有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第59期）

自至

2019年10月１日
2020年９月30日

株式会社シイエム・シイ
名古屋市中区平和一丁目１番19号(E22042)

目次
頁
表紙
第一部
第１

企業情報 ……………………………………………………………………………………………………………
企業の概況 …………………………………………………………………………………………………………
１．主要な経営指標等の推移 ………………………………………………………………………………………
２．沿革 ………………………………………………………………………………………………………………
３．事業の内容 ………………………………………………………………………………………………………
４．関係会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
５．従業員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
第２ 事業の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 …………………………………………………………………
２．事業等のリスク …………………………………………………………………………………………………
３．経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ………………………………
４．経営上の重要な契約等 …………………………………………………………………………………………
５．研究開発活動 ……………………………………………………………………………………………………
第３ 設備の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．設備投資等の概要 ………………………………………………………………………………………………
２．主要な設備の状況 ………………………………………………………………………………………………
３．設備の新設、除却等の計画 ……………………………………………………………………………………
第４ 提出会社の状況 ……………………………………………………………………………………………………
１．株式等の状況 ……………………………………………………………………………………………………
(1）株式の総数等 …………………………………………………………………………………………………
(2）新株予約権等の状況 …………………………………………………………………………………………
(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ………………………………………………
(4）発行済株式総数、資本金等の推移 …………………………………………………………………………
(5）所有者別状況 …………………………………………………………………………………………………
(6）大株主の状況 …………………………………………………………………………………………………
(7）議決権の状況 …………………………………………………………………………………………………
２．自己株式の取得等の状況 ………………………………………………………………………………………
３．配当政策 …………………………………………………………………………………………………………
４．コーポレート・ガバナンスの状況等 …………………………………………………………………………
(1）コーポレート・ガバナンスの概要 …………………………………………………………………………
(2）役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
(3）監査の状況 ……………………………………………………………………………………………………
(4）役員の報酬等 …………………………………………………………………………………………………
(5）株式の保有状況 ………………………………………………………………………………………………
第５ 経理の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．連結財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………
(1）連結財務諸表 …………………………………………………………………………………………………
(2）その他 …………………………………………………………………………………………………………
２．財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………………
(1）財務諸表 ………………………………………………………………………………………………………
(2）主な資産及び負債の内容 ……………………………………………………………………………………
(3）その他 …………………………………………………………………………………………………………
第６ 提出会社の株式事務の概要 ………………………………………………………………………………………
第７ 提出会社の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
１．提出会社の親会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
２．その他の参考情報 ………………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
［監査報告書］

2
2
2
4
5
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20
20
20
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21
21
21
21
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26
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40
74
75
75
85
85
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87
87
88

【表紙】
【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

東海財務局長【提出日】

2020年12月25日【事業年度】

第59期（自【会社名】

株式会社シイエム・シイ

【英訳名】

ＣＭＣ

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

名古屋市中区平和一丁目１番19号【電話番号】

052(322)3351（代表）【事務連絡者氏名】

取締役管理本部長【最寄りの連絡場所】

名古屋市中区平和一丁目１番19号【電話番号】

052(322)3351（代表）【事務連絡者氏名】

取締役管理本部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

2019年10月１日

至

2020年９月30日）

ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ
佐々

杉原

幸恭

杉原

修巳

修巳

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
株式会社名古屋証券取引所（名古屋市中区栄三丁目８番20号）- 1 -第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第55期

第56期

第57期

第58期

第59期

決算年月

2016年９月

2017年９月

2018年９月

2019年９月

2020年９月

売上高（千円）

16,499,196

16,889,054

18,114,034

19,251,213

17,071,139

経常利益

（千円）

1,328,878

1,534,365

2,076,384

2,248,936

1,827,412

親会社株主に帰属する
当期純利益

（千円）

771,424

938,060

1,322,801

1,314,096

1,354,602

包括利益

（千円）

602,099

1,138,508

1,381,737

1,378,252

1,459,066

純資産額

（千円）

11,366,224

12,204,726

13,094,956

14,217,800

15,419,080

総資産額

（千円）

14,846,761

16,678,088

17,410,770

18,797,847

19,687,883

１株当たり純資産額（円）

1,576.32

1,717.32

1,868.32

2,026.90

2,206.57

１株当たり当期純利益（円）

108.36132.36

188.74

188.68193.27（円）

104.34－－－－

自己資本比率

（％）

76.2

72.9

74.7

75.1

77.9

自己資本利益率

（％）

6.9

8.0

10.5

9.7

9.2

株価収益率

（倍）

8.6

10.2

13.3

10.7

10.1

営業活動によるキャッシュ・
（千円）
フロー

1,177,521

1,784,330

2,104,076

1,720,573

1,337,269

投資活動によるキャッシュ・
（千円）
フロー

△973,728△242,322△1,039,904△373,502△64,506（千円）△82,938△350,010△565,392△293,289△703,119（千円）

5,788,559

7,191,875

7,701,243

8,771,428

9,325,334

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益

財務活動によるキャッシュ・
フロー
現金及び現金同等物の期末残高
従業員数〔外、平均臨時雇用者数〕
（注）１
２

（名）

888

931

969

1,001

972

〔23〕

〔72〕

〔74〕

〔82〕

〔80〕

売上高には、消費税等は含まれておりません。
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号

2018年２月16日）を第58期の期首より適用しており、第57期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
３
４

第56期より、重要性が増したことにより株式会社メインを連結の範囲に含めております。
第57期より、新たに株式を取得した株式会社シミュラティオを連結の範囲に含めております。

５
６

第58期より、重要性が増したことにより株式会社アサヒ・シーアンドアイを連結の範囲に含めております。
第56期以降の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりま

７せん。
2018年４月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っております。第55期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。

- 2 -(2）提出会社の経営指標等
回次

第55期

第56期

第57期

第58期

第59期

決算年月

2016年９月

2017年９月

2018年９月

2019年９月

2020年９月

売上高（千円）

10,573,810

10,245,400

10,932,416

10,627,699

9,508,835

経常利益

（千円）

1,166,133

1,416,372

1,752,164

1,955,331

1,620,770

当期純利益

（千円）

783,690990,665

1,215,718

1,020,676

1,212,788

資本金

（千円）

657,610

657,610

657,610

657,610

657,610

発行済株式総数（株）

2,394,000

2,394,000

7,182,000

7,182,000

7,182,000

純資産額

（千円）

11,352,267

12,055,806

12,789,062

13,556,915

14,515,382

総資産額

（千円）

13,413,845

14,815,509

15,426,987

16,263,867

17,033,137

１株当たり純資産額（円）

1,580.90

1,703.91

1,836.06

1,946.65

2,089.45

85

85

36

40

50

（－）

（－）

（－）

（－）

（－）

１株当たり配当額（内、１株当たり（円）

中間配当額）
１株当たり当期純利益（円）

110.08139.79173.46146.55173.04

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益（円）

106.00－－－－

自己資本比率

（％）

84.6

81.4

82.9

83.4

85.2

自己資本利益率

（％）

7.1

8.5

9.8

7.7

8.6

株価収益率

（倍）

8.5

9.7

14.5

13.7

11.3

配当性向

（％）

25.7

20.3

20.8

27.3

28.9

従業員数
〔外、平均臨時雇用者数〕

（名）

439
〔21〕

450
〔20〕

453
〔18〕

448
〔18〕

450
〔18〕

株主総利回り（％）

98.77

144.47267.30220.57219.55（比較指標：配当込み
TOPIX）（％）（95.85）（123.90）（137.33）（123.09）（129.09）

最高株価

（円）

3,540

4,500

9,660
※3,285

2,548

2,450

最低株価

（円）

2,250

2,533

4,075
※2,329

1,374

1,384

（注）１

売上高には、消費税等は含まれておりません。

２「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）を第58期の期首より適用しており、第57期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等３となっております。
第56期以降の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりま

４せん。
2018年４月１日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行っております。第55期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。なお、１株当たり配当額において、第56期期末配当以前については、当該株式

５

分割前の実際の配当金の額を記載しております。
最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。

６
７※印は、株式分割（2018年４月１日、１株→３株）による権利落後の株価であります。
第59期の１株当たり配当額には、名証二部上場記念配当２円を含んでおります。

- 3 -２【沿革】
1962年５月

株式会社名古屋レミントンランド・マイクロフィルムサービスを名古屋市東区に設立

1966年５月

図面文書などのマイクロフィルムサービス受託業務を開始
株式会社中部マイクロセンターに商号を変更、本社を名古屋市中区に移転

1969年12月

写真製版を中心としたオフセット印刷部門を開設
東京都中央区勝どきに東京事業部を開設、図面マイクロを中心とした業務を開始

1970年12月
1972年４月

パンチサービス受託業務を主業務とするＥＤＰ（電子データ処理システム）事業部を開設
ＥＤＰ事業部を独立させ株式会社中部システムズを名古屋市中区に設立

1977年６月

コンピュータオペレーション、プログラム受託業務を開始
トヨタ自動車販売株式会社（現 トヨタ自動車株式会社）のリペアマニュアル原稿作成業務の受託を1979年８月

開始
東京地区に翻訳を主業務とする株式会社イントランスを東京都中央区に設立

1980年10月

中部マイクロセンター印刷工場を名古屋市中川区に移転、新設
製版から印刷、製本に至る一貫体制を確立

1980年11月
1989年10月

中部マイクロセンター印刷工場を分社化し、株式会社中部印刷製本センターを名古屋市中川区に設立
ＣＩを導入、中部マイクロセンターの商号を株式会社シイエム・シイに変更

1990年６月
1994年２月

マニュアル企画制作部を愛知郡日進町（現 愛知県日進市）に移転
当社が株式会社イントランス、株式会社中部システムズ、株式会社中部印刷製本センターを吸収合併

1996年10月

し、新生株式会社シイエム・シイとして新たにスタート
東京本部を東京都中央区の新社屋に移転

1998年６月

アメリカの拠点としてロサンゼルスにCMC PRODUCTIONS USA,INC.を設立
資本金30万ドルを出資

2001年１月
2005年12月

大阪営業所を大阪市西区に開設
中国広州市に、広州国超森茂森信息科技有限公司（現2006年10月

資本金102万人民元を出資
ソフトウエア開発・人材派遣部門を分社化し、株式会社CMC Solutionsを名古屋市中区に設立（現連結子会社）を設立

連結子会社）
資本金80百万円を出資
2008年12月
2011年１月

ＪＡＳＤＡＱ市場に当社株式を公開
丸星株式会社の全株式を取得し、子会社化（現連結子会社）

同株式取得にともない、Maruboshi Europe B.V.（現
Ltd.（現 連結子会社）他４社を子会社化

連結子会社）、Maruboshi (Thailand) Co.,2012年10月

東南アジアの拠点としてタイ
資本金720万バーツを出資

バンコクにCMC ASIA PACIFIC CO.,LTD.（現2016年１月

岐阜県多治見市に多治見事業所を設立
マニュアル制作拠点を日進事業所より移転

2016年７月
2017年10月

株式会社メインの全株式を取得し、子会社化（現 連結子会社）
株式会社アサヒ・シーアンドアイの全株式を取得し、子会社化（現2018年１月
2018年４月

株式会社シミュラティオの株式を取得し、子会社化（連結子会社）
研究開発拠点としてCMC GROUP NAGOYA BASEを名古屋市中区に開所

2018年10月
2019年２月

中国北京市に北京国超森茂森網絡科技有限公司を設立
株式会社フィットの株式を取得し、関連会社化

2019年11月
2020年４月

ＡＩサービスを展開する木村情報技術株式会社と資本業務提携
名古屋証券取引所市場第二部に上場

2020年６月

株式会社シミュラティオ（連結子会社）解散- 4 -連結子会社）を設立

連結子会社）

３【事業の内容】
当社グループは、当社、連結子会社９社（国内５社、海外４社）、持分法非適用非連結子会社６社（海外６社）、持分法適用関連会社１社（国内１社）及び持分法非適用関連会社１社（国内１社）により構成されており、「マーケティング事業」及び「システム開発事業」を提供しております。
当社と主な関係会社の事業内容及び当該事業に係る位置付けにつきましては、次のとおりであります。なお、セグ
メントと同一の区分です。
［マーケティング事業］
当事業は、当社グループの主体業務であり、お客さま企業のマーケティング戦略・ＩＣＴ戦略を支援するための一連のサービスを提供しており、以下の４つに分類しております。
(1）インターナル・マーケティング
お取引先の従業員などを「売る気にさせる」ことを目的とした、業務標準化や商品教育・販売教育・技術教育などの企画・運営を行っております。
［事例］販売店スタッフ教育支援ツールの企画・制作、教育支援プログラムの企画・運営
Ｗｅｂサイトの企画・制作、研修会の企画・運営［会社］国内：株式会社シイエム・シイ、丸星株式会社、株式会社メイン、株式会社シミュラティオ、
株式会社アサヒ・シーアンドアイ
海外：広州国超森茂森信息科技有限公司（中国）、CMC ASIA PACIFIC CO., LTD.（タイ）(2）エクスターナル・マーケティング
消費者の方を「買う気にさせる」ことを目的とした、お取引先の製品を訴求する販売促進や広告宣伝、広報などの企画・運営を行っております。
［事例］ＣＳ向上施策、商品訴求のためのコンテンツ作成、ＶＲを活用したイベント・展示会などの企画・運営［会社］国内：株式会社シイエム・シイ、丸星株式会社、株式会社メイン、株式会社アサヒ・シーアンドアイ
海外：広州国超森茂森信息科技有限公司（中国）、CMC ASIA PACIFIC CO., LTD.（タイ）(3）カスタマーサポート・マーケティング
お取引先の製品やサービスを購入いただいた消費者の方に「満足していただく」ことを目的とした、製品の取扱説明書やサービススタッフ向けの修理書などの企画・編集・制作・翻訳を行っております。
当社の主力分野であり、自動車、工作機械、家庭用電化製品、ＯＡ機器、住宅設備機器など様々な分野・種類のテクニカルドキュメントに対応しております。中でも自動車の取扱説明書や修理書については、日本語、英語に限らず、海外の様々な言語にまで幅広く対応しております。
［事例］取扱説明書やメンテナンススタッフ向けの修理書・施工説明書の企画・編集・制作・翻訳
マニュアルなどの各種ドキュメントの分析・標準化［会社］国内：株式会社シイエム・シイ、丸星株式会社、株式会社アサヒ・シーアンドアイ
海外：Maruboshi Europe B.V.（オランダ）、広州国超森茂森信息科技有限公司（中国）、
CMC ASIA PACIFIC CO., LTD.（タイ）、Maruboshi(Thailand) Co., Ltd.（タイ）(4）トータルプリンティング
取扱説明書や修理書などの印刷・製本を行っております。国内においては、印刷工場を保有し、印刷から製本まで一貫した制作システムを社内で持つことにより、制作時間の短縮と顧客情報の機密管理を可能にしております。
［事例］取扱説明書や修理書などの印刷・製本、学校法人及び地方公共団体のパンフレットの印刷・製本小売業の顧客企業向けチラシの印刷［会社］国内：株式会社シイエム・シイ
海外：広州国超森茂森信息科技有限公司（中国）、CMC ASIA PACIFIC CO., LTD.（タイ）、Maruboshi(Thailand) Co., Ltd.（タイ）- 5 -［システム開発事業］
当事業は、お客さま企業のシステム開発を支援する一連のサービス（マーケティング事業におけるＩＣＴ戦略の支援を除く）を提供しております。
［事例］ＩＣＴソリューションの企画・提案、システムインテグレーション、ソフトウエア受託開発、
ソフトウエア開発要員の派遣、ソフトウエアパッケージの販売、ハードウエア及び周辺機器販売、各種クラウドサービスの提供［会社］国内：株式会社CMC Solutions
海外：CMC ASIA PACIFIC CO., LTD.（タイ）
事業系統図は、以下のとおりです。

※二重枠は連結子会社。
※株式会社シイエム・シイ（当社）、株式会社CMC Solutions、丸星株式会社、株式会社メイン、
株式会社シミュラティオ、株式会社アサヒ・シーアンドアイ、株式会社フィット、サッカーロボ株式会社は国内。
※グループ会社間は、専門性に応じて相互に業務支援を実施しており、取引が発生。
※株式会社シミュラティオは2020年６月30日付けで解散。

- 6 -４【関係会社の状況】
名称

住所

資本金
または
出資金
（千円）

主要な事業
の内容

80,000システム開発事業

議決権の所有（被所有）割合（％）

関係内容（連結子会社）
株式会社CMC Solutions（注）３、６
丸星株式会社（注）３、７
Maruboshi Europe B.V.

