平決成算

28報

年度

告書

自 ： 平成28年 4月 1日

至 ： 平成29年 3月 31日

公益財団法人アイヌ文化振興・研究推進機構

貸借対照表平成 29 年 3 月 31 日 現在
科目

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

Ⅰ 資産の部
1 流動資産(1) 現金

預金85,206,672

59,022,472

26,184,200(2) 未収入金

3,295,601

3,792,587△ 496,986

払金

4,132,393

4,032,763

99,630替

金000

流 動 資 産 合 計

92,634,666

66,847,822

25,786,844

79,988,000

99,980,000△ 19,992,000(3) 前(4) 立

2 固定資産(1) 基本投財資定有産

価期証券
金20,012,000

20,00019,992,000

基 本 財 産 合 計
定資産100,000,000

100,000,000

0

退 職 給 付 引 当 資 産

3,165,980

3,197,511△ 31,531

特 定 資 産 合 計(3) そ の 他 の 固 定 資 産

3,165,980

3,197,511△ 31,531

(2) 特

預

建什

器

電備

話

加保入

証物

550

品

5,915,566

6,240,337△ 324,771

権542,000

542,0000

金22,340,004

22,340,004

0

その他固定資産合計

28,797,575

29,122,346△ 324,771

固 定 資 産 合 計

131,963,555

132,319,857△ 356,302

資計

224,598,221

199,167,67925,430,542

払金

70,179,804

49,887,156

20,292,648

受

金

40,00055,000△ 15,000

金

10,381,380

5,596,079

4,785,301

産

合Ⅱ 負債の部
1 流動負債(1) 未(2) 前(3) 預(4) 賞り与2 固定負債(1) 退 職引

金4,721,000

4,377,000

344,000

流 動 負 債 合 計

85,322,184

59,915,235

25,406,949

給8,056,037

6,389,644

1,666,393

付

当引

当金

固 定 負 債 合 計

8,056,037

6,389,644

1,666,393

負93,378,221

66,304,879

27,073,342

100,000,000

100,000,000

0100,000,000 ） （100,000,000 ） （0 ）31,220,000

32,862,800

債合計

Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産寄付金（うち基本財産への充当額）（2 一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正 味 財 産 合 計
負債及び正味財産合計（0 ） （131,220,000
224,598,221

10 ） （132,862,800
199,167,679△ 1,642,8000 ）△ 1,642,800
25,430,542

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで（単位：円）
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部(1) 経常収益
基 本 財 産 運 用 益
基本財産受取利息
特 定 資 産 運 用 益
特定資産受取利息
受 取 賛 助 会 収 益
受 取 賛 助 会 収 益
受 取 補 助 金 等
受 取 国 庫 補 助 金

当年度[[[[受取地方公共団体補助金受受
雑託 事 業 収
受 託 事 業 収取
寄付
受 取 寄 付収受取
利雑収経常(2) 経常費用
① 事

収

益

益
益
金
金
益
息益

給理料

費
手[[計業費
給 料 手 当臨 時 雇 賃 金
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費会
議費
旅 費 交 通 費
通 信 運 搬 費
減 価 償 却 費
消耗什器備品費
消 耗 品 費修
繕費印 刷 製 本 費
光 熱 水 料 費
賃
借料
保険料
諸謝
金
報
償費
租 税 公 課支 払 助 成 金
委
託費
手数料
貸 倒 損 失雑費

② 管[当302,323 ]
302,323305 ]
305
575,000 ]575,000
622,692,000 ]
311,346,000
311,346,000
9,104,643 ]
9,104,643
867,950 ]867,950
7]
70

前年度[[[[[[[

633,542,228

354,926 ]
354,926797 ]
797
730,000 ]730,000
622,406,000 ]
311,203,000
311,203,000
3,792,587 ]
3,792,587
1,261,900 ]
1,261,900
11,258 ]58
11,200増 減[[[[[[[628,557,468△ 52,603 ]△ 52,603△ 492 ]
△ 492
△ 155,000 ]△ 155,000
286,000 ]143,000
143,000
5,312,056 ]
5,312,056△ 393,950 ]△ 393,950△ 11,251 ]△ 51△ 11,200
4,984,760[588,118,944 ]
67,379,869
29,885,432
3,546,438
13,783,369
47,65537,328,785
9,246,169
1,256,081
9,238,766
7,671,676
034,809,016
1,792,296
41,365,292
804,154
40,436,910
27,686,002
162,900
83,414,000
172,262,515
3,290
0
5,998,329[582,491,063 ]64,226,187
29,195,897
1,993,922
13,074,403
55,94341,286,804
10,780,816
1,063,825
654,5888,099,571
84,99633,815,291
1,891,528
39,177,497
407,42143,452,097
29,125,476
295,600
81,999,000
175,521,648
0
31,2906,257,263[5,627,881 ]
3,153,682
689,535
1,552,516
708,966△ 8,288△ 3,958,019△ 1,534,647
192,256
8,584,178△ 427,895△ 84,996
993,725△ 99,232
2,187,795
396,733△ 3,015,187△ 1,439,474△ 132,700
1,415,000△ 3,259,133
3,290△ 31,290△ 258,934[47,066,081 ]
15,157,782[44,898,652 ]
14,368,318[2,167,429 ]
789,4642

