12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21

有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第109期）

自至

平成24年４月１日
平成25年３月31日

堀田丸正株式会社
E02627

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目次頁
表紙
第一部 企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
第１ 企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………

1
1

１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………
２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………

1
3

３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………
４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………

4
5

５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………
第２ 事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………

6
7

１． 業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………
２． 生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………………………………

7
8

３． 対処すべき課題 ………………………………………………………………………………………………
４． 事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………

99

５． 経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………
６． 研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………

10
10

７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………………
第３ 設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………

11
12

１． 設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………
２． 主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………

12
12

３． 設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………
提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………

12
13

１． 株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………
(1) 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………

13
13(2) 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………
(3) 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………

13
13(4) ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………
(5) 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………

1313(6) 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………
(7) 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………

1314(8) 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………
(9) ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………

14
14

２． 自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 配当政策 ………………………………………………………………………………………………………

15
15

４． 株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………
５． 役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………

15
16

６． コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………
経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………

18
22

１． 連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………
(1) 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………

23
23(2) その他 ………………………………………………………………………………………………………
２． 財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………

5253(1) 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………
(2) 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………

53
68(3) その他 ………………………………………………………………………………………………………
提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………

70
71

提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
１． 提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………

72
72

２． その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………

72
73

第４

第５

第６
第７

［監査報告書］

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2013/06/21 20:42:21【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成25年6月25日【事業年度】

第109期（自【会社名】

堀田丸正株式会社【英訳名】

MARUSHOHOTTA CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

東京都中央区日本橋室町４丁目１番11号【電話番号】（０３）３５４８－８１２１（代表）【事務連絡者氏名】

執行役員【最寄りの連絡場所】

東京都中央区日本橋室町４丁目１番11号【電話番号】（０３）３５４８－８１３９【事務連絡者氏名】

執行役員【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成24年４月１日

井上至

平成25年３月31日）

管理本部長

徹

管理本部長

矢部

矢部

和秀

和秀

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

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2013/06/21 20:42:21

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第105期

第106期

第107期

第108期

第109期

決算年月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

平成24年３月

平成25年３月

13,217,716

9,446,138

9,300,892

8,635,458

11,092,638

経常損益（△は損失）（千円）△16,832

2,071△120,327

76,288120,481

当期純損益（△は損失）（千円）

270,750

36,868△281,694

51,444

106,145

包括利益（千円）－－△289,613

59,292125,910

純資産額（千円）

3,589,348

3,479,810

3,098,248

3,111,267

3,191,104

総資産額（千円）

5,937,247

6,023,052

5,354,614

5,624,130

6,540,652

77.95

75.79

67.48

67.78

69.53

5.60

0.80

△6.14

1.12

2.31

－

－

－

－

－

自己資本比率（％）

60.5

57.8

57.9

55.3

48.8

自己資本利益率（％）

7.5

1.0

△8.6

1.7

3.3

株価収益率（倍）

8.9

58.6

－

50.9

23.4

営業活動によるキャッシュ・フロー（千円）

95,611

10,203△70,926

209,898

478,051

投資活動によるキャッシュ・フロー（千円）

404,740

137,590

35,83887,354△98,245△989,682△3,883△152,455△21,851△55,264

313,649

457,562

269,033

544,451

869,790

従業員数（名）

198

218

205

194

248

（外、平均臨時雇用者数）

(166)

(232)

(233)

(214)

(330)

売上高（千円）

１株当たり純資産額（円）
１株当たり当期純損益（△は損失）（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益（円）

財務活動によるキャッシュ・フロー（千円）
現金及び現金同等物の期末残高（千円）（注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
２．第106期、第108期及び第109期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
第107期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
第105期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、ストックオプションを付与しておりますが、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第107期の株価収益率につきましては、当期純損失を計上しているため記載しておりません。

- 1 -12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21(2）提出会社の経営指標等
回次

第105期

第106期

第107期

第108期

第109期

決算年月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

平成24年３月

平成25年３月

7,178,990

6,608,037

6,003,424

5,403,992

5,022,716△79,164

16,251△55,063

83,402

89,703

969,371

33,375△248,970

62,214

100,195

資本金（千円）

1,975,070

1,975,070

1,975,070

1,975,070

1,975,070

発行済株式総数（株）

49,280,697

49,280,697

49,280,697

49,280,697

49,280,697

純資産額（千円）

3,596,654

3,483,400

3,139,178

3,157,913

3,218,355

総資産額（千円）

5,787,057

5,415,437

4,717,745

4,888,600

4,715,529

78.11

75.87

68.37

68.80

70.12

3.00
(－)

2.00
(－)

1.00
(－)

1.00
(－)

2.00
(－)

20.03

0.73

△5.42

1.36

2.18

－

－

－

－

－

自己資本比率（％）

62.1

64.3

66.5

64.6

68.3

自己資本利益率（％）

29.5

0.9

△7.5

2.0

3.1

株価収益率（倍）

2.5

64.8

－

42.1

24.7

配当性向（％）

15.0

275.7

－

73.8

91.7

売上高（千円）
経常損益（△は損失）（千円）
当期純損益（△は損失）（千円）

１株当たり純資産額（円）
１株当たり配当額（１株当たり中間配当額）（円）
１株当たり当期純損益（△は損失）（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益（円）

従業員数（名）（外、平均臨時雇用者数）

45

44

35

34

32

(223)

(237)

(237)

(216)

(196)

（注）１．売上高には消費税等を含んでおりません。
２．第106期、第108期及び第109期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
第107期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
第105期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、ストックオプションを付与しておりますが、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第107期の株価収益率につきましては、当期純損失を計上しているため記載しておりません。

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２【沿革】
明治27年10月

東京・日本橋大伝馬町において呉服問屋を開業。

昭和３年11月

資本金10万円の合資会社丸正商店を設立。

昭和８年２月合資会社を改め、資本金20万円の株式会社とし東京・日本橋通油町に本社を移転、織物問屋として業容拡大。

昭和11年10月

東京・日本橋堀留町に本社を移転。

昭和19年４月㈱金松商店、㈱小梅、㈱藤安商店並びに㈱正和を吸収合併、資本金130万３千円とし商号を株式会社丸正に変更。

昭和49年４月

東京証券取引所市場第二部に上場。

昭和58年４月

株式会社正友を設立。

平成元年３月

資本金を14億２千２百万円に増資。

平成７年５月有限会社ポコメロを設立。

平成12年３月

第三者割当増資により、ヤマノグループの傘下に入る。

平成12年９月

東京・日本橋富沢町に本社を移転。

平成12年10月

千代田のきもの株式会社の全株式取得。

平成13年４月

子会社千代田のきもの株式会社を吸収合併。

平成14年３月

ソフランリビング株式会社の全株式取得。

平成15年８月

株式会社よねはらの全株式取得。

平成16年４月

株式会社正友が濱野皮革工藝株式会社より営業を譲受ける。株式会社ＨＡＭＡＮＯ1880へ商
号を変更。

平成16年７月

株式会社天創の全株式取得。

平成16年９月

有限会社ポコメロを有限会社丸正ベストパートナーグループに商号変更。

平成16年10月

ソフランリビング株式会社及び株式会社よねはらを株式会社丸正に吸収合併。

平成16年11月

有限会社丸正ベストパートナーグループを株式会社へ組織変更（現・連結子会社）。

平成17年６月

株式会社ＳＡＫＡＭＵＲＡを設立。

平成17年７月

株式会社ＳＡＫＡＭＵＲＡが株式会社坂村より営業を譲受ける。

平成19年４月

堀田産業株式会社を吸収合併し、商号を堀田丸正株式会社に変更。
合併により東京ブラウス株式会社・タケオニシダ・ジャパン株式会社（現・連結子会社）
堀田（上海）貿易有限公司（現・連結子会社）が子会社となる。

平成19年９月

株式会社松崎及び松崎生産株式会社の全株式取得。
東京・日本橋室町現在地に本社を移転。

平成20年６月

四菱株式会社より一部営業譲受ける。

平成20年７月

株式会社天創を吸収合併。

平成20年７月

株式会社ＳＡＫＡＭＵＲＡより営業譲受ける。

平成20年11月

東京ブラウス株式会社、株式会社ＨＡＭＡＮＯ1880、株式会社松崎及び松崎生産株式会社の全株式を譲渡。
株式会社ＳＡＫＡＭＵＲＡ清算結了。

平成21年６月

丸福商事株式会社の全株式取得（現・連結子会社）。

平成21年７月

株式会社ヤマノジュエリーシステムズより一部営業譲受ける。

平成24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社を設立。

平成24年４月

ＨＭリテーリングス株式会社が株式会社ヤマノホールディングスより一部営業譲受ける。

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３【事業の内容】
当連結会計年度において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、以下の通り変更
しております。
当グループの企業集団は、当社、親会社及び子会社、タケオニシダ・ジャパン株式会社、堀田（上海）貿易有限公
司及、株式会社丸正ベストパートナーグループ、丸福商事株式会社及びＨＭリテーリングス株式会社の７社で構成されております。
当社及び連結子会社は主に和装品等の卸売販売、宝飾・毛皮製品等の卸売販売、婦人洋品等の製造・卸売販売、寝装品等の卸売販売及び意匠撚糸の製造・卸売販売を行っております。
また、平成24年４月１日付で連結子会社ＨＭリテーリングス株式会社が株式会社ヤマノホールディングスより和装小売事業の営業譲受をしたことから新たに和装小売事業が加わっております。
その事業の内容と当社及び関係会社の事業における位置付けは次のとおりであります。
和装事業・・・・・・・・・留袖、訪問着、振袖、袋帯等の和装品等を卸売販売しております。
当社が企画及び販売しております。
寝装事業・・・・・・・・・寝装寝具品等を卸売販売しております。
当社が企画及び販売しております。
洋装事業・・・・・・・・・婦人服及びブラウス、ニット等の婦人洋品と子供・ベビー洋品を製造・卸売販売しております。
当社及び丸福商事㈱、タケオニシダ・ジャパン㈱が製造・販売しております。
宝飾・バッグ事業・・・・・宝石、貴金属等の指輪、ネックレス等の宝飾品、毛皮、レザーを卸売販売しております。
当社が宝石、貴金属及び毛皮、レザーを販売しております。
意匠撚糸事業・・・・・・・意匠撚糸の製造・卸売販売をしております。
当社が製造・販売するほか、堀田（上海）貿易有限公司が製造・卸売販売しております。
和装小売事業・・・・・・・留袖、訪問着、振袖、袋帯及び和装小物等を小売販売しております。

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４【関係会社の状況】
議決権の所有割
合又は被所有割
合
（％）

資本金又は
出資金
（千円）

主要な事業の内容

東京都渋谷区

255,565

スポーツ用品事業
宝飾事業

東京都渋谷区

40,000

洋装事業

100.0095,000

洋装事業

100.00

和装事業

100.00

意匠撚糸事業

100.00

名称

住所

関係内容

（親会社）
㈱ヤマノホールデ
ィングス

被所有

経営指導
役員の兼任５名

51.99

（注）１
（連結子会社）
タケオニシダ・ジ
ャパン㈱
（注）３
丸福商事㈱

福岡県福岡市東（注）４区

ＨＭリテーリングス㈱東京都渋谷区

100,000

中国上海市

1,655千元

資金の貸付
役員の兼任４名

資金の貸付
役員の兼任３名

資金の貸付
役員の兼任６名（注）４
堀田（上海）貿易有限公司

同社商品の販売
役員の兼任１名

その他１社（注）１．有価証券報告書の提出会社であります。
２．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
３．債務超過会社で債務超過の額は、平成25年３月期末時点で299,843千円となっております。
４．丸福商事㈱及びＨＭリテーリングス㈱については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結
売上高に占める割合が10％を超えております。
丸福商事㈱
主要な損益情報等（1） 売上高ＨＭリテーリングス㈱2,075,649千円 （1） 売上高

3,016,732千円（2） 経常利益

13,631千円 （2） 経常利益

51,779千円（3） 当期純利益

12,253千円 （3） 当期純利益

20,852千円（4） 純資産額

36,900千円 （4） 純資産額

122,070千円（5） 総資産額

790,961千円 （5） 総資産額

1,647,010千円- 5 -12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21

５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
平成25年３月31日現在
セグメントの名称

従業員数（名）

和装事業

43

(69)

寝装事業

19

(11)

洋装事業

89 (106)

宝飾・バッグ事業

2(2)

意匠撚糸事業

12(11)

和装小売事業74 (129)

全社（共通）9合計(2)

248 (330)（注）１．従業員数は、就業人員であります。
２．従業員数欄の（ ）外数は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
３．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているものであります。
４. 従業員数が前連結会計年度末に比べ54名増加したのは、当社の連結子会社であるＨＭリテーリングス株式会社が、当社の親会社である株式会社ヤマノホールディングスより、平成24年４月１日付で和装小売事業を譲受けたことによるものであります。
(2）提出会社の状況
平成25年３月31日現在
従業員数（名）

平均年齢（歳）32(196)

平均勤続年数（年）39.6セグメントの名称

平均年間給与（円）16.4

3,371,298

従業員数（名）和装事業

11 (101)

寝装事業

0

(30)

洋装事業

6

(50)

宝飾・バッグ事業

1(3)

意匠撚糸事業8(7)

全社（共通）

6(5)

