平成２５年度
１

公益財団法人千葉市文化振興財団

財務諸表

貸借対照表
平成２６年３月３１日現在
科

Ⅰ目（単位：円）

当年度

前年度

増

現金預金

256,400,995

278,260,780△

売掛金

2,075,920

513,480

未収金

15,147,849

15,334,069

前払金

144,820

62,900

立替金

81,548

減資産の部
１．流動資産貸倒引当金

0

流動資産合計△21,859,785
1,562,440△

186,220
81,920081,548853,650

853,650

273,851,132

293,317,579△

19,466,447

基本財産定期預金20,000,000

20,000,000

0

基本財産合計20,000,000

20,000,000

0２．固定資産(1)基本財産(2)特定資産退職給付引当資産

360,897,295

328,278,896

32,618,399

特定資産合計360,897,295

328,278,896

32,618,399(3)その他固定資産
建物附属設備建物附属設備減価償却累計額

2,570,400△

1,568,452△

2,723,912

什器備品
什器備品減価償却累計額

1,415,771△

3,045,424

4,866,950

0△152,6813,304,203

1,562,747
321,512

リース資産56,309,000

104,357,900

ソフトウェア6,600,7730

敷金

120,000

120,0000

長期未収金

853,6500853,650

貸倒引当金△

その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ2,570,400△△

48,048,900
6,600,773

853,6500△853,650

66,174,759

105,891,308△

39,716,549

447,072,054
720,923,186

454,170,204
747,487,783△△

7,098,150
26,564,597

8,066,619

負債の部
１．流動負債
未払金

65,358,166

73,424,785△

預り金

6,569,247

7,052,436△

前受金68,426,150

65,431,500

483,1892,994,650

賞与引当金

21,068,866

20,766,000

短期リース債務

47,372,280

48,048,900△

676,620

208,794,709

214,723,621△

5,928,912

退職給付引当金

360,897,295

328,278,896

長期リース債務

8,936,720

56,309,000△

47,372,280

固定負債合計369,834,015

384,587,896△

14,753,881

負債合計

578,628,724

599,311,517△

20,682,793

20,000,000

20,000,000

流動負債合計302,866

２．固定負債Ⅲ

32,618,399

正味財産の部
１．指定正味財産
千葉市よりの出捐金

20,000,000

20,000,000（うち基本財産への充当額）

指定正味財産合計( 20,000,000)( 20,000,000)（うち特定資産への充当額）((

２．一般正味財産

0)122,294,462

(

0)

(

0)

（うち特定資産への充当額）

(

0)

(

0)

142,294,462
720,923,186

0(0)
128,176,266（うち基本財産への充当額）

正味財産合計
負債及び正味財産合計

0148,176,266
747,487,783

(
△

0)
0)
5,881,804

(

0)
( 0)

△
△

5,881,804
26,564,597

２ 正味財産増減計算書
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日まで
科
目
当年度
前年度
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
28,00028,076
基本財産受取利息
28,00028,076② 受取会費1,376,000
1,544,000
賛助会員受取会費
1,376,000
1,544,000③ 事業収益858,775,940
864,861,498
文化振興事業収益
43,194,870
44,962,120
施設管理事業収益
490,965,830
490,283,214
施設利用料等収益
175,112,340
181,246,164
男女共同参画事業収益
149,502,900
148,370,000④ 受取補助金等
31,626,157
29,664,611
受取補助金
30,725,157
28,214,611
受取助成金
901,000
1,450,000⑤ 受取寄付金700,0000
受取寄付金
700,000
0⑥ 雑収益
4,717,596
4,805,329
受取利息
884,549
1,217,915
物品等取扱収益
1,721,300
1,842,975
雑収益
2,111,747
1,744,439
経常収益計
897,223,693
900,903,514(2) 経常費用① 事業費
869,224,895
861,413,394
役員報酬
6,105,600
6,105,600
給料169,826,248
173,516,959
報酬
11,248,474
11,452,800
諸手当
85,813,904
90,638,103
法定福利費
47,463,467
46,568,156
賃金
31,659,620
29,922,970
退職給付費用30,836,242
36,019,202
福利厚生費
605,566
606,527
旅費
700,420562,560
消耗品費10,137,431
9,393,779
食糧費698,166
549,882
燃料費
149,337
147,048
光熱水費
77,954,116
71,578,637
印刷製本費
4,038,389
3,571,999
修繕費
7,032,646
8,304,617
通信運搬費
4,914,834
4,983,736
手数料
1,485,491
1,211,183
保険料
825,640
491,971
委託費
252,049,558
245,468,072
使用料及び賃借料
16,891,090
14,930,032
負担金及び補助159,550
142,200
消耗什器備品費
1,283,197
207,250
諸謝金
14,022,007
12,781,820
公課費
20,860,852
22,155,500
広告料
1,306,042
715,950
減価償却費
51,073,347
48,715,791
賞与引当金繰入額
20,083,661
19,817,400
貸倒引当金繰入額
0853,650（単位：円）
増
減

