(金融商品取引法第24条第1項に基づく報告書)(E03606)

事業年度

自2022年4月 1日(第18期)

至2023年3月31日

第18期（自2022年4月1日

至2023年3月31日)

有価証券報告書
１

本書は金融商品取引法第24条第1項に基づく有価証券報告書を、同法第27条の30の2に規定する開示用電子情報処理組織(EDINET)を使用し提出したデータに目次及び頁を付して出力・印刷したものであります。

２

本書には、上記の方法により提出した有価証券報告書に添付された監査報告書及び上記の有価証券報告書と併せて提出した内部統制報告書・確認書を末尾に綴じ込んでおります。

目

次

頁
第18期 有価証券報告書【表紙】 ………………………………………………………………………………………………………………………

1

第一部 【企業情報】………………………………………………………………………………………………………

2

第１ 【企業の概況】……………………………………………………………………………………………………

2

１ 【主要な経営指標等の推移】…………………………………………………………………………………

2

２ 【沿革】…………………………………………………………………………………………………………

4

３ 【事業の内容】…………………………………………………………………………………………………

6

４ 【関係会社の状況】……………………………………………………………………………………………

9５ 【従業員の状況】……………………………………………………………………………………………… 12
第２ 【事業の状況】…………………………………………………………………………………………………… 16
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】…………………………………………………………… 16
２ 【サステナビリティに関する考え方及び取組】…………………………………………………………… 21
３ 【事業等のリスク】…………………………………………………………………………………………… 26
４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】………………………… 37
５ 【経営上の重要な契約等】…………………………………………………………………………………… 62
６ 【研究開発活動】……………………………………………………………………………………………… 65
第３ 【設備の状況】…………………………………………………………………………………………………… 66
１ 【設備投資等の概要】………………………………………………………………………………………… 66
２ 【主要な設備の状況】………………………………………………………………………………………… 67
３ 【設備の新設、除却等の計画】……………………………………………………………………………… 71
第４ 【提出会社の状況】……………………………………………………………………………………………… 73
１ 【株式等の状況】……………………………………………………………………………………………… 73(1) 【株式の総数等】 ………………………………………………………………………………………… 73(2) 【新株予約権等の状況】 ………………………………………………………………………………… 74(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】 ……………………………………… 74(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】 ………………………………………………………………… 74(5) 【所有者別状況】 ………………………………………………………………………………………… 74(6) 【大株主の状況】 ………………………………………………………………………………………… 75(7) 【議決権の状況】 ………………………………………………………………………………………… 77(8) 【役員・従業員株式所有制度の内容】 ………………………………………………………………… 78
２ 【自己株式の取得等の状況】………………………………………………………………………………… 80(1) 【株主総会決議による取得の状況】 …………………………………………………………………… 80(2) 【取締役会決議による取得の状況】 …………………………………………………………………… 80(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】 ……………………………………… 80(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】 …………………………………………………………… 81
３ 【配当政策】…………………………………………………………………………………………………… 82
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】…………………………………………………………………… 83
第５ 【経理の状況】……………………………………………………………………………………………………139
１ 【連結財務諸表等】……………………………………………………………………………………………140(1) 【連結財務諸表】 …………………………………………………………………………………………140① 【連結貸借対照表】………………………………………………………………………………………140② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】…………………………………………………………142③ 【連結株主資本等変動計算書】…………………………………………………………………………145④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】……………………………………………………………………147⑤ 【連結附属明細表】………………………………………………………………………………………233(2) 【その他】 …………………………………………………………………………………………………236
２ 【財務諸表等】…………………………………………………………………………………………………237(1) 【財務諸表】 ………………………………………………………………………………………………237① 【貸借対照表】……………………………………………………………………………………………237② 【損益計算書】……………………………………………………………………………………………239③ 【株主資本等変動計算書】………………………………………………………………………………240④ 【附属明細表】……………………………………………………………………………………………247(2) 【主な資産及び負債の内容】 ……………………………………………………………………………248(3) 【その他】 …………………………………………………………………………………………………248
第６ 【提出会社の株式事務の概要】…………………………………………………………………………………249
第７ 【提出会社の参考情報】…………………………………………………………………………………………250
１ 【提出会社の親会社等の情報】………………………………………………………………………………250
２ 【その他の参考情報】…………………………………………………………………………………………250
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】………………………………………………………………………………252
監査報告書
内部統制報告書
確認書

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第1項【提出先】

関東財務局長【提出日】

2023年6月27日【事業年度】

第18期(自【会社名】

株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ【英訳名】

Mitsubishi UFJ Financial Group, Inc.

【代表者の役職氏名】

代表執行役社長【本店の所在の場所】

東京都千代田区丸の内二丁目7番1号【電話番号】(03)3240－8111(代表)【事務連絡者氏名】

総務部次長【最寄りの連絡場所】

東京都千代田区丸の内二丁目7番1号【電話番号】(03)3240－8111(代表)【事務連絡者氏名】

総務部次長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

2022年4月1日

亀

遠

遠

藤

澤

藤

俊

俊

至

宏

2023年3月31日)

規

直

直

(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
株式会社名古屋証券取引所(名古屋市中区栄三丁目8番20号)― 1 ―第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】(1) 当連結会計年度の前4連結会計年度及び当連結会計年度に係る次に掲げる主要な経営指標等の推移
2018年度
2019年度
2020年度
2021年度
2022年度(自 2018年(自 2019年(自 2020年(自 2021年(自 2022年
4月 1日
4月 1日
4月 1日
4月 1日
4月 1日
至 2019年
至 2020年
至 2021年
至 2022年
至 2023年3月31日)
3月31日)
3月31日)
3月31日)
3月31日)
6,697,402
7,299,078
6,025,336
6,075,887
9,281,027
1,348,043
1,235,770
1,053,610
1,537,649
1,020,728

連結経常収益百万円
連結経常利益百万円
親会社株主に帰属する百万円
872,689
528,151
777,018
1,130,840
1,116,496
当期純利益
連結包括利益百万円
686,992
271,456
1,324,655
797,310
1,158,800
連結純資産額
百万円
17,261,677
16,855,738
17,716,257
17,988,245
18,272,857
連結総資産額
百万円
311,138,903
336,571,379
359,473,515
373,731,910
386,799,477
1株当たり純資産額円
1,252.02
1,245.33
1,308.12
1,349.51
1,433.11
1株当たり当期純利益
円
66.91
40.95
60.49
88.44
90.72
潜在株式調整後
円
66.61
40.70
60.25
88.05
90.41
1株当たり当期純利益
自己資本比率
％
5.20
4.75
4.67
4.55
4.45
連結自己資本利益率
％
5.41
3.28
4.73
6.68
6.51
連結株価収益率
倍
8.21
9.84
9.80
8.59
9.34
営業活動による
百万円
5,609,305
8,060,840
34,904,946
9,839,899
13,431,773
キャッシュ・フロー
投資活動による
百万円△5,627,546△3,368,444 △10,140,343△2,202,726 △10,675,096
キャッシュ・フロー
財務活動による
百万円△484,359△251,664△436,071△1,080,428△977,138
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
百万円
74,206,895
78,335,634
102,980,711
110,763,205
113,630,172
の期末残高
従業員数
119,390
138,570
138,161
135,049
127,122人(外、平均臨時従業員数)(27,600)(30,400)(26,900)(23,600)(22,900)(注) １ 当社及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、主として税抜方式によっております。
２ 自己資本比率は、（期末純資産の部合計－期末新株予約権－期末非支配株主持分）を期末資産の部の合計で除して算出しております。
３ 平均臨時従業員数は、百人未満を四捨五入して記載しております。

― 2 ―(2) 提出会社の当事業年度の前4事業年度及び当事業年度に係る主要な経営指標等の推移
回次

第14期

第15期

第16期

第17期

第18期

決算年月

2019年3月

2020年3月

2021年3月

2022年3月

2023年3月

営業収益
経常利益
当期純利益
資本金
発行済株式総数

百万円
百万円
百万円
百万円

325,795
400,893437,819622,637
641,968
271,368
350,214394,270
582,464
589,605
139,767
429,000
377,195
571,859
602,223
2,141,513
2,141,513
2,141,513
2,141,513
2,141,513
普通株式
普通株式
普通株式
普通株式
普通株式
株
13,667,770,520 13,581,995,120 13,581,995,120 13,281,995,120 12,687,710,920
百万円
8,409,976
8,496,609
8,554,679
8,638,803
8,412,597
百万円
17,392,746
18,650,002
19,061,312
19,977,035
22,642,309
円
650.69661.59665.91684.72699.57
普通株式
普通株式
普通株式
普通株式
普通株式
円
22.00
25.00
25.00
28.00
32.00
(11.00)(12.50)(12.50)(13.50)(16.00)
円
10.71
33.25
29.36
44.72
48.93

純資産額
総資産額
1株当たり純資産額
1株当たり配当額(内1株当たり
中間配当額)
1株当たり当期純利益
潜在株式調整後
円
10.71
33.25
－
－
－
1株当たり当期純利益
自己資本比率
％
48.35
45.55
44.87
43.24
37.15
自己資本利益率
％
1.63
5.07
4.42
6.65
7.06
株価収益率
倍
51.32
12.11
20.15
17.00
17.32
配当性向
％
205.31
75.16
85.13
62.60
65.39
従業員数
人
2,394
2,681
2,726
3,069
3,117
株主総利回り
82.1
64.6
95.2
123.4
140.6
％
(比較指標：配当込み(95.0)(85.9)(122.1)(124.6)(131.8)TOPIX)
最高株価
円
755.70603.00660.30828.30999.50
最低株価円
514.70380.00383.40564.40632.60(注) １ 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
２ 第18期（2023年3月）中間配当についての取締役会決議は2022年11月14日に行いました。
３ 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額は、第16期以降は潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
４ 自己資本比率は、（期末純資産の部合計－期末新株予約権）を期末資産の部の合計で除して算出しております。
５ 最高株価及び最低株価は、第18期より東京証券取引所プライム市場におけるものであり、それ以前について
は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

― 3 ―２ 【沿革】
2000年 4月

株式会社東京三菱銀行、三菱信託銀行株式会社及び日本信託銀行株式会社が、持株会社の設立を通じた経営統合に基本合意。

2000年 7月

株式会社三和銀行、株式会社東海銀行及び東洋信託銀行株式会社が、持株会社の設立を通じた経営統合に基本合意。

2001年 4月

株式会社東京三菱銀行、三菱信託銀行株式会社及び日本信託銀行株式会社が、株式移転により当社(新商号：株式会社三菱東京フィナンシャル・グループ)を設立。
当社普通株式を、東京、大阪(現東京)、ニューヨーク、ロンドンの各証券取引所に上場。
2001年 4月

株式会社三和銀行、株式会社東海銀行及び東洋信託銀行株式会社が、株式移転により株式会社ＵＦＪホールディングスを設立。
同社普通株式を、東京、大阪(現東京)、名古屋の各証券取引所に上場。

2001年 7月

東洋信託銀行株式会社が東海信託銀行株式会社を合併。

2001年 9月

東京信託銀行株式会社を完全子会社化。

2001年10月

三菱信託銀行株式会社が、日本信託銀行株式会社及び東京信託銀行株式会社を合併。

2001年11月

株式会社ＵＦＪホールディングス普通株式をロンドン証券取引所に上場。

2002年 1月

株式会社三和銀行と株式会社東海銀行が合併し、株式会社ＵＦＪ銀行に商号変更。
東洋信託銀行株式会社がＵＦＪ信託銀行株式会社に商号変更。

2002年 9月

東京三菱証券株式会社及び東京三菱パーソナル証券株式会社が、国際証券株式会社及び一成証券株式会社と合併し、三菱証券株式会社に商号変更。三菱証券株式会社を連結子会社化。

2004年 4月

株式会社ＵＦＪホールディングスがＵＦＪつばさ証券株式会社を直接子会社化。

2005年10月

当社と株式会社ＵＦＪホールディングスが合併し、株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャ
ル・グループに商号変更。また、三菱信託銀行株式会社とＵＦＪ信託銀行株式会社及び三菱証券株式会社とＵＦＪつばさ証券株式会社も、それぞれ合併し、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社、三菱ＵＦＪ証券株式会社に商号変更。三菱ＵＦＪフィナンシャル・グルー
プが発足。
当社普通株式を、名古屋証券取引所に上場。

2005年10月

ＵＦＪニコス株式会社(日本信販株式会社と株式会社ＵＦＪカードが2005年10月に合併)
を連結子会社化。

― 4 ―2006年 1月

株式会社東京三菱銀行と株式会社ＵＦＪ銀行が合併し、株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行に商号変更。

2006年 6月

当社普通株式のロンドン証券取引所上場を廃止。

2007年 4月

ＵＦＪニコス株式会社と株式会社ディーシーカードが合併し、三菱ＵＦＪニコス株式会社に商号変更。

2007年 9月

三菱ＵＦＪ証券株式会社を完全子会社化。

2008年 8月

三菱ＵＦＪニコス株式会社を完全子会社化し、同社株式の一部を農林中央金庫に譲渡。

2008年11月

株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行が、UnionBanCal Corporationを完全子会社化。

2008年12月

アコム株式会社を連結子会社化。

2010年 4月

三菱ＵＦＪ証券株式会社は、その金融商品取引業等を会社分割(吸収分割)により同社の100％子会社(三菱ＵＦＪ証券株式会社に商号変更)に承継させて中間持株会社に移行し、その商号を三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社に変更。

2010年 5月

当社とモルガン・スタンレーは、モルガン・スタンレー証券株式会社のインベストメン
トバンキング部門を承継した三菱ＵＦＪ証券株式会社(三菱ＵＦＪモルガン・スタンレ
ー証券株式会社に商号変更)とモルガン・スタンレー証券株式会社(モルガン・スタンレ
ーＭＵＦＧ証券株式会社に商号変更)に共同出資。

2013年12月

株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行が、Bank of Ayudhya Public Company Limitedを連結子会社化。

2014年 7月

UnionBanCal Corporationは、株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行の米州事業との統合に伴い、
MUFG Americas Holdings Corporationに商号変更。

2015年 6月

指名委員会等設置会社へ移行。

2017年10月

三菱ＵＦＪニコス株式会社を完全子会社化。

2017年10月

Japan Digital Design株式会社を設立。

2018年 4月

株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行は、株式会社三菱ＵＦＪ銀行に商号変更。

2018年12月

Global Open Network株式会社を設立。

2019年 4月

株式会社三菱ＵＦＪ銀行が、PT Bank Danamon Indonesia, Tbk.を連結子会社化。

2022年 4月

東京証券取引所及び名古屋証券取引所の市場区分の見直しにより、それぞれ市場第一部
からプライム市場及びプレミア市場に移行。

2022年12月

株式会社三菱ＵＦＪ銀行は、MUFG Americas Holdings Corporationを通じ保有する連結
子会社MUFG Union Bank, N.A.を売却。

― 5 ―

３ 【事業の内容】
当社グループは、当社、連結子会社246社及び持分法適用関連会社46社で構成され、「世界に選ばれる、信頼のグロ
ーバル金融グループ」を目指し、銀行業務、信託銀行業務、証券業務を中心に、クレジットカード・貸金業務、リース業務、資産運用業務、その他業務を行っております。
当社グループの、各報告セグメント(「第５

経理の状況

１

連結財務諸表等

注記事項(セグメント情報等)

セ

グメント情報」に掲げるセグメントの区分と同一)における主要な関係会社の位置づけ等は以下のとおりであります。

＊１

各社の該当する主な報告セグメントに◎を記載

なお、当社グループでは、お客さまの様々な金融ニーズに対応するため、既存の業態の枠を超え、グループ一体となって金融商品・サービスを提供するグループ融合型の組織体制を構築しており、グループ各社の連携のもと一元的に戦略を定め事業を推進する事業本部制度を導入しております。

― 6 ―

(注)

指名・ガバナンス委員会は、会社法上の指名委員会であります。

― 7 ―なお、当社は特定上場会社等に該当し、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準のうち、上場会社の規模との対比で定められる数値基準については連結ベースの計数に基づいて判断することとなります。

― 8 ―４ 【関係会社の状況】
銀行、信託銀行、証券会社に加え、カード会社、消費者金融会社、リース会社、資産運用会社など、主な関係会社
は以下のとおりです。
(1) 連結子会社

名称

246社

住所

資本金
又は
出資金
(百万円)

主要な
事業
の内容

議決権の
所有(又は
被所有) 役員の
割合
兼任等
(％)
(人)

当社との関係内容
資金
援助

営業上の
取引

設備の
賃貸借

業務
提携

経営管理
預金取引関係
金銭貸借関係
経営管理
預金取引関係
金銭貸借関係
事務委託関係

不動産
賃貸借
関係

―

不動産
賃貸借
関係

―

㈱三菱ＵＦＪ銀行

東京都
千代田区

1,711,958

銀行業務

100.0019(16)―

三菱ＵＦＪ信託銀行㈱

東京都
千代田区

324,279

信託業務
銀行業務

100.0011(3)―

三菱ＵＦＪ証券
ホールディングス㈱

東京都
千代田区

75,518

証券持株会社

100.00

8
(2)

─

経営管理
金銭貸借関係──

三菱ＵＦＪニコス㈱東京都
文京区109,312

クレジット
カード業務

100.00

3
(1)

─

経営管理

─

─

アコム㈱

東京都
港区

63,832

貸金業務
信用保証業務40.19(2.61)

1
(1)

─

経営管理

─

コンシューマーファイナンスに関わる業
務提携

Japan Digital Design㈱

東京都
中央区

2,300

研究調査

94.18
(1.16)

6―

経営管理
業務委託関係――Global Open Network㈱

東京都
港区

100

持株会社

80.00

4
(2)

―

経営管理

―

―

㈱三菱ＵＦＪ
イノベーション・
パートナーズ

東京都
千代田区

250

ベンチャー
投資業務

100.00

3

―

経営管理

―

―

日本マスタートラスト
信託銀行㈱

東京都
港区

10,000

信託業務
銀行業務

46.50
(46.50)

1

─

―

─

─

三菱ＵＦＪ国際投信㈱

東京都
千代田区

2,000

投資信託委託業務

100.00(100.00)

―

─

―

─

─

エム・ユー投資顧問㈱

東京都
千代田区

1,200

投資顧問業務

100.00(100.00)

―

―

―

―

―

三菱ＵＦＪ
オルタナティブ
インベストメンツ㈱

東京都
千代田区

1,000

有価証券関連業務
投資顧問業務

100.00(100.00)

―

―

―

―

―

ＨＲガバナンス・リーダ
ーズ㈱

東京都
千代田区

490

コンサルティ
ング業務

100.00(100.00)2―

業務委託関係――

三菱ＵＦＪ
不動産販売㈱

東京都
千代田区

300

不動産仲介
業務

100.00(100.00)

2

―

―

―

―

日本シェアホルダー
サービス㈱

東京都
千代田区

100

ＳＲ・ＩＲ
支援業務

100.00(100.00)

1

―

―

―

―

三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券㈱東京都
千代田区

40,500

証券業務

60.00(60.00)

8
(1)

―

有価証券の
売買等の取引事務委託関係

不動産
賃貸借
関係

―

ａｕカブコム証券㈱

東京都
千代田区

7,196

証券業務

51.00
(51.00)

1

―

―

―

―

MUFG Americas
Holdings
Corporation

アメリカ合衆国
ニューヨーク州
ニューヨーク市

11,772
百万 USD88

銀行持株会社

100.00(95.33)

4
(2)

─

─

─

─

Bank of Ayudhya
Public Company
Limited

タイ王国
バンコク都

287,610
百万 THB
73,557

銀行業務

76.88(76.88)

1

─

─

─

─

PT Bank Danamon
Indonesia, Tbk.

インドネシア共
和国
ジャカルタ特別市

53,361
百万 IDR
5,995,576

銀行業務

92.47
（92.47)

1

─

─

─

─

― 9 ―

議決権の
所有(又は
被所有) 役員の
割合
兼任等
(％)
(人)

住所

資本金
又は
出資金
(百万円)

MUFG Investor
Services Holdings
Limited英領
バミューダ
ハミルトン市5,800
百万 USD
43

持株会社

100.00(100.00)

Mitsubishi UFJ TrustInternational Limited

英国
ロンドン市

6,615
百万 GBP
40

証券業務

Mitsubishi UFJ AssetManagement (UK) Ltd.

英国
ロンドン市

330
百万 GBP
2

Mitsubishi UFJ
Baillie Gifford AssetManagement Limited

英国
エディンバラ市

82
千 GBP
500

Mitsubishi UFJ
Investor Services &Banking (Luxembourg)
S.A.

ルクセンブルク
大公国
ルクセンブルク
市

24,968
百万 USD187

MUFG Lux Management
Company S.A.

ルクセンブルク
大公国
ルクセンブルク
市

1,073
千 EUR
7,375

First Sentier
Investors Holdings
Pty Ltd

オーストラリア
連邦
シドニー市

MUFG Securities(Canada), Ltd.

名称

主要な
事業
の内容

当社との関係内容
資金
援助

営業上の
取引

設備の
賃貸借

業務
提携

2

─

─

─

─

100.00(100.00)

3

─

─

─

─

投資運用業務

100.00(100.00)

2

─

─

─

─

投資顧問業務51.00(51.00)

―

―

―

―

―

信託業務
銀行業務

100.00(100.00)

―

─

─

─

─

投資信託委託業務

100.00(100.00)

─

─

─

─

─

381,444
百万 AUD
4,255

持株会社

100.00(100.00)

1
(1)

─

─

─

─

カナダ
オンタリオ州
トロント市

18,614
百万 CAD
188

証券業務

100.00(100.00)

1

─

─

─

─

MUFG Securities
EMEA plc

英国
ロンドン市

305,804
百万 GBP
1,847

証券業務

100.00(100.00)

3

─

有価証券の
売買等の取引──

MUFG Securities
Asia Limited

中華人民共和国
香港特別行政区

29,710
百万 USD222

証券業務

100.00(100.00)

1

─

─

─

─

他

216社

(注)

注記事項は(2) 持分法適用関連会社の注記事項欄に併せて記載しております。

― 10 ―

(2) 持分法適用関連会社

名称

46社

住所

資本金
又は
出資金
(百万円)

主要な
事業
の内容

議決権の
所有(又は
被所有) 役員の
割合
兼任等
(％)
(人)

当社との関係内容
資金
援助

営業上の
取引

設備の
賃貸借

業務
提携

ａｕじぶん銀行㈱東京都
中央区

83,500

銀行業務

25.16(25.16)

2

―

―

―

―

東銀リース㈱東京都
中央区20,049

リース業務

38.85
(38.85)

1

―

―

―

―

㈱ジャックス北海道
函館市

16,138

信用購入斡旋業務

22.42(22.42)

―

―

―

―

―

㈱カンム

東京都
渋谷区

99

プリペイド
カード業務

39.02
(39.02)

2

―

―

―

―

モルガン・スタンレー
ＭＵＦＧ証券㈱東京都
千代田区

62,149証券業務

49.00(49.00)

2

―

―

―

―

三菱ＨＣキャピタル㈱

東京都
千代田区

33,196

リース業務

20.05
(5.53)

―

─

─

─

─

三菱総研ＤＣＳ㈱

東京都
品川区

6,059

ソフト開発
業務
情報処理業務

20.00

―

─

業務委託関係──Morgan Stanley

アメリカ合衆国
ニューヨーク州
ニューヨーク市

1,171,165
百万 USD
8,770

銀行持株会社

22.50

1
(1)

―

有価証券の
売買等の取引―証券合弁事業

Vietnam Joint Stock
Commercial Bank for
Industry and Trade

ベトナム
社会主義共和国
ハノイ市

273,927
百万 VND
48,057,506

銀行業務

19.72
(19.72)

1

―

―

―

―

Security Bank
Corporation

フィリピン
共和国
マカティ市

18,859百万 PHP
7,635

銀行業務

20.00
(20.00)

1
(1)

─

─

─

─

他

36社

(注) １

上記関係会社のうち、特定子会社は、㈱三菱ＵＦＪ銀行、三菱ＵＦＪ信託銀行㈱、MUFG Americas Holdings
Corporation、Bank of Ayudhya Public Company Limited、First Sentier Investors Holdings Pty Ltdであります。なお、上記の他、特定子会社に該当する先はMMパートナーシップです。
２ 上記関係会社のうち、有価証券報告書又は有価証券届出書を提出している会社は㈱三菱ＵＦＪ銀行、三菱Ｕ
ＦＪ信託銀行㈱、三菱ＵＦＪ証券ホールディングス㈱、アコム㈱、MUFG Securities EMEA plc、㈱ジャックス、三菱ＨＣキャピタル㈱、Morgan Stanleyであります。
３ 上記関係会社のうち、連結財務諸表に重要な影響を与えている債務超過の状況にある会社はありません。
４ ㈱三菱ＵＦＪ銀行及び三菱ＵＦＪ信託銀行㈱は、経常収益(連結会社相互間の内部経常収益を除く)の当社連
結経常収益に占める割合が10％を超えておりますが、同社は有価証券報告書の提出会社であるため主要な損益情報等の記載は省略しております。
５ 「議決権の所有(又は被所有)割合」欄の( )内は子会社による間接所有の割合(内書き)であります。
６ 「当社との関係内容」の「役員の兼任等」欄の( )内は、当社の役員(内書き)であります。

― 11 ―

５ 【従業員の状況】(1) 連結会社における従業員数
2023年3月31日現在
グローバル
デジタルサ 法人・ コーポレート
グローバル
セグメント
コマーシャル 受託財産
市場
ービス
リテール バンキング
CIB
その他
合計
の名称
バンキング 事業本部
事業本部
事業本部 事業本部
事業本部
事業本部
事業本部
12,11822,335
6,848
48,690
6,187
2,742
2,884
25,318 127,122
従業員数(人)[2,900][7,600][800][5,000]
[400]
[100]
[200]
[5,900] [22,900](注) １ 従業員数は、海外の現地採用者を含み、嘱託5,594人及び臨時従業員22,497人を含んでおりません。
２ ［］内に当連結会計年度における臨時従業員の平均人数を外書きで記載しております
３ 臨時従業員数は、派遣社員を含み、百人未満を四捨五入して記載しております。
(2) 当社の従業員数
2023年3月31日現在
従業員数(人)

平均年齢(歳)3,117(注)

平均勤続年数(年)40.1

平均年間給与(千円)

15.0

10,417１

当社従業員は、海外の現地採用者並びに株式会社三菱ＵＦＪ銀行、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社、三菱
ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社等からの出向者であります。
ただし、当社から他社への出向者は含んでおりません。
２ 従業員数には臨時従業員17人を含んでおりません。
３ 従業員数には執行役員89人を含んでおりません。
４ 平均年齢、平均勤続年数、平均年間給与は、海外の現地採用者、当社から他社への出向者は含んでおりません。
５ 平均勤続年数は、出向元での勤続年数を加算しております。
６ 平均年間給与は、2022年度年間を通じて当社に在籍した者に対して各社で支給された年間の給与、賞与及び基準外賃金を合計したものであります。
７ 当社には従業員組合はありません。労使間において特記すべき事項はありません。

(3) 管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異①

提出会社
提出会社は、各指標を公表しておりません。

②

連結子会社
イ) 主要な連結子会社
連結子会社のうち、従業員数が多い主要3社の多様性指標は、以下のとおりです。
当事業年度労働者の男女の賃金の差異(％)(注１)(注３)

管理職に占める
女性労働者の割合(％)(注１)

男性労働者の育児休業取得率(％)(注２)㈱三菱ＵＦＪ銀行

25.2

90

49.6

52.7

58.7

三菱ＵＦＪ信託銀行㈱

12.5

100

63.2

62.7

84.5

三菱ＵＦＪ
モルガン・スタンレー
証券㈱

10.3

91

57.4

57.4

※

3社合計

19.6

―

―

―

―

名称

※対象会社の非正規雇用労働者はおりません。

― 12 ―

全労働者

正規雇用労働者

非正規雇用
労働者
(注４)

上表のうち、正規雇用労働者の一部内訳は以下のとおりです。ただし、銀行のFM職等一部コースは含まれておりません。
当事業年度
労働者の男女の賃金の差異(％)(注３)
コース別
総合職

資格別

BS職/地域職

経営職階

役付者

非役付者

㈱三菱ＵＦＪ銀行

65.9

91.8

87.2

82.0

82.0

三菱ＵＦＪ信託銀行㈱

62.7

※

89.4

83.1

89.1

114.3

81.7

81.3

89.6

三菱ＵＦＪ
モルガン・スタンレー
77.5
証券㈱※対象会社は総合職のみとなります。
(注)

１

２

３
４

「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」(平成27年法律第64号)(以下、「女性活躍推進法」という。)の規定に基づき算出したものであります。また、2022年度中に発令等確定した人事異動を反映しています。他社への出向者を含み、他社からの出向者を除きます。
「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」(平成3年法律第76号)の規定に基づき、「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律施行規則」(平成3年労働省令第25号)(以下、「育児・介護休業法」という。)第71条の4第1号(ただし、三菱ＵＦＪモルガ
ン・スタンレー証券㈱については同第2号)における育児休業等及び育児目的休暇の取得割合を算出したものであります。他社への出向者を含み、他社からの出向者を除きます。
正規雇用労働者：他社への出向者を含み、他社からの出向者を除きます。
非正規雇用労働者：嘱託を含み、派遣社員を除きます。
非正規雇用労働者は、正社員の所定労働時間で換算した人員数を元に、平均年間賃金を算出しています。
男女賃金格差の主因は、総合職とBS職(銀行)・地域職(証券)のコース別賃金の差分と、各コースにおける男女比率の相違、女性管理職比率や上位職層に占める女性比率の低さ等にあります。
女性管理職比率については、今中期経営計画において、女性管理職比率の3社合同目標を掲げています。当初
計画策定時である2021年度時点の合同目標は18％でしたが、2022年度に20％に引き上げ、中期経営計画最終年度である本年5月に22％まで引き上げております。
また、銀行においては、今後人事制度改定を予定しております。現在従業員組合と詳細協議中ではあり、従業員組合との妥結を前提としておりますが、2024年度に予定している特定の業務領域で専門性を追求可能な「Ex」 (Expert)制度の導入に加え、2025年度には総合職とBS職のコースの垣根を解消し、「プロフェッショナ
ル職」を新設する予定です。これにより、コース区分等にとらわれず、自律的なキャリア形成を後押ししてまいります。
今後も各社で女性管理職比率の引上げ、上位職層への女性登用拡大により、男女間賃金格差の是正をめざしてまいります。

― 13 ―ロ) その他の連結子会社
主要な連結子会社以外の連結子会社に係る多様性指標は、以下のとおりです。(注１)
当事業年度

名称

管理職に占める
女性労働者の割合(％)(注２)(注５)

男性労働者の育児休業取得率(％)(注３)(注５)

労働者の男女の賃金の差異(％)(注２)(注４)
全労働者

正規雇用労働者

非正規雇用
労働者

三菱ＵＦＪニコス㈱

＊１

5.9

＊１

88

51.9

52.9

72.9

アコム㈱

＊１

6.2

＊１

54

63.6

63.6

75.0

アイ・アール債権回収㈱

＊１

20.0

＊１

※

―

―

―

―

正社員
100
嘱託社員
※

64.2

62.9

＊２

33.9

―

―

―

―

＊４

27.3

―

―

―

―

―

―

55.6

75.6

＊１
三菱ＵＦＪファクター㈱三菱ＵＦＪ人事サービス㈱㈱東京クレジットサービ
ス
三菱ＵＦＪローンビジネス㈱三菱ＵＦＪインフォメー
ションテクノロジー㈱エム・ユー・ビジネスサービス㈱エム・ユー・センターサービス東京㈱エム・ユー・センターサービス名古屋㈱エム・ユー・センターサービス大阪㈱三菱ＵＦＪビジネスパー
トナー㈱三菱ＵＦＪ住宅ローン保証㈱三菱ＵＦＪリサーチ＆コ
ンサルティング㈱エム・ユー・フロンティ
ア債権回収㈱エム・ユー融資事務サポート㈱エム・ユー・コミュニケーションズ㈱日本マスタートラスト信託銀行㈱三菱ＵＦＪ国際投信㈱

＊５

73.9

61.1

＊１

6.0

＊１

93

83.5

82.3

＊２

15.9

＊１

0

59.5

70.8

＊５

48.7

＊２

49.0

＊１

100

54.1

70.1

＊５

49.5

＊１

36.0

＊１

※

35.8

52.7

＊２

56.3

＊２

※

48.1

58.5

＊２

23.4

＊２

100

86.2

88.8

65.7

＊１

19.4

―

―

―

―

＊１

11.0

47

63.9

65.1

＊５

58.7

＊１

9.0

―

62.3

56.5

＊５

66.0

―

―

47.7

64.9

48.3

＊１

96.3

25.4
＊５

42.5

＊２

16.9

＊４

100

71.0

74.4

73.6

＊２

25.7

＊２

57

121.6

119.2

※

＊２

13.8

＊２

125

62.8

60.7

97.0

―

53.6

56.7

125

77.4

76.6

※

―

103.1

110.6

※

三菱ＵＦＪ不動産販売㈱三菱ＵＦＪトラストシス
テム㈱三菱ＵＦＪトラストビジネス㈱三菱ＵＦＪ代行ビジネス(株)
ＭＵＳビジネスサービス㈱エムー・ユー・エス情報
システム㈱

＊５

―

69.7

＊１

16.1

＊３

50.5

＊１

45.5

＊１

100

65.6

65.2

65.8

＊１

66.7

＊１

100

74.3

70.4

87.5

※

―

―

―

―

＊１

＊５

― 14 ―

※男性育児休業取得率については、対象会社において配偶者が出産した男性労働者はいないこと、また非正規雇用労
働者の賃金格差については男性又は女性の非正規労働者がいないことを示しています。
(注)

１
２
３

４
５

６

女性活躍推進法又は育児・介護休業法の規定に基づく各指標の公表をしない連結子会社は、連結子会社の記載を省略、あるいは「―」と記載しております。
女性活躍推進法の規定に基づき算出したものであります。
育児・介護休業法第71条の4第1号（ただし、ＭＵＳビジネスサービス㈱については同第2号）の規定に基づき算出したものであります。ただし、三菱ＵＦＪファクター㈱、三菱ＵＦＪインフォメーションテクノロ
ジー㈱、エム・ユー・ビジネスサービス㈱、エム・ユー・センターサービス東京㈱、三菱ＵＦＪビジネス
パートナー㈱については女性活躍推進法の規定に基づき算出したものであります。
正規雇用労働者：他社への出向者を含み、他社からの出向者を除きます。
非正規雇用労働者：嘱託を含み、派遣社員を除きます。
女性管理職比率・男性育児休業取得率における出向者の取り扱いは以下のとおりです。
＊１ 他社への出向者を含み、他社からの出向者を除く＊２ 他社への出向者を除き、他社からの出向者を含む＊３ 他社への出向者、他社からの出向者ともに含む＊４ 他社への出向者、他社からの出向者ともに含まず
非正規労働者の平均年間賃金を算出方法＊５ 正社員の所定労働時間で換算した人員数を元に平均年間賃金を算出

男女賃金格差主因は、総じて、女性管理職比率や上位職層に占める女性比率の低さ等にあります。
今後も各社で女性管理職比率の引上げ、上位職層への女性登用拡大により、男女間賃金格差の是正をめざしてまいります。

― 15 ―

第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
(1) 経営方針
わが国は少子高齢化や人口減少等の構造的課題を抱え、世界的にも低成長が常態化しつつあります。また、環境・社会課題への意識の高まりや、デジタル技術進展に伴う異業種の金融事業への新規参入の継続、足元ではインフレ率の高止まりや再加速の懸念、地政学リスクの高まり、欧州や米国を中心とした金融市場・金融システムの不安定化等、当社を取り巻く経営環境は大きく変化しています。
当社は、こうした変化を正しく読み解いたうえでそれを飛躍のチャンスに変え、新しい時代において社会をリードする存在でありたいと考えています。2021年4月に「世界が進むチカラになる。」を当社の存在意義(パーパス)として設定し、2021年度からの3年間を対象とした中期経営計画では「企業変革」、「成長戦略」、「構造改革」を主
要戦略の3本柱として掲げ、2021年度に引続き、2022年度もこれら戦略を当社グループ一丸で推進し、成果を挙げる
ことができました。
2022年度も、環境変化に応じたビジネスモデルを作り上げ、また、その結果として収益力向上及びＲＯＥの改善を実現することを通じて、お客さま・株主・社員をはじめとする全てのステークホルダーの期待に応えてまいります。
中期経営計画では、めざす姿として「金融とデジタルの力で未来を切り拓くNo.1ビジネスパートナー」を掲げています。そこには変化の激しい時代において、「全てのステークホルダーが次へ、前へ進むためのチカラになりたい」という思いを込めております。「デジタル」、「サステナビリティ経営」、「挑戦・スピード」をテーマに変革を進め、お客さまと社会の課題に徹底的に向き合い、課題解決に努めております。
また、持続的成長・企業価値向上の為には、MUFGの事業ポートフォリオを収益性がさらに高く安定的なものにすることが重要であり、その実現に向けては、成長領域に対する戦略出資が重要な手段だと考えています。加えて、社員が活き活きと働ける会社を目指し、新たな価値を生み出す成功体験、また挑戦している社員の可視化を通じ、
パーパス起点での挑戦が広がる好循環の構築を目指します。
これらの取組みを通じた経営方針のキーワードは三つ、「デジタルトランスフォーメーション」、「強靭性」、「エンゲージメント」です。
一つ目は、「会社のあり方をデジタル化する」。実際にはリアルとのバランスではありますが、社会のデジタル
シフトに対応するために、第一に掲げました。
二つ目は、「事業としての強靭性の重視」です。今回の危機で、ＭＵＦＧはどんな環境においても信頼され続ける存在でなければならないと、改めて考えさせられました。金融機関としての健全性を確保して、経営資源を当社の有する強みのある領域へと重点配置いたします。
最後が、「エンゲージメント重視の経営」です。これは、大きな変化が会社ひいては社員一人ひとりに求められるなか、変革の方向性に対する共感性を大切にし、社員間や組織間、お客さまとの間、また社会とも共感できる、皆が参画意識を感じられる、魅力的な会社にしていきたいと考えるものです。
(2) 経営環境
当連結会計年度の金融経済環境でありますが、世界経済は、コロナ禍に起因する各種の供給制約やウクライナ紛争によるエネルギー価格高騰が招いた世界的なインフレの高進、それを受けた各国での大幅な金融引き締めが景気を下押ししたものの、「ウィズコロナ」を前提に経済活動の正常化が進んだことで、全体としては緩やかながら回復を続けました。もっとも、ウクライナ紛争は長期化の様相を呈しているほか、これまでの金融引き締めの累積的な効果により世界経済への下押し圧力は一段と強まってきており、2022年末以降、景気の減速基調が明確化してきています。また、2023年3月以降に発生した欧米の金融システム不安については、今後、実体経済への影響が顕在化してくるリスクも否定できません。わが国では、2022年3月にまん延防止等重点措置が解除されて以降、経済活動の正常化とコロナ対策の両立が着実に進展しており、景気は緩やかな回復を続けています。
金融情勢に目を転じますと、株価は、ウクライナ紛争など地政学リスクを巡る緊張が高まり、さらに各国中銀が― 16 ―

金融引き締め姿勢を強める中で値を下げる局面もありましたが、概ね高値圏で推移しました。金利については、米欧での急速な利上げを受け、2022年後半にかけて市中金利は上昇基調で推移しましたが、その後は、途中上下しつ
つも、徐々に水準を切り下げてきています。わが国では、短期金利は低水準での推移が続きましたが、長期金利は、2022年12月の日銀によるイールドカーブ・コントロールの一部見直しによりやや上昇しました。ドル円相場は、2022年10月には32年ぶりに151円台まで円安が進行しました。その後は政府・日銀の為替介入や米国の利上げペース
鈍化、日銀の政策見直しなどにより、円安進行には歯止めが掛かり、円高・ドル安方向にやや水準調整された形で推移しています。

― 17 ―

(3) 対処すべき課題
主たる戦略の柱として「企業変革」、「成長戦略」、「構造改革」を当社グループの各事業会社、事業本部、コーポレートセンターが一体で推進しています。
「企業変革」では、会社のありようを変える、変革を進めていくという観点から、「デジタルトランスフォーメーション」、「環境・社会課題への貢献」に取り組むとともに、スピードと挑戦をキーワードに「カルチャー改革」を推進します。
「成長戦略」では、収益力を強化すべく、「ウェルスマネジメント」、「経営課題解決型アプローチ」、「アジアビジネス」、「ＧＣＩＢ ＆ Global Markets」、「グローバルＡＭ(アセットマネジメント)／ＩＳ(インベスター
サービス)」を推進します。
「構造改革」では、強靭性の確保に向け、「経費・ＲＷＡコントロール」、「基盤・プラットフォーム改革」及
び低採算事業の見直しや新規ビジネスへの挑戦といった「事業ポートフォリオ見直し」を推進します。
当社グループは、お客さま、社員、株主等、ステークホルダーの安全確保を最優先とし、社会機能の維持に不可
欠な金融インフラとして、事業者の資金繰り支援等の施策を通じ、お客さま・社員・株主をはじめとする全てのス
テークホルダーの皆さまの期待に応えてまいります。

(A)

企業変革（ＤＸ）① デジタルトランスフォーメーション
あらゆるお客さまに対するデジタルサービス接点の強化、商品・サービスのデジタル化を推進します。デジタルを活用した業務量削減に取り組んでまいります。
② 環境・社会課題への貢献
環境・社会課題解決と経営戦略の一本化をより一層強化するため、優先10課題を起点にした事業戦略、リスク管理、社会貢献施策を展開します。

― 18 ―

③ カルチャー改革(スピード・挑戦する文化)
パーパス(存在意義）起点での行動を促し、自由闊達な企業風土を醸成し、戦略のスピードアップや社員の自律的な挑戦を促進します。
(B)

成長戦略

④ ウェルスマネジメント
総合的な資産運用を支援するためのインフラ整備や人材投入、法人オーナーへのソリューション提供を通じてビジネスを強化してまいります。
⑤ 経営課題解決型アプローチ
日系大企業のお客さまの経営課題に向き合い、リスクテイク力を強化し、グループ一体で課題解決に取り組んでまいります。
⑥ アジアビジネス連結子会社のBank of Ayudhya Public Company Limited(タイ)、PT Bank Danamon Indonesia, Tbk. (インドネシア)を中心に、アジアを面で捉え成長を取込みつつ、デジタル化を推進します。
⑦ ＧＣＩＢ ＆ Global Markets
機関投資家へのリバランスを含むポートフォリオの最適化を推進。GCIB・市場本部の一体運営を通じ、資産
回転・クロスセルを強化してまいります。
⑧ グローバルＡＭ／ＩＳ
業界成長が望める海外資産運用・管理領域において、当社の強みを活かした受託ビジネスを推進します。
(C)

構造改革

⑨ 経費・ＲＷＡコントロール
成長に必要な投資は行いつつ、ベース経費の削減を徹底します。低採算案件から高採算案件へのシフトによりＲＷＡをコントロールします。
⑩ 基盤・プラットフォーム改革
デジタルシフトに必要な投資を効率的・効果的に実施します。改革に必要な手続・ルールの簡素化、意思決定プロセスの見直しに取り組んでまいります。
⑪ 事業ポートフォリオ見直し
低採算事業への資源配分を見直しに取り組んでまいります。他社との連携他、新規事業への取り組みを強化します。

― 19 ―

(4) 目標とする経営指標
本中期経営計画では、中期経営計画の最終年度である2023年度の財務目標の水準を以下のとおり設定しております(2021年5月公表)。
〔ＲＯＥ目標・資本運営のターゲット〕〔ＲＯＥ目標達成に向けての3つのドライバー〕*

１

バーゼルⅢ規制見直しの最終化によるリスク・アセット増加影響を反映させた試算値。その他有価証券評価
差額金を除く*２

親会社株主に帰属する当期純利益*

中長期の経費率目標(60％程度)は不変

３― 20 ―

２ 【サステナビリティに関する考え方及び取組】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
(1) ガバナンス①

サステナビリティ
サステナビリティに関する課題は、取締役会の監督のもと、経営会議がその傘下に様々な委員会を設置して管理しています。サステナビリティ委員会は、経営会議傘下の委員会で、Chief Sustainability Officerが委員長を務めています。サステナビリティ委員会ではサステナビリティに関するリスクや機会を含めたサステナビリテ
ィに関する課題への取り組み方針を定期的に審議するとともに、ＭＵＦＧグループの取り組みの進捗状況をモニタリングしています。サステナビリティ委員会は、経営会議へ報告を行い、必要に応じて取締役会へも報告を行っています。
業務執行の意思決定機関として経営会議を設置し、取締役会の決定した基本方針に基づき、経営に関する全般
的重要事項を協議決定しています。
取締役会は、事業戦略、リスク管理、財務監視に沿って、サステナビリティに関する事項の管理を監督します。監督は、ＰＤＣＡサイクルに基づいて行われます。取締役会は、気候変動を含むサステナビリティに関連する事項を最優先事項と位置づけ、年次計画に基づき定期的に、又は必要に応じて、議論・審議を行っています。
ＭＵＦＧのサステナビリティへの幅広い取り組みを客観的に評価する観点から、2021年度より株式報酬の業績連動指標にＥＳＧ評価機関5社(MSCI、FTSE Russell、Sustainalytics、S&P Dow Jones、CDP)による外部評価の改善度を導入しています。また、2022年度からは、インクルージョン＆ダイバーシティのさらなる浸透・推進に向けて、役員賞与の職務遂行状況(定性評価)の中に、インクルージョン＆ダイバーシティに関する目標を追加して
います。
②

気候変動
ＭＵＦＧでは、持続可能な社会の実現に貢献するため、優先的に取り組む環境・社会課題の一つに「気候変動対応・環境保全」を掲げています。
Ｍ Ｕ Ｆ Ｇ は、 Ｐ Ｃ Ａ Ｆ (Partnership for Carbon Accounting Financials)、 Ｎ Ｚ Ｂ Ａ (Net Zero Banking
Alliance)及びＧＦＡＮＺ(Glasgow Financial Alliance for Net Zero)をはじめとする、気候変動に対処するた
めのさまざまなイニシアティブに参画しています。また、金融安定理事会(ＦＳＢ)によって設立された、気候関連財務情報開示タスクフォース(Task Force on Climate-related Financial Disclosures：ＴＣＦＤ)の提言を支持しています。
グループ・グローバルベースでのプロジェクトチームであるカーボンニュートラル推進ＰＴを立ち上げ、各取り組みについては、グループＣＥＯをはじめとする主要なマネジメントが参加するステアリングコミッティで議論するほか、サステナビリティ委員会で審議します。
ＭＵＦＧでは、気候変動に関するリスクをトップリスクと位置づけており、経営会議傘下の委員会である投融資委員会、与信委員会、リスク管理委員会において、それぞれの専門性を踏まえた検討を行っています。これらの各委員会の審議内容は、経営会議へ報告しています。
また、取締役会傘下委員会であるリスク委員会においても気候変動を含むグループ全体のリスク管理に関する事項及びトップリスクに関する事項について審議・報告を行っています。
ガバナンス体制の詳細については、「第４提出会社の状況

４

コーポレート・ガバナンスの状況等」を参照してください。
(2) 戦略①

サステナビリティ
ＭＵＦＧは、持続可能な環境・社会の実現に向けて、「世界が進むチカラになる。」を起点に課題の抽出を行
い、世の中からの期待と、ＭＵＦＧの事業領域との親和性の両面から、ＭＵＦＧとして優先的に取り組む10課題を特定しています。「優先10課題」に対する「ＭＵＦＧの認識」を機会・リスクの観点から整理し、さまざまな取り組みを推進しています。

― 21 ―

優先10課題
気候変動対応・環境保全

ＭＵＦＧの認識
脱炭素化がもたらす世界的な産業構造の変化は、ＭＵＦＧとお客さま双方において、事業継続上のリスク、成長機会の両面の意味合いを持つ。脱炭
素社会へのスムーズな移行、環境と経済の好循環による持続可能な社会の実現をめざすことが重要
環境対応については、気候変動に加えて、生物多様性等にも焦点が拡大する方向

少子・高齢化社会への対応

少子・高齢化がもたらす社会構造の変化、これによる顧客ニーズの変化・多様化の中では、総合金融サービス力の発揮が重要
少子・高齢化による経済の活力低下や潜在成長力の低下は、資金需要の減
退や利ざやの縮小を通じて、特に伝統的な商業銀行業務に負の影響を与える可能性

インクルージョン＆ダイバーシティ

多様な人材が相互に刺激しあうことで生まれる新しい発想やアイデア・行動様式が、企業カルチャーの変革や、社会・お客さまの期待を超える新しい価値を生み出すとともに、多様な人々のインクルージョンにも寄与
変化の時代にしなやかに対応するには、多様な人材・価値観を活かしたレジリエントな組織・社会であることが必要

社会インフラ整備

国内外のインフラの老朽化対策や途上国を中心とした社会インフラ整備はサステナブルな社会実現の基盤
社会インフラである金融において、安心・安全の脅威への対応は信頼・信用の大前提。情報資産のセキュリティを強化し、複雑化・巧妙化する金融犯罪に対応することが不可欠

産業育成・イノベーション支援

経済の牽引役である成長産業の勃興や活力あるベンチャー企業の育成を支援することは、経済の停滞を回避し、持続的成長を達成するうえで必要。
そこではリスクマネーの供給をはじめとする金融機能の役割が重要

金融サービスへの平等なアクセス確保

より多くのお客さま層に金融サービスへアクセスする機会や投資機会を提供することは、経済の成長力向上への貢献に加え、ＭＵＦＧの成長基盤拡
充にも寄与

働き方改革の推進

価値観・社会構造変化に順応した働き方、ワークライフバランスに配慮した柔軟な働き方の機会提供は、人口減少社会において、人材を有効活用し会社の成長を支える基盤。コロナにより、その重要性は一段と増大
社会インフラである金融の業務効率化は、自社のみならず、社会全体の生産性向上にも寄与

貧困問題への対応

貧困は、社会の安定(健康・衛生・治安等)、人権(衣食住の確保等)、持続的な経済成長(含む教育問題)等、さまざまな面での重大な脅威

教育格差の是正

次世代を担う学生は、将来の基盤であり、仲間にもなりうる重要な存在
教育は安定した社会の礎、かつ持続的な経済成長の源泉。貧富・教育の格
差が世代を超えて繋がる負の連鎖、経済的事情による教育の制約等は大き
な社会課題

健康への脅威の克服

ヘルスケアセクターのイノベーションは社会・経済のレジリエンス向上に寄与
新型ウイルス等に対する予防力(ワクチン開発等)、パンデミック発生時の対応力(医療技術・体制)を強化し、さらなる高齢化社会の進展に向けた社会機能の維持・向上を図ることは、持続的な経済活動の大前提― 22 ―

②

気候変動「気候変動対応・環境保全」への取り組みは経営の最重要課題の一つであり、リスク管理とビジネス機会の両面から対応しています。
ＭＵＦＧは、ＴＣＦＤの提言を踏まえ、金融機関としての気候変動関連のリスクを二つのカテゴリーに分類し、取り組みを進めています。一つは、異常な暴風雨や洪水などの悪天候事象の深刻化や頻度の増加、気温や海面水
位の上昇、降水量や降水分布の変化などの気候パターンの長期的な変化などによる物理的損害から生じるリスクであり、「物理的リスク」と分類されます。もう一つは、脱炭素社会への移行に関連して生じるリスクであり、規制、市場の選好、技術の変化などから生じるリスクであり、「移行リスク」と分類されます。
ＭＵＦＧは、地球温暖化問題に取り組むグローバル金融機関としての責任を認識し、お客さまに提供する商品・サービスや、事業活動に伴う環境負荷を低減するための施策を通じて、脱炭素社会への移行に向けた取り組
みを支援していきます。
③

人的資本
ＭＵＦＧでは、社員の挑戦を後押ししつつ、重点領域の育成・採用、女性マネジメント比率向上などの人的資本拡充への取り組みを強化しています。
(ア)人材育成方針
ＭＵＦＧでは、MUFG Wayに相応しい人事マネジメントを実現するための基本的な考え方として「ＭＵＦＧ人事プリンシプル」を策定しています。
人材育成に関しては、「従業員一人ひとりが知識や専門性のみならず、見識や価値観を高められる教育機会を提供し、MUFG Wayを実現できる人材を育成すること」を基本理念としています。
事業環境が大きく変化する中で、変化をチャンスに変えていくために、中期経営計画においては「『挑戦と変革の3年間』を支える人材戦略」を主要方針に掲げており、自律的に判断・行動する社員を育成し、社員の自己革新を促進することを目指しています。
(イ)社内環境整備方針
ＭＵＦＧのパーパスである「世界が進むチカラになる。」の実現に向けて、「インクルージョン＆ダイバーシティ」「働き方改革の推進」をサステナビリティ経営の優先10課題として取り組みを進めています。多様な価値観やバックグラウンド、就業意識を持つ社員が互いに尊重・切磋琢磨し、一人ひとりが成長・活躍できる組織・カルチャーの醸成を通じてダイバーシティ・エクイティ・インクルージョンを推進するとともに、リモートワークやペーパーレス化等のインフラ整備や勤務ルールの柔軟化を通じて働き方改革を推進しています。
人材を惹きつけ、社員が持てる力を最大限発揮するための人事制度を構築するとともに、他社比競争力のある処遇を提供しています。社員の人権を尊重するとともに、事業を展開する各国・地域の法令遵守、労働環境、
労働時間の定期的なモニタリング及び改善、財産形成貯蓄制度、企業年金、持株会等を通じた社員の安定的な資産形成、Financial Wellnessの向上を通じて、社員の心身の健康促進・私生活の充実に取り組んでいます。
(3) リスク管理①

サステナビリティ「ＭＵＦＧ環境方針」、「ＭＵＦＧ人権方針」のもと、ファイナンス(※)において、環境・社会に係るリスクを管理する枠組みとして、「ＭＵＦＧ環境・社会ポリシーフレームワーク」を制定しています。環境・社会への影響が懸念される特定のセクターについては、ファイナンスにおけるポリシーを定めるとともに、ファイナンス
の対象となる事業の環境・社会に対するリスク又は影響を特定し、評価するためのデューデリジェンスのプロセスを導入しています。
※ＭＵＦＧの主要子会社である銀行、信託及び三菱ＵＦＪ証券ホールディングスの法人のお客さま向けの与信及び債券・株式引受を指します。

― 23 ―

ＭＵＦＧがファイナンスの対象とする事業の環境・社会に対するリスクの特定・評価は、お客さまと直接接点を持つ部署が「標準デューデリジェンス」を行います。これにより、対象事業が特に留意が必要と判断された場
合、「強化デューデリジェンス」を実施し、ファイナンスの実行の可否を決定します。
対象事業の環境・社会に対するリスクが重大であり、ＭＵＦＧの企業価値の毀損に繋がりうる、評判リスクに発展する可能性がある事業については経営階層が参加する枠組みにおいて対応の協議を行っています。また、銀行では大規模なプロジェクトによる環境・社会に対するリスクと影響を特定、評価、管理するための枠組みである赤道原則を採択し、ガイドラインに沿ったリスクアセスメントを行っています。
環境・社会にかかる機会及びリスクへの対応方針・取り組み状況は、テーマに応じてリスク管理委員会や投融資委員会、与信委員会においても審議・報告を行っています。各委員会の審議内容は経営会議への報告後、取締役会において報告・審議され、取締役会が環境・社会課題に関するリスクを監督する態勢としています。
＜ファイナンス対象事業の環境・社会に対するリスクまたは影響を特定・評価するプロセス＞②

気候変動
気候変動に関するリスクへの対応の強化に向けて、グループ全体の視点で、気候変動に関するリスクとその潜在的なポートフォリオ、事業、財務への影響をより的確に把握、測定、低減することを目的として、リスク管理
枠組みに統合しています。ＭＵＦＧのリスク管理フレームワークは、物理的リスクと移行リスクに対処することを意図しています。
前述の「ＭＵＦＧ環境・社会ポリシーフレームワーク」では、石炭火力発電や鉱業(石炭)、石油・ガス等、気候変動への影響が懸念される特定のセクターについては、ファイナンスにおけるポリシーを定めるとともに、ファイナンスの対象となる事業の環境・社会に対するリスク又は影響を特定し、評価するためのデューデリジェン
スのプロセスを導入しています。
気候変動に関するリスクについては、「第２ついては、「第４提出会社の状況

４

事業の状況

３

事業等のリスク」を、リスク管理フレームにコーポレート・ガバナンスの状況等」を参照してください。

(4) 指標と目標①

サステナビリティ
ＭＵＦＧは、環境・社会課題の解決に向けた具体的な指標・目標を設定し、モニタリングしています。2019年度から2030年度までに累計実行額35兆円(うち環境18兆円)のサステナブルファイナンス目標を設定しています。

2022年度までの累計実行額は24.6兆円(概算値)と順調に推移しています。
②

気候変動
ＭＵＦＧでは、2021年5月に「ＭＵＦＧカーボンニュートラル宣言」を公表し、2050年末までに投融資ポートフ
ォリオの温室効果ガス排出量をネットゼロに、2030年末までに当社自らの温室効果ガス排出量をネットゼロにするという目標を発表しました。これらの目標は、パリ協定の合意事項を支持するとともに、ＭＵＦＧグループにとって気候変動に関連するリスクと機会を最優先課題として認識していることを示しています。

― 24 ―

投融資ポートフォリオの温室効果ガス排出量ネットゼロの実現のために、各セクターやＭＵＦＧのポートフォ
リオの特性も踏まえて、以下のように中間目標の設定を行っています。
＜各セクターの中間目標、実績＞
単位等

基準(基準年)

2021年度実績

2030年中間目標

電力(排出原単位)

gCO2e/kWh328(2019)

299

156-192

石油・ガス(排出量削減率)

MtCO2e84(2019)76▲15-▲28％

2

不動産

商業用

kgCO2e/m

65(2020)44-47(排出原単位)

居住用

kgCO2e/m2

27(2020)23

鉄鋼(排出量削減率)

MtCO2e22(2019)▲22％

船舶

PCAスコア※PCA＋0.6％(2021)

PCA≦0％※船舶に関する投融資ポートフォリオ全体での要求水準との差分を示す整合度指標。ファイナンス提供をしている個々の船舶の気候変動整合度(VCA)を融資ポートフォリオ上の割合で加重平均して算出③

人的資本
ＭＵＦＧでは、人的資本を最重要資本の一つとして位置付けており、人的資本の拡充を通じて、社員がさらなる成長や挑戦、自己革新できる環境を整えています。2023年度は、銀行・信託・証券ホールディングスの国内の合算で、社員への教育研修費として42億円の投資をする予定です。また、外部への教育研修費以外にも、役職員が講師となる各社及びＭＵＦＧ共通の研修を通じて、役職員に対し多様な教育の機会を提供していきます。
多様な社員一人ひとりが持てる力を最大限に発揮できる職場づくりに取り組んでいます。特に、女性のマネジ
メント比率向上は喫緊の課題であるとの認識のもと、ＭＵＦＧでは、中長期的な数値目標を設定し、トップのコ
ミットメントのもと女性の育成・登用を推進しています。銀行・信託・証券ホールディングスの3社では、2024年3月末までに日本国内の女性のマジメント比率を22％にする合同数値目標を設定しており、2022年度末時点(※)における実績は19.6％となっています。
※2022年度中に発令等確定した人事異動は反映しています。

― 25 ―

３ 【事業等のリスク】
当社グループは、各種のリスクシナリオが顕在化した場合の影響度と蓋然性に基づき、その重要性を判定しており、今後約1年間で最も注意すべきリスク事象をトップリスクとして特定しています。2023年3月の当社リスク委員会において特定されたトップリスクのうち、主要なものは以下のとおりです。当社グループでは、トップリスクを特定する
ことで、それに対しあらかじめ必要な対策を講じて可能な範囲でリスクを制御するとともに、リスクが顕在化した場
合にも機動的な対応が可能となるように管理を行っています。また、経営層を交えてトップリスクに関し議論することで、リスク認識を共有した上で実効的対策を講じるように努めています。
主要なトップリス
主要なトップリスク
ク
リスク事象

リスクシナリオ(例)

資本余力低下／リスクアセット増加・

グローバルな金利上昇を受けた債券評価損の拡大等による資本運営への影響。

外貨流動性リスク・

市況悪化による外貨流動性の枯渇又はコストの大幅な増加。

与信費用増加・ グローバルベースで実体経済が急速に失速することに伴う与信費用増加。
・ 与信集中業種等における信用悪化に伴う与信費用増加。

ＩＴリスク

・ サイバー攻撃による顧客情報の流出、サービス停止及び評判悪化等。
・ システム障害発生による補償費用支払及び評判悪化等。

気候変動に関するリスク・・

気候変動に関するリスクへの対応や開示が不十分であると見做されることによる当社グループの企業価値の毀損。
取引先への影響を通じた当社与信ポートフォリオ管理・運営への影響。

※リスク事象：2023年3月の当社リスク委員会での審議を経て、取締役会に報告されたものの一例です。一般的に起こり得る事象で、当社固有でない情報も含まれます。
当社及び当社グループの事業その他に関するリスクについて、上記トップリスクに係る分析を踏まえ、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性があると考えられる主な事項を以下に記載しております。また、必ずしもそのようなリスク要因に該当しない事項についても、投資者の投資判断上、重要であると考えられる事項は、投資者に対する積
極的な情報開示の観点から以下に開示しております。なお、当社は、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努める所存です。
本項においては、将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は、別段の記載のない限り、本有価証券報告書提出日現在において判断したものです。

― 26 ―

外部環境等に関するリス
外部環境等に関するリスク
ク
１．本邦及び世界の経済の悪化のリスク
本邦及び世界の経済は、世界的なインフレの動向、主要国における金融政策や財政政策の変更及び主要国の財政状態、為替レートの急速かつ大幅な変動、金融機関に対する不安や懸念及び金融業界の動向、米国政権の動向、米中対立の懸念、世界的な地政学リスク、国際的な商品供給や貿易活動の停滞、世界各地域における政治的混乱等の要因から先行き不透明な状況です。本邦及び世界経済が悪化した場合、当社グループには、保有する有価証券等の市場価格の下落による損失、取引先の業績悪化等による不良債権及び与信関係費用の増加、市場取引の相手先の信用力低下等による収益減少、外貨資金流動性の悪化、外貨資金調達コストの増加、リスクアセットの増加等が生じる可能性があります。また、各国の中央銀行の金融政策の変更によるグローバルな金利上昇を受けた外貨調達コスト増加等に伴う資金収益力の低下等により、当社グループの収益力が低下する可能性があります。さらに、経済活動の停滞による企業の新規投資や商取引の減少、個人消費の落ち込み、先行き不透明な金融市場での投資意欲減退、お客様の預かり資産減少などが生じる可能性があります。
また、債券・株式市場や外国為替相場の大幅な変動により金融市場の混乱・低迷、世界的な金融危機が生じた場
合等には、当社グループが保有する金融商品の価値が下落し、適切な価格を参照できない状況が生じ、又は金融市
場の機能不全が生じ、当社グループが保有する金融商品において減損若しくは評価損が生じる可能性があります。
これらにより、当社グループの事業、財政状態及び経営成績に悪影響が及ぶ可能性があります。
２．外的要因(紛争・テロ・自然災害等)に関するリスク
紛争(深刻な政情不安を含みます。)、テロ、国家間対立やこれに起因する経済制裁、地震・風水害・感染症の流行等の自然災害等の外的要因により、社会インフラに障害が発生し、当社グループの店舗、ＡＴＭ、システムセン
ターその他の施設が被災し、又は業務の遂行に必要な人的資源の損失、又はその他正常な業務遂行を困難とする状況が発生することで、当社グループの業務の全部又は一部が停止又は遅延するおそれ、あるいは事業戦略上の施策
や市場・規制環境の変化への対応が計画どおり実施できないおそれがあります。また、これらの事象に対応するた
め、予防的なものも含めた追加の費用等が発生するおそれがあります。加えて、これらの事象により当社グループや取引先が事業を行っている市場に混乱が生じる恐れがあります。これらにより、当社グループの財政状態や経営成績に悪影響が生じる可能性があります。
また、当社グループは、自然災害のなかでも特に地震による災害リスクにさらされており、首都圏等当社グループの事業基盤が集中している地域において大規模な地震が発生した場合には、当社グループの財政状態や経営成績に悪影響が生じる可能性があります。当社グループでは、このような災害等のリスクに対し、各国当局の規制等を踏まえた業務継続態勢を整備し、訓練等を通じた検証を行うことにより、常にオペレーショナル・レジリエンス(紛争、テロ(含むサイバーテロ)、自然災害等の事象が発生しても、重要な業務を継続できる総合的な能力)の強化を図っておりますが、必ずしもあらゆる事態に対応できるとは限りません。
３．ＬＩＢＯＲ等の金利指標の改革に係るリスク
当社グループでは、デリバティブ、貸出、債券、証券化商品等、引き続き多数の取引においてロンドン銀行間取引金利(ＬＩＢＯＲ)等の金利指標を参照しております。ＬＩＢＯＲ運営機関であるICE Benchmark Administration
は、パネル行の呈示レートに基づき算出するＬＩＢＯＲについて、2021年12月末に日本円・英ポンド・ユーロ・ス
イスフランの全テナー並びに米ドル1週間物及び2ヶ月物の公表を停止しました。また、同運営機関は、2023年6月末に米ドルの残り全てのテナーの公表を停止予定です。
当社グループでは、これまでＬＩＢＯＲ公表停止に備え、ＬＩＢＯＲ等の金利指標の改革や代替金利指標への移行対応を進めてきており、2021年末に公表停止となったＬＩＢＯＲの各テナーを参照する取引の対応には目途がつきました。2023年6月末に公表停止予定の米ドルＬＩＢＯＲの各テナーを参照する取引については、移行が困難な契約を救済するための立法措置の整備が進められていますが、引き続き2023年6月末の米ドルＬＩＢＯＲの各テナーの公表停止を踏まえた代替金利指標への移行対応は必要です。ＬＩＢＯＲ等からの代替金利指標への移行は、これらの代替金利指標に係る経済的な特性・成果、市場動向、また会計・規制上の取扱いを含め、複雑かつ不確実な要素があり、これによって、以下の事由を含め、当社の事業、財務状況及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。

― 27 ―

・

当社グループの金融資産及び負債に含まれるＬＩＢＯＲ等を参照するローンやデリバティブを含む幅広い金融
商品の価格、流動性、収益性及び取引可能性に悪影響を及ぼす可能性

・

既存のＬＩＢＯＲ等を参照する契約の参照金利をＬＩＢＯＲ等から代替金利指標に変更するための契約修正等
がＬＩＢＯＲ等の公表停止時期までに完了しない可能性

・

顧客、取引相手方等との間で、金利指標の改革や代替金利指標への移行に伴う、契約の解釈、代替金利指標との価値調整等に係る紛争が生じる、あるいは顧客との取引における不適切な取引慣行及び優越的地位の濫用等に関する紛争に繋がる可能性

・

ＬＩＢＯＲ等の改革や代替金利指標への移行に関する規制当局への対応が必要となる可能性

・

ＬＩＢＯＲ等の改革や代替金利指標への移行に対応するための事務やリスク管理に係るシステムが十分に機能しない可能性

４．気候変動に関するリスク
気候変動に伴う自然災害や異常気象の増加等によってもたらされる物理的な被害、並びに気候関連の規制強化及び政策の多様化、脱炭素技術への対応といった脱炭素社会への移行により、当社グループの事業活動が直接的に影響を受け、又は、当社グループの取引先の事業や財務状況に影響を及ぼし、取引先への影響を通じて当社グループの与信ポートフォリオ管理・運営に影響を与える等により、当社グループの経営成績や財政状態に悪影響を与える可能性があります。
当社グループは、ＴＣＦＤが策定した気候変動関連財務情報開示に関する提言を支持するとともに、ＴＣＦＤに沿ったリスクの把握・評価や情報開示の拡充に取り組んでおり、また、気候変動対策や脱炭素社会への移行をサポートする取り組みも進めておりますが、気候変動に関するリスクへの取り組みや情報開示が不十分であった場合、
気候変動対策や脱炭素社会への移行をサポートするための当社グループの戦略が想定通り進捗しない場合、気候変動に関するリスク管理が想定通り機能しない場合、若しくは気候関連の規制強化や政策の多様化に十分に対応できない場合、又はそのように見做され、社会に対する責任を十分に果たしていないと見做された場合などには、当社グループの企業価値の毀損に繋がるおそれがあり、当社グループの事業、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
戦略及び出資先に関する戦略及び出資先に関するリス
リス
リスク
ク
５．競争、ビジネス戦略等に関するリスク金融業界では、新たな技術の進展や規制緩和等に伴い、電子決済領域など、他業種から金融業界への参入が加速しており、今後も競争環境は益々厳しさを増す可能性があります。
また、当社グループは、収益力増強のためにグローバルベースで様々なビジネス戦略を実施しておりますが、競合相手である他のグローバル金融機関による統合・買収・戦略的提携の進展等に伴い、競争が激化してきております。
そうした中、以下に述べるものをはじめとする様々な要因が生じた場合には、これら戦略が功を奏しない、当初想定していた結果をもたらさない、又は変更を余儀なくされ、こうした競争的な事業環境において競争優位を得られない場合、当社グループの事業、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼすおそれがあります。
・

