学校法人フェリス女学院

2018 年度予算～2020 年の創立 150 周年に向けて～2018 年度予算では、基本金組入前当年度収支差額の黒字は確保しましたが、大学、中高ともに大型の改修工事が継続することで、当年度収支差額は 2015 年度から４期連続の支出超過となり、翌年度繰
越収支差額の赤字は拡大する見込みです。
今後も少子化を始めとした厳しい環境が継続することが予想されており、フェリス女学院の長期的な発展のためには、大学、中高のグランドデザインの実現とともに、盤石な財務体質の構築、安定的な財政運営が必要です。そこで、フェリス女学院では、2015 年度に財務面を含めた中期計画を策定しました。「財務指標」により決算数値のモニタリングを行うとともに、「中長期的な財政運営方針」による安定的な財政運営に取り組んでいきます。また、予算管理体制を整備し、予算の執行管理を行っていくことで、計画した収支を確実に実現しフェリス女学院の発展を支えていきます。

【概要】


事業活動収入は 49.2 億円（前年度予算比 0.9 億円増）と、2017 年度予算に引き続き 50 億円を割る見込みです（2002～2014 年度決算は 50 億円以上で推移）。



事業活動支出は 45.5 億円となり、前年度予算比 1.1 億円増となる見込みです。大学の緑園図書館改修工事、学院全体のシステムリプレイス、PCB 処理費用等の影響によるものです。その他に、大学のフェリスホール天井耐震工事、中高のカイパー記念講堂天井耐震工事を実施しますが、構築物支出として計上されるため、事業活動収支には影響していません。

基本金組入額は 4.4 億円となり、前年度予算比 0.8 億円減となる見込みです。2018 年度予算 4.4億円の内訳は、第１号基本金については、中高の借入返済に伴う組入 1.0 億円、大学の緑園図書館改修やフェリスホール天井耐震工事、中高のカイパー記念講堂天井耐震工事に伴う組入 1.5 億円、図書支出に伴う第 1 号基本金組入 0.4 億円、第 2 号基本金については大学の組入 1.5 億円を予定しております。
（前年度予算 5.2 億円の内訳は、第１号基本金については、中高の借入返済に伴う組入 1 億円、大学のキダーホール改修や緑園 1 号館防火防災設備更新、中高の擁壁工事等に伴う組入 2.3 億円、図書支出に伴う組入 0.4 億、第 2 号基本金については大学の組入 1.5 億円でした。
）



結果として、基本金組入前当年度収支差額は前年度予算比 0.2 億円減の 3.7 億円と、単年度レベルでの収支均衡は確保したものの、当年度収支差額はマイナス 0.7 億円と 4 年連続の支出超過となる見込みです（前年度予算比では 0.5 億円赤字縮小）。今後、学生生徒納付金の安定的な確保に努めるとともに、緑園キャンパスの計画的な改修の実施、人件費を含めた固定費の見直しを検討し、当年度収支差額の黒字確保に努めていきます。

