ⅡⅡ

第５０期計算書類等

第50期計算書類等
１

第５０期 貸 借 対 照
2023年8月31日現在

科 目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収入金
商品
前払費用
立替金
流動資産合計
２．固定資産(1)特定資産
公益目的事業資産
システム改修開発資産
研修会施設購入資産
退職給付引当資産
特定資産合計(2)その他固定資産
建物付属設備什器備品
ソフトウェア
敷金
出資金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等
預り金
前受金
リース債務
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
リース債務
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
２．一般正味財産(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計

表

当年度

前年度

（単位：円）
増減

597,103,977
31,087,191
8,550,906
27,692,321
1,048,600
665,482,995

683,790,089
32,667,696
10,352,710
23,404,985
5,000
750,220,480△ 86,686,112△ 1,580,505△ 1,801,804
4,287,336
1,043,600△ 84,737,485

600,000,000
60,000,000
190,000,000
268,499,500
1,118,499,500

600,000,000
50,000,000
190,000,000
244,268,900
1,084,268,900

010,000,000
024,230,600
34,230,600

9,788,312
2,250,794
27,344,467
30,424,486
20,381,711
48,615,672
111,388,864
100,727,895
5,000
5,000
168,908,354
182,023,847
1,287,407,854 1,266,292,747
1,952,890,849 2,016,513,227

7,537,518△ 3,080,019△ 28,233,961
10,660,969
0△ 13,115,493
21,115,107△ 63,622,378

55,630,931
2,614,200
7,313,186
108,290,180
892,944
50,593,342
225,334,783

41,997,549
3,532,400
6,656,974
108,722,700
7,466,040
47,942,346
216,318,009

13,633,382△ 918,200
656,212△ 432,520△ 6,573,096
2,650,996
9,016,774

520,884
268,499,500
269,020,384
494,355,167

1,413,828
244,268,900
245,682,728
462,000,737△ 892,944
24,230,600
23,337,656
32,354,430

01,458,535,682(850,000,000)
1,458,535,682
1,952,890,849

0
1,554,512,490(840,000,000)
1,554,512,490
2,016,513,227

0△ 95,976,808
10,000,000△ 95,976,808△ 63,622,378― 17 ―

第５０期

貸

借

対

照

表

内

訳

表

2023年8月31日現在（単位：円）科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収入金
商品
前払費用
立替金
流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
公益目的事業資産
システム改修開発資産
研修会施設購入資産
退職給付引当資産
特定資産合計(2) その他固定資産
建物付属設備什器備品
ソフトウェア
敷金
出資金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金
未払消費税等
預り金
前受金
リース債務
賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
リース債務
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
２．一般正味財産(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計

公益目的事業
会
計

収益事業
等会計

法人会計

120,840,890
31,076,074
8,550,906
19,556,850
0
180,024,720

436,528,869
9,171
0
6,711,763
1,048,600
444,298,403

39,734,218
1,946
0
1,423,708
041,159,872

597,103,977
31,087,191
8,550,906
27,692,321
1,048,600
665,482,995

600,000,000
34,800,000
190,000,000
161,099,700
985,899,700

021,000,000
088,604,835
109,604,835

0
4,200,000
018,794,965
22,994,965

600,000,000
60,000,000
190,000,000
268,499,500
1,118,499,500

5,872,986
16,406,680
12,229,026
66,833,319
3,000
101,345,011
1,087,244,711
1,267,269,431

3,230,143
9,023,674
6,725,965
36,758,325
1,650
55,739,757
165,344,592
609,642,995

685,183
1,914,113
1,426,720
7,797,220
350
11,823,586
34,818,551
75,978,423

9,788,312
27,344,467
20,381,711
111,388,864
5,000
168,908,354
1,287,407,854
1,952,890,849

