平成18年12月15日
各 位会社
名
株式会社
安楽亭
代表者の役職名
代表取締役社長 柳 時 機（コード番号 7562 東証第二部）
問 合 せ 先財務経理部次長 都倉 民雄（ＴＥＬ 048‑859‑0555）（訂正）「平成19年３月期個別中間財務諸表の概要」の一部訂正について
平成18年11月24日に発表いたしました「平成19年３月期個別中間財務諸表の概要」の記載内容に下記のとおり一部訂正がありますので、お知らせいたします。
【訂正理由】
平成18年10月11日に発表いたしました中間決算日後の固定資産の売却につきまして、詳細に検討し監査法人と協議いたしました結果、七輪房川越店に係る固定資産売却損132百万円を減損損失として当中間期に反映させることが必要であると判断したため、訂正するものであります。
なお、平成18年11月24日発表の通期業績予想に変更はありません。
（個別）
訂正前（千円）

訂正後（千円）

38,096△94,694

10,812△121,978

税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△）
中間純利益又は中間純損失（△）
【訂正箇所】
訂正箇所は下線及び網掛けで表示しております。

平成19年３月期 個別中間財務諸表の概要 表紙１ページ【訂正前】
１. 18年９月中間期の業績（平成18年４月１日〜平成18年９月30日）(1) 経営成績（注）記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
売上高

営業利益

経常利益

百万円％

百万円％

百万円％

18年９月中間期

12,157（△8.4）444（30.6）

117（127.2）

17年９月中間期

13,273（△9.3）

340（△54.6）

18年３月期

25,07051 （△84.5）

365

中間（当期）純利益△168

１株当たり中間(当期)純利益

百万円％円

銭

18年９月中間期

10

17年９月中間期△991（―）

051（―）△4734

18年３月期△1,829△8730<< 中略 >>

(2) 財政状態（注）記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
総資産

純資産

自己資本比率

１株当たり純資産

百万円

百万円％円

銭

18年９月中間期

33,478

5,468

16.3

260

00

17年９月中間期

33,378

6,248

18.7

298

28

18年３月期31,450

5,409

17.2

258

26

1

【訂正後】
１. 18年９月中間期の業績（平成18年４月１日〜平成18年９月30日）(1) 経営成績（注）記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
売上高

営業利益

経常利益

百万円％

百万円％

百万円％

18年９月中間期

12,157（△8.4）444（30.6）

117（127.2）

17年９月中間期

13,273（△9.3）

340（△54.6）

18年３月期

25,07051 （△84.5）

365

中間（当期）純利益△168

１株当たり中間(当期)純利益

百万円％円

銭

18年９月中間期△121

17年９月中間期△991（―）△582（―）△47

34

18年３月期△1,829△8730<< 中略 >>

(2) 財政状態（注）記載金額は百万円未満を切り捨てて表示しております。
総資産

純資産

自己資本比率

１株当たり純資産

百万円

百万円％円

銭

18年９月中間期

33,345

5,335

16.0

253

68

17年９月中間期

33,378

6,248

18.7

298

28

18年３月期31,450

5,409

17.2

258

262平成19年３月期 個別中間財務諸表の概要 添付資料（２ページ）【訂正前】
６. 中間財務諸表等
中間財務諸表① 中間貸借対照表
前中間会計期間末(平成17年９月30日)区分

注記
番号

構成比
(％)

金額(千円)

前事業年度の要約貸借対照表(平成18年３月31日)

当中間会計期間末(平成18年９月30日)
構成比(％)

金額(千円)

構成比(％)

金額(千円)(資産の部)<< 中略 >>
流動資産合計Ⅱ
１3,724,167

11.2

5,152,779

15.4

2,898,781

9.2

固定資産
有形固定資産※１(1) 建物※２

5,592,268

5,593,178

5,607,391(2) 土地※２

15,583,840

15,255,000

15,255,000

919,925

975,752

965,494

22,096,034

21,823,931

21,827,886(3) その他
有形固定資産合計<< 中略 >>
固定資産合計29,654,073

88.8

28,325,966

84.6

28,551,667

90.8

資産合計

33,378,240

100.0

33,478,745

100.0

31,450,448

100.0

11,034,299

33.1

11,585,976

34.6

10,310,829

32.8

固定負債合計

16,095,483

48.2

16,424,054

49.1

15,730,004

50.0

負債合計

27,129,783

81.3

28,010,031

83.7

26,040,834

82.8

―

―

3,059,775

9.1

―

―

(負債の部)<< 中略 >>
流動負債合計<< 中略 >>

(純資産の部)
Ⅰ

株主資本

１

資本金
<< 中略 >>
繰越利益剰余金

４―10,812―

利益剰余金合計――

10,812

0.0

―

―

自己株式―

―

△53,534

△0.1

―

―

株主資本合計

――5,431,751

16.2

―

―

純資産合計

―

―

5,468,714

16.3――

負債純資産合計――

33,478,745

100.0

―

―

<< 中略 >>

3

【訂正後】
６. 中間財務諸表等
中間財務諸表① 中間貸借対照表
前中間会計期間末(平成17年９月30日)
区分

注記
番号

構成比
(％)

