平成29年10月13日
各 位
会 社 名

株式会社テーオーホールディングス

代表者名（旧 株式会社テーオー小笠原）代表取締役社長 小笠原 康正（ＪＡＳＤＡＱコード・９８１２）

問合せ先
役職・氏名
電話番号

専務執行役員 小山 直樹
0138-45-3911（訂正）「平成26年５月期 決算短信[日本基準]（連結）」の一部訂正について

当社は、平成 26 年７月 14 日に公表いたしました「平成 26 年５月 決算短信[日本基準]（連結）」の記載内容の一部に訂正すべき事項がありましたので、下記のとおりお知らせいたします。

記

１．訂正の理由
訂正の経緯につきましては、本日公表いたしました「過年度の有価証券報告書等の訂正報告書の提出及び過年度の決算短信等の訂正に関するお知らせ」をご参照ください。
２．訂正内容訂正箇所が多岐にわたるため訂正前及び訂正後の全文をそれぞれ添付し、訂正箇所には下線を付しております。
以上

（訂正後）

平成26年５月期

決算短信〔日本基準〕（連結）

平成26年７月14日
上場会社名
株式会社テーオー小笠原
上場取引所 東
コード番号9812
ＵＲＬ http://www.tog.co.jp
代表者（役職名） 代表取締役社長（氏名）小笠原 康正
問合せ先責任者 （役職名） 取締役副社長（氏名）太田 修治
ＴＥＬ 0138-45-3911
定時株主総会開催予定日
平成26年８月21日
配当支払開始予定日 平成26年８月22日
有価証券報告書提出予定日 平成26年８月22日
決算補足説明資料作成の有無： 無決算説明会開催の有無： 無
百万円未満切捨て

１．平成26年５月期の連結業績（平成25年６月１日～平成26年５月31日）（１）連結経営成績
売上高
営業利益
百万円
％
百万円
％
26年５月期38,919
9.3
510
△10.3
25年５月期35,623
11.2
569
119.7
（注）包括利益

26年５月期374百万円 （△27.4％）

１株当たり
当期純利益
26年５月期25年５月期（参考）持分法投資損益

円 銭
56.65
33.01
26年５月期（％表示は対前期増減率）
経常利益
当期純利益
百万円
％
百万円
％
481
△5.2
354
71.6
508
120.9
206
143.5

25年５月期516百万円 （－％）

潜在株式調整後
自己資本
総資産
１株当たり当期純利益
当期純利益率
経常利益率
円 銭
％
％
－
8.6
1.6
－
5.4
1.8
－百万円
25年５月期
－百万円

売上高
営業利益率
％
1.3
1.6

（２）連結財政状態
総資産
26年５月期25年５月期（参考）自己資本

純資産
百万円
30,187
29,114

26年５月期4,182百万円（３）連結キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フロー百万円
26年５月期
1,248
25年５月期
1,329

自己資本比率
百万円
4,182
4,079

25年５月期投資活動によるキャッシュ・フロー
百万円
△621
680

１株当たり純資産円 銭
668.68652.24％13.9
14.0
4,079百万円

財務活動によるキャッシュ・フロー百万円△251△1,609

現金及び現金同等物
期末残高
百万円
1,667
1,291

２．配当の状況25年５月期

第１四半期末円 銭－

第２四半期末
円 銭
0.00

年間配当金
第３四半期末
円 銭
－

期末
円 銭
9.00

合計
円 銭
9.00

26年５月期

－

0.00

－

10.00

10.00

27年５月期（予想）

－

0.00

－

10.00

10.00

配当金総額
(合計)
百万円
56
63

配当性向
（連結）

純資産配当
率（連結）

％
27.3

％
1.5

17.7

1.5

15.6

３．平成27年５月期の連結業績予想（平成26年６月１日～平成27年５月31日）（％表示は、通期は対前期、四半期は対前年同四半期増減率）
１株当たり
売上高
営業利益
経常利益
当期純利益
当期純利益
百万円
％
百万円
％
百万円
％
百万円
％
円 銭
第２四半期（累計）19,500
2.2
325
25.7
300
3.8
200 △11.0
31.98
通期39,500
1.5
700
37.2
600
24.6
400
12.9
63.96

※

注記事項
（１）期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）： 無（２）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更： 有② ①以外の会計方針の変更： 無③ 会計上の見積りの変更： 無④ 修正再表示： 無（注）詳細は、添付資料P.20「４．連結財務諸表 （５）連結財務諸表に関する注記事項（会計方針の変更）」をご覧ください。
（３）発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）② 期末自己株式数③ 期中平均株式数

26年５月期26年５月期26年５月期8,926,896株
2,672,723株
6,254,203株（参考）個別業績の概要
１．平成26年５月期の個別業績（平成25年６月１日～平成26年５月31日）（１）個別経営成績
売上高
営業利益
百万円
％
百万円
％
26年５月期
30,544
1.9
317
△25.1
25年５月期
29,962
1.2
424
98.2
１株当たり
当期純利益
円 銭
34.53
27.78

26年５月期25年５月期25年５月期25年５月期25年５月期

経常利益
百万円
％
278
△14.5
326
101.4

8,926,896株
2,672,612株
6,254,294株（％表示は対前期増減率）
当期純利益
百万円
％
217
24.3
175
143.6

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益円 銭－－（２）個別財政状態
総資産

26年５月期25年５月期（参考）自己資本

純資産
百万円
百万円
26,6603,938
26,3983,760
26年５月期3,938百万円
25年５月期

自己資本比率％14.8
14.2
3,760百万円

１株当たり純資産円 銭
623.99595.73※

監査手続の実施状況に関する表示
この決算短信の開示時点において、金融商品取引法に基づく財務諸表の監査手続が実施中です。

※

業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項（将来に関する記述等についてのご注意）
本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が入手している情報及び合理的であると判断する
一定の前提に基づいており、その達成を当社として約束する趣旨のものではありません。また、実際の業績等は様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予想の前提となる条件及び業績のご利用にあたっての注意事項等については、[添付資料]Ｐ.２「１．経営成績・財政状態に関する分析(1)経営成績に関する分析」をご覧ください。

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信○添付資料の目次
１．経営成績・財政状態に関する分析 ……………………………………………………………………………………

2（１）経営成績に関する分析 ……………………………………………………………………………………………

2（２）財政状態に関する分析 ……………………………………………………………………………………………

3（３）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当 ……………………………………………………………

3（４）事業等のリスク ……………………………………………………………………………………………………

4

２．企業集団の状況 …………………………………………………………………………………………………………

5

３．経営方針 …………………………………………………………………………………………………………………

7（１）会社の経営の基本方針 ……………………………………………………………………………………………

7（２）目標とする経営指標 ………………………………………………………………………………………………

7（３）中長期的な会社の経営戦略………………………………………………………………………………………

7（４）会社の対処すべき課題 ……………………………………………………………………………………………

7

４．連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………………

8（１）連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………………

8（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………

10

連結損益計算書 ……………………………………………………………………………………………………

10

連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………………………………

12（３）連結株主資本等変動計算書 ………………………………………………………………………………………

13（４）連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………………

15（５）連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………………

17（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

17（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項） …………………………………………………………

17（会計方針の変更） …………………………………………………………………………………………………

20（未適用の会計基準等） ……………………………………………………………………………………………

21（連結貸借対照表関係） ……………………………………………………………………………………………

22（連結損益計算書関係） ……………………………………………………………………………………………

24（連結包括利益計算書関係） ………………………………………………………………………………………

25（連結株主資本等変動計算書関係） ………………………………………………………………………………

26（連結キャッシュ・フロー計算書関係） …………………………………………………………………………

28（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………………………

29（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………………………

34（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………………………

35

５．個別財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………………

36（１）貸借対照表 …………………………………………………………………………………………………………

36（２）損益計算書 …………………………………………………………………………………………………………

39（３）株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………………………………

43（４）個別財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………………

45（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

45

６．その他 ……………………………………………………………………………………………………………………

46

役員の異動 ………………………………………………………………………………………………………………

46

- 1 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信

１．経営成績・財政状態に関する分析(1）経営成績に関する分析①当期の経営成績
当連結会計年度におけるわが国経済は、財政・金融政策の効果から緩やかな回復が続き、消費者物価も上昇に転じました。さらに、年度末にかけては消費税増税前の駆け込み消費が顕在化し、国内景気の回復基調はさらに鮮明となりました。一方、北海道経済は公共投資の急増や、円高修正などを背景にした観光来道客の増加などから、建設・観光関連業種を中心に景況感が著しく改善しました。
このような経済環境の中、当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、新たに中期経営計画「ＴＡＰ」(テーオー・アドヴァンス・プラン）を策定し、次世代に向けた進化・拡大の基盤固めを推進するため、コア事業の強化と新規事業の創出に基軸を置いた事業を展開いたしました。
この結果、売上高は38,919百万円（前連結会計年度比9.3％増）となりました。利益面につきましては、営業利
益は510百万円（同10.3％減）、経常利益は481百万円（同5.2％減）、当期純利益は354百万円（同71.6％増）となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
木材事業におきましては、公共工事及び設備投資の増加に伴い、フローリングの施工・販売は堅調に推移いたしました。また建材・合板の売上については住宅投資の増加により前年を上回りました。
この結果、売上高は11,952百万円（同6.4％増）となりました。
流通事業におきましては、「イエローグローブ佐呂間店」（北海道常呂郡）や、流通事業では関東初出店となる「ワールドインポートブティックEXアリオ市原店」（千葉県市原市）をオープンするなど販売力の強化に努めまし
たが、同業他社との競合激化により売上高は前年を下回りました。
この結果、売上高は16,272百万円（同0.1％減）となりました。
住宅事業におきましては、消費税率引き上げ前の駆け込み需要などから、新築戸建住宅の受注は順調に推移いた
しましたが、分譲マンションの在庫減少に伴い、売上高は前期を下回りました。
この結果、売上高は1,556百万円（同0.4％減）となりました。
建設事業におきましては、介護老人保健施設及び学校法人工事などの受注状況は順調に推移いたしましたが、当連結会計期間における売上高は2,558百万円（同6.9％減）となりました。
不動産賃貸事業におきましては、売上高は539百万円（同2.2％減）となりました。
自動車関連事業におきましては、前連結会計年度に函館日産自動車株式会社を連結子会社化したことにより、前連結会計年度では第３四半期より連結業績に含めていますが、当連結会計年度では通年で寄与していること及び住宅事業同様に消費税率引き上げによる需要増により新車販売台数は大幅に増加いたしました。
この結果、売上高は5,117百万円（同112.5％増）となりました。
サービス等事業におきましては、売上高は922百万円（同10.9％増）となりました。なお、従来「流通事業」に含めていた介護用品の販売については、第１四半期連結会計期間よりサービス付き高齢者住宅・デイケア施設等を取得したことに伴い、セグメントを「サービス等事業」に変更いたしました。
②次期の見通し
次期の見通しにつきましては、引き続き中期経営計画「ＴＡＰ」に従って、次世代に向けた「基礎固め」、「コア事業」の強化、「新規事業」の創出を柱として、全社を上げて計画達成に向けた取り組みを進めて参ります。
次期の連結会計年度の業績は、売上高39,500百万円（当連結会計年度比1.5％増）、営業利益700百万円（同30.6％増）、経常利益600百万円（同18.3％増）、当期純利益400百万円（同9.6％増）を予定しております。

- 2 -㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信(2）財政状態に関する分析
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「現金」という。）は、税金等調整前当期純利益が463百万円となったこと及び仕入債務が増加したことなどにより、前連結会計年度に比べ375百万円増加し、1,667百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動により獲得した資金は1,248百万円（前年同期は1,329百万円の獲得）で、主に仕入債務が478百万円
増加したことなどによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動により使用した資金は621百万円（前年同期は680百万円の獲得）で、主に有形固定資産の取得に伴う支出が978百万円あったことなどによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により使用した資金は251百万円（前年同期は1,609百万円の使用）で主に長期借入による収入が4,685百万円あったものの、短期借入金が2,298百万円の減少及び長期借入金の返済による支出が2,394百万円あったことなどによるものであります。
当社グループのキャッシュ・フロー指標は、次のとおりであります。
平成24年５月期

平成25年５月期

平成26年５月期

自己資本比率（％）

12.8

14.0

13.9

時価ベースの自己資本比率（％）

23.1

16.1

13.0

9.7

12.0

12.8

6.3

5.2

5.2

キャッシュ・フロー対有利子負債比率（％）
インタレスト・カバレッジ・レシオ（倍）
自己資本比率：自己資本／総資産

時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：キャッシュ・フロー／利払い※ 各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
※※

株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出しております。
キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。

(3）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当
当社の利益配分につきましては、株主の皆様に対する利益還元を最優先課題と位置づけており、かつ、着実な業
績の向上を図りながらそれに応じた適正な配当を行うことを基本方針としております。
期末配当金につきましては、連結経営成績を勘案いたしまして１株につき10円の配当とさせていただきます。
なお、次期の期末配当金につきましても、１株につき10円の配当とさせていただく予定であります。

- 3 -㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信(4）事業等のリスク①業種的リスク
当社グループは、木材、住宅、建設において公共投資の増減、新設住宅着工戸数の増減により売上高に相当の影響を受ける可能性があります。また、流通及び自動車関連においては気候状況、消費動向により売上高に相当の影響を受ける可能性があります。従って、これらの要因によっては、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
②債権管理リスク
当社グループは、木材で主に建築資材を全国で販売しており、取引先は、小売店、工務店、建築業者等であり取引先の経営業況については把握しておりますが、取引先に財務上の問題が生じた場合は、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
③法的規制リスク
当社グループの流通、住宅、建設、不動産賃貸は「大規模小売店舗立地法」、「建築基準法」、「都市計画法」
等の様々な法的規制を受けております。これらの法的規制等により計画どおりの新規出店及び既存店舗の増床、建築等ができない場合には、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。また、サービス等は、ケアサービス業において「介護保険法」の改正により介護報酬改定が行われることにより、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
④特定取引先リスク
当社グループの、自動車関連は特定取引先（日産自動車㈱等）と特約販売契約を締結しております。販売する商品の自動車は特定取引先で生産、供給されております。従って、特定取引先の経営戦略、及び災害等により生産、供給の状況により経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
⑤有利子負債依存度リスク
当社グループは、木材において生産設備、流通において店舗用設備、住宅において販売用不動産、不動産賃貸において賃貸用設備の取得資金、流通において消費者ローン貸付資金を、主として金融機関からの借入金により調達しているため、有利子負債への依存度が高い水準にあります。このため、金利水準が変動した場合は、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
・最近３事業年度における有利子負債の状況は、次のとおりであります。
項目

