平成29年８月25日
各位
会 社 名
代表者名
問合せ先
役職・氏名
電話番号

株式会社テーオーホールディングス（旧社名 株式会社テーオー小笠原）代表取締役社長 小笠原 康正（ＪＡＳＤＡＱコード・９８１２）
専務執行役員0138-45-3911

小山直樹（再訂正・数値データ訂正）「平成 29 年５月期決算短信[日本基準]（連結）」の一部再訂正について

当社は、平成 29 年７月 14 日に公表いたしました「平成 29 年５月期 決算短信[日本基準]（連結）」の記載内容の一部に再訂正すべき事項がありましたので、下記のとおりお知らせいたします。また、数値データにも訂正がありましたので、訂正後の数値データにつきましても送信いたします。

記

１．訂正の理由
平成 29 年５月期決算短信公表後の会計監査人の監査過程におきまして、連結財務諸表等の記載内容に一部誤りがあることが判明したため、関連項目も併せて再訂正するものであります。
なお、今回の訂正による連結損益計算書への影響はありません。
２．訂正内容訂正箇所には下線を付しております。
＜サマリー情報＞
１．平成29年５月期の連結業績（平成28年６月１日～平成29年５月31日）（３）連結キャッシュ・フローの状況【訂正前】

29年５月期28年５月期

営業活動によるキャッシュ・フロー
百万円
1,149
942

投資活動によるキャッシュ・フロー
百万円△1,765△1,079

財務活動によるキャッシュ・フロー
百万円
1,106
△148

現金及び現金同等物
期末残高百万円
1,304
814

営業活動によるキャッシュ・フロー
百万円
1,056
942

投資活動によるキャッシュ・フロー
百万円△1,672△1,079

財務活動によるキャッシュ・フロー
百万円
1,106
△148

現金及び現金同等物
期末残高百万円
1,304
814

【訂正後】

29年５月期28年５月期－ 1 －＜添付資料３ページ＞

１．経営成績等の概況（３）当期のキャッシュ・フローの概況【訂正前】
連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、有形固定資産の取得による支出及び長期借入金の返済による支出などにより、前連結会計年度に比べ490百万円増加し、1,304百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動により獲得した資金は1,149百万円（前年同期は942百万円の獲得）で、主に売上債権が396百万円減少したことなどによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動により使用した資金は1,765百万円（前年同期は1,079百円の使用）で、主に有形固定資産の取得による支出が1,690百万円あったことなどによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により獲得した資金は1,106百万円（前年同期は148百万円の使用）で、主に長期借入金の返済による支出が3,023百万円あったものの、短期借入金の純増額が330百万円及び長期借入れによる収入が4,150百万円あったことなどによるものであります。
当社グループのキャッシュ・フロー指標は、次のとおりであります。
平成27年５月期

平成28年５月期

平成29年５月期

自己資本比率（％）

14.0

12.7

10.5

時価ベースの自己資本比率（％）

14.6

14.1

15.5

キャッシュ・フロー対有利子負債比率
（％）

22.0

15.6

14.0

インタレスト・カバレッジ・レシオ
（倍）

3.1

4.5

6.2

【訂正後】
連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、有形固定資産の取得による支出及び長期借入金の返済による支出などにより、前連結会計年度に比べ490百万円増加し、1,304百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動により獲得した資金は1,056百万円（前年同期は942百万円の獲得）で、主に売上債権が396百万円減少したことなどによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動により使用した資金は1,672百万円（前年同期は1,079百円の使用）で、主に有形固定資産の取得による支出が1,605百万円あったことなどによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により獲得した資金は1,106百万円（前年同期は148百万円の使用）で、主に長期借入金の返済による支出が3,023百万円あったものの、短期借入金の純増額が330百万円及び長期借入れによる収入が4,150百万円あった
ことなどによるものであります。
当社グループのキャッシュ・フロー指標は、次のとおりであります。
平成27年５月期

平成28年５月期

平成29年５月期

自己資本比率（％）

14.0

12.7

10.5

時価ベースの自己資本比率（％）

14.6

14.1

15.5

キャッシュ・フロー対有利子負債比率
（％）

22.0

15.6

15.3

インタレスト・カバレッジ・レシオ
（倍）

3.1

4.5

5.7

－ 2 －

＜添付資料５ページ＞

３．連結財務諸表及び主な注記（１）連結貸借対照表【修正前】(単位：千円)前連結会計年度(平成28年５月31日)
資産の部
固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
賃貸用資産（純額）
土地リース資産（純額）
その他（純額）
有形固定資産合計

3,158,971
637,927
3,905,484
3,864,821
1,179,101
256,186
13,002,492

当連結会計年度(平成29年５月31日)

3,941,739
642,958
3,936,024
3,831,876
1,202,946
58,68913,614,234【修正後】(単位：千円)前連結会計年度(平成28年５月31日)
資産の部
固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
賃貸用資産（純額）
土地
リース資産（純額）
その他（純額）
有形固定資産合計

