平成３０年度
決 算 報 告公益社団法人 全日本墓園協会

平成３０年度計算書類及び付属明細書並びに財産目録に関する事項
１．計算書書類及び付属明細書関係（ 正味財産増減計算書 ）（ 正味財産増減計算書内訳 ）（ 貸借対照表 ）（ 財務諸表に対する注記 ）２．財 産 目 録 関 係（ 財産目録 ）平成３０年度正味財産増減計算書（予算対比）（平成３０年４月１日から平成３１年３月３１日まで）（単位：円）
科Ⅰ目

予算（A）

実算（B）

備差異 (BーA)

考

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益
特定資産運用益特定資産受取利息

5,000
5,000

2,210
2,210

20,00030,000

受取入会金
受取会費
正会員受取会費
正会員受取特別会費賛助会員受取会費事業収益
講習会事業収益
通信教育事業収益
受託事業収益その他の相談等事業収益
雑収益
受取利息
雑収益

20,00018,450,000
8,575,000
6,200,000
3,675,000
8,566,000
6,475,000
2,011,000
080,00012,0002,000
10,00030,00018,300,000
8,350,000
6,200,000
3,750,000
9,498,524
7,249,000
2,178,000
071,524
201,163163
201,000

10,000△ 150,000△ 225,000
075,000932,524
774,000
167,0000△ 8,476
189,163△ 1,837
191,000

経常収益計

27,053,000

28,031,897

978,897

1,920,000
13,500,000
735,00002,040,000
945,000
820,000
180,000
1,816,000
1,065,000
2,700,000
235,000
1,810,000

1,920,000
13,441,274
735,0000
2,149,172
1,108,790
1,259,172
432,090
2,073,717
1,096,092
2,687,904
214,568
1,842,123

0△ 58,72600109,172
163,790
439,172
252,090257,717
31,092△ 12,096△ 20,432
32,123

受取入会金△ 2,790△ 2,790
10,000 予算 2件→3件

予算１件（７５千円）→△２件（△３００千円）

内訳別紙
予算１件（７５千円）→１件（１５０千円）

予算 ２２５名→実算 ２４３名
予算 新規 ６０名→実算 ６６名 他
本年度受託事業受注なし

前年度消費税還付分 ２０１千円（２）経常費用
役員報酬
給料手当
退職給付費用
職員退職費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
リース賃借料
事務所賃借料
光熱費
会場費1

遠距離出張 ３回、理事交通費改訂他
受講者増加による郵便代増加
講習会他コピー用紙、封筒代他
受講者増加によるテキスト代増加

科目

実算（B）

備

差異 (BーA)

会議費
什器備品費
図書購入費
委託費
褒賞費
諸謝金
渉外費
負担金
受託事業費
租税公課
雑費

380,000
076,000
220,000
99,000673,000
70,000163,00000
254,000

364,2200551,241
185,364
45,684
807,680
266,797
160,2170393,660
363,552△ 15,780
0475,241△ 34,636△ 53,316
134,680
196,797△ 2,783
0393,660
109,552

経常費用計

29,701,000

32,098,317

2,397,317

当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅲ

予算（A）

正味財産期末残高△ 2,648,000△ 4,066,420 △ 1,418,420

00000△ 2,648,000
29,292,563
26,644,563

0000△ 4,066,420 △ 1,418,420
29,292,563
0
25,226,143 △ 1,418,420

26,644,563

25,226,143 △ 1,418,420

2

考講習会副読本希望者予算未計上

講習会自治体講師図書券→謝金に変更
災害見舞金、弔慰金増

本年度確定消費税 ３９０千円

別紙

平成３０年度

特別会費納入内訳表（単位：千円）

法

人名予算

実算

増減

1(公財)冨士霊園

1,250

1,25002(公財)墓園普及会

1,250

1,25003西多摩霊園

1,250

1,25004(公財)青葉園

1,250

1,25005,000

5,0000中計

5(一財）大阪府タウン管理財団

150

150

06(宗)高尾院

150

150

07(公財)北九州霊園

150

150

08(宗)西琳寺（御宿霊園）

150

150

09(公財)二見ヶ浦公園聖地

150

150

010(宗)向雲寺（奥多摩霊園）

150

150

011(公財)日立平和台霊園

100

100012(宗)不動教会

100

100

013(公財)蔵王霊苑

5050014(公財)びわ湖霊園

50

50

06,2006,2000

東京霊園

合大阪メモリアルパーク

計平成30年度正味財産増減計算書内訳（平成30年４月１日から平成３1年３月３１日）（単位；円）
中科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益
特定資産運用益
受取入会金
受取会費
正会員受取会費
正会員受取特別会費賛助会員受取会費事業収益
講習会事業収益
通信教育事業収益
受託事業収益その他相談等事業収益
雑収益
受取利息
その他雑収益
経常収益計（２）経常費用
役員報酬
給料手当
職員退職費用
退職給付費用
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
リース賃借料
事務所賃借料
光熱費
会場費
会議費
什器備品費
図書購入費
委託費
褒賞費
諸謝金
渉外費
負担金
受託事業費
租税公課
雑費
経常費用計
当期経常増減額
2．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 正味財産期末残高

