第 59 期（令和 3 年度）決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

理事会承認日評議員会承認日

令和 4 年 6 月 10 日
令和 4 年 6 月 24 日

社会福祉法人国立保育会

1

令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

法人単位 計算書類等

2

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
事入
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入

予算(A)

決算(B)

2,448,437,542
2,854,558
6,504
19,860,436
2,471,159,040
1,819,717,984
189,433,422
298,057,567
5,462,897
17,192,860
2,329,864,730
141,294,310
2,949,866

2,448,437,542
2,854,558
6,504
19,860,436
2,471,159,040
1,819,717,984
189,433,422
298,057,567
5,462,897
17,192,860
2,329,864,730
141,294,310
2,949,866

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2,949,866
54,645,719
15,901,763

2,949,866
54,645,719
15,901,763

000

70,547,482△67,597,616
5,565,910
2,669,146

70,547,482△67,597,616
5,565,910
2,669,14600008,235,056
2,496,000
17,215,960
9,731,048

8,235,056
2,496,000
17,215,960
9,731,048

000029,443,008△21,207,952

29,443,008△21,207,952

0
0

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる支収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
そ 収 その他の活動による収入の入他のその他の活動収入計(7)活動
長期運営資金借入金元金償還支出に積立資産支出よ支る 出 その他の活動による支出
収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)差異(A)‑(B)

備考―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)52,488,742

52,488,7420

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)261,348,600
313,837,342

261,348,600
313,837,342

003

第一号第二様式

資金収支内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
事入
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる支収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
その他の活動による収入
そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活動
長期運営資金借入金元金償還支出に積立資産支出よ支る 出 その他の活動による支出
収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)4

合計

2,448,437,542
2,854,558
6,504
19,860,436
2,471,159,040
1,819,717,984
189,433,422
298,057,567
5,462,897
17,192,860
2,329,864,730
141,294,310
2,949,866

2,448,437,542
2,854,558
6,504
19,860,436
2,471,159,040
1,819,717,984
189,433,422
298,057,567
5,462,897
17,192,860
2,329,864,730
141,294,310
2,949,866

2,949,866
54,645,719
15,901,763

2,949,866
54,645,719
15,901,763

70,547,482△67,597,616
5,565,910
2,669,146

70,547,482△67,597,616
5,565,910
2,669,146

8,235,056
2,496,000
17,215,960
9,731,048

8,235,056
2,496,000
17,215,960
9,731,048

29,443,008△21,207,952
52,488,742

29,443,008△21,207,952
52,488,742

261,348,600
313,837,342

261,348,600
313,837,342

内部取引消去第一号第二様式

資金収支内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

法人合計

保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
事入
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入

2,448,437,542
2,854,558
6,504
19,860,436
2,471,159,040
1,819,717,984
189,433,422
298,057,567
5,462,897
17,192,860
2,329,864,730
141,294,310
2,949,866

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる支収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
その他の活動による収入
そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活動
長期運営資金借入金元金償還支出に積立資産支出よ支る 出 その他の活動による支出
収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)2,949,866
54,645,719
15,901,763

70,547,482△67,597,616
5,565,910
2,669,146

8,235,056
2,496,000
17,215,960
9,731,048
29,443,008△21,207,952
52,488,742
261,348,600
313,837,342

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)5

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益その他の収益収
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
事務費
費
減
の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
その他の特別収益
収益
特
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 その他の特別損失
用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)6前年度決算(B)

増減(A)‑(B)2,448,437,542
155,960

2,412,555,707
306,170

35,881,835△150,210

2,448,593,502
1,823,376,588
188,537,517
298,057,567
119,126,821△72,764,432
2,356,334,061
92,259,441
2,854,558
6,504
19,704,476

2,412,861,877
1,793,935,025
180,492,332
306,689,245
118,698,233△72,575,824
2,327,239,011
85,622,866
3,031,939
19,24830,952,974

35,731,625
29,441,563
8,045,185△8,631,678
428,588△188,608
29,095,050
6,636,575△177,381△12,744△11,248,498

22,565,538
5,462,897
17,192,860

34,004,161
6,055,673
18,366,550△11,438,623△592,776△1,173,690

22,655,757△90,219
92,169,222
2,949,866
571,006

24,422,223
9,581,938
95,204,804
10,339,411
5,038,537△1,766,466△9,672,157△3,035,582△7,389,545△4,467,531

3,520,872
3
220,000
9,653,048

15,377,948
1,093,670
2,541,459
4,364,684△11,857,076△1,093,667△2,321,459
5,288,364

9,873,051△6,352,179
85,817,043
596,346,406
682,163,449

7,999,813
7,378,135
102,582,939
552,176,350
654,759,289

1,873,238△13,730,314△16,765,896
44,170,056
27,404,160

0

21,087,117
79,500,000△21,087,117△79,500,000

682,163,449

596,346,406

85,817,043

第二号第二様式

事業活動内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

保育事業収益その他の収益収
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
その他の特別収益
収益
特
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 その他の特別損失
用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)7合計

内部取引消去2,448,437,542
155,960

2,448,437,542
155,960

2,448,593,502
1,823,376,588
188,537,517
298,057,567
119,126,821△72,764,432
2,356,334,061
92,259,441
2,854,558
6,504
19,704,476

2,448,593,502
1,823,376,588
188,537,517
298,057,567
119,126,821△72,764,432
2,356,334,061
92,259,441
2,854,558
6,504
19,704,476

22,565,538
5,462,897
17,192,860

22,565,538
5,462,897
17,192,860

22,655,757△90,219
92,169,222
2,949,866
571,006

22,655,757△90,219
92,169,222
2,949,866
571,006

3,520,872
3
220,000
9,653,048

3,520,872
3
220,000
9,653,048

9,873,051△6,352,179
85,817,043
596,346,406
682,163,449

9,873,051△6,352,179
85,817,043
596,346,406
682,163,449

00682,163,449

682,163,449

第二号第二様式

事業活動内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

法人合計
2,448,437,542
155,960

保育事業収益その他の収益収
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
その他の特別収益
収益
特
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 その他の特別損失用

2,448,593,502
1,823,376,588
188,537,517
298,057,567
119,126,821△72,764,432
2,356,334,061
92,259,441
2,854,558
6,504
19,704,476
22,565,538
5,462,897
17,192,860

22,655,757△90,219
92,169,222
2,949,866
571,006

3,520,872
3
220,000
9,653,048
9,873,051△6,352,179
85,817,043
596,346,406
682,163,449

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

0

682,163,449

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)8

第三号第一様式

法人単位貸借対照表
令和 4年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
給食用材料
立替金
前払費用

固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計

負債の部
前年度末

447,209,645
330,815,614
53,727,100
7,363,416
26,422,093
0895,905
1,500,830
26,484,687

394,447,162
282,068,973
59,384,820
5,713,774
22,967,905
1,006,288

2,626,543,150
1,654,103,722
401,062,732
1,253,040,990
972,439,428
86,702,889
391,997,341
108,344,597
454,735
34,513,265
9,260,568
103,127,032
177,000,000
28,412,883
32,615,028
11,0903,073,752,795

2,720,600,761
1,709,367,514
401,062,732
1,308,304,782
1,011,233,247
86,702,889
419,979,053
116,089,610
812,358
43,955,197
11,695,557
91,939,442
177,000,000
28,412,883
34,635,168
11,0903,115,047,923

18,98023,286,422

増減

当年度末

52,762,483 流動負債
311,391,928
48,746,641 短期運営資金借入金
10,000,000△5,657,720 事業未払金
79,577,116
1,649,642 その他の未払金
4,669,311
3,454,188 １年以内返済予定設備資金借入金
55,483,389△1,006,288 １年以内返済予定長期運営資金借入金
2,496,000
895,905 未払費用
28,794,263
1,481,850 預り金
225,705
3,198,265 職員預り金
8,589,003
621,000
前受金
120,936,141
賞与引当金△94,057,611 固定負債
636,865,326△55,263,792 設備資金借入金
516,434,294
0 長期運営資金借入金
17,304,000△55,263,792 退職給付引当金
103,127,032△38,793,819
948,257,254
負債の部合計0
純資産の部△27,981,712 基本金
8,150,000△7,745,013 第１号基本金
7,950,000△357,623 その他の基本金
200,000△9,441,932 国庫補助金等特別積立金
1,229,769,209△2,434,989 その他の積立金
205,412,883
11,187,590 人件費積立金(保育)177,000,000
0 修繕積立金(保育)28,412,883
0 次期繰越活動増減差額
682,163,449△2,020,140 (うち当期活動増減差額)
85,817,043
0
純資産の部合計
2,125,495,541△41,295,128
負債及び純資産の部合計
3,073,752,795

9

前年度末

増減

319,167,868
8,000,000
83,257,652
5,236,504
54,645,719
2,496,000
27,404,377
0
8,538,529
661,500
128,927,587
683,657,125
571,917,683
19,800,000
91,939,442
1,002,824,993△7,775,940
2,000,000△3,680,536△567,193
837,67001,389,886
225,705
50,474△40,500△7,991,446△46,791,799△55,483,389△2,496,000
11,187,590△54,567,739

8,150,000
7,950,000
200,000
1,302,313,641
205,412,883
177,000,000
28,412,883
596,346,406
102,582,939
2,112,222,930
3,115,047,923

000△72,544,432
00085,817,043△16,765,896
13,272,611△41,295,128

第三号第二様式

貸借対照表内訳表
令和 4年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産447,209,645
330,815,614
53,727,100
7,363,416
26,422,093
895,905
1,500,830
26,484,687
2,626,543,150
1,654,103,722
401,062,732
1,253,040,990
972,439,428
86,702,889
391,997,341
108,344,597
454,735
34,513,265
9,260,568
103,127,032
177,000,000
28,412,883
32,615,028
11,0903,073,752,795
311,391,928
10,000,000
79,577,116
4,669,311
55,483,389
2,496,000
28,794,263
225,705
8,589,003
621,000
120,936,141
636,865,326
516,434,294
17,304,000
103,127,032
948,257,254
8,150,000
7,950,000
200,000
1,229,769,209
205,412,883
177,000,000
28,412,883
682,163,449
85,817,043
2,125,495,541
3,073,752,795

資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

10

合計
447,209,645
330,815,614
53,727,100
7,363,416
26,422,093
895,905
1,500,830
26,484,687
2,626,543,150
1,654,103,722
401,062,732
1,253,040,990
972,439,428
86,702,889
391,997,341
108,344,597
454,735
34,513,265
9,260,568
103,127,032
177,000,000
28,412,883
32,615,028
11,0903,073,752,795
311,391,928
10,000,000
79,577,116
4,669,311
55,483,389
2,496,000
28,794,263
225,705
8,589,003
621,000
120,936,141
636,865,326
516,434,294
17,304,000
103,127,032
948,257,254
8,150,000
7,950,000
200,000
1,229,769,209
205,412,883
177,000,000
28,412,883
682,163,449
85,817,043
2,125,495,541
3,073,752,795

内部取引消去第三号第二様式

貸借対照表内訳表
令和 4年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

法人合計

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産447,209,645
330,815,614
53,727,100
7,363,416
26,422,093
895,905
1,500,830
26,484,687
2,626,543,150
1,654,103,722
401,062,732
1,253,040,990
972,439,428
86,702,889
391,997,341
108,344,597
454,735
34,513,265
9,260,568
103,127,032
177,000,000
28,412,883
32,615,028
11,0903,073,752,795
311,391,928
10,000,000
79,577,116
4,669,311
55,483,389
2,496,000
28,794,263
225,705
8,589,003
621,000
120,936,141
636,865,326
516,434,294
17,304,000
103,127,032
948,257,254
8,150,000
7,950,000
200,000
1,229,769,209
205,412,883
177,000,000
28,412,883
682,163,449
85,817,043
2,125,495,541
3,073,752,795

資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

11

別紙１
計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記
該当無し
2. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産－当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金－東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金－翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリー
ス取引の会計処理に準じている。
3. 重要な会計方針の変更
・給食用材料－給食用材料の期末棚卸し額については、前期まで貯蔵品としていたが当期より給食用材料（棚卸資産）に変更した。給食用材料は非資金、貯蔵品は資金と定義されているため資金収支計算書の支払資金を正しく算定するための変更である。この変更により資金収支計算書の事業活動による収支の事
業費支出の金額が895,905円減少し、事業活動資金収支差額、ならびに当期資金収支差額が895,905円増加した。
4. 法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の計算書類(会計基準省令第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)(2)事業区分別内訳表(会計基準省令第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式)(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(4)公益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)
公益事業を行っていないため作成していない(5)収益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)
収益事業を行っていないため作成していない(6)各拠点区分におけるサービス区分の内容①本部拠点区分
本部②国立保育園拠点区分
国立保育園③北保育園拠点区分
北保育園④西国分寺保育園拠点区分
西国分寺保育園⑤富士本保育園拠点区分
富士本保育園⑥石神井公園こぐま保育園拠点区分
石神井公園こぐま保育園⑦光が丘保育園拠点区分
光が丘保育園⑧きたひだまり保育園拠点区分
きたひだまり保育園⑨宮前おおぞら保育園拠点区分
宮前おおぞら保育園拠点区分⑩上井草保育園拠点区分
上井草保育園⑪国立ひまわり保育園拠点区分
国立ひまわり保育園⑫南大泉保育園拠点区分
南大泉保育園6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位:円)

12

基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
401,062,732
1,308,304,782
1,709,367,514

当期増加額

当期減少額
0
0

0
55,263,792
55,263,792

当期末残高
401,062,732
1,253,040,990
1,654,103,722

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）1,253,040,990円
土地（基本財産） 401,062,732円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計1,654,103,722円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 465,490,244円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計465,490,244円
9. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
1,706,476,087
453,435,097
1,253,040,990
小計
1,706,476,087
453,435,097
1,253,040,990
その他の固定資産
建物
556,913,362
164,916,021
391,997,341
構築物
159,596,837
51,252,240
108,344,597
車輌運搬具
2,167,453
1,712,718
454,735
器具及び備品130,567,371
96,054,106
34,513,265
小計
849,245,023
313,935,085
535,309,938
合計
2,555,721,110
767,370,182
1,788,350,928
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
53,727,100
053,727,100
7,363,416
07,363,416
26,422,093
026,422,093
87,512,609
087,512,609

11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
12. 関連当事者との取引の内容
該当なし
13. 重要な偶発債務
該当無し
14. 重要な後発事象
該当無し
15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の人件費の1.66%（3000万円）を積立てることを目的とした積立金であり、同額の積立資産を留保するものである。当該積立金を積み立てている園は、国立保育園、北保育園、きたひだまり保育園、国立ひまわり保育園、西国分寺保育園、宮前おおぞら保育園、上井草保育園、石神井公園こぐま保育園である。
②修繕積立金建物、設備及び機械・装置及び器具備品の整備・修繕、環境の改善等に要する費用に充てるために積み立てているものであり、同額の積立資産を留保するものである。当該積立金を積み立てている園は、
国立保育園である。
上記①、②に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

13

別紙３(①)

借入金明細書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

国立保育会(単位:円)

区
分

借入先

拠点区分

独立行政法人

西国分寺保育園

福祉医療機構独立行政法人
福祉医療機構独立行政法人
福祉医療機構国分寺市
多摩信用金庫国立支店
独立行政法人
福祉医療機構
設
備
資
金
借
入
金

独立行政法人
福祉医療機構独立行政法人
多摩信用金庫国立支店
独立行政法人
福祉医療機構
みずほ銀行
立川支店
みずほ銀行
立川支店
独立行政法人

みずほ銀行
長
期
運
営
資
金
借
入
金

2,100,000
13,056,000

23,936,000

2,244,000

富士本保育園15,730,000

1,452,000

富士本保育園52,984,439

2,702,754

きたひだまり保育園

17,690,000

3,480,000

宮前おおぞら保育園

63,742,244

4,872,000

140,390,000

8,340,000

上井草保育園11,514,009

4,008,965

国立ひまわり保育園

63,344,000

3,552,000

法人本部

8,660,710

2,196,000

国立ひまわり保育園

47,672,000

5,496,000

国立ひまわり保育園

立川支店

14,700,000
130,200,000

計

36,000,000

626,563,402

差引期末残高
④＝①＋②−③(うち１年以内償還予定額)

当期償還額
③

富士本保育園

富士本保育園

福祉医療機構

当期借入金②

富士本保育園

上井草保育園

福祉医療機構期首残高①

1,146,000

022,296,000

54,645,719
2,496,000

12,600,000(

多摩信用金庫

石神井公園こぐま保育園

国立支店
短期 多摩信用金庫
運 国立支店営
資金
借入金

22,296,000

08,000,000

法人本部

2,496,000

2,100,000 )(13,056,000 )
21,692,000(

2,244,000 )(

合計

8,000,000
648,859,402

10,000,000(

2,742,890 )
14,210,000(

3,480,000 )
58,870,244(

4,872,000 )132,050,000(

8,340,000 )
7,505,044(

4,068,499 )
59,792,000(

3,552,000 )
6,464,710(

2,196,000 )42,176,000(

5,496,000 )
34,854,000(

1,884,000 )()

10,000,000

57,141,719

249,900

利息補助金収入66,640 令和10年2月10日(

2,496,000 )

(

)

(

)

110,175,949

1,676,916 令和13年8月10日

土地購入

富士保育園土地・園舎

397,462,732

309,246

264,350 令和13年11月10日

園舎購入

土地（基本財産）
建物（基本財産）

富士保育園土地・園舎

397,462,732

園舎購入

建物（基本財産）

富士保育園園舎

146,662,763

1.475%

763,290

令和20年7月31日

土地購入

担保なし

0.300%

48,282

42,954 令和8年4月10日

園舎購入

土地（基本財産）
建物（基本財産）

国立保育園土地・園舎

0.550%

338,295

157,556 令和19年1月10日

園舎購入

建物（基本財産）

宮前おおぞら保育園園舎

198,203,397

0.550%

752,220

248,567 令和20年1月10日

園舎購入

建物（基本財産）

上井草保育園園舎

359,021,707

1.475%

142,795

令和6年1月31日

園舎購入

担保無し

0.050%

339,434

308,576 令和21年1月10日

園舎購入

建物（基本財産）

国立ひまわり保育園園舎

390,307,117

0.930%

68,945

令和7年2月28日

就業管理システム購入

担保無し

0.940%

412,141

令和11年11月30日

園舎購入

担保なし

0.550%

106,877

88,999 令和22年9月10日

土地購入

土地（基本財産）
建物（基本財産）

5,208,341

2,854,558

224,639

富士保育園敷地・園舎

3,600,000
48,670,057

397,462,732
146,662,763

1,654,103,722
令和12年2月28日)
224,6392,496,000 )
3.500%)(

10,000,000 )

(

)

0

29,9170
令和3年5月10日

3.500%

令和4年4月10日)
10,000,000

00)601,717,683

(

帳簿価額

西国分寺保育園園舎

1,676,916

1.078%

0(

地番または内容

建物（基本財産）

1.350%

19,800,000
(

種類

園舎新設

1.350%

55,483,389 )
19,800,000

使途

土地（基本財産）
建物（基本財産）

571,917,683(

10,000,000

8,000,000

当期支出額

担保資産
返済期限

1,452,000 )
50,281,685

8,000,000
10,000,000

支払利息

14,278,000(
計

1.700%

117,144,000

(
計

利率
％

元金償還補助金

057,979,389 )（注）役員等からの長期借入金、短期借入金がある場合には、区分を新設するものとする。

14

29,917005,462,897

2,854,558

1,654,103,722

別紙３(③)

