平成２８年度
１

公益財団法人千葉市文化振興財団

財務諸表

貸借対照表
平成２９年３月３１日現在
科

Ⅰ目（単位：円）

当年度

前年度

増

208,205,892

199,125,757

減資産の部
１．流動資産
現金預金
売掛金

1,514,342

629,600

未収金

31,958,116

37,189,892

9,080,135
884,742△

5,231,776

前払金

1,464,649

68,9001,395,749

流動資産合計243,142,999

237,014,149

6,128,850

基本財産定期預金20,000,000

20,000,000

0

基本財産合計20,000,000

20,000,000

0

退職給付引当資産

374,530,737

386,798,862△

12,268,125

特定資産合計374,530,737

386,798,862△

12,268,125

543,905

696,586△

152,681什器備品

1,495,891

2,151,397

△

リース資産

33,335,582

687,440

ソフトウェア

4,437,038

6,418,604

120,000

120,000

0

50,000,000

50,000,000

0２．固定資産(1)基本財産(2)特定資産(3)その他固定資産
建物附属設備敷金
長期預金
その他固定資産合計△

1,981,566

89,932,416

60,074,027

29,858,389

484,463,153
727,606,152

466,872,889
703,887,038

17,590,264
23,719,114

未払金

63,295,014

60,134,859

3,160,155

預り金

5,666,438

4,824,936

841,502

前受金

60,571,400

68,179,450

△

賞与引当金

22,848,898

23,130,786△

短期リース債務

8,163,816

687,440

7,476,376

160,545,566

156,957,471

3,588,095

374,530,737

386,798,862

固定資産合計資産合計
Ⅱ655,506
32,648,142

負債の部
１．流動負債

流動負債合計7,608,050
281,888

２．固定負債
退職給付引当金
長期リース債務Ⅲ△

12,268,125

25,171,766

0

25,171,766

固定負債合計399,702,503

386,798,862

12,903,641

負債合計

560,248,069

543,756,333

16,491,736

千葉市よりの出捐金

20,000,000

20,000,000

0

指定正味財産合計

20,000,000

20,000,000

0（うち基本財産への充当額）( 20,000,000)( 20,000,000)(（うち特定資産への充当額）

(

(

(

正味財産の部
１．指定正味財産

２．一般正味財産

0)147,358,083

0)
140,130,705

0)0)
7,227,378（うち基本財産への充当額）

(

0)

(

0)

(

0)

（うち特定資産への充当額）

(

0)

(

0)

(

0)

正味財産合計
負債及び正味財産合計

167,358,083
727,606,152

160,130,705
703,887,038

7,227,378
23,719,114

２ 正味財産増減計算書
平成２８年４月１日から平成２９年３月３１日まで
科
目
当年度
前年度
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
11,23088,033
基本財産受取利息
11,23088,033② 特定資産運用益
244,007263,224
特定資産受取利息
244,007263,224③ 受取会費1,086,000
1,216,000
賛助会員受取会費
1,086,000
1,216,000④ 事業収益685,451,613
816,106,439
文化振興事業収益
29,062,163
34,068,066
施設管理事業収益372,288,000
508,638,727
施設利用料等収益
149,237,950
148,726,956
男女共同参画事業収益
134,863,500
124,672,690⑤ 受取補助金等
35,815,791
50,176,697
受取補助金
35,469,794
31,227,816
受取負担金
345,997
18,948,881⑥ 受取寄付金200,000
605,836
受取寄付金
200,000
605,836⑦ 雑収益
3,622,761
3,990,109
受取利息
30,5822,529
物品等取扱収益1,483,642
1,339,327
雑収益
2,108,537
2,648,253
経常収益計
726,431,402
872,446,338(2) 経常費用① 事業費
691,110,938
830,287,257
役員報酬
9,158,400
9,158,400
給料163,761,500
174,142,224
報酬
12,141,600
13,972,800
諸手当
93,324,126
87,747,961
法定福利費
49,077,101
49,171,058
賃金
27,898,540
32,398,640
退職給付費用
13,372,909
15,132,157
福利厚生費
536,295
595,597
旅費
1,017,390
830,440
消耗品費
10,095,886
10,628,341
食糧費
265,194
392,745
燃料費108,219
162,914光熱水費
46,873,230
68,164,805
印刷製本費
3,443,714
4,180,982
修繕費
4,536,855
8,096,444
通信運搬費
3,488,019
3,895,860
手数料
1,573,941
1,427,934
保険料
709,181962,666
委託費
163,735,026
249,852,756
使用料及び賃借料
13,545,561
14,559,779
負担金及び補助140,800
170,500
消耗什器備品費
1,249,101
855,835
諸謝金
7,807,000
15,949,762
公課費
28,578,176
31,007,776
広告料
1,004,620
1,136,925
減価償却費
11,261,027
13,685,134
賞与引当金繰入額
22,407,527
22,006,822（単位：円）
増
減