取引先への貸出ボリュームの維持・増大が想定通りに進まないこと。

・

既存の貸出についての利鞘拡大が想定通りに進まないこと。

・

本邦における長短金利操作付き量的・質的金融緩和の長期化、又はマイナス金利幅の更なる拡大により、貸出利鞘の縮小が進行すること。

・

当社グループが目指している手数料収入の増大が想定通りに進まないこと。

・

デジタルトランスフォーメーション戦略の遅れ等により次世代の金融サービス提供が想定通りに進まないこと。

・効率化を図る戦略が想定通りに進まないこと。

・

現在実施中又は今後実施する事業ポートフォリオの見直し、システム統合及び効率化戦略等が想定通り進捗せず、顧客やビジネスチャンスの逸失若しくは想定を上回る費用が生じること。

・必要な人材を確保・育成できないこと。

― 28 ―

・

必要な外貨流動性を確保できないこと。

・

本邦及び諸外国の法規制により、金融機関以外の事業者への投資の機動性や積極性が制限されること。

・

当社グループや、業界全体に対する信用不安の高まりによる預金流出で流動性が不足すること。

６．業務範囲拡大・海外事業展開に伴うリスク
当社グループは、業務範囲の拡大や海外事業の展開を行っており、これらに伴う新しくかつ複雑なリスクにさらされる場合があります。当社グループでは、かかるリスクに対応するために内部統制システム及びリスク管理シス
テムや法規制対応体制の構築、必要な人材の確保・育成に努めておりますが、必ずしもあらゆる事態に対応できるとは限らず、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼすおそれがあります。
また、当社グループは、世界に選ばれる、信頼のグローバル金融グループを目指し、その戦略的施策の一環として、グローバルベースで買収・出資・資本提携等を実施しており、今後も買収・出資・資本提携等を行う可能性があ り ま す 。 既 存 の 重 要 な 海 外 子 会 社 と し て は、Bank of Ayudhya Public Company Limited 及 び PT Bank Danamon
Indonesia, Tbk.があります。しかしながら、政治や社会情勢の不安定化、経済の停滞、金融市場の変動、監督当局の不承認、法令・会計基準の変更、当社グループの意図とは異なる相手先の戦略や財務状況の変化、相手先の属する地域特性・業界・経営環境の想定外の変化等により、買収・出資・資本提携等が当社グループの想定通り進展せず、若しくは変更・解消され、又は想定通りのシナジーその他の効果を得られない可能性や、買収・出資・資本提携等に際して取得した株式や買収・出資・資本提携等により生じたのれん等の無形固定資産の価値が毀損する可能性があります。これらの結果、当社グループの事業戦略、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。買収・出資に伴う当社グループののれん等の無形固定資産の状況については、本有価証券報告書の「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表

注記事項 (重要な会計上の見積り)」、「第５ 経理の状況 １ 連結

財務諸表等(1) 連結財務諸表 注記事項(企業結合等関係)」及び「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項 (セグメント情報等)」をご参照下さい。
更に業務範囲の拡大が予想通りに進展しない場合、当社グループの業務範囲拡大への取組みが奏功しないおそれがあります。
７．モルガン・スタンレーとの戦略的提携に関するリスク
当社は、モルガン・スタンレーの普通株式(転換直後の当社保有議決権比率22.4％、2023年3月末時点では22.6％)
及び償還型優先株式(無議決権)を保有するとともに、日本における証券業務について合弁会社を共同運営するほか、米州におけるコーポレートファイナンス業務において提携する等、モルガン・スタンレーと戦略的提携関係にあります。
当社は、今後も戦略的提携関係の深化を図っていく予定ですが、社会・経済・市場・金融環境の変化や人員、商品、サービスにおける協働又は合弁会社の運営・管理体制や事業戦略の構築・実施が想定通りにいかない場合等においては、期待したとおりのシナジーその他の効果を得られない可能性があります。
モルガン・スタンレーとの戦略的提携関係が解消された場合には、当社グループの事業戦略、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、当社はモルガン・スタンレーの支配株主ではないため、同社の事業等を支配し、また同社に関する決定をすることはできません。モルガン・スタンレーが当社グループの利益に合致しない決定を独自に行う場合、結果として想定した戦略的提携の目的が達成できない可能性があります。さらに、当社はモルガン・スタンレーに対して大規模な投資を行っているため、同社の財政状態又は経営成績が悪化した場
合、当社グループは多額の投資損失を被る可能性があります。
当社は、モルガン・スタンレーの議決権の22.6％(2023年3月末時点)を保有するとともに、同社に取締役を2名派遣しております。これらにより、モルガン・スタンレーは当社の持分法適用関連会社となっております。そのため、当社は、モルガン・スタンレーの損益の持分比率相当割合を持分法投資損益として認識しています。また、モルガ
ン・スタンレーの流通株式の増減に伴って当社の同社に対する持分比率が増減した場合には持分変動損益を認識する場合もあることから、当社グループの業績は、モルガン・スタンレーの業績動向及び同社に対する持分比率変動の影響を受けることになります。

― 29 ―

自己資本に関するリス
自己資本に関するリスク
ク
８．自己資本比率等に関するリスク(1) 自己資本比率等の規制及び悪化要因
当社グループ及び銀行子会社には、バーゼルⅢに基づく自己資本比率及びレバレッジ比率に関する規制が適用されております。また、2022年4月28日に金融庁は、自己資本比率規制に関する告示の一部改正を公布し、最終化されたバーゼルⅢの国際統一基準行に対する実施時期を2024年3月末とすることを公表しております。レバレッジ比率に関する規制について、2022年11月11日に金融庁は、日本銀行に対する預け金の額を総エクスポージャーの額から除外する現在の時限的措置を存置した上で、2024年4月から要求水準を引き上げることを公表しております。また、当社グループは、金融安定理事会(ＦＳＢ)によりグローバルなシステム上重要な金融機関(Ｇ－ＳＩＢ)に指定されており、2023年3月末より、当社グループを含むＧ－ＳＩＢｓを対象に、レバレッジ比率の要求水準に対する上乗せ措置が導入されています。
当社グループ又は銀行子会社の自己資本比率及びレバレッジ比率が各種資本バッファーを含め要求される水準を下回った場合、金融庁から社外流出額の制限、業務の停止等を含む様々な命令を受ける可能性があります。
また、当社グループ内の一部銀行子会社には、米国を含む諸外国において、現地における自己資本比率等の規制が適用されており、要求される水準を下回った場合には、現地当局から様々な命令を受けることになります。
当社グループ及び銀行子会社の自己資本比率及びレバレッジ比率に影響を与える要因には以下のものが含まれます。
・

債務者及び株式・債券の発行体の信用力の悪化に際して生じうるポートフォリオの変動・調達している資本調達手段の償還・満期等に際して、これらを同等の条件で借り換え又は発行することの困難
性・有価証券ポートフォリオの価値の低下

・

為替レートの不利益な変動

・自己資本比率等の規制の不利益な改正・

繰延税金資産計上額の減額

・その他の不利益な事象の発生(2) グローバルなシステム上重要な金融機関(Ｇ－ＳＩＢｓ)に対する規制
当社グループを含むＧ－ＳＩＢｓは、他の金融機関より高い資本水準が求められていますが、今後更に高い資本水準を求められるおそれがあります。
(3) 破綻時における総損失吸収力(ＴＬＡＣ)規制
ＦＳＢが2015年11月に公表した「グローバルなシステム上重要な銀行の破綻時の損失吸収及び資本再構築に係る原則」及び2017年7月に公表した「グローバルなシステム上重要な銀行の内部総損失吸収力に係る指導原則」を踏まえ、本邦では2019年3月期より当社グループを含むＧ－ＳＩＢｓに対して一定比率以上の損失吸収力等を有すると認められる資本・負債(以下、「外部ＴＬＡＣ」といいます。)を確保することが求められ、また、確保した外部ＴＬ
ＡＣはグループ内の主要な子会社に一定額以上を配賦すること(以下、「内部ＴＬＡＣ」といいます。)になっています。また、規制で要求される水準は2022年3月期から引き上げられました。当社グループ内では、株式会社三菱Ｕ
ＦＪ銀行(以下、「三菱ＵＦＪ銀行」といいます。)、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社(以下、「三菱ＵＦＪ信託銀行」といいます。)、三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社及びMUFG Americas Holdingsが主要な子会社として指定されています。当社グループは、外部ＴＬＡＣ比率又は本邦における主要な子会社に係る内部ＴＬＡＣ額として要求される水準を下回った場合、金融庁から社外流出額の制限を含め、様々な命令を受ける可能性があります。
外部ＴＬＡＣ比率及び内部ＴＬＡＣ額は、自己資本比率等の規制に係る上記(1)～(2)に記載する様々な要因により影響を受けます。当社グループは、要求されるＴＬＡＣの確保のため、適格な調達手段の発行を進めておりますが、ＴＬＡＣとして適格な調達手段の発行及び借り換えができない場合には、外部ＴＬＡＣ比率及び内部ＴＬＡＣ額として要求される水準を満たせない可能性があります。
また、当社グループ内の米国の一部銀行子会社であるMUFG Americas Holdingsは、現地におけるＴＬＡＣ規制が適用されており、要求される水準を下回った場合には、現地当局から様々な命令を受けることになります。

― 30 ―

９．為替リスク
当社はグローバルにビジネスを展開しており、外貨建ての金融資産及び負債を保有しています。為替レートの変動により、それらの資産及び負債の円貨換算額も変動します。当社グループでは、通貨毎の資産と負債の額の調整やヘッジを行っておりますが、変動を相殺できない場合、当社グループの自己資本比率、財政状態及び経営成績は、
為替レートの変動により、悪影響を受ける可能性があります。海外における保有資産及び負債の状況については、
本有価証券報告書の「４ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」をご覧下さい。
信用リスク
信用リスク((信用供与先の財務状況悪
信用供与先の財務状況悪化等により損失を被るリ化等により損失を被るリ化等により損失を被るリスク
スク
スク))
10．貸出業務に関するリスク
貸出業務は当社グループの主要業務の一つとなっています。当社グループは、担保や保証、クレジットデリバテ
ィブ等を用いて信用リスクの削減に取り組んでおりますが、借り手が期待通りに返済できない場合、又は当社グループが借り手の返済能力の悪化に対して、又はその可能性を予測して講じた措置が不適切又は不十分である場合には、将来、追加的な与信関係費用が発生する可能性があります。その結果、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼし、自己資本の減少につながる可能性があります。なお、与信関係費用、銀行法及び金融再生法に基づく開示債権の状況については、本有価証券報告書の「４ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フ
ローの状況の分析」、クレジットデリバティブ取引については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結
財務諸表 注記事項 (デリバティブ取引関係)」をご参照下さい。当社グループの与信関係費用及び不良債権は、新興国を含む国内外の景気の悪化、資源価格等の物価の変動、不動産価格や株価の下落、新興国通貨安、金利上昇、貸出先の業界内の競争激化等による業績不振等により増加する可能性があります。
(1) 貸倒引当金の状況
当社グループは、貸出先の状況、担保の価値及び経済全体に関する前提及び見積りに基づいて、貸倒引当金を計上しておりますが、経済情勢全般の悪化や個別貸出先の業績悪化等により追加の貸倒引当金を計上せざるを得なくなったり、担保の価値又は流動性が低下したり、実際の貸倒れが貸倒引当金を上回ることにより、追加的な与信関係費用が発生したりする可能性があります。また、貸倒引当金の計上に関する規制や指針が変更され、貸倒引当金の計上の際に用いる評価方法に変更が生じた結果として、貸倒引当金を追加で計上しなければならなくなる可能性もあります。2023年3月末基準における当社の連結貸借対照表上の貸倒引当金額は1兆2,457億円でした。貸倒引当金の計上については、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表

注記事項 (重要な会計上の見積り)」をご参照下さい。
(2) 特定業種等への貸出その他の与信の集中
当社グループは、貸出その他の与信に際しては、特定の業種、特定の与信先への偏りを排除すべくポートフォリ
オ分散に努めておりますが、不動産業種向けの与信は、相対的に割合が高い状況にあり、これらの業種等の業績悪化の影響を受けやすい状況にあります。個々の与信先の状況や、業界特有の動向、新興国を含む各国の国情については継続的にモニタリング・管理を実施しておりますが、国内外の景気動向(気候変動や感染症の流行、ロシア・ウ
クライナ情勢が与える影響を含みます。)や不動産・資源価格・外国為替の動向等によっては、想定を上回る信用力の悪化が生じる可能性があります。
(3) 貸出先への対応
当社グループは、回収の効率・実効性その他の観点から、貸出先に債務不履行等が生じた場合においても、当社
グループが債権者として有する法的な権利のすべてを必ずしも実行しない場合がありえます。
また、当社グループは、それが合理的と判断される場合には、貸出先に対して債権放棄又は追加貸出や追加出資を行って支援をすることもありえます。かかる貸出先に対する支援を行った場合は、当社グループの貸出残高が大きく増加し、与信関係費用が増加する可能性や追加出資に係る株価下落リスクが発生する可能性もあります。

― 31 ―

11.

他の金融機関との取引
国内外の金融機関(銀行、ノンバンク、証券会社及び保険会社等を含みます。)の中には、資産内容の劣化及びその他の財務上の問題が存在している可能性があり、今後悪化する可能性やこれらの問題が新たに発生する可能性もあります。このような問題は最近、欧米で相次いで起きた金融機関の経営危機によって顕在化しました。こうした金融機関の財政的困難が継続、悪化又は発生すると、それらの金融機関の流動性及び支払能力に問題が生じるだけ
でなく、金融システムに問題が生じ金融業や経済全般へ波及するおそれもあります。また、以下の理由により当社グループに悪影響を及ぼす可能性があります。
・

当社グループは、一部の金融機関へ信用を供与しております。

・

当社グループは、一部の金融機関の株式を保有しております。

・

問題の生じた金融機関が貸出先に対して財政支援を打ち切る又は減少させるかもしれません。その結果、当該貸出先の破綻や、当該貸出先に対して貸出をしている当社グループの不良債権の増加を招くかもしれません。

・

経営破綻に陥った金融機関に対する支援に当社グループが参加を要請されるおそれがあります。

・

政府が経営を支配する金融機関の資本増強や、収益拡大等のために、規制上、税務上、資金調達上又はその他の特典を当該金融機関に供与するような事態が生じた場合、当社グループは競争上の不利益を被るかもしれま
せん。

・

預金保険の基金が不十分であることが判明した場合、当社グループの支払うべき預金保険の保険料が引き上げられるおそれがあります。

・

金融機関の破綻又は政府による金融機関の経営権取得により、金融機関に対する預金者および投資家の信任が全般的に低下する、又は金融機関を取巻く全般的環境に悪影響を及ぼすおそれがあります。

・

金融業及び金融システムに対する否定的・懐疑的なマスコミ報道(内容の真偽、当否を問いません。)により当社グループの評判、信任等が低下するおそれがあります。

政策投資株式リスク
政策投資株式リスク((保有する株式の株価下落
保有する株式の株価下落により損失を被るリスク
により損失を被るリスク
により損失を被るリスク))12．保有株式に係るリスク
当社グループは政策投資目的で保有するものを含め市場性のある株式を大量に保有しており、2023年3月末基準の保有時価合計は約4.2兆円、その簿価は約1.6兆円となっています。当社グループでは、株価変動リスクの抑制の観点も踏まえ、「政策保有に関する方針」において、政策保有株式の削減を基本方針とし、保有意義・経済合理性を検証したうえで、保有の妥当性が認められない場合には、取引先の十分な理解を得た上で、売却を進めております。また、政策保有株式に対しては、トータル・リターン・スワップ等をヘッジ手段として部分的にヘッジを行う
ことで、株価変動リスクの削減に努めております。
しかしながら、株価が下落した場合には、保有株式に減損又は評価損が発生若しくは拡大する可能性があります。また、自己資本の算出にあたり、保有株式の含み損益を勘案していることから、株価が下落した場合には、自己資本比率等の低下を招くおそれがあります。その結果、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を与える可能性があります。
なお、当社グループが保有する政策投資株式の状況については、本有価証券報告書の「第４ 提出会社の状況 ４
コーポレート・ガバナンスの状況等 (5) 株式の保有状況」をご参照下さい。

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市場リスク
市場リスク((金利、有価証券の価有価証券の価格
格、為替などの変動により損為替などの変動により損失を被るリスク
失を被るリスク
失を被るリスク))13．市場業務に伴うリスク
当社グループは、デリバティブを含む様々な金融商品を取り扱う広範な市場業務を行っており、大量の金融商品を保有しています。これにより、例えば、国内外の金融政策の変更等により内外金利が低下した場合、当社グループが保有する国債等の再投資利回りが低下する可能性があります。また、長短金利差が縮小する場合、資金利益が減少する可能性があります。一方、内外金利が上昇した場合、当社グループの保有する大量の国債等に売却損や評価損が生じる可能性があります。また、円高となった場合は、当社グループの外貨建て投資の財務諸表上の価値が減少し、売却損や評価損が発生する可能性があります。加えて、株価が下落した場合、当社グループが保有する株
式等の価値が減少し、売却損や評価損が発生する可能性があります。当社グループでは、このような内外金利、為替レート、有価証券等の様々な市場の変動により損失が発生するリスクを市場リスクとして管理しておりますが、計算された市場リスク量は、その性質上、実際のリスクを常に正確に反映できるわけではなく、またこのように示されたリスク量を上回る損失が実現する可能性もあります。
なお、当社グループが保有する有価証券残高の状況については、本有価証券報告書の「第５ 経理の状況 １ 連結
財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項(有価証券関係)」をご参照下さい。
資金流動性リスク(資金繰りがつかなくなる、又は通常より高い金利での調達を余儀なくされることにより損失を被る
リスク
リスク)
)
14．当社グループの格下げ、外部要因に伴うリスク
当社グループでは、資金流動性リスク管理上の指標を設ける等、適正な資金流動性の確保に努めておりますが、格付機関による当社グループの格下げや金融システム不安、金融市場混乱等の外部要因により、調達コストの増加、調達余力の減少、担保の追加拠出、又は顧客からの信用低下等を起因に一定の取引を行うことができなくなる等の悪影響を受けるおそれがあり、その結果、当社グループの事業、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼすおそれがあります。
例えば、2023年3月末時点のデリバティブ取引及び信用格付に基づいて、当社及びその主要3子会社(株式会社三菱ＵＦＪ銀行、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社及び三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社)の格付が全て1段階格下げされたと仮定した場合、合計で約1,801億円、全て2段階格下げされたと仮定した場合、合計で約2,106億円の追加
担保をＭＵＦＧ及びその主要3子会社が提供する必要があったと推定されます。
オペレーショナルリスク
オペレーショナルリスク((内部管理上の問題や外部
内部管理上の問題や外部要因により損失が発生す
要因により損失が発生す
要因により損失が発生するリスク
るリスク
るリスク)
)
15．不公正・不適切な取引その他の行為が存在したとの指摘や、これらに伴う処分等を受けるリスク
当社グループは、事業を行っている本邦及び海外における法令、規則、政策、自主規制等を遵守する必要があり、国内外の規制当局による検査、調査等の対象となっております。当社グループはコンプライアンス・リスク管理態
勢及びプログラムの強化に継続して取り組んでおりますが、かかる取組みが全ての法令等に抵触することを完全に防止する効果を持たない可能性があります。
当社グループが、マネー・ローンダリング、経済制裁への対応、贈収賄・汚職防止、金融犯罪その他の不公正・不適切な取引に関するものを含む、適用ある法令及び規則を遵守できない場合、あるいは、社会規範・市場慣行・商習慣に反するものとされ、顧客視点の欠如等があったものとされる場合には、罰金、課徴金、懲戒、評価の低下、業務改善命令、業務停止命令、許認可の取消しを受ける可能性があります。また、当社グループが顧客やマーケッ
ト等の信頼を失い、当社グループの経営成績及び財政状況に悪影響が生じる可能性があります。将来、当社グループが戦略的な活動を実施する場面で当局の許認可を取得する際にも、悪影響を及ぼすおそれがあります。
2019年2月に、三菱ＵＦＪ銀行は、米国通貨監督庁(Office of the Comptroller of the Currency。以下「ＯＣＣ」といいます。)との間で、同行のニューヨーク支店、ロスアンゼルス支店及びシカゴ支店において、米国の銀行秘密法に基づくマネー・ローンダリング防止に関する内部管理態勢等が不十分であるとのＯＣＣからの指摘に関し、改善措置等を講じることで合意しました。三菱ＵＦＪ銀行は、上述の事象に関連する事項について必要な対応を行
い、ＯＣＣは2022年12月に同行の銀行秘密法に基づくマネー・ローンダリング防止に関する内部管理態勢に係る当― 33 ―

該合意を解除しました。
また、当社グループは、当社の銀行子会社を含むパネル行が各種銀行間指標金利の算出機関に呈示した内容等を調査している各国の政府当局から、情報提供命令等を受けておりました。また為替業務に関しても、当局から同様の情報提供要請を受けており、一部の当局との間では制裁金の支払いに合意しました。当社グループは、これらの調査に対して協力を行い、独自の調査等を実施しております。上記に関連して、当社グループは、指標金利であれば他のパネル行、為替業務であればその他金融機関とともに、米国におけるクラスアクションを含む、複数の民事訴訟の被告となっております。
今後、関係当局より更なる制裁金支払の処分等を受け、又は関係当局との間で新たな和解金の支払合意を行うな
どの可能性を含め、新たな展開又は類似の事象により、当社グループに重大な財務上その他の悪影響が生じる可能性があります。
16．情報紛失・漏洩に係るリスク
当社グループは、国内外の法規制に基づき、顧客情報や個人情報を適切に取り扱うことが求められております。
当社グループでは、顧客情報や個人情報を多く保有しており、当社グループは、情報の保管・取扱いに関する規程類の整備、システム整備を実施し、管理態勢高度化に取組んでおりますが、不適切な管理、外部からのサイバー攻撃その他の不正なアクセス、若しくはコンピュータウイルスへの感染等により、顧客情報や個人情報等の紛失・漏洩を完全には防止できない可能性があります。その場合、罰則や行政処分の対象となるほか、顧客に対する損害賠償等、直接的な損失が発生する可能性があります。加えて、顧客の信頼を失う等により当社グループの経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性、並びにこれらの事象に対応するための追加費用等が発生する可能性があります。
17．システム、サイバー攻撃等に関するリスク
当社グループのシステム(業務委託先等の第三者のシステムを含みます。)は、事業を行う上で非常に重要な要素の一つであり、リモートワークや非対面チャネルを通じた業務の拡大やデジタル戦略を推進している中で特に重要性が高まっており、適切な設計やテストの実施等によりシステム障害等を未然に防止し、セキュリティ面に配慮したシステムの導入に努めていますが、システム障害やサイバー攻撃、不正アクセス、コンピュータウイルス感染、
人為的ミス、機器の故障、通信事業者等の第三者の役務提供の瑕疵、新技術、新たなシステムや手段への不十分な対応等を完全には防止できない可能性があります。また、すべてのビジネス要件や金融機関に対する規制強化の高
まりからくる規制要件に対応するシステムの機能強化への要請を十分に満たせない可能性や、市場や規制の要請に応えるために必要なシステム構築や更新がその作業自体の複雑性等から計画どおりに完了しない可能性があります。その場合、情報通信システムの不具合や不備が生じ、取引処理の誤りや遅延等の障害、情報の流出等が生じ、業務の停止及びそれに伴う損害賠償の負担その他の損失が発生する可能性、当社グループの信頼が損なわれ又は評判が低下する可能性、行政処分の対象となる可能性、並びにこれらの事象に対応するための追加費用等が発生する可能性があります。

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18．テロ支援国家との取引に係るリスク
当社グループは、イラン・イスラム共和国(以下、「イラン」といいます。)等、米国国務省が「テロ支援国家」と指定している国における法主体又はこれらの国と関連する法主体との間の取引を実施しております。また、当社の銀行子会社はイランに駐在員事務所を設置しております。
米国法は、米国人が当該国家と取引を行うことを、一般的に禁止又は制限しております。更に、米国政府及び年金基金をはじめとする米国の機関投資家が、イラン等のテロ支援国家と事業を実施する者との間で取引や投資を行うことを規制する動きがあるものと認識しております。このような動きによって、当社グループが米国政府及び年金基金をはじめとする機関投資家、あるいは規制の対象となる者を、当社グループの顧客又は投資家として獲得、維持できない結果となる可能性があります。加えて、社会的・政治的な状況に照らして、上記国家との関係が存在することによって、当社グループの評判が低下することも考えられます。上記状況は、当社グループの財政状態、
経営成績及び当社の株価に対して悪影響を及ぼす可能性があります。
なお、米国政府による対イラン制裁措置により、米国人の関与するイランとの取引の禁止などが実施されています。更に、2018年5月の米国によるイランに関する包括的共同行動計画(Joint Comprehensive Plan of Action)からの離脱後に発令された大統領令により、広範なイラン関連取引や活動について、関与した非米国人に対して二次制裁を適用し得るものとされています。当社グループでは、二次制裁を含む米国による措置が適用されるリスクの増加を受けて、今後とも当該リスクのモニタリングと対応策を実施してまいります。
更に、米国証券取引所に登録している企業(米国外企業を含みます。)には、特定のイラン関連の取引の開示が引き続き義務づけられています。本邦においても、イランの拡散上機微な核活動・核兵器運搬手段開発に関与する者に対する資産凍結等の措置が実施されています。当社グループでは、これらの規制を遵守するための態勢の改善に努めています。しかしながら、かかる態勢が適用される規制に十分対応できていないと政府当局に判断された場合には、何らかの規制上の措置の対象となる可能性があります。なお、これに関連する処分等については、「15．不公正・不適切な取引その他の行為が存在したとの指摘や、これらに伴う処分等を受けるリスク」をご参照下さい。
19．規制変更のリスク
グローバルな金融サービス提供者として、当社グループの事業は国内外の法律、規則、政策、会計基準、実務慣行及び解釈、並びに国際的な金融規制等の継続的な変更のリスクにさらされております。主要な金融機関は、新技術、地政学上の変化、環境・社会・ガバナンス上の懸念、及び国際金融セクターに関するその他の懸念事項を背景とする、より厳しい法律、規制及び基準等への対応を迫られています。また、金融業界における不祥事やリスク管理の不備に関する事案を受け、社内のコンプライアンス・リスク管理体制の強化を求める動きも強まっています。
当社グループに適用される法律、規制及び基準等は複雑で、多くの場合、これらを当社グループのビジネスに適用するに際しては、解釈を伴う決定が必要となります。法律、規則、政策、会計基準、実務慣行、解釈の変更及びその影響は、より多くの経営資源の投入のみならず、経営にも影響を与え、場合によっては経営戦略を変更せざるを得なくなるおそれがあります。第三者への委託により実施するものを含むコンプライアンスのプログラムやシステ
ムについては、必要な強化を計画通りに実施できなくなる可能性も出てきます。また、当社グループに適用される法律や規制への対応が不十分な場合、罰金、警告、レピュテーションの悪化、業務改善およびその他の行政命令、営業の強制的停止、将来の戦略的イニシアチブに規制当局から承認が得られないこと、深刻な場合としては営業認可の取消を受ける場合等、当社グループの財政状況及び経営成績に悪影響を及ぼすおそれがあります。
20. 消費者金融業務に係るリスク
当社グループは、消費者金融業に従事する子会社や関連会社を有すると同時に消費者金融業者に対する貸出金を保有しており、消費者金融業における事業環境や規制環境の変化により、当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。消費者金融業に関しては、いわゆるみなし弁済を厳格に解するものを含め、過払利息の返還請求をより容易にする一連の判例が出され、これらに伴い過払利息の返還を求める訴訟が引き続き発生しております。
当社グループでは、消費者金融業に従事する子会社や関連会社における過払利息の返還による費用負担のほか、当社グループが貸出金を保有する消費者金融業者の業績悪化による追加的な与信費用が発生する可能性があり、消費者金融業に不利な新たな司法上の判断や規制強化がある場合には追加的な費用負担が発生する可能性もあります。
利息返還損失引当金の計上については、本有価証券報告書の「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務
諸表

注記事項 (重要な会計上の見積り)」をご参照下さい。

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21．評判に関するリスク
当社グループは、本邦及び国際金融市場においてＧ－ＳＩＢに指定されており、世界に選ばれる、信頼のグロー
バル金融グループを目指しております。当社グループのビジネスはお客さまのみならず、地域社会、国際社会等からの信頼と信用の下に成り立っています。そのため、当社グループの評判は、お客さま、投資家、監督官庁、及び社会との関係を維持する上で極めて重要です。ＭＵＦＧ

Ｗａｙや行動規範等を踏まえ、評判リスクの適切な管理に努めておりますが、特に、人権、環境、健康、安全等の社会的責任への懸念が生じる取引や各種法令等(アンチマネー・ローンダリング、経済制裁、競争法、暴力団排除条例等)の趣旨に反するおそれのある取引などを防止できず、又はこれらに適切に対処することができなかった場合で、大規模な報道に繋がり得るなど世論の注目が高いときや規制当局の関心が高いときなどにおいて、当社グループは、現在又は将来のお客さま及び投資家を失うこととなり、当社グループの事業、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があり、企業価値を毀損する可能性があります。

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４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1) 経営成績等の状況の概要(財政状態及び経営成績の状況)
当連結会計年度の業績につきましては、以下のとおりとなりました。
資産の部につきましては、当連結会計年度中130,675億円増加して、当連結会計年度末残高は3,867,994億円となりました。主な内訳は、現金預け金1,136,301億円、貸出金1,091,462億円、有価証券867,469億円となっております。負債の部につきましては、当連結会計年度中127,829億円増加して、当連結会計年度末残高は3,685,266億円となりました。主な内訳は、預金・譲渡性預金2,272,420億円となっております。
損益の状況につきましては、経常収益は前連結会計年度比32,051億円増加して、92,810億円となりました。主な内訳は、資金運用収益が52,989億円、役務取引等収益が18,834億円となっております。また、経常費用は前連結会
計年度比37,220億円増加して、82,602億円となりました。主な内訳は、資金調達費用が23,727億円、営業経費が29,693億円となっております。
この結果、経常利益は前連結会計年度比5,169億円減少して、10,207億円となり、親会社株主に帰属する当期純利
益は前連結会計年度比143億円減少して、11,164億円となりました。
(セグメント別の状況)
当連結会計年度における主な報告セグメントの営業純益は、デジタルサービス事業本部で前連結会計年度比317億円増加して2,144億円、法人・リテール事業本部で前連結会計年度比635億円増加して1,572億円、コーポレートバン
キング事業本部で前連結会計年度比1,723億円増加して4,746億円、グローバルコマーシャルバンキング事業本部で前連結会計年度比466億円増加して2,902億円、受託財産事業本部で前連結会計年度比23億円減少して1,051億円、グローバルＣＩＢ事業本部で前連結会計年度比1,311億円増加して3,759億円、市場事業本部で前連結会計年度比368億円減少して1,371億円となりました。
また、当連結会計年度において、事業本部間の粗利益・経費の配賦方法を変更しており、前連結会計年度のセグ
メント情報は、変更後の算定方法に基づいた数値で比較をしております。
(キャッシュ・フローの状況)
キャッシュ・フローにつきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは、預金の増加及びコールマネー等の増加などにより、前連結会計年度比35,918億円収入が増加して、134,317億円の収入となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得による支出が増加したことなどにより、前連結会計年度比84,723億円支出が増加して、106,750億円の支出となりました。また、財務活動によるキャッシュ・フローは、劣後特約付社債の発行による収入が増加したことなどにより、前連結会計年度比1,032億円支出が減少して、9,771億円の支出となりました。
現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は、前連結会計年度末比28,669億円増加して1,136,301億円となりました。
当連結会計年度末の連結自己資本比率(バーゼルⅢ：国際統一基準)は、普通株式等Tier1比率10.76％、Tier1比率
12.04％、総自己資本比率13.91％となりました。

― 37 ―

①

国内・海外別収支
国内・海外別収支の内訳は次のとおりであります。
当連結会計年度の資金運用収支・信託報酬・役務取引等収支・特定取引収支・その他業務収支の合計は国内が29,499億円で前年度比297億円の増益、海外が25,713億円で前年度比5,221億円の増益となり、合計では45,030億円
で前年度比5,389億円の増益となりました。

種類

資金運用収支うち資金運用収益

うち資金調達費用

信託報酬

役務取引等収支

うち役務取引等収益

うち役務取引等費用

特定取引収支うち特定取引収益

うち特定取引費用

その他業務収支

うちその他業務収益

うちその他業務費用

国内

海外

相殺消去額(△)

合計

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)前連結会計年度

1,655,816

1,138,515

750,683

2,043,648

当連結会計年度

2,224,555

1,459,552

776,596

2,907,511

前連結会計年度

2,093,514

1,475,318

981,388

2,587,445

当連結会計年度

3,197,311

3,317,959

1,235,134

5,280,135

前連結会計年度

437,698

336,802230,704

543,796

当連結会計年度

972,755

1,858,406

458,538

2,372,624

前連結会計年度

142,377

11,981

10,211

144,147

当連結会計年度

138,018

12,258

9,639

140,637

前連結会計年度

988,054

688,902

246,3071,430,649

当連結会計年度

987,178805,118

237,528

1,554,767

前連結会計年度

1,329,392

819,736420,028

1,729,100

当連結会計年度

1,355,516

945,039

417,127

1,883,428

前連結会計年度

341,338

130,833

173,720

298,450

当連結会計年度

368,338

139,921179,598

328,660

前連結会計年度

109,993

114,355△8,123

232,471

当連結会計年度

134,077

218,910△19,105

372,093

前連結会計年度

140,181

194,149

101,858

232,471

当連結会計年度

167,886

360,031

155,539

372,377

前連結会計年度

30,187

79,794

109,981―

当連結会計年度

33,808141,120

174,645284

前連結会計年度

23,954

95,3996,218

113,134

当連結会計年度△533,856

75,507

13,651△472,001

前連結会計年度

287,402222,295

98,396

411,301

当連結会計年度

430,862

342,952

209,642564,172

前連結会計年度

263,447

126,896

92,177298,166

当連結会計年度

964,719

267,445

195,990

1,036,174

期別

(注) １

「国内」とは、当社及び国内に本店を有する連結子会社(海外店を除く。以下、「国内連結子会社」という。)であります。「海外」とは、国内連結子会社の海外店及び海外に本店を有する連結子会社(以下、「海外連結子会社」という。)であります。
２ 「資金調達費用」は金銭の信託運用見合費用を控除して表示しております。
３ 「相殺消去額」とは、連結会社間の内部取引等に係る消去額合計であります。

― 38 ―

②

国内・海外別資金運用／調達の状況(ⅰ)国内
国内における資金運用／調達の状況は次のとおりであります。
当連結会計年度の国内の資金運用勘定平均残高は前年度比36,671億円増加して2,173,403億円となりました。利
回りは0.49ポイント上昇し1.47％となり、受取利息合計は31,973億円で前年度比11,037億円増加となりました。
資金調達勘定平均残高は前年度比51,170億円増加して2,527,652億円となりました。利回りは0.20ポイント上昇し0.38％となり、支払利息合計は9,727億円で前年度比5,350億円増加となりました。

種類
資金運用勘定うち貸出金
うち有価証券
うちコールローン及び買入手形
うち買現先勘定
うち債券貸借取引
支払保証金
うち預け金
資金調達勘定うち預金
うち譲渡性預金
うちコールマネー及び
売渡手形

期別

平均残高

利息

利回り

金額(百万円)

金額(百万円)(％)

前連結会計年度

213,673,231

2,093,514

0.97

当連結会計年度

217,340,354

3,197,311

1.47

前連結会計年度

80,413,797

832,4441.03

当連結会計年度

83,497,690

1,123,447

1.34

前連結会計年度

79,644,769

1,112,760

1.39

当連結会計年度

82,959,393

1,897,553

2.28

前連結会計年度

1,168,088

96

0.00

当連結会計年度

1,363,962

4,613

0.33

前連結会計年度

5,100,066△3,138△0.06

当連結会計年度

6,142,791

6,923

0.11

前連結会計年度

1,971,862

2,619

0.13

当連結会計年度

2,140,442

16,3250.76

前連結会計年度

40,869,935

34,7830.08

当連結会計年度

35,699,027

29,5890.08

前連結会計年度

247,648,123

437,6980.17

当連結会計年度

252,765,220

972,7550.38

前連結会計年度

167,191,598

17,6560.01

当連結会計年度

170,485,154

105,0860.06

前連結会計年度

1,594,862

215

0.01

当連結会計年度

2,420,190

288

0.01

前連結会計年度

2,625,894

△261

△0.00

当連結会計年度

3,921,276

1,129

0.02

前連結会計年度

16,918,306

11,7340.06

当連結会計年度

23,073,941

321,2681.39

うち債券貸借取引
受入担保金

前連結会計年度

580,003

4,273

0.73

当連結会計年度

593,090

1,403

0.23

うちコマーシャル・ペーパー

前連結会計年度

8,399

―

―

当連結会計年度

36,998130.03

前連結会計年度

41,637,223

194,083

0.46

うち売現先勘定

うち借用金

当連結会計年度
39,337,239
327,040
0.83(注) １ 平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、一部の連結子会社については、
月末毎の残高等に基づく平均残高を利用しております。
２ 「国内」とは、当社及び国内連結子会社(海外店を除く)であります。
３ 資金運用勘定は無利息預け金の平均残高を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高及び利息を、それぞれ控除して表示しております。

― 39 ―

(ⅱ)海外海外における資金運用／調達の状況は次のとおりであります。
当連結会計年度の海外の資金運用勘定平均残高は前年度比122,529億円増加して990,084億円となりました。利
回りは1.65ポイント上昇し3.35％となり、受取利息合計は33,179億円で前年度比18,426億円増加となりました。
資金調達勘定平均残高は前年度比110,469億円増加して995,622億円となりました。利回りは1.48ポイント上昇し1.86％となり、支払利息合計は18,584億円で前年度比15,216億円増加となりました。

種類

期別

平均残高

利息

利回り

金額(百万円)

金額(百万円)(％)

前連結会計年度

86,755,513

1,475,318

1.70

当連結会計年度

99,008,418

3,317,959

3.35

前連結会計年度

41,990,225

1,030,233

2.45

当連結会計年度

50,273,527

2,018,965

4.01

前連結会計年度

12,451,250

189,5291.52

当連結会計年度

13,140,263

328,1712.49

前連結会計年度

587,657

4,810

0.81

当連結会計年度

689,917

16,6392.41

前連結会計年度

9,204,903

24,9460.27

当連結会計年度

9,777,337

137,7281.40

前連結会計年度

1,422,143

714

0.05

当連結会計年度

1,902,820

27,3911.43

前連結会計年度

15,455,987

27,7760.17

当連結会計年度

16,681,539

389,6112.33

前連結会計年度

88,515,268

336,8020.38

当連結会計年度

99,562,263

1,858,406

1.86

前連結会計年度

52,858,726

172,3540.32

当連結会計年度

55,390,655

838,5091.51

前連結会計年度

7,759,840

19,1320.24

当連結会計年度

10,343,802

282,7872.73

前連結会計年度

446,067

1,282

0.28

当連結会計年度

253,139

3,664

1.44

前連結会計年度

10,764,471

7,145

0.06

当連結会計年度

10,550,514

171,050

1.62

うち債券貸借取引
受入担保金

前連結会計年度

191,669

4,563

2.38

当連結会計年度

91,707

1,425

1.55

うちコマーシャル・ペーパー

前連結会計年度

1,826,323

3,289

0.18

当連結会計年度

2,610,963

78,0352.98

前連結会計年度

2,639,057

25,3960.96

資金運用勘定うち貸出金
うち有価証券
うちコールローン及び買入手形
うち買現先勘定
うち債券貸借取引
支払保証金
うち預け金
資金調達勘定うち預金
うち譲渡性預金
うちコールマネー及び売渡手形
うち売現先勘定

うち借用金
(注) １
２
３

当連結会計年度
3,062,360
46,3441.51
平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、一部の連結子会社については、
月末毎の残高等に基づく平均残高を利用しております。
「海外」とは、国内連結子会社の海外店及び海外連結子会社であります。
資金運用勘定は無利息預け金の平均残高を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高及び利息を、それぞれ控除して表示しております。

― 40 ―

(ⅲ)合計
平均残高
種類

利息

期別

小計
(百万円)

相殺
消去額
(△)
(百万円)

前連結会計年度

300,428,744

33,385,540 267,043,204

3,568,833

981,388

2,587,4450.96

当連結会計年度

316,348,772

37,011,948 279,336,824

6,515,270

1,235,134

5,280,135

1.89

前連結会計年度

122,404,023

13,812,013 108,592,009

1,862,678

208,042

1,654,635

1.52

当連結会計年度

133,771,217

15,489,534 118,281,683

3,142,413

333,419

2,808,993

2.37

前連結会計年度

92,096,019

13,933,592

78,162,427

1,302,289

755,320546,9680.69

当連結会計年度

96,099,657

14,201,244

81,898,413

2,225,724

790,916

1,434,807

1.75

前連結会計年度

1,755,745

391,093

1,364,651

4,907

182

4,724

0.34

当連結会計年度

2,053,880

687,412

1,366,467

21,252

2,148

19,1041.39

前連結会計年度

14,304,969

1,316,025

12,988,944

21,807

1,346

20,4610.15

当連結会計年度

15,920,129

2,312,742

13,607,386

144,651

32,710111,9400.82

前連結会計年度

3,394,005

171,2133,222,792

3,333

304

3,029

0.09

当連結会計年度

4,043,262

111,918

3,931,344

43,716206

43,5091.10

前連結会計年度

56,325,923

3,063,859

53,262,064

62,5593,486

59,0720.11

当連結会計年度

52,380,566

3,774,331

48,606,234

419,201

54,795364,4060.74

前連結会計年度

336,163,391

21,224,974 314,938,417

774,500

230,704

543,7960.17

当連結会計年度

352,327,484

25,011,930 327,315,553

2,831,162

458,538

2,372,6240.72

前連結会計年度

220,050,325

3,331,701 216,718,623

190,010

2,499

187,5100.08

当連結会計年度

225,875,810

3,957,779 221,918,031

943,596

55,608887,9870.40

前連結会計年度

9,354,702

14,3299,340,372

19,348―19,3480.20

当連結会計年度

12,763,992

14,746

12,749,246

283,076―

283,0762.22

前連結会計年度

3,071,962

465,3992,606,563

1,021

410

610

0.02

当連結会計年度

4,174,416

691,604

3,482,812

4,793

1,620

3,173

0.09

前連結会計年度

27,682,778

1,326,164

26,356,614

18,879972

17,9060.06

当連結会計年度

33,624,456

2,329,275

31,295,180

492,318

38,118454,200

1.45

前連結会計年度

771,673

236,541

535,132

8,837

396

8,440

1.57

当連結会計年度

684,797

141,966

542,831

2,828

635

2,193

0.40

前連結会計年度

1,834,723

999

1,833,723

3,289

―

3,289

0.17

当連結会計年度

2,647,961

16,9992,630,962

78,048

7

78,0412.96

前連結会計年度

44,276,280

13,931,747

30,344,533

219,479

209,504

9,974

0.03

当連結会計年度

42,399,600

16,186,892

26,212,707

373,385

311,708

61,677

0.23

合計
(百万円)

小計
(百万円)

相殺
消去額
(△)
(百万円)

合計
(百万円)

利回り
(％)

資金運用勘定うち貸出金

うち有価証券

うちコールローン
及び買入手形

うち買現先勘定

うち債券貸借取引
支払保証金

うち預け金

資金調達勘定うち預金

うち譲渡性預金

うちコールマネー及び売渡手形

うち売現先勘定

うち債券貸借取引
受入担保金
うちコマーシャル・
ペーパー

うち借用金

(注)

「相殺消去額」とは、連結会社間の内部取引等に係る消去額合計であります。

― 41 ―

③

国内・海外別役務取引の状況
国内及び海外の役務取引等収支の状況は次のとおりであります。
当連結会計年度の国内の役務取引は、役務取引等収益が13,555億円で前年度比261億円の増収、役務取引等費用が3,683億円で前年度比270億円増加した結果、役務取引等収支では、前年度比8億円減少して9,871億円となりました。海外の役務取引は、役務取引等収益が9,450億円で前年度比1,253億円の増収、役務取引等費用が1,399億円で前年度比90億円増加した結果、役務取引等収支では、前年度比1,162億円増加して8,051億円となりました。
この結果、役務取引等収支合計では前年度比1,241億円増加して15,547億円となりました。

種類

国内

海外

相殺消去額(△)

合計

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)前連結会計年度

1,329,392

819,736420,028

1,729,100

当連結会計年度

1,355,516

945,039

417,127

1,883,428

前連結会計年度

159,200

12,641

4,170

167,670

当連結会計年度

152,492

14,155

4,335

162,312前連結会計年度

219,852

303,247

24,094

499,005

当連結会計年度

237,939425,626

27,138636,427

前連結会計年度

128,221―9,016

119,205

当連結会計年度

132,889

184

9,800

123,273

前連結会計年度

108,245

34,11033,526

108,828

当連結会計年度

113,292

44,69636,475

121,513前連結会計年度

119,608

105,047

28,640196,015

当連結会計年度

92,90074,55331,249136,204

前連結会計年度

341,338

130,833

173,720

298,450

当連結会計年度

368,338

139,921179,598

328,660

前連結会計年度

26,393

15,074710

40,757

当連結会計年度

21,816

15,231

639

36,408

期別役務取引等収益うち為替業務

うちその他
商業銀行業務

うち信託関連業務

うち保証業務

うち証券関連業務

役務取引等費用

うち為替業務(注) １「国内」とは、当社及び国内連結子会社(海外店を除く)であります。「海外」とは、国内連結子会社の海外店及び海外連結子会社であります。
２ 「その他商業銀行業務」には、預金・貸出業務、代理業務、保護預り・貸金庫業務等を含んでおります。
３ 「相殺消去額」とは、連結会社間の内部取引等に係る消去額合計であります。

― 42 ―

④

国内・海外別特定取引の状況(ⅰ)特定取引収益・費用の内訳
国内及び海外の特定取引収支の状況は次のとおりであります。
当連結会計年度の国内の特定取引は、特定取引収益が1,678億円で前年度比277億円の増収、特定取引費用が338
億円で前年度比36億円増加した結果、特定取引収支では、前年度比240億円増加して1,340億円となりました。海外の特定取引は、特定取引収益が3,600億円で前年度比1,658億円の増収、特定取引費用が1,411億円で前年度比613億円増加した結果、特定取引収支では、前年度比1,045億円増加して2,189億円となりました。
この結果、特定取引収支合計では前年度比1,396億円増加して3,720億円となりました。

種類

国内

海外

相殺消去額(△)

合計

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)前連結会計年度

140,181

194,149

101,858

232,471

当連結会計年度

167,886

360,031

155,539

372,377

前連結会計年度

122,486

114,245

51,684

185,047

当連結会計年度

149,444

76,561

133,777

92,228前連結会計年度

△29

1,034

503

502

当連結会計年度

4,975

185

1,296

3,863

前連結会計年度

16,59778,86849,20046,266

当連結会計年度

12,459283,280

19,454276,285

前連結会計年度

1,126

―

470

655

当連結会計年度

1,006

3

1,010

―

前連結会計年度

30,187

79,794

109,981―

当連結会計年度

33,808141,120

174,645284

前連結会計年度

2,154

47,18949,343―

当連結会計年度

1,607

124,054

125,661―

前連結会計年度△2,219

2,722

503

―

当連結会計年度

△2

1,298

1,296

―

前連結会計年度

30,252

29,411

59,664―

当連結会計年度

32,203

14,473

46,676―前連結会計年度

―

470

470

―

当連結会計年度

―

1,294

1,010

284

期別

特定取引収益うち商品有価証券収益
うち特定取引有価証券収益うち特定金融派生商品収益うちその他の特定取引収益

特定取引費用

うち商品有価証券費用
うち特定取引有価証券費用
うち特定金融派生商品費用うちその他の特定取引費用(注) １「国内」とは、当社及び国内連結子会社(海外店を除く)であります。「海外」とは、国内連結子会社の海外店及び海外連結子会社であります。
２ 「相殺消去額」とは、連結会社間の内部取引等に係る消去額合計であります。

― 43 ―

(ⅱ)特定取引資産・負債の内訳(末残)国内及び海外の特定取引の状況は次のとおりであります。
当連結会計年度末の国内の特定取引資産は、前年度比1,341億円減少して130,758億円、特定取引負債は、前年度比6,882億円増加して96,499億円となりました。海外の特定取引資産は、前年度比5,485億円増加して67,435億
円、特定取引負債は、前年度比16,320億円増加して66,284億円となりました。
国内

海外

相殺消去額(△)

合計

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)前連結会計年度

13,209,967

6,195,052

1,700,565

17,704,455

当連結会計年度

13,075,851

6,743,554

1,806,222

18,013,184

前連結会計年度

6,022,332

2,641,791

26,2088,637,915

当連結会計年度

3,519,119

2,134,071

17,423

5,635,768

うち商品有価証券
派生商品

前連結会計年度

207,10337,65021,969222,785

当連結会計年度

194,92144,547

16,290223,178

うち特定取引有価証券

前連結会計年度

68,468

9,706―

78,175

当連結会計年度

73,48821,962―

95,451

うち特定取引有価証券派生商品

前連結会計年度

5,544

―

―

5,544

当連結会計年度

8,658

32

―

8,691

うち特定金融派生商品

前連結会計年度

4,690,515

3,501,296

1,536,377

6,655,434

当連結会計年度

5,663,659

4,524,095

1,523,501

8,664,254

うちその他の
特定取引資産前連結会計年度

2,216,003

4,607

116,010

2,104,600

当連結会計年度

3,616,003

18,844

249,0073,385,841

前連結会計年度

8,961,722

4,996,411

1,560,430

12,397,702

当連結会計年度

9,649,981

6,628,437

1,561,598

14,716,820

前連結会計年度

3,828,519

1,696,515―

5,525,034

当連結会計年度

3,838,135

1,510,384―

5,348,520

うち商品有価証券
派生商品

前連結会計年度

153,11458,03426,015

185,133

当連結会計年度

82,45750,80016,361

116,896

うち特定取引有価証券派生商品

前連結会計年度

6,761

398

―

7,160

当連結会計年度

11,464――

11,464

うち特定金融派生商品

前連結会計年度

4,973,231

3,241,462

1,534,415

6,680,279

当連結会計年度

5,717,924

5,067,252

1,545,237

9,239,939

うちその他の特定取引負債

前連結会計年度

94

―

―

94

当連結会計年度

―

―

―

―

種類

特定取引資産

うち商品有価証券

特定取引負債

うち売付商品債券

期別

(注) １

「国内」とは、当社及び国内連結子会社(海外店を除く)であります。「海外」とは、国内連結子会社の海外店及び海外連結子会社であります。
２ 「相殺消去額」とは、連結会社間の内部取引等に係る消去額合計であります。

― 44 ―

⑤

国内・海外別預金残高の状況○

預金の種類別残高(末残)

種類

国内

海外

相殺消去額(△)

合計

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)前連結会計年度

168,771,253

50,064,817

3,408,771

215,427,299

当連結会計年度

173,536,094

43,902,485

3,829,077

213,609,501

前連結会計年度

129,861,778

31,699,415

1,622,850

159,938,342

当連結会計年度

134,191,755

23,009,317

2,116,567

155,084,505

前連結会計年度

29,983,797

18,307,224

1,734,334

46,556,687

当連結会計年度

29,797,065

20,757,203

1,655,438

48,898,830

前連結会計年度

8,925,678

58,17851,586

8,932,269

当連結会計年度

9,547,273

135,965

57,072

9,626,165

前連結会計年度

2,203,339

8,749,142

13,65010,938,831

当連結会計年度

2,955,901

10,691,878

15,22013,632,559

前連結会計年度

170,974,592

58,813,960

3,422,421

226,366,131

当連結会計年度

176,491,996

54,594,363

3,844,297

227,242,061

期別

預金合計

うち流動性預金

うち定期性預金

うちその他

譲渡性預金

総合計
(注) １

「国内」とは、当社及び国内連結子会社(海外店を除く)であります。「海外」とは、国内連結子会社の海外店及び海外連結子会社であります。
２ 流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
３ 定期性預金＝定期預金＋定期積金
４ 「相殺消去額」とは、連結会社間の内部取引等に係る消去額合計であります。

― 45 ―

⑥

国内・海外別貸出金残高の状況(ⅰ)業種別貸出状況(末残・構成比)
前連結会計年度

当連結会計年度

業種別金額(百万円)
国内(除く特別国際金融取引勘定分)

構成比(％)

金額(百万円)構成比(％)

66,953,502

100.0067,398,581

100.00製造業

11,417,059

17.05

11,668,008

17.31

建設業

727,531

1.09

832,829

1.24

卸売業、小売業

6,804,774

10.16

6,498,287

9.64

金融業、保険業

6,631,033

9.91

6,479,932

9.61

不動産業、物品賃貸業

11,481,748

17.15

12,638,802

18.75

各種サービス業

2,975,152

4.44

2,688,262

3.99

その他

26,916,202

40.20

26,592,457

39.46

43,472,722

100.0041,747,691

100.00611,5101.41

368,309

0.88

金融機関

11,432,869

26.30

13,204,688

31.63

その他

31,428,342

72.29

28,174,693

67.49

110,426,224―

109,146,272―

海外及び特別国際金融取引勘定分
政府等

合計
(注)

「国内」とは、当社及び国内連結子会社(海外店を除く)であります。「海外」とは、国内連結子会社の海外店
及び海外連結子会社であります。

(ⅱ)特定海外債権等残高
期別前連結会計年度

当連結会計年度(注)

国別金額(百万円)ロシア

116,681

ラオス

13,538

エチオピア

6,543

ミャンマー

4,422

モンゴル

263

アンゴラ

103
合計

141,552(資産の総額に対する割合)(0.03％)

ロシア

99,747

エジプト

13,166

ラオス

10,751

エチオピア

6,427

ミャンマー

3,639
合計

133,732(資産の総額に対する割合)(0.03％)

特定海外債権等は、国内銀行連結子会社の特定海外債権引当勘定の引当対象とされる債権、並びに当該引当勘定の引当対象国に対する海外連結子会社の債権のうち、当該引当勘定の引当対象に準ずる債権であります。

― 46 ―

⑦

国内・海外別有価証券の状況○

有価証券残高(末残)

種類

国内

海外

相殺消去額(△)

合計

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)

金額(百万円)前連結会計年度

32,286,264

873,619―

33,159,883

当連結会計年度

35,594,288

1,438,515―

37,032,804

前連結会計年度

4,321,216――

4,321,216

当連結会計年度

3,904,766――

3,904,766

前連結会計年度

1,010,637――

1,010,637

当連結会計年度

―

―

―

―

前連結会計年度

3,925,288――

3,925,288

当連結会計年度

3,866,347――

3,866,347

前連結会計年度

5,704,487

1

259,304

5,445,184

当連結会計年度

5,421,052

1,440

274,072

5,148,420

前連結会計年度

22,821,182

11,097,469

2,220,283

31,698,369

当連結会計年度

29,690,222

8,810,179

1,705,839

36,794,562

前連結会計年度

70,069,076

11,971,090

2,479,587

79,560,579

当連結会計年度

78,476,677

10,250,136

1,979,912

86,746,900

期別

国債

地方債

短期社債

社債

株式

その他の証券

合計(注) １「国内」とは、当社及び国内連結子会社(海外店を除く)であります。「海外」とは、国内連結子会社の海外店及び海外連結子会社であります。
２ 「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。
３ 「相殺消去額」とは、連結会社間の内部取引等に係る消去額合計であります。

― 47 ―

(自己資本比率等の状況)(参考)
自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(平成18年金融庁告示第20号)に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。
当社は、国際統一基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては先進的内部格付手法、オペレーショ
ナル・リスク相当額の算出においては先進的計測手法を採用するとともに、マーケット・リスク規制を導入しております。
また、自己資本比率の補完的指標であるレバレッジ比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準の補完的指標として定めるレバレッジに係る健全性を判断するための基準(平成31年金融庁告示第12号)に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。
連結自己資本比率(国際統一基準)(単位：億円、％)2023年3月31日
1． 連結総自己資本比率(4／7)

13.91

2． 連結Tier1比率(5／7)

12.04

3． 連結普通株式等Tier1比率(6／7)

10.76

4． 連結における総自己資本の額

171,661

5． 連結におけるTier1資本の額

148,637

6． 連結における普通株式等Tier1資本の額

132,808

7． リスク・アセットの額

1,233,633

8． 連結総所要自己資本額

98,690

持株レバレッジ比率(国際統一基準)(単位：％)
2023年3月31日
1． 持株レバレッジ比率

4.70(生産、受注及び販売の実績)「生産、受注及び販売の実績」は、銀行持株会社としての業務の性格上、該当する情報がないため記載しておりません。

― 48 ―

(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
当連結会計年度の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は、以下のとおりであります。
なお、本項に記載した将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したものであり、リスクと不確実性を内包しているため、将来生じる実際の結果と大きく異なる可能性がありますので、ご留意ください。
当連結会計年度の連結業務純益(一般貸倒引当金繰入前・信託勘定償却前)は、金利上昇局面で外国債券の売却損を計上したことによる国債等債券関係損益の減少や、為替影響による営業経費の増加もありましたが、貸出利ざやの改善、外貨預貸金収益の増加等もあり、前連結会計年度比3,775億円増益の15,942億円となりました。
与信関係費用総額は、MUFG Union Bank, N.A.(以下、ＭＵＢ)の株式譲渡決定に伴う、売却対象の貸出金に係る公正価値評価による損失計上を主因に、前連結会計年度比3,434億円増加しました。また同じくＭＵＢの株式譲渡決定に伴う、売却対象の有価証券に係る公正価値評価による損失計上もあり、経常利益は同5,169億円の減益となりましたが、特別損益はＭＵＢ株式売却益の計上を主因に、同5,969億円増加しました。結果、親会社株主に帰属する当期純利益は同143億円減益の11,164億円となりました。
なお、ＭＵＢ株式の譲渡契約の締結に伴い、米国財務会計基準審議会会計基準コーディフィケーション(ＡＳＣ)326「金融商品－信用損失」、ＡＳＣ310「債権」等に従い発生した総額9,525億円の損失のうち、主なものとして売却対象の有価証券に係る公正価値評価による損失5,554億円を臨時損益に、売却対象の貸出金に係る公正価値評価による損
失4,005億円を貸出金償却に含めております。
当社グループは、総合金融グループの強みを発揮するため、グループ各社が緊密な連携のもと、一元的に戦略を定め事業を推進する事業本部制を導入しています。各事業本部は、お客さまの幅広いニーズにお応えするため、グループ各社それぞれの強みを融合させた戦略の立案や施策の運営を行っています。
当連結会計年度における事業本部別の事業の取組みは次のとおりです。
(デジタルサービス事業本部)
コロナ禍からの回復も相まって、コンシューマーファイナンス等が堅調に実績を積み上げました。また、店舗統廃合や内部事務のデジタル化などに伴う経費削減も進め、結果、営業純益は増益となりました。引き続きオンラインを含むチャネル全体でお客さま接点を拡充します。また、外部事業者連携を通じた新サービス創出にも取り組んでいます。
(法人・リテール事業本部)
米国金利上昇等の環境変化に対するニーズを捉え、預貸金・外国為替・デリバティブ業務を中心に増収となりました。また、店舗統廃合により人件費・物件費を抑制し、営業純益は増益となりました。引き続き、銀行・信託・証券一体でお客さまの課題にアプローチし、付加価値の高いサービス・ソリューションを提供します。
(コーポレートバンキング事業本部)
リスクに対する適正なリターンの追求、米国金利上昇等の環境変化への機動的な対応により、預貸金収益を中心に拡大しました。営業純益は増益となり、2022年度の「階段経営」を実現しました。また、複雑化・多様化する環境・社会課題やお客さま経営課題の解決に向けて、お客さまとのエンゲージメント(対話)を深め、事業リスクを共にする取り組みも強化しています。

― 49 ―(グローバルコマーシャルバンキング事業本部)
Bank of Ayudhya Public Company Limited( 以 下、 ク ル ン シ ィ ( ア ユ タ ヤ 銀 行 )) の 貸 出 残 高 増 加、PT Bank
Danamon Indonesia, Tbk.(以下、ダナモン銀行)の調達コスト抑制等により、営業純益は増益となりました。またデジタル関連投資ではHome Credit社のフィリピン・インドネシア子会社の買収、主にインドネシアでデジタ
ル金融サービスを提供するフィンテック事業者Akulaku社への出資、新興企業への投資を目的としたインドネシ
ア特化型のGarudaファンドの設立を決定しました。お客さまが“アジアで進むチカラ”になるべく、パートナ
ーバンクとの協働強化に加え、更なるアジアの成長の取り込みに向けてデジタル関連投資を進めます。
(受託財産事業本部)
資産運用事業は、三菱ＵＦＪ国際投信のＥＴＦを除いた公募株式投信残高が業界首位になりました。資産管理事業は、国内外で高付加価値サービスの複合提供が順調に進捗しました。年金事業は、確定拠出年金加入者向けアプリ「D-Canvas」の利用者が30万人を超え、確定拠出年金加入者の裾野が拡大しました。一方、営業純
益は前年度に計上した成功報酬の減少や市況低迷でわずかに減益となりました。高度な専門性を発揮し更なる成長をめざします。
(グローバルＣＩＢ事業本部)
キャピタルマーケットの市況低迷により証券プライマリービジネスは減収も、プロジェクトファイナンス等のローン関連手数料や預貸金収益の増収により、営業純益は増益となりました。グローバルＣＩＢ・市場セー
ルス＆トレーディング領域一体で、金融市場における総合的な取引の獲得を進めると共に、スタートアップ向け融資事業の拡大や関連する新規事業への展開も続けています。
(市場事業本部)
相場のボラティリティが大幅に上昇する中、お客さまの課題・ニーズを捉える活動量の引き上げと機動的なポジション運営によってセールス＆トレーディング業務が大幅増益となりました。トレジャリー業務は特に米国金利が大幅に上昇する難しい環境下、ヘッジ操作により外国債券ポートフォリオの評価損失を抑制したほか、新機軸投資にも挑戦し続けています。

― 50 ―

主要な財務指標の推移は、以下のとおりであります。

金利上昇局面における、有価証券ポートフォリオの組替えに起因した、市場関連収益の減少がありましたが、預貸金収益や海外の融資関連手数料の増加、そして、相場変動を捉えた外為収益やトレーデ
ィング収益の増加等によって、連結業務純益は大きく増加しました。一方で、ＭＵＢ株式譲渡に伴う一過性の損失等もあり、結果、親会社株主に帰属する当期純利益は過去最高益であった前年度並みの水準となりました。また、ＲＯＥは為替の影響もあり低下しました。

営業経費は、為替影響による海外経費の増加や、ＭＵＢ株式譲渡による影響等もあり増加しまし
たが、経費率は連結業務粗利益の増加により低下しました。
(注) １.

分母のリスク・アセットコントロールを継続し、普通株式等Tier1比率は十分な水準を確保しています。

親会社株主に帰属する当期純利益{(期首株主資本合計＋期首為替換算調整勘定)＋(期末株主資本合計＋期末為替換算調整勘定)}÷2

２.

