平成25年度

決 算 報 告 書
自：平成 25年 4月 1日
至：平成 26年 3月31日

社会福祉法人 大野和光園
全事業所合併
砂子 三郎

収支計算書自 平成 25年 4月 1日(会計区分名)全事業所合併

収
入経常活
動による
収
支

勘定科目
介護福祉施設介護料収入
介護報酬収入（施設）利用者負担金収入（施設）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入（居宅）介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入
介護予防負担金収入
措置費収入
事務費収入
事業費収入
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
利用者等利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入
居住費収入
その他の利用料収入
その他の事業収入
補助金収入（その他事業）
市町村特別事業収入
受託収入
その他の事業収入
私的契約利用料収入
私的契約利用料収入
事業収入
老人訪看療養収入
経常経費補助金収入
都道府県補助金収入（経常経費）
寄附金収入
寄附金収入
借入金利息補助金収入
都道府県補助金収入（借入金利息）
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
事業外収入
受入研修費収入職員等給食費収入
雑収入
雑収入
経常活動収入計 ①
人件費支出
役員報酬
職員俸給
職員諸手当
非常勤職員給与
退職金
退職共済掛金
法定福利費
経費支出（直接介護支出）至

平成 26年 3月31日

予算
決算
差異
備考
497,150,000
500,653,051 -3,503,051
453,150,000
456,290,989 -3,140,989
44,000,000
44,362,062-362,062
308,508,000
305,971,966
2,536,034
279,277,000
276,542,282
2,734,718
267,030,000
264,773,640
2,256,360
12,247,000
11,768,642
478,358
29,231,000
29,429,684-198,684
28,050,000
28,268,250-218,250
1,181,000
1,161,434
19,566150,683,000
152,037,723 -1,354,723
96,200,000
97,594,659 -1,394,659
54,483,000
54,443,064
39,93640,500,000
40,981,600-481,600
40,500,000
40,981,600-481,600
141,820,000
146,678,757 -4,858,757
6,900,000
6,924,040-24,040
74,100,000
77,013,200 -2,913,200
56,600,000
58,288,571 -1,688,571
4,220,000
4,452,946-232,946
11,205,000
14,632,684 -3,427,684
1,010,000
1,236,026-226,026
1,500,000
1,492,380
7,620
8,695,000
9,932,923 -1,237,923
01,971,355 -1,971,355
6,500,000
7,237,870-737,870
6,500,000
7,237,870-737,870
11,900,000
12,492,225-592,225
11,900,000
12,492,225-592,225
133,000
88,69244,308133,000
88,69244,3081,000,000
1,140,000-140,000
1,000,000
1,140,000-140,000
162,000
162,750-750
162,000
162,750-750
653,000
761,169-108,169
653,000
761,169-108,169
103,000
328,570-225,570
70,000286,960-216,960
33,00041,610-8,6103,740,000
11,659,337 -7,919,337
3,740,000
11,659,337 -7,919,337
1,174,057,000 1,194,826,394 -20,769,394
739,678,000
742,451,297 -2,773,297
6,930,000
6,303,000
627,000
367,319,000
366,291,735
1,027,265
250,401,000
248,288,738
2,112,262
8,400,000
7,665,000
735,000
07,206,921 -7,206,921
16,225,000
16,404,900-179,900
90,403,000
90,291,003
111,997
256,113,000
264,283,689 -8,170,689
168,685,000
175,372,857 -6,687,857

