貸借対照表
事業者名 島田瓦斯株式会社

2019年12月31日現在
資産の部

負

債の部

円

固定
有

資形

固定

資円

産

1,111,658,347

固定

産

1,092,477,822

長債

543,346,533

金

347,519,000

関 係 会 社 長 期 借 入 金

173,120,000

期

供給

設

備

1,074,352,724

業

務

設

備

9,610,547

繰延設

備

7,818,800

退職

勘定

695,751

資産215,720

投 資 そ の 他 の 資 産

附

帯建設

無事

形
投

仮
固資業
定有

出

価

税

10,737,798

当金

11,969,735

債

281,986,369

1年以内に期限到来の固定負債

71,868,000

18,964,805

買掛金

9,026,013

券

661,136

未

払

金61,633,181

金

3,100,000

未用

43,577,837

費用

14,703,669

未等

1,494,537

給

流

金
付

引動

負払
払

費

法人

税

長期

その他

投

資

511,943

関 係 会 社 短 期 借 入 金

15,406,242

貸

倒

引

当

金

△ 11,943

関 係 会 社 短 期 債 務

70,845,591

産

207,816,786

前

受

金

2,925,000

金

51,144,422

預

り

金

1,335,535

形

2,500,000

賞

金

990,000

金

77,081,919

附 帯 事 業 流 動 負 債

2,884,433

金

9,584,181

流

動
現資

金

受

及び

取

売

預手掛未収

入与負

引

当債

合純計

資

産

825,332,902の部

未 収 還 付 消 費 税10,660,066

貯品

13,384,265

用2,614,271

資

関 係 会 社 短 期 債 権

4,493,618

利

そ の 他 流 動 資 産

1,831,438

利

附 帯 事 業 売 掛 金

27,091,484

附 帯 事 業 流 動 資 産

7,532,122

別金

380,000,000

貸△ 101,000

特 別 償 却 準 備 金

28,739,398

退金

1,310,000

繰 越 利 益 剰 余 金

9,092,833

蔵

前払

倒費

引

当金株主産

合計

1,319,475,133

負資本益

本494,142,231

金60,000,000

剰余金434,142,231

準

備金

15,000,000

そ の 他 利 益 剰 余 金

419,142,231

益

純
資入

債

証

払借負資
前負途
職

資
債

積
積
産

純

資立立合産

合計

494,142,231

計

1,319,475,133

個別注記

表
事業者名

島田瓦斯株式会社

2019年 1月 1日から
2019年12月31日まで
1．重要な会計方針に係る事項に関する注記（1） 資産の評価基準及び評価方法ｲ） 有価証券
その他有価証券で時価のないものの評価は、移動平均法による原価法によっております。
ﾛ） たな卸資産
たな卸資産の評価方法は移動平均法によっております。
（2） 固定資産の減価償却の方法
ｲ） 有形固定資産定率法によっております。
ﾛ） 無形固定資産定額法によっております。
（3） 引当金の計上基準
ｲ） 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
ﾛ） 退職給付引当金
退職金規定に従い自己都合退職したものとして計算した金額を計上しております。
ﾊ） 賞与引当金
従業員の賞与の支払に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
（4） 収益及び費用の計上基準
収益の認識基準は検針基準及び販売基準（引渡基準）、費用の認識基準は発生基準によっています。
（5） その他計算書類の作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
2．会計方針の変更に関する注記（表示方法の変更に関する注記）『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号2018年２月16日）を当事
業年度より適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。

3．貸借対照表に関する注記（1） 担保に供している資産
有形固定資産担保に係る債務（2） 有形固定資産の減価償却累計額（3） 関係会社に対する金銭債権及び債務短期金銭債権
短期金銭債務
長期金銭債務
4．損益計算書に関する注記
関係会社との取引高
仕入高
営業取引以外の取引高
5．株主資本等変動計算書に関する注記
期末日における発行済株式の総数
普通株式
6．税効果会計に関する注記（1） 繰延税金資産
非上場株式減損
ゴルフ会員権評価減
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計（2） 繰延税金負債
特別償却準備金繰延税金負債合計

54,273,592 円
399,227,000 円
1,508,478,847 円
4,493,618 円
86,251,833 円
193,280,000 円

663,082,739 円
1,780,000 円

60,000 株

228,171 円
571,200
799,371△ 799,371
0△ 10,737,798△ 10,737,798

7．金融商品に関する注記（1） 金融商品の状況に関する事項
当社は、設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行借入により調達しております。また、短期的な資金の運用及び調達については主としてＣＭＳ（キャッシュマネージメントサービス）により実施しております。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は上場株式であり、四半期ごとに時価の把握を行っております。
長期借入金の金利変動リスクを抑制するために、固定金利での借入を行っております。
（2） 金融商品の時価等に関する事項
2019年12月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は次のとおりです。
貸借対照表計上額（円）① 投資有価証券
661,136② 現金及び預金
51,144,422③ 売掛金
77,081,919
資産計
128,887,477① 長期借入金（※）
399,227,000② 関係会社長期借入金（※）
193,280,000③ 買掛金
9,026,013④ 関係会社短期借入金
15,406,242
負債計
616,939,255（※） 1年以内に期限到来の固定負債を含みます。

時価（円）661,136
51,144,422
77,081,919
128,887,477
409,961,191
197,988,480
9,026,013
15,406,242
632,381,926

差額（円）

－－－－
△10,734,191△4,708,480－－△15,442,671（注）金融商品の時価の算定方法
資 産①投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
②現金及び預金、並びに③売掛金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債①長期借入金、並びに②関係会社長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
③買掛金、並びに④関係会社短期借入金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
8．１株当たり情報に関する注記（1） １株当たり純資産額8,235 円 70銭（2） １株当たり当期純利益△ 438 円 41銭

9．その他の注記
一株当たり純資産額及び一株当たり当期純利益は、表示単位未満を四捨五入しております。