※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※（平成25年度決算報告書は旧会計基準に基づいています。）※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※※

平成２５年度決 算 報 告 書
自 平成２５年 ４ 月 １ 日

至 平成２６年 ３ 月３１日
財産目録 （P1）

資金収支計算書 （P3）
事業活動計算書 （P5）
貸借対照表 （P7）

社会福祉法人 偕 恵 園

特別養護老人ホーム 椿 寿

法 人 名 ： 社会福祉法人 偕 恵 園
会計区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿 寿

財産目録

平 成 ２ ６ 年 ３ 月 ３ １日 現 在
Ⅰ 資 産 の 部科
目流 動 資 産現 金（現（預未立
前

預収

普通預金 №1846883

46,217
85,232,361

85,278,578

神奈川県国庫連
利 用 者
利 用 者
ｺｶ･ｺｰﾗｾﾝﾄﾗﾙｼﾞｬﾊﾟﾝ㈱横 浜 市

２～３月分介護保険報酬
２～３月分利用者負担金（保険分）
２～３月分利用者負担金（保険外）
３月分自販機手数料
２３年度医療促進助成金他

67,685,177
6,777,090
7,643,778
7,000
2,725,032

84,838,077

利 用 者
職 員 等

３月分診察及服薬代他
３月分食事代243,389
163,000

406,389㈱福祉施設共済会
内田 太郎

建物・什器備品火災保険料
駐車場保証金658,730
200,000

858,730

金

払

金

流 動 資
固 定 資 産産

基 本 財 産
土地
建

基

財合

計

171,381,774

横浜市旭区上白根町792番3
横浜市旭区上白根町792番4

山 林
山 林

155.00㎡
2,429.00㎡

横浜市旭区上白根町792番4 鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ造陸屋根６階建
横浜市旭区上白根町792番4 鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ造陸屋根平屋建塵芥所

物本（単位：円）金額

要金金 ） 手持現金
金 ） 横浜銀行中山支店
金替

摘産

有形固定資産機械及び装置車 輌 運 搬 具
器具及び備品

合2,584.00㎡

133,080,000

5,049.79㎡
12.00㎡ 5,051.79㎡

860,765,735

計993,845,735

スプリンクラー

一式

ハイエース
三菱ＥＫワゴン

２台
１台

昇降式介護浴槽
電動式ベット
イナバ物置
食器洗浄機
４２型テレビ
空調設備他３８件

２台
１１６台
６台
１台
１２台

353,6152
1

37,316,225
362,136
1,374,166
791,250
436,395
2,005,514

12,285,686

有 形 固 定 資 産 合 計

12,639,304

無形固定資産権
利1,327,500介護保険業務ソフト

無 形 固 定 資 産 合 計

1,327,500

その他の固定資産
人件費積立預金
横浜銀行中山支店
修繕費積立預金
横浜銀行中山支店
備品等購入積立預金横浜銀行中山支店
施設整備等積立預金横浜銀行中山支店
施設整備等積立預金横浜銀行中山支店
退職共済年金預け金横浜市社会福祉協議会

定期預金 №5027230
定期預金 №1779241
定期預金 №1779242
定期預金 №5027221
定期預金 №5006025

50,000,000
30,000,000
30,000,000
180,000,000
100,000,000
15,483,898

その他の固定資産合計
固定資産合資405,483,898
405,483,898

計

1,413,296,437

産

合1

計

1,584,678,211

法 人 名 ： 社会福祉法人 偕 恵 園
会計区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿 寿

財産目録

平 成 ２ ６ 年 ３ 月 ３ １日 現 在Ⅱ 負 債 の 部
科
目流 動 負 債
未預

払

金り

摘
横浜西年金事務所
３月分事業主負担社会保険料
東亜ガス ㈱２～３月分ガス代㈱ ナリコマエンタープライズ ３月分給食材料㈱ ビーシステム
３月分介護保険業務ソフト
横浜市水道局
２～３月分上・下水道料
東京電力 ㈱３月分電気料㈱ スズケン
３月分経管栄養剤・医薬用品㈱光 洋
３月分おむつ他㈱ ジーユー・ライフ
３月分洗濯業務料
横浜市社会福祉協議会
３月分施設負担年金共済掛金㈱ トーカイ他２４件
３月分寝具・タオルレンタル料他

