（証券コード 4392）
2020年３月26日

株

主 各 位
大分県大分市東大道二丁目５番６０号
ＦＩＧ株式会社
代表取締役社長

村井雄司「第２回定時株主総会招集ご通知」及び「第２回定時株主総会招集ご通知に際してのインターネット開示事項」の一部修正について
当社「第２回定時株主総会招集ご通知」及び「第２回定時株主総会招集ご通知に際してのインターネット開示事項」につきまして、その一部に誤りがございましたので、謹んでお詫び申し上げますとともに、下記のとおり訂正のご連絡をさせていただきます。
なお、訂正箇所につきましては、下線を付して表示しております。
また、連結計算書類（連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結注記表）につきましては、修正後の数値・内容により、会計監査人の監査報告書と監査等委員会の監査報告書を受領しております。

記―1―

招集ご通知１８ページ
連結貸借対照表（訂正前）

連 結 貸 借 対 照 表
2019年12月31日現在
科目(資産の部)【流動資産】

現金及金
【債の部)

動負債】

【2,796,992 】

支 払 手 形 及 び 買 掛 金
短リ

産

1,652,913

１年内償還予定の社債

16,600品

297,611

１年内返済予定の長期借入金

496,290

投

資資期

借入

1,114,332

金

300,000

仕掛品

1,034,074

未払

法

人

税

等

71,426

原材

料

446,435

未払

消費

税

等

151,913

その他

171,934

賞

与

当

金

49,327△1,991

製

4,726,951 】

そ定
形
建

倒
資

引

当金産】

固物

定
及【資3,116,862産)【固定負255,879

長期

工 具 、 器 具 及 び 備 品

90,907

繰

延資

土リース

資

借

350,200

入

金1,782,856

負債

52,198

金役 員 退 職 慰 労 引 当 金

75,671

退 職 給 付 に 係 る 負 債

85,176

産

4,330

そ

他

32,131

計5,175,225の負ソ フ ト ウ エ ア 仮 勘 定

54,076【株そ

67,928資の2,378,233 】

債

156,522(純 資 産 の 部)エ

566,864

1,440,929

388,911

ウ

30,238

他

産

510,916

ト金
【税ア

フ

当地

( 無 形 固 定 資 産 )
ソ

引

債】

機 械 装 置 及 び 運 搬 具ル

築証の社

タ構

引保

1,168,293

ン

び品物レ他

(投資その 他の資 産）

債
主資合本】

【本7,985,760 】

金2,000,000

1,099,172

資本

剰

余

金

3,824,299

券

712,561

利益

剰

余

金

2,714,075

退 職 給 付 に 係 る 資 産

119,263繰

147,853

投

資延そ貸

有価税

金

証
資の倒

引

当産

自己株

式

△552,615【その他の包括利益累計額】【136,069

その他有価証券評価差額金△4,683

金△16,574

為定△3,786

退職給付に係る調整累計額△82,168替

純産合△90,638 】

他

換

算調

整勘

【 新 株 予 約 権 】
資額

2,798,940

貸(有(負8,450,386 】 【流金2,050,467

製

【固目金ス

預

科

受 取 手 形 及 び 売 掛 金ーび(単位：千円)

額

計13,177,338

負資債（注）記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

―2―・産
純

【合資産

合106,990 】

計8,002,112

計13,177,338

（訂正後）連 結 貸 借 対 照 表
2019年12月31日現在
科目(資産の部)【流動資産】

現金

及金
【債の部)

動負債】

【2,796,992 】

支 払 手 形 及 び 買 掛 金
短リ

産

1,652,913

１年内償還予定の社債

16,600品

297,611

１年内返済予定の長期借入金

496,290

投

資資期

借入

1,114,332

金300,000

仕掛品

1,034,074

未払法人税等

71,426

原材

料

446,435

未

払消費

税等

151,913

その他

171,934

賞

与当金

49,327△1,991

製

4,726,951 】

そ定
形
建倒
資

引

当金産】

固物

定及【資3,116,862

産)