バーゼルⅢ規制見直しの最終化によるリスク・アセット増加影響を反映させた試算値― 51 ―

当連結会計年度における主な項目は、以下のとおりであります。
前連結
会計年度
(A)
(億円)

当連結
会計年度
(B)
(億円)

前連結
会計年度比
(B－A)
(億円)

資金運用収益①

25,87452,801

26,926

資金調達費用(金銭の信託運用見合費用控除後)

②

5,437

23,726

18,288

信託報酬

③

1,441

1,406

△35

④

△0

―

0

役務取引等収益⑤

17,291

18,8341,543

役務取引等費用

⑥

2,984

3,286

302

特定取引収益

⑦

2,324

3,723

1,399

特定取引費用⑧―22

その他業務収益

⑨

4,113

5,641

1,528

その他業務費用⑩

2,981

10,3617,380

連結業務粗利益(＝①－②＋③＋⑤－⑥＋⑦－⑧＋⑨－⑩)⑪

39,64045,0305,389

営業経費(臨時費用控除後)⑫

27,472

29,087

1,614

12,167

15,942

3,775

△654

366

1,020

12,822

15,576

2,754

9,714

10,402688

うち株式等売却益

3,780

3,327

△452

うち償却債権取立益

885

965

80

うち信託勘定償却

連結業務純益(一般貸倒引当金繰入前・信託勘定償却前＝⑪＋④－⑫)
その他経常費用のうち一般貸倒引当金繰入額(△は戻入益)⑬

連結業務純益(＝⑪－⑫－⑬)
その他経常収益⑭

資金調達費用(金銭の信託運用見合費用)

⑮

1

1

△0

営業経費(臨時費用)

⑯

△3

606

610

その他経常費用(一般貸倒引当金繰入額控除後)

⑰

7,162

15,1658,002

うち与信関係費用

4,942

7,533

2,591

うち株式等売却損

342

287

△54

うち株式等償却

111

159

47

臨時損益(＝⑭－⑮－⑯－⑰)

2,553△5,369△7,923

経常利益

15,376

10,207△5,169

特別損益

△477

5,491

5,969

△1,741

△181

1,559

うち子会社株式売却益

42

6,995

6,952

うち年金バイアウトに伴う損失

―

△781

△781

うち関連会社株式売却損益

289

△294

△583

うち持分変動損益

452

△237

△689

税金等調整前当期純利益

14,89815,699800

法人税等(△)

2,834

3,696

861

756

838

82

11,308

11,164△143

うち減損損失非支配株主に帰属する当期純利益(△)
親会社株主に帰属する当期純利益― 52 ―

①

経営成績の分析(ⅰ) 主な収支
連結業務粗利益は前連結会計年度比5,389億円増加して45,030億円となりました。
資金運用収支は、貸出利ざやの改善や外貨預貸金収益の増加、及び投信解約益の計上により、同8,638億円増加しました。役務取引等収支は、海外の融資関連手数料増加を主因に、同1,241億円増加しました。また、特定取引収支
は同1,396億円増加しましたが、その他業務収支は国債等債券関係損益の減少により同5,851億円減少しました。
営業経費(臨時費用控除後)は、国内外において抑制的な運営を継続しましたが、為替影響による海外経費の増加を主因に同1,614億円増加して29,087億円となり、連結業務純益(一般貸倒引当金繰入前・信託勘定償却前)は同
3,775億円増加し、15,942億円となりました。
前連結
会計年度
(A)
(億円)
資金運用収支

当連結
会計年度
(B)
(億円)

前連結
会計年度比
(B－A)
(億円)

20,43629,0758,638

資金運用収益①

25,87452,801

26,926

資金調達費用(金銭の信託運用見合費用控除後)

②

5,437

23,726

18,288

③

1,441

1,406

△35

④

△0

―

0

14,306

15,5471,241

信託報酬
うち信託勘定償却
役務取引等収支
役務取引等収益⑤

17,291

18,8341,543

役務取引等費用

⑥

2,984

3,286

302

2,324

3,720

1,396

特定取引収支特定取引収益

⑦

2,324

3,723

1,399

特定取引費用

⑧

―

2

2

1,131

△4,720△5,851

その他業務収支その他業務収益

⑨

4,113

5,641

1,528

その他業務費用⑩

2,981

10,3617,380

連結業務粗利益(＝①－②＋③＋⑤－⑥＋⑦－⑧＋⑨－⑩)⑪

39,64045,0305,389

営業経費(臨時費用控除後)⑫

27,472

29,087

1,614

12,167

15,9423,775

連結業務純益(一般貸倒引当金繰入前・信託勘定償却前＝⑪＋④－⑫)― 53 ―

(ⅱ) 与信関係費用総額
与信関係費用総額は、ＭＵＢの株式譲渡決定に伴う、売却対象の貸出金に係る公正価値評価による損失計上を主因に、前連結会計年度比3,434億円増加し6,748億円の費用計上となりました。
前連結
会計年度
(A)
(億円)

当連結
会計年度
(B)
(億円)

前連結
会計年度比
(B－A)
(億円)

信託報酬のうち信託勘定償却

①

△0

―

0

その他経常費用のうち一般貸倒引当金繰入額(△は戻入益)

②

△654

366

1,020

その他経常費用のうち与信関係費用

③

4,942

7,533

2,591

貸出金償却

1,577

5,477

3,900

個別貸倒引当金繰入額

2,586

1,975

△610

その他の与信関係費用

778

80

△698

その他経常収益のうち貸倒引当金戻入益

④

―

―

―

その他経常収益のうち償却債権取立益

⑤

885

965

80

その他経常収益のうち偶発損失引当金戻入益(与信
関連)

⑥

―

115

115

その他経常収益のうちその他の与信関係費用

⑦

87

70

△17

3,314

6,748

3,434

与信関係費用総額(＝①＋②＋③－④－⑤－⑥－⑦)(ⅲ) 株式等関係損益
株式等関係損益は、保有株式の売却益減少を主因に、前連結会計年度比446億円減少し、2,880億円となりまし
た。
前連結
会計年度
(A)
(億円)
株式等関係損益

当連結
会計年度
(B)
(億円)

前連結
会計年度比
(B－A)
(億円)

3,326

2,880

△446

その他経常収益のうち株式等売却益

3,780

3,327

△452

その他経常費用のうち株式等売却損

342

287

△54

その他経常費用のうち株式等償却

111

159

47

― 54 ―

②

財政状態の分析(ⅰ) 貸出金(銀行勘定＋信託勘定)
貸出金は、国内店は増加しましたが、ＭＵＢ株式譲渡に伴う海外子会社MUFG Americas Holdings Corporation(以下、ＭＵＡＨ)での減少を主因に、前連結会計年度末比11,224億円減少して1,104,241億円となりました。
前連結
会計年度末
(A)
(億円)

当連結
会計年度末
(B)
(億円)

前連結
会計年度末比(B－A)(億円)

貸出金残高(末残)1,115,466

1,104,241△11,224

うち国内店＊

668,500

673,595

5,095

150,709146,323△4,386

うち海外店

251,180

312,692

61,511

うち国内子会社〔アコム〕

10,377

10,949572

うち国内子会社〔三菱ＵＦＪニコス〕

1,224

1,200

△23

うち海外子会社〔ＭＵＡＨ〕

91,026

466△90,560

うち海外子会社〔クルンシィ(アユタヤ銀行)〕

49,15956,778

7,618

うち海外子会社〔ＭＵＦＧバンク(中国)〕

13,648

12,849△798

うち海外子会社〔ＭＵＦＧバンク(ヨーロッパ)〕

10,93011,803872

うち海外子会社〔ダナモン銀行〕

9,187

10,8181,631

うち住宅ローン* 2行間の貸出金及び持株会社、ＭＵＡＨ、並びにクルンシィ(アユタヤ銀行)向け貸出金を除いております。

― 55 ―

○銀行法及び再生法に基づく債権
当社グループの銀行法及び再生法に基づく債権(正常債権除く)は、前連結会計年度末比915億円増加して15,634億円となりました。
不良債権比率は、同0.07ポイント上昇して1.26％となりました。
債権区分別では、破産更生債権及びこれらに準ずる債権が同538億円減少、危険債権が同530億円減少、要管理債
権が同1,984億円増加しました。
銀行法及び再生法に基づく債権の状況

部分直接償却後
前連結
会計年度末
(A)
(億円)

当連結
会計年度末
(B)
(億円)

前連結
会計年度末比
(B－A)(億円)

破産更生債権及びこれらに準ずる債権

2,521

1,983

△538

危険債権

7,992

7,462

△530

要管理債権

4,204

6,188

1,984

三月以上延滞債権

121

236

115

貸出条件緩和債権

4,083

5,952

1,868

14,71815,634915

正常債権

1,223,266

1,217,662△5,604

債権合計

1,237,984

1,233,296△4,688

1.18%

1.26%

0.07%

小計

不良債権比率― 56 ―

○銀行法及び再生法に基づく債権のセグメント情報(正常債権を除く)
地域別セグメント情報
前連結
会計年度末
(A)
(億円)

当連結
会計年度末
(B)
(億円)

前連結
会計年度末比
(B－A)
(億円)

国内

8,666

9,358

691

海外

6,051

6,275

224

3,029

3,702

672

インドネシア

406

404

△1

シンガポール

396

250

△146

タイ

1,641

2,313

672

その他

585

732

147

米州

1,781

1,021

△760

欧州、中近東他

1,240

1,552

311

14,71815,634

915

前連結
会計年度末
(A)
(億円)

当連結
会計年度末
(B)
(億円)

前連結
会計年度末比
(B－A)
(億円)

8,666

9,358

691

製造業

2,583

3,554

970

建設業

79

84

5

卸売業、小売業

1,284

907

△377

金融業、保険業

75

81

5

不動産業、物品賃貸業

437

360

△76

1,347

992

△354

その他

182

775

593

消費者

2,675

2,600

△74

6,051

6,275

224

金融機関

103

26

△77

商工業

4,799

5,023

223

その他

1,147

1,226

78

14,71815,634

915

アジア

合計
(注)

「国内」「海外」は債務者の所在地により区分しております。

業種別セグメント情報

国内

各種サービス業

海外

合計
(注)

「国内」「海外」は債務者の所在地により区分しております。

― 57 ―

(ⅱ) 有価証券
満期保有目的の債券は前連結会計年度末比169,249億円増加した一方、その他有価証券は、同97,886億円減少して、651,210億円となりました。
前連結
会計年度末
(A)
(億円)

当連結
会計年度末
(B)
(億円)

前連結
会計年度末比
(B－A)(億円)

満期保有目的の債券

45,951

215,200

169,249

その他有価証券749,096651,210△97,886

国債

314,118

235,188△78,930

地方債

41,461

27,599△13,862

短期社債

10,106―△10,106

社債

38,65034,731△3,918

株式46,13742,719△3,417

その他の証券298,623

310,972

12,349(注)「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。

― 58 ―

(ⅲ) 繰延税金資産
繰延税金資産の純額は、前連結会計年度末比4,428億円増加して1,643億円となりました。
2行合算の発生原因別では、繰延税金資産はその他有価証券評価差額金や繰延ヘッジ損益などが増加し、同3,732
億円増加して11,219億円となりました。また、繰延税金負債は、その他有価証券評価差額金が減少し、同447億円減
少して8,675億円となりました。
当連結
会計年度末
(B)
(億円)
1,643

前連結
会計年度末比
(B－A)
(億円)
4,428

前連結
会計年度末
(A)
(億円)

当連結
会計年度末
(B)
(億円)

前連結
会計年度末比
(B－A)
(億円)

7,487

11,219

3,732

貸倒引当金

2,521

2,468

△53

有価証券有税償却

3,897

3,744

△152

その他有価証券評価差額金

241

1,574

1,332

繰延ヘッジ損益

585

2,140

1,554

その他

4,560

5,486

925

評価性引当額(△)

4,319

4,194

△125

9,123

8,675

△447

その他有価証券評価差額金

6,243

4,987

△1,255

その他

2,879

3,687

807

△1,635

2,544

4,180

繰延税金資産の純額
(注)

前連結
会計年度末
(A)
(億円)
△2,785連結財務諸表上の繰延税金資産から繰延税金負債を差引いたものです。

発生原因別内訳(2行合算)

繰延税金資産繰延税金負債

繰延税金資産の純額(注)「2行合算」とは、株式会社三菱ＵＦＪ銀行と三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社の単体数値の単純合計を示しております。

(ⅳ) 預金(2行合算)
預金(2行合算)は、国内個人預金が前連結会計年度末比25,857億円、国内法人預金その他が同21,351億円、海外店が同43,324億円それぞれ増加した結果、同91,022億円増加して2,033,450億円となりました。
前連結
会計年度末
(A)
(億円)

当連結
会計年度末
(B)
(億円)

前連結
会計年度末比
(B－A)(億円)

1,942,427

2,033,450

91,022

うち国内個人預金882,688908,546

25,857

うち国内法人預金その他

800,068

821,419

21,351

うち海外店

255,259

298,583

43,324

預金(注) １「2行合算」とは、株式会社三菱ＵＦＪ銀行と三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社の単体数値の単純合計を示しております。
２ 譲渡性預金、特別国際金融取引勘定分、並びに2行間の一部預金を除いております。

― 59 ―

(ⅴ) 純資産の部
純資産の部合計は、資本剰余金が前連結会計年度末比4,206億円減少した一方、利益剰余金が同7,410億円増加した結果、同2,846億円増加の182,728億円となりました。

純資産の部合計

前連結
会計年度末
(A)
(億円)
179,882

当連結
会計年度末
(B)
(億円)
182,728

前連結
会計年度末比
(B－A)
(億円)
2,846

株主資本合計144,586

147,493

2,906

資本金

21,415

21,415

―

資本剰余金

7,702

3,496

△4,206

利益剰余金

119,981

127,392

7,410

自己株式

△4,512△4,810△298

25,651

24,819△831

うちその他有価証券評価差額金

16,1508,009△8,141

うち為替換算調整勘定

7,345

17,928

10,582

9,644

10,415770

その他の包括利益累計額合計

非支配株主持分③

セグメント別の状況「(1) 経営成績等の状況の概要④

キャッシュ・フローの状況の分析「(1) 経営成績等の状況の概要⑤(セグメント別の状況)」に記載しております。

(キャッシュ・フローの状況)」に記載しております。

自己資本比率(国際統一基準)
総自己資本比率は、前連結会計年度末比0.38ポイント低下し13.91％となりました。また、Tier1比率は同0.34ポイ

ント低下し12.04％、普通株式等Tier1比率は同0.30ポイント低下して10.76％となりました。
前連結
会計年度末
(A)
(億円)

当連結
会計年度末
(B)
(億円)

前連結
会計年度末比
(B－A)(億円)

総自己資本比率(＝①÷④)

14.29％

13.91％△0.38％

Tier1比率(＝②÷④)

12.38％

12.04％△0.34％

普通株式等Tier1比率(＝③÷④)

11.06％

10.76％△0.30％

総自己資本の額①

178,586

171,661△6,925

Tier1資本の額②

154,762

148,637△6,125

普通株式等Tier1資本の額③

138,239

132,808△5,430

リスク・アセットの額④

1,249,142

1,233,633△15,508

99,931

98,690△1,240

総所要自己資本額(＝④×8％)(注)

自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づく平成18年金融庁告示第20号に定められた算式に基づき算出
しております。

― 60 ―

(3) 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社が連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものについては、「第５ 経理の状況

１ 連結財務諸表等(1) 連結財務諸表載しております。

― 61 ―

注記事項(重要な会計上の見積り)」に記

５ 【経営上の重要な契約等】(1) MUFG Union Bank, N.A.株式の譲渡及びU.S. Bancorp株式の取得完了
当社及び株式会社三菱ＵＦＪ銀行(以下、「三菱ＵＦＪ銀行」という。)の連結子会社であるMUFG Americas
Holdings Corporation( 以 下、「 Ｍ Ｕ Ａ Ｈ 」 と い う 。 ) は、2021 年 9 月 21 日、 同 社 が 保 有 す る MUFG Union Bank,
N.A.(以下、「ＭＵＢ」という。)の全株式をU.S. Bancorp(以下、「ＵＳＢ」という。)に譲渡する株式譲渡(以下、「本株式譲渡」という。)契約を締結いたしました。本株式譲渡は、2022年12月1日に完了し、三菱ＵＦＪ銀行及びＭ
ＵＡＨは、本株式譲渡の対価として55億米ドル及びＵＳＢ株式約44百万株(ＵＳＢの発行済み株式の約3％)を受領いたしました。加えて本株式譲渡から5年以内にＵＳＢから35億米ドルの金銭を受領する予定です。なお、本株式譲渡の実行前にＭＵＢはＭＵＡＨに対して約46億米ドルの配当を実施しております。
また、当社はＵＳＢとの間で業務提携契約を締結しました。今後、当社とＵＳＢ双方の強みを生かせる分野や相互補完が可能な分野での提携施策の具体化・拡大を目指す予定です。
本株式譲渡後も当社にとって米国市場の重要性は不変であり、今後はMorgan Stanleyとの協働など当社の強みを生かせる法人取引に経営資源を集中するとともに、ＵＳＢとの業務提携を通じて、新たな成長を実現することを目指してまいります。
① 本株式譲渡の背景・意義
当社及び三菱ＵＦＪ銀行は、かねてより米国におけるリージョナルバンク事業をグループ戦略における重要な事業と位置付けてまいりました。一方で、ＭＵＢを取り巻く事業環境は、デジタル化対応によるＩＴ投資の必要性などにより、競争力の維持・強化には一定のスケールが求められる状況です。
こうした状況に鑑み、当社及び三菱ＵＦＪ銀行は、ＭＵＢをより強固な事業基盤を有する米国大手銀行ＵＳＢに譲渡することが、お客さま及びコミュニティーに対してより質の高い金融サービスを提供することに繋がり、ＭＵＢの潜在的なフランチャイズ・バリューを実現するために最適な選択肢であると判断しました。また、当社及び三菱ＵＦ
Ｊ銀行にとって現中期経営計画で掲げている経営資源の最適配置の観点から、米国においては、ＭＵＢを売却し、法人取引を中心とした事業ポートフォリオへシフトすることが、資本効率を高め株主価値の最大化に資するとの結論にいたりました。
② 本株式譲渡に伴うお客さまとの取引の移管
当社及び三菱ＵＦＪ銀行がＵＳＢに対して本株式譲渡を通じて譲渡したＭＵＢの事業には、ＭＵＢが営んでいたグ
ローバルＣＩＢ(以下、「ＧＣＩＢ」という。)事業(一部預金等の例外を除く。)、ＧＣＩＢに関連する市場業務(対顧客・投資家取引)、及び一部のミドル・バックオフィス機能等に関する資産・負債等は含まず、これらの事業及び資産・負債等(これらの事業に属するお客さまとの取引を含みます)は、本株式譲渡に先立って、三菱ＵＦＪ銀行及びＭＵＡＨへ移管しました(本株式譲渡に加えて、これらの事業及び資産・負債等の三菱ＵＦＪ銀行及びＭＵＡＨへの移管を含めた一連の取引を以下、「本取引」という。)。
③ U.S. Bancorpの概要(ⅰ) 名称U.S. Bancorp(ⅱ) 所在地

800 Nicollet Mall(ⅲ) 代表者の役職・氏名

Andrew Cecere, Chairman, President & Chief Executive Officer(ⅳ) 事業内容

銀行持株会社(ⅴ) 資本金

21百万米ドル(2023年3月31日現在)(ⅵ) 設立年月日

1929年4月2日

Minneapolis, Minnesota― 62 ―

④ 譲渡株式数、譲渡前後の所有株式数及び議決権所有割合の状況(ⅰ) 異動前の所有株式数
40,305,115株（議決権の数：40,305,115個）（議決権所有割合：100％）(ⅱ) 譲渡株式数
40,305,115株（議決権の数：40,305,115個）(ⅲ) 異動後の所有株式数0株（議決権の数：0個）（議決権所有割合：0％）⑤ 本取引の対象となる事業の概要(ⅰ) 対象となる事業：ＭＵＢにおけるリテール及びコマーシャル・バンキング事業(ⅱ) 対象とならない事業及び資産・負債：ＧＣＩＢ事業(一部預金等の例外を除く。)、ＧＣＩＢに関連する市場業務(対顧客・投資家取引)、及び一部のミドル・バックオフィス機能等に関する資産・負債等(2) HC Consumer Finance Philippines, Inc.及びPT Home Credit Indonesiaの買収における株式売買契約
当社の連結子会社である株式会社三菱ＵＦＪ銀行(以下、「三菱ＵＦＪ銀行」という。)及びBank of Ayudhya
Public Company Limited(以下、「クルンシィ(アユタヤ銀行)」という。)並びにPT Adira Dinamika Multi Finance
Tbk(以下、「ＡＤＭＦ」という。)は、2022年11月24日付で、Home Credit社(以下、「ＨＣ」という。)の子会社である HC Consumer Finance Philippines, Inc.( 以 下、「 Ｈ Ｃ フ ィ リ ピ ン 」 と い う 。 ) の 全 株 式 及 び PT Home Credit
Indonesia（以下、「ＨＣインドネシア」という。）の株式85％を買収する株式売買契約を締結いたしました。関係
当局の承認等を前提に、2023年中を目途に株式を取得（以下、「本取得」という。）する予定であり、本取得にかかる金額は総額596百万ユーロを見込んでおります。なお、本取得後の議決権所有割合は、ＨＣフィリピンがクルンシ
ィ(アユタヤ銀行)75％・三菱ＵＦＪ銀行25％、ＨＣインドネシアがクルンシィ(アユタヤ銀行)75％・ＡＤＭＦ10％となります。
チェコにて設立され、オランダに本社を置くＨＣは、ＰＯＳローン*1を中心に個人ローン事業を展開するコンシュ
ーマーファイナンスカンパニーです。お客さまはローン申請から実行、返済までの全プロセスを、ＵＩ／ＵＸ*2の優れたアプリ上でシームレスに完結することが可能です。また、ＨＣ社内外の多様なデータの活用と独自の審査モデル
により、精度高くスピーディな審査ができる点にも強みを有します。
中でもＨＣフィリピン、ＨＣインドネシアは、高いブランド認知度と顧客満足度を有しており、アプリダウンロー
ド数は両国計20百万件、累計貸出顧客数は13百万人に達し、それぞれ各国のＰＯＳローン市場シェアでは首位に位置
しております。当社は、フィリピン・インドネシアで、三菱ＵＦＪ銀行の持分法適用会社であるSecurity Bank
Corporation及び連結子会社であるPT Bank Danamon Indonesia, Tbk.(以下、「ダナモン銀行」という。）への出資
を通じ、現地コンシューマーファイナンス市場に一定のプレゼンスを既に有しておりますが、本取得を通じて両国リテール事業の更なる強化・拡大を図ってまいります。
当社及び三菱ＵＦＪ銀行は、東南アジアにおいて出資している各パートナーバンクと一体で、同地域のビジネスプ
ラットフォームを構築し、事業を強化しており、今後も東南アジアの成長により一層貢献してまいります。
*1

Point of Saleローンの略。耐久財(自動車や家電施肥品等)の販売店等での商品購入時に提供する割賦ローン。

*2

ユーザーインターフェース(操作性)／ユーザーエクスペリエンス(顧客体験)の略。

― 63 ―

① PT Adira Dinamika Multi Finance Tbkの概要(ⅰ) 名称PT Adira Dinamika Multi Finance Tbk(ⅱ) 所在地

Millennium Centennial Center IFI. 53rd-61st, JI. Jenderal Sudirman
Kav. 25, Jakarta 12920(ⅲ) 代表者の役職・氏名

I Dewa Made Susila, President Director(ⅳ) 事業内容

オートローンの提供(ⅴ) 資本金

1,000億ルピー(2023年3月31日現在)(ⅵ) 設立年月日

1990年11月13日

ＡＤＭＦは、ダナモン銀行の子会社で、オートローン事業を中心に展開しております。
当社及び三菱ＵＦＪ銀行は、ダナモン銀行とＡＤＭＦを2019年4月に連結子会社化いたしました。
② HC Consumer Finance Philippines, Inc.の概要(ⅰ) 名称HC Consumer Finance Philippines, Inc.

(ⅱ) 所在地

15th Floor Ore Central, 31st Street corner 9th Avenue, Bonifacio
Global City, Taguig, Philippines(ⅲ) 代表者の役職・氏名David Minol, CEO(ⅳ) 事業内容

耐久財購入時の個人向けＰＯＳローン(ⅴ) 資本金

7,420,241,126ペソ(2022年12月31日現在)(ⅵ) 設立年月日

2013年1月25日③ PT Home Credit Indonesiaの概要(ⅰ) 名称PT Home Credit Indonesia(ⅱ) 所在地

Plaza Oleos 8th Floor, Jl. T.B Simatupang No. 53A, Pasar Minggu,
Jakarta Selatan, Indonesia(ⅲ) 代表者の役職・氏名

Animesh Narang, CEO(ⅳ) 事業内容

耐久財購入時の個人向けＰＯＳローン(ⅴ) 資本金

6,000億ルピア(2022年12月31日現在)(ⅵ) 設立年月日

2012年1月30日

ＨＣフィリピン及びＨＣインドネシアは、ＰＯＳローンやキャッシュローン等の金融サービスを提供するコンシューマーファイナンスカンパニーです。

― 64 ―

６ 【研究開発活動】
該当事項はありません。

― 65 ―

第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資の主要な目的、内容は次のとおりであります。
株式会社三菱ＵＦＪ銀行では、お客さまへのサービスの向上と商品拡充及び内部事務の合理化・効率化を図る
ことを目的としたシステム投資のほか、本部ビル・センターの改修、店舗の移転・建替・改修のための投資等を実施いたしました。
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社では、リテール営業店端末及び証券代行株主管理システムの更改対応等を実施いたしました。
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社では業務戦略案件、大型基盤更改等、必要不可欠な案件を中心にシステム関連の設備投資等を実施いたしました。
コンシューマーファイナンス子会社では、三菱ＵＦＪニコス株式会社において、商品・サービスのメンテナン
ス・強化及び老朽化したシステムの更新に係る設備投資等を実施いたしました。
この結果、当連結会計年度の当社及び当社連結子会社の設備投資金額は次のとおりとなりました。
(単位：百万円)㈱三菱ＵＦＪ
銀行

三菱ＵＦＪ
信託銀行㈱

三菱ＵＦＪ
証券ホール
ディングス㈱コンシューマーファイナンス
子会社

その他

合計

214,767

55,98435,87550,086

3,631

360,343(注) 金額は、有形固定資産のほかソフトウェア等の無形固定資産への投資を含めて記載しております。
ま た、 当 連 結 会 計 年 度 に お い て、 株 式 会 社 三 菱 Ｕ Ｆ Ｊ 銀 行 の 連 結 子 会 社 で あ る MUFG Americas Holdings
Corporationは、同社の連結子会社であるMUFG Union Bank, N.A. をU.S. Bancorpへ売却したことに伴い、下記の主要な設備を売却しております。

会社名

店舗名
その他

所在地

設備の内容

売却時期

前期末帳簿価額(百万円)

MUFG Americas
Holdings
Corporation

本店・子会社
店舗ほか

北米地区

MUFG Union
Bank, N.A.の
店舗等

2022年12月

118,399(注) 上記売却資産のうち、51,446百万円は株式会社三菱ＵＦＪ銀行への売却であります。
なお、株式会社三菱ＵＦＪ銀行及び三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社は固定資産をセグメントに配分しております。また、配分対象外の子会社は固定資産をセグメントに配分しておりません。

― 66 ―

２ 【主要な設備の状況】
当連結会計年度末における当社及び当社連結子会社の主要な設備は以下のとおりであります。
なお、株式会社三菱ＵＦＪ銀行及び三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社は固定資産をセグメントに配分しております。
また、配分対象外の子会社は固定資産をセグメントに配分しておりません。
（㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ）(2023年3月31日現在)
会社名

当社

株式会社
三菱ＵＦＪ
フィナンシャル・
グループ

店舗名
その他

本社ほか

所在地

東京都
千代田区
ほか

土地

設備の
内容

建物

面積
(㎡)

事務所
ほか

その他の有
形固定資産

合計

従業
員数
(人)

3,946

3,117

帳簿価額（百万円）

―

―

49

3,897

(注) １ 各計数等は、当社の単体の計数等であります。
２ その他の有形固定資産にはリース資産を含めて記載しております。
３ 上記のほか、ソフトウェア資産20,132百万円を所有しております。
（㈱三菱ＵＦＪ銀行）(2023年3月31日現在)
会社名

国内連結
子会社

株式会社
三菱ＵＦＪ銀行

店舗名
その他

所在地

土地

設備の
内容

その他の有
形固定資産

建物

面積
(㎡)

合計

従業
員数
(人)

帳簿価額（百万円）

本店
ほか301店

東京都

店舗

90,880(9,994)

267,233

29,888

5,630

302,752

12,583横浜駅前支店
ほか110店

関東地区
店舗(除、東京都)

35,773(3,769)17,729

3,212

2,033

22,974

1,425

札幌支店
ほか1店

北海道地区

店舗

―

―

―

15

15

85

仙台支店
ほか1店

東北地区

店舗

974

1,224

54

34

1,312

80

名古屋営業部
ほか105店

愛知県

店舗

86,909(20,720)

33,091

20,8942,215

56,200

2,573

静岡支店
ほか16店

中部地区
店舗
(除、愛知県)8,456(3,324)

1,053

213

215

1,483

336

大阪営業部
ほか117店

大阪府

店舗

35,671(1,914)

19,38631,907

2,691

53,984

3,116

京都支店
ほか58店

近畿地区
店舗
(除、大阪府)28,564(3,324)

9,897

2,101

1,153

13,151

1,011

広島支店
ほか7店

中国地区

店舗

2,135

386

152

127

667

173

高松支店
ほか2店

四国地区

店舗

1,900

450

35

23

508

63

福岡支店
ほか7店

九州地区

店舗

4,263

1,537

937

178

2,653

211

ニューヨーク支店ほか17店

北米地区

店舗

―

―

2,648

2,438

5,086

5,183

サンチャゴ
出張所ほか
3店

中南米地区

店舗

―

―

―

―

―

ロンドン支店
ほか2店

欧州地区

店舗

―

―

367

2,083

2,451

1,557

DIFC支店ドバ 中近東・店舗
イほか3店
アフリカ地区

―

―

41

197

239

105

28

香港支店
ほか30店

アジア・
オセアニア
地区

店舗

―

―

1,647

4,333

5,980

4,233

駐在員事務所
11ヵ所

北米地区
ほか

駐在員
事務所

―

―

2

5

8

24

― 67 ―

店舗名
その他

会社名

所在地

多摩ビジネス 東京都
センターほか 多摩市ほか

海外連結
子会社

土地

設備の
内容

その他の有
形固定資産

建物

面積
(㎡)

合計

帳簿価額（百万円）

従業
員数
(人)

センター

123,926(85)

29,72846,1285,172

81,029

―

社宅・寮・
厚生施設
(国内)

東京都
厚生施設
世田谷区ほか244,620

57,89017,151

343

75,384

―

社宅・寮
(海外)

北米地区
ほか

厚生施設

6,030
(2,400)

188

427

46

661

―

その他の施設

東京都
中央区ほか

その他

71,256(13,623)

18,78014,965

13,60847,354―

MUFG Americas
Holdings
Corporation

本社・子会社
店舗ほか

北米地区

店舗等

81,934

2,198

15,031

26,35743,587

1,032

Bank of
Ayudhya PublicCompany Limited

本社・子会社
店舗ほか

店舗等

270,406(7,471)

39,04435,464

12,73387,242

26,232PT Bank Danamon
Indonesia, Tbk.

本社・子会社
店舗ほか

店舗等

233,148

34,361

4,678

4,421

43,461

22,426

アジア・
オセアニア
地区
アジア・
オセアニア
地区

(注) １

株式会社三菱ＵＦＪ銀行は単体の計数、 MUFG Americas Holdings Corporation、Bank of Ayudhya PublicCompany Limited(以下、クルンシィ(アユタヤ銀行))及びPT Bank Danamon Indonesia, Tbk.については、同社の子会社を含めた連結計数を記載しております。
２ リース資産に主要な設備はありません。
３ 土地の面積欄の( )内は、借地の面積(うち書き)であります。株式会社三菱ＵＦＪ銀行の年間賃借料は建物も含め51,528百万円であります。
４ 土地、建物、その他の有形固定資産は、当社の連結貸借対照表の有形固定資産の内訳に準じております。株式会社三菱ＵＦＪ銀行の「その他の有形固定資産」は、事務機械(国内記帳資産のみ)13,490百万円、その他
29,054 百万円であります。
５ 両替業務を主とした名古屋営業部中部国際空港第二出張所・名古屋営業部中部国際空港第三出張所、ローン業務を主としたダイレクトローン推進部・ネットデローン支店、貸金庫業務を行う三軒茶屋貸金庫取扱事務所、並びに店舗外現金自動設備 1,333ヵ所に係る土地の面積及び帳簿価額、建物及びその他の有形固定資産の帳簿価額、並びに従業員数は、上記に含めて記載しております。
６ 主要な設備には、当社の連結会社以外の者に貸与している土地、建物が含まれており、その内容は次のとおりであります。
土地
会社名

所在地

建物

設備の内容
面積(㎡)

国内連結
子会社

株式会社
三菱ＵＦＪ
銀行

東京都

店舗

7,197

15,536301

関東地区(除、東京都)

店舗

2,615

1,124

34

東北地区

店舗

147

185

愛知県

店舗

9,468

2,835

中部地区
(除、愛知県)

店舗

1,429

174

大阪府

店舗

1,299

403

275

近畿地区
(除、大阪府)

店舗

2,790

726

1

四国地区

店舗

310

55

―

九州地区

店舗

30

9

―

アジア・オセア
店舗
ニア地区
東京都
センター
多摩市ほか
東京都
厚生施設
世田谷区ほか
海外連結
子会社

MUFG
AmericasHoldings
Corporation

帳簿価額(百万円)

北米地区

店舗等

― 68 ―

―
167
―

―

―

9

―

―

524

88

―

28

―

―

515

７

上記のほか、株式会社三菱ＵＦＪ銀行はソフトウェア資産を282,943百万円、クルンシィ(アユタヤ銀行)はソフトウェア資産を12,585百万円所有しております。

（三菱ＵＦＪ信託銀行㈱）(2023年3月31日現在)
会社名

店舗名
その他
本店
ほか18店
横浜駅
西口支店
ほか12店

国内連結
子会社

三菱ＵＦＪ
信託銀行
株式会社

設備の
内容

所在地

土地

その他の有
形固定資産

建物

面積
(㎡)

合計

従業
員数
（人）

帳簿価額(百万円)

16,131(107)

55,36018,4592,811

76,631

4,270

関東地区
店舗
(除、東京都)

1,765

1,160

124

355

1,640

226

札幌支店

北海道地区

店舗

―

―

32

32

39

仙台支店

東北地区

店舗

1,088

1,322

314

25

1,662

38

名古屋支店
ほか2店

愛知県

店舗

―

―

102

119

221

154

長野支店

中部地区
店舗
(除、愛知県)

―

―

25

25

27

梅田支店
ほか4店

大阪府

店舗

323

650

279

123

1,053

246

京都支店
ほか2店

近畿地区
店舗
(除、大阪府)

1,743

2,512

1,629

139

4,281

114

広島支店

中国地区

店舗

416

703

180

26

909

33

高松支店

四国地区

店舗

348

118

144

26

288

13

福岡支店
ほか1店

九州地区

店舗

727

335

442

116

893

72

ニューヨーク
北米地区
支店

店舗

―

―

2

327

330

287

ロンドン支店

欧州地区

店舗

1,440

12,266

1,969

387

14,623

146

香港支店
ほか1店・
1事務所

アジア地区

店舗・
事務所

―

―

105

110

215

103

芳賀センター
ほか

栃木県
芳賀郡ほか

システム
センター

42,148

―

801

1,193

1,995

―

上用賀
アパートほか

東京都
社宅・寮・世田谷区ほか 厚生施設

53,347

11,155

4,108

67

15,331―

その他の施設

東京都
その他
千代田区ほか

7,072(1,602)

289

413

2,153

2,856

―

店舗・
事務所

東京都

―

―

(注) １ 各計数等は、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社の単体の計数等であります。
２ リース資産に主要な設備はありません。
３ 土地の面積欄の( )内は、借地の面積(うち書き)であり、賃借している建物も含めた年間賃借料は11,610百万円であります。
４ 土地、建物、その他の有形固定資産は、当社の連結貸借対照表の有形固定資産の内訳に準じております。
５ 上記のほか、ソフトウェア資産70,717百万円を所有しております。
６ 店舗外現金自動設備2ヵ所は、上記に含めて記載しております。
７ 主要な設備には、当社の連結会社以外の者に貸与している土地・建物が含まれており、その内容は次のとおりであります。
会社名

三菱ＵＦＪ
信託銀行
株式会社

所在地

設備の
内容

土地
面積(㎡)

建物
帳簿価額（百万円）

東京都
目黒区ほか
関東地区
(除、東京都)
近畿地区(除、大阪府)

店舗・
事務所

店舗

―

―

417

欧州地区

店舗

―

―

87

栃木県
芳賀郡ほか

システム
センター

―

―

378

―

店舗

―
340

― 69 ―91280―

（三菱ＵＦＪ証券ホールディングス㈱）(2023年3月31日現在)
店舗名
その他

会社名

所在地

本店
ほか21店

東京都

大宮支店
ほか9店

設備の
内容

土地
面積
（㎡）

店舗・
事務所

その他の有
形固定資産

建物

合計

従業
員数
（人）

帳簿価額（百万円）

―

―

9,273

1,639

10,912

3,705

関東地区
店舗
(除、東京都)

―

―

122

48

171

246

札幌支店

北海道地区

店舗

―

―

44

20

64

29

仙台支店

東北地区

店舗

―

―

57

12

69

38

名古屋支店
ほか6店

愛知県

店舗

―

―

660

88

748

297

新潟支店
三菱ＵＦＪ
ほか6店
国内連結
モルガン・
子会社 スタンレー証券 大阪支店
株式会社
ほか7店

中部地区
店舗
(除、愛知県)

―

―

130

40

171

126

大阪府

店舗

―

―

441

109

551

434

神戸支店
ほか5店

近畿地区
店舗
(除、大阪府)

―

―

144

42

187

171

広島支店
ほか1店

中国地区

店舗

―

―

41

12

54

64

高松支店
ほか1店

四国地区

店舗

―

―

5

9

15

39

福岡支店
ほか4店

九州地区

店舗

―

―

127

36

163

92

その他の施設

東京都
江東区ほか

その他

716

2,769

3,483

(注) １
２
３
４
５

146

0

―

各計数等は、三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社の単体の計数等であります。
リース資産に主要な設備はありません。
賃借している建物の年間賃借料は、11,256百万円であります。
土地、建物、その他の有形固定資産は、当社の連結貸借対照表の有形固定資産の内訳に準じております。
上記のほか、ソフトウェア資産92,285百万円を所有しております。

（コンシューマーファイナンス子会社）(2023年3月31日現在)
会社名
国内連結
子会社

三菱ＵＦＪ
ニコス株式会社

店舗名
その他
本店ほか

所在地
東京都
文京区ほか

設備の
内容
事務所
ほか

土地
面積
(㎡)
4,908
(1,131)

建物

その他の有
形固定資産

合計

従業
員数
(人)

24,3433,384

帳簿価額（百万円）
6,746

5,876

11,720(注) １ 各計数等は、三菱ＵＦＪニコス株式会社の単体の計数等であります。
２ 土地の面積欄の( )内は、借地の面積(うち書き)であります。
３ 建物には構築物を含めて記載しております。
４ 土地、建物、その他の有形固定資産は、当社の連結貸借対照表の有形固定資産の内訳に準じております。
「その他の有形固定資産」は、事務機械11,711百万円、その他9百万円であります。
５ その他の有形固定資産にはリース資産を含めて記載しております。
６ 上記のほか、ソフトウェア資産53,387百万円を所有しております。
７ 主要な設備には、当社の連結会社以外の者に貸与している土地、建物が含まれており、その内容は次のとおりであります。
会社名

所在地

三菱ＵＦＪ
ニコス株式会社

東京都文京区ほか

土地

設備の内容

建物

面積(㎡)

事務所ほか

帳簿価額(百万円)
0016(2023年3月31日現在)
会社名
国内連結
子会社

アコム株式会社

店舗名
その他

所在地

本社ほか

東京都
港区ほか

設備の
内容
店舗ほか

土地
面積
(㎡)
12,902(12,902)

建物合計

帳簿価額（百万円）
0(注) １ 土地の面積欄の( )内は、借地の面積(うち書き)であります。
２ 建物には構築物を含めて記載しております。
３ その他の有形固定資産にはリース資産を含めて記載しております。

― 70 ―

その他の有
形固定資産

2,284

4,046

6,331

従業
員数
(人)
2,071

３ 【設備の新設、除却等の計画】
当連結会計年度末における当社及び当社連結子会社の主要な設備投資計画は以下のとおりであります。
なお、株式会社三菱ＵＦＪ銀行及び三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社は固定資産をセグメントに配分しております。また、配分対象外の子会社は固定資産をセグメントに配分しておりません。
（㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ）
重要な設備の新設、改修、除却、売却等の計画はありません。
（㈱三菱ＵＦＪ銀行）(1) 新設・改修等
会社名

国内連結
子会社

店舗名
その他

所在地

―

―

更改

―

―

―

区分

設備の内容

投資予定金額
(百万円)

資金調達
方法

着手年月

完了予定年月総額

既支払額

次世代ダイレクトに係るシステム開発

20,261

20,210

自己資金

2018年11月

2024年4月

拡充

次 世 代 WEB チ ャ ネ ル
構築Ph2(基盤更改・
機能向上)

17,456996

自己資金

2022年4月

2026年1月―

更改

次世代コアバンキン
グシステムの香港導入13,233

12,168

自己資金

2020年9月

2024年1月――

拡充

グ ロ ー バ ル 決 済 HUBの本邦導入

10,382

5,404

自己資金

2021年5月

2025年11月

ＭＵＦＧ
本館

東京都
千代田区

建替

本部ビル建替 (＊)

未定

1,602

未定

2021年4月

未定

資金調達
方法

着手年月

完了予定年月

自己資金

2023年1月

未定

株式会社
三菱ＵＦＪ
銀行

(注) １ 上記設備計画の記載金額には、消費税及び地方消費税を含んでおりません。
２ 投資予定金額に外貨が含まれる場合、円貨に換算しております。
(＊) 完成後、土地・建物の一部を三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社へ売却予定であります。
（三菱ＵＦＪ信託銀行㈱）(1) 新設・改修等
会社名

国内連結
子会社

三菱ＵＦＪ
信託銀行
株式会社

店舗名
その他

所在地

ＭＵＦＧ
本館

東京都
千代田区

区分

購入

設備の内容

本部ビル (＊)

投資予定金額
(百万円)
総額

既支払額

未定

0

(＊) 完成後、土地・建物の一部を株式会社三菱ＵＦＪ銀行より購入予定であります。

― 71 ―

（三菱ＵＦＪ証券ホールディングス㈱）(1) 新設・改修等
会社名

三菱ＵＦＪ
国内連結 モルガン・子会社 スタンレー
証券株式会社

店舗名
その他

所在地

―

―

改修

―

―

更改

区分

設備の内容

投資予定金額
(百万円)

資金調達
方法

着手年月

完了予定年月総額

既支払額

MUMSS-PB証券合併
プロジェクトに係るシステム投資13,800

9,459

自己資金

2020年12月

2023年7月

WMM領域の基幹システ
ム更改に係るシステ
ム投資

11,920

1,239

自己資金

2018年9月

2024年11月

資金調達
方法

着手年月

完了予定年月(注) 上記設備計画の記載金額には、消費税及び地方消費税を含んでおりません。
（コンシューマーファイナンス子会社）(1) 新設・改修等
会社名

店舗名
その他

所在地

―

―

新設

―

―

更改

区分

三菱ＵＦＪ
国内連結
ニコス株式
子会社
会社

設備の内容

投資予定金額
(百万円)
総額

既支払額

システム統合133,393

24,651

借入金等

2021年4月

2030年9月

NICOS基幹システム
更改

10,526

8,041

借入金等

2021年8月

2024年1月(注) 上記設備計画の記載金額には、消費税及び地方消費税を含んでおりません。
（その他）
重要な設備の新設、改修、除却、売却等の計画はありません。

― 72 ―

第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】(1) 【株式の総数等】① 【株式の総数】
種類

発行可能株式総数(株)普通株式

33,000,000,000

第2回第五種優先株式

400,000,000(注)1

第3回第五種優先株式

400,000,000(注)1

第4回第五種優先株式

400,000,000(注)1

第1回第六種優先株式

200,000,000(注)2

第2回第六種優先株式

200,000,000(注)2

第3回第六種優先株式

200,000,000(注)2

第4回第六種優先株式

200,000,000(注)2

第1回第七種優先株式

200,000,000(注)3

第2回第七種優先株式

200,000,000(注)3

第3回第七種優先株式

200,000,000(注)3

第4回第七種優先株式

200,000,000(注)3
計

33,800,000,000(注) １ 第2回ないし第4回第五種優先株式の発行可能株式総数は併せて400,000,000株を超えないものとする。
２ 第1回ないし第4回第六種優先株式の発行可能株式総数は併せて200,000,000株を超えないものとする。
３ 第1回ないし第4回第七種優先株式の発行可能株式総数は併せて200,000,000株を超えないものとする。
② 【発行済株式】

種類

事業年度末現在
発行数(株)(2023年3月31日)

提出日現在
発行数(株)(2023年6月27日)

普通株式12,687,710,920

12,687,710,920

計

12,687,710,920

12,687,710,920(注)

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名東京証券取引所(プライム市場)
名古屋証券取引所(プレミア市場)
ニューヨーク証券取引所(注)―

米国預託証券(ＡＤＲ)をニューヨーク証券取引所に上場しております。

― 73 ―

内容

完全議決権株式であり、株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式(単元株式数は100株)―

(2) 【新株予約権等の状況】① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式
総数増減数
(株)

発行済株式
総数残高
(株)

資本金
残高
(百万円)

資本準備金
増減額
(百万円)

資本準備金
残高
(百万円)

2018年7月20日(注)△72,420,700

13,827,607,320―

2,141,513―

2,141,524

2019年1月22日(注)△159,836,800

13,667,770,520―

2,141,513―

2,141,524

2020年1月20日(注)△85,775,400

13,581,995,120―

2,141,513―

2,141,524

2021年11月30日(注)△300,000,000

13,281,995,120―

2,141,513―

2,141,524

2022年11月30日(注)△418,926,300

12,863,068,820―

2,141,513―

2,141,524

年月日

資本金
増減額
(百万円)

2023年2月28日△175,357,900
12,687,710,920―
2,141,513―
2,141,524(注)(注) 自己株式の消却による減少であります。なお、これに伴う資本金及び資本準備金の増減はありません。

(5) 【所有者別状況】
2023年3月31日現在
株式の状況(1単元の株式数 100株)
区分

政府及
び地方
公共
団体

金融機関

金融商品
取引業者

その他の
法人

外国法人等
個人以外

個人

個人
その他

計

単元未満
株式の状況
(株)

株主数
14
381
89
13,3301,130
1,697
900,283
916,924―(人)
所有株式数
31,411
38,914,587
7,213,705
14,733,346
39,442,318 15,253
26,475,107
126,825,727
5,138,220
(単元)
所有株式数
0.02
30.68
5.69
11.62
31.10
0.01
20.88
100.00―の割合(％)(注) １ 自己株式633,982,623株は「個人その他」に6,339,826単元、「単元未満株式の状況」に23株含まれております。
２ 「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式がそれぞれ213単元及び64株含まれております。

― 74 ―

(6) 【大株主の状況】

氏名又は名称住所

日本マスタートラスト信託銀行
株式会社(信託口)
株式会社日本カストディ銀行(信託口)
SSBTC CLIENT OMNIBUS ACCOUNT(常任代理人 香港上海銀行東京
支店)
THE BANK OF NEW YORK MELLONAS DEPOSITARY BANK FOR DRHOLDERS(常任代理人 株式会社三菱ＵＦ
Ｊ銀行)
STATE STREET BANK WEST CLIENT- TREATY 505234(常任代理人 株式会社みずほ銀
行決済営業部)
日本マスタートラスト信託銀行
株式会社(明治安田生命保険相互会社・退職給付信託口)JP MORGAN CHASE BANK 385781(常任代理人 株式会社みずほ銀
行決済営業部)

東京都港区浜松町2丁目11番3号

所有株式数
(株)

2023年3月31日現在
発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％)

1,945,291,400

16.13

東京都中央区晴海1丁目8-12

741,362,200

6.15

ONE LINCOLN STREET, BOSTON MA USA
02111(東京都中央区日本橋3丁目11-1)

257,748,540

2.13

240 GREENWICH STREET, 8TH FL WEST,NEW YORK, NY 10286 U.S.A(東京都千代田区丸の内2丁目7-1)

241,322,875

2.00

1776 HERITAGE DRIVE, NORTH QUINCY,
MA 02171,U.S.A.
(東京都港区港南2丁目15-1)

218,331,191

1.81

東京都港区浜松町2丁目11番3号

175,000,000

1.45

25 BANK STREET, CANARY WHARF,LONDON, E14 5JP, UNITED KINGDOM(東京都港区港南2丁目15-1)

166,053,638

1.37

JPモルガン証券株式会社

東京都千代田区丸の内2丁目7-3

152,600,825

1.26

トヨタ自動車株式会社

愛知県豊田市トヨタ町1番地

149,263,153

1.23

147,989,424

1.22

4,194,963,246

34.80

GOVERNMENT OF NORWAYBANKPLASSEN 2, 0107 OSLO 1 OSLO
(常任代理人 シティバンク、エ 0107 NO
ヌ・エイ東京支店)(東京都新宿区新宿6丁目27番30号)
計－(注) １ 上記のほか当社所有の自己株式633,982,623株があります。
２ THE BANK OF NEW YORK MELLON AS DEPOSITARY BANK FOR DR HOLDERSは、ＡＤＲ(米国預託証券)発行のために預託された株式の名義人であります。
３ 三井住友信託銀行株式会社から2020年6月19日付で関東財務局長に提出された大量保有報告書により、2020
年6月15日現在で以下の株式を所有している旨の報告を受けておりますが、当社として2023年3月31日時点現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。なお、大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。

氏名又は名称住所

保有株券等の数(株)

株券等保有割合(％)

三井住友トラスト・アセット
マネジメント株式会社

東京都港区芝公園一丁目1番1号

455,694,800

3.36

日興アセットマネジメント株
式会社

東京都港区赤坂九丁目7番1号

229,330,600

1.69

685,025,400

5.04

計

－

― 75 ―

４

みずほ証券株式会社から2020年12月22日付で関東財務局長に提出された大量保有報告書(変更報告書)により、2020年12月15日現在で以下の株式を所有している旨の報告を受けておりますが、当社として2023年3月
31日時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。な
お、大量保有報告書(変更報告書)の内容は以下のとおりであります。

氏名又は名称住所

保有株券等の数(株)

株券等保有割合(％)

みずほ証券 株式会社

東京都千代田区大手町一丁目5番1号

54,313,184

0.40

アセットマネジメントOne
株式会社

東京都千代田区丸の内一丁目8番2号

493,991,354

3.64

548,304,538

4.04

計
５

－

ブラックロック・ジャパン株式会社から2023年2月3日付で関東財務局長に提出された大量保有報告書(変更報告書)により、2023年1月31日現在で以下の株式を所有している旨の報告を受けておりますが、当社として2023年3月31日時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりま
せん。なお、大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。

氏名又は名称住所

保有株券等の数(株)

株券等保有割合(％)

ブラックロック・ジャパン
株式会社

東京都千代田区丸の内一丁目8番3号

222,932,800

1.73

ブラックロック・アドバイザ
ーズ・エルエルシー

米国 デラウェア州 ウィルミントン リ
トル・フォールズ・ドライプ 251

18,865,130

0.15

ブラックロック・インベスト
メント・マネジメント・エル
エルシー

米国 デラウェア州 ウィルミントン リ
トル・フォールズ・ドライプ 251

14,447,226

0.11

ブラックロック(ネザーラン オランダ王国 アムステルダム HA1096
ド)
アムステルプレイン 1

23,485,509

0.18

ブラックロック・ファンド・ 英国 ロンドン市 スログモートン・アベ
マネジャーズ・リミテッド
ニュー 12

27,420,464

0.21

ブラックロック・ライフ・リ 英国 ロンドン市 スログモートン・アベ
ミテッド
ニュー 12

5,487,144

0.04

ブラックロック・アセット・ アイルランド共和国 ダブリン ボールス
マ ネ ジ メ ン ト ・ ア イ ル ラ ン ブリッジ ボールスブリッジパーク 2
ド・リミテッド
1階

71,847,349

0.56

ブラックロック・ファンド・アドバイザーズ
ブラックロック・インスティ
テューショナル・トラス
ト ・カンパニー、エヌ．エ
イ．
ブラックロック・インベスト
メント・マネジメント(ユーケー)リミテッド

米国 カリフォルニア州 サンフランシス
コ市 ハワード・ストリート 400

215,518,560

1.68

米国 カリフォルニア州 サンフランシス
コ市 ハワード・ストリート 400

165,678,822

1.29

英国 ロンドン市 スログモートン・アベ
ニュー 12

15,372,982

0.12

計

－

775,568,842

6.03― 76 ―

(7) 【議決権の状況】① 【発行済株式】
2023年3月31日現在
区分

株式数(株)

議決権の数(個)内容

無議決権株式―――

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

―

―

―

―

120,359,368

―

―

―

―

―

120,359,368―

完全議決権株式(自己株式等)完全議決権株式(その他)
単元未満株式(自己保有株式)
普通株式
633,982,600(相互保有株式)
普通株式
12,653,300
普通株式
12,035,936,800
普通株式
5,138,220

発行済株式総数

12,687,710,920

総株主の議決権―(注) １ 「完全議決権株式(その他)」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式21,300株(議決権213個)及び実質的に所有していない子会社名義の株式16,200株(議決権162個)が含まれております。
２ 「完全議決権株式(その他)」及び「単元未満株式」欄の普通株式には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式がそれぞれ28,407,800株(284,078個)及び21株含まれております。
② 【自己株式等】
所有者の氏名又は名称所有者の住所

自己名義
所有株式数
(株)

他人名義
所有株式数
(株)

2023年3月31日現在
所有株式数 発行済株式総数の合計
に対する所有(株)
株式数の割合(％)(自己保有株式)株式会社三菱ＵＦＪ
フィナンシャル・グループ

東京都千代田区丸の内二丁目7番1号

633,982,600―

633,982,600

4.99(相互保有株式)モルガン・スタンレー
ＭＵＦＧ証券株式会社

東京都千代田区大手町
一丁目9番7号

12,653,300―

12,653,300

0.09

―

646,635,900―

646,635,900

5.09

計
(注) １

２

株主名簿上は、三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社株式累積投資口、三菱ＵＦＪ証券株式会社(2010年4月1日に三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社に商号変更)、三菱ＵＦＪニコス株式会社及びＵＦＪつばさ証券株式会社(2005年10月1日に三菱ＵＦＪ証券株式会社に商号変更、三菱ＵＦＪ証券株式会
社は、2010年4月1日に三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社に商号変更)の各名義となっておりますが、実質的に所有していない株式が、それぞれ14,000株、900株、700株及び600株あります。
なお、当該株式は上記「発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式に含めております。
上記の自己保有株式及び自己保有の単元未満株式23株のほか、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式
28,407,821株を財務諸表上、自己株式として処理しております。

― 77 ―

(8) 【役員・従業員株式所有制度の内容】①

従業員株式所有制度の概要
当社の海外連結子会社であるMUFG Americas Holdings Corporation(以下、「ＭＵＡＨ」という。)は、2015年6月、当社及びＭＵＡＨ並びにそれらの子会社の主要な従業員の処遇の一部と株主の皆様の利益との連動性を高め、その雇用関係を維持し、労働意欲をより一層高めることにより、長期的な企業価値及び株式価値の向上を図ることを目的とし、当社ＡＤＲ(米国預託証券)を取得することを目的とする信託を活用した株式賞与制度(Stock
Bonus Plan)(以下、「本株式賞与制度」という。)を導入しております。なお、本株式賞与制度は、2014年7月に実施された株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行(2018年4月1日に株式会社三菱ＵＦＪ銀行に商号変更、以下、「三菱ＵＦＪ銀行」という。)の米州事業統合に伴い、それ以前に三菱ＵＦＪ銀行米州本部において導入されていた株式賞与制度(以下、「旧株式賞与制度」という。)を、ＭＵＡＨが承継したものであります。
本株式賞与制度では、ＭＵＡＨが、三菱ＵＦＪ銀行若しくはＭＵＡＨ又はそれらの子会社の米国内の従業員のうち、ＭＵＡＨ等が選定した者(以下、「対象従業員」という。)に対して、当該制度及び対象従業員との間の契約等に定める条件に従って、Restricted Stock Unit（以下、「ＲＳＵ」という。）を付与します。ＲＳＵは、対象従業員との間の契約において別途の定めがない限り、1個につき1ＡＤＲを受領する権利であり、確定日における在籍等を条件として、原則として付与日後1年毎に各対象従業員の有するＲＳＵのうち3分の1ずつが確定するものです。ＭＵＡＨは、対象従業員のうちその有するＲＳＵに係る権利が確定した者を受益者とする信託を設定し、当該信託は、対象従業員の有するＲＳＵに係る権利確定の時期及び個数に従って、ＭＵＡＨが信託に対して信託譲渡した現金を原資として当社ＡＤＲを市場から購入し、当該当社ＡＤＲをＲＳＵに係る権利の確定した対象従
業員に対して譲渡します。対象従業員は、当該信託より当社ＡＤＲを取得するまで、議決権等の株主としての権利を行使できません。但し、当社ＡＤＲにつき金銭配当が支払われる場合は、対象従業員は、ＭＵＡＨとの間の契約において別途の定めがない限り、当該金銭配当相当額を受け取る権利を有し、ＲＳＵが確定する条件と同一の条件で支払いを受けます。なお、当該信託は、旧株式賞与制度に関連して、三菱ＵＦＪ銀行が設定した信託を承継するものです。
(ⅰ)従業員に取得させる予定の株式の総数
10,646,986ＡＤＲ(10,646,986原株)(注)１

当社ＡＤＲと原株との交換比率は1対1です。

(注)２

2023年5月31日現在において、本株式所有制度に基づき付与され、存続しているＲＳＵに関して、対象従業員に取得させる予定の株式の総数を記載しています。

(ⅱ)当該従業員株式所有制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
対象従業員のうち権利確定日における在籍その他の所定の要件を充足する者(所定の要件を充足する退職者を含みます。)。
②

役員に対する株式所有制度
当社は、2016年5月16日開催の報酬委員会において、当社の子会社であり、当社グループの中核を担う株式会社
三菱ＵＦＪ銀行、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社、三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社及び三菱ＵＦＪモル

ガン・スタンレー証券株式会社(4社を総称して、以下「中核事業会社」)並びに当社(中核事業会社と当社の5社を総称して、以下「対象会社」)の取締役、執行役、執行役員及びシニアフェロー(社外取締役、監査委員及び監査等委員である取締役を除く。以下「取締役等」)を対象に、グループ共通の新たなインセンティブプランとして信託を活用した業績連動型株式報酬制度(以下「本制度」)を導入することを決議し、2021年5月17日開催の報酬委員会において、本制度の3年間の継続を決議しております。また、2016年11月14日開催の報酬委員会において、過去に割当を受けた未行使のストックオプションを保有する取締役等を対象に、ストックオプションによる報酬制度
から本制度への移行を行うことを決議しております。

― 78 ―

(ⅰ)本制度の概要
本制度は、取締役等を対象に、役員報酬として当社株式及び当社株式の換価処分金額相当額の金銭を、当社
株式から生じる配当金とともに交付又は給付するインセンティブプランです。本制度では、取締役等の退任時に株式交付等を行う信託Ⅰ・Ⅲと、対象期間の終了時に株式交付等を行う信託Ⅱの3種類を設定しています。信
託Ⅰ・Ⅱは、当社グループの中期経営計画の期間に対応した3事業年度の期間を対象として、役位や中期経営計
画の業績目標の達成度等に応じて株式交付等を行います。また、信託Ⅲは、過去に割当を受けた未行使のスト
ックオプションに代わるものです。
(ⅱ)信託契約の内容
信託Ⅰ・Ⅱ

信託Ⅲ

信託の種類

特定単独運用の金銭信託以外の金銭の信託(他益信託)

信託の目的

対象会社の取締役等に対するインセンティブの付与

委託者

当社

受託者

三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社(共同受託者 日本マスタートラスト信託銀行株式会社)

受益者

対象会社の取締役等のうち受益者要件を充足する者

信託管理人

各対象会社と利害関係のない第三者(公認会計士)

信託契約日

2016年5月17日

2016年11月15日

信託の期間

2016年5月17日～2024年8月末日

2016年11月15日～2025年11月末日

制度開始日

2016年7月1日

2016年12月1日

議決権行使

行使しない

取得株式の種類

当社普通株式株式の取得方法

株式市場から取得

帰属権利者

当社

(ⅲ)取得株式の総額(イ)信託Ⅰ

約81億円(ロ)信託Ⅱ

約86億円(ハ)信託Ⅲ

約10億円(ⅳ)受益権その他の権利を受け取ることができる者の範囲
対象会社の取締役等のうち、受益者要件を充足する者― 79 ―

２ 【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】

会社法第155条第3号及び会社法第155条第7号による普通株式の取得(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
区分

株式数(株)

取締役会(2022年5月16日)での決議状況(取得期間 2022年5月17日～ 2022年11月11日)

価額の総額(円)

600,000,000

300,000,000,000――

418,926,300

299,999,909,768

残存決議株式の総数及び価額の総額――

当事業年度の末日現在の未行使割合(％)――

当期間における取得自己株式――提出日現在の未行使割合(％)――

当事業年度前における取得自己株式
当事業年度における取得自己株式

区分

株式数(株)

取締役会(2022年11月14日)での決議状況(取得期間 2022年12月2日～ 2023年1月31日)

価額の総額(円)

300,000,000

150,000,000,000――

175,357,900

149,999,996,001

残存決議株式の総数及び価額の総額――

当事業年度の末日現在の未行使割合(％)――

当期間における取得自己株式――提出日現在の未行使割合(％)――

当事業年度前における取得自己株式
当事業年度における取得自己株式（注）当期間における取得自己株式には、 2023年6月1日から有価証券報告書提出日までの取得による株式数は含めておりません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分

株式数(株)

価額の総額(円)

当事業年度における取得自己株式

23,753

18,962,638

当期間における取得自己株式

2,944

2,568,636(注)

当期間における取得自己株式には、2023年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取請求による株式数は含めておりません。

― 80 ―

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分
引き受ける者の募集を行った
取得自己株式
消却の処分を行った取得自己株式
合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った
取得自己株式

当期間

処分価額の総額(円)

株式数(株)

処分価額の総額(円)

株式数(株)――――

594,284,200

418,097,866,257

―

―

―

―

―

―

438

304,02160

43,699633,982,623―

633,985,507―

その他(単元未満株式の買増請求による売渡)
保有自己株式数(注) １
２

当期間におけるその他の株式には、2023年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買増請求による売渡株式数は含めておりません。
当期間における保有自己株式数には、2023年6月1日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取請
求による株式数及び買増請求による売渡株式数は含めておりません。

― 81 ―

３ 【配当政策】
当社は、資本の健全性や成長のための投資との最適バランスを検討した上で、配当を基本として株主還元の充実に努める方針としております。
配当につきましては、利益成長を通じた1株当たり配当金の安定的・持続的な増加を基本方針とし、2023年度までに配当性向は40％への累進的な引き上げをめざしてまいります。自己株式の取得につきましては、資本効率の向上に資する株主還元策として、業績・資本の状況、成長投資の機会及び株価を含めた市場環境を考慮し、機動的に実施してまいります。なお、保有する自己株式の総数の上限は、発行済株式総数の5％程度を目安とし、それを超える数の株式は、原則として消却いたします。
また、毎事業年度における配当の回数については、当社は会社法第454条第5項の規定による金銭による中間配当を行うことができる旨を定款に定めており、同条に基づく中間配当(決定機関は取締役会)及び期末配当(決定機関は株主総会)の年2回としております。
当事業年度の配当につきましては、本方針にのっとり、普通株式の年間配当は1株につき32円(中間配当16円及び期末配当16円)とすることを2023年6月29日開催の定時株主総会で決議する予定であります。
内部留保資金につきましては、企業価値の持続的な向上をめざすべく、活用してまいります。
なお、第18期の剰余金の配当は以下のとおりです。

決議年月日

配当金の総額

1株当たりの配当額

2023年11月14日
取締役会決議普通株式

197,131,633,824円

普通株式

16円

2023年6月29日
定時株主総会決議
(予定)

普通株式

192,859,652,752円

普通株式

16円

― 82 ―

４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】①

コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、株式会社三菱ＵＦＪ銀行、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社、三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社などの子会社を傘下に擁する持株会社です。当社グループは、「世界が進むチカラになる。」をパーパス(＝存在意義)として定め、それを包含した「MUFG Way」を制定しています。「MUFG Way」は、当社グループが経営活動を遂行するにあたっての基本的な姿勢であり、すべての活動の指針となるものです。当社グループは、この「MUFGWay」に基づき、コーポレート・ガバナンス態勢を適切に構築・運営していくことを経営の最重要課題の一つとして位置付けております。
また、「MUFG Way」の下で、グループの役職員が日々いかに判断し行動すべきかの基準を示す行動規範(下記ご参照)を制定しています。
「行動規範」
第1章

お客さまに対する姿勢

私たちは、常にお客さま本位で考え、お客さまの信頼・信用に応えます。ＭＵＦＧグループが今日あるのは、
これまで長い間、お客さまからの信頼・信用に支えられてきたからにほかならず、これをさらに確固たるものにしていく為に、目先の収益にとらわれず、持続的にお客さまの発展を支えます。
1-1. 誠実な行動
常にお客さま本位で考え、公正・透明な企業活動を誠実に行います。お客さまの利益が不当に損なわれることがないよう、お客さまの資産を適切に取り扱います。
1-2．品質の追求
お客さまとの末永い信頼関係を築くために、お客さまの声に耳を傾け、商品・サービスの企画・開発から提供、その後の見直しに至るまで、品質の管理を徹底し、改善に努めます。
1-3．期待を超えるサービスの提供
世界のお客さまの多様なニーズに対し、プロフェッショナルとして、グローバルなネットワーク、グループの総合力を活用して、期待を超えるサービスの提供をめざします。
第2章

社会に対する責任グローバルに事業を展開する中で、国内外のあらゆる法令等を遵守し、金融システムの安定・信頼維持を図り、社会の健全な成長に貢献します。一人ひとりがＭＵＦＧグループの一員としての責任を自覚し、公正・透明な企業活動を誠実に行い、これまで築き上げてきた社会からの信頼・信用を守り、高めます。
2-1．社会ルールの遵守
国内外のあらゆる法令やルールを遵守することはもとより、高い倫理観にもとづいた正しい行動をとります。社会インフラである金融システムの機能不全やＭＵＦＧグループの信用失墜を防ぐため、以下を含め業務に関係する法令やルールを遵守します。
2-2．金融犯罪・反社会的勢力への対応
金融犯罪および金融犯罪防止に係る規則・手続を潜脱しようとする試みを一切許容しません。商品・サービ
スが各種金融犯罪、マネー・ローンダリング(資金洗浄)およびテロ活動への資金支援等に関係する個人および団体に利用されないよう努めます。
2-3．社会への貢献
各地域の歴史・文化・慣習等を尊重し、企業活動や役職員の社会貢献活動等を通じて、地域・国際社会の発展や環境の保全に貢献します。

― 83 ―

第3章

職場における心構え

絶えず変化・多様化する顧客ニーズや外部環境の変化をいち早くとらえ、迅速に行動します。
役職員同士が、お互いを尊重し、プロフェッショナルとしての個人の力と地域・業態を越えたチームワークが最大限発揮され、新しい試みに取り組むことができる職場をつくっていきます。そしてＭＵＦＧグループがこれまで築き上げてきた有形・無形の資産・財産をしっかりと守ります。
3-1．成長と挑戦
一人ひとりが知識・専門性・人間力を高め、チーム力を最大限発揮し、環境の変化をチャンスととらえ、新たな分野に挑戦していきます。
3-2．働きやすい職場
全役職員の人権と多様性を尊重し、差別やハラスメント等を行わず、見逃しません。
3-3．会社の資産・財産の取り扱い
ＭＵＦＧグループ各社の有形・無形の資産・財産を守り、これを毀損するような行為を許しません。
3-4．問題事象の報告・相談
法令・社則等や本行動規範に違反する行為等に気づいたら、速やかに職場の上席者に報告・相談、あるいは
内部通報制度等を通じて報告します。

― 84 ―

②

企業統治の体制(ⅰ)概要及び当該体制を採用する理由
当社は、設立以来、「社外の視点」を重視し、安定的で実効性の高いコーポレート・ガバナンス態勢を構築してきました。
当社は、持株会社の執行と監督の分離による取締役会の監督機能の強化と、実効的・効率的で、Ｇ－ＳＩＢｓ(グローバルなシステム上重要な銀行)として海外のステークホルダーにとっても理解しやすいガバナンス態
勢の構築を図るため、指名委員会等設置会社の形態を採用しております(取締役会及び会社法が定める各委員会の概要、構成員については後記(イ)会社の機関の概要ご参照)。
また、ＭＵＦＧのコーポレート・ガバナンスの考え方や枠組みを示す、「ＭＵＦＧコーポレートガバナンス方針」を制定し、公表しております。

(イ)会社の機関の概要(a) 取締役会及び取締役
ＭＵＦＧ取締役会は、経営の基本方針を決定するとともに、経営監督機能を担います。法令で定められた専決事項以外の業務執行の決定は、原則として執行役に委任し、経営の機動性を高めています。
2022年度も引続き、持株会社の取締役会が扱うべき論点を俯瞰する重要課題マップの中から、特に議論・フォローすべきテーマを重要審議事項として絞り込みました。それらを審議する年間スケジュールを作成し、継続的なモニタリングが必要な事項はＯＩＭ(Open Issue Management)管理(注)１するなど、ＰＤ
ＣＡを継続しました。また、特に継続的な討議を要する重要事項(例：MUFG Union Bank, N.A.売却プロジ
ェクト進捗やその後の米国戦略など)については、定例取締役会はもとより、臨機の取締役会開催を通じ、適時適切な審議を行うことで、執行の議論・意思決定を後押ししました。
取締役会における審議の充実には、当社の経営戦略を深く理解した社外取締役の知見が不可欠です。Ｍ
ＵＦＧでは、取締役会に先立ち必要な情報を社外取締役に提供するよう、取締役会資料の事前配布や事前説明を行っており、社外取締役向け説明会(エデュケーショナル・セッション)も定期的に開催し、各事業本部長からの業務執行レポートやタイムリーな情報提供(ＭＵＦＧトランジション白書などのカーボンニュ
ートラルに対する個別の取り組みや、当社重要課題に関する進捗報告)を実施しています。また、ＭＵＦＧ
本館プロジェクトの若手社員リーダーと社外取締役との直接対話機会や、主要業態ＣＥＯや執行役との取締役会以外の場でのコミュニケーション機会等も併せ、社外取締役による当社の理解を深めるための取り組みを継続しています。
取締役会は、金融、財務会計、リスク管理、法令遵守等に関する多様な知見・専門性を備えた、全体として適切なバランスの取れた取締役にて構成しています。取締役会の過半数を占める社外取締役について
は、地域性・ジェンダー含め、多様性を重視した構成となっています。

― 85 ―

本有価証券報告書提出日現在における取締役会は以下の15名で構成され、個々の取締役の出席状況については次のとおりです。
氏名

開催回数

出席回数(出席率)

藤井

眞理子(社外取締役)

10回(100％)本田桂子(社外取締役)

10回(100％)加藤薰(社外取締役)

9回( 90％)桑原聡子(社外取締役)

10回(100％)

トビー・Ｓ・マイヤソン(社外取締役)

10回(100％)

野本

弘文(社外取締役)

10回(100％)

新貝康司(社外取締役)

辻幸一(社外取締役)

10回

10回(100％)
10回(100％)

タリサ・ワタナゲス(社外取締役)

10回(100％)

宮永憲一

10回(100％)

三毛兼承(執行役会長・取締役会議長)

10回(100％)

亀澤宏規

10回(100％)

長島巌

10回(100％)

半沢

淳一

10回(100％)

