王寺周辺広域休日応急診療施設組合
平成３０年度財務書類

令和元年 12 月

【様式第1号】

連結貸借対照表（平成31年3月31日現在）（単位：円）
科目名

金額

科目名

【資産の部】

金額【負債の部】

固定資産297,578,678

固定負債

282,874,278

有形固定資産184,210,678

地方債等

233,258,278

事業用資産

179,826,195

長期未払金

土地

49,264,207

退職手当引当金

49,616,000

土地減損損失累計額-

損失補償等引当金

立木竹

-

その他

-

立木竹減損損失累計額

-

流動負債

28,578,008
23,831,434-

建物

395,469,370

１年内償還予定地方債等

建物減価償却累計額-265,065,369

未払金-

建物減損損失累計額

-

未払費用

-

工作物

44,390,630

前受金

工作物減価償却累計額-44,232,643

前受収益

工作物減損損失累計額-

賞与等引当金

船舶-預り金

船舶減価償却累計額-

その他

船舶減損損失累計額
浮標等- 負債合計- 【純資産の部】

浮標等減価償却累計額-

固定資産等形成分

395,773,051

浮標等減損損失累計額-

余剰分（不足分）-289,038,059

航空機-

他団体出資等分-

航空機減価償却累計額-

航空機減損損失累計額

-

その他

-

その他減価償却累計額-

その他減損損失累計額

-

建設仮勘定

-

インフラ資産-土地-

土地減損損失累計額

-

建物

-

建物減価償却累計額-

建物減損損失累計額

-

工作物

-

工作物減価償却累計額-

工作物減損損失累計額

-

その他

-

その他減価償却累計額-

その他減損損失累計額

-

建設仮勘定

31,365,080

物品減価償却累計額-26,980,597

物品減損損失累計額-

無形固定資産-ソフトウェア113,368,000

投資及び出資金

-

有価証券

-

出資金

-

その他

-

長期延滞債権-基金
減債基金

49,616,000-

その他

49,616,000

その他

63,752,000

徴収不能引当金-

流動資産

120,608,600

現金預金

22,414,227

未収金
短期貸付金

311,452,286-

投資その他の資産

長期貸付金

243,078

-

物品

その他

4,503,496-

基金

98,194,373

財政調整基金98,194,373

減債基金

-

棚卸資産

-

その他

-

徴収不能引当金-

繰延資産- 純資産合計

106,734,992

資産合計

418,187,278 負債及び純資産合計

418,187,278

【様式第2号】

連結行政コスト計算書
自 平成30年4月1日
至 平成31年3月31日（単位：円）
科目名

金額

経常費用

228,072,385

業務費用

215,920,457

人件費

81,992,633

職員給与費

68,369,521

賞与等引当金繰入額

4,503,496

退職手当引当金繰入額-

その他

9,119,616

物件費等104,198,604

物件費

91,266,096

維持補修費

995,144

減価償却費

11,483,764

その他

453,600

その他の業務費用

29,729,220

支払利息

5,304,138

徴収不能引当金繰入額-

その他

24,425,082

移転費用

12,151,928

補助金等

11,351,457

社会保障給付-その他

800,471

経常収益

126,988,113

使用料及び手数料

116,928,417

その他

10,059,696

純経常行政コスト

101,084,272

臨時損失

-

災害復旧事業費-

資産除売却損-

損失補償等引当金繰入額

-

その他

-

臨時利益

-

資産売却益

-

その他

-

純行政コスト

101,084,272

【様式第3号】

連結純資産変動計算書
自 平成30年4月1日
至 平成31年3月31日（単位：円）科目名

合計

固定資産等形成分

余剰分(不足分)