名古屋市中区

横浜市西区

440,500

マーケティン
グ事業

オランダ

千ユーロ

マーケティン
グ事業

100.0

当社に対し機器販売などを行っております。
役員の兼任あり

当社に対し原稿作成などを100.0行っております。
役員の兼任 あり

100.0

当社に対し翻訳役務の提供

アムステルダム

142〔100.0〕 などを行っております。

中国
広東省広州市千元
3,000

マーケティン
グ事業

千バーツ

マーケティン
グ事業

49.0

15,000システム開発事業〔1.0〕 債務保証をしております。
役員の兼任 あり千バーツ

マーケティン

当社に対し翻訳役務の提供
広州国超森茂森信息科技
有限公司

93.5

などを行っております。
債務保証をしております。
役員の兼任

CMC ASIA PACIFIC CO.,
LTD.
（注）４
Maruboshi (Thailand)Co., Ltd.
（注）４
株式会社メイン株式会社シミュラティオ
（注）９
株式会社アサヒ・シーア
ンドアイ

タイ
バンコク

タイ
バンコク

東京都港区

4,000

グ事業

30,000

マーケティン
グ事業

横浜市港北区

33,000

東京都港区

55,000

マーケティン
グ事業

49.0

あり

当社に対し翻訳役務の提供などを行っております。

当社に対し翻訳役務の提供〔49.0〕 などを行っております。

100.0

当社に対し役務の提供などを行っております。
役員の兼任

73.5

マーケティン
グ事業

100.0

マーケティン
グ事業

33.6

あり

従業員の出向受入
役員の兼任あり

当社に対し役務の提供などを行っております。
役員の兼任

あり

（持分法適用関連会社）
株式会社フィット
（注）１

大阪府大東市

230,000

当社に対しソフトウエア販
売などを行っております。
役員の兼任あり「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報の名称を記載しております。

２
３「議決権の所有（被所有）割合」欄の〔内書〕は間接所有の所有割合であります。
特定子会社に該当しております。

４
５

持分は、100分の50以下でありますが、実質的に支配しているため子会社としております。
有価証券届出書または有価証券報告書を提出している会社はありません。

６

株式会社CMC Solutionsにつきましては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えておりますが、セグメント情報に記載しておりますので、主要な損益情報等の記載を省略しております。

- 7 -

７

丸星株式会社につきましては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等①

売上高2,619,506千円

②
③

経常利益
当期純利益

292,818 〃
213,713 〃

④
⑤

純資産額
総資産額

1,701,250 〃2,558,994 〃８

上記以外に７社関係会社がありますが、非連結子会社または持分法非適用関連会社であるため記載を省略しております。

９

株式会社シミュラティオは2020年６月30日付けで解散いたしました。

- 8 -５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
2020年９月30日現在
セグメントの名称

従業員数（名）858

マーケティング事業

〔80〕
114

システム開発事業

972
〔80〕

合計
（注）１
２
３

従業員数は、当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出向者を含む就業人員であります。
従業員数欄の〔外書〕は、臨時従業員の年間平均雇用人員（１日８時間換算）であります。
臨時従業員には、パートタイマーを含み、派遣社員を除いております。

(2）提出会社の状況
2020年９月30日現在
従業員数（名）

平均年齢（歳）
450
〔18〕

（注）１
２

平均勤続年数（年）
40.6

14.0

平均年間給与（千円）
5,888

従業員数は、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含む就業人員であります。
従業員数欄の〔外書〕は、臨時従業員の年間平均雇用人員（１日８時間換算）であります。

３
４

臨時従業員には、パートタイマーを含み、派遣社員を除いております。
平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

５

当社の報告セグメントは「マーケティング事業」のみであるため、セグメントごとの従業員数の記載を省略
しております。

(3）労働組合の状況
労働組合は結成されていませんが、労使関係は円満に推移しております。

- 9 -第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末（2020年９月30日）現在において、当社グループが判断したものであります。将来に関する事項は不確実性を内包しておりますので、将来生じる実際の結果と差異を生じる可能性があります。
(１) 経営戦略及び優先的に対処すべき課題
当社グループの2021年９月期は、中期経営計画の最終年度となります。技術の革新的な進化、環境の大変革期を迎える中、当社グループとして中長期的に更なる企業価値向上を図っていくため、以下の経営課題に対し着実に取り組
み、末永くお客さま企業に期待され、社会に貢献できる企業グループをめざしてまいります。
①市場戦略
市場戦略をさらに前進させ、「行動変容」へ進めるため、業種横断型の戦略組織を新設いたしました。
主力市場、注力市場においては、市場環境変化が激しく、特に、新型コロナウイルス感染拡大が長期化し、経済や企業活動に多大な影響を与えております。こうした状況の中、情報に対するニーズや課題が多様化されており、情報の重要性が更に高まりつつあります。情報価値のサスティナビリティをめざし、情報の資産化、再利用性の向上など、付加価値の高いサービスの開発、提供を進め、収益の最大化を図ってまいります。
・主力市場：「自動車」「製造」「流通」「鉄道」「不動産」「教育機関」
・注力市場：「医療・医薬品」「物流」「ロボティクス」
・海外市場：海外統括機能を中心に国内海外連携を強化したグローバルシナジー創出、グローバル商材展開②Ｒ＆Ｄ戦略中長期的な成長に向けた事業ポートフォリオ強化の下地作りのためのＲ＆Ｄ活動強化を進めます。特に、情報の価値を更に高めるため、「製品やお客さま企業」と、「ユーザーや市場」をつなげるビジネスモデル（プラットフ
ォーム型）への変革や、ＡＩ開発を継続することにより、先行投資を進めながら、事業ポートフォリオの強化、高付加価値化を図ってまいります。
・ビジネスモデル変革（プラットフォーム型）
・新技術の積極活用と開発（ＶＲ、ＡＲ、ＵＩ、ＲＰＡ、ＩｏＴ他）
・ＡＩ開発への継続的な投資（株式会社シミュラティオの技術、人財を株式会社シイエム・シイに継承）③ＩＣＴ戦略
開発の機動性を向上するため、受託開発機能を各事業部門へ分散配置いたしました。また、ユーザーの「行動変容」を促す新商材の開発を加速するため、研究開発に特化した専門組織『ＤＸ戦略部』を新設いたしました。
当社グループの既存事業であるドキュメント領域のＩＣＴとして、コンテンツ編集システム、コンテンツマネジ
メントシステムの次世代開発とラインナップ化を進めることで、顧客拡大と収益率の向上につながるものと考えております。また、業務標準化のＩＣＴを進めることで、データの集積、分析の効率化、高品質化につなげ、更なる
高付加価値化を図ってまいります。
④組織戦略・人財戦略
これまで進めてきた「働き方改革」「公平施策」「意識改革」の具体的な施策として、以下取り組みを実行いたしました。
・役割成果に基づく評価と処遇を実現する新人事制度を施行
・経営のスピードアップを図るため、執行役員の役位を廃止
・社内業務の自働化・カイゼンを推進するＲＰＡ専門組織を新設
組織戦略においては、引き続きグループ内各社の機能分担と相互補完、連携を強化することでシナジー効果の最大化をめざします。また、グループ価値最大化を図るため、アライアンス、資本提携、Ｍ＆Ａを戦略的に活用してまいります。
人財戦略においては、引き続き優秀な人財の確保に努めるとともに、ＩＣＴや海外市場などに強みを持つ人財の確保・育成、将来の事業拡大を見据えた企画業務を担える人財の育成に努めてまいります。

- 10 -

⑤コーポレートブランドの向上
当社グループが持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を実現していくためには、提供するサービス自体のユーザビリティ、品質の向上に加え、ステークホルダーの皆さまに事業活動を理解していただくことが重要だと考えております。投資家・株主の皆さまに向けたＩＲ活動、お客さま企業や市場に向けたＰＲ活動、地域・社会に向けたＣＳＲ活動を連動させ、皆さまにとって有益な情報提供や活動を進めてまいります。
ＩＲにおきましては、株主の皆さまに対する利益還元を最重要な経営テーマとして認識し、業績動向・財務体
質、将来のための投資に必要な内部留保等を総合的に勘案し、配当金額の継続的な増額をめざしていくとともに、
フェアディスクロージャー・ルールに基づき、よりわかりやすい情報発信に努めてまいります。
ＰＲにおきましては、ホームページにおける情報発信のほか、展示会などのイベントにおいて当社グループの取り組みに関する情報を発信してまいります。
ＣＳＲにおいては、広く社会にとって有用な存在となるべく、ＳＤＧｓの視点を持ち、地域・社会との関連性を意識した社会貢献を実現できる取り組みを進めてまいります。
(２) 新型コロナウイルス感染症の影響
新型コロナウイルス感染症の影響については、「３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー
の状況の分析 (1）経営成績の状況及び分析・検討内容」、「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 (追加情報)」及び「第５ 経理の状況 ２財務諸表等 (１)財務諸表 注記事項 (追加情報)」に記載しております。
(３) 経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループは、継続的な成長を目指しており、収益性の観点から翌期の予想営業利益を客観的な経営指標として位置づけております。現時点における2021年９月期の当社グループの予想連結営業利益は、次のとおりでありま
す。
経営指標
営業利益

2021年９月期（予想）2,276百万円- 11 -

２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおり
であります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
また、当社グループは、(1)～(5)のリスクを対処すべき特に重要なリスクと認識し、「第２ 事業の状況 １ 経
営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載する市場戦略、Ｒ＆Ｄ戦略、ＩＣＴ戦略、組織戦略・人財戦略の推進を通じて、潜在的なリスクの軽減に努めております。
(1）研究開発・商材開発に関するリスク
当社グループでは、成長戦略の実現に向けたＲ＆Ｄ戦略として、納品物の品質向上、新商材の開発のために、研究開発活動を行っております。研究開発・商材開発の実施に関しては、開発環境の充実、開発に携わる人財の確保・育成、研究計画の内容についての様々な観点からの検討を行っております。
しかし、投資対効果の判断や競合製品の出現等により開発を断念する場合や開発した商材の上市ができなかった
場合などにより、開発コストの回収ができず、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。こうしたリスクを軽減するため、研究開発活動の管理、決裁スキームを確立し、研究開発活動の安定化に努めております。
(2）提携・買収等に関わるリスク
当社グループでは、将来成長を目指した組織戦略として第三者との間で様々な戦略的提携、事業買収などを行っております。これら提携・買収などの実施にあたっては、事前に収益性や投資回収の可能性について様々な観点から検討を行っております。
しかし、必ずしも予期したとおりの成果が得られるという保証はなく、事業環境の急変などにより、予期せぬ状
況変化や初期の事業計画からの大幅な乖離が生じた場合、子会社株式評価損、のれんに係る減損損失などが発生し、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。こうしたリスクを軽減するため、提携・買収に向けた調査体制を強化するとともにグループシナジーのさらなる創出に努めてまいります。
(3）特定の取引先への高い依存
当社グループでは、成長戦略の実現に向けた市場戦略として、既存の主力市場に加えて３つの注力市場へビジネスを展開することで、新たなビジネスの柱づくりに努めております。
しかし、当社グループの売上高のうち、主要なお客さま企業であるトヨタ自動車株式会社に対する売上高の割合
は、2019年９月期において37.0％、2020年９月期において36.3％となっており、同社への売上・利益依存度は高い水準となっております。このため、何らかの事情により同社との取引が打ち切られた場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。こうしたリスクを軽減するため、引き続き、注力市場への拡大を加速してまいります。
(4）情報セキュリティに関するリスク
当社グループでは、成長戦略の実現に向けてＩＣＴを徹底的に活用するため、ISO27001に基づいた各種ルールづくり、個人情報の保護方針の設定など、情報セキュリティについて注意を払っております。
しかし、インフラ障害、サイバー攻撃、コンピュータウイルスへの感染などによって、各種業務活動の停止、データの喪失及び流出、商品・サービスの機能の停止などが生じた場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。こうしたリスクを軽減するため、セキュリティ対策のさらなる強化に努めてまいります。
(5）優秀な人財の確保・育成
当社グループでは、中長期的な成長戦略を実現するために、優秀な人財の確保・育成が重要課題の一つであると認識しております。当社グループでは、採用活動の強化及び能力開発体制の構築など、優秀な人財の獲得、育成に努めております。
しかし、当社グループが求める人財を計画どおり確保・育成できなかった場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。こうしたリスクを軽減するため、役割成果に基づく評価と処遇を実現する新人事制度を導入しており、研修体制の強化にも努めております。

- 12 -

(6）景気変動によるリスク
当社グループの事業領域は、景気変動にともなうお客さま企業の内製化や予算縮小の影響を受けやすい傾向にあります。当社グループでは、サービス内容の多角化や、グローバル市場への進出など、景気の影響を受けにくい事
業構造の形成に努めております。
しかし、当社グループの国内売上高は、全売上高の86.1％（2020年９月期）を占めているため、国内の景気変動に伴う国内の主要なお客さま企業の動向により、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(7）取引に伴うリスク
当社グループでは、お客さま企業との基本契約の締結や業務委託先企業との業務委託契約の締結などにより、取引上のトラブルを未然に回避できるように努めております。
しかし、当社グループの事業領域では、様々な事情により計画や内容の変更が発生することが少なくありません。その結果、取引先企業との間で不測の事態や紛争が発生することにより、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(8）納品物の品質にかかるリスク
当社グループでは、納品物のチェック体制の充実などにより、不具合防止に努めております。
しかし、何らかの事情により納品物の不具合が発生し、お客さま企業への損害金額が大きい場合、信用が失墜し、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(9）競合によるリスク
当社グループの事業領域では、様々な事業領域を持つ会社間において、激しい競争が行われております。さらに、当社グループの事業領域が拡大するにつれ、新しいコミュニケーション手段を提案する会社やＡＩ・ビッグデータなどのＩＣＴ活用を提案する会社など、新たな隣接領域の競合が増加しております。当社グループとしては、
これらの状況に対応すべく、時代に対応したＩＣＴの徹底活用、新商材の開発などに努めております。
しかし、ノウハウの構築、新商材の開発、既存ビジネスの業務効率化などの対応が遅れた場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(10）法規制に関するリスク
当社グループの事業領域は、技術マニュアルや各種ツールの企画・編集・制作及び印刷、教育研修の企画・運営、システム開発など多岐にわたります。当社グループとしては、知的財産権など、事業運営に関連する法規などについて理解・把握に努め、適切な対応が取れるように努めております。
しかし、当社グループの事業領域や納品物などに新たに影響を及ぼす法令、各種規制が採用もしくは強化された
場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(11）訴訟等について
2020年９月30日現在、当社グループは業績に重大な影響を与える訴訟には関与しておりません。当社としては、ガバナンス体制の強化、各種取引に関する従業員教育などにより訴訟発生の回避に努めております。
しかし、取引内容の変更や納品物の不具合、知的財産権の侵害などにより、取引先、各種団体、消費者らにより提起される訴訟に、直接または間接的に関与することとなった場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(12）自然災害、人災等について
当社グループでは、自然災害、人災などに対して、ＢＣＰ（事業継続計画）の整備などによる対策を講じております。
しかし、突発的に発生する災害などで事業設備などが損害を受けた場合や原材料などの供給不足が生じた場合、社会インフラの機能が低下した場合などが発生することで、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(13）新型コロナウイルスなどの感染拡大にともなうリスク
新型コロナウイルスなどの感染拡大によるお客さま企業の事業計画の変更にともない、当社の受注が変動した場
合、当社グループの業績、事業計画及び人財採用計画に影響を与える可能性があります。

