電子申告研修会（所得税編）

株式会社 ＮＴＴデータ
公共システム事業本部
第二公共システム事業部
税務サービスグループ
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目 次

１．電子申告の事前準備

所得税電子申告をスムーズに行っていただくための準備作業

２．所得税の達人（平成24年度版）等の改変点

所得税の達人（平成24年度版）の変更点、追加機能

３．所得税電子申告の流れ

所得税電子申告の作業の流れの確認

４．所得税の達人の基本操作

電子申告を前提とした、所得税の達人の入力方法

５．電子申告の手順

電子申告データの作成から送信までの一連の手順

６．所得税の達人で作成できない帳票の電子申告

所得税の達人で作成できない帳票は外部からの取り込みによって電子申告が可能となる

７．達人Ｃｕｂｅの活用

電子申告を効率よく行うための達人Ｃｕｂｅツール群

８．その他

Copyright(C)2012 NTT DATA Corporation2１．電子申告の事前準備①顧問先管理でのデータ整備
１）顧問先管理で情報の整理

２）所得税の達人に業務データの更新

Copyright(C)2012 NTT DATA Corporation３）電子申告データへの変換

3１．電子申告の事前準備①顧問先管理でのデータ整備
１）顧問先管理で情報の整理

法人・個人区分を明確に！

所轄税務署を確実に登録（選択）利用者識別番号・利用者
ＩＤを正確に登録

住所等は半角でも可（電子申告データ変換で全角に変換）※電子申告データ変換後は、全角文字のみ
有効

Copyright(C)2012 NTT DATA Corporation4１．電子申告の事前準備①顧問先管理でのデータ整備
２）所得税の達人に「業務データの更新」

データの統一化Copyright(C)2012 NTT DATA Corporation5１．電子申告の事前準備②e-Tax暗証番号の変更処理（個別処理）②変更する顧問先の「利用者識別番号」「暗証番号」を入力し、e-Taxセンターにログインします。

②①③「変更前暗証番号」「新暗証番号（2回）」を入力し、「実行」します。

顧問先管理から「電子申告（国税）」を起動します。
①「e-Taxアクセス」、「暗証番号変更」をクリックします。

③※e-Taxの暗証番号は有効期限が3年です。
※顧問先の暗証番号も有効期限前に更新しておく必要があります。

Copyright(C)2012 NTT DATA Corporation6１．電子申告の事前準備②e-Tax暗証番号の変更処理（メッセージボックス管理による一括変更）③メッセージボックス管理を起動し、「利用者情報のインポート」を選択します。
→ファイル名は、暗証番号を更新した
CSVファイルを指定します。

①メッセージボックス管理を起動し、「利用者情報のエクスポート」を選択します。
→既に登録された顧問先の「利用者識別番号」「暗証番号」の一覧
がCSVファイルで出力されます。

①

③

②

②出力されたCSVのファイルの内、「変更後暗証番号」に新しい「暗証番号」を入力し、保存します。
※この際に、顧問先の「利用者識別番号」「暗証番号」を追加することも可能です。

※以上の作業でCSVファイルに登録された全ての顧問先について「暗証番号の変更」処理が完了します。

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１．電子申告の事前準備③申告のお知らせの取得（個別処理）①②②申告のお知らせを取得する顧問先の「利用者識別番号」「暗証番号」を入力し、e-Taxセン
ターにログインします。

※申告のお知らせには、・申告所得税予定納税額③

・消費税中間納付額
・消費税特例制度選択届提出状況③申告のお知らせが確認できますので、「詳細表示」で表示させます。
→申告のお知らせ画面上の、「印刷」ボタンで印刷します。

・振替納税届出済み口座番号 等が印刷されます。
※申告のお知らせは、顧問先のメッセージボックスにのみ配布されます。
※申告のお知らせは、毎年1月20日頃配布されます。
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１．電子申告の事前準備③申告のお知らせの取得（メッセージボックス管理による一括処理）【有料サービス】①利用者情報の設定に顧問先の「利用者識別番号」「暗証番号」を全て登録します。
※顧問先用にデータベースを作成するとよいでしょう。

