貸借対照表
２０２０年３月３１日現在
科

目

Ⅰ．資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
立替金
流動資産合計
２．固定資産特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計
その他固定資産
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
預り金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
一般正味財産正味財産合計
負債及び正味財産合計（単位：円）
減

当年度

前年度

増

174,944,791
12,602,157
1,583,175
927,180
469,543
190,526,846

172,485,393
26,122,116
1,554,390
988,908
488,306
201,639,113

2,459,398-13,519,959
28,785-61,728-18,763-11,112,26711,171,910
11,171,910

9,413,653
9,413,653

1,758,257
1,758,257

900,000
900,000
12,071,910
202,598,756

900,000
900,000
10,313,653
211,952,766

00
1,758,257-9,354,010

2,159,791
70,000303,800
454,819
2,107,106
3,150,000
8,245,516

15,682,988
70,000407,300
405,965
1,910,236
3,646,000
22,122,489-13,523,197
0-103,500
48,854
196,870-496,000-13,876,973

11,171,910
11,171,910
19,417,426

9,413,653
9,413,653
31,536,142

1,758,257
1,758,257-12,118,716

183,181,330
202,598,756

180,416,624
211,952,766

2,764,706-9,354,010

正味財産増減計算書
２０１９年４月１日から２０２０年３月３１日（単位：円）
科目
Ⅰ

当年度

前年度

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益②受取入会金③受取会費④事業収益
企画広報事業
生産技術事業⑤受取補助金等⑥受取負担金⑦受取寄付金⑧雑収益

0
0
193,093,000
6,834,105
1,584,105
5,250,000
12,070,682
11,000,000
01,273,967

00195,282,000
6,910,360
1,098,360
5,812,000
25,607,503
11,000,000
01,251,142

00-2,189,000-76,255
485,745-562,000-13,536,821
0022,825

経常収益計

224,271,754

240,051,005-15,779,251

153,633,414
19,980,012
24,492,800
6,258,960
1,478,804
2,612,840
1,645,000
5,668,611
828,130
125,767
540,000
1,959,318
2,082,000
1,050,000
12,699,097
133,527
1,018,204
1,873,138
6,293,032
1,098,152
21,232,698
435,980
1,047,600
8,400,522
631,889
2,252,400
28,00012,070,682
263,297
3,405,656
2,054,632
1,682,698
1,965,305
312,83800984,646
3,996,427
1,030,752

170,420,308
19,980,012
22,452,000
7,635,767
1,574,600
2,106,000
2,161,000
5,453,149
889,9930
540,000
1,905,638
2,082,000
1,080,000
12,582,598
179,907
968,544
1,909,969
7,137,713
638,350
23,218,658
427,018
1,355,400
8,938,783
637,1222,235,600
76,50025,607,503
283,774
3,267,544
1,755,188
1,646,168
2,503,819
348,471476,28001,074,537
4,219,992
1,070,711-16,786,894
02,040,800-1,376,807-95,796506,840-516,000
215,462-61,863
125,767
053,6800-30,000
116,499-46,380
49,660-36,831-844,681
459,802-1,985,960
8,962-307,800-538,261-5,233
16,800-48,500-13,536,821-20,477
138,112299,444
36,530-538,514-35,633-476,280
0-89,891-223,565-39,959

経常費用
事業費
役員報酬
職員給与
臨時雇用
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付（支払）退職給付費用
会議費
諸会費
協賛金
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
調査研究費
研修費
補助事業費
記念品費
諸謝金
会場費
広告宣伝費
材料費
手数料
検査分析費
原稿料
新聞購読費
ＨＰ運営費
雑費

増減

正味財産増減計算書
２０１９年４月１日から２０２０年３月３１日（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

管理費
役員報酬
職員給与
諸手当賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
諸謝金
会場費
雑費

67,803,634
19,619,988
10,166,400
1,565,287
1,501,000
1,505,000
3,629,354
545,946
1,218,257
2,898,238
3,115,400
12,699,143
132,925
1,016,546
1,873,201
1,754,207
125,116
789,492
436,043
35,220134,568
32,446222,220
2,565,256
222,381

68,466,678
19,619,988
10,070,400
1,465,825
1,486,000
1,485,000
3,565,051
578,516
1,173,668
2,672,1723,145,400
12,582,626
179,488967,107
1,910,021
1,776,827
97,313681,048
427,085
10,960104,760
32,386211,1092,475,654
1,634,390-663,0440
96,00099,462
15,00020,00064,303-32,570
44,589226,066-30,000
116,517-46,563
49,439-36,820-22,620
27,803
108,444
8,958
24,26029,80860
11,11189,602-1,412,009

経常費用計

221,437,048

238,886,986-17,449,938

2,834,706
001,164,019
001,670,687
002,834,706

1,164,019

1,670,687

0

0

0

0
0
0
70,000000
70,0000000

評価損益等調整前当期経常増減額

投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額

2,764,706

1,094,019

1,670,687

一般正味財産期首残高

180,416,624

179,322,605

1,094,019

一般正味財産期末残高

183,181,330

180,416,624

2,764,706

正味財産増減計算書内訳表
２０１９年４月１日から２０２０年３月３１日（単位：円）
その他会計
科目
Ⅰ

法人会計

合計

前年実績

増減

一般会計

補助事業
会計

小計

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益②受取入会金③受取会費④事業収益企画広報事業
生産技術事業⑤受取補助金等⑥受取負担金⑦受取寄付金⑧雑収益

