平成28年度 活動計算書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで
特定非営利活動法人 地域健康づくり支援会ワンツースリー(単位：円)

科

目

Ⅰ 経常収益1. 受取会費
正会員受取会費
2. 受取寄付金
受取寄付金
3. 受取助成金
受取助成金
4. 助成事業収入
助成事業収入5. 事業収益研究開発普及促進事業
健康づくり支援事業
地域福祉人材養成事業
6. その他収益
受取利息
受取配当金
雑収入
経常収益計
Ⅱ 経常費用
1. 事業費（1）人件費
給料手当
賞与
雑給
法定福利費
福利厚生費
人件費計
（2）その他経費
事業原価
助成事業費
会議費
交際費
車両費
通信費
荷造発送費
水道光熱費
旅費交通費
広告宣伝費
消耗品費
新聞図書費
修繕費
地代家賃
保険料
租税公課
支払手数料
備品購入費
減価償却費
中退共掛金
貸倒損失
その他経費計
事業費計平成28年度予算

平成28年度決算

増 減

8,640,0009,152,000

9,152,000

512,000

3,370,000

2,368,360

2,368,360△ 1,001,640

1,000,000

481,385

481,385△ 518,615

0

288,000

288,000

288,000

13,565,500
14,710,400
17,792,000
46,067,900

14,303,865
7,873,802
15,980,701
38,158,368

738,365△ 6,836,598△ 1,811,299△ 7,909,532

800
300
10,000
11,10059,089,000

135
319
53,177

15,648,000
3,228,800
1,320,000
2,377,266
56,00022,630,066

14,268,027
1,492,400
7,000
2,011,678
18,144
17,797,249△ 1,379,973△ 1,736,400△ 1,313,000△ 365,588△ 37,856△ 4,832,817

18,133,671
0
8,800
30,000360,000
637,600
262,000
250,282441,600
623,000
1,040,000
78,00001,142,400
70,00033,600216,000
400,000
1,920,000
0025,646,953
48,277,019

18,671,036
737,277
6,000
62,083
160,754
144,924
257,492
195,698
342,608
444,118
1,074,341
79,087570,000
1,188,000
39,716
199,500
122,67402,301,575
74,4003,680
26,674,963

537,365
737,277△ 2,800
32,083△ 199,246△ 492,676△ 4,508△ 54,584△ 98,992△ 178,882
34,341
1,087
570,000
45,600△ 30,284
165,900△ 93,326△ 400,000
381,575
74,4003,680
1,028,010△ 3,804,807

53,63144,472,212

△ 665
19
43,17742,53150,501,744 △ 8,587,256

平成28年度 活動計算書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで
特定非営利活動法人 地域健康づくり支援会ワンツースリー(単位：円)

科

目

2. 管理費（1）人件費
給料手当
賞与
法定福利費
福利厚生費
人件費計
（2）その他経費
車両費
通信費
水道光熱費
旅費交通費
会議費
消耗品費
修繕費
地代家賃
保険料
租税公課
諸会費
支払手数料
支払報酬
減価償却費
中退共掛金
支払利息
消費税等
その他経費計
管理費計

平成28年度予算

平成28年度決算

増 減

3,912,000
807,200
594,316
14,0005,327,516

1,557,943
217,600
230,0024,536
2,010,081△ 2,354,057△ 589,600△ 364,314△ 9,464△ 3,317,435

0
159,400
62,570110,400
2,200
260,000
700,000
285,600
0
8,400
1,200
54,000341,250
480,000
0
5,818
1,500,000
3,970,838
9,298,354

40,188147,920
46,979246,2320431,7190
240,000
8,054
2,450
10,80030,668633,546
287,864
9,600
35,354
1,218,700
3,390,074

40,188△ 11,480△ 15,591
135,832△ 2,200
171,719△ 700,000△ 45,600
8,054△ 5,950
9,600△ 23,332
292,296△ 192,136
9,600
29,536△ 281,300△ 580,764△ 3,898,199

