貸借対照表
平成２５年３月３１日現在
科
目
Ⅰ．資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
貯蔵品
立替金
仮払金
流動資産合計
２．固定資産特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計
その他固定資産投資有価証券
敷金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
預り金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．一般正味財産
正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度増

減

160,403,494
5,770,136
1,511,212
4,167,782
360,7490172,213,373

141,317,614
4,907,462
1,511,212
1,554,360
103,340
6,169,000
155,562,988

5,949,097
5,949,097

4,639,777
4,639,7770900,000
900,000
6,849,097
179,062,470

20,124,000
900,000
21,024,000
25,663,777
181,226,765

0
1,309,320
1,309,320
0-20,124,000
0-20,124,000-18,814,680-2,164,295

2,500,707
70,000488,800
455,585
442,136
1,470,000
5,427,228

2,638,861
70,000301,300
449,682
6,573,598
1,370,000
11,403,441-138,154
0
187,500
5,903-6,131,462
100,000-5,976,213

5,949,097
5,949,097
11,376,325

4,639,777
4,639,777
16,043,218

1,309,320
1,309,320-4,666,893

167,686,145
179,062,470

165,183,547
181,226,765

2,502,598-2,164,295

19,085,880
862,67402,613,422
257,409-6,169,000
16,650,385【単位:円】
備 考

正味財産増減計算書
平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日（単位：円）
科目
Ⅰ

当年度

前年度

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部①特定資産運用収益
②受取会費
③事業収益
企画広報事業
生産技術事業
その他事業④受取補助金等補助金
助成金⑤受取負担金⑥受取寄付金⑦雑収益
有価証券運用利息
雑収益

0185,580,000
9,249,105
105,105
9,144,000
06,317,873
5,417,873
900,000
8,000,000
01,224,303
146,628
1,077,675

0
188,781,400
5,471,747
11,747
4,955,000
505,000
4,630,039
4,630,039
0
8,000,000
20,0001,674,961
539,344
1,135,617

0-3,201,400
3,777,358
93,3584,189,000-505,000
1,687,834
787,834
900,0000-20,000-450,658-392,716-57,942

経常収益計

210,371,281

208,578,147

1,793,1340
144,985,990
19,231,212
15,450,000
16,615,390
1,242,817
790,000
670,000
4,964,126
930,881
540,000
3,996,068
2,373,000
1,100,000
12,233,088
134,262
1,154,681
1,716,549
7,320,452
324,250
15,177,648
23,100421,225510,600
7,861,646
461,853
3,159,795
416,136
5,417,873372,337
4,798,677
2,944,155
2,038,989
3,252,625
1,239,630
463,050
86,757
1,159,925
3,544,696
848,49700150,570,148 -5,584,158
14,758,150
4,473,062
21,101,846 -5,651,846
17,001,756-386,366
1,620,302-377,485
692,800
97,200570,000
100,000
5,393,689-429,563
1,273,447-342,566
427,500
112,500
2,902,552
1,093,516
3,005,445-632,445
1,000,000
100,000
12,166,436
66,652208,015-73,753
1,342,142-187,461
1,930,966-214,417
5,850,770 1,469,682
322,775
1,475
20,842,308 -5,664,660
0
23,100428,511-7,286335,901
174,699
8,069,814-208,168
487,908-26,055
5,084,655 -1,924,860
206,800
209,336
4,630,039
787,834
231,880
140,457
4,211,658
587,019
2,297,355
646,800
2,100,000-61,0112,739,755
512,870
171,090 1,068,540
0
463,050
392,350-305,593
1,164,440-4,515
4,855,075 -1,310,379
752,018
96,479

経常費用
事業費
役員報酬
職員給与
臨時雇用
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
協賛金
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
修繕費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
調査研究費
研修費
補助事業費
記念品費
諸謝金
会場費
広告宣伝費
材料費
手数料
検査分析費
原稿料
新聞購読費
ＨＰ運営費
雑費

増減

正味財産増減計算書
平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日（単位：円）
当年度

前年度

管理費
役員報酬
職員給与
臨時雇用
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
研修費
記念品費
諸謝金
会場費
手数料
原稿料
雑費

科目

61,726,953
20,368,788
6,505,200
2,061,840
993,949
825,040
800,000
3,054,115
469,515
769,320
2,126,993
2,890,050
12,233,100
133,963
1,148,497
1,716,539
1,090,620
203,203
514,500
421,219
26,800127,890
31,4802,000
220,000
288,886
2,433,985
00269,461