0
096,546,500
6,834,105
1,584,105
5,250,000
0
11,000,000
01,273,967

0
0
0
00
0
12,070,682
0
00

0
0
96,546,500
6,834,105
1,584,105
5,250,000
12,070,682
11,000,000
01,273,967

0
0
0
0
0
0
0
0
96,546,500 193,093,000 195,282,000-2,189,000
06,834,105
6,910,360-76,25501,584,105
1,098,360
485,74505,250,000
5,812,000-562,000
0 12,070,682 25,607,503 -13,536,821
0 11,000,000 11,000,000
0
0
0
00
0
1,273,967
1,251,142
22,825

経常収益計

115,654,572

12,070,682 127,725,254

96,546,500 224,271,754 240,051,005 -15,779,251

141,562,732
19,980,012
24,492,800
6,258,960
1,478,804
2,612,840
1,645,000
5,668,611
828,130
125,767
540,000
1,959,318
2,082,000
1,050,000
12,699,097
133,527
1,018,204
1,873,138
6,293,032
1,098,152
21,232,698
435,980
1,047,600
8,400,522
631,889
2,252,400
28,0000263,297
3,405,656
2,054,632
1,682,698
1,965,305
312,83800984,646
3,996,427
1,030,752

12,070,682 153,633,414
0 19,980,012
0 24,492,800
06,258,960
0
1,478,804
02,612,840
01,645,000
05,668,611
0828,1300125,7670
540,000
0
1,959,318
02,082,000
01,050,000
0 12,699,097
0
133,5270
1,018,204
01,873,138
06,293,032
0
1,098,152
0 21,232,698
0
435,98001,047,600
08,400,522
0631,88902,252,400
028,00012,070,682 12,070,682
0263,29703,405,656
02,054,632
0
1,682,698
0
1,965,305
0
312,83800000984,646
03,996,427
0
1,030,752

153,633,414 170,420,308 -16,786,894
19,980,012 19,980,012
024,492,800 22,452,000
2,040,800
6,258,960
7,635,767 -1,376,807
1,478,804
1,574,600-95,796
2,612,840
2,106,000
506,840
1,645,000
2,161,000-516,000
5,668,611
5,453,149
215,462
828,130
889,993-61,863
125,767
0
125,767
540,000
540,000
0
1,959,318
1,905,638
53,6802,082,000
2,082,000
01,050,000
1,080,000-30,000
12,699,097 12,582,598
116,499133,527
179,907-46,380
1,018,204
968,544
49,6601,873,138
1,909,969-36,8316,293,032
7,137,713-844,681
1,098,152
638,350
459,802
21,232,698 23,218,658-1,985,960
435,980427,018
8,962
1,047,600
1,355,400-307,800
8,400,522
8,938,783-538,261
631,889
637,122-5,233
2,252,400
2,235,600
16,80028,00076,500-48,500
12,070,682 25,607,503 -13,536,821
263,297283,774-20,477
3,405,656
3,267,544
138,1122,054,632
1,755,188
299,444
1,682,698
1,646,168
36,5301,965,305
2,503,819-538,514
312,838
348,471-35,6330476,280-476,280000984,646
1,074,537-89,891
3,996,427
4,219,992-223,565
1,030,752
1,070,711-39,959

経常費用
事業費
役員報酬
職員給与
臨時雇用
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付（支払）退職給付費用
会議費
諸会費
協賛金
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
調査研究費
研修費
補助事業費
記念品費
諸謝金
会場費
広告宣伝費
材料費
手数料
検査分析費
原稿料
新聞購読費
ＨＰ運営費
雑費

正味財産増減計算書内訳表
２０１９年４月１日から２０２０年３月３１日（単位：円）
その他会計
科目

補助事業
会計

一般会計

小計

管理費
役員報酬
職員給与
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
諸謝金
会場費
雑費

法人会計

合計

前年実績

増減

67,803,634
19,619,988
10,166,400
1,565,287
1,501,000
1,505,000
3,629,354
545,946
1,218,257
2,898,238
3,115,400
12,699,143
132,925
1,016,546
1,873,201
1,754,207
125,116
789,492
436,043
35,220134,568
32,446222,220
2,565,256
222,381

67,803,634
19,619,988
10,166,400
1,565,287
1,501,0001,505,000
3,629,354
545,946
1,218,257
2,898,238
3,115,400
12,699,143
132,925
1,016,546
1,873,201
1,754,207
125,116
789,492
436,043
35,220134,568
32,446222,220
2,565,256
222,381

