2021年５月期

決算短信〔日本基準〕（連結）
2021年７月15日

上場会社名
コード番号
代表者
問合せ先責任者

株式会社テーオーホールディングス
9812
ＵＲＬ https://tohd.co.jp（役職名） 代表取締役社長（氏名）小笠原 康正（役職名） 取締役副社長（氏名）内山 敦志

定時株主総会開催予定日

2021年８月26日

有価証券報告書提出予定日

2021年８月27日

上場取引所

ＴＥＬ

配当支払開始予定日

東0138-45-3911－

決算補足説明資料作成の有無： 無決算説明会開催の有無： 無（百万円未満切捨て）

１．2021年５月期の連結業績（2020年６月１日～2021年５月31日）（１）連結経営成績
売上高
2021年５月期
2020年５月期

百万円
30,85935,634（注）包括利益

2021年５月期

営業利益
％
△13.4
△2.3

円 銭
19.24
△301.34（参考）持分法投資損益

経常利益
％
－
－

196百万円 （－％）

１株当たり
当期純利益
2021年５月期
2020年５月期

百万円
120
△375

百万円
△89
△552

2020年５月期 △1,649百万円 （－％）

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益円 銭－－

2021年５月期（％表示は対前期増減率）
親会社株主に帰属する
当期純利益
％
百万円
％
－
123
－
－
△1,929－△190百万円

自己資本
当期純利益率％63.9△209.62020年５月期

総資産
経常利益率
％
△0.4
△2.1

売上高
営業利益率
％
0.4
△1.1

△131百万円（２）連結財政状態
総資産

純資産
百万円
21,711
25,9002021年５月期
2020年５月期（参考）自己資本

2021年５月期

自己資本比率％1.3
0.4

１株当たり純資産
円 銭
45.44
14.77

財務活動によるキャッシュ・フロー
百万円△3,547△432

現金及び現金同等物
期末残高
百万円
800
881

百万円
291
94
291百万円（３）連結キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フロー百万円
2021年５月期
3,028
2020年５月期
485

2020年５月期

投資活動によるキャッシュ・フロー
百万円
437
△130

94百万円

２．配当の状況

2020年５月期
2021年５月期
2022年５月期（予想）

第１四半期末円 銭－－－

第２四半期末
円 銭
0.00
0.00
0.00

年間配当金
第３四半期末
円 銭
－
－
－

期末
円 銭
0.00
0.00
0.00

合計
円 銭
0.00
0.00
0.00

配当金総額
(合計)
百万円
－
－

配当性向
（連結）
％
－
－
－

純資産配当
率（連結）
％
－
－

３．2022年５月期の連結業績予想（2021年６月１日～2022年５月31日）（％表示は、通期は対前期増減率）
売上高
通期

百万円
31,000

営業利益
％
0.5

百万円
160

％
32.6

経常利益
百万円
－

％
－

親会社株主に帰属する当期純利益
百万円
％
－
－

１株当たり
当期純利益
円 銭
－

※ 注記事項（１）期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）： 無（２）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更： 無②①以外の会計方針の変更： 無③

会計上の見積りの変更

： 無

④

修正再表示

： 無

（３）発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）② 期末自己株式数③ 期中平均株式数

2021年５月期
2021年５月期
2021年５月期

8,926,896株
2,518,175株
6,408,815株

2020年５月期
2020年５月期
2020年５月期（参考）個別業績の概要
１．2021年５月期の個別業績（2020年６月１日～2021年５月31日）（１）個別経営成績

2021年５月期

売上高
百万円
1,871

％
22.1

2020年５月期

1,533

△3.9

１株当たり
当期純利益
2021年５月期
2020年５月期

円 銭△15.08△317.15

営業利益
百万円
％
455
168.5
169

－

8,926,896株
2,518,049株
6,403,383株（％表示は対前期増減率）
経常利益
百万円
％
348
396.8
70

－

当期純利益
百万円
△96

％
－

△2,032－

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益円 銭－－（２）個別財政状態
総資産
2021年５月期
2020年５月期（参考）自己資本

純資産
百万円
13,127
16,1412021年５月期

自己資本比率百万円
443
565

443百万円

2020年５月期

％
3.4
3.5

１株当たり純資産
円 銭
69.19
88.19

565百万円※

決算短信は公認会計士又は監査法人の監査の対象外です※

業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項（将来に関する記述等についてのご注意）
本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が入手している情報及び合理的であると判断する
一定の前提に基づいており、その達成を当社として約束する趣旨のものではありません。また、実際の業績等は様々な要因により大きく異なる可能性があります。詳細は、添付資料３ページの「１．経営成績等の概況(４)今後の見通し」をご覧ください。

㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期

決算短信○添付資料の目次
１．経営成績等の概況 ………………………………………………………………………………………………………

2（１）当期の経営成績の概況 ……………………………………………………………………………………………

2（２）当期の財政状態の概況 ……………………………………………………………………………………………

3（３）当期のキャッシュ・フローの概況 ………………………………………………………………………………

3（４）今後の見通し ………………………………………………………………………………………………………

3（５）企業継続の前提に関する重要事象等 ……………………………………………………………………………

4

２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 ……………………………………………………………………………

4

３．連結財務諸表及び主な注記 ……………………………………………………………………………………………

5（１）連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………………

5（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………

7

連結損益計算書 ……………………………………………………………………………………………………

7

連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………………………………

9（３）連結株主資本等変動計算書 ………………………………………………………………………………………

10（４）連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………………

12（５）連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………………

14（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

14（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………………………

15（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………………………

21（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………………………

22

- 1 -

㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期

決算短信

１．経営成績等の概況（１）当期の経営成績の概況
当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、経済活動は大きな制約を受け、企業収益の悪化、個人消費の低下など極めて厳しい状況で推移いたしました。依然として新型コロナウ
イルス感染症の収束が見通せない状況であり、先行き不透明な状況が続くものと認識しております。
当社グループでは、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、流通事業のホームセンター部門では、マスクや消毒液などの感染予防関連用品の需要増のほか、巣ごもり消費の拡大に伴い日用品の需要増などが見られた
ものの、木材事業では世界的なコンテナ不足等による影響で海外OEM生産の合板輸入に一部不安定さが生じたほ
か、自動車関連事業では、世界的な半導体不足により新車販売時期の遅延、供給量の制約が発生するなど厳しい経営環境で推移しました。
このような状況のもと、当社グループでは、ポートフォリオの再構築の一環として、自動車関連事業において2019年11月より運営している中古車買取販売事業「ガリバー松戸中央店」の出店契約を2021年５月31日付で解約したほか、連結子会社の株式会社テーオー総合サービスが運営しているケアサービス事業を、新設の当社100％子会社である廣辯株式会社に会社分割したうえで、2021年４月1日付で廣辯株式会社の全株式を譲渡するなど、事業の再構築を図りました。
この結果、当連結会計年度の経営成績は、売上高が30,859百万円（前年同期比13.4％減）、営業利益120百万円（前年同期は375百万円の損失）、経常損失89百万円（前年同期は552百万円の損失）、親会社株主に帰属する当期純利益は123百万円（前年同期は1,929百万円の損失）となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
（木材事業）
新型コロナウイルス感染拡大の影響では、合板輸入に一部不安定さが生じたことのほか、前連結会計年度より
フローリング事業に関する業績が除外されたことから、売上高は前年同期を下回りましたが、利益面につきましては、固定費の圧縮効果、世界的な需給逼迫による保有在庫の販売などにより前年同期を上回りました。
この結果、売上高は4,331百万円（前年同期比30.6％減）、営業利益は102百万円（前年同期は171百万円の損失）となりました。
（流通事業）
新型コロナウイルス感染拡大の影響により、緊急事態宣言などの発出に伴う外出自粛傾向が見られたものの、感染予防関連商品の需要増、外出自粛に伴う巣ごもり関連商品の需要増などにより、売上高及び営業利益は前年同期を上回りました。
この結果、売上高は13,438百万円（前年同期比0.3％増）、営業利益は264百万円（前年同期比173.2％増）とな
りました。
（住宅事業）
新築戸建住宅の販売件数が前年同期を上回ったほか、販売が長期化していた分譲マンションを一括売却したことなどにより、売上高は前年同期を上回りました。利益面につきましては、分譲マンションの売却に伴う損失、及び取引先の貸付金に対する貸倒引当金を計上したものの、損失額は前年同期より縮小しました。
この結果、売上高は1,301百万円（前年同期比30.6％増）、営業損失は172百万円（前年同期は297百万円の損失）となりました。
（建設事業）
官公庁による受注物件は計画通り推移したものの、民間の受注物件が前年同期を下回ったことなどにより売上高は前年同期を下回り、利益面につきましては売上高の減少に伴い前年同期を下回りました。
この結果、売上高は1,440百万円（前年同期比59.3％減）、営業利益は52百万円（前年同期比51.4％減）となりました。
（不動産賃貸事業）
売上高は307百万円（前年同期比1.4％減）、営業利益は111百万円（前年同期比23.2％増）となりました。
（自動車関連事業）
新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、世界的な半導体不足により新車販売時期の遅延、供給量の制約が発生したこと、また、消費の先行き不安などによる大型商品の買い控えが見られたことなどから、売上高は前年同期を下回りました。利益面につきましては、営業費用圧縮の効果などにより、損失幅は縮小しました。
この結果、売上高は8,868百万円（前年同期比10.7％減）、営業損失は28百万円（前年同期は105百万円の損失）となりました。
（スポーツクラブ事業）
売上高は134百万円（前年同期比7.0％減）、営業損失は56百万円（前年同期は36百万円の損失）となりまし
た。

