平成23年5月期 第2四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
平成22年12月24日
上場会社名 ケイティケイ株式会社
コード番号 3035
URL http://www.ktk.gr.jp/
代表者（役職名） 代表取締役社長（氏名） 伊藤 主計
問合せ先責任者 （役職名） 常務取締役管理部長（氏名） 木村 裕史
四半期報告書提出予定日
平成22年12月27日
配当支払開始予定日
四半期決算補足説明資料作成の有無 ： 有
四半期決算説明会開催の有無： 有 （証券アナリスト・機関投資家向け）

上場取引所

大TEL 052-931-1881
平成23年2月4日（百万円未満切捨て）

1. 平成23年5月期第2四半期の連結業績（平成22年5月21日～平成22年11月20日）(1) 連結経営成績（累計）売上高
営業利益
23年5月期第2四半期
22年5月期第2四半期（％表示は、対前年同四半期増減率）

経常利益

四半期純利益百万円％

百万円％

百万円％百万円％4,336
4,544

△4.6
△7.4

52138

△62.1
52.4

47132

△63.8
52.3

1978

△74.7
68.8

潜在株式調整後1株当たり四半期
純利益

1株当たり四半期純利益円銭

23年5月期第2四半期
22年5月期第2四半期

円銭

5.47
21.60

―
―

(2) 連結財政状態
総資産

純資産
百万円

23年5月期第2四半期
22年5月期（参考） 自己資本

自己資本比率

1株当たり純資産

百万円

4,333
4,289
23年5月期第2四半期 2,091百万円

2,0912,098
22年5月期 2,098百万円

％

円銭

48.3
48.9

575.07576.97

2. 配当の状況
第1四半期末円銭

22年5月期23年5月期23年5月期（予想）

年間配当金
第3四半期末

第2四半期末円銭――

期末

合計円銭7.00
7.00円銭円銭

―

7.00

14.00

―

7.00

14.00

（注）当四半期における配当予想の修正有無 無
3. 平成23年5月期の連結業績予想（平成22年5月21日～平成23年5月20日）（％表示は、対前期増減率）

売上高百万円

営業利益％

経常利益

1株当たり当期純利益

当期純利益

百万円

％

百万円％

百万円％円銭通期8,784△2.2105（注）当四半期における業績予想の修正有無 無△42.5103△40.550△46.713.91

4. その他 （詳細は、【添付資料】P.４「２.その他の情報」をご覧ください。）(1) 当四半期中における重要な子会社の異動 無
新規 ― 社 （ 社名）、

除外 ― 社（ 社名）（注）当四半期会計期間における連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動の有無となります。

(2) 簡便な会計処理及び特有の会計処理の適用 有（注）簡便な会計処理及び四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用の有無となります。

(3) 会計処理の原則・手続、表示方法等の変更① 会計基準等の改正に伴う変更 有② ①以外の変更
無（注）「四半期連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項等の変更」に記載される四半期連結財務諸表作成に係る会計処理の原則・手続、表示方法等の変更の有無となります。

(4) 発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）② 期末自己株式数③ 期中平均株式数（四半期累計）

23年5月期2Q 3,675,000株
23年5月期2Q
37,642株
23年5月期2Q 3,637,364株

22年5月期3,675,000株
22年5月期
37,550株
22年5月期2Q 3,637,450株※四半期レビュー手続の実施状況に関する表示
この四半期決算短信は、金融証券取引法に基づく四半期レビュー手続の対象外であり、この四半期決算短信の開示時点において、四半期連結財務諸表に対する四半期レビュー手続を実施中です。

※業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
業績予想につきましては、本資料の発表日現在における入手可能な情報及び将来の業績に与える不確実な要因に係る仮定を前提としております。実際の業績は、今後の様々な要因により予想数値と異なる結果となる可能性があります。業績予想の前提となる条件及び業績予想のご利用にあたっての注意事項等については、四半期決算短信(添付資料)３ページ「１．当四半期の連結業務等に関する定性的情報 (3)連結業績予想に関する定性的情報」をご覧ください。

ケイティケイ㈱ (3035) 平成23年５月期 第２四半期決算短信○添付資料の目次
1.

当四半期の連結業績等に関する定性的情報 ………………………………………… 2(1) 連結経営成績に関する定性的情報 ………………………………………………… 2(2) 連結財政状態に関する定性的情報 ………………………………………………… 2(3) 連結業績予想に関する定性的情報 ………………………………………………… 32.

その他の情報 …………………………………………………………………………… 4(1) 重要な子会社の異動の概要 ………………………………………………………… 4(2) 簡便な会計処理及び特有の会計処理の概要 ……………………………………… 4(3) 会計処理の原則・手続、表示方法等の変更の概要 ……………………………… 43.