平成24年５月期

平成25年５月期

平成26年５月期

総資産額（千円）

28,162,711

29,114,939

30,187,323

有利子負債合計（千円）

17,144,864

15,987,551

15,979,246

有利子負債依存度（％）

60.9

54.9

52.9

278,060

254,889

238,874

支払利息（千円）⑥災害等リスク

当社グループは、木材においてフローリング（床板）、ベニヤの製品を製造し、全国で販売しております。また、流通においてデパート、ホームセンター、スーパーマーケット及び自動車関連で店舗による事業を行っており、自然災害・火災等により工場の操業停止、店舗の営業停止等により、経営成績及び財務状態に影響を及ぼす可能性があります。また、サービス等のケアサービス業において施設内の疫病が発生した場合には利用者の減少により経営成績に影響を受ける可能性があります。

- 4 -㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信

２．企業集団の状況
当社グループは、当社（株式会社テーオー小笠原）及び子会社６社で構成されており、木材、流通、住宅、建設、不動産賃貸、自動車関連、サービス等を主たる業務としております。
当社グループの事業内容及び当社の当該事業に係る位置付けは、次のとおりであります。
木材：

当社は、木材の総合商社として、各種原木、フローリング（床板）、家具・床材用広葉
樹製材、建築用針葉樹製材及び一般建築用建材・合板等を販売しております。取扱商品のうち、フローリング、合板を製造し、それぞれ全国で販売・施工しております。

流通：

当社は、衣料品、家具、家電、生活家庭用品、携帯電話代理店業、ＤＩＹ用品及び食料品等を販売並びにクレジットカード（割賦販売）業務を行っております。また、クレジ
ットカード業務に付随し、消費者ローン（自社ローン）業務を行っております。

住宅：

当社は、戸建住宅、マンション、宅地の販売及び施工を行っております。また、非連結子会社である㈱テーオーファシリティーズが住宅リフォーム及びビルメンテナンス事業を行っております。

建設：

連結子会社である小泉建設㈱は土木工事、舗装工事、ビル・商業施設等の建設工事業を行っております。

不動産賃貸：

当社は、土地・建物（マンション・戸建住宅・事務所・倉庫等）の賃貸事業を行ってお
ります。

自動車関連

：

連結子会社である函館日産自動車㈱は日産自動車ディーラーとして自動車販売及び自動車修理事業を行っております。

サービス等

：

当社は、サービス付き高齢者向け住宅、デイケア等のケアサービス業を行っております。また、連結子会社である㈱テーオースイミングスクールがスイミングスクール・ア
スレチッククラブを、㈱テーオー総合サービスが火災保険・自動車保険・損害保険の保険代理店業、生命保険募集業及びリース業を行っております。

- 5 -㈱テーオー小笠原（9812）
以上述べた事項を事業系統図によって示すと、次のとおりであります。

- 6 -平成26年５月期

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信

３．経営方針(1）会社の経営の基本方針
当社は、テーオーグループに関わる「全ての人」を「物心ともに豊か」にして、「社会に貢献」することを経営理念に掲げ、以って全従業員の幸せ、ステークホルダーの幸せ、地域貢献・社会貢献を達成するため、具体的な基本方針として全体最適を指向した「グループ一体経営」、公明正大を指向した「ガラス張り経営」、全員参加・適材適所を指向した「活力ある組織」を築くことを確実に実行してまいります。
(2）目標とする経営指標
当社は、複合企業で主に木材、流通、住宅事業を主たる業務としており業種により収益性が異なっております。
安定した企業の成長をするためには、自己資本当期純利益率（ＲＯＥ）を目標数値として、収益の向上及びコスト削減等に取り組んでまいります。
(3）中長期的な会社の経営戦略
当社グループは、平成28年５月期を最終年度として以下の３つを基本とする新中期経営計画「ＴＡＰ」の達成に向け邁進いたします。
１．次世代に向けた基礎固めの推進
２．コア事業の強化
３．新規事業の創出(4）会社の対処すべき課題
当社グループは、新中期経営計画「ＴＡＰ」及び中期経営計画「ＴＲＰ」の継続課題として「人材育成」、「部門統合」、「コンプライアンスの徹底」を実施してまいります。

- 7 -㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

４．連結財務諸表（１）連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(平成25年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
営業貸付金
商品及び製品
販売用不動産原材料及び貯蔵品
未成工事支出金繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
賃貸用資産（純額）
土地
リース資産（純額）
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計- 8 -

当連結会計年度(平成26年５月31日)

1,356,521

1,756,505※１ 2,930,783※１,※８ 3,016,768※２ 1,197,029※２ 1,132,428

3,552,487

3,784,551※６,※７ 3,346,747※６ 2,942,029

793,194
212,384
205,724
1,495,061△673,675
14,416,258

969,254372,591
198,568
1,283,069△272,249
15,183,518※４,※６ 3,032,106※４,※５,※６ 3,378,857※４ 185,205※４,※５ 196,972※４,※６,※７ 4,374,683※４,※６ 4,204,239※６ 4,158,502※６ 4,060,273※４ 426,129※４ 510,828※４ 76,339※４ 43,395

12,252,966
133,055

12,394,566
122,787※３,※６ 1,260,136※３,※６ 1,284,350

239,058
231,561
725,249△143,347
2,312,658
14,698,680
29,114,939

212,998
388,742
1,039,370△439,010
2,486,450
15,003,805
30,187,323

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)前連結会計年度(平成25年５月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
リース債務
未払法人税等
賞与引当金
完成工事補償引当金
利息返還損失引当金
ポイント引当金
割賦売上繰延利益
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
長期預り保証金
リース債務
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
退職給付に係る負債
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計- 9 -当連結会計年度(平成26年５月31日)

5,778,174※８ 6,256,486※６ 12,380,498※６ 10,646,485

162,989
103,949
62,187
21,15637,31464,995
148,431
1,157,615
19,917,312

195,236
87,13659,707
23,17836,453
66,222
143,956
1,278,129
18,792,992※６ 3,607,053※６ 5,332,761

658,697369,649
342,396
56,641－
83,916
5,118,354
25,035,667

618,589
393,052－
58,906698,322
110,676
7,212,308
26,005,301

1,775,640
1,953,655
1,549,403※６ △1,303,556

1,775,640
1,953,655
1,846,868※６ △1,303,636

3,975,142

4,272,527

104,128－
104,128
4,079,271
29,114,939

124,659△215,164△90,505
4,182,021
30,187,323

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書（連結損益計算書）(単位：千円)前連結会計年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
売上高
売上原価
売上総利益
割賦売上繰延利益戻入
割賦売上繰延利益繰入
差引売上総利益
販売費及び一般管理費
貸倒引当金繰入額
給料及び手当
賞与引当金繰入額
ポイント引当金繰入額
減価償却費
退職給付費用その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
オプション評価益
受取販売手数料
受取保険金
受取和解金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
投資有価証券売却益
国庫補助金
特別利益合計- 10 -(自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)

35,623,754

38,919,672※１,※６ 28,561,442※１,※６ 31,417,060

7,062,311
151,617
148,431
7,065,497

7,502,612
148,431
143,956
7,507,087

103,055
2,170,879
35,29864,995386,570
79,7933,655,684
6,496,277
569,219

22,0112,331,290
37,217
66,222484,981131,151
3,923,865
6,996,741
510,346

4,959
31,028
5,595
38,85922,602
34,311
135,803
273,159

3,908
29,370－39,92945,021－
144,865
263,095

254,889
79,445334,335
508,043

238,874
53,149292,023
481,419※２ 13,789※２ 54,334

60,489－74,278－64,889119,223

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)前連結会計年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
関係会社株式評価損
固定資産圧縮損
固定資産譲渡損
賃貸借契約解約損
減損損失
その他
特別損失合計税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計少数株主損益調整前当期純利益
当期純利益- 11 -(自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)※３ 3,004※３ 37,396※４ 13,974※４ 4,649

43,512－※７ 82,000
11,600※５ 131,881
9,514
295,488286,833
119,727△39,368
80,359206,473
206,473－
64,889－－※５ 30,270－
137,204
463,437
144,433△35,268
109,165354,272
354,272

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期（連結包括利益計算書）（単位：千円）前連結会計年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益

206,473- 12 -(自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)
354,272

309,660

20,530※ 309,660※ 20,530

516,134

374,802516,134

374,802

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（３）連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度（自平成24年６月１日

至

平成25年５月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

1,775,640

利益剰余金

1,953,655

1,380,800

自己株式

株主資本合計

△1,303,522

3,806,573

当期変動額
剰余金の配当△37,871

自己株式の取得△37,871△33

当期純利益

206,473△33
206,473

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

168,602△33

168,568

1,775,640

1,953,655

1,549,403△1,303,556

3,975,142

その他の包括利益累計額
その他有価証券評
価差額金
当期首残高

退職給付に係る調整 その他の包括利益
累計額
累計額合計

△205,531－△205,531

純資産合計

3,601,042

当期変動額
剰余金の配当△37,871

自己株式の取得△33

当期純利益
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

206,473309,660－

309,660

309,660

当期変動額合計

309,660－

309,660

478,228

当期末残高

104,128－

104,128

4,079,271- 13 -

㈱テーオー小笠原（9812）
当連結会計年度（自平成25年６月１日

至

平成26年５月期

決算短信

平成26年５月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

1,775,640

利益剰余金

1,953,655

1,549,403

自己株式

株主資本合計

△1,303,556

3,975,142

当期変動額
剰余金の配当△56,807

自己株式の取得△56,807△80

当期純利益

354,272△80
354,272

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

297,465△80

297,384

1,775,640

1,953,655

1,846,868△1,303,636

4,272,527

その他の包括利益累計額
その他有価証券評
価差額金
当期首残高

退職給付に係る調整 その他の包括利益
累計額
累計額合計

104,128－

104,128

純資産合計

4,079,271

当期変動額
剰余金の配当△56,807

自己株式の取得△80

当期純利益
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

354,272
20,530△215,164△194,634△194,634

当期変動額合計

20,530△215,164△194,634

102,750

当期末残高

124,659△215,164△90,505

4,182,021- 14 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期（４）連結キャッシュ・フロー計算書(単位：千円)前連結会計年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
減損損失
貸倒引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
為替差損益（△は益）オプション評価損益（△は益）有形固定資産売却損益（△は益）有形固定資産除却損
固定資産譲渡損関係会社株式評価損
投資有価証券売却損益（△は益）
国庫補助金
有形固定資産圧縮損
利息返還損失引当金の増減額（△は減少）
ポイント引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他の負債の増減額（△は減少）
預り保証金の返還による支出額
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入貸付けによる支出
貸付金の回収による収入
国庫補助金の受取額
投資その他の資産取得による支出- 15 -(自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)

286,833
534,569
131,881△280,548－△35,988
254,889
1,952△5,595△10,785
13,97482,00043,512△60,489－－△7,065447
28,770421,215
142,028△73,327△15,407206,323△23,7631,635,429
36,368△254,930△86,875
1,329,992

463,437
640,293
30,270△105,763
22,853△33,279
238,874－－△16,938
4,649－－－△64,889
64,889
△860
1,227
2,264
△310,185△164,585
206,651478,312
185,047△37,545
1,604,724
33,471△228,715△161,246
1,248,234△25,047
1,200△276,255
184,513△8,026
382,736△28,852
4,000△978,165
306,404△8,332
7,800

412,232－△11,040
25,305－△50,016△4,02539,52564,889△39,091

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)前連結会計年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
投資その他の資産減少による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の取得による支出
割賦債務の返済による支出
ファイナンス・リース債務の返済による支出
親会社による配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 16 -(自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)

45,210680,812

14,705△621,141△1,346,411
1,953,120△2,114,022△33△5,169△59,325△37,871△1,609,714
401,090
890,829※ 1,291,920△2,298,668
4,685,000△2,394,636△79△9,336△177,431△56,807△251,959
375,132
1,291,920※ 1,667,052

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（５）連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。

（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項(1）連結子会社の数 ４社
主要な連結子会社名小泉建設㈱函館日産自動車㈱㈱テーオー総合サービス㈱テーオースイミングスクール(2）主要な非連結子会社名㈱テーオーファシリティーズ、T.O.Forest Products,Inc．
連結の範囲から除いた理由
非連結子会社２社は、いずれも小規模会社であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２．持分法の適用に関する事項(1）持分法を適用した非連結子会社数
該当事項はありません。
(2）持分法を適用した関連会社数
該当事項はありません。
(3）持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社のうち主要な会社等の名称
主要な非連結子会社㈱テーオーファシリティーズ、T.O.Forest Products,Inc．
主要な関連会社
該当事項はありません。
持分法を適用しない理由
持分法非適用会社は、それぞれ当期純損益及び利益剰余金に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法の適用から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日が連結決算日と異なる会社は次のとおりであります。
３月決算
函館日産自動車㈱、㈱テーオー総合サービス、㈱テーオースイミングスクール
４．会計処理基準に関する事項(1）重要な資産の評価基準及び評価方法① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの
移動平均法による原価法
関係会社株式
移動平均法による原価法- 17 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信② デリバティブ
時価法③ たな卸資産
木材事業の商品及び製品並びに原材料及び貯蔵品
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
流通事業の商品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）又は売価還元法による低価法
自動車事業の商品
新車及び中古車は個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）、部品は最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
販売用不動産個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
未成工事支出金個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法① 有形固定資産（リース資産除く）
定率法（連結子会社の一部定額法）
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物
賃貸用資産

３年～50年
４年～50年② 無形固定資産（リース資産除く）
定額法③ リース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年５月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(3）重要な引当金の計上基準① 貸倒引当金
金銭債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額により計上しております。
③ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づき当連結会計年度までに発生していると認められる額を役員退職慰労引当金として計上しております。
④ 利息返還損失引当金
債務者等から利息制限法の上限金利を超過して支払った利息の返還請求があるが和解に至っていない
もの及び過去の返還実績を踏まえ、かつ最近の返還状況を考慮し、返還見込額を合理的に見積もり、計上しております。
⑤ ポイント引当金
顧客に付与したポイントの将来の利用に備えるため、当連結会計年度における利用実績率に基づき、将来利用されると見込まれる額のうち、費用負担額を計上しております。
⑥ 完成工事補償引当金
完成工事に係る瑕疵担保の費用に備えるため、過去２年間の完成工事に係る補修費の実績を基礎にして将来の補修見込額を加味して計上しております。