【固定

負255,879

長期

工 具 、 器 具 及 び 備 品

90,907

繰延資

土リ

ー

ス

資

借

350,200

入

金1,782,856

負債52,198

金役 員 退 職 慰 労 引 当 金

75,671

退 職 給 付 に 係 る 負 債

85,176

産

4,330

そ

他

32,131

計5,175,225の負ソ フ ト ウ エ ア 仮 勘 定

54,076【株そ

67,928資の2,378,233 】

債

156,522(純 資 産 の 部)エ

566,864

1,440,929

388,911

ウ

30,238

他

産

510,916

ト

金
【税アフ

当地

( 無 形 固 定 資 産 )
ソ

引

債】

機 械 装 置 及 び 運 搬 具
ル

築証の社

タ

構

引
保

1,168,293

ン

び品

物

レ

他

(投資その 他の資 産）

債
主資合本】

【本7,985,760 】

金2,000,000

1,099,172

資本

剰

余

金

3,841,759

券

712,561

利益

剰

余

金

2,714,075

退 職 給 付 に 係 る 資 産

119,263繰

147,853

投資延そ
貸

有価税金

証
資の倒

引

当産

自己株式△570,074【その他の包括利益累計額】【136,069

その他有価証券評価差額金△4,683

金△16,574

為定△3,786

退職給付に係る調整累計額△82,168

替

純産

合△90,638 】

他換算調

整勘

【 新 株 予 約 権 】
資額

2,798,940

貸(有(負8,450,386 】 【流金2,050,467

製

【固目金

ス

預

科

受 取 手 形 及 び 売 掛 金ーび(単位：千円)

額

計13,177,338

負資債（注）記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

―3―・産
純

【合資産

合106,990 】

計8,002,112

計13,177,338

招集ご通知２０ページ
連結株主資本等変動計算書（訂正前）

連結株主資本等変動計算書
自至2019 年 １ 月 １ 日
2019 年 12 月 31 日

株
資
当期

首残高

当期

変動額

本

金

2,000,000

主資本剰余金資

利益剰余金

3,824,299

2,801,482(単位：千円)

本
自己株式△794,306

株主資本合計7,831,475

剰 余 金 の 配 当△139,933△139,933

親会社株主に帰属する
当 期 純 利 益

52,52652,526

自 己 株 式 の 取 得△12△12

株式交換による変動

241,703

241,703

株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)

期

末

残高――

△87,406

241,690

154,284

21,0482,000,000

3,824,299

2,714,075△552,615

7,985,760△4,683

その他の包括利益累計額
為替換算
調整勘定
当期

首残高当期変動額△2,327

退職給付に係る その他の包括利益
累計額合計
調整累計額
△125,783△153,842

新株予約権

83,897

純資産合計

7,761,530

剰 余 金 の 配 当△139,933

親会社株主に帰属する
当 期 純 利 益

52,526

自 己 株 式 の 取 得△12

株式交換による変動

241,703

株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)△1,45943,614

63,20323,09386,297

当 期 変 動 額 合 計△1,45943,614

63,20323,093

240,582

当△3,786△82,168△90,638

106,990

8,002,112期

末

残高△25,732

21,048

当 期 変 動 額 合 計
当その他の包括利益 累 計 額
その他有価証券
評価差額金（注）記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

―4―（訂正後）

連結株主資本等変動計算書
自至2019 年 １ 月 １ 日
2019 年 12 月 31 日

株
資
当期

首残高

当期

変動

額

本金

2,000,000

資本剰余金

主資

利益剰余金

3,824,299

2,801,482(単位：千円)

本
自己株式△794,306

株主資本合計7,831,475

剰 余 金 の 配 当△139,933△139,933

親会社株主に帰属する
当 期 純 利 益

52,52652,526

自 己 株 式 の 取 得
株式交換による変動

17,459△12△12224,243

241,703

株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)

期

末

残高―

17,459△87,406

224,231

154,284

21,0482,000,000

3,841,759

2,714,075△570,074

7,985,760△4,683

その他の包括利益累計額
為替換算
調整勘定
当期首

残高

当期変動額

△2,327

退職給付に係る その他の包括利益累計額合計
調整累計額△125,783△153,842

新株予約権

83,897

純資産合計

7,761,530

剰 余 金 の 配 当△139,933

親会社株主に帰属する
当 期 純 利 益

52,526

自 己 株 式 の 取 得△12

株式交換による変動

241,703

株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)△1,45943,614

63,20323,09386,297

当 期 変 動 額 合 計△1,45943,614

63,20323,093

240,582

当△3,786△82,168△90,638

106,990

8,002,112

期

末

残高

△25,732

21,048

当 期 変 動 額 合 計
当その他の包括利益 累 計 額
その他有価証券
評価差額金（注）記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

