社会福祉法人名 社会福祉法人 博友会
事業・拠点

Page:1[0005:とらのこ保育園]

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

とらのこ保育園拠点区分資金収支計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

事

業

活

動による

収

支

施
設
整
備等による
収
支

勘 定 科 目保育事業収入利用者等利用料収入
利用者等利用料収入(一般)
委託費収入
収
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(一般)
経常経費寄附金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
入受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
保育材料費支出
水道光熱費支出
支
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
土地・建物賃借料支出
保守料支出
雑支出
支払利息支出
支払利息支出その他の支出
利用者等外給食費支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
支
設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
建物取得支出出器具及び備品取得支出
構築物取得支出
施設整備等支出計(5)予算(A)156,150,000
4,800,000
4,800,000
113,600,000
37,750,000
35,900,000
1,850,000
50,00050,0008,000
8,000
3,080,000
80,0002,700,000
300,000
159,288,000
105,000,000
50,600,000
14,000,000
25,200,000
2,000,000
13,200,000
18,871,000
7,801,000
700,000
3,800,000
2,300,000
3,200,000
110,000
900,000
50,00010,0008,641,000
1,000,000
400,000
100,000
500,000
1,300,000
300,000
50,0001,700,000
40,0002,301,000
600,000
350,000
372,000
372,000
3,020,000
3,000,000
20,000135,904,000
23,384,000
160,000
160,000
160,000
5,112,000
5,112,000
2,300,000
1,300,000
700,000
300,000
7,412,000

決算(B)
158,494,605
3,997,125
3,997,125
118,962,620
35,534,860
33,670,160
1,864,700
10,00010,0007,205
7,205
2,739,446
68,0002,565,500
105,946
161,251,256
100,889,884
48,851,191
13,948,464
24,823,712
662,90712,603,610
16,364,630
7,010,137
578,630
3,069,000
2,047,869
2,742,736
101,722796,901
17,635
6,679,127
955,345277,767
34,610137,151
1,265,594
228,667
16,925
1,535,984
19,6201,534,000
485,556
187,908
371,472
371,472
2,898,544
2,884,544
14,000127,203,657
34,047,599
159,280
159,280
159,280
5,112,000
5,112,000
2,122,714
1,206,150
643,280
273,284
7,234,714

差異(A)-(B)-2,344,605
802,875
802,875-5,362,620
2,215,140
2,229,840-14,700
40,00040,000795
795
340,554
12,000134,500
194,054-1,963,256
4,110,116
1,748,809
51,536376,288
1,337,093
596,3902,506,370
790,863
121,370731,000
252,131457,264
8,278
103,099
32,365
10,0001,961,873
44,655
122,233
65,390362,849
34,406
71,33333,075
164,016
20,380767,000
114,444
162,092
528
528
121,456
115,456
6,000
8,700,343-10,663,599
720
720
720

177,286
93,85056,72026,716
177,286

備考Page:事業・拠点

2[0005:とらのこ保育園]

第一号第四様式（第十七条第四項関係）

とらのこ保育園拠点区分資金収支計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)収 積立資産取崩収入
入
退職給付引当資産取崩収入
その他の活動による収入計(7)積立資産支出支
退職給付引当資産支出

予算(A)-7,252,000
150,000
150,000
150,000
3,300,000
3,300,000

決算(B)-7,075,434
107,400
107,400
107,400
789,300
789,300

差異(A)-(B)-176,566
42,60042,60042,6002,510,700
2,510,700

3,300,000-3,150,000
2,000,000

789,300-681,900

2,510,700-2,468,100―

2,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)10,982,000

26,290,265-15,308,265

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)33,716,153
44,698,153

33,716,153
60,006,418-15,308,265

その他の活動によ 出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

備考社会福祉法人名 社会福祉法人 博友会
事業・拠点

Page:

1

[0005:とらのこ保育園]

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

とらのこ保育園拠点区分事業活動計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

サ｜

ビス

活動

増

減の部

サ｜
ビス
活動
外増減の勘 定 科 目
施設型給付費収益
利用者等利用料収益(一般)
収 委託費収益
補助金事業収益(公費)補助金事業収益(一般)益 受託事業収益(一般)
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
被服費
費
教養娯楽費
保育材料費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
研修研究費
事務消耗品費
用
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
保守料
雑費
減価償却費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
収受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)
支払利息
費
支払利息
その他のサービス活動外費用
用
利用者等外給食費