科目
臨 時 雇 賃 金
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費会
議
費
旅 費 交 通 費
通 信 運 搬 費
減 価 償 却 費
消耗什器備品費
消 耗 品 費修
繕費印 刷 製 本 費
光 熱 水 料 費
賃借料
諸謝金
租 税 公 課
委
託費
手数料
雑費

当年度
1,672,291
675,5123,445,843
54,9132,912,692
2,099,540
61,687
717,660
414,397
27,000383,728
265,785
14,597,709
1,131,000
48,9002,589,377
637,587
172,678

前年度
1,689,926
379,795
3,268,600
96,074
2,791,498
1,999,777281,295
434,872
575,638
32,40097,200302,974
14,968,5871,043,000
120,400
1,669,140
645,058
134,100増 減△ 17,635
295,717
177,243△ 41,161
121,194
99,763△ 219,608
282,788△ 161,241△ 5,400
286,528△ 37,189△ 370,878
88,000△ 71,500
920,237△ 7,471
38,578

評価損益等調整前当期経常増減額

635,185,025△ 1,642,797

627,389,715
1,167,753

7,795,310△ 2,810,550

特定資産評価損益等

000

評 価 損 益 等 計
当 期 経 常 増 減 額

0△ 1,642,797

0
1,167,753

0△ 2,810,550

2 経常外増減の部(1) 経常外収益
過 年 度 修 正 益
経 常 外 収 益 計000000(2) 経常外費用
固 定 資 産 除 却 損
過 年 度 減 価 償 却

3072,992
0△ 72,989
0

常 外 費 用 計
当期経常外増減額

3△372,992△ 72,992△ 72,989
72,989

当期一般正味財産増減額△ 1,642,800
32,862,800
31,220,000

1,094,761
31,768,039
32,862,800△ 2,737,561
1,094,761△ 1,642,8000100,000,000
100,000,000

0100,000,000
100,000,000

000131,220,000

132,862,800△ 1,642,800

経経常費用計一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

3正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで（単位：円）
科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
受取賛助会収益受取賛助会収益受取補助金等
受取国庫補助金

公益目的事業会計公1
小計
アイヌ文化振興事業

経常収益計(2)経常費用
①事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
報償費
租税公課
支払助成金
委託費
手数料
貸倒損失
雑費
②管理費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費

内部取引消去合計0〕 〔00〕 〔0287,500 〕 〔287,500
576,092,000 〕 〔288,046,000288,046,0009,104,643 〕 〔9,104,643867,950 〕 〔867,9500〕 〔000〕 〔00〕 〔0287,500 〕 〔287,500576,092,000 〕 〔
288,046,000
288,046,000
9,104,643 〕 〔9,104,643
867,950 〕 〔867,9500〕 〔00302,323 〕 〔302,323305 〕 〔305287,500 〕 〔287,50046,600,000 〕 〔23,300,000
23,300,0000〕 〔00〕 〔07〕 〔700〕 〔00〕 〔00〕 〔00〕 〔000〕 〔00〕 〔00〕 〔00302,323 〕
302,323305 〕305
575,000 〕
575,000
622,692,000 〕
311,346,000
311,346,000
9,104,643 〕
9,104,643
867,950 〕
867,9507〕
7
0

586,352,093

586,352,093

47,190,135

0633,542,228〔

588,118,944 〕 〔67,379,869
29,885,432
3,546,438
13,783,369
47,65537,328,785
9,246,169
1,256,081
9,238,766
7,671,676
034,809,016
1,792,296
41,365,292
804,154
40,436,910
27,686,002
162,900
83,414,000
172,262,515
3,290
0
5,998,329

588,118,944 〕 〔67,379,869
29,885,432
3,546,438
13,783,36947,655
37,328,785
9,246,169
1,256,081
9,238,766
7,671,676
034,809,016
1,792,296
41,365,292
804,154
40,436,910
27,686,002
162,900
83,414,000
172,262,515
3,290
0
5,998,329

