財務諸表に対する注記 愛媛県国民健康保険団体連合会
平成26年3月31日現在
総合計
１ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
小計
特定資産
退職積立金
会館補修積立金
機器積立金
介護機器積立金
財政調整基金
国保高齢者医療制度円滑導入基金

小計
合計
２

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額

0

0

0

0

847,501,585
118,170,000
339,521,000
82,009,000
369,000,000
4,200,000
1,760,401,585
1,760,401,585

54,407,000
7,074,000
216,439,000
33,169,000
1,149,131,558
0
1,460,220,558
1,460,220,558

19,083,722
0
310,075,000
76,774,000
599,999,978
01,005,932,700
1,005,932,700882,824,863
125,244,000
245,885,000
38,404,000
918,131,580
4,200,000
2,214,689,443
2,214,689,443

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科目
基本財産
小計
特定資産
退職積立金
会館補修積立金
機器積立金
介護機器積立金
財政調整基金
国保高齢者医療制度円滑導入基金

小計
合計

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額） （うち一般正味財産からの充当額） （うち負債に対応する額）

00

882,824,863
125,244,000
245,885,000
38,404,000
918,131,580
4,200,000
2,214,689,443
2,214,689,443

0
0
0
0
0
4,200,000
4,200,000
4,200,000

0－32,773,140
125,244,000
275,885,000
76,178,000918,131,580
0
1,428,211,720
1,428,211,720

850,051,723
0△30,000,000△37,774,000
00782,277,723
782,277,723

３

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円)
補助金等の名称
補助金
国庫補助金
国庫補助金
受取国民健康保険団体連合会等補助金

交付者

前期末残高

当期増加額

△76,011,700 －－4,200,000 －－
厚生労働省

当期減少額

当期末残高

－－
－－

－－

75,468,000－－－－

2,100,000 －－3,000,244 －－
80,568,244

貸借対照表上の記載区分

60,000△76,011,700 指定正味財産
4,200,000 指定正味財産
75,408,000 一般正味財産

60,0002,100,000 一般正味財産
3,000,244 一般正味財産
8,696,544

負担金
愛南町
受取労働保険被保険者負担金
山﨑圭子 他1人
合計△71,811,700

キャッシュフロー計算書に対する注記 愛媛県国民健康保険団体連合会
平成26年3月31日現在
総合計
４ キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引(1)現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている金額との関係は以下のとおりである。
前期末
当期末
現金預金勘定2,565,739,190円 現金預金勘定
預入期間が3ヶ月を超える定期預金
0円 預入期間が3ヶ月を超える定期預金
現金及び現金同等物
2,565,739,190円 現金及び現金同等物

