第 58 期（令和 2 年度）決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

理事会承認日評議員会承認日

令和 3 年 6 月 10 日
令和 3 年 6 月 25 日

社会福祉法人国立保育会

1

作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる社会福祉法人会計の基準に基づいて継続事業に関する事項を開示する必要がある
場合には当該事項を開示する責任がある。
監事の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における理事の職務の執行を監視することにある。
計算関係書類の監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての計算関係書類に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報
告書において独立の立場から計算関係書類に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、計算関係書類の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 計算関係書類の監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのもの
ではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 理事者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに理事者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・

理事者が継続事業を前提として計算関係書類を作成することが適切であるかどう

か、また、入手した監査証拠に基づき、継続事業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続事業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において計算書類の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する計算書類の注記事項が適切でない場合は、計算関係書類に対して除外事項付意見を表明することが求められている。
監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、法人は継続事業として存続できなくなる可能性がある。
・ 計算関係書類の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる社会福祉法人会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた計算関係書類の表示、構成及び内容、並びに計算関係書類が基礎となる取引や会計事象を適切に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監事に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
＜財産目録に対する意見＞
財産目録に対する監査意見
私は、社会福祉法第 45 条の 19 第２項及び社会福祉法施行規則第２条の 22 の規定に基づき、社会福祉法人国立保育会の令和３年３月 31 日現在の令和２会計年度の財産目録（社会福祉法人会計基準第７条の２第１項第１号イに規定する法人単位貸借対照表に対応する項目に限る。以下同じ。
）について監査を行った。
私は、上記の財産目録が、全ての重要な点において、我が国において一般に公正妥当と認められる社会福祉法人会計の基準に準拠しており、法人単位貸借対照表と整合して作成されているものと認める。
財産目録に対する理事者及び監事の責任
理事者の責任は、財産目録を、我が国において一般に公正妥当と認められる社会福祉
法人会計の基準に準拠するとともに、法人単位貸借対照表と整合して作成することにある。
監事の責任は、財産目録作成における理事の職務の執行を監視することにある。
財産目録に対する監査における監査人の責任
監査人の責任は、財産目録が、我が国において一般に公正妥当と認められる社会福祉
法人会計の基準に準拠しており、法人単位貸借対照表と整合して作成されているかについて意見を表明することにある。
利害関係
法人と私との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

法人単位

計算書類等

5

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
事入
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)長期運営資金借入金収入
そ 収 積立資産取崩収入の 入 その他の活動による収入
他のその他の活動収入計(7)活動
長期運営資金借入金元金償還支出に積立資産支出よ支る 出 その他の活動による支出
収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考2,412,555,707
3,031,939
19,24831,231,544
2,446,838,438
1,783,523,982
180,492,332
306,768,245
6,055,673
18,366,550
2,295,206,782
151,631,656
10,339,411
36,000,000

2,412,555,707
3,031,939
19,24831,231,544
2,446,838,438
1,783,523,982
180,492,332
306,768,245
6,055,673
18,366,550
2,295,206,782
151,631,656
10,339,411
36,000,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

46,339,411
93,401,506
121,927,618
999,445

46,339,411
93,401,506
121,927,618
999,4450000216,328,569△169,989,158
8,000,000
26,746,677
8,054,737

216,328,569△169,989,158
26,746,677
8,054,737

008,000,000 短期で借入
0042,801,414
2,496,000
96,382,560
5,772,523

34,801,414
2,496,000
96,382,560
5,772,523

8,000,000
000104,651,083△61,849,669

104,651,083△69,849,669

08,000,000―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△80,207,171△88,207,171

8,000,000

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)349,555,771
269,348,600

349,555,771
261,348,600

08,000,000

6

第一号第二様式

資金収支内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
入事
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
その他の活動による収入
そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活動
長期運営資金借入金元金償還支出に積立資産支出よ支る 出 その他の活動による支出
収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)7

合計2,412,555,707
3,031,939
19,24831,231,544
2,446,838,438
1,783,523,982
180,492,332
306,768,245
6,055,673
18,366,550
2,295,206,782
151,631,656
10,339,411
36,000,000

2,412,555,707
3,031,939
19,24831,231,544
2,446,838,438
1,783,523,982
180,492,332
306,768,245
6,055,673
18,366,550
2,295,206,782
151,631,656
10,339,411
36,000,000

46,339,411
93,401,506
121,927,618
999,445

46,339,411
93,401,506
121,927,618
999,445

216,328,569△169,989,158
26,746,677
8,054,737

216,328,569△169,989,158
26,746,677
8,054,737

34,801,414
2,496,000
96,382,560
5,772,523

34,801,414
2,496,000
96,382,560
5,772,523

104,651,083△69,849,669△88,207,171

104,651,083△69,849,669△88,207,171

349,555,771
261,348,600

349,555,771
261,348,600

内部取引消去第一号第二様式

資金収支内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

法人合計

保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
入事
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
その他の活動による収入
そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活動
長期運営資金借入金元金償還支出に積立資産支出よ支る 出 その他の活動による支出
収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)2,412,555,707
3,031,939
19,24831,231,544
2,446,838,438
1,783,523,982
180,492,332
306,768,245
6,055,673
18,366,550
2,295,206,782
151,631,656
10,339,411
36,000,000

46,339,411
93,401,506
121,927,618
999,445
216,328,569△169,989,158
26,746,677
8,054,737

34,801,414
2,496,000
96,382,560
5,772,523
104,651,083△69,849,669△88,207,171
349,555,771
261,348,600

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)8

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)2,412,555,707

保育事業収益
経常経費寄附金収益収
サ 益 その他の収益
ビ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
事務費
費
減
の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益サ
収その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
固定資産受贈額
収益 その他の特別収益
特別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 その他の特別損失
用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

前年度決算(B)

306,170

2,189,832,074
10,0000222,723,633△10,000
306,170

2,412,861,877
1,793,935,025
180,492,332
306,689,245
118,698,233△72,575,824
2,327,239,011
85,622,866
3,031,939
19,24830,952,974

2,189,842,074
1,619,209,935
167,828,651
295,594,086
109,015,875△85,098,860
2,106,549,687
83,292,387
3,011,270
18,15821,862,979

223,019,803
174,725,090
12,663,681
11,095,159
9,682,358
12,523,036
220,689,324
2,330,479
20,6691,090
9,089,995

34,004,161
6,055,673
18,366,550

24,892,407
6,575,940
20,150,320

9,111,754△520,267△1,783,770

24,422,223
9,581,938
95,204,804
10,339,411
5,038,537

26,726,260△1,833,853
81,458,534
251,910,746
194,373
2,108,273△2,304,037
11,415,791
13,746,270△241,571,335△194,373
2,930,264

15,377,948
1,093,670
2,541,459
4,364,684

254,213,392
230,132
251,910,746
3,356,000△238,835,444
863,538△249,369,287
1,008,684

7,999,813
7,378,135
102,582,939
552,176,350
654,759,289

255,496,878△1,283,486
80,175,048
472,001,302
552,176,350△247,497,065
8,661,621
22,407,891
80,175,048
102,582,939

21,087,117
79,500,000

596,346,406

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)9増減(A)-(B)21,087,117
79,500,000

552,176,350

44,170,056

第二号第二様式

事業活動内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

収サ益

社会福祉事業

保育事業収益その他の収益ビ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益サ
収その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
その他の特別収益
収益
特
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 その他の特別損失
用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)10

合計

2,412,555,707
306,170

2,412,555,707
306,170

2,412,861,877
1,793,935,025
180,492,332
306,689,245
118,698,233△72,575,824
2,327,239,011
85,622,866
3,031,939
19,24830,952,974

2,412,861,877
1,793,935,025
180,492,332
306,689,245
118,698,233△72,575,824
2,327,239,011
85,622,866
3,031,939
19,24830,952,974

34,004,161
6,055,673
18,366,550

34,004,161
6,055,673
18,366,550

24,422,223
9,581,938
95,204,804
10,339,411
5,038,537

24,422,223
9,581,938
95,204,804
10,339,411
5,038,537

15,377,948
1,093,670
2,541,459
4,364,684

15,377,948
1,093,670
2,541,459
4,364,684

7,999,813
7,378,135
102,582,939
552,176,350
654,759,289

7,999,813
7,378,135
102,582,939
552,176,350
654,759,289

21,087,117
79,500,000

21,087,117
79,500,000

596,346,406

596,346,406

内部取引消去第二号第二様式

事業活動内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

収
サ益

法人合計

保育事業収益その他の収益2,412,555,707
306,170

ビ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益サ
収その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
その他の特別収益
収益
特
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 その他の特別損失用

2,412,861,877
1,793,935,025
180,492,332
306,689,245
118,698,233△72,575,824
2,327,239,011
85,622,866
3,031,939
19,24830,952,974
34,004,161
6,055,673
18,366,550

24,422,223
9,581,938
95,204,804
10,339,411
5,038,537

15,377,948
1,093,670
2,541,459
4,364,684

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

7,999,813
7,378,135
102,582,939
552,176,350
654,759,289
21,087,117
79,500,000

596,346,406

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)11第三号第一様式

法人単位貸借対照表
令和 3年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払金
前払費用

固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計

負債の部
前年度末

394,447,162
282,068,973
59,384,820
5,713,774
22,967,905
1,006,288
18,980023,286,422

437,044,198
331,736,392
62,909,870
7,497,959
18,628,987
599,162
1,036
11,00015,659,792

2,720,600,761
1,709,367,514
401,062,732
1,308,304,782
1,011,233,247
86,702,889
419,979,053
116,089,610
812,358
43,955,197
11,695,557
91,939,442
177,000,000
28,412,883
34,635,168
11,0903,115,047,923

2,650,114,212
1,762,176,898
397,917,000
1,364,259,898
887,937,314
0439,762,397
121,272,995
1,086,481
46,302,720
15,556,851
80,984,012
147,000,000
35,960,768
11,0903,087,158,410

増減

当年度末

△42,597,036 流動負債
319,167,868△49,667,419 短期運営資金借入金
8,000,000△3,525,050 事業未払金
83,257,652△1,784,185 その他の未払金
5,236,504
4,338,918 １年以内返済予定設備資金借入金
54,645,719
407,126 １年以内返済予定長期運営資金借入金
2,496,000
17,944 未払費用
27,404,377△11,000 預り金
07,626,630 職員預り金
8,538,529
661,500
前受金
128,927,587
賞与引当金
70,486,549 固定負債
683,657,125△52,809,384 設備資金借入金
571,917,683
3,145,732 長期運営資金借入金
19,800,000△55,955,116 退職給付引当金
91,939,442
123,295,933
1,002,824,993
負債の部合計86,702,889
純資産の部△19,783,344 基本金
8,150,000△5,183,385 第１号基本金
7,950,000△274,123 その他の基本金
200,000△2,347,523 国庫補助金等特別積立金
1,302,313,641△3,861,294 その他の積立金
205,412,883
10,955,430 人件費積立金(保育)177,000,000
30,000,000 修繕積立金(保育)28,412,883
28,412,883 次期繰越活動増減差額
596,346,406△1,325,600 (うち当期活動増減差額)
102,582,939
0
純資産の部合計
2,112,222,930
27,889,513
負債及び純資産の部合計
3,115,047,923

12

前年度末

増減

313,125,477
0
54,433,849
2,849,000
93,401,506
2,496,000
21,502,945
102,100
7,949,733
650,800
129,739,544
693,843,414
590,563,402
22,296,000
80,984,012
1,006,968,891

6,042,391
8,000,000
28,823,803
2,387,504△38,755,787
0
5,901,432△102,100
588,796
10,700△811,957△10,186,289△18,645,719△2,496,000
10,955,430△4,143,898

8,150,000
7,950,000
200,000
1,372,863,169
147,000,000
147,000,000

000△70,549,528
58,412,883
30,000,000
28,412,883
44,170,056
22,407,891
32,033,411
27,889,513

552,176,350
80,175,048
2,080,189,519
3,087,158,410

第三号第二様式

貸借対照表内訳表
令和 3年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業394,447,162
282,068,973
59,384,820
5,713,774
22,967,905
1,006,288
18,98023,286,422
2,720,600,761
1,709,367,514
401,062,732
1,308,304,782
1,011,233,247
86,702,889
419,979,053
116,089,610
812,358
43,955,197
11,695,557
91,939,442
177,000,000
28,412,883
34,635,168
11,0903,115,047,923
319,167,868
8,000,000
83,257,652
5,236,504
54,645,719
2,496,000
27,404,377
8,538,529
661,500
128,927,587
683,657,125
571,917,683
19,800,000
91,939,442
1,002,824,993
8,150,000
7,950,000
200,000
1,302,313,641
205,412,883
177,000,000
28,412,883
596,346,406
102,582,939
2,112,222,930
3,115,047,923

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
職員預り金
前受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

13

合計
394,447,162
282,068,973
59,384,820
5,713,774
22,967,905
1,006,288
18,98023,286,422
2,720,600,761
1,709,367,514
401,062,732
1,308,304,782
1,011,233,247
86,702,889
419,979,053
116,089,610
812,358
43,955,197
11,695,557
91,939,442
177,000,000
28,412,883
34,635,168
11,0903,115,047,923
319,167,868
8,000,000
83,257,652
5,236,504
54,645,719
2,496,000
27,404,377
8,538,529
661,500
128,927,587
683,657,125
571,917,683
19,800,000
91,939,442
1,002,824,993
8,150,000
7,950,000
200,000
1,302,313,641
205,412,883
177,000,000
28,412,883
596,346,406
102,582,939
2,112,222,930
3,115,047,923

内部取引消去第三号第二様式

貸借対照表内訳表
令和 3年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

法人合計
394,447,162
282,068,973
59,384,820
5,713,774
22,967,905
1,006,288
18,98023,286,422
2,720,600,761
1,709,367,514
401,062,732
1,308,304,782
1,011,233,247
86,702,889
419,979,053
116,089,610
812,358
43,955,197
11,695,557
91,939,442
177,000,000
28,412,883
34,635,168
11,0903,115,047,923
319,167,868
8,000,000
83,257,652
5,236,504
54,645,719
2,496,000
27,404,377
8,538,529
661,500
128,927,587
683,657,125
571,917,683
19,800,000
91,939,442
1,002,824,993
8,150,000
7,950,000
200,000
1,302,313,641
205,412,883
177,000,000
28,412,883
596,346,406
102,582,939
2,112,222,930
3,115,047,923

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
職員預り金
前受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

14

別紙１
計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記
該当無し
2. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金－東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金－翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している
3. 重要な会計方針の変更
該当無し
4. 法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の計算書類(会計基準省令第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)(2)事業区分別内訳表(会計基準省令第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式)(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(4)公益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)
公益事業を行っていないため作成していない(5)収益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)
収益事業を行っていないため作成していない(6)各拠点区分におけるサービス区分の内容①本部拠点区分
本部②国立保育園拠点区分
国立保育園③北保育園拠点区分
北保育園④西国分寺保育園拠点区分
西国分寺保育園⑤富士本保育園拠点区分
富士本保育園⑥石神井公園こぐま保育園拠点区分
石神井公園こぐま保育園⑦光が丘保育園拠点区分
光が丘保育園⑧きたひだまり保育園拠点区分
きたひだまり保育園⑨宮前おおぞら保育園拠点区分
宮前おおぞら保育園拠点区分⑩上井草保育園拠点区分
上井草保育園⑪国立ひまわり保育園拠点区分
国立ひまわり保育園⑫南大泉保育園拠点区分
南大泉保育園6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
397,917,000
1,364,259,898
1,762,176,898

当期増加額
3,145,732
0
3,145,732

15

当期減少額
0
55,955,116
55,955,116(単位:円)
当期末残高
401,062,732
1,308,304,782
1,709,367,514

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）1,308,304,782円
土地（基本財産）401,062,732円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計1,709,367,514円
担保している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 490,002,244円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計490,002,244円
9. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
1,706,476,087
398,171,305
1,308,304,782
小計
1,706,476,087
398,171,305
1,308,304,782
その他の固定資産
建物
549,604,962
129,625,909
419,979,053
構築物
157,265,659
41,176,049
116,089,610
車輌運搬具
1,986,014
1,173,656
812,358
器具及び備品129,250,370
85,295,173
43,955,197
小計
838,107,005
257,270,787
580,836,218
合計
2,544,583,092
655,442,092
1,889,141,000
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
059,384,820
59,384,820
5,713,774
0
5,713,774
22,967,905
0
22,967,905
88,066,499
0
88,066,499

11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
12. 関連当事者との取引の内容
該当なし
13. 重要な偶発債務
該当無し
14. 重要な後発事象
該当無し
15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の1.66％（3000万円）を積立てることを目的とした積立金であり、同額の積立資産を留保するものである。当該積立金を積み立ている園は、国立保育園、きたひだまり保育園、国立ひまわり保育園、宮前おおぞら保育園、上井草保育園である。
②修繕積立金建物、設備及び機械・装置及び器具備品の整備・修繕、環境の改善等に要する費用に充てるために積み立てているものであり、同額の積立資産を留保するものである。当該積立金を積み立てている園は、
国立保育園である。
上記①、②に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。
なお、当期において、国立保育園、西国分寺保育園、富士本保育園の修繕に充てるため、理事会の決議により21,087,177円を取り崩している。

16

別紙３(①)
借入金明細書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

国立保育会(単位:円)

区
分

借入先

拠点区分

独立行政法人
福祉医療機構独立行政法人
福祉医療機構独立行政法人
福祉医療機構
国分寺市

設
備
資
金
借
入
金

多摩信用金庫国立支店
独立行政法人
福祉医療機構独立行政法人
福祉医療機構独立行政法人
福祉医療機構
多摩信用金庫国立支店
独立行政法人
福祉医療機構
みずほ銀行
立川支店
みずほ銀行
国立支店
みずほ銀行
国立支店
独立行政法人
福祉医療機構

期首残高
①

当期借入金
②

西国分寺保育園

16,800,000

富士本保育園143,256,000

富士本保育園26,180,000

富士本保育園17,182,000

富士本保育園55,647,642

きたひだまり保育園

21,170,000

宮前おおぞら保育園

68,614,244

上井草保育園148,730,000

上井草保育園15,464,312

国立ひまわり保育園

66,896,000

本部

10,856,710

国立ひまわり保育園

53,168,000

富士本保育園40,000,000

富士本保育園差引期末残高
元金償還補助金④＝①＋②－③(うち１年以内償還予
14,700,000
2,100,000(
2,100,000 )
130,200,000
13,056,000(
13,056,000 )
23,936,000
2,244,000(
2,244,000 )
15,730,000
1,452,000(
1,452,000 )
52,984,439
2,663,203(
2,702,754 )
17,690,000
3,480,000(
3,480,000 )
63,742,244
4,872,000(
4,872,000 )
140,390,000
8,340,000(
8,340,000 )
11,514,009
3,950,303(
4,008,965 )
63,344,000
3,552,000(
3,552,000 )
8,660,710
2,196,000(
2,196,000 )
47,672,000
5,496,000(
5,496,000 )040,000,000(
0 )36,000,000(
1,146,000 )

当期償還額
③

36,000,000(
683,964,908

計
長
期
運
営
資
金
借
入
金

みずほ銀行
立川支店

国立ひまわり保育園

計

短 多摩信用金庫
期 国立支店
運
営
資
金
借
入
金

石神井こぐま保育園

36,000,000

24,792,000

93,401,506
2,496,000

24,792,00002,496,000

08,000,000

0計

08,000,000

0

合計

708,756,908

44,000,000

95,897,506()
626,563,402
54,645,719 )
22,296,000
2,496,000 )

(

)

(

(

)
22,296,000
2,496,000 )
8,000,000
8,000,000 )

(

)

(

)
8,000,000
8,000,000 )
656,859,402
65,141,719 )

(

(

(
(

利率
％

支払利息
当期支出額

担保資産

利息補助金収入

返済期限

使途

地番または内容

帳簿価額

1.700%

285,600

76,160 令和10年2月10日

園舎新設

建物（基本財産）種類

西国分寺保育園園舎

120,904,508

1.350%

1,853,172

1,853,172 令和13年8月10日

270,717,000

1.350%

339,540

土地購入

土地（基本財産）

富士保育園敷地 園舎

290,246 令和13年11月10日 園舎購入

建物（基本財産）

富士保育園園舎

園舎購入

建物（基本財産）

富士保育園園舎

157,607,409

1.475%

802,841

令和20年7月31日

土地購入

担保無し

0.300%

58,722

52,242 令和8年4月10日

園舎購入

土地（基本財産）

国立保育園敷地 園舎

55,048,807

0.550%

365,091

170,036 令和19年1月10日

園舎購入

建物（基本財産）

宮前おおぞら保育園園舎

203,235,494

0.550%

796,985

263,747 令和20年1月10日

園舎購入

建物（基本財産）

上井草保育園園舎

367,840,315

国立ひまわり保育園園舎

407,268,249

富士保育園敷地 園舎

126,745,732

1.475%

201,457

令和6年1月31日

園舎購入

担保無し

0.050%

358,970

326,336 令和21年1月10日

園舎購入

建物（基本財産）

0.930%

88,888

令和7年2月28日

就業管理システム購入 担保無し

0.930%

461,582

令和11年11月30日 園舎購入

担保無し

0.940%

183,427

令和2年10月31日

土地購入

担保無し

0.550%

6,706

令和22年9月10日

土地購入

土地（基本財産）

05,802,981
1.078%

0252,692

252,692
3.500%

00（注）役員等からの長期借入金、短期借入金がある場合には、区分を新設するものとする。

17

3,031,939

1,709,367,514
令和12年2月28日

運転資金

0

0

0
令和3年5月10日

運転資金

0

0

0

6,055,673

3,031,939

1,709,367,514

別紙３(②)
寄附金収益明細書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

寄附者の属性
その他

国立保育会
区
分

(単位:円)
寄附金額の拠点区分ごとの内訳
件数

寄附金額

うち基本金組入額

経
常
区分小計

取引業者

0

0

0

0

0
0

0
0

0
0

0
0

固
定
区分小計
合計

（注）１．寄附者の属性の内容は、法人の役職員、利用者本人、利用者の家族、取引業者、その他とする。
２．「寄附金額」欄には寄附物品を含めるものとする。「区分欄」には、経常経費寄附金収益の場合は「経常」、長期運営資金借入金
元金償還寄附金収益の場合は「運営」、施設整備等寄附金収益の場合は「施設」、設備資金借入金元金償還寄附金収益の場合は「償還」、
固定資産受贈額の場合は「固定」と、寄附金の種類がわかるように記入すること。
３．「寄附金額」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と整合するものとする。また、「寄附金額の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と原則として一致するものとする。

18

別紙３(③)
補助金事業等収益明細書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

国立保育会(単位:円)

交付団体及び交付の目的

区分補助金事業に係る利用者からの収益

交付金額

うち国庫補助金
交付金額等合計 等特別積立金積
立額

法人本部

国立保育園

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
きたひだまり保 国立ひまわり保
西国分寺保育園 富士本保育園
光が丘保育園
育園
育園

