平成23年5月期 決算短信〔日本基準〕（連結）
平成23年7月14日
上場取引所 大上場会社名 株式会社 テーオー小笠原
コード番号 9812
URL http://www.tog.co.jp
代表者（役職名） 代表取締役社長
問合せ先責任者 （役職名） 取締役副社長
定時株主総会開催予定日
平成23年8月25日
有価証券報告書提出予定日
平成23年8月26日
決算補足説明資料作成の有無 ： 無
決算説明会開催の有無： 無（氏名） 小笠原 康正（氏名） 小笠原 尚武
配当支払開始予定日

TEL 0138-45-3911
平成23年8月26日（百万円未満切捨て）

1. 平成23年5月期の連結業績（平成22年6月1日～平成23年5月31日）(1) 連結経営成績
売上高
営業利益
百万円

23年5月期22年5月期（注）包括利益％百万円（％表示は対前期増減率）

経常利益
％

当期純利益

百万円

％

百万円

33,536
2.2
222
―
111
―
32,829
△12.0
△320
―
△372
―
23年5月期 211百万円 （―％） 22年5月期 △4,010百万円 （―％）
潜在株式調整後1株当たり 自己資本当期純利益 総資産経常利益率
1株当たり当期純利益
当期純利益
率
円銭

23年5月期22年5月期（参考） 持分法投資損益

円銭

20.73
―
△433.62―23年5月期 ―百万円％

154
△3,767――

売上高営業利益率

％

％

％

3.6
△54.9

0.4
△1.0

0.7
△1.0

22年5月期 ―百万円

(2) 連結財政状態
総資産

純資産

自己資本比率百万円

23年5月期22年5月期（参考） 自己資本

百万円

29,87733,00323年5月期 3,609百万円

3,609
4,084
22年5月期 4,891百万円

1株当たり純資産
％

円銭

12.1
14.8

576.99562.96(3) 連結キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フロー

投資活動によるキャッシュ・フロー

財務活動によるキャッシュ・フロー

百万円

百万円

百万円

百万円

1,612
1,250

878
△363

△2,730△1,266873
1,119

23年5月期22年5月期

現金及び現金同等物期末残高

2. 配当の状況
第1四半期末円銭

22年5月期23年5月期24年5月期(予想)

年間配当金
第3四半期末

第2四半期末
円銭

―
―
―

期末

円銭

0.00
0.00
0.00

―
―
―

配当金総額
（合計）

合計
円銭

円銭

0.00
3.00
6.00

0.00
3.00
6.00

配当性向 純資産配当
（連結）
率（連結）

百万円

―

％

―
18

％

―
14.5
15.5

0.5

3. 平成24年5月期の連結業績予想（平成23年6月1日～平成24年5月31日）（％表示は、通期は対前期、第2四半期(累計)は対前年同四半期増減率）

売上高
第2四半期(累計)
通期

営業利益

経常利益

1株当たり当期
純利益

当期純利益

百万円

％

百万円

％

百万円

％

百万円

％

円銭

15,21033,800

△11.1
0.8

300
750

4.6
237.4

196
490

△21.3
338.1

116
290

205.5
87.2

15.52
38.81

4. その他(1) 期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動） ： 有
新規 ― 社（社名）

小笠原不動株式会社、株式会社檜山（社名） 製材所、北見ベニヤ株式会社、株式会
社夕張フローリング製作所、 除外 4 社(2) 会計処理の原則・手続、表示方法等の変更① 会計基準等の改正に伴う変更： 有② ①以外の変更： 無（注）詳細は、[添付資料]24ページ「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更」をご覧ください。

(3) 発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）② 期末自己株式数③ 期中平均株式数

23年5月期23年5月期23年5月期8,926,896 株 22年5月期
2,670,770 株 22年5月期
7,472,961 株 22年5月期

8,926,896 株
237,881 株
8,689,617 株（参考）個別業績の概要
1. 平成23年5月期の個別業績（平成22年6月1日～平成23年5月31日）(1) 個別経営成績
売上高
営業利益
23年5月期22年5月期

百万円

％

百万円

31,50031,607

△0.3
△7.2

192
△34

（％表示は対前期増減率）

経常利益
％

百万円

―
―

170
△27

％

―
―

百万円

△377
△2,854％――

潜在株式調整後1株当たり当期純利益

1株当たり当期純利益円銭

23年5月期22年5月期

当期純利益円銭△50.27△328.05――(2) 個別財政状態
総資産

純資産
百万円

23年5月期22年5月期（参考） 自己資本

28,367
29,71223年5月期 3,451百万円

自己資本比率
百万円

3,451
6,330
22年5月期 6,330百万円

1株当たり純資産
％

円銭

12.2
21.3

546.81727.52※ 監査手続の実施状況に関する表示
この決算短信の開示時点において、金融商品取引法に基づく財務諸表の監査手続きが実施中です。

※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項（将来に関する記述等についてのご注意）
本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると判断する一定の前提に基づいており、実際の業績資料は様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予想の前提となる仮定及び業績予想のご利用にあたっての注意事項等については、[添付資料]２ページ「１．経営成績（１）経営成績に関する分析」をご覧ください。

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

○添付資料の目次
１．経営成績 …………………………………………………………………………………………………………………
（１）経営成績に関する分析 ……………………………………………………………………………………………
（２）財政状態に関する分析 ……………………………………………………………………………………………
（３）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当 ……………………………………………………………
（４）事業等のリスク ……………………………………………………………………………………………………
２．企業集団の状況 …………………………………………………………………………………………………………
３．経営方針 …………………………………………………………………………………………………………………
（１）会社の経営の基本方針 ……………………………………………………………………………………………
（２）目標とする経営指標 ………………………………………………………………………………………………
（３）中長期的な会社の経営戦略 ………………………………………………………………………………………
（４）会社の対処すべき課題 ……………………………………………………………………………………………
４．連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………………
（１）連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………………
（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………
連結損益計算書 ……………………………………………………………………………………………………
連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………………………………
（３）連結株主資本等変動計算書 ………………………………………………………………………………………
（４）連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………………
（５）継続企業の前提に関する注記 ……………………………………………………………………………………
（６）連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 ……………………………………………………………
（７）連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更 ……………………………………………………
（８）表示方法の変更 ……………………………………………………………………………………………………
（９）追加情報 ……………………………………………………………………………………………………………
（10）連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………………
（連結貸借対照表関係） ……………………………………………………………………………………………
（連結損益計算書関係） ……………………………………………………………………………………………
（連結包括利益計算書関係） ………………………………………………………………………………………
（連結株主資本等変動計算書関係） ………………………………………………………………………………
（連結キャッシュ・フロー計算書関係） …………………………………………………………………………
（リース取引関係） …………………………………………………………………………………………………
（金融商品関係） ……………………………………………………………………………………………………
（有価証券関係） ……………………………………………………………………………………………………
（デリバティブ取引関係） …………………………………………………………………………………………
（退職給付関係） ……………………………………………………………………………………………………
（ストック・オプション等関係） …………………………………………………………………………………
（税効果会計関係） …………………………………………………………………………………………………
（企業結合等関係） …………………………………………………………………………………………………
（賃貸等不動産関係） ………………………………………………………………………………………………
（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………………………
（関連当事者情報） …………………………………………………………………………………………………
（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………………………
（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………………………
５．個別財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………………
（１）貸借対照表 …………………………………………………………………………………………………………
（２）損益計算書 …………………………………………………………………………………………………………
（３）株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………………………………
（４）継続企業の前提に関する注記 ……………………………………………………………………………………
（５）重要な会計方針 ……………………………………………………………………………………………………
（６）会計処理方法の変更 ………………………………………………………………………………………………
（７）個別財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………………
（貸借対照表関係） …………………………………………………………………………………………………
（損益計算書関係） …………………………………………………………………………………………………
（株主資本等変動計算書関係） ……………………………………………………………………………………
（リース取引関係） …………………………………………………………………………………………………
（有価証券関係） ……………………………………………………………………………………………………
（税効果会計関係） …………………………………………………………………………………………………
（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………………………
（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………………………
６．その他 ……………………………………………………………………………………………………………………
（１）役員の異動 …………………………………………………………………………………………………………
（２）その他 ………………………………………………………………………………………………………………

- 1 -

2
2
3
3
4
5
7
7
7
7
7
8
8
10
10
12
13
15
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24
24
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26
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31
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37
39
41
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46
48
53
55
55
58
58
61
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73
74
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77
78
79
80
81
81
82
82
82

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

１．経営成績
(1）経営成績に関する分析①当期の経営成績
当連結会計年度におけるわが国経済は、政府の経済対策効果等により一部の企業に回復の兆しが見えたものの、依然として個人消費、所得、雇用状況は厳しく、当社を取り巻く環境は改善されておりません。また、平成23年３月11日に発生いたしました東日本大震災により先行き不透明感が増しております。
北海道経済につきましても、企業の設備投資は著しく低迷し、厳しい状況で推移しております。また、東日本大
震災以来、個人消費及び雇用情勢は、一段と厳しさが増しております。
このような経済環境の中、当社グループ（当社及び当社の関係会社）の、木材、建設につきましては、個人は雇
用不安、所得の減少ながらも住宅の優遇策により堅調に推移しました。流通につきましては、個人消費マインドが一段と低下しております。
また、当社グループは、平成22年６月から中期経営計画として「新経営体制の移行」、「組織再編」、「業績Ｐ
ＤＣＡサイクルの推進」、「保有資産のスリム化」等の「テーオーリニューアルプラン」を実行しております。
当連結会計年度の売上高につきましては、おおむね当初の計画どおり推移しました。利益面につきましては、木材においてフローリング（床板）の施工受注高が増加したものの、平成22年12月１日にフローリング（床板）製造
子会社（㈱夕張フローリング製作所）を吸収合併し、製品の生産性及び流通性の向上に努めましたが、製造ラインの統合、製品及び原材料の検品体制の遅れにより生産効率性は計画どおり向上せず製品の納期遅延等のクレームを含め計画に対し製造費用が増加いたしました。また、たな卸資産の評価見直しにより売上原価が増加し、営業債権の回収の可能性を検討した結果、貸倒引当金を積み増ししました。加えて住宅において受注及び引き渡し戸数についてはほぼ予想通り推移したものの、完成工事原価が当初予想に対し増加したことなどにより、営業利益及び経常利益は計画を下回りました。当期純利益につきましては、特別損失で「投資有価証券評価損」及び「減損損失」を計上したことにより計画を下回りました。
この結果、売上高は33,536百万円（前連結会計年度比 2.2％増）となりました。利益面につきましては、営業利
益は222百万円（前年同期は320百万円の損失）、経常利益は111百万円（前年同期は372百万円の損失）、当期純利
益は154百万円（前年同期は3,767百万円の損失）となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
木材におきましては、販売面については再編に伴う製販一体化により前連結会計年度に比べ改善されつつありま
すが、同業他社との価格競争及び東日本大震災の影響により引き続き厳しい状況にあります。
この結果、売上高は12,850百万円（同10.5％増）となりました。
流通におきましては、北海道内にホームセンター２店舗を開店、不採算店舗６店舗を閉店するなどスクラップ＆ビルドを積極的に展開し、利益体質の強化に努めましたが、売上高は東日本大震災の影響により減少することとなりました。
この結果、売上高は15,891百万円（同1.2％減）となりました。
住宅におきましては、戸建住宅の受注状況は住宅の優遇策により前連結会計年度に比べ若干ながら改善の兆しはありますが、当期においては新規マンションの販売を行わなかったため、売上高は減少することとなりました。
この結果、売上高は1,830百万円（同29.5％減）となりました。
建設におきましては、公共、民間ともに設備投資が増加し、受注状況は改善の傾向にあります。
この結果、売上高は1,619百万円（同40.6％増）となりました。
不動産賃貸におきましては、売上高は659百万円（同2.3％増）となりました。
サービス等におきましては、売上高は683百万円（同5.7％減）となりました。
②次期の見通し
次期の見通しにつきましては、東日本大震災の影響により企業業績の回復の遅れなどにより雇用状況は改善されないままで推移しており、所得の減少等により個人消費は一段と低迷しており引き続き厳しい状況が予想されます。
このような状況の中で、木材は、不採算となってた製造部門を再編しフローリング工場を夕張市に集約し、製造ラインの見直し及び製販一体化による営業力強化を実施、併せて製造原価の削減及び収益性の向上を図ります。流通は、「スクラップ＆ビルド」を進め都市型店舗開発を展開してまいります。住宅は、不採算店舗の閉鎖に伴い、営業展開を見直しするとともに、ライフスタイルに合わせ若年層には低価格住宅、高年齢層には平屋住宅、共働き
夫婦にはママ目線で設計した住宅の３種類のモデル住宅販売を推進します。不動産賃貸は、遊休資産等の売却を推進し、財務体質の改善を図ります。
次期の連結会計年度の業績は、売上高33,800百万円（当連結会計年度比0.8％増）、営業利益750百万円（同237.4％増）、経常利益490百万円（同338.1％増）、当期純利益290百万円（同87.2％増）を予定しております。

- 2 -㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

(2）財政状態に関する分析
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、短期借入金の減少及び長期借入の返済による支出などにより、前連結会計年度に比べて245百万円減少し873百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動で獲得した資金は1,612百万円（前年同期は1,250百万円の獲得）で、主に負ののれん発生益が547百万円となりましたが、たな卸資産が778百万円、売上債権が213百万円減少したことなどによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動で獲得した資金は878百万円（前年同期は363百万円の使用）で、主に投資有価証券の売却により925
百円の収入があったことなどによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動に使用した資金は2,730百万円（前年同期は1,266百万円の使用）で、主に長期借入による収入が1,785百万円あったものの、短期借入金が1,605百万円の減少及び長期借入金の返済による支出が2,853百万円あったことなどによるものであります。
当社グループのキャッシュ・フロー指標は、次のとおりであります。
平成21年５月期

平成22年５月期

平成23年５月期

自己資本比率（％）

22.9

14.8

12.1

時価ベースの自己資本比率（％）

26.9

33.9

23.0

キャッシュ・フロー対有利子負債比率
（％）

－

17.1

11.6

インタレスト・カバレッジ・レシオ
（倍）

－

3.5

4.7

自己資本比率：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：キャッシュ・フロー／利払い※ 各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
※ 株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出しております。
※ キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
(3）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当
当社の利益配分につきましては、株主の皆様に対する利益還元を最優先課題と位置づけており、かつ、着実な業
績の向上を図りながらそれに応じた適正な配当を行うことを基本方針としております。
期末配当金につきましては、連結経営成績を勘案いたしまして１株につき３円の配当とさせていただきます。
なお、次期の期末配当金は、１株につき６円の配当とさせていただく予定であります。

- 3 -㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

(4）事業等のリスク①業種的リスク
当社グループは、木材、住宅、建設において公共事業の増減、新設住宅着工戸数の増減により売上高に相当の影響を受ける可能性があります。また、流通においては気候状況、消費動向により売上高に相当の影響を受ける可能性があります。従って、これらの要因によっては、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
②債権管理リスク
当社グループは、木材で主に建築資材を全国で販売しており、取引先は、小売店、工務店、建築業者等であり取引先の経営業況については把握しておりますが、取引先に財務上の問題が生じた場合は、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
③法的規制リスク
当社グループの流通、住宅、建設、不動産賃貸は「大規模小売店舗立地法」、「建築基準法」、「都市計画法」
等の様々な法的規制を受けております。これらの法的規制等により計画どおりの新規出店及び既存店舗の増床、建築等ができない場合には、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
④有利子負債依存度リスク
当社グループは、木材において生産設備、流通において店舗用設備、住宅において販売用不動産、不動産賃貸において賃貸用設備の取得資金、流通において消費者ローン貸付資金を、主として金融機関からの借入金により調達しているため、有利子負債への依存度が高い水準にあります。このため、金利水準が変動した場合は、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
・最近３事業年度における有利子負債の状況は、次のとおりであります。
項目

