2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第58期）

自至

2019年２月１日
2020年１月31日

株式会社アルトナー
兵庫県尼崎市西大物町５番２号(E05717)

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

目次
頁
表紙
第一部

企業情報 …………………………………………………………………………………………………………

1

第１

企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………

1

１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………

1

２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………

2

３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………

3

４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………

4

５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………

4

事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………

5

１． 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 ………………………………………………………………

5

２． 事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………

6

３． 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………

8

４． 経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………

10

５． 研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………

10

設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………

11

１． 設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………

11

２． 主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………

11

３． 設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………

11

提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………

12

１． 株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………

12

２． 自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………

14

３． 配当政策 ………………………………………………………………………………………………………

14

４． コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………

15

経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………

24

１． 財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………

25(1） 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………

25(2） 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………

42(3） その他 ………………………………………………………………………………………………………

43

第６

提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………

44

第７

提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………

45

１． 提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………

45

２． その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………

45

第２

第３

第４

第５

第二部

提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………

［監査報告書］［内部統制報告書］

46

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

2020年４月23日【事業年度】

第58期（自【会社名】

株式会社アルトナー【英訳名】

ARTNER CO., LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

兵庫県尼崎市西大物町５番２号

2019年２月１日

関口至

2020年１月31日）

相三（同所は登記上の本店所在地で実際の業務は「最寄りの連絡場所」で行っております。）【電話番号】

06（6445）7551【事務連絡者氏名】

取締役管理本部長【最寄りの連絡場所】

大阪市北区中之島三丁目２番18号【電話番号】

06（6445）7551【事務連絡者氏名】

取締役管理本部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

張替

張替

朋則
住友中之島ビル２階

朋則

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
提出会社の状況
回次

第54期

第55期

第56期

第57期

第58期

決算年月

2016年１月

2017年１月

2018年１月

2019年１月

2020年１月

売上高（千円）

4,761,224

5,153,319

5,765,117

6,331,692

7,002,175

経常利益

（千円）

432,557

564,242

690,426

794,098

893,656

当期純利益

（千円）

276,492

363,555

480,977

540,973

613,377

持分法を適用した場合の投
（千円）
資利益

－

－

－

－

－

資本金

（千円）

238,284

238,284

238,284

238,284

238,284

発行済株式総数（株）

2,656,980

2,656,980

5,313,960

10,627,920

10,627,920

純資産額

（千円）

1,357,786

1,616,193

1,963,726

2,333,306

2,728,380

総資産額

（千円）

2,102,552

2,289,912

2,763,619

3,264,188

3,801,139

１株当たり純資産額（円）

255.56152.10184.81

219.59256.77

１株当たり配当額（円）(うち１株当たり中間配当額)

35.00(15.00)45.00(20.00)30.00(13.00)18.00(7.50)

20.50(10.00)

１株当たり当期純利益

（円）

52.04

34.21

45.26

50.91

57.73

潜在株式調整後１株当たり
当期純利益

（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率

（％）

64.6

70.6

71.1

71.5

71.8

自己資本利益率

（％）

22.0

24.4

26.9

25.2

24.2

株価収益率

（倍）

11.4

12.4

23.8

18.1

14.3

配当性向

（％）

33.6

32.9

33.1

35.4

35.5

営業活動によるキャッシュ・フロー（千円）

307,717

192,324

471,209612,537

591,153

投資活動によるキャッシュ・フロー（千円）△3,110△15,717△25,833△75,542△42,723

財務活動によるキャッシュ・フロー（千円）△79,359△105,677△134,729△169,438△215,920

現金及び現金同等物の期末（千円）
残高

1,301,799

1,372,728

1,683,375

2,050,932

2,383,441

従業員数

（名）

680

736

801

881

1,002

株主総利回り(比較指標：配当込みTOPIX)

（％）
（％）

173.3
(103.2)252.0(112.0)631.5(138.1)554.0(120.5)511.1(132.7)

最高株価

（円）

1,648

1,998
(879)

2,344

2,370
(1,367)

1,075

最低株価

（円）

690

839
(833)

791

1,706
(560)

665

（注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には消費税等は含まれておりません。
３．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため記載しておりません。
４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

- 1 -2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

５．2017年２月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、第54期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益を算定しており、また、2018年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、第55期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益を算定しております。なお、１株当たり配当額については、株式分割前の実際の配当金の額を記載しております。
また、株主総利回りについては、第54期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算出しております。
６．最高株価及び最低株価は、2017年10月26日より東京証券取引所（市場第二部）、2018年７月３日より東京証券取引所（市場第一部）におけるものであり、それ以前は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。なお、第55期及び第57期の株価については株式分割前の最高株価及び最低株価を記載しており、株式分割後の最高株価及び最低株価を( )内に記載しております。
７．第56期の１株当たり配当額には、設立55周年及び上場10周年記念配当２円を含んでおります。
８．第57期の１株当たり配当額には、東京証券取引所市場第一部指定記念配当２円50銭を含んでおります。

２【沿革】
当社は、工業用手袋製造・青写真焼付の事業を行うことを目的として1953年８月に設立された有限会社関口興業社
が、1950年代後半、わが国の高度成長期の時代を迎え、設計製作・設計製図トレースに関する事業に転進することとし、現 代表取締役社長関口相三の親族等とともに出資することで、1962年９月に株式会社大阪技術センター（現当社）として設立されております。
株式会社大阪技術センター設立以後の事業内容の変遷は、次のとおりであります。
年月1962年９月

事項
設計製作及び設計製図を主業務として、有限会社関口興業社及び現代表取締役社長関口相三の親族等の出資により、株式会社大阪技術センター（資本金30万円）を設立
1964年６月

本社（現1980年３月

本社を大阪市北区に移転

大阪本社）を大阪市福島区に移転

1986年11月

労働者派遣事業法の施行に伴い特定労働者派遣事業開始

1998年４月

株式会社大阪技術センターを株式会社アルトナーへ商号変更

2003年12月

一般労働者派遣事業許可取得

2004年２月

有料職業紹介事業許可取得
大阪、東京の２本社制を敷き、東京本社を東京都港区に開設

2007年10月

ジャスダック証券取引所に株式を上場

2010年２月

東京本社を横浜市港北区に移転

2010年４月

ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱに上場
新卒技術者の教育研修を集中管理するラーニングセンターを大阪府吹田市に開設

2011年２月

組織を再編し、エンジニア事業本部傘下に営業所（宇都宮、横浜、名古屋、大阪）を設置
ヒューマンリソース事業本部傘下にヒューマンリソース事業部とハイパーアルトナー事業部を設置

2012年２月

ハイパーアルトナー事業部をハイパーアルトナー事業本部に名称変更

2013年２月

エンジニアエージェンシー事業本部を設置

2013年７月

東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に上場

2016年２月

事業本部を集約し、エンジニア事業本部とヒューマンリソース事業本部に再編
エンジニア事業本部傘下にエンジニア事業部とハイパーアルトナー事業部を設置
ヒューマンリソース事業本部傘下に能力開発部とエンジニアエージェンシー事業部を設置

2017年10月

東京証券取引所市場第二部に市場変更

2018年２月

エンジニア事業本部傘下のエンジニア事業部とハイパーアルトナー事業部を廃止
エンジニア事業本部傘下にハイバリューグループ、ワイドバリューグループ、プロダクトバリューグル
ープ、請負・受託グループを設置

2018年７月

東京証券取引所市場第一部に指定

2019年１月

採用、教育、営業の各部門を集約し、ラーニングセンター（現2020年３月（吹田市）に移転
東日本ラーニングセンターを横浜市港北区に開設- 2 -西日本ラーニングセンター）を同市内

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

３【事業の内容】(1）技術者派遣事業及び請負・受託事業
当社は、主として設計技術者の人材派遣に特化した技術者派遣事業を、現在、宇都宮・横浜・名古屋・大阪の事業所を拠点として展開・運営を行っております。
技術者派遣事業とは、設計技術者を通じて、機械（2D CAD・3D CADを使用して、機械が動く仕組みの設計）、電気・電子（機器や装置の心臓部となる回路基板設計、信頼性評価）、制御ソフト（技術開発が進むクルマ、IoT機器
を含むCPUを持つ電子機器を動作させるソフトウェアの開発）、情報処理（ユーザーに対しサービスを提供するシス
テム並びにアプリケーションソフトウェアの開発、Web・オープン系のシステム及びパッケージソフトの開発）等の専門的技術を提供し、顧客企業の設計開発部門を支援する業務であります。
また、顧客企業より設計開発を受託する請負・受託事業を併せて行っております。
(2）顧客企業との契約形態
当社が行う事業の契約形態には、派遣契約、請負契約等があります。当社は、主として派遣契約を顧客企業と締結することで事業を展開しておりますが、一部の顧客企業に対しては請負契約等を締結しております。
①

派遣契約
派遣契約は、派遣労働者となる設計技術者を雇用する当社（派遣元）と使用者である顧客企業（派遣先）とが分離していることで、設計技術者は派遣先の指揮命令のもと、派遣先の労働に従事するものであります。
当社（派遣元)・顧客企業（派遣先)・設計技術者（派遣労働者）の関係を図示すると、以下のようになります。

②

請負契約
請負契約は、当社が顧客企業から業務を受託し、その業務遂行の指示や設計技術者の労務管理等について、一切の責任を当社が負い、顧客企業に成果物を納品するものであります。
当社（受託者)・顧客企業（委託者)・設計技術者の関係を図示すると、以下のようになります。

- 3 -2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）［事業系統図］
以上、述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。

４【関係会社の状況】
該当事項はありません。

５【従業員の状況】(1）提出会社の状況
2020年１月31日現在
従業員数（名）

平均年齢（歳）

1,002

30.1

平均勤続年数（年）6.3

平均年間給与（円）4,279,812（注）１．従業員数は就業人員であり、登録社員数は含まれておりません。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．当社の報告セグメントは単一であるため、セグメント別の記載を省略しております。
４．従業員数が前事業年度末に比べ121名増加したのは、業容拡大に伴う新規採用等によるものであります。
(2）労働組合の状況
当社の労働組合は、アルトナー労働組合と称し、2020年１月31日現在における組合員数は912名で、加盟する上部
団体はＵＡゼンセンであります。
なお、労使関係は安定しております。