0〕 〔000000000000000000000000〕 〔
000000000000000000
00000

588,118,944 〕
67,379,869
29,885,432
3,546,438
13,783,369
47,65537,328,785
9,246,169
1,256,081
9,238,766
7,671,676
034,809,016
1,792,296
41,365,292
804,154
40,436,910
27,686,002
162,900
83,414,000
172,262,515
3,290
0
5,998,329〔0〕 〔00000000〕 〔
0000
0
00

47,066,081 〕 〔15,157,782
1,672,291
675,5123,445,843
54,9132,912,692
2,099,540

0〕 〔
000
0
0
0
0

47,066,081 〕
15,157,782
1,672,291
675,5123,445,843
54,9132,912,692
2,099,540〔〔〔〔

受取地方公共団体補助金

受託事業収益受託事業収益
受取寄付金
受取寄付金
雑収益
受取利息
雑収益

法人会計

〔〔〔4科目

公益目的事業会計公1
小計
アイヌ文化振興事業

減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
委託費
手数料
雑費

000000000000000000000000

61,687
717,660
414,397
27,000383,728
265,785
14,597,709
1,131,000
48,9002,589,377
637,587
172,67800000000000061,687
717,660
414,397
27,000383,728
265,785
14,597,709
1,131,000
48,9002,589,377
637,587
172,678

588,118,944△ 1,766,851
0△ 1,766,851

588,118,944△ 1,766,851
0△ 1,766,851

47,066,081
124,0540
124,0540000

635,185,025△ 1,642,797
0△ 1,642,797

2.経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計

00000(2)経常外費用
固定資産除却損
過年度減価償却

0000

3000

30000000

3△300003△30△ 1,766,851
29,429,657
27,662,806△ 1,766,851
29,429,657
27,662,806

124,051
3,433,143
3,557,194

000△ 1,642,800
32,862,800
31,220,000

0000000100,000,000
100,000,000000

0100,000,000
100,000,000

27,662,806

27,662,806

103,557,194

0131,220,000

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額

経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

法人会計

内部取引消去合計

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

Ⅲ 正味財産期末残高5財務諸表に対する注記
1

重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券購入時の取得価額によっている。なお、取得価額と債券金額との差額について重要性が乏しいため償却原価法は採用していない。
（2） 固定資産の減価償却の方法
定額法により減価償却を実施している。
（3） 引当金の計上基準
賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金
職員の退職による退職金の支払いに備えるため、期末要支給額を基礎に算定した額を計上している。
（4） 消費税等の会計処理税込方式によっている。

２.会計方針の変更
該当なし
３.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科
基本財産
投資有価証券
定期預金
小特定資産
退職給付引当資産
小合目

計

計
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

99,980,000

0

当期末残高

19,992,000

79,988,000

20,00020,000,000

8,000

20,012,000

100,000,000

20,000,000

20,000,000

100,000,000

3,197,511

0

31,531

3,165,980

3,197,511

0

31,531

3,165,980

103,197,511

20,000,000

20,031,531

103,165,980

４.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科
基本財産
投資有価証券
定期預金
小特定資産
退職給付引当資産
小合

目

計

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額）

79,988,000(79,988,000)

20,012,000(20,012,000)

100,000,000 (100,000,000)（うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額）する額）

03,165,980

計
計

0(3,165,980)

3,165,980

00(3,165,980)

103,165,980 (100,000,000)

0(3,165,980)

6

５.担保に供している資産
該当なし

６.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

建物
什器備品
合

取得価額

計

減価償却累計額

当期末残高

4,984,396

4,984,391536,829,640

30,914,074

5,915,566

41,814,036

35,898,465

5,915,571

７.保証債務等の偶発債務該当なし
８.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種 類 及 び 銘 柄

帳簿価額

時価

評価損益

平成25年度第5回北海道債(5年）

29,988,000

30,135,000

147,000

平成25年度第10回北海道債(5年）

10,000,000

10,040,000

40,000平成26年度第6回北海道債(5年）

20,000,000

20,078,000

78,000平成27年度第7回北海道債(10年）

20,000,000

20,618,000

618,000

79,988,000

80,871,000

883,000

合計

９.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末
残高

当期増加額

当期減少額

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
国庫補助金

国土交通省

0 109,114,000 109,114,000

0

国庫補助金

文化庁

0 202,232,000 202,232,000

0

地方公共団体補助金

北海道

0 311,346,000 311,346,000

00 622,692,000 622,692,000

0

合計

7

１０.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当なし
１１.関連当事者との取引の内容該当なし
１２.退職給付関係（１）採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
（２）退職給付債務及びその内訳①退職給付債務
26,993,350 円②年金資産△ 18,937,313 円③退職給付引当金（①+②）