37,702,874
1,568,520
4,387,911
31,425,680
535,766
30,356,006
105,976,757

14,994,326
862,686
2,413,351
47,709,000
294,672
16,695,803
82,969,838

2,933,731
182,994
511,924
29,155,500
62,506
3,541,533
36,388,188

55,630,931
2,614,200
7,313,186
108,290,180
892,944
50,593,342
225,334,783

312,531
161,099,700
161,412,231
267,388,988

171,892
88,604,835
88,776,727
171,746,565

36,461
18,794,965
18,831,426
55,219,614

520,884
268,499,500
269,020,384
494,355,167

0
999,880,443(824,800,000)
999,880,443
1,267,269,431

0
437,896,430(21,000,000)
437,896,430
609,642,995

0
20,758,809(4,200,000)
20,758,809
75,978,423

0
1,458,535,682(850,000,000)
1,458,535,682
1,952,890,849― 18 ―

内部取引
等消去

合

計

２

第５０期 正 味 財 産 増 減 計 算 書
2022年9月1日から2023年8月31日まで（単位：円）科 目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益
特定資産運用益
公益目的事業資産受取利息
特定資産受取利息
特定資産運用益計
受取入会金
受取入会金
受取会費
正会員受取会費
事業収益
講演会等参加料収益
研修会受講料収益
監査役全国会議参加料収益
スタッフ全国会議参加料収益
監査関連情報誌等刊行収益⑤事業収益計
雑収益
受取利息
雑収益
雑収益計
経常収益計
(2)経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
支払賞与
退職給付費用
厚生福利費
借室料
会議運営費
旅費交通費
通信運搬費
印刷製本費
消耗品費
消耗什器備品費
リース料
修繕費
諸謝金
印税・原稿料
文献・資料費
研修費
交際費
協議費
広告宣伝費
システム保守・支援費
光熱水料費
手数料
租税公課
減価償却費
敷金償却費
業務委託費
雑費
事業費計

当年度

前年度

増減

15,00020,33035,33015,00017,47732,477

0
2,853
2,853

22,450,000

24,300,000△ 1,850,000

884,785,000

869,255,000

15,530,000

244,400
156,251,900
62,092,800
7,246,800
52,891,874
278,727,774

275,600
154,537,700
28,238,000
041,063,767
224,115,067△ 31,200
1,714,200
33,854,800
7,246,800
11,828,107
54,612,707

6,386
706,363712,749
1,186,710,853

8,826
578,370
587,196
1,118,289,740△ 2,440
127,993
125,553
68,421,113

31,067,500
205,307,744
47,051,809
49,031,418
22,534,458
62,865,968
214,684,987
146,642,351
20,873,423
38,475,732
60,982,470
12,421,524
3,056,269
3,619,719
0
73,932,417
11,243,239
2,512,187
1,740,030
609,511920,351
4,452,525
63,950,776
3,295,499
3,884,405
9,903,711
39,609,449
1,280,639
28,132,356
18,182,901
1,182,265,368

30,913,500
205,434,799
44,361,713
47,171,846
22,410,909
62,401,333
209,026,124
84,648,853
13,153,882
32,776,166
32,070,981
7,052,549
1,165,769
11,050,381
23,11870,007,147
8,000,874
2,339,530
1,873,998
443,769
385,538
3,723,500
59,927,847
2,851,459
2,948,908
9,765,065
31,660,887
1,280,639
31,516,299
17,697,469
1,048,084,852

154,000△ 127,055
2,690,096
1,859,572
123,549464,635
5,658,863
61,993,498
7,719,541
5,699,566
28,911,489
5,368,975
1,890,500△ 7,430,662△ 23,118
3,925,270
3,242,365
172,657△ 133,968
165,742534,813729,025
4,022,929
444,040
935,497
138,646
7,948,562
0△ 3,383,943
485,432
134,180,516― 19 ―

科 目
管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
支払賞与
退職給付費用
厚生福利費
借室料
会議運営費
旅費交通費
通信運搬費
印刷製本費
消耗品費
消耗什器備品費
リース料
修繕費
諸謝金及顧問料
文献・資料費
研修費
交際費
協議費
システム保守・支援費
光熱水料費
手数料
租税公課
減価償却費
敷金償却費
業務委託費
雑費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1)経常外収益
違約返戻金
経常外収益計(2)経常外費用
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税