補助金事業等収益明細書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

国立保育会(単位:円)
区
分

交付団体及び交付の目的

補助金事業に係るうち国庫補助金等
利用者からの収益 交付金額等合計 特別積立金積立額

交付金額

法人本部

国立保育園

交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
きたひだまり保 国立ひまわり保
西国分寺保育園 富士本保育園
光が丘保育園
育園
育園

北保育園

宮前おおぞら保育園

南大泉保育園

石神井公園こぐま保育園

上井草保育園

東京都

社会福祉サービス推進費

57,093,000

57,093,00003,977,000

8,124,000

5,836,000

9,448,000

7,784,000

8,176,000

003,795,000

9,146,000

807,000

東京都

保育士等キャリアップ補助金

101,639,000

101,639,000

09,735,000

10,530,000

11,068,000

9,627,000

12,355,000

15,017,000

0011,961,000

16,968,000

4,378,000

国立市

借上げ社宅補助金

20,827,335

国立市

延長保育事業補助金

11,636,500

国立市

園舎建物賃借料補助金

13,890,000

国立市

一時保育事業補助金

2,279,000

国立市

新型コロナウィルス対策事業補助金

国分寺市

借上げ社宅補助金

1,439,000

2,545,340

20,827,335

02,420,439

6,039,502

5,153,804

7,213,590

0

0

0

0

0

0

0

13,075,500

03,871,000

2,755,500

2,569,500

3,879,500

0

0

0

0

0

0

0

13,890,000

0

0

0

13,890,000

0

0

0

0

0

0

0

0

4,824,340

0

0

0

0

4,824,340

0

0

0

0

0

0

0

2,550,000

2,550,0000

500,000

750,000

250,000

1,050,000

0

0

0

0

0

0

0

10,593,000

10,593,000

0

0

0

0

0

4,098,000

6,495,000

0

0

0

0

0

国分寺市

病後児保育事業補助金

7,352,000

7,352,000

0

0

0

0

0

7,352,000

0

0

0

0

0

0

国分寺市

病後児保育

1,008,000

1,008,000

0

0

0

0

0

1,008,000

0

0

0

0

0

0

キャリアップ補助金

国分寺市

延長保育事業補助金

国分寺市

新型コロナウィルス対策事業補助金

10,591,800

練馬区

借上げ社宅補助金

杉並区

借上げ社宅補助金

杉並区

新型コロナウィルス対策事業補助金

保
育
事
業

3,989,500

1,000,000

14,581,300

0

0

0

0

0

6,190,400

8,390,900

0

0

0

0

0

1,000,000

0

0

0

0

0

500,000

500,000

0

0

0

0

0
2,898,000

24,412,000

24,412,000

0

0

0

0

0

0

0

11,726,000

9,788,000

0022,853,350

22,853,350

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10,817,810

12,035,5400

491,000

491,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

491,000

0

杉並区

延長保育事業補助金

3,087,000

杉並区

保育補助者雇上強化事業補助金

2,871,600

643,500

3,730,500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,888,500

1,842,000

02,871,600

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2,871,600

0

国立市

一時保育コロナ対応補助金

39,00039,000000039,000

0

0

0

0

0

0

0

国立市

処遇改善臨時特例事業補助金

932,320932,3200465,060

467,260

0

0

0

0

0

0

0

0

0

処遇改善臨時特例補助金

1,173,840

1,173,840

0

0

0

0

0

527,400

646,440

0

0

0

0

742,740

742,740

0

0

0

0

0

0

0

0

532,720

0

0

国分寺市
練馬区

処遇改善臨時特例補助金

国立市

保育所等PCR検査費補助事業補助金

2,290,880

2,290,880

001,840,000

0450,880

0

0

0

0

0

0

0

練馬区

保育所等PCR検査費補助事業補助金

423,000

423,000

0

0

0

0

0

0

0

0

423,000

0

0

0

0

20,968,499

30,506,262

38,767,304

36,532,310

39,814,800

39,225,340

11,726,000

10,743,720

28,462,310

43,354,140

8,293,020

42,954

308,576

66,640423,949

157,556

248,567

42,954

308,576

66,6402,030,265

157,556

248,56700

東京都福祉保健財団
国分寺市

区分小計

299,776,365

利子補給金

1,248,242

土地利子補給金利
息区分小計
独立行政法人中小企業基盤整備機構

施
設

308,393,705

0

1,248,242

1,606,316
2,854,558

IT導入補助金

8,617,340

1,606,3160

210,020

1,606,316

2,854,558

002,949,866

2,949,866

220,000

2,949,866

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

区分小計

2,949,866

02,949,866

220,000

2,949,866

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

合計

305,580,789

8,617,340

314,198,129

220,000

2,949,866

20,968,499

30,506,262

38,810,258

36,840,886

39,881,440

41,255,605

11,726,000

28,619,866

43,602,707

8,293,020（注）１．「区分」欄には、介護保険事業の補助金事業収益の場合は「介護事業」、老人福祉事業の補助金事業収益の場合は「老人事業」、児童福祉事業の補助金事業収益の場合は「児童事業」、保育事業の補助金事業収益の場合は「保育事業」、障害福祉サービス等事業の補助金事業収益の場合は「障害事業」、生活保護事業の補助金事業収益の場合は「生活保護事業」、医療事業の補助金事業収益の場合は「医療事業」、○○事業の補助金事業収益の場合は「○○事業」、借入金利息補助金収益の場合は「利息」、施設整備等補助金収益の場合は「施設」、
設備資金借入金元金償還補助金収益の場合は「償還」と補助金の種類がわかるように記入すること。
なお、運用上の留意事項（課長通知）別添３「勘定科目説明」において「利用者からの収益も含む」と記載されている場合のみ、「補助金事業に係る利用者からの収益」欄を記入するものとする。
２．「交付金額等合計」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と整合するものとする。
また、「交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。

15

16

17

18

19

別紙４
財産目録
令和 4年 3月31日現在(単位:円)
貸借対照表科目
Ⅰ

資産の部
1 流動資産
現金預金
現金
小口現金
普通預金１

定期預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食材料
立替金
前払費用

場所･物量等取得年度

多摩信用金庫 国立支店
三菱ＵＦＪ銀行 国立支店
三井住友銀行 国立支店
みずほ銀行 立川支店
多摩信用金庫 吉祥寺支店
郵便局 吉祥寺駅前点

―
―
―
―
―
―
―
―
―

多摩信用金庫

―

国立市

国立支店

他

―
―
―
―
―
―

使用目的等

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として小計
運転資金として小計
令和３年度保育料精算分
退職者 共済金未精算分
園舎建物賃料補助金 他
給食材料
社宅更新料 他
借上げ社宅賃料

取得価額

減価償却累計額

―
―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―
―

―

―

他 ―
他 ―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―

貸借対照表価額

330,815,614
71,000358,868
51,497,971
616,750
940,056
268,939,143
17,534503,470
322,514,924
7,870,822
7,870,822
53,727,100
7,363,416
26,422,093
895,905
1,500,830
26,484,687
447,209,645

流動資産合計
2 固定資産(1) 基本財産
土地

建物

第2種社会福祉事業である保育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目‑30‑4 ―
育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目‑30‑23 ―
育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目30‑2―
育所施設に使用している
第3種社会福祉事業である保(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目30‑2―
育所施設に使用している小計
第2種社会福祉事業である保(国立保育園)東京都国立市北2丁目30‑1‑2
1987年度育所施設に使用している(西国分寺保育園)東京都国分寺市西恋ヶ窪2丁目
第2種社会福祉事業である保2007年度
18‑14
育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目30‑4
2011年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(宮前おおぞら保育園)東京都杉並区宮前2‑619‑1
2017年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(上井草保育園)東京都杉並区上井草3丁目162‑1
2018年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(国立ひまわり保育園)東京都国立市北3丁目7‑14
2019年度育所施設に使用している
小計
基本財産合計(国立保育園)東京都国立市北2丁目‑30‑1―

3,600,000

03,600,000

270,717,000

0

270,717,000

83,600,000

083,600,000

40,000,000

040,000,000

3,145,732

0

3,145,732
401,062,732

140,340,980

91,670,923

48,670,057

259,449,500

149,273,551

110,175,949

255,693,438

109,030,675

146,662,763

223,363,885

25,160,488

198,203,397

392,091,489

33,069,782

359,021,707

435,536,795

45,229,678

390,307,117
1,253,040,990
1,654,103,722(2) その他の固定資産
土地(国立保育園)国分寺市西町1丁目16番1(国立保育園)国立市北2丁目30番49

建物(国立保育園)(北保育園)(きたひだまり保育園)(西国分寺保育園)(富士本保育園)(宮前おおぞら保育園)(石神井公園こぐま保育園)(上井草保育園)

構築物

ジャングルジム

車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産

トヨタヴィッツ 多摩503ふ1007 他6件
食器消毒保管庫 他283件
わんぱくランチ 他25件
東京都社会福祉協議会 退職共済掛金
多摩信用金庫 国立支店
みずほ銀行 立川支店

人件費積立資産(保育)Ⅱ

修繕積立資産（保育）

みずほ銀行

差入保証金
その他の固定資産

敷金
トヨタヴィッツ

負債の部
1 流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金

他73件

立川支店ｎ

第2種社会福祉事業である保育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2020年度育所施設に使用している小計
第2種社会福祉事業である保2002年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2012年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2015年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2014年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2012年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2019年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2015年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2018年度育所施設に使用している小計
第2種社会福祉事業である保―育所施設に使用している―
職員の移動用―
児童の遊具及び職員備品―
法人ネットワーク用―従事者共済会2020年度

72,524,689

0

14,178,200

026,820,301

5,288,269

14,014,440

8,484,092

5,530,348

133,668,980

42,496,052

91,172,928

727,837

803,346

5,321,378

2,312,306

3,009,072

103,371,913

36,347,021

67,024,892

31,511,400

4,852,750

26,658,650

240,673,767

64,407,694

176,266,073
391,997,341

156,853,987

48,509,390

108,344,597

2,167,453
132,246,011
21,480,078

1,712,718
97,732,746
12,219,510――

454,735
34,513,265
9,260,568
103,127,032―

将来における災害等、不測の事態に―備えて積立てている預金―

177,000,000―

建物・設備等の整備・修繕に充てるため積み立てている預―リサイクル預託金他―
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

保育士社宅
リサイクル預託金

28,412,883
32,615,028

0

―

―

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

多摩信用金庫 国立支店
令和４年３月分経費
令和４年３月分固定資産購入代
独立行政法人福祉医療機構 他
みずほ銀行 立川支店
令和４年３月分 非常勤給与等
401K掛金 他
健康保険料
厚生年金保険料
源泉所得税
住民税
財形積立

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

令和４年４月分副食費
職員賞与の引当額

―
―

―
―

―
―

―
―
―

―
―
―

―
―
―

独立行政法人福祉医療機構 他
みずほ銀行 立川支店
東京都社会福祉協議会 退職共済掛金
固定負債合計
負債合計
差引純資産

21,532,032

1,531,183

流動負債合計
2 固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金

14,178,200
86,702,889

小計
前受金
賞与引当金

72,524,689

20

32,615,028
11,090972,439,428
2,626,543,150
3,073,752,795
10,000,000
79,577,116
4,669,311
55,483,389
2,496,000
28,794,263
225,705
192,529
338,021
2,371,753
5,586,700
100,000
8,589,003
621,000
120,936,141
311,391,928
516,434,294
17,304,000
103,127,032
636,865,326
948,257,254
2,125,495,541

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

法人本部

保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
事入
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入

国立保育園
0

181,146,839

211,313,642

181
675,173
675,354
106,089,700

1,196
1,714,040
182,862,075
133,442,953
15,537,438
12,577,084

1,479
2,153,528
213,468,649
133,210,757
17,479,149
23,914,546

1,238,960
162,796,435
20,065,640

2,025,720
176,630,172
36,838,477

7,670,300

297,000

3,632,512△682,646

7,670,300△7,670,300
208,960

297,000△297,000
291,680

148,654,138
207,000
148,861,138

19,508,698
230,540
19,948,198

247,580539,260

1,294,440

1,363,440

2
10,000,002
138,861,136
1,668,939

15,759,169
2,947,880
20,001,489△53,291
12,342,049

18,571,747
1,216,880
21,152,067△20,612,807
15,928,670

783,648
2,452,587

35,770,492
48,112,541

35,488,244
51,416,914

31,026,260
68,945
137,184,905△136,509,551
2,949,866

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる支収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
拠点区分間長期借入金収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の入その他の活動による収入
他のその他の活動収入計(7)活長期運営資金借入金元金償還支出
動
積立資産支出によ 支 拠点区分間長期貸付金支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)北保育園

2,949,866
2,196,000
1,436,512

10,000,000

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)21

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
きたひだまり保育 国立ひまわり保育 西国分寺保育園
園
園

勘定科目
保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
事入
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる支収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
拠点区分間長期借入金収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の入その他の活動による収入
他のその他の活動収入計(7)活長期運営資金借入金元金償還支出
動
積立資産支出によ 支 拠点区分間長期貸付金支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)22220,779,074
42,954636
1,860,788
222,683,452
124,701,490
10,668,815
38,518,139
48,282
1,710,540
175,647,266
47,036,186

203,969,960
308,576
217
2,197,156
206,475,909
148,015,236
17,791,437
24,934,099
976,214
2,125,000
193,841,986
12,633,923

243,444,640
66,640773
2,384,824
245,896,877
175,489,504
21,714,096
22,372,016
249,900
1,908,420
221,733,936
24,162,941
0

3,480,000
400,020

9,048,000

3,880,020△3,880,020
1,215,160

9,048,000△9,048,000
333,440
10,000,000

2,918,631△2,918,631
514,080

150,000
1,365,160

296,000
810,080

1,239,700

200,123
10,533,563
2,496,000
1,255,800

1,644,270

20,163,035
916,000
22,318,735△20,953,575
22,202,591

15,800,371
968,083
20,520,254△9,986,691△6,400,768

18,535,658
1,192,400
21,372,328△20,562,248
682,062

39,964,505
62,167,096

28,443,381
22,042,613

26,666,352
27,348,414

02,100,000
818,631

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

富士本保育園

保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
事入
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入

273,666,540
2,030,265
306
3,008,168
278,705,279
177,499,263
23,114,278
19,483,895
2,856,329
2,674,860
225,628,625
53,076,654
0

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる支収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
拠点区分間長期借入金収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の入その他の活動による収入
他のその他の活動収入計(7)活長期運営資金借入金元金償還支出
動
積立資産支出によ 支 拠点区分間長期貸付金支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)23光が丘保育園

南大泉保育園229,663,368

273,646,731

277
10,020229,673,665
174,497,136
13,651,820
27,685,527

328
21,960273,669,019
217,930,554
21,115,483
20,318,874

215,834,483
13,839,182

259,364,911
14,304,108

0
20,600,754
1,011,340

3,680,610

317,350

21,612,094△21,612,094
312,850

3,680,610△3,680,610
435,150

317,350△317,350
391,92035,800348,650

75,000510,150

561,003
952,923

1,814,930

1,670,950

1,927,400

19,095,278
1,146,000
22,056,208△21,707,558
9,757,002

10,428,000
99,003
12,197,953△11,687,803△1,529,231

12,850,810
14,778,210△13,825,287
161,471

25,172,905
34,929,907

55,842△1,473,389

0
161,471

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
宮前おおぞら保育園

勘定科目
保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
事入
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる支収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
拠点区分間長期借入金収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の入その他の活動による収入
他のその他の活動収入計(7)活長期運営資金借入金元金償還支出
動
積立資産支出によ 支 拠点区分間長期貸付金支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)24上井草保育園

石神井公園こぐま保育園

235,147,355
157,556561
2,459,468
237,764,940
167,379,571
15,393,885
27,733,333
338,295
2,216,120
213,061,204
24,703,736

314,610,353
248,567300
2,916,771
317,775,991
217,430,807
29,671,900
37,798,845
895,015
2,844,780
288,641,347
29,134,644

61,049,040

4,872,000
270,000

12,348,965

5,142,000△5,142,000
601,680

12,348,965△12,348,965
985,990275,000

244,600
846,280

421,500
1,407,490

275,000

1,715,340

2,900,070

389,620

18,443,866
1,057,800
21,217,006△20,370,726△808,990

18,514,902
187,000
21,601,972△20,194,482△3,408,803

389,620△114,620
1,893,750

31,737,169
30,928,179

35,680,311
32,271,508

1,585,751
3,479,501

250
458,540
61,507,830
44,031,013
3,295,121
11,694,949
29,917448,460
59,499,460
2,008,370

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

合計

保育事業収入借入金利息補助金収入
収
受取利息配当金収入
事入
その他の収入業
活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
事業費支出
よ
る 支 事務費支出
収 出 支払利息支出
支
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入

内部取引消去事業区分合計

2,448,437,542
2,854,558
6,504
19,860,436
2,471,159,040
1,819,717,984
189,433,422
298,057,567
5,462,897
17,192,860
2,329,864,730
141,294,310
2,949,866

2,448,437,542
2,854,558
6,504
19,860,436
2,471,159,040
1,819,717,984
189,433,422
298,057,567
5,462,897
17,192,860
2,329,864,730
141,294,310
2,949,866

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる支収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
拠点区分間長期借入金収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の入その他の活動による収入
他のその他の活動収入計(7)活長期運営資金借入金元金償還支出
動
積立資産支出によ 支 拠点区分間長期貸付金支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)2,949,866
54,645,719
15,901,763

2,949,866
54,645,719
15,901,763

70,547,482△67,597,616
5,565,910
10,000,000
168,162,836
2,669,146
186,397,892
2,496,000
17,215,960
10,000,000
168,162,836
9,731,048
207,605,844△21,207,952
52,488,742△178,162,836
0070,547,482△67,597,616
5,565,910
002,669,146
8,235,056
2,496,000
17,215,960
00
9,731,048
29,443,008△21,207,952
52,488,742

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)261,348,600
313,837,342

0

261,348,600
313,837,342

25△10,000,000△168,162,836△178,162,836△10,000,000△168,162,836

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

法人本部

保育事業収益その他の収益収
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益収
益 拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
費
部
用 拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

国立保育園

北保育園

0

181,146,839

211,313,642
60

0
103,950,872
31,026,260
2,918,979△14,666
137,881,445△137,881,445

181,146,839
134,624,322
15,445,026
12,577,084
6,283,582△1,914,512
167,015,502
14,131,337

211,313,702
133,009,307
17,384,090
23,914,546
3,757,430△2,030,067
176,035,306
35,278,396

181
675,173

1,196
1,714,040

1,479
2,153,468

675,354
68,945

1,715,236

2,154,947

1,238,960

2,025,720

1,238,960
476,276
14,607,613

2,025,720
129,227
35,407,623

68,945
606,409△137,275,036
2,949,866
148,654,138
1
151,604,005

19,508,698
153,540
19,662,238

185,580
185,5801

15,759,169

18,571,747

2,947,880
18,707,049
955,189
15,562,802
152,824,657
168,387,459

1,216,880
19,788,628△19,603,048
15,804,575
35,718,220
51,522,795

220,000

2
220,002151,384,003
14,108,967△5,839,795
8,269,172

0

8,269,172

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)26

168,387,459

51,522,795

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
きたひだまり保育 国立ひまわり保育 西国分寺保育園
園
園

勘定科目
保育事業収益その他の収益収
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益収
益 拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
費
部
用 拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)27

220,779,074
32,620203,969,960
20

243,444,640
28,280220,811,694
123,702,192
10,609,358
38,518,139
8,063,232△6,217,753
174,675,168
46,136,526
42,954636
1,828,168

