決算書

貸借対照表
令和 ５年３月 31 日現在（単位：円）
科Ⅰ

目

当年度

前年度

増

減

資産の部

１．流動資産現金預金

2,342,079

3,406,381△

1,064,302

未収金

2,613,809

02,613,809

流動資産合計

4,955,888

3,406,381

1,549,507

29,28029,280029,28029,2800

車両運搬具

191,667

0

191,667

電話加入権

101,309

101,3090

保証金

141,630

141,6300

その他固定資産合計

434,606

242,939

191,667

固定資産合計463,886

272,219

191,667

5,419,774

3,678,600

1,741,174

預り金

157,912

142,739

15,173

流動負債合計157,912

142,739

15,17329,28029,2800

固定負債合計

29,28029,2800負債合計

187,192

172,019

15,1730005,232,582

3,506,581

1,726,001

正味財産合計5,232,582

3,506,581

1,726,001

負債及び正味財産合計

5,419,774

3,678,600

1,741,174

２．固定資産(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産

資産合計
Ⅱ

負債の部

１．流動負債

２．固定負債
退職給付引当金

Ⅲ

正味財産の部

１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産

未収金の内訳 ➀②③④

海域調査受託事業収入 847,000 円（R5.4.5 入金確認済）、
ｽﾉｰｹﾘﾝｸﾞ安全ﾏﾆｭｱﾙ売上収入 693,000 円、（R5.4.5 入金確認済）
水難救助員及びｶﾞｲﾄﾞﾀﾞｲﾊﾞｰに対する海洋実技ﾄﾚｰﾆﾝｸﾞ 980,001 円、受託事業審査収入 93,808 円

車両運搬具について・・・これまで使用していた法人名義車両は、故障のため抹消。新たに小型自動車の購入をしている。

5正味財産増減計算書
令和４年４月１日から令和５年３月 31 日まで

科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受取会費
賛助会員会費
事業収益
受託事業講習収入受託事業海域調査収入
スノーケル安全マニュアル売上収入
スノーケル指導者等認定事業収入
水難救助員認定事業収入
ホームページ協賛広告収入
受託事業審査収入
雑収益
受取利息収入雑収益
経常収益計(2) 経常費用
事業費
給料手当
会議費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
修繕費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払手数料
広報活動費
受託事業費
海域調査費
スノーケル指導者等認定事業費
水難救助員認定事業費
受託事業審査費
管理費
給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
雑費
支払手数料

当年度

[[[[[経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
Ⅲ 正味財産期末残高

前年度

2,585,000 ]
2,585,000
9,223,083 ]2,071,682
847,000
693,000
1,787,500
3,325,200
47,250451,451
144,313 ]38
144,275
11,952,396[

7,688,243 ]2,308,516
24,880429,478
10,400404,918
8,333
11,226
11,11033,198109,215
697,804
31,042
910,120
82,6508,870
361,458
864,142
295,170
617,880
444,878
22,9552,538,152 ]
1,783,803
119,935
105,0210
108,869
15,07513,802
41,419260,088
34,87039,50014,1201,650[

10,226,395
1,726,001
1,726,001
3,506,581
5,232,582
5,232,582

6[[[△△増2,920,000 ]
2,920,000
5,032,648 ]
447,393001,069,500
3,076,030
0439,725
60,992 ]106
60,886
8,013,640[△△[8,185,182 ]
4,954,964
24,740728,4260308,967
01,364
023,925148,214687,90400
70,00015,490357,590257,975
0
202,468
350,370
52,7852,615,005 ]
1,654,814
252,859
54,758720
180,715
20,655
9,075
56,221
260,088
32,94061,15015,75015,260[△△10,800,187
2,786,547△2,786,547
6,293,128
3,506,581
3,506,581

[△△△

△

△[△△△
△
△△

△
△
△

△

減

335,000 ]335,000
4,190,435 ]
1,624,289
847,000
693,000
718,000
249,170
47,25011,726
83,321 ]68
83,3893,938,756
496,939 ]2,646,448
140
298,948
10,40095,951
8,333
9,862
11,1109,273
38,9999,900
31,042
910,120
12,6506,620
3,868
606,167
295,170
415,41294,50829,83076,853 ]128,989
132,924
50,263
720
71,846
5,580
4,727
14,8020
1,930
21,6501,630
13,610573,792
4,512,548
4,512,548
2,786,547
1,726,001
1,726,001

収支計算書令和４年４月１日から令和５年３月 31 日まで
科目

予算額

決算額

差 異

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入[会費収入
正会員会費収入[事業収入
受託事業講習収入受託事業海域調査収入
ﾏﾙ優ｽﾃｯｶｰ売上収入
スノーケル安全マニュアル売上収入
スノーケル指導者等認定事業収入
水難救助員認定事業収入
ホームページ協賛広告収入
受託事業審査収入[

雑収入受取利息収入
雑収入
事業活動収入計

3,720,000]
3,720,000
5,608,000]
473,000
800,000
10,00020,0001,400,000
2,484,000
0421,000
30,520]240
30,2809,358,520[2,585,000 ]
2,585,000
9,223,083 ]2,071,682
847,000
0
693,000
1,787,500
3,325,200
47,250451,451
144,313 ]38
144,275
11,952,396[