△
△
△
△
△
△
△
△
△

△
△
△
△
△

△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△
△

76,80376,803
19,217
19,217130,000
130,000
130,654,826
5,005,903
136,350,727
510,994
10,190,810
14,360,906
4,241,97818,602,884
405,836
405,836
367,348
28,053
144,315539,716
146,014,936
139,176,319
0
10,380,724
1,831,200
5,576,165
93,9574,500,100
1,759,248
59,302
186,950
532,455
127,551
54,695
21,291,575
737,268
3,559,589
407,841
146,007
253,485
86,117,730
1,014,218
29,700393,266
8,142,762
2,429,600
132,305
2,424,107
400,705

科
目
管理費
役員報酬
給料
諸手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
旅費
消耗品費
食糧費
交際費
燃料費
光熱水費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
手数料
保険料
委託費
使用料及び賃借料負担金及び補助消耗什器備品費
公課費
返還金
広告料
減価償却費
賞与引当金繰入額
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税・住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①基本財産運用益
基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高②

当年度
28,023,086
3,575,600
4,195,484
3,604,395
1,725,990
3,757,342
25,57861,620693,832
18,141
67,20023,114292,187
278,1490763,237
969,313
168,900
2,981,106872,043306,58002,674,724
149,050
85,600292,530
441,371
719,134,024
7,297,378
7,297,378

前年度
25,895,501
3,614,600
5,278,640
4,070,163
1,981,892
0
25,178340,052
795,656
12,57178,00037,208333,479
434,456
201,690
1,003,922
603,253
168,400
3,088,696
868,813285,988
126,576
1,034,174
095,600292,530
1,123,964
856,182,758
16,263,580
16,263,580

0
0
0
0
0
7,297,378
70,0007,227,378
140,130,705
147,358,083

0
0
0
0
0
16,263,580
4,005,900
12,257,680
127,873,025
140,130,705

11,230
11,230△
11,2300
20,000,000
20,000,000
167,358,083

88,03388,033△88,0330
20,000,000
20,000,000
160,130,705

増
△
△
△
△

△
△
△
△
△
△
△
△

△

△

△
△
△
△
△

△
△
△

△
△

減
2,127,585
39,0001,083,156
465,768
255,9023,757,342
400
278,432
101,824
5,570
10,80014,094
41,292
156,307
201,690
240,685
366,060500
107,590
3,230
20,592
126,576
1,640,550
149,050
10,0000682,593137,048,734
8,966,202
8,966,202000008,966,202
3,935,900
5,030,302
12,257,680
7,227,378
76,80376,80376,8030007,227,378