北保育園

宮前おおぞら保育園

南大泉保育園

石神井公園こぐま保育園

上井草保育園

国立市

延長保育事業補助金

10,592,500

1,080,000

11,672,500

03,711,500

2,742,000

2,345,000

2,874,000

0

0

0

0

0

0

0

国立市

借上げ社宅補助金

20,396,676

0

20,396,676

0

3,276,432

4,751,250

5,228,119

7,140,875

0

0

0

0

0

0

0

国立市

一時保育事業補助金

2,352,000

2,337,700

4,689,700

0

0

0

0

4,689,700

0

0

0

0

0

0

0

延長保育事業補助金

9,124,000

3,273,000

12,397,000

0

0

0

0

0

6,029,000

6,368,000

0

0

0

0

0

国分寺市

借上げ社宅補助金

12,039,000

0

12,039,000

0

0

0

0

0

6,446,000

5,593,000

0

0

0

0

0

国分寺市

病後児保育事業補助金

8,440,000

08,440,000

0

0

0

0

0

8,440,000

0

0

0

0

0

0

25,354,320

0

25,354,320

0

0

0

0

0

0

0

0

0

9,701,610

15,652,710

00590,900

590,900

0

0

0

0

0

0

0

0

0

342,000

248,900

0

24,280,000

024,280,000

0

0

0

0

0

0

0

13,662,000

8,301,000

002,317,000

62,494,583

0

62,494,583

0

6,664,000

6,996,000

4,965,000

9,573,000

7,386,000

9,677,000

004,793,000

8,293,583

4,147,000

98,913,417

0

98,913,417

0

9,834,000

11,349,000

11,466,000

9,082,000

12,443,000

15,057,000

0011,731,000

17,951,417

0

360,0000

360,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

360,000

国分寺市

杉並区

借上げ社宅補助金

杉並区

延長保育事業補助金

練馬区

借上げ社宅補助金

東京都

社会福祉サービス推進費

東京都

保育士等キャリアップ補助金

東京都

保育市等キャリアップ補助金

保
育
事
業

国立市

産休等代替職員費

2,895,300

02,895,300

0158,150

1,334,110

936,710466,330

0

0

0

0

0

0

0

国立市

医療的ケア児支援事業補助金

4,817,000

04,817,000

04,817,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

杉並区

保育補助者雇上強化事業補助金

1,742,400

01,742,400

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,742,400

0

国立市

園舎建物賃借料補助金

14,209,000

014,209,000

0

0

0

14,209,000

0

0

0

0

0

0

0

0

国分寺市

病後児保育

東京都

テレワーク補助金

キャリアップ補助金

区分小計
東京都福祉保健財団
国分寺市

利子補給金

土地利子補給金

利
息

区分小計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,574,000

01,574,000

1,574,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

299,584,196

7,281,600

306,865,796

1,574,000

28,461,082

27,172,360

39,149,829

33,825,905

40,744,000

36,695,000

13,662,000

8,301,000

26,567,610

43,889,010

6,824,000

52,242

326,336

76,160676,698

170,036

263,747

52,242

326,336

76,1602,143,418

1,565,219
1,466,720
3,031,939

1,466,720
03,031,939

杉並区保育所等における児童の安全対策強化事業補助金

1,000,000

1,000,000

国立市保育所等新型コロナウイルス感染症拡大防止対策支援給付金400,000

400,000

4,000

4,000

1,907,000

1,907,000

1,144,000

1,144,000

976,378

976,378

934,033

934,033

1,998,000

1,998,000

1,976,000

1,976,000

国立市
加新型コロナウィルス対策事業補助金追令和2年度新型コロナウイルス感染症包括支援事業補助金

令和2年度民間社会福祉施設設備改善整備補助金
国分寺市新型コロナウイルス感染症緊急包括支
援事業
令和元年度国分寺市保育所等における新型コロナウイ
ルス感染症拡大防止対策に係る支援事業補助金
練馬区保育所等における新型コロナウイルス感染症対策支援事業補助金
杉並区児童福祉施設等における新型コロナウイルス感
染拡大防止対策に係る支援事業補助金

施設

01,565,219

1,466,720
0

0

0

0

0

170,036

263,74701,000,000
100,000

100,000

100,000

100,000

500,000

500,000

456,000

4,000
837,498

451,000

1,144,000

1,144,000

280,000

476,378

500,000

434,033

500,000

279,961

500,000

500,000

998,000
998,000

978,000

区分小計

10,339,411

0

10,339,411

2,541,459

0

1,699,000

600,000

600,000

556,000

910,4111,000,000

500,000

500,000

998,000

1,978,000

998,000

合計

312,955,546

7,281,600

320,237,146

2,541,459

1,574,000

30,160,082

27,772,360

39,802,071

34,708,241

41,730,571

39,838,418

14,162,000

8,801,000

27,735,646

46,130,757

7,822,000（注）１．「区分」欄には、介護保険事業の補助金事業収益の場合は「介護事業」、老人福祉事業の補助金事業収益の場合は「老人事業」、児童福祉事業の補助金事業収益の場合は「児童事業」、保育事業の補助金事業収益の場合は「保育事業」、障害福祉サービス等事業の補助金事業収益の場合は「障害事業」、生活保護事業の補助金事業収益の場合は「生活保護事業」、医療事業の補助金事業収益の場合は「医療事業」、○○事業の補助金事業収益の場合は「○○事業」、借入金利息補助金収益の場合は「利息」、施設整備等補助金収益の場合は「施設」、
設備資金借入金元金償還補助金収益の場合は「償還」と補助金の種類がわかるように記入すること。
なお、運用上の留意事項（課長通知）別添３「勘定科目説明」において「利用者からの収益も含む」と記載されている場合のみ、「補助金事業に係る利用者からの収益」欄を記入するものとする。
２．「交付金額等合計」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と整合するものとする。
また、「交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。

19令和2年4月
令和2年10月
別紙３(④)
社会福祉法人名

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書(自)令和2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日
社会福祉法人 国立保育会

1) 事業区分間繰入金明細書(単位:円)
事業区分名
繰入元

繰入先

繰入金の財源(注)

金額

使用目的等

（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。
2) 拠点区分間繰入金明細書(単位:円)
拠点区分名
繰入元
北保育園
きたひだまり保育園
西国分寺保育園
富士本保育園宮前おおぞら保育園
上井草保育園北保育園
きたひだまり保育園
西国分寺保育園
富士本保育園宮前おおぞら保育園
上井草保育園
国立保育園
国立保育園
国立保育園
北保育園
きたひだまり保育園
西国分寺保育園
富士本保育園
光が丘保育園
南大泉保育園宮前おおぞら保育園
上井草保育園

繰入先
国立保育園
国立保育園
国立保育園
国立保育園
国立保育園
国立保育園
国立保育園
国立保育園
国立保育園
国立保育園
国立保育園
国立保育園
西国分寺保育園
富士本保育園
本部
本部
本部
本部
本部
本部
本部
本部
本部

繰入金の財源(注)
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入
運用収入

金額
14,439,848
17,001,178
11,826,610
11,951,058
13,748,879
7,333,875
8,095,002
9,530,887
6,630,017
6,699,782
7,707,643
4,257,586
4,862,064
158,558
15,610,206
17,948,402
20,058,421
17,418,745
18,413,754
10,428,000
12,850,810
18,260,684
15,321,632
270,553,641

使用目的等
土地取得費
土地取得費
土地取得費
土地取得費
土地取得費
土地取得費
修繕費
修繕費
修繕費
修繕費
修繕費
修繕費
修繕費
修繕費
本部費
本部費
本部費
本部費
本部費
本部費
本部費
本部費
本部費

（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

20

別紙３(⑤)
社会福祉法人名

事業区分間及び拠点区分間貸付金(借入金)残高明細書
令和3年 3月31日現在
社会福祉法人 国立保育会

1) 事業区分間貸付金(借入金)明細書(単位:円)
貸付事業区分名
短期
長期

借入事業区分名

金額

使用目的等

小計

0

小計
合計

0
0

2) 拠点区分間貸付金(借入金)明細書(単位:円)

長期

貸付拠点区分名

借入拠点区分名

本部
本部

光が丘保育園
南大泉保育園金額
1,185,299
429

小計

1,185,728

小計
合計

01,185,728

21

使用目的等

別紙３(⑥)
基本金明細書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
区分並びに組入れ及び取崩しの事由前年度末残高第一号基本金第二号基本金第三号基本金
第 当期組入額
一計
号 当期取崩額基
本計
金
第 当期組入額
二計
号 当期取崩額基
本計
金
第 当期組入額
三計
号 当期取崩額
基
本
計
金
当期末残高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金各拠点区分ごとの内訳
合計

国立保育園

8,150,000
7,950,0000
200,000

8,150,000
7,950,000

0
0

0
0

0

0

0
0

0
0

0

0

0
0

0
0

0
8,150,000
7,950,0000
200,000

08,150,000
7,950,000

200,000

200,000（注）１．「区分並びに組入れ及び取崩しの事由」の欄に該当する事項がない場合には、記載を省略する。
２．①第一号基本金とは、本文11（１）に規定する基本金をいう。
②第二号基本金とは、本文11（２）に規定する基本金をいう。
③第三号基本金とは、本文11（３）に規定する基本金をいう。
３．従前からの特例により第一号基本金・第二号基本金の内訳を示していない法人では、合計額のみを記載するものとする。

22

別紙３(⑦)

国庫補助金等特別積立金明細書（自） 令和 2年 4月 1日
社会福祉法人名（至） 令和 3年 3月31日

社会福祉法人国立保育会（単位：円）

区分並びに積立て及び取崩しの事由

国庫補助金

補助金の種類
地方公共団体補助金

合計

その他の団体からの補助金

国立保育園

本部

北保育園

各拠点区分の内訳
きたひだまり保 国立ひまわり保
西国分寺保育園 富士本保育園
育園
育園

光が丘保育円南大泉保育園宮前おおぞら保育園

上井草保育園

石神井公園こぐま保育園

256,430,620

390,549,526

13,350,005

前 期 繰 越 額
令和2年度新型コロナウイルス感染症包括支援事業補助金

当
期
積
立
額

令和2年度民間社会福祉施設設備改善整
備補助金
国分寺市新型コロナウイルス感染症緊急
包括支援事業
練馬区保育所等における新型コロナウイ
ルス感染症対策支援事業補助金

当 期 積 立 額 合 計
サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額
特別費用の控除項目として計上する取崩額
過年度修正計上による取崩額
当 期 取 崩 額 合 計
当 期 末 残 高

1,372,863,169

33,598,586

21,307,801

88,149,520

345,390,608

837,498

837,498

106,000

112,640

274,858

344,000

1,144,000

1,144,000

1,144,000

280,000

280,000

279,961

279,961

2,541,459

079,178,051

144,908,452

280,000
279,961

2,541,459

01,250,000

112,640

274,858

344,000

280,000

0

0

0

0

0

279,961

72,575,824

0

1,841,805

2,038,930

6,199,429

16,242,660

6,670,331

9,636,985

0011,165,142

18,422,547

357,995

302,050

213,113

11,467,192

0515,163
73,090,987

01,841,805

2,038,930

1,302,313,641

0

33,006,781

19,381,511(注)１．サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額等の取崩額を記入し、特別費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産が売却または廃棄された場合の取崩額を記入する（本文９参照）。
２．国庫補助金等特別積立金取崩額が、就労支援事業の控除項目に含まれ、法人単位事業活動計算書に表示されない額がある場合には、取崩の事由に別掲して計上し、法人単位貸借対照表と一致するように作成すること。

23

6,199,429

16,242,660

82,224,949 329,491,948

6,670,331

9,636,985

0018,635,660

357,995

72,787,720 135,271,467

00 244,963,428 371,913,866

13,271,971

別紙４
財産目録
令和 3年 3月31日現在(単位:円)
貸借対照表科目
Ⅰ

資産の部
1 流動資産
現金預金
現金
小口現金
普通預金１

定期預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用

場所･物量等取得年度

多摩信用金庫 国立支店
三菱ＵＦＪ銀行 国立支店
三井住友銀行 国立支店
みずほ銀行 立川支店
多摩信用金庫 吉祥寺支店
郵便局 吉祥寺駅前点

―
―
―
―
―
―
―
―
―

多摩信用金庫

―

国立市

国立支店

―
―
―
―
―
―

他

使用目的等

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として小計
運転資金として小計
令和２年度保育料精算分
退職者 共済金未精算分
園舎建物賃料補助金 他
給食材料
社宅更新料 他
借上げ社宅賃料

取得価額

減価償却累計額

―
―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―
―

―

―

―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―

貸借対照表価額

282,068,973
5,000
392,951
23,924,172
402,153
943,128
248,087,102
18,334428,407273,803,296
7,867,726
7,867,726
59,384,820
5,713,774
22,967,905
1,006,288
18,98023,286,422
394,447,162

流動資産合計
2 固定資産(1) 基本財産
土地(国立保育園)東京都国立市北2丁目-30-1

第2種社会福祉事業である保育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保―育所施設に使用している
第3種社会福祉事業である保―育所施設に使用している小計
第2種社会福祉事業である保1987年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2007年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2011年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2017年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2018年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2019年度育所施設に使用している
小計―(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目-30―
4(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目-30―
23(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目30-2(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目30-2
建物(国立保育園)東京都国立市北2丁目30-1-2(西国分寺保育園)東京都国分寺市西恋ヶ窪2丁目
18-14(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目30-4(宮前おおぞら保育園)東京都杉並区宮前2-619-1(上井草保育園)東京都杉並区上井草3丁目162-1(国立ひまわり保育園)東京都国立市北3丁目7-14

3,600,000

03,600,000

270,717,000

0

270,717,000

83,600,000

083,600,000

43,145,732

0

40,000,000

3,145,732

0

3,145,732
401,062,732

140,340,980

88,892,173

51,448,807

259,449,500

138,544,992

120,904,508

255,693,438

98,086,029

157,607,409

223,363,885

20,128,391

203,235,494

392,091,489

24,251,174

367,840,315

435,536,795

28,268,546

407,268,249
1,308,304,782
1,709,367,514

基本財産合計(2) その他の固定資産
土地

建物

構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産（保育）差入保証金
その他の固定資産Ⅱ

第2種社会福祉事業である保育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(国立保育園)国立市北2丁目30番49
2020年度育所施設に使用している小計
第2種社会福祉事業である保2002年度(国立保育園)
育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2012年度(北保育園)
育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2015年度(きたひだまり保育園)
育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2014年度(西国分寺保育園)
育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2012年度(富士本保育園)
育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2019年度(宮前おおぞら保育園)
育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2015年度(石神井公園こぐま保育園)
育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2018年度(上井草保育園)
育所施設に使用している小計
第2種社会福祉事業である保―ジャングルジム 他70件
育所施設に使用している―
職員の移動用
トヨタヴィッツ 多摩503ふ1007 他6件―
児童の遊具及び職員備品
食器消毒保管庫 他283件―
法人ネットワーク用
わんぱくランチ 他25件――
従事者共済会
東京都社会福祉協議会 退職共済掛金
将来における災害等、不測の多摩信用金庫 国立支店―
事態に備えて積立てている預 ―みずほ銀行 立川支店
金
建物・設備等の整備・修繕に
みずほ銀行 立川支店―
充てるため積み立てている預
―
保育士社宅
敷金
―
―
リサイクル預託金
トヨタヴィッツ リサイクル預託金他
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計(国立保育園)国分寺市西町1丁目16番1

負債の部
1 流動負債
短期運営資金借入金
多摩信用金庫 国立支店
事業未払金
令和３年３月分経費
その他未払金ガス式スチームコンベクションオーブン購入代
１年以内返済予定設備資金借入金
独立行政法人福祉医療機構 他
１年以内返済予定長期運営資金借入金 みずほ銀行 立川支店
未払費用
3月分 非常勤給与等
職員預り金
源泉所得税
雇用保険料
住民税
退職共済掛金2020年度

72,524,689

0

72,524,689

14,178,200

0

14,178,200

19,511,901

3,635,500

15,876,401

86,702,889

14,014,440

7,545,125

6,469,315

133,668,980

35,406,644

98,262,336

1,531,183

619,654

911,529

5,321,378

1,955,775

3,365,603

103,371,913

29,071,404

74,300,509

31,511,400

4,159,500

27,351,900

240,673,767

47,232,307

193,441,460

156,093,337

40,003,727

116,089,610

2,167,453
127,420,324
20,373,566

1,355,095
83,465,127
8,678,009―

812,358
43,955,197
11,695,557
91,939,442―

177,000,000

419,979,053

28,412,883
35,960,768

0
―

―
―

―
―

―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―

―
―

―
―

―
―

―
―
―

―
―
―

―
―
―

小計
前受金
賞与引当金

令和３年４月分副食費
職員賞与の引当額
流動負債合計

2 固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金

独立行政法人福祉医療機構 他
みずほ銀行 立川支店
東京都社会福祉協議会 退職共済掛金
固定負債合計
負債合計
差引純資産

24

34,635,168
11,0901,011,233,247
2,720,600,761
3,115,047,923
8,000,000
83,257,652
5,236,504
54,645,719
2,496,000
27,404,377
2,503,759
803,010
5,229,000
2,760
8,538,529
661,500
128,927,587
319,167,868
571,917,683
19,800,000
91,939,442
683,657,125
1,002,824,993
2,112,222,930

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

法人本部

保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
入事
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入その 収 その他の活動による収入
他入のその他の活動収入計(7)活動
長期運営資金借入金元金償還支出に積立資産支出よ支る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)

国立保育園

北保育園

1,574,000

199,154,632

207,253,410

1,133
758,5972,333,730
104,634,473
0
37,012,209
88,8884,673
2,055,846
201,215,151
133,623,205
16,385,957
13,675,124

6,176
3,564,885
210,824,471
143,566,782
14,851,838
24,114,179

1,792,160
165,476,446
35,738,705
1,699,000

2,109,040
184,641,839
26,182,632
600,000

1,699,000

600,000

103,569,572
907,500

840,330

840,330△240,330
103,560

146,310,654
1,145,125

104,477,072△102,778,072
21,423,837
121,063,807
247,200

147,455,779

142,734,844

328,060

18,00018,000147,437,779
5,526,439

58,769,830
22,472,270
270,646
81,512,746
61,222,098△5,817,269

1,390,570
40,483,252
78,50041,952,322△41,624,262△15,681,960△4,742,791
783,648

41,587,761
35,770,492

51,170,204
35,488,244

141,735,570△139,401,840
002,196,000
313,500

2,509,500△2,509,500

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)25

224,500

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
きたひだまり保育 国立ひまわり保育 西国分寺保育園
園
園

勘定科目
保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
入事
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入その 収 その他の活動による収入
他入のその他の活動収入計(7)活動
長期運営資金借入金元金償還支出に積立資産支出よ支る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)26

217,780,909
52,242
1,646
2,254,527
220,089,324
128,234,372
10,580,052
37,333,536
58,722
1,883,260
178,089,942
41,999,382
600,000

185,076,235
326,336229
2,974,219
188,377,019
135,902,337
18,362,407
24,091,670
1,073,244
2,090,660
181,520,318
6,856,701
556,000

250,735,155
76,1602,552
2,663,914
253,477,781
179,985,705
20,349,101
24,099,842
285,600
2,177,020
226,897,268
26,580,513
910,411600,000
3,480,000
280,000

556,000
9,048,000
524,000

910,4112,100,000
8,208,382
91,9453,760,000△3,160,000
772,530

9,572,000△9,016,000
263,500

379,39073,37010,400,327△9,489,916
1,513,280
4,862,064
569,235

1,151,920
13,552,410
46,590,486
130,640
60,273,536△59,121,616△20,282,234

336,870
2,496,000
4,305,480
0338,7147,140,194△6,803,324△8,962,623

1,721,780
35,875,372
1,681,400
39,278,552△32,333,973△15,243,376

60,246,739
39,964,505

37,406,004
28,443,381

41,909,728
26,666,352

6,944,579

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

富士本保育園

保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
入事
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入その 収 その他の活動による収入
他入のその他の活動収入計(7)活動
長期運営資金借入金元金償還支出に積立資産支出よ支る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)27

南大泉保育園269,982,090
2,143,418
330
4,422,476
276,548,314
180,161,494
20,565,935
20,328,800
3,185,686
2,941,140
227,183,055
49,365,259
1,000,000
36,000,000

221,625,982

260,644,118

0
1,840,000
223,465,982
174,208,426
12,274,084
25,791,262

0
3,454,000
264,098,118
206,376,650
21,605,534
22,004,995

212,273,772
11,192,210
500,000

249,987,179
14,110,939
500,000

37,000,000
59,415,203
5,199,784

500,000

500,000

500,000
794,880

500,000
633,71064,614,987△27,614,987
0
158,558
632,214

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)光が丘保育園0790,772

794,880

633,710

1,733,580
37,064,594
920,694
39,718,868△38,928,096△17,177,824

1,743,090
10,428,000
316,000
12,487,090△11,692,210
0

1,704,290
12,850,810
689,549
15,244,649△14,610,939
042,350,729
25,172,905

55,842
55,84200

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
宮前おおぞら保育園

勘定科目
保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
入事
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入その 収 その他の活動による収入
他入のその他の活動収入計(7)活動
長期運営資金借入金元金償還支出に積立資産支出よ支る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)28上井草保育園

石神井公園こぐま保育園

223,437,665
170,036
1,489
2,132,863
225,742,053
147,794,320
14,938,822
27,110,079
365,091
1,790,440
191,998,752
33,743,301
998,000

316,846,779
263,747294
4,051,087
321,161,907
202,794,359
26,659,588
39,420,764
998,442
3,110,160
272,983,313
48,178,594
1,978,000

58,444,732

998,000
4,872,000
2,582,690

1,978,000
12,290,303
129,360

998,000

7,454,690△6,456,690
601,820

12,419,663△10,441,663
420,140

280,000
718,000
219,420

1,299,443

3,364,010

120,250

1,901,263

3,784,150

339,670

6,371,180
39,717,206
83,95046,172,336△44,271,073△16,984,462

4,709,470
26,913,093
1,131,300
32,753,863△28,969,713
8,767,218

380,8800113,130
494,010△154,340△2,351,080

48,721,631
31,737,169

26,913,093
35,680,311

3,936,831
1,585,751

726
1,059,130
59,504,588
46,241,859
3,919,014
11,785,785
472,670
62,419,328△2,914,740
998,000

280,000

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

合計

保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
入事
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入その 収 その他の活動による収入
他入のその他の活動収入計(7)活動
長期運営資金借入金元金償還支出に積立資産支出よ支る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)2,412,555,707
3,031,939
19,24831,231,544
2,446,838,438
1,783,523,982
180,492,332
306,768,245
6,055,673
18,366,550
2,295,206,782
151,631,656
10,339,411
36,000,000

46,339,411
93,401,506
121,927,618
999,445

46,339,411
93,401,506
121,927,618
999,445

216,328,569△169,989,158
26,746,677
272,395,083
8,054,737

216,328,569△169,989,158
26,746,677
0
8,054,737

349,555,771
261,348,600

29

事業区分合計

2,412,555,707
3,031,939
19,24831,231,544
2,446,838,438
1,783,523,982
180,492,332
306,768,245
6,055,673
18,366,550
2,295,206,782
151,631,656
10,339,411
36,000,000

307,196,497
2,496,000
96,382,560
272,395,083
5,772,523
377,046,166△69,849,669△88,207,171

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)内部取引消去△272,395,083△272,395,083△272,395,083
0034,801,414
2,496,000
96,382,560
0
5,772,523
104,651,083△69,849,669△88,207,171

0349,555,771
261,348,600△272,395,083

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

収
サ益

法人本部

保育事業収益その他の収益ビ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益サ
収その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益収
益 拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
費
部
用 拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

国立保育園

北保育園

1,574,000
23,570199,154,632
15,660207,253,410
8,440

1,597,570
107,488,392
0
37,012,209
3,345,445
147,846,046△146,248,476

199,170,292
134,066,199
16,385,957
13,596,124
5,691,279△1,841,805
167,897,754
31,272,538

207,261,850
143,005,793
14,851,838
24,114,179
3,800,975△2,038,930
183,733,855
23,527,995