金

流 動 負
固 定 負 債

職
員
職
員
職
員
佐藤歌菜子他２名

債

設備資金借入金

定負合

３月分住民税
３月分源泉所得税３月分年金共済掛金
３月分社会保険料

合803,800
620,170
261,225
102,908

1,788,103

199,880,000
38,400,000

238,280,000
15,483,898

計

253,763,898

負差

13,265,317

15,053,420(福） 横浜市社会福祉協議会退職給与引当金

債（単位：円）
金
額

2,248,495
2,309,327
1,884,471
1,350,000
1,154,306
969,011
632,924
620,942
329,036
307,665
1,459,140

計(独） 福祉医療機構
施設整備費借入金(福） 横浜市社会福祉協議会施設整備費借入金

退職給与引当金

固要債
引合
純

資2

計

268,817,318

産

1,315,860,893

資 金 収 支 計 算 書（自 平成25年4月1日～至 平成26年3月31日）
会計区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿寿
勘定科目

介護福祉施設介護料収入
介 護 保 険 報 酬 収 入
利 用 者 負 担 金 収 入
利用者等利用料収入
常
介護福祉施設利用料収入
その他の事業収入
経

経

介護職員処遇改善費交付金収入

常活

動による

収

支

活 経常経費補助金収入
経常経費補助金収入
寄 附 金 収 入動
寄 附 金 収 入
雑収入
雑収入
収 借入金利息補助金収入
借入金利息補助金収入
受取利息配当金収入
入受取利息配当金収入
経 常 活 動 収 入 計
人 件 費 支 出職員
俸給
経職 員 諸 手 当
非常勤職員給与
退職金
退 職 共 済 掛 金
法 定 福 利 費
事 務 費 支 出
福 利 厚 生 費
旅 費 交 通 費
常研
修費
消
耗
品
費
器 具 什 器 費印 刷 製 本 費
水 道 光 熱 費
修
繕費
通信
運搬費
活会議費広報費業 務 委 託 費
手数料
損 害 保 険 料
賃
借料
租
税
公課
動諸会
費
雑費
事 業 費 支 出給
食費
保 健 衛 生 費
教 養 娯 楽 費
水 道 光 熱 費
支燃料
費
消耗
品
費
器 具 什 器 費
賃
借料
雑費
借入金利息支出
借入金利息支出
出 経理区分間繰入金支出
経理区分間繰入金支出
経 常 活 動 支 出 計
経常活動資金収支差額

予算

決

460,000,000
420,000,000
40,000,000
54,000,000
54,000,000
005,400,000
5,400,000
005,500,000
5,500,000
3,123,000
3,123,000
100,000
100,000
528,123,000
340,730,000
149,000,000
116,200,000
30,300,000
4,000,000
5,230,000
36,000,000
22,020,000
2,000,000
100,000
100,000
600,000
300,000
300,000
3,000,000
400,000
1,100,000
007,800,000
320,000
700,000
3,200,0000
600,000
1,500,000
73,100,000
31,000,000
2,500,000
300,000
25,800,000
500,000
9,000,000
1,200,000
2,800,000
03,123,000
3,123,000
3,000,000
3,000,000
441,973,000
86,150,000

3

算459,198,264
418,539,665
40,658,599
53,015,950
53,015,950
00
5,425,032
5,425,032
00
7,055,529
7,055,529
3,123,375
3,123,375
101,757
101,757
527,919,907
340,400,082
148,552,900
115,143,220
30,529,330
4,733,430
5,229,900
36,211,302
21,259,381
1,944,812
58,10068,600613,903
330,359
286,999
2,902,030
316,859
1,036,379
00
7,599,551
316,756
695,900
3,172,994
600
607,525
1,308,014
72,949,988
31,262,629
2,350,146
312,956
25,773,524
427,8028,766,269
1,200,735
2,855,927
0
3,123,375
3,123,375
3,000,000
3,000,000
440,732,826
87,187,081