- 13 -

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認
識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
(1）経営成績の状況及び分析・検討内容
これまで当社グループは、マニュアルを中心とした、お客さま企業の戦略支援を通じ、社会に貢献してまいりました。
中期経営計画の２年目となる当期におきましては、昨期に引き続き変革をキーワードとする成長戦略、特に、市場戦略・ＩＣＴ戦略・Ｍ＆Ａ戦略の推進並びに株主還元の強化に注力してまいりました。
①

変革アクションの状況
中期経営計画に基づき取り組んだ結果、以下の結果となりました。
ａ

注力市場の取り組み
・医療・医薬品業界において、学術資材の制作などの専門知識集約型業務が深耕。

ｂ

オンライン化の加速
・ＷＥＢを活用した教育イベントや、ＡＲを活用した技術解説アプリなど、ＩＣＴを活用した新商材をモビリ
ティ企業向けに提供。

ｃドキュメント領域のＩＣＴ化
・マニュアル編集サービス『Knowledge Connect』を販売開始。各種マニュアルなどのドキュメントを「つくる」「見る」「管理する」ための最適機能を搭載。働き方改革や定型業務の整理に向けた岐阜市役所との共同研究を開始。

ｄ

戦略的Ｍ＆Ａ
・ＡＩをはじめとしたＩＣＴ技術を保有する木村情報技術株式会社と資本業務提携。業務標準化ビジネスの強化、医療・医薬品市場へのシナジー展開を進める。特に、新型コロナウイルスの影響にともない、オンライ
ン商材の連携・拡大を推進中。

ｅ

株主還元の強化・名古屋証券取引所市場第二部への上場記念として、2020年９月期の期末配当を１株当たり２円の記念配当。
・株主還元の充実と資本効率の向上を図るとともに、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行する
ため、自己株式の取得を実行。

②

全般的概況
中期経営計画に基づき取り組んだ結果、当社グループの当連結会計年度における経営成績は、次のとおりとな
りました。
ａ

前連結会計年度との比較

勘定科目

金額

前年同期比

主な増減理由売上高

17,071百万円 2,180百万円減

11.3％減営業利益

1,818百万円

428百万円減

19.1％減経常利益

1,827百万円

421百万円減

18.7％減1,354百万円

40百万円増

3.1％増

親会社株主に帰属す
る当期純利益- 14 -

新型コロナウイルス感染拡大にともない、主要顧客における各種イベント案件の延期・中止、印刷物などの減少。

連結子会社の解散にともない、法人税等合計額が減少した結果、利益が増加。

ｂ 業績予想との比較
2020年７月に公表しました2020年９月期通期の連結業績予想に基づいて、業績予想比を記載しております。
勘定科目

金額

業績予想比

主な増減理由売上高

17,071百万円

71百万円増

0.4％増

営業利益

1,818百万円

218百万円増

13.7％増経常利益

1,827百万円

177百万円増

10.8％増親会社株主に帰属す
る当期純利益1,354百万円

334百万円増

32.8％増③

原価の低減、販売費及び一般管理費の削減
により、利益が増加。

連結子会社の解散にともない、法人税等合計額が減少した結果、利益が増加。

セグメント別概況
当連結会計年度のセグメント別の経営成績は、次のとおりであります。
［マーケティング事業］
お客さま企業のマーケティング戦略・ＩＣＴ戦略を支援するための一連のサービスを提供

勘定科目

金額

前年同期比

主な増減理由売上高

15,180百万円 1,728百万円減

10.2％減新型コロナウイルス感染拡大にともない、営業利益

1,605百万円

21.2％減主要顧客における各種イベント案件の延期・中止、印刷物などの減少。

432百万円減

マーケティング事業における分類別概況
当連結会計年度のマーケティング事業における分類別の経営成績は、次のとおりであります。
分類別（連結）売上高
分類

概要

売上高

構成比

前年同期比

3,370百万円

22.2％

366百万円減

9.8％減

1,441百万円

9.5％

311百万円減

17.8％減インターナル・

業務標準化や商品教育・販売教育・

マーケティング

技術教育などの企画・運営

エクスターナル・販売促進や広告宣伝、広報などのマーケティング

企画・運営

カスタマーサポート・
マーケティング製品の取扱説明書や修理書などの企画・編集

8,143百万円

53.6％

1,038百万円減

11.3％減トータル
プリンティング

取扱説明書や修理書などの印刷・製本、商業印刷

1,577百万円

10.4％

109百万円減

6.5％減

その他

人材派遣、市場調査、物品の販売など

647百万円

4.3％

97百万円増17.7％増15,180百万円

100.0％

1,728百万円減

10.2％減マーケティング事業計- 15 -

［システム開発事業］
お客さま企業のシステム開発を支援する一連のサービスを提供（マーケティング事業におけるＩＣＴ戦略の支
援を除く）
勘定科目

金額

前年同期比

主な増減理由売上高

1,890百万円

451百万円減

19.3％減営業利益194百万円

5百万円減

2.7％減

・前第４四半期連結会計期間における需要が増えた
反動により減少。
・新型コロナウイルス感染拡大にともない、主要顧客におけるシステム投資の遅延、投資の見直しによる受注量の減少。

以上がセグメント別の経営成績であります。
当期は、前期における消費税増税にともなう需要増による反動減に加え、新型コロナウイルス感染拡大にともなう各種イベント案件の延期・中止、印刷物などの減少の影響を受け、売上高・営業利益ともに減少となりました。
2021年９月期においては新型コロナウイルス感染拡大の長期化により、企業をとりまく市場環境の変化（ＩＣＴ活用など）が常態化するものと見込んでおります。当社グループは、この変化をチャンスとし、本中期経営計画にて進行中の変
革アクションをさらに加速してまいります。

- 16 -

生産、受注及び販売の実績は、次のとおりであります。
①

生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称

生産高（千円）

前年同期比（％）

マーケティング事業

9,173,025

90.6

システム開発事業

1,219,553

82.9

10,392,578

89.6

合計
（注）１

セグメント間取引については、相殺消去しております。

２３②

金額は製造原価によっております。
上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
受注実績

当社グループの取引は、企画・編集・制作の各段階で、仕様変更・内容変更が発生する場合が多く、その結果、受注金額の最終決定から売上計上（販売）までの期間が短いため、受注実績の記載を省略しております。
③

販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称

販売高（千円）マーケティング事業

15,180,483△10.2

インターナル・マーケティング

3,370,285△9.8

エクスターナル・マーケティング

1,441,383△17.8

カスタマーサポート・マーケティング

8,143,443△11.3

トータルプリンティング

1,577,691△6.5

647,67917.7

1,890,655△19.3

17,071,139△11.3（事業分類別）その他
システム開発事業
合計（注）１
２

前年同期比（％）

セグメント間取引については、相殺消去しております。
主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
前連結会計年度

当連結会計年度

相手先
販売高（千円）
トヨタ自動車株式会社
３

7,117,377

上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

- 17 -割合（％）
37.0

販売高（千円）
6,199,592

割合（％）
36.3

(2）財政状態の状況及び分析（資産の部）
当連結会計年度末の資産合計は、前年同期より890百万円増加し、19,687百万円（前年同期比4.7％増）となりました。これは主として、現金及び預金の増加553百万円及び投資有価証券の増加392百万円によるものであります。
（負債の部）
当連結会計年度末の負債合計は、前年同期より311百万円減少し、4,268百万円（前年同期比6.8％減）となりました。これは主として、支払手形及び買掛金の減少171百万円、未払金の減少129百万円、未払法人税等の減少163
百万円によるものであります。
（純資産の部）
当連結会計年度末の純資産合計は、前年同期より1,201百万円増加し、15,419百万円（前年同期比8.4％増）となりました。これは主として、利益剰余金の増加1,076百万円によるものであります。
(3）キャッシュ・フローの状況及び分析
当連結会計年度における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ553百万円増加し、当連結会計年度末には9,325百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、1,337百万円の収入（前年同期は1,720百万円の収入）となりました。これは主として、法人税等の支払額786百万円があったものの、税金等調整前当期純利益1,865百万円の収入、減価償
却費364百万円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、64百万円の支出（前年同期は373百万円の支出）となりました。これは主として、有形固定資産の売却による収入125百万円があったものの、有形固定資産の取得による支出106百万円、無形固定資産の取得による支出106百万円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、703百万円の支出（前年同期は293百万円の支出）となりました。これは主として、自己株式の取得による支出299百万円、配当金の支払額279百万円によるものであります。
(4）資本の財源及び資金の流動性について
当社グループの資本の財源及び資金の流動性につきましては、次のとおりであります。
当社グループは、将来の事業展開と経営基盤の強化のために必要な資金を確保することを基本方針としております。
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、外注費及び人件費並びに販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、設備投資、Ｍ＆Ａ等によるものであります。これらの資金につきましては、原則として自己資金で賄うこととしております。
(5）重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この連結財務諸表を作成するにあたって用いた会計上の見積もり及び仮定のうち、重要なものは、「第５経理の状況 １連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載しております。新型コロナウイルス感染症の影響に伴う会計上の見積りは、「第５ 経理の状況
１連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 (追加情報)」及び「第５財務諸表 注記事項 (追加情報)」に記載しております。

４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。

- 18 -

経理の状況

２財務諸表等(１)

５【研究開発活動】
当社グループは、ＩＣＴの研究開発拠点「CMC GROUP NAGOYA BASE（名古屋市中区）」を活用し、研究開発体制の推進を図ってまいりました。
当連結会計年度においては、中期経営計画に基づき、主に、以下の取り組みを進めてまいりました。
・ＡＩによる自然言語処理技術を活用したソフトウエアの研究開発
・「ドキュメント領域」「業務標準化」等の既存ビジネスへのＩＣＴ活用に関する研究開発
・ＵＩ、ＵＸに関する研究開発
当連結会計年度における研究開発費は69,962千円であります。なお、内訳はすべてマーケティング事業に関するものであり、システム開発事業においては発生しておりません。

- 19 -

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度において実施いたしました設備投資の総額は210百万円であります。
内訳は、マーケティング事業が206百万円、そのうち有形固定資産が90百万円、無形固定資産が115百万円であります。主なものは、当社における販売用ソフトウエア30百万円及び社内基幹システム28百万円であります。システム開発事業において、重要な設備投資はありません。
なお、重要な設備の除却、売却等はありません。

２【主要な設備の状況】(1）提出会社
2020年９月30日現在
帳簿価額（千円）
事業所名
（所在地）

セグメント
の名称

設備の内容

本社

マーケティング

営業用（名古屋市中区）

事業

生産用

中川事業所

マーケティング

営業用（名古屋市中川区）

事業

生産用

多治見事業所

マーケティング

営業用（岐阜県多治見市）

事業

生産用

東京事業所

マーケティング

営業用（東京都中央区）

事業

生産用

CMC GROUP NAGOYA BASE

マーケティング（名古屋市中区）

事業

（注）１
２
３

建物
機械装置
土地
工具、器具
及び構築物 及び運搬具 （面積㎡） 及び備品
137,263

6,487

62,141

166,709

312,367-

49,509440

124,524

1,419

研究・開発用
営業用
生産用

754,400(584.15)362,025(2,430.43)(-)
468,999(160.78)
343,078(410.42)

従業
員数
（名）

その他

合計

32,532

177,444

1,108,128

150

4,069

10,707605,653

42

4,566

38,399355,334

149

1,731

19,980540,66143

11,085

1,424

481,53322

上記金額には消費税等は含まれておりません。
上記の他、連結会社以外からの貸借設備がありますが、重要性に乏しいため記載を省略しております。
帳簿価格のうち「その他」は、ソフトウエア、ソフトウエア仮勘定、特許権の合計であります。

(2）国内子会社
2020年９月30日現在
帳簿価額（千円）
会社名
（所在地）

セグメント
の名称

設備の内容

丸星株式会社

マーケティング

営業用（横浜市西区）

事業

生産用

（注）１
２

建物
機械装置
土地
工具、器具
及び構築物 及び運搬具 （面積㎡） 及び備品
8,067

5,795

(-)

13,472

ソフト
ウエア

合計

37,28364,617

従業員数（名）

上記金額には消費税等は含まれておりません。
上記の他、連結会社以外からの貸借設備がありますが、重要性に乏しいため記載を省略しております。

３【設備の新設、除却等の計画】(1）重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(2）重要な設備の除却等
該当事項はありません。

- 20 -

238

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

23,910,000

計

23,910,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（2020年９月30日）

種類

提出日現在発行数（株）（2020年12月25日）

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名東京証券取引所
ＪＡＳＤＡＱ

普通株式

7,182,000

7,182,000（スタンダード）
名古屋証券取引所

内容

単元株式数は100株であります。

(市場第二部)
計7,182,000

7,182,000－－（２）【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式
総数増減数
（株）

発行済株式
総数残高
（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金
増減額
（千円）

資本準備金
残高
（千円）

23,5002,394,000

19,975

657,610

19,975571,2704,788,000

7,182,000－

657,610－571,270

2015年10月１日～
2016年９月30日（注）１
2018年４月１日
（注）２
（注）１
２

新株予約権の行使による増加であります。
株式分割（１：３）によるものであります。

- 21 -

（５）【所有者別状況】
2020年９月30日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
政府及び
地方公共
団体

金融機関

株主数（人）－

所有株式数（単元）

区分

所有株式数の割合
（％）

（注）

単元未満
株式の状況
（株）

外国法人等

金融商品
取引業者

その他の
法人

9

13

15

31

3

762

833

－

－

6,115

223

9,954

3,177

52

52,28771,808

1,200

－

8.52

0.31

13.86

4.42

0.07

72.82

100.00

－

個人その他
個人以外

計

個人

自己株式235,009株は、「個人その他」に2,350単元、「単元未満株式の状況」に９株含まれております。

（６）【大株主の状況】
2020年９月30日現在

氏名又は名称

佐々

住所

香予子

名古屋市西区

所有株式数（株）

発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）

2,135,130

30.73

シイエム・シイ従業員持株会

名古屋市中区平和１－１－19

519,740

7.48

光通信株式会社

東京都豊島区西池袋１－４－10

334,400

4.81

トヨタ自動車株式会社

愛知県豊田市トヨタ町１

300,000

4.32

佐々

名古屋市西区

187,720

2.70

東京都千代田区丸の内２－７－１

180,000

2.59

170,000

2.45

千葉県大網白里市

131,700

1.90

木村情報技術株式会社

佐賀県佐賀市卸本町６－１

122,900

1.77

株式会社三井住友銀行

東京都千代田区丸の内１－１－２

120,000

1.73

4,201,590

60.48

幸恭

株式会社三菱ＵＦＪ銀行
ステート ストリート バンク
ンド トラスト クライアント
ムニバス アカウント
ロツー 505002（常任代理人決済営業部）
龍山

ア
オ

オーエムゼ

株式会社みずほ銀行

真澄

計100 KING STREET WEST, SUITE 3500, PO
BOX 23 TORONTO, ONTARIO M5X 1A9 CANADA（東京都港区港南２丁目15－１ 品川イン
ターシティＡ棟）－- 22 -

（７）【議決権の状況】①【発行済株式】
2020年９月30日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）（自己保有株式）
普通株式
235,000

完全議決権株式（その他）

普通株式

6,945,800

単元未満株式

普通株式

1,200

－

－

発行済株式総数

7,182,000－－

総株主の議決権－

69,458－69,458－②【自己株式等】
2020年９月30日現在
他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

