平成２５年度 決算
貸借対照表
平成26年 3月31日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収入金
立替金
前払金
流動資産合計
２．固定資産(2) 特定資産
退職給付引当資産
観光開発積立金運用資産
観光施設整備準備金資産
物産振興事業会計資産
特定資産合計(3) その他固定資産
差入保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
仮受金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

（単位:円）
増減

26,216,323
10,464,950
0658,735
37,340,008

43,130,984
29,793,561
108,700
640,437
73,673,682△ 16,914,661△ 19,328,611△ 108,700
18,298△ 36,333,674

21,942,752
77,130,000
1,345,614
8,762,725
109,181,091

21,942,752
77,130,000
1,793,614
8,762,725
109,629,091

00△ 448,000
0△ 448,000

2,776,800
2,776,800
111,957,891
149,297,899

2,776,800
2,776,800
112,405,891
186,079,573

00△ 448,000△ 36,781,674

27,433,537
644,566
123,695
28,201,798

70,383,505
717,243
164,910
71,265,658△ 42,949,968△ 72,677△ 41,215△ 43,063,860

21,942,752
21,942,752
50,144,550

21,942,752
21,942,752
93,208,410

00△ 43,063,860

77,130,000(77,130,000)
22,023,349(10,108,339)
99,153,349
149,297,899

77,130,000(77,130,000)
15,741,163(10,556,339)
92,871,163
186,079,573

00
6,282,186(△448,000)
6,282,186△ 36,781,674

正味財産増減計算書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受取会費
会費受取補助金等
県補助金
日本観光協会補助金
文化遺産事業
ＪＫＡ補助金収入
事業収益
県負担金
事業負担金・協賛金等
受取受託金
県受託金
市受託金
近畿経済産業局
雑収益
販売等雑収益
預金利子
雑益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金諸手当
給料等負担金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
食糧費
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
手数料
委託費
広告宣伝費
管理費
役員報酬
給料手当
諸手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
交際費
食糧費
保険料
租税公課
支払負担金
支払助成金
手数料
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計

当年度（単位:円）
増減

前年度

7,710,000
7,710,000
47,889,770
47,819,770
70,00000
110,275,087
81,538,000
28,737,087
61,385,495
58,979,413
1,942,500
463,5822,379,755
171,288
275,481
1,932,986
229,640,107

7,780,000
7,780,000
76,202,084
47,325,400
70,00022,067,059
6,739,625
117,436,561
80,525,031
36,911,530
52,367,696
52,367,696
00667,441
97,000335,911234,530
254,453,782△ 70,000△ 70,000△ 28,312,314
494,3700△ 22,067,059△ 6,739,625△ 7,161,474
1,012,969△ 8,174,443
9,017,799
6,611,717
1,942,500
463,582
1,712,314
74,288△ 60,430
1,698,456△ 24,813,675

202,070,295
1,806,000
30,451,709
5,153,285
16,635,010
23,695,668
0
8,306,276
8,497,074
2,883,666
2,343,864
378,000
3,391,529
230,066
2,074,273
13,004,279
12,592
15,550339,293
1,117,443
18,608,060
24,060,000
4,337,328
19,705,930
15,023,400
21,287,626
1,806,000
7,016,983
3,446,901
0
1,777,937
983,545
256,653
409,821374,365
800
116,957
69,995
156,882
1,823,011
83,1504,535
70,920865,590715,774
80,0001,227,807
223,357,921
6,282,186
0
6,282,186

233,453,501
1,770,000
30,031,529
4,857,410
15,999,677
18,701,000
375,0398,000,725
7,073,739
2,895,363
4,181,370
08,699,511
187,763
1,486,619
12,833,495
7,975
0
307,469
899,878
18,841,365
23,542,430
3,629,603
50,598,722
18,532,819
22,154,280
1,770,000
7,864,120
3,587,219
114,961
1,849,026
987,191
255,408
447,155
438,352
091,65857,549132,430
1,618,750
58,000
11,13075,490715,922698,700
80,0001,301,219
255,607,781△ 1,153,999
0△ 1,153,999△ 31,383,206
36,000420,180
295,875
635,333
4,994,668△ 375,039
305,551
1,423,335△ 11,697△ 1,837,506
378,000△ 5,307,982
42,303587,654
170,784
4,617
15,55031,824
217,565△ 233,305
517,570
707,725△ 30,892,792△ 3,509,419△ 866,654
36,000△ 847,137△ 140,318△ 114,961△ 71,089△ 3,646
1,245△ 37,334△ 63,987
800
25,29912,44624,452204,261
25,150△ 6,595△ 4,570
149,668
17,0740△ 73,412△ 32,249,860
7,436,185
07,436,185000000