四半期連結財務諸表 …………………………………………………………………… 5(1) 四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………… 5(2) 四半期連結損益計算書 ……………………………………………………………… 7(3) 四半期連結キャッシュ・フロー計算書 …………………………………………… 8(4) 継続企業の前提に関する注記 ……………………………………………………… 10(5) セグメント情報 ……………………………………………………………………… 10(6) 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記 ……………………………… 11- 1-

ケイティケイ㈱ (3035) 平成23年５月期 第２四半期決算短信

1.

当四半期の連結業績等に関する定性的情報(1) 連結経営成績に関する定性的情報
当第２四半期連結累計期間(平成22年５月21日から平成22年11月20日まで)におけるわが国経済は、一部で企業収益の改善が見られるなど明るい兆しはあったものの、先行懸念が根強いため企業は設備投資・新規雇用に慎重な姿勢を崩さず、引き続き厳しい状況で推移しました。
このような中で、当社グループを取り巻く経営環境は、企業の継続的な収益改善活動に伴う消耗品使用量の低下と、設備投資に対する慎重な姿勢からのIT投資抑制の影響を大きく受けており、売上高は4,336百万円(前年同四半期比4.6％減)となりました。営業利益は52百万円(前年同四半期比62.1％減)、経常利益は47百万円(前年同四半期比63.8％減)、四半期純利益19百万円(前年同四半期比74.7％減)となりました。
セグメントの業績は次のとおりであります。
(サプライ事業)
当社グループの主力商品であるリサイクル商品(リパックトナー)は、販売本数が前年同四半期比100.4%と前年の販売本数を確保するものの、競合各社との価格競争が続くことでの販売単価の下落により、売上高は減少いたしました。
OAサプライ商品は、新品トナーカートリッジ並びに紙製品のPPC用紙及びオーダー用紙の販売量が落ち込み、売上高は減少いたしました。
その他においては、一般事務用品の販売が好調であったことと、新たに企業向けに販売を展開しています電化製品の売上増により売上高は増加いたしました。
これらの結果、売上高は4,214百万円、セグメント利益は44百万円となりました。
(ソリューション事業)
IT商品は、引き続き企業のセキュリティ関連の投資抑制を受け、電子署名付加サーバ及びメール暗号化サーバソフトウエア(SPIS-BOXシリーズ)をはじめとし、ASP総合サービス「@Securemail」といったメールセキュリティ関連商品の売上高が減少いたしました。
これらの結果、売上高は123百万円、セグメント利益は３百万円となりました。

(2) 連結財政状態に関する定性的情報①資産、負債、純資産
当第２四半期連結会計期間末における総資産は前連結会計年度末に比べ43百万円増加し、4,333百万円となりました。
流動資産は、商品及び製品が12百万円、繰延税金資産が22百万円減少しましたが、受取手形及び売掛金が68百万円増加したこと等により前連結会計年度末に比べ18百万円増加の2,651百万円となりました。
固定資産は、有形固定資産が12百万円、投資その他の資産が13百万円増加したこと等により前連結会計年度末に比べ24百万円増加の1,682百万円となりました。
流動負債は、役員賞与引当金が８百万円減少しましたが、支払手形及び買掛金が60百万円増加したこと等により前連結会計年度末に比べ41百万円増加の2,126百万円となりました。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ８百万円増加し、115百万円となりました。
純資産は、利益剰余金が５百万円減少したこと等により前連結会計年度末に比べ６百万円減少の2,091百万円となりました。

- 2-ケイティケイ㈱ (3035) 平成23年５月期 第２四半期決算短信②キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ５百万円増加し860百万円となりました。
当四半期連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は72百万円となりました。これは、主に売上債権の増加額64百万円、仕入債務の増加額60百万円、減価償却費48百万円、税金等調整前四半期純利益45百万円によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は35百万円となりました。これは、主に有形・無形固定資産の取得による支出34百万円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は30百万円となりました。これは、主に配当金の支払額25百万円によるものであります。

(3) 連結業績予想に関する定性的情報
平成23年５月期第２四半期連結決算におきましては、企業の消耗品使用量の低下とIT投資抑制により、予想を下回る収益となりました。
当連結会計年度におきましても、依然として当社グループを取り巻く経済環境は厳しい状態が続くものと予想されます。
このような状況下から通期連結業績予想につきましては前回予想を下方修正しておりますが、販売網強化の一環として、当社独自のWeb購買システムであります「ケイティケイ はっするネット」のFC(フランチャイズチェーン)事業の展開を開始し、より一層の事業拡大を目指してまいります。
なお、平成23年５月期の通期連結業績予想につきましては、平成22年12月22日発表の「業績予想の修正に関するお知らせ」をご参照下さい。

- 3-ケイティケイ㈱ (3035) 平成23年５月期 第２四半期決算短信

2.