- 2 -

㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期

決算短信（２）当期の財政状態の概況
当連結会計年度末における総資産は前連結会計年度末に比べ4,189百万円減少し21,711百万円となりました。主な要因としましては、受取手形及び売掛金が907百万円、商品及び製品が455百万円、販売用不動産721百万円それぞれ減少したことなどによるものであります。
負債合計は前連結会計年度末に比べ4,385百万円減少し21,420百万円となりました。主な要因としましては、短期借入金が2,393百万円、長期借入金が793百万円それぞれ減少したことなどによるものであります。
純資産は親会社株主に帰属する当期純利益123百万円計上したことなどにより、前連結会計年度末に比べ196百万円増加し291百万円となりました。
（３）当期のキャッシュ・フローの概況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、長期借入金の返済による支出などにより、前連結会計年度に比べ80百万円減少し800百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動により獲得した資金は3,028百万円（前年同期は485百万円の獲得）で、主に売上債権が966百万円、たな卸資産が1,819百万円それぞれ減少したことなどによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動により獲得した資金は437百万円（前年同期は130百万円の使用）で、主に有形固定資産の取得による支出が894百万円あったものの、投資有価証券の売却による収入391百万円及び当社連結子会社の事業の一部を分割、譲渡したことによる収入752百万円があったことなどによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により使用した資金は3,547百万円（前年同期は432百万円の使用）で、主に短期借入金の減少額が1,615百万円及び長期借入金の返済による支出が2,371百万円あったことなどによるものであります。
当社グループのキャッシュ・フロー指標は、次のとおりであります。
2019年５月期

2020年５月期

2021年５月期

自己資本比率（％）

6.3

0.4

1.3

時価ベースの自己資本比率（％）

13.1

7.5

10.0

キャッシュ・フロー対有利子負債比率
（％）

45.7

37.8

4.9

2.3

2.7

17.1

インタレスト・カバレッジ・レシオ（倍）
自己資本比率：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産

キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：キャッシュ・フロー／利払い※ 各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
※ 株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出しております。
※

キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。

（４）今後の見通し
今後の見通しにつきましては、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の収束が見えない状況であるなか、外出自粛や在宅勤務等に伴う生活様式の変化により、急激な消費拡大は見込めないものと認識しております。また、
世界的な木材資源の不足及び価格の高騰や半導体不足等、先行きは依然として不透明な状況が続くものと見込まれます。
このような状況下、当社グループは前年度より進めております事業ポートフォリオ再構築の仕上げの年度として経営資源の再配分を中心とした事業構造改革を進め、次代の経営の足場づくりに取り組む方針であります。
上記を踏まえ、次期の連結業績見通しにつきましては、売上高31,000百万円、営業利益160百万円を見込んでおりますが、現段階において経常利益、親会社株主に帰属する当期純利益については未定としております。

- 3 -㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期

決算短信（５）継続企業の前提に関する重要事象等
当社グループは、当連結会計年度において営業利益120百万円、経常損失89百万円、親会社株主に帰属する当期
純利益は123百万円となりましたが、前連結会計年度まで継続して損失を計上し、安定的な利益を獲得するに至っておりません。
また、当社グループの有利子負債額は14,860百万円（短期借入金9,239百万円、長期借入金4,486百万円、リース債務1,134百万円）と手元流動性（現預金800百万円）に比し高水準な状況にあり、また、新型コロナウイルス
感染症の拡大により今後の業績に影響が見込まれ、メインバンクを中心に取引金融機関には継続して経営改善を前提とした支援を要請している状況にあります。
このような状況により、当社グループは、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しているものと認識しております。
当社グループは、「３．連結財務諸表及び主な注記（５）連結財務諸表に関する注記（継続企業の前提に関する注記）」に記載の対応策を着実に実行することで、当該状況を早急に解消し、業績及び財務体質の改善に努
めてまいります。

２．会計基準の選択に関する基本的な考え方
当社グループは、企業間及び経年での比較可能性を確保するため、当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則（第７章及び第８章を除く）」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
なお、国際会計基準の適用につきましては、国内外の諸情勢を考慮の上、適切に対応していく方針であります。

- 4 -㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期

３．連結財務諸表及び主な注記（１）連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(2020年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
営業貸付金
商品及び製品
販売用不動産原材料及び貯蔵品
未成工事支出金
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
賃貸用資産（純額）
土地
リース資産（純額）
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計- 5 -当連結会計年度(2021年５月31日)

881,202
3,107,735
785,838
4,142,709
2,384,123
46,082
79,893691,067△92,205
12,026,446

800,469
2,199,858
664,7033,687,036
1,662,241
47,774
87,633590,276△72,420
9,667,573

