【第1号の1様式】

資金収支計算書（自）平成27年4月1日（至）平成28年3月31日

社会福祉法人越前市社会福祉協議会

勘定科目
事 収 会費収入
業 入
寄附金収入
活
経常経費補助金収入
動に受託金収入
よ
事業収入
る
負担金収入
収
支
介護保険事業収入
障害福祉サービス等事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出事業費支出
事務費支出
助成金支出
負担金支出
その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)＝(1)－(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入
固定資産売却収入
整備等施設整備等収入計(4)に 支固定資産取得支出
よ 出る
収
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)＝(4)－(5)そ 収の 入他の活
その他の活動収入計(7)動 支
積立資産支出に 出
その他の活動による支出
よる
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)＝(7)－(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)＝(3)＋(6)＋(9)－(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)＋(12)（単位：円）

予算(A)8,174,000
1,042,000
35,827,000
309,686,000
44,199,000
1,000,000
342,317,000
53,702,000
5,739,000
1,030,000
802,716,000
491,269,000
173,222,000
8,901,000
7,894,000
60,652,000

741,938,000
60,778,000
1,260,000
50,000決算(B)8,196,794
1,044,241
35,748,345
309,618,268
44,549,110
1,000,000
342,664,778
55,164,209
5,750,301
1,330,494
805,066,540
484,912,810
159,260,088
8,020,594
7,875,972
59,509,492
1,584,800
13,759721,177,515
83,889,025
1,260,000
50,000差異(A)-(B)△ 22,794△ 2,241
78,65567,732△ 350,110

1,310,000
12,108,000

1,310,000
12,105,583

2,417

12,108,000△ 10,798,000

12,105,583△ 10,795,583

2,417△ 2,41778,043,000
40,152,000

78,066,116
40,094,501△ 23,116
57,499118,195,000△ 118,195,000

118,160,617△ 118,160,617

34,383△ 34,383△ 68,215,000
202,649,000
134,434,000△ 45,067,175
202,649,840
157,582,665△ 23,147,825△ 840△ 23,148,665△ 347,778△ 1,462,209△ 11,301△ 300,494△ 2,350,540
6,356,190
13,961,912
880,406
18,028
1,142,508△ 1,584,800△ 13,759
20,760,485△ 23,111,025

【第2号の1様式】

事業活動計算書（自）平成27年4月1日（至）平成28年3月31日

社会福祉法人越前市社会福祉協議会

勘定科目
サ 収 会費収益ー 益 寄附金収益
ビ
経常経費補助金収益
ス
受託金収益
活事業収益
動
増
負担金収益
減
介護保険事業収益の障害福祉サービス等事業収益部
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
助成金費用
負担金費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)＝(1)－(2)サ 収 受取利息配当金収益
ー 益 その他のサービス活動外収益
ビス
サービス活動外収益計(4)活動 費 その他のサービス活動外費用
外 用増
減
サービス活動外費用計(5)のサービス活動外増減差額(6)＝(4)－(5)部
経常増減差額(7)＝(3)＋(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 固定資産売却益
増
その他の特別収益減
特別収益計(8)の部 費 固定資産売却損･処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)＝(8)－(9)税引前当期活動増減差額(11)＝(7)＋(10)
法人税、住民税及び事業税(12)
法人税等調整額(13)
当期活動増減差額(14)＝(11)－(12)－(13)繰 前期繰越活動増減差額(15)
越活 当期末繰越活動増減差額(16)＝(14)＋(15)
動 基本金取崩額(17)増
減 基金取崩額(18)差 その他の積立金取崩額(19)額
その他の積立金積立額(20)の部 次期繰越活動増減差額(21)＝(16)＋(17)＋(18)＋(19)－(20)（単位：円）

当年度決算(A) 前年度決算(B)8,196,794
8,214,194
1,044,241
750,000
35,748,345
36,822,160
309,618,268
266,331,488
44,549,110
36,198,450
1,000,000
1,000,000
342,664,778
365,017,459
55,164,209
55,431,442
665,920
798,651,665
769,765,193
482,263,284
487,020,122
159,260,088
143,904,897
8,020,594
6,714,957
7,875,972
7,671,816
59,509,492
48,285,046
16,488,419
17,928,254△ 1,645,962△ 1,724,827
13,759731,785,646
709,800,265
66,866,019
59,964,928
5,750,301
5,562,090
1,330,494
594,224