203,969,980
148,677,728
17,735,333
24,934,099
21,647,525△16,266,527
196,728,158
7,241,822
308,576
217
2,197,136

243,472,920
175,346,692
21,605,812
22,372,016
13,371,928△6,712,331
225,984,117
17,488,803
66,640773
2,356,544

1,871,758
48,282
1,710,540

2,505,929
976,214
2,125,000

2,423,957
249,900
1,908,420

1,758,822
112,936
46,249,462

3,101,214△595,285
6,646,537

2,158,320
265,637
17,754,440
074,00074,00091,483
91,483

20,163,035

15,800,371

18,535,658

916,000
21,079,035△21,005,035
25,244,427
51,111,786
76,356,213

968,083
16,768,454△16,676,971△10,030,434
5,806,521△4,223,913

1,192,400
19,728,059△19,728,059△1,973,619
65,599,569
63,625,950

0076,356,213△4,223,913

0
1

63,625,950

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

富士本保育園

保育事業収益その他の収益収
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益収
益 拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
費
部
用 拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)28光が丘保育園

南大泉保育園273,666,540
2,720

229,663,368
2,020

273,646,731
21,960273,669,260
178,140,699
23,011,097
19,483,895
13,219,965△9,634,896
224,220,760
49,448,500
2,030,265
306
3,005,448

229,665,388
176,157,713
13,566,628
27,685,527
33,198273,668,691
217,343,514
21,066,141
20,318,874
49,384217,443,066
12,222,322

258,777,913
14,890,778

277
8,000

328

5,036,019
2,856,329
2,674,860

8,277

328

5,531,189△495,170
48,953,330
0

8,277
12,230,599

328
14,891,106

35,80035,8000024,00324,00319,095,278
1
1,143,000
20,238,279△20,202,479
28,750,851
189,373,080
218,123,931

10,428,000

12,850,810

24,003
10,452,003△10,452,003
1,778,596△13,058,582△11,279,986

12,850,810△12,826,807
2,064,299△13,973,077△11,908,778

218,123,931△11,279,986△11,908,778

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
宮前おおぞら保育園

勘定科目
保育事業収益その他の収益収
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益収
益 拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
費
部
用 拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

石神井公園こぐま保育園

上井草保育園235,147,355
40,540314,610,353
27,66061,049,040
80

235,187,895
168,755,631
15,272,385
27,733,333
14,950,291△11,165,142
215,546,498
19,641,397
157,556561
2,418,928

314,638,013
219,771,085
29,577,887
37,798,845
33,863,951△18,422,547
302,589,221
12,048,792
248,567300
2,889,111

61,049,120
43,896,833
3,263,760
11,694,949
967,356△385,991
59,436,907
1,612,213

2,577,045
338,295
2,216,120

3,137,978895,015
2,844,780

458,71029,917448,460

2,554,415
22,63019,664,027

3,739,795△601,817
11,446,975

478,377△19,667
1,592,546

250
458,460

6,600
6,600
1

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)29

18,443,866

18,514,902

1,057,800
19,501,667△19,495,067
168,960
5,437,530
5,606,490

187,000
18,701,902△18,701,902△7,254,927
108,193,791
100,938,864

005,606,490

100,938,864

1,592,546
15,152,706
16,745,252

16,745,252

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

合計

保育事業収益その他の収益収
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
減 費 事務費の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益収
益 拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
国庫補助金等特別積立金積立額の拠点区分間繰入金費用
費
部
用 拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

内部取引消去事業区分合計

2,448,437,542
155,960

2,448,437,542
155,960

2,448,593,502
1,823,376,588
188,537,517
298,057,567
119,126,821△72,764,432
2,356,334,061
92,259,441
2,854,558
6,504
19,704,476

2,448,593,502
1,823,376,588
188,537,517
298,057,567
119,126,821△72,764,432
2,356,334,061
92,259,441
2,854,558
6,504
19,704,476

22,565,538
5,462,897
17,192,860

22,565,538
5,462,897
17,192,860

22,655,757△90,219
92,169,222
2,949,866
168,162,836
1
571,006
171,683,709
3220,000
168,162,836
19,653,048
178,035,888△6,352,179
85,817,043
596,346,406
682,163,449

22,655,757△90,219
92,169,222
2,949,86600571,006
3,520,872
3
220,000009,653,048
9,873,051△6,352,179
85,817,043
596,346,406
682,163,449△168,162,836△1△168,162,837△168,162,836△1△168,162,837
0
0
0

0

682,163,449

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)

30

0

0

682,163,449

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

法人本部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産

19,629,060
16,171,080
00001,884,810
1,573,170
19,089,877

19,089,877

203,485
704,174
7,429,128
10,000,000

742,000
11,09038,718,937
25,975,721
10,000,000
4,851,789
02,196,000

資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

1,674,788
29,205620,691006,603,248
4,268,710
4,268,710

30,244,431

205,334

8,269,172
14,108,967

31

国立保育園
55,570,318
45,443,396
8,137,570
208,960
965,060
92,4120722,9200248,218,726
52,270,057
3,600,000
48,670,057
195,948,669
86,702,889
21,532,032
4,750,551
2,885,278
184,500
0
7,402,536
44,000,000
28,412,883
78,000北保育園
58,830,781
36,122,106
7,336,660
605,734
3,057,260
95,05923,70011,590,262
092,068,212

92,068,212
5,530,348
16,577,490
1
2,904,903
184,500
0
7,714,970
59,000,000
156,000

303,789,044
16,343,897

150,898,993
15,309,784

4,601,961
0

4,050,645
02,181,960
0581,444008,978,532
7,402,536

2,475,862
1,000
791,301007,990,976
7,714,970

7,402,536
23,746,433
8,150,000
7,950,000
200,000
31,092,269
72,412,883
44,000,000
28,412,883
168,387,459
15,562,802

7,714,970
23,024,754

17,351,444
59,000,000
59,000,000
51,522,795
15,804,575

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
きたひだまり保育 国立ひまわり保育 西国分寺保育園
園
園

勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産69,868,912
46,924,430
6,811,830
1,295,469
14,140,000
59,457
0637,7260
144,036,672

144,036,672
91,172,928

資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

38,361,491
29,965,517
5,447,900
636,170
1,277,400
108,284
88,500837,7200
156,694,330
110,175,949

390,307,117
50,051,442

110,175,949
46,518,381

0
21,528,794

54,0392,105,745
184,50006,870,460
25,000,000

8,904,624
3,000,000

803,3468,449,804
102,585
6,318,556
008,759,090
22,000,000

18,649,000

9,767,028

85,000213,905,584
18,941,715

472,526,569
31,396,437

195,055,821
24,095,392

4,641,836
274,620
3,480,000

5,457,803
09,048,000
2,496,000
2,367,240

6,306,731
126,7312,100,000

2,072,975
652,928

5,787,9781,063,018

3,368,800
10,000804,531
288,000
0
11,090,599
19,259,090
10,500,000

6,870,460
36,542,175

671,08001,573,170
9,783,144
129,128,624
92,920,000
17,304,000
10,000,000
8,904,624
160,525,061

76,007,196
25,000,000
25,000,000

313,225,421
3,000,000
3,000,000

66,075,389
22,000,000
22,000,000

76,356,213
25,244,427△4,223,913△10,030,434

63,625,950△1,973,619

0
7,819,356
17,600,460
10,730,00032

32,168,010
18,118,619
9,279,550
1,209,917
1,539,880
56,104
255,630
1,708,310
0440,358,559
390,307,117

8,759,090
43,354,482

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

富士本保育園

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

南大泉保育園45,945,767
34,824,552
7,406,770
460,419
1,792,553
103,181111,950
1,246,342
0568,142,512
544,125,495
397,462,732
146,662,763
24,017,017
0
3,009,072
9,678,175

14,018,972
9,246,193
2,469,000
247,937
085,192448,850
1,521,800
012,757,942

22,111,745
17,452,343
1,764,000
924,940
955,720
49,342
0965,400
0
10,788,476

12,757,942

10,788,476

1,799,240
009,271,530

923,792

312,934
123,662

9,110,530

10,208,880

259,000
0614,088,279
44,185,452
0
7,312,891
021,378,890

0026,776,914
28,946,370

143,000
32,900,221
34,600,119

8,575,667
3,680,610

16,843,604
317,350

2,397,156
81,000788,632
333,000
0
11,893,883
226,142,325
216,870,795

2,344,304
55,000751,5880013,539,201
9,110,530

3,745,169

012,699,187
10,208,880

9,110,530
38,056,900

10,208,880
44,808,999

125,636,571
0
0

0

0

218,123,931
28,750,851△11,279,986
1,778,596△11,908,778
2,064,299

0
9,271,530
270,327,777

33

光が丘保育園2,723,620

994,809

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
宮前おおぞら保育
園

勘定科目

上井草保育園

石神井公園こぐま
保育園

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産38,915,060
33,051,065
2,586,160
1,125,096
0
121,500
316,000
1,715,239
0
308,514,116
198,203,397

45,743,310
37,436,812
2,478,660
376,958
2,484,200
94,013
101,200
2,771,467
0596,821,941
359,021,707

198,203,397
110,310,719

359,021,707
237,800,234

67,024,892
11,604,509

176,266,073
33,031,654
94,6258,638,964
53,460526,000

256,000

資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

347,429,176
24,638,342

642,565,251
41,529,065

5,238,262
270,000
4,872,000

8,029,385
0
12,408,499

1,514,420
46,200796,499

4,413,083
3,300
932,0210
11,900,961
67,386,058
53,998,244

0
15,742,777
144,606,003
127,146,545

13,387,814
92,024,400

17,459,458
186,135,068

4,037,140
11,039,944

233,798,286
16,000,000
16,000,000

353,491,319
2,000,000
2,000,000

12,885,980
6,000,000
6,000,000

5,606,490
168,960

100,938,864△7,254,927

16,745,252
1,592,546

1,745,904
21,600013,387,814
16,000,000

34

17,459,458
2,000,000

7,619,389
6,059,501
9,000
271,816
210,020
31,361
155,000
882,6910
39,051,787

39,051,787
26,658,650

385,797
16,20004,037,140
6,000,000
1,954,000
046,671,176
7,002,804
0
3,666,542000238,506
0
203,479002,894,277
4,037,14000第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

合計

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
その他の固定資産448,782,815
330,815,614
53,727,100
7,363,416
26,422,093
895,905
1,500,830
26,484,687
1,573,170
2,636,543,150
1,654,103,722
401,062,732
1,253,040,990
982,439,428
86,702,889
391,997,341
108,344,597
454,735
34,513,265
9,260,568
10,000,000
103,127,032
177,000,000
28,412,883
32,615,028
11,0903,085,325,965
312,965,098
10,000,000
79,577,116
4,669,311
55,483,389
2,496,000
28,794,263
225,705
8,589,003
621,000
1,573,170
120,936,141
646,865,326
516,434,294
17,304,000
10,000,000
103,127,032
959,830,424
8,150,000
7,950,000
200,000
1,229,769,209
205,412,883
177,000,000
28,412,883
682,163,449
85,817,043

資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金その他の基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

35

内部取引消去事業区分合計

△1,573,170△1,573,170△10,000,000△10,000,000△10,000,000△11,573,170△1,573,170△1,573,170△10,000,000△10,000,000△11,573,170

00447,209,645
330,815,614
53,727,100
7,363,416
26,422,093
895,905
1,500,830
26,484,687
0
2,626,543,150
1,654,103,722
401,062,732
1,253,040,990
972,439,428
86,702,889
391,997,341
108,344,597
454,735
34,513,265
9,260,568
0
103,127,032
177,000,000
28,412,883
32,615,028
11,0903,073,752,795
311,391,928
10,000,000
79,577,116
4,669,311
55,483,389
2,496,000
28,794,263
225,705
8,589,003
621,000
0
120,936,141
636,865,326
516,434,294
17,304,000
0103,127,032
948,257,254
8,150,000
7,950,000
200,000
1,229,769,209
205,412,883
177,000,000
28,412,883
682,163,449
85,817,043

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

法人本部

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

8,474,506
38,718,937

36

国立保育園
280,042,611
303,789,044

北保育園
127,874,239
150,898,993

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
きたひだまり保育 国立ひまわり保育 西国分寺保育園
園
園

勘定科目
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

177,363,409
213,905,584

37

312,001,508
472,526,569

151,701,339
195,055,821

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

富士本保育園純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

343,760,502
614,088,279

38

光が丘保育園△11,279,986
26,776,914

南大泉保育園△11,908,778
32,900,221

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
宮前おおぞら保育園

勘定科目
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

255,404,776
347,429,176

39

上井草保育園456,430,183
642,565,251

石神井公園こぐま保育園
35,631,232
46,671,176

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

合計

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

2,125,495,541
3,085,325,965

40

内部取引消去0△11,573,170

事業区分合計2,125,495,541
3,073,752,795

拠点区分別 令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

本部
国立保育園
北保育園
きたひだまり保育園
国立ひまわり保育園
西国分寺保育園
富士本保育園
光が丘保育園
南大泉保育園宮前おおぞら保育園
上井草保育園
石神井公園こぐま保育園

41

拠点区分別 令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

本部

42

第一号第四様式

法人本部拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目
受取利息配当金収入
その他の収入収
入 雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事務費支出
福利厚生費支出
事
旅費交通費支出
業
研修研究費支出
活
事務消耗品費支出
動に
水道光熱費支出
よ
修繕費支出る支
収 出 通信運搬費支出
支
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 ソフトウェア取得支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
拠点区分間繰入金収入
そその他の活動による収入の収他 入 差入保証金返還金収入の活
その他の活動収入計(7)動拠点区分間長期貸付金支出によ
その他の活動による支出
る 支 その他の支出
収出支
その他の活動支出計(8)

予算(A)

決算(B)

181
675,173
675,173
675,173
675,354
106,089,700
11,262,003
50,083,731
19,118,910
13,036,954
445,000
12,143,102
31,026,260
1,016,701
1,369,037
25,5283,257,461
55,283
232,866
2,527,566
1,345,466
79,59016,192,394
16,192,394
1,075,299
870,520
272,707543,100
135,100
1,563,379
464,263464,263
68,945
137,184,905△136,509,551
2,949,866
2,949,866

181
675,173
675,173
675,173
675,354
106,089,700
11,262,003
50,083,731
19,118,910
13,036,954
445,000
12,143,102
31,026,260
1,016,701
1,369,037
25,5283,257,461
55,283
232,866
2,527,566
1,345,466
79,59016,192,394
16,192,394
1,075,299
870,520
272,707543,100
135,100
1,563,379
464,263464,263
68,945
137,184,905△136,509,551
2,949,866
2,949,866

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2,949,866
2,196,000
1,436,512
1,436,512

2,949,866
2,196,000
1,436,512
1,436,51200003,632,512△682,646
148,654,138
207,000
207,000

3,632,512△682,646
148,654,138
207,000
207,00000000

148,861,138
10,000,000
2
2148,861,138
10,000,000
2
2

0
0
0
0

10,000,002

10,000,002

043

差異(A)‑(B)備考

第一号第四様式

法人本部拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)

138,861,136

決算(B)138,861,136

差異(A)‑(B)備考
0―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)1,668,939

1,668,9390

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)783,648
2,452,587

783,648
2,452,5870044

第二号第四様式

法人本部拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益その他の事業収益
補助金事業収益(公費)収
益 その他の収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
サ
ー
研修研究費
ビ
事務消耗品費
ス
印刷製本費
活
動
水道光熱費
増
減 費 修繕費
の 用 通信運搬費
部
会議費
広報費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サー 収 雑収益ビ益
雑収益ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
支払利息
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
特施設整備等補助金収益別
増 収 拠点区分間繰入金収益減 益 拠点区分間固定資産移管収益のその他の特別収益部
その他の特別収益

前年度決算(B)0000103,950,872
11,262,003
50,083,731
16,980,082
13,036,954
445,000
12,143,102
31,026,260
1,016,701
1,369,037
25,5283,257,461
55,283
232,866
2,527,566
1,345,466
79,59016,192,394
16,192,394
1,075,299
870,520
272,707543,100
135,100
1,563,379
464,263464,2632,918,979△14,666
137,881,445△137,881,445
181
675,173
675,173
675,173
675,354
68,94568,945
606,409△137,275,036
2,949,866
2,949,866
148,654,138
1

45

1,574,000
1,574,000
1,574,000
23,57023,5701,597,570
107,488,392
11,145,000
54,395,539
21,323,713
8,117,450
12,506,690
37,012,209
2,082,952
1,732,652
2,124,400
10,611,035
2,750
101,519
209,935
2,132,309
325,624
1,063,955
10,856,766
10,856,766
467,698
1,903,340
254,488405,060
122,050
892,130
1,723,546
1,723,546
3,345,445
147,846,046△146,248,476
1,133
735,027735,027735,027
736,160
88,88888,888647,272△145,601,204

146,310,654
1,891,000
167,125
167,125

増減(A)‑(B)△1,574,000△1,574,000△1,574,000△23,570△23,570△1,597,570△3,537,520
117,003△4,311,808△4,343,631
4,919,504
445,000△363,588△5,985,949△1,066,251△363,615△2,098,872△7,353,574△2,750△46,236
22,931
395,257
1,019,842△984,365
5,335,628
5,335,628
607,601△1,032,820
18,219138,040
13,050671,249△1,259,283△1,259,283△426,466△14,666△9,964,601
8,367,031△952△59,854△59,854△59,854△60,806△19,943△19,943△40,863
8,326,168
2,949,866
2,949,866
2,343,484△1,890,999△167,125△167,125

第二号第四様式

法人本部拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

特別収益計(8)固定資産売却損･処分損
特
器具及び備品売却損･処分損
別
増 費 国庫補助金等特別積立金積立額
減 用 その他の特別損失のその他の特別損失部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

151,604,005

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)46

前年度決算(B)148,368,779
1
1

増減(A)‑(B)220,0002
2
220,002151,384,003
14,108,967△5,839,795
8,269,172

1
148,368,778
2,767,574△8,607,369△5,839,795

3,235,226△1△1
220,0002
2
220,001
3,015,225
11,341,393
2,767,574
14,108,967

8,269,172△5,839,795

14,108,967

第三号第四様式

法人本部拠点区分

貸借対照表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
前払費用
拠点区分間貸付金

19,629,060
16,171,080
1,884,810
1,573,170

7,199,221
5,943,683
69,8101,185,728

固定資産
基本財産
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
差入保証金
その他の固定資産

19,089,877

10,779,343

19,089,877
203,485
704,174
7,429,128
10,000,000
742,000
11,09010,779,343
325,633
1,082,105
8,411,515
0949,000
11,09038,718,937

17,978,564

資産の部合計増減

当年度末

12,429,839 流動負債
10,227,397 短期運営資金借入金
1,815,000 事業未払金
387,442 １年以内返済予定設備資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
賞与引当金
8,310,534 固定負債
設備資金借入金
8,310,534
負債の部合計△122,148△377,931 基本金△982,387 国庫補助金等特別積立金
10,000,000 その他の積立金△207,000 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
20,740,373
負債及び純資産の部合計

4725,975,721
10,000,000
4,851,789
2,196,000
1,674,788
29,205620,691
6,603,248
4,268,710
4,268,710
30,244,431
純資産の部

前年度末
17,353,649
4,572,740
2,196,000
1,179,283
0663,550
8,742,076
6,464,710
6,464,710
23,818,359

