0100234356
78 9789
 !"#$$%%%&''&()&*!$ 313+,./0 1+,2/ 3:;<=>?- ./0 1@A2/BCDE3OPQRSTUVWX6 01002Y456
Z[\]^_WX6`
OPQabcdefghijklm n l
OPQabef9^oklm
n l.4 156ÿ89.4 1FGÿHI

JK10LM35L5NN5.pqrstuvw1

5&01002N4Qx0OPQkyz{|.01052N4056}01002040161~5yzj|.1
7
{

., 2OPQ19 OPQ
pqr

pqr

pqr

pqr

01002N4Qx0OPQN0M `5YM `015 `533 `01052N4Qx0OPQ
N3M3
1&503 0M&0 0&
015 30&.1  01002N4Qx0OPQÿÿ500pqr .`1 01052N4Qx0OPQÿÿ5Npqr .¡01&Y1[¢£OPQ
5[¢£OPQ ¤¥¦§¨5
r©
r©
01002N4Qx0OPQ0Y&N
`
01052N4Qx0OPQ
3&1
`


~ª«¬­®9¯°±.²{9¯°x0Mÿ01012343561³´x5OPQyz9QµkQ¶·£¸¹ºw»£ÿ01002N4Qx0OPQÿ¼½¾¿ÀÁw[Â9¯°³´¸¹º¢¨k¾¿ÃÄÅw»£ÆÇÈk¢É2OPQÊËºw»£Æ<ÌÇ~0yzÍÎÏÐÑgÒ

gÒ

pqrpqrÓÔgDÕ

01002N4Qx0OPQ
N05M
3Y5NYY
3Y1
01052N4Q.Ö×1ÓÔgD 01002N4Qx0OPQ 3Y5pqr 01052N4Q 3Y1pqr



Y0&1
Y1&30&Z[kÏØ2µZ[Ùx5OPQÚx0OPQÚx3OPQÚ
r©
r©
r©
`
01052N4Q`
1&1101002N4Q`
1&1101002N4Q.WÛ1`.1ÜÝÞ,ßàwÁZ[WÛáâkãäklm nm

3&01002N4Qkyz{|WÛ.01052N4056}01002N40161
7

pqr



{
pqr

åQ
5351 `3M1 `.1ÜÝÞ,ßàwÁ{|WÛáâkãäklm nm

QÚr©

5Y&11
5Y&11;

r©

5Y&11
5Y&11., Q19  5[¢£[Q
[Qr©
pqr
pqr
YM1 `30 `1&33

5&ª«¬­®9¯°±.²{9¯°x0Mÿ01012343561³´x5OPQyz9QµkQ¶·£¸¹ºw»£7Êkyz{|WÛ[Â9¯°³´¸¹º¢¨kÙæÃÄÅw»£ÆÇÈk¢ÉQçè2OPQÊËºw»£Æ<ÌÇ0&[ 010525046^ok2/9»éaê¯ëì01052504056íîïðñRòÃºwkÓÔkóô´Á¢ºÆº¢Çyz{|WÛkª5[¢£[Q±ÀÁw[ÂÓÔkóôkõö´×÷ºw»£ÆÇ

0 123456789
   !"#$%&'()*+, -  .(/ 01 -  .(345678&9:;<= )95279
5>7?@!"ABCDE!"AFGH6I
J KLMNG$%?@!" )9O JP1?@!")*Q BCDE!")*R FGH6I)*
5S7TUVWXYZ[WX(J \TUVWXY]^WX#_`( 2a22bcd 2efgh2fgaaaW 2a26bcd>2cghh6W 2a26bcd
O \]^WXY
2a22bcd 2efg>higm2SW 2a26bcd 2e
Q jklWXY9 (2a22bcd 2e0 9 nopqrstuvrwxyz9 {|}~1
0  <=/&234

fgh2fgaaaW>fhgcciW
fg>ihg66SW

 r/T6 ¡¢£¤#¥¦§¨©ª«E Y¬­ ®­¯°±E² ³´­µ¶  ·=±¸¹1º34»r9 nopq5¼½7>¾~¿ÀÁÂ89 no'¯Ã 5>7  Ä¡¢ ÅÆ#·ÇÈÉÊ»²ケイティケイ株式会社(3035) 2022年8月期 第2四半期決算短信○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………… 2（１）経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………… 2（２）財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………… 3（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………… 3
２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………… 4（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………… 4（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………… 6（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………………………… 8（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………… 9（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………… 9（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………… 9（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用） ………………………………………… 9（会計方針の変更） …………………………………………………………………………………… 9（セグメント情報等） …………………………………………………………………………………101

