公益財団法人 神奈川県公園協会

貸

借

対

照

表

2018年3月31日現在
科

目

Ⅰ資産の部
１．流動資産
現金預金
未収金
前払金
立替金
貯蔵品
前渡金
流動資産合計
２．固定資産(１) 基本財産
投資有価証券
普通預金
基本財産合計(２) 特定資産
退職給付引当資産
退職給付積立資産
みどり・都市公園公益事業積立資産
収益事業対策積立資産
大涌谷駐車場整備等積立資産
自然公園公益事業対策積立資産
ＳDGs推進事業積立資産
ＳDGs推進資産取得積立資産
特定資産合計(３) その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
機械装置
車両運搬具
什器備品
リース資産
ソフトウェア
電話加入権
敷金
保証金
投資有価証券
保険積立金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
リース債務
未払法人税等未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
長期リース債務退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
出捐金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債 及び 正味財産合計

-1-

当年度

前年度

(単位：円）
増減

420,195,613
39,323,632
3,127,144
4,649,149
5,047,069
132,480
472,475,087

394,925,083
26,701,385
3,135,347
0
4,333,673
0429,095,488

25,270,530
12,622,247▲ 8,2034,649,149
713,396
132,480
43,379,599

192,026,300
318,800
192,345,100

192,969,400
318,800
193,288,200▲ 943,1000▲ 943,100

80,089,520
18,723,683
65,753,356
52,111,000
77,608,314
30,000,000
18,900,000
4,500,000
347,685,873

72,575,287
18,723,683
65,753,356
52,111,000
126,948,467
30,000,000
00366,111,793

7,514,233
000▲ 49,340,153
018,900,000
4,500,000▲ 18,425,920

55,050,710
27,388,730
50,526,949
8,605,345
3,930,493
17,599,060
5,608,469
495,998
50,0008,003,600
90,000364,877,800
5,709,220
547,936,374
1,087,967,347
1,560,442,434

27,730,383
20,575,381
57,813,151
12,132,701
8,595,019
21,000,392
6,821,658
561,22052,0008,003,600
90,000365,119,600
5,709,220
534,204,325
1,093,604,318
1,522,699,806

27,320,327
6,813,349▲ 7,286,202▲ 3,527,356▲ 4,664,526▲ 3,401,332▲ 1,213,189▲ 65,222▲ 2,00000▲ 241,800
013,732,049▲ 5,636,971
37,742,628

156,692,867
3,599,549
2,581,641
25,010,600
14,303,003
0
6,421,166
24,177,343
232,786,169

170,800,914
3,259,004
3,577,928
30,863,800
23,818,300
59,086
3,117,560
21,898,175
257,394,767▲ 14,108,047
340,545▲ 996,287▲ 5,853,200▲ 9,515,297▲ 59,086
3,303,606
2,279,168▲ 24,608,598

3,229,975
80,089,520
83,319,495
316,105,664

3,381,134
72,575,287
75,956,421
333,351,188▲ 151,159
7,514,233
7,363,074▲ 17,245,524

1,038,300
1,038,300( 1,038,300 )(0)1,243,298,470( 191,306,800 )( 267,596,353 )
1,244,336,770
1,560,442,434

1,045,900
1,045,900( 1,045,900 )(0)1,188,302,718( 192,242,300 )( 293,536,506 )
1,189,348,618
1,522,699,806▲ 7,600▲ 7,600(▲ 7,600 )(0)54,995,752(▲ 935,500 )(▲ 25,940,153 )
54,988,152
37,742,628

公益財団法人 神奈川県公園協会

貸

借

対

照

表

内

訳

表

2018年3月31日現在
公益目的事業会計科
目
Ⅰ資産の部
１．流動資産現金預金
206,585,973
未収金
11,254,660
前払金
1,203,204
立替金
0
貯蔵品
4,545,871
前渡金
0
流動資産合計223,589,708
２．固定資産(１) 基本財産
投資有価証券
192,026,300
普通預金
318,800
基本財産合計
192,345,100(２) 特定資産
退職給付引当資産
80,089,520
退職給付積立資産
18,723,683
みどり・都市公園公益事業積立資産
65,753,356
収益事業対策積立資産0
大涌谷駐車場整備等積立資産
0
自然公園公益事業対策積立資産
30,000,000
ＳDGs推進事業積立資産
18,900,000
ＳDGs推進資産取得積立資産
4,500,000
特定資産合計217,966,559(３) その他固定資産
建物
2,060,387
建物付属設備
7,299,561
構築物
9,693,571
機械装置
7,210,290
車両運搬具
3,930,488
什器備品
11,268,562
リース資産
1,024,450
ソフトウェア0
電話加入権
26,000敷金
0
保証金
20,000
投資有価証券0
保険積立金
0
その他固定資産合計
42,533,309
固定資産合計452,844,968
資産合計
676,434,676
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
未払費用
リース債務
未払法人税等未払消費税等預り金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
長期リース債務退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
出捐金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債 及び 正味財産合計