小林真

9回(注)２

9回(100％)(注) １ 取締役会の指摘事項に対するモニタリング管理
２ 2022年6月の当社取締役就任以降に開催された取締役会への出席状況を記載しています。
2023年6月29日開催予定の定時株主総会の議案(決議事項)として、「取締役15名選任の件」を提案しております。当該議案が承認可決された場合、当社の取締役会の構成員は以下の15名となります。
藤井眞理子(社外取締役)

本田

桂子(社外取締役)

加藤薰(社外取締役)

桑原聡子(社外取締役)

野本

弘文(社外取締役)

デイビッド・スナイダー(社外取締役)
辻幸一(社外取締役)

タリサ・ワタナゲス(社外取締役)
宮永

憲一

新家

良一

三毛

兼承(執行役会長)

亀澤

宏規

長島

巌

半沢

淳一

小林

真

― 86 ―

2022年度取締役会における具体的な検討内容については次のとおりです。
テーマ

検討内容
・サステナビリティ経営の推進
・企業カルチャー改革の進捗
・MUFG Union Bank, N.A.売却

中期経営計画の主要戦略

・ウェルスマネジメント事業
・アジアのリージョナル・バンキング事業
・コスト構造改革
・ロシア・ウクライナ情勢

時事関連

・米欧金融機関経営破綻の影響
・2022年度経営計画進捗、2023年度経営計画策定

財務関連

・業績目標及び資本政策
・ＣＲＯ、ＣＣＯ等の各C-Suitesからのレポート
・足元のリスク認識、リスク領域の取り組み

ガバナンス関連・行動規範、コンプライアンス領域の取り組み
・政策保有株式に関する対応
・取締役会実効性評価
・2023年度経営計画策定状況(全体及び各事業本部）

・各事業本部長からのレポート
社外取締役向け説明会(エデュケ ・デジタルトランスフォーメーション
ーショナル・セッション)におけ・事業戦略と同期した人材戦略
る具体的な検討内容
・カーボンニュートラルに関する当社の取り組み(ＭＵＦＧトランジ
ション白書等）(b) 委員会・会社法が定める「指名・ガバナンス委員会(会社法上の指名委員会)」、「報酬委員会」、「監査委員会」のほか、「リスク委員会」及びリスク委員会傘下の「米国リスク委員会」を、以下のとおり、設置
しております。
(会社法が定める委員会)
指名・ガバナンス委員会
株主総会に提出する取締役選任及び解任に関する議案内容の決定、当社及び主な子会社の重要な人事や当社のコーポレート・ガバナンスの方針・態勢に関する事項について審議し、取締役会に報
告・提言
(構成員)
［本有価証券報告書提出日現在］
野本

弘文(委員長)、藤井

眞理子、加藤

薰、桑原

聡子、亀澤

宏規

［2023年6月29日開催予定の定時株主総会終了後の取締役会決議後］
本有価証券報告書提出日現在から変更なし(2022年度の開催回数及び各構成員の出席回数(出席率))
氏名

開催回数

出席回数(出席率)

野本

弘文(社外取締役)

11回(100％)

藤井眞理子(社外取締役)

11回(100％)加藤薰(社外取締役)

桑原聡子(社外取締役)

11回(100％)

亀澤宏規

11回(100％)

11回― 87 ―

11回(100％)

(委員会における主な検討内容)
・株主総会に提出する取締役の選任に関する議案内容
・持株会社における主要経営陣の人事
・コーポレート・ガバナンスの方針や態勢
・取締役会及び取締役会傘下委員会等の年次評価
報酬委員会
取締役及び執行役等の報酬等の内容に係る決定に関する方針を定めるとともに、個人別の報酬等の内容の決定、当社及び主な子会社の役員等の報酬に関する制度の設置・改廃について決定・審議し、取締役会に報告・提言(構成員)［本有価証券報告書提出日現在］
桑原聡子(委員長)、藤井

眞理子、加藤

薰、野本

弘文、亀澤

宏規

［2023年6月29日開催予定の定時株主総会終了後の取締役会決議後］
本有価証券報告書提出日現在から変更なし(2022年度の開催回数及び各構成員の出席回数(出席率))
氏名

開催回数

出席回数(出席率)

桑原聡子(社外取締役)

7回(100％)藤井眞理子(社外取締役)

7回(100％)加藤薰(社外取締役)

野本弘文(社外取締役)

7回(100％)亀澤宏規

7回(100％)

7回

7回(100％)(委員会における主な検討内容)
・当社及び主な子会社の役員報酬制度
・「役員報酬決定方針」の定例検証・見直し
・役員報酬マーケットの状況の定点観測
・委員による委員会評価並びに評価結果を踏まえた課題への対応状況・対応方針
・2022年度のグループ役員報酬テーブル並びにグループ役員報酬の適切性
・2021年度分グループ役員賞与の支給方針、社長等を含む全執行役及び主な子会社社長等の賞与
評価、並びに2022年度の社長等の賞与評価における目標設定
・取締役・執行役の個人別報酬の決定
監査委員会
取締役及び執行役の職務執行の監査及び監査報告の作成、株主総会に提出する会計監査人の選解任及び会計監査人を再任しないことに関する議案の内容の決定、実査を含めた当社又は子会社の業
務・財産の状況の調査等(構成員)［本有価証券報告書提出日現在］
辻幸一(委員長)、本田

桂子、加藤

薰、新貝

康司、宮永

憲一

［2023年6月29日開催予定の定時株主総会終了後の取締役会決議後］
辻幸一(委員長)、本田

桂子、加藤

薰、宮永

― 88 ―

憲一、新家良一

(会社法が定める以外の委員会)
リスク委員会
リスク管理全般に関する重要事項、トップリスク事案等に関する事項、及びその他リスク委員会で審議を要する重要事項を審議し、取締役会に報告・提言(構成員)［本有価証券報告書提出日現在］
藤井眞理子(委員長)、トビー・Ｓ・マイヤソン、新貝髙瀬英明(執行役常務

宮野谷

グループＣＳＯ)、小出篤(外部専門家)、大橋康司、タリサ・ワタナゲス、伸一(外部専門家)、

和彦(外部専門家)［2023年6月29日開催予定の定時株主総会終了後の取締役会決議後］
藤井眞理子(委員長)、デイビッド・スナイダー、タリサ・ワタナゲス、髙瀬英明(執行役常務

宮野谷

グループＣＳＯ)、小出篤(外部専門家)、大橋伸一(外部専門家)、

和彦(外部専門家)

米国リスク委員会
米国事業全体におけるリスク管理規則類、及び流動性リスク管理に関する重要事項等の決定、全米
国レベルのＭＵＦＧ業務に関する、リスク管理フレームワーク全般の管理運営状況、ＭＵＦＧの米国全業務が直面し得る主要リスクの監督、グループ全体の米国におけるリスク管理全般に関する諸事項等を審議し、リスク委員会に報告・提言(構成員)［本有価証券報告書提出日現在］
Linda Cunningham(委員長、MUFG Americas Holdings Corporation(以下、ＭＵＡＨ)社外取締役)、Suneel Kamlani(ＭＵＡＨ社外取締役)、
Michael Fraizer(ＭＵＡＨ社外取締役)、小森谷
Kevin Cronin(ＭＵＡＨ
波多野ＣＥＯ)、横山

正敏(ＭＵＡＨ Chairman)、

修一(執行役常務

グループＣＲＯ)、伸樹(執行役員)［2023年6月29日開催予定の定時株主総会終了後の取締役会決議後］
本有価証券報告書提出日現在から変更なし(c) 執行役
・執行役は取締役会の決議によって選定され、本有価証券報告書提出日現在では17名、2023年6月29日開催
予定の定時株主総会終了後の取締役会決議後では17名の予定で構成し、取締役会の決議によって委任を受けた当社の業務執行の決定及び当社の業務執行を行います。
(d) 経営会議
・業務執行の意思決定機関として経営会議を設置し、取締役会の決定した基本方針に基づき、経営に関す
る全般的重要事項を協議決定しております。
(e) 経営会議傘下の各種委員会等
・経営会議の諮問機関として各種の委員会等を設置し、各委員会等においてそれぞれ所管事項を集中審議
し、経営会議に報告することで、経営会議における審議に資することとしております。各種委員会等の概要は以下のとおりです。
・経営計画委員会(原則年4回開催)
グループ全体の施策・計数計画及び資本政策の審議、施策・計数計画の進捗状況のフォローアップ
・リスク管理委員会(原則年2回開催)
リスク管理・運営に係る方針及びリスク管理態勢整備に係わる重要事項の審議
・与信委員会(最低年2回開催)
グループ全体の個社集中、業種集中などの与信集中状況等に係わる重要事項の審議
グループ全体の信用リスク管理体制整備に係わる重要事項の審議― 89 ―

・情報開示委員会(原則年6回開催)
開示情報の適正性、開示に係わる内部統制に関する審議・査問委員会(随時開催)
懲戒に関する事項の審議
・サステナビリティ委員会(原則年1回開催)
グループ全体のサステナビリティ推進に係る方針、戦略、体制に係わる重要事項の審議
・グループコンプライアンス委員会(原則年2回開催)
グループ全体におけるコンプライアンスを推進するための方針及び体制整備に係わる重要事項の審議・財務委員会(原則年2回開催)
財務・資本運営に係わる重要事項、及びグループ全体・グループ各社の財務・資本運営に係る計画の審議、進捗状況のフォローアップ
・投融資委員会(原則年2回開催)
グループ全体の与信及び株式等投資ポートフォリオ全体の運営に係る重要事項の審議
信用リスク・政策投資株式に係るグループ全体の戦略・施策に係る重要事項の審議
・フィデューシャリー・デューティー推進委員会(原則年1回開催)
グループ全体のフィデューシャリー・デューティーに係わる方針、体制及び方針に対する取組状況に関する審議(f) グローバル・アドバイザリーボード
・経営会議の諮問機関として、日・欧・米・アジア各地域の企業経営や金融規制・政府関係における社外
有識者や学識者を委員とするグローバル・アドバイザリーボードを設置(2023年3月末時点の委員は以下のとおり)。定期的に委員と会議を開催し、ＭＵＦＧグループの経営全般、グローバル企業としてのガバ
ナンス・事業戦略等について、独立した立場から助言を受けております。
メリト・Ｅ・ジャノー氏(米国コロンビア大学国際公共政策大学院名誉学院長、元ＷＴＯ(世界貿易機関)上級委員会 委員)
ウィリアム・コーエン氏(ＩＦＲＳ諮問会議議長、元バーゼル銀行監督委員会事務局長)
バージニア・Ｍ・ロメッティ氏(元ＩＢＭ社取締役会議長・ＣＥＯ)
アンヌ・ル・ロリエ氏(元フランス銀行(中央銀行)第一副総裁)
ジョン・Ｍ・フリント氏(英国インフラ投資銀行チーフ・エグゼクティブ、元ＨＳＢＣグループ・チーフ・エグゼクティブ)
ビクター・Ｋ・ファン氏(香港 馮氏集団(ファン・グループ)グループ会長、元国際商業会議所名誉会長)
ジョージ・ヤオ氏(元シンガポール外務大臣)
大薗 恵美氏(一橋ビジネススクール国際企業戦略専攻 専攻長 教授)
河野 正道氏(元ＯＥＣＤ(経済協力開発機構)事務次長、元金融庁金融国際審議官)(g) 執行役員
・執行役員制度を導入しており、事業本部及びコーポレートセンターの副本部長や主要なライン長など、本有価証券報告書提出日現在では常務執行役員35名及び執行役員47名が、2023年6月29日開催予定の定時
株主総会終了後の取締役会決議後では常務執行役員34名及び執行役員55名の予定で、定められた業務執行に従事しております。

― 90 ―

(ロ)グループのガバナンス態勢
グループ・ガバナンス態勢を強化し、持株会社としての経営管理を的確に行うために、グループ横断的なリスク管理態勢、コンプライアンス態勢及び内部監査態勢を構築するとともに、主要な子会社である三菱Ｕ
ＦＪ銀行、三菱ＵＦＪ信託銀行及び三菱ＵＦＪ証券ホールディングスと経営管理契約を締結し、職務分担に沿って協議、報告を受ける態勢を整備しております。
主要な子会社では、監査等委員会設置会社へ移行し、取締役会による実効性のある経営監督態勢の構築などを通じたコーポレート・ガバナンス態勢のさらなる強化を図っているほか、重要な業務執行の決定を、取締役会から執行へ大幅に委任することで、迅速な意思決定が可能な体制を構築しております。また、社外取締役が過半を占める監査等委員会が監査・監督機能を行使することで、経営の透明性・客観性の向上を図っております。
主要な子会社においては、内部監査計画の基本方針や内部監査結果などの重要事項は、内部監査部門が監
査等委員会及び取締役会に報告し、審議される仕組みとしております。
(ハ)会社のコーポレート・ガバナンス充実に向けた取組みの最近の実施状況
2022年度は、取締役会を10回開催し、経営の基本方針その他当社の業務執行を決定するとともに、取締役及び執行役の職務を監督しました。
取締役会傘下の委員会については、指名・ガバナンス委員会(会社法上の指名委員会)を11回、報酬委員会
を7回、監査委員会を16回開催し、取締役会に報告・提言を行いました。また、リスク委員会を6回、リスク委員会傘下の米国リスク委員会を7回開催しております。
経営会議の諮問機関であるグローバル・アドバイザリーボードは年1回アニュアルミーティングを開催しております。
企業情報の開示については、証券取引所の規則に基づく適時開示の実施やディスクロージャー誌による開示に加え、ホームページ等を通じて、適時適切な情報提供に取り組んでおります。また、中長期の投資家向けに当社の企業価値向上に向けた取組みを分かり易く記載した統合報告書を作成しております。

― 91 ―

業務執行・監査の仕組み、内部統制の仕組みの模式図は以下のとおりです。
＜持株会社のガバナンス構造＞(*1) 米国プルデンシャル規制に基づき設置― 92 ―

(ⅱ)その他の事項(イ)会社の業務の適正を確保するための体制(内部統制体制)
当社は、会社法及び同施行規則の規定にのっとり、会社の業務の適正を確保するための体制(内部統制体
制)を以下のとおり決議し、この決議内容にのっとり、社則の制定、所管部署の設置、計画・方針の策定その他の体制の整備を行い健全かつ堅固な経営体制構築に努めております。
なお、以下における直接出資会社とは、当社が直接出資する主たる子会社(※)を指します。当社グループとは、会社法第416条第1項第1号で規定する、当社及び当社の子会社から成る企業集団を指します。
(※) 株式会社三菱ＵＦＪ銀行、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社、三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社、
三菱ＵＦＪニコス株式会社、アコム株式会社

１．グループ管理体制(1) 当社は、当社グループとしての業務の適正を確保するため、全ての活動の指針としての「MUFG Way」、全役職員の判断及び行動の基準としての「行動規範」を制定する。
(2) 当社は、当社グループの経営管理の基本方針を定めるほか、顧客保護等管理、リスク管理、コンプライア
ンス、内部監査等、項目ごとに、経営管理のための社則を制定するとともに、当社が直接出資する子会社と経営管理契約等を締結する。
(3) 当社は、経営管理のため、各社則にのっとり、職務分担に沿って当社が直接出資する子会社より協議、報告を受け、適切な経営管理を行う。
(4) 当社が直接、経営管理する対象は、当社が直接出資する子会社とし、当社が直接出資しない子会社へは、
当該子会社に直接出資する子会社が経営管理を行う。当社は、その直接出資する子会社が行う経営管理について、必要に応じて指導・助言を行う。
(5) 当社は、財務報告に係る内部統制に関する社則を制定するとともに、その一環として会計監査ホットライン(当社グループにおける会計に係る事案について、当社グループ会社の役職員のみならず一般関係者からの通報を受付ける内部通報制度)を設置する。
(6) 当社は、当社グループの情報開示に関する方針を定め、公平・公正かつ適切な情報開示を行うための体制を整備する。

２．法令等遵守体制(1) 当社及び当社の直接出資会社は、役職員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するため、「MUFG Way」、「行動規範」及びこれらに相当するものを制定又は採択する。
(2) 当社及び当社の直接出資会社は、各種社則及びコンプライアンス・マニュアルの制定及び周知を通じて、役職員が法令等を遵守することを確保するための体制を整備する。
(3) 当社及び当社の直接出資会社は、コンプライアンスの推進及び管理にかかわる委員会等や、コンプライア
ンスを担当する役員(チーフ・コンプライアンス・オフィサー)及び統括部署を設置する。
(4) 当社及び当社の直接出資会社は、コンプライアンス・プログラム(役職員を対象とする教育等、役職員が法令等を遵守することを確保するための具体的計画)を策定し、その進捗状況のフォローアップを実施する。
(5) 当社及び当社の直接出資会社は、役職員等から不正行為に関する通報を受付ける内部通報制度を設ける。
(6) 当社及び当社の直接出資会社は、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対しては毅然とした態度を貫き、取引の防止に努める。
(7) 当社及び当社の直接出資会社は、金融機関が提供する金融サービスが各種の金融犯罪やマネー・ローンダ
リング及びテロ活動への資金支援等に利用される可能性があることに留意し、金融犯罪の検知、防止に努める。

― 93 ―

３．顧客保護等管理体制(1) 「MUFG Way」及び「行動規範」を踏まえて「お客さま本位の徹底」を実現するため、当社及び当社の直接出資会社は、お客さまの保護及び利便性向上に向けた顧客保護等管理の基本方針及び関連社則の制定、管理・統括部署の設置、役職員への周知等を通じて、お客さまへの説明やサポート体制、情報管理体制、利益相反管理体制等を整備する。
(2) 情報管理体制整備の一環として策定した「個人情報保護方針」に基づき、当社及び当社の直接出資会社は、
個人情報が適切に保護・管理される体制を整備する。
(3) 利益相反管理に関する基本方針として策定した「利益相反管理方針」に基づき、当社及び当社の直接出資
会社は、お客さまの利益を不当に害することがないよう、利益相反を管理する体制を整備する。

４．情報保存管理体制(1) 取締役会及び経営会議等の会議の議事録及び参考資料等、重要な文書について、社則の定めるところにより、保存・管理を行う。
(2) 監査委員会又は監査委員が求めたときは、担当部署はいつでも当該請求のあった文書を閲覧又は謄写に供する。

５．リスク管理体制(1) 当社及び当社の直接出資会社は、業務遂行から生じる様々なリスクを可能な限り統一的な尺度で総合的に把握した上で、経営の安全性を確保しつつ、株主価値の極大化を追求するため、統合リスク管理・運営を行う。
(2) 当社及び当社の直接出資会社は、リスクを次のように分類した上で、それぞれのリスク管理規則において当該リスクの管理の基本方針を定めるなど、リスク管理・運営のための社則を制定し、その整備・運営の状況について検証する。
①

信用リスク

②

市場リスク

③

資金流動性リスク④

オペレーショナルリスク

⑤

評判リスク

⑥

モデルリスク(3) 当社及び当社の直接出資会社は、統合リスク運営のための管理体制を整備するものとする。リスクの管理・運営にかかわる委員会や、リスク管理を担当する役員及び統括部署等を設置する。
(4) 当社及び当社の直接出資会社は、リスクの特定、計測、コントロール及びモニタリングからなるリスク管
理プロセスによって適切にリスクを管理する。
(5) 当社は、割当資本制度(リスクを計量化し、当社グループ全体の経済資本(リスク量に見合う資本)を、当社
事業本部及び重要な子会社については子会社ごとにリスクカテゴリー別にそれぞれ割り当てる制度)を運営するための体制を整備する。
(6) 当社及び当社の直接出資会社は、危機事象の発生に伴う経済的損失及び信用失墜等を最小限にとどめるとともに、危機事態における業務継続及び迅速な通常機能の回復を確保するために必要な体制を整備する。

― 94 ―

６．職務執行の効率性確保のための体制(1) 当社及び当社の直接出資会社は、経営目標を定めるとともに、経営計画を制定し、適切な手法に基づく経営管理を行う。
(2) 当社取締役会は、法令で定められた専決事項以外の業務執行の決定を、原則として執行役へ委任する。また、執行役等で構成する経営会議を設置するほか、経営会議の諮問機関として各種の委員会を設置する。
(3) 当社の直接出資会社は、経営会議等を設置し、取締役会より一定事項の決定を委任する。経営会議等は、受任事項の決定のほか、取締役会の意思決定に資するため取締役会付議事項を事前に検討する。また、経営会議等の諮問機関として各種の委員会を設置する。
(4) 当社及び当社の直接出資会社は、執行役(当社の直接出資会社においては取締役等)の職務の執行を効率的に行うため、社則に基づく職制、組織体制等の整備を行い、職務執行を分担する。

７．内部監査体制(1) 当社及び当社の直接出資会社は、当社グループの価値向上、「MUFG Way」の実現に向け、ガバナンス、リ
スク・マネジメント及びコントロールの各プロセスの有効性の評価及び改善を行う高い専門性と独立性を備えた内部監査体制を整備する。
(2) 当社及び当社の直接出資会社は、内部監査の基本事項を定めるため社則を制定する。
(3) 当社及び当社の直接出資会社は、内部監査部署を設置する。
(4) 当社及び当社の直接出資会社の内部監査部署は、当社内部監査部署の統括のもと、連携・協働により、それぞれの取締役会による監督機能を補佐する。
(5) 当社及び当社の直接出資会社の内部監査部署は、必要に応じ監査委員会(当社の直接出資会社においては監査等委員会もしくは監査役)及び会計監査人との間で協力関係を構築し、内部監査の効率的な実施に努める。

(監査委員会の監査の実効性を確保するための体制)
８．監査委員会の職務を補助する使用人に関する体制(1) 監査委員会の職務を補助する組織として監査委員会事務局を設置し、監査委員会の指揮の下におく。
(2) 監査委員会の職務を補助する使用人の人事等、当該使用人の独立性に関する事項は、監査委員会の意向を尊重する。

９．監査委員会への報告に関する体制(1) 下記の事項を監査委員会に報告する。
①

経営会議で決議又は報告された事項(所定の社則にのっとり、直接出資会社より協議、報告を受ける事項を含む)②

会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事項(所定の社則にのっとり、直接出資会社より協議、報告を受ける事項を含む)③

当社グループの業務執行のうち、財務報告・リスク管理・内部統制・コンプライアンス・内部監査について監査委員会が監視・監督を行うために必要な情報④

ＭＵＦＧグループ・コンプライアンス・ヘルプライン及び会計監査ホットラインの通報の状況及び通報された事案の内容、当社の直接出資会社における内部通報制度等の利用実績⑤

その他監査委員会が報告を求める事項(2) ＭＵＦＧグループ・コンプライアンス・ヘルプライン又は会計監査ホットラインによる通報を行った者が、当該報告をしたことを理由に不利な取扱いを受けないことを確保するための体制を整備する。

― 95 ―

10．監査委員の職務の執行について生ずる費用又は債務に係る方針(1) 監査委員の職務の執行(監査委員会の職務の執行に関するものに限る)に必要な費用又は債務については、監査委員の請求に従い支払その他の処理を行う。

11．その他監査委員会の監査の実効性確保のための体制(1) 代表執行役及び内部監査部署は、監査委員会と定期的に意見交換を行う。
(2) 内部監査部門の重要な人事は、監査委員会の決議を経て決定するものとする。
(3) 内部監査部署は、監査委員会に対し内部監査計画と内部監査結果の報告を行うほか、監査委員会より具体的な指示を受けるものとする。
(4) 監査委員は、経営会議その他の重要な委員会等に出席できるものとする。
(5) 役職員は、監査委員会又は監査委員からの調査又はヒアリング依頼に対し協力するものとする。
(6) その他、役職員は、監査委員会方針、監査委員会規則及び監査委員会監査基準に定めのある事項を尊重する。
以上③

定款で取締役の定数又は取締役の資格制限について定め、また、取締役の選解任の決議要件につき、会社法と異なる別段の定めをした場合の内容
当社の定款には、取締役の定数及び選任決議について、以下のとおり定めております。なお、解任決議につきましては別段の定めはございません。
定款第30条(員数及び選任方法)
当会社の取締役は20名以内とし、株主総会において選任する。
②

取締役の選任決議は、議決権を行使することのできる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う。

③④

取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする。

株主総会決議事項を取締役会で決議することができることとした場合にはその事項及びその理由、取締役会決議事項を株主総会では決議できないことを定款で定めた場合にはその事項及びその理由並びに株主総会の特別決議要件を変更した場合にはその内容及びその理由(ⅰ)当社は、以下の株主総会決議事項につき取締役会で決議することができる旨を定款に定めております。
・取締役及び執行役の責任免除(定款第33条及び第40条)
取締役(取締役であった者を含む。)及び執行役(執行役であった者を含む。)が、期待される役割を十分に発揮できるよう、会社法第426条第1項の規定に基づき、同法第423条第1項の賠償責任について、当該取締役及び執行役が善意でかつ重大な過失がない場合には、取締役会の決議をもって、法令の定める限度において、免除することができることとしております。
・自己の株式の取得(定款第44条)
資本政策の機動性を確保するため、株主との合意による自己の株式の取得を取締役会決議により行うことができることとしております。
・中間配当金(定款第46条)
剰余金の配当を期末配当以外にも実施するため、取締役会の決議により毎年9月30日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、会社法第454条第5項の規定による金銭による剰余金の配当(当該金銭を中間配当金という。)を行うことができることとしております。

― 96 ―

(ⅱ)株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、当社の定款に株主総会の特別決議要件に関する別段の定めを以下のとおり定めております。
定款第26条第2項
会社法第309条第2項の定めによる決議及び会社法その他法令において同項の決議方法が準用される決議は、議決権を行使することのできる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う。
定款第29条第3項
定款第26条第2項の規定は、会社法第324条第2項の規定による種類株主総会の決議にこれを準用する。
⑤

株式の種類による議決権の有無等の差異及び理由他
当社は種類株式発行会社であって、財務政策上の柔軟性を確保するために、普通株式及び複数の優先株式の発行を定款に定めております。単元株式数は、普通株式及び優先株式のそれぞれにつき100株であります。優先株式を有する株主(以下、「優先株主」という。)は、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会において議決権を有しません。ただし、優先株主は定款に定める額の金銭による剰余金の配当(以下、「優先配当金」という。)を受ける旨の議案が定時株主総会に提出されないときはその総会より、その議案が定時株主総会で否決されたときはその総会の終結の時より優先配当金を受ける旨の決議がある時までは議決権を有します。

― 97 ―

(2) 【役員の状況】①役員一覧(i) 2023年6月27日(有価証券報告書提出日)現在の役員の状況は以下の通りです。
男性26名

女性4名

(役員のうち女性の比率13.3％)ａ．取締役の状況
役職名

氏名

生年月日

略歴
1977年4月
1997年7月
1999年4月
2001年3月
2004年4月

取締役

藤

井

眞理子

1955年3月9日

2014年6月
2015年10月
2016年6月
2019年1月
2019年6月

1984年4月
1986年5月
1989年7月
1999年7月

取締役

本

田

桂

子

1961年9月27日

2007年7月
2013年7月
2014年6月
2019年10月
2020年1月

2020年3月
2020年6月
2022年6月
1977年4月
1999年7月
2000年4月
2002年6月
2005年7月
2007年7月
取締役

加

藤

薰

1951年5月20日

2008年6月
2012年6月
2016年6月
2018年6月
2019年6月
2021年3月
2022年6月― 98 ―

任期

大蔵省入省
同 関税局国際調査課長
東京大学先端科学技術研究センター助教授
東京大学先端経済工学研究センター教授
国立大学法人 東京大学先端科学技術研究センター教授
電源開発株式会社社外取締役(注)2
特命全権大使 ラトビア国駐箚
東京大学名誉教授(現職)
特命全権大使 ラトビア国駐箚 退官
株式会社エヌ・ティ・ティ・データ
社外取締役(現職)
当社社外取締役(現職)ベイン・アンド・カンパニー・ジャパ
ン・インコーポレイテッド入社
シェアソン・リーマン・ブラザーズ証券
株式会社入社
マッキンゼー・アンド・カンパニー・イ
ンク・日本支社入社
マッキンゼー・アンド・カンパニー
パートナー
同社ディレクター(シニアパートナー)
世界銀行グループ(注)2
多数国間投資保証機関長官
同長官ＣＥＯ
同退任
コロンビア大学国際公共政策大学院
Adjunct Professor and Adjunct SeniorResearch Scholar(現職)
ＡＧＣ株式会社社外取締役(現職)
当社社外取締役(現職)
株式会社リクルートホールディングス
社外取締役（現職）
日本電信電話公社入社
ＮＴＴ関西移動通信網株式会社設備部長
株式会社ＮＴＴドコモ関西設備部長
同社取締役経営企画部長
三井住友カード株式会社
代表取締役兼専務執行役員
株式会社ＮＴＴドコモ関西
常務取締役経営企画部長
株式会社ＮＴＴドコモ(注)2
取締役常務執行役員経営企画部長
同社代表取締役社長
同社取締役相談役
同社相談役
当社社外取締役(現職)
キリンホールディングス株式会社
社外取締役
株式会社ＮＴＴドコモ
シニアアドバイザー

所有株式数
(株)

普通株式
0

普通株式
0

普通株式
0

役職名

氏名

生年月日

略歴
1990年4月

1998年1月
2016年6月
取締役

桑

原

聡

子

1964年11月1日
2020年3月
2020年4月
2020年6月
2021年6月
2023年6月
1977年9月
1981年10月
1983年6月
1989年4月
1990年11月

取締役

トビー・Ｓ・
マイヤソン

1949年7月20日

2014年6月
2016年12月
2017年1月
2017年2月
2017年6月

1971年4月
2003年4月
2004年4月
2007年6月

取締役

野

本

弘

文

1947年9月27日

2008年1月
2008年6月
2010年4月
2010年6月
2011年4月
2015年6月
2018年4月
2019年6月― 99 ―

弁護士登録 第二東京弁護士会入会
森綜合法律事務所(現森・濱田松本法律事務所)入所
森・濱田松本法律事務所パートナー
株式会社バンダイナムコホールディング
ス社外取締役(現職)
株式会社ユニカフェ社外監査役(現職)
外苑法律事務所パートナー(現職)
日本郵船株式会社社外監査役
当社社外取締役(現職)
日本郵船株式会社社外取締役(現職)
米国ニューヨーク州およびカリフォルニア州弁護士登録
Paul, Weiss, Rifkind, Wharton& Garrison LLP 入所
同所パートナー
Wasserstein Perella & Co.Inc.
マネージング・ディレクター
Paul, Weiss, Rifkind, Wharton& Garrison LLP パートナー
ＭＵＦＧユニオンバンク社外取締役
Paul, Weiss, Rifkind, Wharton& Garrison LLP 退職
Longsight Strategic Advisors LLC
チェアマン＆ＣＥＯ(現職)
米州ＭＵＦＧホールディングスコーポレーション社外取締役
当社社外取締役(現職)(他の会社の代表状況)
Longsight Strategic Advisors LLC
チェアマン＆ＣＥＯ
東京急行電鉄株式会社入社
同社経営統括本部
メディア事業室統括室長
イッツ・コミュニケーションズ
株式会社代表取締役社長
東京急行電鉄株式会社取締役
同社執行役員開発事業本部長
同社常務取締役
同社専務取締役
同社執行役員都市生活創造本部長
同社代表取締役 専務取締役
同社代表取締役社長
同社代表取締役社長 社長執行役員
同社(現東急株式会社)代表取締役会長(現職)
株式会社スリーハンドレッドクラブ
代表取締役社長(現職)
当社社外取締役(現職)(他の会社の代表状況)
東急株式会社代表取締役会長
株式会社スリーハンドレッドクラブ
代表取締役社長

任期

所有株式数
(株)

(注)2

普通株式
0

(注)2

(注)3
*

(注)2

普通株式
25,000

役職名

氏名

生年月日

略歴
1980年4月
2001年7月
2004年6月
2004年7月
2005年6月
2006年6月

日本専売公社入社
日本たばこ産業株式会社財務企画部長
同社執行役員財務グループリーダー
同社執行役員財務責任者
同社取締役執行役員財務責任者
同社取締役
JT International S.A. Executive Vice
President and Deputy CEO
日本たばこ産業株式会社
代表取締役副社長
株式会社リクルートホールディングス
(注)2
社外取締役
日本たばこ産業株式会社取締役
アサヒグループホールディングス株式会
社社外取締役株式会社エクサウィザーズ
社外取締役(現職)
当社社外取締役(現職)
第一生命ホールディングス株式会社
社外取締役(現職)
オリンパス株式会社社外取締役(現職)
ピート・マーウィック・ミッチェル会計士事務所入所公認会計士登録スイス国チューリッヒ駐在
新日本監査法人シニアパートナー
新日本有限責任監査法人(現EY新日本有(注)2
限責任監査法人)理事長
EYジャパン合同会社Chairman & CEO
EY Japan株式会社取締役
当社社外取締役(現職)
帝人株式会社社外監査役(現職)
丸一鋼管株式会社社外取締役(現職)
タイ銀行入行
国際通貨基金(ＩＭＦ)エコノミスト(出向)
タイ銀行副総裁
同行総裁
(注)2
同退任
The Siam Cement Public Company
Limited社外取締役
当社社外取締役(現職)2011年6月
取締役

新

貝

康

司

1956年1月11日

2014年6月
2018年1月
2018年3月
2018年6月

2019年6月
2022年6月
1984年10月

取締役

辻

幸

一

1957年4月10日

1988年9月
1989年2月
2004年7月
2016年2月
2019年7月
2021年6月
2023年6月

タリサ・
ワタナゲス

取締役

1949年11月30日

1975年6月
1988年1月
2002年10月
2006年11月
2010年9月
2013年3月
2017年6月

取締役

宮

永

憲

一

1960年2月25日

1982年4月
2009年6月
2013年6月
2016年6月
2017年6月
2021年6月

任期

東洋信託銀行株式会社入社
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社執行役員
同社常務取締役
同社専務執行役員
同社取締役副社長執行役員
当社常務執行役員
当社取締役(現職)― 100 ―

(注)2

所有株式数
(株)

普通株式
0

普通株式
0

普通株式
0

普通株式
183,678

役職名

氏名

生年月日

略歴
1979年4月
2005年6月
2009年5月
2011年5月
2011年6月
2013年5月
2015年10月

取締役

三

毛

兼

承

1956年11月4日
2016年5月

2016年6月
2017年6月
2019年4月
2020年4月
2021年4月
1986年4月
2010年6月
2014年5月

2017年5月
2017年6月
2018年5月

取締役

亀

澤

宏

規

1961年11月18日

2018年12月
2019年4月

2019年6月
2019年8月
2020年4月
1985年4月
2011年6月
2013年6月
2015年6月
2016年6月
2019年4月
取締役

長

島

巌

1963年3月15日

2020年4月

2020年6月
2022年4月― 101 ―

株式会社三菱銀行入行
株式会社東京三菱銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
常務執行役員
当社常務執行役員
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行常務取締役
同行専務執行役員
米州ＭＵＦＧホールディングスコーポレーション会長ＭＵＦＧユニオンバンク会長
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
副頭取執行役員
当社執行役専務
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
取締役副頭取同行取締役頭取執行役員
当社取締役 代表執行役副会長
当社取締役 代表執行役社長
当社取締役 代表執行役副会長
当社取締役 執行役会長(現職)
株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
常務執行役員
当社常務執行役員
当社執行役常務
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役専務執行役員
当社執行役専務
Global Open Network株式会社
代表取締役最高経営責任者(ＣＥＯ)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役副頭取執行役員
当社代表執行役副社長
Global Open Network Japan株式会社
代表取締役最高経営責任者(ＣＥＯ)
当社取締役 代表執行役副社長
Global Open Network Japan株式会社
代表取締役会長
株式会社三菱ＵＦＪ銀行取締役(現職)
当社取締役 代表執行役社長(現職)
三菱信託銀行株式会社入社
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社執行役員
同社常務執行役員
当社執行役員
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社常務取締役
当社常務執行役員
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取締役専務執行役員
同社取締役副社長執行役員
エム・ユー・トラスト・アップルプラン
ニング株式会社代表取締役社長
当社執行役専務
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社取締役社長(現職)
当社代表執行役副会長
当社取締役 代表執行役副会長
当社取締役(現職)(他の会社の代表状況)
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取締役社長

任期

所有株式数
(株)

(注)2

普通株式
292,062(注)2

普通株式
69,639(注)2

普通株式
129,081

役職名

氏名

生年月日

略歴
1988年4月
2014年6月
2018年5月
2019年4月
2019年6月

取締役

半

沢

淳

一

1965年1月19日

2021年4月
2021年6月
2022年4月

1985年4月
2011年6月
2015年5月
2015年7月
2018年7月

2018年10月
2020年4月

取締役

小

林

真

1962年2月22日

2020年6月
2021年6月
2022年4月

2022年6月

任期

株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
当社執行役常務
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(注)2
同行取締役頭取執行役員(現職)
当社代表執行役副会長
当社取締役 代表執行役副会長
当社取締役(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役頭取執行役員
株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
同行常務執行役員
当社執行役員
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社
常務執行役員
当社常務執行役員
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
常務執行役員
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社
専務執行役員
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社副社長執行役員
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社 (注)2
取締役専務執行役員
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社取締役副社長執行役員
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社
取締役社長兼グローバルＣＥＯ(現職)
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社取締役社長兼ＣＥＯ(現職)
当社取締役(現職)(他の会社の代表状況)
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社
取締役社長兼グローバルＣＥＯ
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社取締役社長兼ＣＥＯ

計

所有株式数
(株)

普通株式
58,900

普通株式
153,058

911,418(注) １ 取締役のうち、藤井眞理子、本田桂子、加藤薰、桑原聡子、トビー・Ｓ・マイヤソン、野本弘文、新貝康司、
辻幸一、タリサ・ワタナゲスの各氏は、会社法第2条第15号に定める社外取締役であります。
２ 取締役の任期は、2022年6月29日の定時株主総会での選任後、2023年3月期にかかる定時株主総会の終結の時までであります。
３ ＡＤＲにより、実質的に当社株式を有する取締役は、次のとおりです。
なお、当該株式数は、上記「所有株式数」に含まれていません。
＊ トビー・Ｓ・マイヤソン 368株
４ 当社は、指名委員会等設置会社であります。委員会の構成及び委員長については、以下のとおりであります。
指名・ガバナンス委員会(会社法上の指名委員会)：野本弘文(委員長)、藤井眞理子、加藤薰、桑原聡子、亀澤宏規
報酬委員会：桑原聡子(委員長)、藤井眞理子、加藤薰、野本弘文、亀澤宏規
監査委員会：辻幸一(委員長)、本田桂子、加藤薰、新貝康司、宮永憲一― 102 ―

ｂ．執行役の状況
役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
(株)

執行役会長

三

毛

兼

承

1956年11月4日

(注)1

(注)2

普通株式
292,062

代表執行役社長
グループＣＥＯ

亀

澤

宏

規

1961年11月18日

(注)1

(注)2

普通株式
69,639(注)2

普通株式
129,403(注)2

普通株式
89,922(注)2

普通株式30,500

(注)3

普通株式
0

(注)4

普通株式
3,712

執行役専務
グループＣＡＯ兼
監査部長

柴

義

隆

1961年7月25日

1986年4月
2012年6月
2015年7月
2016年5月
2020年4月
1986年4月
2012年6月
2015年6月
2016年6月

代表執行役専務
グループＣＦＯ2019年4月
米花

哲也

1964年2月10日
2020年4月
2020年6月
2022年4月

1987年4月
2013年6月
2015年2月
2017年6月
執行役専務
受託財産事業本部長

安

田

敬

之

1963年6月19日

2021年4月
2023年4月

執行役専務
グループＣＯＯ-Ｉ兼グローバル
板
コマーシャル
バンキング
事業本部長

代表執行役専務
コーポレートバンキング
事業本部長(除くウェルス
マネジメント
リサーチ部担当)

秋

1987年4月
2013年6月
2013年7月
2017年5月
垣

田

靖

士

誠一郎

1964年5月24日

1966年11月11日

2019年10月
2021年4月
2022年4月
2023年4月
1989年4月
2015年6月
2019年4月
2019年5月
2023年5月― 103 ―

株式会社東海銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
常務執行役員
当社執行役専務(現職)
三菱信託銀行株式会社入社
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社執行役員
当社執行役員
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
常務執行役員
同社取締役常務執行役員
当社常務執行役員
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取締役専務執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行専務執行役員
当社執行役専務
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役専務執行役員(現職)
当社代表執行役専務(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役専務執行役員
三菱信託銀行株式会社入社
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社執行役員
当社執行役員
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
常務執行役員
同社取締役専務執行役員
当社執行役専務(現職)
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取締役副社長執行役員(現職)(他の会社の代表状況)
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取締役副社長執行役員
株式会社東京銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
常務執行役員ダナモン銀行頭取
株式会社三菱ＵＦＪ銀行専務執行役員
同行副頭取執行役員（現職）
当社執行役専務(現職)
株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
アユタヤ銀行頭取
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
副頭取執行役員(現職)
当社代表執行役専務(現職)

役職名

氏名

生年月日

略歴
1989年4月
1993年4月
2003年6月
2006年10月

執行役常務
グループＣＬＯ森浩

志1965年2月21日

2010年11月
2012年1月
2013年6月
2016年3月
2016年6月
2019年6月

1990年4月
2016年6月
代表執行役常務
法人・リテール
事業本部長(除くウェルス
マネジメント
リサーチ部担当)

2020年4月

宮下裕

1967年10月11日

2020年6月
2021年4月
2022年4月

1991年4月
2018年6月
2021年4月
執行役常務
グループＣＣＯ築山慶太郎

1967年12月7日

2021年6月

2009年12月
2018年6月
2021年4月
執行役常務
グローバルＣＩＢ
事業本部長

中

濱

文

貴

1966年7月28日

2022年4月
2022年6月

1991年4月
2018年6月
2019年4月
2022年4月
執行役常務
グループＣＩＯ

越

智

俊

城

1968年6月23日
2022年6月― 104 ―

日本開発銀行(現株式会社日本政策投資
銀行)入行
自治省財政局出向
更生会社株式会社テザック出向
管財人代理兼経営企画室長
弁護士登録
西村あさひ法律事務所入所
株式会社USEN社外取締役
西村あさひ法律事務所パートナー
カゴメ株式会社補欠監査役
同社社外取締役(監査等委員)
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社
社外取締役(監査等委員)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)
当社執行役常務(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社三和銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
当社常務執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)
当社執行役常務
当社代表執行役常務(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
当社執行役常務(現職)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行入行
株式会社三菱ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
常務執行役員
当社常務執行役員
当社執行役常務(現職)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社三和銀行入行
株式会社三菱ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
三菱ＵＦＪニコス株式会社常務執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
常務執行役員
当社執行役常務(現職)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員

任期

所有株式数
(株)

(注)2

普通株式
8,285

(注)2

普通株式
26,400(注)2

普通株式
26,769(注)2

普通株式
11,269(注)2

普通株式
18,800

役職名

氏名

生年月日

略歴
1990年4月
2016年6月
2021年4月

執行役常務
市場事業本部長

関浩

之1968年3月10日

2022年4月
2022年6月

1991年4月
2017年6月
代表執行役常務
グループＣＳＯ(経営企画部(除く
財務・資源運営兼海外事業)担当)兼
総務部担当

髙

瀬

英

明

1968年12月14日

2019年8月
2021年4月
2022年4月
2022年6月
2023年4月

1990年4月
2016年6月

執行役常務
グループＣＲＯ

横

山

修

一

1965年12月17日

2020年4月
2022年4月
2022年6月

1990年4月
2016年6月
2020年4月
執行役常務
グループＣＨＲＯ兼
グループＤｅｐｕｔｙ
ＣＳＯ兼
堀グループＤｅｐｕｔｙ
ＣＤＴＯ兼総務部副担当川賢治

1967年12月9日
2022年4月

2023年4月
1992年4月
2018年6月
2022年4月
執行役常務
デジタルサービス
事業本部長兼グループＣＤＴＯ

山

本

忠

司

1969年5月23日

2022年6月
2023年4月

株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
常務執行役員
当社常務執行役員
当社執行役常務(現職)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員ＭＵＦＧバンク(ヨーロッパ)頭取
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
当社執行役常務
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)
当社代表執行役常務（現職）(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社東京銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
当社執行役常務(現職)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社三和銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会
社常務執行役員
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株
式会社常務執行役員
当社常務執行役員
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社
取締役常務執行役員(現職)
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社取締役常務執行役員(現職)
当社執行役常務(現職)
株式会社東京銀行入行
株式会社三菱ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
当社常務執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)
当社執行役常務(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員

計

任期

所有株式数
(株)

(注)2

普通株式
23,150(注)2

普通株式
15,800(注)2

普通株式
39,800(注)3

普通株式
61,667

(注)3

普通株式
9,400

856,578(注) １ 「(2)役員の状況 ①役員一覧 (ⅰ) ａ．取締役の状況」に記載されております。
２ 執行役の任期は、2022年6月から2023年3月期にかかる定時株主総会の終結後最初に招集される取締役会の終結の時までであります。
３ 執行役の任期は、2023年4月から2023年3月期にかかる定時株主総会の終結後最初に招集される取締役会の終結の時までであります。
４ 執行役の任期は、2023年5月から2023年3月期にかかる定時株主総会の終結後最初に招集される取締役会の終結の時までであります。

― 105 ―

(ⅱ) 当社は2023年6月29日開催予定の定時株主総会の議案(決議事項)として「取締役15名選任の件」を提案しており、当該議案が承認可決されますと、当社の役員の状況は以下のとおりになる予定であります。
なお、当該定時株主総会の直後に開催予定の取締役会の決議事項の内容(役職名等)も含め記載しております。
男性26名

女性4名

(役員のうち女性の比率13.3％)ａ．取締役の状況
役職名

氏名

生年月日

略歴
1977年4月
1997年7月
1999年4月
2001年3月
2004年4月

取締役

藤

井

眞理子

1955年3月9日

2014年6月
2015年10月
2016年6月
2019年1月
2019年6月

1984年4月
1986年5月
1989年7月
1999年7月

取締役

本

田

桂

子

1961年9月27日

2007年7月
2013年7月
2014年6月
2019年10月
2020年1月

2020年3月
2020年6月
2022年6月
1977年4月
1999年7月
2000年4月
2002年6月
2005年7月
2007年7月
取締役

加

藤

薰

1951年5月20日

2008年6月
2012年6月
2016年6月
2018年6月
2019年6月
2021年3月
2022年6月― 106 ―

任期

大蔵省入省
同 関税局国際調査課長
東京大学先端科学技術研究センター助教授
東京大学先端経済工学研究センター教授
国立大学法人 東京大学先端科学技術研究センター教授
電源開発株式会社社外取締役(注)2
特命全権大使 ラトビア国駐箚
東京大学名誉教授(現職)
特命全権大使 ラトビア国駐箚 退官
株式会社エヌ・ティ・ティ・データ
社外取締役(現職)
当社社外取締役(現職)ベイン・アンド・カンパニー・ジャパ
ン・インコーポレイテッド入社
シェアソン・リーマン・ブラザーズ証券
株式会社入社
マッキンゼー・アンド・カンパニー・イ
ンク・日本支社入社
マッキンゼー・アンド・カンパニー
パートナー
同社ディレクター(シニアパートナー)
世界銀行グループ(注)2
多数国間投資保証機関長官
同長官ＣＥＯ
同退任
コロンビア大学国際公共政策大学院
Adjunct Professor and Adjunct SeniorResearch Scholar(現職)
ＡＧＣ株式会社社外取締役(現職)
当社社外取締役(現職)
株式会社リクルートホールディングス
社外取締役（現職）
日本電信電話公社入社
ＮＴＴ関西移動通信網株式会社設備部長
株式会社ＮＴＴドコモ関西設備部長
同社取締役経営企画部長
三井住友カード株式会社
代表取締役兼専務執行役員
株式会社ＮＴＴドコモ関西
常務取締役経営企画部長
株式会社ＮＴＴドコモ(注)2
取締役常務執行役員経営企画部長
同社代表取締役社長
同社取締役相談役
同社相談役
当社社外取締役(現職)
キリンホールディングス株式会社
社外取締役
株式会社ＮＴＴドコモ
シニアアドバイザー

所有株式数
(株)

普通株式
0

普通株式
0

普通株式
0

役職名

氏名

生年月日

略歴
1990年4月

1998年1月
2016年6月
取締役

桑

原

聡

子

1964年11月1日
2020年3月
2020年4月
2020年6月
2021年6月
2023年6月
1971年4月
2003年4月
2004年4月
2007年6月

取締役

野

本

弘

文

1947年9月27日

2008年1月
2008年6月
2010年4月
2010年6月
2011年4月
2015年6月
2018年4月
2019年6月― 107 ―

弁護士登録 第二東京弁護士会入会
森綜合法律事務所(現森・濱田松本法律事務所)入所
森・濱田松本法律事務所パートナー
株式会社バンダイナムコホールディング
ス社外取締役(現職)
株式会社ユニカフェ社外監査役(現職)
外苑法律事務所パートナー(現職)
日本郵船株式会社社外監査役
当社社外取締役(現職)
日本郵船株式会社社外取締役(現職)
東京急行電鉄株式会社入社
同社経営統括本部
メディア事業室統括室長
イッツ・コミュニケーションズ
株式会社代表取締役社長
東京急行電鉄株式会社取締役
同社執行役員開発事業本部長
同社常務取締役
同社専務取締役
同社執行役員都市生活創造本部長
同社代表取締役 専務取締役
同社代表取締役社長
同社代表取締役社長 社長執行役員
同社(現東急株式会社)代表取締役会長(現職)
株式会社スリーハンドレッドクラブ
代表取締役社長(現職)
当社社外取締役(現職)(他の会社の代表状況)
東急株式会社代表取締役会長
株式会社スリーハンドレッドクラブ
代表取締役社長

任期

所有株式数
(株)

(注)2

普通株式
0

(注)2

普通株式
25,000

役職名

氏名

生年月日

略歴
1984年12月

Paul, Weiss, Rifkind, Wharton &Garrison LLP アソシエイト
米国ニューヨーク州弁護士登録
Salomon Brothers Inc.
法務部ディレクター・アンド・カウンセ
ル(注)2
Simpson Thacher & Bartlett LLP
アソシエイト
同所パートナー
ＰＨＣホールディングス株式会社
社外取締役(現職)
当社社外取締役(予定)
ピート・マーウィック・ミッチェル会計士事務所入所公認会計士登録スイス国チューリッヒ駐在
新日本監査法人シニアパートナー
新日本有限責任監査法人(現EY新日本有(注)2
限責任監査法人)理事長
EYジャパン合同会社Chairman & CEO
EY Japan株式会社取締役
当社社外取締役(現職)
帝人株式会社社外監査役(現職)
丸一鋼管株式会社社外取締役(現職)
タイ銀行入行
国際通貨基金(ＩＭＦ)エコノミスト(出向)
タイ銀行副総裁
同行総裁
(注)2
同退任
The Siam Cement Public Company
Limited社外取締役
当社社外取締役(現職)1985年6月
1987年7月

取締役

デイビッド・
スナイダー

1957年7月25日

1992年2月
1994年1月
2022年6月
2023年6月
1984年10月

取締役

辻

幸

一

1957年4月10日

1988年9月
1989年2月
2004年7月
2016年2月
2019年7月
2021年6月
2023年6月

タリサ・
ワタナゲス

取締役

1949年11月30日

1975年6月
1988年1月
2002年10月
2006年11月
2010年9月
2013年3月
2017年6月

取締役

取締役

宮

新

永

家

憲

良

一

一

1960年2月25日

1965年12月8日

1982年4月
2009年6月
2013年6月
2016年6月
2017年6月
2021年6月
1988年4月
2014年6月
2018年5月
2020年5月
2022年4月
2023年6月

任期

東洋信託銀行株式会社入社
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社執行役員
同社常務取締役
同社専務執行役員
同社取締役副社長執行役員
当社常務執行役員
当社取締役(現職)
株式会社三和銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
当社常務執行役員(現職)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行専務執行役員
当社取締役(予定)― 108 ―

所有株式数
(株)

普通株式
0

普通株式
0

普通株式
0

(注)2

普通株式
183,678

(注)2

普通株式
1,100

役職名

氏名

生年月日

略歴
1979年4月
2005年6月
2009年5月
2011年5月
2011年6月
2013年5月
2015年10月

取締役

三

毛

兼

承

1956年11月4日
2016年5月

2016年6月
2017年6月
2019年4月
2020年4月
2021年4月
1986年4月
2010年6月
2014年5月

2017年5月
2017年6月
2018年5月

取締役

亀

澤

宏

規

1961年11月18日

2018年12月
2019年4月

2019年6月
2019年8月
2020年4月
1985年4月
2011年6月
2013年6月
2015年6月
2016年6月
2019年4月
取締役

長

島

巌

1963年3月15日

2020年4月

2020年6月
2022年4月― 109 ―

株式会社三菱銀行入行
株式会社東京三菱銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
常務執行役員
当社常務執行役員
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行常務取締役
同行専務執行役員
米州ＭＵＦＧホールディングスコーポレーション会長ＭＵＦＧユニオンバンク会長
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
副頭取執行役員
当社執行役専務
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
取締役副頭取同行取締役頭取執行役員
当社取締役 代表執行役副会長
当社取締役 代表執行役社長
当社取締役 代表執行役副会長
当社取締役 執行役会長(現職)
株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
常務執行役員
当社常務執行役員
当社執行役常務
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役専務執行役員
当社執行役専務
Global Open Network株式会社
代表取締役最高経営責任者(ＣＥＯ)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役副頭取執行役員
当社代表執行役副社長
Global Open Network Japan株式会社
代表取締役最高経営責任者(ＣＥＯ)
当社取締役 代表執行役副社長
Global Open Network Japan株式会社
代表取締役会長
株式会社三菱ＵＦＪ銀行取締役(現職)
当社取締役 代表執行役社長(現職)
三菱信託銀行株式会社入社
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社執行役員
同社常務執行役員
当社執行役員
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社常務取締役
当社常務執行役員
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取締役専務執行役員
同社取締役副社長執行役員
エム・ユー・トラスト・アップルプラン
ニング株式会社代表取締役社長
当社執行役専務
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社取締役社長(現職)
当社代表執行役副会長
当社取締役 代表執行役副会長
当社取締役(現職)(他の会社の代表状況)
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取締役社長

任期

所有株式数
(株)

(注)2

普通株式
292,062(注)2

普通株式
69,639(注)2

普通株式
129,081

役職名

氏名

生年月日

略歴
1988年4月
2014年6月
2018年5月
2019年4月
2019年6月

取締役

半

沢

淳

一

1965年1月19日

2021年4月
2021年6月
2022年4月

1985年4月
2011年6月
2015年5月
2015年7月
2018年7月

2018年10月
2020年4月

取締役

小

林

真

1962年2月22日

2020年6月
2021年6月
2022年4月

2022年6月

任期

株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
当社執行役常務
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(注)2
同行取締役頭取執行役員(現職)
当社代表執行役副会長
当社取締役 代表執行役副会長
当社取締役(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役頭取執行役員
株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
同行常務執行役員
当社執行役員
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社
常務執行役員
当社常務執行役員
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
常務執行役員
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社
専務執行役員
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社副社長執行役員
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社 (注)2
取締役専務執行役員
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社取締役副社長執行役員
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社
取締役社長兼グローバルＣＥＯ(現職)
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社取締役社長兼ＣＥＯ(現職)
当社取締役(現職)(他の会社の代表状況)
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社
取締役社長兼グローバルＣＥＯ
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社取締役社長兼ＣＥＯ

計

所有株式数
(株)

普通株式
58,900

普通株式
153,058

912,518(注) １ 取締役のうち、藤井眞理子、本田桂子、加藤薰、桑原聡子、野本弘文、デイビッド・スナイダー、辻幸一、
タリサ・ワタナゲスの各氏は、会社法第2条第15号に定める社外取締役であります。
２ 取締役の任期は、2023年6月29日の定時株主総会での選任後、2024年3月期にかかる定時株主総会の終結の時までであります。
３ 当社は、指名委員会等設置会社であります。委員会の構成及び委員長については、以下のとおりであります。
指名・ガバナンス委員会(会社法上の指名委員会)：野本弘文(委員長)、藤井眞理子、加藤薰、桑原聡子、亀澤宏規
報酬委員会：桑原聡子(委員長)、藤井眞理子、加藤薰、野本弘文、亀澤宏規
監査委員会：辻幸一(委員長)、本田桂子、加藤薰、宮永憲一、新家良一― 110 ―

ｂ．執行役の状況
役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数
(株)

執行役会長

三

毛

兼

承

1956年11月4日

(注)1

(注)2

普通株式
292,062

代表執行役社長
グループＣＥＯ

亀

澤

宏

規

1961年11月18日

(注)1

(注)2

普通株式
69,639(注)2

普通株式
129,403(注)2

普通株式
89,922(注)2

普通株式30,500

(注)2

普通株式
0

執行役専務
グループＣＡＯ兼
監査部長

柴

義

隆

1961年7月25日

1986年4月
2012年6月
2015年7月
2016年5月
2020年4月
1986年4月
2012年6月
2015年6月
2016年6月

代表執行役専務
グループＣＦＯ2019年4月
米花

哲也

1964年2月10日
2020年4月
2020年6月
2022年4月

1987年4月
2013年6月
2015年2月
2017年6月
執行役専務
受託財産事業本部長

安

田

敬

之

1963年6月19日

2021年4月
2023年4月

1987年4月
2013年6月
2013年7月
2017年5月
執行役専務
グループＣＯＯ-Ｉ兼グローバル
板
コマーシャル
バンキング
事業本部長

垣

靖

士

1964年5月24日

2019年10月
2021年4月
2022年4月
2023年4月
2023年6月― 111 ―

株式会社東海銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
常務執行役員
当社執行役専務(現職)
三菱信託銀行株式会社入社
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社執行役員
当社執行役員
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
常務執行役員
同社取締役常務執行役員
当社常務執行役員
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取締役専務執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行専務執行役員
当社執行役専務
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役専務執行役員(現職)
当社代表執行役専務(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役専務執行役員
三菱信託銀行株式会社入社
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社執行役員
当社執行役員
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
常務執行役員
同社取締役専務執行役員
当社執行役専務(現職)
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取締役副社長執行役員（現職）(他の会社の代表状況)
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取締役副社長執行役員
株式会社東京銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行
常務執行役員ダナモン銀行頭取
株式会社三菱ＵＦＪ銀行専務執行役員
同行副頭取執行役員(現職)
当社執行役専務(現職)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役副頭取執行役員(予定)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役副頭取執行役員(予定)役職名

代表執行役専務
コーポレートバンキング
事業本部長(除くウェルス
マネジメント
リサーチ部担当)

氏名

生年月日

略歴
1989年4月
2015年6月
2019年4月
2019年5月
2023年5月

秋田誠一郎

1966年11月11日
2023年6月

1989年4月
1993年4月
2003年6月
2006年10月

執行役常務
グループＣＬＯ森浩

志1965年2月21日

2010年11月
2012年1月
2013年6月
2016年3月
2016年6月
2019年6月

1990年4月
2016年6月
代表執行役常務
法人・リテール
事業本部長(除くウェルス
マネジメント
リサーチ部担当)

2020年4月

宮下裕

1967年10月11日

2020年6月
2021年4月
2022年4月

1991年4月
2018年6月
2021年4月
執行役常務
グループＣＣＯ築山慶太郎

1967年12月7日

2021年6月― 112 ―

株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
アユタヤ銀行頭取
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
副頭取執行役員(現職)
当社代表執行役専務(現職)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役副頭取執行役員(予定)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役副頭取執行役員(予定)
日本開発銀行(現株式会社日本政策投資
銀行)入行
自治省財政局出向
更生会社株式会社テザック出向
管財人代理兼経営企画室長
弁護士登録
西村あさひ法律事務所入所
株式会社USEN社外取締役
西村あさひ法律事務所パートナー
カゴメ株式会社補欠監査役
同社社外取締役(監査等委員)
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社
社外取締役(監査等委員)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)
当社執行役常務(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社三和銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
当社常務執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)
当社執行役常務
当社代表執行役常務(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
当社執行役常務(現職)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員

任期

所有株式数
(株)

(注)2

普通株式
3,712

(注)2

普通株式
8,285

(注)2

普通株式
26,400(注)2

普通株式
26,769

役職名

氏名

生年月日

略歴
2009年12月
2018年6月
2021年4月

執行役常務
グローバルＣＩＢ
事業本部長

中

濱

文

貴

1966年7月28日

2022年4月
2022年6月

1991年4月
2018年6月
2019年4月
2022年4月
執行役常務
グループＣＩＯ

越

智

俊

城

1968年6月23日
2022年6月

1990年4月
2016年6月
2021年4月
執行役常務
市場事業本部長

関浩

之1968年3月10日

2022年4月
2022年6月

1991年4月
2017年6月
代表執行役常務
グループＣＳＯ(経営企画部(除く
財務・資源運営兼海外事業)担当)兼
総務部担当

髙

瀬

英

明

1968年12月14日

2019年8月
2021年4月
2022年4月
2022年6月
2023年4月

1990年4月
2016年6月

執行役常務
グループＣＲＯ

横

山

修

一

1965年12月17日

2020年4月
2022年4月
2022年6月― 113 ―

株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行入行
株式会社三菱ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
常務執行役員
当社常務執行役員
当社執行役常務(現職)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社三和銀行入行
株式会社三菱ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
三菱ＵＦＪニコス株式会社常務執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
常務執行役員
当社執行役常務(現職)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
常務執行役員
当社常務執行役員
当社執行役常務(現職)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社三菱銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員ＭＵＦＧバンク(ヨーロッパ)頭取
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
当社執行役常務
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)
当社代表執行役常務（現職）(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員
株式会社東京銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
当社執行役常務(現職)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員

任期

所有株式数
(株)

(注)2

普通株式
11,269(注)2

普通株式
18,800(注)2

普通株式
23,150(注)2

普通株式
15,800(注)2

普通株式
39,800

役職名

氏名

生年月日

略歴
1990年4月
2016年6月
2020年4月

執行役常務
グループＣＨＲＯ兼
グループＤｅｐｕｔｙ
ＣＳＯ兼
堀グループＤｅｐｕｔｙ
ＣＤＴＯ兼総務部副担当川賢治

1967年12月9日
2022年4月

2023年4月
1992年4月
2018年6月
2022年4月
執行役常務
デジタルサービス
事業本部長兼グループＣＤＴＯ

山

本

忠

司

1969年5月23日

2022年6月
2023年4月

計任期

株式会社三和銀行入行
株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行執行役員
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会
社常務執行役員
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株
式会社常務執行役員(注)2
当社常務執行役員
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社取締役常務執行役員(現職)
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社取締役常務執行役員(現職)
当社執行役常務(現職)
株式会社東京銀行入行
株式会社三菱ＵＦＪ銀行執行役員
当社執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行常務執行役員
当社常務執行役員
株式会社三菱ＵＦＪ銀行(注)2
取締役常務執行役員(現職)
当社執行役常務(現職)(他の会社の代表状況)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
取締役常務執行役員

所有株式数
(株)

普通株式
61,667

普通株式
9,400

856,578(注) １ 「(2)役員の状況 ①役員一覧 (ⅱ) ａ．取締役の状況」に記載されております。
２ 執行役の任期は、2023年6月から2024年3月期にかかる定時株主総会の終結後最初に招集される取締役会の終結の時までであります。

― 114 ―

②

社外取締役
当社は、複数の社外取締役を任用した上で、社外取締役を委員長とする会社法が定める委員会の設置等により、「社外の視点」を重視した、効率的かつ実効性の高いコーポレート・ガバナンス態勢を構築し、その一層の充実に努めております。
具体的には、取締役15名のうち8名を、意思決定の透明性確保と業務執行を担う執行役への監督を目的に、株式会社東京証券取引所など国内の金融商品取引所の定めに基づく独立役員として指定した社外取締役としております。社外取締役のサポートは、総務部(取締役会事務局)が行っております。
当社では内部統制所管部署及び内部監査担当部署から、当該業務執行の状況を監査委員会に報告しております。
社外取締役は、内部監査、監査委員会監査、会計監査と相互に連携して、内部統制所管部署の業務執行に対する監督又は監査を行い、牽制機能を果たす役割を担っております。
社外取締役の選任に際し、指名・ガバナンス委員会は、企業経営、金融、財務会計、法律等の分野で高い見識や豊富な経験を有し、独立した客観的な立場から経営陣の職務執行を監督する資質を有するとともに、当社の独立性判断基準を満たすなどの一定の選任基準を定め、それを満たす人材を社外取締役候補者に指名しております。
「社外取締役の独立性判断基準」
１．(1) 当社又はその子会社の業務執行取締役、執行役、執行役員又は支配人その他の使用人(以下「業務執行者」という。)ではなく、かつ、その就任の前10年間において当社又はその子会社の業務執行者ではなかったこと(2) その就任の前10年内のいずれかの時において当社又はその子会社の取締役、会計参与又は監査役であったことがある者(業務執行者であったことがあるものを除く。)にあっては、当該取締役、会計参与又は監査役への就任前10年間において当社又はその子会社の業務執行者ではなかったこと
２．(1) 当社若しくはその主要子会社(注1)を主要な取引先(注2)とする者又はその業務執行者ではなく、また、過去3年間においてその業務執行者ではなかったこと(2) 当社若しくはその主要子会社の主要な取引先又はその業務執行者ではなく、また、過去3年間においてその業務執行者ではなかったこと
３．コンサルタント、会計専門家又は法律専門家については、当社から役員報酬以外に過去3年間の平均で年間10百万円を超える金銭その他の財産を得ている者ではなく、当社を主要な取引先(注3)とする会計・法
律事務所等の社員等ではないこと
４．当社若しくはその子会社の取締役、執行役、執行役員又は上記2、3の要件に基づき当社からの独立性が確保されていないと判断する者の配偶者又は二親等内の親族ではないこと
５．当社の現在の主要株主(注4)又はその業務執行者ではないこと
６．当社又はその子会社の監査法人又は当該監査法人の社員等ではなく、過去3年間、当該社員等として当社
又はその子会社の監査業務を担当したことがないこと(注１)「主要子会社」：株式会社三菱ＵＦＪ銀行、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社、三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社(注２)「主要な取引先」：年間連結売上高(当社の場合年間連結業務粗利益)の2％以上を基準に判定(注３)「主要な取引先」：年間売上高の2％以上を基準に判定(注４)「主要株主」：総議決権の10％以上を保有する株主― 115 ―

当社の社外取締役の選任理由及び社外取締役と当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係
は、以下のとおりであります。
氏名
藤井

社外取締役の選任理由及び社外取締役と当社との関係

眞理子

藤井眞理子氏は、大蔵省に勤務の後、東京大学先端科学技術研究センター教授、特命全権大使を歴任し、この間培った金融・経済に関する専門的な知見と豊富な経験を有しております。当社の持続的成長を促し中長期的な企業価値の向上を図る観点から、当社取締役会の意思決定機能や監督機能の実効的な強化に貢献いただけると判断し、社外取締役としての選任をお願いするものであります。
なお、同氏は、過去に社外取締役又は社外監査役となること以外の方法で会社経営に関与されたことはありませんが、上記の理由により、社外取締役としての職務を適切に遂行していただけるものと判断しております。
同氏は、当社が定める「社外取締役の独立性判断基準」を満たしております。

本

田

桂

子

本田桂子氏は、マッキンゼー・アンド・カンパニー・インク・日本支社に勤務の後、世界銀行グループの機関である多数国間投資保証機関長官ＣＥＯを歴任し、この間培った金融・経済に関する専門的な知見と豊富な経験を有しております。当社の持続的成長を促し
中長期的な企業価値の向上を図る観点から、当社取締役会の意思決定機能や監督機能の実
効的な強化に貢献いただけると判断し、社外取締役としての選任をお願いするものであります。
なお、同氏は、過去に社外取締役又は社外監査役となること以外の方法で会社経営に関与されたことはありませんが、上記の理由により、社外取締役としての職務を適切に遂行していただけるものと判断しております。
同氏は、当社が定める「社外取締役の独立性判断基準」を満たしております。

加

藤

薰

加藤薰氏は、株式会社ＮＴＴドコモ代表取締役社長、取締役相談役等を歴任し、経営者としての豊富な経験と高い識見を有しております。当社の持続的成長を促し中長期的な企業
価値の向上を図る観点から、当社取締役会の意思決定機能や監督機能の実効的な強化に貢献いただけると判断し、社外取締役としての選任をお願いするものであります。
同氏は、当社が定める「社外取締役の独立性判断基準」を満たしております。
なお、同氏は、現在、株式会社ＮＴＴドコモのシニアアドバイザーを務めておられます
が、同社と当社グループとの間における2022年度の取引額は、同社連結売上高及び当社連結業務粗利益の1％未満であること等から、独立性に影響を与えるものではありません。

