貸借対照表
平成18年3月31日（単位 円）
資産の部
科目

本年度末

前年度末

20,147,566,652

20,580,038,571△ 432,471,919

有形固定資産17,518,726,687

17,713,638,856△ 194,912,169

土地

10,076,787,003

10,076,787,003

0

建物

5,638,869,409

5,793,947,406△ 155,077,997

構築物

168,330,150

187,363,082△ 19,032,932

教育研究用機器備品

291,934,250

333,514,282△ 41,580,032

その他の機器備品

19,437,132

22,283,458△ 2,846,326

図書

1,323,235,812

1,299,566,384

23,669,428

車両

132,931

177,241△ 44,310

2,628,839,965

2,866,399,715△ 237,559,750

984,084

984,08402,453,500,000

2,599,400,000△ 145,900,000

出資金

35,869,100

35,500,500

368,600

長期貸付金

24,448,000

23,670,100

777,900

第３号基本金引当特定預金

107,641,280

202,199,365△ 94,558,085

未使用基金果実引当特定預金

270,288919,570△ 649,282

中高緑化整備資金引当特定預金

6,127,213

3,726,096

2,401,117

1,990,365,443

1,554,343,551

436,021,892

現金預金

1,464,152,346

1,097,698,632

366,453,714

未収入金

130,708,456

143,742,958△ 13,034,502

短期貸付金

9,334,100

6,402,000

2,932,100

有価証券

272,834,722200,509,902

72,324,820

立替金

116,500

283,861△ 167,361

前払金

42,059,400

41,933,907

125,493

仮払金

1,401,069

820,710580,359

修学旅行費預り預金

69,758,850

62,951,581

6,807,269

22,137,932,095

22,134,382,122

3,549,973

固定資産

その他の固定資産

電話加入権
有価証券

流動資産

資産の部合計

増減

負債の部

科目

固定負債

長期借入金
退職給与引当金
流動負債

短期借入金
未払金
前受金
修学旅行費預り金
教材費預り金
預り金
負債の部合計

本年度末
1,875,750,407
1,415,110,000
460,640,407

前年度末
2,162,022,375
1,630,070,000
531,952,375

増 減△ 286,271,968△ 214,960,000△ 71,311,968

1,057,609,358
214,960,000
137,405,783
557,609,960
69,758,850
28,346,569
49,528,196

1,027,683,482
214,960,000
106,218,184
575,577,500
62,951,581
29,705,218
38,270,999

