金及び負担金
支第１款 資本的支出
第１項 建設改良費（既決予定額）入（補正予定額）761,669 千円
328,000 千円
37,576 千円
392,781 千円
3,312 千円

86,519 千円△ 43,000 千円
177,619 千円△ 46,800 千円△ 1,300 千円

848,188 千円
285,000 千円
215,195 千円
345,981 千円
2,012 千円

1,487,277 千円
643,764 千円△ 86,606 千円△ 86,606 千円

1,400,671 千円
557,158 千円

出（債務負担行為）
第５条（計）

予算第５条に定めた債務負担行為の変更は、「別表１債務負担行為補正」による。

（企業債）
第６条 予算第６条に定めた企業債の変更は、「別表２企業債補正」による。

（他会計からの補助金）
第７条 予算第１０条に定めた一般会計からこの会計へ補助を受ける金額を次のとおり補正する。
他会計補助金

（既決予定額）118,054 千円（補正予定額）227,565 千円（計）345,619 千円

令和６年２月２７日提出
八幡浜市長

大城一郎

別表１

債務負担行為補正（変更）（単位：千円）
事項

変更前

変更後

限度額限度額参考
Ｒ５

神越ポンプ場建設工事(土木・建築)

636,000

655,400 Ｒ６～Ｒ７
全

八幡浜浄化センター改築(ストックマネジメント)工事

338,000

330,600 当該年度分

213,000
全体

655,400 債務負担分
986,000

Ｒ５58,000 当該年度分

Ｒ６213,000 債務負担分
体271,000

別表２

企業債補正(単位：千円)

（変更）
起債の目的
管渠整備事業

処理場整備事業

ポンプ場整備事業

過疎対策事業

限度額

起債の方法

補正前

28,900補正後

27,000補正前28,700補正後

14,000補正前87,500補正後82,700補正前149,800

補正後

128,200

利率

償還の方法

補正前に同じ。

補正前に同じ。

補正前に同じ。

補正前に同じ。

補正前に同じ。

補正前に同じ。

補正前に同じ。

補正前に同じ。

補正前に同じ。

補正前に同じ。

補正前に同じ。

補正前に同じ。

令和５年度 八幡浜市下水道事業会計補正予算実施計画
収益的収入及び支出
収入
款
１ 下水道事業収益

項

目

既決予定額
1,856,436
599,707
120,607
1,256,729
792,222
1,861
1,390

１ 営業収益２ 雨水処理負担金
２ 営業外収益２ 他会計負担金
３ 他会計補助金７ 雑収益
支款
１ 下水道事業費用

項目

１ 営業費用１ 管渠費
３ 処理場費補正予定額△ 189,417△ 32,438△ 32,438△ 156,979△ 383,644
227,565△ 900（単位：千円）計
1,667,019
567,269
88,1691,099,750
408,578
229,426490

補正予定額△ 12,900△ 12,900△ 900△ 12,000（単位：千円）計
1,634,030
1,519,752
36,324
347,161出
既決予定額
1,646,930
1,532,652
37,224359,161

資本的収入及び支出収入
款
１ 資本的収入

項

目

１ 企業債
１ 建設改良費等の財源に充てるための企業債
２ 出資金
１ 他会計出資金
３ 補助金
１ 国庫補助金
４ 分担金及び負担金
４ 工事負担金支款
１ 資本的支出項

既決予定額
761,669
328,000
299,700

補正予定額
86,519△ 43,000△ 43,000（単位：千円）計
848,188285,000
256,700

37,57637,576
392,781274,779
3,312
1,301

177,619
177,619△ 46,800△ 46,800△ 1,300△ 1,300

215,195
215,195
345,981
227,979
2,012
1

補正予定額
△ 86,606△ 86,606△ 1,800△ 20,603△ 62,000△ 2,203（単位：千円）計
1,400,671
557,158
93,548350,754
77,213
12,995

出目

１ 建設改良費
１ 管渠整備事業費
２ ポンプ場整備事業費
３ 処理場整備事業費
５ 固定資産購入費

既決予定額
1,487,277
643,764
95,348371,357
139,213
15,198令和５年度八幡浜市下水道事業会計予定キャッシュ・フロー計算書（令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで）（１）業務活動によるキャッシュ・フロー
当年度純利益（△は純損失）
減価償却費引当金の増減額（△は減少）
長期前受金戻入額
固定資産除却費
支払利息
受取利息及び配当金未収金の増減額（△は増加）
未払金の増減額（△は減少）
小計
利息の支払額
利息及び配当金の受取額業務活動によるキャッシュ・フロー

