令和 3 年度 会計報告

目 次

1 貸借対照表P.3

2 正味財産増減計算書

P.5

3 財務諸表に対する注記

P.11

4 附属明細書P.16

5 財産目録P.17

6 監査報告書【監査法人】

P.19

7 監査報告書【監事】

P.22

2

1 貸借対照表
貸借対照表
令和4年3月31日現在（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金

2,380,231

1,083,670

1,296,561

普通預金

490,393,678

299,851,175

190,542,503

定期預金

100,000,000

100,000,000

0

未収金

199,303,643

202,542,106△ 3,238,463

未収利息

1,406,654

1,293,485

113,169

前払金

1,254,143

1,871,339△ 617,196

立替金

95,871

275,558△ 179,687

棚卸資産

3,745,999

3,748,032△ 2,033

貸倒引当金△ 19,930△ 20,254

324

流動資産合計798,560,289

610,645,111

187,915,178

1,490,000,000

1,490,000,000

0

定期預金

649,768,767

649,768,767

0

基本財産合計2,139,768,767

2,139,768,767

0

退職給付引当資産

243,395,005

220,285,331

23,109,674

事業基金

183,144,305

183,144,305

0

広域文化基金8,119,134

8,119,134

0

ピアノコンクール積立資産

30,000,000

45,000,000△ 15,000,000

大型公演事業積立資産

35,000,000

30,000,000

5,000,000

仲道子供音楽事業資産

16,741,599

18,426,704△ 1,685,105

文化団体活動支援事業積立資産

4,805,297

6,977,330△ 2,172,033

30 周年記念事業積立資産

20,000,000

20,000,000

0

運用財産積立資産

400,015,554

400,023,332△ 7,778

941,220,894

931,976,136

9,244,758

2,424,450

2,424,450

0△ 2,424,449△ 2,424,449

0

801,675

801,6750△ 659,155△ 605,710△ 53,445

35,615,460

67,453,860△ 31,838,400

減価償却累計額△ 21,090,020△ 39,289,148

18,199,128

その他固定資産合計

14,667,961

28,360,678△ 13,692,717

固定資産合計

3,095,657,622

3,100,105,581△ 4,447,959

資産合計

3,894,217,911

3,710,750,692

183,467,219

２ 固定資産(1) 基本財産
投資有価証券(2) 特定資産

特定資産合計(3) その他固定資産
建物附属設備
減価償却累計額
什器備品
減価償却累計額
リース資産

3（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

未払金

195,614,137

164,200,117

31,414,020

前受金

88,123,150

62,637,609

25,485,541

預り金

28,853,133

13,268,503

15,584,630

リース債務

7,339,462

13,679,816△ 6,340,354

賞与引当金

27,693,277

27,137,270

556,007426,660

449,550△ 22,890

348,049,819

281,372,865

66,676,954

7,376,585

14,716,047△ 7,339,462

243,395,005

220,285,331

23,109,674

固定負債合計250,771,590

235,001,378

15,770,212

負債合計

598,821,409

516,374,243

82,447,166

事業基金

183,144,305

183,144,305

0

仲道子供音楽事業資産

16,741,599

18,426,704△ 1,685,105

199,885,904

201,571,009△ 1,685,105(199,885,904)(201,571,009)(△ 1,685,105)

3,095,510,598

2,992,805,440

102,705,158（うち基本財産への充当額）(2,139,768,767)(2,139,768,767)(0)（うち特定資産への充当額）(497,939,985)(510,119,796)(△ 12,179,811)

正味財産合計

3,295,396,502

3,194,376,449

101,020,053

負債及び正味財産合計

3,894,217,911

3,710,750,692

183,467,219

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債

役員賞与引当金
流動負債合計
２ 固定負債
リース債務
退職給付引当金

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産

指定正味財産合計（うち特定資産への充当額）
２ 一般正味財産4

2 正味財産増減計算書
正味財産増減計算書
令和3年4月1日から令和4年3月31日まで（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息