他団体出資等分

前年度末純資産残高

111,915,666-303,288,618-

純行政コスト（△）-101,084,272-101,084,272-

財源

95,762,000

95,762,000-

税収等

95,762,000

95,762,000

--

-

-

-5,322,272-5,322,272-

国県等補助金
本年度差額
固定資産等の変動（内部変動）

415,204,284-19,572,831

19,572,831

有形固定資産等の増加

655,560-655,560

有形固定資産等の減少-11,483,764

11,483,764

貸付金・基金等の増加

28,434,373-28,434,373

貸付金・基金等の減少-37,179,000

37,179,000

資産評価差額--無償所管換等--

他団体出資等分の増加--

他団体出資等分の減少----

比例連結割合変更に伴う差額
その他

-

-

141,598

141,598-

本年度純資産変動額-5,180,674-19,431,233

14,250,559-

本年度末純資産残高

106,734,992

395,773,051-289,038,059-

【様式第4号】

連結資金収支計算書
自 平成30年4月1日
至 平成31年3月31日（単位：円）
科目名金額【業務活動収支】
業務支出

186,831,545

業務費用支出

174,679,617

人件費支出

81,885,695

物件費等支出

92,793,922

支払利息支出-その他の支出-移転費用支出12,151,928

補助金等支出11,351,457

社会保障給付支出
その他の支出800,471

業務収入

222,750,113

税収等収入

95,762,000

国県等補助金収入-

使用料及び手数料収入

116,928,417

その他の収入10,059,696

臨時支出

-

災害復旧事業費支出-その他の支出-

臨時収入
業務活動収支

35,918,568【投資活動収支】
投資活動支出
公共施設等整備費支出
基金積立金支出

26,010,933
655,560
25,355,373

投資及び出資金支出

-

貸付金支出

-

その他の支出-投資活動収入12,833,000

国県等補助金収入
基金取崩収入12,833,000

貸付金元金回収収入-

資産売却収入-その他の収入-投資活動収支-13,177,933【財務活動収支】
財務活動支出28,682,726

地方債等償還支出

23,378,588

その他の支出5,304,138

財務活動収入-地方債等発行収入-

その他の収入-財務活動収支-28,682,726

本年度資金収支額-5,942,091

前年度末資金残高

28,113,240

比例連結割合変更に伴う差額
本年度末資金残高
前年度末歳計外現金残高

22,171,149
236,329

本年度歳計外現金増減額

6,749

本年度末歳計外現金残高

243,078

本年度末現金預金残高

22,414,227注 記
１．重要な会計方針
有形固定資産等の評価基準及び評価方法
原則として取得原価により計上しています。また、物品は取得価格が５万円以上の場合に計上しています。
有形固定資産等の減価償却の方法定額法を採用しています。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
建物
８年～３８年
工作物 １０年～２０年
物品
４年～２０年
引当金の計上基準及び算定方法①退職手当引当金
退職手当債務から組合への加入時以降の負担金の累計額から既に職員に対し退職手当として支給された総額を控除した額を計上しています。
②賞与引当金職員に対する期末・勤勉手当及びそれに係る法定福利費に備えるため、当年度負担相当額を計上しています。
リース取引の処理方法
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産（リース期間が１年以内のリース取引及びリース契約１件あたりのリース総額が３００万円以下のファイナンス・リース取引を除きます。）については、自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっています。
連結資金収支計算書における資金の範囲
地方自治法第２３５条の４第１項に規定する歳入歳出に属する現金としています。
採用した消費税等の会計処理税込み方式により処理しています。
連結対象団体（会計）の決算日が一般会計等と異なる場合の処理該当事項はありません。
その他連結財務書類作成のための基本となる重要な事項該当事項はありません。
２．重要な会計方針の変更等該当事項はありません。
３．重要な後発事象該当事項はありません。
４．偶発債務該当事項はありません。
５．追加情報連結対象団体（会計）
一般会計等 一般会計 ： 全部連結
公営企業会計 介護保険特別会計 ： 全部連結
一部事務組合 総合事務組合 ： みなし連結（Q&Aの追加 4.連結財務書類の手引き 問2）に基づき処理）
出納整理期間地方自治法第２３５条の５に基づき出納整理期間が設けられている会計においては、出納整理期間における現金の受払い等を終了した後の計数をもって会計年度末の計数としています。
表示単位未満の取扱い
該当事項はありません。
その他連結財務書類の内容を理解するために必要と認められる事項
該当事項はありません。