- 18 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信(4）退職給付に係る会計処理の方法① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（12年）による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
(5）重要な収益の計上基準① 商品及び製品の売上収益の計上基準
商品及び製品の売上収益は、出荷基準により計上しておりますが、流通事業の割賦販売による販売利益の実現については割賦基準（履行期日到来基準）により計上しております。
② 完成工事高及び完成工事原価の計上基準
イ

当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）

ロ

その他の工事
工事完成基準(6）重要なヘッジ会計の方法① ヘッジ会計の方法
金利スワップについては、特例処理の要件を満たしているものは、特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段・・・金利スワップ
ヘッジ対象・・・借入金の利息③ ヘッジ方針
主として親会社は、借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行っており、ヘッ
ジ対象の識別は個別契約毎に行っております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
リスク管理方針に従って、基本的に以下の条件を満たす金利スワップを締結しております。
イ 金利スワップの想定元本と長期借入金の元本金額が一致している。
ロ
ハ

金利スワップと長期借入金の契約期間及び満期がほぼ一致している。
長期借入金の変動金利のインデックスと金利スワップで受払いされる変動金利のインデックスが、TIBOR＋一定利率で一致している。
長期借入金と金利スワップの金利改定条件が一致している。

ニホ

金利スワップの受払い条件がスワップ期間を通して一定である。
従って、上記の特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。上記以外については、ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。

(7）のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
(8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
クしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項① 住宅事業に係る支払利息の処理方法
住宅事業における不動産開発事業について、開発の所要資金を特定の借入金によって調達している長期大型のプロジェクトは、開発の着手から完了までの正常な開発期間の支払利息を原価算入することとしております。
当連結会計年度中の原価算入額はありません。なお、当連結会計年度末のたな卸資産残高に含まれている支払利息は64,533千円であります。
② 消費税等の会計処理方法
税抜方式を採用しております。

- 19 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（会計方針の変更）（退職給付に関する会計基準等の適用）「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号

平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日。以下「退職給付適用指針」という。）を当連結会計年度末より適用し（ただし、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めを除く。）、退職給付債務から年金資産の額を控除した額を退職給付に係る負債として計上する方法に変更し、未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務
費用を退職給付に係る負債に計上しております。
退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従っており、
当連結会計年度末において、当該変更に伴う影響額をその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に加減しております。
この結果、当連結会計年度末において、退職給付に係る負債が698,322千円計上されるとともに、その他の包括利益累計額が215,164千円減少しております。
なお、１株当たり純資産額は34.40円減少しております。

- 20 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（未適用の会計基準等）「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号 平成24年５月17日）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日）(1)概要
未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の処理方法、退職給付債務及び勤務費用の計算方法並びに開示の拡充等について改正されました。
(2)適用予定日
退職給付債務及び勤務費用の計算方法の改正については、平成27年５月期の期首から適用いたします。なお、
当該会計基準等には経過的な取り扱いが定められているため、過去の期間の財務諸表に対しては遡及適用いたしません。
(3)当該会計基準等の適用による影響
退職給付債務及び勤務費用の計算方法の改正による、平成27年５月期の期首において退職給付に係る負債及び利益余剰金に与える影響額並びに、平成27年５月期の営業利益、経常利益、税金等調整前当期純利益に与える影
響額については、軽微であります。

- 21 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（連結貸借対照表関係）※１

割賦売掛金残高は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年５月31日）

割賦売掛金残高545,153千円（注）割賦売掛金残高は、顧客との契約による未経過割賦利息を含んでおります。
※２

当連結会計年度（平成26年５月31日）
564,746千円

当社グループは、クレジットカード業務に付帯する消費者ローン（自社ローン）業務を行っております。当該業務における貸付金は、契約上規定された条件に違反がない限り一定の限度まで貸し付けることを約する契約によるものであり、これらの契約に係る貸付未実行残高は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年５月31日）

当連結会計年度（平成26年５月31日）

貸付限度額

2,745,850千円

2,634,450千円

当期末貸付残高

1,121,688

1,069,265

貸付未実行残高(差引額)1,624,161

1,565,184（注）貸付未実行残高の多くは貸付実行されずに契約が終了するものであるため、当該残高そのものが必ずしも当社グル
ープの将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。
※３

非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年５月31日）

投資有価証券（株式）※４64,841千円

64,841千円

有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年５月31日）

減価償却累計額※５

当連結会計年度（平成26年５月31日）

13,211,334千円

当連結会計年度（平成26年５月31日）
13,851,787千円

圧縮記帳額
前連結会計年度（平成25年５月31日）

当連結会計年度（平成26年５月31日）

圧縮記帳額

－千円

64,889千円（うち、建物及び構築物）－

64,109（うち、機械装置及び運搬具）－

780- 22 -

㈱テーオー小笠原（9812）※６

平成26年５月期

決算短信

担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年５月31日）

当連結会計年度（平成26年５月31日）

販売用不動産1,648,486千円

1,583,951千円

建物及び構築物
賃貸用資産

1,898,768
1,296,954

1,739,851
1,270,776

土地
投資有価証券

3,451,032
821,5543,442,623
823,977

346,524

346,524

9,463,320

9,207,703

自己株式計
担保付債務は、次のとおりであります。

前連結会計年度（平成25年５月31日）
短期借入金
長期借入金
計
※７

当連結会計年度（平成26年５月31日）

10,652,908千円
3,184,634

6,868,348千円
4,347,316

13,837,542

11,215,664

固定資産の保有目的の変更
前連結会計年度（平成25年５月31日）
資産の保有目的の見直しを行った結果、固定資産の賃貸用資産から販売用不動産に115,182千円振替
えております。
当連結会計年度（平成26年５月31日）
該当事項はありません。

※８

連結会計年度末日満期手形連結会計年度末日満期手形の会計処理につきましては、手形交換日をもって決済処理をしております。
なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結
会計年度残高に含まれております。
前連結会計年度（平成25年５月31日）

受取手形
支払手形

－千円
－
９

当連結会計年度（平成26年５月31日）
2,694千円
431,956

受取手形割引高前連結会計年度（平成25年５月31日）

受取手形割引高1,909,954千円- 23 -

当連結会計年度（平成26年５月31日）
2,129,970千円

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（連結損益計算書関係）※１

引当金繰入額（別掲しているものを除く）は、次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

賞与引当金繰入額
完成工事補償引当金繰入額
※２

（自
至

当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

26,888千円
21,15622,489千円
23,178

固定資産売却益は、次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

建物及び構築物（自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）－千円

30,427千円

機械装置及び運搬具
賃貸用資産

－
9,714

551
3,043

土地

4,074

20,312

13,78954,334

計※３

固定資産売却損は、次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

建物及び構築物
賃貸用資産
土地
計
※４

（自
至

当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

－千円
3,004

36,484千円
－

－

912

3,004

37,396

固定資産除却損は、次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）（自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

建物及び構築物

12,391千円

機械装置及び運搬具

1,582

0

0

357

13,974

4,649

その他
計
※５

4,291千円

減損損失
当社グループは次の資産グループについて減損損失を計上しております。
前連結会計年度（自 平成24年６月１日 至 平成25年５月31日）

場所

用途

北海道函館市他

営業用資産

北海道函館市他

遊休資産

種類
建物・構築物・土地・リース資産・その他
建物・土地・その他

減損損失
49,326千円
82,555千円

当社グループは、原則として事業所ごとに資産のグルーピングを行っております。また、賃貸用資産及び遊休資産は物件ごとにグルーピングを行っております。
資産グループのうち、営業損益が継続してマイナスである事業所又は時価の下落が著しい賃貸用資産、及び遊休資産については帳簿価額を回収可能価額まで減損しております。
その内訳は、建物99,004千円、構築物2,253千円、土地16,266千円、リース資産12,178千円、その他
2,178千円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、建物及び土地については不動産鑑定評価額又はそれに準ずる方法により評価しております。

- 24 -

㈱テーオー小笠原（9812）
当連結会計年度（自平成25年６月１日

場所

至

種類

減損損失

建物および構築物・賃貸用資
産・その他

営業用資産

決算短信

平成26年５月31日）

用途

北海道函館市他

平成26年５月期

30,270千円

当社グループは、原則として事業所ごとに資産のグルーピングを行っております。また、賃貸用資産は物件ごとにグルーピングを行っております。
資産グループのうち、営業損益が継続してマイナスである事業所又は時価の下落が著しい賃貸用資産については帳簿価額を回収可能価額まで減損しております。
その内訳は、建物および構築物3,543千円、賃貸用資産26,399千円、その他327千円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、建物及び土地については不動産鑑定評価額又はそれに準ずる方法により評価しております。
※６

期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）（自至136,123千円※７

37,155千円

固定資産譲渡損は、次のとおりであります。

（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

建物及び構築物
土地計（自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

71,000千円
11,000－千円－

82,000－（連結包括利益計算書関係）※

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

その他有価証券評価差額金：
当期発生額

540,404千円

組替調整額

（自
至

当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）
23,681千円△60,442－479,961△170,301

23,681△3,151

その他有価証券評価差額金309,660

20,530その他の包括利益合計

309,660

20,530

税効果調整前
税効果額- 25 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成24年６月１日 至 平成25年５月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

発行済株式
普通株式（株）
合計
自己株式
普通株式（株）合計

当連結会計年度期
首株式数

当期増加株式数

当期減少株式数

当連結会計年度末
株式数

8,926,896－－

8,926,896

8,926,896－－

8,926,896

2,672,574

38－

2,672,612

2,672,574

38－

2,672,612

摘要（注）（注）普通株式の自己株式の株式数の増加38株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．剰余金の配当に関する事項（1）配当金の支払
決議

株式の種類

平成24年８月28日
定時株主総会

普通株式

配当金の総額

１株当たり配当額

37,871千円

基準日６円 平成24年５月31日

効力発生日
平成24年８月29日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議予定

株式の種類

配当金の原資配当金の総額

平成25年８月22日
定時株主総会

普通株式

利益剰余金

56,807千円- 26 -

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

９円 平成25年５月31日 平成25年８月23日

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信

当連結会計年度（自 平成25年６月１日 至 平成26年５月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数

当期増加株式数

当期減少株式数

当連結会計年度末
株式数

発行済株式
普通株式（株）8,926,896－－

8,926,896

合計

8,926,896－－

8,926,896

自己株式
普通株式（株）2,672,612

111－

2,672,723

合計

2,672,612

111－

2,672,723

摘要（注）（注）普通株式の自己株式の株式数の増加111株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．剰余金の配当に関する事項（1）配当金の支払決議
平成25年８月22日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額

１株当たり配当額

56,807千円

基準日

９円 平成25年５月31日

効力発生日
平成25年８月23日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議予定
平成26年８月21日
定時株主総会

株式の種類

配当金の原資配当金の総額

普通株式

利益剰余金

63,118千円- 27 -

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

10円 平成26年５月31日 平成26年８月22日

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）（自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

現金及び預金勘定
預入期間が３か月を超える定期預金

1,356,521千円△64,600

1,756,505千円△89,453

現金及び現金同等物

1,291,920

1,667,052- 28 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要（1）セグメントの決定方法
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行なう対象となっているものであります。
当社は事業を市場分野別に区分し、「木材」、「流通」、「住宅」、「建設」、「不動産賃貸」、「自動車関連」、「サービス等」の７つを報告セグメントとしております。
各セグメントの主な事業の内容は、次のとおりであります。
「木材」は、フローリング（床板）の製造及び施工販売、家具、床材用広葉樹製材、建築用針葉樹製材、一般建築用建材の販売、合板の製造及び販売を行っております。
「流通」は、衣料品、家具、家電、家庭用品、ＤＩＹ用品、食料品の販売、携帯電話代理店業、消費者ローン（自社ローン）を行っております。
「住宅」は、戸建住宅の施工販売、マンション及び宅地の販売を行っております。
「建設」は、土木建築工事を行っております。
「不動産賃貸」は、不動産賃貸業を行っております。
「自動車関連」は、自動車販売及び自動車修理を行っております。
「サービス等」は、ケアサービス業、損害保険代理店業、生命保険募集業、スイミングスクール、カ
タログ販売を行っております。
（2）報告セグメントの変更に関する事項
前連結会計年度まで報告セグメントの「流通事業」に含めておりました介護用品の販売については、当社が第１四半期連結会計期間より、サービス付き高齢者住宅、デイケア施設等を取得し、ケアサービ
ス事業の展開を拡大するため、報告セグメントを「サービス等事業」に変更いたしました。なお、前連結会計年度のセグメント情報については変更後の区分方法により作成しており「３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報」の前連結会計年度に記載しております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

- 29 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成24年６月１日 至 平成25年５月31日）（単位：千円）
報告セグメント
合計

不動産
賃貸

自動車関連

サービス等

2,748,098

551,808

2,408,825

727,149

35,623,754

50,55945,192

17,427

7,449

31,508307,019

16,389,029

1,613,398

2,793,290

569,2362,416,274

758,658

35,930,774△44,677

310,203△34,251

96,940207,530

27,271

17,243580,260

4,759,761

9,958,614

4,359,894

1,899,579

4,955,285

1,146,189

863,162

27,942,486

52,985309,487

798

3,869

118,281

27,37817,188529,989

減損損失－

50,248－－－－81,633

131,881

のれんの償却費

－

－

－

－

－

7,638

－

7,638

54,768298,059421

49,355

51,104

129,848

22,335605,893

木材

流通

住宅

建設

11,236,004

16,389,029

1,562,838

154,881－

11,390,886

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

当連結会計年度（自平成25年６月１日

至

平成26年５月31日）（単位：千円）

報告セグメント
合計

不動産
賃貸

自動車関連

サービス等

2,558,700

539,872

5,117,759

922,699

38,919,672

1,261

651,772

15,6883,297

33,508762,043

16,272,005

1,557,883

3,210,472

555,560

5,121,056

956,208

39,681,716

39,169217,077△65,189

128,920

216,50751,311△32,466

555,330

5,062,180

9,599,051

4,043,003

1,614,720

4,751,573

1,685,082

1,633,467

28,389,079

60,550324,687

1,522

4,457

103,298

94,56344,370633,450

減損損失

－

3,870

－

－

5,947

－

20,45230,270のれんの償却費

－

－

－

－

－

15,276－

15,27654,649280,596

5,715

5,913

9,606

226,397388,338

971,216

木材

流通

住宅

建設

11,952,013

16,272,005

1,556,621

56,515－12,008,528

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費

有形固定資産及び無形固定資産の増加額- 30 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信

４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事
項）（単位：千円）
売上高

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

35,930,774

39,681,716

セグメント間取引消去△307,019△762,043

連結財務諸表の売上高

35,623,754

38,919,672（単位：千円）利益

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

580,260

555,330

2,998△25,107

全社費用（注）△14,039△19,876

連結財務諸表の営業利益

569,219

510,346

セグメント間取引消去（注）

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（単位：千円）
資産

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

27,942,486

28,389,079

セグメント間消去△1,032,465△585,129

全社資産（注）2,204,917

2,383,373

連結財務諸表の資産合計

29,114,939

30,187,323（注）

全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない投資有価証券、有形固定資産であります。
（単位：千円）
報告セグメント計
その他の項目調整額