―5―

招集ご通知に際してのインターネット開示事項１ページ
連結注記表
（訂正前）
記載なし

（訂正後）
連結計算書類の訂正について
株主総会招集通知発送後、連結計算書類の資本剰余金及び自己株式に関して誤謬が発見されました。
その結果、2019年１月１日から2019年12月31日までの連結計算書類を訂正いたしました。

―6―

連結計算書類に係る会計監査人の監査報告書 謄本

独立監査人の監査報告書
2020年３月25日
ＦＩＧ 株式
取 締 役 会会
御社
中有限責任監査法人

トーマツ

指定有限責任社員
公認会計士 野業 務 執 行 社 員

澤啓㊞

指定有限責任社員
公認会計士 宮業 務 執 行 社 員

㟢健㊞

当監査法人は、会社法第444条第４項の規定に基づき、ＦＩＧ株式会社の2019年１月１日から2019年12月31日までの連結会計年度の連結計算書類、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書及び連結注記表について監査を行った。
連結計算書類に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結計算書類を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結計算書類を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結計算書類に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結計算書類に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結計算書類の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結計算書類の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結計算書類の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結計算書類の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結計算書類が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＦＩＧ株式会社及び連結子会社からなる企業集団の当該連結計算書類に係る期間の財産及び損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
強調事項
連結注記表の連結計算書類の訂正についてに記載されているとおり、会社は、連結計算書類を訂正している。なお、当監査法人は、訂正前の連結計算書類に対して2020年２月25日に監査報告書を提出した。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上―7―

監査等委員会の監査報告書 謄本監 査 報 告 書
当監査等委員会は、2019年１月１日から2019年12月31日までの第２期事業年度における取締役の職務の執行について監査いたしました。その方法及び結果につき以下のとおり報告いたします。
なお、2020年２月25日付監査報告書作成後、連結計算書類の誤謬が判明し、連結計算書類が訂正されたことから、監査等委員会は、訂正後の連結計算書類に対し、改めて監査を実施いたしました。本監査報告書
は、訂正後の連結計算書類の監査結果に基づき、2020年２月25日付監査報告書を訂正するものであります。
１．監査の方法及びその内容
監査等委員会は、会社法第399条の13第１項第１号ロ及びハに掲げる事項に関する取締役会決議の内容並びに当該決議に基づき整備されている体制（内部統制システム）について取締役及び使用人等からその構築及び運用の状況について定期的に報告を受け、必要に応じて説明を求め、意見を表明するとともに、下記の方法で監査を実施しました。
① 監査等委員会が定めた当期の監査の方針、職務の分担等に従い、会社の内部監査部門と連携の上、重要な会議等における意思決定の過程及び内容を確認し、取締役及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、主要な決裁書類その他業務執行に関する重要な書類等の内容を閲覧し、本社において業務及び財産の状況を調査しました。また、子会社については、子会社の取締役及び監査役等と意思疎通及び情報交換を図り、必要に応じて子会社から事業の報告を受けました。
② 会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。また、会計監査人から「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」(会社計算規則第131条各号に掲げる事項)を「監査に関する品質管理基準」(平成17年10月28日企業会計審議会)等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。
以上の方法に基づき、当該事業年度に係る事業報告及びその附属明細書、計算書類 (貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び個別注記表)及びその附属明細書並びに訂正後の連結計算書類（連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書及び連結注記表）について検討いたしました。
２．監査の結果(1) 事業報告等の監査結果① 事業報告及びその附属明細書は、法令及び定款に従い、会社の状況を正しく示しているものと認めます。
② 取締役の職務の執行に関する不正の行為又は法令若しくは定款に違反する重大な事実は認められません。
③ 内部統制システムに関する取締役会の決議の内容は相当であると認めます。また、当該内部統制システムに関する事業報告の記載内容及び取締役の職務の執行についても、指摘すべき事項は認められません。
(2) 計算書類及びその附属明細書の監査結果
会計監査人有限責任監査法人トーマツの監査の方法及び結果は相当であると認めます。
(3) 訂正後の連結計算書類の監査結果
会計監査人有限責任監査法人トーマツの監査の方法及び結果は相当であると認めます。
2020年３月25日

ＦＩＧ株式会社 監査等委員会
常勤監査等委員
監査等委員
監査等委員
監査等委員

山山原渡

口登田 耕 司口 祥 彦
邉 定 義㊞㊞㊞㊞(注)監査等委員山田耕司、原口祥彦及び渡邉定義は、会社法第２条第15号及び第331条第６項に規定する社外取締役であります。
以上―8―