有 価 証 券 報 告 書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事 業 年 度
（第 39 期）

自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日

株式会社ニチイ学館(E04930)

目次頁
表紙
第一部 企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
第１ 企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………
２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………
３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………
４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………
５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………
第２ 事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………
２． 販売の状況 ……………………………………………………………………………………………………
３． 対処すべき課題 ………………………………………………………………………………………………
４． 事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………
５． 経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………
６． 研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………
７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………………
第３ 設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………
２． 主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………
３． 設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………
第４ 提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
１． 株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………
(1) 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………
(2) 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………
(3) 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………
(4) ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………
(5) 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………
(6) 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………
(7) 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………
(8) 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………
(9) ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………
２． 自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 配当政策 ………………………………………………………………………………………………………
４． 株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………
５． 役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………
６． コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………
第５ 経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………
１． 連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………
(1) 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………
(2) その他 ………………………………………………………………………………………………………
２． 財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………
(1) 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………
(2) 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………
(3) その他 ………………………………………………………………………………………………………
第６ 提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………
第７ 提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
１． 提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………
２． その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………
［監査報告書］

1
1
1
3
6
8
9
10
10
12
12
13
14
14
15
19
19
19
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21
21
21
21
21
21
21
21
22
23
23
24
25
25
26
31
37
38
38
85
86
86
108
110
111
112
112
112
113

【表紙】
【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成23年６月29日【事業年度】

第39期（自【会社名】

株式会社ニチイ学館【英訳名】

NICHII GAKKAN COMPANY【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

東京都千代田区神田駿河台２丁目９番地【電話番号】

０３－３２９１－２１２１（代表)【事務連絡者氏名】

取締役経理・財務本部長【最寄りの連絡場所】

東京都千代田区神田駿河台２丁目９番地【電話番号】

０３－３２９１－２１２１（代表)【事務連絡者氏名】

取締役経理・財務本部長【縦覧に供する場所】

株式会社ニチイ学館千葉支店

平成22年４月１日

齊藤至

平成23年３月31日）

正俊

寺田

寺田

孝一

孝一

（千葉県千葉市中央区新町１番地17

ＪＰＲ千葉ビル）

株式会社ニチイ学館大宮支店（埼玉県さいたま市大宮区桜木町１丁目７番地５

ソニックシティビル）

株式会社ニチイ学館横浜支店（神奈川県横浜市西区北幸１丁目４番１号

天理ビル）

株式会社ニチイ学館名古屋支店（愛知県名古屋市中村区名駅４丁目５番28号

近鉄新名古屋ビル）

株式会社ニチイ学館大阪支店（大阪府大阪市北区梅田３丁目３番20号

明治安田生命大阪梅田ビル）

株式会社ニチイ学館神戸支店（兵庫県神戸市中央区磯上通８丁目３番10号
株式会社東京証券取引所（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

三宮三和東洋ビル）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1) 連結経営指標等
回次

第35期

第36期

第37期

第38期

第39期

決算年月

平成19年３月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

売上高（千円）

202,549,097

199,797,256

213,601,767

235,352,317

240,827,319

経常利益

（千円）

2,709,950

2,042,568

800,4076,877,093

9,660,493

当期純利益又は当期純損失（△）（千円）

774,768△834,531△1,090,516

3,154,614

3,478,416

包括利益

（千円）

－

－

－

－

3,375,022

純資産額

（千円）

52,247,210

50,609,264

47,873,842

49,728,322

52,200,395

総資産額

（千円）

92,115,200

121,284,814

120,491,717

119,081,085

125,781,172

１株当たり純資産額（円）

1,479.10

1,432.54

1,372.05

716.80752.15

１株当たり当期純利益
又は１株当たり当期純
損失（△）

（円）

21.99

△23.69△31.10

45.63

50.37

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益

（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率

（％）

56.6

41.6

39.5

41.5

41.3

自己資本利益率

（％）

1.5

△1.6

△2.2

6.4

6.9

株価収益率

（倍）

96.60

－

－

18.01

12.98

営業活動によるキャッシュ・フロー（千円）

2,656,325△289,322

2,337,354

11,726,195

9,795,378

投資活動によるキャッシュ・フロー（千円）△1,090,406△29,162,534△4,139,198△738,361△5,402,785

財務活動によるキャッシュ・フロー（千円）△4,386,876

23,316,142

2,772,619△11,607,346△4,518,279

現金及び現金同等物の
期末残高

（千円）

9,570,547

3,434,833

4,436,404

3,864,764

3,755,056

従業員数[外、平均臨時雇用者数]

（人）

5,522
(90,492)

8,703(88,619)

8,963(81,408)

15,169(77,846)

15,360(78,318)（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第35期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、第36期及び第37期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１
株当たり当期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第38期及び第39期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．平成21年４月１日付にて株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。なお、第37期の株価収益率については、平成21年３月末時点の株価が権利落ち後の株価となっているため、権利落ち後の株価に当該株式分割の分割割合を加味して計算しております。

－1－

(2）提出会社の経営指標等
回次

第35期

第36期

第37期

第38期

第39期

決算年月

平成19年３月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

売上高（千円）

198,099,083

185,557,409

177,871,931

200,483,818

222,565,910

経常利益

（千円）

2,682,063

2,983,170

3,301,004

7,785,844

10,502,097

当期純利益

（千円）

856,048

954,483

1,312,170

4,009,877

4,791,279

資本金

（千円）

11,933,790

11,933,790

11,933,790

11,933,790

11,933,790

発行済株式総数（千株）

36,50836,50836,50873,01773,017

純資産額（千円）

48,369,523

48,516,645

48,147,025

51,087,305

54,840,526

総資産額

（千円）

86,811,631

107,363,554

109,097,228

110,502,033

118,831,900

１株当たり純資産額（円）

1,373.29

1,377.51

1,385.43

739.72794.08

（円）

22.00
(－)

22.00
(－)

22.00
(11.00)12.00(6.00)

14.00(7.00)

１株当たり当期純利益

（円）

24.30

27.10

37.42

57.78

69.38

潜在株式調整後
１株当たり当期純利益

（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率

（％）

55.7

45.2

44.1

46.2

46.1

自己資本利益率

（％）

1.8

2.0

2.7

8.0

9.0

株価収益率

（倍）

87.43

52.98

42.27

14.22

9.43

配当性向

（％）

90.52

81.18

58.78

20.76

20.18

従業員数
[外、平均臨時雇用者数]

（人）

5,194
(89,217)5,152(85,047)

5,367(79,261)

13,769(74,949)

13,738(76,905)

１株当たり配当額（内１株当たり中間配当額）（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第35期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第36期、第37期、第38期及び第39期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．平成21年４月１日付にて株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。なお、第37期の株価収益率については、平成21年３月末時点の株価が権利落ち後の株価となっているため、権利落ち後の株価に当該株式分割の分割割合を加味して計算しております。

－2－

２【沿革】
当社は、平成２年１月１日に株式会社全医研を吸収合併し、病院における医事業務受託を開始し、平成３年９月１日に全国医療事務研究会から診療所における医事業務の移管を受け、当該業務を開始しております。以下、株式会社全医研（昭和58年７月設立）及び全国医療事務研究会（昭和43年12月設立）を含めて現在に至るまでの変遷を記載しております。
年月事項

昭和43年12月

現 代表取締役会長寺田明彦が個人で医事業務の受託事業を開始し、医事研究センター(現 全国医療事務研究会)を東京都世田谷区に設立。
株式会社サンルームは、移動入浴および福祉用具レンタル・販売事業を主目的として株式会社サンルーム（資本金1,000千円）を愛知県豊田市に設立。
通学形式での体系的医療事務教育を開始し、現在の当社の医事教育部門の前身である株式会社日本医療事務学院（資本金4,010千円）を東京都千代田区に設立。
株式会社東京丸の内出版は、教育事業にかかる学習図書、学術図書の出版を目的として株式会社東京
丸の内出版（資本金20,000千円）を東京都千代田区に設立。
全国医療事務研究会が全国的な事業展開を開始（現在の当社診療所・調剤薬局等受託業務部門の前身）。
家庭保育に関する知識の普及と保母試験受験準備の教育を目的として、株式会社保育総合学院（資本金20,000千円）を東京都千代田区に設立。
医療事務教育講座(医科)のテキストが、労働省認定教材に指定。
株式会社保育総合学院を株式会社ニチイ学館と商号変更。
企業体制の強化と事業活動の拡大を図り、医療事務教育を中心に社会教育事業を展開する基盤を築く
ため、株式会社日本医療事務学院（資本金99,929千円）を吸収合併(合併比率１：１)。
株式会社東京丸の内出版は、株式会社ニチイ学館に株式を譲渡し、株式会社ニチイ学館100％出資子会社となる。
全国医療事務研究会とともに47都道府県全て地方事業拠点を設置し全国営業体制を確立（10支社98支店）。
株式会社ニチイシステムサービス（現株式会社日本サポートサービス以下同じ）は、コンピュータおよび通信システムの研究・開発を主目的として株式会社ニチイシステムサービス（資本金20,000千円）を東京都千代田区に設立。
株式会社ニチイシステムサービスは、株式会社ニチイ学館に株式を譲渡し、株式会社ニチイ学館
100％出資子会社となる。
公立病院の業務委託増に対応して、株式会社全医研（資本金30,000千円）を東京都千代田区に設立（現在の当社病院受託業務部門の前身）。
医療事務オリジナル業務システムを開発し、全国医療事務研究会でマンマシンシステム（コンピュー
タ持込による業務受託システム）として、診療所の医事業務に導入を開始。
医薬品および医薬部外品の販売を主目的として、有限会社サンフラワー薬局（資本金5,000千円）（株式会社サンメディックに商号変更）を東京都港区に設立。
株式会社ニチイシステムサービスは、上田発送センターを設置。
当社の育成した人材の病院受託業務部門での有効活用による企業体質の強化を図るため株式会社全医研（資本金171,000千円）を吸収合併（合併比率１：１）。
病院受託業務部門、診療所・調剤薬局等受託業務部門、教育事業部門を一体化するため、全国医療事務研究会の診療所業務部門を当社へ移管。
事業拡大による体制整備を図るため、東京本社ビルを設置。
株式会社サンメディックは、有限会社サンフラワー薬局から商号を株式会社サンメディックに変更。

昭和45年４月
昭和46年５月
昭和47年９月
昭和47年10月
昭和48年８月
昭和49年９月
昭和50年８月
昭和51年４月
昭和51年４月
昭和55年８月
昭和58年１月

昭和58年２月
昭和58年７月
昭和62年１月
昭和62年３月
昭和63年12月
平成２年１月
平成３年９月
平成３年11月
平成４年１月
平成５年５月
平成５年７月株式会社サンメディックは、本店を神奈川県藤沢市に移転。
ジャーマン・アイリス等の花卉の生産と販売を目的として株式会社エム・アンド・アール（資本金40,000千円）（現株式会社ニチイグリーンファーム）を東京都千代田区に設立。

平成５年９月株式会社ローリスは、株式会社ニチイ学館に株式を譲渡し、株式会社ニチイ学館100％出資子会社となる。

平成６年１月
平成６年６月
平成６年12月
平成７年２月株式会社ローリスは、株式会社エム・アンド・アールから商号を株式会社ローリスに変更。
医療事務教育講座（歯科）のテキストが、労働省認定教材に指定。
医療関連サービス事業の新たな展開として、医療機関の医療用器材の消毒・滅菌業務を開始。
財団法人医療関連サービス振興会の医療関連サービスマーク（マル適マーク）を取得。

－3－

年月

事項

平成７年７月日本証券業協会に株式を店頭登録。
株式会社東京丸の内出版、株式会社ニチイシステムサービスおよび株式会社ローリスは、本社を東京
都千代田区錦町から東京都千代田区猿楽町に移転。
本社ビルを東京都千代田区神田駿河台に新築し、本社を移転。
株式会社サンメディックは、株式会社ニチイ学館に株式を譲渡し、株式会社ニチイ学館87％出資子会社となる。
ヘルスケアスタッフ研修等を目的として、千葉県柏市に総合センター設置。
株式会社サンメディックは、第三者割当増資（資本金101,000千円）により、株式会社ニチイ学館
95％出資となる。また、本店を東京都千代田区に移転する。
東京証券取引所市場第２部上場。
株式会社サンルームは、株式会社ニチイ学館に株式を譲渡（株式会社ニチイ学館15％出資）
株式会社ヘルシーライフサービスを吸収合併。
株式会社サンルームは、第三者割当増資（資本金171,250千円）により、株式会社ニチイ学館51.5％
出資子会社となる。
京浜ライフサービス株式会社は、第三者割当増資（資本金850,000千円）により、株式会社ニチイ学館50.3％出資子会社となる。
介護保険制度施行 介護拠点770ヵ所を全国に設置。
株式会社サンルームが株式会社たかひこを吸収合併し、商号を株式会社アイタックに変更。株式会社
ニチイ学館35.8％出資となる。
株式会社デベロ介護センターを吸収合併。
株式会社サンメディックは、株式会社ニチイ学館に株式を譲渡し、株式会社ニチイ学館100％出資子会社となる。
医事部門及び介護部門において、ＩＳＯ９００１（2000年度版）の認証を取得する。
株式会社アイタックは、株式の追加取得により、株式会社ニチイ学館53.97％出資子会社となる。
株式会社アイタックは、第三者割当増資（資本金396,434千円）により、株式会社ニチイ学館67.71％
出資となる。
株式会社アイタックを吸収合併。
株式会社ニチイシステムサービスは、株式会社日本サポートサービスに商号変更。
株式会社東京証券取引所市場第１部に指定替え。
シルバーサービス株式会社を吸収合併。
京浜ライフサービス株式会社を完全子会社とするため株式交換を行い、株式会社ニチイ学館100％出資子会社となる。
株式会社サンメディックは、第三者割当増資（株式会社ニチイ学館引受）を行い、資本金151,000千円となる。
株式会社ニチイパワーバンクは、株式会社パワーバンクに商号変更。
株式会社サンメディックの株式を株式会社ファーマホールディングに譲渡する。
レハティームジャパン株式会社は、株式会社ニチイケアネットに商号変更。
株式会社パワーバンクを会社清算。
「10支社」体制を「18営業統括部」体制へ再編。また、「98支店」体制を「47教育事業基幹支店」、「96医療関連事業支店」、「96ヘルスケア事業支店]体制へ再編。
株式会社ニチイケアパレス（旧日本シルバーサービス株式会社）の全株式を取得。
株式会社ニチイのほほえみ、株式会社ニチイのきらめき及び株式会社ニチイホームが株式会社コムス
ンの施設介護事業（居住系サービス）を吸収分割により承継（平成19年８月 株式会社ニチイのほほ
えみ、株式会社ニチイのきらめき及び株式会社ニチイホームの全株式取得）。

平成７年８月
平成10年５月
平成10年６月
平成10年６月
平成11年３月
平成11年５月
平成11年７月
平成12年３月
平成12年３月
平成12年４月
平成12年８月
平成12年10月
平成13年３月
平成13年９月
平成13年11月
平成13年12月
平成14年４月
平成14年９月
平成15年１月
平成15年９月
平成16年８月
平成17年７月
平成17年９月
平成19年１月
平成19年３月
平成19年３月
平成19年９月
平成19年11月

平成21年３月
平成21年５月
平成21年８月
平成21年10月

平成21年12月
平成22年１月

株式会社ローリスは、商号を株式会社ニチイグリーンファームに変更。
株式会社ニチイ総合研究所を設立。
株式会社アドバンスト・メディアと資本・業務提携。
株式会社ニチイのほほえみ、株式会社ニチイのきらめき、株式会社ニチイ関東、株式会社ニチイケア
長野、株式会社ニチイケア岐阜、株式会社ニチイケア愛知、株式会社ニチイケア京都、株式会社ニチ
イケア兵庫を株式会社ニチイ学館に吸収合併。
株式会社ニチイホーム、株式会社ニチイリビングを株式会社ニチイケアパレスに吸収合併。
株式会社サイバークラーク研究所を第三者割当増資により、株式会社ニチイ学館の子会社とする。
京浜ライフサービス株式会社を株式会社ニチイ学館に吸収合併。

－4－

前記における創業から現在の株式会社ニチイ学館に至る経緯を図式で示しますと、以下のとおりであります。

－5－

３【事業の内容】
ニチイグループは、株式会社ニチイ学館および子会社14社、関連会社２社により構成されており、主に４つの事
業（医療関連事業、ヘルスケア事業、教育事業、その他事業）を展開しております。医療関連事業は、主として医療機関・調剤薬局における医事業務の受託、医療用器材の販売・消毒・滅菌業務（院内）、医事コンサルティング等を提供しております。ヘルスケア事業は、介護保険制度下での在宅系介護サービス（居宅介護支援サービス・訪
問介護サービス・訪問入浴サービス・通所介護サービス等）、居住系介護サービス（特定施設入居者生活介護サー
ビス、認知症対応型生活介護サービス、高齢者専用賃貸住宅の運営）、福祉用具の販売・レンタルおよび配食サー
ビス、障がい福祉サービスを提供しております。教育事業は、医療事務技能者ならびにホームヘルパーの養成を中心とした講座や、自己啓発や趣味に役立つ講座を幅広く展開するニチイのｅラーニング『Ｗｅｂカレッジ』等の展開を行っております。その他事業は、子会社を中心に情報処理、物品の保管・配送、書籍の出版・販売、花卉・種苗等の生産・販売、リース業、人材派遣業、千葉県茂原市で「レイクウッズガーデンひめはるの里」の運営等を展開しております。
ニチイグループの事業内容と当該事業に係る位置づけは次のとおりであり、セグメント情報と概ね同一であります。
事業区分

主要業務・製品

主要な会社

医療関連事業

受付業務、診療報酬請求事務業務、会計業務、コンピ
ューター業務、カルテ管理業務等の医事業務の受託、医療用器材の販売・消毒・滅菌業務（院内）、医事コ
ンサルティング等

ヘルスケア事業

居宅介護支援サービス（ケアプラン作成）、訪問介護サービス、訪問入浴サービス、通所介護サービス（デイサービス）、特定施設入居者生活介護サービス（有料老人ホーム）、認知症対応型生活介護サービス（グル ー プ ホ ー ム）、福 祉 用 具 の 販 売・レ ン タ ル サ ー ビ
ス、配食サービス、障がい福祉サービス等

教育事業

医療事務講座、ホームヘルパー２級講座、ベビーシッ
ター養成講座、メディカルドクターズクラーク講座等

当社

その他事業

情報処理、物品の保管・配送、書籍の出版・販売、花卉・種 苗 等 の 生 産・販 売、リ ー ス 業（主 と し て 仲介）、人材派遣業、観光施設の運営・管理等㈱日本サポートサービス㈱東京丸の内出版㈱ニチイグリーンファーム㈱日本信用リース－6－

当社㈱日本サポートサービス

当社㈱ニチイケアネット㈱日本サポートサービス㈱ニチイケアパレス

前記の状況について事業系統図によって示すと次のとおりであります。

－7－

４【関係会社の状況】
連結子会社
名称

住所

資本金
（千円）

主要な事業内容

書籍の出版・販売

関係内容

子会社の議決権に対する所有割合（％）

役員の兼任等100.0

役員の兼任２名

100.0

－

100.0

役員の兼任３名

消耗品の購入100.0

役員の兼任１名

福祉用具の仕入70.0

役員の兼任２名

リース取引

100.0

役員の兼任１名

業務連携

事業上の関係
教材の仕入

株式会社東京丸の内出版

東京都
千代田区

20,000株式会社日本サポートサー
ビス

東京都
千代田区

20,000

株式会社ニチイグリーンフ
ァーム

東京都
千代田区

株式会社ニチイケアネット

東京都
千代田区

情報処理

印刷物の購入及び企業広告情報管理の委託物品の保管・配送
人材派遣

配送委託
人材派遣

花卉・種苗等の生300,000

産販売
観光施設の運営・管理等

株式会社日本信用リース
株式会社ニチイケアパレス
（注）

東京都
千代田区
東京都
千代田区

220,000
100,000
80,000

福祉用具の販売・
レンタルサービス
リース業（主として仲介）
特定施設入居者生
活介護サービス（注）債務超過会社で債務超過の額は、平成22年12月末時点で6,732,948千円となっております。

－8－

５【従業員の状況】(1) 連結会社の状況
平成23年３月31日現在
セグメントの名称

従業員数（人）医療関連部門

4,615(47,589)

ヘルスケア部門

9,778(30,561)

604

(61)

14,997(78,211)

その他

86

(88)

全社（共通）

277(19)

15,360(78,318)

教育部門
報告セグメント計

合計（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は（ ）内に年間の平均人員を外数で記載しております。
２．全社（共通）として、記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているものであります。
(2) 提出会社の状況
平成23年３月31日現在
従業員数（人）

平均年令（才）13,738 (76,905)

42.2

セグメントの名称

平均勤続年数（年）平均年間給与（円）7.1

2,916,098

従業員数（人）医療関連部門

4,615(47,176)

ヘルスケア部門

8,242(29,663)

604

(47)

13,461(76,886)

その他

－

－

全社（共通）

277(19)

13,738(76,905)

教育部門
報告セグメント計

合計（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は（ ）内に年間の平均人員を外数で記載しております。
２．平均年間給与は、税込給与額であり、基準外賃金及び賞与が含まれております。
３．全社（共通）として、記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているものであります。
(3) 労働組合の状況
特記事項はありません。

