貸借対照表
２０１９年３月３１日現在
科

目

Ⅰ．資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
立替金
流動資産合計
２．固定資産特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計
その他固定資産
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
預り金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
一般正味財産正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増（単位：円）減172,485,393
26,122,116
1,554,390
988,908
488,306
201,639,113

162,646,628
23,931,800
1,554,390
389,176
478,121
189,000,115

9,838,765
2,190,316
0599,732
10,185
12,638,998

9,413,653
9,413,653

7,699,985
7,699,985

1,713,668
1,713,668

900,000
900,000
10,313,653
211,952,766

900,000
900,000
8,599,985
197,600,100

001,713,668
14,352,666

15,682,988
70,000407,300
405,965
1,910,236
3,646,000
22,122,489

4,130,613
70,000628,100
372,006
1,914,791
3,462,000
10,577,510

11,552,375
0-220,800
33,959-4,555
184,000
11,544,979

9,413,653
9,413,653
31,536,142

7,699,985
7,699,985
18,277,495

1,713,668
1,713,668
13,258,647

180,416,624
211,952,766

179,322,605
197,600,100

1,094,019
14,352,666

正味財産増減計算書
２０１８年４月１日から２０１９年３月３１日（単位：円）
科目
Ⅰ

当年度

前年度

増減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益②受取入会金

000

000

③受取会費

195,282,000

197,350,000-2,068,000④事業収益-1,829,405

6,910,360

8,739,765

企画広報事業1,098,360

1,158,265-59,905

生産技術事業5,812,000

7,581,500-1,769,500⑤受取補助金等

25,607,503

23,504,245

2,103,258⑥受取負担金

11,000,000

11,000,000

0⑦受取寄付金000⑧雑収益

1,251,142

1,553,662-302,520

経常収益計

240,051,005

242,147,672-2,096,667-7,427,008

経常費用
事業費

170,420,308

177,847,316

役員報酬

19,980,012

19,980,012

0

職員給与

22,452,000

15,000,000

7,452,000

臨時雇用7,635,767

15,660,960-8,025,193

諸手当

1,574,600

1,556,903

17,697

賞与

2,106,000

1,066,000

1,040,000

賞与引当金繰入額

2,161,000

2,002,000

159,000

法定福利費

5,453,149

5,111,008

342,141

福利厚生費

889,993

801,82288,171

退職給付費用

540,000

540,0000

会議費

1,905,638

1,995,119-89,481

諸会費

2,082,000

2,242,000-160,000

協賛金

1,080,000

1,000,000

80,000

賃借料

12,582,598

12,582,598

0

消耗品費

179,907

123,60256,305

通信運搬費

968,544

1,017,805-49,261

ＯＡ機器費

1,909,969

1,794,677

115,292

旅費交通費

7,137,713

8,758,416-1,620,703

交際費

638,350446,312

192,038

委託費

23,218,658

25,602,396-2,383,738

光熱水料費

427,018

422,002

5,016

租税公課

1,355,400

1,460,600-105,200

印刷製本費

8,938,783

10,743,104-1,804,321

637,122

610,596

26,5262,235,600

2,235,600

076,50096,420-19,920

補助事業費25,607,503

23,504,245

2,103,258

記念品費

283,774

336,193-52,419

諸謝金

3,267,544

3,693,299-425,755

会場費

1,755,188

1,830,314-75,126

広告宣伝費

1,646,168

3,216,513-1,570,345

材料費

2,503,819

2,675,757-171,938

手数料

348,471

1,266,408-917,937

検査分析費

476,280

476,28000200,000-200,000

新聞購読費

1,074,537

1,246,668-172,131

ＨＰ運営費

4,219,992

5,676,480-1,456,488

雑費

1,070,711

875,207

195,504

図書費
調査研究費
研修費

原稿料

正味財産増減計算書
２０１８年４月１日から２０１９年３月３１日（単位：円）
科目
管理費

当年度

前年度

増減

68,466,678

67,771,663

役員報酬19,619,988

19,619,988

695,0150

職員給与10,070,400

9,996,000

74,400

諸手当

1,465,825

1,339,114

126,711

賞与

1,486,000

1,475,000

11,000

賞与引当金繰入額

1,485,000

1,460,000

25,000

法定福利費

3,565,051

3,522,411

42,640

福利厚生費

578,516

408,044

170,472

