２００４年度（平成１６年度・第３４期）決算報告書

財団法人 世界自然保護基金ジャパン

収支計算書総括表（2004年4月1日から2005年3月31日）(単位：円)

科

目

合一般会計

計

収益事業会計内部取引消去Ⅰ 収入の部
１．財産運用収入

18,772,767

18,772,551216

２．会費収入

192,060,587

192,060,587

0３．寄付金収入429,199,653

429,199,653

0４．事業収入(収益事業会計）

243,936,625

0

243,936,625

物品販売等事業（パンダショップ）

176,955,902

0

176,955,902

受託事業

20,782,093

0

20,782,093

その他事業

46,198,630

0

46,198,630

５．補助金収入27,557,945

27,557,945

0

６．負担金収入27,949,779

27,949,779

0

７．雑収入

5,919,266

5,755,253164,013

495,000

495,000

0

199,802,877

199,802,877

0040,000,000

0△ 40,000,000(A)

1,145,694,499

941,593,645

244,100,854△ 40,000,000

前期繰越収支差額

113,429,592

101,025,951

12,403,641

0

1,259,124,091

1,042,619,596

256,504,495△ 40,000,000

合

一般会計

収益事業会計内部取引消去８．敷金・保証金戻し収入
９．特定預金取崩収入
１０．繰入金収入
当期収入合計
収入合計

(B)

科

目

計

Ⅱ 支出の部
１．本部拠出金

44,889,712

44,889,712

0２．自然保護事業費

341,751,542

341,751,542

0

３．ｻﾎﾟｰﾀｰ事業費151,876,447

151,876,447

0

４．収益会計事業費

165,854,900

0165,854,900５．管理費150,044,053

128,566,834

21,477,219

0040,000,000

７．固定資産取得支出

4,880,891

4,880,891

0８．敷金保証金支出

4,522,700

4,522,700

0９．特定預金支出

246,712,647

246,712,647

0

236,7810236,781

１１．法人税・住民税及び事業税

15,285,000

0

15,285,000

１２．元入金支出

16,207,472

16,207,472

0

1,142,262,145

939,408,245

242,853,900△ 40,000,000

3,432,354
116,861,946

2,185,400
103,211,351

1,246,954
13,650,595

00

６．繰入金支出

１０．雑損失

当期支出合計(C)

当期収支差額 (A)-(C)次期繰越収支差額(B)-(C)△ 40,000,000

正味財産増減計算書総括表（フロー式）
2005年3月31日 現在(単位：円)

科
目
Ⅰ 増加原因の部
１．財産運用収入
２．会費収入
３．寄付金収入
４．事業収入物品販売等事業（パンダショップ）
受託事業
その他事業
事業収入合計
５．補助金等収入
６．負担金収入
７．雑収入
８．繰入金収入９．引当金取崩額（賞与引当金取崩額）
増加額合計

合

科
目
Ⅱ 減少原因の部
１．事業費
本部拠出金
自然保護事業費
サポーター事業費
収益会計事業費
事業費合計
２．管理費
管理費（一般会計）
管理費（収益事業）
管理費合計
３．雑損失
４．繰入金支出
５．固定資産除却損
什器備品除却額
車両運搬除却額
固定資産除却損額合計
６．減価償却額
水道施設減価償却額
建物減価償却額
建物付属減価償却額
構築物減価償却額
什器備品減価償却額
ｿﾌﾄｳｪｱ減価償却額
減価償却額合計
７．法人・住民及び事業税
８．引当金繰入額
退職給与引当金繰入額
賞与引当金繰入額
引当金繰入額合計
減少原因合計合

当期正味財産増加額
前期繰越正味財産額
期末正味財産合計額

計

一般会計

収益事業会計内部取引消去18,772,767
192,060,587
429,199,653

18,772,551
192,060,587
429,199,653

216
0
0

176,955,902
20,782,093
46,198,630
243,936,625
27,557,945
27,949,779
5,919,266
0
19,802,877
965,199,499

000027,557,945
27,949,779
5,755,253
40,000,000
19,802,877
761,098,645

176,955,902
20,782,093
46,198,630
243,936,625
0
0
164,01300244,100,854

計

一般会計

収益事業会計△ 40,000,000△ 40,000,000
内部取引消去44,889,712
341,751,542
151,876,447
165,854,900
704,372,601

