平成28年12月期

決算短信〔日本基準〕(連結)
平成29年２月14日

AOI TYO Holdings株式会社
上場取引所
東(株式会社ティー・ワイ・オー分)
コ ー ド 番 号
3975
URL http://aoityo.com
代
表者 (役職名) 代表取締役(氏名)吉田 博昭、中江 康人(役職名) 株式会社ティー・ワイ・オー
問合せ先責任者(氏名)上窪 弘晃(TEL) 03(5434)1586
代表取締役副社長 経営戦略本部長
配当支払開始予定日
平成29年３月23日
決算補足説明資料作成の有無： 無
決算説明会開催の有無： 無
上 場 会 社 名

(百万円未満切捨て)
１．平成28年12月期の連結業績（平成28年８月１日～平成28年12月31日）（１）連結経営成績
売上高

営業利益

百万円

28年12月期
28年７月期(注) 包括利益

％

経常利益

百万円

％

百万円

11,03729,898
28年12月期

－
371
5.3
1,464
181 百万円 ( －％)－△22.3
28年７月期

１株当たり
当期純利益

潜在株式調整後
１株当たり
当期純利益

自己資本
当期純利益率円

銭円(％表示は対前期増減率)
親会社株主に帰属する
当期純利益

銭

百万円

％

331
－
153
1,296 △28.3
516
426 百万円 ( △62.7％)

％

－
△53.9

総資産
経常利益率
％

売上高
営業利益率
％

％

28年12月期
2.46
2.41
2.7
2.1
3.4
28年７月期
8.27
8.07
9.2
8.8
4.9
(参考) 持分法投資損益
28年12月期△83 百万円
28年７月期△24 百万円(注)当社は、平成28年９月27日に開催された臨時株主総会で、「定款一部変更の件」が承認されたことを受けて、平成
28年度より決算期を７月31日から12月31日に変更いたしました。従いまして、経過期間となる平成28年12月期については、当社及び一部の連結子会社は平成28年８月１日から平成28年12月31日の５ヶ月間、６月期決算及び12月期決算の一部の連結子会社は平成28年７月１日から平成28年12月31日の６ヶ月間を連結対象期間としております。このため、対前期増減率については記載しておりません。
（２）連結財政状態
総資産
28年12月期
28年７月期(参考) 自己資本

純資産
百万円

16,987
14,873

6,037
6,151
5,579 百万円

28年12月期（３）連結キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フロー
28年12月期
28年７月期

自己資本比率百万円

投資活動によるキャッシュ・フロー

１株当たり純資産
％

円

32.8
38.4
28年７月期財務活動によるキャッシュ・フロー

銭

89.42
91.48
5,708 百万円

現金及び現金同等物
期末残高

百万円

百万円

百万円

百万円

△1,145
576

△54
30

1,972
△716

4,975
4,112

２．配当の状況
年間配当金
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末
円 銭
円 銭
円 銭

期末
円

合計
銭

円

銭

配当金総額
(合計)

配当性向
(連結)

百万円

％

純資産
配当率
(連結)
％

28年７月期
－
0.00
－
5.00
5.00
311
60.4
5.5
28年12月期
－
－
－
2.00
2.00
124
81.3
2.2
(注)当社は、平成28年９月27日開催の臨時株主総会にて「定款の一部変更の件」が承認されたことにより、事業年度の末日を７月31日から12月31日に変更いたしました。これに伴い、平成28年12月31日を基準日として１株当たり２円の剰余金の配当を行うことを予定しております。

※

注記事項
（１）期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動)
新規―社 (社名)、除外―社 (社名)： 無（２）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更： 無② ①以外の会計方針の変更： 無③ 会計上の見積りの変更： 無④ 修正再表示： 無（３）発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む)② 期末自己株式数③ 期中平均株式数※

28年12月期

62,398,930 株

28年７月期28年12月期

644 株

28年７月期

62,398,930 株
608 株

28年12月期

62,398,319 株

28年７月期

62,396,273 株

監査手続の実施状況に関する表示
この決算短信の開示時点において、会社法に基づく連結計算書類の監査手続は終了しておりません。なお、平成29
年１月12日に関東財務局より有価証券報告書の提出を要しない旨の承認を受けております。

