第 61 期（令和 5 年度）決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

理事会承認日評議員会承認日

令和6年6月11日
令和6年6月26日

社会福祉法人国立保育会

1

2

3

4

5

令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

法人単位

計算書類等

6

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
保育事業収入借入金利息補助金収入
収 経常経費寄附金収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
事務費支出
支
収
支 出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
長期運営資金借入金収入
積立資産取崩収入その 収 その他の活動による収入
他入のその他の活動収入計(7)活長期運営資金借入金元金償還支出
動に積立資産支出よ支る 出 その他の活動による支出
収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

3,098,458,119
2,409,101

3,093,552,386
2,393,326
8,976
7,018
32,128,579
3,128,090,285
2,328,127,585
224,453,309
429,789,590
4,449,869
16,597,740
3,003,418,093
124,672,192
20,126,470
53,000,000

4,905,733
15,775△8,976△5,348△11,943,164△7,035,980
3,938,630△2,522,094△25,609,237
205,573424,160△23,562,968
16,526,988△20,126,470
0

53,000,000
54,114,672
73,819,771

73,126,470
54,658,628
51,076,429
49,500△20,126,470△543,956
22,743,342△49,500

127,934,443△74,934,443
100,000,000
300
1,887,873

105,784,557△32,658,087
11,504,434
2,730,620

22,149,886△42,276,356
100,000,000△11,504,134△842,747

101,888,173
2,496,000
211,045,753
2,737,523

14,235,054
2,496,000
133,746,434
7,819,112

87,653,119
077,299,319△5,081,589

216,279,276△114,391,103

144,061,546△129,826,492

72,217,730
15,435,389

1,670
20,185,415
3,121,054,305
2,332,066,215
221,931,215
404,180,353
4,655,442
17,021,900
2,979,855,125
141,199,180
53,000,000

差異(A)‑(B)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△48,126,366△37,812,387△10,313,979

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)311,548,525
263,422,159

311,548,525
273,736,138

0△10,313,979

7

備考

第一号第二様式

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

保育事業収入借入金利息補助金収入
収 経常経費寄附金収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
そ 収 その他の活動による収入の入他のその他の活動収入計(7)活長期運営資金借入金元金償還支出
動に積立資産支出よ支る 出 その他の活動による支出
収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)8

合計

3,093,552,386
2,393,326
8,976
7,018
32,128,579
3,128,090,285
2,328,127,585
224,453,309
429,789,590
4,449,869
16,597,740
3,003,418,093
124,672,192
20,126,470
53,000,000

3,093,552,386
2,393,326
8,976
7,018
32,128,579
3,128,090,285
2,328,127,585
224,453,309
429,789,590
4,449,869
16,597,740
3,003,418,093
124,672,192
20,126,470
53,000,000

73,126,470
54,658,628
51,076,429
49,50073,126,470
54,658,628
51,076,429
49,500105,784,557△32,658,087
11,504,434
2,730,620

105,784,557△32,658,087
11,504,434
2,730,620

14,235,054
2,496,000
133,746,434
7,819,112

14,235,054
2,496,000
133,746,434
7,819,112

144,061,546△129,826,492△37,812,387

144,061,546△129,826,492△37,812,387

311,548,525
273,736,138

311,548,525
273,736,138

内部取引消去第一号第二様式

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

法人合計

保育事業収入借入金利息補助金収入
収 経常経費寄附金収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
そ 収 その他の活動による収入の入他のその他の活動収入計(7)活長期運営資金借入金元金償還支出
動に積立資産支出よ支る 出 その他の活動による支出
収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)3,093,552,386
2,393,326
8,976
7,018
32,128,579
3,128,090,285
2,328,127,585
224,453,309
429,789,590
4,449,869
16,597,740
3,003,418,093
124,672,192
20,126,470
53,000,000

73,126,470
54,658,628
51,076,429
49,500105,784,557△32,658,087
11,504,434
2,730,620

14,235,054
2,496,000
133,746,434
7,819,112
144,061,546△129,826,492△37,812,387

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)311,548,525
273,736,138

9

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
経常経費寄附金収益収
サ 益 その他の収益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
事務費
費
減
の 用 減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
その他の特別収益
収益
特
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)の部 費 国庫補助金等特別積立金積立額
用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)前年度決算(B)

3,093,552,386
8,976
2,114,412

2,529,617,395
1,431,980

563,934,991
8,976
682,432

3,095,675,774
2,357,616,964
224,379,167
429,789,590
110,552,542△80,320,824
3,042,017,439
53,658,335
2,393,326
7,018
30,014,167

2,531,049,375
1,985,943,506
180,209,511
328,992,631
115,770,053△71,151,566
2,539,764,135△8,714,760
2,669,126
7,904
42,280,246

564,626,399
371,673,458
44,169,656
100,796,959△5,217,511△9,169,258
502,253,304
62,373,095△275,800△886△12,266,079

32,414,511
4,449,869
16,597,740

44,957,276
4,981,837
17,175,140△12,542,765△531,968△577,400

21,047,609
11,366,902
65,025,237
20,126,470
1,653,620

22,156,977
22,800,299
14,085,539△1,109,368△11,433,397
50,939,698
20,126,470△1,014,379

21,780,090
285,936△131,014
20,126,470
7,324,112
27,605,504△5,825,414
59,199,823
694,721,002
753,920,825

2,667,999
1,734,255△21,7702,667,999

2,483,500
4,195,985△1,527,986
12,557,553
682,163,449
694,721,002

112,200,000

641,720,825

10

増減(A)‑(B)19,112,091△1,448,319△109,244
20,126,470
4,840,612
23,409,519△4,297,428
46,642,270
12,557,553
59,199,823

112,200,000

694,721,002△53,000,177

第二号第二様式

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

保育事業収益
経常経費寄附金収益
収 その他の収益
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
事務費
減費
用
減価償却費
の
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
その他の特別収益
収益
特
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)の部 費 国庫補助金等特別積立金積立額
用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)11

合計

3,093,552,386
8,976
2,114,412

3,093,552,386
8,976
2,114,412

3,095,675,774
2,357,616,964
224,379,167
429,789,590
110,552,542△80,320,824
3,042,017,439
53,658,335
2,393,326
7,018
30,014,167

3,095,675,774
2,357,616,964
224,379,167
429,789,590
110,552,542△80,320,824
3,042,017,439
53,658,335
2,393,326
7,018
30,014,167

32,414,511
4,449,869
16,597,740

32,414,511
4,449,869
16,597,740

21,047,609
11,366,902
65,025,237
20,126,470
1,653,620

21,047,609
11,366,902
65,025,237
20,126,470
1,653,620

21,780,090
285,936△131,014
20,126,470
7,324,112
27,605,504△5,825,414
59,199,823
694,721,002
753,920,825

21,780,090
285,936△131,014
20,126,470
7,324,112
27,605,504△5,825,414
59,199,823
694,721,002
753,920,825

112,200,000

112,200,000

641,720,825

641,720,825

内部取引消去第二号第二様式

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

法人合計

保育事業収益
経常経費寄附金収益
収 その他の収益
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
事務費
減費
用
減価償却費
の
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
その他の特別収益
収益
特
別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)の部 費 国庫補助金等特別積立金積立額
用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)3,093,552,386
8,976
2,114,412
3,095,675,774
2,357,616,964
224,379,167
429,789,590
110,552,542△80,320,824
3,042,017,439
53,658,335
2,393,326
7,018
30,014,167
32,414,511
4,449,869
16,597,740

21,047,609
11,366,902
65,025,237
20,126,470
1,653,620

21,780,090
285,936△131,014
20,126,470
7,324,112
27,605,504△5,825,414
59,199,823
694,721,002
753,920,825

112,200,000

641,720,825

12

第三号第一様式

法人単位貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用

固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

604,709,052
371,221,331
143,789,502
42,475,704
15,309,607
838,249
2,216,278
28,858,381

537,638,409
403,914,838
66,335,598
17,374,590
21,400,887
764,107884,234
26,964,155

2,600,242,722
1,552,388,811
401,062,732
1,151,326,079
1,047,853,911
86,702,889
327,038,417
98,082,188
924,120
30,381,219
26,800,000
3,959,517
124,559,560
263,000,000
28,412,883
26,200,000
31,782,028
11,0903,204,951,774

2,536,435,533
1,600,685,893
401,062,732
1,199,623,161
935,749,640
86,702,889
361,369,531
106,790,624
199,471
23,513,492
0
6,727,810
112,657,822
177,000,000
28,412,883
0
32,364,028
11,0903,074,073,942

増減

当年度末

67,070,643 流動負債
541,539,915△32,693,507 短期運営資金借入金
150,000,000
77,453,904 事業未払金
76,947,125
25,101,114 その他の未払金
0△6,091,280 １年以内返済予定設備資金借入金
53,989,580
74,142 １年以内返済予定長期運営資金借入金
2,496,000
1,332,044 未払費用
72,444,198
1,894,226 預り金
19,841,315
職員預り金
10,303,527
前受金
598,500
賞与引当金
154,919,670
63,807,189 固定負債
597,657,646△48,297,082 設備資金借入金
460,786,086
0 長期運営資金借入金
12,312,000△48,297,082 退職給付引当金
124,559,560
負債の部合計112,104,271
1,139,197,561
純資産の部
0△34,331,114 基本金
8,150,000△8,708,436 第１号基本金
7,950,000
724,649 第３号基本金200,000
6,867,727 国庫補助金等特別積立金
1,098,270,505
26,800,000 その他の積立金
317,612,883△2,768,293 人件費積立金(保育)263,000,000
11,901,738 修繕積立金(保育)28,412,883
86,000,000 保育所施設・設備整備積立金
26,200,000
0 次期繰越活動増減差額
641,720,825
26,200,000 (うち当期活動増減差額)
59,199,823△582,000
純資産の部合計
0
2,065,754,213
負債及び純資産の部合計
130,877,832
3,204,951,774

13

前年度末

増減

418,186,235
100,000,000
78,063,004
9,460,000
54,892,167
2,496,000
30,556,197
243,545
6,391,031
612,000
135,472,291
589,007,949
461,542,127
14,808,000
112,657,822
1,007,194,184

123,353,680
50,000,000△1,115,879△9,460,000△902,587
041,888,001
19,597,770
3,912,496△13,500
19,447,379
8,649,697△756,041△2,496,000
11,901,738
132,003,377

8,150,000
7,950,000
200,000
1,158,595,873
205,412,883
177,000,000
28,412,883
0694,721,002
12,557,553

000△60,325,368
112,200,000
86,000,000
026,200,000△53,000,177
46,642,270

2,066,879,758
3,074,073,942△1,125,545
130,877,832

第三号第二様式

貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

社会福祉事業

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

604,709,052
371,221,331
143,789,502
42,475,704
15,309,607
838,249
2,216,278
28,858,381
2,600,242,722
1,552,388,811
401,062,732
1,151,326,079
1,047,853,911
86,702,889
327,038,417
98,082,188
924,120
30,381,219
26,800,000
3,959,517
124,559,560
263,000,000
28,412,883
26,200,000
31,782,028
11,0903,204,951,774
541,539,915
150,000,000
76,947,125
53,989,580
2,496,000
72,444,198
19,841,315
10,303,527
598,500
154,919,670
597,657,646
460,786,086
12,312,000
124,559,560
1,139,197,561
8,150,000
7,950,000
200,000
1,098,270,505
317,612,883
263,000,000
28,412,883
26,200,000
641,720,825
59,199,823
2,065,754,213
3,204,951,774
14

合計
604,709,052
371,221,331
143,789,502
42,475,704
15,309,607
838,249
2,216,278
28,858,381
2,600,242,722
1,552,388,811
401,062,732
1,151,326,079
1,047,853,911
86,702,889
327,038,417
98,082,188
924,120
30,381,219
26,800,000
3,959,517
124,559,560
263,000,000
28,412,883
26,200,000
31,782,028
11,0903,204,951,774
541,539,915
150,000,000
76,947,125
53,989,580
2,496,000
72,444,198
19,841,315
10,303,527
598,500
154,919,670
597,657,646
460,786,086
12,312,000
124,559,560
1,139,197,561
8,150,000
7,950,000
200,000
1,098,270,505
317,612,883
263,000,000
28,412,883
26,200,000
641,720,825
59,199,823
2,065,754,213
3,204,951,774

内部取引消去第三号第二様式

貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

法人合計

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

604,709,052
371,221,331
143,789,502
42,475,704
15,309,607
838,249
2,216,278
28,858,381
2,600,242,722
1,552,388,811
401,062,732
1,151,326,079
1,047,853,911
86,702,889
327,038,417
98,082,188
924,120
30,381,219
26,800,000
3,959,517
124,559,560
263,000,000
28,412,883
26,200,000
31,782,028
11,0903,204,951,774
541,539,915
150,000,000
76,947,125
53,989,580
2,496,000
72,444,198
19,841,315
10,303,527
598,500
154,919,670
597,657,646
460,786,086
12,312,000
124,559,560
1,139,197,561
8,150,000
7,950,000
200,000
1,098,270,505
317,612,883
263,000,000
28,412,883
26,200,000
641,720,825
59,199,823
2,065,754,213
3,204,951,77415

別紙１
計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記
該当無し
2. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリー
ス取引の会計処理に準じている。
(5)消費税の会計処理
・消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
3. 重要な会計方針の変更
該当なし
4. 法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の計算書類(会計基準省令第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式)(2)事業区分別内訳表(会計基準省令第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式)
当法人では社会福祉事業にすべての拠点を含めるため作成していない。
(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)(4)公益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)
公益事業を行っていないため作成していない(5)収益事業における拠点区分別内訳表(会計基準省令第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式)
収益事業を行っていないため作成していない(6)各拠点区分におけるサービス区分の内容①本部拠点区分
本部②国立保育園拠点区分
国立保育園③北保育園拠点区分
北保育園④西国分寺保育園拠点区分
西国分寺保育園⑤富士本保育園拠点区分
富士本保育園⑥石神井公園こぐま保育園拠点区分
石神井公園こぐま保育園⑦光が丘保育園拠点区分
光が丘保育園⑧きたひだまり保育園拠点区分
きたひだまり保育園⑨宮前おおぞら保育園拠点区分
宮前おおぞら保育園拠点区分⑩上井草保育園拠点区分
上井草保育園⑪国立ひまわり保育園拠点区分
国立ひまわり保育園⑫南大泉保育園拠点区分
南大泉保育園⑬氷川台第二保育園拠点区分
氷川台第二保育園⑭天沼保育園（区立園）拠点区分
天沼保育園（区立園）
16

⑮天沼保育園（私立園）拠点区分
天沼保育園（私立園）⑯下石神井第三保育園拠点区分
下石神井第三保育園
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
401,062,732
1,199,623,161
1,600,685,893

当期増加額

当期減少額
0
0

0
48,297,082
48,297,082(単位:円)
当期末残高
401,062,732
1,151,326,079
1,552,388,811

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し(1)「会計基準」第２２条第６項の規定に基づく基本金の取り崩し
該当なし(2)「会計基準」第２２条第4項の規定に基づく国庫補助金等の交付対象とされた固定資産の除却に伴う取崩額
器具及び備品
芝生管理備品の除却に伴う取崩額
61,040円
器具及び備品エンジン式芝刈り機の除却に伴う取崩額
69,974円
8. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）1,151,326,079円
土地（基本財産） 401,062,732円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計1,552,388,811円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 383,530,244円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計383,530,244円
9. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
1,706,476,087
555,150,008
1,151,326,079
小計
1,706,476,087
555,150,008
1,151,326,079
その他の固定資産
建物
563,104,338
236,065,921
327,038,417
構築物
172,941,111
74,858,923
98,082,188
車輌運搬具
3,199,693
2,275,573
924,120
器具及び備品135,961,002
105,579,783
30,381,219
418,780,200
456,425,944
小計
875,206,144
合計
2,581,682,231
973,930,208
1,607,752,023
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
143,789,502
0
143,789,502
42,475,704
0
42,475,704
15,309,607
0
15,309,607
201,574,813
0
201,574,813

事業未収金
未収金
未収補助金
合計

11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
12. 関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
（単位：円）
種類

法人等
の名称

役員及び
常松大介
近親者

住所
‑

関係内容
資産 事業の内容 議決権の取引の期末
取引金額 科目
総額 又は職業 所有割合 役員の兼務等
内容
残高
事業上の関係
当法人の理
当法人の借入金に‑‑‑債務保証 48,064,710‑‑
事長
対する債務保証

取引条件及び取引条件の決定方針等（注）当法人は、銀行借入に対して、債務保証を受けております。なお、保証料の支払いは行っておりません。
取引金額には、当年度末現在の対応する借入金残高を記載しています。

17

13. 重要な偶発債務
該当なし
14. 重要な後発事象
該当なし
15.合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け
該当なし

18

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

法人本部

保育事業収入借入金利息補助金収入
収 経常経費寄附金収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
拠点区分間長期借入金収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の入その他の活動による収入
他
その他の活動収入計(7)の活
長期運営資金借入金元金償還支出
動
積立資産支出によ 支 拠点区分間長期借入金返済支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)

国立保育園

北保育園

162,664,367

203,231,830

8,976
1,813
2,852,769
165,527,925
122,843,653
14,750,837
13,992,819

1,352
3,624,660
206,857,842
139,729,769
13,893,345
26,356,320

1,295,400
152,882,709
12,645,216
1,402,970

2,043,400
182,022,834
24,835,008
2,295,020

1,402,970

2,295,020

1,434,470

3,329,068

1,434,470△31,500
425,500

3,329,068△1,034,048
310,500

5,220
430,720

311,394
621,894

14,018,440

35,269,600

101,000
101,000
126,028,254△20,020,699

7,638,000
423,530
22,079,970△21,649,250△9,035,534

9,141,000
484,960
44,895,560△44,273,666△20,472,706△30,836,758△50,857,457

41,571,277
32,535,743

61,574,336
41,101,630

381
0
381
91,591,862
52,155,586
105,886
143,853,334△143,852,953
00
2,196,000

2,196,000△2,196,000

125,637,340
491,914126,129,254

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)19

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
きたひだまり保育 国立ひまわり保育 西国分寺保育園
園
園

勘定科目
保育事業収入借入金利息補助金収入
収 経常経費寄附金収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
拠点区分間長期借入金収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の入その他の活動による収入
他
その他の活動収入計(7)の活
長期運営資金借入金元金償還支出
動
積立資産支出によ 支 拠点区分間長期借入金返済支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)20

199,283,814
24,378

231,517,588
273,056

264,727,382
47,600643
3,004,069
202,312,904
128,396,387
13,701,367
35,746,003
27,402
1,829,540
179,700,699
22,612,205
2,191,280

265
4,430,531
236,221,440
168,298,009
19,096,921
24,186,262
793,967
1,925,420
214,300,579
21,920,861
1,479,000

656
2,588,741
267,364,379
193,885,613
22,847,205
23,802,778
178,500
1,963,500
242,677,596
24,686,783
1,848,000

2,191,280
3,480,000
2,405,780

1,479,000
9,048,000
984,500

1,848,000
2,100,000
2,908,092

5,885,780△3,694,500
60,16010,032,500△8,553,500
974,280

5,008,092△3,160,092
1,394,260

102,100
162,260

282,780
1,677,040

39,105,380

708,738
1,683,018
2,496,000
1,466,112

8,664,000
1,132,570
48,901,950△48,739,690△29,821,985

9,999,000
740,240
14,701,352△13,018,334
349,027

11,334,000
274,000
13,198,220△11,521,180
10,005,511

66,057,049
36,235,064

35,153,288
35,502,315

30,991,680
40,997,191

1,590,220

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

富士本保育園

保育事業収入借入金利息補助金収入
収 経常経費寄附金収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
拠点区分間長期借入金収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の入その他の活動による収入
他
その他の活動収入計(7)の活
長期運営資金借入金元金償還支出
動
積立資産支出によ 支 拠点区分間長期借入金返済支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)21

光が丘保育園

南大泉保育園276,127,962
1,697,489

235,231,600

287,261,930

160
2,067,850
279,893,461
190,708,922
21,009,251
26,583,633
2,376,766
1,950,580
242,629,152
37,264,309
2,000,000
53,000,000

184
144,268
235,376,052
178,282,759
12,394,457
25,763,677

258
20,208287,282,396
223,049,668
19,820,765
21,943,930

216,440,893
18,935,159
1,524,000

264,814,363
22,468,033
1,328,000

55,000,000
21,186,083
28,104,600
01,524,000

1,328,000

685,740

858,605

49,290,683
5,709,317

685,740
838,260
1,523,760

858,605
469,395
1,156,200

171,000
171,000

1,523,760

75,0001,231,200

28,154,540

1,793,550

1,864,806

11,460,000
202,526
39,817,066△39,646,066
3,327,560

10,661,171
12,454,721△10,930,961
8,842,458

13,114,044
114,596
15,093,446△13,862,246
9,075,182

44,891,848
48,219,408△1,932,389
6,910,069

161,471
9,236,653

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
氷川台第二保育園 石神井公園こぐま 下石神井第三保育
保育園
園

勘定科目
保育事業収入借入金利息補助金収入
収 経常経費寄附金収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
拠点区分間長期借入金収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の入その他の活動による収入
他
その他の活動収入計(7)の活
長期運営資金借入金元金償還支出
動
積立資産支出によ 支 拠点区分間長期借入金返済支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)22296,440,412

60,495,700

70,617,036

244
45,629296,486,285
212,580,019
17,581,061
36,480,087

223
688,842
61,184,765
44,295,087
3,252,287
12,271,825

42

266,641,167
29,845,118
1,940,000

385,860
60,205,059
979,706
1,015,000

1,940,000

1,015,000

2,064,037

1,015,850

2,064,037△124,037
51,2001,015,850△850
233,680

84,124
135,32479,000312,680

1,818,380

410,320

13,440,125
15,258,505△15,123,181
14,597,900

3,165,000
317,807
3,893,127△3,580,447△2,601,591

319,000
319,000△319,000△19,928△10,631,024
3,966,876△546,557△3,148,148△19,928

70,617,078
55,398,435
449,027
14,470,544

70,318,006
299,072

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
宮前おおぞら保育園

勘定科目
保育事業収入借入金利息補助金収入
収 経常経費寄附金収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
拠点区分間長期借入金収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の入その他の活動による収入
他
その他の活動収入計(7)の活
長期運営資金借入金元金償還支出
動
積立資産支出によ 支 拠点区分間長期借入金返済支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)上井草保育園

天沼保育園（区立園）

236,481,887
132,596363,349,085
218,207

112,583,430

521
3,781,454
240,396,458
166,289,002
16,063,715
30,815,201
284,7032,095,080
215,547,701
24,848,757
869,000

164
7,428,699
370,996,155
256,956,829
33,538,316
51,660,885
682,645
2,925,020
345,763,695
25,232,460
935,000

68
788,629
113,372,127
92,490,595
6,865,622
13,596,819

869,000
4,872,000
1,419,000
0935,000
11,776,545
935,000
49,5006,291,000△5,422,000
116,500

12,761,045△11,826,045
4,457,844

233,178
349,678

186,172
4,644,016

2,629,596

3,455,060

10,842,000
937,334
14,408,930△14,059,252
5,367,505

16,179,000
2,771,549
22,405,609△17,761,593△4,355,178

41,786,928
47,154,433

33,561,927
29,206,749

112,953,036
419,09102,661,087

2,661,087△2,661,087
800,550
4,496,547

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)23

5,297,097
800,550
2,000,000
02,800,550
2,496,547
254,551△254,551
0第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
天沼保育園（私立
園）

勘定科目

合計

保育事業収入借入金利息補助金収入
収 経常経費寄附金収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
拠点区分間長期借入金収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の入その他の活動による収入
他
その他の活動収入計(7)の活
長期運営資金借入金元金償還支出
動
積立資産支出によ 支 拠点区分間長期借入金返済支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)5,866,427△3,866,427△3,304,460

105,784,557△32,658,087
11,504,434
2,000,000
130,133,887
2,730,620
146,368,941
2,496,000
133,746,434
2,000,000
130,133,887
7,819,112
276,195,433△129,826,492△37,812,387

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)△3,304,460

311,548,525
273,736,138

93,538,363

44662,230
94,200,637
63,330,976
9,189,133
19,963,221
183,940
92,667,270
1,533,367
1,299,200

1,299,200
2,270,600

2,270,600△971,400
2,000,000

2,000,000
1,369,880
4,496,547

24

内部取引消去3,093,552,386
2,393,326
8,976
7,018
32,128,579
3,128,090,285
2,328,127,585
224,453,309
429,789,590
4,449,869
16,597,740
3,003,418,093
124,672,192
20,126,470
53,000,000

73,126,470
54,658,628
51,076,429
49,500△2,000,000△130,133,887△132,133,887△2,000,000△130,133,887△132,133,887
000第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

事業区分合計

保育事業収入借入金利息補助金収入
収 経常経費寄附金収入
事 入 受取利息配当金収入
業
その他の収入活事業活動収入計(1)
動
人件費支出
に
よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 支払利息支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
設備資金借入金収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
拠点区分間長期借入金収入
そ 収 拠点区分間繰入金収入の入その他の活動による収入
他
その他の活動収入計(7)の活
長期運営資金借入金元金償還支出
動
積立資産支出によ 支 拠点区分間長期借入金返済支出
る 出 拠点区分間繰入金支出
収
その他の活動による支出
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)3,093,552,386
2,393,326
8,976
7,018
32,128,579
3,128,090,285
2,328,127,585
224,453,309
429,789,590
4,449,869
16,597,740
3,003,418,093
124,672,192
20,126,470
53,000,000

73,126,470
54,658,628
51,076,429
49,500105,784,557△32,658,087
11,504,434
002,730,620
14,235,054
2,496,000
133,746,434
00
7,819,112
144,061,546△129,826,492△37,812,387

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)311,548,525
273,736,13825

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

法人本部

保育事業収益
経常経費寄附金収益
収 その他の収益
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
事務費
減費
用
減価償却費
の
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
収 拠点区分間固定資産移管収益益
その他の特別収益
特別収益計(8)特別固定資産売却損･処分損
増
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)国立保育園
162,664,367
8,976
2,900

203,231,830

52,155,586
2,962,684△44,000
146,645,417△146,645,417

162,676,243
122,724,045
14,737,509
13,992,819
6,069,471△2,863,505
154,660,339
8,015,904

203,239,030
140,705,516
13,905,044
26,356,320
3,750,489△2,145,131
182,572,238
20,666,792

381
0

1,813
2,849,869

1,352
3,617,460

381
105,886

2,851,682

3,618,812

1,295,400

2,043,400

1,295,400
1,556,282
9,572,186
1,402,970

2,043,400
1,575,412
22,242,204
2,295,020

5,220
1,408,190
7,723

234,394
2,529,414
1

1,402,970
7,638,000

2,295,020
9,141,000

423,530
9,472,223△8,064,033
1,508,153
158,065,068
159,573,221

484,960
11,920,981△9,391,567
12,850,637
59,640,582
72,491,219

13,000,000

34,000,000

146,573,221

38,491,219

91,571,147

105,886△105,505△146,750,922
125,637,340
79,209237,914125,954,463

83,00083,000125,871,463△20,879,459△23,188,023△44,067,482△44,067,482

26

北保育園

7,200

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
きたひだまり保育 国立ひまわり保育 西国分寺保育園
園
園

勘定科目
保育事業収益
経常経費寄附金収益
収 その他の収益
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
事務費
減費
用
減価償却費
の
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
収 拠点区分間固定資産移管収益益
その他の特別収益
特別収益計(8)特別固定資産売却損･処分損
増
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)199,283,814

231,517,588

264,727,382

123,120

150,680

199,283,814
130,390,729
13,683,805
35,746,003
8,131,794△6,329,187
181,623,144
17,660,670
24,378643
3,004,069

231,640,708
169,185,416
19,080,171
24,186,262
21,245,539△16,561,143
217,136,245
14,504,463
273,056265
4,307,411

264,878,062
195,568,193
22,808,410
23,802,778
7,951,348△5,124,382
245,006,347
19,871,715
47,600656
2,438,061

3,029,090
27,402
1,829,540

4,580,732
793,967
1,925,420

2,486,317
178,500
1,963,500

1,856,942
1,172,148
18,832,818
2,191,280

2,719,387
1,861,345
16,365,808
1,479,000

2,142,000
344,317
20,216,032
1,848,000

26,1002,217,380
1

633,738
2,112,738

282,780
2,130,780

2,191,280
8,664,000

1,479,000
9,999,000

1,132,570
11,987,851△9,770,471
9,062,347
82,884,404
91,946,751

740,240
12,218,240△10,105,502
6,260,306
13,408,202
19,668,508

1,848,000
11,334,000
79,209274,000
13,535,209△11,404,429
8,811,603
64,107,605
72,919,208

19,668,508

72,919,208

38,000,000

53,946,751

27

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

富士本保育園

保育事業収益
経常経費寄附金収益
収 その他の収益
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
事務費
減費
用
減価償却費
の
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
収 拠点区分間固定資産移管収益益
その他の特別収益
特別収益計(8)特別固定資産売却損･処分損
増
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)276,127,962

光が丘保育園

南大泉保育園235,231,600

287,261,930

142,920

19,200276,127,962
193,260,969
20,980,653
26,583,633
11,821,126△9,534,280
243,112,101
33,015,861
1,697,489
160
2,067,850

235,374,520
179,537,643
12,405,447
25,763,677
645,800△1,524,000
216,828,567
18,545,953

287,281,130
220,357,772
19,831,512
21,943,930
249,061△1,328,000
261,054,275
26,226,855

184
1,348

258
1,008

3,765,499
2,376,766
1,950,580

1,532

1,266

1,532
18,547,485
1,524,000

1,266
26,228,121
1,328,000

1,524,000

1,328,000

1,524,000
10,661,171

1,328,000
13,114,044

12,185,171△10,661,171
7,886,314△8,822,701△936,387

114,596
14,556,640△13,228,640
12,999,481△15,035,096△2,035,615△936,387△2,035,615

4,327,346△561,847
32,454,014
2,000,000

22,0002,022,000
132,803△131,014
2,000,000
11,460,000
79,000123,526
13,664,315△11,642,315
20,811,699
252,984,023
273,795,722

26,200,000

247,595,722

28

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
氷川台第二保育園 石神井公園こぐま 下石神井第三保育
保育園
園

