財務諸表に対する注記（平成２９年度）
１ 重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券は償却原価法（定額法）、その他の債券は時価法によっている。
（２） 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産は定率法、無形固定資産は定額法によっている。
（３） 引当金の計上基準
賞与引当金については、期末の要支給額を計上している。
（４） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込処理によっている。

２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科 目
基本財産
定期預金
投資有価証券
普通預金
小 計
特定資産
ふれあい基金海外移住交流基金
公益目的積立資産

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位:円）
当期末残高

30,000,000
574,712,454
2,318,960
607,031,414

32,328,445
50,000,000
82,328,445

30,000,000
10,684,458
51,244,100
91,928,558

0596,356,441
1,074,860
597,431,301

215,575,847
32,517,910
89,939,063
ふれあい助成準備積立資産
35,151,867
財政調整積立資産
40,006,848
造作
5,222,255
ふれあいモニュメント
99,158
什器備品
1
小 計
418,512,949
合 計
1,025,544,363

123,867
8,066
145,854,359
31,058,349
89,829,400

266,874,041
349,202,486

40,610897,711
145,849,160
31,148,068
89,838,039
626,670
24,789215,659,104
31,628,265
89,944,262
35,062,148
39,998,209
4,595,585
74,3691
268,425,047
416,961,943
360,353,605 1,014,393,244

３ 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は次のとおりである。
科 目
基本財産
投資有価証券
普通預金
小 計
特定資産
ふれあい基金海外移住交流基金
公益目的積立資産

当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財産からの充当額） 産からの充当額）

596,356,441
1,074,860
597,431,301(549,978,236)(1,074,860)(551,053,096)(46,378,205)

215,659,104
31,628,265
89,944,262
ふれあい助成準備積立資産
35,062,148
財政調整積立資産
39,998,209
造作
4,595,585
ふれあいモニュメント
74,369
什器備品
1
小 計
416,961,943
合 計
1,014,393,244(208,659,104)(31,628,265)(7,000,000)（単位:円）（うち負債に対応する額）(46,378,205)(89,944,262)(35,062,148)(39,998,209)(4,595,585)(30,000)(1)(244,912,955)(795,966,051)(44,369)(172,048,988)(218,427,193)00

４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位:円）
資産の種類
減価償却累計額 当期末残高
取得価額
特定資産
造作
31,583,859
26,988,274
4,595,585
ふれあいモニュメント
2,478,950
2,404,581
74,369
什器備品
968,100
968,0991
その他固定資産什器備品
1,642,095
1,518,846
123,249
ソフトウェア
264,600
132,300
132,300
合 計
36,937,604
32,012,100
4,925,504５ 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位:円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時 価
評価損益
国債
第9回30年国債
26,958,827
32,617,200
5,658,373
第145回利付国庫債券(20年)
14,880,135
18,160,500
3,280,365
第328回10年国債
2,000,654
2,070,400
69,746
利付国債(20年)第132回
99,582,274
120,190,000
20,607,726
第321回利付国庫債券10年
19,975,796
20,886,000
910,204
第326回利付国債(10年）
9,993,000
10,383,900
390,900
第305回利付国債(10年）
10,156,450
10,246,680
90,230地方債
第155回共同発行市場公募地方債
25,000,000
25,187,500
187,500
北海道平成23年度第11回公募公債
100,151,875
103,859,900
3,708,025
平成21年度第1回新潟県公債
12,000,000
12,224,400
224,400
第27回大阪府公債(5年)20,001,527
20,016,000
14,473
社債
ドイツ銀行ロンドン支店 円建債
69,589,572
69,188,000△ 401,572
ゴールドマンサックスグループ
62,462,284
61,164,000 △ 1,298,284
カイリミテッドシリーズ70091
50,000,000
49,670,000△ 330,000
合 計
522,752,394
555,864,480
33,112,086
６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
交付者

前期末残高

新潟県

200,000,000

国際化交流拠点施設機能整 新潟県
備事業補助金5,222,256

受取地方公共新潟県
団体補助金－

43,600,000

43,600,000－－－2,000,000

2,000,000－－－

1,080,000

1,080,000－－－

44,78444,784－－205,222,256

46,724,784

47,351,454

204,595,586

補助金等の名称

当期増加額

当期減少額

（単位:円）
貸借対照表上
当期末残高の記載区分

補助金
ふれあい基金
補助金

200,000,000 指定正味財産
626,670

4,595,586 指定正味財産

助成金（公財）新潟受取地方公共
県市町村振
団体助成金
興協会
（一財）自治受取民間助成
体国際化協
金会
地域国際化受取民間助成
協会連絡協
金
議会

合 計

７ 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位:円）
内 容金 額
経常収益への振替額
基本財産受取利息への振替額
1,079,500
特定資産受取利息への振替額
2,982,000
目的達成による指定解除額
897,711
減価償却費計上による振替額
636,670
合 計5,595,881