※

業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項(将来に関する記述等についてのご注意)
当社は、株式会社AOI Pro.と平成29年１月４日をもって共同株式移転により持株会社であるAOI TYO Holdings株式会社を設立しております。AOI TYO Holdings株式会社の連結業績予想及び配当予想については、本日公表いたしま
した「平成29年12月期 連結業績予想及び配当予想に関するお知らせ」をご覧ください。

AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信○添付資料の目次
１．経営成績・財政状態に関する分析 …………………………………………………………………２（１）経営成績に関する分析 …………………………………………………………………………２（２）財政状態に関する分析 …………………………………………………………………………４（３）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当 …………………………………………６
２．企業集団の状況 ………………………………………………………………………………………７
３．経営方針 ………………………………………………………………………………………………８
４．会計基準の選択に関する基本的な考え方 …………………………………………………………８
５．連結財務諸表 …………………………………………………………………………………………９（１）連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………９（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ……………………………………………………11（３）連結株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………13（４）連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………15（５）連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………17（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………17（追加情報） …………………………………………………………………………………………17（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………17（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………20（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………20― 1 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信

１．経営成績・財政状態に関する分析（１）経営成績に関する分析
当社は、平成29年１月４日からの株式会社AOI Pro.との経営統合に伴い、平成28年８月より決算期を７月31日から12月31日へ変更いたしました。この変更により、経過期間となる平成28年12月期については、平成28年８月１日から平成28年12月31日の５ヶ月間を連結対象期間としているため、前年同期比の増減については記載しておりません。
当連結会計年度におけるわが国経済は、堅調な雇用・所得環境により個人消費は底堅く推移したものの、平成29
年１月より新たに就任した米国大統領下での今後の政策や、欧州各国での総選挙等、円高進展の引き金となる潜在的リスクにより、先行き不透明な状況が継続しております。一方、当社が事業を展開している国内広告市場（※）
については、平成28年の広告業売上高は概ね堅調に推移しており、なかでもインターネット広告は引き続き高成長を維持しました。
このような環境の下で、当社グループは「あらゆる広告制作機能を持ったクリエイティブ・エージェンシー」としての更なる発展を目指して、積極的な事業活動を推進してまいりました。当連結会計年度においては、広告代理
店経由取引が堅調に推移し、さらに広告主直接取引での新規大型案件の獲得や既存案件の大型化等、広告主直接取
引が躍進いたしました。なお、当連結会計年度末時点の受注残高は8,785百万円と順調に積み上がっております。また、利益面については、案件受注段階からの厳格な精査・選別及び売上原価管理の徹底等、より採算性を重視した営業体制の構築が奏功し、着実に利益を確保いたしました。
以上の結果、当連結会計年度の連結業績は、売上高11,037百万円、営業利益371百万円、経常利益331百万円、親会社株主に帰属する当期純利益153百万円となりました。なお、販売費及び一般管理費には、Ｍ＆Ａによるのれん償
却額28百万円が含まれております。

※

特定サービス産業動態統計調査（経済産業省）によります。

― 2 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信
セグメント別の概況は次の通りであります。
①広告事業
当事業は、全ての広告コンテンツの戦略立案・企画・制作を行っております。
当事業では、広告代理店経由取引については継続強化を図り、当社グループの成長分野である広告主直接取引については今後の躍進を目指して、積極的な営業活動を継続してまいりました。当事業における広告代理店経由取引については、電気・情報通信、飲料、衣料、自動車等の業種を中心に案件受注は好調を維持し、さらに第１四半期
連結累計期間に停滞していた既存大型クライアントからの受注も復調いたしました。また、広告主直接取引においては、イベントを含む新規大型案件の獲得や既存案件の大型化等、好調に推移いたしました。
利益面については、案件受注段階からの厳格な精査・選別及び収益管理の徹底により、営業利益は安定的に推移
し、利益率も改善いたしました。
以上の結果、当事業は売上高10,648百万円、営業利益1,256百万円となりました。なお、販売費及び一般管理費には、Ｍ＆Ａによるのれん償却額28百万円が含まれております。
②映像関連事業
当事業は、アニメーション、ミュージックビデオの企画・制作等を行っております。
当事業のミュージックビデオ制作においては、プロモーションビデオ案件及びライブ映像案件の受注件数及び案
件単価が伸長いたしました。一方、アニメーション制作においては、前期の同時期には複数のアニメシリーズ案件を受注しておりましたが、当連結会計年度は低調に推移いたしました。利益面については、ミュージックビデオ制
作における利益率改善等により、事業全体で営業利益を確保いたしました。
以上の結果、当事業は売上高389百万円、営業利益10百万円となりました。