△
△
△
△
△
△

△

△

△
△
△

△

△
△
△

△
△

△
△

△

△

76
76
168,000
168,000
6,085,558
1,767,250
682,616
6,133,824
1,132,900
1,961,546
2,510,546
549,000
700,000
700,000
87,733
333,366
121,675
367,308
3,679,821

7,811,501
03,690,711
204,326
4,824,199
895,311
1,736,650
5,182,960
961
137,860
743,652
148,284
2,289
6,375,479
466,390
1,271,971
68,902
274,308
333,669
6,581,486
1,961,058
17,3501,075,947
1,240,187
1,294,648
590,092
2,357,556
266,261
853,650

科
目
② 管理費
役員報酬
給料
諸手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
旅費
消耗品費
食糧費
交際費
燃料費
光熱水費
印刷製本費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
使用料及び賃借料負担金及び補助消耗什器備品費
公課費
広告料
賞与引当金繰入額
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
固定資産除却損
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①基本財産運用益
基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

△

△

当年度
26,042,200
2,851,400
4,910,046
4,143,115
1,797,994
1,782,157
29,539247,700
803,195
11,94068,000106,130
360,366
377,769
1,138,423
587,501
162,900
2,911,547
1,044,435
296,500
190,490
1,150,848
85,000985,205
895,267,095
1,956,598
1,956,598

前年度
25,038,338
2,312,400
5,138,064
4,321,561
1,785,049
1,579,820
25,368274,800
695,858
29,77070,00041,906
330,441
396,795
1,328,254
673,249
162,900
2,354,255
1,196,098
327,300
29,950930,900
85,000948,600
886,451,732
14,451,782
14,451,782

0
0

0
0

0
0

2
2
2
2
1,956,596
7,838,400
5,881,804
128,176,266
122,294,462

2
2
2
2
14,451,780
70,00014,381,780
113,794,486
128,176,266

0000
12,495,184
7,768,400
20,263,584
14,381,780
5,881,804

28,00028,000△28,0000
20,000,000
20,000,000
142,294,462△

28,07628,076△28,0760
20,000,000
20,000,000
148,176,266

増

△
△

△

△
△

△
△
△

△
△

△
△

△

△

△

△
△

△

減
1,003,862
539,000
228,018
178,446
12,945
202,337
4,171
27,100107,337
17,8302,000
64,22429,92519,026
189,83185,7480557,292
151,663
30,800160,540
219,948036,6058,815,363
12,495,184
12,495,184

