市 立 芦 屋 病 院 収 支 計 画

一般病床
緩和ケア病床
合計

175床
24床
199床

平成 24 年 ７ 月

総Ⅰ

括

表

収益的収支
項

（単位：千円）

目

23年度

24年度

25年度

26年度

27年度

28年度

29年度

30年度

31年度

32年度

1 医業収益3,208,019

3,747,650

3,954,985

4,091,674

4,212,637

4,298,931

4,351,977

4,421,813

4,486,613

4,505,361

2 医業費用（減価償却費除く）

3,528,208

4,087,859

4,008,999

3,981,080

4,048,717

3,927,199

3,956,155

3,982,689

4,012,043

4,015,524△ 320,189△ 340,209△ 54,014

110,594

163,920

371,732

395,822439,124474,570

489,837

4 医業外収益・特別利益

322,289355,489

337,290342,037

339,914337,653

335,103

332,156

329,369

337,2175 医業外費用・特別損失

212,827

186,872

153,354

192,658

189,631

186,190

181,971

177,036

171,226

167,121△ 210,727△ 171,592

129,922259,973314,203523,195

548,954594,244632,713659,933

223,271

381,515452,619549,968

536,807

520,621508,495

548,380

347,428

342,167

8 純損益（6－7）△ 433,998△ 553,107△ 322,697△ 289,995△ 222,604

2,574

40,45945,864285,285

317,766

9 累積損益（前年度9+8）△ 433,998△ 987,105△ 1,309,802△ 1,599,797△ 1,822,401△ 1,819,827△ 1,779,368△ 1,733,504△ 1,448,219△ 1,130,453

3 医業損益（1－2）

6 減価償却前損益(3＋4－5)
7 減価償却費・繰延勘定償却等

Ⅱ

資本的収支
項

（単位：千円）

目

23年度

24年度

25年度

10 資本的収入

1,408,527

3,240,341

2,049,242

212,663214,781

224,991

247,243

153,413

147,684

149,534

11 資本的支出

1,641,132

3,622,697

2,319,140

658,801

645,092

677,936

750,609

631,174

638,367

642,068△ 232,605△ 382,356△ 269,898△ 446,138△ 430,311△ 452,945△ 503,366△ 477,761△ 490,683△ 492,534

12 差引額（10－11）

Ⅲ

26年度

27年度

28年度

29年度

30年度

資金余剰
項

31年度

32年度

（単位：千円）

目

23年度

24年度

25年度

26年度

27年度

13 単年度資金余剰(6+12）△ 443,332△ 553,948△ 139,976△ 186,165△ 116,108

70,25045,588116,483

142,030

167,399

14 累積資金余剰(前年度14+今年度13）△ 443,332△ 997,280△ 1,137,256△ 1,323,421△ 1,439,529△ 1,369,279△ 1,323,691△ 1,207,208△ 1,065,178△ 897,779