金額(千円)

前事業年度の要約貸借対照表(平成18年３月31日)

当中間会計期間末(平成18年９月30日)
金額(千円)

構成比
(％)

構成比
(％)

金額(千円)(資産の部)<< 中略 >>
流動資産合計Ⅱ
１3,724,167

11.2

5,152,779

15.5

2,898,781

9.2

固定資産
有形固定資産※１(1) 建物※２

5,592,268

5,593,178

5,607,391(2) 土地※２

15,583,840

15,122,209

15,255,000

919,925

975,752

965,494

22,096,034

21,691,141

21,827,886(3) その他
有形固定資産合計<< 中略 >>
固定資産合計29,654,073

88.8

28,193,175

84.5

28,551,667

90.8

資産合計

33,378,240

100.0

33,345,955

100.0

31,450,448

100.0

11,034,299

33.1

11,585,976

34.7

10,310,829

32.8

固定負債合計

16,095,483

48.2

16,424,054

49.3

15,730,004

50.0

負債合計

27,129,783

81.3

28,010,031

84.0

26,040,834

82.8

―

―

3,059,775

9.2

―

―

(負債の部)<< 中略 >>
流動負債合計<< 中略 >>

(純資産の部)
Ⅰ

株主資本

１

資本金
<< 中略 >>
繰越利益剰余金

４―△121,978―

利益剰余金合計――△121,978

△0.4―

―

自己株式―

―

△53,534△0.1――

株主資本合計

――5,298,961

15.9―

―

純資産合計

―

―

5,335,923

16.0―

―

負債純資産合計――

33,345,955

100.0――<< 中略 >>

4

平成19年３月期 個別中間財務諸表の概要 添付資料（５ページ）【訂正前】② 中間損益計算書
前中間会計期間(自 平成17年４月１日
至 平成17年９月30日)
区分

注記
番号

当中間会計期間(自 平成18年４月１日
至 平成18年９月30日)

百分比
(％)

金額(千円)

百分比(％)

金額(千円)

前事業年度の要約損益計算書(自 平成17年４月１日
至 平成18年３月31日)
百分比
金額(千円)(％)<< 中略 >>
Ⅶ

特別損失

※４
※５

1,528,582

税引前中間純利益
又は税引前中間（当期）純損失（△）
法人税、住民税及び事業税

11.5

164,125

1.4△1,376,851 △10.4

38,0960.3

46,350

法人税等調整額△431,453

中間純利益又は中間（当期）純損失（△）

43,355△385,103

2.9△991,748△7.5

前期繰越利益中間（当期）未処理
損失（△）△16,071

1,824,388

7.3△1,899,158 △7.6

93,84827,2830.2

10,8120.1△163,997△70,149△0.3△1,829,008△7.3

328,694―

328,694△663,053―△1,500,313【訂正後】② 中間損益計算書
前中間会計期間(自 平成17年４月１日
至 平成17年９月30日)
区分

注記
番号

当中間会計期間(自 平成18年４月１日
至 平成18年９月30日)

百分比(％)

金額(千円)

百分比(％)

金額(千円)

前事業年度の要約損益計算書(自 平成17年４月１日
至 平成18年３月31日)
百分比
金額(千円)(％)<< 中略 >>
Ⅶ

特別損失

※４
※５

1,528,582

税引前中間（当期）純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
中間（当期）純損失（△）
前期繰越利益中間（当期）未処理
損失（△）

11.5

296,916

2.5△1,376,851 △10.4△94,694△0.8

46,350△431,453

43,355△385,103

2.9△991,748△7.5△16,071

1,824,388△1,899,158 △7.6

93,84827,2830.2△121,978△1.0△163,997△70,149△0.3△1,829,008△7.3

328,694―

328,694△663,053―△1,500,313

57.3

平成19年３月期 個別中間財務諸表の概要 添付資料（６ページ）【訂正前】
中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間(自 平成18年４月１日 至 平成18年９月30日)
株主資本
資本剰余金
資本金
資本準備金
平成18年３月31日残高(千円)