当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

前年度

増減

8,882,500
15,453,270
3,541,533
3,690,537
1,696,142
4,731,846
16,159,085
5,538,578
3,927,955
3,110,119
2,866,096
758,450
230,042
272,452
016,512,320
186,936
130,970
1,015,260
23,372
4,813,499
248,049
292,325
745,4392,981,356
96,392
1,778,590
714,180
100,397,293
1,282,662,661△ 95,951,808
00△ 95,951,808

8,836,500
15,462,834
3,339,054
3,550,570
1,686,841
4,696,874
15,975,166
3,870,207
2,376,871
2,857,830
2,626,111
479,01187,746
831,749
1,741
19,457,020
173,974
141,052
160,352
11,0864,510,698
214,625
221,961735,005
2,383,078
96,392
2,113,258
669,755
97,567,361
1,145,652,213△ 27,362,473
00△ 27,362,473

46,000△ 9,564
202,479
139,967
9,301
34,972
183,919
1,668,371
1,551,084
252,289
239,985
279,439
142,296△ 559,297△ 1,741△ 2,944,700
12,962△ 10,082
854,908
12,286
302,801
33,42470,364
10,434598,2780△ 334,668
44,4252,829,932
137,010,448△ 68,589,335
00△ 68,589,335

002,171,300
2,171,300△ 2,171,300△ 2,171,300

000△ 95,951,808
25,000△ 95,976,808
1,554,512,490
1,458,535,682

6,571
6,571
2,164,729△ 25,197,744
25,000△ 25,222,744
1,579,735,234
1,554,512,490△ 6,571△ 6,571△ 2,164,729△ 70,754,064
0△ 70,754,064△ 25,222,744△ 95,976,808

000
1,458,535,682

000
1,554,512,490

000△ 95,976,808― 20 ―

― 21 ―

目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1)経常収益
特定資産運用益
公益目的事業資産受取利息
特定資産受取利息
特定資産運用益計
受取入会金
受取入会金
受取会費
正会員受取会費
事業収益
講演会等参加料収益
研修会受講料収益
監査役全国会議参加料収益
スタッフ全国会議参加料収益
監査関連情報誌等刊行収益
事業収益計
雑収益
受取利息
雑収益
雑収益計
経常収益計
(2)経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
支払賞与
退職給付費用
厚生福利費
借室料
会議運営費
旅費交通費
通信運搬費
印刷製本費
消耗品費
消耗什器備品費
リース料
修繕費
諸謝金
印税・原稿料
文献・資料費
研修費
交際費
協議費
広告宣伝費
システム保守・支援費
光熱水料費
手数料
租税公課
減価償却費
敷金償却費
業務委託費
雑費
事業費計

Ⅰ

科

0
52,894,110
4,590,000
24,283,712
5,565,268
5,799,415
2,665,366
7,435,760
25,392,848
3,462,092
1,635,202
24,502,407
55,295,678
3,369,824
361,494
428,1390011,243,239
303,438
205,810045,125
4,042,775
7,564,070
389,790459,368
1,171,407
4,684,989
151,473
7,297,442
5,213,099
207,559,230

6,290,000
26,491,322
6,071,201
6,326,635
2,907,672
8,111,738
27,701,289
4,757,612
4,378,719
2,027,938
0
1,300,201
394,357
467,061
09,781,088
0324,313
224,520
72,97848,46408,251,713
425,226
501,128
1,277,898
5,110,897
165,2443,049,012
1,223,453
127,681,679