勘定科目
保育事業収益
経常経費寄附金収益
収 その他の収益
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
事務費
減費
用
減価償却費
の
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
収 拠点区分間固定資産移管収益益
その他の特別収益
特別収益計(8)特別固定資産売却損･処分損
増
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)296,440,412

60,495,700

70,617,036

2,540
296,440,412
227,764,429
17,525,090
36,480,087
245,451△1,940,000
280,075,057
16,365,355

60,498,240
43,227,084
3,246,784
12,271,825
874,726△1,400,991
58,219,428
2,278,812

70,617,036
55,398,435
449,027
14,470,544

244
45,629223
686,30242

45,873

686,52542

70,318,006
299,030

385,860

45,873
16,411,228
1,940,000

385,860
300,665
2,579,477
1,015,000

42
299,072

79,00029

3,124
1,943,124

1,094,000

1,940,000
13,440,125

1,015,000
3,165,000

15,380,125△13,437,001
2,974,227△10,550,024△7,575,797

238,8074,418,807△3,324,807△745,330
11,545,553
10,800,223△7,575,797

10,800,223

299,072
299,072

299,072

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
宮前おおぞら保育園

勘定科目
保育事業収益
経常経費寄附金収益
収 その他の収益
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
事務費
減費
用
減価償却費
の
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
収 拠点区分間固定資産移管収益益
その他の特別収益
特別収益計(8)特別固定資産売却損･処分損
増
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)236,481,887

上井草保育園363,349,085

天沼保育園（区立園）
112,583,430

1,665,852
236,481,887
168,638,459
16,130,570
30,815,201
14,053,523△12,034,142
217,603,611
18,878,276
132,596521
3,781,454

365,014,937
251,155,053
33,555,719
51,660,885
32,074,858△18,471,244
349,975,271
15,039,666
218,207164
5,762,847

3,914,571
284,7032,095,080

5,981,218
682,645
2,925,020

2,379,783
1,534,788
20,413,064
869,000

3,607,665
2,373,553
17,413,219
935,000

112,583,430
92,490,595
6,944,332
13,596,819
69,785
113,101,531△518,10168
788,629
788,697788,697
270,596
4,496,547

175,178
1,044,178
1

33,172
968,172
145,407869,000
10,842,000

935,000
16,179,000

937,334
12,648,335△11,604,157
8,808,907
17,573,715
26,382,622

2,771,549
20,030,956△19,062,784△1,649,565
94,283,535
92,633,970

2,591,302
1,905,245
2,175,841△2,175,841
0

92,633,970

0

4,496,547

02,591,302

1,000,000

25,382,622

30

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
天沼保育園（私立園）

勘定科目
保育事業収益
経常経費寄附金収益
収 その他の収益
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
事務費
減費
用
減価償却費
の
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
収 拠点区分間固定資産移管収益益
その他の特別収益
特別収益計(8)特別固定資産売却損･処分損
増
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)合計

93,538,363

3,093,552,386
8,976
2,114,412

93,538,363
75,641,479
9,095,094
19,963,221
406,887△1,020,819
104,085,862△10,547,499

3,095,675,774
2,357,616,964
224,379,167
429,789,590
110,552,542△80,320,824
3,042,017,439
53,658,335
2,393,326
7,018
30,014,167

44
662,230
662,274
183,940

183,940
478,334△10,069,165
1,299,200
2,591,302
3,890,502

1,299,200
4,496,547

5,795,747△1,905,245△11,974,410△11,974,410

内部取引消去32,414,511
4,449,869
16,597,740

21,047,609
11,366,902
65,025,237
20,126,470
130,133,887
2,749,511
1,653,620
154,663,488
285,936△131,014
20,126,470
130,133,887
2,749,511
7,324,112
160,488,902△5,825,414
59,199,823
694,721,002
753,920,825△130,133,887△2,749,511△132,883,398△130,133,887△2,749,511△132,883,398
000

112,200,000△11,974,410

31

641,720,825

0第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

事業区分合計

保育事業収益
経常経費寄附金収益
収 その他の収益
サ益ービ
サービス活動収益計(1)
ス
人件費
活
動
事業費
増
事務費
減費
用
減価償却費
の
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー 収 その他のサービス活動外収益
ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
収 拠点区分間固定資産移管収益益
その他の特別収益
特別収益計(8)特別固定資産売却損･処分損
増
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)3,093,552,386
8,976
2,114,412
3,095,675,774
2,357,616,964
224,379,167
429,789,590
110,552,542△80,320,824
3,042,017,439
53,658,335
2,393,326
7,018
30,014,167
32,414,511
4,449,869
16,597,740

21,047,609
11,366,902
65,025,237
20,126,470
001,653,620
21,780,090
285,936△131,014
20,126,470
00
7,324,112
27,605,504△5,825,414
59,199,823
694,721,002
753,920,825

112,200,000

641,720,825

32

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

法人本部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金

158,293,319
69,441,990
0559,2400
150,000
86,64088,055,449
15,561,582

15,561,582

21,647287,191
2,753,654
12,000,000

488,000
11,090173,854,901
217,805,049
150,000,000
4,018,942
2,072,710
20,222,932
19,642,325
932,277
014,334,300
6,581,563
00217,805,049

117,334

33

国立保育園
40,717,740
22,885,663
14,707,987
196,980
583,567
51,499900
724,771
1,566,373
251,076,447
46,712,557
3,600,000
43,112,557
204,363,890
86,702,889
18,116,632
3,257,700
2,609,074
49,50008,137,212
57,000,000
28,412,883
0
78,000北保育園
60,054,132
31,732,309
15,069,880
575,349
450,376
47,96754,03012,124,221
0
124,944,201

124,944,201
5,343,288
15,797,585
1
1,742,117
049,50009,011,710
93,000,000
00291,794,187
15,803,649

184,998,333
29,024,138

4,018,724

4,359,587

3,354,6960757,078007,673,151
8,137,212

3,236,557
1,000
597,700
0
10,709,691
10,119,603
9,011,710

8,137,212
23,940,861
8,150,000
7,950,000
200,000
27,717,222
85,412,883
57,000,000
28,412,883
09,011,710
38,035,848

15,471,266
93,000,000
93,000,000
0第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
きたひだまり保育 国立ひまわり保育 西国分寺保育園
園
園

勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金

46,704,97831,600,223
11,871,890
1,454,950
756,155
61,8750506,313453,572
172,012,213

172,012,213
78,518,586

53,925,161
38,120,988
6,311,050
1,905,251
3,071,800
86,7955,000
1,075,597
3,348,680
139,556,120
94,264,040

356,384,853
41,967,695

94,264,040
45,292,080

0
17,706,790

1,775,129
8,290,152
27,9794,712,840

1
3,093,866
049,50008,862,260
63,000,000

8,597,364
3,000,000

008,400,980
22,000,000

018,488,000

9,692,028

0
85,000218,717,191
23,508,414

444,365,456
33,861,329

193,481,281
27,723,173

6,754,948
3,480,000

6,661,251
2,100,000

8,862,260
36,140,674

4,182,806
9,048,000
2,496,000
3,944,383
0728,6330
1,574,686
11,886,821
105,733,364
74,824,000
12,312,000
10,000,000
8,597,364
139,594,693

65,629,766
63,000,000
63,000,000

282,102,255
3,000,000
3,000,000

3,244,891
408,200
09,620,375
12,632,260
3,770,000

034

46,012,908
27,177,837
14,842,370
1,097,260
1,051,221
80,085
270,683
1,425,960
67,492
398,352,548
356,384,853

2,819,651
0
151,862

5,104,561
10,000394,100
292,500
378,763
12,781,998
14,700,980
6,300,000

8,400,980
42,424,153

56,137,920
22,000,000
22,000,000
0第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

富士本保育園

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金

60,363,840
22,065,196
5,492,700
27,203,443
3,840,128
110,689
347,200
1,293,715
10,769607,783,796
525,503,667
397,462,732
128,040,935
82,280,129
02,296,010
14,549,634
2,184,365
26,800,000
0010,130,120

26,200,000
120,000
0668,147,636
49,912,119
0
3,577,461
24,076,870
3,642,664
88,240587,100
306,000
3,832,278
13,801,506
234,737,962
224,607,842
0
10,130,120
284,650,081

109,701,833
26,200,000
026,200,000
35

光が丘保育園

南大泉保育園26,513,685
10,914,898
11,347,000
1,783,767
034,857473,936
1,642,600
316,627
15,146,155

44,432,585
6,765,761
11,867,000
641,005
027,735
210,110
1,719,100
23,201,874
11,564,493

15,146,155

11,564,493

4,277,816
585,737
588,552

582,774
689,901

9,694,050

10,223,818

0041,659,840
32,902,177

68,00055,997,078
47,808,875

3,879,693

7,377,188

3,596,087
1,446
1,126,475
0
10,965,058
13,333,418
9,694,050

6,076,183

20,358,022
12,640,678
10,223,818

9,694,050
42,596,227

10,223,818
58,032,693

00

1,356,804

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
氷川台第二保育園 石神井公園こぐま 下石神井第三保育
保育園
園

勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金

38,273,565
21,535,477
14,598,000
51,200055,971
81,1001,858,800
93,017
11,792,306

11,964,791
3,959,799
6,700,0500
255,000
35,867
67,170946,905
039,461,735

15,914,923
15,914,923
0

11,792,306

39,461,735

319,000

854,031

25,272,150

288,750
460,205

1,010,865

215,600
9,973,720

050,065,871
47,667,948
5,864,785

4,005,011
0
1,534,612
0
22,846,310
13,417,230
9,973,720

005,145,720
6,000,000
02,033,000
051,426,526
17,366,585
0803,68100578,2230389,1480
13,306,020
2,289,513
5,145,720
009,973,720
57,641,668

5,145,720
22,512,305

0

12,113,998
6,000,000
6,000,000
0

36

0
0
319,000

319,000
16,233,923
15,934,851
1,456,359

1,787,438

12,691,054

15,934,851

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
宮前おおぞら保育
園

勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金

天沼保育園（区立園）

65,407,666
44,760,353
7,149,651
1,145,351
904,173
54,645
129,435
1,478,573
9,785,485
280,492,708
188,139,203

52,895,007
19,041,977
16,249,815
5,833,908
3,918,897
96,225
416,7142,944,336
4,393,135
532,156,023
341,384,491

188,139,203
92,353,505

341,384,491
190,771,532

52,473,658
9,471,469

141,915,299
24,731,042
5
4,428,566
00017,593,620
2,000,000

01,879,772
00011,220,606
17,000,000

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0

0

0
308,000

103,000

345,900,374
36,574,900

585,051,030
48,260,912

0
04,612,242
4,872,000

15,965,796
8,340,000

03,140,596
0445,750

6,690,332
98,304
541,3100

10,000,000
13,504,312
55,474,850
44,254,244

296,291
16,328,879
124,623,620
107,030,000

00011,220,606
92,049,750

17,593,620
172,884,532

211,468,002
17,000,000
17,000,000

317,532,528
2,000,000
2,000,000

037

上井草保育園00
00

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
天沼保育園（私立
園）

勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金

14,527,225
5,303,937
7,582,109
28,000478,290
94,03910,0001,030,850
012,023,395

12,023,395
473,634

3,981,381

7,568,380

26,550,620
28,678,269
3,413,662

3,819,644
504,340
10,000,000
10,940,623
9,568,380

2,000,000
7,568,380
38,246,649

278,38138

合計
736,001,525
371,221,331
143,789,502
42,475,704
15,309,607
838,249
2,216,278
28,858,381
131,292,473
2,612,242,722
1,552,388,811
401,062,732
1,151,326,079
1,059,853,911
86,702,889
327,038,417
98,082,188
924,120
30,381,219
26,800,000
3,959,517
12,000,000
124,559,560
263,000,000
28,412,883
26,200,000
31,782,028
11,0903,348,244,247
672,832,388
150,000,000
76,947,125
53,989,580
2,496,000
72,444,198
19,841,315
10,303,527
598,500
131,292,473
154,919,670
609,657,646
460,786,086
12,312,000
12,000,000
124,559,560
1,282,490,034
8,150,000
7,950,000
200,000
1,098,270,505
317,612,883
263,000,000
28,412,883
26,200,000

内部取引消去△131,292,473△131,292,473△12,000,000△12,000,000△12,000,000△143,292,473△131,292,473△131,292,473△12,000,000△12,000,000△143,292,473

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

事業区分合計

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
その他の固定資産
資産の部合計流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
拠点区分間長期借入金
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金(保育)
修繕積立金(保育)保育所施設・設備整備積立金

604,709,052
371,221,331
143,789,502
42,475,704
15,309,607
838,249
2,216,278
28,858,381
02,600,242,722
1,552,388,811
401,062,732
1,151,326,079
1,047,853,911
86,702,889
327,038,417
98,082,188
924,120
30,381,219
26,800,000
3,959,517
0
124,559,560
263,000,000
28,412,883
26,200,000
31,782,028
11,0903,204,951,774
541,539,915
150,000,000
76,947,125
53,989,580
2,496,000
72,444,198
19,841,315
10,303,527
598,500
0
154,919,670
597,657,646
460,786,086
12,312,000
0
124,559,560
1,139,197,561
8,150,000
7,950,000
200,000
1,098,270,505
317,612,883
263,000,000
28,412,883
26,200,000
39

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

法人本部

次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)△44,067,482△20,879,459△43,950,148
173,854,901

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

40

国立保育園
146,573,221
1,508,153
267,853,326
291,794,187

北保育園
38,491,219
12,850,637
146,962,485
184,998,333

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
きたひだまり保育 国立ひまわり保育 西国分寺保育園
園
園

勘定科目
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

53,946,751
9,062,347
182,576,517
218,717,191

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

41

19,668,508
6,260,306
304,770,763
444,365,456

72,919,208
8,811,603
151,057,128
193,481,281

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

富士本保育園次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

247,595,722
20,811,699
383,497,555
668,147,636

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

42

光が丘保育園△936,387
7,886,314△936,387
41,659,840

南大泉保育園△2,035,615
12,999,481△2,035,615
55,997,078

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
氷川台第二保育園 石神井公園こぐま 下石神井第三保育
保育園
園

勘定科目
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)△7,575,797
2,974,227△7,575,797
50,065,871

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

4310,800,223△745,330
28,914,221
51,426,526

299,072
299,072
299,072
16,233,923

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
宮前おおぞら保育園

勘定科目
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

25,382,622
8,808,907
253,850,624
345,900,374

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

44

上井草保育園92,633,970△1,649,565
412,166,498
585,051,030

天沼保育園（区立園）
02,175,841
00第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
天沼保育園（私立園）

勘定科目
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)△11,974,410△11,974,410△11,696,029
26,550,620

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

45

合計
641,720,825
59,199,823
2,065,754,213
3,348,244,247

内部取引消去000△143,292,473

第三号第三様式

社会福祉事業区分

貸借対照表内訳表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目

事業区分合計次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)

641,720,825
59,199,823
2,065,754,213
3,204,951,774

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

46

別紙３(①)

借入金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

国立保育会(単位:円)

区
分

借入先

拠点区分

独立行政法人

西国分寺保育園

福祉医療機構独立行政法人
福祉医療機構独立行政法人
福祉医療機構国分寺市
多摩信用金庫国立支店
独立行政法人
福祉医療機構独立行政法人
設
備
資
金
借
入
金

福祉医療機構独立行政法人
福祉医療機構
多摩信用金庫国立支店
独立行政法人
福祉医療機構
みずほ銀行
立川支店
みずほ銀行
独立行政法人
多摩信用金庫10,500,000

2,100,000

104,088,000

13,056,000

19,448,000

2,244,000

富士本保育園12,826,000

1,452,000

富士本保育園47,538,795

2,550,083

きたひだまり保育園

10,730,000

3,480,000

宮前おおぞら保育園

53,998,244

4,872,000

上井草保育園123,710,000

8,340,000

上井草保育園3,436,545

3,436,545

国立ひまわり保育園

56,240,000

3,552,000

法人本部

4,268,710

2,196,000

36,680,000

5,496,000

32,970,000

富士本保育園差引期末残高
④＝①＋②−③(うち１年以内償還予定額)

当期償還額
③

富士本保育園

富士本保育園

福祉医療機構

当期借入金②

富士本保育園

国立ひまわり保育園

国立支店

期首残高
①

1,884,000

8,400,000(

2,100,000 )(13,056,000 )17,204,000(

2,244,000 )

みずほ銀行
長
期
運
営
資
金
借
入
金

国立ひまわり保育園

立川支店

53,000,000(

17,304,000

2,496,000(

3,058,496 )
7,250,000(

3,480,000 )
49,126,244(

4,872,000 )
115,370,000(

8,340,000 )0(0)
52,688,000(

3,552,000 )2,072,710(

2,072,710 )
31,184,000(

5,496,000 )
31,086,000(

1,884,000 )

多摩信用金庫短期 国立支店
運 多摩信用金庫
営 国立支店
資
金
借
入
金

法人本部

17,304,000
100,000,000

法人本部

計
合計

0
0

2,496,000
100,000,000

633,738,294

150,000,000
203,000,000

47,600 令和10年2月10日(

2,496,000 )

(

)

(

)

帳簿価額
94,264,040

1,324,404 令和13年8月10日

土地購入

富士保育園土地397,462,732

248,658

212,558 令和13年11月10日

園舎購入

建物（基本財産）

富士保育園園舎

128,040,935

園舎購入

土地（基本財産）

国立保育園土地3,600,000

1.475%

627,124

令和20年7月31日

園舎購入

国立保育園園舎

43,112,557

0.300%

27,402

24,378 令和8年4月10日

園舎購入

建物（基本財産）

宮前おおぞら保育園園舎

188,139,203

0.550%

284,703

132,596 令和19年1月10日

園舎購入

建物（基本財産）

上井草保育園園舎

341,384,491

0.550%

659,376

218,207 令和20年1月10日

園舎購入

建物（基本財産）

国立ひまわり保育園園舎

356,384,853

1.475%

23,269

令和6年1月31日

0.550%

300,362

273,056 令和21年1月10日

1.040%

29,174

令和7年2月28日

0.940%

320,154

令和11年11月30日

0.550%

176,580

160,527 令和22年9月10日

建物（基本財産）

令和26年3月25日

4,199,706
1.078%

2,393,326

173,451

1,552,388,811
令和12年2月28日)
173,451

2,496,000 )0((

土地（基本財産）

地番または内容
西国分寺保育園園舎

1,324,404

14,808,000

100,000,000

種類
建物（基本財産）)

14,808,000

(

園舎新設

1.350%

53,989,580 )

3.500%)
150,000,000

57,154,628

利息補助金収入

使途

1.350%

514,775,666(

150,000,000

100,000,000

178,500

1.100%

2,382,374 )

(
計

当期支出額

担保資産
返済期限

1,452,000 )
44,988,712(

54,658,628

支払利息

11,374,000

53,000,000

53,000,000

516,434,294

1.700%

91,032,000

(
計

利率
％

元金償還補助金

076,712

令和5年4月10日

3.500%

150,000,000

0679,583,666

0

56,485,580 )（注）役員等からの長期借入金、短期借入金がある場合には、区分を新設するものとする。

47

0

令和6年5月15日

76,712004,449,869

2,393,326

1,552,388,811

別紙３(②)
寄附金収益明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

国立保育会(単位:円)

寄附者の属性利用者の家族

区
分
経
常

区分小計

寄附金額の拠点区分ごとの内訳
件数

寄附金額

うち基本金組入額

法人本部

国立保育園

きたひだまり 国立ひまわり 西国分寺保育宮前おおぞら
石神井公園こ富士本保育園 光が丘保育園 南大泉保育園
上井草保育園
保育園
保育園
園
保育園
ぐま保育園

北保育園

氷川台第二
保育園

天沼保育園

1

8,976

8,976

1

8,976

0

0

8,976

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0
0

0
8,976

0
0

0
0

0
8,976

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

固
定
区分小計
合計

（注）１．寄附者の属性の内容は、法人の役職員、利用者本人、利用者の家族、取引業者、その他とする。
２．「寄附金額」欄には寄附物品を含めるものとする。「区分欄」には、経常経費寄附金収益の場合は「経常」、長期運営資金借入金
元金償還寄附金収益の場合は「運営」、施設整備等寄附金収益の場合は「施設」、設備資金借入金元金償還寄附金収益の場合は「償還」、
固定資産受贈額の場合は「固定」と、寄附金の種類がわかるように記入すること。
３．「寄附金額」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と整合するものとする。また、「寄附金額の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と原則として一致するものとする。

48

別紙３(③)

補助金事業等収益明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

国立保育会(単位:円)

交付団体及び交付の目的

区
分

交付金額

補助金事業に係る利用者からの収益交付金額等合計交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳

うち国庫補助金等特別積立金積立額

法人本部

きたひだまり保
育園

北保育園

国立保育園

国立ひまわり保
育園

西国分寺保育園

富士本保育園

光が丘保育園宮前おおぞら保育園

南大泉保育園

上井草保育園

石神井公園こぐま保育園

氷川台第二保育園

天沼保育園（区立園）

天沼保育園（私立園）

東京都

社会福祉サービス推進費

68,166,000

68,166,000

06,934,000

9,062,000

7,656,000

9,675,000

10,065,000

4,974,000

005,455,000

11,655,000

1,350,000

001,340,000

東京都

保育士等キャリアップ補助金

99,818,000

99,818,000

06,940,000

9,306,000

8,023,000

11,059,000

12,355,000

14,925,000

0011,920,000

17,858,000

3,804,000

003,628,000

国立市

借上げ社宅補助金

17,230,517

17,230,517

03,350,055

5,514,840

2,475,674

5,889,948

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

国立市

延長保育事業補助金

12,353,490

14,158,030

0

4,161,530

3,464,500

2,612,000

3,920,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

国立市

産休等代替職員費

425,340

425,340

0

0

0

0

425,340

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

国立市

園舎建物賃借料補助金

12,337,000

12,337,000

0

0

0

12,337,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

国立市

一時保育事業補助金

3,757,360

03,757,360

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

国立市

加算分

38,175,627

51,561,300

56,932,460

62,408,680

国立市

一時保育コロナ対応補助金

787,000

1,804,540

2,970,360

209,078,067

209,078,067

500,000

500,00000

0500,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

国分寺市

借上げ社宅補助金

9,371,000

9,371,000

0

0

0

0

0

4,202,000

5,169,000

0

0

0

0

0

0

0

0

国分寺市

病後児保育事業補助金

8,096,160

8,096,160

0

0

0

0

0

8,096,160

0

0

0

0

0

0

0

0

0

国分寺市

延長保育事業補助金

8,744,000

11,743,000

0

0

0

0

0

5,299,500

6,443,500

0

0

0

0

0

0

0

0

国分寺市

加算分

1,077,160

709,100

71,918,920

67,561,320

国分寺市

物価高騰等負担軽減補助金

国分寺市

保育体制強化事業補助金

保
育
事
業

2,999,000

142,014,580

142,014,580

2,355,444

2,355,444

1,069,872

1,285,572

2,377,970

2,377,970

1,200,000

1,177,970

32,255,130

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6,695,480

16,236,480

00

5,483,610

3,839,560

4,455,900

0

0

0

0

0

0

0

0

0

247,600

3,162,800

001,000,000

45,500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

293,776

2,850,184

255,0000070,383,221

100,796,841

杉並区借上げ社宅補助金

32,255,130

杉並区

延長保育事業補助金

3,646,000

杉並区

保育補助者雇上強化事業補助金

3,398,960

3,398,960

杉並区

加算分

205,413,645

205,413,645

練馬区

借上げ社宅補助金

41,325,000

41,325,000

練馬区

加算分

434,920434,920立川市

加算分

2,785,030

2,785,030

小平市

加算分

264,960

264,960

東久留米市
小金井市

加算分
民間保育所などに対する補助金
区分小計

東京都福祉保健財団
国分寺市

利子補給金

土地利子補給金
区分小計

国立市

送迎バス等安全対策支援補助金

練馬区 保育所等における事故防止安全対策支援事
業補助金
杉並区 保育所等における子どもの安全対策支援事
業補助金
杉並区

私立保育所等非常通報装置整備補助金

75,900330,270

施
設

8,583,800

892,168,183

787,010787,010

1,606,316

1,606,316

2,393,326

保育所非常通報装置整備補助金

国立市 保育所等における送迎バス等安全対策支援
事業補助金
国分寺市

75,900330,270
883,584,383
利息809,900

0748,080

0

0

0

0

0

0

0

11,347,000

11,867,000

00034,233,583

3,513,000

14,598,000

00434,920
1,674,100

191,760

373,800

308600236,770
264,960
75,900

0

0

0

0

0

0

225,480000104790

0

0

0

0

0

0

65,740,752

79,100,400

91,987,094

94,395,668

114,696,892

101,849,032

11,347,000

11,867,000

95,099,867

152,994,225

8,922,000

14,598,000

6,483,610

43,086,643

24,378273,056

47,600132,596

218,207

132,596

218,207

0

0

0

0

1,015,000

1,940,000

869,000

935,000

91,173
1,606,316

2,393,32600024,378886,270886,270886,2700299,970

295,020291,280

6,482,000

6,482,000

6,482,000

1,103,000

2,000,000

1,900,000

3,848,000

3,848,000

3,848,000

5,807,000

5,807,000

5,807,000

2,804,000

2,804,000

2,804,000

299,200

299,200

299,200

273,056

47,6001,697,489

1,848,000

2,000,000

001,524,000

1,328,000

1,479,000

1,000,000
299,200

区分小計

20,126,470

0

20,126,470

20,126,470

0

1,402,970

2,295,020

2,191,280

1,479,000

1,848,000

2,000,000

1,524,000

1,328,000

869,000

935,000

1,015,000

1,940,000

01,299,200

合計

906,104,179

8,583,800

914,687,979

20,126,470

067,143,722

81,395,420

94,202,752

96,147,724

116,592,492

105,546,521

12,871,000

13,195,000

96,101,463

154,147,432

9,937,000

16,538,000

6,483,610

44,385,843（注）１．「区分」欄には、介護保険事業の補助金事業収益の場合は「介護事業」、老人福祉事業の補助金事業収益の場合は「老人事業」、児童福祉事業の補助金事業収益の場合は「児童事業」、保育事業の補助金事業収益の場合は「保育事業」、障害福祉サービス等事業の補助金事業収益の場合は「障害事業」、生活保護事業の補助金事業収益の場合は「生活保護事業」、医療事業の補助金事業収益の場合は「医療事業」、○○事業の補助金事業収益の場合は「○○事業」、借入金利息補助金収益の場合は「利息」、施設整備等補助金収益の場合は「施設」、
設備資金借入金元金償還補助金収益の場合は「償還」と補助金の種類がわかるように記入すること。
なお、運用上の留意事項（課長通知）別添３「勘定科目説明」において「利用者からの収益も含む」と記載されている場合のみ、「補助金事業に係る利用者からの収益」欄を記入するものとする。
２．「交付金額等合計」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と整合するものとする。
また、「交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。

49

別紙３(④)

社会福祉法人名

社会福祉法人

事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
国立保育会

1) 事業区分間繰入金明細書(単位:円)
事業区分名
繰入元

繰入先

繰入金の財源(注)

金額

使用目的等

（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。
2) 拠点区分間繰入金明細書(単位:円)
拠点区分名
繰入元
国立保育園
北保育園
きたひだまり保育園
国立ひまわり保育園
西国分寺保育園
富士本保育園
光が丘保育園
南大泉保育園
氷川台第二保育園
石神井公園こぐま保育園
宮前おおぞら保育園
上井草保育園
天沼保育園

繰入先
本部
本部
本部
本部
本部
本部
本部
本部
本部
本部
本部
本部
天沼保育園（区立園）

繰入金の財源(注)前期末支払資金残高
前期末支払資金残高
前期末支払資金残高
前期末支払資金残高
前期末支払資金残高
前期末支払資金残高
委託費
委託費
委託費
前期末支払資金残高
前期末支払資金残高
前期末支払資金残高
委託費

金額

7,638,000 運営費
9,141,000 運営費
8,664,000 運営費
9,999,000 運営費
11,334,000 運営費
11,460,000 運営費
10,661,171 運営費
13,114,044 運営費
13,440,125 運営費
3,165,000 運営費
10,842,000 運営費
16,179,000 運営費
4,496,547 運営費
130,133,887（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

50

使用目的等

別紙３(⑤)

社会福祉法人名

事業区分間及び拠点区分間貸付金(借入金)残高明細書
令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人 国立保育会

1) 事業区分間貸付金(借入金)明細書(単位:円)
貸付事業区分名
短期
長期

借入事業区分名

金額

使用目的等

小計

0

小計
合計

0
0

2) 拠点区分間貸付金(借入金)明細書(単位:円)

長期

貸付拠点区分名

借入拠点区分名

法人本部
法人本部
法人本部
法人本部
法人本部
法人本部
法人本部
法人本部
法人本部
法人本部
国立保育園
国立保育園
国立保育園
きたひだまり保育園
国立ひまわり保育園
国立ひまわり保育園
西国分寺保育園
西国分寺保育園
富士本保育園
光が丘保育園
光が丘保育園
光が丘保育園
光が丘保育園
南大泉保育園
南大泉保育園
南大泉保育園
南大泉保育園宮前おおぞら保育園
上井草保育園
上井草保育園
上井草保育園
氷川台第二保育園
小計
法人本部
法人本部
小計
合計

国立ひまわり保育園
光が丘保育園
石神井公園こぐま保育園
氷川台第二保育園
天沼保育園
南大泉保育園
北保育園
西国分寺保育園
富士本保育園下石神井第三保育園
法人本部
北保育園
国立ひまわり保育園
国立ひまわり保育園
北保育園
上井草保育園
富士本保育園北保育園
上井草保育園
北保育園
南大泉保育園
上井草保育園
氷川台第二保育園
宮前おおぞら保育園
上井草保育園
氷川台第二保育園
下石神井第三保育園
法人本部
法人本部
石神井公園こぐま保育園
下石神井第三保育園
上井草保育園金額
1,027,308 運営資金
10,965,058 運営資金
13,000,000 運営資金
20,933,621 運営資金
10,000,000 運営資金
20,263,232 運営資金
10,000,000 運営資金
378,763 運営資金
586,278 運営資金
901,189 運営資金
960,000 運営資金
512,567 運営資金
93,806 運営資金
453,572 運営資金
31,304 運営資金
36,188 運営資金
3,246,000 運営資金
102,680 運営資金
10,769 運営資金
63,140 運営資金
94,790 運営資金
141,665 運営資金
17,032 運営資金
10,000,000 運営資金
14,652 運営資金
1,895,657 運営資金
11,291,565 運営資金
9,785,485 運営資金
3,588,815 運営資金
306,020 運営資金
498,300 運営資金
93,017 運営資金
131,292,473
10,000,000
2,000,000
12,000,000
143,292,473

