学校法人フェリス女学院

2024 年度予算の概要

フェリス女学院は、5 年間にわたる中期的な計画として「中期計画 2021-2025」を策定し、2021 年度から計画を実行してきました。この中期計画の 2024 年度における具体的な行動計画として 2024 年度事業計画を策定し、その実行を支える 2024 年度予算を編成しました。
「中期計画 2021-2025」の 5 年間のうちすでに 3 年を経過していますが、経営環境の変化に伴って事業の計画を見直しながら、それに対応した財政計画の見直しを行ってきました。教学面では、中期計画において 2021〜2025 年度を「教学の自己変革」の 5 年間と位置付け、これを実現するための重要施策として、中期計画の最終年度である 2025 年度に向けて、大学においては「グローバル教養学部の設置」、中学校・高等学校においては「学校改革プロジェクト」を展開していきます。
財政面でも中期計画において財政目標の設定や財務指標によるモニタリング等の財政施策を定め、各年度の事業計画として実行しています。2024 年度予算は基本金組入前当年度収支差額の赤字を計上するという厳しい予算になっていますが、上記の取組みを通じて「教学の自己変革」を実現し、財務体質の強化を図って安定した基盤を築いていきます。

【概要】


事業活動収入は 42.4 億円（前年度予算比△4 億円）となる見込みです。事業活動収入の減少は、学生数の減少が主な要因です。



事業活動支出は 45.3 億円（前年度予算比△2.5 億円）となる見込みです。事業活動支出の減少は、人件費の減少、教育研究経費と管理経費の見直しが主な要因です。



基本金組入額は 1.5 億円（前年度予算比+1 億円）となる見込みです。



結果として、基本金組入前当年度収支差額は△3.0 億円（前年度予算比△1.5 億円）、当年度収支差額は△4.4 億円（前年度予算比△2.4 億円）となる見込みです。今後、学生生徒等納付金や寄付金の安定的な確保を図るとともに、計画的な施設設備改修や適切な予算の執行管理等、支出コントロールにも努めてまいります。

1

資金収支予算書
２０２４年 ４月 １日から２０２５年 ３月３１日まで
学校法人

フェリス女学院(単位 円)

収 入 の 部
科

目

授
業
料
入学
金実 験 実 習 料
施設 設備 資金
冷 暖 房 費
在籍料

2024年度当初予算

増減

2,259,778,000
241,250,000
60,639,000
799,547,000
16,215,000
12,867,000

2,422,194,000
238,075,000
69,496,000
886,973,000
16,320,000
7,247,000△

入 学 検 定 料 収 入
試
験料 収 入証 明 手 数 料 収 入
大学入学共通ﾃｽﾄ実施手数料収入

50,400,000
45,0001,023,000
3,430,000

54,315,000
50,0001,125,000
3,512,000△△△△

3,915,000
5,000
102,000
82,000

特 別 寄 付 金 収 入120,750,000

124,712,000△

3,962,000

国 庫 補 助 金 収 入
地方公共団体補助金収入

320,478,000
269,558,000

346,941,000
263,916,000△

26,463,000
5,642,000

短期有価証券売却収 入

127,882,000

22,072,000

動 収 入

9,437,000

12,205,000△

2,768,000

第３号基本金引当特定資産運用収入
その他の受取利息・配当金収入

67,00025,904,000

136,000
22,148,000△

69,0003,756,000

施 設 設 備 利 用 料 収 入
私立大学退職金財団交付金収入
神奈川県私学退職基金財団交付金収入
入学案内等売上 収 入
演 奏 会 等 収 入
そ の 他 の 雑 収 入

5,200,000
31,115,000
3,616,000
11,000500,000
6,312,000

5,250,000
125,315,000
27,706,000
200,000
500,000
7,433,000

△
△
△
△
△

50,00094,200,000
24,090,000
189,000
0
1,121,000

授業料 前受金収入
入学金 前受金収入
実験実習料前受金収入
施設設備資金前受金収入
冷暖房費前受金 収 入

295,054,000
233,220,000
0103,967,000
0

290,518,000
235,000,000
460,000
148,502,000
1,380,000△△△△

4,536,000
1,780,000
460,000
44,535,000
1,380,000

200,000,000
2,766,976,000
589,869,000
62,587,000
100,000,000
22,324,000
154,683,000
3,000,0000

200,000,000
1,834,045,000
605,798,000
103,694,000
00161,568,000
1,800,000
200,000

補

助 活

収 入
収 入
収 入
収 入
収 入
収 入

2023年度当初予算

退職給与引当特定資産取崩収入
減価償却引当特定資産取崩収入
施設設備維持引当特定資産取崩収入
奨学金引当特定資産取崩収入
家政科基金引当特定資産取崩収入第３号基本金引当特定資産取崩収入
前期末未収入金 収 入
長期貸付金回収 収 入
短期貸付金回収 収 入