差異801,736
1,460,335△ 658,599
984,050
984,05000△ 25,032△ 25,03200△ 1,555,529△ 1,555,529
△ 375
△ 375
△ 1,757△ 1,757
203,093329,918
447,100
1,056,780△ 229,330△ 733,430100△ 211,302
760,619
55,18841,90031,400△ 13,903△ 30,359
13,00197,97083,141
63,621
00
200,449
3,244
4,100
27,006△ 600△ 7,525
191,986
150,012△ 262,629
149,854△ 12,956
26,476
72,198
233,731△ 735△ 55,927
0
△ 375
△ 375
0
0
1,240,174△ 1,037,081

備

金額単位：円考資 金 収 支 計 算 書（自 平成25年4月1日～至 平成26年3月31日）
会計区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿寿
勘施設整備等
収支財定科目予算決

収 施設整備等補助金収入
入 固 定 資 産 売 却 収 入
施 設 整 備 等 収 入 計
支 固定資産取得支出
出器具及び備品・権利取得支出
施 設 整 備 等 支 出 計
施設整備等資金収支差額
収 設備資金借入金元金償還補助金収入

0002,040,000
2,040,000
2,040,000△ 2,040,000
14,317,000
設備資金借入元金償還補助金収入
14,317,000
入
財務活動等収入計
14,317,000
務
設備資金借入金元金償還金支出
19,090,000
支
設備資金借入金元金償還金支出
19,090,000
活積立預金積立支出
100,000,000
人件費積立預金積立支出
0動
修繕費積立預金積立支出
0
備品等購入積立預金積立支出
0等
施設整備等積立預金積立支出
100,000,000
その他の固定資産支出
3,900,000
収 出福祉協会退職年金預け金支出
3,900,000
財務活動等支出計
122,990,000
財務活動等資金収支差額
支△ 108,673,000
当 期 資 金 収 支 差 額 合 計△ 24,563,000
前 期 末 支 払 資 金 残 高
179,657,913
当 期 末 支 払 資 金 残 高
155,094,913

4

算

0
0
0
1,915,950
1,915,950
1,915,950△ 1,915,950
14,317,500
14,317,500
14,317,500
19,090,000
19,090,000
100,000,000000100,000,000
3,828,190
3,828,190
122,918,190△ 108,600,690△ 23,329,559
179,657,913
156,328,354

差異000124,050
124,050
124,050△ 124,050
△ 500
△ 500
△ 500
00000
0
071,81071,81071,810△ 72,310△ 1,233,441
0△ 1,233,441

備

金額単位：円考事 業 活 動 計 算 書（自 平成25年4月1日～至 平成26年3月31日）
会計区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿寿
勘定科目

介護福祉施設介護料収入
介 護 保 険 報 酬 収 入
利 用 者 負 担 金 収 入
利用者等利用料収入
介護福祉施設利用料収入
業
その他の事業収入事

事

介護職員処遇改善費交付金収入

業

活動

収

支の部

経常経費補助金収入
活
経常経費補助金収入
寄 附 金 収 入
寄 附 金 収 入
収
入
動 雑雑収
入
借入金元金償還補助金収入
借入金元金償還補助金収入収
引 当 金 戻 入
退職給与引当金戻入入国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額

事 業 活 動 収 入 計
人 件 費 支 出職員
俸給事
職 員 諸 手 当非常勤職員給与
退職金
退 職 共 済 掛 金
法 定 福 利 費
事 務 費 支 出
福 利 厚 生 費
旅 費 交 通 費
業
研修費
消耗品
費
器 具 什 器 費印 刷 製 本 費
水 道 光 熱 費
修
繕費
通信運
搬
費
活会
議費
広報
費
業 務 委 託 費
手数料
損 害 保 険 料
賃
借料
租税
公課
動諸会
費
雑費
事 業 費 支 出給
食費
保 健 衛 生 費
教 養 娯 楽 費
水 道 光 熱 費
支燃料
費
消耗品
費
器 具 什 器 費
賃借料
雑費減 価 償 却 費
減 価 償 却 費
出 引 当 金 繰 入
退職給与引当金繰入事 業 活 動 支 出 計
事 業 活 動 収 支 差 額