205,334
8,269,172
14,108,967
8,474,506
38,718,937

増減
8,622,072
10,000,000
279,0490
495,505
29,205△42,859△2,138,828△2,196,000△2,196,000
6,426,072

205,334△5,839,795
2,767,574△5,839,795
17,978,564

14,108,967
11,341,393
14,314,301
20,740,373

別紙２
計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産ー当年度末においてリース資産は保有しない(3)引当金の計上基準
・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している。
(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリー
ス取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
該当無し
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人本部拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
車輌運搬具
1,044,110
840,625
203,485
器具及び備品4,994,712
4,290,538
704,174
小計
6,038,822
5,131,163
907,659
合計
6,038,822
5,131,163
907,659
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

48

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
8,137,570
8,137,570
0208,960
208,9600965,060
965,060
09,311,590
9,311,590
0

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の人件費の1.66%(3000万円)を積立てることを目的とした積立金であり、国立保育園の積立金額は44,000,000円である。
②修繕積立金建物、設備及び機械・装置及び器具備品の整備・修繕、環境の改善等に要する費用に充てるために積み立てているものであり、同額の積立資産を留保するものである。当該積立金額は28,412,883円である。
上記①、②に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

49

50

51

52

拠点区分別 令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

北保育園

53

第一号第四様式

北保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)収
受取利息配当金収入
入その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
活
保健衛生費支出動
保育材料費支出に水道光熱費支出
よる
消耗器具備品費支出
収
保険料支出
支
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
支 職員被服費支出
出 旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)決算(B)

差異(A)‑(B)備考

211,313,642
179,029,340
1,778,040
1,778,040
30,506,262
30,201,762
304,500
1,479
2,153,528
61,0002,025,720
60
66,74866,748
213,468,649
133,210,757
68,194,365
23,193,320
25,435,816
1,270,740
15,116,516
17,479,149
7,055,017
4,222,377
951,1873,614,570
1,538,094
53,86044,04423,914,546
7,286,703
4,968
43,37060,300147,369
121,577
478,9713,300,463
3,300,463
142,091
417,584
17,556
10,813,035
819,054261,505
261,505
2,025,720
2,025,720
176,630,172
36,838,477

211,313,642
179,029,340
1,778,040
1,778,040
30,506,262
30,201,762
304,500
1,479
2,153,528
61,0002,025,720
60
66,74866,748
213,468,649
133,210,757
68,194,365
23,193,320
25,435,816
1,270,740
15,116,516
17,479,149
7,055,017
4,222,377
951,1873,614,570
1,538,094
53,86044,04423,914,546
7,286,703
4,968
43,37060,300147,369
121,577
478,9713,300,463
3,300,463
142,091
417,584
17,556
10,813,035
819,054261,505
261,505
2,025,720
2,025,720
176,630,172
36,838,477

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

297,000

297,0000

収
入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出

54

第一号第四様式

北保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施
設
整
備支
等出
に
よ
る
収
支

予算(A)

器具及び備品取得支出

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そ 収 その他の活動による収入の 入 その他の収入
他
差入保証金返還金収入のその他の活動収入計(7)活動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
よる 支 拠点区分間繰入金支出
収 出 その他の活動による支出
支
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)決算(B)

差異(A)‑(B)備考

297,000

297,000

0297,000△297,000
291,680
291,680
247,580
185,580
62,000539,260
1,363,440
1,363,440
18,571,747
1,216,880
1,216,880
21,152,067△20,612,807

297,000△297,000
291,680
291,680
247,580
185,580
62,000539,260
1,363,440
1,363,440
18,571,747
1,216,880
1,216,880
21,152,067△20,612,807

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)15,928,670

15,928,670

0

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)35,488,244
51,416,914

35,488,244
51,416,914

0
0

55

第二号第四様式

北保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
水道光熱費
ー
消耗器具備品費
ビ
ス
保険料
活
雑費
動
事務費
増
減
福利厚生費
の
職員被服費
部
費 旅費交通費
用 研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
サー
その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス収
活 益 利用者等外給食収益
動
雑収益
外
雑収益
増
サービス活動外収益計(4)減の 費 その他のサービス活動外費用
部 用 利用者等外給食費

211,313,642
179,029,340
1,778,040
1,778,040
30,506,262
30,201,762
304,500
60
60
211,313,702
133,009,307
68,194,365
21,920,110
25,435,816
2,342,500
15,116,516
17,384,090
6,959,958
4,222,377
951,1873,614,570
1,538,094
53,86044,04423,914,546
7,286,703
4,968
43,37060,300147,369
0
121,577
478,9713,300,463
3,300,463
142,091
417,584
17,556
10,813,035
819,054261,505
261,505
3,757,430△2,030,067
176,035,306
35,278,396
1,479
2,153,468
61,0002,025,720
66,74866,7482,154,947
2,025,720
2,025,720

56

前年度決算(B)
207,253,410
178,618,730
1,462,320
1,462,320
27,172,360
26,906,860
265,500
8,440
8,440
207,261,850
143,005,793
79,562,436
25,648,574
18,555,195
2,422,360
16,817,228
14,851,838
7,652,933
1,248,692
1,027,338
3,733,696
1,109,489
49,15030,54024,114,179
6,457,247
30,80235,431
19,455270,019435
1,354,958
506,401
2,588,955
2,588,955
196,350
414,881
29,70011,176,974
400
804,016
228,155
228,155
3,800,975△2,038,930
183,733,855
23,527,995
6,176
3,556,445
12,0002,109,040
1,435,405
1,435,405
3,562,621
2,109,040
2,109,040

増減(A)‑(B)4,060,232
410,610315,720
315,720
3,333,902
3,294,902
39,000△8,380△8,3804,051,852△9,996,486△11,368,071△3,728,464
6,880,621△79,860△1,700,712
2,532,252△692,975
2,973,685△76,151△119,126
428,605
4,710
13,504△199,633
829,456△25,834
7,939
40,845△122,650△435△1,233,381△27,430
711,508
711,508△54,259
2,703△12,144△363,939△400
15,03833,35033,350△43,545
8,863△7,698,549
11,750,401△4,697△1,402,977
49,000△83,320△1,368,657△1,368,657△1,407,674△83,320△83,320

第二号第四様式

北保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)費
用

2,025,720
129,227
35,407,623

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収その他の特別収益益
その他の特別収益
特別収益計(8)特別固定資産売却損･処分損
増
器具及び備品売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

57

2,109,040
1,453,581
24,981,576
600,000
600,000
79,50079,500679,500

増減(A)‑(B)18,571,747
1,216,880
1,216,880
19,788,628△19,603,048
15,804,575
35,718,220
51,522,795

112,640
40,483,252
1,500
1,500
40,597,392△39,917,892△14,936,316
50,654,536
35,718,220△83,320△1,324,354
10,426,047△600,000△600,000
106,080
106,080△493,920
1
1△112,640△21,911,505
1,215,380
1,215,380△20,808,764
20,314,844
30,740,891△14,936,316
15,804,575

51,522,795

35,718,220

15,804,575

185,580
185,580
185,580
1
1

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)前年度決算(B)

第三号第四様式

北保育園拠点区分

貸借対照表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計

負債の部
前年度末58,830,781
36,122,106
7,336,660
605,734
3,057,260
095,05923,70011,590,262
92,068,212

41,240,233
20,091,177
8,863,450
286,623500,000
113,861

92,068,212
5,530,348
16,577,490
1
2,904,903
184,500
7,714,970
59,000,000
156,000
150,898,993

94,547,663
6,469,315
18,244,924
1
3,634,733
308,700
6,671,990
59,000,000
218,000
135,787,896

0
11,385,122
94,547,663

増減

当年度末

17,590,548 流動負債
16,030,929 事業未払金△1,526,790 その他の未払金
319,111 未払費用
2,557,260 預り金△113,861 職員預り金
95,059 賞与引当金
23,700205,140△2,479,451 固定負債
退職給付引当金△2,479,451
負債の部合計△938,967△1,667,434 基本金
0 国庫補助金等特別積立金△729,830 その他の積立金△124,200 人件費積立金(保育)1,042,980 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)△62,000
純資産の部合計
15,111,097
負債及び純資産の部合計

58

前年度末

増減

15,309,784
4,050,645
02,475,862
1,000
791,301
7,990,976

15,016,175
3,115,182
167,200
1,904,660
564,947
9,264,186

293,609935,463△167,200
571,2021,000
226,354△1,273,210

7,714,970
7,714,970
23,024,754
純資産の部

6,671,990
6,671,990
21,688,165

1,042,980
1,042,980
1,336,589

17,351,444
59,000,000
59,000,000
51,522,795
15,804,575
127,874,239
150,898,993

19,381,511
59,000,000
59,000,000
35,718,220△14,936,316
114,099,731
135,787,896△2,030,067
0015,804,575
30,740,891
13,774,508
15,111,097

別紙２
計算書類に対する注記（北保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
・給食用材料−給食用材料の期末棚卸し額については、前期まで貯蔵品としていたが当期より給食用材料（棚卸資産）に変更した。給食用材料は非資金、貯蔵品は資金と定義されているため資金収支計算書の支払資金を正しく算定するための変更である。この変更により資金収支計算書の事業活動による収支の事
業費支出の金額が95,059円減少し、事業活動資金収支差額、ならびに当期資金収支差額が95,059円増加した。
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)北保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
14,014,440
8,484,092
5,530,348
構築物
25,936,611
9,359,121
16,577,490
車輌運搬具
181,440
181,4391
器具及び備品19,046,402
16,141,499
2,904,903
小計59,178,893
34,166,151
25,012,742
合計
59,178,893
34,166,151
25,012,742
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
7,336,660
07,336,660
605,734
0605,734
3,057,260
03,057,260
10,999,654
0
10,999,654

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
該当なし

59

11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の人件費の1.66%(3000万)を積立てることを目的とした積立金であり、北保育園の積立金額は59,000,000円である。
上記①に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

60

61

62

63

拠点区分別 令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

国立保育園

64

第一号第四様式

国立保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)収
入 受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
活
保育材料費支出動
水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
よ
る
保険料支出
収
賃借料支出
支
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出支
出 職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)決算(B)

差異(A)‑(B)備考

181,146,839
158,465,460
1,712,880
1,712,880
20,968,499
20,463,999
504,500
1,196
1,714,040
64,0001,238,960
411,080
411,080
182,862,075
133,442,953
72,970,905
24,299,822
18,971,524
1,098,960
16,101,742
15,537,438
7,295,781
840,147
1,045,256
3,479,551
2,659,068
53,460109,545
54,63012,577,084
3,013,588
36,014
42,462
76,885440,877
1,158,880
518,4423,829,367
3,829,367
119,507
1,873,102
21,384
42,1691,202,252
202,155
202,155
1,238,960
1,238,960
162,796,435
20,065,640

181,146,839
158,465,460
1,712,880
1,712,880
20,968,499
20,463,999
504,500
1,196
1,714,040
64,0001,238,960
411,080
411,080
182,862,075
133,442,953
72,970,905
24,299,822
18,971,524
1,098,960
16,101,742
15,537,438
7,295,781
840,147
1,045,256
3,479,551
2,659,068
53,460109,545
54,63012,577,084
3,013,588
36,014
42,462
76,885440,877
1,158,880
518,4423,829,367
3,829,367
119,507
1,873,102
21,384
42,1691,202,252
202,155
202,155
1,238,960
1,238,960
162,796,435
20,065,640

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

7,670,300

7,670,300

0収入施設整備等収入計(4)
固定資産取得支出

65

第一号第四様式

国立保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

差異(A)‑(B)備考

7,308,400
361,900

7,308,400
361,900

00

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入
そ 収 その他の活動による収入の入その他の収入他の差入保証金返還金収入
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出によ
退職給付引当資産支出
る 支 拠点区分間繰入金支出
収出
その他の活動による支出
支
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)7,670,300△7,670,300
208,960
208,960
19,508,698
230,540
153,540
77,00019,948,198
1,294,440
1,294,440
15,759,169
2,947,880
2,947,880
20,001,489△53,291

7,670,300△7,670,300
208,960
208,960
19,508,698
230,540
153,540
77,00019,948,198
1,294,440
1,294,440
15,759,169
2,947,880
2,947,880
20,001,489△53,291

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)12,342,049

12,342,0490

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)35,770,492
48,112,541

35,770,492
48,112,541

0
0

施
設
整
備支
等出
に
よ
る
収
支

建物取得支出器具及び備品取得支出

決算(B)

―

66

第二号第四様式

国立保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
サ
ー
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
動
雑費
増
事務費
減
福利厚生費
の
部
職員被服費
費
用 旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益収
益 利用者等外給食収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)その他のサービス活動外費用

181,146,839
158,465,460
1,712,880
1,712,880
20,968,499
20,463,999
504,500

181,146,839
134,624,322
72,970,905
24,395,711
18,971,524
2,184,440
16,101,742
15,445,026
7,203,369
840,147
1,045,256
3,479,551
2,659,068
53,460109,545
54,63012,577,084
3,013,588
36,014
42,462
76,885440,877
1,158,880
518,4423,829,367
3,829,367
119,507
1,873,102
21,384
42,1691,202,252
202,155
202,155
6,283,582△1,914,512
167,015,502
14,131,337
1,196
1,714,040
64,0001,238,960
411,080
411,080
1,715,236
1,238,960

67

前年度決算(B)
199,154,632
169,302,690
1,390,860
1,390,860
28,461,082
28,005,082
456,000
15,66015,660199,170,292
134,066,199
71,092,873
22,895,509
21,556,026
2,219,990
16,301,801
16,385,957
7,817,333
944,753
1,113,486
3,684,379
2,641,176
50,480134,350
13,596,124
4,806,167
15,06374,36919,940352,004
7,170
232,870
587,605
2,523,143
2,523,143
143,985
1,874,611
193,209367,897
819,416
1,136,828
441,847
441,847
5,691,279△1,841,805
167,897,754
31,272,538
4,673
2,067,786
46,0001,792,160
229,626
229,626
2,072,459
1,792,160

増減(A)‑(B)△18,007,793△10,837,230
322,020
322,020△7,492,583△7,541,083
48,500△15,660△15,660△18,023,453
558,123
1,878,032
1,500,202△2,584,502△35,550△200,059△940,931△613,964△104,606△68,230△204,828
17,892
2,980
109,545△79,720△1,019,040△1,792,579
20,951△31,907
56,94588,873△7,170926,010△69,163
1,306,224
1,306,224△24,478△1,509△171,825△367,897△777,247
65,424△239,692△239,692
592,303△72,707△882,252△17,141,201△3,477△353,746
18,000△553,200
181,454
181,454△357,223△553,200

第二号第四様式

国立保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目
サ
ー
ビ
ス
活費
動用
外
増
減
の
部

当年度決算(A)利用者等外給食費

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 拠点区分間繰入金収益
益 その他の特別収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
器具及び備品除却･廃棄費用の国庫補助金等特別積立金積立額
部費
用 拠点区分間繰入金費用
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 修繕積立金取崩額(保育)減 その他の積立金積立額(16)差
額 人件費積立金積立額(保育)の 修繕積立金積立額(保育)部

前年度決算(B)

1,238,960

1,792,160△553,200

1,238,960
476,276
14,607,613

1,792,160
280,299
31,552,837
1,699,000
1,699,000
121,063,807

15,759,169
2,947,880
2,947,880
18,707,049
955,189
15,562,802
152,824,657
168,387,459

122,762,807
907,500
907,500
1,250,000
22,472,270
270,646
270,646
24,900,416
97,862,391
129,415,228
59,822,312
189,237,540△553,200
195,977△16,945,224△1,699,000△1,699,000△101,555,109
153,540
153,540△103,100,569△907,500△907,500△1,250,000△6,713,101
2,677,234
2,677,234△6,193,367△96,907,202△113,852,426
93,002,345△20,850,081

000

21,087,117
21,087,117
57,500,000
8,000,000
49,500,000△21,087,117△21,087,117△57,500,000△8,000,000△49,500,000

168,387,459

152,824,657

15,562,802

19,508,698
153,540
153,540
19,662,238

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)68

増減(A)‑(B)第三号第四様式

国立保育園拠点区分

貸借対照表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
給食用材料
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計

55,570,318
45,443,396
8,137,570
208,960
965,060
092,412722,920
248,218,726
52,270,057
3,600,000
48,670,057
195,948,669
86,702,889
21,532,032
4,750,551
2,885,278
184,500
7,402,536
44,000,000
28,412,883
78,000303,789,044

負債の部
前年度末
43,316,938
29,187,465
11,348,762
363,782
1,595,000
107,016
714,913245,640,812
55,048,807
3,600,000
51,448,807
190,592,005
86,702,889
15,876,401
5,483,745
3,518,047
308,700
6,134,340
44,000,000
28,412,883
155,000
288,957,750

増減

当年度末

12,253,380 流動負債
16,255,931 事業未払金△3,211,192 その他の未払金△154,822 未払費用
△629,940 職員預り金△107,016 賞与引当金
92,412
8,007
2,577,914 固定負債
△2,778,750 退職給付引当金
0
負債の部合計△2,778,750
5,356,664 基本金
0 第１号基本金
5,655,631 その他の基本金△733,194 国庫補助金等特別積立金△632,769 その他の積立金△124,200 人件費積立金(保育)1,268,196 修繕積立金(保育)0 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)△77,000
純資産の部合計
14,831,294
負債及び純資産の部合計

69

前年度末

増減

16,343,897
4,601,961
02,181,960
581,4448,978,532

16,429,089
3,586,939
987,800
2,403,178
568,529
8,882,643△85,192
1,015,022△987,800△221,218
12,915
95,8897,402,536
7,402,536
23,746,433
純資産の部
8,150,000
7,950,000
200,000
31,092,269
72,412,883
44,000,000
28,412,883
168,387,459
15,562,802
280,042,611
303,789,044

6,134,340
6,134,340
22,563,429

1,268,196
1,268,196
1,183,004

8,150,000
7,950,000
200,000
33,006,781
72,412,883
44,000,000
28,412,883
152,824,657
129,415,228
266,394,321
288,957,750

000△1,914,512
00015,562,802△113,852,426
13,648,290
14,831,294

別紙２
計算書類に対する注記（国立保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している
2. 重要な会計方針の変更
・給食用材料−給食用材料の棚卸しについては、前期まで貯蔵品として処理をしていたが当期より給食用材料として処理をしている。給食用材料は非資金、貯蔵品は資金と定義されているため資金収支計算書の給食費支出と事業活動計算書の給食費の金額が当期末の給食用材料の棚卸高の金額だけ差額が生じている。
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)国立保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
3,600,000
51,448,807
55,048,807

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
2,778,750
2,778,750(単位:円)
当期末残高
3,600,000
48,670,057
52,270,057

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
土地（基本財産） 3,600,000円
建物（基本財産）48,670,057円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計52,270,057円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
140,340,980
48,670,057
91,670,923
小計
48,670,057
140,340,980
91,670,923
その他の固定資産
建物
26,820,301
5,288,269
21,532,032
構築物
4,750,551
12,163,353
7,412,802
器具及び備品30,654,456
2,885,278
27,769,178
小計
69,638,110
40,470,249
29,167,861
合計
209,979,090
132,141,172
77,837,918
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
8,137,570
8,137,570
0208,960
0208,960
715,0600715,060
9,061,590
0
9,061,590

70

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の1.66%(3000万円)を積立てることを目的とした積立金であり、国立保育園の積立金額は44,000,000円である。
②修繕積立金建物、設備及び機械・装置及び器具備品の整備・修繕、環境の改善等に要する費用に充てるために積み立てているものであり、同額の積立資産を留保するものである。当該積立金額は28,412,883円である。
上記①、②に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