3,158,971
637,927
3,905,484
3,864,821
1,179,101
256,186
13,002,492－ 3 －当連結会計年度(平成29年５月31日)

3,941,739
642,9583,632,508
4,135,391
1,202,946
58,68913,614,234

＜添付資料12ページ＞

３．連結財務諸表及び主な注記（４）連結キャッシュ・フロー計算書【修正前】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成27年６月１日平成28年５月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純
損失（△）
減価償却費
減損損失
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金支払利息
受取保険金受取補償金
有形固定資産売却損益（△は益）有形固定資産除却損
投資有価証券売却損益（△は益）投資有価証券評価損益（△は益）利息返還損失引当金の増減額（△は減少）
ポイント引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他の負債の増減額（△は減少）
預り保証金の返還による支出額
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額保険金の受取額補償金の受取額
法人税等の還付額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入貸付けによる支出
貸付金の回収による収入
投資その他の資産取得による支出
投資その他の資産減少による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー

－ 4 －(自至当連結会計年度
平成28年６月１日
平成29年５月31日)

54,729△35,515803,72942,85048,084△52,574
15,248△31,482
206,128△41,192－△24,091
6,035△24,900
9,900
16,026
1,074
24,043
487,073
517,749
49,989△869,079
29,989△24,029
1,245,304
31,586△211,406
41,192－－△164,203
942,473887,618
151,01448,084△28,998
41,265△16,747
184,511△111,400△57,650△8,54831,033
1,527
448△18,951△6,596
19,295396,124△247,338△8,926△1,37528,928△28,965
1,218,838
16,739△185,427
111,400
57,650－△69,572
1,149,628△37,090
107,040△1,102,915
140,732△266,388
91,007△8,124
20,481△70,337
46,441△1,079,152△29,174
7,000△1,690,769
31,370△103,105
86,660△23,284
38,953△136,497
53,125△1,765,721

【訂正後】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成27年６月１日
平成28年５月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）
減価償却費
減損損失
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金支払利息
受取保険金受取補償金
有形固定資産売却損益（△は益）有形固定資産除却損
投資有価証券売却損益（△は益）投資有価証券評価損益（△は益）利息返還損失引当金の増減額（△は減少）
ポイント引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他の負債の増減額（△は減少）
預り保証金の返還による支出額
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額保険金の受取額補償金の受取額
法人税等の還付額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入貸付けによる支出
貸付金の回収による収入
投資その他の資産取得による支出
投資その他の資産減少による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー

－ 5 －(自至当連結会計年度
平成28年６月１日
平成29年５月31日)

54,729△35,515803,72942,85048,084△52,574
15,248△31,482
206,128△41,192－△24,091
6,035△24,900
9,900
16,026
1,074
24,043
487,073
517,749
49,989△869,079
29,989△24,029
1,245,304
31,586△211,406
41,192－－△164,203
942,473887,618
151,01448,084△28,998
41,265△16,747
184,511△111,400△57,650△8,54831,033
1,527
448△18,951△6,596
19,295396,124△247,338△71,705△1,375△56,114△28,965
1,071,016
16,739△185,427
111,400
57,65054,198△69,572
1,056,004△37,090
107,040△1,102,915
140,732△266,388
91,007△8,124
20,481△70,337
46,441△1,079,152△29,174
7,000△1,605,726
31,370△103,105
95,241△23,284
38,953△136,497
53,125△1,672,097＜添付資料19ページ＞

３．連結財務諸表及び主な注記（５）連結財務諸表に関する注記事項（セグメント情報等）【セグメント情報】
４．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
当連結会計年度（自平成28年６月１日

至

平成29年５月31日）【訂正前】（単位：千円）
報告セグメント
不動産
賃貸

自動車関連

スポーツ
クラブ

木材

流通

住宅

建設

計

10,368,221

14,715,512

1,395,945

3,327,322

512,9148,610,439

143,863

39,074,220

63,668－－553,945

9,962

11,646－639,223

計

10,431,890

14,715,512

1,395,945

3,881,268

522,876

8,622,086

143,863

39,713,443

セグメント利益又は損失（△）△133,794△308,364

116,624

182,958

209,181

104,446△77,932

93,118セグメント資産5,130,783

10,155,504

2,471,642

1,297,418

4,430,778

3,455,872

866,457

27,808,456

減価償却費（注）２

50,925376,063

3,766

6,326

93,034

238,274

21,420789,811

減損損失

72,262

23,819－－33,992－

20,939151,014

－

－

－

－

－

48,084－48,084

26,476875,342

5,891

7,746

136,972

505,415545,650

2,103,495

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高その他の項目のれんの償却費
有形固定資産及び無形固定資産の増加額
（注）２

