財 産 目 録
平成２７年３月３１日現在
科
Ⅰ 資

目

産

金

額

１ 流動資産272,377,187

現金預金106,117,018

現 金

摘

要

2,451,741,071 円

102,840

普通預金

302,628,753

三井住友信託銀行新潟支店、第四銀行内野支店、北越銀行寺尾支店、大光銀行平和台支店

定期預金

334,006,001

第四銀行内野支店、北越銀行寺尾支店、大光銀行平和台支店

10,000,000

新潟みらい農業協同組合中野小屋支店

定期貯金
内 積立預金相当額△ 540,620,576

売掛金

223,191

商品・製品

109,176

原材料

158,606

事業未収金

160,246,466

未収金

1,700,231

未収補助金

2,983,975

立替金

140,515

前払金

17,388

前払費用

680,621

２ 固定資産2,179,363,884⑴ 基本財産1,374,456,331

建物

845,748,582

内訳 基本財産及びその他の固定資産明細書のとおり
１ 新潟市西区小見郷屋字下川原１０７番地２
新潟みずほ園舎

1,972.73㎡

地域交流ホーム

311.70㎡

居住棟

163.72㎡

ポンプ庫

15.84㎡

プロパン庫

14.08㎡

車庫

18.00㎡

訓練用資材格納庫

26.49㎡

コミュニティーセンター

157.33㎡

２ 新潟市西区藤野木字川原５１番地
みのり園舎
受水槽プロパン室

1,572.28㎡
30.78㎡

浄化槽ポンプ室

4.83㎡

車庫

54.16㎡

体育館

399.22㎡

農機具格納倉庫24.99㎡

居住棟

103.68㎡

作業訓練（陶芸作業）棟

49.66㎡

スプリンクラーポンプ室

18.43㎡

作業訓練（農芸作業）棟

56.35㎡

農芸訓練用ハウス

421.25㎡

乾燥室

29.52㎡

居住棟(木造）99.37㎡

居住棟(鉄骨造）105.30㎡

生活介護棟(木造）

195.00㎡

科

目

金

額

摘

要

円 ３ 新潟市西区小見郷屋字下川原５８番地４

第２みずほ園舎
機械室
物

2,427.27㎡
23.68㎡

置 （鉄筋コンクリート造）

11.84㎡

車

庫

78.00㎡

倉

庫19.87㎡

物

置 （木造造）26.49㎡

４ 新潟市西蒲区旗屋字前谷内３07番地2
工房はたや作業棟

149.04㎡

5 新潟市西区みずき野二丁目２０８番地５
ケアホームみずき野壱番館

270.78㎡

6 新潟市西区みずき野二丁目２０８番地７、２０８番地６
ケアホームみずき野弐番館
土地527,707,749

221.65㎡

１ 新潟市西区小見郷屋字下川原１０７番２
新潟みずほ園 敷地１筆10,006.42㎡

２ 新潟市西区藤野木字川原５１番 その他４筆
みのり園 敷地

16,362.69㎡

３ 新潟市西区小見郷屋字下川原５８番４
第２みずほ園 敷地１筆
４ 新潟市西区みずき野二丁目２０８番５ その他２筆
定期預金

1,000,000⑵ その他の固定資産

三井住友信託銀行新潟支店

804,907,553

建物

130,081,858

内訳 基本財産及びその他の固定資産明細書のとおり

建 物 付属設備

10,514,637〃

構築物

7,979,181〃

機械及び装置27,317,623

〃

車輌運搬具

4,476,417〃

器具及び備品59,296,788〃

113,573〃

権利

53,900〃

退職給付引当資産

24,453,000〃

人件費積立資産19,000,000

内訳 積立金・積立資産明細書のとおり

修繕積立資産38,837,000〃

備品等購入積立資産

20,180,000〃

施設整備等積立資産

168,510,000〃

設備等整備積立資産

655,576〃

建設積立資産267,533,000〃

その他の積立資産

25,905,000〃

ソフトウェア

Ⅱ 負

債58,967,222

１ 流動負債

34,514,222

事業未払金
預り金

31,472,720
63,371

職員預り金

2,978,131

２ 固定負債

24,453,000

退職給付引当金

24,453,000

差引純資産

2,392,773,849

内訳 引当金明細書のとおり

8,500.66㎡
1,816.00㎡

第1号の1様式
法人名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会

資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目

至 平成27年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)

決算(B)

7,900,000
1,040,448,000
5,500,000
255,000
118,000
3,866,000
1,058,087,000
722,224,040
150,353,000
50,025,000
10,531,000
555,000
933,688,040
124,398,960
35,999,000
35,999,000
102,566,000

7,170,512
1,039,566,703
6,020,694
1,280,000
132,809
4,129,964
1,058,300,682
716,243,351
142,186,997
44,897,530
8,755,309
534,414912,617,601
145,683,081
35,994,332
22,68036,017,012
102,400,262

729,488881,297△520,694△1,025,000△14,809△263,964△213,682
5,980,689
8,166,003
5,127,470
1,775,691
20,586
21,070,439△21,284,121
4,668△22,680△18,012
165,738

102,566,000△66,567,000
32,411,917
32,411,917
239,154,000

102,400,262△66,383,250
32,411,417
32,411,417
239,105,800

165,738△183,750
500
500
48,200239,105,800△206,694,383

48,200△47,700
800,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)239,154,000△206,742,083
2,182,400△1,382,400△149,710,123△127,394,552△22,315,571

