財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券は償却原価法（定額法）によっている。
（２） 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産・・・定率法によっている。
無形固定資産・・・定額法によっている。
リース資産・・・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３） 引当金の計上基準
退職給付引当金…職員の退職給付の要支給額を計上している。
（４） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込処理によっている。

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科 目

前期末残高

基本財産
定期預金
1,000,000
投資有価証券647,571,111
普通預金
74,860
小 計
648,645,971
特定資産
退職給付引当資産
444,000
ふれあい基金216,177,339
海外移住交流基金
28,274,225
公益目的積立資産90,060,330
ふれあい助成準備積立資産
35,457,120
財政調整積立資産
39,479,834
40周年記念事業準備資金
3,913,000
ホームページ改修資金
3,850,000
造作
2,425,239
ふれあいモニュメント
2
什器備品
1,372,538
小 計
421,453,627
合 計
1,070,099,598

当期増加額

当期減少額

100,114,345

100,155,511

100,114,345

100,155,511

111,000
4,104,274
7,000,000
14,3594,440,248

15,669,881
115,784,226（単位:円）
当期末残高
1,000,000
647,529,945
74,860648,604,805

555,000
4,000,000 216,281,613
7,456,208
27,818,017
90,074,689
51,837
39,845,531
103,675
39,376,159
3,913,000
3,850,000291,028
2,134,211
2
497,624874,914
12,400,372
424,723,136
112,555,883 1,073,327,941

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は次のとおりである。
科 目
基本財産
定期預金
投資有価証券
普通預金
小 計
特定資産
退職給付引当資産
ふれあい基金海外移住交流基金
公益目的積立資産
ふれあい助成準備積立資産

財政調整積立資産40周年記念事業準備資金
ホームページ改修資金
造作
ふれあいモニュメント
什器備品
小 計
合 計

当期末残高
1,000,000
647,529,945
74,860648,604,805
555,000
216,281,613
27,818,017
90,074,689
39,845,531
39,376,159
3,913,000
3,850,000
2,134,211
2874,914424,723,136
1,073,327,941（うち指定正味財 （うち一般正味財産からの充当額） 産からの充当額）(1,000,000)(598,135,516)(74,860)(599,210,376)（単位:円）（うち負債に対応する額）(49,394,429)(49,394,429)(555,000)(209,281,613)(27,818,017)(7,000,000)(90,074,689)(39,845,531)(39,376,159)(3,913,000)(3,850,000)(2,134,211)(1)(874,914)(240,108,756)(839,319,132)(1)(184,059,380)(233,453,809)(555,000)(555,000)４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位:円）
資産の種類
減価償却累計額 当期末残高
取得価額
特定資産造作
31,583,859
29,449,648
2,134,211
ふれあいモニュメント
2,478,950
2,478,948
2
什器備品
2,936,954
2,062,040
874,914その他固定資産什器備品
2,066,835
1,628,886
437,949
リース資産
4,105,200
889,460
3,215,740
ソフトウェア
192,500
118,708
73,792合 計
43,364,298
36,627,690
6,736,608

５ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位:円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時 価
評価損益
国債
第9回30年国債
27,382,355
29,856,400
2,474,045
第145回利付国庫債券(20年)
14,927,295
16,390,500
1,463,205
利付国債(20年)第132回
99,764,548
108,760,000
8,995,452
地方債
第155回共同発行市場公募地方債
25,000,000
24,992,500△ 7,500
社債等
ドイツ銀行ロンドン支店 円建債
69,891,108
68,397,000 △ 1,494,108
ゴールドマンサックスグループ
60,596,146
60,132,000△ 464,146
シティGRグローバルマーケットHD
100,000,000
88,570,000 △ 11,430,000
CGMHI PRDC債 U7242
100,000,000
86,260,000 △ 13,740,000
シティーグループグローバル60004
92,000,000
68,783,800 △ 23,216,200
シティグループGMHI60005
200,000,000
196,220,000 △ 3,780,000
シティグループGMHI60007
50,000,000
46,918,000 △ 3,082,000
CGMHI PRDC債 V0966
50,000,000
45,350,000 △ 4,650,000
日本生命劣後ローン社債
30,000,000
29,847,000△ 153,000
みずほFG劣後FR
2,000,000
1,986,800△ 13,200
DB AG PRDC債 V2758
100,000,000
96,640,000 △ 3,360,000
合 計
1,021,561,452
969,104,000 △ 52,457,452

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位:円）
貸借対照表上
当期末残高の記載区分

補助金
ふれあい基金補新潟県
助金

200,000,000

国際化交流拠点
施設機能整備事 新潟県業補助金

2,425,240

291,028

2,134,212 指定正味財産

新型コロナ対応
補助金

新潟県

1,372,537

497,624874,913 指定正味財産

受取地方公共団
新潟県
体補助金

－

32,473,000

32,473,000－－（公財）新潟県
受取民間助成金 市町村振興協会－

1,800,000

1,800,000－－（一財）自治体
国際化協会－

94,19094,190－－203,797,777

34,367,190

35,155,842

203,009,125

200,000,000 指定正味財産

助成金受取民間助成金合 計

７ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位:円）
内 容金 額
経常収益への振替額
基本財産受取利息への振替額
1,219,852
特定資産受取利息への振替額
1,700,000
目的達成による指定解除額
456,208
減価償却費計上による振替額
788,652
合 計
4,164,712