第２号議案

平成２６年度決算報告

決

算

報

告

書

平成２６年度
自 平成 26 年 4 月 1 日
至 平成 27 年 3 月 31 日

公益社団法人 日本下水道管路管理業協会
東京都千代田区岩本町 2 丁目 5 番 11 号

貸借対照表平成２７年３月３１日現在（単位：円）
科目
Ⅰ 資 産 の 部
1． 流 動 資 産
現金預金
未収会費
未収金
刊行物等
前払金
仮払金
流 動 資 産 合 計
2． 固 定 資 産(1) 特 定 資 産
退職給付積立定期預金
管路研修センター運営資金積立定期預金

事業運営資金積立定期預金
災害支援積立定期預金
特 定 資 産 合 計(2) その他固定資産
建物
建物附属設備
構築物
器具及び備品
リース資産（有形）一括償却資産土地
電話加入権
ソフトウェア
リース資産（無形）差入保証金
その他固定資産合計
固 定 資 産 合 計
資 産 合 計Ⅱ 負 債 の 部
1． 流 動 負 債
未払金
前受金
仮受金
預り金
流 動 負 債 合 計
2． 固 定 負 債
退職給付引当金
リース債務
固 定 負 債 合 計
負 債 合 計Ⅲ 正味財産の部
1． 指定正味財産（うち特定資産への充当額）
2． 一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正 味 財 産 合 計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増

減

43, 672, 154
1, 377, 000
20, 908
4, 791, 510
967, 960
200, 000
51, 029, 532

34, 516, 240
2, 754, 000
134, 581
6, 661, 091
1, 335, 980
26, 663
45, 428, 555

9, 155, 914▲ 1, 377, 000▲ 113, 673▲ 1, 869, 581▲ 368, 020
173, 337
5, 600, 977

14, 712, 905
31, 400, 000
11, 400, 000
22, 306, 127
79, 819, 032

12, 209, 468
31, 400, 000
7, 400, 000
20, 306, 127
71, 315, 595

2, 503, 437
04, 000, 000
2, 000, 000
8, 503, 437

21, 769, 513
1, 003, 934
3, 232, 198
797, 561
535, 500
564, 705
72, 481, 926
238, 400
787, 850
88, 830
6, 112, 587
107, 613, 004
187, 432, 036
238, 461, 568

23, 471, 909
1, 182, 357
3, 769, 851
1, 130, 250
913, 500
624, 635
72, 481, 926
238, 400
124, 250
444, 150
6, 112, 587
110, 493, 815
181, 809, 410
227, 237, 965▲ 1, 702, 396▲ 178, 423▲ 537, 653▲ 332, 689▲ 378, 000▲ 59, 930
00663, 600▲ 355, 320
0▲ 2, 880, 811
5, 622, 626
11, 223, 603

10, 595, 778
5, 672, 070
30, 452
397, 844
16, 696, 144

1, 618, 338
6, 444, 700
148, 468
471, 476
8, 682, 982

8, 977, 440▲ 772, 630▲ 118, 016▲ 73, 632
8, 013, 162

14, 773, 800
653, 940
15, 427, 740
32, 123, 884

12, 310, 080
1, 387, 260
13, 697, 340
22, 380, 322

2, 463, 720▲ 733, 320
1, 730, 400
9, 743, 562

-

-

-

206, 337, 684(79, 819, 032)
206, 337, 684
238, 461, 568

204, 857, 643(71, 315, 595)
204, 857, 643
227, 237, 965

1, 480, 041(8, 503, 437)
1, 480, 041
11, 223, 603

正味財産増減計算書
平成２６年４月１日から平成２７年３月３１日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1． 経常増減の部(1) 経常収益① 入会金収入
正会員入会金収入
賛助会員入会金収入
入会金収入計② 会費収入
正会員会費収入
賛助会員会費収入
支部等特別会費収入
会費収入計③ 事業収入調査研究事業収入
下水道管路管理技士認定事業収入

講習会事業収入
展示会事業収入
災害調査及び災害時対応訓練事業収入

事業収入計
④ 雑収入
受取利息
その他収入
雑収入計
経常収益計
(2) 経常費用① 事業費
調査研究事業費
下水道管路管理技士認定事業費
講習会事業費
展示会事業費
技術開発事業費
災害調査及び災害時対応訓練事業費