62,947,933 -1,220,980
19,898,950
469,838
8,921,150 -2,415,950
0 2,061,840
878,578
115,371790,000
35,040800,000
02,925,723
128,392
579,694-110,179
654,089
115,2312,640,827-513,834
2,950,050-60,000
12,166,406
66,694
207,442-73,479
1,411,199-262,702
1,922,588-206,049
1,292,570-201,950
200,400
2,803
283,500
231,000428,513-7,294208,299-181,499
149,332-21,442
33,980-2,5000
2,000
209,000
11,000433,329-144,443
2,402,275
31,71041,895-41,895
130,890-130,890
387,254-117,793

経常費用計206,712,943

213,518,081-6,805,138

3,658,338
00-124,000-124,000-4,939,934
00-428,000-428,000

8,598,27200
304,000
304,000

3,534,338-5,367,934

8,902,272

000928,500
928,500-928,5000103,240000070,000928,500
928,500-928,500
033,240

評価損益等調整前当期経常増減額

基本財産評価損益等特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
貯蔵品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
法人税、住民税及び事業税

増減

当期一般正味財産増減額

2,502,598-5,437,934

7,940,532

一般正味財産期首残高

165,183,547

170,621,481-5,437,934

一般正味財産期末残高

167,686,145

165,183,547

2,502,598

正味財産増減計算書内訳表
平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日（単位：円）
実施事業等会計科目
Ⅰ

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部①特定資産運用収益
②受取会費
③事業収益
企画広報事業
生産技術事業
その他事業④受取補助金等補助金
助成金⑤受取負担金⑥受取寄付金⑦雑収益
有価証券運用利息雑収益
経常収益計
経常費用
事業費
役員報酬
職員給与
臨時雇用
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
協賛金
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
修繕費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
調査研究費
研修費
補助事業費
記念品費
諸謝金
会場費
広告宣伝費
材料費
手数料
検査分析費
原稿料
新聞購読費
ＨＰ運営費
雑費

食文化育成
事業

00
0

0
0
0

0

0
56,490,603
1,725,000
4,500,000
14,868,190
1,016,151
790,000
670,000
3,321,912
476,387
81,0008,952
0
04,893,228
53,583
463,442686,6212,000,046
1,260
10,661,445
0
168,49002,590,350
00000
977,768
14,6162,038,989
2,924,223
1,050,000
0000508,950

その他会計

小計

一般会計

00000000000000

特別普及事
業会計

補助事業
会計

小計

0
92,790,000
9,249,105
105,105
9,144,0000
900,0000
900,000
8,000,000
01,224,303
146,628
1,077,675

0

0

0

0
0
0
0
5,417,873
5,417,873
0
0
0
0
0
0

0 112,163,408
056,490,603
1,725,000
4,500,000
14,868,190
1,016,151
790,000
670,000
3,321,912
476,387
81,0008,952
0
04,893,228
53,583
463,442686,6212,000,046
1,260
10,661,445
0
168,49002,590,350
00000977,768
14,6162,038,989
2,924,223
1,050,000
0000508,950

83,077,514
17,506,212
10,950,000
1,747,200
226,666001,642,214
454,494
459,000
3,987,116
2,373,000
1,100,000
7,339,860
80,679691,239
1,029,928
5,320,406
322,990
4,516,203
23,100252,735
510,600
5,271,296
461,853
3,159,795
416,1360372,337
3,820,909
2,929,539
0
328,402
189,630
463,050
86,757
1,159,925
3,544,696
339,547

法人会計合計

前年実績

増減

092,790,000
9,249,105
105,105
9,144,000
06,317,873
5,417,873
900,000
8,000,000
01,224,303
146,628
1,077,675

0092,790,000 185,580,000 188,781,400
09,249,105
5,471,747
0
105,105
11,7470
9,144,000
4,955,000
0505,000
0
6,317,873
4,630,039
0
5,417,873
4,630,0390
900,000
008,000,000
8,000,000
0
20,00001,224,303
1,674,961
146,628
539,344
1,077,675
1,135,617

0-3,201,400
3,777,358
93,3584,189,000-505,000
1,687,834
787,834
900,000
0-20,000-450,658-392,716-57,94205,417,873 117,581,281

92,790,000 210,371,281 208,578,147

1,793,134

05,417,873
0
000
00
0
0
000
0
000000
0
0
00
0
0
0
0
5,417,873
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