当 年 度

前 年 度

459,198,264
418,539,665
40,658,599
53,015,950
53,015,950
00
5,425,032
5,425,032
002,322,099
2,322,099
14,317,500
14,317,500
4,733,430
4,733,430
34,179,283
34,179,283
573,191,558
340,400,082
148,552,900
115,143,220
30,529,330
4,733,430
5,229,900
36,211,302
21,259,381
1,944,812
58,10068,600613,903
330,359
286,999
2,902,030
316,859
1,036,37900
7,599,551
316,756
695,900
3,172,994
600
607,525
1,308,014
72,949,988
31,262,629
2,350,146
312,956
25,773,524
427,8028,766,269
1,200,735
2,855,927
051,584,659
51,584,659
3,828,190
3,828,190
490,022,300
83,169,258

5452,379,907
413,139,005
39,240,902
55,220,315
55,220,315
1,648,905
1,648,905
4,528,012
4,528,012
001,445,749
1,445,749
14,317,500
14,317,500
3,388,790
3,388,790
34,585,435
34,585,435
567,514,613
332,315,947
147,232,200
116,107,630
24,775,010
3,388,790
5,095,800
35,716,517
43,252,157
926,978
42,720132,810483,131
132,999
286,578
2,985,910
1,592,989
1,052,904
0
21,00028,108,503
302,570
872,420
3,248,899
71,400607,000
2,383,346
72,088,114
27,958,582
2,259,893
744,497
26,624,127
455,032
8,427,106
439,072
5,179,805
051,436,585
51,436,585
3,851,828
3,851,828
502,944,631
64,569,982

増減6,818,357
5,400,660
1,417,697△ 2,204,365△ 2,204,365△ 1,648,905△ 1,648,905
897,020
897,02000876,350
876,350001,344,640
1,344,640△ 406,152△ 406,152
5,676,945
8,084,135
1,320,700△ 964,410
5,754,320
1,344,640
134,100
494,785△ 21,992,776
1,017,834
15,380△ 64,210
130,772
197,360
421△ 83,880△ 1,276,130△ 16,5250△ 21,000△ 20,508,952
14,186△ 176,520△ 75,905△ 70,800525△ 1,075,332
861,874
3,304,047
90,253△ 431,541△ 850,603△ 27,230
339,163761,663△ 2,323,878
0148,074
148,074△ 23,638△ 23,638△ 12,922,33118,599,276

備

金額単位：円考事 業 活 動 計 算 書（自 平成25年4月1日～至 平成26年3月31日）
会計区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿寿
勘事

定科

目

借入金利息補助金収入
借入金利息補助金収入
業
受取利息配当金収入
活入受取利息配当金収入
動
事業活動外収入計外
借入金利息支出
借 入 金 利 息 支 出
収 支
経理区分間繰入金支出
支
出
経理区分間繰入金支出の事業活動外支出計事 業 活 動 外 収 支 差 額
部
経常収
支差
額
特 収 施設整備等補助金収入
別 入 国庫補助金等特別積立金取崩額
収
特 別 収 入 計
支 支 固定資産売却損・処分損の 出 国庫補助金等特別積立金積立額
部
特 別 支 出 計
特別収
支差額
当 期 活 動 収 支 差 額
前 期 繰 越 活 動 収 支 差 額
積立
金積
立
額
当 期 末 繰 越 活 動 収 支 差 額
収

当 年 度

前 年 度

3,123,375
3,123,375
101,757
101,757
3,225,132
3,123,375
3,123,375
3,000,000
3,000,000
6,123,375△ 2,898,243
80,271,015
0
0
0
4
0
4
△4
80,271,011
285,045,030
100,000,000
265,316,041

