11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17

有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事業年度（第108期）

自至

平成23年４月１日
平成24年３月31日

堀田丸正株式会社
E02627

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目次頁
表紙
第一部 企業情報 …………………………………………………………………………………………………………
第１ 企業の概況 ………………………………………………………………………………………………………

1
1

１． 主要な経営指標等の推移 ……………………………………………………………………………………
２． 沿革 ……………………………………………………………………………………………………………

1
3

３． 事業の内容 ……………………………………………………………………………………………………
４． 関係会社の状況 ………………………………………………………………………………………………

4
5

５． 従業員の状況 …………………………………………………………………………………………………
事業の状況 ………………………………………………………………………………………………………

6
7

１． 業績等の概要 …………………………………………………………………………………………………
２． 生産、受注及び販売の状況 …………………………………………………………………………………

7
8

３． 対処すべき課題 ………………………………………………………………………………………………
４． 事業等のリスク ………………………………………………………………………………………………

99

５． 経営上の重要な契約等 ………………………………………………………………………………………
６． 研究開発活動 …………………………………………………………………………………………………

10
10

７． 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ……………………………………………
設備の状況 ………………………………………………………………………………………………………

10
11

１． 設備投資等の概要 ……………………………………………………………………………………………
２． 主要な設備の状況 ……………………………………………………………………………………………

11
11

３． 設備の新設、除却等の計画 …………………………………………………………………………………
第４ 提出会社の状況 …………………………………………………………………………………………………

11
12

１． 株式等の状況 …………………………………………………………………………………………………
(1) 株式の総数等 ………………………………………………………………………………………………

1212(2) 新株予約権等の状況 ………………………………………………………………………………………
(3) 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ……………………………………………
(4) ライツプランの内容 ………………………………………………………………………………………
(5) 発行済株式総数、資本金等の推移 ………………………………………………………………………

1212(6) 所有者別状況 ………………………………………………………………………………………………
(7) 大株主の状況 ………………………………………………………………………………………………
(8) 議決権の状況 ………………………………………………………………………………………………
(9) ストックオプション制度の内容 …………………………………………………………………………

12
13

２． 自己株式の取得等の状況 ……………………………………………………………………………………
３． 配当政策 ………………………………………………………………………………………………………

14
14

４． 株価の推移 ……………………………………………………………………………………………………
５． 役員の状況 ……………………………………………………………………………………………………

14
15

６． コーポレート・ガバナンスの状況等 ………………………………………………………………………
第５ 経理の状況 ………………………………………………………………………………………………………

18
22

１． 連結財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………
(1) 連結財務諸表 ………………………………………………………………………………………………

23
23(2) その他 ………………………………………………………………………………………………………
２． 財務諸表等 ……………………………………………………………………………………………………

50
51(1) 財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………
(2) 主な資産及び負債の内容 …………………………………………………………………………………
(3) その他 ………………………………………………………………………………………………………
提出会社の株式事務の概要 ……………………………………………………………………………………

51
66

提出会社の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
１． 提出会社の親会社等の情報 …………………………………………………………………………………

70
70

２． その他の参考情報 ……………………………………………………………………………………………
第二部 提出会社の保証会社等の情報 …………………………………………………………………………………

70
71

第２

第３

第６
第７

［監査報告書］

12
12

13
13

68
69

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2012/06/26 19:07:17【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成24年6月27日【事業年度】

第108期（自【会社名】

堀田丸正株式会社【英訳名】

MARUSHOHOTTA CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

東京都中央区日本橋室町４丁目１番11号【電話番号】（０３）３５４８－８１２１（代表）【事務連絡者氏名】

執行役員【最寄りの連絡場所】

東京都中央区日本橋室町４丁目１番11号【電話番号】（０３）３５４８－８１３９【事務連絡者氏名】

執行役員【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

平成23年４月１日

井上至

平成24年３月31日）

管理本部長

徹

管理本部長

矢部

矢部

和秀

和秀

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第104期

第105期

第106期

第107期

第108期

決算年月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

平成24年３月

16,861,614

13,217,716

9,446,138

9,300,892

8,635,458

経常損益（△は損失）（千円）

259,959△16,832

2,071△120,327

76,288

当期純損益（△は損失）（千円）

1,301,516

270,750

36,868△281,694

51,444

包括利益（千円）－－－△289,613

59,292

純資産額（千円）

3,789,667

3,589,348

3,479,810

3,098,248

3,111,267

総資産額（千円）

9,210,320

5,937,247

6,023,052

5,354,614

5,624,130

74.57

77.95

75.79

67.48

67.78

26.35

5.60

0.80

△6.14

1.12

－

－

－

－

－

自己資本比率（％）

39.9

60.5

57.8

57.9

55.3

自己資本利益率（％）

46.2

7.5

1.0

△8.6

1.7

株価収益率（倍）

2.4

8.9

58.6

－

50.9

3,083

95,611

10,203△70,926

209,898

750,047

404,740

137,590

35,83887,354

財務活動によるキャッシュ・フロー（千円）△833,807△989,682△3,883△152,455△21,851

現金及び現金同等物の期末残高（千円）

803,955

313,649

457,562

269,033

544,451

412

198

218

205

194

(422)

(166)

(232)

(233)

(214)

売上高（千円）

１株当たり純資産額（円）
１株当たり当期純損益（△は損失）（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益（円）

営業活動によるキャッシュ・フロー（千円）
投資活動によるキャッシュ・フロー（千円）

従業員数（名）（外、平均臨時雇用者数）（注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
２．第106期及び第108期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
第107期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
第104期及び第105期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、ストックオプションを付与しておりますが、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第107期の株価収益率につきましては、当期純損失を計上しているため記載しておりません。

- 1 -11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17(2）提出会社の経営指標等
回次

第104期

第105期

第106期

第107期

第108期

決算年月

平成20年３月

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

平成24年３月

7,341,280

7,178,990

6,608,037

6,003,424

5,403,992△16,925△79,164

16,251△55,063

83,402

当期純損益（△は損失）（千円）

1,032,238

969,371

33,375△248,970

62,214

資本金（千円）

1,975,070

1,975,070

1,975,070

1,975,070

1,975,070

発行済株式総数（株）

49,280,697

49,280,697

49,280,697

49,280,697

49,280,697

純資産額（千円）

2,980,742

3,596,654

3,483,400

3,139,178

3,157,913

総資産額（千円）

6,148,744

5,787,057

5,415,437

4,717,745

4,888,600

60.53

78.11

75.87

68.37

68.80

3.00
(－)

3.00
(－)

2.00
(－)

1.00
(－)

1.00
(－)

20.90

20.03

0.73

△5.42

1.36

－

－

－

－

－

自己資本比率（％）

48.5

62.1

64.3

66.5

64.6

自己資本利益率（％）

43.3

29.5

0.9

△7.5

2.0

株価収益率（倍）

3.1

2.5

64.8

－

42.1

配当性向（％）

14.4

15.0

275.7

－

73.8

従業員数（名）（外、平均臨時雇用者数）

56

45

44

35

34

(171)

(223)

(237)

(237)

(216)

売上高（千円）
経常損益（△は損失）（千円）

１株当たり純資産額（円）
１株当たり配当額（１株当たり中間配当額）（円）
１株当たり当期純損益（△は損失）（円）
潜在株式調整後１株当たり当期純利益（円）（注）１．売上高には消費税等を含んでおりません。
２．第106期及び第108期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
第107期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
第104期及び第105期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、ストックオプションを付与しておりますが、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第107期の株価収益率につきましては、当期純損失を計上しているため記載しておりません。

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２【沿革】
明治27年10月

東京・日本橋大伝馬町において呉服問屋を開業。

昭和３年11月

資本金10万円の合資会社丸正商店を設立。

昭和８年２月合資会社を改め、資本金20万円の株式会社とし東京・日本橋通油町に本社を移転、織物問屋として業容拡大。

昭和11年10月

東京・日本橋堀留町に本社を移転。

昭和19年４月㈱金松商店、㈱小梅、㈱藤安商店並びに㈱正和を吸収合併、資本金130万３千円とし商号を株式会社丸正に変更。

昭和49年４月

東京証券取引所市場第二部に上場。

昭和58年４月

株式会社正友を設立。

平成元年３月

資本金を14億２千２百万円に増資。

平成７年５月有限会社ポコメロを設立。

平成12年３月

第三者割当増資により、ヤマノグループの傘下に入る。

平成12年９月

東京・日本橋富沢町に本社を移転。

平成12年10月

千代田のきもの株式会社の全株式取得。

平成13年４月

子会社千代田のきもの株式会社を吸収合併。

平成14年３月

ソフランリビング株式会社の全株式取得。

平成15年８月

株式会社よねはらの全株式取得。

平成16年４月

株式会社正友が濱野皮革工藝株式会社より営業を譲受ける。株式会社ＨＡＭＡＮＯ1880へ商
号を変更。

平成16年７月

株式会社天創の全株式取得。

平成16年９月

有限会社ポコメロを有限会社丸正ベストパートナーグループに商号変更。

平成16年10月

ソフランリビング株式会社及び株式会社よねはらを株式会社丸正に吸収合併。

平成16年11月

有限会社丸正ベストパートナーグループを株式会社へ組織変更（現・連結子会社）。

平成17年６月

株式会社ＳＡＫＡＭＵＲＡを設立。

平成17年７月

株式会社ＳＡＫＡＭＵＲＡが株式会社坂村より営業を譲受ける。

平成19年４月

堀田産業株式会社を吸収合併し、商号を堀田丸正株式会社に変更。
合併により東京ブラウス株式会社・タケオニシダ・ジャパン株式会社（現・連結子会社）
堀田（上海）貿易有限公司（現・連結子会社）が子会社となる。

平成19年９月

株式会社松崎及び松崎生産株式会社の全株式取得。
東京・日本橋室町現在地に本社を移転。

平成20年６月

四菱株式会社より一部営業譲受ける。

平成20年７月

株式会社天創を吸収合併。

平成20年７月

株式会社ＳＡＫＡＭＵＲＡより営業譲受ける。

平成20年11月

東京ブラウス株式会社、株式会社ＨＡＭＡＮＯ1880、株式会社松崎及び松崎生産株式会社の全株式を譲渡。
株式会社ＳＡＫＡＭＵＲＡ清算結了。

平成21年６月

丸福商事株式会社の全株式取得（現・連結子会社）。

平成21年７月

株式会社ヤマノジュエリーシステムズより一部営業譲受ける。

平成24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社を設立。

平成24年４月

ＨＭリテーリングス株式会社が株式会社ヤマノホールディングスより一部営業譲受ける。

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３【事業の内容】
当連結会計年度において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、変更はありません。
当グループの企業集団は、当社、親会社及び子会社、タケオニシダ・ジャパン株式会社、堀田（上海）貿易有限公司、株式会社丸正ベストパートナーグループ、丸福商事株式会社及びＨＭリテーリングス株式会社の７社で構成されております。
当社及び連結子会社は主に和装品等の販売、宝飾・毛皮製品等の販売、婦人洋品等の製造・販売、寝装品等の販売
及び意匠撚糸の製造・販売を行っております。
その事業の内容と当社及び関係会社の事業における位置付けは次のとおりであります。
和装事業・・・・・・・・・留袖、訪問着、振袖、袋帯等の和装品等を販売しております。
当社が企画及び販売しております。
寝装事業・・・・・・・・・寝装寝具品等を販売しております。
当社が企画及び販売しております。
洋装事業・・・・・・・・・婦人服及びブラウス、ニット等の婦人洋品と子供・ベビー洋品を製造・販売しております。
当社及び丸福商事㈱、タケオニシダ・ジャパン㈱が製造・販売しております。
宝飾・バッグ事業・・・・・宝石、貴金属等の指輪、ネックレス等の宝飾品、毛皮、レザーを販売しております。
当社が宝石、貴金属及び毛皮、レザーを販売しております。
意匠撚糸事業・・・・・・・意匠撚糸の製造・販売をしております。
当社が製造・販売するほか、堀田（上海）貿易有限公司が製造・販売しております。
事業の系統図は次のとおりであります- 4 -11793914_有価証券報告書_20120626190657

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４【関係会社の状況】
議決権の所有割
合又は被所有割
合
（％）

住所

資本金又は
出資金
（千円）

東京都渋谷区

1,602,921

和装事業

東京都渋谷区

40,000

洋装事業

100.0095,000

洋装事業

100.00東京都渋谷区

100,000

和装事業

100.00中国上海市

1,655千元

意匠撚糸事業

100.00名称

主要な事業の内容

関係内容

（親会社）
㈱ヤマノホールデ
ィングス

被所有
51.99

経営指導
役員の兼任５名（注）１（連結子会社）
タケオニシダ・ジ
ャパン㈱
（注）３
丸福商事㈱

福岡県福岡市東（注）４区

ＨＭリテーリングス㈱堀田（上海）貿易
有限公司

資金の貸付
役員の兼任４名

資金の貸付
役員の兼任３名

資金の貸付
役員の兼任６名

同社商品の販売
役員の兼任１名

その他１社（注）１．有価証券報告書の提出会社であります。
２．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
３．債務超過会社で債務超過の額は、平成24年３月期末時点で288,985千円となっております。
４．丸福商事㈱については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等（1） 売上高

2,069,984千円（2） 経常利益

16,805千円（3） 当期純利益

15,323千円（4） 純資産額

21,516千円（5） 総資産額

776,411千円- 5 -11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17

５【従業員の状況】(1）連結会社の状況
平成24年３月31日現在
セグメントの名称

従業員数（名）

和装事業

50

(72)

寝装事業

24

(13)

洋装事業

96

(111)

宝飾・バッグ事業

1(3)

意匠撚糸事業12(12)

全社（共通）

11

(3)

合計

194 (214)（注）１．従業員数は、就業人員であります。
２．従業員数欄の（ ）外数は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
３．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているものであります。
(2）提出会社の状況
平成24年３月31日現在
従業員数（名）

平均年齢（歳）

34 (216)

平均勤続年数（年）39.1セグメントの名称

平均年間給与（円）16.0

3,354,636

従業員数（名）

和装事業

13

(109)

寝装事業

0

(37)

洋装事業

7

(50)

宝飾・バッグ事業

1(3)

意匠撚糸事業

6(10)

全社（共通）

7

(7)

34

(216)