― 3 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信（２）財政状態に関する分析①

資産、負債及び純資産の状況（流動資産）
流動資産は、前連結会計年度末に比べて2,263百万円増加し、13,284百万円となりました。主な要因は、仕掛品が1,165百万円、現金及び預金が862百万円、受取手形及び売掛金が130百万円それぞれ増加したことによるものです。
（固定資産）
固定資産は、前連結会計年度末に比べて149百万円減少し、3,703百万円となりました。主な要因は、繰延税金
資産が116百万円、のれんが28百万円それぞれ減少したことによるものです。
（流動負債）
流動負債は、前連結会計年度末に比べて2,730百万円増加し、8,090百万円となりました。主な要因は、仕掛品の増加など短期運転資金の増加に伴う手元流動性の確保のため、短期借入金が2,500百万円増加したことによるものです。
（固定負債）
固定負債は、前連結会計年度末に比べて503百万円減少し、2,859百万円となりました。主な要因は、役員退職
慰労引当金が328百万円、長期借入金が150百万円それぞれ減少したことによるものです。
（純資産）
純資産は、前連結会計年度末に比べて113百万円減少し、6,037百万円となりました。主な要因は、親会社株主に帰属する当期純利益が153百万円増加しましたが、配当金の支払により311百万円減少したことによるものです。

― 4 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信
当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況
平成28年７月期

平成28年12月期

増減

営業活動によるキャッシュ・フロー

（千円）

576,254△1,145,243△1,721,498

投資活動によるキャッシュ・フロー

（千円）

30,470△54,354△84,825

財務活動によるキャッシュ・フロー

（千円）△716,175

1,972,855

2,689,031

現金及び現金同等物に係る換算差額（千円）△165,934

89,142

255,076

現金及び現金同等物の増減（千円）△275,384

862,399

1,137,784

現金及び現金同等物の期首残高（千円）

4,388,123

4,112,739△275,384

現金及び現金同等物の期末残高（千円）

4,112,739

4,975,139

862,399②

キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度に比べて862百万円増加し、4,975百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果使用した資金は1,145百万円となりました。主な支出要因はたな卸資産の増加1,211百万円、役員
退職慰労引当金の減少328百万円であり、主な収入要因は税金等調整前当期純利益の計上342百万円であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は54百万円となりました。主な支出要因は有形固定資産の取得による支出56百万円
であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果獲得した資金は1,972百万円となりました。主な収入要因は短期借入金の増加2,500百万円であり、主な支出要因は長期借入金の返済による支出150百万円、配当金の支払額310百万円であります。

平成28年７月期

平成28年12月期

自己資本比率（％）

38.4

32.8

時価ベースの自己資本比率（％）

69.2

56.5

債務償還年数（年）5.2－

インタレスト・カバレッジ・レシオ（倍）

11.6

－

自己資本比率：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
債務償還年数：有利子負債／営業キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：営業キャッシュ・フロー／利払※いずれも連結ベースの財務数値により計算しております。
※キャッシュ・フローは営業キャッシュ・フローを利用しております。有利子負債は貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象としております。
※平成28年12月期の債務償還年数とインタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローがマイナスであるため記載しておりません。