収益事業等会計

法人会計211,094,523
23,820,595
410,300
4,649,149
480,4620240,455,029

2,515,117
4,248,377
1,513,640
020,736
132,480
8,430,350

0
0
0

0
0
0

0
0
0
52,111,000
77,608,314
000
129,719,314

0
0
0
0
0
0
0
0
0

52,990,323
20,089,169
40,833,378
1,395,055
2
5,856,042
4,246,541
261,000
24,00000364,877,800
0490,573,310
620,292,624
860,747,653

0
0
0
0
3
474,456
337,478
234,998
08,003,600
70,00005,709,220
14,829,755
14,829,755
23,260,105

109,137,567
2,826,797
513,454004,803,900
18,952,504
136,234,222

42,806,634
138,386
1,872,688
25,010,600
14,303,003
493,857
966,554
85,591,722

4,748,666
634,366
195,499001,123,409
4,258,285
10,960,225

568,080
80,089,520
80,657,600
216,891,822

2,513,884
02,513,884
88,105,606

148,0110
148,011
11,108,236

1,038,300
1,038,300( 1,038,300 )(0)458,504,554( 191,306,800 )( 137,877,039 )
459,542,854
676,434,676

0
0
(0)
(0)
772,642,047(0)( 129,719,314 )
772,642,047
860,747,653

0
0
(0)
(0)
12,151,869(0)(0)
12,151,869
23,260,105-2-(単位：円）
合計

内部取引消去0420,195,613
39,323,632
3,127,144
4,649,149
5,047,069
132,480
472,475,087

0

192,026,300
318,800
192,345,100

080,089,520
18,723,683
65,753,356
52,111,000
77,608,314
30,000,000
18,900,000
4,500,000
347,685,873

00055,050,710
27,388,730
50,526,949
8,605,345
3,930,493
17,599,060
5,608,469
495,998
50,0008,003,600
90,000364,877,800
5,709,220
547,936,374
1,087,967,347
1,560,442,434

0

156,692,867
3,599,549
2,581,641
25,010,600
14,303,003
6,421,166
24,177,343
232,786,169

003,229,975
80,089,520
83,319,495
316,105,664

0
0
0
0

1,038,300
1,038,300( 1,038,300 )(0)1,243,298,470( 191,306,800 )( 267,596,353 )
1,244,336,770
1,560,442,434

公益財団法人 神奈川県公園協会

正味財産増減計算書
2017年4月1日から 2018年3月31日まで
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１) 経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③事業収益
都市公園管理運営事業収益
都市公園施設利用収益
緑地管理運営収益
山岳利用収益自然公園ﾋﾞｼﾞﾀｰｾﾝﾀｰ管理運営事業収益
都市公園普及事業収益
自然公園普及事業収益
みどり推進事業等収益
公益推進事業収益
都市公園駐車場事業収益
自然公園駐車場事業収益
自動販売機事業収益
売店等事業収益④受取補助金等受取民間補助金
受取民間助成金⑤ 受取寄付金
受取寄付金
⑥ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(２) 経常費用
①事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
賞与引当金繰入額
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
支払寄付金
委託費
支払手数料
分担金
仕入
緑化協力支援費
支払納付金
支払利息
雑費

当年度

前年度

(単位：円）
増減

1,465,772
1,465,772
28,67028,6702,091,337,879
1,131,742,400
171,462,645
19,233,720
5,813,742
41,861,000
9,158,454
764,135
3,190,509
552,640
408,349,125
171,812,366
48,024,742
79,372,401
376,000
115,000
261,000
00
1,322,600
904,521418,079
2,094,530,921