公益事業共通費
公益事業費計展示会出展事業費
管路管理ｷｬﾝﾍﾟｰﾝ事業費
共益事業共通費
共益事業費計
事業費計
② 管理費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
図書費
消耗品費

当年度

前年度

増

減

6, 000, 000
0
6, 000, 000

3, 900, 000
900, 000
4, 800, 000

2, 100, 000▲ 900, 000
1, 200, 000

151, 249, 500
9, 169, 000
700, 000
161, 118, 500

147, 696, 000
8, 577, 000
430, 000
156, 703, 000

3, 553, 500
592, 000
270, 000
4, 415, 500

3, 692, 900
21, 319, 900
3, 345, 500
6, 387, 120
11, 556, 000
46, 301, 420

4, 886, 744
19, 287, 000
2, 619, 500
8, 494, 000
035, 287, 244▲ 1, 193, 844
2, 032, 900
726, 000▲ 2, 106, 880
11, 556, 000
11, 014, 176

22, 532
140, 000
162, 532
213, 582, 452

7, 869112, 710
120, 579
196, 910, 823

14, 663
27, 290
41, 953
16, 671, 629

37, 120, 371
34, 434, 568
24, 367, 928
11, 942, 571
2, 625, 254
25, 740, 912
8, 601, 177
144, 832, 781
5, 165, 620
6, 665, 762
341, 797
12, 173, 179
157, 005, 960

28, 534, 630
30, 098, 279
20, 270, 864
12, 721, 199
1, 893, 570
9, 619, 005
9, 432, 261
112, 569, 808
5, 140, 474
7, 458, 736
543, 837
13, 143, 047
125, 712, 855

8, 585, 741
4, 336, 289
4, 097, 064▲ 778, 628
731, 684
16, 121, 907▲ 831, 084
32, 262, 973
25, 146▲ 792, 974▲ 202, 040▲ 969, 868
31, 293, 105

2, 050, 726
14, 120, 170
25, 000
628, 894
3, 118, 043
11, 935, 584
7, 575, 491
754, 553
370, 719
0926, 307

2, 205, 642
14, 374, 095
5, 000481, 526
2, 673, 983
13, 455, 514
6, 714, 231
922, 811
414, 640
928, 200
948, 439▲ 154, 916▲ 253, 925
20, 000
147, 368
444, 060▲ 1, 519, 930
861, 260▲ 168, 258▲ 43, 921
▲ 928, 200▲ 22, 132

科

目

印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
支払負担金
雑費
未収金回収不能額
管理費計
経常費用計
当期経常増減額
2． 経常外増減の部(1) 経常外収益(2) 経常外費用
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増

減

492, 362
152, 989
1, 547, 334
127, 925
74, 548306, 754
6, 174, 970
725, 000
3, 071, 082
918, 000
55, 096, 451
212, 102, 411
1, 480, 041

303, 039
163, 769
2, 204, 265
132, 303
44, 548
198, 355
6, 097, 020
725, 000
3, 114, 986
612, 000
56, 719, 366
182, 432, 221
14, 478, 602

189, 323▲ 10, 780
▲ 656, 931▲ 4, 378
30, 000
108, 399
77, 9500▲ 43, 904
306, 000▲ 1, 622, 915
29, 670, 190▲ 12, 998, 561