合計

32 (196)（注）１．従業員数は、就業人員であります。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．従業員数欄の（ ）外数は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。なお、㈱丸正ベストパートナー
グループから出向形態をとる従業員について、臨時従業員に含めております。
４．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
(3）労働組合の状況(イ)当社の労働組合は、昭和55年に結成され、丸正労働組合と称し、現在の加盟上部団体はゼンセン同盟であります。
(ロ)平成25年３月31日現在の組合員数は５名であります。
(ハ)労使関係は安定しており、特記すべき事項はありません。
(ニ)連結子会社の労働組合はありません。

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第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1）業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、欧州の債務問題や中国をはじめとする新興国の成長鈍化による海外経済の停滞懸念が高まりましたが、新政権による経済対策の効果もあり円高解消や株価上昇など明るい兆しが見えつつあります。
衣料品業界におきましては、雇用不安や所得の伸び悩みにより低価格志向など生活防衛意識が高まり引続き厳しい市場環境が続いております。
このような事業環境のもと、当社グループの当連結会計年度の業績は、当社の連結子会社であるＨＭリテーリングス株式会社が、当社の親会社である株式会社ヤマノホールディングスより、平成24年４月１日付で和装小売事業を譲受けたことにより売上高及び売上総利益は増加いたしました。また、貸倒引当金戻入額を特別利益に計上した結果、
売上高110億92百万円（前年同期比28.5％増）、営業利益は85百万円（前年同期比110.4％増）、経常利益は120百万円（前年同期比57.9％増）、当期純利益は1億6百万円（前年同期比106.3％増）となりました。
セグメントの状況は次のとおりであります。
和装事業は、平成24年４月１日付けでＨＭリテーリングス株式会社において和装小売事業を譲受け、当社との取引が連結上消去されることにより、売上高及びセグメント利益ともに減少いたしました。この結果、売上高17億88百万円（前年同期比6.8％減）、営業利益72百万円（前年同期比6.6％減）となりました。
寝装事業は、取扱商品の絞込みと主力商品のマットレスの売上が伸び悩み売上高は減少しましたが、粗利益率の改善とコストの削減によりセグメント利益は改善されました。この結果、売上高9億56百万円（前年同期比19.3％減）、営業利益34百万円（前年同期比44.4％増）となりました。
洋装事業は、販路拡大により子会社の売上高は微増しましたが、婦人服洋品の販売低迷によりセグメント合計の売上高は減少し、新店舗出店投資によりセグメント利益も減少しました。この結果、売上高は38億49百万円（前年同期比1.9％減）、営業利益81百万円（前年同期比6.4％減）となりました。
宝飾・バッグ事業は、高額品の販売が伸びず売上高は減少いたしましたが、販売経費の見直しによりセグメント利益は大幅に増加いたしました。この結果、売上高は１億47百万円（前年同期比10.4％減）、営業利益10百万円（前年
同期比110.3％増）となりました。
意匠撚糸事業は、中国市場の撚糸需要が大きく落ち込んだことにより売上高、セグメント利益ともに減少いたしました。この結果、売上高は13億32百万円（前年同期比7.7％減）、営業利益51百万円（前年同期比3.8％減）となりました。
和装小売事業は、店頭販売、催事販売ともに好調に推移した結果、売上高は30億16百万円、営業利益は61百万円となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物（以下、資金という）は、前連結会計年度末に比べ３億25百万円増加し、８億69百万円となっております。これは主に売上債権の減少と税金等調整前当期純利益によるものであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果増加した資金は、４億78百万円（前年同期は２億９百万円の増加）となりました。
これは主に売上債権の増加と税金等調整前当期純利益によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果減少した資金は、98百万円（前年同期は87百万円の増加）となりました。
これは主に貸付金の回収はあったものの営業譲受に伴う支出があったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果減少した資金は、55百万円（前年同期は21百万円の減少）となりました。
これは主に配当金の支払によるものであります。

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２【生産、受注及び販売の状況】(1）生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（自至セグメントの名称

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

金額（千円）

前年同期比（％）

洋装事業

295,830

106.8

意匠撚糸事業

522,104

98.4

817,935

101.3

合計（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．和装事業、寝装事業、宝飾・バック事業及び和装小売事業については生産活動を伴わないため記載しておりません。
(2）仕入実績
当連結会計年度の仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（自至セグメントの名称

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

金額（千円）

前年同期比（％）

和装事業

1,033,265

97.4

寝装事業

679,149

81.8

洋装事業

2,251,821

100.7

宝飾・バッグ事業

99,98991.2

意匠撚糸事業526,900

76.4

和装小売事業1,093,444－

5,684,571

115.4

合計
（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

（3）受注状況
当社グループは主として見込生産を行っているため、該当事項はありません。
(4）販売実績
当連結会計年度の商品販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（自至セグメントの名称

金額（千円）

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）
前年同期比（％）

和装事業

1,788,886

93.2

寝装事業

956,962

80.7

洋装事業

3,849,640

98.1

147,728

89.6

意匠撚糸事業1,332,687

92.3

和装小売事業3,016,732－

11,092,638

128.5

宝飾・バッグ事業合計（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

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３【対処すべき課題】
当社グループの対処すべき課題は、ブランドの創生と縮小傾向にある市場環境への対応及び資産リスクの対応であると考えております。
ブランドの創生:タケオニシダ事業部および子会社・丸福商事㈱におけるブランド事業の拡大と収益力の向上を実現するために、既存のブランドに加え、商品企画力およびデザイン力を活かした新たなブランドの創生が必要であると考え、新ブランド「Ｌａｄｙ Ｎｉｓｈｉｄａ」をスタートさせ、新たなブランドファンを創出する。
縮小傾向にある市場環境への対応:現在、着物市場は若年層及び中年層の着物に対する嗜好の変化と着物着用機会の減少などにより、縮小傾向にあります。
当社グループはこれを鑑み、着物を着用する機会や場所の提供することにより新たな顧客の創造を図るために着物のファンクラブを設立しイベント等を年間数回開催し、着物ファンを創出する活動を支援してまいります。
資産リスクの対応:債権のリスクと商品リスクへの対応が重要であると考えております。債権リスクに対しては、決算期毎の残高確認と売掛金の年齢管理の徹底を行い、貸倒れやロスの防止に努めております。商品のリスクに対しては、商品の年齢管理を行い、商品価値の低下や陳腐化を未然に防止するように努めております。
中長期的な会社の戦略といたしましては、当社グループは事業構造改革により、黒字の基盤作りが終了し「第二創業」の成長ステージへ進むため、事業の方向性として掲げてきた、各事業や地域、店舗ごとの独自性を確立し他社にない顧客満足度を創出することによる「卸から顧客創造」を加速しております。また、グループ再編により経営資源の集中を行い、事業拡大と収益性向上に努めてまいります。

４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資家の判断に重要な影響を及ぼす可能性がある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
当社グループは、持続的な成長と継続配当を行うために現在中期３ヶ年計画を推進しております。
(1) 売上高について
当社グループの売上高については、景気、消費性向及び商品トレンドの変化により減少するリスクがあります。また、原油の高騰、台風や冷夏、暖冬などの天候不順及び震災等による自然災害により、今後の景気後退や需要の縮小が考えられ、本来大きな売上を見込んでいる時期の業績が伸び悩み、当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。
(2) 人材の確保及び育成について
当社グループでは、人材戦略を事業における重要課題のひとつとして捉えており、今後の事業拡大には既存の従業員に加えて、各分野で十分な知識と組織管理等に精通した人材の確保・育成が不可欠であるという認識をもっております。
当社グループとしては、業界、経験を問わない即戦力化のための中途採用や組織活性化のための新卒採用を積極的に実施していく方針であります。いずれも継続的な人材の確保を保証するものでなく、適格な人材を十分確保できなくなった場合には、当社グループの経営成績および今後の事業展開等に影響を及ぼす可能性があります。
(3) 海外での事業展開について
当社グループにおける意匠撚糸の経営環境は、現状低価格競争の激化・アパレル製造業の海外（中国）移転・
輸入ニット製品の増勢に伴う国内生産シェアの縮小等極めて厳しい状況にあり、意匠撚糸の国内販売を拡大することが困難な状況にあります。このような状況を踏まえ、中国に中国現地法人、堀田（上海）貿易有限公司を設立し、同社を中心に意匠撚糸の製造・販売一貫体制を確立し、中国における事業の拡大を推進中であります。このため、今後、当社グループが海外の事業を拡大するうえで為替リスク及び現地の法的規制を受ける可能性があ
ります。
(4)

顧客情報の管理について
当社グループは販売の特性上、顧客情報を取り扱っております。当社グループといたしましては、社内教育を行うなど顧客情報管理の徹底に努めておりますが、顧客情報の流出により問題が発生した場合、将来的な事業展
開、経営成績及び財政状況等に影響を及ぼす可能性があります。

(5) 企業買収・戦略的提携について
当社グループは、既存の事業基盤を拡大するため、あるいは新たな事業における進出、補強等のために、事業戦略の一環として、企業買収や資本提携を含む戦略的提携を行う可能性があります。
企業買収や戦略的提携に際しては十分な検討を行っておりますが、買収・提携後の事業計画が当初通りに進捗しない場合には、業績に影響を与える可能性があります。

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５【経営上の重要な契約等】
当社は、平成24年５月16日開催の取締役会において、平成24年６月26日開催の第108回定時株主総会で承認可決されることを条件として、当社の100％連結子会社であるタケオニシダ・ジャパン株式会社を吸収合併することを決議し、同日合併契約を締結いたしました。
なお、上記合併契約は、平成24年６月26日開催の第108回定時株主総会で承認可決されております。
(1)合併の目的
営業統合と経営の効率化を図るため(2)合併の方法
当社を存続会社とする吸収合併方式で、タケオニシダ・ジャパン株式会社は解散いたします。
(3)合併効力発生日
平成25年４月１日(4)吸収合併消滅会社の資産・負債の状況
タケオニシダ・ジャパン株式会社は、以下の平成24年３月31日現在の貸借対照表、その他同日の計算を基礎とし、これに合併の効力の生ずる日の前日までの増減を加除した一切の資産、負債及び権利義務を合併の効力の生ずる日において堀田丸正株式会社に引き継ぎます。
資産

金額（千円）

負債

金額（千円）

流動資産

300,280

流動負債

181,753

固定資産

60,914

固定負債

468,427

361,195

負債

資産

合計

合計

650,180(5)合併比率及び合併交付金
タケオニシダ・ジャパン株式会社は、当社の100％連結子会社であるため本合併による新株式の発行及び資本金の増加並びに合併交付金の支払いはありません。
(6)合併当事会社の概要（平成24年３月31日現在）
存続会社
①

商号

堀田丸正株式会社

消滅会社
タケオニシダ・ジャパン株式会社

和装品等の販売②

事業内容

宝飾・毛皮製品等の販売
婦人洋装品等の販売

婦人服の製造販売

寝装品等の販売
意匠撚糸の製造・販売③

資本金1,975,070千円

６【研究開発活動】
該当事項はありません。

- 10 -

40,000千円

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７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1）財政状態の分析
当連結会計年度末における資産合計は65億40百万円で前連結会計年度末と比べ９億16百万円増加しております。
この主な要因は、和装小売事業の営業譲受によるものであります。
（流動資産）
当連結会計年度末における流動資産は、48億82百万円（前連結会計年度末は41億24百万円）となり、７億58百万円増加いたしました。これは主に、和装小売事業の営業譲受による現金及び預金、売掛金の増加によるものであります。
（固定資産）
当連結会計年度末における固定資産は、16億58百万円（前連結会計年度末は14億99百万円）となり、１億58百万円増加いたしました。これは主に長期貸付金が減少したものの和装小売事業の営業譲受によるのれんの及び敷金・保証金の増加によるものです。
（流動負債）
当連結会計年度末における流動負債は、32億35百万円（前連結会計年度末は24億21百万円）となり、８億14百万円増加いたしました。これは主に、和装小売事業の営業譲受による支払手形及び買掛金が増加したことによるものであります。
（固定負債）
当連結会計年度末における固定負債は、１億13百万円（前連結会計年度末は91百万円）となり、22百万円増加
いたしました。これは主に、和装小売事業の営業譲受により資産除去債務が増加したことによるものであります。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産は、31億91百万円（前連結会計年度末31億11百万円）となり、79百万円増加
いたしました。これは主に、剰余金の配当はあったものの、当期純利益によるものであります。
(2）キャッシュ・フローの分析「第２事業の状況 １．業績等の概要、(2）キャッシュ・フローの状況」を参照。
(3）経営成績の分析「第２事業の状況

１．業績等の概要、(1）業績」を参照。

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第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度において特記すべき事項はありません。

２【主要な設備の状況】
当社グループ（当社及び当社の連結子会社）における主要な設備は、生産、販売業務及び管理業務に係るものであり、以下のとおりであります。
(1)提出会社
平成25年３月31日現在
帳簿価額
事業所名
（所在地）

セグメントの名称

東京ベ・マルシェ(東京都江戸川区)

全社（共通）

寝装事業

設備の内容

建物
（千円）

器具備品
（千円）

賃貸倉庫

49,854

－

販売設備

1,066

376

(岩手県盛岡市)

合計（千円）

170,831220,685
(482)

（注１）
盛岡支社

土地
（千円）
(面積㎡)

75,141

76,583

(975)

従業員数
（人）

－
（－）
11
(3)