71

72

73

74

拠点区分別 令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

きたひだまり保育園

75

第一号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
収 借入金利息補助金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
保健衛生費支出
活
保育材料費支出
動に
水道光熱費支出
よ
消耗器具備品費支出
る
保険料支出
収
支
賃借料支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
支 職員被服費支出
出 旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)220,779,074
181,701,270
310,500
310,500
38,767,304
38,621,804
145,500
42,954636
1,860,788
70,0001,710,540
32,62047,62847,628
222,683,452
124,701,490
67,891,333
23,149,081
15,580,904
2,137,780
15,942,392
10,668,815
4,446,174
830,273
671,5812,907,154
1,683,727
35,07072,93021,90638,518,139
6,086,423
5,728
11,772
95,446
786,593
89,870498,956
4,293,476
4,293,476
50,605785,704
14,784
24,868,800
760,927
169,055
169,055
48,282
1,710,540
1,710,540
175,647,266
47,036,186

収
入

76

決算(B)
220,779,074
181,701,270
310,500
310,500
38,767,304
38,621,804
145,500
42,954636
1,860,788
70,0001,710,540
32,62047,62847,628
222,683,452
124,701,490
67,891,333
23,149,081
15,580,904
2,137,780
15,942,392
10,668,815
4,446,174
830,273
671,5812,907,154
1,683,727
35,07072,93021,90638,518,139
6,086,423
5,728
11,772
95,446
786,593
89,870498,956
4,293,476
4,293,476
50,605785,704
14,784
24,868,800
760,927
169,055
169,055
48,282
1,710,540
1,710,540
175,647,266
47,036,186

差異(A)‑(B)

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

第一号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施収
設入
施設整備等収入計(4)整設備資金借入金元金償還支出
備
固定資産取得支出等に 支 器具及び備品取得支出
よ出る
施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そ 収 その他の活動による収入の入差入保証金返還金収入
他のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出によ 支 拠点区分間繰入金支出
る 出 その他の活動による支出
収その他の支出支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)備考

3,480,000
400,020400,020

3,480,000
400,020400,0200003,880,020△3,880,020
1,215,160
1,215,160
150,000
150,000
1,365,160
1,239,700
1,239,700
20,163,035
916,000
916,000
22,318,735△20,953,575

3,880,020△3,880,020
1,215,160
1,215,160
150,000
150,000
1,365,160
1,239,700
1,239,700
20,163,035
916,000
916,000
22,318,735△20,953,575

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)22,202,591

22,202,5910

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)39,964,505
62,167,096

39,964,505
62,167,096

0
0

77

第二号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
サ
ー
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
動
雑費
増
事務費
減
福利厚生費
の
部
職員被服費
費
用 旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収 受入研修費収益
益 利用者等外給食収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)220,779,074
181,701,270
310,500
310,500
38,767,304
38,621,804
145,500
32,62032,620220,811,694
123,702,192
67,891,333
22,125,243
15,580,904
2,162,320
15,942,392
10,609,358
4,386,717
830,273
671,5812,907,154
1,683,727
35,07072,93021,90638,518,139
6,086,423
5,728
11,772
95,446
786,593089,870498,956
4,293,476
4,293,476
50,605785,704
14,784
24,868,800
760,927
169,055
169,055
8,063,232△6,217,753
174,675,168
46,136,526
42,954636
1,828,168
70,0001,710,540
47,62847,628
1,871,75878

前年度決算(B)
217,780,909
178,631,080

39,149,829
39,032,829
117,000
21,78021,780217,802,689
126,897,836
74,501,278
22,517,482
10,855,796
2,521,760
16,501,520
10,580,052
5,193,031
933,878
484,868
2,935,301
906,918
35,73069,19021,13637,333,536
6,685,641
11,442
12,97390,9501,178,277
141,253
22,000544,372
1,852,529
1,852,529
43,032
771,569
133,056
25,014,000
400
658,187
173,855
173,855
8,120,410△6,199,429
176,732,405
41,070,284
52,242
1,646
2,232,747
18,0001,883,260
331,487
331,4872,286,635

増減(A)‑(B)2,998,165
3,070,190
310,500
310,500△382,525△411,025
28,50010,84010,8403,009,005△3,195,644△6,609,945△392,239
4,725,108△359,440△559,128
29,306△806,314△103,605
186,713△28,147
776,809
△660
3,740
770
1,184,603△599,218△5,714△1,201
4,496△391,684△141,253
67,870△45,416
2,440,947
2,440,947
7,573
14,135△118,272△145,200△400
102,740△4,800△4,800△57,178△18,324△2,057,237
5,066,242△9,288△1,010△404,579
52,000△172,720△283,859△283,859△414,877

第二号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

支払利息
サー
その他のサービス活動外費用
ビ
利用者等外給食費
ス
費
活
動用
外
増
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収その他の特別収益益
その他の特別収益
特
別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額減
拠点区分間繰入金費用の部 費 その他の特別損失用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減 人件費積立金積立額(保育)差額の部

前年度決算(B)48,282
1,710,540
1,710,540

58,722
1,883,260
1,883,260△10,440△172,720△172,720

1,758,822
112,936
46,249,462

20,163,035
916,000
916,000
21,079,035△21,005,035
25,244,427
51,111,786
76,356,213

1,941,982
344,653
41,414,937
600,000
600,000
273,390
273,390873,390274,858
46,590,486
130,640
130,640
46,995,984△46,122,594△4,707,657
67,819,443
63,111,786△183,160△231,717
4,834,525△600,000△600,000△199,390△199,390△799,390△274,858△26,427,451
785,360
785,360△25,916,949
25,117,559
29,952,084△16,707,657
13,244,427

00

12,000,000
12,000,000△12,000,000△12,000,000

76,356,213

51,111,786

25,244,427

74,00074,00074,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)79

増減(A)‑(B)第三号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

貸借対照表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
給食用材料
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金

資産の部合計

負債の部
前年度末69,868,912
46,924,430
6,811,830
1,295,469
14,140,000
059,457
637,726
144,036,672

44,465,867
20,511,444
8,045,022
393,144
14,709,000
61,613745,644
152,325,124

144,036,672
91,172,928
54,0392,105,745
184,500
6,870,460
25,000,000
18,649,000

152,325,124
98,262,336
86,461
2,522,927
308,700
7,419,700
25,000,000
18,725,000

213,905,584

196,790,991

増減

当年度末

25,403,045 流動負債
26,412,986 事業未払金△1,233,192 その他の未払金
902,325 １年以内返済予定設備資金借入金△569,000 未払費用
△61,613 職員預り金
59,457 賞与引当金△107,918△8,288,452 固定負債
設備資金借入金△8,288,452 退職給付引当金△7,089,408
負債の部合計△32,422△417,182 基本金△124,200 国庫補助金等特別積立金△549,240 その他の積立金
0 人件費積立金(保育)△76,000 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
17,114,593
負債及び純資産の部合計

80

前年度末

増減

18,941,715
4,641,836
274,620
3,480,000
2,072,975
652,928
7,819,356

16,824,556
2,443,11003,480,000
1,445,174
613,078
8,843,194

2,117,159
2,198,726
274,6200627,801
39,850△1,023,838

17,600,460
10,730,000
6,870,460
36,542,175
純資産の部

21,629,700
14,210,000
7,419,700
38,454,256△4,029,240△3,480,000△549,240△1,912,081

76,007,196
25,000,000
25,000,000
76,356,213
25,244,427
177,363,409
213,905,584

82,224,949
25,000,000
25,000,000
51,111,786△4,707,657
158,336,735
196,790,991△6,217,753
0025,244,427
29,952,084
19,026,674
17,114,593

別紙２
計算書類に対する注記（きたひだまり保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
・給食用材料−給食用材料の期末棚卸し額については、前期まで貯蔵品としていたが当期より給食用材料（棚卸資産）に変更した。給食用材料は非資金、貯蔵品は資金と定義されているため資金収支計算書の支払資金を正しく算定するための変更である。この変更により資金収支計算書の事業活動による収支の事
業費支出の金額が59,457円減少し、事業活動資金収支差額、ならびに当期資金収支差額が59,457円増加した。
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)きたひだまり保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産担保に供されいる資産のは以下の通りである。
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 14,210,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計
14,210,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
133,668,980
42,496,052
91,172,928
車輌運搬具
129,690
75,65154,039
器具及び備品6,865,686
4,759,941
2,105,745
小計
140,664,356
47,331,644
93,332,712
合計
140,664,356
47,331,644
93,332,712
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
6,811,830
0
6,811,830
1,295,469
0
1,295,469
014,140,000
14,140,000
22,247,299
0
22,247,299

81

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の人件費の1.66%(3000万)を積立てることを目的とした積立金であり、きたひだまり保育園の積立金額は25,000,000円である。
上記①に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

82

83

84

85

拠点区分別 令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

国立ひまわり保育園

86

第一号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
収 借入金利息補助金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
保健衛生費支出
活
保育材料費支出
動に
水道光熱費支出
よ
消耗器具備品費支出
る
保険料支出
収
支
賃借料支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
支 職員被服費支出
出 旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)203,969,960
164,937,990
2,499,660
2,499,660
36,532,310
33,502,470
3,029,840
308,576
217
2,197,156
10,0002,125,000
20
62,136
62,136
206,475,909
148,015,236
82,975,600
26,771,039
19,228,212
1,178,960
17,861,425
17,791,437
8,167,951
1,614,936
845,247
4,319,306
2,627,611
34,27099,781
82,33524,934,099
8,501,304
9,860
141,050
26,212
529,484
93,5701,040,125
5,365,759
5,365,759
161,300
3,397,533
4,551,051
44,277930,118
142,456
142,456
976,214
2,125,000
2,125,000
193,841,986
12,633,923

収
入

87

決算(B)
203,969,960
164,937,990
2,499,660
2,499,660
36,532,310
33,502,470
3,029,840
308,576
217
2,197,156
10,0002,125,000
20
62,136
62,136
206,475,909
148,015,236
82,975,600
26,771,039
19,228,212
1,178,960
17,861,425
17,791,437
8,167,951
1,614,936
845,247
4,319,306
2,627,611
34,27099,781
82,33524,934,099
8,501,304
9,860
141,050
26,212
529,484
93,5701,040,125
5,365,759
5,365,759
161,300
3,397,533
4,551,051
44,277930,118
142,456
142,456
976,214
2,125,000
2,125,000
193,841,986
12,633,923

差異(A)‑(B)

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

第一号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

施収
設入
施設整備等収入計(4)整設備資金借入金元金償還支出
備
等
に支
よ出
る
施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
拠点区分間長期借入金収入
収
そ 入 その他の活動による収入のその他の収入他
差入保証金返還金収入のその他の活動収入計(7)活動
長期運営資金借入金元金償還支出に積立資産支出よる 支 退職給付引当資産支出
収 出 拠点区分間繰入金支出
支
その他の活動による支出
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)決算(B)

差異(A)‑(B)備考

9,048,000

9,048,000

09,048,000△9,048,000
333,440
333,440
10,000,000
200,123
38,483
161,640
10,533,563
2,496,000
1,255,800
1,255,800
15,800,371
968,083
968,083
20,520,254△9,986,691

9,048,000△9,048,000
333,440
333,440
10,000,000
200,123
38,483
161,640
10,533,563
2,496,000
1,255,800
1,255,800
15,800,371
968,083
968,083
20,520,254△9,986,691

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△6,400,768△6,400,7680

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)28,443,381
22,042,613

28,443,381
22,042,613

0
0

88

第二号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
水道光熱費
ー
消耗器具備品費
ビ
ス
保険料
活
賃借料
動
雑費
増
減
事務費
の
福利厚生費
部
費 職員被服費
用 旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
サー受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益
ス
受入研修費収益収活動 益 利用者等外給食収益
外
雑収益
増
雑収益
減
の
サービス活動外収益計(4)部
支払利息

203,969,960
164,937,990
2,499,660
2,499,660
36,532,310
33,502,470
3,029,840
20
20
203,969,980
148,677,728
82,975,600
26,511,171
19,228,212
2,101,320
17,861,425
17,735,333
8,111,847
1,614,936
845,247
4,319,306
2,627,611
34,27099,781
82,33524,934,099
8,501,304
9,860
141,050
26,212
529,484
93,5701,040,125
5,365,759
5,365,759
161,300
3,397,533
4,551,051
44,277930,118
142,456
142,456
21,647,525△16,266,527
196,728,158
7,241,822
308,576
217
2,197,136
10,0002,125,000
62,136
62,1362,505,929
976,21489

前年度決算(B)
185,076,235
149,565,070
1,685,260
1,685,260
33,825,905
31,246,705
2,579,200
51,76051,760185,127,995
136,080,386
78,296,332
25,535,706
12,668,573
2,336,240
17,243,535
18,362,407
8,571,844
1,327,653
2,641,557
4,446,612
1,135,545
47,070113,21278,91424,091,670
8,985,506
4,325
380,439
58,171
614,986
24,180320,100
1,244,869
2,616,900
2,616,900
151,877
3,404,798
4,986,651
64,169
1,094,543
140,156
140,156
21,602,658△16,242,660
183,894,461
1,233,534
326,336229
2,922,459
15,0002,090,660
816,799
816,799
3,249,024
1,073,244

増減(A)‑(B)18,893,725
15,372,920
814,400
814,400
2,706,405
2,255,765
450,640△51,740△51,740
18,841,985
12,597,342
4,679,268
975,4656,559,639△234,920
617,890△627,074△459,997
287,283△1,796,310△127,306
1,492,066△12,800△13,431
3,421
842,429△484,202
5,535△239,389△31,959△85,502△24,180△226,530△204,744
2,748,859
2,748,859
9,423△7,265△435,600△19,892△164,425
2,300
2,300
44,867△23,867
12,833,697
6,008,288△17,760△12△725,323△5,00034,340△754,663△754,663△743,095△97,030

第二号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

費
用

当年度決算(A)

その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収その他の特別収益益
その他の特別収益
特
別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額減
拠点区分間繰入金費用の部 費 その他の特別損失用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減 人件費積立金積立額(保育)差額の部

前年度決算(B)

2,125,000
2,125,000

2,090,660
2,090,660

34,34034,3403,101,214△595,285
6,646,537

15,800,371
968,083
968,083
16,768,454△16,676,971△10,030,434
5,806,521△4,223,913

3,163,904
85,1201,318,654
556,000
556,000
73,37073,370629,370
344,000
0120,714
120,714464,714
164,656
1,483,310
7,323,211
8,806,521△62,690△680,405
5,327,883△556,000△556,000
18,113
18,113△537,887△344,000
15,800,371
847,369
847,369
16,303,740△16,841,627△11,513,744△1,516,690△13,030,434

003,000,000
3,000,000△3,000,000△3,000,000△4,223,913

5,806,521△10,030,434

91,483
91,483
91,483

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)90

増減(A)‑(B)第三号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

貸借対照表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
構築物
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金

資産の部合計

負債の部
前年度末

32,168,010
18,118,619
9,279,550
1,209,917
1,539,880
056,104
255,630
1,708,310
440,358,559
390,307,117
390,307,117
50,051,442
21,528,794
5,787,9781,063,018
8,904,624
3,000,000
9,767,028

33,904,677
22,925,418
8,559,260
269,100
456,000
85,59410,0001,599,305
461,678,644
407,268,249
407,268,249
54,410,395
23,439,796
8,107,791
1,518,596
8,468,544
3,000,000
9,875,668

472,526,569

495,583,321

増減

当年度末

△1,736,667 流動負債
31,396,437△4,806,799 事業未払金
5,457,803
720,290 １年以内返済予定設備資金借入金
9,048,000
940,817 １年以内返済予定長期運営資金借入金
2,496,000
1,083,880 未払費用
2,367,240△85,594 職員預り金
671,080
56,104 拠点区分間借入金
1,573,170
245,630 賞与引当金
9,783,144
109,005△21,320,085 固定負債
129,128,624△16,961,132 設備資金借入金
92,920,000△16,961,132 長期運営資金借入金
17,304,000△4,358,953 拠点区分間長期借入金
10,000,000△1,911,002 退職給付引当金
8,904,624△2,319,813
160,525,061
負債の部合計△455,578
純資産の部
436,080 基本金
0 国庫補助金等特別積立金
313,225,421△108,640 その他の積立金
3,000,000
3,000,000
人件費積立金(保育)△4,223,913
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)△10,030,434
純資産の部合計
312,001,508△23,056,752
472,526,569
負債及び純資産の部合計

91

前年度末

増減

27,048,308
3,162,961
9,048,000
2,496,000
1,680,211
618,1240
10,043,012

4,348,129
2,294,84200687,029
52,956
1,573,170△259,868

130,236,544
101,968,000
19,800,000
08,468,544
157,284,852△1,107,920△9,048,000△2,496,000
10,000,000
436,080
3,240,209

329,491,948
3,000,000
3,000,000
5,806,521
1,483,310
338,298,469
495,583,321△16,266,527
0
0△10,030,434△11,513,744△26,296,961△23,056,752

別紙２
計算書類に対する注記（国立ひまわり保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
・給食用材料−給食用材料の期末棚卸し額については、前期まで貯蔵品としていたが当期より給食用材料（棚卸資産）に変更した。給食用材料は非資金、貯蔵品は資金と定義されているため資金収支計算書の支払資金を正しく算定するための変更である。この変更により資金収支計算書の事業活動による収支の事
業費支出の金額が56,104円減少し、事業活動資金収支差額、ならびに当期資金収支差額が56,104円増加した。
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)国立ひまわり保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
407,268,249
407,268,249

当期増加額
0
0

当期減少額
16,961,132
16,961,132(単位:円)
当期末残高
390,307,117
390,307,117

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）390,307,117円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計390,307,117円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金
59,792,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計59,792,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
435,536,795
45,229,678
390,307,117
小計
435,536,795
45,229,678
390,307,117
その他の固定資産
構築物
5,011,025
26,539,819
21,528,794
器具及び備品11,875,674
6,087,696
5,787,978
小計
38,415,493
11,098,721
27,316,772
合計
473,952,288
56,328,399
417,623,88992

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
9,279,550
9,279,55001,209,917
1,209,917
0
1,539,880
1,539,880
012,029,347
12,029,347
0

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の人件費の1.66%（3000万円）を積立てることを目的とした積立金であり、国立ひまわり保育園の積立金額は3,000,000円である。
上記①に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

93

94

95

96

拠点区分別 令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

西国分寺保育園

97

第一号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
収 借入金利息補助金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
保育材料費支出
業
活
水道光熱費支出動
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
る
賃借料支出
収
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出支
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)243,444,640
199,962,340
3,667,500
3,667,500
39,814,800
38,358,800
1,456,000
66,640773
2,384,824
114,000
1,908,420
28,280334,124
334,124
245,896,877
175,489,504
93,685,692
31,026,076
28,067,696
1,654,860
21,055,180
21,714,096
11,501,648
2,722,464
1,109,951
3,833,099
2,076,978122,310
231,702
115,944
22,372,016
5,095,941
39,404
429,879
19,107964,480
24,207359,358
775,250
88,0008,743,667
8,743,667
525,628
1,747,092
224,352
1,878,000
55,0191,142,250
260,382
260,382249,900
1,908,420
1,908,420
221,733,936
24,162,941