6,357,760]
2,367,400
430,000
100,000
150,000
319,000
23,00050,00024,000148,200
702,000
0495,000
20,00017,160212,000
300,000
300,000
240,000
400,000
60,0002,956,060]
1,874,600
210,500
75,000157,000
20,00032,00047,100259,200
252,660
20,0008,000
09,313,820
44,700[7,679,910 ]
2,308,516
429,478
24,88010,400404,918
11,226
11,11033,198109,215
697,804
31,042
910,120
82,6508,870361,458
864,142
295,170
617,880
444,878
22,9552,538,152 ]
1,783,803
119,935
105,021108,869
15,07513,802
41,419260,088
34,87039,50014,1201,650
10,218,062
1,734,334

[△0]
0
0
0
0
44,7003,263,642
3,308,342[200,000 ]
200,000
200,000△
200,000---------------1,534,334
3,263,642
4,797,976

[△△△

[

[[△△△
△
△
△
△
△
[△
△△

1,135,000 ]
1,135,000
3,615,083 ]
1,598,682
47,00010,000673,000
387,500
841,200
47,25030,451
113,793 ]202113,995
2,593,876

２．事業活動支出[事業費支出
給料手当支出福利厚生費支出
会議費支出
旅費交通費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出
修繕費支出
燃料費支出
光熱水料費支出
賃借料支出
保険料支出
諸謝金支出
租税公課支出支払手数料支出
広報活動費支出
委託事業講習費支出委託事業海域調査費支出
スノーケル指導者等認定事業支出
水難救助員認定事業費支出
委託事業審査費[

管理費支出
給料手当支出福利厚生費支出
会議費支出
通信運搬費支出
消耗品費支出燃料費支出
光熱水料費支出
賃借料支出
保険料支出
租税公課支出雑支出
支払手数料支出
事業活動支出計
事業活動収支差額

[

△△

△
△
△
△
△
△
△
[

△△
△
△
△
△
△

1,322,150 ]
58,884522
75,120139,600
85,918
11,77438,890
9,198
38,985
4,196
31,042415,12062,6508,290
149,458
564,1424,830
377,880
44,87837,045417,908 ]90,79790,56530,021
48,131
4,925
18,1985,681
888
217,790
19,5006,120
1,650
904,242
1,689,634

２．投資活動支出
固定資産取得支出
車両運搬具購入支出
投資活動支出計
投資活動収支差額
Ⅲ

予備費支出

当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額[7△△200,000 ]
200,000
200,000
200,000
0
1,489,634
0
1,489,634財産目録（令和５年３月 31 日現在）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

手元保管
普通預金
琉球銀行
沖縄銀行
海邦銀行
郵便貯金
琉球銀行(新口座)

運転資金として金額(流動資産)

現金預金

未収金
流動資産合計56,4132,285,666
87,4691,722,353
154,010
302,55519,279
2,613,809
4,955,888(固定資産)
特定資産

29,280

退職給付引当資産
その他固定資産

車両運搬具
電話加入権
保証金
固定資産合計
資産合計

191,667
101,309
141,630
463,886
5,419,774(流動負債)

預り金
流動負債合計157,912
157,912(固定負債)

29,28029,280187,192
5,232,582

退職給付引当金

固定負債合計負債合計
正味財産
未収金の内訳 ➀②③④

海域調査受託事業収入 847,000 円（R5.4.5 入金確認済）、ｽﾉｰｹﾘﾝｸﾞ安全ﾏﾆｭｱﾙ売上収入 693,000 円、（R5.4.5 入金確認済）
水難救助員及びｶﾞｲﾄﾞﾀﾞｲﾊﾞｰに対する海洋実技ﾄﾚｰﾆﾝｸﾞ 980,001 円、受託事業審査収入 93,808 円

車両運搬具について・・・これまで使用していた法人名義車両は、故障のため抹消。新たに小型自動車の購入をしている。

8

計算書類に対する注記

１ 重要な会計方針⑴ 資金の範囲について資金の範囲には、現金・預金・前払金・未収金・立替金・未払金・預り金を含めることとする。
⑵ 固定資産の減価償却について付記備品及び車両運搬具は、会計処理規定第 37 条により定額法による減価償却を実施する。
２ 流動資産のうち 3 月 31 日現在の預金の内訳は次のとおり
金融機関名（口座番号）
金 額
琉球銀行（920370）
沖縄銀行（1816754）
沖縄海邦銀行（27556）
ゆうちょ銀行（17060-15201）
琉球銀行（1154013）
合 計

87,469 円
1,722,353 円
154,010 円
302,555 円
19,279 円
2,285,666 円

３ 次期繰越収支差額に含まれる資産および負債の内訳は次のとおり。
科目
前期末残高
当期末残高
資産
3,406,381
2,342,079
現金預金
現金8,656
56,413普通預金
3,397,725
2,285,666
定期預金
0002,613,809
未 収 金
00
前 払 金
合
負債
未預計

3,406,381

払 金
り 金

4,955,888

00
142,739
157,912
合計142,739
157,912
次期繰越収支差額
3,263,642
4,797,976
未収金の内訳 ➀ 海域調査受託事業収入 847,000 円（R5.4/5 入金確認済）、② ｽﾉｰｹﾘﾝｸﾞ安
全ﾏﾆｭｱﾙ売上収入 693,000 円（R5.4/5 入金確認済）、③ 水難救助員及びｶﾞｲﾄﾞ
ﾀﾞｲﾊﾞｰに対する海洋実技ﾄﾚｰﾆﾝｸﾞ 980,001 円、④ 受託事業審査収入 93,808円
４ 固定資産取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおり。
科目
取得価額
減価償却累計額 当期末残高
車両運搬具200,000 円
8,333 円191,667 円
電話加入権101,309 円
減価償却無し101,309 円
合 計
301,309 円
8,333 円
292,976 円

9