(財)財務会計基準機構会員

平成21年５月20日
各

位
会 社 名 株式会社フォーバル
代表者名 代表取締役会長兼社長 大久保秀夫（ＪＡＳＤＡＱ・コード番号８２７５）
問合せ先 取締役管理本部長

加藤 康二

電話 ０３-３４９８-１５４１（訂正）平成20年３月期 第３四半期財務・業績の概況（連結）の一部訂正について
当社は平成21年５月20日付け「過年度決算の訂正に関するお知らせ」において過年度決算を訂正する
旨の公表いたしましたが、これに基づき「平成20年３月期第３四半期財務・業績の概況（連結）」（平成20年２月14日公表）の記載事項の一部について、下記のとおり訂正いたします。訂正箇所はで示しております。
１．訂正事項
１． 平成 20 年３月期第３四半期の連結業績（平成 19 年４月１日 ～（１）連結経営成績（２）連結財政状態
４．個別業績の概要（平成 19 年４月１日～平成 19 年 12 月 31 日）（１）個別経営成績（２）個別財政状態
定性的情報・財務諸表等
１． 経営成績に関する分析
２． 財政状態に関する分析
５．連結財務諸表（１） (要約)連結貸借対照表（２） (要約)連結損益計算書（３） (要約)連結キャッシュ・フロー計算書
６．（要約）四半期個別財務諸表（１） （要約）四半期貸借対照表（２） （要約）四半期損益計算書-- 1 --

平成 19 年 12 月 31 日）線

㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況【Ｐ１】（百万円未満切捨て）

１．平成 20 年３月期第３四半期の連結業績（平成 19 年４月１日 ～ 平成 19 年 12 月 31 日）【訂正前】(1) 連結経営成績（％表示は対前年同四半期増減率）
売 上 高
百万円

20 年３月期第３四半期
19 年３月期第３四半期
19 年３月期

営業利益
％

百万円

経常利益
％

百万円

四半期（当期）純利益
％

百万円

％

24,360( 25.8)
19,359( △7.8)△905( － )△1,728( － )△1,084( － )△1,787( － )△1,075( － )△1,580( － )26,216△1,918△2,010△1,387

潜在株式調整後
１株当たり四半期（当期）純利益

１株当たり四半期（当期）純利益円

銭

円

銭

20 年３月期第３四半期
19 年３月期第３四半期

△ 78
△114

13
55

－
－

－
－

19 年３月期

△100

62

－

－

(2) 連結財政状態
総 資 産

純

資 産

自己資本比率

１株当たり純資産

百万円

百万円

％

円

銭

20 年３月期第３四半期
19 年３月期第３四半期

18,86916,779

7,386
8,638

35.1
46.3

481
565

54
00

19 年３月期

17,892

8,538

42.9

557

02

【訂正後】
(1) 連結経営成績（％表示は対前年同四半期増減率）

売 上 高
百万円

20 年３月期第３四半期
19 年３月期第３四半期
19 年３月期

営業利益
％

百万円

経常利益
％

百万円

四半期（当期）純利益
％

百万円

％

24,360( 25.8)
19,359( △7.8)△879( － )△1,703( － )△1,085( － )△1,788( － )△1,076( － )△1,583( － )26,216△1,878△2,012△1,390

潜在株式調整後
１株当たり四半期（当期）純利益

１株当たり四半期（当期）純利益円

銭

円

銭

20 年３月期第３四半期
19 年３月期第３四半期

△ 78
△114

23
72

－
－

－
－

19 年３月期

△100

85

－

－

(2) 連結財政状態
総 資 産

純

資 産

自己資本比率

１株当たり純資産

百万円

百万円

％

円

銭

20 年３月期第３四半期
19 年３月期第３四半期

18,86916,779

7,382
8,635

35.1
46.3

481
564

22
82

19 年３月期

17,892

8,535

42.9

556

80

-- 2 --

㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況【Ｐ２】４．個別業績の概要（平成19年４月１日～平成19年12月31日）【訂正前】(1) 個別経営成績
売 上 高
百万円

