決 算 財 務 諸 表

貸借対照表

令和2年 3月31日現在（単位：円）

科
Ⅰ． 資 産 の 部目

当年度

前年度

増減

988,414,914
178,795,974
16,328,668
84,6001,183,624,156

1,256,468,717
299,291,211
13,907,695
0
1,569,667,623△ 268,053,803△ 120,495,237
2,420,973
84,600△ 386,043,467

571,031,837
398,600,000
293,964
969,925,801

571,031,837
398,600,000
293,964
969,925,801

0
0
0
0

2,146,644,373△ 1,510,331,878
3,661,379△ 3,661,378
19,200,000△ 19,199,999
14,925,754
4,600,000
400,634,422
1,924,199,206
1,344,635,127
4,325,307,006

2,146,644,373△ 1,473,604,289
32,111,379△ 32,111,377
19,200,000△ 19,199,999
14,925,754
4,600,000
179,567,000
1,939,240,500
1,517,091,707
4,328,465,048

0△ 36,727,589△ 28,450,000
28,449,999
0000
221,067,422△ 15,041,294△ 172,456,580△ 3,158,042

275,042,877
804,591,249△ 401,024,984
195,496,830△ 180,589,968
640,840,000△ 532,763,319
1,230,094,525△ 856,798,552
2,357,965
189,280
210,614,655
1,246,866
10,0001,389,307,424
6,684,540,231
7,868,164,387

273,984,000
802,612,177△ 372,046,251
195,322,690△ 178,637,976
608,340,000△ 528,306,652
1,317,959,725△ 1,048,748,390
2,357,965
178,387
247,743,350
1,870,297
10,0001,322,639,322
6,621,030,171
8,190,697,794

1,058,877
1,979,072△ 28,978,733
174,140△ 1,951,992
32,500,000△ 4,456,667△ 87,865,200
191,949,838
010,893△ 37,128,695△ 623,431
066,668,102
63,510,060△ 322,533,407

348,229,583
20,735,600
8,562,066
89,952,708
467,479,957

533,618,458
0
4,142,967
91,310,375
629,071,800△ 185,388,875
20,735,600
4,419,099△ 1,357,667△ 161,591,843

1,611,046,457
1,611,046,457
2,078,526,414

1,665,427,597
1,665,427,597
2,294,499,397△ 54,381,140△ 54,381,140△ 215,972,983

正 味 財 産 合 計

159,295,738
69,851,211
25,990,744
255,137,693
9,094,916 ） （246,042,777 ） （5,534,500,280
960,830,885 ） （2,734,629,102 ） （5,789,637,973

169,998,89774,329,396
26,342,178
270,670,471
9,094,916 ） （261,575,555 ） （5,625,527,926
960,830,885 ） （2,549,797,786 ） （5,896,198,397△ 10,703,159△ 4,478,185△ 351,434△ 15,532,7780）△ 15,532,778 ）△ 91,027,6460）
184,831,316 ）△ 106,560,424

負債及び正味財産合計

7,868,164,387

8,190,697,794△ 322,533,407

１． 流 動 資 産
現金

預

金

未収

入

金

貯蔵

品

前

払

金

流 動 資 産 合 計
２． 固 定 資 産（１） 基本財産
土地有価証券

定期

預金

基 本 財 産 合 計（２） 特定資産
建物

建 物 減 価 償 却 累 計 額
車

両

運

搬

具

車両運搬具減価償却累計額
器具備品

器 具 備 品 減 価 償 却 累 計 額
大 平 ・ 熱 海 ・ 岸 賞 基 金記 念 事 業 等 積 立 資 産
最上検診センター建替積立資金
土地・減価償却資産整備準備資産
退職