期末

未収入金

△34,731,000△

153,021,000△△△

162,416,000
3,175,000
8,857,000
87,426,000
105,000
5,620,000

105,810,000

△
△

△
△

0
932,931,000
15,929,000
41,107,000
100,000,000
22,324,000
6,885,000
1,200,000
200,000

118,290,000
2024年度当初予算

2

前期末科
前受金

目

2024年度当初予算△
658,033,500

2023年度当初予算△
733,860,000(単位 円)
増減75,826,500

2024年度当初予算

3

(単位円)

支 出 の 部科目

2024年度当初予算

2023年度当初予算

増減

教 員 人 件 費
職 員 人 件 費役 員 報 酬退職
金

支 出
支 出
支 出
支 出

1,572,764,000
948,876,000
5,700,000
49,769,000

1,614,200,000
943,984,000
4,200,000
185,661,000△

消 耗 品 費光 熱 水 費旅 費 交 通 費
奨
学費
用品費
出 版 物 費福
利費
通 信 運 搬 費
印 刷 製 本 費修
繕費損 害 保 険 料
賃
借料
委
託費
報 酬 手 数 料公 租 公 課諸会
費会 議 会 合 費
補
助費
雑費

支 出
支 出支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出

39,018,000
109,762,000
17,661,000
168,829,000
12,095,000
52,708,000
5,912,000
10,602,000
34,229,000
24,480,000
8,108,000
77,143,000
412,707,000
17,072,000
1,645,000
9,909,000
2,488,000
68,905,000
6,227,000

40,004,000
144,086,000
16,126,000
155,997,000
7,743,000
56,816,000
6,777,000
14,190,000
40,955,000
29,299,000
8,192,000
66,893,000
417,343,000
20,859,000
2,086,000
7,248,000
2,599,000
80,302,0007,004,000△△

消 耗 品 費光 熱 水 費旅 費 交 通 費
用品費
出 版 物 費
福利費
通 信 運 搬 費
印 刷 製 本 費修
繕費損 害 保 険 料
賃
借料
委
託費
報 酬 手 数 料公 租 公 課諸会
費
会 議 会 合 費
補
助費
渉
外費
広告費
補助 活動 仕入
雑費

支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出
支 出

3,310,000
8,470,000
4,225,000
250,000
1,129,000
7,220,000
7,342,000
13,453,000
3,086,000
693,000
13,752,000140,741,000
12,483,000
1,903,000
9,973,000
1,332,000
131,000
240,000
63,756,000
6,664,000
1,707,000

4,267,000
6,223,000
4,118,000
302,000
1,168,000
7,121,000
7,998,000
28,119,000
3,846,000
536,000
14,517,000
133,736,000
12,886,000
995,000
9,846,000
963,000
1,700,000
270,000
96,864,000
9,160,000
2,248,000

借 入 金 利 息 支 出

339,000

借 入 金 返 済 支 出

建構

築物 支 出
物 支 出

△△
△△△
△
△
△△
△
△
△
△

△

41,436,000
4,892,000
1,500,000
135,892,000

986,000
34,324,000
1,535,000
12,832,000
4,352,000
4,108,000
865,000
3,588,000
6,726,000
4,819,000
84,000
10,250,000
4,636,000
3,787,000
441,000
2,661,000
111,000
11,397,000
777,000△△△△△

957,000
2,247,000
107,000
52,00039,00099,000656,000
14,666,000
760,000
157,000
765,000
7,005,000
403,000
908,000
127,000
369,000
1,569,000
30,00033,108,000
2,496,000
541,000

839,000△

500,000

45,200,000

100,000,000△

54,800,000

5,640,000
1,572,000

12,615,000
0△6,975,000
1,572,000

△
△
△
△
△
△
△

2024年度当初予算

4(単位科2024年度当初予算目

教育研究用機器備品支出管理用機器備品 支 出
図書 支 出

2023年度当初予算円)

増減

142,002,000
1,435,000
35,630,000

40,662,000
036,891,000

127,882,000
205,667,000
2,784,450,000
590,441,000
62,894,000
100,000,000
22,411,000

22,072,000
203,659,000
1,850,698,000
606,344,000
103,951,000
090,000

長期貸付金支払 支 出
短期貸付金支払 支 出
前期末未払金支払支 出
前 払 金 支 払 支 出

8,400,000
500,000
218,648,000
21,648,000

8,400,000
1,500,000
229,334,000
21,996,000

△
△
△

0
1,000,000
10,686,000
348,000〔 予 備 費 〕

26,000,000

50,000,000△

24,000,000△

131,967,000
2,980,000
2,632,000

有価 証券 購入 支 出
退職給与引当特定資産繰入支出
減価償却引当特定資産繰入支出
施設設備維持引当特定資産繰入支出
奨学金引当特定資産繰入支出
家政科基金引当特定資産繰入支出第３号基本金引当特定資産繰入支出