― 5 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信（３）利益配分に関する基本方針及び当期・次期の配当
当社は企業の所有者たる株主への還元を重視しております。このため、株主に対する利益還元を経営の重要課題の一つと認識しており、配当性向の基準を連結親会社株主に帰属する当期純利益で算出し、連結配当性向25％以上を目標としております。
平成28年12月期については、広告代理店経由取引において安定的に売上高及び利益が成長していることに加え、当社グループの成長分野である広告主直接取引においても、幅広い広告クリエイティブ領域の案件への対応力が向上したことにより、売上高が伸長し、着実に利益を積み上げてまいりました。
このような状況を勘案し、決算期変更の経過期間となる当期（平成28年８月１日から平成28年12月31日の５ヶ月間）については、今後の当社グループの成長戦略に必要な内部留保を確保しつつも、株主様へ利益還元ができる財務状況であると判断し、１株当たり２円（普通配当２円00銭）の配当を実施する予定であります。

― 6 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信

２．企業集団の状況
当社グループは、当社を含む15社（当社及び当社連結子会社14社、持分法適用会社１社）により構成されております。
当社の事業内容は次の通りであります。
広告事業

全ての広告コンテンツの戦略立案・企画・制作

映像関連事業

アニメーション、ミュージックビデオの企画・制作等

事業系統図は以下の通りであります。

※ 上記の事業領域は主要な事業を示すものであり、事業のすべてを網羅したものではありません。

― 7 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信

３．経営方針(１) 会社の経営の基本方針、(２) 目標とする経営指標、(３) 中長期的な会社の経営戦略
当社が平成28年７月に発表いたしました株式会社AOI Pro.との経営統合計画は、平成28年９月の両社臨時株主総会において承認されました。平成29年１月４日にAOI TYO Holdings株式会社が設立され、東京証券取引所市場第一部に上場いたしました。
当社は新会社の完全子会社となり、今後は、最新のテクノロジー、マーケティング手法、データ解析、これまで培ってきたコンテンツ制作の知見で企業と生活者のコミュニケーションに変革をもたらす感動創出企業となることを目指します。
なお、AOI TYO Holdings株式会社における今後の方針については、以下のＵＲＬよりご覧ください。
(AOI TYO Holdings株式会社 ウェブサイト)
http://aoityo.com/ja/vision/strategy.html

４．会計基準の選択に関する基本的な考え方
平成29年１月４日より新たに発足したAOI TYO Holdings株式会社においては、将来のIFRS適用に備え、グループ内での会計処理等の整備やその適用時期について、国内外の諸情勢を考慮のうえ、検討を進めていく方針でありま
す。

― 8 ―

AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信

５．連結財務諸表（１）連結貸借対照表(単位：千円)前連結会計年度(平成28年７月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
減価償却累計額
建物（純額）
土地
リース資産
減価償却累計額
リース資産（純額）
その他
減価償却累計額
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計― 9 ―

当連結会計年度(平成28年12月31日)

4,112,739
5,017,674
1,371,826
6,378
523,873△11,030
11,021,461

4,975,139
5,148,272
2,537,690
5,724
635,722△17,965
13,284,584

1,753,596△965,751
787,845
870,698
856,704△603,263
253,441
551,750△422,906
128,8432,040,829

1,794,867△1,012,556
782,310870,698
861,841△643,201
218,639572,739△430,516
142,2222,013,871

106,823
73,250180,074

78,456
68,115
146,571

589,034
150,305
895,263△2,981
1,631,622
3,852,526
14,873,988

581,468
33,637929,609△2,0001,542,715
3,703,158
16,987,742

AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信(単位：千円)前連結会計年度(平成28年７月31日)
負債の部
流動負債
買掛金
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
未払金
未払法人税等未払消費税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
役員退職慰労引当金
退職給付に係る負債
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
非支配株主持分純資産合計
負債純資産合計― 10 ―

当連結会計年度(平成28年12月31日)