連結財務諸表計上額

前連結会計
年度

当連結会計
年度

前連結会計
年度

当連結会計
年度

前連結会計
年度

当連結会計
年度

減価償却費

529,989

633,450

4,579

6,842

534,569

640,293

減損損失

131,881

30,270－－131,881

30,2707,638

15,276

－

－

7,638

15,276605,893971,216

10,810△26,628

616,703

944,588

のれんの償却額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額- 31 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信【関連情報】
前連結会計年度（自 平成24年６月１日 至 平成25年５月31日）
１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在する有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
主要な顧客の区分の外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高で連結損益計算書の売上高の10％以上を占めているものがないため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自平成25年６月１日

至

平成26年５月31日）

１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在する有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
主要な顧客の区分の外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高で連結損益計算書の売上高の10％以上を占めているものがないため、記載を省略しております。

- 32 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自平成24年６月１日

至

平成25年５月31日）（単位：千円）

木材
減損損失

流通
－

住宅

50,248

当連結会計年度（自建設－

平成25年６月１日

不動産賃貸

自動車関連

サービス等

－

－

81,633－
至合計
131,881平成26年５月31日）（単位：千円）

木材
減損損失

流通
－

住宅

3,870

建設
－

不動産賃貸

自動車関連

サービス等

5,947

－

20,452

不動産賃貸

自動車関連

サービス等

－

合計
30,270【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自木材

平成24年６月１日

流通

至

住宅

平成25年５月31日）
建設

合計

当期償却額

－

－

－

－

－

7,638

－

7,638

当期末残高

－

－

－

－

－

68,746－

68,746

不動産賃貸

自動車関連

サービス等

当連結会計年度（自木材

平成25年６月１日

流通

至

住宅

平成26年５月31日）
建設

合計

当期償却額

－

－

－

－

－

15,276－

15,276

当期末残高

－

－

－

－

－

53,469－53,469【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成24年６月１日
該当事項はありません。

至平成25年５月31日）

当連結会計年度（自至平成26年５月31日）

平成25年６月１日

該当事項はありません。

- 33 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）（自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

１株当たり純資産額

652.24円

668.68円

１株当たり当期純利益金額

33.01円56.65円（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

当期純利益金額（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る当期純利益金額（千円）
期中平均株式数（株）- 34 -（自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

206,473354,272－－

206,473354,272

6,254,294

6,254,203

㈱テーオー小笠原（9812）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 35 -

平成26年５月期

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

５．個別財務諸表（１）貸借対照表(単位：千円)
前事業年度(平成25年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
営業貸付金
商品及び製品
販売用不動産未成工事支出金
原材料及び貯蔵品
前渡金
前払費用
繰延税金資産
短期貸付金
立替金
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）
構築物
減価償却累計額
構築物（純額）機械及び装置
減価償却累計額
機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
賃貸用資産
減価償却累計額
賃貸用資産（純額）
土地
リース資産- 36 -

当事業年度(平成26年５月31日)

334,993
87,0292,331,989
1,121,688
3,292,857
3,346,747
14,343
774,494
1,008,364
64,898178,087
9,440
34,985
157,432△548,877
12,208,475

411,036
177,028
2,017,362
1,069,265
3,581,343
2,942,029
50,609949,137
912,192
58,235
162,888－
35,526
184,558△242,686
12,308,528

9,700,021△7,027,616
2,672,404
525,956△472,935
53,0201,157,747△1,102,816
54,93064,378△47,594
16,783621,990△599,826
22,1647,430,491△3,152,873
4,277,618
4,013,469
489,994

10,360,116△7,244,338
3,115,777555,376△486,984
68,391
1,192,950△1,127,326
65,62468,945△55,683
13,262622,680△584,223
38,457
7,317,601△3,189,452
4,128,148
4,012,478
619,504

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)
前事業年度(平成25年５月31日)
減価償却累計額
リース資産（純額）
建設仮勘定
有形固定資産合計
無形固定資産
借地権
電話加入権
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
長期貸付金
従業員長期貸付金
関係会社長期貸付金
更生債権等
長期前払費用長期差入保証金
保険積立金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
設備関係支払手形- 37 -

当事業年度(平成26年５月31日)△155,367
334,626
254,138
11,699,156△239,682
379,822324
11,822,287

36,92017,684
7,449
62,05336,92017,684
12,77467,3781,088,193
354,483
30,748
197,195
2,649
64,50595,76034,848434,980
9,216
195,748
32,337△111,749
2,428,917
14,190,128
26,398,604

1,102,671
334,483
30,765
177,154
3,647
82,505408,984
31,269447,666
11,094
235,10335,118△438,384
2,462,080
14,351,745
26,660,274

2,791,552
1,900,157
9,796,600
1,941,500
79,144
149,000
295,200
48,327
6,295
85,114
99,495
264,635

3,148,453
2,012,061
7,284,000
2,506,276
96,402
120,577
336,783
11,703
34,69270,90193,005336

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)
前事業年度(平成25年５月31日)
完成工事補償引当金
利息返還損失引当金
ポイント引当金
割賦売上繰延利益
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
長期預り保証金
リース債務
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計- 38 -

当事業年度(平成26年５月31日)

20,63537,31464,995
148,431
33,32917,761,728

22,69236,453
66,222
143,956
55,08916,039,607

3,557,548
272,605
24,812655,617285,820
62,318
17,956
4,876,677
22,638,406

5,309,276
316,142
22,307615,509
312,724
70,89735,2996,682,155
22,721,762

1,775,640

1,775,640

1,167,443
786,212
1,953,655

1,167,443
786,212
1,953,655

20,5001,089,705
1,110,205△1,180,519
3,658,981

20,5001,250,857
1,271,357△1,180,599
3,820,053

101,215
101,215
3,760,197
26,398,604

118,457
118,457
3,938,511
26,660,274

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期（２）損益計算書(単位：千円)
前事業年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
売上高
木材事業売上高
流通事業売上高
割賦販売売上高
その他の商品売上高
営業貸付利息収入
流通事業売上高合計
住宅事業売上高その他の事業売上高
売上高合計
売上原価
木材事業売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高
合計
他勘定振替高商品期末たな卸高
当期製品製造原価
木材事業売上原価
流通事業売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高
合計
他勘定受入高商品期末たな卸高
流通事業売上原価
住宅事業売上原価
その他の事業売上原価
売上原価合計
売上総利益
割賦売上繰延利益戻入
割賦売上繰延利益繰入
差引売上総利益- 39 -(自至

当事業年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)

11,390,886

12,008,528

1,085,024
15,075,373
193,828
16,354,226
1,613,398
604,039
29,962,550

1,104,766
14,949,745
182,818
16,237,330
1,557,883
741,000
30,544,743

754,748
8,048,955
8,803,704
388,350
1,048,669
2,727,093
10,093,777

1,048,669
8,636,387
9,685,057
314,0071,244,276
2,583,724
10,710,498

2,224,556
11,995,395
14,219,952
24,8272,239,697
12,005,082
1,449,438
305,439
23,853,737
6,108,812
151,617
148,4316,111,997

2,239,697
12,065,056
14,304,754
21,3942,324,814
12,001,334
1,403,543
435,530
24,550,907
5,993,836
148,431
143,956
5,998,311

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)
前事業年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
販売費及び一般管理費
広告宣伝費
販売諸費
ポイント引当金繰入額
貸倒引当金繰入額
役員報酬
給料及び手当従業員賞与
退職給付費用
福利厚生費
旅費及び交通費
通信費
交際接待費
消耗品費
運搬費
保険料
租税公課
修繕費
賃借料
水道光熱費
支払手数料
減価償却費
雑費
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
仕入割引
受取販売手数料
受取保険金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
手形売却損
その他
営業外費用合計
経常利益- 40 -(自至

当事業年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)

376,36278,01864,995109,268
73,438
1,908,131
251,541
72,620337,551
129,741
53,63911,933
86,100291,726
74,710161,704
83,463
421,475
273,195
318,535
346,261
163,441
5,687,856
424,141

366,562
73,062
66,222
27,32765,321
1,916,646
259,190
119,997352,925
132,322
51,543
14,112
91,052
271,544
77,269150,392
78,855411,939
262,698
362,187
372,115
157,277
5,680,568
317,743

5,020
27,9938,611
38,85922,602102,019
205,107

4,755
45,93812,48839,92945,021
93,760241,894

244,717
17,91340,606303,237
326,011231,266
16,912
32,732
280,912278,725

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)
前事業年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
特別利益
投資有価証券売却益
固定資産売却益
国庫補助金
特別利益合計
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
固定資産圧縮損
関係会社株式評価損
関係会社貸倒引当金繰入額
固定資産譲渡損
賃貸借契約解約損
減損損失
特別損失合計税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益- 41 -(自至

当事業年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)

60,385
13,789－74,174－
5,545
64,88970,434

3,004
13,974－43,512－82,00011,60050,248204,340
195,845
44,569△24,064
20,504
175,340912
4,649
64,88920,00023,948－－
9,818
124,216
224,943
32,745△25,761
6,983
217,959

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信【住宅事業の売上原価明細書】
（自
至
区分

注記
番号

前事業年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）
構成比（％）

金額（千円）（自至

当事業年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）
構成比（％）

金額（千円）

Ⅰ

外注費

757,257

77.9

971,789

91.7

Ⅱ

労務費

25,6312.6

31,7593.0

Ⅲ

経費

34,798

3.6

28,2992.7

Ⅳ

販売用不動産購入費

154,497

16.0

27,8702.6

972,185100.0

1,059,720

100.0

※２

計
未成工事支出金期首たな卸
高14,53914,343未成工事支出金期末たな卸
高14,34350,609完成工事原価972,381

1,023,454

3,837,050

3,346,747

販売用不動産期首たな卸高
他勘定振替高※３

128,428

35,651

他勘定受入高※４

115,182

11,022

販売用不動産期末たな卸高

3,346,747

2,942,029

住宅事業売上原価

1,449,438

1,403,543（注）１．原価計算の方法は、工事ごとに実際原価による個別原価計算の方法によっております。

（注）１．

※２．経費の中に含まれる主な費目は次のとおりであります。
完成工事補償引当金繰入
減価償却費

20,361千円

同左※２．経費の中に含まれる主な費目は次のとおりであります。
完成工事補償引当金繰入

14千円

減価償却費

※３．他勘定振替高の内容は次のとおりでありま

22,692千円
18千円※３．他勘定振替高の内容は次のとおりであります。

す。

賃貸用資産に係る修繕費

46,428千円

賃貸用資産に係る修繕費

33,120千円

有形固定資産振替額

82,000千円

たな卸評価損1,558千円

有形固定資産振替額※４．他勘定受入高の内容は次のとおりでありま※４．他勘定受入高の内容は次のとおりであります。
他事業部たな卸資産振替

972千円

す。
土地造成費

115,182千円- 42 -

11,022千円

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（３）株主資本等変動計算書
前事業年度（自平成24年６月１日

至

平成25年５月31日）(単位：千円)
株主資本

資本剰余金

その他利益剰余金

資本金
資本準備金

当期首残高

利益剰余金

1,775,640

1,867,443

その他資本
剰余金

資本剰余金
合計

利益準備金

86,212

1,953,655

195,320

利益剰余金
合計

別途積立金

繰越利益剰
余金

20,500756,914

972,734△37,871△37,871

195,320－

175,340

175,340

当期変動額
剰余金の配当
自己株式の取得
準備金から剰余金への振替△700,000

700,000－

利益準備金の取崩△195,320

当期純利益
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高－△700,000

700,000－△195,320－

332,790

137,470

1,775,640

1,167,443

786,212

1,953,655－

20,5001,089,705

1,110,205

株主資本

当期首残高

評価・換算差額等

自己株式

株主資本合
計

その他有価
証券評価差
額金

評価・換算
差額等合計

△1,180,485

3,521,545△201,100△201,100

純資産合計

3,320,444

当期変動額
剰余金の配当△37,871△37,871△33△33

準備金から剰余金への
振替

－

－

利益準備金の取崩－－

175,340

175,340

自己株式の取得△33

当期純利益
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

302,316

302,316

302,316△33

137,436

302,316

302,316

439,753△1,180,519

3,658,981

101,215

101,215

3,760,197- 43 -

㈱テーオー小笠原（9812）
当事業年度（自平成25年６月１日

至

平成26年５月期

決算短信

平成26年５月31日）(単位：千円)
株主資本
資本剰余金

その他利益剰余金

資本金
資本準備金

当期首残高

利益剰余金

1,775,640

1,167,443

その他資本剰余金

資本剰余金合計786,212

1,953,655

別途積立金
20,500

繰越利益剰余金

利益剰余金合計

1,089,705

1,110,205△56,807△56,807

217,959

217,959

当期変動額
剰余金の配当
自己株式の取得
当期純利益
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

－

161,152

161,152

1,775,640

1,167,443

786,212

1,953,655

20,5001,250,857

1,271,357

株主資本
自己株式
当期首残高

△1,180,519

評価・換算差額等

株主資本合計その他有価証
券評価差額金評価・換算差額等合計

3,658,981

101,215

101,215

純資産合計

3,760,197

当期変動額
剰余金の配当
自己株式の取得

△79

当期純利益

△56,807△56,807△79△79

217,959

217,959

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

17,241

17,241

17,241△79

161,072

17,241

17,241

178,313△1,180,599

3,820,053

118,457

118,457

3,938,511- 44 -

㈱テーオー小笠原（9812）（４）個別財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。

- 45 -

平成26年５月期

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

６．その他
役員の異動
・代表者の異動
該当事項はありません。
・新任予定取締役（社外取締役）
高 田 育 生米 塚 茂 樹・新任予定監査役
八 木 良 平・退任予定取締役
本
高