29,925,876
0
31,187,599△ 17,967,540
6,807,269△ 1,358,649
11,257,197

2,933,359,765

3,189,705,857△ 256,346,092

本年度末
19,006,905,402
107,641,280
233,000,000
19,347,546,682

前年度末
18,881,366,207
202,199,365
233,000,000
19,316,565,572

増 減
125,539,195△ 94,558,085
0
30,981,110

本年度末
142,974,352
142,974,352

前年度末
371,889,307
371,889,307

増 減△ 228,914,955△ 228,914,955

本年度末

前年度末

22,137,932,095

22,134,382,122

基本金の部

科目
第１号基本金第３号基本金第４号基本金基本金の部合計
消費収支差額の部科目

翌年度繰越消費支出超過額
消費収支差額の部合計

科

目

負債の部、基本金の部および消費収支差額の部合計

増減
3,549,973

１．重要な会計方針(１)引当金の計上基準
ア．徴収不能引当金徴収不能引当金を計上しておらず、「※債権処分に関する処理基準」の 1 もしくは 2 を満たす場合に徴収不能額として処理する。
イ．退職給与引当金
退職金の支給に備えるため、大学の教職員については期末要支給額 595,836,800 円の 100％を基にして、私立大学退職金財団に対する掛け金の累積額と交付金の累積額との差額を調整して計上している。
法人本部職員及び中学・高校の教職員については、期末要支給額 613,882,100 円から兵庫県私立学校教職員退職金財団の交付金相当額を控除した金額の 100％を計上している。
(2)その他の重要な会計方針
ア．有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価基準及び評価方法は移動平均法に基づく原価法である。
イ．所有権移転外ファイナンス・リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
ウ．預り金その他経過項目に係る収支の表示方法
預り金その他経過項目に係る収入と支出は相殺して表示している。
エ．教育研究活動に付随する活動(学生寮)に係る収支の表示方法
補助活動に係る収支は純額で表示している。
オ．減価償却の方法について残存価格を零とする定額法による減価償却を実施している。主な耐用年数は以下のとおりである。
建物
60 年
構築物
30 年
機器備品
10 年
カ．減価償却資産の計上基準について取得日後 1 年を超えて使用する有形固定資産(土地、図書を除く。)のうち、1 個又は 1 組の金額が 10万円以上のものを減価償却資産として計上している。
※債権処分に関する処理基準
1．返還開始後直近の返還日から 3 年間が経過し、下記アおよびイを満たす場合(1)本人ならびに保証人あてに書類を郵送しても、受取拒否以外の理由により返送され、かつ転居先も不明の場合(2)本人ならびに保証人あてに電話しても番号変更により連絡できず、かつ他の連絡先が不明の場合
2．本人ならびに保証人が破産し、法的に財産が差し押さえられており、その返済不能が明白な場合
4,463,401,222 円

２．減価償却額の累計額の合計額
３．徴収不能引当金の合計額

0円

４．担保に供されている資産の種類及び額

大学学校用地898,158,000 円

５．翌会計年度以後の会計年度において基本金への組入れを行うこととなる金額

1,648,535,106 円

６．その他の財政及び経営の状況を正確に判断するために必要な事項(1)有価証券の時価情報(単位円)

当年度(平成 18 年 3 月 31 日)
貸借対照表計上額

時価差額

時価が貸借対照表計上額を超えるもの
100,000,000
102,800,000
2,800,000
時価が貸借対照表計上額を超えないもの
2,626,334,722
2,306,610,772△319,723,950
合 計
2,726,334,722
2,409,410,772△316,923,950※時価について
上記の有価証券の時価は、本来相対取引でなければ得られない性格のものであり、あくまで証券会社から得た参考時価にすぎない。
(2)所有権移転外ファイナンス・リース取引
通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている所有権移転外ファイナンス・リースは次のとおりである。
リース資産の種類
リース総額
未経過リース料期末残高
教育研究用機器備品
136,743,696 円
33,516,905 円
その他の機器備品
13,181,700 円
1,486,595 円
計149,925,396 円
35,003,500 円(3)純額で表示した補助活動に係る収支純額で表示した補助活動に係る収支の相殺した科目及び金額は次のとおりである。 (単位 円)
支出
金額
収入金額
管理経費支出(経費支出)
114,889,643
補助活動収入93,722,500
114,889,643
純 額

計

93,722,500
21,167,143

計(4)関連当事者との取引関連当事者との取引内容は、次のとおりである。
属性

役員、

住所

法人

事業内容

議決は出資金又は職業権の役員の事実上所有兼任等の関係

兼任

――

等の名称
関係法人 神戸親和 兵庫県(単位関係内容

資本金又円)

取引の取引

勘定

期末

内容

金額

科目

残高

――

0割合
24,380,000 学 生 及 び 教 職 53.8％

女子大学 神戸市員に対する福生活協同 北区

利厚生事業

9名

土地、施0設設備の無償使用

組合(5)株式投資信託について
流動資産の有価証券のうち、271,930,000 円が株式投資信託であり、信託内の資金移動の伴わない売買総額は、購入額 3,079,059,881 円、売却額 2,980,917,707 円である。
(6)会計処理及び表示方法の変更「学校法人会計基準」(文部省令第 18 号)の改正に伴い、当会計年度から改正後の基準によっている。なお、この変更により、従来の方法と同一の方法によった場合と比較して基本金組入額が 120,771,186 円減
少し、当年度消費収入超過額が同額増加している。また、基本金取崩額が 73,566,348 円増加している。

固定資産明細表
平成17年4月 1日から
平成18年3月31日まで
科
有形
固定資産

目

土地
建物
構築物
教育研究用機器備品
その他の機器備品
図書
車両計
電話加入権
そ 出資金の 有価証券
他 長期貸付金の第３号基本金引当特定預金
固定 未使用基金果実引当特定預金
資 中高緑化整備資金引当特定預金
産合計
計