増減(A)-(B)△ 17,400
294,241△ 1,073,815
43,286,780
8,350,660△ 22,352,681△ 267,233
665,920
28,886,472△ 4,756,838
15,355,191
1,305,637
204,156
11,224,446△ 1,439,835
78,865
13,75921,985,381
6,901,091
188,211736,270

7,080,795
2,590

6,156,314
8,100

924,481△ 5,5102,590
7,078,205
73,944,224
1,260,000
49,9998,100
6,148,214
66,113,142△ 5,510
929,9917,831,082
1,260,000
49,9991,309,999
4
1,260,000
1,260,004
49,99573,994,219
1,584,800

689,760
689,762△ 689,762
65,423,380
3,418,100

1,309,999
2
1,260,000△ 689,760
570,242
739,757
8,570,839△ 1,833,300

72,409,419
249,169,648
321,579,067

62,005,280
186,318,069
248,323,349

10,404,139
62,851,579
73,255,718

78,066,116
243,512,951

5,721,430
4,875,131
249,169,648△ 5,721,430
73,190,985△ 5,656,697

2

【第3号の1様式】

貸借対照表
平成28年3月31日現在（単位：円）

社会福祉法人越前市社会福祉協議会科目
流動資産
現金預金
普通預金
郵便貯金
小口現金
事業未収金
未収金
立替金
前払金
前払費用
固定資産
（基本財産）
建物
投資有価証券
建物附属設備（その他の固定資産）
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
ソフトウエア
退職給付引当資産
ボランティア基金積立資産
社会福祉基金積立資産
災害福祉活動基金積立資産
事業運営安定化基金積立資産
施設整備・修繕基金積立資産
備品等購入積立基金積立資産
退職金積立基金積立資産
長期前払費用資産の部合計資産の部
当年度末
211,334,962
103,068,269
92,645,164
10,412,601
10,504
107,093,449
176,000
309,180
55,080632,984
1,026,532,356
127,459,619
125,459,619
2,000,000

期首
257,561,709
150,525,567
118,469,711
32,031,404
24,452
106,560,832
252,922
167,30855,080

科目
増減△ 46,226,747 流動負債
事業未払金
△ 47,457,298
その他の未払金△ 25,824,547
預り金△ 21,618,803
職員預り金△ 13,948
賞与引当金
532,617
未払法人税等△ 76,922
未払消費税等
141,872

負債の部
当年度末
76,840,289
35,204,586
15,367,759
133,516
261,436
23,087,992
1,584,800
1,200,200

期首
79,453,397
50,201,399
176,513
210,857
24,541,528
3,418,100
905,000

増減△ 2,613,108△ 14,996,813
15,367,759△ 42,997
50,579△ 1,453,536△ 1,833,300
295,200

90,120,075
90,120,075

91,981,985
91,981,985△ 1,861,910△ 1,861,910

166,960,364
純資産の部
当年度末
2,000,000
66,000,000
66,000,000
20,036,926
739,357,077
205,540,000
10,025,543
267,618,111
225,729,505
7,828,088
22,615,830
243,512,951
72,409,419
1,070,906,954
1,237,867,318

171,435,382△ 4,475,018

632,984

899,072,737
8,273,545
2,825,304
6,984,548
3,164,509
2,251,375
70,164,779
66,000,000
205,540,000
10,025,543
267,618,111
225,729,505
7,828,088
22,615,830
51,600912,757,170
135,196,860
84,555,6912,000,000
48,641,169
777,560,310
9,348,942
3,625,772
3,364,475
688,067
3,117,625
30,102,268
66,000,000
202,770,000
10,003,032
215,230,180
202,857,879
7,814,040
22,615,830
22,2001,237,867,318

1,170,318,879

113,775,186△ 7,737,241 固定負債
退職給付引当金
40,903,928
負債の部合計△ 48,641,169
121,512,427△ 1,075,397 大 中
小△ 800,468 基本金
3,620,073 基金
ボランティア基金
2,476,442△ 866,250 国庫補助金等特別積立金
40,062,511 その他の積立金
社会福祉基金積立金
災害福祉活動基金積立金
2,770,000
事業運営安定化基金積立金
22,511
施設整備・修繕基金積立金
52,387,931
備品等購入積立基金積立金
22,871,626
退職金積立基金積立金
14,048
次期繰越活動増減差額（うち当期活動増減差額）
29,400
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
67,548,439

期首2,000,000
66,000,000
66,000,000
20,422,888
661,290,961
202,770,000
10,003,032
215,230,180
202,857,879
7,814,040
22,615,830
249,169,648
62,005,280
998,883,497
1,170,318,879