3,418,836
669,453
2,637,532
3,804,042
1,070,270
39,783
11,639,920

2,920,956
625,356
2,466,773
3,620,671
861,082
42,247
10,537,087

56,864
174,772
231,636

42,176
147,429
189,605

1,176,405
139,091
56,588878,990△248,193
2,002,881
13,874,439
25,900,885

615,634
136,81470,797
784,820△290,613
1,317,452
12,044,145
21,711,719

決算短信

㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期(単位：千円)前連結会計年度(2020年５月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
リース債務
未払法人税等
賞与引当金
完成工事補償引当金
利息返還損失引当金
ポイント引当金
割賦売上繰延利益
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
長期預り保証金
リース債務
役員退職慰労引当金
退職給付に係る負債
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計- 6 -当連結会計年度(2021年５月31日)

4,375,493
11,632,985
376,844
80,025
115,845
4,608
13,06080,997
102,658
1,179,588
17,962,107

3,756,137
9,239,280
303,91273,866
129,377
4,532
8,360
77,45897,556
1,102,445
14,792,927

5,280,092
385,282
1,043,885
142,761
777,360
214,766
7,844,148
25,806,256

4,486,693
350,053
830,955
88,097651,223
220,552
6,627,577
21,420,504

1,775,640
1,943,814△2,303,274△1,169,657
246,522

1,775,640
1,943,814△2,179,980△1,169,698
369,774

17,226△169,120△151,893
94,62825,900,885

2△78,562△78,560
291,214
21,711,719

決算短信

㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書（連結損益計算書）(単位：千円)前連結会計年度(自 2019年６月１日
至 2020年５月31日)
売上高
売上原価
売上総利益
割賦売上繰延利益戻入
割賦売上繰延利益繰入
差引売上総利益
販売費及び一般管理費
貸倒引当金繰入額
給料及び手当
賞与引当金繰入額
ポイント引当金繰入額
利息返還損失引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
減価償却費
退職給付費用その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取配当金
受取手数料
受取保険金
その他
営業外収益合計
営業外費用支払利息
持分法による投資損失
その他
営業外費用合計
経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益
投資有価証券売却益
受取保険金
事業分離における移転利益
役員退職慰労引当金戻入額
特別利益合計- 7 -

当連結会計年度(自 2020年６月１日
至 2021年５月31日)

35,634,121
28,110,894
7,523,226
113,780
102,658
7,534,348

30,859,006
23,640,754
7,218,251
102,658
97,556
7,223,353

70,161
2,631,940
69,48280,997
13,06020,197
868,037
111,623
4,043,904
7,909,404△375,056

64,371
2,423,050
70,53023,552
8,360
14,057
681,887
90,7893,726,064
7,102,664
120,689

6,051
14,284
44,16720,007
90,218
174,729

1,181
13,591
42,23026,31389,897173,213

186,499
131,70934,352352,562△552,889

176,780
190,378
16,479383,638△89,734

6,928
71,831－－－78,75938,73582,66290,286230,381
48,026490,091

決算短信

㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期(単位：千円)前連結会計年度(自 2019年６月１日
至 2020年５月31日)
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
投資有価証券売却損
投資有価証券評価損
災害による損失
減損損失
店舗閉鎖損失その他
特別損失合計税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益又は当期純損失（△）
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）- 8 -当連結会計年度(自 2020年６月１日
至 2021年５月31日)

665
4,298
28,922
177,410－
1,149,083－
5,985
1,366,365

424
3,224
30,393－62,21063,80920,110－180,173△1,840,494

220,183

65,32523,781
89,107△1,929,602

117,181△20,291
96,890123,293△1,929,602

123,293

決算短信

㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期（連結包括利益計算書）（単位：千円）前連結会計年度(自 2019年６月１日
至 2020年５月31日)
当期純利益又は当期純損失（△）
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
退職給付に係る調整額
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益- 9 -当連結会計年度(自 2020年６月１日
至 2021年５月31日)△1,929,602

123,293

142,288
136,370
1,186
279,845△1,649,756△17,224
97,557△6,99973,333
196,626△1,649,756－

196,626－

決算短信

㈱テーオーホールディングス（9812）（３）連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度（自 2019年６月１日

至2021年５月期

決算短信

2020年５月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

1,775,640

利益剰余金

1,945,723△373,671

自己株式

株主資本合計

△1,169,615

2,178,076

当期変動額
親会社株主に帰属する当期純損失（△）△1,929,602

自己株式の処分△1,909

自己株式の取得△1,929,602
5,600

3,691

△5,642△5,642

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高－△1,909△1,929,602△41△1,931,553