間
橋

信
伯

一
奉

・退任予定監査役
貴 田 福太郎
・就任予定日平成２６年８月２１日- 46 -

平成26年５月期

決算短信（訂正前）

平成26年５月期

決算短信〔日本基準〕（連結）

平成26年７月14日
上場会社名
株式会社テーオー小笠原
上場取引所 東
コード番号9812
ＵＲＬ http://www.tog.co.jp
代表者（役職名） 代表取締役社長（氏名）小笠原 康正
問合せ先責任者 （役職名） 取締役副社長（氏名）太田 修治
ＴＥＬ 0138-45-3911
定時株主総会開催予定日
平成26年８月21日
配当支払開始予定日 平成26年８月22日
有価証券報告書提出予定日 平成26年８月22日
決算補足説明資料作成の有無： 無決算説明会開催の有無： 無
百万円未満切捨て

１．平成26年５月期の連結業績（平成25年６月１日～平成26年５月31日）（１）連結経営成績
売上高
営業利益
百万円
％
百万円
％
26年５月期38,9199.3
536△7.8
25年５月期35,619
11.1
582
129.0
（注）包括利益

26年５月期385百万円 （△26.0％）

１株当たり
当期純利益
26年５月期25年５月期（参考）持分法投資損益

円 銭
58.43
33.93
26年５月期（％表示は対前期増減率）
経常利益
当期純利益
百万円
％
百万円
％
507
△1.5
365
72.2
515
123.2
212
148.5

25年５月期521百万円 （－％）

潜在株式調整後
自己資本
総資産
１株当たり当期純利益
当期純利益率
経常利益率
円 銭
％
％
－
9.0
1.7
－
5.6
1.8
－百万円
25年５月期
－百万円

売上高
営業利益率
％
1.4
1.6

（２）連結財政状態
総資産
26年５月期25年５月期（参考）自己資本

純資産
百万円
30,091
28,99026年５月期

4,118百万円（３）連結キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フロー百万円
26年５月期
1,248
25年５月期
1,329

自己資本比率
百万円
4,118
4,004

25年５月期投資活動によるキャッシュ・フロー
百万円
△621
680

１株当たり純資産円 銭658.44640.22％13.7
13.8
4,004百万円

財務活動によるキャッシュ・フロー百万円△251△1,609

現金及び現金同等物
期末残高
百万円
1,667
1,291

２．配当の状況25年５月期

第１四半期末円 銭－

第２四半期末
円 銭
0.00

年間配当金
第３四半期末
円 銭
－

期末
円 銭
9.00

合計
円 銭
9.00

26年５月期

－

0.00

－

10.00

10.00

27年５月期（予想）

－

0.00

－

10.00

10.00

配当金総額
(合計)
百万円
56
63

配当性向
（連結）

純資産配当
率（連結）

％
26.5

％
1.5

17.1

1.5

15.6

３．平成27年５月期の連結業績予想（平成26年６月１日～平成27年５月31日）（％表示は、通期は対前期、四半期は対前年同四半期増減率）
１株当たり
売上高
営業利益
経常利益
当期純利益
当期純利益
百万円
％
百万円
％
百万円
％
百万円
％
円 銭
第２四半期（累計）19,500
2.2
325
24.0
300
2.7
200 △11.5
31.98
通期
39,500
1.5
700
30.6
600
18.3
400
9.6
63.96

※

注記事項
（１）期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）： 無（２）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更： 有② ①以外の会計方針の変更： 無③ 会計上の見積りの変更： 無④ 修正再表示： 無（注）詳細は、添付資料P.20「４．連結財務諸表 （５）連結財務諸表に関する注記事項（会計方針の変更）」をご覧ください。
（３）発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）② 期末自己株式数③ 期中平均株式数

26年５月期26年５月期26年５月期8,926,896株
2,672,723株
6,254,203株（参考）個別業績の概要
１．平成26年５月期の個別業績（平成25年６月１日～平成26年５月31日）（１）個別経営成績
売上高
営業利益
百万円
％
百万円
％
26年５月期
30,544
2.0
355
△18.9
25年５月期29,958
1.2
438
109.5
１株当たり
当期純利益
円 銭
37.60
28.86

26年５月期25年５月期25年５月期25年５月期25年５月期

経常利益
百万円
％
316
△5.3
334
105.5

8,926,896株
2,672,612株
6,254,294株（％表示は対前期増減率）
当期純利益
百万円
％
237
30.3
182
151.1

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益円 銭－－（２）個別財政状態
総資産

26年５月期25年５月期（参考）自己資本

純資産
百万円
百万円
26,662
3,998
26,373
3,801
26年５月期3,938百万円
25年５月期

自己資本比率％15.0
14.4
3,801百万円

１株当たり純資産円 銭
633.55602.22※

監査手続の実施状況に関する表示
この決算短信の開示時点において、金融商品取引法に基づく財務諸表の監査手続が実施中です。

※

業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項（将来に関する記述等についてのご注意）
本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が入手している情報及び合理的であると判断する
一定の前提に基づいており、その達成を当社として約束する趣旨のものではありません。また、実際の業績等は様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予想の前提となる条件及び業績のご利用にあたっての注意事項等については、[添付資料]Ｐ.２「１．経営成績・財政状態に関する分析(1)経営成績に関する分析」をご覧ください。

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信○添付資料の目次
１．経営成績・財政状態に関する分析 ……………………………………………………………………………………

2（１）経営成績に関する分析 ……………………………………………………………………………………………

2（２）財政状態に関する分析 ……………………………………………………………………………………………

3（３）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当 ……………………………………………………………

3（４）事業等のリスク ……………………………………………………………………………………………………

4

２．企業集団の状況 …………………………………………………………………………………………………………

5

３．経営方針 …………………………………………………………………………………………………………………

7（１）会社の経営の基本方針 ……………………………………………………………………………………………

7（２）目標とする経営指標 ………………………………………………………………………………………………

7（３）中長期的な会社の経営戦略………………………………………………………………………………………

7（４）会社の対処すべき課題 ……………………………………………………………………………………………

7

４．連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………………

8（１）連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………………

8（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………

10

連結損益計算書 ……………………………………………………………………………………………………

10

連結包括利益計算書 ………………………………………………………………………………………………

12（３）連結株主資本等変動計算書 ………………………………………………………………………………………

13（４）連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………………………………

15（５）連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………………

17（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

17（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項） …………………………………………………………

17（会計方針の変更） …………………………………………………………………………………………………

20（未適用の会計基準等） ……………………………………………………………………………………………

21（連結貸借対照表関係） ……………………………………………………………………………………………

22（連結損益計算書関係） ……………………………………………………………………………………………

24（連結包括利益計算書関係） ………………………………………………………………………………………

25（連結株主資本等変動計算書関係） ………………………………………………………………………………

26（連結キャッシュ・フロー計算書関係） …………………………………………………………………………

28（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………………………

29（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………………………

34（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………………………

35

５．個別財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………………

36（１）貸借対照表 …………………………………………………………………………………………………………

36（２）損益計算書 …………………………………………………………………………………………………………

39（３）株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………………………………

43（４）個別財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………………

45（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………

45

６．その他 ……………………………………………………………………………………………………………………

46

役員の異動 ………………………………………………………………………………………………………………

46

- 1 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信

１．経営成績・財政状態に関する分析(1）経営成績に関する分析①当期の経営成績
当連結会計年度におけるわが国経済は、財政・金融政策の効果から緩やかな回復が続き、消費者物価も上昇に転じました。さらに、年度末にかけては消費税増税前の駆け込み消費が顕在化し、国内景気の回復基調はさらに鮮明となりました。一方、北海道経済は公共投資の急増や、円高修正などを背景にした観光来道客の増加などから、建設・観光関連業種を中心に景況感が著しく改善しました。
このような経済環境の中、当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、新たに中期経営計画「ＴＡＰ」(テーオー・アドヴァンス・プラン）を策定し、次世代に向けた進化・拡大の基盤固めを推進するため、コア事業の強化と新規事業の創出に基軸を置いた事業を展開いたしました。
この結果、売上高は38,919百万円（前連結会計年度比9.3％増）となりました。利益面につきましては、営業利
益は536百万円（同7.8％減）、経常利益は507百万円（同1.5％減）、当期純利益は365百万円（同72.2％増）となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
木材事業におきましては、公共工事及び設備投資の増加に伴い、フローリングの施工・販売は堅調に推移いたしました。また建材・合板の売上については住宅投資の増加により前年を上回りました。
この結果、売上高は11,952百万円（同6.4％増）となりました。
流通事業におきましては、「イエローグローブ佐呂間店」（北海道常呂郡）や、流通事業では関東初出店となる「ワールドインポートブティックEXアリオ市原店」（千葉県市原市）をオープンするなど販売力の強化に努めまし
たが、同業他社との競合激化により売上高は前年を下回りました。
この結果、売上高は16,272百万円（同0.1％減）となりました。
住宅事業におきましては、消費税率引き上げ前の駆け込み需要などから、新築戸建住宅の受注は順調に推移いた
しましたが、分譲マンションの在庫減少に伴い、売上高は前期を下回りました。
この結果、売上高は1,556百万円（同0.4％減）となりました。
建設事業におきましては、介護老人保健施設及び学校法人工事などの受注状況は順調に推移いたしましたが、当連結会計期間における売上高は2,558百万円（同6.9％減）となりました。
不動産賃貸事業におきましては、売上高は539百万円（同2.2％減）となりました。
自動車関連事業におきましては、前連結会計年度に函館日産自動車株式会社を連結子会社化したことにより、前連結会計年度では第３四半期より連結業績に含めていますが、当連結会計年度では通年で寄与していること及び住宅事業同様に消費税率引き上げによる需要増により新車販売台数は大幅に増加いたしました。
この結果、売上高は5,117百万円（同112.5％増）となりました。
サービス等事業におきましては、売上高は922百万円（同10.9％増）となりました。なお、従来「流通事業」に含めていた介護用品の販売については、第１四半期連結会計期間よりサービス付き高齢者住宅・デイケア施設等を取得したことに伴い、セグメントを「サービス等事業」に変更いたしました。
②次期の見通し
次期の見通しにつきましては、引き続き中期経営計画「ＴＡＰ」に従って、次世代に向けた「基礎固め」、「コア事業」の強化、「新規事業」の創出を柱として、全社を上げて計画達成に向けた取り組みを進めて参ります。
次期の連結会計年度の業績は、売上高39,500百万円（当連結会計年度比1.5％増）、営業利益700百万円（同30.6％増）、経常利益600百万円（同18.3％増）、当期純利益400百万円（同9.6％増）を予定しております。

- 2 -㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信(2）財政状態に関する分析
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「現金」という。）は、税金等調整前当期純利益が489百万円となったこと及び仕入債務が増加したことなどにより、前連結会計年度に比べ375百万円増加し、1,667百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動により獲得した資金は1,248百万円（前年同期は1,329百万円の獲得）で、主に仕入債務が478百万円
増加したことなどによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動により使用した資金は621百万円（前年同期は680百万円の獲得）で、主に有形固定資産の取得に伴う支出が978百万円あったことなどによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により使用した資金は251百万円（前年同期は1,609百万円の使用）で主に長期借入による収入が4,685百万円あったものの、短期借入金が2,298百万円の減少及び長期借入金の返済による支出が2,394百万円あったことなどによるものであります。
当社グループのキャッシュ・フロー指標は、次のとおりであります。
平成24年５月期

平成25年５月期

平成26年５月期

自己資本比率（％）

12.6

13.8

13.7

時価ベースの自己資本比率（％）

23.2

16.2

13.0

9.7

12.0

12.8

6.3

5.2

5.2

キャッシュ・フロー対有利子負債比率（％）
インタレスト・カバレッジ・レシオ（倍）
自己資本比率：自己資本／総資産

時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：キャッシュ・フロー／利払い※ 各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
※※

株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出しております。
キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。

(3）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当
当社の利益配分につきましては、株主の皆様に対する利益還元を最優先課題と位置づけており、かつ、着実な業
績の向上を図りながらそれに応じた適正な配当を行うことを基本方針としております。
期末配当金につきましては、連結経営成績を勘案いたしまして１株につき10円の配当とさせていただきます。
なお、次期の期末配当金につきましても、１株につき10円の配当とさせていただく予定であります。

- 3 -㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信(4）事業等のリスク①業種的リスク
当社グループは、木材、住宅、建設において公共投資の増減、新設住宅着工戸数の増減により売上高に相当の影響を受ける可能性があります。また、流通及び自動車関連においては気候状況、消費動向により売上高に相当の影響を受ける可能性があります。従って、これらの要因によっては、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
②債権管理リスク
当社グループは、木材で主に建築資材を全国で販売しており、取引先は、小売店、工務店、建築業者等であり取引先の経営業況については把握しておりますが、取引先に財務上の問題が生じた場合は、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
③法的規制リスク
当社グループの流通、住宅、建設、不動産賃貸は「大規模小売店舗立地法」、「建築基準法」、「都市計画法」
等の様々な法的規制を受けております。これらの法的規制等により計画どおりの新規出店及び既存店舗の増床、建築等ができない場合には、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。また、サービス等は、ケアサービス業において「介護保険法」の改正により介護報酬改定が行われることにより、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
④特定取引先リスク
当社グループの、自動車関連は特定取引先（日産自動車㈱等）と特約販売契約を締結しております。販売する商品の自動車は特定取引先で生産、供給されております。従って、特定取引先の経営戦略、及び災害等により生産、供給の状況により経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。
⑤有利子負債依存度リスク
当社グループは、木材において生産設備、流通において店舗用設備、住宅において販売用不動産、不動産賃貸において賃貸用設備の取得資金、流通において消費者ローン貸付資金を、主として金融機関からの借入金により調達しているため、有利子負債への依存度が高い水準にあります。このため、金利水準が変動した場合は、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
・最近３事業年度における有利子負債の状況は、次のとおりであります。
項目

平成24年５月期

平成25年５月期

平成26年５月期

総資産額（千円）

28,028,718

28,990,796

30,091,279

有利子負債合計（千円）

17,144,864

15,987,551

15,979,246

有利子負債依存度（％）

61.2

55.1

53.1

281,375

254,889

238,874

支払利息（千円）⑥災害等リスク

当社グループは、木材においてフローリング（床板）、ベニヤの製品を製造し、全国で販売しております。また、流通においてデパート、ホームセンター、スーパーマーケット及び自動車関連で店舗による事業を行っており、自然災害・火災等により工場の操業停止、店舗の営業停止等により、経営成績及び財務状態に影響を及ぼす可能性があります。また、サービス等のケアサービス業において施設内の疫病が発生した場合には利用者の減少により経営成績に影響を受ける可能性があります。

