経営者の皆様に、次への視野（スコープ）を。
毎月、かんぽ生命がお届けします。

どうする、経営者保証。

プ ロ グ ラ ム で は 、銀 行 が 保

証 を 求 め る 場 合 、ガ イ ド ラ イン の ３ 要 件 の う ち「 ど の 部 分が十分でないために保証契約が必要となるのか 」、説明義務を銀行に課している。いわば立証責任を銀行側に負わせたわけだ。

３要件クリアを経営改善のテコに。

結果はグラフのとおり。民％に拡大

間金融機関の保証なし新規融資 は 、直 近 で 平 均

し て い る 。た だ し 、こ れ は 都
た「 経営者保証に関するガイドライる信金・信組は、そこまで無保証割わせた数値。中小企業がメインとす銀・地銀・信金・信組などを合ン（ 以下、ガイドライン ）」にさかのがプログラムの趣旨です」

から約 ％までさまざまでした。急合は高くないかもしれない。

日本商工会議所が共同で策定した。

な方針転換で現場は戸惑っているよぼる。経営者保証は負担が重く、創ガイドラインには、保証を〝 付けなうですし、中小企業としても、ガイその効果は如実に表れ、新規融資い・外す 〟ことができるための３要

ドラインの３要件を満たすのは厳し

信金・信組に聞いたところ、約４％参照）。

参照）が定められている。

件（下表「 しかし、自主ルールのために銀行の取り組みがなかなか進まず、業をいのかもしれません」

３要件は抽象的な規定なので、実務的には 年に中小企業収益力改善支援研究会が公表した「 ガバナンス※1 経営者保証の改革については、「政策について 経営者保証」の検索で表示される中小企業庁のWebページから総合的に参照することが可能。

連帯保証の負担をなくして 運転資金 を獲得。

企業の資金調達で、今、ホットな話に金融庁が「 経営者保証改革プログ

題が経営者保証 ※１。２０２２年 月
ラム（ 以下、プログラム ）」を発表し、〝 経営者保証に依存しない融資慣行の確立 〟を銀行に求めているからです。
「それなら、わが社の経営者保証も外せるようになるのか？ 」と期待が高まりますが、実際の状況はどうでしょうか。融資コンサルタントの瀬野正博氏に聞きました。

原則〝あり 〟から〝 なし 〟へ経営者保証が変わる。
「 これまでは、融資には経営者保証

22 23上期（年度）
21「実際、私が親しくしている５つの＊中小企業庁Webサイトのデータを基にかんぽ生命が作成。

業 や 事 業 展 開 、事 業 承 継 の 妨 げ にを付けるのが当たり前でした。それ

信用保証協会平均16％なっているとして、全国銀行協会とを、原則保証なしに変えるというの

4731％34％

20
19181716
2014 150

民間金融機関平均
10 12％

32％25％
30

煮やした金融庁が強硬手段に及んだようです」

4322

高まっている（下図「企業も変わる必要があるでしょう」と語る瀬野氏。

チェックシートのポイント

ガイドラインの3要件（概要）

時 流の際に経営者保証を求めない割合は経営者保証に依存しない新規融資の割合

経営改革の始まりは、 年に公表され13❶法人・個人の分離

法人と経営者個人の資産が明確に分離され、法人と経営者間の資金のやりとりが社会通念上適切な範囲を超えないこと事業上必要性が認められない経営者への貸付金や仮払金などがなく、経営者個人で消費した費用（ 飲食代など ）を法人の経費処理としていない❷財務基盤の強化

法人のみの資産・収益力で借入金の返済が可能なこと債務超過でない、2期連続赤字でない、借入金を15年以内に返済できる❸経営の透明性確保

法人から銀行へ、適時適切な財務情報などの提供があること必要なタイミングまたは定期的に財務諸表や税務関係書類などを提供する有限会社エム・エヌ・コンサル〒103-0016
東京都中央区日本橋小網町8-2 510号
☎03-6403-4984
https://www.mn-con.jp/

38％
4047％

政府系金融機関平均5027％
19％

2061％
60（％）

12Vol.173

参照 ）が用いられて体制の整備に関するチェックシー
会については、経営者保証を求めな「 データにも表れているように、協会に持ち込まれる案件は比較的リスい割合があまり伸びていません。協ト 」（ 表面の表いる。
クが高く、保証を付けざるを得ないお金について公私混同があればクリを創設すると宣言した。の上乗せにより要件を緩和する制度る。そこでプログラムでは、保証料「でも、❷は外部環境にも影響されイン適用を躊躇するという。