20 年３月期第３四半期
19 年３月期第３四半期
19 年３月期

営業利益
％

百万円

（％表示は対前年同四半期増減率）

経常利益％

9,591( 0.5)
9,547(△22.4)△623( － )△1,281( － )13,057△1,425

百万円

四半期（当期）純利益％△351( － )△934( － )△1,085

百万円％△368( － )△931( － )△1,004

潜在株式調整後
１株当たり四半期（当期）純利益

１株当たり四半期（当期）純利益円

銭

円

銭

20 年３月期第３四半期
19 年３月期第３四半期

△26
△67

75
53

－
－

－
－

19 年３月期

△72

84

－

－

(2) 個別財政状態
総 資 産

純

資 産

自己資本比率

１株当たり純資産

百万円

百万円

％

20 年３月期第３四半期
19 年３月期第３四半期

16,98016,947

10,71911,587

63.1
68.4

778 76841 83

19 年３月期

17,528

11,16363.7

811 01【訂正後】(1) 個別経営成績
百万円

19 年３月期

銭（％表示は対前年同四半期増減率）

売 上 高
20 年３月期第３四半期
19 年３月期第３四半期

円

営業利益
％

百万円

経常利益
％

9,591( 0.5)
9,547(△22.4)△597( － )△1,256( － )13,057△1,385

百万円

四半期（当期）純利益％△352( － )△935( － )△1,087

百万円％△369( － )△934( － )△1,007

潜在株式調整後
１株当たり四半期（当期）純利益

１株当たり四半期（当期）純利益円

銭

円

銭

20 年３月期第３四半期
19 年３月期第３四半期

△26
△67

84
70

－
－

－
－

19 年３月期

△73

06

－

－

(2) 個別財政状態
総 資 産

純

資 産

自己資本比率

１株当たり純資産

百万円

百万円

％

20 年３月期第３四半期
19 年３月期第３四半期

16,98016,947

10,714
11,58463.1
68.4

778 44841 66

19 年３月期

17,528

11,16063.7

810 79-- 3 --円

銭

㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況【Ｐ３】【定性的情報・財務諸表等】
【訂正前】

修正後

１．連結経営成績に関する定性的情報（前略）
なお、当第３四半期における連結業績は、リース審査の厳格化による「電話機」販売の伸び悩みや、
大手企業向けファイアウォール商品の大幅な落ち込みの影響を受けて「セキュリティ関連」が伸び悩む
一方で、「通信サービス等」においては当期に子会社化した㈱リンクアップの携帯販売事業が好調に推移し、ネットワーク関連の「その他」においては当期に子会社化した㈱ＦＩＳソリューションズ（注）の法人向け生損保販売・各種経営支援コンサルティング事業や平成 18 年７月に子会社化した㈱新英による特注文具の製造・販売事業が寄与したこと並びに人材派遣関連の子会社２社が堅調に推移したことで、売上高は 24,360 百万円（前年同期比 25.8％増）となりました。
また、引き続き固定費の圧縮に取り組んだ結果、営業損失は 905 百万円（前年同期は 1,728 百万円の営業損失）、経常損失は 1,084 百万円（前年同期は 1,787 百万円の経常損失）、四半期純損失は 1,075 百万円（前年同期は 1,580 百万円の四半期純損失）となりました。
（注）グローバル・ワン㈱とケイ・ワイズファクトリー㈱は、平成 19 年 10 月１日付で合併し、㈱ＦＩＳソリューションズとなりました。
２．連結財政状態に関する定性的情報
当第３四半期末における総資産は前連結会計年度末に比べ 977 百万円増加し 18,869 百万円となりました。
主な内容は、流動資産はたな卸資産が 668 百万円、受取手形及び売掛金が 660 百万円増加し、現金及び預金が 1,691 百万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ 162 百万円減少しております。
固定資産はのれんの増加を主因に無形固定資産が 973 百万円増加し、投資その他の資産が 162 百万円増加したことにより、前連結会計年度末に比べ 1,139 百万円増加しております。
流動負債は預り担保金が 1,359 百万円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ 1,746 百万円
増加しております。固定負債は長期借入金が 192 百万円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ 381 百万円増加しております。
また、純資産は利益剰余金が 1,235 百万円減少したことを主因に、前連結会計年度末に比べ 1,151 百
万円減少し 7,386 百万円となりました。
以上の結果、自己資本比率は前連結会計年度末の 42.9％から 35.1％に低下しました。

【訂正後】
１．連結経営成績に関する定性的情報（前略）
なお、当第３四半期における連結業績は、リース審査の厳格化による「電話機」販売の伸び悩みや、
大手企業向けファイアウォール商品の大幅な落ち込みの影響を受けて「セキュリティ関連」が伸び悩む
一方で、「通信サービス等」においては当期に子会社化した㈱リンクアップの携帯販売事業が好調に推移し、ネットワーク関連の「その他」においては当期に子会社化した㈱ＦＩＳソリューションズ（注）の法人向け生損保販売・各種経営支援コンサルティング事業や平成 18 年７月に子会社化した㈱新英による特注文具の製造・販売事業が寄与したこと並びに人材派遣関連の子会社２社が堅調に推移したことで、売上高は 24,360 百万円（前年同期比 25.8％増）となりました。
また、引き続き固定費の圧縮に取り組んだ結果、営業損失は 879 百万円（前年同期は 1,703 百万円の営業損失）、経常損失は 1,085 百万円（前年同期は 1,788 百万円の経常損失）、四半期純損失は 1,076 百万円（前年同期は 1,583 百万円の四半期純損失）となりました。
（注）グローバル・ワン㈱とケイ・ワイズファクトリー㈱は、平成 19 年 10 月１日付で合併し、㈱ＦＩＳソリューションズとなりました。