－9－

第２【事業の状況】
１【業績等の概要】（1）業績
平成23年３月11日に発生した東日本大震災では、震災時に当社事業所においてサービスを利用されていた通所
介護、居住系介護サービスのお客様のうち、「ニチイケアセンター石巻」のお客様30名がお亡くなりになったことが確認され、当社従業員につきましては、被災地全域においてこれまでに８名が亡くなり、１名の安否が確認されておりません。
当震災によりお亡くなりになられた方々のご冥福を心よりお祈り申し上げるとともに、被災された皆様に心よりお見舞い申し上げます。
当連結会計年度(平成22年４月１日から平成23年３月31日)における我が国の経済は、新興国経済の拡大を背景とする輸出の増加等により企業業績は回復傾向となり、雇用情勢にも持ち直しが見られたものの、平成23年３月11日に発生した東日本大震災により、先行きは不透明な状況となっております。
また、少子高齢化・人口減少が進行している中、社会保障と税の一体改革に向けた議論が進められております。平成24年の介護保険制度改定につきましては、平成23年３月11日に介護保険法改正案が閣議決定され、誰もが住み慣れた地域で安心して暮らせるよう、地域包括ケアシステムの実現に向けた制度の再構築が進められる見通しとなっております。
このような社会情勢および事業環境の中、ニチイグループにおきましては、既存事業の更なる成長に向け、各地域において主力事業のシナジーを活かしたニチイのサービスネットワーク構築に繋がるインフラ整備や、営業活動に取り組んでまいりました。
新たなサービスの展開につきましては、多様化するサービスニーズに対応すべく、音声認識技術を活用した新
たな医師事務作業補助モデルである『サイバークラーク』の本格始動準備や、ニチイのｅラーニング『Ｗｅｂカレッジ』の講座ラインナップ拡充、介護施設等でのセラピーサービスの展開に向け千葉県茂原市で運営する『レイクウッズガーデンひめはるの里』のグランドオープン(平成23年４月６日)準備等、サービスラインナップの強化にも注力してまいりました。
経営成績につきましては、医療関連事業が引き続き増収基調となっているほか、ヘルスケア事業において引き続き訪問介護や通所介護等の在宅系介護サービスをはじめとした利用者数が順調に増加したことや、拠点稼働率の向上等により増収増益基調が続き、売上高については３期連続で過去最高を更新いたしました。また、教育事業において、「『働きながら資格をとる』介護雇用プログラム」の自治体からの受託が好調に推移したことにより営業外収益が増加いたしました。
なお、東日本大震災の主な被災地におけるサービス提供状況につきましては、岩手県・宮城県・福島県内の在宅系介護拠点54ヵ所のうち、津波による建物被災で１ヵ所が一部サービスに支障をきたしているほか、原子力発電所事故の影響により、１ヵ所が警戒区域内に位置しているためサービス提供ができておりません。
損失額につきましては、建物・設備の損壊や、原状回復費用、車両・事務機器のリース用品解約費用(見積額)の引当等により、643百万円を特別損失として計上しております。
当連結会計年度における売上高は240,827百万円(前年同期は235,352百万円)、営業利益は7,868百万円(前年同
期は6,864百万円)、経常利益は9,660百万円(前年同期は6,877百万円)、当期純利益は3,478百万円(前年同期は3,154百万円)となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
なお、今期よりセグメントごとの費用負担額の配賦基準を一部見直ししておりますが、以下の説明にある前年
同期の営業利益につきましては見直し前の金額を記載しております。
（医療関連部門）
医療関連部門につきましては、契約適正化戦略の推進による１病院あたりの売上高拡大と、既受託医療機関における契約業務の拡大に加え、民間病院を中心に新規契約獲得が堅調に推移したこと等により増収基調を維持しております。利益面では、健康保険料率の引き上げや、処遇改善の実施等により減益とはなったものの、下期以降業務効率の改善が進み、収益は緩やかながら改善傾向にあります。
また、２月に部署を医療関連部門より独立した保育事業につきましては、これまで中心であった病院内保育所の受託にとどまらず、事業所内保育所の受託推進等に向け、営業体制を強化しております。
その結果、当連結会計年度における売上高は103,217百万円(前年同期は101,548百万円)、営業利益は7,042百万円(前年同期は8,181百万円)となりました。

－ 10 －（ヘルスケア部門）
ヘルスケア部門につきましては、訪問介護や通所介護等、在宅系介護サービスにおいて、利用者数が順調に推移しているほか、障がい福祉サービス等の介護保険外サービスの利用者も好調に推移する等、引き続き増収増益に寄与しております。
居住系介護サービスでは、株式会社ニチイケアパレスにて運営している「ニチイホーム」の一部施設において収益改善に遅れが生じているものの、「ニチイのほほえみ」、「ニチイのきらめき」においては、入居者数が堅調に増加し、収益改善に寄与しております。
当連結会計年度における新規開設状況につきましては、在宅系介護サービスでは、訪問介護事業所が33ヵ所、通所介護事業所が９ヵ所、居宅介護支援事業所が21ヵ所増加いたしました。居住系介護サービスでは、「ニチイのほほえみ」を14ヵ所、「ニチイのきらめき」を２ヵ所開設し、合計300事業所となりました。
また、福祉用具卸事業を展開している株式会社ニチイケアネットは、3期ぶりに黒字転換いたしました。
その結果、当連結会計年度における売上高は124,204百万円(前年同期は117,995百万円)、営業利益は6,500百万円(前年同期は3,586百万円)となりました。
（教育部門）
教育部門につきましては、医療事務講座、ホームヘルパー２級講座の受講生数は前年比では減少となったものの、医療・介護分野の人材確保と雇用環境の改善に向け、各自治体が推進する「『働きながら資格をとる』介護雇用プログラム」や基金訓練等の職業訓練の受託が好調に推移しております。また、医療・介護職の魅力を訴求すべ
く、全国で講座体験フェアを開催する等、プロモーション活動にも注力しております。
『Ｗｅｂカレッジ』につきましては、受講層拡大に向け、講座ラインナップの拡充に取り組んでおり、３月末現
在46講座を開講しております。
その結果、当連結会計年度における売上高は12,904百万円(前年同期は15,255百万円)、営業利益は1,596百万円(前年同期は2,992百万円)となりました。
（その他）
その他の部門につきましては、主力事業の更なる強化に繋がる事業展開を進めております。株式会社ニチイグリ
ーンファームでは、ドッグセラピーの開始に先立ち、人の心を癒すセラピー犬として優れた資質を持つ犬種である『オーストラリアン・ラブラドゥードル』のブリーディング活動として『ＦＣＨ(ファミリーケアホーム)システ
ム』のファミリー(里親)募集を開始し、ニチイの新たな『癒し』の提供に向けた先行投資を行いました。
その結果、当連結会計年度における売上高は501百万円(前年同期は553百万円)、営業損失は68百万円(前年同期は営業利益394百万円)となりました。
（2）キャッシュ・フロー
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、3,755百万円となり、前年同期と比べ109百万円減少いたしました。各キャッシュ・フローの状況と要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における営業活動の結果、9,795百万円(前年同期は11,726百万円の増加)の増加となりました。
これは主に、税金等調整前当期純利益の増加や資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額の発生などによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における投資活動の結果、5,402百万円(前年同期は738百万円の減少)の減少となりました。
これは主に、Webカレッジの開発に伴うソフトウェアの取得によるものや、施設等の有形固定資産の取得による支出に伴うものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における財務活動の結果、4,518百万円(前年同期は11,607百万円の減少)の減少となりました。
これは主に、長期借入の返済による支出に伴うものであります。

－ 11 －

２【販売の状況】
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

前年同期比（％）

医療関連部門（千円）

103,217,108

101.6

ヘルスケア部門（千円）

124,204,494

105.3

教育部門（千円）

12,904,486

84.6

240,326,089

102.4

501,23090.6

240,827,319

102.3

セグメントの名称

報告セグメント計（千円）（自至

その他（千円）
合計（千円）（注）１．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．セグメント間の取引については相殺消去しております。

３【対処すべき課題】(1) 会社の経営の基本方針
ニチイグループは、「社業の発展を通して豊かな人間生活の向上に貢献する」という経営理念のもと、医療関連・ヘルスケア・教育の社会生活との関わりの深い分野において、社会の進歩・発展に貢献できる企業、そして、社会から信頼され選ばれる企業を目指して事業展開しております。
また、「企業の社会的責任の遂行」、「企業倫理の遵守」、「コーポレートブランドの価値向上」を重視した企業活動を徹底していくことで、「株主」をはじめ、すべてのステークホルダーとの信頼関係が継続していくものと認識しております。
そのため、組織・従業員一人ひとりの自律性向上とコンプライアンスの徹底を図るとともに、『やさしさを、私たちの強さにしたい。』をブランドスローガンに、社会サービスの創造と提供に努め、企業価値の最大化を積極的に図ってまいります。
(2) 目標とする経営指標
目標とする経営指標といたしましては、人材サービスを提供する事業であること、事業展開する医療関連・ヘルスケア・教育分野が今後も市場拡大を期待できること、株主価値向上を重視するという観点から、長期ビジョンとして以下の３点を掲げております。
①売上高前年対比（伸長率）→ ２桁成長の達成②売上高営業利益率→ ７％以上の達成③ＲＯＥ（自己資本当期純利益率） → 15％以上の達成(3) 中長期的な会社の経営戦略と対処すべき課題
ニチイグループでは、グループの持続的発展と豊かな人間生活への貢献を実現するため、☆売上高、☆利益
額、☆商品力、☆社員待遇、☆モラリティーの５項目について業界NO.1を目指すニチイの中期経営戦略「ターゲットファイブスター」に基づき、次の課題に取り組んでまいります。
①新たなマーケットへの挑戦
生活支援事業の拡充
家事代行サービスやフードサービス、Ｗｅｂカレッジ(ｅラーニング)の活用による生涯教育講座、法整備が進められる保育事業等の生活支援サービスの展開を強化し、業容の拡大を図ってまいります。
グローバル展開
ニチイグループにおきましては、海外への事業展開を重要な事業戦略として位置づけ、平成23年４月１日の組織
改革において、インターナショナル事業部を新設いたしました。
また、今後の経済成長と急速な高齢化の進展が見込まれる中国において、福祉用具の卸事業等の展開を開始するとともに、中長期的には、中国のみならず、アジア・太平洋地域における医療関連・ヘルスケア・教育事業の展開を目指してまいります。

－ 12 －

②収益力の強化
医療関連事業におけるサービスの質的向上による契約水準の引き上げや、同事業における経営支援サービス、ヘルスケア事業における介護保険外サービス、教育事業におけるＷｅｂカレッジ（ｅラーニング講座）等、高付加価
値サービスの開発・展開を強化するとともに、本社等の管理部門における業務の抜本的な見直しを図り、長期的且
つ安定的に収益を確保できる事業構成バランスへとシフトアップしてまいります。
③人材の確保と育成
全国の各支店・事業拠点において戦略的な人材開発を推し進めるとともに、医療・介護スタッフの処遇改善に積極的な推進や研修制度・キャリアアップ制度の拡充、現場ニーズに合致した研修講座の拡充等により、長期的且つ安定的な人材確保に取り組んでまいります。
④安全・安心で質の高いサービスの提供
安全・安心なサービスの提供をより一層強化するため、法令の遵守を徹底するとともに、サービス提供体制の強化、研修制度の充実を図ってまいります。また、コールセンター機能の強化等により、商品・サービスへの顧客ニーズの適切な反映を図り、質の高いサービスの提供に注力してまいります。

４【事業等のリスク】
以下は、ニチイグループ各事業における事業運営上のリスクとなる可能性のある事項を記載しております。ニチ
イグループでは、これらのリスクの認識、分散を行うことで、リスクの軽減を図っておりますが、予想を超える事態が発生した場合は、経営成績及び財政状態に重大な影響を及ぼす事もあります。
また、外部要因やリスク要因として具体化する可能性が低いとみられる事項につきましても、投資家の投資判断上重要と考えられる事項について積極的な情報開示の観点から開示しております。
下記内容は、当連結会計年度末において当社が判断したものであり、当社株式への投資に関連するリスク全てを網羅するものではありません。

(1) 事業に関するリスク①医療関連事業について
ニチイグループの医療関連事業は、各種医療機関が行う医療行為以外の医事業務、医事周辺業務、医業経営のコ
ンサルティング業務などを提供しております。
医療機関は、２年に１度を目処に行われる診療報酬の改定、医療保険制度改革(健康保険法改正法第２条２項)に連動し、医業収入が大きく左右されることとなります。医療機関においてサービス提供を行っているニチイグルー
プにおいても、診療報酬改定率、医療保険制度改革の内容及びIT化の進捗等により、契約料金、契約内容に影響を受ける可能性があります。
②ヘルスケア事業について
ニチイグループのヘルスケア事業は、介護保険法(平成９年12月７日法律第123号)をはじめとする各種関連法令によって規制を受ける公的介護保険法内のサービスが中心となっております。これらのサービスは５年毎の介護保険制度の改定、３年毎の介護報酬の改定により収益に影響を受ける可能性があります。当社では、介護保険外サー
ビスやサービスラインナップの拡充により、リスク分散に取り組んでおりますが、規制強化や、報酬引下げ等による減少分を吸収できない場合、収益に大きな影響を及ぼすことがあります。
なお、今後の社会保障制度と税制との抜本改革により、介護給付体系の見直し等が進められた場合、その内容によって当事業に影響を及ぼす可能性があります。
③教育事業について
当社の主力講座であるホームヘルパー養成講座２級課程等の介護従事者に対する資格要件(研修時間・カリキュ
ラムの強化等)の変更等、今後の資格要件に関わる諸制度の改正された場合、改正内容に則した講座の開発・提供に積極的に取り組んでまいりますが、当該主力講座の売上・収益に影響を及ぼす可能性があります。
(2) 内部管理体制に関するリスク
ニチイグループでは、業務上の人為的ミスや社員による不正行為等が生じることのないよう、自律ある業務管理
体制及び内部牽制機能の強化に努めております。しかしながら、将来的に業務管理上の問題が発生する可能性がある場合、ステークホルダーに対する信頼性の喪失が生じ、当社業績に影響を及ぼす可能性があります。

－ 13 －

（個人情報に関するリスク）
当社企業グループの各事業において、個人情報保護法に定められた個人情報を取扱っております。ニチイグルー
プは、個人情報の保護については、極めて重要な経営課題と認識し、個人情報の適正な取得及び利用管理の義務付けを行うため、個人情報保護委員会を設置し、各種規定の策定、研修等の社内教育等を通して個人情報の漏洩・再発防止に努めております。
しかしながら、万一、個人情報が漏洩した場合は社会的信用の失墜、損害賠償請求等により業績に影響を及ぼす可能性があります。
(3) 人材ビジネスにおける許認可及び法的規制
医療関連事業、ヘルスケア事業において実施している人材派遣業務については、「労働者派遣事業の適正な運営の確保及び派遣労働者の就業条件の整備等に関する法律（労働者派遣法）」に基づき一般労働者派遣事業の許可を取得しております。「労働者派遣法」は、派遣事業を行う事業主が欠格事由に該当した場合や違法行為を行った場
合、派遣事業の認可取消しや業務停止となる可能性があります。
ニチイグループでは、コンプライアンスの徹底に努めておりますが、万一、法令等に抵触する場合は、当社企業
グループの業績が影響を受ける可能性があります。
(4) 自然災害・事故に関するリスク
ニチイグループの各事業は、全国の契約医療機関、介護施設、教室等においてサービスを展開しております。地
震や津波等の大規模な自然災害や、新型インフルエンザ等の感染症の拡大が発生した場合、当該エリアにおいて、スタッフ及び当社事業所が稼動できない状況になると考えられます。ニチイグループでは、事業所機能の早期復旧や支援スタッフの派遣等、サービス提供体制の維持に努めてまいりますが、サービス提供ができなくなる場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
また、平成23年３月11日に発生した東日本大震災の影響を受け、各支店・事業所において、緊急時における事業継続に係るリスク対策を総点検し、顧客の安全を最優先とした危機管理体制の強化を図ってまいります。
(5) 減損会計が適用されるリスク
ヘルスケア事業の通所介護サービスにおいては、当社保有の建物を活用してサービスを提供しております。また、居住系介護サービスの承継により「のれん」を計上しており、これらは当該施設の収益性が著しく低下した場合、減損損失の計上が必要となるため、ヘルスケア事業の収益に影響を及ぼす可能性があります。
なお、「のれん」につきましては、今後、IFRSが導入された場合、「のれん」が非償却となるため、最低年１回実施される減損テストにより回収可能価額と帳簿価額に毀損が発生した際は、一時に減損損失が計上される可能性があります。

５【経営上の重要な契約等】
特記事項はありません。

６【研究開発活動】
特記事項はありません。

－ 14 －

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在においてニチイグループが判断したものであります。
(1) 重要な会計方針及び見積り
ニチイグループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成に当たり、見積りが必要な事項につきましては、合理的な基準に基づき、会計上の見積りを行っております。詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等（１）連結財務諸表 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載したとおりであります。
(2) 当連結会計年度の経営成績の分析
当連結会計年度の概況につきましては「第２ 事業の状況 １ 業績等の概要ます。なお、財政状態及び経営成績の分析につきましては、下記のとおりです。

（１）業績」に記載しており① 財政状態（流動資産）
当連結会計年度末における流動資産の残高は、44,163百万円（前連結会計年度末残高は41,130百万円）とな
り、3,033百万円（前連結会計年度比7.4％増）増加いたしました。
増加の主な要因は、受取手形及び売掛金が1,337百万円（前連結会計年度比4.7％増）、繰延税金資産が317百万円（前連結会計年度比10.2％増）増加したことなどによるものであります。
減少の主な要因は、現金及び預金が215百万円（前連結会計年度比5.2％減）減少したことなどによるものであります。
（固定資産）
当連結会計年度末における固定資産の残高は、81,617百万円（前連結会計年度末残高は77,950百万円）とな
り、3,666百万円（前連結会計年度比4.7％増）増加いたしました。
増加の主な要因は、有形リース資産が3,067百万円（前連結会計年度比165.1％増）、ソフトウエアが1,041百万円（前連結会計年度比36.9％増）、長期貸付金が987百万円（前連結会計年度比21.2％増）増加したことなどによるものであります。
減少の主な要因は、のれんが965百万円（前連結会計年度比6.6％減）、建設仮勘定が564百万円（前連結会計
年度比70.5％減）減少したことなどによるものであります。
（流動負債）
当連結会計年度末における流動負債の残高は、39,556百万円（前連結会計年度末残高は34,493百万円）とな
り、5,062百万円（前連結会計年度比14.7％増）増加いたしました。
増加の主な要因は、１年内返済予定の長期借入金が1,912百万円（前連結会計年度比66.6％増）、未払法人税が1,187百万円（前連結会計年度比50.5％増）増加したことなどによるものであります。
減少の主な要因は、未払消費税等が201百万円（前連結会計年度比21.3％減）減少したことなどによるものであります。
（固定負債）
当連結会計年度末における固定負債の残高は、34,024百万円（前連結会計年度末残高は34,858百万円）となり、834百万円（前連結会計年度比2.4％減）減少いたしました。
増加の主な要因は、リース債務が2,947百万円（前連結会計年度比118.2％増）増加したことなどによるものであります。
減少の主な要因は、長期借入金が5,010百万円（前連結会計年度比20.9％減）減少したことなどによるもので
あります。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産は、52,200百万円（前連結会計年度末の純資産は49,728百万円）となり、
2,472百万円（前連結会計年度比5.0％増）増加いたしました。
増加の主な要因は、当期純利益3,478百万円などにより利益剰余金が2,580百万円（前連結会計年度比9.6％増）増加したことによるものであります。
減少の主な要因は、その他有価証券評価差額金が139百万円（前連結会計年度比150.5％減）減少したことなどによるものであります。

－ 15 －

② 経営成績
当連結会計年度における売上高は240,827百万円（前連結会計年度比2.3％増）、営業利益は7,868百万円（前連結会計年度比14.6％増）、経常利益は9,660百万円（前連結会計年度比40.5％増）、当期純利益は3,478百万円（前連結会計年度比10.3％増）となりました。
売上高が前連結会計年度に比べ5,475百万円増加した主な要因は以下のとおりです。
医療関連事業においては、継続的な契約適正化戦略の推進により、１病院当たりの売上高増加と、既受託医療機関における契約業務拡大を果たしました。その結果、売上高は103,217百万円(前連結会計年度は101,548百万円)となりました。
ヘルスケア事業においては、トータル介護サービスネットワークを活かした事業展開により在宅系介護サービ
ス、居住系介護サービスともに、引き続き利用者数が安定的に推移し、売上高は124,204百万円(前連結会計年度
は117,995百万円)となりました。
教育事業においては、主力講座である「ホームヘルパー２級講座」「医療事務講座」の受講生数が前年比では減少となったものの、安定推移を維持し、売上高は12,904百万円（前連結会計年度は15,255百万円）となりました。
営業利益が前連結会計年度に比べ1,004百万円増加した主な要因は以下のとおりです。
医療関連事業においては、スタッフへの処遇改善実施や保険料率の引き上げ等により、前年同期1,138百万円
減の7,042百万円（前連結会計年度は8,181百万円）となりました。
ヘルスケア事業においては、拠点稼働率の上昇や保険外サービスの利用者数が順調に増加しており、前年同期
2,913百万円増となる6,500百万円（前連結会計年度は3,586百万円）となりました。
教育事業においては、受講生数減少の影響はあったものの、職業訓練の積極的な受託推進により、教室稼働率の上昇や効率的な広告展開を図り、前年同期1,396百万円減の1,596百万円（前連結会計年度は2,992百万円）となりました。
経常利益は、「『働きながら資格をとる』介護雇用プログラム」の各自治体からの受託が好調に推移したことにより、営業外収益が増加しており、9,660百万円（前連結会計年度は6,877百万円）となりました。
税金等調整前当期純利益は、東日本大震災による災害損失の引当て等により8,088百万円（前連結会計年度は
2,503百万円）となりました。
(3) 経営成績に重要な影響を与える要因について「第２ 事業の状況 ４ 事業等のリスク」に記載されております。
(4) 経営戦略の現状と見通し
経営戦略の現状につきましては、「第２ 事業の状況 ３ 対処すべき課題」に記載しております。
（次期の見通しについて）我が国の社会保障分野においては、少子高齢社会の加速や、依然として厳しい雇用環境の中で、機能拡充が求められる一方、財源不足という問題にも直面しており、税制との抜本的な改革が必要となっております。
また、平成24年４月には、診療報酬と介護保険制度、介護報酬の同時改定を控えており、誰もが住み慣れた地域で安心して暮らせるよう、包括的且つ、継続的なサービス提供体制の確立に向けたインフラ整備に加え、持続可能な制度の再構築が急務となっております。
ニチイグループにおいては、平成23年４月より新経営執行体制のもと、医療・介護・教育・生活支援といった経営資源を最大限活用し、各事業間の連携を通じてサービスインフラの整備に取り組むとともに、スタッフへの
継続的な処遇改善を実施することで、高品質サービスの提供を目指してまいります。
また、家事代行サービス等の介護保険外サービスや、セラピーサービス、Ｗｅｂカレッジ等の生活支援サービ
スを拡充することで、付加価値の高いサービス提供体制を構築し、安定した収益基盤確保に向けた事業展開を強化してまいります。
なお、東日本大震災の被災地の復興活動につきましては、被災された皆様の生活支援として、医療関連・介護等の多様なサービス提供を推進するとともに、引き続き生活物資の寄贈や当社介護事業所での被災者受入れ等にも取り組み、被災地の一日も早い復興に努めてまいります。
セグメント別の見通しは以下のとおりです。
《医療関連事業》
医療関連部門におきましては、引き続き契約適正化戦略を推進し、売上高・営業利益の成長継続を図るとともに、処遇改善やキャリアアップ制度、社内研修制度を拡充することで、質の高いスタッフを確保し、顧客満足の向上に繋がる高品質サービスの提供に取り組んでまいります。