5,224,739

5,666,164△ 441,425

5,224,739

5,666,164△ 441,425

1,170,964

1,106,876

64,0881,170,964

1,106,876

64,088

入場料収益

36,646,075

24,258,840

12,387,235

チケット手数料収益

2,693,890

1,285,443

1,408,447

イベント関連収益

7,132,950

9,606,219△ 2,473,269

協賛金・共催事業収益

11,162,661

5,211,279

5,951,382

受取会費

10,065,100

10,247,600△ 182,500

広告料収益

160,000

653,000△ 493,000

使用料収益

1,493,927

897,306

596,621

手数料収益

8,709,201

5,630,426

3,078,775

図書販売収益102,500

87,00015,5001,598,708

2,029,713△ 431,005

施設利用料金収益

589,066,058

380,968,290

208,097,768

観覧料収益

19,661,200

14,949,120

4,712,080

688,492,270

455,824,236

232,668,034

受取指定管理料

1,304,719,775

1,241,964,669

62,755,106

受取市補償金24,958,079

153,810,215△ 128,852,136

受取消費税関係交付金

2,733,669

3,261,498△ 527,829

1,332,411,523

1,399,036,382△ 66,624,859

118,972,995

94,405,357

24,567,638

118,972,995

94,405,357

24,567,638

受取国庫補助金

9,424,417

9,045,400

379,017

受取市補助金4,827,953

2,536,372

2,291,581

受取民間補助金

114,850

0

114,850

14,367,220

11,581,772

2,785,448

102,872,371

36,339,290

66,533,081

102,872,371

36,339,290

66,533,081

基本財産運用益計② 特定資産運用益
特定資産受取利息
特定資産運用益計③ 事業収益売上収益

事業収益計④ 受取指定管理料等

受取指定管理料等計⑤ 受取受託金受取事業市受託金
受取受託金計⑥ 受取補助金等受取補助金等計⑦ 受取負担金受取事業市負担金
受取負担金計5

（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

⑧ 受取寄付金
受取寄付金

1,012,875

1,749,140△ 736,265

受取仲道子供音楽事業資産振替額

1,685,105

1,573,296

111,8092,697,980

3,322,436△ 624,456

受取利息

7,188

12,387△ 5,199

雑収益

800,624

10,657,101△ 9,856,477

雑収益計

807,812

10,669,488△ 9,861,676

経常収益計

2,267,017,874

2,017,952,001

249,065,873

役員報酬

1,599,092

1,880,993△ 281,901

給料手当

343,952,741

324,402,426

19,550,315

臨時雇賃金

34,359,744

30,528,727

3,831,017

退職給付費用

19,400,181

17,001,044

2,399,137

福利厚生費

57,196,284

55,461,904

1,734,380

交際費

712

0

712

会議費

20,386

18,649

1,737

懇談会費

8,360

0

8,360

旅費交通費

4,391,698

2,337,857

2,053,841

通信運搬費

8,448,135

8,679,370△ 231,235

減価償却費

12,790,485

12,790,4850消耗什器備品費3,729,000

3,832,822△ 103,822

消耗品費22,848,373

22,785,229

63,144

修繕費

10,122,850

12,461,218△ 2,338,368

印刷製本費

21,680,707

23,229,268△ 1,548,561

222,195

119,684

102,511

光熱水料費

51,846,388

40,162,514

11,683,874

使用料賃借料

23,632,979

17,957,837

5,675,142

保険料

3,502,590

3,380,500

122,090

諸謝金

35,268,491

29,738,363

5,530,128

租税公課

60,235,489

50,373,527

9,861,962

支払負担金673,879,418

658,842,894

15,036,524

支払助成金

4,543,589

1,621,000

2,922,589

委託費672,516,082

574,091,596

98,424,486

手数料

10,848,281

8,539,079

2,309,202

広告料

11,814,050

10,390,682

1,423,368

商品仕入

8,000

1,600

6,400

支払利息

189,891

269,267△ 79,376

014,549△ 14,549

2,224,536

3,282,676△ 1,058,140

2,091,280,727

1,914,195,760

177,084,967

受取寄付金計⑨ 雑収益(2) 経常費用
① 事業費

燃料費

貸倒引当金繰入雑費
事業費計6（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

② 管理費
役員報酬

1,066,062

1,253,995△ 187,933

給料手当45,339,472

45,346,504△ 7,032

退職給付費用

3,709,493

3,357,655

351,838

福利厚生費

9,308,234

9,770,565△ 462,331

9,012

10,588△ 1,576

旅費交通費

189,660

76,300113,360

通信運搬費

202,258

184,065

18,193

減価償却費

902,232

902,2320

消耗什器備品費

22,6380

22,638

消耗品費

112,891

125,846△ 12,955

使用料賃借料

495,043

603,293△ 108,250

保険料

629,300

379,300

250,000

諸謝金

100,000

65,00035,000

租税公課

658,111547,673

110,438

支払負担金

373,800

260,600

113,200

委託費

9,413,400

9,974,703△ 561,303

手数料262,290

170,370

91,920

支払利息

43,69356,396△ 12,703

管理費計72,837,589

73,085,085△ 247,496

経常費用計

2,164,118,316

1,987,280,845

176,837,471

当期経常増減額

102,899,558

30,671,156

72,228,402

税引前当期一般正味財産増減額

102,899,558

30,671,156

72,228,402

194,400

71,000123,400

当期一般正味財産増減額

102,705,158

30,600,156

72,105,002

一般正味財産期首残高

2,992,805,440

2,962,205,284

30,600,156

一般正味財産期末残高

3,095,510,598

2,992,805,440

102,705,158

4,030

31,052△ 27,022△ 1,689,135△ 1,604,348△ 84,787

当期指定正味財産増減額△ 1,685,105△ 1,573,296△ 111,809

指定正味財産期首残高

201,571,009

203,144,305△ 1,573,296

指定正味財産期末残高

199,885,904

201,571,009△ 1,685,105

3,295,396,502

3,194,376,449

101,020,053

交際費

法人税、住民税及び事業税

Ⅱ 指定正味財産増減の部① 特定資産運用益
特定資産受取利息② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