- 4 -㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信

２．企業集団の状況
当社グループは、当社（株式会社テーオー小笠原）及び子会社６社で構成されており、木材、流通、住宅、建設、不動産賃貸、自動車関連、サービス等を主たる業務としております。
当社グループの事業内容及び当社の当該事業に係る位置付けは、次のとおりであります。
木材：

当社は、木材の総合商社として、各種原木、フローリング（床板）、家具・床材用広葉
樹製材、建築用針葉樹製材及び一般建築用建材・合板等を販売しております。取扱商品のうち、フローリング、合板を製造し、それぞれ全国で販売・施工しております。

流通：

当社は、衣料品、家具、家電、生活家庭用品、携帯電話代理店業、ＤＩＹ用品及び食料品等を販売並びにクレジットカード（割賦販売）業務を行っております。また、クレジ
ットカード業務に付随し、消費者ローン（自社ローン）業務を行っております。

住宅：

当社は、戸建住宅、マンション、宅地の販売及び施工を行っております。また、非連結子会社である㈱テーオーファシリティーズが住宅リフォーム及びビルメンテナンス事業を行っております。

建設：

連結子会社である小泉建設㈱は土木工事、舗装工事、ビル・商業施設等の建設工事業を行っております。

不動産賃貸：

当社は、土地・建物（マンション・戸建住宅・事務所・倉庫等）の賃貸事業を行ってお
ります。

自動車関連

：

連結子会社である函館日産自動車㈱は日産自動車ディーラーとして自動車販売及び自動車修理事業を行っております。

サービス等

：

当社は、サービス付き高齢者向け住宅、デイケア等のケアサービス業を行っております。また、連結子会社である㈱テーオースイミングスクールがスイミングスクール・ア
スレチッククラブを、㈱テーオー総合サービスが火災保険・自動車保険・損害保険の保険代理店業、生命保険募集業及びリース業を行っております。

- 5 -㈱テーオー小笠原（9812）
以上述べた事項を事業系統図によって示すと、次のとおりであります。

- 6 -平成26年５月期

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信

３．経営方針(1）会社の経営の基本方針
当社は、テーオーグループに関わる「全ての人」を「物心ともに豊か」にして、「社会に貢献」することを経営理念に掲げ、以って全従業員の幸せ、ステークホルダーの幸せ、地域貢献・社会貢献を達成するため、具体的な基本方針として全体最適を指向した「グループ一体経営」、公明正大を指向した「ガラス張り経営」、全員参加・適材適所を指向した「活力ある組織」を築くことを確実に実行してまいります。
(2）目標とする経営指標
当社は、複合企業で主に木材、流通、住宅事業を主たる業務としており業種により収益性が異なっております。
安定した企業の成長をするためには、自己資本当期純利益率（ＲＯＥ）を目標数値として、収益の向上及びコスト削減等に取り組んでまいります。
(3）中長期的な会社の経営戦略
当社グループは、平成28年５月期を最終年度として以下の３つを基本とする新中期経営計画「ＴＡＰ」の達成に向け邁進いたします。
１．次世代に向けた基礎固めの推進
２．コア事業の強化
３．新規事業の創出(4）会社の対処すべき課題
当社グループは、新中期経営計画「ＴＡＰ」及び中期経営計画「ＴＲＰ」の継続課題として「人材育成」、「部門統合」、「コンプライアンスの徹底」を実施してまいります。

- 7 -㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

４．連結財務諸表（１）連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(平成25年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
営業貸付金
商品及び製品
販売用不動産原材料及び貯蔵品
未成工事支出金繰延税金資産その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
賃貸用資産（純額）
土地
リース資産（純額）
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計- 8 -

当連結会計年度(平成26年５月31日)

1,356,521

1,756,505※１ 2,930,783※１,※８ 3,016,768※２ 1,197,029※２ 1,132,428

3,552,487

3,784,551※６,※７ 3,346,747※６ 2,972,029

793,194
212,384
180,805
1,495,061△673,675
14,391,339

969,254372,591
170,635
1,283,069△272,249
15,185,585※４,※６ 3,032,106※４,※５,※６ 3,378,857※４ 185,205※４,※５ 196,972※４,※６,※７ 4,374,683※４,※６ 4,204,239※６ 4,043,452※６ 3,945,223※４ 426,129※４ 510,828※４ 76,339※４ 43,395

12,137,916
142,892

12,279,516
130,438※３,※６ 1,260,136※３,※６ 1,284,350

239,058
237,550
725,249△143,347
2,318,647
14,599,456
28,990,796

212,998
398,030
1,039,370△439,010
2,495,738
14,905,694
30,091,279

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)前連結会計年度(平成25年５月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
リース債務
未払法人税等
賞与引当金
完成工事補償引当金
利息返還損失引当金
ポイント引当金
割賦売上繰延利益
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
長期預り保証金
リース債務
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
退職給付に係る負債
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計- 9 -当連結会計年度(平成26年５月31日)

5,778,174※８ 6,256,486※６ 12,380,498※６ 10,646,485

162,989
103,949
62,187
21,15637,31464,99582,506
1,157,615
19,851,387

195,236
102,751
59,707
23,17836,453
66,22270,057
1,278,129
18,734,708※６ 3,607,053※６ 5,332,761

658,697369,649
359,315
56,641－
83,916
5,135,273
24,986,661

618,589
393,052－
58,906
724,559
110,676
7,238,545
25,973,254

1,775,640
1,953,655
1,474,266※６ △1,303,556

1,775,640
1,953,655
1,782,871※６ △1,303,636

3,900,005

4,208,530

104,128－
104,128
4,004,134
28,990,796

124,659△215,164△90,505
4,118,024
30,091,279

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書（連結損益計算書）(単位：千円)前連結会計年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
売上高
売上原価
売上総利益
割賦売上繰延利益戻入
割賦売上繰延利益繰入
差引売上総利益
販売費及び一般管理費
貸倒引当金繰入額
給料及び手当
賞与引当金繰入額
ポイント引当金繰入額
減価償却費
退職給付費用その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
オプション評価益
受取販売手数料
受取保険金
受取和解金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益
投資有価証券売却益
国庫補助金
特別利益合計- 10 -(自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)

35,619,524

38,919,672※１,※６ 28,557,339※１,※６ 31,387,060

7,062,184
100,123
82,506
7,079,801

7,532,612
82,50670,057
7,545,061

103,055
2,170,879
35,29864,995
387,663
79,7933,655,684
6,497,370
582,430

22,0112,331,290
37,217
66,222
487,167
140,469
3,923,865
7,008,245
536,816

4,959
31,028
5,595
38,85922,602
34,311
135,803
273,159

3,908
29,370－39,92945,021－
144,865
263,095

254,889
85,186340,076
515,513238,874
53,149292,023
507,889※２ 13,789※２ 54,334

60,489－74,278－64,889119,223

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)前連結会計年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
関係会社株式評価損
固定資産圧縮損
固定資産譲渡損
賃貸借契約解約損
減損損失
その他
特別損失合計税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計少数株主損益調整前当期純利益
当期純利益- 11 -(自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)※３ 3,004※３ 37,396※４ 13,974※４ 4,649

43,512－※７ 82,000
11,600※５ 131,881
9,514
295,488294,303119,727△37,623
82,104
212,198
212,198－
64,889－－※５ 30,270－
137,204
489,907160,048△35,553
124,495
365,412
365,412

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期（連結包括利益計算書）（単位：千円）前連結会計年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益

212,198- 12 -(自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)
365,412309,660

20,530※ 309,660※ 20,530

521,859

385,942

521,859

385,942

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（３）連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度（自平成24年６月１日

至

平成25年５月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

1,775,640

利益剰余金

1,953,655

1,299,939

自己株式

株主資本合計

△1,303,522

3,725,712

当期変動額
剰余金の配当△37,871

自己株式の取得△37,871△33

当期純利益

212,198△33
212,198

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

174,327△33

174,294

1,775,640

1,953,655

1,474,266△1,303,556

3,900,005

その他の包括利益累計額
その他有価証券評
価差額金
当期首残高

退職給付に係る調整 その他の包括利益
累計額
累計額合計

△205,531－△205,531

純資産合計

3,520,181

当期変動額
剰余金の配当△37,871

自己株式の取得△33

当期純利益
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

212,198
309,660－

309,660

309,660

当期変動額合計

309,660－

309,660

483,954

当期末残高

104,128－

104,128

4,004,134- 13 -

㈱テーオー小笠原（9812）
当連結会計年度（自平成25年６月１日

至

平成26年５月期

決算短信

平成26年５月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

1,775,640

利益剰余金

1,953,655

1,474,266

自己株式

株主資本合計

△1,303,556

3,900,005

当期変動額
剰余金の配当△56,807

自己株式の取得△56,807△80

当期純利益

365,412△80
365,412

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

308,605△80

308,524

1,775,640

1,953,655

1,782,871△1,303,636

4,208,530

その他の包括利益累計額
その他有価証券評
価差額金
当期首残高

退職給付に係る調整 その他の包括利益
累計額
累計額合計

104,128－

104,128

純資産合計

4,004,134

当期変動額
剰余金の配当△56,807

自己株式の取得△80

当期純利益
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

365,412
20,530△215,164△194,634△194,634

当期変動額合計

20,530△215,164△194,634

113,890

当期末残高

124,659△215,164△90,505

4,118,024- 14 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期（４）連結キャッシュ・フロー計算書(単位：千円)前連結会計年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
減損損失
貸倒引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
為替差損益（△は益）オプション評価損益（△は益）有形固定資産売却損益（△は益）有形固定資産除却損
固定資産譲渡損関係会社株式評価損
投資有価証券売却損益（△は益）
国庫補助金
有形固定資産圧縮損
利息返還損失引当金の増減額（△は減少）
ポイント引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他の負債の増減額（△は減少）
預り保証金の返還による支出額
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入貸付けによる支出
貸付金の回収による収入
国庫補助金の受取額
投資その他の資産取得による支出- 15 -(自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)

294,303534,569
131,881△280,548－△35,988
254,889
1,952△5,595△10,785
13,97482,00043,512△60,489－－△1,324447
28,770411,014142,028△72,234△19,510206,323△23,7631,635,429
36,368△254,930△86,875
1,329,992

489,907640,293
30,270△105,763
32,171△33,279
238,874－－△16,938
4,649－－－△64,889
64,889
△860
1,227
2,264
△318,159△194,585
208,837
478,312
185,047△37,545
1,604,724
33,471△228,715△161,246
1,248,234△25,047
1,200△276,255
184,513△8,026
382,736△28,852
4,000△978,165
306,404△8,332
7,800

412,232－△11,040
25,305－△50,016△4,02539,52564,889△39,091

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)前連結会計年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
投資その他の資産減少による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の取得による支出
割賦債務の返済による支出
ファイナンス・リース債務の返済による支出
親会社による配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 16 -(自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)

45,210680,812

14,705△621,141△1,346,411
1,953,120△2,114,022△33△5,169△59,325△37,871△1,609,714
401,090
890,829※ 1,291,920△2,298,668
4,685,000△2,394,636△79△9,336△177,431△56,807△251,959
375,132
1,291,920※ 1,667,052

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（５）連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。

（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項(1）連結子会社の数 ４社
主要な連結子会社名小泉建設㈱函館日産自動車㈱㈱テーオー総合サービス㈱テーオースイミングスクール(2）主要な非連結子会社名㈱テーオーファシリティーズ、T.O.Forest Products,Inc．
連結の範囲から除いた理由
非連結子会社２社は、いずれも小規模会社であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２．持分法の適用に関する事項(1）持分法を適用した非連結子会社数
該当事項はありません。
(2）持分法を適用した関連会社数
該当事項はありません。
(3）持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社のうち主要な会社等の名称
主要な非連結子会社㈱テーオーファシリティーズ、T.O.Forest Products,Inc．
主要な関連会社
該当事項はありません。
持分法を適用しない理由
持分法非適用会社は、それぞれ当期純損益及び利益剰余金に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法の適用から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日が連結決算日と異なる会社は次のとおりであります。
３月決算
函館日産自動車㈱、㈱テーオー総合サービス、㈱テーオースイミングスクール
４．会計処理基準に関する事項(1）重要な資産の評価基準及び評価方法① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの
移動平均法による原価法
関係会社株式
移動平均法による原価法- 17 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信② デリバティブ
時価法③ たな卸資産
木材事業の商品及び製品並びに原材料及び貯蔵品
主として移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
流通事業の商品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）又は売価還元法による低価法
自動車事業の商品
新車及び中古車は個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）、部品は最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
販売用不動産個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
未成工事支出金個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法① 有形固定資産（リース資産除く）
定率法（連結子会社の一部定額法）
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物
賃貸用資産

３年～50年
４年～50年② 無形固定資産（リース資産除く）
定額法③ リース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年５月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(3）重要な引当金の計上基準① 貸倒引当金
金銭債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額により計上しております。
③ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づき当連結会計年度までに発生していると認められる額を役員退職慰労引当金として計上しております。
④ 利息返還損失引当金
債務者等から利息制限法の上限金利を超過して支払った利息の返還請求があるが和解に至っていない
もの及び過去の返還実績を踏まえ、かつ最近の返還状況を考慮し、返還見込額を合理的に見積もり、計上しております。
⑤ ポイント引当金
顧客に付与したポイントの将来の利用に備えるため、当連結会計年度における利用実績率に基づき、将来利用されると見込まれる額のうち、費用負担額を計上しております。
⑥ 完成工事補償引当金
完成工事に係る瑕疵担保の費用に備えるため、過去２年間の完成工事に係る補修費の実績を基礎にして将来の補修見込額を加味して計上しております。

- 18 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信(4）退職給付に係る会計処理の方法① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（12年）による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
(5）重要な収益の計上基準① 商品及び製品の売上収益の計上基準
商品及び製品の売上収益は、出荷基準により計上しておりますが、流通事業の割賦販売による販売利益の実現については割賦基準（履行期日到来基準）により計上しております。
② 完成工事高及び完成工事原価の計上基準
イ