35,715 千円
947,297 千円
10,212 千円△ 461,255 千円
20,000 千円
88,202 千円△ 1 千円△ 1,327 千円
17,393 千円
656,236 千円△ 88,202 千円
1 千円
568,035 千円（２）投資活動によるキャッシュ・フロー
固定資産の取得による支出
国庫補助金等による収入
一般会計等からの繰入金による収入負担金による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー

△ 509,176 千円
208,898 千円
109,832 千円
1,829 千円
△ 188,617 千円（３）財務活動によるキャッシュ・フロー
企業債による収入
企業債の償還による支出
他会計からの出資による収入
財務活動によるキャッシュ・フロー

285,000 千円△ 843,513 千円
215,195 千円△ 343,318 千円

資金増加額（又は減少額）
資金期首残高資金期末残高36,100 千円
150,858 千円
186,958 千円

債務負担行為に関する調書（単位：千円）事項

限度額

前年度末までの支払義務発生（ 見 込 ） 額
期間

当 該 年 度 以 降 の支 払 義 務 発 生
予定額

金額

期間

金額

左の国庫支出金

財

源

企業債

内

訳

その他

八幡浜浄化センター維持管理業務
委託料

274,860 令和４年度

132,483

令和５年度

142,377

142,377

真穴浄化センター維持管理業務委
託料

27,996 令和４年度

13,495

令和５年度

14,501

14,501

保内浄化センター維持管理業務委
託料

48,240 令和４年度

23,305

令和５年度

24,93524,935矢野橋・神越・神越第２ポンプ場
維持管理業務委託料

8,904 令和４年度

4,292

令和５年度

4,612

4,612

漁業集落排水区マンホールポンプ
維持管理業務委託料

5,700 令和４年度

2,748

令和５年度

2,952

2,952

神越ポンプ場建設工事(土木・建築)

655,400――

令和６年度から
令和７年度まで

655,400

327,700

327,7000

八幡浜浄化センター改築(ストックマネジメント)工事

213,000

―

―

令和６年度

213,000

117,150

95,80050令和５年度 八幡浜市下水道事業予定貸借対照表（令和６年３月３１日）（単位：千円）
資産の部
１ 固定資産（１）有形固定資産
イ 土地
ロ 建物
減価償却累計額
ハ 構築物
減価償却累計額
ニ 機械及び装置減価償却累計額
ホ 車両運搬具
減価償却累計額
ヘ 工具器具及び備品
減価償却累計額
ト 建設仮勘定
有形固定資産合計
固定資産合計２ 流動資産（１）現金預金（２）未収金
貸倒引当金
流動資産合計
資産合計

1,273,737
2,426,306△ 1,829,814
33,603,160△ 18,163,274
10,401,908△ 7,281,763
3,926△ 3,205
13,050△ 11,088

596,492
15,439,886
3,120,145
721
1,962
591,583
21,024,526
21,024,526
186,958
95,251△ 2,396

92,855279,813
21,304,339

負債の部
３ 固定負債（１）企業債
イ 建設改良費等の財源に充てるための企業債
企業債合計（２）引当金イ 退職給付引当金
引当金合計
固定負債合計４ 流動負債（１）企業債
イ 建設改良費等の財源に充てるための企業債
企業債合計（２）未払金（３）引当金イ 賞与引当金
ロ 法定福利費引当金
引当金合計
流動負債合計５ 繰延収益（１）長期前受金
イ 受贈財産評価額
ロ 国庫補助金
ハ 県補助金ニ 受益者負担金
ホ 他会計補助金
ヘ 浄化槽分担金
ト 工事負担金
長期前受金合計（２）長期前受金収益化累計額
イ 受贈財産評価額
ロ 国庫補助金
ハ 県補助金ニ 受益者負担金
ホ 他会計補助金
ヘ 浄化槽分担金
長期前受金収益化累計額合計
繰延収益合計
負債合計

5,524,150
5,524,150
114,091
114,091
5,638,241773,516
773,516
68,387
4,175
843
5,018
846,921281,671
14,663,481
489,680
435,101
690,293
44,642
116,604,869△ 103,666△ 8,343,063△ 306,418△ 241,169△ 690,293△ 16,651△ 9,701,260
6,903,609
13,388,771

資本の部
６ 資本金
（１）固有資本金（２）繰入資本金
資本金計
資本金合計
７ 剰余金
（１）資本剰余金
イ 国庫補助金
資本剰余金合計（２）利益剰余金
イ 当年度未処分利益剰余金
利益剰余金合計
剰余金合計
資本合計
負債・資本合計