- 4 -2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
(1）経営方針
当社は、『エンジニアサポートカンパニー』という経営理念に基づき、顧客企業の持続的な成長に貢献するテクニ
カル・パートナーとして活動しております。永きにわたるこの基本姿勢は、多くの信頼と実績を築き上げ、業界のパイオニアとして確固たる地位を確立いたしました。
これからも、顧客企業、株主、従業員をはじめ、すべての社会の皆様からご支持、ご賛同いただける経営を推進し企業価値の拡大に努めてまいります。
(2）経営戦略等（中期経営計画の基本方針）『持続的成長および次世代成長のための基盤を構築する』『Make Value! For the Next 2020-2022』（中期経営計画の基本施策）① セグメント戦略の推進
・セグメント別戦略の構築（採用・教育・配属・制度）
・セグメント別マーケットへの対応の確立
・新たな専門技術領域の開拓・模索② 多種多様な人材活用の推進
・シニア・女性・外国人労働者（留学生）の人材活用
・協力会社の活用・組織化（請負・受託体制の確立）(3）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社の主たる事業である技術者派遣事業においては、稼働人員（技術者数×稼働率）×技術者単価×労働工数で算出される金額を売上高として、顧客企業に配属中の技術者の労務費等を売上原価として、社内にて教育研修（待機）中の技術者の労務費、スタッフ職の労務費等を販売管理費として、計上しております。
当社は、技術者数、稼働率、技術者単価を重要な経営指標と考え、更なる向上に努めてまいります。
(4）経営環境
当社の主要顧客である大手メーカーにおいては、研究開発費、設計開発費が堅調に推移し、それに伴う各種プロジ
ェクトにおいて、技術者要請が旺盛であります。
一方、採用市場においては、メーカー、同業他社との競争が激化しております。
当社の経営の優先課題として、優秀な理工系学生、キャリア技術者の確保に、取り組んでおります。
(5）事業上及び財務上の対処すべき課題
当社の主要事業である技術者派遣事業は、採用、教育、営業、サポートというサイクルで構成されております。今後の事業拡大のため、当社が対処すべき課題は、以下のとおりであります。
（採用について）
当社の事業拡大のためには、優秀な技術者の確保・増員が必須要件と捉えています。したがって、採用基準の改善、採用機会の確保、多種多様な人材の採用、技術者の分野別・業務領域別構成の最適化、新卒採用・キャリア採用の構成の最適化により、市場ニーズに合致した質の高い人材の確保に努めてまいります。
また、新卒採用については、定期的に大学等及び内定者に細かいフォローを行うとともに、内定者懇親会等の開催により、内定者の入社率向上に努めてまいります。
（教育について）
当社は、長年積み重ねた経験により構築した一般・社外実務・基礎・応用・キャリア研修の実施により、技術者のスキルアップに努めてまいります。
また、全社員向けに能力開発セミナー、管理職者向けに人間づくり研修の開催により、技術力・人間力の向上に努
めてまいります。

- 5 -2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）（営業について）
当社は、新規開拓営業力の強化を図り、顧客ニーズに応じた技術者の人選、チーム派遣、請負・受託の編成等の提案により、取引先の確保・拡大に努めてまいります。
また、顧客企業との交渉に努め、適切な技術者の配置の実施により、技術者単価の増額等の取引条件の向上に努めてまいります。
（サポートについて）
当社は、技術者との定期的な面談を通じた希望・実情に応じた指導・アドバイス、専属カウンセラーのメンタルヘ
ルスケアにより、モチベーション向上をサポートし、定着率向上に努めてまいります。

２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
（製造業の業績動向について）
当社は製造業を主要顧客とし、主にその設計開発部門に技術者を派遣しております。それら主要顧客が、事業を展開する国や地域で景気後退等の影響を受け、設備投資、研究開発を削減し、派遣技術者の活用を減少させた場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
また、当社の売上構成比率が高い自動車関連メーカーにおいて、事業環境等に著しい変化が生じた場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（同業他社との競合について）当社が属する技術者派遣業界が市場縮小や新規参入により、同業他社との競争が激化し、価格競争に陥った場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（教育研修の効果について）
当社は、長年積み重ねた経験により構築した研修の実施により、技術者のスキルアップに努めております。しかしながら、研修の想定通りに効果が表れず、顧客評価が向上せず、技術者単価が上昇しない場合、また、顧客の要望を充足できずクレームが生じる場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（適切な派遣先の確保について）
当社は、派遣先の確保・拡大に努めておりますが、技術者に対して、適切な派遣先が見つからず、技術者単価、稼働率の維持・向上に寄与しない場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（労働工数の規制動向について）
当社の技術者の労働工数は、派遣先の業務状況に応じて確定いたします。関係諸法令の改正等の影響により、長時間労働に対する是正の動きが強まり、技術者の労働工数が大幅に減少した場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（理工系学生の確保について）
当社は、理工系卒の学生を重要な経営資源としており、少子化等の影響により、理工系卒の学生人口が減少し、優秀な学生の確保が著しく困難となった場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（キャリア技術者の確保について）
当社は、職務経験を有する技術者を重要な経営資源としており、製造業の設計開発の活発化による転職希望のエン
ジニア不足により、キャリア採用競争が激化し、優秀なキャリア技術者の確保が著しく困難となった場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（情報管理について）
当社は、「プライバシーマーク」を取得するなど、個人情報・機密情報その他事業運営上知り得たすべての情報の適正な管理に努めておりますが、何らかの理由により情報が外部に流出した場合には、当社の社会的な信用等が失墜し、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

- 6 -2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）（法的規制、許認可について）
当社事業に対する業務区分ごとの法的規制等は以下のとおりであります。
① 労働者派遣事業について
当社の主要事業である技術者派遣は、「労働者派遣事業の適正な運用の確保及び派遣労働者の保護等に関する法律」（以下、「労働者派遣法」という。）に基づき、厚生労働大臣より下記の許可を受け行っております。
許認可名称

監督官庁

許可番号

許可年月日

有効期限

労働者派遣事業

厚生労働省

派27-020513

2003年12月１日

2021年11月30日

当社では、労働者派遣法及び関係諸法令等の遵守を最重要課題の一つに位置付け、内部監査を通じた法令等の遵守状況の監視、その他会議において法令等の遵守状況の定期的な確認を行うなど法令等遵守体制の整備に努めております。しかしながら、万一当社が法令等に抵触するなどして、事業の継続に支障をきたすこととなった場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
また、労働者派遣法第14条では、派遣元事業主が労働者派遣法第６条に定める欠格事由（主な事由として、当社が禁錮以上の刑に処せられ、または労働基準法、労働者派遣法、職業安定法などの労働に関する法律の規定、もしくは健康保険法、雇用保険法などの規定に違反し、あるいは刑法、出入国管理及び難民認定法等の罪を犯したことにより罰金の刑に処せられ、その執行を終わり、または執行を受けることがなくなった日から起算して５年を経過していな
い場合、成年後見人、被保佐人または破産者となり復権を得ていない場合等）に該当したり、労働者派遣法及び職業安定法に違反した場合には事業許可の取消しや業務の停止を命じられる旨を定めておりますが、現時点において当社に該当する事由はありません。しかしながら、万一当社が法令等に抵触するなどして、事業許可の取消しや業務停止を命じられた場合には、事業継続が困難となり、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
なお、労働者派遣法を始めとする関係諸法令は、労働環境、社会情勢等の変化に応じ、規制や変更等の改正が適宜実施されております。
当社では、当該諸法令の改正の都度適切な対応を行っておりますが、関係諸法令の改定内容には拠るものの、当社事業に対して著しく不利な改定が行われた場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
② 有料職業紹介事業について
当社の有料職業紹介事業は、職業安定法に基づき、厚生労働大臣より下記の許可を受け行っております。
許認可名称

監督官庁

許可番号

許可年月日

有効期限

有料職業紹介事業

厚生労働省

27-ユ-020355

2004年２月１日

2022年１月31日

職業安定法第32条の９では、人材紹介事業を行う者（法人である場合には、その役員を含む）が有料職業紹介事業者としての欠格事由（当社が禁錮以上の刑に処せられ、または労働基準法、職業安定法、労働者派遣法などの労働に関する法律の規定、もしくは刑法、出入国管理及び難民認定法等の罪を犯したことにより罰金の刑に処せられ、その執行を終わり、または執行を受けることがなくなった日から起算して５年を経過していない場合、成年後見人、被保佐人または破産者となり復権を得ていない場合等）に該当したり、職業安定法及び労働者派遣法に違反した場合には、事業許可の取消しや業務の停止を命じられる旨を定めておりますが、現時点において当社に該当する事由はありません。しかしながら、万一当社が法令等に抵触するなどして、事業許可の取消しや業務停止を命じられた場合には、事業継続が困難となり、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
また、将来的に当該法令が改正され、その内容が当社事業に著しく不利な場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（災害事故等について）
当社では、自然災害、人災及びその他災害、事故等（以下「災害事故等」という。）に対処するため、マニュアルを定め、被害を最小限に止めるよう努めておりますが、想定を大幅に上回る災害事故等が発生した場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
また、新型コロナウイルスの感染拡大により、当社の事業活動等に支障が生じた場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