1,479,826
1,479,826
30,54130,541
2,028,726,079
1,113,113,120
179,760,466
19,818,000
6,529,692
43,500,240
10,531,070
832,394
4,718,600
260,880
406,587,060
114,325,112
48,499,612
80,249,833
000102,864
102,864
1,750,185
845,422904,7632,032,089,495▲ 14,054▲ 14,054▲ 1,871▲ 1,871
62,611,800
18,629,280▲ 8,297,821▲ 584,280▲ 715,950▲ 1,639,240▲ 1,372,616▲ 68,259▲ 1,528,091
291,760
1,762,065
57,487,254▲ 474,870▲ 877,432
376,000
115,000
261,000▲ 102,864▲ 102,864▲ 427,585
59,099▲ 486,684
62,441,426

1,851,171,957
295,328,553
298,652,145
5,444,253
51,091,102
3,332,338
19,919,058
1,725,717
2,152,730
10,230,276
39,246,266
2,199,612
55,902,936
57,931,833
13,608,191
5,347,441
136,945,054
62,212,436
1,703,550
4,673,555
62,492,314
5,184,175
0396,614,292
8,978,671
278,006,762
12,190,129
1,689,773
17,146,000
289,075
933,720

1,831,725,581
297,622,230
278,005,426
6,281,794
49,899,070
3,551,368
18,730,194
1,754,889
2,621,091
10,381,910
42,451,045
1,905,970
58,183,909
58,558,650
13,440,295
4,982,515
128,678,691
60,413,660
1,749,365
4,390,960
62,622,621
3,838,838
27,242,712
380,218,506
8,489,782
273,911,852
10,965,769
1,251,001
18,398,000
354,853
828,615

19,446,376▲ 2,293,677
20,646,719▲ 837,541
1,192,032▲ 219,030
1,188,864▲ 29,172▲ 468,361▲ 151,634▲ 3,204,779
293,642▲ 2,280,973▲ 626,817
167,896364,926
8,266,363
1,798,776▲ 45,815
282,595▲ 130,307
1,345,337▲ 27,242,712
16,395,786
488,889
4,094,910
1,224,360
438,772▲ 1,252,000▲ 65,778
105,105-3-

公益財団法人 神奈川県公園協会

正味財産増減計算書
2017年4月1日から 2018年3月31日まで
科

目

②管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
賞与引当金繰入額
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
支払手数料
交際費
支払利息
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
経常外収益計(２) 経常外費用①固定資産売却損
什器備品売却損②固定資産除却損
建物除却損
建物付属設備除却損
構築物除却損機械装置除却損
車両運搬具除却損
什器備品除却損
ソフトウェア除却損③雑損失
雑損失
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
過年度法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①基本財産評価損
基本財産評価損
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度140,475,429
16,794,197
55,824,348
7,180,527
2,069,980
11,762,255
3,111,910
4,258,285
854,467
830,4222,506,442
786,730
197,100
677,799
1,205,968
1,303,457
850,616
15,616,214
90,0783,094,455
5,584,158
405,080
4,285,446
664,483
188,000
5,929
327,083
1,991,647,386
102,883,535▲ 935,500▲ 241,800▲ 1,177,300
101,706,235

前年度
123,695,189
16,320,000
43,580,142
5,457,966
1,910,749
9,455,297
4,370,189
3,167,981
694,789
786,187
2,423,673
770,138
90,720583,699
1,221,516
1,094,174
783,846
15,693,516
75,3583,435,942
5,444,630
408,080
4,787,881
584,990
175,700
9,805
368,221
1,955,420,770
76,668,725▲ 1,496,300▲ 1,490,200▲ 2,986,500
73,682,225(単位：円）
増減
16,780,240
474,197
12,244,206
1,722,561
159,2312,306,958▲ 1,258,279
1,090,304
159,678
44,23582,76916,592
106,380
94,100▲ 15,548
209,283
66,770▲ 77,302
14,720▲ 341,487
139,528▲ 3,000▲ 502,435
79,493
12,300▲ 3,876▲ 41,138
36,226,616
26,214,810
560,800
1,248,400
1,809,200
28,024,010

0

0

0

1,254,128
1,254,128
13,861,041
12,578,603
643,464
285,330
12,113
8,821
87,056245,6548,414
8,414
15,123,583▲ 15,123,583
86,582,652
25,010,600
6,576,300
54,995,752
1,188,302,718
1,243,298,470

004,245,845
196,000
02,632,644
12
1,417,198
0004,245,845▲ 4,245,845
69,436,380
30,863,800
038,572,580
1,149,730,138
1,188,302,718