0
0
0

0
0
0

0
0
0

1, 480, 041
204, 857, 643
206, 337, 684

14, 478, 602
190, 379, 041
204, 857, 643▲ 12, 998, 561
14, 478, 602
1, 480, 041

00206, 337, 684

00204, 857, 643

001, 480, 041

公益社団法人日本下水道管路管理業協会

正味財産増減計算書内訳表
平成 26 年 4 月 1 日 から 平成 27 年 3 月 31 日 まで
（単位：円）

公益目的事業会計
勘定科目

調査研究
事業

管路管理
技士認定
事業

講習会事
業

展示会事
業

技術開発
事業

収益事業等会計
災害調査
及び災害
時対応訓
練事業

共通

小計

展示会出
展事業

管路管理
キャン
ペーン事
業

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益受取正会員入会金00
0
00
0 3,000,000 3,000,000
0
0
受取会費計
0
0
0
0
0
0 80,559,250 80,559,250 5,165,620 6,665,762
事業収益計
3,692,900 21,319,900 3,345,500 6,387,120
0 11,556,000
0 46,301,42000管路管理図書等出版
3,692,900
13,00000
0
0
0 3,705,90000
総合技士認定0952,00000000952,000
00
主任技士認定0862,80000000862,800
00
専門技士認定0 14,345,10000000 14,345,100
00
業者登録
0 1,281,700
00000 1,281,700
00
管路管理技士更新
0 3,865,300
00000 3,865,300
00
管路管理技術者養成講習会
00 3,345,500
000
0 3,345,50000管路更新工法展示会
00
0 6,387,120
00
0 6,387,12000
被害状況調査00000 11,556,000
0 11,556,00000
受取負担金計
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
受取本部交付金
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
受取支部交付金
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
雑収益計
0
0
140,000000
22,532
162,532
0
0
受取利息
0
0
0
0
0
0
22,532
22,53200
雑収益
00
140,00000
0
0
140,000
00
経常収益計
3,692,900 21,319,900 3,485,500 6,387,120
0 11,556,000 83,581,782 130,023,202 5,165,620 6,665,762(2) 経常費用
37,120,371 34,434,568 24,367,928 11,942,571 2,625,254 25,740,912 8,601,177 144,832,781 5,165,620 6,665,762
事業費計事／役員報酬
6,498,209 3,650,808 2,937,952
694,982
510,106 2,777,298
255,357 17,324,712
263,533
161,029
事／給料手当6,029,542 7,433,487 3,039,715 1,113,951
401,431
346,104
7,634 18,371,864
269,792
109,431事／臨時雇賃金30,000 1,559,838
241,83900
23,0000 1,854,677
131,1890事／退職給付費用
744,596
407,514
236,978
100,784
60,082
209,472
27,000 1,786,426
31,18017,220事／福利厚生費
1,745,902 1,623,236
845,733
260,037
124,200
390,638
31,863 5,021,609
73,03537,921
事／会議費
339,189
452,424 1,491,745
54,234
2,312
562,617
0 2,902,521
191,361
143,591
事／旅費交通費4,293,114 4,238,430 3,540,914 1,850,828
644,291 1,742,550
5,746 16,315,873
709,676
115,572事／通信運搬費
300,960
543,406
473,786
131,540
20,068470,137
373,901 2,313,798
67,793585,070
事／減価償却費
418,170 1,738,016 1,419,085
117,071
29,265
147,574
0 3,869,181
31,944
24,238事／図書費
282,022
3
66,5780
04,675
0353,2780
0
事／広告宣伝費80,000402,000
123,200
910,000
0
167,160
0 1,682,360
111,800 3,973,305
事／消耗品費348,924 1,097,616 1,964,988
197,014
21,127 2,014,812 1,261,595 6,906,076
173,980
256,697
事／印刷製本費
8,835,933 1,146,374 1,236,890
922,8480
696,150
0 12,838,19500事／光熱水料費
115,909
96,29448,01332,362
8,316
29,647495,107825,648
8,753
6,734
事／賃借料
340,402 5,231,925 3,978,123
737,057
1,466 3,231,916 5,010,356 18,531,245 1,081,114
75,785
事／保険料
0108,198
89,511
132,8200
19,996
0350,525
0
0
事／諸謝金
130,274 2,309,562 1,189,727
16,705
16,70438,978
0 3,701,95000事／租税公課2,800
379,450
379,4502,000
020,000 1,132,618 1,916,318
00
事／支払負担金
00000500,0000
500,000
652,000 1,140,000
事／委託費
6,575,526 1,972,204
863,096 4,657,068
23,976 12,293,160
0 26,385,030 1,350,960
0
事／雑費
8,899
43,783200,605
11,270761,91055,0280 1,081,495
17,51019,169
管理費計
管／役員報酬
管／給料手当管／臨時雇賃金
管／退職給付費用
管／福利厚生費管／会議費
管／旅費交通費
管／通信運搬費
管／減価償却費
管／消耗品費
管／印刷製本費
管／光熱水料費
管／賃借料
管／保険料
管／諸謝金
管／租税公課管／支払負担金管／支払助成金
管／委託費
管／雑費
管／未収金回収不能額
37,120,371 34,434,568 24,367,928 11,942,571 2,625,254 25,740,912 8,601,177 144,832,781 5,165,620 6,665,762
経常費用計△ 33,427,471 △ 13,114,668 △ 20,882,428 △ 5,555,451 △ 2,625,254 △ 14,184,912 74,980,605 △ 14,809,579
当期経常増減額
00
２．経常外増減の部(1) 経常外収益(2) 経常外費用
当期経常外増減額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 33,427,471 △ 13,114,668 △ 20,882,428 △ 5,555,451 △ 2,625,254 △ 14,184,912 74,980,605 △ 14,809,579
当期一般正味財産増減額
00△ 33,427,471 △ 13,114,668 △ 20,882,428 △ 5,555,451 △ 2,625,254 △ 14,184,912 74,980,605 △ 14,809,579
一般正味財産増減額
00
154,481,302
一般正味財産期首残高
139,671,723
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
指定正味財産期首残高0
指定正味財産期末残高0
Ⅲ 正味財産期末残高
139,671,723
正味財産期末残高