98

決算(B)
243,444,640
199,962,340
3,667,500
3,667,500
39,814,800
38,358,800
1,456,000
66,640773
2,384,824
114,000
1,908,420
28,280334,124
334,124
245,896,877
175,489,504
93,685,692
31,026,076
28,067,696
1,654,860
21,055,180
21,714,096
11,501,648
2,722,464
1,109,951
3,833,099
2,076,978122,310
231,702
115,944
22,372,016
5,095,941
39,404
429,879
19,107964,480
24,207359,358
775,250
88,0008,743,667
8,743,667
525,628
1,747,092
224,352
1,878,000
55,0191,142,250
260,382
260,382249,900
1,908,420
1,908,420
221,733,936
24,162,941

差異(A)‑(B)

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

第一号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 器具及び備品取得支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そ 収 その他の活動による収入の入差入保証金返還金収入
他のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出によ 支 拠点区分間繰入金支出
る 出 その他の活動による支出
収その他の支出支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)備考

2,100,000
818,631
818,63102,100,000
818,631
818,63100002,918,631△2,918,631
514,080
514,080
296,000
296,000
810,080
1,644,270
1,644,270
18,535,658
1,192,400
1,192,400
21,372,328△20,562,248

2,918,631△2,918,631
514,080
514,080
296,000
296,000
810,080
1,644,270
1,644,270
18,535,658
1,192,400
1,192,400
21,372,328△20,562,248

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)99

682,062

682,062

0

26,666,352
27,348,414

26,666,352
27,348,414

00

第二号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
ー
保険料
ビ
ス
賃借料
活
雑費
動
事務費
増
減
福利厚生費
の
職員被服費
部
費 旅費交通費
用 研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収益 受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
雑収益

243,444,640
199,962,340
3,667,500
3,667,500
39,814,800
38,358,800
1,456,000
28,28028,280243,472,920
175,346,692
93,685,692
29,753,074
28,067,696
2,785,050
21,055,180
21,605,812
11,393,364
2,722,464
1,109,951
3,833,099
2,076,978122,310
231,702
115,944
22,372,016
5,095,941
39,404
429,879
19,107964,480
24,207359,358
775,250
88,0008,743,667
8,743,667
525,628
1,747,092
224,352
1,878,000
55,0191,142,250
260,382
260,382
13,371,928△6,712,331
225,984,117
17,488,803
66,640773
2,356,544
114,000
1,908,420
334,124
334,124100

前年度決算(B)
250,735,155
206,904,090
3,087,065
3,087,065
40,744,000
39,277,000
1,467,000
135,340
135,340
250,870,495
180,101,200
97,058,842
33,002,051
24,512,838
3,103,120
22,424,349
20,349,101
10,936,316
1,334,848
1,267,736
3,417,601
3,039,319
125,110120,070
108,101
24,099,842
8,373,110
43,362
940,422
22,615
1,368,165
189,610
1,219,038
737,636
65,868
5,199,244
5,199,244
342,406
1,309,927
369,726
1,878,000
150,003
1,738,548
152,162
152,162
12,758,876△6,670,331
230,638,688
20,231,807
76,1602,552
2,528,574
33,0002,177,020
318,554
318,554

増減(A)‑(B)△7,290,515△6,941,750
580,435
580,435△929,200△918,200△11,000△107,060△107,060△7,397,575△4,754,508△3,373,150△3,248,977
3,554,858△318,070△1,369,169
1,256,711
457,048
1,387,616△157,785
415,498△962,341△2,800111,632
7,843△1,727,826△3,277,169△3,958△510,543△3,508△403,685△165,403△859,680
37,614
22,132
3,544,423
3,544,423
183,222437,165△145,374
0△94,984△596,298
108,220
108,220
613,052△42,000△4,654,571△2,743,004△9,520△1,779△172,030
81,000△268,600
15,57015,570

第二号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)サー収ビ益
サービス活動外収益計(4)
ス
支払利息
活
動
その他のサービス活動外費用
外 費 利用者等外給食費
増用
減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 拠点区分間繰入金収益
益 その他の特別収益
その他の特別収益
特別収益計(8)固定資産売却損･処分損
特別構築物売却損･処分損
増
器具及び備品売却損･処分損
減
構築物除却･廃棄費用の部 費 器具及び備品除却･廃棄費用
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

前年度決算(B)

2,423,957
249,900
1,908,420
1,908,420

2,607,286
285,600
2,177,020
2,177,020△183,329△35,700△268,600△268,600

2,158,320
265,637
17,754,440
0018,535,658
1,192,400
1,192,400
19,728,059△19,728,059△1,973,619
65,599,569
63,625,950

2,462,620
144,666
20,376,473
910,411
910,411
4,862,064
357,235
357,235
6,129,710
129,9743
38,02680,945
11,000280,000
35,875,372
1,596,400
1,596,400
37,881,746△31,752,036△11,375,563
76,975,132
65,599,569△304,300
120,971△2,622,033△910,411△910,411△4,862,064△357,235△357,235△6,129,710△129,973△3△38,025△80,945△11,000△280,000△17,339,714△404,000△404,000△18,153,687
12,023,977
9,401,944△11,375,563△1,973,619

63,625,950

65,599,569△1,973,619

0
1
1
0

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)101

増減(A)‑(B)第三号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

貸借対照表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計

38,361,491
29,965,517
5,447,900
636,170
1,277,400
0108,284
88,500837,720
156,694,330
110,175,949
110,175,949
46,518,381
803,3468,449,804
102,585
6,318,556
0
8,759,090
22,000,000
85,000
195,055,821

負債の部
前年度末
40,945,404
33,411,188
5,052,920
1,573,760
091,6230815,913167,987,678
120,904,508
120,904,508
47,083,170
911,529
8,947,024
139,8887,318,429
182,160
7,203,140
22,000,000
381,000
208,933,082

増減

当年度末

△2,583,913 流動負債
△3,445,671 事業未払金
394,980 その他の未払金△937,590 １年以内返済予定設備資金借入金
1,277,400 未払費用
△91,623 預り金108,284 職員預り金
88,500 前受金
21,807 賞与引当金△11,293,348 固定負債
△10,728,559 設備資金借入金△10,728,559 退職給付引当金△564,789
負債の部合計△108,183△497,220 基本金△37,303 国庫補助金等特別積立金△999,873 その他の積立金△182,160 人件費積立金(保育)1,555,950 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)△296,000
純資産の部合計△13,877,261
負債及び純資産の部合計

102

前年度末

増減

24,095,392
6,306,731
126,7312,100,000
3,368,800
10,000804,531
288,000
11,090,599
19,259,090
10,500,000
8,759,090
43,354,482
純資産の部

28,742,653
6,350,853
3,740,504
2,100,000
2,936,946
0944,749
306,000
12,363,601
19,803,140
12,600,000
7,203,140
48,545,793△4,647,261△44,122△3,613,773
0431,854
10,000△140,218△18,000△1,273,002△544,050△2,100,000
1,555,950△5,191,311

66,075,389
22,000,000
22,000,000
63,625,950△1,973,619
151,701,339
195,055,821

72,787,720
22,000,000
22,000,000
65,599,569△11,375,563
160,387,289
208,933,082△6,712,331
00△1,973,619
9,401,944△8,685,950△13,877,261

別紙２
計算書類に対する注記（西国分寺保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
・給食用材料−給食用材料の期末棚卸し額については、前期まで貯蔵品としていたが当期より給食用材料（棚卸資産）に変更した。給食用材料は非資金、貯蔵品は資金と定義されているため資金収支計算書の支払資金を正しく算定するための変更である。この変更により資金収支計算書の事業活動による収支の事
業費支出の金額が108,284円減少し、事業活動資金収支差額、ならびに当期資金収支差額が108,284円増加した。
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)西国分寺保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
120,904,508
120,904,508

当期増加額
0
0

当期減少額
10,728,559
10,728,559(単位:円)
当期末残高
110,175,949
110,175,949

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）110,175,949円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計110,175,949円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 12,600,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計12,600,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
259,449,500
149,273,551
110,175,949
小計
259,449,500
149,273,551
110,175,949
その他の固定資産
建物
1,531,183
727,837
803,346
構築物
11,593,752
3,143,948
8,449,804
車輌運搬具
149,21346,628102,585
器具及び備品14,486,822
8,168,266
6,318,556
27,760,970
小計
12,086,679
15,674,291
合計
287,210,470
161,360,230
125,850,240103

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
債権額
5,447,900
05,447,900
636,1700636,17001,277,400
1,277,400
7,361,470
07,361,470

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の人件費の1.66%(3000万)を積立てることを目的とした積立金であり、きたひだまり保育園の積立金額は22,000,000円である。
上記①に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

104

105

106

107

拠点区分別 令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

光が丘保育園108

第一号第四様式

光が丘保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収 受取利息配当金収入
入 その他の収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
活
保育材料費支出動
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
る
事務費支出
収
福利厚生費支出
支
職員被服費支出支
出 旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よる 支 構築物取得支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
収
入 退職給付引当資産取崩収入
その他の活動による収入

109

決算(B)

差異(A)‑(B)備考

229,663,368
217,937,368
11,726,000
11,726,000
277
10,020
2,020
8,000
8,000
229,673,665
174,497,136
101,704,249
32,293,920
16,226,581
1,638,670
22,633,716
13,651,820
8,857,111
1,548,208
1,650,615
1,538,256
57,63027,685,527
13,656,234
20,384
283,019
77,4272,410,214
14,355565,200
1,833,803
7,285,630
7,285,630
102,075
33,970528,688
59,036790,946
24,54624,546
215,834,483
13,839,182

229,663,368
217,937,368
11,726,000
11,726,000
277
10,020
2,020
8,000
8,000
229,673,665
174,497,136
101,704,249
32,293,920
16,226,581
1,638,670
22,633,716
13,651,820
8,857,111
1,548,208
1,650,615
1,538,256
57,63027,685,527
13,656,234
20,384
283,019
77,4272,410,214
14,355565,200
1,833,803
7,285,630
7,285,630
102,075
33,970528,688
59,036790,946
24,54624,546
215,834,483
13,839,182

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

3,680,610
937,760
2,742,850

3,680,610
937,760
2,742,850

0003,680,610△3,680,610
435,150
435,150
75,0003,680,610△3,680,610
435,150
435,150
75,00000000

第一号第四様式

光が丘保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
予算(A)

決算(B)

収 差入保証金返還金収入
そ入
その他の活動収入計(7)の積立資産支出
他の退職給付引当資産支出
活
拠点区分間繰入金支出
動支に 出 その他の活動による支出
よその他の支出る
差入保証金支出
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)75,000510,150
1,670,950
1,670,950
10,428,000
99,00324,00375,00012,197,953△11,687,803

75,000510,150
1,670,950
1,670,950
10,428,000
99,00324,00375,00012,197,953△11,687,803

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△1,529,231△1,529,231

0

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)55,842△1,473,389

55,842△1,473,389

0
0

勘定科目

差異(A)‑(B)

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―

110

第二号第四様式

光が丘保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
その他の事業収益
収補助金事業収益(公費)益
その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
消耗器具備品費
サ
ー
保険料
ビ
雑費
ス
事務費
活
動
福利厚生費
増
職員被服費
減
の 費 旅費交通費
部 用 研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー
益 雑収益
ビ
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 施設整備等補助金収益229,663,368
217,937,368
11,726,000
11,726,000
2,020
2,020
229,665,388
176,157,713
101,704,249
32,718,697
16,226,581
2,874,470
22,633,716
13,566,628
8,771,919
1,548,208
1,650,615
1,538,256
57,63027,685,527
13,656,234
20,384
283,019
77,4272,410,214
14,355565,200
1,833,803
7,285,630
7,285,630
102,075
33,970528,688
59,036790,946
24,54624,54633,198217,443,066
12,222,322
277
8,000
8,000
8,000
8,277

8,277
12,230,599

111

前年度決算(B)
221,625,982
207,963,982
13,662,000
13,662,000
00221,625,982
173,686,506
99,295,067
33,145,565
14,878,570
3,093,230
23,274,074
12,274,084
7,853,168
1,551,198
1,013,362
1,854,601

増減(A)‑(B)211,751,852
9,874,13001,840,000
1,840,000
1,840,000
1,840,000

8,037,386
9,973,386△1,936,000△1,936,000
2,020
2,020
8,039,406
2,471,207
2,409,182△426,868
1,348,011△218,760△640,358
1,292,544
918,751△2,990637,253△316,345
57,630△1,755
1,894,265△3,169,560△14,201△111,487
62,935
1,751,324△83,160△385,535△55,940
1,478,136
2,247,177
2,247,177△33,225△59,81079,038△61,145
264,867△15,149△15,149
33,198
5,691,214
2,348,192
277△1,832,000△1,832,000△1,832,000△1,831,723

1,840,000
11,714,130
500,000
500,000△1,831,723
516,469△500,000△500,000

1,755
25,791,262
16,825,794
34,585394,506
14,492658,890
83,160399,890621,140
355,667
5,038,453
5,038,453
135,300
93,780449,650
120,181
526,079
39,69539,695

第二号第四様式

光が丘保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目
収益

当年度決算(A)

その他の特別収益
その他の特別収益000
10,428,000

特別収益計(8)特別拠点区分間繰入金費用増
減 費 拠点区分間固定資産移管費用の 用 その他の特別損失部
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)112

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)24,00324,003
10,452,003△10,452,003
1,778,596△13,058,582△11,279,986

234,000
234,000
734,000
10,428,000
1,891,000
158,000
158,000
12,477,000△11,743,000△28,870△13,029,712△13,058,582△234,000△234,000△734,0000△1,891,000△133,997△133,997△2,024,997
1,290,997
1,807,466△28,870
1,778,596△11,279,986△13,058,582

1,778,596

第三号第四様式

光が丘保育園拠点区分

貸借対照表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
構築物
器具及び備品
退職給付引当資産

資産の部合計

負債の部
前年度末

14,018,972
9,246,193
2,469,000
247,9370085,192448,850
1,521,800
12,757,942

21,167,132
18,832,375
0629,790
500,000
103,807

12,757,942
2,723,620
923,792
9,110,530

9,373,190

26,776,914

8,980
1,092,180
9,373,190

09,373,190

30,540,322

増減

当年度末

△7,148,160 流動負債
△9,586,182 事業未払金
2,469,000 その他の未払金△381,853 未払費用
△500,000 預り金△103,807 職員預り金
85,192 拠点区分間借入金
439,870 賞与引当金429,620
3,384,752 固定負債
退職給付引当金
3,384,752
負債の部合計
2,723,620
923,792 基本金△262,660 国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△3,763,408
負債及び純資産の部合計

113

前年度末

増減

28,946,370
8,575,667
3,680,610
2,344,304
55,000751,5880
13,539,201

34,225,714
16,834,157
341,000
1,882,097
0892,740
1,161,296
13,114,424△5,279,344△8,258,490
3,339,610
462,207
55,000△141,152△1,161,296
424,777

9,110,530
9,110,530
38,056,900
純資産の部

9,373,190
9,373,190
43,598,904△262,660△262,660△5,542,004

0

0

0

△11,279,986
1,778,596△11,279,986
26,776,914△13,058,582△28,870△13,058,582
30,540,322

1,778,596
1,807,466
1,778,596△3,763,408

別紙２
計算書類に対する注記（光が丘保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
・給食用材料−給食用材料の期末棚卸し額については、前期まで貯蔵品としていたが当期より給食用材料（棚卸資産）に変更した。給食用材料は非資金、貯蔵品は資金と定義されているため資金収支計算書の支払資金を正しく算定するための変更である。この変更により資金収支計算書の事業活動による収支の事
業費支出の金額が85,192円減少し、事業活動資金収支差額、ならびに当期資金収支差額が85,192円増加した。
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)光が丘保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
取得価額
その他の固定資産
構築物
器具及び備品小計
合計2,742,850
937,760
3,680,610
3,680,610

減価償却累計額
19,23013,96833,19833,198(単位:円)
当期末残高
2,723,620
923,792
3,647,412
3,647,412

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
2,469,000
02,469,000
247,937
0247,937
2,716,937
0
2,716,937

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

114

115

116

117

拠点区分別 令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

富士本保育園118

第一号第四様式

富士本保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)収借入金利息補助金収入
入受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
保育材料費支出
業
活
水道光熱費支出動
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
る
賃借料支出
収
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出
支 研修研究費支出
出 事務消耗品費支出
水道光熱費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
収入273,666,540
230,319,200
4,122,000
4,122,000
39,225,340
36,691,840
2,533,500
2,030,265
306
3,008,168
2,674,860
2,720
330,588
330,588278,705,279
177,499,263
100,842,884
32,796,774
20,181,717
1,695,070
21,982,818
23,114,278
11,601,030
940,370
2,322,551
5,099,328
2,970,267
76,0207,000
97,712
19,483,895
7,994,029
173,829
42,070677,752330
725,550
741,590
1,070
3,413,626
3,413,626
314,136
1,899,693
530,064
1,403,884
400
1,393,160
172,712
172,7122,856,329
2,674,860
2,674,860
225,628,625
53,076,654

119

決算(B)
273,666,540
230,319,200
4,122,000
4,122,000
39,225,340
36,691,840
2,533,500
2,030,265
306
3,008,168
2,674,860
2,720
330,588
330,588278,705,279
177,499,263
100,842,884
32,796,774
20,181,717
1,695,070
21,982,818
23,114,278
11,601,030
940,370
2,322,551
5,099,328
2,970,267
76,0207,000
97,712
19,483,895
7,994,029
173,829
42,070677,752330
725,550
741,590
1,070
3,413,626
3,413,626
314,136
1,899,693
530,064
1,403,884
400
1,393,160
172,712
172,7122,856,329
2,674,860
2,674,860
225,628,625
53,076,654

差異(A)‑(B)

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

第一号第四様式

富士本保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施収
設入
施設整備等収入計(4)整備
設備資金借入金元金償還支出
等に 支 固定資産取得支出
よ 出 器具及び備品取得支出
る
構築物取得支出
収施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収そ 入 その他の活動による収入のその他の収入他
その他の活動収入計(7)の積立資産支出活動
退職給付引当資産支出に拠点区分間繰入金支出よ支る 出 その他の活動による支出
収その他の支出支
差入保証金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

0
20,600,754
1,011,340
250,690760,650
21,612,094△21,612,094
312,850
312,850
35,80035,800348,650
1,814,930
1,814,930
19,095,278
1,146,000
1,143,000
3,000
22,056,208△21,707,558

0
20,600,754
1,011,340
250,690760,650
21,612,094△21,612,094
312,850
312,850
35,80035,800348,650
1,814,930
1,814,930
19,095,278
1,146,000
1,143,000
3,000
22,056,208△21,707,558

差異(A)‑(B)

備考

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)9,757,002

9,757,0020

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)25,172,905
34,929,907

25,172,905
34,929,907

0
0

120

第二号第四様式

富士本保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
ー
保険料
ビ
ス
賃借料
活
雑費
動
事務費
増
減
福利厚生費
の
職員被服費
部
費 旅費交通費
用 研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収益 受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
雑収益

273,666,540
230,319,200
4,122,000
4,122,000
39,225,340
36,691,840
2,533,500
2,720
2,720
273,669,260
178,140,699
100,842,884
31,936,130
20,181,717
3,197,150
21,982,818
23,011,097
11,497,849
940,370
2,322,551
5,099,328
2,970,267
76,0207,000
97,712
19,483,895
7,994,029
173,829
42,070677,752330
725,550
741,590
1,070
3,413,626
3,413,626
314,136
1,899,693
530,064
1,403,884
400
1,393,160
172,712
172,712
13,219,965△9,634,896
224,220,760
49,448,500
2,030,265
306
3,005,448
2,674,860
330,588
330,588121