桑

原

聡

子

桑原聡子氏は、弁護士としての豊富な経験と法務全般に関する専門的な知見を有しております。当社の持続的成長を促し中長期的な企業価値の向上を図る観点から、当社取締役会の意思決定機能や監督機能の実効的な強化に貢献いただけると判断し、社外取締役としての選任をお願いするものであります。
なお、同氏は、過去に社外取締役又は社外監査役となること以外の方法で会社経営に関与されたことはありませんが、上記の理由により、社外取締役としての職務を適切に遂行していただけるものと判断しております。
同氏は、当社が定める「社外取締役の独立性判断基準」を満たしております。
なお、同氏は、現在、外苑法律事務所のパートナーを務めておられますが、同事務所と当社との間に顧問契約、及び取引はありません。また、過去に森・濱田松本法律事務所のパートナーを務めておられましたが、2020年4月に同事務所を退職しており、退職後は同事務所の運営に関与しておりません。また、同事務所と当社との間における2022年度の取引額は、同事務所の売上高の1％未満であること等から、独立性に影響を与えるものではありません。

― 116 ―

氏名
野

本

弘

社外取締役の選任理由及び社外取締役と当社との関係
文

野本弘文氏は、東京急行電鉄株式会社(現東急株式会社)代表取締役社長等を歴任し、経営者としての豊富な経験と高い識見を有しております。当社の持続的成長を促し中長期的な企業価値の向上を図る観点から、当社取締役会の意思決定機能や監督機能の実効的な強化に貢献いただけると判断し、社外取締役としての選任をお願いするものであります。
同氏は、当社が定める「社外取締役の独立性判断基準」を満たしております。
なお、同氏は、現在、東急株式会社の代表取締役会長を務めておられますが、同社と当社グループとの間における2022年度の取引額は、同社連結売上高及び当社連結業務粗利益の1％未満であること等から、独立性に影響を与えるものではありません。

デイビッド・スナ デイビッド・スナイダー氏は、弁護士としての豊富な経験と企業法務やＭ＆Ａ分野におけイダー

る専門的な知見を有しております。当社の持続的成長を促し中長期的な企業価値の向上を図るため、グローバルな視点に基づき当社取締役会の意思決定機能や監督機能の実効的な強化に貢献いただけると判断し、社外取締役としての選任をお願いするものであります。
なお、同氏は、過去に社外取締役又は社外監査役となること以外の方法で会社経営に関与されたことはありませんが、上記の理由により、社外取締役としての職務を適切に遂行していただけるものと判断しております。
同氏は、当社が定める「社外取締役の独立性判断基準」を満たしております。
なお、同氏は過去に Simpson Thacher & Bartlett LLPのパートナーを務めておられまし
たが、2021 年に同事務所を退職しており、退職後は同事務所の運営には関与していない
ことから、独立性に影響を与えるものではありません。

辻

幸

一

辻幸一氏は、公認会計士としての豊富な経験と会計・監査に関する専門的な知見を有しております。当社の持続的成長を促し中長期的な企業価値の向上を図る観点から、当社取締役会の意思決定機能や監督機能の実効的な強化に貢献いただけると判断し、社外取締役としての選任をお願いするものであります。
同氏は、当社が定める「社外取締役の独立性判断基準」を満たしております。
なお、同氏は、過去に新日本有限責任監査法人(現ＥＹ新日本有限責任監査法人)理事長を務めておられましたが、2019年6月に退任しております。退任後はＥＹジャパン合同会社
Ｃｈａｉｒｍａｎ ＆ ＣＥＯを務めておられますが、2021年6月に同社を退職しており、退職後は同社の運営には関与しないこと等から、独立性に影響を与えるものではありませ
ん。

タリサ・

タリサ・ワタナゲス氏は、タイの元中央銀行総裁としての豊富な経験と金融・経済に関す

ワタナゲス

る専門的な知見を有しております。当社の持続的成長を促し中長期的な企業価値の向上を図る観点から、グローバルな視点に基づき当社取締役会の意思決定機能や監督機能の実効的な強化に貢献いただけると判断し、社外取締役としての選任をお願いするものであります。
なお、同氏は、過去に社外取締役又は社外監査役となること以外の方法で会社経営に関与されたことはありませんが、上記の理由により、社外取締役としての職務を適切に遂行していただけるものと判断しております。
同氏は、当社が定める「社外取締役の独立性判断基準」を満たしております。

― 117 ―

(3) 【監査の状況】①

監査委員及び監査委員会の状況
・監査の体制及び方針［本有価証券報告書提出日現在］
監査委員会は5名の監査委員(社外非常勤取締役4名、社内常勤取締役1名)で構成し、法令及び社則に従って設置しております。監査委員は、委員会の職務・責任を果たすために必要な専門性及び職務経験を有しております。なお、社外取締役辻幸一氏(監査委員長)は、公認会計士の資格を有し、同じく社外取締役新貝康司
氏は、日本たばこ産業株式会社及びJT International S.Aにおいて財務責任者等を歴任し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
常勤監査委員1名は、当社の経営会議、情報開示委員会、その他の重要会議に出席し、その内容を監査委員会報告しております。また、監査委員会には、委員会運営の管理・事務補佐を行う常設の事務局を置いております。
［2023年6月29日開催予定の定時株主総会終了後の取締役会決議後］
監査委員会は5名の監査委員(社外非常勤取締役3名、社内常勤取締役2名)で構成する予定です。
監査委員会は、取締役会傘下の委員会として、「監査委員会方針」を定め、以下のとおり当社の業務執行の監視・監督を行っております。
(ⅰ)監査委員会は、事業年度ごとに監査委員会が決議した監査方針及び監査計画に基づきＭＵＦＧの取締役及び執行役の職務執行の監査を行い、監査報告を作成する。
(ⅱ)監査活動にあたっては、ＭＵＦＧ及びその子会社(以下、「グループ」という。)の業務執行のうち、(1)
財務報告、(2) リスク管理及び内部統制、(3) コンプライアンス、(4) 内部監査、(5) 外部監査について
監視・監督を行うことにより、グループの持株会社であるＭＵＦＧの取締役会の監督を補佐する。
(ⅲ)取締役会に対し、定期的に監査委員会の活動状況を報告し、提言を行う。また、毎年、監査委員会の年間活動について自己評価し、結果を取締役会に報告する。
(ⅳ)ＭＵＦＧのグループＣＥＯ及び主たる子会社の頭取・社長等と半期毎に意見交換を行うほか、グループの事業部門の担当役職員より業務上の重要事項について報告を受け、必要に応じてグループの内外拠点に往査する。
(ⅴ)内部監査部門より、定期的に内部監査態勢、監査計画、内部監査の実施状況、監査結果等の重要事項について報告を受ける。
(ⅵ)会計監査人より、年度監査計画案、その重要な変更、計画策定の基礎となったリスク評価、重点監査項
目や監査計画時間等について説明を受ける。また、監査の実施状況及び監査結果、執行部門とのコミュニ
ケーション等、会計及び内部統制に関する事項を含むグループの財務報告にかかるすべての重要な事項について報告を受け、協議し、監査の相当性について評価する。さらに、会計監査人の選解任または不再任の決定の方針を定め、これを踏まえて、会計監査人を選解任または不再任とする議案の株主総会への提出について決定する。
(ⅶ)グループ全体の業務執行の監視・監督が効果的かつ効率的に行われるよう、監査委員が主要子会社の監査委員会等に出席するほか、子会社の業務執行の監督状況について定期的に報告を求め、協議を行う等、子会社の監査委員会等との間で連携を行う。

― 118 ―

・

当期の監査活動の概要
当期において実施した監査活動の概要は以下のとおりです。

Ⅰ

監査計画の策定
監査委員会は、ＭＵＦＧの事業戦略及び経営上の課題並びに関連するリスク等の評価に基づき、期初において年間の監査計画を策定するとともに、期中における経営環境や事業の変化の影響等を踏まえ、適宜計画を修正・更新しております。監査計画においては、当期の重点監視テーマを設定し、リスクベースの監視・監督に努めております。

Ⅱ実施した監査の概要
監査委員会における報告・質疑応答等
当期において監査委員会は毎月の定例会議を12回、臨時会議を4回、合計16回開催しました。監査委員会
では、主要業務分野の関係役職員・外部監査人を招いた質疑応答の他、内部監査統括執行役(グループＣＡＯ)から内部監査の実施状況等に関し定例報告を受けるとともに、主な検討事項として、監査委員会方針に定める監視・監督の5項目(財務報告、リスク管理及び内部統制、コンプライアンス、内部監査、外部監査)を中心とした監視・監督を行いました。監査計画に基づき各項目で検討した主な内容は以下のとおりです。
(ⅰ)［財務報告］財務報告作成態勢(貸倒引当金、買収・出資・システム投資に係る資産の減損リスク認
識、デリバティブ取引の時価評価等、重要な会計上の見積りを要する事項)・財務報告に係る内部統制(ＳＯＸ)上の重要課題への対応及び決算プロセスの堅確化・早期化・効率化(ⅱ)［リスク管理及び内部統制］リスクと内部統制の有効な管理のための3つのディフェンス・ライン
各々が機能・連携したＰＤＣＡサイクルの運営、信用・オペレーショナル・ＩＴ・サイバー等のリ
スク管理態勢、危機事象管理、MUFG Union Bankの売却及びU.S. Bancorp株式の取得(ⅲ)［コンプライアンス］グループ・グローバルコンプライアンス態勢・コンプライアンスリスク事象
対応(ⅳ)［内部監査］グループ・グローバル監査態勢の整備及び要員等の持続的な強化(ⅴ)［外部監査］外部監査人とＭＵＦＧグループ各社間のコミュニケーションの状況、監査上の主要な検討事項(ＫＡＭ：Key Audit Matters)
グループＣＥＯ及び主たる子会社の頭取・社長等との定例協議
当期において、ＭＵＦＧのグループＣＥＯ及び主たる子会社の頭取・社長等との間で上半期と下半期に各1回定例協議を行いました。これら協議においては、グループ事業に係るリスクの状況、事業戦略等の進
捗状況と課題認識、その他ＭＵＦＧグループの経営上の重要事項に関して意見交換しました。
子会社の監査等委員会等との定例協議等
また、国内主要子会社の監査等委員・監査役等との間で、上半期と下半期に各1回定例協議を行い、ＭＵ
ＦＧグループ全体を監査するための重要な論点・所見等に関して意見交換しております。この協議をつう
じて、当社監査委員会は、各子会社における業務執行の監視・監督状況を把握し、同時に子会社の監査等委員会等は、当社監査委員会のグループ全体の監督上の視点を理解し、それぞれの活動に生かすことにより、グループ全体の監視監督活動の充実に努めました。
また、主要子会社の監督上の個別テーマについて、グループ全体の観点から特に重要と認めた事項について、当社監査委員会において、子会社の監査等委員・監査役等より報告を受け、協議を行っております。
さらに、常勤監査委員は主たる子会社の常勤監査等委員・監査役等と月次で意見交換し、その内容を監査委員会に報告しております。

― 119 ―

海外拠点の監査委員長・常勤委員は、海外拠点等の状況について現地関係役職員から説明を受け、質疑を行っております。また、現地法人監査委員会及び監督当局と面談を行い、現地事業に係る監督上の主要課題等について協議を行っております。当期は、米国現地法人監査委員会とリモート形式の面談等を行い、加えてタイ、
インドネシア、オランダ及び英国において、それぞれ現地関係役職員、現地法人監査委員会及び監督当局と面談等を行いました。
内部監査部門との定例協議
監査委員会における内部監査の月次報告に加え、常勤監査委員は、内部監査部門との間で毎月定例会議を開催し、期初の段階で内部監査計画の内容について説明を受けるとともに、毎月その進捗状況の詳細な報告を受け、子会社を含む内外拠点の内部監査結果、内部監査運営上の主要課題等への対応状況等について質疑を行いました。この質疑の主な内容は、監査委員会に報告しております。
主計部門・会計監査人との協議
主計部門・会計監査人からはグループの連結決算及び会計監査の状況について、各四半期を含む年間をつうじて詳細な説明を受けております。主計部門からは、特に重要な会計上の見積りを要する事項をはじめ、グループの連結決算に係る会計処理及び開示を含む財務報告上の主要テーマについて報告を受け協議を行っております。
また、会計監査人からは、期初の段階で年間監査計画の説明を受けるとともに、その実施状況について報告を受け協議を行っております。特に、当期の会計上の及び監査上の主要な検討事項(ＫＡＭ)として認識された与信費用・貸倒引当金の会計処理及び開示並びにその他の重要事項については、主計部門及び会
計監査人より詳細な説明を受け質疑を行いました。
会計監査人の再任に係る検討
監査委員会は、上記の年間にわたるコミュニケーションをつうじて、会計監査人が独立の立場を保持し、適正な監査を実施しているかを監視し検証するとともに、会計監査人より、その職務が適正に行われることを確保する体制の整備とその運用状況について報告を受け質疑を行いました。また会計監査人より、当社会計監査人としての適格性及び監査法人のガバナンス・コードの適用状況に関するプレゼンテーション
を受け、質疑を行い、更に、監査法人に対する日本公認会計士協会の品質管理レビュー、金融庁の公認会
計士・監査審査会の検査及び米国公開会社会計監査委員会の検査等の結果と対応状況を確認しました。これらを踏まえ、当監査委員会が定める「会計監査人独立性評価ガイド」に照らして検討した結果、現任会計監査人を次期事業年度の会計監査人として再任することが相当であると判断しました。具体的な実施内
容は以下のとおりです。

時期

具体的な実施内容

2022年12月

監査委員会にて、会計監査人の再任に係るプロセスを協議。

2023年04月

当社会計監査人としての適格性及び監査法人のガバナンス・コードの原則への適用状況に関して、会計監査人がプレゼンテーション実施。

同上

監査委員会にて、現任会計監査人を次期事業年度の会計監査人として再任することを決議。

2023年05月

取締役会にて、上記会計監査人の再任決議を報告。

(リモート形式の面談等)
内外拠点の監査を含め、年間の監査活動においては、コロナ禍以来、対面形式に加えて電話回線又はイ
ンターネット等を活用したリモート形式の面談等を行っています。

― 120 ―

Ⅲ

監査の実施状況及び結果の報告
監査委員会の監査活動の概要及び主な所見等については、毎月書面により取締役・執行役に報告するとともに、取締役会での定例報告において報告・提言を行っております。
また、当期における年間をつうじた監査活動の結果、監査委員会は、会社法の規定に従い、以下のとおり
監査意見を表明し、監査報告書を株主総会に提出しました。
(事業報告等の監査結果)①

第18期事業報告は、法令及び定款に従い、会社の状況を正しく示しているものと認める。

②

取締役及び執行役の職務の執行に関する不正の行為又は法令及び定款に違反する重大な事実は認められない。

③

内部統制システムは相当であると認める。

(計算書類・附属明細書・連結計算書類の監査結果)
会計監査人である有限責任監査法人トーマツの監査の方法及び結果は相当であり、計算書類及び附属明細書並びに連結計算書類において指摘すべき事項はない。
監査委員会は、毎年、監査委員会の活動について自己評価し、取締役会に報告しています。今後とも適正な監査を確保するため、監査活動の機動性・実効性・効率性をさらに向上させる方策について引続き検討し、実行していきたいと考えております。
なお、当期における監査委員会の主な会議の年間開催回数・累計所要時間、各監査委員の出席状況は以下のとおりです。

会議名

開催回数

所要累計時間

出席状況

監査委員会

16回

44時間40分

辻 (16回)、本田(15回)、加藤(14回)、
新貝(16回)、小倉(16回)、宮永(16回)

内部監査部門との定例協議

12回

17時間30分

小倉(12回)、宮永(12回)

会計監査人との協議

17回

23時間50分

辻 (17回)、本田(10回)、加藤(1回)、
新貝(8回)、小倉(15回)、宮永(17回)― 121 ―

②

内部監査の状況
当社では内部監査の使命を「リスク・ベースで客観的なアシュアランス、助言及び見識を提供することにより、

ＭＵＦＧグループの価値を高め、MUFG Wayの実現に貢献すること」とし、具体的には「ガバナンス、リスク・マ
ネジメン卜及びコントロールの各プロセスの有効性の評価及び改善を、体系的で、内部監査の専門職として規律ある手法をもって行う」こととしております。
内部監査の使命・目的、役割、組織上の位置づけ等に係る基本事項は、内部監査関連規則に定められており、
ＭＵＦＧグループの内部監査部門を統括する部署として監査部を設置しております。2023年3月末現在の人員は251名(内、子銀行等を兼務する当社主兼務者229名)で構成されており、ＭＵＦＧグループ全体の内部監査に係る企画・立案の主導、子会社等の内部監査の状況をモニタリングし必要な指導・助言、管理を行うほか、当社各部署に対する内部監査の実施等の機能を担っております。内部監査計画や実施した内部監査結果などの重要事項は、監査部から監査委員会及び取締役会に報告されます。内部監査の実施にあたっては、限られた監査資源を有効かつ効率的に活用するため、内部監査の対象となる部署や業務に内在するリスクの種類や程度を評価し、それに応じて内部監査実施の頻度や深度などを決める「リスクベースの内部監査」に努めております。
当社及び当社の直接出資会社の内部監査部署は、必要に応じ監査委員会(当社の直接出資会社においては監査等委員会若しくは監査役)及び会計監査人との間で協力関係を構築し、内部監査の効率的な実施に努めています。また、当社監査部の統括のもと、連携・協働により、それぞれの取締役会による監督機能を補佐します。さらに当社は、内部監査部署と監査委員会委員、内部監査部署と会計監査人との意見交換会を開催し、必要に応じて監査
施策や監査結果に係る情報を共有しております。
また、内部監査、監査委員会監査及び会計監査と内部統制所管部署との関係は、監査部、監査委員会、会計監
査人が内部統制所管部署に対して独立した立場で監査を実施し、内部統制所管部署はそれらの監査が効率的かつ適切に実施されるよう、協力する関係にあります。
③

会計監査の状況(ⅰ)監査公認会計士等概要
当社は発足時の2005年より有限責任監査法人トーマツとの間で監査契約を締結し、会計監査を受けています。当社の2023年3月期(第18期事業年度)における会計監査業務を執行した公認会計士は中村裕治氏、大谷幸弘
氏、内田彰彦氏、水島健太郎氏の計4名です。会計監査業務に係る補助者は、公認会計士59名、会計士試験合格者等54名、その他53名であります。
(注)株式会社三菱銀行は有限責任監査法人トーマツ(当時は監査法人西方会計士事務所)と1976年に監査契約を締結。以後、株式会社三菱銀行と株式会社東京銀行との合併により設立された株式会社東京三菱銀行、株式会社東京三菱銀行・日本信託銀行株式会社・三菱信託銀行株式会社の株式移転により設立された株式会社三菱
東京フィナンシャル・グループ、株式会社三菱東京フィナンシャル・グループと株式会社ＵＦＪホールディン
グスとの合併により設立された当社は、継続して有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結しております。
(ⅱ)会計監査人の解任または不再任の決定の方針
監査委員会は、会計監査人が職務を適切に遂行することが困難と認められる場合、法令等が定める会計監査
人の独立性及び適格性が確保できない場合、その他必要と判断される場合には、会計監査人の解任又は不再任に関する議案を株主総会に提出することを検討いたします。また、監査委員会は、会計監査人が会社法第340条
第1項各号に定める事由に該当すると認められる場合には、会計監査人の解任を検討いたします。

― 122 ―

(ⅲ)会計監査人の評価
監査委員会は、会計監査人を適切に評価するための基準を以下のとおり定めております。
イ) 適格性ロ) 独立性ハ) 品質管理ニ) サービス提供力ホ) 監査報酬の適正性
ヘ) 効率性ト) コミュニケーション力チ) 社会的評価
上記基準に基づき会計監査人の評価を行い、第19期事業年度(自2023年4月1日

至2024年3月31日)の会計監査人として、有限責任監査法人トーマツを再任いたしました。
④

監査報酬の内容等(ⅰ)監査公認会計士等に対する報酬
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬(百万円)

非監査業務に基づく報酬(百万円)

監査証明業務に基づく報酬(百万円)

非監査業務に基づく報酬(百万円)

提出会社

597

173

582

207

連結子会社

5,105

130

4,942

173

計

5,703

303

5,525

380

当社及び連結子会社における非監査業務の内容は、主にコンフォートレター作成業務等であります。
(ⅱ)監査公認会計士等と同一のネットワークに属するＤＴＴのメンバーファームに対する報酬((ⅰ)を除く)
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬(百万円)

非監査業務に基づく報酬(百万円)

監査証明業務に基づく報酬(百万円)

非監査業務に基づく報酬(百万円)

提出会社

-

-

-

5

連結子会社

3,893

335

3,429

574

計

3,893

335

3,429

579

当社及び連結子会社における非監査業務の内容は、主に税務関連業務及び内部統制検証業務等であります。
(ⅲ)その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
(ⅳ)監査報酬の決定方針
監査報酬については、会計監査人より監査の体制・手続き・日程等の監査計画、監査見積時間等の提示を受け、その妥当性を検証の上、監査委員会の同意を得て決定しております。
(ⅴ)監査委員会による監査報酬の同意理由
監査委員会は、社内関係部署及び会計監査人から必要な資料を入手し報告を受けるほか、監査計画の適切性・妥当性、職務の遂行状況、監査見積時間と単価等の報酬見積算定根拠の適切性並びにその推移に係る合理性を検証した結果、会計監査人の報酬等は、監査品質を維持向上していくために合理的な水準であると判断し、同意いたしました。

― 123 ―

(4) 【役員の報酬等】①

役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針

１．本方針の位置付け
・ 当社は、指名委員会等設置会社に関する会社法の規定を踏まえ、「報酬委員会」が当社の取締役、執行役及び執行役員(以下、「役員等」という。)の個人別の報酬等の内容に係る決定に関する方針(以下、「本方針」という。)を定めており、その内容は以下のとおりです。また、当社の主な子会社は、当社の本方針を踏まえ、各社において同様の方針を定めています。
２．理念・目的・ 当社グループは、「世界が進むチカラになる。」をパーパス(存在意義)に、3年後の目指す姿として「金融とデジタルの力で未来を切り拓くNo.1ビジネスパートナー」を、さらに中長期的に目指す姿として「世界に選ばれる、信頼のグローバル金融グループ」を掲げております。また、持続可能な環境・社会がＭＵＦＧの持続的成長の大前提であるとの考えのもと、社会課題解決とＭＵＦＧの経営戦略を一体と捉えた価値創造のさらなる進化を目指しております。
・ 役員報酬の決定方針としては、このような経営方針の実現を目指し、事業の強靭性・競争力を強化し、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上並びにサステナビリティ経営のさらなる進化を可能とするよう、過度なリスクテイクを抑制しつつ、短期のみならず中長期的な業績向上への役員等の貢献意欲も高めるとともに、「変革への挑戦」に向けた取組みを後押しすることを目的としております。また、経済及び社会の情勢、当社及び当社グループの業績の状況及び財務の健全性、並びに国内外の役員報酬に係る規制等を踏まえるとともに、役
員報酬決定プロセスに係る高い客観性及び透明性を確保してまいります。
３．報酬水準・ 役員報酬の水準に関しては、経済及び社会の情勢、業界動向、当社グループの経営環境及び業績の状況、並びに役員等の採用国における人材マーケットの状況等を踏まえ、外部専門機関による客観的な調査データも参考のうえ、当社及び当社子会社として競争力のある適切な水準を決定することとしております。
・ 役職別の報酬水準(社外取締役及び監査委員である取締役を除く)は、社長の報酬額を最上位とし、以下、役位を基本として会長、副会長、副社長、専務、常務、非役付役員の順に、報酬種類別に報酬額が逓減する報酬体系としています。また、各役員が担う役割・責務等に応じて、「取締役・執行役手当」「委員(長)手当」等の加算を行っております。
４．決定等の機関及び権限等
・ 当社は、指名委員会等設置会社として、2名以上の独立社外取締役(注1)及び1名の代表執行役社長である取締役を委員として構成し(委員の過半数は独立社外取締役)、取締役会で選定された独立社外取締役を委員長とす
る「報酬委員会」を設けています。
(注1) 本方針においては、執行を兼務しない高い独立性を有する取締役を含みます。
・ 「報酬委員会」は、役員等の報酬等に関して以下の事項を決定しております。なお、委員会の決議は、議決に加わることができる委員の過半数が出席し、その過半数をもって行います。
◇ 本方針◇ 当社の役員等の報酬等に関する制度の設置・改廃の内容◇ 本方針に従った当社の取締役及び執行役の個人別の報酬等の内容(当社の子会社の役職員を兼務する場合
は、子会社が決定した子会社役職員としての報酬等(ただし、賞与は標準額)を合算した総額についても同様に決定を行う。)
・ さらに、報酬委員会は、以下の事項を審議し、取締役会に対して提言を行っております。
◇ 当社の子会社(注2)の役員等の報酬等に関する制度の設置・改廃の内容◇ 当社の子会社の会長、副会長、社長及び頭取の報酬等◇ 当社並びに当社の子会社及び海外子会社の現地採用役員等(当社の取締役及び執行役を除く。)の報酬等― 124 ―

(注2) 株式会社三菱ＵＦＪ銀行、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社、三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社、
三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社 (以下同じ)
・ 毎年、第三者機関の外部コンサルタントを活用のうえ実施している、取締役会の実効性の分析・評価における報酬委員会への評価を踏まえ、洗い出された課題に対する改善策を検討・実施しています。
５．報酬等の構成・体系及び内容(1) 構成・体系・ 当社の役員等が受ける報酬等は、原則として、「基本報酬」(固定)、「株式報酬」(株価及び中長期業績連動)及び「役員賞与」(短期業績連動)の3種類により構成し、それぞれの種類ごとに分けて支払うこととしております。また、その構成割合は、前述の理念・目的並びに各役員等の職務内容を踏まえ適切に設定しております。
・ 社長の報酬構成割合は、これら3種類の報酬のバランス型とし、「基本報酬：株式報酬：役員賞与＝1：1：
1」としております。(株式報酬及び役員賞与が標準額支給の場合)
・ 役職別の報酬構成割合は、社長の業績等連動報酬割合(ここでは「株式報酬＋役員賞与」の割合をいう、約67%)を最上位とし、以下、役位を基本として会長・副会長(同約60%)、副社長(同約50%)、専務、常務、非役付役員の順に業績等連動報酬割合が逓減する報酬体系としています。
・ なお、経営の監督・モニタリング機能を担う社外取締役及び監査委員である取締役は、その職務内容を勘案し、株式報酬及び役員賞与の支給対象外としております。

(2) 各報酬等の内容① 基本報酬
・ 「基本報酬」は、原則として、各役員等の役位や各役員等が担う役割・責務、駐在地等に応じて決定し、毎月現金で支払っております。
・ 役位別の報酬額を基本として、「取締役・執行役手当」「委員(長)手当」「住宅手当」「海外駐在手当」
等の加算を行っております。

― 125 ―

② 株式報酬・ 「株式報酬」は、2016年度よりグループ共通の新たな中長期インセンティブプランとして導入したもので、これまで以上に、当社グループの中長期的な業績向上への役員等の貢献意欲を高めるとともに、株主の皆様との利益意識の共有を図ること等を目的としております。
・ 本株式報酬は、信託の仕組みを利用して、以下のとおり各役員等に当社株式等が交付される制度となっております。
(ａ) 業績連動部分
・ 「役位に応じて定められた基準額×中期経営計画の達成度等に応じた業績連動係数(業績達成度に応じて0～150%の範囲で変動)」に相当する当社株式等(注3)が、原則として3年ごとの中期経営計画の終了後に交付されます。
(注3) 信託による当社株式の平均取得単価により計算されます。
・ 業績達成度を評価するうえでの指標及び方法は、中期経営計画等を踏まえ以下のとおりとしております。
(ⅰ) 競合比較評価部分(評価ウエイト50%)
以下の指標の前年度比伸び率の競合他社比較
・ 連結業務純益(同25%)
・ 親会社株主に帰属する当期純利益(同25%)
本業の収益力を示す「連結業務純益」、並びに経営の最終結果である「親会社株主に帰属する当期純利益」の伸び率について、当社の主要競合他社(㈱みずほフィナンシャルグループ及び㈱三井住友
フィナンシャルグループ)との相対比較を行うことで、マーケット等の外部環境要因を除いた経営陣の貢献度を毎年度マイルストーンとして評価します。業績連動係数の上限は150%とし、競合他社を一定程度下回った場合、株式交付ポイントは付与されません。
(ⅱ) 中計達成度評価部分(同50%)以下の指標の中期経営計画における目標比達成率
・ 連結ＲＯＥ(当社基準)(同30%)
・ 連結経費削減額(業績連動経費を除く)(同15%)
・ ＥＳＧ評価機関評価(同5%)
当社グループの最重要経営課題の一つである収益力・資本効率の向上や収益体質の改善を後押しするため、連結ＲＯＥ及び連結経費削減額の両指標について、中期経営計画に掲げる水準に対する達成度の絶対評価を行います。
また、サステナビリティ経営のさらなる進化を後押しするとともに、ＭＵＦＧのＥＳＧ(注4)への幅
広い取組みを客観的に評価する観点から、主要ＥＳＧ評価機関5社(注5)による外部評価の改善度について絶対評価を行います。
(注4) 環境(Ｅ)・社会(Ｓ)・ガバナンス(Ｇ)(注5) ＣＤＰ、ＦＴＳＥ、ＭＳＣＩ、Ｓ＆ＰＤＪ、Sustainalyticsの5社
業績連動係数の上限は150%とし、目標を一定程度下回った場合、株式交付ポイントは付与されません。

― 126 ―

(ｂ) 業績非連動部分
・ 「役位に応じて定められた基準額」に相当する当社株式等が、原則として各役員等の退任時に交付されます。
(ｃ) マルス・クローバック
・ 株式報酬において、役員等の職務に関し、当社と役員等との間の委任契約等に反する重大な違反があった場合、当社の意思に反して在任期間中に自己都合により退任した場合並びに重大な会計上の誤りや不正による決算の事後修正が取締役会において決議された場合等については、付与済みの株式交付ポイン
トの没収若しくは交付等済みの株式等相当額の返還を請求できることとしております。
(ｄ) 株式保有方針
・ 役員の在任期間中に取得した当社株式は、保有株式数の多寡にかかわらず、原則、退任時までその全量を継続保有することとしております。
③ 役員賞与・ 「役員賞与」は、役員等の毎年度の業績向上への貢献意欲を高めることを目的とし、短期業績連動報酬として、「総合評価シート」等を用いて前年度の当社グループの業績及び役員等個人の職務遂行状況に応じて決定し(役位別の基準額に対して0～150%の範囲で変動)、原則として年1回、業績評価確定後速やかに現金で支払うこととしております。
・ 社長・会長・副会長(以下、「社長等」という。)の評価項目別のウエイトは、定量評価60%、定性評価40%とし、定量評価指標及び評価方法は以下のとおりです。
・ 連結営業純益(評価ウエイト20%)
・ 親会社株主に帰属する当期純利益(同10%)
・ 連結ＲＯＥ(同20%)
・ 連結経費額(同10%)
当社グループの最重要経営課題の一つである本業の収益力・資本効率の向上や収益体質の改善を後押しするため、1年間の経営成績として、上記4指標を「前年度比増減率」及び「目標比達成率」(前年度比と目標比の割合は1:1)で評価しています。
・ 社長等の定性評価方法は、例えば「顧客部門の収益力強化」「構造改革の推進・経営基盤の強化」「各種リスクへの対応」「ＥＳＧへの取組み強化・サステナビリティ経営の進化」等5項目程度を設定し、各々のＫＰＩ(Key Performance Indicator)を踏まえ項目ごとに評価を行った後、定性評価全体について8段階評価を行っています。また、各執行役の賞与評価においても、担当業務の事業戦略等に応じＥＳＧ要素を組み込むこととしております。
・ 定量評価と定性評価を合わせた、社長等を含む全執行役及び主な子会社の社長等の総合評価は、9段階評価(証券子会社は点数評価)を行っています。
・ 各評価は、報酬委員会において独立社外取締役のみにより決定・審議しております。

― 127 ―

(3) その他
・ 上記にかかわらず、日本以外の現地採用役員等の報酬等については、職務内容や業務特性に加え、採用国の報酬規制・報酬慣行、現地でのマーケット水準等を勘案し、過度なリスクテイクを招かないよう個人別に設計しております。
＜当事業年度に係る執行役等の個人別の報酬等の内容が本方針に沿うものであると報酬委員会が判断した理由＞
当社は、報酬委員会において本方針を決定するとともに、経済及び社会の情勢、当社及び当社グループの業績の状
況並びに過度なリスクテイクを抑制した適切なインセンティブ付け等本方針との整合性を含め、役員報酬制度について多角的な観点から継続的に見直しを行っており、報酬委員会は、本制度に従って決定された執行役等の個人別の報酬等の内容は、本方針に沿うものであると判断しております。
②

役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数(名)
報酬等の種類別の総額
役員区分

対象となる
役員の員数

報酬等の
総額

基本報酬等

役員賞与

金銭
業績非連動

金銭
業績連動

(百万円)

株式報酬
非金銭
業績非連動

非金銭
業績連動

取締役
(社外取締役を除く)

6

721

337

217

58

107

執行役

18

1,967

1,045

415

318

188

社外役員

9

244

244

―

―

―

(注) １. 当社役員に対して、当社及び連結子会社等が支払った役員報酬の合計を記載しております。
２. 取締役を兼務する執行役に対して支給された報酬等については、執行役の欄に記載しております。
３. 当社は、2016年7月1日付けで、非金銭報酬として役員報酬ＢＩＰ信託の仕組みを用いた業績連動型株式報酬制度を導入しております。(株式報酬制度の内容は「①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針」をご参照ください。)
上記表中の株式報酬の総額には、当該制度に基づき付与された株式交付ポイントに係る当事業年度中の費用計上額及び配当給付額を記載しております。
４. 現中期経営計画(2021～2023年度)に係る業績連動型株式報酬制度における各指標の目標及び達成率は、以下のとおりです。
達成率
評価
評価種類
業績連動指標目標等2021年度
2022年度
2023年度
ウエイト
指標毎

競合比較
評価

・連結業務純益

25%・親会社株主に帰属する
当期純利益

25%

・連結ＲＯＥ(当社基準)

30%

中計達成度 ・連結経費削減額
評価(業績連動経費を除く)

15%・ＥＳＧ評価機関評価

5%

競合他社との相対比較による

合計

140%

指標毎

140%
110%
80%

― 128 ―

合計――

［2023年度］7.5%［2023年度]
2020年度比削減［2023年度]
2020年度比改善

指標毎

―

130%
120%

合計

―

５．2020～2022年度中に支給された、社長の役員賞与における各前年度業績の評価内容は、以下のとおりです。
なお、2022年度の評価方法は原則同様です。
評価
ウエイト

業績連動指標2020年度支給
2019年度
達成率

100%

・定量評価(連結ＲＯＥ等4指標の組合せ)
・定性評価＜総合評価＞

2021年度支給支給率

2020年度
達成率

70.0%

50.0%

60%

83.3%

40%

50.0%

2022年度支給支給率

2021年度
達成率

支給率

113.9%

112.5%

106.4%

125.0%―

123.2%―

117.3%――

100.0%

―

90.0%

―

(注) １．各定量評価指標は、「前年度比増減率」及び「目標比達成率」をウエイト1：1で評価しています。
２．定性評価は8段階評価、定量評価と定性評価を合わせた総合評価は9段階評価を行っています。
３．各評価は、報酬委員会において独立社外取締役のみにより決定しています。
③

役員ごとの連結報酬等の総額等(百万円)
連結報酬等の種類別の額
氏名(役員区分)

連結報酬
等の総額

三毛 兼承
(執行役)

162

亀澤 宏規
(執行役)

257

長島 巌
(取締役)

194

半沢 淳一
(取締役)

250

小林 真
(取締役)

113

柴 義隆
(執行役)

100

会社区分

基本
報酬等

役員
賞与

金銭
業績非連動

金銭
業績連動

非金銭
業績非連動

非金銭
業績連動

当社

51

66

20

23

当社
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
当社
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
当社
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
当社
三菱ＵＦＪ証券ホールディン
グス株式会社
三菱ＵＦＪモルガン・スタン
レー証券株式会社

70
18
34
34
41
46
18

98
－
36
30
49
49
24

23
6
8
14
10
13
3

39
－
17
17
19
19
10

9

12

1

5

9

12

1

5

当社

60

16

13

9

19
12
19
12
10
6

10
16
10
16
7
23

7
4
7
4
5
3

当社
44
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
25
当社
44
宮田 敦
141
(執行役)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
25
当社
38
佐々木 照之116(執行役)
株式会社三菱ＵＦＪ銀行
21(注) 連結報酬等の総額が1億円以上であるものに限って記載しております。
林 尚見
(執行役)

株式報酬

141

― 129 ―

④

方針の決定権限者等並びに委員会等の活動内容

・ 当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限は、会社法上の法定機関である「報酬委員会」が有しており、その権限の内容及び裁量の範囲は「①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針

４．決定等の機関及び権限等」に記載のとおりです。

・ 「報酬委員会」は2022年度に計7回開催いたしました。主な議案は以下のとおりで、審議内容は取締役会にも報告しております。
・ 当社及び主な子会社の役員報酬制度
・ 「役員報酬決定方針」の定例検証・見直し
・ 役員報酬マーケットの状況の定点観測・ 委員による委員会評価並びに評価結果を踏まえた課題への対応状況・対応方針
・ 2022年度のグループ役員報酬テーブル並びにグループ役員報酬の適切性
・ 2021年度分グループ役員賞与の支給方針、社長等を含む全執行役及び主な子会社社長等の賞与評価、並びに2022年度の社長等の賞与評価における目標設定
・ 取締役・執行役の個人別報酬の決定― 130 ―

(5) 【株式の保有状況】①

投資株式の区分の基準及び考え方(純投資目的である投資株式)
専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする投資株式を「純投資目的である投資株式」と考えております。
(純投資目的以外の目的である投資株式)
政策投資や業務戦略等を目的とする投資株式を「純投資目的以外の目的である投資株式」と考えております。中でも政策投資を目的として保有する投資株式が大半を占めており、取引先企業との総合的な取引維持・拡大を通じた発行会社グループの中長期的な経済的利益の増大を目的としております。
また、業務戦略を目的として保有する投資株式については、総合金融グループ形成、資本・業務提携関係の維持・拡大等を目的としております。

②

株式会社三菱ＵＦＪ銀行における株式の保有状況
当社の連結子会社の中で、投資株式の最大保有会社に該当する株式会社三菱ＵＦＪ銀行について、その株式等の保有状況は以下のとおりです。
(ⅰ) 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容(保有方針)
株式保有リスクの抑制や資本の効率性、国際金融規制への対応等の観点から、取引先企業との十分な対話を経た上で、政策投資を目的として保有する投資株式の残高削減を基本方針とします。
政策投資を目的として保有する投資株式については、成長性、収益性、取引関係強化等の観点から、保有意
義・経済合理性を検証し、保有の妥当性が認められない場合には、取引先企業の十分な理解を得た上で、売却を進めます。また、妥当性が認められる場合にも、残高削減の基本方針に則し、市場環境や経営・財務戦略等を考慮し、売却することがあります。
なお、2022年度は約1,540億円(グループ銀行(株式会社三菱ＵＦＪ銀行及び三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社)単純合算、取得原価ベース)の政策保有株式を売却しました。2021年度から2023年度の3ヵ年で5,000億円の政策保
有株式の売却をめざします。
(保有の合理性を検証する方法)
政策投資を目的として保有する全ての投資株式について、個社別に中長期的な視点から成長性、収益性、取引関係強化等の保有意義及び経済合理性(リスク・リターン)を確認しています。
なお、経済合理性の検証は、ＭＵＦＧの資本コストを踏まえて設定した総合取引ＲＯＲＡ(注1)を目標値を基準として実施します。
(2022年3月末基準の個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容)
保有意義については、検証対象の大半において、発行会社グループの中長期的な経済的利益を増大する目的で保有しており、その妥当性を確認しました。
経済合理性については、検証対象全体を合計した総合取引ＲＯＲＡが目標値の約1.2倍となっております。な
お、個社別には社数ベースで81％の取引先企業が目標値を上回っており、その保有株式合計は簿価ベースで87％・時価ベースで77％を占めております(注2)。目標値を下回る取引先企業については採算改善をめざします
が、一定期間内に改善されない場合には売却を検討します。
(注)１ 総合取引ＲＯＲＡ(Return On Risk-Weighted Assets)は、当該取引先企業グループとの銀行取引、信託取引、株式配当等から得られる収益から期待損失額や経費等を控除した利益を自己資本比率規制
上の内部格付手法に基づくリスク・アセット(与信と株式の合計)で除して算出しております。なお、
株式におけるリスク・アセットは時価をもとに算出しております。
２ 採算については、「グループ銀行合算での、取引先企業グループベースの総合取引ＲＯＲＡが目標値― 131 ―

を上回っているか否か」で判定を行っております。
ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数
(銘柄)

貸借対照表計上額の合計額(百万円)

非上場株式

1,057

190,450

非上場株式以外の株式

1,110

3,894,700(当事業年度において株式数が増加した銘柄)
銘柄数
(銘柄)

株式数の増加に係る取得価額の合計額(百万円)

非上場株式

32

70,288

非上場株式以外の株式

1

276,118

株式数の増加の理由
主に業務戦略を目的として保有する投資株式を取得した為
業務戦略を目的として保有する投資株式を取得した為(当事業年度において株式数が減少した銘柄)
銘柄数
(銘柄)

株式数の減少に係る売却価額の合計額(百万円)

非上場株式

58

7,940

非上場株式以外の株式

256

355,423

ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報(特定投資株式)銘柄

トヨタ自動車株
式会社

U.S. Bancorp

ダイキン工業株
式会社
日本電産株式会社
信越化学工業株
式会社
スズキ株式会社(当事業年度)(前事業年度)

株式数(株)

株式数(株)

保有目的、業務提携等の概要、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由

貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
(百万円)
(百万円)
201,780,905
201,780,905 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関379,348
448,458 係維持・拡大のために保有
44,374,155－ 発行会社は米国最大規模の地銀である
U.S.Bankの持株会社。米国に居住する個人のお客さまに対する口座開設サービス等の業務提携関係の維持及び今後の拡大を目指すため
213,606－ に保有。2022年12月に同社に対しMUFG Union
Bank, N.A.の株式譲渡を行い、対価の一部として同社株式を取得したことにより、株式数が増加
4,627,800
4,900,000 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関109,470
109,809 係維持・拡大のために保有
14,851,804
14,851,804 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関101,660
144,775 係維持・拡大のために保有
21,286,545
4,257,309 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関90,99979,994 係維持・拡大のために保有しており、株式分割により株式数が増加
16,000,858
16,000,858 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関76,86867,411 係維持・拡大のために保有― 132 ―

ＭＵＦＧの
株式の保有
の有無
有

無

有
有

有

有

銘柄

本田技研工業株
式会社
東海旅客鉄道株
式会社
レーザーテック株式会社
株式会社キーエンス
東京海上ホール
ディングス株式会社
東日本旅客鉄道
株式会社

Grab Holdings
Limited豊田通商株式会
社
ＳＧホールディングス株式会社
オリンパス株式会社
オムロン株式会社
味の素株式会社
株式会社クボタ
京セラ株式会社

三菱ＨＣキャピ
タル株式会社

テルモ株式会社
株式会社島津製作所(当事業年度)(前事業年度)

株式数(株)

株式数(株)

保有目的、業務提携等の概要、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由

貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
(百万円)
(百万円)
20,789,100
23,234,900 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関72,96981,020 係維持・拡大のために保有
4,478,100
5,478,100 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関70,79887,457 係維持・拡大のために保有
3,008,000
3,008,000 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関70,02662,521 係維持・拡大のために保有
1,003,384
1,003,384 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関64,66857,443 係維持・拡大のために保有
23,546,700
7,848,900 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関59,97355,946 係維持・拡大のために保有しており、株式分割により株式数が増加
8,138,000
8,138,000 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関59,692
57,861 係維持・拡大のために保有
142,913,428
142,913,428 発行会社は東南アジアで配車、フードデリバ
リー、デジタル決済・融資等のサービスをス
マートフォンアプリを通じて提供するスーパ
ーアプリ事業者の大手。ＭＵＦＧの金融知見・ノウハウと同社の先進的テクノロジーを掛け合わせることで、新たな次世代金融サー
ビスの提供及びＭＵＦＧのビジネスモデルの
57,44061,219 進化を目的として事業協働契約を締結。2020年に同社とBank of Ayudhya Public Company
Limitedによるドライバー・フード加盟店向け共同ローンを開始。今後も事業協働の推進
及び東南アジア地域の金融包摂に貢献するた
めに保有
8,098,635
8,098,635 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関45,51440,979 係維持・拡大のために保有
20,750,000
26,381,720 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関40,67060,994 係維持・拡大のために保有
17,522,344
30,522,344 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関40,62571,391 係維持・拡大のために保有
5,142,695
5,142,695 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関39,63442,242 係維持・拡大のために保有
8,162,348
10,202,348 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関37,59535,453 係維持・拡大のために保有
18,156,729
18,156,729 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関36,29541,814 係維持・拡大のために保有
5,076,678
5,076,678 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関34,96834,937 係維持・拡大のために保有
50,348,620
50,348,620 発行会社は国内大手総合リース会社。同社の国内外におけるアセットファイナンスサービ
スをＭＵＦＧのお客さまに対して提供するほ34,43828,698 か、ファイナンスビジネス等で協働すること
で、ＭＵＦＧの金融サービスを補完・拡充することを目的に保有8,979,000
10,101,100 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関32,09037,616 係維持・拡大のために保有
7,672,477
7,672,477 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関31,76432,492 係維持・拡大のために保有― 133 ―

ＭＵＦＧの
株式の保有
の有無
有
有
有
有

無

有

無

有
有
無
有
有
有
有

有

有
有

銘柄

日本製鉄株式会社
株式会社アシックス
株式会社マキタ

BANK OF CHINA
LIMITED大和ハウス工業株式会社
株式会社小糸製作所
ミネベアミツミ株式会社
三井物産株式会社
大阪瓦斯株式会社
株式会社シマノ
西日本旅客鉄道株式会社
小野薬品工業株式会社
株式会社サンリオ
三菱電機株式会社
日本空港ビルデング株式会社
積水ハウス株式会社
株式会社ダイフク
ロート製薬株式会社(当事業年度)(前事業年度)

株式数(株)

株式数(株)

保有目的、業務提携等の概要、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由

貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
(百万円)
(百万円)
9,558,781
9,558,781 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関29,82320,752 係維持・拡大のために保有
7,858,405
7,858,405 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関29,46918,655 係維持・拡大のために保有
8,426,446
8,426,446 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関27,63833,158 係維持・拡大のために保有
520,357,200
520,357,200 発行会社は中国の四大国有銀行の一角。中国における業務のサポートを目的として資本業
務提携を締結。中国において、新たな業務資
格取得等を進める際には、アドバイス及びサ
26,642
25,635 ポートを享受。今後も業務提携関係を維持することでＭＵＦＧの非日系企業ビジネスの更なる拡大のために保有
8,531,192
9,680,192 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関26,56630,986 係維持・拡大のために保有
10,308,450
5,154,225 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関25,77125,642 係維持・拡大のために保有しており、株式分割により株式数が増加
10,181,739
10,181,739 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関25,56627,429 係維持・拡大のために保有
6,075,000
6,075,000 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関25,004
20,217 係維持・拡大のために保有
11,188,780
11,188,780 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関24,402
23,406 係維持・拡大のために保有
1,066,459
1,066,459 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関24,35730,026 係維持・拡大のために保有
4,410,000
4,410,000 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関24,06522,451 係維持・拡大のために保有
8,640,740
8,640,740 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関23,88326,492 係維持・拡大のために保有
3,862,131＊ 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関22,902＊ 係維持・拡大のために保有
14,411,185
14,411,185 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関22,74820,319 係維持・拡大のために保有
3,408,000
3,408,000 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関22,492
19,050 係維持・拡大のために保有
8,174,715
10,899,615 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関22,05525,842 係維持・拡大のために保有
8,626,290
3,354,706 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関21,07429,487 係維持・拡大のために保有しており、株式分割により株式数が増加
7,601,140＊ 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関21,055＊ 係維持・拡大のために保有しており、株式分割により株式数が増加― 134 ―

ＭＵＦＧの
株式の保有
の有無
有
有
有

無

有

有

有
有
有
有
有
有
有
有
無
有

有

有

銘柄

BANCO BRADESCO
S.A.

株式会社村田製作所
伊藤忠商事株式会社
日清食品ホール
ディングス株式会社
キヤノン株式会社
大正製薬ホール
ディングス株式会社
中部電力株式会社
日本新薬株式会
社
東急株式会社

株式会社日本取引所グループ

三菱地所株式会社
日本郵船株式会社
株式会社バンダ
イナムコホール
ディングス
スタンレー電気株式会社
久光製薬株式会社(当事業年度)(前事業年度)

株式数(株)

株式数(株)

保有目的、業務提携等の概要、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由

貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
(百万円)
(百万円)
67,080,985
60,982,714 発行会社はブラジルの地場大手総合金融機関。ブラジルにおけるＭＵＦＧの事業を補完し、当地ビジネスを発展させる目的で資本業
務提携を締結。日伯投資家の資産運用に係る事業領域では、2008年から同社投信の本邦投
20,83428,589 資家向け販売を開始。今後も業務提携関係に基づく幅広い事業領域での協働を通じて、顧客・社会の発展に寄与するために保有。無償割当により株式数が増加
2,468,034
2,468,034 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関19,842
20,033 係維持・拡大のために保有
4,509,200
8,459,420 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関19,39435,055 係維持・拡大のために保有
1,483,598＊ 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関
17,996＊ 係維持・拡大のために保有
6,000,564
6,000,564 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関17,734
17,959 係維持・拡大のために保有
3,000,000
3,000,000 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関16,56017,040 係維持・拡大のために保有
11,478,518＊ 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関16,058＊ 係維持・拡大のために保有
2,706,850
3,315,450 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関15,78027,617 係維持・拡大のために保有
8,951,578
8,951,578 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関15,772
14,250 係維持・拡大のために保有
7,557,000
7,557,000 発行会社は東京証券取引所、大阪取引所、証券保管振替機構等を傘下に有する持株会社。
取引所金融商品市場の運営から売買の執行や、清算、決済に至るまで、市場参加者に対
15,253
17,275 して総合的なサービスを提供。同社は本邦金融市場における公共インフラとしての位置付けであり、その安定的な運営に寄与することで、本邦金融市場の発展に資するべく保有
5,985,380
7,481,680 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関
9,435
13,609 係維持・拡大のために保有
2,927,976
975,992 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関
9,044
10,501 係維持・拡大のために保有しており、株式分割により株式数が増加
2,925,360
1,347,220 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関
8,332
12,518 係維持・拡大のために保有しており、株式分割により株式数が増加
2,387,985
2,582,485 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関
6,999
6,001 係維持・拡大のために保有
824,684
840,384 発行会社グループとの、主に金融取引(預金・貸出・為替等)における総合的な取引関3,117
3,075 係維持・拡大のために保有― 135 ―

ＭＵＦＧの
株式の保有
の有無

無

有
有
有
有
有
有
有
有

無

有

有

有

有
有

銘柄

(当事業年度)(前事業年度)

株式数(株)

株式数(株)

保有目的、業務提携等の概要、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由

ＭＵＦＧの
株式の保有
の有無

貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
(百万円)
(百万円)
＊
877,068 発行会社は米国の暗号資産(仮想通貨)交換業の大手。同社プラットフォームを活用した決済領域での業務提携関係の維持・拡大を目指すために保有。2021年8月、日本における暗Coinbase号資産取引所「Coinbase」をローンチし、三無Global,Inc.
＊
20,380 菱ＵＦＪ銀行の口座からインターネットバン
キングを介した入出金サービスを開始。2023
年1月、同社は日本事業からの撤退と既存顧客との取引停止を発表し、日本でのサービス提供を終了＊
5,142,800 発行会社グループとの、主に金融取引(預出光興産株式会
金・貸出・為替等)における総合的な取引関有社＊
17,356 係維持・拡大のために保有＊
1,957,612 発行会社グループとの、主に金融取引(預キッコーマン株
金・貸出・為替等)における総合的な取引関有式会社＊
15,915 係維持・拡大のために保有＊
3,087,699 発行会社グループとの、主に金融取引(預ＴＯＴＯ株式会
金・貸出・為替等)における総合的な取引関有社＊
15,253 係維持・拡大のために保有－
600,000 発行会社グループとの、主に金融取引(預東京エレクトロ
金・貸出・為替等)における総合的な取引関
無
ン株式会社
－
37,950 係維持・拡大のために保有(注) １ 定量的な保有効果については、個別銘柄ごとに以下に記載の通り検証しておりますが、個別取引等の秘密保持の観点から記載を控えさせていただきます。
なお、政策投資を目的として保有する投資株式における経済合理性の検証は、ＭＵＦＧの資本コストを踏まえて設定した総合取引ＲＯＲＡ目標値を基準として実施しております。
また、業務戦略を目的として保有する投資株式における経済合理性の検証は、主に採算性・収益性等を踏まえて実施しております。
２ ＊) 当該銘柄の貸借対照表計上額がＭＵＦＧの資本金額の100分の1以下であり、かつ貸借対照表計上額の大きい順の60銘柄に該当しないために記載を省略していることを示しております。
－) 当該銘柄を保有していないことを示しております。

― 136 ―(みなし保有株式)

銘柄

任天堂株式会社
東海旅客鉄道株
式会社
三菱商事株式会社
株式会社バンダ
イナムコホール
ディングス
三菱重工業株式会社(当事業年度)(前事業年度)

株式数(株)

株式数(株)

貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
(百万円)
(百万円)
42,109,000
4,210,900
216,061
259,686
7,125,000
7,125,000
112,646
113,750
9,987,000
9,987,000
47,44845,95013,758,300
4,586,100
39,19042,614

保有目的、業務提携等の概要、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由

ＭＵＦＧの
株式の保有
の有無

退職給付信託として保有しており、株式分割
により株式数が増加

有

退職給付信託として保有

有

退職給付信託として保有

有

退職給付信託として保有しており、株式分割
により株式数が増加

有6,526,300
6,526,300
退職給付信託として保有
無31,822
26,235
12,650,000
12,650,000
トヨタ自動車株
退職給付信託として保有
有
式会社
23,782
28,1148,400,000
8,400,000
株式会社ユー・
退職給付信託として保有
有
エス・エス
19,27817,295
11,000,000
11,000,000
三菱地所株式会
退職給付信託として保有
有社
17,341
20,0094,227,200
4,307,700
久光製薬株式会
退職給付信託として保有
有社
15,97815,7665,440,000
5,440,000
スタンレー電気
退職給付信託として保有
有株式会社
15,944
12,6428,000,000
8,000,000
三菱電機株式会
退職給付信託として保有
有社
12,628
11,2807,135,000
7,135,000
東急株式会社
退職給付信託として保有
有12,571
11,3582,850,000
950,000 退職給付信託として保有しており、株式分割
日本郵船株式会
有社
8,803
10,222 により株式数が増加(注) 定量的な保有効果については、個別銘柄ごとに以下に記載の通り検証しておりますが、個別取引等の秘密保持の観点から記載を控えさせていただきます。
なお、退職給付信託として保有する株式における経済合理性の検証は、配当の状況等を踏まえて実施しております。

― 137 ―

(ⅱ) 保有目的が純投資目的である投資株式
当事業年度
区分

銘柄数
(銘柄)

前事業年度

貸借対照表計上額の合計額(百万円)

銘柄数(銘柄)

貸借対照表計上額の合計額(百万円)

非上場株式

－

－

－

－

非上場株式以外の株式

－

－

－

－

当事業年度
区分

受取配当金の合計額(百万円)

売却損益の合計額(百万円)

評価損益の合計額(百万円)

非上場株式

－

－

－

非上場株式以外の株式

－

－

－

当事業年度中に投資株式のうち、保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの、及び保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したものは、該当ありません。
③

提出会社における株式の保有状況
当社は、保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式、及び純投資目的である投資株式を保有しておりません。

― 138 ―

第５ 【経理の状況】
１

当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債並びに収益及び費用については、「銀行法施行規則」(昭和57年大蔵省令第10号)に定める分類に準じて記載しております。
２

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

３

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(自2022年4月1日
連結財務諸表及び事業年度(自2022年4月1日

至2023年3月31日)の

至2023年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツの監査証明を受けております。
４

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、公益財団法人

財務会計基準機構等に加入し、企業会計基準委員会等の行う研修に参加しており、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制の整備をしております。

― 139 ―

１ 【連結財務諸表等】(1) 【連結財務諸表】① 【連結貸借対照表】(単位：百万円)
前連結会計年度(2022年3月31日)
資産の部
現金預け金
コールローン及び買入手形
買現先勘定
債券貸借取引支払保証金
買入金銭債権
特定取引資産
金銭の信託
有価証券
貸出金
外国為替
その他資産
有形固定資産
建物
土地
リース資産
建設仮勘定
その他の有形固定資産
無形固定資産ソフトウエアのれん
リース資産
その他の無形固定資産
退職給付に係る資産
繰延税金資産支払承諾見返貸倒引当金
資産の部合計110,763,205
872,268※2
12,308,310※2
4,517,952※4
6,466,822※4
17,704,455
1,332,492※1,※2,※3,※4,※5,※14
79,560,579※2,※3,※4,※5,※6,※7
110,426,224※2,※3
2,300,859※3,※4,※5
14,050,293※4,※5,※9,※10
1,236,012
304,935※8
646,197
11,42233,273
240,183
1,344,225
507,629
271,3531
565,241
1,374,607
213,922※3
10,481,838△1,222,162
373,731,910※4,※5― 140 ―

当連結会計年度(2023年3月31日)
113,630,172
618,223※2
14,000,846※2
4,549,792※2,※4
7,325,185※4
18,013,184
1,287,020※1,※2,※3,※4,※5,※14
86,746,900※2,※3,※4,※5,※6,※7
109,146,272※2,※3
2,300,198※3,※4,※5
15,195,896※4,※5,※9,※10
1,220,172
286,879※8
629,782
12,39034,649256,469
1,358,124
555,235
252,00917
550,862
1,325,434
322,021※3
11,005,758△1,245,727
386,799,477※4,※5

(単位：百万円)
前連結会計年度(2022年3月31日)
負債の部
預金
譲渡性預金
コールマネー及び売渡手形
売現先勘定
債券貸借取引受入担保金
コマーシャル・ペーパー
特定取引負債
借用金
外国為替
短期社債
社債
信託勘定借
その他負債
賞与引当金
役員賞与引当金
株式給付引当金
退職給付に係る負債
役員退職慰労引当金
ポイント引当金
偶発損失引当金
特別法上の引当金
繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債
支払承諾
負債の部合計
純資産の部
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
土地再評価差額金
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整累計額
在外関係会社における債務評価調整額
その他の包括利益累計額合計
非支配株主持分
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

当連結会計年度(2023年3月31日)

215,427,299
10,938,831※4
2,429,791※4
27,619,262※4
1,072,578
2,108,531※4
12,397,702※4,※5,※1131,763,332※2
2,182,400
1,316,803※4,※5,※12
13,257,347
12,811,123※4
10,861,695
136,724
1,866
8,437
86,355812
17,113※15
232,291
4,656
492,451※8
94,414
10,481,838
355,743,665

213,609,501
13,632,559
3,449,234※4
39,982,955※4
1,171,947
2,220,723
14,716,820※4,※5,※1124,856,340※2
2,570,412
1,047,499※4,※5,※12
15,708,720
11,689,414※4
12,132,972
196,850
3,639
9,304
86,445830
17,962※15
164,891
4,659
157,651※8
89,525
11,005,758
368,526,620

2,141,513
770,277
11,998,157△451,288
14,458,659
1,615,060△81,145※8
140,628
734,588
193,865△37,883
2,565,114
964,471
17,988,245
373,731,910

2,141,513
349,661
12,739,228△481,091
14,749,310
800,955△387,079※8
135,526
1,792,840
140,485△747
2,481,980
1,041,565
18,272,857
386,799,477※4― 141 ―※4

② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】

経常収益
資金運用収益
貸出金利息
有価証券利息配当金
コールローン利息及び買入手形利息
買現先利息
債券貸借取引受入利息
預け金利息
その他の受入利息
信託報酬
役務取引等収益
特定取引収益その他業務収益その他経常収益償却債権取立益
その他の経常収益
経常費用
資金調達費用預金利息
譲渡性預金利息
コールマネー利息及び売渡手形利息
売現先利息
債券貸借取引支払利息
コマーシャル・ペーパー利息
借用金利息
短期社債利息社債利息
その他の支払利息
役務取引等費用
特定取引費用その他業務費用
営業経費
その他経常費用
貸倒引当金繰入額
その他の経常費用
経常利益

前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)
6,075,887
2,587,445
1,654,635
546,968
4,724
20,461
3,029
59,072
298,551
144,147
1,729,100
232,471
411,301
971,42188,558※1882,8624,538,237
543,957
187,510
19,348610
17,906
8,440
3,289
9,974
104
264,270
32,501
298,450－
298,166※22,746,840
650,822
225,714※3
425,108
1,537,649― 142 ―

(単位：百万円)
当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)
9,281,027
5,298,944
2,810,147
1,452,461
19,104
111,940
43,509364,406
497,373
140,637
1,883,428
373,347
631,365
953,304
96,569※1
856,735
8,260,299
2,372,735
887,987
283,076
3,173
454,200
2,193
78,041
61,677135355,003247,246
328,660284
1,622,838※2
2,969,325
966,453
225,416※3
741,037
1,020,728

特別利益
固定資産処分益
子会社株式売却益
持分変動利益事業譲渡益関連会社株式売却益
特別損失
固定資産処分損
減損損失
金融商品取引責任準備金繰入額
年金バイアウトに伴う損失
関連会社株式売却損
持分変動損失税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等還付税額
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益
非支配株主に帰属する当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益

前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)
159,376
30,226
4,240
64,91931,021
28,968207,168
13,363
174,133
14－－
19,657
1,489,857
413,935△22,300△108,224
283,410
1,206,447
75,606
1,130,840― 143 ―

(単位：百万円)
当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)
715,667
16,157※4
699,509－－－
166,472
17,07618,1672※578,111
29,401
23,711
1,569,923
493,256△56,288△67,361
369,6071,200,316
83,8201,116,496

【連結包括利益計算書】

当期純利益
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
土地再評価差額金
為替換算調整勘定
退職給付に係る調整額
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益

前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)
1,206,447(単位：百万円)
当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)
1,200,316△925,323△217,9061
516,390
32,281
185,420△409,136
797,310△676,883△315,870－
701,427△54,790304,600△41,515
1,158,800※1

717,398
79,912― 144 ―

※1

1,038,465
120,335

③ 【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自2021年4月1日

至2022年3月31日)(単位：百万円)
株主資本

資本金
当期首残高
会計方針の変更による累積的影響額
会計方針の変更を反映した
当期首残高

2,141,513

その他の包括利益累計額

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

977,287

11,200,087△502,794△6,6172,141,513

977,287

株主資本合計

その他
有価証券
評価差額金

繰延ヘッジ損益

13,816,094

2,583,417

131,566

2,583,417

131,566△968,357△212,712△6,617

11,193,470△502,794

13,809,476

当期変動額
剰余金の配当△334,710△334,710

親会社株主に帰属する
当期純利益

1,130,840

1,130,840

自己株式の取得△158,529△158,529

自己株式の処分

0

5,579

5,580

自己株式の消却△204,456

204,456－

土地再評価差額金の取崩8,556

連結子会社持分の増減

8,556△2,554△2,554

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高－△207,010

804,687

51,505649,182△968,357△212,712

2,141,513

770,277

11,998,157△451,288

14,458,659

1,615,060△81,145

その他の包括 非支配株主持分
利益累計額
合計

純資産合計

その他の包括利益累計額
土地再評価
差額金
当期首残高
会計方針の変更による累積的影響額
会計方針の変更を反映した
当期首残高

149,183

149,183

為替換算
調整勘定
9,953

9,953

退職給付に
係る
調整累計額

在外関係会社における債務
評価調整額

163,189△50,832

163,189△50,832

2,986,478

2,986,478

913,684

17,716,257△14△6,632

913,669

17,709,625

当期変動額
剰余金の配当△334,710

親会社株主に帰属する
当期純利益

1,130,840

自己株式の取得△158,529

自己株式の処分5,580

自己株式の消却－

土地再評価差額金の取崩8,556

連結子会社持分の増減△2,554

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）△8,554

724,635

当期変動額合計△8,554

724,635

当期末残高

140,628

734,588

30,675

12,949△421,363

30,675

12,949△421,363

50,801

278,620

193,865△37,883

2,565,114

964,471

17,988,245― 145 ―

50,801△370,562

当連結会計年度(自2022年4月1日

至2023年3月31日)(単位：百万円)
株主資本

資本金
当期首残高

2,141,513

その他の包括利益累計額

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

770,277

11,998,157△451,288

株主資本合計

その他
有価証券
評価差額金

繰延ヘッジ損益

14,458,659

1,615,060△81,145△814,104△305,933

当期変動額
剰余金の配当△380,528△380,528

親会社株主に帰属する
当期純利益

1,116,496

1,116,496

自己株式の取得△450,018△450,018

自己株式の処分

0

2,118

2,118

自己株式の消却△418,097

418,097－

土地再評価差額金の取崩

5,102

連結子会社持分の増減
在外子会社との共通支配下の取引による変動
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

5,102

1,510

1,510

△4,028△4,028－△420,616

741,070△29,802

290,651△814,104△305,933

2,141,513

349,661

12,739,228△481,091

14,749,310

800,955△387,079

その他の包括 非支配株主持分
利益累計額
合計

純資産合計

その他の包括利益累計額
土地再評価
差額金
当期首残高

140,628

為替換算
調整勘定734,588

退職給付に
係る
調整累計額

在外関係会社における債務
評価調整額

193,865△37,883

2,565,114

964,471

17,988,245

当期変動額
剰余金の配当△380,528

親会社株主に帰属する
当期純利益

1,116,496

自己株式の取得△450,018

自己株式の処分

2,118

自己株式の消却－

土地再評価差額金の取崩

5,102

連結子会社持分の増減

1,510

在外子会社との共通支配下の取引による変動
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）△4,028△5,102

1,058,251△53,380

37,136△83,133

77,094△6,039

当期変動額合計△5,102

1,058,251△53,380

37,136△83,133

77,094

284,612

当期末残高

135,526

1,792,840

140,485△747

2,481,980

1,041,565

18,272,857― 146 ―

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益
減価償却費
減損損失
のれん償却額持分法による投資損益（△は益）年金バイアウトに伴う損失
貸倒引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
株式給付引当金の増減額（△は減少）
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
ポイント引当金の増減額（△は減少）
偶発損失引当金の増減額（△は減少）
資金運用収益
資金調達費用
有価証券関係損益（△）
金銭の信託の運用損益（△は運用益）
為替差損益（△は益）固定資産処分損益（△は益）特定取引資産の純増（△）減
特定取引負債の純増減（△）
約定済未決済特定取引調整額
貸出金の純増（△）減
預金の純増減（△）
譲渡性預金の純増減（△）
借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△）
コールローン等の純増（△）減
債券貸借取引支払保証金の純増（△）減コールマネー等の純増減（△）
コマーシャル・ペーパーの純増減（△）
債券貸借取引受入担保金の純増減（△）
外国為替（資産）の純増（△）減
外国為替（負債）の純増減（△）
短期社債（負債）の純増減（△）
普通社債発行及び償還による増減（△）
信託勘定借の純増減（△）
資金運用による収入
資金調達による支出
その他
小計
法人税等の支払額
法人税等の還付額
営業活動によるキャッシュ・フロー

― 147 ―

前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)(単位：百万円)
当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)