①

③

②

③「メッセージのダウンロード」を行うと「申告のお知らせ」が一括で取得できます。
※「全選択」→「印刷」で一括印刷が可能です。
②利用者情報の設定[オプション1]の内、取得するメッ
セージを「申告のお知らせ」のみにチェックします。
※全ての顧問先の利用者情報について行います。
Copyright(C)2012 NTT DATA Corporation9１．電子申告の事前準備③申告のお知らせの取得（メッセージボックス管理の活用）【有料サービス】■取得した申告のお知らせを一括印刷できる。
①取得したデータのうち、一括印刷するデータを指定します。
※[全選択]ボタンを活用します。
①②②[印刷]ボタンを押すと、「印刷確認」が開きますので、「お知らせを印刷する」をチェックし「印刷」します。
※申告のお知らせのみが一括して印刷されます。

Copyright(C)2012 NTT DATA Corporation10１．電子申告の事前準備③申告のお知らせの取得（メッセージボックス管理による一括処理）【補足】■「利用者情報の設定」において、取得するメッセージを一括指定する方法①メッセージボックス管理を起動し、「利用者情報のエクスポート」を選択します。
→既に登録された顧問先の「利用者識別番号」「暗証番号」の一覧がCSVファイ
ルで出力されます。

①③メッセージボックス管理を起動し、「利用者情報のインポート」を選択し
ます。

③

②

②出力されたCSVのファイルの内、「取得するメッセージの種類を指定する」とし、「申告のお知らせ」のみを指定します。

※以上の作業でCSVファイルに登録された全ての顧問先について「申告のお知らせ」のみを取得することができます。

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２．所得税の達人（平成24年度版）等の改変点①所得税の達人の改変点
1)税制改正･･･生命保険、地震保険料控除関連の帳票変更
2)様式追加・政党等寄附金特別控除額の計算明細書
・認定NPO法人等寄附金特別控除額の計算明細書
・公益社団法人等寄附金特別控除額の計算明細書
・特定震災指定寄附金特別控除額の計算明細書
・死亡した者の確定申告書付表
・先物取引に係る雑所得等の金額の計算明細書
・申告書付表(先物取引に係る繰越損失用)②相続税の達人の改変点
1)電子申告対応③消費税の達人の改変点
1)様式追加・死亡した事業者の消費税及び地方消費税の確定申告明細書

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３．所得税電子申告の流れ
スタート【所得税の達人】

達人で作成できない帳票を電子送信する場合

申告書作成

各種控除証明書等を郵送する場合

添付書面整理※達人で作成できない帳票を郵送する場合も含む

追加帳票作成各種控除証明書等を提出省略する場合

通常のながれ第三者作成書類
作成【e-Taxクライアントソフト】【達人Ｃｕｂｅ】

インポート

電子申告データ作成
送付書印刷
合わせて
郵送

署名・送信
メール詳細の取得

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４．所得税の達人の基本操作■会計ソフト等からのデータ連動①所得税の達人基本操作■決算書は、データ取込みが原則です。

業務メニュー「データのインポート」から行う。

■連動コンポーネントの取得

達人Ｃｕｂｅ「アップデー
ト」－「データ連動」から取得できます。

※決算書データは、各種会計ソフトからのデー
タ連動で、同期を取ります。

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４．所得税の達人の基本操作①所得税の達人基本操作■減価償却の計算（決算書）は、電子申告データでは一覧表示になります。
減価償却の計算書（すべての行に明細を入力する）※電子申告データ変換後は、「全ての明細行が表示される」

減価償却の計算書（先頭行に【別紙明細】を表示）

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４．所得税の達人の基本操作①所得税の達人基本操作■帳票間のデータ連携の特性を知る。

