決算報告書

2021 年度
⾃ 2021 年 1 ⽉ 1 ⽇
⾄2021 年 12 ⽉ 31 ⽇

⼀般社団法⼈ ⽇本カーシェアリング協会

法人名： 一般社団法人 日本カーシェアリング協会

活動計算書
2021 年

1 月

1 日～

2021 年 12 月 31 日 まで
(単位：円)

科目

Ⅰ 経常収益1. 受取会費
正会員受取会費
準会員会費
賛助会員受取会費
2. 受取寄付金
受取寄付金
車両受贈益
3. 受取助成金等
受取助成金
受取補助金
4. 事業収益
コミュニティ運営支援事業(コミュニティ・カーシェアリング事業) 収益
コミュニティ運営支援事業(コミュニティ・カーシェアリング事業) 受託事業収益

車両有償貸出事業(ソーシャル・カーサポート事業) 収益
事務代行事業 収益
5. その他収益
受取利息
雑収益
経常収益計
Ⅱ 経常費用
1. 事業費（1）人件費
役員報酬
給料手当
法定福利費
人件費計
（2）その他経費
減価償却費
車両維持費
支払保険料
諸謝金業務委託費
売上原価
旅費交通費
租税公課
印刷製本費
通信運搬費
事務用消耗品費
修繕費
水道光熱費
支払家賃
支払手数料
支払賃借料
諸会費
研修費
イベント同行費
新聞図書費
福利厚生費
交際費
雑費
その他経費計事業費計2. 管理費（1）人件費
役員報酬
給料手当
法定福利費
人件費計
（2）その他経費
租税公課
通信運搬費
広告宣伝費
事務用消耗品費
水道光熱費
支払家賃
支払手数料
その他経費計
管理費計
経常費用計
当期経常増減額
Ⅲ 経常外収益
経常外収益計Ⅳ 経常外費用
固定資産除却損
過年度損益修正損
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
税引後当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額

金額70,00071,500505,000

646,500

2,941,607
16,682,000

19,623,607

22,844,684
579,000

23,423,684

2,195,956
5,270,276
26,229,518
1,200,000

34,895,750

77
1,988,283

1,988,360
80,577,901

3,160,341
25,834,866
3,164,921
32,160,128
23,400,690
7,629,333
5,974,160
1,699,475
2,490,000
1,596
2,933,299
5,677,870
326,073
3,150,543
1,401,026
269,500
330,216
2,018,500
1,821,115
23,710156,750
137,687
11,34545,07582,34083,77950,00059,714,082
91,874,210

719,210966,522
131,872
1,817,604
100,400
142,956
33,39930,283
17,380101,500
1,145,811
1,571,729
3,389,333
95,263,543△ 14,685,642
0490,357
5,209,047
5,699,404△ 5,699,404△ 20,385,046
184,300△ 20,569,346
75,987,441
55,418,095

法人名： 一般社団法人 日本カーシェアリング協会

貸借対照表
2021 年 12 月 31 日現在(単位：円)科

目

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産
現金預金売掛金
商品
未収金
前払金
前払費用
立替金
流動資産合計
2. 固定資産（1）有形固定資産
建物
機械装置
車両運搬具
有形固定資産計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
未払金
前受金
預り金
未払消費税等
未払法人税等
流動負債合計
2. 固定負債

金額

42,321,559
3,006,822
177,938
1,154,636
182,073
301,620
553,074
47,697,722

12,854,571
2,471,295
10,329,200
25,655,066
25,655,066
73,352,788

3,627,940
12,685,893
351,160
1,126,700
143,000
17,934,693
0

固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
前期繰越正味財産
当期正味財産増減額
正味財産合計
負債及び正味財産合計

017,934,693
75,987,441△ 20,569,346
55,418,095
73,352,788

財務諸表の注記
1． 重要な会計方針
財務諸表の作成は、NPO法人会計基準（2010年7月20日 2017年12月12日最終改正 ＮＰＯ法人会計基準協議会）によっています。
（1）

棚卸資産の評価基準及び評価方法
棚卸資産の評価基準は、原価基準により評価方法は最終仕入原価法によっています。
（2） 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産は、法人税法の規定に基づいて定額法または定率法で償却をしています。
（3） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込経理方式によっています。
2． 事業別損益の状況
事業別損益の状況は以下の通りです。
科目