-- 4 --

㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況

２．連結財政状態に関する定性的情報
当第３四半期末における総資産は前連結会計年度末に比べ 977 百万円増加し 18,869 百万円となりました。
主な内容は、流動資産はたな卸資産が 668 百万円、受取手形及び売掛金が 660 百万円増加し、現金及び預金が 1,691 百万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ 162 百万円減少しております。
固定資産はのれんの増加を主因に無形固定資産が 973 百万円増加し、投資その他の資産が 162 百万円増加したことにより、前連結会計年度末に比べ 1,139 百万円増加しております。
流動負債は預り担保金が 1,359 百万円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ 1,747 百万円
増加しております。固定負債は長期借入金が 192 百万円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ 381 百万円増加しております。
また、純資産は利益剰余金が 1,237 百万円減少したことを主因に、前連結会計年度末に比べ 1,152 百万円減少し 7,382 百万円となりました。
以上の結果、自己資本比率は前連結会計年度末の 42.9％から 35.1％に低下しました。

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㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況【Ｐ５】５．（要約）四半期連結財務諸表(1) （要約）四半期連結貸借対照表【訂正前】（単位：千円、％）科 目

前年同四半期末
平成 19 年３月期
第３四半期末

当四半期末
平成 20 年３月期
第３四半期末

金 額

金 額

増

（参考）前期末（平成 19 年３月期末）

減

金 額

金 額

増減率

△894,784
1,235,268

△31.8
36.3

3,610,963
3,977,893（資産の部）
Ⅰ 流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金

2,814,514
3,403,390

1,919,729
4,638,658

有価証券

343,123－△343,123

－

0

たな卸資産
繰延税金資産316,222
292,169

1,067,083
268,245

750,860△23,923

237.4
△8.2

398,755
310,973

その他

968,389

1,454,776

486,38668.2

1,216,643

貸倒引当金△77,822△60,608

17,213201.7△65,250

流動資産合計8,059,988

9,287,884

1,227,896

15.2

9,449,979

1,196,146

1,215,904

19,7571.7

1,213,005

のれん－

1,136,362

1,136,362－

91,870

営業権

578,004

505,753△72,250△12.5

559,941

ソフトウェア

826,407771,747△54,660△6.6

788,918

その他

119,894

20,118△99,776△83.2

19,455

1,524,306

2,433,981

909,67559.7

1,460,186

投資有価証券

5,071,928

5,036,601△35,326△0.7

4,857,093

差入保証金

604,498

764,065

159,56726.4

620,630

繰延税金資産11,914

8,764△3,150

△26.4

2,803

532,565△172,245

747,961

215,395

61.2

517,829△190,505△18,260

47.1△168,396

Ⅱ 固定資産1.有形固定資産
2.無形固定資産

無形固定資産合計
3.投資その他の資産

その他
貸倒引当金
投資損失引当金△50,000△434,976△384,976

865.7△60,500

投資その他の資産合計

5,998,661

5,931,911△66,749△1.1

5,769,459

8,719,114

9,581,797

862,6839.9

8,442,651

固定資産合計Ⅲ 繰延資産

94

72

△22

△23.5

89

資産合計

16,779,197

18,869,755

2,090,557

12.5

17,892,720-- 6 --

㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況（単位：千円、％）科 目

前年同四半期末
平成 19 年３月期
第３四半期末

当四半期末
平成 20 年３月期
第３四半期末

金 額

金 額

増

（参考）前期末（平成 19 年３月期末）

減

金 額

増減率

金 額

（負債の部）
Ⅰ 流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金

2,557,208
2,289,539

3,236,653
2,271,230

679,444△18,30926.6△0.8

3,089,323
2,759,539

未払金

827,149

1,092,129

264,980

32.0

1,122,765

未払費用
未払法人税等

555,589

541,729△13,860△2.5

641,864

34,46073,53539,075113.4

55,477－

1,359,000

1,359,000

－

－

その他

155,180

1,036,964

881,783568.2

195,745

流動負債合計6,419,127

9,611,241

3,192,113

49.7

7,864,715

58,750242,922

184,172313.5

50,300

預り担保金

Ⅱ 固定負債
長期借入金
繰延税金負債

567,863

413,664△154,199△27.2

312,093

退職給付引当金

1,095,117

1,192,455

97,3388.9

1,127,279－

22,622

22,622－－

固定負債合計その他

1,721,731

1,871,664

149,933

8.7

1,489,673

負債合計

8,140,858

11,482,905

3,342,047

41.1

9,354,388

1.資本金

4,150,294

4,150,294－－

4,150,294

2.資本剰余金

4,014,294

4,014,294－－

4,014,294

3.利益剰余金△1,946,483△2,989,273△1,042,789

53.6△1,753,442△62,352△62,352－－△62,352

6,155,753

5,112,964△1,042,789△16.9

6,348,795

1,620,490

1,484,413△136,076△8.4

1,308,120

615

30,72030,104－

10,192

1,621,105

1,515,134△105,971△6.5

1,318,312

4,487

8,159

3,671

81.8

7,853

（純資産の部）
Ⅰ 株主資本4.自己株式
株主資本合計Ⅱ 評価・換算差額等
1.その他有価証券評価
差額金
2.為替換算調整勘定
評価・換算差額等合計
Ⅲ 新株予約権Ⅳ 少数株主持分