期 末 未 払 金
期末 長期未払金
前期末 前払金△

86,681,000
021,648,000

△

△
△
△

218,648,000
2,980,000
19,016,000△△△

101,340,000
1,435,000
1,261,000

105,810,000
2,008,000
933,752,000
15,903,000
41,057,000
100,000,000
22,321,000

2024年度当初予算

5事業活動収支予算書
２０２４年 ４月 １日から
２０２５年 ３月３１日まで
学校法人科

目

授
業料入学
金
実 験 実 習 料
施設 設備 資金
冷 暖 房 費
在籍料

事業
活動
収
入の部

2024年度当初予算
2,259,778,000
241,250,000
60,639,000
799,547,000
16,215,000
12,867,000

2,422,194,000
238,075,000
69,496,000
886,973,000
16,320,000
7,247,000△

入 学 検 定 料
試
験料
証 明 手 数 料
大学入学共通ﾃｽﾄ実施手数料

50,400,000
45,0001,023,000
3,430,000

54,315,000
50,0001,125,000
3,512,000△△△△

3,915,000
5,000
102,000
82,000

特 別 寄 付 金62,442,000

66,404,000△

3,962,000

国 庫 補 助 金
地方公共団体補助金

320,478,000
269,558,000

346,941,000
263,916,000△26,463,000
5,642,000

9,437,000

12,205,000△

2,768,000

5,200,000
31,115,000
3,616,000
11,000500,000
6,312,000

5,250,000
125,315,000
27,706,000
200,000
500,000
7,433,000△△△△

50,00094,200,000
24,090,000
189,000
0
1,121,000

補助 活 動 収 入

施 設 設 備 利 用 料
私立大学退職金財団交付金
神奈川県私学退職基金財団交付金
入学案内等売上 収 入
演 奏 会 等 収 入
そ の 他 の 雑 収 入
科

教
育活動
収
支教 員 人 件 費
職 員 人 件 費役 員 報 酬
退職金
退職給与引当金繰入額

事
業
活動
支出の部

2023年度当初予算

フェリス女学院(単位 円)
増減目

2024年度当初予算

△△
△

△

2023年度当初予算

162,416,000
3,175,000
8,857,000
87,426,000
105,000
5,620,000

増減

1,572,764,000
948,876,000
5,700,000
5,794,000
85,102,000

1,614,200,000
943,984,000
4,200,000
3,607,000
192,368,000△

消 耗 品 費光 熱 水 費旅 費 交 通 費
奨
学費
用品費
出 版 物 費福
利費
通 信 運 搬 費
印 刷 製 本 費修
繕費損 害 保 険 料
賃
借料
委
託
費
報 酬 手 数 料公 租 公 課諸会
費
会 議 会 合 費
補助
費
減 価 償 却 額
雑費

39,018,000
109,762,000
17,661,000
168,829,000
12,095,000
52,708,000
5,912,000
10,602,000
34,229,000
24,480,000
8,108,000
77,143,000
412,707,000
17,072,000
1,645,000
9,909,000
2,488,000
68,905,000
462,926,000
6,227,000

40,004,000
144,086,000
16,126,000
155,997,000
7,743,000
56,816,000
6,777,000
14,190,000
40,955,000
29,299,000
8,192,000
66,893,000
417,343,000
20,859,000
2,086,000
7,248,000
2,599,000
80,302,000
492,178,000
7,004,000△△

消 耗 品 費光 熱 水 費旅 費 交 通 費
用品費

3,310,000
8,470,000
4,225,000
250,000

4,267,000
6,223,000
4,118,000
302,000△△△△△△△
△
△
△
△
△
△△
△

△

41,436,000
4,892,000
1,500,000
2,187,000
107,266,000
986,000
34,324,000
1,535,000
12,832,000
4,352,000
4,108,000
865,000
3,588,000
6,726,000
4,819,000
84,000
10,250,000
4,636,000
3,787,000
441,000
2,661,000
111,000
11,397,000
29,252,000
777,000
957,000
2,247,000
107,000
52,0002024年度当初予算

6

(単位教
育
活動
収支教
育活動
外
収支

特
別収支事
業
活
動
支出の部

事
業
活
動
収入の部
事
業
活
動
支出の部

事
業
活
動
収入の部事
業活動
支出の部

科
出 版 物 費
福利費
通 信 運 搬 費
印 刷 製 本 費修
繕費損 害 保 険 料
賃
借料
委
託費
報 酬 手 数 料公 租 公 課諸会
費
会 議 会 合 費
補
助費
渉外費
広告費
補助 活動 仕入
減 価 償 却 額
雑費

