平成 ２７ 年度
決 算 報 告公益財団法人

川崎市国際交流協会

貸公益財団法人 川崎市国際交流協会
科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
流動資産
２．固定資産（１）基本財産
投資有価証券
基本財産（２）特定資産（３）その他固定資産
什器備品
投資有価証券その他の固定資産
固定資産
資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
前受金
預り金
流動負債
２．固定負債
負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
地方公共団体出捐金
指定正味財産(うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産
一般正味財産(うち基本財産への充当額）
正味財産合計負債・正味財産合計

借対照表(平成28年03月31日 現在)
全合計
当 年 度

前 年 度

(単位：円）
増減26,158,996
1,086,456
4,037
7,000
27,256,489

22,788,362
1,046,041
3,843
20,00023,858,246

3,370,634
40,415194△ 13,000
3,398,243

301,195,653
301,195,653

301,401,283
301,401,283△ 205,630△ 205,630

1
1,000,000
1,000,001
302,195,654
329,452,143

239,350
1,000,000
1,239,350
302,640,633
326,498,879△ 239,349

10,248,162
6,631,561
260,695
17,140,418

10,638,009
5,892,694
195,066
16,725,769△ 389,847
738,867
65,629414,649

17,140,418

16,725,769

414,649

299,592,872 299,796,436
299,592,872 299,796,436(299,592,872) (299,796,436)△ 203,564△ 203,564(△ 203,564)

12,718,853(1,602,781)
312,311,725
329,452,143

19,976,674(1,604,847)
309,773,110
326,498,879△ 239,349△ 444,979
2,953,264

2,742,179(△ 2,066)
2,538,615
2,953,264

正 味 財 産 増 減 計 算 書(平成27年04月01日から平成28年03月31日まで)
公益財団法人 川崎市国際交流協会
全合計科
目
当 年 度
前 年 度
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息
2,705,952
2,794,934②特定資産運用益③受託事業収益④受取会費⑤事業収益
講座事業収益15,923,226
14,934,640⑥受取補助金等受取川崎市補助金27,195,480
30,523,000⑦受取負担金
受取負担金
627,100
1,045,050⑧受取寄付金⑨施設管理受託事業収益
指定管理受託事業収益
54,422,150
54,571,000
センター利用料収益
19,290,660
19,253,230
自動販売機設置料収益
678,840
678,840
自動販売機売上手数料収益
662,664
652,253
⑩雑収益
受取利息
7,087
6,355
雑収益
444,930
308,678⑪他会計からの繰入金
経常収益計
121,958,089 124,767,980（２）経常費用①事業費
役員報酬
3,693,600
3,693,609
給料手当
38,802,646
36,960,201
臨時雇賃金
2,404,750
4,339,278
福利厚生費
5,935,447
5,823,264
旅費交通費
2,571,568
3,332,585
通信運搬費
1,222,998
1,256,493
減価償却費
79,703173,983
備品整備費
1,229,340
2,123,893
消耗品費
2,938,655
3,490,991
修繕費
17,226
印刷製本費
1,280,958
1,334,997
備品購入費
299,083
354,240
光熱水料費
30,213,592
35,365,747
賃借料
3,362,272
2,696,627
保険料
281,172
306,016
諸謝金
10,545,027
10,149,496
租税公課
2,431,000
2,551,300
支払負担金630,500
638,740
支払助成金3,750,000
4,490,000
委託費
3,250,032
2,420,678
会議費
281,906
331,670
管理費手数料
435,098
305,708
事業費手数料
34,99254,756
交際費
10,000
著作権使用料
97,696
132,888
支払テキスト代
704,772
752,838
行政財産使用料
1,500
1,500
雑費
377,444369,379
事業費
116,865,751 123,468,103
②管理費
役員報酬
370,400
865,400
給料手当
832,335
792,813
福利厚生費
158,441
155,4462（単位：円）増減△ 88,982

