平 成 26年 度

決 算 報 告 書
自至平成２６年４月 １日
平成２７年３月３１日

財産目録（P1）
資金収支計算書（P3）
事業活動計算書（P5）
貸借対照表（P7）（平成26年度決算報告書は新会計基準に基づいています。）

社会福祉法人 偕 恵 園

特別養護老人ホーム椿 寿

法 人 名 ： 社会福祉法人 偕 恵 園
拠点区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿 寿財産目録

平 成 ２ ７ 年 ３ 月 ３ １日 現 在Ⅰ 資 産 の 部科
目流 動 資 産現 金
（現（預預金金）金）

摘

要金（単位：円）
額

手持現金
横浜銀行中山支店

普通預金 №1846883

23,003112,716,507

112,739,510

神奈川県国庫連
利 用 者
利 用 者

２～３月分介護保険報酬
２～３月分利用者負担金（保険分）
２～３月分利用者負担金（保険外）

61,661,317
5,902,512
6,397,844

73,961,673

未 収 補 助 金

横 浜 市

２６年度医療促進助成金他

2,821,414

2,821,414

立

利 用 者
職 員 等

３月分診察及服薬代他
３月分食事代295,669
159,800

455,469㈱福祉施設共済会㈱ビーシステム

建物・什器備品火災保険料
27～30年度介護請求ソフト保守料

329,365
432,000

761,365

事 業 未 収 金

前替
払金
費

用

流 動 資
固 定 資 産産

基 本 財 産
土地
建

基

財

計

190,739,431

横浜市旭区上白根町792番3
横浜市旭区上白根町792番4

物

本合

横浜市旭区上白根町792番4
横浜市旭区上白根町792番4産

有形固定資産機械及び装置車 輌 運 搬 具器具及び備品

合山 林
山 林

155.00㎡
2,429.00㎡

鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ造陸屋根６階建
鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ造陸屋根平屋建塵芥所

2,584.00㎡

133,080,000

5,049.79㎡
12.00㎡ 5,051.79㎡

813,059,250

計946,139,250

スプリンクラー

一式

ハイエース
三菱ＥＫワゴン

２台
１台

昇降式介護浴槽
電動式ベット
イナバ物置
食器洗浄機
配膳車
空調設備他３８件

２台
１１６台
６台
１台
２台

157,7622
1

3

6,411,125
247,700
1,204,166
624,250
436,395
1,272,364

10,196,000

有 形 固 定 資 産 合 計

10,353,765

無形固定資産
ソフ トウェア

1,057,500

介護保険業務ソフト

無 形 固 定 資 産 合 計

1,057,500

その他の固定資産
退職給付引当金資産 横浜市社会福祉協議会人件費積立預金
横浜銀行中山支店
修繕費積立預金
横浜銀行中山支店
備品等購入積立預金 横浜銀行中山支店
施設整備等積立預金 横浜銀行中山支店
施設整備等積立預金 横浜銀行中山支店
施設整備等積立預金 横浜銀行中山支店

14,976,930
50,000,000
30,000,000
30,000,000
180,000,000
100,000,000
50,000,000

定期預金 №5027230
定期預金 №1779241
定期預金 №1779242
定期預金 №5027221
定期預金 №5006025
定期預金 №5100199

その他の固定資産合計
固定資産

合資454,976,930
454,976,930

計

1,412,527,445

産

合

1

計

1,603,266,876

法 人 名 ： 社会福祉法人 偕 恵 園
拠点区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿 寿

財産目録

平 成 ２ ７ 年 ３ 月 ３ １日 現 在Ⅱ 負 債 の 部
科
目流 動 負 債
事 業 未 払 金

横浜西年金事務所
東亜ガス ㈱㈱ ナリコマエンタープライズ
横浜市水道局
東京電力 ㈱㈱ スズケン㈱光 洋㈱ ジーユー・ライフ
横浜市社会福祉協議会㈱ トーカイ
ビルクエスト ㈱他２１件

1年以内返済予定
設備資金借入金
預

り

職
員
職
員
職
員
横浜市旭区役所他

債

設備資金借入金定負３月分事業主負担社会保険料
２～３月分ガス代
３月分給食材料
２～３月分上・下水道料
３月分電気料
３月分経管栄養剤・医薬用品
３月分おむつ他
３月分洗濯業務料
３月分施設負担年金共済掛金
３月分寝具・タオルレンタル料
３月分寝具・タオルレンタル料他