科目(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

006,282,186
15,741,163
22,023,349

00△ 1,153,999
16,895,162
15,741,163

0
77,130,000
77,130,000
99,153,349

077,130,000
77,130,000
92,871,163

0
07,436,185△ 1,153,999
6,282,186
00006,282,186

正味財産増減計算書内訳表
平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで（単位:円）
科

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受取会費
会費受取補助金等
県補助金
日本観光協会補助金
事業収益
県負担金
事業負担金・協賛金等受取受託金県受託金
市受託金
近畿経済産業局
雑収益販売等雑収益
預金利子
雑益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
諸手当
給料等負担金
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
食糧費
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払助成金
手数料
委託費
広告宣伝費
管理費
役員報酬
給料手当
諸手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
交際費
食糧費
保険料
租税公課
支払負担金
支払助成金
手数料
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
指定正味財産への振替額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計
観光振興事業

収益事業等会計
物産販売事業
部会事業等

内部取引消去法人会計合計

Ⅰ[[[[[[[

1,249,663 ] [1,249,663
32,013,607 ] [31,943,607
70,00081,501,514 ] [64,317,750
17,183,764
55,322,337 ] [53,379,837
1,942,500
0786,500 ] [120,000
0666,500
170,873,621

0][
04,112,500 ] [4,112,500
023,441,073 ] [14,287,750
9,153,323
5,599,576 ] [5,599,576
00671,350 ] [4,850
0666,500
33,824,499

0][00][
002,240,000 ] [02,240,000
463,582 ] [00463,582
0][0002,703,582

6,460,337 ]
6,460,337
11,763,663 ]
11,763,663
0
3,092,500 ]
2,932,500
160,000
0]000921,905 ]46,438275,481599,986
22,238,405[7,710,000 ]
7,710,000
47,889,770 ]
47,819,770
70,000[ 110,275,087 ]
81,538,000
28,737,087[ 61,385,495 ]
58,979,413
1,942,500
463,582[2,379,755 ]
171,288
275,481
1,932,986
229,640,107

170,000,789 ] [1,444,800
26,996,179
3,161,760
14,353,948
18,969,029
0
7,441,801
7,469,574
2,230,025
1,682,088
194,250
3,002,460
181,881
1,234,979
8,381,930
8,437
15,550306,556
1,117,443
17,262,510
22,840,000
3,667,482
18,041,600
9,996,507
0][
000
0
0
000
0
000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
170,000,789
872,832
0872,832

29,470,414 ] [361,200
3,455,530
1,991,525
2,281,062
4,726,639
0864,475
1,027,500
653,641
649,176
183,750
389,069
48,185839,294
3,984,194
4,155
0
00
1,251,750
80,000669,846
1,521,230
4,488,193
0][000000000000000000000
29,470,414
4,354,085
0
4,354,085

2,599,092 ] [000000000
12,6000000
638,155
00
32,737093,8001,140,000
0
143,100
538,700
0][000000000000000000000
2,599,092
104,4900104,490

0]00000000000000000000
000021,287,626 ]
1,806,000
7,016,983
3,446,901
0
1,777,937
983,545
256,653
409,821374,365
800
116,957
69,995
156,882
1,823,011
83,1504,535
70,920865,590715,774
80,0001,227,807
21,287,626
950,7790950,779[ 202,070,295 ]
1,806,000
30,451,709
5,153,285
16,635,010
23,695,668
0
8,306,276
8,497,074
2,883,666
2,343,864
378,000
3,391,529
230,066
2,074,273
13,004,279
12,592
15,550339,293
1,117,443
18,608,060
24,060,000
4,337,328
19,705,930
15,023,400[ 21,287,626 ]
1,806,000
7,016,983
3,446,901
0
1,777,937
983,545
256,653
409,821374,365
800
116,957
69,995
156,882
1,823,011
83,1504,535
70,920865,590715,774
80,0001,227,807
223,357,921
6,282,186
0
6,282,186

[00

0

0

0

0
00
624,724
1,497,556
4,274,240
5,771,796000△ 624,724
3,729,361
7,978,017
11,707,378

0000104,4900104,490

0000
950,779
3,488,906
4,439,685

0000
6,282,186
15,741,163
22,023,349

077,130,000
77,130,000
82,901,796

00011,707,378

000104,490

0004,439,685

077,130,000
77,130,000
99,153,349

財務諸表に対する注記
１.重要な会計指針(1) 引当金の計上基準
退職給付引当金 ……… 期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(2) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税込方式によっている。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は次のとおりである。
（単位：円）科目

前期末残高

観光開発基金運用資産
観光施設整備準備金資産
退 職 給 付 引 当 資 産
物産振興事業会計資産
合計

当期増加額

当期減少額

当期末残高

77,130,000

0077,130,000

1,793,614

0448,000

1,345,614

21,942,752

0021,942,752

8,762,725

008,762,725

109,629,091

0

448,000

109,181,091

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は次のとおりである。
（単位：円）科目

当期末残高

観光開発基金運用資産
観光施設整備準備金資産
退 職 給 付 引 当 資 産
物産振興事業会計資産
合計(うち指定正味財 (うち一般正味財 ( う ち 負 債 に産からの充当額) 産からの充当額) 対 応 す る 額 )77,130,000 (77,130,000 )