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３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1）経営成績等の状況の概要
当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当事業年度におけるわが国経済は、弱さが見られるものの、緩やかに回復しております。
当社の主要顧客においては、製品のソフトウェア化が加速し、ハード以上にソフトウェアの技術者要請が伸長いたしました。自動車関連を中心とする輸送用機器分野の先行開発プロジェクトにおいては、電気自動車、ハイブリッド
車等のエコカー関連、自動車の運転支援技術関連等の技術者要請が堅調に推移いたしました。また、ソフトウェア技
術者の積極的な採用に伴い、その配属先となる顧客開拓を強化し、情報通信分野での技術者要請も伸長いたしました。
このような状況の中、当社においては、当事業年度に新卒技術者が156名、キャリア技術者が32名入社したことにより、技術者数が前年同期を上回りました。
技術者派遣事業においては、稼働率が高水準で推移し、2019年４月入社の新卒技術者を当初の予定より前倒しで配属できたことにより、稼働人員が前年同期を上回りました。また、技術者の業務実績を踏まえた顧客企業との単価交渉により、技術者単価が前年同期を上回りました。労働工数は働き方改革の影響により減少傾向となりました。請負・受託事業においては、積極的な営業展開により、受注プロジェクト数が増加いたしました。
先行投資として、従業員の待遇改善、求人費の増加、スタッフの増員及び新卒技術者の採用人数の増加、教育・研修施設の増床運営を実施したことにより、売上原価、販売費及び一般管理費が増加いたしましたが、売上高の増加により吸収され、利益面は前年同期を上回りました。
これらの結果、当事業年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
ａ．財政状態
当事業年度末の資産合計は、前事業年度末に比べ536,950千円増加し、3,801,139千円となりました。
当事業年度末の負債合計は、前事業年度末に比べ141,877千円増加し、1,072,759千円となりました。
当事業年度末の純資産合計は、前事業年度末に比べ395,073千円増加し、2,728,380千円となりました。
ｂ．経営成績
当事業年度の売上高は7,002,175千円（前年同期比10.6％増）、営業利益は886,007千円（前年同期比12.8％増）、
経常利益は893,656千円（前年同期比12.5％増）、当期純利益は613,377千円（前年同期比13.4％増）となりました。
② キャッシュ・フローの状況
当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度末に比べ332,508千円増加し2,383,441千円となりました。
当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は、591,153千円（前年同期比21,384千円減）となりました。これは主に、法人税等の支払額304,355千円があったものの、税引前当期純利益893,656千円があったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、42,723千円（前年同期比32,818千円減）となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出15,507千円、無形固定資産の取得による支出13,958千円があったことや、敷金及び保証金の差入による支出13,401千円があったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、215,920千円（前年同期比46,482千円増）となりました。これは、配当金の支払額215,920千円があったことによるものであります。
③ 生産、受注及び販売の実績
ａ．生産実績
当社の主たる業務は、機械設計開発、電気・電子設計開発、ソフトウェア開発等の技術者派遣事業であり、提供するサービスの性格上、生産実績になじまないため、記載を省略しております。
ｂ．受注実績
当社の事業については、その形態から受注金額と販売金額がほぼ同等となるため、記載を省略しております。

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ｃ．販売実績
当事業年度の販売実績を事業の種類別に示すと、次のとおりであります。
（自至事業の種類別

当事業年度
2019年２月１日
2020年１月31日）

金額（千円）

前年同期比（％）

技術者派遣事業6,753,819

108.7

請負・受託事業228,158228.8

その他の事業20,19795.2

7,002,175

110.6

合計

（注）１．当社の報告セグメントは単一であるため、事業の種類別に記載しております。
２．最近２事業年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりであ
ります。

相手先

（自
至

前事業年度
2018年２月１日
2019年１月31日）

金額（千円）
株式会社本田技術研究所

割合（％）

1,094,249

17.3

（自
至

当事業年度
2019年２月１日
2020年１月31日）

金額（千円）

割合（％）

1,340,047

19.1

３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この
財務諸表の作成に当たって当社が採用している重要な会計方針は、「第５ 経理の状況 １ 財務諸表等 (1）財務諸表」に記載のとおりであります。なお、財務諸表等には将来に対する見積り等が含まれておりますが、これらは当事業年度末現在における当社の判断によるものであります。これらの見積りについて過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。
② 当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
ａ．経営成績
（売上高）
技術者派遣事業において、技術者数、技術者単価が前年同期を上回り、稼働率が前年同水準で推移したことにより、当事業年度の売上高は前年同期比10.6％増の7,002,175千円となりました。
（営業利益、経常利益及び当期純利益）
技術者の労務費等の売上原価、求人費等の販売管理費が前年同期を上回ったものの、それを上回る売上高の増収により、当事業年度の営業利益は前年同期比12.8％増の886,007千円、経常利益は前年同期比12.5％増の893,656千円、当期純利益は前年同期比13.4％増の613,377千円となりました。
ｂ．財政状態（資産）
当事業年度末における総資産は、前事業年度末に比べ536,950千円増加し、3,801,139千円となりました。これは主に、現金及び預金の増加332,508千円、売上債権の増加167,476千円があったことによるものであります。
（負債）
当事業年度末における負債は、前事業年度末に比べ141,877千円増加し、1,072,759千円となりました。これは主に、退職給付引当金の増加80,588千円、未払消費税等の増加66,910千円があったことによるものであります。
（純資産）
当事業年度末における純資産は、前事業年度末に比べ395,073千円増加し、2,728,380千円となりました。これは主に、利益剰余金の増加395,552千円があったことによるものであります。

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ｃ．資本の財源及び資金の流動性
当社の資金需要の主なものは、当社派遣技術者に伴う人件費等であります。運転資金、設備資金等の所要資金は、原則として自己資金で賄っておりますが、状況に応じて、銀行借入により資金調達することとしております。
キャッシュ・フローの状況については、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1）経営成績等の状況の概要 ② キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
なお、当社のキャッシュ・フロー関連指標の推移は、以下のとおりであります。
2016年１月期

2017年１月期

2018年１月期

2019年１月期

2020年１月期

自己資本比率（％）

64.6

70.6

71.1

71.5

71.8

時価ベースの自己資本比率（％）

149.7

196.5

413.9

300.1

230.9

－

－

－

－

－

7,413.8

5,777.8

6,131.6

16,772.7－

キャッシュ・フロー対有利子負債比率（年）
インタレスト・カバレッジ・レシオ（倍）自己資本比率：自己資本／総資産

時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／営業キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：営業キャッシュ・フロー／利払い（注１）株式時価総額は、自己株式を除く発行済株式数をベースに計算しております。
（注２）キャッシュ・フロー対有利子負債比率は、期末有利子負債がないため記載しておりません。
（注３）2020年１月期のインタレスト・カバレッジ・レシオは、利払いがないため記載しておりません。
ｄ．経営成績に重要な影響を与える要因
経営成績に重要な影響を与える要因については、「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」に記載のとおり、事
業環境、事業内容、事業運営体制、様々なリスク要因が当社の経営成績に重要な影響を与える可能性があると認識しております。
そのため、当社は常に市場動向に留意しつつ、内部管理体制を強化し、優秀な人材を確保し、市場のニーズにあったサービス展開をしていくことにより、経営成績に重要な影響を与えるリスク要因を分散・低減し、適切に対応を行ってまいります。
ｅ．経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社は、技術者数、稼働率、技術者単価を重要な経営指標と考え、更なる向上に努めております。当事業年度において、新卒・キャリア技術者の入社により期末技術者数は901名（前年同期比116名増）、顧客企業からの技術者要請の高まりにより稼働率は高水準で推移し97.4％（前年同期比0.2ポイント減）、技術者の業務実績を踏まえた顧客企
業との単価交渉により技術者単価は4,183円（前年同期比0.7％増）となりました。

４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

５【研究開発活動】
該当事項はありません。

- 10 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当事業年度において重要な設備投資はありません。
また、当事業年度において重要な設備の除却、売却等はありません。

２【主要な設備の状況】
当社における主要な設備は、以下のとおりであります。
なお、当社の報告セグメントは単一であるため、セグメント別の記載を省略しております。
2020年１月31日現在
帳簿価額

事業所名
（所在地）

設備の内容

建物
（千円）

工具、器具及び ソフトウェア
備品（千円）
（千円）

その他
（千円）

合計
（千円）

従業
員数
（名）

大阪本社
（大阪市北区）

本社

2,712

6,161

41,12529,51979,518

28

東京本社
横浜事業所
（横浜市港北区）

本社、営業所及びテクニ
カルセンター

3,093

2,185

6,615

24,16036,05430

名古屋事業所（名古屋市中村区）

営業所及びテクニカルセ
ンター

241

401

－

5,895

6,538

8

宇都宮事業所（栃木県宇都宮市）

営業所及びテクニカルセ
ンター

4,999

1,128

－

5,315

11,44415

ラーニングセンター（大阪府吹田市）

研修施設及び営業所

10,097

4,750

9,746

17,33741,93139（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．上記の事業所は賃借しております。なお、上記建物の内容は主として造作物であります。
３．従業員数は、各事業所の就業人員であり、顧客企業へ配属した技術者は含まれておりません。
４．上記の他、遊休資産を含む土地（兵庫県赤穂郡上郡町733㎡、兵庫県篠山市1,631㎡、神戸市北区550㎡、兵庫県尼崎市155.47㎡、兵庫県尼崎市168.23㎡）59,159千円を有しております。
５．帳簿価額のうち「その他」は、敷金及び保証金であります。
６．上記の他、主要な設備のうち他の者から賃借している設備は、以下のとおりであります。
2020年１月31日現在
事業所名
（所在地）

設備の内容

賃借面積
（面積㎡）

年間賃借料
（千円）

大阪本社
（大阪市北区）

賃借建物

536.61

27,075

東京本社
横浜事業所（横浜市港北区）

賃借建物

460.53

14,210名古屋事業所（名古屋市中村区）

賃借建物

125.985,895

宇都宮事業所（栃木県宇都宮市）

賃借建物

196.91

3,276

ラーニングセンター（大阪府吹田市）

賃借建物

795.8824,561

３【設備の新設、除却等の計画】(1）重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(2）重要な設備の除却等
該当事項はありません。

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2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

