２０２３(令和５)年度

財

務

諸

表

(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日〒920-0981
石川県金沢市片町二丁目２番１５号
北国ビルディング
一般財団法人 北陸産業活性化センター(法人番号：1220005004535)
代表理事 金井 豊

≪目

次≫

照

表 ･･････････････

１

表 ･･････････････

２

正 味 財 産 増 減 計 算 書 ･･････････････

３～４

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表 ･･････････････

５～６

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記 ･･････････････

７～８

貸
貸

附

借
借

対

属

対
照

表

明

内

細

訳

書 ･･････････････

９

資金調達及び
設備投資の実績を記載した書類 ･･････････････

１０

貸借対照表令和 6年 3月31日現在(単位:円)
科目
資産の部
1. 流動資産
現金
普通預金
未収金
貯蔵品
前払費用
立替金
流動資産合計
2. 固定資産(1) 基本財産
基本財産引当預金（基）基本財産合計(2) 特定資産
新事業創出助成引当資産（特）退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
リース資産
電話加入権
長期前払費用
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
未払金
未払消費税等
1年以内返済予定リース債務
賞与引当金
流動負債合計
2. 固定負債
退職給付引当金
新事業創出助成引当金
長期リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
受取寄付金
指定正味財産合計(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
2. 一般正味財産(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増減

Ⅰ

23,61974,789,406
1,002
22,76817,16047,88474,901,839

25,94862,985,100
2,611,231
29,028230,331
411,161
66,292,799△ 2,329
11,804,306△ 2,610,229△ 6,260△ 213,171△ 363,277
8,609,040

300,000,000
300,000,000

300,000,000
300,000,000

0010,795,740
5,667,800
16,463,540

9,069,532
5,121,200
14,190,732

1,726,208
546,600
2,272,808

24,561
925,650
218,400
232,516
1,401,127
317,864,667
392,766,506

384,988
1,287,990
218,400
486,1362,377,514
316,568,246
382,861,045△ 360,427△ 362,3400△ 253,620△ 976,387
1,296,421
9,905,461

2,754,274
0362,340
992,500
4,109,114

2,078,175
144,800
362,340
941,700
3,527,015

676,099△ 144,800
050,800582,099

5,667,800
10,795,740
563,310
17,026,850
21,135,964

5,121,200
9,069,532
925,650
15,116,382
18,643,397

546,600
1,726,208△ 362,340
1,910,468
2,492,567

300,000,000
300,000,000(300,000,000)

300,000,000
300,000,000(300,000,000)

0
0
(0)

71,630,542

64,217,648

7,412,894

371,630,542
392,766,506

364,217,648
382,861,045

7,412,894
9,905,461－1－

貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
科目
資産の部
1. 流動資産
現金
普通預金
未収金
貯蔵品
前払費用
他会計短期貸付金
立替金
流動資産合計
2. 固定資産(1) 基本財産
基本財産引当預金（基）基本財産合計(2) 特定資産
新事業創出助成引当資産（特）退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
什器備品
リース資産
電話加入権
長期前払費用
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
未払金
1年以内返済予定リース債務
他会計短期借入金
賞与引当金
流動負債合計
2. 固定負債
退職給付引当金
新事業創出助成引当金
長期リース債務
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
受取寄付金
指定正味財産合計(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
2. 一般正味財産(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計

実施・継続事業
その他事業会計会計

法人会計

内部取引等消去

合計Ⅰ

04,938,872
044,562,398
00
3,157,895
0
8,096,767

02,970,380
047,532,778

23,61925,288,136
1,002
22,76817,160131,739,844
47,884
157,140,413△ 137,868,119△ 137,868,119

23,61974,789,406
1,002
22,76817,160047,88474,901,839

00

300,000,000
300,000,000

300,000,000
300,000,000

10,795,740
0
10,795,740

5,667,800
5,667,800

10,795,740
5,667,800
16,463,540
24,561
925,650
218,400
232,516
1,401,127
317,864,667
392,766,506

4
143,5500495,000

143,554
10,939,294
19,036,061

495,000
495,000
48,027,778

24,557287,100
218,400
232,516
762,573
306,430,373
463,570,786

038,28076,628,277
448,300
77,114,857

48,458247,500
48,138,198
0
48,434,156

2,705,816
76,56013,101,644
544,200
16,428,220

0
10,795,740
105,270
10,901,010
88,015,867△ 137,868,119△ 137,868,119

2,754,274
362,340
0992,500
4,109,114△ 137,868,119

5,667,800
10,795,740
563,310
17,026,850
21,135,964△ 137,868,119

5,667,800
247,500
247,500
48,681,656(0)