その他資本剰余金

3,034,650

2,715,075

25,12525,125

資本剰余金合計

41,5722,756,647

中間会計期間中の変動額
新株の発行（新株予約権の行使）（千円）
欠損填補（千円）
資本準備金の取崩（千円）

25,125△325,501△41,572△367,073△2,389,573

2,389,573―

中間純利益（千円）―

自己株式の取得（千円）―

株主資本以外の項目の中間
会計期間中の変動額(純額)（千円）―

中間会計期間中の変動額合計(千円)
平成18年９月30日残高(千円)

25,125△2,689,949

2,348,001△341,948

3,059,775

25,1252,389,573

2,414,699

株主資本
利益剰余金
その他利益剰余金
別途積立金

繰越利益剰余金

利益剰余金
合計

1,040,000△1,500,313△367,073

利益準備金
平成18年３月31日残高(千円)

93,240

自己株式△52,685

株主資本合計

5,371,537

中間会計期間中の変動額
新株の発行（新株予約権の行使）（千円）
欠損填補（千円）△93,240△1,040,000

1,500,313

資本準備金の取崩（千円）
中間純利益（千円）

10,812―50,250367,073―――

10,812

10,812

自己株式の取得（千円）―

株主資本以外の項目の中間
会計期間中の変動額(純額)（千円）―

中間会計期間中の変動額合計(千円)
平成18年９月30日残高(千円)

△849

△849
―

△93,240△1,040,000

1,511,126

377,886△849

60,214――

10,812

10,812△53,534

5,431,751

6評価・換算差額等
その他有価証券
評価差額金
平成18年３月31日残高(千円)

新株予約権

評価・換算差額等
合計

38,07638,076

純資産合計

5,030

5,414,644

中間会計期間中の変動額
新株の発行（新株予約権の行使）（千円）

50,250欠損填補（千円）―

資本準備金の取崩（千円）―

中間純利益（千円）

10,812

自己株式の取得（千円）△849

株主資本以外の項目の中間
会計期間中の変動額(純額)（千円）△5,892△5,892△251△6,144

中間会計期間中の変動額合計(千円)△5,892△5,892△25154,069

平成18年９月30日残高(千円)

32,18432,184

4,778

5,468,714【訂正後】中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間(自 平成18年４月１日 至 平成18年９月30日)
株主資本
資本剰余金
資本金
資本準備金
平成18年３月31日残高(千円)3,034,650

2,715,075

25,12525,125

その他資本剰余金
41,572

資本剰余金合計
2,756,647

中間会計期間中の変動額
新株の発行（新株予約権の行使）（千円）
欠損填補（千円）
資本準備金の取崩（千円）

25,125△325,501△41,572△367,073△2,389,573

2,389,573―

中間純損失（△）（千円）―

自己株式の取得（千円）―

株主資本以外の項目の中間
会計期間中の変動額(純額)（千円）―

中間会計期間中の変動額合計(千円)
平成18年９月30日残高(千円)

25,125△2,689,949

2,348,001△341,948

3,059,775

25,1252,389,573

2,414,699

7

株主資本
利益剰余金
その他利益剰余金
別途積立金

繰越利益剰余金

利益剰余金
合計

1,040,000△1,500,313△367,073

利益準備金
平成18年３月31日残高(千円)

93,240

自己株式

株主資本合計△52,685

5,371,537

中間会計期間中の変動額
新株の発行（新株予約権の行使）（千円）
欠損填補（千円）△93,240△1,040,000

1,500,313

資本準備金の取崩（千円）
中間純損失（△）（千円）△121,978―50,250367,073―――△121,978△121,978

自己株式の取得（千円）―

株主資本以外の項目の中間
会計期間中の変動額(純額)（千円）―

中間会計期間中の変動額合計(千円)
平成18年９月30日残高(千円)△849△849―△93,240△1,040,000

1,378,335

245,095△849△72,576――△121,978△121,978△53,534

5,298,961

評価・換算差額等
その他有価証券
評価差額金
平成18年３月31日残高(千円)

評価・換算差額等
合計

38,07638,076

新株予約権

5,030

純資産合計

5,414,644

中間会計期間中の変動額
新株の発行（新株予約権の行使）（千円）

50,250欠損填補（千円）―

資本準備金の取崩（千円）―

中間純損失（△）（千円）△121,978

自己株式の取得（千円）△849

株主資本以外の項目の中間会計期間中の変動額(純額)（千円）△5,892△5,892△251△6,144

中間会計期間中の変動額合計(千円)△5,892△5,892△251△78,720

平成18年９月30日残高(千円)32,184

32,184

4,778

5,335,9238

平成19年３月期 個別中間財務諸表の概要 添付資料（11ページ）【訂正前】
中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更
前中間会計期間(自 平成17年４月１日
至 平成17年９月30日)