※「所得データの登録」は、手入力を使わず「所得の内訳書より転記」を使用する。

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４．所得税の達人の基本操作①所得税の達人基本操作■帳票間のデータ連携の特性を知る。
※「事業専従者に関する事項」は、「取込」を使用する。

※以下のデータの同期についてチェックをする。
１）会計ソフトの決算書データが変更になった場合の所得税の達人とのデータ連動
２）決算書の記載事項と申告書のデータ連動

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４．所得税の達人の基本操作②第三者作成書類の作成■電子申告を意識した申告書作成を行う。

※電子申告用添付省略書面「第三者作成書類の作成」は、所得税の達人で作成する。
※事前に以下の項目を決めておく必要がある。
１）電子申告を行う、行わないの区分
２）電子申告を行う場合の添付書面の提出方法

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４．所得税の達人の基本操作②第三者作成書類の作成■第三者作成書類の作成を意識し、「所得の内訳書」を使用する。
所得税の達人「所得の内訳書」
第三者作成書類「源泉徴収票」

所得税の達人「申告書第二表」

×※申告書第二表は、「帳票設定」で「先頭行で【所得の内訳書参照】を表示」を指定する。
→文字数オーバー等のエラーを回避する。

※所得の内訳書が作成されていれば、そのデータが優先的に取り込まれる。

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４．所得税の達人の基本操作②第三者作成書類の作成■申告書等の提出方法（電子、省略、郵送）を指定する。 送信票（兼送付書）※事前決めた提出方法により、送信票の「提出区分」にチェックを入れる。
※送信（送付）書類名に名称が無い場合は、「その他」に追記する。

※添付省略をした書類は5年間の保存義務があります。
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４．所得税の達人の基本操作③納税管理表の活用■住民税、所得税予定納税額及び事業税が計算される、顧問先サービスツール※総合課税の所得割税率は、区分名[総合課税の所得]をクリックすると変更できる。
※均等割額は、各地域の税額を入力する。

※所得税予定納税額は、平成24年度税制に従い計算します。

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４．所得税の達人の基本操作④前期比較表の活用■「前期比較表」でより確実な検算体制を作る。

※前年の申告書と当年分の申告書のデータを併記し、比較することができます。
→業務エラーチェックと併用することで、より確実な検算体制が確立できます。

Copyright(C)2012 NTT DATA Corporation22５．電子申告の手順①電子申告データの作成■達人Cube電子申告機能（国税）を起動し、電子申告用のデータを作成します。

所得税の申告書の提出は、「電子申告」

税目は、「所得税申告」
申請等年度は、「平成24年度」
手続き名は、「所得税申告」を選択する。

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５．電子申告の手順①電子申告データの作成■エラーが発生した場合は、所得税の達人に戻って修正する。
所得税の達人「決算書」画面※[エラー詳細]及び[プレビュー]でエラーの内容を把握したら、所得税の達人に戻って修正する。
→再度、電子申告データの変換作業を行う。

Copyright(C)2012 NTT DATA Corporation24５．電子申告の手順①電子申告データの作成■電子申告データのうち、「市区町村コード」を確認する。

①

③

②
④

①電子申告データ変換後、「基本情報」を開く。
②「個人情報」欄をクリックする。

③市区町村コード（５桁）が入力されていることを確認する。
④[参照]ボタンで選択する。

※電子申告されたデータは、地方公共団体（地方税）へ回付されます。

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５．電子申告の手順②署名送信（個別）■所得税申告は、税理士の代理署名のみで申告できる。

①③アクセスパスワードは、税理士ＩＣカードに登録されたものを入力する。
④電子申告データファイルに「署名数」がカウントさ
れる。

③

④
②
第3世代税理士ＩＣカードから、変更になっている。

①電子申告画面で、「署名追加」を指定する。
②税理士ＩＣカードをリーダライタにセットし、認証局
は「日税連 税理士用電子証明書」を指定する。

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５．電子申告の手順②署名送信（個別）■所得税申告は、税理士の代理署名のみで申告できる。