増減△ 385,962
78,066,116
2,770,000
22,511
52,387,931
22,871,626
14,048△ 5,656,697
10,404,139
72,023,457
67,548,439

財務諸表に対する注記（法人全体用）
社会福祉法人越前市社会福祉協議会

１．継続事業の前提に関する注記
該当なし
２．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
額面による評価額を記載(2) 固定資産の減価償却の方法① 建物及びソフトウエア定額法による。
② 建物及びソフトウエア以外の固定資産定率法による。
※ リース資産のうち減価償却すべき物件はない。
(3) 引当金の計上基準① 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額（社会保険料を含む。）のうち当期に帰属する額を計上している。
② 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務（期末自己都合退職による要支給額）に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
(5) リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
３．重要な会計方針の変更① 会計基準に基づき、建物附属設備は建物に合わせて表示することとした。
４．法人で採用する退職給付制度① 独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
② 職員のうち児童館職員については、独立行政法人勤労者退職金共済機構の実施する中小企業退職金共済制度に加入している。ただし、平成25年4月以降採用の児童館職員については、同制度加入の要件を満たさなくなったため、上記の社会福祉施設職員等退職手当共済制度に加入している。
③ 退職金は、当法人職員退職金規程により支給している。（同規程により算出した額から上記各制度による退職給付額を控除した残額を支給）
５．法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分(1) 法人が作成する財務諸表等① 法人全体の財務諸表

資金収支計算書（第1号の1様式）
事業活動計算書（第2号の1様式）
貸借対照表（第3号の1様式）② 拠点区分の財務諸表

資金収支計算書（第1号の4様式）
事業活動計算書（第2号の4様式）

貸借対照表（第3号の4様式（第3号の1と同様のため省略））③ 拠点区分事業活動明細書

事業活動明細書（別紙4様式）(2) 拠点区分、サービス区分① 越前市拠点区分
ア、法人運営事業サービス区分
イ、地域福祉活動推進事業サービス区分
ウ、福祉サービス利用支援事業サービス区分
エ、福祉サービス事業サービス区分
オ、公共施設管理運営事業サービス区分
６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は、次のとおりである。
基本財産の種類建物

前期末残高
133,196,860

投資有価証券
合計

当期増加額

当期減少額

2,717,640（単位：円）
当期末残高

10,454,881

2,000,000
135,196,860

125,459,619
2,000,000

2,717,640

10,454,881

127,459,619

７．会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定により、基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩しを行った場合には、その旨、その理由及び金額該当なし
８．担保に供している資産該当なし
９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
種類

取得価額

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

建物（基本財産）

203,668,820

78,209,201

125,459,619

建物

24,534,280

16,260,735

8,273,545

構築物

8,253,000

5,427,696

2,825,304

車両運搬具

55,186,324

48,201,776

6,984,548

器具及び備品

9,978,687

6,814,178

3,164,509

ソフトウエア4,331,250

2,079,875

2,251,375

305,952,361

156,993,461

148,958,900

合計

10．債権の債権金額、徴収不能引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高
徴収不能金は、計上していない。
11．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
種類及び銘柄
第110回国債（5年）

帳簿価額
24,000,000

時価24,243,144（単位：円）
評価損益
243,144

第313回国債（10年）

60,000,000

64,507,680

4,507,680

第328回国債（10年）

23,000,000

24,272,797

1,272,797

第61回国債（20年）

56,000,000

60,656,736

4,656,736

第314回国債（10年）

13,000,000

13,837,200

837,200

第61回国債（20年）

24,000,000

25,989,600

1,989,600

第120回国債（20年）

40,000,000

48,248,000

8,248,000

第132回国債（20年）

10,000,000

12,305,000

2,305,000

第138回国債（20年）

130,000,000

156,039,000

26,039,000

合380,000,000

430,099,157

50,099,157

計

12．関連当事者との取引の内容
該当なし
13．重要な偶発債務該当なし
13．重要な後発事象
該当なし
15．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項(1) 未経過リース料期末残高相当額
1年以内
未経過リース料期末残高相当額

