市 立 芦 屋 病 院 収 支 計 画 （案）

一般病床
緩和ケア病床
合計

175床
24床
199床

平成 26 年 3 月

総 括 表Ⅰ

収益的収支
項（単位：千円）

目

25年度

26年度

27年度

28年度

29年度

30年度

31年度

32年度

33年度

34年度

1 医業収益4,282,742

4,419,925

4,484,040

4,603,733

4,721,339

4,808,488

4,913,887

5,020,746

5,020,746

5,020,746

2 医業費用（減価償却費除く）

4,139,592

4,292,581

4,360,291

4,419,976

4,480,440

4,541,770

4,584,460

4,649,927

4,644,576

4,666,082

3 医業損益（1－2）

143,150

127,344

123,749

183,757

240,899

266,718

329,427

370,819

376,170

354,664

4 医業外収益・特別利益

327,425

398,707398,156

397,211395,407392,773

389,295

387,072

384,863382,761

5 医業外費用・特別損失

157,256

1,025,395

173,926

173,703

171,347

168,287

161,909

157,361

152,807148,466

6 減価償却前損益(3＋4－5)

313,319△ 499,344

347,979

407,265464,959491,204

556,813600,530

608,226

588,959

7 減価償却費

423,658

581,198

575,668

583,563599,500

560,613417,096347,258

333,186

311,684

8 純損益（6－7）△ 110,339△ 1,080,542△ 227,689△ 176,298△ 134,541△ 69,409

139,717

253,272

275,040

277,275

9 累積損益（前年度9+8）△ 110,339△ 1,190,881△ 1,418,570△ 1,594,868△ 1,729,409△ 1,798,818△ 1,659,101△ 1,405,829△ 1,130,789△ 853,514

Ⅱ

資本的収支
項

（単位：千円）

目

25年度

26年度

27年度

28年度

29年度

30年度

31年度

32年度

33年度

33年度

10 資本的収入

171,324

234,106

345,473453,481395,309230,305

209,436

208,336

198,294

174,360

11 資本的支出

494,877

670,329774,893

911,314881,358

762,358

739,271

737,072

716,987

636,530△ 323,553△ 436,223△ 429,420△ 457,833△ 486,049△ 532,053△ 529,835△ 528,736△ 518,693△ 462,170