施
設
整
備
等による
収
支

財
務
活
動
等による
収
支

給食材料費
介護用品費
教養娯楽費
医薬品費
日用品費
被服費
消耗器具備品費
保健衛生費
車輌費
光熱水費
燃料費
支
本人支給金
医療費
出（一般管理支出）
福利厚生費
旅費交通費
研修費
通信運搬費
事務消耗品費
印刷製本費
広報費
会議費
修繕費
保守料
賃借料
保険料
渉外費
諸会費
租税公課
委託費
雑費
借入金利息支出
借入金利息支出
経常活動支出計 ②
経常活動資金収支差額 ③ (①-②)
収 施設整備等補助金収入
設備整備補助金収入（都道府県）
入施設整備等収入計 ④
固定資産取得支出
建物附属設備取得支出
支
器具及び備品取得支出
車輌運搬具取得支出
出
機械及び装置取得支出
施設整備等支出計 ⑤
施設整備等資金収支差額 ⑥ (④-⑤)
他会計区分繰入金収入
収
他会計区分繰入金収入
その他の収入入その他の収入財務活動等収入計 ⑦
設備資金借入金元金償還金支出
設備資金借入金元金償還金支出
積立預金積立支出
支
他会計区分繰入金支出
出
他会計区分繰入金支出
その他の支出その他の支出財務活動等支出計 ⑧77,640,000
87,219,885 -9,579,885
10,615,000
9,252,939
1,362,061
3,675,000
3,336,806
338,194
1,610,000
1,073,449
536,551
2,850,000
2,866,099-16,099
5,385,000
5,404,067-19,067
8,900,000
8,164,713
735,287
10,370,000
9,297,473
1,072,527
4,710,000
4,512,627
197,373
22,500,000
24,371,383 -1,871,383
18,930,000
18,507,572
422,428
1,450,000
1,360,724
89,27650,0005,120
44,88087,428,000
88,910,832 -1,482,832
7,630,000
6,587,968
1,042,032
3,215,000
2,796,207
418,7933,730,000
3,614,844
115,156
2,200,000
1,955,832
244,168
6,620,000
7,452,591-832,591
195,0000
195,000
275,000
243,900
31,100895,000
291,939
603,061
8,785,000
9,081,919-296,919
15,564,000
17,094,523 -1,530,523
6,165,000
5,711,746
453,2543,594,000
4,171,390-577,390
950,000
1,052,782-102,782
830,000
825,700
4,300
455,000
566,700-111,700
24,050,000
22,407,281
1,642,719
2,275,000
5,055,510 -2,780,510
4,361,000
4,362,095-1,095
4,361,000
4,362,095-1,0951,000,152,000 1,011,097,081 -10,945,081
173,905,000
183,729,313 -9,824,313
900,000
1,850,833-950,833
900,000
1,850,833-950,833
900,000
1,850,833-950,833
37,378,000
37,674,740-296,740
13,650,000
20,895,000 -7,245,000
22,040,000
12,693,980
9,346,020
1,688,000
1,686,510
1,490
02,399,250 -2,399,250
37,378,000
37,674,740-296,740-36,478,000-35,823,907-654,093
28,500,000
28,013,561
486,439
28,500,000
28,013,561
486,4397,000
2,887,809 -2,880,809
7,000
2,887,809 -2,880,809
28,507,000
30,901,370 -2,394,370
21,410,000
21,410,000
021,410,000
21,410,000
034,000,000
34,000,000
034,000,000
34,000,000
028,500,000
28,013,561
486,439
28,500,000
28,013,561
486,439
6,771,000
6,593,770
177,230
6,771,000
6,593,770
177,230
90,681,000
90,017,331
663,669

る
収支
財務活動等資金収支差額 ⑨ (⑦-⑧)
予備費 ⑩
当期資金収支差額合計 ⑪ (③+⑥+⑨-⑩)
前期末支払資金残高 ⑫
当期末支払資金残高 ⑬ (⑪+⑫)-62,174,000
075,253,000
770,480,916
845,733,916-59,115,961-3,058,039

88,789,445 -13,536,445
770,480,916
0859,270,361 -13,536,445

注記：雑収入、雑費のうち1,348千円は県社協退職金共済の事業所間異動に伴う経理処理によるものです。
雑収入のうち6,502千円は退職金の会計処理によるもの、2,174千円は身体障害者連合会からの事務費によるものです。

事業活動計算書
自 平成 25年 4月 1日(会計区分名)全事業所合併

至

平成 26年 3月31日

勘定科目
介護福祉施設介護料収入
介護報酬収入（施設）利用者負担金収入（施設）
居宅介護料収入（介護報酬収入）
介護報酬収入（居宅）介護予防報酬収入
（利用者負担金収入）
介護負担金収入
介護予防負担金収入
措置費収入
事務費収入
事業費収入
居宅介護支援介護料収入
居宅介護支援介護料収入
利用者等利用料収入
居宅介護サービス利用料収入
食費収入
収
居住費収入
その他の利用料収入
入その他の事業収入
補助金収入（その他事業）
市町村特別事業収入
受託収入
その他の事業収入
私的契約利用料収入
私的契約利用料収入
事業収入
老人訪看療養収入
経常経費補助金収入
都道府県補助金収入（経常経費）
引当金戻入退職給与引当金戻入
その他の収入交付金収入
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
事業活動収入計 ①
事
人件費支出
業
役員報酬
活
職員俸給
動
職員諸手当
収
非常勤職員給与支
退職金の退職共済掛金
部
法定福利費
経費支出
（直接介護支出）
給食材料費
介護用品費
教養娯楽費
医薬品費
日用品費