210,540
5,878,340
22,306,560

300,000,000
300,000,000(300,000,000)

300,000,000
300,000,000(300,000,000)
71,630,542△ 69,002,254△ 653,878

141,286,674△ 69,002,254
19,013,613△ 653,878
48,027,778

441,286,674
463,593,234－2－△ 137,868,119

371,630,542
392,766,506

正味財産増減計算書
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで(単位:円)
科目
Ⅰ

当年度

一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息振替額
基本財産運用益計
受取会費
賛助会員受取会費
受取会費計
事業収益
事業収益
事業収益計
受取補助金等
受取国庫補助金
受取補助金等計
雑収益
雑収益
雑収益計
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
職員給与(プロパー)
役・職員給与
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
法定福利費
会議費
会場費
減価償却費(ﾘｰｽ資産)什器備品減価償却費
広告宣伝費
機器等借料
交際接待費
《事》諸謝金《事》旅費交通費《事》通信運搬費《事》消耗什器備品費《事》消耗品費《事》修繕費《事》保険料《事》印刷製本費《事》燃料費《事》光熱水料費《事》賃借料（借損料）《事》図書費《事》租税公課《事》委託費《事》支払手数料《事》助成給付費用
《事》雑費
事業費計

前年度

5,225
5,225

24,20024,200△ 18,975△ 18,975

47,299,999
47,299,999

47,208,332
47,208,332

91,667
91,6672,552,872
2,552,872

3,055,464
3,055,464△ 502,592△ 502,592

49,175,670
49,175,670

49,555,183
49,555,183△ 379,513△ 379,513

64,99964,99999,098,765

134,048
134,048
99,977,227△ 69,049△ 69,049△ 878,462

860,789
22,826,940
448,300
245,900
50,184
3,086,062
376,9212,433,921
271,097
67,598471,400
179,300
112,054
11,213,820
4,355,418
213,849

885,885
22,526,973
398,000
339,600
45,9203,566,505
205,687
2,461,081
257,070
110,114888,798
264,000
135,160
12,038,570
3,474,287
119,570
11,55018,506
46,20080,929932,099
56,2925,500
546,064△ 25,096
299,967
50,300△ 93,700
4,264△ 480,443
171,234△ 27,160
14,027△ 42,516△ 417,398△ 84,700△ 23,106△ 824,750
881,131
94,279△ 11,550
8,406△ 46,200△ 9,921
153,707△ 56,292△ 5,500△ 129,193
6,160
△ 800
△ 2,059,829
2,532,877
3,000,000△ 57,772
2,820,426

26,91271,0081,085,806

416,8716,160
010,477,285
6,858,653
9,000,000
505,600
75,661,848

－４－

増減

800
12,537,114
4,325,776
6,000,000
563,372
72,841,422(単位:円)
科目
管理費
役・職員給与
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
法定福利費
減価償却費(ﾘｰｽ資産)什器備品減価償却費（管）長期前払費用償却費
会議費
会場費
諸謝金
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料（借損料）
図書費
租税公課
支払手数料
交際接待費
雑費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
その他の経常外収益
事業助成引当金取崩
その他の経常外収益計
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産運用益計
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産運用益計
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

5,616,105
544,200
300,700
160,111
1,680,449
91,243292,829
253,620
181,633
142,296
70,000206,788343,505
90,00073,132
2,350
282,410
3,785,190
106,128
83,4911,238,351
82,0201,041,472
16,668,023
92,329,871
6,768,894
6,768,894

増減

6,320,521
543,700
460,500
78,146
1,431,748
48,948
222,977
253,620
162,746
153,670
36,300214,010
293,999
22,000113,370
2,475
68,529480
181,746
3,725,489
111,258
232,556
1,396,069
47,3201,015,870
17,138,047
89,979,469
9,997,758
9,997,758

644,000
644,000
644,000

644,000
644,000
644,000

644,000
7,412,894
64,217,648
71,630,542

9,997,758
54,219,890
64,217,648

644,000△ 2,584,864
9,997,758
7,412,894

5,002
5,002

24,20024,200△ 19,198△ 19,198

223
223
5,225
0
300,000,000
300,000,000
371,630,542－４－△ 704,416
500△ 159,800
81,965
248,701
42,29569,8520
18,887△ 11,374
33,700△ 7,22249,50668,000△ 40,238△ 2,475△ 66,179△ 480
100,664
59,701△ 5,130△ 149,065△ 157,718
34,70025,602△ 470,024
2,350,402△ 3,228,864△ 3,228,864