①

②

③

①電子申告画面で、「送信」を指定する。
②e-Taxへのログインは、税理士権限で行う。
・利用者識別番号：税理士
・暗証番号：上記に付与したもの

Copyright(C)2012 NTT DATA Corporation③送信後、すぐに「即時通知」が表示されるので、確認及び保存を行う。
※保存しないで「戻る」とデータが消滅します。

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５．電子申告の手順③メッセージボックスの確認（個別）■代理申告したデータは、税理士用メッセージボックスで確認できる。
③

④

①

②

①電子申告画面で、「e-Taxアクセス」「メッセージボッ
クス」を指定する。
②e-Taxへのログインは、税理士権限で行う。
・利用者識別番号：税理士
・暗証番号：上記に付与したもの③メッセージ一覧が表示されるので、対象の顧問先を選択し「詳細表示」を行う。
④受信通知（メール詳細）及び送付書の確認、印刷及び保存ができる。
※メッセージボックスの保管期間は、約3年です。

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５．電子申告の手順④「送付書」の処理【補足】■郵送等の書類がある場合は、「送付書」を取得して添付する
②

郵送

添付書類

①

①メール詳細を表示し、「送付書」をクリックする。

②「送付書」を印刷し、添付書類（郵送）を合わせて送付する。

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６．所得税の達人で作成できない帳票の電子申告
達人で作成できない帳票の電子申告手順【e-Tax
クライアントソフト】①利用者ファイルの作成

e-Taxクライアントソフトに利用者ファイルを作成します。

②

達人で作成できない帳票を作成します。

帳 票 作 成③一次ファイルの切り出し

e-Taxクライアントソフトから電子申告一次ファイルを切り出します。

④一次ファイルの取込み

達人Ｃｕｂｅ電子申告機能に一次ファイルを取り込みます。

⑤達人データの取込み取込んだ一次ファイルに達人で作成した申告書データを追加します。

【達人Ｃｕｂｅ】

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６．所得税の達人で作成できない帳票の電子申告①e-Taxクライアントソフトで利用者ファイルの作成■e-Taxクライアントソフトは、事前に利用者ファイルを作成しておく必要があります。

利用者ファイルが作成されます。
e-Taxクライアント
ソフトを起動します。

■プログラムの追加インストール

正しい利用者識別番号と利用者名を入力ます。
e-Taxクライアントソフトは利用する税目・手続きのプロ
グラムを事前に追加インストールする必要があります。
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６．所得税の達人で作成できない帳票の電子申告②e-Taxクライアントソフトで帳票作成■e-Taxクライアントソフトで提出する帳票を作成します。

「申告･申請等」で「新規作成」を選択します。

ツリー構造の一覧から作成する帳票を選択します。
税目・年分を指定します。

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６．所得税の達人で作成できない帳票の電子申告②e-Taxクライアントソフトで帳票作成■e-Taxクライアントソフトで提出する帳票を作成します。

「申告･申請等名」を入力します。

作成する帳票が一覧表示されます。
※「送信票」が自動生成されます。（ここでは使用しません）
納税者の基本情報を入力します。
※必須項目は必ず入力します。

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６．所得税の達人で作成できない帳票の電子申告②e-Taxクライアントソフトで帳票作成■e-Taxクライアントソフトで提出する帳票を作成します。
帳票のうち、必要項目を入力します。

作成する帳票を選択し「帳票編集」
をクリックします。

入力完了後「作成完了」をクリックします。
帳票一覧に戻ります。

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６．所得税の達人で作成できない帳票の電子申告③e-Taxクライアントソフトで一次ファイルの切り出し■e-Taxクライアントソフトで提出する帳票を作成します。
申告・申請等一覧に申告内容が表示されます。