－ 16 －

また、創業以来約40年の実績とノウハウを活かし、サイバークラーク事業や国際医療交流への対応等の新規サービス開発・提供に加え、保育や介護等、他事業とのシナジー創出を図り、高付加価値サービスの提供にも注力することで、医療機関の包括的な経営支援サービスを強化してまいります。
《ヘルスケア事業》
ヘルスケア部門におきましては、今後ピークを迎える高齢社会に備え、インフラの整備、人材の確保が求められるとともに、制度動向も見据え、地域でのサービスネットワークの構築が急務となっております。
ニチイグループでは、成長する市場において介護予防から在宅系、居住系、介護保険外に至るトータル介護サービスラインナップを持つ強みを活かし、各地域でニーズに即応したサービス提供を推進することで、当社サー
ビス利用者数の継続的な成長に努めてまいります。また、訪問看護サービスやセラピーサービス等、介護保険外サービスの拡充にも取り組むことで、制度影響を受けにくい事業基盤を形成し、更なる成長を図ります。
株式会社ニチイケアネットにおきましては、中国における福祉用具の卸事業の展開に向け、事業基盤の形成とビジネスモデルの確立に向けた準備を推進いたします。
《教育事業》
教育部門におきましては、我が国の雇用情勢や高齢社会等の社会保障環境において、高い雇用創出力を持ち、人材不足が顕著な医療・介護分野の人材育成を推し進めるべく、引き続き主力講座である医療事務講座、ホーム
ヘルパー２級講座の受講生数増加を図ってまいります。また、効果的な広告展開や、医療・介護職の魅力訴求に繋がりうるプロモーション活動に取り組むことで、収益性の改善を図るとともに、景況の業績影響緩和と、受講層の拡大と深化に向け、『Ｗｅｂカレッジ』の講座ラインナップ拡充にも注力いたします。
《その他事業》
その他の部門におきましては、主力部門との有機的な連携を促進し、総合生活支援企業としての事業基盤をより一層強固にすべく、事業の拡張に取り組んでまいります。
千葉県茂原市にて株式会社ニチイグリーンファームが運営する『レイクウッズガーデンひめはるの里』が平成23年４月６日にグランドオープンいたしました。今後の介護・医療現場におけるドッグセラピーやガーデニング
セラピー等、ニチイグループの新たな癒しを提供する素材を育むテーマパークとして認知度向上を図るべく、セラピー犬として優れた資質を持つ犬種である『オーストラリアン・ラブラドゥードル』を通じたプロモーション活動を推進してまいります。

－ 17 －

(5) 資本の財源及び資金の流動性についての分析（キャッシュ・フロー）
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、3,755百万円となり、前年同期と比べ109百万円減少いたしました。各キャッシュ・フローの状況と要因は次のとおりであります。
営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益が8,088百万円となり、減価償却費が4,343百万円及び資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額が504百万円発生しましたが、売上債権が1,337百万円増加、その他の流動資産が1,164百万円増加したことから、法人税等支払前のキャッシュ・フローは13,398百万円（前連結会
計年度は13,129百万円の増加）の増加となりました。法人税等の負担額は3,026百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローは9,795百万円（前連結会計年度は11,726百万円の増加）の増加となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、差入保証金の回収による収入421百万円がありましたが、有形固定資産の取得による支出2,198百万円及び無形固定資産の取得による支出1,903百万円などにより5,402百万円（前連結会
計年度は738百万円の減少）の減少となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出10,100百万円の一方、長期借入れによる収入7,000百万円などにより4,518百万円（前連結会計年度は11,607百万円の減少）の減少となりました。
（キャッシュ・フロー指標のトレンド）
第38期
平成22年３月期

第39期
平成23年３月期

自己資本比率（％）

41.5

41.3

時価ベースの自己資本比率（％）

47.6

35.9

キャッシュ・フロー対有利子負債比率
（年）

2.6

3.2

インタレスト・カバレッジ・レシオ（倍）

21.1

16.4

※

自己資本比率：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／営業キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：営業キャッシュ・フロー／利払い
１．各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により計算しております。
２．株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式総数（自己株式控除後）により算出しております。
３．営業キャッシュ・フローは連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用
しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を払っている全ての負債を対象にしております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。

(6) 経営者の問題認識と今後の方針について「第２ 事業の状況 ３ 対処すべき課題」に記載しております。

－ 18 －

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社企業グループ（当社及び連結子会社）おける設備投資等の概要につきましては、主としてＷｅｂカレッジ開発費用等で、当連結会計年度の設備投資額は4,842,986千円（無形固定資産及び差入保証金を含み、リース資産を除く）となりました。
セグメント別には、医療関連部門に767,335千円、ヘルスケア部門に2,303,771千円、教育部門に632,086千円、その他に943,483千円、全社共通として196,309千円の設備投資を実施しております。
なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。

２【主要な設備の状況】
当社企業グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1) 提出会社（平成23年３月31日現在）
帳簿価額
事業所名
（所在地）

セグメントの
名称

設備の内容

建物及び
構築物
（千円）

機械装置
及び運搬
具
（千円）

会社統括業務統括業務施設

575,833

4,389

本社別館ビル
会社統括業務
（東京都千代田区）

統括業務施設

14,683－

賃貸施設

131,349－

本社（東京都千代田区）

猿楽町ビル

当社グループ（東京都千代田区） 管理業務

土地
リース資産
（千円）
（千円）
（面積㎡）
3,549,553(610.37)
475,174(331.40)
1,509,820(163.06)

合計（千円）

17,60459,2794,206,659－

340

490,198－－220

1,641,389－

ニチイケアプラザ柏（千葉県柏市）ヘルスケア部門

デイサービス
設備

489,395

－

－

－

1,272

490,667

総合センター（千葉県柏市）

管理業務

研修施設

124,187－

1,095,472(4,631.01)－

905

1,220,566

会社統括業務統括業務施設研修施設

2,357,270－－－

71,7872,429,057

管理業務

賃貸施設

236,617

－

－

－

253

236,871神戸ポートアイラ
ンドセンター（兵庫県神戸市中
央区）

従業員数
（人）

その他
（千円）

150
[1]

10
[67]
1
[12]
68
[11]
－

（注）１．帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品であり、差入保証金を含んでおります。
２．上記設備のうち、猿楽町ビルの一部を㈱東京丸の内出版他に賃貸しております。
３．従業員数の〔 〕は、臨時従業員数を外書しております。
(2) 国内子会社（平成23年３月31日現在）
帳簿価額
事業所名
（所在地）

会社名

㈱日本サポートサービス㈱ニチイグリー
ンファーム

（注）

セグメント
の名称

上田情報流通センター（長野県上田市）

その他

レイクウッズガーデンひめはるの里（千葉県茂原市）

その他

従業員数の〔

設備の内容

教材発送セ
ンター

観光施設

建物及び
構築物
（千円）

機械装置及
び運搬具
（千円）

90,284－

1,008,985－〕は、臨時従業員数を外書しております。

－ 19 －

土地
（千円）
（面積㎡）

159,295(10,822.13)

－

その他
（千円）

従業員
数
合計
（人）
（千円）

112

249,692

47,836

1,056,821

14
[55]

23
[38]

３【設備の新設、除却等の計画】(1) 重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(2) 重要な設備の除却等
該当事項はありません。
(3) 重要な設備計画の完了
該当事項はありません。

－ 20 －

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

220,000,000

計

220,000,000②【発行済株式】

種類

事業年度末現在発行数（株）（平成23年３月31日）

提出日現在発行数（株）（平成23年６月29日）

上場金融商品取引所
名又は登録認可金融
商品取引業協会名

内容

普通株式

73,017,952

73,017,952

東京証券取引所（市場第一部）

単元株式数
100株

計

73,017,952

73,017,952－－（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（株）

発行済株式総数残高（株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

平成21年４月１日（注）36,508,976

73,017,952－

11,933,790－

15,262,748（注）株式分割（１：２）によるものであります。
（６）【所有者別状況】
平成23年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
区分

政府及び地
方公共団体

金融機関

株主数（人）－

所有株式数（単元）
所有株式数の割合
（％）

単元未満株
式の状況
（株）

外国法人等

金融商品取
引業者

その他の法
人

個人以外

41

47

170

153

13

26,103

26,527－－

145,301

9,732

138,979

115,56298

316,094

725,766

441,352

－

20.02

1.34

19.15

15.92

0.01

43.56

100

－

個人その他

計

個人

（注）１．自己株式3,956,331株は「個人その他」に39,563単元及び「単元未満株式の状況」に31株を含めて記載しております。
２．上記「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式がそれぞれ22単
元及び24株含まれております。

－ 21 －

（７）【大株主の状況】
平成23年３月31日現在
氏名又は名称

所有株式数
（千株）

住所

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

有限会社明和東京都大田区下丸子２-13-２-1107

12,99017.79

寺田

東京都大田区

9,581

13.12

日本トラスティ・サービス信
託銀行株式会社

東京都中央区晴海１-８-11

5,693

7.80

日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）

東京都港区浜松町２-11-３

1,849

2.53

株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行

東京都千代田区丸の内２-７-１

1,607

2.20

日本生命保険相互会社

東京都千代田区丸の内１-６-６

1,239

1.70

ハ
イ
ア
ツ
ト
（常任代理人株式会社三菱東京 U F J 銀 行 ）P.O. BOX 2292 RIYADH 11169 KINGDOMOF SAUDI ARABIA(東京都千代田区丸の内２-７-１)

1,121

1.54

ニ
従

東京都千代田区神田駿河台２-９

1,081

1.48

株式会社東京都民銀行（常任代理人 資産管理サー
ビス信託銀行株式会社）

東京都港区六本木２-３-11(東京都中央区晴海１-８-12)

1,010

1.38

み ず ほ 信 託 銀 行 株 式
会 社退職給 付信 託 みずほ 銀
行口 再信託 受託 者資 産 管理
サービ ス 信託銀 行株 式 会社

東京都中央区晴海１-８-12

1,009

1.38

37,185

50.93

明彦

チ
イ
学
業 員 持 株館会

計－（注）１．上記のほか、自己株式が3,956千株あります。
２．上記信託銀行の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、以下のとおりであります。
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社

5,693千株日本マスタートラスト信託銀行株式会社

1,849千株

みずほ信託銀行株式会社退職給付信託みずほ銀行口再信託受託者資産管理サービス信託銀行株式会社

1,009千株－ 22 －

（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成23年３月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）（自己保有株式）
普通株式
3,956,300－－

完全議決権株式（その他）

普通株式

68,620,300

単元未満株式

普通株式

441,352－－

73,017,952－－

発行済株式総数
総株主の議決権（注）－

686,203－－686,203「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が2,200株（議決権の数22個）含まれております。

②【自己株式等】
平成23年３月31日現在
所有者の氏名又は名称発行済株式総数
所有株式数の合計 に対する所有株
（株）
式数の割合
（％）

所有者の住所

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数
（株）

株式会社
ニチイ学館

東京都千代田区
神田駿河台２丁目９番地

3,956,300－

3,956,300

5.42

計

－

3,956,300－

3,956,300

5.42（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

－ 23 －

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数（株）

価額の総額（円）

当事業年度における取得自己株式

918

680,708

当期間における取得自己株式

148

94,156（注）当期間における取得自己株式には、平成23年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株）

処分価額の総額（円）

株式数（株）

処分価額の総額（円）

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

－

－

－

－

その他
（単元未満株式の売渡請求による売渡）56

96,09980

137,282

3,956,331－

3,956,399－

保有自己株式数（注）１．当期間における処理自己株式数には、平成23年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売渡による株式は含まれておりません。
２．当期間における保有自己株式数には、平成23年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び売渡による株式は含まれておりません。

－ 24 －

３【配当政策】
ニチイグループは、株主の皆様への安定的且つ継続的な利益還元を基本方針とし、中長期的な視野での業績動向を勘案し、連結をベースとした配当政策を策定しております。
当事業年度の期末配当金につきましては、１株当たり７円（普通配当７円）の配当を実施することを決定いたしま
した。
次期につきましては、業績動向を踏まえ、年間１株配当金は16円とし、利益配分をより拡充する方針であります。
当社は、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
配当金の総額（千円）

決議年月日

１株当たり配当額（円）

平成22年11月10日
取締役会決議483,435

７

平成23年６月28日
定時株主総会決議483,431７４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第35期

第36期

第37期

第38期

第39期

決算年月

平成19年３月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

最高（円）

2,920

2,440

1,675
□906

1,139

932

最低（円）

1,610

1,200

780
□781

677

545

（注）１．最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
２．□印は、株式分割（平成21年４月１日、１株→２株）による権利落後の最高、最低株価を示しております。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成22年10月

11月

12月

平成23年１月

２月

３月

最高（円）

764

733

728

748

764

759

最低（円）

682

658

690

696

699

545

（注）最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

－ 25 －

５【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴
昭和43年12月 医事研究センター設立（現国医療事務研究会）

任期

所有株式数
（千株）

全

昭和46年５月 株式会社日本医療事務学院（昭和51年４月当社に吸収合併）設立 代表取締役社長
昭和48年５月 株式会社東京丸の内出版代表取締役社長（現任）
昭和48年８月 株式会社保育総合学院（現 株式会社ニチイ学館）設立 代表
取締役社長
昭和49年７月 財団法人日本医療教育財団理事長
昭和56年１月 財団法人日本学芸協会理事長
昭和58年７月 株式会社全医研（平成２年１月
当社に吸収合併）設立 代表取締役社長
平成10年10月 株式会社ホスピカ代表取締役社長
平成10年10月 ナウ・ネット株式会社（現 株
式会社ニチイケアネット）代表
取締役会長
平成11年６月 日本在宅サービス事業者協会会長（現 社団法人日本在宅介護協会）（現任）代表取締役会長

寺田

明彦

昭和11年４月23日生

平成11年12月 株式会社日本信用リース代表取
（注）３
締役社長
平成12年３月 京浜ライフサービス株式会社代表取締役会長平成12年５月 株式会社サンメディック（平成17年９月 売却）取締役会長
平成14年３月 株式会社日本信用リース代表取締役会長（現任）
平成15年８月 京浜ライフサービス株式会社（平成22年１月 当社に吸収合併）代表取締役社長
平成17年６月 財団法人日本医療教育財団理事（現任）
平成17年６月 当社代表取締役会長（現任）
平成17年10月 株式会社パワーバンク（平成19年3月会社清算）代表取締役会長
平成19年７月 株式会社ニチイリビング（平成21年10月 株式会社二チイケア
パレスに吸収合併）代表取締役
社長
平成21年５月 社団法人全国産業人能力開発団
体連合会会長（現任）
平成22年５月 株式会社ニチイグリーンファー
ム（旧 株式会社ローリス）代
表取締役社長（現任）－ 26 －

9,581

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

平成５年４月 当社入社
平成９年５月 当社経営企画室長
平成10年６月 当社取締役

代表取締役社長齊藤正俊

昭和27年９月21日生

平成13年５月 株式会社サンメディック（平成17年９月 売却）代表取締役社長
平成20年２月 当社ヘルスケア事業統括本部長 （注）３

1

平成20年４月 当社在宅介護事業本部長
平成20年６月 当社取締役
平成20年６月 当社専務取締役
平成23年４月 当社代表取締役社長（現任）
昭和47年11月 株式会社日本医療事務学院（昭和51年４月当社に吸収合併）入社
平成２年１月 当社常務取締役企画開発部担当
平成９年５月 当社専務取締役管理本部長
平成13年４月 当社取締役副社長広報室・経営
企画室・管理本部・情報システ
ム本部・経理本部・監査室担当
代表取締役副社長

谷治

一好

昭和22年10月20日生

平成14年３月 株式会社日本信用リース代表取 （注）３
締役社長

111

平成15年５月 当社代表取締役副社長（現任）
平成16年10月 当社経営企画本部担当
平成17年６月 当社グループ企業経営管理室担
当兼経営企画本部担当
平成21年４月 当社教育事業担当（現任）
平成21年12月 株式会社サイバークラーク研究所代表取締役副社長（現任）
平成10年３月 当社入社
平成13年４月 当社広報室長代理
平成14年10月 当社社長室長補佐
平成16年10月 当社社長室長
平成17年４月 当社経営管理本部社長室長
平成17年10月 当社経営企画本部広報室長
平成17年10月 株式会社パワーバンク（平成19年３月会社清算）代表取締役社
長

専務取締役

経営企画本
部長

森

信介

昭和39年３月３日生

平成17年11月 当社経営企画本部長兼経営企画室長兼広報室長（注）３
平成18年４月 当社経営企画本部長兼広報室長
平成18年６月 当社取締役
平成20年４月 当社広報部担当
平成21年４月 当社取締役広報本部長
平成21年６月 当社常務取締役広報担当
平成21年10月 当社常務取締役社長室長
平成22年６月 当社常務取締役社長室長兼コン
プライアンス本部長兼お客様相
談室長
平成23年４月 当社専務取締役経営企画本部長（現任）－ 27 －

3

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

平成９年12月 株式会社ヘルシーライフサービ
ス入社
平成11年７月 当社入社（当社に株式会社ヘルシーライフサービスが吸収合併されたことによる）
常務取締役

教育事業本
部長

増田

崇之

昭和40年４月26日生

平成17年12月 当社事業経営本部事業部長補佐（注）３
平成18年４月 当社経営企画本部経営企画室長

1

平成20年４月 当社経営企画本部長兼経営企画室長
平成20年６月 当社取締役
平成23年４月 当社常務取締役教育事業本部長（現任）
平成４年２月 当社入社
平成５年４月 当社経理部長
平成６年６月 当社取締役（現任）
平成10年１月 当社管理本部長兼経理部長
平成12年４月 当社経理本部長兼経理部長
取締役

経理・財務
本部長

寺田

孝一

昭和26年12月11日生

平成13年４月 当社経理本部長
平成16年４月 当社経理本部長兼経理部長

（注）３

219

平成12年６月 当社取締役（現任）
平成12年７月 当社情報システム本部長兼情報システム部長平成15年５月 当社監査室長（注）３
平成16年４月 当社総務・人事本部長兼人事部長
平成18年12月 当社お客様相談室長

12平成20年11月 当社経理・財務本部長兼経理部
長
平成22年３月 株式会社日本信用リース代表取締役社長（現任）
平成22年４月 当社経理・財務本部長（現任）
昭和56年10月 当社入社
平成６年３月 当社経理部次長
平成12年４月 当社管理本部長補佐兼情報管理
部長

取締役

総務・人事
本部長

海瀬

光雄

昭和34年１月19日生

平成19年３月 当社お客様相談室担当
平成21年４月 当社コンプライアンス本部長兼お客様相談室長
平成22年６月 当社総務・人事本部長（現任）
昭和60年４月 当社入社
平成11年４月 当社高岡支店長
平成16年10月 当社社長室長補佐
平成17年４月 当社経営管理本部組織監理室長
取締役

経営管理本
部長兼人材
開発室長

荒井

尚美

昭和35年３月20日生

平成17年10月 当社経営管理本部長兼経営管理室長兼組織監理室長（注）３
平成18年６月 当社取締役（現任）
平成18年６月 当社経営管理本部長兼経営管理室長
平成21年４月 当社経営管理本部長（現任）
平成23年４月 当社人材開発室長（現任）－ 28 －

3

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

平成元年４月 当社入社
平成10年４月 当社大阪支店長

取締役

医療関連事
業統括本部
長兼事業開
発本部長

平成11年８月 当社近畿第一支社長補佐兼大阪支店長
平成15年４月 当社第三統括本部長補佐兼大阪支店長
平成16年４月 当社中四国支社長
木原佳代子

昭和27年７月28日生

平成18年９月 当社執行役員
平成18年９月 当社情報・戦略本部長兼中四国 （注）３
支社長

10

平成20年４月 当社医療関連事業統括本部長兼営業開発本部長
平成20年６月 当社取締役（現任）
平成20年６月 医療関連事業統括本部長兼営業開発本部長
平成21年６月 当社医療関連事業統括本部長兼事業開発本部長（現任）
昭和60年２月 株式会社ヘルシーライフサービ
ス入社
平成11年７月 当社入社（当社に株式会社ヘルシーライフサービスが吸収合併されたことによる）
当社ヘルスケア事業統括本部介
護事業本部長補佐兼介護事業部
長

取締役

ヘルスケア
事業統括本
部介護政策
調査担当

平成12年４月 当社介護事業本部長
平成12年６月 当社取締役
北村俊幸

昭和30年８月23日生

平成13年10月 当社マーケティング本部長兼Ｈ （注）３
Ｃマーケティング部長
平成15年５月 当社ヘルスケア事業本部介護事業部長

2

平成16年４月 当社事業経営本部事業部担当
平成16年10月 当社介護事業担当
平成20年４月 当社ヘルスケア事業統括本部長（施設介護担当）
平成20年６月 当社取締役（現任）
平成21年10月 当社ヘルスケア事業統括本部介
護政策調査担当（現任）
平成10年３月 当社入社
平成14年10月 当社第二統括本部次長

取締役

医療関連事
業統括本部
営業本部長

上利

保人

昭和40年11月23日生

平成16年４月 当社北関東支社長補佐
平成19年３月 当社関東第一営業統括部長
平成21年４月 当社関東第三営業統括部長
平成21年６月 当社取締役（現任）
平成21年10月 当社医療関連事業統括本部営業本部長（現任）－ 29 －

（注）３

－

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
（千株）

平成15年５月 当社入社
平成19年11月 当社経営企画本部広報室長代理

取締役

広報本部長
兼インター
ナショナル
事業部長

寺田

剛

昭和48年３月22日生

平成20年４月 当社広報部長
平成21年４月 当社広報本部広報部長（注）３

平成21年６月 当社取締役（現任）
平成21年６月 当社広報本部長兼広報部長

147

平成21年10月 当社広報本部長（現任）
平成23年４月 当社インターナショナル事業部
長（現任）

取締役

保育事業担
当

井出

貴子

昭和43年３月11日生

平成９年８月 当社入社
平成19年３月 当社経営管理本部組織監理室長
代行（注）３
平成20年４月 当社経営管理本部組織監理室長－

平成22年６月 当社取締役（現任）
平成23年２月 当社保育事業担当（現任）昭和38年４月 警視庁警察官採用
常勤監査役

山下

吉三

昭和20年２月２日生

平成元年３月 警視庁警視
平成13年２月 警視正

（注）４

－

（注）５

－

（注）５

－

（注）５

－

平成16年２月 警視長
平成16年６月 当社常勤監査役（現任）昭和44年３月 警視庁警察官採用
平成11年３月 警視庁警視
常勤監査役

乙丸

秀次

昭和26年１月１４日生 平成20年８月 警視正
平成22年８月 警視長
平成23年６月 当社常勤監査役（現任）昭和54年３月 公認会計士登録

監査役

監査役

大石

大島

豊

秀二

昭和22年11月29日生

昭和24年12月27日生

昭和54年７月 税理士登録
平成12年６月 当社監査役（現任）昭和60年３月 公認会計士登録
昭和62年11月 税理士登録
平成16年３月 当社仮監査役
平成16年６月 当社監査役（現任）計10,095（注）１．監査役山下 吉三、乙丸 秀次、大石 豊及び大島 秀二は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。
２．取締役寺田 剛は、代表取締役会長寺田 明彦の次男であります。
３．平成22年６月25日開催の定時株主総会の終結の時から２年間。
４．平成20年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から４年間。
５．平成23年６月28日開催の定時株主総会の終結の時から４年間。

