貸借対照表
２０２４年３月３１日現在
科

目

Ⅰ．資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
立替金
流動資産合計
２．固定資産特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計
その他固定資産
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
仮受金
賞与引当金
未払法人税等未払消費税等
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
一般正味財産正味財産合計
負債及び正味財産合計（単位：円）
減

当年度

前年度

増

205,698,142
96,736,392
1,599,675
21,238501,702304,557,149

218,615,650
15,806,158
1,583,175
107,9022,433,805
238,546,690-12,917,508
80,930,234
16,500-86,664-1,932,103
66,010,459

15,820,384
15,820,384

14,469,527
14,469,527

1,350,857
1,350,857

900,000
900,000
16,720,384
321,277,533

900,000
900,000
15,369,527
253,916,217

001,350,857
67,361,316

98,082,612
517,23802,394,000
70,000258,000
101,321,850

21,636,618
491,373
1,805,786
3,407,000
70,000302,000
27,712,777

76,445,994
25,865-1,805,786-1,013,0000-44,000
73,609,073

15,820,384
15,820,384
117,142,234

14,469,527
14,469,527
42,182,304

1,350,857
1,350,857
74,959,930

204,135,299
321,277,533

211,733,913
253,916,217-7,598,614
67,361,316

正味財産増減計算書
２０２３年４月１日から２０２４年３月３１日（単位：円）
科目
Ⅰ

当年度

前年度

増減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益②受取入会金③受取会費④事業収益
企画広報事業
生産技術事業⑤受取補助金等⑥受取負担金⑦受取寄付金⑧雑収益

0
0
195,969,000
2,834,510
992,910
1,841,600
104,729,285
8,000,000
0
999,45100197,764,000
3,391,358
1,323,558
2,067,800
76,597,125
8,000,000
01,200,338

00-1,795,000-556,848-330,648-226,200
28,132,16000-200,887

経常収益計

312,532,246

286,952,821

25,579,425

248,250,111
20,980,000
20,828,100
7,485,402
973,9022,143,630
1,183,000
4,987,355
955,071786,011
1,713,211
2,306,000
1,050,000
12,815,595
107,224
822,4442,552,948
9,211,663
240,786
24,579,282
537,500
611,250
4,480,460
933,090
1,628,000
169,500
104,729,285
292,840
1,035,748
3,257,013
7,062,209
578,716
223,900
709,759
5,396,904
882,313

209,477,887
20,980,000
22,461,600
6,968,160
900,877
1,863,000
1,861,000
5,003,815
859,588846,033
890,4882,296,000
1,060,000
12,815,595
83,708988,779
2,519,070
5,651,330
587,970
19,983,412
461,665
686,650
5,985,214
766,336
1,593,478
4,220
76,597,125
429,101
1,352,774
2,997,652
435,000
2,167,403
209,070
853,866
5,324,304
993,604

38,772,224
0-1,633,500
517,24273,025
280,630-678,000-16,460
95,483-60,022822,723
10,000-10,000
023,516-166,335
33,8783,560,333-347,184
4,595,870
75,835-75,400-1,504,754
166,754
34,522
165,280
28,132,160-136,261-317,026
259,361
6,627,209-1,588,687
14,830-144,107
72,600-111,291

経常費用
事業費
役員報酬
職員給与
臨時雇用
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
協賛金
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
調査研究費
研修費
補助事業費
記念品費
諸謝金
会場費
広告宣伝費
材料費
手数料
新聞購読費
ＨＰ運営費
雑費

正味財産増減計算書
２０２３年４月１日から２０２４年３月３１日（単位：円）
科目

当年度

前年度増減

管理費
役員報酬
職員給与
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
諸謝金
会場費
手数料
雑費

71,810,749
20,620,000
10,465,200
1,413,469
1,664,500
1,560,000
3,671,301
556,758
1,401,629
3,557,550
3,155,500
12,815,661
107,277
821,866
2,553,099
778,832
46,334856,430
537,564
14,620134,244
33,220122,221
4,359,847
400
563,227