合計
（注）１．従業員数は、就業人員であります。

２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．従業員数欄の（ ）外数は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。なお、㈱丸正ベストパートナー
グループから出向形態をとる従業員について、臨時従業員に含めております。
４．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
(3）労働組合の状況(イ)当社の労働組合は、昭和55年に結成され、丸正労働組合と称し、現在の加盟上部団体はゼンセン同盟であります。
(ロ)平成24年３月31日現在の組合員数は５名であります。
(ハ)労使関係は安定しており、特記すべき事項はありません。
(ニ)連結子会社の労働組合はありません。

- 6 -11793914_有価証券報告書_20120626190657

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第２【事業の状況】
１【業績等の概要】(1）業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、平成23年３月に発生した東日本大震災とその後の原発問題に起因する電力不足、海外では欧州債務問題に端を発した世界的金融不安を背景とする急激な円高の進行と定着、タイでの大洪水によるサプライチェーンへの甚大な被害など、国内外で相次ぐ業績悪化要因が重なり、厳しい状況が続きました。
衣料品業界におきましては、震災直後の生活必需品以外の買い控え、消費活動の自粛などの影響で、一時的に厳しい状況に陥ったものの、復興需要や節電需要などにより消費が活発化し、徐々に回復へ向かう傾向となりました。しかしながら、長引く不透明な経済環境により、総じて不安定な状況が続き低調に推移しました。
このような事業環境のもと、当社グループの当連結会計年度の業績は、寝装事業における量販店との取組の見直しが影響し、売上高は減少いたしましたが、経費においては、事務所の移転や統合による賃料及び物流コストの削減、
人件費の抑制及び販売経費の圧縮等に努めたことで、営業利益面で大幅に改善し黒字転換いたしました。
これらの結果、当連結会計年度の売上高は86億35百万円（前年同期比7.2％減）、営業利益は40百万円（前年同期は146百万円の営業損失）、経常利益は76百万円（前年同期は120百万円の経常損失）、当期純利益は51百万円（前年
同期は281百万円の当期純損失）となりました。
セグメントの状況は次のとおりであります。
和装事業は、依然として消費者の慎重な購買姿勢は変わらないものの、一部高級品への購買意欲が持ち直しつつあり、売上高は微増となりました。また、事務所の移転・統合による賃料の削減と、催事販売に係る経費等の見直しを継続し、セグメント利益は大幅に改善されました。この結果、売上高19億19百万円（前年同期比0.6％増）、営業利
益78百万円（前年同期は７百万円の営業利益）となりました。
寝装事業は、取引先の見直しにより、売上高は大幅に減少いたしましたが、物流コストの削減によりセグメント利益は改善されました。この結果、売上高11億85百万円（前年同期比29.6％減）、営業利益23百万円（前年同期は４百万円の営業利益）となりました。
洋装事業は、婦人服洋品等の販売低迷、天候不順等の影響から売上高は減少いたしましたが、子会社の経費見直し
によりセグメント利益は大幅に改善されました。この結果、売上高は39億22百万円（前年同期比5.7％減）、営業利
益87百万円（前年同期は16百万円の営業利益）となりました。
宝飾・バッグ事業は、高額品の販売が伸びず売上高は低迷いたしましたが、販売経費の見直しにより黒字転換いたしました。この結果、売上高は１億64百万円（前年同期比8.6％減）、営業利益４百万円（前年同期は４百万円の営業損失）となりました。
意匠撚糸事業は、国内市場での撚糸需要が持ち直し売上高は増加いたしましたが、綿糸等の原料値上がりによりセグメント利益は減少しました。この結果、売上高は14億43百万円（前年同期比5.3％増）、営業利益53百万円（前年
同期は62百万円の営業利益）となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物（以下、資金という）は、前連結会計年度末に比べ２億75百万円増加し、５億44百万円となっております。これは主に売上債権の増加と税金等調整前当期純利益によるものであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果増加した資金は、２億９百万円（前年同期は70百万円の減少）となりました。
これは主に売上債権の増加と税金等調整前当期純利益によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果増加した資金は、87百万円（前年同期は35百万円の増加）となりました。
これは主に貸付けによる支出と無形固定資産の取得による支出が減少し、敷金保証金の回収による収入が増加したことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果減少した資金は、21百万円（前年同期は１億52百万円の減少）となりました。
これは主に配当金の支払額は減少したものの、短期借入金および長期借入金の増加によるものであります。

- 7 -11793914_有価証券報告書_20120626190657

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２【生産、受注及び販売の状況】(1）生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（自至セグメントの名称

当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

金額（千円）

前年同期比（％）

洋装事業

277,047100.2

意匠撚糸事業530,67299.8

807,720

99.9

合計（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．和装事業、寝装事業及び宝飾・バック事業については生産活動を伴わないため記載しておりません。
(2）仕入実績
当連結会計年度の仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（自至セグメントの名称

当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

金額（千円）

前年同期比（％）

和装事業

1,060,967

100.0

寝装事業

829,928

67.6

洋装事業

2,236,249

88.3

宝飾・バッグ事業

109,651

93.4

意匠撚糸事業689,582120.7

4,926,379

89.4

合計（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

（3）受注状況
当社グループは主として見込生産を行っているため、該当事項はありません。
(4）販売実績
当連結会計年度の商品販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（自至セグメントの名称

金額（千円）

当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）
前年同期比（％）

和装事業

1,919,352

100.6

寝装事業

1,185,677

70.4

洋装事業

3,922,256

94.3

164,799

91.4

1,443,372

105.3

8,635,458

92.8

宝飾・バッグ事業
意匠撚糸事業合計（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

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３【対処すべき課題】
当社グループの対処すべき課題は、ブランドの創生と縮小傾向にある市場環境への対応及び資産リスクの対応であると考えております。子会社タケオニシダ・ジャパン㈱及び丸福商事㈱におけるブランド事業の売上拡大と収益力の向上を実現するために、既存のブランドに加え、商品企画力及びデザイン力を活かした新たなブランドの創生が必要であると考えております。
また、縮小傾向にある市場環境への対応としては、現在、きもの市場は若年層及び中年層のきものに対する嗜好の変化ときもの着用機会の減少などにより、縮小傾向にあります。当社グループはこれらを鑑み、催事効率と資産効率の向上を第一に、選択と集中を図り、ロスのない営業に注力していく考えであります。
そして、資産のリスクの対応としては、債権のリスクと商品リスクへの対応が重要であると考えております。債権
リスクに対しては、決算期毎の残高確認と売掛金の年齢管理の徹底を行い、貸倒れやロスの防止に努めております。
商品のリスクに対しては、商品の年齢管理を行い、商品価値の低下や陳腐化を未然に防止するように努めております。
中長期的な会社の戦略といたしましては、
当企業集団の事業構造改革により、黒字の基盤作りが終了し、「第二創業」の成長ステージへ進むため、事業の方向性として掲げてきた「卸から顧客創造」を加速する必要があると考えております。
事業拡大を図るための営業戦略は以下の通りであります。
和装事業………和装小売事業の譲受けに加え、小売としてのマーケティング力、サービス力と卸売事業の商品供給力を活かし、販売力と企画力を強化する
洋装事業………店舗開発の専任部署を設け、和装小売事業の出店ノウハウの活用や人材育成を行い、洋装小売店
舗の拡大を図る
人材育成………人材開発の専任部署を設立し、新卒採用の拡大により若手人材の育成強化を図る

４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資家の判断に重要な影響を及ぼす可能性がある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
当社グループは、持続的な成長と継続配当を行うために現在中期３ヶ年計画を推進しております。
(1) 売上高について
当社グループの売上高については、景気、消費性向及び商品トレンドの変化により減少するリスクがあります。また、原油の高騰、台風や冷夏、暖冬などの天候不順及び震災等による自然災害により、今後の景気後退や需要の縮小が考えられ、本来大きな売上を見込んでいる時期の業績が伸び悩み、当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。
(2) 人材の確保及び育成について
当社グループでは、人材戦略を事業における重要課題のひとつとして捉えており、今後の事業拡大には既存の従業員に加えて、各分野で十分な知識と組織管理等に精通した人材の確保・育成が不可欠であるという認識をもっております。
当社グループとしては、業界、経験を問わない即戦力化のための中途採用や組織活性化のための新卒採用を積極的に実施していく方針であります。いずれも継続的な人材の確保を保証するものでなく、適格な人材を十分確保できなくなった場合には、当社グループの経営成績および今後の事業展開等に影響を及ぼす可能性があります。
(3) 海外での事業展開について
当社グループにおける意匠撚糸の経営環境は、現状低価格競争の激化・アパレル製造業の海外（中国）移転・
輸入ニット製品の増勢に伴う国内生産シェアの縮小等極めて厳しい状況にあり、意匠撚糸の国内販売を拡大することが困難な状況にあります。このような状況を踏まえ、中国に中国現地法人、堀田（上海）貿易有限公司を設立し、同社を中心に意匠撚糸の製造・販売一貫体制を確立し、中国における事業の拡大を推進中であります。このため、今後、当社グループが海外の事業を拡大するうえで為替リスク及び現地の法的規制を受ける可能性があります。
(4) 企業買収・戦略的提携について
当社グループは、既存の事業基盤を拡大するため、あるいは新たな事業における進出、補強等のために、事業戦略の一環として、企業買収や資本提携を含む戦略的提携を行う可能性があります。
企業買収や戦略的提携に際しては十分な検討を行っておりますが、買収・提携後の事業計画が当初通りに進捗しない場合には、業績に影響を与える可能性があります。

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５【経営上の重要な契約等】
当社の平成24年２月８日開催の取締役会決議に基づき、当社の連結子会社であるＨＭリテーリングス株式会社は、
当社の親会社である株式会社ヤマノホールディングスより、平成24年４月１日付で和装小売事業を譲受けました。
(1) 事業譲受の目的
当社グループが「第二創業」の成長ステージへ今一歩踏み出すために、卸売ではこれまで培うことのできなかったノウハウや、マーケティング力を補完し、これまで事業の方向性として掲げてきた「卸から顧客創造」戦略を強化、加速させる必要があると考え、子会社を新設し、和装小売事業の事業譲受を実施いたしました。
(2) 譲受ける相手会社の名称① 名称
株式会社ヤマノホールディングス② 住所
東京都渋谷区代々木１－30－７③ 代表者の役職・氏名
代表取締役社長 山野義友
④ 資本金の額
1,602,921千円（平成24年３月31日現在）⑤ 事業の内容
スポーツ用品、和装品、洋装品、寝装品、宝飾品、毛皮製品等の販売(3) 譲受ける事業の内容
和装小売事業 40店舗
(4) 譲受ける資産・負債の額譲受ける資産 1,025,967千円
譲受ける負債
836,231千円(5) 譲受けの時期
平成24年４月１日(6) 譲受会社（当社子会社）の概要① 名称
ＨＭリテーリングス株式会社② 設立年月
平成24年３月③ 資本金100,000千円④ 事業内容和装小売事業⑤ 当社と当該会社との資本関係 当社の100％子会社であります。

６【研究開発活動】
該当事項はありません。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1）財政状態の分析
当連結会計年度末における資産合計は56億24百万円で前連結会計年度末と比べ２億69百万円増加しております。
この主な要因は、当期末日が休日であったことにより、現金及び預金が増加したことによるものであります。
（流動資産）
当連結会計年度末における流動資産の残高は、41億24百万円（前連結会計年度末は36億58百万円）となり、４億65百万円増加いたしました。これは主に、当期末日が休日であったことによる現金及び預金の増加と受取手形及び売掛金の増加によるものであります。
（固定資産）
当連結会計年度末における固定資産は、14億99百万円（前連結会計年度末は16億95百万円）となり、１億95百万円減少いたしました。これは主に長期貸付金が減少したことによるものです。
（流動負債）
当連結会計年度末における流動負債は、24億21百万円（前連結会計年度末は21億22百万円）となり、２億99百万円増加いたしました。これは主に、当期末日が休日であったことにより、支払手形及び買掛金が増加したことによるものであります。
（固定負債）
当連結会計年度末における固定負債は、91百万円（前連結会計年度末は１億34百万円）となり、43百万円減少
いたしました。これは主に、長期未払金の減少があったことによるものであります。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産は、31億11百万円（前連結会計年度末30億98百万円）となり、13百万円増加
いたしました。これは主に、当期純利益はあったものの、剰余金の配当によるものであります。
(2）キャッシュ・フローの分析「第２事業の状況 １．業績等の概要、(2）キャッシュ・フローの状況」を参照。
(3）経営成績の分析「第２事業の状況

１．業績等の概要、(1）業績」を参照。

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第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度において特記すべき事項はありません。

２【主要な設備の状況】
当社グループ（当社及び当社の連結子会社）における主要な設備は、生産、販売業務及び管理業務に係るものであり、以下のとおりであります。
(1)提出会社
平成24年３月31日現在
帳簿価額
事業所名
（所在地）

セグメントの名
称

東京ベ・マルシェ(東京都江戸川区)

全社（共通）

盛岡支社(岩手県盛岡市)
足利倉庫（栃木県足利市）

設備の内容

建物
（千円）

器具備品
（千円）

土地
（千円）
(面積㎡)

合計
（千円）

賃貸倉庫

52,438－170,831(482)

223,269

寝装事業

販売設備

1,349

630

75,141(975)

77,120

洋装事業

商品倉庫

713

－

（注１）

従業員数
（人）

－
（－）
12
(1)
－

28,00028,713(1,654)(－）（注）１．連結会社以外の者に賃貸しております。
２．金額には消費税等を含んでおりません。
３．従業員の（）は、臨時従業員数を外書しております。

上記の他、主要な賃借設備として以下のものがあります。
（1）提出会社名称

本社（東京都中央区）

セグメントの名称
和装事業
宝飾・バッグ事業

賃借建物
（面積㎡）

設備の内容

販売・業務管理設備

年間支払賃借料（千円）(1,376)39,142

全社（共通）（2）国内子会社
事業所名
（所在地）

名称

セグメントの名称

タケオニシダ・本社

ジャパン㈱（東京都中央区）

丸福商事㈱

本社
洋装事業
（福岡県福岡市東区）

洋装事業

設備の内容
商品販売業務及び倉庫設備商品販売業務及び倉庫設備賃借建物（面積㎡）

年間支払賃借料
（千円）

(346)

11,349(3,171)

15,600（3）在外子会社
名称

事業所名
（所在地）

堀田（上海）貿易有限 本社公司（中国上海市）セグメントの名称
意匠撚糸事業

３【設備の新設、除却等の計画】
当連結会計年度末において特記事項はありません。

- 11 -

設備の内容
販売・業務管理
設備

賃借建物
（面積㎡）
(100)