前年度決算(B)
269,982,090
230,196,480
3,090,610
3,090,610
36,695,000
34,889,000
1,806,000
20,08020,080270,002,170
181,833,772
99,019,259
32,261,451
25,516,872
3,133,160
21,903,030
20,565,935
10,843,607
2,731,791
1,187,164
4,329,890
1,347,701
71,33054,452
20,328,800
8,258,880
21,629123,378
29,490476,964
53,108490,958
759,652
3,940
3,800,159
3,800,159
328,375
1,862,347
491,124
1,908,996
148,116
1,389,880
181,804
181,804
13,165,179△9,636,985
226,256,701
43,745,469
2,143,418
330
4,402,396
10,0002,941,140
1,451,256
1,451,256

増減(A)‑(B)3,684,450
122,720
1,031,390
1,031,390
2,530,340
1,802,840
727,500△17,360△17,360
3,667,090△3,693,073
1,823,625△325,321△5,335,155
63,99079,7882,445,162
654,242△1,791,421
1,135,387
769,438
1,622,566
4,690
7,000
43,260△844,905△264,851△21,62950,451
12,580200,788△52,778
234,592△18,062△2,870△386,533△386,533△14,239
37,34638,940△505,112△147,716
3,280△9,092△9,09254,786
2,089△2,035,941
5,703,031△113,153△24△1,396,948△10,000△266,280△1,120,668△1,120,668

第二号第四様式

富士本保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)サー収ビ益
サービス活動外収益計(4)
ス
支払利息
活
動
その他のサービス活動外費用
外 費 利用者等外給食費
増用
減のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 拠点区分間繰入金収益
益 その他の特別収益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
器具及び備品売却損･処分損の拠点区分間繰入金費用
部費
用 拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部

122

増減(A)‑(B)5,036,019
2,856,329
2,674,860
2,674,860

6,546,144
3,185,686
2,941,140
2,941,140△1,510,125△329,357△266,280△266,280

5,531,189△495,170
48,953,330
006,126,826
419,318
44,164,787
1,000,000
1,000,000
158,558
34,21434,214
1,192,772
56,19556,19537,064,594

19,095,278
1
1,143,000
1,143,000
20,238,279△20,202,479
28,750,851
189,373,080
218,123,931

946,694
946,694
38,067,483△36,874,711
7,290,076
182,083,004
189,373,080△595,637△914,488
4,788,543△1,000,000△1,000,000△158,558
1,586
1,586
△1,156,972△56,195△56,195△17,969,316
1
196,306
196,306△17,829,204
16,672,232
21,460,775
7,290,076
28,750,851

218,123,931

189,373,080

28,750,851

35,80035,80035,800

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)前年度決算(B)

第三号第四様式

富士本保育園拠点区分

貸借対照表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
差入保証金
資産の部合計45,945,767
34,824,552
7,406,770
460,419
1,792,553
0103,181111,950
1,246,342
568,142,512
544,125,495
397,462,732
146,662,763
24,017,017
3,009,072
9,678,175
1,799,240
09,271,530
259,000
614,088,279

負債の部
前年度末
33,566,080
26,254,620
4,737,390
113,735
1,231,705
118,726
0
1,109,904
580,475,534
555,070,141
397,462,732
157,607,409
25,405,393
3,365,603
10,121,132
2,081,572
182,160
9,398,926
256,000
614,041,614

増減

当年度末

12,379,687 流動負債
8,569,932 事業未払金
2,669,380 １年以内返済予定設備資金借入金
346,684 未払費用
560,848 預り金△118,726 職員預り金
103,181 前受金
111,950 賞与引当金
136,438△12,333,022 固定負債
△10,944,646 設備資金借入金
0 退職給付引当金△10,944,646
負債の部合計
△1,388,376△356,531 基本金△442,957 国庫補助金等特別積立金△282,332 その他の積立金△182,160 次期繰越活動増減差額△127,396 (うち当期活動増減差額)
3,000
純資産の部合計
46,665
負債及び純資産の部合計

123

前年度末

増減

44,185,452
7,312,891
21,378,890
2,397,156
81,000788,632
333,000
11,893,883

41,748,456
4,561,767
20,600,754
2,807,375
0
668,533
355,500
12,754,527

2,436,996
2,751,124
778,136△410,219
81,000120,099△22,500△860,644

226,142,325
216,870,795
9,271,530
270,327,777
純資産の部

247,648,611
238,249,685
9,398,926
289,397,067△21,506,286△21,378,890△127,396△19,069,290

125,636,571
0
218,123,931
28,750,851
343,760,502
614,088,279

135,271,467
0
189,373,080
7,290,076
324,644,547
614,041,614△9,634,896
0
28,750,851
21,460,775
19,115,955
46,665

別紙２
計算書類に対する注記（富士本保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
・給食用材料−給食用材料の期末棚卸し額については、前期まで貯蔵品としていたが当期より給食用材料（棚卸資産）に変更した。給食用材料は非資金、貯蔵品は資金と定義されているため資金収支計算書の支払資金を正しく算定するための変更である。この変更により資金収支計算書の事業活動による収支の事
業費支出の金額が103,181円減少し、事業活動資金収支差額、ならびに当期資金収支差額が103,181円増加した。
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)富士本保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
397,462,732
157,607,409
555,070,141

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
10,944,646
10,944,646(単位:円)
当期末残高
397,462,732
146,662,763
544,125,495

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）146,662,763円
土地（基本財産）397,462,732円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計544,125,495円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 187,968,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計187,968,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
255,693,438
109,030,675
146,662,763
255,693,438
小計
109,030,675
146,662,763
その他の固定資産
建物
5,321,378
2,312,306
3,009,072
構築物
15,918,215
6,240,040
9,678,175
器具及び備品7,180,587
5,381,347
1,799,240
小計
28,420,180
13,933,693
14,486,487
合計
284,113,618
122,964,368
161,149,250

124

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
7,406,770
7,406,770
0460,419
460,4190
1,792,553
1,792,553
0
9,659,742
9,659,742
0

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

125

126

127

128

拠点区分別 令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

南大泉保育園129

第一号第四様式

南大泉保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収
入 受取利息配当金収入
その他の収入その他の収入事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
保育材料費支出
活
消耗器具備品費支出
動
に
保険料支出
よ
雑支出
る
事務費支出
収
支 支 福利厚生費支出
出 職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ
る支
収出
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収 その他の活動による収入
入 その他の収入差入保証金返還金収入
その他の活動収入計(7)

130

決算(B)

差異(A)‑(B)備考

273,646,731
262,903,011
10,743,720
10,743,720
328
21,96021,960273,669,019
217,930,554
126,935,397
36,494,962
28,993,578
1,837,880
23,668,737
21,115,483
10,565,942
1,315,402
4,607,846
4,515,161
61,10050,032
20,318,874
11,515,573
47,364481,426
108,692
2,202,369
765,478
13,3003,094,476
3,094,476
136,91045,030650,760
1,230,089
27,407
27,407259,364,911
14,304,108

273,646,731
262,903,011
10,743,720
10,743,720
328
21,96021,960273,669,019
217,930,554
126,935,397
36,494,962
28,993,578
1,837,880
23,668,737
21,115,483
10,565,942
1,315,402
4,607,846
4,515,161
61,10050,032
20,318,874
11,515,573
47,364481,426
108,692
2,202,369
765,478
13,3003,094,476
3,094,476
136,91045,030650,760
1,230,089
27,407
27,407259,364,911
14,304,108

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

317,350
317,350

317,350
317,35000317,350△317,350
391,920
391,920561,003
24,003537,000
952,923

317,350△317,350
391,920
391,920561,003
24,003537,000
952,923

0
0
0
0
0
0
0
0

第一号第四様式

南大泉保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目
積立資産支出その退職給付引当資産支出
他
拠点区分間繰入金支出
の
活支
動出
に
よ
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)備考

1,927,400
1,927,400
12,850,810

1,927,400
1,927,400
12,850,810

00014,778,210△13,825,287

14,778,210△13,825,287

00―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)161,471

161,4710

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)161,4710
161,47100131

第二号第四様式

南大泉保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
その他の事業収益
収補助金事業収益(公費)益
その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
消耗器具備品費
ー
保険料
ビ
ス
雑費
活
事務費
動
福利厚生費
増
減
職員被服費
の費
部 用 旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サー 収 雑収益ビ益
雑収益ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益収
益 施設整備等補助金収益
その他の特別収益

273,646,731
262,903,011
10,743,720
10,743,720
21,96021,960273,668,691
217,343,514
126,935,397
34,372,442
28,993,578
3,373,360
23,668,737
21,066,141
10,516,600
1,315,402
4,607,846
4,515,161
61,10050,032
20,318,874
11,515,573
47,364481,426
108,692
2,202,369
765,478
13,3003,094,476
3,094,476
136,91045,030650,760
1,230,089
27,407
27,40749,384
258,777,913
14,890,778
328

328

328
14,891,106

24,003132

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)260,644,118
252,343,118
8,301,000
8,301,000
00260,644,118
209,322,646
125,497,350
35,103,003
23,907,493
2,882,980
21,931,820
21,605,534
9,514,805
616,674
9,180,860
2,273,907
0
19,28822,004,995
13,470,593
159,311
93,61866,8992,209,325
26,869682,374
19,6001,014,092
2,625,566
2,625,566
152,735
117,171659,560
627,593
79,68979,68944,968
252,978,143
7,665,975
0
3,454,000
3,454,000
3,454,000
3,454,000

13,002,613
10,559,893
2,442,720
2,442,720
21,96021,96013,024,573
8,020,868
1,438,047△730,561
5,086,085
490,380
1,736,917△539,393
1,001,795
698,728△4,573,014
2,241,254
61,10030,744△1,686,121△1,955,020△111,947
387,808
41,793△6,956△26,869
83,104△6,300△1,014,092
468,910
468,910△15,825△72,141△8,800602,496△52,282△52,282
4,416
5,799,770
7,224,803
328△3,454,000△3,454,000△3,454,000△3,453,672

3,454,000
11,119,975
500,000
500,000△3,453,672
3,771,131△500,000△500,000
24,003

第二号第四様式

南大泉保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目
収益

当年度決算(A)

その他の特別収益

特拠点区分間繰入金費用
別
その他の特別損失増
減 費 その他の特別損失の用部

24,00324,003
12,850,810

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)133

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)500,000
12,850,810
9,549
9,549

24,003△475,997
0△9,549△9,54912,850,810△12,826,807
2,064,299△13,973,077△11,908,778

12,860,359△12,360,359△1,240,384△12,732,693△13,973,077△9,549△466,448
3,304,683△1,240,384
2,064,299△11,908,778△13,973,077

2,064,299

第三号第四様式

南大泉保育園拠点区分

貸借対照表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
給食用材料
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
差入保証金

資産の部合計

負債の部
前年度末

22,111,745
17,452,343
1,764,000
924,940
955,720049,342965,400
10,788,476

30,264,621
28,119,258
0
788,234
500,000
53,28910,788,476
312,934
123,662
10,208,880
143,000

8,685,290

32,900,221

803,840
8,685,290

168,630
7,836,660
680,000

38,949,911

増減

当年度末

△8,152,876 流動負債
△10,666,915 事業未払金
1,764,000 その他の未払金
136,706 未払費用
455,720 職員預り金△53,289 拠点区分間借入金
49,342 賞与引当金
161,560
2,103,186 固定負債
退職給付引当金
2,103,186
負債の部合計312,934△44,968 基本金
2,372,220 国庫補助金等特別積立金△537,000 その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△6,049,690
負債及び純資産の部合計

134

前年度末

増減

34,600,119
16,843,604
317,350
3,745,169
994,8090
12,699,187

45,086,328
25,273,972
0
4,016,263
949,954
24,432
14,821,707△10,486,209△8,430,368
317,350△271,094
44,855△24,432△2,122,520

10,208,880
10,208,880
44,808,999
純資産の部

7,836,660
7,836,660
52,922,988

2,372,220
2,372,220△8,113,989

0

0

0

△11,908,778
2,064,299△11,908,778
32,900,221△13,973,077△1,240,384△13,973,077
38,949,911

2,064,299
3,304,683
2,064,299△6,049,690

別紙２
計算書類に対する注記（南大泉保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
・給食用材料−給食用材料の期末棚卸し額については、前期まで貯蔵品としていたが当期より給食用材料（棚卸資産）に変更した。給食用材料は非資金、貯蔵品は資金と定義されているため資金収支計算書の支払資金を正しく算定するための変更である。この変更により資金収支計算書の事業活動による収支の事
業費支出の金額が49,342円減少し、事業活動資金収支差額、ならびに当期資金収支差額が49,342円増加した。
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)南大泉保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
取得価額
その他の固定資産
器具及び備品小計
合計

317,350
317,350
317,350

減価償却累計額
4,416
4,416
4,416

(単位:円)
当期末残高
312,934
312,934
312,934

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
1,764,000
01,764,000
924,940
0924,940
955,720
0955,720
1,880,660
0
1,880,660

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

135

136

137

138

拠点区分別 令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

宮前おおぞら保育園

139

第一号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
借入金利息補助金収入
収 受取利息配当金収入
入 その他の収入
受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
保健衛生費支出
活
保育材料費支出
動に
水道光熱費支出
よ
消耗器具備品費支出
る
保険料支出
収
支
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
支 旅費交通費支出
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)決算(B)

差異(A)‑(B)備考

235,147,355
206,685,045
28,462,310
28,117,310
345,000
157,556561
2,459,468
30,0002,216,120
40,540172,808
172,808
237,764,940
167,379,571
98,855,512
31,205,100
14,675,108
1,843,720
20,800,131
15,393,885
8,446,167
1,692,613
817,427
3,586,043
574,094
89,980187,561
27,733,333
13,097,832
371,442
38,654
1,407,732
11,5001,012,429
4,006,584
4,006,584
114,9032,291,334
4,160,400
56,9281,053,375
110,220
110,220
338,295
2,216,120
2,216,120
213,061,204
24,703,736

235,147,355
206,685,045
28,462,310
28,117,310
345,000
157,556561
2,459,468
30,0002,216,120
40,540172,808
172,808
237,764,940
167,379,571
98,855,512
31,205,100
14,675,108
1,843,720
20,800,131
15,393,885
8,446,167
1,692,613
817,427
3,586,043
574,094
89,980187,561
27,733,333
13,097,832
371,442
38,654
1,407,732
11,5001,012,429
4,006,584
4,006,584
114,9032,291,334
4,160,400
56,9281,053,375
110,220
110,220
338,295
2,216,120
2,216,120
213,061,204
24,703,736

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
4,872,000
270,000

4,872,000
270,000000

収入施設整備等収入計(4)支 設備資金借入金元金償還支出
出 固定資産取得支出

140

第一号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施
設
整
備支
等出
に
よ
る
収
支

予算(A)

器具及び備品取得支出

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そ 収 その他の活動による収入の 入 その他の収入
他
差入保証金返還金収入のその他の活動収入計(7)活動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
よる 支 拠点区分間繰入金支出
収 出 その他の活動による支出
支
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)決算(B)

差異(A)‑(B)備考

270,000

270,000

0

5,142,000△5,142,000
601,680
601,680
244,600
6,600
238,000
846,280
1,715,340
1,715,340
18,443,866
1,057,800
1,057,800
21,217,006△20,370,726

5,142,000△5,142,000
601,680
601,680
244,600
6,600
238,000
846,280
1,715,340
1,715,340
18,443,866
1,057,800
1,057,800
21,217,006△20,370,726

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△808,990△808,9900

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)31,737,169
30,928,179

31,737,169
30,928,179

0
0

141

第二号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)収益
補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
水道光熱費
ー
消耗器具備品費
ビ
ス
保険料
活
雑費
動
事務費
増
減
福利厚生費
の
旅費交通費
費
部
用 研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サー 収 受入研修費収益
ビ 益 利用者等外給食収益
ス
雑収益
活
動
雑収益
外
サービス活動外収益計(4)
増
支払利息
減
の
その他のサービス活動外費用
部 費 利用者等外給食費
用

235,147,355
206,685,045
28,462,310
28,117,310
345,000
40,54040,540235,187,895
168,755,631
98,855,512
31,467,500
14,675,108
2,957,380
20,800,131
15,272,385
8,324,667
1,692,613
817,427
3,586,043
574,094
89,980187,561
27,733,333
13,097,832
371,442
38,654
1,407,732

サービス活動外費用計(5)142

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)11,5001,012,429
4,006,584
4,006,584
114,9032,291,334
4,160,400
56,9281,053,375
110,220
110,220
14,950,291△11,165,142
215,546,498
19,641,397
157,556561
2,418,928
30,0002,216,120
172,808
172,808
2,577,045
338,295
2,216,120
2,216,120

223,437,665
196,870,055
26,567,610
26,225,610
342,000
29,42029,420223,467,085
149,829,609
80,055,906
27,695,448
21,798,162
2,424,100
17,855,993
14,938,822
8,782,021
792,290
847,635
3,193,235
1,084,109
52,260187,272
27,110,079
11,528,325
424,661
19,458
1,832,059
306,718
448,716
1,024,758
3,246,049
3,246,049
132,1072,327,941
4,398,000
124,260
1,083,768
213,259
213,259
15,055,799△11,165,142
195,769,167
27,697,918
170,036
1,489
2,103,443
27,0001,790,440
286,003
286,0032,274,968
365,091
1,790,440
1,790,440

11,709,690
9,814,990
1,894,700
1,891,700
3,000
11,12011,12011,720,810
18,926,022
18,799,606
3,772,052△7,123,054
533,280
2,944,138
333,563△457,354
900,323△30,208
392,808△510,015
37,720289
623,254
1,569,507△53,219
19,196△424,327△306,718△437,216△12,329
760,535
760,535△17,204△36,607△237,600△67,332△30,393△103,039△103,039△105,508
019,777,331△8,056,521△12,480△928
315,4853,000
425,680△113,195△113,195
302,077△26,796425,680
425,680

2,554,415

2,155,531

398,884

第二号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収その他の特別収益益
その他の特別収益
特特別収益計(8)
別固定資産売却損･処分損
増
減
器具及び備品売却損･処分損の拠点区分間繰入金費用
費
部
用 その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減 人件費積立金積立額(保育)差額の部

前年度決算(B)

22,63019,664,027

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)143

119,437
27,817,355
998,000
998,000
601,443
601,443
1,599,443

増減(A)‑(B)

6,600
6,600
6,600
1
1
18,443,866
1,057,800
1,057,800
19,501,667△19,495,067
168,960
5,437,530
5,606,490

39,717,206
66,17966,17939,783,385△38,183,942△10,366,587
20,804,117
10,437,530△96,807△8,153,328△998,000△998,000△594,843△594,843△1,592,843
1
1△21,273,340
991,621991,621△20,281,718
18,688,875
10,535,547△15,366,587△4,831,040

005,000,000
5,000,000△5,000,000△5,000,000

5,606,490

5,437,530

168,960

第三号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

貸借対照表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計

負債の部
前年度末

38,915,060
33,051,065
2,586,160
1,125,096
00121,500
316,000
1,715,239
308,514,116
198,203,397
198,203,397
110,310,719
67,024,892
11,604,509
1,745,904
21,60013,387,814
16,000,000
526,000

40,563,517
33,358,251
4,255,530
655,186
907,000
48,6570
1,338,893
318,564,908
203,235,494
203,235,494
115,329,414
74,300,509
12,671,029
2,944,394
129,168
8,520,314
16,000,000
764,000

