貸借対照表
平成２６年３月３１日現在
科
目
Ⅰ．資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
立替金
流動資産合計
２．固定資産特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計
その他固定資産
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
預り金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
一般正味財産正味財産合計
負債及び正味財産合計

減【単位:円】
備 考

当年度

前年度

増

162,965,606
5,542,748
1,585,763
1,362,635
435,747
171,892,499

160,403,494
5,770,136
1,511,212
4,167,782
360,749
172,213,373

2,562,112-227,388
74,551-2,805,147 工場グッズ支出他
74,998-320,874

7,275,251
7,275,251

5,949,097
5,949,097

900,000
900,000
8,175,251
180,067,750

900,000
900,000
6,849,097
179,062,470

1,794,426

2,500,707-706,281 のため翌期引落しとなったため

114,600
445,500
471,156
398,866
1,530,000
4,754,548

70,000488,800
455,585
442,136
1,470,000
5,427,228

44,600-43,300
15,571-43,270
60,000-672,680

7,275,251
7,275,251
12,029,799

5,949,097
5,949,097
11,376,325

1,326,154 当年度積立必要額増加分
1,326,154
653,474

168,037,951
180,067,750

167,686,145
179,062,470

351,8061,005,280

0
1,326,154 当年度積立必要額増加分
1,326,154
001,326,154
1,005,280

前年度社会保険料等3月引落しが休日

正味財産増減計算書
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日（単位：円）
科目
Ⅰ

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益
②受取会費
③事業収益
企画広報事業
生産技術事業④受取補助金等補助金
助成金⑤受取負担金⑥受取寄付金⑦雑収益
有価証券運用利息
雑収益
経常収益計
経常費用
事業費
役員報酬
職員給与
臨時雇用
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
協賛金
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
修繕費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
調査研究費
研修費
補助事業費
記念品費
諸謝金
会場費
広告宣伝費材料費
手数料
検査分析費
原稿料
新聞購読費
ＨＰ運営費
雑費

当年度

前年度

増減

0
188,119,000
10,211,530
1,175,530
9,036,000
5,523,936
5,283,936
240,000
8,000,000
01,374,249
0
1,374,249

0
185,580,000
9,249,105
105,105
9,144,000
6,317,873
5,417,873
900,000
8,000,000
01,224,303
146,628
1,077,675

02,539,000
962,425
1,070,425-108,000-793,937-133,937-660,00000149,946-146,628
296,574

213,228,715

210,371,281

2,857,434

146,347,771
19,980,012
14,700,000
15,645,590
1,093,646
900,000
720,000
4,837,056
992,028
540,000
3,251,205
2,392,250
1,300,000
12,233,034
149,831
1,171,203
1,695,643
6,682,283
461,529
15,850,197
0402,172
460,900
10,918,590
505,209
1,932,426
706,400
5,283,936
341,764
4,931,295
2,944,178
2,220,715
3,579,702
1,222,260
463,050
50,0001,132,905
3,844,681
812,081

144,985,990
1,361,781
19,231,212
748,800
15,450,000-750,000
16,615,390-969,800
1,242,817-149,171
790,000
110,000
670,000
50,0004,964,126-127,070
930,881
61,147
540,000
03,996,068-744,863
2,373,000
19,2501,100,000
200,000
12,233,088-54
134,262
15,5691,154,681
16,522
1,716,549-20,906
7,320,452-638,169
324,250
137,279
15,177,648
672,549
23,100-23,100
421,225-19,053
510,600-49,700
7,861,646 3,056,944
461,853
43,356
3,159,795 -1,227,369
416,136
290,264
5,417,873-133,937
372,337-30,573
4,798,677
132,618
2,944,155
23
2,038,989
181,726
3,252,625
327,077
1,239,630-17,370463,050
086,757-36,757
1,159,925-27,020
3,544,696
299,985848,497-36,416

正味財産増減計算書
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日（単位：円）
当年度

前年度

増減

管理費
役員報酬
職員給与
臨時雇用
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
研修費
記念品費
諸謝金
会場費
雑費