ケイティケイ株式会社(3035) 2022年8月期 第2四半期決算短信

１．当四半期決算に関する定性的情報「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下、「収益認識会計基準」という。)を第1四半期連結会計期間の期首より適用しております。この結果、前第2四半期連結累計期間と収益の会計処理が異なることから、以下の経営成績に関する説明においては増減額及び前年同期比(%)を記載しておりません。

（１）経営成績に関する説明
当第2四半期連結累計期間(2021年8月21日～2022年2月20日)におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症による厳しい状況が残る中で、依然として持ち直しの動きに弱さがみられ、先行き不透明な事業環境が続いております。
このような環境の中、当社グループはビジョンである「Change the office mirai」の実現と中長期の成長を目指して策定した中期経営計画「Growth Plan」の2024年8月期までの計画を達成すべく、サプライ事業を基盤事業、ITソリューション事業を成長事業と位置づけ、グループ会社を挙げて重点施策を推進してまいりました。
しかしながら、サプライ事業で環境衛生商品は好調に推移したものの、製品の原材料費高騰の影響があったことに加え、ITソリューション事業では半導体不足の影響が継続し、IT関連商品の供給面で制約が出たことにより、当第2四半期連結累計期間も引き続き厳しい状況となりました。
これらの結果、当第2四半期連結累計期間の売上高は8,297,794千円(前年同四半期8,393,394千円)、営業利益は149,719千円(前年同四半期253,633千円)、経常利益は201,514千円(前年同四半期276,350千円)、親会社株主に帰属する四半期純利益は133,637千円(前年同四半期201,283千円)となりました。
なお、当社連結子会社である株式会社青雲クラウンの業績は、多くの顧客の年度末及び年度始めにあたる当社第3四半期連結会計期間以降に売上高が多く計上されるという季節的変動があります。
セグメント別の業績は次の通りであります。第1四半期連結会計期間の期首よりセグメントを変更しております。
なお、前第2四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分により作成することは実務上困難であるため、前年同四半期比情報については記載しておりません。
（サプライ事業）新型コロナウイルス感染症の拡大により、抗原検査キットや除菌消臭液等の環境衛生商品の需要が高く順調に推移した一方、海外に生産拠点を持つ一部メーカーにおいてロックダウン等による供給面の遅れが発生したほか、サステナブル商材として重点的に拡販を進めるリサイクル製品においては、原材料費の高騰が大きく影響しました。
これらの結果、売上高は6,977,268千円、セグメント利益は369,789千円となりました。
（ITソリューション事業）DXの推進で関心の高まる業務の効率化や、テレワーク、Wi-Fi環境の構築、インターネットセキュリティ対策のソリューション等の提案に注力してまいりましたが、半導体不足の影響が継続しており、IT関連商品の供給に制約が出た影響がありました。
これらの結果、売上高は1,320,525千円、セグメント利益は38,822千円となりました。

2ケイティケイ株式会社(3035) 2022年8月期 第2四半期決算短信（２）財政状態に関する説明①資産、負債、純資産
当第2四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ227,261千円減少し、8,219,255千円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末に比べ158,449千円減少し、5,506,031千円となりました。これは、主に受取手形及び売掛金が236,485千円増加し、現金及び預金が427,626千円減少したこと等によります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ68,812千円減少し、2,713,223千円となりました。これは、主に有形固定資産が25,764千円、投資その他の資産が45,538千円減少したこと等によります。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ294,985千円減少し、4,271,686千円となりました。これは、主に短期借入金が177,778千円増加し、電子記録債務が456,212千円減少したこと等によります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ21,640千円増加し、496,282千円となりました。これは、主に長期借入金が23,374千円増加したこと等によります。
純資産は、前連結会計年度末に比べ46,083千円増加し、3,451,286千円となりました。これは、主に利益剰余金が53,969千円増加したこと等によります。
②キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下、「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ415,528千円減少し、1,869,731千円となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果使用した資金は、543,012千円(前年同四半期は260,027千円の使用)となりました。収入の主な要
因は、税金等調整前四半期純利益201,645千円であり、支出の主な要因は、仕入債務の減少額327,237千円、売上債権の増加額236,083千円、法人税等の支払額106,772千円であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果獲得した資金は、1,444千円(前年同四半期は30,980千円の使用)となりました。収入の主な要因
は、差入保証金の回収による収入27,464千円であり、支出の主な要因は、無形固定資産の取得による支出11,825千円、差入保証金の差入による支出12,197千円であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果獲得した資金は、126,040千円(前年同四半期は93,898千円の使用)となりました。収入の主な要因
は、短期借入金の純増額200,000千円であり、支出の主な要因は、長期借入金の返済による支出98,848千円、配当金の支払額75,111千円であります。