1,254,128
1,254,128
9,615,196
12,382,603
643,464▲ 2,347,314
12,112
8,819▲ 1,330,142
245,6548,414
8,414
10,877,738▲ 10,877,738
17,146,272▲ 5,853,200
6,576,300
16,423,172
38,572,580
54,995,752

7,600
7,600
▲ 7,600
1,045,900
1,038,300
1,244,336,770

9,400
9,400
▲ 9,400
1,055,300
1,045,900
1,189,348,618▲ 1,800▲ 1,800
1,800▲ 9,400▲ 7,600
54,988,152-4-

公益財団法人 神奈川県公園協会

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
2017年4月1日から 2018年3月31日まで(単位：円）
科目

公益目的事業会計 収益事業等会計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１． 経常増減の部(１) 経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息②特定資産運用益
特定資産受取利息③事業収益
都市公園管理運営事業収益
都市公園施設利用収益
緑地管理運営収益
山岳利用収益自然公園ﾋﾞｼﾞﾀｰｾﾝﾀｰ管理運営事業収益
都市公園普及事業収益
自然公園普及事業収益
みどり推進事業等収益
公益推進事業収益
都市公園駐車場事業収益
自然公園駐車場事業収益
自動販売機事業収益
売店等事業収益④ 受取補助金等受取民間補助金
受取民間助成金
⑤ 雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(２) 経常費用
①事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
賞与引当金繰入額
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
支払手数料
分担金
仕入
緑化協力支援費
支払納付金
支払利息
雑費

1,465,772
1,465,772
18,075
18,075
1,272,636,445
1,027,568,400
171,462,645
17,502,920
5,813,742
36,623,000
9,158,454
764,135
3,190,509
552,640000
0
115,000
115,000
0234,385
29,663
204,722
1,274,469,677

00
10,595
10,595707,558,634
0
0
0
0
0
0
0
0
0
408,349,125
171,812,366
48,024,742
79,372,4010001,088,025
874,668
213,357
708,657,254

1,497,898,056
279,467,355
259,070,961
4,999,173
47,987,906
3,047,282
18,952,504
1,725,717
2,110,763
9,581,447
19,238,046
1,999,812
49,421,662
49,791,786
12,050,701
5,292,481
129,810,007
13,173,172
1,421,140
4,063,555
31,703,860
5,184,175
284,859,668
8,198,867
234,741,00001,689,773
17,146,000
235,523
933,720353,273,901
15,861,198
39,581,184
445,080
3,103,196
285,056
966,554
041,967648,829
20,008,220
199,800
6,481,274
8,140,047
1,557,490
54,9607,135,047
49,039,264
282,410610,000
30,788,454
0
111,754,624
779,804
43,265,762
12,190,1290053,552
0

-5-

法人会計

0
0
0
0
111,142,800
104,174,000
01,730,800
05,238,000
0
0
0
0
0
0
0
0
261,000
0
261,000
190
190
0
111,403,990

内部取引消去0

合計

1,465,772
1,465,772
28,67028,6702,091,337,879
1,131,742,400
171,462,645
19,233,720
5,813,742
41,861,000
9,158,454
764,135
3,190,509
552,640
408,349,125
171,812,366
48,024,742
79,372,401
376,000
115,000
261,000
1,322,600
904,521418,079
2,094,530,921
1,851,171,957
295,328,553
298,652,145
5,444,253
51,091,102
3,332,338
19,919,058
1,725,717
2,152,730
10,230,276
39,246,266
2,199,612
55,902,936
57,931,833
13,608,191
5,347,441
136,945,054
62,212,436
1,703,550
4,673,555
62,492,314
5,184,175
396,614,292
8,978,671
278,006,762
12,190,129
1,689,773
17,146,000
289,075
933,720

公益財団法人 神奈川県公園協会

正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
2017年4月1日から 2018年3月31日まで(単位：円）
科

目

②管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
賞与引当金繰入額
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
支払手数料
交際費
支払利息
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２． 経常外増減の部(１) 経常外収益
経常外収益計(２) 経常外費用①固定資産売却損
什器備品売却損②固定資産除却損
建物除却損
建物付属設備除却損
構築物除却損機械装置除却損
車両運搬具除却損
什器備品除却損
ソフトウェア除却損③雑損失
雑損失
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
過年度法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部①基本財産評価損
基本財産評価損
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計 収益事業等会計