科目

66,414,538
19,619,988
7,303,200
4,894,560
1,217,651
834,640
810,000
3,580,570
544,298
786,154
2,812,103
3,245,250
12,233,154
149,893
1,168,622
1,695,756
1,181,040
280,742504,000
402,252
11,800100,800
31,4800145,131
144,443
2,346,625
370,386

61,726,953
20,368,788
6,505,200
2,061,840
993,949
825,040
800,000
3,054,115
469,515
769,320
2,126,993
2,890,050
12,233,100
133,963
1,148,497
1,716,539
1,090,620
203,203
514,500
421,219
26,800127,890
31,4802,000
220,000
288,886
2,433,985
269,461

4,687,585-748,800
798,000
2,832,720
223,702
9,600
10,000526,455
74,783
16,834685,110355,200
54
15,93020,125-20,783
90,42077,539-10,500-18,967-15,000-27,0900-2,000-74,869-144,443-87,360100,925

経常費用計

212,762,309

206,712,943

6,049,366

466,406003,658,338-124,000-124,000-3,191,932
124,000
124,000

466,406

3,534,338-3,067,932

0

0

0

0
0
0
0
114,600

928,500
928,500-928,5000103,240-928,500-928,500
928,500
0
11,360

評価損益等調整前当期経常増減額

投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
貯蔵品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額

351,806

2,502,598-2,150,792

一般正味財産期首残高

167,686,145

165,183,547

2,502,598

一般正味財産期末残高

168,037,951

167,686,145

351,806

正味財産増減計算書内訳表
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日（単位：円）
実施事業等会計科目
Ⅰ

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益
②受取会費
③事業収益
企画広報事業
生産技術事業④受取補助金等補助金
助成金⑤受取負担金⑥受取寄付金⑦雑収益
有価証券運用利息
雑収益
経常収益計
経常費用
事業費
役員報酬
職員給与
臨時雇用
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
協賛金
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
修繕費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
調査研究費
研修費
補助事業費
記念品費
諸謝金
会場費
広告宣伝費
材料費
手数料
検査分析費
原稿料
新聞購読費
ＨＰ運営費
雑費

食文化育成
事業

その他会計

小計

一般会計

000000000000000000000
00000

0

0 113,885,279

62,829,838
1,725,000
4,500,000
15,314,990
931,160
900,000
720,000
3,489,854
496,713
81,00033,6240
0
4,893,229
59,941
467,951
678,2732,447,739
10,00012,446,079
0
160,882
11,0005,161,687
000001,335,192
02,220,715
3,175,061
1,050,000
0000
519,748

62,829,838
1,725,000
4,500,000
15,314,990
931,160
900,000
720,000
3,489,854
496,713
81,00033,6240
0
4,893,229
59,941
467,951
678,2732,447,739
10,00012,446,079
0
160,882
11,0005,161,687
000001,335,192
02,220,715
3,175,061
1,050,000
0000519,7480
94,059,500
10,211,530
1,175,530
9,036,000
240,0000
240,000
8,000,000
01,374,249
0
1,374,249

78,233,997
18,255,012
10,200,000
330,600
162,486001,347,202
495,315459,000
3,217,581
2,392,250
1,300,000
7,339,805
89,890703,252
1,017,370
4,234,544
451,529
3,404,1180
241,290449,900
5,756,903
505,209
1,932,426
706,400
0341,764
3,596,103
2,944,178
0404,641
172,260
463,050
50,0001,132,905
3,844,681
292,333

補助事業
会計

小計

0

法人会計

合計

前年実績

増減

0
94,059,500
10,211,530
1,175,530
9,036,000
5,523,936
5,283,936
240,000
8,000,000
01,374,249
0
1,374,249

0094,059,500 188,119,000 185,580,000
0 10,211,530
9,249,105
01,175,530
105,105
09,036,000
9,144,000
05,523,936
6,317,873
05,283,936
5,417,8730240,000
900,000
08,000,000
8,000,000
0001,374,249
1,224,303
0
146,628
1,374,249
1,077,675

02,539,000
962,425
1,070,425-108,000-793,937-133,937-660,00000149,946-146,628
296,574

