平 成 29年 度

決 算 報 告 書
自 平成 29 年 4 月 1 日
至 平成 30 年 3 月 31 日

財産目録（P1）
資金収支計算書（P3）
事業活動計算書（P5）
貸借対照表（P7）（平成26年度以降の決算報告書は新会計基準に基づいています。）

社会福祉法人 偕 恵 園

特別養護老人ホーム椿 寿

財産

目録

平 成 ３ ０ 年 ３ 月 ３ １日 現 在法 人 名 ： 社会福祉法人 偕 恵 園
拠点区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿 寿
Ⅰ 資 産 の 部科
目流 動 資 産現 金
（現（預預収（単位：円）
金額要金金 ） 手持現金金 ） 横浜銀行中山支店

事 業 未 収 金

未摘

神奈川県国庫連
利 用 者
利 用 者

金 ｺｶ･ｺｰﾗｲｰｽﾄｼﾞｬﾊﾟﾝ㈱他

普通預金 №1846883

1,745
167,713,508

167,715,253

２～３月分介護保険報酬
２～３月分利用者負担金（一般）
２～３月分利用者負担金（その他）

56,064,380
13,103,313
705,094

69,872,787

12,94012,940

３月分自販機電気料負担金他

未 収 補 助 金

横 浜 市

２９年度医療促進助成金

2,700,000

2,700,000

立

利 用 者

１～２月分診察及服薬代他

1,362,642

1,362,642

108,000
156,240
300,000

564,240

前替
払金
費

用 ㈱ビーシステム

３０～３１年度介護請求ソフト保守料

横浜市社会福祉事業経営者会 ３０年度会費及入所者申込業務委託料

髙橋 行

流 動 資
固 定 資 産産

基 本 財 産土地
建基

財計242,227,862

横浜市旭区上白根町792番3
横浜市旭区上白根町792番4

山 林
山 林

155.00㎡
2,429.00㎡

横浜市旭区上白根町792番4 鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ造陸屋根６階建
横浜市旭区上白根町792番4 鉄筋ｺﾝｸﾘｰﾄ造陸屋根平屋建塵芥所

物本合

４月分駐車場地代

産

合133,080,000

5,049.79㎡
12.00㎡ 5,051.79㎡

681,759,360

計

814,839,360

有形固定資産機 械 及 び 装 置 スプリンクラー

一式

1
1,227,994

1,227,995

２台
１台

2
1

3

２台
６台
1式
１台
２台
２台

3,695,825
694,166
274,543
123,250
66,02644,326
251,919

5,150,055

スチームコンベクションオーブン １台

車 輌 運 搬 具

2,584.00㎡

ハイエース
三菱ＥＫワゴン

器 具 及 び 備 品 昇降式介護浴槽
イナバ物置
空調設備（洗濯室）
食器洗浄機
配膳車
ガス給湯器
耐火金庫他３９件

有 形 固 定 資 産 合 計
無形固定資産
ソフ トウェア

6,378,053

介護保険業務ソフト
給与ソフト

247,500
63,000無 形 固 定 資 産 合 計

310,500
310,500

その他の固定資産
退職給付引当金資産 横浜市社会福祉協議会
人件費積立預金
横浜銀行中山支店
修繕費積立預金
横浜銀行中山支店
備品等購入積立預金 横浜銀行中山支店
建設積立預金横浜銀行中山支店
建設積立預金横浜銀行中山支店
建設積立預金横浜銀行中山支店

19,326,345
50,000,000
50,000,000
30,000,000
180,000,000
100,000,000
50,000,000

定期預金 №5027230
定期預金 №1779241
定期預金 №1779242
定期預金 №5027221
定期預金 №5006025
定期預金 №5100199