1,545,118,686円
0円
1,545,118,686円

収支計算書に対する注記 愛媛県国民健康保険団体連合会
平成26年3月31日現在
総合計
１ 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収金、未払金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記２に記載するとおりである。
２ 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳(単位：円)
科目
前期末残高
当期末残高
現金預金
2,565,739,190 1,545,118,686
未収金
36,676,317,894 37,006,601,749
合計
39,242,057,084 38,551,720,435
未払金
37,497,667,175 37,830,066,971
合計
37,497,667,175 37,830,066,971
次期繰越収支差額 1,744,389,909
721,653,464
３ 科目間の流用及び予備費の使用について(1) 科目間の流用(注１)
予算科目のうち事業費支出―給料手当支出より 147,044 を事業費支出―臨時雇賃金支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―給料手当支出より 317,310 を事業費支出―福利厚生費支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―給料手当支出より 7,169 を事業費支出―負担金支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―臨時雇賃金支出より 42,475 を事業費支出―給料手当支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―福利厚生費支出より 28,678 を事業費支出―給料手当支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―会議費支出より 55,860 を事業費支出―消耗什器備品費支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―会議費支出より 65,000 を事業費支出―賃借料支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―通信運搬費支出より 46,300 を事業費支出―賃借料支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―通信運搬費支出より 3,019 を事業費支出―委託費支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―消耗什器備品費支出より 450,000 を事業費支出―給料手当支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―消耗什器備品費支出より 50,000 を事業費支出―福利厚生費支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―消耗什器備品費支出より 222,463 を事業費支出―会議費支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―負担金支出より 926 を事業費支出―給料手当支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―委託費支出より 2,800 を事業費支出―旅費交通費支出に流用した。
予算科目のうち事業費支出―委託費支出より 2,600 を事業費支出―賃借料支出に流用した。
予算科目のうち管理費支出―給料手当支出より 116,160 を管理費支出―臨時雇賃金支出に流用した。
予算科目のうち管理費支出―給料手当支出より 384,580 を管理費支出―福利厚生費支出に流用した。
予算科目のうち管理費支出―給料手当支出より 4,059 を管理費支出―負担金支出に流用した。
予算科目のうち管理費支出―会議費支出より 2,981 を管理費支出―通信運搬費支出に流用した。
予算科目のうち管理費支出―旅費交通費支出より 179,523 を管理費支出―会議費支出に流用した。
予算科目のうち管理費支出―委託費支出より 38,000 を管理費支出―臨時雇賃金支出に流用した。
予算科目のうち管理費支出―委託費支出より 2,146,100 を管理費支出―研修費支出に流用した。
予算科目のうち管理費支出―委託費支出より 15,000 を管理費支出―旅費交通費支出に流用した。
予算科目のうち管理費支出―委託費支出より 2,486,000 を管理費支出―消耗什器備品費支出に流用した。

事業費支出―臨時雇賃金支出
68,916,000
104,569
69,020,569
事業費支出―福利厚生費支出116,330,000
338,632
116,668,632
事業費支出―会議費支出△101,603
101,6030
事業費支出―旅費交通費支出
11,548,000
2,800
11,550,800
事業費支出―通信運搬費支出
33,754,000△49,319
33,704,681
事業費支出―消耗什器備品費支出
15,190,463△666,603
14,523,860
事業費支出―賃借料支出
11,588,000
113,900
11,701,900
事業費支出―負担金支出
99,720,000
6,243
99,726,243
事業費支出―委託費支出
509,682,000△2,381
509,679,619
管理費支出―給料手当支出
64,251,000△504,799
63,746,201
管理費支出―臨時雇賃金支出
10,354,000
154,160
10,508,160
管理費支出―福利厚生費支出
14,849,000
384,580
15,233,580
管理費支出―会議費支出
289,458
176,542466,000
管理費支出―研修費支出
3,964,000
2,146,100
6,110,100
管理費支出―旅費交通費支出
4,759,000△164,523
4,594,477
管理費支出―通信運搬費支出
1,590,019
2,981
1,593,000
管理費支出―消耗什器備品費支出△1,486,000
2,486,000
1,000,000
管理費支出―負担金支出
312,203,000
4,059
312,207,059
管理費支出―委託費支出
19,580,000△4,685,100
14,894,900(2) 予備費の使用(注２)
予備費 △89,000,000円 は次のとおり充当使用し、当該科目の予算額に含めて表示している。
科目
当初予算額
予備費使用額
使用後予算額
財政調整基金取得支出
760,137,000
89,000,000
849,137,000

１.基本財産及び特定資産の明細
一般会計

区分
資産の種類
特定資産 会館補修積立金
機器積立金
介護機器積立金
財政調整基金
特定資産合計平成26年3月31日現在

期首帳簿価額118,170,000
12,908,00000
131,078,000

当期増加額
7,074,000
39,738,000
19,500,000
362,131,558
428,443,558

愛媛県国民健康保険団体連合会

当期減少額
027,296,000
19,500,000
299,999,989
346,795,989（単位：円）
期末帳簿価額125,244,000
25,350,000
062,131,569
212,725,569