国立ひまわり保育園
天沼保育園

51

使用目的等

別紙３(⑥)
基本金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
区分並びに組入れ及び取崩しの事由前年度末残高第一号基本金第二号基本金第三号基本金
第 当期組入額計
一
号 当期取崩額基
本金計
第 当期組入額計
二号 当期取崩額
基
本
金
計
当期組入額
第
計
三
号 当期取崩額
基
本
金
計
当期末残高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金各拠点区分ごとの内訳
合計

国立保育園

8,150,000
7,950,0000
200,000

8,150,000
7,950,000

0
0

0
0

0

0

0
0

0
0

0

0

0
0

0
0

0
8,150,000
7,950,0000
200,000

08,150,000
7,950,000

200,000

200,000（注）１．「区分並びに組入れ及び取崩しの事由」の欄に該当する事項がない場合には、記載を省略する。
２．①第一号基本金とは、本文11（１）に規定する基本金をいう。
②第二号基本金とは、本文11（２）に規定する基本金をいう。
③第三号基本金とは、本文11（３）に規定する基本金をいう。
３．従前からの特例により第一号基本金・第二号基本金の内訳を示していない法人では、合計額のみを記載するものとする。

52

別紙３(⑦)

国庫補助金等特別積立金明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名（至） 令和 6年 3月31日

社会福祉法人国立保育会（単位：円）
区分並びに積立て及び取崩しの事由

補助金の種類
地方公共団体
補助金

国庫補助金

各拠点区分の内訳
合計

その他の団体からの補助金

1,158,595,873

きたひだまり保育園

国立ひまわり保育園

297,184,398

59,414,302

1,479,000

1,848,000

29,177,757

15,321,377

69,767,673

886,270299,970

295,020291,280

国立市 保育所等における送迎バス等安全対策支援事業補助金

8,330,000

8,330,000

1,103,000

2,000,000

1,900,000

国分寺市

送迎バス等安全対策支援補助金

2,000,000

2,000,000

練馬区 保育所等における事故防止安全対策支援事業補助金

3,867,000

3,867,000

非常通報装置整備補助金

299,200

299,200

杉並区 保育所等における子どもの安全対策支援補助金4,744,000

4,744,000

杉並区

保育所非常通報装置整備補助金

当 期 積 立 額 合 計
サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額
特別費用の控除項目として計上する取崩額
当 期 取 崩 額 合 計

当 期 末 残 高

020,126,470

0

161,334

北保育園

886,270

前 期 繰 越 額

国立市

当
期
積
立
額

国立保育園

本部

西国分寺保育園

富士本保育園117,367,127

宮前おおぞら保育園

222,633,144

上井草保育園335,068,772

石神井公園こぐま保育園

光が丘保育園

南大泉保育園12,499,989

001,015,000

1,524,000

1,328,000

氷川台第二保育園

天沼保育園（区立園）

天沼保育園（私立
園）

0

0

0

2,000,000

299,200
869,000

935,000

1,940,000

20,126,470

0

1,402,970

2,295,020

2,191,280

1,479,000

1,848,000

2,000,000

869,000

935,000

1,015,000

1,524,000

1,328,000

1,940,000

80,320,824

44,0002,863,505

2,145,131

6,329,187

16,561,143

5,124,382

9,534,280

12,034,142

18,471,244

1,400,991

1,524,000

1,328,000

1,940,000

131,0141,000,000
01,299,200
1,020,819

131,01480,451,838

44,0002,863,505

2,145,131

6,329,187

16,561,143

5,124,382

9,665,294

12,034,142

18,471,244

1,400,991

1,524,000

1,328,000

1,940,000

01,020,819

1,098,270,505

117,334

27,717,222

15,471,266

65,629,766

282,102,255

56,137,920

109,701,833

211,468,002

317,532,528

12,113,998

0

0

0

0

278,381(注)１．サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額等の取崩額を記入し、特別費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産が売却または廃棄された場合の取崩額を記入する（本文９参照）。
２．国庫補助金等特別積立金取崩額が、就労支援事業の控除項目に含まれ、法人単位事業活動計算書に表示されない額がある場合には、取崩の事由に別掲して計上し、法人単位貸借対照表と一致するように作成すること。

53

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 法人本部(単価：円）
科目
賞与引当金

計

期首残高
6,602,278

6,602,278

当期増加額
16,342,326

当期減少額
目的使用
16,363,041
) (

期末残高

その他

(

(

(

) (

) (

)

(

16,342,3260) (16,363,041
0) (

0
0)

54

)

摘要

6,581,563
0
6,581,563

その他：下石神井第三保育園

別紙４
財産目録
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
貸借対照表科目
Ⅰ

資産の部
1 流動資産
現金預金
現金
小口現金
普通預金

定期預金
事業未収金
未収金

場所･物量等取得年度

多摩信用金庫 国立支店
三菱ＵＦＪ銀行 国立支店
三井住友銀行 国立支店
みずほ銀行 立川支店
多摩信用金庫 吉祥寺支店
郵便局 吉祥寺駅前店

―
―
―
―
―
―
―
―
―

多摩信用金庫

―

国立市

国立支店

他

―
―

未収補助金

―

給食材料
立替金
前払費用

―
―
―

使用目的等

取得価額

―
―
運転資金として―運転資金として―運転資金として―運転資金として―運転資金として―運転資金として―運転資金として―小計
運転資金として―小計
令和4年度保育料精算分 他 ―退職者 共済金未精算分 他 ―新型コロナウィルス対策事業
―
補助金 他
給食材料
―
社宅更新料 他―
借上げ社宅賃料―

減価償却累計額

―
―
―
―
―
―
―
―
―

貸借対照表価額――

371,221,331
2,500
667,789
15,810,416
1,274,645
924,012344,525,085
44,934
92,594
362,671,686
7,879,356
7,879,356
143,789,502
42,475,704―

15,309,607―――

838,249
2,216,278
28,858,381
604,709,052―

流動資産合計
2 固定資産(1) 基本財産
土地

建物

第2種社会福祉事業である保育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目‑30‑23 2018年度
育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目30‑2
2020年度育所施設に使用している小計
第2種社会福祉事業である保(国立保育園)東京都国立市北2丁目30‑1‑2
1987年度育所施設に使用している(西国分寺保育園)東京都国分寺市西恋ヶ窪2丁目
第2種社会福祉事業である保2007年度
18‑14
育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目30‑4
2011年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(宮前おおぞら保育園)東京都杉並区宮前2‑619‑1
2017年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(上井草保育園)東京都杉並区上井草3丁目162‑1
2018年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保(国立ひまわり保育園)東京都国立市北3丁目7‑14
2019年度育所施設に使用している
小計
基本財産合計(国立保育園)東京都国立市北2丁目‑30‑1

1962年度3,600,000

03,600,000(富士本保育園)東京都国分寺市富士本2丁目‑30‑4

2012年度

270,717,000

0

270,717,000

83,600,000

083,600,000

43,145,732

0

43,145,732
401,062,732

140,340,980

97,228,423

43,112,557

259,449,500

165,185,460

94,264,040

255,693,438

127,652,503

128,040,935

223,363,885

35,224,682

188,139,203

392,091,489

50,706,998

341,384,491

435,536,795

79,151,942

356,384,853
1,151,326,079
1,552,388,811(2) その他の固定資産
土地(国立保育園)国分寺市西町1丁目16番1(国立保育園)国立市北2丁目30番49

建物(国立保育園)(北保育園)(きたひだまり保育園)(西国分寺保育園)(富士本保育園)(宮前おおぞら保育園)(石神井公園こぐま保育園)(上井草保育園)(氷川台第二保育園)(天沼保育園)

構築物

ジャングルジム

他80件

車輌運搬具
器具及び備品トヨタヴィッツ
食器消毒保管庫

多摩503ふ1007
他327件

建設仮勘定

富士本保育園ソフトウェア
退職給付引当資産

わんぱくランチ 他33件
東京都社会福祉協議会 退職共済掛金
多摩信用金庫 国立支店
みずほ銀行 立川支店

人件費積立資産(保育)Ⅱ

職員棟新築工事

修繕積立資産（保育）みずほ銀行

保育所施設・設備整備積立資産

多摩信用金庫

差入保証金
その他の固定資産

敷金
トヨタヴィッツ

負債の部
1 流動負債
短期運営資金借入金
事業未払金
１年以内返済予定設備資金借入金
１年以内返済予定長期運営資金借入金
未払費用
預り金
職員預り金

他8件

立川支店

第2種社会福祉事業である保育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2020年度育所施設に使用している小計
第2種社会福祉事業である保2002年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2012年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2015年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2014年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2012年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2019年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2015年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2018年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2023年度育所施設に使用している
第2種社会福祉事業である保2023年度育所施設に使用している小計
第2種社会福祉事業である保―育所施設に使用している―
職員の移動用―
児童の遊具及び職員備品
第2種社会福祉事業である保―育所施設として―法人ネットワーク用―従事者共済会2020年度

――国立支店―
リサイクル預託金他―
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産合計

72,524,689

0

14,178,200

026,820,301

8,703,669

15,848,690

10,505,402

5,343,288

135,322,720

56,804,134

78,518,586

2,835,882

1,060,753

1,775,129

5,321,378

3,025,368

2,296,010

103,371,913

50,898,255

52,473,658

31,511,400

6,239,250

25,272,150

240,673,767

98,758,468

141,915,299

908,237

54,206854,031490,050

16,41674,858,923

3,199,693
135,961,002

2,275,573
105,579,783

924,120
30,381,219

26,800,000

026,800,000

19,425,178―

3,959,517
124,559,560―

263,000,000―

28,412,883

23,384,695―

建物・設備等の整備・修繕に充―てるため積み立てている預金
保育所の施設・設備等の整備に―充てるために積み立てている預―
31,782,028

―

―

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―

令和６年４月分副食費
職員賞与の引当額

―
―

―
―

―
―

―
―
―

―
―
―

―
―
―

55

98,082,188

26,200,000
0

多摩信用金庫 国立支店
令和６年３月分経費
独立行政法人福祉医療機構 他
みずほ銀行 立川支店
令和６年３月分 非常勤給与等
401K掛金 他
健康保険料
厚生年金保険料
雇用保険料
源泉所得税
住民税
退職共済掛金
財形積立
その他の預り金独立行政法人福祉医療機構 他
みずほ銀行 立川支店
東京都社会福祉協議会 退職共済掛金
固定負債合計
負債合計
差引純資産

473,634

172,941,111

流動負債合計
2 固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給付引当金

18,116,632

327,038,417

小計
前受金
賞与引当金

14,178,200
86,702,889

将来における災害等、不測の事態に―備えて積立てている預金

保育士社宅
リサイクル預託金

72,524,689

31,782,028
11,0901,047,853,911
2,600,242,722
3,204,951,774
150,000,000
76,947,125
53,989,580
2,496,000
72,444,198
19,841,315
000
3,872,257
5,382,600
450
200,000
848,220
10,303,527
598,500
154,919,670
541,539,915
460,786,086
12,312,000
124,559,560
597,657,646
1,139,197,561
2,065,754,213

拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

本部
国立保育園
北保育園
きたひだまり保育園
国立ひまわり保育園
西国分寺保育園
富士本保育園
光が丘保育園
南大泉保育園宮前おおぞら保宮前おおぞら保
ぞら保育園
育園
上井草保育園
上井草保育園
石神井公
石神井公園こぐ
園こぐ
園こぐま保育ま保育
ま保育園
園
氷川台第二保育園
天沼保育園（区立園）
56

拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5年 4 月 1 日から令和 ６年 3 月 31 日まで）

本部

57

第一号第四様式

法人本部拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)受取利息配当金収入

決算(B)

差異(A)‑(B)

備考

339

381

△42

339
104,044,100
9,090,000
41,189,013
17,200,219
24,346,673
0444,994
11,773,201
48,421,297
156,447
2,307,313
352,2221,550,064
8,759
757,243
2,403,694
3,564,098
32,872,743
32,872,743
1,041,292
583,800
153,060
597,600
203,450
1,505,334
364,178
364,178
110,644
152,576,041△152,575,702

381
91,591,862
9,035,000
27,578,825
16,363,041
23,934,425
266,178445,000
13,969,393
52,155,586
407,304
2,330,042
349,535
1,329,520
8,759
565,7422,861,577
2,824,972
36,354,356
36,354,356
1,843,473
583,800
83,760603,100
173,908
1,412,776
422,962
422,962
105,886
143,853,334△143,852,953△42
12,452,238
55,00013,610,188
837,178
412,248△266,178△6△2,196,192△3,734,289△250,857△22,7292,687
220,5440
191,501△457,883
739,126△3,481,613△3,481,613△802,181069,300△5,50029,542
92,558△58,784△58,784
4,758
8,722,707△8,722,749

2,196,000

02,196,000

002,196,000△2,196,00000100,000,000△772,022△146,814△146,8140
99,081,164
100,000,000
0
0
0

収
入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事務費支出
事
福利厚生費支出
業
旅費交通費支出
活
研修研究費支出動
事務消耗品費支出によ
水道光熱費支出る支
収 出 修繕費支出
通信運搬費支出
支
会議費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出
に
よ
る支
収出
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
長期運営資金借入金収入
そ拠点区分間繰入金収入のその他の活動による収入
収他の 入 その他の収入
活差入保証金返還金収入
動
その他の活動収入計(7)に拠点区分間繰入金支出
よる 支 その他の活動による支出
収出その他の支出支
差入保証金支出

2,196,000△2,196,000
100,000,000
124,865,318
345,100
91,100254,000
225,210,418
100,000,000
101,000
83,00018,00058

125,637,340
491,914
237,914254,000
126,129,254
101,000
83,00018,000

第一号第四様式

法人本部拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)100,101,000
125,109,418

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△29,662,284△20,020,699△9,641,585

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△30,836,758△60,499,042△30,836,758△50,857,457

0△9,641,585

101,000
126,028,254

100,000,000△918,836

―

59

備考

第二号第四様式

法人本部拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事務費
福利厚生費
サ
職員被服費
ー
旅費交通費
ビ
ス
研修研究費
活
事務消耗品費動
水道光熱費
増
減 費 修繕費
の 用 通信運搬費
部
会議費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー
雑収益
益
ビ
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
支払利息
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
拠点区分間固定資産移管収益
特別 収 その他の特別収益増 益 その他の特別収益
減
特別収益計(8)の部 費 固定資産売却損･処分損
用 器具及び備品売却損･処分損

91,571,147
9,035,000
27,578,825
16,342,326
23,934,425
266,178445,000
13,969,393
52,155,586
407,304
2,330,042
349,535
1,329,520
8,759
565,7422,861,577
2,824,972
36,354,356
36,354,356
1,843,473
583,800
83,760603,100
173,908
1,412,776
422,962
422,962
2,962,684△44,000
146,645,417△146,645,417
381
0
0
0
381
105,886

105,886△105,505△146,750,922
125,637,340
79,209237,914
237,914125,954,463

60

88,432,355
11,576,089
32,358,934
15,625,573
16,088,398

12,783,361
44,084,999
354,180
5,984
1,570,880
167,898
2,241,732
53,731
339,1812,220,738
2,212,579
29,757,052
29,757,052
694,202610,752
285,155
531,800
500,450
2,084,572
454,113454,113
2,947,328△44,000
135,420,682△135,420,682
145
941,196
941,196
941,196
941,341
56,80456,804
884,537△134,536,145
103,078,954

103,078,954
4
4

3,138,792△2,541,089△4,780,109
716,753
7,846,027
266,178445,000
1,186,032
8,070,587
53,124△5,984759,162
181,637△912,212△44,972
226,561
640,839
612,393
6,597,304
6,597,304
1,149,271△26,952△201,395
71,300△326,542△671,796△31,151△31,151
15,356
0
11,224,735△11,224,735
236△941,196△941,196△941,196△940,960
49,082

49,082△990,042△12,214,777
22,558,386
79,209237,914
237,91422,875,509△4△4

第二号第四様式

法人本部拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
費
用

当年度決算(A)

その他の特別損失
その他の特別損失

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)61前年度決算(B)

増減(A)‑(B)83,00083,00083,000125,871,463△20,879,459△23,188,023△44,067,482

4
103,078,950△31,457,195
8,269,172△23,188,023

83,00083,00082,996
22,792,513
10,577,736△31,457,195△20,879,459△44,067,482△23,188,023△20,879,459

第三号第四様式

法人本部拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
未収金
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金

158,293,319
69,441,990
559,240
150,000
86,64088,055,449

79,148,316
36,115,751
499,3490255,21042,278,006

固定資産
基本財産
その他の固定資産
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
拠点区分間長期貸付金
差入保証金
その他の固定資産

15,561,582

18,681,057

15,561,582
21,647287,191
2,753,654
12,000,000
488,000
11,09018,681,057
112,566
453,617
5,379,784
12,000,000
724,000
11,090173,854,901

97,829,373

資産の部合計増減

当年度末

79,145,003 流動負債
33,326,239 短期運営資金借入金
59,891 事業未払金
150,000 １年以内返済予定設備資金借入金△168,570 未払費用
45,777,443 預り金
職員預り金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債△3,119,475
設備資金借入金
負債の部合計△3,119,475△90,919△166,426 基本金△2,626,130 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金△236,000 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
76,025,528

62

前年度末

増減

217,805,049
150,000,000
4,018,942
2,072,710
20,222,932
19,642,325
932,277
14,334,300
6,581,563
00217,805,049
純資産の部

118,783,352
100,000,000
6,099,886
2,196,000
1,761,426
44,555424,567
1,654,640
6,602,278
2,072,710
2,072,710
120,856,062

99,021,697
50,000,000△2,080,944△123,290
18,461,506
19,597,770
507,710
12,679,660△20,715△2,072,710△2,072,710
96,948,987

117,334

161,334△44,000△44,067,482△20,879,459△43,950,148
173,854,901△23,188,023△31,457,195△23,026,689
97,829,373△20,879,459
10,577,736△20,923,459
76,025,528

別紙２
計算書類に対する注記（法人本部拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産ー当年度末においてリース資産は保有しない(3)引当金の計上基準
・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している。
(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリー
ス取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当無し
3. 採用する退職給付制度
該当無し
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人本部拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
車輌運搬具
1,044,110
1,022,463
21,647
器具及び備品4,292,750
4,005,559
287,191
小計
5,336,860
5,028,022
308,838
合計
5,336,860
5,028,022
308,838
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
該当なし
未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高559,240559,240559,2400559,240

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

63

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

法人本部

（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
車両及び運搬具

112,566

00

090,91900021,6470

1,022,463

01,044,1100

器具及び備品453,617

0

79,2090245,635000287,19104,005,559

0

4,292,7500

その他の固定資産（有形固定資産）計566,183079,2090336,554000308,838

05,028,022

0

5,336,860

05,379,784

161,334002,626,130

44,000002,753,654

117,334

10,828,334

102,666

13,581,988

220,000

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア
差入保証金
その他の固定資産（無形固定資産）計

724,000

0

18,000000254,000

0

488,000

00

0

488,000

0

6,103,784

161,334

18,00002,626,130

44,000254,00003,241,654

117,334

10,828,334

102,666

14,069,988

220,000

その他の固定資産計6,669,967

161,334

97,209基本財産及びその他の固定資産計

6,669,967

161,334

97,209

将来入金予定の償還補助金の額
差引

06,669,967

161,334

02,962,684

44,000254,000

02,962,684

44,000254,000

0
97,209002,962,684

44,00003,550,492

117,334

15,856,356

102,666

19,406,848

220,00003,550,492

117,334

15,856,356

102,666

19,406,848

220,0000
254,000（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

64

0

0
3,550,492

117,334

別紙3(⑨)

引当金明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 法人本部(単価：円）
科目
賞与引当金

計

期首残高
6,602,278

6,602,278

当期増加額
16,342,326

当期減少額
目的使用
16,363,041
) (

期末残高

その他

(

(

(

) (

) (

)

(

16,342,3260) (16,363,041
0) (

0
0)

65

)

摘要

6,581,563
0
6,581,563

その他：下石神井第三保育園

拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

国立保育園

66

第一号第四様式

国立保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)収 経常経費寄附金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事
事業費支出
業
給食費支出
活
動
保健衛生費支出に保育材料費支出
よ水道光熱費支出る
収
消耗器具備品費支出
支
保険料支出
賃借料支出
雑支出
事務費支出
支 福利厚生費支出
出
職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
収 施設整備等補助金収入
入163,864,510
95,990,880
1,890,000
1,890,000
65,983,630
62,275,870
3,707,760
60
1,817,012
5,000
1,301,360
510,652
510,652
165,681,582
118,790,007
62,209,252
19,968,648
21,240,047
711,997
14,660,063
15,268,367
7,764,772
1,058,822
1,005,311
3,548,084
1,697,499
99,45059,43834,991
13,306,550
3,474,463
37,64055,11785,900450,187
2,073,130
490,156
3,097,013
3,097,013
142,534
2,027,188
1,252,722
120,500
120,500
1,256,980
1,256,980
148,621,904
17,059,678

67

決算(B)
162,664,367
95,092,115
1,831,500
1,831,500
65,740,752
62,396,852
3,343,900
8,976
1,813
2,852,769
51,0001,295,400
2,900
1,503,469
1,503,469
165,527,925
122,843,653
62,618,326
20,240,613
21,771,561
71,376
1,501,012
16,640,765
14,750,837
7,446,662
1,172,142
989,9023,378,927
1,643,594
43,45052,94923,211
13,992,819
3,572,578
29,773139,053
55,923349,323
2,851,283
455,8223,084,482
3,084,482
151,444
1,913,641
21,384
1,234,613
133,500
133,500
1,295,400
1,295,400
152,882,709
12,645,216
1,402,970
1,402,970

差異(A)‑(B)1,200,143
898,765
58,50058,500242,878△120,982
363,860△8,976△1,753△1,035,757△46,000
5,960△2,900△992,817△992,817
153,657△4,053,646△409,074△271,965△531,514△71,376△789,015△1,980,702
517,530
318,110△113,320
15,409169,157
53,90556,0006,489
11,780△686,269△98,115
7,867△83,936
29,977
100,864△778,153
34,334
12,531
12,531△8,910113,547△21,384
18,109△13,000△13,000△38,420△38,420△4,260,805
4,414,462△1,402,970△1,402,970

備考

第一号第四様式

国立保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施収
設入
施設整備等収入計(4)整
固定資産取得支出
備
器具及び備品取得支出
等
に支
よ出
る
施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収そ 入 その他の活動による収入
その他の収入の他
その他の活動収入計(7)の積立資産支出活
退職給付引当資産支出
動に人件費積立資産支出(保育)よ支る 出 拠点区分間繰入金支出
その他の活動による支出
収支
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)2,583,790
2,583,790

1,402,970
1,434,470
1,434,470△1,402,970
1,149,320
1,149,320

2,583,790△2,583,790
0
0
0
0
0
16,019,350
1,019,350
15,000,000
7,638,000
235,800
235,800
23,893,150△23,893,150

1,434,470△31,500
425,500
425,500
5,220
5,220
430,720
14,018,440
1,018,440
13,000,000
7,638,000
423,530
423,530
22,079,970△21,649,250

1,149,320△2,552,290△425,500△425,500△5,220△5,220△430,720
2,000,910
910
2,000,000
0△187,730△187,730
1,813,180△2,243,900―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△9,417,262△9,035,534△381,728

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)41,571,277
32,154,015

41,571,277
32,535,743

0△381,728

68

備考

第二号第四様式

国立保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)
その他の事業収益
収補助金事業収益(公費)益
補助金事業収益(一般)
経常経費寄附金収益
その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
サ
保健衛生費
ー
保育材料費
ビ
ス
水道光熱費
活
消耗器具備品費
動
保険料
増
減
賃借料
の
雑費
部
事務費
費 福利厚生費
用
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
サー
その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス収
活 益 利用者等外給食収益
雑収益
動
外
雑収益
増
サービス活動外収益計(4)減の 費 その他のサービス活動外費用
部 用 利用者等外給食費

162,664,367
95,092,115
1,831,500
1,831,500
65,740,752
62,396,852
3,343,900
8,976
2,900
2,900
162,676,243
122,724,045
62,618,326
19,528,065
21,771,561
71,376
2,093,952
16,640,765
14,737,509
7,433,334
1,172,142
989,9023,378,927
1,643,594
43,45052,94923,211
13,992,819
3,572,578
29,773139,053
55,923349,323
2,851,283
455,8223,084,482
3,084,482
151,444
1,913,641
21,384
1,234,613
133,500
133,500
6,069,471△2,863,505
154,660,339
8,015,904
1,813
2,849,869
51,0001,295,400
1,503,469
1,503,469
2,851,682
1,295,400
1,295,400
69

前年度決算(B)
153,065,633
90,112,210
1,734,120
1,734,120
61,219,303
58,688,003
2,531,300

153,065,633
125,935,349
67,655,746
21,245,372
19,690,176
2,065,420
15,278,635
13,777,887
6,348,611
890,527
933,915
4,145,424
1,336,541
49,58052,125
21,164
12,513,397
3,385,747
33,75551,672
127,231410,800
852,478
500,9393,074,980
3,074,980
94,4391,833,753
2,021,003
126,600
126,600
6,234,231△1,914,512
156,546,352△3,480,719
1,944
3,787,164
92,0001,157,700
2,537,464
2,537,464
3,789,108
1,157,700
1,157,700

増減(A)‑(B)9,598,734
4,979,905
97,38097,3804,521,449
3,708,849
812,600
8,976
2,900
2,900
9,610,610△3,211,304△5,037,420△1,717,307
2,081,385
71,37628,532
1,362,130959,622
1,084,723
281,615
55,987△766,497
307,053△6,130824
2,047
1,479,422
186,831△3,98287,381△71,308△61,477
1,998,805△45,1179,502
9,502
57,00579,88821,384△786,390
6,900
6,900
△164,760△948,993△1,886,013
11,496,623△131△937,295△41,000
137,700△1,033,995△1,033,995△937,426
137,700
137,700

第二号第四様式

国立保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)費用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 その他の特別収益
益
その他の特別収益
特別収益計(8)特別固定資産売却損･処分損
増
器具及び備品売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)減 人件費積立金積立額(保育)差
額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)1,295,400
1,556,282
9,572,186
1,402,970
1,402,970
5,220
5,220
1,408,190
7,723
7,723
1,402,970
7,638,000
423,530
423,530
9,472,223△8,064,033
1,508,153
158,065,068
159,573,221

前年度決算(B)

1,157,700
2,631,408△849,311

546,920546,920546,920

8,136,000
1,884,000
1,884,000
10,020,000△9,473,080△10,322,391
168,387,459
158,065,068

13,000,000
13,000,000

146,573,22170

増減(A)‑(B)137,700△1,075,126
10,421,497
1,402,970
1,402,970△541,700△541,700
861,2707,723
7,723
1,402,970△498,000△1,460,470△1,460,470△547,777
1,409,047
11,830,544△10,322,391
1,508,153

13,000,000
13,000,000

158,065,068△11,491,847

第三号第四様式

国立保育園拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
土地
建物
構築物
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)
修繕積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

40,717,740
22,885,663
14,707,987
196,980
583,567
51,499900
724,771
1,566,373
251,076,447
46,712,557
3,600,000
43,112,557
204,363,890
86,702,889
18,116,632
3,257,700
2,609,074
49,5008,137,212
57,000,000
28,412,883
78,000291,794,187

47,859,690
35,063,182
8,849,327
480,7311,458,900
38,171
900
840,242
1,128,237
243,292,275
49,491,307
3,600,000
45,891,307
193,800,968
86,702,889
19,816,961
3,990,894
1,980,125
108,900
8,710,316
44,000,000
28,412,883
78,000291,151,965

増減

当年度末

△7,141,950 流動負債
△12,177,519 事業未払金
5,858,660 未払費用
△283,751 職員預り金△875,333 賞与引当金
13,3280△115,471
438,136
7,784,172 固定負債
△2,778,750 退職給付引当金
負債の部合計0△2,778,750
10,562,922 基本金
0 第１号基本金△1,700,329 第３号基本金△733,194 国庫補助金等特別積立金
628,949 その他の積立金△59,400 人件費積立金(保育)△573,104 修繕積立金(保育)13,000,000 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
0
負債及び純資産の部合計
642,222

71

前年度末

増減

15,803,649
4,018,724
3,354,696
757,078
7,673,151

14,635,941
3,679,193
2,150,356
420,693
8,385,699

1,167,708
339,5311,204,340
336,385△712,548

8,137,212
8,137,212
23,940,861
純資産の部
8,150,000
7,950,000
200,000
27,717,222
85,412,883
57,000,000
28,412,883
146,573,221
1,508,153
267,853,326
291,794,187

8,710,316
8,710,316
23,346,257△573,104△573,104
594,604

8,150,000
7,950,000
200,000
29,177,757
72,412,883
44,000,000
28,412,883
158,065,068△10,322,391
267,805,708
291,151,965

000△1,460,535
13,000,000
13,000,000
0△11,491,847
11,830,544
47,618642,222別紙２
計算書類に対する注記（国立保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)国立保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
3,600,000
45,891,307
49,491,307

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
2,778,750
2,778,750(単位:円)
当期末残高
3,600,000
43,112,557
46,712,557

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
土地（基本財産） 3,600,000円
建物（基本財産）43,112,557円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計
46,712,557円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産140,340,980
97,228,423
43,112,557
建物
小計
140,340,980
97,228,423
43,112,557
その他の固定資産
建物
26,820,301
8,703,669
18,116,632
構築物
12,163,353
8,905,653
3,257,700
器具及び備品23,362,139
20,753,065
2,609,074
小計
62,345,793
38,362,387
23,983,406
合計
202,686,773
135,590,810
67,095,963
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
14,707,987
0
14,707,987
196,9800196,980
583,567
0583,567
0
15,488,534
15,488,534
72

