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ケイティケイ株式会社(E02995)
四半期報告書【表紙】【提出書類】

四半期報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の７第１項【提出先】

東海財務局長【提出日】

平成25年12月27日【四半期会計期間】

第43期第１四半期(自【会社名】

ケイティケイ株式会社【英訳名】

ktk INC.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

名古屋市東区泉二丁目３番３号【電話番号】(052)931-1881(代表)【事務連絡者氏名】

常務取締役管理本部長【最寄りの連絡場所】

名古屋市東区泉二丁目３番３号【電話番号】(052)931-1881(代表)【事務連絡者氏名】

常務取締役管理本部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成25年８月21日

青 山至

平成25年11月20日)

英 生

木 村

木 村

裕 史

裕 史

(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
ケイティケイ株式会社

東京支店(東京都大田区蒲田四丁目22番３号 住友生命蒲田ビル３F)
ケイティケイ株式会社

大阪支店(大阪市中央区南船場一丁目13番14号 西田ビル４F)

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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】
回次
自至

会計期間

第42期
第１四半期
連結累計期間平成24年８月21日 自平成24年11月20日 至

第43期
第１四半期
連結累計期間平成25年８月21日 自平成25年11月20日 至

第42期
平成24年８月21日
平成25年８月20日

売上高

(千円)

2,064,595

4,020,812

12,491,675

経常利益又は経常損失(△)(千円)

26,678△83,960

35,561

四半期(当期)純利益
又は四半期純損失(△)(千円)

18,076△49,882

147,834

四半期包括利益又は包括利益(千円)

18,097△41,192

164,754

純資産額

(千円)

1,954,423

2,454,587

2,507,225

総資産額

(千円)

4,216,792

7,835,248

7,915,672

(円)

4.96

△8.71

29.36(円)

―――

(％)

46.3

31.3

31.7

１株当たり四半期(当期)純利益
金額又は１株当たり四半期純損失金額(△)
潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額
自己資本比率(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．第42期第１四半期連結累計期間、第42期の潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第43期第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
５．第43期第１四半期連結累計期間及び第42期の総資産額などが、第42期第１四半期連結累計期間と比較して増加した主な理由は、株式会社青雲クラウン及びＳＢＭソリューション株式会社が連結対象会社となったことによるものであります。
６. 当社の連結子会社である株式会社青雲クラウンでは、多くの顧客の年度末にあたる当社第３四半期連結会計期間及び第４四半期連結会計期間に売上高が多く計上されるという季節的変動があります。

２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容に重要な変更はありません。また、主要な関係会社についても異動はありません。

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第２ 【事業の状況】

１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事
項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。

２ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われておりません。

３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1) 業績の状況
当第１四半期連結累計期間(平成25年８月21日〜平成25年11月20日)におけるわが国経済は、政府主導による経済政策や日本銀行の金融緩和政策を背景に、輸出産業を中心とした企業の業績改善や個人消費の持ち直しが見られたものの、海外経済の動向や消費税増税後の需要動向に対する不安感などから、依然として先行き不透明な状況で推移しております。
このような状況のもと、当社グループは当第１四半期連結累計期間より営業体制を見直し、お客様の立場に立ったきめ細かな営業活動を展開しました。しかしながら、企業の業況感に明るい兆しは感じられるものの、企業のコスト削減意識は根強いため、競合間での販売競争は激化しており、引き続き厳しい状況が続いております。
これらの結果、売上高は4,020,812千円(前年同四半期比94.8％増)となりました。営業損失は90,347千円(前年同四半期連結累計期間は26,623千円の営業利益)、経常損失は83,960千円(前年同四半期連結累計期間は26,678千円の経常利益)、四半期純損失は49,882千円(前年同四半期連結累計期間は18,076千円の四半期純利益)となりました。
なお、セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。
(サプライ事業)
当社グループの主力商品であるリサイクル商品(リパックトナー)は、販売本数は前年同四半期を上回ったものの、競合他社との販売競争の影響を受け平均販売単価が下落、売上高は前年同四半期を下回る結果となりました。
OAサプライ商品は、新品トナーカートリッジやサプライ用品、ビジネスフォームなどの紙製品の売上高が順調に推移しました。
その他商品においては、当社独自のWeb購買システム「ケイティケイ はっするネット」の推進により一般事務用品などの売上高が順調に推移、また前期第２四半期より連結対象となった株式会社青雲クラウンの売上高、今期より連結対象となったＳＢＭソリューション株式会社の売上高が加わり、増加しました。