63,373,725
3,373,725
97,54197,541
3,471,266
3,373,725
3,373,725
3,000,000
3,000,000
6,373,725△ 2,902,459
61,667,523
3,000,000
298,601
3,298,601
1,554,000
3,000,000
4,554,000△ 1,255,399
60,412,124
274,632,906
50,000,000
285,045,030

増減△ 250,350△ 250,350
4,216
4,216
△ 246,134△ 250,350△ 250,350
00△ 250,350
4,216
18,603,492△ 3,000,000△ 298,601△ 3,298,601△ 1,553,996△ 3,000,000△ 4,553,996
1,255,395
19,858,887
10,412,124
50,000,000△ 19,728,989

備

金額単位：円考法人名 社会福祉法人 偕恵園

貸 借 対 照 表

施設名 特別養護老人ホーム 椿寿（平成 ２６ 年 ４ 月 １ 日 現在）
資科

目

流動資産
現金預金
現金
普通預金
未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
その他の流動資産
固定資産
基本財産
建物
土地
基本財産特定預金
その他の固定資産
土地建物
構築物機械及び装置
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
無形固定資産長期貸付金
人件費積立預金
修繕費積立預金備品等購入積立預金
施設整備等積立預金
その他の積立預金
長期前払費用その他の固定資産

資産の部合計産の
当 年 度
171,381,774
85,278,578
46,217
85,232,361
84,838,077
82,113,045
2,725,032
406,389
858,7300部
前 年 度
199,383,255
112,121,337
13,603112,107,734
85,631,712
82,903,700
2,728,012
496,806
1,133,400
0

負増
減
科
目
-28,001,481 流動負債
-26,842,759 短期運営資金借入金
32,614 未払金-26,875,373 未払金-793,635 預り金-790,655 預り金-2,980 その他の流動負債-90,417-274,670
0 固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
長期預り金
退職給付引当金
その他の固定負債
負債の部合計

1,413,296,437 1,363,870,390
993,845,735 1,041,552,220
860,765,735
908,472,220
133,080,000
133,080,000
00419,450,702
322,318,170
0
0
0
0
0
0
353,615549,4673
3
12,285,686
15,379,562
00
1,327,500
00050,000,000
50,000,000
30,000,000
30,000,000
30,000,000
30,000,000
280,000,000
180,000,000
000015,483,898
16,389,138

49,426,047-47,706,485-47,706,485
0097,132,532
純資産の部
0 基本金
0 基本金
0 国庫補助金等特別積立金-195,852 国庫補助金等特別積立金
0-3,093,876 その他の積立金
0 移行時特別積立金
1,327,500 人件費積立金
0 修繕費積立金
0 備品等購入積立金
0 施設整備等積立金
0 その他の積立金
100,000,000
0 次期繰越活動収支差額
0 次期繰越活動収支差額-905,240 （うち当期活動収支差額）

1,584,678,211 1,563,253,645

21,424,566

脚注
１． 減価償却費の累計額 483,879,678円

7

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

債の
当 年 度
15,053,420
013,265,317
13,265,317
1,788,103
1,788,103
0部
前 年 度
19,725,342
015,651,388
15,651,388
4,073,954
4,073,954
0増
減-4,671,922
0-2,386,071-2,386,071-2,285,851-2,285,851
0

253,763,898
238,280,000
0015,483,898
0
268,817,318

273,759,138
257,370,000
0016,389,138
0
293,484,480-19,995,240-19,090,000
00-905,240
0-24,667,162

133,080,000
133,080,000
527,464,852
527,464,852

112,053,360
112,053,360
561,644,135
561,644,135

21,026,640
21,026,640-34,179,283-34,179,283

390,000,000
050,000,000
30,000,000
30,000,000
280,000,000
0290,000,000
050,000,000
30,000,000
30,000,000
180,000,000
0100,000,00000
00
100,000,000
0265,316,041
265,316,041（80,271,011）

285,045,030
285,045,030（60,412,124）-19,728,989-19,728,989（19,858,887）

1,315,860,893 1,269,769,165
1,584,678,211 1,563,253,645

46,091,728
21,424,566