44,889,712
341,751,542
151,876,447
0
538,517,701

000
165,854,900
165,854,900

128,566,834
21,477,219
150,044,053
236,7810

128,566,834
0
128,566,834
000
21,477,219
21,477,219
236,781
40,000,000

182,854
56,375239,229

182,854
56,375239,22900014,434
1,555,727
2,654,382
534,753
1,420,491
286,734
6,466,521
15,285,000

14,434
1,555,727
2,654,382
534,753
1,420,491
286,734
6,466,521
0

0000
0
0
0
15,285,000

6,319,302
19,676,448
25,995,750
902,639,935

6,319,302
19,676,448
25,995,750
699,786,035

000242,853,900△ 40,000,000

62,559,564
2,255,165,283
2,317,724,847

61,312,610
2,242,761,642
2,304,074,252

1,246,954
12,403,641
13,650,595

000△ 40,000,000

貸借対照表総括表
2005年3月31日 現在(単位：円)

科目
Ⅰ資産の部
１．流動資産１．現金預金２．その他流動資産
流動資産合計
２．固定資産１．基本財産定期預金
投資有価証券
国債
公社公団債
地方債
基本財産合計２．有形固定資産
土地
建物
建物附属設備構築物
什器備品
有形固定資産合計
３．その他固定資産
水道施設利用権
ソフトウェア
電話加入権敷金
退職給与引当預金
賞与引当預金
本部引当預金
海外引当預金
国内引当預金久原引当預金
白保引当預金
次年度事業引当預金
久原利息引当預金
収益事業会計元入金
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

合計

一般会計

収益事業会計174,700,199
38,430,235
213,130,434

147,182,700
1,311,617
148,494,317

27,517,499
37,118,618
64,636,117

7,518,000
474,400,000
119,606,200
308,000,000
499,365,800
1,408,890,000

7,518,000
474,400,000
119,606,200
308,000,000
499,365,800
1,408,890,000

0
0
0
0
0
0

27,460,413
78,650,678
16,423,864
7,219,385
3,573,797
133,328,137

27,460,413
78,650,678
16,423,8647,219,385
3,573,797
133,328,137

0
0
0
0
0
0

146,530
2,015,286
1,779,080
15,886,600
44,018,170
19,676,448
60,000,000
50,000,000
100,000,000
200,000,000
10,000,000
190,000,000
6,113,124
22,704,144
722,339,382
2,264,557,519
2,477,687,953

146,530
2,015,286
1,779,080
15,886,600
44,018,170
19,676,448
60,000,000
50,000,000
100,000,000
200,000,000
10,000,000
190,000,000
6,113,124
22,704,144
722,339,382
2,264,557,519
2,413,051,836

0000000000000000
64,636,117

Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人税等未払消費税等
買掛金
預り金
仮受金
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
退職給与引当金
一般会計からの元入金
固定負債合計
負債合計

43,913,721
14,934,900
1,250,900
12,093,655
1,337,313
33,855
19,676,448
93,240,792

43,913,721
000
1,335,390
33,855
19,676,448
64,959,414

0
14,934,900
1,250,900
12,093,655
1,923
0
0
28,281,378

44,018,170
22,704,144
66,722,314
159,963,106

44,018,170
044,018,170
108,977,584

0
22,704,144
22,704,144
50,985,522

Ⅲ正味財産の部
正味財産（うち基本金）
負債 及び 正味財産合計

2,317,724,847(1,408,890,000)
2,477,687,953

2,304,074,252(1,408,890,000)
2,413,051,836

13,650,595
64,636,117

財産目録
2005年3月31日 現在(単位：円)

科

目

合

Ⅰ資産の部
１．流動資産１．現金預金
現金
普通預金
定期預金
郵便預金
現金預金合計２．その他流動資産
白保銀行口
未収金
前払金
立替金
仮払金
売掛金
商品
その他流動資産合計
流動資産合計
２．固定資産１．基本財産定期預金
投資有価証券
国債
公社公団債
地方債
基本財産合計２．有形固定資産
土地
建物
建物附属設備構築物
什器備品
有形固定資産合計
３．その他固定資産
水道施設利用権
ソフトウェア
電話加入権
敷金
退職給与引当預金
賞与引当預金
本部引当預金
海外引当預金
国内引当預金久原引当預金
白保引当預金
次年度事業引当預金
久原利息引当預金
収益事業会計元入金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
科
目
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
未払法人・住民税
未払消費税等
買掛金
預り金
仮受金
引当金
流動負債合計
２．固定負債
引当金
一般会計からの元入金
固定負債合計
負債合計
正味財産

