学校法人フェリス女学院
2013 年度予算の概要～中長期的な財務目標と事業計画の下、収支均衡を前提に策定～
学院全体
2013 年度予算は、事業計画の下、財務的な目標基準として 2011 年度から実施している第 2 期経営改善計画に即した堅実な予算を編成しました。主な収入項目は次のとおりです。
・ 帰属収入は、約 50 億円となりました（下図 A）。
・ 主な収入源である納付金収入は、対前年度予算比減ではあるものの、ほぼ同水準の 40 億円を確保した予算となります（下図 B）。
・ 補助金収入は経常費補助金をもとに算定しました。なお、前年度は校舎整備の特別補助金相当を見込みで計上していたこともあり、対前年度比は 1 億 6000 万円の減額の 5 億 1800 万円となります（下図 C）。
・ 寄付金収入は実績を勘案し増額しました。
一方、支出面では、消費支出全体では対前年度比 6000 万円増の 45 億円となりました（下図 D）。退職金制度の改定に伴う人件費の増額、教育研究環境の整備、危機管理への対応等の経費の計上によるものです。
なお、将来計画への対応である第 2 号基本金組入は、2012 年度をもって完了となる計画でしたが、校舎建築時期の延期等により、組入計画年度の延長、組入予定額の変更を決定しました。2013 年度は総額 1 億 5000万円を組み入れます。
これにより、2013 年度予算の帰属収支差額は 4 億 8100 万円（下図 E）、当年度消費収支差額は 1 億 5800万円（下図 F）の収入超過という予算編成となりました。



大学
納付金収入は、学生数実員減により、前年度比 4600 万円減となります。支出面では、施設設備の整備・改修、教育研究系システムの入替等を臨時的経費として予算化しましたが、教育研究経費全体では前年度比 2000万円減と、収支均衡を堅持しました。
なお、将来の施設設備拡充のための第 2 号基本金は、組入予定額を変更し 5000 万円を組み入れます。

中学校・高等学校
納付金収入は前年度とほぼ同水準ですが、2013 年度にスタートする第二期工事をみすえ、寄付金収入は1120 万円増額して予算計上しました。一方、支出については、新体育館建設工事に伴う支払が一部発生することが予定されており、これに伴う費用を盛り込んでいます。
また、基本金組入額は借入金返済の組入分が約 1 億円減となりますが、新体育館建設工事に伴う組入計画の延長により、引き続き第 2 号基本金として 1 億円を組み入れます。
消費収支の構成比率（Ａ） ①帰属収入 4,985,081千円

雑収入,105,623 ,2%
事業収入,57,682 , 1%

②消費支出+基本金組入額 4,826,309千円
消費支出は、円グラフのうち基本金組入額以外の合計＝4,503,651（Ｄ）

学生生徒等納付金,（Ｂ）
4,011,819,81%

資産運用収入,57,205 ,1%（単位 千円）

人件費,2,778,413 ,57%

基本金組入額, 322,658 ,7%
補助金,518,411 ,11%

寄付金,119,405 , 2%（Ｃ）

予備費,50,000 , 1%

手数料,114,936 , 2%（Ｅ） 帰属収支差額＝①－消費支出＝481,430

借入金等
利息,30,723 ,1%

管理経費,319,021 , 7%

（Ｆ） 消費収支差額＝①－②＝158,772
1

教育研究経費,1,324,494 ,27%

学校法人フェリス女学院

2013 年度予算
資金収支計算書(総合表)(単位 千円)収 入 の 部科目

2013 年度（当初）2012 年度（当初）増

減

4,011,819

4,054,008△42,189

手数料収入

114,936

118,048△3,112

寄付金収入

119,405

101,558

17,847

補助金収入

518,411

681,423△163,012(国庫補助金収入)(270,000)(450,000)(△180,000)(地方公共団体補助金収入)(248,411)(231,423)(16,988)

資産運用収入57,20557,579△374

資産売却収入1,000,000

1,000,000

0

事業収入

57,682

69,227△11,545

雑収入

105,623

79,87925,744

0

00

前受金収入

822,007

818,4303,577

その他の収入1,000,445

1,344,226△343,781

資金収入調整勘定△905,734△861,776△43,958

前年度繰越支払資金

2,398,487

2,479,305△80,818

収入の部合計9,300,286

9,941,907△641,621

学生生徒等納付金収入

借入金等収入支 出 の 部科目

2013 年度（当初）2012 年度（当初）増

減

2,706,606

2,690,118

16,488

教育研究経費支出

887,766

928,525△40,759

管理経費支出306,201

276,568

29,633

借入金等利息支出

30,72335,063△4,340

借入金等返済支出

222,160

222,240△80

施設関係支出527,945

388,394

139,551

設備関係支出110,649

114,877△4,228

資産運用支出

2,087,189

2,851,027△763,838

その他の支出

162,603

310,338△147,735

予備費50,00042,0008,000

資金支出調整勘定△182,750△115,869△66,881

次年度繰越支払資金

2,391,194

2,198,626

192,568

支出の部合計9,300,286

9,941,907△641,621

人件費支出

2学校法人フェリス女学院

2013 年度予算
消費収支計算書(総合表)(単位 千円)

消 費 収 入 の 部
科目2013 年度（当初）2012 年度（当初）増

減

4,011,8194,054,008△42,189

手数料

114,936

118,048△3,112

寄付金

119,405

101,558

17,847

補助金518,411

681,423△163,012(国庫補助金)(270,000)(450,000)(△180,000)(地方公共団体補助金)(248,411)(231,423)(16,988)