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし

73

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

国立保育園

（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

1,699,869

003,600,000

0

0

0

0

0

0

0

3,600,000

0003,600,000

049,491,307

45,891,307

27,728,752

002,778,750

1,699,869

0046,712,557

26,028,883

97,228,423

59,823,117

143,940,980

85,852,000

建物

19,816,961

1,122,120

01,700,329

00

18,116,632

1,024,373

8,703,669

330,631

26,820,301

1,355,004

構築物

3,990,894

000733,1940003,257,700

08,905,653

012,163,353

0

器具及び備品1,980,125

225,925

1,434,470

495,247

797,798

103,0987,723

02,609,074

618,074

20,753,065

905,772

23,362,139

1,523,846

土地基本財産合計27,728,752

002,778,750

43,112,557

26,028,883

97,228,423

59,823,117

140,340,980

85,852,000

その他の固定資産（有形固定資産）
097,747

土地

86,702,889

0

0

0

0

0

0

0

86,702,889

0

0

0

86,702,8890

その他の固定資産（有形固定資産）計112,490,869

1,348,045

1,434,470

495,247

3,231,321

200,8457,723

0110,686,295

1,642,447

38,362,387

1,236,403

149,048,682

2,878,850

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

55,068

0

0

差入保証金

78,000

0

0

0

0

0

0

0

78,00000

078,0000

その他の固定資産（無形固定資産）計

186,900

108,900

100,9600059,40055,06800127,500

45,892

792,500

229,450920,000

275,342その他の固定資産計112,677,769

1,449,005

1,434,470

495,247

3,290,721

255,9137,723

0110,813,795

1,688,339

39,154,887

1,465,853

149,968,682

3,154,192

基本財産及びその他の固定資産計

162,169,076

29,177,757

1,434,470

495,247

6,069,471

1,955,782

7,723

0

157,526,352

27,717,222

136,383,310

61,288,970

293,909,662

89,006,192

162,169,076

29,177,757

1,434,470

495,247

6,069,471

1,955,782

157,526,352

27,717,222

将来入金予定の償還補助金の額
差引100,96000059,4000049,50007,723（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

74

045,892

0792,500

229,450

842,000

275,342

別紙3

引当金明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 国立保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

8,385,699

退職給付引当金

8,710,316

計

17,096,015

当期減少額

当期増加額

目的使用
20,240,613

19,528,065
(
(
(

(

) (

4,174,336
3,155,896 ) (23,702,401
3,155,896 ) (4,747,440
4,321,940 ) (24,988,053
4,321,940 ) (

75

期末残高

その他
)
)
0
0)

7,673,151
8,137,212
15,810,363

摘要

(⑨)

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名
拠点区分

社会福祉法人国立保育会

国立保育園(単価：円）
区分

前期末残高

人件費積立金(保育)44,000,000

修繕積立金(保育)28,412,883

当期増加額

当期減少額

期末残高

13,000,000

摘要

57,000,000
28,412,883
0

計

72,412,883

13,000,000

085,412,883(単価：円）

区分

前期末残高

人件費確保資産（保育）44,000,000

修繕積立資産（保育）28,412,883

退職給付引当資産

8,710,316

当期増加額

当期減少額

13,000,000

期末残高

摘要

57,000,000
28,412,883

4,174,336

4,747,440

8,137,212
0

計

81,123,199

17,174,336

76

4,747,440

93,550,095

退職給付引当金に対応している。

拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6年 3 月 31 日まで）

北保育園

77

第一号第四様式

北保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
収 受取利息配当金収入
入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
保健衛生費支出
活動
保育材料費支出に水道光熱費支出
よ
消耗器具備品費支出
る
収
保険料支出
支
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
支 職員被服費支出
出 旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
収 施設整備等補助金収入
入204,419,476
119,985,576
2,322,000
2,322,000
82,111,900
81,573,900
538,000
108
2,708,260
5,000
2,123,980
579,280579,280
207,127,844
140,668,148
73,193,489
24,761,329
23,453,810
970,908
18,288,612
13,860,797
6,383,200
849,409
500,000
4,584,408
1,400,000
43,780100,000
25,004,028
6,957,607
33,066
77,159160,200
554,124
1,000,000
749,371
3,132,246
3,132,246
68,063
405,500
17,556
10,900,824
0766,212
182,100
182,100
2,121,600
2,121,600
181,654,573
25,473,271

78

決算(B)
203,231,830
121,777,930
2,353,500
2,353,500
79,100,400
78,585,900
514,500
1,352
3,624,660
108,800
2,043,400
7,200
1,465,260
1,465,260
206,857,842
139,729,769
74,152,774
23,935,068
21,225,899
898,521
1,207,700
18,309,807
13,893,345
7,168,331
1,017,451
755,076
3,630,199
1,250,304
43,78028,20426,356,320
6,700,092
33,066
61,11056,674
668,198
752,174
543,073
4,973,494
4,973,494
103,391
417,058
17,556
11,071,091
400
800,543
158,400
158,400
2,043,400
2,043,400
182,022,834
24,835,008
2,295,020
2,295,020

差異(A)‑(B)1,187,646△1,792,354△31,500△31,500
3,011,500
2,988,000
23,500△1,244△916,400△103,800
80,580△7,200△885,980△885,980
270,002938,379△959,285
826,261
2,227,911△898,521△236,792△21,195△32,548△785,131△168,042△255,076
954,209
149,696
071,796△1,352,292
257,5150
16,049103,526△114,074
247,826
206,298△1,841,248△1,841,248△35,328△11,5580△170,267△400△34,331
23,70023,70078,20078,200△368,261
638,263△2,295,020△2,295,020

備考

第一号第四様式

北保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施収
設入
施設整備等収入計(4)整
固定資産取得支出
備
器具及び備品取得支出
等に 支 構築物取得支出
よ出る
施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入収
そ 入 その他の活動による収入
その他の収入の他
差入保証金返還金収入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動に
退職給付引当資産支出
よる 支 人件費積立資産支出(保育)収 出 拠点区分間繰入金支出
支
その他の活動による支出
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)予算(A)3,391,892
808,520
2,583,372
3,391,892△3,391,892

40,000,000
229,894
152,894
77,00040,229,894
74,247,520
1,247,520
73,000,000
9,141,000
282,960
282,960
83,671,480△43,441,586

決算(B)

差異(A)‑(B)2,295,020
3,329,068
663,020
2,666,048△2,295,020
62,824
145,500△82,676

3,329,068△1,034,048
310,500
310,500

62,824△2,357,844△310,500△310,500
40,000,000△81,500△81,500
039,608,000
38,977,920△22,080
39,000,000
0△202,000△202,000
38,775,920
832,080

311,394
234,394
77,000621,894
35,269,600
1,269,600
34,000,000
9,141,000
484,960
484,960
44,895,560△44,273,666―△21,360,207△20,472,706△887,501

61,574,336
40,214,129

61,574,336
41,101,630

0△887,501

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)79

備考

第二号第四様式

北保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
サ
保育材料費
ー
水道光熱費
ビ
ス
消耗器具備品費
活
保険料
動
雑費
増
減
事務費
の
福利厚生費
部
費 職員被服費
用 旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
サー
その他のサービス活動外収益
ビ受入研修費収益ス収
活 益 利用者等外給食収益
雑収益
動
外
雑収益
増
サービス活動外収益計(4)減の 費 その他のサービス活動外費用
部 用 利用者等外給食費

203,231,830
121,777,930
2,353,500
2,353,500
79,100,400
78,585,900
514,500
7,200
7,200
203,239,030
140,705,516
74,152,774
23,951,715
21,225,899
898,521
2,166,800
18,309,807
13,905,044
7,180,030
1,017,451
755,076
3,630,199
1,250,304
43,78028,20426,356,320
6,700,092
33,066
61,11056,674
668,198
752,174
543,073
4,973,494
4,973,494
103,391
417,058
17,556
11,071,091
400
800,543
158,400
158,400
3,750,489△2,145,131
182,572,238
20,666,792
1,352
3,617,460
108,800
2,043,400
1,465,260
1,465,260
3,618,812
2,043,400
2,043,400
80

前年度決算(B)
199,698,148
120,168,300
1,873,800
1,873,800
77,656,048
77,174,548
481,500
1,460
1,460
199,699,608
142,750,891
78,469,536
26,208,817
18,661,333
2,266,280
17,144,925
15,196,373
6,847,657
894,591
1,118,399
4,854,353
1,357,487
48,00075,88625,755,152
7,093,017
31,137
73,104
91,467564,787
2,601,244
574,520
2,559,081
2,559,081
100,632
405,500
10,820,351
200
766,21273,90073,9003,677,579△2,030,067
185,349,928
14,349,680
1,545
4,744,982
51,0002,158,300
2,535,682
2,535,682
4,746,527
2,158,300
2,158,300

増減(A)‑(B)3,533,682
1,609,630
479,700
479,700
1,444,352
1,411,352
33,0005,740
5,740
3,539,422△2,045,375△4,316,762△2,257,102
2,564,566
898,521△99,480
1,164,882△1,291,329
332,373
122,860△363,323△1,224,154△107,183△4,220△47,682
601,168△392,925
1,929△11,994△34,793
103,411△1,849,070△31,447
2,414,413
2,414,413
2,759
11,55817,556
250,740
200
34,331
84,50084,50072,910△115,064△2,777,690
6,317,112△193△1,127,522
57,800△114,900△1,070,422△1,070,422△1,127,715△114,900△114,900

第二号第四様式

北保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)費用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 その他の特別収益
益
その他の特別収益
特別収益計(8)特別固定資産売却損･処分損
増
器具及び備品売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)減 人件費積立金積立額(保育)差
額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)2,043,400
1,575,412
22,242,204
2,295,020
2,295,020
234,394
234,394
2,529,414
1
1
2,295,020
9,141,000
484,960
484,960
11,920,981△9,391,567
12,850,637
59,640,582
72,491,219

前年度決算(B)

2,158,300
2,588,227
16,937,907

11,88011,88011,8808,826,000
6,000
6,000
8,832,000△8,820,120
8,117,787
51,522,795
59,640,582

34,000,000
34,000,000

38,491,21981

増減(A)‑(B)△114,900△1,012,815
5,304,297
2,295,020
2,295,020
222,514
222,5142,517,534
1
1
2,295,020
315,000
478,960
478,960
3,088,981△571,447
4,732,850
8,117,787
12,850,637

34,000,000
34,000,000

59,640,582△21,149,363

第三号第四様式

北保育園拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計

負債の部
前年度末60,054,132
31,732,309
15,069,880
575,349
450,376
47,96754,03012,124,221
0
124,944,201

69,533,154
49,039,909
5,849,840
761,995
2,032,310
59,666
23,70011,755,834
9,900
90,019,843

124,944,201
5,343,288
15,797,585
1
1,742,117
49,5009,011,710
93,000,000
0184,998,333

90,019,843
6,405,149
14,910,056
1
1,929,807
108,900
7,588,930
59,000,000
77,000159,552,997

増減

当年度末

△9,479,022 流動負債
△17,307,600 事業未払金
9,220,040 未払費用
△186,646 預り金△1,581,934 職員預り金△11,699 拠点区分間借入金
30,330 賞与引当金
368,387△9,90034,924,358 固定負債
退職給付引当金
負債の部合計
34,924,358△1,061,861
887,529 基本金
0 国庫補助金等特別積立金△187,690 その他の積立金△59,400 人件費積立金(保育)1,422,780 次期繰越活動増減差額
34,000,000 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△77,000
負債及び純資産の部合計
25,445,336

82

前年度末

増減

29,024,138
4,359,587
3,236,557
1,000
597,700
10,709,691
10,119,603

18,002,108
4,970,902
1,874,013
1,000
582,085
471,152
10,102,956

11,022,030△611,315
1,362,544
0
15,615
10,238,539
16,647

9,011,710
9,011,710
38,035,848
純資産の部

7,588,930
7,588,930
25,591,038

1,422,780
1,422,780
12,444,810

15,471,266
93,000,000
93,000,000
38,491,219
12,850,637
146,962,485
184,998,333

15,321,377
59,000,000
59,000,000
59,640,582
8,117,787
133,961,959
159,552,997

149,889
34,000,000
34,000,000△21,149,363
4,732,850
13,000,526
25,445,336

別紙２
計算書類に対する注記（北保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)北保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
15,848,690
10,505,402
5,343,288
構築物
28,602,659
12,805,074
15,797,585
車輌運搬具
181,440
181,4391
器具及び備品18,974,422
17,232,305
1,742,117
小計
63,607,211
40,724,220
22,882,991
合計
63,607,211
40,724,220
22,882,991
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
15,069,880
0
15,069,880
575,3490575,349
450,3760450,376
16,095,605
0
16,095,605

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし

83

12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
積立金の積立当法人は、以下の目的に使用するため理事会の承認のもと積立金を設定している。なお、積立金に対してはそれぞれ積立資産を留保し、個別にその他の固定資産に計上している。
①人件費積立金
自然災害等、不測の事態が発生し、事業運営が困難となった場合に備えることを目的とした積立金であり、北保育園の積立金額は93,000,000円である。
上記①に掲げる積立金は、上記の支出に充てる際に、理事会の決議により取り崩すものである。

84

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

北保育園

（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

6,405,149

2,691,776

001,061,861

586,183

05,343,288

2,105,593

10,505,402

6,643,407

15,848,690

8,749,000

構築物

14,910,056

12,413,912

2,666,048

2,000,000

1,778,519

1,403,363

0015,797,585

13,010,549

12,805,074

10,151,346

28,602,659

23,161,895

1

0

0

0

0

0

0

0

1

0

181,439

0

181,440

車両及び運搬具

00

器具及び備品1,929,807

106,789

663,020

295,020

850,709

96,1851

01,742,117

305,624

17,232,305

541,444

18,974,422

847,068

その他の固定資産（有形固定資産）計

23,245,013

15,212,477

3,329,068

2,295,020

3,691,089

2,085,731

1

0

22,882,991

15,421,766

40,724,220

17,336,197

63,607,211

32,757,963

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア108,900

108,9000059,40059,4000049,50049,500802,500

247,500

852,000

297,000

差入保証金

77,000

0

0

0

0

0

77,000

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産（無形固定資産）計

185,900

108,9000059,40059,40077,000049,50049,500802,500

247,500

852,000

297,000

23,430,913

15,321,377

3,329,068

2,295,020

3,750,489

2,145,131

77,0010

22,932,491

15,471,266

41,526,720

17,583,697

64,459,211

33,054,963

22,932,491

15,471,266

41,526,720

17,583,697

64,459,211

33,054,963

22,932,491

15,471,266

その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計

23,430,913

15,321,377

23,430,913

15,321,377

将来入金予定の償還補助金の額
差引3,329,068

2,295,020

3,329,068

2,295,020

03,750,489

2,145,131

3,750,489

2,145,131

0

77,001077,001000（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

85

0

別紙3

引当金明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 北保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

10,102,956

退職給付引当金

7,588,930

計17,691,886

当期減少額

当期増加額

目的使用
23,935,068

23,951,715
(
(
(

(

) (

1,770,540
500,940 ) (25,722,255
500,940 ) (347,760
37,260 ) (24,282,828
37,260 ) (

86

期末残高

その他
)
)
0
0)

10,119,603
9,011,710
19,131,313

摘要

(⑨)

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 北保育園
区分
人件費積立金(保育)前期末残高
59,000,000

当期増加額
34,000,000

計

59,000,000

34,000,000

区分
人件費積立資産（保育）
退職給付引当資産
計

当期減少額

期末残高
93,000,000

093,000,000

前期末残高
59,000,000

当期増加額
34,000,000

7,588,930

1,770,540

347,760

9,011,710

66,588,930

35,770,540

347,760

102,011,710

87

当期減少額

(単価：円）
摘要

期末残高
93,000,000(単価：円）
摘要
退職給付引当金に対応している。

拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

きたひだまり保育園

88第一号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
収 借入金利息補助金収入
入受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
保育材料費支出
活動
水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
よ
保険料支出
る
収
賃借料支出
支
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
支 職員被服費支出
出 旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
収 施設整備等補助金収入
入200,443,844
105,235,920
1,300,500
1,300,500
93,907,424
93,723,424
184,000
13,350110
2,484,212
15,0001,937,660
531,552
531,552
202,941,516
128,037,962
64,298,949
22,070,937
24,908,319
756,492
16,003,265
13,298,816
6,212,792
712,130
1,193,870
3,526,451
1,435,660
81,694
79,40056,81935,036,712
3,079,535
9,180
258,634
67,664
1,413,761
129,800
511,346
3,073,452
3,073,452
42,458868,765
14,784
24,868,800
594,733
103,800
103,800
15,006
1,888,700
1,888,700
178,277,196
24,664,320

89

決算(B)
199,283,814
105,969,220
1,327,500
1,327,500
91,987,094
91,802,594
184,500
24,378643
3,004,069
45,0001,829,540
1,129,529
1,129,529
202,312,904
128,396,387
64,700,470
21,137,970
24,214,949
816,660
17,526,338
13,701,367
6,307,175
824,233
1,199,249
3,588,148
1,589,462
42,60072,93077,57035,746,003
3,090,827
3,180
234,702
19,644
1,068,970
179,630
497,826
4,099,577
4,099,577
45,644
807,772
14,784
24,868,800
708,147
106,500
106,500
27,402
1,829,540
1,829,540
179,700,699
22,612,205
2,191,280
2,191,280

差異(A)‑(B)1,160,030△733,300△27,000△27,000
1,920,330
1,920,830△500△11,028△533△519,857△30,000
108,120△597,977△597,977
628,612△358,425△401,521
932,967
693,370△60,168△1,523,073△402,551△94,383△112,103△5,379△61,697△153,802
39,094
6,470△20,751△709,291△11,292
6,000
23,93248,020344,791△49,830
13,520△1,026,125△1,026,125△3,18660,9930
0△113,414△2,700△2,700△12,396
59,16059,160△1,423,503
2,052,115△2,191,280△2,191,280

備考

第一号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施収
設入
施設整備等収入計(4)整設備資金借入金元金償還支出
備
固定資産取得支出等に 支 器具及び備品取得支出
よ出る
施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入収
そ 入 その他の活動による収入
その他の収入の他
差入保証金返還金収入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動に
退職給付引当資産支出
よる 支 人件費積立資産支出(保育)収 出 拠点区分間繰入金支出
支
その他の活動による支出
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)予算(A)3,480,000
2,391,280
2,391,280
5,871,280△5,871,280

50,000,000
98,10022,10076,00050,098,100
89,076,400
1,076,400
88,000,000
8,664,000
1,131,840
1,131,840
98,872,240△48,774,140

決算(B)

差異(A)‑(B)2,191,280
3,480,000
2,405,780
2,405,780△2,191,280
0△14,500△14,500

5,885,780△3,694,500
60,16060,160△14,500△2,176,780△60,160△60,160
50,000,000△4,000△4,000049,935,840
49,971,020△28,980
50,000,000
0
△730
△730
49,970,290△34,450

102,100
26,10076,000162,260
39,105,380
1,105,380
38,000,000
8,664,000
1,132,570
1,132,570
48,901,950△48,739,690―△29,981,100△29,821,985△159,115

66,057,049
36,075,949

66,057,049
36,235,064

0△159,115

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)90

備考

第二号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
ー
水道光熱費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
動
賃借料
増
雑費
減
事務費
の
部
福利厚生費
費 職員被服費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
サ
受取利息配当金収益ー
その他のサービス活動外収益
ビス 収 受入研修費収益
活 益 利用者等外給食収益
動
雑収益
外
雑収益
増
減
サービス活動外収益計(4)
の
支払利息
費
部
用 その他のサービス活動外費用

199,283,814
105,969,220
1,327,500
1,327,500
91,987,094
91,802,594
184,500

199,283,814
130,390,729
64,700,470
22,087,092
24,214,949
1,861,880
17,526,338
13,683,805
6,289,613
824,233
1,199,249
3,588,148
1,589,462
42,60072,93077,57035,746,003
3,090,827
3,180
234,702
19,644
1,068,970
179,630
497,826
4,099,577
4,099,577
45,644
807,772
14,784
24,868,800
708,147
106,500
106,500
8,131,794△6,329,187
181,623,144
17,660,670
24,378643
3,004,069
45,0001,829,540
1,129,529
1,129,529
3,029,090
27,402
1,829,54091

前年度決算(B)
186,674,732
106,228,587
745,020745,020
79,701,125
79,583,125
118,000
18,64018,640186,693,372
125,184,620
62,625,539
21,070,711
23,677,136
2,001,030
15,810,204
12,163,615
4,515,037
734,247
1,824,451
3,811,827
1,099,664
54,222
72,93051,23735,368,115
3,946,180
5,310
126,485
41,2481,401,220
84,685550,148
2,822,641
2,822,641
40,590774,819
14,784
24,868,800
579,448111,757
111,757
7,967,573△6,217,753
174,466,170
12,227,202
33,666894
4,853,472
30,0001,769,700
3,053,772
3,053,772
4,888,032
37,842
1,769,700

増減(A)‑(B)12,609,082△259,367
582,480
582,480
12,285,969
12,219,469
66,500△18,640△18,640
12,590,442
5,206,109
2,074,931
1,016,381
537,813△139,150
1,716,134
1,520,190
1,774,576
89,986△625,202△223,679
489,798△11,6220
26,333377,888△855,353△2,130108,217△21,604△332,250
94,945△52,322
1,276,936
1,276,936
5,054
32,95300128,699△5,257△5,257
164,221△111,434
7,156,974
5,433,468△9,288△251△1,849,403
15,00059,840△1,924,243△1,924,243△1,858,942△10,440
59,840

第二号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
費
用

当年度決算(A)利用者等外給食費

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 その他の特別収益
益
その他の特別収益
特別収益計(8)特固定資産売却損･処分損
別
器具及び備品売却損･処分損
増
減
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)の国庫補助金等特別積立金積立額
部費
用 拠点区分間繰入金費用
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)減 人件費積立金積立額(保育)差
額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)前年度決算(B)

1,829,540

1,769,700

59,8401,856,942
1,172,148
18,832,818
2,191,280
2,191,280
26,10026,1002,217,380
1
1

1,807,542
3,080,490
15,307,692

49,400△1,908,342
3,525,126
2,191,280
2,191,280
26,10026,1002,217,380△21,770△21,770
21,7702,191,280△114,000
1,131,070
1,131,070
3,208,350△990,970
2,534,156
6,528,191
9,062,347

2,191,280
8,664,000
1,132,570
1,132,570
11,987,851△9,770,471
9,062,347
82,884,404
91,946,751

21,771
21,771△21,7708,778,000
1,500
1,500
8,779,501△8,779,501
6,528,191
76,356,213
82,884,404

38,000,000
38,000,000

53,946,751

92

増減(A)‑(B)38,000,000
38,000,000

82,884,404△28,937,653

第三号第四様式

きたひだまり保育園拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金

資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

46,704,97831,600,223
11,871,890
1,454,950
756,155
61,8750506,313453,572
172,012,213

76,433,823
67,156,058
5,760,760
756,716
1,755,646
44,313
495
515,435
444,400
138,399,728

172,012,213
78,518,586
1
3,093,866
49,5008,862,260
63,000,000
18,488,000

138,399,728
85,718,794
21,617
1,538,657
108,900
7,447,760
25,000,000
18,564,000

218,717,191

214,833,551

増減

当年度末

△29,728,845 流動負債
△35,555,835 事業未払金
6,111,130 １年以内返済予定設備資金借入金
698,234 未払費用
△999,491 職員預り金
17,562 賞与引当金△495△9,122
9,172
33,612,485 固定負債
設備資金借入金
33,612,485 退職給付引当金
負債の部合計△7,200,208△21,616
1,555,209 基本金△59,400 国庫補助金等特別積立金
1,414,500 その他の積立金
38,000,000 人件費積立金(保育)△76,000 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
3,883,640

93

前年度末

増減

23,508,414
6,754,948
3,480,000
3,244,891
408,200
9,620,375

22,483,714
7,861,286
3,480,000
2,093,760
377,415
8,671,253

1,024,700△1,106,338
0
1,151,131
30,785949,122

12,632,260
3,770,000
8,862,260
36,140,674
純資産の部

14,697,760
7,250,000
7,447,760
37,181,474△2,065,500△3,480,000
1,414,500△1,040,800

65,629,766
63,000,000
63,000,000
53,946,751
9,062,347
182,576,517
218,717,191

69,767,673
25,000,000
25,000,000
82,884,404
6,528,191
177,652,077
214,833,551△4,137,907
38,000,000
38,000,000△28,937,653
2,534,156
4,924,440
3,883,640別紙２
計算書類に対する注記（きたひだまり保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)きたひだまり保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし(1)「会計基準」第２２条第６項の規定に基づく基本金の取り崩し
該当なし(2)「会計基準」第２２条第4項の規定に基づく国庫補助金等の交付対象とされた固定資産の除却に伴
う取崩額
該当なし
7. 担保に供している資産担保に供されいる資産は以下の通りである。
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金
7,250,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計7,250,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
135,322,720
56,804,134
78,518,586
車輌運搬具
129,690
129,6891
器具及び備品7,799,442
4,705,576
3,093,866
小計
143,251,852
61,639,399
81,612,453
合計
143,251,852
61,639,399
81,612,453
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
011,871,890
11,871,890
1,454,950
01,454,950
756,1550756,155
14,082,995
0
14,082,995
94

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし

95

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

きたひだまり保育園（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

85,718,794

車両及び運搬具

69,022,990

007,200,208

5,820,398

0078,518,586

63,202,592

56,804,134

46,522,788

135,322,720

109,725,380

21,61700021,616

0

0

0

1

0

129,6890

129,690

器具及び備品1,538,657

635,783

2,405,780

2,191,280

850,570449,3891

0

3,093,866

2,377,674

4,705,576

1,616,062

7,799,442

3,993,736

その他の固定資産（有形固定資産）計

87,279,068

69,658,773

2,405,780

2,191,280

8,072,394

6,269,787

1

081,612,453

65,580,266

61,639,399

48,138,850

143,251,852

113,719,116

0108,900

108,9000059,40059,4000049,50049,500769,140

247,500

818,640

297,000

18,564,000

0

0

0

0

0

76,0000

18,488,000

0

0

0

18,488,000

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア
差入保証金

0

その他の固定資産（無形固定資産）計

18,672,900

108,9000059,40059,40076,000018,537,500

49,500769,140

247,500

19,306,640

297,000

その他の固定資産計105,951,968

69,767,673

2,405,780

2,191,280

8,131,794

6,329,187

76,001

0100,149,953

65,629,766

62,408,539

48,386,350

162,558,492

114,016,116

基本財産及びその他の固定資産計

105,951,968

69,767,673

2,405,780

2,191,280

8,131,794

6,329,187

76,001

0100,149,953

65,629,766

62,408,539

48,386,350

162,558,492

114,016,116

105,951,968

69,767,673

2,405,780

2,191,280

8,131,794

6,329,187

100,149,953

65,629,766

将来入金予定の償還補助金の額
差

引

0

0

0

0
76,001（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

96

0

0

別紙3

引当金明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 きたひだまり保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

8,671,253

退職給付引当金

7,447,760

計16,119,013

当期減少額

当期増加額

目的使用
21,137,970

22,087,092
(
(
(

) (

) (

1,494,540
389,160 ) (23,581,632
389,160 ) (80,04019,880 ) (21,218,010
19,880 ) (

97

期末残高

その他
)
)
0
0)

9,620,375
8,862,260
18,482,635

摘要

(⑨)

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 きたひだまり保育園
区分
人件費積立金(保育)前期末残高
25,000,000

当期増加額
38,000,000

計

25,000,000

38,000,000

区分
人件費積立資産（保育）
退職給付引当資産計

前期末残高
25,000,000

当期増加額
38,000,000

7,447,760

1,494,540

32,447,760

39,494,540

98

当期減少額

0

当期減少額

期末残高
63,000,000
0063,000,000

期末残高
63,000,000

80,0408,862,260

80,040071,862,260(単価：円）
摘要(単価：円）
摘要
退職給付引当金に対応している。

拠点区分別 令和 5年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

国立ひまわり保育園

99

第一号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
収 借入金利息補助金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
保健衛生費支出
活動
保育材料費支出に水道光熱費支出
よ
消耗器具備品費支出
る
収
保険料支出
支
賃借料支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
支 職員被服費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
収 施設整備等補助金収入
入 施設整備等補助金収入

228,278,158
128,295,700
3,424,500
3,424,500
96,557,958
95,838,958
719,000
559,432
81
2,976,105
2,407,200
568,905
568,905
231,813,776
164,693,295
87,759,487
28,937,677
25,393,954
1,023,495
21,578,682
18,367,357
9,057,251
1,194,624
1,259,824
4,439,743
2,016,262
132,220
101,205
166,228
21,748,749
7,080,692
14,00088,45443,600691,974
550,000
724,699
2,819,028
2,819,028
128,216
3,715,698
4,556,275
115,566
1,046,947
173,600
173,600
863,387
2,133,500
2,133,500
207,806,288
24,007,488

100

決算(B)
231,517,588
133,665,920
3,456,000
3,456,000
94,395,668
93,663,668
732,000
273,056265
4,430,531
49,4001,925,420
123,120
2,332,591
2,332,591
236,221,440
168,298,009
90,651,711
27,292,872
24,691,896
232,558
2,120,900
23,308,072
19,096,921
9,305,641
1,336,472
1,214,670
4,737,570
2,226,251
55,22097,955
123,142
24,186,262
7,138,329
7,795
91,505
21,732562,264
641,300
879,9545,539,476
5,539,476
117,800
3,496,374
4,551,051
115,566
913,016
110,100
110,100
793,967
1,925,420
1,925,420
214,300,579
21,920,861
1,479,000
1,479,000

差異(A)‑(B)△3,239,430△5,370,220△31,500△31,500
2,162,290
2,175,290△13,000
286,376△184△1,454,426△49,400
481,780△123,120△1,763,686△1,763,686△4,407,664△3,604,714△2,892,224
1,644,805
702,058△232,558△1,097,405△1,729,390△729,564△248,390△141,848
45,154△297,827△209,989
77,0003,250
43,086△2,437,513△57,637
6,205△3,051
21,868
129,710△91,300△155,255△2,720,448△2,720,448
10,416219,3245,224
0133,93163,50063,50069,420208,080
208,080△6,494,291
2,086,627△1,479,000△1,479,000