1,489,857
345,199
174,133
18,051△441,595－
96,652
15,217△18△2,477△106,980
645
△60
△540
47,681△2,587,445
543,957△225,395
21,347△2,788,581△16,862
3,575,115△2,045,592
793,285△2,101,763
3,015,798
2,822,861
573,366
1,110,169△977,957
2,166,231
288,342
227,626△365,896
75,450273,801
917,007
1,602,553
2,657,591△546,500△555,008
10,089,269△300,616
51,246
9,839,899

1,569,923
314,708
18,167
19,928△425,829
78,111△32,780
71,053
1,727
866△53,774123
17△213△64,789△5,298,944
2,372,735
481,930
6,088△2,255,057
918△42,347
2,219,838△651,611△4,211,367
7,118,314
2,869,240△6,264,775△1,804,036
153,662
12,597,828
179,650
83,926△3,533
389,405△269,304
2,595,987△1,121,708
4,923,477△2,098,922
440,666
13,909,305△549,466
71,934
13,431,773

投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出有価証券の売却による収入有価証券の償還による収入
金銭の信託の増加による支出
金銭の信託の減少による収入
有形固定資産の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の売却による収入事業譲渡による支出
事業譲渡による収入連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
劣後特約付借入れによる収入劣後特約付借入金の返済による支出
劣後特約付社債及び新株予約権付社債の発行による収入劣後特約付社債及び新株予約権付社債の償還による支出
非支配株主からの払込みによる収入
配当金の支払額
非支配株主への配当金の支払額
自己株式の取得による支出
自己株式の売却による収入連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額
吸収分割に伴う現金及び現金同等物の減少額
現金及び現金同等物の期末残高― 148 ―

前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)(単位：百万円)
当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)△97,893,977
60,280,489
36,458,516△1,165,165
1,110,030△101,275△282,728
82,2561,277※3△724,428
33,038△1,165－2,813△2,409△2,202,726△103,993,341
58,441,528
36,986,139△1,040,424
1,075,874△118,147△283,478
46,360180－－－※2△1,784,755－△5,032△10,675,096－－
226,091△789,480
3,569△334,619△32,622△158,515
5,399△250△1,080,428
1,228,889
7,785,634
102,980,711△3,109△30
110,763,205

29,000△28,000
670,246△787,754
227△380,447△32,050△450,153
2,237△444△977,138
1,089,328
2,868,867
110,763,205△1,900－113,630,172※1※1【注記事項】(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１

連結の範囲に関する事項(1) 連結子会社

246社

主要な会社名株式会社三菱ＵＦＪ銀行
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社
三菱ＵＦＪニコス株式会社
アコム株式会社(連結の範囲の変更)
ＭＵＦＧトレーディング株式会社他9社は、新規設立等により、当連結会計年度から連結の範囲に含めております。
MUFG Union Bank, N.A.他15社は、株式譲渡等により、子会社でなくなったことから、当連結会計年度より連結の範囲から除いております。
(2) 非連結子会社
該当事項はありません。
(3) 他の会社等の議決権(業務執行権)の過半数を自己の計算において所有しているにもかかわらず子会社としなかった当該他の会社等の名称
株式会社ハイジア
OiDE OptoEye株式会社
HISHOH Biopharma株式会社(子会社としなかった理由)
土地信託事業において受益者のために信託建物を管理する目的で設立された管理会社であり、傘下に入れる目的で設立されたものではないこと、あるいは、ベンチャーキャピタル事業等を営む連結子会社が投資育成や事業再生を図りキャピタルゲイン獲得を目的等とする営業取引として株式等を所有しているのであって、傘下に入れる目的ではないことから、子会社として取り扱っておりません。
２

持分法の適用に関する事項(1) 持分法適用の非連結子会社
該当事項はありません。
(2) 持分法適用の関連会社

46社

主要な会社名三菱ＨＣキャピタル株式会社
Morgan Stanley(持分法適用の範囲の変更)
株式会社カンム他3社は、株式取得等により、当連結会計年度から持分法適用の範囲に含めております。
株式会社中京銀行他10社は、株式売却等により、関連会社でなくなったことから、当連結会計年度より持分法の適用の範囲から除いております。
(追加情報)(2024年3月期連結会計期間における重要な持分法適用の関連会社の仮決算実施)
当社の重要な持分法適用の関連会社であるMorgan Stanleyは12月31日が決算日であり、決算日の連結財務諸表により持分法を適用しておりますが、2024年3月期第1四半期連結会計期間より、適時性の高い財務情報提供の観点から、当社の連結決算日である3月31日に仮決算を実施して持分法を適用する方法に変更することと致しました。
これに伴い、2024年3月期連結会計期間においては、Morgan Stanleyの2023年1月1日から2024年3月31日までの15ヵ月間の経営成績が当社の連結財務諸表に反映される予定です。

― 149 ―

(3) 持分法非適用の非連結子会社
該当事項はありません。
(4) 持分法非適用の関連会社
該当事項はありません。
(5) 他の会社等の議決権の100分の20以上100分の50以下を自己の計算において所有しているにもかかわらず関連会社としなかった当該他の会社等の名称
株式会社ヒロサキ
株式会社庄内パラディーゾ
カムイファーマ株式会社
株式会社ジェクスヴァル
株式会社リボルナバイオサイエンス
株式会社アークメディスン
HuLA immune株式会社
DTアクシス株式会社
株式会社フェリクス
(関連会社としなかった理由)
ベンチャーキャピタル事業等を営む連結子会社が投資育成や事業再生を図りキャピタルゲイン獲得を目的等とする営業取引として株式等を所有しているのであって、傘下に入れる目的ではないことから、関連会社として取り扱っておりません。
３

連結子会社の事業年度等に関する事項(1) 連結子会社の決算日は次のとおりであります。
8月末日

1社

10月末日

1社

12月末日

171社

3月末日

73社

(2) 8月末日を決算日とする連結子会社は、2月末日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表により連結しております。
10月末日を決算日とする連結子会社は、1月末日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表により連結しております。
また、その他の連結子会社は、それぞれの決算日の財務諸表により連結しております。
なお、連結決算日と上記の決算日等との間に生じた連結会社間の重要な取引については、必要な調整を行っております。

― 150 ―

４

会計方針に関する事項(1) 特定取引資産・負債の評価基準及び収益・費用の計上基準
金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差等を利用して利益を得る等の目的(以下、「特定取引目的」という。)の取引については、取引の約定時点を基準とし、連結貸借対照表上「特定取引資産」及び「特定取引負債」に計上するとともに、当該取引からの損益(利息配当金、売却損益及び評価損益)を連結損益計算書上「特定取引収益」及び「特定取引費用」に計上しております。
特定取引資産及び特定取引負債の評価は、時価法により行っております。
なお、特定取引目的のデリバティブ取引については、特定の市場リスク及び特定の取引相手先の信用リスクの評価に関して、金融資産及び金融負債を相殺した後の正味の資産又は負債を基礎として、当該金融資産及び金融負債のグループを単位とした時価を算定しております。

(2) 有価証券の評価基準及び評価方法①

有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法(定額法)、その他有価証券については時価法(売却原価は主として移動平均法により算定)、ただし市場価格のない株式等については移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額を除き、全部純資
産直入法により処理しております。
②

金銭の信託において信託財産を構成している有価証券の評価は、上記(1)及び(2)①と同じ方法により行っております。
なお、運用目的及び満期保有目的以外の金銭の信託の信託財産の構成物である有価証券の評価差額については、
全部純資産直入法により処理しております。
(3) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引(特定取引目的の取引を除く)の評価は、時価法により行っております。
なお、デリバティブ取引については、特定の市場リスク及び特定の取引相手先の信用リスクの評価に関して、金融資産及び金融負債を相殺した後の正味の資産又は負債を基礎として、当該金融資産及び金融負債のグループを単位とした時価を算定しております。
(4) 固定資産の減価償却の方法①

有形固定資産（リース資産を除く)
当社、国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社の有形固定資産の減価償却は、主として定率法を採用しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物

15年～50年

その他

2年～20年

その他の連結子会社の有形固定資産については、資産の見積耐用年数等に基づき、主として定額法により償却
しております。
②

無形固定資産（リース資産を除く）
無形固定資産は、定額法により償却しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、当社及び連結子会社で定める利用可能期間(主として3年～10年)に対応して定額法により償却しております。

③

リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」及び「無形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。
なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
(5) 繰延資産の処理方法
社債発行費及び株式交付費は、支出時に全額費用として処理しております。

― 151 ―

(6) 貸倒引当金の計上基準
主要な国内連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている資産の自己査定基準及び償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算、手形交換所における取引停止処分等、法的・形式的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下、「破綻先」という。)に対する債権及び実質的に経営破綻に陥っている債務者(以下、「実質破綻先」という。)
に対する債権については、下記直接減額後の帳簿価額から担保の処分可能見込額及び保証による回収が可能と認められる額を控除し、その残額を計上しております。今後、経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下、「破綻懸念先」という。)に対する債権のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フロー
を合理的に見積ることができない債権については、債権額から担保の処分可能見込額及び保証による回収が可能と認められる額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断して必要と認められる額を計上しております。破綻懸念先及び今後の管理に注意を要する債務者に対する債権のうち、債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積ることができる債権については、当該キャッシュ・フローを当初の約定利子率で割り引いた金額と債権の帳簿価額との差額を計上しております。
上記以外の債権については、主として今後1年間の予想損失額又は貸出金の平均残存期間の予想損失額を見込んで計上しており、予想損失額は、1年間又は貸出金の平均残存期間の貸倒実績又は倒産実績を基礎とした貸倒実績率又は倒産確率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な調整を加えて算定しております。特定海外債権については、対象国の政治経済情勢等に起因して生ずる損失見込額を特定海外債権引当勘定として計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業部店及び審査所管部が資産査定を実施し、当該部署から独立した与信監査部署が査定結果を監査しております。
なお、破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は216,625百万円(前連結会計年度末は246,542百万円)であります。
その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認められる額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
(追加情報)(米国会計基準を適用する一部の在外子会社における貸倒引当金の計上基準)
米国会計基準を適用する一部の在外子会社の貸倒引当金は、米国財務会計基準審議会会計基準コーディフィケー
ション(ＡＳＣ)326「金融商品－信用損失」に従い、残存契約期間にわたって予想信用損失を見積ることにより計上
しております。予想信用損失は、類似するリスク特性を有するポートフォリオ毎に、過去の貸倒実績又は倒産実績に基づく損失率を基にマクロ経済変数等の将来予測情報を倒産確率等に織り込むモデルを用いて集合的に算定しております。また、当該モデルで捕捉が困難であるものの見積りに勘案すべき足元の状況や将来予測に関する定性的要因がある場合等、調整が必要と認められる場合には、これらを追加的に反映し、貸倒引当金を算定しております。新型コロナウイルス感染症(以下、「ＣＯⅤＩＤ-19」という。)及びロシア・ウクライナ情勢の長期化影響等による将来の不確実性は、貸倒引当金算定に用いられるマクロ経済変数または定性的要因に基づく調整あるいはその両方によって貸倒引当金の見積りに織り込んでおります。
他方で信用リスクが悪化しており他債権と類似するリスクを共有していないと判断した債権については、個別債権毎に固有のリスクを勘案して貸倒引当金を計上しております。これには見積りキャッシュ・フローを実効利子率
等で割り引いた金額と債権の帳簿価額との差額を計上する方法や、担保の公正価値に基づいて計上する方法等を用いております。
(7) 賞与引当金の計上基準
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。
(8) 役員賞与引当金の計上基準
役員賞与引当金は、役員への賞与の支払いに備えるため、役員に対する賞与の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。

― 152 ―

(9) 株式給付引当金の計上基準
株式給付引当金は、当社と一部の国内連結子会社の取締役等への株式報酬制度における報酬支払いに備えるため、取締役等に対する報酬の支給見込額のうち、当連結会計年度末までに発生していると認められる額を計上しております。
(10) 役員退職慰労引当金の計上基準
役員退職慰労引当金は、当社の連結子会社が、役員への退職慰労金の支払いに備えるため、役員に対する退職慰労金の支給見積額のうち、当連結会計年度末までに発生していると認められる額を計上しております。
(11) ポイント引当金の計上基準
ポイント引当金は、「スーパーＩＣカード」等におけるポイントの将来の利用による負担に備えるため、未利用の付与済ポイントを金額に換算した残高のうち、将来利用される見込額を見積り、必要と認められる額を計上しております。
(12) 偶発損失引当金の計上基準
偶発損失引当金は、オフバランス取引や各種の訴訟や内外規制当局による検査・調査等に関して偶発的に発生する損失に備えるため、将来発生する可能性のある損失の見積額を計上しております。偶発損失引当金には、将来の利息返還の請求に備えるために過去の返還実績及び最近の返還状況等を勘案して見積もった必要額を含んでおります。
(13) 特別法上の引当金の計上基準
特別法上の引当金は、金融商品取引責任準備金であり、受託等をした市場デリバティブ取引に関して生じた事故による損失の補填に充てるため、金融商品取引法第46条の5第1項及び金融商品取引業等に関する内閣府令第175条の規定に定めるところにより算出した額を計上しております。
(14) 退職給付に係る会計処理の方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の費用処理方法は次のとおりであります。
過去勤務費用
その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(主として10年)による定額法により費用処理
数理計算上の差異
各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(主として10年)による定額法により按分した額を、それぞれ主として発生の翌連結会計年度から費用処理
なお、国内連結子会社の一部の海外支店及び一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の算定にあたり、簡便法を採用しております。

― 153 ―

(15) 収益の認識基準①

収益の認識方法
顧客との契約から生じる収益は、その契約内容の取引の実態に応じて、契約毎に識別した履行義務の充足状況に基づき連結損益計算書に認識しております。
②

主な取引における収益の認識
顧客との契約から生じる収益は、収益認識の時期の決定に重要な影響を与える項目である履行義務の充足時期を以下のとおり判定しており、それぞれの経済実態を忠実に表現する収益認識方法となっております。
取引の対価は取引時点で現金決済するものが大宗であり、それ以外の取引から認識した債権についても、1年以内の回収を原則としております。
役務取引等収益のうち為替業務収益は、主として送金・振込手数料から構成され、決済時点で認識しております。
役務取引等収益のうち預金業務収益は、主としてＡＴＭ利用料、定期的な口座管理サービス手数料から構成さ
れ、ＡＴＭ利用料は取引実行時点で認識、定期的な口座管理サービス手数料はサービス提供期間にわたって収益計上しております。
役務取引等収益のうち貸出業務収益は、主としてシンジケートローンにおける貸付期間中の事務管理の対価や、取引先に対する金融・財務に関するアドバイスの対価から構成され、サービス提供期間にわたって収益計上しております。
役務取引等収益のうち信託関連業務収益は、主として株主名簿管理人として発行会社の株式に関する事務を代行する業務、不動産の売買・交換・貸借の媒介または代理及び鑑定評価等に係る業務、遺言書の作成・保管・執行及び遺産整理等といった相続関連業務から構成されています。これらの業務は主に、関連するサービスが提供された時点で収益を認識しております。
役務取引等収益のうち証券関連業務収益は、主として投資信託、引受、仲介及びアドバイザー業務を含む有価証券の売却及び譲渡に係る手数料、証券化に係る手数料並びに配当金の計算及び支払の代理に係る手数料から構成されております。証券関連業務手数料は、関連するサービス提供期間にわたって収益計上しております。顧客がある時点で関連するサービスを消費する証券関連業務(例えば、顧客の指示により実行される有価証券の売却及び譲渡、取引日に完了となる債券及び持分証券の引受または証券化、顧客への助言の提供、配当の計算、投資家への支払い)から発生する場合、これらの手数料は、同じ時点で認識しております。顧客がサービス提供期間にわたって関連サービスを均等に利用する証券関連業務(例えば、Ｍ＆Ａアドバイザリー・フィーの顧問料)から発生する場合、当該収益は同じ期間にわたって認識しております。特定のパフォーマンス目標を達成した時点で支払われるアドバイザリー手数料(例えば、Ｍ＆Ａアドバイザリー手数料の成功報酬)は、パフォーマンス目標が達成された時点で認識しております。
役務取引等収益のうちカード関連業務収益は、主として加盟店手数料、フランチャイズからのロイヤルティ収益から構成され、加盟店手数料はクレジット売上データが到着した時点で収益を計上し、フランチャイズからのロイヤルティ収益等は、サービス提供期間にわたって収益計上しております。
役務取引等収益のうち投資信託委託・投資顧問業務収益は、主として、受託資産の運用、投資に関する助言業務であり、その収益は投資信託等に係る運用報酬、成功報酬、及び投資助言報酬から構成されています。運用報
酬及び投資助言報酬については、主に運用資産残高に基づき算定される金額を、サービス提供期間にわたって履行義務が充足するにつれて、当社が請求する権利を有する金額で収益を認識しております。運用パフォーマンス
に基づく成功報酬については、パフォーマンス目標を達成し、重大な戻入れが生じない可能性が高いと見込まれた時点で収益を認識しております。
信託報酬は、主として信託財産の管理・運用業務収益から構成され、一般的に各信託財産の預り残高、又は各信託勘定の会計期間における運用実績に基づき算定される金額を、サービス提供期間にわたって履行義務が充足するにつれて、当社が請求する権利を有する金額で収益を認識しております。
(16) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社の外貨建資産・負債及び海外支店勘定は、取得時の為替相場による円換算額を付す関連会社株式を除き、主として連結決算日の為替相場による円換算額を付しております。
その他の連結子会社の外貨建資産・負債については、それぞれの決算日等の為替相場により換算しております。

― 154 ―

(17) リース取引の処理方法(借手側)
国内連結子会社の所有権移転外ファイナンス・リース取引は、通常の売買処理に係る方法に準じて会計処理を行い、リース資産の減価償却の方法については、リース期間を耐用年数とした定額法によっております。残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零として
おります。
(貸手側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の売買処理に係る方法に準じて会計処理を行い、収益及び費用の計上基準については、売上高を「その他の経常収益」に含めて計上せずに、利息相当額を各期へ配分する方法によっております。
(18) 重要なヘッジ会計の方法①

金利リスク・ヘッジ
国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社の金融資産・負債から生じる金利リスクを対象とするヘッジ
会計のヘッジ対象を識別する方法は、主として、業種別委員会実務指針第24号「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」 (2022年3月17日

日本公認会計士協会。以下、「業種別委員会実務指針第24号」という。)及び会計制度委員会報告第14号「金融商品会計に関する実務指針」(平成12年1月31日

日

本公認会計士協会)に示されている取扱いによる包括ヘッジ又は個別ヘッジによっております。ヘッジ会計の方法
は、金利スワップ等の特例処理の要件を満たす一部の取引は特例処理によっており、それ以外の場合には繰延ヘ
ッジによっております。
固定金利の預金・貸出金等の相場変動を相殺するヘッジにおいては、個別に又は業種別委員会実務指針第24号に基づき一定の残存期間毎にグルーピングしてヘッジ対象を識別し、金利スワップ取引等をヘッジ手段として指定しております。その他有価証券に区分している固定金利の債券の相場変動を相殺するヘッジにおいては、同一種類毎にヘッジ対象を識別し、金利スワップ取引等をヘッジ手段として指定しております。ヘッジ対象とヘッジ
手段に関する重要な条件がほぼ同一となるようなヘッジ指定を行っているため、高い有効性があるとみなしており、これをもって有効性の判定に代えております。
変動金利の預金・貸出金等及び短期固定金利の預金・貸出金等に係る予定取引のキャッシュ・フローを固定するヘッジにおいては、業種別委員会実務指針第24号に基づき金利インデックス及び一定の金利改定期間毎にグルーピングしてヘッジ対象を識別し、金利スワップ取引等をヘッジ手段として指定しております。ヘッジ対象とヘッジ手段に関する重要な条件がほぼ同一となるようなヘッジ指定を行っているため、高い有効性があるとみなしており、これをもって有効性の判定に代えているほか、金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価を行っております。
②

為替変動リスク・ヘッジ
国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社の外貨建の金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計について、業種別委員会実務指針第25号「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」 (2020年10月8日

日本公認会計士協会。以下、「業種別委員会実務指針第25号」という。)に基づき、外貨建金銭債権債務等を通貨毎にグルーピングしてヘッジ対象を識別し、同一通貨の通貨スワップ取
引及び為替予約(資金関連スワップ取引)をヘッジ手段として指定しており、ヘッジ会計の方法は、為替予約等の振当処理の要件を満たす一部の取引は振当処理によっており、それ以外の場合には繰延ヘッジによっております。
また、在外子会社及び在外関連会社に対する持分への投資並びに外貨建その他有価証券(債券以外)の為替変動リスクをヘッジするため、同一通貨の外貨建金銭債権債務及び為替予約をヘッジ手段として包括ヘッジ又は個別
ヘッジを行っており、ヘッジ会計の方法は、在外子会社及び在外関連会社に対する持分への投資についてはヘッ
ジ手段から生じた為替換算差額を為替換算調整勘定に含めて処理する方法、外貨建その他有価証券(債券以外)については時価ヘッジによっております。

― 155 ―

③

株価変動リスク・ヘッジ
国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社のその他有価証券のうち、政策投資目的で保有する株式の相場変動リスクをヘッジするため、トータル・リターン・スワップ等をヘッジ手段として個別ヘッジを行っており、ヘッジの有効性評価については、ヘッジ対象の時価変動等とヘッジ手段の時価変動等との相関関係を検証する方法により行っております。ヘッジ会計の方法は、時価ヘッジによっております。
④

連結会社間取引等
デリバティブ取引のうち連結会社間及び特定取引勘定とそれ以外の勘定との間(又は内部部門間)の内部取引については、ヘッジ手段として指定している金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等に対して、業種別委員会実務指針第24号及び同第25号に基づき、恣意性を排除し厳格なヘッジ運営が可能と認められる対外カバー取引の基準に準拠した運営を行っているため、当該金利スワップ取引及び通貨スワップ取引等から生じる損益又は評価差額を消去せずに当連結会計年度の損益として処理し、あるいは繰延処理を行っております。

(19) のれんの償却方法及び償却期間
のれんについては、主として発生年度以降20年間で均等償却しております。なお、金額に重要性が乏しいのれんについては、発生年度に全額償却しております。
(20) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、連結貸借対照表上の「現金預け金」であります。
(21) 消費税等の会計処理
当社及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税(以下、「消費税等」という。)の会計処理は、主として税抜方式によっております。なお、有形固定資産に係る控除対象外消費税等は発生した連結会計年度の費用に計上しております。
(22) グループ通算制度の適用
当社及び一部の国内連結子会社は、グループ通算制度を適用しております。
(23) 手形割引及び再割引の会計処理
手形割引及び再割引は、業種別委員会実務指針第24号に基づき金融取引として処理しております。
(24) 在外子会社の会計処理基準
在外子会社の財務諸表が、国際財務報告基準又は米国会計基準に準拠して作成されている場合には、それらを連結決算手続上利用しております。
なお、在外子会社の財務諸表が、国際財務報告基準又は米国会計基準以外の各所在地国で公正妥当と認められた会計基準に準拠して作成されている場合には、主として米国会計基準に準拠して修正しております。
また、連結決算上必要な修正を実施しております。

― 156 ―

(重要な会計上の見積り)
１

貸倒引当金の算定(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
当社は、株式会社三菱ＵＦＪ銀行(以下、「三菱ＵＦＪ銀行」という。)をはじめとする銀行子会社を傘下に有しており、中核的な事業の一つとして貸出業務を行っております。貸出金を含む信用供与先の財務状況の悪化等により、貸出金等の資産の価値が減少ないし消失し、損失を被るリスク(このリスクを当社グループでは「信用リスク」と定義しております。)に備えて、内部規程にて予め定めている算定プロセスに従って、貸倒引当金を計上しております。当連結会計年度末の連結貸借対照表に計上した貸倒引当金額は1,245,727百万円(前連結会計年度末は1,222,162百万円)であります。
貸倒引当金は、予め定めている内部規程等に則して算定され、経営会議傘下の与信委員会等の審議を経て決定されております。また、「(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項) ４ 会計方針に関する事項(6)貸倒引当金の計上基準」に記載のとおり、独立した与信監査部署が査定結果を監査しております。
なお、貸倒引当金の算定における見積り及び主要な仮定には不確実性があり、特に、取引先の経営状況及び経済
環境に影響を及ぼすＣＯＶＩＤ-19及びロシア・ウクライナ情勢の今後の見通しは高い不確実性を伴うことから、Ｃ
ＯＶＩＤ-19の影響は継続するも経済活動制限は世界的に緩和され景気影響は減じていく、ロシア・ウクライナ情勢に起因する不透明な事業環境が継続する等、一定の仮定を置いた上で、客観性や合理性を確保した最善の見積りを行っております。
(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報(当社の主要な国内銀行連結子会社における貸倒引当金)①

当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
当社の主要な国内銀行連結子会社における貸倒引当金の算定プロセスには、取引先の債務償還能力を評価・分類した内部信用格付の決定、取引先から差し入れられた担保の価値の評価、及び、過去実績を基に算定した損失率への将来見込み等による調整といった種々の見積りが含まれております。当該引当方法の詳細は、「(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項) ４ 会計方針に関する事項 (6)貸倒引当金の計上基準」に記載
しております。なお、主要な国内銀行連結子会社である三菱ＵＦＪ銀行における当事業年度末の貸借対照表における貸倒引当金及び貸出金の計上額は、それぞれ641,107百万円、97,127,749百万円(前事業年度末は、それぞれ650,033百万円、90,421,234百万円)であります。
②

当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
主要な国内銀行連結子会社では、適切な債務者区分の決定が行われるよう、信用リスクを評価するための統一的な基準として債務者区分と整合した信用格付制度を導入しており、原則として信用を供与している全ての取引先及びその取引を対象に内部信用格付を付与しております。内部信用格付のうち、一般事業法人等を対象とする債務者格付は、取引先の今後3～5年間における債務償還能力を15段階で評価し分類したものです。主要な国内銀行連結子会社では、取引先の決算情報に基づく財務定量評価に加え、現時点及び将来の取引先が属する業界環境や、経営リスク、資金調達リスク等の定性要因を基に、内部信用格付を決定しております。この点、内部信用格付は、取引先が業績不振や財務的な困難に直面しており、将来の業績回復見込みや事業の継続可能性の判断に高度に依存して決定される場合があります。特に、ＣＯＶＩＤ-19及びロシア・ウクライナ情勢の長期化影響等により、主要な国内銀行連結子会社における一部の取引先の財政状態及び経営成績には重要な影響が生じております。このような特定の取引先の将来の業績回復見込みや事業の継続可能性は、取引先企業内外の経営環境の変化による影響を受けるため、見積りの不確実性が高いものとなります。
また、主要な国内銀行連結子会社である三菱ＵＦＪ銀行では、主として貸倒実績又は倒産実績を基礎とした
貸倒実績率又は倒産確率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な調整を加えて、損失率を算定しております。

― 157 ―

この過去実績を基に算定した損失率への将来見込み等による調整は、特に、ＣＯＶＩＤ-19及びロシア・ウク
ライナ情勢の長期化影響等に起因する不透明な事業環境を踏まえ、最近の期間における貸倒実績率又は倒産確率の増加率を考慮する、又は予想損失額の追加計上を考慮する等により、必要と認められる場合に実施しております。当該調整による影響額は、69,569百万円(前事業年度末は77,572百万円)であります。
このような期末日現在に保有する貸出金等の資産の信用リスクを捉えるための、過去実績を基に算定した損失率への将来見込み等による調整は、客観的な情報を入手することが困難な経済環境に係る見積りに基づいているため、見積りの不確実性が高いものとなります。
③

翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
内部信用格付は年１回以上の頻度で見直しを行っており、 取引先の財政状態や業界環境の変化等による信用力変化を踏まえ、 主要な仮定である取引先の将来の業績回復見込みや事業の継続可能性に対する判断が見直される場合があります。この結果、 主要な国内銀行連結子会社における信用リスクが全体として増減していると判断した場合には、翌連結会計年度に貸倒引当金が増減する可能性があります。
また、主要な仮定である過去実績を基に算定した損失率への将来見込み等による調整は、客観的な情報を入手することが困難な経済環境に係る見積りに基づいております。当該仮定は、経済環境の実勢を踏まえて変動するものであり、当該仮定の変化を受けて、翌連結会計年度に貸倒引当金が増減する可能性があります。
(米国会計基準を適用する一部の在外子会社における貸倒引当金)①

当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
米国会計基準を適用する一部の在外子会社については、ＡＳＣ326「金融商品-信用損失」に従い、残存契約
期間にわたって予想信用損失を見積り、貸倒引当金を計上しております。当該引当方法の詳細は、「(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項) ４ 会計方針に関する事項 (6)貸倒引当金の計上基準」の追加情報に記載しております。なお、米国会計基準を適用する主要な在外子会社における貸倒引当金及び貸出金の計上額
は、それぞれ455,625百万円、6,773,525百万円(前連結会計年度末は、それぞれ430,156百万円、14,937,312百万円)であります。

②

当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
米国会計基準を適用する主要な在外子会社における予想信用損失は、リスクの特性が類似するポートフォリ

オ毎に、マクロ経済変数を用いて経済予測シナリオを反映する定量的測定モデルにより算定されております。
マクロ経済変数には、過去の貸倒実績等の発生と相関する変数として、失業率、ＧＤＰ等が含まれております。経済予測シナリオの不確実性に鑑み、複数の経済予測シナリオを利用しており、それらを一定のウエイト比率で考慮しております。複数の経済予測シナリオに係るマクロ経済変数及びそれぞれの経済予測シナリオに付与されるウエイト比率の決定には、直近の経済環境、会社内外のエコノミストの見解といった種々の要素が考慮されております。この点、複数の経済予測シナリオに係る特定のマクロ経済変数及びそれぞれの経済予測シナリオに付与されるウエイト比率の決定は、ＣＯＶＩＤ-19及びロシア・ウクライナ情勢の長期化影響等に起因する不透明な事業環境による将来の経済環境に係る高い変動性と不確実性を伴うため、見積りの不確実性が高いものとなります。
また、予想信用損失の算定結果には、定量的測定モデルには反映されていない予想される信用損失を捕捉するために定性的な要因による調整が加えられております。特定の米国会計基準を適用する在外子会社においては、定量的測定モデルに利用されるマクロ経済変数に加えて、定性的な要因による調整が反映されております。そのため、当該定性的な要因による調整は、同様に見積りの不確実性が高いものとなります。
③

翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
複数の経済予測シナリオに係るマクロ経済変数及びそれぞれの経済予測シナリオに付与されるウエイト比率の決定、並びに、定性的な要因による調整は、客観的な情報を入手することが困難な経済環境に係る見積りに基づいております。当該仮定は経済環境の実勢を踏まえて変動するものであり、当該仮定の変化を受けて、翌
連結会計年度に貸倒引当金が増減する可能性があります。

― 158 ―

２

買収・出資に伴うのれんの評価(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
当社グループは、世界に選ばれる、信頼のグローバル金融グループを目指し、その戦略的施策の一環として、グローバルベースで買収・出資・資本提携等を実施しており、これらの企業結合取引により生じたのれんを連結貸借対照表に計上しております。
買収・出資・資本提携等においては、相手先の属する業界の想定外の変化等により、当社グループの想定通りのシナジーその他の効果を得られない可能性や、計上したのれんの毀損により、当社グループの事業戦略、財政状態
及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
当連結会計年度末の連結貸借対照表におけるのれんの計上額は252,009百万円(前連結会計年度末は271,353百万円)であり、このうちFirst Sentier Investors(以下、「ＦＳＩ」という。)の取得により計上したのれんは180,273
百万円(前連結会計年度末は177,862百万円)であります。
のれんの計上額は、主に「固定資産の減損に係る会計基準」(平成14年8月9日

企業会計審議会)等に基づき、内部規程として予め定めている会計処理規則等に則して、減損の兆候(のれんを含む資産グループに減損が生じている可能性を示す事象)の識別、減損損失の認識の判定及び測定をしております。また、減損の兆候の識別、減損損失の認識の判定及び測定は、予め定めている内部規程等に基づき妥当性を検証しております。当社グループののれん残
高のうち、重要な割合を占めるＦＳＩの取得により計上したのれんについて、減損の兆候を識別するにあたっての見積り及び主要な仮定には不確実性がありますが、有効な内部統制に基づき、客観性や合理性を確保した最善の見積りを行っております。
(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報①

当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
のれんの減損の兆候の識別、減損損失の認識の判定及び測定は、のれんが帰属する事業に関連する資産グルー
プにのれんを加えた、より大きな単位で行っております。
当社グループでは、減損の兆候が発生しているかどうかについて、資産グループの特性を踏まえて、一定の基準を定めて判断しております。
当社グループののれん残高のうち、重要な割合を占めるＦＳＩの取得により計上したのれんについては、ＦＳ
Ｉを一つの資産グループとして、減損の兆候の有無を判断し、評価した金額を計上しております。
減損の兆候を識別するために、ＦＳＩの最新の事業計画を考慮した将来の一定期間にわたる予想利益が、収益性の低下により投資の回収が見込めなくなる可能性を示す水準まで落ち込んでいないかどうかについて、一定の基準を定めて判断しております。このほか、のれん償却額を考慮したＦＳＩの営業利益が2期連続で赤字となっていないかどうか、ＦＳＩに対する投資の回収可能性を著しく低下させる要因となり得る株式市場における株価指数の悪化の有無、ＦＳＩの預り資産残高の減少の有無及び主要なファンド・マネジャーの離職状況等について分析し、減損の兆候の有無を判断しております。
なお、当連結会計年度において、減損の兆候に該当する項目は識別しておらず、減損の兆候は無いと判断しております。
減損の兆候があると識別されたのれんについては、のれんが帰属する事業に関連する資産グループの減損損失
控除前の帳簿価額にのれんの帳簿価額を加えた金額と、のれんを含むより大きな単位から得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額(以下、「割引前将来キャッシュ・フロー」という。)とを比較し、後者が前者を上回る場合には、減損損失は認識されません。前者が後者を上回る場合には、のれんの総額を超えない範囲で、その超過分を減損損失として認識します。

― 159 ―

②

当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
減損の兆候の識別及び割引前将来キャッシュ・フローの見積りは、その性質上、判断を伴うものであり、多くの場合、重要な見積り・仮定を使用します。
当社グループののれん残高のうち、重要な割合を占めるＦＳＩの取得により計上したのれんの減損の兆候を識別するための予想利益に係る将来予測は、重要な見積りに基づいており、当該見積りには、前提となる仮定を使用しております。現在及び過去の事実あるいは業績を踏まえた事業の成長率、将来の市場及び経済全体の成長率が主要な仮定であります。
③

翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
当連結会計年度末においてのれんの減損の兆候の識別に使用した主要な仮定は合理的であると考えています。

しかしながら、将来の予測不能なビジネスの前提条件の変化により、減損の兆候の識別における主要な仮定が変化した場合、翌連結会計年度に減損損失の認識要否の判断及び減損損失として測定される金額に重要な影響を及ぼす可能性があります。
３

デリバティブ取引の時価評価(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
当社グループは、顧客に対して為替・資金・証券サービスを提供する業務、並びに市場取引及び流動性・資金繰り管理を行う業務において、多種多量のデリバティブ取引を保有しております。当連結会計年度末の連結貸借対照表に計上したデリバティブ取引の種類毎の時価の内訳は、「(金融商品関係)

２

金融商品の時価等及び時価のレ

ベルごとの内訳等に関する事項」に記載しております。
デリバティブ取引の時価は、内部規程として予め定めている時価の算定に関する方針、手続及び時価評価モデルの使用に係る手続等に則して算定されております。デリバティブ取引の時価を算定するにあたっての見積り及び主要な仮定には不確実性がありますが、有効な内部統制に基づき、客観性や合理性を確保した最善の見積りを行っております。デリバティブ取引の時価の算定プロセスの詳細は、「(金融商品関係)項」及び「(金融商品関係)

２

１

金融商品の状況に関する事

金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項(注１) 時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明」に記載しております。
(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報①

当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
デリバティブ取引の時価は、取引所取引は取引所等における最終の価格、店頭取引は割引現在価値やオプショ
ン価格計算モデル等の評価モデルにより算出した価額によっております。評価モデルは市場適合性の観点から検証を実施しておりますが、その性質上見積りや仮定には、複雑性、不確実性及び判断が伴います。算出方法の詳細は、「(金融商品関係)

２

金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項(注１) 時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明」に記載しております。
②

当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
評価モデルに用いるインプットには為替レート、イールドカーブ、ボラティリティ、クレジットカーブ、株価等の市場で直接又は間接的に観察可能なインプットのほか、相関係数等の重要な見積りを含む市場で観察できな

いインプットを使用する場合もあります。当社グループでは、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、デリバティブ取引の時価を3つのレベルに分類しております。特に、算定した時価等について市場で観察できないインプットが重要な構成要素であることからレベル3に分類されるデリバティブ取引については、時価評価に用いる見積り及び仮定の複雑性、不確実性が高いものとなります。インプットに関する情報の詳細は、「(金融商品関係)

２

金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項って連結貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債のうちレベル3の時価に関する情報
いインプットに関する定量的情報」に記載しております。

― 160 ―

(注２) 時価をも(1) 重要な観察できな

③

翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
適切な検証を実施した上でデリバティブ取引に関する時価が合理的であると判断しております。ただし、これらの時価の算定に使用された主要な仮定には不確実性があります。特に、レベル3に分類されるデリバティブ取引については、時価評価に用いる見積り及び仮定の複雑性、不確実性が高いものであり、評価に用いるインプットが市場環境の変化等を受けて変化することにより、結果的に当社グループにおけるデリバティブ取引の時価が増減する可能性があります。インプットを変化させた場合の時価に対する影響の詳細は、「(金融商品関係) ２ 金
融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
融資産及び金融負債のうちレベル3の時価に関する情報(注２) 時価をもって連結貸借対照表価額とする金(4) 重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明」に記載しております。
４

偶発損失引当金(利息返還損失引当金)の算定(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
当社グループのローン事業において、2007年6月17日以前に契約締結したローン商品には「利息制限法」の上限金利を上回るものがあり、当社グループのお客さまがこの上限金利に基づいた債務を主張し、貸付金の放棄や過剰支払金等の返還を求めた場合、これに応じて貸付金の放棄や支払金等を返還することがあります。これらの返還の請求に備えるために過去の返還実績及び最近の返還状況等を勘案して見積もった必要額を利息返還損失引当金として計上しております。
当連結会計年度末の連結財務諸表に計上した偶発損失引当金に含まれる利息返還損失引当金は69,828百万円（前連結会計年度末は107,308百万円）であります。
利息返還損失引当金は、予め定めている内部規程等に則して算定されております。利息返還損失引当金を算出するにあたっての見積り及び主要な仮定には不確実性がありますが、有効な内部統制に基づき、客観性や合理性を確保した最善の見積りを行っております。また、当該見積りについては、見積りと実績の乖離状況を四半期毎に評価し、追加繰入・戻入れ等の必要性について検討しております。
(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報①

当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
将来の利息返還請求に伴う損失に備えるため、過去の返還実績や直近の返還状況を踏まえて将来予測を行い、返還請求額を合理的に見積もっております。見積りにあたっては、主として、過去の返還請求件数と平均返還単価の実績からそれぞれの将来予測値を推測し、今後一定期間の返還請求額の予測値を算出しております。特に不確実性の高い請求見込件数の将来予測にあたっては、請求動向の異なる弁護士・司法書士事務所ごとにグルーピ
ングし、そのグルーピングごとの過去実績から算出された請求実績率に、直近の環境分析や返還請求動向を踏まえて、将来の請求見込件数を算出しております。

②

当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
上記算出方法に記載の請求見込件数(弁護士・司法書士事務所ごとの将来の請求見込件数)及び平均返還単価のそれぞれの将来予測値が主要な仮定であります。

③

翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
主要な仮定である弁護士・司法書士事務所ごとの請求見込件数及び平均返還単価のそれぞれの将来予測値は、過去実績から算出された請求実績率に直近の環境分析や返還請求動向分析を踏まえて算出していることから、見積りの不確実性を伴い、翌連結会計年度に利息返還損失引当金が増減する可能性があります。

― 161 ―

(会計方針の変更)(会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更)(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
企業会計基準適用指針第31号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」 (2021年6月17日

企業会計基準委員会。以下、「時価算定適用指針」という。)を当連結会計年度の期首から適用し、時価算定適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。当該適用指針の適用に伴う、当社の連結財務諸表への影響はありません。
なお、「金融商品関係」注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信託に関する注記事項においては、時価算定適用指針第27-3項に従って、前連結会計年度に係るものについては記載しておりません。
(未適用の会計基準等)
企業会計基準第27号「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」 (2022年10月28日
会)、企業会計基準第25号「包括利益の表示に関する会計基準」 (2022年10月28日
会計基準適用指針第28号「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(2022年10月28日

企業会計基準委員

企業会計基準委員会)及び企業
企業会計基準委員会)(1) 概要当該会計基準等は、その他の包括利益に対して課税される場合の法人税等の計上区分及びグループ法人税制が適用される場合の子会社株式等の売却に係る税効果の取扱いを定めるものであります。
(2) 適用予定日
当社は、当該会計基準等を2024年4月1日に開始する連結会計年度の期首から適用する予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
当該会計基準等の適用による影響は、現在評価中であります。
(表示方法の変更)(連結損益計算書関係)
前連結会計年度において、「法人税、住民税及び事業税」に含めていた「法人税等還付税額」は、金額の重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「法人税、住民税及び事業税」に表示していた
391,634百万円は、「法人税、住民税及び事業税」413,935百万円、「法人税等還付税額」△22,300百万円として組み替えております。
(追加情報)(連結納税制度からグループ通算制度への移行)
当社及び一部の国内連結子会社は、当連結会計年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、実務対応報告第42号「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」 (2021年8月12日

企業会計基準委員会。以下、「実務対応報告第42号」という。)に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づ
き、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

― 162 ―

(連結貸借対照表関係)※１

関連会社の株式又は出資金の総額

株式
出資金

前連結会計年度(2022年3月31日)
3,256,142百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
3,757,973百万円

36,163百万円

43,571百万円

なお、上記に含まれる共同支配企業に対する投資の額は次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)
4,893百万円※２

当連結会計年度(2023年3月31日)
5,956百万円

無担保及び有担保の消費貸借契約により貸し付けている有価証券が、「有価証券」及び「買入金銭債権」に含まれておりますが、その合計金額は次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)
20,608百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
87,730百万円

消費貸借契約により借り入れている有価証券及び買現先取引により売戻し条件付で購入した有価証券等のうち、売却又は再担保という方法で自由に処分できる権利を有する有価証券は次のとおりであります。

再担保に差し入れている有価証券
再貸付けに供している有価証券
当該連結会計年度末に当該処分をせずに所有している有価証券

前連結会計年度(2022年3月31日)
17,459,614百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
16,534,808百万円

1,814,243百万円

2,597,315百万円

6,148,125百万円

6,465,540百万円

手形割引により受け入れた銀行引受手形、商業手形、荷付為替手形及び買入外国為替は、売却又は担保差し入れという方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)
1,166,976百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
1,114,509百万円

上記のうち、手形の再割引により引き渡した買入外国為替の額面金額は次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)
8,552百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
8,289百万円― 163 ―

※３

銀行法及び金融機能の再生のための緊急措置に関する法律に基づく債権は次のとおりであります。なお、債権は、連結貸借対照表の「有価証券」中の社債（その元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が有価証券の私募（金融商品取引法第2条第3項）によるものに限る。）、貸出金、外国為替、「その他資産」中の未収利息及び仮払金並びに支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに注記されている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）であります。
前連結会計年度(2022年3月31日)
252,148百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
198,312百万円

危険債権額799,214百万円

746,207百万円

要管理債権額420,453百万円

618,892百万円

破産更生債権及びこれらに準ずる債権額

三月以上延滞債権額

12,104百万円

23,679百万円

貸出条件緩和債権額

408,348百万円

595,212百万円

小計額

1,471,816百万円

1,563,411百万円

正常債権額

122,326,614百万円

121,766,210百万円

合計額

123,798,430百万円

123,329,622百万円

破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権であります。
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債
権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権で破産更生債権及びこれらに準ずる債権に該当しな
いものであります。
三月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が約定支払日の翌日から三月以上遅延している貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債権並びに危険債権に該当しないものであります。
貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破産更生債権及びこれらに準ずる債
権、危険債権並びに三月以上延滞債権に該当しないものであります。
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、破産更生債権及びこれらに準ずる債権、危険債権、三月以上延滞債権並びに貸出条件緩和債権以外のものに区分される債権であります。
なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。

― 164 ―

※４

担保に供している資産は次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)

当連結会計年度(2023年3月31日)

担保に供している資産
現金預け金

4,137百万円

5,020百万円

特定取引資産272,895百万円

303,918百万円

有価証券

18,130,636百万円

9,959,654百万円

貸出金

11,552,990百万円

11,806,356百万円

5,292百万円

191百万円

その他資産
有形固定資産計4,926百万円

4,635百万円

29,970,878百万円

22,079,777百万円

担保資産に対応する債務
預金577,699百万円

13,900百万円

コールマネー及び売渡手形

5,702百万円―百万円

特定取引負債

15,713百万円

―百万円

借用金

29,339,072百万円

21,962,993百万円

社債

35,781百万円

24,574百万円

その他負債

4,930百万円

4,618百万円

上記のほか、為替決済等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れておりま
す。

現金預け金

前連結会計年度(2022年3月31日)
14百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
33,382百万円

買入金銭債権30,347百万円

33,093百万円

特定取引資産1,435,764百万円

1,668,783百万円

有価証券

14,292,419百万円

16,367,312百万円

貸出金

5,487,371百万円

1,904,568百万円

また、売現先取引による買戻し条件付の売却又は現金担保付債券貸借取引による貸出を行っている資産は次のとおりであります。

特定取引資産前連結会計年度(2022年3月31日)
1,938,540百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
1,750,274百万円

有価証券

9,931,784百万円

23,442,434百万円

計

11,870,325百万円

25,192,709百万円

13,465,290百万円

25,934,089百万円

504,422百万円

565,888百万円

対応する債務
売現先勘定
債券貸借取引受入担保金

なお、国債の銘柄後決め方式ＧＣレポ取引による差し入れを行っている資産は次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)
2,774,134百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
1,131,433百万円

有価証券

695,798百万円

1,668,012百万円

計3,469,932百万円

2,799,446百万円

特定取引資産― 165 ―

※５

連結した特別目的会社のノンリコース債務は次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)

当連結会計年度(2023年3月31日)

借用金2,100百万円

2,100百万円

社債

6,154百万円

9,074百万円

現金預け金

726百万円

1,072百万円

有価証券

4,118百万円

8,958百万円

貸出金

20,000百万円

20,000百万円

その他資産

173百万円

191百万円

有形固定資産4,926百万円

4,635百万円

ノンリコース債務

当該ノンリコース債務に対応する資産

なお、上記には※４「担保に供している資産」に記載の金額の一部が含まれております。
※６

当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。

融資未実行残高前連結会計年度(2022年3月31日)
91,546,435百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
96,203,085百万円

なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全、その他相当の事由があるときは、実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている社内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
※７

国内信託銀行連結子会社が委託者兼受託者である自己信託に属する金額は次のとおりであります。

貸出金

前連結会計年度(2022年3月31日)
462,268百万円― 166 ―

当連結会計年度(2023年3月31日)
259,749百万円

※８

土地の再評価に関する法律(平成10年3月31日

法律第34号)に基づき、国内銀行連結子会社及び国内信託銀行連結子会社の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額に、持分法適用関連会社の純資産の部に計上された土地再評価差額金のうち親会社持分相当額を加えた金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価を行った年月日
国内銀行連結子会社
1998年3月31日
国内信託銀行連結子会社
1998年3月31日、2001年12月31日及び2002年3月31日
同法律第3条第3項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日

政令第119号)第2条第1号に定める「地価公示法の規定により公示された価格」、同条第2号に定める「国土利用計画法施行令に規定する基準地について判定された標準価格」及び同条第4号に定める「地価税法第16条に規定する地価税の課税価格の計算の基礎となる土地の価額を算定するために国税庁長官が定めて公表した方法により算定した価額」に奥行価格補正及び時点修正等を行って算定したほか、同条第5号に定める不動産鑑定士による鑑定評価に時点修正を行って算定。
なお、一部の持分法適用関連会社は、2002年3月31日に事業用の土地の再評価を行っております。
※９

有形固定資産の減価償却累計額

減価償却累計額※10

前連結会計年度(2022年3月31日)
1,171,014百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
1,082,897百万円

前連結会計年度(2022年3月31日)
70,440百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
67,377百万円(―百万円)(―百万円)

有形固定資産の圧縮記帳額

圧縮記帳額(当該連結会計年度の圧縮記帳額)※11

借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれております。
前連結会計年度(2022年3月31日)
259,500百万円

劣後特約付借入金※12

当連結会計年度(2023年3月31日)
260,500百万円

社債には、劣後特約付社債が含まれております。
前連結会計年度(2022年3月31日)
3,726,693百万円

劣後特約付社債
13

国内信託銀行連結子会社の受託する元本補てん契約のある信託の元本金額は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)
7,064,123百万円

金銭信託
※14

当連結会計年度(2023年3月31日)
3,637,670百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
6,408,838百万円「有価証券」中の社債及びその他の証券のうち、有価証券の私募(金融商品取引法第2条第3項)による社債に対する保証債務の額
前連結会計年度(2022年3月31日)
259,497百万円

当連結会計年度(2023年3月31日)
313,903百万円― 167 ―

※15

偶発債務
（訴訟等）
当社及び連結子会社は、各種の訴訟や内外規制当局による検査・調査等に対応しておりますが、これらの中には、現時点において、将来の損失発生の可能性が高くはないものの、一定程度あると合理的に見込まれるものもあります。これらについては引当金を計上しておりませんが、現時点での情報や専門家による助言を踏まえ、当社及び連結子会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに重大な影響を及ぼさないと認識しております。
なお、損失が将来発生する可能性が高く、損失額を合理的に見積もることができるものについては、現時点での情報や専門家による助言を踏まえ、偶発損失引当金の計上基準に基づいて引当金を計上しており、損失が実現した
場合でも、当社及び連結子会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに重大な影響を及ぼさないと認識しております。

― 168 ―

(連結損益計算書関係)※１「その他の経常収益」には、次のものを含んでおります。

※２前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)

当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)

持分法による投資利益

441,595百万円

425,829百万円

株式等売却益378,040百万円

332,747百万円

前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)
1,273,973百万円
345,199百万円

当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)
1,362,991百万円
314,708百万円「営業経費」には、次のものを含んでおります。

人件費
減価償却費
※３

「その他の経常費用」には、次のものを含んでおります。

貸出金償却
偶発損失引当金繰入額※４前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)
157,730百万円

当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)
547,783百万円

98,862百万円―百万円「子会社株式売却益」には、MUFG Union Bank, N.A.(以下、「ＭＵＢ」という。)株式の譲渡に伴う子会社株式売却益699,509百万円を計上しております。
※５「年金バイアウトに伴う損失」には、国内銀行連結子会社海外支店の確定給付年金プランに関する年金バイアウ

トに伴う損失78,111百万円を計上しております。
(追加情報)
ＭＵＢ株式の譲渡契約の締結に伴い、MUFG Americas Holdings Corporation(以下、「ＭＵＡＨ」という。)は、2022年12月期第4四半期(2022年1月～12月)において、ＡＳＣ326「金融商品－信用損失」、ＡＳＣ310「債権」等に従い、総額952,590百万円の損失を計上しました。そのうちの主なものとして、売却対象の有価証券に係る公正価値評価による損失を「その他業務費用」に555,421百万円計上し、また、売却対象の貸出金に係る公正価値評価による損失を「その他の経常費用」に400,511百万円計上しました。

― 169 ―

(連結包括利益計算書関係)※１

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)

当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)△1,103,734百万円△1,027,640百万円

その他有価証券評価差額金：
当期発生額
組替調整額
税効果調整前
税効果額△225,204百万円

87,494百万円△1,328,939百万円△940,145百万円

403,616百万円

263,262百万円△925,323百万円△676,883百万円

当期発生額△245,576百万円△516,317百万円

組替調整額△67,247百万円

59,537百万円△312,824百万円△456,780百万円

94,917百万円

140,910百万円△217,906百万円△315,870百万円

当期発生額

―百万円

―百万円

組替調整額

―百万円

―百万円

税効果調整前

―百万円

―百万円

税効果額

1百万円

―百万円

土地再評価差額金

1百万円

―百万円

516,825百万円

701,419百万円

その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益：

税効果調整前
税効果額
繰延ヘッジ損益
土地再評価差額金：

為替換算調整勘定：
当期発生額
組替調整額

634百万円―百万円

税効果調整前517,460百万円

701,419百万円

税効果額△1,070百万円

8百万円

為替換算調整勘定

516,390百万円

701,427百万円

当期発生額

68,655百万円△129,196百万円

組替調整額△26,350百万円

47,962百万円

退職給付に係る調整額：

税効果調整前42,305百万円△81,234百万円△10,023百万円

26,443百万円

32,281百万円△54,790百万円

当期発生額

202,485百万円

311,154百万円

組替調整額

税効果額
退職給付に係る調整額
持分法適用会社に対する持分相当額：△17,065百万円△6,553百万円

持分法適用会社に対する持分相当額

185,420百万円

304,600百万円

その他の包括利益合計△409,136百万円△41,515百万円― 170 ―

(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自１

2021年4月1日

至2022年3月31日)

発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項（単位：千株）
当連結会計年度
期首株式数

当連結会計年度
増加株式数

当連結会計年度
減少株式数

当連結会計年度末
株式数

13,581,995―

300,000

13,281,995

13,581,995―

300,000

13,281,995

737,192

238,832

308,729

667,296

737,192

238,832

308,729

667,296

摘要

発行済株式
普通株式
合計

注 １

自己株式
普通株式
合計

注 ２,３

(注) １ 普通株式の減少300,000千株は、消却によるものであります。
２ 普通株式の自己株式の増加238,832千株は、定款の規定に基づき取得したもの、役員報酬ＢＩＰ信託による業績連動型株式報酬制度(以下、「役員報酬ＢＩＰ信託の制度」という。)において取得したもの、単元未満
株の買取請求に応じて取得したもの、及び関連会社の持分に相当する株式数の増加によるものであります。
また、普通株式の自己株式の減少308,729千株は、消却によるもの、役員報酬ＢＩＰ信託の制度において売却したもの、単元未満株の買増請求に応じて売却したもの、関連会社による株式売却、及び関連会社の持分に相当する株式数の減少によるものであります。
３ 当連結会計年度期首及び当連結会計年度末の普通株式の自己株式数には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社の株式がそれぞれ27,002千株、31,660千株が含まれております。なお、役員報酬ＢＩＰ信託に係る当連結会計年度の増加株式数は13,381千株、減少株式数は8,723千株であります。
２

新株予約権に関する事項
該当事項はありません。

３

配当に関する事項(１)当連結会計年度中の配当金支払額
(決議)

株式の種類

配当金の総額（百万円）

1株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

2021年6月29日
普通株式160,91812.5
2021年3月31日
2021年6月30日
定時株主総会2021年11月15日
普通株式173,79113.5
2021年9月30日
2021年12月6日
取締役会(注) 2021年6月29日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する自己株式に対する配当金337百万円が、2021年11月15日取締役会決議による配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する自己株式に対する配当金427百万円が含まれております。
(２)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの
配当金の総額
1株当たり
(決議)
株式の種類
配当の原資
基準日
効力発生日
（百万円）
配当額(円)
2022年6月29日
普通株式183,396 利益剰余金
14.5
2022年3月31日
2022年6月30日
定時株主総会(注) 配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する自己株式に対する配当金459百万円が含まれております。

― 171 ―

当連結会計年度(自１

2022年4月1日

至2023年3月31日)

発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項（単位：千株）
当連結会計年度
期首株式数

当連結会計年度
増加株式数

当連結会計年度
減少株式数

当連結会計年度末
株式数

13,281,995―

594,284

12,687,710

13,281,995―

594,284

12,687,710

667,296594,307597,538

664,065

667,296594,307597,538

664,065

摘要

発行済株式
普通株式
合計

注 １

自己株式
普通株式
合計

注 ２,３

(注) １ 普通株式の減少594,284千株は、消却によるものであります。
２ 普通株式の自己株式の増加594,307千株は、定款の規定に基づき取得したもの、単元未満株の買取請求に応じて取得したものであります。また、普通株式の自己株式の減少597,538千株は、消却によるもの、役員報酬ＢＩＰ信託の制度において売却したもの、単元未満株の買増請求に応じて売却したもの、及び関連会社の持分に相当する株式数の減少によるものであります。
３ 当連結会計年度期首及び当連結会計年度末の普通株式の自己株式数には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社の株式がそれぞれ31,660千株、28,407千株が含まれております。なお、役員報酬ＢＩＰ信託に係る当連結会計年度の減少株式数は3,252千株であります。
２

新株予約権に関する事項
該当事項はありません。

３

配当に関する事項(１)当連結会計年度中の配当金支払額
(決議)

株式の種類

配当金の総額（百万円）

1株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

2022年6月29日
普通株式183,39614.5
2022年3月31日
2022年6月30日
定時株主総会2022年11月14日
普通株式197,13116.0
2022年9月30日
2022年12月5日
取締役会(注) 2022年6月29日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する自己株式に対する配当金459百万円が、2022年11月14日取締役会決議による配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する自己株式に対する配当金459百万円が含まれております。
(２)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当連結会計年度の末日後となるもの
2023年6月29日開催の定時株主総会の議案として、株式の配当に関する事項を次のとおり提案しております。
(決議)

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

配当の原資

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

2023年6月29日
定時株主総会
普通株式
192,859 利益剰余金
16.0
2023年3月31日
2023年6月30日(予定)(注) 配当金の総額には、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する自己株式に対する配当金454百万円が含まれております。
４

ＭＵＢのグローバルＣＩＢ事業等を三菱ＵＦＪ銀行に移管したことに伴う資本剰余金の変動を「在外子会社との共通支配下の取引による変動」に計上しております。

― 172 ―

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)※１

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係「現金及び現金同等物の期末残高」と連結貸借対照表に掲記されている「現金預け金」の金額は、一致しております。
※２

株式の売却により連結子会社でなくなった会社の資産及び負債の主な内訳

当連結会計年度（自2022年4月1日

至2023年3月31日）

U.S. Bancorp（以下、「ＵＳＢ」という。）への株式の売却によりＭＵＢが連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳は以下のとおりであります。
資産の額

13,639,869百万円

負債の額△12.981,874百万円

子会社株式売却益※３

699,509百万円

売却価額

1,357,504百万円

未収入金△432,381百万円

有価証券△276,119百万円

ＭＵＢの現金及び現金同等物△2,433,758百万円

差引：連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出△1.784,755百万円

現金及び現金同等物を対価とする事象の譲渡にかかる資産及び負債の主な内訳

前連結会計年度（自2021年4月1日

至2022年3月31日）

当社の連結子会社であるＭＵＡＨが一部事業を米州大手地銀に売却したことにより減少した資産及び負債の内訳は以下のとおりであります。
資産の額

761,161百万円

負債の額△758,654百万円

のれん2,685百万円

事業譲渡益

29,032百万円

譲渡価額

34,225百万円

譲渡資産に含まれる現金及び現金同等物△758,654百万円

差引：事業譲渡による支出△724,428百万円― 173 ―(リース取引関係)
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料(借手側)(単位：百万円)
前連結会計年度(2022年3月31日)(注)

当連結会計年度(2023年3月31日)

1年内41,16840,128

1年超

112,978

102,509

合計

154,147

142,637

オンバランス処理している在外子会社におけるものは含まれておりません。
(貸手側)(単位：百万円)
前連結会計年度(2022年3月31日)

当連結会計年度(2023年3月31日)

1年内

5,486

7,232

1年超

29,042

66,627

合計

34,52973,860― 174 ―

(金融商品関係)
１

金融商品の状況に関する事項(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、預金業務、貸出業務をはじめ有価証券投資、その他の証券業務、為替業務等の総合金融サービ
ス事業を行っております。
これらの事業を行うため、市場からの資金調達やデリバティブ取引でのリスク・ヘッジを行う等、市場の状況や長短のバランスを調整して、金利・為替等の変動による不利な影響が生じないように、資産及び負債の総合的管理(ＡＬＭ)を行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
当社グループは、貸出金をはじめ有価証券やデリバティブ取引等の様々な金融商品を保有しているため、信用リ
スク、市場リスクに晒されております。
信用リスクとしては、貸出金等の債権について、債務者の財務状況の悪化等により、契約条件に従った債務履行
がなされない可能性があります。
市場リスクとしては特に、内外金利、為替レート、及び株価・債券価格の市場変動等が挙げられます。例えば、
内外金利が上昇した場合には、当社グループの保有する国債をはじめとする債券ポートフォリオの価値が減少し、円高となった場合には、当社グループの外貨建有価証券等の円換算価値が減少します。また、当社グループは市場性のある株式を保有しており、株価が下落した場合には、保有株式の時価が減少します。なお、当社グループは、
トレーディングやＡＬＭの一環で、金利スワップ等のデリバティブを保有しており、為替や金利が大きく変動した
場合には、保有しているデリバティブの時価が大きく変動する可能性があります。デリバティブのヘッジ目的の取引において、金利リスク・ヘッジについては、固定金利の預金・貸出金・債券等、変動金利の預金・貸出金・債券等及び固定金利の預金・貸出金等に係る予定取引をヘッジ対象としており、金利スワップ取引等をヘッジ手段として指定しております。また、為替変動リスク・ヘッジについては、外貨建の金銭債権債務等をヘッジ対象としており、通貨スワップ取引及び為替予約をヘッジ手段として指定しております。なお、ヘッジの有効性については、ヘッジ対象とヘッジ手段に関する重要な条件がほぼ同一となるようなヘッジ指定を行っているため、高い有効性があるとみなしており、これをもって有効性の判定に代えているほか、一部において金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価を行っております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制①

信用リスクの管理
当社グループでは、グループ会社の与信ポートフォリオを定期的にモニタリングし、状況を把握するとともに、

信用格付制度、資産自己査定制度を評価基準として、信用リスクの適時かつ適正な把握に努めております。
信用リスク管理体制の基本的な枠組みは、ＭＵＦＧ信用リスク管理規則に基づき、グループ会社がそれぞれ連
結・グローバルベースで信用リスク管理体制を整備し、当社はグループ全体の信用リスクを管理するというものです。当社では、グループ会社の信用リスク管理のモニタリングを行うとともに必要に応じて指導・助言を行っております。
主要なグループ会社では、個別案件の審査・与信管理にあたり、審査管理部署と営業推進部署を互いに分離し、相互に牽制が働く体制としております。
また、経営陣による委員会審議を定期的に開催し、信用リスク管理・運営における重要事項を報告・審議しております。
以上の相互牽制機能、経営陣による審議に加え、監査部署が与信運営に係る妥当性の検証を実施することにより、適切な与信運営を実施する管理体制を構築しております。

― 175 ―

②

市場リスクの管理(イ) リスク管理体制
当社グループでは、トレーディング目的の市場業務(トレーディング業務)とトレーディング目的以外の市場
業務(バンキング業務)の市場リスク管理を同様の体制で行っており、主要なグループ会社がそれぞれ連結・グローバルベースで市場リスク管理体制を整備し、当社がグループ全体の市場リスクを管理しております。
主要なグループ会社では、フロントオフィス(市場部門)から独立した、バックオフィス(事務管理部署)及びミドルオフィス(リスク管理部署)を設置し、相互に牽制が働く体制としております。経営陣による管理体制につきましては、経営会議等において市場リスク管理体制の枠組みを定めるとともに、市場性業務に係る権限を設定しております。また、自己資本の範囲内において、市場リスク量に見合う経済資本を割り当て、経済資本をベースに市場リスク量の限度額を設けるとともに、損失限度額を設定することで、リスク量や損失額を一定の範囲に抑えるように運営しております。
(ロ) 市場リスクマネジメント
当社では、グループの抱える市場リスクの状況や主要なグループ各社におけるリスク限度額、損失限度額の遵守状況を、主要なグループ会社では、各社における市場リスクの状況やリスク限度額、損失限度額の運営状
況について、それぞれ日次でリスク管理担当役員に報告するとともに、ストレステスト等を用いた複合的なリスクの分析を実施し、定期的にＡＬＭ委員会やリスク管理委員会等へ報告しております。
主要なグループ会社の運営においては、市場性資産・負債に係る金利・為替等の市場変動リスクに対して、有価証券取引やデリバティブ取引でのリスクヘッジを適宜実施する等、適切なリスク運営を行っております。
また、特定取引勘定の対象取引及びその管理方法については、文書により明確化し、価格評価の方法及びその運用の適切性について、当該勘定を適切に運用していることを内部監査により定期的に確認しております。
(ハ) 市場リスク量の計測モデル
市場リスクは他のリスクに比べ日々の変動が大きいため、当社グループでは主にＶａＲ(バリュー・アット・リスク)・ＶａＩ(イディオシンクラティック・リスク)等を用いて市場リスク量を把握・管理しております。
市場リスク量は、トレーディング業務、バンキング業務(除く政策投資株式)共に市場リスク計測モデルで算出しており、市場リスク計測モデルには主にヒストリカル・シミュレーション法(トレーディング業務は保有期間1営業日、信頼水準95％、観測期間250営業日)(バンキング業務は保有期間10営業日、信頼水準99％、観測期間701営業日)を採用しております。
※市場リスクは、市場全体の変動による損失を被るリスクである「一般市場リスク」と、特定の債券・株式等の金融商品の価格が市場全体の変動と異なって変動することにより損失を被るリスクである「個別リスク」に区分できます。市場リスク計測モデルによって算出される一般市場リスク量をＶａＲ、個別リスク量をＶａＩとしております。
※ ヒストリカル・シミュレーション法とは、現在のポートフォリオに対して過去一定期間内で実際に起きた市場変動をあてはめた場合に発生すると推定される損益をシミュレーションしてＶａＲ・ＶａＩを算出する手法です。この手法は市場変動の特性を直接的に反映させることが可能となること、オプション性のリスクを精緻に計測できること等が特徴です。一方で、ＶａＲ・ＶａＩは過去の相場変動をベースに統計的に算出した一定の発生確率での市場リスク量を計測しており、通常では考えられないほど市場環境が激変する状況下におけるリスクは捕捉できない場合があります。

― 176 ―

(ニ) 市場リスクに係る定量的情報(ⅰ) トレーディング業務の市場リスク量
当社グループの2023年3月末のトレーディング業務の連結ベースの市場リスク量は全体で28億円(2022年3月
末は11億円)となります。
(ⅱ) バンキング業務の市場リスク量
当社グループの2023年3月末のバンキング業務(除く政策投資株式)の連結ベースの市場リスク量は全体で9,740億円(2022年3月末は5,829億円)となります。なお、バンキング業務(除く政策投資株式)においては金利リスクの適切な捕捉が重要であるため、コア預金、貸出・預金のプリペイメントを適切に計測するための仮定を以下のように定めて管理を行っております。
契約上満期の定めのない預金については、商品毎の残高推移データを用いた統計的な分析結果、預金金利見通しや経営判断等を考慮し、その一部(いわゆるコア預金)について預金特性に応じて最長10年に満期を振り分け、金利リスクを認識しております。コア預金額や満期の振り分け方法については定期的に見直しを行っております。一方、契約上満期の定めのある預金や貸出は、満期以前に返済若しくは解約されることがありますが、こうしたリスクについては、金利状況や返済・解約実績等を踏まえた統計的な分析から中途解約率を推計する等、金利リスクへの反映を図っております。
(ⅲ) 政策投資株式リスク
2023年3月末時点の政策投資株式(公開銘柄)に対しては、ＴＯＰＩＸが1ポイント変化した場合、時価総額は当社グループ全体で22億円(2022年3月末は24億円)変動すると把握しております。
(ホ) バック・テスティング
当社では、市場リスク計測モデルの正確性を検証するために、モデルが算出した保有期間1日のＶａＲと日次の仮想損益を比較するバック・テスティングを行っております。バック・テスティングでは、このほかに、市場リスク計測モデルの使用する前提条件の妥当性に関する検証等を行い、使用している市場リスクモデルの特性を多角的に把握することで、その正確性の確保に努めております。
トレーディング業務における2023年3月末時点のバック・テスティング(バーゼル規制ベース)(250営業日)の
結果は、仮想損失がＶａＲを超過した回数で0回となっております(2022年3月末は0回)。超過回数は4回以内に収まっているため、当社グループ各社の使用しているＶａＲの計測モデルは、十分な精度により市場リスクを計測しているものと考えられます。
(ヘ) ストレステスト
市場リスク計測モデルで計測するＶａＲは、過去一定期間の相場変動を現在保有するポートフォリオにあてはめ、一定の期間で発生する可能性のある損失を算出する手法(ヒストリカル・シミュレーション法)を採っております。このため、観測する期間以前の市場変動が生じた場合や金利、為替など各リスクファクターが過去の相関とは異なった変動をした場合など、ＶａＲを超えた損失を生じる可能性があります。
このような現状のリスク計測手法モデルではとらえきれない予想損失を計測するための策として、各種シナリオを用いた損失の計測(ストレステスト)を実施しております。
また、当社グループ各社では、将来の予測も踏まえた多様なシナリオにより適宜ストレステストを実施し、リスクの所在の把握に努め、より安定、安全な資産の運用をめざしております。