共通

法人会計

小計

内部取引
消去

合計

Ⅰ

0
0 3,000,000
0 6,000,000
0 161,118,500
341,797 12,173,179 68,386,071
0000 46,301,420
000
0 3,705,9000000952,0000000862,800
00
0
0 14,345,100
000
0 1,281,700
0000 3,865,300
000
0 3,345,500
000
0 6,387,120
0000 11,556,000
00 44,483,497 △ 44,483,497
000 33,726,000 △ 33,726,000
000 10,757,497 △ 10,757,497
0
0
0
0
0
162,532000022,5320000
140,000
341,797 12,173,179 115,869,568 △ 44,483,497 213,582,452
341,797 12,173,179
0424,5620379,223
0
131,189048,4000110,956
0334,9520825,248
17,049669,912
056,18200
0 4,085,105
55,134
485,81100
22,55838,045
227,628 1,384,527
0000
19,42819,428
0 1,792,000
0 1,350,960
036,679

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0 157,005,960
0 17,749,274
0 18,751,087
0 1,985,866
0 1,834,826
0 5,132,565
0 3,237,473
0 17,141,121
0 2,983,710
0 3,925,363
0353,278
0 5,767,465
0 7,391,887
0 12,838,195
0863,693
0 19,915,772
0
350,525
0 3,701,950
0 1,935,746
0 2,292,000
0 27,735,990
0 1,118,174

99,579,948 △ 44,483,497 55,096,451

2,050,726

0 2,050,726
0 14,120,170
25,000025,000628,8940628,894
3,118,043
0 3,118,043
11,935,584
0 11,935,584
7,575,491
0 7,575,491
754,5530754,553
370,7190370,719926,3070926,307492,3620492,362
152,989
0152,989
1,547,334
0 1,547,334
127,9250127,925
74,548074,548306,7540306,754725,0000
725,000
44,483,497 △ 44,483,497
0
6,174,970
0 6,174,970
3,071,082
0 3,071,082
918,0000
918,000
14,120,170

341,797 12,173,179 99,579,948 △ 44,483,497 212,102,411
00 16,289,620
0 1,480,041

0
0
0

0
0
0 16,289,620
0 16,289,620
50,376,341
66,665,961

0066,665,961

00
0 1,480,041
0 1,480,041
0 204,857,643
0 206,337,684
0
0

0
0

0 206,337,684

財産目録
平成２７年３月３１日現在
貸借対照表科目（流動資産）
現金預金

場所・物量等

使用目的等

手許現金
東北支部
関東支部
普通預金

運転資金として〃

三菱東京UFJ銀行 秋葉原駅前支店
三菱東京UFJ銀行 神田駅前支店

愛媛銀行
みずほ銀行
ゆうちょ銀行
ゆうちょ銀行
三井住友銀行
北海道支部
東北支部
関東支部
中部支部
関西支部
中国四国支部
九州支部

東京支店
神田駅前支店
振替口座 2口座
通常貯金
神田駅前支店
1口座
7口座
9口座
9口座
1口座
5口座
5口座

（単位：円）
金 額
117, 350
42, 908

運転資金として〃〃〃〃〃賠償責任保険専用口座
運転資金として
〃
〃
〃
〃
〃
〃

427, 615
2, 196, 582
342, 507
33, 732, 344
2, 367, 686
67, 00827, 254494, 829
316, 289
922, 880
1, 221, 269
244, 766
298, 926
851, 941
43, 672, 154