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四半期報告書これらの結果、売上高は3,968,436千円(前年同四半期比97.7％増)、セグメント損失(経常損失)は87,780千円(前年同四半期連結累計期間は17,533千円のセグメント利益)となりました。
なお、当社の連結子会社である株式会社青雲クラウンの業績は、多くの顧客の年度末にあたる当社第３四半期連結会計期間及び第４四半期連結会計期間に売上高が多く計上されるという季節的変動があります。
(ソリューション事業)「＠Securemail」シリーズによる売上高が増加したものの、大型ホスティング案件の終了と旧サービスの契約変更による売上減の影響を受けました。
これらの結果、売上高は52,376千円(前年同四半期比8.5％減)、セグメント利益(経常利益)は3,820千円(前年同四半期比58.2％減)となりました。
(2) 財政状態の分析
当第１四半期連結会計期間末における総資産は前連結会計年度末に比べ80,423千円減少し、7,835,248千円となりました。
流動資産は、受取手形及び売掛金が177,875千円増加したこと等により前連結会計年度末に比べ142,183千円増加の5,361,062千円となりました。固定資産は、埼玉営業所として使用しておりました資産の売却等により有形固定資産が127,427千円、保険積立金の解約等により投資その他の資産が82,332千円減少したことから前連結会計年度末に比べ222,607千円減少の2,474,185千円となりました。
流動負債は、短期借入金が205,498千円増加し、支払手形及び買掛金が287,041千円減少したこと等により前連結会計年度末に比べ28,820千円減少の4,677,212千円となりました。
固定負債は、長期借入金が109,079千円増加し、役員退職慰労引当金が107,822千円減少したこと等により前連結会計年度末に比べ1,034千円増加の703,448千円となりました。
純資産は、四半期純損失の計上及び配当金の支払いにより利益剰余金が61,327千円減少したこと等により前連結会計年度末に比べ52,637千円減少の2,454,587千円となりました。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、当連結会社の事業上及び財務上の対処すべき課題に変更及び新たに生じた課題はありません。
(4) 研究開発活動
当社グループでは、サプライ事業のリサイクル新商品に関する研究開発活動を連結子会社である株式会社アイオーテクノにて行っており、当第１四半期連結累計期間の研究開発費は4,834千円であります。
なお、当第１四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。

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第３ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】(1) 【株式の総数等】① 【株式の総数】
種類

発行可能株式総数(株)普通株式

12,000,000

計

12,000,000② 【発行済株式】

種類

普通株式

提出日現在
第１四半期会計期間
上場金融商品取引所
末現在発行数(株)
発行数(株)
名又は登録認可金融内容(平成25年11月20日) (平成25年12月27日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100株でありま
5,875,000
5,875,000
JASDAQす。
(スタンダード)

計

5,875,000

5,875,000――(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。

(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日
平成25年11月20日

発行済株式総数増減数
(千株)

発行済株式
総数残高
(千株)

資本金増減額
(千円)

資本金残高
(千円)

資本準備金増減額(千円)

資本準備金残高
(千円)

―

5,875

─

294,675─

708,475(6) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。

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四半期報告書(7) 【議決権の状況】① 【発行済株式】
平成25年11月20日現在
区分

株式数(株)

議決権の数(個)内容

無議決権株式―――

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

(自己保有株式)
普通株式152,800――

普通株式5,721,400

57,214

―

800

―

―

発行済株式総数

5,875,000――

総株主の議決権―

57,214―

完全議決権株式(自己株式等)完全議決権株式(その他)
単元未満株式

普通株式(注) １ 「単元未満株式」の欄の普通株式には、当社所有の自己株式15株を含んでおります。
２ 当第１四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(平成25年８月20日)に基づく株主名簿による記載をしております。

