財産目

平成２９年３月３１日

録
現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金預金
現金
普通預金

振替貯金
未収金

前払金

手元保管
三菱東京UFJ/神保町
三井住友/神田みずほ/本郷
みずほ/九段
東京貯金事務センター
会費7名分他4件㈱ザイマックスアルファ他4件㈱ザイマックスアルファ他4件

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として＜現金・預金計＞
公益目的事業及び管理目的の業務に使用する本事業年度の会費等である＜未収金計＞
公益目的事業の業務に使用している事務所の4月分賃料等である管理目的の業務に使用している事務所の4月分賃料等である＜前払金計＞

流動資産合計（固定資産）
構築物

港区芝2丁目2番14号
100平方メートル

機械装置
車両運搬具
什器備品

仙台市泉区野村字新馬場屋敷14番地
仙台市泉区野村字新馬場屋敷14番地

商標権
保証金

港区芝2丁目2番14号
港区芝2丁目2番14号

固定資産合計資 産 合 計（流動負債） 前受金

港区芝2丁目2番14号

会費9名分

預り金

職員他

未払金

㈱外為印刷他3件㈱外為印刷他2件（共用財産）
うち公益目的保有財産70％
うち管理目的の財源として使用する財産30％（公益目的財産）（公益目的財産）（共用財産）
うち公益目的保有財産70％
うち管理目的の財源として使用する財産30％（公益目的財産）（共用財産）
うち公益目的保有財産66.7％
うち管理目的の財源として使用する財産33.3％

公益目的事業及び管理目的の業務に使用する翌事業年度の会費である＜前受金計＞
源泉所得税他＜預り金計＞
公益目的事業の業務に使用している印刷料等である管理目的の業務に使用している印刷料等である＜未払金計＞

流動負債合計（固定負債） 退職給付引当金＜退職給付引当金計＞
固定負債合計負 債 合 計正 味 財 産（注）平成28年度期首及び期末の公益目的保有財産額の合計は次のとおりである。
（単位：円）
期首15,504,084
期末
28,476,310

2,773,622
92,707,433
22,597,261
2,901,463
10,760,394
4,451,013
136,191,186
563,250
563,250
3,038,415
2,207,720
5,246,135
142,000,571
1,878,667
1,315,067
563,600
7,539,563
5,775,000
873,061
611,143
261,918
195,537
19,560,000
13,040,000
6,520,000
35,821,828
177,822,399
149,000
149,000
678,041
678,041
6,773,230
79,2666,852,496
7,679,537
42,511,374
42,511,374
50,190,911
127,631,488

財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
構築物、什器備品、車両運搬具、機械装置、商標権・・・・・定額法による減価償却を実施している。
（２）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・・・職員に対する退職給付金の支給に備えるため、退職金規程に基づく期末要支給額を計上している。
（３）消費税等の会計処理税込方式で処理している。

２．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科
構
機車
什

目
築械
両運器

商

減価償却累計

当期末残高

物

5,636,000

3,757,333

1,878,667

装置

13,403,718

5,864,155

7,539,563

搬

具

11,550,000

5,775,000

5,775,000

品

9,426,300

8,553,239

873,061

権

325,893

130,356

195,53740,341,911

24,080,083

16,261,828

備
標

合取得価額

計

正味財産増減計算書
平成２８年４月１日から平成２９年３月３１日まで(単位：円)
科

目

１．経常増減の部（１）経常収益① 受取会費② 会誌購読料③ 保険手数料④ 受取教本料⑤ 受取生涯教育料⑥ 受取広告料⑦ 受取賛助金⑧ 受取寄付金⑨ 雑収益
経常収益計（２）経常費用
① 事業費
給与手当
福利厚生費
慶弔費
旅費交通費
会議費
印刷製本費
支払助成金
支払負担金
支払寄付金
調査費
諸謝金
諸会費
支払保険料
広報費
通信運搬費
消耗品費
賃借料
水道光熱費
図書費
支払手数料
修繕費
減価償却費
退職給付費用
② 管理費
給与手当
福利厚生費
慶弔費
旅費交通費
会議費
印刷製本費
委託費
支払助成金
支払保険料
支払手数料
通信運搬費
消耗品費
賃借料
水道光熱費図書費
租税公課
雑費
減価償却費
退職給付費用
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
固定資産受贈益
経常外収益計（２）経常外費用
過年度退職給付費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

当年

度

前

年

度

増

減

381,393,500
4,000,000
9,132,836
2,520,000
10,036,000
19,725,606
08,960,000
884,093436,652,035

378,325,000
4,240,000
9,508,524
2,171,000
13,670,000
19,140,985
3,000
7,420,000
4,541,989
439,020,498

