2024 年 9 月期（2023 年 9 月 6 日～2024 年 9 月 10 日）決算短信
2024 年 10 月 18 日
上場取引所 東証
フ ァ ン ド 名
コ ー ド 番 号
連動対象指標主要投資資産売 買 単 位管 理 会 社
代 表 者 名
問合せ先責任者

PBR１倍割れ解消推進ＥＴＦ
2080
なし
株式
1口
シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社
URL http://www.simplexasset.com/
代表取締役社長
水嶋 浩雅
ビジネスサポート本部
山口 節一
ＴＥＬ (03)6843－1413

有価証券報告書提出予定日
分配金支払開始予定日

2024 年 12 月 10 日
2024 年 10 月 18 日

Ⅰ ファンドの運用状況
１．2024 年 9 月期の運用状況（2023 年 9 月 6 日～2024 年 9 月 10 日）(1)資産内訳（百万円未満切捨て）

主要投資資産金額

構成比百万円2024 年 9 月期

11,276

現金・預金・その他の資産（負債控除後）
金額
構成比％

百万円

（ 98.9）129

合計（純資産）
金額

％

構成比
百万円

（ 1.1）

11,405％（100.0）(2)設定・解約実績
前計算期間末
発行済口数(①)

2024 年 9 月期

設定口数(②)

解約口数(③)

当計算期間末
発行済口数（①+②-③）

千口

千口

千口

千口

-

22,48012,01010,470

負債（②）

純資産（③(①－②)）(3)基準価額
総資産（①）
2024 年 9 月期

百万円

百万円

11,767361

1 口当たり基準価額（（③/当計算期間末発行済口数）×1）

百万円

円

11,405

1,089(4)分配金
1 口当たり分配金円

2024 年 9 月期

27.48

(注)分配金は売買単位当たりの金額２．会計方針の変更① 会計基準等の改正に伴う変更② ①以外の変更

無無1

PBR１倍割れ解消推進ＥＴＦ（2080）2024 年 9 月期決算短信

Ⅱ 財務諸表等（１）【貸借対照表】（単位：円）
第1期(2024 年 9 月 10 日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン

190,619,047

株式

11,276,219,450

未収入金

297,420,820

未収配当金

2,769,640

未収利息

1,091

流動資産合計

11,767,030,048

資産合計

11,767,030,048

負債の部
流動負債
未払収益分配金

287,715,600

未払受託者報酬

3,676,153

未払委託者報酬

62,494,612

その他未払費用

7,886,150

流動負債合計361,772,515

負債合計

361,772,515

純資産の部
元本等
元本

10,470,000,000

剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）

935,257,533（分配準備積立金）

74,062

元本等合計

11,405,257,533

純資産合計

11,405,257,533

負債純資産合計

11,767,030,048

2

PBR１倍割れ解消推進ＥＴＦ（2080）2024 年 9 月期決算短信（２）【損益及び剰余金計算書】（単位：円）
第1期(自 2023 年 9 月 6 日
至 2024 年 9 月 10 日)
営業収益
受取配当金

437,323,844

受取利息

78,578

有価証券売買等損益

1,086,283,471

その他収益

4,199

営業収益合計

1,523,690,092

営業費用
支払利息

77,685

受託者報酬

7,473,331

委託者報酬127,046,647

その他費用

15,019,296

営業費用合計149,616,959

営業利益又は営業損失（△）

1,374,073,133

経常利益又は経常損失（△）

1,374,073,133

当期純利益又は当期純損失（△）

1,374,073,133

一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）-

期首剰余金又は期首欠損金（△）-

剰余金増加額又は欠損金減少額

676,630,000

当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額-

当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額676,630,000

剰余金減少額又は欠損金増加額

827,730,000

当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額

827,730,000

当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額-

分配金287,715,600

期末剰余金又は期末欠損金（△）

935,257,533

3

PBR１倍割れ解消推進ＥＴＦ（2080）2024 年 9 月期決算短信

（３）
【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法

株式移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場（外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場）で評価しております。
計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

（重要な会計上の見積りに関する注記）
第 1 期(2024 年 9 月 10 日現在)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないた
め、注記を省略しております。

（貸借対照表に関する注記）
第1期(2024 年 9 月 10 日現在)

区分1.

信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中解約元本額
期首元本額

2.

200,000,000 円

期中追加設定元本額

22,280,000,000 円

期中解約元本額

12,010,000,000 円

受益権の総数

10,470,000 口

4

PBR１倍割れ解消推進ＥＴＦ（2080）2024 年 9 月期決算短信（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第1期(自 2023 年 9 月 6 日
至 2024 年 9 月 10 日)

項目
1.分配金の計算過程
A 当ファンドの配当等収益額

437,328,936 円

B 分配準備積立金-円

C 配当等収益額合計（A+B)

437,328,936 円

D 経費

149,539,274 円

E 収益分配可能額（C-D）

287,789,662 円

F 収益分配金額

287,715,600 円

G 次期繰越金(分配準備積立金)（E-F）

74,062 円

H 口数

10,470,000 口

I 分配金額(1 口当たり)

27.48 円2.その他費用

主に印刷費用、上場関連費用及びライセンス料であります。

（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
第1期(自 2023 年 9 月 6 日
至 2024 年 9 月 10 日)

項目
1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、証券投資信託として、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。
2.金融商品の内容及び金融商品に係る当ファンドが運用する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・リスクローン等の金銭債権及び金銭債務であり、株式を主要投資対象としております。
これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるリスク管理統括本部が各リスクの管理を行っております。
リスク管理統括本部は、定期的に各部署からモニタリングの結果の報告を受け、必要に応じて関係部署より意見を求め、リスク状況を取りまとめ、その結果を取締役社長に報告します。また、必要に応じて取りまとめ結果を取締役会に報告をします。

5

PBR１倍割れ解消推進ＥＴＦ（2080）2024 年 9 月期決算短信
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
第1期(2024 年 9 月 10 日現在)

項目

1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法(1)有価証券「注記表（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載しております。
(2)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等）は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項につ金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なるいての補足説明前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券（単位：円）
第1期(2024 年 9 月 10 日現在)

種類

当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式494,436,752
合計

494,436,752（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（１口当たり情報に関する注記）第1期（2024 年 9 月 10 日現在）
1 口当たりの純資産額 1,089 円

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