3,049,986－
600,000
669,551415,507
233,732
2,705
388,860
5,360,343

3,414,484
2,500,000
600,000
648,954
126,391
51,459－749,638
8,090,929

2,125,000
167,263594,067
149,534
221,145
105,581
3,362,592
8,722,936

1,975,000
140,186
265,743
155,535
213,197
109,4232,859,085
10,950,015

1,850,482
846,615
3,055,546△109
5,752,534

1,850,482
846,615
2,897,131△115
5,594,113

35,272△78,454△1,306△44,489
148,606
294,400
6,151,052
14,873,988

37,895△49,837△2,213△14,155
174,983
282,785
6,037,727
16,987,742

AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書
連結損益計算書

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
役員報酬
給与賞与
業務委託費
役員退職慰労引当金繰入額
貸倒引当金繰入額
賞与引当金繰入額
その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益
営業外収益
受取利息
為替差益
組合出資分配金
保険返戻金
役員退職慰労引当金戻入額
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
売上債権売却損
持分法による投資損失
支払手数料
シンジケートローン手数料
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
関係会社株式売却益
新株予約権戻入益
債務免除益
その他
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
減損損失
役員退職慰労引当金繰入額
債権放棄損
その他
特別損失合計税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益
非支配株主に帰属する当期純損失（△）
親会社株主に帰属する当期純利益

前連結会計年度(自 平成27年８月１日
至 平成28年７月31日)
29,898,447
24,835,800
5,062,646(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成28年８月１日
至 平成28年12月31日)
11,037,954
8,994,373
2,043,580

810,125
870,283
467,237
35,841355
7,580
1,406,682
3,598,107
1,464,538

320,003438,613
268,305
12,990△4,367
1,493
635,149
1,672,187
371,393

27,594－
16,13011,11016,70819,60991,153

4,295
71,237
20,457
7,697
8,354
11,276
123,318

49,69745,87424,454
20,83327,31275,030
16,250259,453
1,296,238

17,635
17,541
83,303
8,333
1,301
－
35,514
163,630
331,082

－
181
－
12
194

5,474
－
20,949353
26,777

7,581
62,545
194,713－
6,144
270,984
1,025,447
580,929△68,501
512,427
513,020△3,138516,158

1,696－－
13,743324
15,764
342,095
114,540
83,977
198,518
143,577△9,998
153,576― 11 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信
連結包括利益計算書

当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整額
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益

前連結会計年度(自 平成27年８月１日
至 平成28年７月31日)
513,020(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成28年８月１日
至 平成28年12月31日)
143,577

8,975△94,107△1,306－△86,437
426,582

2,623
21,350△906
14,38637,453
181,031447,229△20,646

183,910△2,878― 12 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信（３）連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度（自平成27年８月１日

至 平成28年７月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

利益剰余金

1,850,109

846,241

2,851,329

373

373

自己株式

株主資本合計△109

5,547,570

当期変動額
新株の発行
（新株予約権の行使）
剰余金の配当親会社株主に帰属する
当期純利益
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

746△311,941△311,941

516,158

516,158373

373

204,216－

204,963

1,850,482

846,615

3,055,546△109

5,752,534

退職給付に係る その他の包括調整累計額 利益累計額合計

新株予約権

非支配株主持分

純資産合計

86,656

101,2095,759,876

その他の包括利益累計額
その他有価証券
評価差額金
当期首残高

26,296

為替換算
調整勘定△1,856－24,440

当期変動額
新株の発行（新株予約権の行使）

746

剰余金の配当親会社株主に帰属する
当期純利益
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）△311,941
516,158
8,975△76,598△1,306△68,929