3,068,500△240,000△375,688
349,000△3,634,000
584,621△3,0001,540,000△3,657,896△2,368,463

285,524,042
50,434,419
8,683,164
30,00038,489,865
15,849,031
48,496,207
42,316,279
250,000
50,0002,295,580
8,421,712
726,00006,500,000
22,490,207
2,664,081
20,018,813
524,697
549,408
401,941
2,089,086
11,981,493
2,262,059
136,514,369
42,534,842
6,739,770
1,372,153
42,730,139
11,939,814
3,009,496
6,456,754
0
1,964,950
1,641,063
1,426,700
270,217
10,009,418
262,351
46,114
2,711,350
1,323,977
132,749
1,942,512
422,038,411
14,613,624

288,945,300
49,124,475
9,431,279
200,000
37,235,072
18,323,308
51,358,469
46,309,862
250,000
6,500,000
4,197,498
8,965,747
633,000
4,242,790
96,00023,985,070
3,105,035
19,838,813
551,0091,249,716
457,0400403,268
2,487,849
145,120,726
49,719,551
7,292,417
1,088,439
38,530,196
11,183,877
1,070,283
5,856,600
4,700,000
1,565,524
1,620,862
1,999,604
506,366
9,919,418
275,496358,597
2,171,700
4,000,112
158,862
3,102,822
434,066,0264,954,472△3,421,258
1,309,944△748,115△170,000
1,254,793△2,474,277△2,862,262△3,993,583
0△6,450,000△1,901,918△544,035
93,000△4,242,790
6,404,000△1,494,863△440,954
180,000△26,312△700,308△55,0992,089,086
11,578,225△225,790△8,606,357△7,184,709△552,647
283,714
4,199,943
755,937
1,939,213
600,154△4,700,000
399,426
20,201△572,904△236,149
90,000△13,145△312,483
539,650△2,676,135△26,113△1,160,310△12,027,615
9,659,152

24,953,71824,953,718

00

24,953,718
24,953,718

7,958,467
0
7,958,467
16,995,251
31,608,875
96,022,613
127,631,488

7,958,467
12,8107,971,277△7,971,277△3,016,805
99,039,418
96,022,613

0△12,810△12,810
24,966,528
34,625,680△3,016,805
31,608,875

正味財産増減計算書

内訳表

平成２８年４月１日から平成２９年３月３１日まで(単位：円）

科目

公益目的事業会計

収益事業等会計

公１

他1

法人会計

内部取引控除合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益
受取会費
受取会費

事業収益
会誌購読料

242,554,399
242,554,399
36,281,606
4,000,000

保険手数料
受取教本料
受取生涯教育料
受取広告料

雑収益
受取寄付金
雑収益

経常収益計

2,520,000
10,036,000
19,725,606
9,516,003
8,960,000
556,003138,839,101
138,839,101

381,393,500
381,393,500
45,414,442
4,000,000
9,132,836
2,520,000
10,036,000
19,725,606
9,844,093
8,960,000
884,093

9,132,836
9,132,836

328,090
328,090

288,352,008

9,132,836

285,379,254
50,434,419
8,683,164
30,00038,489,865
15,849,031
48,496,207
42,316,279
250,000
50,0002,295,580
8,421,712
726,000
6,500,000
22,490,207
2,664,081
20,018,813
524,697
549,408
257,153
2,089,086
11,981,493
2,262,059

144,788

139,167,191

0436,652,035

0

285,524,042
50,434,419
8,683,164
30,00038,489,865
15,849,031
48,496,207
42,316,279
250,000
50,0002,295,580
8,421,712
726,000
6,500,000
22,490,207
2,664,081
20,018,813
524,697
549,408
401,941
2,089,086
11,981,493
2,262,059
136,514,369
42,534,842
6,739,770
1,372,153
42,730,139
11,939,814
3,009,496
6,456,754
1,964,950
1,641,063
1,426,700270,217
10,009,418
262,351
46,114
2,711,350
1,323,977
132,749
1,942,512（２）経常費用
事業費
給料手当
福利厚生費
慶弔費
旅費交通費
会議費
印刷製本費
支払助成金
支払負担金
支払寄付金
調査費
諸謝金
諸会費
広報費
通信運搬費
消耗品費
賃借料
水道光熱費
図書費
支払手数料
修繕費
減価償却費
退職給付費用144,788

管理費
給料手当
福利厚生費
慶弔費
旅費交通費
会議費
印刷製本費
委託費
支払保険料
支払手数料
通信運搬費
消耗品費
賃借料
水道光熱費
図書費
租税公課
雑費
減価償却費
退職給付費用136,514,369
42,534,842
6,739,770
1,372,153
42,730,139
11,939,814
3,009,496
6,456,754
1,964,950
1,641,063
1,426,700
270,217
10,009,418
262,351
46,114
2,711,350
1,323,977
132,749
1,942,512