② 【自己株式等】
自己名義
所有株式数
(株)

他人名義
所有株式数
(株)

名古屋市東区泉二丁目３番３号

152,800―

152,800

2.60―

152,800―

152,800

2.60

所有者の氏名又は名称(自己保有株式)ケイティケイ株式会社

平成25年11月20日現在
発行済株式
所有株式数
総数に対するの合計
所有株式数(株)の割合(％)

所有者の住所計２ 【役員の状況】
該当事項はありません。

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第４ 【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(平成25年８月21日から平成25年11月20日まで)及び第１四半期連結累計期間(平成25年８月21日から平成25年11月20日まで)に係る四半期連結財務諸表について、五十鈴監査法人による四半期レビューを受けております。

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１【四半期連結財務諸表】(1)【四半期連結貸借対照表】（単位：千円）前連結会計年度(平成25年８月20日)

当第１四半期連結会計期間(平成25年11月20日)

資産の部
流動資産
現金及び預金1,924,197

1,870,830

受取手形及び売掛金

2,535,410

2,713,286

有価証券

20,99821,000

商品及び製品

536,933

543,515

仕掛品

2,972

468

原材料及び貯蔵品

65,87264,180その他

137,036

151,874

貸倒引当金△4,542△4,092

流動資産合計5,218,879

5,361,062

1,174,804

1,104,279

その他（純額）463,971407,069

有形固定資産合計

1,638,776

1,511,348

その他

227,590214,743

無形固定資産合計

227,590214,743

その他

839,737

757,455

貸倒引当金△9,310△9,361

投資その他の資産合計

830,426

748,094

2,696,793

2,474,185

7,915,672

7,835,248

支払手形及び買掛金

2,875,907

2,588,865

短期借入金

1,384,582

1,590,080

固定資産
有形固定資産土地

無形固定資産投資その他の資産

固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債

未払法人税等

20,621

3,354

賞与引当金

30,93921,400その他

393,983

473,511

4,706,033

4,677,212

長期借入金

404,928514,007

役員退職慰労引当金

183,405

75,582

その他

114,081

113,859

固定負債合計702,414703,448

5,408,447

5,380,660

流動負債合計
固定負債

負債合計

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四半期報告書

（単位：千円）前連結会計年度(平成25年８月20日)

当第１四半期連結会計期間(平成25年11月20日)

純資産の部
株主資本
資本金

294,675

294,675

資本剰余金708,475

708,475

利益剰余金1,532,242

1,470,915

自己株式△46,419△46,419

株主資本合計

2,488,973

2,427,646

その他有価証券評価差額金

18,251

26,941

その他の包括利益累計額合計

18,251

26,941

純資産合計

2,507,225

2,454,587

負債純資産合計

7,915,672

7,835,248

その他の包括利益累計額

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四半期報告書(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】【四半期連結損益計算書】【第１四半期連結累計期間】（単位：千円）前第１四半期連結累計期間(自 平成24年８月21日
至 平成24年11月20日)

当第１四半期連結累計期間(自 平成25年８月21日
至 平成25年11月20日)

売上高2,064,595

4,020,812

売上原価

1,529,533

3,251,068

売上総利益

535,062

769,744

販売費及び一般管理費

508,439

860,091

営業利益又は営業損失（△）

26,623△90,347

営業外収益
受取利息

35

210

受取配当金

81

4,343

仕入割引

−

8,451

受取家賃

1,773

7,813

その他

1,112

3,912

営業外収益合計

3,003

24,731

営業外費用
支払利息

2,607

5,691

売上割引

−

10,169

その他

340

2,482

2,948

18,344

26,678△83,960

保険解約益−

12,198

特別利益合計−12,198

投資有価証券評価損

1,051

−

特別損失合計

1,051−

25,626△71,762

営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）
特別利益

特別損失

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税

12,4832,247

法人税等調整額△4,933△24,126

法人税等合計7,549△21,879

少数株主損益調整前四半期純利益又は少数株主損益調整前四半期純損失（△）

18,076△49,882

四半期純利益又は四半期純損失（△）

18,076△49,882

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四半期報告書【四半期連結包括利益計算書】【第１四半期連結累計期間】（単位：千円）前第１四半期連結累計期間(自 平成24年８月21日
至 平成24年11月20日)