その他の固定資産合計
固定資産合資479,326,345
479,326,345

計

1,300,854,258

産

合1

計

1,543,082,120

財産

目録

平 成 ３ ０ 年 ３ 月 ３ １日 現 在
法 人 名 ： 社会福祉法人 偕 恵 園
拠点区分名 ： 特別養護老人ホーム 椿 寿
Ⅱ 負 債 の 部科
目流 動 負 債事 業 未 払 金

その他の未払金
1年以内返済予定
設備資金借入金
未払

預費
り

東亜ガス ㈱２～３月分ガス代
1,775,714㈱ ナリコマエンタープライズ ３月分給食材料
1,567,508
横浜市水道局
２～３月分上・下水道料
1,259,327
スリービジョン
３月分日常清掃業務料
756,000
東京電力ｴﾅｼﾞｰﾊﾟｰﾄﾅｰ ㈱ ３月分電気料
684,703㈱ スリーライフ
３月分おむつ他
540,864㈱ スズケン
３月分経管栄養剤・医療用品
513,414㈱ トーカイ
３月分寝具・タオルレンタル料
256,381㈲ はなだ商会
３月分給食材料他
242,349
３月分ﾊﾞｺﾃｨﾝﾋｰﾀｰ保守料及び貯湯槽清掃料
ビルクエスト ㈱206,280㈱ 神港商会
３月分業務用ゴミ処理料
125,280㈲ 橘商店他１６件
３月分給食材料他
668,7678,596,587(福)偕恵園㈱マルゼン

3,000,000
1,240,920

4,240,920

16,690,000
2,400,000

19,090,000

２９年度本部拠点繰入金
スチームコンベクションオーブン代(独） 福祉医療機構
施設整備費借入金(福） 横浜市社会福祉協議会施設整備費借入金

4,017,116
273,215

4,290,331

金

横浜市旭区役所他
特養入所事業２・３月分主治医意見書作成料
特養入所事業費用負担金

24,840619,967

644,807

職
職
職
職
職

員
員
員
員
員

２月分社会保険料
３月分源泉所得税３月分住民税３月分職員負担食事代
３月分年金共済掛金

2,090,996
918,120
604,400
3,000
231,975

3,848,491

職

員

賞与引当金

12,785,000

12,785,000

流 動 負
固 定 負 債

債

設備資金借入金
退職給与引当金

負（単位：円）
金額

２～３月分施設負担社会保険料
３月分施設負担年金共済掛金

賞 与 引 当 金定要

用 横浜西年金事務所
横浜市社会福祉協議会

職 員 預 り 金

固摘

債

合

計

53,496,136(独） 福祉医療機構
施設整備費借入金(福） 横浜市社会福祉協議会施設整備費借入金

116,430,000
26,400,000

142,830,000(福） 横浜市社会福祉協議会退職給与引当金

19,326,345

19,326,345

合計

162,156,345

負
差

債
引合
純資

2

計

215,652,481

産

1,327,429,639

第一号第四様式

椿寿拠点区分

資金収支計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
施設介護料収入
介護報酬収入利用者負担金収入(公費)利用者負担金収入(一般)
居宅介護料収入(介護報酬収入)
介護報酬収入(利用者負担金収入)
介護負担金収入(一般)
利用者等利用料収入
施設サービス利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
収
食費収入(公費)入
食費収入(一般)
居住費収入(公費)居住費収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入
受託事業収入借入金利息補助金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事
事業費支出
業
給食費支出
活
給食費支出
動
介護用品費支出に保健衛生費支出
よ
医療費支出
る
教養娯楽費支出
収
教養娯楽費支出支
日用品費支出水道光熱費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出
支
職員被服費支出出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
業務委託費
手数料支出(事務)手数料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
利用者負担軽減額
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)433,231,000
372,100,000
338,000,000
3,500,000
30,600,000
589,000
530,000
530,000
59,00059,00054,942,000
3,950,000
1,000
1,100,000
29,905,000
30,00019,956,000
5,600,000
5,400,000
200,000
2,122,000
50,0002,000,000
2,000,000
2,000,000
437,403,000
292,480,000
180,770,000
42,500,000
31,000,000
6,810,000
31,400,000
72,703,000
27,553,600
27,553,600
6,406,700
2,500,000
6,000
1,360,000
1,360,000
1,506,700
24,000,000
2,520,000
900,000
5,600,000
350,000
43,160,000
1,500,000
40,00040,00010,000200,000
680,000
680,000
250,000
250,000
13,000,000
850,000
350,000
13,200,000
13,200,000
4,700,000
4,700,000
3,600,000
50,0001,960,000
370,000
2,400,000
2,400,000
650,000
2,122,000
411,115,000
26,288,000