2,513,820

1年超（単位：円）
合計

4,819,140

7,332,960

【別紙5様式】

財 産 目 録
平成28年3月31日現在(単位：円)
金 額

社会福祉法人越前市社会福祉協議会

資産･負債の内訳
Ⅰ資産の部
１，流動資産(1) 現金預金

福井銀行武生支店（普通預金）

92,645,164

ゆうちょ銀行（通常貯金）

10,412,601

小口現金(2) 事業未収金(3) 未 収 金(4) 立 替 金(5) 前 払 金
(6) 前払費用

10,504

107,093,449
176,000
309,180
55,080632,984
211,334,962

介護報酬、補助金、受託金、利用料、他

火災保険料(流動資産合計)
２，固定資産(1) 基本財産
建 物
投資有価証券

介護支援センター芦山、デイサービスやふね建物、電気設備等

125,459,619
2,000,000
127,459,619

野村證券福井支店（国債）(基本財産合計)(2) その他の固定資産
建 物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
ソフトウエア
退職給付引当資産

103,068,269

デイつねひさ、車庫、電気設備等
融雪装置、駐車場アスファルト敷
車いす移動車等30台
マッサージチェア、除雪機等34点
介護システム、財務システム等
越前たけふ農協本店（定期貯金）

10,000,000

福邦銀行今立支店（定期預金）

20,000,000

大和ネクスト銀行（円定期預金）

20,000,000

福井銀行武生支店（定期預金）

20,000,000

福井銀行武生支店（決済用預金）

164,779

福邦銀行今立支店（定期預金）

ボランティア基金積
立資産
野村證券福井支店（国債）21,000,000

大和証券福井支店（国債）10,000,000

越前たけふ農協本店（定期貯金）

社会福祉基金積立
ゆうちょ銀行（定額貯金）
資産

8,273,545
2,825,304
6,984,548
3,164,509
2,251,375
70,164,779

66,000,000

35,000,000
5,540,000

205,540,000

10,000,000

野村證券福井支店（国債）60,000,000

大和証券福井支店（国債）40,000,000

みずほ証券武生支店（国債）90,000,000

災害福祉活動基金 越前たけふ農協本店（定期貯金）
積立資産
福井銀行武生支店（決済用預金）

10,000,000

事業運営安定化基 越前たけふ農協本店（定期貯金）
金積立資産
福井信用金庫粟田部支店（定期預金）

2,618,111
10,000,000

福井信用金庫粟田部支店（定期預金）

8,000,000

福井信用金庫粟田部支店（定期預金）

60,000,000

福井信用金庫粟田部支店（定期預金）

43,000,000

大和ネクスト銀行（円定期預金）

40,000,000

福井銀行武生支店（定期預金）

30,000,000

野村證券福井支店（国債）13,000,000

野村證券福井支店（国債）21,000,000

みずほ証券武生支店（国債）40,000,000

10,025,543

25,543

267,618,111

施設整備・修繕基金 越前たけふ農協本店（定期貯金）
積立資産
越前たけふ農協本店（定期貯金）

33,000,000

福井信用金庫粟田部支店（定期預金）

2,000,000

福井信用金庫粟田部支店（定期預金）

10,000,000

福井信用金庫粟田部支店（定期預金）

32,000,000

福邦銀行今立支店（定期預金）

10,000,000

福井丹南農協今立南出張所（定期貯金）

18,018,000

大和ネクスト銀行（円定期預金）

20,000,000

福井銀行武生支店（定期預金）

20,000,000

野村證券福井支店（国債）24,000,000

野村證券福井支店（国債）8,000,000

大和証券福井支店（国債）13,000,000

大和証券福井支店（国債）24,000,000

備品等購入積立基 福井信用金庫粟田部支店（定期預金）
金積立資産
福井銀行武生支店（決済用預金）

7,800,000

退職金積立基金積 越前たけふ農協本店（定期貯金）
立資産
福井信用金庫粟田部支店（定期預金）

14,710,960

長期前払費用リサイクル預託金(その他の固定資産合計)(固定資産合計)(資産合計)
Ⅱ負債の部
１，流動負債(1) 事業未払金(2) その他の未払金(3) 預 り 金(4) 職員預り金(5) 賞与引当金(6) 未払法人税等(7) 未払消費税等

225,729,505

11,711,505

7,828,088

28,08822,615,830

7,904,870

51,600899,072,737
1,026,532,356
1,237,867,318(流動負債合計)

35,204,586
15,367,759
133,516
261,436
23,087,992
1,584,800
1,200,200
76,840,289(固定負債合計)(負債合計)
差引純資産

90,120,075
90,120,075
166,960,364
1,070,906,954

サブセンター負担金、他
給料、法定福利費、他

２，固定負債(1) 退職給付引当金