1

28年度

29年度

30年度

31年度

32年度

Ⅰ

収益的収支
（単位：千円）

項
収

目

23年度

24年度

25年度

26年度

27年度

28年度

29年度

30年度

31年度

32年度

3,208,019

3,747,650

3,954,985

4,091,674

4,212,637

4,298,931

4,351,977

4,421,813

4,486,613

4,505,361

2,094,833

2,170,478

2,212,630

2,259,788

2,323,408

2,387,684

2,436,375

2,501,856

2,562,300

2,578,725

0

148,920

229,611

264,935

317,922335,585

335,585

335,585

335,585

335,585

外来収益

707,457

791,350

844,991

894,843894,843894,843894,843894,843894,843894,843

室料差額収益133,038

202,013232,864

237,219

241,575

245,930

250,285

254,640

258,996

261,319

一般会計負担金

205,710

310,311

310,311

310,311

310,311

310,311

310,311

310,311

310,311

310,311

その他医業収益66,981

124,578

124,578

124,578

124,578

124,578

124,578

124,578

124,578

124,578

医 業 収 益入院収益（一般病床）
入院収益（緩和ケア病床）

医 業 外 収 益益320,412350,489332,290

337,037

334,914332,653

330,103

327,156

324,369

332,217

一般会計・他会計負担金

256,660

301,800

265,487

270,234

268,111

265,850

263,300

260,353

257,566

265,414その他医業外収益

63,752

48,68966,80366,80366,80366,80366,80366,80366,80366,803

3,528,431

4,098,139

4,287,275

4,428,711

4,547,551

4,631,584

4,682,080

4,748,969

4,810,982

4,837,578

3,528,208

4,087,859

4,008,999

3,981,080

4,048,717

3,927,199

3,956,155

3,982,689

4,012,043

4,015,524

2,332,234

2,662,237

2,814,559

2,793,426

2,837,580

2,699,612

2,718,881

2,732,315

2,749,522

2,749,658

料

759,511900,093

891,597

891,919

899,379898,065

904,931

908,572

911,198

911,264

手当等

892,699

1,004,879

1,160,892

1,139,304

1,172,916

1,036,805

1,046,371

1,054,660

1,068,156

1,068,199

収益合計
医

業

費

用

給与費
給費

用

賃

金

94,932

86,122

86,122

86,122

86,122

86,122

86,122

86,122

86,122

86,122報

酬299,809

307,579

307,579

307,579

307,579

307,579

307,579

307,579

307,579

307,579

法定福利費

285,283

363,564

368,369

368,502371,584

371,041

373,878

375,382

376,467

376,494

材料費

482,038

533,992562,229

582,436605,919622,369

632,056

645,156

657,303

660,648

経費

707,657

879,630

620,211593,218

593,218

593,218

593,218

593,218

593,218

593,218

研究研修費

6,279

12,00012,00012,00012,00012,00012,00012,00012,00012,000

医 業 外 費 用

185,797

166,872

133,354

172,658

169,631

166,190

161,971

157,036

151,226

147,121

借入金利息

70,691

76,414

103,559

137,560

133,707

129,625

124,939

119,450

113,111

108,726

企業債利息

69,07574,673

97,169130,829

127,403

123,722

119,455

114,432

109,539

105,731

長期借入金利息

1,177

1,321

5,521

5,862

5,435

5,034

4,615

4,149

3,572

2,995

一時借入金利息

439

420

869

869

869

869

869

869

0

0

患者外給食材料費

2,747

2,907

2,907

2,907

2,907

2,907

2,907

2,907

2,907

2,907

雑損失・消費税
費 用 合 計112,359

87,551

26,88832,19133,01733,65834,12534,67935,20835,4883,714,005

4,254,731

4,142,353

4,153,738

4,218,348

4,093,389

4,118,126

4,139,725

4,163,269

4,162,645

減価償却前損益△ 185,574△ 156,592

144,922274,973

329,203538,195

563,954609,244647,713674,933

198,731366,975

452,619549,968

536,807

520,621508,495

548,380

347,428

342,167

24,54014,540

00

0

0

00

0

0

223,271

381,515452,619549,968

536,807

520,621508,495

548,380

347,428

342,167△ 408,845△ 538,107△ 307,697△ 274,995△ 207,604

17,57455,45960,864300,285332,766

1,877

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

27,03020,00020,00020,00020,00020,00020,00020,00020,00020,000△ 433,998△ 553,107△ 322,697△ 289,995△ 222,604

2,57440,459

45,864285,285

317,766

却 減 減価償却費等費 価 繰延勘定償却
等償
計
経常損

益

損 特 特別利益
益 別 特別損失
純損

益

2

Ⅱ

資本的収支
（単位：千円）

項

目

企業債
収

入

23年度

24年度

25年度

26年度

27年度

28年度

29年度

30年度

31年度

32年度

1,273,100

2,794,000

1,963,000

30,00030,00030,00030,00030,00030,00030,000

他会計出資金113,612431,022

86,242

182,663

184,781

194,991

217,243

123,413

117,684

119,534

寄附金

21,815

国・県助成金15,319

固定資産売却代金
計
建設改良費
病棟建替
病棟建替（医療機器等）
支

1,408,527

3,240,341

2,049,242

212,663214,781

224,991

247,243

153,413

147,684

149,534

1,318,921

2,799,000

1,968,000

35,00035,00035,00035,00035,00035,00035,0001,285,021

1,747,900

1,918,000

3,900

486,100

外来棟空調設備等改修
外来棟電気設備改修

30,000

外来棟医療機器改修

15,000

電子カルテ

500,000

医療機器

30,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,000

0

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

5,000

企業債償還金196,349

676,407

151,840

343,901

347,392

368,036

411,709

223,174

230,367

234,068

長期借入金償還金

116,700

134,690

186,700

267,300

250,100

262,300

291,300360,400

360,400

360,400

投資（職員貸付金）

8,347

12,60012,60012,60012,60012,60012,60012,60012,60012,6001,641,132

3,622,697

2,319,140

658,801

645,092

677,936

750,609

631,174

638,367

642,068△ 232,605△ 382,356△ 269,898△ 446,138△ 430,311△ 452,945△ 503,366△ 477,761△ 490,683△ 492,534

器械備品購入費出基金造成費

815

計
資本的収支

3

収支計画の算定にあたって※

アンダーライン部分が昨年度からの変更箇所
本計画は，地方公営企業法の全部を適用した平成２１年３月の「市立芦屋病院 新病院収支計画（案）」を基本とし，実績を踏まえた平成 24 年度予算編成を反映したものである。