36,000,000
計

36,000,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株)（2020年１月31日）

種類

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名提出日現在発行数（株)（2020年４月23日）

普通株式

10,627,920

10,627,920

計

10,627,920

10,627,920

内容

東京証券取引所
市場第一部

単元株式数100株－－（２）【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数(株)

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）－

238,284－

168,323－

238,284－

168,3232017年２月１日
2,656,980
5,313,960（注）2018年４月１日
5,313,960
10,627,920（注）（注）株式分割（１：２）によるものであります。
（５）【所有者別状況】

2020年１月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び地
方公共団体

金融機関

株主数（名）－

所有株式数（単元）
所有株式数の割合（％)

外国法人等

単元未満
株式の状況
（株）

金融商品取
引業者

その他の法
人

16

21

14

27

4

3,308

3,390

－

－

6,107

1,721

48,1471,774

648,494106,249

3,020

－

5.75

1.62

45.31

1.67

0.01

45.64

100.00

－

個人その他
個人以外

計

個人

（注）自己株式2,329株は、「個人その他」に23単元及び「単元未満株式の状況」に29株を含めて記載しております。

- 12 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）（６）【大株主の状況】
2020年１月31日現在
氏名又は名称

所有株式数
（株）

住所

株式会社関口興業社

兵庫県西宮市南郷町３－20

アルトナー従業員持株会

発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合(％)

4,310,000

40.56

大阪市北区中之島３丁目２－18

937,848

8.82

大阪中小企業投資育成株式会社

大阪市北区中之島３丁目３－23

480,000

4.51

張替

朋則

茨城県つくば市

270,240

2.54

奥坂

一也

大阪府岸和田市

254,880

2.39

日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）

東京都港区浜松町２丁目11－３

194,700

1.83

日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）

東京都中央区晴海１丁目８－11

124,000

1.16

江上

千葉県市川市101,552

0.95

アルトナー役員持株会

大阪市北区中之島３丁目２－18

100,200

0.94

日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５）

東京都中央区晴海１丁目８－11

88,5000.83

6,861,920

64.57

洋二

計

－

（注）日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）及び日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５）の所有株式数は、すべて信託業務に係るものであります。
（７）【議決権の状況】①【発行済株式】
2020年１月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

2,300

－

－

完全議決権株式（その他）

普通株式 10,622,600

106,226－

単元未満株式

普通株式

3,020

－

－

発行済株式総数

10,627,920－－

総株主の議決権－

106,226－（注）「単元未満株式」の欄には、当社所有の自己株式29株が含まれております。
②【自己株式等】
2020年１月31日現在
所有者の氏名又は名称

株式会社アルトナー
計

所有者の住所兵庫県尼崎市西大物町
５番２号－

発行済株式総数
に対する所有株
式数の割合(％)

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の
合計（株）

2,300

－

2,300

0.02

2,300

－

2,300

0.02

- 13 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

普通株式（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

－

－

－

－

その他

－

－

－

－

2,329

－

2,329

－

保有自己株式数（注）

当期間における保有自己株式数には、2020年４月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び売渡しによる株式は含まれておりません。

３【配当政策】
当社は、利益配分につきましては、今後の事業展開や業績及び経営環境、経営基盤の強化を総合的に考慮し、株主に対する安定的な配当を実施することを経営の最重要課題と位置付けており、配当性向30％をベースに検討することとしております。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。なお、当社は、「会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる。」旨を定款に定めております。
当事業年度の期末配当は１株当たり10円50銭を実施いたします。これにより既に実施済みの中間配当10円と合わせた通期の配当合計は１株当たり20円50銭となりました。この結果、当事業年度の配当性向は35.5％となりました。
内部留保資金につきましては、今後予想される経営環境の変化への対応、人的資源の充実等に有効投資してまいりたいと考えております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日
2019年９月９日
取締役会決議2020年４月23日
定時株主総会決議

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

106,255

10.00

111,568

10.50- 14 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

４【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
１．当社は、長期安定的な株主価値向上を経営の最重要課題と位置付けており、事業の発展及び収益性を確保するとともに、より高い技術開発力を目指す技術者集団として、各業界での顧客企業とともに、“テクニカルパー
トナー”として成長していくことを目指しております。また、常に社会の求めるものを追求し、需要を創造す
るとともに、会社の永続的な発展のために経営の効率性と健全性を追求してまいります。
２．会社の社会的役割を認識し、法令等を遵守するとともに株主・地域社会・顧客企業・従業員などステークホル
ダーとの良好な関係の維持発展に努めてまいります。
３．経営環境の変化に柔軟に対応できる経営管理体制（含む内部管理体制）により、内部統制並びにリスクマネジ
メントをより一層強化し、管理体制の充実を図ってまいります。また、社内外への情報の迅速な開示と、経営の透明性を高めてまいります。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は、会社法上の機関設計として監査等委員会設置会社制度を採用しております。各機関の概要は以下のとおりであります。
（取締役会）
取締役会は、代表取締役社長関口相三を議長とし、取締役（監査等委員である取締役を除く。）５名（関口相三、奥坂一也、張替朋則、江上洋二、佐藤宗）、監査等委員である社外取締役３名（三谷高昭、金井博基、福室孝三郎）の計８名で構成され、毎月２回開催しております。毎月15日前後の業績取締役会で月次業績に関連する事項を主に審議し、毎月末の定時取締役会で経営計画に関する事項、業務執行に関する重要事項の審議・決定を行っております。
（監査等委員会）
監査等委員会は、常勤監査等委員の三谷高昭を議長とし、社外取締役である監査等委員３名で構成され、原則毎月２回開催しております。監査等委員である取締役は取締役会並びにその他重要な会議へ出席し、監査等委員会が定めた監査基準等に従い、監査方針・監査計画に沿った公正かつ独立した立場からの経営監視体制をとっております。
（コンプライアンス・リスク管理会議）
コンプライアンス・リスク管理会議は、代表取締役社長を議長とし、取締役８名に加え本部長・部長を主な構成員として、毎月１回開催しております。この会議により、法令及び定款遵守の周知徹底と実行を図り、「当社におけるリスク管理のあり方」を策定し、各種リスクを統括する体制を整備しております。
当社においては、取締役相互による業務執行の監督が機能しており、また、監査等委員会による取締役会への監査・監督も機能していると判断していることから、現状の体制を採用しております。
会社の機関及び内部統制の仕組みは、以下のとおりであります。

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2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）③ 企業統治に関するその他の事項
イ．内部統制システムの整備の状況
当社は、取締役会において、内部統制システムの基本方針を以下のとおり定め、当該方針に基づく内部統制シ
ステムの整備を実施しております。
ａ．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
１）代表取締役を議長とするコンプライアンス・リスク管理会議を設置し、法令及び定款遵守の周知徹底と実行を図る体制を構築しております。
２）取締役及び使用人その他当社の業務に従事する者を対象とした内部通報制度を整備しております。その制度では守秘義務を負う通報委員会を通報先とし、通報者に対する不利益な取扱いを禁止し、法令等違反行為を未然に防止または速やかに認識するための実効性を確保しております。
３）他の業務執行部門から独立した内部監査室による内部監査を実施しており、内部監査を通じて各部門の内部管理体制の適切性・有効性を検証し、その改善を促すことにより、使用人の職務執行の適法性を確保しております。
ｂ．財務報告の適正性を確保するための体制
１）取締役及び使用人は「財務報告に係る内部統制の基本方針」を遵守した業務執行により財務報告の適正性を確保しております。
２）取締役及び使用人は、財務報告の適正性を確保するための体制の円滑な運営を実行しております。
３）内部監査室は、財務報告の適正性を確保するための体制の運用を監査しております。
ｃ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
１）取締役の職務の執行に係る情報・文書は、「文書管理規程」をはじめとする諸規程及びそれに関する各情報管理体制マニュアルに従い適切に保存及び管理の運用を実施しております。
２）これらの情報については、内部監査室による内部監査等により、保存及び管理が適切になされていることを確認しております。
ｄ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
１）「当社におけるリスク管理のあり方」を策定し、各種リスクを統括管理するための体制を明確にしております。
２）同方針に基づき、経営上のリスクを分類・定義し、リスクの種類毎に担当部門がリスク状況の把握・分析等を行い、コンプライアンス・リスク管理会議によって各種のリスクを統括管理する体制を整備しておりリスク種類毎の管理及び対策はコンプライアンス・リスク管理会議にて明確にし、管理しております。
３）代表取締役社長直属の内部監査室が内部監査計画に基づき監査を担当しており、内部監査室は必要に応じ、監査の実施方法・実施項目の検証を行い、必要があれば監査方法の改定を行っております。
ｅ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
１）取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制の基礎として、取締役会を毎月２回開催しております。第１回開催を業績取締役会、第２回開催を定時取締役会とし、必要に応じて臨時に取締役会を開催しております。なお、取締役会の権限範囲等は、「取締役会規程」において明確にしております。
２）取締役による効率的な業務運営を確保するため、「組織規程」、「職務権限規程」、「業務分掌規程」及
び「業務分掌（職務権限）明細表」を定め、その他社内規程を整備しております。
ｆ．会社並びに親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
該当する親会社及び子会社はありません。
ｇ．監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項及び当該使用人の他の取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性に関する事項並びに監査等委員会の使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
１）監査等委員会の要請がある場合には、監査等委員会の職務を補助する使用人を選任できることとしております。
２）当該使用人の任免・異動・人事評価に関しては、監査等委員会の同意を必要としております。
３）監査等委員会から職務を補助すべき使用人を置くことの求めがあった場合には、協議により必要とされる監査等委員会の職務補助のため使用人を置くこととしております。その人事については、監査等委員会の事前の同意を得て行うとともに独立性を確保するものとしております。また、当該使用人は、監査等委員
会に専属することとし、他の業務を一切兼任させないことにより、監査等委員会の使用人に対する指示の実効性を確保することとしております。

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2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