223
223
24,2000300,000,000
300,000,000
364,217,648△ 18,975
0007,412,894

正味財産増減計算書内訳表
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで(単位:円)
科目

Ⅰ

一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息振替額
基本財産運用益計
受取会費
賛助会員受取会費
受取会費計
事業収益
事業収益
事業収益計
受取補助金等
受取国庫補助金
受取補助金等計
雑収益
雑収益
雑収益計
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
職員給与(プロパー)
役・職員給与
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
法定福利費
会議費
会場費
減価償却費(ﾘｰｽ資産)什器備品減価償却費
広告宣伝費
機器等借料
交際接待費
《事》諸謝金《事》旅費交通費《事》通信運搬費《事》消耗品費《事》保険料《事》印刷製本費《事》賃借料（借損料）《事》図書費《事》委託費《事》支払手数料《事》助成給付費用
《事》雑費
事業費計

プロジェクト
支援等事業

普及啓発
事業

実施・継続事業会計
新事業創出
デジタル人材
助成事業
育成講座

616,872
616,872

小計

1,936,000
1,936,000

その他事業会計
産学融合拠点
創出事業

法人会計

5,225
5,225

47,299,999
47,299,999

47,299,999
47,299,999

2,552,872
2,552,872

616,872

5,695,721
448,300
245,900
27,662
1,121,240
8,980

30,0001,936,000

2,960

0

5,695,721
448,300
245,900
27,662
1,121,240
40,172
220,220
38,28067,59869,40012,100112,054
6,938,820
489,980
88,364

1,936,000

678,040
85,0006,160
384,000
158,653
9,000,000
505,600
26,433,264

31,192
220,220

38,28067,59897,054
4,937,820
434,610
38,236
120,450
3,270
6,160

69,40012,10015,00035,00055,37047,168557,590
81,73027,052

384,000
131,601

4,190
13,322,523

500,420
2,140,791

002,552,872

9,000,000
990
9,033,950

－６－

合計

5,225
5,225

2,552,872
2,552,872
49,175,670
49,175,670

00
1,936,000

内部取引等
消去

49,175,670
860,789
17,131,219
22,522
1,964,822
336,749
2,213,701
232,817402,000
167,200
4,275,000
3,865,438
125,485
26,91271,008407,766
331,871
10,093,285
6,700,000
049,228,584

49,175,670
49,175,670
64,99964,99947,370,223

64,99964,99999,098,765
860,789
22,826,940
448,300
245,900
50,184
3,086,062
376,9212,433,921
271,097
67,598471,400
179,300
112,054
11,213,820
4,355,418
213,849
26,91271,0081,085,806
416,871
6,160
10,477,285
6,858,653
9,000,000
505,600
75,661,848

科目

管理費
役・職員給与
賞与引当金繰入額
退職給付費用
福利厚生費
法定福利費
減価償却費(ﾘｰｽ資産)什器備品減価償却費（管）長期前払費用償却費
会議費
会場費
諸謝金
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料（借損料）
図書費
租税公課
支払手数料
交際接待費
雑費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
その他の経常外収益
事業助成引当金取崩
その他の経常外収益計
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
基本財産運用益計
特定資産運用益特定資産受取利息
特定資産運用益計
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

プロジェクト
支援等事業

13,322,523△ 12,705,651△ 12,705,651

普及啓発
事業

実施・継続事業会計
新事業創出
デジタル人材
助成事業
育成講座

2,140,791△ 2,140,791△ 2,140,791

9,033,950△ 9,033,950△ 9,033,950

小計

1,936,00000644,000
644,000
644,000△ 12,705,651△ 12,705,651△ 29,116,373△ 41,822,024△ 41,822,024△ 2,140,791△ 2,140,791△ 3,845,755△ 5,986,546△ 5,986,546

644,000△ 8,389,950△ 8,389,950△ 12,061,996△ 20,451,946△ 20,451,946－６－

26,433,264△ 23,880,392△ 23,880,392

その他事業会計
産学融合拠点創出事業

49,228,584△ 52,914△ 52,914

内部取引等
消去

法人会計

5,616,105
544,200
300,700
160,111
1,680,449
91,243292,829
253,620
181,633
142,296
70,000206,788343,505
90,00073,132
2,350
282,410
3,785,190
106,128
83,4911,238,351
82,0201,041,472
16,668,023
16,668,023
30,702,200
30,702,200

