平成27年度 活動計算書
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで
特定非営利活動法人 地域健康づくり支援会ワンツースリー(単位：円)

科

目

Ⅰ 経常収益1. 受取会費
正会員受取会費
2. 受取寄付金
受取寄付金
３. 受取助成金
厚労省助成金札幌市助成金４. 事業収益研究開発普及促進事業
健康づくり支援事業
地域福祉人材養成事業
公共施設管理事業
６. その他収益
受取利息
受取配当金
雑収入
経常収益計
Ⅱ 経常費用
1. 事業費（1）人件費
給料手当
賞与
法定福利費
福利厚生費
人件費計
（2）その他経費
事業原価
厚労省助成事業費
札幌市助成事業費
会議費
交際費
車両費
通信費
荷造発送費
水道光熱費
旅費交通費
広告宣伝費
消耗品費
新聞図書費
地代家賃
保険料
租税公課
支払手数料
備品購入費
減価償却費
その他経費計
事業費計平成27年度予算

平成27年度決算

増 減

6,000,000

7,619,0007,619,000

1,619,000

3,000,000

2,315,082

2,315,082△ 684,918

0004,874,000
17,287
4,891,287

4,874,000
17,287
4,891,287

10,874,000
7,310,000
15,249,000
200,000
33,633,000

10,160,060
5,353,301
13,095,962
0
28,609,323△ 713,940△ 1,956,699△ 2,153,038△ 200,000△ 5,023,677

800
300
10,000
11,10042,644,100

570
319
203,368

10,041,600
3,027,200
1,834,400
35,20014,938,400

9,391,245
1,597,600
1,954,574
29,962
12,973,381△ 650,355△ 1,429,600
120,174△ 5,238△ 1,965,019

15,501,535
0
0
4,800
22,00030,000585,600
429,164
259,882
469,600
373,000
1,008,000
70,0001,142,400
70,00014,000204,000
100,000
800,000
21,083,981
36,022,381

13,348,712
4,874,031
12,287
030,10359,191
116,209
185,183
208,410244,070
372,912
868,478
55,543
1,188,000
15,5002,000
138,96602,127,433
23,847,028△ 2,152,823
4,874,031
12,287△ 4,800
8,103
29,191△ 469,391△ 243,981△ 51,472△ 225,530△ 88△ 139,522△ 14,457
45,600△ 54,500△ 12,000△ 65,034△ 100,000
1,327,433
2,763,047
798,028204,257
43,638,949

36,820,409

△ 230
19
193,368
193,157
994,849

平成2７年度 活動計算書
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで
特定非営利活動法人 地域健康づくり支援会ワンツースリー(単位：円)科目

2. 管理費（1）人件費
給料手当
賞与
法定福利費
福利厚生費
人件費計
（2）その他経費
通信費
水道光熱費
旅費交通費
会議費
消耗品費
地代家賃
保険料
租税公課
諸会費
支払手数料
支払報酬
減価償却費
支払利息
消費税等
その他経費計
管理費計
経常費用計
Ⅲ 経常外収益
経常収益計
Ⅳ 経常外費用
予備費
雑損失
経常費用計
税引前当期正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額

平成27年度予算

平成27年度決算

増 減2,510,400
756,800
458,600
8,800
3,734,600

1,688,610
294,400
353,070
7,491
2,343,571△ 821,790△ 462,400△ 105,530△ 1,309△ 1,391,029

146,400
64,970117,400
1,200
252,000
285,600
0
3,500
1,200
51,000341,250
200,0000
500,000
1,964,520
5,699,120
41,721,501

257,852
49,710212,0490217,119240,000
2,000
49,2009,600
34,742353,700
190,423
50,632912,200
2,579,227
41,743,207

111,452△ 15,260
94,649△ 1,200△ 34,881△ 45,600
2,000
45,7008,400△ 16,258
12,450△ 9,577
50,632412,200
614,707△ 776,322
21,7060001,895,742
70,0001,825,742
3,233,603
5,059,345△ 200,000
0△ 200,000
1,173,143
01,173,143△ 5,818
1,167,325