5,283,936 119,169,215

94,059,500 213,228,715 210,371,281

2,857,434

146,347,771 144,985,990
19,980,012 19,231,212
14,700,000 15,450,000
15,645,590 16,615,390
1,093,646
1,242,817
900,000
790,000
720,000
670,000
4,837,056
4,964,126
992,028
930,881
540,000
540,000
3,251,205
3,996,068
2,392,250
2,373,000
1,300,000
1,100,000
12,233,034 12,233,088
149,831
134,262
1,171,203
1,154,681
1,695,643
1,716,549
6,682,283
7,320,452
461,529324,250
15,850,197 15,177,648
0
23,100402,172
421,225
460,900
510,600
10,918,590
7,861,646
505,209461,853
1,932,426
3,159,795
706,400
416,136
5,283,936
5,417,873
341,764
372,337
4,931,295
4,798,677
2,944,178
2,944,155
2,220,715
2,038,989
3,579,702
3,252,625
1,222,260
1,239,630
463,050
463,050
50,00086,757
1,132,905
1,159,925
3,844,681
3,544,696
812,081
848,497

1,361,781
748,800-750,000-969,800-149,171
110,000
50,000-127,070
61,1470-744,863
19,250200,000-54
15,56916,522-20,906-638,169
137,279
672,549-23,100-19,053-49,700
3,056,944
43,356-1,227,369
290,264-133,937-30,573
132,618
23
181,726
327,077-17,3700-36,757-27,020299,985-36,416000
5,283,936
5,283,936
0000005,283,936
00000000000000000000000000
5,283,936
0
00
0
0
0
0
0
0
0
0

83,517,933
18,255,012
10,200,000
330,600
162,486001,347,202
495,315459,000
3,217,581
2,392,250
1,300,000
7,339,805
89,890703,252
1,017,370
4,234,544
451,529
3,404,118
0
241,290449,900
5,756,903
505,209
1,932,426
706,400
5,283,936
341,764
3,596,103
2,944,178
0404,641
172,260
463,050
50,0001,132,905
3,844,681
292,333

正味財産増減計算書内訳表
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日（単位：円）
実施事業等会計
科目

食文化育成
事業

その他会計

小計

補助事業
会計

一般会計

小計

管理費
役員報酬
職員給与
臨時雇用
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
研修費
記念品費
諸謝金
会場費
雑費

法人会計

合計

前年実績

増減

66,414,538
19,619,988
7,303,200
4,894,560
1,217,651
834,640
810,000
3,580,570
544,298
786,154
2,812,103
3,245,250
12,233,154
149,893
1,168,622
1,695,756
1,181,040
280,742504,000
402,252
11,800100,800
31,4800145,131
144,443
2,346,625
370,386

66,414,538
19,619,988
7,303,200
4,894,560
1,217,651
834,640
810,000
3,580,570
544,298
786,154
2,812,103
3,245,250
12,233,154
149,893
1,168,622
1,695,756
1,181,040
280,742504,000
402,252
11,800100,800
31,4800145,131
144,443
2,346,625
370,386

61,726,953
20,368,788
6,505,200
2,061,840
993,949
825,040
800,000
3,054,115
469,515
769,320
2,126,993
2,890,050
12,233,100
133,963
1,148,497
1,716,539
1,090,620
203,203
514,500
421,219
26,800127,890
31,4802,000
220,000
288,886
2,433,985
269,461

4,687,585-748,800
798,000
2,832,720
223,702
9,600
10,000526,455
74,783
16,834685,110355,200
54
15,93020,125-20,783
90,42077,539-10,500-18,967-15,000-27,0900-2,000-74,869-144,443-87,360
100,925

経常費用計62,829,838

62,829,838

78,233,997

5,283,936

83,517,933

66,414,538 212,762,309 206,712,943

6,049,366

評価損益等調整前当期経常増減額-62,829,838 -62,829,838
00035,651,282

0

27,644,962

0035,651,282
00-62,829,838 -62,829,838

35,651,282

035,651,282

000

投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額

0466,406003,658,338-124,000-124,000-3,191,932
124,000
124,000

27,644,962

466,406

3,534,338-3,067,932

0000

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
貯蔵品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
法人税、住民税及び事業税