当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）

ロ

その他の工事
工事完成基準(6）重要なヘッジ会計の方法① ヘッジ会計の方法
金利スワップについては、特例処理の要件を満たしているものは、特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段・・・金利スワップ
ヘッジ対象・・・借入金の利息③ ヘッジ方針
主として親会社は、借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行っており、ヘッ
ジ対象の識別は個別契約毎に行っております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
リスク管理方針に従って、基本的に以下の条件を満たす金利スワップを締結しております。
イ 金利スワップの想定元本と長期借入金の元本金額が一致している。
ロ
ハ

金利スワップと長期借入金の契約期間及び満期がほぼ一致している。
長期借入金の変動金利のインデックスと金利スワップで受払いされる変動金利のインデックスが、TIBOR＋一定利率で一致している。
長期借入金と金利スワップの金利改定条件が一致している。

ニホ

金利スワップの受払い条件がスワップ期間を通して一定である。
従って、上記の特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。上記以外については、ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。

(7）のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
(8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
クしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項① 住宅事業に係る支払利息の処理方法
住宅事業における不動産開発事業について、開発の所要資金を特定の借入金によって調達している長期大型のプロジェクトは、開発の着手から完了までの正常な開発期間の支払利息を原価算入することとしております。
当連結会計年度中の原価算入額はありません。なお、当連結会計年度末のたな卸資産残高に含まれている支払利息は64,533千円であります。
② 消費税等の会計処理方法
税抜方式を採用しております。

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㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（会計方針の変更）（退職給付に関する会計基準等の適用）「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号

平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日。以下「退職給付適用指針」という。）を当連結会計年度末より適用し（ただし、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めを除く。）、退職給付債務から年金資産の額を控除した額を退職給付に係る負債として計上する方法に変更し、未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務
費用を退職給付に係る負債に計上しております。
退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従っており、
当連結会計年度末において、当該変更に伴う影響額をその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に加減しております。
この結果、当連結会計年度末において、退職給付に係る負債が724,559千円計上されるとともに、その他の包括利益累計額が215,164千円減少しております。
なお、１株当たり純資産額は34.40円減少しております。

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㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（未適用の会計基準等）「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号 平成24年５月17日）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17日）(1)概要
未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の処理方法、退職給付債務及び勤務費用の計算方法並びに開示の拡充等について改正されました。
(2)適用予定日
退職給付債務及び勤務費用の計算方法の改正については、平成27年５月期の期首から適用いたします。なお、
当該会計基準等には経過的な取り扱いが定められているため、過去の期間の財務諸表に対しては遡及適用いたしません。
(3)当該会計基準等の適用による影響
退職給付債務及び勤務費用の計算方法の改正による、平成27年５月期の期首において退職給付に係る負債及び利益余剰金に与える影響額並びに、平成27年５月期の営業利益、経常利益、税金等調整前当期純利益に与える影
響額については、軽微であります。

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㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（連結貸借対照表関係）※１

割賦売掛金残高は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年５月31日）

割賦売掛金残高545,153千円（注）割賦売掛金残高は、顧客との契約による未経過割賦利息を含んでおります。
※２

当連結会計年度（平成26年５月31日）
564,746千円

当社グループは、クレジットカード業務に付帯する消費者ローン（自社ローン）業務を行っております。当該業務における貸付金は、契約上規定された条件に違反がない限り一定の限度まで貸し付けることを約する契約によるものであり、これらの契約に係る貸付未実行残高は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年５月31日）

当連結会計年度（平成26年５月31日）

貸付限度額

2,745,850千円

2,634,450千円

当期末貸付残高

1,121,688

1,069,265

貸付未実行残高(差引額)1,624,161

1,565,184（注）貸付未実行残高の多くは貸付実行されずに契約が終了するものであるため、当該残高そのものが必ずしも当社グル
ープの将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。
※３

非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年５月31日）

投資有価証券（株式）※４64,841千円

64,841千円

有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年５月31日）

減価償却累計額※５

当連結会計年度（平成26年５月31日）

13,211,334千円

当連結会計年度（平成26年５月31日）
13,851,787千円

圧縮記帳額
前連結会計年度（平成25年５月31日）

当連結会計年度（平成26年５月31日）

圧縮記帳額

－千円

64,889千円（うち、建物及び構築物）－

64,109（うち、機械装置及び運搬具）－

780- 22 -

㈱テーオー小笠原（9812）※６

平成26年５月期

決算短信

担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成25年５月31日）

当連結会計年度（平成26年５月31日）

販売用不動産1,648,486千円

1,583,951千円

建物及び構築物
賃貸用資産

1,898,768
1,296,954

1,739,851
1,270,776

土地
投資有価証券

3,335,982
821,554

3,327,573
823,977

346,524

346,524

9,348,270

9,092,653

自己株式計
担保付債務は、次のとおりであります。

前連結会計年度（平成25年５月31日）
短期借入金
長期借入金
計
※７

当連結会計年度（平成26年５月31日）

10,652,908千円
3,184,634

6,868,348千円
4,347,316

13,837,542

11,215,664

固定資産の保有目的の変更
前連結会計年度（平成25年５月31日）
資産の保有目的の見直しを行った結果、固定資産の賃貸用資産から販売用不動産に115,182千円振替
えております。
当連結会計年度（平成26年５月31日）
該当事項はありません。

※８

連結会計年度末日満期手形連結会計年度末日満期手形の会計処理につきましては、手形交換日をもって決済処理をしております。
なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結
会計年度残高に含まれております。
前連結会計年度（平成25年５月31日）

受取手形
支払手形

－千円
－
９

当連結会計年度（平成26年５月31日）
2,694千円
431,956

受取手形割引高前連結会計年度（平成25年５月31日）

受取手形割引高1,909,954千円- 23 -

当連結会計年度（平成26年５月31日）
2,129,970千円

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（連結損益計算書関係）※１

引当金繰入額（別掲しているものを除く）は、次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

賞与引当金繰入額
完成工事補償引当金繰入額
※２

（自
至

当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

26,888千円
21,15622,489千円
23,178

固定資産売却益は、次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

建物及び構築物（自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）－千円

30,427千円

機械装置及び運搬具
賃貸用資産

－
9,714

551
3,043

土地

4,074

20,312

13,78954,334

計※３

固定資産売却損は、次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

建物及び構築物
賃貸用資産
土地
計
※４

（自
至

当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

－千円
3,004

36,484千円
－

－

912

3,004

37,396

固定資産除却損は、次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）（自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

建物及び構築物

12,391千円

機械装置及び運搬具

1,582

0

0

357

13,974

4,649

その他
計
※５

4,291千円

減損損失
当社グループは次の資産グループについて減損損失を計上しております。
前連結会計年度（自 平成24年６月１日 至 平成25年５月31日）

場所

用途

北海道函館市他

営業用資産

北海道函館市他

遊休資産

種類
建物・構築物・土地・リース資産・その他
建物・土地・その他

減損損失
49,326千円
82,555千円

当社グループは、原則として事業所ごとに資産のグルーピングを行っております。また、賃貸用資産及び遊休資産は物件ごとにグルーピングを行っております。
資産グループのうち、営業損益が継続してマイナスである事業所又は時価の下落が著しい賃貸用資産、及び遊休資産については帳簿価額を回収可能価額まで減損しております。
その内訳は、建物99,004千円、構築物2,253千円、土地16,266千円、リース資産12,178千円、その他
2,178千円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、建物及び土地については不動産鑑定評価額又はそれに準ずる方法により評価しております。

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㈱テーオー小笠原（9812）
当連結会計年度（自平成25年６月１日

場所

至

種類

減損損失

建物および構築物・賃貸用資
産・その他

営業用資産

決算短信

平成26年５月31日）

用途

北海道函館市他

平成26年５月期

30,270千円

当社グループは、原則として事業所ごとに資産のグルーピングを行っております。また、賃貸用資産は物件ごとにグルーピングを行っております。
資産グループのうち、営業損益が継続してマイナスである事業所又は時価の下落が著しい賃貸用資産については帳簿価額を回収可能価額まで減損しております。
その内訳は、建物および構築物3,543千円、賃貸用資産26,399千円、その他327千円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、建物及び土地については不動産鑑定評価額又はそれに準ずる方法により評価しております。
※６

期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）（自至136,123千円※７7,155千円

固定資産譲渡損は、次のとおりであります。

（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

建物及び構築物
土地計（自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

71,000千円
11,000－千円－

82,000－（連結包括利益計算書関係）※

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

その他有価証券評価差額金：
当期発生額

540,404千円

組替調整額

（自
至

当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）
23,681千円△60,442－479,961△170,301

23,681△3,151

その他有価証券評価差額金309,660

20,530その他の包括利益合計

309,660

20,530

税効果調整前
税効果額- 25 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成24年６月１日 至 平成25年５月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

発行済株式
普通株式（株）
合計
自己株式
普通株式（株）合計

当連結会計年度期
首株式数

当期増加株式数

当期減少株式数

当連結会計年度末
株式数

8,926,896－－

8,926,896

8,926,896－－

8,926,896

2,672,574

38－

2,672,612

2,672,574

38－

2,672,612

摘要（注）（注）普通株式の自己株式の株式数の増加38株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．剰余金の配当に関する事項（1）配当金の支払
決議

株式の種類

平成24年８月28日
定時株主総会

普通株式

配当金の総額

１株当たり配当額

37,871千円

基準日６円 平成24年５月31日

効力発生日
平成24年８月29日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議予定

株式の種類

配当金の原資配当金の総額

平成25年８月22日
定時株主総会

普通株式

利益剰余金

56,807千円- 26 -

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

９円 平成25年５月31日 平成25年８月23日

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信

当連結会計年度（自 平成25年６月１日 至 平成26年５月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数

当期増加株式数

当期減少株式数

当連結会計年度末
株式数

発行済株式
普通株式（株）8,926,896－－

8,926,896

合計

8,926,896－－

8,926,896

自己株式
普通株式（株）2,672,612

111－

2,672,723

合計

2,672,612

111－

2,672,723

摘要（注）（注）普通株式の自己株式の株式数の増加111株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．剰余金の配当に関する事項（1）配当金の支払決議
平成25年８月22日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額

１株当たり配当額

56,807千円

基準日

９円 平成25年５月31日

効力発生日
平成25年８月23日（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
決議予定
平成26年８月21日
定時株主総会

株式の種類

配当金の原資配当金の総額

普通株式

利益剰余金

63,118千円- 27 -

１株当たり
配当額

基準日

効力発生日

10円 平成26年５月31日 平成26年８月22日

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）（自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

現金及び預金勘定
預入期間が３か月を超える定期預金

1,356,521千円△64,600

1,756,505千円△89,453

現金及び現金同等物

1,291,920

1,667,052- 28 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要（1）セグメントの決定方法
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行なう対象となっているものであります。
当社は事業を市場分野別に区分し、「木材」、「流通」、「住宅」、「建設」、「不動産賃貸」、「自動車関連」、「サービス等」の７つを報告セグメントとしております。
各セグメントの主な事業の内容は、次のとおりであります。
「木材」は、フローリング（床板）の製造及び施工販売、家具、床材用広葉樹製材、建築用針葉樹製材、一般建築用建材の販売、合板の製造及び販売を行っております。
「流通」は、衣料品、家具、家電、家庭用品、ＤＩＹ用品、食料品の販売、携帯電話代理店業、消費者ローン（自社ローン）を行っております。
「住宅」は、戸建住宅の施工販売、マンション及び宅地の販売を行っております。
「建設」は、土木建築工事を行っております。
「不動産賃貸」は、不動産賃貸業を行っております。
「自動車関連」は、自動車販売及び自動車修理を行っております。
「サービス等」は、ケアサービス業、損害保険代理店業、生命保険募集業、スイミングスクール、カ
タログ販売を行っております。
（2）報告セグメントの変更に関する事項
前連結会計年度まで報告セグメントの「流通事業」に含めておりました介護用品の販売については、当社が第１四半期連結会計期間より、サービス付き高齢者住宅、デイケア施設等を取得し、ケアサービ
ス事業の展開を拡大するため、報告セグメントを「サービス等事業」に変更いたしました。なお、前連結会計年度のセグメント情報については変更後の区分方法により作成しており「３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報」の前連結会計年度に記載しております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

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㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成24年６月１日 至 平成25年５月31日）（単位：千円）
報告セグメント
合計

不動産
賃貸

自動車関連

サービス等

2,748,098

551,808

2,408,825

831,930

35,619,524

50,55945,192

17,427

7,449

31,508307,019

16,284,249

1,613,398

2,793,290

569,2362,416,274

863,438

35,926,544△44,804

319,262△34,251

96,940207,530

26,17822,615593,471

4,759,761

9,563,055

4,359,894

1,899,579

4,955,285

1,162,015

1,258,721

27,958,312

52,985

307,213

798

3,869

118,281

27,37819,461

529,989

減損損失－

50,248－－－－81,633

131,881

のれんの償却費

－

－

－

－

－

8,731

－

8,731

54,76876,726421

49,355

51,104

140,778

243,668

616,823

木材

流通

住宅

建設

11,231,774

16,284,249

1,562,838

154,881－

11,386,656

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

当連結会計年度（自平成25年６月１日

至

平成26年５月31日）（単位：千円）

報告セグメント
合計

不動産
賃貸

自動車関連

サービス等

2,558,700

539,872

5,117,759

922,699

38,919,672

1,261

651,772

15,6883,297

33,508762,043

16,272,005

1,557,883

3,210,472

555,560

5,121,056

956,208

39,681,716

39,169225,051△35,189

128,920

216,507

39,807△32,466

581,800

5,062,180

9,599,051

4,073,003

1,614,720

4,751,573

1,702,021

1,633,467

28,436,018

60,550324,687

1,522

4,457

103,298

94,56344,370633,450

減損損失

－

3,870

－

－

5,947

－

20,45230,270のれんの償却費

－

－

－

－

－

17,462－

17,46254,649280,596

5,715

5,913

9,606

226,397388,338

971,216

木材

流通

住宅

建設

11,952,013

16,272,005

1,556,621

56,515－12,008,528

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目
減価償却費

有形固定資産及び無形固定資産の増加額- 30 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信

４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事
項）（単位：千円）
売上高

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

35,926,544

39,681,716

セグメント間取引消去△307,019△762,043

連結財務諸表の売上高

35,619,524

38,919,672（単位：千円）利益

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

593,471

581,800

2,998△25,107

全社費用（注）△14,039△19,876

連結財務諸表の営業利益

582,430

536,816セグメント間取引消去（注）

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（単位：千円）
資産

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

27,958,312

28,436,018

本社管理部門に対する債権の相殺消去△1,147,515△700,179

全社資産（注）2,179,998

2,355,440

連結財務諸表の資産合計

28,990,796

30,091,279（注）

全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない投資有価証券、有形固定資産であります。
（単位：千円）
報告セグメント計
その他の項目調整額