期首残高当期増加額

当期減少額（単位 円)
期末残高

10,076,787,003
9,248,607,994
630,579,445
746,445,453
48,978,923
1,299,566,384
1,334,991

083,418,420
0
31,998,384
2,046,650
24,355,859
0000
208,922,931
2,382,235
686,4310

10,076,787,003
9,332,026,414
630,579,445
569,520,906
48,643,338
1,323,235,812
1,334,991

22,052,300,193
984,084
35,500,500
2,599,400,000
23,670,100
202,199,365
919,570
3,726,096

141,819,313
0368,600
2,279,500,000
6,995,000
5,441,915
10,7182,401,117

211,991,597
00
2,425,400,000
6,217,100
100,000,000
660,000
0

21,982,127,909
984,084
35,869,100
2,453,500,000
24,448,000
107,641,280
270,288
6,127,213

2,866,399,715
24,918,699,908

2,294,717,350
2,436,536,663

2,532,277,100
2,744,268,697

2,628,839,965
24,610,967,874(注） 1.建物増加の事由
増加 大学1号館ｴﾚﾍﾞｰﾀ設置工事
大学玉結寮改修工事
大学倉庫移設工事
中高校舎中央監視盤取替工事
2.教育研究用機器備品増加・減少の事由
増加 経常的購入及び現物寄付金による減少 耐用年数到来に伴う除却による

66,364千円
7,901千円
3,663千円
5,490千円

減価償却額の累計額

3,693,157,005
462,249,295
277,586,656
29,206,206
1,202,060
4,463,401,222

4,463,401,222

差引期末残高摘要

10,076,787,003
5,638,869,409 注1.
168,330,150
291,934,250 注2.
19,437,132
1,323,235,812 注3.
132,931
17,518,726,687
984,084
35,869,100
2,453,500,000 注4.
24,448,000
107,641,280 注5.
270,288
6,127,213
2,628,839,965
20,147,566,652

3.図書増加・減少の事由
増加 経常的購入及び現物寄付金と編入図書による減少 不用図書の除却による
4.有価証券増加の事由
増加 ﾉﾑﾗﾖｰﾛｯﾊﾟﾌｧｲﾅﾝｽ新規12件 ５千万円5件、３億円7件（但し、3億円7件のうち、5件が額面を下回る発行である）
5.第3号基本金引当特定預金減少の事由減少 神戸親和女子大学教育研究充実基金(取り崩し可能な基金)をｴﾚﾍﾞｰﾀ設置工事、通信教育部経費に充当のため取り崩した

借入金明細表
平成17年4月 1日から平成18年3月31日まで（単位 円）
借入

先

期首残高

長

日本私学振興財団
公的金 日本私学振興財団
期 融機関 日本私学振興財団
日本私学振興財団
借小計
市中金
入 融機関

当期増加額

223,320,000
330,500,000
716,250,000
360,000,000
1,630,070,000

小計

0

小計

0
1,630,070,000

当期減少額

期末残高

利0 ※ 111,660,000
111,660,000
0 ※ 33,050,000
297,450,000
0 ※ 47,750,000
668,500,000
0 ※ 22,500,000
337,500,000
0 ※ 214,960,000 1,415,110,000
000その他
金計
公的金融機関小計
短 市中金期 融機関
小計
借 その他
入小計
金
返済期限が１年以内の長期借入金
計
合計

0000 ※ 214,960,000 1,415,110,000

000000000000

214,960,000 ※ 214,960,000

214,960,000

214,960,000

214,960,000 ※ 214,960,000
214,960,000
214,960,000※ 214,960,000 ※ 214,960,000
1,845,030,000
214,960,000 1,630,070,000（注）※は１年以内返済の振替である。