平成21年５月期

平成22年５月期

平成23年５月期

総資産額（千円）

38,537,321

33,003,679

29,877,511

有利子負債合計（千円）

22,552,238

21,394,633

18,721,952

有利子負債依存度（％）

58.5

64.8

62.7

414,393

360,849

343,552

支払利息（千円）⑤災害リスク
当社グループは、木材においてフローリング（床板）、ベニヤの製品を製造し、全国で販売しております。また、流通においてデパート、ホームセンター、スーパーマーケットの店舗による事業を行っており、自然災害・火災等により工場の操業停止、店舗の営業停止等により、経営成績及び財務状態に影響を及ぼす可能性があります。

- 4 -㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

２．企業集団の状況
当社グループは、当社（株式会社テーオー小笠原）及び子会社５社で構成されており、木材、流通、住宅、建設、不動産賃貸、サービス等を主たる業務としております。当連結会計年度において、連結子会社である小笠原不動㈱は㈱
檜山製材所を平成22年12月１日付で吸収合併し、同日付で当社は、小笠原不動㈱、㈱夕張フローリング製作所、北見ベニヤ㈱の３社を吸収合併いたしました。また、非連結子会社である千代幸不動㈱、北南機設㈱は平成22年12月15日付、㈱小笠原本家は平成23年２月25日付でそれぞれ株式を譲渡しております。なお、連結子会社である㈱テーオー保険サー
ビスは、平成23年２月１日をもって、㈱テーオー総合サービスに商号変更しております。当社グループの事業内容及び当社の当該事業に係る位置付けは、次のとおりであります。
木材：

当社は、木材の総合商社として、各種原木、フローリング（床板）、家具・床材用広葉
樹製材、建築用針葉樹製材及び一般建築用建材・合板等を販売しております。取扱商品のうち、フローリング、合板を製造し、それぞれ全国で販売・施工しております。また、非連結子会社であるT.O.Forest Products,Inc. がアメリカ合衆国で仕入れた広葉樹
原木・製材を主としてアメリカ合衆国、カナダ及び中華人民共和国並びに中華民国（台湾）で販売しております。

流通：

当社は、衣料品、家具、家電、生活家庭用品、携帯電話代理店業、ＤＩＹ用品及び食料品等を販売並びにクレジットカード（割賦販売）業務を行っております。また、クレジ
ットカード業務に付随し、消費者ローン（自社ローン）業務を行っております。

住宅：

当社は、戸建住宅、マンション、宅地の販売及び施工を行っております。また、非連結子会社である㈱テーオーファシリティーズが住宅リフォーム及びビルメンテナンス事業を行っております。

建設：

連結子会社である小泉建設㈱が土木工事、舗装工事、ビル・商業施設等の建設工事業を行っております。

不動産賃貸：

当社は、土地・建物（マンション・戸建住宅・事務所・倉庫等）の賃貸事業を行ってお
ります。

サービス等

：

連結子会社である㈱テーオースイミングスクールがスイミングスクール・アスレチック
クラブを、㈱テーオー総合サービスが火災保険・自動車保険・損害保険の保険代理店
業、生命保険募集業及びリース業を行っております。

- 5 -㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

以上述べた事項を事業系統図によって示すと、次のとおりであります。

- 6 -㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

３．経営方針(1）会社の経営の基本方針
当社は、テーオーグループに関わる「全ての人」を「物心ともに豊か」にして、「社会に貢献」することを経営理念に掲げ、以って全従業員の幸せ、ステークホルダーの幸せ、地域貢献・社会貢献を達成するため、具体的な基本方針として全体最適を指向した「グループ一体」経営、公明正大を指向した「ガラス張り」経営、全員参加・適材適所を指向した「活力」ある組織を築くことを確実に実行してまいります。
(2）目標とする経営指標
当社は、複合企業で主に木材、流通、住宅事業を主たる業務をしており業種により収益性が異なっております。
安定した企業の成長をするためには、自己資本当期純利益率（ＲＯＥ）を目標数値として、収益の向上及びコスト削減等に取り組んでまいります。
(3）中長期的な会社の経営戦略①新経営体制の構築
執行役員の業務執行機能の強化、業務の迅速な意志決定、部門の責任者の明確化。
②グループ組織再編
ａ．各事業を統括管理することにより、当社のスケールメリットを生かした当社グループ一体の「全社最適」経営。
ｂ．子会社を合併及び100％子会社化したことにより、各事業の運営主体を明確化すると共に、業績管理の徹底。
③業績ＰＤＣＡサイクルの推進
厳しい外部環境を考慮し、当社グループの業績会議の改革として、「ＰＤＣＡサイクル」の考え方を導入した業績検討会議を月１回開催。
④保有資産のスリム化
再編に伴い新設した不動産部所有の固定資産、遊休資産を売却し、財務体質の改善。
(4）会社の対処すべき課題
事業の選択と集中を実施し、木材においては、「テーオーフローリングブランド」の再構築及び製造部門と販売部門の垣根を取り製販一体化したことによる今後の営業展開の構築。流通においては、部門間の業務の効率化を図るため統一したＰＯＳシステムの構築及び新しいスタイルの店舗開発の着手、住宅においては、業務縮小に伴い販
売用不動産の効率の良い売却方法の模索。

- 7 -㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

４．連結財務諸表（１）連結貸借対照表（単位：千円）前連結会計年度(平成22年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
営業貸付金
商品及び製品
販売用不動産原材料及び貯蔵品
未成工事支出金繰延税金資産その他
貸倒引当金

1,252,633
3,264,222
1,388,948
3,108,715
5,301,929
794,372
38,948211,079
1,370,054△706,044
16,024,860

※1
※2

※5

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
賃貸用資産（純額）
土地
リース資産（純額）
その他（純額）※4,※5

無形固定資産投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
固定資産合計
資産合計

- 8 -

※2

※5,※6

1,013,385
3,113,003
1,306,699
3,116,012
4,654,845
836,378
118,081
193,104
1,383,423△758,634
14,976,300※4,※5

3,542,425
96,665※4,※5,※6
4,005,356※5
4,379,012※4
175,105※4
51,69912,250,265

63,371

70,681※3,※5

投資その他の資産合計※1

3,809,597
131,454※4,※5
4,416,279※5
4,686,240※4
149,029※4
69,891
13,262,494※4

有形固定資産合計

当連結会計年度(平成23年５月31日)

2,453,786
268,246
326,921740,252△136,253
3,652,953

※4

※3,※5

1,392,071
241,710330,110752,081△135,709
2,580,264

16,978,818

14,901,211

33,003,679

29,877,511

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（単位：千円）前連結会計年度(平成22年５月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
リース債務
未払法人税等
賞与引当金
完成工事補償引当金
利息返還損失引当金
ポイント引当金
割賦売上繰延利益
その他※5

流動負債合計
固定負債
長期借入金
長期預り保証金
リース債務
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
その他※5

固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金

5,113,755
17,376,625
29,511
231,814
10,016
12,74538,766
78,21089,708820,629
23,801,785

当連結会計年度(平成23年５月31日)※5※54,018,008
733,367
126,969
196,130
15,991
27,303
5,117,771

5,142,917
15,259,531
62,93035,6807,924
5,424
55,21872,60998,478842,338
21,583,054
3,462,421
701,544
201,950
226,663
15,93376,2284,684,741

28,919,556

26,267,795

1,775,640
1,867,443
1,676,982△323,783
4,996,282

1,775,640
1,953,655
1,233,493△1,300,967
3,661,821※5△104,676△104,676△52,105△52,105

純資産合計△807,483
4,084,123－
3,609,715

負債純資産合計

33,003,679

29,877,511

その他の包括利益累計額合計
少数株主持分- 9 -㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書（連結損益計算書）（単位：千円）前連結会計年度(自 平成21年６月１日
至 平成22年５月31日)
売上高
売上原価

※1,※7

売上総利益
割賦売上繰延利益戻入
割賦売上繰延利益繰入32,829,634
26,649,248
6,180,385

当連結会計年度(自 平成22年６月１日
至 平成23年５月31日)※1,※7

33,536,278
27,246,809
6,289,469

92,122
89,7086,182,800

89,70898,4786,280,698

販売費及び一般管理費合計

522,527
2,057,692
3,576
78,2103,841,446
6,503,454

156,5022,006,943
3,456
72,6093,818,865
6,058,377

営業利益又は営業損失（△）△320,654

222,320

6,297
53,580－30,286
121,741
173,708
385,615

5,081
57,9704,349
30,346
92,716
183,172
373,638

360,849
76,226
437,075

343,552
140,567
484,120△372,115

111,838

差引売上総利益
販売費及び一般管理費
貸倒引当金繰入額
給料及び手当
賞与引当金繰入額
ポイント引当金繰入額
その他

営業外収益
受取利息
受取配当金
オプション評価益
受取販売手数料
受取保険金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益
投資有価証券売却益
固定資産受贈益
負ののれん発生益※2

特別利益合計- 10 -

5,870
313
－
－
6,184

※2

24,236－
69,531
547,995
641,763

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（単位：千円）(自至特別損失
固定資産売却損
固定資産廃棄損
投資有価証券評価損
過年度工事補償費
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
事業整理損
減損損失
訴訟和解金
その他の投資評価損
その他

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)
※3

234
7,538
31,43873,099－※52,770,512※6
125,491
10,00026,98918,0003,063,305(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)※3※4

特別損失合計税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
失（△）
法人税、住民税及び事業税
過年度法人税等
法人税等調整額
法人税等合計少数株主損益調整前当期純利益
少数株主利益又は少数株主損失（△）
当期純利益又は当期純損失（△）- 11 -※4※5※6

54,2697,611
223,923－
23,351
106,987
154,294－－
22,214
592,652△3,429,236

160,949

227,992
113,252
133,083
474,327

16,932－△18,698△1,766－

162,715△135,594△3,767,970

7,832
154,882

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（連結包括利益計算書）（単位：千円）(自至
少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)－－－

その他の包括利益合計
包括利益

－

（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益－－- 12 -

162,715※2※1

48,601
48,601
211,317
207,4533,863

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（３）連結株主資本等変動計算書（単位：千円）
(自
至
株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金
前期末残高
当期変動額
合併による増加
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当合併による増加
当期純利益又は当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
合併による増加
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当合併による増加
当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高- 13 -

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

1,775,640

1,775,640－
1,775,640－
1,775,640

1,867,443

1,867,443－－

86,212
86,212

1,867,443

1,953,655

5,510,393

1,676,982△65,440－△3,767,970△3,833,410－△598,371
154,882△443,488

1,676,982

1,233,493△322,166△323,783△1,617－△1,617△6,101△971,082△977,184△323,783△1,300,967

8,831,310

4,996,282△65,440－△3,767,970△1,617△3,835,027－△1,483,241
154,882△6,101△1,334,461

4,996,282

3,661,821

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（単位：千円）(自至その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
少数株主持分
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当
自己株式の取得
合併による増加
当期純利益又は当期純損失（△）
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 14 -

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

4,682△104,676△109,359△109,359

52,57052,570△104,676△52,105

4,682△104,676△109,359△109,359

52,57052,570△104,676△52,105△662,529△807,483△144,953

807,483△144,953

807,483△807,483－

8,173,463

4,084,123△65,440△1,617－△3,767,970△254,312△4,089,340－△6,101△1,483,241
154,882
860,053△474,407

4,084,123

3,609,715

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（４）連結キャッシュ・フロー計算書（単位：千円）(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純
損失（△）
減価償却費
減損損失
負ののれん発生益
貸倒引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
為替差損益（△は益）資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
オプション評価損益（△は益）有形固定資産売却損益（△は益）有形固定資産除却損
固定資産受贈益
投資有価証券評価損益（△は益）投資有価証券売却損益（△は益）利息返還損失引当金の増減額（△は減少）
事業整理損失過年度工事補償費
その他の投資評価損
ポイント引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他の負債の増減額（△は減少）
預り保証金の返還による支出額
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー

- 15 -

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)△3,429,236

160,949

627,237
125,491－
415,295△59,878
360,849－－
1,339△5,635
7,538－
31,438△313
4,412
923,889
73,09926,989△2,739△1,805
112,410
3,120,422△27,528△412,800△152,884△49,720
1,687,870

576,103
154,294△547,995
52,045△63,052
343,552
27,68623,351△4,34930,032
7,611△69,531
223,923－
16,451
106,987－－△5,601△58
213,558
778,196△11,897
29,16297,805△31,882
2,107,343

59,878△358,102△139,426
1,250,219

62,669△331,053△226,314
1,612,645

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（単位：千円）(自至
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入
子会社株式の取得による支出貸付けによる支出
貸付金の回収による収入
投資その他の資産取得による支出
投資その他の資産減少による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の取得による支出
割賦債務の返済による支出
ファイナンス・リース債務の返済による支出
親会社による配当金の支払額
少数株主への配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 16 -

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)(自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)△48,71233,375△389,584
115,650△46,494409－△10,757
12,710△117,696
87,374△363,726△61,133
54,660△163,884
158,646△8,062925,000△75,392△39,016
58,741△84,013112,903
878,448△1,201,768
2,930,000△2,885,836△12,029△9,279△20,669△65,440△1,600△1,266,623△1,605,293
1,785,710△2,853,097△6,101△9,279△40,403－△1,600△2,730,066－△380,130△6,748△245,721

1,499,337
1,119,206

1,119,206
873,485

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

継続企業の前提に関する注記
該当事項はありません。

- 17 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

連結財務諸表作成のための基本となる事項
項目
１．連結の範囲に関する事項（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(1）連結子会社の数 ７社
主要な連結子会社の名称は、「第１企業の概況 ４．関係会社の状況」に記載しているため省略しております。

(2）主要な非連結子会社名㈱テーオーファシリティーズ
連結の範囲から除いた理由
非連結子会社５社は、いずれも小規
模会社であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。

２．持分法の適用に関する事
項(1）持分法を適用した非連結子会社数
該当事項はありません。
(2）持分法を適用した関連会社数
該当事項はありません。
(3）持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社のうち主要な会社等の名
称
主要な非連結子会社㈱テーオーファシリティーズ
主要な関連会社
該当事項はありません。
持分法を適用しない理由
持分法非適用会社は、それぞれ当期純損益及び利益剰余金に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法の適用から除外しております。