平成２８年度 正味財産増減計算書内訳表
平成２８年４月１日から平成２９年３月３１日まで(単位：円）
公益目的事業会計

科

Ⅰ

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計
収１
共通

法人会計

小計

合計

内部取引消去小計
施設管理及び付随事業

一般正味財産増減の部

１．経常増減の部（１）経常収益

0

0

0

0

0

0

11,230011,230

0

0

0

0

0

0

11,230011,230

0

0

0

0

0

0

244,0070

244,007

0

0

0

0

0

0

244,0070

244,00700

1,086,000

1,086,000

0

0

0

0

1,086,000

001,086,000

1,086,000

0

0

0

0

1,086,000

419,919,752

140,980,698

0560,900,450

97,714,396

97,714,396

26,836,767

0685,451,613

文化振興事業収益

29,062,163

00

29,062,163

0

0

0

0

29,062,163

施設管理事業収益

280,998,708

00280,998,708

70,249,677

70,249,677

21,039,615

0372,288,000

施設利用料等収益

109,858,881

11,914,350

0

121,773,231

27,464,719

27,464,719

00

149,237,950

0

129,066,3480

129,066,348

00

5,797,152

0

134,863,500⑤受取補助金等

35,047,592

0035,047,592

69,19969,199699,000

035,815,791

受取補助金

34,770,794

0034,770,794

00699,000

035,469,794

受取負担金

276,79800276,798

69,19969,19900345,99700

200,000

200,000

0

0

0

0

200,00000

200,000

200,000

0

0

0

0

200,000①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③受取会費
賛助会員受取会費④事業収益

男女共同参画事業収益⑥受取寄付金
受取寄付金

0

0

0

0

3,592,179

3,592,179

30,5820

3,622,761

受取利息

0

0

0

0

0

0

30,582030,582

物品等取扱収益

0

0

0

0

1,483,642

1,483,642

001,483,642

雑収益

0

0

0

0

2,108,537

2,108,537

002,108,537

454,967,344

140,980,698

1,286,000

597,234,042

101,375,774

101,375,774

27,821,586

0

726,431,402

⑦雑収益

経常収益

計

公益目的事業会計

科

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計
収１
共通

法人会計

小計

合計

内部取引消去小計
施設管理及び付随事業（２）経常費用

469,213,299

145,632,236

0

614,845,535

76,265,403

76,265,403

0691,110,938

4,884,480

4,273,920

09,158,400

0009,158,400

給料110,013,498

38,612,902

0

148,626,400

15,135,100

15,135,100

0

163,761,500

報酬

2,184,000

9,957,600

012,141,600

0

0

0

12,141,600

諸手当

63,456,846

21,468,518

0

84,925,364

8,398,762

8,398,762

093,324,126

法定福利費

32,084,196

12,736,592

044,820,788

4,256,313

4,256,313

049,077,101

賃金

12,113,038

13,091,990

0

25,205,028

2,693,512

2,693,512027,898,540

退職給付費用

9,407,278

3,073,391

0

12,480,669

892,240

892,240

013,372,909

福利厚生費

356,455

131,9960

488,451

47,84447,8440536,295

旅費

543,032

462,37001,005,402

11,988

11,98801,017,390

消耗品費

5,957,235

3,015,385

0

8,972,620

1,123,266

1,123,266

0

10,095,886

食糧費

204,490

60,7040265,19400

0265,194

燃料費60,80832,210093,01815,201

15,201

0108,219

光熱水費

37,498,585

0037,498,585

9,374,645

9,374,645

046,873,230

印刷製本費

2,574,095

801,45003,375,545

68,16968,16903,443,714

修繕費

2,508,791

1,400,868

0

3,909,659

627,196

627,196

04,536,855

通信運搬費

2,373,502

773,94003,147,442

340,577

340,57703,488,019

手数料

1,445,932

20,2840

1,466,216

107,725

107,72501,573,941

保険料

565,009

27,374

0592,383

116,798

116,7980709,181

委託費

125,725,125

13,318,2180

139,043,343

24,691,683

24,691,683

0

163,735,026

9,738,201

3,027,751

0

12,765,952

779,609779,6090

13,545,561

負担金及び補助66,66060,1000126,760

14,04014,0400140,800

消耗什器備品費449,553

751,78801,201,341

47,76047,7600

1,249,101

諸謝金

5,987,000

1,820,000

07,807,000

0007,807,000

公課費

15,980,356

8,609,332

0

24,589,688

3,988,488

3,988,488

0

28,578,176

広告料

1,004,620