法人会計

内部取引消去1,497,898,056▲ 223,428,379▲ 935,500
0▲ 935,500▲ 224,363,879

353,273,901
355,383,353
0▲ 241,800▲ 241,800
355,141,553

140,475,429
16,794,197
55,824,348
7,180,527
2,069,980
11,762,255
3,111,910
4,258,285
854,467
830,4222,506,442
786,730
197,100
677,799
1,205,968
1,303,457
850,616
15,616,214
90,0783,094,455
5,584,158
405,080
4,285,446
664,483
188,000
5,929
327,083
140,475,429▲ 29,071,439
000▲ 29,071,439

0

0

0

0
0
1,009,124
0643,464
285,330
12,1138,821
59,396
0
2,000
2,000
1,011,124▲ 1,011,124
229,780,000
4,404,997
004,404,997
456,169,537
460,574,534

1,254,128
1,254,128
12,824,258
12,578,603
0
0
0
0
1
245,6546,414
6,414
14,084,800▲ 14,084,800▲ 258,440,000
82,616,753
25,010,600
6,576,300
51,029,853
721,612,194
772,642,047

0027,6590000027,65900027,659▲ 27,659
28,660,000▲ 439,098
00▲ 439,098
10,520,987
10,081,889

7,600
7,600
▲ 7,600
1,045,900
1,038,300
461,612,834

0
0
0
0
0
772,642,047

0
0
0
0
0
10,081,889

-6-

合計

0
0

140,475,429
16,794,197
55,824,348
7,180,527
2,069,980
11,762,255
3,111,910
4,258,285
854,467
830,4222,506,442
786,730
197,100
677,799
1,205,968
1,303,457
850,616
15,616,214
90,0783,094,455
5,584,158
405,080
4,285,446
664,483
188,000
5,929
327,083
1,991,647,386
102,883,535▲ 935,500▲ 241,800▲ 1,177,300
101,706,235

0

0

0
0

0
0
0

1,254,128
1,254,128
13,861,041
12,578,603
643,464
285,330
12,113
8,821
87,056245,6548,414
8,414
15,123,583▲ 15,123,583
086,582,652
25,010,600
6,576,300
54,995,752
1,188,302,718
1,243,298,470

0
0
0
0

7,600
7,600
▲ 7,600
1,045,900
1,038,300
1,244,336,770000財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針「公益法人会計基準」（平成20年4月11日 平成21年10月16日改正

内閣府公益認定等委員会）を適用している。

（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券並びに子会社株式及び関連会社株式以外の有価証券
時価のあるもの ・・・・・ 決算期末日の市場価格等に基づく時価法によっている。
時価のないもの ・・・・・ 移動平均法による原価法によっている。
（２） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品・・・・個別法に基づく原価法によっている。
（３） 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産(リース資産を除く)
建物及び建物付属設備 ・・・・・・・ 定額法によっている。
上記以外の有形固定資産 ・・・・・ 定率法によっている。ただし、平成28年4月1日以後に取得した構築物は、定額法によっている。
② 無形固定資産(リース資産を除く)
ソフトウェア ・・・・・・ 利用可能期間(５年)に基づく定額法によっている。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 ・・・・ リース期間を耐用年数とし残存価額を零とする定額法によっている。
(４) 引当金の計上基準① 賞与引当金 ・・・・・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。
② 退職給付引当金 ・・・ 職員の退職給付に備えるため、期末退職給与の自己都合の要支給額に相当する金額を計上している。

（５） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

基本財産
投資有価証券
普通預金
小

計

特定資産
退職給付引当資産
退職給付引当資産
退職給付積立資産
退職給付積立資産
みどり・都市公園公益事業積立資産

収益事業対策積立資産
大涌谷駐車場整備等積立資産
自然公園公益事業対策積立資産
自然公園公益事業対策積立資産
ＳＤＧs推進事業積立資産
ＳＤＧｓ推進資産取得積立資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

192,969,400
318,800
193,288,200

60,031,000

72,575,287
18,723,683
65,753,356
52,111,000
126,948,467
30,000,000
00366,111,793
559,399,993