現金預金計
未収会費

年会費

4社

公益事業及び法人会計等に係る会費収入

1, 377, 000

未収金

刊行物他未収入金（3件）

調査研究事業に係る書籍の販売代等

20, 908

刊行物等

刊行物
調査研究事業に係る書籍
〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃
管路管理技士認定事業に係る書籍

278, 695
80, 324
173, 754
7, 14857, 598
74, 166
100, 555
240, 997
38, 891
14, 465
98, 154
64, 782
43, 12237, 0222, 013, 312
95, 692
357, 630
340, 200

下水道管路管理に関する安全衛生管理マニュアル

安全衛生管理マンガ
下水道管路管理業務の中国市場調査報告書
マンホール蓋等の取替に関する設計の手引き（案）
下水道管路管理のための業務指標（ＰＩ）利用の手引き

管きょの修繕に関する手引き（案）取付け管の更生工法による設計の手引き（案）
下水道管路管理 維持管理マニュアル 2007版

下水道管路施設維持管理積算資料 2009
下水道管路施設災害復旧支援マニュアル
管路管理セミナー講演ＣＤ「管更生工法をめぐる最近の動き」

機関誌JASCOMA ４２号
機関誌JASCOMA ４１号
機関誌JASCOMA ４０号
安全教育用ビデオ（ＤＶＤ）「管路管理のゼロ災に向けて」

実技試験手順ビデオ（DVD）
東日本大震災 震災対応記録集
フォーラム冊子（関西支部）
貯蔵品
災害支援 横断幕

協会バッジ
協会案内パンフレット
協会名入シャープペンシル（中部支部）

203 部
127 部
197 部
9 部
192 部
329 部
579 部
204 部
13 部
17 部
246 部
107 部
69 部
67 部
224 部
71 部
655 部
900 部
234 部
170 部
854 部
800 本

災害調査及び災害時対応訓練事業に係る書籍

調査研究事業に係る書籍
災害調査及び災害時対応訓練事業に係る貯蔵品

会員用貯蔵品協会広報用貯蔵品
〃

刊行物等計
前払金

232, 502
207, 929
68, 252
166, 320
4, 791, 510

更新講習会場費
管路管理セミナー会場費
中部支部全体会費用

管路管理技士認定事業用経費〃
法人管理経費

誤送金の仮払処理

法人管理経費の誤支払

200, 000
51, 029, 532

役員・従業員の退職給付を支払うための預金

14, 712, 905

管路研修センター
運営資金積立定期 三菱東京UFJ銀行：神田駅前支店
預金

管路管理技士認定事業及び講習会事業用の資産取得資金として管理されている預金

31, 400, 000

事業運営資金積立
みずほ銀行：神田駅前支店
定期預金

運転資金としての積立預金

11, 400, 000

災害支援積立定期預金 三菱東京UFJ銀行：神田駅前支店

災害調査及び災害時対応訓練事業の臨時費用に備え管理されている預金

22, 306, 127

管路研修センター（263㎡）
埼玉県朝霞市上内間木761番地

公益目的保有財産であり、管路管理技士認定事業及び講習会事業に使用

21, 769, 513

管路研修センター内の照明施設など
本部 3階事務所 内装工事など〃
法人管理業務用資産

前払金計
仮払金
流動資産合計（固定資産）

特定資産 退職給付積立定期預金 愛媛銀行：東京支店

その他固定資産 建物

建物附属設備建物附属設備計240, 580
207, 380
520, 000
967, 960

497, 078
506, 856
1, 003, 934

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

構築物

管路研修センター内のTV調査用管路など

公益目的保有財産であり、管路管理技士認定事業及び講習会事業に使用

器具及び備品

本部
システム収納家具
プロジェクターシュレッダー
電話機
会議用机椅子一式
パソコンサーバー
カードプリンター
管路研修センター

法人管理業務用資産
〃
〃
〃
〃
〃
〃
公益目的保有財産であり、管路管理技士認定事業及び講習会事業に使用〃〃

冷暖房設備など
管口カメラ
音響機器
器具及び備品計
リース資産（有形）本部 RICOH imagio複合機 2台

一括償却資産本部 パソコン等少額固定資産
関西支部 パソコン等少額固定資産
中部支部 パソコン等少額固定資産

法人管理業務用資産〃〃〃

一括償却資産計土 地

埼玉県朝霞市上内間木761-4、761-6、765-6、765-8、 公益目的保有財産であり、管路管理技士認定事業及び講習会事業に使用
766-3延べ1, 470. 81㎡（実測）