年間支払賃借料（千円）
4,694

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2012/06/26 19:07:17

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

60,000,000
計

60,000,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（平成24年３月31日）

種類

普通株式

提出日現在発行数（株）（平成24年６月27日）

49,280,697

上場金融商品取
引所名又は登録
認可金融商品取引業協会名

権利内容に何ら限定のない当社における

東京証券取引所

49,280,697

内容標準となる株式であり、単元株式数は（市場第二部）

1,000株であります。
計49,280,697－

49,280,697－（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式総数増減数（千株）

発行済株式総数残高（千株）

資本金増減額
（千円）

資本金残高
（千円）

資本準備金増減額（千円）

資本準備金残高（千円）

25,75649,280－1,975,070－

123,189

平成19年４月１日～
平成20年３月31日（注）（注）平成19年４月１日に当社と堀田産業株式会社との合併に伴い、堀田産業株式会社の株式１株に対し、当社の株式0.7株を割当交付したものであります。
（６）【所有者別状況】
平成24年３月31日現在
株式の状況（１単元の株式数1,000株）
区分

政府及び地
方公共団体

金融商品取
引業者

金融機関

その他の法
人

外国法人等
個人以外

株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

個人その他

計

単元未満株
式の状況
（株）

個人

－

5

19

55

4

1

3,645

3,729

－

－

1,665

848

28,521157

2

17,324

48,517

764,697

－

3.38

1.73

57.88

0.32

0.00

36.69

100.0

－

（注）１．自己株式3,380,651株は、「個人その他」に3,380単元及び「単元未満株式の状況」に651株含めて記載しております。なお、自己株式3,380,651株は株主名簿記載上の株式数であり、平成24年３月31日現在の実保有残高は3,379,951株であります。
２．上記「その他の法人」には、証券保管振替機構名義の株式が、3単元含まれております。

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2012/06/26 19:07:17（７）【大株主の状況】
平成24年３月31日現在
氏名又は名称

所有株式数
（千株）

住所

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

株式会社ヤマノホールディングス

東京都渋谷区代々木１丁目30－7

25,61951.99

堀田丸正株式会社

東京都中央区日本橋室町４丁目1-11

3,379

6.86

株式会社ヤマノネットワーク

東京都渋谷区代々木１丁目30－7

1,698

3.45

日本証券金融株式会社

東京都中央区日本橋茅場町１丁目2－10

680

1.38

株式会社三井住友銀行

東京都千代田区丸の内１丁目１番２号

580

1.18

山野

東京都渋谷区

526

1.07

丸正会

東京都中央区日本橋室町４丁目1-11

410

0.83

三井住友海上火災保険株式会社

東京都中央区新川２丁目27－2

400

0.81

堂平

長野県上田市2970.60

東京都品川区東品川４丁目12番３号

267

0.60

33,857

68.70

彰英

久子

楽天証券株式会社
計－（８）【議決権の状況】①【発行済株式】
平成24年３月31日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

3,379,000－

権利内容に何ら限定のない当社における完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

標準となる株式
完全議決権株式（その他）

普通株式

45,137,000

45,137

同上

単元未満株式普通株式

764,697－－

発行済株式総数

49,280,697－－

総株主の議決権－

45,137－（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が3,000株（議決権の数 ３個）含まれております。
②【自己株式等】
平成24年３月31日現在
所有者の氏名又は名称

堀田丸正株式会社

所有者の住所

発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）

自己名義所有株
式数（株）

他人名義所有株
式数（株）

所有者株式数の合計（株）

3,379,000－

3,379,000

6.86

3,379,000－

3,379,000

6.86

東京都中央区日本橋室町４丁目１番
11号

計
（注）

－

上記のほか株主名簿上は当社名義となっているが、実質的に所有していない株式が700株（議決権の数－個）あります。なお、当該株式数は、上記「発行済株式」の「単元未満株式」の欄の普通株式に含めております。
（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

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2012/06/26 19:07:17

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数(株)

当事業年度における取得自己株式

価額の総額(円)10,824

372,523900

46,000

当期間における取得自己株式（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度

区分

株式数(株)

当期間

処分価額の総額(円)

株式数(株)

処分価額の総額(円)引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

－

－

－

－

その他(単元未満株式の売渡請求による売渡)

300

9,900

－

－

3,379,951－

3,380,851－

保有自己株式数（注）当期間における保有自己株式数には、平成24年５月31日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買い取り及び売渡による株式は含まれておりません。

３【配当政策】
当社は、資産の有効活用を図り、かつ健全な財務体質の維持に努め、さらに増収増益を目指しております。その結果として得た利益の配分については、将来の事業拡大に対する資金需要を勘案しながら、可能な限り株主の皆様に対する利益還元を行うことを基本方針としております。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。
当社は、「会社法第459条第１項の規定に基づき取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる。」
旨定款に定めております。
剰余金の配当については、毎年９月30日を基準日とした中間配当及び毎年３月31日を基準日とした期末配当を行うものとしております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日

配当金の総額（千円）

平成24年５月16日

１株当たり配当金（円）45,900

取締役会決議1

今後も配当の継続的な実施を経営上の最重要政策と考え、業績向上に努めてまいります。

４【株価の推移】（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
回次

第104期

第105期

第106期

第107期

第108期

平成21年３月

平成22年３月

平成23年３月

平成24年３月

決算年月

平成20年３月

最高（円）

114

84

65

51

88

最低（円）

54

26

43

27

29

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものである。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
月別

平成23年10月

11月

12月

平成24年１月

２月

３月

最高（円）

32

35

35

38

88

84

最低（円）

30

29

30

31

37

56

（注）

最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものである。

- 14 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17

５【役員の状況】
役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式
数
（千株）

※４

526

※４

17

※４

27

昭和63年12月 株式会社ヤマノネットワーク取締役社長（現在）
平成13年６月 当社代表取締役会長(現在)14年９月

株式会社ヤマノジュエリーシステムズ代
表取締役会長(現在)16年６月

株式会社ヤマノホールディングス代表取締役会長

16年10月株式会社丸正ベストパートナーグループ
取締役会長(現在)取締役会長（代表取締役）―

山野彰英

昭和14年９月８日生

18年４月

丸福商事株式会社代表取締役会長(現在)19年１月

株式会社ヤマノ1909セイビング代表取締役会長(現在)19年６月

タケオニシダ・ジャパン株式会社代表取締役会長(現在)

21年５月

株式会社マイスタイル取締役会長

22年６月

株式会社ヤマノホールディングス取締役
会長(現在)

23年５月

株式会社マイスタイル代表取締役会長
(現在)

24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社代表取締役会長(現在)

昭和49年４月 蝶理株式会社入社
平成14年４月 同社アパレル第一総部・部長
16年２月

堀田産業株式会社出向、堀田(上海)貿易有限公司・総経理

17年６月

堀田産業株式会社代表取締役副社長、ファンシーヤーン事業部門長兼新規事業部

取締役社長（代表取締役）

―

井上

徹

長

昭和26年７月17日生
17年６月

タケオニシダ・ジャパン株式会社取締役
(現在)

19年４月

当社取締役堀田ファンシーヤーン事業部
長

24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社取締役(現
在)

24年６月

当社代表取締役社長(現在)

平成11年６月 当社アパレル部長

取締役

ファッショ
ン本部長

安本

美津雄 昭和25年２月20日生

13年６月

当社執行役員アパレル部長

16年４月

当社執行役員アパレル事業部長

17年４月

当社執行役員ファッション本部長

17年６月

当社取締役アパレル事業部長

21年５月

丸福商事株式会社専務取締役(現在)22年５月

当社取締役営業統括(現在)22年６月

当社執行役員ファッション本部長(現在)24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社取締役(現在)- 15 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

役名

職名

氏名

2012/06/26 19:07:17

生年月日

略歴

任期

所有株式
数
（千株）

※４

36

※４

5

※４

5

昭和41年３月 当社入社
平成11年６月 当社取締役アパレル事業部長
16年６月

堀田産業株式会社代表取締役社長

19年４月

当社代表取締役副社長

20年６月

当社取締役

20年６月

株式会社ヤマノホールディングス代表取
締役社長

取締役

―

太田

功

昭和23年２月10日生

22年５月

タケオニシダ・ジャパン株式会社取締役

22年６月

当社代表取締役社長
株式会社ヤマノホールディングス取締役
(現在)

24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社取締役(現
在)

24年６月

タケオニシダ・ジャパン株式会社代表取締役社長(現在)

24年６月

丸福商事株式会社代表取締役社長(現在)24年６月

当社取締役相談役(現在)

平成12年６月 当社取締役
14年６月

株式会社ヤマノリテーリングス代表取締
役社長

取締役

―

山野

義友

16年６月

株式会社ヤマノホールディングス取締役

17年１月

株式会社アールエフシー取締役

21年５月

株式会社マイスタイル代表取締役社長
（現在）

21年６月

当社取締役(現在)株式会社マイスタイル代表取締役社長(現在)昭和45年２月17日生
22年５月

株式会社アールエフシー代表取締役社長
(現在)

22年６月

株式会社ヤマノ1909セイビング代表取締役社長(現在)株式会社ヤマノホールディングス代表取締役社長(現在)

24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社代表取締役社長(現在)

平成８年３月 かねもり株式会社代表取締役社長
12年６月

当社取締役(現在)16年６月

株式会社ヤマノホールディングス代表取
締役社長

取締役

―

石塚

三郎

昭和17年５月20日生

18年４月

丸福商事株式会社代表取締役社長

19年１月

株式会社ヤマノ1909セイビング取締役
(現在)

20年６月

株式会社ヤマノホールディングス取締役
相談役(現在)22年５月

株式会社アールエフシー取締役(現在)- 16 -

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役名

職名

氏名

2012/06/26 19:07:17

生年月日

略歴

任期

所有株式
数
（千株）

※５

8

※５

10

※６

－

昭和46年３月 当社入社
平成11年４月 当社人事総務部長

常勤監査役

―

丹下

勝視

昭和23年２月７日生

13年６月

当社執行役員人事総務部長

20年６月

当社人事総務部長

21年６月

株式会社丸正ベストパートナーグループ
監査役(現在)21年６月

当社監査役(現在)24年３月

ＨＭリテーリングス株式会社監査役(現在)昭和50年４月 弁護士登録

監査役

―

福原

弘

昭和21年１月１日生

53年４月

宮良・福原・井上法律事務所開設

53年４月

堀田・福原法律事務所開設

平成16年５月 東京カレッジ法律事務所開設(現在)17年６月

当社監査役（現在）19年６月

株式会社ヤマノホールディングス監査役(現在)

昭和54年４月 弁護士登録
62年９月
監査役

―

大野

幹憲

昭和23年２月12日生

大野総合法律事務所代表

平成15年８月 代々木の森法律事務所代表(現在)17年６月

堀田産業株式会社監査役

19年４月

当社監査役(現在)
計（注）１．取締役山野

義友は、取締役会長（代表取締役）山野634

彰英の次男であります。

２．監査役福原 弘及び大野 幹憲は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。
３．当社では、取締役会の一層の活性化を促し、取締役会の意思決定・業務執行の監督機能と各事業部の業務執行機能を明確に区分し、経営効率の向上を図るために執行役員制度を導入しております。
執行役員は５名で、和装事業部長 大内 康隆、ソフラン事業部長 中川 芳雄、ファッション本部長
本 美津雄、アパレル事業部長 武井 宏、及び管理本部長
４．平成24年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
５．平成21年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
６．平成22年６月26日開催の定時株主総会の終結の時から４年間- 17 -

矢部

和秀で構成されております。

安11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】①企業統治の体制
イ．企業統治の体制の概要
当社は、監査役会を設置し、経営に対する監視・監督機能を確保しております。
当社は、取締役会を設置し、取締役会にて経営の基本方針や重要事項を審議、決定するとともに、業務執行の監
視・監督を行っております。
また、取締役の責任を明確にするとともに、経営環境の変化に迅速に対応しうる機動的な経営体制とするため、取締役の任期を１年とし、取締役の定数は、14名以内とする旨を定款で定めております。
また、大幅な権限委譲のもとで執行役員制度を導入しております。
執行役員は、取締役会及び業務執行会議に出席しております。
取締役会は毎月１回開催、業務執行会議は毎月２回開催の他、必要に応じて開催しております。それぞれの会議において経営に関する重要事項、業務の執行状況などについて審議・決定・経営計画の進捗状態の確認等を行っております。
監査につきましては、社内組織である監査室と監査役による監査及び会計監査人による会計監査の連携を図り、効率的な監査を実施しております。
当社の経営組織、その他コーポレートガバナンスの模式図は次のとおりであります。

ロ．企業統治の体制を採用する理由
当該体制の採用理由は、監査役制度をより充実させることにより、経営活動に対する監督を強化し、株主及び投資家の信頼に応えるコーポレート・ガバナンス体制が構築できると判断したものであります。提出日現在、社外監
査役２名を含む監査役３名とすることにより、透明性を確保し、経営に対する監視・監査を果たしております。
以上の理由により、現状においては社外取締役を選任しておりませんが、経営監視機能の強化を充実する為、当社の経営指針及び経営環境の良き理解者であり、かつ、当業界における経営環境の変化に対応できる適任者を選任するよう、今後の課題として取り組んでまいります。
ハ．取締役の定数
当社の取締役は14名以内とする旨を定款に定めております。