988,586△ 3,327,520△ 417,950△ 148,850
37,43010,411
732
136,252△ 2,809,891△91,842,445△ 1,934,528
112,183△ 761,017△ 33,495△ 94,280△ 894,553△ 552,336△ 17,226△ 54,039△ 55,157△ 5,152,155
665,645△ 24,844
395,531△ 120,300△ 8,240△ 740,000
829,354△ 49,764
129,390△ 19,764
10,000△ 35,192△ 48,066
8,065△ 6,602,352△ 495,000
39,5222,995

正 味 財 産 増 減 計 算 書(平成27年04月01日から平成28年03月31日まで)
公益財団法人 川崎市国際交流協会
全合計
科目
当 年 度
前 年 度
会議費
21,75822,614
旅費交通費
14,20020,640
通信運搬費
22,2362,347
消耗品費
14,767
17,543
印刷製本費
47,52038,880
賃借料
33,962
27,239租税公課
7,000
12,350
支払負担金
142,040
184,040
委託費
540,000
540,000
交際費
14,00056,200
管理費
2,218,659
2,735,512③他会計への繰出金
経常費用計119,084,410 126,203,615
評価損益等調整前当期経常増減額
2,873,679 △ 1,435,635
当期経常増減額
2,873,679 △ 1,435,635
２．経常外増減の部（１）経常外収益①基本財産評価益②基本財産売却益③固定資産売却益④固定資産受贈益
経常外収益計（２）経常外費用①基本財産評価損②基本財産売却損③固定資産売却損④固定資産減損損失⑤固定資産除却損
固定資産除却損
1⑥災害損失⑦貸倒引当金繰入
経常外費用計1
当期経常外増減額△1
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
2,873,679 △ 1,435,636
法人税、住民税及び事業税
131,500
130,700
当期一般正味財産増減額
2,742,179 △ 1,566,336
一般正味財産期首残高
9,976,674
11,543,010
一般正味財産期末残高
12,718,853
9,976,674
Ⅱ 指定正味財産増減の部①受取補助金等受取地方公共団体補助金
27,195,480②受取負担金③受取寄付金④固定資産受贈益⑤基本財産運用益
基本財産受取利息
2,019,380
2,019,380⑥基本財産評価益⑦特定資産評価益⑧基本財産評価損⑨特定資産評価損⑩一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
29,418,424
2,222,944
当期指定正味財産増減額△ 203,564△ 203,564
指定正味財産期首残高
299,796,436 300,000,000
指定正味財産期末残高
299,592,872 299,796,436
正味財産期末残高
312,311,725 309,773,1103（単位：円）増減△ 856△ 6,440
19,889△ 2,776
8,640
6,723△ 5,350△ 42,000△ 42,200△ 516,853△ 7,119,205
4,309,314
4,309,314△1△1
14,309,315
800
4,308,515△ 1,566,336
2,742,179
27,195,480

27,195,480△ 203,564△ 203,564
2,538,615

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表

公益財団法人 川崎市国際交流協会
科目Ⅰ 一般正味財産増減の部(平成27年04月01日から平成28年03月31日まで)

