第３号議案

平成２９年度決算報告

決

算

報

告

書

平成２９年度
自 平成 29 年 4 月 1 日
至 平成 30 年 3 月 31 日

公益社団法人 日本下水道管路管理業協会
東京都千代田区岩本町 2 丁目 5 番 11 号

貸借対照表平成３０年３月３１日現在（単位：円）
科目
Ⅰ 資 産 の 部
1． 流 動 資 産
現金預金
未収会費
未収金
刊行物等
前払金
仮払金
流 動 資 産 合 計
2． 固 定 資 産(1) 特 定 資 産
退職給付積立定期預金
管路研修センター運営資金積立定期預金

事業運営資金積立定期預金
災害支援積立定期預金
特 定 資 産 合 計(2) その他固定資産
建物
建物附属設備
構築物
器具及び備品
リース資産（有形）一括償却資産土地
電話加入権
ソフトウェア
差入保証金
その他固定資産合計
固 定 資 産 合 計
資 産 合 計Ⅱ 負 債 の 部
1． 流 動 負 債
未払金
前受金
仮受金
預り金
流 動 負 債 合 計
2． 固 定 負 債
退職給付引当金
リース債務
固 定 負 債 合 計
負 債 合 計Ⅲ 正味財産の部
1． 指定正味財産（うち特定資産への充当額）
2． 一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正 味 財 産 合 計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度

増

減

32,343,907
1,071,000
1,661,950
7,438,299
2,669,960
31,00045,216,116

29,381,120
1,224,000
10,531,837
4,153,899
7,035,282
052,326,138

2,962,787△ 153,000△ 8,869,887
3,284,400△ 4,365,322
31,000△ 7,110,022

20,922,162
33,400,000
19,800,000
27,545,127
101,667,289

17,520,535
31,400,000
15,800,000
25,545,127
90,265,662

3,401,627
2,000,000
4,000,000
2,000,000
11,401,627

16,849,314
615,305
2,081,370
1,445,819
2,300,832
34,26872,481,926
238,400
1,056,743
6,112,587
103,216,564
204,883,853
250,099,969

18,463,710
724,230
2,384,758
1,026,005
2,855,520
188,846
72,481,926
238,400
897,248
6,112,587
105,373,230
195,638,892
247,965,030△ 1,614,396△ 108,925△ 303,388
419,814△ 554,688△ 154,578
00
159,4950△ 2,156,666
9,244,961
2,134,939

3,607,805
10,215,300
1,000
465,249
14,289,354

13,396,716
7,461,300
3,000
498,136
21,359,152△ 9,788,911
2,754,000△ 2,000△ 32,887△ 7,069,798

20,939,995
2,324,160
23,264,155
37,553,509

17,561,400
2,913,408
20,474,808
41,833,960

3,378,595△ 589,248
2,789,347△ 4,280,451--

212,546,460(101,667,289)
212,546,460
250,099,969

206,131,070(90,265,662)
206,131,070
247,965,030

6,415,390
11,401,627
6,415,390
2,134,939

正味財産増減計算書
平成２９年４月１日から平成３０年３月３１日まで（単位：円）
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1． 経常増減の部(1) 経常収益① 入会金収入
正会員入会金収入
賛助会員入会金収入
入会金収入計② 会費収入
正会員会費収入
賛助会員会費収入
会費収入計③ 事業収入調査研究事業収入
下水道管路管理技士認定事業収入
講習会事業収入
展示会事業収入
災害調査及び災害時対応訓練事業収入

事業収入計
④ 雑収入
受取利息
その他収入
雑収入計
経常収益計
(2) 経常費用① 事業費
調査研究事業費
下水道管路管理技士認定事業費
講習会事業費
展示会事業費
技術開発事業費
災害調査及び災害時対応訓練事業費

公益事業共通費
公益事業費計展示会出展事業費
管路管理ｷｬﾝﾍﾟｰﾝ事業費
共益事業共通費
共益事業費計
事業費計
② 管理費
経常費用計
当期経常増減額
2． 経常外増減の部(1) 経常外収益(2) 経常外費用
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増