144,985,990 150,570,148
19,231,212 14,758,150
15,450,000 21,101,846
16,615,390 17,001,756
1,242,817
1,620,302
790,000
692,800
670,000
570,000
4,964,126
5,393,689
930,881
1,273,447
540,000
427,500
3,996,068
2,902,552
2,373,000
3,005,445
1,100,000
1,000,000
12,233,088 12,166,436
134,262
208,015
1,154,681
1,342,142
1,716,549
1,930,966
7,320,452
5,850,770
324,250
322,775
15,177,648 20,842,308
23,1000421,225
428,511510,600
335,901
7,861,646
8,069,814
461,853
487,908
3,159,795
5,084,655
416,136
206,800
5,417,873
4,630,039
372,337
231,880
4,798,677
4,211,658
2,944,155
2,297,355
2,038,989
2,100,000
3,252,625
2,739,755
1,239,630
171,090463,050
086,757392,350
1,159,925
1,164,440
3,544,696
4,855,075
848,497752,018-5,584,158
4,473,062-5,651,846-386,366-377,485
97,200100,000-429,563-342,566
112,500
1,093,516-632,445
100,000
66,652-73,753-187,461-214,417
1,469,682
1,475-5,664,660
23,100-7,286
174,699-208,168-26,055-1,924,860
209,336
787,834
140,457
587,019
646,800-61,011
512,870
1,068,540
463,050-305,593-4,515-1,310,379
96,479

000
0
0
0
0
0

88,495,387
17,506,212
10,950,000
1,747,200
226,666001,642,214454,494
459,000
3,987,116
2,373,000
1,100,000
7,339,860
80,679691,239
1,029,928
5,320,406
322,990
4,516,203
23,100252,735
510,600
5,271,296
461,853
3,159,795
416,136
5,417,873
372,337
3,820,909
2,929,539
0
328,402
189,630
463,050
86,757
1,159,925
3,544,696
339,547

正味財産増減計算書内訳表
平成２４年４月１日から平成２５年３月３１日（単位：円）
実施事業等会計
科目

食文化育成
事業

その他会計

小計

特別普及事
業会計

一般会計

補助事業
会計

小計

管理費
役員報酬
職員給与
臨時雇用
諸手当
賞与
賞与引当金繰入額
法定福利費
福利厚生費
退職給付費用
会議費
諸会費
賃借料
消耗品費
通信運搬費
ＯＡ機器費
旅費交通費
交際費
委託費
光熱水料費
租税公課
印刷製本費
図書費
研修費
記念品費
諸謝金
会場費
手数料
原稿料
雑費

法人会計

合計

前年実績

増減

61,726,953
20,368,788
6,505,200
2,061,840
993,949
825,040
800,000
3,054,115
469,515
769,320
2,126,993
2,890,050
12,233,100
133,963
1,148,497
1,716,539
1,090,620
203,203
514,500
421,219
26,800127,890
31,4802,000
220,000
288,886
2,433,985
00269,461

61,726,953
20,368,788
6,505,200
2,061,840
993,949
825,040
800,000
3,054,115
469,515
769,320
2,126,993
2,890,050
12,233,100
133,963
1,148,497
1,716,539
1,090,620
203,203
514,500
421,219
26,800127,890
31,4802,000
220,000
288,886
2,433,985
00269,461

62,947,933
19,898,950
8,921,150
0878,578
790,000
800,000
2,925,723
579,694
654,089
2,640,827
2,950,050
12,166,406
207,442
1,411,199
1,922,588
1,292,570
200,400
283,500
428,513208,299
149,332
33,9800
209,000
433,329
2,402,275
41,895130,890387,254-1,220,980
469,838-2,415,950
2,061,840
115,371
35,0400128,392-110,179
115,231-513,834-60,000
66,694-73,479-262,702-206,049-201,950
2,803
231,000-7,294-181,499-21,442-2,5002,000
11,000-144,443
31,710-41,895-130,890-117,793

経常費用計56,490,603

56,490,603

83,077,514

0

5,417,873

88,495,387

61,726,953 206,712,943 213,518,081-6,805,138

評価損益等調整前当期経常増減額-56,490,603 -56,490,603
0
0
0
0
0

29,085,894

00

31,063,047-124,000-124,0000029,085,894
00-124,000-124,000-56,490,603 -56,490,603

28,961,894

00

28,961,894

00000
928,500
00
928,50000-928,500
02,401,921 117,426,589 -23,848,895
0
33,24000000
0基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
貯蔵品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
法人税、住民税及び事業税

00002,401,921
0003,658,338
00-124,000-124,000-4,939,934
00-428,000-428,000

8,598,27200
304,000
304,000

31,063,047

3,534,338-5,367,934

8,902,272000

0928,500
0928,500
0-928,500
093,577,694 -95,979,615
33,24070,000928,500
928,500-928,500
0103,240