ｈ．取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人が監査等委員会に報告するための体制
１）取締役会、その他重要な会議に監査等委員である取締役は出席しており、取締役（監査等委員である取締役を除く。）から業務執行状況の報告を受けております。
２）前記の重要な会議に付議されない重要な社内稟議、決裁書及び報告書等について、監査等委員である取締役は閲覧し、必要に応じ内容の説明を受けております。
３）取締役及び使用人は、会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事実、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の職務執行に関する不正行為、法令・定款に違反する重大な事実、内部監査状況に関する報告、内部通報制度に基づき通報された事実、その他監査等委員会監査のため求められた事項を監査等委員会に報告しております。
ｉ．監査等委員会へ報告した者が当該報告したことを理由として不利益な取扱いを受けないことを確保するための体制
内部通報制度の運用状況は適宜監査等委員会に報告し、社内規程において、内部通報制度による通報者に対して、通報を理由とした不利益な取扱いを禁止しております。
ｊ．監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項
監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生
ずる費用または債務の処理は、監査等委員からの申請に基づき適切に行うこととしております。
ｋ．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
１）代表取締役及び内部監査室長は監査等委員会監査の環境整備等について、監査等委員会との十分な協議、検討の機会を設け、監査の実効性確保に努めております。
２）監査等委員会は監査等委員会監査の実効性を確保するため、監査体制の整備等について代表取締役または取締役会へ要請をしております。
３）内部監査部門である内部監査室、法令遵守及び各種リスクの統括管理を担当する部門は、監査等委員会と定期的に会合を持ち、対処すべき課題等について意見を交換しております。
４）監査等委員会が監査の実施に当たり必要と認めるときは、弁護士その他の外部アドバイザーを任用することができることとしております。
ｌ．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方
１）企業の社会的責任を果たし、企業防衛を図るため、反社会的勢力との関係を一切遮断します。
２）反社会的勢力による不当要求がなされた場合、法的手段をもって毅然とした態度で対応します。
３）「反社会的勢力との関係を遮断するための体制」を反社会的勢力対応マニュアル等に基づき、組織的に対応します。
４）反社会的勢力による不当要求に備え、平素から外部の専門機関と緊密な連携関係を構築し、反社会的勢力による不当要求がなされた場合にその対応方法を相談または対応を要請します。
５）いかなる理由があっても、反社会的勢力との裏取引、資金提供等一切の便宜を図る行為をいたしません。
６）取締役及び使用人に対し、定期的に「反社会的勢力との関係を遮断するための体制」について注意喚起を行い、周知を図ります。
ｍ．反社会的勢力排除に向けた社内体制の整備状況
１）管理本部長の下、対応統括部署として総務グループが反社会的勢力からの不当要求防止に努めております。
２）弁護士及び警察ＯＢとの顧問契約を結び、専門機関との連携を図っております。
３）総務グループにおいて管理本部長と共同して、弁護士から適宜、指導、アドバイスを受け、不良情報をデータベース化し、必要に応じて取締役会にその内容を報告し、各部署で対応を検討するとともにコンプラ
イアンス・リスク管理会議においても検討しております。
４）反社会的勢力対応マニュアルを全社員に配布し、周知を図っております。
５）総務グループが社内研修等の場において定期的に注意喚起を行っております。
ロ．リスク管理体制の整備の状況
当社は、リスク管理を経営上の極めて重要な活動と認識しております。なかでも、法令遵守及び社内規範に関するリスク管理は特に重要であると認識しており、コンプライアンス・リスク管理会議を設けて徹底を図っております。また、個人情報については、「個人情報保護マネジメントシステム－要求事項」（ＪＩＳＱ 15001）に準拠した個人情報保護マネジメントシステムにて適正な取り扱いを行い、法令違反等への抑止及びリスク回避の目的で内部通報制度を設けてリスク管理体制の整備・強化を図っております。

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2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

ハ．責任限定契約の締結
ａ．取締役
当社は、会社法第427条第１項の規定により、取締役（業務執行取締役等である者を除く。）との間において、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。
ｂ．会計監査人
当社は、会社法第427条第１項の規定により、会計監査人である有限責任あずさ監査法人との間において、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。
ニ．取締役の定数
当社の取締役の定数は、取締役（監査等委員である取締役を除く。）は10名以内、監査等委員である取締役は５名以内とする旨定款に定めております。
ホ．取締役の選任
当社は取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
また、累積投票による取締役の選任については、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
ヘ．株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項及びその理由
ａ．自己の株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
ｂ．剰余金の配当等の決定機関
当社は、機動的な資本政策及び配当政策を図るため、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めのある場合を除き、取締役会の決議によって定めることができる旨を定款に定めております。
ｃ．取締役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、株主総会の決議によらず取締役会の決議をもって、同法第423
条第１項の行為に関する取締役（取締役であった者を含む。）の責任を、法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役が職務を遂行するに当たり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
ｄ．会計監査人の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、株主総会の決議によらず取締役会の決議をもって、同法第423
条第１項の行為に関する会計監査人（会計監査人であった者を含む。）の責任を、法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、会社法の施行に伴い、会計監査人が新たに株主代表訴訟の対象とされたことから、取締役とのバランスを考慮したためであります。
ト．株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

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2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）（２）【役員の状況】① 役員一覧
男性8名 女性－名
役職名

代表取締役
社長

取締役
エンジニア事業本部長

取締役
管理本部長

（役員のうち女性の比率－％）
氏名

関口

奥坂

張替

生年月日

相三

一也

朋則

1964年12月31日生

1955年９月３日生

1954年５月24日生

取締役
ヒューマンリソース事業 江上

洋二

1958年９月26日生

本部長

略歴
1983年６月

株式会社メイテック入社

1988年４月

株式会社大阪技術センター（現当社）入社

1993年３月

当社取締役経営企画室長

1998年２月

当社取締役副社長

2002年２月

当社代表取締役社長（現任）

2012年２月

当社ハイパーアルトナー事業本部長

1978年４月

株式会社大阪技術センター（現当社）入社

1993年10月

当社第３事業部長

2002年２月

当社常勤監査役

2004年４月

当社常務取締役人材開発部長

2007年２月

当社常務取締役人材開発本部長

2007年４月

当社常務取締役事業統括本部長

2009年３月

当社常務取締役能力開発本部長

2010年２月

当社常務取締役事業推進本部長

2011年２月

当社常務取締役エンジニア事業本部長

2011年４月

当社取締役エンジニア事業本部長

2013年２月

当社取締役ヒューマンリソース事業本部長

2016年２月

当社取締役エンジニア事業本部長（現任)

1978年４月

東洋紡インテリア株式会社入社

1982年３月

株式会社大阪技術センター（現当社）入社

1990年３月

当社関東事業部長

1991年３月

当社取締役

1993年３月

当社常務取締役総務部長

2007年２月

当社常務取締役管理本部長

2008年５月

当社取締役管理本部長（現任）

1981年４月

株式会社大阪技術センター（現当社）入社

2007年２月

当社人材開発本部能力開発部長

2007年４月

当社取締役人材開発本部長

2010年２月

当社取締役事業推進本部長

2011年２月

当社取締役ヒューマンリソース事業本部長

2013年２月

当社取締役エンジニア事業本部長

2016年２月

当社取締役ヒューマンリソース事業本部長（現任)

1998年４月

日本バイエルアグロケム株式会社（現バイエルク

任期

所有
株式数
（株）

(注)３

6,644

(注)３ 275,962(注)３ 280,144(注)３ 126,725

ロップサイエンス株式会社）入社

取締役
経営戦略本部長

佐藤宗

1973年８月14日生

2004年６月

エーオンアフィニティー株式会社入社

2007年４月

当社入社
当社経営戦略本部長

2013年２月

当社経営戦略本部長兼エンジニアエージェンシー

(注)３

5,927

(注)４

15,701

事業本部長
2015年４月

当社取締役経営戦略本部長兼エンジニアエージェ
ンシー事業本部長

2016年２月

当社取締役経営戦略本部長（現任)

1973年４月

ＮＥＣエンジニアリング株式会社（現ＮＥＣプラ
ットフォームズ株式会社）入社

取締役（監査等委員)三谷

高昭

1950年10月18日生

1994年７月

同社経理部担当部長

2002年４月

同社経営管理部経理部長

2005年４月

同社経理部長2010年６月

同社経理部シニアプロフェッショナル

2011年４月

当社常勤監査役

2017年４月

当社取締役（監査等委員）（現任）- 19 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

役職名

取締役
（監査等委員)

氏名

金井

博基

生年月日

1955年９月18日生

略歴
1979年４月

土肥税理士事務所入所

1985年９月

関公認会計士事務所入所

1991年４月

金井税理士総合事務所創業
株式会社継栄クリニック創業

所長（現任）
代表取締役（現任)2007年４月

当社監査役

2017年４月

当社取締役（監査等委員）（現任）

1971年４月

日産ディーゼル工業株式会社（現ＵＤトラックス

任期

所有
株式数
（株）

(注)４

60,563(注)４

15,701

株式会社）入社

取締役（監査等委員)