8,056,037 円（３）退職給付費用に関する事項
勤務費用
4,221,950 円
退職給付費用
4,221,950 円（４）退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算のあたっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
１３.重要な後発事象
該当なし
１４.その他該当なし

8

附属

明細書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、財務諸表に対する注記に記載している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目
賞与引当金

期首残高
4,377,000

当期増加額
4,721,000

当期減少額
目的使用
その他
4,377,000
0

退職給付引当金の増減額及びその残高は、財務諸表に対する注記に記載している。

9

期末残高
4,721,000

財産目録

平成 29年 3月 31日 現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
預金

普通預金

85,206,672

北洋銀行・道庁支店

運転資金として85,206,672

未収入金

国土交通省等

国庫補助金精算等

3,295,601

前払金

事務室管理会社等

事務室賃借料等

4,132,393

流動資産合計92,634,666(固定資産）
基本財産
投資有価証券
北洋銀行・道庁支店

基本財産であり、法人会計で管理し、運用益を法人会計で使用。

79,988,000

H25購入北海道債①
H25購入北海道債②

みずほ証券株式会社

同上

10,000,000

H26購入北海道債

北洋銀行・道庁支店

同上

20,000,000

H27購入北海道債

北洋銀行・道庁支店

同上

20,000,000

北海道銀行・道庁支店

同上

12,000

北洋銀行・道庁支店

同上

20,000,000

北海道銀行・道庁支店

退職金の支払いに備えた引当資産

白老町物品庫公益目的保有財産であり、公益目的事業で使用。1円

定期預金
定期預金

29,988,000

20,012,000

特定資産
退職給付引当資産
退職給付引当資産

3,165,980
3,165,980

その他固定資産建物

5

札幌事務室ロッカー、パーテーション等 保有財産であり、法人会計で使用。4円

什器備品

新千歳、釧路、函館、帯広空港展示ケース等 公益目的保有財産であり、公益目的事業で使用。5,853,835円

札幌・東京事務所書庫等保有財産であり、法人会計で使用。61,731円

電話加入権

事務室電話加入権保有財産であり、法人会計で使用。

保証金

アイヌ文化交流センター

公益目的保有財産であり、公益目的事業で使用。

5,915,566
542,000
22,340,004

固定資産合計131,963,555

資産合計

224,598,221(流動負債）
未払金

業者等支払未払分

前受金

賛助会費前受分

預り金70,179,804
40,00010,381,380

所得税預り

平成29年3月分所得税預り

785,979

健康保険預り

退職者分健康保険料預り

10,089

厚生年金預り退職者分厚生年金保険預り

その他預り

国庫補助金精算（文化庁）、地方公共団体補助金精算等

賞与引当金

職員の夏季賞与当期帰属分

流動負債合計15,4559,569,857
4,721,000
85,322,184(固定負債)
退職給付引当金

退職金支払に備えた引当金

8,056,037

固定負債合計8,056,037

負債合計

93,378,221

正味財産131,220,000

10公益目的保有財産の明細
財産種別

公益認定前取得
不可欠特定財産

その他の公益目的保有財産

公益認定後取得
不可欠特定財産

建物

イオル事業プレハブハウス
北海道白老町森野、35㎡

保証金

使用事業

1円

伝統的生活空間の再生事業

交流センター保証金
東京都中央区八重洲2丁目4番
13号、３階、245.22㎡

22,340,004円

アイヌ文化交流セン
ター事業

什器備品

新千歳空港国際線展示ケース、北海道千歳市美々、２階、17.10㎡

1,044,750円

イランカラプテキャン
ペーン事業

什器備品

釧路空港展示ケース
北海道釧路市鶴丘２番地

683,025円

イランカラプテキャン
ペーン事業

什器備品

函館空港展示ケース
北海道函館市高松町511番地

1,164,539円

イランカラプテキャン
ペーン事業

什器備品北海道庁ロビー展示ケース
札幌市北３西６606,250円

工芸品展事業

什器備品

帯広空港展示ケース
北海道帯広市泉町西9線中8番
地41

1,372,613円

イランカラプテキャン
ペーン事業

什器備品

胆振総合振興局展示ケース
北海道室蘭市海岸町１丁目４番
１号

982,657円

工芸品展事業合計

28,193,839円

11