76
76
76
0
0
0
5,881,804

平成２５年度 正味財産増減計算書内訳表
平成２５年４月１日から平成２６年３月３１日まで(単位：円）
公益目的事業会計

科

Ⅰ

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計収１

小計

施設管理及び付随事業

小計

法人会計

目
共通

内部取引消去合計

小計

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益

000

基本財産受取利息
②受取会費

0

0
0

賛助会員受取会費③事業収益

0533,028,808

0

1,376,000

1,376,000

01,376,000

1,376,000

160,647,998

0693,676,806

0028,000028,00000028,00000141,353,322

141,353,322

28,0001,376,000
1,376,000

23,745,812

0858,775,940

文化振興事業収益

43,194,870

43,194,870

施設管理事業収益

365,569,018

365,569,018

101,651,000

101,651,000

施設利用料等収益

124,264,920

11,145,098

135,410,018

39,702,322

39,702,322

175,112,340

149,502,900

149,502,900

0149,502,900

男女共同参画事業収益

043,194,870
23,745,812

490,965,830④受取補助金等

31,626,157

受取補助金

30,725,157

30,725,157

0

30,725,157

受取助成金

901,000

901,0000

901,000

700,000

700,0000

700,000

700,000

700,0000

700,000⑤受取寄付金
受取寄付金
⑤雑収益

0

0

0

0

0

31,626,157

0

0

3,833,047

003,833,047

884,5490884,5490031,626,157

4,717,596

受取利息

0物品等取扱収益0

1,721,300

1,721,300

1,721,300

雑収益

02,111,747

2,111,747

2,111,747

727,378,963

145,186,369

145,186,369

経常収益

計

565,354,965

160,647,998

1,376,000

24,658,361

884,549

0897,223,693

公益目的事業会計

科

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計収１

小計

施設管理及び付随事業

小計

法人会計

目

内部取引消去合計

小計

共通（２）経常費用①事業費
役員報酬

592,607,714

162,387,165

0754,994,879

114,230,016

114,230,016

0869,224,895

4,884,480

1,221,120

6,105,600

給料6,105,600

110,594,762

37,868,949

148,463,711

報酬

3,890,074

7,358,400

11,248,474

諸手当

58,482,818

16,914,954

75,397,772

10,416,132

10,416,132

85,813,904

法定福利費

31,061,396

10,663,080

41,724,476

5,738,991

5,738,991

47,463,467

賃金

15,836,720

12,029,870

27,866,590

3,793,030

3,793,030

31,659,620

退職給付費用

21,980,645

4,810,528

26,791,173

4,045,069

4,045,069

30,836,242

福利厚生費

384,843

144,334

529,177

76,38976,389605,566

旅費

442,370258,050

700,420

消耗品費

7,147,764

1,815,997

8,963,761

食糧費623,618

74,548698,166

燃料費

86,804

46,190132,994

16,343

16,343

149,337

63,534,717

14,419,399

14,419,399

77,954,116

21,362,537

21,362,537

169,826,248
11,248,474

700,420
1,173,670

1,173,670

10,137,431
698,166

光熱水費

63,534,717

印刷製本費

3,256,987

593,7153,850,702

187,687

187,687

4,038,389

修繕費

5,535,987

170,625

5,706,612

1,326,034

1,326,034

7,032,646

通信運搬費

3,113,636

1,225,572

4,339,208

575,626

575,626

4,914,834

手数料

1,378,281

11,4201,389,701

95,79095,7901,485,491

保険料

637,168

38,454

675,622150,018

150,018

825,640

委託費

199,934,153

10,621,065

210,555,218

41,494,340

41,494,340

252,049,558

使用料及び賃借料

13,188,353

2,665,899

15,854,252

1,036,838

1,036,838

16,891,090

負担金及び補助90,50043,000133,500

26,05026,050159,550消耗什器備品費504,517

728,805

1,233,322

49,87549,875

1,283,197

諸謝金

10,679,207

3,342,800

14,022,007

公課費

13,038,793

4,034,671

17,073,464

14,022,007
3,787,388

3,787,388

20,860,852

公益目的事業会計

科

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計収１

小計

施設管理及び付随事業

小計

目

法人会計

内部取引消去

合計

小計

共通

広告料

1,306,042

減価償却費

7,155,472

41,833,644

48,989,116

2,084,231

2,084,231

51,073,347

賞与引当金繰入額

13,837,607

3,871,475

17,709,082

2,374,579

2,374,579

20,083,661

1,306,042

1,306,042②管理費

26,042,200

026,042,200

役員報酬

2,851,400

2,851,400