－ 30 －

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、ニチイグループでは、コーポレート・ガバナンスの強化を重要な経営課題の一つとして位置付け、ステークホルダーとの信頼構築や社会の進歩・発展への貢献、
企業価値の永続的な成長を目指し、「透明且つ効率的な企業経営」、「経営意思決定の迅速化」、「コンプライアンス・リスクマネジメント」を追求したコーポレート・ガバナンスの確立に取り組むことであります。
① 企業統治の体制
1) 企業統治の体制の概要
ニチイグループは、透明性のある経営を推し進めるべく、監査役制度を採用するとともに内部統制委員会を設置し、経営監視機能を強化しております。また、業務執行の意思決定スピードを高め、経営環境の変化に迅速に対応するため、執行役員を配置し、業務の一層の迅速化を図っております。
当社の経営体制は、取締役13名、監査役４名（うち社外監査役４名）、執行役員３名にて構成されております。
また、弁護士等の第三者の状況については、法律事務所と顧問契約を締結し、会社経営や日常業務における重要な事項について、必要に応じてアドバイスを受ける体制を構築しております。
なお、当社は社外監査役全員との間で、会社法第423条第１項の賠償責任について、その職務を行うにつき善意でありかつ重大な過失がない場合は、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額を限度とする旨の契約を締結しております。
2) 企業統治の体制を採用する理由
現在の経営体制において、十分な議論の上で迅速な意思決定が行えており、監査役４名ともに社外監査役であることから、取締役の職務執行状況の監督が十分に機能していることを勘案し、現在の企業統治体制（監査役設置会
社形態）を採用しております。
3）会社の機関・内部統制システムの運用体制－ 31 －

4）取締役会と執行役員
・取締役会は、重要な経営目標、経営戦略、その他法定事項について適時且つ適切に意思決定するとともに、業
務執行の監督を行います。原則毎月１回の定期開催を行い、代表取締役社長が議長を務めております。
・執行役員は、事業エリアや職能の責任者を中心に選任・配置しており、取締役会から委託された責任と権限に基づき、業務執行の一層の迅速化を図っております。
5）会社の機関の内容及び内部統制システムの整備の状況、リスク管理体制の整備の状況（内部統制システム構築の基本方針）
ニチイグループは「効率的且つ効果的な事業活動」、「コンプライアンス・リスクマネジメント」、「財務報告の信頼性」の追求を重要な経営課題として位置付け、内部統制システムの構築をとおして、適正な企業経営を行います。
この内部統制システム運用の中核をなす機関を内部統制委員会とし、監査役及び内部監査部門と連携の上、ニチイグループにおける事業活動の継続的な改善を指導し監督することといたします。
これらの取組みから、全役職員が統制環境の構築に向けた共通認識を持ち、適正な事業活動を行うことにより、企業価値の向上及びニチイグループの永続的な成長を目指すことを基本方針といたします。
なお、ニチイグループの内部統制システムの整備状況は以下のとおりとなります。
（取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制）
・内部統制全体を統括する機関を「内部統制委員会」といたします。
・監査役による監査及び監査室による内部監査を実施することで、それぞれの職務の執行が法令や定款に適合することを確保いたします。
・内部監査の範囲は、会社全般に及ぶものとし、グループ会社の業務を含むものといたします。
・監査の実施にあたっては、内部監査規程に則り、事業年度計画で定められた「定期監査」及び代表取締役社長
より特に命ぜられた事項等の「臨時監査」を行い、その結果を報告いたします。
・内部統制システムの構築において重要視されるコンプライアンスの推進にあたっては、「コンプライアンス委員会」を設置いたします。
・コンプライアンス委員会は当社の社員が遵守すべきコンプライアンスに関する根幹となる倫理・行動指針として「ニチイ学館グループ コンプライアンス・ポリシー」を策定し、教育・研修を実施することで、コンプライ
アンスの確実な浸透・定着を図ります。
・社員からの内部告発、その他の企業倫理に関する通報・相談窓口として、コンプライアンス委員会に「コンプライアンス相談・通報窓口」を置きます。
・反社会的勢力とは取引関係その他一切の関係を遮断するため、コンプライアンス本部を中心に内部体制を構築
し、反社会的勢力による不当要求に対しては、断固として拒否する等組織全体で毅然とした態度で対処します。
（取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制）
・取締役の職務の執行に係る情報は、法令及び社内規定に従い適切に保存及び管理を行います。
・株主総会議事録及び取締役会議事録や、その他稟議書等の重要事項の意思決定に係る文書については、「文書管理規程」により、その取扱方法及び保管基準等を定めます。
・その他の情報については、「内部情報管理規程」及び「機密情報扱取規程」にて重要な内部情報に該当する事
項を明確化し、その取扱いを定めた方法で管理いたします。
（損失の危険の管理に関する規程その他の体制）
・組織横断的なリスク状況の管理については、内部統制委員会が行い、各部門の所轄業務に付随するリスクの把握及び管理については、当該部門にて部門長を責任者とし、推進担当者を設け、リスク軽減への取り組みを推
進いたします。
・当社の事業活動において想定されるリスクを未然に防止するため、各種委員会を設け、リスクマネジメント体
制を更に強化いたします。
・危機が発生した場合においては、危機管理委員会が中心となり、損失の最小化を図るため、適切な方法を検討し、迅速な対応を行います。
（取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制）
・定例の取締役会を原則毎月１回開催し、経営目標、経営戦略、その他重要事項及び法定事項について適時且つ適切に意思決定を行うとともに、業務執行の監督を行います。
・業務執行に係る重要事項の決定に関しては、役付取締役をメンバーとする経営会議を必要に応じて開催し、機動的な意思決定を図ることといたします。

－ 32 －

・取締役の職務権限及び妥当な意思決定ルールを職務権限規程により制定し、運用状況を定期的に検証すること
で、職務執行における一層の効率化に努めます。
（当社及びその子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制）
・内部統制委員会は、ニチイグループにおける業務の適正を統括・管理いたします。
・コンプライアンスに関しては、ニチイグループ各社にコンプライアンス推進担当者を置くとともに、コンプラ
イアンス委員会がグループ全体のコンプライアンスを統括・推進する体制といたします。
・コンプライアンス委員会が実施する教育・研修及び同委員会が設置する「コンプライアンス相談・通報窓口」
は、ニチイグループ各社の社員全体を対象といたします。
・監査役及び内部監査部門である監査室が行う監査は、ニチイグループの業務も含むものとし、定期監査の他、必要の都度、会計監査及び業務監査を行います。
・財務報告に係る内部統制の構築に関しては、専任部署を設置し、構築すべき内部統制の範囲および水準につき、会計監査人と協議の上代表取締役へ報告しその承認を受け、全社的に取り組みます。
（監査役の職務を補助すべき使用人に関する体制と当該使用人の取締役からの独立性に関する事項）
・監査役がその職務を補助すべき使用人を求めた場合は、必要な人員を配置し、その使用人の人事異動、人事評
価、懲戒に関しては、監査役会の事前の同意を得るものといたします。
・監査役の職務を補助すべき使用人の取締役からの独立性に関する事項は、監査役会規程に定めるものといたします。
（取締役及び使用人が監査役に報告するための体制及びその他の監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制）
・ニチイグループに著しい損害を及ぼす恐れのある事項や、取締役会に付議する重要事項、報告すべき緊急の事項が生じた場合は、速やかに監査役へ報告することといたします。
・監査役は、取締役会だけでなく、必要に応じて重要会議に同席し、業務の執行状況及びその意思決定の過程に関して、説明を求めることができる他、会議時以外にも、必要と認められる事項については、その都度、担当
部門にヒアリングを行うことができます。
・監査役が内部統制委員会及び内部監査部門との適切な意思疎通を図り、その監査業務が効果的に行われることを確保するため以下の体制を整備いたします。
a.監査役及び監査室長より監査の状況を踏まえ、経営トップと当社の経営に係る事業等のリスクやその管理状
況について協議を行います。
b.監査役と内部監査部門である監査室は、定期的に会議を設け、内部監査内容及び会計監査人より報告を受ける会計監査内容の把握・検証を行います。
c.常勤監査役及び監査室長は、内部統制委員会にオブザーバーとして参加することで、内部統制委員会との連携を図ります。
② 内部監査及び監査役監査の状況
内部監査は、代表取締役社長直属の内部監査組織として「監査室（７名）」を設置し、経営活動が適正且つ効率的に運営されているか否かを監視し、業務改善に向けた具体的な助言を行っております。また、会計監査人から会計監査に関する報告及び説明を受け、相互連携した監査を行っております。
監査役会は、社外監査役４名で構成され、取締役会の業務遂行状況及び経営状況の監視を行っております。 また、会計監査人から会計監査に関する報告及び説明を受け、相互連携した監査を行っております。
監査役と内部監査部門である監査室は、常勤監査役及び監査室長は、内部統制委員会にオブザーバーとして参加することで、内部統制委員会との連携を図っております。
大石豊氏及び大島秀二氏は、公認会計士、税理士の資格を有しており、高度な見識と長年の豊富な経験により、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
③ 会計監査の状況
会計監査の状況は、当社と監査契約を締結している東陽監査法人が監査を実施しております。
会計監査を執行した公認会計士は吉田正史、佐山正則、米林喜一であり、それぞれの継続監査年数は７年以下であります。また、会計監査業務に係る補助者は、公認会計士６名、その他３名であります。

－ 33 －

④ 社外監査役
当社の社外監査役は、山下 吉三（前職 警視庁）、乙丸 秀次（前職 警視庁）、大石 豊（公認会計士）および大島 秀二（公認会計士）の４名であり、当社との人的関係、資本的関係、その他利害関係はなく、それぞれの専門性を業務監査、会計監査に活かす観点から選出しております。
社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門につきましては、上記「内部監査及び監査役監査の状況」のとおり、監査役会が、会計監査人から会計監査に関する報告及び説明を受ける他、取締役会の都度、社長室よりその概要を事前に説明・報告する体制を構築しております。
また、企業統治の透明性確保に向けては、社外取締役の導入等が上げられ、社外取締役に期待される役割として客観的な視点での取締役の業務執行に対する監督機能、助言機能等が考えられますが、専門性を有する社外監査役
が、取締役の職務執行を客観的且つ中立的な立場で監督・監査するとともに、取締役会や経営会議等で適宜意見を述べることで、社外監査役においてその機能を十分に確保できるものと考えております。
⑤ 役員報酬等
1) 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の人数
報酬等の総額（千円）

役員区分

報酬等の種類別の総額（千円）
ストックオプシ
ョン

基本報酬

賞与

退職慰労金

対象となる役
員の員数（人）

取締役（社外取締役を除く。）

108,773

69,601－

32,0007,172

15

監査役（社外監査役を除く。）

4,199

4,018

－

－

181

１

社外役員

14,165

10,600

－

3,100

465

３

2) 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。
⑥ 株式の保有状況
1) 投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
19銘柄

930,587千円

2) 保有目的が純投資目的以外である投資株式の銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
前事業年度
特定投資株式
銘柄

株式数（株）

貸借対照表計上額（千円）㈱アドバンスト・メディア

10,250630,375㈱ダスキン

60,00099,780㈱三菱ＵＦＪフィナンシャ
ル・グループ

46,50022,785㈱みずほフィナンシャルグ
ループ

45,0008,325㈱東京都民銀行

4,500

5,593

㈱ジャパンケアサービスグ
ループ

1,000

336

－ 34 －

保有目的
医療分野においての音声認
識技術活用等を目的とした資本・業務提携
介護支援サービス等の事業領域拡大に伴う資本・業務提携
経営戦略における取引先情報の取得及び友好関係維持等
経営戦略における取引先情報の取得及び友好関係維持等
経営戦略における取引先情報の取得及び友好関係維持等
経営戦略における取引先情報の取得等

当事業年度
特定投資株式
銘柄

株式数（株）

貸借対照表計上額（千円）㈱アドバンスト・メディア

10,250410,000㈱ダスキン

60,00092,520㈱三菱ＵＦＪフィナンシャ
ル・グループ

46,50017,856㈱みずほフィナンシャルグ
ループ

45,0006,210㈱東京都民銀行

4,500

4,860

㈱ジャパンケアサービスグ
ループ

1,000

360

保有目的
医療分野においての音声認
識技術活用等を目的とした資本・業務提携
介護支援サービス等の事業領域拡大に伴う資本・業務提携
経営戦略における取引先情報の取得及び友好関係維持等
経営戦略における取引先情報の取得及び友好関係維持等
経営戦略における取引先情報の取得及び友好関係維持等
経営戦略における取引先情報の取得等⑦ 取締役の定数
当社の取締役は18名以内とする旨定款に定めております。
⑧ 責任限定契約の内容の概要
当社と社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める額としております。な
お、当該責任限定が認められるのは、当該社外監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
⑨ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する
株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
⑩ 株主総会決議を取締役会で決議することができることとした事項
1）自己株式の取得
当社は、自己株式の取得について、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己株式が取得できる旨定款に定めております。これは、企業環境の変化に対応し、機動的な経営を遂行することを目的とするものであります。
2）中間配当
当社は、中間配当について、取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準として中間配当をすることができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
⑪ 取締役及び監査役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役（取締役であった者も含む。）並びに監査役（監査役であった者も含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。
これは、取締役並びに監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。

－ 35 －

⑫ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項の規定に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的するとするものであります。
（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報
酬（千円）

提出会社

78,000－74,000

－

連結子会社

4,000

－

4,000

－

82,000－78,000－計②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
当社は、監査役会の同意を得て監査公認会計士等に対する監査報酬について、当社の規模や業務の特性等を勘案して監査日数等を検討した上で、報酬総額を決定しています。

－ 36 －

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。
以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、前連結会計年度（平成21年４月１日から平成22年３月31日まで）は、改正前の連結財務諸表規則に基づき、当連結会計年度（平成22年４月１日から平成23年３月31日まで）は、改正後の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、前事業年度（平成21年４月１日から平成22年３月31日まで）は、改正前の財務諸表等規則に基づき、当事
業年度（平成22年４月１日から平成23年３月31日まで）は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前連結会計年度（平成21年４月１日から平成22年３月31日まで）及び当連結会計年度（平成22年４月１日から平成23年３月31日まで）の連結財務諸表並びに前事業年度（平成21年４月１日から平成22年３月31日まで）及び当事業年度（平成22年４月１日から平成23年３月31日まで）の財務諸表について、東陽監査法人により監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、連結財務諸表等の適正性を確保できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。

－ 37 －

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成22年３月31日)

当連結会計年度(平成23年３月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
繰延税金資産その他
貸倒引当金

4,128,264
28,554,508
341,091
2,356
204,690
3,118,120
4,853,347△72,066

3,912,556
29,891,605
404,983
4,283
278,660
3,435,974
6,292,293△56,829

流動資産合計41,130,312

44,163,528

固定資産
有形固定資産建物及び構築物
減価償却累計額※241,257,776△15,094,123

建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額）※2

43,828,036△17,231,360

26,163,653

26,596,675

89,509△79,251

90,064△82,071

10,258

工具、器具及び備品
減価償却累計額※2

工具、器具及び備品（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額
リース資産（純額）
建設仮勘定

2,654,167△2,228,546

7,993
※2

2,884,210△2,354,668

425,621529,5427,950,899
2,293,300△435,635

8,031,872
5,877,110△952,274

1,857,665

4,924,836

800,822235,983

有形固定資産合計

37,208,921

40,326,903

無形固定資産のれん
ソフトウエアソフトウエア仮勘定
リース資産
その他

14,530,389
2,821,940
368,889
1,127,471
181,873

13,564,666
3,862,956
281,603
1,116,584
192,648

無形固定資産合計

19,030,562

19,018,460－ 38 －

(単位：千円)
前連結会計年度(平成22年３月31日)

当連結会計年度(平成23年３月31日)※1※1

投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
長期前払費用
差入保証金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払法人税等未払消費税等
未払費用
賞与引当金
役員賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
長期前受金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
資産除去債務その他
固定負債合計負債合計－ 39 －

1,731,538
4,649,163
1,892,089
9,813,349
2,926,032
1,417,868△718,751

1,489,149
5,636,625
2,538,018
9,701,786
2,444,506
1,521,598△1,059,406

21,711,288

22,272,279

77,950,773

81,617,643

119,081,085

125,781,172

940,792
1,018,002
2,869,789
703,260
2,350,522
945,206
13,906,413
4,199,857
34,0007,526,000

979,919
1,318,002
4,781,871
936,059
3,538,277
743,978
14,457,396
4,223,744
35,1008,542,023

34,493,845

39,556,372

24,002,119
2,493,828
3,636,254
4,133,049
149,221－444,443

18,991,565
5,441,179
2,777,994
4,428,149
157,9211,233,067
994,525

34,858,917

34,024,403

69,352,763

73,580,776(単位：千円)
前連結会計年度(平成22年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益累計額合計
少数株主持分

当連結会計年度(平成23年３月31日)

11,933,790
17,354,214
26,912,370△6,788,705

11,933,790
17,354,214
29,492,922△6,789,290

49,411,670

51,991,637

92,759△46,849

92,759△46,849

223,893

255,608

純資産合計

49,728,322

52,200,395

負債純資産合計

119,081,085

125,781,172－ 40 －

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

売上高
売上原価

235,352,317
188,499,309

240,827,319
193,033,355

売上総利益

46,853,007

47,793,963

販売費及び一般管理費
広告宣伝費
役員報酬
給料及び手当
賞与引当金繰入額
役員賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
役員退職慰労金
退職給付費用法定福利費
旅費及び交通費
賃借料
貸倒引当金繰入額
減価償却費
のれん償却額
その他

4,713,698
178,474
14,487,746
1,033,029
34,354
8,011
1,316
383,268
2,265,332
1,456,619
3,126,623
15,685
1,573,625
1,268,693
9,442,398

4,537,961
152,666
14,508,228
1,027,337
35,1008,699－

販売費及び一般管理費合計

39,988,878

39,925,192

6,864,129

7,868,771

営業外収益
受取利息
事務受託料
受取賃貸収入受取損害賠償金
雇用創出事業受託料
その他

23,273
121,171
146,357
141,101－
246,184

113,596
115,971
200,810－
1,628,650
478,082

営業外収益合計

678,0872,537,111

545,559
3,307
54,42061,836599,663－

665,124745,389

6,877,093

9,660,493

営業利益

営業外費用
支払利息
社債利息
賃貸費用
その他
営業外費用合計
経常利益－ 41 －

324,608
2,360,699
1,490,276
3,019,626
24,451
1,889,429
965,7229,580,386

50,876
94,848(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

特別利益
固定資産売却益
過年度償却債権取立益
賞与引当金戻入額
その他※1

特別利益合計(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)※1

43,52898,015－
16,333111,148
5,119

157,878

特別損失
固定資産除却損
投資有価証券売却損
のれん調整差額
減損損失
貸倒引当金繰入額
災害による損失
災害損失引当金繰入額
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
その他※147,986
120,945※3
4,121,190※2
89,751－－－－
151,107

特別損失合計210－

116,478※1

43,157－－※2

23,742
316,000
260,264
382,800
504,813
157,413※4

4,530,981

1,688,190

税金等調整前当期純利益

2,503,989

8,088,781

法人税、住民税及び事業税
過年度法人税等
法人税等調整額

2,332,930－△3,020,388

4,200,699
114,000
259,450△687,457

4,574,150－

3,514,631

法人税等合計少数株主損益調整前当期純利益
少数株主利益
当期純利益－ 42 －

36,832

36,214

3,154,614

3,478,416

【連結包括利益計算書】（単位：千円）(自至
少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)－

3,514,631－△139,608－※2△139,608

包括利益

－

※1

3,375,022（内訳）
親会社株主に係る包括利益
少数株主に係る包括利益－－

その他の包括利益合計－ 43 －

3,338,807
36,214

③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

11,933,790

11,933,790

－

－

当期末残高

11,933,790

11,933,790

17,354,214

17,354,214－－

17,354,214

17,354,214

24,820,390

26,912,370△796,653△265,515△897,810－

3,154,614△466

3,478,416△54

2,091,979

2,580,551

26,912,370

29,492,922△6,436,143△6,788,705△353,461
899

△680
96

△352,562△584△6,788,705△6,789,290

47,672,252

49,411,670△796,653△265,515△897,810－

3,154,614△353,461
432

3,478,416
△680
41

資本剰余金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当合併による減少
当期純利益
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当合併による減少
当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高－ 44 －

1,739,417

2,579,967

49,411,670

51,991,637(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
少数株主持分
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当合併による減少
当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高－ 45 －(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

10,02892,75982,730△139,608

82,730△139,608

92,759△46,849

10,02892,75982,730△139,608

82,730△139,608

92,759△46,849

191,560

223,893

32,332

31,71432,332

31,714

223,893

255,608

47,873,842

49,728,322△796,653△265,515△897,810－

3,154,614△353,461

3,478,416△680

432
115,06341△107,894

1,854,480

2,472,073

49,728,322

52,200,395

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
災害損失引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
過年度償却債権取立益
投資有価証券売却損益（△は益）のれん調整差額
受取損害賠償金
固定資産除却損
固定資産売却損益（△は益）
減損損失
災害損失
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
その他の流動資産の増減額（△は増加）
破産更生債権等の増減額（△は増加）
その他の固定資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
その他の流動負債の増減額（△は減少）
その他の固定負債の増減額（△は減少）
その他

2,503,989
3,634,337
1,268,693△12,024
1,572,173
1,600
428,729
7,177－△25,015
548,866△98,015
120,945
4,121,190△141,101
47,986△43,528
89,751－－△2,184,188△77,046△222,665△25,345
560,782
120,290
526,589
514,549△114,590(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)
8,088,781
4,343,250
965,722
325,41723,886
1,100
295,099
8,699
382,800△117,737
599,663－△5,119－－43,157
4,889
23,742
260,264
504,813△1,337,096△139,788△1,164,567△24,654499,699
39,127△201,228

4,959

590,398△596,522△15,726

小計

13,129,093

13,398,071

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
損害賠償金の受取額

25,764△553,526△1,016,236
141,101

23,104△598,890△3,026,906－

営業活動によるキャッシュ・フロー

11,726,195

9,795,378－ 46 －

(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入有価証券の取得による支出有価証券の売却による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
事業譲受による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入
関係会社株式の取得による支出貸付けによる支出
貸付金の回収による収入差入保証金の取得による支出
差入保証金の回収による収入
補助金収入
その他投資（純額）

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)△405,500△414,000

433,500－－△1,228,500

420,000△100,000
100,000△2,198,956

397,694△445,748△160,667△608,667

21,328△1,903,155－－

32,055△250,000△228,775

12,120－△1,305,605

2,136,329△678,605

148,988△479,398

323,962－△55,437

421,887
229,251△355,245△738,361△5,402,785△7,650,000△1,480,000

300,000－

265,573△1,434,904

7,000,000△10,100,000

432△1,588△808,997△4,500△493,363－

41△680△894,448△4,500△767,599△51,092△11,607,346△4,518,279

投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
社債の償還による支出
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の売却による収入
自己株式の取得による支出
親会社による配当金の支払額
少数株主への配当金の支払額
リース債務の返済による支出
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー

(自至現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額
現金及び現金同等物の期首残高－

15,977△619,512△109,708

47,872－

4,436,404

現金及び現金同等物の期末残高※1－ 47 －

3,864,764

3,864,764※1

3,755,056

【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至

１．連結の範囲に関する事項(1) 連結子会社
６社
子会社については、㈱東京丸の内出版、㈱日本サポートサービス、㈱ニチイグリーンファーム、㈱ニ
チイケアネット、㈱日本信用リース、㈱ニチイケア
パレスを連結の範囲に含めております。
なお、前連結会計年度において連結子会社でありました㈱ニチイのほほえみ、㈱ニチイのきらめき、㈱ニチイ関東については、平成21年10月１日付で、京浜ライフサービス㈱については、平成22年１月１日付で当社と吸収合併したため、連結の範囲から除外しております。
前連結会計年度において連結子会社でありました㈱ニチイホームについては、平成21年10月１日付で当社の連結子会社であります㈱ニチイケアパレスと吸収合併したため、連結の範囲から除外しております。
(2) 非連結子会社
５社㈱ホスピカ他４社については、当該子会社の総資産、売上高、当期純損益、（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等はいずれも小規模であり、全体としても連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないことから連結の範囲に含めておりません。
２．持分法の適用に関する事項
非連結子会社である㈱ホスピカ他４社及び関連会社
１社については、それぞれ当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体として重要性がないため、これらの会社に対する投資については、持分法を適用しておりません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち㈱日本信用リース、㈱ニチイケア
パレスの決算日は12月末日、㈱東京丸の内出版の決算日は１月末日、㈱日本サポートサービスの決算日は２月末日でありますが、連結財務諸表の作成にあたっては同決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、これらの連結子会社の決算日から３月31日までの期間に発生した重要な取引については連結上必要な調整を行っております。

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

１．連結の範囲に関する事項(1) 連結子会社
６社
子会社については、㈱東京丸の内出版、㈱日本サポートサービス、㈱ニチイグリーンファーム、㈱ニ
チイケアネット、㈱日本信用リース、㈱ニチイケア
パレスを連結の範囲に含めております。

(2) 非連結子会社
８社㈱ホスピカ他７社については、当該子会社の総資産、売上高、当期純損益、（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等はいずれも小規模であり、全体としても連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないことから連結の範囲に含めておりません。
２．持分法の適用に関する事項
非連結子会社である㈱ホスピカ他７社及び関連会社
２社については、それぞれ当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体として重要性がないため、これらの会社に対する投資については、持分法を適用しておりません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
同左－ 48 －

（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

４．会計処理基準に関する事項
４．会計処理基準に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法(イ) 有価証券(イ) 有価証券
その他有価証券
その他有価証券① 時価のあるもの① 時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価同左
差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。
② 時価のないもの② 時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
同左(ロ) デリバティブ(ロ) デリバティブ
時価法
同左(ハ) たな卸資産(ハ) たな卸資産① 商品① 商品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額
同左
は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法
により算定）によっております。
② 教材
② 教材
移動平均法による原価法（貸借対照表価額
同左
は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法
により算定）によっております。
③ その他のたな卸資産③ その他のたな卸資産
主として個別法による原価法（貸借対照表
同左
価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）によっております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法(イ) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）及び通所介護施設等に係る建物附属設備、構築物、工具、器具及び備品については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法(イ) 有形固定資産（リース資産を除く）
同左

10～50年

工具、器具及び備品 ３～６年
(ロ) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、ソフトウェア（自社利用）については、社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

－ 49 －(ロ) 無形固定資産（リース資産を除く）
同左

（自
至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至(ハ) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(ニ) 長期前払費用定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準(イ) 貸倒引当金
売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権
等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し回収不能見込額を計上しております。
(ロ) 賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、実際支給見込額基準により計上しております。
(ハ) 役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるた
め、支給見込額に基づき当連結会計年度に見合う分を計上しております。
(ニ) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
数理計算上の差異の処理年数は、正社員、準社員及び業務社員役職者分は５年、役職者を除く
業務社員分は４年であり、それぞれ発生の翌連結会計年度から定額法により按分した額を費用処理することにしております。
（会計方針の変更）
当連結会計年度より、「「退職給付に係る会計基準」の一部改正（その３）」（企業会計基準第19号 平成20年７月31日）を適用しております。
これによる営業利益、経常利益及び税金等調整
前当期純利益に与える影響はありません。
(ホ) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金支給に充てるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
―――――――(4) 重要なヘッジ会計の方法(イ) ヘッジ会計の方法
金利スワップについては特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。
(ロ) ヘッジ手段とヘッジ対象（ヘッジ手段） 金利スワップ（ヘッジ対象） 借入金

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）(ハ) リース資産同左(ニ) 長期前払費用
同左(3) 重要な引当金の計上基準(イ) 貸倒引当金同左(ロ) 賞与引当金同左(ハ) 役員賞与引当金同左(ニ) 退職給付引当金
同左―――――――(ホ) 役員退職慰労引当金
同左(ヘ) 災害損失引当金
平成23年３月11日に発生した東日本大震災に伴う復旧費用等の支出に備えるため、その見積もり額を計上しております。
(4) 重要なヘッジ会計の方法(イ) ヘッジ会計の方法
同左－ 50 －(ロ) ヘッジ手段とヘッジ対象
同左

（自
至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至(ハ) ヘッジ方針
金利変動リスクを回避するため、対象債務の範囲内でヘッジを行っております。
(ニ) ヘッジ有効性評価の方法
特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(5) のれんの償却方法及び償却期間―――――――(6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲―――――――(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理方法
税抜方式を採用しております。ただし、控除対
象外消費税等は、当連結会計年度の費用として処理しております。
５．連結子会社の資産及び負債の評価に関する事項
連結子会社の資産及び負債の評価については、全面時価評価法を採用しております。
６．のれん及び負ののれんの償却に関する事項
のれんの償却については、㈱ニチイケアネットは５年間、その他は20年間の均等償却を行っております。
７．連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）(ハ) ヘッジ方針
同左(ニ) ヘッジ有効性評価の方法
同左(5) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、その効果の及ぶ期間（５年～20年）にわたって均等償却を行っております。
(6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理方法
同左

５．連結子会社の資産及び負債の評価に関する事項―――――――
６．のれん及び負ののれんの償却に関する事項―――――――

７．連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲―――――――【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更】（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）―――――――（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）（資産除去債務に関する会計基準の適用）
当連結会計年度より、「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号 平成20年３月31日）及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準
適用指針第21号 平成20年３月31日）を適用しております。
これにより、営業利益、経常利益がそれぞれ82,883千円
減少し、税金等調整前当期純利益が 587,696 千円減少しております。

－ 51 －

【表示方法の変更】（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至（連結貸借対照表）
従来、投資その他の資産の「その他」に含めておりま
した賃貸資産は、表示科目の見直しにより、当連結会計年度より有形固定資産の「建物及び構築物」及び「減価償却累計額」、「工具、器具及び備品」及び「減価償却累計額」並びに無形固定資産の「その他」に含めて表示することといたしました。
なお、前連結会計年度の投資その他の資産の「その他」に含まれる賃貸資産は、「建物及び構築物」が当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）―――――――

924,512千円、「減価償却累計額」が323,247千円、「工具、器具及び備品」が9,571千円、「減価償却累計額」
が6,463千円、無形固定資産の「その他」が643千円であります。
（連結損益計算書）
従来、「受取賃貸収入」と「固定資産賃貸費用」を相殺した金額を営業外収益の「受取賃貸収入」として計上
しておりましたが、当連結会計年度から、表示の明瞭性を高めるため「受取賃貸収入」及び「賃貸費用」として総額表示しております。なお、前連結会計年度の「受取賃貸収入」及び「賃貸費用」はそれぞれ270,816千円、47,860千円であります。

（連結損益計算書）
当連結会計年度より、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成20年12月26日）に基づ
き、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成21年３月24日
府令第５号）を適用し、「少数株主損益調整前当期純利益」の科目で表示しております。

【追加情報】（自至

前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）―――――――（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

当連結会計年度より、「包括利益の表示に関する会計基準」（企業会計基準第25号 平成22年６月30日）を適用しております。ただし、「その他の包括利益累計額」及び「その他の包括利益累計額合計」の前連結会計年度の金額
は、「評価・換算差額等」及び「評価・換算差額等合計」の金額を記載しております。

－ 52 －

【注記事項】（連結貸借対照表関係）
前連結会計年度（平成22年３月31日現在）

当連結会計年度（平成23年３月31日現在）※１．非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。

※１．非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。

投資有価証券(株式)

投資有価証券564,555千円(株式)558,555千円※２．有形固定資産に係る国庫補助金等の受入れによる※２．有形固定資産に係る国庫補助金等の受入れによる

圧縮記帳累計額は、建物及び構築物549,156千円、工具、器具及び備品22,691千円、計571,847千円であります。
３．当座貸越契約
当社及び連結子会社（㈱日本サポートサービス）にお い ては、運転 資金 の 効 率的 な 調達 を 行うた
め、取引銀行５行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づく当連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

圧縮記帳累計額は、建物及び構築物 1,026,427 千円、工具、器具及び備品23,586 千円、計 1,050,014
千円であります。
３．当座貸越契約
当社及び連結子会社（㈱日本サポートサービス）にお い ては、運転 資金 の 効 率的 な 調達 を行 うため、取引銀行５行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づく当連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

当座貸越極度額の総額
借入実行残高差引額

23,260,000千円
996,002
22,263,998－ 53 －

当座貸越極度額の総額

23,260,000千円

借入実行残高1,296,002

差引額

21,963,998

（連結損益計算書関係）（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至※１．固定資産売却益及び固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
固定資産売却益
建物及び構築物※１．固定資産売却益及び固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
固定資産売却益
工具、器具及び備品

3,318千円

機械装置及び運搬具
合計

43,528
固定資産除却損

建物及び構築物

40,708千円

機械装置及び運搬具

490

工具、器具及び備品

6,787

合計

用途
施設

種類

83,973

工具、器具及び備品

4,473

リース資産

1,303

32,313千円

工具、器具及び備品

9,193

建物解体費用

1,650
43,157※２．減損損失
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。

金額(千円)

建物及び構築物

建物及び構築物

合計

47,986※２．減損損失
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。
ニチイホーム藤が丘（横浜市青葉区）

210

39,859

固定資産除却損

場所

210千円

合計

350

土地

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

場所

用途

ニチイホーム藤 施設が丘（横浜市青葉区）

当社企業グループは、単独でキャッシュ・フロー
を生み出す最小の事業単位である事業所ごとにグループ化し、減損会計を適用しております。
その他に、本社、研修施設等については独立してキャッシュ・フローを生み出さないことから共用資産としております。
なお、回収可能価額は、正味売却価額により測定し、合理的な見積に基づき評価しております。

種類

金額(千円)

建物及び構築物

23,554

工具、器具及び備品

188

当社企業グループは、単独でキャッシュ・フロー
を生み出す最小の事業単位である事業所ごとにグループ化し、減損会計を適用しております。
その他に、本社、研修施設等については独立してキャッシュ・フローを生み出さないことから共用資産としております。
なお、回収可能価額は、正味売却価額により測定し、合理的な見積に基づき評価しております。

※３．平成21年10月１日付で合併した子会社のうち、㈱ニ３．
―――――――――
チイのほほえみ及び㈱ニチイのきらめきにおいて過年度における事業承継時以降に発生した将来減算一時差
異等のうち、両社の㈱ニチイ学館への吸収合併に伴い引き継がれたものについて回収可能性があると判断されたため、当連結会計年度において繰延税金資産を計上いたしました。これにより、両社において過年度における事業承継時に計上されたのれんについて、㈱ニチイ学館へ合併により引き継がれたもののうち、上記により計上された繰延税金資産に対応する金額について調整を行う必要があるため、当該のれんについて必要額を減額し、特別損失に計上しております。
―――――――――※４．災害による損失は、平成23年３月11日に発生した東日本大震災に伴う建物・設備の損壊等であります。

－ 54 －

（連結包括利益計算書関係）
当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）※１ 当連結会計年度の直前連結会計年度における包括利益
親会社株主に係る包括利益
3,237,345千円
少数株主に係る包括利益
36,832計※２3,274,178

当連結会計年度の直前連結会計年度におけるその他の包括利益
その他有価証券評価差額金
82,730千円
計82,730（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

36,508,976

36,508,976－

73,017,952

合計

36,508,976

36,508,976－

73,017,952

普通株式（注）1,756,599

2,199,368

498

3,955,469

合計

1,756,599

2,199,368

498

3,955,469

発行済株式
普通株式

自己株式

（注）１.普通株式の発行済株式総数の増加36,508,976株は、平成21年４月１日付の株式分割(1：２)によるものであります。
２.普通株式の自己株式の株式数の増加2,199,368株は、株式分割による増加1,756,599株、単元未満株式の買取りによる増加1,825株及び合併に伴う自己株式の取得による増加440,944株であります。
３.普通株式の自己株式の株式数の減少498株は、単元未満株式の買増しによる減少であります。
２．配当に関する事項(1)配当金支払額
株式の種類

（決議）

配当金の総額（千円）

１株当たり配当
額（円）

基準日

効力発生日

平成21年６月26日
定時株主総会

普通株式

382,27611

平成21年３月31日

平成21年６月29日

平成21年11月10日
取締役会

普通株式

417,0226

平成21年９月30日

平成21年12月10日(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの（決議）
平成22年６月25日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（千円）

配当の原資

414,374

利益剰余金

１株当たり配
当額（円）
6

基準日

平成22年３月31日 平成22年６月28日

３．利益剰余金の合併による減少は、非連結子会社との合併によるものであります。

－ 55 －

効力発生日

当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
前連結会計年度末
株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

73,017,952－－

73,017,952

合計

73,017,952－－

73,017,952

普通株式（注）

3,955,469

918

56

3,956,331

合計

3,955,469

918

56

3,956,331

発行済株式
普通株式

自己株式

（注）１.普通株式の自己株式の株式数の増加918株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
２.普通株式の自己株式の株式数の減少56株は、単元未満株式の買増しによる減少であります。
２．配当に関する事項(1)配当金支払額
株式の種類

（決議）

配当金の総額（千円）

１株当たり配当
額（円）

基準日

効力発生日

平成22年６月25日
定時株主総会

普通株式

414,3746

平成22年３月31日

平成22年６月28日

平成22年11月10日
取締役会

普通株式

483,435

7

平成22年９月30日

平成22年12月10日(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの（決議）
平成23年６月28日
定時株主総会

株式の種類
普通株式

配当金の総額（千円）

配当の原資

483,431

利益剰余金－ 56 －

１株当たり配
当額（円）
7

基準日

効力発生日

平成23年３月31日 平成23年６月29日

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（平成22年
３月31日現在）

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（平成23年
３月31日現在）

現金及び預金勘定

4,128,264千円

現金及び預金勘定

預入期間が３ヶ月を超える定期預金△263,500

預入期間が３か月を超える定期預金 △157,500

現金及び現金同等物

3,864,764

現金及び現金同等物

２．非連結子会社との合併に伴い引継いだ資産及び負債の主な内訳（１）当社と合併した株式会社ニチイケア長野、株式会社
ニチイケア岐阜、株式会社ニチイケア愛知、株式会社
ニチイケア京都、株式会社ニチイケア兵庫より引継いだ資産及び負債の主な内容は次のとおりであります。
株式会社ニチイケア長野
流動資産
固定資産

198,382千円
27,576

資産合計

225,958

流動負債

86,276

負債合計

86,276

株式会社ニチイケア岐阜
流動資産
固定資産

46,530千円
14,836

資産合計

61,367

流動負債

152,862

負債合計

152,862

株式会社ニチイケア愛知
流動資産
固定資産

358,600千円
86,974

資産合計

445,574

流動負債

577,884

負債合計

577,884

株式会社ニチイケア京都
流動資産
固定資産

58,085千円
4,928

資産合計

63,014

流動負債

27,760

負債合計

27,760

株式会社ニチイケア兵庫
流動資産
固定資産

133,138千円
42,603

資産合計

175,741

流動負債

260,576

負債合計

260,576

２．

－ 57 －―――――――――

3,912,556 千円
3,755,056

（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）（２）連結子会社の株式会社ニチイケアパレスと合併した
株式会社ニチイリビングより引継いだ資産及び負債の主な内容は次のとおりであります。
株式会社ニチイリビング
流動資産
固定資産

8,743千円
25,615

資産合計

34,358

流動負債
固定負債60,568
5,602

負債合計

66,170３．重要な非資金取引の内容（１）当連結会計年度に新たに計上したファイナン
ス・リース取引に係る資産及び債務の額は、それ
ぞれ2,577,344千円であります。
（２）貸付金の代物弁済による自己株式の取得が351,873千円あります。

３．重要な非資金取引の内容（１）当連結会計年度に新たに計上したファイナンス・
リース取引に係る資産及び債務の額は、それぞれ
3,989,132千円であります。
（２）当連結会計年度に新たに計上した重要な資産除去
債務の額は1,233,067千円であります。

－ 58 －（リース取引関係）（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

１．ファイナンス・リース取引（借主側）
１．ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容① リース資産の内容(ア) 有形固定資産(ア) 有形固定資産
ヘルスケア部門及び管理部門における施設内什
ヘルスケア事業部門及び管理部門における施設
器備品並びにヘルスケア部門における不動産リー内什器備品並びに管理部門における運用管理シススが主であります。
テムが主であります。
(イ) 無形固定資産(イ) 無形固定資産
同左
管理部門における運用管理システムのソフトウエアが主であります。
② リース資産の減価償却の方法② リース資産の減価償却の方法
同左
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計処理基準に関する事項 （2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、リース会計基準適用初年度
開始前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
（1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当 （1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
減価償却累 期末残高
取得価額
減価償却累 期末残高
取得価額
計額相当額 相当額
相当額
計額相当額 相当額
相当額
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
建物及び構築物

34,57919,096

15,482

建物及び構築物

31,28022,1989,082

機械装置及び運搬具

552,553

366,803

185,750

機械装置及び運搬具

134,771

111,369

23,402

工具、器具及び備品

4,292,890

3,160,695

1,132,194

工具、器具及び備品

1,844,469

1,333,051

511,417

ソフトウエア810,833

515,466

295,366

ソフトウエア503,383

371,729

131,653

合計

5,690,856

4,062,062

1,628,794

合計

2,513,904

1,838,348

675,556（2）未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額
１年内１年超

868,309千円（2）未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額
１年内832,226

１年超

385,196千円
329,620

合計
1,700,535
合計
714,816（3）支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価 （3）支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
支払リース料
1,839,582千円
支払リース料
905,431千円
減価償却費相当額
1,698,081
減価償却費相当額
826,614
支払利息相当額
94,656
支払利息相当額（4）減価償却費相当額の算定方法（4）減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定
同左
額法によっております。
（5）支払利息相当額の算定方法（5）支払利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差同左
額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。

－ 59 －

41,905

（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）（6）転貸リース（6）転貸リース
上記借主側のファイナンス・リース取引には、おお上記借主側のファイナンス・リース取引には、おおむね同一の条件で、関係会社等に転貸リースしているむね同一の条件で、関係会社等に転貸リースしている取引が含まれております。
取引が含まれております。
なお、当該転貸リース取引に係る貸主側の未経過リ
なお、当該転貸リース取引に係る貸主側の未経過リ
ース料期末残高相当額は、次のとおりであります。
ース料期末残高相当額は、次のとおりであります。
１年内62,645千円

１年内14,920千円

１年超

151,033

１年超

13,185

合計
合計
28,105
213,678（減損損失について）（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はありません。
リース資産に配分された減損損失は、1,303千円であります。
２．オペレーティング・リース取引
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のもの
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料に係る未経過リース料
１年内１年内
132,852千円
94,716千円
１年超

275,121

１年超

346,311

合計

369,838

合計

479,164－ 60 －

（金融商品関係）
前連結会計年度（自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日）
１. 金融商品の状況に関する事項(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主に銀行借入による方針であります。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を適時に把握することとしております。
投資有価証券である株式は、時価があるものについては市場価格の変動リスクに晒されております。主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
長期貸付金は、主に介護施設の建設等に際し建設協力金として取引先企業等に対し行っており、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、主要な取引先の状況を定期的に把握し、財政状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を行っております。
差入保証金は主に全国の事業所等の賃借に際し、差し入れている保証金等であり、信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、主要な差入先の状況を定期的に把握し、財政状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。
短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は事業の譲受けに係る資金調達であります。また、
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されておりますが、長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引（金利スワップ取引）をヘッジ手段として利用しております。ヘッジの有効性の評価については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。
デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的として金利スワップ取引を利用しております。デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティリスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。また、金利スワップ取引の実施については、財務部がその都度社内稟議により承認を受け、その実施状況を財務部所管の役員に報告しております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッ
ジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「４.会計処理基準に関する事項」に記載されている「(4)重要なヘッジ会計の方法」をご覧ください。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が適時に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、「２.金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２.金融商品の時価等に関する事項
平成22年３月31日（当連結会計年度の連結決算日）における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、次の表には含まれておりません（（注２）を参照ください）。

－ 61 －

連結貸借対照表計上額
（千円）

時価
（千円）

差額
（千円）

(1)現金及び預金

4,128,264

4,128,264－(2)受取手形及び売掛金

28,554,508

28,554,508－

767,194

767,194－(4)長期貸付金

4,649,163

4,647,349△1,813(5)差入保証金

9,813,349

7,697,800△2,115,548

資産計47,912,480

45,795,118△2,117,362

940,792

940,792－(2)短期借入金

1,018,002

1,018,002－(3)未払法人税等

2,350,522

2,350,522－(4)未払消費税等

945,206

945,206－(5)長期借入金

26,871,909

27,156,801

284,892(6)リース債務

3,197,088

3,221,607

24,518

負債計

35,323,521

35,632,932

309,411－－－(3)投資有価証券
その他有価証券(1)支払手形及び買掛金

デリバティブ取引（注）１.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
・その他有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、その将来キャッシュ・フローを安全性の高い利率等適切な指標に信用スプレッ
ドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しています。また、一部の長期貸付金については、回収可能性を反映した受取見込額を残存期間に対応する安全性の高い利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5)差入保証金
差入保証金の時価については、回収可能性を反映した受取見込額を残存期間に対応する安全性の高い利率で割り引いた現在価値により算定しております。

－ 62 －

負債(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入れを行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の新規借入れを行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっています。なお、長期借入金には、１年内返済予定の借入金を含んでおります。
(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、リース債務には、１年内支払い予定のリース料を含んでおります。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
区分