3

決算(B)
437,982,453
377,038,072
339,886,124
4,170,707
32,981,241
720,576
654,257
654,257
66,31966,31954,615,997
3,899,629
19,518
1,195,138
29,902,822
27,72019,571,170
5,607,808
5,425,312
182,496
2,121,975
47,4502,405,889
15,4302,390,459
2,390,459
442,557,767
292,680,905
179,947,329
42,412,970
30,859,262
6,881,197
32,580,147
73,592,774
27,593,342
27,593,342
6,329,490
2,155,904
5,100
1,354,241
1,354,241
1,465,883
25,418,052
2,570,114
875,510
5,473,759
351,379
42,568,116
1,424,781
38,836
38,836
10,55026,182875,247875,247
229,326
229,326
12,380,338
847,813
378,000
13,268,514
13,268,514
4,635,537
4,635,537
3,600,000
13,2002,259,360
369,000
2,211,432
2,211,432
631,591
2,121,975
411,595,361
30,962,406

差異(A)-(B)△ 4,751,453△ 4,938,072△ 1,886,124△ 670,707△ 2,381,241△ 131,576△ 124,257△ 124,257△ 7,319△ 7,319
326,003
50,371△ 18,518△ 95,138
2,178
2,280
384,830△ 7,808△ 25,312
17,50425
2,550△ 405,889△ 15,430△ 390,459△ 390,459△ 5,154,767△ 200,905
822,671
87,030140,738△ 71,197△ 1,180,147△ 889,774△ 39,742△ 39,742
77,210344,096
900
5,759
5,759
40,817△ 1,418,052△ 50,114
24,490126,241△ 1,379
591,884
75,219
1,164
1,164
△ 550
173,818△ 195,247△ 195,247
20,674
20,674
619,662
2,187△ 28,000△ 68,514△ 68,514
64,46364,463036,800△ 299,360
1,000
188,568
188,568
18,40925△ 480,361△ 4,674,406

備考

第一号第四様式

椿寿拠点区分

資金収支計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施設整備等補助金収入
施
設備資金借入金元金償還補助金収入
設収
整入
備施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よ支
機械及び装置取得支出
る出
器具及び備品取得支出
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に退職給付引当資産支出
支よ出 拠点区分間繰入金支出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)14,317,000
14,317,000

14,317,500
14,317,500

△ 500
△ 500

14,317,000
19,090,000
1,400,000

14,317,500
19,090,000
1,240,920
1,240,920

1,400,000
20,490,000△ 6,173,000
2,000,000
2,000,000

20,330,920△ 6,013,420
1,958,392
1,958,392△ 500
0159,080△ 1,240,920
1,400,000
159,080△ 159,580
41,60841,6082,000,000
3,300,000
3,300,000
3,000,000

1,958,392
3,324,478
3,324,478
3,000,000

41,608△ 24,478△ 24,47806,300,000△ 4,300,000

6,324,478△ 4,366,086△ 24,478
66,086―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)15,815,000