福室孝三郎

1948年２月21日生

1997年７月

同社車両設計部部長

2000年５月

同社執行役員常務

2003年６月

株式会社日産ディーゼル技術研究所（現パーソル
Ｒ＆Ｄ株式会社）常務取締役

2006年５月

同社代表取締役社長

2011年４月

当社監査役

2017年４月

当社取締役（監査等委員）（現任）

計787,367（注）１．所有株式数には、アルトナー役員持株会における各自の持分を含めた実質持株数（単元未満株を含む。）を記載しております。なお、提出日現在のアルトナー役員持株会による取得株式数は、確認ができないため、
当事業年度末現在の実質持株数を記載しております。
２．三谷高昭、金井博基及び福室孝三郎は、社外取締役であります。
３．2020年４月23日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
４．2019年４月25日開催の定時株主総会の終結の時から２年間② 社外役員の状況
当社の社外取締役は３名であります。社外取締役３名は、上記の役員一覧に記載のとおり当社の株式を保有しておりますが、それ以外で人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありません。
各社外取締役は、客観的かつ中立的な視点から、実効性の高い監査を行う役割を担っており、現状の体制で経営への監視・助言機能を十分に果たしているものと考えております。なお、社外取締役３名については、東京証券取引所の定める独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
当社では、社外役員を選任するための独立性に関する基準または方針を特段設けておりませんが、その選任に際しては、会社法に定める社外性の要件を満たすというだけでなく、東京証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準等を参考にしております。
③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
当社の社外取締役は３名であり、いずれも監査等委員である取締役であります。
内部監査室長と監査等委員会は、それぞれの年度毎における監査計画の立案、または、監査の報告書作成において相互に助言、情報交換及び意見交換を行うことで情報の共有化を図り効率的な監査に努めております。
監査に当たって、内部監査室と監査等委員会は会計監査人と相互に情報及び意見交換を行い、監査課題等について共有の認識を深め、必要に応じて会計監査人より助言指導を仰いでおります。
（３）【監査の状況】① 内部監査及び監査等委員会監査の状況
内部監査は、室長１名及び室員１名で構成された内部監査室が、代表取締役社長承認の内部監査計画書に基づき実施し、各部門の業務状況が法令、または規程等に則り遂行されているかの検証及び経営方針との整合性並びに経営効率の妥当性について精査し、業務改善及び業務の効率性向上に必要な助言を各部門へ行い、監査結果を代表取締役社長に報告しております。
監査等委員である取締役は、取締役会並びにその他重要な会議へ出席し、必要に応じて意見を述べております。
また、代表取締役社長と定期的に会合することで取締役（監査等委員である取締役を除く。）の職務執行についての適法性並びに妥当性を監査しております。なお、社外取締役三谷高昭は、長年にわたり経理部門で経理業務の経験を重ねてきており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。社外取締役金井博基は、税理士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。社外取締役福室孝三郎は、他社において代表取締役として会社経営の実績があり、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。

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2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）② 会計監査の状況
ａ．監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
ｂ．業務を執行した公認会計士
北山久恵（指定有限責任社員
余野憲司（指定有限責任社員

業務執行社員）
業務執行社員）ｃ．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士11名、その他６名であります。なお、継続監査年数については、７年以内であるため記載を省略しております。
ｄ．監査法人の選定方針と理由
監査等委員会は、日本監査役協会公表の「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」
を参考に、会計監査人が独立性及び不正リスクへの適切な対応も含めた品質管理体制を有していること、当社の会社規模や事業内容を踏まえた上での監査体制が整備されていること、監査計画並びに監査費用が合理的かつ妥当であること等を確認し、総合的に会計監査人の選定について判断しております。これらの要素を満たし、当社の会計監査が適正に行われると判断し、会計監査人として有限責任あずさ監査法人を選定しています。また、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委
員全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。
ｅ．監査等委員及び監査等委員会による会計監査人の評価
監査等委員会は、日本監査役協会公表の「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」
を参考に、会計監査人の品質管理体制の整備・運用状況、独立性及び専門性等により、会計監査人を総合的に評価し、相当と判断しております。
③ 監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬
前事業年度

当事業年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

20,000－20,000－ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬
該当事項はありません。
ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としては、会計監査人からの監査計画、監査内容、監査日程等を考慮の上、監査等委員会による同意を得て、適切に決定しております。
ｅ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査等委員会は、会計監査人の報酬の前提となっている監査計画の方針・内容・見積りの算出根拠等を確認し、当該内容について社内関係部署から必要な報告を受け、検証した結果、当社の会計監査を実施する上でいずれも妥当なものであると判断したため、会計監査人の報酬等の額について同意いたしました。

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2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）（４）【役員の報酬等】① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の役員報酬については、固定報酬と業績連動報酬により構成されており、その報酬限度額は、2017年４月27
日開催の定時株主総会において、取締役（監査等委員である取締役を除く。）５名は年額200百万円以内、監査等委員である取締役３名は年額30百万円以内として、それぞれ決議いただいております。なお、役員報酬の検討にあたり、社外取締役を含めた諮問機関は設置しておりませんが、独立社外取締役の適切な関与・助言を得ることで、客観性や透明性を確保しております。
取締役会及び監査等委員会は、役員報酬に関して権限を有しており、その権限は固定報酬と業績連動報酬の審議と決定であります。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬額については、取締役会が決定し、監査等委員である取締役の報酬額については、監査等委員の協議により決定しております。
固定報酬は、役職位別に定める額を基準とし、経営内容、社員給与とのバランス、他社水準等を総合的に勘案して決定しております。ただし、会社業績の著しい悪化等により通常の方法で算出した報酬額を支給することが妥当でない状況においては、報酬の減額措置を講ずることとしております。
業績連動報酬の指標は、取締役の成果を図るにあたり最適であるとの判断から、当期純利益を踏まえた上での一定の計算式に基づき算出しております。なお、当事業年度における業績連動報酬に係る指標の目標は604百万円であり、実績は626百万円であります。
当事業年度の役員報酬の額の決定過程における取締役会及び監査等委員会の活動は、次のとおりであります。
取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬について、固定報酬額は2018年４月26日開催の取締役会にて決定し、以後変更はありません。個々の業績連動報酬額は2020年２月28日開催の取締役会にて決定しております。
監査等委員である取締役の報酬について、固定報酬額は2018年４月26日開催の監査等委員会にて監査等委員の協議により決定し、以後変更はありません。個々の業績連動報酬額は2020年２月27日開催の監査等委員会にて監査等委員の協議により決定しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の総額（千円）

役員区分
取締役（監査等委員及び社外取締役を除く。)
取締役（監査等委員)（社外取締役を除く。)
社外役員

業績連動報酬

対象となる
役員の員数
（名）

報酬等の種類別の総額（千円）
固定報酬

106,954

95,447

11,507

5

－

－

－

－

24,422

23,4001,022

3③ 役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
（５）【株式の保有状況】① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、投資株式について、株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、持続的な成長及び中長期的な企業価値の向上に資するかどうかを総合的に勘案した上で、企業の株式を保有する方針としております。保有先企業の将来の見通し、株価等の状況を確認し、取締役会等において、保有の妥当性を検証しております。なお、保有目的に合致しなくなったと判断した株式については、縮減を進めてまいります。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数
（銘柄）

貸借対照表計上額の合計額（千円）

非上場株式

－

－

非上場株式以外の株式

13

7,133

- 22 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
銘柄数
（銘柄）

株式数の増加に係る取得価額の合計額（千円）

非上場株式

－

－

非上場株式以外の株式

1

208

株式数の増加の理由－
業界動向等の情報収集を目的とした新規取得（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
銘柄数
（銘柄）

株式数の減少に係る売却価額の合計額（千円）

非上場株式

－

－

非上場株式以外の株式－－

ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式

銘柄

当事業年度

前事業年度

株式数（株）

株式数（株）

貸借対照表計上額（千円）

貸借対照表計上額（千円）

保有目的、定量的な保有効果
及び株式数が増加した理由

当社の株式の保有の有無

2,000
1,000 業界動向等の情報収集のため
無2,272
3,240 （注）２438
438
パーソルホールディ
業界動向等の情報収集のため
無
ングス㈱
869
846
100
100
テクノプロ・ホール
業界動向等の情報収集のため
無ディングス㈱
738
570
100
100
㈱メイテック
業界動向等の情報収集のため
無
630
474
200
200
㈱アビスト
業界動向等の情報収集のため
無
513
641
600
600
㈱夢真ホールディン
業界動向等の情報収集のため
無
グス
509
490
220
200 業界動向等の情報収集のため㈱アルプス技研
無399
349 （注）２100－ 業界動向等の情報収集のため㈱コプロ・ホールデ
無
ィングス
280
－ （増加理由）上記目的による新規取得
200
200
ソーバル㈱
業界動向等の情報収集のため
無
245
185
300
300
㈱ヒップ
業界動向等の情報収集のため
無
240
234
400
400
㈱エスユーエス
業界動向等の情報収集のため
無
221
290
100
100
ヒューマンホールデ業界動向等の情報収集のため
無
ィングス㈱
127
169
400
400
㈱ジェイテック
業界動向等の情報収集のため
有85123（注）１．定量的な保有効果を記載することは困難でありますが、経済合理性、保有の妥当性について検証を行い、いず㈱ビーネックスグループ

れも保有方針に沿った目的で保有していることを確認しております。
２．㈱ビーネックスグループ（旧㈱トラスト・テック）は普通株式１株につき２株の割合で、㈱アルプス技研は普通株式１株につき1.1株の割合で、株式分割を行っております。
みなし保有株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。

- 23 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

第５【経理の状況】
１．財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2019年２月１日から2020年１月31日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による監査を受けております。

３．連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。

４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会
計基準機構へ加入し、情報の収集に努めております。

- 24 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

１【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(2019年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
仕掛品
原材料及び貯蔵品
前払費用
未収入金
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）
構築物
減価償却累計額
構築物（純額）工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
土地
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
電話加入権
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
出資金
長期前払費用繰延税金資産
敷金及び保証金
その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 25 -

当事業年度(2020年１月31日)

2,050,932
764,636
1,786
3,036
23,043562
18,026△4,5002,857,524

2,383,441
932,1122,370
2,374
24,010989
17,237△5,5003,357,036

86,466△65,993
20,472
1,677△1,6697
37,187△22,101
15,08559,15994,72690,606△68,467
22,1391,677△1,672
5
41,255△26,627
14,62859,15995,93263,448
1,654
65,102

57,487
1,654
59,141

7,615
1,250
418
166,573
69,897
1,080
246,835
406,664
3,264,188

7,133
1,250
1,256
195,361
82,9201,106
289,028
444,1023,801,139

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）(単位：千円)
前事業年度(2019年１月31日)
負債の部
流動負債
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
預り金
前受収益
賞与引当金
その他
流動負債合計固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計- 26 -