合

３月分住民税３月分年金共済掛金
３月分退職者分社会保険料
３月分主治医意見書作成料

債金（単位：円）
額

1,986,526
2,012,850
1,652,659
1,113,608
963,856
408,876
513,683
362,139
283,815
228,927
1,217,592

10,744,531

16,690,000
2,400,000

19,090,000

700,100
240,975
126,485
21,6001,089,160

計30,923,691(独） 福祉医療機構
施設整備費借入金(福） 横浜市社会福祉協議会 施設整備費借入金

退職給与引当金

固要(独） 福祉医療機構
施設整備費借入金(福） 横浜市社会福祉協議会 施設整備費借入金

金

流 動 負
固 定 負 債摘

166,500,000
33,600,000

200,100,000(福） 横浜市社会福祉協議会 退職給与引当金

14,976,930

合215,076,930

計

負差債
引合
純資

2

計

246,000,621

産

1,357,266,255

拠点区分 資 金 収 支 計 算 書（自 平成２６年４月１日 ～ 至 平成２７年３月３１日）
拠点区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿寿
勘定科
目介 護 保 険 事 業 収 入介 護 報 酬 収 入
利 用 者 負 担 金 収 入
利用者等利用料収入
補 助 金 事 業 収 入
受 託 事 業 収 入

収事

経 常 経 費 寄 付 金 収 入
借入金利息補助金収入
受 取 利 息 配 当 金 収 入
業 入 そ の 他 の 収 入
雑収入

事 業 活 動 収 入 計人件費
支出職 員 給 料 支 出
職 員 賞 与 支 出
非常勤職員給与支出
派 遣 職 員 費 支 出
退 職 給 付 支 出
法 定 福 利 費 支 出

支活事業

動に事よる

収支費

支出給食費
支
出介 護 用 品 支 出医薬品
支出診療・療養等材料費支出
保 健 衛 生 費 支 出
医療費支出
教 養 娯 楽 費 支 出
日 用 品 費 支 出
水 道 光 熱 費 支 出
消耗器具備品費支出
保険料
支出賃
借料
支
出車輌費
支出務費

支出

福 利 厚 生 費 支 出
職 員 被 服 費 支 出
旅 費 交 通 費 支 出
研 修 研 究 費 支 出
事 務 消 耗 品 支 出
印 刷 製 本 費 支 出
水 道 光 熱 費 支 出修繕費支出
通 信 運 搬 費 支 出会議費
支出
広報費
支出業 務 委 託 費 支 出
手数料
支出
保険料
支出賃
借料
支
出
土地・建物賃借料支出
租 税 公 課 支 出
保
守料
支出
諸会費
支出雑
支出

利 用 者 負 担 軽 減 額
支 払 利 息 支 出
出 そ の 他 の 支 出
雑支出事 業 活 動 支 出 計
事業活動資金収支差額

予算

501,760,000
409,800,000
37,000,000
49,200,000
5,560,000
200,000
02,873,000
120,000
1,224,000
1,224,000
505,977,000
325,660,000
195,000,000
46,800,000
37,300,000
08,960,000
37,600,000
74,680,000
32,300,000
7,130,000
50,000990,000
880,000
40,0001,540,000
930,000
26,000,000
630,000
90,0002,900,000
1,200,000
25,210,000
2,600,000
160,000
50,000110,000
800,000
340,000
2,900,000
800,000
900,000
0
20,0007,300,000
1,230,000
630,000
2,550,000
850,000
150,000
2,500,000
480,000
840,000
900,000
2,874,000
00429,324,000
76,653,000

3

決算

502,332,503
409,943,395
37,224,860
49,300,672
5,652,126
211,45002,873,025
121,990
1,138,260
1,138,260
506,465,778
325,818,425
195,668,070
46,785,270
37,983,218
09,518,797
35,863,070
74,819,381
31,810,530
7,088,470
44,622
1,076,864
882,544
33,612
1,622,343
1,018,175
26,370,702
528,827
77,7602,928,771
1,336,161
25,022,387
2,500,370
164,555
44,51098,120626,635
298,6072,935,272
785,632
999,2020
21,6007,411,614
1,213,344
611,685
2,463,955
1,074,000
87,8502,309,494
473,240
902,702902,6422,873,025
00429,435,860
77,029,918

差異△ 572,503△ 143,395△ 224,860△ 100,672△ 92,126△ 11,4500△ 25△ 1,990
85,74085,740△ 488,778△ 158,425△ 668,070
14,730△ 683,218
0△ 558,797
1,736,930△ 139,381
489,470
41,5305,378△ 86,864△ 2,544
6,388△ 82,343△ 88,175△ 370,702
101,173
12,240△ 28,771△ 136,161
187,613
99,630△ 4,555
5,490
11,880173,365
41,393△ 35,272
14,368△ 99,2020△ 1,600△ 111,614
16,656
18,31586,045△ 224,000
62,150190,506
6,760△ 62,702△ 2,642975
00△ 111,860△ 376,918