- 18 -（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）(1）連結子会社の数 ３社
主要な連結子会社の名称は「２．企業集団の状況」に記載しているため省略しております。
当連結会計年度において、連結子会社である小笠原不動㈱は㈱檜山製材所
を平成22年12月１日付で吸収合併し、同日付で当社は、小笠原不動㈱、㈱夕張フローリング製作所、北見ベニヤ㈱の３社を吸収合併いたしました。なお、連結子会社である㈱テーオー保険
サービスは、平成23年２月１日をもって、㈱テーオー総合サービスに商号変更しております。
(2）主要な非連結子会社名㈱テーオーファシリティーズ、ＴＯ
ＦＰ
連結の範囲から除いた理由
非連結子会社２社は、いずれも小規模会社であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。なお、非連結子会社である千代幸不動㈱、北南機設㈱は平成22年12月15日付、㈱小笠原本家は平成23年２月25日付でそれぞれ株式を譲渡しております。
(1）持分法を適用した非連結子会社数
同左(2）持分法を適用した関連会社数
同左(3）持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社のうち主要な会社等の名
称
主要な非連結子会社
同左
主要な関連会社
同左
持分法を適用しない理由
同左

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

項目

（自
至

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

３．連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社の決算日が連結決算日と異なる会社は次のとおりであります。
３月決算㈱夕張フローリング製作所、小笠原不動㈱、㈱檜山製材所、北見ベニヤ㈱、㈱テーオー保険サービス、㈱テーオー
スイミングスクール
連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。

４．会計処理基準に関する事
項（1）重要な資産の評価基準
及び評価方法

① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの……決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資
産直入法により処理し、売却原
価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの……移動平均法による原価法② デリバティブ……時価法③ たな卸資産
木材の製・商品、原材料、仕掛品……主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方
法）
流通の商品……個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく
簿価切下げの方法）又は売価還元法による低価法
販売用不動産……個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく
簿価切下げの方法）
未成工事支出金……個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく
簿価切下げの方法）- 19 -（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

連結子会社の決算日が連結決算日と異なる会社は次のとおりであります。
３月決算㈱テーオー総合サービス、㈱テーオー
スイミングスクール
連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
（追加情報）㈱夕張フローリング製作所、小笠原
不動㈱、北見ベニヤ㈱については、平成22年12月１日付にて当社に吸収した
ことに伴い、当連結会計年度において
平成22年４月１日から平成22年11月30
日までの８ヶ月間の損益取引を連結しております。この結果、損益に与える影響は軽微であります。
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの同左

時価のないもの同左② デリバティブ
同左③ たな卸資産
木材の製・商品、原材料、仕掛品
同左

流通の商品
同左

販売用不動産同左

未成工事支出金同左

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信項目（2）重要な減価償却資産の減価償却の方法(3）重要な引当金の計上基準（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）① 有形固定資産（リース資産除く）
定率法
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物
３年～50年
賃貸用資産
４年～50年② 無形固定資産（リース資産除く）
定額法③ リース資産リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法
なお、所有権移転外ファイナンス・リ
ース取引のうち、リース取引開始日が平成20年５月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
① 貸倒引当金
金銭債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能
見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額により計上しております。
③ 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
なお、会計基準変更時差異については、15年による按分額を費用処理しております。
数理計算上の差異は、その発生時の従
業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）による定額法により按分した
額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
（追加情報）
平成21年７月１日より、従来の適格退職年金制度から確定給付企業年金法（平成13年法律第50号）に基づく規約型確定
給付企業年金制度に移行いたしました。
これに伴う、営業損失、経常損失及び税金等調整前純損失に与える影響はありません。
④ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金に備えるため、内規に基づき当連結会計年度までに発生していると認められる額を役員退職慰労引当金として計上しております。
⑤ 利息返還損失引当金
債務者等から利息制限法の上限金利を超過して支払った利息の返還請求があるが和解に至っていないもの及び過去の返還実績を踏まえ、かつ最近の返還状況を考慮し、返還見込額を合理的に見積もり、計上しております。

- 20 -（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）① 有形固定資産（リース資産除く）
同左② 無形固定資産（リース資産除く）
同左③ リース資産同左① 貸倒引当金同左② 賞与引当金
同左③ 退職給付引当金同左──────

④ 役員退職慰労引当金
同左⑤ 利息返還損失引当金
同左

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

項目(4）重要な収益の計上基準（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）⑥ ポイント引当金
顧客に付与したポイントの将来の利用に備えるため、当連結会計年度における利用実績率に基づき、将来利用されると見込まれる額のうち、費用負担額を計上しております。
⑦ 完成工事補償引当金
完成工事に係る瑕疵担保の費用に備えるため、過去２年間の完成工事に係る補修費の実績を基礎にして将来の補修見込額を加味して計上しております。
① 商品及び製品の売上収益の計上基準
商品及び製品の売上収益は、出荷基準により計上しておりますが、流通の割賦販売による販売利益の実現については割賦基準（履行期日到来基準）により計上
しております。
② 完成工事高及び完成工事原価の計上基
準イ 当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる
工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
ロ その他の工事
工事完成基準（会計方針の変更）
請負工事に係る収益の計上基準については、工事完成基準を適用しておりまし
たが、当連結会計年度より「工事契約に関する会計基準」（企業会計基準第15号
平成19年12月27日）及び「工事契約に関する会計基準の適用指針」（企業会計基
準適用指針第18号 平成19年12月27日）
を適用し、当連結会計年度に着手した工事契約から、当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）を、その他の工事については工事完成基準を適用
しております。
これにより、売上高は86,870千円増加
し、営業損失、経常損失及び税金等調整
前当期純損失はそれぞれ24,401千円減少
しております。
なお、セグメント情報に与える影響は、当該箇所に記載しております。

- 21 -（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）⑥ ポイント引当金
同左⑦ 完成工事補償引当金
同左① 商品及び製品の売上収益の計上基準
同左② 完成工事高及び完成工事原価の計上基
準イ 当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる
工事
同左
ロ

その他の工事同左──────

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

項目(5）重要なヘッジ会計の方法（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）① ヘッジ会計の方法
金利スワップについては、特例処理の要件を満たしているものは、特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段・・・金利スワップ
ヘッジ対象・・・借入金の利息③ ヘッジ方針
主として親会社は、借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワッ
プ取引を行っており、ヘッジ対象の識別は個別契約毎に行っております。

- 22 -（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）① ヘッジ会計の方法
同左② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段・・・同左
ヘッジ対象・・・同左③ ヘッジ方針同左

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

項目（6) のれんの償却方法及び償却期間（7) 連結キャッシュ・フロ
ー計算書における資金の範囲（8）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

５．連結子会社の資産及び負債の評価に関する事項
６．のれん及び負ののれんの償却に関する事項
７．連結キャッシュ・フロー
計算書における資金の範囲（自至

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）④ ヘッジ有効性評価の方法
リスク管理方針に従って、基本的に以下の条件を満たす金利スワップを締結しております。
イ 金利スワップの想定元本と長期借入金の元本金額が一致している。
ロ 金利スワップと長期借入金の契約期間及び満期がほぼ一致している。
ハ 長期借入金の変動金利のインデックスと金利スワップで受払いされる変動金利のインデックスが、TIBOR＋一定利率で一致している。
ニ 長期借入金と金利スワップの金利改定条件が一致している。
ホ 金利スワップの受払い条件がス
ワップ期間を通して一定である。
従って、上記の特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。上記以外については、
ヘッジ対象のキャッシュ・フロー
変動の累計とヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。
──────
──────

① 住宅に係る支払利息の処理方法
住宅における不動産開発事業について、開発の所要資金を特定の借入金によって調達している長期大型のプロジェク
トは、開発の着手から完了までの正常な開発期間の支払利息を原価算入することとしております。
当連結会計年度中の原価算入額はありません。なお、当連結会計年度末のたな
卸資産残高に含まれている支払利息は70,283千円であります。
② 消費税等の会計処理方法
税抜方式を採用しております。
連結子会社の資産及び負債の評価方法
は、全面時価評価法によっております。
のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来
する短期投資からなっております。

- 23 -（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）④ ヘッジ有効性評価の方法
同左

イ

同左

ロ

同左

ハ

同左

ニ

同左

ホ

同左

のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来
する短期投資からなっております。
① 住宅に係る支払利息の処理方法
住宅における不動産開発事業について、開発の所要資金を特定の借入金によって調達している長期大型のプロジェク
トは、開発の着手から完了までの正常な開発期間の支払利息を原価算入することとしております。
当連結会計年度中の原価算入額はありません。なお、当連結会計年度末のたな
卸資産残高に含まれている支払利息は70,147千円であります。
② 消費税等の会計処理方法
同左──────
──────
──────

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更
前連結会計年度（自 平成21年６月１日
至 平成22年５月31日）

当連結会計年度（自 平成22年６月１日
至 平成23年５月31日）

──────

（資産除去債務に関する会計基準の適用）
当連結会計年度より、「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号 平成20年３月31日）及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会
計基準適用指針第21号 平成20年３月31日）を適用しております。これにより、営業利益、経常利益、は6,122千円、税金等調整前当期純利益は29,473千円減少しております。
（企業結合に関する会計基準等の適用）
当連結会計年度より、「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成20年12月26日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成
20年12月26日）、「「研究開発費等に係る会計基準」の一部改正」（企業会計基準第23号 平成20年12月26日）、「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成20年12月26日）、「持分法に関する会計基準」（企業会計基準第16号 平成20年12月26日公表分）
及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成20年
12月26日）を適用しております。

──────

表示方法の変更前連結会計年度（自 平成21年６月１日
至 平成22年５月31日）

当連結会計年度（自 平成22年６月１日
至 平成23年５月31日）

──────

（連結損益計算書）
当連結会計年度より、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成20年12月26日）に基づ
き、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成21年３月24日
内閣府令第５号）を適用し、「少数株主損益調整前当期純利益」の科目で表示しております。

- 24 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

追加情報
前連結会計年度（自 平成21年６月１日
至 平成22年５月31日）

当連結会計年度（自 平成22年６月１日
至 平成23年５月31日）

──────

当連結会計年度より、「包括利益の表示に関する会計基準」（企業会計基準第25号 平成22年６月30日）を表示しております。ただし、「その他の包括利益累計額」
及び「その他の包括利益累計額合計」の前連結会計年度の金額は、「評価・換算差額等」及び「評価・換算差額等合計」の金額を記載しております。

- 25 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

注記事項
（連結貸借対照表関係）
前連結会計年度（平成22年５月31日）

当連結会計年度（平成23年５月31日）※１

このうち、割賦売掛金残高は587,169千円であり顧客との契約による未経過割賦利息を含んでおります。
※２ 当社グループは、クレジットカード業務に付帯する消費者ローン（自社ローン）業務を行っております。当該業務における貸付金は、契約上規定された条件に違反がない限り一定の限度まで貸し付けることを約する契約によるものであり、これらの契約に係る貸付未実行残高は、次のとおりであります。
貸付限度額1,990,300千円
当期末貸付残高
貸付未実行残高（差引額）※１

このうち、割賦売掛金残高は587,887千円であり顧客との契約による未経過割賦利息を含んでおります。
※２ 当社グループは、クレジットカード業務に付帯する消費者ローン（自社ローン）業務を行っております。当該業務における貸付金は、契約上規定された条件に違反がない限り一定の限度まで貸し付けることを約する契約によるものであり、これらの契約に係る貸付未実行残高は、次のとおりであります。

1,248,382千円
741,917千円

貸付限度額

1,863,000千円

当期末貸付残高

1,184,785千円

貸付未実行残高（差引額）

678,214千円

なお、貸付未実行残高の多くは貸付実行されずに契約が終了するものであるため、当該残高そのものが必ずしも当社グループの将来のキャッシュ・フロ
ーに影響を与えるものではありません。
※３ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
投資有価証券（株式）108,354千円

なお、貸付未実行残高の多くは貸付実行されずに契約が終了するものであるため、当該残高そのものが必ずしも当社グループの将来のキャッシュ・フロ
ーに影響を与えるものではありません。
※３ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
投資有価証券（株式）108,354千円※４

有形固定資産の減価償却累計額

13,099,699千円※４

有形固定資産の減価償却累計額

12,457,592千円※５

担保に供している資産
販売用不動産※５2,253,869千円

担保に供している資産
販売用不動産2,343,518千円

建物及び構築物

2,200,179千円

建物及び構築物

1,947,932千円

賃貸用資産

2,259,964千円

賃貸用資産

1,742,790千円

土地3,653,319千円

土地3,120,744千円

1,335,416千円

投資有価証券687,912千円

11,702,747千円

自己株式997,700千円

投資有価証券計

計を次の担保に供しております。
短期借入金
長期借入金

5,159,853千円

計

長期借入金

15,319,036千円※６○を次の担保に供しております。
短期借入金

10,159,183千円

──────

受取手形割引高計※６1,930,652千円○- 26 -

10,840,597千円
12,628,110千円
3,179,880千円
15,807,990千円

資産の保有目的の見直しを行った結果、固定資産の賃貸用資産から販売用不動産に421,768千円、販売
用不動産から固定資産の賃貸用資産に55,231千円振替えております。
受取手形割引高2,186,685千円

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（連結損益計算書関係）（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

※１

引当金繰入額（別掲しているものを除く）は次のとおりであります。
賞与引当金繰入額
6,439千円
完成工事補償引当金繰入額
12,745千円

※２

※３

※４

主な資産別内訳
建物及び構築物
賃貸用資産
土地

200千円
205千円
5,464千円

主な資産別内訳
建物及び構築物

234千円

主な資産別内訳
建物及び構築物
賃貸用資産
その他

1,646千円
4,636千円
1,256千円※２

引当金繰入額（別掲しているものを除く）は次のとおりであります。
賞与引当金繰入額
4,856千円
完成工事補償引当金繰入額
5,424千円
主な資産別内訳
建物及び構築物
その他

事業整理損
事業整理損は、主として住宅事業の事業再編に伴う販売用不動産のたな卸資産評価損及び連結子会社の製造部門の事業廃止による有形固定資産の減損損
失、たな卸資産の評価損等を計上しており、内訳は次のとおりであります。
固定資産除却損
91,695千円
たな卸資産評価損及び廃棄損
2,085,774千円
減損損失
593,043千円

主な資産別内訳
賃貸用資産
土地※４ 主な資産別内訳
建物及び構築物
賃貸用資産
その他

898千円
23,338千円

※３

※５

計

※１

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）※５

2,770,512千円

減損損失
当社グループは、原則として事業所ごとに資産のグルーピングを行っております。また、賃貸用資産
及び遊休資産は物件ごとにグルーピングを行っており、以下の資産について帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。
その内訳は、建物及び構築物91,046千円、機械装置及び運搬具39,125千円、土地460,712千円、その他
2,158千円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、建物及び土地については
不動産鑑定評価額又はそれに準じる方法により評価
しております。

- 27 -

29,078千円
25,190千円
7,046千円
281千円
283千円

事業整理損
主に木材事業における製造工場の統廃合及び製造品目の見直しに伴う損失であります。

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

※６

減損損失
当連結会計年度において、当社グループは次の資産グループについて減損損失を計上しております。

場

所

用

途

種

類

賃貸用資産

建物・土地

52,108

岩手県盛岡
市

遊休資産

土地

73,383計※６

減損損失
当連結会計年度において、当社グループは次の資産グループについて減損損失を計上しております。

金額
（千円）

北海道札幌
市他

場

所

北海道札幌
市他

用

賃貸用資産

※７

※２

種

類

建物・土地

金額
（千円）
154,294

期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、たな卸資産評価損120,449千円が売上原価に含まれております。

（連結包括利益計算書関係）
当連結会計年度（自平成22年６月１日 至平成23年５月31日）※１ 当連結会計年度の直前連結会計年度における包括利益
親会社株主に係る包括利益△3,877,329千円

