正味財産増減計算書
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで
公益財団法人科目
一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益
受講料収益
ファンクラブ会費収益
受託収益
組合事業受託収益
県事業受託収益
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課支払負担金
支払助成金
委託費
雑費
管理費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
租税公課支払負担金
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度

但馬ふるさとづくり協会（単位:円）
前年度増 減

1,042,129 ] [1,042,129
1,937,500 ] [887,000
1,050,500
26,500,000 ] [17,000,000
9,500,000
120,306 ] [106120,200
29,599,935

1,042,070 ] [1,042,070
2,019,200 ] [819,600
1,199,600
26,930,000 ] [17,000,000
9,930,000
142,315 ] [115142,200
30,133,585

59 ]59△ 81,700 ]
67,400△ 149,100△ 430,000 ]0△ 430,000△ 22,009 ]△ 9△ 22,000△ 533,65029,773,517 ] [4,368,759
719,546447,278
1,772,095
21,986
1,545,914
937,081854,384
15,841
621,200
187,160
2,135,535
108,150
15,872,831
165,757
1,371,999 ] [116,170
12,041
70,33225,199274,460
404,040454,027
15,73031,145,516△ 1,545,581
0△ 1,545,581

27,305,055 ] [4,255,704
662,675
302,525
1,132,910
107,017
1,198,048
612,422
693,500
12,962426,000
10,0002,334,769
132,150
15,335,981
88,392
1,367,339 ] [148,910
24,411
89,62371,500
182,580
307,750527,275
15,29028,672,394
1,461,191
01,461,191

2,468,462 ]
113,055
56,871
144,753
639,185△ 85,031
347,866
324,659
160,884
2,879
195,200
177,160△ 199,234△ 24,000
536,850
77,3654,660 ]
△ 32,740△ 12,370△ 19,291△ 46,301
91,88096,290△ 73,248440
2,473,122△ 3,006,772
0△ 3,006,772

Ⅰ[[[[[[0000△ 1,545,581
6,966,890
5,421,309

00
1,461,191
5,505,699
6,966,8900000△ 3,006,772
1,461,191△ 1,545,581

0
204,200,000
204,200,000
209,621,309

0
204,200,000
204,200,000
211,166,890000△ 1,545,581

正味財産増減計算書内訳表
令和 5年 4月 1日から令和 6年 3月31日まで
公益財団法人科

公益目的事業会計目

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部[1) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
事業収益
受講料収益
ファンクラブ会費収益
受託収益
組合事業受託収益
県事業受託収益
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
給料手当
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課支払負担金
支払助成金
委託費
雑費
管理費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
賃借料
租税公課支払負担金
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
評価損益等計
当期経常増減額２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

人材育成事業

交流促進事業

収益事業等会計小計

但馬ﾌｧﾝｸﾗﾌﾞ事業

但馬ふるさとづくり協会[単位:円]

法人会計

合計

1,042,129 ]
1,042,129
1,937,500 ]
887,000
1,050,500
26,500,000 ]
17,000,000
9,500,000
120,306 ]106
120,200
29,599,935

Ⅰ[[[[[[0 ][0887,000 ] [887,000
02,000,000 ] [2,000,000
0120,200 ] [0120,200
3,007,200

1,042,129 ] [1,042,129
0 ][0021,500,000 ] [12,000,0009,500,000
0 ][0022,542,129

1,042,129 ] [1,042,129
887,000 ] [887,000
023,500,000 ] [14,000,0009,500,000120,200 ] [0120,200
25,549,329

0 ][
01,050,500 ] [01,050,5001,000,000 ] [1,000,000
00 ][002,050,500

0 ][
00 ][
002,000,000 ] [2,000,000
0106 ] [10602,000,1064,338,966 ] [0050,220
222,632
21,986
184,038
278,190
190,500
11,051
472,200
400
585,422
02,293,721
28,606
0 ][23,032,607 ] [4,368,759
719,546
397,058
769,2540552,186
192,169
663,884
4,790
149,000
186,760
1,382,850
013,579,110
67,241
0 ][27,371,573 ] [4,368,759
719,546447,278
991,886
21,986736,224
470,359854,384
15,841
621,200
187,160
1,968,272
0
15,872,831
95,8470 ][