20,582,900△ 4,767,900

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)200,023,826
215,838,826

200,023,826
220,606,7260△ 4,767,9004

備考

第二号第四様式

椿寿拠点区分

事業活動計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

介護保険事業収益
施設介護料収益
介護報酬収益利用者負担金収益(公費)利用者負担金収益(一般)
居宅介護料収益(介護報酬収益)
介護報酬収益(利用者負担金収益)
介護負担金収益(一般)収利用者等利用料収益益
施設サービス利用料収益
居宅介護サービス利用料収益
食費収益(公費)
食費収益(一般)
居住費収益(公費)居住費収益(一般)
その他の事業収益
補助金事業収益受託事業収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
サ
給食費
ー
介護用品費
ビ
保健衛生費
ス
医療費
活
教養娯楽費
動
教養娯楽費
増
日用品費
減
水道光熱費の消耗器具備品費部
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
費
職員被服費
用
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
事務消耗品費
印刷製本費(事務）
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
業務委託費
手数料(事務）
手数料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
諸会費
雑費
雑費
利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)437,982,453
377,038,072
339,886,124
4,170,707
32,981,241
720,576
654,257
654,257
66,31966,31954,615,997
3,899,629
19,518
1,195,138
29,902,822
27,72019,571,170
5,607,808
5,425,312
182,496
437,982,453
294,531,991
179,947,329
30,112,970
12,785,000
30,859,262
8,247,283
32,580,147
73,592,774
27,593,342
27,593,342
6,329,490
2,155,904
5,100
1,354,241
1,354,241
1,465,883
25,418,052
2,570,114
875,510
5,473,759
351,379
42,568,116
1,424,781
38,836
38,836
10,55026,182875,247875,247
229,326
229,326
12,380,338
847,813
378,000
13,268,514
13,268,514
4,635,537
4,635,537
3,600,000
13,2002,259,360
369,000
2,211,432
2,211,432
631,591
43,354,472△ 30,029,833
424,649,111
13,333,3425

前年度決算(B)455,077,735
380,070,041
342,902,620
3,467,220
33,700,201
12,723,814
11,503,630
11,503,630
1,220,184
1,220,184
56,657,774
4,465,354
457,385
1,054,800
30,388,112
20,292,123
5,626,106
5,426,818
199,288455,077,735
300,281,347
172,323,177
33,316,945
12,300,000
40,993,654
8,305,481
33,042,090
71,539,803
28,280,851
28,280,851
6,993,809
2,732,111
0
1,053,453
1,053,453
1,229,439
23,365,684
579,168
1,027,180
5,555,363
722,745
66,281,324
1,787,179
42,40042,4007,616
126,020
767,896
767,896
268,108
268,108
47,984,339
1,066,948
53,784
7,318,007
7,318,007
1,175,730
1,175,730
2,454,000
93,9002,504,814
317,000
313,583
313,583
856,057
43,436,826△ 30,029,833
452,365,524
2,712,211

増減(A)-(B)△ 17,095,282△ 3,031,969△ 3,016,496
703,487△ 718,960△ 12,003,238△ 10,849,373△ 10,849,373△ 1,153,865△ 1,153,865△ 2,041,777△ 565,725△ 437,867
140,338△ 485,290
27,720△ 720,953△ 18,298△ 1,506△ 16,792△ 17,095,282△ 5,749,356
7,624,152△ 3,203,975
485,000△ 10,134,392△ 58,198△ 461,943
2,052,971△ 687,509△ 687,509△ 664,319△ 576,207
5,100
300,788
300,788236,444
2,052,368
1,990,946△ 151,670△ 81,604△ 371,366△ 23,713,208△ 362,398△ 3,564△ 3,564
2,934△ 99,838
107,351
107,351△ 38,782△ 38,782△ 35,604,001△ 219,135
324,216
5,950,507
5,950,507
3,459,807
3,459,807
1,146,000△ 80,700△ 245,454
52,0001,897,849
1,897,849△ 224,466△ 82,3540△ 27,716,413
10,621,131