当年度決算(A)3,997,125
118,962,620
33,670,160
1,864,700
10,000158,504,605
101,471,830
48,851,191
12,398,325
1,391,404
24,823,712
1,403,588
12,603,610
16,600,334
7,010,137
578,630

3,069,000
2,047,869
2,742,736
143,026
991,301
17,635
6,679,127
955,345277,767
34,610137,151
1,265,594
228,667
16,925
1,535,984
19,6201,534,000
485,556
187,908
9,751,513
9,751,513-3,988,886-3,988,886
130,513,918
27,990,687
7,205
7,205
2,739,446
68,0002,565,500
105,946
2,746,651
371,472
371,472
2,898,5442,884,544

前年度決算(B)
119,480,130
2,266,873
30,441,210
290,000
2,415,400
15,000154,908,613
108,555,907
52,288,939
11,731,276
1,550,139
27,440,581
1,700,200
13,844,772
16,133,885
7,153,387
263,385
474,570738,534
1,657,173
2,448,283
2,268,170
129,564
982,374
18,4458,551,511
2,223,296
59,539140,590
305,280
480,031236,624
20,943
1,924,272
48,6222,301,000
501,536
309,778
9,561,380
9,561,380-4,037,333-4,037,333
138,765,350
16,143,263
7,212
7,212
2,303,408
56,5002,066,550
180,358
2,310,620
453,264
453,264
2,895,769
2,890,617

増減(A)-(B)-119,480,130
1,730,252
118,962,620
3,228,950-290,000-550,700-5,0003,595,992-7,084,077-3,437,748
667,049-158,735-2,616,869-296,612-1,241,162
466,449-143,250
315,245-474,570-738,534
1,411,827-400,414
474,566
13,4628,927-810-1,872,384-1,267,951
218,228-105,980-168,129785,563-7,957-4,018-388,288-29,002-767,000-15,980-121,870
190,133
190,133
48,44748,447-8,251,432
11,847,424-7-7
436,038
11,500498,950-74,412436,031-81,792-81,792
2,775-6,073

Page:事業・拠点

2[0005:とらのこ保育園]

第二号第四様式（第二十三条第四項関係）

とらのこ保育園拠点区分事業活動計算書(自) 令和 2年 4月 1日 (至) 令和 3年 3月31日(単位：円)

勘 定 科 目雑損失
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
特 益
施設整備等補助金収益
別特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損
減 費
器具及び備品売却損・処分損の国庫補助金等特別積立金積立額
部 用
国庫補助金等特別積立金積立額
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)
法人税、住民税及び事業税(12)
法人税等調整額(13)
当期活動増減差額(14)=(11)-(12)-(13)繰 前期繰越活動増減差額(15)
越 当期末繰越活動増減差額(16)=(14)+(15)
活 基本金取崩額(17)動 その他の積立金取崩額(18)増 その他の積立金積立額(19)減
差額の部 次期繰越活動増減差額(20)=(16)+(17)+(18)-(19)部

当年度決算(A)
14,0003,270,016-523,365
27,467,322
159,280
159,280
159,280

前年度決算(B)5,152
3,349,033-1,038,413
15,104,850

27,467,322

1-1
15,104,849

増減(A)-(B)8,848-79,017515,048
12,362,472
159,280
159,280
159,280-1-1159,280
159,280
159,279
1
12,362,473

27,467,322
82,417,759
109,885,081

15,104,849
67,312,910
82,417,759

12,362,473
15,104,849
27,467,322

109,885,081

82,417,759

27,467,322

1
1
159,280
159,280
159,280

社会福祉法人名 社会福祉法人 博友会
事業・拠点[0005:とらのこ保育園]

第三号第四様式（第二十七条第四項関係）

とらのこ保育園拠点区分貸借対照表
令和 3年 3月31日現在(単位：円)

資0001 流動資産
1111 現金預金
1131 事業未収金
1132 未収金
1133 未収補助金
1134 未収収益
1163 前払費用
1177 拠点区分間貸付金0002 固定資産
0003 基本財産
1212 建物
0004 その他の固定資産
1312 建物1313 構築物
1316 器具及び備品
1329 退職給付引当資産1332 保育所施設・設備整備積立資産1334 長期前払費用