1,133
735,027

4,673
2,067,786

6,176
3,556,445

736,160
88,8882,072,459

3,562,621

1,792,160

2,109,040

1,792,160
280,299
31,552,837
1,699,000
121,063,807

2,109,040
1,453,581
24,981,576
600,000

88,888647,272△145,601,204
146,310,654
1,891,000
167,125
148,368,779
1

1
148,368,778
2,767,574△8,607,369△5,839,795

79,500679,500

122,762,807
907,500
1,250,000
22,472,270

112,640
40,483,252

270,646
24,900,416
97,862,391
129,415,228
59,822,312
189,237,540

1,500
40,597,392△39,917,892△14,936,316
50,654,536
35,718,220

21,087,117
57,500,000△5,839,795

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)30

152,824,657

35,718,220

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
きたひだまり保育 国立ひまわり保育 西国分寺保育園
園
園

勘定科目

収
サ益

保育事業収益その他の収益ビ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益サ
収その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益収
益 拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
費
部
用 拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)31

217,780,909
21,780185,076,235
51,760250,735,155
135,340

217,802,689
126,897,836
10,580,052
37,333,536
8,120,410△6,199,429
176,732,405
41,070,284
52,242
1,646
2,232,747

185,127,995
136,080,386
18,362,407
24,091,670
21,602,658△16,242,660
183,894,461
1,233,534
326,336229
2,922,459

250,870,495
180,101,200
20,349,101
24,099,842
12,758,876△6,670,331
230,638,688
20,231,807
76,1602,552
2,528,574

2,286,635
58,722
1,883,260

3,249,024
1,073,244
2,090,660

2,607,286
285,600
2,177,020

1,941,982
344,653
41,414,937
600,000

3,163,904
85,1201,318,654
556,000

2,462,620
144,666
20,376,473
910,411
4,862,064

273,390873,39073,370629,370

274,858
46,590,486

344,000
0357,235
6,129,710
129,974
280,000
35,875,372

130,640
46,995,984△46,122,594△4,707,657
67,819,443
63,111,786

120,714464,714
164,656
1,483,310
7,323,211
8,806,521

1,596,400
37,881,746△31,752,036△11,375,563
76,975,132
65,599,569

12,000,000

3,000,000

51,111,786

5,806,521

65,599,569

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

収サ益

富士本保育園

保育事業収益その他の収益ビ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益サ
収その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益収
益 拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
費
部
用 拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

221,625,982
0

260,644,118
0

270,002,170
181,833,772
20,565,935
20,328,800
13,165,179△9,636,985
226,256,701
43,745,469
2,143,418
330
4,402,396

221,625,982
173,686,506
12,274,084
25,791,262
0
211,751,852
9,874,130

260,644,118
209,322,646
21,605,534
22,004,995
44,9680252,978,143
7,665,975

0
1,840,000

03,454,000

6,546,144
3,185,686
2,941,140

1,840,000

3,454,000

1,840,000
11,714,130
500,000

3,454,000
11,119,975
500,000

234,000
734,000

500,000

34,214
1,192,772
56,195037,064,594

32

南大泉保育園269,982,090
20,0806,126,826
419,318
44,164,787
1,000,000
158,558

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)光が丘保育園946,694
38,067,483△36,874,711
7,290,076
182,083,004
189,373,080

0
10,428,000
1,891,000
158,000
12,477,000△11,743,000△28,870△13,029,712△13,058,582

0
12,850,810
9,549
12,860,359△12,360,359△1,240,384△12,732,693△13,973,077

189,373,080△13,058,582△13,973,077

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
宮前おおぞら保育
園

勘定科目

収
サ益

保育事業収益その他の収益ビ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益サ
収その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益収
益 拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
費
部
用 拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)33上井草保育園

石神井公園こぐま保育園

223,437,665
29,420316,846,779
60

58,444,732
60

223,467,085
149,829,609
14,938,822
27,110,079
15,055,799△11,165,142
195,769,167
27,697,918
170,036
1,489
2,103,443

316,846,839
205,115,511
26,659,588
39,420,764
34,173,288△18,422,547
286,946,604
29,900,235
263,747294
4,051,027

58,444,792
46,507,175
3,919,014
11,785,785
939,356△357,995
62,793,335△4,348,543

2,274,968
365,091
1,790,440

4,315,068
998,442
3,110,160

1,059,796

2,155,531
119,437
27,817,355
998,000

4,108,602
206,466
30,106,701
1,978,000

472,670
587,126△3,761,417
998,000

601,443
1,599,443

3,216,010
5,194,010

2,250
1,000,250

039,717,206

0
26,913,093

279,961
066,17939,783,385△38,183,942△10,366,587
20,804,117
10,437,530

1,035,232
27,948,325△22,754,315
7,352,386
102,841,405
110,193,791

29,130309,091
691,159△3,070,258
18,222,964
15,152,706

5,000,000

2,000,000

5,437,530

108,193,791

726
1,059,070

472,670

15,152,706

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

収
サ益

合計

保育事業収益その他の収益ビ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益サ
収その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益収
益 拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
費
部
用 拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

内部取引消去事業区分合計

2,412,555,707
306,170

2,412,555,707
306,170

2,412,861,877
1,793,935,025
180,492,332
306,689,245
118,698,233△72,575,824
2,327,239,011
85,622,866
3,031,939
19,24830,952,974

2,412,861,877
1,793,935,025
180,492,332
306,689,245
118,698,233△72,575,824
2,327,239,011
85,622,866
3,031,939
19,24830,952,974

34,004,161
6,055,673
18,366,550

34,004,161
6,055,673
18,366,550

24,422,223
9,581,938
95,204,804
10,339,411
272,395,083
1,891,000
5,038,537
289,664,031
1,093,670
2,541,459
272,395,083
1,891,000
4,364,684
282,285,896
7,378,135
102,582,939
552,176,350
654,759,289

24,422,223
9,581,938
95,204,804
10,339,411
00
5,038,537
15,377,948
1,093,670
2,541,459
004,364,684
7,999,813
7,378,135
102,582,939
552,176,350
654,759,289△272,395,083△1,891,000△274,286,083△272,395,083△1,891,000△274,286,083
000

21,087,117
79,500,000

596,346,406

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)34

21,087,117
79,500,000

0596,346,406

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

法人本部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産7,199,221
5,943,683
000069,8101,185,728
10,779,343

10,779,343

325,633
1,082,105
8,411,515

949,000
11,09017,978,564
17,353,649

資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

43,316,938
29,187,465
11,348,762
363,782
1,595,000
107,0160714,9130245,640,812
55,048,807
3,600,000
51,448,807
190,592,005
86,702,889
15,876,401
5,483,745
3,518,047
308,700
6,134,340
44,000,000
28,412,883
155,000

北保育園
41,240,233
20,091,177
8,863,450
286,623500,000
113,861
0
11,385,122
0
94,547,663

94,547,663
6,469,315
18,244,924
1
3,634,733
308,700
6,671,990
59,000,000
218,000

288,957,750
16,429,089

135,787,896
15,016,175

4,572,740
02,196,000

3,586,939
987,800

3,115,182
167,200

1,179,283
663,550008,742,076
6,464,710
6,464,710

2,403,178
568,529008,882,643
6,134,340

1,904,660
564,947009,264,186
6,671,990

6,134,340
22,563,429
8,150,000
7,950,000
200,000
33,006,781
72,412,883
44,000,000
28,412,883
152,824,657
129,415,228
266,394,321
288,957,750

6,671,990
21,688,165

23,818,359△5,839,795
2,767,574△5,839,795
17,978,564

35

国立保育園

19,381,511
59,000,000
59,000,000
35,718,220△14,936,316
114,099,731
135,787,896

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
きたひだまり保育 国立ひまわり保育 西国分寺保育園
園
園

勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産

44,465,867
20,511,444
8,045,022
393,144
14,709,000
61,613
0745,6440152,325,124

資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

152,325,124
98,262,336

40,945,404
33,411,188
5,052,920
1,573,760
091,6230815,9130
167,987,678
120,904,508

407,268,249
54,410,395

120,904,508
47,083,170

023,439,796

86,461
2,522,927
308,700
7,419,700
25,000,000

8,107,791
1,518,596
8,468,544
3,000,000

911,529
8,947,024
139,8887,318,429
182,160
7,203,140
22,000,000

18,725,000

9,875,668

381,000

196,790,991
16,824,556

495,583,321
27,048,308

208,933,082
28,742,653

2,443,11003,480,000

6,350,853
3,740,504
2,100,000

7,419,700
38,454,256

3,162,961
0
9,048,000
2,496,000
1,680,211
618,1240
0
10,043,012
130,236,544
101,968,000
19,800,000
8,468,544
157,284,852

82,224,949
25,000,000
25,000,000

329,491,948
3,000,000
3,000,000

72,787,720
22,000,000
22,000,000

51,111,786△4,707,657
158,336,735
196,790,991

5,806,521
1,483,310
338,298,469
495,583,321

65,599,569△11,375,563
160,387,289
208,933,082

1,445,174
613,07808,843,194
21,629,700
14,210,000

36

33,904,677
22,925,418
8,559,260
269,100
456,000
85,59410,0001,599,305
0461,678,644
407,268,249

2,936,946
944,749
306,000
0
12,363,601
19,803,140
12,600,000
7,203,140
48,545,793

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

富士本保育園

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

37

光が丘保育園

南大泉保育園33,566,080
26,254,620
4,737,390
113,735
1,231,705
118,726
0
1,109,904
0580,475,534
555,070,141
397,462,732
157,607,409
25,405,393
0
3,365,603
10,121,132

21,167,132
18,832,375
0629,790
500,000
103,807
8,980
1,092,180
09,373,190

30,264,621
28,119,258
0
788,234
500,000
53,2890803,84008,685,290

9,373,190

8,685,290

2,081,572
182,160
9,398,926

0
9,373,190

168,630
7,836,660

256,000
0614,041,614
41,748,456
0
4,561,767
020,600,754

0030,540,322
34,225,714

680,000
38,949,911
45,086,328

16,834,157
341,000

25,273,972
0

2,807,375
668,533
355,500
0
12,754,527
247,648,611
238,249,685

1,882,097
892,7400
1,161,296
13,114,424
9,373,190

4,016,263
949,954
24,432
14,821,707
7,836,660

9,398,926
289,397,067

9,373,190
43,598,904

7,836,660
52,922,988

135,271,467
0
0

0

0

189,373,080
7,290,076
324,644,547
614,041,614△13,058,582△28,870△13,058,582
30,540,322△13,973,077△1,240,384△13,973,077
38,949,911

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
宮前おおぞら保育
園

勘定科目

上井草保育園

石神井公園こぐま
保育園

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産40,563,517
33,358,251
4,255,530
655,186
907,000
48,6570
1,338,893
0
318,564,908
203,235,494

47,255,344
35,732,221
6,496,832
420,940
1,571,200
215,22502,818,926
0630,610,832
367,840,315

203,235,494
115,329,414

367,840,315
262,770,517

74,300,509
12,671,029

27,351,900

2,944,394
129,168
8,520,314
16,000,000

193,441,460
37,181,960
260,375
12,150,096
96,228
16,962,898
2,000,000

764,000

677,500

資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

359,128,425
25,336,909

677,866,176
39,240,577

5,288,605
0
4,872,000

6,971,992
0
12,348,965

2,766,509
771,234

3,557,581
1,045,460

0
11,638,561
67,390,558
58,870,244

015,316,579
156,517,942
139,555,044

8,520,314
92,727,467

16,962,898
195,758,519

1,954,000
051,675,599
13,301,182
8,000,000
1,095,374000825,100
237,631003,143,077
3,949,740
003,949,740
17,250,922

244,963,428
16,000,000
16,000,000

371,913,866
2,000,000
2,000,000

13,271,971
6,000,000
6,000,000

5,437,530△10,366,587
266,400,958
359,128,425

108,193,791
7,352,386
482,107,657
677,866,176

15,152,706△3,070,258
34,424,677
51,675,599

38

11,743,856
7,701,873
2,025,654
219,480
998,0006,877
0791,972
039,931,743

39,931,743

595,103
81,0003,949,740
6,000,000

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

合計

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産395,632,890
282,068,973
59,384,820
5,713,774
22,967,905
1,006,288
18,98023,286,422
1,185,728
2,720,600,761
1,709,367,514
401,062,732
1,308,304,782
1,011,233,247
86,702,889
419,979,053
116,089,610
812,358
43,955,197
11,695,557
91,939,442
177,000,000
28,412,883
34,635,168
11,0903,116,233,651
320,353,596
8,000,000
83,257,652
5,236,504
54,645,719
2,496,000
27,404,377
8,538,529
661,500
1,185,728
128,927,587
683,657,125
571,917,683
19,800,000
91,939,442
1,004,010,721
8,150,000
7,950,000
200,000
1,302,313,641
205,412,883
177,000,000
28,412,883
596,346,406
102,582,939
2,112,222,930
3,116,233,651

資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

39

内部取引消去事業区分合計

△1,185,728△1,185,728
00△1,185,728△1,185,728△1,185,728
0△1,185,728

000△1,185,728

394,447,162
282,068,973
59,384,820
5,713,774
22,967,905
1,006,288
18,98023,286,422
0
2,720,600,761
1,709,367,514
401,062,732
1,308,304,782
1,011,233,247
86,702,889
419,979,053
116,089,610
812,358
43,955,197
11,695,557
91,939,442
177,000,000
28,412,883
34,635,168
11,0903,115,047,923
319,167,868
8,000,000
83,257,652
5,236,504
54,645,719
2,496,000
27,404,377
8,538,529
661,500
0
128,927,587
683,657,125
571,917,683
19,800,000
91,939,442
1,002,824,993
8,150,000
7,950,000
200,000
1,302,313,641
205,412,883
177,000,000
28,412,883
596,346,406
102,582,939
2,112,222,930
3,115,047,923

拠点区分別 令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

本部
国立保育園
北保育園
きたひだまり保育園
国立ひまわり保育園
西国分寺保育園
富士本保育園
光が丘保育園
南大泉保育園宮前おおぞら保育園
上井草保育園
石神井公園こぐま保育園

40

拠点区分別 令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

本部

41

第一号第四様式

法人本部拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収入その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受取利息配当金収入
収入 その他の収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
法定福利費支出
事務費支出
事
福利厚生費支出
業
旅費交通費支出
活
研修研究費支出動に
事務消耗品費支出
よ印刷製本費支出
る
水道光熱費支出
収
支
修繕費支出
支
出 通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)

決算(B)

1,574,000
1,574,000
1,574,000
1,133
758,597
23,570735,027735,027
2,333,730
104,634,473
11,145,000
54,395,539
18,469,794
8,117,450
12,506,690
37,012,209
2,082,952
1,732,652
2,124,400
10,611,035
2,750
101,519
209,935
2,132,309
325,624
1,063,955
10,856,766
10,856,766
467,698
1,903,340
254,488405,060
122,050
892,130
1,723,546
1,723,546
88,888
141,735,570△139,401,840

1,574,000
1,574,000
1,574,000
1,133
758,597
23,570735,027735,027
2,333,730
104,634,473
11,145,000
54,395,539
18,469,794
8,117,450
12,506,690
37,012,209
2,082,952
1,732,652
2,124,400
10,611,035
2,750
101,519
209,935
2,132,309
325,624
1,063,955
10,856,766
10,856,766
467,698
1,903,340
254,488405,060
122,050
892,130
1,723,546
1,723,546
88,888
141,735,570△139,401,840

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2,196,000
313,500
313,50002,196,000
313,500
313,50000002,509,500△2,509,500
146,310,654
1,145,125
167,125
978,000
147,455,779
18,0002,509,500△2,509,500
146,310,654
1,145,125
167,125
978,000
147,455,779
18,000

0
0
0
0
0
0
0
0

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 器具及び備品取得支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
拠点区分間繰入金収入
その他の活動による収入
収
入 その他の収入差入保証金返還金収入
その他の活動収入計(7)
その他の活動による支出

42

差異(A)-(B)

備考第一号第四様式

法人本部拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目
そ
の
他
の
活支
動出
に
よ
る
収
支

予算(A)

差入保証金支出

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)決算(B)

差異(A)-(B)

備考

18,00018,0000

18,000147,437,779

18,000147,437,779

00―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)43

5,526,439

5,526,439

0△4,742,791
783,648△4,742,791
783,64800

第二号第四様式

法人本部拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益その他の事業収益
補助金事業収益(公費)収
益 その他の収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
法定福利費
事務費
福利厚生費
職員被服費
サ
旅費交通費
研修研究費
ビ
ス
事務消耗品費
活
印刷製本費
動
水道光熱費
増
減 費 修繕費
の用
通信運搬費
部
会議費
広報費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
益 雑収益
ビ
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益
特別 収 その他の特別収益増益
その他の特別収益減
特別収益計(8)の部 費 固定資産売却損･処分損
用 器具及び備品売却損･処分損

1,574,000
1,574,000
1,574,000
23,57023,5701,597,570
107,488,392
11,145,000
54,395,539
21,323,713
8,117,450
12,506,690
37,012,209
2,082,952
1,732,652
2,124,400
10,611,035
2,750
101,519
209,935
2,132,309
325,624
1,063,955
10,856,766
10,856,766
467,698
1,903,340
254,488405,060
122,050
892,130
1,723,546
1,723,546
3,345,445
147,846,046△146,248,476
1,133
735,027735,027735,027
736,160
88,88888,888647,272△145,601,204
146,310,654
1,891,000
167,125
167,125
148,368,7791
1

44

前年度決算(B)
2,000,000
2,000,000
2,000,000

2,000,000
90,594,258
7,605,000
46,477,732
19,209,841
7,149,758
10,151,927
28,224,140
180,533
4,857
2,280,186
192,8443,272,421
34,320431,723
1,208,608
7,020
878,884
10,381,464
10,381,464
284,550
3,029,860
775,311299,380
203,900
1,090,504
3,667,775
3,667,775
1,786,308
120,604,706△118,604,706
683
19,507
19,507
19,507
20,19017,66917,6692,521△118,602,185
112,724,453
810,419

113,534,872

増減(A)-(B)△426,000△426,000△426,000
23,57023,570△402,430
16,894,134
3,540,000
7,917,807
2,113,872
967,692
2,354,763
8,788,069
1,902,419△4,857△547,534
1,931,556
7,338,614△31,570
101,519△221,788
923,701
318,604
185,071475,302475,302
183,148△1,126,520△520,823
105,680△81,850△198,374△1,944,229△1,944,229
1,559,137
27,241,340△27,643,770
450
715,520715,520715,520715,970
71,21971,219644,751△26,999,019
33,586,201
1,080,581
167,125
167,125
34,833,907
1
1

第二号第四様式

法人本部拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目
費
用

当年度決算(A)

拠点区分間繰入金費用

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)45

前年度決算(B)

増減(A)-(B)1,988,615△1,988,615

1
148,368,778
2,767,574△8,607,369△5,839,795

1,988,615
111,546,257△7,055,928△1,551,441△8,607,369△1,988,614
36,822,521
9,823,502△7,055,928
2,767,574△5,839,795△8,607,369

2,767,574

第三号第四様式

法人本部拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
未収金
未収補助金
前払金
前払費用
拠点区分間貸付金

7,199,221
5,943,683
00069,8101,185,728

32,373,668
27,854,279
45,7452,000,000
11,00032,0102,430,634

固定資産
基本財産
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
差入保証金
その他の固定資産

10,779,343

12,880,289

10,779,343
325,633
1,082,105
8,411,515
949,000
11,09012,880,289
541,472
1,573,723
10,736,004
18,00011,09017,978,564

45,253,957

資産の部合計増減

当年度末△25,174,447 流動負債
△21,910,596 事業未払金△45,745 １年以内返済予定設備資金借入金△2,000,000 未払費用
△11,000 預り金
37,800 職員預り金△1,244,906 拠点区分間借入金
賞与引当金△2,100,946 固定負債
設備資金借入金△2,100,946
負債の部合計△215,839△491,618 基本金△2,324,489 国庫補助金等特別積立金
931,000 その他の積立金
0 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△27,275,393
負債及び純資産の部合計

46

前年度末

増減

17,353,649
4,572,740
2,196,000
1,179,283
0663,55008,742,076
6,464,710
6,464,710
23,818,359
純資産の部

45,200,616
5,190,282
2,196,000
1,380,709
102,100
5,122,022
25,321,346
5,888,157
8,660,710
8,660,710
53,861,326△27,846,967△617,5420△201,426△102,100△4,458,472△25,321,346
2,853,919△2,196,000△2,196,000△30,042,967△5,839,795
2,767,574△5,839,795
17,978,564△8,607,369△7,055,928△8,607,369
45,253,957

2,767,574
9,823,502
2,767,574△27,275,393

別紙２
計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・賞与引当金－翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
該当無し
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人本部拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
車輌運搬具
1,044,110
718,477
325,633
器具及び備品4,856,756
3,774,651
1,082,105
小計
5,900,866
4,493,128
1,407,738
合計
5,900,866
4,493,128
1,407,738
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

47

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 2年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

法人本部

（至） 令和 3年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
車両及び運搬具

0325,6330

器具及び備品1,573,723

0313,500

0805,11701

01,082,105

0

3,622,912

0

4,705,0170

その他の固定資産（有形固定資産）計

2,115,195

541,47200313,5000001,020,956

215,839

0

0

1

0

0

1,407,738

0

4,341,389

718,477005,749,127

1,044,11000

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア
差入保証金
その他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計

10,736,004

0

0

0

2,324,489

0008,411,515

03,177,449

0

11,588,964

0

0

0

949,000

0

0

0

0

0

949,00000

0949,000

0

10,736,004

0

949,000

02,324,489

0009,360,515

03,177,449

012,537,964

0

12,851,199

0

1,262,500

03,345,445

01010,768,253

0

7,518,838

0

18,287,091

0

12,851,199

0

1,262,500

03,345,445

01010,768,253

0

7,518,838

0

18,287,091

0

将来入金予定の償還補助金の額
差引012,851,199

00
1,262,500

003,345,445001（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

48

0

0
10,768,2530平成31年4月
令和1年3月

令和2年4月
令和3年3月別紙3(⑨)

引当金明細書(自)令和 2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 法人本部(単価：円）
科目
賞与引当金

計

当期増加額

期首残高
5,888,157

5,888,157

8,742,076

当期減少額
目的使用
5,888,157
) (

期末残高

その他

(

(

(

) (

) (

)

(

8,742,0760) (5,888,157
0) (

0
0)

49

)

摘要

8,742,076
0
8,742,076

拠点区分別 令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

国立保育園

50

第一号第四様式

国立保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)199,154,632
169,302,690
1,390,860
1,390,860
28,461,082
28,005,082
456,000
4,673
2,055,846
46,0001,792,160
15,660202,026
202,026
201,215,151
133,623,205
71,092,873
23,385,625
21,556,026
1,286,880
16,301,801
16,385,957
7,817,333
944,753
1,113,486
3,684,379
2,641,176
50,480134,350
13,675,124
4,806,167
15,06374,36919,940352,004
7,170
311,870
587,605
2,523,143
2,523,143
143,985
1,874,611
193,209367,897
819,416
1,136,828
441,847
441,847
1,792,160
1,792,160
165,476,446
35,738,705
1,699,000
1,699,000

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)収
受取利息配当金収入
入その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
活
保育材料費支出動
水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
よ
る
保険料支出
収
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
支 旅費交通費支出
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
収 施設整備等補助金収入
入

51

決算(B)
199,154,632
169,302,690
1,390,860
1,390,860
28,461,082
28,005,082
456,000
4,673
2,055,846
46,0001,792,160
15,660202,026
202,026
201,215,151
133,623,205
71,092,873
23,385,625
21,556,026
1,286,880
16,301,801
16,385,957
7,817,333
944,753
1,113,486
3,684,379
2,641,176
50,480134,350
13,675,124
4,806,167
15,06374,36919,940352,004
7,170
311,870
587,605
2,523,143
2,523,143
143,985
1,874,611
193,209367,897
819,416
1,136,828
441,847
441,847
1,792,160
1,792,160
165,476,446
35,738,705
1,699,000
1,699,000