備考

第一号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施収
設入
施設整備等収入計(4)整備
設備資金借入金元金償還支出
等
固定資産取得支出に支よ 出 器具及び備品取得支出
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収 その他の活動による収入
そ 入 その他の収入の差入保証金返還金収入
他
その他の活動収入計(7)の活
長期運営資金借入金元金償還支出
動
積立資産支出に
退職給付引当資産支出
よる 支 拠点区分間繰入金支出
収出
その他の活動による支出
支
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)予算(A)9,048,000
880,000
880,000
9,928,000△9,928,000

518,925
443,92575,000518,925
2,496,000
1,394,904
1,394,904
9,999,000
593,760
593,760
14,483,664△13,964,739

決算(B)

差異(A)‑(B)1,479,000
9,048,000
984,500
984,500△1,479,000
0△104,500△104,500

10,032,500△8,553,500
974,280
974,280
708,738
633,738
75,0001,683,018
2,496,000
1,466,112
1,466,112
9,999,000
740,240
740,240
14,701,352△13,018,334△104,500△1,374,500△974,280△974,280△189,813△189,813
0△1,164,093
0△71,208△71,2080△146,480△146,480△217,688△946,405―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)101

114,749

349,027△234,278

35,153,288
35,268,037

35,153,288
35,502,315

0△234,278

備考

第二号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
ー
水道光熱費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
動
賃借料
増
雑費
減
事務費
の
部
福利厚生費
費 職員被服費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収 受入研修費収益
益 利用者等外給食収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)231,517,588
133,665,920
3,456,000
3,456,000
94,395,668
93,663,668
732,000
123,120
123,120
231,640,708
169,185,416
90,651,711
27,688,447
24,691,896
232,558
2,612,732
23,308,072
19,080,171
9,288,891
1,336,472
1,214,670
4,737,570
2,226,251
55,22097,955
123,142
24,186,262
7,138,329
7,795
91,505
21,732562,264
641,300
879,9545,539,476
5,539,476
117,800
3,496,374
4,551,051
115,566
913,016
110,100
110,100
21,245,539△16,561,143
217,136,245
14,504,463
273,056265
4,307,411
49,4001,925,420
2,332,591
2,332,591
4,580,732
102

前年度決算(B)229,931,351
129,116,060
2,694,420
2,694,420
98,120,871
97,534,371
586,500
60
60
229,931,411
160,361,076
83,313,225
28,301,558
25,186,229
2,439,992
21,120,072
18,077,747
8,584,059
1,304,377
978,497
5,691,814
1,158,128
130,625
97,955132,292
21,413,937
7,760,631
17,12678,981
4,690
443,971
220,671
1,170,378
979,245
1,804,173
1,804,173
108,091
3,287,796
4,551,051
200
877,333
109,600
109,600
21,362,712△16,041,023
205,174,449
24,756,962
290,816308
5,529,087
37,0002,296,020
3,196,067
3,196,067
5,820,211

増減(A)‑(B)1,586,237
4,549,860
761,580
761,580△3,725,203△3,870,703
145,500
123,060
123,060
1,709,297
8,824,340
7,338,486△613,111△494,333
232,558
172,740
2,188,000
1,002,424
704,832
32,095
236,173△954,244
1,068,123△75,405
0△9,1502,772,325△622,302△9,331
12,524
17,042
118,293△220,671△529,078△99,291
3,735,303
3,735,303
9,709
208,578
0
115,366
35,683500
500△117,173△520,120
11,961,796△10,252,499△17,760△43△1,221,676
12,400△370,600△863,476△863,476△1,239,479

第二号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

支払利息
サー
その他のサービス活動外費用
ビ
利用者等外給食費
ス
費
活
動用
外
増
減
サービス活動外費用計(5)の部
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 その他の特別収益
益
その他の特別収益
特
別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額減
拠点区分間繰入金費用の部 費 その他の特別損失用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)103

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)793,967
1,925,420
1,925,420

883,278
2,296,020
2,296,020△89,311△370,600△370,600

2,719,387
1,861,345
16,365,808
1,479,000
1,479,000
633,738
633,738
2,112,738
1,479,000
9,999,000
740,240
740,240
12,218,240△10,105,502
6,260,306
13,408,202
19,668,508

3,179,298
2,640,913
27,397,875

9,690,000
186,500
186,500
9,876,500△9,765,760
17,632,115△4,223,913
13,408,202△459,911△779,568△11,032,067
1,479,000
1,479,000
522,998
522,998
2,001,998
1,479,000
309,000
553,740
553,740
2,341,740△339,742△11,371,809
17,632,115
6,260,306

19,668,508

13,408,202

6,260,306

110,740
110,740
110,740

第三号第四様式

国立ひまわり保育園拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
構築物
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金

資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

46,012,908
27,177,837
14,842,370
1,097,260
1,051,221
80,085
270,683
1,425,960
67,492
398,352,548
356,384,853
356,384,853
41,967,695
17,706,790
2,819,651
151,8628,597,364
3,000,000
9,692,028

45,661,833
34,446,224
6,349,940
768,875
2,244,414
63,335
200,683
1,588,362
0
420,381,919
373,345,985
373,345,985
47,035,934
19,617,792
3,752,978607,440
10,290,696
3,000,000
9,767,028

444,365,456

466,043,752

増減

当年度末

351,075 流動負債
33,861,329△7,268,387 事業未払金
4,182,806
8,492,430 １年以内返済予定設備資金借入金
9,048,000
328,385 １年以内返済予定長期運営資金借入金
2,496,000△1,193,193 未払費用
3,944,383
16,750 職員預り金
728,633
70,000 拠点区分間借入金
1,574,686△162,402 賞与引当金
11,886,821
67,492△22,029,371 固定負債
105,733,364△16,961,132 設備資金借入金
74,824,000△16,961,132 長期運営資金借入金
12,312,000△5,068,239 拠点区分間長期借入金
10,000,000△1,911,002 退職給付引当金
8,597,364
負債の部合計△933,327
139,594,693
純資産の部△455,578
基本金△1,693,332
0 国庫補助金等特別積立金
282,102,255△75,000 その他の積立金
3,000,000
人件費積立金(保育)3,000,000
次期繰越活動増減差額
19,668,508(うち当期活動増減差額)
6,260,306
純資産の部合計
304,770,763
負債及び純資産の部合計△21,678,296
444,365,456

104

前年度末

増減

33,480,456
5,380,384
9,048,000
2,496,000
2,818,658
529,826
1,716,342
11,491,246

380,873△1,197,578
001,125,725
198,807△141,656
395,575

118,970,696
83,872,000
14,808,000
10,000,000
10,290,696
152,451,152△13,237,332△9,048,000△2,496,000
0△1,693,332△12,856,459

297,184,398
3,000,000
3,000,000
13,408,202
17,632,115
313,592,600
466,043,752△15,082,143
006,260,306△11,371,809△8,821,837△21,678,296

別紙２
計算書類に対する注記（国立ひまわり保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)国立ひまわり保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
373,345,985
373,345,985

当期増加額
0
0

当期減少額
16,961,132
16,961,132(単位:円)
当期末残高
356,384,853
356,384,853

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）356,384,853円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計356,384,853円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 52,688,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計
52,688,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
435,536,795
79,151,942
356,384,853
小計
435,536,795
79,151,942
356,384,853
その他の固定資産
構築物
26,539,819
8,833,029
17,706,790
器具及び備品12,860,174
10,040,523
2,819,651
小計
39,399,993
18,873,552
20,526,441
合計
474,936,788
98,025,494
376,911,294

105

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

国立ひまわり保育園（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物
基本財産合計373,345,985

279,871,148

00

16,961,132

12,715,320

00356,384,853

267,155,828

79,151,942

59,338,148

435,536,795

326,493,976

373,345,985

279,871,148

00

16,961,132

12,715,320

00356,384,853

267,155,828

79,151,942

59,338,148

435,536,795

326,493,976

19,617,792

13,852,010

001,911,002

1,307,352

00

17,706,790

12,544,658

8,833,029

6,100,967

26,539,819

18,645,625

その他の固定資産（有形固定資産）
構築物
器具及び備品3,752,9782,876,618

984,500

880,000

1,917,827

1,501,009

00

2,819,651

2,255,609

10,040,523

7,841,806

12,860,174

10,097,415

その他の固定資産（有形固定資産）計

23,370,770

16,728,628

984,500

880,000

3,828,829

2,808,361

0020,526,441

14,800,267

18,873,552

13,942,773

39,399,993

28,743,040

607,440

584,622455,578

146,160

2,126,030

2,046,155

2,277,892

2,192,315

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア00438,46200151,862

差入保証金

9,767,028

0

0

0

0

0

75,0000

9,692,028

000

9,692,028

その他の固定資産（無形固定資産）計

10,374,468

584,62200455,578

438,46275,00009,843,890

146,160

2,126,030

2,046,155

11,969,920

2,192,315

その他の固定資産計

33,745,238

17,313,250

984,500

880,000

4,284,407

3,246,823

75,000030,370,331

14,946,427

20,999,582

15,988,928

51,369,913

30,935,355

基本財産及びその他の固定資産計

407,091,223

297,184,398

984,500

880,000

21,245,539

15,962,143

75,0000386,755,184

282,102,255

100,151,524

75,327,076

486,906,708

357,429,331

407,091,223

297,184,398

984,500

880,000

21,245,539

15,962,143

386,755,184

282,102,255

将来入金予定の償還補助金の額
差

引

0

0

0

0
75,000（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

106

0

0

0

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 国立ひまわり保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

11,491,246

退職給付引当金

10,290,696

計

21,781,942

当期減少額

当期増加額

目的使用
27,292,872

27,688,447
(
(
(

) (

) (

3,492,192
2,026,080 ) (31,180,639
2,026,080 ) (5,185,524
4,211,244 ) (32,478,396
4,211,244 ) (

107

期末残高

その他
)
)
0
0)

11,886,821
8,597,364
20,484,185

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 国立ひまわり保育園
区分
人件費積立金（保育）計

区分
人件費積立金資産（保育）
退職給付引当資産計

前期末残高
3,000,000

当期増加額

3,000,000

前期末残高
3,000,000

当期減少額

0

当期増加額

0

当期減少額

期末残高
3,000,000
003,000,000

期末残高
3,000,000

10,290,696

3,492,192

5,185,524

8,597,364

13,290,696

3,492,192

5,185,524

0
11,597,364108(単価：円）
摘要(単価：円）
摘要
退職給付引当金に対応している。

拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

西国分寺保育園

109

第一号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
収 借入金利息補助金収入
入受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
保健衛生費支出
活動
保育材料費支出に水道光熱費支出
よ
消耗器具備品費支出
る
収
保険料支出
支
賃借料支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
支 旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)262,357,410
145,532,170
3,622,500
3,622,500
113,202,740
1,809,000
110,371,740
1,022,000
79
2,178,840
10,0002,009,740
159,100
159,100
264,536,329
189,794,209
104,706,879
29,558,102
31,813,613
1,112,489
22,603,126
21,882,614
11,388,548
1,178,754
1,433,066
5,416,039
2,101,630
139,750
129,618
95,20923,543,673
4,995,417
59,516207,164
21,000460,939
675,720
711,936
58,333
11,292,879
11,292,879
174,010
1,927,192
40,0001,255,000
01,272,367
392,200
392,200
214,200
1,985,940
1,985,940
237,420,636
110

決算(B)
264,727,382
146,439,490
3,591,000
3,591,000
114,696,892
113,579,392
1,117,500
47,600656
2,588,741
59,4001,963,500
150,680
415,161
415,161
267,364,379
193,885,613
97,622,751
27,527,376
31,852,328
10,567,757
2,657,448
23,657,953
22,847,205
11,367,259
1,199,952
1,728,621
4,873,304
3,366,223
125,750
137,839
48,25723,802,778
5,223,039
30,876
105,8485,500
554,553
1,926,100
737,199
10,031,210
10,031,210
172,235
1,798,924
49,324
1,878,000
136,177
1,023,693
130,100
130,100
178,500
1,963,500
1,963,500
242,677,596

差異(A)‑(B)△2,369,972△907,320
31,50031,500△1,494,152
1,809,000△3,207,652△95,500△47,600△577△409,901△49,400
46,240△150,680△256,061△256,061△2,828,050△4,091,404
7,084,128
2,030,726△38,715△10,567,757△1,544,959△1,054,827△964,591
21,289△21,198△295,555
542,735△1,264,593
14,000△8,221
46,952△259,105△227,622
28,640101,316
15,500△93,614△1,250,380△25,263
58,333
1,261,669
1,261,669
1,775
128,268△9,324△623,000△136,177
248,674
262,100
262,100
35,70022,44022,440△5,256,960

備考

第一号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 器具及び備品取得支出
収 出 構築物取得支出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そ 収 その他の活動による収入の入その他の収入他
その他の活動収入計(7)の活
積立資産支出動
退職給付引当資産支出によ 支 拠点区分間繰入金支出
る 出 その他の活動による支出
収その他の支出支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)27,115,693

1,225,000
4,401,532
3,403,172
998,360
5,626,532△5,626,532

17,28017,28017,2801,648,755
1,648,755
11,334,000
274,000
274,000
13,256,755△13,239,475

決算(B)

差異(A)‑(B)24,686,783
1,848,000
1,848,000

2,428,910△1,848,000△1,848,000

1,848,000
2,100,000
2,908,092
2,059,156
848,936
5,008,092△3,160,092
1,394,260
1,394,260
282,780
282,780
1,677,040
1,590,220
1,590,220
11,334,000
274,000
274,000
13,198,220△11,521,180△1,848,000△875,000
1,493,440
1,344,016
149,424
618,440△2,466,440△1,394,260△1,394,260△265,500△265,500△1,659,760
58,53558,53500058,535△1,718,295―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)8,249,686

10,005,511△1,755,825

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)30,991,680
39,241,366

30,991,680
40,997,191

0△1,755,825

111

備考

第二号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
ー
水道光熱費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
動
賃借料
増
雑費
減
事務費
の
部
福利厚生費
費 職員被服費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収 受入研修費収益
益 利用者等外給食収益
雑収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)264,727,382
146,439,490
3,591,000
3,591,000
114,696,892
113,579,392
1,117,500
150,680
150,680
264,878,062
195,568,193
97,622,751
29,013,996
31,852,328
10,567,757
2,853,408
23,657,953
22,808,410
11,328,464
1,199,952
1,728,621
4,873,304
3,366,223
125,750
137,839
48,25723,802,778
5,223,039
30,876
105,8485,500
554,553
1,926,100
737,199
10,031,210
10,031,210
172,235
1,798,924
49,324
1,878,000
136,177
1,023,693
130,100
130,100
7,951,348△5,124,382
245,006,347
19,871,715
47,600656
2,438,061
59,4001,963,500
415,161
415,1612,486,317
112

前年度決算(B)
241,225,520
135,379,510
3,559,500
3,559,500
102,286,510
101,014,010
1,272,500
2,960
2,960
241,228,480
186,520,055
101,253,008
31,070,981
28,719,395
3,037,662
22,439,009
21,233,817
11,024,919
1,406,112
1,130,274
5,075,798
2,088,698
124,340
282,578
101,098
18,431,875
3,930,398
39,140463,007
3,818
267,064
177,672
955,938
6,874,112
6,874,112
212,265
1,722,552
170,284
1,926,240
1,547,885
141,500
141,500
12,962,334△6,661,087
232,486,994
8,741,486
57,120754
4,546,615
84,0002,122,620
2,339,995
2,339,995
4,604,489

増減(A)‑(B)23,501,862
11,059,980
31,50031,50012,410,382
12,565,382△155,000
147,720
147,720
23,649,582
9,048,138△3,630,257△2,056,985
3,132,933
10,567,757△184,254
1,218,944
1,574,593
303,545△206,160
598,347△202,494
1,277,525
1,410△144,739△52,841
5,370,903
1,292,641△8,264△357,159
1,682
287,489
1,748,428△218,739
3,157,098
3,157,098△40,030
76,372△120,960△48,240
136,177△524,192△11,400△11,400△5,010,986
1,536,705
12,519,353
11,130,229△9,520△98△2,108,554△24,600△159,120△1,924,834△1,924,834△2,118,172

第二号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

支払利息
サー
その他のサービス活動外費用
ビ
利用者等外給食費
ス
費
活
動用
外
増
減
サービス活動外費用計(5)の部
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 その他の特別収益
益
その他の特別収益
特特別収益計(8)別国庫補助金等特別積立金積立額増減
拠点区分間繰入金費用の拠点区分間固定資産移管費用費
部
用 その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)113

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)178,500
1,963,500
1,963,500

214,200
2,122,620
2,122,620△35,700△159,120△159,120

2,142,000
344,317
20,216,032
1,848,000
1,848,000
282,780
282,780
2,130,780
1,848,000
11,334,000
79,209274,000
274,000
13,535,209△11,404,429
8,811,603
64,107,605
72,919,208

2,336,820
2,267,669
11,009,155

11,082,000△10,527,500
481,655
63,625,950
64,107,605△194,820△1,923,352
9,206,877
1,848,000
1,848,000△271,720△271,720
1,576,280
1,848,000
252,000
79,209274,000
274,000
2,453,209△876,929
8,329,948
481,655
8,811,603

72,919,208

64,107,605

8,811,603

554,500
554,500
554,500
11,082,000

第三号第四様式

西国分寺保育園拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

増減

当年度末

53,925,161
38,120,988
6,311,050
1,905,251
3,071,800
86,7955,000
1,075,597
3,348,680
139,556,120
94,264,040
94,264,040
45,292,080
1,775,129
8,290,152
27,9794,712,840
8,400,980
22,000,000
85,00040,088,170
30,469,118
3,492,630
1,254,157
23,04048,0000735,938
4,065,287
145,950,485
99,659,623
99,659,623
46,290,862
1,970,725
7,952,584
65,2824,544,391
9,672,880
22,000,000
85,000

193,481,281

186,038,655

13,836,991 流動負債
7,651,870 事業未払金
2,818,420 １年以内返済予定設備資金借入金
651,094 未払費用
3,048,760 預り金
38,795 職員預り金
5,000 前受金
339,659 拠点区分間借入金△716,607 賞与引当金△6,394,365 固定負債
△5,395,583 設備資金借入金△5,395,583 退職給付引当金
負債の部合計△998,782△195,596
337,568 基本金△37,303 国庫補助金等特別積立金
168,449 その他の積立金△1,271,900 人件費積立金(保育)0 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
7,442,626

114

前年度末

増減

27,723,173
6,661,251
2,100,000
5,104,561
10,000394,100
292,500
378,763
12,781,998
14,700,980
6,300,000
8,400,980
42,424,153
純資産の部

22,443,868
5,026,575
2,100,000
3,223,783
10,000491,132
297,000
0
11,295,378
18,072,880
8,400,000
9,672,880
40,516,748

5,279,305
1,634,676
0
1,880,7780△97,032△4,500378,763
1,486,620△3,371,900△2,100,000△1,271,900
1,907,405

56,137,920
22,000,000
22,000,000
72,919,208
8,811,603
151,057,128
193,481,281

59,414,302
22,000,000
22,000,000
64,107,605
481,655
145,521,907
186,038,655△3,276,382
00
8,811,603
8,329,948
5,535,221
7,442,626別紙２
計算書類に対する注記（西国分寺保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)西国分寺保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
99,659,623
99,659,623

当期増加額
0
0

当期減少額
5,395,583
5,395,583(単位:円)
当期末残高
94,264,040
94,264,040

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産） 94,264,040円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計
94,264,040円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金
8,400,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計8,400,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
259,449,500
165,185,460
94,264,040
259,449,500
165,185,460
94,264,040
小計
その他の固定資産
建物
2,835,882
1,060,753
1,775,129
構築物
12,442,688
4,152,536
8,290,152
121,234
27,979車輌運搬具
149,213
11,706,407
器具及び備品16,419,247
4,712,840
小計31,847,030
17,040,930
14,806,100
合計
291,296,530
182,226,390
109,070,140115

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
6,311,050
6,311,050
0
1,905,251
1,905,251
03,071,800
03,071,800
11,288,101
11,288,101
0

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし

116

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

西国分寺保育園（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

99,659,623

57,525,680

00

5,395,583

3,137,763

0094,264,040

54,387,917

165,185,460

101,487,083

259,449,500

155,875,000

99,659,623

57,525,680

00

5,395,583

3,137,763

0094,264,040

54,387,917

165,185,460

101,487,083

259,449,500

155,875,000

建物

1,970,725

000195,5960001,775,12901,060,753

02,835,882

0

構築物

7,952,584

1,734,622

848,9360511,368

82,619008,290,152

1,652,003

4,152,536

777,997

12,442,688

2,430,000

65,28200037,30300027,9790

121,2340149,2130

基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）

車両及び運搬具
器具及び備品4,544,391

154,000

2,059,156

0

1,811,498

56,00079,20904,712,840

98,00011,706,407

182,000

16,419,247

280,000

その他の固定資産（有形固定資産）計

14,532,982

1,888,622

2,908,092

02,555,765

138,619

79,2090

14,806,100

1,750,003

17,040,930

959,997

31,847,030

2,710,000

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

1,224,600

01,224,600

0

差入保証金

85,000

0

0

0

0

0

0

0

85,00000085,0000

その他の固定資産（無形固定資産）計

85,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

85,0000001,224,600

01,309,6000

その他の固定資産計14,617,982

1,888,622

2,908,092

02,555,765

138,619

79,2090

14,891,100

1,750,003

18,265,530

959,997

33,156,630

2,710,000

基本財産及びその他の固定資産計

114,277,605

59,414,302

2,908,092

0

7,951,348

3,276,382

79,2090

109,155,140

56,137,920

183,450,990

102,447,080

292,606,130

158,585,000

将来入金予定の償還補助金の額
差引0114,277,605

59,414,302

0
2,908,092

00
7,951,348

3,276,382

079,209（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

117

0

0
109,155,140

56,137,920

別紙3

(⑨)

引当金明細書令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 西国分寺保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

11,295,378

退職給付引当金

9,672,880

計

20,968,258

当期減少額

当期増加額

目的使用
27,527,376

29,013,996
(
(
(

(

) (

1,753,980
163,760 ) (30,767,976
163,760 ) (3,025,880
1,631,620 ) (30,553,256
1,631,620 ) (

118

期末残高

その他
)
)
0
0)

12,781,998
8,400,980
21,182,978

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書
令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 西国分寺保育園(単価：円）
区分
人件費積立金(保育)前期末残高
22,000,000

計

22,000,000

当期増加額

当期減少額

0

期末残高
22,000,000

0

摘要

22,000,000(単価：円）

区分
人件費積立資産（保育）
退職給付引当資産計

前期末残高
22,000,000

当期増加額

当期減少額

期末残高
22,000,000

摘要

9,672,880

1,753,980

3,025,880

8,400,980 退職給付引当金に対応している。

31,672,880

1,753,980

3,025,880

30,400,980

119拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

富士本保育園120

第一号第四様式

富士本保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
収 借入金利息補助金収入
入受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
保育材料費支出
活動
水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
よ
保険料支出
る
収
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
支 旅費交通費支出
出 研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
収 施設整備等補助金収入
入 施設整備等補助金収入

276,768,748
170,980,400
4,018,500
4,018,500
101,769,848
99,960,848
1,809,000
1,321,610
113
2,252,580
15,0002,054,620
182,960
182,960
280,343,051
188,755,489
106,531,772
33,231,498
24,009,923
1,334,993
23,647,303
20,380,684
12,363,193
429,309910,3105,230,304
1,238,209
73,570135,789
24,931,781
6,477,668
27,689220,382
96,273907,794
1,930,360
719,8218,737,211
8,737,211
167,324
2,007,752
571,764
1,608,259
133,491
1,195,063
130,930
130,930
2,451,263
2,024,020
2,024,020
238,543,237
41,799,814

121

決算(B)
276,127,962
170,273,930
4,005,000
4,005,000
101,849,032
99,967,532
1,881,500
1,697,489
160
2,067,850
33,0001,950,580
84,27084,270279,893,461
190,708,922
101,528,030
31,845,490
23,318,126
8,668,088
1,335,000
24,014,188
21,009,251
12,548,539
558,853
1,120,153
5,367,242
1,248,873
73,57092,021
26,583,633
6,437,183
32,769204,351
57,433704,242260
3,182,300
680,5219,562,737
9,562,737
162,029
1,960,196
530,064
1,536,481
167,491
1,242,580
122,996
122,996
2,376,766
1,950,580
1,950,580
242,629,152
37,264,309
2,000,000
2,000,000

差異(A)‑(B)640,786
706,470
13,50013,500△79,184△6,684△72,500△375,879△47
184,730△18,000
104,040
98,69098,690449,590△1,953,433
5,003,742
1,386,008
691,797△8,668,088△7△366,885△628,567△185,346△129,544△209,843△136,938△10,664
043,768△1,651,852
40,485△5,08016,031
38,840203,552△260△1,251,940
39,300△825,526△825,526
5,295
47,556
41,70071,778△34,000△47,517
7,934
7,934
74,49773,44073,440△4,085,915
4,535,505△2,000,000△2,000,000

備考

第一号第四様式

富士本保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
設備資金借入金収入
収
施入
設
施設整備等収入計(4)整設備資金借入金元金償還支出
備
固定資産取得支出等に 支 器具及び備品取得支出
よ 出 構築物取得支出
る
建設仮勘定取得支出
収支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
拠点区分間繰入金収入
その他の活動による収入
収 その他の収入入差入保証金返還金収入
そその他の活動収入計(7)の他
積立資産支出の退職給付引当資産支出
活
人件費積立資産支出(保育)動に
保育所施設･設備整備積立資産支出
よ支る 出 拠点区分間繰入金支出
その他の活動による支出
収支
その他の支出
差入保証金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)備考

53,000,000

53,000,000

053,000,000
21,176,684
53,000,000
053,000,000

55,000,000
21,186,083
28,104,600
1,304,600△2,000,000△9,39924,895,400△1,304,600
53,000,000△26,800,000
24,886,001△26,886,001
20,000,000
00020,000,000△11,242,780△42,780
15,000,000△26,200,000
0△202,526△123,526△79,000△11,445,306
31,445,306

74,176,684△21,176,684
20,000,000
171,000
22,000149,000
20,171,000
16,911,760
1,911,760
15,000,000
11,460,000

28,371,760△8,200,760

26,800,000
49,290,683
5,709,317
171,000
22,000149,000
171,000
28,154,540
1,954,540
26,200,000
11,460,000
202,526
123,526
79,00039,817,066△39,646,066―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)12,422,370

3,327,560

9,094,810

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)44,891,848
57,314,218

44,891,848
48,219,408

0
9,094,810

122

第二号第四様式

富士本保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
利用者等利用料収益
利用者等利用料収益(一般)収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
サ
ー
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
動
車輌費
増
雑費
減
事務費
の
部
福利厚生費
費 職員被服費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
益 受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益

276,127,962
170,273,930
4,005,000
4,005,000
101,849,032
99,967,532
1,881,500

276,127,962
193,260,969
101,528,030
32,442,997
23,318,126
8,668,088
3,289,540
24,014,188
20,980,653
12,519,941
558,853
1,120,153
5,367,242
1,248,873
73,57092,021
26,583,633
6,437,183
32,769204,351
57,433704,242260
3,182,300
680,5219,562,737
9,562,737
162,029
1,960,196
530,064
1,536,481
167,491
1,242,580
122,996
122,996
11,821,126△9,534,280
243,112,101
33,015,861
1,697,489
160
2,067,850
33,0001,950,580
84,270123

前年度決算(B)
276,518,470
163,218,760
3,780,000
3,780,000
109,519,710
107,126,710
2,393,000
100
100
276,518,570
181,944,199
100,375,880
32,729,147
23,321,237
3,264,170
22,253,765
21,384,093
11,936,592
565,129
1,009,560
6,311,663
1,393,839
70,8207,000
6189,42923,816,960
8,607,853
66,937
117,972
53,480313,017705,100
726,180
7,592,394
7,592,394
199,086
1,880,457
460,944
1,419,407
6,200
1,540,924
127,009
127,009
11,321,917△8,269,444
230,197,725
46,320,845
1,909,061
333
4,475,821
5,000
2,159,680
2,311,141

増減(A)‑(B)△390,508
7,055,170
225,000
225,000△7,670,678△7,159,178△511,500△100△100△390,608
11,316,770
1,152,150△286,150△3,111
8,668,088
25,3701,760,423△403,440
583,349△6,276
110,593△944,421△144,966
2,750△7,000△61
2,592
2,766,673△2,170,670△34,168
86,3793,953
391,225260
2,477,200△45,659
1,970,343
1,970,343△37,057
79,73969,120117,074
161,291△298,344△4,013△4,013499,209△1,264,836
12,914,376△13,304,984△211,572△173△2,407,971
28,000△209,100△2,226,871

第二号第四様式

富士本保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

雑収益
サ
ー収
ビ益
サービス活動外収益計(4)ス
支払利息活その他のサービス活動外費用動
外 費 利用者等外給食費
増用
減サービス活動外費用計(5)の部
サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 その他の特別収益
益
その他の特別収益
特別収益計(8)固定資産売却損･処分損
構築物売却損･処分損
特
別
器具及び備品売却損･処分損
増
構築物除却･廃棄費用減
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)の部 費 国庫補助金等特別積立金積立額
用
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)減 保育所施設･設備整備積立金積立額
差額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)前年度決算(B)84,2702,311,141△2,226,871

3,765,499
2,376,766
1,950,580
1,950,580

6,385,215
2,689,708
2,156,280
2,156,280△2,619,716△312,942△205,700△205,700

4,327,346△561,847
32,454,014
2,000,000
2,000,000
22,00022,0002,022,000
132,8031
132,802

4,845,988
1,539,227
47,860,072△518,642△2,101,074△15,406,058
2,000,000
2,000,000
22,00022,0002,022,000△1,579,677
1
132,802△1,712,480△131,014
2,000,000
180,000
79,000116,026
116,026
664,335
1,357,665△14,048,393
34,860,092
20,811,699

1,712,480

1,712,480△131,014
2,000,000
11,460,000
79,000123,526
123,526
13,664,315△11,642,315
20,811,699
252,984,023
273,795,722

11,280,000
7,500
7,500
12,999,980△12,999,980
34,860,092
218,123,931
252,984,023

26,200,000
26,200,000

247,595,722

124

増減(A)‑(B)26,200,000
26,200,000

252,984,023△5,388,301

第三号第四様式

富士本保育園拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金

60,363,840
22,065,196
5,492,700
27,203,443
3,840,128
110,689
347,200
1,293,715
10,76965,976,604
55,433,446
7,183,880
1,201,953
749,950
82,09170,0001,255,284
0