- 18 -

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2012/06/26 19:07:17

ニ．取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
ホ．取締役及び監査役の責任免除要件
当社は、会社法第426条第１項の規定により、会社法第423条第１項に定める取締役及び監査役（取締役及び監査役であった者を含む。）の損害賠償責任について、善意でかつ重大な過失がない場合は、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役については、経営判断の萎縮を防止し、積極的な経営参画を目的としており、監査役については、監査役の責任を合理的な範囲に止め、その期待される役割を十分に果たし得るようにすることを目的としております。
ヘ．内部統制システムの整備の状況
当社は業務の有効性、効率性や財務報告の信頼性を確保、コンプライアンスを徹底するために、次の内部統制シ
ステムの設定をしております。
1）各事業部ごと経営理念や行動の指針を定め、社員への徹底を図っております。
2）職務権限およびその責任を社内規程で明確化し、組織の業務プロセスを評価・管理・牽制すると共に内部統制
システムおよびリスク管理システムを確立し、事業運営の適法性と効率性を図っております。
3）決裁権限規程などに基づき、会議体で意思決定プロセスを明確にしております。
ト．リスク管理体制の整備の状況
当社は、監査役及び内部監査室を中心とした内部統制システム及びリスク管理システムを確立し、事業運営の適法性と効率性を確保しております。各事業部門及び子会社を対象に監査役と内部監査室が連携して業務監査を実施
し、その監査結果は取締役、担当執行役員へ迅速にかつ正確に報告が行われております。監査結果報告に基づき改善事項の指摘と指導を行い、監査後は改善状況について報告をさせて、より効率性の高い内部監査を行っております。
また、重要な法的課題及びコンプライアンスについては、顧問弁護士、顧問税理士と相談を行いながら必要な検討を実施し、会計監査人とは通常の会計監査のみならず、重要な会計的課題について随時相談及び検討を実施しております。
チ．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及び整備状況
当社では、コンプライアンス体制の強化を図るべく、役職員の企業行動規範を整備し、その中で「反社会的勢力の関係は排除する」との方針を定めております。
万一、反社会的勢力からの接触があった場合には、総務部が主管としてその対応を図り、必要とあれば早期に顧問弁護士や警察等に相談し適切な処置を講ずる体制となっております。
所轄警察署等との連携をとり、反社会的勢力に関する情報の収集・交換を行っております。
②内部監査及び監査役監査の状況
当社の内部監査及び監査役監査の組織は、内部監査として業務執行部門とは独立した代表取締役直轄の監査室（２名）を設置しております。随時期中取引に対し監査しております。これにより迅速かつ公正な会計情報の開示に努めております。また会社法施行にともなうコーポレートガバナンス体制やグループ全体を視野に入れた経営管理体制の統一化をし、監査方針の共有化を図っております。
監査役監査については、当社の監査役は各社の情報やグループの統一的な監査方針の共有化を図るため、子会社の非常勤監査役を兼務しております。各社の業務執行状況の監査については、定期的な往査を実施し、監査を行っております。また、監査役会については、毎月定期的に開催しております。
③会計監査の状況
当社は当事業年度末現在、監査法人元和との間で、会社法監査および金融商品取引法監査について監査契約を締結しております。
また、具体的な決算上の課題について当社監査役会と意見の交換をしております。
業務を執行した公認会計士および監査業務に係る補助者の構成は以下のとおりであります。
指定社員
指定社員

業務執行社員
業務執行社員星山和彦（継続監査年数２年）
臼井 聡（継続監査年数２年）

指定社員 業務執行社員
公認会計士
4名

中川俊介（継続監査年数１年）

その他

2名

- 19 -

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2012/06/26 19:07:17④社外監査役との関係
当社の社外監査役は２名であります。
社外監査役大野幹憲及び福原弘は、当社と人的関係、資本的関係及び取引関係はありません。
社外監査役大野幹憲及び福原弘は、弁護士としての専門的な知識、経験等を有しており、当社の取締役会に出席しております。経営や営業の案件等に対する経営判断の情報を共有し、経営判断に対する監督や助言を行える体制をとっており、経営の透明性を確保すると同時に、活発な議論を行い、活性化を図っております。
当社は、社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針について特段の定めはありませんが、専門的な知見に基づく客観的かつ適切な監督又は監査といった機能及び役割が期待され、一般株主と利益相反が生じるおそれがないことを基本的な考え方として、選任しております。
⑤役員報酬等
イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
役員区分

報酬等の種類別の総額（千円）

対象となる
役員の員数

報酬等の総額
（千円）

基本報酬

ストック
オプション

43,80043,800

－

－

－

４

6,980

6,980

－

－

－

２

4,720

4,720

－

－

－

２

取締役
（社外取締役を除く。）
監査役（社外監査役を除く。）
社外役員

賞与

退職慰労金

ロ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。
⑥株式の保有状況
イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的である株式はありません。
ロ．保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額
前事業年度

当事業年度（千円）

（千円）
貸借対照表
計上額の合計額

貸借対照表計上額の合計額

受取配当金
の合計額

売却損益
の合計額

評価損益
の合計額

非上場株式

1,711

1,148

92

－

上記以外の株式39,731

43,890

1,127

－

（注）
6,496

（注）非上場株式については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「評価損益の合計額」は記載しておりません。
⑦剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
⑧株主総会の特別決議
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
⑨自己株式の取得の決定機関
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。これは、自己の株式の取得について経済情勢の変化に対応し財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを目的としております。
- 20 -

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2012/06/26 19:07:17（２）【監査報酬の内容等】①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

25,000－25,000

－

－

－

－

－

25,000－25,000

－

提出会社
連結子会社
計

②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
当社は監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針を定めておりませんが、監査公認会計士等の独立性を損ねることなく、監査日数、当社の規模、業務の特性等の要素を勘案して、監査公認会計士等と協議の上、監査報酬を適切に決定しております。

- 21 -

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2012/06/26 19:07:17

第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成23年４月１日から平成24年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成23年４月１日から平成24年３月31日まで）の財務諸表について、監査法人元和により監査を受けております。
なお、当社の監査人は次のとおり異動しております。
前々連結会計年度及び前々事業年度
ビーエー東京監査法人
前連結会計年度及び前事業年度

監査法人元和

臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。
(1) 異動する公認会計士等の名称①選任する一時会計監査人の名称、事務所及び業務執行社員の名称
名
称
監査法人元和事務所所在地業務執行社員氏名

東京都渋谷区猿楽町9-8 パシフィックレジデンス代官山猿楽町602
星山和彦 臼井聡 根本俊一

②退任する会計監査人の名称、事務所及び業務執行社員の名称
名
称
ビーエー東京監査法人
事務所所在地業務執行社員氏名(2) 異動年月日

東京都港区赤坂七丁目３番37号
原伸之・車田英樹

プラース・カナダ３階

平成22年７月14日(3) 退任する公認会計士等の直近における就任年月日

平成21年３月31日(4) 退任する公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
(5) 異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社は、ビーエー東京監査法人と今後の監査対応等について協議した結果、監査契約を合意解除することといたしました。そのため会計監査人が不在となる事態を回避し、当社に対する監査業務が間断なく行えるようにするため、監査法人元和を一時会計監査人として選任するものであります。
当社の会計監査人選任にあたりましては、監査法人元和が当社の親会社株式会社ヤマノホールディングスの監査業務を担当しており、当社及び当社グループを含めた監査業務の効率化並びに監査費用の軽減が図れるた
め監査法人元和を選任するものです。
(6) (5)の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る退任する公認会計士等の意見
該当事項はありません。
(7) 退任する公認会計士等が(6)の意見を表明しない理由及び当社が退任する公認会計士等に対し、意見表明を求めるために講じた措置の内容
該当事項はありません。

３．連結財務諸表の適正性を確保するための特段の取組について
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更について的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構に加入し、会計基準設定主体等の行う研修への参加等をしております。

- 22 -

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2012/06/26 19:07:17

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(平成23年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
商品及び製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
前払費用
短期貸付金
未収入金
預け金
その他
貸倒引当金

※1
※1

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）

316,955
1,823,715
1,406,134
23,01575,266
40,13625,347
18,617
6,403
10,024△86,978

機械装置及び運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）※1※1, ※4

4,124,134

313,858△250,228

314,512△252,030

63,630※1※1

有形固定資産合計
無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
長期貸付金
破産更生債権等
長期前払費用
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 23 -

62,482

12,948△12,943

12,726△12,7264

037,159△33,856

35,691△32,235

3,303

土地

563,8642,001,413
1,340,016
25,312
61,46436,196125,332
18,804
16,901
4,947△70,120

3,658,638※1

機械装置及び運搬具
減価償却累計額

当連結会計年度(平成24年３月31日)

282,1423,456※1

282,142

349,080

348,081

98,532
32,833

68,21428,713

131,365

96,92855,951
825,863410,086
52,183319,808△448,364

66,136678,219
391,891
45,616292,645△419,522

1,215,529

1,054,986

1,695,975

1,499,996

5,354,614

5,624,130

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17(単位：千円)前連結会計年度(平成23年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払法人税等未払消費税等
賞与引当金
返品調整引当金
その他※1

当連結会計年度(平成24年３月31日)

20,184
171,173

1,927,967
143,000
46,56024,89328,298
11,05020,714
219,368

1,739,714
113,000
52,80023,860
1,401
－

※4
※1

流動負債合計

2,122,135

2,421,851

固定負債
長期借入金
長期未払金
繰延税金負債
その他

31,200102,033951
45

31,84056,8562,315－

固定負債合計134,23191,011

負債合計

2,256,366

2,512,862

純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式

1,975,070
273,659
1,038,724△187,803

1,975,070
273,652
1,044,258△188,159

3,099,650

3,104,821

312△1,714

8,153△1,707△1,402

6,446

純資産合計

3,098,248

3,111,267

負債純資産合計

5,354,614

5,624,130

株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計- 24 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

売上高
売上原価

9,300,892
6,300,843

8,635,458
5,807,968

売上総利益

3,000,048

2,827,490

46,805
295,660
270,933
104,783
63,257
17,58956,355
1,309,670－

44,278
251,675
206,201
86,44558,807－

販売費及び一般管理費
販売手数料
賃借料
運賃及び荷造費
広告宣伝費
展示費
貸倒引当金繰入額
役員報酬
給料・賞与及び手当
賞与引当金繰入額
福利厚生費
旅費及び交通費
事業所税
減価償却費
退職給付費用のれん償却額その他

218,407
154,452757
15,568
8,248
30,317553,469

57,6601,181,546
11,050211,564
153,075
3,644
15,052
6,883
30,317468,762

販売費及び一般管理費合計

3,146,277

2,786,963

営業利益又は営業損失（△）△146,228

40,52621,124
8,832
－
1,707
1,341
6,772

15,31010,210
7,649
1,514
1,188
9,189

営業外収益合計

39,77945,062

営業外費用
支払利息
手形売却損
為替差損
共同施設負担金
その他

5,503
2,192
4,426
306
1,449

5,432
1,685
168
150
1,864

営業外費用合計

13,8789,300△120,327

76,288

営業外収益
受取利息
受取賃貸料
貸倒引当金戻入額
受取配当金
仕入割引
その他

経常利益又は経常損失（△）- 25 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

特別利益
貸倒引当金戻入額
固定資産売却益
その他

7,747
－
29

13,250196－

特別利益合計7,776

13,447

特別損失
事務所移転費用
固定資産除却損
ゴルフ会員権売却損
固定資産売却損
減損損失
災害による損失
廃棄物処理損失
投資有価証券評価損
その他※4

特別損失合計5,912－－－
116,674
18,202
5,213
3,299
－

※1

※2

15,237
1,572
702
※3
30
－
－
－
－
709

149,303

18,253△261,854

71,482

19,84020,038

19,84020,038

少数株主損益調整前当期純利益又は少数株主損益調
整前当期純損失（△）△281,694

51,444

当期純利益又は当期純損失（△）△281,694

51,444

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等合計- 26 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17【連結包括利益計算書】（単位：千円）(自至
少数株主損益調整前当期純利益又は少数株主損益調
整前当期純損失（△）
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定

前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)△281,694

51,444△5,236△2,6827,841
7△7,918

その他の包括利益合計

(自
至

※1

7,848

包括利益

△289,613

59,292（内訳）
親会社株主に係る包括利益△289,613

59,292- 27 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17③【連結株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

当連結会計年度(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)

株主資本
資本金
当期首残高

1,975,070

1,975,070

当期末残高

1,975,070

1,975,070

273,664

273,659

△4

△6

△4

△6

273,659

273,652

1,412,242

1,038,724△91,822△281,694△45,911△373,517

5,533

1,038,724

1,044,258△187,681△187,803

△138
16

△372
16

△121

△355

△187,803△188,159

3,473,294

3,099,650△91,822△281,694△138△45,911

12

9

資本剰余金
当期首残高
当期変動額
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高- 28 -

51,44451,444△372△373,643

5,170

3,099,650

3,104,821

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17(単位：千円)(自至その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
その他の包括利益累計額合計
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 29 -

前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

当連結会計年度(自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日)

5,548

312

△5,236

7,841△5,236

7,841

312

8,153

967

△1,714△2,6827△2,682

7△1,714△1,707

6,516△1,402△7,918

7,848△7,918

7,848△1,402

6,446

3,479,810

3,098,248△91,822△281,694△138△45,911

12△7,9189
7,848△381,562

13,0183,098,248

3,111,267

51,444△372

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純
損失（△）
減価償却費
減損損失
のれん償却額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
保証債務の増減額（△は減少）
返品調整引当金の増減額（△は減少）
ゴルフ会員権売却損益（△は益）受取利息及び受取配当金
支払利息
有形固定資産除却損
投資有価証券評価損益（△は益）有形固定資産売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
長期未払金の増減額（△は減少）
長期預け金の増加額
未収入金の増減額（△は増加）
その他

前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)(自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)△261,854

71,482

15,568116,674
30,317△14,582△8,550△227△504－△22,832

15,052
－

5,503
－
3,299
－
242,597△16,296△82,314△26,780△6,49016,568△61,653

30,317△45,700
11,050△570
529
702△16,825
5,592
1,572
－
△165
△177,695
77,646
188,173△45,177△6,307△185
108,895

小計△71,554

218,387

利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額

22,832△5,706△16,497

16,825△5,538△19,775

営業活動によるキャッシュ・フロー

△70,926

209,898

22,100△4,747－△2,668－△19,668

28,508△1,54153,338△21,241△8,96848,361△701△13,017

17,714－△20

36,753772－

35,83887,354

投資活動によるキャッシュ・フロー
担保預金の増減額（△は増加）
有価証券の取得による支出有価証券の売却による収入
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
貸付金の回収による収入貸付けによる支出
敷金保証金の増加による支出
敷金及び保証金の回収による収入
ゴルフ会員権の売却による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー

- 30 -

562△8,149248△4,441

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17(単位：千円)(自至前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
自己株式の取得による支出
自己株式の処分による収入
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高(自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)△7,000－△52,800△138

30,00060,000△65,600△372

12△92,5289△45,889△152,455△21,851△986

16△188,529

275,418

457,562

現金及び現金同等物の期末残高※1- 31 -

269,033

269,033※1

544,451

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17【連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項】
１．連結の範囲に関する事項①

子会社は全て連結しております。
連結子会社の数５社
連結子会社の名称
株式会社丸正ベストパートナーグループ
タケオニシダ・ジャパン株式会社
堀田（上海）貿易有限公司
丸福商事株式会社
ＨＭリテーリングス株式会社②