347,429,176

359,128,425

増減

当年度末

△1,648,457 流動負債
△307,186 事業未払金△1,669,370 その他の未払金
469,910 １年以内返済予定設備資金借入金△907,000 未払費用
△48,657 預り金
121,500 職員預り金
316,000 賞与引当金
376,346△10,050,792 固定負債
△5,032,097 設備資金借入金△5,032,097 退職給付引当金△5,018,695
負債の部合計△7,275,617△1,066,520 基本金△1,198,490 国庫補助金等特別積立金△107,568 その他の積立金
4,867,500 人件費積立金(保育)0 次期繰越活動増減差額△238,000 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△11,699,249
負債及び純資産の部合計

144

前年度末

増減

24,638,342
5,238,262
270,000
4,872,000
1,514,420
46,200796,499
11,900,961

25,336,909
5,288,605
0
4,872,000
2,766,509
771,234
11,638,561△698,567△50,343
270,000
0△1,252,089
46,20025,265
262,400

67,386,058
53,998,244
13,387,814
92,024,400
純資産の部

67,390,558
58,870,244
8,520,314
92,727,467△4,500△4,872,000
4,867,500△703,067

233,798,286
16,000,000
16,000,000
5,606,490
168,960
255,404,776
347,429,176

244,963,428
16,000,000
16,000,000
5,437,530△10,366,587
266,400,958
359,128,425△11,165,142
00
168,960
10,535,547△10,996,182△11,699,249

別紙２
計算書類に対する注記（宮前おおぞら保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
・給食用材料−給食用材料の期末棚卸し額については、前期まで貯蔵品としていたが当期より給食用材料（棚卸資産）に変更した。給食用材料は非資金、貯蔵品は資金と定義されているため資金収支計算書の支払資金を正しく算定するための変更である。この変更により資金収支計算書の事業活動による収支の事
業費支出の金額が121,500円減少し、事業活動資金収支差額、ならびに当期資金収支差額が121,500円増加した。
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)宮前おおぞら保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
203,235,494
203,235,494

当期増加額
0
0

当期減少額
5,032,097
5,032,097(単位:円)
当期末残高
198,203,397
198,203,397

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物
198,203,397円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計198,203,397円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 58,870,244円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計58,870,244円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
223,363,885
25,160,488
198,203,397
小計
223,363,885
25,160,488
198,203,397
その他の固定資産
建物
103,371,913
36,347,021
67,024,892
構築物
16,109,842
4,505,333
11,604,509
器具及び備品10,377,934
8,632,030
1,745,904
小計
129,859,689
49,484,384
80,375,305
合計
353,223,574
74,644,872
278,578,702

145

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
2,586,160
02,586,160
1,125,096
0
1,125,096
3,711,256
0
3,711,256

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の人件費の1.66%(3000万円)を積立てることを目的とした積立金であり、宮前おおぞら保育園の積立金額は16,000,000円である。
上記①に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

146

147

148

149

拠点区分別 令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

上井草保育園150

第一号第四様式

上井草保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
借入金利息補助金収入
収
入 受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
保育材料費支出
業
活
水道光熱費支出動
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
る
雑支出
収
事務費支出
支
福利厚生費支出
職員被服費支出
支 旅費交通費支出
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)決算(B)

差異(A)‑(B)備考

314,610,353
271,256,213
43,354,140
43,055,640
298,500
248,567300
2,916,771
2,847,160
27,66041,951
41,951
317,775,991
217,430,807
119,055,717
37,740,117
32,248,492
2,704,650
25,681,831
29,671,900
13,863,961
3,653,493
1,359,504
7,143,172
3,610,525
35,5505,695
37,798,845
14,284,533
14,347
112,072
28,203
1,727,622
686,400
737,850
5,757,047
5,757,047
111,691
5,105,576
202,9087,620,000
80,3201,257,170
73,106
73,106
895,015
2,844,780
2,844,780
288,641,347
29,134,644

314,610,353
271,256,213
43,354,140
43,055,640
298,500
248,567300
2,916,771
2,847,160
27,66041,951
41,951
317,775,991
217,430,807
119,055,717
37,740,117
32,248,492
2,704,650
25,681,831
29,671,900
13,863,961
3,653,493
1,359,504
7,143,172
3,610,525
35,5505,695
37,798,845
14,284,533
14,347
112,072
28,203
1,727,622
686,400
737,850
5,757,047
5,757,047
111,691
5,105,576
202,9087,620,000
80,3201,257,170
73,106
73,106
895,015
2,844,780
2,844,780
288,641,347
29,134,644

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
12,348,965

12,348,965

0
0

収
入
施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出

151

第一号第四様式

上井草保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
予算(A)

決算(B)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そ 収 その他の活動による収入の入差入保証金返還金収入
他のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動
退職給付引当資産支出によ 支 拠点区分間繰入金支出
る 出 その他の活動による支出
収その他の支出支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)12,348,965△12,348,965
985,990985,990
421,500
421,500
1,407,490
2,900,070
2,900,070
18,514,902
187,000
187,000
21,601,972△20,194,482

12,348,965△12,348,965
985,990985,990
421,500
421,500
1,407,490
2,900,070
2,900,070
18,514,902
187,000
187,000
21,601,972△20,194,482

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△3,408,803△3,408,803

0

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)35,680,311
32,271,508

35,680,311
32,271,508

0
0

勘定科目
施
設
整
備支
等出
に
よ
る
収
支

差異(A)‑(B)

備考

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

―

152

第二号第四様式

上井草保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)収益
補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
ー
保険料
ビ
ス
雑費
活
事務費
動
福利厚生費
増
減
職員被服費
の
旅費交通費
費
部
用 研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー
その他のサービス活動外収益
ビ 収 利用者等外給食収益
ス益
雑収益
活
動
雑収益
外
サービス活動外収益計(4)増支払利息減の 費 その他のサービス活動外費用
部 用 利用者等外給食費

314,610,353
271,256,213
43,354,140
43,055,640
298,500
27,66027,660314,638,013
219,771,085
119,055,717
38,166,315
32,248,492
4,618,730
25,681,831
29,577,887
13,769,948
3,653,493
1,359,504
7,143,172
3,610,525
35,5505,695
37,798,845
14,284,533
14,347
112,072
28,203
1,727,622
0
686,400
737,850
5,757,047
5,757,047
111,691
5,105,576
202,9087,620,000
80,3201,257,170
73,106
73,10633,863,951△18,422,547
302,589,221
12,048,792
248,567300
2,889,111
2,847,160
41,951
41,951
3,137,978895,015
2,844,780
2,844,780

153

前年度決算(B)
316,846,779
272,957,769
43,889,010
43,640,110
248,900
60
60
316,846,839
205,115,511
112,155,713
36,810,293
26,473,257
4,623,030
25,053,218
26,659,588
12,477,813
1,235,051
1,789,518
6,480,876
4,536,964
120,040
19,32639,420,764
17,708,479
25,938215,238
7,900
2,190,026
84,056
0811,796
3,753,132
3,753,132
142,433
5,037,376
181,676
7,620,000
160,151
1,410,151
72,412
72,412
34,173,288△18,422,547
286,946,604
29,900,235
263,747294
4,051,027
3,110,160
940,867
940,867
4,315,068
998,442
3,110,160
3,110,160

増減(A)‑(B)△2,236,426△1,701,556△534,870△584,470
49,60027,60027,600△2,208,826
14,655,574
6,900,004
1,356,022
5,775,235△4,300628,6132,918,299
1,292,135
2,418,442△430,014
662,296△926,439△84,490△13,631△1,621,919△3,423,946△11,591△103,166
20,303△462,404△84,056
686,400△73,946
2,003,915
2,003,915△30,742
68,20021,232
0△79,831△152,981
694
694△309,337
0
15,642,617△17,851,443△15,180
6△1,161,916△263,000△898,916△898,916△1,177,090△103,427△265,380△265,380

第二号第四様式

上井草保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収その他の特別収益益
その他の特別収益
特
別
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用減
その他の特別損失の部 費 その他の特別損失
用

前年度決算(B)3,739,795△601,817
11,446,975

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減 人件費積立金積立額(保育)差
額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)154

増減(A)‑(B)18,514,902
187,000
187,000

4,108,602
206,466
30,106,701
1,978,000
1,978,000
3,216,010
3,216,010
5,194,010
26,913,093
1,035,232
1,035,232△368,807△808,283△18,659,726△1,978,000△1,978,000△3,216,010△3,216,010△5,194,010△8,398,191△848,232△848,232

18,701,902△18,701,902△7,254,927
108,193,791
100,938,864

27,948,325△22,754,315
7,352,386
102,841,405
110,193,791△9,246,423
4,052,413△14,607,313
5,352,386△9,254,927

002,000,000
2,000,000△2,000,000△2,000,000

100,938,864

108,193,791△7,254,927

第三号第四様式

上井草保育園拠点区分

貸借対照表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計45,743,310
37,436,812
2,478,660
376,958
2,484,200
094,013
101,200
2,771,467
596,821,941
359,021,707
359,021,707
237,800,234
176,266,073
33,031,654
94,6258,638,964
53,46017,459,458
2,000,000
256,000
642,565,251

負債の部
前年度末
47,255,344
35,732,221
6,496,832
420,940
1,571,200
215,22502,818,926
630,610,832
367,840,315
367,840,315
262,770,517
193,441,460
37,181,960
260,375
12,150,096
96,228
16,962,898
2,000,000
677,500
677,866,176

増減

当年度末

△1,512,034 流動負債
1,704,591 事業未払金△4,018,172 １年以内返済予定設備資金借入金△43,982 未払費用
913,000 預り金△215,225 職員預り金
94,013 賞与引当金
101,200△47,459△33,788,891 固定負債
△8,818,608 設備資金借入金△8,818,608 退職給付引当金△24,970,283
負債の部合計△17,175,387△4,150,306 基本金△165,750 国庫補助金等特別積立金△3,511,132 その他の積立金△42,768 人件費積立金(保育)496,560 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)△421,500
純資産の部合計△35,300,925
負債及び純資産の部合計

155

前年度末

増減

41,529,065
8,029,385
12,408,499
4,413,083
3,300
932,021
15,742,777

39,240,577
6,971,992
12,348,965
3,557,581
0
1,045,460
15,316,579

2,288,488
1,057,393
59,534
855,5023,300△113,439
426,198

144,606,003
127,146,545
17,459,458
186,135,068
純資産の部

156,517,942
139,555,044
16,962,898
195,758,519△11,911,939△12,408,499
496,560△9,623,451

353,491,319
2,000,000
2,000,000
100,938,864△7,254,927
456,430,183
642,565,251

371,913,866
2,000,000
2,000,000
108,193,791
7,352,386
482,107,657
677,866,176△18,422,547
00△7,254,927△14,607,313△25,677,474△35,300,925

別紙２
計算書類に対する注記（上井草保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
・給食用材料−給食用材料の期末棚卸し額については、前期まで貯蔵品としていたが当期より給食用材料（棚卸資産）に変更した。給食用材料は非資金、貯蔵品は資金と定義されているため資金収支計算書の支払資金を正しく算定するための変更である。この変更により資金収支計算書の事業活動による収支の事
業費支出の金額が94,013円減少し、事業活動資金収支差額、ならびに当期資金収支差額が94,013円増加した。
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)上井草保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
367,840,315
367,840,315

当期増加額
0
0

当期減少額
8,818,608
8,818,608(単位:円)
当期末残高
359,021,707
359,021,707

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）359,021,707円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計359,021,707円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 132,050,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計
132,050,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
392,091,489
33,069,782
359,021,707
392,091,489
33,069,782
359,021,707
小計
その他の固定資産
建物
240,673,767
64,407,694
176,266,073
構築物
48,592,395
15,560,741
33,031,654
663,000
568,375
94,625
車輌運搬具
13,993,024
8,638,964
器具及び備品22,631,988
小計
312,561,150
94,529,834
218,031,316
合計
704,652,639
127,599,616
577,053,023

156

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
2,478,660
02,478,660
376,958
0376,958
2,484,200
2,484,200
05,339,818
5,339,8180

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の人件費の1.66%（3000万円）を積立てることを目的とした積立金であり、上井草保育園の積立金額は2,000,000円である。
上記①に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

157

158

159

160

拠点区分別 令和 3 年度決算書（令和 3 年 4 月 1 日から令和 4 年 3 月 31 日まで）

石神井公園こぐま保育園

161

第一号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入地域型保育給付費収入
地域型保育給付費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収受取利息配当金収入
入その他の収入利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
保育材料費支出
活水道光熱費支出
動に消耗器具備品費支出
よ
保険料支出
る
賃借料支出
収
支
事務費支出
福利厚生費支出
旅費交通費支出支
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)61,049,040
52,756,020
46,449,870
6,306,150
8,293,020
8,293,020
250
458,540
448,46080
10,00010,00061,507,830
44,031,013
27,535,960
8,464,088
2,058,936
542,080
5,429,949
3,295,121
1,781,673
294,074
165,925
723,501
249,586
11,36069,002
11,694,949
3,290,661
93,729393
88,87366,000454,679585,600
585,600
80,275
246,306
166,896
6,276,000
12,651
284,286
48,60048,60029,917448,460
448,460
59,499,460
2,008,370

収入施設整備等収入計(4)
支
出

162

決算(B)
61,049,040
52,756,020
46,449,870
6,306,150
8,293,020
8,293,020
250
458,540
448,46080
10,00010,00061,507,830
44,031,013
27,535,960
8,464,088
2,058,936
542,080
5,429,949
3,295,121
1,781,673
294,074
165,925
723,501
249,586
11,36069,002
11,694,949
3,290,661
93,729393
88,87366,000454,679585,600
585,600
80,275
246,306
166,896
6,276,000
12,651
284,286
48,60048,60029,917448,460
448,460
59,499,460
2,008,370

差異(A)‑(B)

備考
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

第一号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施
設
整
備支
等出
に
よ
る
収
支

予算(A)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入

そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
よ支
る出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)決算(B)

差異(A)‑(B)備考

275,000
275,000

275,000
275,00000

275,000
389,620
389,620275,000
389,620
389,620000389,620△114,620

389,620△114,620

00―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)1,893,750

1,893,7500

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)1,585,751
3,479,501

1,585,751
3,479,501

0
0

163

第二号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益地域型保育給付費収益
地域型保育給付費収益
利用者負担金収益
収その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
ー
水道光熱費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
動
賃借料
増
事務費
減
福利厚生費
の
部 費 旅費交通費
用 研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ 収 利用者等外給食収益
ー
益 雑収益
ビ
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
支払利息
外
増
その他のサービス活動外費用
減 費 利用者等外給食費の用部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)61,049,040
52,756,020
46,449,870
6,306,150
8,293,020
8,293,020
80
80
61,049,120
43,896,833
27,535,960
8,215,288
2,058,936
656,700
5,429,949
3,263,760
1,750,312
294,074
165,925
723,501
249,586
11,36069,002
11,694,949
3,290,661
93,729393
88,87366,000454,679585,600
585,600
80,275
246,306
166,896
6,276,000
12,651
284,286
48,60048,600967,356△385,991
59,436,907
1,612,213
250
458,460
448,460
10,00010,000458,71029,917448,460
448,460
478,377△19,667164

前年度決算(B)58,444,732
51,620,732
48,307,200
3,313,532
6,824,000
6,824,000
60
60
58,444,792
46,507,175
26,740,118
8,434,904
5,171,096
647,940
5,513,117
3,919,014
1,806,130
325,333
194,148
671,722840,061

増減(A)‑(B)472,670472,670

2,604,308
1,135,288△1,857,330
2,992,618
1,469,020
1,469,020
20
20
2,604,328△2,610,342
795,842△219,616△3,112,160
8,760△83,168△655,254△55,818△31,259△28,223
51,779△590,475
11,360△12,618△90,836
175,472
9,704△6,3454,871
2,200
20,427△313,600△313,600
21,933
11,548△11,664
9,200△20,189
17,350△11,743△11,743
28,000△27,996△3,356,428
5,960,756△476△600,610△24,210△576,400△576,400△601,086
29,917△24,210△24,210472,670
587,126

5,707△606,793

81,62011,785,785
3,115,189
84,025
6,738
84,00263,800434,252
899,200
899,200
58,342
234,758
178,560
6,266,800
32,840266,936
60,34360,343
939,356△357,995
62,793,335△4,348,543
726
1,059,070
472,670
586,400
586,400
1,059,796

第二号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 3年 4月 1日(至)令和 4年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収その他の特別収益益
その他の特別収益
特
別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額
減その他の特別損失の部 費 その他の特別損失用

1,592,546

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)165

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)△3,761,417
998,000
998,000
2,250
2,250
1,000,250
279,961
29,13029,1305,353,963△998,000△998,000△2,250△2,250△1,000,250△279,961△29,130△29,130

1,592,546
15,152,706
16,745,252

309,091
691,159△3,070,258
18,222,964
15,152,706△309,091△691,159
4,662,804△3,070,258
1,592,546

16,745,252

15,152,706

1,592,546

第三号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

貸借対照表

令和 4年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
貯蔵品
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金

資産の部合計

負債の部
前年度末

7,619,389
6,059,501
9,000
271,816
210,020031,361
155,000
882,691
39,051,787

11,743,856
7,701,873
2,025,654
219,480
998,000
6,877

39,051,787
26,658,650
385,797
16,2004,037,140
6,000,000
1,954,000

39,931,743
27,351,900
595,103
81,0003,949,740
6,000,000
1,954,000

46,671,176

51,675,599

0791,972
39,931,743

増減

当年度末

△4,124,467 流動負債
△1,642,372 短期運営資金借入金△2,016,654 事業未払金
52,336 未払費用
△787,980 職員預り金△6,877 賞与引当金
31,361
155,000
90,719△879,956 固定負債
退職給付引当金△879,956
負債の部合計△693,250△209,306 基本金△64,800 国庫補助金等特別積立金
87,400 その他の積立金
0 人件費積立金(保育)0 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△5,004,423
負債及び純資産の部合計

166

前年度末

増減

7,002,804
0
3,666,542
238,506
203,479
2,894,277

13,301,182
8,000,000
1,095,374
825,100
237,631
3,143,077△6,298,378△8,000,000
2,571,168△586,594△34,152△248,800

4,037,140
4,037,140
11,039,944
純資産の部

3,949,740
3,949,740
17,250,922

87,40087,400△6,210,97812,885,980
6,000,000
6,000,000
16,745,252
1,592,546
35,631,232
46,671,176

13,271,971
6,000,000
6,000,000
15,152,706△3,070,258
34,424,677
51,675,599△385,991
001,592,546
4,662,804
1,206,555△5,004,423

別紙２
計算書類に対する注記（石神井公園こぐま保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
・給食用材料−給食用材料の期末棚卸し額については、前期まで貯蔵品としていたが当期より給食用材料（棚卸資産）に変更した。給食用材料は非資金、貯蔵品は資金と定義されているため資金収支計算書の支払資金を正しく算定するための変更である。この変更により資金収支計算書の事業活動による収支の事
業費支出の金額が895,905円減少し、事業活動資金収支差額、ならびに当期資金収支差額が31,361円増加した。
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)石神井公園こぐま保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
31,511,400
4,852,750
26,658,650
器具及び備品1,198,000
812,203385,797
小計
32,709,400
5,664,953
27,044,447
合計
32,709,400
5,664,953
27,044,447
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権額
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

9,000
271,816
210,020
490,836(単位:円)
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
0
9,000
0
271,8160
210,0200490,836

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し

167

12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備え、法人全体の人件費の1.66%(3000万)を積立てることを目的とした積立金であり、きたひだまり保育園の積立金額は6,000,000円である。
上記①に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

168

169

170

171

172

173

174

175

176

177

178