または２期連続赤字でないか、いず❷については、債務超過でないか、の も の は 除 く 〟と 緩 和 し て い ま す 。

者への貸付金がある場合でも〝 少額一部として、申込日に応じて０・ ％

業 に も 朗 報 が あ る 。信 用 保 証 協 会

さて、３要件の クリアが難しい企

信用保証協会の保証付き融資も変わる。

れに乗るなら、銀行に『 ウチの経営長の経営思想によると思います。流

金調達して事業を育てていくか、社証の危険負担を引き受け、大きく資れに乗るか、はたまた、あえて連帯保（ 以下、協会 ）が 年３月 日からス

者保証はどうなの？ 』と、遠慮しないで聞いてみるのがいいでしょう」

老廃物の排出

神経ネット
ワークの修復「これらのうち、特に❷の『財務基盤の 強 化 』が 難 し い 企 業 が 多 い で す面があるからだと思われます」
しかし、中小企業の多くは協会のね。日本の中小企業のうち約 ％ ※２が赤字なので仕方ないでしょう」

アが難しく、❸「 経営の透明性確保 」

信用保証付き融資を頼みにしていは、試算表や資金繰り表を提出でき「例えば ❶ の要件は、企業から代表るので 別にして、❶ と ❸は経営者がれかならＯＫで、返済能力の要件は銀行の支援を引き出し、それで成長〜０・ ％を補助してもらえる。

05
証を減らそうとしています。その流

15

記憶の整理・定着

そして、❶「 法人・個人の分離 」は、ない企業に対しては銀行がガイドラ努力すれば達成できるはずです。３
除かれています」

ちゅうちょ

要件は必ずしも全て満たさなければこうしてハードルを下げた経営者いけないわけではなく、その方向で改善していることが認められれば、００万円までの融資に活用できる。

保証不要の信用保証制度は、８，０

瀬野氏は、ガイドラインの３要件保証解除の可能性はあります」

さらに同制度では、普及を促進するための国の補助も利用可能。 年３をテコにして経営改善を図ることを勧める。

月 日まで、上乗せされる保証料のにつなげる。そういう好循環が生ま「 このように、国は本気で経営者保「 健全な経営を行い、信用を高めて27れる契機になればいいですね」

31

タートさせた「 事業者選択型経営者保証非提供制度」だ。

15

このように、脳のメンテナンスに不可欠なのが睡眠。寝ることで、集中力や記憶力などのパフォーマンスが高まりますし、もちろん体も脳がコントロールしていますので、身体能力も高まります。
この連載では、睡眠の質を高め、ぐっすり眠るために役立つ情報を7 回に分けてお届けします。

大脳生理学からみた睡眠の主な役割

脳細胞をクールダウン

脳をしっかりメンテナンス
日中は高かった 体 温 が、夕方以 降 は徐々に低下し、それにつれて脳の働きも低下。夜に眠気が訪れます。そして寝ている間、脳はまた別の働きをします。
そのひとつが記憶の定着。脳は、日中に得た情報を睡眠中に整理し、しっかりと記憶できるようにしています。また、深く眠ることで、昼間の活動で損傷した神経ネットワークが修復されます。
さらに、就寝中は、脳の老廃物を排出する時間でもあります。アミロイドβというタンパク質が脳内に蓄 積されると神 経ネットワークが阻害され、アルツハイマー型認知症を発症するといわれます。このアミロイドβは、睡眠中にリンパ系の働きによって体外に排出されることが分かっています。

睡眠で脳をクールダウン
社長さんの中には、「 経営者に休日などない」と思っている方もいらっしゃるでしょう。私（白濱）もクリニックの経営者なので、その気持ちはよく分かります。でも、そんな社長さんだからこそ、毎日の睡眠を大切にしてほしいのです。
そもそも、人はなぜ眠らないといけないのでしょうか。
体を動かしたときと同様、脳も活発に働くと多くのエネルギーを消費し、その際に熱を発します。起きて活動している日中は体温も上昇。しかし、脳細胞は熱にとても弱いので、ずっとそのままではオーバーヒートしてしまいます。そこで夜は働きを低下させ、クールダウンする必要があるのです。これが、睡眠が必要になる最たる理由です。

6224※2 国税庁「令和3年度分会社標本調査」（ 2023年3月）を基にかんぽ生命が計算。

いい睡眠、いい人生❶ 眠りが脳に必要なワケ

監修＝白濱龍太郎
医学博士、産業医。医療法人RESM（リズム）
グループ理事長。これまで睡眠に悩む2万人以上の人を救ってきた。
『ぐっすり眠る習慣』など著書多数。

（注）
記事中に記載の法令や制度等は取材当時のもので、将来変更されることがあります。詳細につきましては、各専門家にご相談いただきますようお願いいたします。

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（2024.6.7）