平決成算

27報

年度

告書

自 ： 平成27年 4月 1日

至 ： 平成28年 3月 31日

公益財団法人アイヌ文化振興・研究推進機構

貸借対照表平成 28 年 3 月 31 日 現在
科目

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

Ⅰ 資産の部
1 流動資産(1) 現金預

金59,022,472

65,832,083△ 6,809,611

収入金

3,792,587

65,4503,727,137

払

金4,032,763

4,069,574△ 36,811

替

金

000

流 動 資 産 合 計

66,847,822

69,967,107△ 3,119,285

99,980,000

99,972,000

8,000(2) 未(3) 前(4) 立

2 固定資産(1) 基本投財資定有産

価期証券
金20,00028,000△ 8,000

基 本 財 産 合 計
定資産100,000,000

100,000,000

0

退 職 給 付 引 当 資 産

3,197,511

3,196,714797

特 定 資 産 合 計(3) そ の 他 の 固 定 資 産

3,197,511

3,196,714

797

物

5210,090△ 210,085

品

6,240,337

5,860,764

379,573(2) 特預

建什

器

電備

話

加権

542,000

542,0000

金22,340,004

22,340,004

0

その他固定資産合計

29,122,346

28,952,858

169,488

固 定 資 産 合 計

132,319,857

132,149,572

170,285

資計

199,167,679

202,116,679△ 2,949,000

払金

49,887,156

47,462,895

2,424,261

受

金

55,00035,00020,000り

金

5,596,079

12,249,458△ 6,653,379

金

4,377,000

4,349,000

28,000流 動 負 債 合 計

59,915,235

64,096,353△ 4,181,118

給金

6,389,644

6,252,287

137,357

固 定 負 債 合 計

6,389,644

6,252,287

137,357

負66,304,879

70,348,640△ 4,043,761

100,000,000

100,000,000

0100,000,000 ） （100,000,000 ） （0 ）32,862,800

31,768,039

保入

証

産合

Ⅱ 負債の部
1 流動負債(1) 未(2) 前(3) 預(4) 賞与

2 固定負債(1) 退 職

引付債当引

当合計

Ⅲ 正味財産の部
1 指定正味財産寄付金（うち基本財産への充当額）（2 一般正味財産（うち特定資産への充当額）
正 味 財 産 合 計
負債及び正味財産合計（0 ） （132,862,800
199,167,679

10 ） （131,768,039
202,116,679

1,094,761
0 ）1,094,761△ 2,949,000

正 味 財 産 増 減 計 算 書
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで（単位：円）
科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部(1) 経常収益
基 本 財 産 運 用 益
基本財産受取利息
特 定 資 産 運 用 益
特定資産受取利息
受 取 賛 助 会 収 益
受 取 賛 助 会 収 益
受 取 補 助 金 等
受 取 国 庫 補 助 金当年度[[[[受取地方公共団体補助金受受
雑経

託 事 業 収受 託 事 業 収取
寄付
受 取 寄 付収受取
利雑収常(2) 経常費用
① 事

収益

益
益
金
金
益
息益

[[[計業
費
給 料 手 当臨 時 雇 賃 金
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費会議
費
旅 費 交 通 費
通 信 運 搬 費
減 価 償 却 費
消耗什器備品費
消 耗 品 費修
繕費印 刷 製 本 費
光 熱 水 料 費
賃
借料
保険料
諸謝
金
報
償費
租 税 公 課支 払 助 成 金
委
託費
手数料
貸 倒 損 失雑費

354,926 ]
354,926797 ]
797730,000 ]
730,000
622,406,000 ]
311,203,000
311,203,000
3,792,587 ]
3,792,587
1,261,900 ]
1,261,900
11,258 ]58
11,200

前年度[[[[[[[

628,557,468[582,491,063 ]64,226,187
29,195,897
1,993,922
13,074,403
55,94341,286,804
10,780,816
1,063,825
654,5888,099,571
84,99633,815,291
1,891,528
39,177,497
407,42143,452,097
29,125,476
295,600
81,999,000
175,521,648
0
31,2906,257,263

2398,617 ]398,617739 ]
739
720,000 ]
720,000
620,832,000 ]310,416,000
310,416,000
0]0502,800 ]502,800
30,042 ]42
30,000増 減[[[[[[[622,484,198[577,968,643 ]
61,140,607
27,859,027
1,935,167
12,415,879
53,07641,019,095
10,205,604
1,047,289
14,837,506
12,036,670
043,301,545
1,934,478
35,467,410
446,560
41,188,223
31,680,171
118,100
84,236,000
147,245,941
8,398
2,237,272
7,554,625△ 43,691 ]△ 43,691
58 ]58
10,000 ]10,0001,574,000 ]
787,000
787,000
3,792,587 ]
3,792,587
759,100 ]759,100△ 18,784 ]16△ 18,800
6,073,270[4,522,420 ]
3,085,580
1,336,870
58,755658,524
2,867
267,709575,212
16,536△ 14,182,918△ 3,937,099
84,996△ 9,486,254△ 42,950
3,710,087△ 39,139
2,263,874△ 2,554,695
177,500△ 2,237,000
28,275,707△ 8,398△ 2,205,982△ 1,297,362