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
2022年8月期の業績予想につきましては、2021年10月1日に発表いたしました連結業績予想より変更はありません。

3ケイティケイ株式会社(3035) 2022年8月期 第2四半期決算短信

２．四半期連結財務諸表及び主な注記（１）四半期連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(2021年８月20日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産土地その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計

4

当第２四半期連結会計期間(2022年２月20日)

2,648,197
2,444,040
444,518
─
78,96250,185△1,424
5,664,481

2,220,570
2,680,526
450,359
1,163
98,21256,164△964
5,506,031

1,150,441
521,340
1,671,782

1,150,441
495,575
1,646,017

62,65833,64596,304

59,81038,984
98,795

1,024,016△10,066
1,013,949
2,782,035
8,446,516

978,078△9,667
968,4102,713,223
8,219,255

ケイティケイ株式会社(3035) 2022年8月期 第2四半期決算短信(単位：千円)前連結会計年度(2021年８月20日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
電子記録債務
短期借入金
未払法人税等賞与引当金
役員賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
役員退職慰労引当金
退職給付に係る負債
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計

5

当第２四半期連結会計期間(2022年２月20日)

1,500,509
1,580,611
876,378
118,358
105,763
22,060362,991
4,566,672

1,629,484
1,124,398
1,054,156
65,74977,707
─320,190
4,271,686

92,564
74,165
125,803
182,109474,641
5,041,313

115,938
15,588125,393239,362496,282
4,767,969

294,675
663,325
2,451,610△131,932
3,277,678

294,675
655,630
2,505,579△121,231
3,334,653

127,524
127,524
3,405,203
8,446,516

116,632
116,632
3,451,286
8,219,255

ケイティケイ株式会社(3035) 2022年8月期 第2四半期決算短信（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
四半期連結損益計算書
第２四半期連結累計期間

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
仕入割引
受取家賃
その他
営業外収益合計営業外費用
支払利息
売上割引
不動産管理費
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
保険解約益
投資有価証券売却益
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
特別損失合計税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計四半期純利益非支配株主に帰属する四半期純利益
親会社株主に帰属する四半期純利益

前第２四半期連結累計期間(自 2020年８月21日
至 2021年２月20日)
8,393,394
6,575,068
1,818,326
1,564,693
253,633(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 2021年８月21日
至 2022年２月20日)
8,297,794
6,556,757
1,741,036
1,591,316
149,719156
10,863
17,92823,548
6,695
59,192

144
10,59518,753
20,711
6,540
56,7462,840
31,053
1,371
1,210
36,475276,350

2,563
─
1,977
410
4,950
201,514

2,504
21,211
23,715

─
130
130

─
─
300,065
88,766
10,016
98,782201,283─
201,28300201,645
62,466
5,541
68,007
133,637
─
133,6376ケイティケイ株式会社(3035) 2022年8月期 第2四半期決算短信
四半期連結包括利益計算書
第２四半期連結累計期間

四半期純利益その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計
四半期包括利益（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
非支配株主に係る四半期包括利益

前第２四半期連結累計期間(自 2020年８月21日
至 2021年２月20日)
201,283(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 2021年８月21日
至 2022年２月20日)
133,637△15,612△15,612
185,670△10,892△10,892
122,745

185,670
─

122,745
─

7ケイティケイ株式会社(3035) 2022年8月期 第2四半期決算短信（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書
前第２四半期連結累計期間(自 2020年８月21日
至 2021年２月20日)(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自 2021年８月21日
至 2022年２月20日)

300,065
35,945
2,848―△6,398
7,352△15,850△20,185△11,020
2,840△2,504△21,211△362,042△10,086△44,873△50,347△195,465
11,020△2,881△72,700△260,027

201,645
36,809
2,848
3,006
△858
△58,576△22,060△28,055△10,739
2,563
─
△130
△236,083△26,253△327,237
18,712△444,410
10,739△2,569△106,772△543,012△7,90418,000△53,980△11,389△8,04340,400△15,984
4,581△3,166
10,216△1,901△1,806△30,980△5,901
18,000△8,736△11,825△8,118
8,487△12,197
27,464△3,689─
△768△1,2701,444