0

経常費用計

285,379,254

144,788

136,514,369

0

422,038,411

当期経常増減額

2,972,754

8,988,048

2,652,822

0

14,613,624

固定資産受贈益24,953,718

00

経常外収益計24,953,718

0

0

0

24,953,718

5,305,645

02,652,822

0

7,958,467

経常外費用計5,305,645

02,652,822

0

7,958,467

当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

19,648,073
4,459,411
27,080,238
82,921,414
110,001,652

0△ 4,459,411
4,528,637
13,101,199
17,629,836△ 2,652,822
0
0
00

0
0
00
0

16,995,251
031,608,875
96,022,613
127,631,488

２．経常外増減の部（１）経常外収益

24,953,718（２）経常外費用
過年度退職給付費用

貸 借 対 照 表
平成２９年３月３１日

現在(単位：円)

科

目

当年度

前年度

増減

Ⅰ．資産の部
１．流動資産現 金 預 金136,191,186

119,707,215

16,483,971

金

2,773,622

14,183,844△11,410,222

普 通 預 金128,966,551

93,927,409

35,039,142

振 替 預 金4,451,013

11,595,962△7,144,949

現未収金

563,250

150,000

413,250

前払金5,246,135

4,497,456

748,679

142,000,571

124,354,671

17,645,900

1,878,667

2,160,467△281,800

置

7,539,563

0

7,539,563

車 両 運 搬 具

5,775,000

05,775,000

什 器 備 品

873,061

1,033,759△160,698

商標権

195,537

228,126△32,589

保証

金

19,560,000

19,560,0000

固定資産合計35,821,828

22,982,352

12,839,476

資 産 合 計177,822,399

147,337,023

30,485,376

流動資産合計

２．固定資産
構

築物

機

械

装

Ⅱ．負債の部
１．流動負債
前

受金

149,000

199,000△50,000

預り

金678,041

773,306△95,265

未払金6,852,496

10,970,122△4,117,626

7,679,537

11,942,428△4,262,891

42,511,374

39,371,982

3,139,392

固定負債合計42,511,374

39,371,982

3,139,392

負 債 合 計50,190,911

51,314,410△1,123,499

１．一般正味財産

127,631,488

96,022,613

31,608,875

正味財産合計127,631,488

96,022,613

31,608,875

負債及び正味財産合計

177,822,399

147,337,023

30,485,376

流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金

Ⅲ．正味財産の部

貸借対照表 内訳表
平成２９年３月３１日

現在(単位：円）

科

公益目的事業会計

収益事業等会計

公１

他1目

法人会計

内部取引控除合計

Ⅰ.資産の部
１.流動資産現 金 預 金

0

17,629,836

118,561,350

0136,191,186

未

収

金563,250000563,250前

払金3,038,415

02,207,720

05,246,135

法 人 会 計107,012,085

00△ 107,012,085

0

110,613,750

17,629,836

120,769,070△ 107,012,085

142,000,571

1,315,067

0563,6000

1,878,667

置

7,539,563

000

7,539,563

車 両 運 搬 具

5,775,000

0005,775,000

什 器 備 品

611,143

0261,9180

873,061

商標権

195,537000195,537

保証

金

13,040,000

06,520,000

019,560,000

固定資産合計28,476,310

07,345,518

035,821,828

資産合計

139,090,060

17,629,836

128,114,588△ 107,012,085

177,822,399

流動資産計
２.固定資産
構

築物

機

械装

Ⅱ.負債の部
１.流動負債前

受金149,000000149,000

預り

金

323,8260354,2150

678,041

未

払

金6,773,230

079,2660

6,852,49600

107,012,085△ 107,012,085

0

7,246,056

0

107,445,566△ 107,012,085

7,679,537

21,842,352

020,669,022

042,511,374

固定負債合計21,842,352

020,669,022

042,511,374

負債合計

29,088,408

0

128,114,588△ 107,012,085

50,190,911１.一般正味財産

110,001,652

17,629,836

00

127,631,488

正味財産合計110,001,652

17,629,836

00

127,631,488

負債及び正味財産合計

139,090,060

17,629,836

128,114,588△ 107,012,085

177,822,399

公益目的事業会計
流動負債合計
２.固定負債
退職給付引当金

Ⅲ.正味財産の部

附属明細書１．引当金の明細（単位：円）
科目
退職給付引当金

期首残高
39,371,982

当期増加額
12,163,038

当期減少額
目的使用
その他
9,023,646

期末残高
042,511,374