このうち、ＨＭリテーリングス株式会社については、当連結会計年度において新たに設立したことにより、当連結会計年度より連結子会社に含めております。

２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、堀田（上海）貿易有限公司の決算日は12月31日であります。当連結子会社の連結財務諸表の作成に当たっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
４．会計処理基準に関する事項① 重要な資産の評価基準及び評価方法(イ)有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法に基づく原価法(ロ)たな卸資産
商品
和装・宝石
個別法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
その他
総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
製品・原材料・仕掛品
総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
貯蔵品
最終仕入原価法
重要な減価償却資産の減価償却の方法②(イ)有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については定額法）を採用しております。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
(ロ)無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
(ハ)長期前払費用定額法を採用しております。
なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

- 32 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17③

重要な引当金の計上基準(イ)貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(ロ)賞与引当金
従業員賞与の支出に備え、支給見込額基準により計上しております。
(ハ)返品調整引当金
和洋既製服売上等に係る返品に対処するため、当連結会計年度末以前２ヶ月間の売上高を基礎として返品見込④

額のうち売買利益相当額を計上しております。
重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
のれんの償却方法及び償却期間⑤

のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲⑥

連結キャッシュ・フロー計算における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価格の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来
する短期投資からなっております。
⑦ その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項(イ）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
【追加情報】（会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準等の適用）
当連結会計年度の期首以後に行われる会計上の変更及び過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 平成21年12月４日）及び「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号 平成21年12月４日）を適用しております。

- 33 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17【注記事項】（連結貸借対照表関係）※１．担保に供している資産並びに担保付債務は次のとおりであります。
前連結会計年度（平成23年３月31日）
建物

55,184千円（帳簿価額）

土地

170,831（

計

226,015（帳簿価額）〃）

上記は、当社他15社が組合員である協同組合東京ベ・マルシェの東京都からの高度化資金借入金5,265,523千円および商工組合中央金庫からの借入金2,096,226千円の共同担保に供しております。
現金及び預金47,922千円 （帳簿価額）
受取手形

52,077（

計

100,000（帳簿価額）

担保付債務
短期借入金

〃

）

113,000千円

上記は、連結子会社丸福商事㈱の借入金113,000千円に対し担保として供しております。
当連結会計年度（平成24年３月31日）
建物
52,438千円 （帳簿価額）
土地

170,831

（

〃

）

計

223,269（帳簿価額）

上記は、当社他15社が組合員である協同組合東京ベ・マルシェの東京都からの高度化資金借入金4,938,611千円および商工組合中央金庫からの借入金1,839,318千円の共同担保に供しております。
現金及び預金
19,413千円 （帳簿価額）
受取手形80,586（

計

100,000（帳簿価額）

担保付債務
短期借入金

〃

）

143,000千円

上記は、連結子会社丸福商事㈱の借入金143,000千円に対し担保として供しております。
２．手形割引高及び裏書譲渡高前連結会計年度（平成23年３月31日）
受取手形割引高
受取手形裏書譲渡高

当連結会計年度（平成24年３月31日）

45,097千円

24,005千円

30,833千円

14,656千円

３．偶発債務債務保証
次の協同組合について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
保証先

内容

共同組合東京ベ・マルシェ

借入債務

前連結会計年度（平成23年３月31日）

当連結会計年度（平成24年３月31日）

84,000千円

78,400千円※４．連結会計年度末日満期手形連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。
なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。
受取手形
支払手形

65,613千円
120,538千円- 34 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17（連結損益計算書関係）※１．固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
（自至前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

機械装置及び運搬具計（自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

－千円

196千円

－

196

※２．固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日）
建物
工具、器具及び備品
計（自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）－千円－

1,428千円

－

1,572

143

※３．固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日）
工具、器具及び備品
計※４．減損損失前連結会計年度（自平成22年４月１日（自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

－千円

30千円

－

30

至平成23年３月31日）

当連結会計年度において、当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。
場所

用途

種類

東京都江戸川区

賃貸資産

土地

当社グループは、事業用資産については営業拠点単位で行っております。事業用資産に供していない資産について
は個別資産ごとにグルーピングを行っております。この結果、賃貸資産について、賃貸価格の下落及び時価が帳簿価額に対して著しく下落しているため、当連結会計年度において帳簿価額を回収可能価額まで減額し、116,674千円を減損損失として特別損失に計上しております。
回収可能価額は使用価値により測定し、将来キャッシュ・フローを2.05％で割り引いて算定しています。
当連結会計年度（自平成23年４月１日
該当事項はありません。

至平成24年３月31日）（連結包括利益計算書関係）
当連結会計年度（自 平成23年４月１日 至 平成24年３月31日）※１．その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
その他有価証券評価差額金
当期発生額
9,205千円－
組替調整額
税効果調整前9,205△1,363
税効果額
その他有価証券評価差額金
7,841
為替換算調整勘定
当期発生額
7
その他の包括利益合計
7,848- 35 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自平成22年４月１日 至平成23年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

49,280,697－－

49,280,697

合計

49,280,697－－

49,280,697

普通株式（注１）.（注２）3,366,320

3,407

300

3,369,427

合計

3,366,320

3,407

300

3,369,427

発行済株式
普通株式

自己株式

（注）１.普通株式の自己株式の株式数の増加3,407株は、単元未満株式の買取による増加であります。
２.普通株式の自己株式の株式数の減少300株は、単元未満株式の売渡による減少であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項(1)配当金支払額
株式の種類
（決議）
平成22年５月14日
取締役会

普通株式

配当金の総額
（千円）

1株当たり
配当額
（円）

91,822

2.00

基準日

効力発生日

平成22年３月31日

平成22年６月28日(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
株式の種類
（決議）
平成23年５月18日
取締役会

普通株式

配当金の総額
（千円）

配当の原資

1株当たり
配当額
（円）

45,911

利益剰余金

1.00

基準日

効力発生日

平成23年３月31日 平成23年６月29日

当連結会計年度（自平成23年４月１日 至平成24年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期
首株式数（株）

当連結会計年度増
加株式数（株）

当連結会計年度減
少株式数（株）

当連結会計年度末
株式数（株）

49,280,697－－

49,280,697

合計

49,280,697－－

49,280,697

普通株式（注１）.（注２）3,369,427

10,824300

3,379,951

合計

3,369,427

10,824300

3,379,951

発行済株式
普通株式

自己株式

（注）１.普通株式の自己株式の株式数の増加10,824株は、単元未満株式の買取による増加であります。
２.普通株式の自己株式の株式数の減少300株は、単元未満株式の売渡による減少であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。

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2012/06/26 19:07:17

３．配当に関する事項(1)配当金支払額
株式の種類
（決議）
平成23年５月18日

配当金の総額
（千円）

1株当たり
配当額
（円）

45,911

1.00

普通株式

取締役会

基準日

効力発生日

平成23年３月31日

平成23年６月29日(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
株式の種類
（決議）
平成24年５月16日

配当金の総額
（千円）

配当の原資

1株当たり
配当額
（円）

45,900

利益剰余金

1.00

普通株式

取締役会

基準日

効力発生日

平成24年３月31日 平成24年６月27日（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（自至前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）（自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

現金及び預金勘定
担保に供している預金

316,955千円△47,922563,864千円△19,413

現金及び現金同等物

269,033

544,451（リース取引関係）
ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース 取引①リース資産の内容(ア)有形固定資産
該当事項はありません。
(イ)無形固定資産
該当事項はありません。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1)リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額（単位：千円）

車両運搬具
器具備品
合計

取得価額相当額
8,007
14,33922,347前連結会計年度（平成23年３月31日）
減価償却累計額相当額
減価償却累計額相当額－
6,977
11,715368
18,692368

期末残高相当額
1,030
2,255
3,286
（単位：千円）

取得価額相当額
車両運搬具
器具備品
合計

－
9,989
9,989

当連結会計年度（平成24年３月31日）
減価償却累計額相当額
減価償却累計額相当額
－
－
9,348
41
9,348
41

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期末残高相当額－
599
599

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2012/06/26 19:07:17(2)未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額（単位：千円）
当連結会計年度（平成24年３月31日）

前連結会計年度（平成23年３月31日）

未経過リース料期末残高相当額
１年内
2,343
１年超
688
合計
3,031
リース資産減損勘定の残高
216(3)支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失

支払リース料
リース資産減損勘定の取崩額
減価償却費相当額
支払利息相当額(4)減価償却費相当額の算定方法

前連結会計年度（自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日）
5,517
152
4,552
250

683
－
683
41

（単位：千円）
当連結会計年度（自 平成23年４月１日
至 平成24年３月31日）
2,702
174
2,123
73

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により算定しております。
(5)利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については利息法によっております。
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入や社債発行）を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバ
ティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されていますが、同じ外貨建ての買掛金の残高の範囲内にあります。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。また、親会社等に対し長期貸付を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、その一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、必要に応じて先物予約を利用しております。
借入金は設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、返済期限は決算日後、最長で２年半後であります。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債務に係る為替の変動リスクを回避するための先物為替予約取引であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、営業債権及びその他の債権について、債権管理規程に基づき、取引開始時における与信調査、回収状況の継続的なモニタリング、与信限度額の定期的な見直し等を実施しております。連結子会社についても、当社の債権管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理②

当社の一部の連結子会社は、外貨建ての営業債務について、為替の変動リスクに対して、先物為替予約を利用しております。実需に伴う取引に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③

資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、各部門及び連結子会社からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
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2012/06/26 19:07:17

２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（平成23年３月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

316,955

316,955－

1,823,715

1,823,715－(3）短期貸付金

25,34725,347－(4) 投資有価証券

54,24054,240－807,741

807,741－

3,028,001

3,028,001－(2）受取手形及び売掛金(5) 長期貸付金825,863△18,122

貸倒引当金(*1)
資産計(1）支払手形及び買掛金

1,739,714

1,739,714－(2）短期借入金

113,000

113,000－(3) 1年内返済予定の長期借入金

52,80052,800－(4）長期借入金

31,20031,200－(5）長期未払金

102,033

90,283△11,750

2,038,748

2,026,998△11,750

負債計(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度（平成24年３月31日）
連結貸借対照表計上額（千円）(1）現金及び預金時価（千円）

差額（千円）

563,864

563,864－2,001,413

2,001,413－(3）短期貸付金

125,332

125,332－(4) 投資有価証券

64,98764,987－660,176

660,176－

3,415,775

3,415,775－(2）受取手形及び売掛金(5) 長期貸付金
貸倒引当金(*1)
資産計(1）支払手形及び買掛金

678,219△18,042

1,927,967

1,927,967－(2）短期借入金

143,000

143,000－(3) 1年内返済予定の長期借入金

46,56046,560－(4）長期借入金

31,84031,840－56,856

51,213△5,642

2,206,223

2,200,581△5,642(5）長期未払金
負債計(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

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2012/06/26 19:07:17（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産（1）現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金、（3）短期貸付金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（4） 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
（5）長期貸付金
長期貸付金は回収状況に問題のある貸付先に対しては、見積り将来キャッシュフローに基づいて貸倒見積り高を算定しているため、時価は貸借対照表額から貸倒見積り高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負 債（1）支払手形及び買掛金、（2）短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（3）1年内返済予定の長期借入金、（4）長期借入金
これらは、変動金利によるもので短期間に市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
（5）長期未払金
当社では、長期未払金の時価の算定は、一定期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを安全性の高い長期の債券の利回りを基礎として算定した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）前連結会計年度（平成23年３月31日）

区分
非上場株式

当連結会計年度（平成24年３月31日）

1,711

1,148

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（4）投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成23年３月31日）
１年超
５年以内
(千円）

１年以内
(千円）
現金及び預金受取手形及び売掛金

５年超
10年以内
(千円）

10年超
(千円）

316,995－－－

1,823,715

－

－

－

短期貸付金

25,347

－

－

－

長期貸付金

－

104,137

121,404

600,322

2,166,058

104,137

121,404

600,322

合計

当連結会計年度（平成24年３月31日）
１年超
５年以内
(千円）

１年以内
(千円）
現金及び預金受取手形及び売掛金
短期貸付金
長期貸付金
合計

５年超
10年以内
(千円）

10年超
(千円）

563,864－－－2,001,413－－－

125,332

－

－

－

－

98,197

120,042459,979

2,690,610

98,197

120,042459,979

４. 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。
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11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（平成23年３月31日）
連結貸借対照表
計上額（千円）種類

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの連結貸借対照表計上額が取得原価を超えない
もの

取得原価
（千円）

差額
（千円）

(1）株式

39,26536,727

2,537

(2）債券

－

－

－

(3）その他

－

－

－

小計

39,26536,727

2,537

(1）株式

14,975

21,331△6,356

(2）債券

－

－

－

(3）その他

－

－

－

小計

14,975

21,331△6,35654,24058,059△3,819

合計（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額 1,711千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（平成24年３月31日）
連結貸借対照表
計上額（千円）種類

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの連結貸借対照表計上額が取得原価を超えない
もの

取得原価
（千円）

差額
（千円）

(1）株式

54,46247,014

7,448

(2）債券

－

－

－

(3）その他

－

－

－

小計

54,46247,014

7,448

(1）株式

10,524

12,586△2,062

(2）債券

－

－

－

(3）その他

－

－

－

小計

10,524

12,586△2,06264,98759,601

5,386

合計（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額 1,148千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 平成22年４月１日
該当事項がありまぜん。
当連結会計年度（自種類

至平成23年４月１日

平成23年３月31日）

至

平成24年３月31日）
売却益の合計額（千円）

売却額（千円）

売却損の合計額
（千円）

(1）株式

562

－

－

(2）その他

－

－

－

562

－

－

合計

３．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度（平成23年３月31日）
その他有価証券の株式について3,299千円減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
当連結会計年度（平成24年３月31日）
該当事項がありまぜん。

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11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引重要性が乏しいため、記載を省略しております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社グループの一部は、総合設立型の厚生年金基金に加入しております。
なお、要拠出額を退職給付費用として処理している複数事業主制度に関する事項は次のとおりであります。
（1）制度全体の積立状況に関する事項
前連結会計年度（平成23年３月31日）

当連結会計年度（平成24年３月31日）(平成22年３月31日現在)(平成23年３月31日現在)