科② 管経目費理
給 料 手 当臨 時 雇 賃 金
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費会
議費
旅 費 交 通 費
通 信 運 搬 費
減 価 償 却 費
消耗什器備品費
消 耗 品 費修
繕費印 刷 製 本 費
光 熱 水 料 費
賃
借料
諸
謝
金
租 税 公 課
委
託費
手数料
雑費
常費

用

計

[

当年度
44,898,652 ]
14,368,318
1,689,926
379,795
3,268,600
96,074
2,791,498
1,999,777281,295
434,872
575,638
32,40097,200302,974
14,968,587
1,043,000
120,400
1,669,140
645,058
134,100[

前年度
45,554,046 ]
13,779,163
1,683,017
368,6033,103,970
31,996
2,441,888
2,019,395
525,448
793,778
754,2420337,608
277,820
16,240,858
847,000
20,0001,424,499
684,501
220,260[増 減△ 655,394 ]
589,155
6,909
11,192
164,630
64,078349,610△ 19,618△ 244,153△ 358,906△ 178,604
32,400△ 240,408
25,154△ 1,272,271
196,000
100,400
244,641△ 39,443△ 86,160

評価損益等調整前当期経常増減額

627,389,715
1,167,753

623,522,689△ 1,038,491

3,867,026
2,206,244

特定資産評価損益等

000

評 価 損 益 等 計
当 期 経 常 増 減 額

01,167,753

0△ 1,038,491

02,206,244

2 経常外増減の部(1) 経常外収益
過 年 度 修 正 益
経 常 外 収 益 計000000(2) 経常外費用固 定 資 産 除 却 損
過 年 度 減 価 償 却

72,99200
2,933,855

72,992△ 2,933,855

常 外 費 用 計
当期経常外増減額

72,992△ 72,992

2,933,855△ 2,933,855△ 2,860,863
2,860,863

当期一般正味財産増減額

1,094,761
31,768,039
32,862,800△ 3,972,346
35,740,385
31,768,039

5,067,107△ 3,972,346
1,094,7610100,000,000
100,000,000

0100,000,000
100,000,000

000132,862,800

131,768,039

1,094,761

経一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

3正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表
平成27年4月1日から平成28年3月31日まで（単位：円）
科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
受取賛助会収益受取賛助会収益受取補助金等
受取国庫補助金

公益目的事業会計公1
小計
アイヌ文化振興事業

経常収益計(2)経常費用
①事業費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
報償費
租税公課
支払助成金
委託費
手数料
貸倒損失
雑費
②管理費
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
福利厚生費

合計0〕 〔00〕 〔0365,000 〕 〔
365,000
576,406,000 〕 〔288,203,000
288,203,0003,792,587 〕 〔3,792,587
1,261,900 〕 〔1,261,9000〕 〔000〕 〔00〕 〔0365,000 〕 〔365,000576,406,000 〕 〔288,203,000
288,203,000
3,792,587 〕 〔3,792,5871,261,900 〕 〔1,261,9000〕 〔00354,926 〕 〔354,926797 〕 〔797365,000 〕 〔365,00046,000,000 〕 〔23,000,000
23,000,0000〕 〔00〕 〔011,258 〕 〔5811,2000〕 〔00〕 〔00〕 〔00〕 〔000〕 〔00〕 〔00〕 〔00354,926 〕
354,926
797 〕
797
730,000 〕
730,000
622,406,000 〕
311,203,000
311,203,000
3,792,587 〕
3,792,587
1,261,900 〕
1,261,900
11,258 〕
58
11,200581,825,487

581,825,487

46,731,981

0

628,557,468〔

582,491,063 〕 〔64,226,187
29,195,897
1,993,922
13,074,403
55,94341,286,804
10,780,816
1,063,825
654,5888,099,571
84,99633,815,291
1,891,528
39,177,497
407,42143,452,097
29,125,476
295,600
81,999,000
175,521,648
0
31,2906,257,263

582,491,063 〕 〔64,226,18729,195,897
1,993,922
13,074,403
55,94341,286,804
10,780,816
1,063,825
654,5888,099,571
84,99633,815,291
1,891,528
39,177,497
407,42143,452,097
29,125,476
295,600
81,999,000
175,521,648
0
31,2906,257,263