差異(A)-(B)

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

第一号第四様式

国立保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出
施
設
土地取得支出整建物取得支出備等 支 器具及び備品取得支出に 出 構築物取得支出
よ
固定資産除却･廃棄支出
る
器具及び備品除却･廃棄支出
収支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
修繕積立資産取崩収入(保育)収
拠点区分間繰入金収入
そ 入 その他の活動による収入の差入保証金返還金収入
他のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出によ
人件費積立資産支出(保育)る 支 修繕積立資産支出(保育)収出
拠点区分間繰入金支出
支
その他の活動による支出
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

1,699,000
103,569,572
86,702,889
14,875,943
1,487,600
503,140
907,500
907,500
104,477,072△102,778,072
21,423,837
336,720
21,087,117
121,063,807
247,200
247,200
142,734,844
58,769,830
1,269,830
8,000,000
49,500,000
22,472,270
270,646
270,646
81,512,746
61,222,098

1,699,000
103,569,572
86,702,889
14,875,943
1,487,600
503,140
907,500
907,500
104,477,072△102,778,072
21,423,837
336,720
21,087,117
121,063,807
247,200
247,200
142,734,844
58,769,830
1,269,830
8,000,000
49,500,000
22,472,270
270,646
270,646
81,512,746
61,222,098

差異(A)-(B)

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△5,817,269△5,817,2690

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)41,587,761
35,770,492

41,587,761
35,770,492

0
0

52

第二号第四様式

国立保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
水道光熱費
消耗器具備品費
ビ
ス
保険料
活
雑費
動
事務費
増
減
福利厚生費
の
職員被服費
部
費 旅費交通費
用 研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス収
活 益 利用者等外給食収益
動
雑収益
外
雑収益
増
サービス活動外収益計(4)減の 費 その他のサービス活動外費用
部 用 利用者等外給食費

199,154,632
169,302,690
1,390,860
1,390,860
28,461,082
28,005,082
456,000
15,66015,660199,170,292
134,066,199
71,092,873
22,895,509
21,556,026
2,219,990
16,301,801
16,385,957
7,817,333
944,753
1,113,486
3,684,379
2,641,176
50,480134,350
13,596,124
4,806,167
15,06374,36919,940352,004
7,170
232,870
587,605
2,523,143
2,523,143
143,985
1,874,611
193,209367,897
819,416
1,136,828
441,847
441,847
5,691,279△1,841,805
167,897,754
31,272,538
4,673
2,067,786
46,0001,792,160
229,626
229,626
2,072,459
1,792,160
1,792,160

53

前年度決算(B)
210,690,270
178,087,650
1,381,500
1,381,500
31,221,120
30,417,620
803,500

210,690,270
142,270,362
82,915,661
20,463,635
19,732,370
2,469,580
16,689,116
18,811,360
8,660,351
1,060,036
1,016,595
4,258,174
2,040,975
39,825
1,735,404
20,630,537
4,523,611
42,681
98,017
189,666
2,207,173
4,563,780
444,9073,845,637
3,845,637
89,503
1,955,642
297,196
1,083,600
1,117,856
171,268
171,268
4,848,869△3,249,642
183,311,486
27,378,784
4,573
2,628,168
44,0002,265,580
318,588318,5882,632,741
2,265,580
2,265,580

増減(A)-(B)△11,535,638△8,784,960
9,360
9,360
△2,760,038△2,412,538△347,500
15,66015,660△11,519,978△8,204,163△11,822,788
2,431,874
1,823,656△249,590△387,315△2,425,403△843,018△115,283
96,891△573,795
600,201
10,655△1,601,054△7,034,413
282,556△27,618△23,648△169,726△1,855,169
7,170△4,330,910
142,698△1,322,494△1,322,494
54,482△81,031△103,987△715,703
819,416
18,972
270,579
270,579
842,410
1,407,837△15,413,732
3,893,754
100△560,382
2,000△473,420△88,962△88,962△560,282△473,420△473,420

第二号第四様式

国立保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)費用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収
拠点区分間繰入金収益益
特別収益計(8)固定資産売却損･処分損
特別
構築物除却･廃棄費用
増
器具及び備品除却･廃棄費用減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 修繕積立金取崩額(保育)減 その他の積立金積立額(16)差
額 人件費積立金積立額(保育)の 修繕積立金積立額(保育)部

前年度決算(B)

1,792,160
280,299
31,552,837
1,699,000
1,699,000
121,063,807

2,265,580
367,161
27,745,945
2,320,000
2,320,000△473,420△86,8623,806,892△621,000△621,000
121,063,807

122,762,807
907,500

2,320,000
1
1

120,442,807
907,499△1
907,500△1,070,000
3,148,623△115,816
61,646
61,646
2,931,952
117,510,855
121,317,747
8,097,481
129,415,228

907,500
1,250,000
22,472,270
270,646
270,646
24,900,416
97,862,391
129,415,228
59,822,312
189,237,540

2,320,000
19,323,647
115,816
209,000
209,000
21,968,464△19,648,464
8,097,481
51,724,831
59,822,312

21,087,117
21,087,117
57,500,000
8,000,000
49,500,000
152,824,657

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)54

増減(A)-(B)21,087,117
21,087,117
57,500,000
8,000,000
49,500,000
59,822,312

93,002,345

第三号第四様式

国立保育園拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計43,316,938
29,187,465
11,348,762
363,782
1,595,000
107,0160714,9130245,640,812
55,048,807
3,600,000
51,448,807
190,592,005
86,702,889
15,876,401
5,483,745
3,518,047
308,700
6,134,340
44,000,000
28,412,883
155,000
288,957,750

負債の部
前年度末
52,206,361
36,585,545
8,682,860
244,622
2,320,000
22,5481,036
472,454
3,877,296
112,189,896
57,827,557
3,600,000
54,227,557
54,362,339
2,022,402
5,684,449
3,092,987
432,901
6,834,000
36,000,000
295,600
164,396,257

増減

当年度末

△8,889,423 流動負債
△7,398,080 事業未払金
2,665,902 その他の未払金
119,160 未払費用
△725,000 職員預り金
84,468 前受金△1,036 賞与引当金
242,459△3,877,296
133,450,916 固定負債
△2,778,750 退職給付引当金
0
負債の部合計△2,778,750
136,229,666 基本金86,702,889 第１号基本金
13,853,999 その他の基本金△200,704 国庫補助金等特別積立金
425,060 その他の積立金△124,201 人件費積立金(保育)△699,660 修繕積立金(保育)8,000,000 次期繰越活動増減差額
28,412,883 (うち当期活動増減差額)△140,600
純資産の部合計
124,561,493
負債及び純資産の部合計

55

前年度末

増減

16,429,089
3,586,939
987,800
2,403,178
568,52908,882,643

19,991,359
5,208,341
2,849,000
2,261,217
169,542
130,500
9,372,759△3,562,270△1,621,402△1,861,200
141,961
398,987△130,500△490,116

6,134,340
6,134,340
22,563,429
純資産の部
8,150,000
7,950,000
200,000
33,006,781
72,412,883
44,000,000
28,412,883
152,824,657
129,415,228
266,394,321
288,957,750

6,834,000
6,834,000
26,825,359△699,660△699,660△4,261,930

8,150,000
7,950,000
200,000
33,598,586
36,000,000
36,000,000

000△591,805
36,412,883
8,000,000
28,412,883
93,002,345
121,317,747
128,823,423
124,561,493

59,822,312
8,097,481
137,570,898
164,396,257

別紙２
計算書類に対する注記（国立保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金－東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金－翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)国立保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
3,600,000
54,227,557
57,827,557

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
2,778,750
2,778,750(単位:円)
当期末残高
3,600,000
51,448,807
55,048,807

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
土地（基本財産）3,600,000円
建物（基本財産）51,448,807円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計
55,048,807円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
140,340,980
88,892,173
51,448,807
小計
140,340,980
88,892,173
51,448,807
その他の固定資産
建物
19,511,901
3,635,500
15,876,401
構築物
12,163,353
6,679,608
5,483,745
器具及び備品30,292,556
26,774,509
3,518,047
小計
61,967,810
37,089,617
24,878,193
合計
202,308,790
125,981,790
76,327,000
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
11,348,762
0
11,348,762
363,7820363,782
1,595,000
01,595,000
13,307,544
0
13,307,544

56

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の1.66％（3000万円）を積立てることを目的とした積立金であり、国立保育園の積立金額は8,000,000円である。
②修繕積立金建物、設備及び機械・装置及び器具備品の整備・修繕、環境の改善等に要する費用に充てるために積み立てているものであり、同額の積立資産を留保するものである。当該積立金額は49,500,000円である。
上記①、②に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。
なお、当期において、国立保育園、西国分寺保育園、富士本保育園の修繕に充てるため、理事会の決議により21,087,177円を取り崩している。

57

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 2年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

国立保育園

（至） 令和 3年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

当期減価償却額（Ｃ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

54,227,557

土地

32,828,359

002,778,750

1,699,869

0051,448,807

31,128,490

88,892,173

54,723,510

140,340,980

85,852,000

3,600,000

0

0

0

0

0

0

0

3,600,000

0003,600,000

057,827,557

32,828,359

002,778,750

1,699,869

0055,048,807

31,128,490

88,892,173

54,723,510

143,940,980

85,852,000

建物

2,022,402

207,488

14,875,943

1,144,000

1,021,944

33,8740015,876,401

1,317,614

3,635,500

37,39019,511,901

1,355,004

構築物

5,684,449

0503,1400703,8440005,483,745

0

6,679,608

0

12,163,353

0

器具及び備品3,092,987

296,575

1,487,600

106,000

1,062,540

52,994003,518,047

349,581

26,774,509

679,018

30,292,556

1,028,599

0086,702,889

0

0

0

0

0

86,702,889

0

0

0

86,702,889

0

10,799,838

504,063

103,569,572

1,250,000

2,788,328

86,8680

0111,581,082

1,667,195

37,089,617

716,408

148,670,699

2,383,603

60,6000

155,00000060,6000

155,00000

0

155,000

基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）

土地
その他の固定資産（有形固定資産）計
その他の固定資産（無形固定資産）
差入保証金
その他の固定資産（無形固定資産）計0493,501

266,164

155,000

0

124,201

55,06860,6000463,700

211,096

533,300

64,246

997,000

275,342その他の固定資産計

11,293,339

770,227

103,724,572

1,250,000

2,912,529

141,936

60,6000

112,044,782

1,878,291

37,622,917

780,654

149,667,699

2,658,945

基本財産及びその他の固定資産計

69,120,896

33,598,586

103,724,572

1,250,000

5,691,279

1,841,805

60,6000167,093,589

33,006,781

126,515,090

55,504,164

293,608,679

88,510,945

69,120,896

33,598,586

103,724,572

1,250,000

5,691,279

1,841,805

60,6000167,093,589

33,006,781

将来入金予定の償還補助金の額
差

引

0

0

0

0

（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

58

0

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 国立保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

9,372,759

退職給付引当金

6,834,000

計

16,206,759

当期減少額

当期増加額

目的使用
9,372,759

8,882,643
(

(

) (

1,269,830

336,720

(

) (

) (

(

10,152,473
0) (9,709,479
0) (

59

期末残高

その他
)
1,632,770
1,632,770 )
1,632,770
1,632,770 )

8,882,643
6,134,340
15,016,983

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名
拠点区分

社会福祉法人国立保育会

国立保育園(単価：円）
区分

前期末残高

当期増加額

人件費積立金(保育)36,000,000

8,000,000

修繕積立資産(保育)049,500,000

当期減少額

期末残高

摘要

44,000,000
21,087,117

28,412,883
0

計36,000,000

57,500,000

21,087,117

72,412,883(単価：円）

区分

前期末残高

当期増加額

退職給付引当資産

6,834,000

1,269,830

人件費確立資産（保育）36,000,000

8,000,000

049,500,000

修繕積立資産（保育）当期減少額
1,969,490

期末残高

摘要

6,134,340 退職給付引当金に対応
44,000,000

21,087,117

28,412,883
0

計

42,834,000

58,769,830

60

23,056,607

78,547,223

拠点区分別 令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

北保育園

61

第一号第四様式

北保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)207,253,410
178,618,730
1,462,320
1,462,320
27,172,360
26,906,860
265,500
6,176
3,564,885
12,0002,109,040
8,440
1,435,405
1,435,405
210,824,471
143,566,782
79,562,436
27,496,573
18,555,195
1,135,350
16,817,228
14,851,838
7,652,933
1,248,692
1,027,338
3,733,696
1,109,489
49,15030,54024,114,179
6,457,247
30,80235,431
19,455270,019435
1,354,958
506,401
2,588,955
2,588,955
196,350
414,881
29,70011,176,974
400
804,016
228,155
228,155
2,109,040
2,109,040
184,641,839
26,182,632
600,000
600,000

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)収
受取利息配当金収入
入その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
活
保育材料費支出動
水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
よ
る
保険料支出
収
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
支 旅費交通費支出
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
収 施設整備等補助金収入
入

62

決算(B)
207,253,410
178,618,730
1,462,320
1,462,320
27,172,360
26,906,860
265,500
6,176
3,564,885
12,0002,109,040
8,440
1,435,405
1,435,405
210,824,471
143,566,782
79,562,436
27,496,573
18,555,195
1,135,350
16,817,228
14,851,838
7,652,933
1,248,692
1,027,338
3,733,696
1,109,489
49,15030,54024,114,179
6,457,247
30,80235,431
19,455270,019435
1,354,958
506,401
2,588,955
2,588,955
196,350
414,881
29,70011,176,974
400
804,016
228,155
228,155
2,109,040
2,109,040
184,641,839
26,182,632
600,000
600,000

差異(A)-(B)

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

第一号第四様式

北保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施収
設入
施設整備等収入計(4)整
固定資産取得支出
備
器具及び備品取得支出
等に 支 構築物取得支出
よ出る
施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収 その他の活動による収入
そ 入 その他の収入の差入保証金返還金収入
他のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出によ
拠点区分間繰入金支出
る 支 その他の活動による支出
収出その他の支出支
差入保証金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

600,000
840,330
402,640
437,690

600,000
840,330
402,640
437,6900000840,330△240,330
103,560
103,560
224,500
79,500145,000
328,060
1,390,570
1,390,570
40,483,252
78,5001,500
77,00041,952,322△41,624,262

840,330△240,330
103,560
103,560
224,500
79,500145,000
328,060
1,390,570
1,390,570
40,483,252
78,5001,500
77,00041,952,322△41,624,262

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―
△15,681,960△15,681,960

051,170,204
35,488,244

51,170,204
35,488,24400

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)63

第二号第四様式

北保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
雑費
活
動
事務費
増
福利厚生費
減
職員被服費
の
部
旅費交通費
費
用 研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益収
益 利用者等外給食収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)その他のサービス活動外費用

207,253,410
178,618,730
1,462,320
1,462,320
27,172,360
26,906,860
265,500
8,440
8,440
207,261,850
143,005,793
79,562,436
25,648,574
18,555,195
2,422,360
16,817,228
14,851,838
7,652,933
1,248,692
1,027,338
3,733,696
1,109,489
49,15030,54024,114,179
6,457,247
30,80235,431
19,455270,019435
1,354,958
506,401
2,588,955
2,588,955
196,350
414,881
29,70011,176,974
400
804,016
228,155
228,155
3,800,975△2,038,930
183,733,855
23,527,995
6,176
3,556,445
12,0002,109,040
1,435,405
1,435,405
3,562,621
2,109,040

64

前年度決算(B)
223,565,470
193,650,310
1,440,000
1,440,000
28,475,160
27,982,660
492,500

223,565,470
140,462,871
78,494,472
25,569,406
18,531,359
2,367,520
15,500,114
15,755,808
8,716,146
1,301,335
1,031,208
3,164,115
1,470,943
44,21527,846
27,514,824
7,401,527
21,98468,554
82,914
2,057,466
780,041
358,445
20,5203,349,920
3,349,920
153,028
363,543
362,448
11,595,335
200
657,101
241,798
241,798
4,699,292△3,595,103
184,837,692
38,727,778
6,104
2,456,767
2,254,940
201,827
201,827
2,462,871
2,254,940

増減(A)-(B)△16,312,060△15,031,580
22,32022,320△1,302,800△1,075,800△227,000
8,440
8,440
△16,303,620
2,542,922
1,067,964
79,16823,83654,8401,317,114△903,970△1,063,213△52,643△3,870569,581△361,454
4,935
2,694
△3,400,645△944,280
8,818△33,123△63,459△1,787,447
435
574,917
147,956△20,520△760,965△760,965
43,322
51,338△332,748△418,361
200
146,915△13,643△13,643△898,317
1,556,173△1,103,837△15,199,783
72
1,099,678
12,000△145,900
1,233,578
1,233,578
1,099,750△145,900

第二号第四様式

北保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)利用者等外給食費

サ
ビ
ス
活費
動用
外
増
減
の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収その他の特別収益益
その他の特別収益
特特別収益計(8)別国庫補助金等特別積立金積立額増減
拠点区分間繰入金費用の拠点区分間固定資産移管費用費
部
用 その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)65

前年度決算(B)

増減(A)-(B)2,109,040

2,254,940△145,900

2,109,040
1,453,581
24,981,576
600,000
600,000
79,50079,500679,500
112,640
40,483,252

2,254,940
207,931
38,935,709
2,125,278
2,125,278

1,500
1,500
40,597,392△39,917,892△14,936,316
50,654,536
35,718,220

2,125,278
2,125,278
10,575,568
104,706
278,000
278,000
13,083,552△10,958,274
27,977,435
22,677,101
50,654,536△145,900
1,245,650△13,954,133△1,525,278△1,525,278
79,50079,500△1,445,778△2,012,638
29,907,684△104,706△276,500△276,500
27,513,840△28,959,618△42,913,751
27,977,435△14,936,316

35,718,220

50,654,536△14,936,316

第三号第四様式

北保育園拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計

負債の部
前年度末

41,240,233
20,091,177
8,863,450
286,623500,000
113,861
11,385,122
0
94,547,663

56,984,355
29,721,277
11,306,800
620,993
2,125,278
24,210
11,257,327
1,928,470
96,424,628

94,547,663
6,469,315
18,244,924
1
3,634,733
308,700
6,671,990
59,000,000
218,000
135,787,896

96,424,628
7,408,282
19,441,841
14,323,744
444,450
5,520,310
59,000,000
286,000
153,408,983

増減

当年度末

△15,744,122 流動負債
△9,630,100 事業未払金△2,443,350 その他の未払金△334,370 未払費用
△1,625,278 職員預り金
89,651 前受金
127,795 賞与引当金△1,928,470△1,876,965 固定負債
退職給付引当金△1,876,965
負債の部合計△938,967△1,196,917 基本金
0 国庫補助金等特別積立金△689,011 その他の積立金△135,750 人件費積立金(保育)1,151,680 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)△68,000
純資産の部合計△17,621,087
負債及び純資産の部合計

66

前年度末

増減

15,016,175
3,115,182
167,200
1,904,660
564,94709,264,186

16,926,336
3,393,081
02,042,940
198,130
180,000
11,112,185△1,910,161△277,899
167,200△138,280
366,817△180,000△1,847,999

6,671,990
6,671,990
21,688,165
純資産の部

5,520,310
5,520,310
22,446,646

1,151,680
1,151,680△758,481

19,381,511
59,000,000
59,000,000
35,718,220△14,936,316
114,099,731
135,787,896

21,307,801
59,000,000
59,000,000
50,654,536
27,977,435
130,962,337
153,408,983△1,926,290
00△14,936,316△42,913,751△16,862,606△17,621,087

別紙２
計算書類に対する注記（北保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金－東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金－翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)北保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
14,014,440
7,545,125
6,469,315
構築物
25,936,611
7,691,687
18,244,924
車輌運搬具
1
0
1
器具及び備品18,943,802
15,309,069
3,634,733
小計
58,894,854
30,545,881
28,348,973
合計
58,894,854
30,545,881
28,348,973
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
8,863,450
08,863,450
286,623
0286,623500,0000
500,000
9,650,073
09,650,073

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

67

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 2年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

北保育園

（至） 令和 3年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

減価償却累計額（Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

7,408,282

4,450,325

00938,967

586,183

06,469,315

3,864,142

7,545,125

4,884,858

14,014,440

8,749,000

構築物

19,441,841

16,374,002

437,6900

1,634,607

1,320,030

0018,244,924

15,053,972

7,691,687

6,107,923

25,936,611

21,161,895

1

0

0

0

0

0

0

0

1

0

181,439

0

181,440

車両及び運搬具

00

器具及び備品4,323,744

196,374402,640

112,640

1,091,651

73,317003,634,733

235,697

15,309,069

316,351

18,943,802

552,048

その他の固定資産（有形固定資産）計

31,173,868

21,020,701

840,330

112,640

3,665,225

1,979,530

0028,348,973

19,153,811

30,727,320

11,309,132

59,076,293

30,462,943

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア444,450

差入保証金

287,10000135,750

59,40000308,700

227,700

543,300

69,300852,000

297,00000

295,000

00

077,0000

218,000

00

0

218,000

0444,450

287,100

295,000

0

135,750

59,40077,0000526,700

227,700

543,300

69,3001,070,000

297,000

その他の固定資産計

31,618,318

21,307,801

1,135,330

112,6403,800,975

2,038,930

77,000028,875,673

19,381,511

31,270,620

11,378,432

60,146,293

30,759,943

基本財産及びその他の固定資産計

31,618,318

21,307,801

1,135,330

112,6403,800,975

2,038,930

77,00028,875,673

19,381,511

31,270,620

11,378,432

60,146,293

30,759,943

31,618,318

21,307,801

1,135,330

112,6403,800,975

2,038,930

28,875,673

19,381,511

その他の固定資産（無形固定資産）計

将来入金予定の償還補助金の額
差

引

0

0

0

0
0

77,000（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

68

0

0

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 北保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

11,112,185

退職給付引当金

5,520,310

計

16,632,495

当期減少額

当期増加額

目的使用
11,112,185

9,264,186((((
1,412,500
22,080 ) (10,676,686
22,080 ) () (260,820) (11,373,005
0) (

69

期末残高

その他
)
0
0)
0
0)

9,264,186
6,671,990
15,936,176

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 北保育園
区分
人件費積立金(保育)前期末残高
59,000,000

計

59,000,000

区分
退職給付引当資産
人件費確保資産（保育）

計

前期末残高
5,520,310
59,000,000

64,520,310

当期増加額

当期減少額

0

当期増加額
1,412,500

1,412,500

70

期末残高
59,000,000

0

当期減少額
260,820

260,820(単価：円）
摘要

59,000,000(単価：円）
摘要

期末残高
6,671,990 退職給付引当金に対応
59,000,000
065,671,990

拠点区分別 令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

きたひだまり保育園

71

第一号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)217,780,909
178,631,080
39,149,829
39,032,829
117,000
52,242
1,646
2,254,527
18,0001,883,260
21,780331,487
331,487
220,089,324
128,234,372
74,501,278
24,633,898
10,855,796
1,741,880
16,501,520
10,580,052
5,193,031
933,878
484,868
2,935,301
906,918
35,73069,19021,13637,333,536
6,685,641
11,442
12,97390,9501,178,277
141,253
22,000544,372
1,852,529
1,852,529
43,032
771,569
133,056
25,014,000
400
658,187
173,855
173,855
58,722
1,883,260
1,883,260
178,089,942
41,999,382
600,000
600,000

保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
借入金利息補助金収入
収 受取利息配当金収入
入 その他の収入
受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
保育材料費支出
業
水道光熱費支出
活
消耗器具備品費支出
動
に
保険料支出
よ
賃借料支出
る
雑支出
収
支
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
支 旅費交通費支出
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
収
入 施設整備等補助金収入