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)364,989,735
215,279,612

364,989,735
237,595,183△22,315,571

事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
私的契約利用料収入
活
経常経費寄附金収入
動
受取利息配当金収入にその他の収入よ事業活動収入計(1)る
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
施設整備等収入計(4)整備 支 固定資産取得支出
等 出
に
よ
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入
その他の活動収入計(7)の 入他 支 積立資産支出
の 出
活
動
に
よ
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)差異(A)-(B)

備考第2号の1様式
法人名

社会福祉法人

新潟みずほ福祉会

事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益
生活保護事業収益
私的契約利用料収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 人件費
用 事業費
事務費
就労支援事業費用
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 借入金利息補助金収益｜ 益 受取利息配当金収益
ビ
その他のサービス活動外収益ス
活動外
サービス活動外収益計(4)増 費 支払利息
減 用 その他のサービス活動外費用のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 固定資産受贈額増
固定資産売却益減
その他の特別収益の特別収益計(8)部 費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)7,170,512
1,039,566,703

8,405,793
1,022,467,434
4,636
4,023,938
333,000
1,463,598
1,036,698,399
690,513,210
135,103,948
47,899,789
9,761,389
64,023,999△22,575,414
924,726,921
111,971,478
488,127
156,636
3,505,301△1,235,281
17,099,269△4,636
1,996,756
947,000△1,463,598
17,339,510
27,841,823
7,083,049△3,002,259△1,019,786
5,713,203△632,772
35,983,258△18,643,748△488,127△23,827
941,972

4,150,064
488,127
323,632
811,759
3,338,305
115,309,783
74,637,000

6,020,694
1,280,000
1,054,037,909
718,355,033
142,186,997
44,897,530
8,741,603
69,737,202△23,208,186
960,710,179
93,327,730
132,8094,447,273

4,580,082
534,414534,414
4,045,668
97,373,398
35,994,332
1,890,000
22,6806,075
37,913,087
1,900,064
35,994,332
37,894,396
18,691
97,392,089
1,004,453,362
1,101,845,451

76,182,217
16
74,637,000
74,637,016
1,545,201
116,854,984
955,077,378
1,071,932,362

430,018△488,127
210,782△277,345
707,363△17,936,385△38,642,668
1,890,000△1,522,537
6,075△38,269,130
1,900,048△38,642,668△36,742,620△1,526,510△19,462,895
49,375,984
29,913,089

31,275,917
236,182,000

57,296,000
124,775,000△26,020,083
111,407,000

896,939,368

1,004,453,362△107,513,994

1,545,217

第３号の１様式
法人名

社会福祉法人

新潟みずほ福祉会

貸借対照表（ 平成27年 3月31日現在 ）

科目
流動資産
現金預金
現金
普通預金

資産の部
当年度末

前年度末

増減

(単位：円)

科目

272,377,187

396,986,651△124,609,464

106,117,018

213,937,065△107,820,047

102,840

49,01053,830100,822,377

208,698,255△107,875,878

流動負債
事業未払金

負債の部
当年度末

増減

31,742,840

2,771,382

31,472,720

28,355,247

3,117,473

63,37157,5075,864

2,978,131

3,330,086△351,955

預り金
職員預り金

前年度末

34,514,222

定期預金

5,191,801

5,189,800

2,001

職員預り金雇用保険料

70,817

99,793△28,976

事業未収金

160,246,466

156,507,276

3,739,190

職員預り金社会保険料

450,311743,356△293,045△214,700

事業未収金６月分

29,12029,120

職員預り金住民税

1,564,800

1,779,500

事業未収金７月分

137,636

137,636

職員預り金所得税

643,140

634,935

8,205

事業未収金８月分

107,130

107,130

職員預り金退職積立基金

247,500

9,000

238,500

事業未収金９月分

29,12029,120

職員預り金その他

1,563

63,502△61,939

事業未収金１０月分

29,12029,120309,000

事業未収金１１月分

45,180

事業未収金１２月分

110,480

16,000

事業未収金１月分

123,200

42,00081,200

事業未収金２月分

70,507,693

69,193,760

1,313,933

事業未収金３月分

80,899,173

78,053,202

2,845,971

事業未収金利用者未収金

7,111,100

6,905,916

205,184

事業未収金その他

1,117,514

2,296,398△1,178,884

45,18094,480

未収金

1,700,231

3,142,223△1,441,992

未収補助金

2,983,975

21,881,700△18,897,725

140,515

91,666

48,849140,515

29,240111,275

62,426△62,426

売掛金

223,191

246,796△23,605

商品・製品

109,176

84,18824,988

原材料

158,606

169,888△11,282

立替金
立替金労働保険料
立替金その他

前払金

17,38838,025△20,637

前払費用

680,621887,824△207,203

固定資産

2,179,363,884

1,941,495,803

237,868,081

基本財産

1,374,456,331

1,358,351,598

16,104,733

527,707,749

527,707,749

土地(基本)
建物(基本)

2,081,631,215

2,027,929,641

53,701,574△1,235,882,633△1,198,285,792△37,596,841

定期預金(基本)

1,000,000

1,000,000

その他の固定資産804,907,553

583,144,205

221,763,348

167,578,253

141,066,413

26,511,840△37,496,395△32,299,738△5,196,657

建物減価償却累計額(基本)建物
建物減価償却累計額

固定負債

24,453,000

24,144,000

退職給付引当金

24,453,000

24,144,000

309,000

負債の部合計58,967,222

55,886,840

3,080,382

純資産の部
基本金

482,924,076

482,924,076

第１号基本金

478,000,910

478,000,910

第３号基本金4,923,166

4,923,166

国庫補助金等特別積立金

472,289,829

459,503,683

12,786,146

その他の積立金

540,620,576

335,714,493

204,906,083

第３号の１様式

貸借対照表（ 平成27年 3月31日現在 ）科目
建物付属設備
建物付属設備減価償却累計額
構築物
構築物減価償却累計額
機械及び装置機械及び装置減価償却累計額
車輌運搬具
車両運搬具減価償却等累計額
器具及び備品

