財産目録
平成28年 3月31日現在
公益財団法人 桜井市体育協会
科【資産の部】
流動資産
現金預金
現金 現金手許有高
普通預金

目

南都銀行三輪支店
大和信用金庫桜井北支店
奈良県農協織田支店
大和信用金庫本店

棚卸資産
未収金
スポーツ振興くじ助成金
スポーツクラブと学校との連携事業委託料
施設利用料
販売事業販売手数料

前払金
チラシ印刷代・折込手数料
郵送料

流動資産合計
固定資産
基本財産
定期預金
基本財産合計特定資産
スポーツ振興積立金
定期預金
退職給付積立金
定期預金
特定資産合計
その他固定資産
建物付属設備
器具備品

大和信用金庫本店

奈良県農協織田支店
南都銀行三輪支店

シャッター設備
テニスコート照明盤
非常用バッテリーグラウンド整備用品

その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計【負債の部】
流動負債
未払金
光熱水費3月分
電話代3月分
燃料費
清掃委託料3月分
社会保険料3月分
スポーツ教室指導者派遣費
賃金3月分
芝運動公園スポーツクラブ指導者謝金等
スポーツ友好祭食糧費
功労賞・スポーツ賞 楯
市民体育大会賞状
武道大会参加賞
法人税消費税
賃借料3月分
消耗品費等預り金
社会保険預り金
住民税預り金
所得税預り金
その他預り金

前受金
施設利用料
芝運動公園スポーツクラブ会費

流動負債合計固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産

金

（単位:円）
額
19,314,594
489,638
18,824,956
1,917,472
2,322,175
13,607,082
978,227
313,733
1,183,221
800,000
209,800
21,100152,321334,210276,188
58,022
21,145,758
10,000,000
10,000,000
10,300,000
10,300,000
13,388,750
13,388,750
23,688,750
295,980
932,563
612,837
111,447
208,279
1,228,543
34,917,293
56,063,051
4,589,891
919,039
17,507
14,224
240,840
159,437440,000
505,516
138,000
240,000
62,79034,56014,204
120,000
1,644,400
17,711
21,663315,144
157,787
53,20020,16083,997
10,523,210
180,710
10,342,500
15,428,245
13,388,750
13,388,750
28,816,995
27,246,056

正味財産増減計算書内訳表
平成27年 4月 1日から平成28年 3月31日まで（単位：円）科目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
指定管理料収益
桜井市指定管理料収益
施設利用料収益
施設利用料収入
指定管理事業収益
水泳教室参加収益
ＷＫバッジ販売収益
ＷＫみかん狩り参加費収益
参加費収益
新春マラソン開催事業参加料収益
スポーツ友好祭開催事業参加料収益
会費収益
ＳＳＰＳＣ会費収益
受託事業収益県民体育大会参加事業受託料収益
総合型と学校との連携事業委託料収益
助成事業収益スポーツ振興くじ助成事業
補助金収益
桜井市補助金収益
熊野市交流事業補助金収益
負担金収益
加盟団体負担金収益
寄付金収益
寄付金収益
収益事業収益
商品売上高
販売手数料
写真販売
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
報奨費
減価償却費
医薬品費
消耗品費
修繕費
広告宣伝費
印刷製本費
食糧費
燃料費
光熱水料費
スポーツ用具費
賃借料
保険料
支払手数料
諸謝金
派遣費
租税公課
支払負担金
支払補助金
委託費
雑費
仕入原価
期首棚卸高
仕入
期末棚卸高
管理費
給料手当
法定福利費
通信運搬費
報奨費
消耗品費
広告宣伝費
印刷製本費
光熱水費
賃借料
支払手数料
租税公課
支払負担金
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額

公益事業会計収益事業会計
その他１収２

収１

小計

法人会計

合計

Ⅰ

２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 基金増減の部
当期基金増減額
基金期首残高
基金期末残高Ⅳ 正味財産期末残高