少数株主に係る包括利益△132,941千円

計途

当社グループは、原則として事業所ごとに資産のグルーピングを行っております。また、賃貸用資産
及び遊休資産は物件ごとにグルーピングを行っております。
資産グループのうち、営業損益が継続してマイナ
スである事業所又は時価の下落が著しい賃貸用資産、および遊休資産については帳簿価額を回収可能
価額まで減額しております。
その内訳は、建物97,757千円、土地56,536千円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、建物及び土地については
不動産鑑定評価額又はそれに準じる方法により評価
しております。

125,491

当社グループは、原則として事業所ごとに資産のグルーピングを行っております。また、賃貸用資産
及び遊休資産は物件ごとにグルーピングを行っております。
資産グループのうち、営業損益が継続してマイナ
スである事業所又は時価の下落が著しい賃貸用資産、および遊休資産については帳簿価額を回収可能
価額まで減額しております。
その内訳は、建物19,403千円、土地106,088千円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、建物及び土地については
不動産鑑定評価額又はそれに準じる方法により評価
しております。
※７ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、たな卸資産評価損182,296千円が売上原価に含まれております。

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）△4,010,270千円

当連結会計年度の直前連結会計年度におけるその他の包括利益
その他有価証券評価差額金△106,705千円- 28 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自平成21年６月１日 至平成22年５月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数

当期増加株式数

当期減少株式数

当連結会計年度末
株式数

発行済株式
普通株式（株）8,926,896－－

8,926,896

合計

8,926,896－－

8,926,896

自己株式
普通株式（株）236,586

1,295－

237,881

合計

236,586

1,295－

237,881

摘要（注）（注）普通株式の自己株式の株式数の増加1,295株のうち、子会社の取得が1,181株、114株は単元未満株式の買取りによる増加であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．剰余金の配当に関する事項（1）配当金の支払
決議

株式の種類

平成21年８月27日
定時株主総会

普通株式

配当金の総額

１株当たり配当額

87,016千円

基準日

効力発生日

10円 平成21年５月31日 平成21年８月28日

当連結会計年度（自平成22年６月１日 至平成23年５月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数

当期増加株式数

当期減少株式数

当連結会計年度末
株式数

発行済株式
普通株式（株）8,926,896－－

8,926,896

合計

8,926,896－－

8,926,896

自己株式
普通株式（株）

237,8813,086,489

653,600

2,670,770

合計

237,8813,086,489

653,600

2,670,770

摘要（注）（注）普通株式の自己株式の株式数の増加3,043,156株は、平成22年12月１日付で小笠原不動㈱（2,067,376株）、北見ベニヤ㈱（50,700株）を吸収合併し、創業者一族の小笠原金悦（325,000株）、小笠原孝（281,000株）、小笠原正（160,000株）、小笠原弘（159,000株）から無償取得及び子会社の取得が43,333株、単元未満株式の買取りが80株の増加であります。また、株式数の減少653,600株は、小笠原不動㈱（636,600株）及び北見ベニヤ㈱（17,000株）の吸収合併に伴う、株式交換による自己株式の減少であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
次のとおり、決議を予定しております。
決議

株式の種類

配当金の総額

配当金の原資平成23年８月25日
定時株主総会

普通株式

18,935千円

利益剰余金- 29 -

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

３円 平成23年５月31日 平成23年８月26日

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係（平成22年５月31日現在）
現金及び預金勘定（平成23年５月31日現在）

1,252,633千円

現金及び預金勘定

1,013,385千円

預入期間が３ヶ月を超える定期
預金△133,426千円

預入期間が３ヶ月を超える定期
預金△139,899千円

現金及び現金同等物

1,119,206千円

現金及び現金同等物- 30 -

873,485千円

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（リース取引関係）（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

１

ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容
有形固定資産主として営業用の機械装置及び運搬具、工具、器具及び備品であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項（２）重要な減価償却資産の減価償却の方法③」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年５月31日
以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
（1） リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
機械装置
及び運搬具
（千円）

１

ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容
同左②

リース資産の減価償却の方法
同左

同左（1） リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額

その他有形
固定資産
工具、器具
及び備品
（千円）

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

その他有形
固定資産

機械装置
及び運搬具
（千円）

合計
（千円）

工具、器具
及び備品
（千円）

合計
（千円）

取得価額
相当額

177,224

351,596

528,821

取得価額相当額

94,935295,787

390,723

減価償却
累計額相
当額

114,568

209,610324,178

減価償却
累計額相
当額

72,074

199,261

271,336

期末残高相当額

62,656

141,986

204,643

期末残高相当額

22,861

96,525

119,387（2） 未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額
１年以内

79,315千円

なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残
高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低い
ため、支払利子込み法により算定しております。
（2） 未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額
１年以内
119,434千円

同左

１年超

173,535千円

１年超

83,750千円

合計

292,969千円

合計

163,005千円

なお、未経過リース料期末残高の相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
（3） 支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
支払リース料
120,403千円
減価償却費相当額

同左（3） 支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
支払リース料
82,886千円

120,403千円- 31 -

減価償却費相当額

82,886千円

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至（4） 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
２ ファイナンス・リース取引（貸主側）
未経過リース料期末残高相当額
１年以内
35,915千円

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）（4） 減価償却費相当額の算定方法
同左
２

ファイナンス・リース取引（貸主側）
未経過リース料期末残高相当額
１年以内

19,584千円

１年超52,410千円

１年超

24,094千円

合計

88,326千円

合計

43,678千円（注） 上記は、すべて転貸リース取引に係る貸主側の未経過リース料期末残高相当額であります。
なお、当該転貸リース取引は、おおむね同一条件
で第三者にリースしておりますので、ほぼ同額の残高が上記の借主側の未経過リース料期末残高相当額に含まれております。
（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はありません。

同左（減損損失について）
同左（金融商品関係）
前連結会計年度（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）
１．金融商品の状況に関する事項（1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については有価証券管理規程に基づくものに限定し、資金調達については銀行借入による方針であります。デリバティブ取引は、商品の輸入取引の金利・為替を回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、部門ごとに取引先の期日管理を行なうとともに、木材事業は債権遅延理由書、流通事業は債権回収会議を実施して個別に把握する体制としております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価を把握し統括管理本部長に報告する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほぼ全てが４ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。このうち一部については、
デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。
（3）金融商品に係るリスク管理体制①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社グループは、債権管理規程に従い、各事業部門における担当部署が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社グループは、外貨建ての営業債務の為替変動リスクの一部について、通貨オプション取引等を利用しリスクの低減を図っております。また、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利ス
ワップ取引を利用しております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握しております。デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた規程に従い、担当部署が統括管理本部の承認を得て行なっております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社グループは、各社が月次に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。

- 32 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
平成22年５月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。（（注2）参照）。
連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）（1）現金及び預金

1,252,633

1,252,633－（2）受取手形及び売掛金

3,264,222

3,264,222－

1,271,819

1,271,819－

5,788,674

5,788,674－（1）支払手形及び買掛金

5,113,755

5,113,755－（2）短期借入金

17,376,625

17,446,716

70,091（3）長期借入金

4,018,008

3,941,047△76,961

26,508,390

26,501,520△6,870（3）投資有価証券
その他有価証券
資産計

負債計（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産（1）現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（3）投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照ください。
負 債（1）支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（2）短期借入金、（3）長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
（注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
区分

連結貸借対照表計上額（千円）

非上場株式

1,181,966

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（3）投資有価証券」には含めておりません。

- 33 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
１年以内(千円)

１年超５年以内（千円）

５年超10年以内（千円）

10年超（千円）

現金及び預金1,252,633－－－

受取手形及び売掛金

3,264,222－－－

4,516,855－－－

１年以内(千円)

１年超５年以内（千円）

５年超10年以内（千円）

10年超（千円）

短期借入金

15,001,286

－

－

－

長期借入金
（１年内返済予定の長期借入金含む）

2,375,338

3,719,199

298,809－

合計

17,376,625

3,719,199

298,809－

合計

４．借入金の連結決算日後の返済予定額（追加情報）
当連結会計年度より、「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 平成20年３月10日）及び「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 平成20年３月10日）を適用しております。
当連結会計年度（自平成22年６月１日 至平成23年５月31日）
１．金融商品の状況に関する事項（1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については有価証券管理規程に基づくものに限定し、資金調達については銀行借入による方針であります。デリバティブ取引は、商品の輸入取引の金利・為替を回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、部門ごとに取引先の期日管理を行なうとともに、木材は債権遅延理由書、流通は債権回収会議を実施して個別に把握する体制としております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価を把握し統括管理本部本部長に報告する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほぼ全てが４ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。このうち一部については、
デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。
（3）金融商品に係るリスク管理体制①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社グループは、債権管理規程に従い、各部門における担当部署が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社グループは、外貨建ての営業債務の為替変動リスクの一部について、通貨オプション取引等を利用しリスクの低減を図っております。また、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利ス
ワップ取引を利用しております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握しております。デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた規程に従い、担当部署が統括管理本部の承認を得て行なっております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社グループは、各社が月次に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。

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㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
平成23年５月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。（（注2）参照）。
連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）（1）現金及び預金

1,013,385

1,013,385－（2）受取手形及び売掛金

3,113,003

3,113,003－

1,139,754

1,139,754－

5,266,143

5,266,143－（1）支払手形及び買掛金

5,142,917

5,142,917－（2）短期借入金

15,259,531

15,320,792

61,261（3）長期借入金

3,462,421

3,397,088△65,333

23,864,870

23,860,798△4,071（3）投資有価証券
その他有価証券
資産計

負債計（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産（1）現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（3）投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照ください。
負 債（1）支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（2）短期借入金、（3）長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
（注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
区分

連結貸借対照表計上額（千円）

非上場株式

252,316

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（3）投資有価証券」には含めておりません。

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㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
１年以内(千円)

１年超５年以内（千円）

５年超10年以内（千円）

10年超（千円）

現金及び預金1,013,385－－－

受取手形及び売掛金

3,113,003－－－

4,126,389－－－

１年以内(千円)

１年超５年以内（千円）

５年超10年以内（千円）

10年超（千円）

短期借入金

13,395,993

－

－

－

長期借入金
（１年内返済予定の長期借入金含む）

1,863,538

2,878,491

583,930－

合計

15,259,531

2,878,491

583,930－

合計

４．借入金の連結決算日後の返済予定額- 36 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（有価証券関係）
前連結会計年度（平成22年５月31日）
１．その他有価証券種類

連結貸借対照表上額
（千円）

(1）株式

取得原価
（千円）

差額（千円）

82,736

63,241

19,494(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの①

国債・地方債等

－

－

－

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

82,736

63,241

19,494

1,189,082

1,382,047△192,965(3）その他
小計
(1）株式
(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの①

国債・地方債等

－

－

－

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

1,189,082

1,382,047△192,965

1,271,819

1,445,289△173,470(3）その他
小計
合計（注）

非上場株式（連結貸借対照表計上額 1,073,612千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の「その他有価証券」には含まれておりません。
２．当連結会計年度中に売却したその他有価証券

区分

売却益の合計額（千円）

売却額（千円）

売却損の合計額
（千円）

株式

409

313

－

合計

409

313

－

３．減損処理を行った有価証券
当連結会計年度において、その他有価証券について31,438千円（時価のある有価証券19,438千円、時価のない有価証券12,000千円（うち関係会社株式10,000千円））の減損処理を行っております。なお、減損にあたっては、時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合は、「著しい下落」があったものとし、減損処理を行っております。また、時価が取得原価に比べ30％以上50％未満下落した場合は、時価の回復可能性及び発行会社の財務内容を勘案して、減損処理の要否を決定しております。

- 37 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

当連結会計年度（平成23年５月31日）
１．その他有価証券種類

連結貸借対照表上額
（千円）

(1）株式

取得原価
（千円）

差額（千円）

245,230

234,411

10,819(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの①

国債・地方債等

－

－

－

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

245,230

234,411

10,819894,523997,267△102,744(3）その他
小計
(1）株式
(2）債券

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの①

国債・地方債等

－

－

－

②

社債

－

－

－

③

その他

－

－

－

－

－

－

894,523997,267△102,744

1,139,754

1,231,679△91,924(3）その他
小計
合計（注）

非上場株式（連結貸借対照表計上額 143,962千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の「その他有価証券」には含まれておりません。
２．当連結会計年度中に売却したその他有価証券

区分

売却益の合計額（千円）

売却額（千円）

売却損の合計額（千円）

株式925,000

－

2,400

合計

925,000－

2,400

３．減損処理を行った有価証券
当連結会計年度において、その他有価証券について223,923千円（時価のある有価証券221,423千円、時
価のない有価証券2,500千円）の減損処理を行っております。なお、減損にあたっては、時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合は、「著しい下落」があったものとし、減損処理を行っております。また、時価が取得原価に比べ30％以上50％未満下落した場合は、時価の回復可能性及び発行会社の財務内容を勘案して、減損処理の要否を決定しております。

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㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（デリバティブ取引関係）
前連結会計年度（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引(1)通貨関連
前連結会計年度（平成22年５月31日）
区分

種類

契約額等
（千円）

契約額等の
うち１年超
（千円）

時価
（千円）

評価損益
（千円）

オプション取引
買建
コール

市場取引
以外の取引

109,476(8,664)65,685(4,722)－959－△7,704

218,952(18,048)

131,371(12,480)－
40,720－△22,672－－－△30,376

売建
プット
計（注）１．時価の算定方法
金融機関から提示された価格によっております。
２．契約額等の（ ）内の金額はオプション料を記載しておりますが、通貨オプション取引はいわゆるゼロコストオプション取引であり、オプション料の授受はありません。
(2)金利関連
前連結会計年度（平成22年５月31日）
区分

種類

市場取
引以外

金利スワップの取引

変動受取・固定支払

契約額等
（千円）

契約額等の
うち１年超
（千円）

時価
（千円）

評価損益
（千円）

264,000

240,000△2,850△2,850264,000

240,000△2,850△2,850計（注）時価の算定方法
金融機関から提示された価格によっております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
ヘッジ会計の方法
金利スワップ
の特例処理

取引の種類

主なヘッジ
対象

前連結会計年度（平成22年５月31日）
契約額等
（千円）

契約額等のうち１年超（千円）

時価（千円）

金利スワップ
変動受取・固定支払

長期借入金

合計

2,168,820

1,178,920

2,168,820

1,178,920（注）１（注）１．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
２．時価の算定方法
金融機関から提示された価格によっております。

- 39 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

当連結会計年度（自平成22年６月１日 至平成23年５月31日）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引(1)通貨関連
当連結会計年度（平成23年５月31日）
区分

種類

契約額等
（千円）

契約額等の
うち１年超
（千円）

時価
（千円）

評価損益
（千円）

オプション取引
買建
コール

市場取引
以外の取引

48,528(3,840)9,705(2,586)－
11－△3,82897,056(10,728)

19,411(6,638)－32,925－△22,197－－－△26,026

売建
プット
計（注）１．時価の算定方法
金融機関から提示された価格によっております。
２．契約額等の（ ）内の金額はオプション料を記載しておりますが、通貨オプション取引はいわゆるゼロコストオプション取引であり、オプション料の授受はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
ヘッジ会計の方法
金利スワップ
の特例処理