その他の情報(1) 重要な子会社の異動の概要
該当事項はありません。

(2) 簡便な会計処理及び特有の会計処理の概要《簡便な会計処理》①一般債権の貸倒見積高の算定方法
当第２四半期連結会計期間末の貸倒実績率等が前連結会計年度末に算定したものと著しい変化がないと認められるため、前連結会計年度末の貸倒実績率を使用して貸倒見積高を算定しております。
②たな卸資産の評価方法
当第２四半期連結会計年度末のたな卸高の算出に関しては、実地たな卸を省略し、前連結会計年度末の実地たな卸高を基礎として合理的な方法により算出する方法によっております。
また、たな卸資産の簿価切下げに関しては、収益性の低下が明らかなものについてのみ正味売却価額を見積り、簿価切下げを行う方法によっております。
③固定資産の減価償却費の算定方法
定率法を採用している資産については、連結会計年度に係る減価償却費の額を期間按分して算定する方法によっております。
④経過勘定項目の算定方法
合理的な算定方法による概算額で計上する方法によっております。
⑤法人税並びに繰延税金資産及び繰延税金負債の算定方法
法人税等の納付額の算定に関しては、加味する加減算項目や税額控除項目を重要なものに限定する方法によっております。
繰延税金資産の回収可能性の判断については、前連結会計年度末以降に経営環境等に著しい変化が生じておらず、一時差異等の発生状況に大幅な変動がないと認められるため、前連結会計年度において使用した将来の業績予想やタックス・プランニングを利用しております。
(3) 会計処理の原則・手続、表示方法等の変更の概要「資産除去債務に関する会計基準」等の適用第１四半期連結会計期間より、「資産除去債務に関する会計基準」(企業会計基準第18号平成20年３月31日)及び「資産除去債務に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第21号平成20年３月31日)を適用しております。
これにより、営業利益、経常利益は０百万円、税金等調整前四半期純利益は１百万円減少しております。また、当会計基準等の適用開始による資産除去債務の変動額は５百万円であります。

- 4-ケイティケイ㈱ (3035) 平成23年５月期 第２四半期決算短信

3.

四半期連結財務諸表(1)【四半期連結貸借対照表】（単位：千円）当第２四半期連結会計期間末(平成22年11月20日)

資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
有価証券
商品及び製品仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産土地
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産投資その他の資産投資有価証券
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金
短期借入金
未払法人税等
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
役員退職慰労引当金
その他
固定負債合計負債合計- 5-前連結会計年度末に係る要約連結貸借対照表(平成22年５月20日)

997,472
1,456,754
20,955112,988
1,094
41,93228,354△8,411
2,651,139

995,937
1,388,411
20,945
125,4121,770
43,56264,123△7,994
2,632,169

740,319423,309740,319
410,956

1,163,629
143,327

1,151,276
144,406

61,260321,538△7,211
375,588
1,682,544
4,333,683

56,237
316,856△10,956
362,137
1,657,819
4,289,988

979,421805,772
9,480
331,330
2,126,004

918,736805,772
15,112
344,451
2,084,071

19,317
48,611
48,011
115,940

22,20358,177
26,834
107,2152,241,944

2,191,287

ケイティケイ㈱ (3035) 平成23年５月期 第２四半期決算短信（単位：千円）当第２四半期連結会計期間末(平成22年11月20日)
純資産の部
株主資本資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計- 6-

前連結会計年度末に係る要約連結貸借対照表(平成22年５月20日)

294,675
259,675
1,557,620△20,908
2,091,062

294,675
259,675
1,563,169△20,883
2,096,635

677
677
2,091,739
4,333,683

2,066
2,066
2,098,701
4,289,988

ケイティケイ㈱ (3035) 平成23年５月期 第２四半期決算短信(2) 四半期連結損益計算書【第２四半期連結累計期間】（単位：千円）

売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息
受取配当金
受取家賃
受取手数料
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計経常利益
特別利益
保険解約益
特別利益合計
特別損失
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
投資有価証券評価損
特別損失合計税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計少数株主損益調整前四半期純利益
四半期純利益前第２四半期連結累計期間
当第２四半期連結累計期間(自 平成21年５月21日(自 平成22年５月21日
至 平成21年11月20日)
至 平成22年11月20日)
4,544,499
4,336,284
3,361,894
3,218,227
1,182,605
1,118,057
1,044,100
1,065,571
138,504
52,485