◎

主な見直し事項
・平成 23 年度決算見込みを反映したこと。
・平成 24 年度予算を反映し，実績に応じた計画の見直しを行ったこと。

１

算定基礎
・新病棟における診療開始後の平成 24 年 4 月以降に「診療機能」並び「療養環境」に加えるとともに、駐車場棟工事に伴う影響額を反映させる。

２

各項目の積算(1) 収益的収支① 入院収益（一般病床）・病床数については 175 床とする。
・24 年度は予算から一般病棟稼働率を 78.7％とし、25 年度以降の病床稼働率を毎年 1.5％増とする。
・24 年度は予算から入院単価を設定し，入院単価を 31 年度まで段階的に引き上げ 45,000 円とした。

② 入院収益（緩和ケア病床）

・24 床の緩和ケア病棟を設置し，24 年度の病床稼働率を 45％とし，27 年度まで 10％増とする。
・緩和ケア病棟の入院単価を 25 年度以降 48,390 円とする。

③ 外来収益・24 年度は予算から一日あたり外来患者数を 323 人とし，26 年度まで 5％増とする。
・診療情報管理士等の採用による医事部門の強化を図り適切な診療報酬の請求を行うことなどにより，25 年度以降の外来診療単価を，10,300 円とする。

④ 室料差額収益・療養環境の整備に伴い病室使用料を改定する。
特別室Ａ

29,600 円 → 50,000 円

特別室Ｂ

23,200 円 → 30,000 円

個室 A～Ｅ 7,700～5,500 円 → 10,000 円

4市外利用者の病室使用料を 20％増とする。
特別室 B の部屋数を 3→4 へ変更する。
⑤ 一般会計負担金

・救急医療及び医療相談等に係る一般会計負担金を積算
・24 年 4 月から外科救急に係る一般会計負担金を追加（実負担分に修正）⑥ その他医業収益・健診，人間ドック，文書料等を積算
・健診及び人間ドックを充実することにより， 24 年度は前年度から 1.5 倍とし、以降同額と見込む。

⑦ 一般会計・他会計負担金

・従前の一般会計負担分に加え、こども手当、バス運行、医師派遣に要する経費、医師環境改善経費等を加算する。

⑧ その他医業外収益

・レンタルテレビ使用料，駐車場使用料等（24 年度は 6 月より使用制限、8 月より南病棟駐車場が稼動しなくなったため、前年比 30％とし、駐車場棟完成の 25 年は患者利用の駐車台数が従前の台数以上確保できるため、対前年度 400％とする）を積算⑨ 給 与 費・平成 23 年度実績（管理者，医師職 28 人，看護職 115 人，医療技術職 28 人，事務職 15 人の 186 人体制）から、医師は 26 年度に 30 名体制、看護師は 28 年度に 163 名体制を目標に段階的に採用する。
・給料，手当等，法定福利費は，職員数の増減に合わせて積算・賃金，報酬は，24 年度と同額とする。
・退職引当金を 23 年度から 27 年度の 5 カ年間に分割して計上し，28 年度以降は前年度からの増額分を計上する。

⑩ 材 料 費・患者数の増減に合わせて積算⑪ 経 費

・23 年度の経費から新病棟建設に伴う経費を調整する。
・23 年度の医業費用から高度医療機器のリース期間終了に伴うリース料を減額する。
・緩和ケア病棟増にかかる委託料の増（15％）
、電カル稼動による印刷製本費の減（10％）
、駐車場棟稼動による職員駐車場整理により借・損料の減（10％）を反映する。

⑫ 研究研修費

・24 年度と同額とする。

⑬ 借入金利息

・企業債及び長期借入金の償還利息及び一時借入金に係る支払利息を積算⑭ 患者外給食材料費

・24 年度と同額とする。

⑮ 雑損失・消費税

・室料差額等の課税対象収入に係る消費税から委託料等の課税対象支出に係る消費税（課税売上割合による調整後の額）を差し引きした額に棚卸し資産に掛かる消費税を加算⑯ 減価償却費等・減価償却費，棚卸資産減耗費，固定資産除却費を積算

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⑰ 繰延勘定償却・勧奨退職者に係る退職金のうち繰延勘定に計上した退職給与金を積算⑱ 特別利益・過年度収益，24 年度と同額とする。

⑲ 特別損失・過年度損失，24 年度と同額とする。

(2) 資本的収支① 企 業 債

・建設改良に係る支払資金の借入額を積算② 他会計出資金

・建設改良に係る一般会計からの出資金を積算③ 建設改良費

・施設建設（整備）等の投資的事業及び取得価格 10 万円以上，耐用年数 1 年以上の医療機器等の購入額を積算④ 企業債償還金

・建設改良に係る借入金の償還元金を積算（借入時期・金額・利率を実績へ修正）⑤ 長期借入金償還金・一般会計借入金の償還元金を積算（23 実績額と 24 見込み額を計上）⑥ 投資（職員貸付金）

・24 年度と同額とする。
以上

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