68,453,374
20,620,000
10,398,000
1,407,446
1,543,500
1,546,000
3,550,357
499,276
1,343,530
370,584
3,155,500
12,815,661
83,634
987,830
2,519,179
649,760
192,705
854,280
461,731
20,960113,080
32,986
155,554
4,767,623
0364,198

3,357,375
067,200
6,023
121,000
14,000120,944
57,48258,0993,186,966
0023,643-165,964
33,920129,072-146,371
2,150
75,833-6,34021,164234-33,333-407,776400
199,029

経常費用計

320,060,860

277,931,261

42,129,599

評価損益等調整前当期経常増減額-7,528,614
00

9,021,560
00-16,550,174
0
0-7,528,614

9,021,560-16,550,174

0

0

0

0
0
0
70,00000070,0000000

投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額-7,598,614

8,951,560-16,550,174

一般正味財産期首残高

211,733,913

202,782,353

8,951,560

一般正味財産期末残高

204,135,299

211,733,913-7,598,614

正味財産増減計算書内訳表
２０２３年４月１日から２０２４年３月３１日（単位：円）
その他会計
科目
Ⅰ

法人会計

合計

前年実績

増減

0
0
97,984,500
2,834,510
992,910
1,841,600
104,729,285
8,000,000
0999,451

0097,984,500
000000000
195,969,000
2,834,510
992,910
1,841,600
104,729,285
8,000,0000999,451

00197,764,000
3,391,358
1,323,558
2,067,800
76,597,125
8,000,000
01,200,338

00-1,795,000-556,848-330,648-226,200
28,132,160
00-200,887

104,729,285

214,547,746

97,984,500

312,532,246

286,952,821

25,579,425

104,729,285
000000
00
00
000
0
000
0
000
000
0
104,729,285
000
0
00
0
0
00
0

248,250,111
20,980,000
20,828,100
7,485,402
973,9022,143,630
1,183,000
4,987,355
955,071786,011
1,713,211
2,306,000
1,050,000
12,815,595
107,224
822,4442,552,948
9,211,663
240,786
24,579,282
537,500
611,250
4,480,460
933,090
1,628,000
169,500
104,729,285
292,840
1,035,748
3,257,013
7,062,209
578,716
223,90000709,759
5,396,904
882,313248,250,111
20,980,000
20,828,100
7,485,402
973,9022,143,630
1,183,000
4,987,355
955,071786,011
1,713,211
2,306,000
1,050,000
12,815,595
107,224
822,4442,552,948
9,211,663
240,786
24,579,282
537,500
611,250
4,480,460
933,0901,628,000
169,500
104,729,285
292,840
1,035,748
3,257,013
7,062,209
578,716
223,90000709,759
5,396,904
882,313

209,477,887
20,980,000
22,461,600
6,968,160
900,877
1,863,000
1,861,000
5,003,815
859,588846,033
890,4882,296,000
1,060,000
12,815,595
83,708988,779
2,519,070
5,651,330
587,970
19,983,412
461,665
686,650
5,985,214
766,336
1,593,478
4,220
76,597,125
429,101
1,352,774
2,997,652
435,000
2,167,403
209,07000853,866
5,324,304
993,604

38,772,224
0-1,633,500
517,24273,025
280,630-678,000-16,460
95,483-60,022822,723
10,000-10,000
023,516-166,335
33,8783,560,333-347,184
4,595,870
75,835-75,400-1,504,754
166,754
34,522
165,280
28,132,160-136,261-317,026
259,361
6,627,209-1,588,687
14,83000-144,107
72,600-111,291

一般会計

補助事業
会計

小計

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益②受取入会金③受取会費④事業収益
企画広報事業
生産技術事業⑤受取補助金等⑥受取負担金⑦受取寄付金⑧雑収益