68,466,678
19,619,988
10,070,400
1,465,825
1,486,000
1,485,000
3,565,051
578,516
1,173,668
2,672,172
3,145,400
12,582,626
179,488967,107
1,910,021
1,776,827
97,313681,048
427,085
10,960104,760
32,386211,1092,475,654
1,634,390-663,0440
96,00099,462
15,00020,00064,303-32,57044,589
226,066-30,000
116,517-46,563
49,439-36,820-22,620
27,803
108,444
8,958
24,26029,80860
11,11189,602-1,412,009

経常費用計

141,562,732

12,070,682 153,633,414

評価損益等調整前当期経常増減額-25,908,160

28,742,866

00 -25,908,160
000-25,908,160

0 -25,908,160

投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額

67,803,634 221,437,048 238,886,986 -17,449,938

0

2,834,70600

1,164,019
00

1,670,687
00

28,742,866

2,834,706

1,164,019

1,670,687

000000000000000000000
70,000000
70,000000
70,000000
00 -25,908,160

28,672,866

2,764,706

1,094,019

1,670,687

一般正味財産期首残高-25,908,160

180,416,624 179,322,605

1,094,019

一般正味財産期末残高

183,181,330 180,416,624

2,764,706

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品は最終仕入原価法を採用している。
(2)引当金の計上基準①退職給付引当金
職員の退職金支給に備えるため、退職金規程に基づく期末要支給額を計上している。
②役員退職慰労金引当
役員の退職給付に備えるため、役員報酬及び費用規程に基づく期末要支給額を計上している。
③賞与引当金
職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を計上している。
(3)リース取引の処理方法
リース物件の所有者が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理をしています。
(4)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税等は、税込方式により処理している。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）

当期減少額

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産

9,413,653

1,758,257

0

11,171,910

合計

9,413,653

1,758,257

011,171,910（うち指定正味財 （うち一般正味財産からの充当額） 産からの充当額）（単位：円）（うち負債に対応する額）

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産

11,171,910

（0）

（0）

（11,171,910）

合計

11,171,910

（0）

（0）

（11,171,910）

４．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称
平成30年度農林試算
物・食品輸出促進緊急対策事業のうち畜産物
輸出産地緊急対策事業
補助金
令和元年度重点分野・テーマ別に集中実施する販売促進の強化等緊急対策事業のうち牛乳乳製品輸出関連業務補
助金
合計

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
貸借対照表上
当期末残高 の記載区分

国

010,103,988

10,103,9880－

日本畜産物輸出促進協議会

01,966,694

1,966,6940－012,070,682

12,070,682

0以上附属明細書１．特定資産の明細
財務諸表に対する注記に記載しているため、附属明細での記載を省略している。
２．引当金の明細科目（単位：円）

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

退職給付引当金

9,413,653

1,758,257

00

11,171,910

賞与引当金

3,646,000

3,150,000

3,646,000

03,150,000

合計

13,059,653

4,908,257

3,646,000

014,321,910

以上

財産目録
２０１９年３月３１日現在（単位：円）

貸借対照表科目（流動資産）
現金預金

未収金

前払金
貯蔵品
立替金
流動資産合計（固定資産）
特定資産
退職給付引当資産
その他固定資産
敷金
固定資産合計

場所・物量等

使用目的等

金額

手元保管

運転資金として399,714

普通預金
みずほ銀行麹町支店運転資金として170,972,519

普通預金
みずほ銀行麹町支店

補助事業資金として農林水産省他補助・受託事業に係る未収金である。

一般社団法人Ｊミルク

10～3月分拠出金集金手数料の未収金である。

役職員

労働保険料に係る未収金である

日本乳品貿易株式会社他事務所の4月分賃借料他である。

現金

法令集245冊、切手計87枚

法令集販売、郵送用切手として。

役職員

労災保険料負担分、通勤定期代としてみずほ銀行麹町支店

役員退職慰労引当金及び職員退職給付引金を管理している。

日本乳品貿易株式会社他

事務所賃貸契約による。

資産合計

3,572,558
12,070,682
530,000
1,475
1,583,175
927,180
469,543
190,526,846

11,171,910
900,000
12,071,910
202,598,756（流動負債）
リコージャパン株式会社他

コピー代、ＯＡ機器リース及び保守料、宅急便代、会計事務指導料他として。

千代田年金事務所他

社会保険料、厚生年金基金掛金として。

株式会社アイデアパンチ他

ホームページ更新作業費、派遣社員費用他として。

預り金

役職員

源泉所得税、住民税、社会保険料として

646,948
622,662
454,819

仮受金

都道府県協会傘下会員

Ｊミルク拠出金・対策金集金として。

2,107,106

賞与引当金

職員

一般会計事業及び管理目的の業務に従事する職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を引当金として計上している。

3,150,000

税務署、都税事務所

2018年度に係る法人税等

税務署

2018年度に係る消費税等

70,000303,800
8,245,516

役職員

一般会計事業及び管理目的の業務を執行する役員の退職慰労金並びに職員の退職給付に備えた引当金である。

11,171,910

未払金

未払法人税等未払消費税等
流動負債合計890,181（固定負債）
退職給付引当金
固定負債合計

11,171,910

負債合計

19,417,426

正味財産183,181,330