退職給付費用

1,173,668

1,599,250-425,582

会議費

2,672,172

2,766,804-94,632

諸会費

3,145,400

3,459,000-313,600

賃借料

12,582,626

12,582,626

0

消耗品費

179,488

123,642

55,846

通信運搬費

967,107

1,012,982-45,875

ＯＡ機器費

1,910,021

1,794,735

115,286

旅費交通費

1,776,827

1,987,491-210,664

交際費

97,313

195,734-98,421

委託費

681,048685,692-4,644

光熱水料費

427,085

422,059

5,026

租税公課

10,96025,700-14,740

印刷製本費

104,760

125,280-20,520

図書費

32,38635,619-3,233

諸謝金

211,109

233,331-22,222

会場費

2,475,654

2,369,177

106,477

雑費

1,634,390

531,984

1,102,406

経常費用計

238,886,986

245,618,979-6,731,993

1,164,019-3,471,307

4,635,326

投資有価証券評価損益等

000

評価損益等計000

当期経常増減額

1,164,019-3,471,307

4,635,326000

経常外費用計000

当期経常外増減額000

他会計振替額000

70,00070,000

0

評価損益等調整前当期経常増減額

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額

1,094,019-3,541,307

4,635,326

一般正味財産期首残高

179,322,605

182,863,912-3,541,307

一般正味財産期末残高

180,416,624

179,322,605

1,094,019

正味財産増減計算書内訳表
２０１８年４月１日から２０１９年３月３１日（単位：円）
その他会計
科目
Ⅰ

補助事業
会計

一般会計

法人会計

小計

合計

前年実績

増減

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部
経常収益①特定資産運用収益

000000②受取入会金0000000
0

③受取会費

97,641,000

097,641,000

97,641,000 195,282,000 197,350,000-2,068,000④事業収益

6,910,360

06,910,360

06,910,360

8,739,765

企画広報事業1,098,360

01,098,360

01,098,360

1,158,265-59,905

生産技術事業5,812,000

05,812,000

05,812,000

7,581,500-1,769,500⑤受取補助金等-1,829,405

0

25,607,503

25,607,503

0

25,607,503

23,504,245

2,103,258⑥受取負担金

11,000,000

011,000,000

011,000,000

11,000,000

0⑦受取寄付金

0000

0

00

⑧雑収益

1,251,14201,251,14201,251,142

1,553,662-302,520

経常収益計

116,802,502

25,607,503 142,410,005

97,641,000 240,051,005 242,147,672-2,096,667

144,812,805

25,607,503 170,420,308

170,420,308 177,847,316-7,427,008

経常費用
事業費
役員報酬

19,980,012

019,980,012

19,980,012

19,980,012

0

職員給与

22,452,000022,452,000

22,452,000

15,000,000

7,452,000

臨時雇用7,635,767

0

7,635,767

7,635,767

15,660,960-8,025,193

諸手当

1,574,600

01,574,600

1,574,600

1,556,903

17,697

賞与

2,106,000

02,106,000

2,106,000

1,066,000

1,040,000

賞与引当金繰入額

2,161,000

02,161,000

2,161,000

2,002,000

159,000

法定福利費

5,453,149

05,453,149

5,453,149

5,111,008

342,141

福利厚生費

889,9930889,993889,993

801,82288,171

退職給付費用

540,0000

540,000

540,000

540,0000

会議費

1,905,638

0

1,905,638

1,905,638

1,995,119-89,481

諸会費

2,082,000

02,082,000

2,082,000

2,242,000-160,000

協賛金

1,080,000

01,080,000

1,080,000

1,000,000

80,000

賃借料

12,582,598

0

12,582,598

12,582,598

12,582,598

0

消耗品費

179,9070179,907

179,907

123,60256,305

通信運搬費

968,5440968,544968,544

1,017,805-49,261

ＯＡ機器費

1,909,969

0

1,909,969

1,909,969

1,794,677

115,292

旅費交通費-1,620,703

7,137,713

0

7,137,713

7,137,713

8,758,416

交際費638,3500638,350

638,350446,312

192,038

委託費

23,218,658

0

23,218,658

23,218,658

25,602,396-2,383,738

光熱水料費

427,0180

427,018

427,018

422,002

5,016

租税公課

1,355,400

01,355,400

1,355,400

1,460,600-105,200

印刷製本費

8,938,783

0

8,938,783

8,938,783

10,743,104-1,804,321

637,1220637,122

637,122

610,596

26,5262,235,600

02,235,600

2,235,600