900,000

15,00015,00016,00816,00853,000,000
53,000,000
11,656,110
11,656,110
369,500
140,000
38,300191,200
1,832,000
1,530,000
302,000
11,398,500
11,398,500
636,800
427,000
209,800
800,000
800,000
5,587,000
5,479,000
108,000
390,000
390,000
1,565,0001,565,000
2,132,670
378,520
1,750,200
3,950
40,701
3,571
37,13089,439,289
88,361,545
17,357,632
5,188,580
890,250
2,628,034
28,800571,890
1,194,760
1,899,816
344,114438,480
3,975,621
2,096,381
122,040
1,550,355
710,570229,565
15,178,631
183,600
2,704,123
707,960
1,786,448
4,196,313
4,640,456
3,488,000
96,4006,220,000
9,926,726
6,000
261,552
261,295
313,990-313,733
801,567
175,091
23,16922,26625,0009,207
3,240
35,6401,287
69,301
316,726
14,80082,40023,440
89,424,664
14,62515,00015,00016,00816,00853,000,000
53,000,000
11,656,110
11,656,110
369,500
140,000
38,300191,200
1,832,000
1,530,000
302,000
427,000
427,000

11,398,500
11,398,500
209,800

11,398,500
11,398,500
209,800

209,800

209,800

800,000
800,000
5,587,000
5,479,000
108,000
5,000
5,000

1,050,000
1,050,000

20,5403,060
17,48074,773,158
74,989,294
17,357,632
3,633,260
890,250
2,588,646
28,800316,010
1,130,862
1,853,428
344,114438,480
3,648,688
2,096,381
122,040
1,186,617
695,570229,565
13,469,389
183,600
2,578,119
414,227
1,721,270
118,813
1,148,456
2,555,951
86,4006,220,000
9,926,726
6,000

2,132,670
378,520
1,750,200
3,950
5,161
511
4,650
2,137,831

15,00011,628,300

5,000
5,000
2,132,670
378,520
1,750,200
3,950
20,161511
19,65013,766,131

1,824,696

11,547,555

13,372,251

1,026,480

528,840

1,555,320

15,00039,38839,38830,150225,730
63,89846,388

255,880
63,89846,388

11,655315,278

326,933

363,738
15,000363,738
15,000337,360

1,371,882

1,709,242

12,212

113,792
293,733
64,746
4,077,500
3,492,000
525,642
10,000126,004
293,733
65,1784,077,500
3,492,000
932,049
10,000432
406,407

261,552
261,295
313,990-313,733

390,000
390,000
510,000
510,000

261,552
261,295
313,990-313,733

74,989,294-216,136

2,086,248
51,583

11,547,555
80,745

13,633,803
132,328

801,567
175,091
23,16922,26625,0009,207
3,240
35,6401,287
69,301
316,726
14,80082,40023,440801,567
98,433-216,136

51,58380,745

132,328

98,433

14,625

16,357-199,779
16,840,304
16,640,525-16,357
35,22628,26363,48980,745347,123
427,868-16,357
115,971375,386
491,357

98,433
15,741
114,174

14,625
17,231,431
17,246,056
10,000,000
10,000,000

10,000,000
10,000,000

26,640,525

63,489427,868

491,357

114,174

27,246,056

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
１．重要な会計方針（１）棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法に基づく原価法を採用している。
（２）引当金の計上基準
退職給付引当金…職員の退職金の支給に備えて、当事業年度末に自己都合退職した場合における要支給額を計上している。
（３）消費税の会計処理
消費税等の会計処理は税込み方式によっている。
２．基本財産及び特定財産の増減額及びその残高
基本財産及び特定財産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
(基本財産)
定期預金

当期末残高

10,000,00000

10,000,000

12,498,500
10,300,000
32,798,500

890,250
0890,250

000

13,388,750
10,300,000
33,688,750(特定資産)
退職給付積立資産
スポーツ振興積立預金

合計

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は次のとおりである。
（うち指定正味財 （うち一般正味財産 （うち負債に対応す科目
当期末残高 産からの充当額） からの充当額）
る額）(基本財産)
10,000,000

定期預金(10,000,000)(特定資産)
退職給付積立資産

13,388,750

運営基盤強化積立金

10,300,000
33,688,750

合計(13,388,750)(10,000,000)(10,300,000)(10,300,000)(13,388,750)

４．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
貸倒引当金の 債権の当期末残
科 目
債権金額
当期末残高
高
未収金

1,183,221

01,183,221

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等
交付者
前期末
当期
当期の名称
残高増加額
減少額

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

市体育協会補助金

桜井市

05,479,000

5,479,0000

一般正味財産熊野市交流事業補助金

桜井市0108,000

108,0000

一般正味財産スポーツ振興くじ助成金(独)日本スポー
ツ振興センター

0800,000

800,0000

一般正味財産合計06,387,000

6,387,000

0６．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
(単位: 円)
内 容
経常収益への振替額
基本財産運用益

合計金額

15,00015,000