率

年5.0%
年3.25%
年3.0%
年3.0%

返済期限

摘

要

平成19年9月 施設拡充・担保土地
平成27年9月 校地拡充・担保土地
平成32年9月 校地校舎改修等外・担保土地
平成33年9月 校舎建築・担保土地

基 本 金 明 細 表
平成17年4月１日から平成18年3月31日まで(単位 円)
事

第項

１号
前期
当期
１．土 地

基
繰
繰

要 組 入 高本越入金高高組

20,735,862,731

入高18,881,366,207

未 組 入 高1,859,356,769

過年度未組入れに係る当期組入れ①中学・高校校地取得に係る借入金(昭和62年度)の返済に伴う組入れ

83,331,860 △

83,331,860②中学・高校グラウンド用地取得に係る借入金(平成７年度)の返済に伴う組入れ

33,050,000 △33,050,000③中学・高校用校地取得に係る借入金(平成７年度災害復旧)の返済に伴う組入れ

42,200,000 △42,200,000

158,581,860 △

158,581,860

5,490,420
5,032,885

5,032,885

22,050,000 △

22,050,000

22,507,535 △

17,017,115

6,000,000 △

6,000,000

6,000,000 △

6,000,000

小計

２．建 物
校舎建築・改修等に係る組入れ5,490,420① 中高校舎中央監視盤取替工事△

未払金による繰延
過年度未組入に係る当期組入れ①

中学棟建築に係る借入金(平成7･8年度災害復旧)の返済に伴う組入れ

小計

5,490,420

３．構築物
過年度未組入に係る当期組入れ①

中学棟整備に係る借入金(平成7･8年度災害復旧)の返済に伴う組入れ

小計

４．教育研究用機器備品①中高

15,200,765

15,200,765

1,261,400

1,261,400

6,840,973 △

6,840,973△

7,251,090

7,251,090

4,005,875 △4,005,875

9,621,192

6,375,977

3,245,215

1,495,400

1,495,400

1,124,760 △

1,124,760

前年度からの除却超過に係わる繰延高376,015

376,015（学校法人計）746,655

746,655②中高
前年度からの除却超過に係わる繰延高

325,459

325,459（中高計）

325,459

325,459

1,072,114

1,072,114

教育研究用機器備品購入に係る組入れ
同 上現物寄附金に係る組入れ除却した教育研究用機器備品に係る基本金額△

未払金による繰延
前年度未払金支払に伴う組入れ

小計

５．その他の機器備品①学校法人
その他の機器備品購入に係る組入れ除却したその他の機器備品に係る基本金額

小計

△

摘

要６．図 書
①中高
図書購入に係る組入れ4,559,988
271,467
103,140

同上現物寄附金に係る組入れ
同上編入受入れに係る組入れ△除却した図書に係る基本金額

4,559,988
271,467
103,140

497,716 △△

296,802427,980 △

296,802427,980

4,436,879

4,568,057 △

131,178

20,620,605

199,105,543 △

178,484,938

66,364,050
7,900,500
3,663,450

66,364,050
7,900,500
3,663,450

未払金による繰延
前年度未払金支払に伴う組入れ

小計

計
当期

取

崩

497,716

高１．建物
校舎建築・改修等に係る組入れ① 大学1号館ｴﾚﾍﾞｰﾀ設置工事② 大学玉結寮改修工事③ 大学倉庫移設工事
過年度未組入に係る当期組入れ①

大学学生会館建築に係る借入金(昭和62年度)の返済に伴う組入れ

小計

28,328,140 △

28,328,140

77,928,000

106,256,140 △

28,328,140

15,536,219

15,536,219

202,081,958 △202,081,958△

3,551,866

3,551,866

2,557,464 △2,557,464

２．教育研究用機器備品①大学
教育研究用機器備品購入に係る組入れ除却した教育研究用機器備品に係る基本金額△

未払金による繰延
前年度未払金支払に伴う組入れ

小計△186,545,739 △

187,540,141

994,402３．その他の機器備品①大学
その他の機器備品購入に係る組入れ除却したその他の機器備品に係る基本金額

551,250

551,250△

1,257,475 △

1,257,475

10,951,413 △0 △10,951,413

4,860,245 ※１△

11,657,638 △

11,657,638 △

4,860,245

18,418,759
222,117780,388

18,418,759
222,117780,388

前年度未払金支払に伴う組入れ
前年度からの除却超過に係わる繰延高0

翌年度への除却超過に係わる繰延高小計△４．図 書①大学図書購入に係る組入れ
同 上 現物寄附金に係る組入れ
同上編入受入れに係る組入れ△除却した図書に係る基本金額