当事業年度(2020年１月31日)

131,285
60,561
174,875
104,90912,74496
112,9212,862
600,255

91,78566,539180,764
171,819
13,95084
132,420
4,179
661,544

330,626
330,626
930,881

411,214411,214
1,072,759

238,284

238,284

168,323
168,323

168,323
168,323

10,46010,46040,0001,872,798
1,923,258△698
2,329,167

40,0002,268,351
2,318,811△698
2,724,720

4,139
4,139
2,333,306
3,264,188

3,659
3,659
2,728,380
3,801,139

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）②【損益計算書】(単位：千円)
前事業年度(自 2018年２月１日
至 2019年１月31日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
受取手数料
研修教材料
受取地代家賃
保険配当金
助成金収入
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
解約違約金
その他
営業外費用合計
経常利益
特別損失
固定資産除却損
特別損失合計税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益- 27 -

当事業年度(自 2019年２月１日
至 2020年１月31日)

6,331,692
4,033,065
2,298,627※１ 1,513,026

7,002,175
4,461,849
2,540,326※１ 1,654,318

785,600

886,007

6
206
505
851
1,069
4,573
891
589
8,693

6
230
556
857
949
4,445
1,762
602
9,410

36
58
100
194
794,098

－
1,761
0
1,761
893,656

1,742
1,742
792,356
284,098△32,716
251,382
540,973－－893,656
308,856△28,576
280,279
613,377

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）【売上原価明細書】
（自
至
注記
番号

区分
Ⅰ

労務費

Ⅱ

経費
当期総製造費用
期首仕掛品たな卸高
合計
期末仕掛品たな卸高
当期売上原価

１
※２

（自
至

構成比
（％）

金額（千円）

※２

（自
至

前事業年度
2018年２月１日
2019年１月31日）

構成比
（％）

金額（千円）

3,940,756

97.7

4,350,367

97.5

93,6202.3

112,065

2.5

4,034,377

100.0

4,462,433

100.0

474

1,786

4,034,851

4,464,220

1,786

2,370

4,033,065

4,461,849

前事業年度
2018年２月１日
2019年１月31日）（自至

原価計算の方法１

実際原価に基づく個別原価計算
主な内訳は次のとおりであります。

当事業年度
2019年２月１日
2020年１月31日）

※２

当事業年度
2019年２月１日
2020年１月31日）

原価計算の方法
実際原価に基づく個別原価計算
主な内訳は次のとおりであります。

旅費交通費

56,830千円

旅費交通費

69,218千円

賃借料

10,869千円

賃借料

11,649千円- 28 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自2018年２月１日

至

2019年１月31日）（単位：千円）
株主資本

資本剰余金
資本金
資本準備金

利益剰余金
その他利益剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

168,323

10,460

利益剰余金合計

別途積立金

繰越利益剰余金

40,0001,501,835

1,552,295

剰余金の配当△170,010△170,010

当期純利益

540,973

540,973

当期首残高

238,284

168,323

当期変動額

自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

－

370,962

370,962

238,284

168,323

168,323

10,46040,0001,872,798

1,923,258

株主資本
自己株式
当期首残高

△503

評価・換算差額等

株主資本合計その他有価証券
評価差額金評価・換算差額等合計

1,958,400

5,326

5,326

純資産合計

1,963,726

当期変動額
剰余金の配当△170,010△170,010

当期純利益

540,973

540,973

△195

△195

自己株式の取得△195

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）△1,187△1,187△1,187

当期変動額合計△195

370,767△1,187△1,187369,580

当期末残高

△698

2,329,167

4,139

4,139

2,333,306- 29 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

当事業年度（自2019年２月１日

至

2020年１月31日）（単位：千円）
株主資本

資本剰余金
資本金
資本準備金

利益剰余金
その他利益剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

168,323

10,460

利益剰余金合計

別途積立金

繰越利益剰余金

40,0001,872,798

1,923,258

剰余金の配当△217,824△217,824

当期純利益

613,377

613,377

当期首残高

238,284

168,323

当期変動額

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

－

395,552

395,552

238,284

168,323

168,323

10,46040,0002,268,351

2,318,811

株主資本
自己株式
当期首残高

△698

評価・換算差額等

株主資本合計その他有価証券
評価差額金評価・換算差額
等合計

2,329,167

4,139

4,139

純資産合計

2,333,306

当期変動額
剰余金の配当△217,824△217,824

当期純利益

613,377

613,377

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

△479

△479

△479

－

395,552

△479

△479

395,073△698

2,724,720

3,659

3,659

2,728,380- 30 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）④【キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)
前事業年度(自 2018年２月１日
至 2019年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益
減価償却費
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
未収入金の増減額（△は増加）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
未払消費税等の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
敷金及び保証金の差入による支出
敷金及び保証金の回収による収入
投資有価証券の取得による支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 31 -

当事業年度(自 2019年２月１日
至 2020年１月31日)

792,356
16,971300
10,79277,364
△212
36
6,321
△64,084△3,226
119
29,352
3,889
869,980212△36△257,618
612,537

893,656
26,9231,000
19,49980,588△236－△427△167,476
77
66,910△32,201
6,959
895,272236－△304,355
591,153△12,397△43,297△20,321500－△26△75,542△15,507△13,958△13,401
379
△208
△26
△42,723△195△169,242△169,438
367,557
1,683,375※１ 2,050,932－△215,920△215,920
332,5082,050,932※１ 2,383,441

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）【注記事項】（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
により算定）
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法(1）仕掛品個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）(2）貯蔵品個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
３．固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法）
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物
工具、器具及び備品

８～26年
４～10年

(2）無形固定資産
自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
４．引当金の計上基準(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、翌事業年度の支給見込額のうち、当事業年度に負担すべき金額を計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
退職給付見込額の期間帰属方法①

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
給付算定式基準によっております。
②

数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（表示方法の変更）（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」57,964千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」166,573千円に含めて表示しております。

- 32 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）（貸借対照表関係）
１

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度（2019年１月31日）

当座貸越極度額
借入実行残高差引額

当事業年度（2020年１月31日）

1,450,000千円－

1,450,000千円－

1,450,000

1,450,000（損益計算書関係）※１

販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度７％、当事業年度７％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度93％、当事業年度93％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
2018年２月１日
2019年１月31日）

（自
至

当事業年度
2019年２月１日
2020年１月31日）

給料及び手当旅費交通費

517,117千円
140,992

589,113千円
150,655

賃借料
賞与引当金繰入額120,217
19,500141,286
22,707

退職給付費用
減価償却費

27,514
16,95228,49926,803300

1,000

貸倒引当金繰入額（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2018年２月１日

至

2019年１月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当事業年度期首
株式数(株)

当事業年度
増加株式数(株)当事業年度
減少株式数(株)当事業年度末株式数(株)

普通株式 （注）１，２

5,313,960

5,313,960－

10,627,920

合計

5,313,960

5,313,960－

10,627,920

普通株式 （注）１，３

1,078

1,251

－

2,329

合計

1,078

1,251

－

2,329

発行済株式

自己株式

（注）１．当社は、2018年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。
２．普通株式の発行済株式総数の増加5,313,960株は、株式分割によるものであります。
３．普通株式の自己株式数の増加1,251株は、株式分割による増加1,078株、単元未満株式の買取りによる増加173株であります。
２．配当に関する事項(1）配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額(円)

2018年４月26日
定時株主総会

普通株式

90,3182018年９月７日
取締役会

普通株式

79,691

基準日

効力発生日

17.00

2018年１月31日

2018年４月27日

7.50

2018年７月31日

2018年10月５日(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
決議

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額(円)

2019年４月25日
定時株主総会

普通株式

111,568

利益剰余金

10.50

- 33 -

基準日

効力発生日

2019年１月31日

2019年４月26日

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

当事業年度（自2019年２月１日

至

2020年１月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当事業年度期首
株式数(株)

当事業年度
増加株式数(株)当事業年度
減少株式数(株)当事業年度末株式数(株)

10,627,920－－

10,627,920

10,627,920－－

10,627,920

2,329

－

－

2,329

2,329

－

－

2,329

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計
２．配当に関する事項(1）配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額(円)

2019年４月25日
定時株主総会

普通株式

111,568

2019年９月９日
取締役会

普通株式

106,255

基準日

効力発生日

10.50

2019年１月31日

2019年４月26日

10.00

2019年７月31日

2019年10月４日(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
決議

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり
配当額(円)

2020年４月23日
定時株主総会

普通株式

111,568

利益剰余金

10.50

基準日

効力発生日

2020年１月31日

2020年４月24日（キャッシュ・フロー計算書関係）※１ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
（自
至

前事業年度
2018年２月１日
2019年１月31日）

（自
至

当事業年度
2019年２月１日
2020年１月31日）

現金及び預金勘定

2,050,932千円

2,383,441千円

現金及び現金同等物

2,050,932

2,383,441（リース取引関係）重要性が乏しいため、記載を省略しております。

- 34 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については、主に銀行借入による方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価は市場価格がないため、合理的に算定された価額によっております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前事業年度（2019年１月31日）
貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1）現金及び預金(2）売掛金2,050,932
764,6362,050,932
764,636－－

資産計(1）未払金2,815,568
131,285

2,815,568
131,285－－

負債計

131,285

131,285－

当事業年度（2020年１月31日）
貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1）現金及び預金(2）売掛金2,383,441
932,1122,383,441
932,112－－

資産計(1）未払金3,315,554
91,7853,315,554
91,785－－91,78591,785－

負債計（注）１．金融商品の時価の算定方法
資 産(1）現金及び預金、(2）売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
ります。
債