Ⅰ 経常収益1. 受取会費
2. 受取寄付金等
受取寄付金
車両受贈益
3. 受取助成金等
4. 事業収益
5. その他収益
経常収益計
Ⅱ 経常費用（1） 人件費
役員報酬
給料手当
法定福利費
人件費計
（2） その他経費
減価償却費
車両維持費
支払保険料
諸謝金
業務委託費
売上原価
旅費交通費
租税公課
印刷製本費
通信運搬費
事務用消耗品費
修繕費
水道光熱費
支払家賃
支払手数料
支払賃借料
諸会費
研修費
イベント同行費
新聞図書費

福利厚生費
広告宣伝費
交際費
雑費
その他経費計
経常費用計
当期経常増減額(単位：円)

コミュニティ運営 車両有償貸出
災害支援事業支援事業(コミュ 事業(ソーシャ(モビリティ・レジ 事務代行事業
ニティ・カーシェ ル・カーサポーリエンス事業)
アリング事業)
ト事業)

事業部門計

管理部門

合計

71,50000071,500575,000

646,500

1,826,704
333,640
8,337,711
7,466,232
018,035,787

0
13,011,960
026,229,518
0
39,241,478

255,862
3,336,400
11,203,436
00
14,795,698

0001,200,000
01,200,000

2,082,566
16,682,000
19,541,147
34,895,750
073,272,963

859,04103,882,537
0
1,988,360
7,304,938

2,941,607
16,682,000
23,423,684
34,895,750
1,988,360
80,577,901

1,089,015
12,033,561
1,483,556
14,606,132

1,467,1899,355,200
1,153,878
11,976,267

604,137
3,555,171
428,583
4,587,891

0890,934
98,904
989,838

3,160,341
25,834,866
3,164,921
32,160,128

719,210966,522
131,872
1,817,604

3,879,551
26,801,388
3,296,793
33,977,732

2,871,663
701,156
588,841
1,603,494
1,323,808
0630,988754,677
134,767
623,286
362,111
269,500
90,375
527,800
572,957
7,221
29,400130,287
11,345
12,621
22,790030,41550,00011,349,502
25,955,634△ 7,919,847

15,893,982
5,425,577
4,302,185
67,987
848,336
1,596
535,637
4,170,759
124,329
692,074
301,266
0
166,846
974,400
357,554
1,239
105,300
7,400
022,98841,510030,512
034,071,477
46,047,744△ 6,806,266

4,635,045
1,502,600
1,083,134
27,994
317,8560
1,766,674
752,434
66,977
1,835,183
731,592
0
69,519496,000
890,604
15,25022,0500
09,466
18,040022,8520
14,263,270
18,851,161△ 4,055,463

0
00
0
00
0
0
0
0
6,057

23,400,690
7,629,333
5,974,160
1,699,475
2,490,000
1,596
2,933,299
5,677,870
326,073
3,150,543
1,401,026
269,500
330,216
2,018,500
1,821,115
23,710156,750
137,687
11,34545,07582,340083,77950,00059,714,082
91,874,210△ 18,601,247

0
0
0
0
0
0
0
100,400
0
142,956
30,283

23,400,690
7,629,333
5,974,160
1,699,475
2,490,000
1,596
2,933,299
5,778,270
326,073
3,293,499
1,431,309
269,500
347,596
2,120,000
2,966,926
23,710156,750
137,687
11,34545,07582,34033,39983,77950,00061,285,811
95,263,543△ 14,685,642

3,476
20,300000000000029,833
1,019,671
180,329

17,380101,500
1,145,811
00000033,399
00
1,571,729
3,389,333
3,915,605

3. 使途等が制約された寄付等の内訳
使途等が制約された寄付等の内訳は以下の通りです。当法人の正味財産は55,418,095円ですが、そのうち1,826,704円はコミュニティ運営支援事業に使用される財産です。したがって、使途の制約されていない正味財産は53,591,391円です。
(単位：円)
内 容
コミュニティ運営支援事業

期首残高

当期増加額

当期減少額

備

期末残高

考

コミュニティ運営支援事業事業の寄寄付金0716,704

0716,704 付金～2022年3月までに使用します
コミュニティ運営支援事業事業の寄寄付金

01,110,0000助成団体助成金

0327,116

327,116

0 コミュニティ運営支援事業事業の助成金

助成団体助成金

02,277,066

2,277,066

0 当期増加額との差額429,825円は前受1,110,000 付金

助成金の総額は3,610,000円。うち903,109円は前年度に使用しています。
金として貸借対照表に計上しています。

助成団体助成金

01,522,895

1,522,895

助成金の総額は29,746,000円。うち
18,209,008円は前年度までに使用して0 います。当期増加額との差額10,014,097円は前受金として貸借対照表に計上しています。