連結財務諸表計上額

前連結会計
年度

当連結会計
年度

前連結会計
年度

当連結会計
年度

前連結会計
年度

当連結会計
年度

減価償却費

529,989

633,450

4,579

6,842

534,569

640,293

減損損失

131,881

30,270－－131,881

30,2708,731

17,462

－

－

8,731

17,462616,823

971,216

10,810△26,628

627,633

944,588

のれんの償却額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額- 31 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信【関連情報】
前連結会計年度（自 平成24年６月１日 至 平成25年５月31日）
１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在する有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
主要な顧客の区分の外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高で連結損益計算書の売上高の10％以上を占めているものがないため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自平成25年６月１日

至

平成26年５月31日）

１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在する有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
主要な顧客の区分の外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高で連結損益計算書の売上高の10％以上を占めているものがないため、記載を省略しております。

- 32 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自平成24年６月１日

至

平成25年５月31日）（単位：千円）

木材
減損損失

流通
－

住宅

50,248

当連結会計年度（自建設－

平成25年６月１日

不動産賃貸

自動車関連

サービス等

－

－

81,633－
至合計
131,881平成26年５月31日）（単位：千円）

木材
減損損失

流通
－

住宅

3,870

建設
－

不動産賃貸

自動車関連

サービス等

5,947

－

20,452

不動産賃貸

自動車関連

サービス等

－

合計
30,270【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自木材

平成24年６月１日

流通

至

住宅

平成25年５月31日）
建設

合計

当期償却額

－

－

－

－

－

8,731

－

8,731

当期末残高

－

－

－

－

－

78,583－78,583

不動産賃貸

自動車関連

サービス等

当連結会計年度（自木材

平成25年６月１日

流通

至

住宅

平成26年５月31日）
建設

合計

当期償却額

－

－

－

－

－

17,462－

17,462

当期末残高

－

－

－

－

－

61,120－61,120【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成24年６月１日
該当事項はありません。

至平成25年５月31日）

当連結会計年度（自至平成26年５月31日）

平成25年６月１日

該当事項はありません。

- 33 -

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）（自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

１株当たり純資産額

640.22円

658.44円

１株当たり当期純利益金額

33.93円58.43円（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）

当期純利益金額（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る当期純利益金額（千円）
期中平均株式数（株）- 34 -（自至当連結会計年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）

212,198

365,412－－212,198

365,4126,254,294

6,254,203

㈱テーオー小笠原（9812）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 35 -

平成26年５月期

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

５．個別財務諸表（１）貸借対照表(単位：千円)
前事業年度(平成25年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
営業貸付金
商品及び製品
販売用不動産未成工事支出金
原材料及び貯蔵品
前渡金
前払費用
繰延税金資産
短期貸付金
立替金
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）
構築物
減価償却累計額
構築物（純額）機械及び装置
減価償却累計額
機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）
賃貸用資産
減価償却累計額
賃貸用資産（純額）
土地
リース資産- 36 -

当事業年度(平成26年５月31日)

334,993
87,0292,331,989
1,121,688
3,292,857
3,346,747
14,343
774,494
1,008,364
64,898153,168
9,440
34,985
157,432△548,877
12,183,556

411,036
177,028
2,017,362
1,069,265
3,581,343
2,972,029
50,609949,137
912,192
58,235
143,432－
35,526
184,558△242,686
12,319,072

9,700,021△7,027,616
2,672,404
525,956△472,935
53,0201,157,747△1,102,816
54,93064,378△47,594
16,783621,990△599,826
22,1647,430,491△3,152,873
4,277,618
4,013,469
489,994

10,360,116△7,244,338
3,115,777555,376△486,984
68,391
1,192,950△1,127,326
65,62468,945△55,683
13,262622,680△584,223
38,457
7,317,601△3,189,452
4,128,148
4,012,478
619,504

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)
前事業年度(平成25年５月31日)
減価償却累計額
リース資産（純額）
建設仮勘定
有形固定資産合計
無形固定資産
借地権
電話加入権
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
長期貸付金
従業員長期貸付金
関係会社長期貸付金
更生債権等
長期前払費用長期差入保証金
保険積立金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
設備関係支払手形- 37 -

当事業年度(平成26年５月31日)△155,367
334,626
254,138
11,699,156△239,682
379,822324
11,822,287

36,92017,684
7,449
62,05336,92017,684
12,77467,3781,088,193
354,483
30,748
197,195
2,649
64,50595,76034,848434,980
9,216
195,748
32,337△111,749
2,428,917
14,190,128
26,373,685

1,102,671
334,483
30,765
177,154
3,647
82,505408,984
31,269447,666
11,094
226,626
35,118△438,384
2,453,603
14,343,268
26,662,341

2,791,552
1,900,157
9,796,600
1,941,500
79,144
149,000
295,200
48,327
6,295
85,114
99,495
264,635

3,148,453
2,012,061
7,284,000
2,506,276
96,402
120,577
336,783
27,31834,69270,90193,005336

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)
前事業年度(平成25年５月31日)
完成工事補償引当金
利息返還損失引当金
ポイント引当金
割賦売上繰延利益
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
長期預り保証金
リース債務
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計- 38 -

当事業年度(平成26年５月31日)

20,63537,31464,99582,50633,32917,695,803

22,69236,453
66,22270,05755,08915,981,323

3,557,548
272,605
24,812655,617285,820
62,318
17,956
4,876,677
22,572,481

5,309,276
316,142
22,307615,509
312,724
70,89735,2996,682,155
22,663,478

1,775,640

1,775,640

1,167,443
786,212
1,953,655

1,167,443
786,212
1,953,655

20,5001,130,711
1,151,211△1,180,519
3,699,987

20,5001,311,208
1,331,708△1,180,599
3,880,404

101,215
101,2153,801,203
26,373,685

118,457
118,457
3,998,862
26,662,341

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期（２）損益計算書(単位：千円)
前事業年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
売上高
木材事業売上高
流通事業売上高
割賦販売売上高
その他の商品売上高
営業貸付利息収入
流通事業売上高合計
住宅事業売上高その他の事業売上高
売上高合計
売上原価
木材事業売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高
合計
他勘定振替高商品期末たな卸高
当期製品製造原価
木材事業売上原価
流通事業売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高
合計
他勘定受入高商品期末たな卸高
流通事業売上原価
住宅事業売上原価
その他の事業売上原価
売上原価合計
売上総利益
割賦売上繰延利益戻入
割賦売上繰延利益繰入
差引売上総利益- 39 -(自至

当事業年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)

11,386,656

12,008,528

1,085,024
15,075,373
193,828
16,354,226
1,613,398
604,039
29,958,320

1,104,766
14,949,745
182,818
16,237,330
1,557,883
741,000
30,544,743

754,7488,044,852
8,799,601
388,350
1,048,669
2,727,093
10,089,674

1,048,669
8,636,387
9,685,057
314,0071,244,276
2,583,724
10,710,498

2,224,556
11,995,395
14,219,952
24,8272,239,697
12,005,082
1,449,438
305,439
23,849,634
6,108,685
100,123
82,506
6,126,301

2,239,697
12,065,056
14,304,754
21,3942,324,814
12,001,334
1,373,544
435,530
24,520,907
6,023,836
82,50670,057
6,036,285

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)
前事業年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
販売費及び一般管理費
広告宣伝費
販売諸費
ポイント引当金繰入額
貸倒引当金繰入額
役員報酬
給料及び手当従業員賞与
退職給付費用
福利厚生費
旅費及び交通費
通信費
交際接待費
消耗品費
運搬費
保険料
租税公課
修繕費
賃借料
水道光熱費
支払手数料
減価償却費
雑費
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
仕入割引
受取販売手数料
受取保険金
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
手形売却損
その他
営業外費用合計
経常利益- 40 -(自至

当事業年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)

376,36278,01864,995109,268
73,438
1,908,131
251,541
72,620337,551
129,741
53,63911,933
86,100291,726
74,710161,704
83,463
421,475
273,195
318,535
346,261
163,441
5,687,856
438,445366,562
73,062
66,222
27,32765,321
1,916,646
259,190
119,997352,925
132,322
51,543
14,112
91,052
271,544
77,269150,392
78,855411,939
262,698
362,187
372,115
157,277
5,680,568
355,717

5,020
27,9938,611
38,85922,602102,019
205,107

4,755
45,93812,48839,92945,021
93,760241,894

244,717
17,913
46,347
308,978
334,574

231,266
16,912
32,732
280,912316,699

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期(単位：千円)
前事業年度(自 平成24年６月１日
至 平成25年５月31日)
特別利益
投資有価証券売却益
固定資産売却益
国庫補助金
特別利益合計
特別損失
固定資産売却損
固定資産除却損
固定資産圧縮損
関係会社株式評価損
関係会社貸倒引当金繰入額
固定資産譲渡損
賃貸借契約解約損
減損損失
特別損失合計税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益- 41 -(自至

当事業年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日)

60,385
13,789－74,174－
5,545
64,88970,434

3,004
13,974－43,512－82,00011,60050,248204,340
204,408
44,569△22,319
22,249182,158

912
4,649
64,88920,00023,948－－
9,818
124,216
262,917
48,360△22,747
25,612
237,304

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信【住宅事業の売上原価明細書】
（自
至
区分

注記
番号

前事業年度
平成24年６月１日
平成25年５月31日）
構成比（％）

金額（千円）（自至

当事業年度
平成25年６月１日
平成26年５月31日）
構成比（％）

金額（千円）

Ⅰ

外注費

757,257

77.9

971,789

91.7

Ⅱ

労務費

25,6312.6

31,7593.0

Ⅲ

経費

34,798

3.6

28,2992.7

Ⅳ

販売用不動産購入費

154,497

16.0

27,8702.6

972,185100.0

1,059,720

100.0

※２

計
未成工事支出金期首たな卸
高14,53914,343未成工事支出金期末たな卸
高14,34350,609完成工事原価972,381

1,023,454

3,837,050

3,346,747

販売用不動産期首たな卸高
他勘定振替高※３

128,428

35,651

他勘定受入高※４

115,182

11,022

販売用不動産期末たな卸高

3,346,747

2,972,029

住宅事業売上原価

1,449,438

1,373,544（注）１．原価計算の方法は、工事ごとに実際原価による個別原価計算の方法によっております。

（注）１．

※２．経費の中に含まれる主な費目は次のとおりであります。
完成工事補償引当金繰入
減価償却費

20,361千円

同左※２．経費の中に含まれる主な費目は次のとおりであります。
完成工事補償引当金繰入

14千円

減価償却費

※３．他勘定振替高の内容は次のとおりでありま

22,692千円
18千円※３．他勘定振替高の内容は次のとおりであります。

す。

賃貸用資産に係る修繕費

46,428千円

賃貸用資産に係る修繕費

33,120千円

有形固定資産振替額

82,000千円

たな卸評価損1,558千円

有形固定資産振替額※４．他勘定受入高の内容は次のとおりでありま※４．他勘定受入高の内容は次のとおりであります。
他事業部たな卸資産振替

972千円

す。
土地造成費

115,182千円- 42 -

11,022千円

㈱テーオー小笠原（9812）

平成26年５月期

決算短信（３）株主資本等変動計算書
前事業年度（自平成24年６月１日

至

平成25年５月31日）(単位：千円)
株主資本

資本剰余金

その他利益剰余金

資本金
資本準備金

当期首残高

利益剰余金

1,775,640

1,867,443

その他資本
剰余金

資本剰余金
合計

利益準備金

86,212

1,953,655

195,320

利益剰余金
合計

別途積立金

繰越利益剰
余金

20,500791,103

1,006,923△37,871△37,871

195,320－

182,158

182,158

当期変動額
剰余金の配当
自己株式の取得
準備金から剰余金への振替△700,000

700,000－

利益準備金の取崩△195,320

当期純利益
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高－△700,000

700,000－△195,320－

339,607144,287

1,775,640

1,167,443

786,212

1,953,655－

20,5001,130,711

1,151,211

株主資本

当期首残高

評価・換算差額等

自己株式

株主資本合
計

その他有価
証券評価差
額金

評価・換算
差額等合計

△1,180,485

3,555,734△201,100△201,100

純資産合計

3,354,633

当期変動額
剰余金の配当△37,871△37,871△33△33

準備金から剰余金への
振替

－

－

利益準備金の取崩－－

182,158

182,158

自己株式の取得△33

当期純利益
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

302,316

302,316

302,316△33

144,253

302,316

302,316

446,570△1,180,519

3,699,987

101,215

101,2153,801,203- 43 -

㈱テーオー小笠原（9812）
当事業年度（自平成25年６月１日

至

平成26年５月期

決算短信

平成26年５月31日）(単位：千円)
株主資本
資本剰余金

その他利益剰余金

資本金
資本準備金

当期首残高

利益剰余金

1,775,640

1,167,443

その他資本剰余金

資本剰余金合計786,212

1,953,655

別途積立金
20,500

繰越利益剰余金

利益剰余金合計

1,130,711

1,151,211△56,807△56,807237,304

237,304

当期変動額
剰余金の配当
自己株式の取得
当期純利益
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

－

－

180,497

180,497

1,775,640

1,167,443

786,212

1,953,655

20,5001,311,208

1,331,708

株主資本
自己株式
当期首残高

△1,180,519

評価・換算差額等

株主資本合計その他有価証
券評価差額金評価・換算差額等合計

3,699,987

101,215

101,215

純資産合計

3,801,203

当期変動額
剰余金の配当
自己株式の取得

△79

当期純利益

△56,807△56,807△79△79

237,304

237,304

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

17,241

17,241

17,241△79

180,417

17,241

17,241

197,658△1,180,599

3,880,404

118,457

118,457

3,998,862- 44 -

㈱テーオー小笠原（9812）（４）個別財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。

- 45 -

平成26年５月期

決算短信

㈱テーオー小笠原（9812）

６．その他
役員の異動
・代表者の異動
該当事項はありません。
・新任予定取締役（社外取締役）
高 田 育 生米 塚 茂 樹・新任予定監査役
八 木 良 平・退任予定取締役
本
高

間
橋

信
伯

一
奉

・退任予定監査役
貴 田 福太郎
・就任予定日平成２６年８月２１日- 46 -

平成26年５月期

決算短信