856,991

750,591△106,400△12.4

863,370

純資産合計

8,638,338

7,386,849△1,251,489△14.5

8,538,331

負債純資産合計

16,779,197

18,869,755

2,090,557

12.5

17,892,720-- 7 --

㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況【訂正後】（単位：千円、％）科 目

前年同四半期末
平成 19 年３月期
第３四半期末

当四半期末
平成 20 年３月期
第３四半期末

金 額

金 額

増

（参考）前期末（平成 19 年３月期末）

減

金 額

増減率

1,919,729
4,638,658△894,784
1,235,268

△31.8
36.3

金 額

（資産の部）
Ⅰ 流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金

2,814,514
3,403,390

3,610,963
3,977,893

有価証券

343,123－△343,123

－

0

たな卸資産
繰延税金資産316,222
292,169

1,067,083
268,245

750,860△23,923

237.4
△8.2

398,755
310,973

その他

968,389

1,454,776

486,38668.2

1,216,643

貸倒引当金△77,822△60,608

17,213201.7△65,250

流動資産合計8,059,988

9,287,884

1,227,896

15.2

9,449,979

1,196,146

1,215,904

19,7571.7

1,213,005

のれん－

1,136,362

1,136,362－

91,870

営業権

578,004

505,753△72,250△12.5

559,941

ソフトウェア

826,407771,747△54,660△6.6

788,918

その他

119,894

20,118△99,776△83.2

19,455

1,524,306

2,433,981

909,67559.7

1,460,186

投資有価証券

5,071,928

5,036,601△35,326△0.7

4,857,093

差入保証金

604,498

764,065

159,56726.4

620,630

繰延税金資産11,914

8,764△3,150

△26.4

2,803

532,565△172,245

747,961

215,395

61.2

517,829△190,505△18,260

47.1△168,396

Ⅱ 固定資産1.有形固定資産
2.無形固定資産

無形固定資産合計
3.投資その他の資産

その他
貸倒引当金
投資損失引当金△50,000△434,976△384,976

865.7△60,500

投資その他の資産合計

5,998,661

5,931,911△66,749△1.1

5,769,459

8,719,114

9,581,797

862,6839.9

8,442,651

Ⅲ 繰延資産固定資産合計

94

72

△22

△23.5

89

資産合計

16,779,197

18,869,755

2,090,557

12.5

17,892,720-- 8 --

㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況（単位：千円、％）科 目

前年同四半期末
平成 19 年３月期
第３四半期末

当四半期末
平成 20 年３月期
第３四半期末

金 額

金 額

増

（参考）前期末（平成 19 年３月期末）

減

金 額

増減率

金 額

（負債の部）
Ⅰ 流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金

2,557,208
2,289,539

3,236,653
2,271,230

679,444△18,30926.6△0.8

3,089,323
2,759,539

未払金

827,149

1,092,129

264,980

32.0

1,122,765

未払費用
未払法人税等

555,589

541,729△13,860△2.5

641,864

34,46073,53539,075113.4

55,477－

1,359,000

1,359,000

－

－

その他

157,589

1,041,390

883,801

流動負債合計

6,421,536

9,615,667

3,194,131

49.7

7,867,839

58,750242,922

184,172313.5

50,300

預り担保金

198,869

Ⅱ 固定負債
長期借入金
繰延税金負債

567,863

413,664△154,199△27.2

312,093

退職給付引当金

1,095,117

1,192,455

97,3388.9

1,127,279－

22,622

22,622－－

固定負債合計その他

1,721,731

1,871,664

149,933

8.7

1,489,673

負債合計

8,143,267

11,487,332

3,344,064

41.0

9,357,513

1.資本金

4,150,294

4,150,294－－

4,150,294

2.資本剰余金

4,014,294

4,014,294－－

4,014,294

3.利益剰余金△1,948,892△2,993,700△1,044,807

53.6△1,756,566△62,352△62,352－－△62,352

6,153,345

5,108,537△1,044,807△16.9

6,345,670

1,620,490

1,484,413△136,076△8.4

1,308,120

615

30,72030,104－

10,192

1,621,105

1,515,134△105,971△6.5

1,318,312

4,487

8,159

3,671

81.8

7,853

（純資産の部）
Ⅰ 株主資本4.自己株式
株主資本合計Ⅱ 評価・換算差額等
1.その他有価証券評価
差額金
2.為替換算調整勘定
評価・換算差額等合計
Ⅲ 新株予約権Ⅳ 少数株主持分

856,991

750,591△106,400△12.4

863,370

純資産合計

8,635,929

7,382,422△1,253,507△14.5

8,535,207

負債純資産合計

16,779,197

18,869,755

2,090,557

12.5

17,892,720-- 9 --

㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況【Ｐ７】(2) （要約）四半期連結損益計算書【訂正前】（単位：千円、％）科 目