資産の部
当年度末

前年度末

11,070,000

増減

前年度末

人件費積立金

19,000,000

19,000,000

増減△555,363

修繕積立金

38,837,000

46,837,000

15,162,686

12,300,686

2,862,000

備品等購入積立金

20,180,000

20,180,000△7,183,505△6,349,199△834,306

建設積立金

267,533,000

136,533,000

38,370,010

38,370,010

施設整備等積立金

168,510,000

81,322,000

87,188,000△11,052,387△7,383,311△3,669,076

5,281,917△5,281,917

53,010,588

56,908,786△3,898,198△48,534,171△49,150,810

616,639△555,363

241,624,788

251,904,778△10,279,990△182,328,000△182,636,797

308,797

権利(商標権)減価償却累計額△390,127△350,466△39,661

ソフトウェア減価償却累計額△6,805,960△9,308,950

2,502,990

503,700

503,700

ソフトウェア6,859,860

9,710,610△2,850,750

退職給付引当資産

24,453,000

24,144,000

309,000

人件費積立資産19,000,000

19,000,000

修繕積立資産38,837,000

46,837,000

備品等購入積立資産

20,180,000

20,180,000

建設積立資産267,533,000

136,533,000

施設整備等積立資産

168,510,000

81,322,000

87,188,000

5,281,917△5,281,917

移行時特別積立資産
設備等整備積立資産科目

11,070,000

器具及び備品減価償却累計額

権利(単位：円)

純資産の部
当年度末

655,576

655,576

その他の積立資産

25,905,000

25,905,000

資産の部合計

2,451,741,071

2,338,482,454

移行時特別積立金
設備等整備積立金△8,000,000
131,000,000

655,576

655,576

その他の積立金

25,905,000

25,905,000

次期繰越活動増減差額

896,939,368

1,004,453,362△107,513,994

97,392,089

116,854,984△19,462,895

純資産の部合計

2,392,773,849

2,282,595,614

110,178,235

負債及び純資産の部合計

2,451,741,071

2,338,482,454

113,258,617(うち当期活動増減差額)△8,000,000
131,000,000

113,258,617

財務諸表に対する注記（法人全体用）
１．重要な会計方針
減価償却法

定額法
①平成１９年３月３１日以前に取得した有形固定資産
残存価格
償却可能限度額②平成１９年４月１日以降に取得した有形固定資産
残存価格
償却可能限度額③無形固定資産
償却可能限度額

取得価額の１０％
備忘価額１円まで
取得価額の０％
備忘価額１円まで
備忘価額１円まで

２．会計方針の変更
厚生労働省

社援発第１号

社会福祉法人会計基準の制度により平成２５年度より新会計に移行した。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度、及び、新潟県社会福祉協議会の退職積立基金制度によろ。

４．法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
（１）法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）（２）事業区分別内訳表は社会福祉事業のみのため省略した。（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）（３）各拠点におけるサービス区分の内訳
ア 本部拠点区分
オ 工房はたや拠点区分
イ 新潟みずほ園拠点区分
就労継続支援Ｂ型事業
生活介護
自立訓練事業
施設入所支援カ わぁ～らく拠点区分
短期入所事業
指定計画相談支援
日中一時支援指定障害児相談支援
ウ みのり園拠点区分
新潟市障がい者（児）等相談支援事業
生活介護
キ 樫の木拠点区分
施設入所支援
共同生活援助事業
短期入所事業
ク 西川まちなかさろん拠点区分
日中一時支援エ 第２みずほ園
生活介護施設入所支援短期入所事業
日中一時支援５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地(基本)
建物(基本)
合計

前期末残高
527,707,749
2,027,929,641
2,555,637,390

当期増加額
120,462,766
120,462,766

当期減少額
66,761,192
66,761,192（単位：円）
当期末残高
527,707,749
2,081,631,215
2,609,338,964

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
７．担保に供している資産

財務諸表に対する注記（法人全体用）
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

土地(基本)
建物(基本)
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
合計

取得価額
減価償却累計額
527,707,749
2,081,631,215 1,233,361,428
167,578,253
37,496,395
11,070,000
555,363
15,162,686
7,183,505
38,370,010
11,052,387
53,010,588
48,534,171
241,624,788
182,328,000
503,700
390,127
6,859,860
6,805,960
3,143,518,849 1,527,707,336（単位：円）
当期末残高
527,707,749
848,269,787
130,081,858
10,514,637
7,979,181
27,317,623
4,476,417
59,296,788
113,573
53,9001,615,811,513

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益

１１．重要な後発事象

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

第1号の3様式

法人名

社会福祉法人

新潟みずほ福祉会

資金収支内訳表（ 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活
私的契約利用料収入
動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出
動
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)本部

新潟みずほ園至 平成27年 3月31日 ）みのり園

第２みずほ園(単位：円)
工房はたや

8,107,462
46,217,732

わぁ～らく

樫の木

西川まちなかさろん

45,603,730
3,989,500

12,705,687

10,100101,932
54,437,226
39,796,570
2,366,666
1,781,965
8,790,694

491
17,15013,125,775
19,815,015
486,158
1,063,340

3,006
1,550
49,597,786
37,779,116
2,580,773
1,762,599

372
597,782
13,303,841
11,176,274
1,536,789
1,531,500

52,735,895
1,701,331

21,364,513△8,238,738

42,122,488
7,475,298

14,244,563△940,722

8,107,462
1,039,566,703
6,020,694
1,280,000
132,809
4,177,447
1,059,285,115
716,243,351
143,035,485
44,998,090
8,790,694
534,414913,602,034
145,683,081
35,994,332
22,68036,017,012
102,400,262