その他
（注）１

合計

1,113,299

40,187,520

28,156

667,379

1,141,456

40,854,89937,692

130,811

1,354,865

29,163,321

81,641

871,453

減損損失－

151,014

のれんの償却費－

48,084

5,113

2,108,608

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費（注）２

有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）２（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ケアサービス事業等を含んでおります。
２．有形固定資産及び無形固定資産の増加額及び減価償却費には、長期前払費用と同費用に係る償却額が含まれております。

－ 6 －【訂正後】（単位：千円）

不動産
賃貸

自動車関連

スポーツ
クラブ

木材

流通

住宅

建設

計

10,368,221

14,715,512

1,395,945

3,327,322

512,9148,610,439

143,863

39,074,220

63,668－－553,945

9,962

11,646－639,223

計

10,431,890

14,715,512

1,395,945

3,881,268

522,876

8,622,086

143,863

39,713,443

セグメント利益又は損失（△）△133,794△308,364

116,624

182,958

209,181

104,446△77,932

93,118セグメント資産5,130,783

10,155,504

2,471,642

1,297,418

4,127,263

3,455,872

1,169,972

27,808,456

減価償却費（注）２

50,925376,063

3,766

6,326

93,034

238,274

21,420789,811

減損損失

72,262

23,819－－33,992－

20,939151,014－－－－－48,084－48,084

26,476875,342

5,891

7,746

136,972

505,415

849,165

2,407,010

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高その他の項目のれんの償却費
有形固定資産及び無形固定資産の増加額
（注）２

その他
（注）１

合計

1,113,299

40,187,520

28,156

667,379

1,141,456

40,854,899

37,692130,811

1,354,865

29,163,321

81,641

871,453

減損損失－

151,014

のれんの償却費－

48,084

5,113

2,412,123

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費（注）２

有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）２（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ケアサービス事業等を含んでおります。
２．有形固定資産及び無形固定資産の増加額及び減価償却費には、長期前払費用と同費用に係る償却額が含まれております。

－ 7 －＜添付資料20ページ＞

３．連結財務諸表及び主な注記（５）連結財務諸表に関する注記事項（セグメント情報等）【セグメント情報】
５．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）【訂正前】（単位：千円）
売上高

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

39,121,798

39,713,443「その他」の区分の売上高

992,721

1,141,456

セグメント間取引消去△92,981△667,379

連結財務諸表の売上高

40,021,539

40,187,520（単位：千円）利益

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

277,611

93,118「その他」の区分の利益

2,230

37,692セグメント間取引消去

4,947△25,022

全社費用（注）△85,967△73,282

連結財務諸表の営業利益

198,822

32,506（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（単位：千円）
資産

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

26,545,563

27,808,456「その他」の区分の資産

1,448,564

1,354,865

債権の相殺消去△1,527,988△1,536,294

全社資産（注）2,403,962

2,471,786

連結財務諸表の資産合計

28,870,101

30,098,813（注）

全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない投資有価証券、有形固定資産であります。
（単位：千円）
報告セグメント計

その他の項目その他

調整額

連結財務諸表計上額

前連結会
計年度

当連結会
計年度

前連結会
計年度

当連結会
計年度

前連結会
計年度

当連結会
計年度

前連結会
計年度

当連結会
計年度

減価償却費

712,990789,81178,46381,641

12,274

16,164

803,729

887,618減損損失

42,850151,014－－－－42,850151,014

のれんの償却額

48,08448,084－－－－48,08448,084

有形固定資産及び無形1,832,197 2,103,495
固定資産の増加額

167,839

5,113

51,923－ 8 －△4,225 2,051,961 2,104,383

【訂正後】（単位：千円）
売上高

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

39,121,798

39,713,443「その他」の区分の売上高

992,721

1,141,456

セグメント間取引消去△92,981△667,379

連結財務諸表の売上高

40,021,539

40,187,520（単位：千円）利益

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

277,611

93,118「その他」の区分の利益

2,230

37,692セグメント間取引消去

4,947△25,022

全社費用（注）△85,967△73,282

連結財務諸表の営業利益

198,822

32,506（注）

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（単位：千円）
資産

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

26,545,563

27,808,456「その他」の区分の資産

1,448,564

1,354,865

債権の相殺消去△1,527,988△1,511,660

全社資産（注）2,403,962

2,447,152

連結財務諸表の資産合計

28,870,101

30,098,813（注）

全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない投資有価証券、有形固定資産であります。
（単位：千円）
報告セグメント計

その他の項目その他

調整額

連結財務諸表計上額

前連結会
計年度

当連結会
計年度

前連結会
計年度

当連結会
計年度

前連結会
計年度

当連結会
計年度

前連結会
計年度

当連結会
計年度

減価償却費

712,990789,81178,46381,641

12,274

16,164

803,729

887,618

減損損失

42,850151,014

－

－

－

－

42,850151,014

のれんの償却額

48,08448,084－－－－48,08448,084

有形固定資産及び無形1,832,197 2,407,010
固定資産の増加額

167,839

5,113

51,923 △307,740 2,051,961 2,104,383

以上－ 9 －