学校法人フェリス女学院

2020 年度予算～2020 年の創立 150 周年を迎えて～2020 年度予算では、基本金組入前当年度収支差額の黒字は確保しましたが、2020 年に迎える学院
創立 150 周年に向けた中高記念事業及び大学・中高の各種施設設備整備、機器類の更新等を実施する
ことで、2019 年度予算に引き続き当年度収支差額は支出超過となる見込みです。
今後も少子化を始めとした厳しい環境が継続することが予想されており、フェリス女学院の長期的な発展のためには、大学、中高のグランドデザインの実現とともに、盤石な財務体質の構築、安定的な財政運営が必要です。そこで、フェリス女学院では、2015 年度に財務面を含めた中期計画を策定しました。「財務指標」により決算数値のモニタリングを行うとともに、「中長期的な財政運営方針」による安定的な財政運営に取り組んでいきます。また、予算管理体制を整備し、予算の執行管理を行っていくことで、計画した収支を確実に実現しフェリス女学院の発展を支えていきます。

【概要】


事業活動収入は 48.9 億円（前年度予算比 0.6 億円減）と、2019 年度予算に引き続き 50 億円を割る見込みです。



事業活動支出は 48 億円となり、前年度予算比 1.1 億円増となる見込みです。大学の学務システム更新、山手８号館の修繕、中高の 150 周年記念事業である「外構・環境整備」、山手１号館の環境改善工事、学院創立 150 周年記念イベント開催等の影響によるものです。その他に、大学の緑園テニスコート整備、AV 機器の更新、中高の ICT 環境の整備、校務システムの導入等を実施しま
すが、施設関係支出・設備関係支出として計上されるため、事業活動支出には影響していません。



基本金組入額は 5.9 億円となり、前年度予算比 2.7 億円増となる見込みです。2020 年度予算 5.9億円の内訳は、第１号基本金については、中高の借入返済に伴う組入 1.0 億円、150 周年記念事業（大学（二次）、中高、学院共通）及び各種施設設備整備に伴う組入 4.5 億円、図書支出に伴う組入 0.4 億円を予定しております。

結果として、基本金組入前当年度収支差額は前年度予算比 1.6 億円減の 0.9 億円と、単年度レベルでの収支均衡は確保したものの、当年度収支差額はマイナス 5.0 億円と 2019 年度予算に引き続き支出超過となる見込みです。今後、学生生徒納付金の安定的な確保に努めるとともに、緑園キャンパスの計画的な改修の実施、人件費を含めた固定費の見直しを検討し、当年度収支差額の黒字確保に努めていきます。

資金収支予算書(単位：千円)

収科

目

入の部

2020 年度

2019 年度

増減

3,941,329

3,977,892△36,563

手数料収入

91,184

89,231

1,953

寄付金収入

166,056

155,903

10,153

補助金収入

512,527

515,180△2,653（国庫補助金収入）（257,950）（260,319）（△2,369）（地方公共団体補助金収入）（254,577）（254,861）（△284）