科

目

目

2024年度当初予算
1,129,000
7,220,000
7,342,000
13,453,000
3,086,000
693,000
13,752,000
140,741,000
12,483,000
1,903,000
9,973,000
1,332,000
131,000
240,000
63,756,000
6,778,000
36,591,000
1,707,000

2023年度当初予算
1,168,000
7,121,000
7,998,000
28,119,000
3,846,000
536,000
14,517,000
133,736,000
12,886,000
995,000
9,846,000
963,000
1,700,000
270,000
96,864,000
10,469,000
36,081,000
2,248,000

2024年度当初予算

2023年度当初予算

67,00025,904,000

第３号基本金引当特定資産運用収入

その他の受取利息・配当金

科

目

2024年度当初予算

借 入 金 利 息科

目

839,000

2024年度当初予算

△△

△
△
△
△
△

39,00099,000656,000
14,666,000
760,000
157,000
765,000
7,005,000
403,000
908,000
127,000
369,000
1,569,000
30,00033,108,000
3,691,000
510,000
541,000

増減△

69,0003,756,000

増減△

500,000

増減

58,308,000

2024年度当初予算

図書処分差額△△△

2023年度当初予算58,308,000目△

2023年度当初予算

339,000

施設設備寄付金科

136,000
22,148,0000

2023年度当初予算

7,880,000

増減

350,000

基本金組入前当年度収支差額△295,304,000△150,749,000

前年度繰越収支差額△912,376,000△914,533,000円)

増減

7,530,000△

144,555,000

2,157,000（参考）2024年度当初予算

7

【参考】事業活動収支計算書の見方

区分

事業活動支出の部

経常的な収支バランス

事業活動収入の部

教育活動
収
支金額

科目
学生生徒等納付金

XXX

手数料

XXX

寄付金

XXX

経常費等補助金

XXX

付随事業収入

XXX

雑収入

XXX

教育活動収入計

XXX

人件費

XXX

教育研究経費

XXX

管理経費

XXX

徴収不能額等

XXX

教育活動支出計

XXX
XXX

教育活動収支差額 ①
事業活動収入の部
事業活動
支出の部

教育活動外収支

受取利息・配当金

XXX

その他の教育活動外収入

XXX

教育活動外収入計

XXX

借入金等利息XXXその他の教育活動外支出

XXX

教育活動外支出計

XXX
XXX
XXX

教育活動外収支差額 ②
経常収支差額 ③
事業活動収入の部
事業活動支出の部

臨時的な収支バランス

特別収支

資産売却差額XXX

その他の特別収入

XXX

施設設備寄付金

XXX

現物寄付

XXX

施設設備補助金

XXX

過年度修正額

XXX
XXX

特別収入計
資産処分差額XXX

その他の特別支出

XXX

災害損失

XXX

経 常 収支 ＝「 教 育活 動収 支（①）」＋「教育活動外収支（②）
」
経常的な事業活動が安定的であ る かを 判断 す る指 標と なる。

資産売却や処分等の臨時的な収支を見ることができる。特に、施設設備取得に対する寄付金や補助金は、臨時的な収入として特別収入に計上される

XXX
XXX

特別収支差額 ④XXX

［予備費］

XXX

基本金組入前当年度収支差額 ⑤⑥△XXX

当年度収支差額 ⑦XXX

前年度繰越収支差額

XXX

基本金取崩額XXX

翌年度繰越収支差額

XXX

（参考）
事業活動収入計X XX

事業活動支出計

XXX

事業活動収入＝「教育活動収入」＋「教育活動外収入」＋「特別収入」
従来の消費収支計算書における帰属収入にあたる。

経常的な収支のうち、財務活動による収支状況をみることができる。

XXX

過年度修正額
特別支出計

基本金組入額合計

経常的な収支のうち、本業の教育活動の収支状況をみることができる。
教育活動収入には、学生生徒等納付金、手数料、経常費補助金等が含まれるが、施設設備取得に対する寄付金や補助金は、臨時的な収入として特別収入に計上されるため、教育活動収入には含まない。

事業活動支出＝「教育活動支出」＋「教育活動外支出」＋「特別支出」＋「予備費」
従来の消費収支計算書における消費支出にあたる。

8

基本金組入前当年度収支差額＝「経常収支（③）」＋「特別収支（④）
」
毎年度の収支バランスを見ることができる。
（旧：帰属収支差額）

当年度収支差額＝「基本金組入前当年度収支差額（⑤）」−「基本金組入額（⑥）
」
長期の収支バランスを見ることができる。（旧：消費収支差額）