備

金額単位：円考拠点区分 資 金 収 支 計 算 書（自 平成２６年４月１日 ～ 至 平成２７年３月３１日）
拠点区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿寿
勘定科
目
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入

収

設備資金借入金元金償還補助金収入

施設整備等寄附金収入

施施設整備等寄付金収入

設設備資金借入金元金償還寄附金収入

設 備 資 金 借 入 金 収 入
整設備資金借入金収入

固 定 資 産 売 却 収 入
備

車輌運搬具売却収入
器具及び備品売却収入

等 入 その他の施設整備等による収入
その他の施設整備等による収入に

施 設 整 備 等 収 入 計
設備資金借入金元金償還支出

よ

設備資金借入金元金償還支出

支 固 定 資 産 取 得 支 出る

建 物 取 得 支 出
器具及び備品取得支出

収

固定資産除却・廃棄支出支

ファイナンス・リース債務返済支出

器具及び備品除却・廃棄支出
ファイナンス・リース債務返済支出

出 その他の施設整備等による支出
その他の施設整備等による支出

施 設 整 備 等 支 出 計
施設整備等資金収支差額
長期運営資金借入金元金償還寄付金収入

収

長期運営資金借入金元金償還寄付金収入

積 立 資 産 取 崩 収 入
そ退職給付引当資産取崩収入
積 立 資 産 取 崩 収 入の事業区分間繰入金収入

他

事業区分間繰入金収入の 入 拠点区分間繰入金収入

拠点区分間繰入金収入事

そ の 他 の 活 動 収 入 計
長期運営資金借入金元金償還支出

業
活動による
収

支

長期運営資金借入金元金償還支出

積

立資

産

支

出

退職給付引当資産支出
人 件 費 積 立 預金 積立 支出
修 繕 費 積 立 預金 積立 支出
備品等購入積立預金積立支出
施設整備等積立預金積立支出

事業区分間繰入金支出
事業区分間繰入金支出

支 出 拠点区分間繰入金支出
拠点区分間繰入金支出

そ の 他 の 活 動 支 出 計
その他活動資金収支差額
予備費
当 期 資 金 収 支 差 額 合 計
前 期 末 支 払 資 金 残 高

当 期 末 支 払 資 金 残 高

予算

決算

差

異14,317,000
0
14,317,000
000000000
014,317,000
19,090,000
19,090,000
0
0
0
0
0
000
0
19,090,000△ 4,773,000
003,630,000
3,630,000
0003,000,000
3,000,000
6,630,000
0053,630,000
3,630,000
00050,000,000
003,000,000
3,000,000
56,630,000△ 50,000,000
021,880,000

14,317,500
014,317,500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14,317,500
19,090,000
19,090,000
187,0000
187,000000000
19,277,000△ 4,959,500
004,161,613
4,161,61300
03,000,000
3,000,000
7,161,613
0053,654,645
3,654,645
00050,000,000
00
3,000,000
3,000,000
56,654,645△ 49,493,032
022,577,386△ 5000△ 5000000000000△ 50000△ 187,0000△ 187,000000000△ 187,000
186,500
00△ 531,613△ 531,613
00000△ 531,613
00△ 24,645△ 24,645
00000000△ 24,645△ 506,968
0△ 697,386

156,328,354
178,208,354

156,328,354
178,905,740

0△ 697,3864

備

金額単位：円考拠点区分 事 業 収 支 計 算 書（自 平成２６年４月１日 ～ 至 平成２７年３月３１日）
拠点区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿寿
勘サ│ビス