給付

引

当資産

特定資産合計（３） その他固定資産
土地

建物

建 物 減 価 償 却 累 計 額
構築物

構 築 物 減 価 償 却 累 計 額
車

両

運

搬

具

車両運搬具減価償却累計額
器具備品

器 具 備 品 減 価 償 却 累 計 額
電話

加預
ソ入権

託フト繰

金
ウ

延エ
資

出ア
産

資金

その他固定資産合計

固 定 資 産 合 計

資産合計

Ⅱ． 負 債 の 部
１． 流 動 負 債
未払

未払金

消預費

税

り

賞

与金

引

当金

流 動 負 債 合 計
２． 固 定 負 債
退職給付

引

当金

固 定 負 債 合 計

負債合計

Ⅲ． 正 味 財 産 の 部
１． 指 定 正 味 財 産
地 方 公 共 団 体 補 助 金
民間

補

寄指助

金付
定

正味

金
財産

（う ち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

合計（（２．一 般 正 味 財 産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）（（※ 前年度の無形固定資産（ソフトウエア・繰延資産）は間接法から直接法へ表示変更

正味財産増減計算書
平成31年4月1日から令和2年3月31日まで
科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１.経常増減の部(1)経常収益① 基本財産運用益
基 本 財 産 受 取 利 息② 特定資産運用益
特 定 資 産 受 取 利 息③ 事業収益
検診
事業
収
益
受
託料
収
益
④ 受取補助金等
受 取 地方 公共 団 体 補 助金
受 取 そ の 他 補 助 金
受 取 民 間 助 成 金
指 定 か らの 受 取補 助 金 等 振 替額
⑤ 受取寄付金
募金
収益
指定からの受取寄付金振替額⑥ 雑収益
受 取 利 息 配 当 金
雑収
益
保険金
収
益
経常収
益
計

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

4,323,229
4,323,229
2,896,259
2,896,259
3,124,643,526
3,074,454,466
50,189,060
15,669,388
175,000
0
313,044
15,181,344
2,481,534
2,130,100
351,434
1,314,030
830
1,313,200
03,151,327,966

4,323,229
4,323,229
5,488,858
5,488,858
3,191,356,954
3,130,463,341
60,893,613
16,354,162
204,000
76,065
307,632
15,766,465
3,490,396
3,138,962
351,434
4,328,556
7,226
4,306,450
14,8803,225,342,155

00△2,592,599△2,592,599△66,713,428△56,008,875△10,704,553△684,774△29,000△76,065
5,412△585,121△1,008,862△1,008,862
0△3,014,526△6,396△2,993,250△14,880△74,014,189(2)経常費用
① 事業費
役
員
報
職
員
給賞 与 引 当 金 繰 入
医
師
報
賃
法
定
福利
福
利
厚
生
退職
給付
費
検診
材
料
会
議
旅
費
交
通
通
信
運
搬
消
耗
備
品
消
耗
品
保
守
修
繕車
両工
事
新聞
図書
印
刷
製
本
燃
料
水道
光
熱
賃
借

3,204,418,728
4,553,645
1,386,415,682
88,769,117
102,724,623
101,825,780
239,810,983
11,366,327
116,565,646
135,160,837
3,555,636
1,811,133
48,963,2282,829,556
26,012,646
24,207,941
32,214,156
3,853,775
609,337
1,901,065
23,236,780
15,696,151
30,326,203
23,621,670

2,970,369,456
4,363,000
1,345,756,455
90,336,209
105,692,782
94,850,528
226,269,232
9,282,841
52,409,940
136,181,711
5,261,772
2,235,664
41,976,118
1,935,720
21,785,062
16,160,494
50,462,029
5,047,533
1,420,981
1,802,488
32,563,682
15,985,373
30,861,949
17,339,049

234,049,272
190,645
40,659,227△1,567,092△2,968,159
6,975,252
13,541,751
2,083,486
64,155,706△1,020,874△1,706,136△424,531
6,987,110
893,836
4,227,584
8,047,447△18,247,873△1,193,758△811,644
98,577△9,326,902△289,222△535,746
6,282,621