合計

一般会計

収益事業会計383,587
54,545,811
104,064,458
15,706,343
174,700,199

383,587
34,965,089
104,064,458
7,769,566
147,182,700

019,580,722
07,936,777
27,517,499

22,1471,000,000
2,271,173
19,739269,731
11,427,272
23,420,173
38,430,235
213,130,434

22,1471,000,000
0
19,739269,731001,311,617
148,494,317

00
2,271,173
0011,427,272
23,420,173
37,118,618
64,636,117

7,518,000
474,400,000
119,606,200
308,000,000
499,365,800
1,408,890,000

7,518,000
474,400,000
119,606,200
308,000,000
499,365,800
1,408,890,000

0
0
0
0
0
0

27,460,413
78,650,678
16,423,864
7,219,385
3,573,797
133,328,137

27,460,413
78,650,678
16,423,864
7,219,385
3,573,797
133,328,137

0
0
0
0
0
0

146,530
2,015,286
1,779,080
15,886,600
44,018,170
19,676,448
60,000,000
50,000,000
100,000,000
200,000,000
10,000,000
190,000,000
6,113,124
22,704,144
722,339,382
2,264,557,519
2,477,687,953

146,530
2,015,286
1,779,080
15,886,600
44,018,170
19,676,448
60,000,000
50,000,000
100,000,000
200,000,000
10,000,000
190,000,000
6,113,124
22,704,144
722,339,382
2,264,557,519
2,413,051,836

0
00
00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
64,636,117

計

一般会計

収益事業会計

43,913,721
14,934,900
1,250,900
12,093,655
1,337,313
33,855
19,676,448
93,240,792

43,913,721
000
1,335,390
33,855
19,676,448
64,959,414

0
14,934,900
1,250,900
12,093,655
1,92300
28,281,378

44,018,170
22,704,144
66,722,314
159,963,106
2,317,724,847

44,018,170
044,018,170
108,977,584
2,304,074,252

022,704,144
22,704,144
50,985,522
13,650,595

計算書類に対する注記
１．

重要な会計方針（１）

有価証券の評価基準及び評価方法は、移動平均法による原価法を採用している。

（２）

有形固定資産の減価償却は、建物については定額法を採用し、その他の有形固定資産については定率法を採用している。 その他の固定資産の水道施設利用権の減価償却は定額法を採用している。
なお、減価償却累計額は ４５，９４３，３０６円である。

（３）

当期末退職給与引当金は、期末在籍人員に対する要支給総額 ７７，２３５，０００円から中小企業退職金共済事業団の期末退職金給付試算総額 ３３，２１６，８３０円を差し引いた金額である４４，０１８，１７０円とし、期末直前の退職給与引当金残高 ４１，８７２，３５３円との差額２，１４５，８１７円を積み増しした。
なお、当期末退職給与引当預金残高は ４４，０１８，１７０円である。

（４）

当期末賞与引当金は、職員の賞与の支給にあてるため、翌期に支給することが確実に見込まれる賞与額のうち、当期帰属分の金額 １９，６７６，４４８円を設定した。
なお、当期末賞与引当預金残高はなお、当期末賞与引当預金残高は １９，６７６，４４８円である。
１９，６７６，４４８円である。

（５）

特定預金の設定、解除(ｲ) 白保サンゴ礁保護研究センターの建物補修費等の支出に備えて白保引当預金１０，０００，０００円を設定した。設定後の特定預金残高は１０，０００，０００円である。の支援実施等初期の目的は達成したので引当預金を解除した。
(ﾛ) 久原基金の利息額については、当期に支出が行われなかったので利息額７１６，８９７円全額を特定預金に設定した。設定後の特定預金残高は６，１１３，１２４円である。
(ﾊ) 本部引当預金については、予算額６０，０００，０００円との差額２０，０００，０００円の引当預金を設定し、特定預金の残高を６０，０００，０００円とした。
(ﾆ) ２００５年度の自然保護事業が円滑に進められるように、当期に次年度自然保護活動プロジェクト支出を見積もり、次年度事業引当預金として合計１９０，０００，０００円を設定した。
（６）資金の範囲は、現金預金、短期金銭債権債務及びこれに準ずる流動資産又は流動負債としている。
（７）商品など棚卸資産の期末在庫は、実地棚卸により、その評価は最終仕入原価法によった。
（８）消費税等については、経理処理は税込経理方式で行った。
２．基本財産の増減ならびに残高は次のとおりである。
科科目
定期預金
投資有価証券
国債
地 方 債公社公団債
合計