資金収支予算書(単位収科

目入 の千円)部

2018 年度

2017 年度増減

3,923,462

3,936,693△13,231

手数料収入79,866

82,194△2,328

寄付金収入

141,990

150,999△9,009補助金収入547,365

513,681

33,684（国庫補助金収入）（295,350）(267,000)（28,350）（地方公共団体補助金収入）（252,015）(246,681)（5,334）0

150,000△150,000

付随事業・収益事業収入

43,061

52,991△9,930

受取利息・配当金収入

35,41035,113297

雑収入

150,378

63,54586,833－－－

前受金収入

739,358

751,690△12,332

その他の収入

1,280,991

1,268,358

12,633

資金収入調整勘定△856,721△793,098△63,623

前年度繰越支払資金（見込）2,320,809

2,226,867

93,942

収入の部合計8,405,969

8,439,033△33,064

学生生徒等納付金収入

資産売却収入借入金等収入

支科

目

出 の部

2018 年度

2017 年度

増減

2,829,239

2,768,966

60,273

教育研究経費支出

946,284

837,459

108,825

管理経費支出261,787

255,760

6,027

借入金等利息支出

11,465

14,327△2,862

借入金等返済支出

322,160

322,160－

施設関係支出207,618

256,169△48,551

設備関係支出

305,937

82,433

223,504

資産運用支出1,314,017

1,639,785△325,768

その他の支出131,347

181,179△49,832［予備費］

50,00050,000－

資金支出調整勘定△236,728△126,346△110,382

翌年度繰越支払資金

2,262,843

2,157,141

105,702

支出の部合計8,405,969

8,439,033△33,064

人件費支出事業活動収支予算書
区分科目
学生生徒等納付金

教
育
活動
収
支

教
育
活動
外
収
支事
業
活動
収入の部

手数料事
業
活動
支出の部

（単位：千円）増減2017 年度

3,923,462

3,936,693△13,231

79,86682,194△2,328

寄付金

16,716

15,769947

経常費等補助金

513,122

512,341781

付随事業収入43,061

52,991△9,930

雑収入

150,378

63,54586,833

教育活動収入計

4,726,605

4,663,533

63,072

人件費

2,812,112

2,793,972

18,140

教育研究経費1,392,433

1,299,833

92,600282,351

277,313

5,038

管理経費
徴収不能額等－－－

教育活動支出計

4,486,896

4,371,118

115,778

教育活動収支差額

239,709292,415△52,706

収事
入業の活部動受取利息・配当金

35,41035,113297－－－

教育活動外収入計

35,41035,113297

支事
出業の活部動借入金等利息11,465

14,327△2,862

その他の教育活動外収入

その他の教育活動外支出

－

－

－

教育活動外支出計

11,465

14,327△2,862

教育活動外収支差額

23,94520,7863,159

経常収支差額263,654313,201△49,547

資産売却差額特別収支2018 年度

事
業
活動
収入の部
事
業
活動
支出の部

－－－

159,517

136,570

22,947125,274

135,230△9,956－－－34,243

1,340

32,903－－－特別収入計

159,517

136,570

22,947

資産処分差額

2,000

4,787

△2,787

その他の特別支出

－－－

災害損失

－－－

－
2,000
157,517－
4,787
131,783－△2,78725,73450,00050,000－

その他の特別収入
施設設備寄付金現物寄付
施設設備補助金
過年度修正額

過年度修正額
特別支出計
特別収支差額[予備費]

371,171394,984△23,813

基本金組入額合計△444,681△521,786

77,105

当年度収支差額△73,510△126,802

53,292△2,414,059△2,641,958

227,899－－－△2,487,569△2,768,760

281,191

事業活動収入計

4,921,532

4,835,216

86,316

事業活動支出計

4,550,361

4,440,232

110,129

基本金組入前当年度収支差額

前年度繰越収支差額（見込）
基本金取崩額翌年度繰越収支差額（参考）【参考】事業活動収支計算書の見方
区分

教
育活動
収支
経常的な収支バランス

事
業
活動
収入の部
事
業
活動
支出の部

XXX

手数料

XXX

寄付金

XXX

経常費等補助金

XXX

付随事業収入

XXX

雑収入

XXX

教育活動収入計

XXX

人件費

XXX

教育研究経費

XXX

管理経費

XXX

徴収不能額等

XXX

教育活動支出計

XXX
XXX

教育活動収支差額
教育活動
外収支

収事
入業の活部動支事
出業の活部動

金額科目
学生生徒等納付金①

受取利息・配当金

XXX

その他の教育活動外収入

XXX

教育活動外収入計

XXX

借入金等利息XXXその他の教育活動外支出

XXX

教育活動外支出計

XXX

教育活動外収支差額 ②
経常収支差額 ③臨時的な収支バランス

特別収支事業
活動
収入の部
事業
活動
支出の部

XXX
XXX

資産売却差額XXX

その他の特別収入

XXX

施設設備寄付金

XXX現物寄付

XXX

施設設備補助金

XXX

過年度修正額

XXX

特別収入計

XXX

資産処分差額XXX

その他の特別支出

XXX

災害損失

XXX

過年度修正額XXX

特別収支差額 ④

XXX
XXX

［予備費］
基本金組入前当年度収支差額 ⑤⑥

XXX
△XXX

当年度収支差額 ⑦

XXX

前年度繰越収支差額

XXX

基本金取崩額XXX

翌年度繰越収支差額

XXX

（参考）
事業活動収入計X XX

事業活動支出計

XXX

事業活動収入＝「教育活動収入」＋「教育活動外収入」＋「特別収入」
従来の消費収支計算書における帰属収入にあたる。

経常的な収支のうち、財務活動による収支状況をみることができる。

経 常 収支 ＝「 教 育活 動収 支（①）」＋「教育活動外収支（②）
」
経常的な事業活動が安定的であ る かを 判断 す る指 標と なる。

資産売却や処分等の臨時的な収支を見ることができる。特に、施設設備取得に対する寄付金や補助金は、臨時的な収入として特別収入に計上される

XXX

特別支出計

基本金組入額合計

経常的な収支のうち、本業の教育活動の収支状況をみることができる。
教育活動収入には、学生生徒等納付金、手数料、経常費補助金等が含まれるが、施設設備取得に対する寄付金や補助金は、臨時的な収入として特別収入に計上されるため、教育活動収入には含まない。

事業活動支出＝「教育活動支出」＋「教育活動外支出」＋「特別支出」＋「予備費」
従来の消費収支計算書における消費支出にあたる。

基本金組入前当年度収支差額＝「経常収支（③）」＋「特別収支（④）
」
毎年度の収支バランスを見ることができる。
（旧：帰属収支差額）

当年度収支差額＝「基本金組入前当年度収支差額（⑤）」－「基本金組入額（⑥）」
長期の収支バランスを見ることができる。（旧：消費収支差額）