取引の種類

主なヘッジ
対象

前連結会計年度（平成23年５月31日）
契約額等
（千円）

契約額等のうち１年超（千円）

時価（千円）

金利スワップ
変動受取・固定支払

長期借入金

合計

1,749,240

834,510

1,749,240

834,510（注）１（注）１．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
２．時価の算定方法
金融機関から提示された価格によっております。

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（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概況
当社及び一部連結子会社は、確定給付型の制度として、規約型確定給付企業年金制度を設けております。
提出会社については、昭和40年に退職一時金制度から適格退職年金制度への移行が完了しておりました
が、平成21年７月に規約型確定給付企業年金制度に変更しております。
２．退職給付債務及びその内訳
前連結会計年度（平成22年５月31日）(1）退職給付債務（千円）

当連結会計年度（平成23年５月31日）△976,514△865,603

389,737

352,483(3）未積立退職給付債務（千円）(1)＋(2）△586,777△513,120(4）会計基準変更時差異の未処理額（千円）

72,82759,219(5）未認識数理計算上の差異（千円）

317,818

227,238(6）連結貸借対照表計上額純額（千円）(3)＋(4)＋(5）△196,130△226,663(7）退職給付引当金（千円）△196,130△226,663(2）年金資産（千円）（注）連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
３．退職給付費用の内訳（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

退職給付費用（千円）（自至

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

44,52994,063(1）勤務費用（千円）

44,38445,191(2）利息費用（千円）

13,36817,609(3）期待運用収益（減算）（千円）△5,854△5,481(4）会計処理基準変更時差異の費用処理額（千円）

13,606

13,606(5）数理計算上の差異の費用処理額（千円）△20,975

23,137（注）簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は、「(1）勤務費用」に計上しております。

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４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
前連結会計年度（平成22年５月31日）

当連結会計年度（平成23年５月31日）(1）割引率（％）

2.00

2.00

(2）期待運用収益率（％）

1.50

1.50

(3）退職給付見込額の期間配分方法

期間定額基準同左(4）会計基準変更時差異の処理年数（年）1515(5）数理計算上の差異の処理年数（年）88（各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。）（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。

- 42 -

同左

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（税効果会計関係）
前連結会計年度（平成22年５月31日）

当連結会計年度（平成23年５月31日）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳の内訳
繰延税金資産繰延税金資産たな卸資産評価損等
550,781千円
たな卸資産評価損等
959,712千円
貸倒引当金損金算入限度超過額
381,596千円
貸倒引当金損金算入限度超過額
415,713千円
減価償却費損金算入限度超過額
230,383千円
減価償却費損金算入限度超過額
188,602千円
退職給付引当金超過額
62,041千円
退職給付引当金超過額
91,571千円
繰越欠損金
514,300千円
繰越欠損金240,181千円
未払事業税
2,702千円
未払事業税
11,472千円
未実現利益△159千円
未実現利益
59,002千円
ポイント引当金超過額
31,597千円
ポイント引当金超過額
29,344千円
有価証券評価損
28,165千円
有価証券評価損
14,025千円
減損損失
445,552千円
減損損失
374,308千円
有価証券評価差額金
71,696千円
有価証券評価差額金
47,481千円
その他
70,794千円
その他
83,124千円
繰延税金資産小計繰延税金資産小計
2,479,172千円
2,424,813千円
評価性引当額△1,937,563千円
評価性引当額△1,901,599千円
繰延税金資産合計
繰延税金資産合計
541,609千円
523,214千円
繰延税金負債
有価証券評価差額金
1,614千円
その他
2,534千円
繰延税金負債合計
4,148千円
繰延税金資産、繰延税金負債は次の項目に含まれてお繰延税金資産、繰延税金負債は次の項目に含まれてお
ります。
ります。
流動資産
211,079千円
流動資産193,104千円
固定資産
326,921千円
固定資産
330,110千円
流動負債
465千円
固定負債
74千円
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳となった主な項目別の内訳
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上し法定実効税率40.4％ているため、記載を省略しております。
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない
5.8％
項目
住民税均等割額
13.1％
評価性引当額の増減額△95.5％
税効果のうち合併引継分△11.1％
受取配当金益金不算入△0.2％
負ののれん償却△137.6％
当期欠損金額
187.8％
その他△3.8％
税効果会計適用後の法人税等の負担△1.1％
率- 43 -

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（企業結合等関係）
前連結会計年度（自 平成21年６月１日
該当事項ありません。

至平成22年５月31日）

当連結会計年度（自平成22年６月１日 至平成23年５月31日）
共通支配下の取引等（合併）
１．結合当事企業の名称及びその事業の内容、企業結合日、企業結合の法的形式、結合後企業の名称及び取引の目
的(1）結合当事企業の名称及びその事業の内容
結合当事企業の名称
当社の連結子会社である小笠原不動株式会社、株式会社檜山製材所、株式会社夕張フローリング製作所、北見ベニヤ株式会社
結合当事企業の事業の内容
小笠原不動株式会社は不動産賃貸事業、株式会社檜山製材所は一般建築資材の販売、株式会社夕張フローリング製作所はフローリング（床材）の製造、北見ベニヤ株式会社は合板の製造(2）企業結合日
平成22年12月１日(3）企業結合の法的形式
連結子会社である小笠原不動株式会社と株式会社檜山製材所が小笠原不動株式会社を存続会社とする吸収合併、同日付で小笠原不動株式会社、株式会社夕張フローリング製作所、北見ベニヤ株式会社の３社を、当社を存続会社とする吸収合併し３社は消滅会社となります。
(4）結合後企業の名称
株式会社テーオー小笠原(5）その他取引の概要に関する事項
当社の取扱商品のうち、フローリング（床材）は連結子会社である株式会社夕張フローリング製作所に製造を委託、合板は連結子会社である北見ベニヤ株式会社に製造を委託し、株式会社檜山製材所に一般建築用資材を販売しておりました。また、連結子会社である小笠原不動株式会社は不動産賃貸事業を営んでおり、現状の厳しい外部環境を考慮し、事業構造改革として、経営資源の選択と集中によって組織をスリム化及び各事業の経営資源の共有化を図ることによって、収益力を向上させることを目的としたものであります。な
お、当該合併により当社株式を小笠原不動株式会社株式に対し636,000株、北見ベニヤ株式会社株式に対し17,000株交付しております。ただし、株式会社夕張フローリング製作所は当社100％子会社であるため、当社株式の交付を行っておりません。
２．実施した会計処理の概要「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成20年12月26日）及び「企業結合会計基準及び事
業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成20年12月26日）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。
（株式の取得：小泉建設株式会社）
１．結合企業の名称及びその事業の内容、企業結合日、企業結合の法的形式、結合後企業の名称及び取引の目的を含む取引の概要(1）結合当事企業の名称及びその事業の内容
結合当事企業の名称
小泉建設株式会社
結合当事企業の事業の内容
土木工事、オフィスビル・商業施設等の建築工事業(2）企業結合日
平成22年12月１日(3）企業結合の法的形式
合併に伴う株式取得(4）結合後企業の名称
名称の変更はありません。
(5）その他取引の概要に関する事項
連結子会社である小笠原不動株式会社が同社株式（発行済株式数の90.0％）を所有しており、同社と平成22年12月１日付で合併することに伴い当社の100％子会社となりました。

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２．実施した会計処理の概要「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成20年12月26日）及び「企業結合会計基準及び事
業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成20年12月26日）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。
３．子会社株式の追加取得に関する事項(1）取得原価及びその内訳－(2）発生した負ののれんの金額及び発生原因①負ののれんの金額
534,188千円②発生原因追加取得した子会社株式の取得価額と減少する少数株主持分との差額によるものであります。
（株式の取得：株式会社テーオー総合サービス）
１．結合企業の名称及びその事業の内容、企業結合日、企業結合の法的形式、結合後企業の名称及び取引の目的を含む取引の概要(1）結合当事企業の名称及びその事業の内容
結合当事企業の名称
株式会社テーオー保険サービス（平成23年２月１日付で株式会社テーオー
総合サービスに商号変更）
結合当事企業の事業の内容
損害保険代理店及び通信販売代理店(2）企業結合日
平成22年12月３日(3）企業結合の法的形式
買取りによる取得(4）結合後企業の名称
名称の変更はありません。
(5）その他取引の概要に関する事項
連結子会社である小笠原不動株式会社が同社株式（発行済株式数の24.0％）を所有しており、同社と平成22年12月１日付で合併することに伴い当社の所有割合が36.0％となることから、当社グループ・ガバナンス
をより一層高め、機動的な経営を行うため、オーナー一族より64％を追加取得し100％子会社といたしました。
２．実施した会計処理の概要「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成20年12月26日）及び「企業結合会計基準及び事
業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成20年12月26日）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。
３．子会社株式の追加取得に関する事項(1）取得原価及びその内訳
現金及び預金 75,392千円(2）発生した負ののれんの金額及び発生原因①負ののれんの金額
13,806千円②発生原因追加取得した子会社株式の取得価額と減少する少数株主持分との差額によるものであります。

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（賃貸等不動産関係）
前連結会計年度（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）
当社及び一部の連結子会社では、北海道函館市その他の地域において、賃貸収益を得ることを目的として賃貸オ
フィスビルや賃貸商業施設を所有しております。
賃貸等不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
連結貸借対照表計上額（千円）

当連結会計年度
前連結会計年度末残高 当連結会計年度増減額 当連結会計年度末残高 末の時価(千円)
賃貸等不動産5,594,679△481,323

5,113,355

6,456,705（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．賃貸等不動産の当連結会計年度増減額のうち、主な減少額は減損損失であります。
３．当連結会計年度末の時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による「不動産鑑定評価基準」に基づく鑑定評価額であり、その他の物件については固定資産税評価額、路線価等の指標に基づく時価であります。
また、賃貸不動産に関する平成22年５月期における損益は、次のとおりであります。

賃貸等不動産賃貸収益(千円)

賃貸費用(千円)

差額(千円)

除却損(千円)

減損損失(千円)

687,348

338,647

348,700

4,636

321,194（注）賃貸等不動産に係る費用（減価償却費、修繕費、保険料、租税公課等）については、賃貸費用に含まれております。
（追加情報）
当連結会計年度より、「賃貸等不動産の時価等の開示に関する会計基準」（企業会計基準第20号 平成20年11月28日）及び「賃貸等不動産の時価等の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第23号 平
成20年11月28日）を適用しております。

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当連結会計年度（自平成22年６月１日 至平成23年５月31日）
当社及び一部の連結子会社では、北海道函館市その他の地域において、賃貸収益を得ることを目的として賃貸オ
フィスビルや賃貸商業施設を所有しております。
賃貸等不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
連結貸借対照表計上額（千円）

当連結会計年度
前連結会計年度末残高 当連結会計年度増減額 当連結会計年度末残高 末の時価(千円)
賃貸等不動産5,113,355△568,840

4,544,514

5,942,369（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．賃貸等不動産の当連結会計年度増減額のうち、主な減少額は減損損失であります。
３．当連結会計年度末の時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による「不動産鑑定評価基準」に基づく鑑定評価額であり、その他の物件については固定資産税評価額、路線価等の指標に基づく時価であります。
また、賃貸不動産に関する平成23年５月期における損益は、次のとおりであります。

賃貸等不動産賃貸収益(千円)

賃貸費用(千円)

差額(千円)

除却損(千円)

減損損失(千円)

706,474

375,253

331,220－

149,081（注）賃貸等不動産に係る費用（減価償却費、修繕費、保険料、租税公課等）については、賃貸費用に含まれております。

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（セグメント情報等）
ａ．事業の種類別セグメント情報（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

区分
木材事業
（千円）

流通事業
（千円）

住宅事業
（千円）

建設事業
（千円）

不動産賃貸
事業
（千円）

その他事業
（千円）

計（千円）

消去又は全社（千円）(1）外部顧客に対する売上高

11,628,730

16,083,679

2,595,128

1,152,235

645,255

724,60332,829,634－

32,829,634(2）セグメント間の内部売上高又は振替高215,820－－806,741

29,131

25,913

1,077,607(1,077,607)－

Ⅰ

連結（千円）

売上高及び営業損益
売上高

計

Ⅱ

11,844,551

16,083,679

2,595,128

1,958,976

674,386

750,51733,907,241(1,077,607)

32,829,634

営業費用

12,423,330

15,918,326

2,752,878

2,008,550

376,808

733,356

34,213,249(1,062,960)

33,150,288

営業利益又は営業損失（△）△578,778

165,353△157,749△49,573

297,578

17,161△306,008(14,646)△320,654

6,569,595

10,258,093

6,752,198

1,019,248

4,911,229

965,755

30,476,120

2,527,558

33,003,679

減価償却費

122,715

320,800

3,683

2,806

131,715

19,495

601,216

3,432

604,649

減損損失

426,185

43,373

81,030－167,945－

718,534－

718,534

資本的支出

39,790268,860

3,700－

29,069787

342,207△15,748

326,458

資産、減価償却費、減損
損失及び資本的支出
資産（注）１．事業区分の方法
事業区分は、内部管理上採用している区分によっております。
２．各事業の主要な品目(1）木材事業…………………フローリング、家具・床材用広葉樹製材、建築用針葉樹製材、一般建築用建材、合板(2）流通事業…………………衣料品、家具、家電、家庭用品、携帯電話代理店業、消費者ローン（自社ローン）、ＤＩＹ用品、食料品(3）住宅事業…………………戸建住宅、マンション、宅地(4）建設事業…………………土木建設工事(5）不動産賃貸事業…………不動産賃貸業(6）その他事業………………損害保険代理店業、生命保険募集業、スイミングスクール、カタログ販売
３．資産のうち、消去又は全社の項目に含めた全社資産（3,214,837千円）の主なものは、提出会社での余資運用資金（現金預金）、長期投資資金（投資有価証券及び貸付金）並びに管理部門に係る資産等であります。
４．会計方針の変更（工事契約に関する会計基準）「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」４．（4）②に記載のとおり、当連結会計年度より、「工事契約に関する会計基準」（企業会計基準第15号 平成19年12月27日）及び「工事契約に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第18号 平成19年12月27日）を適用しております。これにより、「建設事業」の売上高が86,870千円増加し、営業損失が24,401千円減少しております。
ｂ．所在地別セグメント情報
前連結会計年度（自平成21年６月１日 至平成22年５月31日）
全セグメント売上高の合計及び全セグメントの資産の金額の合計額に占める「本邦」の割合がいずれも90％を超えているため、所在地別セグメント情報の記載を省略しております。
ｃ．海外売上高
前連結会計年度（自平成21年６月１日 至平成22年５月31日）
海外売上高は、連結売上高の10％未満のため、その記載を省略しております。

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ｄ．セグメント情報
当連結会計年度（自平成22年６月１日 至平成23年５月31日）
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行なう対象となっているものであります。
当社は事業を市場分野別に区分し、「木材」、「流通」、「住宅」、「建設」、「不動産賃貸」、「サービス等」の６つを報告セグメントとしております。
各セグメントの主な事業の内容は、次のとおりであります。
「木材」は、フローリング（床板）の製造及び施工販売、家具、床材用広葉樹製材、建築用針葉樹製材、一般建築用建材の販売、合板の製造及び販売を行っております。
「流通」は、衣料品、家具、家電、家庭用品、ＤＩＹ用品、食料品の販売、携帯電話代理店業、消費者ローン（自社ローン）を行っております。
「住宅」は、戸建住宅の施工販売、マンション及び宅地の販売を行っております。
「建設」は、土木建築工事を行っております。
「不動産賃貸」は、不動産賃貸業を行っております。
「サービス等」は、損害保険代理店業、生命保険募集業、スイミングスクール、カタログ販売を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）
報告セグメント
木材