帳票一覧画面で、「申告・申請等一覧」をクリックします。
「切り出し」ボタンをクリックし、
電子申告データを抽出します。
※ファイル名は任意でわかり易い名称を付けます。

以上で帳票の作成、ファイル抽出が完了です。

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６．所得税の達人で作成できない帳票の電子申告④達人Ｃｕｂｅで一次ファイルの取込み■e-Taxクライアントソフトで作成した帳票を達人Cubeに取込みます。
年度、申告･申請等データ名称（任意）を入力します。

電子申告データが作成されていない状態で「インポート」します。

e-Taxクライアントソフトで保存したファイルを指定します。

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達人で作成できない帳票のみを保持した
電子申告ファイルが完成します。
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６．所得税の達人で作成できない帳票の電子申告⑤達人Ｃｕｂｅで達人データの取込み■作成した一次ファイルに達人で作成した申告データを取込みます。
取り込みの手順は通常通りです。
「取込み帳票一覧」画面で「基本情報の取込み」にチェックします。
※これにより、達人で入力された基本情報を優先して取り込みます。

一次ファイルを指定し、「申告データ変更」を選択します。

業務データからの取り込みを行います。

これで全ての帳票が網羅された二次ファイルが完成です。

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６．所得税の達人で作成できない帳票の電子申告⑤達人Ｃｕｂｅで達人データの取込み■完成した二次ファイルを確認します。

完成した二次ファイルを指定し、「詳細情報」
を選択します。

e-Taxクライアントソフトで作成した帳票は、帳票名称のみの表示となり達人Ｃｕｂｅではプレビューできません。

※完成した電子申告ファイルは、以降通常の作業（署名・送信）で申告できます。

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７．達人Ｃｕｂｅの活用③税理士ＩＣカードをリーダライタにセットし、認証局は「日本税理士会連合会電子認証局」を指定する。
④アクセスパスワードは、税理士ＩＣカードに登録されたものを入力する。
⑤電子申告データファイルの全てに「署名数」
がカウントされる。

①一括署名（一括処理）■税理士権限で署名する場合は、一括処理が便利です。
第3世代税理士ＩＣカードから、変更になっている。

③

①
④

②

⑤

①電子申告画面で、「一括処理」を指定する。
②一括処理画面で、「全選択」をクリックする。
→「送信」を指定する。

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７．達人Ｃｕｂｅの活用②一括送信（一括処理）③e-Taxへのログインは、税理士権限で行う。
・利用者識別番号：税理士
・暗証番号：上記に付与したもの④送信後、すぐに「即時通知一覧」が表示されるので、確認及び一括保存を行う。
※保存しないで「戻る」とデータが消滅します。

■税理士権限で送信する場合は、一括処理が便利です。

③①②①電子申告画面で、「一括処理」を指定する。
②一括処理画面で、「全選択」をクリックする。
→「署名追加」を指定する。

Copyright(C)2012 NTT DATA Corporation④

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７．達人Ｃｕｂｅの活用③メッセージボックスの確認（メッセージボックス管理の活用）【有料サービス】■税理士用メッセージボックスのデータを一括取得できる。
①利用者情報の設定に税理士の「利用者識別番号」「暗証番号」を登録します。
※税理士用にデータベースを作成するとよいでしょう。

①②②「メッセージのダウンロード」を行うと税理士用メッセー
ジボックスにある全てのデータを取得できます。
※「全選択」→「印刷」で一括印刷が可能です。
※この処理を行うことで、e-Taxセンタにある全てのデータ
を事務所内に保管したことになります。

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７．達人Ｃｕｂｅの活用③メッセージボックスの確認（メッセージボックス管理の活用）【有料サービス】■取得したデータのうちメール詳細のみを一括印刷できる。
①取得したデータのうち、一括印刷するデータを指定します。
※[全選択]ボタンを活用します。
①②②[印刷]ボタンを押すと、「印刷確認」が開きますので、「受信通知を印刷する」をチェックし「印刷」します。
※受信通知のみが一括して印刷されます。