1,345,614(1,345,614 )(8,762,725 )(21,942,752 )

10,108,339 ) (21,942,752 )

21,942,752
8,762,725
109,181,091 (77,130,000 ) (４．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
（単位：円）

補助金等の名称貸借対照表上交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 の 記 載 区 分

補助金
滋

びわこﾋﾞｼﾞﾀｰｽﾞﾋﾞｭｰﾛｰ補助金
日本観光振興協会事業協賛金

賀県

日本観光振興協会

047,819,770

47,819,770

0-070,000

70,000

0-

負担金
観光振興事業負担金

滋

賀県

079,688,000

79,688,000

0-

訪日教育旅行誘致事業負担金

滋

賀

県

01,850,000

1,850,000

0-ｼｸﾞﾅﾙびわ湖定期情報更新事業

滋

賀

県

0450,000

450,000

0-

観光物産情報ｾﾝﾀｰ管理・運営事業

滋

賀

県

016,968,413

16,968,413

0-

ゆめぷらざ滋賀首都圏情報発信事業

滋

賀

県

05,804,000

5,804,000

0-

観光ﾙｰﾄ開発・情報発信事業

滋賀県

04,250,000

4,250,000

0-

東南ｱｼﾞｱ滋

賀県04,337,000

4,337,000

0-

一般参加型ｲﾍﾞﾝﾄの警備運営ﾏﾆｭｱﾙの作成業務

滋

賀県

03,498,000

3,498,000

0-

海外向けｳｪﾌﾞｻｲﾄ情報発信強化事業

滋

賀県

04,929,000

4,929,000

0-

観光ﾌﾞﾗﾝﾄﾞ推進事業

滋賀県

012,575,000

12,575,0000-ｺﾝﾍﾞﾝｼｮﾝ・修学旅行誘致促進事業

滋

賀県

06,168,000

6,168,000

0-

甲賀市国際観光客獲得推進事業

甲

賀市

0

1,942,500

1,942,500

0-0463,582

463,5820-0 190,813,265 190,813,265

0-

受託金

ｲﾝﾊﾞｳﾝﾄﾞ市場開拓事業

人権啓発委託事業合

近畿経済産業局

計附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表の注記に記載しているため、記載を省略する。
２．引当金の明細科

目

退職給付引当金
合計

前期末残高
21,942,752
21,942,752

当期増加額
00

当期減少額
目的使用
その他
00

当期末残高
00

21,942,752
21,942,752

財産目録
平成26年 3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位:円）
金額(流動資産)
現金
預金

未収入金
前払金

手元保管
普通預金
滋賀銀行
県庁支店
関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行 びわこ営業部
京都信用金庫滋賀支店
滋賀県等
PFI滋賀21会館㈱運転資金として運転資金として4口
1口1口

平成26年3月補助金･受託金等
平成26年4月分賃料等

流動資産合計110,360
26,105,963
24,688,874
1,303,537
113,552
10,464,950
658,735
37,340,008(固定資産)
特定資産
退職給付引当資産

預金
滋賀銀行

県庁支店

観光開発積立金運用資産 預金滋賀銀行
県庁支店
関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行 びわこ営業部
京都信用金庫 滋賀支店
観光施設整備準備金資産 預金
滋賀銀行
県庁支店
関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行 びわこ営業部
物産振興事業会計資産

預金
滋賀銀行

退職給付引当金として管理

21,942,752
21,942,752

公益目的事業財産であり、観光

77,130,000
40,020,000
28,700,000
8,410,000

11 口

1 口 振興事業の推進に必要な資金と2 口 して管理
3口

公益社団法人移行に係る会計
2 口 システムのバージョンアップ費用
1 口 として管理

物産振興事業のための自主事業
県庁支店

1 口 財源として管理

1,345,614
968,945376,669
8,762,725
8,762,725

その他固定資産差入保証金

PFI滋賀21会館㈱現賃貸物件の保証金

固定資産合計
資産合計(流動負債)

111,957,891
149,297,899
未払金
預り金

各事業に対する未払額
職員からの預り金等仮受金㈱そごう･西武

各事業費に対する費用の未払分
平成26年3月分の源泉税及び社会保険料等
物産売上金分

退職給付引当金

職員に対する引当額

退職金の支払に備えた引当金

流動負債合計(固定負債)
固定負債合計負債合計
正味財産2,776,800

27,433,537
644,566
123,695
28,201,798
21,942,752
21,942,752
50,144,550
99,153,349