5,400,155

経常費用計

57,575,373

Ⅲ 経常外収益
経常収益計

0000

Ⅳ 経常外費用
予備費

200,000

00△ 200,000

200,000

0△ 200,000

1,313,627
70,0001,243,627
5,059,345
6,302,972

629,377
70,000559,377
5,059,345
5,618,722△ 684,250
0△ 684,250

経常外費用計税引前当期正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額

49,872,367 △ 7,703,006△ 684,250

平成28年度 貸借対照表
平成29年3月31日現在
特定非営利活動法人 地域健康づくり支援会ワンツースリー（単位：円）
科目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金売掛金
棚卸資産
その他流動資産
流動資産合計
２．固定資産（1） 有形固定資産
設備造作
車両運搬具
什器備品
有形固定資産計（2） 無形固定資産
ソフトウエア
無形固定資産計（3） 投資その他の資産
出資金
保証金
敷金
長期貸付金
投資その他の資産計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
買掛金
未払金
前受金
預り金
未払法人税等未払消費税等
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
前期繰越正味財産額
当期正味財産増減額
正味財産合計
負債及び正味財産合計

金額

12,571,680
2,926,689
1,278,637
2,100
16,779,106

3,660,884
1,181,075
207,409
5,049,368
1,414,071
1,414,071
15,000420,000
460,000
1,000,000
1,895,000
8,358,439
25,137,545

153,132
69,055
7,903,000
1,003,886
70,000762,700
9,961,773
9,557,050
9,557,050
19,518,823
5,059,345
559,377
5,618,722
25,137,545

平成28年度 財産目録
平成29年3月31日現在
特定非営利活動法人 地域健康づくり支援会ワンツースリー（単位：円）
金額科目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
手元現金
小口現金
北洋銀行 普通預金
釧路信用金庫 普通預金
ゆうちょ銀行 普通預金
ゆうちょ銀行 振替口座（釧路）
ゆうちょ銀行 振替口座（札幌年会費）
ゆうちょ銀行 振替口座（札幌受講料）
売掛金
研究開発普及促進事業売掛金
健康づくり支援事業売掛金
地域福祉人材養成事業売掛金助成金事業売掛金
棚卸資産
研究開発普及促進事業用製品
研究開発普及促進事業用材料
事務用トナー・ドラム
切手・はがきその他流動資産
立替金
流動資産合計
２．固定資産（1） 有形固定資産
設備造作
建物内装工事
車両運搬具ヴィッツ
什器備品
エアコン
有形固定資産計（2） 無形固定資産
ＰＣ用ソフトほか
無形固定資産計（3） 投資その他の資産
出資金
釧路信用金庫出資金
城山商店街出資金
保証金
ふまねっとハウス北１８条保証金
敷金
ふまねっと研修センター敷金
ふまねっとハウス浦見敷金
長期貸付金
韓国支社貸付金
投資その他の資産計
固定資産合計
資産合計

182,753
101,051
9,603,137
8,760
168,919
74,000321,495
2,111,565
859,700
1,133,977
882,572
50,440977,180
122,256
116,500
62,701
2,100
16,779,106

3,660,884
1,181,075
207,409
5,049,368
1,414,071
1,414,071
10,0005,000
420,000
200,000
260,000
1,000,000
1,895,000
8,358,439
25,137,545

平成28年度 財産目録
平成29年3月31日現在
特定非営利活動法人 地域健康づくり支援会ワンツースリー（単位：円）
金額科目
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
買掛金
研究開発普及促進事業買掛金
健康づくり支援事業買掛金
地域福祉人材養成事業売掛金
その他経費
未払金
助成金返還
未払法人税等未払消費税等
前受金
年会費
講習受講料
預り金
源泉所得税預り金
社会保険料預り金
住民税預り金
職員研修積立金
その他
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
役員借入金
日本政策金融公庫
日本政策金融公庫
固定負債合計負債合計
正味財産51,732
9,600
70,20021,60069,05570,000762,700
7,682,000
221,000
0
149,4860700,000
154,400
9,961,773
5,081,050
3,026,000
1,450,000
9,557,050
19,518,823
5,618,722

計算書類の注記
1.

重要な会計方針
財務諸表の作成は、ＮＰＯ法人会計基準によっています。
（1） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価基準は原価基準により、評価方法は最終仕入原価法によっています。
（2） 固定資産の減価償却の方法
法人税法の規定に基づいて、有形固定資産は定率法で、無形固定資産は定額法で償却をしています。
（3） 施設の提供等の物的サービスを受けた場合の会計処理施設の提供等の物的サービスの受入れは、「３．施設の提供等の物的サービスの受入の内訳」として注記しています。
（4） ボランティアによる役務の提供
ボランティアによる役務の提供は、「４．活動の原価の算定にあたって必要なボランティアによる役務の提供の内訳」として注記しています。
（5） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっています。

2.