4,922,7980
200,0000
200,000
722,599
70,000652,599
3,239,421
3,892,02000

平成27年度 貸借対照表
平成28年3月31日現在
特定非営利活動法人 地域健康づくり支援会ワンツースリー（単位：円）
科目

金額

Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金預金

10,629,474

売掛金

1,826,340

棚卸資産

1,043,316

流動資産合計13,499,130

２．固定資産（1） 有形固定資産
設備造作

4,688,900

什器備品

310,958

有形固定資産計

4,999,858（2） 無形固定資産
ソフトウエア2,239,296

無形固定資産計

2,239,296（3） 投資その他の資産
出資金

15,000保証金

420,000

敷金

460,000

長期貸付金

1,000,000

投資その他の資産計

1,895,000

固定資産合計9,134,154

資産合計

22,633,284

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
買掛金

315,589

前受金

7,096,000

預り金

1,022,900

未払法人税等

70,000

未払消費税等

554,400

流動負債合計9,058,889

２．固定負債
長期借入金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
前期繰越正味財産額
当期正味財産増減額
正味財産合計
負債及び正味財産合計

8,515,050
8,515,050
17,573,939
3,233,603
1,825,742
5,059,345
22,633,284

Page 1

平成27年度 財産目録
平成28年3月31日現在
特定非営利活動法人 地域健康づくり支援会ワンツースリー（単位：円）
金額科目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
手元現金
小口現金
北洋銀行 普通預金
釧路信用金庫 普通預金
ゆうちょ銀行 普通預金
ゆうちょ銀行 振替口座（釧路）
ゆうちょ銀行 振替口座（札幌）
売掛金
研究開発普及促進事業売掛金
健康づくり支援事業売掛金
地域福祉人材養成事業売掛金助成金事業売掛金
棚卸資産
研究開発普及促進事業用製品
研究開発普及促進事業用材料
事務用トナー・ドラム
切手・はがき流動資産合計
２．固定資産（1） 有形固定資産
設備造作
建物内装工事
什器備品
エアコン
有形固定資産計（2） 無形固定資産
ＰＣ用ソフトほか
無形固定資産計（3） 投資その他の資産
出資金
釧路信用金庫出資金
城山商店街出資金
保証金
ふまねっとハウス北１８条保証金
敷金
ふまねっと研修センター敷金
ふまねっとハウス浦見敷金
長期貸付金
韓国支社貸付金
投資その他の資産計
固定資産合計
資産合計

275,649
70,5906,628,431
8,441
1,542,958
74,0002,029,405
1,022,080
761,973
25,00017,287863,232
94,392
24,34061,352
13,499,130

4,688,900
310,958
4,999,858
2,239,296
2,239,296

10,0005,000
420,000
200,000
260,000
1,000,000
1,895,000
9,134,154
22,633,284

Page 2

平成27年度 財産目録
平成28年3月31日現在
特定非営利活動法人 地域健康づくり支援会ワンツースリー（単位：円）
金額科目
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
買掛金
研究開発普及促進事業買掛金
健康づくり支援事業買掛金
その他経費
未払法人税等未払消費税等
前受金
年会費
講習受講料
月謝預り金
源泉所得税預り金
社会保険料預り金
住民税預り金
職員研修積立金
その他
流動負債合計
２．固定負債
長期借入金
役員借入金
日本政策金融公庫
固定負債合計負債合計
正味財産98,12977,060140,400
70,000554,400
6,802,000
267,000
27,00062,610116,290
174,900
580,000
89,1009,058,889

5,081,050
3,434,000
8,515,050
17,573,939
5,059,345

Page 1

計算書類の注記1.

重要な会計方針
財務諸表の作成は、ＮＰＯ法人会計基準によっています。
（1） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価基準は原価基準により、評価方法は最終仕入原価法によっています。
（2） 固定資産の減価償却の方法
法人税法の規定に基づいて、有形固定資産は定率法で、無形固定資産は定額法で償却をしています。
（3） 施設の提供等の物的サービスを受けた場合の会計処理施設の提供等の物的サービスの受入れは、「３．施設の提供等の物的サービスの受入の内訳」として注記しています。
（4） ボランティアによる役務の提供
ボランティアによる役務の提供は、「４．活動の原価の算定にあたって必要なボランティアによる役務の提供の内訳」として注記しています。
（5） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっています。

2.