0〕 〔000000000000000000000000〕 〔
00000000000000000000000

582,491,063 〕
64,226,187
29,195,897
1,993,922
13,074,403
55,94341,286,804
10,780,816
1,063,825654,588
8,099,571
84,99633,815,291
1,891,528
39,177,497
407,42143,452,097
29,125,476
295,600
81,999,000
175,521,648
0
31,2906,257,263〔0〕 〔00000〕 〔000
044,898,652 〕 〔
14,368,318
1,689,926
379,795
3,268,600

0〕 〔
000
0

44,898,652 〕
14,368,318
1,689,926
379,795
3,268,600〔〔〔〔

受取地方公共団体補助金

受託事業収益受託事業収益
受取寄付金
受取寄付金
雑収益
受取利息
雑収益

内部取引消去

法人会計〔〔〔4科目

公益目的事業会計公1
小計
アイヌ文化振興事業

会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
賃借料
諸謝金
租税公課
委託費
手数料
雑費

000000000000000000000000000000

96,074
2,791,498
1,999,777281,295
434,872
575,638
32,40097,200302,974
14,968,587
1,043,000
120,400
1,669,140
645,058
134,100

0000000
0
0
00
0
00
0

96,074
2,791,498
1,999,777281,295
434,872
575,638
32,40097,200302,974
14,968,587
1,043,000
120,400
1,669,140
645,058
134,100

582,491,063△ 665,576
0△ 665,576

582,491,063△ 665,576
0△ 665,576

44,898,652
1,833,329
0
1,833,329

0000

627,389,715
1,167,753
01,167,753

2.経常外増減の部(1)経常外収益
経常外収益計

00000(2)経常外費用
固定資産除却損
過年度減価償却

000072,992
00072,992
0

0
0
0

0
0072,992△ 72,992
000
072,992△ 72,992
0△ 665,576
30,095,233
29,429,657△ 665,576
30,095,233
29,429,657

1,760,337
1,672,806
3,433,1430001,094,761
31,768,039
32,862,800000000

0100,000,000
100,000,000000

0100,000,000
100,000,000

29,429,657

29,429,657

103,433,143

0132,862,800

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

評価損益等計
当期経常増減額

経常外費用計
当期経常外増減額
他会計振替額
当期一般正味財産増減額

一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

内部取引消去

法人会計

合計

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

Ⅲ 正味財産期末残高5財務諸表に対する注記
1

重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券購入時の取得価額によっている。なお、取得価額と債券金額との差額について重要性が乏しいため償却原価法は採用していない。
（2） 固定資産の減価償却の方法
定額法により減価償却を実施している。
（3） 引当金の計上基準
賞与引当金
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金
職員の退職による退職金の支払いに備えるため、期末要支給額を基礎に算定した額を計上している。
（4） 消費税等の会計処理
税込方式によっている。

２.会計方針の変更
該当なし
３.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科
基本財産
投資有価証券
定期預金
小特定資産
退職給付引当資産
小合

目

計

計
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

99,972,000

20,000,000

19,992,000

99,980,000

28,0000

8,000

20,000100,000,000

20,000,000

20,000,000

100,000,000

3,196,714

797

0

3,197,511

3,196,714

797

0

3,197,511

103,196,714

20,000,797

20,000,000

103,197,511

４.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科
基本財産
投資有価証券
定期預金
小特定資産
退職給付引当資産
小合目

計

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額）する額）

99,980,000(99,980,000)

20,000(20,000)

100,000,000 (100,000,000)

03,197,511

計
計

0(3,197,511)

00(3,197,511)

103,197,511 (100,000,000)

3,197,511

0(3,197,511)

6

５.担保に供している資産
該当なし

６.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目建物
什器備品
合取得価額

計

減価償却累計額

当期末残高

7,265,396

7,265,391

5

40,403,352

34,163,015

6,240,337

47,668,748

41,428,406

6,240,342

７.保証債務等の偶発債務該当なし
８.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）
種 類 及 び 銘 柄

帳簿価額

時価

評価損益

平成23年度第5回北海道債(5年）

19,992,000

20,026,000

34,000平成25年度第5回北海道債(5年）

29,988,000

30,207,000

219,000

平成25年度第10回北海道債(5年）

10,000,000

10,047,000

47,000平成26年度第6回北海道債(5年）

20,000,000

20,100,000

100,000

平成27年度第7回北海道債(10年）

20,000,000

20,816,000

816,000

99,980,000

101,196,000

1,216,000

合計

９.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称

交付者

前期末
残高

当期増加額

当期減少額

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
国庫補助金

国土交通省

0 107,724,000 107,724,000

0

国庫補助金

文化庁

0 203,479,000 203,479,000

0

道

北海道

0 311,203,000 311,203,000

00 622,406,000 622,406,000

0

補助金

合計

7

１０.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当なし
１１.関連当事者との取引の内容該当なし
１２.退職給付関係（１）採用している退職給付制度の概要
確定給付型の制度として退職一時金制度を設けている。
（２）退職給付債務及びその内訳①退職給付債務
25,047,340 円②年金資産△ 18,657,696 円③退職給付引当金（①+②）

