ケイティケイ株式会社(3035) 平成29年８月期 第１四半期決算短信○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………

2（１）経営成績に関する説明 ………………………………………………………………………………

2（２）財政状態に関する説明 ………………………………………………………………………………

2（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 …………………………………………………

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２．サマリー情報(注記事項)に関する事項 ………………………………………………………………

3（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 ……………………………………………

3（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ……………………………………………

3（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示 …………………………………………

3（４）追加情報 ………………………………………………………………………………………………

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３．四半期連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………

4（１）四半期連結貸借対照表 ………………………………………………………………………………

4（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 …………………………………………

6（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………

8（継続企業の前提に関する注記） ……………………………………………………………………

8（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ……………………………………………

8（セグメント情報等） …………………………………………………………………………………

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ケイティケイ株式会社(3035) 平成29年８月期 第１四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報（１）経営成績に関する説明当第１四半期連結累計期間(平成28年８月21日～平成28年11月20日)におけるわが国経済は、政府主導による経済政策等により、雇用情勢や所得環境に改善が見られるなど緩やかな回復基調が続いておりますが、アメリカの金融政策の影響のほか、中国を始めとするアジア新興国での景気の下振れリスクや海外経済の不安定な情勢もあって、依然として先行きが不透明な状況で推移しております。
このような環境のなか、当社グループは更なる売上と利益の拡大、企業価値の最大化を目指す「ktkアドバンスドプラン」を策定し、前連結会計年度と同様に最速実行をしてまいりました。この「ktkアドバンスドプラン」は、“高度”“進歩”を意味する『Advanced』の言葉の通り、より高度なアクションプランとなっており、営業、生産、管理・経営、調達・物流の各部門に「売上拡大と新たな事業の確立」「総原価削減、生産性向上、製品品質改善」「企業価値と社員満足度の更なる向上」「更なる物流経費削減、調達コストダウン、効率化、調達発の売上貢献」を戦略に掲げ、全社が一丸となって邁進してまいりました。
また、平成28年８月21日付で、当社が販売するリサイクル商品に係る再生業務を担っておりました連結子会社の株式会社アイオーテクノを吸収合併いたしました。
当第１四半期連結累計期間は、同業他社との厳しい販売・価格競争が恒常的に続いていることや、前年同四半期に連結子会社の株式会社青雲クラウンが文具事務機店の大口案件を受注していたことに加え、平成28年３月22日付で新設分割し、同日付で新設会社の株式の一部を譲渡したソリューション事業を連結の範囲から除外したために売上は減少しました。利益面においては、前連結会計年度の「ktkリバイバルプラン」の効果と当連結会計年度の「ktkアドバンスドプラン」の最速実行により、原材料費の低減を中心とした製造コストの削減と調達コストの削減、経費の削減を強力に推進したことにより大幅な改善を致しました。
これらの結果、当第１四半期連結累計期間の売上高は3,915百万円(前年同四半期比5.1％減)、営業利益は46百万円(前年同四半期比47.4％増)、経常利益は63百万円(前年同四半期比47.7％増)、親会社株主に帰属する四半期純利益は49百万円(前年同四半期比58.7％増)となりました。
なお、連結子会社である株式会社青雲クラウンの業績は、多くの顧客の年度末及び年度始めにあたる当社第３四半期連結会計期間以降に売上高が多く計上されるという季節的変動があります。
また、当第１四半期連結累計期間より、当社グループの事業は単一セグメントに変更したため、セグメント別の記載を省略しております。

（２）財政状態に関する説明当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ88百万円減少し、8,109百万円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末に比べ87百万円減少し、5,396百万円となりました。これは、主に受取手形及び売掛金が212百万円増加し、現金及び預金が355百万円減少したこと等によります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ１百万円減少し、2,713百万円となりました。これは、投資その他の資産が15百万円増加し、有形固定資産が３百万円、無形固定資産が13百万円減少したことによります。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ183百万円減少し、4,606百万円となりました。これは、主に短期借入金が131百万円増加し、支払手形及び買掛金が306百万円減少したこと等によります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ81百万円増加し、899百万円となりました。これは、主に長期借入金が69百万円増加したこと等によります。
純資産は、前連結会計年度末に比べ13百円増加し、2,603百万円となりました。これは、主に利益剰余金が21百万円増加したこと等によります。

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明平成29年８月期の業績予想につきましては、平成28年10月３日に発表いたしました連結業績予想より変更はありません。

― 2 ―ケイティケイ株式会社(3035) 平成29年８月期 第１四半期決算短信

２．サマリー情報(注記事項)に関する事項（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動該当事項はありません。

（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用《簡便的な会計処理》①一般債権の貸倒見積高の算定方法当第１四半期連結会計期間末の貸倒実績率等が前連結会計年度末に算定したものと著しい変化がないと認められるため、前連結会計年度末の貸倒実績率を使用して貸倒見積高を算定しております。
②たな卸資産の評価方法当第１四半期連結会計期間末のたな卸高の算出に関しては、実地たな卸を省略し、前連結会計期間末の実地たな卸高を基礎として合理的な方法により算出する方法によっております。
また、たな卸資産の簿価切下げに関しては、収益性の低下が明らかなものについてのみ正味売却価額を見積り、簿価切下げを行う方法によっております。
③固定資産の減価償却費の算定方法定率法を採用している資産については、連結会計期間に係る減価償却費の額を期間按分して算定する方法によっております。
④経過勘定項目の算定方法合理的な算定方法による概算額で計上する方法によっております。
⑤法人税並びに繰延税金資産及び繰延税金負債の算定方法法人税等の納付額の算定に関しては、加味する加減算項目や税額控除項目を重要なものに限定する方法によっております。
繰延税金資産の回収可能性の判断については、前連結会計期間末以降に経営環境等に著しい変化が生じておらず、一時差異等の発生状況に大幅な変動がないと認められるため、前連結会計期間において使用した将来の業績予想やタックス・プランニングを利用しております。