連結貸借対照表計上額（千円）

非上場株式

964,343

非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産(3)投資有価
証券 その他有価証券」に含めておりません。
３.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
１年以内
（千円）
現金及び預金受取手形及び売掛金
長期貸付金
合計

１年超
５年以内
（千円）

５年超
10年以内
（千円）

10年超
（千円）

263,500－－－

28,554,508

－

－

－

339,145

1,210,958

1,221,594

1,877,464

29,157,154

1,210,958

1,221,594

1,877,464

４.短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。
（追加情報）
当連結会計年度より、「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 平成20年３月10日）及び「金融商品の時価等に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 平成20年３月10日）を適用しております。

－ 63 －

当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
１. 金融商品の状況に関する事項(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主に銀行借入による方針であります。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を適時に把握することとしております。
投資有価証券である株式は、時価があるものについては市場価格の変動リスクに晒されております。主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
長期貸付金は、主に介護施設の建設等に際し建設協力金として取引先企業等に対し行っており、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、主要な取引先の状況を定期的に把握し、財政状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を行っております。
差入保証金は主に全国の事業所等の賃借に際し、差し入れている保証金等であり、信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、主要な差入先の状況を定期的に把握し、財政状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。
短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は事業の譲受けに係る資金及び運転資金の調達であります。また、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されておりますが、長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引（金利ス
ワップ取引）をヘッジ手段として利用しております。ヘッジの有効性の評価については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。
デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的として金利スワップ取引を利用しております。デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティリスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。また、金利スワップ取引の実施については、財務部がその都度社内稟議により承認を受け、その実施状況を財務部所管の役員に報告しております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッ
ジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「４.会計処理基準に関する事項」に記載されている「(4)重要なヘッジ会計の方法」をご覧ください。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が適時に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、「２.金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２.金融商品の時価等に関する事項
平成23年３月31日（当連結会計年度の連結決算日）における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、次の表には含まれておりません（（注２）を参照ください）。

－ 64 －

連結貸借対照表計上額
（千円）

時価
（千円）

差額
（千円）

(1)現金及び預金

3,912,556

3,912,556－(2)受取手形及び売掛金

29,891,605

29,891,605－

531,806

531,806－

5,320,625

5,411,022

90,396(5)差入保証金

9,701,786

7,780,045△1,921,740

資産計

49,358,380

47,527,036△1,831,344

979,919

979,919－(2)短期借入金

1,318,002

1,318,002－(3)未払法人税等

3,538,277

3,538,277－(4)未払消費税等

743,978

743,978－(5)長期借入金

23,773,437

24,040,609

267,172(6)リース債務

6,377,239

6,371,268△5,970

負債計

36,730,854

36,992,055

261,201－－－(3)投資有価証券
その他有価証券(4)長期貸付金
貸倒引当金（※）(1)支払手形及び買掛金

デリバティブ取引

5,636,625△316,000（※）長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
（注）１.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
・その他有価証券
投資有価証券の時価については、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、その将来キャッシュ・フローを安全性の高い利率等適切な指標に信用スプレッ
ドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しています。また、一部の長期貸付金については、回収可能性を反映した受取見込額を残存期間に対応する安全性の高い利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5)差入保証金
差入保証金の時価については、回収可能性を反映した受取見込額を残存期間に対応する安全性の高い利率で割り引いた現在価値により算定しております。

－ 65 －

負債(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入れを行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の新規借入れを行った場合に適用される
合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっています。なお、長期借入金には、１年内返済予定の借入金を含んでおります。
(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、リース債務には、１年内支払い予定のリース料を含んでおります。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
区分

連結貸借対照表計上額（千円）

非上場株式

957,343

非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産(3)投資有価
証券 その他有価証券」に含めておりません。
３.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
１年以内
（千円）

１年超
５年以内
（千円）

５年超
10年以内
（千円）

10年超
（千円）

現金及び預金3,694,198－－－

受取手形及び売掛金

29,891,605

－

－

－

245,062996,283

1,259,016

2,820,262

33,830,866

996,283

1,259,016

2,820,262

長期貸付金
合計

４.長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。

－ 66 －

（有価証券関係）
前連結会計年度（平成22年3月31日）
１．その他有価証券種類

連結貸借対照表計(1) 株式

連結貸借対照表計上額
(千円)

取得原価
（千円）

差額
（千円）

661,821500,983

160,837

661,821500,983

160,837

105,373

109,814△4,441

105,373

109,814△4,441

767,194

610,797

156,396

上額が取得原価を超えるもの

小計

連結貸借対照表計(1) 株式上額が取得原価を超えないもの小計

合計（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額 399,788千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．当連結会計年度中に売却したその他有価証券 （自平成21年４月１日
種類

売却額（千円）(1)株式合計

至平成22年３月31日）

売却益の合計額（千円）

売却損の合計額（千円）

32,055－△120,945

32,055－△120,945

当連結会計年度（平成23年3月31日）
１．その他有価証券

連結貸借対照表計

取得原価
（千円）

差額
（千円）

24,426

13,311

11,11524,426

13,311

11,115507,380

597,486△90,106

507,380

597,486△90,106

531,806

610,797△78,991

連結貸借対照表計上額
(千円)

種類

(1) 株式上額が取得原価を超えるもの

小計

連結貸借対照表計(1) 株式上額が取得原価を超えないもの小計

合計（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額 398,788千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．当連結会計年度中に売却したその他有価証券 （自平成22年４月１日
種類
(1)株式
合計

売却額（千円）至平成23年３月31日）

売却益の合計額（千円）

売却損の合計額（千円）

5,120

5,119

－

5,120

5,119

－

－ 67 －

（デリバティブ取引関係）
前連結会計年度（平成22年３月31日）
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度（平成22年３月31日）
ヘッジ会計の方法

金利スワップの特例処理

取引の種類等

金利スワップ取引
支払固定・受取変動

主なヘッジ対象

長期借入金

契約額等
（千円）

契約額等の
うち１年超
（千円）

時価
（千円）

14,000,000

11,200,000（注）（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（平成23年３月31日）
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
当連結会計年度（平成23年３月31日）
ヘッジ会計の方法

金利スワップの特例処理

取引の種類等

金利スワップ取引
支払固定・受取変動

主なヘッジ対象

長期借入金

契約額等
（千円）

契約額等の
うち１年超
（千円）

時価
（千円）

11,200,000

8,400,000（注）（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

－ 68 －

（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度及び適格退職年金制度を設けております。また、従業員の退職等に際して、退職給付会計に準拠した数理計算による退職給付債務の対象とされない割増退職金を支払う場合があります。
① 退職一時金制度

②

設立時期

その他

当社

昭和46年

－

㈱東京丸の内出版

昭和47年－㈱日本サポートサービス

昭和58年

－

㈱ニチイグリーンファーム

平成６年

－

㈱ニチイケアパレス

平成15年

－

設立時期

その他

当社

平成６年

平成６年４月に退職一時金より一部移行（注１．２）㈱東京丸の内出版

平成６年

平成６年４月に退職一時金より一部移行（注１．２）㈱日本サポートサービス

平成６年

平成６年４月に退職一時金より一部移行（注１．２）㈱ニチイグリーンファーム

平成６年

平成６年４月に退職一時金より一部移行（注１．２）

適格退職年金（注）１．共同委託契約であります。
２．結合契約であります。
２．退職給付債務及びその内訳
前連結会計年度（平成22年３月31日現在）(1) 退職給付債務（千円）(2) 年金資産（千円）(3) 未積立退職給付債務（千円）(1)＋(2)(4) 未認識数理計算上の差異（千円）(5) 未認識過去勤務債務（千円）(6)

連結貸借対照表計上額純額（千円）(3)＋(4)＋(5)(7) 前払年金費用（千円）(8) 退職給付引当金（千円）(6)－(7)－ 69 －

当連結会計年度（平成23年３月31日現在）△4,735,739△5,166,110

393,676

420,837△4,342,063△4,745,273

209,013317,124－－△4,133,049△4,428,149－－△4,133,049△4,428,149

３．退職給付費用の内訳（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

退職給付費用（千円）（自至

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

841,157

728,266(1）勤務費用（千円）

577,528594,352(2）利息費用（千円）

86,17588,227(3）期待運用収益（減算）（千円）△3,158△3,812－－

178,225

49,4982,386－(4）過去勤務債務の費用処理額（千円）(5）数理計算上の差異の費用処理額（千円）(6）臨時に支払った割増退職金（千円）
４．退職給付債務等の計算の基礎に関する事項

前連結会計年度（平成22年３月31日現在）(1）割引率（％）

当連結会計年度（平成23年３月31日現在）

１％から２％

１％から２％

１％

１％

期間定額基準期間定額基準(4）過去勤務債務の額の処理年数（年）－－(5）数理計算上の差異の処理年数（年）

４年及び５年

４年及び５年(2）期待運用収益率（％）(3）退職給付見込額の期間配分方法（注）１．割引率は、正社員、準社員及び業務社員役職者分は２％、役職者を除く業務社員分は１％であります。
２．数理計算上の差異の処理年数は、正社員、準社員及び業務社員役職者分は５年、役職者を除く業務社員分は４年であり、それぞれ翌連結会計年度から費用処理しております。
（ストック・オプション等関係）
前連結会計年度（自 平成21年４月１日
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成22年４月１日
該当事項はありません。

至平成22年３月31日）

至

平成23年３月31日）－ 70 －

（税効果会計関係）（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
内訳
繰延税金資産繰延税金資産未払事業税等

未払事業税等

288,516千円

383,518千円

賞与引当金

1,718,798

234,717

未払費用

253,474

9,955

商品評価損

12,185

賞与引当金

1,708,929

未払費用
商品評価損
貸倒引当金繰入額

307,929

貸倒引当金繰入額

335,273

退職給付引当金

1,681,693

退職給付引当金

1,801,927

役員退職慰労引当金

2,372,009

減損損失

236,244

資産調整勘定その他

役員退職慰労引当金

60,786

繰越欠損金64,338

繰越欠損金3,020,761

減損損失

235,734

2,914,937

資産調整勘定1,699,728

208,072

災害損失引当金

154,622

繰延税金資産小計

10,023,793

資産除去債務501,951

評価性引当額△3,911,933

その他有価証券評価差額金

32,141

繰延税金資産合計

その他

6,111,860

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△63,637

負債調整勘定△1,198

土地評価益△2,799

その他
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

291,148

繰延税金資産小計

10,505,604

評価性引当額△4,291,093

繰延税金資産合計

6,214,511

繰延税金負債△72

負債調整勘定△684△67,708

土地評価益△2,871

6,044,152

有形固定資産△310,022

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
流動資産－繰延税金資産
3,118,120千円
固定資産－繰延税金資産
2,926,032

その他△20,451

繰延税金負債合計△334,030

繰延税金資産の純額

5,880,481

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
流動資産－繰延税金資産
3,435,974千円
固定資産－繰延税金資産
2,444,506－ 71 －

（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因ととの間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
なった主要な項目別の内訳
法定実効税率

法定実効税率40.69％

交際費等の損金不算入

40.69％

（調整）

（調整）
1.38

交際費等の損金不算入

0.53

受取配当金等の益金不算入△1.20

住民税均等割

5.06

住民税均等割

17.09

評価性引当額の増加

4.64

評価性引当額の増加

16.24

のれん当期償却額

のれん当期償却額87.66

連結子会社の税率差異

△0.07

△0.15

過年度法人税等

1.41
△0.57

連結消去による影響額
合併に伴う影響額

その他△186.50

連結子会社の税率差異

△0.23

その他

△2.43

税効果会計適用後の法人税等の負担率

税効果会計適用後の法人税等の負担率 △27.45－ 72 －

4.86

56.55

（企業結合等関係）
前連結会計年度（自平成21年４月１日 至平成22年３月31日）
共通支配下の取引等
１．当社と子会社８社との合併
当社は、平成21年10月１日付で、当社の連結子会社であります株式会社ニチイのほほえみ、株式会社ニチイのきら
めき、株式会社ニチイ関東３社と、非連結子会社であります株式会社ニチイケア長野、株式会社ニチイケア岐阜、株
式会社ニチイケア愛知、株式会社ニチイケア京都、株式会社ニチイケア兵庫５社を吸収合併いたしました。
(1) 結合当事企業の名称及びその事業の内容（存続会社）
名称
株式会社ニチイ学館
事業の内容
医療関連事業、ヘルスケア事業、教育事業であります。
（消滅会社）
名称
株式会社ニチイのほほえみ
事業の内容
認知症対応型生活介護サービス（グループホーム）業であります。
名称
株式会社ニチイのきらめき
事業の内容
特定施設入居者生活介護サービス（有料老人ホーム）業であります。
名称
株式会社ニチイ関東
事業の内容
通所介護サービス（デイサービス）業であります。
名称
株式会社ニチイケア長野
事業の内容
訪問介護サービス業であります。
名称
株式会社ニチイケア岐阜
事業の内容
訪問介護サービス業であります。
名称
株式会社ニチイケア愛知
事業の内容
訪問介護サービス業であります。
名称
株式会社ニチイケア京都
事業の内容
訪問介護サービス業であります。
名称
株式会社ニチイケア兵庫
事業の内容
訪問介護サービス業であります。
(2) 企業結合の法的形式
当社を存続会社とする吸収合併で、株式会社ニチイのほほえみ、株式会社ニチイのきらめき、株式会社ニチ
イ関東、株式会社ニチイケア長野、株式会社ニチイケア岐阜、株式会社ニチイケア愛知、株式会社ニチイケア
京都、株式会社ニチイケア兵庫は解散いたします。
(3) 結合後企業の名称
株式会社ニチイ学館(4) 取引の目的を含む取引の概要
当該合併は、ニチイグループの介護事業効率の更なる向上、間接部門の費用抑制、各事業とのシナジー効果
をより一層追求するため、子会社の再編を行うものであります。
(5) 実施した会計処理の概要
本合併は、「企業結合に係る会計基準」（企業会計審議会 平成15年10月31日公表分）及び「企業結合会計基
準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準委員会 企業会計基準適用指針第10号 平成19年
11月15日公表分）に基づき、共通支配下の取引として会計処理しております。

－ 73 －

２．子会社同士の合併
平成21年10月１日付で、当社の連結子会社であります株式会社ニチイケアパレスは、同じく当社の連結子会社である株式会社ニチイホームと非連結子会社である株式会社ニチイリビングを吸収合併いたしました。
(1) 結合当事企業の名称及びその事業の内容（存続会社）
名称
株式会社ニチイケアパレス
事業の内容
特定施設入居者生活介護サービス（有料老人ホーム）業であります。
（消滅会社）
名称
株式会社ニチイホーム
事業の内容
特定施設入居者生活介護サービス（有料老人ホーム）業であります。
名称
株式会社ニチイリビング
事業の内容
高齢者専用賃貸住宅事業であります。
(2) 企業結合の法的形式
株式会社ニチイケアパレスを存続会社とする吸収合併で、株式会社ニチイホーム、株式会社ニチイリビング
は解散いたします。
(3) 結合後企業の名称
株式会社ニチイケアパレス(4) 取引の目的を含む取引の概要
当該合併は、ニチイグループの介護事業効率の更なる向上、間接部門の費用抑制、各事業とのシナジー効果
をより一層追求するため、子会社の再編を行うものであります。
(5) 実施した会計処理の概要
本合併は、「企業結合に係る会計基準」（企業会計審議会 平成15年10月31日公表分）及び「企業結合会計基
準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準委員会 企業会計基準適用指針第10号 平成19年
11月15日公表分）に基づき、共通支配下の取引として会計処理しております。
３．当社と子会社との合併
当社は、平成22年１月１日付で、当社の連結子会社であります京浜ライフサービス株式会社を吸収合併いたしました。
(1) 結合当事企業の名称及びその事業の内容（存続会社）
名称
株式会社ニチイ学館
事業の内容
医療関連事業、ヘルスケア事業、教育事業であります。
（消滅会社）
名称
京浜ライフサービス株式会社
事業の内容
訪問入浴サービス業であります。
(2) 企業結合の法的形式
当社を存続会社とする吸収合併で，京浜ライフサービス株式会社は解散いたします。
(3) 結合後企業の名称
株式会社ニチイ学館(4) 取引の目的を含む取引の概要
当該合併により、当社グループの都市部におけるトータル介護サービス提供体制の強化と事業の効率化を図ることを目的としております。
(5) 実施した会計処理の概要
本合併は、「企業結合に係る会計基準」（企業会計審議会 平成15年10月31日公表分）及び「企業結合会計基
準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準委員会 企業会計基準適用指針第10号 平成19年
11月15日公表分）に基づき、共通支配下の取引として会計処理しております。
当連結会計年度（自平成22年４月１日
該当事項はありません。

至平成23年３月31日）－ 74 －

（資産除去債務関係）
当連結会計年度末（平成23年３月31日）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
介護施設等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務に関し資産除去債務を計上しております。
ロ

当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を当該契約の期間及び建物の耐用年数に応じて12年～50年と見積り、割引率は0.84％～2.29％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

ハ

当連結会計年度における当該資産除去債務の総額の増減
期首残高（注）
有形固定資産の取得に伴う増加額
時の経過による調整額

1,196,668千円
10,84025,558

期末残高

1,233,067（注）当連結会計年度より「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第21号
用したことによる期首時点における残高であります。

（賃貸不動産関係）
賃貸不動産の金額に重要性がないため記載しておりません。

－ 75 －

平成20年３月31日）及び
平成20年３月31日）を適（セグメント情報等）【事業の種類別セグメント情報】
前連結会計年度（自 平成21年４月１日

Ⅰ至

平成22年３月31日）

医療関連事業（千円）

ヘルスケア事
業（千円）

教育事業
（千円）

その他事業
（千円）

計
（千円）

消去又は全社
（千円）

連結
（千円）

101,548,655

117,995,242

15,255,243

553,175

235,352,317－

235,352,317

4,357

78,993236

2,050,606

2,134,194(2,134,194)－

101,553,012

118,074,236

15,255,480

2,603,782

237,486,511(2,134,194)

235,352,317

営業費用

93,371,499

114,487,543

12,262,828

2,209,501

222,331,373

6,156,814

228,488,187

営業利益

8,181,513

3,586,692

2,992,651

394,281

15,155,138(8,291,008)

6,864,129

12,838,490

73,972,919

3,806,206

4,752,569

95,370,185

23,710,900

119,081,085

86,0162,209,097

91,49813,8022,400,414

1,199,005

3,599,419－

89,751－－89,751－89,751

799,6932,505,719

112,349

782,433

4,200,196

630,425

4,830,621

売上高及び営業損益
売上高(1) 外部顧客に対する売上高(2) セグメント間の内部
売上高又は振替高計

Ⅱ

資産、減価償却費、減損損失及び資本的支出
資産
減価償却費
減損損失
資本的支出

（注）１．事業区分の方法
事業区分は、事業の種類、性質の類似性を考慮して区分しております。
２．各区分に属する主要な業務・製品
事業区分

主要業務・製品

医療関連事業

受付業務、診療報酬請求事務業務、会計業務、コンピューター業務、カルテ管理業務等の医事業務の受託、医療用器材の販売・消毒・滅菌業務（院内）、医事コンサルティング等

ヘルスケア事業

訪問介護サービス、訪問入浴サービス、通所介護サービス（デイサービ
ス）、特定施設入居者生活介護サービス（有料老人ホーム）、認知症対応型生活介護サービス（グループホーム）、福祉用具の販売・レンタルサー
ビス、配食サービス等

教育事業

医療事務講座、ホームヘルパー２級講座、ベビーシッター養成講座、手話
講座等

その他事業

情報処理、物品の保管・配送、書籍の出版・販売、花卉・種苗等の生産・販売、リース業、人材派遣業等

３．配賦不能営業費用の状況
前連結会計年度及び当連結会計年度における営業費用のうち消去又は全社の項目に含めた配賦不能営業費用の金額は6,700,114千円及び8,302,829千円であり、主に親会社の総務・経理等の管理部門に係る費用であります。
４．前連結会計年度及び当連結会計年度における資産のうち、消去又は全社の項目に含めた全社資産の金額は21,400,825千円及び25,758,435千円であり、主に親会社の余資運用資金（現金）、長期投資資金（投資有価証券）及び管理部門に係る資産等であります。
５．減価償却費及び資本的支出には、長期前払費用とこれに係る償却額が含まれております。
６．会計方針の変更（棚卸資産の評価に関する会計基準）「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」４．(1)(ハ)に記載のとおり、前連結会計年度より「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 平成18年７月５日公表分）を適用しております。
なお、これによる損益への影響は軽微であります。
（リース取引に関する会計基準）「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更」に記載のとおり、前連結会計年度より「リース－ 76 －

取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号（平成５年６月17日（企業会計審議会第一部会）、平成19年
３月30日改正））及び「リース取引に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第16号（平成６年１月18日（日本公認会計士協会 会計制度委員会）、平成19年３月30日改正））を適用しております。
なお、これによる損益への影響は軽微であります。
（退職給付に係る会計基準）「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」４．(3)(ニ)に記載のとおり、当連結会計年度より「「退職給付に係る会計基準」の一部改正（その３）」（企業会計基準第19号 平成20年７月31日）を適用しております。
なお、これによる損益に与える影響はありません。
【所在地別セグメント情報】
前連結会計年度において当社は本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び重要な在外支店がないため該当事項はありません。
【海外売上高】前連結会計年度において海外売上高がないため該当事項はありません。

－ 77 －

【セグメント情報】
当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、本社に医療関連事業統括本部、ヘルスケア事業統括本部、教育事業本部を置き、各事業統括本部及び事業本部は、取り扱うサービス等について包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社は、各事業統括本部及び事業本部を基礎とした組織別のセグメントから構成されており、「医療関連部門」、「ヘルスケア部門」及び「教育部門」の３つを報告セグメントとしております。
「医療関連部門」は、主として医療機関・調剤薬局における医事業務の受託、医療用器材の販売・消毒・滅菌業務（院内）、医事コンサルティング等を提供しております。「ヘルスケア部門」は、介護保険制度下での在宅系介護サービス（居宅介護支援サービス・訪問介護サービス・訪問入浴サービス・通所介護サービス）、居住系介護サービス（特定施設入居者生活介護サービス、認知症対応型生活介護サービ
ス、高齢者専用賃貸住宅の運営）、福祉用具の販売・レンタルおよび配食サービス等を提供しております。「教育部門」は、医療事務技能者ならびにホームヘルパーの養成を中心とした講座等の展開を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自平成21年４月１日 至平成22年３月31日）（単位：千円）
報告セグメント