電話加入権

本部

2回線

管路研修センター 1回線

法人管理業務用資産
公益目的保有財産であり、管路管理技士認定事業及び講習会事業に使用

業務日誌システム
ファイルアップローダー
有資格者検索システム

法人管理業務用資産〃〃

ソフトウェア計
リース資産（無形）差入保証金
固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金

208, 377
2, 4196, 68717, 855
147, 10650, 696
161, 994
136, 886
36, 541
29, 000
797, 561
535, 500
428, 865
79, 174
56, 666
564, 705
72, 481, 926
158, 900
79, 500

38, 500
22, 750
726, 600
787, 850ACELINK Navi 会計大将〃

88, 830

三井不動産株式会社（岩本町T・Iビル）敷金 3F・4F〃

6, 112, 587
187, 432, 036
238, 461, 568

調査委託料、書籍送料等
3月分人材派遣代、試験案内印刷代
講師委託料、吸引車車両代等
資料送料等
新技術（ICタグ活用）実証実験費用
防災フェア用A1パネル、送料等
PCソフト（イラストレーター）
書類等送料
平成26年度都道府県民税
平成26年度消費税
管理費等（通信運搬費・消耗品費・委託費・雑費）

調査研究事業に係る経費
下水道管路管理技士認定事業に係る経費

講習会事業に係る経費
展示会事業に係る経費
技術開発事業に係る経費
災害調査及び災害時対応訓練事業に係る経費

その他公益事業に係る経費
管路管理キャンペーン事業に係る経費
法人管理経費
〃
〃

未払金計
前受金

3, 232, 198

238, 400

電話加入権計ソフトウェア

金 額

平成27年度入会金・正会員会費収入
公益事業及び法人会計等に係る会費等収入
平成27年度下水道管路管理技士更新講習受講料
下水道管路管理技士認定事業に係る収入
平成27年度下水道管路管理技士資格認定試験受験料〃
平成27年度下水道管路管理業登録手数料〃

前受金計

6, 580, 714
410, 832
208, 350
5, 412
761, 400
215, 467
38, 62182
65, 700
977, 400
1, 331, 800
10, 595, 778
2, 994, 000
1, 915, 870
393, 700
368, 500
5, 672, 070

仮受金

業者登録料及び更新講習受講料 返金等
県部会長より仮受け申込取消しによる返金等
一時的な現金不足による仮受金

預り金

源泉所得税
特別徴収地方税

役員報酬・従業員給与等の源泉所得税
役員報酬・従業員給与等の源泉地方税

187, 144
210, 700
397, 844
16, 696, 144

役員・従業員の退職給付に係わる債務

14, 773, 800

法人管理業務用資産のリース債務〃

535, 500
118, 440
653, 940
15, 427, 740
32, 123, 884
206, 337, 684

預り金計
流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金
リース債務
リース債務計固定負債合計
負債合計
正味財産

本部 RICOH imagio複合機
ACELINK Navi 会計大将

25, 700
4, 75230, 452

財務諸表に対する注記
1． 重要な会計方針(1) 棚卸資産（刊行物等）の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法を採用している。
(2) 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産
定率法を採用し、直接法により表示している。ただし、リース資産及び平成10年4月1日以降に取得した建物（附属設備除く）については定額法を採用している。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっている。
② 無形固定資産定額法によっている。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっている。
(3) 引当金の計上基準
退職給付引当金は役員及び従業員の退職給付に備えるため、役員については内規により、従業員については当期末における退職給付債務の見込み額に基づき計上している。
(4) リース取引の処理方法
所有権移転外ファイナンス・リース取引は、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税込方式によっている。
2． 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
退職給付積立定期預金
管路研修センター運営資金積立定期預金