― 177 ―

③

資金調達に係る流動性リスクの管理
当社グループの主要なグループ会社では、円貨・外貨のそれぞれについて、資金調達の構成内容や資金繰り
ギャップの管理、コミットメントライン等の資金流動性を供給する商品の管理及び資金流動性維持のための準備資産の管理等を行い、適正な資金流動性の確保に努めております。
具体的には、取締役会等は、流動性リスク管理の枠組みを定めるとともに、資金繰りの逼迫度に応じたステージ運営及び各ステージにおける管理を実施しております。リスク管理部署は、他部門から独立して牽制機能が発揮できる体制とし、資金繰り逼迫度合いの判定、限度枠遵守状況のモニタリング等を行い、ＡＬＭ委員会
やリスク管理委員会等に報告しております。資金繰り管理部署は、適切な資金繰り運営・管理を行い、リスク管理部署に対し、定期的に資金繰り状況及び予測、流動性リスクの状況を報告するとともに、ＡＬＭ委員会等にも定期的に報告しております。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
２

金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額、レベルごとの時価は、次のとおりであります。
なお、企業会計基準適用指針第31号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」 (2021年6月17日

企業会計基準委員会。以下、「時価算定適用指針」という。)第24-3項、第24-9項の取扱いを適用した投資信託、市場価格のない株式等及び、時価算定適用指針第24-16項の取扱いを適用した組合出資金等は、次表には含めておりません ((1) ＊２、(注３)、（注４）参照) 。
金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類
しております。
レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

― 178 ―

(1) 時価をもって連結貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
前連結会計年度(2022年3月31日)(単位：百万円)
区分

連結貸借対照表計上額
レベル1

レベル2

レベル3

合計

買入金銭債権(＊１)―

817,335

238,878

1,056,213

特定取引資産(＊２)

6,699,555

3,967,410

57,124

10,724,090―

1,240,956

8,957

1,249,914

44,649,269

22,692,890

452,414

67,794,574

うち株式

4,595,207

18,497―

4,613,704

国債

30,989,318

422,535―

31,411,854

地方債―

4,146,145―

4,146,145

短期社債―

1,010,637―

1,010,637

社債―

3,862,485

2,519

3,865,004

外国株式

184,157

1,906

32,535

218,599

外国債券

8,866,996

13,086,264

77,26522,030,527

13,589144,419

340,092

498,101

51,348,825

28,718,592

757,374

80,824,793

5,363,556

135,852―

5,499,408

借用金(ＦＶＯ適用)(＊３)―

251,758―

251,758

社債(ＦＶＯ適用)(＊３)―

250,986

46,674

297,660

負債計

5,363,556

638,597

46,674

6,048,827

デリバティブ取引(＊４)(＊５)(＊６)△44,651△350,375

186,601△208,425

うち金利関連取引

6,608△273,126

110,133△156,384

通貨関連取引

△1,455△83,9478,471△76,931

株式関連取引△59,916△22,712

17,423△65,204

債券関連取引10,112

26,25750,30086,671

商品関連取引

―

―

△45

△45

クレジット・デリバティブ取引

―

3,152

320

3,473

その他

―

―

△3

△3

金銭の信託(運用目的・その他)有価証券(その他有価証券)

その他(＊２)
資産計
特定取引負債(＊２)

(＊１)
(＊２)
(＊３)
(＊４)

(＊５)
(＊６)

買入金銭債権は、その他有価証券と同様に会計処理をしている証券化商品等1,056,213百万円となります。
時価算定適用指針第26項に従い、経過措置を適用した投資信託は本計数の残高には含めておりません。連結
貸借対照表における当該投資信託の金額は金融資産5,844,791百万円、金融負債25,720百万円となります。
一部の在外子会社において公正価値オプションを適用しております。
特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で示しております。
デリバティブ取引のうち、ヘッジ会計を適用している取引の連結貸借対照表計上額は△481,856百万円となります。
ヘッジ会計を適用している取引は、ヘッジ対象である貸出金等のキャッシュ・フローの固定化のためにヘッジ手段として指定した金利スワップ取引等であり、主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係のうち実務対応報告第40号「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(2022年3月17日 企業会計基準委員会)の適用対象になる全てのヘッジ関係については、これを適用しております。

― 179 ―

当連結会計年度(2023年3月31日)(単位：百万円)
区分
買入金銭債権(＊１)

連結貸借対照表計上額
レベル1

レベル2

レベル3

合計

―

792,625591,530

1,384,156

3,665,466

5,339,485

112,109

9,117,060―

1,196,190

8,272

1,204,462

41,033,674

21,355,832

400,105

62,789,613

うち株式

4,246,104

23,4292,389

4,271,923

国債

23,292,055

226,776―

23,518,832

地方債―

2,759,940―

2,759,940

短期社債

―

―

―

―

社債

―

3,473,132―

3,473,132

外国株式

364,746

4,484

39,147408,377

外国債券

13,021,062

8,686,933

2,165

21,710,161

105,025

6,094,265

2,189

6,201,481

4,679

86,870354,213445,764

44,699,141

28,684,133

1,112,017

74,495,292

5,246,139

102,380―

5,348,520

借用金(ＦＶＯ適用)(＊３)―

181,414―

181,414

社債(ＦＶＯ適用)(＊３)―

195,802102,130

297,933

負債計5,246,139

479,596

102,130

5,827,867

デリバティブ取引(＊４)(＊５)(＊６)△34,824△1,052,077

316,707△770,193

うち金利関連取引

4,362△1,164,150

198,796△960,990

通貨関連取引2,229

91,67912,696

106,605

株式関連取引△40,343△10,682

21,110△29,914

債券関連取引△1,07330,192

82,566111,685

商品関連取引

―

―

90

90

クレジット・デリバティブ取引

―

883

1,082

1,965

その他

―

―

364

364

特定取引資産金銭の信託(運用目的・その他)有価証券(その他有価証券)

投資信託(＊２)
その他
資産計
特定取引負債

(＊１)
(＊２)
(＊３)
(＊４)

(＊５)
(＊６)

買入金銭債権は、その他有価証券と同様に会計処理をしている証券化商品等1,384,156百万円となります。
時価算定適用指針第24-3項、第24-9項の取扱いを適用した投資信託は本計数の残高には含めておりません。
連結貸借対照表における当該投資信託の金額は563,208百万円となります。
一部の在外子会社において公正価値オプションを適用しております。
特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で示しております。
デリバティブ取引のうち、ヘッジ会計を適用している取引の連結貸借対照表計上額は△570,813百万円となります。
ヘッジ会計を適用している取引は、ヘッジ対象である貸出金等のキャッシュ・フローの固定化のためにヘッジ手段として指定した金利スワップ取引等であり、主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係のうち実務対応報告第40号「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(2022年3月17日 企業会計基準委員会)の適用対象になる全てのヘッジ関係については、これを適用しております。

― 180 ―

(2) 時価をもって連結貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
現金預け金、 コールローン及び買入手形、 買現先勘定、 債券貸借取引支払保証金、 外国為替(資産・負債)、 コー
ルマネー及び売渡手形、 売現先勘定、 債券貸借取引受入担保金、 コマーシャル・ペーパー、 短期社債、 信託勘定
借、 その他負債は、 短期間(1年以内)のものが大半を占めており、 時価が帳簿価額に近似することから、 注記を省略しております。
前連結会計年度(2022年3月31日)(単位：百万円)
区分
買入金銭債権(＊１)

時価
レベル1

レベル2

レベル3

合計

連結貸借
対照表計上額差額――

5,422,565

5,422,565

5,410,608

11,956―

81,269―81,26982,578△1,308

1,758,197

460,056―

2,218,253

2,218,035

217

1,758,197――

1,758,197

1,748,029

10,167

地方債―

173,960―

173,960

175,071△1,111

短期社債

―

―

―

―

―

―

社債

―

60,173―60,17360,283

△110

外国債券

―

225,923―

225,923

234,652△8,728

その他

―

―

―

―

―

―

貸出金(＊２)(＊３)―

215,178

109,783,170

109,998,348

109,409,289

589,059

1,758,197

756,504

115,205,735

117,720,436

117,120,512

599,924

預金―

215,446,232―

215,446,232

215,427,299

18,933

譲渡性預金―

10,943,271―

10,943,271

10,938,831

4,439

借用金

―

31,437,438―

31,437,438

31,511,574△74,135

社債(＊３)―

12,674,840―

12,674,840

12,959,686△284,845―

270,501,783―

270,501,783

270,837,392△335,609

金銭の信託(その他・満期保有目的)有価証券(満期保有目的の
債券)
うち国債

資産計

負債計
(＊１)

買入金銭債権には、満期保有目的の債券と同様に会計処理をしている証券化商品等が2,377,072百万円含まれております。
(＊２) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を1,016,935百万円控除しております。なお、貸出金以外の科目については、対応する貸倒引当金の重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額にて計上しております。
(＊３) ヘッジ対象の相場変動を相殺するために金利スワップの特例処理を適用しているもの、及び為替予約等の振当処理を適用しているものについては、ヘッジ手段である金利スワップ及び通貨スワップの時価をヘッジ対象の時価に含めて記載しております。これらのヘッジ関係のうち実務対応報告第40号「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(2022年3月17日 企業会計基準委員会)の適用対象になる全てのヘッジ関係については、これを適用しております。

― 181 ―

当連結会計年度(2023年3月31日)(単位：百万円)
区分
買入金銭債権(＊１)

時価
レベル1

レベル2

レベル3

合計

連結貸借
対照表計上額

差額――

5,889,213

5,889,213

5,941,029△51,815―80,433―80,43382,557△2,123

13,526,750

5,354,471―

18,881,222

18,965,357△84,135

13,526,750――

13,526,750

13,513,972

12,778地方債―

1,139,490―

1,139,490

1,144,825△5,334

短期社債

―

―

―

―

―

―

社債

―

393,783―

393,783

393,214

568

外国債券

―

3,821,197―

3,821,197

3,913,345△92,148

その他

―

―

―

―

―

―

貸出金(＊２)(＊３)―

225,701

108,219,822

108,445,523

108,162,952

282,570

13,526,750

5,660,606

114,109,035

133,296,393

133,151,897

144,495

預金―

213,744,141―

213,744,141

213,609,501

134,639

譲渡性預金―

13,667,733―

13,667,733

13,632,559

35,173

借用金―

24,579,207―

24,579,207

24,674,925△95,717

社債(＊３)―

14,879,435―

14,879,435

15,410,786△531,351―

266,870,518―

266,870,518

267,327,774△457,255

金銭の信託(その他・満期保有目的)有価証券(満期保有目的の
債券)
うち国債

資産計

負債計
(＊１)

買入金銭債権には、満期保有目的の債券と同様に会計処理をしている証券化商品等が2,554,723百万円含まれております。
(＊２) 貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を983,319百万円控除しております。なお、貸出金以外の科目については、対応する貸倒引当金の重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額にて計上しております。
(＊３) ヘッジ対象の相場変動を相殺するために金利スワップの特例処理を適用しているものについては、ヘッジ手段である金利スワップの時価をヘッジ対象の時価に含めて記載しております。これらのヘッジ関係のうち実務対応報告第40号「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(2022年3月17日 企業会計基準委員会)の適用対象になる全てのヘッジ関係については、これを適用しております。

― 182 ―

(注１)

時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

買入金銭債権買入金銭債権については、外部業者(ブローカー等)より入手した価格、あるいはモデルに基づき算定された価格を用いて評価しております。
また、証券化商品のうち、企業向け貸出資産を裏付資産とした証券化商品の一部については、裏付資産を分析し、倒産確率、期限前償還率等を用いて将来キャッシュ・フローを見積り、過去の市場実績等に基づいた流動性プレミ
アムを加味した利回りにより割り引いた価格と、第三者から入手した価格の双方を勘案して算出した価額を時価としており、レベル3に分類しております。その他の証券化商品については、同種商品間の価格比較、同一銘柄の価格推移時系列比較、市場公表指標との整合分析等、定期的な状況確認を踏まえ、第三者から入手した価格に基づき算出した価額を時価としており、入手した価格に使用されたインプットに基づきレベル2又は3に分類しております。
これらに該当しない買入金銭債権については、期限前弁済率等を用いて見積将来キャッシュ・フローを見積り、評価日時点の市場金利に一定の調整を加えた金利で割り引いた現在価値を時価としており、主にレベル2に分類又は、債権の性質上短期のもの等であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており、レベル3に分類しております。
特定取引資産・負債
特定取引目的で保有している債券等の有価証券については、取引所の価格によっている場合、市場の活発性に基づき主にレベル1に分類し、取引金融機関から提示された価格又は将来キャッシュ・フローを見積り、評価日時点の市場利子率に一定の調整を加えた金利で割り引いた現在価値によっている場合は主にレベル2に分類しております。
金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託の信託財産の構成物である有価証券については、取引金融機
関から提示された価格によっており、構成物のレベルに基づき、主にレベル2に分類しております。
なお、保有目的毎の金銭の信託に関する注記事項については「(金銭の信託関係)」に記載しております。
有価証券
株式は取引所の価格によっており、市場の活発性に基づき主にレベル1に分類しております。債券は市場価格、取引金融機関から提示された価格又はモデルに基づき算定された価格によっており、国債等は主にレベル1、それ以外の債券は主にレベル2、償還期限のある外国株式やその他に含まれる優先出資証券等は主にレベル3に分類しております。国内外の銀行連結子会社の自行保証付私募債は、債務不履行リスク、担保・保証による回収額及び保証料を反映した将来キャッシュ・フローを見積り、評価日時点の市場利子率に一定の調整を加えた金利で割り引いた現在価値を時価としており、債務不履行リスク等に基づき主にレベル2に分類しております。投資信託は、取引所終値若
しくは公表等されている基準価額によっており、取引所終値がある上場投資信託及び上場不動産投資信託は主にレベル1、それ以外の投資信託はレベル2に分類しております。また、時価算定適用指針第24-3項、第24-9項の取扱いを適用し、基準価額を時価とみなした投資信託はレベルを付しておりません。
なお、保有目的毎の有価証券に関する注記事項については、「(有価証券関係)」に記載しております。

― 183 ―

貸出金
貸出金については、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分毎に、債務不履行リスク及び担保・保証による回収見込額を反映した将来キャッシュ・フローを見積り、評価日時点の市場利子率に一定の調整を加えた金利で割り引いた現在価値を時価としており、主にレベル3に分類しております。なお、一部の変動金利による貸出金は、貸出先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており、主にレベル3に分類しております。
また、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保・保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しており、時価は連結決算日における連結貸借対照表
上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似していることから、当該価額を時価としており、主にレベル3に分類しております。また、金利スワップの特例処理又は為替予約等の振当処理の対象とされた貸出金については、当該金利スワップ又は為替予約の時価を反映しております。
預金及び譲渡性預金
要求払預金については、連結決算日に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価とみなしております。また、定期預金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額と近似していることか
ら、当該帳簿価額を時価としております。固定金利によるものの大半は、一定の期間毎に区分した将来キャッシュ・フローを市場金利で割り引いた現在価値を時価としております。これらについては、レベル2の時価に分類して
おります。
借用金
借用金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社及び連結子会社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額を時価としております。固定金利によるものは、一定の期間毎に区分した当該借用金の将来キャッシュ・フローを市場金利に当社あるいは連結子会社のプレミアムを加味した利率で割り引いた現在価値を時価としております。これらについては、レベル2の時価に分類しております。
社債
当社及び連結子会社の発行する社債の時価は、市場価格によっております。一部の社債は、将来キャッシュ・フ
ローを市場金利で割り引いた現在価値を時価としております。市場価格がない社債のうち、変動金利によるものは、
短期間で市場金利を反映し、また、当社及び連結子会社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額を時価としております。固定金利によるものは、当該社債の将来キャッシュ・フローを市場金利に当社あるいは連結子会社のプレミアムを加味した利率で割り引いた現在価値を時価としております。これらについては、レベル2の時価に分類しております。また、金利スワップの特例
処理の対象とされた社債については、当該金利スワップの時価を反映しております。
一部の在外子会社において発行する仕組債の時価は公正価値オプションを適用しており、モデルに基づき算定された価格によっております。算定にあたり観察可能なインプットを用いている場合には、レベル2の時価に分類し、重要な観察できないインプットを用いている場合には、レベル3の時価に分類しております。

― 184 ―

デリバティブ取引
デリバティブ取引は、金利関連取引(金利先物、金利オプション、金利スワップ等)、通貨関連取引(通貨先物、通貨オプション、通貨スワップ等)、債券関連取引(債券先物、債券先物オプション等)等であり、取引所取引は取引所等における最終の価格、店頭取引は割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算出した価額によっております。店頭取引の価額を算定する評価技法に使用されるインプットは主に金利や為替レート、ボラティリティ等であります。店頭取引については、取引相手方の信用リスクに関する調整(ＣＶＡ)及び、無担保資金調達に関する調整(ＦＶＡ)を行っております。信用リスクに関する調整(ＣＶＡ)の計算においては、主にクレジット・デフォル
ト・スワップから観察された又は推定したスプレッドから算定される取引相手方毎の倒産確率を考慮しております。また、取引相手方との担保差入等の信用リスク軽減の影響や、法的な相殺権も考慮しております。無担保資金調達に関する調整(ＦＶＡ)の計算においては、主要市場で予想される当社の信用リスクに鑑みた市場調達レート及び、取引相手との担保契約の内容に鑑みた無担保の店頭取引から発生する資金調達額を考慮しております。取引所
取引は主にレベル1に、店頭取引は観察できないインプットを用いていない又はその影響が重要でない場合はレベル2の時価、重要な観察できないインプットを用いている場合はレベル3の時価に分類しております。

― 185 ―

(注２)

時価をもって連結貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債のうちレベル3の時価に関する情報(1) 重要な観察できないインプットに関する定量的情報
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分

評価技法

重要な観察できない
インプット

インプットの範囲

インプットの加重平均(＊１)

原資産間相関係数

3.0％

3.0％

流動性プレミアム

0.6％―0.9％

0.9％

期限前償還率

29.0％

29.0％

倒産確率

0.0％―85.3％

―

回収率

69.9％

69.9％

流動性プレミアム

0.8％―1.7％

1.1％

買入金銭債権証券化商品

内部モデル(＊２)

有価証券
外国株式

外国債券

その他

現在価値技法

倒産確率0.0％―8.0％

0.4％

回収率

35.0％―90.0％

78.5％

市場が要求する資本リターン

8.0％―10.0％

9.9％

流動性プレミアム

1.1％―3.2％2.9％

金利間相関係数30.0％―62.9％―

オプション評価モデル 金利為替間相関係数
オプション・ボラティ
リティ
金利間相関係数15.3％―60.0％―

0.0％―100.0％―

10.0％―70.0％―

金利為替間相関係数

0.0％―60.0％―

為替間相関係数
オプション・ボラティ
リティ
株式ボラティリティ

50.0％―70.5％―

8.9％―21.6％―

23.9％―37.9％―

オプション評価モデル 為替株価間相関係数

ＲＯＥ評価法

現在価値技法

デリバティブ取引

金利関連取引通貨関連取引株式関連取引オプション評価モデル

現在価値技法(＊１)△58.3％―54.9％―

株式間相関係数

2.2％―95.0％―

訴訟期間(月)21.0―

インプットの加重平均はそれぞれのインプットの関連する金融資産の時価を相対的に鑑み算出しておりま
す。

(＊２)

詳細は「２ 金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項」の「(注１) 時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明」における買入金銭債権に記載しております。

― 186 ―

当連結会計年度(2023年3月31日)

区分

評価技法

重要な観察できない
インプット

インプットの範囲

インプットの加重平均(＊１)

原資産間相関係数

3.0％

3.0％

流動性プレミアム

2.0％―2.2％

2.0％

期限前償還率

13.1％

13.1％

倒産確率

0.0％―99.0％

―

回収率

72.2％

72.2％

買入金銭債権証券化商品

内部モデル(＊２)

有価証券
外国株式

現在価値技法流動性プレミアム

0.8％―1.7％

1.3％

その他

現在価値技法流動性プレミアム

1.1％―3.2％2.9％

金利間相関係数30.0％―60.6％―

デリバティブ取引

金利関連取引通貨関連取引株式関連取引オプション評価モデル 金利為替間相関係数
オプション・ボラティ
リティ
金利間相関係数

1.9％―60.0％―

62.2％―106.6％―

30.0％―70.0％―

金利為替間相関係数

13.6％―60.0％―

為替間相関係数
オプション・ボラティ
リティ
株式ボラティリティ

50.0％―70.5％―

10.5％―22.9％―

20.4％―37.0％―

オプション評価モデル 為替株価間相関係数

オプション評価モデル

現在価値技法(＊１)△58.3％―54.9％―

株式間相関係数△2.3％―95.0％―

訴訟期間(月)1.0―12.0―

インプットの加重平均はそれぞれのインプットの関連する金融資産の時価を相対的に鑑み算出しておりま
す。

(＊２)

詳細は「２ 金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項」の「(注１) 時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明」における買入金銭債権に記載しております。

― 187 ―

(2) 期首残高から期末残高への調整表、純損益に認識した未実現損益
前連結会計年度(2022年3月31日)(単位：百万円)

期首
残高

当期の
損益に
計上
(＊１)

買入金銭債権279,561

特定取引資産当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する金融資産及び金融負債
の評価損益
(＊１)

その他の
包括利益に
計上
(＊２)

購入・発行
売却・決済
による変動
額

レベル3の
時価への
振替
(＊３)

レベル3の
時価からの
振替
(＊４)

20,3082,008△62,999――

238,878

21,40260,1274,610―△8,068666△212

57,124

4,106

3,015

91

△99

5,950

―

―

8,957

91

430,361

29,522△2,938△7,3852,854―

452,414

29,518

57

3

△281

△114

2,854

―

2,519

―

外国株式

56

216

137

32,124――32,535216

外国債券

116,351

11

11,314△50,411――

77,26511

その他

313,895

29,290△14,108

11,015――340,092

29,290

資産計

773,066

54,532△1,029△72,503

3,520

△212

757,374

55,117

24,844△10,5812,568

31,394

5,515△7,067

46,674

11,437

24,844△10,5812,568

31,394

5,515△7,067

46,674

11,437

86,16747,715

1,285

24,57841,962△15,107

186,601

87,847

うち金利関連取引

50,231

8,677

754

12,57940,494△2,604

110,133

15,427

通貨関連取引

8,116

2,545

138

1,953

1,467

△5,7498,471△1,485

株式関連取引12,96033,040399△22,222―△6,754

17,42337,203

債券関連取引14,312

3,241―

32,747――50,30036,361

商品関連取引

△62

31

△6

△7

―

―

△45

31

クレジット・
デリバティブ
取引

△62

180

―

202

―

―

320

296

その他

672

△1

―

△674

―

―

△3

13

区分

金銭の信託
(運用目的・その他)
有価証券(その他有価証券)
うち社債

社債(ＦＶＯ適用)
負債計
デリバティブ取引
(＊５)

(＊１)
(＊２)

期末
残高

主に連結損益計算書の「特定取引収益」及び「その他業務収益」に含まれております。
連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」及び「為替換算調整勘定」に含まれております。
(＊３) レベル2の時価からレベル3の時価への振替であり、主に金利関連取引において取引相手方の信用リスクに関する調整（ＣＶＡ）及び、無担保資金調達に関する調整（ＦＶＡ）を考慮し、観察できないインプットの重要性に基づきレベル3としたものであります。この振替は当連結会計年度の期首に行っております。
(＊４) レベル3の時価からレベル2の時価への振替であり、主に社債(ＦＶＯ適用)に係る組込デリバティブの時価の算定に用いた重要な観察できないインプットが観察可能となった及び観察できないインプットの重要性が低下したことによるものです。この振替は当連結会計年度の期首に行っております。
(＊５) 特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務及び利益・損失は純額で表示しており、合計で正味の債
務・損失となる項目については、△で示しております。

― 188 ―

当連結会計年度(2023年3月31日)(単位：百万円)
当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する金融資産及び金融負債
の評価損益
(＊１)

期首
残高

当期の
損益に
計上
(＊１)

その他の
包括利益に
計上
(＊２)

購入・発行
売却・決済
等による
変動額

レベル3の
時価への
振替
(＊３)

レベル3の
時価からの
振替
(＊３)

買入金銭債権

238,878

29,697△15,750

338,704――

591,530

29,366

特定取引資産57,124

4,340―

51,622

0△977

112,109

4,256

8,957

0

159

△844

―

―

8,272

0

452,41430,3693,812△89,146

6,322△3,665400,105

33,895

うち株式

―

1,901

20

274

192

―

2,389

1,294

社債

2,519

2

△158

△67

1,255

△3,552――

外国株式

32,535

1,740

3,104

△915

2,683

―

39,147

2,115

外国債券

77,265△4,4709,410△80,092

166

△113

2,165

△6

投資信託

―

264

―

―

1,925

―

2,189

264

その他

340,092

30,930△8,564△8,345100―354,21330,226

資産計757,374

64,407△11,778

300,335

6,322△4,643

1,112,017

67,51946,674△33,158

3,688

11,30674,361△741

102,130

40,314

46,674△33,158

3,688

11,30674,361△741

102,130

40,314

186,601

92,326603△1,03473,687△35,476

316,707

138,979

うち金利関連取引

110,133

59,990100

4,622

35,652△11,703198,796

71,464

通貨関連取引

8,471

8,404

120

△4,305△32

37

12,6968,472

株式関連取引

17,423

23,950383△20,9124

260

21,11025,306

債券関連取引50,300△792―

19,06538,063△24,070

82,56632,896

商品関連取引

△45

151

△1

△13

―

―

90

151

クレジット・
デリバティブ
取引

320

513

―

248

―

―

1,082

583

その他

△3

107

―

259

―

―

364

104

区分

金銭の信託
(運用目的・その他)
有価証券(その他有価証券)

社債(ＦＶＯ適用)
負債計
デリバティブ取引
(＊４)

(＊１)
(＊２)

期末
残高

主に連結損益計算書の「特定取引収益」及び「その他業務収益」に含まれております。
連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」及び「為替換算調整勘定」に含まれております。
(＊３) レベル2の時価からレベル3の時価への振替及びレベル3の時価からレベル2の時価への振替であり、主にデリバティブの時価の算定に用いた観察可能なインプットが観察できなくなった（重要な観察できないインプッ
トが観察可能となった）及び観察できないインプットの重要性が増加（低下）したことによるものであります。この振替は当連結会計年度の期首に行っております。
(＊４) 特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務及び利益・損失は純額で表示しており、合計で正味の債
務・損失となる項目については、△で示しております。

― 189 ―

(3) 時価の評価プロセスの説明
当社グループはミドル部門にて時価の算定に関する方針、手続及び、時価評価モデルの使用に係る手続を定め、当該方針及び手続に沿ってフロント部門が時価評価モデルを策定しております。ミドル部門は当該モデル、使用するインプット及び算定結果としての時価が方針及び手続に準拠しているか妥当性を確認しております。またミドル部門は当該確認結果に基づき時価のレベルの分類について判断しております。第三者から入手した相場価格を時価として利用する場合においては、使用されている評価技法及びインプットの確認や類似の金融商品の時価との比較等の適切な方法により妥当性を検証しております。
(4) 重要な観察できないインプットを変化させた場合の時価に対する影響に関する説明
倒産確率
倒産確率は、倒産事象が発生し、契約金額を回収できない可能性を示す推定値であります。倒産確率の大幅な上昇(低下)は、時価の著しい下落(上昇)を生じさせます。
回収率及び期限前償還率
回収率は、清算時において回収が見込まれる部分の債券又は貸出金の残高合計に占める割合であります。期限
前償還率は、有価証券又は有価証券のポートフォリオにおいて、各期に期限前償還が行われると予想される元本の割合を表すものであります。回収率及び期限前償還率は、将来キャッシュ・フローの見積りに一定の影響を及ぼし、回収率の大幅な上昇(低下)は、時価の著しい上昇(下落)を、期限前償還率の大幅な上昇(低下)は、時価の著しい下落(上昇)を生じさせます。
市場が要求する資本リターン市場が要求する資本リターンとは、流通市場において要求される資本に対するリターンであります。市場が要求する資本リターンの著しい上昇(低下)は、金融資産の時価の著しい下落(上昇)を生じさせます。
流動性プレミアム
流動性プレミアムは、キャッシュ・フローの不確実性と金融商品の流動性を反映して割引率を調整するものであります。直近の類似商品の価格が市場で観察できない場合、相場価格の利用可能性及び入手可能な相場価格の直近日からの期間を含め、市場における事実と状況に応じて、割引率を調整しております。割引率の大幅な上昇(低下)は、時価の大幅な下落(上昇)を生じさせます。
オプション・ボラティリティ
ボラティリティは、市場価格の変化のスピードと程度を測る数値であり、価格決定における重要な要素であります。ボラティリティの著しい上昇(低下)は、オプションの価値の著しい上昇(下落)を生じさせ、これにより時価の著しい上昇(下落)を生じさせます。ボラティリティの水準は、一般的に、原資産の期間と行使価格または契約で定義された水準に左右され、特定の期間と行使価格の組み合わせのボラティリティは観察できるものではありません。

― 190 ―

相関係数
相関係数は、2種変数間の変動の関係性を示す指標であります。外国政府・公的機関債、証券化商品、社債、デリバティブ取引等の幅広い商品について、多種の相関係数に関する仮定が求められます。多くの場合、使用される相関係数は市場において観察できないものであり、過去情報を用いて推計する必要があります。相関係数の変化はその性質に基づき、金融商品の時価に有利か不利かを問わず、大きな影響を与える可能性があります。さらに、主に金融商品の複雑性と固有の性質により、相関係数は広範囲となることがあります。相関係数には、金利と株価の間の相関といった異なる資産間の相関係数や、金利間の相関といった同一資産間の相関係数等、様々な種類があります。相関係数の水準は、市場環境に大きく左右され、資産クラス内または資産クラス間で相対的に広範囲になる可能性があります。
金利関連取引及び通貨関連取引については、様々な通貨や期間を有する取引の時価が複数の為替相場や金利カーブを用いて算定されることから、当社グループが保有する多様性のあるポートフォリオは広範囲の相関係数に影響を受けております。株式関連取引については、主に満期が異なる相関のペアが多いことから、金利と株価の相関係数の範囲が広いものとなっております。
訴訟期間
訴訟期間とは、当社グループが購入した制限株式に関する訴訟が解決するまでの見積り期間であり、スワップ取引により参照されているものであります。これらのスワップ取引は、割引現在価値法を用いて評価され、訴訟の最終的な解決に左右されます。訴訟が解決するまでの期間は市場で観察できないことから、レベル3のインプットに分類しております。当社グループが購入した制限株式は、訴訟の解決時に発行体の上場株式に転換可能なものであります。制限株式は、訴訟解決のための清算金によって希薄化され、制限株式の希薄化は、制限株式の転換比率の調整によって行われます。当社グループは、転換比率の下落をヘッジするため、転換比率を参照するス
ワップ取引を締結しております。これらの時価は、発行体の訴訟における最終的な契約、すなわち契約が参照している訴訟の最低条件に左右されます。
(注３)

時価算定適用指針第24-3項、第24-9項の取扱いを適用した投資信託に関する情報

期首残高から期末残高への調整表、純損益に認識した未実現損益
当連結会計年度(2023年3月31日)(単位：百万円)

区分

投資信託(その他有価証券)
うち第24-3項（金融商品）(＊３)
第24-9項
（不動産）

(＊１)
(＊２)
(＊３)

その他の
包括利益に
計上
(＊２)

購入・
売却・償還
による変動
額

基準価額
を時価と
みなすこ
ととした
額

基準価額
を時価と
みなさな
いことと
した額

当期の損益に計上した額のうち連結貸借対照表日において保有する投資信託
の評価損益
(＊１)

期首
残高

当期の
損益に
計上
(＊１)

323,042

15,23912,702

212,223――

563,208

13,397

293,398

14,751

12,393

213,356――

533,900

13,39729,644488

308△1,133――29,308―期末
残高

主に連結損益計算書の「その他業務収益」に含まれております。
連結包括利益計算書の「その他の包括利益」の「その他有価証券評価差額金」に含まれております。
連結決算日における解約又は買戻請求に関する制限の主な内容は、解約不可とされるものが234,680百万円、一定期間の解約制限があるものが9,023百万円、一定期間以上の事前通知が求められるものや償還日の指定があるものが68,146百万円、償還に上限設定があるものが222,050百万円であります。

― 191 ―

(注４)

市場価格のない株式等及び組合出資金等の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開示している計表中の「特定取引資産」、「有価証券」には含まれておりません。
(単位：百万円)
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分

当連結会計年度(2023年3月31日)

市場価格のない株式等(＊１)(＊３)

204,063

240,353

組合出資金等(＊２)(＊３)

303,408

386,822(＊１)

市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれ、企業会計基準適用指針第19号「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(2020年3月31日

企業会計基準委員会)第5項に従い、時価開示の対象とはしておりませ

ん。
(＊２)

組合出資金等は、主に、匿名組合、投資事業組合等であります。これらは時価算定適用指針第24-16項の取扱いを適用しており、時価開示の対象とはしておりません。

(＊３)

前連結会計年度において、非上場株式等について6,626百万円減損処理を行っております。
当連結会計年度において、非上場株式等について13,277百万円減損処理を行っております。

(注５) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2022年3月31日)(単位：百万円)
1年以内

1年超
3年以内

3年超
5年以内

5年超
7年以内

7年超
10年以内

10年超

有価証券(＊１)(＊２)

26,144,878

10,537,571

5,566,633

5,139,393

9,023,719

14,062,925

満期保有目的の債券

7,645

1,108,700

135,238

11,2202,240,773

1,091,529

国債―

1,100,320――

647,708

―

地方債

―

―

82,894―

92,176

―

短期社債

―

―

―

―

―

―

社債

―

8,380

49,474

―

2,428

―

外国債券

―

―

―

―

―

234,652

7,645

―

2,869

11,2201,498,459

856,877

26,137,233

9,428,871

5,431,395

5,128,173

6,782,945

12,971,395

21,026,975

3,632,391

1,286,750

66,7452,835,431

2,563,559

地方債

154,954679,355

1,271,701

939,783

1,100,350―

短期社債

1,010,637

―

―

―

―

―

353,245779,891

738,792

376,962

187,433

1,428,679

外国株式

8,664

14,721

9,085

―

―

―

外国債券

2,566,945

3,311,677

1,869,986

3,534,190

2,534,140

8,213,587

その他

1,015,810

1,010,834

255,078

210,491

125,589765,568

貸出金(＊１)(＊３)

45,848,375

20,641,877

15,015,843

6,945,991

6,205,734

14,709,749

合71,993,253

31,179,449

20,582,476

12,085,385

15,229,454

28,772,674

その他
その他有価証券のうち満期があるもの
国債

社債

(＊１)
(＊２)
(＊３)

計

償還予定額につきましては、連結貸借対照表計上額にて記載しております。
有価証券には、「買入金銭債権」中の証券化商品等が含まれております。
貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない1,058,653
百万円は含めておりません。

― 192 ―

当連結会計年度(2023年3月31日)(単位：百万円)
1年以内

1年超
3年以内

3年超
5年以内

5年超
7年以内

7年超
10年以内

10年超

有価証券(＊１)(＊２)

25,712,061

12,900,676

14,558,909

4,327,261

7,932,893

13,170,906

満期保有目的の債券

602,851

4,136,211

5,817,632

1,063,460

5,080,066

4,819,857

国債599,971

3,915,340

5,244,958

890,528

2,863,173

―

地方債

―

46,951

401,573132,003564,297

―

短期社債

―

―

―

―

―

―

2,880

173,919

171,101

3,825

21,135

20,353

外国債券

―

―

―

―

―

3,913,345

その他

―

―

―

37,103

1,631,460

886,159

25,109,210

8,764,465

8,741,276

3,263,800

2,852,826

8,351,048

20,239,309

1,336,146

527,939

67,411

241,915

1,106,111

294,616

782,053

845,511478,379

359,380

―

―

―

―

―

―

―

369,558

792,792

666,764

187,713174,063

1,282,240

外国株式

6,690

10,203

17,530

―

―

―

外国債券

3,759,532

5,375,839

3,750,738

2,411,119

1,971,997

4,440,771

その他

439,503

467,429

2,932,791

119,176

105,470

1,521,925

貸出金(＊１)(＊３)

44,812,412

21,031,784

17,334,833

7,588,067

6,231,757

11,236,329

合70,524,473

33,932,461

31,893,742

11,915,328

14,164,651

24,407,235

社債

その他有価証券のうち満期があるもの
国債
地方債
短期社債
社債

(＊１)
(＊２)
(＊３)

計

償還予定額につきましては、連結貸借対照表計上額にて記載しております。
有価証券には、「買入金銭債権」中の証券化商品等が含まれております。
貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない911,086百万円は含めておりません。

― 193 ―

(注６) 定期預金、譲渡性預金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2022年3月31日)(単位：百万円)
1年以内

1年超
3年以内

3年超
5年以内

定期預金及び譲渡性預金(＊１)

51,587,555

6,321,924

1,016,205

84,990120,278

2,481

借用金(＊１)(＊２)(＊３)

11,652,979

17,539,662

1,699,955

212,179

161,329497,225

社債(＊１)(＊２)

1,819,762

2,746,177

1,666,353

2,357,959

1,514,243

3,152,850

65,060,297

26,607,764

4,382,515

2,655,128

1,795,852

3,652,558

合

計

5年超
7年以内

7年超
10年以内

10年超

(＊１)

返済予定額につきましては、連結貸借対照表計上額にて記載しております。なお、有利子負債のうち、科目残高の全額が1年以内に返済される予定のものについては、記載を省略しております。
(＊２) 借用金・社債のうち、返済・償還期限の定めのない借用金・社債につきましては、「10年超」に記載しております。
(＊３) 当連結会計年度末において再割引手形の残高はございません。
当連結会計年度(2023年3月31日)(単位：百万円)
1年以内

1年超
3年以内

定期預金及び譲渡性預金(＊１)

56,837,061

6,288,605

866,969

60,023

107,282

2,112

借用金(＊１)(＊２)(＊３)

2,721,092

19,554,621

1,482,816

139,290

210,945

747,574

社債(＊１)(＊２)

1,825,996

4,264,092

2,113,572

2,206,309

1,789,349

3,509,398

61,384,150

30,107,319

4,463,358

2,405,623

2,107,577

4,259,085

合

計

3年超
5年以内

(＊１)

5年超
7年以内

7年超
10年以内

10年超

返済予定額につきましては、連結貸借対照表計上額にて記載しております。なお、有利子負債のうち、科目残高の全額が1年以内に返済される予定のものについては、記載を省略しております。
(＊２) 借用金・社債のうち、返済・償還期限の定めのない借用金・社債につきましては、「10年超」に記載しております。
(＊３) 当連結会計年度末において再割引手形の残高はございません。

― 194 ―

(有価証券関係)※１

連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」の中の商品有価証券、特定取引有価証券及び短期社債等、「現金預け金」中の譲渡性預け金、並びに「買入金銭債権」中の証券化商品等も含めて記載しており
ます。
※２
１

「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。

売買目的有価証券(単位：百万円）
前連結会計年度（2022年3月31日）

連結会計年度の損益に含まれた評価差額
２

当連結会計年度（2023年3月31日）△45,542△56,384

満期保有目的の債券

前連結会計年度 (2022年3月31日)

種類
債券

13,695

1,100,320

1,114,010

13,689

6,920

6,924

4

―

―

―

社債

3,600

3,601

1

その他

2,101,752

2,117,193

15,441

48,814

48,86449

2,052,937

2,068,329

15,392

3,212,592

3,241,729

29,136

872,543867,794△4,748

国債

647,708

644,187△3,521

地方債

168,151

167,035△1,115

―

―

―

社債

56,68356,572△111

その他

509,972

499,821△10,151

外国債券

185,837

177,059△8,777

その他

324,135

322,762△1,373

1,382,516

1,367,616△14,899

4,595,108

4,609,345

14,236

短期社債

外国債券
その他
小計
債券

短期社債

小計
合計

差額(百万円)

1,124,535

地方債

時価が連結貸借対照表
計上額を超えないもの

時価(百万円)

1,110,840

国債

時価が連結貸借対照表
計上額を超えるもの

連結貸借対照表
計上額(百万円）― 195 ―

当連結会計年度 (2023年3月31日)

種類
債券

35,612

国債

9,759,930

9,792,060

32,129地方債

371,872

374,345

2,473

―

―

―

社債

244,587245,596

1,009

その他

1,372,943

1,386,568

13,625

1,359,270

1,372,876

13,606

13,672

13,691

18

11,749,333

11,798,571

49,237

4,675,622

4,648,022△27,599

国債

3,754,041

3,734,689△19,351

地方債

772,953

765,145△7,808

―

―

―

社債

148,627

148,186△440

その他

5,095,124

4,939,561△155,563

外国債券

2,554,074

2,448,320△105,754

その他

2,541,050

2,491,241△49,8099,770,747

9,587,583△183,163

21,520,080

21,386,154△133,925

その他
小計
債券

短期社債

小計
合計

差額(百万円)

10,412,002

外国債券

時価が連結貸借対照表
計上額を超えないもの

時価(百万円)

10,376,390

短期社債
時価が連結貸借対照表
計上額を超えるもの

連結貸借対照表
計上額(百万円）― 196 ―

３

その他有価証券前連結会計年度 (2022年3月31日)
連結貸借対照表
計上額(百万円）

取得原価(百万円)

株式4,436,937

1,476,861

2,960,076

債券

13,352,843

13,265,497

87,345

国債

9,375,338

9,311,074

64,264

地方債

1,611,243

1,604,572

6,671

短期社債

643,594

643,54548

社債

1,722,666

1,706,305

16,361

その他

10,594,205

10,023,745

570,460

外国株式

123,41073,774

49,635外国債券

5,726,303

5,649,626

76,676

その他

4,744,492

4,300,343

444,148

28,383,986

24,766,103

3,617,882

株式176,766

222,742△45,975

債券

27,080,798

27,229,955△149,157

国債

22,036,515

22,156,181△119,666

地方債

2,534,901

2,549,889△14,987

短期社債

367,043

367,061△18

社債

2,142,338

2,156,823△14,485

その他

19,268,126

20,298,991△1,030,865

外国株式

95,189117,033△21,844

外国債券

16,304,223

17,233,766△929,542

その他

2,868,713

2,948,191△79,478

46,525,692

47,751,690△1,225,998

74,909,679

72,517,794

2,391,884

種類

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの小計

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えない
もの

小計
合計
(注)

差額(百万円)

上記の差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は174,462百万円(収益)であります。

― 197 ―

当連結会計年度 (2023年3月31日)
連結貸借対照表
計上額(百万円）

取得原価(百万円)

株式4,163,474

1,418,238

2,745,235

債券

17,607,265

17,585,008

22,25615,329,062

15,319,949

9,112

963,233

961,170

2,062

－

－

－

社債

1,314,969

1,303,888

11,081

その他

10,331,365

10,042,218

289,146

外国株式

84,666

61,57623,090

外国債券

7,246,857

7,185,651

61,205

その他

2,999,841

2,794,990

204,850

32,102,105

29,045,466

3,056,638

株式

108,448

132,955△24,506

債券

12,144,639

12,286,917△142,277

国債

8,189,769

8,285,247△95,477

地方債

1,796,707

1,812,579△15,871

－

－

－

社債

2,158,162

2,189,090△30,928

その他

20,765,881

22,235,570△1,469,688

外国株式

323,710

412,405△88,695

外国債券

14,463,304

15,640,718△1,177,413

その他

5,978,866

6,182,446△203,579

33,018,970

34,655,443△1,636,472

65,121,075

63,700,909

1,420,165

種類

国債
地方債
短期社債
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるも
の

小計

短期社債
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えない
もの

小計
合計
(注)

差額(百万円)

上記の差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は127,758百万円(収益)であります。

― 198 ―

４

連結会計年度中に売却したその他有価証券

前連結会計年度 (自種類

2021年4月1日

至2022年3月31日)

売却額
(百万円)

売却益の合計額(百万円)

売却損の合計額(百万円)

株式489,551

321,447

6,060

債券

45,854,800

73,40035,73745,669,186

73,33335,696

地方債

26,079

18

12

短期社債

108,000

0

6

社債

51,533

48

22

その他

14,680,753

122,323

254,583

外国株式

9,623

6,891

201

外国債券

13,178,203

62,873

237,808

その他

1,492,926

52,55916,57361,025,105

517,172

296,381

国債

合計

当連結会計年度 (自種類

2022年4月1日

至2023年3月31日)

売却額
(百万円)

売却益の合計額(百万円)

売却損の合計額(百万円)

株式447,590

293,564

6,306

債券44,052,416

64,502

159,779

国債

42,648,819

63,655

140,466

地方債

1,201,255

777

18,320

－

―

－

社債

202,341

69

992

その他

14,156,179

77,456

839,738

外国株式

17,726

3,912

391

外国債券

12,722,270

31,615

812,730

その他

1,416,183

41,92926,61658,656,187

435,524

1,005,824

短期社債

合計

― 199 ―

５

保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
前連結会計年度中に、従来、「満期保有目的の債券」に区分していた外国債券（794,010百万円）を「その他有価証券」の区分に変更しております。これは、当該債券の取得時には予期できなかったＭＵＢ株式の譲渡契約締結に伴い、ＡＳＣ320「投資-債券」に従って保有目的の変更を行ったためであります。
なお、この変更により連結財務諸表に与えた影響は軽微であります。
当連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
該当事項はございません。

６

減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券及び関連会社株式以外の有価証券（市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落したものについては、当該連結会計年度末において時価が取得原価まで回復する見込みがないと判断し、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理（以下、「減損処理」という。）しております。
前連結会計年度における減損処理額は、4,643百万円（うち、株式4,581百万円、債券その他61百万円）であります。
当連結会計年度における減損処理額は、2,825百万円（うち、株式2,370百万円、債券その他455百万円）であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断する基準は、予め定めている資産の自己査定基準に有価証券の発行会社の区分毎に次のとおり定めております。
破綻先、実質破綻先、破綻懸念先

時価が取得原価に比べて下落

要注意先

時価が取得原価に比べて30％以上下落

正常先時価が取得原価に比べて50％以上下落

なお、破綻先とは、破産、特別清算、手形交換所における取引停止処分等、法的・形式的に経営破綻の事実が発生している発行会社、実質破綻先とは、実質的に経営破綻に陥っている発行会社、破綻懸念先とは、今後、経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社であります。要注意先とは、今後の管理に注意を要する発行会社であります。正常先とは、上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の発行会社であります。

― 200 ―

(金銭の信託関係)
１

運用目的の金銭の信託

前連結会計年度 (2022年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額(百万円)

連結貸借対照表計上額(百万円)
運用目的の金銭の信託

64,282△1,641

当連結会計年度 (2023年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額(百万円)

連結貸借対照表計上額(百万円)
運用目的の金銭の信託

２60,8923,039

満期保有目的の金銭の信託

前連結会計年度 (2022年3月31日)
連結貸借対照表
計上額(百万円)
満期保有目的の金銭の信託(注)42,078

時価(百万円)

差額(百万円)

42,234156

うち時価が連結貸 うち時価が連結貸借対照表計上額を 借対照表計上額を超えるもの
超えないもの
(百万円)
(百万円)
156

―

「うち時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの」「うち時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

当連結会計年度 (2023年3月31日)
連結貸借対照表
計上額(百万円)
満期保有目的の
金銭の信託
(注)

３

42,057

時価(百万円)

差額(百万円)

42,203145

うち時価が連結貸 うち時価が連結貸借対照表計上額を 借対照表計上額を超えるもの
超えないもの
(百万円)
(百万円)
145

―

「うち時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの」「うち時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)

前連結会計年度 (2022年3月31日)

その他の金銭の信託(注)

連結貸借対照表
計上額(百万円)

取得原価(百万円)

1,226,132

1,231,695

差額(百万円)△5,563

うち連結貸借対照 うち連結貸借対照表計上額が取得原 表計上額が取得原価を超えるもの 価を超えないもの
(百万円)
(百万円)
159

5,723

「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

当連結会計年度 (2023年3月31日)

その他の金銭の信託(注)

連結貸借対照表
計上額(百万円)

取得原価(百万円)

1,184,070

1,194,684

差額(百万円)△10,614

うち連結貸借対照 うち連結貸借対照表計上額が取得原 表計上額が取得原価を超えるもの 価を超えないもの
(百万円)
(百万円)
152

10,767「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの」「うち連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの」はそれぞれ「差額」の内訳であります。

― 201 ―

(その他有価証券評価差額金)
連結貸借対照表に計上されている「その他有価証券評価差額金」の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)
金額(百万円)
評価差額

2,232,625

その他有価証券2,238,189

その他の金銭の信託△5,563

繰延税金負債△616,645

その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)

1,615,980

非支配株主持分相当額△9,416

持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額

8,496

その他有価証券評価差額金

1,615,060(注) １ 評価差額からは、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額174,462百万円(収益)を除いております。
２ 評価差額には、組合等の構成資産であるその他有価証券に係る評価差額17,605百万円(益)及び市場価格のない株式等である外貨建その他有価証券に係る為替換算差額3,161百万円(益)を含めております。
当連結会計年度(2023年3月31日)
金額(百万円)
評価差額

1,292,586

その他有価証券1,303,200

その他の金銭の信託△10,614

繰延税金負債△353,658

その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)

938,927

非支配株主持分相当額△8,248

持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額△129,723

その他有価証券評価差額金

800,955(注) １ 評価差額からは、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額127,758百万円(収益)を除いております。
２ 評価差額には、組合等の構成資産であるその他有価証券に係る評価差額5,945百万円(益)及び市場価格のない株式等である外貨建その他有価証券に係る為替換算差額4,847百万円(益)を含めております。

― 202 ―

(デリバティブ取引関係)
１

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類毎の連結決算日における契約額
又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(1) 金利関連取引
前連結会計年度（2022年3月31日）
区分

種類

契約額等
(百万円)

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

売建

5,562,614

1,694,534

3,464

3,464

買建

3,426,482

3,003,428△1,892△1,892

売建564,022

112,378

△615

△70

買建

3,121,133

1,989,227

5,652

1,980

売建

8,633,085

1,098,308

△46

△46

買建

9,999,817

1,088,401

△57

△57

503,253,639

370,308,254

1,914,186

1,914,186

511,898,837

372,631,979△1,889,000△1,889,000

230,559,181

77,234,911

33,463

33,463

1,232,992

1,098,048

12,187

12,187

売建

25,350,726

18,244,366△136,791

983

買建

20,626,441

15,045,619

70,143

10,452

売建4,639,595

4,057,594△50,206△16,275

買建

5,039,357

4,119,573

46,675

3,917

――

――

7,163

73,292

金利先物
金融商
品取引
所
金利オプション

金利先渡契約

金利スワップ
店頭

金利スワップ
ション

受取固定・
支払変動
受取変動・
支払固定
受取変動・
支払変動
受取固定・
支払固定

その他

合計

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

― 203 ―

当連結会計年度（2023年3月31日）
区分

種類

契約額等
(百万円)

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

売建

3,212,393

1,023,741△2,630△2,630買建

6,947,059

3,941,952

9,547

9,547

売建

1,242,739

164,656△1,665522

買建2,839,283

217,661

4,976

△525

売建

4,890,444

127,798

△178

△178

買建

4,679,399

141,997247

247

670,597,702

498,363,469△1,542,358△1,542,358

677,389,391

496,675,884

1,133,783

1,133,783

92,175,425

67,731,962

30,39030,3901,341,839

1,144,120

14,217

14,217

売建28,156,998

18,344,562△573,133△446,244

買建

23,325,825

15,824,115

430,994376,357

売建

6,182,525

4,019,200△107,195△57,719

買建

5,158,134

4,063,502

69,566

20,521――――△533,439△464,069

金利先物
金融商
品取引
所
金利オプション

金利先渡契約

金利スワップ
店頭

金利スワップ
ション

受取固定・
支払変動
受取変動・
支払固定
受取変動・
支払変動
受取固定・
支払固定

その他

合計

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

― 204 ―

(2) 通貨関連取引
前連結会計年度（2022年3月31日）
区分
金融商
品取引
所

種類

契約額等
(百万円)

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

売建

46,750

2,158

578

578

買建

283,91655,008△2,048△2,048

通貨スワップ

63,070,732

48,165,664

168,927

168,927

為替予約

157,443,042

9,767,039

93,45393,453

売建

7,769,345

2,486,845△127,424△39,869

買建

7,070,060

2,298,452

82,133

4,707

――

――

215,620

225,748

通貨先物

店頭
通貨オプション

合計(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度（2023年3月31日）
区分
金融商
品取引
所

種類

契約額等
(百万円)

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

売建

80,331

―

181

181

買建

477,916

63,107

2,047

2,047

通貨スワップ

71,642,892

54,326,533

223,796

223,796

為替予約

203,252,064

11,544,013△26,371△26,371

売建

9,999,109

3,171,417△97,602

10,372

買建

9,744,806

3,071,078

129,718△18,556――――

231,771

191,471

通貨先物

店頭
通貨オプション

合計(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

― 205 ―

(3) 株式関連取引
前連結会計年度（2022年3月31日）
区分

金融商
品取引
所

店頭

種類

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

契約額等
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

売建

896,559

4,406△34,100△34,100

買建

370,048

7,189

10,30810,308

株式指数
オプション

売建

1,143,562

430,080△88,7555,929

買建

707,402205,692

52,63012,976

有価証券
店頭オプション

売建

317,525

135,266△26,881△11,305

買建

635,470

574,374

44,90042,855株価指数変化率
受取・金利支払583,079

79,171

2,418

2,418

金利受取・株価
指数変化率支払931,348

267,559

2,232

2,232

売建

―

―

―

―

買建

51,201―△2,200△2,200△39,447

29,115

株式指数先物

有価証券店頭指数等スワップ

有価証券店頭指数等先渡取引
合計――――(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度（2023年3月31日）
区分

金融商
品取引
所

店頭

種類

契約額等
(百万円)

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

売建

570,055

9,429△2,325△2,325

買建377,946

4,946

1,485

1,485

株式指数
オプション

売建

871,243

345,095△66,1855,996

買建

410,704

121,491

26,682

3,034

有価証券
店頭オプション

売建

325,392

121,690△19,147△2,728

買建

757,371

683,303

30,26029,357株価指数変化率
受取・金利支払779,21161,800

6,681

6,681

金利受取・株価
指数変化率支払

847,067

238,812

12,893

12,893

売建

150

―

15

15

買建

59,035―△2,180△2,180△11,818

52,231

株式指数先物

有価証券店頭指数等スワップ

有価証券店頭指数等先渡取引
合計――――(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

― 206 ―

(4) 債券関連取引
前連結会計年度（2022年3月31日）
区分

金融商
品取引
所

種類

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

契約額等
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

売建

1,019,677―

13,573

13,573

買建

1,035,372―△5,773△5,773

債券先物
オプション

売建

20,448

―

△119

379

買建

948,334―

2,431△5,679

債券店頭
オプション

売建

199,097

―

△837

56

買建

199,097

―

1,015

109

売建

608,392

―

△211

△211

買建

536,146

―

796

796

92,40092,40024,671

24,671――――

292,854

292,854

26,764

26,764102,300

102,300

24,07024,070

売建

―

―

―

―

買建

297,204

211,341287

287

86,671

79,047

債券先物

債券先渡契約

受取固定・
支払変動
受取変動・
支払固定
受取変動・
支払変動
受取固定・
支払固定

店頭
債券店頭
スワップ

トータル・
リターン・
スワップ
合計

――

――

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度（2023年3月31日）
区分

金融商
品取引
所

店頭

種類

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

契約額等
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

売建

303,891

―

△668

△668

買建

555,926

―

△767

△767

債券先物
オプション

売建

155,276

―

△92

434

買建

152,495

―

454

△45

債券店頭
オプション

売建

1,442,951―△2,827△529

買建1,442,951

―

2,838

236

131,100

131,100

25,70925,709

3,156

3,156

△404

△404

233,518

233,518

37,34737,347372,300

372,300

53,67853,678

売建

―

―

―

―

買建

301,535

218,974△3,581△3,581

111,685

111,408

債券先物

受取固定・
支払変動
受取変動・
支払固定
受取変動・
支払変動
受取固定・
支払固定

債券店頭
スワップ

トータル・
リターン・
スワップ
合計

――

――

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

― 207 ―

(5) 商品関連取引
前連結会計年度（2022年3月31日）
区分

種類

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

契約額等
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

商品指数変化率
受取・金利支払62,23462,234△21,984△21,984

金利受取・商品
指数変化率支払62,23462,23421,983

21,983

売建

142

99

△50

△47

買建

43

―

5

2

△45

△44

商品スワップ
店頭
商品オプション
合計――――(注) １ 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２ 商品は主に石油、天然ガス等に係るものであります。
当連結会計年度（2023年3月31日）
区分

種類

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

契約額等
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

商品指数変化率
受取・金利支払72,18872,188△9,777△9,777

金利受取・商品
指数変化率支払72,18872,188

9,907

9,907

売建

100

100

△39

△39

買建

―

―

―

―

90

90

商品スワップ
店頭
商品オプション
合計――――(注) １ 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２ 商品は主に天然ガス等に係るものであります。

― 208 ―

(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度（2022年3月31日）
区分

店頭

種類
クレジット・
デフォルト・
オプション

契約額等
(百万円)

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

売建

4,462,132

3,790,108

73,01173,011買建

5,240,650

4,577,637△69,537△69,537

――

――

3,473

3,473

合計

(注) １ 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２ 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度（2023年3月31日）
区分

店頭

種類
クレジット・
デフォルト・
オプション
合計

契約額等
(百万円)

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

売建

5,194,703

4,376,844

28,42428,424買建

6,187,626

5,291,269△26,458△26,458

――

――

1,965

1,965

(注) １ 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２ 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。

― 209 ―

(7) その他
前連結会計年度（2022年3月31日）
区分

種類
地震
デリバティブ店頭
その他

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

契約額等
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

売建

18,000

―

△403

1,241

買建

18,000

―

399

△777

売建

―

―

―

―

買建

5,779

2,141

―

―

△3

463

合計

――

――

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度（2023年3月31日）
区分

種類
地震
デリバティブ

店頭
その他
合計

契約額等
(百万円)

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

時価
(百万円)

評価損益
(百万円)

売建

7,000

7,000

△1

332

買建

7,354

7,000

357

△236

売建

5,129

5,129

△62

△62

買建

7,466

7,466

70

70

364

104

――

――

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。

― 210 ―

２ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類毎、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(1) 金利関連取引
前連結会計年度（2022年3月31日）
ヘッジ会計
の方法

種類

受取固定・
支払変動
原則的処理
受取変動・
金利スワップ
方法
支払固定
受取変動・
支払変動
受取固定・
ヘッジ対象
支払変動
に係る損益
を認識する
受取変動・
方法
支払固定
金利スワップ
受取固定・
金利スワッ
支払変動
プの特例処
受取変動・
理
支払固定
合計

主なヘッジ対象

貸 出 金、 預 金等の有利息の金融資産・負債

その他有価証券（債券）
貸 出 金、 借 用
金、 社 債 等 の有利息の金融
資産・負債
――

契約額等
(百万円)

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

時価
(百万円)

17,727,061

15,940,954△181,636

9,495,687

8,973,596

18,143260,000―△133

114,677

114,677

129

32,10924,655△49

30,00030,000

7,360

6,360

（注）２

――

――

△163,547(注) １ 業種別委員会実務指針第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
２ 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金、借用金及び社債等と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該科目の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（2023年3月31日）
ヘッジ会計
の方法

種類

受取固定・
支払変動
原則的処理
金利スワップ
方法
受取変動・
支払固定
受取固定・
ヘッジ対象
支払変動
に係る損益
を認識する
受取変動・
方法
支払固定
金利スワップ
受取固定・
金利スワッ
支払変動
プの特例処
受取変動・
理
支払固定
合計

主なヘッジ対象
貸 出 金、 預 金等の有利息の金融資産・負債
その他有価証券（債券）
貸 出 金、 社 債
等の有利息の金融資産・負
債
――

契約額等
(百万円)

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

時価
(百万円)

32,509,004

31,159,301△379,282

15,016,679

10,739,956△47,373

177,369

177,369△1,02690,78590,785130

30,00030,000

4,201

4,201

（注）２

――

――

△427,551(注) １ 業種別委員会実務指針第24号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
２ 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金及び社債等と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該科目の時価に含めて記載しております。

― 211 ―

(2) 通貨関連取引
前連結会計年度（2022年3月31日）
ヘッジ会計の方法

種類

通貨スワップ
原則的処理
方法
為替予約
為替予約等の
振当処理

主なヘッジ対象
外貨建の貸出金、有価証券、預金等
外貨建の有価証券、在外子会社に対する
投資への持分

通貨スワップ

外貨建の貸出金、借用金等

合計

――

契約額等
(百万円)

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

時価
(百万円)

11,618,235

4,194,158△292,911

26,431

―

359

2,303

―

――

――

（注）２
△292,552(注) １ 業種別委員会実務指針第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。
２ 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金、借用金等と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該科目の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（2023年3月31日）
ヘッジ会計の方法

主なヘッジ対象

契約額等
(百万円)

通貨スワップ

外貨建の貸出金、有価証券、預金等

14,121,349

5,182,029△124,896

為替予約

在外子会社に対する投資へ
の持分

13,926

―

△268

原則的処理
方法

合計
(注) １

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

種類

――

――

――

業種別委員会実務指針第25号等に基づき、繰延ヘッジによっております。

― 212 ―

時価
(百万円)

△125,165

(3) 株式関連取引
前連結会計年度（2022年3月31日）
ヘッジ会計の方法

ヘッジ対象に係る損益を認
識する方法

契約額等
(百万円)

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

時価
(百万円)

種類

主なヘッジ対象

トータル・
リターン・
スワップ

その他有価証券（株式）497,123

497,123△26,977

株式先渡取引その他有価証
券（株式）

1,945

194

1,220

合計

――

――

――

種類

主なヘッジ対象

契約額等
(百万円)

契約額等のうち1年超のもの
(百万円)

トータル・
リターン・
スワップ

その他有価証券（株式）370,656

370,656△18,135

株式先渡取引その他有価証
券（株式）

753

558

39

合計

――

△25,757

当連結会計年度（2023年3月31日）
ヘッジ会計の方法

ヘッジ対象に係る損益を認識する方法――(4) 債券関連取引
前連結会計年度（2022年3月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2023年3月31日）
該当事項はありません。

― 213 ―

――

時価
(百万円)

△18,096(退職給付関係)
１

採用している退職給付制度の概要
国内連結子会社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度等、並びに確定拠出年金制度を設けております。また、従業員の退職等に際して、退職給付会計に準拠した数理計算による退職給付債務の対象とされない割増退職金を支払う場合があります。
なお、国内連結子会社の一部の海外支店及び一部の海外連結子会社でも確定給付型及び確定拠出型の退職給付制度を設けております。
２

確定給付制度(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)

当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)

2,458,711百万円

2,448,776百万円(△60,230百万円)(△83,433百万円)

勤務費用

62,090百万円

60,149百万円

利息費用

24,540百万円

35,683百万円

数理計算上の差異の発生額△59,890百万円△219,116百万円

退職給付の支払額△120,124百万円△127,845百万円△635百万円△1,244百万円

年金バイアウトに伴う減少額―百万円△322,516百万円

その他

649百万円△102,680百万円

2,365,342百万円

1,771,205百万円

退職給付債務の期首残高

過去勤務費用の発生額

退職給付債務の期末残高
(注) １

(

２

)内は為替換算差額であります。

国内連結子会社の一部の海外支店及び一部の連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。

(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)

当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)

3,587,262百万円

3,753,964百万円(△67,118百万円)(△100,370百万円)

期待運用収益120,479百万円

131,898百万円

数理計算上の差異の発生額

14,320百万円△342,665百万円

事業主からの拠出額

25,913百万円

28,451百万円

退職給付の支払額△94,972百万円△103,262百万円

年金バイアウトに伴う減少額―百万円△322,516百万円

その他

590百万円△135,675百万円

3,653,594百万円

3,010,195百万円

年金資産の期首残高

年金資産の期末残高(注) ()内は為替換算差額であります。

― 214 ―

(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表前連結会計年度(2022年3月31日)
積立型制度の退職給付債務

当連結会計年度(2023年3月31日)

2,282,135百万円

1,686,716百万円△3,653,594百万円△3,010,195百万円△1,371,458百万円△1,323,478百万円

83,206百万円

84,488百万円△1,288,252百万円△1,238,989百万円

退職給付に係る負債

86,355百万円

86,445百万円

退職給付に係る資産△1,374,607百万円△1,325,434百万円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額△1,288,252百万円△1,238,989百万円

前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)

当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)

勤務費用

62,090百万円

60,149百万円

利息費用

24,540百万円

35,683百万円△120,479百万円△131,898百万円

過去勤務費用の費用処理額△2,722百万円△2,924百万円

数理計算上の差異の費用処理額△20,864百万円△44,688百万円―百万円

78,111百万円

16,006百万円

15,728百万円△41,429百万円

10,161百万円

年金資産

非積立型制度の退職給付債務
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

期待運用収益年金バイアウトに伴う損失その他（臨時に支払った割増退職金等）
確定給付制度に係る退職給付費用(注) 簡便法を採用している国内連結子会社の一部の海外支店及び一部の連結子会社の退職給付費用は、主として「勤務費用」に含めて計上しております。
(5) 退職給付に係る調整額退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)

当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)

過去勤務費用

△1,139百万円△3,774百万円

数理計算上の差異

43,445百万円△77,460百万円

42,305百万円△81,234百万円

合計(注) 当連結会計年度の退職給付に係る調整額の合計には、年金バイアウトに伴う未認識退職給付債務の一括償却額が78,111百万円含まれております。
(6) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)
未認識過去勤務費用
未認識数理計算上の差異
合計― 215 ―

当連結会計年度(2023年3月31日)

2,850百万円△924百万円

274,011百万円

196,550百万円

276,861百万円

195,626百万円

(7) 年金資産に関する事項① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
前連結会計年度
当連結会計年度(2022年3月31日)(2023年3月31日)
国内株式27.91%

32.40%

国内債券

15.01%

14.06%

外国株式

21.29%

13.94%

外国債券

20.50%

21.63%

生保一般勘定

6.17%

7.13%

その他

9.12%

10.84%

100.00%100.00%

合計(注) 年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度25.17％、当連結会計年度29.46％含まれております。
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)

当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)

国内

0.07％ ～ 0.93％

0.06％ ～ 1.44％

海外

0.52％ ～ 9.04％

1.44％ ～ 10.63％

国内

2.63％ ～ 7.50％

2.63％ ～ 7.50％

海外1.50％ ～ 10.50％

2.25％ ～ 13.00％

国内

1.50％ ～ 3.80％

1.50％ ～ 3.70％

海外

0.90％ ～ 9.04％

1.50％ ～ 10.63％

割引率

予想昇給率

長期期待運用収益率― 216 ―

(ストック・オプション等関係)
１

ストック・オプション等にかかる費用計上額及び科目名
前連結会計年度（自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日）
営業経費

12,361百万円― 217 ―

当連結会計年度（自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日）
8,106百万円

(税効果会計関係)
１

繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（2022年3月31日)

当連結会計年度（2023年3月31日)