酬与額
酬金
費
費
用費
費
費
費
費
費
料
費
費
費
費
費
費
費
料

科
目
保
険
料
謝
金
租
税
公課
負
担
金
普
及
宣
伝
費
委
託
費
補
助
金
研
修費
活
動
助
成費
交
際
費
食
糧
費
被
服
費
支
払
手
数料
治療
費
雑費
減
価
償
却
費
② 管理費
役
員
報
酬
職
員
給
与賞 与 引 当 金 繰 入 額
賃
金法
定
福
利費
福
利
厚
生
費
退職
給付
費
用会
議
費
旅費
交
通費
通
信
運
搬
費
消耗
備品
費
消耗
品
費
保守
料
新聞
図
書
費
印
刷
製
本費
水道
光
熱費
賃
借料
保
険料
租
税
公課
委
託費
研
修費
交
際
費
食
糧費
支払
手数料
減
価
償
却費
経常費
用
計
評価損 益等 調整 前当 期経 常増減額
評
価損
益等計
当期
経常増
減
額
２.経常外増減の部(1)経常外収益① 固定資産売却益
車 両 運 搬
経常外収益計

具

売

却 益

当年度
2,775,580
367,259
12,235,760
1,333,896
3,375,098
448,516,431
5,500,000
3,219,261
1,566,470
1,300,639
11,997,312
21,217,385
2,212,562
178,610
259,763
262,330,785
38,242,672
3,667,361
19,321,958
1,183,591
114,441
3,746,720
65,5081,514,494
523,173
91,128
325,759
4,026
43,805
141,120
140,714471,730
2,258,139
25,577
148,578
203,096
511,658
0
8,341

前年度
3,158,476
369,534
12,999,132
2,202,736
4,163,444
372,084,351
5,500,000
2,913,041
2,413,878
1,695,515
11,478,032
19,782,668
1,819,371
290,901
319,159
219,198,606
33,903,686
4,043,333
16,135,378
974,166
126,552
2,632,918
50,018394,031507,971
76,415291,594
045,936301,216
134,992
610,440
2,256,372
51,770157,443
211,135
520,573
45,391
10,533増 減△382,896△2,275△763,372△868,840△788,346
76,432,080
0306,220△847,408△394,876
519,280
1,434,717
393,191△112,291△59,396
43,132,179
4,338,986△375,972
3,186,580
209,425△12,111
1,113,802
15,4901,120,463
15,202
14,71334,165
4,026△2,131△160,096
5,722△138,710
1,767△26,193△8,865△8,039△8,915△45,391△2,1924,800
189,406
3,537,549
3,242,661,400△91,333,434
0△91,333,434

0
232,596
4,092,913
3,004,273,142
221,069,013
0
221,069,013

4,800△43,190△555,364
238,388,258△312,402,447
0△312,402,447

334,108
334,108
334,108

309,694
309,694
309,694

24,414
24,414
24,414

科
目(2)経常外費用① 固定資産売却損
器 具 備 品 除 却 損② その他経常外費用
貸
倒費
用
経常外費用計
当 期 経 常 外 増 減 額
当 期 一 般 正 味 財 産 増 減 額一 般 正 味 財 産 期 首 残 高
一 般 正 味 財 産 期 末 残 高
Ⅱ指定正味財産増減の部
一般正味財産への振替額
一 般 正 味 財 産 へ の 振 替 額
当 期 指 定 正 味 財 産 増 減 額
指 定 正 味 財 産 期 首 残 高
指 定 正 味 財 産 期 末 残 高
Ⅲ正味財産期末残高

当年度

前年度

増 減

17,034
17,034
11,286
11,28628,320305,788△91,027,646
5,625,527,926
5,534,500,280

25,44525,44500
25,445284,249
221,353,262
5,404,174,664
5,625,527,926△8,411△8,411
11,286
11,286
2,875
21,539△312,380,908
221,353,262△91,027,646△15,532,778△15,532,778△15,532,778
270,670,471
255,137,693
5,789,637,973△16,117,899△16,117,899△16,117,899
286,788,370
270,670,471
5,896,198,397