流通

住宅

建設

（千円）

（千円）

（千円）

（千円）

不動産
賃

貸

（千円）

合計
サービス等 （千円）
（千円）

調整額
(千円)

連結財務諸表
計上額
（千円）

売上高
外部顧客への売上高

645,255

724,603 32,829,634

806,741

29,131

25,913

11,844,551 16,083,679 2,595,128 1,958,976

674,386

750,517 33,907,241 1,077,607

32,829,634

セグメント利益又は損失（△）△578,778

297,578

17,161△320,654

セグメント資産6,569,595 10,258,093 6,752,198 1,019,248 4,911,229

セグメント間の内部売上高又は振替高
計

11,628,730 16,083,679 2,595,128 1,152,235
215,820－－

165,353 △157,749△49,573－

1,077,607 1,077,607△306,008

14,646

965,755 30,476,120 2,527,558

32,829,634－

33,003,679

その他の項目
減価償却費

122,715

320,800

3,683

2,806

131,715

19,495

601,216

3,432

604,649

減損損失

426,185

43,373

81,030－167,945－

718,534－

718,534

39,790268,860

3,700－

29,069787

342,207

15,748326,458

有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１．セグメント利益又は損失の調整額14,646千円には、セグメント間取引消去4,212千円、各報告セグメントに配分していない全社費用10,433千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社の一般管理費であります。
２．セグメント利益又は損失は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
３．セグメント資産の調整額2,527,558千円には、全資産4,484,958千円、セグメント間消去△1,957,399千円が含まれております。
４．セグメント減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、長期前払費用とその償却額が含まれております。

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㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

当連結会計年度（自平成22年６月１日

至平成23年５月31日）

報告セグメント
木材
（千円）

流通
（千円）

住宅

建設

（千円）

（千円）

不動産
賃

貸

（千円）

合計
サービス等 （千円）
（千円）

連結財務諸表

調整額

計上額

(千円)

（千円）

売上高
外部顧客への売上高

659,965

683,523 33,536,278

69,826

24,64328,40012,921,289 15,891,586 1,835,265 1,689,688

セグメント利益又は損失（△）△244,934

セグメント資産5,615,632 9,908,347 5,605,605 1,178,004 4,555,527 1,025,638 27,888,755 1,988,756

セグメント間の内部売上高又は振替高
計

12,850,769 15,891,586 1,830,570 1,619,862
70,520－249,923

4,694△97,649△8,533－33,536,278

198,085

198,085－684,608

711,924 33,734,364

198,085

33,536,278

310,489

24,712

11,686

222,320

234,007

29,877,511

その他の項目
減価償却費

107,358

305,940

3,169

3,169

139,00918,710577,357

32,120545,236

減損損失

－

5,213

－

－

149,081－

154,294－

154,294

8,609

128,232－－

21,8894,156

162,888

1,010

161,877

有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１．セグメント利益又は損失の調整額11,686千円には、セグメント間取引消去16,676千円、各報告セグメントに配分していない全社費用28,362千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社の一般管理費であります。
２．セグメント利益又は損失は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
３．セグメント資産の調整額1,988,756千円には、全資産2,322,900千円、セグメント間消去△334,143千円が含まれております。
４．セグメント減価償却費、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、長期前払費用とその償却額が含まれております。
５．セグメント有形固定資産の保有目的の見直しを行った結果、賃貸用資産から販売用不動産に421,768千円、販売用不動産から賃貸用資産に55,231千円振替えております。
４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
売上高

前連結会計年度（千円）

当連結会計年度（千円）

報告セグメント計

33,907,241

33,734,364

セグメント間取引消去

1,077,607

198,085

連結財務諸表の売上高

32,829,634

33,536,278

利益

前連結会計年度（千円）

当連結会計年度（千円）

報告セグメント計△306,008

234,007

セグメント間取引消去△4,212

16,676

全社費用（注）△10,433△28,362

連結財務諸表の営業利益△320,654

222,320（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

- 50 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

資産前連結会計年度（千円）

当連結会計年度（千円）

報告セグメント計

30,476,120

27,888,755

本社管理部門に対する債権の相殺消去△1,957,399△334,143

全社資産（注）4,484,958

2,322,900

連結財務諸表の資産合計

33,003,679

29,877,511（注）全社資産は、主に報告ゼグメントに帰属しない投資有価証券、有形固定資産であります。
報告セグメント
その他の項目調整額

連結財務諸表計上額

前連結会計 当連結会計 前連結会計 当連結会計 前連結会計 当連結会
年度

年度

年度

年度

年度

計年度

減価償却費

601,216

577,357

3,432

32,120604,649545,236

減損損失

718,534

154,294－－

718,534

154,294

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

342,207

162,888△15,748

1,010

326,458

161,877- 51 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

ｅ．関連情報
当連結会計年度（自平成22年６月１日 至平成23年５月31日）
１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在する有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
主要な顧客の区分の外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高で連結損益計算書の売上高の10％以上を占めているものがないため、記載を省略しております。
ｆ．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
当連結会計年度（自平成22年６月１日 至平成23年５月31日）

減損損失

木材(千円)

流通(千円)

住宅(千円)

建設(千円)

不動産賃貸
（千円）

サービス等
（千円）

合計(千円)

－

5,213

－

－

149,081－

154,294

ｇ．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
当連結会計年度（自平成22年６月１日
該当事項はありません。

至平成23年５月31日）

ｈ．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
当連結会計年度（自平成22年６月１日 至平成23年５月31日）
当連結会計年度において、「建設」において534百万円、「サービス等」において13百万円の負ののれん発生益を計上しております。これは平成22年12月１日付にて、小笠原不動㈱との合併に伴う小泉建設㈱の株式取得と、平成22年12月３日付にて、㈱テーオー総合サービスの株式買取りによる取得を行ったことによるものです。なお、報告セグメントごとの営業利益には負ののれん発生益は含まれておりません。
（追加情報）
当連結会計年度（自平成22年６月１日 至平成23年５月31日）
当連結会計年度より、「セグメント情報等の開示に関する会計基準」（企業会計基準第17号
及び「セグメント情報等の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第20号
適用しております。

- 52 -

平成21年３月27日）
平成20年３月21日を

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（関連当事者情報）
前連結会計年度（自平成21年６月１日 至平成22年５月31日）
１．関連当事者との取引（1）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
種類

近親者

役員

会社等の名称
又は氏名

小笠原

小笠原

金悦

弘

所在地

－

－

資本金又
は出資金
（千円）

－

－

事業の内容
又は職業

小笠原不動㈱の代
表取締役

当社の役員及び該
当子会社の代表取締役

議決権等の所有(被所有)割合
(被所有)
直接

関連当事者
との関係

取引の内容

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

－

小笠原不動㈱の銀行からの借入金に対する債務被保証 (注)2

97,160－636,776

土地の売却

92,562－－△84,732－

1,941,166

11.90％

(被所有)
直接
6.60％

－
夕張フローリング製作所㈱及び㈱檜山製材所の銀行からの借入金に対する債務被保証 (注)2（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等を含めておりません。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等(1)連結子会社は、銀行借入に対して小笠原金悦及び取締役小笠原弘より債務保証を受けております。取引金額欄には債務被保証純増減を、期末残高欄には債務被保証残高を記載しております。なお、保証に対しては担保の提供及び保証料の支払いは行っておりません。
(2)土地の売却価額については、売買事例を参考に決定しております。
当連結会計年度（自平成22年６月１日 至平成23年５月31日）
１．関連当事者との取引（1）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
種類

会社等の名称
又は氏名

所在地

資本金又
は出資金
（千円）

事業の内容
又は職業

議決権等の所有(被所有)割合

取引の内容

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

株式の交換（注）2(1）

333,578－－

株式の交換（注）2(2）

14,410

－

－

株式の譲渡

株式の譲渡（注）2(3）28,272

－

－

土地の譲渡

土地の譲渡（注）2(4）69,531

－

－

株式の交換

株式の交換（注）2(1）

180,688

－

－

株式の譲渡

株式の譲渡（注）2(3）

11,780

－

－

株式の交換

株式の交換（注）2(1）

36,137

－

－

株式の譲渡

株式の譲渡（注）2(3）

4,712

－

－

関連当事者
との関係

株式の交換

小笠原

金悦

－

－

当社取締役の近親
者

(被所有)
直接
10.93％

役員及びそ
の近親者
小笠原

小笠原

孝

康正

－

－

－

－

当社取締役の近親者

当社の取締役

(被所有)
直接
9.43％

(被所有)
直接
1.39％

- 53 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

種類

会社等の名称
又は氏名

所在地

資本金又
は出資金
（千円）

事業の内容
又は職業

議決権等の所有(被所有)割合

関連当事者
との関係

取引の内容

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

株式の交換（注）2(1）

27,798

－

－

株式の交換

(注）2(2）

7,860

－

－

株式の譲渡

株式の譲渡（注）2(3）

16,492－－

株式交換

株式の交換（注）2(1）

16,678

－

－

株式の譲渡

株式の譲渡（注）2(3）

2,356

－

－

株式の交換

株式の交換（注）2(1）

16,678

－

－

株式の交換

小笠原

金哉

－

－

当社取締役の近親
者

(被所有)
直接
0.92％

役員及びそ
の近親者
小笠原

勇人

－

－

当社の取締役

(被所有)
直接
0.70％

小笠原

小笠原

貴子

潔

－

－

－

－

当社取締役の近親者

当社取締役の近親
者

(被所有)
直接
0.58％

(被所有)
直接
0.31％

（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等を含めておりません。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等(1)連結子会社である小笠原不動㈱と当社を存続会社とする吸収合併を目的とした株式交換であり、第三者
算定機関の算定による株式交換比率（小笠原不動㈱の普通株式１株に対して当社の普通株式10.61株）により、当社の保有する自己株式を割当て交付しております。なお、取引金額は当社株式の市場価格に基づき算定し記載しております。
(2)連結子会社である北見ベニヤ㈱と当社を存続会社とする吸収合併を目的とした株式交換であり、第三者
算定機関の算定による株式交換比率（北見ベニヤ㈱の普通株式１に対して当社の普通株式0.10株）により、当社の保有する自己株式を割当て交付しております。なお、取引金額は当社株式の市場価格に基づき算定し記載しております。
(3)連結子会社である㈱テーオー総合サービスの完全子会社化を目的とした株式譲渡であり、株式の取得価格については、第三者算定機関の算定価格を参考に決定しております。
(4)土地の譲渡の譲渡価格については、不動産鑑定士の鑑定価格を参考に決定しております。

- 54 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

１株当たり純資産額

562円96銭

１株当たり純資産額

576円99銭

１株当たり当期純損失金額

433円62銭

１株当たり当期純利益金額

20円73銭潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（注）１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、次のとおりであります。
（自至当期純利益又は当期純損失（△）（千円）

前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）△3,767,970

154,882

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益又は当期純損失（△）（千円）△3,767,970

154,8828,689,617

7,472,961

期中平均株式数（株）（重要な後発事象）（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至

当社は、平成22年７月27日開催の取締役会において、平成22年12月１日付で当社の連結子会社である小笠原不動株
式会社（以下「小笠原不動」という。）と株式会社檜山製材所（以下「檜山製材所」という。）の合併を条件として、同日付で小笠原不動、株式会社夕張フローリング製作所（以下「夕張フローリング」という。）、北見ベニヤ株
式会社（以下「北見ベニヤ」という。）の３社を、吸収合併することを決議し、第56回定時株主総会に付議して承認可決されました。
１．合併の目的
厳しい外部環境を考慮し、事業構造改革として、経営資源の選択と集中によって組織をスリム化及び各事業の経営資源の共有化を図ることによって、収益力を向上させることを目的としたものであります。
２．合併方式当社を存続会社とする吸収合併で、小笠原不動、夕張
フローリング、北見ベニヤの３社は解散いたします。
３．合併の日程
合併決議取締役会
平成22年７月27日
合併契約締結平成22年７月27日(注）１．小笠原不動と檜山製材所の合併契約締結
２．当社と小笠原不動、夕張フローリング、北見ベニヤの合併契約締結
合併承認定時株主総会
平成22年８月26日
合併承認臨時株主総会
平成22年８月26日(注）小笠原不動、檜山製材所、夕張フローリング、
北見ベニヤの臨時株主総会
合併予定日（効力発生日）
平成22年12月１日- 55 -

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）
──────

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至

４．合併比率
合併比率は、その公平性と妥当性を期すため、第三者機関として「みらいコンサルティング株式会社」に算定を依頼いたしました。小笠原不動、夕張フローリング、
北見ベニヤの３社は未上場会社であるため、みらいコン
サルティング株式会社は国税庁が定める、純資産価額方式及び類似業種比準方式の併用方式に基づき、それぞれの会社の財務の状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案して算定いたしました。
本合併において、夕張フローリングにつきましては、発行済株式の全部を当社が保有しているため、本合併には金銭等の交付、新株式の発行その他の対価は交付いたしません。小笠原不動につきましては、当社が株式を保有していないため、本合併には金銭等の交付、新株式の発行その他の対価は交付いたしませんが、当社の自己株
式636,600株を交付いたします。北見ベニヤにつきましては、発行済株式の15.0％を当社が保有及び小笠原不動が76.5％が保有しているため、金銭等の交付、新株式の発行その他の対価は交付いたしませんが、その他には当社の自己株式17,000株を交付いたします。なお、本合併による当社の資本金及び資本準備金の額の増加はありません。
５．消滅会社の新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
小笠原不動及び夕張フローリング製作所並びに北見ベニヤは、新株予約権及び新株予約権付社債を発行しておりません。
６．小笠原不動及び夕張フローリング製作所並びに北見ベニヤの概要及び業績（平成22年３月31日現在）①小笠原不動（消滅会社）
イ．商号

小笠原不動

ロ．主な事業内容

土地・建物（マンション・戸建
住宅・事務所・倉庫等）の不動
産賃貸

ハ．設立年月日

昭和37年４月25日

ニ．本店所在地

北海道函館市港町三丁目18番15
号

ホ．代表者

代表取締役

ヘ．資本金の額

30百万円

ト．発行済株式総数

60,000株

チ．純資産△255百万円（単体）リ．総資産

3,860百万円（単体）

ヌ．事業年度の末日

３月31日

ル．大株主構成及び保有割合

小笠原金悦40％、小笠原孝
21.67％、小笠原弘10.00％、小笠原正10.00％、丹昭子6.00％

小笠原

康正

- 56 -

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）
──────

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（自至前連結会計年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）（自至②夕張フローリング製作所