72

決算(B)
217,780,909
178,631,080
39,149,829
39,032,829
117,000
52,242
1,646
2,254,527
18,0001,883,260
21,780331,487
331,487
220,089,324
128,234,372
74,501,278
24,633,898
10,855,796
1,741,880
16,501,520
10,580,052
5,193,031
933,878
484,868
2,935,301
906,918
35,73069,19021,13637,333,536
6,685,641
11,442
12,97390,9501,178,277
141,253
22,000544,372
1,852,529
1,852,529
43,032
771,569
133,056
25,014,000
400
658,187
173,855
173,855
58,722
1,883,260
1,883,260
178,089,942
41,999,382
600,000
600,000

差異(A)-(B)

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

第一号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施収
設入
施設整備等収入計(4)整設備資金借入金元金償還支出
備
固定資産取得支出等に 支 器具及び備品取得支出
よ出る
施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収 その他の活動による収入
そ 入 その他の収入の差入保証金返還金収入
他のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出によ
人件費積立資産支出(保育)る 支 拠点区分間繰入金支出
収出
その他の活動による支出
支
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

600,000
3,480,000
280,000
280,000

600,000
3,480,000
280,000
280,000000
03,760,000△3,160,000
772,530
772,530
379,390234,390145,000
1,151,920
13,552,410
1,552,410
12,000,000
46,590,486
130,640
130,640
60,273,536△59,121,616

3,760,000△3,160,000
772,530
772,530
379,390234,390145,000
1,151,920
13,552,410
1,552,410
12,000,000
46,590,486
130,640
130,640
60,273,536△59,121,616

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―
△20,282,234△20,282,234

0

60,246,739
39,964,505

60,246,739
39,964,50500

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)73

第二号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)収益
補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
消耗器具備品費
サ
保険料
賃借料
ビ
ス
雑費
活
事務費
動
福利厚生費
増
減
職員被服費
の
旅費交通費
費
部
用 研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
サ
受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス
受入研修費収益収活動 益 利用者等外給食収益
外
雑収益
増
雑収益
減
の
サービス活動外収益計(4)部
支払利息

217,780,909
178,631,080
39,149,829
39,032,829
117,000
21,78021,780217,802,689
126,897,836
74,501,278
22,517,482
10,855,796
2,521,760
16,501,520
10,580,052
5,193,031
933,878
484,868
2,935,301
906,918
35,73069,19021,13637,333,536
6,685,641
11,442
12,97390,9501,178,277
141,253
22,000544,372
1,852,529
1,852,529
43,032
771,569
133,056
25,014,000
400
658,187
173,855
173,855
8,120,410△6,199,429
176,732,405
41,070,284
52,242
1,646
2,232,747
18,0001,883,260
331,487
331,4872,286,635
58,72274

前年度決算(B)
232,792,700
193,949,760
38,842,940
38,135,400
707,540

232,792,700
144,610,291
87,765,656
24,073,092
12,213,464
3,027,900
17,530,179
10,500,268
6,119,038
865,462
528,180
2,013,213
866,236
35,43564,668
8,036
37,861,559
6,574,971
16,37151,009117,628
1,088,802
52,864415,936
4,620
1,736,050
1,736,050
19,366774,879
162,858
26,029,707
670,107146,391
146,391
8,088,458△6,506,710
194,553,866
38,238,834
61,5301,580
2,401,576
15,0002,340,240
46,336
46,3362,464,686
69,162

増減(A)-(B)△15,011,791△15,318,680
306,889
897,429△590,540
21,78021,780△14,990,011△17,712,455△13,264,378△1,555,610△1,357,668△506,140△1,028,659
79,784△926,007
68,416△43,312922,088
40,682
295
4,522
13,100△528,023
110,670△4,929△38,036△26,678
89,475
141,253△30,864
128,436△4,620116,479
116,479
23,666△3,310△29,802△1,015,707
400△11,920
27,464
27,464
31,952
307,281△17,821,461
2,831,450△9,28866△168,829
3,000△456,980
285,151
285,151△178,051△10,440

第二号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)1,883,260
1,883,260

2,340,240
2,340,240△456,980△456,980

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収その他の特別収益益
その他の特別収益
特
別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額減
拠点区分間繰入金費用の部 費 その他の特別損失用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減 人件費積立金積立額(保育)差額の部

1,941,982
344,653
41,414,937
600,000
600,000
273,390
273,390873,390274,858
46,590,486
130,640
130,640
46,995,984△46,122,594△4,707,657
67,819,443
63,111,786

2,409,402
55,28438,294,118
2,194,000
2,194,000
2,094,273
2,094,273
4,288,273
2,194,000
31,688,256
375,000
375,000
34,257,256△29,968,983
8,325,135
59,494,308
67,819,443△467,420
289,369
3,120,819△1,594,000△1,594,000△1,820,883△1,820,883△3,414,883△1,919,142
14,902,230△244,360△244,360
12,738,728△16,153,611△13,032,792
8,325,135△4,707,657

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)51,111,786

費用

その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費

12,000,000
12,000,000

75

12,000,000
12,000,000

67,819,443△16,707,657

第三号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金

資産の部合計

負債の部
前年度末

44,465,867
20,511,444
8,045,022
393,144
14,709,000
61,613745,6440152,325,124

64,680,156
46,995,688
8,680,840
253,664
2,194,000
14,607
182,128
6,359,229
148,035,002

152,325,124
98,262,336
86,461
2,522,927
308,700
7,419,700
25,000,000
18,725,000

148,035,002
105,351,744
118,883
3,077,779
472,428
7,183,168
13,000,000
18,831,000

196,790,991

212,715,158

増減

当年度末

△20,214,289 流動負債
△26,484,244 事業未払金△635,818 １年以内返済予定設備資金借入金
139,480 未払費用
12,515,000 職員預り金
47,006 賞与引当金563,516△6,359,229
4,290,122 固定負債
設備資金借入金
4,290,122 退職給付引当金△7,089,408
負債の部合計△32,422△554,852 基本金△163,728 国庫補助金等特別積立金
236,532 その他の積立金
12,000,000 人件費積立金(保育)△106,000 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△15,924,167
負債及び純資産の部合計

76

前年度末

増減

16,824,556
2,443,110
3,480,000
1,445,174
613,078
8,843,194

18,873,027
2,813,142
3,480,000
1,289,995
330,280
10,959,610△2,048,471△370,0320
155,179
282,798△2,116,416

21,629,700
14,210,000
7,419,700
38,454,256
純資産の部

24,873,168
17,690,000
7,183,168
43,746,195△3,243,468△3,480,000
236,532△5,291,939

82,224,949
25,000,000
25,000,000
51,111,786△4,707,657
158,336,735
196,790,991

88,149,520
13,000,000
13,000,000
67,819,443
8,325,135
168,968,963
212,715,158△5,924,571
12,000,000
12,000,000△16,707,657△13,032,792△10,632,228△15,924,167

別紙２
計算書類に対する注記（きたひだまり保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金－東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金－翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)きたひだまり保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産担保に供してされいる資産のは以下の通りである。
担保している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 17,690,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計17,690,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
133,668,980
35,406,644
98,262,336
車輌運搬具
129,690
43,22986,461
器具及び備品6,465,666
3,942,739
2,522,927
小計
140,264,336
39,392,612
100,871,724
合計
140,264,336
39,392,612
100,871,724
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
8,045,022
0
8,045,022
393,1440393,144
14,709,000
014,709,000
23,147,166
0
23,147,166

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し

77

12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の1.66％（3000万円）を積立てることを目的とした積立金であり、きたひだまり保育園の積立金額は12,000,000円である。
上記①に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

78

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 2年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

きたひだまり保育園（至） 令和 3年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

105,351,744

86,484,184

00

7,089,408

5,820,398

0098,262,336

80,663,786

35,406,644

29,061,594

133,668,980

109,725,380

車両及び運搬具

118,88300032,42200086,461043,2290

129,6900

器具及び備品3,077,779

1,378,236

280,000

274,858

834,852

319,631002,522,927

1,333,463

3,942,739

573,493

6,465,666

1,906,956

108,548,406

87,862,420

280,000

274,858

7,956,682

6,140,029

00100,871,724

81,997,249

39,392,612

29,635,087

140,264,336

111,632,336

472,428

287,100

00

163,728

59,40000308,700

227,700

509,940

69,300818,640

その他の固定資産（有形固定資産）計
その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア
差入保証金

297,00000

18,725,000

0

0

0

0

0

18,725,000

0

0

0

18,725,000

0472,428

287,100

18,725,000

0

163,728

59,4000

019,033,700

227,700

509,940

69,30019,543,640

297,000

その他の固定資産計

109,020,834

88,149,520

19,005,000

274,858

8,120,410

6,199,429

00119,905,424

82,224,949

39,902,552

29,704,387

159,807,976

111,929,336

基本財産及びその他の固定資産計

109,020,834

88,149,520

19,005,000

274,858

8,120,410

6,199,429

00119,905,424

82,224,949

39,902,552

29,704,387

159,807,976

111,929,336

その他の固定資産（無形固定資産）計

将来入金予定の償還補助金の額
差引0109,020,834

88,149,520

0
19,005,000

274,858

0
8,120,410

06,199,4290（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

79

0

0
119,905,424

82,224,949

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 きたひだまり保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

10,959,610

退職給付引当金

7,183,168

計

18,142,778

当期減少額

当期増加額

目的使用
10,959,610

8,843,194
(

(

) (

1,432,580

698,420

(

) (

) (

(

10,275,774
0) (11,658,030
0) (

80

期末残高

その他
)
497,628
497,628 )497,628
497,628 )

8,843,194
7,419,700
16,262,894

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 きたひだまり保育園
区分
人件費積立金(保育)前期末残高
13,000,000

当期増加額
12,000,000

計

13,000,000

12,000,000

区分
退職給付引当資産
人件費確立資産（保育）

計

当期減少額

期末残高
25,000,000

0

前期末残高
7,183,168
13,000,000

当期増加額
1,432,580
12,000,000

当期減少額
1,196,048

20,183,168

13,432,580

1,196,04881(単価：円）
摘要

25,000,000(単価：円）
摘要

期末残高
7,419,700 退職給付引当金に対応
25,000,000

32,419,700

拠点区分別 令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

国立ひまわり保育園

82

第一号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)185,076,235
149,565,070
1,685,260
1,685,260
33,825,905
31,246,705
2,579,200
326,336229
2,974,219
15,0002,090,660
51,760816,799
816,799
188,377,019
135,902,337
78,296,332
26,399,637
12,668,573
1,294,260
17,243,535
18,362,407
8,571,844
1,327,653
2,641,557
4,446,612
1,135,545
47,070113,21278,91424,091,670
8,985,506
4,325
380,439
58,171
614,986
24,180320,100
1,244,869
2,616,900
2,616,900
151,877
3,404,798
4,986,651
64,169
1,094,543
140,156
140,156
1,073,244
2,090,660
2,090,660
181,520,318
6,856,701
556,000
556,000

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
収 借入金利息補助金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
活
保育材料費支出動
水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
よ
る
保険料支出
収
賃借料支出
支
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出支
出 旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入 施設整備等補助金収入

83

決算(B)
185,076,235
149,565,070
1,685,260
1,685,260
33,825,905
31,246,705
2,579,200
326,336229
2,974,219
15,0002,090,660
51,760816,799
816,799
188,377,019
135,902,337
78,296,332
26,399,637
12,668,573
1,294,260
17,243,535
18,362,407
8,571,844
1,327,653
2,641,557
4,446,612
1,135,545
47,070113,21278,91424,091,670
8,985,506
4,325
380,439
58,171
614,986
24,180320,100
1,244,869
2,616,900
2,616,900
151,877
3,404,798
4,986,651
64,169
1,094,543
140,156
140,156
1,073,244
2,090,660
2,090,660
181,520,318
6,856,701
556,000
556,000

差異(A)-(B)

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

第一号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

施収
設入
施設整備等収入計(4)整備
設備資金借入金元金償還支出
等に 支 固定資産取得支出
よ 出 器具及び備品取得支出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収その他の活動による収入
そ 入 その他の収入のその他の活動収入計(7)他の長期運営資金借入金元金償還支出
活
積立資産支出動
退職給付引当資産支出によ 支 人件費積立資産支出(保育)る 出 その他の活動による支出
収その他の支出支
差入保証金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)決算(B)

差異(A)-(B)

備考556,000
9,048,000
524,000
524,000

556,000
9,048,000
524,000
524,000000
0

9,572,000△9,016,000
263,500
263,500
73,37073,370336,870
2,496,000
4,305,480
1,305,480
3,000,000
338,714
120,714
218,000
7,140,194△6,803,324

9,572,000△9,016,000
263,500
263,500
73,37073,370336,870
2,496,000
4,305,480
1,305,480
3,000,000
338,714
120,714
218,000
7,140,194△6,803,324

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△8,962,623△8,962,6230

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)37,406,004
28,443,381

37,406,004
28,443,381

0
0

84

第二号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)
その他の事業収益
収補助金事業収益(公費)益
補助金事業収益(一般)
経常経費寄附金収益
その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
水道光熱費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
動
賃借料
増
雑費
減
事務費
の
部
福利厚生費
費 職員被服費
用 旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収 受入研修費収益
益 利用者等外給食収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)185,076,235
149,565,070
1,685,260
1,685,260
33,825,905
31,246,705
2,579,200
51,76051,760185,127,995
136,080,386
78,296,332
25,535,706
12,668,573
2,336,240
17,243,535
18,362,407
8,571,844
1,327,653
2,641,557
4,446,612
1,135,545
47,070113,21278,91424,091,670
8,985,506
4,325
380,439
58,171
614,986
24,180320,100
1,244,869
2,616,900
2,616,900
151,877
3,404,798
4,986,651
64,169
1,094,543
140,156
140,156
21,602,658△16,242,660
183,894,461
1,233,534
326,336229
2,922,459
15,0002,090,660
816,799
816,799
3,249,02485

前年度決算(B)
103,138,540
82,852,810
678,300
678,300
19,607,430
16,471,000
3,136,430
10,000103,148,540
90,836,312
51,160,853
22,915,285
6,106,138
696,210
9,957,826
22,278,088
3,899,194
844,752
9,741,144
2,899,350
4,784,405
71,77137,472
21,690,557
4,162,197
162,81147,73947,1805,445,663
1,115,504
756,916
1,242,115
1,242,115
154,272
2,604,180
4,528,475
167,400
1,132,869
123,236
123,236
14,293,090△25,758,860
123,339,187△20,190,647
57,047345
1,344,416
1,305,080
39,33639,3361,401,808

増減(A)-(B)81,937,695
66,712,260
1,006,960
1,006,960
14,218,475
14,775,705△557,230△10,000
51,76051,76081,979,455
45,244,074
27,135,479
2,620,421
6,562,435
1,640,030
7,285,709△3,915,681
4,672,650
482,901△7,099,587
1,547,262△3,648,860
47,07041,441
41,4422,401,113
4,823,309△158,486
332,700
10,991△4,830,677
24,180△795,404
487,953
1,374,785
1,374,785△2,395
800,618
458,176△103,231△38,326
16,92016,9207,309,568
9,516,200
60,555,274
21,424,181
269,289△116
1,578,043
15,000785,580
777,463
777,463
1,847,216

第二号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

増減(A)-(B)1,073,244
2,090,660
2,090,660

1,249,326
1,305,080
1,305,080△176,082
785,580
785,580

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
固定資産受贈額
収
益 器具及び備品受贈額
その他の特別収益特
別その他の特別収益増
特別収益計(8)減
国庫補助金等特別積立金積立額の部
その他の特別損失費
用 その他の特別損失

3,163,904
85,1201,318,654
556,000
556,000

2,554,406△1,152,598△21,343,245
245,271,468
245,271,468
194,373
194,373

73,37073,370629,370
344,000
120,714
120,714245,465,841
245,271,468

609,498
1,237,718
22,661,899△244,715,468△244,715,468△194,373△194,373
73,37073,370△244,836,471△244,927,468
120,714
120,714

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減 人件費積立金積立額(保育)差額の部

464,714
164,656
1,483,310
7,323,211
8,806,521

245,271,468
194,373△21,148,872
28,472,083
7,323,211

サ
ビ
ス
活費
動用
外
増
減
の
部

支払利息
その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費

前年度決算(B)

3,000,000
3,000,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)5,806,521

86△244,806,754△29,717
22,632,182△21,148,872
1,483,310

3,000,000
3,000,000

7,323,211△1,516,690

第三号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
構築物
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金

資産の部合計33,904,677
22,925,418
8,559,260
269,100
456,000
85,59410,0001,599,305
461,678,644
407,268,249
407,268,249
54,410,395
23,439,796
8,107,791
1,518,596
8,468,544
3,000,000
9,875,668

495,583,321

負債の部
前年度末
43,345,883
26,968,123
5,242,494
1,072,260
9,202,000
4,853
0856,153
478,014,954
424,229,381
424,229,381
53,785,573
25,350,798
9,858,737
1,974,174
6,944,196
9,657,668

521,360,837

増減

当年度末

△9,441,206 流動負債
27,048,308△4,042,705 事業未払金
3,162,961
3,316,766 １年以内返済予定設備資金借入金
9,048,000△803,160 １年以内返済予定長期運営資金借入金
2,496,000△8,746,000 未払費用
1,680,211
80,741 職員預り金
618,124
10,000 前受金
0743,152 賞与引当金
10,043,012△16,336,310 固定負債
130,236,544△16,961,132 設備資金借入金
101,968,000△16,961,132 長期運営資金借入金
19,800,000
624,822 退職給付引当金
8,468,544△1,911,002
負債の部合計157,284,852△1,750,946
純資産の部△455,578 基本金
1,524,348 国庫補助金等特別積立金
329,491,948
3,000,000 その他の積立金
3,000,000
218,000 人件費積立金(保育)3,000,000
次期繰越活動増減差額
5,806,521
1,483,310(うち当期活動増減差額)
338,298,469
純資産の部合計△25,777,516
負債及び純資産の部合計
495,583,321

87

前年度末

増減

28,390,822
4,154,201
9,048,000
2,496,000
1,274,842
346,036
164,800
10,906,943
140,256,196
111,016,000
22,296,000
6,944,196
168,647,018△1,342,514△991,24000405,369
272,088△164,800△863,931△10,019,652△9,048,000△2,496,000
1,524,348△11,362,166

345,390,608△15,898,660
3,000,000
3,000,000△1,516,690
22,632,182△14,415,350△25,777,516

7,323,211△21,148,872
352,713,819
521,360,837

別紙２
計算書類に対する注記（国立ひまわり保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
該当無し
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)国立ひまわり保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
424,229,381
424,229,381

当期増加額
0
0

当期減少額
16,961,132
16,961,132(単位:円)
当期末残高
407,268,249
407,268,249

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）407,268,249円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計407,268,249円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 63,344,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計
63,344,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
435,536,795
28,268,546
407,268,249
小計435,536,795
28,268,546
407,268,249
その他の固定資産
構築物
26,539,819
3,100,023
23,439,796
器具及び備品11,875,674
3,767,883
8,107,791
小計
38,415,493
6,867,906
31,547,587
合計
473,952,288
35,136,452
438,815,836
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
8,559,260
08,559,260
269,100
0269,100
456,0000456,000
9,284,360
09,284,360

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当なし

88

11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の1.66％（3000万円）を積立てることを目的とした積立金であり、国立ひまわり保育園の積立金額は3,000,000円である。
上記①に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

89

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 2年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

国立ひまわり保育園（至） 令和 3年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

当期減価償却額（Ｃ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物
基本財産合計424,229,381

318,017,108

0

0

16,961,132

12,715,320

00407,268,249

305,301,788

28,268,546

21,192,188

435,536,795

326,493,976

424,229,381

318,017,108

0

0

16,961,132

12,715,320

00407,268,249

305,301,788

28,268,546

21,192,188

435,536,795

326,493,976

その他の固定資産（有形固定資産）
構築物

25,350,798

17,774,066

001,911,002

1,307,352

0023,439,796

16,466,714

3,100,023

2,178,911

26,539,819

18,645,625

器具及び備品9,858,737

7,699,426

524,000

344,000

2,274,946

1,781,526

008,107,791

6,261,900

3,767,883

2,955,515

11,875,674

9,217,415

その他の固定資産（有形固定資産）計

35,209,535

25,473,492

524,000

344,000

4,185,948

3,088,8780031,547,587

22,728,614

6,867,906

5,134,426

38,415,493

27,863,040

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

1,974,174

差入保証金

1,900,008

00455,578

438,462001,518,596

1,461,546

759,296

730,769

2,277,892

2,192,315

009,875,668

0

0

0

0

0

9,875,668

000

9,875,6680

その他の固定資産（無形固定資産）計

1,974,174

1,900,008

9,875,668

0455,578

438,4620011,394,264

1,461,546

759,296

730,769

12,153,560

2,192,315

その他の固定資産計37,183,709

27,373,500

10,399,668

344,000

4,641,526

3,527,340

0042,941,851

24,190,160

7,627,202

5,865,195

50,569,053

30,055,355

基本財産及びその他の固定資産計

461,413,090

345,390,608

10,399,668

344,000

21,602,658

16,242,660

00450,210,100

329,491,948

35,895,748

27,057,383

486,105,848

356,549,331

461,413,090

345,390,608

10,399,668

344,000

21,602,658

16,242,660

450,210,100

329,491,948

将来入金予定の償還補助金の額
差

引

0

0

0

0
0

（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

90

0

0

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 国立ひまわり保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

10,906,943

退職給付引当金

6,944,196

計17,851,139

当期減少額

当期増加額

目的使用
10,906,943

10,043,012((((
1,813,218
507,288 ) (11,856,230
507,288 ) (

期末残高

その他
) (

)

) (

)

11,195,813
0) (

0
0)

288,87091

10,043,012
8,468,544
18,511,556

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 国立ひまわり保育園
区分
人件費積立金(保育)

計

区分

前期末残高
0

当期増加額
3,000,000

03,000,000

当期減少額

0

退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)前期末残高
6,944,196
0

当期増加額
1,813,218
3,000,000

当期減少額
288,870

計

6,944,196

4,813,218

288,87092

期末残高3,000,000
003,000,000(単価：円）
摘要(単価：円）
摘要

期末残高
8,468,544 退職給付引当金に対応
3,000,000
0011,468,544

拠点区分別 令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

西国分寺保育園

93

第一号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)250,735,155
206,904,090
3,087,065
3,087,065
40,744,000
39,277,000
1,467,000
76,1602,552
2,663,914
33,0002,177,020
135,340
318,554
318,554
253,477,781
179,985,705
97,058,842
33,095,056
24,512,838
2,894,620
22,424,349
20,349,101
10,936,316
1,334,848
1,267,736
3,417,601
3,039,319
125,110120,070
108,101
24,099,842
8,373,110
43,362
940,422
22,615
1,368,165
189,610
1,219,038
737,636
65,868
5,199,244
5,199,244
342,406
1,309,927
369,726
1,878,000
150,003
1,738,548
152,162
152,162
285,600
2,177,020
2,177,020
226,897,268
26,580,513

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
収 借入金利息補助金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
保育材料費支出
業
活
水道光熱費支出動
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
る
賃借料支出
収
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出支
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

94

決算(B)
250,735,155
206,904,090
3,087,065
3,087,065
40,744,000
39,277,000
1,467,000
76,1602,552
2,663,914
33,0002,177,020
135,340
318,554
318,554
253,477,781
179,985,705
97,058,842
33,095,056
24,512,838
2,894,620
22,424,349
20,349,101
10,936,316
1,334,848
1,267,736
3,417,601
3,039,319
125,110120,070
108,101
24,099,842
8,373,110
43,362
940,422
22,615
1,368,165
189,610
1,219,038
737,636
65,868
5,199,244
5,199,244
342,406
1,309,927
369,726
1,878,000
150,003
1,738,548
152,162
152,162
285,600
2,177,020
2,177,020
226,897,268
26,580,513