当期減少額（単位：円）
当期末残高

60,031,000

60,974,100
060,974,100

192,026,300
318,800
192,345,100

7,514,233
00013,600,000
018,900,000
4,500,000
44,514,233
104,545,233

00
00
62,940,153
00
0
62,940,153
123,914,253

80,089,520
18,723,683
65,753,356
52,111,000
77,608,314
30,000,000
18,900,000
4,500,000
347,685,873
540,030,973（うち指定正味財産から （うち一般正味財産から
の充当額）
の充当額）

（単位：円）（うち負債に対応する額）

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
投資有価証券
普通預金
小特定資産
退職給付引当資産
退職給付積立資産計

みどり・都市公園公益事業積立資産

収益事業対策積立資産
大涌谷駐車場整備等積立資産
自然公園公益事業対策積立資産
ＳＤＧs推進事業積立資産
ＳＤＧｓ推進資産取得積立資産
小
計
合
計

当期末残高
192,026,300
318,800
192,345,100(1,034,500)(3,800)(1,038,300)(190,991,800)(315,000)(191,306,800)

80,089,520
18,723,683
65,753,356
52,111,000
77,608,314
30,000,000
18,900,000
4,500,000
347,685,873
540,030,973

(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(1,038,300)(18,723,683)(65,753,356)(52,111,000)(77,608,314)(30,000,000)(18,900,000)(4,500,000)(267,596,353)(458,903,153)-7-(80,089,520)(80,089,520)(80,089,520)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

取得価額

その他固定資産
建物
建物付属設備
構築物
機械装置
車両運搬具
什器備品
リース資産
ソフトウェア合79,356,028
52,047,107
134,175,935
34,567,632
51,966,084
110,711,864
25,518,256
39,393,480
527,736,386

計（単位：円）
当期末残高

減価償却累計額
24,305,318
24,658,377
83,648,986
25,962,287
48,035,591
93,112,804
19,909,787
38,897,482
358,530,632

55,050,710
27,388,730
50,526,949
8,605,345
3,930,493
17,599,060
5,608,469
495,998
169,205,754

5．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称交付者

一般社団）次世代自動車振興セ
ｸﾘｰﾝｴﾈﾙｷﾞｰ自動車等導入促進対策費 ンター
独法）高齢・障助成金
害・求職者雇用
障害者雇用納付金制度 調整金 支援機構

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸借対照表上の記載区分

0

115,000

115,000

00

261,000

261,000

0

補助金

６．その他
（1） リース関係取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引① リース資産
その他固定資産の内容
複合機、駐車場機器等である。
② リース資産の減価償却の方法。
重要な会計方針「（3）固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりである。
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
662,256 円
１年内662,256 円
１年超
1,324,512 円
合 計（2） 金融商品の状況① 金融商品に対する取組方針
当法人は、預貯金、信託、国債、県債又は公社債により運用する。
② 金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は、債券及び株式である。債券は僅少ではあるが、発行体の信用リスク、市場価額の変動リスクにさらされている。
株式は業務上の関係を有する企業の株式であり、公正な評価額の変動リスクにさらされている。
③ 金融商品に係るリスク管理体制(ア) 資産運用規程に基づく取引
金融商品の取引は、当法人の資産管理運用規程に基づき行う。
(イ) リスクの管理
債券については、県債のみ運用し時価を定期的に把握し理事会に報告する。株式については定期的に発行会社の財政状況を確認する。
（3） 資産除去債務関係
資産除去債務のうち貸借対照表に計上していないもの。
当法人は、事務局オフィスの不動産賃借契約に基づき、オフィスの退去時における現状回復に係る債務を有しているが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、将来事務局を移転する予定もないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができない。そのため当該債務に見合う資産除去債務を計上していない。

-8-

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細
財務諸表に対する注記「2.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載しているため省略している。
2.引当金の明細(単位：円）
当期減少額

科目

期首残高

当期増加額

期末残高
目的使用

その他

賞与引当金

21,898,175

24,177,343

21,898,175-

24,177,343

退職給付引当金

72,575,287

7,514,233--

80,089,520

-9-

財産目録
２０１８年３月３１日現在
公益財団法人神奈川県公園協会
貸借対照表科目(流動資産)