Ⅲ 正味財産期末残高7正味財産増減計算書内訳表
令和3年4月1日から令和4年3月31日まで（単位：円）
科目

公益目的

収益事業

事業会計

会計

内部取引

法人会計

等消去

合計

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息

2,612,369

02,612,370

05,224,739

2,612,369

02,612,370

05,224,739

9,913

12

1,161,039

0

1,170,964

9,913

12

1,161,039

0

1,170,964

入場料収益

36,646,075

0

0

0

36,646,075

チケット手数料収益

2,693,890

0002,693,890

イベント関連収益

7,132,950

0007,132,950

協賛金・共催事業収益

11,162,661

0

0

0

11,162,661

受取会費

10,065,100

0

0

0

10,065,100

広告料収益

157,360

2,640

0

0

160,000

使用料収益

1,492,313

1,614

0

0

1,493,927

手数料収益

8,627,465

81,736008,709,201

図書販売収益102,50000

0102,500

1,598,708

0001,598,708

施設利用料金収益

578,590,889

11,212,329

0

737,160

589,066,058

観覧料収益

19,661,200

0

0

0

19,661,200

677,931,111

11,298,319

0

737,160

688,492,270

受取指定管理料

1,219,984,883

16,848,081

67,886,811

0

1,304,719,775

受取市補償金

24,489,024

469,0550024,958,079

受取消費税関係交付金

2,681,056

52,613002,733,669

1,247,154,963

17,369,749

67,886,811

0

1,332,411,523

118,972,995

0

0

0

118,972,995

118,972,995

0

0

0

118,972,995

受取国庫補助金

9,424,417

0009,424,417

受取市補助金4,824,717

3,236

0

0

4,827,953

受取民間補助金

114,850000114,850

14,363,984

3,236

0

0

14,367,220

102,872,371

0

0

0

102,872,371

102,872,371

0

0

0

102,872,371

基本財産運用益計② 特定資産運用益
特定資産受取利息
特定資産運用益計③ 事業収益売上収益

事業収益計④ 受取指定管理料等

受取指定管理料等計⑤ 受取受託金受取事業市受託金
受取受託金計⑥ 受取補助金等受取補助金等計⑦ 受取負担金受取事業市負担金
受取負担金計8（単位：円）
科目

公益目的

収益事業

事業会計

会計

内部取引

法人会計

等消去

合計

⑧ 受取寄付金
受取寄付金

1,012,8750001,012,875

受取仲道子供音楽事業資産振替額

1,685,105

0001,685,105

2,697,980

0002,697,980

0

0

7,188

0

7,188

雑収益

794,894

5,730

0

0

800,624

雑収益計

794,894

5,730

7,188

0

807,812

経常収益計

2,167,410,580

28,677,046

71,667,408

737,160

2,267,017,874

役員報酬

1,587,365

11,727001,599,092

給料手当

342,056,599

1,896,142

00343,952,741

臨時雇賃金

34,259,600

100,1440034,359,744

退職給付費用

19,334,777

65,4040019,400,181

福利厚生費

56,890,627

305,657

00

57,196,284

交際費

712

0

0

0

712

会議費

20,38600020,386

懇談会費

8,360

0

0

0

8,360

旅費交通費

4,390,469

1,229

0

0

4,391,698

通信運搬費

8,393,277

54,858008,448,135

減価償却費

12,570,573

219,91200

12,790,485

消耗什器備品費3,692,254

36,746003,729,000

消耗品費

22,694,419

153,9540022,848,373

修繕費

10,062,048

60,8020010,122,850

印刷製本費

21,645,736

34,9710021,680,707

219,357

2,838

0

0

222,195

光熱水料費

51,843,333

3,055

0

0

51,846,388

使用料賃借料

23,422,375

210,604

0

0

23,632,979

保険料

3,458,360

44,230003,502,590

諸謝金

35,249,483

19,0080035,268,491

租税公課

59,602,975

632,5140060,235,489

支払負担金

659,564,458