前年度
当年度
502,550,888
500,653,051
458,190,640
456,290,989
44,360,248
44,362,062
306,348,578
305,971,966
276,820,715
276,542,282
264,149,183
264,773,640
12,671,532
11,768,642
29,527,863
29,429,684
28,250,660
28,268,250
1,277,203
1,161,434
150,847,817
152,037,723
97,001,610
97,594,659
53,846,207
54,443,064
39,312,300
40,981,600
39,312,300
40,981,600
144,612,227
146,678,757
7,019,740
6,924,040
76,254,250
77,013,200
57,250,296
58,288,571
4,087,941
4,452,946
15,692,674
14,632,684
1,399,733
1,236,026
1,410,856
1,492,380
12,882,085
9,932,923
0
1,971,355
4,792,540
7,237,870
4,792,540
7,237,870
8,398,975
12,492,225
8,398,975
12,492,225
176,736
88,692
176,736
88,692
2,289,668
2,880,309
2,289,668
2,880,309
4,444
0
4,444
0
31,104,662
30,857,151
31,104,662
30,857,151
1,206,131,509 1,214,512,028
706,216,137
742,451,297
6,282,000
6,303,000
351,516,829
366,291,735
236,699,003
248,288,738
7,665,000
7,665,000
5,577,719
7,206,921
13,857,000
16,404,900
84,618,586
90,291,003
271,377,027
264,283,689
166,483,877
175,372,857
80,732,087
87,219,885
9,757,014
9,252,939
2,593,546
3,336,806
1,376,479
1,073,449
1,521,504
2,866,099

増減
備考-1,897,837-1,899,651
1,814-376,612-278,433
624,457-902,890-98,179
17,590-115,769
1,189,906
593,049
596,857
1,669,300
1,669,300
2,066,530-95,700
758,950
1,038,275
365,005-1,059,990-163,707
81,524-2,949,162
1,971,355
2,445,330
2,445,330
4,093,250
4,093,250-88,044-88,044590,641
590,641-4,444-4,444-247,511-247,511
8,380,519
36,235,160
21,00014,774,906
11,589,735
0
1,629,202
2,547,900
5,672,417-7,093,338
8,888,980
6,487,798-504,075
743,260-303,030
1,344,595

被服費
消耗器具備品費
保健衛生費
車輌費
光熱水費
燃料費
支 本人支給金
医療費
出 （一般管理支出）
福利厚生費
旅費交通費
研修費
通信運搬費
事務消耗品費
広報費
会議費
修繕費
保守料
賃借料
保険料
渉外費
諸会費
租税公課
委託費
雑費
減価償却費
減価償却費
引当金繰入
退職給与引当金繰入事業活動支出計 ②
事業活動収支差額 ③ (①-②)
借入金利息補助金収入
都道府県補助金収入（借入金利息）
受取利息配当金
受取利息配当金
事
寄附金収入
業 収
寄附金収入
活
その他の事業活動外収入
動 入
受入研修費収入外
職員等給食費収入
収
雑収入
支雑収入の事業活動外収入計④部
支 借入金利息支出
借入金利息支出
出 事業活動外支出計 ⑤
事業活動外収支差額 ⑥ (④-⑤)
経常収支差額 ⑦ (③+⑥)
施設整備等補助金収入
収 施設整備等補助金収入
他会計区分繰入金収入
入 他会計区分繰入金収入特特別収入計 ⑧
別国庫補助金等特別積立金繰入額
収国庫補助金等特別積立金繰入額
支支 固定資産売却損・処分損の器具及び備品売却損・処分損
部
出 他会計区分繰入金支出
他会計区分繰入金支出

5,894,815
5,404,067-490,748
7,851,639
8,164,713
313,074
9,246,385
9,297,473
51,0884,160,885
4,512,627
351,742
22,911,810
24,371,383
1,459,573
18,852,557
18,507,572-344,985
1,551,756
1,360,724-191,032
33,4005,120-28,280
104,893,150
88,910,832 -15,982,318
8,369,642
6,587,968 -1,781,674
3,195,723
2,796,207-399,516
3,507,038
3,614,844
107,806
2,091,927
1,955,832-136,095
5,858,376
7,452,591
1,594,215
349,789
243,900-105,889
505,003291,939-213,064
22,448,157
9,081,919 -13,366,238
15,317,260
17,094,523
1,777,263
5,592,746
5,711,746
119,000
4,932,740
4,171,390-761,350
904,773
1,052,782
148,009
836,100
825,700-10,400
462,100
566,700
104,600
24,189,639
22,407,281 -1,782,358
6,332,137
5,055,510 -1,276,627
82,647,068
81,439,753 -1,207,315
82,647,068
81,439,753 -1,207,315
5,850,449
6,513,770
663,3215,850,449
6,513,770
663,321
1,066,090,681 1,094,688,509 28,597,828
140,040,828
119,823,519 -20,217,309
217,000
162,750-54,250
217,000
162,750-54,250
718,684
761,169
42,485
718,684
761,169
42,4852,170,812
1,140,000 -1,030,812
2,170,812
1,140,000 -1,030,812
277,140
328,570
51,430252,800
286,960
34,16024,34041,61017,27016,783,592
11,659,337 -5,124,255
16,783,592
11,659,337 -5,124,255
20,167,228
14,051,826 -6,115,402
4,794,705
4,362,095-432,610
4,794,705
4,362,095-432,610
4,794,705
4,362,095-432,610
15,372,523
9,689,731 -5,682,792
155,413,351
129,513,250 -25,900,101
980,000
1,850,833
870,833
980,000
1,850,833
870,833
4,995,440
28,013,561 23,018,121
4,995,440
28,013,561 23,018,121
5,975,440
29,864,394 23,888,954
980,000
1,850,833
870,833
980,000
1,850,833
870,833
3
58,02558,022
3
58,02558,022
4,995,440
28,013,561 23,018,121
4,995,440
28,013,561 23,018,121