給料4,910,046

4,910,046

諸手当

4,143,115

4,143,115

法定福利費

1,797,994

1,797,994

退職給付費用

1,782,157

1,782,157

福利厚生費

29,53929,539

旅費

247,700

247,700

消耗品費803,195

803,195

食糧費

11,94011,940

交際費

68,00068,000燃料費

106,130

106,130

光熱水費

360,366

360,366

印刷製本費

377,769

377,769

通信運搬費

1,138,423

1,138,423

手数料587,501

587,501

保険料

162,900

162,900

委託費

2,911,547

2,911,547

使用料及び賃借料

1,044,435

1,044,435

負担金及び補助296,500

296,500

消耗什器備品費

190,490

190,490

公課費

1,150,848

1,150,848

広告料

85,00085,000985,205

985,205

賞与引当金繰入額
経常費用

計592,607,714

162,387,165

0754,994,879

114,230,016

114,230,016

26,042,200

0895,267,095

公益目的事業会計

科

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計収１

小計

施設管理及び付随事業

小計

法人会計

目

内部取引消去合計

小計

共通

評価損益等調整前当期経常増減額△ 27,252,749△ 1,739,167

1,376,000△ 27,615,916

30,956,353

30,956,353△ 1,383,839

0

1,956,598

当期経常増減額△ 27,252,749△ 1,739,167

1,376,000△ 27,615,916

30,956,353

30,956,353△ 1,383,839

0

1,956,598

0

0

0

0

0

0

0

0

0

固定資産除却損

2

0

0

2

0

0

0

0

2

什器備品除却損

2

0

0

2

0

0

0

0

2

2

0

0

2

0

0

0

0

2

△2

0

0

△2

0

0

0

0

△2

13,766,997

13,766,997△ 13,766,997△ 13,766,997△ 1,383,839△ 1,383,839

1,383,839

15,805,517

15,805,517

0

7,838,400

7,838,400

7,967,117

7,967,117

00

128,176,266

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益

計（２）経常外費用

経常外費用

計

当期経常外増減額
他会計振替額(1)
他会計振替額(2)
税引前当期一般正味財産増減額△ 27,252,751△ 1,739,167

15,142,997△ 13,848,921

法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額△ 27,252,751△ 1,739,167

15,142,997

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ

0

0
0

1,956,596
7,838,400

0△ 5,881,804
128,176,266△ 27,252,751△ 1,739,167

15,142,997△ 13,848,921

7,967,117

7,967,117

128,176,266

0

122,294,462① 基本財産運用益

0

0

0

0

0

0

28,000028,000

基本財産受取利息

0

0

0

0

0

0

28,000028,0000△ 28,00000020,000,000

指定正味財産増減の部

一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

0
0

0

0

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高Ⅲ△ 13,848,921

0

正味財産期末残高

000△ 28,000
0020,000,000

0

0

0

0

0

0

20,000,000

020,000,000△ 27,252,751△ 1,739,167

15,142,997△ 13,848,921

7,967,117

7,967,117

148,176,266

0

142,294,462

３ 財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成20年4月11日

平成21年10月16日改正

内閣府公益認定等委員会）を適用している。
(1)

固定資産の減価償却の方法
定額法
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産･･･リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法(2)

引当金の計上基準
・貸倒引当金債権の貸倒に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等については個別の回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上している。
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する額を計上している。

(3)

消費税の会計処理
消費税の会計処理は税込み方式によっている。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

当期増加額

前期末残高

当期減少額

当期末残高

基本財産
20,000,000

0020,000,000

計

20,000,000

0020,000,000

退職給付引当資産

328,278,896

32,618,399

0

360,897,295

小合

328,278,896
348,278,896

32,618,399
32,618,399

00360,897,295
380,897,295

基本財産定期預金
小
特定資産

計
計

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目（うち指定正味財 （うち一般正味財（うち負債に産からの充当額） 産からの充当額）

対応する額）

当期末残高

基本財産
基本財産定期預金
小計20,000,000(20,000,000) (

0)

(

0)

20,000,000(20,000,000) (

0)

(

0)

特定資産
退職給付引当資産

360,897,295 (

0) (

0)

(360,897,295)

小合360,897,295 (0) (380,897,295 (20,000,000) (0)0)(360,897,295)(360,897,295)