前期末残高
目
117,518,000
474,400,000
119,606,200
389,365,800
308,000,000
1,408,890,000

当期増加額
00
0
110,000,000
0110,000,000

当期減少額
110,000,000000
0110,000,000（単位：円）
当期末残高
7,518,000
474,400,000
119,606,200
499,365,800
308,000,000
1,408,890,000

３．有形固定資産及びその他の固定資産の増減および減価償却額ならびに期末簿価は次のとおりである。
（単位：円）
前期末期
中
当期末
減 価 償 却 当期末
当 期
累 計
科
目
取得価格
増
加減
少 取得価格簿 価
27,460,413
土地
27,460,413
27,460,413
86,429,313
建物
86,429,313 1,555,727 7,778,635 78,650,678
29,479,637 2,360,871
31,840,508 2,654,382 15,416,644 16,423,864
建物附属設備構築物
11,080,068
11,080,068 534,753 3,860,683
7,219,385
車両運搬
448,572448,5720000
什器備品
22,934,367
218,000 1,050,130 22,102,237 1,420,491 18,528,440
3,573,797
2,302,020 286,734
286,734
2,015,286
ソフトウエア0 2,302,020
水道施設
218,700
218,700
14,434
72,170146,530
電話加入
1,779,080
1,779,080
1,779,080
敷
金
11,363,900 4,522,700
15,886,600
15,886,600
495,000
495,00000
保証金
賞与引当預金19,802,877 19,676,448 19,802,877 19,676,448
19,676,448
本部引当預金50,000,000 20,000,000 10,000,000 60,000,000
60,000,000
海外引当預金50,000,000
50,000,000
50,000,000
国内引当預金
100,000,000
100,000,000
100,000,000
久原引当預金
200,000,000
200,000,000
200,000,000
退職引当預金37,698,868 6,319,302
44,018,170
44,018,170
収益勘定元入金
6,496,672 16,207,472
22,704,144
22,704,144
白保引当預金
0 10,000,000
10,000,000
10,000,000
久原利息引当預金 5,396,227
716,897
6,113,124
6,113,124
次年事業引当預金 170,000,000 190,000,000 170,000,000 190,000,000
190,000,000
合計
831,083,694 272,323,710 201,796,579 901,610,825 6,466,521 45,943,306 855,667,519
土地： koutikenn
・沖縄県石垣市字白保２筆 １，４４０㎡
高知県中村市具同ヨボシ２筆５２５㎡
建物
白保サンゴ礁保護研究センター：
構 築 物
事務所正面パンダ看板他白保サンゴセンター４件：事務所正面パンダ看板他白保サンゴセンター４件
什器備品
耐火金庫他６６件：
電話加入権
電話２１本・ファックス４本：
水道施設利用権：白保サンゴ礁保護研究センター水道施設
白保サンゴ礁保護研究センター水道施設
敷金：事務局事務所賃借契約分
差入先
日本生命保険相互会社
事務局事務所賃借契約分
差入先
日本生命保険相互会社
退職給与引当金：引当金残高は
３３，７０５，３００円
引当金残高 ４４，０１８，１７０円
賞与引当金
引当金残高 １９，６７６，４４８円
４．次期繰越収支差額の内容は、次のとおりである。
科目
現金預金
未収入金
立替金
仮払金
合計
未払金
預り金
仮受金
合計
次期繰越収支差額

前期末残高
123,352,558
323,744
35,774
549,691
124,261,767
21,979,860
1,226,706
29,25023,235,816
101,025,951（単位：円）
当期末残高
147,182,700
1,000,000
19,739291,878
148,494,317
43,913,721
1,335,390
33,85545,282,966
103,211,351

５．基本財産の株式配当金６，０００，０００円については自然保護室事業費の自然保護活動プロジェクト費に全額充当した。