当中間会計期間(自 平成18年４月１日
至 平成18年９月30日)

前事業年度(自 平成17年４月１日
至 平成18年３月31日)―（貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準）
当中間会計期間より「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準」（企業会計基準第５号 平成17年12月９日）
及び「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準等の適用指針」（企業会計基準適用指針第８号 平成17年12月９日）を適用しております。
これまでの資本の部の合計に相当する金額は、5,463,935千円であります。
なお、当中間会計期間における中間貸借対照表の純資産の部については、中間財務諸表等規則の改正に伴い、改正後の中間財務諸表等規則により作成しております。

―

【訂正後】
中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更
前中間会計期間(自 平成17年４月１日
至 平成17年９月30日)

当中間会計期間(自 平成18年４月１日
至 平成18年９月30日)

前事業年度(自 平成17年４月１日
至 平成18年３月31日)―（貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準）
当中間会計期間より「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準」（企業会計基準第５号 平成17年12月９日）
及び「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準等の適用指針」（企業会計基準適用指針第８号 平成17年12月９日）を適用しております。
これまでの資本の部の合計に相当する金額は、5,331,145千円であります。
なお、当中間会計期間における中間貸借対照表の純資産の部については、中間財務諸表等規則の改正に伴い、改正後の中間財務諸表等規則により作成しております。

―9平成19年３月期 個別中間財務諸表の概要 添付資料（12ページ）
【訂正前】
注記事項
(中間貸借対照表関係)
前中間会計期間末(平成17年９月30日)<< 省 略 >>当中間会計期間末(平成18年９月30日)※１ 有形固定資産の減価償却累計額
8,124,343 千円※２ 担保提供資産と対応する債務(1) 担保提供資産
建物
土地投資有価証券
敷金保証金
計

前事業年度末(平成18年３月31日)<< 省 略 >>2,498,697 千円
15,255,000 千円
139,050 千円
2,620,628 千円
20,513,376 千円

【訂正後】
注記事項
(中間貸借対照表関係)
前中間会計期間末(平成17年９月30日)<< 省 略 >>当中間会計期間末(平成18年９月30日)※１ 有形固定資産の減価償却累計額
8,124,343 千円※２ 担保提供資産と対応する債務(1) 担保提供資産
建物
土地
投資有価証券
敷金保証金
計

10

2,498,697 千円
15,122,209 千円
139,050 千円
2,620,628 千円
20,380,586 千円

前事業年度末(平成18年３月31日)<< 省 略 >>平成19年３月期 個別中間財務諸表の概要 添付資料（14ページ）【訂正前】(中間損益計算書関係)
前中間会計期間(自 平成17年４月１日
至 平成17年９月30日)

当中間会計期間(自 平成18年４月１日
至 平成18年９月30日)※４ 特別損失の主要項目―
固定資産除却損
建物
32,040 千円
その他
15,250 千円
撤去費用
13,288 千円
計60,580 千円※５ 減損損失
当中間会計期間において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
用途種類

場所

店舗建物
その他

埼玉県
（ 6 件）
東京都（ 7 件）
千葉県（ 8 件）
神奈川県( 2 件)
静岡県（ 2 件）

減損損失（千円）

55,428
9,611
12,094
1,883
1,689

当社は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位として、また賃貸不動産および遊休資産については物件単位毎にグルーピングしております。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（80,706 千円）として特別損失に計上いたしました。
その内訳は、次のとおりであります。
店舗
建物
59,621 千円
その他
21,085 千円
計80,706 千円
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額又は使用価値により測定しており、正味売却価額については不動産鑑定評価額に基づいて評価し、使用価値については将来キャッシュ・フローを 2.98％で割り引いて算定しております。

11

前事業年度
(自 平成17年４月１日
至 平成18年３月31日)

【訂正後】(中間損益計算書関係)
前中間会計期間(自 平成17年４月１日
至 平成17年９月30日)

当中間会計期間(自 平成18年４月１日
至 平成18年９月30日)※４ 特別損失の主要項目―
固定資産除却損
建物
32,040 千円
その他
15,250 千円
撤去費用
13,288 千円
計60,580 千円
213,497 千円
減損損失
投資有価証券
22,838 千円(関係会社株式)
評価損※５ 減損損失
当中間会計期間において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
用途
店舗種類