負

(1）未払金
これは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）区分

前事業年度（2019年１月31日）

敷金及び保証金

69,897

当事業年度（2020年１月31日）
82,920

敷金及び保証金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。

- 35 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

３．金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度（2019年１月31日）

2,050,638
764,636

１年超
５年以内
（千円）
－
－

５年超
10年以内
（千円）
－
－

2,815,274－－

2,383,147
932,112

１年超
５年以内
（千円）
－
－

５年超
10年以内
（千円）
－
－

3,315,260

－

－

１年以内
（千円）
現金及び預金
売掛金
合計

10年超
（千円）
－
－
－

当事業年度（2020年１月31日）
１年以内
（千円）
現金及び預金
売掛金
合計

10年超
（千円）
－
－
－

（有価証券関係）
１．その他有価証券
前事業年度（2019年１月31日）
貸借対照表計上額（千円）

取得原価（千円）

7,325

1,278

6,046

小計

7,325

1,278

6,046

290

374

△83

小計

290

374

△83

7,615

1,653

5,962

貸借対照表計上額（千円）

取得原価（千円）

6,911

1,487

5,424

6,911

1,487

5,424

221

374

△152

221

374

△152

7,133

1,861

5,271

種類
貸借対照表計上額が取得
原価を超えるもの

株式

貸借対照表計上額が取得
原価を超えないもの

株式

合計差額（千円）

当事業年度（2020年１月31日）
種類
貸借対照表計上額が取得
原価を超えるもの

株式

貸借対照表計上額が取得
原価を超えないもの

株式

小計
小計

合計
２．売却したその他有価証券
該当事項はありません。
（デリバティブ取引関係）

当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。

- 36 -

差額（千円）

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定給付型の退職一時金制度及び確定拠出年金制度を採用しております。
２．確定給付制度(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（自至退職給付債務の期首残高
勤務費用
利息費用
数理計算上の差異の発生額
退職給付の支払額
退職給付債務の期末残高

前事業年度
2018年２月１日
2019年１月31日）（自至386,305千円
37,9203,233
12,940△11,773428,626

当事業年度
2019年２月１日
2020年１月31日）
428,626千円
41,8903,587
72,076△11,810534,370(2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
前事業年度（2019年１月31日）
非積立型制度の退職給付債務

当事業年度（2020年１月31日）

428,626千円

534,370千円

未積立退職給付債務

428,626

534,370

未認識数理計算上の差異△98,000△123,155

貸借対照表に計上された負債と資産の純額

330,626

411,214

退職給付引当金

330,626

411,214

貸借対照表に計上された負債と資産の純額

330,626

411,214(3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
（自
至
勤務費用
利息費用
数理計算上の差異の費用処理額
確定給付制度に係る退職給付費用

前事業年度
2018年２月１日
2019年１月31日）
37,920千円
3,233
47,984
89,138（自至

当事業年度
2019年２月１日
2020年１月31日）
41,890千円
3,587
46,92092,398(4）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎

割引率

前事業年度
（2019年１月31日）

当事業年度（2020年１月31日）

0.8％

0.8％

予想昇給率は、各事業年度の９月１日を基準日として算定した年齢別昇給指数を使用しております。
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度43,406千円、当事業年度48,505千円であります。
（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。

- 37 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（2019年１月31日）

当事業年度（2020年１月31日）

繰延税金資産未払事業税
未払費用

9,558千円
8,323

賞与引当金
退職給付引当金

34,531
101,105

40,494
125,749

1,376
8,617

1,681
8,617

貸倒引当金
減損損失

4,885

1,025

168,397

196,973

その他
繰延税金資産合計

10,200千円
9,204繰延税金負債△1,823△1,612

繰延税金負債合計△1,823△1,612

繰延税金資産の純額

166,573

195,361

その他有価証券評価差額金

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
（持分法損益等）
該当事項はありません。
（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（賃貸等不動産関係）
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

- 38 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）（セグメント情報等）【セグメント情報】
当社の報告セグメントは単一であるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前事業年度（自 2018年２月１日
１．製品及びサービスごとの情報

至

2019年１月31日）

当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の氏名又は名称

売上高

株式会社本田技術研究所

1,094,249（注）当社は単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
当事業年度（自2019年２月１日

至

2020年１月31日）

１．製品及びサービスごとの情報
当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報（単位：千円）
顧客の氏名又は名称

売上高

株式会社本田技術研究所

1,340,047（注）当社は単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
該当事項はありません。

- 39 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）（１株当たり情報）
（自
至

前事業年度
2018年２月１日
2019年１月31日）

（自
至

当事業年度
2019年２月１日
2020年１月31日）

１株当たり純資産額

219.59円

256.77円

１株当たり当期純利益

50.91円

57.73円（注）１．当社は、2018年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益を算定しております。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自
至

前事業年度
2018年２月１日
2019年１月31日）

当期純利益（千円）

（自
至

当事業年度
2019年２月１日
2020年１月31日）

540,973

613,377

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

540,973

613,377

10,625,615

10,625,591

普通株式の期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 40 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）⑤【附属明細表】【有形固定資産等明細表】
当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額又は
償却累計額
（千円）

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

建物

86,466

4,140－

90,606

68,4672,474

22,139

構築物

1,677

－

－

1,677

1,672

2

5

工具、器具及び備品

37,187

4,068－

41,255

26,627

4,526

14,628

土地

59,159－－59,159－－59,159184,490

8,209－

192,699

96,767

7,003

95,932

ソフトウエア94,40913,958－108,368

50,88019,92057,487

電話加入権

1,654

－

－

1,654

－

－

1,654

96,063

13,958－110,02250,88019,92059,141

資産の種類

有形固定資産有形固定資産計
無形固定資産無形固定資産計【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
該当事項はありません。
【引当金明細表】
区分

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

4,500

5,500

－

4,500

5,500

賞与引当金

112,921

132,420

112,921－

132,420（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。

- 41 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）（２）【主な資産及び負債の内容】①

資産の部
イ．現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

293

預金
当座預金

2,300,503

普通預金

21,338

別段預金

1,305

定期預金

60,000小計

2,383,147

合計

2,383,441

ロ．売掛金
相手先別内訳
相手先金額（千円）㈱本田技術研究所

260,875㈱ニコン

74,859

東京エレクトロンテクノロジーソリューションズ㈱29,256住友電気工業㈱26,301テルモ㈱24,677

その他

516,141
合計

932,112

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
当期発生高
当期回収高
（千円）
（千円）
（千円）

当期末残高
（千円）

回収率（％）

滞留期間（日）(A) ＋ (D)

(A)

(B)

(C)

(D)

(C)
(A) ＋ (B)

× 100

2
(B)
365

764,636

7,611,393

7,443,916

932,112

88.9

40.7

（注）当期発生高には、消費税等が含まれております。
ハ．仕掛品
品目

金額（千円）

請負・受託事業

2,370
合計

2,370

- 42 -

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

ニ．原材料及び貯蔵品品目

金額（千円）

印刷物

2,325

クオカード

46

収入印紙

3
合計

2,374

ホ．繰延税金資産
繰延税金資産は195,361千円であり、その内容については「１効果会計関係）」に記載しております。
②

財務諸表等

(1）財務諸表

注記事項（税

負債の部
イ．退職給付引当金
区分金額（千円）

退職給付債務534,370

未認識数理計算上の差異△123,155
合計

411,214（３）【その他】
当事業年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当事業年度

1,618,454

3,382,490

5,173,183

7,002,175

税引前四半期（当期）純利
益（千円）

180,481432,405

705,978

893,656

四半期（当期）純利益（千円）

124,596

298,473

487,901

613,377

11.73

28.09

45.92

57.73

１株当たり四半期（当期）
純利益（円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益
（円）

第１四半期

第２四半期

11.73

16.36

- 43 -

第３四半期
17.83

第４四半期
11.81

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第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

２月１日から１月31日まで

定時株主総会

４月中

基準日

１月31日

剰余金の配当の基準日

１月31日、７月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り・売渡し
取扱場所

大阪市中央区伏見町三丁目６番３号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 大阪証券代行部

株主名簿管理人

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所－

買取・売渡手数料無料
電子公告により行います。ただし、事故その他やむを得ない事由によって公告掲載方法

電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行います。
なお、電子公告は当会社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりであります。
https://www.artner.co.jp

株主に対する特典

該当事項はありません。

（注）１．当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定により請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利並びに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。
２．特別口座に記録されている単元未満株式の買取り・売渡しについては、みずほ信託銀行㈱の全国本支店にて取扱います。

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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第57期）（自 2018年２月１日(2）内部統制報告書及びその添付書類

至

2019年１月31日）2019年４月25日近畿財務局長に提出

2019年４月25日近畿財務局長に提出(3）四半期報告書及び確認書（第58期第１四半期）（自（第58期第２四半期）（自2019年２月１日
2019年５月１日

至至

2019年４月30日）2019年６月11日近畿財務局長に提出
2019年７月31日）2019年９月11日近畿財務局長に提出（第58期第３四半期）（自(4）臨時報告書

2019年８月１日

至

2019年10月31日）2019年12月11日近畿財務局長に提出

2019年４月26日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。

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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2020年４月23日

株式会社アルトナー
取締役会

御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

北山

久恵

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

余野

憲司

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社アルトナーの2019年２月１日から2020年１月31日までの第58期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
アルトナーの2020年１月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社アルトナーの2020年
１月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社アルトナーが2020年１月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

2020年４月23日【会社名】

株式会社アルトナー【英訳名】

ARTNER CO., LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

兵庫県尼崎市西大物町５番２号

関口相三（同所は登記上の本店所在地で実際の業務は下記で行っております。）
大阪市北区中之島三丁目２番18号 住友中之島ビル２階【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

2020/04/20 16:29:11／19554081_株式会社アルトナー_有価証券報告書（通常方式）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長関口相三は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2020年１月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行っております。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社において行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しております。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、当社のすべての事業拠点を評価対象としております。当該事
業拠点において、当社の事業目的に大きく関わる勘定科目である売上高、売掛金及び売上原価（人件費）に至る業務
プロセスを評価の対象としております。さらに、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。

４【付記事項】
付記すべき事項はありません。

５【特記事項】
特記すべき事項はありません。