──────

イ．商号

夕張フローリング製作所

ロ．主な事業内容

フローリング（床板）の製造

ハ．設立年月日

昭和55年３月７日

ニ．本店所在地

北海道夕張市紅葉山251番地３

ホ．代表者

代表取締役社長

ヘ．資本金の額

50百万円

ト．発行済株式総数

100,000株

チ．純資産△769百万円（単体）

リ．総資産

1,461百万円（単体）

ヌ．事業年度の末日

３月31日

ル．大株主構成及び保有割合③北見ベニヤ

当連結会計年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

髙橋

伯奉

当社100％

イ．商号

北見ベニヤ

ロ．主な事業内容

合板の製造

ハ．設立年月日

平成８年３月21日

ニ．本店所在地

北海道函館市港町一丁目17番８
号

ホ．代表者

代表取締役社長

ヘ．資本金の額

100百万円ト．発行済株式総数

2,000,000株

チ．純資産

108百万円（単体）

リ．総資産

722百万円（単体）

ヌ．事業年度の末日

３月31日

ル．大株主構成及び保有割合

小笠原不動76.50％、当社
15.00％

中野秀昭- 57 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

５．個別財務諸表（１）貸借対照表（単位：千円）前事業年度(平成22年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
営業貸付金
商品及び製品
販売用不動産未成工事支出金
原材料及び貯蔵品
前渡金
前払費用
繰延税金資産
短期貸付金
立替金
その他
貸倒引当金

315,269
105,749※2,※3
3,765,043※4,※5
1,248,382
2,755,418※15,301,929
31,413
2,545
914,905
50,145
185,253※2
39,50077,529157,440△698,662

建物（純額）

411,654△326,493
85,160545,691△459,748
85,94340,164△17,973
22,1901,324,764△1,228,098
96,66522,706△21,804901

65,128△63,6881,440

621,435△569,141
52,293647,132△604,985
42,147

4,166,615△1,779,801※1
2,386,814

6,685,171△2,781,974※1,※6
3,903,196

機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）※1- 58 -※1,※6

10,016,216△6,821,019※1
3,195,196

機械及び装置
減価償却累計額

賃貸用資産（純額）※4,※5

8,642,188△5,489,372※1
3,152,815

構築物（純額）

土地
リース資産

※2,※3

429,922
216,472
2,612,118
1,184,785
3,107,472
4,654,845
66,777
836,378
892,249
60,762
188,088
5,780
37,412
231,822△749,610

13,775,277

構築物
減価償却累計額

賃貸用資産
減価償却累計額※2

14,251,864

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額

当事業年度(平成23年５月31日)

4,096,502
166,333※1

4,452,438
231,890

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（単位：千円）前事業年度(平成22年５月31日)
減価償却累計額
リース資産（純額）
建設仮勘定
有形固定資産合計
無形固定資産
借地権
電話加入権
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
長期貸付金
従業員長期貸付金
関係会社長期貸付金
更生債権等
長期前払費用長期差入保証金
保険積立金
繰延税金資産
その他
貸倒引当金

※1

投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等前受金
預り金
完成工事補償引当金

※2
※2
※1
※1

- 59 -

当事業年度(平成23年５月31日)△23,296
143,036△56,785
175,105

9,268
9,948,983

4,268
11,956,402

36,92016,0255,000
57,94636,92017,684
13,28067,884

2,095,231
154,354
12,270241,869
1,496
2,132,243
69,86740,597
407,406
74,187289,203
20,589△85,761
5,453,558※1

1,192,378
237,996
36,647
209,653
2,944
73,00098,54742,992424,677
36,999296,292
35,019△118,931
2,568,218

15,460,488

14,592,505

29,712,352

28,367,782

2,531,730
2,108,471
10,914,183
2,042,120
27,956
109,561
220,007206,395
6,579
40,663
77,20912,7452,778,449
1,918,935
12,916,548
1,822,598
39,575
128,308
282,999
25,235
13,38556,51496,473
5,424

※1
※1

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（単位：千円）前事業年度(平成22年５月31日)
利息返還損失引当金
ポイント引当金
関係会社整理損失引当金
割賦売上繰延利益
その他

当事業年度(平成23年５月31日)

38,766
78,210764,141
89,70832,35819,300,811

流動負債合計
固定負債
長期借入金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
長期預り保証金
リース債務
資産除去債務その他※1

固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
６０周年記念行事積立金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計※1

3,128,090
150,138
15,991
651,278
122,231－
13,276
4,081,007

3,384,556
226,663
15,933
701,294
144,285
61,195
13,571
4,547,499

23,381,818

24,916,360

1,775,640

1,775,640

1,867,443－
1,867,443

1,867,443
86,212
1,953,655

195,320

195,320

25,0005,620,500△2,778,867
3,061,952－
5,620,500△4,862,509
953,310△270,467
6,434,568

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

55,21872,609－98,478
58,107
20,368,861※1△1,180,463
3,502,142△104,034△104,034△50,720△50,720

純資産合計

6,330,534

3,451,421

負債純資産合計

29,712,352

28,367,782

評価・換算差額等合計- 60 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（２）損益計算書（単位：千円）(自至前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

売上高
木材事業売上高
流通事業売上高
割賦販売売上高
その他の商品売上高
営業貸付利息収入

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)
13,230,697

1,175,101
14,796,319※2
265,289
16,236,710

1,110,397
14,680,101※2
246,883
16,037,382

2,595,128
293,343
31,607,774

1,835,265
397,119
31,500,464

流通事業売上高合計

12,482,592

住宅事業売上高その他の事業売上高
※1

売上高合計

(自
至

売上原価
木材事業売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高※1

886,487
11,436,731
12,323,219

合計
他勘定振替高他勘定受入高商品期末たな卸高※3

木材事業売上原価

168,713－※12
681,296
11,473,209－
87,520※12
966,577
12,194,909

2,179,836
11,845,773
14,025,610

2,071,922
11,710,264
13,782,186

流通事業売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高
合計
他勘定受入高商品期末たな卸高

681,296
12,392,670
13,073,966
※4

※4

※12

流通事業売上原価
住宅事業売上原価
その他の事業売上原価

2,129
2,071,922
11,955,817
2,354,316
105,957
25,889,301

売上原価合計5,718,473

売上総利益
割賦売上繰延利益戻入
割賦売上繰延利益繰入- 61 -

12,7502,109,493
11,685,443
1,683,231
181,952
25,745,536
5,754,928

※5

※5

※5

※5

92,122
89,7085,720,887

差引売上総利益※4※1289,70898,4785,746,157

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（単位：千円）(自至
販売費及び一般管理費
広告宣伝費
販売諸費
ポイント引当金繰入額
貸倒引当金繰入額
貸倒損失
役員報酬
給料及び手当従業員賞与
退職給付費用
福利厚生費
旅費及び交通費
通信費
交際接待費
消耗品費
運搬費
保険料
租税公課
修繕費
賃借料
水道光熱費
支払手数料
減価償却費
雑費

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

販売費及び一般管理費合計

426,774
85,342
78,210469,121
17,741
105,535
1,886,016
199,727
30,718285,194
114,832
55,38814,31386,021
119,491
62,149183,407
90,479396,657
264,664
280,721332,599
170,315
5,755,428

348,427
84,42872,60930,149104,097
56,672
1,878,604
231,738
88,435
319,482
119,466
56,715
14,09089,910232,876
64,830181,103
86,156405,901
268,465
296,421369,473
153,9855,554,044

営業利益又は営業損失（△）△34,541

192,112

営業外収益
受取利息
受取配当金
仕入割引
受取販売手数料
受取保険金
その他

※13

営業外収益合計
営業外費用
支払利息
手形売却損
利息返還損失引当金繰入
その他

44,72248,511
21,18429,57083,173106,024
333,187
248,756
21,051
15,65540,824326,287

営業外費用合計- 62 -※13

26,82553,75913,902
29,62989,789133,486
347,392
263,578
20,082
31,04554,683369,388

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（単位：千円）(自至前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)△27,641

経常利益又は経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益
固定資産受贈益

－
－
－

※6

－
7,307
15,223
165,000
764,141－※10
1,349,543※11
123,643－
10,00016,015－※8

特別利益合計
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
投資有価証券評価損関係会社株式評価損
関係会社整理損失引当金繰入額
抱合せ株式消滅差損
事業整理損
減損損失
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
訴訟和解金
その他の投資評価損
その他

170,116※9

特別損失合計税引前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
過年度法人税等
法人税等調整額
法人税等合計
当期純損失（△）- 63 -

23,33469,531
92,865

※7

※9

※11

49,456
7,611
222,372－－
186,048－
154,294
23,351－－
22,2142,450,874

665,348△2,478,516△402,366

204,122
61,282
110,617
376,021

19,698－△44,676△24,978△2,854,540△377,388

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

住宅事業の売上原価明細書
（自
至
区分

注記
番号

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

構成比
（％）

金額（千円）

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）
構成比（％）

金額（千円）

Ⅰ

外注費

1,299,176

87.7

625,250

93.2

Ⅱ

労務費

43,8383.0

20,971

3.1

Ⅲ

経費

26,152

1.8

20,2173.0

Ⅳ

販売用不動産購入費

112,294

7.7

4,246

0.6

1,481,462

100.0

670,685

100.0

※２

計
未成工事支出金期首たな卸
高280,815

31,413未成工事支出金期末たな卸
高31,413

66,777完成工事原価1,730,864

635,321

販売用不動産期首たな卸高6,911,369

5,301,929

985,988

20,941

販売用不動産期末たな卸高5,301,929

4,233,077

住宅事業売上原価

2,354,316

1,683,231

他勘定振替高※３（注）１．原価計算の方法は、工事ごとに実際原価による個別原価計算の方法によっております。

（注）１．

※２．経費の中に含まれる主な費目は次のとおりであります。
完成工事補償引当金繰入
減価償却費

12,745千円※２．経費の中に含まれる主な費目は次のとおりであります。
完成工事補償引当金繰入

350千円

減価償却費

※３．他勘定振替高の内容は次のとおりであります。
たな卸資産評価損

同左

5,424千円
339千円※３．他勘定振替高の内容は次のとおりであります。
賃貸用資産に係る修繕費

985,988千円- 64 -

20,941千円

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（３）株主資本等変動計算書（単位：千円）
(自
至
株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

1,775,640

1,775,640－
1,775,640－
1,775,640

1,867,443

1,867,443－
1,867,443－
1,867,443

－

－

－
－

86,212
86,212－

86,212

1,867,443

1,867,443－
1,867,443

86,212
1,953,655

195,320

195,320－
195,320－
195,320

20,00025,000

5,000
－
5,000

－
△25,000△25,000

当期末残高

25,000

－

別途積立金
前期末残高

5,520,500

5,620,500

当期末残高
資本剰余金
資本準備金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
その他資本剰余金
前期末残高
当期変動額
合併による増加
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金合計
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
利益準備金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
その他利益剰余金
６０周年記念行事積立金
前期末残高
当期変動額
６０周年記念行事積立金の積立
６０周年記念行事積立金の取崩
当期変動額合計- 65 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（単位：千円）(自至当期変動額
別途積立金の積立
当期変動額合計
当期末残高
繰越利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当６０周年記念行事積立金の積立
６０周年記念行事積立金の取崩
別途積立金の積立
合併による増加
当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当６０周年記念行事積立金の積立
６０周年記念行事積立金の取崩合併による増加
当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
合併による増加
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当
自己株式の取得
合併による増加
当期純損失（△）
当期変動額合計- 66 -

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

100,000
100,000－－

5,620,500

5,620,500

267,689△2,778,867△87,016△5,000－△100,000－△2,854,540△3,046,556－－
25,000－△1,731,254△377,388△2,083,642△2,778,867△4,862,509

6,003,509

3,061,952△87,016－－－△2,854,540△2,941,556－－－△1,731,254△377,388△2,108,642

3,061,952

953,310△270,332△270,467

△135
－
△135

△106
△909,888△909,995△270,467△1,180,463

9,376,260

6,434,568△87,016△135－△2,854,540△2,941,691－△106△2,554,931△377,388△2,932,426

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（単位：千円）(自至
当期末残高
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当
自己株式の取得
合併による増加
当期純損失（△）
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 67 -

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日)

6,434,568

3,502,142

6,988△104,034△111,023△111,023

53,31353,313△104,034△50,720

6,988△104,034△111,023△111,023

53,31353,313△104,034△50,720

9,383,249

6,330,534△87,016△135－△2,854,540△111,023△3,052,714－△106△2,554,931△377,388
53,313△2,879,112

6,330,534

3,451,421

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

継続企業の前提に関する注記
該当事項はありません。

- 68 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

重要な会計方針項目
１．有価証券の評価基準及び評価方法

２．デリバティブ等の評価基
準及び評価方法
３．たな卸資産の評価基準及
び評価方法

（自
至

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(1）関係会社株式………移動平均法による原価法(2）その他有価証券
時価のあるもの………決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）(3）時価のないもの………移動平均法による原価法
時価法(1）木材の商品………移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく
簿価切下げの方法）(2）流通の商品………個別法による原価法（貸借対照表
価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）又は売価還元法による低価法(3）販売用不動産………個別法による原価法（貸借対照表
価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）(4）未成工事支出金………個別法による原価法（貸借対照表
価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）- 69 -（自至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）(1）関係会社株式
同左(2）その他有価証券
時価のあるもの
同左(3）時価のないもの
同左
同左(1）木材の商品
同左(2）流通の商品
同左(3）販売用不動産
同左(4）未成工事支出金
同左

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信項目
４．固定資産の減価償却の方
法

（自
至

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物
３年～50年
賃貸用資産

５．引当金の計上基準

（自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）(1）有形固定資産（リース資産を除く）
同左

４年～50年(2）無形固定資産（リース資産除く）
定額法(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法
なお、所有権移転外ファイナンス・
リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年５月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(1）貸倒引当金
金銭債権の貸倒による損失に備える
ため、一般債権については貸倒実績率
により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
なお、会計基準変更時差異については15年による按分額を費用処理しております。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度
から費用処理することとしております。
（追加情報）
平成21年７月１日より、従来の適格退職年金制度から確定給付企業年金法（平成13年法律第50号）に基づく規約型確定
給付企業年金制度に移行いたしました。
これに伴う、営業損失、経常損失及び税引前当期純損失に与える影響はありません。

- 70 -(2）無形固定資産（リース資産除く）
同左(3）リース資産
同左(1）貸倒引当金
同左(2）退職給付引当金
同左──────

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信項目

６．収益の計上基準

（自
至

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(3）役員退職慰労金引当金
役員の退職慰労金に備えるため、内規に基づき当事業年度までに発生していると認められる額を役員退職慰労引当金として計上しております。
(4）利息返還損失引当金
債務者等から利息制限法の上限金利を超過して支払った利息の返還請求があるが和解に至っていないもの及び過去の返還実績を踏まえ、かつ最近の返還状況を考慮し、返還見込額を合理的に見積もり、計上しております。
(5）ポイント引当金
顧客に付与したポイントの将来の利用に備えるため、当事業年度における利用実績率に基づき、将来利用されると見込まれる額のうち、費用負担額を計上しております。
(6）完成工事補償引当金
完成工事に係る瑕疵担保の費用に備えるため、過去２年間の完成工事に係る補修費の実績を基礎にして将来の補修見込額を加味して計上しております。
(7）関係会社整理損失引当金
関係会社整理に伴う損失に備えるため、今後発生が見込まれる金額を計上しております。
商品の売上収益の計上基準
商品の売上収益は、出荷基準により計上しておりますが、流通事業の割賦販売による販売利益の実現については割賦基準（履行期日到来基準）により計上しております。

- 71 -（自至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）(3）役員退職慰労金引当金
同左(4）利息返還損失引当金
同左(5）ポイント引当金
同左(6）完成工事補償引当金
同左(7）──────