事業別損益の状況
科目（単位：円）
研究開発
普及促進
事業費

健康づくり
支援事業費

地域福祉
人材養成
事業費

助成金
事業費

事業部門計

管理部門

合計

09,152,000

9,152,000

Ⅰ 経常収益1. 受取会費
2. 受取寄付金

2,368,360

2,368,360

2,368,360

3. 受取助成金等

481,385

481,385

481,385

4. 助成事業収入

288,000

288,000

288,000

38,158,368

38,158,368

5. 事業収益
6. その他収益
経常収益計

14,303,865
641

7,873,802 15,980,701
1,500

15,00017,14136,49053,631

14,304,506 10,243,662 15,995,701

769,385 41,313,254

9,188,490 50,501,744

1,557,943 15,825,970

Ⅱ 経常費用（1） 人件費
給料手当

4,041,386

4,090,655

6,135,986

14,268,027

賞与

422,718

427,872

641,810

1,492,400

雑給

1,982

2,007

3,011

7,000

法定福利費569,803

576,749

865,126

2,011,678

230,0022,241,680

福利厚生費

5,139

5,202

7,803

18,144

4,536

22,6805,041,028

5,102,485

7,653,736

0 17,797,249

2,010,081 19,807,330

4,143,148 12,074,205

2,453,683

737,277 19,408,313

19,408,313

人件費計

217,600

1,710,000
7,000（2） その他経費
事業原価
会議費

1,699

1,720

2,581

6,000

6,000

交際費

17,584

17,79926,70062,08362,083

車両費45,53346,088

69,133

160,754

40,188200,942

通信費

41,04941,55062,325

144,924

147,920

292,844

荷造発送費

72,93473,823110,735

257,492

水道光熱費

61,00753,87680,815

195,698

257,492
46,979242,677

計算書類の注記（単位：円）
研究開発
普及促進
事業費

健康づくり
支援事業費

地域福祉
人材養成
事業費

旅費交通費

97,042

98,226

広告宣伝費

125,795

消耗品費

科目

助成金
事業費

事業部門計

管理部門

147,340

342,608

246,232

127,329

190,994

444,118

304,304

308,014462,023

1,074,341

新聞図書費

22,401

22,67434,012

79,08779,087

修繕費

161,451

163,419

245,130

570,000

570,000

地代家賃

499,917275,233

412,850

1,188,000

240,000

1,428,000

保険料

16,625

9,236

13,85539,716

8,054

47,770

租税公課

158,71616,313

24,471

199,500

2,450

201,950010,80010,800122,674

30,668

153,3420633,546

633,546

諸会費
支払手数料

34,74735,17052,757

支払報酬588,840
444,118

431,719

1,506,060

減価償却費

484,451

1,081,586

735,5382,301,575

287,864

2,589,439

中退共掛金

21,073

21,33031,99774,4009,600

84,000

貸倒損失

3,680

3,680

3,680

支払利息

0

35,35435,354

消費税等

01,218,700

1,218,700

その他経費計3.

合計

6,313,156 14,467,591

5,156,939

737,277 26,674,963

3,390,074 30,065,037

経常費用計

11,354,184 19,570,076 12,810,675

737,277 44,472,212

5,400,155 49,872,367

当期経常増減額

2,950,322 △ 9,326,414

3,185,026

32,108 △ 3,158,958

3,788,335

629,377

施設の提供等の物的サービスの受入の内訳
施設の提供等の物的サービスの受入の状況は以下の通りです。
内

容

金額

算

定

根

拠

4月16日研修会会場の低額利用

1,410 函館市総合福祉センターの利用料金表によっています。

7月2日、3日講習会、研修会会場の低額利用

21,680 北広島市芸術文化ホールの利用料金表によっています。

7月2日、3日講習会、研修会会場の低額利用

8,000 北見市民会館の利用料金表によっています。

7月9日、10日講習会会場の低額利用

5,640 函館市総合福祉センターの利用料金表によっています。

合計36,730

4.