61,949193,191

186,211

当期変動額合計

8,975△76,598△1,306△68,929

61,949193,191

391,175

当期末残高35,272△78,454△1,306△44,489

148,606

294,400

6,151,052― 13 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信

当連結会計年度（自平成28年８月１日

至 平成28年12月31日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

1,850,482

資本剰余金

利益剰余金

846,615

3,055,546

自己株式
△109

株主資本合計5,752,534

当期変動額
新株の発行
（新株予約権の行使）－

剰余金の配当親会社株主に帰属する
当期純利益△311,991△311,991

153,576

153,576

自己株式の取得△5△5

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

△158,415△5△158,420

1,850,482

846,615

2,897,131△115

5,594,113

退職給付に係る その他の包括調整累計額 利益累計額合計

新株予約権

非支配株主持分

純資産合計

148,606

294,400

6,151,052

その他の包括利益累計額
その他有価証券
評価差額金
当期首残高

35,272

為替換算
調整勘定△78,454△1,306△44,489

当期変動額
新株の発行
（新株予約権の行使）－

剰余金の配当△311,991

親会社株主に帰属する
当期純利益

153,576

自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）

△5
2,623

28,616△906

30,333

26,377△11,61445,095

当期変動額合計

2,623

28,616△906

30,333

26,377△11,614△113,324

当期末残高

37,895△49,837△2,213△14,155

174,983

282,785

6,037,727― 14 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信（４）連結キャッシュ・フロー計算書
前連結会計年度(自 平成27年８月１日
至 平成28年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
減損損失
のれん償却額
固定資産除却損
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
保険返戻金
支払利息
出資金償却
持分法による投資損益（△は益）関係会社株式売却損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
未払金の増減額（△は減少）
未払消費税等の増減額（△は減少）
前受金の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額保険金の受取額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出貸付けによる支出
無形固定資産の取得による支出
差入保証金の回収による収入差入保証金の差入による支出連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
製作委員会等からの分配による収入
保険積立金の積立による支出
保険積立金の払戻による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
シンジケートローン手数料の支払額
リース債務の返済による支出― 15 ―(単位：千円)
当連結会計年度(自 平成28年８月１日
至 平成28年12月31日)

1,025,447
310,724
62,545
82,138
7,581△1,139△12,987△43,687
164,271△33,743△11,110
49,697
5,241
24,454－
17,799287,503△458,694△26,514△73,701△244,288
249,870
1,381,410
33,743△48,988
2,075△791,986
576,254

342,095
121,675－
28,367
1,696
4,986△2,7545,600△328,323△4,743△7,697
17,635－83,303△5,474△150,911△1,211,811
435,368△36,813△181,334
390,839△247,115△745,412
4,743△9,343
7,697△402,928△1,145,243△237,651△423,906△95,587△21,083
74,505△46,709△56,599△20,600－△11,094
4,464△24,206

787,813－－△4,59018,769△36,005
14,983△4,65730,47020,614△22,611－60,268△54,354500,000△685,344△27,312△123,630－△150,000△1,301△48,736

AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信
自己株式の取得による支出
短期借入金の純増減額（△は減少）
配当金の支払額
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高－△32,138△311,591△36,158△716,175△165,934△275,384
4,388,123
4,112,739― 16 ―△5
2,500,000△310,031△17,069
1,972,855
89,142
862,399
4,112,739
4,975,139

AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信（５）連結財務諸表に関する注記事項(継続企業の前提に関する注記)
該当事項はありません。
(追加情報)(連結決算日の変更に関する事項)
当連結会計年度より当社及び一部の連結子会社は決算日を７月31日から12月31日に、一部の連結子会社は６月30日から12月31日に変更しております。また、連結決算日を７月31日から12月31日に変更しております。この結果、
平成28年12月期は決算期変更の経過期間となっております。当連結会計年度においては、従来７月決算であった会
社は５ヶ月間（平成28年８月１日から平成28年12月31日）、従来６月決算及び12月決算であった会社は６ヶ月間（平成28年７月１日から平成28年12月31日）を連結対象期間としております。
(セグメント情報等)(セグメント情報)１

報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、「広告事業」、「映像関連事業」の２つを報告セグメントとしております。
「広告事業」は、全ての広告コンテンツの戦略立案・企画・制作を行っております。
「映像関連事業」は、アニメーション、ミュージックビデオの企画・制作等を行っております。

２

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成において採用している会計処理の方法と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価
格に基づいております。