0
097,984,500
2,834,510
992,910
1,841,600
08,000,000
0
999,451

0
0
0
0
0
0
104,729,285
0
00

経常収益計

109,818,461
143,520,826
20,980,000
20,828,100
7,485,402
973,9022,143,630
1,183,000
4,987,355
955,071786,011
1,713,211
2,306,000
1,050,000
12,815,595
107,224
822,4442,552,948
9,211,663
240,786
24,579,282
537,500
611,250
4,480,460
933,090
1,628,000
169,500
0292,840
1,035,748
3,257,013
7,062,209
578,716
223,90000709,759
5,396,904
882,313

経常費用
事業費
役員報酬
職員給与
臨時雇用
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
協賛金
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
調査研究費
研修費
補助事業費
記念品費
諸謝金
会場費
広告宣伝費
材料費
手数料
検査分析費
原稿料
新聞購読費
ＨＰ運営費
雑費

正味財産増減計算書内訳表
２０２３年４月１日から２０２４年３月３１日（単位：円）
その他会計
科目

補助事業
会計

一般会計

小計

管理費
役員報酬
職員給与
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
諸謝金
会場費
雑費

法人会計

合計

前年実績

増減

71,810,749
20,620,000
10,465,200
1,413,469
1,664,500
1,560,000
3,671,301
556,758
1,401,629
3,557,550
3,155,500
12,815,661
107,277
821,866
2,553,099
778,832
46,334856,430
537,564
14,620134,244
33,220122,221
4,359,847
563,227

71,810,749
20,620,000
10,465,200
1,413,469
1,664,500
1,560,000
3,671,301
556,758
1,401,629
3,557,550
3,155,500
12,815,661
107,277
821,866
2,553,099
778,832
46,334856,430
537,564
14,620134,244
33,220122,221
4,359,847
563,227

68,453,374
20,620,000
10,398,000
1,407,446
1,543,5001,546,000
3,550,357
499,276
1,343,530
370,584
3,155,500
12,815,661
83,634
987,830
2,519,179
649,760
192,705
854,280
461,731
20,960113,080
32,986
155,554
4,767,623
364,198

3,357,375
067,200
6,023
121,000
14,000120,944
57,48258,0993,186,966
0023,643-165,964
33,920129,072-146,371
2,150
75,833-6,34021,164234-33,333-407,776
199,029

経常費用計

143,520,826

104,729,285

248,250,111

71,810,749

320,060,860

277,931,261

42,129,599

評価損益等調整前当期経常増減額-33,702,365

026,173,751

00-33,702,365
000-7,528,614
00

9,021,560
00-16,550,17400-33,702,365

0-33,702,365

26,173,751-7,528,614

9,021,560-16,550,174000000000000000000000
70,000000
70,000000
70,0000
000-33,702,365

0-33,702,365

26,103,751

投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額-7,598,614

8,951,560-16,550,174

一般正味財産期首残高

211,733,913

202,782,353

8,951,560

一般正味財産期末残高

204,135,299

211,733,913-7,598,614

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品は最終仕入原価法を採用している。
(2)引当金の計上基準①退職給付引当金
役員及び職員の退職慰労金及び退職金の支払いに備えるため、規程に基づく期末要支給額を計上している。
②賞与引当金
職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を計上している。
(3)リース取引の処理方法
リース物件の所有者が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理をしています。
(4)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税等は、税込方式により処理している。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高当期増加額（単位：円）

当期減少額

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産

14,469,527

2,187,640

836,783

15,820,384

合計

14,469,527

2,187,640

836,783

15,820,384（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（単位：円）（うち負債に対応する額）