減

5,700,000
300,000
6,000,000

5,400,000
1,200,000
6,600,000

300,000△ 900,000△ 600,000

164,894,500
11,097,000
175,991,500

160,776,000
10,516,500
171,292,500

4,118,500
580,500
4,699,000

5,760,773
26,700,000
3,246,400
8,253,360
51,567,840
95,528,373

6,855,555
26,975,600
3,154,800
9,423,000
471,706,200
518,115,155△ 1,094,782△ 275,600
91,600△ 1,169,640△ 420,138,360△ 422,586,782

9,048
100,000
109,048277,628,921

19,240120,076
139,316
696,146,971△ 10,192△ 20,076△ 30,268△ 418,518,050

35,440,625
45,814,051
19,741,656
15,501,225
1,630,123
70,753,042
8,895,546
197,776,268
5,866,321
5,755,320
289,298
11,910,939
209,687,207
61,526,324
271,213,531
6,415,390

34,491,748
44,730,426
23,083,403
17,890,818
901,923495,845,575
12,166,485
629,110,378
6,930,887
6,376,345
330,997
13,638,229
642,748,607
55,591,835
698,340,442△ 2,193,471

948,877
1,083,625△ 3,341,747△ 2,389,593
728,200△ 425,092,533△ 3,270,939△ 431,334,110△ 1,064,566△ 621,025△ 41,699△ 1,727,290△ 433,061,400
5,934,489△ 427,126,911
8,608,861