公益目的事業内訳表
公２
公３（通信教育） （相談等）

公１
（講習会）

7,249,000
7,249,000

2,178,000

71,524共通

小計1,326
18,000
10,295,000
5,010,000
3,410,000
1,875,000
02,178,000

00071,5240

7,249,000

2,178,000

71,524

120,698
98
120,600
10,435,024

307,200
3,204,584

172,800
3,556,225

224,640
3,147,885

00180,720714,008
284,425
403,851
156,338
630,553
255,389626,282
49,994
1,842,123
35,301

179,890
650,575
255,368
332,869
121,022831,809
222,507545,645
43,557
093,398

146,610550,240
183,135
104,662
44,992233,958
179,759
440,816
35,189024,8470551,241
185,3640734,809000033,411000
107,732
10,269,914△ 3,020,914

089,6007,128,676△ 4,950,676

0
0
4,900
0
000
59,9895,381,622△ 5,310,098

075,869
00000
0
0
0
0
0
0
75,86910,359,155

法人会計

1,326
18,000
10,295,000
5,010,000
3,410,000
1,875,000
9,498,524
7,249,000
2,178,000
071,524
120,698
98
120,600
19,933,548

884
12,0008,005,000
3,340,000
2,790,000
1,875,000
0000080,46565
80,4008,098,349

704,640
9,908,694
0507,220
1,914,823
722,928917,251
322,352
1,696,320
657,655
1,612,743
128,740
1,842,123
153,5460551,241
185,3640773,1200000257,32122,856,081△ 2,922,533

1,215,360
3,532,580
0
227,780
234,349
385,862
341,921
109,738
377,397
438,437
1,075,161
85,8280210,67400045,68434,560266,797
160,2170393,660
106,231
9,242,236△ 1,143,887

内部取引
控
除

合計
（A）

000

平成29年度
（B）

差異
（AーB）

0

2,210
30,00018,300,000
8,350,000
6,200,000
3,750,000
9,498,524
7,249,000
2,178,0000
71,524
201,163163
201,000
28,031,897

2,044
10,00018,412,500
8,650,000
6,200,000
3,562,500
11,104,525
5,480,000
2,034,000
3,493,800
96,72563,426
206
63,22029,592,495

166
20,000△ 112,500△ 300,000
0
187,500△ 1,606,001
1,769,000
144,000△ 3,493,800△ 25,201
137,737△ 43137,780△ 1,560,598

001,920,000
13,441,274
0
735,000
2,149,172
1,108,790
1,259,172
432,090
2,073,717
1,096,092
2,687,904
214,568
1,842,123
364,2200551241
185,364
45,684
807,680
266,797
160,2170
393,660
363,552
32,098,317△ 4,066,420

1,920,000
12,417,849
144,190
1,406,000
1,984,896
793,530
937,876
346,921
1,589,219
498,741
2,703,057
210,896
839,700
437,404
192,240
749,431560,989
84,991
687,307
166,200
90,5002,558,533
685,600
436,763
32,442,833△ 2,850,338

01,023,425△ 144,190△ 671,000
164,276
315,260
321,296
85,169484,498
597,351△ 15,153
3,672
1,002,423△ 73,184△ 192,240△ 198,190△ 375,625△ 39,307
120,373
100,597
69,717△ 2,558,533△ 291,940△ 73,211△ 344,516△ 1,216,082

0
0000△ 4,066,420
29,292,563
25,226,143
25,226,143

00000△ 2,850,338
32,142,901
29,292,563
29,292,563

00000△ 1,216,082△ 2,850,338△ 4,066,420△ 4,066,42000貸借対照表平成31年３月３１日現在（単位：円）
科目

当年度末

前年度末

増減

備考

Ⅰ．資産の部
１．流動資産10,453,274

14,864,056△ 4,410,782

48,264
9,832,988
50,0000522,022

27,74910,357,605
3,547,960
0
9,307,422

26,697,240

25,962,240

20,515△ 524,617△ 3,497,960 受託事業関係他
0△ 8,785,400 事務所賃借料他
0735,000(2) 特定資産
退職給付引当資産
事業運営積立預金