公1

公益目的
事業会計

公2

収益
事業等会計

法人会計

(単位：円）
合計

１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息

1,758,869

1,758,869

947,083

2,705,952②特定資産運用益③受託事業収益④受取会費⑤事業収益
講座事業収益12,734,686

3,188,540

15,923,226

15,923,226⑥受取補助金等受取川崎市補助金

25,852,657

25,852,657

1,342,823

27,195,480⑦受取負担金受取負担金

105,620

521,480

627,100

627,100

指定管理受託事業収益

54,422,150

54,422,150

54,422,150

センター利用料収益

19,290,660

19,290,660

19,290,660

678,840

678,840⑧受取寄付金⑨施設管理受託事業収益

自動販売機設置料収益
自動販売機売上手数料収益

678,840
662,664

662,664

⑩雑収益
受取利息
雑収益

2,232

4,855

7,087

7,087

62,546382,384444,930

444,930

40,516,610

78,488,909

119,005,519

22,326,907

38,723,376⑪他会計からの繰入金
経常収益計

662,664

2,289,906

121,958,089（２）経常費用①事業費
役員報酬

3,693,600

給料手当

16,396,469

臨時雇賃金

3,693,600

3,693,600
79,27038,802,646

2,404,750

2,404,750

2,404,750

福利厚生費

3,356,531

2,578,916

5,935,447

5,935,447

旅費交通費

898,256

1,673,312

2,571,568

2,571,568

通信運搬費

294,410928,588

1,222,998

1,222,998

減価償却費

79,70379,70379,703

備品整備費

1,229,340

1,229,340

1,229,340

1,010,523

1,928,132

2,938,655

2,938,655

印刷製本費

消耗品費

171,496

1,109,462

1,280,958

1,280,958

備品購入費

51,828247,255

299,083

299,083

光熱水料費

906,40729,307,185

30,213,592

30,213,592

1,014,963

2,347,309

3,362,272

3,362,272

281,172

281,172

281,172

6,151,411

4,393,616

10,545,027

10,545,027

賃借料
保険料
諸謝金
租税公課

341,595

2,071,861

2,413,456

支払負担金610,000

20,500630,500

17,5442,431,000
630,500

支払助成金3,750,000

3,750,000

3,750,000

委託費

794,784

2,455,248

3,250,032

3,250,032

会議費

68,580213,326

281,906

281,906

管理費手数料183,596

251,502435,098

435,098

事業費手数料

18,792

16,20034,992

34,992

10,00010,00010,000

交際費

著作権使用料
支払テキスト代

671,052

97,696

97,696

97,69633,720704,772

704,772

行政財産使用料
雑費
事業費

40,384,293

1,500

1,500

1,500

377,444

377,444

377,444

76,384,644

116,768,937

96,814

116,865,751

②管理費
役員報酬

370,400

370,400

給料手当

832,335

832,335

福利厚生費

158,441

158,441

会議費

21,75821,758

旅費交通費

14,20014,2004

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表

公益財団法人 川崎市国際交流協会
科目(平成27年04月01日から平成28年03月31日まで)

公1

公2

公益目的
事業会計

収益
事業等会計

法人会計

(単位：円）
合計

通信運搬費

22,23622,236

消耗品費

14,767

14,767

印刷製本費

47,52047,520

賃借料

33,96233,962

7,000

7,000

支払負担金

租税公課

142,040

142,040

委託費

540,000

540,000

交際費

14,00014,0002,218,659

2,218,659

管理費③他会計への繰出金
経常費用計40,384,293

76,384,644

116,768,937

96,8142,218,659

119,084,410

評価損益等調整前当期経常増減額

132,317

2,104,265

2,236,582

565,850

71,2472,873,679

当期経常増減額

132,317

2,104,265

2,236,582

565,850

71,2472,873,679

282,006

282,006△ 282,006

132,317

2,104,265

2,236,582

71,2472,873,679

71,2472,742,179

２．経常外増減の部（１）経常外収益①基本財産評価益②基本財産売却益③固定資産売却益④固定資産受贈益
経常外収益計（２）経常外費用①基本財産評価損②基本財産売却損③固定資産売却損④固定資産減損損失⑤固定資産除却損⑥災害損失⑦貸倒引当金繰入
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高

Ⅱ 指定正味財産増減の部

一般正味財産期末残高565,850
131,500

132,317

2,386,271

4,980,964
5,113,281

131,500

2,518,588

152,344

4,273,508

9,254,472

650,955

71,247

9,976,674

6,659,779

11,773,060

803,299

142,494

12,718,853①受取補助金等受取地方公共団体補助金

27,195,480

27,195,480

2,090,627

2,090,627

27,195,480②受取負担金③受取寄付金④固定資産受贈益⑤基本財産運用益
基本財産受取利息△ 71,247

2,019,380△ 71,247△ 203,564⑥基本財産評価益⑦特定資産評価益⑧基本財産評価損⑨特定資産評価損⑩一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