発行済株式総数
に対する所有
株式数の割合（％）

所有者の氏名または名称

所有者の住所

自己名義所有株式数（株）（自己保有株式）株式会社シイエム・シイ

名古屋市中区平和一丁目１番19号

235,000－

235,000

3.27

計

－

235,000－

235,000

3.27- 23 -

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第３号及び会社法第155条第７号による普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
区分

株式数（株）

取締役会（2020年４月１日）での決議状況（取得期間 2020年４月１日～2020年６月30日）

価額の総額（千円）

200,000

300,000－－

当事業年度における取得自己株式

150,200

299,853

残存決議株式の総数及び価額の総額

49,800

146

24.9

0.0

当期間における取得自己株式－－提出日現在の未行使割合(％)

24.9

0.0

当事業年度前における取得自己株式

当事業年度の末日現在の未行使割合(％)（注）当社取締役会において、自己株式の取得方法は信託方式による市場買付とすることを決議しております。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（千円）

当事業年度における取得自己株式

49

109

当期間における取得自己株式

－

－

（注）

当期間における取得自己株式には、2020年12月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。

（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（千円）

株式数（株）

処分価額の総額（千円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
取得自己株式－－－－その他（第三者割当による自己株式の処分）

122,900

236,828－－

その他（譲渡制限付株式報酬としての処分）

10,10019,462－－

保有自己株式数

235,009－

235,009－（注）１

当期間における保有自己株式数には、2020年12月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。

２

当事業年度におけるその他（第三者割当による自己株式の処分）は、2019年11月27日の取締役会決議により実施した第三者割当による自己株式の処分であります。

３

当事業年度におけるその他（譲渡制限付株式報酬としての処分）は、2019年12月20日の取締役会決議により実施した譲渡制限付株式付与による自己株式の処分であります。

- 24 -

３【配当政策】
当社は株主の皆さまに対する利益還元を経営の最重要課題のひとつと認識しており、業績動向・財務体質、将来のための投資に必要な内部留保等を総合的に勘案し、配当金額の継続的な増額をめざしていくことを基本的な考え方としております。
当社は、「取締役会の決議により、毎年３月31日を基準日として中間配当をすることができる」旨を定款に定めておりますが、現状、期末配当として年１回の配当を実施しております。なお、配当の決定機関は、期末配当について
は株主総会、中間配当については取締役会としております。
以上の考え方に基づき、当期の期末配当金につきましては、１株当たり50円といたしました。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（千円）

2020年12月25日
定時株主総会決議

１株当たり配当額（円）
347,349- 25 -

50

４【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】①

コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社はコーポレート・ガバナンスの基本方針として、株主・取引先・地域社会・従業員等の各ステークホルダ
ーと良好な関係を築きながら、企業価値の継続的な向上を図り、長期安定的な成長を遂げていくことが重要であると考えております。
そのために、取締役会を中心として、経営の健全性と透明性を図りながら、経営環境の変化にも迅速に対応できる体制を構築し、コーポレート・ガバナンスの充実を図っております。

②

企業統治の体制ａ

企業統治の体制の概要等について
当社は、会社法上の取締役会、監査役会及び会計監査人設置会社であります。
取締役会は取締役４名（うち社外取締役１名）で構成され、月１回開催されるほか、必要に応じて随時開催
しており、経営の健全性と適切な事業運営を図っております。取締役会は、取締役の職務執行を監督するのみ
でなく、当社経営における最高の意思決定機関でもあります。
当社は経営効率の向上を目的として、執行役員制度を導入しております。取締役４名のうち３名は執行役員を兼任しており、あわせて本部制を採用していることから、取締役１名及び取締役以外の執行役員４名が本部長として、６つある各本部を統括管理しております。なお、執行役員の員数は12名であります。業務執行については、担当役員（執行役員）が「職務権限規程」に基づいて組織運営を行い、的確な意思決定のできる体制づくりに努めております。
監査役会は監査役３名（うち社外監査役２名）で構成されております。監査役は取締役会に出席し、経営の透明性・意思決定及び業務執行の適法性をチェックするとともに、必要に応じて意見を述べております。
業務運営に関しては、取締役、執行役員、連結対象子会社代表取締役社長及び重要な関連会社代表取締役社長で構成される経営企画会議を、監査役の出席を得て毎月１回開催しており、各部門及び子会社の売上高及び営業利益予算実績対比、主要得意先販売状況、トピックス等経営に影響を与える事項についていち早く共有し対処できる体制を構築しております。
なお、取締役会、監査役会及び経営企画会議の構成員は下記のとおりであります。
役職名

氏名

取締役会

監査役会

経営企画会議代表取締役社長

佐々幸恭

◎

〇

取締役

近藤幸康

〇

〇

取締役

杉原修巳

〇

◎

社外取締役

大武健一郎

〇

〇

監査役

緒方健司

〇

◎

〇

社外監査役

後藤武夫

〇

〇

〇

社外監査役

黒神聰

〇

〇

〇

執行役員他

他12名

（注）

〇

◎は議長を表しております。

- 26 -

ｂ

企業統治の体制を採用する理由
当社の経営にあたっては、当社事業に精通した取締役及び独立性の高い社外取締役で構成する取締役会により各取締役の業務執行の監督を行ってまいりました。また、取締役及び取締役会に対する監査機能として、独立性の高い社外監査役２名を選任し、監査機能の客観性を確保してまいりました。これらにより、当社の企業
統治は、取締役会及び監査役会設置会社という体制のもとに、客観的かつ効率的・効果的に実施されており、現行の体制が最適であると考えております。
当社のコーポレート・ガバナンス体制は、以下の図のとおりであります。

ｃ

内部統制システム整備の状況
当社は、会社法に定める「取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他
会社の業務の適正を確保するための体制」に関しては、以下のとおり取締役会にて決議し、体制の整備に努めております。
イ

取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
取締役は、「シイエム・シイグループ企業行動憲章」、「取締役会規則」等の行動規範に基づき職務を執行し、取締役会を通じて代表取締役の業務執行の監視、監督を行う。また、法令遵守体制にかかる規程を整備し、コンプライアンス体制の整備を行う。また、弁護士等の外部専門家から、必要に応じてアドバイスを受ける体制を整え、業務運営の適法性の確保に努める。
監査役は、取締役会その他重要な会議への出席、重要な決裁書類の閲覧等により、取締役会の意思決定と代表取締役の業務執行の状況について監査を行う。

ロ

取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務の執行に係る文書その他の情報については、「文書管理規程」に基づき、適切に保存及び管
理を行う。

ハ

損失の危険の管理に関する規程その他の体制
代表取締役社長をリスクに関する統括責任者とする。
部門ごとに対応すべきリスクについては、各部門が予防・対策に努めることとするほか、情報セキュリテ
ィ及び個人情報保護に関しては、「ＩＳＰ関連規程」に基づいて対応する。
内部監査部門である内部監査室は、各部門の日常的なリスク管理状況の監査を実施するとともに、統括責任者に報告する。

- 27 -

ニ

取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
取締役会は、経営の執行方針、法令で定められた事項やその他経営に関する重要事項を決定し、業務執行状況を監督する。
中期経営計画を策定し、目標達成のための活動を行い、その進捗状況を管理する。
取締役の職務の役割分担、責任権限を明確にするとともに、執行役員へ権限を委譲し、職務執行を効率的かつ迅速に行う。
重要な経営課題について、取締役・執行役員他で構成される経営企画会議で十分な検討を行い、経営上の意思決定を迅速に行う。

ホ

使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制「シイエム・シイグループ企業行動憲章」、社内規程の周知徹底と職務に関連した法令の遵守を徹底するために、定期的に教育を行う。
「内部通報制度」を整備し、通報者保護の徹底、社外窓口の設置など、不正な行為を通報できる体制を整える。
内部監査部門である内部監査室は、使用人の職務執行の状況について、定期的に内部監査を行う。

ヘ

当社及び当社子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制「関係会社管理規程」に基づき、子会社の重要事項の決定には、子会社と十分に協議した上で当社取締役会の承認を行うことにより子会社の経営管理を行う。
シイエム・シイグループにおける企業倫理の徹底、コンプライアンス経営を推進するため、「内部通報制度」を活用する。
監査役と内部監査部門である内部監査室が緊密に連携して、当社や子会社などの業務監査を実施する。
毎月開催される経営企画会議に連結子会社代表取締役は出席し、業績報告他業務報告を行う。また、連結子会社以外の関係会社についても、経営企画会議の場において、業績報告他業務報告を行う。

ト

監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
監査役は、内部監査部門である内部監査室等に所属する使用人から監査役職務を補助すべき使用人を指名できるものとする。当該使用人は、監査役の指示に従い誠実にその指示を履行する。

チ

前号の使用人の取締役からの独立性に関する事項
前号の使用人の独立性を確保するため、配置する使用人の人事異動及び考課等については、事前に監査役会の同意を得る。

リ

取締役及び使用人等が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制
監査役は、取締役会、経営企画会議その他重要な会議に出席するほか、業務執行に関する重要な書類を適時閲覧し、必要に応じて、取締役及び使用人等に対して、職務執行についての報告を求めることができる。
また、取締役は、会社に著しい損害を及ぼす恐れがある事実及び法令・定款に違反する重大な事実等が発生した場合は、速やかに監査役に報告する。
監査役は、会計監査人より、取締役及び使用人等の業務の適法性・妥当性について報告を受ける。また、内部監査部門である内部監査室より、監査結果について報告を受ける。
監査役は、取締役が整備する「内部通報制度」による通報状況について報告を受ける。
監査役に報告をした取締役や使用人等に対して、当該報告をしたことを理由として不利益な取扱いを行うことを禁じる。

ヌ

その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
監査役は、代表取締役、会計監査人及び内部監査部門である内部監査室とそれぞれ定期的に意見交換を行うとともに、必要に応じて、独自に弁護士等の外部専門家の支援を受けることができる。
監査役が、その職務の執行について必要な費用の前払い等の請求をしたときは当該費用または債務を適切に処理する。

- 28 -

ル

財務報告の信頼性を確保するための体制
財務報告の信頼性を確保し、金融商品取引法に基づく内部統制報告制度に適切かつ有効に対応するため、基本計画を定めた上、管理本部長をプロジェクトリーダーとする内部統制報告制度対応プロジェクトにより全社的な体制で整備を行う。
内部統制事務局は、内部統制報告制度対応プロジェクトに基づき、子会社を含め、シイエム・シイグルー
プの財務報告に係る内部統制の状況について統括・管理する。
内部監査部門である内部監査室は、子会社を含め、シイエム・シイグループの財務報告に係る内部統制の仕組みが適正に機能することを継続的に評価し、是正すべき事項があればこれを内部統制事務局に対し勧告する。

ヲ

反社会的勢力排除に向けた体制
当社及び当社グループ会社は、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体に対しては、毅然とした態度で臨み、これらの活動を助長しないこととしている。また反社会的勢力及び団体から不当な要求があった場合には、必要に応じて外部機関（警察、弁護士等）と連携して組織的に取り組み、毅然とした対応をとる。
また、自治体（都道府県等）が制定する暴力団排除条例の遵守に努め、暴力団等反社会的勢力の活動を助長し、または暴力団等反社会的勢力の運営に資することとなる利益の供与は行わない。
（注）

ＩＳＰとは、「Information Security Management System（情報セキュリティマネジメントシステム）」と「Personal information protection Management System（個人情報保護マネジメン
トシステム）」から派生した当社の造語です。

③

取締役に関する事項
取締役の定数ａ

当社の取締役は12名以内とする旨を定款で定めております。
ｂ

取締役選任の決議条件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する
株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、またその選任決議は累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。

④

株主総会決議に関する事項
ａ

自己株式取得決定機関
当社は、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。

ｂ

中間配当の決定機関
当社は、株主への利益還元の機動性を確保するため、取締役会の決議により、毎年３月31日を基準日として中間配当することができる旨を定款に定めております。

ｃ

責任免除
当社は、取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）が、期待される役
割を十分に発揮できるよう、会社法第423条第１項の責任につき、善意でかつ重大な過失がない場合は、取締役会の決議によって法令の定める限度額の範囲内で、その責任を免除することができる旨を定款で定めております。

⑤

株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。
これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

- 29 -

（２）【役員の状況】
①

役員一覧
男性 7名

役職名

女性

0名

氏名

（役員のうち女性の比率0％）
生年月日

略歴

任期

所有株式数
（株）

注３

187,720

注３

20,400

注３

6,200

1992年10月 当社入社
1997年12月 当社取締役第２営業本部部長
1998年６月 CMC PRODUCTIONS USA INC.取締役社長
代表取締役
社長

2004年２月 CMC PRODUCTIONS USA INC.取締役社長退任
佐々幸恭

1964年８月28日

2004年11月 当社取締役マーケティング情報企画部長
2005年４月 当社取締役マーケティング本部長
2006年12月 当社取締役専務執行役員マーケティング本部長
2011年12月 当社代表取締役社長代表執行役員（現任）2003年８月 当社入社
2003年10月 当社ＩＴソリューション部長
2006年12月 当社執行役員ＩＴソリューション部長
2010年12月 当社常務執行役員営業本部第２営業部、関西部、グローバルコンテンツ戦略部担当
2013年12月 当社常務執行役員メディア事業本部長兼ＩＣ
Ｔ部長
2015年12月 当社取締役常務執行役員メディア事業本部長

取締役
執行役員、
ＣＩＯ、

兼ＩＣＴ部長近藤

幸康

1962年10月１日

2017年10月 当社取締役常務執行役員メディア事業本部長
兼ＩＣＴ部長、技術情報企画本部長

ＤＸ戦略部長2018年10月 当社取締役常務執行役員ＩＣＴ本部長兼ＩＣ
Ｔ部長
2018年12月 株式会社CMC Solutions代表取締役社長（現任）2019年12月 当社取締役専務執行役員ＩＣＴ本部長兼ＩＣ
Ｔ部長
2020年10月 当社取締役執行役員ＣＩＯ兼ＤＸ戦略部部長（現任）
1985年４月 株式会社東海銀行（現株式会社三菱ＵＦＪ銀行）入行
2007年４月 三菱ＵＦＪ証券株式会社（現三菱ＵＦＪモル
ガン・スタンレー証券株式会社）自動車セク
ター・チーム部長
2011年１月 株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行（現株式会社三菱ＵＦＪ銀行）知多半田地区支配人兼半田支
社長

取締役
執行役員、
管理本部長、
経営企画部担当

2013年７月 ＭＵセンターサービス名古屋株式会社代表取杉原修巳

1963年３月５日

締役社長
2015年８月 当社出向

経理部長兼経営企画室長

2015年12月 当社執行役員管理本部長兼経理部長、経営企
画室担当
2016年８月 当社入社
2017年12月 当社取締役執行役員管理本部長兼経理部長兼グループサポート部長、経営企画室担当
2018年10月 当社取締役執行役員管理本部長兼経営管理部
長、経営企画部担当
2019年10月 当社取締役執行役員管理本部長、経営企画部担当（現任）- 30 -

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（株）

注３

6,700

注４

200

注４

5,200

注４

－

1970年５月 大蔵省（現財務省）入省
1995年５月 同

大臣官房審議官

1998年７月 同

国税庁次長

2001年７月 財務省主税局長
2004年７月 同

国税庁長官

2005年７月 同

退官

商工組合中央金庫（現株式会社商工組合中央

取締役

大武

（非常勤）

健一郎

1946年７月10日

金庫）副理事長
2008年３月 同退任

2008年５月 （認定NPO法人）ベトナム簿記普及推進協議会理事長（現任）
2014年12月 当社社外取締役（現任）2015年５月 株式会社キリン堂ホールディングス社外取締役（現任）2016年５月 タビオ株式会社社外取締役（現任）1984年４月 トヨタ自動車株式会社