その他

合計

（注）

医療関連部門 ヘルスケア部門

教育部門

計

101,548,655

117,995,242

15,255,243

234,799,142

553,175

235,352,317

4,357

78,993236

83,5872,050,606

2,134,194

101,553,012

118,074,236

15,255,480

234,882,729

2,603,782

237,486,511

セグメント利益

6,905,270

2,701,166

3,689,244

13,295,681

394,281

13,689,962

セグメント資産13,022,600

74,124,479

3,852,780

90,999,860

4,752,569

95,752,429

365,1762,430,154

131,630

2,926,960

13,8022,940,763－

1,268,693－

1,268,693－

1,268,693

521,660

2,711,183

152,704

3,385,548

782,433

4,167,981

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計

その他の項目
減価償却費
のれんの償却額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社を中心に情報処理、物品の保管・配送、書籍の出版・販売、花卉・種苗等の生産・販売、リース業（主として仲介）、人材派遣業等を含んでおります。

－ 78 －

当連結会計年度（自平成22年４月１日

至平成23年３月31日）（単位：千円）
報告セグメント

その他

合計

（注）

医療関連部門 ヘルスケア部門

教育部門

計

103,217,108

124,204,494

12,904,486

240,326,089

501,230

240,827,319

10,820117,051

3,056

130,928

1,141,024

1,271,952

103,227,928

124,321,546

12,907,542

240,457,017

1,642,254

242,099,272

セグメント利益又は損失（△）

7,042,573

6,500,162

1,596,327

15,139,063△68,937

15,070,126

セグメント資産13,502,776

78,603,142

4,580,824

96,686,744

6,161,479

102,848,223

487,226

2,681,157

214,057

3,382,440

117,2713,499,712－

965,722－965,722－965,722

813,918

6,193,192

620,165

7,627,275

924,520

8,551,796

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計

その他の項目
減価償却費
のれんの償却額
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社を中心に情報処理、物品の保管・配送、書籍の出版・販売、花卉・種苗等の生産・販売、リース業（主として仲介）、人材派遣業、観光施設の運営・管理等を含んでおります。
４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事
項）（単位：千円）
売上高

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度
234,882,729

240,457,017

2,603,782

1,642,254

セグメント間取引消去△2,134,194△1,271,952

連結財務諸表の売上高

235,352,317

240,827,319「その他」の区分の売上高（単位：千円）利益

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度
13,295,681

15,139,063「その他」の区分の利益

394,281△68,937

セグメント間取引消去

14,513

19,936△6,837,653△7,222,779△2,693

1,487

6,864,129

7,868,771

全社費用（注）
その他
連結財務諸表の営業利益（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

－ 79 －

（単位：千円）
資産

前連結会計年度

当連結会計年度

報告セグメント計

90,999,860

96,686,744「その他」の区分の資産

4,752,569

6,161,479

債権の相殺消去△1,637,535△3,270,918

全社資産（注）24,966,191

26,203,867

連結財務諸表の資産合計

119,081,085

125,781,172（注）全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない本社建物であります。
（単位：千円）その他の項目

報告セグメント計

その他

調整額

連結財務諸表計上額

前連結会計年度

当連結会計年度

前連結会計年度

当連結会計年度

前連結会計年度

当連結会計年度

前連結会計年度

当連結会計年度

減価償却費

2,926,960

3,382,440

13,802

117,271658,656

817,227

3,599,419

4,316,939

のれんの償却額

1,268,693

965,722

－

－

－

－

1,268,693

965,722

3,385,548

7,627,275

782,433

924,520

588,338

461,910

4,756,320

9,013,706

有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、主に管理部門における設備投資額であります。

－ 80 －

【関連情報】
当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1）売上高当連結会計年度において海外売上高がないため該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）（単位：千円）医療関連部門
減損損失－

ヘルスケア部門

教育部門

その他
－

23,742

全社・消去
－

合計
－

23,742【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当連結会計年度（自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日）（単位：千円）医療関連部門
当期末残高－

ヘルスケア部門

教育部門

その他
－

13,564,666

全社・消去
－

合計
－

13,564,666（注）のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
当連結会計年度（自 平成22年４月１日
該当事項はありません。

至平成23年３月31日）（追加情報）
当連結会計年度（自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日）
当連結会計年度より、「セグメント情報等の開示に関する会計基準」（企業会計基準第17号 平成21年３月27日）及び「セグメント情報等の開示に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第20号 平成20年３月21日）を適用しております。

－ 81 －

【関連当事者情報】
前連結会計年度（自平成21年４月１日

至

平成22年３月31日）

１．連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
種類

役員及び
その近親者

会社等の
名称又は
氏名

寺 田 明 彦

所在地

－

資本金又
は出資金
(千円)

事業の内容
又は職業

－

当社代表取
締役会長
(財)日本医療教育財団
理事

議決権等の所
関連当事者
有（被所有）
との関係
割合（％）

被所有

事務の

直接13.87

委託

取引の内容

取引金額
(千円)

期末残高
（千円）

科目

事 務 受 託 料
（注２②）

121,171 未 収 入 金

22,825

賃 貸 収 入（注２②）

37,010 預

74,886り金（注）１．取引金額には、消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等① (財)日本医療教育財団との取引はいわゆる第三者のための取引であります。
② 一般取引条件と同様に決定しております。
２．連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
種類

会社等の
名称又は
氏名

役員が議決
権の過半数 ㈲エステー
を実質的に ト 東 葛所有してい （注３）
る 会 社

所在地

千葉県
松戸市

資本金又
は出資金
(千円)

事業の内容
又は職業

3,000 不動産業

議決権等の所
関連当事者
有（被所有）
との関係
割合（％）

－

取引の内容

不動産

合併による引

の賃借

継ぎ

取引金額
(千円)

15,615 差入保証金（注）１．取引金額には、消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等は、一般取引条件と同様に決定しております。
３．当社代表取締役会長 寺田明彦が100％を直接保有しております。

－ 82 －

科目

期末残高
（千円）

15,615

当連結会計年度（自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日）

１．連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
種類

役員及び
その近親者

会社等の
名称又は
氏名

寺 田 明 彦

所在地

－

役員が議決
権の過半数
㈲ 明 和 東京都
を実質的に
（注３）
大田区
所有してい
る 会 社
役員及びそ
の近親者が
議決権の過 ㈱丸の内出
東京都
半数を所有
版
している会
千代田区
社（当該会 （注４）
社の子会社
を含む）

資本金又
は出資金
(千円)

事業の内容
又は職業

－

当社代表取
締役会長
(財)日本医療教育財団
理事

10,000

損害保険代
理店業

10,000

書籍等の製作販売

議決権等の所
関連当事者
有（被所有）
との関係
割合（％）

被所有

事務の

直接13.87

委託

被所有

損害保険

直接18.81

取引

－

物品購入

取引の内容

取引金額
(千円)

期末残高
（千円）

科目

事 務 受 託 料
（注２②）115,971 未 収 入 金

19,499賃 貸 収 入（注２②）

39,936 預

金50,146

前払保険料

47

支 払 保 険 料
（注２②）

商 品 仕 入62,698294,925
買

（注２②）
消
耗
品
（注２②）

り

掛

金

43,97948,458（注）１．取引金額には、消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等① (財)日本医療教育財団との取引はいわゆる第三者のための取引であります。
② 一般取引条件と同様に決定しております。
３．当社代表取締役会長 寺田明彦が100％を直接保有しております。
４．当社代表取締役会長 寺田明彦が間接所有しております。
２．連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
種類

会社等の
名称又は
氏名

役員及び
寺 田 明 彦
その近親者

役員が議決
権の過半数 ㈲エステー
を実質的に ト 東 葛所有してい （注３）
る 会 社

所在地

－

千葉県
松戸市

資本金又
は出資金
(千円)

事業の内容
又は職業

－

当社代表取
締役会長
(財)日本医療教育財団
理事

3,000 不動産業

議決権等の所
関連当事者
有（被所有）
との関係
割合（％）

被所有
直接13.87

－

取引の内容

取引金額
(千円)

事務の
委託、

事 務 受 託 料
（注２②）94,136

物品販売

商品販売収入（注２②）

10,043不動産

支 払 賃 料の賃借

（注２②）
支 払 保 険 料

役員が議決
権の過半数
㈲ 明 和
を実質的に
（注３）
所有してい
る 会 社

（注２②）
東京都
大田区

10,000

損害保険代
理店業

売

31,23016,265

被所有

損害保険

土 地 の 売 却

直接18.81

取引

売 却 代 金20,900

売

5,100

却

損

期末残高
（千円）

科目

掛

金

6,765

前 払 賃 料

2,602

差入保証金

15,615

前払保険料

15,737－（注２③）（注）１．取引金額には、消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等① (財)日本医療教育財団との取引はいわゆる第三者のための取引であります。
② 取引条件及び取引条件の決定方針等は、一般取引条件と同様に決定しております。
③ 土地の売却については、当社と関連を有しない他の当事者の評価額を参考に決定しております。
３．当社代表取締役会長 寺田明彦が100％を直接保有しております。

－ 83 －－

（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

１株当たり純資産額
１株当たり当期純利益金額（自至716円80銭

１株当たり純資産額

752円15銭45円63銭１株当たり当期純利益金額

50円37銭なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（注）

当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
(自至前連結会計年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

当期純利益（千円）(自至当連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

3,154,614

3,478,416

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

3,154,614

3,478,416

69,12369,062

期中平均株式数（千株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

－ 84 －

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
前期末残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

短期借入金

1,018,002

1,318,002

0.7－

１年以内に返済予定の長期借入金

2,869,789

4,781,871

0.9－

１年以内に返済予定のリース債務

703,260

936,059

4.4－

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）

24,002,119

18,991,565

0.9

平成24年～27年

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）

2,493,828

5,441,1797.0

平成24年～53年

－

－

－

－

31,086,999

31,468,678

－

－

区分

その他有利子負債合計

返済期限（注）１．平均利率は、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

長期借入金

4,772,739

4,769,296

8,843,760

605,768

リース債務

928,026

700,083

405,922155,037【資産除去債務明細表】
当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当該連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。
（２）【その他】①当連結会計年度における四半期情報
第１四半期
第２四半期
第３四半期
第４四半期
自平成22年４月１日 自平成22年７月１日 自平成22年10月１日 自平成23年１月１日
至平成22年６月30日 至平成22年９月30日 至平成22年12月31日 至平成23年３月31日
売上高（千円）

59,468,184

60,155,224

61,020,034

60,183,875

税金等調整前四半期純利益金
額（千円）

1,439,151

1,865,389

2,992,250

1,791,991

四半期純利益金額（千円）

523,775

805,373

1,465,658

683,608

7.58

11.66

21.22

9.90

１株当たり四半期純利益金額（円）②決算日後の状況
特記事項はありません。

－ 85 －

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)前事業年度(平成22年３月31日)

当事業年度(平成23年３月31日)

資産の部
流動資産
現金及び預金
売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
前払費用
繰延税金資産短期貸付金
関係会社短期貸付金
未収入金
その他
貸倒引当金

1,073,084
26,740,092
267,59673
174,932
928,857
3,102,169
71,304
13,991,500
2,430,509
85,443△60,235

1,471,087
27,983,303
249,669－

流動資産合計48,805,328

52,286,535

固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額※1

32,591,969△10,937,303

建物（純額）

260,573
947,449
3,374,481
70,015
14,152,500
3,675,563
150,823△48,931※1

33,762,331△12,472,147

21,654,665

構築物
減価償却累計額※12,105,611△1,055,452

21,290,184※1

2,096,632△1,184,764

構築物（純額）1,050,159

911,868

機械及び装置
減価償却累計額

61,660△56,132

61,660△57,271

5,528

4,389

3,194
△3,066

3,194△3,098

機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）

127

工具、器具及び備品
減価償却累計額※1

工具、器具及び備品（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額
リース資産（純額）
建設仮勘定
有形固定資産合計－ 86 －

1,740,329△1,484,108

95※1

1,851,132△1,555,880

256,221295,251

7,515,567
1,471,568△197,518

7,515,567
4,946,384△507,789

1,274,049

4,438,594

52,741

235,983

31,809,061

34,691,935(単位：千円)
前事業年度(平成22年３月31日)

当事業年度(平成23年３月31日)

無形固定資産ソフトウエアソフトウエア仮勘定
電話加入権
施設利用権
のれん
商標権
リース資産
その他

2,796,849
368,889
82,20687,726
7,304,609
151
1,120,679－

3,844,623
281,60382,206
79,724
6,776,424
108
1,111,151
18,400

無形固定資産合計

11,761,113

12,194,243

投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
長期貸付金
従業員長期貸付金
関係会社長期貸付金
破産更生債権等
長期前払費用繰延税金資産
差入保証金
保険積立金
会員権
貸倒引当金

1,165,975
1,654,555
8,100
2,304,896
3,460
2,040,165
704,564
659,070
2,910,996
6,703,983
652,227
23,100△704,564

930,587
1,648,555
1,100
2,655,851
17,3273,340,298
730,224
1,386,357
2,423,340
6,895,225
653,442
23,100△1,046,224

18,126,529

19,659,185

61,696,704

66,545,364

110,502,033

118,831,900

256,149
928,0022,800,000
476,461
2,096,242
13,248,020
2,241,595
903,946
1,635,626
542,685
4,123,154
34,000－290,702
1,228,002
4,600,000
665,197
3,180,937
13,750,202
3,426,128
730,558
1,319,801
729,889
4,128,093
35,100380,000

29,285,884

34,464,613

投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
役員賞与引当金
災害損失引当金
流動負債合計－ 87 －

(単位：千円)
前事業年度(平成22年３月31日)
固定負債
長期借入金
リース債務
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
預り保証金
長期前受金
資産除去債務その他※3

固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計

23,800,000
1,957,482
3,846,561
144,007
127,814
252,977－－

当事業年度(平成23年３月31日)※3

18,400,000
4,996,486
4,084,083
151,826
163,341
214,843
1,157,078
359,100

30,128,844

29,526,760

59,414,728

63,991,373

11,933,790

11,933,790

15,262,748

15,262,748

15,262,748

15,262,748

364,928

364,928

24,802,345
5,419,439

24,802,345
9,312,854

30,586,713

34,480,128

自己株式△6,788,705△6,789,290

株主資本合計50,994,546

54,887,376

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金

92,759△46,849

評価・換算差額等合計

92,759△46,849

純資産合計

51,087,305

54,840,526

負債純資産合計

110,502,033

118,831,900－ 88 －

②【損益計算書】(単位：千円)(自至売上高
医療関連売上高
ヘルスケア売上高
教育売上高

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

101,248,873
83,979,464
15,255,480

102,919,241
106,739,126
12,907,542

200,483,818

222,565,910

83,046,318
69,902,426
5,506,043

84,817,236
88,107,641
5,231,050

158,454,788

178,155,929

売上総利益

42,029,029

44,409,981

販売費及び一般管理費
広告宣伝費
役員報酬
給料及び手当
賞与引当金繰入額
役員賞与引当金繰入額
役員退職慰労引当金繰入額
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
旅費及び交通費
租税公課
賃借料
印刷費
業務委託費
支払手数料
貸倒引当金繰入額
減価償却費
のれん償却額
その他

4,585,378
90,03013,065,172
962,316
34,0008,011
376,285
2,036,936
183,617
1,328,761
1,623,736
2,737,306
175,202453,284
2,972,312
169
1,446,176
228,184
2,332,376

4,463,779
84,21913,234,104
977,499
35,1007,819
314,205
2,156,667
177,5101,370,966
1,963,801
2,727,909
153,232
376,746
3,253,551
26,934
1,846,668
528,185
2,226,603

販売費及び一般管理費合計

34,639,260

35,925,505

7,389,768

8,484,475

259,369
112,210
121,171
324,005
141,101－
208,556

250,389
114,640
115,971405,945－
1,628,650
390,908

1,166,415

2,906,506

売上高合計
売上原価
医療関連売上原価
ヘルスケア売上原価
教育売上原価
売上原価合計

営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
事務受託料
受取賃貸収入受取損害賠償金
雇用創出事業受託料
雑収入

※1
※1

営業外収益合計－ 89 －

(単位：千円)
(自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

営業外費用
支払利息
社債利息
賃貸費用
雑損失

520,808
3,307
218,406
27,818

営業外費用合計
経常利益
特別利益
固定資産売却益抱合せ株式消滅差益
賞与引当金戻入額
その他

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)※1571,566－
247,060
70,257770,340

888,884

7,785,844

10,502,097－－※2

特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
投資有価証券売却損
抱合せ株式消滅差損
のれん調整差額
貸倒引当金繰入額
災害による損失
災害損失引当金繰入額
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
その他

43,177
2,115,519－－

108,949
5,119

2,158,697

114,069※2※3

36,601
120,945
2,607,014
4,121,190
－
－
－
－
439

※2

※4

37,066－－－
316,000
258,512
380,000
403,1418,009

特別損失合計6,886,191

1,402,729

税引前当期純利益

3,058,350

9,213,437

2,094,674－△3,046,202

3,997,033
114,000
311,124

法人税等合計△951,527

4,422,158

当期純利益

4,009,877

4,791,279

法人税、住民税及び事業税
過年度法人税等
法人税等調整額－ 90 －

【売上原価明細書】
（自
至
注記
番号

区分
Ⅰ

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

（自
至

構成比
（％）

金額（千円）

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）
構成比（％）

金額（千円）

医療関連売上原価
１．期首未成業務支出金

－

－

73

0.0

２．人件費

※１

81,824,507

98.5

83,454,541

98.4

３．経費

※２

1,221,884

1.5

1,362,621

1.6

４．期末未成業務支出金

73

0.0

－

－

当期医療関連売上原価

83,046,318

100.0

84,817,236

100.0

51,336,174

73.4

63,956,471

72.6

15,757,771

22.5

20,481,694

23.2

Ⅱ

ヘルスケア売上原価(1) 業務売上原価
１．人件費

※３

２．経費
(2) 商品売上原価
１．期首商品棚卸高

157,952

138,640

２．当期商品仕入高2,789,167

3,644,198

３．期末商品棚卸高138,640

合計
当期ヘルスケア業務売上
原価
Ⅲ

113,3632,808,480

4.0

3,669,475

4.2

69,902,426

100.0

88,107,641

100.0

190,555

3.5

179,939

3.4

教育売上原価
１．人件費
２．教材費
３．経費

※４

当期教育売上原価

952,424

17.3

906,30217.3

4,363,062

79.2

4,144,808

79.3

5,506,043

100.0

5,231,050

100.0

（脚注）
（自
至
※１

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

人件費には、次のものが含まれております。
賞与引当金繰入額
退職給付費用

※２

（自
至
※１

減価償却費
医療事務用器具備品費

人件費には、次のものが含まれております。
賞与引当金繰入額
退職給付費用

1,806,396千円
192,835千円

経費のうち主なものは、次のとおりであります。

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）※２

経費のうち主なものは、次のとおりであります。
減価償却費
医療事務用器具備品費

37,675千円
190,783千円

1,814,227千円
131,555千円
82,283千円
141,208千円※３

人件費には、次のものが含まれております。
賞与引当金繰入額
1,344,461千円※３

人件費には、次のものが含まれております。
賞与引当金繰入額
1,336,367千円※４

経費のうち主なものは、次のとおりであります。
教室賃借料
1,753,065千円※４

経費のうち主なものは、次のとおりであります。
教室賃借料
1,740,703千円－ 91 －

③【株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

株主資本
資本金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

11,933,790

11,933,790

－

－

当期末残高

11,933,790

11,933,790

資本剰余金
資本準備金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

15,262,748

15,262,748

－

－

当期末残高

15,262,748

15,262,748

15,262,748

15,262,748－－

資本剰余金合計
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計
当期末残高

15,262,748

15,262,748

利益剰余金
利益準備金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

364,928

364,928

－

－

当期末残高

364,928

364,928

その他利益剰余金
別途積立金
前期末残高
当期変動額
当期変動額合計

24,802,345

24,802,345

－

－

当期末残高

24,802,345

24,802,345

2,209,328

5,419,439△799,298△897,810

4,009,877△466

4,791,279△54

3,210,111

3,893,415

5,419,439

9,312,854

27,376,601

30,586,713△799,298△897,810

4,009,877△466

4,791,279△54

3,210,111

3,893,415

30,586,713

34,480,128

繰越利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高－ 92 －

(単位：千円)
(自
至
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高－ 93 －

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)△6,436,143△6,788,705△353,461
899

△680
96

△352,562△584△6,788,705△6,789,290

48,136,996

50,994,546△799,298△897,810

4,009,877△353,461
432

4,791,279△680
41

2,857,549

3,892,830

50,994,546

54,887,376

10,02892,75982,730△139,608

82,730△139,608

92,759△46,849

10,02892,75982,730△139,608

82,730△139,608

92,759△46,849

48,147,025

51,087,305△799,298△897,810

4,009,877△353,461

4,791,279△680

432
82,73041△139,608

2,940,279

3,753,221

51,087,305

54,840,526

【重要な会計方針】
項目

（自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

１．有価証券の評価基準及び評価方法(1) 子会社株式及び関連会社株式(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
同左(2) その他有価証券(2) その他有価証券
時価のあるもの
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価同左
法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
時価のないもの
移動平均法による原価法
同左

２．デリバティブ等の評価基
準及び評価方法(1) デリバティブ
時価法(1) デリバティブ

３．たな卸資産の評価基準及び評価方法(1) 商品移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）によって(1) 商品同左

おります。
(2) 教材移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）によっております。
(3) 貯蔵品
最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）によっております。
４．固定資産の減価償却の方
法

同左(2) 教材同左(3) 貯蔵品
同左

有形固定資産（リース資産を除く）
有形固定資産（リース資産を除く）………定率法同左
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備除く）及び通所介
護 施 設 等 に 係 る 建 物 附 属 設 備、構 築物、工具、器具及び備品については定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物
15～50年
構築物
10～20年
工具、器具及び備品 ３～６年

－ 94 －

項目

（自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

無形固定資産（リース資産を除く）………定額法
なおソフトウェア（自社利用）については、社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法
リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リ
ース取引のうち、リース取引開始日が平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
長期前払費用………定額法

（自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

無形固定資産（リース資産を除く）
同左

リース資産
同左

長期前払費用
同左

５．引当金の計上基準(1) 貸倒引当金(1) 貸倒引当金
売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金(2) 賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、

同左

同左

実際支給見込額基準により計上しております。
(3) 役員賞与引当金(3) 役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に同左充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
(4) 退職給付引当金(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当同左期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
数理計算上の差異の処理年数は、正社員、準社員及び業務社員役職者分は５年、役職者を除く業務社員分は４年であり、それぞれ発生の翌事業年度から定額法により按分した額を費用処理することにしております。
（会計方針の変更）──────
当事業年度より、「「退職給付に係る会計基準」の一部改正(その３)」（企業会計基準第19号 平成20年7月31日）を適用しております。
これによる営業利益、経常利益及び税引前当期純利益に与える影響はありません。

－ 95 －

項目

（自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）(5) 役員退職慰労引当金(5) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金支給に充てるた
同左
め、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
──────
(6) 災害損失引当金
平成23年３月11日に発生した東日本大震災に伴う復旧費用等の支出に備えるため、その見積もり額を計上しております。
６．収益及び費用の計上基準