1,775,640

1,943,814△2,303,274△1,169,657

246,522

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評
価差額金

退職給付に係る調整
累計額

その他の包括利益
累計額合計△125,061△306,677△431,739

純資産合計

1,746,336

当期変動額
親会社株主に帰属する当期純損失（△）△1,929,602

自己株式の処分

3,691

自己株式の取得△5,642

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

142,288

137,557

279,845279,845

当期変動額合計

142,288

137,557

279,845△1,651,707

当期末残高

17,226△169,120△151,893

94,628- 10 -

㈱テーオーホールディングス（9812）
当連結会計年度（自2020年６月１日

至2021年５月期

決算短信

2021年５月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

1,775,640

利益剰余金

1,943,814△2,303,274

自己株式

株主資本合計

△1,169,657

246,522

当期変動額
親会社株主に帰属する当期純利益

123,293

123,293

自己株式の処分
自己株式の取得△41△41

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

123,293△41

123,251

1,775,640

1,943,814△2,179,980△1,169,698

369,774

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評
価差額金

退職給付に係る調整
累計額

その他の包括利益
累計額合計

17,226△169,120△151,893

純資産合計

94,628

当期変動額
親会社株主に帰属する当期純利益

123,293

自己株式の処分
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高△41△17,224

90,55873,33373,333△17,224

90,55873,333

196,5852△78,562△78,560

291,214- 11 -

㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期（４）連結キャッシュ・フロー計算書(単位：千円)前連結会計年度(自 2019年６月１日
至 2020年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純
損失（△）
減価償却費
減損損失
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
受取保険金
たな卸資産評価損
持分法による投資損益（△は益）有形固定資産売却損益（△は益）有形固定資産除却損
投資有価証券評価損益（△は益）投資有価証券売却損益（△は益）関係会社株式売却損益（△は益）事業分離における移転損益（△は益）災害による損失
店舗閉鎖損失利息返還損失引当金の増減額（△は減少）
ポイント引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
その他の特別損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
前受金の増減額（△は減少）
その他の負債の増減額（△は減少）
預り保証金の返還による支出額
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額保険金の受取額
法人税等の還付額
法人税等の支払額
災害による損失の支払額
店舗閉鎖による支払額
その他の支出
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入
子会社株式の取得による支出
子会社株式の売却による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入- 12 -

当連結会計年度(自 2020年６月１日
至 2021年５月31日)△1,840,494

220,183

948,021
1,149,083
44,04950,18928,606△20,335
186,499△20,007239,463131,709△6,263
4,298
177,410△71,074
28,165－－－
4,125
22,924
16,222
5,985△450,330
920,260
276,170△904,948△99,764△110,566△65,714643,686
19,843△186,463
20,00753,568△65,420－－－
485,221799,033
63,80914,68840,291△1,307△14,772
176,780△110,515
10,943
190,378△38,3113,224－△49,045△3,222△230,381
62,21020,110△4,700△3,539△54,664－
966,849
1,819,723△63,110△608,613
13,747△35,613△12,349
3,171,829
14,951△176,867
110,515
112,392△123,339△60,484△20,110△307
3,028,580

101,016△916,201
25,268△83,281140,214－－－△894,087
114,003△36
391,516△50,000
50,000△33,199－

651,234－

決算短信

㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期(単位：千円)前連結会計年度(自 2019年６月１日
至 2020年５月31日)
貸付けによる支出
貸付金の回収による収入
投資その他の資産取得による支出
投資その他の資産減少による収入事業分離による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の売却による収入
自己株式の取得による支出
ファイナンス・リース債務の返済による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 13 -

当連結会計年度(自 2020年６月１日
至 2021年５月31日)△8,817
18,072△79,684
54,505－△130,872－
3,705△46,310116,166
752,738
437,695

678,570
2,430,000△3,104,829
5,600
△343
△441,225△432,228△77,878
959,081881,202△1,615,262
800,000△2,371,842－△41△359,863△3,547,008△80,733
881,202
800,469