固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品
建設仮勘定
退職給付引当資産
保育所施設・設備整備積立資産
差入保証金
資産の部合計607,783,796
525,503,667
397,462,732
128,040,935
82,280,129
2,296,010
14,549,634
2,184,365
26,800,000
10,130,120
26,200,000
120,000
668,147,636

564,887,525
534,814,579
397,462,732
137,351,847
30,072,946
2,652,541
16,243,968
1,471,917
9,435,520
0269,000
630,864,129

増減

当年度末

△5,612,764 流動負債
△33,368,250 事業未払金△1,691,180 その他の未払金
26,001,490 １年以内返済予定設備資金借入金
3,090,178 未払費用
28,598 預り金
277,200 職員預り金
38,431 前受金
10,769 拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
42,896,271△9,310,912 設備資金借入金
0 退職給付引当金
負債の部合計△9,310,912
52,207,183△356,531 基本金△1,694,334 国庫補助金等特別積立金
712,448 その他の積立金
26,800,000 保育所施設・設備整備積立金
694,600 次期繰越活動増減差額
26,200,000 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△149,000
負債及び純資産の部合計
37,283,507

125

前年度末

増減

49,912,119
3,577,461
024,076,870
3,642,664
88,240587,100
306,000
3,832,278
13,801,506
234,737,962
224,607,842
10,130,120
284,650,081
純資産の部

55,626,286
5,081,363
9,460,000
21,419,622
2,279,042
88,240533,020
315,000
3,246,000
13,203,999
204,886,693
195,451,173
9,435,520
260,512,979△5,714,167△1,503,902△9,460,000
2,657,248
1,363,622
0
54,080△9,000586,278
597,50729,851,269
29,156,669
694,600
24,137,102

109,701,833
26,200,000
26,200,000
247,595,722
20,811,699
383,497,555
668,147,636

117,367,127
00252,984,023
34,860,092
370,351,150
630,864,129△7,665,294
26,200,000
26,200,000△5,388,301△14,048,393
13,146,405
37,283,507

別紙２
計算書類に対する注記（富士本保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)富士本保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
397,462,732
146,662,763
544,125,495

当期増加額

当期減少額
0
0
0

0
9,310,916
9,310,916(単位:円)
当期末残高
397,462,732
137,351,847
534,814,579

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）137,351,847円
土地（基本財産）397,462,732円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計534,814,579円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 169,332,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計
169,332,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
255,693,438
118,341,591
137,351,847
小計
255,693,438
118,341,591
137,351,847
その他の固定資産
建物
5,321,378
2,668,837
2,652,541
構築物
23,665,735
7,421,767
16,243,968
器具及び備品7,326,007
5,854,090
1,471,917
36,313,120
15,944,694
20,368,426
小計
合計
292,006,558
134,286,285
157,720,273

126

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
7,183,880
7,183,880
01,201,953
1,201,953
0749,950
749,950
09,135,783
9,135,783
0

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

127

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

富士本保育園（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物
土地
基本財産合計137,351,847

112,661,066

00

9,310,912

7,660,34000

128,040,935

105,000,726

127,652,503

105,365,274

255,693,438

397,462,732

0

0

0

0

0

0

0

397,462,732

0

0

0

397,462,732

210,366,000
0534,814,579

112,661,066

00

9,310,912

7,660,340

00525,503,667

105,000,726

127,652,503

105,365,274

653,156,170

210,366,000

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

2,652,541

394,376

0356,531

36,3740

2,296,010

358,0023,025,368

184,901

5,321,378

542,903

構築物

16,243,968

4,015,408

001,694,333

454,157

1

0

14,549,634

3,561,251

8,997,871

4,301,029

23,547,505

7,862,280

器具及び備品1,471,917

296,277

1,304,600

721,800

459,350

105,209132,802

131,0142,184,365

781,854

5,879,624

546,105

8,063,989

1,327,959

その他の固定資産（有形固定資産）計

20,368,426

4,706,061

1,304,600

721,800

2,510,214595,740

132,803

131,014

19,030,009

4,701,107

17,902,863

5,032,035

36,932,872

9,733,142

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,468,950

01,468,95000その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエアその他の固定資産（無形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計

0

0

0

0

0

149,0000

120,0000

1,468,950

01,588,950

04,706,061

1,304,600

721,800

2,510,214595,740

281,803

131,014

19,150,009

4,701,107

19,371,813

5,032,035

38,521,822

9,733,142

544,653,676

109,701,833

147,024,316

110,397,309

691,677,992

220,099,142

544,653,676

109,701,833

555,452,005

117,367,127

555,452,005

117,367,127

将来入金予定の償還補助金の額
差引0269,000
20,637,426

1,304,600

721,800

1,304,600

721,800

0

11,821,126

8,256,080

11,821,126

8,256,080

0281,803

131,014281,803

131,01400（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

128

0

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 富士本保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

13,203,999

退職給付引当金

9,435,520

計

22,639,519

当期減少額

当期増加額

目的使用
31,845,490

32,442,997
(
(
(

(

) (

2,154,640
200,100(
34,597,637
200,100 ) (1,460,040
1,460,040 ) (33,305,530
1,460,040 ) (

129

期末残高

その他
)
)
0
0)

13,801,506
10,130,120
23,931,626

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 富士本保育園(単価：円）
区分
保育所施設・設備整備積立資産

前期末残高

計

0

当期増加額
26,200,000

026,200,000

当期減少額

0

期末残高
26,200,000
0026,200,000

摘要(単価：円）
区分
退職給付引当資産
保育所施設・設備整備積立金
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

9,435,520

2,154,640

026,200,000

9,435,520

28,354,640

130

1,460,040

1,460,040

期末残高摘要
退職給付引当金に対応してい10,130,120
る。
26,200,000
036,330,120

拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

光が丘保育園131

第一号第四様式

光が丘保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)収 受取利息配当金収入
入 その他の収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
保健衛生費支出
活
保育材料費支出動
消耗器具備品費支出
に
よ
保険料支出
る
雑支出
収
事務費支出
支
支 福利厚生費支出
出 職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に車輌運搬具取得支出
よる支収出支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
収 積立資産取崩収入
入 退職給付引当資産取崩収入

233,730,600
233,730,600
9,846,000
223,884,600
115
1,348
1,348
1,348
233,732,063
184,708,829
105,236,765
32,616,813
22,090,527
1,201,497
23,563,227
12,998,241
8,710,760
1,374,877
859,664
1,936,650
105,290
11,00023,222,133
11,979,489
23,165
307,102103,117
1,402,140
95,974477,324
7,332,308
7,332,308
94,88037,938445,416
147,642716,238
59,40059,400220,929,203
12,802,860

685,740
685,740

685,740△685,740

132

決算(B)

差異(A)‑(B)235,231,600
235,231,600
11,347,000
223,884,600
184
144,268
142,920
1,348
1,348
235,376,052
178,282,759
94,656,740
29,517,677
20,905,038
8,133,996
2,868,180
22,201,128
12,394,457
8,551,512
1,398,400
1,110,686
1,277,569
51,2905,000
25,763,677
13,755,186
53,135
225,731
60,734
1,698,621
95,974
406,869
8,052,404
8,052,404
88,99737,938396,864
147,642694,982
48,60048,600216,440,893
18,935,159
1,524,000
1,524,000△1,501,000△1,501,000△1,501,000
0△69△142,920△142,920
00△1,643,989
6,426,070
10,580,025
3,099,136
1,185,489△8,133,996△1,666,683
1,362,099
603,784
159,248△23,523△251,022
659,081
54,0006,000△2,541,544△1,775,697△29,970
81,371
42,383△296,481
070,455△720,096△720,096
5,883
048,552
0
21,256
10,80010,8004,488,310△6,132,299△1,524,000△1,524,000

1,524,000
685,740
685,740△1,524,000
00685,740
838,260
1,523,760
1,523,760

0△1,524,000△1,523,760△1,523,760

備考

第一号第四様式

光が丘保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
その収他入その他の活動収入計(7)の積立資産支出活
退職給付引当資産支出
動に 支 拠点区分間繰入金支出
よ出る
その他の活動支出計(8)収支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)1,689,120
1,689,120
10,428,000

1,523,760
1,793,550
1,793,550
10,661,171△1,523,760△104,430△104,430△233,171

12,117,120△12,117,120

12,454,721△10,930,961△337,601△1,186,159―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)133

08,842,458△8,842,458△1,932,389△1,932,389△1,932,389
6,910,069

0△8,842,458

備考

第二号第四様式

光が丘保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益その他の事業収益
補助金事業収益(公費)収
受託事業収益(公費)益
その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
ー
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
雑費
活
動
事務費
増
福利厚生費
減
の 費 職員被服費
部 用 旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー
雑収益
益
ビ
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 施設整備等補助金収益

235,231,600
235,231,600
11,347,000
223,884,600
142,920
142,920
235,374,520
179,537,643
94,656,740
30,502,771
20,905,038
8,133,996
3,137,970
22,201,128
12,405,447
8,562,502
1,398,400
1,110,686
1,277,569
51,2905,000
25,763,677
13,755,186
53,135
225,731
60,734
1,698,621
95,974
406,869
8,052,404
8,052,404
88,99737,938396,864
147,642694,982
48,60048,600645,800△1,524,000
216,828,567
18,545,953
184
1,348
1,348
1,348
1,532

1,532
18,547,485
1,524,000
1,524,000
134

前年度決算(B)
238,185,615
238,185,615
14,130,000
224,055,615

238,185,615
194,641,128
104,587,807
32,214,636
29,747,910
3,395,570
24,695,205
13,063,321
8,576,283
1,902,533
1,832,775
665,159
82,9003,671
24,271,290
16,995,638
15,901
251,255
81,816
658,701
120,724
555,431
4,292,726
4,292,726
68,43375,240441,452200
690,242
23,531
23,531
435,247
232,410,986
5,774,629
264
516,000
516,000
516,000
516,264

516,264
6,290,893

増減(A)‑(B)△2,954,015△2,954,015△2,783,000△171,015
142,920
142,920△2,811,095△15,103,485△9,931,067△1,711,865△8,842,872
8,133,996△257,600△2,494,077△657,874△13,781△504,133△722,089
612,410△31,610
1,329
1,492,387△3,240,452
37,234△25,524△21,082
1,039,920△24,750△148,562
3,759,678
3,759,678
20,564△37,302△44,588
147,442
4,740
25,06925,069210,553△1,524,000△15,582,419
12,771,324△80△514,652△514,652△514,652△514,732△514,732
12,256,592
1,524,000
1,524,000

第二号第四様式

光が丘保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
収益

当年度決算(A)

その他の特別収益
その他の特別収益

特別収益計(8)特別国庫補助金等特別積立金積立額増
拠点区分間繰入金費用
減費の用部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)135

前年度決算(B)
437,940
437,940
437,940

増減(A)‑(B)1,524,000
1,524,000
10,661,171

4,271,548△437,940△437,940
1,086,060
1,524,000
6,389,623

12,185,171△10,661,171
7,886,314△8,822,701△936,387

4,271,548△3,833,608
2,457,285△11,279,986△8,822,701

7,913,623△6,827,563
5,429,029
2,457,285
7,886,314△936,387△8,822,701

7,886,314

第三号第四様式

光が丘保育園拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
構築物
車輌運搬具
器具及び備品
退職給付引当資産

資産の部合計

負債の部
前年度末

26,513,685
10,914,898
11,347,000
1,783,767
034,857473,936
1,642,600
316,627
15,146,155

9,100,878
5,159,193
1,358,000
560,037
500,000
45,847302,346
994,000
181,455
17,232,785

15,146,155
4,277,816
585,737
588,552
9,694,050

17,232,785
4,655,993

41,659,840

756,172
11,820,620

26,333,663

増減

当年度末

17,412,807 流動負債
5,755,705 事業未払金
9,989,000 未払費用
1,223,730 預り金△500,000 職員預り金△10,990 拠点区分間借入金
171,590 賞与引当金
648,600
135,172△2,086,630 固定負債
退職給付引当金
負債の部合計△2,086,630△378,177
585,737 基本金△167,620 国庫補助金等特別積立金△2,126,570 その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
15,326,177

136

前年度末

増減

32,902,177
3,879,693
3,596,087
1,446
1,126,475
10,965,058
13,333,418

23,335,744
3,807,746
2,606,963
1,446
661,3813,909,884
12,348,324

9,566,433
71,947989,1240
465,094
7,055,174
985,094

9,694,050
9,694,050
42,596,227
純資産の部

11,820,620
11,820,620
35,156,364△2,126,570△2,126,570
7,439,863

000△936,387
7,886,314△936,387
41,659,840△8,822,701
2,457,285△8,822,701
26,333,663

7,886,314
5,429,029
7,886,314
15,326,177

別紙２
計算書類に対する注記（光が丘保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)光が丘保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
取得価額
その他の固定資産
構築物
器具及び備品小計
合計4,942,850
937,760
5,880,610
5,880,610

減価償却累計額
286,857
181,588468,445
468,445(単位:円)
当期末残高
4,655,993
756,172
5,412,165
5,412,165

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
1,358,000
01,358,000
560,0370560,037
500,0000
500,000
2,418,037
02,418,037

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

137

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

光が丘保育園（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）
資産の種類及び名称

その他の固定資産（有形固定資産）
構築物
車両及び運搬具
器具及び備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差引

当期増加額（Ｂ）
うち国庫補助金等の額

4,655,993
0756,172
5,412,165
5,412,165
5,412,165
5,412,165

0
0
0
0
0
0
0
0

当期減価償却額（Ｃ）
うち国庫補助金等の額

0685,7400685,740
685,740
685,740
685,740

0
0
0
0
0
0
0
0

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）
うち国庫補助金等の額

378,177
100,003
167,620645,800
645,800
645,800
645,800

うち国庫補助金等の
額

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

138

0
0
0
0
0
0
0
0

減価償却累計額（Ｆ）

うち国庫補助金等の額

4,277,816
585,737
588,552
5,452,105
5,452,105
5,452,105
5,452,105

0
0
0
0
0
0
0
0

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）
うち国庫補助金等の額

665,034
100,003349,208
1,114,245
1,114,245
1,114,245

0
0
0
0
0
0

摘要

うち国庫補助金等の額

4,942,850
685,740
937,760
6,566,350
6,566,350
6,566,350

0
0
0
0
0
0

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)令和5年 4月 1日(至)令和6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 光が丘保育園

国立保育会(単位:円)

科目

期首残高

賞与引当金

12,348,324

退職給付引当金

11,820,620

計

24,168,944

当期減少額

当期増加額

目的使用
29,517,677

30,502,771
(
(
(

期末残高

その他

) (

) (

3,191,490
1,397,940 (
33,694,261
1,397,940 ) (5,318,060
3,794,300 )
34,835,737
) (

)
)
0
0)

（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

139

13,333,418
9,694,050
23,027,468

摘要

別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)令和5年 4月 1日(至)令和6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 光が丘保育園

国立保育会(単位:円)

区分

前期末残高

計

当期増加額
0

当期減少額
0

期末残高
0

摘要
0
(単位:円)

区分
退職給付引当資産
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

11,820,620

3,191,490

5,318,060

9,694,050

11,820,620

3,191,490

5,318,060

9,694,050（注）１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

140

摘要
退職給付引当金に対応している。

拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

南大泉保育園141

第一号第四様式

南大泉保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
受託事業収入(公費)収 受取利息配当金収入
入
その他の収入その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
保健衛生費支出
活動
保育材料費支出に消耗器具備品費支出
よ
保険料支出
る
収
雑支出
支
事務費支出
支 福利厚生費支出
出 職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よる 支 ソフトウェア取得支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入

差異(A)‑(B)275,394,930
258
20,20819,2001,008
1,008
287,282,396
223,049,668
107,515,285
34,185,943
49,430,386
2,418,874
2,465,750
27,033,430
19,820,765
11,605,917
769,470
3,437,716
3,879,974
66,11061,57821,943,930
14,838,428
25,945
191,952
74,700384,90951,700485,268
16,0003,734,307
3,734,307
80,56854,225
650,760
1,351,568
3,600
3,600
264,814,363
22,468,033
1,328,000
1,328,000

1,735,326
1,735,326
407,328
1,328,000△2△86△19,853△19,200△653△653
1,715,387△701,603
4,593,583△154,892
1,249,230△2,418,874△1,057,934△2,912,716△12,579
29,484
156,501△559,954
339,090022,3009,927,204△1,339,978△25,945
71,99966,300△98,788
12,000189,120△13,100
11,226,736
11,226,736
1,758
54,000△54,230△171,668
9,000
9,000
9,213,022△7,497,635△1,328,000△1,328,000

440,000
440,000

1,328,000
858,605
440,000
418,605△1,328,000△418,605
0△418,605

440,000△440,000
150

858,605
469,395
1,156,200△418,605△909,395△1,156,050

288,997,256
288,997,256
12,274,328
1,328,000
275,394,928
172
355
355
355
288,997,783
222,348,065
112,108,868
34,031,051
50,679,616
1,407,816
24,120,714
19,808,186
11,635,401
925,9712,877,762
4,219,064
66,11083,87831,871,134
13,498,450
263,951
141,000
286,12163,700674,388
2,900
14,961,043
14,961,043
82,326108,225596,530
1,179,900
12,60012,600274,027,385
14,970,398

142

決算(B)
287,261,930
287,261,930
11,867,000

備考

第一号第四様式

南大泉保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
退職給付引当資産取崩収入
そ 収 その他の活動による収入の 入 差入保証金返還金収入
他
その他の活動収入計(7)の積立資産支出活
退職給付引当資産支出
動に 支 拠点区分間繰入金支出
よ出
その他の活動による支出
る
その他の支出収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

150
75,00075,00075,1501,640,142
1,640,142
12,850,810
114,596
114,596
14,605,548△14,530,398

1,156,200
75,00075,0001,231,200
1,864,806
1,864,806
13,114,044
114,596
114,596
15,093,446△13,862,246

差異(A)‑(B)△1,156,050
00△1,156,050△224,664△224,664△263,23400△487,898△668,152―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)143

09,075,182△9,075,182

161,471
161,471

161,471
9,236,653

0△9,075,182

備考

第二号第四様式

南大泉保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益その他の事業収益
補助金事業収益(公費)収
受託事業収益(公費)益
その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
ー
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
雑費
活
動
事務費
増
福利厚生費
減
の 費 職員被服費
部 用 旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
サ 収 その他のサービス活動外収益
ー
雑収益
益
ビ
雑収益
ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益 施設整備等補助金収益287,261,930
287,261,930
11,867,000
275,394,930
19,20019,200287,281,130
220,357,772
107,515,285
30,785,441
49,430,386
2,418,874
3,174,356
27,033,430
19,831,512
11,616,664
769,470
3,437,716
3,879,974
66,11061,57821,943,930
14,838,428
25,945
191,952
74,700384,90951,700485,268
16,0003,734,307
3,734,307
80,56854,225
650,760
1,351,568
3,600
3,600
249,061△1,328,000
261,054,275
26,226,855
258
1,008
1,008
1,008
1,266

1,266
26,228,121
1,328,000
1,328,000
144

前年度決算(B)
277,279,579
277,279,579
10,008,000
267,271,579
135,220
135,220
277,414,799
231,999,780
125,348,913
35,519,820
43,104,725
3,309,332
24,716,990
17,063,584
10,861,065
1,056,890
3,446,262
1,695,838
3,529
18,970,588
11,902,681
283,362
25,820323,795
20,900802,2174,600
3,813,627
3,813,627
46,331
107,070648,780970,195
21,21021,210103,465
268,137,417
9,277,382
391
500,000
500,000
500,000
500,391

500,391
9,777,773

増減(A)‑(B)9,982,351
9,982,351
1,859,000
8,123,351△116,020△116,020
9,866,331△11,642,008△17,833,628△4,734,379
6,325,661
2,418,874△134,976
2,316,440
2,767,928
755,599△287,420△8,5462,184,136
66,11058,0492,973,342
2,935,747
25,945△91,41048,88061,11430,800△316,949
11,400△79,320△79,320
34,237△52,845
1,980
381,373△17,610△17,610
145,596△1,328,000△7,083,142
16,949,473△133△498,992△498,992△498,992△499,125△499,125
16,450,348
1,328,000
1,328,000

第二号第四様式

南大泉保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
収益

当年度決算(A)

その他の特別収益
その他の特別収益

特別収益計(8)特別国庫補助金等特別積立金積立額増
拠点区分間繰入金費用減費の 用 その他の特別損失部
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)145

前年度決算(B)61,31561,31561,315

増減(A)‑(B)1,328,000
1,328,000
13,114,044
114,596
114,596
14,556,640△13,228,640
12,999,481△15,035,096△2,035,615

12,965,406△12,904,091△3,126,318△11,908,778△15,035,096△61,315△61,315
1,266,685
1,328,000
148,638
114,596
114,596
1,591,234△324,549
16,125,799△3,126,318
12,999,481△2,035,615△15,035,096

12,999,481

12,965,406

第三号第四様式

南大泉保育園拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
差入保証金

資産の部合計

負債の部
前年度末

44,432,585
6,765,761
11,867,000
641,005
027,735
210,110
1,719,100
23,201,874
11,564,493

19,898,501
14,887,909
1,543,000
1,674,400
500,000
38,482
120,110
1,134,600
012,125,313

11,564,493
582,774
689,901
10,223,818
68,00012,125,313
259,937
403,194
11,319,182
143,000

55,997,078

32,023,814

増減

当年度末

24,534,084 流動負債
△8,122,148 事業未払金
10,324,000 未払費用
△1,033,395 職員預り金△500,000 拠点区分間借入金△10,747 賞与引当金
90,000584,500
23,201,874△560,820 固定負債
退職給付引当金
負債の部合計△560,820
322,837
286,707 基本金△1,095,364 国庫補助金等特別積立金△75,000 その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
23,973,264

146

前年度末

増減

47,808,875
7,377,188
6,076,183
1,356,804
20,358,022
12,640,678

35,739,728
14,072,554
4,816,641
714,563
94,79016,041,180

12,069,147△6,695,366
1,259,542
642,241
20,263,232△3,400,502

10,223,818
10,223,818
58,032,693
純資産の部

11,319,182
11,319,182
47,058,910△1,095,364△1,095,364
10,973,783

0

0

0

△2,035,615
12,999,481△2,035,615
55,997,078△15,035,096△3,126,318△15,035,096
32,023,814

12,999,481
16,125,799
12,999,481
23,973,264

別紙２
計算書類に対する注記（南大泉保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)南大泉保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
取得価額
その他の固定資産
器具及び備品小計
合計

317,350
317,350
317,350

減価償却累計額
57,41357,41357,413(単位:円)
当期末残高
259,937
259,937
259,937

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
1,543,000
01,543,000
1,674,400
01,674,400
500,000
500,00002,174,400
02,174,400

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当無し

147

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

南大泉保育園（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
器具及び備品259,9370440,000

0

117,163000582,7740174,5760757,3500

その他の固定資産（有形固定資産）計

259,9370440,000

0

117,163000582,7740174,5760757,3500

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア403,1940

131,898000689,901

0283,5440973,4450

差入保証金

143,000

0

0

0

0

0

75,000068,00000068,0000

その他の固定資産（無形固定資産）計546,194

0418,6050

131,898075,0000757,901

0283,54401,041,4450

その他の固定資産計806,1310858,6050

249,061075,00001,340,675

0458,1200

1,798,795

0418,6050「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

148

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)令和5年 4月 1日(至)令和6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 南大泉保育園

国立保育会(単位:円)

科目

期首残高

賞与引当金

16,041,180

退職給付引当金

11,319,182

計

当期減少額

当期増加額
30,785,441(((

12,640,678

) (

) (

4,293,686
2,429,030 ) (35,079,127
2,429,030 ) (5,389,050
4,214,900 ) (43,789,893
) (

149

期末残高

その他

目的使用
34,185,943)
10,223,818)
00)

22,864,496

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書='別紙３（⑨）'!A3:M3
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 南大泉保育園
区分

前期末残高

計

区分
退職給付引当資産
計

当期増加額

0

前期末残高

当期減少額

0

当期増加額

期末残高

0

当期減少額

11,319,182

4,293,836

5,389,200

11,319,182

4,293,836

5,389,200150(単価：円）
摘要

0(単価：円）
摘要
退職給付引当金に対応して
10,223,818いる。
010,223,818

期末残高

拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

氷川台第二保育園

151

第一号第四様式

氷川台第二保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)収 受取利息配当金収入
入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
保育材料費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
よ
雑支出
る
事務費支出
収
福利厚生費支出
支支 職員被服費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
水道光熱費支出
通信運搬費支出
広報費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
収
施入
設
整施設整備等収入計(4)備
固定資産取得支出
等に
建物取得支出よ
車輌運搬具取得支出支る
収 出 器具及び備品取得支出支
ソフトウェア取得支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入

298,708,640
298,708,640
16,466,000
282,242,640
149
45,62945,62945,629298,754,418
220,875,554
115,298,988
44,491,970
29,823,771
2,500,000
1,290,498
27,470,327
20,501,348
12,427,180
763,797
3,500,000
3,647,161
67,71095,50033,538,866
17,548,649
0
37,615
152,069
3,603,629
75
1,486,113
3,002,540
6,117,545
6,117,545
128,947
18,825
708,700
644,059
90,10090,100274,915,768
23,838,650

2,214,037
908,237
346,500
689,800
269,500
2,214,037△2,214,037

152

決算(B)

差異(A)‑(B)296,440,412
296,440,412
14,598,000
281,842,412
244
45,62945,62945,629296,486,285
212,580,019
112,763,284
44,351,051
27,400,026
2,170,544
1,341,700
24,553,414
17,581,061
12,079,795
810,904
1,351,715
3,218,637
67,71052,30036,480,087
17,550,204
113,535
28,68992,303
2,247,573
75
892,545
2,540
14,079,823
14,079,823
114,240
6,825
563,750200
697,685
90,10090,100266,641,167
29,845,118
1,940,000
1,940,000

2,268,228
2,268,228
1,868,000
400,228△950002,268,133
8,295,535
2,535,704
140,919
2,423,745
329,456△51,2022,916,913
2,920,287
347,385△47,1072,148,285
428,524
0
43,200△2,941,221△1,555△113,535
8,926
59,766
1,356,056
0593,5683,000,000△7,962,278△7,962,278
14,707
12,000144,950△200△53,626008,274,601△6,006,468△1,940,000△1,940,000

1,940,000
2,064,037
908,237
346,500
539,800
269,500
2,064,037△124,037
51,200△1,940,000
150,00000
150,0000
150,000△2,090,000△51,200

備考

第一号第四様式

氷川台第二保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
退職給付引当資産取崩収入
その他の活動による収入
そ収の 入 その他の収入
他
差入保証金返還金収入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動に
退職給付引当資産支出
よ支
拠点区分間繰入金支出る出
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)予算(A)

差異(A)‑(B)84,124
3,124
81,00084,124
1,797,680
1,797,680
13,164,508

51,20084,124
3,124
81,000135,324
1,818,380
1,818,380
13,440,125△51,200000△51,200△20,700△20,700△275,617

14,962,188△14,878,064

15,258,505△15,123,181△296,317
245,117―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)決算(B)6,746,549

14,597,900△7,851,351△10,631,024△3,884,475△10,631,024
3,966,876

0△7,851,351

153

備考

第二号第四様式

氷川台第二保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益その他の事業収益
収補助金事業収益(公費)益
受託事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
消耗器具備品費
サ
ー
保険料
ビ
雑費
ス
事務費
活
動
福利厚生費
増
職員被服費
減費
用
旅費交通費
の
部
研修研究費
事務消耗品費
水道光熱費
通信運搬費
広報費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サー 収 雑収益ビ益
雑収益ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)296,440,412
296,440,412
14,598,000
281,842,412
296,440,412
227,764,429
112,763,284

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)200
697,685
90,10090,100245,451△1,940,000
280,075,057
16,365,355
244
45,62945,62945,62945,87380,235,165△10,550,129
105
0
0
0
105

226,755,376
226,755,376
14,598,000
212,157,376
226,755,376
161,272,219
68,617,935△14,676,964
57,768,281
27,400,026
2,170,544
3,108,880
16,883,517
17,429,209
12,023,824
795,817
1,277,059△6,1383,218,637
67,71052,30022,833,013
17,484,574
100,853△779,124
81,503
1,928,446△529
75,195△2,886,720
6,287,375
6,287,375△65,320△33,465
563,750△498,000
200
484,175
90,10090,100245,451△1,940,000
199,839,892
26,915,484
139
45,62945,62945,62945,76845,873
16,411,228

105△10,550,024

45,76826,961,252

57,768,281
27,400,026
2,170,544
3,108,880
24,553,414
17,525,090
12,023,824
810,904
1,351,715
3,218,637
67,71052,30036,480,087
17,550,204
113,535
28,68992,303
2,247,573
75
892,545
2,540
14,079,823
14,079,823
114,240
6,825
563,750

69,685,036
69,685,036
69,685,036
69,685,036
66,492,210
44,145,349
14,676,964
0

7,669,897
95,881
15,08774,656
6,138

13,647,074
65,63012,682807,813
10,800319,127604
817,350
2,889,260
7,792,448
7,792,448
179,560
40,290498,000

154

213,51000

第二号第四様式

氷川台第二保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 その他の特別収益
益
その他の特別収益
特
別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額減
拠点区分間繰入金費用の部費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)155

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)1,940,000
1,940,000
3,124
3,124
1,943,124
1,940,000
13,440,125

1,940,000
1,940,000
3,124
3,124
1,943,124
1,940,000
13,440,125

15,380,125△13,437,001
2,974,227△10,550,024△7,575,797△10,550,024△10,550,024

15,380,125△13,437,001
13,524,251△10,550,024
2,974,227△7,575,797△10,550,024

2,974,227

第三号第四様式

氷川台第二保育園拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
差入保証金
資産の部合計

負債の部
前年度末

38,273,565
21,535,477
14,598,000
51,20055,971
81,1001,858,800
93,017
11,792,306

7,845,735
6,041,235
0

11,792,306
854,031
288,750
460,205
215,600
9,973,720
081,00050,065,871

7,926,735

0
1,565,700
238,800
81,00081,000増減

当年度末30,427,830 流動負債
15,494,242 事業未払金
14,598,000 未払費用
51,200 職員預り金
55,971 拠点区分間借入金
81,100 賞与引当金
293,100△145,783
11,711,306 固定負債
退職給付引当金
負債の部合計11,711,306
854,031
288,750 基本金
460,205 国庫補助金等特別積立金
215,600 その他の積立金
9,973,720 次期繰越活動増減差額△81,000 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
42,139,136