（注）１．連結会社以外の者に賃貸しております。
２．金額には消費税等を含んでおりません。
３．従業員の（ ）は、臨時従業員数を外書しております。
上記の他、主要な賃借設備として以下のものがあります。
（1）提出会社
名称

セグメントの名称

賃借建物
（面積㎡）

設備の内容

年間支払賃借料
（千円）

和装事業

本社
（東京都中央区）

宝飾・バッグ事業
全社（共通）

販売・業務管理設備(1,376)29,729（2）国内子会社
事業所名
（所在地）

名称

セグメントの名称

設備の内容

賃借建物
（面積㎡）

年間支払賃借料（千円）

タケオニシダ・ジャパン㈱本社（東京都中央区）

洋装事業

商品販売業務及び倉庫設備(346)

10,320

丸福商事㈱

本社
洋装事業
（福岡県福岡市東区）

商品販売業務及び倉庫設備(3,171)

15,600

賃借建物（面積㎡）

年間支払賃借料（千円）（3）在外子会社
名称

事業所名
（所在地）

堀田（上海）貿易有限 本社公司（中国上海市）セグメントの名称
意匠撚糸事業

３【設備の新設、除却等の計画】
当連結会計年度末において特記事項はありません。

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設備の内容
販売・業務管理
設備

(100)

4,919

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第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

60,000,000
計

60,000,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（平成25年３月31日）

種類

普通株式

提出日現在発行数（株）（平成25年６月25日）

49,280,697

上場金融商品取
引所名又は登録
認可金融商品取引業協会名

権利内容に何ら限定のない当社における

東京証券取引所

49,280,697

内容標準となる株式であり、単元株式数は（市場第二部）

1,000株であります。
計49,280,697

49,280,697－－（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（千株）

発行済株式総数残高（千株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

25,75649,280－1,975,070－

123,189

平成19年４月１日～
平成20年３月31日（注）（注）平成19年４月１日に当社と堀田産業株式会社との合併に伴い、堀田産業株式会社の株式１株に対し、当社の株式0.7株を割当交付したものであります。
（６）【所有者別状況】
平成25年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数1,000株）
区分

政府及び地
方公共団体

金融商品取
引業者

金融機関

その他の法
人

外国法人等
個人以外

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

個人その他

計

単元未満株
式の状況
（株）

個人

－

4

23

49

9

1

3,487

3,573

－

－

927

977

28,231

253－

18,16748,555

725,697

－

1.88

1.99

57.30

0.51

－

38.32

100.0

－

（注）１．自己株式3,384,193株は、「個人その他」に3,384単元及び「単元未満株式の状況」に193株含めて記載しております。なお、自己株式3,384,193株は株主名簿記載上の株式数であり、平成25年３月31日現在の実保有残高は3,383,493株であります。
２．上記「その他の法人」には、証券保管振替機構名義の株式が、3単元含まれております。

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2013/06/21 20:42:21（７）【大株主の状況】
平成25年３月31日現在
氏名又は名称

所有株式数
（千株）

住所

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

株式会社ヤマノホールディングス

東京都渋谷区代々木１丁目30－7

25,61951.99

堀田丸正株式会社

東京都中央区日本橋室町４丁目1-11

3,384

6.87

株式会社ヤマノネットワーク

東京都渋谷区代々木１丁目30－7

1,698

3.45

株式会社三井住友銀行

東京都千代田区丸の内１丁目１番２号

580

1.17

山野

彰英

東京都渋谷区

526

1.07

村山

信也

東京都西多摩郡

503

1.02

丸正会

東京都中央区日本橋室町４丁目1-11

460

0.93

日本証券金融株式会社

東京都中央区日本橋茅場町１丁目2－10

345

0.70

内田

康之

香川県高松市

315

0.64

堂平

久子

長野県上田市

297

0.60

33,727

68.44

計

－

（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成25年３月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）－－－
権利内容に何ら限定

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

3,384,000－のない当社における標準となる株式

完全議決権株式（その他）

普通株式

45,171,000

45,171

単元未満株式普通株式

725,697－－

発行済株式総数

49,280,697－－

総株主の議決権－

45,171－

同上（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が3,000株（議決権の数 ３個）含まれております。
②【自己株式等】
平成25年３月31日現在
所有者の氏名又は名称所有者の住所

自己名義所有株
式数（株）

他人名義所有株
式数（株）

所有者株式数の合計（株）

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

東京都中央区日本
堀田丸正株式会社

橋室町４丁目１番
11号

3,384,000－

3,384,000

6.87

計

－

3,384,000－

3,384,000

6.87

（注）

上記のほか株主名簿上は当社名義となっているが、実質的に所有していない株式が700株（議決権の数－個）あります。なお、当該株式数は、上記「発行済株式」の「単元未満株式」の欄の普通株式に含めております。
（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

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2013/06/21 20:42:21

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数(株)

当事業年度における取得自己株式

価額の総額(円)3,542

173,236－－

当期間における取得自己株式（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度

区分

株式数(株)

当期間

処分価額の総額(円)

株式数(株)

処分価額の総額(円)引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

－

－

－

－

その他 ( － )

－

－

－

－

保有自己株式数

3,383,493－

3,383,493－（注）当期間における保有自己株式数には、平成25年５月31日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買い取り及び売渡による株式は含まれておりません。

３【配当政策】
当社は、資産の有効活用を図り、かつ健全な財務体質の維持に努め、さらに増収増益を目指しております。その結果として得た利益の配分については、将来の事業拡大に対する資金需要を勘案しながら、可能な限り株主の皆様に対する利益還元を行うことを基本方針としております。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
当社は、「会社法第459条第１項の規定に基づき取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる。」
旨定款に定めております。
剰余金の配当については、毎年９月30日を基準日とした中間配当及び毎年３月31日を基準日とした期末配当を行うものとしております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（千円）

平成25年５月15日

１株当たり配当金（円）91,794

取締役会決議2

今後も配当の継続的な実施を経営上の最重要政策と考え、業績向上に努めてまいります。

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第105期

第106期

第107期

第108期

第109期

決算年月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

平成24年３月

平成25年３月

最高（円）

84

65

51

88

64

最低（円）

26

43

27

29

39

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものである。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成24年10月

11月

12月

平成25年１月

２月

３月

最高（円）

44

47

50

58

64

60

最低（円）

39

41

45

50

50

54

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものである。

- 15 -

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５【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式
数
（千株）

※４

526

※４

22

※４

31

※４

41

昭和63年12月 株式会社ヤマノネットワーク代表取締役社長（現任）
平成13年６月 当社代表取締役会長(現任)

取締役会長（代表取締役）―

山野彰英

昭和14年９月８日生

16年６月

株式会社ヤマノホールディングス代表取
締役会長

18年３月

丸福商事株式会社代表取締役会長(現任)

21年５月

株式会社マイスタイル取締役会長

22年12月株式会社ヤマノホールディングス取締役
会長(現任)

23年５月

株式会社マイスタイル代表取締役会長
(現任)

24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社代表取締役会長(現在)

25年４月

株式会社ら・たんす山野代表取締役会長(現任)

昭和49年４月 蝶理株式会社入社
平成16年２月 堀田産業株式会社出向、堀田(上海)貿易有限公司・総経理
17年６月

堀田産業株式会社代表取締役副社長、ファンシーヤーン事業部門長兼新規事業部
長

取締役社長（代表取締役）―

井上徹

昭和26年７月17日生

19年４月

当社取締役堀田ファンシーヤーン事業部
長

21年１月

堀田(上海)貿易有限公司・董事長(現任)24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社取締役(現
任)

24年６月

当社代表取締役社長(現任)
株式会社ヤマノホールディングス取締役(現任)

平成11年６月 当社アパレル部長

取締役

営業本部長 安本美津雄 昭和25年２月20日生

17年４月

当社執行役員ファッション本部長

17年６月

当社取締役アパレル事業部長

21年５月

丸福商事株式会社専務取締役(現任)22年５月

当社取締役営業統括

24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社取締役(現
在)

24年６月

当社取締役営業本部長(現任)

昭和41年３月 当社入社
平成16年６月 堀田産業株式会社代表取締役社長
19年４月

当社代表取締役副社長

20年６月

当社取締役

20年６月

株式会社ヤマノホールディングス代表取
締役社長

取締役

―

太田

功

昭和23年２月10日生

22年５月

タケオニシダ・ジャパン株式会社取締役

22年６月

当社代表取締役社長
株式会社ヤマノホールディングス取締役
(現任)

24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社取締役(現
任)

24年６月

タケオニシダ・ジャパン株式会社代表取
締役社長

24年６月

丸福商事株式会社代表取締役社長(現任)24年６月

当社取締役相談役(現任)- 16 -

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役名

職名

氏名

2013/06/21 20:42:21

生年月日

略歴

任期

所有株式
数
（千株）

※４

5

※４

5

※５

8

※５

10

※６

－

平成12年６月 当社取締役
14年６月

株式会社ヤマノリテーリングス代表取締
役社長

16年６月

株式会社ヤマノホールディングス取締役

21年５月

株式会社マイスタイル代表取締役社長
（現任）

21年６月
取締役

―

山野

義友

昭和45年２月17日生

当社取締役(現任)
株式会社マイスタイル代表取締役社長(現
任)

22年６月

株式会社ヤマノホールディングス代表取締役社長(現任)

24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社代表取締役社長(現任)

25年５月

株式会社ら・たんす山野代表取締役社長(現任)

平成８年３月 かねもり株式会社代表取締役社長

―

取締役

石塚

三郎

12年６月

当社取締役(現任)16年６月

株式会社ヤマノホールディングス代表取締役社長

昭和17年５月20日生
18年３月

丸福商事株式会社代表取締役社長

20年６月

株式会社ヤマノホールディングス取締役
相談役

昭和46年３月 当社入社
平成11年４月 当社人事総務部長

常勤監査役

―

丹下

勝視

昭和23年２月７日生

13年６月

当社執行役員人事総務部長

20年６月

当社人事総務部長

21年６月

株式会社丸正ベストパートナーグループ
監査役(現任)21年６月

当社監査役(現任)24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社監査役(現任)

昭和50年４月 弁護士登録

監査役

―

福原

弘

昭和21年１月１日生

53年４月

宮良・福原・井上法律事務所開設

53年４月

堀田・福原法律事務所開設

平成16年５月 東京カレッジ法律事務所開設(現任)17年６月

当社監査役（現任）19年６月

株式会社ヤマノホールディングス監査役(現任)

昭和54年４月 弁護士登録
62年９月
監査役

―

大野

幹憲

昭和23年２月12日生

大野総合法律事務所代表

平成15年８月 代々木の森法律事務所代表(現任)
17年６月

堀田産業株式会社監査役

19年４月

当社監査役(現任)計（注）１．取締役山野２．監査役福原648

義友は、取締役会長（代表取締役）山野 彰英の次男であります。
弘及び大野 幹憲は、社外監査役であります。

３．当社では、取締役会の一層の活性化を促し、取締役会の意思決定・業務執行の監督機能と各事業部の業務執行機能を明確に区分し、経営効率の向上を図るために執行役員制度を導入しております。
執行役員は５名で、和装事業部長 大内 康隆、ソフラン事業部長 中川 芳雄、アパレル事業部長
宏、営業本部長 安本 美津雄、及び管理本部長 矢部 和秀で構成されております。
４．平成25年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
５．平成25年６月24日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
６．平成22年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から４年間- 17 -

武井

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2013/06/21 20:42:21

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】①企業統治の体制
イ．企業統治の体制の概要
当社は、監査役会を設置し、経営に対する監視・監督機能を確保しております。
当社は、取締役会を設置し、取締役会にて経営の基本方針や重要事項を審議、決定するとともに、業務執行の監
視・監督を行っております。
また、取締役の責任を明確にするとともに、経営環境の変化に迅速に対応しうる機動的な経営体制とするため、取締役の任期を１年とし、取締役の定数は、14名以内とする旨を定款で定めております。
また、大幅な権限委譲のもとで執行役員制度を導入しております。
執行役員は、取締役会及び業務執行会議に出席しております。
取締役会は毎月１回開催、業務執行会議は毎月２回開催の他、必要に応じて開催しております。それぞれの会議において経営に関する重要事項、業務の執行状況などについて審議・決定・経営計画の進捗状態の確認等を行っております。
監査につきましては、社内組織である監査室と監査役による監査及び会計監査人による会計監査の連携を図り、効率的な監査を実施しております。
当社の経営組織、その他コーポレートガバナンスの模式図は次のとおりであります。

ロ．企業統治の体制を採用する理由
当該体制の採用理由は、監査役制度をより充実させることにより、経営活動に対する監督を強化し、株主及び投資家の信頼に応えるコーポレート・ガバナンス体制が構築できると判断したものであります。提出日現在、社外監
査役２名を含む監査役３名とすることにより、透明性を確保し、経営に対する監視・監査を果たしております。
ハ．取締役の定数
当社の取締役は14名以内とする旨を定款に定めております。