2,235,600

0

図書費
調査研究費
研修費

76,500076,50076,50096,420-19,920025,607,503

25,607,503

25,607,503

23,504,245

2,103,258

記念品費

283,774

0283,774

283,774

336,193-52,419

諸謝金

3,267,544

0

3,267,544

3,267,544

3,693,299-425,755

会場費

1,755,188

01,755,188

1,755,188

1,830,314-75,126

広告宣伝費

1,646,168

0

1,646,168

1,646,168

3,216,513-1,570,345

材料費

2,503,819

02,503,819

2,503,819

2,675,757-171,938

手数料

348,4710348,471

348,471

1,266,408-917,937

検査分析費

476,2800476,280

476,280

476,2800-200,000

補助事業費

原稿料

0

0

0

0

200,000

新聞購読費

1,074,537

0

1,074,537

1,074,537

1,246,668-172,131

ＨＰ運営費

4,219,992

0

4,219,992

4,219,992

5,676,480-1,456,488

雑費

1,070,711

0

1,070,711

1,070,711

875,207

195,504

正味財産増減計算書内訳表
２０１８年４月１日から２０１９年３月３１日（単位：円）
その他会計
科目

法人会計

合計

前年実績

増減

68,466,678

68,466,678

67,771,663

695,015

役員報酬19,619,988

19,619,988

19,619,988

0

職員給与

10,070,400

10,070,400

9,996,000

74,400

諸手当

1,465,825

1,465,825

1,339,114

126,711

賞与

1,486,000

1,486,000

1,475,000

11,000

賞与引当金繰入額

1,485,000

1,485,000

1,460,000

25,000

法定福利費

3,565,051

3,565,051

3,522,411

42,640

福利厚生費

578,516

578,516

408,044

170,472

退職給付費用

1,173,668

1,173,668

1,599,250-425,582

会議費

2,672,172

2,672,172

2,766,804-94,632

諸会費

3,145,400

3,145,400

3,459,000-313,600

賃借料

12,582,626

12,582,626

12,582,626

0

消耗品費

179,488

179,488

123,642

55,846-45,875

補助事業
会計

一般会計

小計

管理費

通信運搬費

967,107967,107

1,012,982

ＯＡ機器費

1,910,021

1,910,021

1,794,735

115,286

旅費交通費

1,776,827

1,776,827

1,987,491-210,664

交際費

97,313

97,313

195,734-98,421

委託費

681,048

681,048685,692-4,644

光熱水料費

427,085

427,085

422,059

5,026

租税公課

10,96010,96025,700-14,740

印刷製本費

104,760

104,760

125,280-20,520

図書費

32,38632,38635,619-3,233

諸謝金

211,109

211,109

233,331-22,222

会場費

2,475,654

2,475,654

2,369,177

106,477

雑費

1,634,390

1,634,390

531,984

1,102,406

68,466,678 238,886,986 245,618,979-6,731,993

29,174,322

経常費用計

144,812,805

25,607,503 170,420,308

評価損益等調整前当期経常増減額-28,010,303

0 -28,010,303

投資有価証券評価損益等

0

評価損益等計0

当期経常増減額-28,010,303

01,164,019-3,471,307

4,635,326

0

0

0

0

0

0

0

0

0 -28,010,303

29,174,322

1,164,019-3,471,307

4,635,326

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計

0000000

経常外費用計

0000000

当期経常外増減額

0000000

他会計振替額

000000000

70,00070,00070,0000

0 -28,010,303

29,104,322

1,094,019（２）経常外費用

法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額-3,541,307

4,635,326

一般正味財産期首残高-28,010,303

179,322,605 182,863,912-3,541,307

一般正味財産期末残高

180,416,624 179,322,605

1,094,019

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品は最終仕入原価法を採用している。
(2)引当金の計上基準①退職給付引当金
職員の退職金支給に備えるため、退職金規程に基づく期末要支給額を計上している。
②役員退職慰労金引当
役員の退職給付に備えるため、役員報酬及び費用規程に基づく期末要支給額を計上している。
③賞与引当金
職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を計上している。
(3)リース取引の処理方法
リース物件の所有者が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース
取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理をしています。
(4)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税等は、税込方式により処理している。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）