644,000
644,000
644,000

0
0
0
0

0

644,000△ 23,236,392△ 23,236,392△ 45,765,862△ 69,002,254△ 69,002,254

合計

5,616,105
544,200
300,700
160,111
1,680,449
91,243292,829
253,620
181,633
142,296
70,000206,788343,505
90,00073,132
2,350
282,410
3,785,190
106,128
83,4911,238,351
82,0201,041,472
16,668,023
92,329,871
6,768,894
6,768,894

644,000
644,000
644,000△ 52,914△ 52,914△ 600,964△ 653,878△ 653,878

30,702,200
30,702,200
110,584,474
141,286,674

644,000
7,412,894
7,412,894
64,217,648
71,630,542

5,002
5,002

5,002
5,002

223
223

223
223

5,225
0
300,000,000
300,000,000
441,286,674

5,225
0
300,000,000
300,000,000
371,630,542

財務諸表に対する注記
1. 継続組織の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成20年4月11日 令和2年5月15日改正 内閣府公益認定等委員会）を採用（１）固定資産の減価償却の方法①建物付属設備、什器備品、ソフトウェア
法人税法に定める定額法によっている。
②所有権移転外ファイナンス・リース
リース期間定額法によっている。
（２）引当金の計上基準①賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上。
②退職給付引当金
職員に対する退職金の支給に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上。
③新事業創出助成引当金
過年度に交付決定し、当年度までに交付したものの残額及び当年度に交付決定し、当年度に交付したものの残額を計上。
（３）リース取引の処理方法
所有権移転外ファイナンスリース取引については、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理による。

（４）消費税等の会計処理
消費税の会計処理は、税込方式による。
3. 会計方針の変更
該当なし
4. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
基本財産引当預金（基）小計
特定資産
新事業創出助成引当資産（特）退職給付引当資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

300,000,000
300,000,000(単位:円)
当期末残高
300,000,000
300,000,000

9,069,532
5,121,200
14,190,732
314,190,732

9,000,000
546,600
9,546,600
9,546,600

7,273,792
0
7,273,792
7,273,792

10,795,740
5,667,800
16,463,540
316,463,540

5. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目
基本財産
基本財産引当預金（基）小計
特定資産
新事業創出助成引当資産（特）退職給付引当資産
小計
合計

当期末残高

(単位:円)(うち指定正味財産 (うち一般正味財産 (うち負債に対応からの充当額)からの充当額)する額)

300,000,000
300,000,000(300,000,000)(300,000,000)

―
―

―
―

10,795,740
5,667,800
16,463,540
316,463,540―――(300,000,000)

―
―
―
―

(10,795,740)(5,667,800)(16,463,540)(16,463,540)-8-

6. 担保に供している資産
該当なし
7. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
その他固定資産
什器備品

取得価額

減価償却累計額

3,410,990

3,386,429(単位:円)
当期末残高
24,561

8. 債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
(単位:円)科目
債権金額
貸倒引当金の当期末残高 債権の当期末残高
未収金
1,002
0
1,002
合計
1,002
0
1,002
9. 保証債務(債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。)等の偶発債務該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の名称交付者

産学融合拠点創出事
業補助金

経済産業省

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

0

49,175,670

49,175,670

0049,175,670

49,175,670

0

合計
12. 基金及び代替基金の増減額及びその残高
該当なし

13. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内訳
経常収益への振替額
基本財産受取利息による振替額
特定資産受取利息による振替額
合計

金額
5,002
223
5,225

14. 関連当事者との取引の内容
該当なし
15. 重要な後発事象
該当なし
16. その他
該当なし-8-(単位:円)
貸借対照表上の記載区分

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
科目

前期末残高

当期増加額

(単位:円)
当期末残高

当期減少額

基本財産
定期預金
大口定期預金300,000,00000300,000,000

300,000,00000300,000,000

新事業創出助成引当資産（特）9,069,532

9,000,000

7,273,792

10,795,740

退職給付引当資産

5,121,200

546,600

05,667,800

小計14,190,732

9,546,600

7,273,792

16,463,540

合計

314,190,732

9,546,600

7,273,792

316,463,540

小計
特定資産

2. 引当金の明細
科目(単位:円)
期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

941,700

992,500

941,700

0992,500

退職給付引当金

5,121,200

546,600005,667,800

新事業創出助成引当金

9,069,532

9,000,000

6,629,792

644,000

10,795,740

合計

15,132,432

10,539,100

7,571,492

644,000

17,456,040

賞与引当金

－９ －

資金調達及び設備投資の実績を記載した書類（１）資金調達の実績なし（２）設備投資の実績なし－１０－