156

前年度末

47,667,948
5,864,785
4,005,011
1,534,612
22,846,310
13,417,230

9,973,720
9,973,720
57,641,668
純資産の部

18,476,759
991,902294,143
17,190,714

18,476,759

0△7,575,797
2,974,227△7,575,797
50,065,871

増減
29,191,189
4,872,883
3,710,868
1,534,612
5,655,596
13,417,230

9,973,720
9,973,720
39,164,909

0△10,550,024△10,550,024△10,550,024
7,926,735

2,974,227
13,524,251
2,974,227
42,139,136

別紙２
計算書類に対する注記（氷川台第二保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)氷川台第二保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

157

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

氷川台第二保育園（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

0

0

908,237

054,206000854,031054,2060908,2370

車両及び運搬具

00346,500

057,750000288,750

057,7500346,5000

器具及び備品

00539,800

079,595000460,205

0

79,595

0539,8000

その他の固定資産（有形固定資産）計001,794,537

0

191,5510001,602,986

0

191,55101,794,537

000269,500

053,900000215,600

053,9000269,500

0

差入保証金

81,000

0

0

0

0

0

81,000

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産（無形固定資産）計

81,0000269,500

053,900081,0000215,600

053,9000269,5000

その他の固定資産計

81,00002,064,037

0245,451

081,0000

1,818,586

0245,45102,064,0370

基本財産及びその他の固定資産計

81,00002,064,037

0245,451

081,0000

1,818,586

0245,45102,064,0370

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

将来入金予定の償還補助金の額
差引

081,000002,064,037

00245,4510081,000（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

158

0

0
1,818,5860別紙３(⑨)
引当金明細書(自)令和5年 4月 1日(至)令和6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 氷川台第二保育園

国立保育会(単位:円)

科目
賞与引当金

期首残高

当期増加額
0
0
(

計

目的使用
44,351,051

57,768,281(

退職給付引当金

当期減少額

0
(

) (
10,148,980
8,330,600 ) (67,917,261
8,330,600 ) (13,417,230)

175,260
124,060 )
44,526,311) (（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

159

期末残高

その他
)

9,973,720)
00)23,390,950

摘要

別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)令和5年 4月 1日(至)令和6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 氷川台第二保育園

国立保育会(単位:円)

区分

前期末残高

計

当期増加額
0

当期減少額
0

期末残高
0

摘要
0
(単位:円)

区分
退職給付引当資産
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

0

10,148,980

175,260

9,973,720

010,148,980

175,260

9,973,720（注）１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

160

摘要
退職給付引当金に対応している。

拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

石神井公園こぐま保育園

161

第一号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入地域型保育給付費収入
地域型保育給付費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収 受取利息配当金収入
入 その他の収入
受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
事
給食費支出
業
保健衛生費支出
活
保育材料費支出動
水道光熱費支出によ
消耗器具備品費支出
る
保険料支出
収
賃借料支出
支
雑支出
事務費支出
支 福利厚生費支出
出 旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
収入63,161,908
53,438,820
47,307,220
6,131,600
9,723,088
9,723,088
74
422,650422,650

63,584,632
42,931,997
27,580,555
7,369,324
2,012,367
0266,992
5,702,759
3,317,797
1,921,420
322,893
73,059693,157
206,858
17,87069,96012,58012,019,971
4,263,342
14,00016,66650,00052,000374,257
323,230
323,230
48,200236,657
195,780
6,072,000
18,396313,143
42,30042,300381,280
381,280
58,651,045
4,933,587

施設整備等収入計(4)
162

決算(B)

差異(A)‑(B)60,495,700
51,573,700
47,262,750
4,310,950
8,922,000
8,922,000
223
688,842
15,000385,860
2,540
285,442
285,442
61,184,765
44,295,087
24,078,792
8,244,895
1,878,865
4,110,169
503,220
5,479,146
3,252,287
1,948,318
303,616
56,256637,695
217,550
10,062
69,9608,830
12,271,825
4,192,002
940
5,432
98,55073,700373,436
635,470
635,470
47,828236,538
169,704
6,072,000
18,396
303,02944,80044,800385,860
385,860
60,205,059
979,706
1,015,000
1,015,000

2,666,208
1,865,120
44,4701,820,650
801,088
801,088△149△266,192△15,000
36,790△2,540△285,442△285,442
2,399,867△1,363,090
3,501,763△875,571
133,502△4,110,169△236,228
223,61365,510△26,898
19,277
16,80355,462△10,692
7,808
0
3,750
△251,854
71,34013,060
11,234△48,550△21,700
821△312,240△312,240
372
119
26,07600
10,114△2,500△2,500△4,580△4,580△1,554,014
3,953,881△1,015,000△1,015,000

1,015,000△1,015,000

備考

第一号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

固定資産取得支出
施
設
器具及び備品取得支出
整
備支
等出
に
よ
る
施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収そ 入 その他の活動による収入差入保証金返還金収入の他
その他の活動収入計(7)の積立資産支出活
退職給付引当資産支出
動に
拠点区分間繰入金支出よ支る 出 その他の活動による支出
その他の支出収支差入保証金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)決算(B)

差異(A)‑(B)220,000
220,000

1,015,850
1,015,850△795,850△795,850

220,000△220,000

1,015,850△850
233,680
233,680
79,00079,000312,680
410,320
410,320
3,165,000
317,807
238,807
79,0003,893,127△3,580,447△795,850△219,150△233,680△233,680△79,000△79,000△312,680
3,680
3,680
0
△314,240△235,240△79,000△310,560△2,120414,000
414,000
3,165,000
3,567
3,567
3,582,567△3,582,567―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)1,131,020△2,601,591

3,732,611

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△546,557
584,463△546,557△3,148,148

0
3,732,611

163

備考

第二号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益地域型保育給付費収益
地域型保育給付費収益
利用者負担金収益
収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
ー
水道光熱費
ビ
消耗器具備品費
ス
保険料
活
動
賃借料
増
雑費
減
事務費
の
部 費 福利厚生費
用 旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益ー
ビ 収 受入研修費収益
ス 益 利用者等外給食収益
活
雑収益
動
雑収益
外
サービス活動外収益計(4)増減その他のサービス活動外費用の費
部 用 利用者等外給食費

60,495,700
51,573,700
47,262,750
4,310,950
8,922,000
8,922,000
2,540
2,540
60,498,240
43,227,084
24,078,792
7,000,252
1,878,865
4,110,169
679,860
5,479,146
3,246,784
1,942,815
303,616
56,256637,695
217,550
10,062
69,9608,830
12,271,825
4,192,002
940
5,432
98,55073,700373,436
635,470
635,470
47,828236,538
169,704
6,072,000
18,396
303,02944,80044,800874,726△1,400,991
58,219,428
2,278,812
223
686,302
15,000385,860
285,442
285,442686,525
385,860
385,860164

前年度決算(B)56,583,061
48,227,280
43,395,720
4,831,560
8,355,781
8,355,781
1,156,080
1,156,080
57,739,141
44,717,758
27,797,704
8,065,273
1,844,496
1,734,620
5,275,665
3,510,334
1,760,728
322,056
142,149
694,410521,031
69,96011,751,554
3,589,753
102,724
81,791444,886
495,720495,720
26,798283,891
155,232
6,242,000
280,759
48,00048,000918,756△385,991
60,512,411△2,773,270
231
925,360
373,360
552,000
552,000
925,591
373,020
373,020

増減(A)‑(B)3,912,639
3,346,420
3,867,030△520,610
566,219566,219△1,153,540△1,153,540
2,759,099△1,490,674△3,718,912△1,065,021
34,3694,110,169△1,054,760
203,481△263,550
182,087△18,440△85,893△56,715△303,481
10,0620
8,830
520,271602,249△101,784
5,432
16,75973,700△71,450
139,750
139,750
21,030△47,353
14,472△170,000
18,39622,270△3,200△3,200△44,030△1,015,000△2,292,983
5,052,082△8△239,058
15,00012,500△266,558△266,558△239,066
12,84012,840

第二号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)費用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 拠点区分間固定資産移管収益
益

385,860
300,665
2,579,477
1,015,000
1,015,000
79,000

特別
特別収益計(8)増国庫補助金等特別積立金積立額減
拠点区分間繰入金費用の部 費 その他の特別損失用
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)165

前年度決算(B)373,020552,571△2,220,699

増減(A)‑(B)12,840△251,906
4,800,176
1,015,000
1,015,000
79,0001,094,000
1,015,000
3,165,000
238,807
238,8074,418,807△3,324,807△745,330
11,545,553
10,800,223

2,970,000
9,000
9,000
2,979,000△2,979,000△5,199,699
16,745,252
11,545,553

1,094,000
1,015,000
195,000
229,807229,807
1,439,807△345,807
4,454,369△5,199,699△745,330

10,800,223

11,545,553△745,330

第三号第四様式

石神井公園こぐま保育園拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
器具及び備品
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金

資産の部合計

負債の部
前年度末

11,964,791
3,959,799
6,700,0500
255,000
35,867
67,170946,905
39,461,735

16,717,761
7,745,797
2,723,600
5,287,579
030,3640930,42137,025,871

39,461,735
25,272,150
1,010,865
5,145,720
6,000,000
2,033,000

37,025,871
25,965,400
176,4912,929,980
6,000,000
1,954,000

51,426,526

53,743,632

増減

当年度末

△4,752,970 流動負債
△3,785,998 事業未払金
3,976,450 未払費用
△5,287,579 職員預り金
255,000 拠点区分間借入金
5,503 賞与引当金
67,170
16,4842,435,864 固定負債
退職給付引当金
負債の部合計
2,435,864△693,250
834,374 基本金
2,215,740 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金
79,000 人件費積立金(保育)次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△2,317,106

166

前年度末

増減

17,366,585
803,681578,223
389,148
13,306,020
2,289,513

20,768,110
6,103,494
820,960
309,500
10,000,000
3,534,156△3,401,525△5,299,813△242,737
79,6483,306,020△1,244,643

5,145,720
5,145,720
22,512,305
純資産の部

2,929,980
2,929,980
23,698,090

2,215,740
2,215,740△1,185,785

12,113,998
6,000,000
6,000,000
10,800,223△745,330
28,914,221
51,426,526

12,499,989
6,000,000
6,000,000
11,545,553△5,199,699
30,045,542
53,743,632△385,991
00△745,330
4,454,369△1,131,321△2,317,106

別紙２
計算書類に対する注記（石神井公園こぐま保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)石神井公園こぐま保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
建物
31,511,400
6,239,250
25,272,150
器具及び備品2,213,850
1,202,985
1,010,865
小計
33,725,250
7,442,235
26,283,015
合計
33,725,250
7,442,235
26,283,015
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
6,700,050
06,700,050
255,000
0
255,000
6,955,050
0
6,955,050

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし

167

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

石神井公園こぐま保育園（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

25,965,400

器具及び備品
その他の固定資産（有形固定資産）計

12,360,008

00693,250

329,9990012,030,009

6,239,250

176,491

139,9811,015,850

0

181,476

55,992001,010,865

83,9891,202,985

195,972

2,213,850

279,961

26,141,891

12,499,989

1,015,850

0874,726

385,9910025,272,150
26,283,015

12,113,998

7,442,235

2,969,991
3,165,963

31,511,400
33,725,250

15,000,000
15,279,961

その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

324,0000

324,0000

その他の固定資産（無形固定資産）計

1,954,000

079,000

0

0

0

0

0

2,033,000

0324,00002,357,0000

その他の固定資産計

28,095,891

12,499,989

1,094,850

0874,726

385,9910028,316,015

12,113,998

7,766,235

3,165,963

36,082,250

15,279,961

基本財産及びその他の固定資産計

28,095,891

12,499,989

1,094,850

0874,726

385,9910028,316,015

12,113,998

7,766,235

3,165,963

36,082,250

15,279,961

28,095,891

12,499,989

874,726

385,9910028,316,015

12,113,998

将来入金予定の償還補助金の額
差

引

0

0
1,094,850

000（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

168

0

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 石神井公園こぐま保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

3,534,156

退職給付引当金

2,929,980

計

6,464,136

当期減少額

当期増加額

目的使用
8,244,895

7,000,252((((
2,449,420
2,039,100 ) (9,449,672
2,039,100 ) (

期末残高

その他
) (

)

) (

)

8,478,575
0) (

0
0)

233,680169

2,289,513
5,145,720
7,435,233

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 石神井公園こぐま保育園
区分
人件費積立金(保育)前期末残高
6,000,000

計

6,000,000

区分
人件費積立資産（保育）
退職給付引当資産計

前期末残高
6,000,000

当期増加額

当期減少額

0

当期増加額

期末残高
6,000,000

0

当期減少額

6,000,000

期末残高
6,000,000

2,929,980

2,449,420

233,680

5,145,720

8,929,980

2,449,420

233,680

11,145,720

170(単価：円）
摘要(単価：円）
摘要
退職給付引当金に対応している拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

下石神井第三保育園

171

第一号第四様式

下石神井第三保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
収 その他の事業収入
入受託事業収入(公費)受取利息配当金収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
事
保育材料費支出
業
水道光熱費支出
活動
消耗器具備品費支出に事務費支出
よ福利厚生費支出る
収 支 旅費交通費支出
支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施収
設入
整
備
等
に
よ
る支
収出
支

70,617,036
70,617,036

70,617,036
65,365,876
42,968,564
12,474,135
1,164,119
8,759,058

5,251,160
1,000,000
60,000900,000
791,160
791,160

決算(B)70,318,006
299,072

070,617,036△70,617,036△70,617,036△42△42
9,967,441
23,028,794△1,668,991△12,508,354
1,164,119△48,127△449,027△13,065△98,089△26,345△311,528△9,219,384△211,282
836,382△30,940
68,038△51,765△11,341,411△11,341,411△242,625△2,8802,000,000△665,901△77,000
500,000
500,000
299,030△299,072

319,000
319,000△319,000△319,000

319,000△319,000△319,000
319,000

70,617,036
0
70,617,036
70,617,036
42
70,617,078
55,398,435
19,939,770
14,143,126
12,508,354
8,807,185
449,027
13,06598,08926,345311,528
14,470,544
211,282
163,618
90,940831,962
51,765
12,132,571
12,132,571
242,6252,880

2,000,000
665,901
77,000500,000
500,000
70,617,0360

差異(A)‑(B)

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)

そ
の収
他入
の
その他の活動収入計(7)活
その他の活動による支出
動に差入保証金支出よ支る出収支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)172

備考

第一号第四様式

下石神井第三保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

予備費支出(10)差異(A)‑(B)―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)0△19,928

19,928

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)0△19,928

19,928173

備考

第二号第四様式

下石神井第三保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益その他の事業収益収
受託事業収益(公費)益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
派遣職員費
法定福利費
事業費
サ
保健衛生費
ー
保育材料費
ビ
ス
水道光熱費
活
消耗器具備品費
動
事務費
増
減 費 福利厚生費の 用 旅費交通費
部
研修研究費
事務消耗品費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
土地･建物賃借料
保守料
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
サ
ー収
ビ益
ス
活
動
外
増費
減用
の
部

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)70,617,036
70,617,036
70,617,036

70,617,036
70,617,036
70,617,036

70,617,036
55,398,435
19,939,770
14,143,126
12,508,354
8,807,185
449,027
13,06598,08926,345311,528
14,470,544
211,282
163,618
90,940831,962
51,765
12,132,571
12,132,571
242,6252,880
665,901
77,00070,318,006
299,03042

70,617,036
55,398,435
19,939,770
14,143,126
12,508,354
8,807,185
449,027
13,06598,08926,345311,528
14,470,544
211,282
163,618
90,940831,962
51,765
12,132,571
12,132,571
242,6252,880
665,901
77,00070,318,006
299,030
42

42

42

42
299,07242
299,072

299,072

299,072

299,072

299,072

収
益

特
別
増
減
の
部費
用

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)174

第二号第四様式

下石神井第三保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)繰
越 その他の積立金取崩額(15)活 その他の積立金積立額(16)
動
増
減
差
額
の
部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)299,072

175

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)299,072

第三号第四様式

下石神井第三保育園拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

負債の部

当年度末
流動資産
現金預金

15,914,923
15,914,923

固定資産
基本財産
その他の固定資産
差入保証金

資産の部合計319,000
319,000
319,000

16,233,923

前年度末

増減

当年度末

15,914,923 流動負債
15,914,923 事業未払金
未払費用
拠点区分間借入金
319,000 固定負債
負債の部合計319,000
319,000 基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
16,233,923

176

前年度末

増減

15,934,851
1,456,359
1,787,438
12,691,054

15,934,851
1,456,359
1,787,438
12,691,054

15,934,851
純資産の部

15,934,851

299,072
299,072
299,072
16,233,923

299,072
299,072
299,072
16,233,923

別紙２
計算書類に対する注記（下石神井第三保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)下石神井第三保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

177

拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

宮前おおぞら保育園

178

第一号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
収 借入金利息補助金収入
入 受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
保育材料費支出
活動
水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
よ
保険料支出
る
収
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
支 旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
収 施設整備等補助金収入
入235,213,845
140,884,020
94,329,825
1,816,855
92,257,370
255,600
67,858118
2,251,318
2,124,660
126,658
126,658
237,533,139
167,491,026
95,945,227
31,695,435
18,215,529
1,156,991
20,477,844
15,743,032
9,262,117
351,262
1,177,484
4,255,992
451,293
82,720162,164
30,561,508
9,692,408
11,545
104,171
38,5682,086,002
412,210
828,899
6,000
9,438,370
9,438,370
66,8662,510,782
4,120,800
107,547
1,035,540
101,800
101,800
288,6092,151,420
2,151,420
216,235,595
21,297,544

179

決算(B)
236,481,887
141,382,020
95,099,867
94,852,267
247,600
132,596521
3,781,454
42,1002,095,080
1,644,274
1,644,274
240,396,458
166,289,002
95,221,767
29,750,567
16,604,596
3,204,478
1,273,500
20,234,094
16,063,715
9,246,534
426,652
1,503,743
3,985,607
693,350
52,700155,129
30,815,201
9,900,017
13,60593,711
24,856
1,721,666
309,688
847,491
10,186,924
10,186,924
65,0592,382,328
4,120,800
107,547
999,70941,80041,800284,7032,095,080
2,095,080
215,547,701
24,848,757
869,000
869,000

差異(A)‑(B)△1,268,042△498,000△770,042
1,816,855△2,594,897
8,000△64,738△403△1,530,136△42,100
29,580△1,517,616△1,517,616△2,863,319
1,202,024
723,460
1,944,868
1,610,933△3,204,478△116,509
243,750△320,683
15,583△75,390△326,259
270,385△242,057
30,0207,035△253,693△207,609△2,06010,46013,712364,336
102,522△18,592
6,000△748,554△748,554
1,807
128,4540035,83160,00060,0003,906
56,34056,340687,894△3,551,213△869,000△869,000

備考

第一号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施収
設入
施設整備等収入計(4)整設備資金借入金元金償還支出
備
固定資産取得支出等に 支 器具及び備品取得支出
よ出る
施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
収 その他の活動による収入
そ 入 その他の収入の差入保証金返還金収入
他
その他の活動収入計(7)の活
積立資産支出動
退職給付引当資産支出に人件費積立資産支出(保育)よる 支 拠点区分間繰入金支出
収出
その他の活動による支出
支
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)予算(A)4,872,000
1,314,500
1,314,500
6,186,500△6,186,500

230,618
172,618
58,000230,618
1,582,892
1,582,892
10,842,000

12,424,892△12,194,274

決算(B)

差異(A)‑(B)869,000
4,872,000
1,419,000
1,419,000△869,000
0△104,500△104,500

6,291,000△5,422,000
116,500
116,500
233,178
175,178
58,000349,678
2,629,596
1,629,596
1,000,000
10,842,000
937,334
937,334
14,408,930△14,059,252△104,500△764,500△116,500△116,500△2,560△2,5600△119,060△1,046,704△46,704△1,000,000
0△937,334△937,334△1,984,038
1,864,978―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)2,916,770

5,367,505△2,450,735

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)41,786,928
44,703,698

41,786,928
47,154,433

0△2,450,735

180

備考

第二号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)収益
補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
サ
水道光熱費
ー
消耗器具備品費
ビ
ス
保険料
活
車輌費
動
雑費
増
減
事務費
の
福利厚生費
部費
用 職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サー
その他のサービス活動外収益
ビ 収 受入研修費収益
ス益
利用者等外給食収益
活
雑収益
動
外
雑収益
増
サービス活動外収益計(4)減支払利息の部 費 その他のサービス活動外費用
用
利用者等外給食費

236,481,887
141,382,020
95,099,867
94,852,267
247,600

236,481,887
168,638,459
95,221,767
30,586,928
16,604,596
3,204,478
2,786,596
20,234,094
16,130,570
9,313,389
426,652
1,503,743
3,985,607
693,350
52,700155,129
30,815,201
9,900,017
13,60593,711
24,856
1,721,666
309,688
847,491
10,186,924
10,186,924
65,0592,382,328
4,120,800
107,547
999,70941,80041,80014,053,523△12,034,142
217,603,611
18,878,276
132,596521
3,781,454
42,1002,095,080
1,644,274
1,644,274
3,914,571
284,7032,095,080
2,095,080
181

前年度決算(B)239,349,058
134,995,300
104,353,758
104,174,558
179,200
40
40
239,349,098
173,971,938
102,037,956
33,347,164
14,316,965
2,993,396
21,276,457
14,093,448
7,325,357
393,854
1,194,485
4,379,463
500,519
87,68038,500173,590
28,423,244
10,630,982
17,746454,377
46,175
1,564,763
1,845,492
908,773
5,415,588
5,415,588
47,4872,244,347
4,120,800
1,093,251
33,463
33,463
14,217,276△11,165,142
219,540,764
19,808,334
145,076626
4,722,528
20,0002,245,040
2,457,488
2,457,488
4,868,230
311,4992,245,040
2,245,040

増減(A)‑(B)△2,867,171
6,386,720△9,253,891△9,322,291
68,400△40△40△2,867,211△5,333,479△6,816,189△2,760,236
2,287,631
3,204,478△206,800△1,042,363
2,037,122
1,988,032
32,798309,258△393,856
192,831△34,980△38,500△18,461
2,391,957△730,965△4,141△360,666△21,319
156,903△1,535,804△61,282
4,771,336
4,771,336
17,572
137,9810
107,547△93,5428,337
8,337△163,753△869,000△1,937,153△930,058△12,480△105△941,074
22,100△149,960△813,214△813,214△953,659△26,796△149,960△149,960

第二号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)費用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 その他の特別収益
益
その他の特別収益
特別収益計(8)特別固定資産売却損･処分損
増
器具及び備品売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)減 人件費積立金積立額(保育)差
額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)2,379,783
1,534,788
20,413,064
869,000
869,000
175,178
175,178
1,044,178
1
1
869,000
10,842,000
937,334
937,334
12,648,335△11,604,157
8,808,907
17,573,715
26,382,622

前年度決算(B)2,556,539
2,311,691
22,120,025

497,200
497,200
497,200

10,650,000

10,650,000△10,152,800
11,967,225
5,606,490
17,573,715

1,000,000
1,000,000

25,382,622

182

増減(A)‑(B)△176,756△776,903△1,706,961
869,000
869,000△322,022△322,022
546,9781
1
869,000
192,000
937,334
937,334
1,998,335△1,451,357△3,158,318
11,967,225
8,808,907

1,000,000
1,000,000

17,573,715

7,808,907

第三号第四様式

宮前おおぞら保育園拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
器具及び備品
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金

資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

65,407,666
44,760,353
7,149,651
1,145,351
904,173
54,645
129,435
1,478,573
9,785,485
280,492,708
188,139,203
188,139,203
92,353,505
52,473,658
9,471,469
1,879,772
11,220,606
17,000,000
308,000

47,497,556
32,370,510
8,196,291
1,437,997
2,398,579
121,500
166,000
1,339,254
1,467,425
292,407,136
193,171,300
193,171,300
99,235,836
59,749,275
10,537,989
1,140,062
11,442,510
16,000,000
366,000

345,900,374

339,904,692

増減

当年度末

17,910,110 流動負債
12,389,843 事業未払金△1,046,640 １年以内返済予定設備資金借入金△292,646 未払費用
△1,494,406 職員預り金△66,855 拠点区分間借入金△36,565 賞与引当金
139,319
8,318,060△11,914,428 固定負債
△5,032,097 設備資金借入金△5,032,097 退職給付引当金
負債の部合計△6,882,331△7,275,617△1,066,520 基本金739,710 国庫補助金等特別積立金△221,904 その他の積立金
1,000,000 人件費積立金(保育)△58,000 次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
5,995,682

183

前年度末

増減

36,574,900
4,612,242
4,872,000
3,140,596
445,750
10,000,000
13,504,312

23,129,079
3,361,632
4,872,000
1,661,281
566,2150
12,667,951

13,445,821
1,250,610
01,479,315△120,465
10,000,000
836,361

55,474,850
44,254,244
11,220,606
92,049,750
純資産の部

60,568,754
49,126,244
11,442,510
83,697,833△5,093,904△4,872,000△221,904
8,351,917

211,468,002
17,000,000
17,000,000
25,382,622
8,808,907
253,850,624
345,900,374

222,633,144
16,000,000
16,000,000
17,573,715
11,967,225
256,206,859
339,904,692△11,165,142
1,000,000
1,000,000
7,808,907△3,158,318△2,356,235
5,995,682別紙２
計算書類に対する注記（宮前おおぞら保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)宮前おおぞら保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
193,171,300
193,171,300

当期増加額
0
0

当期減少額
5,032,097
5,032,097

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物
188,139,203円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計
188,139,203円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金
49,126,244円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計49,126,244円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
223,363,885
35,224,682
188,139,203
小計
223,363,885
35,224,682
188,139,203
その他の固定資産
建物
103,371,913
50,898,255
52,473,658
構築物
16,109,842
6,638,373
9,471,469
器具及び備品
11,818,134
9,938,362
1,879,772
小計
131,299,889
67,474,990
63,824,899
合計
354,663,774
102,699,672
251,964,102(単位:円)
当期末残高
188,139,203
188,139,203

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

債権額
7,149,651
1,145,351
904,173
9,199,175

徴収不能引当金の当期末残高

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし

0
0
0
0

(単位:円)
債権の当期末残高
7,149,651
1,145,351
904,173
9,199,175

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

宮前おおぞら保育園（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物
基本財産合計193,171,300

164,691,963

0

0

5,032,097

4,290,212

00

188,139,203

160,401,751

35,224,682

30,031,488

223,363,885

190,433,239

193,171,300

164,691,963

0

0

5,032,097

4,290,212

00

188,139,203

160,401,751

35,224,682

30,031,488

223,363,885

190,433,239

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

59,749,275

50,808,892

0

7,275,617

6,191,193

0052,473,658

44,617,699

50,898,255

43,338,351

103,371,913

87,956,050

構築物

10,537,989

7,132,289

00

1,066,520

683,737009,471,469

6,448,552

6,638,373

4,786,159

16,109,842

11,234,711

器具及び備品

1,140,062

0

1,419,000

0679,28901

01,879,772

0

9,938,362

0

11,818,1340

その他の固定資産（有形固定資産）計

71,427,326

57,941,181

1,419,000

09,021,426

6,874,930

1063,824,899

51,066,251

67,474,990

48,124,510

131,299,889

99,190,761

0その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

537,840

0537,8400

差入保証金

366,000

0

0

0

0

0

58,0000308,00000

0308,0000

その他の固定資産（無形固定資産）計

366,000

0

0

0

0

0

58,0000308,000

0537,8400845,8400

その他の固定資産計

71,793,326

57,941,181

1,419,000

09,021,426

6,874,930

58,001064,132,899

51,066,251

68,012,830

48,124,510

132,145,729

99,190,761

基本財産及びその他の固定資産計

264,964,626

222,633,144

1,419,000

0

14,053,523

11,165,142

58,001

0252,272,102

211,468,002

103,237,512

78,155,998

355,509,614

289,624,000

264,964,626

222,633,144

1,419,000

0

14,053,523

11,165,142

252,272,102

211,468,002

将来入金予定の償還補助金の額
差

引

0

0

0

0
58,001（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

186

0

0

別紙3

(⑨)

引当金明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 宮前あおぞら保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

12,667,951

退職給付引当金

11,442,510

計

24,110,461

当期減少額

当期増加額

目的使用
29,750,567

30,586,928
(
(
(

(

) (

1,978,736
349,140 ) (32,565,664
349,140 ) (2,200,640
2,084,140 ) (31,951,207
2,084,140 ) (

187

期末残高

その他
)
)
0
0)

13,504,312
11,220,606
24,724,918

摘要

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書(自)令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 宮前あおぞら保育園
区分
人件費積立金(保育)前期末残高
16,000,000

当期増加額
1,000,000

計

16,000,000

1,000,000

区分
人件費積立資産（保育）
退職給付引当資産計

前期末残高
16,000,000

当期増加額
1,000,000

11,442,510

1,978,736

27,442,510

2,978,736

188

当期減少額

0

当期減少額

期末残高
17,000,000
0017,000,000

期末残高
17,000,000

2,200,640

11,220,606

2,200,640

028,220,606(単価：円）
摘要(単価：円）
摘要
退職給付引当金に対応している。

拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

上井草保育園189

第一号第四様式

上井草保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
借入金利息補助金収入
収 受取利息配当金収入
入 その他の収入
受入研修費収入
利用者等外給食費収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
事
保健衛生費支出
業
保育材料費支出
活動
水道光熱費支出に消耗器具備品費支出
よ
保険料支出
る
収
雑支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
支 旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地･建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
収 施設整備等補助金収入
入363,102,628
207,785,310
155,317,318
154,776,218
541,100
446,85184
3,046,647
3,015,460
31,18731,187366,596,210
239,402,682
140,640,068
42,847,777
29,320,482△6,260,000
2,184,540
30,669,815
32,335,933
17,881,365
912,262
2,356,178
6,707,818
4,092,780
162,980
222,550
49,064,736
19,616,575
60,000359,196
18,0001,889,273
947,149748,258
10,068,627
10,068,627
154,434
5,455,554
134,976
7,620,000
189,623
1,653,941
149,130
149,130
712,333
3,078,460
3,078,460
324,594,144
42,002,066