第二号第四様式

椿寿拠点区分

事業活動計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

借入金利息補助金収益
サ
受取利息配当金収益ー
収 その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益
益
ス
雑収益
活雑収益
動
サービス活動外収益計(4)
外支払利息
増費
減
用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
設備資金借入金元金償還補助金収益
収特益
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
器具及び備品売却損･処分損の費
国庫補助金等特別積立金積立額
部用
拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
差額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)6前年度決算(B)

増減(A)-(B)2,121,975
47,4502,405,889
15,4302,390,459
2,390,459
4,575,314
2,121,975

2,372,325
48,2981,297,635
1,297,635
1,297,635
3,718,258
2,372,325△ 250,350△ 848
1,108,254
15,4301,092,824
1,092,824
857,056△ 250,350

2,121,975
2,453,339
15,786,681
14,317,500
14,317,500

2,372,325
1,345,933
4,058,144
14,317,500
14,317,500△ 250,350
1,107,406
11,728,537
00

14,317,500
1
1
14,317,500
3,000,000
17,317,501△ 3,000,001
12,786,680
275,414,389
288,201,069

14,317,500
1
1
14,317,500
3,000,000
17,317,501△ 3,000,001
1,058,143
274,356,246
275,414,389

0
0
0
0
0
0
0
11,728,537
1,058,143
12,786,680

288,201,069

275,414,389

12,786,680

第三号第四様式

椿寿拠点区分

貸借対照表

平成30年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金未収金
未収補助金
立替金
前払費用

負債の部
前年度末

242,227,862
167,715,253
69,872,787
12,9402,700,000
1,362,642
564,240

212,448,024
140,404,217
68,850,218
13,0401,350,000
693,309
1,137,240

固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産
建設積立資産修繕費積立資産
備品等購入積立資産

1,300,854,258
814,839,360
133,080,000
681,759,360
486,014,898
1,227,995
3
5,150,055
310,500
19,326,345
50,000,000
330,000,000
50,000,000
30,000,000

1,341,726,233
856,288,429
133,080,000
723,208,429
485,437,804
13
6,750,933
602,100
18,084,767
50,000,000
330,000,000
50,000,000
30,000,000

資産の部合計

1,543,082,120

1,554,174,257

増減

当年度末

29,779,838 流動負債
27,311,036
事業未払金
1,022,569
その他の未払金△ 100
１年以内返済予定設備資金借入金
1,350,000
未払費用
669,333
預り金△ 573,000
職員預り金
賞与引当金
△ 40,871,975 固定負債
△ 41,449,069
設備資金借入金0
退職給付引当金
負債の部合計△ 41,449,069
577,094
1,227,994 基本金0第１号基本金△ 1,600,878 国庫補助金等特別積立金△ 291,600 その他の積立金
1,241,578
人件費積立金
0
建設積立金
0
修繕積立金
0
備品等購入積立金
0 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△ 11,092,137

53,496,136
8,596,587
4,240,920
19,090,000
4,290,331
644,8073,848,491
12,785,000
162,156,345
142,830,000
19,326,345
215,652,481
純資産の部
133,080,000
133,080,000
446,148,570
460,000,000
50,000,000
330,000,000
50,000,000
30,000,000
288,201,069
12,786,680
1,327,429,639
1,543,082,120

7

前年度末43,814,198
8,970,988

増減

19,090,000
2,092,010
25,9201,335,280
12,300,000
180,004,767
161,920,000
18,084,767
223,818,965

9,681,938△ 374,401
4,240,92002,198,321
618,887
2,513,211
485,000△ 17,848,422△ 19,090,000
1,241,578△ 8,166,484

133,080,000
133,080,000
461,860,903
460,000,000
50,000,000
330,000,000
50,000,000
30,000,000
275,414,389
1,058,143
1,330,355,292
1,554,174,257

00△ 15,712,333
0
0
0
0
0
12,786,680
11,728,537△ 2,925,653△ 11,092,137