年金資産の額
年金財政計算上の給付債務の額

89,786,431千円

80,428,766千円

111,770,041

104,188,387

差引額△21,983,609△23,759,620（2）制度全体に占める当社グループの掛金拠出割合
前連結会計年度

0.22％（自21年４月１日

至平成22年３月31日）

当連結会計年度

0.20％（自22年４月１日

至平成23年３月31日）（3）補足説明
前連結会計年度（平成23年３月31日）
上記（1）の差引額の主な要因は、年金財政計算上の過去勤務債務残高9,583,721千円であります。本制度における過去勤務債務の償却方法は期間15～20年の元利均等償却であり、当社グループは当期の連結財務諸表上、特別掛金
4,480千円を費用処理しております。
なお、上記（2）の割合は当社グループの実際の負担割合とは一致しません。
当連結会計年度（平成24年３月31日）
上記（1）の差引額の主な要因は、年金財政計算上の過去勤務債務残高15,171,865千円であります。本制度における過去勤務債務の償却方法は期間15～20年の元利均等償却であり、当社グループは当期の連結財務諸表上、特別掛金
3,718千円を費用処理しております。
なお、上記（2）の割合は当社グループの実際の負担割合とは一致しません。
２．退職給付費用の内訳
前連結会計年度（平成23年３月31日）
勤務費用
退職給付費用

8,248千円
8,248（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。

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当連結会計年度（平成24年３月31日）
6,883千円
6,883

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（平成23年３月31日）

当連結会計年度（平成24年３月31日）

66,219千円
141,02271,937
15,06633,99031,931
57,604
1,018,632
18,592
1,454,997△1,454,997－

49,455千円－
61,018
14,10531,82232,64952,963
804,416
165,761
1,212,192△1,212,192
－

△951
△951
△951

△2,315△2,315△2,315

繰延税金資産たな卸資産評価損否認
売掛金及び貸付金否認
貸倒引当金限度超過額
出資金評価損ゴルフ会員権評価損
長期未払金否認
減損損失
繰越欠損金
その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当額連結調整項目
その他
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正
税効果会計適用後の法人税等の負担率

前連結会計年度（平成23年３月31日）
税金等調整前当期純損失を計上したため、当該事項の記載を省略しております。

（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
該当事項はありません。

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当連結会計年度（平成24年３月31日）
40.7％
1.1
24.8
△49.3
13.5
△0.1
△2.7
28.0

11793914_有価証券報告書_20120626190657（賃貸等不動産関係）
前連結会計年度（自 平成22年４月１日

至2012/06/26 19:07:17

平成23年３月31日）(1)賃貸等不動産の状況に関する事項
当社では、東京都において賃貸利用している不動産（土地を含む。）を有しております。
平成23年3月期における当該賃貸不動産に関する賃貸損益は5,969千円であります。
(2)賃貸不動産等の時価に関する事項① 東京都において賃貸利用している不動産
また、当該不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
連結貸借対照表計上額（千円）
当連結会計年度期首残高

当連結会計年度増減額

当連結会計年度末の時価（千円）

当連結会計年度末残高△119,595

345,611226,015226,015(注) １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
２．当連結会計年度増減額は、土地に対する減損損失116,674円及び減価償却費であります。
３．当連結会計年度末の時価は、土地については固定資産税評価額等に基づき合理的に算定した金額、建物については帳簿価額をもって、時価とみなしております。
② 当社連結子会社では、福岡県において、遊休不動産を有しております。
また、当該不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
連結貸借対照表計上額（千円）
当連結会計年度期首残高

当連結会計年度増減額

当連結会計年度末の時価（千円）

当連結会計年度末残高

－

8,170

8,170

8,244

（注）当連結会計年度末の時価は、鑑定人による鑑定評価額であります。
当連結会計年度（自平成23年４月１日

至

平成24年３月31日）(1)賃貸等不動産の状況に関する事項
当社では、東京都において賃貸利用している不動産（土地を含む。）を有しております。
平成24年3月期における当該賃貸不動産に関する賃貸損益は7,385千円であります。
(2)賃貸不動産等の時価に関する事項① 東京都において賃貸利用している不動産
また、当該不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
連結貸借対照表計上額（千円）
当連結会計年度期首残高

当連結会計年度増減額

当連結会計年度末の時価△2,745226,015（千円）

当連結会計年度末残高
223,269

185,325(注) １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
２．当連結会計年度末の時価は、固定資産税評価額等に基づき算定した金額であります。
② 当社連結子会社では、福岡県において、遊休不動産を有しております。
また、当該不動産に関する連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。
連結貸借対照表計上額（千円）
当連結会計年度期首残高8,170

当連結会計年度増減額

当連結会計年度末残高

－

8,170

当連結会計年度末の時価
（千円）
8,244

（注）当連結会計年度末の時価は、鑑定人による鑑定評価額であります。
（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、取り扱い商品別に事業本部を置き、事業活動を展開しております。
したがって、当社は、事業本部を基礎とした取り扱い商品別のセグメントから構成されており、「和装事業」「寝装事業」「洋装事業」「宝飾・バッグ事業」「意匠撚糸事業」の５つを報告セグメントとしております。
「和装事業」は、留袖、訪問着、振袖、袋帯等の和装品を卸売販売しております。「寝装事業」は、羽毛、羊毛ふ
とん、毛布、タオルケット等の寝装品を卸売販売しております。「洋装事業」は、ブラウス、ニット、スカート、パンツ、ワンピース、スーツ等の婦人洋品を卸売販売しております。「宝飾・バッグ事業」は、宝石、貴金属等の指輪、ネックレス等の宝飾品、毛皮、バッグ等の卸売販売をしております。「意匠撚糸事業」は、リングヤーン、シャギーヤーン、ポーラヤーン、殊紡績糸等を製造卸売販売しております。

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2012/06/26 19:07:17

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自平成22年４月１日

至平成23年３月31日）
報告セグメント

連結財務
諸表
計上額
（千円）

その他
(注１）
（千円）

合計
（千円）

－

9,300,892

－

3,013

3,013

180,215 1,371,202 9,300,892

3,013

9,303,905△3,013 9,300,892

16,833△4,83962,26586,933

1,490

88,423△234,652 △146,228

643,008 2,410,452

113,570

802,711 5,317,980

34,2995,352,280

2,334 5,354,614

和装事業 寝装事業（千円） （千円）

洋装事業
(千円）

宝飾・バ 意匠撚糸
ッグ事業 事業（千円） （千円）

計
（千円）

調整額
（千円）

売上高
(1）外部顧客への売上高

1,907,106 1,684,899 4,157,468

180,215 1,371,202 9,300,892－ 9,300,892(2）セグメント間の内部売上高

－

－

－

－

－

△3,013－又は振替高
計

1,907,106 1,684,899 4,157,468

セグメント利益（又はセグメント

7,950

4,722

損失）
セグメント資産

1,348,237

その他の項目
減価償却費

58

1,251

4,899

37

162

6,409

65

6,474

9,094

15,568

－

－

1,700

－

1,771

3,471

－

3,471

17,13020,601

有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１．「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣事業を含んでおります。
２．セグメント利益の調整額△234,652千円には、セグメント間取引消去△363千円、のれん償却額30,317千円、各報告セグメントに配分していない全社費用204,697千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理部門経費であります。
３．セグメント資産の調整額2,334千円には、セグメント間債権の相殺消去△596,074千円、各報告セグメン
トに配分していない本社資産600,822千円及びたな卸資産の調整額△2,413千円が含まれております。
４．減価償却費並びに有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、各報告セグメントに配分していない本社資産であります。
５．セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

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11793914_有価証券報告書_20120626190657

当連結会計年度（自平成23年４月１日

2012/06/26 19:07:17

至平成24年３月31日）
報告セグメント

和装事業 寝装事業（千円） （千円）

洋装事業
(千円）

その他
(注１）
（千円）

合計
（千円）

164,799 1,443,372 8,635,458－

8,635,458

－

2,614

2,614

164,799 1,433,372 8,635,458

2,614

8,638,072

248,0171,210

249,228

726,276 4,876,679

33,094

4,909,773

宝飾・バ 意匠撚糸
ッグ事業 事業（千円） （千円）

計
（千円）

調整額
（千円）

連結財務
諸表
計上額
（千円）
（注５）

売上高
(1）外部顧客への売上高

1,919,352 1,185,677 3,922,256－ 8,635,458(2）セグメント間の内部売上高

－

－

－

－

－

△2,614－又は振替高
計

1,919,352 1,185,677 3,922,256

セグメント利益

78,066セグメント資産1,286,940

23,86587,1704,984

408,059 2,350,337

105,065

53,929△2,614 8,635,458△208,702

40,526714,356 5,624,130

その他の項目
減価償却費

35

1,672

4,077

19

425

6,231

64

6,296

8,755

15,052

－

632

8,829

－

99

9,561

－

9,561

2,059

11,620

有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１．「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、人材派遣事業を含んでおります。
２．セグメント利益の調整額△208,702千円には、セグメント間取引消去△1,171千円、のれん償却額30,317
千円、各報告セグメントに配分していない全社費用179,037千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理部門経費であります。
３．セグメント資産の調整額714,356千円には、セグメント間債権の相殺消去△716,213千円、各報告セグメ
ントに配分していない本社資産1,432,383千円及びたな卸資産の調整額△1,813千円が含まれております。
４．減価償却費並びに有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、各報告セグメントに配分していない本社資産であります。
５．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
１．製品及びサービスごとの情報セグメント情報に同様の情報を開示しているため記載を省略しております。
２．地域ごとの情報(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
主要な顧客に関する情報は、単一の外部顧客への売上高が、連結損益計算書の売上高の10％未満であるため、記載を省略しております。

- 46 -

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2012/06/26 19:07:17【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自平成22年４月１日 至平成23年３月31日）（単位：千円）

減損損失

和装事業

洋装事業

寝装事業

－

－

－

当連結会計年度（自平成23年４月１日

宝飾・バッグ事業

意匠撚糸

その他

全社・消去

合計

－

－

116,674

116,674－

至平成24年３月31日）

該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自平成22年４月１日 至平成23年３月31日）（単位：千円）
和装事業

洋装事業

寝装事業

当期償却額

－

30,317

－

当期末残高

－

98,532－

当連結会計年度（自平成23年４月１日

宝飾・バッグ事業

意匠撚糸

その他

全社・消去

合計

－

－

－

－

30,317－－－－

98,532

至平成24年３月31日）（単位：千円）

和装事業

洋装事業

寝装事業

当期償却額

－

30,317

－

当期末残高

－

68,214－

宝飾・バッグ事業

意匠撚糸

その他

全社・消去

合計

－

－

－

－

30,317－－－－

68,214【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引(1)連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
前連結会計年度（自平成22年４月１日 至平成23年３月31日）
種類

会社等
の名称

所在地

資本金
又は
出資金
(千円)

事業の内容

議決権等の
所有（被所
有）割合

関連当事者と
の関係

取引の内容

商品の販売
(注１)
経営指導料
(注２)
㈱ヤマノ
親会社

ホールデ
ィングス

東京都
渋谷区

（被所有）
1,573,246 持株会社

直接
51.99％

経営指導
役員の兼任

受取利息

資金の貸付

(注３)

期末残高
（千円）

取引金額
(千円)

科目

153,324

短期貸付金

24,00019,461

売掛金

15,093

20,364

受取手形

56,063

長期貸付金

800,500

商品の販売

未払金

1,872

取引条件ないし取引条件の決定方針等（注）１．商品販売及び仕入について、価格その他の取引条件は、市場価格に基づき交渉のうえ決定しております。
２．経営指導料は、売上高に基づいて合理的に算出しております。
３．資金の貸付金利については、市場金利を勘案して決定しております。
４. 取引金額に消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

- 47 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

当連結会計年度（自平成23年４月１日
会社等
の名称

種類

所在地

資本金
又は
出資金
(千円)

2012/06/26 19:07:17

至平成24年３月31日）

事業の内容

議決権等の
所有（被所
有）割合

関連当事者と
の関係

取引の内容

科目

114,544

短期貸付金

24,00014,314

売掛金

13,468

14,685

受取手形

63,838

長期貸付金656,500

未払費用

2,150

立替金

1,012

未収入金

157

商品の販売
(注１)
経営指導料
(注２)
受取利息
(注３)
㈱ヤマノ
親会社

ホールデ
ィングス

東京都
渋谷区

（被所有）
1,602,921 持株会社

直接
51.99％

期末残高
（千円）

取引金額
(千円)

経営指導
役員の兼任
資金の貸付
商品の販売

取引条件ないし取引条件の決定方針等（注）１．商品販売及び仕入について、価格その他の取引条件は、市場価格に基づき交渉のうえ決定しております。
２．経営指導料は、売上高に基づいて合理的に算出しております。
３．資金の貸付金利については、市場金利を勘案して決定しております。
４. 取引金額に消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．親会社に関する注記(1)親会社情報
株式会社ヤマノホールディングス（大阪証券取引所JASDAQ（スタンダード）に上場）（１株当たり情報）（自至前連結会計年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）（自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

１株当たり純資産額

67円48銭67円78銭１株当たり当期純損益（△は損失）△6円14銭

1円12銭（注）１．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在していないため記載しておりません。
当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度（自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日）（自至当連結会計年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額
当期純利益又は当期純損失(△)（千円）△281,694

51,444－－

普通株式に係る当期純利益又は当期純損失(△)（千円）△281,694

51,444

期中平均株式数(株)45,912,594

45,907,846

普通株主に帰属しない金額（千円）- 48 -

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2012/06/26 19:07:17（重要な後発事象）
１．事業の譲受
当社の平成24年２月８日開催の取締役会決議に基づき、当社の連結子会社であるＨＭリテーリングス株式会社は、
当社の親会社である株式会社ヤマノホールディングスより、平成24年４月１日付で和装小売事業を譲受けました。
(1)事業譲受の目的
当社グループが「第二創業」の成長ステージへ今一歩踏み出すために、卸売ではこれまで培うことのできなかったノウハウや、マーケティング力を補完し、これまで事業の方向性として掲げてきた「卸から顧客創造」
戦略を強化、加速させる必要があると考え、子会社を新設し、和装小売事業の事業譲受を実施いたしました。
(2)譲受ける相手会社の名称① 名称
株式会社ヤマノホールディングス② 住所
東京都渋谷区代々木１－30－７③ 代表者の役職・氏名
代表取締役社長 山野義友
1,602,921千円（平成24年３月31日現在）④ 資本金の額⑤ 事業の内容
スポーツ用品、和装品、洋装品、寝装品、宝飾品、毛皮製品等の販売(3)譲受ける事業の内容
和装小売事業 40店舗
(4)譲受ける資産・負債の額譲受ける資産 1,025,967千円
譲受ける負債
836,231千円(5)譲受けの時期
平成24年４月１日(6)譲受会社（当社子会社）の概要① 名称
ＨＭリテーリングス株式会社② 設立年月
平成24年３月③ 資本金100,000千円④ 事業内容和装小売事業⑤ 当社と当該会社との資本関係
当社の100％子会社であります。
２．当社と子会社との合併
当社は、平成24年５月16日開催の取締役会において、当社の100％連結子会社であるタケオニシダ・ジャパン株式会社を平成24年６月26日開催予定の第108回定時株主総会で承認可決されることを条件として、平成25年４月１日を合併効力発生日として吸収合併することを決議し、同日合併契約を締結いたしました。
(1)被合併会社の名称及び事業の内容① 名称
タケオニシダ・ジャパン株式会社② 事業の内容
婦人服等の製造販売(2)合併の目的
営業統合と経営の効率化を図るため(3)合併の日程
合併決議取締役会
平成24年５月16日
合併契約締結平成24年５月16日
合併承認株主総会
平成24年６月26日
合併効力発生日
平成25年４月１日(4)合併方式及び合併後の会社の名称
当社を存続会社とする吸収合併方式で、タケオニシダ・ジャパン株式会社は、解散し、合併後の会社の名称
は、変更はありません。
(5)合併比率及び合併交付金
当社の100％連結子会社との合併であるため、本合併による新株式の発行及び資本金の増加並びに合併交付金の支払いはありません。
(6)会計処理の概要「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成20年12月26日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成20年12月26日）に基づき、共通支配下の取引として会計処理を行います。