302,536,510
800,074

308,350,066
489,500

7,438,173

311,044,844
741,620
250,000
26,5151,770,248
313,833,227
207,108,880
43,692,316
10,568,970

26,667392,506
303,755,757
180,203,997
51,201,650
10,145,710

20,321
1,121,974
309,981,861
196,966,614
41,171,133
10,705,833

30,835,058△29,585,416

268,158
261,638,324
52,194,903

257,478
249,101,058
60,880,803
1,216,666

10,643,748

8,778
241,560,135
62,195,622
34,777,666
22,68034,800,346
66,498,418

10,643,748△10,643,748
1,135,500

66,498,418△31,698,072
13,794,000

24,901,696△23,685,030
17,481,917

168,212,370
168,212,370
121,054,000
9,025,820

1,135,500
772,500
53,159,680

13,794,000
46,781,500
52,765,746

17,481,917
39,983,000
46,344,299

20,163,800
13,642,685

130,079,820
38,132,550

53,932,180△52,796,680

99,547,246△85,753,246

86,327,299△68,845,382

33,806,485△33,806,485

72,0008,167,820

12,506,960△12,506,960

72,000714,000

416,343,990△206,694,383

8,547,134△11,245,525△55,255,696△31,649,609△32,105,154△70,918△5,031,662△583,122△127,394,552

34,684,056
43,231,190

70,294,680
59,049,155

110,144,246
54,888,550

86,822,382
55,172,773

42,047,518
9,942,364

932,180
861,262

18,512,361
13,480,699

1,552,312
969,190364,989,735
237,595,183

1,030,000
45,337
174,305
1,249,642
23,396,885

13,108,134

合計

1,216,666
24,901,696

356,400

356,400△356,400
8,239,820
8,239,820
72,000

10,207,000
2,299,960

786,000
786,000
72,000102,400,262△66,383,250
32,411,417
177,238,190
209,649,607
239,105,800
177,238,190

第1号の3様式

資金収支内訳表（ 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 障害福祉サービス等事業収入
活
私的契約利用料収入
動
経常経費寄附金収入に受取利息配当金収入
よその他の収入る
事業活動収入計(1)
収 支 人件費支出
支 出 事業費支出
事務費支出
就労支援事業支出
その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 固定資産売却収入
整施設整備等収入計(4)備 支 固定資産取得支出
等 出
に
よ
る
収
支
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 拠点区分間繰入金収入
他
その他の活動収入計(7)の 支 積立資産支出
活 出 拠点区分間繰入金支出
動
に
よ
る
収
支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)内部取引消去△936,950△47,483△984,433△848,488△100,560△35,385△984,433

事業区分合計7,170,512
1,039,566,703
6,020,694
1,280,000
132,809
4,129,964
1,058,300,682
716,243,351
142,186,997
44,897,530
8,755,309
534,414912,617,601
145,683,081
35,994,332
22,68036,017,012
102,400,262

102,400,262△66,383,250
32,411,417△177,238,190△177,238,190

32,411,417
239,105,800△177,238,190△177,238,190

239,105,800△206,694,383△127,394,552
364,989,735
237,595,183

至 平成27年 3月31日 ）(単位：円)

第2号の3様式
法人名 社会福祉法人
事業区分 社会福祉事業

新潟みずほ福祉会

事業活動内訳表( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
サ 収 就労支援事業収益｜ 益 障害福祉サービス等事業収益ビ
私的契約利用料収益ス
経常経費寄附金収益活
サービス活動収益計(1)
動 費 人件費増 用 事業費
減
事務費
就労支援事業費用の部
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費 その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計(5)の 用
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)部
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 固定資産受贈額増
固定資産売却益減
拠点区分間繰入金収益の拠点区分間固定資産移管収益部
その他の特別収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

本部

新潟みずほ園1,030,000
1,030,000
23,450,885
7,438,173
88,57330,977,631△29,947,631
45,337
174,305

219,642

219,642△29,727,989

みのり園

至 平成27年 3月31日 )第２みずほ園311,044,844
741,620
250,000
312,036,464
207,069,262
43,692,316
10,568,970

302,536,510
800,074

308,350,066
489,500

303,336,584
180,985,497
51,201,650
10,145,710

308,839,566
197,767,614
41,171,133
10,705,833

23,270,747△5,306,470
279,294,825
32,741,639
26,5152,093,630

15,134,866△3,498,564
253,969,159
49,367,425
26,667
386,431

20,835,118△10,422,405
260,057,293
48,782,273
20,321
1,121,974

2,120,145
268,158
268,158
1,851,987
34,593,626

413,098
8,778
8,778
404,320
49,771,745
34,777,666

1,142,295
257,478
257,478
884,81749,667,090
1,216,666(単位：円)

工房はたや

8,107,462
46,217,732

わぁ～らく

樫の木

西川まちなかさろん

13,108,134

45,603,730
3,989,500

12,705,687

54,325,194
39,960,370
2,366,666
1,781,965
8,776,988
2,446,718△1,452,489
53,880,218
444,976
10,100101,932

13,108,134
19,887,015
486,158
1,063,340

49,593,230
37,986,116
2,580,773
1,762,599

12,705,687
11,248,274
1,536,789
1,531,500

405,415△339,800
21,502,128△8,393,994
491
17,1507,481,698△2,128,053
47,683,133
1,910,097
3,006
1,551