当期減少額

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産

7,699,985

1,713,668

0

9,413,653

合計

7,699,985

1,713,668

09,413,653（うち指定正味財 （うち一般正味財産からの充当額） 産からの充当額）（単位：円）（うち負債に対応する額）

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産

9,413,653

（0）

（0）

（9,413,653）

合計

9,413,653

（0）

（0）

（9,413,653）

４．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称交付者

平成29年度外食産業等と連携した畜産物の需要拡大対策事業補助金

国012,607,382

12,607,382

0－

平成30年度農山漁村6次産業化対策事業補助金

国

01,260,719

1,260,719

0－

平成30年度畜産物輸出特別支援事業（29補正予算）補助金

日本畜産物輸出促進協議会

011,739,402

11,739,402

0－025,607,503

25,607,503

0

合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
貸借対照表上
当期末残高 の記載区分

以上附属明細書１．特定資産の明細
財務諸表に対する注記に記載しているため、附属明細での記載を省略している。
２．引当金の明細
科目（単位：円）

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

退職給付引当金

7,699,985

1,713,668

00

9,413,653

賞与引当金

3,462,000

3,646,000

3,462,000

03,646,000

合計

11,161,985

5,359,668

3,462,000

0

13,059,653

以上

財産目録
２０１９年３月３１日現在（単位：円）

貸借対照表科目（流動資産）
現金預金

未収金

前払金
貯蔵品
立替金
流動資産合計（固定資産）
特定資産
退職給付引当資産
その他固定資産
敷金
固定資産合計

場所・物量等

使用目的等

手元保管

運転資金として404,618普通預金
みずほ銀行麹町支店

運転資金として167,212,483

普通預金
みずほ銀行麹町支店

補助事業資金として農林水産省他補助・受託事業に係る未収金である。

一般社団法人Ｊミルク

10～3月分拠出金集金手数料の未収金である。

ＴＳＣ他

労働保険料に係る未収金である

日本乳品貿易株式会社他事務所の4月分賃借料他である。

法令集245冊、切手計87枚

法令集販売、郵送用切手として。

役職員

労災保険料負担分、通勤定期代としてみずほ銀行麹町支店

役員退職慰労引当金及び職員退職給付引金を管理している。

日本乳品貿易株式会社他

事務所賃貸契約による。

現金

資産合計
（流動負債）
未払金

金額

4,868,292
25,607,503
508,3876,226
1,554,390
988,908
488,306
201,639,113

9,413,653
900,000
10,313,653
211,952,766

一般財団法人蔵王酪農センター

補助事業「技術・機械開発等実証事業」の諸経費として。

12,537,365千代田年金事務所他

社会保険料、厚生年金基金掛金として。

1,746,584

リコージャパン株式会社他

コピー代、ＯＡ機器リース及び保守料、宅急便代、会計事務指導料他として。

811,141

株式会社アイデアパンチ他

ホームページ更新作業費、派遣社員費用他として。

預り金

役職員

源泉所得税、住民税、社会保険料として

587,898
405,965

仮受金

都道府県協会傘下会員

Ｊミルク拠出金・対策金集金として。

1,910,236

賞与引当金
未払法人税等未払消費税等
流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金
固定負債合計税務署、都税事務所

一般会計事業及び管理目的の業務に従事する職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を引当金として計上している。
2018年度に係る法人税等

税務署

2018年度に係る消費税等

70,000407,300
22,122,489

役職員

一般会計事業及び管理目的の業務を執行する役員の退職慰労金並びに職員の退職給付に備えた引当金である。

9,413,653

職員

3,646,0009,413,653

負債合計

31,536,142

正味財産

180,416,624