25,091,000
10,391,000
12,500,000

24,356,000
9,656,000
12,500,000

735,000
735,000
0

周年記念事業資金

2,200,000

2,200,000

0(3) その他固定資産
電話加入権
差入保証金

1,606,240
145,600
1,460,640

1,606,240
145,600
1,460,640

00037,150,514

40,826,296△ 3,675,782

１．流動負債

1,533,371

1,877,733△ 344,362

未 払 金
預 り 金
仮 受 金
前 受 金

542,230
76,1410915,000

637,296
79,4370
1,161,000△ 95,066 未払消費税ほか△ 3,296 社保預り金0△ 246,000 通信教育受講料

２．固定負債

10,391,000

9,656,000

735,000

退職給付引当金

10,391,000

9,656,000

735,000

負債合計

11,924,371

11,533,733

390,638

１．指定正味財産
指定正味財産計
２．一般正味財産
一般正味財産計

00
25,226,143
25,226,143

00
29,292,563
29,292,563

00△ 4,066,420△ 4,066,420

正味財産合計25,226,143

29,292,563△ 4,066,420

負債及び正味財産合計

37,150,514

40,826,296△ 3,675,782

現金
預金
未収入金
仮 払 金
前払費用
２．固定資産資産合計
Ⅱ．負債の部

Ⅲ．正味財産の部

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）引当金の計上基準
退職給付引当金については、期末退職給与を検討し、相当する金額を計上することとしている。
（２）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．特定資産の増減額およびその残高
特定資産の増減額およびその残高は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

退職給付引当資産

9,656,000

7350,000

010,391,000

事業運営積立資産

12,500,000

0012,500,000

周年記念事業資金

2,200,000

002,200,000

24,356,000

735,000

0

25,091,000

合計

３．特定資産の財源の内訳
特定資産の財源の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
当期末残高

科目(うち指定正（うち一般正味（うち負債に対味財産から財産からの充当応する額）の充当額）

額）

10,391,000（0）（

事業運営積立資産

12,500,000（0）（ 12,500,000）（0）

周年記念事業資金

2,200,000

（0）

（（0）

25,091,000（0）( 14,700,000)

合計

４．担保に供している資産担保に供している資産はない。

付属明細書
特定資産の明細及び引当金の明細は注記の記載事項と同じ

0）（ 10,391,000）

退職給付引当資産

2,200,000）（ 10,391,000）

財

産

目録

平成３１年３月３１日現在（単位：円）
科
目
Ⅰ．資産の部
１．流動資産現金預金
現金 手許有高預
金 神田駅前郵便局
預
金 普通預金１(東京三菱UFJ銀行丸の内支店）
預
金 普通預金２(東京三菱UFJ銀行丸の内支店）
未収会費
未 収 金 その他請求先
仮 払 金
前 払 費 用 (共同施設㈱他）
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
退職給付引当資産 （定期預金）(東京三菱UFJ銀行丸の内支店）
事業運営積立預金（定期預金）(東京三菱UFJ銀行丸の内支店）周年記念事業資金（普通預金）(東京三菱UFJ銀行丸の内支店）
特定資産合計(2) その他固定資産
電話加入権金

使用目的等額48,264 運転資金として
03,455,142 運転資金として6,377,846 運転資金として50,000 正会員・賛助会員 会費未納付分
00522,022 事務所4月分賃借料
10,453,274

10,391,000 役員及び職員の退職引当金見合の引当資産として管理

12,500,000 将来の予測不能な要因により事業運営に支障を来す場合に備えての積立資産として管理

2,200,000 ５０周年記念事業に備えての準備資産として管理

25,091,000
145,600 （共用財産）
うち公益目的保有財産

事務所保証金（㈱やままん商事）
その他固定資産合計

資

固定資産合 計産 合 計Ⅱ．負債の部
１．流動負債
未 払 金
未 払 税 金（消費税）
前 受 金 （受講料）
預 り 金
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金

固 定負債合 計債 合 計
味 財 産

負正（注）

51.5％

1,460,640 うち管理目的に使用する財産 48.5％
1,606,240
26,697,240
37,150,514

152,230
390,000
915,000
76,141
1,533,371

社会保険料2月分
消費税平成30年度納付分
第１３回墓地管理士通信教育受講料
社会保険料預り金

10,391,000
10,391,000
11,924,371
25,226,143

平成30年度末の公益目的保有財産額の合計は、827,214円である。

以上のとおり相違ありません。

平成３１年４月１９日
公益社団法人理事長

公益社団法人

全日本墓園協会
藤 岡 政 美㊞

全日本墓園協会の平成３０年度における収支決算書、財務諸表及びその他の帳票並びに証拠書類等を監査の結果、いずれも適正妥当であると認めます。

平成３１年４月１９日

公益社団法人 全日本墓園協会
滋㊞

監事

髙 橋監事

深 谷 雅 美 ㊞