100,000─△134,991△58,907△93,898△384,907
2,350,348
1,965,441

200,000
100,000△98,848△75,111
126,040△415,528
2,285,259
1,869,731

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
減価償却費
のれん償却額
株式報酬費用
貸倒引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金支払利息
保険解約損益（△は益）投資有価証券売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
棚卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の売却による収入差入保証金の差入による支出
差入保証金の回収による収入
保険積立金の積立による支出
保険積立金の解約による収入長期前払費用の取得による支出
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の四半期末残高

8ケイティケイ株式会社(3035) 2022年8月期 第2四半期決算短信（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
該当事項はありません。
（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用）《簡便的な会計処理》①棚卸資産の評価方法
当第2四半期連結会計期間末の棚卸高の算出に関しては、実地たな卸を省略し、前連結会計期間末の実地棚卸高を基礎として合理的な方法により算出する方法によっております。
また、棚卸資産の簿価切下げに関しては、収益性の低下が明らかなものについてのみ正味売却価額を見積り、簿価切下げを行う方法によっております。
②経過勘定項目の算定方法
合理的な算定方法による概算額で計上する方法によっております。
③法人税並びに繰延税金資産及び繰延税金負債の算定方法
法人税等の納付額の算定に関しては、加味する加減算項目や税額控除項目を重要なものに限定する方法によっております。
繰延税金資産の回収可能性の判断については、前連結会計期間末以降に経営環境等に著しい変化が生じておらず、一時差異等の発生状況に大幅な変動がないと認められるため、前連結会計期間において使用した将来の業績予想やタックス・プランニングを利用しております。
（会計方針の変更）（収益認識に関する会計基準等の適用）「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を第1四半期連結会計期間の期首より適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これにより、従来は販売費及び一般管理費に計上しておりました販売促進費等の一部、及び営業外費用に計上しておりました売上割引を売上高から控除しております。また、当社グループは、「収益認識に関する会計基準の適用指針」第98項に定める代替的な取扱いを適用し、商品又は製品の国内販売において、出荷時から当該商品又は製品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、第1四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第1四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
この結果、当第2四半期連結累計期間の売上高は45,950千円、営業利益は38,011千円、経常利益は1,608千円、親会社株主に帰属する四半期純利益は1,063千円それぞれ減少しております。また、利益剰余金の当期首残高は4,528千円減少しております。なお、「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12号 2020年3月31日)
第28-15項に定める経過的な取扱いに従い、前第2四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

9ケイティケイ株式会社(3035) 2022年8月期 第2四半期決算短信（時価の算定に関する会計基準等の適用）「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等
を第1四半期連結会計期間の期首より適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44－2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
（セグメント情報等）（セグメント情報）
前第2四半期連結累計期間(自2020年8月21日 至2021年2月20日)

当社グループの事業セグメントは、サプライ事業の単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。
当第2四半期連結累計期間(自2021年8月21日 至2022年2月20日)

1．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

サプライ事業

報告セグメントITソリューショ
ン事業

計

調整額(注)1(単位：千円)
四半期連結損益計算書計上額(注)2売上高
顧客との契約から生じる収益

6,977,268

1,320,525

8,297,794―

8,297,794

外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高
又は振替高
計

6,977,268

1,320,525

8,297,794―

8,297,794

78,383

91,273

169,656△169,656―

7,055,651

1,411,799

8,467,450△169,656

8,297,794

369,789

38,822

408,611△258,892

149,719

セグメント利益(注)1 セグメント利益の調整額△258,892千円は、セグメント間取引消去5,670千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△264,562千円であります。
全社費用は、主に報告セグメントに帰属していない一般管理費であります。
2 セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントの変更等に関する事項
当社グループは「サプライ事業」の単一セグメントとして開示を行っておりましたが、中期経営計画「GrowthPlan」において、ITソリューション商品・サービスの展開をITソリューション事業と位置づけ推進するにあたり、今後重要性が高まることを踏まえ、第1四半期連結会計期間より「サプライ事業」及び「ITソリューション事業」に区分して開示することといたしました。
なお、前第2四半期連結累計期間のセグメント情報を当第2四半期連結累計期間の報告セグメントの区分方法により作成した情報については、必要な財務情報を遡って作成することが実務上困難であるため、開示を行っておりません。
また、前第2四半期連結累計期間のセグメント情報は単一セグメントであることから、前第2四半期連結累計期間の区分方法により作成した当第2四半期連結累計期間のセグメント情報の記載は省略しております。
会計方針の変更に記載のとおり、第1四半期連結会計期間の期首より収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益の算定方法を同様に変更しております。
この結果、サプライ事業の売上高は45,950千円、セグメント利益は38,011千円それぞれ減少しております。

10