入社

2009年６月 トヨタ自動車株式会社ＴＭＡＰ部業務室グル

監査役

緒方

（常勤）

健司

1961年４月24日

ープ長
2019年１月 トヨタ自動車株式会社事業業務部事業室主幹
2019年12月 当社監査役（現任）1972年４月 弁護士登録
1979年４月 後藤武夫法律事務所（現後藤・鈴木法律事務

監査役

後藤

（非常勤）

武夫

所）開設

1945年４月10日

所長就任（現任）

2006年６月 石塚硝子株式会社監査役就任
2006年12月 当社社外監査役（現任）2014年６月 石塚硝子株式会社社外取締役就任（現任）
1974年11月 愛知学院大学法学部助教授
1981年４月 愛知学院大学法学部教授

監査役

黒神

（非常勤）

聰

1942年７月13日

2013年４月 愛知学院大学法学部客員教授
2013年12月 当社社外監査役（現任）2016年４月 愛知学院大学法学部名誉教授（現任）
計

（注）１
２

取締役
監査役

226,420

大武健一郎は、社外取締役であります。
後藤武夫、黒神聰は、社外監査役であります。

３

取締役の任期は、2019年12月20日開催の定時株主総会終結の時から、2021年９月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

４

監査役の任期は、2019年12月20日開催の定時株主総会終結の時から、2023年９月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

５

当社は、経営環境の変化に迅速かつ的確に対応できる経営体制を構築するため、執行役員制度を導入しております。
執行役員は12名であります。
取締役兼務執行役員
代表執行役員
執行役員

佐々
近藤

幸恭
幸康

執行役員
杉原
取締役以外の執行役員

修巳

執行役員
執行役員

村杉
東條

満
正敬

執行役員
執行役員

城野
伊藤

哲郎
正司

執行役員
執行役員

天方
佐藤

雅明
忠弘

執行役員
執行役員

永尾
川村

暢之
慎太郎

執行役員

池田

絵美

- 31 -

②

社外役員の状況
社外取締役及び社外監査役の人数ａ

当社の社外取締役は取締役４名中１名、社外監査役は監査役３名中２名であります。
ｂ

社外取締役及び社外監査役の独立性に関する基準
当社では社外取締役または社外監査役を選任するための独立性について、基準または方針を明確に定めておりませんが、専門的な知見に基づく経営の監視や監督の役割を求めるとともに、一般株主と利益相反が生じる
恐れがないことを基本的な考え方として選任しております。

ｃ社外取締役と当社との関係、選任理由、及びその独立性
大武健一郎氏は、財務省主税局長、国税庁長官などの要職を歴任し、国の財政運営に携わったことによる豊富な経験と高度な専門的知識を有していることから、それらを当社の経営に活かしたく、社外取締役に選任しております。また大武健一郎氏と当社との間には、人的関係、資本関係または取引関係その他の利害関係はありません。
当該社外取締役１名は、一般株主と利益相反が生じる恐れがないと判断し、独立役員に指定しております。

ｄ社外監査役と当社との関係、選任理由、及びその独立性
後藤武夫氏は、直接企業経営に関与された経験はありませんが、弁護士としての専門的な知識、経験等を当社の監査に反映していただくため、社外監査役に選任しております。また後藤武夫氏と当社との間には、人的関係、資本関係または取引関係その他の利害関係はありません。
黒神聰氏は、直接企業経営に関与された経験はありませんが、大学教授としての長年の研究と法律の専門的な知識、経験等を当社の監査に反映していただくため、社外監査役に選任しております。また黒神聰氏と当社との間には、人的関係、資本関係または取引関係その他の利害関係はありません。
当該社外監査役２名は、一般株主と利益相反が生じる恐れがないと判断し、独立役員に指定しております。

③

社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役は、取締役会及び経営企画会議への出席等を通じて、内部監査、監査役監査及び会計監査の結果を含めた業務執行状況に関する報告を受け、経営の監督にあたっております。
社外監査役は、取締役会及び経営企画会議への出席等を通じて監査役監査に必要な情報を入手するとともに、監査役会において常勤監査役から、内部監査室による内部監査結果の報告を受けることで、監査の実効性を高めております。さらに、社外監査役は、会計監査人から監査結果の報告を適時受け、意見交換を行うこと
で、連携を図る体制を構築しております。

- 32 -

（３）【監査の状況】①

監査役監査の状況
当社は監査役会設置会社であり、常勤監査役１名（社内監査役）及び非常勤監査役２名（社外監査役）で構成
されております。監査役は取締役及び執行役員のコンプライアンス遵守状況、会社の意思決定と職務執行が適正であるかどうかについて監査しており、毎月の取締役会、経営企画会議にも出席し、業務執行状況について監視できる体制となっております。
また、監査役は会計監査人とも定期的な会合を持ち、監査結果報告を受けるほか、内部監査室からの内部監査
結果報告も随時受ける等、会計監査人及び内部監査室と連携強化を図ることで、有効かつ効率的な監査役監査を実施しております。
ａ

監査役会の開催頻度及び出席状況
当事業年度において当社は監査役会を年13回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおり
であります。
役職

氏名

開催回数

出席回数

常勤監査役

中目哲夫

(注)１

３回

３回

常勤監査役

緒方健司

(注)２

10回

10回

非常勤監査役（社外）

後藤武夫

13回

13回

非常勤監査役（社外）

黒神聰

13回

13回

(注）１
(注）２
ｂ

2019年12月20日開催の定時株主総会において退任しております。
2019年12月20日開催の定時株主総会において就任しております。

監査役会における主な検討事項
当社の監査役会における主な検討事項につきましては、監査役選任の同意、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性、監査役会監査方針・監査計画の策定、内部統制システムの整備・運用状況等であります。以上の主な検討事項における妥当性等について協議をしております。

ｃ

常勤監査役の主な活動状況
監査役会監査方針及び職務分担に基づき、常勤監査役の活動として、取締役会・経営企画会議など重要会議への出席、各取締役と全監査役との個別面談の実施、稟議書をはじめとする重要な書類の閲覧、取締役・取締
役会・使用人に対する助言・勧告・その他の対応、非常勤監査役・監査法人及び内部監査室との連携を図り、有効的な監査に取り組んでおります。

②

内部監査の状況
当社の内部監査につきましては、社長直轄組織の内部監査室が５名体制にて法令・社内規程の遵守状況について監査を実施しており、リスク低減及び業務の改善に向け助言・是正指示を行っております。内部監査計画、監
査実施状況につきましては、年２回定期的に取締役会に報告するとともに、被監査部門からは改善報告書の提出を求め適正な改善が行われているかどうかのフォローアップも実施しております。
また、内部監査室は、常勤監査役へ内部監査の結果を適時報告し、必要な情報を共有するとともに、意見交換を行うことで監査の連携に努めております。さらに、会計監査人と内部統制監査の結果を監査講評会で共有する等、相互連携を密に図っております。

③

会計監査の状況ａ

監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツｂ

業務を執行した公認会計士
奥田真樹
北岡宏仁

- 33 -

ｃ

継続監査期間15年間

ｄ

監査業務に係る補助者の構成
当事業年度の会計監査業務にかかる補助者は、公認会計士９名、その他20名であります。

ｅ

監査法人の選定方針と理由
監査役会は、会計監査人が職務上の義務に違反し、又は職務を怠ったとき、会計監査人としてふさわしくな
い非行があったとき、心身の故障のため職務に支障があり、又はこれに堪えないとき等、その会計監査人の職
務の執行に支障があると判断した場合には、その会計監査人を解任、又は不再任とするものとします。

ｆ

監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して、会計監査人としての独立性、会計監査の有効性、妥当性を有していること、品質管理体制の確保等が適切になされていること等の項目について評価を行っております。

④

監査報酬の内容等
監査公認会計士等に対する報酬ａ

前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

31,000－34,500

－

連結子会社

－

－

－

－

計

31,000－34,500－

提出会社ｂ

監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（ａを除く。）
該当事項はありません。

ｃ

その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。

ｄ

監査報酬の決定方針
当社の監査法人に対する監査報酬は、前事業年度までの監査内容及び監査法人から提示された当事業年度の監査計画の内容などを総合的に勘案して決定しております。

ｅ

監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況、及び報酬見積りの算出根拠などが適切であるかについて確認を行った結果、同意の判断をしております。

- 34 -

（４）【役員の報酬等】①

役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の役員報酬限度額は、以下のように決議されております。
取締役：年額250百万円
監査役：年額40百万円
上記は2007年12月20日開催の第46期定時株主総会において決議されております。（同定時株主総会終結時の取締役の員数６名、監査役の員数１名）
また、取締役の役員報酬限度額である年額250百万円のうち、社外取締役を除く取締役に対する譲渡制限付株式報酬限度額は年額55百万円としており、2017年12月22日開催の第56期定時株主総会において決議されております。（同定時株主総会終結時の取締役の員数６名、監査役の員数３名）
各役員の報酬は、「役員報酬・賞与・退職慰労金規程」、「株式報酬規程」に基づき株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で、取締役の報酬については取締役会の決議により、監査役の報酬については監査役の協議によりそれぞれ決定しております。
社外取締役を除く取締役の報酬については、ａ 基本報酬、ｂ 賞与、ｃ
成されております。各報酬要素の概要は以下のとおりであります。
ａ

株式報酬、ｄ

退職慰労金から構

基本報酬「役員報酬・賞与・退職慰労金規程」に基づき、取締役としての役割と役位に応じて金額を決定し、月額固定報酬として支給しております。

ｂ

賞与「役員報酬・賞与・退職慰労金規程」に基づき、業績指標である連結営業利益額に加えて、業績評価申告書に基づく経営課題への取り組みの成果を総合的に評価し、決定しております。連結営業利益を指標として選択した理由は、本業の収益を示す財務数値であり、当該年度における各取締役の実績及び業績への貢献度が最も反映されるためであります。

ｃ

株式報酬「株式報酬規程」に基づき、取締役が株価変動のメリットとリスクを株主の皆様と共有し、株価上昇及び企
業価値向上への貢献意欲を高めるために割り当てられております。

ｄ

退職慰労金
「役員報酬・賞与・退職慰労金規程」に基づき、役位別報酬月額及び在任期間等により算定された役員退職
慰労金を、株主総会決議を経て退任時に支給しております。
社外取締役の報酬は、業務執行から独立した立場であることから、固定報酬のみを支給しており、賞与並びに株式報酬は支給しておりません。
監査役の報酬は、監査を適切に行うための独立した立場であることから、固定報酬のみを支給しており、賞与並びに株式報酬は支給しておりません。
当事業年度における各役員の具体的な報酬額につきましては、株主総会で決議された役員報酬限度額の範囲内
で、基本報酬は規程の定めるとおりに決定し、賞与は2020年11月27日開催の取締役会において報酬総額を決議しております。また、個人別の賞与につきましては、同取締役会において代表取締役社長への一任を決議しております。

- 35 -

②

提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
役員区分

取締役
（社外取締役を除く）
監査役（社外監査役を除く）
社外役員
（注）１

報酬等の総額（千円）

報酬等の種類別の総額（千円）
基本報酬

賞与

株式報酬

退職慰労金

対象となる
役員の員数
（名）

144,882

84,45021,51019,197

19,725

5

12,675

11,700

-

-

975

2

16,25015,000

-

-

1,250

3

執行役員兼務取締役の執行役員報酬相当額30,000千円は含まれておりません。

２

取締役兼務でない執行役員の執行役員報酬、賞与、退職慰労金は含まれておりません。

③

提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

④

使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。

- 36 -

（５）【株式の保有状況】①

投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、専ら株式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的として保有する株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。

②

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式ａ

保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、純投資目的以外の目的である投資株式の検証にあたっては、企業価値を向上させるための中長期的な視点に立ち、事業戦略上の重要性や取引先との関係強化の視点から、毎期、保有の合理性及び適否を検証しております。

ｂ

銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数
（銘柄）

貸借対照表計上額の合計額（千円）

非上場株式

7

428,885

非上場株式以外の株式

4

107,091（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
銘柄数
（銘柄）

株式数の増加に係る取得価額の合計額（千円）

非上場株式

1

301,200

非上場株式以外の株式－－（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
銘柄数
（銘柄）

株式数の減少に係る売却価額の合計額（千円）

非上場株式

－

－

非上場株式以外の株式－－- 37 -

株式数の増加の理由
業務資本提携を目的とした株式取得－

ｃ

特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
当事業年度

前事業年度

株式数（株）

株式数（株）

貸借対照表計上額（千円）

貸借対照表計上額（千円）

14,011

14,011

97,124

101,103

定量的な保有効果：（注）株式会社三菱ＵＦＪフィナ
ンシャル・グループ

10,00010,000

保有目的：円滑な取引関係の維持

4,161

5,484

と強化
定量的な保有効果：（注）

第一生命ホールディングス

2,600

2,600

保有目的：円滑な取引関係の維持

株式会社

3,840

4,235

と強化
定量的な保有効果：（注）

400

400

1,966

2,340

銘柄

トヨタ自動車株式会社

オークマ株式会社（注）

保有目的、定量的な保有効果
及び株式数が増加した理由

当社の株式の保有の有無

保有目的：円滑な取引関係の維持と強化

有

保有目的：円滑な取引関係の維持
と強化

有

無

定量的な保有効果：（注）

定量的な保有効果につきましては、記載が困難であるため記載しておりません。なお、保有の合理性につきましては、事業戦略上の重要性や取引先との関係強化の視点から検証しております。
みなし保有株式
該当事項はありません。

③

保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。

④

当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。

⑤

有

当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。

- 38 -

第５【経理の状況】
１

連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
なお、当連結会計年度（2019年10月１日から2020年９月30日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（2018年３月23日内閣府令第７号。以下「改正府令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項に係るものについては、改正府令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、当事業年度（2019年10月１日から2020年９月30日まで）の財務諸表に含まれる比較情報のうち、改正府令による改正後の財務諸表等規則第８条の12第２項第２号及び同条第３項に係るものについては、改正府令附則第２条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２

監査証明について当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年10月１日から2020年９月30日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2019年10月１日から2020年９月30日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

３

連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入するとともに、監査法人等の行う研修等に参加しております。

- 39 -

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】（単位：千円）前連結会計年度(2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
電子記録債権
たな卸資産
その他
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
工具、器具及び備品（純額）
土地
建設仮勘定
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
保険積立金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 40 -

当連結会計年度(2020年９月30日)

8,832,896
2,859,550
164,152※５ 1,035,101
240,233
13,131,934

9,386,807
3,038,176
226,195※５ 776,472
268,961
13,696,615

783,429
218,605
142,0312,023,696
2,608
7,233
※１ 3,177,603

735,332
188,562
92,595
1,930,496－
131,483※１ 3,078,471

80,028151,103
204,845435,977

48,017297,12249,069394,209※２ 699,314※２ 1,091,804

447,373544,577※２ 361,136△71
2,052,330
5,665,912
18,797,847

461,866
628,463※２ 336,524△71
2,518,587
5,991,268
19,687,883（単位：千円）
前連結会計年度(2019年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
未払金
未払費用
未払法人税等賞与引当金
役員賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
役員退職慰労引当金
退職給付に係る負債
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
非支配株主持分純資産合計
負債純資産合計- 41 -

当連結会計年度(2020年９月30日)

1,053,458
159,722215,098
271,132
392,375
523,541
96,050426,254
3,137,634

882,271
96,40685,810243,879
229,228
506,351
55,939518,8662,618,753

214,001
1,161,016
67,393
1,442,411
4,580,046

241,876
1,201,783
206,390
1,650,049
4,268,803

657,610
588,467
12,993,641△419,632
13,820,086

657,610
656,537
14,069,674△463,304
14,920,517

207,533
40,14948,077295,760
101,953
14,217,800
18,797,847

337,737
27,77943,009408,526
90,036
15,419,080
19,687,883

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】（単位：千円）前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日)