商品の売上収益の計上基準
同左

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信項目
７．ヘッジ会計の方法

８．その他財務諸表作成のための重要な事項

（自
至

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）(1）ヘッジ会計の方法
金利スワップについては、特例処理の要件を満たしておりますので、特例処理を採用しております。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段・・・金利スワップ
ヘッジ対象・・・借入金の利息(3）ヘッジ方針
借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行っており、ヘッジ対象の識別は個別契約毎に行っております。
(4）ヘッジ有効性評価の方法
リスク管理方針に従って、以下の条件を満たす金利スワップを締結しております。
① 金利スワップの想定元本と長期借入金の元本金額が一致している。
② 金利スワップと長期借入金の契約期間及び満期がほぼ一致している。
③ 長期借入金の変動金利のインデッ
クスと金利スワップで受払いされる変動金利のインデックスが、TIBOR＋
一定利率で一致している。
④ 長期借入金と金利スワップの金利改定条件が一致している。
⑤ 金利スワップの受払い条件がスワップ期間を通して一定である。
従って、金利スワップの特例処理の要件を満たしておりますので、決算期における有効性の評価を省略しております。
(1）住宅に係る支払利息の処理方法
住宅における不動産開発事業について、開発の所要資金を特定の借入金によって調達している長期大型のプロジ
ェクトは、開発の着手から完了までの正常な開発期間の支払利息を原価算入することとしております。
当期中の原価算入額はありません。
なお、当期末のたな卸資産残高に含まれている支払利息は70,283千円であります。
(2）消費税等の会計処理方法
税抜方式を採用しております。

- 72 -（自至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）(1）ヘッジ会計の方法
同左(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段・・・同左
ヘッジ対象・・・同左(3）ヘッジ方針
同左(4）ヘッジ有効性評価の方法
同左

①

同左

②

同左

③

同左

④

同左

⑤

同左
同左

(1）住宅に係る支払利息の処理方法
住宅における不動産開発事業について、開発の所要資金を特定の借入金によって調達している長期大型のプロジ
ェクトは、開発の着手から完了までの正常な開発期間の支払利息を原価算入することとしております。
当期中の原価算入額はありません。
なお、当期末のたな卸資産残高に含まれている支払利息は70,147千円であります。
(2）消費税等の会計処理方法
同左

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

会計処理方法の変更
（自
至

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

──────

（資産除去債務に関する会計基準の適用）
当事業年度より、「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号 平成20年３月31日）及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準
適用指針第21号 平成20年３月31日）を適用しております。これにより、営業利益、経常利益、は6,122千円、税引前当期純利益は29,473千円減少しております。

──────

（企業結合に関する会計基準等の適用）
当事業年度より、「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成20年12月26日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成20年
12月26日）、「「研究開発費等に係る会計基準」の一部
改正」（企業会計基準第23号 平成20年12月26日）、「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号
平成20年12月26日）、「持分法に関する会計基準」（企業会計基準第16号 平成20年12月26日公表分）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成20年12月26日）を適用しております。

- 73 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

注記事項
（貸借対照表関係）
前事業年度（平成22年５月31日）※１

このうち販売用不動産建物
賃貸用資産
土地
投資有価証券
計を次の担保に供しております。
短期借入金
一年内返済予定の長期借入金
長期借入金

当事業年度
（平成23年５月31日）※１

8,903,605千円

このうち販売用不動産建物
賃貸用資産
土地
投資有価証券
自己株式

8,914,183千円
1,732,040千円
2,784,850千円

計を次の担保に供しております。
短期借入金
一年内返済予定の長期借入金
長期借入金

2,253,869千円
2,047,355千円
859,874千円
2,971,244千円
771,262千円

計13,431,073千円
関係会社に対する債権債務関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
売掛金
949,905千円
短期貸付金35,000千円
支払手形
16,086千円
買掛金
179,151千円※３ このうち流通における割賦売掛金残高は587,169千円であり顧客との契約による未経過割賦利息を含んでおります。
※４ 営業貸付金は、流通における消費者ローン（自社ローン）の貸付残高であります。このうちには顧客との契約による未経過利息部分は含まれておりません。
なお、期末日現在の未経過利息は1,824千円であります。
※５ 営業貸付金の消費者ローン（自社ローン）における貸付金は、契約上規定された条件について違反がない限り一定の限度まで貸し付けることを約する契約によるものであり、これらの契約に係る貸付未実
行残高は、次のとおりであります。
貸付限度額1,990,300千円
当期末貸付残高
1,248,382千円
貸付未実行残高（差引額）
741,917千円※６──────
※２○

保証債務等
次のとおり金融機関からの借入金に対し連帯保証等をしております。
小笠原不動㈱1,711,600千円㈱テーオースイミングスクール
313,600千円○

計
受取手形割引高2,025,200千円
2,040,200千円

2,343,518千円
1,901,083千円
1,640,138千円
2,978,585千円
687,912千円
997,700千円
10,548,938千円
10,933,548千円
1,677,362千円
3,167,380千円

計
15,778,290千円
関係会社に対する債権債務関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
受取手形
189千円
売掛金
1,852千円※２

このうち流通における割賦売掛金残高は582,887千円であり顧客との契約による未経過割賦利息を含んでおります。
※４ 営業貸付金は、流通における消費者ローン（自社ローン）の貸付残高であります。このうちには顧客との契約による未経過利息部分は含まれておりません。
なお、期末日現在の未経過利息は1,351千円であります。
※５ 営業貸付金の消費者ローン（自社ローン）における貸付金は、契約上規定された条件について違反がない限り一定の限度まで貸し付けることを約する契約によるものであり、これらの契約に係る貸付未実
行残高は、次のとおりであります。
貸付限度額
1,863,000千円
当期末貸付残高
1,184,785千円
貸付未実行残高（差引額）
678,214千円※６ 資産の保有目的の見直しを行った結果、固定資産の賃貸用資産から販売用不動産に421,768千円、販売
用不動産から固定資産の賃貸用資産に55,231千円振替えております。
○ 保証債務等
次のとおり金融機関からの借入金に対し連帯保証等をしております。
㈱テーオースイミングスクール
300,000千円※３○- 74 -

受取手形割引高2,210,813千円

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（損益計算書関係）
（自
至

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

※１

当社の業務は、木材（卸売業）、流通（小売業）
及び住宅（建築業）を主体としているため、流通の割賦販売に係る割賦利息及び消費者ローン（自社ローン）の利息収入に対応する金融費用の区分認識は行っておりません。
※２ 流通における消費者ローン（自社ローン）の利息収入であります。
※３ 他勘定振替高は、流通・住宅売上原価等への振替高であります。
※４ 他勘定受入高は、木材売上原価等への振替高であります。
※５ 割賦売上繰延利益
重要な会計方針に記載しておりますように流通の割賦販売による販売利益は割賦基準（履行期日到来基準）により計上しております。
※６──────
※７──────

※８

※９

※１

同左

※２

同左

※３

同左

※４ 他勘定受入高は、木材・住宅売上原価等への振替高であります。
※５
同左

※６
※７

──────

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）※８※９

主な資産別内訳
土地

23,334千円

主な資産別内訳
土地

69,531千円

主な資産別内訳
賃貸用資産

24,265千円

工具、器具及び備品

25,190千円
6,716千円

主な資産別内訳
建物

1,646千円

主な資産別内訳
建物

工具、器具及び備品

1,256千円

構築物

329千円

賃貸用資産

4,405千円

工具、器具及び備品

283千円

賃貸用資産

281千円

※10

事業整理損
事業整理損は、主として住宅事業部の事業再編に伴う販売用不動産のたな卸資産評価損を計上しており、内訳は次のとおりであります。
たな卸資産評価損
1,225,139千円
減損損失
124,404千円
計※10

1,349,543千円

減損損失
当社は、原則として事業所ごとに資産のグルーピン
グを行っております。また、賃貸用資産及び遊休資産
は物件ごとにグルーピングを行っており、以下の資産について帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。
その内訳は、建物11,475千円、構築物555千円、工具器具及び備品1,448千円、土地110,924千円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、建物及び土地については
不動産鑑定評価額又はそれに準じる方法により評価
しております。

- 75 -

──────

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（自
至
※11
場

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

減損損失
所

※11
用

途

種

類

金額
（千円）

北海道札幌
市

賃貸用資産

建物・土地

50,259

岩手県盛岡
市

遊休資産

土地

73,383

計場

当社は、原則として事業所ごとに資産のグルーピングを行っております。また、賃貸用資産及び遊休資産は物件ごとにグルーピングを行っております。
資産グループのうち、営業損益が継続してマイナスである店舗及び事業所、時価の下落が著しい賃貸用資産、および遊休資産については帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。
その内訳は、建物19,403千円、土地104,239千円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、建物及び土地については不動産鑑
定評価額又はそれに準じる方法により評価しております。
※12期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、たな卸資産評価損182,296千円が売上原価に含まれております。
※13 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
受取利息

減損損失
所

北海道札幌
市他

123,643

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

用

途

賃貸用資産

種

類

建物・土地

金額
（千円）
154,294

当社は、原則として事業所ごとに資産のグルーピングを行っております。また、賃貸用資産は物件ごとにグルーピングを行っております。
資産グループのうち、時価の下落が著しい賃貸用資産については帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。
その内訳は、建物97,757千円、土地56,536千円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、建物及び土地については不動産鑑
定評価額又はそれに準じる方法により評価しております。

※12期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、たな卸資産評価損120,449千円が売上原価に含まれております。
※13 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

40,388千円- 76 -

受取利息

1,481千円

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）
自己株式の種類及び株式数に関する事項
前事業年度末株式数

当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数

当事業年度末株式数

摘要
注

自己株式
普通株式

225,250株

114株－株

225,364株

合計

225,250株

114株－株

225,364株（注）普通株式の自己株式の株式数の増加114株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
当事業年度（自平成22年６月１日 至平成23年５月31日）
自己株式の種類及び株式数に関する事項
前事業年度末株式数

当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数

当事業年度末株式数

摘要
注

自己株式
普通株式

225,364株

3,043,156株

653,600株

2,614,920株

合計

225,364株

3,043,156株

653,600株

2,614,920株（注）普通株式の自己株式の株式数の増加3,043,156株は、平成22年12月１日付で小笠原不動㈱（2,067,376株）、北見ベニヤ㈱（50,700株）を吸収合併し、創業者一族の小笠原金悦（325,000株）、小笠原孝（281,000株）、小笠原正（160,000株）、小笠原弘（159,000株）から無償取得及び単元未満株式の買取りが80株の増加であります。また、株式数の減少653,600株は、小笠原不動㈱（636,600株）及び北見ベニヤ㈱（17,000株）の吸収合併に伴う、株式交換による自己株式の減少であります。

- 77 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（リース取引関係）
（自
至

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

１

ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容
有形固定資産主として営業用の車両運搬具、工具、器具及び備品であります。
② リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「４．固定資産の減価償却資産の減価償却の方法（3）」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年５月31日
以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
（1） リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
車両運搬具
（千円）

工具、器具
及び備品
（千円）

合計
（千円）

取得価額
相当額

91,232

319,694410,927

減価償却
累計額相
当額

63,048

186,903

期末残高
相当額

28,184

132,790１

ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容
同左②

リース資産の減価償却の方法
同左

同左（1） リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
車両運搬具
（千円）

工具、器具
及び備品
（千円）

合計
（千円）

取得価額
相当額

63,543

276,028

339,572

249,951

減価償却
累計額相
当額

46,002

184,379

230,381

160,975

期末残高相当額

17,541

91,648109,190（2）未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額
一年以内

52,494千円

なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残
高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低い
ため、支払利子込み法により算定しております。
（2）未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額
一年以内
63,089千円

同左

一年超

97,885千円

一年超

合計

160,975千円

合計

なお、未経過リース料期末残高の相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
（3）支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
支払リース料
90,055千円
減価償却費相当額

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

90,055千円（4）減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はありません。

- 78 -

56,695千円
109,190千円
同左（3）支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
支払リース料
64,762千円
減価償却費相当額（4）減価償却費相当額の算定方法
同左(減損損失について）
同左

64,762千円

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（有価証券関係）
前事業年度（平成22年５月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式154,354千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（平成23年５月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式237,996千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

- 79 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（税効果会計関係）
前事業年度（平成22年５月31日）

当事業年度（平成23年５月31日）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産

貸倒引当金損金算入限度超過額

373,760千円

貸倒引当金損金算入限度超過額

384,929千円

減価償却費損金算入限度超過額

151,558千円

減価償却費損金算入限度超過額

230,383千円

たな卸資産評価損等

638,954千円

たな卸資産評価損等

550,781千円

退職給付引当金超過額

60,655千円

退職給付引当金超過額

91,571千円

ポイント引当金超過額

31,597千円

ポイント引当金超過額

29,334千円

未払事業税

11,377千円

未払事業税

2,702千円

有価証券評価損

9,985千円

有価証券評価損

14,025千円

関係会社株式評価損66,660千円

有価証券評価差額金

34,381千円

有価証券評価差額金

70,519千円

減損損失

445,552千円

減損損失

119,069千円

繰越欠損金

511,227千円

関係会社整理損失引当金308,713千円

その他

その他

35,656千円

繰延税金資産小計
評価性引当金繰延税金資産小計

44,879千円
2,339,769千円△1,855,389千円

1,878,508千円

評価性引当金△1,404,051千円

繰延税金資産合計

484,380千円

繰延税金資産の純額

484,380千円

繰延税金資産合計

474,457千円

繰延税金資産の純額

474,457千円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
同左- 80 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

（１株当たり情報）
（自
至

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）

１株当たり純資産額

727円52銭

１株当たり純資産額

546円81銭

１株当たり当期純損失金額

328円05銭

１株当たり当期純損失金額

50円27銭潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

同左（注）１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、次のとおりであります。
（自至当期純利益又は当期純損失（△）
（千円）

前事業年度
平成21年６月１日
平成22年５月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年６月１日
平成23年５月31日）△2,854,540△377,388

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益又は当期純損失（△）（千円）△2,854,540△377,388

8,701,609

7,506,739

期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
前事業年度（自 平成21年６月１日 至 平成22年５月31日）
当社は、平成22年７月27日開催の取締役会において、平成22年12月１日付で当社の連結子会社である小笠原不動株式会社と株式会社檜山製材所の合併を条件として、同日付で小笠原不動株式会社、株式会社夕張フローリン
グ製作所、北見ベニヤ株式会社の３社を、吸収合併することを決議し、第56回定時株主総会に付議して承認可決されました。「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （1）連結財務諸表（重要な後発事象）」に記載しているため、注記を省略しております。
当事業年度（自平成22年６月１日
該当事項はありません。

至平成23年５月31日）- 81 -

㈱テーオー小笠原（9812）平成23年５月期 決算短信

６．その他
(1）役員の異動① 代表者の異動該当事項はありません。
② その他の役員の異動
・役職の異動
全社総括兼木材事業部統括本部長
統括管理本部本部長兼グループ担当
流通事業部本部長兼住宅事業部担当
木材事業部管理本部長
木材事業部営業本部長③ 異動予定日
平成23年７月20日

小笠原
小笠原
小笠原
今 野
高 橋

康
尚
勇
宮
伯

(2）その他
該当事項はありません。

- 82 -

正（現
武（現
人（現
夫（現
奉（現

総括）
統括管理本部本部長兼流通事業部副本部長）
流通事業部本部長兼統括管理本部副本部長）
木材事業部兼住宅事業部担当）
木材事業部本部長）