事業運営資金積立定期預金
災害支援積立定期預金
合
計

前期末残高
12, 209, 468
31, 400, 000
7, 400, 000
20, 306, 127
71, 315, 595

当期増加額
2, 503, 437
04, 000, 000
2, 000, 000
8, 503, 437

当期減少額
0
0
0
0
0

（単位：円）
当期末残高
14, 712, 905
31, 400, 000
11, 400, 000
22, 306, 127
79, 819, 032

3． 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
退職給付積立定期預金
管路研修センター運営資金積立定期預金

事業運営資金積立定期預金
災害支援積立定期預金
合
計

当期末残高
14, 712, 905
31, 400, 000
11, 400, 000
22, 306, 127
79, 819, 032（うち指定正味財産 （うち一般正味財産からの充当額）からの充当額）

(0)
(0)
(0)
(0)
(0)

(14, 712, 905)
(31, 400, 000)
(11, 400, 000)
(22, 306, 127)
(79, 819, 032)

4． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

建物
建物附属設備
構築物
器具及び備品
リース資産（有形）一括償却資産土地
電話加入権
ソフトウェア
リース資産（無形）
差入保証金
合
計

取得価額
減価償却累計額
39, 829, 402
18, 059, 889
3, 304, 729
2, 300, 795
17, 787, 245
14, 555, 047
10, 685, 530
9, 887, 969
3, 117, 240
2, 581, 740
1, 700, 855
1, 136, 150
72, 481, 926
0238, 400
05, 948, 250
5, 160, 400
1, 776, 600
1, 687, 770
6, 112, 587
0162, 982, 764
55, 369, 760（単位：円）
当期末残高
21, 769, 513
1, 003, 934
3, 232, 198
797, 561
535, 500
564, 705
72, 481, 926
238, 400
787, 850
88, 830
6, 112, 587
107, 613, 004（うち負債に対応する額）(14, 773, 800)
(0)
(0)
(0)
(14, 773, 800)

収支計算書平成２６年４月１日至から平成２７年３月３１日まで
科

目

予算額

決算額

差

異

Ⅰ 事業活動収支の部
１．事業活動収入① 入会金収入② 会費収入③ 支部等特別会費収入④ 事業収入調査研究事業収入
下水道管路管理技士認定事業収入
講習会事業収入
展示会事業収入
災害調査及び災害時対応訓練事業収入

⑤ 雑収入
受取利息
その他収入
事業活動収入合計
２．事業活動支出① 事業費支出調査研究事業費
下水道管路管理技士認定事業費
講習会事業費
展示会事業費
技術開発事業費
災害調査及び災害時対応訓練事業費

公益事業共通費
公益事業費計展示会出展事業費
管路管理キャンペーン事業費
共益事業共通費
共益事業費計② 管理費支出
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
委託費
支払負担金
雑費
未収金回収不能額
事業活動支出合計
事業活動収支差額【3, 000, 000】
【159, 468, 000】
【700, 000】
【32, 915, 000】
2, 400, 000
20, 330, 000
2, 985, 000
7, 200, 000
0【38, 000】
38, 000
0196, 121, 000【6, 000, 000】
【160, 418, 500】
【700, 000】
【46, 301, 420】
3, 692, 900
21, 319, 900
3, 345, 500
6, 387, 120
11, 556, 000【162, 532】
22, 532
140, 000
213, 582, 452【▲ 3, 000, 000】【▲ 950, 500】
【0】【▲ 13, 386, 420】
▲ 1, 292, 900▲ 989, 900▲ 360, 500
812, 880▲ 11, 556, 000【▲ 124, 532】
15, 468▲ 140, 000▲ 17, 461, 452【122, 720, 000】
27, 370, 000
28, 652, 000
19, 504, 000
12, 937, 000
1, 320, 000
9, 488, 000
9, 980, 000(109, 251, 000)
5, 341, 000
7, 073, 000
1, 055, 000(13, 469, 000)
【61, 482, 000】
2, 460, 000
14, 542, 000
02, 555, 000
12, 122, 000
11, 366, 000
2, 444, 000
1, 007, 000
500, 000
172, 000
2, 613, 000
144, 000
0337, 000
5, 802, 000
1, 460, 000
3, 958, 000
0184, 202, 000
11, 919, 000【149, 446, 245】
35, 160, 824
31, 822, 706
22, 711, 865
11, 724, 716
2, 535, 907
24, 920, 218
8, 501, 412(137, 377, 648)
5, 102, 496
6, 624, 304
341, 797(12, 068, 597)
【54, 026, 783】
2, 050, 726
14, 120, 170
25, 000
3, 118, 043
11, 935, 584
7, 575, 491
754, 553
853, 542
495, 072
152, 989
1, 547, 334
127, 925
74, 548306, 754
6, 174, 970
725, 000
3, 071, 082
918, 000
203, 473, 028
10, 109, 424【▲ 26, 726, 245】
▲ 7, 790, 824▲ 3, 170, 706▲ 3, 207, 865
1, 212, 284▲ 1, 215, 907▲ 15, 432, 218
1, 478, 588(▲ 28, 126, 648)
238, 504
448, 696
713, 203(1, 400, 403)
【7, 455, 217】
409, 274
421, 830▲ 25, 000
▲ 563, 043
186, 416
3, 790, 509
1, 689, 447
153, 458
4, 92819, 0111, 065, 666
16, 075▲ 74, 548
30, 246▲ 372, 970
735, 000
886, 918▲ 918, 000▲ 19, 271, 028
1, 809, 576（単位：円）
備 考