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日)

(自
至
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
受取保険金
作業くず売却益
補助金収入
その他
営業外収益合計
営業外費用支払利息
持分法による投資損失
為替差損
固定資産除却損
投資事業組合運用損
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
投資有価証券売却益
固定資産売却益
特別利益合計特別損失
減損損失
特別損失合計税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△）
親会社株主に帰属する当期純利益- 42 -(自至19,251,213

17,071,139※１ 12,145,037※１ 11,072,939

7,106,175

5,998,200※２,※３ 4,859,617※２,※３ 4,179,660

2,246,558

1,818,539

3,618
7,859
52,89313,062
13,66912,532
103,635

2,430
7,349
42,937
8,308
70,635
19,623
151,285

6,129
18,89964,277
1,069
2,760
8,119
101,257
2,248,936

5,185
114,732
4,541
13,173－
4,779
142,412
1,827,412

-

5,826

※４ 2,499※４ 31,772

2,499

37,598※５ 133,738

133,738
2,117,697
808,160△23,604
784,556
1,333,141－－
1,865,010
594,642△76,663
517,978
1,347,031

19,045△7,571

1,314,096

1,354,602

【連結包括利益計算書】（単位：千円）前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日)

(自
至
当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益- 43 -

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日)(自至1,333,141

1,347,031△7,871△25,566
78,548※１ 45,110

130,203△13,101△5,067※１ 112,035

1,378,252

1,459,066

1,356,553
21,6981,467,368△8,301③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自2018年10月１日

至

2019年９月30日）（単位：千円）
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

657,610

利益剰余金588,467

11,933,939

自己株式△419,514

株主資本合計12,760,501

当期変動額
剰余金の配当△250,757△250,757

親会社株主に帰属する
当期純利益

1,314,096

1,314,096

自己株式の取得△118

連結範囲の変動△3,636△118△3,636

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

1,059,702△118

1,059,584

657,610

588,467

12,993,641△419,632

13,820,086

その他の包括利益累計額
その他有価証券
評価差額金
当期首残高

215,405

為替換算
調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括
利益累計額合計△30,470

253,303

68,369非支配株主持分81,151

純資産合計

13,094,956

当期変動額
剰余金の配当△250,757

親会社株主に帰属する
当期純利益

1,314,096

自己株式の取得△118

連結範囲の変動△3,636

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）△7,871△28,21978,54842,45620,802

63,259

当期変動額合計△7,871△28,21978,54842,45620,802

1,122,843

当期末残高

207,533

40,14948,077295,760

101,953

14,217,800- 44 -

当連結会計年度（自2019年10月１日

至

2020年９月30日）（単位：千円）
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

657,610

利益剰余金588,467

12,993,641

自己株式△419,632

株主資本合計13,820,086

当期変動額
剰余金の配当△278,569△278,569

親会社株主に帰属する
当期純利益

1,354,602

1,354,602

自己株式の取得
自己株式の処分

68,070△299,962△299,962

256,291

324,361

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高－

68,0701,076,033△43,671

1,100,431

657,610

656,537

14,069,674△463,304

14,920,517

その他の包括利益累計額
その他有価証券
評価差額金
当期首残高

207,533

為替換算
調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括
利益累計額合計

48,077295,760

40,149非支配株主持分

101,953

純資産合計

14,217,800

当期変動額
剰余金の配当△278,569

親会社株主に帰属する
当期純利益

1,354,602

自己株式の取得△299,962

自己株式の処分

324,361

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）

130,203△12,370△5,067112,765△11,917

100,848

当期変動額合計

130,203△12,370△5,067112,765△11,917

1,201,280

当期末残高

337,737

27,77943,009408,526

90,036

15,419,080- 45 -

④【連結キャッシュ・フロー計算書】（単位：千円）前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日)(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
のれん償却額
減損損失
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
持分法による投資損益（△は益）
為替差損益（△は益）固定資産除却損
投資有価証券売却損益（△は益）固定資産売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
前受金の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入金の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
現金及び現金同等物の期末残高- 46 -

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日)(自至2,117,697
273,238
55,875
133,738
10,00442,345△13,950△29,576△11,477
6,129
18,89952,7671,069－△2,499△229,469△129,328
191,092
65,990△10,41035,060△754
2,576,444
11,503△5,897△861,476
1,720,573

1,865,010
364,781
32,011－△17,078
35,701△40,11027,875△9,7805,185
114,732
4,549
13,173△5,826△31,772△246,474
250,858△166,223△18,021△129,207
75,015△4,593
2,119,805
9,780△5,389△786,927
1,337,269△66,256
5,721△148,925△164,043△373,502△106,072
125,506△106,001
22,061△64,506

42,988△82,970△118△251,290△1,899△293,289△71,170
982,6117,701,243
87,572※１ 8,771,428△60,454－△299,962△279,049△63,652△703,119△15,737
553,906
8,771,428－※１ 9,325,334

【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１ 連結の範囲に関する事項(1）連結子会社の数 9社
連結子会社の名称
株式会社CMC Solutions
丸星株式会社
Maruboshi Europe B.V.
広州国超森茂森信息科技有限公司
CMC ASIA PACIFIC CO., LTD.
Maruboshi (Thailand) Co., Ltd.
株式会社メイン株式会社シミュラティオ
株式会社アサヒ・シーアンドアイ(2）非連結子会社名
CMC PRODUCTIONS USA INC.
Maruboshi France S.A.R.L.
Maruboshi Central & Eastern Europe Sp. zo.o.
広州市丸星資訊科技有限公司
台灣丸星資訊科技股分有限公司
北京国超森茂森網絡科技有限公司
連結の範囲から除いた理由
非連結子会社は、いずれも小規模会社であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないた
めであります。
２

持分法の適用に関する事項(1）持分法を適用した非連結子会社数
該当事項はありません。
(2）持分法を適用した関連会社数
持分法適用の関連会社の名称

1社

株式会社フィット
(3）持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社の名称
CMC PRODUCTIONS USA INC.
Maruboshi France S.A.R.L.
Maruboshi Central & Eastern Europe Sp. zo.o.
広州市丸星資訊科技有限公司
台灣丸星資訊科技股分有限公司
北京国超森茂森網絡科技有限公司
サッカーロボ株式会社
持分法を適用しない理由
持分法非適用会社は、いずれも当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等
が連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法の適用から除外しております。

- 47 -

３

連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、Maruboshi Europe B.V.、CMC ASIA PACIFIC CO., LTD.、Maruboshi (Thailand) Co.,
Ltd.、株式会社メイン、株式会社シミュラティオ及び株式会社アサヒ・シーアンドアイの決算日は、６月30
日であります。
連結財務諸表の作成にあたっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
連結子会社のうち、広州国超森茂森信息科技有限公司の決算日は、12月31日であります。
連結財務諸表の作成にあたっては、2020年６月30日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。

４

会計方針に関する事項(1）重要な資産の評価基準及び評価方法① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
②

たな卸資産
ａ

商品・製品・原材料総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切り下げの方法）ｂ

仕掛品
個別法による原価法（収益性の低下による簿価切り下げの方法）

ｃ

貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（収益性の低下による簿価切り下げの方法）(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法①

有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。ただし、1998年４月１日以降取得した建物（建物附属設備は除く）並びに
2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。主な耐用年数は次のとおりであります。

②

建物及び構築物
機械装置及び運搬具

３年～50年
４年～10年

工具、器具及び備品

２年～20年

無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。なお、ソフトウエア（自社利用）については、社内における見込利用可能
期間（５年）に基づいており、無形資産については、効果の及ぶ期間（５年～18年）に基づいておりま
す。

③

リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。なお、在外連結子会社については、国際財務報告基準に基づき財務諸表を作成しておりますが、(会計方針の変更)に記載のとおり、当連結会計年度より
国際財務報告基準16号「リース」（以下「IFRS第16号」）を適用しております。IFRS第16号により、リースの借手については、原則としてすべてのリースを貸借対照表に資産及び負債として計上しており、資産計上された使用権資産の減価償却方法は定額法によっております。

- 48 -

(3）重要な引当金の計上基準①

貸倒引当金
売掛金・貸付金等債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収の可能性を検討して計上しております。

②

賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度の負担額を計上しております。

③

役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度の負担額を計上しております。

④

役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づき、当連結会計年度末要支給額を計上しております。

(4）退職給付に係る会計処理の方法① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②

数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。

③

小規模企業等における簡便法の採用
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合
要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(5）重要な収益及び費用の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる契約については工事進行基準（ソフトウエア開発の進捗率の見積りは原価比例法）を、その他の契約については検収基準を適用しております。
(6）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
なお、在外子会社の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めております。
(7）のれんの償却方法及び償却期間４年間で均等償却しております。
(8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から３ヵ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。

- 49 -

(9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（未適用の会計基準等）（収益認識に関する会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号

2020年３月31日）

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号
１

2020年３月31日）

概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。

２

適用予定日
2022年９月期の期首より適用予定であります。

３

当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。

（時価の算定に関する会計基準等）
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号

2019年７月４日）

・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日）
１

概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事項が定められました。

２

適用予定日
2022年９月期の期首より適用予定であります。

３

当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。

- 50 -

「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）が2003年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下「IAS 第１号」）第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下「本会計基準」）が開発され、公表されたものです。
企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではな
く、原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開発にあたっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
(2）適用予定日2021年９月期の年度末から適用します。
「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）(1）概要「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実について検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を行い、会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものです。
なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を及ぼさないために、企業会計原則注解（注1-2）の定めを引き継ぐこととされております。
(2）適用予定日2021年９月期の年度末から適用します。

- 51 -

（会計方針の変更）（IFRS第16号「リース」の適用）
当社グループの在外連結子会社は、当連結会計年度の期首から「リース」（IFRS第16号）を適用しております。これにより、借手の会計処理については原則としてすべてのリース取引を連結貸借対照表の資産及び負債に計上する方法に変更しております。
当該会計基準の適用にあたり、経過措置として認められている当該会計基準の適用による累積的影響額を適用開始日に認識する方法を採用しております。
なお、当該会計基準適用に伴う連結財務諸表への影響額は軽微であります。
（表示方法の変更）（連結貸借対照表関係）
前連結会計年度において、「受取手形及び売掛金」に含めておりました「電子記録債権」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「受取手形及び売掛金」に表示していた3,023,703
千円は、「受取手形及び売掛金」2,859,550千円、「電子記録債権」164,152千円として組み替えております。
また、上記の独立掲記にともない注記事項（金融商品関係）の「２．金融商品の時価等に関する事項」においても前連結会計年度の「電子記録債権」の組替えを行っております。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示しておりました「未払金の増減額(△は減少)」及び「固定資産除却損」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△10,095千円は、「未払金の増減額(△は減少)」△10,410千円、「固定資産除却損」1,069千円、「その他」△754千円として組み替えております。
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「投資有価証
券の取得による支出」は、重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロ
ー」に表示していた「投資有価証券の取得による支出」△156,242千円、「その他」△7,800千円は、「その他」△164,043千円として組み替えております。
（追加情報）
新型コロナウイルス感染拡大による影響
当社グループの業績につきましては、お客さま企業の動向に大きく影響を受けます。新型コロナウイルス感
染拡大にともない、主要顧客においても各種イベント案件の延期・中止、印刷物などの減少による業績への影
響が、2020年９月期の第４四半期末まで継続するものと仮定しておりました。
2021年９月期につきましては、感染拡大が長期化する中で、「新しい生活様式」の定着やWEB会議をはじめとするデジタル技術活用の加速など、企業活動をとりまく環境が「withコロナ」として常態化することを想定しております。こうした環境にあったビジネスを展開することを前提として、コロナウイルス感染症による業
績への大きな影響がないと仮定しております。
当該仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性の判断及び固定資産の減損の判定につき会計上の見積もりを行っております。

- 52 -

（連結貸借対照表関係）※１

有形固定資産の減価償却累計額
前連結会計年度（2019年９月30日）

有形固定資産の減価償却累計額※２

当連結会計年度（2020年９月30日）

2,640,197千円

2,739,339千円

非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年９月30日）

当連結会計年度（2020年９月30日）

投資有価証券

225,875千円

111,143千円

投資その他の資産のその他

79,048 〃78,070 〃

３

受取手形裏書譲渡高前連結会計年度（2019年９月30日）

受取手形裏書譲渡高４

当連結会計年度（2020年９月30日）

25,794千円

16,467千円

保証債務
連結会社以外の会社の金融機関からの借入債務に対し、保証を行っております。
前連結会計年度（2019年９月30日）

広州市丸星資訊科技有限公司※５

当連結会計年度（2020年９月30日）

3,603千円－千円

たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年９月30日）

当連結会計年度（2020年９月30日）

商品及び製品

163,784千円

160,421千円

仕掛品
原材料及び貯蔵品

858,547 〃
12,769 〃604,711 〃
11,339 〃- 53 -

（連結損益計算書関係）※１

期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
前連結会計年度（自 2018年10月１日
至 2019年９月30日）

売上原価

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至

10,199千円※２22,486千円

販売費及び一般管理費
主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
前連結会計年度（自 2018年10月１日
至 2019年９月30日）

給与手当
役員報酬

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至

1,547,005千円
370,537 〃

1,303,944千円
352,666 〃賞与引当金繰入額
役員賞与引当金繰入額

199,008 〃
93,450 〃

161,850 〃
55,939 〃役員退職慰労引当金繰入額
退職給付費用

30,743 〃68,790 〃32,450 〃42,926 〃※３

一般管理費に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。
前連結会計年度（自 2018年10月１日
至 2019年９月30日）

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至75,139千円※４69,962千円

固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）（自至当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至

機械装置及び運搬具

2,479千円

1,300千円

工具、器具及び備品
土地

20 〃
－ 〃

4 〃
30,467 〃※５減損損失

前連結会計年度（自2018年10月１日

至

2019年９月30日）

当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しておりま
す。
場所

用途

種類

金額（千円）

神奈川県横浜市

その他

のれん

107,388千円

神奈川県横浜市

事業用資産

無形固定資産（その他）

26,350千円

当社グループは、会社単位を基準として資産のグルーピングを行っております。
連結子会社である株式会社シミュラティオに係るのれん及び無形固定資産（その他）については、当初予定していた収益が見込めなくなったことにより、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失を特別損失として計上しております。
なお、回収可能価額は、使用価値により測定しており、将来キャッシュフローを零とみなして算定しております。
当連結会計年度（自2019年10月１日

至

2020年９月30日）

該当事項はありません。

- 54 -

（連結包括利益計算書関係）※１

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）（自至
その他有価証券評価差額金
当期発生額
組替調整額
税効果調整前

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至△11,789千円

208,037千円－ 〃△5,826 〃△11,789千円

202,211千円

3,917 〃

△72,007 〃△7,871千円

130,203千円△25,566千円△13,101千円

当期発生額

99,822千円△8,682千円

組替調整額

13,297 〃

1,380 〃

税効果調整前113,119千円△7,302千円

税効果額△34,570 〃2,234 〃

78,548千円△5,067千円

45,110千円

112,035千円

税効果額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
当期発生額
退職給付に係る調整額退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計- 55 -

（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2018年10月１日
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類

2019年９月30日）

当連結会計年度期首

普通株式（株）２

至増加

7,182,000

減少－

当連結会計年度末－

7,182,000

自己株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式（株）増加

216,502減少
1,258

当連結会計年度末－

217,760（変動事由の概要）
役員退任に伴う譲渡制限付株式報酬としての自己株式の無償取得による増加
単元未満株式の買取りによる増加
３

1,200株
58株

新株予約権に関する事項
該当事項はありません。

４

配当に関する事項(1）配当金支払額

決議

配当金の総額（千円）

株式の種類

2018年12月21日
定時株主総会

普通株式

１株当たり配当額（円）

250,757

36

基準日

効力発生日

2018年９月30日

2018年12月25日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度になるもの
決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