14,314,960

00673,879,418

支払助成金

4,543,589

0004,543,589

委託費664,411,821

8,104,261

00672,516,082

手数料

10,785,928

62,3530010,848,281

広告料

11,814,050

0

0

0

11,814,050

商品仕入

8,000

0

0

0

8,000

支払利息

187,541

2,350

0

0

189,891

雑費

2,218,801

5,735

0

0

2,224,536

事業費計2,064,937,273

26,343,454

002,091,280,727

受取寄付金計⑨ 雑収益受取利息(2) 経常費用
① 事業費

燃料費

9

（単位：円）
科目

公益目的

収益事業

事業会計

会計

内部取引

法人会計

等消去

合計

② 管理費
役員報酬

0

0

1,066,062

0

1,066,062

給料手当

0

0

45,339,472

045,339,472

退職給付費用003,709,493

03,709,493

福利厚生費

0

0

9,308,234

0

9,308,234

交際費

0

0

9,012

0

9,012

旅費交通費

0

0

189,660

0

189,660

通信運搬費

0

0

202,2580

202,258

減価償却費

0

0

902,232

0902,232

消耗什器備品費0022,6380

22,638

消耗品費

00112,8910

112,891

使用料賃借料001,232,203

737,160

495,043

保険料

00629,300

0629,300

諸謝金

0

0

100,0000

100,000

租税公課

0

0

658,1110658,111

支払負担金

0

0

373,800

0373,800

委託費

009,413,400

09,413,400

手数料

0

0

262,2900262,290

支払利息

0

0

43,693043,693

管理費計

0073,574,749

737,160

72,837,589

経常費用計

2,064,937,273

26,343,454

73,574,749

737,160

2,164,118,316

当期経常増減額

102,473,307

2,333,592△ 1,907,341

0

102,899,558

他会計振替前当期一般正味財産増減額

102,473,307

2,333,592△ 1,907,341

0

102,899,558

703,393△ 703,393

000103,176,700

1,630,199△ 1,907,341

0

102,899,558

0

194,400

00

194,400

当期一般正味財産増減額

103,176,700

1,435,799△ 1,907,341

0

102,705,158

一般正味財産期首残高

1,425,113,643

69,767,332

1,497,924,465

0

2,992,805,440

一般正味財産期末残高

1,528,290,343

71,203,131

1,496,017,124

0

3,095,510,598

4,030

0

0

0

4,030

△ 1,689,135

0

0

0

△ 1,689,135

当期指定正味財産増減額△ 1,685,105

0

0

0

△ 1,685,105

指定正味財産期首残高

201,571,009

0

0

0

201,571,009

指定正味財産期末残高

199,885,904

0

0

0

199,885,904

1,728,176,247

71,203,131

1,496,017,124

0

3,295,396,502

他会計振替額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税

Ⅱ 指定正味財産増減の部① 特定資産運用益
特定資産受取利息② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額

Ⅲ 正味財産期末残高10

3 財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記

１ 重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券･････償却原価法（定額法）によっている。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下による簿価切下げの方法）
によっている。
(3) 固定資産の減価償却の方法
・ 建物附属設備及び什器備品
定額法によっている。
・ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
(4) 引当金の計上基準
・ 貸倒引当金債権を適正に評価するため、一般債権については貸倒実績率による算定額を、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上している。
・ 賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・ 役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
・ 退職給付引当金
期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２ 会計方針の変更
該当なし。