前年同四半期
平成 19 年３月期
第３四半期

当四半期
平成 20 年３月期
第３四半期

金 額

金 額

増

金 額

（参考）前期（平成 19 年３月期）

減
増減率

金 額

Ⅰ 売上高

19,359,994

24,360,182

5,000,188

25.8

26,216,147

Ⅱ 売上原価13,443,293

17,855,787

4,412,494

32.8

18,141,652

売上総利益

5,916,700

6,504,395

587,6949.9

8,074,495
9,992,860

7,645,645

7,410,188△235,456△3.1

営業損失(△)△1,728,944△905,793

823,150－△1,918,365

Ⅳ 営業外収益

43,93054,502

10,57224.1

53,164

受取利息

13,49017,2553,764

Ⅲ 販売費及び一般管理費

20,518

受取配当金

1,146

3,735

2,589

1,214

受取保険配当金

10,766

12,952

2,186

10,766

その他

18,526

20,5582,031

20,664

Ⅴ 営業外費用

102,289

233,114130,824

支払利息

16,98648,246

31,259

持分法による投資損失

70,812

132,999

62,187

90,235

その他

14,49051,86837,377

29,971△1,787,303△1,084,405

702,897－△2,010,062

291,889

550,770

258,88188.7

869,194

投資有価証券売却益

4,900

534,581

529,681575,907

子会社株式売却益

276,386－△276,386

276,386

その他

10,602

16,1895,586

Ⅶ 特別損失88,369599,473

511,104－

128,165

128,165－

42,79076,28733,49745,473

減損損失

2,368

－

△2,368

7,691

貸倒損失

36,410－△36,41033,438－374,476

374,476－

6,799

20,543

13,743

202,557

税金等調整前四半期（当期）純損失(△)△1,583,783△1,133,107

450,675－△1,430,028

法人税､住民税及び事業税

23,85850,06826,210109.9

30,628

経常損失(△)
Ⅵ 特別利益過年度保守売上修正
損
固定資産除売却損

投資損失引当金繰入額
その他

過年度法人税等戻入額
法人税等調整額
少数株主利益又は少数株主損失(△)
四半期（当期）純損失
(△)

127.9

144,862
24,655

16,901
578.4

289,160－△10,346△10,346－△18,250△161,128

14,487

175,615－△185,249

134,178△111,851△246,030－

130,492△1,580,692△1,075,465

505,226－△1,387,650--10--

㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況【訂正後】（単位：千円、％）科 目

前年同四半期
平成 19 年３月期
第３四半期

当四半期
平成 20 年３月期
第３四半期

金 額

金 額

増

金 額

（参考）前期（平成 19 年３月期）

減

金 額

増減率

Ⅰ 売上高

19,359,994

24,360,182

5,000,188

25.8

Ⅱ 売上原価13,418,702

17,830,149

4,411,446

32.8

26,216,147
18,103,414

売上総利益

5,941,291

6,530,033

588,7419.9

8,112,732

7,645,060

7,409,778△235,281△3.0

Ⅲ 販売費及び一般管理費

9,991,613△

1,878,880

営業損失(△)△1,703,768△879,744

824,023－

Ⅳ 営業外収益

43,93054,502

10,57224.1

受取利息

13,49017,255

3,764

20,518

受取配当金

1,146

3,735

2,589

1,214

受取保険配当金

10,766

12,952

2,186

10,76653,164

その他

18,526

20,5582,031

Ⅴ 営業外費用

128,724

260,465

131,741

支払利息

16,98648,246

31,25924,655

持分法による投資損失

70,812

132,999

62,187

90,235

不正流用損失25,176

26,048872

その他

15,74953,17037,421

39,48431,945△1,788,562△1,085,707

702,854－291,889

550,770

258,88188.7

投資有価証券売却益

4,900

534,581

529,681575,907

子会社株式売却益

276,386－△276,386

276,386

その他

10,602

16,1895,586

16,901

Ⅶ 特別損失89,519599,473

509,954－

128,165

128,165－

固定資産除売却損

42,79076,28733,49745,473

減損損失

2,368

－

△2,368

7,691

貸倒損失

36,410－△36,41033,438－374,476

374,476－

過年度不正流用損失

1,149

－

△1,1491,149

その他

202,557

経常損失(△)
Ⅵ 特別利益過年度保守売上修正損

投資損失引当金繰入額

20,664
186,320102.3

569.66△2,012,037
869,194

290,310

6,799

20,543

13,743

税金等調整前四半期（当期）純損失(△)△1,586,191△1,134,410

451,781－△1,433,152

法人税､住民税及び事業税

23,85850,06826,210109.9

30,628－△10,346△10,346－△18,250△161,128

14,487

175,615－△185,249

134,178△111,851△246,030－

130,492△1,583,100△1,076,768

506,332－△1,390,775

過年度法人税等戻入額
法人税等調整額
少数株主利益又は少数株主損失(△)
四半期（当期）純損失(△)--11--

㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況【Ｐ８】(3) （要約）四半期連結キャッシュ・フロー計算書【訂正前】（単位：千円）区 分