- 18 -

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ニ．取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
ホ．取締役及び監査役の責任免除要件
当社は、会社法第426条第１項の規定により、会社法第423条第１項に定める取締役及び監査役（取締役及び監査役であった者を含む。）の損害賠償責任について、善意でかつ重大な過失がない場合は、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役については、経営判断の萎縮を防止し、積極的な経営参画を目的としており、監査役については、監査役の責任を合理的な範囲に止め、その期待される役割を十分に果たし得るようにすることを目的としております。
ヘ．内部統制システムの整備の状況
当社は業務の有効性、効率性や財務報告の信頼性を確保、コンプライアンスを徹底するために、次の内部統制シ
ステムの設定をしております。
1）各事業部ごと経営理念や行動の指針を定め、社員への徹底を図っております。
2）職務権限およびその責任を社内規程で明確化し、組織の業務プロセスを評価・管理・牽制すると共に内部統制
システムおよびリスク管理システムを確立し、事業運営の適法性と効率性を図っております。
3）決裁権限規程などに基づき、会議体で意思決定プロセスを明確にしております。
ト．リスク管理体制の整備の状況
当社は、監査役及び内部監査室を中心とした内部統制システム及びリスク管理システムを確立し、事業運営の適法性と効率性を確保しております。各事業部門及び子会社を対象に監査役と内部監査室が連携して業務監査を実施
し、その監査結果は取締役、担当執行役員へ迅速にかつ正確に報告が行われております。監査結果報告に基づき改善事項の指摘と指導を行い、監査後は改善状況について報告をさせて、より効率性の高い内部監査を行っております。
また、重要な法的課題及びコンプライアンスについては、顧問弁護士、顧問税理士と相談を行いながら必要な検討を実施し、会計監査人とは通常の会計監査のみならず、重要な会計的課題について随時相談及び検討を実施しております。
チ．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及び整備状況
当社では、コンプライアンス体制の強化を図るべく、役職員の企業行動規範を整備し、その中で「反社会的勢力の関係は排除する」との方針を定めております。
万一、反社会的勢力からの接触があった場合には、総務部が主管としてその対応を図り、必要とあれば早期に顧問弁護士や警察等に相談し適切な処置を講ずる体制となっております。
所轄警察署等との連携をとり、反社会的勢力に関する情報の収集・交換を行っております。
②内部監査及び監査役監査の状況
当社の内部監査及び監査役監査の組織は、内部監査として業務執行部門とは独立した代表取締役直轄の監査室（２名）を設置しております。随時期中取引に対し監査しております。これにより迅速かつ公正な会計情報の開示に努めております。また会社法施行にともなうコーポレートガバナンス体制やグループ全体を視野に入れた経営管理体制の統一化をし、監査方針の共有化を図っております。
監査役監査については、当社の監査役は各社の情報やグループの統一的な監査方針の共有化を図るため、子会社の非常勤監査役を兼務しております。各社の業務執行状況の監査については、定期的な往査を実施し、監査を行っております。また、監査役会については、毎月定期的に開催しております。
③会計監査の状況
当社は当事業年度末現在、監査法人元和との間で、会社法監査および金融商品取引法監査について監査契約を締結しております。
また、具体的な決算上の課題について当社監査役会と意見の交換をしております。
業務を執行した公認会計士および監査業務に係る補助者の構成は以下のとおりであります。
指定社員 業務執行社員
星山和彦（継続監査年数３年）
指定社員
指定社員
公認会計士
その他

業務執行社員
業務執行社員臼井 聡（継続監査年数３年）
中川俊介（継続監査年数２年）

5名
3名- 19 -

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2013/06/21 20:42:21④社外監査役との関係
当社の社外監査役は２名であります。
社外監査役大野幹憲及び福原弘は、当社と人的関係、資本的関係及び取引関係その他の利害関係はありません。
社外監査役大野幹憲及び福原弘は、弁護士としての専門的な知識、経験等を有しており、当社の取締役会に出席しております。経営や営業の案件等に対する経営判断の情報を共有し、経営判断に対する監督や助言を行える体制をとっており、経営の透明性を確保すると同時に、活発な議論を行い、活性化を図っております。
当社は、社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針について特段の定めはありませんが、専門的な知見に基づく客観的かつ適切な監督又は監査といった機能及び役割が期待され、一般株主と利益相反が生じるおそれがないことを基本的な考え方として、選任しております。
社外監査役は、会計監査人、内部監査担当部門等とともに、定期的な情報交換・意見交換を行い、監査の実効性の向上を図っております。
当社は現状において社外取締役を選任しておりません。社外取締役に期待される外部的視点からの取締役の業務執行に対する監視機能については、社外監査役２名により経営に対して客観的、中立的な監視が行われることで十分に確保できると考えられるため、現状の体制を採用しております。
しかしながら、経営監視機能を充実する為、当社の経営指針及び経営環境の良き理解者であり、かつ、当業界における経営環境の変化に対応できる適任者を選任するよう、今後の課題として取り組んでまいります。
⑤役員報酬等
イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
役員区分

報酬等の種類別の総額（千円）

対象となる
役員の員数

報酬等の総額
（千円）

基本報酬

ストック
オプション

34,62034,620

－

－

－

４

5,250

5,250

－

－

－

１

4,800

4,800

－

－

－

２

取締役
（社外取締役を除く。）
監査役（社外監査役を除く。）
社外役員

賞与

退職慰労金

ロ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。
⑥株式の保有状況
イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的である株式はありません。
ロ．保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額
前事業年度

当事業年度（千円）

（千円）
貸借対照表

貸借対照表

受取配当金

売却損益

評価損益

計上額の合計額

計上額の合計額

の合計額

の合計額

の合計額

非上場株式

1,148

1,148

92

－

上記以外の株式

43,89053,711

1,468

－

（注）
16,317（注）非上場株式については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「評価損益の合計額」は記載しておりません。
⑦剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
⑧株主総会の特別決議
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の- 20 -

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2013/06/21 20:42:21

議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
⑨自己株式の取得の決定機関
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。これは、自己の株式の取得について経済情勢の変化に対応し財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを目的としております。

（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

25,000－33,000

－

－

－

－

－

25,000－33,000

－

提出会社
連結子会社
計

②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
当社は監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針を定めておりませんが、監査公認会計士等の独立性を損ねることなく、監査日数、当社の規模、業務の特性等の要素を勘案して、監査公認会計士等と協議の上、監査報酬を適切に決定しております。

- 21 -

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2013/06/21 20:42:21

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成24年４月１日から平成25年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成24年４月１日から平成25年３月31日まで）の財務諸表について、監査法人元和により監査を受けております。

３．連結財務諸表の適正性を確保するための特段の取組について
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更について的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構に加入し、会計基準設定主体等の行う研修への参加等をしております。

- 22 -

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2013/06/21 20:42:21

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成24年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
前払費用
短期貸付金
未収入金
預け金
その他
貸倒引当金

※1
※1, ※4

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）

563,8642,001,413
1,340,016
25,312
61,46436,196125,332
18,804
16,901
4,947△70,120
4,124,134

当連結会計年度(平成25年３月31日)※1※1, ※4

314,512△252,030※1
62,482354,411△264,596※1
89,814

12,726△12,726
0

12,360△12,160
200

35,691△32,235

36,579△32,595

機械装置及び運搬具
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額

3,456

工具、器具及び備品（純額）
土地※1

有形固定資産合計
無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
敷金及び保証金
破産更生債権等
長期前払費用
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 23 -

869,790
2,136,702
1,704,004
17,59551,011
46,95765,764
20,597
9,586
23,736△63,600
4,882,146

282,1423,984※1

254,142

348,081348,141

68,21428,713342,168
47,99396,928390,161

66,136678,219
115,105
391,891
45,616
177,539△419,522

102,054
253,238
365,354
118,083
40,546
184,413△143,488

1,054,986

920,2021,499,996

1,658,505

5,624,130

6,540,652

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2013/06/21 20:42:21(単位：千円)前連結会計年度(平成24年３月31日)

当連結会計年度(平成25年３月31日)

※4

※4

負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払法人税等未払消費税等
賞与引当金
返品調整引当金
その他※11,927,967
143,000
46,56024,89328,298
11,05020,714
219,368※1

2,320,921
180,000
15,36057,79138,013
13,60015,139595,124

流動負債合計

2,421,851

3,235,950

固定負債
長期借入金
長期未払金
繰延税金負債
資産除去債務その他

31,84056,8562,315－－

16,48046,973
9,021
24,10017,021

固定負債合計91,011

113,597

負債合計

2,512,862

3,349,547

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

1,975,070
273,652
1,044,258△188,159

1,975,070
273,652
1,104,502△188,332

3,104,821

3,164,892

8,153△1,707
6,446

22,868
3,343
26,211

純資産合計

3,111,267

3,191,104

負債純資産合計

5,624,130

6,540,652

株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計- 24 -

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2013/06/21 20:42:21②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)前連結会計年度(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)
売上高
売上原価

当連結会計年度(自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日)

売上総利益8,635,458
5,807,968
2,827,490

11,092,638
6,495,168
4,597,470

販売費及び一般管理費
販売手数料
賃借料
運賃及び荷造費
広告宣伝費
展示費
貸倒引当金繰入額
役員報酬
給料・賞与及び手当
賞与引当金繰入額
福利厚生費
旅費及び交通費
事業所税
減価償却費
退職給付費用のれん償却額
その他

44,278
251,675
206,201
86,44558,807－
57,6601,181,546
11,050211,564
153,075
3,644
15,052
6,883
30,317468,762

224,995
466,266
224,532
80,176
61,173
6,960
46,8301,977,928
13,600314,199
209,837
1,390
47,366
6,762
106,385
723,780

2,786,963

4,512,184

営業利益

40,52685,285

営業外収益
受取利息
受取賃貸料
貸倒引当金戻入額
受取配当金
仕入割引
為替差益
その他

15,31010,210
7,649
1,514
1,188
－
9,189

8,990
10,721
－
1,991
661
8,250
15,361

営業外収益合計

45,06245,976

営業外費用
支払利息
手形売却損
為替差損
共同施設負担金
その他

5,432
1,685
168
150
1,864

5,566
1,250
－
－
3,962

販売費及び一般管理費合計

営業外費用合計
経常利益- 25 -

9,300

10,77976,288120,481

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

特別利益
貸倒引当金戻入額
固定資産売却益その他(自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

13,250196－
13,447

61,105135
209
61,450※1

特別利益合計
特別損失
事務所移転費用
固定資産除却損
ゴルフ会員権売却損
固定資産売却損
減損損失
貯蔵品売却損
店舗閉鎖損失その他※2

特別損失合計15,237
1,572
702
※3
30
－
－
－
709
18,253

※1

－
1,925
－
※3
1,547
※4
522
9,003
5,381
4,009
22,389※2

税金等調整前当期純利益

71,482

159,542

法人税、住民税及び事業税
法人税等合計20,03820,03853,39653,396

少数株主損益調整前当期純利益

51,444

106,145

当期純利益

51,444

106,145- 26 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21【連結包括利益計算書】（単位：千円）(自至
少数株主損益調整前当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定

前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)(自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

51,444※1

その他の包括利益合計

7,841
7
7,848

106,145※1

14,714
5,050
19,765

包括利益59,292125,910（内訳）
親会社株主に係る包括利益

59,292125,910- 27 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)
(自
至
株主資本
資本金
当期首残高
当期末残高
資本剰余金
当期首残高
当期変動額
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高- 28 -

前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)(自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

1,975,070
1,975,070

1,975,070
1,975,070

273,659

273,652

△6
△6

－
－

273,652

273,652

1,038,724

1,044,258△45,91151,444
5,533△45,900
106,145
60,244

1,044,258

1,104,502△187,803△188,159

△372
16
△355

△173
－
△173

△188,159△188,332

3,099,650

3,104,821△45,91151,444
△372
9
5,170

△45,900
106,145△173－
60,071

3,104,821

3,164,892

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21(単位：千円)(自至その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 29 -

前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)(自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

312

8,153

7,841
7,841

14,714
14,714

8,153

22,868△1,714△1,707

7
7

5,050
5,050

△1,707

3,343△1,402

6,446

7,848
7,848

19,765
19,765

6,446

26,211

3,098,248

3,111,267△45,91151,444△372
9
7,848
13,018△45,900
106,145△173－
19,76579,836

3,111,267

3,191,104

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
減損損失
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
保証債務の増減額（△は減少）
返品調整引当金の増減額（△は減少）
ゴルフ会員権売却損益（△は益）受取利息及び受取配当金
支払利息
有形固定資産除却損
有形固定資産売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払又は未収消費税等の増減額
長期未払金の増減額（△は減少）
長期預け金の増加額
未収入金の増減額（△は増加）
その他

前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)(自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

71,482
15,052－30,317△45,700
11,050△570
529
702△16,825
5,592
1,572
△165
△177,695
77,646
188,173－△45,177△6,307△185
108,895

159,542
47,366522
106,385△284,213
2,550
36△5,574－△10,982
5,076
10,653－
179,665△108,175△79,790
9,541△9,882△3,344－
473,544

小計

218,387

492,923

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額

16,825△5,538△19,775

10,982△5,191△20,662

営業活動によるキャッシュ・フロー

209,898

478,051

28,508－△1,541562△8,149248△4,441
48,361△701△13,01736,753772

19,413△597,535△1,668－△16,515
28,503△21,395
526,377△41,767△20,173
26,515－87,354△98,245

投資活動によるキャッシュ・フロー
担保預金の増減額（△は増加）
営業譲受による支出
有価証券の取得による支出有価証券の売却による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
貸付金の回収による収入貸付けによる支出
敷金保証金の増加による支出
敷金及び保証金の回収による収入
ゴルフ会員権の売却による収入
投資活動によるキャッシュ・フロー