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産

15,820,384（0）（0）（15,820,384）

合計

15,820,384（0）（0）（15,820,384）

４．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者

酪農緊急パワーアップ
事業（補助事業）独立行政法人農畜産業振興機構

0100,778,959

100,778,9590－

令和5年度インバウンド
独立行政法人等牛乳乳製品消費拡大
農畜産業振興緊急対策事業（補助事機構業）

0357,217

357,2170－

令和５年度品目団体輸
出力強化緊急支援事業（受託事業）

一般社団法人
日本畜産物輸出促進協会

01,593,109

1,593,1090－

国産牛乳乳製品高付加価値化事業（助成事業）

一般社団法人Ｊミルク

02,000,000

2,000,000

0－0104,729,285

104,729,285

0

合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
貸借対照表上
当期末残高 の記載区分

以上附属明細書１．特定資産の明細
財務諸表に対する注記に記載しているため、附属明細での記載を省略している。
２．引当金の明細科目（単位：円）

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

退職給付引当金

14,469,527

2,187,640

836,7830

15,820,384

賞与引当金

3,407,000

2,743,000

3,407,000

02,743,000

合計

17,876,527

4,930,640

4,243,783

018,563,384

以上財産目録
２０２４年３月３１日現在（単位：円）

貸借対照表科目（流動資産）
現金預金

未収金

場所・物量等
手元保管

運転資金として283,728

運転資金として

204,012,790

普通預金
みずほ銀行麹町支店

補助事業資金として独立行政法人農畜産業振興機構
補助事業に係る未収金である
国産牛乳乳製品高付加価値化事業、1～3月分拠出金集金手数料の未収金である一般社団法人畜産物輸出促進協会

品目団体輸出力強化緊急支援事業

ダノンジャパン株式会社

会費

役職員

労働保険料及びアスベスト健康被害救済基金料に係る未収金である

日本乳品貿易株式会社他

事務所の4月分賃借料他である

法令集39冊、切手計184枚

切手、レターパックとして株式会社 明治他

出向者労災保険料負担分

役職員労災保険料負担分、通勤定期代としてみずほ銀行麹町支店

役員退職慰労引当金及び職員退職給付引金を管理している

日本乳品貿易株式会社他

事務所賃貸契約による流動資産合計（固定資産）
特定資産
退職給付引当資産
その他固定資産
敷金
固定資産合計金額

普通預金
みずほ銀行麹町支店

現金

一般社団法人Ｊミルク

前払金
貯蔵品
立替金

使用目的等

資産合計

1,401,624
92,774,992
2,200,000
1,593,109
150,000
18,291
1,599,675
21,238
252,652
249,050
304,557,149

15,820,384
900,000
16,720,384
321,277,533（流動負債）
未払金

預り金

賞与引当金
未払法人税等未払消費税等
流動負債合計雪印メグミルク株式会社他

酪農緊急パワーアップ事業、インバウンド等牛乳乳
製品消費拡大緊急対策事業

82,980,429

株式会社スピン他

消費拡大事業諸経費として11,308,825

雪印メグミルクビジネスソ
リューション株式会社「小規模事業者衛生管理支援事業」諸経費として

千代田年金事務所他

社会保険料として

リコージャパン株式会社他

コピー代、ＯＡ機器リース及び保守料、宅急便代、会計事務指導料他として

644,732
1,594,778
555,363
998,485
508,560

株式会社アイデアパンチ他

ホームページ更新作業費他として役職員他

源泉所得税、住民税、社会保険料として

第一東京国際特許事務所

ロゴマーク国際商標登録に関する業務の源泉所得税
預り金

8,678

職員

一般会計事業及び管理目的の業務に従事する職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を引当金として計上している

2,394,000

税務署、都税事務所

2023年度に係る法人税等

税務署

2023年度に係る消費税等

70,000258,000
101,321,850

役職員

一般会計事業及び管理目的の業務を執行する役員の退職慰労金並びに職員の退職給付に備えた引当金である

15,820,384（固定負債）
退職給付引当金
固定負債合計15,820,384

負債合計

117,142,234

正味財産

204,135,299