― 17 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信
３

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自平成27年８月１日

至 平成28年７月31日)(単位：千円)
報告セグメント

連結財務諸表
計上額
（注）２

調整額
（注）１

広告事業

映像関連
事業

外部顧客への売上高

28,602,685

1,295,761

29,898,447－

29,898,447

セグメント間の内部売上高又は振替高

23,41649,05972,476△72,476－

28,626,102

1,344,821

29,970,923△72,476

29,898,447

セグメント利益

3,301,639

80,831

3,382,471△1,917,932

1,464,538

セグメント資産9,781,484

643,424

10,424,908

4,449,079

14,873,988

減価償却費

247,193

13,768260,962

49,761

310,724

のれん償却額82,138－82,138－82,138

減損損失

62,545－62,545－62,545有形固定資産及び無形固定資産の増加額

295,748

19,370315,118

60,811

375,929

計

売上高計

その他の項目（注）１.調整額は以下の通りであります。
（１）セグメント利益の調整額△1,917,932千円には、セグメント間取引消去2,600千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△1,920,532千円が含まれております。全社費用は、主に各報告セグメントに帰属しない管理部門に係る人件費及び経費であります。
（２）セグメント資産の調整額4,449,079千円は、セグメント間取引消去△524,496千円及び各報告セグメントに配分していない全社資産4,973,575千円が含まれております。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び現金同等物、本社建物及び投資資産等であります。
（３）その他の項目の減価償却費の調整額49,761千円は、主に報告セグメントに帰属しない本社建物等の減価償却費であります。また、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額60,811千円は、主に報告セグメン
トに帰属しない管理部門等の有形固定資産及び無形固定資産であります。
２．セグメント損益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

― 18 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信
当連結会計年度(自平成28年８月１日

至 平成28年12月31日)(単位：千円)
報告セグメント
映像関連
事業

広告事業

計

連結財務諸表
計上額
（注）２

調整額
（注）１

売上高
外部顧客への売上高

10,648,672

389,281

11,037,954－

11,037,954

セグメント間の内部売上高又は振替高

6,625

12,622

19,247△19,247－

10,655,298

401,903

11,057,202△19,247

11,037,954

セグメント利益

1,256,574

10,104

1,266,678△895,284

371,393

セグメント資産11,085,019

583,541

11,668,560

5,319,181

16,987,742

減価償却費

97,025

5,229

102,255

19,420121,675

のれん償却額28,367－28,367－28,367有形固定資産及び無形固定資産の増加額

102,409

1,302

103,711

7,901

111,613

計その他の項目（注）１.調整額は以下の通りであります。
（１）セグメント利益の調整額△895,284千円には、セグメント間取引消去3,791千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△899,076千円が含まれております。全社費用は、主に各報告セグメントに帰属しない管理部門に係る人件費及び経費であります。
（２）セグメント資産の調整額5,319,181千円は、セグメント間取引消去△631,599千円及び各報告セグメントに配分していない全社資産5,950,781千円が含まれております。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び現金同等物、本社建物及び投資資産等であります。
（３）その他の項目の減価償却費の調整額19,420千円は、主に報告セグメントに帰属しない本社建物等の減価償却費であります。また、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額7,901千円は、主に報告セグメン
トに帰属しない管理部門等の有形固定資産及び無形固定資産であります。
２．セグメント損益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

― 19 ―AOI TYO Holdings株式会社(株式会社ティー・ワイ・オー分) (3975) 平成28年12月期決算短信(１株当たり情報)
前連結会計年度(自 平成27年８月１日
至 平成28年７月31日)

当連結会計年度(自 平成28年８月１日
至 平成28年12月31日)

１株当たり純資産額

91円48銭 １株当たり純資産額89円42銭１株当たり当期純利益金額

8円27銭 １株当たり当期純利益金額

2円46銭

潜在株式調整後
潜在株式調整後
8円07銭
2円41銭
１株当たり当期純利益金額
１株当たり当期純利益金額(注) １株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下の通りであり
ます。

項目

(自
至

前連結会計年度
平成27年８月１日
平成28年７月31日)(自至当連結会計年度
平成28年８月１日
平成28年12月31日)

１株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

516,158

153,576－－

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益
金額(千円)

516,158

153,576

期中平均株式数(千株)62,39662,398

－

－

1,527

1,391

1,527

1,391

第10回新株予約権(平成26年10月28日定時株主
総会決議)
普通株式 750,000株
第11回新株予約権（平成26年10月28日定時株主
総会決議）
普通株式 1,250,000株

第10回新株予約権(平成26年10月28日定時株主
総会決議)
普通株式 750,000株
第11回新株予約権（平成26年10月28日定時株主
総会決議）
普通株式 1,250,000株

普通株主に帰属しない金額(千円)

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円)
普通株式増加数(千株)（うち新株予約権（千株））

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在
株式の概要(重要な後発事象)
該当事項はありません。

― 20 ―