5,716,719
417,106
6,133,825
6,133,825
484,821484,821
1,296,922
1,296,922
1,781,743
7,915,568
21,304,339

令和５年度 八幡浜市下水道事業会計補正予算明細書(１)収益的収入及び支出
収
入款項(単位：千円)

目節

1 下水道事業収益
1 営業収益2 雨水処理負担金
1 雨水処理負担金
2 営業外収益2 他会計負担金
1 一般会計負担金
3 他会計補助金
1 一般会計補助金
7 雑収益
9 その他雑収益
支
款

既決予定額

補正予定額

1,856,436
599,707
120,607
120,607
1,256,729
792,222792,222
1,861
1,861
1,390
900

△ 189,417△ 32,438△ 32,438△ 32,438△ 156,979△ 383,644△ 383,644
227,565
227,565
△ 900
△ 900

計説

明

1,667,019
567,269
88,16988,169 雨水処理負担金
1,099,750
408,578
408,578 一般会計負担金
229,426
229,426 一般会計補助金490
皆減 下水道管仮設工事建設課負担金△ 32,438△ 383,644
227,565△ 900

出項(単位：千円)
目節

1 下水道事業費用
1 営業費用1 管渠費
31 工事請負費
3 処理場費25 動力費

既決予定額

補正予定額

1,646,930
1,532,652
37,2243,800
359,161
92,293△ 12,900△ 12,900
△ 900
△ 900
△ 12,000△ 12,000

計説

明

1,634,030
1,519,752
36,3242,900 管路維持工事
347,161
80,293 電力代金

△ 900
△ 12,000(２)資本的収入及び支出
収
入
款

項

目(単位：千円)
節

1 資本的収入
1 企業債
1 建設改良費等の財源に充てるための企業債
1 建設改良費等の財源に充てるた
めの企業債

既決予定額

補正予定額

761,669
328,000
299,700
299,700

86,519△ 43,000△ 43,000△ 43,000

計説

848,188285,000
256,700
256,700 管渠整備事業債
処理場整備事業債
ポンプ場整備事業債
過疎対策事業債

明△ 1,900△ 14,700△ 4,800△ 21,600款項

目

節既決予定額

補正予定額

1 国庫補助金

37,57637,57637,576
392,781274,779
274,779

177,619
177,619
177,619△ 46,800△ 46,800△ 46,800

1 工事負担金

3,312
1,301
1,301

△ 1,300△ 1,300△ 1,300

2 出資金
1 他会計出資金
1 一般会計出資金
3 補助金
1 国庫補助金

4 分担金及び負担金
4 工事負担金
支款

計説

明

215,195
215,195
215,195 一般会計出資金
345,981
227,979
227,979 国庫補助金(管渠整備事業)
国庫補助金(処理場整備事業)
国庫補助金(ポンプ場整備事業)
2,012
1
1 下水道管布設工事（建設課負担金）

出項

177,619△ 3,000△ 34,100△ 9,700△ 1,300(単位：千円)

目

節

既決予定額

補正予定額

28 補償金31 工事請負費
2 ポンプ場整備事業費
7 旅費
28 補償金31 工事請負費
処理場整備事業費
331 工事請負費
5 固定資産購入費
64 土地購入費

1,487,277
643,764
95,348500
70,621
371,357324
17,700350,000
139,213120,000
15,19815,198△ 86,606△ 86,606△ 1,800△ 500△ 1,300△ 20,603△ 161△ 1,042△ 19,400△ 62,000△ 62,000△ 2,203△ 2,203

1 資本的支出
1 建設改良費
1 管渠整備事業費

計説

明1,400,671
557,158
93,548
皆減 水道管移設補償費(単独)69,321 道路改良工事に伴う下水道管布設工事
350,754163 普通旅費
16,658 建物除却費用補償金
330,600 神越ポンプ場建設工事(土木・建築)（補助低率）
77,21358,000 ストックマネジメント工事(補助：高率)
12,995
12,995 神越ポンプ場用地購入費△ 500△ 1,300△ 161△ 1,042△ 19,400△ 62,000△ 2,203議案第３７号