00060,486,938
0

0
0
0
0
0
0
60,486,938 -32,193,542
044,600

000
0
0
0
0
0
0
0 -32,193,542 -28,293,396
044,60070,0000000
114,600

928,500
928,500-928,5000103,240-928,500-928,500
928,500
011,360当期一般正味財産増減額-2,342,900-2,342,900

0351,806

2,502,598-2,150,792

一般正味財産期首残高

2,351,750

2,351,750 167,635,524

0 167,635,524-2,301,129 167,686,145 165,183,547

2,502,598

一般正味財産期末残高

8,850

8,850 171,048,664

0 171,048,664-3,019,563 168,037,951 167,686,145

351,806003,413,140

3,413,140-718,434

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品は最終仕入原価法を採用している。
(2)引当金の計上基準①退職給付引当金
職員の退職金支給に備えるため、退職金規程に基づく期末要支給額を計上している。
②役員退職慰労金引当
役員の退職給付に備えるため、役員報酬及び費用規程に基づく期末要支給額を計上している。
③賞与引当金
職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を計上している。
(3)リース取引の処理方法
リース物件の所有者が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理をしています。
(4)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税等は、税込方式により処理している。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産

5,949,097

1,326,154

07,275,251

合計

5,949,097

1,326,154

07,275,251（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

（うち負債に対応する額）

特定資産
退職給付引当資産

7,275,251（0）（0）（7,275,251）

合計

7,275,251（0）（0）（7,275,251）

以上附属明細書１．特定資産の明細
財務諸表に対する注記に記載しているため、附属明細での記載を省略している。
２．引当金の明細
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

退職給付引当金

5,949,097

1,326,154007,275,251

賞与引当金

1,470,000

1,530,000

1,470,000

01,530,000

合計

7,419,097

2,856,154

1,470,000

08,805,251

以上

財産目録
平成２６年３月３１日現在
貸借対照表科目（流動資産）
現金預金

未収金
前払金
貯蔵品

立替金
流動資産合計（固定資産）
特定資産
退職給付引当資産
その他固定資産
敷金

場所・物量等

使用目的等

金額

手元保管

運転資金として324,417

普通預金みずほ銀行麹町支店

運転資金として162,604,235

普通預金
みずほ銀行麹町支店

運転資金として36,954

農林水産省補助事業に係る未収金である。

一般社団法人Ｊミルク他

1〜3月分拠出金集金手数料の未収金である。

日本乳品貿易株式会社他事務所の4月分賃借料他である。

現金

切手、計27枚理事会等議事録押印の返信用他として。

付箋メモ、計9,300個

工場見学会用メモリアルグッズとして。

牛乳関係法令集、計425冊

一般会計事業の在庫である。

役職員

労災保険料負担分、通勤定期購入代3名分

みずほ銀行麹町支店

役員退職慰労引当金及び職員退職給付引金を管理している。

日本乳品貿易株式会社

事務所賃貸契約による。

5,283,936
258,812
1,585,763
2,510
938,100
422,025435,747
171,892,499

7,275,251
900,000

固定資産合計8,175,251

資産合計

180,067,750（流動負債）
未払金

リコージャパン株式会社

コピー代、事務用品購入代として。

株式会社アイデアパンチ

ホームページ更新作業費。

株式会社大塚商会他

職員3月分交通費、PCリース料他として。

469,197
451,991
286,462
247,170
178,581

全日本乳業厚生年金基金

厚生年金基金掛金として。

161,025

未払法人税等未払消費税等
預り金

税務署、都税事務所

平成25年度に係る法人税等

税務署

平成25年度に係る消費税等

役職員

住民税、源泉所得税として。

114,600
445,500
471,156

仮受金

都道府県協会傘下会員

Ｊミルク拠出金（アウトサイダー分）集金他として。

398,866

賞与引当金

職員

食文化育成事業及び管理目的の業務に従事する職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を引当金として計上している。

1,530,000

千代田年金事務所

社会保険料他として。

日本郵便株式会社他、計6件 後納郵便料、会計事務指導料他として。

流動負債合計4,754,548（固定負債）
退職給付引当金役職員

食文化育成事業、一般会計事業及び管理目的の業務を執行する役員の退職慰労金並びに職員の退職給付に備えた引当金である。

7,275,251

固定負債合計7,275,251

負債合計

12,029,799

正味財産

168,037,951