6,389,644 円（３）退職給付費用に関する事項
勤務費用
2,373,717 円
退職給付費用
2,373,717 円（４）退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の計算のあたっては、退職一時金制度に基づく期末自己都合要支給額を基礎として計算している。
１３.重要な後発事象
該当なし
１４.その他
該当なし

8

附属

明細書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、財務諸表に対する注記に記載している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目
賞与引当金

期首残高
4,349,000

当期増加額
4,377,000

当期減少額
目的使用
その他
4,349,000
0

退職給付引当金の増減額及びその残高は、財務諸表に対する注記に記載している。

9

期末残高
4,377,000

財産目録平成 28年 3月 31日 現在（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
預金

普通預金

59,017,552

北洋銀行・道庁支店

運転資金として郵便振替受入

59,017,552
4,920

賛助会費受入運転資金として未収入金

文化庁

受託事業分

3,792,587

前払金

事務所管理会社等

事務室賃借料等

4,032,763

流動資産合計4,920

66,847,822(固定資産）
基本財産
投資有価証券
北洋銀行・道庁支店

基本財産であり、法人会計で管理し、運用益を法人会計で使用。

99,980,000

H23購入北海道債
H25購入北海道債①

北洋銀行・道庁支店

同上

29,988,000

H25購入北海道債②

みずほ証券株式会社

同上

10,000,000

H26購入北海道債

北洋銀行・道庁支店

同上

20,000,000

H27購入北海道債

北洋銀行・道庁支店

同上

20,000,000

北海道銀行・道庁支店

同上

退職給付引当資産北海道銀行・道庁支店

退職金の支払いに備えた引当資産

建物

白老町物品庫公益目的保有財産であり、公益目的事業で使用。1円

札幌事務室ロッカー、パーテーション等保有財産であり、法人会計で使用。4円

什器備品

新千歳、釧路、函館、帯広空港展示ケース等 公益目的保有財産であり、公益目的事業で使用。6,116,916円

定期預金
定期預金

19,992,000

20,00020,000

特定資産
退職給付引当資産

3,197,511
3,197,511

その他固定資産札幌・東京事務所書庫等保有財産であり、法人会計で使用。123,421円

電話加入権

事務室電話加入権保有財産であり、法人会計で使用。

保証金

アイヌ文化交流センター

公益目的保有財産であり、公益目的事業で使用。

5
6,240,337
542,000
22,340,004

固定資産合計132,319,857

資産合計

199,167,679(流動負債）
未払金

業者等支払未払分

前受金

賛助会費前受分

預り金

49,887,156
55,0005,596,079

所得税預り平成28年3月分所得税預り

816,112

健康保険預り

退職者分健康保険料預り

15,225

厚生年金預り退職者分厚生年金保険預り

26,742

その他預り

国庫補助金精算（文化庁、国交省）、道補助金精算

4,738,000

賞与引当金

職員の夏季賞与当期帰属分

4,377,000

流動負債合計59,915,235(固定負債)
退職給付引当金

退職金支払に備えた引当金

6,389,644

固定負債合計6,389,644

負債合計

66,304,879

正味財産132,862,80010公益目的保有財産の明細
財産種別

公益認定前取得
不可欠特定財産

その他の公益目的保有財産

公益認定後取得
不可欠特定財産

使用事業

建物

イオル事業プレハブハウス
北海道白老町森野、35㎡

1円

伝統的生活空間の再生事業

保証金

交流センター保証金
東京都中央区八重洲2丁目
4番13号、３階、245.22㎡

22,340,004円

アイヌ文化交流セン
ター事業

什器備品

新千歳空港国際線展示
ケース、北海道千歳市
美々、２階、17.10㎡

1,567,125円

イランカラプテキャン
ペーン事業

什器備品

釧路空港展示ケース
北海道釧路市鶴丘２番地

853,781円

イランカラプテキャン
ペーン事業

什器備品

函館空港展示ケース
北海道函館市高松町511番
地

1,397,446円

イランカラプテキャン
ペーン事業

什器備品

北海道庁ロビー展示ケース
札幌市北３西６

727,500円

工芸品展事業

什器備品

帯広空港展示ケース
北海道帯広市泉町西9線中8番地41

1,571,063円

イランカラプテキャン
ペーン事業

合計

28,456,920円

11