52,891,874
52,891,874

0

0
2,440

2,236
2,236

【公２】
調査・情報
サービス事業

2,440
2,440

【公１】
研究企画事業公

16,490,000
61,813,084
14,166,136
14,762,147
6,784,568
18,927,388
64,636,340
125,301,944
7,415,330
4,841,594
5,686,792
3,091,896
920,167
1,089,808
045,294,244
0
747,746
523,880
211,060
204,710
409,750
19,253,997
992,193
1,169,960
2,981,762
11,925,425
385,569
7,114,361
3,554,061
440,695,912

0
225,841,592

225,835,900

244,400
156,251,900
62,092,800
7,246,800

5,692
5,692

目
的
【公３】
セミナー事業益

019,868,491
4,553,401
4,744,976
2,180,754
6,083,803
20,775,966
0
1,120,921
1,519,772
0975,151
295,768
350,295000240,347
168,390030,0480
6,188,785
318,919375,846
958,424
3,833,172
123,933
2,286,759
917,589
77,911,510

0
1,830

0

1,830
1,830

業
会
【公４】
相談助言事業事

計00399,311,129

0

10,102,500

3,697,500
72,851,135
16,695,803
17,398,245
7,996,098
22,307,279
76,178,544
13,120,703
6,323,251
5,584,021
0
3,684,452
1,084,483
1,284,416
0
18,857,085
0
896,343
617,430
325,473592,004
0
22,692,211
1,169,371
1,378,103
3,514,220
14,054,966
454,420
8,384,782
7,274,699
328,417,037

0
408,262,459

27,370,000
132,456,609
30,356,006
31,633,173
14,538,360
40,558,689
138,506,443
133,521,648
14,550,172
32,891,711
60,982,470
8,737,072
1,971,786
2,335,303
055,075,332
11,243,239
1,615,844
1,122,600
284,038
328,347
4,452,525
41,258,565
2,126,128
2,506,302
6,389,491
25,554,483
826,219
19,747,574
10,908,202
853,848,331

0398,153,250000678,051,101

9,929,607
389,366,522

9,929,607
389,366,522

6,709
6,709

【他１】
収益事業等会計244,400
156,251,900
62,092,800
7,246,800
52,891,874
278,727,774

15,00012,19827,19815,000小計

15,000共通

第５０期 正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
2022年9月1日から2023年8月31日まで

0

6,386
706,363712,749
100,397,293

097,265,228

2,417,893

1,423
1,423

法人会計

内部取
引等消
去

244,400
156,251,900
62,092,800
7,246,800
52,891,874
278,727,774

884,785,000

22,450,000

15,00020,33035,330計

31,067,500
205,307,744
47,051,809
49,031,418
22,534,458
62,865,968
214,684,987
146,642,351
20,873,423
38,475,732
60,982,470
12,421,524
3,056,269
3,619,719
0
73,932,417
11,243,239
2,512,187
1,740,030
609,511920,351
4,452,525
63,950,776
3,295,499
3,884,405
9,903,711
39,609,449
1,280,639
28,132,356
18,182,901
1,182,265,368

6,386
706,363712,749
1,186,710,853

合（単位：円）

― 22 ―

目

管理費
役員報酬
給料手当
賞与引当金繰入額
支払賞与
退職給付費用
厚生福利費
借室料
会議運営費
旅費交通費
通信運搬費
印刷製本費
消耗品費
消耗什器備品費
リース料
修繕費
諸謝金及顧問料
文献・資料費
研修費
交際費
協議費
システム保守・支援費
光熱水料費
手数料
租税公課
減価償却費
敷金償却費
業務委託費
雑費
管理費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計(2)経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替前当期一般正味財産増減額
他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

科

207,559,230△ 154,665,12000△ 154,665,120000△ 154,665,1200△ 154,665,120
2,750△ 154,667,870△ 646,263,846△ 800,931,716000△ 800,931,716000△ 127,679,239
0△ 127,679,239
3,000△ 127,682,239△ 747,548,154△ 875,230,393