附属明細書【連結】平成３０年度

財務書類【構成町別】

平成３０年度

財務書類【関係参考資料】

参考資料１・・・平成３０年度

構成町別合計残高試算表

参考資料２・・・平成３０年度負担金町別内訳
参考資料３・・・賞与引当金算出表
参考資料４・・・退職手当支給予定額に係る負担見込額

参考資料１

平成30年度 構成町別合計残高試算表

IJ
4
9 4表区分
14
BS
土地
18
BS
建物
19
BS
建物減価償却累計額
21
BS
工作物
22
BS
工作物減価償却累計額
50
BS
物品
51
BS
物品減価償却累計額66BS
その他（基金）67
BS
その他（投資その他の資産）
70
BS
現金預金
74
BS
財政調整基金
83
BS
地方債
85
BS
退職手当引当金
89
BS
１年内償還予定地方債
94
BS
賞与等引当金
95
BS
預り金
98
BS
固定資産等形成分
99
BS余剰分（不足分）
107
PL
職員給与費
108
PL
賞与等引当金繰入額
110
PLその他（人件費）
112
PL物件費
113
PL
維持補修費
114
PL
減価償却費
115
PL
その他（物件費等）
117
PL支払利息119
PL
その他（その他の業務費用）
121
PL
補助金等
124
PL
その他（移転費用）
126
PL
使用料及び手数料127
PL
その他（経常収益）
139 NWM 前年度末純資産残高（固定資産等形成分）
140 NWM 前年度末純資産残高（余剰分（不足分））
149 NWM 税収等
161 NWM 有形固定資産等の増加（固定資産等形成分）
162 NWM 有形固定資産等の増加（余剰分（不足分））
164 NWM 有形固定資産等の減少（固定資産等形成分）
165 NWM 有形固定資産等の減少（余剰分（不足分））
167 NWM 貸付金・基金等の増加（固定資産等形成分）
168 NWM 貸付金・基金等の増加（余剰分（不足分））
170 NWM 貸付金・基金等の減少（固定資産等形成分）
171 NWM 貸付金・基金等の減少（余剰分（不足分））
178 NWM その他（固定資産等形成分）
191
CF
人件費支出
192
CF
物件費等支出
196
CF
補助金等支出
199
CF
その他の支出（移転費用）
201
CF
税収等収入
203
CF
使用料及び手数料収入
204
CF
その他の収入211
CF
公共施設等整備費支出
212
CF
基金積立金支出218
CF
基金取崩収入224
CF
地方債償還支出225
CF
その他の支出（財務活動）229
本年度資金収支額
230
CF
前年度末資金残高
231
CF
比例連結割合変更に伴う差額
232
本年度末資金残高
233
CF
前年度末歳計外現金残高234
CF
本年度歳計外現金増減額
238

Q
按分率
集計No

1050000
1070000
1080000
1090000
1100000
1290000
1300000
1440000
1450000
1480000
1520000
1600000
1620000
1660000
1710000
1720000
1750000
1760000
2050000
2060000
2080000
2100000
2110000
2120000
2130000
2150000
2170000
2190000
2220000
2240000
2250000
3011000
3012000
3042000
3081000
3082000
3091000
3092000
3101000
3102000
3111000
3112000
3141000
4040000
4050000
4090000
4120000
4140000
4160000
4170000
4240000
4250000
4310000
4370000
4380000
4420000
4430000
4435000
4440000
4450000
4460000
合計R
1.000000000
合計
49,264,207
395,469,370