活動

増減の部

定科

目

介 護 保 険 事 業 収 益介 護 報 酬 収 益
利 用 者 負 担 金 収 益
収利用者等利用料収益
補助金
収
益
受 託 事 業 収 益
経 常 経 費 寄 付 金 収 益
益 そ の 他 の 収 益
雑収益
サ ー ビ ス 活 動 収 益 計人
件
費
支出職
員
給料
職員
賞
与費
非 常 勤 職 員 給 与派
遣職員
費
退 職 給 付 費 用法
定
福利費
事業費
給食費
介
護用品
費
医薬品
費
診 療 ・ 療 養 等 材 料 費
保健衛生
費
医療費
教
養娯
楽費
日用品
費
事 業 費 水 道 光 熱 費
消 耗 器 具 備 品 費
保険料
事 業 費 賃 借 料
車輌
費
事
務費
福
利厚
生
費
職員
被服費
旅費
交通費
研
修研
究
費
事 務 消 耗 品 費
印
刷製
本費
水道
光熱費
事 務 費 修 繕 費
通
信
運搬
費
会
議
費
広報費
業
務
委
託費
手数料
保険料
事 務 費 賃 借 料
土 地 ・ 建 物 賃 借 料
租
税
公課
保守料
諸会
費
事
務費
雑費
利 用 者 負 担 軽 減 額
減価
償却費
国庫補助金等特別積立金取崩用額その他
費
用
サ ー ビ ス 活 動 費 用 計
サ ー ビ ス 活 動 増 減 差 額

当年度決算

前年度決算

差

502,332,503
409,943,395
37,224,860
49,300,672
5,652,126
211,450000502,332,503
325,311,457
195,668,070
46,785,270
37,983,218
09,011,829
35,863,070
74,819,381
31,810,530
7,088,470
44,622
1,076,864
882,544
33,612
1,622,343
1,018,175
26,370,702
528,827
77,7602,928,771
1,336,161
25,022,387
2,500,370
164,555
44,51098,120626,635
298,6072,935,272
785,632
999,2020
21,6007,411,614
1,213,344
611,685
2,463,955
1,074,000
87,8502,309,494
473,240
902,702902,642
50,449,024△ 34,179,283
0442,325,608
60,006,895

517,639,246
418,539,665
40,658,599
53,015,950
5,425,032
0000517,639,246
344,228,272
214,894,380
48,801,740
30,529,330
0
13,791,520
36,211,302
73,027,748
31,262,629
7,989,951
0
1,436,608
913,5380
312,956
776,318
25,773,524
1,200,735
77,7602,855,927
427,80221,181,621
1,944,812
0
58,10068,600944,262286,999
2,902,030
316,859
1,036,379
004,539,118
316,756
618,140
2,590,994
582,000600
3,060,433
607,525
1,308,014
051,584,659△ 34,179,283
0455,843,017
61,796,229△ 15,306,743△ 8,596,270△ 3,433,739△ 3,715,278
227,094
211,450
000△ 15,306,743△ 18,916,815△ 19,226,310△ 2,016,470
7,453,888
0△ 4,779,691△ 348,232
1,791,633
547,901△ 901,481
44,622△ 359,744△ 30,994
33,612
1,309,387
241,857
597,178△ 671,908
072,844908,359
3,840,766
555,558
164,555△ 13,590
29,520△ 317,627
11,60833,242
468,773△ 37,177
021,6002,872,496
896,588△ 6,455△ 127,039
492,000
87,250△ 750,939△ 134,285△ 405,312
902,642△ 1,135,635
00△ 13,517,409△ 1,789,3345異備

金額単位：円考拠点区分 事 業 収 支 計 算 書（自 平成２６年４月１日 ～ 至 平成２７年３月３１日）
拠点区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿寿
勘サ
│
ビス
活動
外増
減の部

定科

目

借 入 金 利 息 補 助 金 収 益
借入金利息補助金収益
受 取 利 息 配 当 金 収 益受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益益
雑収
益
サ ー ビ ス 活 動 外 収 益 計
支払
利息支
払
利息費
その他のサービス活動外費用
用雑損
失サ ー ビ ス 活 動 外 費 用 計
サービス活動外増減差額
経常増
減
差
額
施 設 整 備 等 補 助 金 収 益

前年度決算

差

異備

2,873,025
2,873,025
121,990
121,990
1,138,260
1,138,260
4,133,275
2,873,025
2,873,025002,873,025
1,260,250
61,267,145
14,317,500
14,317,500
00003,000,000
017,317,500
00003,000,000
03,000,000
14,317,500
75,584,645

3,123,375
3,123,375101,757
101,757
7,055,529
7,055,529
10,280,661
3,123,375
3,123,375
003,123,375
7,157,286
68,953,515
14,317,500
14,317,500
0
0
0
0
0
0
14,317,500
04003,000,000
03,000,004
11,317,496
80,271,011△ 250,350△ 250,350
20,233
20,233△ 5,917,269△ 5,917,269△ 6,147,386△ 250,350△ 250,350
00△ 250,350△ 5,897,036