７．ヘッジ会計の方法

８．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1) 医療関連売上
診療報酬請求業務等の請負業務については、業務完了分を売上計上しております。その他の医事業務については、当期に提供した役務に対応する売上高を計上しております。
(2) ヘルスケア関連売上
ヘルスケア業務については、当期に提供した役務に対応する売上高を計上しております。
(3) 教育売上
受講料については、受講期間の経過に応じて売上高を計上しております。
(1) ヘッジ会計の方法
金利スワップについては特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
金利スワップ
ヘッジ対象
借入金(3) ヘッジ方針
金利変動リスクを回避するため、対象債務の範囲内でヘッジを行っております。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
特例処理によっている金利スワップ
については、有効性の評価を省略しております。

(1) 医療関連売上
同左(2) ヘルスケア関連売上
同左(3) 教育売上
同左(1) ヘッジ会計の方法
同左(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
同左
ヘッジ対象
同左
(3) ヘッジ方針
同左(4) ヘッジ有効性評価の方法
同左(1) 消費税等の処理方法(1) 消費税等の処理方法
税 抜 方 式 に よ っ て お り ま す。た だ
同左
し、控除対象外消費税等は、当事業年度の費用として処理しております。
(2) のれんの償却に関する事項(2) のれんの償却に関する事項
のれんの償却については、その効果
同左の及ぶ期間(５年～20年)にわたって均等償却を行っております。

－ 96 －

【会計処理方法の変更】
（自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）（自至──────

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）（資産除去債務に関する会計基準の適用）
当事業年度より、「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号 平成20年３月31日）及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準
適用指針第21号 平成20年３月31日）を適用しております。
これにより、営業利益、経常利益はそれぞれ63,941千円、税引前当期純利益は467,082千円減少しております。

【表示方法の変更】
前事業年度（自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日）

当事業年度（自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日）（貸借対照表）従来、投資その他の資産に表示しておりました「賃貸資産」及び「減価償却累計額」は、表示科目の見直しにより、当事業年度より有形固定資産の「建物」及び「減価償却累計額」、「構築物」及び「減価償却累計額」、「工具、器具及び備品」及び「減価償却累計額」並びに無形固定資産の「施設利用権」に含めて表示することといたしました。
なお、前事業年度において、「賃貸資産」及び「減価償却累計額」に含めて表示していた金額は、「建物」及び―――――――「減価償却累計額」が918,358千円及び323,207千円、「構築物」及び「減価償却累計額」が6,153千円及び40千円、「工具、器具及び備品」及び「減価償却累計額」が9,571
千円及び6,463千円、無形固定資産の「施設利用権」が643
千円であります。
（損益計算書）従来、「受取賃貸収入」と「固定資産賃貸費用」を相殺した金額を営業外収益の「受取賃貸収入」として計上しておりましたが、当事業年度から、表示の明瞭性を高めるた
め、「受取賃貸収入」及び「賃貸費用」として総額表示しております。
なお、前事業年度の「受取賃貸収入」及び「賃貸費用」
はそれぞれ410,406千円、245,871千円であります。

－ 97 －―――――――

【注記事項】（貸借対照表関係）
前事業年度（平成22年３月31日現在）

当事業年度（平成23年３月31日現在）※１．有形固定資産に係る国庫補助金等の受入れによる圧 ※１．有形固定資産に係る国庫補助金等の受入れによる圧
縮記帳累計額は、建物545,322千円、構築物3,833千
円、工具、器具及び備品 22,691 千円、計 571,847 千円であります。
２．当座貸越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行５行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
当座貸越極度額の総額
借入実行残高

縮記帳累計額は、建物1,018,301千円、構築物8,126
千 円、工 具、器 具 及 び 備 品 23,586 千 円、計1,050,014千円であります。
２．当座貸越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行５行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

23,060,000千円
906,002

当座貸越極度額の総額

23,060,000千円

借入実行残高1,206,002

差引額
差引額
21,853,998
22,153,998※３．関係会社に係る注記※３．関係会社に係る注記
区分掲記されたもの以外で関係会社に対するものは区分掲記されたもの以外で関係会社に対するものは次のとおりであります。
次のとおりであります。
固定負債
固定負債
リース債務
リース債務
1,514,009千円
1,518,745千円――――――――
４．保証債務以下の関係会社の金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
株式会社ニチイケアパレス
475,100千円－ 98 －

（損益計算書関係）
（自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）※１．関係会社に係る注記※１．関係会社に係る注記
関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれて関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれて
おります。
おります。
受取利息
支払利息
244,383千円
98,195千円
受取配当金
110,500※２．固定資産売却益及び固定資産除却損の内訳は次のと ※２．固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
おりであります。
固定資産除却損
固定資産売却益建物
20,830千円
建物
3,318千円
構築物
7,176
土地
39,859
工具、器具及び備品
9,059
合計
固定資産除却損
建物
車両運搬具
工具、器具及び備品
合計

43,177

合計

37,06630,143千円
57
6,400
36,601※３．平成21年10月１日付で合併した子会社のうち、㈱ニ３．
―――――――
チイのほほえみ及び㈱ニチイのきらめきにおいて過年度における事業承継時以降に発生した将来減算一時差
異等のうち、両社の㈱ニチイ学館への吸収合併に伴い引き継がれたものについて回収可能性があると判断されたため、当事業年度において繰延税金資産を計上いたしました。これにより、両社において過年度における事業承継時に計上されたのれんについて、㈱ニチイ
学館へ合併により引き継がれたもののうち、上記により計上された繰延税金資産に対応する金額について調整を行う必要があるため、当該のれんについて必要額を減額し、特別損失に計上しております。
―――――――※４．災害による損失は、平成23年３月11日に発生した東日本大震災に伴う建物・設備の損壊等であります－ 99 －

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成21年４月１日 至
自己株式の種類及び株式数に関する事項

普通株式（注）合計

平成22年３月31日）

前事業年度末株式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式数（株）

1,756,599

2,199,368

498

3,955,469

1,756,599

2,199,368

498

3,955,469（注）１.普通株式の増加2,199,368株は、株式分割による増加1,756,599株、京浜ライフサービス株式会社との合併による増加440,944株、単元未満株式の買取りによる増加1,825株であります。
２.普通株式の減少498株は、単元未満株式の買増しによる減少であります。
当事業年度（自 平成22年４月１日 至
自己株式の種類及び株式数に関する事項

普通株式（注）合計

平成23年３月31日）

前事業年度末株式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式数（株）

3,955,469

918

56

3,956,331

3,955,469

918

56

3,956,331（注）１.普通株式の増加918株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
２.普通株式の減少56株は、単元未満株式の買増しによる減少であります。

－ 100 －（リース取引関係）
（自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

１．ファイナンス・リース取引
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産の内容① リース資産の内容(ア) 有形固定資産(ア) 有形固定資産
ヘルスケア部門及び管理部門における施設内什器
ヘルスケア事業部門及び管理部門における施設内
備品並びにヘルスケア部門における不動産リースが
什器備品並びに管理部門における運用管理システム
主であります。
が主であります。
(イ) 無形固定資産(イ) 無形固定資産
同左
管理部門における運用管理システムのソフトウエ
アが主であります。
② リース資産の減価償却の方法② リース資産の減価償却の方法
同左
重要な会計方針「４．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおり
であります。
（1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当 （1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
取得価額
相当額
（千円）

取得価額
相当額
（千円）

減価償却累 期末残高
計額相当額 相当額
（千円）
（千円）

減価償却累 期末残高
計額相当額 相当額
（千円）
（千円）

9,002

7,563

1,438

建物

5,790

5,629

160

機械及び装置236,480

203,665

32,815

機械及び装置

31,96029,169

2,790

車両運搬具

77,587

63,40614,181

車両運搬具

40,69537,9302,764

工具、器具及び備品

2,571,071

1,807,640

763,430

工具、器具及び備品

1,353,865

974,335

379,529

ソフトウエア793,271

501,392

291,879

ソフトウエア496,817366,451

130,365

合計

3,687,413

2,583,668

1,103,744

合計

1,929,129

1,413,517

515,611

建物（2）未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額
１年内１年超

617,071千円（2）未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額
１年内１年超

562,305

282,013千円
274,499

合計
合計
1,179,377
556,512（3）支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価 （3）支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
支払リース料
支払リース料
1,173,417千円
656,203千円
減価償却費相当額

減価償却費相当額

1,043,987

支払利息相当額
支払利息相当額
83,474（4）減価償却費相当額の算定方法（4）減価償却費相当額の算定方法
同左
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
（5）支払利息相当額の算定方法（5）支払利息相当額の算定方法
同左
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。

－ 101 －

580,60241,715

（自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）（減損損失について）（減損損失について）同左
リース資産に配分された減損損失はありません。
２．オペレーティング・リース取引
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のもの
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料に係る未経過リース料
１年内１年内
131,898千円
93,762千円
１年超
１年超
344,879
272,735
合計

合計

366,497（有価証券関係）
前事業年度（自 平成21年４月１日

至476,777

平成22年３月31日）における子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式1,492,100千円、関連会社株式162,455千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（自平成22年４月１日

至

平成23年３月31日）における子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式1,467,100千円、関連会社株式181,455千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

－ 102 －

（税効果会計関係）
（自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
内訳
繰延税金資産未払事業税等賞与引当金

繰延税金資産未払事業税等

275,284千円

365,323千円

1,677,567

賞与引当金

1,679,721

未払費用

230,556

未払費用

248,075

一括償却資産10,388

一括償却資産14,055

302,157

貸倒引当金

貸倒引当金
退職給付引当金

退職給付引当金

1,565,165

327,116
1,661,813

会員権評価損18,139

会員権評価損18,139

商品評価損

9,955

商品評価損

12,185

投資有価証券評価損

4,620

投資有価証券評価損

4,620

58,596

役員退職慰労引当金

役員退職慰労引当金
資産調整勘定1,196,545

災害損失引当金

154,622

6,288,385△207,840

資産除去債務

470,815

その他有価証券評価差額金

32,1416,080,545

その他

98,737

その他

41,999繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金負債

繰延税金資産小計

その他有価証券評価差額金
その他

63,6373,741

繰延税金負債合計

67,379差引

繰延税金資産の純額

61,778

資産調整勘定2,093,955

評価性引当額繰延税金資産合計

6,345,691△227,803
6,117,887

繰延税金負債

6,013,166

有形固定資産298,930

その他

21,136

繰延税金負債合計
差引

繰延税金資産の純額

320,066
5,797,821

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因との差異原因法定実効税率40.69％（調整）

法定実効税率40.69％（調整）

交際費等の損金不算入

交際費等の損金不算入

1.00

0.39

受取配当金等の益金不算入△0.98

受取配当金等の益金不算入

評価性引当額△0.72

評価性引当額

0.22

住民税均等割

12.42

住民税均等割

4.29

のれん当期償却額

57.87

のれん当期償却額

2.33

6.54

その他

0.52

抱合せ株式消滅差損益
合併に伴う影響額△145.36

税効果会計適用後の法人税等の負担率

△0.44

48.00

△2.57

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率△31.11（企業結合等関係）
前事業年度（自平成21年４月１日 至平成22年３月31日）
連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）１．３．」に記載しているため、注記を省略しております。
当事業年度（自平成22年４月１日
該当事項はありません。

至平成23年３月31日）－ 103 －

（資産除去債務関係）
当事業年度末（平成23年３月31日）
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
介護施設等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務に関し資産除去債務を計上しております。
ロ

当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を当該契約の期間及び建物の耐用年数に応じて17年～50年と見積り、割引率は0.84％～2.29％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

ハ

当事業年度における当該資産除去債務の総額の増減
期首残高（注）
有形固定資産の取得に伴う増加額
時の経過による調整額

1,121,728千円
10,84024,509期末残高

1,157,078（注）当事業年度より「資産除去債務に関する会計基準」（企業会計基準第18号
産除去債務に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第21号
たことによる期首時点における残高であります。

平成20年３月31日）及び「資平成20年３月31日）を適用し（１株当たり情報）
（自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

１株当たり純資産額

739円72銭

１株当たり純資産額

794円08銭

１株当たり当期純利益

57円78銭１株当たり当期純利益

69円38銭なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（注）

なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
(自
至

前事業年度
平成21年４月１日
平成22年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

１株当たり当期純利益金額
当期純利益（千円）

4,009,877

4,791,279

普通株主に帰属しない金額（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

4,009,877

4,791,279

69,39569,062

期中平均株式数（千株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

－ 104 －

④【附属明細表】【有価証券明細表】
【株式】
銘柄

投資有価
証券

その他
有価証
券

貸借対照表計上額（千円）

株式数（株）㈱アドバンスト・メディア

10,250410,000

アントケアホールディングス㈱1,500

300,000㈱ダスキン

60,00092,520神戸都市振興サービス㈱10,00050,000400

20,00046,50017,856300

15,000㈱みずほフィナンシャルグループ

45,000

6,210

㈱みどり会

10,0005,000㈱東京都民銀行

4,500

4,860

その他（9銘柄）

15,447

9,141

計203,897

930,587㈱豊田ほっとかん㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ
神奈川メディカルサービス㈱－ 105 －

【有形固定資産等明細表】
前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額又は
償却累計額
（千円）

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

建物

32,591,969

1,395,440

225,078

33,762,331

12,472,147

1,416,870

21,290,184

構築物

2,105,611

16,06925,0482,096,632

1,184,764

141,637

911,868

機械及び装置61,660－－61,66057,271

1,138

4,389

車両運搬具

3,194

－

－

3,194

3,098

31

95

工具、器具及び備品

1,740,329

152,780

41,977

1,851,132

1,555,880

104,563295,251

土地

7,515,567－－

7,515,567－－

7,515,567

リース資産

1,471,568

3,482,027

7,211

4,946,384

507,789

317,036

4,438,594

建設仮勘定

52,741

1,029,903

846,661

235,983－－

235,983

45,542,643

6,076,221

1,145,977

50,472,887

15,780,951

1,981,278

34,691,935

9,728,614－－

9,728,614

2,952,189

528,185

6,776,424

資産の種類

有形固定資産有形固定資産計
無形固定資産のれん
ソフトウエア4,522,195

2,032,937－

6,555,132

2,710,508

985,1633,844,623

ソフトウエア仮勘定

368,889

698,725

786,010281,603－－281,603

電話加入権82,206－－82,206－－82,206

施設利用権

163,0812,874

72

165,884

86,15910,852

79,724

432

－

－

432

324

43

108

1,381,929

311,099

1,580

1,691,449

580,297

320,101

1,111,151－

18,400－18,400－－18,400

16,247,348

3,064,037

787,662

18,523,723

6,329,479

1,844,345

12,194,243

814,051

938,315－

1,752,366

366,009

211,028

1,386,357

商標権
リース資産
その他
無形固定資産計
投資その他の資産
長期前払費用（注）１．当期増加額の主なものは次のとおりであります。
建物・・・・・・・・・・・・ 資産除去債務会計基準適用に伴う増加
リース資産（有形）・・・・・ グループホーム建物分
特定施設建物分
建設仮勘定・・・・・・・・・ グループホーム建設に伴う増加
ソフトウェア・・・・・・・・ Ｗｅｂカレッジ開発費（ソフトウェア仮勘定からの振替を含む）

978,490千円
1,169,912千円
1,042,492千円
758,561千円
1,611,676千円

ソフトウェア仮勘定・・・・・ Ｗｅｂカレッジ開発に伴う増加

638,585千円

長期前払費用・・・・・・・・ Microsoft Officeライセンス利用権

635,000千円

２．当期減少額の主なものは次のとおりであります。
建設仮勘定・・・・・・・・・ グループホーム分振替による減少

648,551千円

ソフトウェア仮勘定・・・・・ Ｗｅｂカレッジ分振替による減少

623,661千円－ 106 －

【引当金明細表】

区分

前期末残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

764,799

413,972

12,287

71,329

1,095,155

賞与引当金

4,123,154

4,128,093

4,014,204

108,949

4,128,093

役員賞与引当金

34,00035,10034,000－35,100

役員退職慰労引当金

144,007

7,819

－

－

151,826－

380,000－－

380,000

災害損失引当金（注）①貸倒引当金の「当期減少額（その他）」のうち、56,592千円は洗い替えによる戻入額であり、14,736千円
は債権回収等に伴う戻入額であります。また、賞与引当金の当期減少額（その他）は、前期見積額と実際支給額との差額であります。
②引当金の計上の理由及び額の算定方法は個別注記表に記載しております。

－ 107 －

（２）【主な資産及び負債の内容】① 資産の部
１）現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

194,450

預金の種類
当座預金

691

普通預金

1,130,148

定期預金

130,000

別段預金

15,797
小計

1,276,637

合計

1,471,087

２）売掛金
イ）相手先別内訳
相手先金額（千円）

中央職業能力開発協会

254,625

多摩医療ＰＦＩ㈱147,639㈱日立製作所

85,942東京都立駒込病院

79,777東京都立墨東病院

77,498独立行政法人国立国際医療研究センター

65,526大阪市立総合医療センター

61,773

新潟県厚生農業協同組合連合会

60,052

八尾医療ＰＦＩ㈱59,822

その他

27,090,645
合計

27,983,303

ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
前期繰越高
（千円）

当期発生高
（千円）

当期回収高
（千円）

次期繰越高
（千円）

回収率（％）

滞留期間（日）(C)───── × 100(A) ＋ (B)(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
365

89.4

42.3

(A)

(B)

(C)

(D)

26,740,092

236,256,192

235,012,981

27,983,303（注）上記当期発生高は、消費税等を含んでおります。

－ 108 －

３）商品及び製品
品目

金額（千円）

医科・歯科教材

52,158ヘルパー教材59,881

介護用品

48,024

その他

89,605
合計

249,669４）原材料及び貯蔵品品目

金額（千円）

ヘルスケアユニフォーム

81,651

ＢＣＰ関連消耗品

40,090

食材

30,133

教育実習用備品

29,599輸入消耗品

26,186

その他

52,911
合計

260,573

５）関係会社短期貸付金
相手先金額（千円）㈱ニチイケアパレス

14,152,500
合計

14,152,500

６）差入保証金
相手先金額（千円）

三菱ＵＦＪ信託銀行㈱728,084

日本生命保険(相)229,191

住友不動産㈱202,386

三浦一幹

198,684

朝日生命保険(相)169,622

その他

5,367,256
合計

6,895,225－ 109 －

②

負債の部
１）買掛金
相手先

金額（千円）㈱ニチイケアネット

114,833

明治屋商事㈱57,586㈱丸の内出版

43,979㈱東京丸の内出版

24,350㈱社会保険研究所

6,898

その他

43,053
合計

290,702２）未払費用区分

金額（千円）

給与手当

11,751,055

社会保険料

1,997,556

その他

1,591
合計

13,750,202

３）長期借入金
区分

金額（千円）㈱三菱東京ＵＦＪ銀行

8,071,428㈱みずほ銀行

5,114,285㈱三井住友銀行

2,321,428㈱東京都民銀行

1,500,000

三菱ＵＦＪ信託銀行㈱1,392,857
合計

18,400,000（３）【その他】
該当事項はありません。

－ 110 －

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

９月30日
３月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り
取扱場所

株主名簿管理人（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所
買取手数料

公告掲載方法株主に対する特典──────
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
当会社の公告は、電子公告により行う。ただし、事故その他やむを得ない
事由により、電子公告によることができない場合には、日本経済新聞に掲載する方法で行う。
公告掲載URL
http://www.nichiigakkan.co.jp
３月31日現在の100株（１単元）以上保有の株主に対し、以下のとおり
贈呈及び割引提供いたします。
(１)当社関連商品及び生活関連商品の贈呈(いずれか１つを選択)①「レイクウッズガーデンひめはるの里」パーク利用券セット（入園券・駐車場無料券・「ローリス苑」お食事券）②「レイクウッズガーデンひめはるの里」キャラクターセット（ぬいぐるみ・レジャーシート・缶バッジミラー）③「レイクウッズガーデンひめはるの里」ティータイムセット（紅茶ポット・フレーバーティー・タンブラー・タオル）④ポッシュママ ボディケアセット（ボディシャンプー・スキンクリーム）⑤健康食品セット（グルコサミン・フルーツ青汁・青汁シェーカー）(２)当社関連商品の割引提供①教育講座優待割引(通学・通信講座10％割引、Ｗｅｂカレッジ30％割引)②家事代行サービス優待割引(おためし利用50％割引または4回連続利用で1回分無料)③グループ会社介護施設優待割引(入居金100,000円割引または月額利用料50,000円割引)④グループ会社取扱い犬種優待割引（オーストラリアン・ラブラドゥードル購入料金10％割引)（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、株主の有する権利数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当を受ける権利並びに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。

－ 111 －

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
１ 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第38期） （自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日）平成22年６月28日関東財務局長に提出
２ 内部統制報告書及びその添付書類
平成22年６月28日関東財務局長に提出
３ 四半期報告書及び確認書（第39期第１四半期）（自 平成22年４月１日 至 平成22年６月30日）平成22年８月12日関東財務局長に提出（第39期第２四半期）（自 平成22年７月１日 至 平成22年９月30日）平成22年11月11日関東財務局長に提出（第39期第３四半期）（自 平成22年10月１日 至 平成22年12月31日）平成23年２月10日関東財務局長に提出
４ 臨時報告書
平成22年６月30日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書であります。
平成23年３月29日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号（代表取締役の異動）の規定に基づく臨時報告書であります。

－ 112 －

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

－ 113 －

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成22年６月28日

株式会社ニチイ学館
取締役会

御中
東陽監査法人
指定社員
業務執行社員

公認会計士

吉田

正史

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

佐山

正則

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

米林

喜一

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ニチイ学館の平成21年４月１日から平成22年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ニチイ学館及び連結子会社の平成22年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ニチイ学館の平成22
年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価
範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、株式会社ニチイ学館が平成22年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

平成23年６月29日

株式会社ニチイ学館
取締役会

御中
東陽監査法人
指定社員
業務執行社員

公認会計士

吉田

正史

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

佐山

正則

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

米林

喜一

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ニチイ学館の平成22年４月１日から平成23年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から
連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社ニチイ学館及び連結子会社の平成23年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ニチイ学館の平成23
年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として行われ、財務報告に係る内部統制の評価
範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、株式会社ニチイ学館が平成23年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別途保管しております。
２．連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書

平成22年６月28日

株式会社ニチイ学館
取締役会

御中
東陽監査法人
指定社員
業務執行社員

公認会計士

吉田

正史

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

佐山

正則

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

米林

喜一

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ニチイ学館の平成21年４月１日から平成22年３月31日までの第38期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
ニチイ学館の平成22年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

独立監査人の監査報告書

平成23年６月29日

株式会社ニチイ学館
取締役会

御中
東陽監査法人
指定社員
業務執行社員

公認会計士

吉田

正史

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

佐山

正則

印

指定社員
業務執行社員

公認会計士

米林

喜一

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社ニチイ学館の平成22年４月１日から平成23年３月31日までの第39期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
ニチイ学館の平成23年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別途保管しております。
２．財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。