科

目

予算額

決算額

差

異

備 考

Ⅱ 投資活動収支の部
１．投資活動収入
投資活動収入合計
２．投資活動支出① 特定資産取得支出
退職給付積立定期預金支出
事業運営資金積立定期預金支出
災害支援積立定期預金支出② 固定資産取得支出
一括償却資産取得支出
ソフトウェア取得支出
投資活動支出合計
投資活動収支差額

000【5, 340, 000】
2, 340, 000
2, 000, 000
1, 000, 000【0】005, 340, 000▲ 5, 340, 000【8, 503, 437】
2, 503, 437
4, 000, 000
2, 000, 000【1, 415, 271】
507, 021
908, 250
9, 918, 708▲ 9, 918, 708【▲ 3, 163, 437】
▲ 163, 437▲ 2, 000, 000▲ 1, 000, 000【▲ 1, 415, 271】
▲ 507, 021▲ 908, 250▲ 4, 578, 708
4, 578, 708

0

0

0

733, 000
733, 000▲ 733, 000
05, 846, 000
30, 084, 482
35, 930, 482

733, 320
733, 320▲ 733, 320
0▲ 542, 604
30, 084, 482
29, 541, 878

▲ 320
▲ 320
320
0
6, 388, 604
06, 388, 604

Ⅲ 財務活動収支の部
１．財務活動収入
財務活動収入合計
２．財務活動支出
リース債務支出
財務活動支出合計
財務活動収支差額

Ⅳ 予備費
当期収支差額
前期繰越収支差額
次期繰越収支差額

収支計算書に対する注記
1 資金の範囲
資金の範囲には、現金預金、未収会費、未収金、前払金、仮払金、未払金、前受金、仮受金
及び預り金を含めている。
なお、前期末及び当期末残高は、下記2に記載するとおりである。
2 次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳は、以下のとおりである。
科
目
現金預金
未収会費
未収金
前払金
仮払金
合
計
未払金
前受金
仮受金
預り金
合
計
次期繰越収支差額

前期末残高
34, 516, 240
2, 754, 000
134, 581
1, 335, 980
26, 663
38, 767, 464
1, 618, 338
6, 444, 700
148, 468
471, 476
8, 682, 982
30, 084, 482（単位：円）
当期末残高
43, 672, 154
1, 377, 000
20, 908
967, 960
200, 000
46, 238, 022
10, 595, 778
5, 672, 070
30, 452
397, 844
16, 696, 144
29, 541, 878

附

属 明

細

書

平成２６年度
自 平成 26年 4月 1日
至 平成 27年 3月31日

公益社団法人 日本下水道管路管理業協会
東京都千代田区岩本町2丁目5番11号

1 特定資産の明細
特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。

2 引当金の明細（単位：円）
区分

退職給付引当金

期首残高

当期増加

12,310,080

2,463,720

当期減少

期末残高
0

14,773,800（注）計上の理由及び算定方法については、財務諸表に対する注記に記載している。