前年同四半期
平成 19 年３月期
第３四半期

当四半期
平成 20 年３月期
第３四半期

（参考）前期（平成 19 年３月期）

金 額

金 額

金 額

Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期（当期）
純損失（△）△1,583,783△1,133,107△1,430,028

減価償却費

260,588

400,129

387,781

貸倒引当金の増加額

25,207

16,7628,489

退職給付引当金の増加額

95,941

65,175

128,103

投資損失引当金の増加額－

374,476－

のれん償却額
受取利息及び受取配当金

4,965

78,282

7,448△14,637△20,991△21,733

支払利息

16,98648,246

24,655

持分法による投資損失

70,812

132,999

90,235－△11,453△14,614

投資有価証券売却益△4,900△534,581△575,907

子会社株式売却益△276,386－△276,386－

128,165－

42,79076,28745,473

持分変動利益過年度保守売上修正損
固定資産除売却損
減損損失
売上債権の減少額（△増加額）
たな卸資産の減少額（△増加額）

2,368

－

7,691

786,154△122,150

211,442

128,412△530,473

48,273

仕入債務の減少額△545,177△412,579△12,865

前受金の増加額（△減少額）
役員賞与の支払額△17,757

703,565

2,337△33,000－△33,000

未払金の減少額△416,193△21,433△128,474△115,595

300,891△239,668

144,464

未払費用の減少額－

未収入金の減少額－

その他
計△829,931△18,039△1,391,773

11,037

12,95917,165利息の支払額△16,717△39,374△25,884

法人税等の支払額△95,791△9,212△96,305△1,554,630△865,558△1,496,798

小利息及び配当金の受取額

営業活動によるキャッシュ・フロー

4,448△1,453,158

－

（省略）

--12--

㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況【訂正後】（単位：千円）区 分

前年同四半期
平成 19 年３月期
第３四半期

当四半期
平成 20 年３月期
第３四半期

（参考）前期（平成 19 年３月期）

金 額

金 額

金 額

Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期（当期）
純損失（△）△1,586,191△1,134,410△1,433,152

減価償却費

260,588

400,129

387,781

貸倒引当金の増加額

25,207

16,7628,489

退職給付引当金の増加額

95,941

65,175

128,103

投資損失引当金の増加額
のれん償却額
受取利息及び受取配当金－

374,476－

4,965

78,282

7,448△14,637△20,991△21,733

支払利息

16,98648,246

24,655

持分法による投資損失

70,812

132,999

90,235－△11,453△14,614

投資有価証券売却益△4,900△534,581△575,907

子会社株式売却益△276,386－△276,386－

128,165－

固定資産除売却損

42,79076,28745,473

減損損失

2,368

－

7,691

売上債権の減少額（△増加額）

786,154△122,150

211,442

たな卸資産の減少額（△増加額）

128,412△530,473

48,273

仕入債務の減少額△545,177△412,579△12,865

前受金の増加額（△減少額）
役員賞与の支払額△17,757

703,565

2,337△33,000－△33,000

未払金の減少額△416,193△21,433△128,474△115,595

持分変動利益過年度保守売上修正損

未払費用の減少額
未収入金の減少額
その他
小 計
利息及び配当金の受取額

－
－
6,856
△1,453,158

300,891△238,366△829,931－
144,464△14,916△1,391,773

11,037

12,95917,165利息の支払額△16,717△39,374△25,884

法人税等の支払額△95,791△9,212△96,305△1,554,630△865,558△1,496,798

営業活動によるキャッシュ・フロー

（省略）--13--

㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況【Ｐ11】６．（要約）四半期個別財務諸表(1) （要約）四半期貸借対照表【訂正前】（単位：千円、％）科 目

前年同四半期末
平成 19 年３月期
第３四半期末

当四半期末
平成 20 年３月期
第３四半期末

金 額

金 額

増

（参考）前期末(平成 19 年３月期末)