0
0
0

0
0
0

0
0
0

6,415,390
206,131,070
212,546,460△ 2,193,471
208,324,541
206,131,070

8,608,861△ 2,193,471
6,415,390

00
212,546,460

00206,131,070

00
6,415,390

公益社団法人日本下水道管路管理業協会

正味財産増減計算書内訳表
平成 29 年 4 月 1 日 から 平成 30 年 3 月 31 日 まで
（単位：円）

公益目的事業会計
勘定科目

調査研究
事業

管路管理
技士認定
事業

講習会事
業

展示会事
業

技術開発
事業

収益事業等会計
災害調査
及び災害
時対応訓
練事業

共通

小計

展示会出
展事業

管路管理
キャン
ペーン事
業

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
受取入会金計000
0
0
0 3,000,000 3,000,000
00
受取正会員入会金000
000 2,850,000 2,850,000
00
受取賛助会員入会金
0
0
0
0
0
0
150,000
150,000
0
0
受取会費計
0
0
0
0
0
0 87,995,750 87,995,750 5,866,321 5,755,320
正会員受取会費
000000 82,447,250 82,447,250 5,866,321 5,755,320
賛助会員受取会費
000000 5,548,500 5,548,500
0
0
事業収益計
5,760,773 26,700,000 3,246,400 8,253,360
0 51,567,840
0 95,528,37300管路管理図書等出版
5,760,773
59,000000
0
0 5,819,773
00
総合技士認定0 1,461,600
00000 1,461,600
00
主任技士認定0 1,701,300
00000 1,701,300
00
専門技士認定0 18,317,10000000 18,317,100
0
0
業者登録
0
212,20000000
212,200
00
管路管理技士更新
0 4,948,800
00000 4,948,800
00
管路管理技術者養成講習会
00 3,246,400
000
0 3,246,40000管路更新工法展示会
00
0 8,253,360
00
0 8,253,360
00
被害状況調査00000 51,567,840
0 51,567,840
00
受取負担金計
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
受取本部交付金
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
受取支部交付金
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
雑収益計
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
受取利息
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
雑収益
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
経常収益計
5,760,773 26,700,000 3,246,400 8,253,360
0 51,567,840 90,995,750 186,524,123 5,866,321 5,755,320(2) 経常費用
35,440,625 45,814,051 19,741,656 15,501,225 1,630,123 70,753,042 8,895,546 197,776,268 5,866,321 5,755,320
事業費計事／役員報酬
6,054,727 3,476,450 3,379,005
302,255
12,245 3,780,649
0 17,005,331
243,70267,799事／給料手当5,243,123 10,727,898
953,548 1,921,732
187,565 2,448,656
0 21,482,522
688,330
92,799事／臨時雇賃金
0 3,564,773
293,527
190,459
0177,798
0 4,226,557
310,1890事／退職給付費用
912,874
540,947
191,420
404,305
39,688
693,507
0 2,782,741
47,3975,214
事／福利厚生費
1,448,085 2,079,857
474,232
333,551
31,277765,735
0 5,132,737
138,620
22,088事／会議費
54,229479,477
596,332
122,096
1,283
405,844
0 1,659,261
201,422
34,102
事／旅費交通費3,020,137 6,875,176 3,115,975 2,210,572
336,587 3,452,956
0 19,011,403
378,539
42,787事／通信運搬費
1,256,573
936,504
390,922
191,811
1,000
687,583
204,279 3,668,672
70,006
168,084
事／減価償却費
171,523 1,507,667 1,179,550
89,3897,096
239,147
0 3,194,372
14,1496,671
事／図書費
248,050
56
11,41885
041,9490
301,558
0
0
事／広告宣伝費0
322,000
43,200469,400
0
80,0000914,600
260,360 3,979,635
事／消耗品費260,507 1,511,809 1,436,982
278,353
8,215
883,062 1,290,691 5,669,619
413,652
309,594
事／修繕費
0140,400
140,400000
0
280,800
00
16,336,597
事／印刷製本費902,654 1,024,746 1,047,540
0 1,805,976
0 21,117,51300事／光熱水料費
93,585116,283
36,03348,511
3,886
46,403504,018
848,71945,066
3,526
事／賃借料
137,314 7,733,098 4,559,736
331,218
0 2,935,425 5,100,970 20,797,761 1,241,245
6,000
事／保険料
0
166,066
110,298
114,08004,000
0394,4440
0
事／諸謝金
77,126
932,443 1,173,529
0047,888
0 2,230,986
22,2740
事／租税公課0366,350
366,3509,900
019,900 1,795,588 2,558,08800
事／支払負担金
0
0
0
0
0
0
0
0
427,200 1,000,000
事／委託費
121,943 3,163,908
175,262 7,423,654
778 52,172,060
0 63,057,605 1,344,559
778
事／雑費
4,232
270,235
89,191
12,314 1,000,503
64,504
0 1,440,979
19,611
16,243
管理費計
管／役員報酬
管／給料手当管／臨時雇賃金
管／退職給付費用
管／福利厚生費管／会議費
管／旅費交通費
管／通信運搬費
管／減価償却費
管／図書費
管／消耗品費
管／印刷製本費
管／光熱水料費
管／賃借料
管／保険料
管／諸謝金
管／租税公課管／支払負担金管／支払助成金
管／委託費
管／雑費
管／未収金回収不能額
35,440,625 45,814,051 19,741,656 15,501,225 1,630,123 70,753,042 8,895,546 197,776,268 5,866,321 5,755,320
経常費用計△ 29,679,852 △ 19,114,051 △ 16,495,256 △ 7,247,865 △ 1,630,123 △ 19,185,202 82,100,204 △ 11,252,145
当期経常増減額
00
２．経常外増減の部(1) 経常外収益(2) 経常外費用
当期経常外増減額
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
△ 29,679,852 △ 19,114,051 △ 16,495,256 △ 7,247,865 △ 1,630,123 △ 19,185,202 82,100,204 △ 11,252,145
当期一般正味財産増減額
00△ 29,679,852 △ 19,114,051 △ 16,495,256 △ 7,247,865 △ 1,630,123 △ 19,185,202 82,100,204 △ 11,252,145
一般正味財産増減額
0
0104,152,083
一般正味財産期首残高
92,899,938
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
指定正味財産期首残高0
指定正味財産期末残高0
Ⅲ 正味財産期末残高
92,899,938
正味財産期末残高

共通

法人会計

小計

内部取引
消去

合計

Ⅰ

0
0 3,000,000
0 6,000,000
0
0 2,850,000
0 5,700,00000150,0000
300,000
289,298 11,910,939 76,084,811
0 175,991,500
289,298 11,910,939 70,536,311
0 164,894,500
0
0 5,548,500
0 11,097,000
0000 95,528,373
000
0 5,819,773
000
0 1,461,600
000
0 1,701,300
0000 18,317,1000000212,200
00
0
0 4,948,800
000
0 3,246,400
000
0 8,253,360
0000 51,567,840
00 49,449,516 △ 49,449,516
000 37,686,000 △ 37,686,000
00
0 11,763,516 △ 11,763,516000
109,0480
109,048
0
0
9,048
0
9,048
0
0
100,0000
100,000
289,298 11,910,939 128,643,375 △ 49,449,516 277,628,921
289,298 11,910,939
0311,5010781,1290
310,189
052,6110160,7080
235,5240421,326
6,246
244,3360
20,82000
0 4,239,995
32,749755,995
000015,93964,531
169,243 1,416,488
000
22,274
65,121
65,121
0 1,427,200
0 1,345,337
035,854