STU
VW
X
Y
0.13165974 0.157682588 0.212537332 0.073713999 0.142258934 0.158841712 0.123305695
平群町
三郷町
斑鳩町
安堵町
上牧町
王寺町
河合町
6,486,113
7,768,108
10,470,482
3,631,462
7,008,274
7,825,211
6,074,557
52,067,394
62,358,634
84,052,004
29,151,629
56,259,051
62,817,032
48,763,626△ 265,065,369 △ 34,898,438 △ 41,796,193 △ 56,336,286 △ 19,539,028 △ 37,707,917 △ 42,103,437 △ 32,684,070
44,390,630
5,844,459
6,999,629
9,434,665
3,272,211
6,314,964
7,051,084
5,473,618△ 44,232,643 △ 5,823,658 △ 6,974,718 △ 9,401,087 △ 3,260,565 △ 6,292,489 △ 7,025,989 △ 5,454,137
31,365,080
4,129,518
4,945,727
6,666,251
2,312,045
4,461,963
4,982,083
3,867,493△ 26,980,597 △ 3,552,258 △ 4,254,370 △ 5,734,385 △ 1,988,848 △ 3,838,231 △ 4,285,644 △ 3,326,861
49,616,000
6,532,430
7,823,579
10,545,253
3,657,394
7,058,319
7,881,090
6,117,935
63,752,000
8,393,572
10,052,580
13,549,679
4,699,415
9,069,292
10,126,477
7,860,985
22,414,227
2,016,268
2,414,787
10,354,843
1,128,873
2,178,586
2,432,538
1,888,332
98,194,373
12,928,246
15,483,543
20,869,970
7,238,300
13,969,027
15,597,362
12,107,925
233,258,278
30,710,724
36,780,769
49,576,092
17,194,401
33,183,074
37,051,144
28,762,074
49,616,000
6,532,430
7,823,579
10,545,253
3,657,394
7,058,319
7,881,090
6,117,935
23,831,434
3,137,640
3,757,802
5,065,070
1,756,710
3,390,234
3,785,426
2,938,552
4,503,496
592,929
710,123
957,160
331,971
640,663
715,343555,307
243,078
32,00438,32951,663
17,91834,58038,611
29,973395,773,051
52,107,378
62,406,519
84,116,546
29,174,015
56,302,253
62,865,269
48,801,071△ 289,038,059 △ 38,989,459 △ 46,695,815 △ 55,840,395 △ 21,829,521 △ 42,128,284 △ 47,039,076 △ 36,515,509
68,369,521
9,001,513
10,780,683
14,531,076
5,039,791
9,726,175
10,859,932
8,430,351
4,503,496
592,929
710,123
957,160
331,971
640,663
715,343555,307
9,119,616
1,200,686
1,438,005
1,938,259
672,243
1,297,347
1,448,575
1,124,501
91,266,096
12,016,070
14,391,074
19,397,454
6,727,589
12,983,417
14,496,863
11,253,629
995,144
131,020
156,917
211,506
73,356
141,568
158,070
122,707
11,483,764
1,511,949
1,810,790
2,440,728
846,514
1,633,668
1,824,101
1,416,014
453,600
59,721
71,52596,40633,43764,52972,05155,9315,304,138
698,341
836,370
1,127,329
390,989754,561
842,518
654,030
24,425,082
3,215,800
3,851,410
5,191,242
1,800,470
3,474,686
3,879,722
3,011,752
11,351,457
1,494,530
1,789,927
2,412,609
836,7611,614,846
1,803,085
1,399,699
800,471
105,390
126,220
170,130
59,006
113,874
127,148
98,703116,928,417
15,394,765
18,437,575
24,851,654
8,619,261
16,634,112
18,573,110
14,417,940
10,059,696
389,673466,6937,729,046
218,171
421,043
470,123
364,947
415,204,284
55,303,741
66,477,856
87,389,227
30,261,947
58,788,238
65,612,225
51,371,050△ 303,288,618 △ 41,342,666 △ 49,695,947 △ 58,228,373 △ 22,622,512 △ 43,947,524 △ 49,048,839 △ 38,402,757
95,762,000
12,608,00015,100,000
20,353,000
7,059,000
13,623,000
15,211,000
11,808,000△ 655,560△ 86,311△ 103,370△ 139,332△ 48,324△ 93,259△ 104,130△ 80,834
655,560
86,311
103,370
139,332
48,324
93,259104,130
80,834△ 11,483,764 △ 1,511,949 △ 1,810,790 △ 2,440,728△ 846,514 △ 1,633,668 △ 1,824,101 △ 1,416,014
11,483,764
1,511,949
1,810,790
2,440,728
846,514
1,633,668
1,824,101
1,416,014△ 28,434,373 △ 3,743,662 △ 4,483,606 △ 6,043,366 △ 2,096,011 △ 4,045,044 △ 4,516,564 △ 3,506,120
28,434,373
3,743,662
4,483,606
6,043,366
2,096,011
4,045,044
4,516,564
3,506,120△ 37,179,000 △ 4,894,977 △ 5,862,481 △ 7,901,926 △ 2,740,613 △ 5,289,045 △ 5,905,576 △ 4,584,382
37,179,000
4,894,977
5,862,481
7,901,926
2,740,613
5,289,045
5,905,576
4,584,382
141,598
18,64322,32830,093
10,43820,144
22,492
17,46081,885,695
10,781,049
12,911,948
17,403,767
6,036,122
11,648,97213,006,864
10,096,973
92,793,922
12,217,224
14,631,986
19,722,173
6,840,211
13,200,764
14,739,545
11,442,019
11,351,457
1,494,530
1,789,927
2,412,609
836,7611,614,846
1,803,085
1,399,699
800,471
105,390
126,220
170,130
59,006
113,874
127,148
98,703
95,762,000
12,608,000
15,100,000
20,353,000
7,059,000
13,623,000
15,211,000
11,808,000
116,928,417
15,394,765
18,437,575
24,851,654
8,619,261
16,634,112
18,573,110
14,417,940
10,059,696
389,673466,6937,729,046
218,171421,043
470,123
364,947
655,560
86,311
103,370
139,332
48,324
93,259104,130
80,83425,355,373
3,338,282
3,998,101
5,388,963
1,869,046
3,607,028
4,027,491
3,126,462
12,833,000
1,689,589
2,023,541
2,727,491
945,972
1,825,609
2,038,416
1,582,382
23,378,588
3,078,019
3,686,396
4,968,823
1,723,329
3,325,813
3,713,495
2,882,713
5,304,138
698,341
836,370
1,127,329
390,989754,561
842,518
654,030△ 5,942,091 △ 1,717,119 △ 2,056,509
4,328,065△ 961,384 △ 1,855,353 △ 2,071,627 △ 1,608,164
28,113,240
2,798,889
3,364,404
11,522,718
1,531,539
2,975,237
3,320,595
2,599,858
0902,494
1,068,563 △ 5,547,603
540,800
1,024,122
1,144,959
866,665
22,171,149
1,984,264
2,376,458
10,303,180
1,110,955
2,144,006
2,393,927
1,858,359
236,329
31,47837,83849,74017,22533,462
37,34629,240
6,749
526
491
1,923
693
1,118
1,265
733
1,920,948,011 246,529,102 295,317,533 447,193,664 137,850,228 266,131,498 297,146,523 230,779,463