差異(A)-(B)

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

第一号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

910,411
910,411

910,411
910,41100

施施設整備等収入計(4)設
設備資金借入金元金償還支出
整備
固定資産取得支出
等
車輌運搬具取得支出に器具及び備品取得支出
よる 支 構築物取得支出
収出
固定資産除却･廃棄支出
支
構築物除却･廃棄支出
器具及び備品除却･廃棄支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入収
そ 入 その他の活動による収入のその他の収入他
差入保証金返還金収入のその他の活動収入計(7)活動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
よる 支 拠点区分間繰入金支出
収 出 その他の活動による支出
支
その他の支出
差入保証金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)910,4112,100,000
8,208,382
149,213
6,799,610
1,259,559
91,94580,945
11,00010,400,327△9,489,916
1,513,280
1,513,280
4,862,064
569,235
302,235
267,000
6,944,579
1,721,780
1,721,780
35,875,372
1,681,400
1,596,400
85,00039,278,552△32,333,973

910,4112,100,000
8,208,382
149,213
6,799,610
1,259,559
91,94580,945
11,00010,400,327△9,489,916
1,513,280
1,513,280
4,862,064
569,235
302,235
267,000
6,944,579
1,721,780
1,721,780
35,875,372
1,681,400
1,596,400
85,00039,278,552△32,333,973

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△15,243,376△15,243,376

0

41,909,728
26,666,352

41,909,728
26,666,352

0
0

収
入

―

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)95

第二号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
ス
賃借料
活
雑費
動
事務費
増
減
福利厚生費
の
職員被服費
部
費 旅費交通費
用 研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収益 受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
雑収益

250,735,155
206,904,090
3,087,065
3,087,065
40,744,000
39,277,000
1,467,000
135,340
135,340
250,870,495
180,101,200
97,058,842
33,002,051
24,512,838
3,103,120
22,424,349
20,349,101
10,936,316
1,334,848
1,267,736
3,417,601
3,039,319
125,110120,070
108,101
24,099,842
8,373,110
43,362
940,422
22,615
1,368,165
189,610
1,219,038
737,636
65,868
5,199,244
5,199,244
342,406
1,309,927
369,726
1,878,000
150,003
1,738,548
152,162
152,162
12,758,876△6,670,331
230,638,688
20,231,807
76,1602,552
2,528,574
33,0002,177,020
318,554
318,55496

前年度決算(B)
260,152,366
214,388,830
1,780,836
1,780,836
43,982,700
42,280,200
1,702,500
00260,152,366
189,121,094
110,936,742
30,044,316
21,211,413
3,558,220
23,370,403
18,894,036
10,422,446
1,268,464
1,312,341
3,433,611
1,998,940
47,51035,904
374,820
22,442,208
8,601,628
27,187364,549
163,712729,694
905,535
633,571
6,416,457
6,416,457
148,876452,290584,994
1,878,000
600
1,363,173
171,942
171,942
12,167,896△6,656,331
235,968,903
24,183,463
85,6802,476
3,157,826
20,0002,950,040
187,786
187,786

増減(A)-(B)△9,417,211△7,484,740
1,306,229
1,306,229△3,238,700△3,003,200△235,500
135,340
135,340△9,281,871△9,019,894△13,877,900
2,957,735
3,301,425△455,100△946,054
1,455,065
513,870
66,384△44,605△16,010
1,040,379
77,60084,166△266,719
1,657,634△228,518
16,175575,873△141,097
638,471
189,610313,503
104,065
65,868△1,217,213△1,217,213
193,530
857,637△215,2680
149,403375,375△19,780△19,780
590,980△14,000△5,330,215△3,951,656△9,52076△629,252
13,000△773,020
130,768
130,768

第二号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)サ

収ビ益
サービス活動外収益計(4)
ス
支払利息
活
動
その他のサービス活動外費用
外 費 利用者等外給食費
増用
減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 拠点区分間繰入金収益
益 その他の特別収益
その他の特別収益
特別収益計(8)固定資産売却損･処分損
特構築物売却損･処分損
別
器具及び備品売却損･処分損
増
減
構築物除却･廃棄費用の部 費 器具及び備品除却･廃棄費用
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)972,607,286
285,600
2,177,020
2,177,020

3,245,982
321,300
2,950,040
2,950,040△638,696△35,700△773,020△773,020

2,462,620
144,666
20,376,473
910,411
910,411
4,862,064
357,235
357,235
6,129,710
129,9743
38,02680,945
11,000280,000
35,875,372

3,271,340△25,358
24,158,105

1,596,400
1,596,400
37,881,746△31,752,036△11,375,563
76,975,132
65,599,569

22,283,415
157,955
429,000
429,000
22,870,370△22,856,370
1,301,735
75,673,397
76,975,132△808,720
170,024△3,781,632
910,411
910,411
4,862,064
343,235
343,235
6,115,710
129,9743
38,02680,945
11,000280,000
13,591,957△157,955
1,167,400
1,167,400
15,011,376△8,895,666△12,677,298
1,301,735△11,375,563

65,599,569

76,975,132△11,375,563

14,00014,00014,000

第三号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
貯蔵品
前払費用
拠点区分間貸付金

40,945,404
33,411,188
5,052,920
1,573,760
91,623815,913051,163,494
35,378,355
8,589,700
1,254,420
104,33905,836,680

固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計167,987,678
120,904,508
120,904,508
47,083,170
911,529
8,947,024
139,8887,318,429
182,160
7,203,140
22,000,000
381,000
208,933,082

172,557,841
131,633,067
131,633,067
40,924,774
1,019,712
8,080,044
1,878,357
380,881
7,057,780
22,000,000
508,000
223,721,335

増減

当年度末

△10,218,090 流動負債
△1,967,167 事業未払金△3,536,780 その他の未払金
319,340 １年以内返済予定設備資金借入金△12,716 未払費用
815,913 職員預り金△5,836,680 前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金△4,570,163 固定負債
△10,728,559 設備資金借入金△10,728,559 退職給付引当金
6,158,396
負債の部合計△108,183
866,980 基本金
139,888 国庫補助金等特別積立金
5,440,072 その他の積立金△198,721 人件費積立金(保育)145,360 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)△127,000
純資産の部合計△14,788,253
負債及び純資産の部合計

98

前年度末

増減

28,742,653
6,350,853
3,740,504
2,100,000
2,936,946
944,749
306,000
0
12,363,601
19,803,140
12,600,000
7,203,140
48,545,793
純資産の部

23,810,372
6,154,459
02,100,000
2,689,698
276,031
94,50039,07812,456,606
21,757,780
14,700,000
7,057,780
45,568,152

4,932,281
196,394
3,740,504
0247,248
668,718
211,500△39,078△93,005△1,954,640△2,100,000
145,360
2,977,641

72,787,720
22,000,000
22,000,000
65,599,569△11,375,563
160,387,289
208,933,082

79,178,051
22,000,000
22,000,000
76,975,132
1,301,735
178,153,183
223,721,335△6,390,331
0
0△11,375,563△12,677,298△17,765,894△14,788,253

別紙２
計算書類に対する注記（西国分寺保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金－東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金－翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)西国分寺保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
131,633,067
131,633,067

当期増加額
0
0

当期減少額
10,728,559
10,728,559(単位:円)
当期末残高
120,904,508
120,904,508

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）120,904,508円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計120,904,508円
担保している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 14,700,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計14,700,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
259,449,500
138,544,992
120,904,508
小計
259,449,500
138,544,992
120,904,508
その他の固定資産
建物
1,531,183
619,654
911,529
構築物
12,766,074
3,819,050
8,947,024
車輌運搬具
149,2139,325
139,888
器具及び備品14,899,465
7,581,036
7,318,429
小計
29,345,935
12,029,065
17,316,870
合計
288,795,435
150,574,057
138,221,37899

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
5,052,920
0
5,052,920
1,573,760
01,573,760
6,626,680
06,626,680

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

100

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 2年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

西国分寺保育園（至） 令和 3年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

当期減価償却額（Ｃ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物
基本財産合計131,633,067

77,195,572

0

0

10,728,559

6,573,712

00120,904,508

70,621,860

138,544,992

85,253,140

259,449,500

155,875,000

131,633,067

77,195,572

0

0

10,728,559

6,573,712

00120,904,508

70,621,860

138,544,992

85,253,140

259,449,500

155,875,000

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

1,019,712000108,18300911,5290619,6540

1,531,183

0

構築物

8,080,044

1,982,479

1,259,559

0392,576

82,6193

08,947,024

1,899,860

2,646,728

530,140

11,593,752

2,430,000

00149,213

0

9,325

0

0

0

139,888

0

9,325

0

149,2130

車両及び運搬具

0

器具及び備品1,878,357

0

6,799,610

280,000

1,321,512

14,00038,0260

7,318,429

266,000

6,544,162

14,00013,862,591

280,000

その他の固定資産（有形固定資産）計

10,978,113

1,982,479

8,208,382

280,000

1,831,596

96,61938,0290

17,316,870

2,165,860

9,819,869

544,140

27,136,739

2,710,000

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア
差入保証金
その他の固定資産（無形固定資産）計

380,881000198,721000182,160

01,042,44001,224,600000451,000

00

070,0000

381,00000

0381,00000451,000

00

70,0000

その他の固定資産計

11,358,994

1,982,479

8,659,382

280,000

2,030,317

96,619108,0290

17,880,030

2,165,860

10,862,309

544,140

28,742,339

2,710,000

基本財産及びその他の固定資産計

142,992,061

380,881

79,178,051

8,659,382

280,000

12,758,876

6,670,331

108,0290138,784,538

72,787,720

149,407,301

85,797,280

288,191,839

158,585,000

142,992,061

79,178,051

8,659,382

280,000

12,758,876

6,670,331

138,784,538

72,787,720

将来入金予定の償還補助金の額
差引0198,72100563,1600108,029（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

101

0

0

0

1,042,440

01,605,600

0

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 西国分寺保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

12,456,606

退職給付引当金

7,057,780

計

19,514,386

当期減少額

当期増加額

目的使用
12,456,606

12,363,601((((
2,741,600
1,019,820 ) (15,105,201
1,019,820 ) () (1,619,200) (14,075,806
0) (

102

期末残高

その他
)
977,040
977,040 )977,040
977,040 )

12,363,601
7,203,140
19,566,741

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 西国分寺保育園
区分
人件費積立金(保育)前期末残高
22,000,000

計

22,000,000

当期増加額

当期減少額

0

期末残高
22,000,000

0区分
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)前期末残高
7,057,780
22,000,000

当期増加額
2,741,600

当期減少額
2,596,240

計

29,057,780

2,741,600

2,596,240103(単価：円）
摘要

22,000,000(単価：円）
摘要

期末残高
7,203,140 退職給付引当金に対応
22,000,000
029,203,140

拠点区分別 令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

富士本保育園104

第一号第四様式

富士本保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)269,982,090
230,196,480
3,090,610
3,090,610
36,695,000
34,889,000
1,806,000
2,143,418
330
4,422,476
10,0002,941,140
20,0801,451,256
1,451,256
276,548,314
180,161,494
99,019,259
32,322,753
25,516,872
1,399,580
21,903,030
20,565,935
10,843,607
2,731,791
1,187,164
4,329,890
1,347,701
71,33054,452
20,328,800
8,258,880
21,629123,378
29,490476,964
53,108490,958
759,652
3,940
3,800,159
3,800,159
328,375
1,862,347
491,124
1,908,996
148,116
1,389,880
181,804
181,804
3,185,686
2,941,140
2,941,140
227,183,055
49,365,259
1,000,000

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
収 借入金利息補助金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
保育材料費支出
活水道光熱費支出
動に消耗器具備品費支出
よ
保険料支出
る
雑支出
収
支
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出
支 研修研究費支出
出 事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入

105

決算(B)
269,982,090
230,196,480
3,090,610
3,090,610
36,695,000
34,889,000
1,806,000
2,143,418
330
4,422,476
10,0002,941,140
20,0801,451,256
1,451,256
276,548,314
180,161,494
99,019,259
32,322,753
25,516,872
1,399,580
21,903,030
20,565,935
10,843,607
2,731,791
1,187,164
4,329,890
1,347,701
71,33054,452
20,328,800
8,258,880
21,629123,378
29,490476,964
53,108490,958
759,652
3,940
3,800,159
3,800,159
328,375
1,862,347
491,124
1,908,996
148,116
1,389,880
181,804
181,804
3,185,686
2,941,140
2,941,140
227,183,055
49,365,259
1,000,000

差異(A)-(B)

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

第一号第四様式

富士本保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施設整備等補助金収入
収 設備資金借入金収入
施入
設
施設整備等収入計(4)整備
設備資金借入金元金償還支出
等
固定資産取得支出によ 支 土地取得支出(基本財産)
る 出 器具及び備品取得支出
収
構築物取得支出
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)
拠点区分間繰入金収入
その他の活動による収入
そ 収 その他の収入の入差入保証金返還金収入
他のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出によ 支 拠点区分間繰入金支出
る 出 その他の活動による支出
収その他の支出支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

1,000,000
36,000,000

1,000,000
36,000,000

0037,000,000
59,415,203
5,199,784
3,145,732
567,292
1,486,760
64,614,987△27,614,987
158,558
632,21434,214
598,000
790,772
1,733,580
1,733,580
37,064,594
920,694920,694
39,718,868△38,928,096

37,000,000
59,415,203
5,199,784
3,145,732
567,292
1,486,760
64,614,987△27,614,987
158,558
632,21434,214
598,000
790,772
1,733,580
1,733,580
37,064,594
920,694920,694
39,718,868△38,928,096

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―
△17,177,824△17,177,824

0

42,350,729
25,172,905

42,350,729
25,172,90500

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)106

第二号第四様式

富士本保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
雑費
活
動
事務費
増
福利厚生費
減
職員被服費
の
部
旅費交通費
費
用 研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収 受入研修費収益
益 利用者等外給食収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)269,982,090
230,196,480
3,090,610
3,090,610
36,695,000
34,889,000
1,806,000
20,08020,080270,002,170
181,833,772
99,019,259
32,261,451
25,516,872
3,133,160
21,903,030
20,565,935
10,843,607
2,731,791
1,187,164
4,329,890
1,347,701
71,33054,452
20,328,800
8,258,880
21,629123,378
29,490476,964
53,108490,958
759,652
3,940
3,800,159
3,800,159
328,375
1,862,347
491,124
1,908,996
148,116
1,389,880
181,804
181,804
13,165,179△9,636,985
226,256,701
43,745,469
2,143,418
330
4,402,396
10,0002,941,140
1,451,256
1,451,256
6,546,144

107

前年度決算(B)
285,894,872
243,135,000
1,936,972
1,936,972
40,822,900
38,017,400
2,805,500
00285,894,872
182,536,630
106,000,272
29,407,119
21,664,515
3,404,430
22,060,294
20,716,014
12,164,924
1,139,574
1,020,155
4,642,128
1,597,430
57,00094,803
21,743,354
9,874,004
196,129
88,180500,168
253,134
572,671
2,540
4,398,513
4,398,513
142,181
1,902,073
577,374
1,994,880
2,436
1,119,121
119,950
119,950
13,116,365△9,636,985
228,475,378
57,419,494
2,345,570
185
3,363,056
2,943,800
419,256
419,256
5,708,811

増減(A)-(B)△15,912,782△12,938,520
1,153,638
1,153,638△4,127,900△3,128,400△999,500
20,08020,080△15,892,702△702,858△6,981,013
2,854,332
3,852,357△271,270△157,264△150,079△1,321,317
1,592,217
167,009△312,238△249,729
14,330△40,351△1,414,554△1,615,124
21,629△72,751△58,690△23,204
53,108237,824
186,981
1,400△598,354△598,354
186,194△39,726△86,250△85,884
145,680
270,759
61,85461,854
48,8140△2,218,677△13,674,025△202,152
145
1,039,340
10,000△2,6601,032,000
1,032,000
837,333

第二号第四様式

富士本保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目
サ
ビ
ス
活費
動用
外
増
減
の
部

当年度決算(A)

支払利息
その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 拠点区分間繰入金収益
益 その他の特別収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
器具及び備品売却損･処分損の拠点区分間繰入金費用
部費
用 拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)108

前年度決算(B)

増減(A)-(B)3,185,686
2,941,140
2,941,140

3,353,137
2,943,800
2,943,800△167,451△2,660△2,6606,126,826
419,318
44,164,787
1,000,000
1,000,000
158,558
34,21434,214
1,192,772
56,19556,19537,064,594

6,296,937△588,126
56,831,368

946,694
946,694
38,067,483△36,874,711
7,290,076
182,083,004
189,373,080

6,739,962
114,678
646,000
646,000
7,500,640△7,500,640
49,330,728
132,752,276
182,083,004△170,111
1,007,444△12,666,581
1,000,000
1,000,000
158,558
34,21434,214
1,192,772
56,19556,19530,324,632△114,678
300,694
300,694
30,566,843△29,374,071△42,040,652
49,330,728
7,290,076

189,373,080

182,083,004

7,290,076000

第三号第四様式

富士本保育園拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
差入保証金
資産の部合計

33,566,080
26,254,620
4,737,390
113,735
1,231,705
118,726
1,109,904
0580,475,534
555,070,141
397,462,732
157,607,409
25,405,393
3,365,603
10,121,132
2,081,572
182,160
9,398,926
256,000
614,041,614

負債の部
前年度末
52,547,904
33,218,500
11,625,020
2,619,006
785,709
114,833
452,639
3,732,197
587,956,404
562,869,055
394,317,000
168,552,055
25,087,349
3,722,134
9,752,325
2,117,801
380,883
8,234,206
880,000
640,504,308

増減

当年度末

△18,981,824 流動負債
△6,963,880 事業未払金△6,887,630 １年以内返済予定設備資金借入金△2,505,271 未払費用
445,996 職員預り金
3,893 前受金
657,265 賞与引当金△3,732,197△7,480,870 固定負債
△7,798,914 設備資金借入金
3,145,732 退職給付引当金△10,944,646
負債の部合計318,044△356,531 基本金368,807 国庫補助金等特別積立金△36,229 その他の積立金△198,723 次期繰越活動増減差額
1,164,720 (うち当期活動増減差額)△624,000
純資産の部合計△26,462,694
負債及び純資産の部合計

109

前年度末

増減

41,748,456
4,561,767
20,600,754
2,807,375
668,533
355,500
12,754,527

82,428,207
7,346,037
59,415,203
2,504,652
265,486
81,00012,815,829△40,679,751△2,784,270△38,814,449
302,723
403,047
274,500△61,302247,648,611
238,249,685
9,398,926
289,397,067
純資産の部

231,084,645
222,850,439
8,234,206
313,512,852

16,563,966
15,399,246
1,164,720△24,115,785

135,271,467
0
189,373,080
7,290,076
324,644,547
614,041,614

144,908,452
0
182,083,004
49,330,728
326,991,456
640,504,308△9,636,985
0
7,290,076△42,040,652△2,346,909△26,462,694

別紙２
計算書類に対する注記（富士本保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金－東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金－翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)富士本保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
394,317,000
168,552,055
562,869,055

当期増加額
3,145,732
0
3,145,732

当期減少額
0
10,944,646
10,944,646(単位:円)
当期末残高
397,462,732
157,607,409
555,070,141

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）157,607,409円
土地（基本財産）397,462,732円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計555,070,141円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 190,136,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計190,136,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
255,693,438
98,086,029
157,607,409
小計
255,693,438
98,086,029
157,607,409
その他の固定資産
建物
5,321,378
1,955,775
3,365,603
構築物
15,157,565
5,036,433
10,121,132
器具及び備品7,861,025
5,779,453
2,081,572
小計28,339,968
12,771,661
15,568,307
合計
284,033,406
110,857,690
173,175,716110

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
4,737,390
04,737,390
113,735
0
113,735
1,231,705
01,231,705
6,082,830
0
6,082,830

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

111

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 2年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

富士本保育園（至） 令和 3年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

当期減価償却額（Ｃ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

168,552,055

土地
基本財産合計

9,004,457

00157,607,409

81,040,129

255,693,438

394,317,000

03,145,732

0

0

0

0

0

397,462,732

0

0

0

397,462,732

0

562,869,055

138,330,328

138,330,328

3,145,732

00010,944,646

10,944,646

9,004,45700555,070,141

129,325,871

129,325,871

98,086,029

98,086,029

81,040,129

653,156,170

210,366,000

210,366,000

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

3,722,134

503,49800356,531

36,374003,365,603

467,124

1,955,775

75,7795,321,378

542,903

構築物

9,752,325

5,377,879

1,486,760

0

1,117,953

454,157

00

10,121,132

4,923,722

5,036,433

2,938,558

15,157,565

7,862,280

器具及び備品2,117,801

696,747

567,2920547,326

141,997

56,19502,081,572

554,750

5,138,020

485,067

7,219,592

1,039,817

その他の固定資産（有形固定資産）計15,592,260

6,578,124

2,054,052

02,021,810

632,528

56,1950

15,568,307

5,945,596

12,130,228

3,499,404

27,698,535

9,445,000

ソフトウエア

380,883000

198,723000

182,16001,286,790

01,468,950

0

差入保証金

107,0000

149,000

0

0

0

0

0

256,000

00

0

256,0000

その他の固定資産（無形固定資産）

その他の固定資産（無形固定資産）計0

149,000

0

0

0

0

その他の固定資産計

16,080,143

6,578,124

2,203,052

02,220,533

632,528

56,1950

16,006,467

5,945,596

13,417,018

3,499,404

29,423,485

9,445,000

基本財産及びその他の固定資産計

578,949,198

487,883

144,908,452

5,348,784

0

13,165,179

9,636,985

56,1950571,076,608

135,271,467

111,503,047

84,539,533

682,579,655

219,811,000

578,949,198

144,908,452

13,165,179

9,636,985

571,076,608

135,271,467

将来入金予定の償還補助金の額
差引0198,723

05,348,784

00438,160

056,195（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

112

0

0

0

1,286,790

01,724,950

0

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 富士本保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

12,815,829

退職給付引当金

8,234,206

計

21,050,035

当期減少額

当期増加額

目的使用
12,815,829

12,754,527((((
2,817,330
1,083,300 ) (15,571,857
1,083,300 ) (

) (
0
) (
12,815,829
0) (

113

期末残高

その他
)
1,652,610
1,652,610 )
1,652,610
1,652,610 )

12,754,527
9,398,926
22,153,453

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 富士本保育園
区分

計

前期末残高

当期増加額

0

当期減少額

0

期末残高

0

区分

前期末残高
8,234,206

当期増加額
2,817,330

当期減少額
1,652,610

計

8,234,206

2,817,330

1,652,610

退職給付引当資産

114(単価：円）
摘要
0000(単価：円）
摘要

期末残高
9,398,926 退職給付引当金に対応
00
0
9,398,926

拠点区分別 令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

光が丘保育園115

第一号第四様式

光が丘保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収
入 その他の収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
保育材料費支出業
消耗器具備品費支出
活
雑支出
動
に
事務費支出
よ
福利厚生費支出る
職員被服費支出収
支 支 旅費交通費支出
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)
等
に
よ
る支
収出
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
収 退職給付引当資産取崩収入
入

116

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

221,625,982
207,963,982
13,662,000
13,662,000
1,840,000
1,840,000
1,840,000
223,465,982
174,208,426
99,295,067
34,615,695
14,878,570
2,145,020
23,274,074
12,274,084
7,853,168
1,551,198
1,013,362
1,854,601
1,755
25,791,262
16,825,794
34,585394,506
14,492658,890
83,160399,890621,140
355,667
5,038,453
5,038,453
135,300
93,780449,650
120,181
526,079
39,69539,695212,273,772
11,192,210
500,000
500,000