001,004,620

0001,004,620

減価償却費

6,832,398

2,763,906

09,596,304

1,664,723

1,664,723

011,261,027

賞与引当金繰入額

15,198,116

5,339,647

020,537,763

1,869,764

1,869,764

0

22,407,527

①事業費
役員報酬

使用料及び賃借料

公益目的事業会計

科

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計
収１
共通

小計

法人会計

合計

内部取引消去小計
施設管理及び付随事業

28,023,086

0

28,023,086

役員報酬

3,575,600

03,575,600

給料4,195,484

0

4,195,484

諸手当

3,604,395

0

3,604,395

法定福利費

1,725,990

0

1,725,990

退職給付費用

3,757,342

0

3,757,342

福利厚生費

25,578025,578

旅費

61,620061,620

消耗品費

693,832

0693,832

食糧費

18,1410

18,141

交際費

67,200067,200燃料費

23,114

0

23,114

光熱水費

292,187

0292,187

印刷製本費

278,149

0278,149

通信運搬費

763,2370763,237

手数料969,3130969,313

保険料

168,900

0

168,900

委託費

2,981,106

02,981,106

使用料及び賃借料

872,0430872,043

負担金及び補助306,5800306,580

公課費

2,674,724

02,674,724

返還金

149,0500

149,050

広告料

85,600085,600

減価償却費

292,5300292,530

賞与引当金繰入額

441,3710441,371

28,023,086

0719,134,024

②管理費

経常費用

計

469,213,299

145,632,236

0

614,845,535

76,265,403

76,265,403

公益目的事業会計

科

目

公１

公２

文化の振興並びにコミュニティ活動の振興に関する事業

男女共同参画社会の形成に関する事業

収益事業等会計
収１
共通

法人会計

小計

合計

内部取引消去小計
施設管理及び付随事業

評価損益等調整前当期経常増減額△ 14,245,955△ 4,651,538

1,286,000△ 17,611,493

25,110,371

25,110,371△ 201,500

07,297,378

当期経常増減額△ 14,245,955△ 4,651,538

1,286,000△ 17,611,493

25,110,371

25,110,371△ 201,500

07,297,378（１）経常外収益

0

0

0

0

0

0

0

0

0

経常外収益

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11,297,367

11,297,367△ 11,297,367△ 11,297,367△ 201,500△ 201,500

201,500

13,611,504

13,611,504

0

70,00070,000２．経常外増減の部

計（２）経常外費用
経常外費用

計

当期経常外増減額
他会計振替額(1)
他会計振替額(2)
税引前当期一般正味財産増減額△ 14,245,955△ 4,651,538

12,583,367△ 6,314,126

法人税・住民税及び事業税

Ⅲ007,297,378
70,000△ 14,245,955△ 4,651,538

12,583,367△ 6,314,126

13,541,504

13,541,504

00

7,227,378

一般正味財産期首残高

0

0

0

0

0

0

140,130,705

0140,130,705

一般正味財産期末残高△ 14,245,955△ 4,651,538

12,583,367△ 6,314,126

13,541,504

13,541,504

140,130,705

0147,358,083① 基本財産運用益

0

0

0

0

0

0

11,230011,230

基本財産受取利息

0

0

0

0

0

0

11,230011,230

一般正味財産への振替額

0

0

0

0

0

0

△ 11,2300△ 11,230

当期指定正味財産増減額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

指定正味財産期首残高

0

0

0

0

0

0

20,000,000

020,000,000

指定正味財産期末残高

0

0

0

0

0

0

20,000,000

020,000,000△ 14,245,955△ 4,651,538

12,583,367△ 6,314,126

13,541,504

13,541,504

160,130,705

0167,358,083

当期一般正味財産増減額

Ⅱ0

指定正味財産増減の部

正味財産期末残高

３

財務諸表に対する注記

１．重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成20年4月11日

平成21年10月16日改正

内閣府公益認定等委員会）を適用している。
(1)

固定資産の減価償却の方法
定額法
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産･･･リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法(2)

引当金の計上基準
・賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合要支給額に相当する額を計上している。

(3)

消費税の会計処理
消費税の会計処理は税込み方式によっている。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
基本財産定期預金20,000,000

0020,000,000

計

20,000,000

0020,000,000

退職給付引当資産

386,798,862

17,130,251

29,398,376

374,530,737

386,798,862
406,798,862

17,130,251
17,130,251

29,398,376
29,398,376

374,530,737
394,530,737

小
特定資産
小
合

計
計

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

当期末残高（うち指定正味財（うち一般正味財（うち負債に産からの充当額）

産からの充当額）

対応する額）

基本財産
基本財産定期預金
小計20,000,000(20,000,000) (

0)