190

決算(B)
363,349,085
210,354,860
152,994,225
152,477,425
516,800
218,207164
7,428,699
22,5002,925,020
1,665,852
2,815,327
2,815,327
370,996,155
256,956,829
131,604,304
44,421,815
30,661,704
12,422,967
8,081,696
29,764,343
33,538,316
17,889,630
918,526
2,698,905
6,632,911
5,194,665
78,980124,699
51,660,885
20,376,948
286,759
2,268,995
447,249
743,270
12,925,349
12,925,349
144,090
5,218,344
20,064
7,620,000
189,623
1,344,156
76,03876,038682,645
2,925,020
2,925,020
345,763,695
25,232,460
935,000
935,000

差異(A)‑(B)△246,457△2,569,550
2,323,093
2,298,793
24,300228,644△80△4,382,052△22,500
90,440△1,665,852△2,784,140△2,784,140△4,399,945△17,554,147
9,035,764△1,574,038△1,341,222△18,682,967△5,897,156
905,472△1,202,383△8,265△6,264△342,727
74,907△1,101,885
84,00097,851△2,596,149△760,373
60,00072,43718,000△379,722
499,900
4,988△2,856,722△2,856,722
10,344
237,210
114,91200309,785
73,09273,092
29,688
153,440
153,440△21,169,551
16,769,606△935,000△935,000

備考

第一号第四様式

上井草保育園拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
施設整備等収入計(4)施設
設備資金借入金元金償還支出
整
固定資産取得支出
備
等 支 器具及び備品取得支出に 出 固定資産除却･廃棄支出
よ器具及び備品除却･廃棄支出
る施設整備等支出計(5)収支施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
そ 収 その他の活動による収入の 入 その他の収入
他
差入保証金返還金収入のその他の活動収入計(7)活積立資産支出動に
退職給付引当資産支出
よる 支 拠点区分間繰入金支出
収 出 その他の活動による支出
支
その他の支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)予算(A)12,116,988
00

12,116,988△12,116,988

117,832
32,83285,000117,832
3,357,160
3,357,160
16,179,000

19,536,160△19,418,328

決算(B)935,000
11,776,545
935,000
935,000
49,50049,50012,761,045△11,826,045
4,457,844
4,457,844
186,172
33,172
153,000
4,644,016
3,455,060
3,455,060
16,179,000
2,771,549
2,771,549
22,405,609△17,761,593

差異(A)‑(B)△935,000
340,443△935,000△935,000△49,500△49,500△644,057△290,943△4,457,844△4,457,844△68,340△340△68,000△4,526,184△97,900△97,900
0△2,771,549△2,771,549△2,869,449△1,656,735―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)10,466,750△4,355,178

14,821,928

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)33,561,927
44,028,677

33,561,927
29,206,749

0
14,821,928

191

備考

第二号第四様式

上井草保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
その他の事業収益
補助金事業収益(公費)収益
補助金事業収益(一般)その他の収益その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
水道光熱費
サ
ー
消耗器具備品費
ビ
保険料
ス
賃借料
活
動
雑費
増
事務費
減
福利厚生費
の
部 費 職員被服費
用
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地･建物賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)借入金利息補助金収益
サ
受取利息配当金収益ー
その他のサービス活動外収益
ビス 収 受入研修費収益
活 益 利用者等外給食収益
動
雑収益
外
雑収益
増
減
サービス活動外収益計(4)
の
支払利息
費
部
用 その他のサービス活動外費用

363,349,085
210,354,860
152,994,225
152,477,425
516,800
1,665,852
1,665,852
365,014,937
251,155,053
131,604,304
39,622,823
30,661,704
12,422,967
7,078,912
29,764,343
33,555,719
17,907,033
918,526
2,698,905
6,632,911
5,194,665
78,980124,699
51,660,885
20,376,948
286,759
2,268,995
447,249
743,270
12,925,349
12,925,349
144,090
5,218,344
20,064
7,620,000
189,623
1,344,156
76,03876,03832,074,858△18,471,244
349,975,271
15,039,666
218,207164
5,762,847
22,5002,925,020
2,815,327
2,815,327
5,981,218
682,645
2,925,020
192

前年度決算(B)347,249,592
198,660,500
148,589,092
148,209,792
379,300
117,420
117,420
347,367,012
252,787,312
138,015,374
46,342,647
31,541,344
5,790,590
31,097,357
30,546,490
16,146,329
1,016,759
1,992,827
7,772,273
3,463,320
78,56023,89852,52444,326,029
19,869,435
16,420342,540
30,7192,571,091
954,635
701,786
5,400,157
5,400,157
68,804
4,972,150
244,0147,620,000
200
1,517,893
16,185
16,18533,621,635△18,422,547
342,858,919
4,508,093
233,387342
6,659,311
2,896,460
3,762,851
3,762,851
6,893,040
788,506
2,896,460

増減(A)‑(B)16,099,493
11,694,360
4,405,133
4,267,633
137,500
1,548,432
1,548,432
17,647,925△1,632,259△6,411,070△6,719,824△879,640
12,422,967
1,288,322△1,333,014
3,009,229
1,760,704△98,233
706,078△1,139,362
1,731,345
420△23,898
72,175
7,334,856
507,513△16,420△55,781△30,719△302,096△507,386
41,484
7,525,192
7,525,192
75,286
246,194△223,950
0189,423△173,737
59,85359,853△1,546,777△48,697
7,116,352
10,531,573△15,180△178△896,464
22,50028,560△947,524△947,524△911,822△105,861
28,560

第二号第四様式

上井草保育園拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
費
用

当年度決算(A)利用者等外給食費

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
収 その他の特別収益
益
その他の特別収益
特別収益計(8)特固定資産売却損･処分損
別
器具及び備品売却損･処分損
増
減
器具及び備品除却･廃棄費用の国庫補助金等特別積立金積立額
費
部
用 拠点区分間繰入金費用
その他の特別損失
その他の特別損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)193

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)2,925,020

2,896,460

28,5603,607,665
2,373,553
17,413,219
935,000
935,000
33,172
33,172
968,172
145,407
95,90749,500935,000
16,179,000
2,771,549
2,771,549
20,030,956△19,062,784△1,649,565
94,283,535
92,633,970

3,684,966
3,208,074
7,716,167

14,430,000
389,000
389,000
14,819,000△14,371,496△6,655,329
100,938,864
94,283,535△77,301△834,521
9,697,052
935,000
935,000△414,332△414,332
520,668
145,407
95,90749,500935,000
1,749,000
2,382,549
2,382,549
5,211,956△4,691,288
5,005,764△6,655,329△1,649,565

92,633,970

94,283,535△1,649,565

447,504
447,504
447,504

第三号第四様式

上井草保育園拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
建物
その他の固定資産
建物
構築物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産(保育)差入保証金
資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

52,895,007
19,041,977
16,249,815
5,833,908
3,918,897
96,225
416,7142,944,336
4,393,135
532,156,023
341,384,491
341,384,491
190,771,532
141,915,299
24,731,042
5
4,428,566
0
17,593,620
2,000,000
103,000
585,051,030

47,835,853
11,469,406
15,028,330
2,690,801
9,738,048
113,62803,179,575
5,616,065
567,950,596
350,203,099
350,203,099
217,747,497
159,090,686
28,881,348
5
5,509,338
10,692
21,999,428
2,000,000
256,000
615,786,449

増減

当年度末

5,059,154 流動負債
7,572,571 事業未払金
1,221,485 １年以内返済予定設備資金借入金
3,143,107 未払費用
△5,819,151 預り金△17,403 職員預り金
416,714 拠点区分間借入金△235,239 賞与引当金△1,222,930△35,794,573 固定負債
△8,818,608 設備資金借入金△8,818,608 退職給付引当金
負債の部合計△26,975,965△17,175,387△4,150,306 基本金
0 国庫補助金等特別積立金△1,080,772 その他の積立金△10,692 人件費積立金(保育)△4,405,808 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
純資産の部合計△153,000
負債及び純資産の部合計△30,735,419

194

前年度末

増減

48,260,912
15,965,796
8,340,000
6,690,332
98,304
541,310296,291
16,328,879

47,064,714
9,172,674
11,776,545
3,783,221
98,304780,634
325,465
21,127,871

1,196,198
6,793,122△3,436,545
2,907,111
0△239,324△29,174△4,798,992

124,623,620
107,030,000
17,593,620
172,884,532
純資産の部

137,369,428
115,370,000
21,999,428
184,434,142△12,745,808△8,340,000△4,405,808△11,549,610

317,532,528
2,000,000
2,000,000
92,633,970△1,649,565
412,166,498
585,051,030

335,068,772
2,000,000
2,000,000
94,283,535△6,655,329
431,352,307
615,786,449△17,536,244
00△1,649,565
5,005,764△19,185,809△30,735,419

別紙２
計算書類に対する注記（上井草保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)上井草保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物
合計

前期末残高
350,203,099
350,203,099

当期増加額
0
0

当期減少額
8,818,608
8,818,608(単位:円)
当期末残高
341,384,491
341,384,491

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
建物（基本財産）341,384,491円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計341,384,491円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金 115,370,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計115,370,000円
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
392,091,489
50,706,998
341,384,491
小計
392,091,489
50,706,998
341,384,491
その他の固定資産
建物
240,673,767
98,758,468
141,915,299
構築物
48,592,395
23,861,353
24,731,042
車輌運搬具
663,000
662,9955
器具及び備品23,480,308
4,428,566
19,051,742
小計
313,409,470
142,334,558
171,074,912
合計
705,500,959
193,041,556
512,459,403

195

9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
事業未収金
未収金
未収補助金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
16,249,815
0
16,249,815
5,833,908
0
5,833,908
3,918,897
0
3,918,897
26,002,620
26,002,620
0

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし

196

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

上井草保育園（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

基本財産（有形固定資産）
建物

350,203,099

221,432,120

00

8,818,608

5,575,972

00341,384,491

215,856,148

50,706,998

32,061,842

392,091,489

247,917,990

350,203,099

221,432,120

00

8,818,608

5,575,972

00341,384,491

215,856,148

50,706,998

32,061,842

392,091,489

247,917,990

建物

159,090,686

96,732,683

0

0

17,175,387

10,480,600

00141,915,299

86,252,083

98,758,468

60,263,444

240,673,767

146,515,527

構築物

28,881,348

16,903,969

00

4,150,306

2,365,975

0024,731,042

14,537,994

23,861,353

13,604,354

48,592,395

28,142,348

5

0

0

0

0

0

0

0

5

0

662,995

0663,000

05,509,3380935,000

935,000

1,919,865

48,697

95,907

0

4,428,566

886,303

19,051,742

48,69723,480,308

935,000

193,481,377

113,636,652

935,000

935,000

23,245,558

12,895,272

95,9070

171,074,912

101,676,380

142,334,558

73,916,495

313,409,470

175,592,875

10,69200010,692

0

0

0

0

0

213,840

0

213,8400

基本財産合計その他の固定資産（有形固定資産）

車両及び運搬具
器具及び備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
その他の固定資産（無形固定資産）
ソフトウエア
差入保証金

256,000

0

0

0

0

0

153,0000

103,00000

0

103,0000

その他の固定資産（無形固定資産）計

266,69200

0

10,6920

153,0000

103,000

0

213,8400316,8400

その他の固定資産計193,748,069

113,636,652

935,000

935,000

23,256,250

12,895,272

248,9070

171,177,912

101,676,380

142,548,398

73,916,495

313,726,310

175,592,875

基本財産及びその他の固定資産計

543,951,168

335,068,772

935,000

935,000

32,074,858

18,471,244

248,9070

512,562,403

317,532,528

193,255,396

105,978,337

705,817,799

423,510,865

将来入金予定の償還補助金の額
差引

0543,951,168

335,068,772

0
935,000

935,000

0
32,074,858

18,471,244

0
248,907（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

197

0

0
512,562,403

317,532,528

別紙3

引当金明細書令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 上井草保育園(単価：円）
科目

期首残高

賞与引当金

21,127,871

退職給付引当金

21,999,428

計

43,127,299

当期減少額

当期増加額

目的使用
44,421,815

39,622,823
(
(
(

期末残高

その他

(

) (

9,882,532
6,427,472 ) (49,505,355
6,427,472 ) (14,288,340
9,830,496 ) (58,710,155
9,830,496 ) (

198

)
)
0
0)

16,328,879
17,593,620
33,922,499

摘要

(⑨)

別紙3

(⑫)

積立金・積立資産明細書
令和5年4月1日(至)令和6年3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人国立保育会
拠点区分 上井草保育園
区分
人件費積立金（保育）計

区分
人件費積立資産（保育）
退職給付引当資産計

前期末残高
2,000,000

当期増加額

2,000,000

前期末残高
2,000,000

当期減少額

0

当期増加額

期末残高
2,000,000
0

当期減少額

2,000,000

期末残高
2,000,000

21,999,428

10,869,232

15,275,040

17,593,620

23,999,428

10,869,232

15,275,040

19,593,620199(単価：円）
摘要(単価：円）
摘要
退職給付引当金に対応している拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

天沼保育園（区立園）

200

第一号第四様式

天沼保育園（区立園）拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)収 受取利息配当金収入
入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
事
保育材料費支出業
消耗器具備品費支出
活
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ
雑支出
る
収
事務費支出
支
支 福利厚生費支出
出 職員被服費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)116,999,600
116,999,600
10,899,780
106,099,820
68
459
459
459
117,000,127
91,886,095
47,450,052
18,834,760
13,571,429
534,000
11,495,854
4,843,443
3,817,593
160,363
264,147
335,528
112,085
151,365
2,362
9,110,055
6,343,090
39,53931,2606,005
768,048
33,660126,198
651,225
651,225
46,026
6,820
18,920934,059
105,205
105,205
105,839,593
11,160,534

施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に
建物取得支出よる 支 器具及び備品取得支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)積立資産取崩収入
収 退職給付引当資産取崩収入
入拠点区分間繰入金収入

297,000
297,000
297,000△297,000
150
150

201

決算(B)

差異(A)‑(B)112,583,430
112,583,430
6,483,610
106,099,820
68
788,629
788,629
788,629
113,372,127
92,490,595
48,008,527
18,834,760
13,668,709
534,000
11,444,599
6,865,622
3,759,456
156,326
463,708
2,372,692
112,080
01,360
13,596,819
6,382,381
39,53930,732
6,000
4,112,219
33,660119,216
1,256,220
1,256,220
45,514
6,815
151,360200
1,308,739
104,224
104,224
112,953,036
419,091

4,416,170
4,416,170
4,416,170
00△788,170△788,170△788,170
3,628,000△604,500△558,475
0△97,280051,255△2,022,179
58,137
4,037△199,561△2,037,164
5
151,365
1,002△4,486,764△39,291
0528
5△3,344,171
0
6,982△604,995△604,995512
5△132,440△200△374,680
981
981△7,113,443
10,741,443

0
2,661,087
490,050
2,171,037

0△2,364,087△490,050△1,874,037

2,661,087△2,661,087
800,550
800,550
4,496,547△2,364,087
2,364,087△800,400△800,400△4,496,547

備考

第一号第四様式

天沼保育園（区立園）拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

そ
の収
他入
その他の活動収入計(7)の積立資産支出活
退職給付引当資産支出
動に 支 拠点区分間長期借入金返済支出
よ出る
その他の活動支出計(8)収支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)決算(B)

差異(A)‑(B)150
800,550
800,550

5,297,097
800,550
800,550
2,000,000△5,296,947
00△2,000,000

800,550△800,400

2,800,550
2,496,547△2,000,000△3,296,947―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)10,063,134

254,551

9,808,583

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△254,551
9,808,583△254,551
009,808,583

202

備考

第二号第四様式

天沼保育園（区立園）拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益その他の事業収益
収補助金事業収益(公費)益
受託事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
保育材料費
消耗器具備品費
サ
ー
保険料
ビ
雑費
ス
事務費
活
動
福利厚生費
増
職員被服費
減費
用
旅費交通費
の
部
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サー 収 雑収益ビ益
雑収益ス
サービス活動外収益計(4)
活
動
外
増費
減用
の
部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特
別収
増益
減
の
特別収益計(8)部
拠点区分間固定資産移管費用

112,583,430
112,583,430
6,483,610
106,099,820
112,583,430
92,490,595
48,008,527
18,834,760
13,668,709
534,000
11,444,599
6,944,332
3,838,166
156,326
463,708
2,372,692
112,080
1,360
13,596,819
6,382,381
39,53930,732
6,000
4,112,219
33,660119,216
1,256,220
1,256,220
45,514
6,815
151,360200
1,308,739
104,224
104,224
69,785
113,101,531△518,10168
788,629
788,629
788,629
788,697788,697
270,596
4,496,547

4,496,547
2,591,302
203

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)14,171,600
14,171,600
14,171,600
14,171,600
10,204,835
10,204,835
0

2,921
0
2,921
0

6,218,417

16,5001,384,471
4,628
4,615,378
4,615,378
7,260
38,710151,470

16,426,173△2,254,573
22
78,71078,71078,71078,73278,732△2,175,841

98,411,830
98,411,830
6,483,610
91,928,220
98,411,830
82,285,760
37,803,692
18,834,760
13,668,709
534,000
11,444,599
6,941,411
3,838,166
153,405
463,708
2,372,692
112,080
1,360
7,378,402
6,382,381
39,53930,732△10,500
2,727,748
33,660114,588△3,359,158△3,359,158
38,254△31,895
151,360200
1,157,269
104,224
104,224
69,78596,675,358
1,736,472
46709,919
709,919
709,919
709,965

709,965
2,446,437
4,496,547

4,496,547
2,591,302

第二号第四様式

天沼保育園（区立園）拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)特別費増用
減特別費用計(9)の部
特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)204

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)2,591,302
1,905,245
2,175,841△2,175,841
0△2,175,841△2,175,841

2,591,302
1,905,245
4,351,682△2,175,841
2,175,841

0△2,175,841

2,175,841

第三号第四様式

天沼保育園（区立園）拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

負債の部

当年度末
流動資産
現金預金
給食用材料
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産

前年度末

増減

当年度末

0

△19,470,110 流動負債
△18,517,100 事業未払金△78,710 未払費用
△874,300 拠点区分間借入金
0 固定負債
拠点区分間長期借入金
負債の部合計00

基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△19,470,110

0
0
0
0
0

19,470,110
18,517,100
78,710874,300

前年度末

増減

0
0
0
0
0
0
0

19,645,951
2,453,413
371,950
16,820,588
2,000,000
2,000,000
21,645,951△19,645,951△2,453,413△371,950△16,820,588△2,000,000△2,000,000△21,645,951

0
2,175,841
00△2,175,841△2,175,841△2,175,841
19,470,110

2,175,841
4,351,682
2,175,841△19,470,110

純資産の部

資産の部合計19,470,110

205

別紙２
計算書類に対する注記（天沼保育園（区立園）拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)天沼保育園（区立園）拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

206

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

天沼保育園（区立園）（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

当期減価償却額（Ｃ）

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

減価償却累計額（Ｆ）

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）

摘要

資産の種類及び名称
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

0

0

490,050

0

2,736

0

487,314

0

0

0

0

0

0

0

器具及び備品

002,171,037

0

67,04902,103,988

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産（有形固定資産）計002,661,087

069,78502,591,302

0

0

0

0

0

0

0

その他の固定資産計0

基本財産及びその他の固定資産計0

将来入金予定の償還補助金の額
差引

02,661,087

02,661,087

0
0

0

0

69,7850

69,78502,661,087

002,591,302

02,591,302

069,785

0

0

0

0

0

0
2,591,302（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

207

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0
0

0

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)令和5年 4月 1日(至)令和6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 国立保育会
拠点区分 天沼保育園（区立園）(単位:円)
科目
賞与引当金

期首残高

当期増加額
0

計

目的使用
18,834,760

36,817,650(

退職給付引当金

当期減少額

) (

)

(

) (

)

(

37,618,0500) (0

800,400

0

18,834,760)(（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

208

その他
17,982,890
17,982,890 )
800,400)
18,783,290
17,982,890 )

期末残高

摘要
0 その他：天沼保育園
0 その他：天沼保育園
0別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)令和5年 4月 1日(至)令和6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 国立保育会
拠点区分 天沼保育園（区立園）(単位:円)
区分

前期末残高

計

当期増加額
0

当期減少額
0

期末残高
0

摘要
0
(単位:円)

区分
退職給付引当資産
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

摘要

0

800,400

800,40000800,400

800,4000（注）１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

209

退職給付引当金に対応している。

拠点区分別 令和 5 年度決算書（令和 5 年 4 月 1 日から令和 6 年 3 月 31 日まで）

天沼保育園（私立園）

210

第一号第四様式

天沼保育園（私立園）拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

予算(A)

保育事業収入委託費収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)補助金事業収入(一般)
受託事業収入(公費)収
入 受取利息配当金収入
その他の収入利用者等外給食費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事
事業費支出
業
給食費支出
活
保健衛生費支出動
保育材料費支出によ
水道光熱費支出る
消耗器具備品費支出
収
賃借料支出
支
雑支出
事務費支出
支
出 福利厚生費支出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
業務委託費支出
手数料支出
土地･建物賃借料支出
保守料支出
雑支出
雑支出
その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等補助金収入
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
固定資産取得支出に器具及び備品取得支出
よ
る支
収出
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)
収 拠点区分間長期借入金収入
入91,794,460
4,678,960
87,115,500
8,778,300
078,337,200

91,794,460
62,272,881
33,271,404
11,125,459
9,624,280
445,000
7,806,738
9,324,600
2,750,000
115,000
110,000
1,250,000
5,000,000
94,6005,000
17,548,000
3,800,000
15,0005,000
400,000
95,000803,000
803,000
35,00012,155,000
200,000
40,00040,00089,145,481
2,648,979

2,000,000
2,000,000

2,000,000△2,000,000

211

決算(B)
93,538,363
50,451,720
43,086,643
43,041,143
45,500差異(A)‑(B)183,940
183,940
92,667,270
1,533,367
1,299,200
1,299,200△1,743,903△45,772,760
44,028,857△34,262,843△45,500
78,337,200△44△662,230△183,940△478,290△478,290△2,406,177△1,058,095
1,037,063△1,992,977
87,674
0△189,855
135,467△692,541△448,292△393,918△2,149,783
3,833,921△18,920
5,000△2,415,221△818,222△3,7603,467△573,392△95,232△920,089△920,089
4,052
0△52,045
40,00040,000△183,940△183,940△3,521,789
1,115,612△1,299,200△1,299,200

1,299,200
2,270,600
2,270,600△1,299,200△270,600△270,600

2,270,600△971,400
2,000,000△270,600△1,028,600△2,000,000

44662,230
183,940
478,290478,290
94,200,637
63,330,976
32,234,341
13,118,436
9,536,606
445,000
7,996,593
9,189,133
3,442,541
563,292
503,918
3,399,783
1,166,079
113,520
19,963,221
4,618,222
18,760
1,533
973,392
190,232
1,723,089
1,723,089
30,94812,155,000
252,045

備考

第一号第四様式

天沼保育園（私立園）拠点区分

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
その収他入その他の活動収入計(7)の積立資産支出活
退職給付引当資産支出
動に 支 拠点区分間繰入金支出
よ出る
その他の活動支出計(8)収支その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)465,520465,520
10,000,000

2,000,000
1,369,880
1,369,880
4,496,547△2,000,000△904,360△904,360
5,503,453

10,465,520△10,465,520

5,866,427△3,866,427

4,599,093△6,599,093―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)△9,816,541△3,304,460△6,512,081

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)△9,816,541△3,304,460△6,512,081

212

備考

第二号第四様式

天沼保育園（私立園）拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

保育事業収益
委託費収益
収 その他の事業収益
益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
サ
ー
保健衛生費
ビ
保育材料費
ス
水道光熱費
活
動
消耗器具備品費増
賃借料
減費の 用 事務費
部
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
通信運搬費
業務委託費
業務委託費
手数料
土地･建物賃借料
保守料
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ 収 利用者等外給食収益
ー
益 雑収益
ビ
雑収益
ス
活
サービス活動外収益計(4)動
その他のサービス活動外費用
外
利用者等外給食費
増
減費の用部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益収
特 益 拠点区分間固定資産移管収益別増
特別収益計(8)減
国庫補助金等特別積立金積立額の部 費 拠点区分間繰入金費用
用

213

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)93,538,363
50,451,720
43,086,643
43,041,143
45,50093,538,363
75,641,479
32,234,341
24,059,059
9,536,606
1,814,880
7,996,593
9,095,094
3,348,502
563,292
503,918
3,399,783
1,166,079
113,520
19,963,221
4,618,222
18,760
1,533
973,392
190,232
1,723,089
1,723,089
30,94812,155,000
252,045406,887△1,020,819
104,085,862△10,547,499
44662,230
183,940
478,290478,290662,274
183,940
183,940

93,538,363
50,451,720
43,086,643
43,041,143
45,50093,538,363
75,641,479
32,234,341
24,059,059
9,536,606
1,814,880
7,996,593
9,095,094
3,348,502
563,292
503,918
3,399,783
1,166,079
113,520
19,963,221
4,618,222
18,760
1,533
973,392
190,232
1,723,089
1,723,089
30,94812,155,000
252,045406,887△1,020,819
104,085,862△10,547,499
44662,230
183,940
478,290478,290662,274
183,940
183,940

183,940
478,334△10,069,165
1,299,200
1,299,200
2,591,302

183,940
478,334△10,069,165
1,299,200
1,299,200
2,591,302

3,890,502
1,299,200
4,496,547

3,890,502
1,299,200
4,496,547

第二号第四様式

天沼保育園（私立園）拠点区分

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)‑(9)
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活 その他の積立金取崩額(15)動増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)‑(16)214

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)5,795,747△1,905,245△11,974,410

5,795,747△1,905,245△11,974,410△11,974,410△11,974,410△11,974,410△11,974,410

第三号第四様式

天沼保育園（私立園）拠点区分

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
未収金
未収補助金
給食用材料
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
その他の固定資産
建物
器具及び備品
退職給付引当資産

資産の部合計14,527,225
5,303,937
7,582,109
28,000478,290
94,03910,0001,030,850
12,023,395
12,023,395
473,634
3,981,381
7,568,380

26,550,620

負債の部
前年度末

増減

当年度末

14,527,225 流動負債
5,303,937 事業未払金
7,582,109 未払費用
28,000 職員預り金
478,290 拠点区分間借入金
94,039 賞与引当金
10,0001,030,850
12,023,395 固定負債
拠点区分間長期借入金
12,023,395 退職給付引当金
負債の部合計473,634
3,981,381
7,568,380 基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
26,550,620

215

前年度末

増減

28,678,269
3,413,662
3,819,644
504,340
10,000,000
10,940,623

28,678,269
3,413,662
3,819,644
504,340
10,000,000
10,940,623

9,568,380
2,000,000
7,568,380
38,246,649
純資産の部

9,568,380
2,000,000
7,568,380
38,246,649

278,381

278,381△11,974,410△11,974,410△11,696,029
26,550,620△11,974,410△11,974,410△11,696,029
26,550,620

別紙２
計算書類に対する注記（天沼保育園拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・当年度末時において当法人は有価証券を保有していない(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品−定額法
・リース資産−当年度末においてリース資産は保有していない(3)引当金の計上基準
・退職給付引当金−東京都社会福祉協議会の実施する退職共済制度に加入している職員に係る掛金納付額のうち法人の負担額に相当する金額を計上している・賞与引当金−翌期に支給する職員の賞与の内、支給対象期間が当期に帰属する支給見込額を計上している(4)リース取引の会計処理
・１件当たりのリース料総額が300万円以下のファイナンスリース取引についてはオペレーティングリース取引の会計処理に準じている。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、
東京都社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)天沼保育園拠点計算書類(会計基準省令第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2)サービス区分を設けていないため作成していない。
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当無し
7. 担保に供している資産
該当無し
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
該当なし
10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当無し
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

216

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人国立保育会

拠点区分

天沼保育園（私立園）（至） 令和 6年 3月31日（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

当期増加額（Ｂ）

資産の種類及び名称

うち国庫補助金等の額

当期減価償却額（Ｃ）
うち国庫補助金等の額

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ−Ｃ−Ｄ）

当期減少額（Ｄ）
うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

減価償却累計額（Ｆ）

うち国庫補助金等の額

期末取得原価（Ｇ＝Ｅ＋Ｆ）
うち国庫補助金等の額

摘要

うち国庫補助金等の額

その他の固定資産（有形固定資産）
建物

0

0

487,3140

13,680000473,634

0

16,4160490,0500

器具及び備品

004,374,588

299,200

393,207

20,819003,981,381

278,381460,256

20,8194,441,637

299,200

その他の固定資産（有形固定資産）計004,861,902

299,200

406,887

20,819004,455,015

278,381476,672

20,8194,931,687

299,200

その他の固定資産計

004,861,902

299,200

406,887

20,819004,455,015

278,381476,672

20,8194,931,687

299,200

基本財産及びその他の固定資産計

004,861,902

299,200

406,887

20,819004,455,015

278,381476,672

20,8194,931,687

299,200

将来入金予定の償還補助金の額
差

引

0
0

0

0
4,861,902

299,200

0406,887

020,8190（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

217

0

0
4,455,015

278,381別紙３(⑨)
引当金明細書(自)令和5年 4月 1日(至)令和6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 国立保育会
拠点区分 天沼保育園（私立園）(単位:円)
科目
賞与引当金

期首残高

当期増加額
0
0
(

計

目的使用
13,118,436

24,059,059(

退職給付引当金

当期減少額

0
(

) (
8,190,990
6,821,110 ) (32,250,049
6,821,110 ) (10,940,623)

622,610622,610 )
13,741,046) (（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

218

期末残高

その他
)

7,568,380)
00)18,509,003

摘要

別紙３(⑫)
積立金･積立資産明細書(自)令和5年 4月 1日(至)令和6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 国立保育会
拠点区分 天沼保育園（私立園）(単位:円)
区分

前期末残高

計

当期増加額
0

当期減少額
0

期末残高
0

摘要
0
(単位:円)

区分
退職給付引当資産
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

0

8,190,990

622,610

7,568,380

08,190,990

622,610

7,568,380（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

219

摘要
退職給付引当金に対応している。