現金預金（単位：円）
場所・物量等

使用目的等

金額

手元保管

運転資金として2,641,542

普通預金

運転資金として141,454,071

定期預金

運転資金として276,100,000

神奈川県ほか

受託収入など39,323,632

前払金

各種保険料など

3,127,144

立替金

電気代など

4,649,149

貯蔵品

公園パンフレット、駐車券など

5,047,069

前渡金

行事運営経費

未収金

流動資産合計132,480
472,475,087(固定資産)
基本財産

特定資産

投資有価証券

第188回神奈川県債ほか

公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している

192,026,300

普通預金

普通預金 横浜銀行県庁支店

公益目的保有財産であり、運用益を公益事業の財源として使用している

318,800

退職給付引当資産

定期預金 横浜銀行県庁支店

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

80,089,520

退職給付積立資産

定期預金 横浜銀行県庁支店

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

18,723,683

みどり・都市公園公益事業積立資産 定期預金 横浜銀行県庁支店

みどり・都市公園公益事業の積立資産であり、公益事業に供する財源として管理されている預金

65,753,356

収益事業対策積立資産

定期預金 横浜銀行県庁支店

収益事業の積立資産であり、収益事業に供する財源として管理されている預金

52,111,000

大涌谷駐車場整備等積立資産

定期預金 横浜銀行県庁支店

大涌谷事業の積立資産であり、収益事業に供する財源として管理されている預金

77,608,314

自然公園公益事業対策積立資産

定期預金 横浜銀行県庁支店

自然公園公益目的事業の積立資産であり、公益事業に供する財源として管理されている
預金

30,000,000

ＳＤＧｓ推進事業積立資産

普通預金 横浜銀行県庁支店

ＳＤＧｓ推進事業の積立資産であり、公益事業に供する財源として管理されている預金(特定費用準備資金）18,900,000

ＳＤＧｓ推進資産取得積立資産

普通預金 横浜銀行県庁支店

ＳＤＧｓ推進資産取得積立資産であり、公益事業に供する財源として管理されている預金（資産取得資金）

4,500,000

物置、倉庫ほか

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している

2,060,387

収益事業に使用している

52,990,323

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している

7,299,561

収益事業に使用している

20,089,169

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している

9,693,571

収益事業に使用している

40,833,378

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している

7,210,290

収益事業に使用している

1,395,055

公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している

3,930,488

その他固定資産 建物

建物付属設備

構築物

機械装置

車両運搬具

体育館網戸取付ほか

案内看板設置ほか

ホイルローダー機ほか

乗用芝刈機ほか- 10 -

収益事業に使用している

2

管理運営に使用している

3

貸借対照表科目
什器備品

リース資産

ソフトウェア

電話加入権

耐火金庫ほか

使用目的等
公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している

11,268,562

収益事業に使用している

5,856,042

管理運営に使用している

474,456

複合機ほか

公益事業に供する目的で使用している

1,024,450

駐車場機器ほか

収益事業に使用している

4,246,541

公用車

管理運営に使用している

337,478

会計ｼｽﾃﾑｶｽﾀﾏｲｽﾞ費用ほか

収益事業に使用している

261,000

管理運営に使用している

234,998

公園管理事務所ほか

26,000

収益事業に使用している

24,000

事務局等 電話加入権

事務局 事務所敷金

本部事務所

保証金

ＡＥＤ借入

公益事業に供する目的で使用している

20,000

事務局 事務所保証金

本部事務所

70,000㈱湘南なぎさパーク

収益事業で保有する株式であり、配当金を収益事業の財源として使用している

10,000,000

第63回神奈川県債他

収益事業で保有する債券であり、運用益を収益事業の財源として使用している

354,877,800

役員保険

役員の労働災害保険料の財源として管理されている預金

5,709,220

保険積立金

8,003,600

固定資産合計

1,087,967,347

資産合計

1,560,442,434

未払金
未払費用

公園の管理委託ほかの未払額
職員に対するもの

職員に対する賞与の支払いに伴う社会保険
料ほか

リース債務

(固定負債)

金額

敷金

投資有価証券(流動負債)

場所・物量等

156,692,867
3,599,549
2,581,641

未払法人税等

法人税ほか

収益事業に対する未払法人税等

未払消費税等

消費税

14,303,003

預り金

源泉所得税ほか

6,421,166

賞与引当金

職員に対するもの

職員に対する賞与の支払いに備えたもの

25,010,600

24,177,343

流動負債合計232,786,169

長期リース債務

3,229,975

退職給付引当金

職員に対するもの

職員に対する退職金の支払いに備えたもの

80,089,520

固定負債合計83,319,495

負債合計

316,105,664

正味財産

1,244,336,770- 11 -