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0 209,687,207
0 17,316,832
0 22,263,651
0 4,536,746
0 2,835,352
0 5,293,445
0 1,894,785
0 19,432,729
0 3,913,008
0 3,215,192
0
301,558
0 5,154,595
0 6,425,614
0
280,800
0 21,117,513
0913,250
0 22,214,249
0
394,444
0 2,253,260
0 2,623,209
0 1,427,200
0 64,402,942
0 1,476,833

110,975,840 △ 49,449,516 61,526,324

2,483,168

0 2,483,168
0 14,161,504
35,000035,000543,2430543,2432,699,195
0 2,699,195
17,332,191
0 17,332,191
8,309,237
0 8,309,237
839,511
0839,511
186,9510186,951
4,428
0
4,428
896,2480896,248
520,4820
520,482
147,8290
147,829
1,517,887
0 1,517,887
112,834
0
112,834
167,0550
167,055
530,1910
530,191
725,0000
725,000
49,449,516 △ 49,449,516
0
6,810,760
0 6,810,760
3,197,610
0 3,197,610
306,0000
306,000
14,161,504

289,298 11,910,939 110,975,840 △ 49,449,516 271,213,531
00 17,667,535
0 6,415,390

0
0
0

0
0
0 17,667,535
0 17,667,535
101,978,987
119,646,522

00119,646,522

00
0 6,415,390
0 6,415,390
0 206,131,070
0 212,546,460
0
0

0
0

0 212,546,460

財産目録
平成３０年３月３１日現在
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等（単位：円）
金 額（流動資産）

現金預金

手許現金
北海道支部
関東支部
中国四国支部
普通預金

運転資金として〃〃

三菱東京UFJ銀行 秋葉原駅前支店
三菱東京UFJ銀行 神田駅前支店

愛媛銀行
みずほ銀行
ゆうちょ銀行
ゆうちょ銀行
三井住友銀行
北海道支部
東北支部
関東支部
中部支部
関西支部
中国四国支部
九州支部

東京支店
神田駅前支店
振替口座 2口座
通常貯金
神田駅前支店
1口座
7口座
9口座
9口座
1口座
8口座
5口座

運転資金として〃〃〃〃〃賠償責任保険専用口座
運転資金として
〃
〃
〃
〃
〃
〃

426,087
1,841,193
292,220
18,368,014
7,166,850
67,00818,558494,512382,955
601,295
866,799
741,339778,235
294,690
32,343,907

公益事業及び法人会計等に係る会費収入

1,071,000

消費税中間納付還付金
調査研究事業及び講習会事業に係る書籍の販売代等

1,605,800

現金預金計
未収会費

年会費

3社

未収金

神田税務署
刊行物他未収入金（8件）

未収金計
刊行物等

56,1501,661,950

刊行物
下水道管路管理に関する安全衛生管理マニュアル 2012版

下水道管路管理業務の中国市場調査報告書 2011版

安全管理手順書（5冊1セット） 2016版
マンホールの改築及び修繕に関する設計・施工の手引き（案） 2016版
下水道管路施設災害復旧支援マニュアル 2016版
マンホール蓋等の取替に関する設計の手引き（案） 2011版
下水道管路管理のための業務指標（ＰＩ）利用の手引き 2007版

管きょの修繕に関する設計・施工の手引き（案） 2014版
取付け管の更生工法に関する設計・施工の手引き（案） 2015版

下水道管路管理 維持管理マニュアル 2007版
下水道管路管理積算資料 2015版
管路管理セミナー講演ＣＤ「管更生工法をめぐる最近の動き」 2008版
機関誌JASCOMA 46号
機関誌JASCOMA 48号
安全教育用ビデオ（ＤＶＤ） 見えない危険 2017版
安全教育用ビデオ（ＤＶＤ） 管路管理のゼロ災に向けて 2008版