事業別損益の状況（単位：円）
科目

研究開発
普及促進
事業費

健康づくり
支援事業費

地域福祉
人材養成
事業費

助成金
事業費

事業部門計管理部門

合計

0

7,619,000

7,619,000

Ⅰ 経常収益1. 受取会費
2. 受取寄付金

2,315,082

3. 受取助成金等

4,891,287

4. 助成事業収入
5. 事業収益
6. その他収益

10,160,060

4,804

2,315,082

4,891,287

4,891,287

0028,609,323

28,609,323

3,000

8,973

10,161,229

7,673,187 13,098,962

4,891,287 35,824,665

7,814,284 43,638,949

2,186,729

2,881,805

4,322,711

9,391,245

1,688,610 11,079,855

賞与

371,997490,241735,362

1,597,600

294,400

1,892,000

法定福利費

455,117599,782

899,675

1,954,574

353,070

2,307,644

福利厚生費

6,976

9,194

13,792

29,962

7,491

37,4533,020,819

3,981,022

5,971,540

0 12,973,381

2,343,571 15,316,952

2,529,012

8,633,189

2,186,511

4,886,318 18,235,030

18,235,030

交際費

7,009

9,237

13,85730,10330,103

車両費13,782

18,16327,24659,191

59,191

通信費27,05835,66053,491

116,209

荷造発送費

43,11956,82585,239185,183

水道光熱費

55,86861,016

91,526

208,41049,710258,120

旅費交通費

56,83074,895112,345

244,070

212,049

456,119

経常収益計

1,169

5,353,301 13,095,962

2,315,082

195,284

204,257

Ⅱ 経常費用（1） 人件費
給料手当

人件費計（2） その他経費
事業原価

257,852

374,061
185,183

Page 2

計算書類の注記（単位：円）
研究開発
普及促進
事業費

健康づくり
支援事業費

地域福祉
人材養成
事業費

広告宣伝費

86,831

114,432

171,649

372,912

消耗品費

202,223

266,502399,753

868,478

新聞図書費

12,933

17,04425,56655,543

地代家賃

451,533

294,586

441,881

1,188,000240,000

1,428,000

保険料

9,362

2,455

3,683

15,5002,000

17,500

租税公課

465

614

921

2,000

49,20051,200

0

9,600

9,600

138,966

34,742

173,708

0353,700

353,700

2,127,433

190,423

2,317,856

支払利息

050,632

50,632

消費税等

0912,200

912,200

科目

助成金
事業費

事業部門計

諸会費
支払手数料

32,35742,64363,966

支払報酬
減価償却費

177,358

その他経費計3.

1,599,473

350,602

管理部門

合計

372,912217,119

1,085,597
55,543

3,705,740 11,226,734

4,028,236

4,886,318

2,579,227

2,579,227 26,426,255

経常費用計

6,726,559 15,207,756

9,999,776

4,886,318 15,552,608

4,922,798 41,743,207

当期経常増減額

3,434,670 △ 7,534,569

3,099,186

4,969 20,272,057

2,891,486

1,895,742

施設の提供等の物的サービスの受入の内訳
施設の提供等の物的サービスの受入の状況は以下の通りです。
（単位：円）
内

金額

算定

根

拠

4月18日研修会会場の低額利用

1,410 函館市総合福祉センターの利用料金表によっています。

7月4日、5日講習会、研修会会場の低額利用

7,850 北見市民会館の利用料金表によっています。

7月26日講習会会場の低額利用

2,820 函館市総合福祉センターの利用料金表によっています。

合4.

容

計

12,080

活動の原価の算定にあたって必要なボランティアによる役務の提供の内訳
活動の原価の算定にあたって必要なボランティアによる役務の提供の状況は以下の通りです。
（単位：円）
内容

4月11日旭川市講習会
4名×8時間
5月22日ふまねっとハウス見学会
5名×2時間
5月23日釧路市定期総会
4名×2時間、12名×4時間
6月18日占冠村デモンストレー-ション
4名×2時間金額

算定根拠

単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定しています。
単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定7,480しています。
単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定41,888しています。
単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定5,984しています。
23,936

Page 3

計算書類の注記（単位：円）
内容

6月20日東京都八王子市デモンストレーション
2名×2時間

6月27日帯広市講習会
2名×8時間7月4日北見市講習会
4名×8時間7月5日北見市講習会
4名×8時間
7月12日東京都東村山市講演会
3名×8時間
7月26日函館市講習会
2名×8時間
7月30日帯広市デモンストレーション
3名×2時間
8月21日富良野市講演会
4名×2時間
8月22日釧路市講習会
2名×8時間
8月23日釧路市講習会
2名×8時間
8月27日札幌市講演会
3名×2時間
8月28日岩見沢市講演会
8名×2時間
9月2日東京都品川区デモンストレーション
3名×2時間
9月4日愛知県名古屋市講演会
3名×2時間9月5日静岡県静岡市講習会
2名×8時間9月6日静岡県静岡市講習会
2名×8時間
10月2日神奈川県横浜市デモンストレーション
2名×2時間
10月4日愛知県名古屋市講習会
3名×8時間
10月11日宮城県石巻市講習会
3名×8時間10月18日旭川市講習会
3名×8時間10月18日帯広市講習会
4名×8時間
10月22日富良野市講習会
4名×8時間
11月2日神奈川県横浜市デモンストレーション
3名×2時間
12月3日札幌市講演会
2名×2時間
2月6日旭川市講習会
2名×8時間
2月6日東京都東村山市講習会
3名×8時間