391,764百万円

362,524百万円

80,409百万円

69,338百万円

その他有価証券評価差額金

42,930百万円

176,066百万円

退職給付に係る負債

16,647百万円

39,657百万円

偶発損失引当金

68,793百万円

48,549百万円

減価償却費及び減損損失

113,765百万円

112,431百万円

税務上の繰越欠損金

112,273百万円

104,423百万円

繰延ヘッジ損益

56,646百万円

214,077百万円

その他

491,544百万円

555,829百万円

1,374,775百万円

1,682,897百万円

評価性引当額△281,864百万円△270,928百万円

繰延税金資産合計

1,092,910百万円

1,411,968百万円

その他有価証券評価差額金△634,666百万円△507,833百万円

合併時有価証券時価評価△53,111百万円△50,213百万円

リース取引に係る未実現損益△48,286百万円△13,655百万円

退職給付信託設定益△47,158百万円△47,090百万円

関係会社の留保利益△231,639百万円△261,063百万円△6,521百万円△6,581百万円

繰延税金資産
貸倒引当金及び貸出金
償却損金算入限度超過額
有価証券評価損

繰延税金資産小計繰延税金負債

未収配当金
その他
繰延税金負債合計
繰延税金資産(負債)の純額
２△350,054百万円△361,161百万円△1,371,439百万円△1,247,599百万円△278,528百万円

164,369百万円

連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率前連結会計年度（2022年3月31日)
30.62％

当連結会計年度（2023年3月31日)
30.62％(調整)
関係会社からの受取配当金消去
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
評価性引当額の増減14.87％

14.91％△14.18％△16.70％△3.91％△0.77％

持分法投資損益△9.08％△8.31％

在外連結子会社との税率差異△2.40％△1.23％

関係会社の留保利益

1.13％

0.85％

繰越欠損金の期限切れ

0.33％

0.02％

のれん償却額

0.34％

0.35％

－％

3.26％

子会社株式売却益に係る課税その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率
３

1.30％

0.54％

19.02％

23.54％

法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社及び一部の国内連結子会社は、グループ通算制度の適用により、実務対応報告第42号「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」 (2021年8月12日 企業会計基準委員会)に従って法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理を行っております。

― 218 ―

(企業結合等関係)(MUFG Union Bank, N.A.株式の譲渡及びMUFG Union Bank, N.A.の一部事業の譲受)
当社が子会社の決算日(2022年12月末)の財務諸表により連結している子会社であるＭＵＡＨは、2022年12月1日、同社が保有するＭＵＢの全株式をＵＳＢに譲渡(以下、「本株式譲渡」という。)いたしました。
なお、ＭＵＡＨがＵＳＢに対して譲渡したＭＵＢの事業には、ＭＵＢが営んでいたグローバルＣＩＢ事業(一部預金等の例外を除く。)、グローバルＣＩＢ事業に関連する市場業務(対顧客・投資家取引)、及び一部のミドル・バックオフィス機能等は含まず、これらの事業は、本株式譲渡に先立って、三菱ＵＦＪ銀行及びＭＵＡＨに、現金を対価とする事業譲受により移管いたしました。
１. 事業分離(1) 事業分離の概要① 分離先企業の名称
U.S. Bancorp② 分離した事業の内容
ＭＵＢにおけるリテール及びコマーシャル・バンキング事業③ 事業分離を行った主な理由
当社は、かねてより米国におけるリージョナルバンク事業をグループ戦略における重要な事業と位置付
けてまいりました。一方で、ＭＵＢを取り巻く事業環境は、デジタル化対応によるＩＴ投資の必要性など
により、競争力の維持・強化には一定のスケールが求められる状況です。
こうした状況に鑑み、当社は、ＭＵＢをより強固な事業基盤を有する米国大手銀行ＵＳＢに譲渡することが、お客さま及びコミュニティーに対してより質の高い金融サービスを提供することに繋がり、ＭＵＢの潜在的なフランチャイズ・バリューを実現するために最適な選択肢であると判断しました。また、当社
にとって現中期経営計画で掲げている経営資源の最適配置の観点から、米国においては、ＭＵＢを売却し、法人取引を中心とした事業ポートフォリオへシフトすることが、資本効率を高め株主価値の最大化に資するとの結論にいたりました。
④ 事業分離日
2022年12月1日⑤ 事業分離の法的形式
金銭及び株式を対価とする株式譲渡(2) 実施した会計処理の概要① 移転損益の金額
子会社株式売却益

699,509百万円② 移転した事業に係る資産及び負債の額
資産の額

13,639,869百万円(うち、貸出金7,572,598百万円、有価証券3,123,184百万円)

負債の額

12,981,874百万円(うち、預金11,801,118百万円)

なお、移転した事業に係る資産及び負債の額は、価格調整が完了していないため、暫定的に算定しております。
③ 会計処理譲渡株式の連結上の帳簿価額と売却額との差額を子会社株式売却益として特別利益に計上しております。
(3) 分離した事業が含まれていた主な報告セグメントの名称
グローバルコマーシャルバンキング事業本部(4) 当連結会計年度の連結損益計算書に計上されている分離した事業に係る損益の概算額
経常収益

422,914百万円

経常損失

849,624百万円― 219 ―

(5) 事業分離における継続的関与の概要
本株式譲渡の対価の一部としてＵＳＢの株式を受領しました。
また、本株式譲渡後のＭＵＢ及び三菱ＵＦＪ銀行にて円滑に継続して、質の高い金融サービスを提供できるようTransitional Service Agreement及びReverse Transitional Service Agreementを締結し、三菱ＵＦＪ銀行においてサービス提供・受領を行っております。
加えて、契約で定められた前提条件が充足されることを条件に、グローバルＣＩＢ事業顧客及び日系顧客に係る法人カード事業を三菱ＵＦＪ銀行がＭＵＢより譲り受ける予定です。なお、当該譲受は決算日(2023年3月末)後に完了しております。
２. 共通支配下の取引(1) 事業譲受の概要及び目的
ＭＵＢのグローバルＣＩＢ事業(一部預金等の例外を除く。)、グローバルＣＩＢ事業に関連する市場業務(対顧客・投資家取引)、及び一部のミドル・バックオフィス機能等は、本株式譲渡に先立って、2022年11月末までに三菱ＵＦＪ銀行及びＭＵＡＨに移管いたしました。
これは、引き続きグループにとっての重要市場と位置付けている米国市場において、当社の強みを生かせる法人取引に経営資源を集中するために行ったものであります。
(2) 実施した会計処理の概要
企業会計基準第21号「企業結合に関する会計基準」 (2019年1月16日

企業会計基準委員会)、及び企業会

計基準適用指針第10号「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」 (2019年1月16日
業会計基準委員会)に基づき、共通支配下の取引等として処理しております。
(3) 本事業譲受によって三菱ＵＦＪ銀行に移管された資産及び負債の額
資産の額

3,310,900百万円(うち、貸出金2,741,641百万円)

負債の額

503,791百万円(うち、支払承諾337,944百万円)

なお、これらの金額についても、価格調整が完了していないため、暫定的に算定しております。

― 220 ―企

(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報(単位：百万円)
前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)

当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)

役務取引等収益1,729,100

1,883,428

為替業務

167,670

162,312

預金業務

58,00562,810

貸出業務 (注)１

280,310374,474

信託関連業務119,205

123,273

証券関連業務

196,015

136,204

カード関連業務 (注)１

281,095

304,634

投資信託委託・投資顧問業務

251,989

240,542

保証業務 (注)２

108,828

121,513

その他 (注)１

265,979

357,661

144,147

140,637

信託報酬（注）１ 企業会計基準第29号「収益認識に関する会計基準」の対象外の収益も含まれております。
２ 企業会計基準第29号「収益認識に関する会計基準」の対象外の収益です。
３ 為替業務収益は主にデジタルサービス事業本部、法人・リテール事業本部、コーポレートバンキング事業本部、グローバルコマーシャルバンキング事業本部、グローバルＣＩＢ事業本部から、預金業務収益は主にデジタルサービス事業本部、グローバルコマーシャルバンキング事業本部から、貸出業務収益は主にデジタルサービス事業本部、法人・リテール事業本部、コーポレートバンキング事業本部、グローバルＣＩＢ事業本部から、信託関連業務収益は主に受託財産事業本部から、証券関連業務収益は主に法人・リテール事業本部、コーポレートバンキング事業本部、グローバルＣＩＢ事業本部から、カード関連業務収益は主にデジタ
ルサービス事業本部から、投資信託委託・投資顧問業務収益は主に受託財産事業本部から、信託報酬は主に法人・リテール事業本部、コーポレートバンキング事業本部、受託財産事業本部から発生しております。
４ 各収益の履行義務の内容及び収益を認識する時点は「(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
４ 会計方針に関する事項 (15)収益の認識基準」に記載しております。

― 221 ―

(セグメント情報等)【セグメント情報】
１

報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、業務執行の意思決定機関である経営会議が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、顧客特性・業務特性に応じてグループ一体となり包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。従って、当社グループは、顧客・業務別のセグメントである、「デジタルサービス事業本部」「法人・リテール事業本部」「コーポレートバンキング事業本部」「グローバルコマーシャルバンキング事業本部」「受託財産事業本部」「グローバルＣＩＢ事業本部」「市場事業本部」及び「その他」を報告セグメントとしております。
デジタルサービス事業本部：非対面取引中心の個人、法人に対する金融サービスの提供、全社的なデジタルトランスフォーメーションの推進
法人・リテール事業本部：国内の個人、法人に対する金融、不動産及び証券代行に関するサービスの提供
コーポレートバンキング事業本部：国内外の日系大企業に対する金融、不動産及び証券代行に関するサービスの提供
グローバルコマーシャルバンキング事業本部：海外の出資先商業銀行等における個人、中堅・中小企業に対する金融サービスの提供
受託財産事業本部：国内外の投資家、運用会社等に対する資産運用・資産管理サービスの提供
グローバルＣＩＢ事業本部：非日系大企業に対する金融サービスの提供
市場事業本部：顧客に対する為替・資金・証券サービスの提供、市場取引及び流動性・資金繰り管理業務
その他：上記事業本部に属さない管理業務等
２

報告セグメントごとの粗利益、営業純益及び固定資産の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結の範囲を除き、「連結財務諸表作成のための基本となる

重要な事項」における記載と概ね同一であります。連結の範囲は主要な子会社を対象としており、計数は原則として内部取引消去等連結調整前の社内管理計数となっております。複数セグメントに跨る収益・費用の計上方法は、原則として市場実勢価格を基とする社内管理会計基準により算定しております。
なお、セグメント別資産情報として開示している固定資産は、有形固定資産及び無形固定資産の合計であり、三菱ＵＦＪ銀行及び三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社(以下、「三菱ＵＦＪ信託銀行」という。)に係る固定資産を各セグメン
トに配分しております。
(報告セグメントの利益又は損失の算定方法の変更)
当連結会計年度より、事業本部間の粗利益・経費の配賦方法を変更しており、報告セグメントの利益の算定方
法を変更しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の算定方法に基づき作成しております。

― 222 ―

３

報告セグメントごとの粗利益、営業純益及び固定資産の金額に関する情報

前連結会計年度(自2021年4月1日

至2022年3月31日)(単位：百万円)

グローバ
コーポレ
デジタル 法人・
ルコマー
グローバ
ートバン
受託財産
顧客部門
市場
サービス リテール
シャルバ
ルＣＩＢ
キング事
事業本部
小計
事業本部
事業本部 事業本部
ンキング
事業本部
業本部
事業本部

その他

合計

粗利益

741,595

584,622623,157

771,702348,865

540,090 3,610,032

427,041

11,302 4,048,377

銀信単体
2行合算

257,244

390,333

496,829

1,931

106,289

362,176 1,614,804

203,437

53,087 1,871,329

金利収支

219,283

166,798

231,636

1,931

9,314

172,179

801,143

231,464

120,017 1,152,625

非金利収支

37,960223,534

265,193－

96,974

189,997

813,660 △28,026 △66,929

その他

484,350

194,289

126,328

769,770

242,575

177,913 1,995,228

223,604 △41,784 2,177,048

経費

558,882

490,933

320,895

528,037

241,379

295,272 2,435,400

253,040

営業純益

182,712

93,688302,262

243,664

107,485

244,817 1,174,632

174,001 △116,225 1,232,407

固定資産

140,620

191,676

155,786

1,031

13,285133,019

108,360

635,419

718,703

127,528 2,815,970

550,318 1,294,098(注) １ 一般企業の売上高に代えて、粗利益を記載しております。
２ 粗利益には、資金運用収支、信託報酬、役務取引等収支、特定取引収支及びその他業務収支を含んでおります。
３ 経費には、人件費及び物件費を含んでおります。
４ 固定資産のセグメントごとの金額については、三菱ＵＦＪ銀行及び三菱ＵＦＪ信託銀行に係る固定資産の金額を記載しております。配分対象外の当社及び連結子会社に係る固定資産及び連結調整等は1,286,139百万円です。なお、各セグメントに配分していない固定資産について、関連する費用については合理的な配分基
準で各セグメントに配分しているものがあります。

― 223 ―

当連結会計年度(自2022年4月1日

至2023年3月31日)(単位：百万円)

グローバ
コーポレ
デジタル 法人・
ルコマー
グローバ
ートバン
受託財産
顧客部門
市場
サービス リテール
シャルバ
ルＣＩＢ
キング事
事業本部
小計
事業本部
事業本部 事業本部
ンキング
事業本部
業本部
事業本部

その他

粗利益

747,572

614,056805,684

870,584

360,754712,863 4,111,515

408,897△4,657 4,515,756

銀信単体
2行合算

251,362

429,569

647,449

35,077

105,409531,924 2,000,792

130,593

19,221 2,150,607

金利収支

215,393

196,467

355,038

35,7199,369

260,275 1,072,263

710,372

72,009 1,854,646

非金利収支

35,968233,101

292,410△641

96,040271,649その他

496,210

184,487

158,235

835,506

255,344

180,939 2,110,723

278,304 △23,878 2,365,148

経費

533,131456,776

331,063

580,318

255,623

336,876 2,493,790

271,779

営業純益

214,440

157,280

474,621290,265

105,130

375,987 1,617,725

137,118 △177,261 1,577,583

固定資産

156,944

201,909

161,198

1,135

18,822

171,172

711,182

110,630

546,288 1,368,101

固定資産の
増加額

37,01741,85037,116578

11,55323,351

151,467

23,18934,239208,896

減価償却費

10,638

21,11836,611

191

6,016

35,201

109,778

28,302

19,500157,581928,529 △579,779 △52,788

合計

295,960

172,603 2,938,173(注) １ 一般企業の売上高に代えて、粗利益を記載しております。
２ 粗利益には、資金運用収支、信託報酬、役務取引等収支、特定取引収支及びその他業務収支を含んでおります。
３ 経費には、人件費及び物件費を含んでおります。
４ 固定資産のセグメントごとの金額については、三菱ＵＦＪ銀行及び三菱ＵＦＪ信託銀行に係る固定資産の金額を記載しております。配分対象外の当社及び連結子会社に係る固定資産及び連結調整等は1,210,195百万円です。なお、各セグメントに配分していない固定資産について、関連する費用については合理的な配分基
準で各セグメントに配分しているものがあります。
５ 固定資産の増加額については、三菱ＵＦＪ銀行及び三菱ＵＦＪ信託銀行に係る固定資産の増加額を記載しております。
６ 減価償却費については、三菱ＵＦＪ銀行及び三菱ＵＦＪ信託銀行に係る減価償却費の金額を記載しております。

― 224 ―

４

報告セグメントの営業純益の金額の合計額と連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)(単位：百万円)
営業純益

前連結会計年度

報告セグメント計

当連結会計年度

1,232,407

1,577,583

報告セグメント対象外の連結子会社の業務純益△383△1,420

一般貸倒引当金繰入額

65,436△36,608△485,479△746,353－

11,550

償却債権取立益

88,55896,569

株式等関係損益

332,629

288,000

持分法による投資損益

441,595

425,829

その他△137,114△594,421

連結損益計算書の経常利益

1,537,649

1,020,728

与信関係費用
偶発損失引当金戻入益(与信関連)(注) ＭＵＢ株式の譲渡契約の締結に伴い、当連結会計年度において、ＡＳＣ326「金融商品－信用損失」、ＡＳＣ310「債権」等に従い発生した総額952,590百万円の損失のうち、主なものとして売却対象の有価証券に係る公正価値評価による損失555,421百万円をその他に、売却対象の貸出金に係る公正価値評価による損失400,511百万円を与信関係費用に含めております。

― 225 ―

【関連情報】
前連結会計年度(自１

2021年4月1日

至2022年3月31日)

サービスごとの情報
報告セグメントに係る情報と類似しているため本情報の記載は省略しております。

２

地域ごとの情報(1) 経常収益(単位：百万円)
日本

米国

3,347,625

1,098,812

欧州・中近東

アジア・オセアニア

333,684

その他

1,195,662

合計

100,1026,075,887(注) １ 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２ 経常収益は、当社グループ拠点の所在地を基礎として、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産(単位：百万円)
日本

タイ
989,835

３

その他
79,364

合計
166,812

1,236,012

主要な顧客ごとの情報
該当事項はありません。
当連結会計年度(自１

2022年4月1日

至2023年3月31日)

サービスごとの情報
報告セグメントに係る情報と類似しているため本情報の記載は省略しております。

２

地域ごとの情報(1) 経常収益(単位：百万円)
日本

米国

4,613,149

1,971,247

欧州・中近東

アジア・オセアニア

694,211

その他

1,756,236

合計

246,181

9,281,027(注) １ 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２ 経常収益は、当社グループ拠点の所在地を基礎として、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産(単位：百万円)
日本

タイ
993,155

その他
91,058

合計
135,958

1,220,172(表示方法の変更)
前連結会計年度において、独立掲記していた「米国」の有形固定資産は、ＭＵＢが連結子会社でなくなったことに伴い重要性が低下したため、当連結会計年度から「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の「２ 地域ごとの情報 (2) 有形固定資産」の組替えを行っております。この結果、前連結会計年度において、「米国」に表示していた93,550百万円は、「その他」として組み替えております。
また、「米国」の有形固定資産の重要性が低下したことにより、前連結会計年度においては「その他」に含まれていた、「タイ」の重要性が相対的に増加したため、当連結会計年度から独立掲記しております。この表示方
法の変更を反映させるため、前連結会計年度の「２ 地域ごとの情報 (2) 有形固定資産」の組替えを行っております。この結果、前連結会計年度において、「その他」に表示していた152,626百万円は、「タイ」79,364百万円、「その他」73,262百万円として組み替えております。

― 226 ―

３

主要な顧客ごとの情報
該当事項はありません。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)(単位：百万円)
グローバ
コーポレ
デジタル 法人・
ルコマー
グローバ
ートバン
受託財産
顧客部門
市場
サービス リテール
シャルバ
ルＣＩＢ
キング事
事業本部
小計
事業本部
事業本部 事業本部
ンキング
事業本部
業本部
事業本部
減損損失

72,09059,332

952

3,694

857

720

137,647

755

その他

合計

3,358

141,761(注) 当社並びに三菱ＵＦＪ銀行及び三菱ＵＦＪ信託銀行以外の子会社における固定資産の減損損失は報告セグメントに配分しておらず、前連結会計年度における減損損失は32,372百万円であります。
当連結会計年度(自2022年4月1日

至2023年3月31日)(単位：百万円)

グローバ
コーポレ
デジタル 法人・
ルコマー
グローバ
ートバン
受託財産
顧客部門
市場
サービス リテール
シャルバ
ルＣＩＢ
キング事
事業本部
小計
事業本部
事業本部 事業本部
ンキング
事業本部
業本部
事業本部
減損損失

2,037

6,427

22

0

－

6

8,494

7

その他

合計

1,623

10,125(注) 当社並びに三菱ＵＦＪ銀行及び三菱ＵＦＪ信託銀行以外の子会社における固定資産の減損損失は報告セグメントに配分しておらず、当連結会計年度における減損損失は8,042百万円であります。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)(単位：百万円)
グローバ
コーポレ
デジタル 法人・
ルコマー
グローバ
ートバン
受託財産
顧客部門
市場
サービス リテール
シャルバ
ルＣＩＢ
キング事
事業本部
小計
事業本部
事業本部 事業本部
ンキング
事業本部
業本部
事業本部

その他

合計

当期償却額

175

65

44

2,914

11,7193,134

18,051－－

18,051

当期末残高

875

1,239

387

30,148

199,732

38,969271,353－－

271,353

当連結会計年度(自2022年4月1日

至2023年3月31日)(単位：百万円)

グローバ
コーポレ
デジタル 法人・
ルコマー
グローバ
ートバン
受託財産
顧客部門
市場
サービス リテール
シャルバ
ルＣＩＢ
キング事
事業本部
小計
事業本部
事業本部 事業本部
ンキング
事業本部
業本部
事業本部

その他

合計

当期償却額

175

260

44

2,914

12,691

3,842

19,928－－19,928

当期末残高

700

978

343

7,212

203,128

39,645

252,009－－

252,009【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。

― 227 ―

【関連当事者情報】
１

関連当事者との取引(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引① 連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る)等
該当事項はありません。
② 連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
該当事項はありません。
③ 連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
該当事項はありません。
④ 連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る)等
該当事項はありません。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引① 連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る)等
該当事項はありません。
② 連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
該当事項はありません。
③ 連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
該当事項はありません。

― 228 ―

④ 連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る)等
前連結会計年度(自
種類

役員及びそ
の近親者

役員及びそ
の近親者

役員

役員及びそ
の近親者

2021年4月1日

至2022年3月31日)

会社等の名称 事業の内容
又は氏名
又は職業

議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)

近藤 隆之

―

荒木 裕樹

―

佐々木 照之

山内 啓史

―

―

関連当事者
との関係

取引の内容

貸出金

当社取締役の
近親者

資金の貸付
(注)１
利息の受取
(注)１

―

なし

0

その他資産

0

資金の貸付
(注)２

―

貸出金

24

なし

当社取締役兼執行役の近親
者

利息の受取
(注)２

0

その他資産

0

―

貸出金

40

0

その他資産

0

80

貸出金

78

0

その他資産

0

(被所有)
直接
0.00

当社執行役

資金の貸付
(注)３
利息の受取
(注)３

なし

当社執行役の
近親者

資金の貸付
(注)４
利息の受取
(注)４

取引金額
(百万円)

科目

期末残高
(百万円)
225

取引条件及び取引条件の決定方針等(注) １ 市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期間26～30年、1ヶ月毎元利均等返済であります。
２ 市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期間35年、1ヶ月毎元金均等返済であります。
３ 市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期間30年、1ヶ月毎元金均等返済であります。
４ 市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期間1年、期限一括返済方式等によるものであります。
当連結会計年度(自
種類

役員及びそ
の近親者

役員

2022年4月1日

会社等の名称 事業の内容
又は氏名
又は職業

近藤 隆之

佐々木 照之至2023年3月31日)

議決権等
の所有
(被所有)
割合(％)

―

なし

―

(被所有)
直接
0.00

関連当事者
との関係

取引の内容

取引金額
(百万円)

資金の貸付
(注)１
利息の受取
(注)１

―

貸出金

当社取締役の
近親者

0

その他資産

0

―

貸出金

38

当社執行役

資金の貸付
(注)２
利息の受取
(注)２

0

その他資産

0

科目

期末残高
(百万円)
195

取引条件及び取引条件の決定方針等(注) １ 市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期間26～30年、1ヶ月毎元利均等返済であります。
２ 市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期間30年、1ヶ月毎元金均等返済であります。

― 229 ―

２

親会社又は重要な関連会社に関する注記(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社はMorgan Stanleyであり、その要約連結財務情報(主な連結貸借対照表項目及び連結損益計算書項目)は以下のとおりであります。
なお、同社の連結財務諸表は、米国会計基準に準拠して作成されております。
（単位：百万円）

トレーディング資産

Morgan Stanley
前連結会計年度
当連結会計年度(自 2021年 1月 1日(自 2022年 1月 1日
至 2021年12月31日)
至 2022年12月31日)
33,915,832
39,984,500

売戻条件付購入有価証券

13,802,284

15,115,458

借入有価証券担保金

14,919,589

17,698,729

資産合計

136,659,862

156,616,653

預金39,977,961

47,326,924

顧客債務及びその他の債務

26,303,348

28,680,981

借入債務

26,814,267

31,590,296

負債合計

124,398,960

143,183,300

133,078

144,643

純収益

6,873,020

7,121,743

非金利費用合計

4,610,346

5,214,977

法人所得税計上前利益

2,262,213

1,869,610

Morgan Stanleyに帰属する純利益

1,729,210

1,463,548

非支配持分― 230 ―

(1株当たり情報)
前連結会計年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)
1株当たり純資産額
1株当たり当期純利益

当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)

1,349円51銭

1,433円11銭

88円44銭90円72銭潜在株式調整後
88円05銭90円41銭1株当たり当期純利益（注）１．1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。
前連結会計年度
当連結会計年度(自 2021年4月 1日(自 2022年4月 1日
至 2022年3月31日)
至 2023年3月31日)
1株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する
当期純利益

百万円

1,130,840

1,116,496

普通株主に帰属しない金額

百万円

―

―

普通株式に係る親会社株主に帰属する
当期純利益

百万円

1,130,840

1,116,496

普通株式の期中平均株式数

千株

12,785,341

12,305,714

百万円△5,050△3,912

百万円△5,050△3,912

潜在株式調整後
1株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する
当期純利益調整額
うち連結子会社等の潜在株式による調整額
普通株式増加数
希薄化効果を有しないため、
潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった
潜在株式の概要

千株―
持分法適用関連会社の発行する新株予約権
Morgan Stanley
ストック・オプション等
・2021年12月末現在個数
0百万個― 231 ――
持分法適用関連会社の発行する新株予約権
Morgan Stanley
ストック・オプション等
・2022年12月末現在個数
3百万個

２． 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)
純資産の部の合計額

当連結会計年度(2023年3月31日)

百万円

17,988,245

18,272,857

純資産の部の合計額から控除する金額

百万円

964,471

1,041,565

うち非支配株主持分百万円

964,471

1,041,565

百万円

17,023,773

17,231,291

千株

12,614,699

12,023,645

普通株式に係る期末の純資産額
1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数３. 株主資本において自己株式として計上されている役員報酬ＢＩＰ信託に残存する当社の株式は、1株当たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めており、また、1株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式数に含めております。
これに伴い、1株当たり当期純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、当連結会計年度
で29,528千株であり（前連結会計年度は32,343千株）、1株当たり純資産額の算定上、控除した当該自己株式の期末株式数は、当連結会計年度で28,407千株です（前連結会計年度は31,660千株）。

― 232 ―

⑤ 【連結附属明細表】【社債明細表】
会社名

当社

株式会社
三菱ＵＦＪ
銀行

三菱ＵＦＪ
信託銀行
株式会社

銘柄

発行年月日

当期首残高
(百万円)

当期末残高
(百万円)

利率
(％)

担保

償還期限

劣後社債

2014年6月～
2023年2月

1,676,939

1,781,351

0.29～
1.56

なし

2022年7月～
2033年7月

永久劣後社債

2015年10月～
2022年9月

1,445,100

1,367,400

0.82～
2.50

なし

―

普通社債

2021年11月～
2023年3月

95,900451,500

0.14～
1.47

なし

2024年6月～
2034年3月

米ドル建シニア社債

2016年3月～
2023年2月

なし

2022年7月～
2039年7月

2017年9月～
2022年9月

7,627,175(USD57,119,562千)[774,130]
1,037,526(EUR7,120,000千)[123,862]

0.84～
6.15

ユーロユーロ建シニア社債

5,917,482(USD48,349,398千)[916,980]
624,719(EUR4,570,000千)[68,350]

0.33～
3.55

なし

2023年1月～
2033年1月

ユーロ豪ドル建シニア社債

2017年7月～
2019年10月

65,872(AUD716,000千)

64,218(AUD716,000千)

2.07～
4.51

なし

2024年10月～
2027年12月

ユーロ香港ドル建シニア社債

2018年5月～
2019年11月

8,351(HKD534,000千)

9,083(HKD534,000千)

2.73～
3.55

なし

2025年5月～
2029年11月

普通社債

2002年10月～
2014年7月

72,400[35,000]

37,300[20,200]

0.63～
2.34

なし

2022年4月～
2027年4月

米ドル建シニア社債

2013年2月～
2015年3月

383,567(USD3,133,977千)[61,183]

352,545(USD2,640,201千)[165,806]

3.05～
4.70

なし

2023年2月～
2044年3月

ユーロ米ドル建シニア社債

2015年4月～
2022年3月

655,392(USD5,354,955千)

711,069(USD5,325,168千)

0.00

なし

2022年4月～
2052年3月

ユーロユーロ建シニア社債

2018年9月21日

6,151(EUR45,000千)

6,557(EUR45,000千)

3.38

なし 2033年9月21日

劣後社債

2009年10月～
2012年5月

236,000[60,000]

175,500

1.39～
2.91

なし

2022年5月～
2031年1月

短期社債

2022年3月～
2023年3月

289,999[289,999]

120,999[120,999]

0.001～なし
0.005

2022年5月～
2023年5月

劣後社債

2010年10月～
2012年6月

99,946[79,946]

19,700

1.36～
1.92

なし

2022年6月～
2025年10月

ユーロ円建劣後社債

2010年4月27日

10,00010,0002.61

なし 2030年4月26日

短期社債

2021年8月～
2023年3月

1,026,803[1,026,803]

普通社債

2007年2月～
2023年3月

普通社債 (※３)

2020年3月～
2022年3月

劣後社債

1997年8月～
2022年11月

※１

合計

―

926,500 △0.02～
なし[926,500]
0.25

1,694,660
1,764,997(USD2,775,701千)(USD3,784,210千)(EUR3,200千)(EUR2,400千)(AUD5,900千)(AUD2,200千)(THB59,708,447千)(THB35,565,026千)(CNY34,600千)(CNY47,000千)(IDR6,758,950,000千)(IDR5,387,450,000千)(MYR250,000千)[739,921][597,355]
6,154
[463]

9,074
[696]

258,708(USD44,729千)(THB60,810,700千)[483]
14,574,143

283,719(USD57,729千)(THB60,825,700千)[1,379]16,756,213(注) １

2022年4月～
2023年8月

0.00～
50.00

※２

2022年1月～
2053年2月

0.95

あり

2034年9月～
2037年3月

0.23～
9.90

なし

2022年3月～
2035年3月―――※１は連結子会社MUFG Americas Holdings Corporation、MUFG Securities EMEA plc、BTMU (Curacao)
Holdings N.V.、MUFG Bank (Malaysia) Berhad、Bank of Ayudhya Public Company Limited、PT Bank
Danamon Indonesia, Tbk.、EASY BUY Public Company Limited、三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会
社、三菱ＵＦＪニコス株式会社、アコム株式会社等の発行した社債をまとめて記載しております。
２ ※２には当期末残高に連結子会社が発行した有担保の普通社債8銘柄が含まれております。それ以外は無担保であります。
３ ※３の普通社債は、ノンリコース債務に該当いたします。

― 233 ―

４ 「当期首残高」及び「当期末残高」欄の( )書きは外貨建社債の金額であります。
５ 「当期首残高」及び「当期末残高」欄の［ ］書きは、1年以内に償還が予定されている金額であります。
６ 連結決算日後5年内における償還予定額は以下のとおりであります。
1年以内
1年超2年以内
2年超3年以内3年超4年以内4年超5年以内
区分
(百万円)
(百万円)
(百万円)
(百万円)
(百万円)
社債
ノンリコース債務に該当する社債

2,872,799

1,770,163

2,492,534

719,548

1,392,630

696

696

696

696

696

― 234 ―

【借入金等明細表】
当期首残高
(百万円)

区分
借用金

当期末残高
(百万円)

平均利率
(％)

返済期限

31,763,332

24,856,340

0.30

―

―

―

―

―

再割引手形

2022年 1月～
2051年10月
2022年 1月～
リース債務
118,850
61,093―
2038年12月(注) １ 「平均利率」は、期末日現在の「利率」及び「当期末残高」により算出(加重平均)しております。なお、リース債務については、一部の連結会社のファイナンス・リースは、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額で連結貸借対照表に計上しているため、平均利率は記載しておりません。
２ 借入金には、連結した特別目的会社のノンリコース債務を含んでおります。
３ 借入金及びリース債務の連結決算日後5年以内における返済額は次のとおりであります。
借入金

31,763,332

区分

1年以内

借入金(百万円)

24,856,340

0.30

1年超2年以内

2年超3年以内3年超4年以内4年超5年以内

2,721,092

18,227,094

1,327,526

249,843

1,232,972

14,866

11,172

7,373

6,516

5,289

リース債務
(百万円)

銀行業は、預金の受入れ、コール・手形市場からの資金の調達・運用等を営業活動として行っているため、借入金等明細表については連結貸借対照表中「負債の部」の「借用金」及び「その他負債」中のリース債務の内訳を記載しております。
(参考)
なお、営業活動として資金調達を行っている約束手形方式によるコマーシャル・ペーパーの発行状況は、次のとおりであります。
当期首残高
(百万円)

区分
コマーシャル・ペーパー

2,108,531

当期末残高
(百万円)
2,220,723

平均利率
(％)

返済期限
4.86

―

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連
結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、資産除去債務明細表の作成を省略しております。

― 235 ―

(2) 【その他】①

当連結会計年度における四半期情報(累計期間)

(自
至

経常収益
(百万円)
税金等調整前四半期(当期)
純利益金額(百万円)
親会社株主に帰属する四半期(当期)
純利益金額(百万円)
1株当たり四半期(当期)純利益金額(円)(会計期間)(自至第1四半期
2022年4月 1日
2022年6月30日)

第2四半期(自 2022年4月 1日
至 2022年9月30日)

第3四半期(自 2022年 4月 1日
至 2022年12月31日)

当連結会計年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)

2,163,890

4,314,217

6,793,767

9,281,027

241,043533,744784,365

1,569,923

113,685

231,091

343,175

1,116,496

9円03銭

18円50銭27円69銭90円72銭

第1四半期
2022年4月 1日
2022年6月30日)

第2四半期(自 2022年7月 1日
至 2022年9月30日)

第3四半期(自 2022年10月 1日
至 2022年12月31日)

第4四半期(自 2023年1月 1日
至 2023年3月31日)

1株当たり四半期純利益金
9円03銭
9円47銭
額(円)
(注) 一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。

― 236 ―

9円18銭

64円22銭２ 【財務諸表等】(1) 【財務諸表】① 【貸借対照表】(単位：百万円)
当事業年度(2023年3月31日)

前事業年度(2022年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
前払費用
未収入金
1年内回収予定の関係会社長期貸付金
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
器具及び備品
リース資産
有形固定資産合計
無形固定資産
商標権
ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産関係会社株式関係会社長期貸付金
繰延税金資産その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計資産合計※1― 237 ―

232,67782
160,541986,275
40,237△102
1,419,711※1

175,303
106
98,538898,336
70,212△95
1,242,400

56
2,442
3,066
5,565

49
2,313
1,582
3,946

88
24,205
3,435
27,729120
20,132
5,791
26,044

9,423,960
9,075,754
25,24629△962
18,524,029
18,557,323
19,977,035

9,398,426
11,943,318
29,33829△1,194
21,369,918
21,399,909
22,642,309(単位：百万円)
前事業年度(2022年3月31日)
負債の部
流動負債
短期借入金
1年内償還予定の社債
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等
預り金
賞与引当金
役員賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
社債
長期借入金
リース債務
株式給付引当金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
繰延ヘッジ損益評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計

1,146,146
986,275
1,678
17,15334,16856,000
1,597
729
286
14,946
2,258,982※2※4

8,872,624
203,500
1,647
1,470
7
9,079,249
11,338,231※3― 238 ―

当事業年度
(2023年3月31日)

1,291,659
898,371
1,343
14,536
61,684
16
2,090
737
285
13,1012,283,826※2※4

11,455,473
488,000
376
2,024
10
11,945,885
14,229,711※3

2,141,513

2,141,513

2,141,524
851,933
2,993,457

2,141,524
433,835
2,575,360

150,000
3,889,020
4,039,020△450,063
8,723,928

150,000
4,110,716
4,260,716△479,866
8,497,722△85,124△85,124
8,638,803
19,977,035△85,124△85,124
8,412,597
22,642,309

② 【損益計算書】(単位：百万円)
当事業年度(自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日)

前事業年度(自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日)
営業収益
受取配当金
関係会社受入手数料
営業収益合計
営業費用
販売費及び一般管理費
営業費用合計
営業利益
営業外収益
受取利息
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
社債利息
貸倒引当金繰入額
社債発行費
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
子会社清算益子会社株式売却益
特別利益合計特別損失
減損損失
固定資産除却損
子会社株式評価損
特別損失合計税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計
当期純利益

※1

※3

※2

― 239 ―

587,680
34,956622,637
44,96044,960577,676
183,678
18,773
202,452

※1

※3

※2

606,916
35,051
641,968
47,69147,691
594,277
273,535
16,944
290,480

7,190
182,008
88
7,490
886
197,665
582,464

7,638
270,994226
14,1602,131
295,151
589,60515－
15－
17,74817,748

2,027
252
2,263
4,542
577,937
6,677
△599
6,077
571,859

－
843
2,156
3,000
604,354
6,221△4,0912,130
602,223

③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自2021年4月1日

至2022年3月31日)(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金

利益剰余金

資本金

その他利益剰余金
資本準備金

その他資本剰余金
別途積立金

当期首残高

2,141,513

2,141,524

1,056,389

繰越利益剰余金

150,000

3,651,871

当期変動額
剰余金の配当△334,710

当期純利益

571,859

自己株式の取得
自己株式の処分△0

自己株式の消却△204,456

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

△204,456－

237,149

2,141,513

2,141,524

851,933

150,000

3,889,020

株主資本評価・換算差額等
純資産合計

自己株式

当期首残高

△501,582

株主資本合計繰延ヘッジ損益

8,639,715△85,0368,554,679

当期変動額
剰余金の配当△334,710

当期純利益△334,710

571,859

571,859

自己株式の取得△158,515△158,515△158,515

自己株式の処分

5,578

5,578

5,578

自己株式の消却204,456－－

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

△88

△88

51,51984,213△88

84,124△450,063

8,723,928△85,124

8,638,803― 240 ―

当事業年度(自2022年4月1日

至2023年3月31日)(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金

利益剰余金

資本金

その他利益剰余金
資本準備金

その他資本剰余金
別途積立金

当期首残高

2,141,513

2,141,524

851,933

繰越利益剰余金

150,000

3,889,020

当期変動額
剰余金の配当△380,528

当期純利益

602,223

自己株式の取得
自己株式の処分0

自己株式の消却△418,097

当期変動額合計
当期末残高

－

－

△418,097－

221,695

2,141,513

2,141,524

433,835

150,000

4,110,716

株主資本評価・換算差額等
純資産合計

自己株式

当期首残高

△450,063

株主資本合計繰延ヘッジ損益

8,723,928△85,124

8,638,803

当期変動額
剰余金の配当△380,528△380,528

当期純利益

602,223

602,223

自己株式の取得△450,018△450,018△450,018

自己株式の処分

2,117

2,117

2,117

自己株式の消却418,097－－

当期変動額合計△29,803△226,205－△226,205

当期末残高△479,866

8,497,722△85,124

8,412,597― 241 ―

【注記事項】(重要な会計方針)
１

有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式については移動平均法による原価法によっております。

２

固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
有形固定資産の減価償却は、定率法を採用しております。また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物

10年～15年

器具及び備品2年～ 6年(2) 無形固定資産
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいて償却しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については零としております。
３

繰延資産の処理方法
社債発行費及び株式交付費は、支出時に全額費用として処理しております。

４

収益の認識基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する収益は、当社子会社からの経営管理手数料であり、当社子会社に対し指導・助言等を行うことを履行義務として識別しております。当該履行義務は、時の経過につれて充足されるため、一定の期間にわたる履行義務を充足した時点で収益を認識しております。

５

外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建の資産及び負債は、取得時の為替相場による円換算額を付す子会社株式及び関連会社株式を除き、決算日の為替相場による円換算額を付しております。

６

引当金の計上基準(1) 貸倒引当金
貸倒引当金は、予想損失率を債権額に乗じた額を計上しております。
(2) 賞与引当金
賞与引当金は、従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当事業年度に帰属する額を計上しております。
(3) 役員賞与引当金
役員賞与引当金は、役員への賞与の支払いに備えるため、役員に対する賞与の支給見込額のうち、当事業年度に帰属する額を計上しております。
(4) 株式給付引当金
株式給付引当金は、取締役等への株式報酬制度における報酬支払いに備えるため、取締役等に対する報酬の支
給見込額のうち、当事業年度末までに発生していると認められる額を計上しております。
７

ヘッジ会計の方法
外貨建関連会社株式の為替変動リスクをヘッジするため、同一通貨の外貨建金銭債務をヘッジ手段として個別
ヘッジを行っており、繰延ヘッジを適用しております。

８

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1) 消費税等の会計処理― 242 ―

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(2) グループ通算制度の適用
当社を通算親会社とする、グループ通算制度を適用しております。
(追加情報)(連結納税制度からグループ通算制度への移行)
当社は、当事業年度から、 連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、実務対応報告第42号「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（2021年8月12日

企業会計基準委員会。以下、「実務対応報告第42号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項（1）に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

― 243 ―

(貸借対照表関係)※１．関係会社に対する金銭債権（区分表示したものを除く）
当事業年度
前事業年度
(2023年3月31日)(2022年3月31日)
短期金銭債権392,091百万円
182,475百万円※２．関係会社に対する負債
当事業年度
前事業年度
(2023年3月31日)(2022年3月31日)
短期借入金
1,146,146百万円
1,291,659百万円※３．長期借入金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれて
おります。
当事業年度
前事業年度
(2023年3月31日)(2022年3月31日)
劣後特約付借入金
203,500百万円
216,000百万円※４．社債には、劣後特約付社債が含まれております。
前事業年度
当事業年度
(2022年3月31日)(2023年3月31日)
劣後特約付社債
3,134,000百万円
3,155,000百万円
５．保証債務等
前事業年度
当事業年度(2022年3月31日)(2023年3月31日)(1) 当社の子会社であるMUFG Bank(Europe)N.V.のドイ (1) 当社の子会社であるMUFG Bank(Europe)N.V.のドイツ支店の預金に対し、ドイツ預金保険機構の定款
ツ支店の預金に対し、ドイツ預金保険機構の定款の定めにより、ドイツ銀行協会宛に補償する念書の定めにより、ドイツ銀行協会宛に補償する念書を差入れております。
を差入れております。
276,821百万円(2) 当社の子会社であるMUFG Securities EMEA plcの金融機関等からの借入債務等に対し、保証を行っております。
82,447百万円― 244 ―

285,638百万円

(損益計算書関係)※１．営業収益のうち関係会社との取引
(自
至
受取配当金
※２．営業外収益のうち関係会社との取引

前事業年度
2021年4月 1日
2022年3月31日)
587,680百万円

(自
至

当事業年度
2022年4月 1日
2023年3月31日)
606,916百万円

前事業年度
当事業年度
2021年4月 1日(自 2022年4月 1日
2022年3月31日)
至 2023年3月31日)
受取利息
183,678百万円
273,535百万円※３．販売費及び一般管理費のうち、主要なものは次の通りであります。なお、全額が一般管理費に属するものであ
ります。
前事業年度
当事業年度
(自 2021年4月 1日(自 2022年4月 1日
至 2022年3月31日)
至 2023年3月31日)
給料・手当13,746百万円
13,718百万円
減価償却費
9,539百万円
10,399百万円
支払手数料5,513百万円
6,468百万円
委託費等
5,329百万円
5,877百万円(自至(有価証券関係)
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度(2022年3月31日)
貸借対照表計上額(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

子会社株式

90,074

187,80297,728

関連会社株式751,667

4,152,394

3,400,727

合計

841,741

4,340,197

3,498,455

当事業年度(2023年3月31日)
貸借対照表計上額(百万円)

時価(百万円)

差額(百万円)

子会社株式

90,074

187,80297,728

関連会社株式751,667

4,563,430

3,811,763

合計

841,741

4,751,233

3,909,491(注)

上表に含まれない市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
前事業年度(2022年3月31日)
子会社株式
関連会社株式(単位：百万円)
当事業年度(2023年3月31日)

8,535,179

8,509,645

47,03947,039― 245 ―

(税効果会計関係)
１

繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産税務上の繰越欠損金
繰延ヘッジ損失
関係会社株式その他
繰延税金資産小計
評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金負債
関係会社株式預り金(BIP信託)
未収配当金
その他
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額２

当事業年度(2023年3月31日)

12,439百万円
35,029百万円
143,222百万円
3,031百万円
193,722百万円△162,759百万円
30,962百万円

11,418百万円
35,029百万円
143,880百万円
3,161百万円
193,490百万円△157,934百万円
35,555百万円

4,223百万円
291百万円
1,103百万円
97百万円
5,715百万円
25,246百万円

4,223百万円
333百万円
1,547百万円
112百万円
6,217百万円
29,338百万円

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

主な項目別の内訳

法定実効税率(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
評価性引当額の増減
交際費等の社外流出項目
関係会社株式簿価変動
子会社株式売却益に係る課税その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率
３

前事業年度(2022年3月31日)
30.62％

当事業年度(2023年3月31日)
30.62％△29.15％△3.62％
0.29％
2.16％
－％
0.75％
1.05％

△31.33％△0.79％
0.04％
－％
0.31％
1.50％
0.35％

法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は、グループ通算制度の適用により、実務対応報告第42号「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(2021年8月12日 企業会計基準委員会)に従って法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理を行っております。

― 246 ―

④ 【附属明細表】
当事業年度(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)【有形固定資産等明細表】
当期末減価償当期末残高 却累計額又は 当期償却額
(百万円)
償却累計額
(百万円)
(百万円)

差引当期末
残高
(百万円)

当期首残高
(百万円)

当期増加額
(百万円)

当期減少額
(百万円)

建物

―

―

―

130

81

11

49

器具及び備品

―

―

―

9,454

7,140

1,131

2,313

リース資産

―

―

―

8,136

6,553

1,562

1,582

有形固定資産計―――

17,721

13,774

2,706

3,946

商標権

―

―

―

339

219

24

120

ソフトウエア―――55,49635,363

7,668

20,132

その他

―

―

―

5,792

0

―

5,791

無形固定資産計―――

61,62835,584

7,693

26,044

資産の種類

有形固定資産無形固定資産(注)

有形固定資産及び無形固定資産の金額は資産総額の100分の1以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
【引当金明細表】

区分

当期首残高
(百万円)

当期増加額
(百万円)

当期減少額
(目的使用)
(百万円)

当期減少額
(その他)
(百万円)

当期末残高
(百万円)

貸倒引当金

1,064

1,290

―

1,064

1,290

賞与引当金

729

737

729

―

737

役員賞与引当金

286

285

286

―

285

株式給付引当金

1,470

811

257

―

2,024

(注)

貸倒引当金の当期減少額（その他）欄に記載の減少額は、洗替による取崩であります。

― 247 ―

(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため記載を省略しております。

(3) 【その他】
該当事項はありません。

― 248 ―

第６ 【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

4月1日から3月31日まで

定時株主総会

6月中

基準日

3月31日

剰余金の配当の基準日

9月30日、3月31日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り・
買増し
取扱場所

(特別口座)
東京都千代田区丸の内一丁目4番5号

三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社証券代行部

株主名簿管理人(特別口座)
東京都千代田区丸の内一丁目4番5号

三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所―

買取・買増手数料

買取価格又は買増価格の0.75％に必要な消費税を加算した金額(円未満の端数を生じた場
合には切り捨て)１

買取価格
買取請求書が株主名簿管理人の事務取扱場所に到達した日の東京証券取引所が開設する市場における最終価格に相当する額に買取請求株式数を乗じた価格

２

買増価格
買増請求書及び買増概算金が株主名簿管理人の事務取扱場所に到達した日の東京証
券取引所が開設する市場における最終価格に相当する額に買増請求株式数を乗じた価格

当社の公告は電子公告により行っております。
電子公告掲載ＵＲＬ：https://www.mufg.jp/
公告掲載方法ただし、やむを得ない事由により、電子公告を行うことができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行います。
株主に対する特典(注) １なし

当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利(2) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利(4) 株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を当会社に対し売り渡すことを請求する権利― 249 ―

第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。

２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を関東財務局長に提出しております。
(1) 発行登録書及びその添付書類、発行登録追補書類及びその添付書類並びにこれらの訂正発行登録書
書類名

提出日

発行登録追補書類及びその添付書類(社債)(2021年7月2日提出の発行登録書に係る発行登録追補書類)

2022年 6月 3日

訂正発行登録書(社債)(2021年7月2日提出の発行登録書に係る訂正発行登録書

2022年 7月 1日

訂正発行登録書(社債)(2021年7月2日提出の発行登録書に係る訂正発行登録書)

2022年 7月 4日

発行登録追補書類及びその添付書類(社債)(2021年7月2日提出の発行登録書に係る発行登録追補書類)

2022年 7月15日

発行登録追補書類及びその添付書類(社債)(2021年7月2日提出の発行登録書に係る発行登録追補書類)

2022年 8月26日

訂正発行登録書(社債)(2021年7月2日提出の発行登録書に係る訂正発行登録書)

2023年 1月 5日

発行登録追補書類及びその添付書類(社債)(2021年7月2日提出の発行登録書に係る発行登録追補書類)

2023年 1月20日

発行登録追補書類及びその添付書類(社債)(2021年7月2日提出の発行登録書に係る発行登録追補書類)

2023年 2月28日

訂正発行登録書(社債)(2021年7月2日提出の発行登録書に係る訂正発行登録書)

2023年 3月 2日

訂正発行登録書(社債)(2021年7月2日提出の発行登録書に係る訂正発行登録書)

2023年 3月10日

訂正発行登録書(社債)(2021年7月2日提出の発行登録書に係る訂正発行登録書)

2023年 3月22日

発行登録追補書類及びその添付書類(社債)(2021年7月2日提出の発行登録書に係る発行登録追補書類)

2023年 5月26日(2) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度
第17期

期間
自

2021年 4月 1日

至提出日
2022年 3月31日

2022年 6月27日(3) 内部統制報告書及びその添付書類
事業年度
第17期

期間
自

2021年 4月 1日

至提出日
2022年 3月31日

2022年 6月27日(4) 四半期報告書及び確認書
事業年度

期間

提出日

第18期第1四半期

自2022年 4月 1日

至2022年 6月30日

2022年 8月12日

第18期第2四半期

自2022年 7月 1日

至2022年 9月30日

2022年11月29日

第18期第3四半期

自2022年10月 1日

至2022年12月31日

2023年 2月14日― 250 ―

(5) 臨時報告書
提出理由

提出日

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)

2022年 7月 1日

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号(代表執行役の異動)

2023年 3月 2日

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号(代表執行役の異動)

2023年 3月22日(6) 自己株券買付状況報告書
提出日
2022年 7月13日
2022年 8月10日
2022年 9月 8日
2022年10月 7日
2022年11月10日
2022年12月13日
2023年 1月12日
2023年 2月13日― 251 ―

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

― 252 ―

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2023年6月26日
株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ
取 締 役 会

御中

有限責任監査法人トーマツ
東

京

事

務

所

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

中

村

裕

治

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

大

谷

幸

弘

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

内

田

彰

彦

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

水

島

健

太

郎

＜財務諸表監査＞監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループの2022年4月1日から2023年3月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ及び連結子会社の2023年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、当監査法人は、後述する「貸出業務における貸倒引当金の算定」について、以下の三点を監査上の主要な検討事項とした。
(1) 特定の取引先の内部信用格付の決定(2) 過去実績を基に算定した損失率への将来見込等による調整(3) 在外子会社における貸倒引当金の算定
なお、前連結会計年度の連結財務諸表の監査において監査上の主要な検討事項とした「固定資産の減損会計の適用方法の変更」については、会社の主要な国内銀行連結子会社が前連結会計年度に見直した減損会計の適用方法を当連結会
計年度においても継続して適用していること、並びに、当連結会計年度における部門単位での減損要否の判断に係る見積りの不確実性、経営者による主観的な判断の程度、及び連結財務諸表に与える影響の程度を考慮した結果、当連結会
計年度の連結財務諸表の監査における監査上の主要な検討事項としていない。

貸出業務における貸倒引当金の算定会社は、株式会社三菱ＵＦＪ銀行をはじめとする銀行子会社を傘下に有しており、中核的な事業の一つとして貸出業務を行っている。貸出業務には、取引先の倒産等により貸し付けた資金の全部又は一部が回収できなくなること等により損失を被るリスクが存在する。会社は、このような貸倒れによる損失の発生に備えるため貸倒引当金を計上している。当連結会計年度末の連結貸借対照表における貸倒引当金の計上額は、1兆2,457億円である。なお、会社による貸倒引当金の計上基準の詳細は、連結財務諸表の「注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）４ 会計方針に関する事項 (6) 貸倒引当金の計上基準」、及び「注記事項（重要な会計上の見積り）
１ 貸倒引当金の算定」に記載されている。
貸倒引当金は、内部規程として予め定めている資産の自己査定基準及び償却・引当基準に則して算定され、経営会議傘下の与信委員会等の審議を経て決定されている。
主要な国内銀行連結子会社における貸倒引当金の算定プロセスには、取引先の債務償還能力を評価・分類した内部信用格付の決定、取引先から差し入れられた担保の価値の評価、及び過去実績を基に算定した損失率への将来見込等による調整といった種々の見積りが含まれている。主要な国内銀行連結子会社である株式会社三菱ＵＦＪ銀行の当事業年度末の貸借対照表における貸倒引当金の計上額及び貸出金の残高は、それぞれ、6,411億円、97兆1,277億円である。このうち、過去実績を基に算定した損失率への将来見込等による調整の額は、695億円である。
在外子会社のうち、主要な海外銀行連結子会社における貸倒引当金は、米国財務会計基準審議会会計基準コーディフィケーション（ＡＳＣ）326「金融商品-信用損失」（以下、「ＣＥＣＬ」という。）を適用し、貸出金等の残存契約期間に亘って予想信用損失を見積もることにより算定されている。なお、当連結会計年度末の連結貸借対照表におけるＣＥＣＬによる貸倒引当金の計上額及び貸出金の残高は、それぞれ、4,556億円、6兆7,735億円である。
監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由(1) 特定の取引先の内部信用格付の決定
貸倒引当金の算定における重要な要素である内部信用格付は、取引先が業績不振や財務的な困難に直面しており、将来の業績回復見込や事業の継続可能性の判断に高度に依存して決定される場合がある。特に、新型コ
ロナウイルス感染症及びロシア・ウクライナ情勢の長期化影響等により、一部の取引先の財政状態及び経営成
績には重要な影響が生じている。このような特定の取引先の将来の業績回復見込や事業の継続可能性は、取引先企業内外の経営環境の変化による影響を受けるため、見積りの不確実性や経営者による主観的な判断の程度が高い。
(2) 過去実績を基に算定した損失率への将来見込等による調整「注記事項（重要な会計上の見積り） １ 貸倒引当金の算定」に記載されている過去実績を基に算定した損失率への将来見込み等による調整は、最近の期間における貸倒実績率又は倒産確率の増加率を考慮する、又は予想損失額の追加計上を考慮する等により、必要と認められる場合に実施されている。この損失率への将来見込等による調整には、特に、新型コロナウイルス感染症及びロシア・ウクライナ情勢の長期化影響等に起因する不透明な事業環境により、当連結会計年度末に保有する貸出金等の回収について、より不確実性が高まっているとの仮定が置かれている。このような損失率への将来見込等による調整は、客観的な情報を入手することが困難な見積りに基づいているため、見積りの不確実性や経営者による主観的な判断の程度が高く、また、採用する見積方法の決定について経営者による主観的な判断が介在する可能性がある。
(3) 在外子会社における貸倒引当金の算定
ＣＥＣＬによる予想信用損失は、定量モデルにより、マクロ経済変数を含む経済予測シナリオを用いて将来予測を反映して算定される。マクロ経済変数には、過去の貸倒損失の発生と相関関係のある失業率及びＧＤＰ等がある。経済予測シナリオの不確実性に鑑み、定量モデルによる予想信用損失は、複数の経済予測シナリオ毎に算定され、各シナリオに一定のウエイト比率を適用して加重平均することにより算定される。さらに、定量モデルによる予想信用損失の算定結果には、定量モデルでは捕捉されない定性的要因による調整（以下、「定性的要因による調整」という。）が加えられる場合がある。この点、複数の経済予測シナリオに係る特定のマクロ経済変数及びそれぞれの経済予測シナリオに適用されるウエイト比率の決定、並びに定性的要因による調整の決定には、直近の経済状態や将来の経済状態に係る会社内外のエコノミストの見解等の種々の要素が考慮される。これらには、新型コロナウイルス感染症及びロシア・ウクライナ情勢の長期化影響等に起因する
不透明な事業環境に係る予測が含まれており、客観的な情報を入手することが困難な見積りに基づいているため、見積りの不確実性や経営者による主観的な判断の程度が高い。
上記(1)から(3)に関する経営者の重要な見積りや当該見積りに用いた仮定が、貸出業務に内包される信用リスクを適切に反映していない場合には、結果として貸倒引当金が適切に算定されないリスクが潜在的に存在している。
したがって、これらの重要な見積りや当該見積りに用いた仮定の妥当性は、当監査法人の監査上の主要な検討事項である。

監査上の対応
当該監査上の主要な検討事項について、当監査法人は、主に以下の監査手続を実施した。
(1) 特定の取引先の内部信用格付の決定
・内部信用格付が内部規程に基づき適切に決定されることを確保するための社内における査閲と承認に係る内部統制の有効性を評価した
・当該内部統制において利用される取引先の情報等の重要な基礎データについては、その正確性と網羅性を確保するための内部統制の有効性を評価した
・内部信用格付が取引先の将来の業績見込の判断に高度に依存して決定される特定の取引先を検討対象とし、その内部信用格付の決定の基礎となる取引先の情報の適切性を評価した・経営者が取引先の業績見込に適用した重要な仮定を識別し、当該仮定について、信用リスク評価に係る内部専門家（当監査法人又はネットワーク・ファームに所属する専門家をいう。以下同様。）を利用し、利用可
能な企業外部の情報との比較を行うことを含めてその合理性を評価した(2) 過去実績を基に算定した損失率への将来見込等による調整
・過去実績を基に算定した損失率への将来見込等による調整が内部規程に基づき適切に決定されることを確保するための社内における査閲と承認に係る内部統制の有効性を評価した
・当該内部統制において利用される重要な基礎データについては、その正確性と網羅性を確保するための内部統制の有効性を評価した
・信用リスク評価に係る内部専門家を利用し、将来見込等を踏まえて損失率を調整することの合理性を評価す
るとともに、経営者が適用した重要な仮定について、利用可能な企業外部の情報との比較を行うことを含めてその合理性を評価した(3) 在外子会社における貸倒引当金の算定
・ＣＥＣＬによる貸倒引当金の算定が内部規程に基づき適切に決定されることを確保するための以下の内部統制の有効性を評価した- 予想信用損失の測定に用いる定量モデルの査閲と承認- 経済予測シナリオに係る特定のマクロ経済変数及びそれぞれの経済予測シナリオに付与されるウエイト比率の査閲と承認- 定性的要因による調整の査閲と承認
・当該内部統制において利用される重要な基礎データについては、その正確性と網羅性を確保するための内部統制の有効性を評価した
・予想信用損失の測定に用いる定量モデルについて、信用リスク評価に係る内部専門家を利用し、定量モデルに係る文書を査閲してモデルが概念的に健全であるかどうかを評価するとともに、会社による定量モデルの精度の検証について再実施を行い、その適切性を評価した
・経済予測シナリオに係る失業率及びＧＤＰ等の特定のマクロ経済変数及びそれぞれの経済予測シナリオに付与されるウエイト比率について、信用リスク評価に係る内部専門家を利用し、利用可能な企業外部の経済予測等との比較を行うことを含めてその合理性を評価した
・信用リスク評価に係る内部専門家を利用し、定性的要因を踏まえて定量モデルによる予想信用損失を調整す
ることの合理性を評価するとともに、経営者が適用した重要な仮定について、利用可能な企業外部の情報との比較を行うことを含めてその合理性を評価した
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査委員会の責任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における執行役及び取締役の職務の執行を監視することにある。
当監査法人の連結財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
連結財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内
容と連結財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

連結財務諸表に対する経営者及び監査委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における執行役及び取締役の職務の執行を監視することにある。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査委員会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断した事
項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。

＜内部統制監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社三菱ＵＦＪフィナンシ
ャル・グループの2023年3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループが2023年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者及び監査委員会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。
・ 財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての
内部統制報告書の表示を検討する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した
内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上

（注）１
２

上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

独立監査人の監査報告書
2023年6月26日
株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ
取

締

役

会

御中

有限責任監査法人トーマツ
東

京

事

務

所

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

中

村

裕

治

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

大

谷

幸

弘

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

内

田

彰

彦

指定有限責任社員
業務執行社員

公認会計士

水

島

健

太

郎

監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループの2022年4月1日から2023年3月31日までの第18期事業年度の財務諸表、
すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループの2023年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
当事業年度の財務諸表の監査において、当監査法人は、以下の事項を監査上の主要な検討事項とした。
・子会社株式の評価

子会社株式の評価
会社は、総合金融グループの持株会社として多額の子会社株式を保有しており、当該子会社株式について取得原価をもって貸借対照表に計上している。このうち、市場価格のない子会社株式の貸借対照表計上額は8兆5,096億円
であり、資産総額のうちの多くの割合（約37％）を占めている。子会社株式の評価基準及び残高は、財務諸表の「注記事項(重要な会計方針) １ 有価証券の評価基準及び評価方法」及び「注記事項(有価証券関係)」 に記載されている。
監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由
市場価格のない子会社株式の減損処理の要否は、取得原価と実質価額とを比較することにより判定されており、株式の発行会社である子会社が破綻先、実質破綻先又は破綻懸念先に該当する場合を除き、実質価額が取得原価に比べ50％以上低下したときは実質価額まで減損処理する方針としている。
当期の監査における子会社株式の減損処理の要否については、各子会社株式の取得原価と発行会社の1株当たり純資産を基礎として算定した実質価額の状況を把握した結果、重要な虚偽表示リスクが高いと評価される状況にはない。しかしながら、市場価格のない子会社株式は貸借対照表における金額的重要性が高いことから、当該子会社株式の評価の妥当性は、当監査法人の監査上の主要な検討事項である。
監査上の対応当該監査上の主要な検討事項について、当監査法人は、主に以下の監査手続を実施した。
・実質価額が内部規程に基づき適切に算定されることを確保するための社内における査閲と承認に係る内部統制の有効性を評価した
・当該内部統制において利用される重要な基礎データについては、その正確性と網羅性を確保するための内部統制の有効性を評価した
・子会社株式の実質価額が発行会社の1株当たり純資産を基礎として適切に算定されているかどうかについて、各発行会社の財務情報をもとに検討を行うとともに、子会社株式の取得原価と実質価額とを比較し、経営者による減損処理の要否の判断の妥当性を評価した
・1株当たり純資産の算定基礎となる各発行会社の財務情報については、主要な子会社を検討対象とし、各子会社の監査人によって実施された監査手続とその結果を把握することにより、当該財務情報の信頼性を評価した
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査委員会の責任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における執行役及び取締役の職務の執行を監視することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者及び監査委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における執行役及び取締役の職務の執行を監視することにある。

財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査委員会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以

（注）１
２

上

上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の4の4第1項【提出先】

関東財務局長【提出日】

2023年6月27日【会社名】

株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ【英訳名】

Mitsubishi UFJ Financial Group, Inc.

【代表者の役職氏名】

代表執行役社長

亀

澤

宏

規

【最高財務責任者の役職氏名】

代表執行役専務

米

花

哲

也

【本店の所在の場所】

東京都千代田区丸の内二丁目7番1号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
株式会社名古屋証券取引所(名古屋市中区栄三丁目8番20号)

１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
当社においては、代表執行役社長亀澤宏規及び最高財務責任者米花哲也が、財務報告に係る内部統制の整備及び運用の責任を有しております。
また、財務報告に係る内部統制の整備及び運用は、企業会計審議会により公表された「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」(以下、「内部統制基準」)に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見できない可能性があります。

２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】(1) 財務報告に係る内部統制の評価が行われた基準日
財務報告に係る内部統制の評価が行われた基準日は、当事業年度の末日である2023年3月31日であります。

(2) 財務報告に係る内部統制の評価に当たり準拠した基準
当社の財務報告に係る内部統制の評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。

(3) 財務報告に係る内部統制の評価手続の概要
当社の財務報告に係る内部統制の評価手続の概要は、以下のとおりです。
まず、当社並びに連結子会社及び持分法適用会社(以下、「当社グループ」)の組織の内外で発生するリスクの財
務報告全体に及ぼす影響の重要性を十分に勘案するとともに、当社グループの各事業拠点に係る一定の指標の当社
グループ全体に占める割合の重要性を分析した上で、財務報告に係る内部統制の評価の対象とする重要な事業拠点を選定しております。
次に、選定された重要な事業拠点及びその他必要と認められる事業拠点について、全社的な内部統制の整備及び運用状況を評価し、重要な事業拠点についてはその整備及び運用状況が評価対象となる業務プロセスに係る内部統制に及ぼす影響の程度を評価するとともに、評価対象となる業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を選定し、当該統制上の要点について内部統制の基本的要素が機能しているかを評価しております。
最後に、統制上の要点等に係る不備がある場合は、当該不備が財務報告に与える影響を評価し、財務報告に係る内部統制の有効性の判断を行っております。

(4) 財務報告に係る内部統制の評価の範囲
財務報告に係る内部統制の評価範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しております。
財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、全社的な内部統制の評価対象となる事業拠点及び業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しております。
なお、全社的な内部統制の評価は、当社及び当社以外の重要な事業拠点を含めた40事業拠点に対して実施しており、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断した131事業拠点については、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。

当社以外の重要な事業拠点としては、総資産額、経常収益、純金利収入に役務収益を加えた金額及び税引前当期純損益(いずれも連結会社間取引消去前)を指標として、各事業拠点の当該指標のいずれかが当社以外の当社グループ全事業拠点の当該各金額の総合計に対して概ね5％以上となる事業拠点、並びに各事業拠点の当該指標のうち総資産額が、当社以外の当社グループ全事業拠点の当該各金額の総合計に対して概ね0.5％以上であり、且つ当該指標(総資産額を除く)のいずれかが当社以外の当社グループ全事業拠点の当該各金額の総合計に対して概ね0.5％以上となる事業拠点を目安に当社が重要と判断した18事業拠点を選定しております。
また、重要な事業拠点における企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として「預金、貸出金、有価証券」の3勘定を選定し、当該3勘定に至る業務プロセスを評価対象としております。更に、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや経営者による予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスや、その他リスクが大きい取引を行っている業務に係る業務プロセス等は財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。

３ 【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたします。

４ 【付記事項】
該当事項はございません。

５ 【特記事項】
当社は米国証券取引委員会(以下、「ＳＥＣ」)に継続開示を行っていることから、2006年度より米国サーベイン
ズ・オクスリー法(いわゆる米国企業改革法)及び関連するＳＥＣ規則に基づき、財務報告に係る内部統制の有効性評
価を求められており、当社の米国基準に基づく財務報告に係る内部統制の整備及び運用に際しては、米国トレッドウ
ェイ委員会支援組織委員会(ＣＯＳＯ)発行の「内部統制の統合的枠組み(2013年版)」に準拠しております。本邦における内部統制報告制度への対応として、前述の米国企業改革法対応により「内部統制の統合的枠組み」を用いて整備した内部統制と、内部統制基準に示されている内部統制の基本的枠組みとの重要な差異(持分法適用関連会社の統制及び財務諸表の信頼性に重要な影響を及ぼす開示事項等の統制等)について追加対応を実施することで、内部統制基準に準拠しております。
なお、当社は2023年6月23日に情報開示委員会を開催し、財務報告に係る内部統制の有効性について評価いたしまし
た。

【表紙】
【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の4の2第1項【提出先】

関東財務局長【提出日】

2023年6月27日【会社名】

株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ【英訳名】

Mitsubishi UFJ Financial Group, Inc.

【代表者の役職氏名】

代表執行役社長

亀

澤

宏

規

【最高財務責任者の役職氏名】

代表執行役専務

米

花

哲

也

【本店の所在の場所】

東京都千代田区丸の内二丁目7番1号【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
株式会社名古屋証券取引所(名古屋市中区栄三丁目8番20号)

１ 【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表執行役社長亀澤宏規及び当社最高財務責任者米花哲也は、当社の第18期(自2022年4月1日 至2023年3月31日)の有価証券報告書に記載した事項について確認したところ、全ての重要な点において金融商品取引法令に基づき適正に記載されており、虚偽の記載及び記載すべき事項の記載漏れはありません。

２ 【特記事項】
当社は、2023年6月23日に情報開示委員会を開催し、記載内容の適正性について確認しました。