１.基本財産及び特定資産の明細
診療報酬審査支払特別会計

区分
資産の種類
特定資産 機器積立金
財政調整基金
特定資産合計平成26年3月31日現在

期首帳簿価額125,770,000
245,000,000
370,770,000

当期増加額
90,801,000
465,000,000
555,801,000

愛媛県国民健康保険団体連合会

当期減少額
43,097,000
199,186,985
242,283,985（単位：円）
期末帳簿価額173,474,000
510,813,015
684,287,015

１.基本財産及び特定資産の明細
後期高齢者医療事業関係業務特別会計 平成26年3月31日現在

区分
資産の種類
特定資産 機器積立金
特定資産合計期首帳簿価額117,011,000
117,011,000

当期増加額
85,900,000
85,900,000

愛媛県国民健康保険団体連合会

当期減少額
199,682,000
199,682,000（単位：円）
期末帳簿価額3,229,000
3,229,000

１.基本財産及び特定資産の明細
職員退職手当特別会計

区分
資産の種類
特定資産 退職積立金
特定資産合計平成26年3月31日現在

期首帳簿価額847,501,585
847,501,585

当期増加額
54,407,000
54,407,000

愛媛県国民健康保険団体連合会

当期減少額
19,083,722
19,083,722（単位：円）
期末帳簿価額882,824,863
882,824,863

１.基本財産及び特定資産の明細
介護保険事業関係業務特別会計

区分
資産の種類
特定資産 介護機器積立金
財政調整基金
特定資産合計平成26年3月31日現在

期首帳簿価額82,009,000
124,000,000
206,009,000

当期増加額
13,669,000
322,000,000
335,669,000

愛媛県国民健康保険団体連合会

当期減少額
57,274,000
100,813,004
158,087,004（単位：円）
期末帳簿価額38,404,000
345,186,996
383,590,996

１.基本財産及び特定資産の明細
国保高齢者医療制度円滑導入基金事業 平成26年3月31日現在
特別会計
区分
資産の種類
特定資産 国保高齢者医療制度円滑導入基金
特定資産合計期首帳簿価額4,200,000
4,200,000

当期増加額

愛媛県国民健康保険団体連合会

当期減少額
00

0

0

（単位：円）
期末帳簿価額4,200,000
4,200,000

１.基本財産及び特定資産の明細
特定健康診査・
特定保健指導等事業特別会計
区分
資産の種類
特定資産 機器積立金
国保高齢者医療制度円滑導入基金
特定資産合計平成26年3月31日現在

期首帳簿価額83,832,000
4,200,000
88,032,000

当期増加額

愛媛県国民健康保険団体連合会

00

当期減少額
40,000,000
0040,000,000（単位：円）
期末帳簿価額43,832,000
4,200,000
48,032,000

１.基本財産及び特定資産の明細
損害賠償求償事務支払特別会計

区分
資産の種類
特定資産 機器積立金
特定資産合計平成26年3月31日現在

期首帳簿価額83,832,000
83,832,000

当期増加額
00

愛媛県国民健康保険団体連合会

当期減少額
40,000,000
40,000,000（単位：円）
期末帳簿価額43,832,000
43,832,000

１.基本財産及び特定資産の明細
総合計

区分
資産の種類
特定資産 退職積立金
会館補修積立金
機器積立金
介護機器積立金
財政調整基金
国保高齢者医療制度円滑導入基金
特定資産合計平成26年3月31日現在

愛媛県国民健康保険団体連合会

期首帳簿価額847,501,585
118,170,000
339,521,000
82,009,000
369,000,000
4,200,000

当期増加額
54,407,000
7,074,000
216,439,000
33,169,000
1,149,131,558
0

当期減少額
19,083,722
0
310,075,000
76,774,000
599,999,9780（単位：円）
期末帳簿価額882,824,863
125,244,000
245,885,000
38,404,000
918,131,580
4,200,000

1,760,401,585

1,460,220,558

1,005,932,700

2,214,689,443