実技試験手順ビデオ（ＤＶＤ） 2017版
震災対応記録集（熊本地震） 2017版
下水道の復旧を急げ（熊本地震）DVD 2016版
貯蔵品
災害支援 横断幕
協会バッジ
協会案内パンフレット
協会パンフレット・クリアファイル（関東支部）
協会名入シャープペンシル（中部支部）
協会名入ボールペン（関西支部）

51 部
50 部
1,698 部

調査研究事業に係る書籍〃〃

70,017
44,100144,873

221 部〃

88,396

140 部
45 部
119 部
69 部
401 部
26 部
21 部

〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃

191,933
60,60435,69915,555
105,106
124,282
79,834

206 部
109 部
107 部
377 部
106 部
335 部
524 部
14 部

145 部
102 部
1,196 部
204 部
1,277 本
820 本

〃
〃
〃
調査研究事業に係るDVD〃
管路管理技士認定事業に係るDVD
災害調査及び災害時対応訓練事業に係る書籍
災害調査及び災害時対応訓練事業に係るDVD

災害調査及び災害時対応訓練事業に係る貯蔵品

会員用貯蔵品協会広報用貯蔵品
〃
〃
〃

刊行物等計
前払金

1,000
724
2,428

82,19470,35865,6103,986,096
952,728
167,152
169,776
4,116
144,072
124,757
87,83439,659266,028
317,520
7,438,299

災害復旧支援マニュアル改訂補助作業委託
平成30年度更新講習会場費
平成30年度管路管理技士認定試験会場費
平成30年度技術セミナー会場費
全体会会場費（中部支部）
平成30年度技術講習会会場費（中部）
幹事会会場費（関西支部）

災害調査及び災害時対応訓練事業用経費

幹事会費用（関西支部）

法人管理経費31,00045,216,116

役員・従業員の退職給付を支払うための預金

20,922,162

管路研修センター
運営資金積立定期 三菱東京UFJ銀行：神田駅前支店
預金

管路管理技士認定事業及び講習会事業用の資産取得資金として管理されている預金

33,400,000

事業運営資金積立
みずほ銀行：神田駅前支店
定期預金

運転資金としての積立預金

19,800,000

災害支援積立定期預金 三菱東京UFJ銀行：神田駅前支店

災害調査及び災害時対応訓練事業の臨時費用に備え管理されている預金

27,545,127

管路管理技士認定事業用経費〃
講習会事業用経費
法人管理経費
〃
〃

前払金計
仮払金
流動資産合計

1,654,560
337,180
133,840
344,440
50,000131,540
18,4002,669,960（固定資産）

特定資産 退職給付積立定期預金 愛媛銀行：東京支店

貸借対照表科目
その他固定資産 建物

建物附属設備

場所・物量等
管路研修センター（263㎡）
埼玉県朝霞市上内間木761番地
管路研修センター内の照明施設など
本部 3階事務所 内装工事など

使用目的等
公益目的保有財産であり、管路管理技士認定事業及び講習会事業に使用
公益目的保有財産であり、管路管理技士認定事業及び講習会事業に使用
法人管理業務用資産

建物附属設備計金 額
16,849,314
301,333
313,972
615,305

構築物

管路研修センター内のTV調査用管路など

公益目的保有財産であり、管路管理技士認定事業及び講習会事業に使用

器具及び備品

本部
システム収納家具
プロジェクターシュレッダー
電話機
会議用机椅子一式
パソコンサーバー
カードプリンター
管路研修センター

法人管理業務用資産
〃
〃
〃
〃
〃
〃

131,619
1
1
4,466
1
1
29,160

公益目的保有財産であり、管路管理技士認定事業及び講習会事業に使用
〃
〃

9,139
11,603

冷暖房設備など
管口カメラ
音響機器
中国四国支部
TVカメラ調査デモ用透明アクリル管

公益目的保有財産であり、災害調査
及び災害時対応訓練事業に使用

2,081,370

8,891

580,268

九州支部
TVカメラ調査デモ用透明アクリル管

公益目的保有財産であり、災害調査
及び災害時対応訓練事業に使用

670,669
1,445,819

器具及び備品計本部 SAXA電話機
本部 RICOH 複合機 3階
本部 RICOH 複合機 4階

法人管理業務用資産〃〃

676,512812,160
812,160
2,300,832

一括償却資産本部 パソコン等少額固定資産

法人管理業務用資産

34,268土 地

埼玉県朝霞市上内間木761-4、761-6、765-6、765-8、766-3 公益目的保有財産であり、管路管理技士認定事業及び講習会事業に使用
延べ1,470.81㎡（実測）