188,715 △△2,332,463
2,475,205 △2,332,463
2,475,205

19,232,549

19,375,291 △

142,742

101,042,828 △

73,566,348 △

32,336,725

未払金による繰延
前年度未払金支払に伴う組入れ

小計

計
当期

末

△
残

高

188,715

20,655,440,508

19,006,905,402

1,648,535,106

第３前
当号
期
期

基
繰
組

本
越
入

金
高
高

202,199,365
2,325,951

神戸親和女子大学国際交流基金
大学1号館ｴﾚﾍﾞｰﾀ設置工事充当に伴う
神戸親和女子大学教育研究充実基金の取崩し△66,364,050

通信教育部経費への充当に伴う
神戸親和女子大学教育研究充実基金取崩し△33,635,950△

94,558,085

3,115,964

親和女子高等学校・親和中学校奨学・奨励基金

計
当
第期
４末号

前
当
当期
期
期

前
当
当
当期
期
期
期

基
繰組
末

合

残高本
越入
残金高高
高

越入
崩
残高高高
高

107,641,280

233,000,000
0233,000,000

233,000,000
0233,000,000

00019,316,565,572
104,547,458
73,566,348
19,347,546,682

1,859,356,769

計
繰組
取
末

△

1,648,535,106※１前期において、その他の機器備品に繰越減少額が発生したため、未払金による繰延高4,860,245円については未組入高としたが、組入高は0とし、当期への繰越は行っていない。従って、当期では未組入高を減額するものの、当期組入高は0とする。

第３号基本金の組入に係る計画表
（１）
基金の名称
神戸親和女子大学
植田奨学基金（単位 円）
基金設定計画の当初 決
定年月日
平成4年2月7日

基金の期首額運用果実の事業使用残高30,000,000

特別寄付金の基金の期末額
額
00

親和女子高等学校･親和中学校
奨学・奨励基金（３）
基 金 の 名 称
(目 的)基金の設計計画及び基本金組入計画の決定機関及び決定年月日
基金を運用して行う事業（単位 円）
基金設定計画の当初 決
定年月日
平成7年3月16日（４）
基 金 の 名 称
(目 的)基金の設定計画及び基本金組入計画の決定機関及び決定年月日
基金を運用して行う事業

45,318,514

21,181

特別寄付金の額

基金の期末額3,094,783

48,434,478

摘要

神戸親和女子大学国際交流基金
当初決定の年月日

決定機関
学校法人親和学園
理事会

変更決定の年月日摘要

平成8年6月28日

神戸親和女子大学の教職員・学生を対象に行う国際交流事業

組入計画年度過年度分(平成8〜16年度）
平成17年度
平成18年度以後
計

計画総額
100,000,000
目標総額まで基金の運用果実及び学校法人募集による特別寄付金の額を引続き基本金に組み入れる
組入予定額
組 入 額
摘
要
30,310,000

26,880,851

1,620,000
68,070,000
100,000,000

2,325,951
29,206,802（単位 円）

神戸親和女子大学教育研究充実基金
決定機関
当初決定の年月日
取崩決定の年月日
摘要
学校法人（注）取り崩し可能な基金として設定
平成14年11月29日
親和学園
平成17年9月2日
理事会
大学教育の充実のため下記の諸施策が具体化した事業から順次実施する
1.特色ある教育課程の創造：教育100大学へのチャレンジ
2.高校・大学の連携及び他大学との教学上の連携
3.特待生制度・奨学金制度の充実
4.自己・他者評価：第３者評価への対応（授業内容・方法研究プロジェクトの編成）5.教員の教育・研究支援体制の確立、研究所の設置
6.大学院構想
組入目標額

基本金組入計画及びその実行状況

基金の期首額運用果実の事業使用残高（単位 円）

組入目標額
基本金組入計画及びその実行状況

要30,000,000

（２）
基金の名称

摘

組入計画年度
平成14年度
平成17年度
平成17年度計

計画総額100,000,000

組入予定額
100,000,000

100,000,000

組

入 額
摘
要
100,000,000 毎年の運用収入、寄付金等を組入れる△ 66,364,050 大学1号館ｴﾚﾍﾞｰﾀ設置工事費に充当△ 33,635,950 通信教育部経費に充当
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