11

3 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
投資有価証券

1,490,000,000

001,490,000,000

649,768,767

00649,768,767

小計

2,139,768,767

002,139,768,767

退職給付引当資産

220,285,331

23,109,674

0

243,395,005

事業基金

183,144,305

00

183,144,305

広域文化基金8,119,134008,119,134

ピアノコンクール積立資産

45,000,000

15,000,000

30,000,000

30,000,000

大型公演事業積立資産

30,000,000

15,000,000

10,000,000

35,000,000

仲道子供音楽事業資産

18,426,704

0

1,685,105

16,741,599

文化団体活動支援事業積立資産

6,977,33002,172,033

4,805,297

30 周年記念事業積立資産

20,000,000

0020,000,000

運用財産積立資産

400,023,332

0

7,778

400,015,554

小計

931,976,136

53,109,674

43,864,916

941,220,894

合計

3,071,744,903

53,109,674

43,864,916

3,080,989,661

定期預金
特定資産

※資産額に変更のない運用替えについては、当期増加額及び当期減少額から除外している。

4 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目(うち指定正味財産 (うち一般正味財産からの充当額)からの充当額)

当期末残高(うち負債に対応する額)

基本財産
投資有価証券
定期預金

1,490,000,000
649,768,767－ (1,490,000,000)－－(649,768,767)－－ (2,139,768,767)－

小計2,139,768,767

退職給付引当資産

243,395,005－－(243,395,005)

事業基金

183,144,305(183,144,305)－－

広域文化基金8,119,134－(8,119,134)－

ピアノコンクール積立資産

30,000,000－(30,000,000)－

大型公演事業積立資産

35,000,000－(35,000,000)－

仲道子供音楽事業資産

16,741,599(16,741,599)－－

文化団体活動支援事業積立資産

4,805,297－(4,805,297)－

30 周年記念事業積立資産

20,000,000－(20,000,000)－

運用財産積立資産

400,015,554－(400,015,554)－

小計941,220,894(199,885,904)(497,939,985)(243,395,005)

合計

3,080,989,661(199,885,904) (2,637,708,752)(243,395,005)

特定資産

12

5 担保に供している資産該当なし。

6 保証債務等の偶発債務該当なし。

7 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種類及び銘柄

帳簿価額

時価

評価損益

国債

第 338 回

100,015,554

101,280,000

1,264,446

地方債

静岡県 平成 29 年度第 8 回

300,000,000

301,380,000

1,380,000

地方債

静岡県 令和 2 年度第 5 回

300,000,000

297,780,000△ 2,220,000

地方債

埼玉県 平成 30 年度第 9 回

400,000,000

399,400,000△ 600,000

地方債

浜松市 平成 24 年度第 1 回

330,000,000

332,277,000

2,277,000

地方債

浜松市 平成 27 年度第 1 回

160,000,000

162,080,000

2,080,000

1,590,015,554

1,594,197,000

4,181,446

合計

8 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称
コンテンツグローバル
需要創出促進事業費補助金
文化芸術振興費補助金(コロナ禍を乗り越えるための
文化芸術活動の充実支援事業)
文化芸術振興費補助金(文化施設の感染症防止対策事業)
新型コロナウィルス感染症の影響に伴う指定管理者交付金
指定管理者制度導入施設における新型コロナウイルス感染拡大防止対策に係る交付金
指定管理者制度導入施設におけるキャッシュレス決済導入に係る交付金キッズアート講座事業補助金

交付者

前期末
残高

当期
増加額

当期
減少額

経済産業省

0

6,196,417

6,196,417

0

文化庁

0

3,051,000

3,051,000

0

文化庁

0

177,000

177,0000浜松市

04,186,000

4,186,000

0

浜松市

0

597,865

597,8650浜松市

044,08844,0880

ＮＰＯ法人
キッズアートプロジェクトしずおか

0114,850

114,8500014,367,220

14,367,220

0

合計

13

当期末
残高

貸借対照
表上の記
載区分

－

9 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
内容

金額

経常収益への振替額
特定資産受取利息

4,030

受取仲道子供音楽事業資産

1,685,105

合 計

1,689,135

10 関連当事者との取引の内容該当なし。

11 重要な後発事象該当なし。

12 退職給付関係(1)

採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けている。退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算している。

