※財務諸表の第１号の１～３様式、第２号の１～３様式は、勘定科目の大区分のみを記載するが、必要のないものは省略することができる。ただし追加・修正はできないものとする。財務諸表の第１号の４様式、第２号の４様式は、勘定科目の小区分までを記載し、必要のない勘定科目は省略できるものとする。また、第３号の１～４様式は、勘定科目の中区分までを記載し、必要のない中区分の勘定科目は省略できるものとする。
※会計基準の別紙３、別紙４については、勘定科目の小区分までを記載し、必要のない勘定科目は省略できるものとする。
※勘定科目の中区分についてはやむを得ない場合、小区分については適当な科目を追加できるものとする。なお、小区分を更に区分する必要がある場合には、小区分の下に適当な科目を設けて処理することができるものとする。
※「水道光熱費（支出）」、「燃料費（支出）」、「賃借料（支出）」、「保険料（支出）」については原則、事業費（支出）のみに計上できる。ただし、措置費、保育所運営費の弾力運用が認められないケースでは、事業費（支出）、事務費（支出）の双方に計上するものとする。
※財務諸表の様式又は運用指針Ⅰ別添３に規定されている勘定科目においても、該当する取引が制度上認められていない事業種別では当該勘定科目を使用することができないものとする。

第1号の1様式
資金収支計算書（自）平成25年4月1日（至）平成26年3月31日

勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
児童福祉事業収入
保育事業収入就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
生活保護事業収入
収 医療事業収入
入 ○○事業収入○○収入
事
借入金利息補助金収入
業
経常経費寄附金収入
活受取利息配当金収入
動その他の収入に流動資産評価益等による資金増加額
よ事業活動収入計(１)る
人件費支出
収事業費支出支
事務費支出
就労支援事業支出
授産事業支出支○○支出
出利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(２)
事業活動資金収支差額(３)=(１)－(２)
施設整備等補助金収入
施設整備等寄附金収入
施 収 設備資金借入金収入
設 入 固定資産売却収入
整その他の施設整備等による収入
備
施設整備等収入計(４)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よ支
固定資産除却・廃棄支出る出ファイナンス・リース債務の返済支出
収その他の施設整備等による支出
支施設整備等支出計(５)
施設整備等資金収支差額(６)=(４)－(５)長期運営資金借入金元金償還寄附金収入
長期運営資金借入金収入
そ長期貸付金回収収入の 収 投資有価証券売却収入
他 入 積立資産取崩収入のその他の活動による収入
活その他の活動収入計(７)動
長期運営資金借入金元金償還支出に長期貸付金支出
よ支
投資有価証券取得支出
る
出
積立資産支出収その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(８)その他の活動資金収支差額(９)=(７)－(８)
予備費支出(10)

予算(A)
決算(B)
差異(A)-(B)454,540,000 449,422,385 -5,117,615

当期資金収支差額合計(11)=(３)+(６)+(９)－(10)-7,105,370 -28,220,242 -21,114,872

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)＋(12)218,179,446 220,193,483
2,014,037
211,074,076 191,973,241 -19,100,835

80,00030,3004,330,000

60,00023,666
4,732,754-20,000-6,634
402,754458,980,300 454,238,805
281,654,000 279,965,419
80,671,000 79,253,388
58,088,200 58,074,346-4,741,495
1,688,581
1,417,612
13,854

5,575,000
2,410,000

5,522,434
2,404,500

52,5665,500

428,398,200 425,220,087
30,582,100 29,018,718

3,178,113-1,563,382

32,784,000

32,784,000
019,346,451 -19,346,451

4,903,470

3,308,509
1,594,961
1,800,000 -1,800,000
37,687,470 57,238,960 -19,551,490-37,687,470 -57,238,960 -19,551,490（注）予備費支出△×××円は○○支出に充当使用した額である。

1/3（単位：円）
備考

第1号の2様式
資金収支内訳表（自）平成25年4月1日（至）平成26年3月31日（単位：円）

勘定科目

事
業
活
動による
収
支

施
設
整
備等による
収
支

介護保険事業収入
老人福祉事業収入
児童福祉事業収入
保育事業収入就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
生活保護事業収入
収 医療事業収入
入 ○○事業収入○○収入借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入流動資産評価益等による資金増加額
事業活動収入計(１)
人件費支出
事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
授産事業支出支○○支出
出利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出
流動資産評価損等による資金減少額
事業活動支出計(２)
事業活動資金収支差額(３)=(１)－(２)
施設整備等補助金収入
施設整備等寄附金収入
収 設備資金借入金収入
入 固定資産売却収入
その他の施設整備等による収入
施設整備等収入計(４)設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
支 固定資産除却・廃棄支出
出 ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計(５)
施設整備等資金収支差額(６)=(４)－(５）

介護老人保健施設
山盛苑

地域密着型
特別養護老人ホーム

合計

449,422,385

内部取引
消去

法人合計

449,422,385
000000000060,000
60,00023,309
357
23,666
4,732,754
4,732,754
0454,238,448
357 454,238,805
267,518,523 12,446,896 279,965,419
78,856,288
397,100 79,253,388
54,048,638
4,025,708 58,074,346
0000
5,259,257
263,177
5,522,434
2,404,500
2,404,500
0408,087,206 17,132,881 425,220,087
46,151,242 -17,132,524 29,018,718

449,422,385
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60,00023,666
4,732,754
00 454,238,805
279,965,419
79,253,388
58,074,346
0000
5,522,434
2,404,500
00 425,220,087
0 29,018,718

32,784,000
1,338,141

32,784,000
19,346,451
0
3,308,509
1,800,000
0 57,238,960
0 -57,238,960

32,784,000
19,346,451
0
3,308,509
3,308,509
1,800,000
1,800,000
37,430,650 19,808,310 57,238,960-37,430,650 -19,808,310 -57,238,960

1/3

18,008,310

長期運営資金借入金元金償還寄附金収入
長期運営資金借入金収入
長期貸付金回収収入
投資有価証券売却収入
収 積立資産取崩収入
そ 入 事業区分間長期借入金収入の事業区分間長期貸付金回収収入
他
事業区分間繰入金収入のその他の活動による収入
活0
その他の活動収入計(７)動
長期運営資金借入金元金償還支出に長期貸付金支出
よ
投資有価証券取得支出
る
収 支 積立資産支出支 出 事業区分間長期貸付金支出
事業区分間長期借入金返済支出
28,000,000
事業区分間繰入金支出
その他の活動による支出
28,000,000
その他の活動支出計(８)その他の活動資金収支差額(９)=(７)－(８) -28,000,000
当期資金収支差額合計(10)=(３)+(６)+(９) -19,279,408

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)＋(11)220,193,483
200,914,075

2/3

28,000,000

28,000,000

28,000,000

28,000,000

28,000,000
028,000,000

28,000,000

28,000,000

0 28,000,000
28,000,000
0-8,940,834 -28,220,242

0 28,000,00000
0 -28,220,242

220,193,483-8,940,834 191,973,241

220,193,483
0 191,973,241