74,067△60,405
14,330,225△1,624,538
372
597,783

112,032

17,641

4,557

598,155

112,032
557,008

17,641△8,376,353

4,557
1,914,654

598,155△1,026,383

1,890,000
22,680168,212,370

8,239,820

786,000
46,861,192

53,159,680

6,075
34,806,421
13
34,777,666
52,765,746

1,216,666
1,200,035
1,216,666
46,344,299

13,642,685

53,859,696△51,969,696△17,376,070
259,683,872
242,307,802

87,543,425△52,737,004△2,965,259
233,774,762
230,809,503

48,761,000△47,544,334
2,122,756
234,893,542
237,016,298

13,642,685△13,642,685△13,085,677
46,339,288
33,253,611

13,794,000
46,000,000

17,481,917
39,182,000

20,000,000

198,603,503

215,316,215

13,253,611

168,212,370

1,890,000
700,016

9,025,820
46,861,192
55,887,012
112,325,358
82,597,369
164,726,255
247,323,624

121,000,000

126,323,624

242,307,802

8,239,820

46,861,192

786,000

2,299,960

8,239,820△136,533
1,658,985
1,522,452

2,299,960
44,561,232
46,475,886
61,824,346
108,300,232

786,000△240,383
1,552,312
1,311,929

98,300,232

8,107,462
1,039,566,703
6,020,694
1,280,000
1,054,974,859
718,355,033
143,035,485
44,998,090
8,776,988
69,737,202△23,208,186
961,694,612
93,280,247
132,8094,494,756

4,627,565
534,414534,414
4,093,151
97,373,398
35,994,332
1,890,000
22,680177,238,190
46,861,192
6,075
262,012,469
1,900,064
35,994,332
177,238,190
46,861,192
261,993,778
18,691
97,392,089
1,004,453,362
1,101,845,451
31,275,917
236,182,000

10,000,000

1,522,452

合計

1,311,929

896,939,368

第2号の3様式

事業活動内訳表( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
サ 収 就労支援事業収益｜ 益 障害福祉サービス等事業収益ビ
私的契約利用料収益ス
経常経費寄附金収益活
サービス活動収益計(1)
動 費 人件費増 用 事業費
減
事務費
就労支援事業費用の部
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費 その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計(5)の 用部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益 固定資産受贈額増
固定資産売却益減
拠点区分間繰入金収益の拠点区分間固定資産移管収益部
その他の特別収益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用 国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)
減
差
額
の
部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

内部取引消去△936,950△936,950△848,488△100,560△35,385△984,433
47,483△47,483△47,483△47,483

事業区分合計7,170,512
1,039,566,703
6,020,694
1,280,000
1,054,037,909
718,355,033
142,186,997
44,897,530
8,741,603
69,737,202△23,208,186
960,710,179
93,327,730
132,8094,447,273

4,580,082
534,414534,414
4,045,668
97,373,398
35,994,332
1,890,000
22,680△177,238,190△46,861,192△224,099,382△177,238,190△46,861,192△224,099,382

6,075
37,913,087
1,900,064
35,994,332

37,894,396
18,691
97,392,089
1,004,453,362
1,101,845,451
31,275,917
236,182,000

896,939,368

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

第3号の3様式
法人名

社会福祉法人

新潟みずほ福祉会

貸借対照表内訳表
勘定科目
流動資産
現金預金
現金
普通預金
定期預金
事業未収金
事業未収金６月分
事業未収金７月分
事業未収金８月分
事業未収金９月分
事業未収金１０月分
事業未収金１１月分
事業未収金１２月分
事業未収金１月分
事業未収金２月分
事業未収金３月分
事業未収金利用者未収金
事業未収金その他
未収金
未収補助金
立替金
立替金労働保険料
売掛金
商品・製品
原材料
前払金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地(基本)
建物(基本)
建物減価償却累計額(基本)定期預金(基本)
その他の固定資産
建物
建物減価償却累計額
建物付属設備
建物付属設備減価償却累計額
構築物
構築物減価償却累計額
機械及び装置機械及び装置減価償却累計額
車輌運搬具
車両運搬具減価償却等累計額
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額
権利(商標権)減価償却累計額
ソフトウェア減価償却累計額
権利本部

新潟みずほ園

みのり園（ 平成27年 3月31日現在 ）第２みずほ園43,838,218
42,499,478

72,688,019
22,338,028

63,327,110
15,889,441

61,840,715
14,350,000

42,499,478

22,338,028

10,697,640
5,191,801
47,313,148

48,296,916

工房はたや

わぁ～らく

樫の木

(単位：円)
合計

西川まちなかさろん

2,514,131
375,550

15,799,836
5,433,613

14,350,000

12,293,334
3,945,334
87,8403,857,494

375,550

5,433,613

47,468,503

7,839,639

2,121,360
29,1207,206,900

1,386,824
1,285,574
15,0001,270,574

137,636
107,130

21,283,306
24,540,059
2,473,551

20,547,050
24,425,147
2,340,951

1,672,353

21,295,769
23,882,657
2,270,103
19,974
11,6283,720
3,562,938
3,998,400
26,495
3,320

29,12029,12045,180110,480
119,480
374,500
290,140

3,444,130
3,762,770

1,094,220
16,2502,983,975

107,843
107,843

29,311
29,311

3,361
3,361
223,191
109,176
158,606
17,38827,7401,311,000
813,552,510
528,707,749
527,707,749

1,000,000
284,844,761

2,548,162△2,239,401

272,879

95,210

10,584

379,885,711
215,418,886

301,594,794
155,487,261

498,936,578
343,035,411

49,070,362
10,654,662

509,946,750△294,527,864

549,100,131△393,612,870

875,137,960△532,102,549

15,697,500△5,042,838

164,466,825
50,283,085△7,346,740

146,107,533
68,145,568△21,918,277
6,696,000△311,148
2,350,000△681,750
10,348,450△2,978,359
12,347,008△12,347,001
52,328,327△43,324,185