参考資料２

平成３０年度負担金町別内訳

平三
斑安
上王
河
合

群
郷
鳩堵
牧寺
合

町
町
町
町
町
町
町
計

３０年度
12,608
15,10020,353
7,059
13,623
15,211
11,80895,762

構成比率
0.131659740
0.157682588
0.212537332
0.073713999
0.142258934
0.158841712
0.123305695
1.000000000％
13.17%
15.77%
21.25%
7.37%
14.23%
15.88%
12.33%
100.00%＊ 構成比率については、小数点以下第９位まで表示する。
＊ ％表示については、小数点以下第２位まで表示する。
＊ 按分により生じた端数は斑鳩町で調整する。

参考資料３
賞与引当金算出表

対象年度
平成３０年度支給年度

会計

平成３１年６月支給分

一般会計
特別会計

金額
4,616,377
2,138,867* 4* 4/ 6 =/ 6 =3,077,585
1,425,911

4,503,496

職員数（合計）①+②+③+④

12

0③ 一般職・公営事業に係る会計対象職員数④ 特別職・公営事業に係る会計対象職員数

12

一般会計等対象職員数（合計） ①＋②2（単位：人）3,272② 特別職・一般会計等対象職員数

46,344

うち調整額

1049,616

うち基本額

一般職に属する職員 (1)① 一般職・一般会計等対象職員数

１ 職員数

総括表

４⑤Ａ表 退職手当支給予定額に係る負担見込額

0

特別職に属する職員 (2)Ver.25.00

本欄は使用せず

個別算定額
又は個別加算額(4)

介護保険事業
農業共済事業
交通災害共済事業
収益事業
法非適介護サービス事業
法非適有料道路事業
法非適駐車場整備事業

ガス事業
港湾整備事業
病院事業
市場事業
と畜場事業
地域開発事業
下水道事業

老人保健医療事業

国民健康保険事業

その他の法適用事業

観光施設事業

事業名

後期高齢者医療事業⑤ 対象職員数

電気事業

交通事業

工業用水道事業

簡易水道事業

水道事業

事業名

0

将来負担額
(1)+(2)-(3)+(4)（③一般職・公営事業に係る会計対象職員数の内訳）

113,368

組合等積立額・積立不足額 (3)（単位：千円）

団体名（単位：人）⑤ 対象職員数

(分母比)

#N/A

63,752

退職手当組合積立金（3）-(1)

参考資料４