- 30 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)(自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の取得による支出
自己株式の処分による収入
配当金の支払額

30,00060,000△65,600△372
9△45,889

37,000－△46,560△173－△45,531

財務活動によるキャッシュ・フロー

△21,851△55,26416
275,418796
325,338

現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高※1

現金及び現金同等物の期末残高- 31 -

269,033
544,451※1

544,451
869,790

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項①

子会社は全て連結しております。
連結子会社の数５社
連結子会社の名称
株式会社丸正ベストパートナーグループ
タケオニシダ・ジャパン株式会社
堀田（上海）貿易有限公司
丸福商事株式会社
ＨＭリテーリングス株式会社

２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、堀田（上海）貿易有限公司の決算日は12月31日であります。当連結子会社の連結財務諸表の作成に当たっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
４．会計処理基準に関する事項① 重要な資産の評価基準及び評価方法(イ)有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法に基づく原価法(ロ)たな卸資産
商品
和装・宝石
個別法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
その他
総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
製品・原材料・仕掛品
総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
貯蔵品
最終仕入原価法
重要な減価償却資産の減価償却の方法②(イ)有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については定額法）を採用しております。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
(ロ)無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
(ハ)長期前払費用定額法を採用しております。
なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

- 32 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200③

2013/06/21 20:42:21

重要な引当金の計上基準(イ)貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(ロ)賞与引当金
従業員賞与の支出に備え、支給見込額基準により計上しております。
(ハ)返品調整引当金
和洋既製服売上等に係る返品に対処するため、当連結会計年度末以前２ヶ月間の売上高を基礎として返品見込
額のうち売買利益相当額を計上しております。

④

重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。

⑤

のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。

⑥

連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価格の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来
する短期投資からなっております。
⑦

その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項(イ）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。

（会計方針の変更）（会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更）
当社及び国内連結子会社は、法人税法の改正に伴い、当連結会計年度より、平成24年４月１日以後に取得した有形固定資産について、改正後の法人税法に基づく減価償却方法に変更しております。
なお、この変更による当連結会計年度の損益に与える影響は軽微であります。
（表示方法の変更）
前連結会計年度において、「投資その他の資産」の「その他」に含めていた「敷金及び保証金」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会
計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「投資その他の資産」の「その他」に表示してい292,645
千円は、「敷金及び保証金」 115,105千円、「その他」177,539千円として組替えております。

（連結貸借対照表関係）※１．担保に供している資産並びに担保付債務は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成24年３月31日）
建物
52,438千円 （帳簿価額）
土地

170,831（〃）

計
223,269（帳簿価額）
上記は、当社他15社が組合員である協同組合東京ベ・マルシェの東京都からの高度化資金借入金4,938,611千円および商工組合中央金庫からの借入金1,839,318千円の共同担保に供しております。
現金及び預金
19,413千円 （帳簿価額）
受取手形80,586（

計

100,000（帳簿価額）

担保付債務
短期借入金

〃

）

143,000千円

上記は、連結子会社丸福商事㈱の借入金143,000千円に対し担保として供しております。

- 33 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21

当連結会計年度（平成25年３月31日）
建物
土地
計

49,854千円
170,831（帳簿価額）（〃 ）220,685（帳簿価額）

上記は、当社他15社が組合員である協同組合東京ベ・マルシェの東京都からの高度化資金借入金4,663,025千円および商工組合中央金庫からの借入金1,773,216千円の共同担保に供しております。
受取手形

61,117（帳簿価額）

計

61,117（帳簿価額）

担保付債務
短期借入金

180,000千円

上記は、連結子会社丸福商事㈱の借入金180,000千円に対し担保として供しております。
２．手形割引高及び裏書譲渡高前連結会計年度（平成24年３月31日）
受取手形割引高
受取手形裏書譲渡高

当連結会計年度（平成25年３月31日）

24,005千円
14,656千円

37,194千円
11,099千円

３．偶発債務債務保証
次の協同組合について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
保証先

内容

共同組合東京ベ・マルシェ

借入債務

前連結会計年度（平成24年３月31日）

当連結会計年度（平成25年３月31日）

78,400千円

31,840千円※４．連結会計年度末日満期手形連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。
なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。
前連結会計年度（平成24年３月31日）

当連結会計年度（平成25年３月31日）

受取手形

65,613千円

78,039千円

支払手形

120,538千円

239,629千円（連結損益計算書関係）※１．固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日）
機械装置及び運搬具計（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

196千円

135千円

196

135

※２．固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日）
建物（自至
1,428千円

工具、器具及び備品
計

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）
1,830千円

143

94

1,572

1,925

- 34 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21※３．固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

建物及び土地（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）－千円

工具、器具及び備品

1,547千円

30千円

計

－千円

30

※４．減損損失前連結会計年度（自平成23年４月１日

1,547

至平成24年３月31日）

該当事項はありません。
当連結会計年度（自平成24年４月１日 至平成25年３月31日）
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
当社グループは、卸事業は、事業用資産については営業拠点単位でグルーピングを行っております。また、和装小売事業については、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位としてグルーピングを行っております。事業用資産に供していない資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
この結果、当連結会計年度において営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである既存店舗の設備などについて
は、将来の回収が見込めないため帳簿価額を備忘価額まで減額しております。これらの当該減少額を減損損失（522千円）として特別損失に計上しました。
場所

用途

種類

岡山県倉敷市店舗販売設備建物附属設備愛知県岡崎市店舗販売設備建物附属設備（連結包括利益計算書関係）※１．その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

その他有価証券評価差額金：
当期発生額
組替調整額

9,205千円－

税効果調整前
税効果額
その他有価証券評価差額金

21,420千円－

9,205△1,363

21,420△6,705

7,841

14,714

7

5,050

7,848

19,765

為替換算調整勘定：
当期発生額
その他の包括利益合計- 35 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自平成23年４月１日 至平成24年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

49,280,697－－

49,280,697

合計

49,280,697－－

49,280,697

普通株式（注１）.（注２）3,369,427

10,824300

3,379,951

合計

3,369,427

10,824300

3,379,951

発行済株式
普通株式

自己株式

（注）１.普通株式の自己株式の株式数の増加10,824株は、単元未満株式の買取による増加であります。
２.普通株式の自己株式の株式数の減少300株は、単元未満株式の売渡による減少であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項(1)配当金支払額
株式の種類
（決議）
平成23年５月18日
取締役会

普通株式

配当金の総額
（千円）

1株当たり
配当額
（円）

45,911

1.00

基準日

効力発生日

平成23年３月31日

平成23年６月29日(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
株式の種類
（決議）
平成24年５月16日
取締役会

普通株式

配当金の総額
（千円）

配当の原資

1株当たり
配当額
（円）

45,900

利益剰余金

1.00

基準日

効力発生日

平成24年３月31日 平成24年６月27日

当連結会計年度（自平成24年４月１日 至平成25年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

49,280,697－－

49,280,697

合計

49,280,697－－

49,280,697

普通株式（注）3,379,951

3,542

－

3,383,493

合計

3,379,951

3,542

－

3,383,493

発行済株式
普通株式

自己株式

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加3,542株は、単元未満株式の買取による増加であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。

- 36 -

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2013/06/21 20:42:21

３．配当に関する事項(1)配当金支払額
株式の種類
（決議）
平成24年５月16日

配当金の総額
（千円）

1株当たり
配当額
（円）

45,900

1.00

普通株式

取締役会

基準日

効力発生日

平成24年３月31日

平成24年６月27日(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
株式の種類
（決議）
平成25年５月15日
取締役会

配当金の総額
（千円）

配当の原資

1株当たり
配当額
（円）

91,794

利益剰余金

2.00

普通株式

基準日

効力発生日

平成25年３月31日 平成25年６月25日（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

現金及び預金勘定
担保に供している預金

563,864千円△19,413869,790千円－

現金及び現金同等物

544,451

869,790※２.当連結会計年度に事業の譲受けにより増加した資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。
流動資産708,703千円

固定資産725,063千円

資産合計

1,433,766千円

流動負債805,837千円
30,393千円

固定負債

836,231

負債合計（リース取引関係）
ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース 取引①リース資産の内容(ア)有形固定資産
該当事項はありません。
(イ)無形固定資産

該当事項はありません。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1)リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額（単位：千円）前連結会計年度（平成24年３月31日）
取得価額相当額
減価償却累計額相当額
減損損失累計額相当額
期末残高相当額
車両運搬具
－
－
－
－
器具備品
9,989
9,348
41
599
合計
9,989
9,348
41
599
（単位：千円）
当連結会計年度（平成25年３月31日）
取得価額相当額
減価償却累計額相当額
減損損失累計額相当額
期末残高相当額
車両運搬具
－
－
－
－
器具備品
9,989
9,989
－
－
合計
9,989
9,989
－
－

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2013/06/21 20:42:21(2)未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額（単位：千円）
当連結会計年度（平成25年３月31日）

前連結会計年度（平成24年３月31日）

未経過リース料期末残高相当額
１年内
683
１年超
－
合計
683
リース資産減損勘定の残高
41(3)支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失

支払リース料
リース資産減損勘定の取崩額
減価償却費相当額
支払利息相当額(4)減価償却費相当額の算定方法

前連結会計年度（自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日）
2,702
174
2,123
73

－
－
－
－

（単位：千円）
当連結会計年度（自 平成24年４月１日
至 平成25年３月31日）
807
41
683
6

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により算定しております。
(5)利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については利息法によっております。
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入や社債発行）を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバ
ティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されていますが、同じ外貨建ての買掛金の残高の範囲内にあります。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。また、親会社等に対し長期貸付を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、その一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、必要に応じて先物予約を利用しております。
借入金は設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、返済期限は決算日後、最長で２年半後であります。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債務に係る為替の変動リスクを回避するための先物為替予約取引であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、営業債権及びその他の債権について、債権管理規程に基づき、取引開始時における与信調査、回収状況の継続的なモニタリング、与信限度額の定期的な見直し等を実施しております。連結子会社についても、当社の債権管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理②

当社の一部の連結子会社は、外貨建ての営業債務について、為替の変動リスクに対して、先物為替予約を利用しております。実需に伴う取引に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③

資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、各部門及び連結子会社からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
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2013/06/21 20:42:21

２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（平成24年３月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

563,864

563,864－2,001,413

2,001,413－(3）短期貸付金

125,332

125,332－(4) 投資有価証券

64,98764,987－(5) 長期貸付金678,219(2）受取手形及び売掛金△18,042

貸倒引当金(*1)

660,176

660,176－

3,415,775

3,415,775－

1,927,967

1,927,967－(2）短期借入金

143,000

143,000－(3) 1年内返済予定の長期借入金

46,56046,560－(4）長期借入金

31,84031,840－(5）長期未払金

56,856

51,213△5,642

2,206,223

2,200,581△5,642

資産計(1）支払手形及び買掛金

負債計(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度（平成25年３月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金(2）受取手形及び売掛金

時価（千円）

差額（千円）

869,790869,790－

2,136,702

2,136,702－(3）短期貸付金

65,76465,764－(4) 投資有価証券

100,851

100,851－(5) 長期貸付金

253,238
235,196

235,196－

3,408,305

3,408,305－

2,320,921

2,320,921－(2）短期借入金

180,000

180,000－(3) 1年内返済予定の長期借入金

15,36015,360－(4）長期借入金

16,480

16,480－(5）長期未払金

46,97343,503△3,4702,579,735

2,576,265△3,470

貸倒引当金(*1)
資産計(1）支払手形及び買掛金

負債計△18,042(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

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2013/06/21 20:42:21（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産（1）現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金、（3）短期貸付金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（4） 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
（5）長期貸付金
長期貸付金は回収状況に問題のある貸付先に対しては、見積り将来キャッシュフローに基づいて貸倒見積り高を算定しているため、時価は貸借対照表額から貸倒見積り高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負 債（1）支払手形及び買掛金、（2）短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（3）1年内返済予定の長期借入金、（4）長期借入金
これらは、変動金利によるもので短期間に市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
（5）長期未払金
当社では、長期未払金の時価の算定は、一定期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを安全性の高い長期の債券の利回りを基礎として算定した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）
当連結会計年度（平成25年３月31日）

前連結会計年度（平成24年３月31日）

区分
非上場株式

1,148

1,202

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（4）投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成24年３月31日）
１年超
５年以内
(千円）

１年以内
(千円）
現金及び預金受取手形及び売掛金

５年超
10年以内
(千円）

10年超
(千円）

563,864－－－2,001,413

－

－

－

短期貸付金

125,332

－

－

－

長期貸付金

－

98,197

120,042459,979

2,690,610

98,197

120,042459,979

合計

当連結会計年度（平成25年３月31日）
１年超
５年以内
(千円）

１年以内
(千円）
現金及び預金受取手形及び売掛金
短期貸付金
長期貸付金
合計

５年超
10年以内
(千円）

10年超
(千円）

869,790－－－

2,136,702－－－

65,764－－－－

98,696

120,000

34,542

3,072,257

98,696

120,000

34,542

４. 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照ください。
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12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（平成24年３月31日）
連結貸借対照表
計上額（千円）種類(1）株式
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの連結貸借対照表計上額が取得原価を超えない
もの