電話加入権

本部

リース資産（有形）リース資産（有形）計

2回線

管路研修センター 1回線

法人管理業務用資産
公益目的保有財産であり、管路管理技士認定事業及び講習会事業に使用

有資格者検索システム
ACELINK Nx-CE 会計大将
テレビカメラ災害調査報告書作成ソフト

公益目的保有財産であり、管路管理技士認定事業に使用
法人管理業務用資産
公益目的保有財産であり、災害調査
及び災害時対応訓練事業に使用

79,500181,650
365,333
509,760
1,056,743

ソフトウェア計
差入保証金
固定資産合計
資産合計

158,900
238,400

電話加入権計ソフトウェア

72,481,926

三井不動産株式会社（岩本町T・Iビル）敷金 3-4階

法人管理業務用資産

書類等送料
3月分人材派遣代、試験案内印刷代等
朝霞研修センター浄化槽保守点検等
書類等送料
災害協定自治体台帳保管用クラウドサポート使用料等
テレビカメラ災害調査報告書作成ソフト
平成30年2月分社会保険料
平成29年度都道府県民税
管理費等（消耗品費・委託費・雑費）
事務局委託費等（関東支部）
事務局委託費等（中部支部）
事務局委託費（中国四国支部）

調査研究事業に係る経費
管路管理技士認定事業に係る経費
講習会事業に係る経費
展示会事業に係る経費

6,112,587
204,883,853
250,099,969（流動負債）

未払金

災害調査及び災害時対応訓練事業に係る経費〃
役員・従業員の社会保険料
法人管理経費
〃
〃
〃
〃

未払金計

6,009
328,2127,560
756
60,001
518,400
1,043,227
45,500288,51053,6301,226,000
30,0003,607,805

平成30年度入会金・正会員会費収入
平成30年度下水道管路管理技士更新講習受講料
平成30年度下水道管路管理技士資格認定試験受験料
平成30年度下水道管路管理業登録手数料

公益事業及び法人会計等に係る会費等収入
下水道管路管理技士認定事業に係る収入仮受金

支部長・県部会長より仮受け

一時的な現金不足による仮受金

預り金

源泉所得税
特別徴収地方税

役員報酬・従業員給与等の源泉所得税
役員報酬・従業員給与等の源泉地方税

206,449
258,800
465,249
14,289,354

役員・従業員の退職給付に係わる債務

20,939,995

法人管理業務用資産のリース債務〃

699,840
1,624,320
2,324,160
23,264,155
37,553,509
212,546,460

前受金

〃
〃

前受金計

預り金計
流動負債合計

2,994,000
6,738,700
409,800
72,80010,215,300
1,000（固定負債）

退職給付引当金
リース債務
リース債務計固定負債合計
負債合計
正味財産

本部 SAXA電話機
本部 RICOH複合機 2台

財務諸表に対する注記
1． 重要な会計方針(1) 棚卸資産（刊行物等）の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法を採用している。
(2) 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産
定率法を採用し、直接法により表示している。ただし、リース資産、平成10年4月1日以降に取得した建物及び平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備、構築物については定額法を採用している。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっている。
② 無形固定資産定額法によっている。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっている。
(3) 引当金の計上基準
退職給付引当金は役員及び従業員の退職給付に備えるため、規程に基づき当期末における退職給付債務の見込み額を計上している。
(4) リース取引の処理方法
所有権移転外ファイナンス・リース取引は、通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税込方式によっている。
2． 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
退職給付積立定期預金
管路研修センター運営資金積立定期預金

事業運営資金積立定期預金
災害支援積立定期預金
合
計

前期末残高
17,520,535
31,400,000
15,800,000
25,545,127
90,265,662

当期増加額
3,401,627
2,000,000
4,000,000
2,000,000
11,401,627

当期減少額
0
0
0
0
0

（単位：円）
当期末残高
20,922,162
33,400,000
19,800,000
27,545,127
101,667,289

3． 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
退職給付積立定期預金
管路研修センター運営資金積立定期預金