資産運用収入57,20557,579△374

事業収入

57,682

69,227△11,545

雑収入

105,623

79,87925,744

帰属収入合計

4,985,081

5,161,722△176,641

基本金組入額△322,658△718,236

395,578

消費収入の部合計

4,662,423

4,443,486

218,937

学生生徒等納付金

消 費 支 出 の 部
科目2013 年度（当初）2012 年度（当初）

増減

人件費

2,778,413

2,738,605

39,808（内退職給与引当金繰入額）(183,434)(102,024)(81,410)

教育研究経費1,324,494

1,338,377△13,883（内減価償却額）(436,728)(409,852)(26,876)

管理経費

319,021287,864

31,157（内減価償却額）(12,463)(11,430)(1,033)

借入金等利息30,72335,063△4,340

資産処分差額

1,000

1,000

0

予備費

50,00042,0008,000

4,503,651

4,442,909

60,742

帰属収支差額481,430

718,813△237,383

当年度消費収支差額

158,772577

158,195

前年度繰越消費収支差額△2,950,710△3,230,447

翌年度繰越消費収支差額△2,791,938△3,229,870

消費支出の部合計

3学校法人フェリス女学院
2013 年度補正予算について～中高の第二期工事に伴う補正～

中高の第二期工事の進行により、下記のとおり 2013 年度当初予算を補正しました。
【資金収支計算書】
中高第二期工事代金の 2013 年度中の支払額の変更（工事費総額に変更なし）に伴い、「建設仮勘定支出」を 2 億 3000 万円増額しました。なお、当該支出は施設設備引当特定資産の取崩しで対応するため、「その他の収入」も同額増加しています。
また、「前年度繰越支払資金」を当初予算額 23 億 9800 万円から 2012 年度実績確定額の 23 億 1900 万円に変更した結果（△7900 万円）、「次年度繰越支払資金」が同額減少しています。

【消費収支計算書】
中高 2 号館取壊（2014 年 2 月～5 月予定）に伴い「資産処分差額」（除却損）1 億 4800 万円を計上しました。その結果、当年度消費収支差額は 1100 万円となりました。
また、「前年度繰越消費収支差額」を当初予算額△29 億 5100 万円から 2012 年度実績確定額の△27 億2100 万円に変更した結果（+2 億 3000 万円）、「翌年度繰越消費収支差額」が 8200 万円増加しています。

※予算の補正は、事業計画の変更があった場合や、費目ごとに当初予算と１億円以上の開きがある場合に行うこととしています。なお、その際、併せて前年度決算にかかわる繰越数値についても補正を行っています。

4学校法人フェリス女学院

2013 年度補正予算
資金収支計算書(総合表)(単位 千円)収 入 の 部科目2013 年度
補正予算

2013 年度
当初予算

補正増減

4,011,819

4,011,819

0

手数料収入

114,936

114,936

0

寄付金収入

119,405

119,4050

補助金収入

518,411

518,4110(国庫補助金収入)(270,000)(270,000)(0)(地方公共団体補助金収入)(248,411)(248,411)(0)

資産運用収入57,20557,2050

資産売却収入1,000,000

1,000,000

0

事業収入

57,682

57,6820

雑収入

105,623

105,623

0

0

0

0

前受金収入

822,007822,0070

その他の収入1,230,445

1,000,445

230,000

資金収入調整勘定△905,734△905,734

0

前年度繰越支払資金

2,319,233

2,398,487△79,254

収入の部合計9,451,032

9,300,286

150,746

学生生徒等納付金収入

借入金等収入支 出 の 部
2013 年度
補正予算
2,706,606

2013 年度
当初予算
2,706,606

教育研究経費支出

887,766

887,7660

管理経費支出306,201

306,2010

借入金等利息支出

30,72330,7230

借入金等返済支出

222,160

222,1600

施設関係支出757,945527,945

230,000

設備関係支出110,649

110,6490

資産運用支出

2,087,189

2,087,1890

その他の支出

162,603

162,6030

予備費50,00050,0000

資金支出調整勘定△182,750△182,750

0

次年度繰越支払資金

2,311,940

2,391,194△79,254

支出の部合計9,451,032

9,300,286

150,746

科

目

人件費支出

5

補正増減

0

学校法人フェリス女学院

2013 年度補正予算
消費収支計算書(総合表)(単位 千円)

消 費 収 入 の 部
2013 年度
補正予算
4,011,819

2013 年度
当初予算
4,011,819

手数料

114,936

114,9360

寄付金

119,405

119,4050

補助金518,411

518,4110(国庫補助金)(270,000)(270,000)(0)(地方公共団体補助金)(248,411)(248,411)(0)

資産運用収入57,20557,2050事業収入

57,682

57,6820

雑収入

105,623

105,6230

帰属収入合計

4,985,081

4,985,0810

基本金組入額△322,658△322,658

0

消費収入の部合計

4,662,423

4,662,423

0

科

目

学生生徒等納付金補正増減

0

消 費 支 出 の 部
2013 年度
補正予算
2,778,413

2013 年度
当初予算
2,778,413（内退職給与引当金繰入額）(183,434)(183,434)(0)

教育研究経費1,324,494

1,324,4940（内減価償却額）(436,728)(436,728)

(0)

管理経費

319,021319,0210（内減価償却額）(12,463)(12,463)(0)

借入金等利息30,72330,7230

資産処分差額148,775

1,000

147,775予備費

50,00050,00004,651,426

4,503,651

147,775

帰属収支差額333,655

481,430△147,775

当年度消費収支差額

10,997

158,772△147,775

前年度繰越消費収支差額△2,721,406△2,950,710

229,304

翌年度繰越消費収支差額△2,710,409△2,791,938

81,529

科目

人件費

消費支出の部合計

6

補正増減0