(2)

確定給付制度① 簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
退職給付引当金の期首残高
220,285,331円
退職給付費用
23,109,674円
退職給付の支払額0円
退職給付引当金の期末残高
243,395,005円② 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
非積立型制度の退職給付債務
243,395,005円
貸借対照表に計上された負債
243,395,005円
退職給付引当金
貸借対照表に計上された負債

243,395,005円
243,395,005円③ 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用

23,109,674円

14

13 リース取引関係(1) ファイナンス・リース取引① 所有権移転外ファイナンス・リース取引
リース資産の内容
その他固定資産
・アクトシティ施設における業務用サーバ等機器（什器備品）
・アクトシティ施設におけるサイネージ機器等（什器備品）
・アクトシティ施設におけるプロジェクター機器等（什器備品）
・友の会におけるチケット予約システム機器（什器備品）
・友の会におけるチケット販売管理システム機器（什器備品）
・浜北文化センター施設におけるサイネージ機器等（什器備品）
・クリエート浜松施設におけるサイネージ機器等（什器備品）
・会計システム機器（什器備品）15

4 附属明細書
1 基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表の注記に記載しているため内容の記載を省略する。

2 引当金の明細（単位：円）
科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

貸倒引当金

20,254

19,930020,254

19,930

賞与引当金

27,137,270

27,693,277

27,137,270

0

27,693,277

役員賞与引当金

449,550

426,660

449,5500426,660

退職給付引当金

220,285,331

23,109,674

00243,395,005（注）貸倒引当金の当期減少額のその他は、洗替による戻入額である。

16

5 財産目録
財産目録
令和4年3月31日現在
貸借対照表科目（流動資産）
現金

場所・物量等（単位：円）
金額

使用目的等

手元保管

運転資金として2,380,231

普通預金

静岡銀行浜松中央支店

運転資金として490,393,678

定期預金

浜松磐田信用金庫本店営業部

運転資金として

100,000,000

未収金

浜松市他

公益目的事業に係る未収事業収入他

199,303,643

未収利息

浜松市債他

基本財産利息収入他

1,406,654

前払金

松本印刷㈱他

公益目的事業に係る印刷製本費他

1,254,143

立替金㈱ﾙﾎﾞｱ他

公益目的事業に係る楽器修繕立替他

棚卸資産

CD、書籍他

公益目的事業に係る商品

貸倒引当金
流動資産合計（固定資産）
基本財産△ 19,930
798,560,289

投資有価証券
静岡県債（平成29 年度第 8 回）
静岡県債（令和2 年度第 5 回）
埼玉県債（平成30 年度第 9 回）
浜松市債（平成24 年度第 1 回）
浜松市債（平成27 年度第 1 回）
定期預金
浜松磐田信用金庫本店営業部
浜松磐田信用金庫本店営業部
浜松磐田信用金庫本店営業部
静岡銀行浜松中央支店
静岡銀行浜松中央支店
静岡銀行浜松中央支店
静岡銀行浜松中央支店

特定資産95,871
3,745,999

共用財産であり、運用益を公益目的事
業及び管理運営費の財源として使用している。

1,490,000,000
300,000,000
300,000,000
400,000,000
330,000,000
160,000,000

共用財産であり、運用益を公益目的事
業及び管理運営費の財源として使用している。

649,768,767
768,767
37,000,000
300,000,000
12,000,000
100,000,000
100,000,000
100,000,000