助成団体助成金

0261,972

261,972

0 加額との差額87,324円は前受金とし助成団体助成金
助成団体助成金
災害支援事業002,545,160
1,093,502

2,545,160
1,093,502

0 コミュニティ運営支援事業事業の助成金
0 コミュニティ運営支援事業事業の助成金

助成団体助成金

01,000,000

1,000,000

0 災害支援事業の助成金

助成団体助成金

03,445,153

3,445,153

0 金として貸借対照表に計上していま

助成団体助成金
助成団体助成金

006,587,600
170,683

6,587,600
170,683

0 災害支援事業の助成金
0 災害支援事業の助成金

021,057,851

19,231,147

取得

減少0016,682,000
16,682,000003,365,000
3,365,000

助成金の総額は349,296円。当期増て貸借対照表に計上しています。

助成金の総額は4,800,000円。当期増加額との差額1,354,847円は前受す。

合計

1,826,704

4. 固定資産の増減内訳
科目

有形固定資産
建物
機械装置
車両運搬具
合計

期首取得価額16,135,897
10,800,000
136,323,200
163,259,097(単位：円)
期末取得価額 減価償却累計額 期末帳簿価額
16,135,897△ 3,281,326
10,800,000△ 8,328,705
149,640,200 △ 139,311,000
176,576,097 △ 150,921,031

5. 役員及びその近親者との取引の内容
役員及びその近親者との取引は以下の通りです。
(単位：円)
科 目

内、近親者及び財務諸表に計上
内、役員との取引 支配法人等とのされた金額
取引（活動計算書）
過年度損益修正
受託事業収益活動計算書計1,300,000
1,200,000
2,500,000000

1,300,000
1,200,000
2,500,000（貸借対照表）
売掛金
貸借対照表計1,200,000
1,200,000

00

1,200,000
1,200,000

6. その他法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産の増減の状況を明らかにするために必要な事項
・現物寄付の評価方法
現物寄付を受けた車両運搬具の評価方法は、市場の中古車販売価格によっています。

12,854,571
2,471,295
10,329,200
25,655,066

法人名： 一般社団法人 日本カーシェアリング協会

財産目録2021 年 12 月 31 日現在(単位：円)
科目

Ⅰ 資産の部
1. 流動資産現金預金
手許現金

ゆうちょ銀行 総合口座(1)
ゆうちょ銀行 総合口座(2)
ゆうちょ銀行 総合口座(3)
ゆうちょ銀行 総合口座(4)ゆうちょ銀行 総合口座(5)ゆうちょ銀行 総合口座(6)
ゆうちょ銀行 振替口座(1)
ゆうちょ銀行 振替口座(2)
ゆうちょ銀行 振替口座(3)
ゆうちょ銀行 振替口座(4)
七十七銀行 普通預金
石巻信用金庫 普通預金(1)
石巻信用金庫 普通預金(2)ジャパンネット銀行 普通預金
商品
グッズ
立替金
車両経費 立替金
売掛金
SCS事業 売掛金
未収金
今年度事業助成金 未収金
その他 未収金
前払金
地代家賃 前払金
その他 前払金前払費用
雇用保険料 前払金

468,125
1,889,604
7,875,209
11,316,109
318,335
50,285
148,859
2,680,726
006,587,600
1,658,006
2,337,607
19,015
6,972,079
177,938
553,074
3,006,822
1,093,502
61,134
180,000
2,073
301,620

流動資産合計
2. 固定資産（1）有形固定資産

車両運搬具
車両 233台
機械装置
災害対応機能付車載型PV-EVシステム

建物
事務所建物
建物付属設備事務所付属設備
EV充電設備

47,697,722

10,329,200
2,471,295
11,286,741
992,784
575,046

固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債

前受金
次年度事業助成金 前受金
SCS事業 前受金
預り金
社会保険・源泉所得税 預り金
未払金
人件費 次年度振込分
クレジットカード 未払金
自動車保険料 未払金
地代家賃 未払金
その他 未払金
未払消費税等
未払法人税等
流動負債合計
2. 固定負債
固定負債合計
負債合計
正味財産

額

25,655,066
73,352,788

11,886,093
799,800
351,160
2,397,119
349,977
297,450
180,000
403,394
1,126,700
143,000
17,934,693
0
17,934,693
55,418,095