決算短信

㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期

決算短信（５）連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）
当社グループは、当連結会計年度において営業利益120百万円、経常損失89百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は123百万円となりましたが、前連結会計年度まで継続して損失を計上し、安定的な利益を獲得するに至っておりません。
また、当社グループの有利子負債額は14,860百万円（短期借入金9,239百万円、長期借入金4,486百万円、リース
債務1,134百万円）と手元流動性（現預金800百万円）に比し高水準な状況にあり、また、新型コロナウイルス感染症の拡大により今後の業績に影響が見込まれ、メインバンクを中心に取引金融機関には継続して経営改善を前提とした支援を要請している状況にあります。
このような状況により、当社グループは、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しているものと認識しております。
当社グループは、以下の対応策を実行することで、当該状況を早急に解消し、業績及び財務体質の改善に努めてまいります。
①収益改善への対応策
ⅰ）不採算事業の見極め、撤退
構造的に不採算事業と判断した場合は当該事業からの撤退を進めるとともに、各事業における拠点の採算性を検証し、かかる不採算拠点の見極めを行ってまいります。
ⅱ）事業収益力の向上
当社発祥の地である函館圏域で主なビジネスを展開しており、今後大きな売上成長が期待しづらいビジネス
環境下にあると認識しており、各事業のオペレーション改善を実行してまいります。
ⅲ）管理部門の合理化と営業部門の強化
持株会社体制におけるグループ管理・統制のあり方を見直し、全社グループの管理部門を縮小し、余剰人員の営業部門への再配置を進めてまいります。
ⅳ）販管費削減
当社グループは、当連結会計年度において販売費及び一般管理費（販管費）の削減に努めてまいりました
が、自助努力による一層の販管費削減に努めてまいります。
②財務体質の改善
ⅰ）有利子負債の圧縮
減損損失等の処理実行により過小資本の状況が続いており、有利子負債額の圧縮を進めるためには、上記①の対応策だけではなく事業または資産の売却も検討してまいります。
ⅱ）資金繰り設備投資に関しましては、事業会社の設備保全に必要なものを原則としますが、オペレーション改善に資す
るものについては都度判断してまいります。また、仕入れ・在庫の適正化を徹底しキャッシュ・フロー改善を図ってまいります。併せてグループ内資金を有効活用し、運転資金の安定的な確保と維持に努めてまいります。現状におきましては、厳しい事業環境を乗り越えるための資金繰りに支障はないと判断しておりますが、メインバンクを中心に取引金融機関に対しましては、引き続き経営改善を前提とした支援を要請してまいります。
現在、以上の対応策を進めておりますが、これら対応策の実現可能性は、市場の状況、需要動向、新型コロナウ
イルス感染症の影響等、今後の外部環境に影響を受け、また、金融機関からの支援についても理解は得られている
ものの、現時点では確約されているものではないことから、継続企業の前提に関する重要な不確実性が存在するものと認識しております。
なお、当社グループの連結財務諸表は継続企業を前提として作成されており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響を連結財務諸表に反映しておりません。

- 14 -

㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期

決算短信（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行なう対象となっているものであります。
当社は事業を市場分野別に区分し、「木材」、「流通」、「住宅」、「建設」、「不動産賃貸」、「自動車関連」、「スポーツクラブ」の７つを報告セグメントとしております。
各セグメントの主な事業の内容は、次のとおりであります。
「木材」は、一般建築用建材及び合板の販売を行っております。
「流通」は、衣料品、家具、家電、家庭用品、ＤＩＹ用品、食料品の販売、携帯電話代理店業、消費者ローン（自社ローン）、ＤＶＤ・ＣＤレンタル、書籍・雑誌販売を行っております。
「住宅」は、戸建住宅の施工販売、マンション及び宅地の販売を行っております。
「建設」は、土木建築工事を行っております。
「不動産賃貸」は、不動産賃貸業を行っております。
「自動車関連」は、自動車販売及び自動車修理を行っております。
「スポーツクラブ」は、スポーツクラブ及びスイミングクラブの運営を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成のために採用される会計方針に準拠した方法であります。
報告セグメントの利益は営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

- 15 -

㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期

決算短信

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）（単位：千円）
報告セグメント
住宅

不動産
賃貸

建設

自動車関連

スポーツ
クラブ

木材

流通

計

6,244,604

13,404,845

996,615

3,537,340

311,484

9,936,108

144,325

34,575,325

39,3304,386

47,541

7,678

363,981

1,454

240

464,613

6,283,935

13,409,232

1,044,157

3,545,019

675,465

9,937,563

144,565

35,039,938△171,857

96,900△297,488

109,141

90,311△105,631△36,529△315,151

2,596,539

9,182,779

2,695,442

1,750,850

2,951,350

4,726,000

264,248

24,167,211

減価償却費（注）２

39,760314,171

1,994

6,565

75,132392,958

35,770866,351

減損損失

136,11298,123

199－

62,012

180,847

671,787

1,149,083

－

－

－

－

－

44,049－44,049627,466

－

－

－

－

－

－

627,466

12,649398,600

1,594

7,416

－

963,364－

1,383,625

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目のれんの償却費
持分法適用会社への投資額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額
（注）２

その他
（注）１

合計

1,058,795

35,634,121

517,877

982,491

1,576,673

36,616,612△57,547△372,698

4,475,434

28,642,646

86,562

952,914

減損損失－

1,149,083

のれんの償却費－

44,049－627,466

7,821

1,391,446

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費（注）２

持分法適用会社への投資額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）２（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、持株会社である当社の経営指導及びケアサービス事業等が含まれております。
２．有形固定資産及び無形固定資産の増加額及び減価償却費には、長期前払費用と同費用に係る償却額が含まれております。