000△ 875,230,393

公
【公２】
調査・情報
サービス事業

127,681,679△ 127,679,239
00△ 127,679,239【公１】
研究企画事業00
0546,033,340

00△ 214,854,320
0△ 214,854,320
7,000△ 214,861,320
760,894,660
546,033,340

0440,695,912△ 214,854,320
00△ 214,854,320

目
的
【公３】
セミナー事業益

000△ 415,366,092

00△ 77,909,680
0△ 77,909,680
2,250△ 77,911,930△ 337,454,162△ 415,366,092

0

77,911,510△ 77,909,680
00△ 77,909,680

業
会
【公４】
相談助言事業事

計0002,545,375,304

00399,311,129
31,173,863
430,484,992
0
430,484,992
2,114,890,312
2,545,375,304

00399,311,12900399,311,129

共通

0
0
0
999,880,443

00△ 175,797,230
31,173,863△ 144,623,367
15,000△ 144,638,367
1,144,518,810
999,880,443

0853,848,331△ 175,797,230
00△ 175,797,230

小計

0
0
0
437,896,430

0079,845,422△ 31,173,863
48,671,559
8,250
48,663,309
389,233,121
437,896,430

0328,417,037
79,845,422
0079,845,422【他１】
収益事業等会計00020,758,809

0
0
0
0
0
1,750
△ 1,750
20,760,559
20,758,809

0

8,882,500
15,453,270
3,541,533
3,690,537
1,696,142
4,731,846
16,159,085
5,538,578
3,927,955
3,110,119
2,866,096
758,450
230,042
272,452
016,512,320
186,936
130,970
1,015,260
23,372
4,813,499
248,049
292,325
745,4392,981,356
96,392
1,778,590
714,180
100,397,293
100,397,293
0
0
0
0

法人会計

内部取
引等消
去
計

0
0
0
1,458,535,682

00△ 95,951,808
0△ 95,951,808
25,000△ 95,976,808
1,554,512,490
1,458,535,682

0

8,882,500
15,453,270
3,541,533
3,690,537
1,696,142
4,731,846
16,159,085
5,538,578
3,927,955
3,110,119
2,866,096
758,450
230,042
272,452
016,512,320
186,936
130,970
1,015,260
23,372
4,813,499
248,049
292,325
745,4392,981,356
96,392
1,778,590
714,180
100,397,293
1,282,662,661△ 95,951,808
00△ 95,951,808

合

３

第５０期

財

務

諸

表

に

対

す

る

注

記

１ ．重要な会計方針（１ ）棚卸資産の評価基準及び評価方法①商品 ・・・・・・・・・・・・・・・ 個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定）によっている。
（２ ）固定資産の減価償却の方法①有形固定資産 ・・・・・・・ 定額法によっている。
なお、リース資産についてはリース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
②無形固定資産 ・・・・・・・ 定額法によっている。
（３ ）引当金の計上基準①賞与引当金 ・・・・・・・・・・ 職員の賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当年度負担相当額を計上している。
②退職給付引当金 ・・・・・・ 職員の退職給付に備えるため、当年度末における退職給付債務に基づ
き、当年度末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は年度末自己都合要支給額に基づいて計算している。
（４ ）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２ ．特定資産の増減額及びその残高（単位：円）
科 目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

特定資産
公益目的事業資産

600,000,000

00システム改修開発資産

50,000,000

10,000,000

060,000,000

研修会施設購入資産

190,000,00000190,000,000

退職給付引当資産
合 計

600,000,000

244,268,900

24,230,600

0268,499,500

1,084,268,900

34,230,600

01,118,499,500

３ ．特定資産の財源等の内訳（単位：円）
科 目

当期末残高（うち指定正味財 （うち一般正味財産 （うち負債に対応する
産からの充当額）からの充当額）額）

特定資産
公益目的事業資産

600,000,000（－）(600,000,000)（－）

システム改修開発資産

60,000,000（－）(60,000,000)（－）

研修会施設購入資産

190,000,000（－）(190,000,000)（－）

退職給付引当資産

268,499,500（－）

1,118,499,500

（

－）

合 計

― 23 ―（－）(268,499,500)(850,000,000)(268,499,500)