2,401,944 ] [000
780,2090809,690
466,7220000167,263
108,150
069,9100 ][0 ][29,773,517 ]
4,368,759
719,546447,278
1,772,095
21,986
1,545,914
937,081854,384
15,841
621,200
187,160
2,135,535
108,150
15,872,831
165,757
1,371,999 ] [1,371,999 ]116,170
116,170
12,041
12,041
70,33270,33225,19925,199274,460
274,460
404,040
404,040454,027454,027
15,73015,7301,371,999
31,145,516
628,107△ 1,545,581
00628,107△ 1,545,581

4,338,966△ 1,331,766
0△ 1,331,766

23,032,607△ 490,478
0△ 490,478

27,371,573△ 1,822,244
0△ 1,822,244

2,401,944△ 351,4440△ 351,444

0000000△ 1,331,766－－

00△ 490,478－－

00△ 1,822,244－－

00△ 351,444－－00628,107－－0－－－0－－－0－－－0－－－0－－－0000△ 1,545,581
6,966,890
5,421,309
0
204,200,000
204,200,000
209,621,309

財務諸表に対する注記
１２

重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券は、購入時の取得価額によっている。
なお、取得価額と債券金額との差額について重要性が乏しいため、償却原価法は採用していない。
(2) 固定資産の減価償却の方法
定率法によっている。
(3) 消費税等の会計処理
税込方式によっている。
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
(単位：円）
科

目

基本財産
定期預金
投資有価証券
小計
特定資産
小計
合計

３

前期末残高

当期増加額

43,400,000
160,800,000
204,200,00000
204,200,000

当期減少額

当期末残高

000000000000

43,400,000
160,800,000
204,200,000－
204,200,000

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円）
科

目

基本財産
定期預金
投資有価証券
小計
特定資産
小計
合計

４

当期末残高
43,400,000
160,800,000
204,200,000
00204,200,000（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）(43,400,000)(160,800,000)(204,200,000)(0)(0)(204,200,000)（うち負債に対応する額）

(0)
(0)
(0)
(0)
(0)
(0)

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
その他固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円）
科目

什器備品
サーバー
プロジェクター合計

５

取得価額
874,800
210,600
1,085,400

減価償却累計額

当期末残高874,799
210,599
1,085,398

1
12

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位：円）
種類及び銘柄利付国債(10年)第337回
利付国債(30年)第52回
兵庫県第11回公募公債(15年)

合計

帳簿価額
800,000
60,000,000
100,000,000
160,800,000

時価

評価損益

801,520
47,784,000
101,370,000
149,955,520

1,520△ 12,216,000
1,370,000△ 10,844,480

－－－－－

附
１

属

明細書

基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。

財産

目録

令和 6年 3月31日現在
公益財団法人

但馬ふるさとづくり協会（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額(流動資産）
現金預金

普通預金
但馬信用金庫本店

運転資金

2,595,325

但馬銀行本店〃45,271

三井住友銀行豊岡支店〃

3,603,375

ゆうちょ銀行(豊岡郵便局)〃

3,601,850

未収金

但馬ファンクラブ会費（２､３月分）等

流動資産合計45,7439,891,564（固定資産）
基本財産

定期預金

但馬信用金庫本店
たじま農業協同組合本店

投資有価証券

利付国債(10年)第337回

公益目的保有財産（指定正味財産）､運用益を交流促進事業に充当〃

公益目的保有財産（指定正味財産）､運用益を交流促進事業に充当

21,700,000
21,700,000

800,000

利付国債(30年)第52回〃

60,000,000

兵庫県第11回公募公債(15年)〃100,000,000

その他固定資産 什器備品

1,085,400

減価償却累計額△ 1,085,398

固定資産合計204,200,002

資産合計

214,091,566（流動負債）
未払金

ザ・たじま印刷業務費（３月納品分）等

3,722,557

前受金

但馬ファンクラブ３年会員の会費前受分747,700

流動負債合計4,470,257

負債合計

4,470,257

正味財産209,621,309