活動の原価の算定にあたって必要なボランティアによる役務の提供の内訳
活動の原価の算定にあたって必要なボランティアによる役務の提供の状況は以下の通りです。
内容金

額

算定根拠

4月16日、17日釧路市講習会 3名×8時間

18,336 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

4月21日東京都東村山市研修会 1名×2時間

1,814 単価は東京都の最低賃金（907円）によって算定しています。

5月14日留萌市定期総会 1名×8時間

6,112 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

5月15日東京都東村山市講習会 2名×8時間

14,512 単価は東京都の最低賃金（907円）によって算定しています。

5月21日釧路市講習会 1名×8時間

6,112 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

5月28日北広島市講演会（定期総会） 17名×2時間

25,976 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

6月4日、5日旭川市講習会 5名×8時間

30,560 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

6月4日根室市講習会 3名×8時間

18,336 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

6月10日月形町体験会 2名×2時間

3,056 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

6月11日釧路市講習会 2名×8時間

12,224 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

6月14日士別市講習会 3名×8時間

18,336 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

6月16日占冠村体験会 4名×2時間

6,112 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

6月17日釧路市研修会 4名×2時間

6,112 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

6月18日網走市講習会 9名×8時間

55,008 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

7月2日、3日北見市講習会 2名×8時間

12,224 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

7月7日札幌市体験会 2名×2時間

3,056 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

7月9日、10日函館市講習会 5名×8時間

30,560 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

7月12日北斗市講習会 1名×8時間

6,112 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

7月24日栃木県宇都宮市講習会 3名×8時間

18,024 単価は栃木県の最低賃金（751円）によって算定しています。

8月2日訓子府町講演会 8名×2時間

12,224 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

8月20日山口県山口市講習会 5名×8時間

29,240 単価は山口県の最低賃金（731円）によって算定しています。

8月28日千葉県佐倉市講習会 6名×8時間

39,216 単価は千葉県の最低賃金（817円）によって算定しています。

9月3日、4日静岡県静岡市講習会 8名×8時間

50,112 単価は静岡県の最低賃金（783円）によって算定しています。

9月10日、11日東京都東村山市市講習会 4名×8時間

29,024 単価は東京都の最低賃金（907円）によって算定しています。

9月17日釧路市講習会 1名×8時間

6,112 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

9月23日、24日帯広市講習会 10名×8時間

61,120 単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。

10月1日帯広市講演会 20名×2時間

31,440 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

10月8日、9日愛知県南知多町講習会 15名×8時間

101,400 単価は愛知県の最低賃金（845円）によって算定しています。

10月13日、14日宮城県石巻市講習会 4名×8時間

23,936 単価は宮城県の最低賃金（748円）によって算定しています。

10月23日札幌市体験会 8名×2時間

12,576 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

10月24日、25日千葉県木更津市、袖ケ浦市講演会 4名×2時間

6,736 単価は千葉県の最低賃金（842円）によって算定しています。

10月26日富良野市講習会 4名×8時間

25,152 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

10月27日芽室町講演会 16名×2時間

25,152 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

11月5日山形県鶴岡市講習会 1名×8時間

5,736 単価は山形県の最低賃金（717円）によって算定しています。

11月8日仁木町体験会 8名×2時間

12,576 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

11月12日新潟県新潟市講習会 7名×8時間

42,168 単価は北海道の最低賃金（753円）によって算定しています。

11月17日札幌市体験会 1名×2時間

1,572 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

11月25日日高町講習会 1名×8時間

6,288 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

11月27日千葉県木更津市講習会 1名×8時間

6,736 単価は千葉県の最低賃金（842円）によって算定しています。

内容金

額

算定根拠

11月28日岩見沢市研修会 3名×2時間

4,716 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

11月28日神奈川県横浜市講習会 1名×8時間

7,440 単価は神奈川県の最低賃金（930円）によって算定しています。

12月1日東京都東村山市研修会 2名×2時間

3,728 単価は東京都の最低賃金（932円）によって算定しています。

12月2日千葉県佐倉市研修会 1名×2時間

1,684 単価は千葉県の最低賃金（842円）によって算定しています。

12月3日、4日東京都東村山市講習会 6名×8時間

44,736 単価は東京都の最低賃金（932円）によって算定しています。