- 16 -

㈱テーオーホールディングス（9812）
当連結会計年度（自2020年６月１日

至2021年５月期

決算短信

2021年５月31日）（単位：千円）
報告セグメント
不動産
賃貸

自動車関連

スポーツ
クラブ

木材

流通

住宅

建設

計

4,331,099

13,438,399

1,301,482

1,440,329

307,1728,868,562

134,214

29,821,261

15,573

4,780

29,198

101,914354,400

497

240

506,604

4,346,672

13,443,180

1,330,681

1,542,243

661,5738,869,059

134,454

30,327,865

102,227

264,691△172,278

52,998111,257△28,665△56,453

273,775

2,171,355

8,714,635

1,778,993

1,305,947

2,734,894

4,691,649

247,638

21,645,114

23,580287,402

1,392

10,653

67,114

325,987

13,905730,036

減損損失

－

5,720

1,429

－

34,525

22,134－63,809のれんの償却費

－

－

－

－

－

14,688－

14,688435,046

－

－

－

－

－

－

435,046

11,413

71,832－

34,691－

891,011630

1,009,579

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費（注）２

持分法適用会社への投資額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額
（注）２

その他
（注）１

合計

1,037,745

30,859,006

432,945939,550

1,470,690

31,798,556△91,191

182,584

1,911,249

23,556,364

73,112

803,148

減損損失－

63,809のれんの償却費－

14,688－435,046

13,142

1,022,722

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費（注）２

持分法適用会社への投資額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）２（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、持株会社である当社の経営指導及びケアサービス事業等が含まれております。
２．有形固定資産及び無形固定資産の増加額及び減価償却費には、長期前払費用と同費用に係る償却額が含まれております。

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2021年５月期

決算短信

４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事
項）（単位：千円）
売上高

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

35,039,938

30,327,865「その他」の区分の売上高

1,576,673

1,470,690

セグメント間取引消去△982,491△939,550

連結財務諸表の売上高

35,634,121

30,859,006（単位：千円）利益

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計△315,151

273,775「その他」の区分の利益△57,547△91,191

セグメント間取引消去△2,357△61,894△375,056

120,689

連結財務諸表の営業利益又は営業損失（単位：千円）
資産

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

24,167,211

21,645,114「その他」の区分の資産

4,475,434

1,911,249

セグメント間消去△2,741,760△1,844,645

連結財務諸表の資産合計

25,900,885

21,711,719（単位：千円）

報告セグメント計
その他の項目その他

調整額

連結財務諸表計上額

前連結会
計年度

当連結会
計年度

前連結会
計年度

当連結会
計年度

前連結会
計年度

当連結会
計年度

前連結会
計年度

当連結会
計年度

減価償却費

866,351

730,036

86,562

73,112△4,892△4,115

948,021799,033

減損損失

1,149,083

63,809－－－1,149,083

63,809のれんの償却額

44,04914,688－－－44,04914,688

持分法適用会社への投資額

627,466

435,046－－－

627,466

435,046

有形固定資産及び無形1,383,625 1,009,579
固定資産の増加額

7,821

13,142△4,273- 18 -△1,538 1,387,173 1,021,183

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2021年５月期

決算短信【関連情報】
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在する有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
主要な顧客の区分の外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高で連結損益計算書の売上高の10％以上を占めているものがないため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2020年６月１日 至 2021年５月31日）
１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在する有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
主要な顧客の区分の外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高で連結損益計算書の売上高の10％以上を占めているものがないため、記載を省略しております。

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㈱テーオーホールディングス（9812）

2021年５月期

決算短信【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）（単位：千円）
報告セグメント

減損損失

木材

流通

住宅

136,11298,123

当連結会計年度（自

建設

199

－

2020年６月１日

至

その他

不動
産賃貸

自動車
関連

スポーツ
クラブ

62,012

180,847

671,787 1,149,083

合計

計－ 1,149,083

2021年５月31日）（単位：千円）

報告セグメント
木材
減損損失

－

流通

住宅

建設

5,720

1,429

－

不動
産賃貸

自動車
関連

スポーツ
クラブ

34,525

22,134

－

その他

合計

計
63,809－63,809【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）（単位：千円）
報告セグメント
木材

流通

住宅

建設

不動産
賃貸

自動車
関連

スポー
ツクラブ

その他

合計

計

当期償却額

－

－

－

－

－

44,049－44,049－44,049

当期末残高

－

－

－

－

－

56,864－56,864－56,8642020年６月１日

至当連結会計年度（自2021年５月31日）（単位：千円）

報告セグメント
木材

流通

住宅

建設

不動産
賃貸

自動車
関連

スポー
ツクラブ

その他

合計

計

当期償却額

－

－

－

－

－

14,688－－－

14,688

当期末残高

－

－

－

－

－

42,176－－－42,176【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自2020年６月１日

至2021年５月31日）

該当事項はありません。

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2021年５月期

決算短信（１株当たり情報）
前連結会計年度（自 2019年６月１日
至 2020年５月31日）

当連結会計年度（自 2020年６月１日
至 2021年５月31日）

14.77円

45.44円△301.34円

19.24円

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△）（注）１．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自至前連結会計年度
2019年６月１日
2020年５月31日）