155,901,167
46,319,495△7,935,351
4,374,000△244,215

38,415,700
921,750△113,323

2,330,174
731,955△84,172

11,926,169
820,000△84,870915,224
356,400△13,662

11,917,500△3,674,562
23,295,754△20,613,748
96,370,628△70,824,334

6,838,308△5,543,910
7,970,287△5,378,961△390,127

2,103,811△1,603,810
526,970△477,080

1

11,043,850△373,312

366,240△261,755△1,956,400△1,392,800

12,812,686△6,501,755
16,104,060△4,399,466
8,425,705△8,425,702
80,470,324△59,448,972△2,994,760
75,60013,860175,348

85,0002,330,174

133,078,531
121,152,362

915,224

131,748,874△10,596,512△462,000
428,100

273,688,187
106,117,018
102,840
100,822,377
5,191,801
160,246,466
29,120137,636
107,130
29,12029,12045,180110,480
123,200
70,507,693
80,899,173
7,111,100
1,117,514
1,700,231
2,983,975
140,515140,515
223,191
109,176
158,606
17,388680,621
1,311,000
2,179,363,884
1,374,456,331
527,707,749
2,081,631,215△1,235,882,633
1,000,000
804,907,553
167,578,253△37,496,395
11,070,000△555,363
15,162,686△7,183,505
38,370,010△11,052,387
53,010,588△48,534,171
241,624,788△182,328,000△390,127△6,805,960
503,700

第3号の3様式

貸借対照表内訳表
勘定科目
ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産
建設積立資産施設整備等積立資産
設備等整備積立資産
その他の積立資産
資産の部合計

本部

1,098,000

新潟みずほ園

みのり園（ 平成27年 3月31日現在 ）第２みずほ園工房はたや2,994,760
6,183,000
10,000,000
5,025,000
3,700,000

2,010,300
6,084,000
4,000,000
16,315,000
3,000,000

1,392,800
7,539,000
5,000,000
13,697,000
5,680,000

57,510,000

46,000,000

45,000,000

20,000,000
655,576452,573,730

364,921,904

560,777,293

61,363,696

1,428,000

わぁ～らく1,132,500

462,000
520,500

西川まちなかさろん

468,000

3,800,000
7,800,000

257,533,000

25,905,000
857,390,728

樫の木

10,000,000

4,844,305

148,878,367

2,302,048(単位：円)
合計

6,859,860
24,453,000
19,000,000
38,837,000
20,180,000
267,533,000
168,510,000
655,576
25,905,000
2,453,052,071

第3号の3様式

貸借対照表内訳表
勘定科目
流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
職員預り金雇用保険料
職員預り金社会保険料
職員預り金住民税
職員預り金所得税
職員預り金退職積立基金
職員預り金その他
拠点区分間借入金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金
修繕積立金
備品等購入積立金
建設積立金
施設整備等積立金
設備等整備積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

本部

新潟みずほ園607,028
463,491
12,899130,638
21,42278,50026,0004,500
216
1,098,000
1,098,000
1,705,028
445,924,076
441,000,910
4,923,166
283,438,000

みのり園（ 平成27年 3月31日現在 ）第２みずほ園13,638,864
12,705,258
11,988921,618

8,438,560
7,698,258
11,664
728,638

187,524
478,900
191,330
63,000864

71,171
418,800
168,167
70,5006,183,000
6,183,000
19,821,864
37,000,000
37,000,000

工房はたや

6,667,942
5,864,675
11,556
791,711
2,239
117,707400,600
204,790
66,000375

2,083,188
1,859,421
12,268211,499
7,412
73,90980,80034,27015,000108

6,084,000
6,084,000
14,522,560

7,539,000
7,539,000
14,206,942

1,428,000
1,428,000
3,511,188

77,209,064
76,235,000
10,000,000
5,025,000
3,700,000

82,480,841
69,315,000
4,000,000
16,315,000
3,000,000

261,877,136
69,377,000
5,000,000
13,697,000
5,680,000

12,343,321
32,255,576

57,510,000

46,000,000

45,000,000

20,000,000
655,576

242,307,802△17,376,070
432,751,866
452,573,730

198,603,503△2,965,259
350,399,344
364,921,904

215,316,215
2,122,756
546,570,351
560,777,293

13,253,611△13,085,677
57,852,508
61,363,696

わぁ～らく

1,652,869
295,226

西川まちなかさろん

2,319,137
2,212,949
1,620
104,568
37,028417,634
373,442
1,376
42,8162,716

52,500△11,857
6,000

30,90020,14016,50023,80010,3006,000

1,311,000
1,132,500
1,132,500
2,785,369

520,500
520,500
2,839,637

468,000
468,000
885,634

37,738,498
10,000,000

104,485

46,643

536,484

3,800,000
7,800,000

257,533,000

25,905,000
126,323,624
82,597,369
855,685,700
857,390,728

樫の木

10,000,000

1,522,452△136,533
2,058,936
4,844,305

98,300,232
46,475,886
146,038,730
148,878,367

1,311,929△240,383
1,416,414
2,302,048(単位：円)
合計

35,825,222
31,472,720
63,371
2,978,131
70,817450,3111,564,800
643,140
247,500
1,563
1,311,000
24,453,000
24,453,000
60,278,222
482,924,076
478,000,910
4,923,166
472,289,829
540,620,576
19,000,000
38,837,000
20,180,000
267,533,000
168,510,000
655,576
25,905,000
896,939,368
97,392,089
2,392,773,849
2,453,052,071

