学校法人フェリス女学院

2019 年度予算～2020 年の創立 150 周年に向けて～2019 年度予算では、基本金組入前当年度収支差額の黒字は確保しましたが、2020 年に迎える学院
創立 150 周年に向けた大学（二次）及び学院共通の記念事業による大型工事を実施することで、当年度収支差額は 2015 年度から５期連続の支出超過となり、翌年度繰越収支差額の赤字は拡大する見込みです。
今後も少子化を始めとした厳しい環境が継続することが予想されており、フェリス女学院の長期的な発展のためには、大学、中高のグランドデザインの実現とともに、盤石な財務体質の構築、安定的な財政運営が必要です。そこで、フェリス女学院では、2015 年度に財務面を含めた中期計画を策定しました。「財務指標」により決算数値のモニタリングを行うとともに、「中長期的な財政運営方針」による安定的な財政運営に取り組んでいきます。また、予算管理体制を整備し、予算の執行管理を行っていくことで、計画した収支を確実に実現しフェリス女学院の発展を支えていきます。

【概要】


事業活動収入は 49.5 億円（前年度予算比 0.3 億円増）と、2018 年度予算に引き続き 50 億円を割る見込みです（2002～2014 年度決算は 50 億円以上で推移）。

事業活動支出は 47 億円となり、前年度予算比 1.5 億円増となる見込みです。大学の 150 周年記念事業（二次）である「ラーニングコモンズの整備」、学院共通の 150 周年記念事業である「150 周年記念館（仮称）の設置等」の大型工事の影響によるものです。その他に、大学の緑園体育館天井耐震工事、中高の３号館空調設備更新工事を実施しますが、建物支出として計上されるため、事業活動支出には影響していません。

基本金組入額は 3.2 億円となり、前年度予算比 1.3 億円減となる見込みです。2019 年度予算 3.2億円の内訳は、第１号基本金については、中高の借入返済に伴う組入 1.0 億円、150 周年記念事
業の大学（二次）及び学院共通、大学緑園体育館天井耐震工事に伴う組入 1.8 億円、図書支出に伴う組入 0.4 億円を予定しております。第 2 号基本金については、大学の組入計画が 2018 年度に終了したため、組入の予定はありません。
（前年度予算 4.4 億円の内訳は、第１号基本金については、中高の借入返済に伴う組入 1 億円、大学の緑園図書館改修やフェリスホール天井耐震工事、中高のカイパー記念講堂天井耐震工事に伴う組入 1.5 億円、図書支出に伴う組入 0.4 億円、第 2号基本金については、大学の組入 1.5 億円でした。
）



結果として、基本金組入前当年度収支差額は前年度予算比 1.2 億円減の 2.6 億円と、単年度レベルでの収支均衡は確保したものの、当年度収支差額はマイナス 0.6 億円と 5 年連続の支出超過となる見込みです（前年度予算比では 0.1 億円赤字縮小）。今後、学生生徒納付金の安定的な確保に努めるとともに、緑園キャンパスの計画的な改修の実施、人件費を含めた固定費の見直しを検討し、当年度収支差額の黒字確保に努めていきます。

資金収支予算書(単位：千円)

収
科

目

入 の部

2019 年度

2018 年度

増減

3,977,892

3,923,462

54,430

手数料収入

89,231

79,866

9,365

寄付金収入

155,903

141,990

13,913

補助金収入

515,180

547,365△32,185（国庫補助金収入）（260,319）（295,350）（△35,031）（地方公共団体補助金収入）（254,861）（252,015）