計
計

４．担保にしている資産該当なし。

５．保証債務等の偶発債務該当なし。

６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし。

７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。

補助金等
の名称

（単位：円）
当期末

前期末

当期

当期

残高

増加額

減少額

0

30,725,157

30,725,1570

501,000

501,00000

400,000
31,626,157

400,000
31,626,157

交付者

地方公共団体補助金 千葉市

残高
0

文化事業助成金 財団法人

0
地域創造
独立行政法人
日本芸術文化

0

振興会

合

計

８．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

額

経常収益への振替額
基本財産受取収益計上による振替額合計28,00028,0000９．関連当事者との取引内容該当なし。

10．重要な後発事象該当なし。

11．退職給付関係(1)採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けている。

(2)退職給付債務及びその内訳（単位：円）
退職給付債務

360,897,295

退職給付引当金

360,897,295(3)退職給付費用に関する事項（単位：円）
勤務費用

32,618,399

退職給付費用

32,618,399(4)退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。

12.リース取引関係
・所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産(1)ハーモニープラザにおける施設予約管理システム(2)文化施設予約管理システム

４

附属明細書

１．特定資産の明細

財務諸表に対する注記「２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載

２．引当金の明細（単位：円）
当期減少額
科

目

期首残高

当期増加額

期末残高
目的使用

貸倒引当金

853,650

0

賞与引当金

20,766,000

21,068,866

退職給付引当金

328,278,896

32,618,399

その他
853,650

20,766,000

21,068,866
360,897,295

５

財産目録
平成２６年３月３１日現在
貸借対照表科目

場所・物量等（単位：円）
使用目的等

金額（流動資産)
現金預金

手元保管

運転資金として3,108,024

運転資金として242,057,151

運転資金として1,235,820

普通預金
千葉銀行中央支店

他

郵便振替口座定期預金
京葉銀行本店営業部

運転資金として10,000,000

売掛金

チケット購入者 他「秋川雅史コンサートツアー」ﾁｹｯﾄ代

未収金

売上に対する未収額

前払金

ニッセイ同和損害保険(株)平成２６年度動産保険料

144,820

立替金

千葉労働局

平成２５年度労働保険料立替

81,548

他

文化施設等指定管理料

他

2,075,920

他

15,147,849

流動資産合計273,851,132（固定資産)
基本財産

現金預金

特定資産

定期預金

公益目的保有財産であり、運用益を公益

千葉銀行中央支店

目的事業共通の財源としている。

定期預金
退職給付引当資産
千葉銀行中央支店

その他固定資産20,000,000

公益目的保有財産であり、運用益を公益
他

目的事業共通の財源としている。

360,897,295

建物附属設備

会議室仕切りパネル

2,570,400

建物附属設備減価償却累計額

会議室仕切りパネル△ 1,568,452

什器備品

６５型ハイビジョンテレビ

他

4,866,950

什器備品減価償却累計額

６５型ハイビジョンテレビ

他△ 2,723,912

リース資産

文化施設予約管理システム

他

56,309,000

ソフトウェア

給与計算システム

敷金

千葉中央ﾂｲﾝﾋﾞﾙ管理組合駐車場敷金

120,000

長期未収金

沖縄ふぇすてぃばる2012ﾁｹｯﾄ料

853,650

貸倒引当金

沖縄ふぇすてぃばる2012ﾁｹｯﾄ料

ヒューマンライズUni

他

6,600,773△ 853,650

固定資産合計447,072,054

資産合計

720,923,186（流動負債)
未払金

千葉東税務署に対する未払額

他

預り金

社会保険料

前受金

平成26年度自主事業チケット代前受金

賞与引当金

職員

平成２６年６月分賞与の引当金として短期リース債務

ＮＥＣｷｬﾋﾟﾀﾙｿﾘｭｰｼｮﾝ（株）他

文化施設予約管理システム

他

他

決算において確定した未払法人税等

65,358,166

職員の社会保険料預り金6,569,247他「フォレスタコンサート」チケット代

他

他

流動負債合計68,426,150

21,068,866

47,372,280
208,794,709（固定負債)
退職給付引当金

職員に対するもの

長期リース債務

予約受付管理システム

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

他

文化施設予約管理システム

他

360,897,295

8,936,720

固定負債合計369,834,015

負債合計

578,628,724

正味財産

142,294,462