平成21年度 収支計算書
資金収支計算書（資金収入の部）
科目
学生生徒等納付金収入
手数料収入
寄付金収入
補助金収入
国庫補助金収入
地方公共団体補助金収入
資産運用収入
事業収入
雑収入
前受金収入
その他の収入資金収入調整勘定
前年度繰越支払資金
資金収入の部合計（資金支出の部）
科目
人件費支出
教育研究経費支出
管理経費支出借入金等利息支出
借入金等返済支出
施設関係支出設備関係支出資産運用支出その他支出（予備費）
資金支出調整勘定
次年度繰越支払資金
資金支出の部合計

予算
1,583,626,000
45,956,000
1,200,000
658,546,000
67,405,000
591,141,000
14,481,000
48,552,000
55,319,000
341,244,000
712,721,000△ 392,612,000
1,383,576,210
4,452,609,210

予算
1,445,038,000
565,335,000
190,177,000
26,621,000
144,440,000
24,410,591
32,433,000
84,157,000
704,440,000(6,515,591)
43,484,409△ 107,018,000
1,299,091,210
4,452,609,210

決算
1,584,553,234
53,894,375
7,379,000
703,820,819
100,394,000
603,426,819
20,669,274
42,392,050
65,524,430
360,947,548
709,387,395△ 401,149,664
1,756,723,513
4,904,141,974（単位：円）
差異△ 927,234△ 7,938,375△ 6,179,000△ 45,274,819△ 32,989,000△ 12,285,819△ 6,188,274
6,159,950△ 10,205,430△ 19,703,548
3,333,605
8,537,664△ 373,147,303△ 451,532,764

決算
1,435,103,573
506,364,288
176,841,278
26,620,230
144,440,000
24,410,591
26,846,992
80,028,337
718,460,120（単位：円）
差異
9,934,427
58,970,712
13,335,722
770
00
5,586,008
4,128,663△ 14,020,120△ 109,657,973
1,874,684,538
4,904,141,974

43,484,409
2,639,973△ 575,593,328△ 451,532,764

資金収支計算書の概要
平成21年度の学園計資金収支計算書について、まず収入額を見ると「学生生徒納付金収入」は、ほぼ当初予算どおりの運営であったが、「補助金収入」について当初予算対比約4500万円の超過となった。
この内には、予算策定時想定していなかった短期大学の経常費補助金のうち「未来経営戦略推進経費」の申請と認可による約1200万円の増額、また高等学校の運営費補助金も約1200万円の収入増となった。
支出においては、「教育研究機器備品支出」にて「教.光熱水費支出」「教.修繕費支出」「教.報酬・委託料支出」等の節減が大きく寄与し、当初予算対比約5900万円の支出減となった。一方、幼稚園の「風除室の設置」や高等学校三神峯キャンパスの防球・防砂ネットの老朽化のための急遽の対応等「予備費」の支出も発生した。
学園計の資金収支差額は、約1億1800万円の黒字で決算をむかえる事ができた。「次年度繰越支払資金」も約18億円となり平成17年度を底に増加傾向を維持する結果となった。
-1－

平成21年度 収支計算書
消費収支計算書（消費収入の部）
科目
学生生徒等納付金
手数料
寄付金
補助金
国庫補助金
地方公共団体補助金
資産運用収入事業収入
雑収入
帰属収入合計
基本金組入額
消費収入の部合計（消費支出の部）
科目
人件費
教育研究経費
管理経費
借入金等利息資産処分差額
徴収不能額
徴収不能引当金繰入額（予備費）
消費支出の部合計
当年度消費収入超過額
前年度繰越消費収入超過額
翌年度繰越消費収入超過額

予算
1,583,626,000
45,956,000
1,398,000
658,546,000
67,405,000
591,141,000
14,481,000
48,552,000
55,319,000
2,407,878,000△ 190,053,000
2,217,825,000

予算
1,445,038,000
774,843,000
201,063,000
26,621,000
20,967,000
3,000,000
2,222,000
50,000,000
2,523,754,000△ 305,929,000△ 2,389,248,174△ 2,695,177,174

決算
1,584,553,234
53,894,375
8,270,352
703,820,819
100,394,000
603,426,819
20,669,274
42,392,050
70,074,259
2,483,674,363△ 177,958,653
2,305,715,710（単位：円）
差異△ 927,234△ 7,938,375△ 6,872,352△ 45,274,819△ 32,989,000△ 12,285,819△ 6,188,274
6,159,950△ 14,755,259△ 75,796,363△ 12,094,347△ 87,890,710

決算
1,427,025,173
715,190,708
187,600,214
26,620,230
3,896,043
0
1,539,600（単位：円）
差異
18,012,827
59,652,292
13,462,786
770
17,070,957
3,000,000
682,400

2,361,871,968△ 56,156,258△ 2,235,714,405△ 2,291,870,663

50,000,000
161,882,032―――

消費収支計算書の概要
学園の消費収支差額は約5600万円の赤字となった。当初予算では約3億円の赤字であったが、「資金収支計算書」と同様、「補助金」での収入超過の約4500万円をはじめ「手数料」、「寄附金」でも当初予算比は収入超過となった。その他「基本金組入額」の減少等、収入超過要素が多く発生した。その結果、収入の部で予算比約8800万円増となった。
一方、支出においても、「資金収支計算書」と同様に「教育研究経費」で約6000万円、「人件費」1800万円、「管理経費」1300万円の予算比減少等、収入と同様、消費収支差額を好転させた。その要因は、第一次長期経営計画にて部門毎の資金収支差額において明確な目標額を設定して取り組んできた事が挙げられる。併せて、その裏づけとして平成17年度から採用している「予算執行」システムの効果が浸透したものと考える。
特記事項として、有価証券の減損処理に関して、平成21年度に近年の経済状況から、手持ちの有価証券の時価までの減損処理を実施予定で「資産処分差額」にて約2000万円予算計上していたが平成20年度の決算時に減損処理を完了したため「資産処分差額」のうち2000万円は執行予定のない予算となった。
また、「予備費」について、「資金収支計算書」では約650万円使用するも「消費収支計算書」対応科目でないため執行額は0円であった。
-2-