585,121585,121585,121△16,117,899△15,532,778△106,560,424

正味財産増減計算書内訳表
平成31年 4月 1日から令和2年 3月31日まで（単位：円）

科
目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１.経常増減の部(1)経常収益① 基本財産運用益
基 本 財 産 受 取 利 息② 特定資産運用益
特 定 資 産 受 取 利 息③ 事業収益
検診事業
収
益
受託料収
益
④ 受取補助金等
受 取 地 方 公 共 団 体 補 助 金
受 取 民 間 助 成 金
指定からの受取補助金等振替額⑤ 受取寄付金
募金
収益
指定からの受取寄付金振替額⑥ 雑収益
受 取 利 息 配 当 金
雑収
益
経常収
益
計(2)経常費用
① 事業費
役
員
報
職
員
給
賞 与 引 当 金 繰 入
医
師
報
賃
法
定
福
利
福
利
厚
生
退職
給付
費
検診
材
料
会
議
旅費
交
通通
信
運
搬
消
耗備
品
消
耗
品
保守修
繕車
両工
事
新
聞
図
書
印
刷
製
本
燃
料
水
道
光
熱
賃
借
保
険
謝
租
税
公
負
担
普及
宣
伝
委
託
補
助
研
修
活動
助
成
交
際
食
糧
被服
支
払
手数治療
雑減
価
償
却

酬与額
酬金
費
費
用
費
費
費
費
費
費
料
費
費
費
費
費
費
費
料
料
金
課
金
費
費
金
費
費
費
費
費
料
費
費
費

公益目的事業会計

法人会計

内部取引等消去

4,323,229
4,323,229
2,896,259
2,896,259
3,086,713,985
3,036,524,925
50,189,060
15,365,768
175,000
313,044
14,877,724
2,474,506
2,130,100
344,406
1,311,547
830
1,310,717
3,113,085,294

000037,929,541
37,929,541
0303,62000303,620
7,028
0
7,028
2,483
0
2,483
38,242,672

3,204,418,728
4,553,645
1,386,415,682
88,769,117
102,724,623
101,825,780
239,810,983
11,366,327
116,565,646
135,160,837
3,555,636
1,811,133
48,963,228
2,829,556
26,012,646
24,207,941
32,214,156
3,853,775
609,337
1,901,065
23,236,780
15,696,151
30,326,203
23,621,670
2,775,580
367,259
12,235,760
1,333,896
3,375,098
448,516,431
5,500,000
3,219,261
1,566,470
1,300,639
11,997,312
21,217,385
2,212,562
178,610
259,763
262,330,785

00000000000000000000000000000000000000000

合計4,323,229
4,323,229
2,896,259
2,896,259
3,124,643,526
3,074,454,466
50,189,060
15,669,388
175,000
313,044
15,181,344
2,481,534
2,130,100
351,434
1,314,030
830
1,313,200
3,151,327,966

3,204,418,728
4,553,645
1,386,415,682
88,769,117
102,724,623
101,825,780
239,810,983
11,366,327
116,565,646
135,160,837
3,555,636
1,811,133
48,963,228
2,829,556
26,012,646
24,207,94132,214,156
3,853,775
609,337
1,901,065
23,236,780
15,696,151
30,326,203
23,621,670
2,775,580
367,259
12,235,760
1,333,896
3,375,098
448,516,431
5,500,000
3,219,261
1,566,470
1,300,639
11,997,312
21,217,385
2,212,562
178,610
259,763
262,330,785