金額

算定根

拠

単価は東京都の最低賃金（888円）によって算定しています。
単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定11,968しています。
単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定23,936しています。
単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定23,936しています。
単価は東京都の最低賃金（888円）によって算定21,312しています。
単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定11,968しています。
単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定4,488しています。
単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定5,984しています。
単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定11,968しています。
単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定11,968しています。
単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定4,488しています。
単価は北海道の最低賃金（748円）によって算定11,968しています。
単価は東京都の最低賃金（888円）によって算定5,328しています。
単価は愛知県の最低賃金（800円）によって算定4,800しています。
単価は静岡県の最低賃金（765円）によって算定12,240しています。
単価は静岡県の最低賃金（765円）によって算定12,240しています。
単価は神奈川県の最低賃金（887円）によって算3,548定しています。
単価は愛知県の最低賃金（820円）によって算定19,680しています。
単価は宮城県の最低賃金（726円）によって算定17,424しています。
単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定18,336しています。
単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定24,448しています。
単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定24,448しています。
単価は神奈川県の最低賃金（905円）によって算5,430定しています。
単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定3,056しています。
単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定12,224しています。
単価は東京都の最低賃金（907円）によって算定21,768しています。
3,552

Page 4

計算書類の注記（単位：円）
内

容

金

5.

定根

拠

単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定しています。
単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定24,448しています。
単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定18,336しています。
単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定3,056しています。
単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定6,112しています。
単価は福島県の最低賃金（705円）によって算定22,560しています。
単価は東京都の最低賃金（907円）によって算定36,280しています。
単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定6,112しています。
単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定6,112しています。
単価は北海道の最低賃金（748円、764円）によっ92,696て算定しています。
単価は北海道の最低賃金（764円）によって算定33,616しています。
単価は北海道の最低賃金（748円、764円）によっ1,509,312て算定しています。
単価は北海道の最低賃金（748円、764円）によっ287,152て算定しています。
単価は北海道の最低賃金（748円、764円）によっ1,269,184て算定しています。

2月9日仁木町デモンストレーション
8名×2時間
2月20日釧路市講習会
4名×8時間
2月20日帯広市講習会
3名×8時間
2月26日釧路市デモンストレーション
2名×2時間
2月29日士別市講演会
4名×2時間
3月5日福島県相馬市講習会
4名×8時間
3月6日東京都三鷹市講習会
5名×8時間
3月13日釧路市講習会
1名×8時間
3月20日札幌市デモンストレーション
4名×2時間鶴居村介護予防教室
18回61名2時間
余市町介護予防教室
8回22名2時間
ふまねっとハウス浦見健康教室
1,000回1,000名2時間
ふまねっとハウス北24条健康教室
190回190名2時間
ふまねっとハウス北18条健康教室
840回840名2時間合算

額

12,224

計

3,738,994

固定資産の増減内訳（単位：円）
科目

期首
取得価額

取得

期末
取得価額

減少

減価償却
累計額

期末
帳簿価額

有形固定資産設備造作7,912,973

00

7,912,973 △ 3,224,073

4,688,900

什器備品

1,093,147

001,093,147 △ 782,189

310,958

ソフトウエア4,126,129004,126,129 △ 1,886,833

2,239,296

合計

13,132,249

0

0 13,132,249 △ 5,893,095

7,239,154

無形固定資産Page 5

計算書類の注記
6.

借入金の増減内訳（単位：円）

7.

科目

期首残高

当期借入

当期返済

期末残高

短期借入金

0

4,800,000

4,800,000

0

長期借入金

4,881,050

4,000,000

366,000

8,515,050

合計

4,881,050

8,800,000

5,166,000

8,515,050

役員及びその近親者との取引の内容
役員及びその近親者との取引は以下の通りです。
（単位：円）
科目

計算書類に計上された金額

内役員及び近親者との取引高（貸借対照表）
長期借入金
貸借対照表計8.

8,515,050

5,081,050

8,515,050

5,081,050

その他特定非営利活動法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産の増減の状況を明かにするために必要な事項
・ 事業費と管理費の按分方法
各事業の経費及び事業費と管理費に共通する経費のうち、人件費に関連する科目については、従事割合に基づき按分しています。