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７．達人Ｃｕｂｅの活用④電子申告進捗管理 【有料サービス】■電子申告データ作成の状況や申告送信情報を顧問先別・申告期別に一覧できます。
①顧問先管理又はメッセージボックス管理から起動します。

③抽出条件により画面確認ができます。
【税目＋手続単位での抽出】【顧問先単位での抽出】④ＥＸＣＥＬに主力して印刷ができます。

②抽出条件を入力します。

データの抽出にあたって：[顧問先管理]のみご使用中の場合、電子申告機能での進捗状況を抽出できます。
[メッセージボックス管理]をご契約の場合、申告結果（申告日時、エラー情報等）も同時に抽出可能です。
データの抽出項目：①申告の状況、 ②申告の種類、③課税標準額、④納税額、⑤更新日時、⑥送信日時、⑦受付日時、⑧受付番号

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７．達人Ｃｕｂｅの活用⑤電子申告ＰＤＦ出力（有料オプション）■電子申告済みのデータに、「電子申告完了済、受付日時、受付番号」を印字した申告書を作成・印刷することができます。
電子申告・申請等で「PDF変換」を選択します。

ご注意：申告書欄外表示を行うには、「メッセージボックス管理（有料オプション）」のご契約が必要です。

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７．達人Ｃｕｂｅの活用⑥顧問先サポート（有料オプション）■事務所に居ながらにして顧問先のパソコンを閲覧、操作できます。

顧問先のPC

事務所のPC【活用例】
1)自計化した顧問先のフォロー
2)達人ＣｕｂｅＭｉｎｉのフォロー（ダイレクト納税）
3)デモ機能による月次監査と経営指導

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７．達人Ｃｕｂｅの活用⑦事務所ＰＣ遠隔操作（有料オプション）■事務所のパソコンを出先からモバイルＰＣを使って操作できます。
事務所のPC
セキュリティ対策の一環として、貴重な顧問先のデータも持ち出さなければ、紛失しない。PC盗難も安心

持ち出しPC【特長】
1)インターネットを介してどこからでも接続可能
2)接続後は事務所のPCの全ての操作が可能
3)持ち出しPCは、ブラウザが開けばOK

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７．達人Ｃｕｂｅの活用⑧電子申告連携（有料オプション）■達人以外のソフトで作成した電子申告データを一括で取込み、達人Ｃｕｂｅで署名･送信作業が可能となります。

ファイルを格納したフォルダを指定します。

電子申告連携では、達人以外のソフトで作成した、
国税電子申告データ（xtx）、地方税電子申告データ（xml）のいずれも取込めます。

電子申告データが達人Ｃｕｂｅに格納されます。

以降は、一括署名・一括送信が可能となります。

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８．その他①「０円納付書」の電子申請（年調・法定調書の達人）※年調・法定調書の達人で作成した、納付書（給与所得・退職所得等の所得税徴収高計算書）を電子申請します。

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８．その他①「０円納付書」の電子申請（年調・法定調書の達人）【プレビュー】※送信のみ行います。（署名は不要）

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８．その他②Zaimon e-Taxデータ受付サービスの活用■電子申告済みデータを送信するだけで、金利優遇サービスが受けられます。（一部金融機関）
Ｚａｉｍｏｎのしくみ（税理士用）[対応金融機関]
1.三井住友銀行⇒Ｗｅｂ申告データ受付サービス

2.みずほ銀行⇒e-Taxデータ受付サービス

3.足利銀行⇒あしぎんe-Taxデータ受付サービス

4.西日本シティ銀行 ⇒NCB e-Tax申告データ受付サービス
5.岡崎信用金庫⇒e-Taxデータ受付サービス

6.日本政策金融公庫※登録・利用料は「無料」、[利用登録]を行ってください。

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