12 差引額（10－11）

Ⅲ

現金支出を伴わない収支
項目（単位：千円）25年度

14 退職給与引当金増減額

Ⅳ

26年度
0723,273

27年度
54,00028年度
41,202

29年度
30,27530年度
32,94531年度
54,091

32年度
24,72033年度
30,900

資金余剰
項

20,503（単位：千円）目

15 単年度資金余剰（6+12+14）
16 累積資金余剰（前年度16+今年度15）
※

33年度

25年度

26年度

27年度

28年度

29年度

30年度

31年度

△ 10,234△ 212,294△ 27,441△ 9,366

9,185△ 7,904

81,06996,514120,433

147,292

21,522△ 190,772△ 218,213△ 227,579△ 218,394△ 226,298△ 145,229△ 48,715

71,718219,010

15単年度資金余剰は，各年度の収支が当該年度に全て現金化された場合の資金余剰であり，別紙資金計画の資金残高とは異なる。

7-1

32年度

33年度

33年度

7-2
Ⅰ

収益的収支
（単位：千円）

項

目

25年度

26年度

27年度

28年度

29年度

30年度

31年度

32年度

33年度

34年度

4,282,742

4,419,925

4,484,040

4,603,733

4,721,339

4,808,488

4,913,887

5,020,746

5,020,746

5,020,746

2,408,178

2,481,340

2,521,420

2,611,575

2,703,190

2,779,110

2,873,280

2,968,910

2,968,910

2,968,910

入院収益（緩和ケア病床）

312,075

312,075

312,075

312,075

312,075

312,075

312,075

312,075

312,075

312,075

外来収益

940,314

978,972995,520

1,018,578

1,041,880

1,050,420

1,058,960

1,067,500

1,067,500

1,067,500

室料差額収益242,757

233,875

239,770

244,658

247,347

250,036

252,725

255,414

255,414

255,414

一般会計負担金

235,466

241,663

241,663

241,663

241,663

241,663

241,663

241,663

241,663

241,663

その他医業収益

143,952

172,000

173,592

175,184

175,184

175,184

175,184

175,184

175,184

175,184

医 業 収 益収

入院収益（一般病床）

医 業 外 収 益益

322,425

393,707393,156

392,211

390,407387,773384,295

382,072

379,863377,761

一般会計・他会計負担金

265,927

314,983

313,785

312,193

310,389

307,755

304,277

302,054299,845297,743

その他医業外収益

56,49878,724

79,37180,01880,01880,01880,01880,01880,01880,0184,605,167

4,813,632

4,877,196

4,995,944

5,111,746

5,196,261

5,298,182

5,402,818

5,400,609

5,398,507

収益合計
医業

費

用

4,139,592

4,292,581

4,360,291

4,419,976

4,480,440

4,541,770

4,584,460

4,649,927

4,644,576

4,666,082

給与費

2,659,504

2,824,235

2,871,877

2,899,132

2,935,970

2,978,596

2,998,067

3,039,970

3,034,619

3,056,125

給料

854,534

915,593

936,547

954,400

970,256

980,638

994,102

1,008,187

1,007,077

1,009,072

手当等

947,212

981,861

999,753

1,001,661

1,015,987

1,043,873

1,044,228

1,066,133

1,062,358

1,081,032

賃

金

116,372

163,295

163,295

163,295

163,295

163,295

163,295

163,295

163,295

163,295報酬365,510

379,131

379,131

379,131

379,131379,131

379,131

379,131

379,131

379,131

法定福利費

375,876384,355

393,151

400,645407,301

411,659

417,311423,224

422,758

423,595

材料費

781,774

759,480

773,120

799,122822,748

841,452

864,671888,235

888,235

888,235

経

707,094

費

費689,314694,238

700,666

707,094

707,094

707,094

707,094

707,094

707,094

研究研修費

9,000

14,628

14,628

14,628

14,628

14,628

14,628

14,628

14,628

14,628

医 業 外 費 用

137,256

135,343

143,926

143,703

141,347

138,287

131,909

127,361

122,807

118,466

借入金利息

122,160

118,714114,035

111,544

108,663

104,150

97,73893,15788,60384,262

120,199

117,089

112,516

110,125

107,349

102,952

96,677

92,23287,814

83,609

長期借入金利息

1,541

1,385

1,279

1,179

1,074

958

821

685

549

413

一時借入金利息

420

240

240

240

240

240

240

240

240

240

企業債利息
用

患者外給食材料費

2,800

2,880

2,880

2,880

2,880

2,880

2,880

2,880

2,880

2,880

雑損失・消費税
費 用 合 計12,296

13,74927,011

29,27929,804

31,257

31,291

31,32431,32431,324

4,276,848

4,427,924

4,504,2174,563,679

4,621,787

4,680,057

4,716,369

4,777,288

4,767,383

4,784,548

減価償却前損益

328,319385,708

372,979

432,265

489,959

516,204

581,813625,530

633,226

613,959

423,658

581,198

575,668

583,563599,500

560,613417,096347,258

333,186

311,684

却 減 減価償却費等
費価等償
計
経

常損

益

損 特 特別利益
益 別 特別損失
純損

益423,658

581,198

575,668

583,563599,500

560,613417,096347,258

333,186

311,684△ 95,339△ 195,490△ 202,689△ 151,298△ 109,541△ 44,409164,717

278,272

300,040

302,275

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

20,000890,052

30,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,000△ 110,339△ 1,080,542△ 227,689△ 176,298△ 134,541△ 69,409