- 7-

306
418
1,086
1,454
2,032

162
556
751
391
1,651

5,298

3,512

7,676
3,595
11,272
132,530

6,305
1,763
8,069
47,928

9,279
9,279

708708－3,270
3,270
138,539
27,722
32,242
59,965－78,574

1,659
1,129
2,788
45,848
6,976
18,95825,935
19,913
19,913

ケイティケイ㈱ (3035) 平成23年５月期 第２四半期決算短信(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成21年５月21日
至 平成21年11月20日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
減価償却費
のれん償却額
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額
貸倒引当金の増減額（△は減少）
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金支払利息
有形固定資産除却損
保険解約損益（△は益）投資有価証券評価損益（△は益）
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入有価証券の取得による支出
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
投資有価証券の取得による支出
投資有価証券の償還による収入差入保証金の差入による支出
差入保証金の回収による収入
保険積立金の積立による支出
保険積立金の解約による収入
長期前払費用の取得による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー

- 8-

当第２四半期連結累計期間(自 平成22年５月21日
至 平成22年11月20日)

138,539
45,612
3,093
－
4,718
△205,954－
△724
7,676
1,536
△8,952
3,270△51,748
31,794△12,537△30,777

45,84848,956
3,093
1,659△3,327△9,566△8,700
△718
6,305
131
△708
1,129
△64,540
14,73160,685△7,340△74,454724△7,682△15,204△96,616

87,639718△6,307△9,761
72,288△7,42812,013△17△19,890
1,433△12,337△1,335
5,026△3,931
8,079△23,180
238,980△859
196,553△8,862
13,006△10△14,554－△19,624△8,843－△711
930△6,495
9,935△437△35,667

ケイティケイ㈱ (3035) 平成23年５月期 第２四半期決算短信（単位：千円）前第２四半期連結累計期間(自 平成21年５月21日
至 平成21年11月20日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
リース債務の返済による支出
自己株式の取得による支出
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の四半期末残高△10,386－－△25,708△36,094
63,843734,127
797,970- 9-

当第２四半期連結累計期間(自 平成22年５月21日至 平成22年11月20日)△2,886△2,327△24△25,704△30,9425,678
854,729
860,407

ケイティケイ㈱ (3035) 平成23年５月期 第２四半期決算短信(4) 継続企業の前提に関する注記
該当事項はありません。
(5) セグメント情報等①事業の種類別セグメント情報
前第２四半期連結累計期間(自 平成21年５月21日 至 平成21年11月20日)
当社及び連結子会社は、トータルオフィスサプライヤーとして、同一セグメントに属するリサイク
ル商品、OAサプライ商品、IT商品等のオフィス関連商品の販売を事業としており、当該事業以外に事業の種類がないため、該当事項はありません。
②所在地別セグメント情報
前第２四半期連結累計期間(自 平成21年５月21日 至 平成21年11月20日)
本邦以外の国又は地域に所在する海外子会社及び重要な在外支店がないため、該当事項はありません。
③海外売上高前第２四半期連結累計期間(自 平成21年５月21日 至 平成21年11月20日)
海外売上高がないため、該当事項はありません。
【セグメント情報】(追加情報)
第１四半期連結会計期間より「セグメント情報等の開示に関する会計基準」(企業会計基準第17号 平成21年３月27日)及び「セグメント情報等の開示に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第20号 平成20年３月21日)を適用しております。

１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、「お客様のビジネスをワンストップでトータルにサポート」するためオフィス関連商品の販売を主な事業内容としており、商品・サービスの特性に基づいて「サプライ事業」及び「ソリューション事業」の２つを報告セグメントとしております。
「サプライ事業」は、リサイクル商品、OAサプライ商品を中心としております。「ソリューション事業」は、インターネット等ネットワーク関連のIT商品を中心としております。

- 10 -

ケイティケイ㈱ (3035) 平成23年５月期 第２四半期決算短信

２．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
当第２四半期連結累計期間(自 平成22年５月21日 至 平成22年11月20日)(単位：千円)
報告セグメント

調整額(注)１

四半期連結損益計算書計上額

サプライ事業

ソリューション事業

4,214,330

121,954

4,336,284

─

4,336,284

216

1,420

1,636

△1,636―

計

4,214,546

123,375

4,337,921△1,636

4,336,284

セグメント利益

44,715

3,354

48,069△141

47,928

計

売上高
外部顧客への売上高セグメント間の内部売上又は振替高(注) １ セグメント利益の調整額は、全額セグメント間取引消去によるものであります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を図っております。

(6) 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記
該当事項はありません。

- 11 -