令和５年度 八幡浜市水道事業会計補正予算（第２号）

（総則）
第１条

令和５年度八幡浜市水道事業会計の補正予算（第２号）は、次に定めるところによる。

（業務の予定量）第２条

令和５年度八幡浜市水道事業会計予算（以下「予算」という。）第２条に定めた業務の予定量を次のとおり補正する。

（４）主な建設改良事業費
配水設備改良工事等（既決予定額）（補正予定額）890,613 千円△ 175,435 千円（計）715,178 千円

（資本的収入及び支出）第３条 予算第４条本文括弧書中「資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額187,230千円は、当年度分消費税及び地方消費税
資本的収支調整額62,342千円、過年度分損益勘定留保資金124,888千円で補填するものとする。」を「資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額187,269千円は、当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額52,773千円、過年度分損益勘定留保資金134,496千円で補填するものとする。」に改め、資本的収入及び支出の予定額を次のとおり補正する。
（既決予定額）

（科目）
収
第１款

（補正予定額）

（計）

入

資本的収入

929,164 千円△ 175,474 千円

753,690 千円

第１項

企業債

519,800 千円△ 46,900 千円

472,900 千円

第２項

補助金

198,015 千円△ 70,174 千円

127,841 千円

第７項

出資金

139,500 千円△ 58,400 千円

81,100 千円

1,116,394 千円△ 175,435 千円

940,959 千円

956,143 千円△ 175,435 千円

780,708 千円

支第１款

資本的支出

第１項

建設改良費出（債務負担行為）
第４条 予算第５条に定めた債務負担行為の廃止は、「別表１債務負担行為補正」による。
（企業債）
第５条

予算第６条に定めた企業債の変更は、「別表２企業債補正」による。
令和６年２月２７日提出
八幡浜市長

大

城一郎

別表1

債務負担行為補正（廃止）（単位：千円）事項

八幡浜市浄配水場等運転管理業務委託料

期間

令和６年度から
令和７年度まで限度

参額

考Ｒ５22,440 当該年度分

Ｒ６22,440 債務負担分

Ｒ７22,440 債務負担分

全体

67,32044,880

別表２

企業債補正

（変更）

（単位：千円）
限度額

起債の目的

起債の方法

補正前

105,500

補正後58,600

上水道未普及地域解消事業補正前に同じ。

利率補正前に同じ。

償還の方法補正前に同じ。

令和５年度 八幡浜市水道事業会計補正予算実施計画
資本的収入及び支出
収
入
款
１

項

目

既決予定額

資本的収入
１

企業債
１

２

補助金
１

７

企業債
国庫補助金

出資金
１

負担区分に基づく出資金
支

款項

目

１ 資本的支出
１

建設改良費
２

配水設備改良費

補正予定額（単位：千円）計

929,164△ 175,474

753,690

519,800△ 46,900

472,900

519,800△ 46,900

472,900

198,015△ 70,174

127,841

198,015△ 70,174

127,841

139,500△ 58,400

81,100139,500△ 58,400

81,100

出
既決予定額

補正予定額

（単位：千円）計

1,116,394△ 175,435

940,959

956,143△ 175,435

780,708

890,613△ 175,435

715,178

令和５年度八幡浜市水道事業会計予定キャッシュ・フロー計算書（令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで）（１）業務活動によるキャッシュ・フロー
当年度純利益（△は純損失）
24,301 千円
資本費繰入収益△ 52,487 千円
減価償却費
238,609 千円
長期前受金戻入額△ 88,577 千円
支払利息
24,967 千円
受取利息及び受取配当金△ 111 千円
固定資産除却費
28,142 千円
固定資産売却損益
4 千円
未収金の増減額（△は増加）△ 108,546 千円
未払金の増減額（△は減少）△ 7,108 千円
前受金の増減額
16 千円
たな卸資産の増減額（△は増加）△ 3,871 千円
引当金の増減額（△は減少）△ 6,869 千円
その他流動負債の増減額（△は減少）△ 1,355 千円
小計47,115 千円
利息の支払額△ 24,967 千円
利息及び配当金の受取額
111 千円
業務活動によるキャッシュ・フロー
22,259 千円（２）投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
国庫補助金等による収入貸付による支出貸付金の回収による収入
一般会計又は他の特別会計からの繰入金による収入△ 778,938 千円
1 千円
127,841 千円△ 500 千円
500 千円
52,487 千円

負担金による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー

18,861 千円△ 579,748 千円（３）財務活動によるキャッシュ・フロー
企業債による収入

472,900 千円

建設改良等の財源に充てるための企業債の償還による支出出資金による収入
財務活動によるキャッシュ・フロー

資金増加額（又は減少額）
資金期首残高資金期末残高△ 159,751 千円
81,100 千円
394,249 千円△ 163,240 千円
1,341,648 千円
1,178,408 千円