取得原価
（千円）

54,462

差額（千円）

47,014

7,448

(2）債券

－

－

－

(3）その他

－

－

－

小計

54,46247,014

7,448

(1）株式

10,524

12,586△2,062

(2）債券

－

－

－

(3）その他

－

－

－

小計

10,524

12,586△2,06264,98759,601

5,386

合計（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額 1,148千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（平成25年３月31日）
連結貸借対照表
計上額（千円）種類(1）株式
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの連結貸借対照表計上額が取得原価を超えない
もの

取得原価
（千円）

94,563

差額（千円）

65,57528,987

(2）債券

－

－

－

(3）その他

－

－

－

小計

94,56365,57528,987

(1）株式

6,288

8,469

△2,181

(2）債券

－

－

－

(3）その他

－

－

－

小計

6,288

8,469

△2,181

100,851

74,04526,806

合計（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額 1,202千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 平成23年４月１日
種類至

平成24年３月31日）
売却益の合計額（千円）

売却額（千円）

売却損の合計額
（千円）

(1）株式

562

－

－

(2）その他

－

－

－

562

－

－

合計
当連結会計年度（自 平成24年４月１日
該当事項はありません。

至平成25年３月31日）

３．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度（平成24年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（平成25年３月31日）
該当事項はありません。

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12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引重要性が乏しいため、記載を省略しております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社グループの一部は、総合設立型の厚生年金基金に加入しております。
なお、要拠出額を退職給付費用として処理している複数事業主制度に関する事項は次のとおりであります。
（1）制度全体の積立状況に関する事項
前連結会計年度（平成24年３月31日）

年金資産の額

当連結会計年度（平成25年３月31日）(平成23年３月31日現在)(平成24年３月31日現在)

80,428,766千円

74,079,582千円

年金財政計算上の給付債務の額

104,188,387

98,393,947

差引額△23,759,620△24,314,364（2）制度全体に占める当社グループの掛金拠出割合
前連結会計年度
0.20％（自平成22年４月１日 至平成23年３月31日）
当連結会計年度

0.14％（自平成23年４月１日

至平成24年３月31日）（3）補足説明
前連結会計年度（平成24年３月31日）
上記（1）の差引額の主な要因は、年金財政計算上の過去勤務債務残高15,171,865千円であります。本制度における過去勤務債務の償却方法は期間15～20年の元利均等償却であり、当社グループは当期の連結財務諸表上、特別掛金
3,718千円を費用処理しております。
なお、上記（2）の割合は当社グループの実際の負担割合とは一致しません。
当連結会計年度（平成25年３月31日）
上記（1）の差引額の主な要因は、年金財政計算上の過去勤務債務残高16,410,167千円であります。本制度における過去勤務債務の償却方法は期間15～20年の元利均等償却であり、当社グループは当期の連結財務諸表上、特別掛金
3,748千円を費用処理しております。
なお、上記（2）の割合は当社グループの実際の負担割合とは一致しません。
２．退職給付費用の内訳
前連結会計年度（平成24年３月31日）

当連結会計年度（平成25年３月31日）

勤務費用

6,883千円

6,762千円

退職給付費用

6,883

6,762

（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。

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12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（平成24年３月31日）

当連結会計年度（平成25年３月31日）

49,455千円
61,018
14,10531,82232,64952,963
804,416
165,761
1,212,192△1,212,192－

43,070千円
53,448
14,10531,822
17,85449,036
386,805
146,325
742,469△742,469－△2,315△2,315△2,315△9,021△9,021△9,021

繰延税金資産たな卸資産評価損否認
貸倒引当金限度超過額
出資金評価損ゴルフ会員権評価損
長期未払金否認
減損損失
繰越欠損金
その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当額連結調整項目
その他
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正
税効果会計適用後の法人税等の負担率

前連結会計年度（平成24年３月31日）
40.7％
1.1
24.8
△49.3
13.5
△0.1
△2.7
28.0

当連結会計年度（平成25年３月31日）
38.0％
1.4
15.5
△25.5
3.8
0.3
－
33.5

（企業結合等関係）
１.企業結合の概要
前連結会計年度（自 平成23年４月１日 至 平成24年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日）
（１）

（２）

相手先企業の名称及び取得した事業の内容
相手先企業 株式会社ヤマノホールディングス
事業の内容 和装品等の販売（全国40店舗）
企業結合を行った主な理由
当社グループが「第二創業」の成長ステージへ今一歩踏み出すために、卸売ではこれまで培うことのできなかったノウハウや、マーケティング力を補完し、これまで事業の方向性として掲げてきた「卸から顧客創造」（３）

戦略を強化、加速させる必要があると考え、子会社を新設し、和装小売事業の事業譲受を実施いたしました。
企業結合日

（４）

平成24年４月１日
企業結合の法的形式
事業譲受

２．連結財務諸表に含まれる取得した事業の業績期間
平成24年４月１日から平成25年３月31日まで３．取得した事業の取得原価及びその内訳（１） 取得の対価 現金 600,000千円
（２）

取得原価

600,000千円- 43 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21

４．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び期間（１）

発生したのれんの金額
380,339千円

（２）

発生原因
今後の事業展開により期待される将来の超過収益力であります。

（３）

償却方法及び償却期間
５年間にわたる均等償却（４）

企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
流動資産711,168千円

固定資産344,723千円

資産合計

1,055,891千円

流動負債805,837千円

固定負債

30,393千円

負債合計

836,231千円（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
和装小売事業店舗設備の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務などであります。
ロ

当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から30年と見積り、割引率は2.226％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

ハ

当該資産除去債務の総額の増減
前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）
－千円

（自
至
期首残高

当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）
－千円

（自
至

事業譲受による増加
有形固定資産の取得に伴う増加額－－

24,830393

資産除去債務の履行による減少額
その他増減額－－△1,659
535

期末残高

－

24,100- 44 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21（賃貸等不動産関係）
前連結会計年度（自 平成23年４月１日 至 平成24年３月31日）(1)賃貸等不動産の状況に関する事項
当社では、東京都において賃貸利用している不動産（土地を含む。）を有しております。
平成24年3月期における当該賃貸不動産に関する賃貸損益は7,385千円であります。
当社連結子会社では、福岡県において、遊休不動産を有しております。
(2)賃貸等不動産の時価に関する事項① 東京都において賃貸利用している不動産
当該不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
連結貸借対照表計上額（千円）
当連結会計年度期首残高
226,015

当連結会計年度増減額

当連結会計年度末残高△2,745

当連結会計年度末の時価（千円）

223,269

185,325(注) １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
２．当連結会計年度末の時価は、固定資産税評価額等に基づき算定した金額であります。
②

福岡県において、有している遊休不動産。
当該不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
連結貸借対照表計上額（千円）

当連結会計年度期首残高8,170

当連結会計年度増減額

当連結会計年度末残高－

当連結会計年度末の時価
（千円）

8,170

8,244

（注）当連結会計年度末の時価は、鑑定人による鑑定評価額であります。
当連結会計年度（自 平成24年４月１日 至 平成25年３月31日）(1)賃貸等不動産の状況に関する事項
当社では、東京都において賃貸利用している不動産（土地を含む。）を有しております。
平成25年3月期における当該賃貸不動産に関する賃貸損益は8,042千円であります。
当社連結子会社では、福岡県において、遊休不動産を有しております。
(2)賃貸等不動産の時価に関する事項① 東京都において賃貸利用している不動産
当該不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
連結貸借対照表計上額（千円）
当連結会計年度期首残高
223,269

当連結会計年度増減額

当連結会計年度末の時価（千円）

当連結会計年度末残高△2,584

220,685

185,325(注) １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
２．当連結会計年度末の時価は、固定資産税評価額等に基づき算定した金額であります。
福岡県において、有している遊休不動産。
当該不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。

②

連結貸借対照表計上額（千円）
当連結会計年度期首残高8,170

当連結会計年度増減額

当連結会計年度末残高－

当連結会計年度末の時価
（千円）

8,170

（注）当連結会計年度末の時価は、固定資産税評価額等に基づき算定した金額であります。

- 45 -

7,920

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、取り扱い商品別に事業本部を置き、事業活動を展開しております。したがって、当社は事業本部を基礎とした取り扱い商品別のセグメントから構成された「和装事業」「寝装事業」「洋装事業」「宝飾・バッグ事業」「意匠撚糸事業」「和装小売事業」の６つを報告セグメントとしております。
「和装事業」は、留袖、訪問着、振袖、袋帯等の和装品を卸売販売しております。「寝装事業」は、羽毛、羊毛ふ
とん、毛布、タオルケット等の寝装品を卸売販売しております。「洋装事業」は、ブラウス、ニット、スカート、パンツ、ワンピース、スーツ等の婦人洋品を卸売販売しております。「宝飾・バッグ事業」は、宝石、貴金属等の指輪、ネックレス等の宝飾品、毛皮、バッグ等の卸売販売をしております。「意匠撚糸事業」は、リングヤーン、シャギーヤーン、ポーラヤーン、特殊紡績糸等を製造卸売販売しております。「和装小売事業」は、留袖、訪問着、振袖、袋帯及び和装小物等を小売販売しております。
平成24年４月１日付けで当社の連結子会社であるＨＭリテーリングス株式会社が、当社の親会社である株式会社ヤマノホールディングスより、和装小売事業を譲受けたことに伴い、当連結会計年度より「和装小売事業」を報告セグ
メントに追加しております。
当該事業の追加による前連結会計年度の「報告セグメントごとの売上高、利益または損失、資産、負債その他の項
目の金額に関する情報」に与える影響はありません。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

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2013/06/21 20:42:21

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自平成23年４月１日 至平成24年３月31日）
報告セグメント

和装事業 寝装事業（千円） （千円）

洋装事業
(千円）

その他
(注１）
（千円）

合計
（千円）

164,799 1,443,372 8,635,458－

8,635,458

－

2,614

2,614

164,799 1,443,372 8,635,458

2,614

8,638,072

248,0171,210

249,228

726,276 4,876,679

33,094

4,909,773

宝飾・バ 意匠撚糸
ッグ事業 事業（千円） （千円）

計
（千円）

調整額
（千円）

連結財務
諸表
計上額
（千円）
（注５）

売上高
(1）外部顧客への売上高

1,919,352 1,185,677 3,922,256－ 8,635,458(2）セグメント間の内部売上高

－

－

－

－

－

△2,614－又は振替高
計

1,919,352 1,185,677 3,922,256

セグメント利益

78,066セグメント資産1,286,940

23,86587,1704,984

408,059 2,350,337

105,065

53,929△2,614 8,635,458△208,702

40,526714,356 5,624,130

その他の項目
減価償却費

35

1,672

4,077

19

425

6,231

64

6,296

8,755

15,052

－

632

8,829

－

99

9,561

－

9,561

2,059

11,620

有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１．「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣事業を含んでおります。
２．セグメント利益の調整額△208,702千円には、セグメント間取引消去△1,171千円、のれん償却額30,317
千円、各報告セグメントに配分していない全社費用179,037千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理部門経費であります。
３．セグメント資産の調整額714,356千円には、セグメント間債権の相殺消去△716,213千円、各報告セグメ
ントに配分していない本社資産1,432,383千円及びたな卸資産の調整額△1,813千円が含まれております。
４．減価償却費並びに有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、各報告セグメントに配分していない本社資産であります。
５．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

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12877064_有価証券報告書_20130621204200

当連結会計年度（自平成24年４月１日

2013/06/21 20:42:21

至平成25年３月31日）
報告セグメント

宝飾・バ 意匠撚糸
和装事業 寝装事業 洋装事業
ッグ事業 事業（千円） （千円） (千円）
（千円） （千円）

和装小売
計
事業
（千円）
（千円）

その他
(注１）
（千円）

合計
（千円）

－

11,092,638

調整額
（千円）

連結財務
諸表
計上額
（千円）
（注５）

売上高
(1）外部顧客への 1,788,886

956,962 3,849,640 147,728 1,332,687 3,016,732 11,092,638－ 11,092,638

売上高(2）セグメント
間の内部
売上85,457

－

2,065

－

－

－

87,522

2,520

90,042 △90,042

－

高又
は振
替高
計

1,874,344

セグメン
ト利益
セグメン
ト資産

956,962 3,851,705

147,728 1,332,687 3,016,732 11,180,160

2,520 11,182,680 △90,042 11,092,638

72,94034,472

81,575

10,48351,855

312,478

1,086

939,258

311,466 2,024,732

53,241

538,824 1,647,010 5,514,534

30,1055,544,639

61,150313,565 △228,279

85,285996,012 6,540,652

その他の
項目
減価償
却費

51

958

7,376

7

443

28,55037,38664

37,451

9,914

47,366385－

12,992

－

207

5,315

18,900－18,90019,01037,910

有形固
定資産
及び無
形固定
資産の
増加額

（注）１．「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣事業を含んでおります。
２．セグメント利益の調整額△228,279千円には、セグメント間取引消去△2,047千円、のれん償却額30,317
千円、各報告セグメントに配分していない全社費用200,009千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理部門経費であります。
３．セグメント資産の調整額996,012千円には、セグメント間債権の相殺消去△1,157,157千円、各報告セグ
メントに配分していない本社資産2,155,007千円及びたな卸資産の調整額△1,837千円が含まれております。
４．減価償却費並びに有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、各報告セグメントに配分していない本社資産であります。
５．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

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12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21【関連情報】
１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
主要な顧客に関する情報は、単一の外部顧客への売上高が、連結損益計算書の売上高の10％未満であるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自平成23年４月１日
該当事項はありません。