221,625,982
207,963,982
13,662,000
13,662,000
1,840,000
1,840,000
1,840,000
223,465,982
174,208,426
99,295,067
34,615,695
14,878,570
2,145,020
23,274,074
12,274,084
7,853,168
1,551,198
1,013,362
1,854,601
1,755
25,791,262
16,825,794
34,585394,506
14,492658,890
83,160399,890621,140
355,667
5,038,453
5,038,453
135,300
93,780449,650
120,181
526,079
39,69539,695212,273,772
11,192,210
500,000
500,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

500,000

500,0000

500,000
794,880
794,880

500,000
794,880
794,880000

第一号第四様式

光が丘保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目
その他の活動収入計(7)その積立資産支出
他
退職給付引当資産支出の拠点区分間繰入金支出
活支
動 出 その他の活動による支出にその他の支出よ差入保証金支出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)794,880
1,743,090
1,743,090
10,428,000
316,000
238,000
78,00012,487,090△11,692,210

794,880
1,743,090
1,743,090
10,428,000
316,000
238,000
78,00012,487,090△11,692,210

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

117

0

0

0

55,842
55,842

55,842
55,84200

第二号第四様式

光が丘保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
収
益 その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
消耗器具備品費
サ
雑費
ビ
事務費
ス
福利厚生費
活
動
職員被服費
増
旅費交通費
費
減
の 用 研修研究費
部
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
その他のサービス活動外収益
雑収益
サ
収
雑収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)活動その他のサービス活動外費用
外
雑損失
増費
雑損失
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
特別 収 施設整備等補助金収益
増 益 その他の特別収益減
その他の特別収益の特別収益計(8)部
拠点区分間繰入金費用

221,625,982
207,963,982
13,662,000
13,662,000
221,625,982
173,686,506
99,295,067
33,145,565
14,878,570
3,093,230
23,274,074
12,274,084
7,853,168
1,551,198
1,013,362
1,854,601
1,755
25,791,262
16,825,794
34,585394,506
14,492658,890
83,160399,890621,140
355,667
5,038,453
5,038,453
135,300
93,780449,650
120,181
526,079
39,69539,695
211,751,852
9,874,130
1,840,000
1,840,000
1,840,000
1,840,000

1,840,000
11,714,130
500,000
500,000
234,000
234,000
734,000
10,428,000

118

前年度決算(B)
215,804,177
203,175,177
12,629,000
12,629,000
215,804,177
193,247,196
109,323,516
45,818,372
12,915,967
2,973,530
22,215,811
13,512,108
9,813,046
1,234,265
1,397,284
1,062,433
5,080
22,568,678
15,745,424
21,503
349,639
13,8001,133,359

増減(A)-(B)577,015
44,411
44,411
229,327,982△13,523,805
000

5,821,805
4,788,805
1,033,000
1,033,000
5,821,805△19,560,690△10,028,449△12,672,807
1,962,603
119,700
1,058,263△1,238,024△1,959,878
316,933△383,922
792,168△3,325
3,222,584
1,080,370
13,082
44,867692△474,469
83,160338,643
248,036
355,667
1,615,817
1,615,817
118,640
33,060△299,510
120,181△50,936△4,716△4,716△17,576,130
23,397,935
1,840,000
1,840,000
1,840,000

0
8,800
8,800
8,800

1,840,000△8,800△8,800△8,8008,800△8,800△13,532,605△8,8001,848,800
25,246,735
500,000
500,000
234,000
234,000
734,000
9,332,051

61,247373,104
3,422,636
3,422,636
16,66060,720749,160

1,095,949

第二号第四様式

光が丘保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

拠点区分間固定資産移管費用
特別 費 その他の特別損失増用
その他の特別損失減
特別費用計(9)の部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)119

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

1,891,000
158,000
158,000
12,477,000△11,743,000△28,870△13,029,712△13,058,582

1,095,949△1,095,949△14,628,554
1,598,842△13,029,712

1,891,000
158,000
158,000
11,381,051△10,647,051
14,599,684△14,628,554△28,870△13,058,582△13,029,712△28,870

第三号第四様式

光が丘保育園拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
未収金
未収補助金
貯蔵品
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
退職給付引当資産
差入保証金

資産の部合計

負債の部
前年度末

21,167,132
18,832,375
629,790
500,000
103,807
8,980
1,092,180
09,373,190

5,244,648
4,036,307
381,379
0
76,08400750,878
12,969,490

9,373,190
9,373,190
012,969,490
11,470,490
1,499,000

30,540,322

18,214,138

増減

当年度末

15,922,484 流動負債
14,796,068 事業未払金
248,411 その他の未払金
500,000 未払費用
27,723 職員預り金
8,980 拠点区分間借入金
1,092,180 賞与引当金△750,878△3,596,300 固定負債
退職給付引当金△3,596,300
負債の部合計△2,097,300△1,499,000 基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
12,326,184
負債及び純資産の部合計

120

前年度末

増減

34,225,714
16,834,157
341,000
1,882,097
892,740
1,161,296
13,114,424

19,773,360
3,071,510
01,779,133
338,163
0
14,584,554

14,452,354
13,762,647
341,000
102,964554,577
1,161,296△1,470,130

9,373,190
9,373,190
43,598,904
純資産の部

11,470,490
11,470,490
31,243,850△2,097,300△2,097,300
12,355,054

0△13,058,582△28,870△13,058,582
30,540,322

0△13,029,712△14,628,554△13,029,712
18,214,138△28,870
14,599,684△28,870
12,326,184

別紙２
計算書類に対する注記（光が丘保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金－東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)光が丘保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
629,7900629,790
500,0000
500,000
1,129,790
01,129,790

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

121

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)令和2年 4月 1日(至)令和3年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 光が丘保育園

国立保育会(単位:円)

科目
賞与引当金

期首残高

当期増加額

11,470,490(

計

10,234,470()
3,160,500
1,368,960 )
16,274,924
0)

期末残高

その他

目的使用
14,584,554

13,114,424

14,584,554(

退職給付引当金

当期減少額

13,114,424(

794,880(
15,379,434()
4,462,920
4,462,920 )
4,462,920
4,462,920 )（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

122

9,373,190
22,487,614

摘要

別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)令和2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 光が丘保育園

国立保育会(単位:円)

区分

前期末残高

計

当期増加額
0

当期減少額
0

期末残高
0

摘要
0
(単位:円)

区分
退職給付引当資産計

前期末残高
11,470,490
10,234,470

当期増加額

当期減少額

3,160,500
1,727,450

5,257,800
5,257,800（注）１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

123

期末残高

摘要

9,373,190 退職給付引当金に対応
9,373,190

拠点区分別 令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

南大泉保育園124

第一号第四様式

南大泉保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収
入 その他の収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
保育材料費支出業
活
消耗器具備品費支出
動
雑支出
に
事務費支出
よ
る
福利厚生費支出
収
職員被服費支出
支支
出 旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)
等
に
よ
る支
収出
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収入
その他の活動収入計(7)

125

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

260,644,118
252,343,118
8,301,000
8,301,000
3,454,000
3,454,000
3,454,000
264,098,118
206,376,650
125,497,350
33,227,587
23,907,493
1,812,400
21,931,820
21,605,534
9,514,805
616,674
9,180,860
2,273,907
19,28822,004,995
13,470,593
159,311
93,61866,8992,209,325
26,869682,374
19,6001,014,092
2,625,566
2,625,566
152,735
117,171659,560
627,593
79,68979,689249,987,179
14,110,939
500,000
500,000

260,644,118
252,343,118
8,301,000
8,301,000
3,454,000
3,454,000
3,454,000
264,098,118
206,376,650
125,497,350
33,227,587
23,907,493
1,812,400
21,931,820
21,605,534
9,514,805
616,674
9,180,860
2,273,907
19,28822,004,995
13,470,593
159,311
93,61866,8992,209,325
26,869682,374
19,6001,014,092
2,625,566
2,625,566
152,735
117,171659,560
627,593
79,68979,689249,987,179
14,110,939
500,000
500,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

500,000

500,0000

500,000
633,710
633,710500,000
633,710
633,710000633,710

633,7100

第一号第四様式

南大泉保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目
積立資産支出その退職給付引当資産支出
他
拠点区分間繰入金支出の活 支 その他の活動による支出
動 出 その他の支出に差入保証金支出よる
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

1,704,290
1,704,290
12,850,810
689,549
9,549
680,000

1,704,290
1,704,290
12,850,810
689,549
9,549
680,000

0
0
0
0
0
0

15,244,649△14,610,939

15,244,649△14,610,939

00―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

0

0

0

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

0

0
0

0
0

126

第二号第四様式

南大泉保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)
260,644,118
252,343,118
8,301,000
8,301,000
260,644,118
209,322,646
125,497,350
35,103,003
23,907,493
2,882,980
21,931,820
21,605,534
9,514,805
616,674
9,180,860
2,273,907
19,28822,004,995
13,470,593
159,311
93,61866,8992,209,325

保育事業収益
委託費収益
収
益 その他の事業収益
補助金事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
消耗器具備品費
雑費
サ
事務費
ビ
福利厚生費
ス
職員被服費
活
動
旅費交通費
増
研修研究費
費
減
の 用 事務消耗品費
部
印刷製本費
水道光熱費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
その他のサービス活動外収益
雑収益
サ
収
雑収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
収 施設整備等補助金収益
益 拠点区分間繰入金収益

26,869682,374
19,6001,014,092
2,625,566
2,625,566
152,735
117,171659,560
627,593
79,68979,68944,968
252,978,143
7,665,975
3,454,000
3,454,000
3,454,000

前年度決算(B)

増減(A)-(B)

66,000,000
66,000,000
066,000,000
67,297,182
46,240,765
12,946,291

8,110,126
0013,412,884
24,000147,881
74,71690,365
1,022,746
480
2,741
44,3503,683,362
7,921,589
7,921,589
2,640

225,000
13,970159,044
159,044
11,24280,721,308△14,721,308

3,454,000

03,454,000

3,454,000
11,119,975
500,000
500,000

0△14,721,308

3,454,000
25,841,283
500,000
500,000△1,988,615

1,988,615

127

194,644,118
186,343,118
8,301,000
8,301,000
194,644,118
142,025,464
79,256,585
22,156,712
23,907,493
2,882,980
13,821,694
21,605,534
9,514,805
616,674
9,180,860
2,273,907
19,2888,592,111
13,446,593
11,43018,902△23,466
1,186,579△480
24,128638,024
19,600△2,669,270△5,296,023△5,296,023
150,095
117,171659,560△225,000
613,623△79,355△79,355
33,726172,256,835
22,387,283
3,454,000
3,454,000
3,454,000

第二号第四様式

南大泉保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

特別収益計(8)500,000
12,850,810
9,549
9,549

拠点区分間繰入金費用
特
別その他の特別損失
増費
減 用 その他の特別損失の部

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

12,860,359△12,360,359△1,240,384△12,732,693△13,973,077△13,973,077

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)128

前年度決算(B)
1,988,615

増減(A)-(B)△1,488,615
12,850,810
9,549
9,549

△12,732,693

12,860,359△14,348,974
11,492,309△12,732,693△1,240,384△12,732,693△1,240,384

1,988,615△12,732,693

第三号第四様式

南大泉保育園拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
ソフトウェア
退職給付引当資産
差入保証金

資産の部合計

負債の部
前年度末30,264,621
28,119,258
788,234
500,000
53,289803,840
8,685,290

23,611,783
23,611,783

8,685,290
168,630
7,836,660
680,000

213,598
213,598

38,949,911

213,598

23,825,381

増減

当年度末

6,652,838 流動負債
4,507,475 事業未払金
788,234 未払費用
500,000 職員預り金
53,289 拠点区分間借入金
803,840 賞与引当金
8,471,692 固定負債
退職給付引当金
8,471,692
負債の部合計△44,968
7,836,660 基本金
680,000 国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
15,124,530
負債及び純資産の部合計

129

前年度末

45,086,328
25,273,972
4,016,263
949,954
24,432
14,821,707
7,836,660
7,836,660
52,922,988
純資産の部

36,558,074
7,935,517

15,676,266
12,946,291

36,558,074

0△13,973,077△1,240,384△13,973,077
38,949,911

増減
8,528,254
17,338,455
4,016,263
949,954△15,651,834
1,875,416
7,836,660
7,836,660
16,364,914

0△12,732,693△12,732,693△12,732,693
23,825,381△1,240,384
11,492,309△1,240,384
15,124,530

別紙２
計算書類に対する注記（南大泉保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金－東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)南大泉保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
788,234
0788,234
500,0000
500,000
1,288,234
0
1,288,234

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

130

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 2年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

南大泉保育園（至） 令和 3年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

213,598

差入保証金
その他の固定資産（無形固定資産）計044,968000168,630

056,2100224,8400

680,000

0

0

0

0

0

680,00000

0680,0000

680,000

044,968000848,630

056,2100904,8400

その他の固定資産計213,598
213,598

将来入金予定の償還補助金の額
引

0

0
0

基本財産及びその他の固定資産計
差00
213,5980

680,0000

680,000

0
213,5980044,968044,9680680,000

0

0

0

0

0

0
44,9680848,630

056,2100904,84000848,630

056,2100904,840

0

0

0

0

（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

131

0

0
848,6300別紙３(⑨)
引当金明細書(自)令和2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日
社会福祉法人名
拠点区分

社会福祉法人

国立保育会

南大泉保育園(単位:円)
科目

賞与引当金

期首残高

当期減少額

当期増加額

12,946,291

14,821,707(

退職給付引当金

0(6,816,840 )
23,343,437(

14,821,707

683,940

8,521,730
(

計

)

期末残高

その他

目的使用
12,946,291)(
13,630,231

0)（注）１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

132

)
1,130

(

２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。

7,836,660

1,130

0)

22,658,367

摘要

別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)令和2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日
社会福祉法人名
拠点区分

社会福祉法人

国立保育会

南大泉保育園(単位:円)
区分

前期末残高

計

当期増加額

当期減少額

0

0

期末残高

0

摘要

0
(単位:円)

区分

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

退職給付引当資産

08,521,730

685,070

7,836,660 退職給付引当金に対応

計

10,234,470

1,727,450

685,070

7,836,660（注）１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

133

拠点区分別 令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

宮前おおぞら保育園

134

第一号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
借入金利息補助金収入
収 受取利息配当金収入
入 その他の収入
受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
活
保育材料費支出動
水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
よ
る
保険料支出
収
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出支
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
収入223,437,665
196,870,055
26,567,610
26,225,610
342,000
170,036
1,489
2,132,863
27,0001,790,440
29,420286,003
286,003
225,742,053
147,794,320
80,055,906
26,429,519
21,798,162
1,654,740
17,855,993
14,938,822
8,782,021
792,290
847,635
3,193,235
1,084,109
52,260187,272
27,110,079
11,528,325
424,661
19,458
1,832,059
306,718
448,716
1,024,758
3,246,049
3,246,049
132,1072,327,941
4,398,000
124,260
1,083,768
213,259
213,259
365,091
1,790,440
1,790,440
191,998,752
33,743,301
998,000
998,000

223,437,665
196,870,055
26,567,610
26,225,610
342,000
170,036
1,489
2,132,863
27,0001,790,440
29,420286,003
286,003
225,742,053
147,794,320
80,055,906
26,429,519
21,798,162
1,654,740
17,855,993
14,938,822
8,782,021
792,290
847,635
3,193,235
1,084,109
52,260187,272
27,110,079
11,528,325
424,661
19,458
1,832,059
306,718
448,716
1,024,758
3,246,049
3,246,049
132,1072,327,941
4,398,000
124,260
1,083,768
213,259
213,259
365,091
1,790,440
1,790,440
191,998,752
33,743,301
998,000
998,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出

998,000
4,872,000

998,000
4,872,000

0
0

135

第一号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目
固定資産取得支出
施
設
器具及び備品取得支出
整
備 支 構築物取得支出
等出による
施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収 その他の活動による収入
そ 入 その他の収入の差入保証金返還金収入
他
その他の活動収入計(7)の積立資産支出活動
退職給付引当資産支出に人件費積立資産支出(保育)よる 支 拠点区分間繰入金支出
収 出 その他の活動による支出
支
その他の支出
差入保証金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考2,582,690
519,750
2,062,940

2,582,690
519,750
2,062,940

0007,454,690△6,456,690
601,820
601,820
1,299,443
601,443
698,000
1,901,263
6,371,180
1,371,180
5,000,000
39,717,206
83,95013,95070,00046,172,336△44,271,073

7,454,690△6,456,690
601,820
601,820
1,299,443
601,443
698,000
1,901,263
6,371,180
1,371,180
5,000,000
39,717,206
83,95013,95070,00046,172,336△44,271,073

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―
△16,984,462△16,984,462

0

48,721,631
31,737,169

48,721,631
31,737,16900

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)136

第二号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)収益
補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
ス
雑費
活
事務費
動
福利厚生費
増
減
職員被服費
の
旅費交通費
費
部
用 研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益
ビ 収 受入研修費収益
ス益
利用者等外給食収益
活
動
雑収益
外
雑収益
増
サービス活動外収益計(4)減の支払利息
部 費 その他のサービス活動外費用
用
利用者等外給食費

223,437,665
196,870,055
26,567,610
26,225,610
342,000
29,42029,420223,467,085
149,829,609
80,055,906
27,695,448
21,798,162
2,424,100
17,855,993
14,938,822
8,782,021
792,290
847,635
3,193,235
1,084,109
52,260187,272
27,110,079
11,528,325
424,661
19,458
1,832,059
306,718
448,716
1,024,758
3,246,049
3,246,049
132,1072,327,941
0
4,398,000
124,260
1,083,768
213,259
213,259
15,055,799△11,165,142
195,769,167
27,697,918
170,036
1,489
2,103,443
27,0001,790,440
286,003
286,0032,274,968
365,091
1,790,440
1,790,440137

前年度決算(B)
246,058,972
213,124,422
32,934,550
32,226,350
708,200

246,058,972
160,723,773
90,528,584
27,471,444
21,365,330
3,018,980
18,339,435
18,189,243
9,498,973
598,864
2,182,283
4,279,035
1,359,561
40,200230,327
26,161,395
16,400,374
16,602
383,717
132,556882,274
64,461
745,630
3,476,677
3,476,677
82,383
2,426,500
82,550255,240
1,055,959
156,472
156,472
15,055,500△11,064,460
209,065,451
36,993,521
182,516
1,344
2,524,396
2,169,260
355,136
355,136
2,708,256
391,887
2,169,260
2,169,260

増減(A)-(B)△22,621,307△16,254,367△6,366,940△6,000,740△366,200
29,42029,420△22,591,887△10,894,164△10,472,678
224,004
432,832△594,880△483,442△3,250,421△716,952
193,426△1,334,648△1,085,800△275,452
12,060△43,055
948,684△4,872,049△16,60240,944△113,098
949,785306,718
384,255
279,128△230,628△230,628
49,724△98,559△82,550
4,142,760
124,260
27,80956,78756,787299△100,682△13,296,284△9,295,603△12,480145△420,953
27,000△378,820△69,133△69,133△433,288△26,796△378,820△378,820

第二号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)費用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収その他の特別収益益
その他の特別収益
特
別
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用減
拠点区分間固定資産移管費用の部 費 その他の特別損失用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減 人件費積立金積立額(保育)差額の部

2,155,531
119,437
27,817,355
998,000
998,000
601,443
601,443
1,599,443
39,717,206
66,17966,17939,783,385△38,183,942△10,366,587
20,804,117
10,437,530

前年度決算(B)

2,561,147
147,109
37,140,630

17,209,334
201,447
751,000
751,000
18,161,781△18,161,781
18,978,849
1,825,268
20,804,117

5,000,000
5,000,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)5,437,530

138

増減(A)-(B)△405,616△27,672△9,323,275
998,000
998,000
601,443
601,443
1,599,443
22,507,872△201,447△684,821△684,821
21,621,604△20,022,161△29,345,436
18,978,849△10,366,587

5,000,000
5,000,000

20,804,117△15,366,587

第三号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計

負債の部
前年度末40,563,517
33,358,251
4,255,530
655,186
907,000
48,657
1,338,893
0
318,564,908
203,235,494
203,235,494
115,329,414
74,300,509
12,671,029
2,944,394
129,168
8,520,314
16,000,000
764,000

55,600,964
44,276,206
3,444,140734,050
091,702577,724
6,477,142
327,926,266
208,621,870
208,621,870
119,304,396
81,576,126
11,631,272
4,041,978236,736
9,426,284
11,000,000
1,392,000

359,128,425

383,527,230

増減

当年度末

△15,037,447 流動負債
△10,917,955 事業未払金
811,390 １年以内返済予定設備資金借入金△78,864 未払費用
907,000 職員預り金△43,045 賞与引当金
761,169△6,477,142△9,361,358 固定負債
△5,386,376 設備資金借入金△5,386,376 退職給付引当金△3,974,982
負債の部合計△7,275,617
1,039,757 基本金△1,097,584 国庫補助金等特別積立金△107,568 その他の積立金△905,970 人件費積立金(保育)5,000,000 次期繰越活動増減差額△628,000 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△24,398,805
負債及び純資産の部合計

139

前年度末

増減

25,336,909
5,288,605
4,872,000
2,766,509
771,234
11,638,561

22,123,965
3,747,897
4,872,000
2,866,850
264,586
10,372,632

3,212,944
1,540,708
0△100,341
506,648
1,265,929

67,390,558
58,870,244
8,520,314
92,727,467
純資産の部

73,168,528
63,742,244
9,426,284
95,292,493△5,777,970△4,872,000△905,970△2,565,026

244,963,428
16,000,000
16,000,000
5,437,530△10,366,587
266,400,958
359,128,425

256,430,620
11,000,000
11,000,000
20,804,117
18,978,849
288,234,737
383,527,230△11,467,192
5,000,000
5,000,000△15,366,587△29,345,436△21,833,779△24,398,805

別紙２
計算書類に対する注記（宮前おおぞら保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金－東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金－翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)宮前おおぞら保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
208,621,870
208,621,870

当期増加額
0
0

当期減少額
5,386,376
5,386,376(単位:円)
当期末残高203,235,494
203,235,494

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物
203,235,494円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計203,235,494円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 63,742,244円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計
63,742,244円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
223,363,885
20,128,391
203,235,494
小計
223,363,885
20,128,391
203,235,494
その他の固定資産
建物
103,371,913
29,071,404
74,300,509
構築物
16,109,842
3,438,813
12,671,029
器具及び備品10,225,438
7,281,044
2,944,394
小計
129,707,193
39,791,261
89,915,932
合計
353,071,078
59,565,373
293,505,705

140

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
4,255,530
04,255,530
655,1860655,186
907,0000
907,000
5,817,716
0
5,817,716

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の1.66％（3000万円）を積立てることを目的とした積立金であり、宮前おおぞら保育園の積立金額は5,000,000円である。
上記①に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

141

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 2年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

宮前おおぞら保育園（至） 令和 3年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

当期減価償却額（Ｃ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物
基本財産合計208,267,591