第3号の3様式

貸借対照表内訳表（ 平成27年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動資産
現金預金
現金
普通預金
定期預金
事業未収金
事業未収金６月分
事業未収金７月分
事業未収金８月分
事業未収金９月分
事業未収金１０月分
事業未収金１１月分
事業未収金１２月分
事業未収金１月分
事業未収金２月分
事業未収金３月分
事業未収金利用者未収金
事業未収金その他
未収金
未収補助金
立替金
立替金労働保険料
売掛金
商品・製品
原材料
前払金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
土地(基本)
建物(基本)
建物減価償却累計額(基本)定期預金(基本)
その他の固定資産
建物
建物減価償却累計額
建物付属設備
建物付属設備減価償却累計額
構築物
構築物減価償却累計額
機械及び装置機械及び装置減価償却累計額
車輌運搬具
車両運搬具減価償却等累計額
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額
権利(商標権)減価償却累計額
ソフトウェア減価償却累計額
権利

内部取引消去△1,311,000

事業区分合計272,377,187
106,117,018
102,840
100,822,377
5,191,801
160,246,466
29,120137,636
107,130
29,12029,12045,180110,480
123,200
70,507,693
80,899,173
7,111,100
1,117,514
1,700,231
2,983,975
140,515140,515
223,191
109,176
158,606
17,388680,621△1,311,000
2,179,363,884
1,374,456,331
527,707,749
2,081,631,215△1,235,882,633
1,000,000
804,907,553
167,578,253△37,496,395
11,070,000△555,363
15,162,686△7,183,505
38,370,010△11,052,387
53,010,588△48,534,171
241,624,788△182,328,000△390,127△6,805,960
503,700(単位：円)

第3号の3様式

貸借対照表内訳表（ 平成27年 3月31日現在 ）勘定科目
ソフトウェア
退職給付引当資産
人件費積立資産
修繕積立資産
備品等購入積立資産
建設積立資産施設整備等積立資産
設備等整備積立資産
その他の積立資産
資産の部合計内部取引消去△1,311,000

事業区分合計6,859,860
24,453,000
19,000,000
38,837,000
20,180,000
267,533,000
168,510,000
655,576
25,905,000
2,451,741,071(単位：円)

第3号の3様式

貸借対照表内訳表（ 平成27年 3月31日現在 ）

勘定科目
流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
職員預り金雇用保険料
職員預り金社会保険料
職員預り金住民税
職員預り金所得税
職員預り金退職積立基金
職員預り金その他
拠点区分間借入金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計基本金
第１号基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金
修繕積立金
備品等購入積立金
建設積立金
施設整備等積立金
設備等整備積立金
その他の積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

内部取引消去△1,311,000

事業区分合計34,514,222
31,472,720
63,371
2,978,131
70,817450,3111,564,800
643,140
247,500
1,563△1,311,000△1,311,000△1,311,000

24,453,000
24,453,000
58,967,222
482,924,076
478,000,910
4,923,166
472,289,829
540,620,576
19,000,000
38,837,000
20,180,000
267,533,000
168,510,000
655,576
25,905,000
896,939,368
97,392,089
2,392,773,849
2,451,741,071(単位：円)

第1号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
本部

資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目
事 収 経常経費寄附金収入
業 入 受取利息配当金収入
その他の収入活
雑収入
動事業活動収入計(1)によ 支 人件費支出
る 出 職員給料支出
職員賞与支出収
退職給付支出支
法定福利費支出(人件費)
事務費支出
福利厚生費支出(事務)
旅費交通費支出(事務)
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出(事務)
修繕費支出(事務)
通信運搬費支出(事務)
会議費支出(事務)業務委託費支出
手数料支出(事務)賃借料支出(事務)
租税公課支出(事務)
保守料支出(事務)渉外費支出(事務)諸会費支出(事務)
雑支出(事務)事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
施設整備等収入計(4)
設 入
整 支
備 出
等
に
よ
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入 新潟みずほ園
みのり園
他
第２みずほ園
の
工房はたや
活
樫の木
動
その他の活動収入計(7)によ 支 積立資産支出
る 出 退職給付引当資産支出
建設積立資産支出
収
拠点区分間繰入金支出
支
わぁ～らく
西川まちなかさろん
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

至 平成27年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

43,000173,000
173,000
216,000
23,399,000
16,337,000
3,743,000
179,000
3,140,000
7,826,000
86,000648,000
29,000109,000
26,000100,000
519,000
95,000968,000
648,000
4,098,000
21,000190,000
5,000
66,000218,000
31,225,000△31,009,000

1,030,000
45,337
174,305
174,305
1,249,642
23,396,885
16,335,516
3,742,620
178,800
3,139,949
7,438,173
85,578633,188
26,358100,441
25,92064,692503,825
92,480719,666
615,007
4,097,483
19,900189,648
5,000
66,000
192,987
30,835,058△29,585,416(単位：円)

差異(A)-(B)△1,030,000△2,337△1,305△1,305△1,033,642
2,115
1,484
380
200
51
387,827422
14,812
2,642
8,559
80
35,30815,175
2,520
248,334
32,993
517
1,100
352

25,013389,942△1,423,584

168,212,370
53,159,680
52,765,746
46,344,299
13,642,685
2,299,960
168,212,370
121,054,000
54,000121,000,000
9,025,820
8,239,820
786,000
130,079,820
38,132,550
100,000

168,212,370
53,159,680
52,765,746
46,344,299
13,642,685
2,299,960
168,212,370
121,054,000
54,000121,000,000
9,025,820
8,239,820
786,000
130,079,820
38,132,550