2019年12月20日
定時株主総会

普通株式

利益剰余金

278,569

40- 56 -

基準日

効力発生日

2019年９月30日

2019年12月23日

当連結会計年度（自１

2019年10月１日

至

2020年９月30日）

発行済株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式（株）２

増加

減少7,182,000

当連結会計年度末

ーー

7,182,000

自己株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

普通株式（株）増加

217,760

減少

150,249

当連結会計年度末△133,000（変動事由の概要）
2020年４月１日の取締役会決議による自己株式の取得による増加

150,200株

単元未満株式の買取りによる増加
現物出資による減少

49株
122,900株

譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分による減少

10,100株

３

新株予約権に関する事項
該当事項はありません。

４

配当に関する事項

235,009(1）配当金支払額
株式の種類

2019年12月20日
定時株主総会

普通株式

配当金の総額（千円）

決議

１株当たり配当額（円）

278,569

40

基準日

効力発生日

2019年９月30日

2019年12月23日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度になるもの
決議
2020年12月25日
定時株主総会

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

普通株式

利益剰余金

347,349

50- 57 -

基準日

効力発生日

2020年９月30日

2020年12月28日

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）（自至当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至

現金及び預金
預入期間が３か月を超える定期預金

8,832,896千円△61,467 〃9,386,807千円△61,473 〃

現金及び現金同等物

8,771,428千円

9,325,334千円- 58 -

（金融商品関係）
１

金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、余剰資金を安全性の高い金融資産で運用しております。なお、余剰資金の運用を目的とする投機的な有価証券投資、リスク性金融商品投資は行わないことを基本方針としております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に関係会社株式及び取引先企業との業務または資本提携等に関連する株式であり、財務状況により価値が下落するリスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。
(3）金融商品に係るリスク管理体制① 信用リスク（取引先の契約不履行に係るリスク）の管理
当社は、与信管理規程に従い、営業債権について主要な取引先の与信調査を定期的に行い、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②

市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状態等を把握しております。

(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5）信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち、35.9％が大口顧客に対するものであります。

- 59 -

２

金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注）２を参照ください）。
前連結会計年度（2019年９月30日）
連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1）現金及び預金

8,832,896

8,832,896－(2）受取手形及び売掛金

2,859,550

2,859,550－

164,152

164,152－

355,506

355,506－

資産計

12,212,105

12,212,105－(1）支払手形及び買掛金

1,053,458

1,053,458－(2）短期借入金

159,722

159,722－(3）未払金

215,098

215,098－(4）未払法人税等

392,375

392,375－

1,820,656

1,820,656－(3）電子記録債権(4）投資有価証券
その他有価証券

負債計
当連結会計年度（2020年９月30日）

連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1）現金及び預金

9,386,807

9,386,807－(2）受取手形及び売掛金

3,038,176

3,038,176－

226,195

226,195－

550,935

550,935－

資産計13,202,116

13,202,116－(1）支払手形及び買掛金

882,271882,271－(2）短期借入金

96,406

96,406－(3）未払金85,81085,810－(4）未払法人税等

229,228

229,228－

1,293,716

1,293,716－(3）電子記録債権(4）投資有価証券
その他有価証券

負債計- 60 -

（注）１

金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金、(3）電子記録債権
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4）投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関す
負る注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
債(1）支払手形及び買掛金、(2）短期借入金、(3）未払金、(4）未払法人税等
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
２

時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額（単位：千円）区分

2019年９月30日

非上場株式2020年９月30日
343,807

540,868

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4）投資有価証
券」には含めておりません。
３

金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2019年９月30日）
１年以内
（千円）

１年超５年以内（千円）

５年超10年以内
（千円）

10年超
（千円）

預金

8,829,397－－－

受取手形及び売掛金

2,859,550－－－

164,152－－－

10,150－－－11,863,250

－

－

－

１年超５年以内（千円）

５年超10年以内（千円）

電子記録債権
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるも
の（債券）
合計

当連結会計年度（2020年９月30日）
１年以内
（千円）

10年超
（千円）

預金

9,382,662－－－

受取手形及び売掛金

3,038,176－－－

226,195

－

－

－

－

－

－

－

12,647,034

－

－

－

電子記録債権
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるも
の（債券）
合計

- 61 -

４

有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2019年９月30日）
１年以内
（千円）

短期借入金

１年超
２年以内
（千円）

159,722

２年超
３年以内
（千円）

－

－

３年超
４年以内
（千円）
－

４年超
５年以内
（千円）
－

５年超
（千円）
－

当連結会計年度（2020年９月30日）
１年以内
（千円）
短期借入金

96,406

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

－

- 62 -

－

３年超
４年以内
（千円）
－

４年超
５年以内
（千円）
－

５年超
（千円）
－

（有価証券関係）
その他有価証券前連結会計年度（2019年９月30日）
区分

連結貸借対照表計上額
（千円）

取得原価
（千円）

差額
（千円）

連結貸借対照表計上額が取得原価を
超えるもの
①

株式

345,356

47,521

297,835②債券

10,150

4,174

5,976

③

その他

－

－

－

355,506

51,695

303,811小計
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
①

株式

－

－

－

②

債券

－

－

－

③

その他

－

－

－

小計

－

－

－

合計

355,506

51,695

303,811（注）

非上場株式（連結貸借対照表計上額117,931千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（2020年９月30日）
区分

連結貸借対照表計上額
（千円）

取得原価
（千円）

差額
（千円）

連結貸借対照表計上額が取得原価を
超えるもの
①

株式

550,935

51,349499,586

②

債券

－

－

－

③

その他

－

－

－

550,935

51,349499,586小計
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
①

株式

－

－

－

②

債券

－

－

－

③

その他

－

－

－

小計

－

－

－

合計

550,935

51,349499,586（注）

非上場株式（連結貸借対照表計上額429,725千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

- 63 -

（退職給付関係）
１

採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出年金制度と確定給付型の退職一時金制度を設けております。
一部の連結子会社は、確定給付型の退職一時金制度または確定拠出年金制度を採用しております。
連結子会社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。

２

確定給付制度（簡便法を適用した制度を除く。）(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（千円）
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）（自至退職給付債務の期首残高
勤務費用

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至

817,672
51,671

759,358
44,382利息費用
数理計算上の差異の発生額

3,271△99,822

3,041△12,314

退職給付の支払額
過去勤務費用の発生額△13,433－△40,189
20,996

退職給付債務の期末残高

759,358

775,275(2）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表（千円）
前連結会計年度（2019年９月30日）

当連結会計年度（2020年９月30日）

非積立型制度の退職給付債務

759,358

775,275

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

759,358

775,275

退職給付に係る負債

759,358

775,275

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

759,358

775,275(3）退職給付費用及びその内訳項目の金額（千円）
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）（自至当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）

（自
至

勤務費用
利息費用

51,671
3,271

44,3823,041

数理計算上の差異の費用処理額
過去勤務費用の費用処理額

10,3992,898△1,4062,786

確定給付制度に係る退職給付費用

68,23948,803(4）退職給付に係る調整額退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（千円）
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）（自至
過去勤務費用2,898

数理計算上の差異
合計- 64 -

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至△18,210110,221

10,908113,119△7,302

(5）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（千円）
前連結会計年度（2019年９月30日）
未認識過去勤務費用

当連結会計年度（2020年９月30日）
1,211

19,421

未認識数理計算上の差異△70,487△81,395

合計△69,276△61,974(6）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）

（自
至
割引率

（自
至

0.4％
３

0.4％

簡便法を適用した確定給付制度(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表（千円）
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至
退職給付に係る負債の期首残高
退職給付費用
退職給付の支払額
退職給付に係る負債の期末残高（自至379,531401,657

49,350△27,224

49,066△24,216

401,657

426,508(2）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表（千円）
前連結会計年度（2019年９月30日）

当連結会計年度（2020年９月30日）

非積立型制度の退職給付債務

401,657

426,508

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

401,657

426,508

退職給付に係る負債

401,657

426,508

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

401,657

426,508(3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用

前連結会計年度49,350千円

当連結会計年度49,066千円(注）上記の退職給付費用以外に割増退職金11,744千円を支払っております。
４

確定拠出制度当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度45,259千円、当連結会計年度46,356
千円であります。

- 65 -

（税効果会計関係）
１

繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（2019年９月30日）

当連結会計年度（2020年９月30日）

退職給付に係る負債

353,213千円

364,897千円

賞与引当金

153,016 〃

148,780 〃役員退職慰労引当金

65,696 〃74,357 〃

税務上の繰越欠損金

繰延税金資産101,187 〃

72,934 〃関係会社株式－ 〃71,910 〃連結会社間内部利益消去－ 〃46,639 〃未払費用

25,404 〃24,463 〃

未払事業税
減損損失

26,300 〃81,382 〃21,736 〃14,048 〃その他

148,722 〃

169,821 〃

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注１）954,925 〃△101,187 〃1,009,589 〃△72,934 〃将来減算一時差異等に係る評価性引当額△208,604 〃△209,679 〃

評価性引当額小計△309,791 〃△282,613 〃繰延税金資産合計

645,133千円

726,975千円

その他有価証券評価差額金
子会社の留保利益金△94,678千円△27,586 〃△166,686千円△31,116 〃

資産除去債務相当資産
企業結合により識別された無形固定資産△6,153 〃△4,752 〃△5,823 〃△4,464 〃△165 〃△196 〃

繰延税金負債合計△133,336 〃△208,288 〃

繰延税金資産純額

511,797千円

518,687千円

繰延税金資産小計繰延税金負債

その他（注１）

税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2019年９月30日）
１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

合計
（千円）

税務上の繰越欠損金

－

－

－

－

－

101,187

101,187

評価性引当額

－

－

－

－

－

△101,187△101,187

繰延税金資産

－

－

－

－

－

－

－

１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

合計
（千円）

72,934

－

－

－

－

－

72,934

評価性引当額△72,934

－

－

－

－

－

△72,934

繰延税金資産

－

－

－

－

－

－

－

当連結会計年度（2020年９月30日）

税務上の繰越欠損金（※）

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

- 66 -

２

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
のれん償却額
評価性引当額の増減額
親会社と子会社の適用税率の差異
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率- 67 -

前連結会計年度（2019年９月30日）

当連結会計年度（2020年９月30日）

30.6％

30.6％

1.4〃
0.8〃

0.8〃
0.5〃

4.8〃
△1.4〃

△3.1〃
△0.2〃

0.9〃

△0.9〃

37.0％

27.8％

（セグメント情報等）【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要(1）報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは主に製品・サービス別に「マーケティング事業」及び「システム開発事業」の２つを報告セグメントとしております。
(2）各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類「マーケティング事業」では、お客さま企業のマーケティング戦略・ＩＣＴ戦略を支援しており、お客さま企業の技術情報に関する知見を活かしたマニュアルなどの制作、業務標準化支援及び教育・研修
といった一連のサービスにＩＣＴなどを活用して提供しております。
「システム開発事業」では、お客さま企業のシステム開発を支援しており、ＩＣＴソリューションの企画・提案、システムインテグレーション、ソフトウエア受託開発、ソフトウエア開発要員の派遣、ソ
フトウエアパッケージの販売、ハードウエア及び周辺機器販売、各種クラウドサービスなどを提供しております。
２

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市
場実勢価格に基づいております。

３

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）（単位：千円）
報告セグメント
調整額（注１）

連結財務諸表計上額（注２）

マーケティング
事業

システム開発事業

16,908,600

2,342,612

19,251,213－

19,251,213

36,898120,846

157,744△157,744－

計

16,945,498

2,463,459

19,408,958△157,744

19,251,213

セグメント利益

2,038,348

200,4392,238,788

7,770

2,246,558

セグメント資産17,337,856

1,516,200

18,854,057△56,210

18,797,847

減価償却費

251,786

21,452

273,238－

273,238

減損損失

133,738－

133,738－

133,738

214,846

3,965

218,812－

218,812

計売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高その他の項目有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１

調整額は、以下のとおりであります。
(1）セグメント利益の調整額7,770千円は、セグメント間取引消去であります。

(2）セグメント資産の調整額△56,210千円は、セグメント間取引消去であります。
２ セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

- 68 -

当連結会計年度（自2019年10月１日

至

2020年９月30日）（単位：千円）

報告セグメント
調整額（注１）

連結財務諸表計上額（注２）

マーケティング
事業

システム開発事業

15,180,483

1,890,655

17,071,139－

17,071,139

13,336135,634

148,971△148,971－

計

15,193,820

2,026,290

17,220,111△148,971

17,071,139

セグメント利益

1,605,599

194,939

1,800,539

18,0001,818,539

セグメント資産17,969,279

1,744,563

19,713,842△25,959

19,687,883

343,764

21,017364,781－364,781△114,732－△114,732－△114,732

206,012

4,490

210,502－210,502計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高その他の項目
減価償却費
持分法投資損失（△）
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１

調整額は、以下のとおりであります。
(1）セグメント利益の調整額18,000千円は、セグメント間取引消去であります。
(2）セグメント資産の調整額△25,959千円は、セグメント間取引消去であります。
セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２- 69 -

【関連情報】
前連結会計年度（自 2018年10月１日
１ 製品及びサービスごとの情報

至

2019年９月30日）

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２

地域ごとの情報(1）売上高（単位：千円）日本

その他
16,265,913（注）合計
2,985,299

19,251,213

売上高は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
３

主要な顧客ごとの情報（単位：千円）

顧客の名称又は氏名

売上高

トヨタ自動車株式会社

関連するセグメント名
7,117,377

当連結会計年度（自2019年10月１日

至

マーケティング事業

2020年９月30日）

１

製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２

地域ごとの情報(1）売上高（単位：千円）日本

その他
14,695,795（注）合計
2,375,344

17,071,139

売上高は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
３

主要な顧客ごとの情報（単位：千円）

顧客の名称又は氏名

売上高

トヨタ自動車株式会社

関連するセグメント名
6,199,592- 70 -

マーケティング事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自2018年10月１日

至

2019年９月30日）（単位：千円）

報告セグメント
マーケティング
事業

システム開発事業

133,738－

減損損失

当連結会計年度（自 2019年10月１日
該当事項はありません。

至

調整額

合計

計
133,738－

133,738

2020年９月30日）【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自2018年10月１日

至

2019年９月30日）（単位：千円）

報告セグメント
調整額

合計

マーケティング
事業

システム開発事業

当期償却額

55,875－55,875－55,875

当期末残高80,028－80,028－80,028（注）計

マーケティング事業において、のれんの減損損失107,388千円を計上しております。
当連結会計年度（自2019年10月１日

至

2020年９月30日）（単位：千円）

報告セグメント
調整額

合計

マーケティング
事業

システム開発事業

当期償却額

32,011－32,011－32,011

当期末残高

48,017－48,017－48,017【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。

- 71 -

計（関連当事者情報）
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 2018年10月１日
該当事項はありません。

至

2019年９月30日）

当連結会計年度（自至2020年９月30日）

2019年10月１日

該当事項はありません。
（１株当たり情報）
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）

（自
至

（自
至

１株当たり純資産額

2,026円90銭

2,206円57銭

１株当たり当期純利益

188円68銭

193円27銭（注）１
２

潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目

前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至

親会社株主に帰属する当期純利益（千円）（自至

1,314,096

1,354,602－－

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（千円）

1,314,096

1,354,602

普通株式の期中平均株式数（株）

6,964,532

7,008,808

普通株主に帰属しない金額（千円）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 72 -

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

159,722

96,406

2.4－

１年以内に返済予定の長期借入金

－

－

－

－

１年以内に返済予定のリース債務

2,886

67,045－－

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）

－

－

－

－

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）

6,842

69,166

－

2025年

－

－

－

－

169,451

232,617

－

－

区分
短期借入金

その他有利子負債
合計
（注）１

返済期限

「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を定額法により各連結会計年度に配分しているため、「平均利率」を記載しておりません。