- 49 -

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2012/06/26 19:07:17⑤【連結附属明細表】【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

短期借入金

113,000

143,000

3.00－

1年以内に返済予定の長期借入金

52,80046,5601.75－

1年以内に返済予定のリース債務

－

－

－

－

長期借入金（1年以内に返済予定のものを除く。）

31,20031,840

1.55

平成27年

リース債務（1年以内に返済予定のものを除く。）

－

－

－

－

その他有利子負債

－

－

－

－

197,000

221,400

区分

合計

平均利率
（％）

－

返済期限

－

（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）
長期借入金

２年超３年以内（千円）

15,36015,360３年超４年以内（千円）
1,120

４年超５年以内（千円）－【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。

（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）
税金等調整前四半期（当期）
純利益金額又は四半期純損失

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

2,004,030

4,046,072

6,416,568

8,635,458△6,725△2,55968,04571,482△11,308△12,416

53,19551,444

△0.25

△0.27

1.16

1.12

金額（△）（千円）
四半期（当期）純利益又は四半期純損失（△）金額（千円）
１株当たり四半期（当期）純利益又は四半期純損失（△）
金額（円）（会計期間）

第１四半期

第２四半期

第３四半期

第４四半期

１株当たり四半期純利益又は四半期純損失（△）金額
（円）

△0.25

△0.02

- 50 -

1.43

△0.04

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(平成23年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
商品及び製品
原材料及び貯蔵品
前払費用
短期貸付金
未収入金
預け金
その他
貸倒引当金

当事業年度
(平成24年３月31日)

235,318
448,030※2
857,865
990,188
54,292
33,618※2
53,547※2
27,517
6,353
5,188△39,461※2

流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）

2,672,459

2,936,148

271,528△211,640

273,747△214,648※1

機械及び装置
減価償却累計額
機械及び装置（純額）
車両運搬具
減価償却累計額
車両運搬具（純額）
工具、器具及び備品
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額）

419,213517,462※2
886,897
930,93145,317
27,703※2
67,413※2
46,617
16,8503,423△25,685※2, ※559,888※1

2,900△2,8992,900△2,9000

06,709△6,7056,488△6,4883

0

15,029△14,091

15,687△13,489

938

土地

※1

有形固定資産合計
無形固定資産
商標権
ソフトウエア
電話加入権
無形固定資産合計- 51 -

59,098273,972

2,197※1

273,972

334,803335,2680
24,0254,894

019,6484,894

28,92024,543

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17(単位：千円)
前事業年度(平成23年３月31日)
投資その他の資産投資有価証券
関係会社株式出資金
長期貸付金
従業員長期貸付金
関係会社長期貸付金
破産更生債権等
長期預け金
敷金及び保証金
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形
買掛金
1年内返済予定の長期借入金
未払金
未払費用
未払法人税等
未払事業所税
未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
返品調整引当金
その他

当事業年度(平成24年３月31日)

41,442
187,662
10,141
19,2506,113
1,448,369
395,396
152,208
124,458
7,307△710,788

45,038287,662
10,201
18,8692,621
1,277,000
386,012
158,516
102,755
7,307△703,345

1,681,561

1,592,640

2,045,285

1,952,452

4,717,745

4,888,600

17,037441

986,402404,945
46,56089,39042,243
21,227
1,353
15,541
125
10,966
11,05017,645149

流動負債合計

1,455,595

1,647,603

固定負債
長期借入金
長期未払金
繰延税金負債
その他

31,20090,774951
45

31,84048,928
2,315
－

※2

※2
※2

※2

- 52 -

938,646
312,91252,80060,19039,64320,931757－
24
12,212－※5

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17(単位：千円)
前事業年度(平成23年３月31日)
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計

当事業年度(平成24年３月31日)

122,971

83,083

1,578,567

1,730,687

1,975,070

1,975,070

123,189
220,470

123,189
220,463

343,660

343,653

利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金

14,843

14,843992,0211,008,324

利益剰余金合計

1,006,865

1,023,168

自己株式△187,803△188,159

株主資本合計

3,137,792

3,153,732

1,386

4,180

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計

1,386

4,180

純資産合計

3,139,178

3,157,913

負債純資産合計

4,717,745

4,888,600- 53 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17②【損益計算書】(単位：千円)
(自
至
売上高
売上原価
商品期首たな卸高
当期商品仕入高
当期製品製造原価
合計
他勘定振替高製品及び商品期末たな卸高
売上原価合計
売上総利益
返品調整引当金繰入額
返品調整引当金戻入額
返品調整引当金繰入戻入（純額）
差引売上総利益
販売費及び一般管理費
販売手数料
賃借料
運賃及び荷造費
広告宣伝費
展示費
役員報酬
給料・賞与及び手当
賞与引当金繰入額
福利厚生費
旅費及び交通費
諸手数料
事業所税
減価償却費
貸倒引当金繰入額
退職給付費用
業務委託費
その他

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

6,003,424

5,403,992

1,050,707
3,509,161
541,833

990,188
3,034,232
531,930

5,101,701

4,556,351

3,640
990,188－930,931

4,107,872

3,625,419

1,895,552

1,778,572

17,037
17,106

17,645
17,03769△607

1,895,621

1,777,965

45,942
236,195
165,061
103,562
63,25754,195
122,981－

43,401
194,337
107,40284,56958,80755,500103,432
11,05025,719110,290
48,536
3,644
12,049－27,608103,61156,618757
11,06017,3108,248
744,675
248,046

6,883
668,243
213,508

販売費及び一般管理費合計

2,009,134

1,747,373

営業利益又は営業損失（△）△113,512

30,591- 54 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17(単位：千円)
(自
至
営業外収益
受取利息
受取賃貸料
貸倒引当金戻入額
受取配当金
仕入割引
その他

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)※1

営業外収益合計
営業外費用
支払利息
手形売却損
支払補償費
その他
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）

48,384
8,832
－

(自
至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

1,420
1,246
2,679

38,604
10,210
3,376
1,220
1,132
2,325

62,56356,869

2,122
1,022
－
969

1,840
664
600
952

4,114

4,058

△55,063

83,402※1

特別利益
貸倒引当金戻入額
固定資産売却益
その他

1,919
－
29

13,250196－

特別利益合計1,949

13,447

5,246
33,346－116,674
17,9095,213
666

12,967
4,821
※3
446
－
－
－
－

179,056

18,235△232,170

78,614

16,80016,400△248,970

62,214

特別損失
事務所移転費用
関係会社貸倒引当金繰入額
固定資産除却損
減損損失
災害による損失
廃棄物処理損失
事務所閉鎖損※4

特別損失合計税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
当期純利益又は当期純損失（△）- 55 -※2

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17③【製造原価明細書】
（自
至
区分

注記
番号

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

金額（千円）

百分比
（％）

（自
至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

金額（千円）

百分比
（％）

Ⅰ

材料費

330,48561.0

308,487

58.0

Ⅱ

経費

211,34739.0

223,44242.0（内、外注加工費）
当期製品製造原価(211,347)
541,833(223,442)
100.0（注）当社の原価計算の方法は工程別、総合原価計算を採用しております。

- 56 -

531,930100.0

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17④【株主資本等変動計算書】(単位：千円)(自至前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)

株主資本
資本金
当期首残高

1,975,070

1,975,070

当期末残高

1,975,070

1,975,070

資本剰余金
資本準備金
当期首残高

123,189

123,189

当期末残高

123,189

123,189

220,475

220,470

△4

△6

△4

△6

220,470

220,463

343,665

343,660

△4

△6

△4

△6

その他資本剰余金
当期首残高
当期変動額
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高
資本剰余金合計
当期首残高
当期変動額
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高

343,660

343,653

利益剰余金
利益準備金
当期首残高

14,843

14,843

当期末残高

14,843

14,843

1,332,814

992,021△91,822△248,970△45,911△340,793

16,303992,0211,008,324

1,347,658

1,006,865△91,822△248,970△45,911△340,793

16,303

1,006,865

1,023,168△187,681△187,803

△138

△372

その他利益剰余金
繰越利益剰余金
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
利益剰余金合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
当期首残高
当期変動額
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計- 57 -

62,21462,214

16

16

△121

△355

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17(単位：千円)(自至
当期末残高
株主資本合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
自己株式の処分
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高評価・換算差額等合計
当期首残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
当期首残高
当期変動額
剰余金の配当当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高- 58 -

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日)

(自
至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日)△187,803△188,159

3,478,711

3,137,792△91,822△248,970△138
12△45,911△340,919

15,9403,137,792

3,153,732

4,688

1,386

△3,302

2,794△3,302

2,794

1,386

4,180

4,688

1,386

△3,302

2,794△3,302

2,794

1,386

4,180

3,483,400

3,139,178△91,822△248,970△138△45,91112△3,3029
2,794△344,222

18,735

3,139,178

3,157,913

62,214△372
962,214△372

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17【重要な会計方針】
１．有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式移動平均法に基づく原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法
により算定）
時価のないもの
移動平均法に基づく原価法
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品
和装・宝石
個別法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
その他
総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
製品・原材料総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
貯蔵品
最終仕入原価法
３．固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法（ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）については、定額法）を採用しております。
②

なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によって
おります。

③

長期前払費用定額法を採用しております。

なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
５．引当金の計上基準①

貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
賞与引当金

②
③

従業員賞与の支出に備え、支給見込額基準により計上しております。
返品調整引当金
和洋既製服売上に係る返品に対処するため、当期末以前２ヶ月間の売上高を基礎として返品見込額のうち売買利益相当額を計上しております。

６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項① 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
【追加情報】（会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準等の適用）
当事業年度の期首以後に行われる会計上の変更及び過去の誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 平成21年12月４日）及び「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第24号

平成21年12月４日）を適用しております。

- 59 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17【注記事項】（貸借対照表関係）※１．担保に供している資産並びに担保付債務は次のとおりであります。
前事業年度（平成23年３月31日）
建物

55,184千円（帳簿価額）

土地

170,831（

計

226,015（帳簿価額）〃）

上記は、当社他15社が組合員である協同組合東京ベ・マルシェの東京都からの高度化資金借入金5,265,523千円および商工組合中央金庫からの借入金2,096,226千円の共同担保に供しております。
当事業年度（平成24年３月31日）
建物
土地

52,438千円
170,831（帳簿価額）（ 〃）計（帳簿価額）
223,269
上記は、当社他15社が組合員である協同組合東京ベ・マルシェの東京都からの高度化資金借入金4,938,611千円および商工組合中央金庫からの借入金1,839,318千円の共同担保に供しております。
※２．関係会社に対する資産・負債のうち、区分掲記したもの以外の主なものは次のとおりであります。
前事業年度（平成23年３月31日）

当事業年度（平成24年３月31日）

受取手形

86,174千円

92,000千円

売掛金
短期貸付金

69,04852,20060,224
66,369

未収入金
買掛金

9,057
1,293

28,141
－

未払金
未払費用

1,872
19,207

－
－

預り金

3,287

－

３．受取手形割引高
前事業年度（平成23年３月31日）
受取手形割引高

当事業年度（平成24年３月31日）

45,097千円

24,005千円

４．偶発債務債務保証
次の協同組合について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
前連結会計年度

当連結会計年度（平成23年３月31日）（平成24年３月31日）

借入債務

84,000千円

78,400千円

営業債務

103,089千円

81,522千円

187,089千円

159,922千円

保証先

内容

共同組合東京ベ・マルシェ
丸福商事㈱計※５．期末日満期手形期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。
なお、当期の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
受取手形58,866千円

支払手形

120,538千円- 60 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17（損益計算書関係）※１．各科目に含まれている関係会社に対する主なものは次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

受取利息

（自
至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

47,802千円

38,266千円※２．固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

車両運搬具
計

（自
至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

－千円

196千円

－

196

※３．固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

建物

（自
至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）－千円

工具、器具及び備品
計※４．減損損失
前事業年度（自平成22年４月１日

414千円

－

32

－

446

至平成23年３月31日）

当事業年度において、当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。
場所

用途

種類

東京都江戸川区

賃貸資産

土地

当社グループは、事業用資産については営業拠点単位で行っております。事業用資産に供していない資産について
は個別資産ごとにグルーピングを行っております。この結果、賃貸資産について、賃貸価格の下落及び時価が帳簿価額に対して著しく下落しているため、当事業年度において帳簿価額を回収可能価額まで減額し、116,674千円を減損損失として特別損失に計上しております。
回収可能価額は使用価値により測定し、将来キャッシュ・フローを2.05％で割り引いて算定しています。
当事業年度（自平成23年４月１日
該当事項はありません。

至平成24年３月31日）（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自平成22年４月１日 至平成23年３月31日）
自己株式の種類及び株式数に関する事項

普通株式
合計

当事業年度期首株
式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式数（株）

3,366,320

3,407

300

3,369,427

3,366,320

3,407

300

3,369,427（注）１.普通株式の自己株式の株式数の増加3,407株は、単元未満株式の買取による増加であります。
２.普通株式の自己株式の株式数の減少300株は、単元未満株式の売渡による減少であります。