４ ．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）
科 目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物付属設備

48,068,000

38,279,688

9,788,312

什器備品

62,125,177

34,780,710

27,344,467

110,193,177

73,060,398

37,132,779

合 計

５ . 退職給付関係(１ )採用している退職給付制度の概要
退職一時金制度を採用している。
(２ )退職給付債務に関する事項
退職給付債務268,499,500円

退職給付引当金

268,499,500円(３ )退職給付費用に関する事項
勤務費用

24,230,600円

退職給付費用

24,230,600円(注)退職給付債務の算定方法として、簡便法を採用している。

― 24 ―

４

第５０期

附

属

明

細

書

1. 特定資産の 明細
特定資産については、「３ 第50期財務諸表に対する注記」の「２．特定資産の増減額及びその残高」に記載しているので、内容の記載を省略する。

2. 引当金の 明細（単位：円）

賞与引当金

47,942,346

50,593,342

当期減少額
目的使用
その他
47,942,346―

退職給付引当金

244,268,900

24,230,600

0

科 目

期首残高

当期増加額

― 25 ――

期末残高
50,593,342
268,499,500

５

第５０期 財 産 目
2023年8月31日現在

録（単位：円）

貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
１ 流動資産1.現金預金

（１）現
（２）当

座

場所・物量等

預金金（３）普 通 預 金
みずほ銀行八重洲口支店
三菱ＵＦＪ銀行八重洲通支店
三井住友銀行東京中央支店
三菱ＵＦＪ銀行日本橋中央支店
りそな銀行東京中央支店
三菱ＵＦＪ信託銀行日本橋支店
大和ネクスト銀行 ダイコク支店
ゆうちょ銀行(本部）
みずほ銀行梅田支店
りそな銀行堂島支店
みずほ銀行名古屋支店
西日本シティ銀行博多駅東支店（４) 定 期 預 金
みずほ銀行 八重洲口支店
三菱ＵＦＪ銀行 八重洲通支店
三井住友銀行 東京中央支店
三菱ＵＦＪ信託銀行 日本橋支店
大和ネクスト銀行 ダイコク支店（５）郵 便 振 替 貯 金

運転資金として運転資金として

418,356
50,553,470

418,356
50,553,470

普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金
普通預金

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として普通預金

運転資金として150,772,752
18,998,081
78,304,552
18,421,942
51,292,185
517,937
7,411,199
123,148
1,052,793
1,928,853
3,367,188930,600

333,121,230

定期預金
定期預金
定期預金
定期預金

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として

152,837,111

定期預金

運転資金として郵便振替貯金運転資金として60,173,810（１）研修会受講料等

研修会受講料等

第50期研修会事業の受講料（２）監査関連情報誌等刊行物

月刊誌、その他成 第50期月刊誌、その果物刊行収入関連 他監査関連成果刊行物
未収利息等（３）その他
3.商品（１）監査関連情報誌等刊行物

4.前払費用（１）借室料

額

手元保管
当座預金

860,961
12,500,000
65,500,000
10,055,200
63,920,950

ゆうちょ銀行2.未収入金金

使用目的等

月刊誌、監査役小 月刊誌、その他監査
六法 その他
関連成果刊行物の在庫
丸の内中央ビル、 本支部事務所の9月分
アクア堂島西館、 家賃
日土地名古屋ビル、サニックス博多ビル、九勧末広通りビル

60,173,810
597,103,977

30,295,700
763,700
27,791

31,087,191

8,550,906

8,550,906

19,870,925（２）会議運営費

本支部研修会・講 本支部の翌期開催分
演会会場
会場費等

（３）その他

職員賃料等（１）情報交換会懇親会費等

情報交換会懇親会 情報交換会懇親会費
費等等

7,353,644
借上住宅の9月分賃料
等

467,752
5.立替金

1,048,600
流動資産合計27,692,321
1,048,600
665,482,995― 26 ―

貸借対照表科目

場所・物量等

金

使用目的等

額

２ 固定資産(１）特定資産
1.公益目的事業資産
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業共用の財源
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業共用の財源
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業共用の財源
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業共用の財源
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業共用の財源