退職給付引当資産（定）浜松磐田信用金庫本店
営業部

基本財産計
職員に対する退職金の支払いに備えた
財産

2,139,768,767
243,395,005

事業基金（定）浜松磐田信用金庫本店
営業部

寄附により受け入れた資産で、寄附者の定めた使途に従い使用している財産

183,144,305

広域文化基金寄附により受け入れた資産で、公益事業の用に供している財産

8,119,134

ﾋﾟｱﾉｺﾝｸｰﾙ積立資産（定）浜松磐田信用金庫本店
営業部（定）静岡銀行浜松中央支店

浜松国際ﾋﾟｱﾉｺﾝｸｰﾙ事業に使用するための特定費用準備資金である。

30,000,000

大型公演事業積立資産（定）静岡銀行浜松中央支店

大型公演事業に使用するための特定費
用準備資金である。

35,000,000

仲道子供音楽事業資産（定）静岡銀行浜松中央支店

寄附により受け入れた資産で、仲道氏による子供音楽事業の用に供している
財産

16,741,599

文化団体活動支援事
業積立資産（定）静岡銀行浜松中央支店

文化団体の活動支援事業に使用するための特定費用準備資金である。

4,805,297

30 周年記念事業積立
資産
運用財産積立資産（定）静岡銀行浜松中央支店

30 周年記念事業に使用するための特定費用準備資金である。

20,000,000

運用益を管理運営費の財源としている。

400,015,554

国債（第 338 回）（定）浜松磐田信用金庫本店
営業部（定）静岡銀行浜松中央支店

100,015,554
200,000,000
100,000,000

特定資産計

17

941,220,894

貸借対照表科目
その他固定資産
建物附属設備什器備品

場所・物量等
事務所受付部分ﾊﾟｰﾃｰｼｮﾝ
浜松市中区板屋町 111-1
事務所受付ｶｳﾝﾀｰ
浜松市中区板屋町 111-1

使用目的等共用財産であり、公益目的事業及び収益事業の用に供している。
共用財産であり、公益目的事業及び収益事業の用に供している。

業務用ｻｰﾊﾞ等機器共用財産であり、公益目的事業及び収益事業の用に供している。

リース資産（単位：円）
金額
1142,520
14,525,440

ｻｲﾈｰｼﾞ機器等(ｱｸﾄ)ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ機器等

1,248,336
2,241,216
4,048,000

友の会ﾁｹｯﾄ予約ｼｽﾃﾑ

公益目的事業の用に供している。

706,320

友の会ﾁｹｯﾄ販売管理ｼｽﾃﾑ

1,213,920

ｻｲﾈｰｼﾞ機器等(浜北)1,477,440

ｻｲﾈｰｼﾞ機器等(ｸﾘｴｰﾄ)

1,485,000

会計ｼｽﾃﾑ管理運営の用に供している。
その他固定資産計

2,105,208

14,667,961

固定資産合計

3,095,657,622

資産合計

3,894,217,911（流動負債）
未払金㈱ｽﾃｰｼﾞ･ﾙｰﾌﾟ他

各事業に係る未払金

前受金

東武ﾄｯﾌﾟﾂｱｰｽﾞ㈱他

施設利用料金等の前受金

88,123,150

預り金㈱ﾃﾚﾋﾞ静岡他

ﾁｹｯﾄ受託販売売上金等の預り金

28,853,133

リース債務

7,339,462
業務用ｻｰﾊﾞ等機器

公益目的事業及び収益事業の業務に使用している機器の債務

ｻｲﾈｰｼﾞ機器等(ｱｸﾄ)ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ機器等

954,934
1,121,184
1,522,193

友の会ﾁｹｯﾄ予約ｼｽﾃﾑ
友の会ﾁｹｯﾄ販売管理ｼｽﾃﾑ

賞与引当金
役員賞与引当金

195,614,137

公益目的事業の業務に使用している機器の債務

726,857
611,089

ｻｲﾈｰｼﾞ機器等(浜北)746,362

ｻｲﾈｰｼﾞ機器等(ｸﾘｴｰﾄ)

746,756

会計ｼｽﾃﾑ管理運営の業務に使用している機器の債務職員に対するもの
役員に対するもの

職員の賞与の引当金
役員の賞与の引当金

流動負債合計910,087

27,693,277
426,660
348,049,819（固定負債）
リース債務

7,376,585
業務用ｻｰﾊﾞ等機器

公益目的事業及び収益事業の業務に使用している機器の債務

ｻｲﾈｰｼﾞ機器等(ｱｸﾄ)ﾌﾟﾛｼﾞｪｸﾀｰ機器等

1,121,760
2,572,383

友の会ﾁｹｯﾄ販売管理ｼｽﾃﾑ
ｻｲﾈｰｼﾞ機器等(浜北)

公益目的事業の業務に使用している機器の債務ｻｲﾈｰｼﾞ機器等(ｸﾘｴｰﾄ)

退職給付引当金

322,242615,274
754,164
755,467

会計ｼｽﾃﾑ管理運営の業務に使用している機器の債務職員に対するもの

職員の退職給付金の引当金

1,235,295

243,395,005

固定負債合計250,771,590

負債合計

598,821,409

正味財産

3,295,396,502

18

監査報告書【監査法人】

19

20

21

監査報告書【監事】

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