平成２４年度（一般財団法人最初の事業年度）

決

算

財

務

諸表

平成２４年１２月３日から平成２５年３月３１日まで

一般財団法人

日本サイクルスポーツセンター

貸借対

照表

平成25年3月31日現在（単位：円）

科

目

Ⅰ.資産の部
１.流動資産
現金
普通預金
定期預金
未収入金
売掛金
商品
前払金
立替金
貸倒引当金
流動資産合計
２.固定資産（１）基本財産
信託預金
定期預金
投資有価証券
基本財産合計（２）特定資産
施設運営準備資産
施設整備事業引当資産
特定資産合計（３）その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
車両運搬具
工具器具備品ソフトウェア
地上権
電話加入権
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ.負債の部
１.流動負債
未払金
未払法人税等
買掛金
前受金
預り金
短期借入金
流動負債合計
２.固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計

当年度

19,608,049
47,053,892
84,736,10216,779,044
334,000
1,616,046
200,710
940,4190
171,268,262

前年

度

増

減

9,991,620
38,445,899
186,000
33,754,619
1,199,720
1,625,933
647,973
3,095
109,427
85,745,432

9,616,429
8,607,993
84,550,102△ 16,975,575△ 865,720△ 9,887△ 447,263
937,324
109,427
85,522,830

12,000,000
0012,000,000

12,000,000
220,134,910
464,865,090
697,000,000

0△ 220,134,910△ 464,865,090△ 685,000,000

243,940,654
189,974,864
433,915,518

000243,940,654
189,974,864
433,915,518

3,466,770,631
694,157,327
723,650,153
2,527,296
164,154,478
1,013,115
350,000
1,164,824
453,000
5,054,240,824
5,500,156,342
5,671,424,604

3,487,778,521
718,332,776
765,260,543
2,996,612
178,432,992
1,676,041
350,000
1,164,824
453,000
5,156,445,309
5,853,445,309
5,939,190,741△ 21,007,890△ 24,175,449△ 41,610,390△ 469,316△ 14,278,514△ 662,926
000△ 102,204,485△ 353,288,967△ 267,766,137

69,106,831
143,418
1,364,138
233,832
5,761,504
076,609,723

58,187,829
0
1,326,484
407,9811,235,238
100,000,000
161,157,532

10,919,002
143,418
37,654△ 174,149
4,526,266△ 100,000,000△ 84,547,809

160,175,675
160,175,675
236,785,398

153,012,101
153,012,101
314,169,633

7,163,574
7,163,574△ 77,384,235△

Ⅲ.正味財産の部
１.指定正味財産
指定正味財産合計
12,000,000
697,000,000△ 685,000,000（うち基本財産への充当額）( 12,000,000)( 697,000,000)(△ 685,000,000)
２.一般正味財産
一般正味財産合計
5,422,639,206
4,928,021,108
494,618,098（うち特定資産への充当額）( 433,915,518)( 0)( 433,915,518)
正味財産合計5,434,639,206
5,625,021,108△ 190,381,902
負債及び正味財産合計
5,671,424,604
5,939,190,741△ 267,766,137
注）１．実施事業資産（実施事業に係る資産）については、「財務諸表に対する注記」の１７．に記載している。
２．前年度の金額は、特例民法法人最終事業年度（平成24年12月2日時点）における決算額を記載している。

-1-

備考

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成２４年１２月３日から平成２５年３月３１日まで科目
Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
施設運営準備資産受取利息
施設整備事業引当資産受取利息
③事業収益
入場料収入
とくとくパス料・セット料収入
施設利用料収入
会員料収入
大会・イベント等参加料収入
施設貸与料・貸切料収入
広告協賛金等収入販売収入
その他事業収益④受取補助金等
ＪＫＡ補助金収入
ＵＣＩ助成金収入
国庫委託金⑤指定正味財産より振替額
基本財産振替額
⑥雑収益
雑収益
経常収益計
（２）経常費用①事業費
役員報酬･人件費
公益目的支出事業経費
その他事業経費
減価償却費②管理費
役員報酬･人件費
一般管理費
減価償却費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
特定資産評価損
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
雑収入等
経常外収益計（２）経常外費用
固定資産滅却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ．指定正味財産増減の部
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ．正味財産期末残高