みずほ銀行八重洲口支店

定期預金

三菱ＵＦＪ銀行八重洲通支店

定期預金

三井住友銀行東京中央支店

定期預金

大和ネクスト銀行 ダイコク支店

定期預金

ゆうちょ銀行(本部）

定期預金

2.システム改修開発資産

みずほ銀行八重洲口支店

定期預金

システム改修開発を行うための資産取得
資金として管理60,000,000

60,000,000

3.研修会施設購入資産

みずほ銀行八重洲口支店

定期預金

研修会施設を購入するための資産取得資金として管理190,000,000

190,000,000

職員分の退職給付引
当資産として管理

268,499,500

268,499,500
1,118,499,500

4.退職給付引当資産

定期預金

大和ネクスト銀行 ダイコク支店（２） その他
固定資産
1.建物付属設備

丸の内中央ビル及び九勧末広通りビル
内装工事・事務所床増床

2.什器備品

PC周辺機器等

3.ソフトウェア

新会員管理システム等

本部事務所及び支 （共用財産）
部事務所内
公益目的事業に供している
収益事業等に供している
管理運営の用に供している
本部事務所及び支 （共用財産）
部事務所内
公益目的事業に供している
収益事業等に供している
管理運営の用に供している
新会員管理システ （共用財産）
ム等
公益目的事業に供している
収益事業等に供している
管理運営の用に供し
ている

4.敷金

本部事務所及び支部事務所等

5.出資金

出資金

丸の内中央ビル、
アクア堂島西館、
日土地名古屋ビル、サニックス博多ビル、九勧末広通りビル等（共用財産）
公益目的事業に供している
収益事業等に供している
管理運営の用に供している

全国中小企業協同組合
組合加入出資金

200,000,000
11,200,000
278,800,000
100,000,000
10,000,000

600,000,000

5,872,986
3,230,143
685,183

9,788,312

16,406,680
9,023,674
1,914,113

27,344,467

12,229,026
6,725,965
1,426,720

20,381,711

66,833,319
36,758,325
7,797,220
5,000

固定資産合計資 産 合 計111,388,864
5,000
168,908,354
1,287,407,854
1,952,890,849

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
1.未払金（１）通信運搬費・消耗品費等（２）講師謝礼・報酬等（３）給料手当・厚生福利費

印刷業者、納入業 各事業費、管理事務者他
局費等に関する未払い分
研修会講師、弁護 講師謝礼、顧問料に士、会計士、税理 関する未払い分
士他
職員給与、年金事 職員の給料、社会保
務所他
険料等未払い分

28,162,073
3,238,544
23,619,399（４）その他
2.未払消費税等（１）社会保険

職員立替費等

職員立替費に関する
未払い分等

610,915

55,630,931

麹町税務署

第50期未払消費税

2,614,200

2,614,200

役職員他

社会保険預り3,111,283

3.預り金

4.前受金

（２）所得税・住民税・その他

役職員他

源泉徴収税等（１）年会費

年会費

第51期年会費分（２）月刊監査役購読料

月刊監査役購読料 入金された購読料のうち、開始号が10月号以降の振替4,201,903

7,313,186

106,020,000

5.リース債務

リース債務

PC周辺機器等リー リース債務
ス料
職員対象

6.賞与引当金

職員への賞与支払いの備え

2,270,180

108,290,180

892,944

892,944

50,593,342

50,593,342

流動負債合計225,334,783

２ 固定負債
1.リース債務

リース債務

2.退職給付引当金
固定負債合計負 債 合 計正味

財PC周辺機器等リー リース債務
ス料
職員への退職金支払
職員対象
いの備え

520,884

520,884

268,499,500

268,499,500
269,020,384

494,355,167
1,458,535,682

産― 27 ―