12月17日千葉県柏市講習会 1名×8時間

6,736 単価は千葉県の最低賃金（842円）によって算定しています。

1月14日釧路市講習会 1名×8時間

6,288 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

1月20日、21日帯広市講習会 5名×8時間

31,440 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

1月21日東京都東村山市講習会 4名×8時間

29,824 単価は東京都の最低賃金（932円）によって算定しています。

1月21日千葉県佐倉市講習会 5名×8時間

33,680 単価は千葉県の最低賃金（842円）によって算定しています。

1月22日東京都東村山市研修会 2名×2時間

3,728 単価は東京都の最低賃金（932円）によって算定しています。

1月28日苫小牧市講習会 2名×8時間

12,576 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

1月29日千葉県木更津市研修会 1名×2時間

1,684 単価は千葉県の最低賃金（842円）によって算定しています。

2月8日静岡県藤枝市講習会 6名×8時間

38,736 単価は静岡県の最低賃金（807円）によって算定しています。

2月10日美深町講習会 1名×8時間

6,288 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

2月12日旭川市講習会 2名×8時間

12,576 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

2月17日札幌市体験会 3名×2時間

4,716 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

2月22日えりも町講演会 1名×2時間

1,572 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

2月24日札幌市体験会 3名×2時間

4,716 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

2月26日千葉県木更津市研修会 2名×2時間

3,368 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

2月28日千歳市研修会 1名×2時間

1,572 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

3月10日岩見沢市講習会 2名×8時間

12,576 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

3月11日釧路市講習会 2名×8時間

12,576 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

3月12日札幌市体験会 5名×2時間

7,860 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

3月15日宮城県女川町講習会 2名×8時間

11,968 単価は宮城県の最低賃金（748円）によって算定しています。

3月17日、18日帯広市講習会 6名×8時間

37,728 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

3月19日東京都三鷹市講習会 4名×8時間

29,824 単価は東京都の最低賃金（932円）によって算定しています。

3月22日えりも町講習会 2名×8時間

12,576 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

3月22日室蘭市講習会 1名×8時間

6,288 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

3月25日、26日大阪府堺市講習会 5名×8時間

35,320 単価は大阪府の最低賃金（883円）によって算定しています。

3月28日宮城県石巻市講習会 2名×8時間

11,968 単価は宮城県の最低賃金（748円）によって算定しています。

3月28日比布町研修会 2名×2時間

3,144 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

3月29日山口県山口市講習会 3名×8時間

18,072 単価は山口県の最低賃金（753円）によって算定しています。

東京都東村山市介護予防教室・体験会 17回187名2時間

343,668 単価は東京都の最低賃金（907円、932円）によって算定しています。

鶴居村介護予防教室 18回66名2時間

102,784 単価は北海道の最低賃金（764円、786円）によって算定しています。

余市町介護予防教室 8回24名2時間

37,728 単価は北海道の最低賃金（786円）によって算定しています。

釧路市介護予防教室 132回132名2時間

204,204 単価は北海道の最低賃金（764円、786円）によって算定しています。

ふまねっとハウス浦見健康教室 634回634名2時間

980,852 単価は北海道の最低賃金（764円、786円）によって算定しています。

ふまねっとハウス北24条健康教室 84回84名2時間

130,376 単価は北海道の最低賃金（764円、786円）によって算定しています。

ふまねっとハウス北18条健康教室 355回355名2時間

551,064 単価は北海道の最低賃金（764円、786円）によって算定しています。

合計3,633,478

5.

固定資産の増減内訳（単位：円）
科目

期首取得価額

減価償却
累計額

期末
帳簿価額

7,912,973 △ 4,252,089

3,660,884

113,724

113,724 △ 113,724

01,700,000

1,700,000 △ 518,925

1,181,075

取得

期末
取得価額

減少

有形固定資産設備造作7,912,973

0

構築物
車両運搬具
什器備品

0

1,093,147

001,093,147 △ 885,738

207,409

ソフトウエア4,126,129004,126,129 △ 2,712,058

1,414,071

合計

13,132,249

1,813,724

0 14,945,973 △ 8,482,534

6,463,439

無形固定資産6.

借入金の増減内訳（単位：円）

7.

科目

期首残高

当期借入

当期返済

期末残高

短期借入金

070,000

70,0000

長期借入金

8,515,050

1,700,000

658,000

9,557,050

合計

8,515,050

1,770,000

728,000

9,557,050

役員及びその近親者との取引の内容
役員及びその近親者との取引は以下の通りです。
（単位：円）
科目

計算書類に計上された金額

内役員及び近親者との取引高

9,557,050

5,081,050

9,557,050

5,081,050（貸借対照表）
長期借入金
貸借対照表計8.

その他特定非営利活動法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産の増減の状況を明らかにするために必要な事項
・ 事業費と管理費の按分方法
各事業の経費及び事業費と管理費に共通する経費のうち、人件費に関連する科目については、従事割合に基づき按分しています。