資産の部合計産の部
当年度末
71,662,050
54,669,994
6,437,834
910,478
8,752,540

負前年度末46,905,235
25,881,599
7,480,310
201,458
12,395,330
946,538

803,300
87,904205,168,838
112,046,437
112,046,437
93,122,401
461,220
16,208,975
2,134,112
2,011,530
72,000,000
306,564

212,351,441
117,913,933
117,913,933
94,437,508
515,960
17,854,004
2,195,646
1,329,630
72,000,000
542,268

276,830,888

259,256,676

増減24,756,815
28,788,395-1,042,476
709,020-3,642,790-946,538
803,300
87,904-7,182,603-5,867,496-5,867,496-1,315,107-54,740-1,645,029-61,534
681,900-235,704

17,574,212

債の部
当年度末
18,159,036
1,696,400
267,967
5,112,000
9,690,247
1,0180006 流動負債
2112 事業未払金
2113 その他の未払金
2122 1年以内返済予定設備資金借入金
2131 未払費用
2132 預り金
2144 拠点区分間借入金
2152 賞与引当金
1,391,404
0007 固定負債
19,727,033
2311 設備資金借入金
15,336,000
2321 退職給付引当金
4,391,033
負債の部合計37,886,069
純 資 産 の 部
0010 国庫補助金等特別積立金
57,059,738
3211 国庫補助金等特別積立金
57,059,738
0011 その他の積立金
72,000,000
3221 保育所施設・設備整備積立金
72,000,000
0012 次期繰越活動増減差額
109,885,081
3311 次期繰越活動増減差額
109,885,081
3312 （うち当期活動増減差額）
27,467,322
純資産の部合計
238,944,819
負債及び純資産の部合計
276,830,888

前年度末
19,851,221
1,774,911
282,178
5,112,000
8,914,050
2,217,943
1,550,139
24,098,352
20,448,000
3,650,352
43,949,573
60,889,344
60,889,344
72,000,000
72,000,000
82,417,759
82,417,759
15,104,849
215,307,103
259,256,676

増減-1,692,185-78,511-14,211776,197
1,018-2,217,943-158,735-4,371,319-5,112,000
740,681-6,063,504-3,829,606-3,829,606

27,467,322
27,467,322
12,362,473
23,637,716
17,574,212

別紙２

計算書類に対する注記
とらのこ保育園拠点区分
１．重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法①有形固定資産定額法によっている。
②無形固定資産定額法によっている。
(2)引当金の計上基準①徴収不能引当金
債権の徴収不能額に備えるため、一括評価債権については過去3年間の徴収不能額に基づいた徴収不能実積率により、個別評価債権については個別に徴収可能性を勘案して徴収不能見込額を計上している。
②賞与引当金決算日後、最初に支給する職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
③退職給付引当金
職員の退職金に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
(3)消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税込方式によっている。

２．重要な会計方針の変更
該当なし

３．採用する退職給付制度
当法人は、職員の退職金に備えるため退職金規程に基づいて退職給付を行っている。加入時満50歳未満の職員については法人を契約者とする生命保険をソニー生命保険㈱と契約し、退職時に解約返戻金を受け退職金に充当するよう備えている。

４．拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) とらのこ保育園拠点計算書類(第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式)(2) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３(１０)）は省略している。
(3) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３(１１)）は省略している。

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
（単位：円）
基本財産の種類
建物（基本財産）
合計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

117,913,933

1,206,150

7,073,646

112,046,437

117,913,933

1,206,150

7,073,646

112,046,437

６．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物（基本財産）

112,046,437 円
計112,046,437 円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む）

20,448,000 円
計20,448,000 円

８．有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額

減価償却

当期末残高

累計額
建物（基本財産）

208,949,596

96,903,159

112,046,437

662,500

201,280

461,220

構築物37,456,398

21,247,423

16,208,975

器具備品

9,793,168

7,659,056

2,134,112

256,861,662

126,010,918

130,850,744

建物（その他固定資産）

合計

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権額
事業未収金
未収金
合計

徴収不能引当金債権のの当期末残高

当期末残高

6,437,834

0

6,437,834

910,4780910,478

7,348,312

0

7,348,312

１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし

１１．重要な後発事象該当なし

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
当期より出向職員の給料を未収収益からその他の未収金に科目変更をした。