科
目
② 管理費
役
員
報
酬職
員
給
与賞 与 引 当 金 繰 入 額
賃
金法
定
福
利
費
福
利
厚
生
費
退
職
給付
費
用
会
議
費
旅費
交
通費
通
信運
搬
費
消耗
備品費
消
耗
品
費
保守料
新聞
図書
費
印
刷製
本費
水道光
熱費
賃
借料
保
険料
租
税
公課
委
託費
交際費
食糧費
支
払
手数料
減
価
償
却費
経常費
用
計
評価損益等調整前当期経常増減額
評
価損
益等
計
当期
経常増減
額
２.経常外増減の部(1)経常外収益① 固定資産売却益
車 両 運 搬 具 売 却 益
経常外収益計(2)経常外費用① 固定資産売却損
器 具 備 品 除 却 損② その他計上外費用
貸倒費
用
経常外費用計
当 期 経 常 外 増 減 額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
当 期 一 般 正 味 財 産 増 減 額
一 般 正 味 財 産 期 首 残 高
一 般 正 味 財 産 期 末 残 高
Ⅱ指定正味財産増減の部
一般正味財産への振替額
一 般 正 味 財 産 へ の 振 替 額
当 期 指 定 正 味 財 産 増 減 額
指 定 正 味 財 産 期 首 残 高
指 定 正 味 財 産 期 末 残 高
Ⅲ正味財産期末残高

公益目的事業会計
0000000000000000
000
0
00
0
0
0
3,204,418,728△91,333,434
0△91,333,434

内部取引等消去
法人会計38,242,672
3,667,361
19,321,958
1,183,591
114,441
3,746,720
65,5081,514,494
523,173
91,128
325,759
4,026
43,805
141,120
140,714471,730
2,258,139
25,577
148,578
203,096
511,658
8,341
4,800189,406
3,537,549
38,242,672
0
0
0
0000

334,108
334,108
334,1080
17,034
17,034
11,286
11,28628,320305,788△91,027,646△91,027,646
5,565,774,589
5,474,746,943

00000
0000
0
00
59,753,337
59,753,337△15,222,130△15,222,130△15,222,130
265,732,436
250,510,306
5,725,257,249△310,648△310,648△310,648
4,938,035
4,627,387
64,380,724

合計
38,242,672
3,667,361
19,321,958
1,183,591
114,441
3,746,720
65,5081,514,494
523,173
91,128
325,759
4,026
43,805
141,120
140,714471,730
2,258,139
25,577
148,578
203,096
511,658
8,341
4,800
189,406
3,537,549
3,242,661,400△91,333,434
0△91,333,434

0
0
0
0
0
0

334,108
334,108
334,1080
17,034
17,034
11,286
11,28628,320305,788△91,027,646△91,027,646
5,625,527,926
5,534,500,280

0
0
0
0

△15,532,778△15,532,778△15,532,778
270,670,471
255,137,693
5,789,637,9730財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）「公益法人会計基準」（平成 20 年 4 月 11 日

平成 21 年 10 月 16 日改正 内閣府公益認定等委員会）を採用している。

（２）有価証券の評価基準及び評価方法について利付国債・公債総平均法による原価法を採用している。
なお、満期保有を目的とする一部債券については、総平均法による償却原価法を採用している。
（３）棚卸資産の評価方法について貯蔵品（検診材料）最終仕入原価法を採用している。
（４）固定資産の減価償却について
有形固定資産（建物・構築物・車両運搬具・器具備品）
間接法により旧定額法及び定額法で減価償却を実施している。
無形固定資産（ソフトウェア）
直接法により定額法で減価償却を実施している。
（５）繰延資産の処理方法について均等償却を実施している。
（６）引当金の計上基準について○退職給付引当金
機構退職金支給規程に基づき計算された退職給付債務額（一時金は期末自己都合要支給額の 100％相当額）を計上している。
○賞与引当金職員に対する賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
（７）消費税の会計処理について消費税の会計処理は、税抜方式を採用している。
（８）リース取引の処理方法について○リース物件の所有権が借主に移転しないファイナンス・リース取引（300 万円以上）については、売買処理に準じた会計処理に拠っている。
有形固定資産（器具備品）
無形固定資産（ソフトウェア）
リース期間定額法で減価償却を実施している。
○リース物件の所有権が借主に移転しないファイナンス・リース取引（300 万円未満）については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理に拠っている。
未経過リース料（公用車 49 台）（単位：円）
1 年以内
未経過リース料