場所

建物
土地
その他

埼玉県
（ 7 件）
東京都（ 7 件）
千葉県（ 8 件）
神奈川県( 2 件)
静岡県（ 2 件）

減損損失（千円）

188,218
9,611
12,094
1,8831,689

当社は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位として、また賃貸不動産および遊休資産については物件単位毎にグルーピングしております。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナスもしくは処分が決定した資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（213,497 千円）として特別損失に計上いたしました。
その内訳は、次のとおりであります。
店舗
建物
59,621 千円
土地
132,790 千円
その他
21,085 千円
計
213,497 千円
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額又は使用価値により測定しており、正味売却価額については不動産鑑定評価額に基づいて評価し、使用価値については将来キャッシュ・フローを 2.98％で割り引いて算定しております。

12

前事業年度
(自 平成17年４月１日
至 平成18年３月31日)

平成 19 年３月期 個別中間財務諸表の概要 添付資料（18 ページ）
【訂正前】
１株当たり情報
前中間会計期間(自 平成17年４月１日
至 平成17年９月30日)<< 省 略 >>当中間会計期間(自 平成18年４月１日
至 平成18年９月30日)
1 株当たり純資産額

前事業年度(自 平成17年４月１日
至 平成18年３月31日)

260 円 00 銭

1 株当たり中間純利益金額
潜在株式調整後 1 株当たり中間純利益金額<< 省 略 >>

51 銭
51 銭

(注) １ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前中間会計期間末
平成17年９月30日

当中間会計期間末
平成18年９月30日

前事業年度末
平成18年３月31日

１株当たり純資産額
純資産の部の合計額（千円）―

5,468,714―

純資産の部の合計額から控除する金額（千円）

―

4,778

―

（うち、新株予約権）―（4,778）―普通株式に係る純資産額（千円）―

5,463,935―

１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数（株）―

21,014,900―

２ １株当たり中間純利益又は中間（当期）純損失金額及び潜在株式調整後１株当たり中間（当期）純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前中間会計期間
当中間会計期間(自 平成17年４月１日(自 平成18年４月１日至 平成17年９月30日)
至 平成18年９月30日)
１株当たり中間純利益又は中間（当期）
純損失金額
中間純利益又は中間（当期）純損失
（△）
（千円）

前事業年度
(自 平成17年４月１日
至 平成18年３月31日)△991,748

10,812△1,829,008

普通株主に帰属しない金額（千円）―――

普通株式に係る中間純利益又は中間（当期）純損失（△）（千円）△991,748

10,812△1,829,008

普通株式の期中平均株式数（株）

20,949,782

20,954,622

20,948,651

中間（当期）純利益調整額（千円）―――

普通株式増加数（株）―

116,619―（うち新株予約権）(―)(116,619)(―)

潜在株式調整後１株当たり中間（当期)
純利益金額

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間（当期）純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要

―

―

13

新株予約権１種類(新株予約権の数 20 個)

【訂正後】
１株当たり情報
前中間会計期間(自 平成17年４月１日
至 平成17年９月30日)<< 省 略 >>当中間会計期間(自 平成18年４月１日
至 平成18年９月30日)
1 株当たり純資産額

前事業年度(自 平成17年４月１日
至 平成18年３月31日)

253 円 68 銭<< 省 略 >>1 株当たり中間純損失金額（△） △5 円 82 銭
なお、潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在するものの、１株当たり中間純損失が計上されているため、記載しておりません。
(注) １ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前中間会計期間末
平成17年９月30日

当中間会計期間末
平成18年９月30日

前事業年度末
平成18年３月31日

１株当たり純資産額
純資産の部の合計額（千円）―

5,335,923―純資産の部の合計額から控除する金額（千円）

―

4,778

―

（うち、新株予約権）―（4,778）―普通株式に係る純資産額（千円）―

5,331,145―

１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数（株）―

21,014,900―

２ １株当たり中間（当期）純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前中間会計期間
当中間会計期間
前事業年度(自 平成17年４月１日(自 平成18年４月１日(自 平成17年４月１日
至 平成17年９月30日)
至 平成18年９月30日)
至 平成18年３月31日)
１株当たり中間（当期）純損失金額
中間（当期）純損失（△）（千円）△991,748△121,978△1,829,008

普通株主に帰属しない金額（千円）

―

―

―

普通株式に係る中間（当期）純損失
（△）
（千円）

△991,748△121,978△1,829,008

20,949,782

20,954,622

20,948,651

新株予約権１種類(新株予約権の数 19 個)

新株予約権１種類(新株予約権の数 20 個)

普通株式の期中平均株式数（株）
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間（当期）純利益
金額の算定に含めなかった潜在株式の概要―

以 上14