資産売却収入50,000－50,000

付随事業・収益事業収入

42,89542,677218

受取利息・配当金収入

30,28033,698△3,418

雑収入

111,405

136,098△24,693

－

－

－

前受金収入

707,487

730,578△23,091

その他の収入

1,991,564

2,828,681△837,117

資金収入調整勘定△793,835△845,473

51,638

前年度繰越支払資金（見込）1,842,560

2,289,816△447,256

収入の部合計8,693,452

9,954,281△1,260,829

学生生徒等納付金収入

借入金等収入支科

目出の部

2020 年度

2019 年度

増

減

人件費支出

2,833,023

2,794,162

38,861

教育研究経費支出

1,084,306

1,091,004△6,698347,764

291,306

56,458

借入金等利息支出3,640

7,529△3,889

借入金等返済支出

194,420

322,160△127,740

施設関係支出293,866

367,650△73,784

設備関係支出239,592

257,752△18,160

資産運用支出1,678,381

2,836,169△1,157,788

その他の支出240,069

242,545△2,476［予備費］

50,00050,0000

資金支出調整勘定△211,836△212,669

833

翌年度繰越支払資金

1,940,227

1,906,673

33,554

支出の部合計8,693,452

9,954,281△1,260,829

管理経費支出事業活動収支予算書
区分

科目

教
育
活動
収
支

3,977,892△36,563

手数料

91,184

89,231

1,953

寄付金

16,748

16,595153

経常費等補助金

490,364

515,180△24,816

付随事業収入42,89542,677

218

教
育
活動
外
収支

111,405

136,098△24,693

教育活動収入計

4,693,925

4,777,673△83,748

人件費

2,795,127

2,774,006

21,121

教育研究経費1,570,395

1,539,949

30,446378,135

311,844

66,291

－－

－

雑収入

事
業
活動
支
出の部

管理経費
徴収不能額等
教育活動支出計

4,743,657

4,625,799

117,858

教育活動収支差額△49,732

151,874△201,606

収事
入業の活部動受取利息・配当金30,28033,698△3,418－－－

教育活動外収入計

30,28033,698△3,418

支事
出業の活部動借入金等利息

3,640

7,529

△3,889－－－

教育活動外支出計

3,640

7,529

△3,889

教育活動外収支差額

26,64026,169471

経常収支差額△23,092

178,043△201,135

その他の教育活動外収入

その他の教育活動外支出

資産売却差額

特別
収支（単位：千円）
増減

2019 年度

3,941,329

学生生徒等納付金

事
業
活動
収入の部

2020 年度

事
業
活動
収入の部
事
業
活動
支出の部

－

－

－

171,471

139,308

32,163

149,308

139,308

10,000－－－22,163－22,163

－

－

－

特別収入計

171,471

139,308

32,163

資産処分差額4,374

12,347△7,973

その他の特別支出

－

－

－

災害損失

－

－

－

－
4,374
167,097－
12,347
126,961－△7,97340,13650,00050,0000

その他の特別収入
施設設備寄付金現物寄付
施設設備補助金
過年度修正額

過年度修正額
特別支出計
特別収支差額[予備費]94,005

255,004△160,999

基本金組入額合計△590,266△315,626△274,640

当年度収支差額△496,261△60,622△435,639

前年度繰越収支差額（見込）△768,576△2,206,425

1,437,849－－－△1,264,837△2,267,047

1,002,210

事業活動収入計

4,895,676

4,950,679△55,003

事業活動支出計

4,801,671

4,695,675

105,996

基本金組入前当年度収支差額

基本金取崩額翌年度繰越収支差額（参考）【参考】事業活動収支計算書の見方

区分

教
育
活動
収支
経常的な収支バランス

事
業
活
動
収入の部
事
業
活動
支出の部

XXX

手数料

XXX

寄付金

XXX

経常費等補助金

XXX

付随事業収入

XXX

雑収入

XXX

教育活動収入計

XXX

人件費

XXX

教育研究経費

XXX

管理経費

XXX

徴収不能額等

XXX

教育活動支出計
教育活動収支差額

収事

教 入業
活
育 の部動
活動
外 支事
収 出業
活
支 の部動

金額

科目
学生生徒等納付金①

XXX

その他の教育活動外収入

XXX

教育活動外収入計

XXX

借入金等利息XXXその他の教育活動外支出

XXX

教育活動外支出計

XXX

教育活動外収支差額 ②

臨時的な収支バランス

特別収支事
業
活動
収入の部事
業
活動
支
出の部

XXX
XXX

受取利息・配当金

経常収支差額 ③

XXX
XXX

資産売却差額XXX

その他の特別収入

XXX

施設設備寄付金

XXX

現物寄付

XXX

施設設備補助金

XXX

過年度修正額

XXX

特別収入計

XXX

資産処分差額XXX

その他の特別支出

XXX

災害損失XXX

過年度修正額XXX

特別収支差額 ④XXX
XXX

［予備費］
基本金組入前当年度収支差額 ⑤⑥XXX△XXX

当年度収支差額 ⑦XXX

前年度繰越収支差額

XXX

基本金取崩額XXX

翌年度繰越収支差額

XXX

（参考）
事業活動収入計X XX

事業活動支出計

XXX

事業活動収入＝「教育活動収入」＋「教育活動外収入」＋「特別収入」
従来の消費収支計算書における帰属収入にあたる。

経常的な収支のうち、財務活動による収支状況をみることができる。

経 常 収支 ＝「 教 育活 動収 支（①）」＋「教育活動外収支（②）
」
経常的な事業活動が安定的であ る かを 判断 す る指 標と なる。

資産売却や処分等の臨時的な収支を見ることができる。特に、施設設備取得に対する寄付金や補助金は、臨時的な収入として特別収入に計上される

XXX

特別支出計

基本金組入額合計

経常的な収支のうち、本業の教育活動の収支状況をみることができる。
教育活動収入には、学生生徒等納付金、手数料、経常費補助金等が含まれるが、施設設備取得に対する寄付金や補助金は、臨時的な収入として特別収入に計上されるため、教育活動収入には含まない。

事業活動支出＝「教育活動支出」＋「教育活動外支出」＋「特別支出」＋「予備費」
従来の消費収支計算書における消費支出にあたる。

基本金組入前当年度収支差額＝「経常収支（③）」＋「特別収支（④）
」
毎年度の収支バランスを見ることができる。
（旧：帰属収支差額）

当年度収支差額＝「基本金組入前当年度収支差額（⑤）」－「基本金組入額（⑥）
」
長期の収支バランスを見ることができる。（旧：消費収支差額）