当年度

前年度増減( 3,600)
3,600( 3,740,183)
2,367,300
1,372,883( 115,530,151)
11,970,500
26,610,400
15,489,100
6,337,100
4,963,500
26,513,307
4,670,000
14,115,544
4,860,700( 13,509,831)
566,876
0
12,942,955( 685,000,000)
685,000,000( 8,067,496)
8,067,496
825,851,261( 2,933,990)
2,933,990( 3,941)
2,667
1,274
( 280,296,157)
31,419,050
86,153,570
40,618,650
9,501,600
10,716,137
72,784,873
8,775,000
8,038,677
12,288,600( 13,450,473)
10,189,780
1,730,527
1,530,166( 0)
0( 13,569,972)
13,569,972
310,254,533( △2,930,390)△ 2,930,390( 3,736,242)
2,364,633
1,371,609( △164,766,006)△ 19,448,550△ 59,543,170△ 25,129,550△ 3,164,500△ 5,752,637△ 46,271,566△ 4,105,000
6,076,867△ 7,427,900( 59,358)△ 9,622,904△ 1,730,527
11,412,789( 685,000,000)
685,000,000( △5,502,476)△ 5,502,476
515,596,728( 316,253,251)
65,140,094
68,727,072
50,848,168
131,537,917( 8,927,070)
6,032,835
2,523,847
370,388
325,180,321
500,670,940
3,957,380
496,713,560( 684,833,055)
163,173,117
184,716,005
74,848,734
262,095,199( 19,740,709)
14,253,124
4,750,833
736,752
704,573,764△ 394,319,231
0△ 394,319,231( △368,579,804)△ 98,033,023△ 115,988,933△ 24,000,566△ 130,557,282( △10,813,639)△ 8,220,289△ 2,226,986△ 366,364△ 379,393,443
894,990,171
3,957,380
891,032,791

683,577
683,577

5,252,765
5,252,765△ 4,569,188△ 4,569,188

2,096,033
2,096,033△ 1,412,456
0495,301,104
683,006
494,618,098
4,928,021,108
5,422,639,206

1,759,143
1,759,143
3,493,6220△ 390,825,609
0△ 390,825,609
5,318,846,717
4,928,021,108

336,890336,890△ 4,906,078
0
886,126,713
683,006
885,443,707△ 390,825,609
494,618,098（単位：円）
備考685,000,000
0685,000,000△ 685,000,000
0△ 685,000,000
697,000,000
697,000,000
012,000,000
697,000,000△ 685,000,000
5,434,639,206
5,625,021,108△ 190,381,902
注）前年度の金額は、特例民法法人最終事業年度（平成24年4月1日～平成24年12月2日）における決算額を記載している。

-2-財産目録

・物 量 等

平成２５年３月３１日現在（単位：円）

貸借対照表科目

場 所

Ⅰ.資産の部
１.流動資産
現金・預金
現金手許有高
普通預金
定期預金
未収入金

売掛金
商品
前払金
立替金
流動資産合計
２.固定資産（１）基本財産
信託預金
基本財産合計（２）特定資産
施設運営準備資産

入場料・施設利用料に対する未収入額
会員料に対する未収入額
施設貸与料・貸切料等に対する未収入額
公益補助金未収入額
販売収入に対する未収入額
飲食・物販の仕入品棚卸額
パス券ホルダー等の仕入棚卸額
業務委託費(平成25年度第1期警備委託費)等
電気料の一時立替払額等

指定金銭信託定期預金
地方債(１銘柄)
ユーロ円債(1銘柄)
施設整備事業引当資産 普通預金
定期預金
定期預金
地方債(3銘柄)

特定資産合計（３）その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物車両運搬具
工具器具備品ソフトウェア
地上権
電話加入権
保証金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ.負債の部
１.流動負債
未払金
未払法人税等
買掛金
前受金
預り金
流動負債合計
２.固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産合計金

スルガ銀行伊豆中央支店
静岡銀行修善寺支店
スルガ銀行伊豆中央支店
静岡銀行修善寺支店
ＪＴＢほか
東芝テック労働組合
伊豆富士商事ほか
ＪＫＡ
日本旅行ほかｾﾝﾄﾗﾙ警備保障ほか
伊豆富士商事ほか

12,000,000
12,000,000

スルガ銀行伊豆中央支店
静岡銀行修善寺支店
SMBC日興証券
静岡銀行修善寺支店
スルガ銀行伊豆中央支店
静岡銀行修善寺支店
大和証券

100,000,000
53,270,654
90,670,000
20,058,750
65,497,898
20,134,910
84,283,306
433,915,518
3,466,770,631
694,157,327
723,650,153
2,527,296

5キロサーキット、400メートルピスト、333メートルピストほか

患者移送車、トラック、高所移動作業台ほか
伊豆ベロドローム電光掲示板、5キロサーキット監視装置ネットワークほか

164,154,478
1,013,115
350,000
1,164,824
453,000
5,054,240,824
5,500,156,342
5,671,424,604

ネットワークシステム、顧客管理システムほか

古川水源取水設備地域の借地権家族住宅直通電話の設置負担金
管理棟等警備システムの使用料担保金ほか

会員料(サイクルスポーツクラブ会費)に対する前払額ほか

給料源泉所得税・住民税ほか

19,608,049
45,578,427
1,475,465
44,502,102
40,234,000
3,018,400
630,000
9,220,988
3,909,656
334,000
1,331,762
284,284
200,710
940,419
171,268,262

りそな銀行東京公務部

伊豆ベロドローム、管理棟、合宿所ほか
伊豆ベロドローム競走路、電気・空調・給排水設備
受変電設備ほか

事業費に対する未払額
管理費に対する未払額
法人住民税均等割り未払額ほか
販売仕入に対する未払額

額

東京電力ほか
横山公認会計士事務所ほか
港都税事務所ほか
布袋屋ほか

68,514,744
592,087
143,418
1,364,138
233,832
5,761,504
76,609,723
160,175,675
160,175,675
236,785,398
5,434,639,206

従業員等の退職給付債務-5-