支
支の部
出
特別支出計 ⑨5,975,443
29,922,419 23,946,976
特別収支差額 ⑩ (⑧-⑨)-3-58,025-58,022
当期活動収支差額 ⑪ (⑦+⑩)
155,413,348
129,455,225 -25,958,123
前期繰越活動収支差額 ⑫1,256,757,183 1,392,170,531 135,413,348
当期末繰越活動収支差額 ⑬ (⑪+⑫)
1,412,170,531 1,521,625,756 109,455,225
基本金取崩額 ⑭000
基本金組入額 ⑮000
その他の積立金取崩額 ⑯000
その他の積立金繰入額 ⑰20,000,000
34,000,000 14,000,000
次期繰越活動収支差額 ⑱ (⑬+⑭-⑮+⑯-⑰) 1,392,170,531 1,487,625,756 95,455,225
注記：雑収入、雑費のうち1,348千円は県社協退職金共済の事業所間異動に伴う経理処理によるものです。
雑収入のうち6,502千円は退職金の会計処理によるもの、2,174千円は身体障害者連合会からの事務費によるものです。

貸借対照表平成 26年 3月 31日現在（会計区分名）全事業所合併
勘定科目
流動資産
現金預金
未収金
固定資産
基本財産
土地
建物
建物附属設備その他の固定資産
建物
建物附属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
出資金
長期貸付金
退職共済預け金
措置施設繰越特定預金
施設設備整備積立預金
その他の固定資産
資産の部合計前年度
当年度
資 産 の 部
841,896,620
956,307,314
643,471,503
736,937,047
198,425,117
219,370,267
1,932,847,256 1,926,730,179
1,635,739,910 1,578,955,846
39,287,159
39,287,159
1,593,834,457 1,537,255,284
2,618,294
2,413,403
297,107,346
347,774,333
321,840
295,726
6,891,747
25,785,028
16,818,757
14,731,052
37,326,623
35,408,972
16,778,123
12,573,908
29,310,632
32,268,021
1,494,665
1,494,665
866,880
461,475
80,00080,0005,000
77,50036,221,837
39,855,298
45,000,000
45,000,000
105,000,000
139,000,000
991,242742,688
2,774,743,876 2,883,037,493

増 減

前年度
負 債 の 部
114,410,694 流動負債
71,415,704
93,465,544 未払金
71,415,704
20,945,150 経理区分勘定（資金外：貸方）
0-6,117,077 固定負債
276,371,837-56,784,064 設備資金借入金
240,150,000
0 退職給与引当金
36,221,837-56,579,173 負債の部合計
347,787,541
純 資 産 の 部
-204,891
50,666,987 基本金277,828,015-26,114 国庫補助金等特別積立金
606,957,789
18,893,281 その他の積立金
150,000,000-2,087,705 人件費積立金45,000,000-1,917,651 施設設備整備積立金
105,000,000-4,204,215 次期繰越活動収支差額
1,392,170,531
2,957,389 次期繰越活動収支差額
1,392,170,531
0 (うち当期活動収支差額)
155,413,348-405,405
072,500
3,633,461
034,000,000-248,554 純資産の部合計
2,426,956,335
108,293,617 負債及び純資産の部合計
2,774,743,876

脚注：減価償却累計額 1,120,083,984円
注記：「指定介護老人福祉施設等会計処理等取扱指導指針」に則った様式で計算書類の作成をしました。

勘定科目

当年度

増 減

97,036,953 25,621,249
97,036,953 25,621,249
0
0258,595,298 -17,776,539
218,740,000 -21,410,000
39,855,298
3,633,461
355,632,251
7,844,710
277,828,015
0577,951,471 -29,006,318
184,000,000 34,000,000
45,000,000
0
139,000,000 34,000,000
1,487,625,756 95,455,225
1,487,625,756 95,455,225
129,455,225 -25,958,123

2,527,405,242 100,448,907
2,883,037,493 108,293,617