至平成24年３月31日）

当連結会計年度（自平成24年４月１日

至平成25年３月31日）

和装事業

寝装事業

－

－

(1）減損損失

洋装事業

宝飾・バッ 意匠撚糸事 和装小売事
グ事業
業
業

－

－

－

その他

522

全社・
消去

－

合計

－

522

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自平成23年４月１日 至平成24年３月31日）（単位：千円）
和装事業

寝装事業

洋装事業

当期償却額

－

－

30,317

当期末残高

－

－

68,214

当連結会計年度（自平成24年４月１日

宝飾・バッグ事業

意匠撚糸

その他

全社・消去

合計

－

－

－

－

30,317－－－－

68,214

至平成25年３月31日）（単位：千円）和装事業 寝装事業 洋装事業

宝飾・バッ 意匠撚糸
和装小売事業
グ事業
事業

その他

全社・
消去

合計

当期償却額

－

－

30,317－－76,067－－

106,385

当期末残高

－

－

37,896－－304,271－－

342,168【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。

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12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引(1)連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
前連結会計年度（自平成23年４月１日 至平成24年３月31日）
種類

会社等
の名称

所在地

資本金
又は
出資金
(千円)

事業の内容

議決権等の
所有（被所
有）割合

関連当事者と
の関係

取引の内容

商品の販売
(注１)
経営指導料
(注２)
受取利息
(注３)
㈱ヤマノ
親会社

ホールデ
ィングス

東京都
渋谷区

（被所有）
1,602,921 持株会社

直接
51.99％

期末残高
（千円）

取引金額
(千円)

科目

114,544

短期貸付金

24,00014,314

売掛金

13,468

14,685

受取手形

63,838

長期貸付金656,500

未払費用

2,150

立替金

1,012

未収入金

157

経営指導
役員の兼任
資金の貸付
商品の販売

取引条件ないし取引条件の決定方針等（注）１．商品販売及び仕入について、価格その他の取引条件は、市場価格に基づき交渉のうえ決定しております。
２．経営指導料は、売上高に基づいて合理的に算出しております。
３．資金の貸付金利については、市場金利を勘案して決定しております。
４. 取引金額に消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
当連結会計年度（自平成24年４月１日
種類

会社等
の名称

所在地

資本金
又は
出資金
(千円)

事業の内容

至平成25年３月31日）
議決権等の
所有（被所
有）割合

関連当事者と
の関係

取引の内容

商品の販売
(注１)
経営指導料
(注２)
㈱ヤマノ
親会社

ホールデ
ィングス

東京都
渋谷区

（被所有）
255,565 持株会社

直接
51.99％

経営指導
役員の兼任

受取利息

資金の貸付

(注３)

取引金額
(千円)

科目

期末残高
（千円）

28,606

短期貸付金

24,00045,197

売掛金

5,366

8,675

受取手形

22,147

長期貸付金

232,500

商品の販売

未払金

4,611

取引条件ないし取引条件の決定方針等（注）１．商品販売及び仕入について、価格その他の取引条件は、市場価格に基づき交渉のうえ決定しております。
２．経営指導料は、売上高に基づいて合理的に算出しております。
３．資金の貸付金利については、市場金利を勘案して決定しております。
４. 取引金額に消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

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12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21

２．親会社に関する注記(1)親会社情報
株式会社ヤマノホールディングス（大阪証券取引所JASDAQ（スタンダード）に上場）（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

１株当たり純資産額

67円78銭69円53銭１株当たり当期純損益

1円12銭

2円31銭

（注）１．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。
当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）（自至当連結会計年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

１株当たり当期純利益金額
51,444

106,145

普通株主に帰属しない金額（千円）

当期純利益（千円）－－

普通株式に係る当期純利益（千円）

51,444

106,145

45,907,846

45,898,728

期中平均株式数(株)（重要な後発事象）
該当事項はありません。

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2013/06/21 20:42:21⑤【連結附属明細表】【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

短期借入金

143,000

180,000

3.00－

1年以内に返済予定の長期借入金

46,56015,3601.75－

1年以内に返済予定のリース債務

－

－

－

－

長期借入金（1年以内に返済予定のものを除く。）

31,840

16,480

1.55

平成27年

リース債務（1年以内に返済予定のものを除く。）

－

－

－

－

その他有利子負債

－

－

－

－

221,400

211,840

区分

合計

平均利率
（％）

－

返済期限

－

（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）
長期借入金

２年超３年以内（千円）

15,360３年超４年以内
（千円）

1,120

－

４年超５年以内（千円）－【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。

（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

2,616,368

5,311,642

8,211,901

11,092,638△15,425

56,699123,805

159,542△22,356

26,56888,593

106,145

△0.49

0.58

1.93

2.31

税金等調整前四半期（当期）
純利益金額又は四半期純損失
金額（△）（千円）
四半期（当期）純利益又は四半期純損失（△）金額（千円）
１株当たり四半期（当期）純利益又は四半期純損失（△）
金額（円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益又は四半期純損失（△）金額

第１四半期

第２四半期

△0.49

1.07

（円）

- 52 -

第３四半期
1.35

第４四半期
0.38

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成24年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
商品及び製品
原材料及び貯蔵品
前払費用
短期貸付金
未収入金
預け金
その他
貸倒引当金

当事業年度
(平成25年３月31日)

419,213517,462※2
886,897
930,93145,317
27,703※2
67,413※2
46,617
16,8503,423△25,685
2,936,148※2, ※5流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）

430,705
485,873※2
822,786
899,537
35,47725,091※2
100,294※2
61,462
9,536
3,656△19,7852,854,636※2, ※5

273,747△214,648※1
59,098276,243△218,001※1
58,2422,900△2,90002,306△2,3060

6,488△6,4886,488△6,4880015,687△13,489

15,687△14,359

機械及び装置
減価償却累計額
機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額

2,197

工具、器具及び備品（純額）
土地※1

有形固定資産合計
無形固定資産
商標権
ソフトウエア
電話加入権
無形固定資産合計- 53 -

273,9721,327※1245,972

335,268

305,541

019,648
4,894
24,543031,1294,894
36,024

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21(単位：千円)
前事業年度(平成24年３月31日)
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
長期貸付金
従業員長期貸付金
関係会社長期貸付金
破産更生債権等
長期預け金
敷金及び保証金
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
1年内返済予定の長期借入金
未払金
未払費用
未払法人税等
未払事業所税
未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
返品調整引当金
その他

当事業年度(平成25年３月31日)

45,038287,662
10,201
18,8692,621
1,277,000
386,012
158,516
102,755
7,307△703,345

54,860287,662
10,201
18,5502,088
1,199,600
113,165
161,860
106,3317,307△442,300

1,592,640

1,519,327

1,952,452

1,860,893

4,888,600

4,715,529

※5
※2

※2

※2

986,402404,945
46,56089,39042,243
21,227
1,353
15,541
125
10,966
11,05017,645
149

※5
※2

※2
※2

※2

918,698
331,736
15,36062,09636,47026,699
1,390
8,845
38
11,576
10,00010,80473

流動負債合計

1,647,603

1,433,790

固定負債
長期借入金
長期未払金
繰延税金負債

31,84048,9282,315

16,48041,0875,815

固定負債合計83,08363,383- 54 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21(単位：千円)
前事業年度(平成24年３月31日)

当事業年度(平成25年３月31日)

1,730,687

1,497,173

1,975,070

1,975,070

123,189
220,463

123,189
220,463

343,653

343,653

14,843

14,843

1,008,324
1,023,168

1,062,619
1,077,462△188,159
3,153,732△188,332
3,207,854

4,180
4,180

10,501
10,501

純資産合計

3,157,913

3,218,355

負債純資産合計

4,888,600

4,715,529

負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計- 55 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21②【損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高
当期製品製造原価
合計
製品及び商品期末たな卸高
売上原価合計
売上総利益
返品調整引当金繰入額
返品調整引当金戻入額
返品調整引当金繰入戻入（純額）
差引売上総利益
販売費及び一般管理費
販売手数料
賃借料
運賃及び荷造費
広告宣伝費
展示費
役員報酬
給料・賞与及び手当
賞与引当金繰入額
福利厚生費
旅費及び交通費
諸手数料
事業所税
減価償却費
貸倒引当金繰入額
退職給付費用
業務委託費
その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益- 56 -

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

5,403,992

5,022,716

990,188
3,034,232
531,930
4,556,351

917,649
2,748,865
528,101
4,194,616

930,9313,625,419

887,715
3,306,901

1,778,572

1,715,815

17,645
17,037△607

10,804
17,6456,840

1,777,965

1,722,655

43,401
194,337
107,40284,56958,80755,500103,432
11,05025,719110,290
48,536
3,644
12,049－6,883
668,243
213,508

54,526
184,309
94,917
78,134
61,17344,67098,083
10,00025,551
97,53540,987
1,390
16,508
5,192
6,762
646,785
229,352

1,747,373

1,695,882

30,591

26,773

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21(単位：千円)
(自
至
営業外収益
受取利息
受取賃貸料
貸倒引当金戻入額
受取配当金
仕入割引
その他

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)※1

営業外収益合計

38,604
10,210
3,376
1,220
1,132
2,325

1,310
－
－
297
1,608

83,402

89,703

13,250196
13,447

特別損失
事務所移転費用
関係会社貸倒引当金繰入額
貯蔵品売却損有形固定資産除却損
固定資産除却損
店舗閉鎖損失43,128
10,721
－
1,561
661
8,466

1,840
664
600
952
4,058

※2

特別利益合計※1

64,539

営業外費用合計
特別利益
貸倒引当金戻入額
固定資産売却益

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

56,869

営業外費用
支払利息
手形売却損
支払補償費
その他
経常利益

(自
至

61,105
135
61,240※2

特別損失合計12,967
4,821
－
－
※3
446
－
18,235－
12,953
9,003
1,547
－
5,245
28,749

税引前当期純利益

78,614

122,195

法人税、住民税及び事業税

16,40062,21422,000100,195

当期純利益- 57 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21③【製造原価明細書】
（自
至
区分

注記
番号

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

金額（千円）

百分比
（％）

（自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

金額（千円）

百分比
（％）

Ⅰ

材料費

308,48758.0

304,583

57.7

Ⅱ

経費

223,44242.0

223,51742.3（内、外注加工費）
当期製品製造原価(223,442)
531,930(223,517)
100.0（注）当社の原価計算の方法は工程別、総合原価計算を採用しております。

- 58 -

528,101

100.0

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21④【株主資本等変動計算書】(単位：千円)
(自
至
株主資本
資本金
当期首残高
当期末残高
資本剰余金
資本準備金
当期首残高
当期末残高
その他資本剰余金
当期首残高
当期変動額
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金合計
当期首残高
当期変動額
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
利益準備金
当期首残高
当期末残高
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計- 59 -

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

1,975,070
1,975,070

1,975,070
1,975,070

123,189
123,189

123,189
123,189

220,470

220,463

△6
△6

－
－

220,463

220,463

343,660

343,653

△6
△6

－
－

343,653

343,653

14,843
14,843

14,843
14,843992,0211,008,324△45,911
62,21416,303△45,900
100,195
54,294

1,008,324

1,062,619

1,006,865

1,023,168△45,911
62,21416,303△45,900
100,195
54,294

1,023,168

1,077,462△187,803△188,159

△372
16
△355

△173
－
△173

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21(単位：千円)(自至前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日)

当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分△188,159△188,332

3,137,792

3,153,732△45,911
62,214△372
9△45,900
100,195△173－

当期変動額合計

15,94054,121

3,153,732

3,207,854

1,386

4,180

2,794

6,320

2,794

6,320

4,180

10,501

1,386

4,180

2,794

6,320

当期末残高
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 60 -

2,794

6,320

4,180

10,501

3,139,178

3,157,913△45,911
62,214
△372
9
2,794

△45,900
100,195
△173
－
6,320

18,73560,442

3,157,913

3,218,355

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21【注記事項】（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式移動平均法に基づく原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法
により算定）
時価のないもの
移動平均法に基づく原価法
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品
和装・宝石
個別法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
その他
総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
製品・原材料総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
貯蔵品
最終仕入原価法
３．固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については、定額法）を採用しております。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
無形固定資産（リース資産を除く）②

定額法を採用しております。
なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
③

長期前払費用定額法を採用しております。

なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
５．引当金の計上基準①

貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員賞与の支出に備え、支給見込額基準により計上しております。
返品調整引当金③

和洋既製服売上に係る返品に対処するため、当期末以前２ヶ月間の売上高を基礎として返品見込額のうち売買利益相当額を計上しております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項① 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
（会計方針の変更）（会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更）
当社は、法人税法の改正に伴い、当事業年度より、平成24年４月１日以後に取得した有形固定資産について、改正後の法人税法に基づく減価償却方法に変更しております。
なお、この変更による当事業年度の損益に与える影響は軽微であります。
- 61 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21（貸借対照表関係）※１．担保に供している資産並びに担保付債務は次のとおりであります。
前事業年度（平成24年３月31日）
建物
土地
計

52,438千円
170,831（帳簿価額）（〃 ）223,269（帳簿価額）

上記は、当社他15社が組合員である協同組合東京ベ・マルシェの東京都からの高度化資金借入金4,938,611千円および商工組合中央金庫からの借入金1,839,318千円の共同担保に供しております。
当事業年度（平成25年３月31日）
建物
49,854千円（帳簿価額）