29,418,424

29,418,424△ 132,317△ 132,317

指定正味財産期首残高

299,867,683

299,867,683△ 71,247

299,796,436

指定正味財産期末残高

299,735,366

299,735,366△ 142,494

299,592,872

当期指定正味財産増減額

正味財産期末残高

304,848,647

6,659,779

5

311,508,426

29,418,424

803,299

312,311,725

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）によっている。
（2）固定資産の減価償却の方法
什器備品・・・定率法によっている。
（3）消費税等の会計処理について消費税等の会計処理は税込方式によっている。
２．基本財産の増減額及びその残高
基本財産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
投資有価証券
合計

前期末残高

当期増加額

301,401,283
301,401,283

当期減少額
00205,630
205,630（単位：円）
当期末残高
301,195,653
301,195,653

３．基本財産の財源等の内訳
基本財産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）
科目
基本財産
投資有価証券合計

当期末残高
301,195,653
301,195,653（うち指定正味財産からの充当額）(299,592,872)(299,592,872)（うち一般正味財産 （うち負債に対応するからの充当額）額）(1,602,781)(1,602,781)-

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
取得価額減価償却累計額
当期末残高
什器備品
289,980
289,9791
合計
289,980
289,9791
５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位：円）
帳簿価額
時価
評価損益
種類及び銘柄
基本財産
神奈川県公債
130,841,620
137,722,000
6,880,380
利付国債（２０年）
30,000,000
32,494,680
2,494,680
川崎市５年
60,000,000
60,282,000
282,000
１０年国債
80,354,033
85,728,000
5,373,967
その他固定資産
３年川崎市民債
1,000,000
999,600△ 400
合計
302,195,653
317,226,280
15,030,627

6

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
(単位：円）

補助金等の名称 交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上の記載区分

当期末残高

補助金
国際交流協会運営費補助金

川崎市

合計

027,195,480

27,195,480

0 一般正味財産

027,195,480

27,195,480

0７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）
内容

金額

経常収益への振替額
目的達成による指定解除額

29,418,424

合計

7附属明細書
1.基本財産の明細（単位：円）
区分

資産の種類

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額

投資有価証券

301,401,283

0205,630

301,195,653

基本財産計301,401,283

0205,630

301,195,653

基本財産

8財産目録
平成２８年３月３１日現在
貸借対照表科目

場所・物量等使用目的等（単位：円）
金額（流動資産）

現金

手許保管

運転資金として預金

普通預金

運転資金として横浜銀行・元住吉支店

541,773

14,703,822

川崎信用金庫・住吉支店

35,629

振替口座
6,877,772

ゆうちょ銀行川崎ブレーメン郵便局

定期預金
川崎信用金庫・住吉支店

4,000,000
1,086,456

未収金

印刷機利用料・自販機設置料他

前払金

購読料１ケ月分前払い

4,037

貯蔵品

公２事業目的貯蔵品

7,000
27,256,489

流動資産合計（固定資産）
公益目的保有財産であり、公１事業と法人会計の財源として使用している。

基本財産 投資有価証券

神奈川県公債他

301,195,653

その他固定資産投資有価証券

川崎市債

公益目的事業で使用している財産である。

1,000,000

什器備品

プロジェクター

公益目的事業で使用している財産である。

1

固定資産合計302,195,654

資産合計

329,452,143（流動負債）

未払金

公益目的事業に供する光熱水費
等未払い金

10,248,162

前受金

語学講座受講料等前受金

6,631,561

預り金

社会保険料等預り金

260,695
17,140,418

流動負債合計（固定負債）

0

固定負債合計0

負債合計

17,140,418

正味財産

312,311,725

9