前 期 繰 越 活 動 増 減 差 額

265,316,041

285,045,030△ 19,728,989

当 期 末 繰 越 活 動 増 減 差 額

収収

設備資金借入元金償還補助金

施 設 整 備 等 寄 附 金 収 益

特

長期運営資金借入元金償還寄附金

固 定 資 産 売 却 益
事 業 区 分 間 繰 入 金 収 入別益 拠 点 区 分 間 繰 入 金 収入
そ の 他 の 特 別 収 益増
特別収益計
減
基本金
組入額
費 固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金取崩の額
事 業 区 分 間 繰 入 金 費 用部 用 拠 点 区 分 間 繰 入 金 費用
そ の 他 の 特 別 損 失特別費用計
特別増減
差額
当 期 活 動 増 減 差 額
繰越活動増減差額の部

当年度決算

0000003,000,000
03,000,000
0△40000△43,000,004△ 4,686,366

340,900,686

365,316,041△ 24,415,355

額000

そ の 他 の 積 立 金 取 崩 額

000

そ の 他 の 積 立 金 積 立 額

50,000,000

100,000,000△ 50,000,000

基

本金

取崩

設備整備等積立金積立額

50,000,000

100,000,000△ 50,000,000

次 期 繰 越 活 動 増 減 差 額

290,900,686

265,316,041

25,584,645

6

金額単位：円考法人名 社会福祉法人 偕恵園

貸 借 対 照 表

施設名 特別養護老人ホーム 椿寿（平成 ２７ 年 ３ 月 ３１ 日 現在）

資科

目

流動資産
現金預金
現金
普通預金
事業未収金
未収補助金
立替金
前払費用
その他の流動資産

固定資産
基本財産
建物
土地
基本財産特定預金
その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
無形固定資産退職給付引当資産
人件費積立預金
修繕費積立預金備品等購入積立預金
施設整備等積立預金
その他の積立預金
長期前払費用その他の固定資産

資産の部合計産の
当 年 度
190,739,431
112,739,510
23,003112,716,507
73,961,673
2,821,414
455,469
761,3650部
前 年 度
171,381,774
85,278,578
46,217
85,232,361
82,113,045
2,725,032
406,389
858,73001,412,527,445 1,413,296,437
946,139,250
993,845,735
813,059,250
860,765,735
133,080,000
133,080,000
00466,388,195
419,450,702
00
0
0
0
0
157,762353,6153310,196,000
12,285,686
00
1,057,500
1,327,500
14,976,930
15,483,898
50,000,000
50,000,000
30,000,000
30,000,000
30,000,000
30,000,000
330,000,000
280,000,000
0
0
0
0
0
0
1,603,266,876

1,584,678,211

負
増
減
科
目
27,509,029 流動負債
27,460,932 短期運営資金借入金△ 23,214 事業未払金
27,484,146 １年以内返済予定設備資金借入金
145,462 預り金96,382 職員預り金
49,080 その他の流動負債△ 97,3650
固定負債
設備資金借入金△ 768,992 長期運営資金借入金△ 47,706,485 長期預り金△ 47,706,485 退職給付引当金
0 その他の固定負債
0
負債の部合計46,937,493
純資産の部
0 基本金
0 基本金0 国庫補助金等特別積立金△ 195,853 国庫補助金等特別積立金0△ 2,089,686 その他の積立金
0 移行時特別積立金△ 270,000 人件費積立金△ 506,968 修繕費積立金
0 備品等購入積立金
0 施設整備等積立金
0 その他の積立金
50,000,000
0 次期繰越活動収支差額
0 次期繰越活動収支差額
0 （うち当期活動収支差額）
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

26,740,037
7

債の当 年 度
30,923,691
010,744,531
19,090,000
21,6001,067,560
0部
前 年 度
34,143,420
013,265,317
19,090,000
01,788,103
0増
減△ 3,219,729
0△ 2,520,786
021,600△ 720,543
0215,076,930
200,100,000
0014,976,930
0
246,000,621

234,673,898
219,190,000
0015,483,898
0
268,817,318△ 19,596,968△ 19,090,000
00△ 506,968
0△ 22,816,697

133,080,000
133,080,000
493,285,569
493,285,569

133,080,000
133,080,000
527,464,852
527,464,852

00△ 34,179,283△ 34,179,283

440,000,000
050,000,000
30,000,000
30,000,000
330,000,000
0390,000,000
050,000,000
30,000,000
30,000,000
280,000,000
050,000,000
000050,000,000
0290,900,686
290,900,686（75,584,645）

265,316,041
265,316,041（80,271,011）

25,584,645
25,584,645（△4,686,366)

1,357,266,255
1,603,266,876

1,315,860,893
1,584,678,211

49,556,734
26,740,037