債務負担行為に関する調書（単位：千円）事

項限度額

前 年 度 末 ま で の当 該 年 度 以 降 の支 払 義 務 発 生

支（額

予額

期

見期

愛宕第４配水池築造工事

172,000

込間―）
金―払義務定間

令和５年度発生

左の財源内訳額
金額172,000

企業債

172,000

他会計補助金0

その他

0令和５年度 八幡浜市水道事業予定貸借対照表（令和６年３月３１日）（単位：千円）
資産の部
１ 固定資産（１）有形固定資産
イロ

土地
建物
減価償却累計額
ハ 構築物
減価償却累計額
ニ 機械及び装置減価償却累計額
ホ 車両運搬具
減価償却累計額
ヘ 工具器具及び備品
減価償却累計額
ト その他有形固定資産
減価償却累計額
チ 建設仮勘定
有形固定資産合計

122,831
168,898△ 93,895
7,545,585△ 4,067,867
2,551,229△ 1,902,421
8,701△ 7,61231,873△ 19,864
51,057△ 2,660

75,0033,477,718
648,808
1,089
12,00948,397
901,923

5,287,778（２）無形固定資産
イロ

電話加入権
庁舎利用権
無形固定資産合計
固定資産合計２ 流動資産（１）現金預金（２）未収金
貸倒引当金（３）貯蔵品

80
6,720
6,800
5,294,578
1,178,407
192,611△ 8,462

流動資産合計
資産合計

184,149
8,988
1,371,544
6,666,122

負債の部
３ 固定負債（１）企業債
イ 建設改良費等の財源に充てるための企業債
企業債合計

1,960,757

1,960,757（２）引当金イ 退職給付引当金
引当金合計
固定負債合計33,714イ 建設改良費等の財源に充てるための企業債
企業債合計

155,282

33,714
1,994,471

４ 流動負債（１）企業債

155,282
43,01722（２）未払金（３）前受金（４）引当金

7,881
1,555

イ 賞与引当金
ロ その他引当金
引当金合計

9,436
37,040（５）預り金244,797

流動負債合計５ 繰延収益（１）長期前受金
イ

受贈財産評価額
収益化累計額ロ 工事負担金
収益化累計額ハ その他資本剰余金
収益化累計額ニ 国県補助金
収益化累計額
長期前受金合計
繰延収益合計
負債合計

350,813△ 304,131
610,032△ 330,073
498,337△ 444,890
1,925,704△ 814,988

46,682279,959
53,447
1,110,716
1,490,804
1,490,804
3,730,072

資本の部
６ 資本金
（１）資本金イ 固有資本金ロ 繰入資本金ハ 組入資本金
ニ 出資金資本金合計
資本金合計

151,680
110,211
1,418,709
244,410
1,925,010
1,925,010

７ 剰余金（１）資本剰余金
イ 受贈財産評価額
資本剰余金合計

2,130
2,130（２）利益剰余金
イ 減債積立金ロ 建設改良積立金
ハ 利益積立金ニ 当年度未処分利益剰余金
利益剰余金合計
剰余金合計
資本合計
負債・資本合計

49,807786,200
91,48981,414
1,008,910
1,011,040
2,936,050
6,666,122令和５年度 八幡浜市水道事業会計補正予算明細書（２）資本的収入及び支出
収入（単位：千円）

款1

項

目

節

資本的収入
1 企業債
1

企業債
1

企業債

2 補助金
1

国庫補助金
1

国庫補助金

7 出資金
1

負担区分に基づく出資金

支1

一般会計出資金

既決予定額 補正予定額

計説

明

929,164 △ 175,474

753,690

519,800△ 46,900

472,900

519,800△ 46,900

472,900

519,800△ 46,900

472,900 上水道事業債（未普及地域解消事業）

198,015△ 70,174

127,841

198,015△ 70,174

127,841

198,015△ 70,174

127,841 国庫補助金（未普及地域解消事業）

139,500△ 58,400

81,100139,500△ 58,400

81,100139,500△ 58,400

81,100 一般会計出資金（未普及地域解消事業）△ 46,900△ 70,174△ 58,400

出（単位：千円）

款1項目

説

明

既決予定額 補正予定額

計

資本的支出

1,116,394 △ 175,435

940,959

1 建設改良費

956,143 △ 175,435

780,708

890,613 △ 175,435

715,178

884,813 △ 175,435

709,378 高野地地区上水道未普及地域等解消工事

2

節

配水設備改良費
57

請負工事費△ 175,435