２

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総
額
区分

リース債務

１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

42,865

16,786

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

8,851

662

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計
年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。

- 73 -

（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度（千円）

3,988,546

8,868,524

11,985,604

17,071,139

税金等調整前四半期（当期）純利益 （千円）

343,627

847,165

822,634

1,865,010（千円）

181,367

537,609613,863

1,354,602

（円）

25.97

76.38

87.33

193.27

親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益
１株当たり四半期（当期）純利益（会計期間）
１株当たり四半期純利益

第１四半期
（円）

25.97

- 74 -

第２四半期
50.21

第３四半期
10.88

第４四半期
106.63

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】（単位：千円）
前事業年度(2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
電子記録債権製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
構築物
機械及び装置
車両運搬具
工具、器具及び備品
土地
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式関係会社出資金繰延税金資産
保険積立金
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 75 -

当事業年度(2020年９月30日)

6,854,515
8,117※３ 1,305,052
84,040112,596319,608
10,956※３ 109,233

7,004,563
2,198※３ 1,839,747
154,118
124,299
271,9399,740※３ 115,517

8,804,120

9,522,123

719,502
14,677
184,433
17,251
81,8602,023,696
3,041,422

675,660
12,677
162,170
12,887
54,685
1,930,496
2,848,577

96,791
180,312277,104

241,048
32,499273,548

230,254
2,950,957
52,359476,772
337,247※３ 228,628△135,000
4,141,220
7,459,747
16,263,867

535,977
2,817,325
52,359549,098
350,359※３ 83,767－
4,388,887
7,511,013
17,033,137（単位：千円）
前事業年度(2019年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
未払金
未払費用
未払法人税等賞与引当金
役員賞与引当金
その他
流動負債合計固定負債
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計- 76 -

当事業年度(2020年９月30日)

173,603

120,500※３ 392,200※３ 541,558※３ 111,418※３ 64,413

104,007313,600
318,973
75,550※３ 163,442

111,267
99,715
312,137
32,710※３ 148,041

1,652,796

1,430,343

828,634
208,413
17,106
1,054,155
2,706,951

837,249
232,838
17,323
1,087,411
2,517,754

657,610

657,610571,270
36,753608,024571,270
104,823
676,094

68,72368,7239,440,000
3,134,422
12,643,145△419,632
13,489,147

9,440,000
4,068,641
13,577,365△463,304
14,447,764

67,76867,76813,556,915
16,263,867

67,617
67,617
14,515,382
17,033,137

②【損益計算書】（単位：千円）
(自
至
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息及び配当金
その他
営業外収益合計
営業外費用
為替差損
貸倒損失
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
特別利益合計
特別損失
関係会社株式評価損
貸倒引当金繰入額
特別損失合計税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益- 77 -

前事業年度
2018年10月１日
2019年９月30日)

(自
至

当事業年度
2019年10月１日
2020年９月30日)※２ 10,627,699※２ 9,508,835※２ 6,571,285※２ 5,817,502

4,056,413

3,691,333※１,※２ 2,386,930※１,※２ 2,423,452

1,669,482

1,267,881※２ 284,937※２ 305,442※２ 53,595※２ 61,091

338,532

366,534

49,821－
2,862
52,683
1,955,331

10,9082,682
54
13,645
1,620,770

1,068
1,068

30,46730,467

234,999
135,000
369,999
1,586,400
600,924△35,200
565,723
1,020,676

133,632－
133,632
1,517,605
377,659△72,843
304,816
1,212,788

③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自2018年10月１日

至

2019年９月30日）（単位：千円）
株主資本
資本剰余金

利益剰余金
その他利益剰余金

資本金
資本準備金

その他資本
剰余金

資本剰余金
合計

利益準備金

36,753608,024

68,723

利益剰余金
合計

別途積立金

繰越利益
剰余金

9,140,000

2,664,503

11,873,227

300,000△300,000－

剰余金の配当△250,757△250,757

当期純利益

1,020,676

1,020,676

当期首残高

657,610571,270

当期変動額
別途積立金の積立

自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

－

300,000

469,918

769,918

657,610571,270

36,753608,024

68,7239,440,000

3,134,422

12,643,145

株主資本

当期首残高

評価・換算差額等

自己株式

株主資本
合計

その他有価
証券評価
差額金

評価・換算
差額等合計

△419,514

12,719,346

69,71569,715

純資産合計

12,789,062

当期変動額
別途積立金の積立－－

剰余金の配当△250,757△250,757

当期純利益

1,020,676

1,020,676

△118

△118

自己株式の取得△118

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△1,947△1,947△1,947△118

769,800△1,947△1,947

767,853△419,632

13,489,147

67,76867,76813,556,915- 78 -

当事業年度（自2019年10月１日

至

2020年９月30日）（単位：千円）
株主資本
資本剰余金

利益剰余金
その他利益剰余金

資本金
資本準備金

その他資本
剰余金

資本剰余金
合計

利益準備金

36,753608,024

68,723

利益剰余金
合計

別途積立金

繰越利益
剰余金

9,440,000

3,134,422

12,643,145

剰余金の配当△278,569△278,569

当期純利益

1,212,788

1,212,788

当期首残高

657,610571,270

当期変動額

自己株式の取得
自己株式の処分

68,07068,070

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

68,07068,070－－934,219934,219

657,610571,270

104,823

676,094

68,7239,440,000

4,068,641

13,577,365

株主資本

当期首残高

評価・換算差額等

自己株式

株主資本
合計

その他有価
証券評価
差額金

評価・換算
差額等合計

△419,632

13,489,147

67,76867,768

純資産合計

13,556,915

当期変動額
剰余金の配当△278,569△278,569

当期純利益

1,212,788

1,212,788

自己株式の取得△299,962△299,962△299,962

自己株式の処分

256,291

324,361

324,361

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）

△151

△151

△151

当期変動額合計△43,671958,617

△151

△151

958,466

当期末残高△463,304

14,447,764

67,617

67,617

14,515,382- 79 -

【注記事項】（重要な会計方針）
１ 有価証券の評価基準及び評価方法(1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法(2）その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２

たな卸資産の評価基準及び評価方法(1）製品・原材料総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切り下げの方法）(2）仕掛品個別法による原価法（収益性の低下による簿価切り下げの方法）(3）貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（収益性の低下による簿価切り下げの方法）

３

固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。ただし、1998年４月１日以降取得した建物（建物附属設備は除く）並びに
2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。主な耐用年数は次のとおりであります。
建物
３年～50年
機械及び装置工具、器具及び備品

４年～10年
２年～20年(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。なお、ソフトウエア（自社利用）については、社内における見込利用可能期
間（５年）に基づいております。
４

引当金の計上基準(1）貸倒引当金
売掛金・貸付金等債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収の可能性を検討して計上しております。
(2）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度の負担額を計上しております。
(3）役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度の負担額を計上しております。

- 80 -

(4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
①

退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付費用の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
は、給付算定式基準によっております。

②

数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

(5）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づき、当事業年度末要支給額を計上しております。
５

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(2）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

（表示方法の変更）（貸借対照表関係）
前事業年度において、「受取手形」に含めておりました「電子記録債権」は、重要性が増したため、当事業
年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「受取手形」に表示していた92,157千円は、「受取手形」
8,117千円、「電子記録債権」84,040千円として組み替えております。
（追加情報）
新型コロナウイルス感染拡大による影響
当社の業績につきましては、お客さま企業の動向に大きく影響を受けます。新型コロナウイルス感染拡大にともない、主要顧客においても各種イベント案件の延期・中止、印刷物などの減少による業績への影響が、2020年９月期の第４四半期末まで継続するものと仮定しておりました。
2021年９月期につきましては、感染拡大が長期化する中で、「新しい生活様式」の定着やWEB会議をはじめとするデジタル技術活用の加速など、企業活動をとりまく環境が「withコロナ」として常態化することを想定しております。こうした環境にあったビジネスを展開することを前提として、コロナウイルス感染症による業
績への大きな影響がないと仮定しております。
当該仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性の判断及び固定資産の減損の判定につき会計上の見積もりを行っております。

- 81 -

（貸借対照表関係）
１

受取手形裏書譲渡高
前事業年度（2019年９月30日）

受取手形裏書譲渡高２25,794千円

当事業年度（2020年９月30日）
16,467千円

保証債務
以下の会社の金融機関からの借入債務に対し、保証を行っております。
前事業年度（2019年９月30日）

広州国超森茂森信息科技有限公司
CMC ASIA PACIFIC CO., LTD.
計
※３

当事業年度
（2020年９月30日）

113,521千円
31,770 〃37,831千円
20,040 〃145,291千円

57,871千円

関係会社に対する資産及び負債
区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権または金銭債務の金額は、次のとおりであり
ます。
前事業年度
（2019年９月30日）

当事業年度（2020年９月30日）

短期金銭債権
長期金銭債権

26,277千円
155,000 〃36,135千円
10,000 〃短期金銭債務

108,078 〃

117,412 〃- 82 -

（損益計算書関係）※１

販売費及び一般管理費
主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

（自
至

当事業年度
2019年10月１日
2020年９月30日）

給与手当

681,883千円

691,403千円

役員報酬
賞与引当金繰入額

186,600 〃119,752 〃

193,350 〃
121,274 〃

役員賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額

72,950 〃27,000 〃32,710 〃29,000 〃退職給付費用
減価償却費

37,440 〃62,583 〃32,645 〃100,785 〃

4％
96〃

3％
97〃

おおよその割合
販売費
一般管理費
※２

関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引の取引高の総額は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

（自
至

当事業年度
2019年10月１日
2020年９月30日）

営業取引
売上高
外注費
その他の営業費用
営業外取引
資産の購入
営業外収益

101,077千円
423,891 〃

65,043千円
580,714 〃

111,559 〃75,025 〃23,419千円
291,284 〃

9,126千円
315,634 〃（有価証券関係）
前事業年度（2019年９月30日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額

子会社株式2,799,017千円、関連会社株式151,940千円）

は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（2020年９月30日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額

子会社株式2,799,017千円、関連会社株式18,307千円）

は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

- 83 -

（税効果会計関係）
１

繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（2019年９月30日）

当事業年度（2020年９月30日）

退職給付引当金
関係会社株式評価損253,562千円
71,910 〃256,198千円
112,801 〃

賞与引当金
役員退職慰労引当金

97,605 〃63,774 〃95,513 〃71,248 〃

会社分割による子会社株式調整額
未払費用

45,275 〃15,844 〃45,275 〃15,252 〃

減損損失
未払事業税

40,458 〃20,130 〃14,048 〃12,253 〃貸倒引当金

41,310 〃80,236 〃－ 〃92,513 〃730,108 〃715,105 〃△220,113 〃△132,476 〃

繰延税金資産合計

509,994千円

582,629千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△29,076千円△29,593千円

資産除去債務相当資産△4,146 〃△3,937 〃繰延税金負債合計△33,222 〃△33,530 〃繰延税金資産純額

476,772 〃

549,098 〃繰延税金資産その他
繰延税金資産小計
評価性引当額２

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額の増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 84 -

前事業年度（2019年９月30日）

当事業年度（2020年９月30日）

30.6％

30.6％

1.2％

0.5％

△5.3％
0.7％

△6.0％
0.7％

8.5％
0.1％

△5.8％
0.1％

35.7％

20.1％

④【附属明細表】【有形固定資産等明細表】（単位：千円）
当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却
累計額

建物

719,502

4,900－

48,741

675,660

1,054,466

構築物

14,677

－

－

2,000

12,677

29,798

機械及び装置

184,433

37,050059,313

162,170

1,127,104

車両運搬具

17,251

2,350

0

6,713

12,88729,874

工具、器具及び備品

81,8605,412

032,587

54,685

280,939

2,023,696－

93,200－1,930,496

－

建設仮勘定

－

9,838

9,838

－

－

－

計

3,041,422

59,550103,038

149,357

2,848,577

2,522,183

ソフトウエア

96,791

220,761－

76,504

241,048

259,119

その他

180,312

41,123

188,526411

32,4991,526

277,104

261,885

188,526

76,915273,548

260,646

区分

資産の種類

有形固定資産土地

無形固定資産計（注）１．

当期増加額の主なものは、次のとおりであります。
ソフトウエア：社内基幹システム

161,400千円

２．

当期減少額の主なものは、次のとおりであります。
無形固定資産その他（ソフトウエア仮勘定）：社内基幹システム

174,828千円【引当金明細表】（単位：千円）
科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

135,000－

135,000－

賞与引当金

318,973

312,137

318,973

312,137

役員賞与引当金

75,55032,71075,55032,710

役員退職慰労引当金

208,413

29,0004,575

232,838（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。

- 85 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

10月１日から９月30日まで

定時株主総会

12月中

基準日

９月30日

剰余金の配当の基準日

３月31日、９月30日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り
取扱場所（特別口座）
名古屋市中区栄三丁目15番33号

三井住友信託銀行株式会社

株主名簿管理人（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号

三井住友信託銀行株式会社

取次所

－

買取手数料

無料

証券代行部

当会社の公告方法は、電子公告といたします。
ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告をすることができない場合
は、日本経済新聞に掲載して行います。

公告掲載方法なお、電子公告は当会社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりです。
https://www.cmc.co.jp/

株主に対する特典（注）該当事項はありません。

当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
１
２

会社法第189条第２項各号に掲げる権利会社法第166条第１項の規定による請求をする権利

３

株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利- 86 -

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度

第58期（自2018年10月１日

至

2019年９月30日）2019年12月20日東海財務局長に提出(2）内部統制報告書及びその添付書類
事業年度 第58期（自 2018年10月１日

至

2019年９月30日）2019年12月20日東海財務局長に提出(3）四半期報告書及び確認書
第59期第１四半期（自第59期第２四半期（自2019年10月１日
2020年１月１日

至
至

2019年12月31日）2020年２月13日東海財務局長に提出
2020年３月31日）2020年５月13日東海財務局長に提出

第59期第３四半期（自2020年４月１日

至

2020年６月30日）2020年８月７日東海財務局長に提出(4）臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書
2019年12月23日東海財務局長に提出(5）自己株券買付状況報告書
報告期間（自報告期間（自2020年４月１日
2020年５月１日

至2020年４月30日）2020年５月12日東海財務局長に提出
至2020年５月31日）2020年６月３日東海財務局長に提出

報告期間（自2020年６月１日

至2020年６月30日）2020年７月７日東海財務局長に提出(6）有価証券届出書（組込方式）
有価証券届出書（第三者割当による自己株式の処分）及びその添付書類
2019年11月27日

東海財務局長に提出(7）訂正有価証券報告書及び確認書
2020年９月25日東海財務局長に提出
2019年12月20日提出の有価証券報告書に係る訂正報告書及び確認書- 87 -

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 88 -

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2020年12月25日

株式会社シイエム・シイ
取締役会

御中有限責任監査法人 トーマツ
名 古 屋 事 務 所

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

奥田

真樹

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

北岡

宏仁

印

＜財務諸表監査＞監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社シイエム・シイの2019年10月１日から2020年９月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
会社シイエム・シイ及び連結子会社の2020年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・

不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。

・

連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基・づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠してい・るかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・

連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
＜内部統制監査＞監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社シイエム・シイの2020年９月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、株式会社シイエム・シイが2020年９月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。
・

財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討する。

・

内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。

監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以

（注）１
２

上

上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

独立監査人の監査報告書
2020年12月25日

株式会社シイエム・シイ
取締役会

御中有限責任監査法人 トーマツ
名 古 屋 事 務 所

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

奥田

真樹

印

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

北岡

宏仁

印

監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社シイエム・シイの2019年10月１日から2020年９月30日までの第59期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
シイエム・シイの2020年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。

・

経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以

（注）１
２

上

上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
XBRLデータは監査の対象には含まれていません。