減

金 額

増減率

金 額

（資産の部）
Ⅰ 流動資産
現金及び預金1,362,097

846,706△515,390

1,613,333

34,43115,800△18,631

19,4101,396,600

1,338,855△57,744

1,865,963

たな卸資産

159,971

212,730

52,758

253,864繰延税金資産73,652

61,093△12,558

95,940

受取手形
売掛金

未収入金

397,091

372,037△25,054

600,533

短期貸付金

1,190,322

2,110,686

920,364

1,261,118

その他

470,426

489,583

19,156

432,536

貸倒引当金△54,647△64,146△9,498△57,847

流動資産合計5,029,945

5,383,347

353,402

7.0

6,084,851

Ⅱ 固定資産1.有形固定資産505,278

417,894△87,384△17.3

491,263

2.無形固定資産966,613852,942△113,670△11.8

940,880

9,966,507

10,188,056

221,549

9,392,469

973,004

799,623△173,381

1,022,048

貸倒引当金△343,702△126,823

216,879△342,647

投資損失引当金△150,000△534,976△384,976△60,500

3.投資その他の資産投資有価証券その他

10,445,809

10,325,880△119,928△1.1

10,011,370

固定資産合計投資その他の資産合計

11,917,701

11,596,717△320,983△2.7

11,443,514

資産合計

16,947,646

16,980,065

32,4180.2

17,528,366--14--

㈱フォーバル（8275）

科 目

前年同四半期末
平成 19 年３月期
第３四半期末

当四半期末
平成 20 年３月期
第３四半期末金 額

金 額

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況

増（参考）前期末（平成 19 年３月期末）

減

金 額

増減率

金 額

（負債の部）
Ⅰ 流動負債
買掛金

1,089,977

1,072,406△17,570

1,494,105

短期借入金

1,500,000

1,100,000△400,000

2,000,000

1 年内返済予定の
長期借入金
未払金

33,20033,200－33,200631,836

680,743

48,907

847,644

未払法人税等

23,16133,001

9,840

41,472－

1,359,000

1,359,000

－

預り担保金
その他

524,333

521,213△3,119

流動負債合計3,802,507

4,799,565

997,057

623,52826.2

5,039,951

Ⅱ 固定負債
長期借入金

58,50025,300△33,200

50,200

繰延税金負債

511,272

357,655△153,617

255,651

988,046

1,078,374

90,328

固定負債合計

退職給付引当金

1,557,818

1,461,329△96,489△6.2

1,019,422
1,325,274

負債合計

5,360,326

6,260,895

900,56816.8

6,365,225

4,150,294

4,150,294－－

4,150,294

資本準備金

4,014,294

4,014,294－

資本剰余金合計

4,014,294

4,014,294－

205,893

205,893－

205,893

1,000,000

1,000,000－

1,000,000

645,902△70,156△716,059

1,851,795

1,135,736△716,059（純資産の部）
Ⅰ 株主資本
1.資本金
2.資本剰余金
4,014,294－

4,014,294

3.利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計

573,288△38.7

1,779,182

4.自己株式△62,352△62,352－－△62,352

株主資本合計9,954,033

9,237,974△716,059△7.2

9,881,419

1,633,286

1,481,194

さ△152,091

Ⅱ 評価・換算差額等
その他有価証券評価
差額金評価・換算差額等合計

1,281,721

1,633,286

1,481,194△152,091△9.3

1,281,721

純資産合計

11,587,320

10,719,169△868,150△7.5

11,163,140

負債純資産合計

16,947,646

16,980,065

32,4180.2

17,528,366--15--

【訂正後】（単位：千円、％）科 目

前年同四半期末
平成 19 年３月期
第３四半期末

当四半期末
平成 20 年３月期
第３四半期末

金 額

金 額

増

（参考）前期末(平成 19 年３月期末)