000070,000928,500
928,500-928,500
033,2402,502,598

当期一般正味財産増減額-54,088,682 -54,088,682 145,426,743 -23,848,895

0 121,577,848 -64,986,568

一般正味財産期首残高

56,440,432

56,440,432

22,208,781

23,848,895

0-5,437,934

7,940,532

46,057,676

62,685,439 165,183,547 170,621,481-5,437,934

一般正味財産期末残高

2,351,750

2,351,750 167,635,524

00 167,635,524-2,301,129 167,686,145 165,183,547

2,502,598

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品は最終仕入原価法を採用している。
(2)引当金の計上基準①退職給付引当金
職員の退職金支給に備えるため、退職金規程に基づく期末要支給額を計上している。
②役員退職慰労金引当
役員の退職給付に備えるため、役員報酬及び費用規程に基づく期末要支給額を計上している。
③賞与引当金
職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を計上している。
(3)リース取引の処理方法
リース物件の所有者が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理をしています。
(4)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税等は、税込方式により処理している。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

特定資産
退職給付引当資産

4,639,777

1,309,320

0

5,949,097

合計

4,639,777

1,309,320

0

5,949,097

３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

特定資産
退職給付引当資産

5,949,097

（0）

（0）

（5,949,097）

合計

5,949,097

（0）

（0）

（5,949,097）

以上附属明細書
１．特定資産の明細
財務諸表に対する注記に記載しているため、附属明細での記載を省略している。
２．引当金の明細
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用
その他

期末残高

退職給付引当金

4,639,777

1,309,320

00

5,949,097

賞与引当金

1,370,0001,470,000

1,370,000

01,470,000

合計

6,009,777

2,779,320

1,370,000

07,419,097

以上財産目録
平成２５年３月３１日現在
貸借対照表科目（流動資産）
現金預金

未収金

前払金
貯蔵品

場所・物量等（固定資産）
特定資産
退職給付引当資産
その他固定資産
敷金
固定資産合計（流動負債）
未払金

運転資金として

185,724

普通預金
みずほ銀行麹町支店

運転資金として

158,156,468

普通預金
みずほ銀行麹町支店

運転資金として2,061,302

一般社団法人Ｊミルク補助事業に係る未収金である。
1〜3月分拠出金集金手数料の未収金である。

5,417,873
230,000

ＴＳＣ東京他、計5件

労働保険料過払い分、他4件

日本乳品貿易株式会社

事務所の4月分賃借料他である。
理事会出席確認書の返信用他として。
工場見学会用メモリアルグッズとして。

1,511,212
2,630
3,150,000「牛乳関係法令集」他、計1,206冊

一般会計事業の在庫である。

1,015,152

役職員

労災保険料負担分、通勤定期購入代3名分

みずほ銀行麹町支店

役員退職慰労引当金及び職員退職給付引金を管理している。

日本乳品貿易株式会社

事務所賃貸契約による。

900,000
6,849,097

千代田年金事務所

リコージャパン株式会社

社会保険料他として。
ホームページ更新作業費。
振込手数料、会計事務指導料他として。
コピー代、事務用品購入代として。

1,375,915
280,088
300,488
251,059

全日本乳業厚生年金基金

厚生年金基金掛金として。

農林水産省

切手、計13枚

株式会社アイデアパンチ
みずほ銀行他、計4件

株式会社大塚商会他、計9件 後納郵便料、宅急便代、電話代他として。

未払法人税等未払消費税等
預り金

税務署、都税事務所

仮受金

乳業メーカー10社

賞与引当金

金額

手元保管

現金

付箋メモ、計31,200個

立替金
流動資産合計

使用目的等

税務署
役職員

職員

平成24年度に係る法人税等
平成24年度に係る消費税等住民税、源泉所得税として。
Ｊミルクへの拠出金（アウトサイダー分）を集金したもの。
食文化育成事業及び管理目的の業務に従事する職員の賞与支給に備えるため、支給対象期間に対応した支給見込額を引当金として計上している。

流動負債合計122,263360,749
172,213,373

5,949,097

168,150
125,007
70,000488,800
455,585
442,136

1,470,000
5,427,228（固定負債）
退職給付引当金役職員

食文化育成事業、一般会計事業及び管理目的の業務を執行する役員の退職慰労金並びに職員の退職給付に備えた引当金である。

5,949,097

固定負債合計5,949,097

負債合計

11,376,325

正味財産

167,686,145