2,846

－

－

－

付随事業・収益事業収入

42,67743,061△384

受取利息・配当金収入

33,69835,410△1,712

雑収入

136,098

150,378△14,280

－

－

－

前受金収入

730,578

739,358△8,780

その他の収入2,828,681

1,280,991

1,547,690

資金収入調整勘定△845,473△856,721

11,248

前年度繰越支払資金（見込）2,289,816

2,320,809△30,993

収入の部合計9,954,281

8,405,969

1,548,312

学生生徒等納付金収入

資産売却収入借入金等収入

支科

目

出 の部

2019 年度

2018 年度

増

減

人件費支出

2,794,162

2,829,239△35,077

教育研究経費支出

1,091,004

946,284

144,720

291,306

261,787

29,519

借入金等利息支出

7,529

11,465△3,936

借入金等返済支出

322,160

322,1600

施設関係支出367,650

207,618

160,032

設備関係支出257,752

305,937△48,185

資産運用支出

2,836,169

1,314,017

1,522,152

その他の支出242,545

131,347

111,198［予備費］

50,00050,0000

資金支出調整勘定△212,669△236,728

24,059翌年度繰越支払資金

1,906,673

2,262,843△356,170

支出の部合計9,954,281

8,405,969

1,548,312

管理経費支出事業活動収支予算書
区分科目

教
育
活
動
収
支

3,923,462

54,430

手数料

89,231

79,866

9,365

寄付金

16,595

16,716△121

経常費等補助金

515,180

513,1222,058

付随事業収入42,67743,061

△384

教
育
活
動
外
収
支

136,098

150,378△14,280

教育活動収入計

4,777,673

4,726,605

51,068

人件費2,774,006

2,812,112△38,106

教育研究経費1,539,949

1,392,433

147,516

311,844282,351

29,493

－－－

雑収入

事
業
活動
支
出の部

管理経費
徴収不能額等
教育活動支出計

4,625,799

4,486,896

138,903

教育活動収支差額

151,874

239,709△87,835

収事
入業の活部動受取利息・配当金

33,69835,410△1,712－－－

教育活動外収入計

33,69835,410△1,712

支事
出業の活部動借入金等利息7,529

11,465△3,936－－－

教育活動外支出計

7,529

11,465△3,936

教育活動外収支差額

26,16923,9452,224

経常収支差額178,043

263,654△85,611

その他の教育活動外収入

その他の教育活動外支出

資産売却差額特別収支（単位：千円）
増減

2018 年度

3,977,892

学生生徒等納付金

事
業
活動
収入の部

2019 年度

事
業
活動
収入の部
事
業
活動
支出の部

その他の特別収入－－－

139,308

159,517△20,209

139,308

125,274

14,034

現物寄付

－

－

－

施設設備補助金－

34,243△34,243

過年度修正額

－

－

－

特別収入計

139,308

159,517△20,209

資産処分差額12,3472,000

10,347

その他の特別支出

－－

－

災害損失

－

－

－

－
12,347
126,961－
2,000
157,517－
10,347△30,556

50,00050,0000

施設設備寄付金

過年度修正額
特別支出計
特別収支差額[予備費]

255,004

371,171△116,167

基本金組入額合計△315,626△444,681

129,055

当年度収支差額△60,622△73,510

12,888△2,206,425△2,414,059

207,634－－－△2,267,047△2,487,569

220,522

事業活動収入計

4,950,679

4,921,532

29,147

事業活動支出計

4,695,675

4,550,361

145,314

基本金組入前当年度収支差額

前年度繰越収支差額（見込）
基本金取崩額翌年度繰越収支差額（参考）【参考】事業活動収支計算書の見方

区分事
業
活動
教 収
入
育 の活 部動
収事
支 業
活動
支出の部

経常的な収支バランス

学生生徒等納付金

XXX

手数料

XXX

寄付金

XXX

経常費等補助金

XXX

付随事業収入

XXX

雑収入

XXX

教育活動収入計

XXX

人件費

XXX

教育研究経費

XXX

管理経費

XXX

徴収不能額等

XXX

教育活動支出計
教育活動収支差額

教育活動
外収支収事
入業の活部動支事
出業の活部動

金額

科目

①XXX

その他の教育活動外収入

XXX

教育活動外収入計

XXX借入金等利息

XXX

その他の教育活動外支出

XXX

教育活動外支出計

XXX

経常収支差額 ③臨時的な収支バランス事
業
活動
収入
特 の別 部
収支事
業
活動
支出の部

XXX
XXX

受取利息・配当金

教育活動外収支差額 ②

XXX
XXX

資産売却差額XXX

その他の特別収入

XXX

施設設備寄付金

XXX

現物寄付

XXX

施設設備補助金

XXX

過年度修正額

XXX

特別収入計

XXX

資産処分差額XXX

その他の特別支出

XXX

災害損失

XXX

過年度修正額XXX

特別収支差額 ④

XXX
XXX

［予備費］
基本金組入前当年度収支差額 ⑤⑥

XXX
△XXX

当年度収支差額 ⑦

XXX

前年度繰越収支差額

XXX

基本金取崩額XXX

翌年度繰越収支差額

XXX

（参考）
事業活動収入計X XX

事業活動支出計

XXX

事業活動収入＝「教育活動収入」＋「教育活動外収入」＋「特別収入」
従来の消費収支計算書における帰属収入にあたる。

経常的な収支のうち、財務活動による収支状況をみることができる。

経 常 収支 ＝「 教 育活 動収 支（①）」＋「教育活動外収支（②）
」
経常的な事業活動が安定的であ る かを 判断 す る指 標と なる。

資産売却や処分等の臨時的な収支を見ることができる。特に、施設設備取得に対する寄付金や補助金は、臨時的な収入として特別収入に計上される

XXX

特別支出計

基本金組入額合計

経常的な収支のうち、本業の教育活動の収支状況をみることができる。
教育活動収入には、学生生徒等納付金、手数料、経常費補助金等が含まれるが、施設設備取得に対する寄付金や補助金は、臨時的な収入として特別収入に計上されるため、教育活動収入には含まない。

事業活動支出＝「教育活動支出」＋「教育活動外支出」＋「特別支出」＋「予備費」
従来の消費収支計算書における消費支出にあたる。

基本金組入前当年度収支差額＝「経常収支（③）」＋「特別収支（④）
」
毎年度の収支バランスを見ることができる。
（旧：帰属収支差額）

当年度収支差額＝「基本金組入前当年度収支差額（⑤）」－「基本金組入額（⑥）」
長期の収支バランスを見ることができる。（旧：消費収支差額）