（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示該当事項はありません。

（４）追加情報(繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号半期連結会計期間から適用しております。

― 3 ―平成28年３月28日)を当第１四ケイティケイ株式会社(3035) 平成29年８月期 第１四半期決算短信

３．四半期連結財務諸表（１）四半期連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(平成28年８月20日)資産の部流動資産現金及び預金受取手形及び売掛金商品及び製品仕掛品原材料及び貯蔵品その他貸倒引当金流動資産合計固定資産有形固定資産土地その他（純額）有形固定資産合計無形固定資産のれんその他無形固定資産合計投資その他の資産その他貸倒引当金投資その他の資産合計固定資産合計資産合計― 4 ―

当第１四半期連結会計期間(平成28年11月20日)

2,510,4992,429,526408,90546447,68988,089△8295,484,346

2,154,6092,642,032444,97252856,17199,261△6645,396,910

1,097,416416,8441,514,260

1,097,416412,8601,510,277

91,14096,567187,707

89,71684,926174,642

1,027,892△15,4641,012,4282,714,3978,198,743

1,043,730△15,5721,028,1582,713,0778,109,987

ケイティケイ株式会社(3035) 平成29年８月期 第１四半期決算短信(単位：千円)前連結会計年度(平成28年８月20日)負債の部流動負債支払手形及び買掛金短期借入金未払法人税等賞与引当金役員賞与引当金その他流動負債合計固定負債長期借入金役員退職慰労引当金退職給付に係る負債その他固定負債合計負債合計純資産の部株主資本資本金資本剰余金利益剰余金自己株式株主資本合計その他の包括利益累計額その他有価証券評価差額金その他の包括利益累計額合計純資産合計負債純資産合計― 5 ―

当第１四半期連結会計期間(平成28年11月20日)

2,977,2111,341,89834,26684,0357,500345,4354,790,346

2,670,4981,472,93023,57666,238373,6494,606,893

404,72785,407128,697199,445818,2785,608,624

474,65586,494126,060212,579899,7895,506,683

294,675663,3251,551,714△1,2812,508,433

294,675663,3251,572,720△1,2812,529,438

81,68581,6852,590,1188,198,743

73,86573,8652,603,3048,109,987

ケイティケイ株式会社(3035) 平成29年８月期 第１四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書四半期連結損益計算書第１四半期連結累計期間

売上高売上原価売上総利益販売費及び一般管理費営業利益営業外収益受取利息受取配当金仕入割引受取家賃その他営業外収益合計営業外費用支払利息売上割引その他営業外費用合計経常利益特別利益保険解約益特別利益合計税金等調整前四半期純利益法人税、住民税及び事業税法人税等調整額法人税等合計四半期純利益非支配株主に帰属する四半期純利益親会社株主に帰属する四半期純利益

前第１四半期連結累計期間(自 平成27年８月21日至 平成27年11月20日)4,123,8253,271,226852,598821,07431,524(単位：千円)当第１四半期連結累計期間(自 平成28年８月21日至 平成28年11月20日)3,915,4503,097,895817,554771,09346,461

525,00410,5498,6174,51528,738

215,2479,59815,2173,39233,477

4,54410,0682,60517,21743,045

3,18110,2952,90216,37863,559

8,4188,41851,46311,9158,28420,20031,26231,262

3,3973,39766,95620,413△3,07217,34049,61649,616― 6 ―ケイティケイ株式会社(3035) 平成29年８月期 第１四半期決算短信四半期連結包括利益計算書第１四半期連結累計期間

四半期純利益その他の包括利益その他有価証券評価差額金その他の包括利益合計四半期包括利益（内訳）親会社株主に係る四半期包括利益非支配株主に係る四半期包括利益

前第１四半期連結累計期間(自 平成27年８月21日至 平成27年11月20日)31,262(単位：千円)当第１四半期連結累計期間(自 平成28年８月21日至 平成28年11月20日)49,616△9,237△9,23722,024△7,819△7,81941,796

22,024-

41,796-― 7 ―ケイティケイ株式会社(3035) 平成29年８月期 第１四半期決算短信（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）該当事項はありません。
（セグメント情報等）【セグメント情報】Ⅰ

前第１四半期連結累計期間(自平成27年８月21日

至

平成27年11月20日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報(単位：千円)四半期連結損益計算書計上額(注)報告セグメント調整額

サプライ事業

ソリューション事業

4,070,068

53,757

4,123,825―

4,123,825

―

94

94

△94

―

計

4,070,068

53,851

4,123,919△94

4,123,825

セグメント利益

37,3385,706

43,045―43,045

計

売上高外部顧客への売上高セグメント間の内部売上高又は振替高(注)Ⅱセグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を図っております。

当第１四半期連結累計期間(自平成28年８月21日

至平成28年11月20日)

当社グループは「サプライ事業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(報告セグメントの変更等に関する事項)当社グループの報告セグメントは、前連結会計年度において、ソリューション事業を営む株式会社ケイティケイソリューションズの株式の一部を譲渡したことによりサプライ事業の単一セグメントとなったため、セグメント情報の記載を省略しております。

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