- 61 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17

当事業年度（自平成23年４月１日 至平成24年３月31日）
自己株式の種類及び株式数に関する事項
当事業年度期首株
式数（株）

当事業年度増加株
式数（株）

当事業年度減少株
式数（株）

当事業年度末株式数（株）

3,369,427

10,824300

3,379,951

3,369,427

10,824300

3,379,951

普通株式
合計（注）１.普通株式の自己株式の株式数の増加10,824株は、単元未満株式の買取による増加であります。
２.普通株式の自己株式の株式数の減少300株は、単元未満株式の売渡による減少であります。
（リース取引関係）
ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース 取引①リース資産の内容(ア)有形固定資産
該当事項はありません。
(イ)無形固定資産
該当事項はありません。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1)リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額（単位：千円）

車両運搬具
器具備品
合計

取得価額相当額
2,789
14,33917,128

前事業年度（平成23年３月31日）
減価償却累計額相当額
減価償却累計額相当額－
2,019
11,715368
13,735368

期末残高相当額
769
2,255
3,025
（単位：千円）

取得価額相当額
車両運搬具
－
器具備品
9,989
合計
9,989
(2)未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額

当事業年度（平成24年３月31日）
減価償却累計額相当額
減価償却累計額相当額
－
－
9,348
41
9,348
41

期末残高相当額（単位：千円）
当事業年度（平成24年３月31日）

前事業年度（平成23年３月31日）

未経過リース料期末残高相当額
１年内
1,984
１年超
688
合計
2,672
リース資産減損勘定の残高
216(3)支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失（自至支払リース料
リース資産減損勘定の取崩額
減価償却費相当額
支払利息相当額(4)減価償却費相当額の算定方法

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）
4,068
152
3,508
186

－
599
599

（自
至

683
－
683
41

（単位：千円）
当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）
2,339
174
1,862
69

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により算定しております。
(5)利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については利息法によっております。

- 62 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17（有価証券関係）
前事業年度（平成23年３月31日現在）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式187,662千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（平成24年３月31日現在）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式287,662千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（平成23年３月31日）

当事業年度（平成24年３月31日）

57,048千円
162,983
47,80427,35912,68915,066
33,625419,345
13,120789,045△789,045－

39,381千円
153,757
44,687
29,635
11,88014,10531,480366,665
17,163
708,757△708,757
－

△951
△951
△951

△2,315△2,315△2,315

繰延税金資産
商品評価損否認
貸倒引当金限度超過額
減損損失
長期未払金否認
関係会社株式評価損
出資金評価損
会員権評価損
繰越欠損金
その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当額
その他
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正
税効果会計適用後の法人税等の負担率

前事業年度（平成23年３月31日）
税金等調整前当期純損失を計上したため、当該事項の記載を省略しております。

（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
該当事項はありません。

- 63 -

当事業年度（平成24年３月31日）
40.7％
0.5
20.9
△38.6
0.1
△2.7
20.9

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17（１株当たり情報）
（自
至

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

１株当たり純資産額

68円37銭68円80銭１株当たり当期純損益（△は損失）△5円42銭

1円36銭（注）１．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在していないため記載しておりません。
当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在していないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
（自
至

前事業年度
平成22年４月１日
平成23年３月31日）

（自
至

当事業年度
平成23年４月１日
平成24年３月31日）

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額
当期純利益又は当期純損失（△）（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る当期純利益又は当期純損失（△）（千円）
期中平均株式数（株）△248,970

62,214－－△248,970

62,21445,912,594

45,907,846（重要な後発事象）
１．当社と子会社との合併
当社は、平成24年５月16日開催の取締役会において、当社の100％連結子会社であるタケオニシダ・ジャパン株式会社を平成24年６月26日開催予定の第108回定時株主総会で承認可決されることを条件として、平成25年４月１日を合併効力発生日として吸収合併することを決議し、同日合併契約を締結いたしました。
(1)被合併会社の名称及び事業の内容① 名称
タケオニシダ・ジャパン株式会社② 事業の内容
婦人服等の製造販売(2)合併の目的
営業統合と経営の効率化を図るため(3)合併の日程
合併決議取締役会
平成24年５月16日
合併契約締結平成24年５月16日
合併承認株主総会
平成24年６月26日
合併効力発生日
平成25年４月１日(4)合併方式及び合併後の会社の名称
当社を存続会社とする吸収合併方式で、タケオニシダ・ジャパン株式会社は、解散し、合併後の会社の名称
は、変更はありません。
(5)合併比率及び合併交付金
当社の100％連結子会社との合併であるため、本合併による新株式の発行及び資本金の増加並びに合併交付金の支払いはありません。
(6)会計処理の概要「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成20年12月26日）及び「企業結合会計基準及び事
業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成20年12月26日）に基づき、共通支配下の取引として会計処理を行います。

- 64 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17⑤【附属明細表】【有価証券明細表】【株式】
銘柄

投資有価証券 その他有価証券

貸借対照表計上額（千円）

株式数（株）㈱三井住友フィナンシャルグループ

6,200

16,882㈱イオン

24,10026,220㈱さいか屋

11,000

682

㈱ウライ

1,000

105

その他６銘柄

7,242

1,148

計

49,54245,038【有形固定資産等明細表】
当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（千円）

当期末残高
（千円）

当期末減価償
却累計額又は
償却累計額
（千円）

当期償却額
（千円）

差引当期末残高（千円）

271,528

3,595

1,376

273,747

214,648

3,970

59,098

機械及び装置

2,900

－

－

2,900

2,900

0

0

車両運搬具

6,709

－

221

6,488

6,488

－

0

工具、器具及び備品

15,029

2,089

1,432

15,687

13,489

798

2,197

土地

273,972－－

273,972－－

273,972

570,140

5,684

3,030

572,795

237,526

4,769

335,268

500

－

－

500

500

－

0

ソフトウエア56,6782,903－

59,58139,932

7,279

19,648

電話加入権

4,894

－

－

4,894

－

－

4,894

62,073

2,903－

64,97640,432

7,279

24,543

資産の種類

有形固定資産建物

有形固定資産計
無形固定資産
商標権

無形固定資産計【引当金明細表】
区分

当期首残高
（千円）

当期増加額
（千円）

当期減少額
（目的使用）
（千円）

当期減少額
（その他）
（千円）

当期末残高
（千円）

貸倒引当金

750,249

729,030

5,758

744,491

729,030

賞与引当金－

11,050－－11,05017,037

17,645－

17,037

17,645

返品調整引当金（注）当期減少額のうち、「その他」の減少の理由は次のとおりであります。
貸倒引当金
洗替による戻入額であります。
返品調整引当金

洗替戻入額であります。

- 65 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17（２）【主な資産及び負債の内容】① 現金及び預金
区分

金額（千円）

現金

21,602

預金
当座預金

331,484

その他の預貯金66,125

計397,610
合計

419,213②

受取手形
相手先別内訳
相手先金額（千円）㈱ヤマノホールディングス

63,838三山㈱40,578㈱ら・たんす山野

35,027㈱三松

31,200

タケオニシダ・ジャパン㈱28,161

その他

318,665
合計

517,462

期日別内訳
期日金額（千円）

平成24年４月

109,226

５月

172,218

６月

49,612

７月

142,924

８月

35,657

９月以降

7,824
合計

517,462- 66 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17③

売掛金
相手先別内訳
相手先金額（千円）㈱そごう・西武

53,043

堀田（上海）貿易有限公司

45,746㈱大丸松坂屋百貨店

23,032㈱たかしまや22,108澤田㈱20,218

その他

722,748
合計

886,897

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
（千円）

当期発生高
（千円）

当期回収高
（千円）

当期末残高
（千円）

(A)

(B)

(C)

(D)

857,8655,674,192

5,645,159

886,897

回収率（％）

滞留期間（日）(C)───── ×100
(A)＋(B)(A) ＋ (D)─────２──────
(B)
─────
366

86.4

56.3

（注）消費税等の会計処理は、税抜き方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
④

商品及び製品区分

金額（千円）

和装事業商品610,911

寝装事業商品77,351

洋装事業商品50,735

宝飾・バッグ事業商品

23,214

意匠撚糸事業商品

168,718合計⑤

930,931

原材料及び貯蔵品
区分

金額（千円）

意匠撚糸事業

31,865

和装事業（白生地）

11,463

その他

1,988
合計

⑥

45,317

関係会社株式
区分

金額（千円）

丸福商事㈱156,000

ＨＭリテーリングス㈱100,000

堀田（上海）貿易有限公司

21,662㈱丸正ベストパートナーグループ

10,000

タケオニシダ・ジャパン㈱0

合計

287,662- 67 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657⑦

2012/06/26 19:07:17

関係会社長期貸付金
区分

金額（千円）㈱ヤマノホールディングス

656,500

タケオニシダ・ジャパン㈱460,500

丸福商事㈱160,000
合計⑧

1,277,000

破産更生債権等
区分金額（千円）

特別清算手続き中の定期預金

247,237

破産、更生債権等

138,774
合計

386,012⑨

支払手形
相手先別内訳
相手先金額（千円）

玉一商店㈱145,908㈱川中

50,681

トーヨーソフランテック㈱43,288丸ホームテキスタイル㈱26,759㈱長谷川

23,517

その他

696,246
合計

986,402

期日別内訳
期日金額（千円）

平成24年４月

209,801

５月

351,649

６月

84,809７月

229,219

８月

77,061

９月以降

33,860
合計⑩

986,402

買掛金
相手先別内訳
相手先金額（千円）

三菱商事ファッション㈱41,001

玉一商店㈱24,766

京王産業㈱13,191

イオ東海㈱

7,593

東洋繊維㈱

7,009

その他

311,383
合計

404,945（３）【その他】
該当事項はありません。

- 68 -

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

４月１日から３月31日まで

定時株主総会

６月中

基準日

３月31日

剰余金の配当の基準日

期末配当
中間配当

１単元の株式数

1,000株

３月末日
９月末日

単元未満株式の買取り
取扱場所（特別口座）
東京都中央区八重洲二丁目３番１号

住友信託銀行株式会社

株主名簿管理人（特別口座）
大阪市中央区北浜四丁目５番33号

住友信託銀行株式会社

取次所
買取手数料

証券代行部

─────
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
電子公告により行う。

公告掲載方法

ただし電子公告によることができない事故その他のやむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。
当社の公告掲載URLは次のとおり。
http://www.pearly-marusho.co.jp

株主に対する特典

該当事項はありません。

注１．当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利及び会社法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利並びに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。
２．特別口座の口座管理機関である住友信託銀行株式会社は、平成24年４月１日をもって、中央三井信託銀行株式会
社及び中央三井アセット信託銀行株式会社と合併し、商号を「三井住友信託銀行株式会社」に変更し、以下のとおり商号・住所等が変更となっております。
取扱場所（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号

三井住友信託銀行株式会社
証券代行部

株主名簿管理人（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号- 69 -

三井住友信託銀行株式会社
証券代行部

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社の親会社等株式会社ヤマノホールディングスは、継続開示会社であるため、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等には該当いたしません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
平成23年６月29日関東財務局長に提出
事業年度（第107期）（自平成22年４月１日(2)内部統制報告書及びその添付書類

至平成23年３月31日）

平成23年６月29日関東財務局長に提出(3)四半期報告書及び確認書（第108期第１四半期）（自平成23年４月１日（第108期第２四半期）（自平成23年７月１日

至平成23年６月30日）平成23年８月９日関東財務局長に提出
至平成23年９月30日）平成23年11月８日関東財務局長に提出（第108期第３四半期）（自平成23年10月１日 至平成23年12月31日）平成24年２月10日関東財務局長に提出(4)臨時報告書
平成23年６月28日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書であります。
(5)臨時報告書
平成24年２月10日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第16号（事業譲受に関する契約締結の取締役会決議）に基づく臨時報告書であります。
(6)臨時報告書
平成24年３月28日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号（代表取締役の異動）に基づく本臨時報告書であります。
(7)臨時報告書
平成24年６月26日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書であります。

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11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

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2012/06/26 19:07:17

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成24年６月26日

堀田丸正株式会社
取締役会

御中監 査 法 人 元 和
指定社員
業務執行社員
指定社員
業務執行社員
指定社員
業務執行社員

公認会計士

星

山

公認会計士

臼

井

公認会計士

中

川

和

俊

彦

印

聡

印

介

印

＜財務諸表監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている堀田丸正株式会社の平成23年４月１日から平成24年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財
務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、掘田
丸正株式会社及び連結子会社の平成24年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
強調事項
１．重要な後発事象に記載されているとおり、会社の連結子会社であるＨＭリテーリングス株式会社は、会社の親会社である株式会社ヤマノホールディングスより、平成24年４月１日付で和装小売事業の譲受を実施した。
２．重要な後発事象に記載されているとおり、会社は平成24年５月16日に会社の連結子会社であるタケオニシダ・ジャパン株式会社との合併契約書を締結した。当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。

11793914_有価証券報告書_20120626190657

2012/06/26 19:07:17＜内部統制監査＞当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、掘田丸正株式会社の平成24年
３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続
及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。当監
査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、堀田丸正株式会社が平成24年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別途保管している。
連結財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

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2012/06/26 19:07:17

独立監査人の監査報告書
平成24年６月26日

堀田丸正株式会社
取締役会

御中監 査 法 人 元 和
指定社員
業務執行社員
指定社員
業務執行社員
指定社員
業務執行社員

公認会計士

星

公認会計士

臼

公認会計士

中

山

和
井

川

俊

彦

印

聡

印

介

印

当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている堀田丸正株式会社の平成23年４月１日から平成24年３月31日までの第108期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、堀田丸正株式会社の平成24年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
強調事項
重要な後発事象に記載されているとおり、会社は平成24年５月16日に会社の連結子会社であるタケオニシダ・ジャパン
株式会社との合併契約書を締結した。当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上

上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別途保管している。
財務諸表の範囲にはＸＢＲＬデータ自体は含まれていません。

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2012/06/26 19:07:17【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

関東財務局長【提出日】

平成24年６月27日【会社名】

堀田丸正株式会社【英訳名】

MARUSHOHOTTA CO.,LTD.

【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

執行役員【本店の所在の場所】

東京都中央区日本橋室町４丁目１番11号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

井上

管理本部長

徹
矢部

和秀

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

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2012/06/26 19:07:17

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長井上徹及び執行役員管理本部長矢部和秀は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠
して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成24年３月31日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行っております。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社並びに連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、会社及び連結子会社２社を対象として行った全社的な内部統制の評価を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しております。なお、連結子会社３社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の当連結会計年度の予想売上高（連結会社間取引消去前）の金額が高い拠点から合算していき、当連結会計年度の予想連結売上高の概ね２／３に達している２事業拠点を「重要な事業拠点」としております。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としております。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセ
スを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。

４【付記事項】
付記すべき事項はありません。

５【特記事項】
特記すべき事項はありません。