事業運営資金積立定期預金
災害支援積立定期預金
合
計

当期末残高
20,922,162
33,400,000
19,800,000
27,545,127
101,667,289（うち指定正味財産 （うち一般正味財産からの充当額）からの充当額）

(0)
(0)
(0)
(0)
(0)

(20,922,162)(33,400,000)(19,800,000)(27,545,127)(101,667,289)

4． 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

建物
建物附属設備
構築物
器具及び備品
リース資産（有形）一括償却資産土地
電話加入権
ソフトウェア
差入保証金
合
計

取得価額
減価償却累計額
39,829,402
22,980,088
3,304,729
2,689,424
17,787,245
15,705,875
12,105,087
10,659,268
3,053,376
752,544970,757
936,489
72,481,926
0
238,400
02,584,725
1,527,982
6,112,587
0
158,468,234
55,251,670（単位：円）
当期末残高
16,849,314
615,305
2,081,370
1,445,819
2,300,832
34,26872,481,926
238,400
1,056,743
6,112,587
103,216,564（うち負債に対応する額）(20,939,995)
(0)
(0)
(0)
(20,939,995)

附

属 明

細

書

平成２９年度
自 平成 29年 4月 1日
至 平成 30年 3月31日

公益社団法人 日本下水道管路管理業協会
東京都千代田区岩本町2丁目5番11号

1 特定資産の明細
特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。

2 引当金の明細（単位：円）
区分

退職給付引当金

期首残高

当期増加

17,561,400

3,378,595

当期減少

期末残高
0

20,939,995（注）計上の理由及び算定方法については、財務諸表に対する注記に記載している。

参

考

資

料

平成２９年度
自 平成 29 年 4 月 1 日
至 平成 30 年 3 月 31 日

公益社団法人 日本下水道管路管理業協会
東京都千代田区岩本町 2 丁目 5 番 11 号

公益社団法人日本下水道管路管理業協会

経費科目別増減表
平成 29 年 4 月 1 日 から 平成 30 年 3 月 31 日 まで
（単位：円）

公益目的事 収益事業等
業会計
会計

管理費

役員報酬

17,005,331

311,501

2,483,168 19,800,000 19,800,000

給料手当

21,482,522

781,129 14,161,504 36,425,155 40,466,091 △ 4,040,936

臨時雇賃金

4,226,557

310,189

35,0004,571,746

4,590,133△ 18,387

退職給付費用

2,782,741

52,611

543,2433,378,595

1,997,940

1,380,655

福利厚生費

5,132,737

160,7082,699,195

7,992,640

9,200,232 △ 1,207,592

会議費

1,659,261

235,524 17,332,191 19,226,976 18,126,462

旅費交通費

19,011,403

421,326

通信運搬費

3,668,672

244,336

839,5114,752,519

4,893,476 △ 140,957

減価償却費

3,194,372

20,820186,951

3,402,143

3,342,283

59,860

図書費

301,558

04,428

305,986

235,41270,574

広告宣伝費

914,600

4,239,995

消耗品費

5,669,619

755,995

修繕費

280,800

0

280,800

印刷製本費

21,117,513

0

520,482 21,637,995 15,638,001

光熱水料費

847,719

64,531

賃借料

20,797,761

1,416,488

保険料

394,444

0

112,834

507,278

諸謝金

2,230,986

22,274

167,055

2,420,315

2,090,024

租税公課

2,558,088

65,121

530,191

3,153,400

6,476,400 △ 3,323,00001,427,200

725,000

2,152,200

2,347,424 △ 195,224

委託費

63,057,605

1,345,337

雑費

1,440,979

35,854

3,197,610

4,674,443

3,470,625

1,203,81800306,000

306,000

306,000

0

勘定科目

支払負担金

未収金回収不能額
事業活動支出計

平成
29年度

平成
28年度

増減

0

1,100,514

8,309,237 27,741,966 74,827,074 △ 47,085,108

5,154,595
896,248

148,8295,294,368 △ 139,773

7,321,862 10,869,875 △ 3,548,013

1,061,079

594,000 △ 313,200
5,999,994

982,815

78,264

1,517,887 23,732,136 23,803,930△ 71,794

1,853,601 △ 1,346,323
330,291

6,810,760 71,213,702 447,134,276 △ 375,920,574

197,775,268 11,910,939 61,527,324 271,213,531 698,340,442 △ 427,126,911