177,562,599

0

0

5,032,097

4,290,212

00203,235,494

173,272,387

20,128,391

17,160,852

223,363,885

190,433,239

208,267,591

177,562,599

0

0

5,032,097

4,290,212

00203,235,494

173,272,387

20,128,391

17,160,852

223,363,885

190,433,239

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

81,576,126

69,382,471

07,275,617

6,191,193

074,300,509

63,191,278

29,071,404

24,764,772

103,371,913

87,956,050

構築物

11,631,272

9,183,500

2,062,940

01,023,183

683,7370012,671,029

8,499,763

3,438,813

2,734,948

16,109,842

11,234,711

器具及び備品4,041,978

0519,75001,617,334

0002,944,394

0

7,281,044

0

10,225,4380

その他の固定資産（有形固定資産）計

97,249,376

78,565,971

2,582,690

0

9,916,134

6,874,930

0089,915,932

71,691,041

39,791,261

27,499,720

129,707,193

99,190,761

00

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア236,736

差入保証金
その他の固定資産（無形固定資産）計

0

0

0

0

0

129,168

0408,6720537,8400764,000

0

0

0

0

0

764,00000

0764,000

0

764,000

0

107,56800

0893,168

0408,67201,301,840

0010,023,702

6,874,930

0015,055,799

11,165,1420

その他の固定資産計

97,486,112

78,565,971

3,346,690

305,753,703

256,128,570

3,346,690

将来入金予定の償還補助金の額
引107,56800

基本財産及びその他の固定資産計
差00236,7360305,753,703

256,128,570

03,346,690

0015,055,799

090,809,100

71,691,041

40,199,933

27,499,720

131,009,033

99,190,761

0294,044,594

244,963,428

60,328,324

44,660,572

354,372,918

289,624,000

0

11,165,1420（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

142

0

0
294,044,594

244,963,428

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 宮前おおぞら保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

10,372,632

退職給付引当金

9,426,284

計

19,798,916

当期減少額

当期増加額

目的使用
10,372,632

11,638,561((((
1,661,280
238,280 ) (13,299,841
238,280 ) () (621,000) (10,993,632
0) (

143

期末残高

その他
)
1,946,250
1,946,250 )
1,946,250
1,946,250 )

11,638,561
8,520,314
20,158,875

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 宮前あおぞら保育園
区分
人件費積立金(保育)計

区分
退職給付引当資産
人件費積立資産（保育）

計

前期末残高
11,000,000

11,000,000

当期増加額
5,000,000

5,000,000

当期減少額

期末残高
16,000,000

0

前期末残高
9,426,284
11,000,000

当期増加額
1,661,280
5,000,000

当期減少額
2,567,250

20,426,284

6,661,280

2,567,250144(単価：円）
摘要

016,000,000(単価：円）
摘要

期末残高
8,520,314 退職給付引当金に対応
16,000,000
0024,520,314

拠点区分別 令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

上井草保育園145

第一号第四様式

上井草保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
借入金利息補助金収入
収
入 受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
保育材料費支出
業
活
水道光熱費支出動
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
る
雑支出
収
事務費支出
支
福利厚生費支出
職員被服費支出
支 旅費交通費支出
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
収入316,846,779
272,957,769
43,889,010
43,640,110
248,900
263,747294
4,051,087
3,110,160
60
940,867
940,867
321,161,907
202,794,359
112,155,713
36,778,471
26,473,257
2,333,700
25,053,218
26,659,588
12,477,813
1,235,051
1,789,518
6,480,876
4,536,964
120,040
19,32639,420,764
17,708,479
25,938215,238
7,900
2,190,026
84,056
811,796
3,753,132
3,753,132
142,433
5,037,376
181,676
7,620,000
160,151
1,410,151
72,412
72,412
998,442
3,110,160
3,110,160
272,983,313
48,178,594
1,978,000
1,978,000

316,846,779
272,957,769
43,889,010
43,640,110
248,900
263,747294
4,051,087
3,110,160
60
940,867
940,867
321,161,907
202,794,359
112,155,713
36,778,471
26,473,257
2,333,700
25,053,218
26,659,588
12,477,813
1,235,051
1,789,518
6,480,876
4,536,964
120,040
19,32639,420,764
17,708,479
25,938215,238
7,900
2,190,026
84,056
811,796
3,753,132
3,753,132
142,433
5,037,376
181,676
7,620,000
160,151
1,410,151
72,412
72,412
998,442
3,110,160
3,110,160
272,983,313
48,178,594
1,978,000
1,978,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出

1,978,000
12,290,303

1,978,000
12,290,303

0
0

146

第一号第四様式

上井草保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目
固定資産取得支出
施
設
器具及び備品取得支出
整
備支
等出
に
よ
る
施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収 その他の活動による収入
そ 入 その他の収入の差入保証金返還金収入
他
その他の活動収入計(7)の積立資産支出活動
退職給付引当資産支出に人件費積立資産支出(保育)よる 支 拠点区分間繰入金支出
収 出 その他の活動による支出
支
その他の支出
差入保証金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

129,360
129,360

129,360
129,3600012,419,663△10,441,663
420,140
420,140
3,364,010
3,216,010
148,000
3,784,150
4,709,470
2,709,470
2,000,000
26,913,093
1,131,300
911,300
220,000
32,753,863△28,969,713

12,419,663△10,441,663
420,140
420,140
3,364,010
3,216,010
148,000
3,784,150
4,709,470
2,709,470
2,000,000
26,913,093
1,131,300
911,300
220,000
32,753,863△28,969,713

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)8,767,218

8,767,2180

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)26,913,093
35,680,311

26,913,093
35,680,311

0
0

147

第二号第四様式

上井草保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)収益
補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
消耗器具備品費
サ
保険料
ビ
賃借料
ス
雑費
活
動
事務費
増
福利厚生費
減
職員被服費
の
部 費 旅費交通費
用
研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
サ
受取利息配当金収益
ビ 収 その他のサービス活動外収益
ス 益 利用者等外給食収益
活
雑収益
動
雑収益
外
増
サービス活動外収益計(4)
減
支払利息
の費
部 用 その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費

316,846,779
272,957,769
43,889,010
43,640,110
248,900
60
60
316,846,839
205,115,511
112,155,713
36,810,293
26,473,257
4,623,030
25,053,218
26,659,588
12,477,813
1,235,051
1,789,518
6,480,876
4,536,964
120,040
19,32639,420,764
17,708,479
25,938215,238
7,900
2,190,026
84,056
0811,796
3,753,132
3,753,132
142,433
5,037,376
181,676
7,620,000
160,151
1,410,151
72,412
72,412
34,173,288△18,422,547
286,946,604
29,900,235
263,747294
4,051,027
3,110,160
940,867
940,867
4,315,068
998,442
3,110,160
3,110,160148

前年度決算(B)
284,276,807
244,403,267
39,873,540
39,320,140
553,400

284,276,807
178,229,568
106,652,308
27,022,866
17,714,849
4,609,620
22,229,925
25,696,785
11,368,967
1,458,172
4,453,838
6,535,560
1,776,994
47,45020,42035,38442,037,840
21,451,804
35,090343,207
158,170
1,798,988
332,301
725,137
2,960,146
2,960,146
51,714
5,236,220
98,496
7,620,000
3,700
1,160,946
61,921
61,921
34,037,499△18,300,770
261,700,922
22,575,885
278,927
153
3,493,103
3,443,200
49,90349,9033,772,183
1,126,305
3,443,200
3,443,200

増減(A)-(B)32,569,972
28,554,502
4,015,470
4,319,970△304,500
60
60
32,570,032
26,885,943
5,503,405
9,787,427
8,758,408
13,4102,823,293
962,803
1,108,846△223,121△2,664,320△54,684
2,759,970
72,590△20,420△16,058△2,617,076△3,743,325△9,152△127,969△150,270
391,038
84,056△332,301
86,659792,986
792,986
90,719△198,844
83,1800
156,451
249,205
10,491
10,491
135,789△121,777
25,245,682
7,324,350△15,180141
557,924△333,040
890,964
890,964
542,885△127,863△333,040△333,040

第二号第四様式

上井草保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)費用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収その他の特別収益益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増減
車輌運搬具売却損･処分損の拠点区分間繰入金費用
費
部
用 その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減 人件費積立金積立額(保育)差
額の部

4,108,602
206,466
30,106,701
1,978,000
1,978,000
3,216,010
3,216,010
5,194,010

26,913,093
1,035,232
1,035,232
27,948,325△22,754,315
7,352,386
102,841,405
110,193,791

前年度決算(B)4,569,505△797,322
21,778,563

0
230,131
230,1313,808,322
668,000
668,000
4,706,453△4,706,453
17,072,110
85,769,295
102,841,405

2,000,000
2,000,000

108,193,791

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)149

増減(A)-(B)△460,903
1,003,788
8,328,138
1,978,000
1,978,000
3,216,010
3,216,010
5,194,010△230,131△230,131
23,104,771
367,232
367,232
23,241,872△18,047,862△9,719,724
17,072,110
7,352,386

2,000,000
2,000,000

102,841,405

5,352,386

第三号第四様式

上井草保育園拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計47,255,344
35,732,221
6,496,832
420,940
1,571,200
215,225
2,818,926
0630,610,832
367,840,315
367,840,315
262,770,517
193,441,460
37,181,960
260,375
12,150,096
96,228
16,962,898
2,000,000
677,500
677,866,176

負債の部
前年度末
35,922,694
21,547,789
4,486,800
271,8200
118,536
1,278,992
8,218,757
660,461,045
376,995,968
376,995,968
283,465,077
210,616,847
41,332,266
426,125
15,841,205
138,996
14,504,138
605,500
696,383,739

増減

当年度末

11,332,650 流動負債
14,184,432 事業未払金
2,010,032 １年以内返済予定設備資金借入金
149,120 未払費用
1,571,200 職員預り金
96,689 拠点区分間借入金
1,539,934 賞与引当金△8,218,757△29,850,213 固定負債
△9,155,653 設備資金借入金△9,155,653 退職給付引当金△20,694,560
負債の部合計△17,175,387△4,150,306 基本金△165,750 国庫補助金等特別積立金△3,691,109 その他の積立金△42,768 人件費積立金(保育)2,458,760 次期繰越活動増減差額
2,000,000 (うち当期活動増減差額)
72,000
純資産の部合計△18,517,563
負債及び純資産の部合計

150

前年度末

増減

39,240,577
6,971,992
12,348,965
3,557,581
1,045,460
015,316,579

36,584,661
4,662,382
12,290,303
2,763,722
599,895
983,602
15,284,757

2,655,916
2,309,610
58,662
793,859445,565△983,602
31,822

156,517,942
139,555,044
16,962,898
195,758,519
純資産の部

166,408,147
151,904,009
14,504,138
202,992,808△9,890,205△12,348,965
2,458,760△7,234,289

371,913,866
2,000,000
2,000,000
108,193,791
7,352,386
482,107,657
677,866,176

390,549,526△18,635,660
2,000,000
2,000,000
5,352,386△9,719,724△11,283,274△18,517,563

102,841,405
17,072,110
493,390,931
696,383,739

別紙２
計算書類に対する注記（上井草保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金－東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金－翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)上井草保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
376,995,968
376,995,968

当期増加額
0
0

当期減少額
9,155,653
9,155,653(単位:円)
当期末残高
367,840,315
367,840,315

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）367,840,315円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計367,840,315円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 140,390,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計140,390,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
392,091,489
24,251,174
367,840,315
小計
392,091,489
24,251,174
367,840,315
その他の固定資産
建物
240,673,767
47,232,307
193,441,460
構築物
48,592,395
11,410,435
37,181,960
車輌運搬具
663,000
402,625
260,375
器具及び備品22,631,988
10,481,892
12,150,096
小計
312,561,150
69,527,259
243,033,891
合計
704,652,639
93,441,388
611,211,251

151

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
6,496,832
0
6,496,832
420,9400420,940
1,571,200
01,571,200
8,488,972
0
8,488,972

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の1.66％（3000万円）を積立てることを目的とした積立金であり、上井草保育園の積立金額は2,000,000円である。
上記①に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

152

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 2年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

上井草保育園（至） 令和 3年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

当期減価償却額（Ｃ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

376,658,923

238,160,036

00

8,818,608

5,575,972

00367,840,315

232,584,064

24,251,174

15,333,926

392,091,489

247,917,990

376,658,923

238,160,036

00

8,818,608

5,575,972

00367,840,315

232,584,064

24,251,174

15,333,926

392,091,489

247,917,990

建物

210,616,847

128,174,483

0

17,175,387

10,480,600

0193,441,460

117,693,883

47,232,307

28,821,644

240,673,767

146,515,527

構築物

41,332,266

24,001,894

00

4,150,306

2,365,975

0037,181,960

21,635,919

11,410,435

6,506,429

48,592,395

28,142,348

426,125000

165,750000260,375

0402,6250

663,000

基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）

車両及び運搬具

000

器具及び備品15,841,205

0

129,360

03,820,469

00012,150,096

010,481,892

0

22,631,988

0

その他の固定資産（有形固定資産）計

268,216,443

152,176,377

129,360

025,311,912

12,846,575

00

243,033,891

139,329,802

69,527,259

35,328,073

312,561,150

174,657,875

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア
差入保証金
その他の固定資産（無形固定資産）計

138,99600042,76800096,228

0

117,6120

213,840000677,500

0

0

0

0

0

677,50000

0677,50000677,50000

0138,996

42,768

0773,728

0

117,6120891,3400

その他の固定資産計268,355,439

152,176,377

806,860

025,354,680

12,846,575

00243,807,619

139,329,802

69,644,871

35,328,073

313,452,490

174,657,875

基本財産及びその他の固定資産計

645,014,362

390,336,413

806,860

034,173,288

18,422,547

00611,647,934

371,913,866

93,896,045

50,661,999

705,543,979

422,575,865

645,014,362

390,336,413

34,173,288

18,422,547

00611,647,934

371,913,866

将来入金予定の償還補助金の額
差

引

0

0
806,860000（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

153

0

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 上井草保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

15,284,757

退職給付引当金

14,504,138

計

29,788,895

当期減少額

当期増加額

目的使用
15,284,757

15,316,579((((
5,600,260
2,890,190 ) (20,916,839
2,890,190 ) () (1,723,760) (17,008,517
0) (

154

期末残高

その他
)
1,417,740
1,417,740 )
1,417,740
1,417,740 )

15,316,579
16,962,898
32,279,477

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 上井草保育園
区分
人件費積立金(保育)計

区分
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
計

前期末残高

当期減少額

0
0

当期増加額
2,000,000
2,000,000

前期末残高
14,504,138
0
14,504,138

当期増加額
5,600,260
2,000,000
7,600,260

当期減少額
3,141,500

155

03,141,500

期末残高
2,000,000
2,000,000(単価：円）
摘要(単価：円）
期末残高
摘要16,962,898 退職給付引当金に対応
2,000,000
18,962,898

拠点区分別 令和 2 年度決算書（令和 2 年 4 月 1 日から令和 3 年 3 月 31 日まで）

石神井公園こぐま保育園

156

第一号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入地域型保育給付費収入
地域型保育給付費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収受取利息配当金収入
入その他の収入利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
保健衛生費支出
活
保育材料費支出
動に
水道光熱費支出
よ
消耗器具備品費支出
る
賃借料支出
収
支
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出支
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施
設 収 施設整備等補助金収入
整入
備等
施設整備等収入計(4)に固定資産取得支出
よる 支 器具及び備品取得支出
収出
支

157

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

58,444,732
51,620,732
48,307,200
3,313,532
6,824,000
6,824,000
726
1,059,130472,67060
586,400
586,400
59,504,588
46,241,859
26,740,118
8,331,048
5,171,096
486,480
5,513,117
3,919,014
1,806,130
325,333
194,148
671,722840,061
81,62011,785,785
3,115,189
84,025
6,738
84,00263,800434,252
899,200
899,200
58,342
234,758
178,560
6,266,800
32,840266,936
60,34360,343472,670472,670
62,419,328△2,914,740
998,000
998,000

58,444,732
51,620,732
48,307,200
3,313,532
6,824,000
6,824,000
726
1,059,130472,67060
586,400
586,400
59,504,588
46,241,859
26,740,118
8,331,048
5,171,096
486,480
5,513,117
3,919,014
1,806,130
325,333
194,148
671,722840,061
81,62011,785,785
3,115,189
84,025
6,738
84,00263,800434,252
899,200
899,200
58,342
234,758
178,560
6,266,800
32,840266,936
60,34360,343472,670472,670
62,419,328△2,914,740
998,000
998,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

998,000
280,000
280,000

998,000
280,000
280,000000

第一号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)長期運営資金借入金収入
積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そ 収 その他の活動による収入の入その他の収入他の差入保証金返還金収入
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出によ
退職給付引当資産支出
る 支 その他の活動による支出
収出その他の支出支
差入保証金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)280,000
718,000
8,000,000
219,420
219,420
120,250
2,250
118,000
8,339,670
380,880
380,880
113,130
29,13084,000494,010
7,845,660

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)5,648,920△2,351,080

8,000,000

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)3,936,831
9,585,751

3,936,831
1,585,751

08,000,000

280,000
718,000
219,420
219,420
120,250
2,250
118,000
339,670
380,880
380,880
113,130
29,13084,000494,010△154,340008,000,000 短期で借入
0
0
0
0
0
8,000,000
0
0
0
0
0
0
8,000,000

―

158

備考

第二号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益地域型保育給付費収益
地域型保育給付費収益
利用者負担金収益
収その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
水道光熱費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
動
賃借料
増
事務費
減
福利厚生費
の
部 費 旅費交通費
用 研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ 収 利用者等外給食収益
益 雑収益
ビ
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
支払利息
外
増
その他のサービス活動外費用
減 費 利用者等外給食費の用部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)58,444,732
51,620,732
48,307,200
3,313,532
6,824,000
6,824,000
60
60
58,444,792
46,507,175
26,740,118
8,434,904
5,171,096
647,940
5,513,117
3,919,014
1,806,130
325,333
194,148
671,722840,061

59,457,900
53,180,900
45,939,850
7,241,050
6,277,000
6,277,000

増減(A)-(B)472,670472,670

315,489
127,718
127,718
911,356△329,999
54,642,806
4,815,094
715
474,164
469,3804,784
4,784
474,879
47,154
469,380
469,380△1,013,168△1,560,168
2,367,350△3,927,518
547,000
547,000
60
60△1,013,108
7,226,777
4,625,522
1,807,797△398,155
150,550
1,041,063
444,073△182,772△39,133
55,33555,454538,274△6,93523,850479,675
797,023△67,382△6,60533,274
16,280184,366△157,763△157,763
13,608874△270,712
19,80032,840△48,553△67,375△67,375
28,000△27,996
8,150,529△9,163,637
11
584,906
3,290
581,616
581,616
584,917△47,154
3,290
3,290

472,670
587,126

516,534△41,655△43,864
628,781

81,62011,785,785
3,115,189
84,025
6,738
84,00263,800434,252
899,200
899,200
58,342
234,758
178,560
6,266,800
32,840266,936
60,34360,343
939,356△357,995
62,793,335△4,348,543
726
1,059,070
472,670
586,400
586,400
1,059,796

159

前年度決算(B)59,457,900
39,280,398
22,114,596
6,627,107
5,569,251
497,390
4,472,054
3,474,941
1,988,902
364,466
138,813616,268
301,787
6,935
57,77011,306,110
2,318,166
151,407
13,34350,72847,520249,886
1,056,963
1,056,963
44,734
233,884449,272
6,247,000

第二号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 2年 4月 1日(至)令和 3年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)△3,761,417
998,000
998,000
2,250
2,250
1,000,250
279,961

経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収その他の特別収益益
その他の特別収益
特
別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額減
拠点区分間固定資産移管費用の部 費 その他の特別損失用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

前年度決算(B)
4,773,439

29,13029,130309,091
691,159△3,070,258
18,222,964
15,152,706

115,817△115,817
4,657,622
13,565,342
18,222,964△8,534,856
998,000
998,000
2,250
2,250
1,000,250
279,961△115,817
29,13029,130193,274
806,976△7,727,880
4,657,622△3,070,258

15,152,706

18,222,964△3,070,258

115,817

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)160

増減(A)-(B)

第三号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

貸借対照表

令和 3年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金

資産の部合計

負債の部
前年度末

11,743,856
7,701,873
2,025,654
219,480
998,000
6,877
791,972
039,931,743

5,382,580
1,542,540
851,2160
2,000
27,450550,365
2,409,009
40,484,799

39,931,743
27,351,900
595,103
81,0003,949,740
6,000,000
1,954,000

40,484,799
28,045,150
496,409145,800
3,809,440
6,000,000
1,988,000

51,675,599

45,867,379

増減

当年度末

6,361,276 流動負債
6,159,333 短期運営資金借入金
1,174,438 事業未払金
219,480 未払費用
996,000 職員預り金△20,573 賞与引当金
241,607△2,409,009△553,056 固定負債
退職給付引当金△553,056
負債の部合計△693,250
98,694 基本金△64,800 国庫補助金等特別積立金
140,300 その他の積立金
0 人件費積立金(保育)△34,000 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
5,808,220
負債及び純資産の部合計

161

前年度末

増減

13,301,182
8,000,000
1,095,374
825,100
237,631
3,143,077

4,484,970
757,000
649,187
39,562
3,039,221

8,816,212
8,000,000
338,374
175,913
198,069
103,856

3,949,740
3,949,740
17,250,922
純資産の部

3,809,440
3,809,440
8,294,410

140,300
140,300
8,956,512

13,271,971
6,000,000
6,000,000
15,152,706△3,070,258
34,424,677
51,675,599

13,350,005
6,000,000
6,000,000
18,222,964
4,657,622
37,572,969
45,867,379△78,03400△3,070,258△7,727,880△3,148,292
5,808,220別紙２
計算書類に対する注記（石神井公園こぐま保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金－東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金－翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)石神井公園こぐま保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
31,511,400
4,159,500
27,351,900
器具及び備品1,198,000
602,897595,103小計
32,709,400
4,762,397
27,947,003
合計
32,709,400
4,762,397
27,947,003
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
2,025,654
02,025,654
219,4800219,480
998,0000
998,000
3,243,13403,243,134

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

162

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 2年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

石神井公園こぐま保育園（至） 令和 3年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

28,045,150

器具及び備品
その他の固定資産（有形固定資産）計

13,350,005

00693,250

329,9990027,351,900

13,020,006

4,159,500

1,979,994

31,511,400

15,000,000

496,4090

280,000

279,961

181,306

27,99600595,103251,965

602,897

27,996

1,198,000

279,961

28,541,559

13,350,005

280,000

279,961874,556

357,995

00

27,947,003

13,271,971

4,762,397

2,007,990

32,709,400

15,279,961

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア145,80000064,80000081,0000

243,0000

324,0000

その他の固定資産（無形固定資産）計145,800

0

1,954,000

064,8000002,035,0000243,000

02,278,0000

その他の固定資産計28,687,359

13,350,005

2,234,000

279,961

939,356

357,9950

基本財産及びその他の固定資産計

28,687,359

13,350,005

2,234,000

279,961

939,356

357,995

0

将来入金予定の償還補助金の額
差引

028,687,359

13,350,005

02,234,000

279,9610939,356

029,982,003

13,271,971

5,005,397

2,007,990

34,987,400

15,279,961

0

29,982,003

13,271,971

5,005,397

2,007,990

34,987,400

15,279,961

0357,9950（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

163

0

0
29,982,003

13,271,971

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 石神井公園こぐま(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

3,039,221

退職給付引当金

3,809,440

計

6,848,661

当期減少額

当期増加額

目的使用
3,039,221

3,143,077((((
425,190
44,160 ) (3,568,267
44,160 ) (

期末残高

その他
) (

219,420)
65,470) ()

3,258,6410) (65,4700)164

3,143,077
3,949,740
7,092,817

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和2年4月1日(至)令和3年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 石神井公園こぐま保育園
区分
人件費積立金(保育)前期末残高
6,000,000

計

6,000,000

区分
退職給付引当資産
人件費積立資産（保育）

計

当期増加額

当期減少額
6,000,000

06,000,000

前期末残高
3,809,440
6,000,000

当期増加額
425,190

当期減少額
284,8909,809,440

425,190284,890165(単価：円）
摘要

期末残高
0
0
0
0

(単価：円）
摘要

期末残高
3,949,740 退職給付引当金に対応
6,000,000
009,949,740