(

0)

20,000,000(20,000,000) (

0)

(

0)

0) (

0)

(374,530,737)

374,530,737 (0) (394,530,737 (20,000,000) (0)0)(374,530,737)(374,530,737)

特定資産
退職給付引当資産
小合４．担保にしている資産該当なし。
５．保証債務等の偶発債務該当なし。

374,530,737 (計
計６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし。
７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等
の名称

交付者

前期末

当期

当期

残高

増加額

減少額

（単位：円）
当期末
残高

035,469,794

35,469,794

0

受取負担金

㈱長谷川商事

0236,676

236,6760

受取負担金（社福）オリーブの樹0103,448

103,4480

受取負担金

千葉都市モノレール

0
0

5,873
35,815,791

5,873
35,815,791

0

地方公共団体補助金 千葉市

合

計

0

８．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
（単位：円）
内

容金

額

経常収益への振替額
基本財産受取収益計上による振替額合計

11,230
11,230９．関連当事者との取引内容該当なし。
10．重要な後発事象
該当なし

11．退職給付関係(1)採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けている。
(2)退職給付債務及びその内訳（単位：円）

退職給付債務374,530,737

退職給付引当金

374,530,737(3)退職給付費用に関する事項（単位：円）

勤務費用

17,130,251

退職給付費用

17,130,251(4)退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算に当たっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。

12.リース取引関係
所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産自主事業システム

４

附属明細書

１．特定資産の明細
財務諸表に対する注記「２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載
２．引当金の明細（単位：円）
科目

賞与引当金
退職給付引当金

期首残高

当期増加額

23,130,786
386,798,862

22,848,898
17,130,251

当期減少額
目的使用
その他
23,130,786
29,398,376

期末残高
0
0

22,848,898
374,530,737

５

財産目録

平成２９年３月３１日現在

貸借対照表科目（単位：円）

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産)
現金預金

手元保管

運転資金

1,373,630

運転資金

196,230,710

運転資金

601,552

運転資金

10,000,000

普通預金
千葉銀行中央支店

他

郵便振替口座定期預金
京葉銀行本店営業部
売掛金

チケット購入者 他

未収金

売上に対する未収額「林部智史コンサート」ﾁｹｯﾄ代

前払金

あいおいニッセイ同和損害保険(株)他

他

1,514,342

市民会館・文化センター指定管理料
他

他

31,958,116

平成２９年度動産保険料、千葉芸術文化塾広告料等

流動資産合計

1,464,649
243,142,999（固定資産)
基本財産

定期預金
千葉信用金庫本店

特定資産運用益を法人の財源としている。

定期預金
退職給付引当資産

職員に対する退職金の支払いのための積立資産

千葉銀行中央支店
その他固定資産20,000,000

他

として管理されている預金

374,530,737

建物附属設備

会議室仕切りパネル

543,905

什器備品

図書システムサーバー機一式

リース資産

自主事業システム

ソフトウェア

図書システム敷金

千葉中央ﾂｲﾝﾋﾞﾙ管理組合駐車場敷金

定期預金

千葉信用金庫本店

他

1,495,891
33,335,582「情報館」総合システム

他

4,437,038
120,000
50,000,000

固定資産合計484,463,153

資産合計

727,606,152（流動負債)
未払金

千葉東税務署に対する未払額

預り金

社会保険料

前受金

施設利用料前受金

賞与引当金

職員に対するもの

平成２９年６月分賞与の引当金として短期リース債務

ＮＥＣｷｬﾋﾟﾀﾙｿﾘｭｰｼｮﾝ（株）

自主事業システム他

他

他

決算において確定した未払消費税・法人税等

63,295,014

職員の社会保険料預り金5,666,438

他「千葉市民会館施設利用料前受金」

他

流動負債合計60,571,400

22,848,898

8,163,816
160,545,566（固定負債)
退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

374,530,737

長期リース債務

ＮＥＣｷｬﾋﾟﾀﾙｿﾘｭｰｼｮﾝ（株）

自主事業システム

25,171,766

固定負債合計399,702,503

負債合計

560,248,069

正味財産

167,358,083