当第１四半期連結累計期間(自 平成25年８月21日
至 平成25年11月20日)

18,076△49,882

その他有価証券評価差額金

208,689

その他の包括利益合計

208,689

18,097△41,192

18,097△41,192−−

少数株主損益調整前四半期純利益又は少数株主損益調整前四半期純損失（△）
その他の包括利益

四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
少数株主に係る四半期包括利益

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四半期報告書【注記事項】(四半期連結損益計算書関係)
売上高の季節的変動
当社の連結子会社である株式会社青雲クラウンでは、多くの顧客の年度末にあたる当社第３四半期連結会計期間及び第４四半期連結会計期間に売上高が多く計上されるという季節的変動があります。

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、
第１四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間(自 平成24年８月21日
至 平成24年11月20日)
減価償却費

当第１四半期連結累計期間(自 平成25年８月21日
至 平成25年11月20日)
21,636千円

減価償却費

30,803千円(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間(自平成24年８月21日

至平成24年11月20日)

１. 配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

平成24年11月13日
定時株主総会

普通株式

10,911

１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

３ 平成24年８月20日 平成24年11月14日 利益剰余金

２. 基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間(自平成25年８月21日

至平成25年11月20日)

１. 配当金支払額
決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

平成25年11月13日
定時株主総会

普通株式

11,444

１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

２ 平成25年８月20日 平成25年11月14日 利益剰余金

２. 基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。

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四半期報告書(セグメント情報等)【セグメント情報】
Ⅰ

前第１四半期連結累計期間(自平成24年８月21日

至平成24年11月20日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報(単位：千円)
四半期連結損益計算書
計上額(注)

報告セグメント調整額

サプライ事業

ソリューション
事業

2,007,369

57,226

2,064,595―

2,064,595―

147

147

△147―

計

2,007,369

57,373

2,064,743△147

2,064,595

セグメント利益

17,533

9,144

26,678―26,678

計売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高(注)Ⅱセグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を図っております。

当第１四半期連結累計期間(自平成25年８月21日至平成25年11月20日)

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報(単位：千円)
四半期連結損益計算書
計上額(注)

報告セグメント調整額

サプライ事業

ソリューション
事業

3,968,436

52,3764,020,812―

4,020,812―

94

94

△94―

3,968,436

52,4704,020,906△94

4,020,812

計

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計

セグメント利益又は△87,780
3,820△83,960―△83,960
セグメント損失(△)(注) セグメント利益又はセグメント損失(△)は、四半期連結損益計算書の経常損失と調整を図っております。

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四半期報告書(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間(自 平成24年８月21日(自 平成25年８月21日
至 平成24年11月20日)
至 平成25年11月20日)

項目
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額(△)

４円96銭△８円71銭(算定上の基礎)
四半期純利益金額又は四半期純損失金額(△)(千円)

18,076△49,882

普通株主に帰属しない金額

(千円)

―

―

普通株式に係る四半期純利益金額又は普通株式に係る四半期純損失金額(△)(千円)

18,076△49,882

普通株式の期中平均株式数(株)

3,637,285

5,722,185(注) １

前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

(重要な後発事象)
該当事項はありません。

２ 【その他】
該当事項はありません。

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ケイティケイ株式会社(E02995)
四半期報告書

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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ケイティケイ株式会社(E02995)
四半期報告書独立監査人の四半期レビュー報告書

平成25年12月27日
ケイティケイ株式会社
取締役会 御中五十鈴監査法人

指定社員
業務執行社員

公認会計士

太田

指定社員
業務執行社員

公認会計士

西野

豊

賢

印

也

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているケ
イティケイ株式会社の平成25年８月21日から平成26年８月20日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間(平成25年８月21日から平成25年11月20日まで)及び第１四半期連結累計期間(平成25年８月21日から平成25年11月20日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ケイティケイ株式会社及び連結子会社の平成25年11月20日現在の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上(注) １．上記は、四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
２．四半期連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれていません。

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