土地

170,831（

計

220,685（帳簿価額）〃）

上記は、当社他15社が組合員である協同組合東京ベ・マルシェの東京都からの高度化資金借入金4,663,025千円および商工組合中央金庫からの借入金1,773,216千円の共同担保に供しております。
※２．関係会社に対する資産・負債のうち、区分掲記したもの以外の主なものは次のとおりであります。
前事業年度（平成24年３月31日）

当事業年度（平成25年３月31日）

受取手形

92,000千円

78,130千円

売掛金
短期貸付金

60,224
66,36950,14799,000

未収入金
買掛金

28,141317

41,943
1,098

未払金
未払費用

－
19,8805,634
14,219

預り金

3,195

2,889

３．受取手形割引高
前事業年度（平成24年３月31日）
受取手形割引高

当事業年度（平成25年３月31日）

24,005千円

37,194千円

４．偶発債務債務保証
次の協同組合について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
前連結会計年度（平成24年３月31日）

当連結会計年度（平成25年３月31日）

借入債務

78,400千円

31,840千円

営業債務81,522千円

111,464千円

159,922千円

143,304千円

保証先

内容

共同組合東京ベ・マルシェ
丸福商事㈱計※５．期末日満期手形期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。
なお、当期の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
前事業年度（平成24年３月31日）

当事業年度（平成25年３月31日）

受取手形

58,866千円

78,039千円

支払手形

120,538千円

239,629千円- 62 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21（損益計算書関係）※１．各科目に含まれている関係会社に対する主なものは次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

（自
至

受取利息

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

38,266千円

42,944千円※２．固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

（自
至

車両運搬具
計

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

196千円

135千円

196

135

※３．固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

（自
至

建物
工具、器具及び備品計

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

414千円
32

－千円
－

446

－

（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自平成23年４月１日 至平成24年３月31日）
自己株式の種類及び株式数に関する事項
当事業年度期首株
式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式数（株）

3,369,427

10,824300

3,379,951

3,369,427

10,824300

3,379,951

普通株式
合計（注）１.普通株式の自己株式の株式数の増加10,824株は、単元未満株式の買取による増加であります。
２.普通株式の自己株式の株式数の減少300株は、単元未満株式の売渡による減少であります。
当事業年度（自平成24年４月１日

至平成25年３月31日）

自己株式の種類及び株式数に関する事項

普通株式
合計

当事業年度期首株
式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式数（株）

3,379,951

3,542

－

3,383,493

3,379,951

3,542

－

3,383,493（注）１.普通株式の自己株式の株式数の増加3,542株は、単元未満株式の買取による増加であります。

- 63 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21（リース取引関係）
ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース 取引①リース資産の内容(ア)有形固定資産
該当事項はありません。
(イ)無形固定資産
該当事項はありません。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1)リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額（単位：千円）
取得価額相当額
車両運搬具
器具備品
合計

－
9,989
9,989

前事業年度（平成24年３月31日）
減価償却累計額相当額
減価償却累計額相当額
－
－
9,348
41
9,348
41

期末残高相当額－
599
599（単位：千円）

取得価額相当額
車両運搬具
－
器具備品
9,989
合計
9,989
(2)未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額

当事業年度（平成25年３月31日）
減価償却累計額相当額
減価償却累計額相当額
－
－
9,989
－
9,989
－

期末残高相当額（単位：千円）
当事業年度（平成25年３月31日）

前事業年度（平成24年３月31日）

未経過リース料期末残高相当額
１年内
683
１年超
－
合計
683
リース資産減損勘定の残高
41(3)支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失

（自
至

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）
2,339
174
1,862
69

－
－
－

（自
至

支払リース料
リース資産減損勘定の取崩額
減価償却費相当額
支払利息相当額(4)減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により算定しております。

－
－
－
－

（単位：千円）
当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）
807
41
683
6

(5)利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については利息法によっております。

- 64 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21（有価証券関係）
前事業年度（平成24年３月31日現在）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額

子会社株式287,662千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（平成25年３月31日現在）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額

子会社株式287,662千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（平成24年３月31日）

当事業年度（平成25年３月31日）

39,381千円
153,757
44,687
29,635
11,88014,10531,480366,665
17,163
708,757△708,757－

31,717千円
151,608
44,634
15,617
11,88014,10531,480219,126
17,050537,221△537,221－△2,315△2,315△2,315△5,815△5,815△5,815

繰延税金資産
商品評価損否認
貸倒引当金限度超過額
減損損失
長期未払金否認
関係会社株式評価損
出資金評価損
会員権評価損
繰越欠損金
その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当額
その他
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正
税効果会計適用後の法人税等の負担率

前事業年度（平成24年３月31日）
40.7％
0.5
20.9
△38.6
0.1
△2.7
20.9

（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
該当事項はありません。

- 65 -

当事業年度（平成25年３月31日）
38.0％
1.3
13.9
△35.4
0.1
－
18.0

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21（１株当たり情報）
（自
至

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

１株当たり純資産額

68円80銭70円12銭１株当たり当期純利益金額

1円36銭

2円18銭

（注）１．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。
当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成24年４月１日
平成25年３月31日）

１株当たり当期純利益金額
当期純利益金額（千円）

62,214

普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る当期純利益金額（千円）
期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 66 -

100,195－－

62,214

100,195

45,907,846

45,898,728

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21⑤【附属明細表】【有価証券明細表】【株式】
銘柄

投資有価証券 その他有価証券

貸借対照表計上額（千円）

株式数（株）㈱三井住友フィナンシャルグループ

6,200

23,405㈱イオン

24,10029,281㈱さいか屋

11,000

880

㈱ウライ

1,000

145

その他６銘柄

7,242

1,148

計

49,542

54,860【有形固定資産等明細表】
当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額又は
償却累計額
（千円）

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

273,747

9,185

6,688

276,243

218,001

7,723

58,242

機械及び装置

2,900

－

593

2,306

2,306

0

0

車両運搬具

6,488

－

－

6,488

6,488

－

0

工具、器具及び備品

15,687－－

15,687

14,359

870

1,327

土地

273,972－

28,000245,972－－

245,972

572,794

9,185

35,282546,697

241,155

8,594

305,541

0

－

－

0

－

－

0

ソフトウエア59,581

19,395－78,97647,847

7,914

31,129

電話加入権

4,894

－

－

4,894

－

－

4,894

64,475

19,395－83,87147,847

7,914

36,024

資産の種類

有形固定資産建物

有形固定資産計
無形固定資産
商標権

無形固定資産計【引当金明細表】
区分

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

729,030

462,085

215,321513,708

462,085

賞与引当金11,05010,00011,050－10,000

返品調整引当金

17,645

10,804－

17,645

10,804（注）当期減少額のうち、「その他」の減少の理由は次のとおりであります。
貸倒引当金

洗替による戻入額であります。

返品調整引当金

洗替戻入額であります。

- 67 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21（２）【主な資産及び負債の内容】①

現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

17,455

預金
当座預金

351,054

その他の預貯金62,195

計413,249
合計

430,705②

受取手形
相手先別内訳
相手先金額（千円）

三菱商事ファッション㈱69,768三山㈱46,918

ＨＭリテーリングス㈱41,595㈱ヤマノホールディングス

33,545

住金物産㈱29,319

その他

264,725
合計

485,873

期日別内訳
期日金額（千円）

平成25年４月

167,163

５月

110,279

６月

27,108７月

145,025

８月

3,093

９月以降

33,204
合計

485,873- 68 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200③

2013/06/21 20:42:21

売掛金
相手先別内訳
相手先金額（千円）

堀田（上海）貿易有限公司

34,161㈱そごう西武

33,192㈱大丸松坂屋百貨店

26,281㈱たかしまや23,839澤田㈱22,763

その他

682,548
合計

822,786

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
（千円）

当期発生高
（千円）

当期回収高
（千円）

当期末残高
（千円）

回収率（％）

滞留期間（日）(C)───── ×100
(A)＋(B)(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
365

86.6

59.2

(A)

(B)

(C)

(D)

886,897

5,273,852

5,337,963

822,786（注）消費税等の会計処理は、税抜き方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
④

商品及び製品区分

金額（千円）

和装事業商品607,777

寝装事業商品63,372

洋装事業商品50,903

宝飾・バッグ事業商品

22,091

意匠撚糸事業商品

155,392
合計⑤

899,537

原材料及び貯蔵品
区分

金額（千円）

意匠撚糸事業

34,006

その他

1,471
合計

⑥

35,477

関係会社株式
区分

金額（千円）

丸福商事㈱156,000

ＨＭリテーリングス㈱100,000

堀田（上海）貿易有限公司

21,662㈱丸正ベストパートナーグループ

10,000

タケオニシダ・ジャパン㈱0

合計

287,662- 69 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200⑦

2013/06/21 20:42:21

関係会社長期貸付金
区分

金額（千円）

タケオニシダ・ジャパン㈱460,500

ＨＭリテーリングス㈱359,800㈱ヤマノホールディングス

232,500

丸福商事㈱146,800
合計⑧

1,199,600

破産更生債権等
区分金額（千円）

破産、更生債権等

113,165合計⑨

113,165

支払手形
相手先別内訳
相手先金額（千円）

玉一商店㈱133,695

三菱商事ファッション㈱48,085

トーヨーソフランテック㈱42,771㈱川中

35,810増井㈱30,664

その他

627,671
合計

918,698

期日別内訳
期日金額（千円）

平成25年４月

360,436

５月

194,220

６月

60,272

７月

214,071

８月

35,547９月以降

54,149
合計

918,698⑩

買掛金
相手先別内訳
相手先金額（千円）

玉一商店㈱20,861

京王産業㈱15,163

トーヨーソフランテック㈱

6,749

㈱Ｍｉｒａ

4,316

新東京旭㈱

3,467

その他

281,178
合計

331,736（３）【その他】
該当事項はありません。

- 70 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

期末配当
中間配当

１単元の株式数

1,000株

３月末日
９月末日

単元未満株式の買取り
取扱場所（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号

三井住友信託銀行株式会社

証券代行部（特別口座）
株主名簿管理人

東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
証券代行部

取次所
買取手数料

三井住友信託銀行株式会社

─────
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
電子公告により行う。
ただし電子公告によることができない事故その他のやむを得ない事由が生じ

公告掲載方法たときは、日本経済新聞に掲載して行う。
当社の公告掲載URLは次のとおり。
http://www.pearly-marusho.co.jp

株主に対する特典
注該当事項はありません。

当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利及び会社法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける
権利並びに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。

- 71 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社の親会社等株式会社ヤマノホールディングスは、継続開示会社であるため、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等には該当いたしません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
平成24年６月27日関東財務局長に提出
事業年度（第108期）（自平成23年４月１日 至平成24年３月31日）(2)内部統制報告書及びその添付書類
平成24年６月29日関東財務局長に提出(3)四半期報告書及び確認書（第109期第１四半期）（自平成24年４月１日

至平成24年６月30日）平成24年８月８日関東財務局長に提出（第109期第２四半期）（自平成24年７月１日（第109期第３四半期）（自平成24年10月１日

至平成24年９月30日）平成24年11月８日関東財務局長に提出
至平成24年12月31日）平成25年２月８日関東財務局長に提出(4)臨時報告書
平成24年６月26日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書であります。
(5)臨時報告書
平成25年５月16日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の４（監査公認会計士等の異動）に基づく臨時報告書であります。

- 72 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 73 -

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成25年６月24日

堀田丸正株式会社
取締役会

御中監 査 法 人 元 和
指定社員
業務執行社員
指定社員
業務執行社員
指定社員
業務執行社員

公認会計士

星

山

公認会計士

臼

井

公認会計士

中

川

和

俊

彦

印

聡

印

介

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている堀田丸正株式会社の平成24年４月１日から平成25年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財
務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、堀田
丸正株式会社及び連結子会社の平成25年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、堀田丸正株式会社の平成25年
３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、堀田丸正株式会社が平成25年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別途保管している。
連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

12877064_有価証券報告書_20130621204200

2013/06/21 20:42:21

独立監査人の監査報告書
平成25年６月24日

堀田丸正株式会社
取締役会

御中監 査 法 人 元 和
指定社員
業務執行社員
指定社員
業務執行社員
指定社員
業務執行社員

公認会計士

星

公認会計士

臼

公認会計士

中

山

和
井

川

俊

彦

印

聡

印

介

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている堀田丸正株式会社の平成24年４月１日から平成25年３月31日までの第109期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、堀田丸正株式会社の平成25年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別途保管している。
財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

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2013/06/21 20:42:21【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成25年６月25日【会社名】

堀田丸正株式会社【英訳名】

MARUSHOHOTTA CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

執行役員【本店の所在の場所】

東京都中央区日本橋室町４丁目１番11号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

井上

管理本部長

徹
矢部

和秀

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

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2013/06/21 20:42:21

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長井上徹及び執行役員管理本部長矢部和秀は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠
して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成25年３月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行っております。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社並びに連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、会社及び連結子会社２社を対象として行った全社的な内部統制の評価を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しております。なお、連結子会社３社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の当連結会計年度の予想売上高（連結会社間取引消去前）の金額が高い拠点から合算していき、当連結会計年度の予想連結売上高の概ね２／３に達している４事業拠点を「重要な事業拠点」としております。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としております。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセ
スを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。

４【付記事項】
付記すべき事項はありません。

５【特記事項】
特記すべき事項はありません。