減

金 額

増減率

金 額

（資産の部）
Ⅰ 流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
たな卸資産

1,362,097

846,706△515,390

1,613,333

34,43115,800△18,631

19,4101,396,600

1,338,855△57,744

1,865,963

159,971

212,730

52,758

253,864繰延税金資産73,652

61,093△12,558

95,940

未収入金

397,091

372,037△25,054

600,533

短期貸付金

1,190,322

2,110,686

920,364

1,261,118

470,426

489,583

19,156

432,536

その他
貸倒引当金△54,647△64,146△9,498

流動資産合計5,029,945

5,383,347

353,402

7.0

6,084,851△57,847

1.有形固定資産505,278

417,894△87,384△17.3

491,263

2.無形固定資産966,613852,942△113,670△11.8

940,880

9,966,507

10,188,056

221,549

9,392,469

973,004

799,623△173,381

1,022,048△343,702△126,823

216,879△342,647

Ⅱ 固定資産3.投資その他の資産投資有価証券
その他
貸倒引当金
投資損失引当金△150,000△534,976△384,976

投資その他の資産合計

10,445,809

10,325,880△119,928△1.1

10,011,370

固定資産合計

11,917,701

11,596,717△320,983△2.7

11,443,514

資産合計

16,947,646

16,980,065

32,4180.2

17,528,366--16--△60,500

㈱フォーバル（8275）

科 目

前年同四半期末
平成 19 年３月期
第３四半期末

当四半期末
平成 20 年３月期
第３四半期末金 額

金 額

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況

増（参考）前期末（平成 19 年３月期末）

減

金 額

増減率

金 額

（負債の部）
Ⅰ 流動負債
買掛金

1,089,977

1,072,406△17,570

1,494,105

短期借入金

1,500,000

1,100,000△400,000

2,000,000

1 年内返済予定の
長期借入金
未払金

33,20033,200－33,200631,836

680,743

48,907

847,644

未払法人税等

23,16133,001

9,840

41,472－

1,359,000

1,359,000

－

預り担保金
その他

526,742525,640△1,101

流動負債合計3,804,916

4,803,992

999,075

626,65226.2

5,043,075

Ⅱ 固定負債
長期借入金

58,50025,300△33,200

50,200

繰延税金負債

511,272

357,655△153,617

255,651

988,046

1,078,374

90,328

固定負債合計

退職給付引当金

1,557,818

1,461,329△96,489△6.2

1,019,422
1,325,274

負債合計

5,362,735

6,265,322

902,586

16.8

6,368,349

4,150,294

4,150,294－－

4,150,294

資本準備金

4,014,294

4,014,294－

資本剰余金合計

4,014,294

4,014,294－

205,893

205,893－

205,893

1,000,000

1,000,000－

1,000,000

643,493△74,583△718,076

1,849,387

1,131,310△718,076（純資産の部）
Ⅰ 株主資本
1.資本金
2.資本剰余金
4,014,294－

4,014,294

3.利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計

570,164△38.8

1,776,057

4.自己株式△62,352△62,352－－△62,352

株主資本合計9,954,033

9,237,974△716,059△7.2

9,881,419

1,633,286

1,481,194

さ△152,091

Ⅱ 評価・換算差額等
その他有価証券評価
差額金評価・換算差額等合計

1,281,721

1,633,286

1,481,194△152,091△9.3

1,281,721

純資産合計

11,584,911

10,714,742△870,168△7.5

11,160,016

負債純資産合計

16,947,646

16,980,065

32,4180.2

17,528,366--17--

㈱フォーバル（8275）

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況

平成 20 年３月期第３四半期財務・業績の概況【Ｐ13】(2) （要約）四半期損益計算書【訂正前】（単位：千円、％）科 目

前年同四半期
平成 19 年３月期
第３四半期

当四半期
平成 20 年３月期
第３四半期

金 額

金 額

増

（参考）前期（平成 19 年３月期）

減

金 額

増減率

金 額

Ⅰ 売上高

9,547,835

9,591,437

43,602

0.5

13,057,245

Ⅱ 売上原価5,806,117

5,447,919△358,197△6.2

7,853,044

売上総利益

3,741,717

4,143,518

401,800

10.7

5,204,201

5,023,292

4,766,752△256,539△5.1

6,629,423△1,281,574△623,234

658,339－△1,425,222

Ⅳ 営業外収益366,694

325,041△41,652△11.4

376,765

受取利息

9,241

39,241

30,00016,145

受取配当金333,441

260,485△72,956

333,479

その他
Ⅴ 営業外費用

24,01025,314

1,303

27,14019,41553,31733,902

支払利息

12,54828,785

16,237

17,730

投資事業組合損失

6,109

24,38818,2789,075

Ⅲ 販売費及び一般管理費
営業損失（△）

その他

174.6

37,443

756

143

△613

△934,295△351,511

582,784－△1,085,900

Ⅵ 特別利益171,971534,602362,631210.9

734,984

Ⅶ 特別損失144,154

540,164

396,010274.7

677,294△906,479△357,073

549,405－△1,028,210

17,334

21,429

4,095

23.6

23,182

経常損失（△）

税引前四半期（当期）
純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
過年度法人税等戻入額
法人税等調整額
四半期（当期）純損失（△）

10,637－△10,346△10,346－△18,250

8,049－△8,049－△28,665△931,863△368,156

563,706－△1,004,477--18--

【訂正後】（単位：千円、％）科 目

前年同四半期
平成 19 年３月期
第３四半期

当四半期
平成 20 年３月期
第３四半期

金 額

金 額

増

（参考）前期（平成 19 年３月期）

減

金 額

金 額

増減率

Ⅰ 売上高

9,547,835

9,591,437

43,602

0.5

13,057,245

Ⅱ 売上原価5,781,526

5,422,281△359,245△6.2

7,814,806

売上総利益

3,766,308

4,169,156

402,847

10.7

5,242,439

5,022,707

4,766,342△256,364△5.1

6,628,177△1,256,398△597,186

659,212－

Ⅳ 営業外収益366,694

325,041△41,652

△11.4

受取利息

9,241

39,241

30,00016,145

受取配当金333,441

260,485△72,956

333,479

その他
Ⅴ 営業外費用

24,01025,314

1,303

27,14045,85080,66934,818

支払利息

12,54828,785

16,237

17,730

投資事業組合損失

6,109

24,38818,2789,075

不正流用損失25,176

26,048872

39,484

その他

2,015

1,446

△569

12,611△935,554△352,813

582,741

Ⅵ 特別利益171,971534,602362,631210.9

734,984

Ⅶ 特別損失145,304

540,164

394,860

271.7

678,444△908,888△358,376

550,511－△1,031,334

Ⅲ 販売費及び一般管理費
営業損失（△）

経常損失（△）

税引前四半期（当期）
純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
過年度法人税等戻入額
法人税等調整額
四半期（当期）純損失（△）△

1,385,738
376,765

75.9－

78,902△

1,087,875

17,334

21,429

4,095

23.6

23,182－△10,346△10,346－△18,250

8,049－△8,049－△28,665△934,272△369,459

564,812－△1,007,601--19--