財務諸表に対する注記

１． 継続事業の前提に関する注記
継続事業の前提に重要な疑義を抱かせる事象又は状況はない。
２． 重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的債券は定額法による償却原価法を適用し、その他有価証券は市場価額のあるものについては決算日の市場価額に基づく時価法を適用し、市場価額のないものについては取得価額をもって貸借対照表価額とする。
（２） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
出版物
取得価額をもって貸借対照表価額とし、先入先出法による原価法によっている。
（３） 固定資産の減価償却の方法
定率法による減価償却。貸借対照表での表示は直接法による。
耐用年数 ・建物 15年～30年 ・構築物 15年～30年 ・什器備品 3年～6年（４） 引当金の計上基準該当事項なし（５） リース取引の処理方法
該当事項なし（６） 消費税等の会計処理税込方式によっている。
３． 会計方針の変更
該当事項なし４． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

基本財産
土地
建物
投 資 有 価 証 券
古 美 術 品
基本財産特定預金
小計
特定資産
土地
建物
構 築 物
小計
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

28,700,000
735,000
1,337,500
119,488,200
5,717,178
155,977,878--

28,700,000
735,000
1,337,500
119,488,200
5,717,178
155,977,878

60,737,780
34,535,950
3,737,121
99,010,851
254,988,729-

1,948,764
1,948,764
1,948,764

60,737,780
32,587,186
3,737,121
97,062,087
253,039,965

５． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

基本財産
土地
建物
投 資 有 価 証 券
古 美 術 品
基本財産特定預金
小計
特定資産
土地
建物
構 築 物
小計
合計
６． 担保に供している資産
該当事項なし

当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

28,700,000
735,000
119,488,200
7,054,678
155,977,878

28,700,000
735,000
119,488,200
7,054,678
155,977,878--

60,737,780
32,587,186
3,737,121
97,062,087
253,039,965

59,053,000
27,155,987
3,079,393
89,288,380
245,266,258

1,684,780
5,431,199
657,728
7,773,707
7,773,707-

７． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。（直接法による減価償却）
取得価額
減価償却累計額
科目建 物
335,000
基本財産
記念館（元茶室 慶応2年築）
205,000
春雨亭（元茶室〃）
195,000
月見亭（元涼所〃）
9,642,814
特定資産
便 所
11,154,000
9,140,000
40,216,000
春雨亭（修理）1,707,374
その他固定資産 受 付
2,000,000
804,124
便所給水設備
894,000
21,294,312
小計
54,999,000
構 築 物
1,050,000
特定資産
ブロック塀（児童公園横）945,377
2,750,000
2,476,056
ブロック塀（国道沿）1,350,000
1,215,518
ブロック塀（グラウンド横）33,965,370
30,741,298
藤 棚（６基）529,729
708,452
その他固定資産 ブロック塀（南側）288,516
320,000
国道側出入口小計
40,143,822
36,196,494
什 器 備 品250,000
その他固定資産
ＦＲＰボート223,679
芝刈機
145,950
130,681
197,259
かがり火器具１
220,000
197,708
かがり火器具２
220,500
104,867
エアコン（受付）
104,868
854,194小計
941,318
機 械 装 置815,235
その他固定資産揚水ポンプ
1,150,000
149,917排水ポンプ
390,000
小計
1,540,000
965,152
97,624,140
59,310,152
合計

当期末残高
335,000
205,000
195,000
1,511,186
31,076,000
292,626
89,87633,704,688
104,623
273,944
134,482
3,224,072
178,723
31,484
3,947,328
26,321
15,26922,741
22,792
187,124
334,765
240,083
574,848
38,313,988

８． 債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）科目

債権金額

貸倒引当金の当期末残高

債権の当期末残高

未 収 金
受取地方公共団体補助金 （美術品修繕補助事業 令和5年度分）
受取地方公共団体補助金 県費分（天赦園荒廃防止補助金 令和5年度分）
受取地方公共団体補助金 市費分（天赦園荒廃防止補助金 令和5年度分）
受取地方公共団体補助金 宇和島市（天赦園補助金 令和4年度分）
受取諸謝金 （伊達博物館展示協力謝礼金）
入園料収益 （南楽園共通券 南楽園売上3月分）
受取賃貸料 （収益事業等会計 貸地料）

合

計

10,000,000
360,000180,000
360,000
300,000
3,300
9,700
11,213,000-

10,000,000
360,000
180,000
360,000
300,000
3,300
9,700
11,213,000

９．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当事項なし
１０．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
前期末
補 助 金 等 の 名 称
交付者
残高
補 助 金
名勝 天赦園春雨亭修理補助事業（春雨亭修理工事）
文化庁
16,452,000
愛媛県
5,484,000
宇和島市
5,484,000
小計
27,420,000
名勝 天赦園保存修理補助金 （便所改修工事）
文化庁
815,975
愛媛県
271,992
宇和島市
271,992
小計
1,359,959
名勝 天赦園環境整備補助金（塀改修工事 児童公園横）
宇和島市
52,312
名勝 天赦園環境整備補助金（塀改修工事 国道沿）文化庁
136,972
愛媛県
45,658宇和島市
45,658
小計
228,288
名勝 天赦園環境整備補助金（塀改修工事 広場横）
文化庁
67,241
愛媛県
22,413宇和島市
22,413小計
112,067
名勝 天赦園 緊急保存修理補助金（藤棚改修工事）
文化庁
1,612,036
愛媛県
537,345
宇和島市537,345
小計
2,686,726
美術品修繕補助金
宇和島市
名勝 天赦園荒廃防止補助金
愛媛県
宇和島市
小計
合計
31,859,352

当期
増加額

当期
減少額

当期末
残高

10,000,000
360,000
180,000
540,000
10,540,000

914,000
304,667
304,667
1,523,334
60,382
20,12820,128100,638
10,000,000
360,000
180,000
540,000
12,163,972

15,538,000
5,179,333
5,179,333
25,896,666755,593
251,864
251,864
1,259,321
52,312
136,972
45,65845,658228,288
67,241
22,413
22,413112,067
1,612,036
537,345537,3452,686,726
30,235,380

貸借対照表上の記載区分

指定正味財産指定正味財産指定正味財産指定正味財産指定正味財産指定正味財産一般正味財産一般正味財産１１． 指定正味財産から一般正味財産への振替の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

内

容金額

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
経常外収益への振替額
合1,623,972
1,623,972

計

１２． 関連当事者との取引の内容
該当事項なし１３． 重要な後発事象該当事象なし

付属明細書
１． 基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記４で記載しているので省略する。

２． 引当金の明細（単位：円）

科
該当なし

目

当期減少額
目的使用
その他

当 期増加額

期首残高---

期末残高--