139,717

253,272

275,040

277,275

Ⅱ

資本的収支（単位：千円）

項

目

25年度

26年度

入

28年度

29年度

30年度

31年度

32年度

33年度

34年度

企業債

30,00060,000160,000

251,100

192,800

30,00030,00030,00030,00030,000

他会計出資金141,324

174,106

185,473

202,381202,509200,305

179,436

178,336

168,294

144,360

0000000

0

長期借入金
収

27年度

寄附金
国・県助成金等
固定資産売却代金
基金繰入金
計
建設改良費

171,324

234,106

345,473453,481395,309230,305

209,436

208,336

198,294

174,360

35,00065,000165,000

256,199

197,81735,00035,00035,00035,00035,00030,00015,00015,00030,000100,000

206,199

147,817

病棟建替
病棟建替（医療機器等）
支

増改築工事
電子カルテ
医療機器（1件審査分）

出

その他医療機器

30,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,000

器械備品購入費

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

企業債償還金263,177

328,029

349,793382,815382,241

376,958

353,871351,672

331,587

283,720

長期借入金償還金

186,700

267,300

250,100

262,300

291,300

340,400

340,400

340,400

340,400

307,810

投資（職員貸付金）

10,00010,00010,00010,00010,00010,00010,00010,00010,00010,000494,877

670,329774,893

911,314881,358

762,358

739,271

737,072

716,987

636,530△ 323,553△ 436,223△ 429,420△ 457,833△ 486,049△ 532,053△ 529,835△ 528,736△ 518,693△ 462,170

基金造成費
計
資本的収支

7-3

7－4

収支計画の算定にあたって
本計画は，地方公営企業法の全部を適用した平成２１年３月の「市立芦屋病院 新病院収支計画（案）」を基本としたものである。
１ 算定基礎・平成 26 年 4 月以降の人的資源の配置から「診療機能」並び「療養環境」の充実を基本に算定する。
２ 各項目の積算(1) 収益的収支① 入院収益（一般病床）・病床数については 199 床とする。
・看護師配置を 7：1 且つ病床稼動率 95％を目標とする。
・26 年度予算における入院単価を基本とし，平均在院日数を段階的に短縮させることにより入院単価を 32 年度まで段階的に 49,000 円まで増加② 入院収益（緩和ケア病床）

・病床稼働率を 80％とする。
・入院単価を 45,000 円とする。

③ 外来収益・26 年度予算の患者数等（一日平均患者数：334.8 人・単価：11,935 円）をベースに積算④ 室料差額収益・特別室の 25 年度稼動状況を基本に，26 年度より目標稼働率で積算⑤ 一般会計負担金（目標稼働率）特別室 A… 15.0％特別室 B… 67.0％個室 A… 95.0％・救急医療及び医療相談等に係る一般会計負担金を積算
・26 年 4 月から内視鏡救急に係る一般会計負担金を追加⑥ その他医業収益・健診，人間ドック，文書料等を積算⑦ 一般会計補助金

・26 年度予算を基準に積算⑧ その他医業外収益

・レンタルテレビ使用料，駐車場使用料等（駐車場利用料 40,000 円／日，職員駐車場利用料 6,000 円／人）
を積算
7－4

7－5
⑨ 給 与 費・26 年度予算（管理者，医師職 32 人，看護職 154 人，医療技術職 32 人，事務職 17 人の 236 人体制）から，医師は 32 年度に 38 名体制，看護師は 28 年度に 155 名体制を維持できるように採用する。
・給料，手当等，法定福利費は，職員数の増減に合わせて積算・賃金，報酬は，26 年度予算を基準とする。

⑩ 材 料 費・26 年度予算を基準に，患者数の増減に合わせて積算⑪ 経 費

・26 年度予算を基準に積算⑫ 研究研修費

・26 年度予算を基準に積算⑬ 借入金利息

・企業債及び長期借入金の償還利息及び一時借入金に係る支払利息を積算⑭ 患者外給食材料費

・26 年度予算を基準に積算⑮ 雑損失・消費税・消費税等納税額で積算し，消費税の増税分を加算する。

⑯ 減価償却費等・減価償却費，棚卸資産減耗費，固定資産除却費を積算⑰ 特別利益・過年度収益，26 年度予算と同額とする。

⑱ 特別損失・過年度損失，26 年度予算と同額とする。

(2) 資本的収支① 企 業 債

・建設改良に係る支払資金の借入額を積算② 他会計出資金

・建設改良に係る一般会計からの出資金を積算③ 建設改良費

・施設建設（整備）等の投資的事業及び取得価格 10 万円以上，耐用年数 1 年以上の医療機器等の購入額を積算④ 企業債償還金

・建設改良に係る借入金の償還元金を積算（借入時期・金額・利率を実績へ修正）⑤ 長期借入金償還金・一般会計借入金の償還元金を積算⑥ 投資（職員貸付金）・26 年度予算と同額とする。

7－5