親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失（△）（千円）
期中平均株式数（株）- 21 -

当連結会計年度（自 2020年６月１日
至 2021年５月31日）△1,929,602

123,293－－△1,929,602

123,293

6,403,383

6,408,815

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2021年５月期

決算短信（重要な後発事象）（DCMホールディングス株式会社との資本業務提携）
当社は、2021年７月15日開催の取締役会において、DCMホールディングス株式会社（以下「DCM」といいます。）と当社100％子会社である株式会社テーオーリテイリング（以下「TORT」といいます。）との間で資本業務提携（以下「本資本業務提携」といいます。）を行い、当社が保有するTORTの株式の一部をDCMへ譲り渡すことを決議し、同日付で資本業務提携契約を締結いたしました。
１．資本業務提携の目的
TORTは、道南・道央・道東と北海道全道に店舗網を拡大させ、「よい品をよりお求めやすく、快適な暮らしのお手伝い」を基本コンセプトとして各地域の皆さまの生活のニーズに合った商品やサービスの提供に努めております。
一方、DCMグループは、37都道府県に666店舗（2021年６月30日現在）を展開する国内最大級のホームセンターグループ
であり、環境の変化に柔軟に対応し、社会に望ましい仕組み、企業文化を創造することで、社会に不可欠な存在となることを目指し、そのために、商品開発の強化、「コト」を重視した商品提案力を向上し、「便利さ」「楽しさ」「価値ある商品」を提案し、お客さまから支持される「魅力ある店づくり」に取り組んでおります。
本資本業務提携により、当社及びTORTは、DCMグループのプライベートブランド商品（以下「PB商品」といいます。）
であるDCMブランドをはじめとするホームセンター商材の商品供給力や店舗運営技術力を得るとともに、自社独自のノウハウを加えて計画的に収益性を改善できることを見込んでおります。
２．資本業務提携の内容（1）資本提携の内容
当社は、TORT 及びDCM と本資本業務提携契約を締結し、当社が保有するTORT 株式の譲渡を下記のとおり実施いたします。
① 譲渡相手先会社

DCM株式会社

②
③
④

譲渡株式数
譲渡金額
譲渡金額の総額

普通株式 380株
１株につき金 1,250,000円
475,000,000円

⑤
⑥

譲渡予定日
発行済株式総数に対する割合

2021年７月16日
18.99%（2）業務提携の内容
TORT 及びDCM は、本資本業務提携契約において、以下の事項に関する業務提携を行うことを合意いたしました。
① 仕入及び物流体制に関する協業② 販売促進活動に関する協業③ 店舗開発及び運営に関する協業④

役員及び従業員の受入（3）譲渡価額及び譲渡損益
譲渡価額
475,000千円
譲渡損益
当該譲渡による連結財務諸表に与える影響額は算定中です。
（資本金の額の減少並びに剰余金の処分）
当社は、2021年７月15日開催の取締役会において、資本金の額の減少並びに剰余金の処分について、2021年８月26日に開催予定第67回定時株主総会（以下「本総会」といいます。）に付議することを決議いたしました。
１．資本金の額の減少並びに剰余金の処分の目的現在生じている繰越利益剰余金の欠損を補填し、財務体質の健全化を図るとともに、今後の資本政策上の柔軟性及び機動性を確保することを目的として、資本金の額の減少並びに剰余金の処分を行うものであります。
具体的には、会社法第447条第１項の規定に基づき、資本金の額を減少してその他資本剰余金に振り替えるとともに、会
社法第452条の規定に基づき、増加後のその他資本剰余金を繰越利益剰余金に振り替えることにより、欠損額の填補に充当するものであります。
２．資本金の額の減少内容（1）減少する資本金の額
資本金1,775,640,000円のうち、1,675,640,000円- 22 -

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2021年５月期

決算短信（2）資本金の額の減少の方法
発行済株式総数の変更は行わず、減少する資本金の額1,675,640,000円全額をその他資本剰余金に振り替えます。
３．剰余金の処分の内容
会社法第452条の規定に基づき、資本金の額の減少の効力発生を条件に、資本金の額の減少により生じるその他資本剰余金を含むその他資本剰余金 2,202,273,751円を繰越利益剰余金に振り替えることにより、欠損填補に充当するものであります。
（1）減少する剰余金の項目及びその額
その他資本剰余金 2,202,273,751円（2）増加する剰余金の項目及びその額
繰越利益剰余金 2,202,273,751円
４．資本金の額の減少の日程（予定）（1）（2）

取締役会決議日
株主総会決議日

2021年７月15日
2021年８月26日（予定）（3）

債権者異議申述公告日

2021年９月１日（予定）

（4）
（5）

債権者異議申述最終期日
効力発生日

2021年10月１日（予定）2021年10月４日（予定）- 23 -