1 年超13,698,900

合21,560,300

計

35,259,200

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期減少額

当期末残高

基本財産
土地571,031,837

00571,031,837

有価証券

398,600,000

00398,600,000

定期預金

293,96400293,964

969,925,801

00969,925,801

673,040,084

036,727,589

636,312,495

車両運搬具

20

1

1

器具備品

100

1

大平・熱海・岸賞基金

14,925,754

00

14,925,754

記念事業等積立資産

4,600,000

004,600,000

最上検診センター建替積立資金

179,567,000

221,067,422

0400,634,422

土地・減価償却資産整備準備資産1,939,240,500

015,041,294

1,924,199,206

退職給付引当資産

1,517,091,707

4,700

172,461,280

1,344,635,127

小計

特定資産
建物

小計

4,328,465,048

221,072,122

224,230,164

4,325,307,006

合計

5,298,390,849

221,072,122

224,230,1645,295,232,807

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目（単位：円）

当期末残高（うち指定正味財産から（うち一般正味財産からの充当額）の充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
土地

571,031,837(0)(571,031,837)

(0)

有価証券

398,600,000(9,094,916)(389,505,084)

(0)

定期預金

293,964(0)(293,964)(0)969,925,801(9,094,916)(960,830,885)(0)636,312,495(231,369,021)(404,943,474)

(0)

車両運搬具

1(0)

(1)

(0)

器具備品

1(0)

(1)

(0)

大平・熱海・岸賞基金

14,925,754(14,673,756)(251,998)(0)

記念事業等積立資産

4,600,000(0)(4,600,000)(0)

最上検診センター建替積立資金

400,634,422(0)(400,634,422)(0)

土地・減価償却資産整備準備資産

1,924,199,206(0)(1,924,199,206)(0)

退職給付引当資産

1,344,635,127

(0)

(0)

(1,344,635,127)

小計

特定資産
建物

小計

4,325,307,006(246,042,777)(2,734,629,102)(1,344,635,127)

合計

5,295,232,807(255,137,693)(3,695,459,987)(1,344,635,127)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。
科目

取得価額

ソフトウェア
合計（単位：円）

減価償却累計額当期末残高

272,655,900

62,041,245

210,614,655

272,655,900

62,041,245

210,614,655

間接法により減価償却を行っている固定資産については、記載を省略している。
５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価評価損益は次のとおりである。
種類及び銘柄
利付国債
利付国債

帳簿価額

時（単位：円）

価

評価損益

日興
山銀

168,600,000
230,000,000

170,252,280
233,841,000

1,652,280
3,841,000

公社債投信 日興(岸賞基金)
公社債投信 日興(大平熱海賞基金)
利付国債
日興
名古屋市公募公債 大和

10,000,000
2,426,000
99,985,900
100,000,000
100,000,000

9,997,000
2,425,273
102,690,000
100,120,000
99,300,000△3,000△7272,704,100
120,000△700,000

合711,011,900

718,625,553

7,613,653

地方公共団体金融機構債券

日興

計

６．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称補助金
子宮頸がん及び乳がんにかかる休日検診実
施体制整備支援事業補
助金
建物

合計

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
貸借対照表上の記載区分

当期末残高

山形県

0175,000

175,0000―

山形県

50,637,746

0

3,438,828

47,198,918

指定正味財産市町村
日自振119,361,151
74,329,396

00

7,264,331
4,478,185

112,096,820
69,851,211

指定正味財産指定正味財産244,328,293

175,000

15,356,344

229,146,949

７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

経常収益への振替額
減価償却費計上による振替額
合額
15,532,778

計15,532,778

なお、財務諸表のうち該当事項がないものについては、記載を省略している。

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記 ２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高に記載しているため省略する。

２．引当金の明細（単位：円）
科目
賞与引当金
退職給付引当金

期首残高

当期増加額

当期減少額

目的使用

期末残高

その他

91,310,375

89,952,708

91,310,375

089,952,708

1,665,427,597

118,080,140

172,461,280

01,611,046,457

監査報告