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)7,023,550

8,547,134△1,523,584

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)34,684,056
41,707,606

34,684,056
43,231,190△1,523,584

100,000

備考

第2号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人
本部

新潟みずほ福祉会

事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

収 経常経費寄附金収益
益
費 人件費
職員給料
用
職員賞与
退職給付費用
法定福利費
事務費
福利厚生費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
業務委託費
手数料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費

サービス活動収益計(1)

サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
雑収益

サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減 費
の 用
部
特
別
増
減
の
部

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
収 施設整備等補助金収益
益
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
新潟みずほ園
みのり園
第２みずほ園工房はたや
樫の木
特別収益計(8)費 国庫補助金等特別積立金積立額
用 拠点区分間繰入金費用
わぁ～らく

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

1,030,000
1,030,000
23,450,885
16,335,516
3,742,620
232,800
3,139,949
7,438,173
85,578633,188
26,358100,441
25,92064,692503,825
92,480719,666
615,007
4,097,483
19,900189,648
5,000
66,000
192,987
88,57330,977,631△29,947,631
45,337
174,305

23,00023,0005,239,735
4,488,000
44,700707,035
9,241,939
1,500
677,600
242,622
24,150

増減(A)-(B)
1,007,000
1,007,000
18,211,150
11,847,516
3,697,920
232,800
2,432,914△1,803,766
84,078△44,41226,358△142,181
1,770
64,692△784
53,804
325,916△18,374
1,015,773△254,297
22,173△246,000△15,000△2,677,282

174,305

504,60938,676
393,750
633,3813,081,710
274,197
167,475
251,000
81,0002,870,269
88,573
14,570,247△14,547,247
78,434
1,574,802
1,223,000
351,802

16,407,384△15,400,384△33,097△1,400,497△1,223,000△177,497

219,642

1,653,236△1,433,594

219,642△29,727,989

1,653,236△12,894,011
19,900,000
19,900,000
59,882,000△1,433,594△16,833,978△19,900,000△19,900,000
108,330,370
53,159,680
31,620,746
7,607,299
13,642,685
2,299,960
88,430,370△19,900,000
7,313,820
6,527,820

168,212,370
53,159,680
52,765,746
46,344,299
13,642,685
2,299,960
168,212,370
9,025,820
8,239,820

21,145,000
38,737,000

79,782,000
19,900,000
1,712,000
1,712,000

第2号の4様式

事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
西川まちなかさろん
拠点区分間固定資産移管費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
備品等購入積立金取崩額
差額
施設整備等積立金取崩額
設備等整備積立金取崩額の部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

786,000
46,861,192
55,887,012
112,325,358
82,597,369
164,726,255
247,323,624

増減(A)-(B)45,087,682
66,699,682
13,082,318
188,307
162,537,948
162,726,255

786,000
1,773,510△10,812,670
99,243,040
82,409,062
2,188,307
84,597,369

47,571,000△47,571,000

121,000,000

44,938,000
2,633,000
45,571,000△44,938,000△2,633,000
75,429,000

121,000,000

45,571,000

75,429,000

126,323,624

164,726,255△38,402,631

第3号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人
本部

新潟みずほ福祉会

貸借対照表（ 平成27年 3月31日現在 ）

科目
流動資産
現金預金
普通預金

資産の部
当年度末

科目

34,934,114

8,904,104

42,499,478

12,000,008

30,499,470

42,499,478

12,000,008

30,499,470

12,986△12,986

19,900,000△19,900,000

21,120

未収補助金
前払金
拠点区分間貸付金

増減

43,838,218

未収金

前払費用

前年度末

27,7401,311,000

3,000,000(単位：円)

流動負債

負債の部
当年度末

356,970

事業未払金

463,491

232,191

231,300

預り金

12,89917,867△4,968

職員預り金

130,638

130,638

職員預り金雇用保険料

21,422

21,422△21,120

職員預り金住民税

78,50078,50027,740

職員預り金所得税

26,00026,000

職員預り金退職積立基金

4,500

4,500

△1,689,000

固定資産

813,552,510

758,304,275

55,248,235

基本財産

528,707,749

595,468,941△66,761,192

527,707,749

527,707,749

建物(基本)

66,761,192

固定負債

1,705,028

1,000,000

1,000,000
162,835,334

器具及び備品2,548,162

2,548,162△2,239,401△2,150,828△88,573

国庫補助金等特別積立金△1,422,750

1,422,750

その他の積立金

1,422,750△1,422,750

退職給付引当資産

1,098,000

建設積立資産257,533,000

136,533,000

その他の積立資産

25,905,000

25,905,000

資産の部合計857,390,728

793,238,389

1,098,000
250,058

1,454,970

純資産の部

284,844,761

ソフトウェア

1,098,000

1,098,000

定期預金(基本)

ソフトウェア減価償却累計額

216

1,098,000

負債の部合計△66,761,192
基本金
122,009,427

216

退職給付引当金

その他の固定資産
器具及び備品減価償却累計額

増減

250,058

職員預り金その他

土地(基本)

前年度末

607,028445,924,076

445,924,076

第１号基本金441,000,910

441,000,910

第３号基本金4,923,166

4,923,166
19,900,000△19,900,000

283,438,000

162,438,000

121,000,000

建設積立金

257,533,000

136,533,000

121,000,000

1,098,000

その他の積立金

25,905,000

25,905,000

121,000,000

次期繰越活動増減差額

64,152,339

126,323,624

164,726,255△38,402,631(うち当期活動増減差額)

82,597,369

188,30782,409,062

純資産の部合計

855,685,700

792,988,331

62,697,369

負債及び純資産の部合計

857,390,728

793,238,389

64,152,339

財務諸表に対する注記（本部拠点区分用）
１．重要な会計方針
減価償却方法

定額法①平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額②平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額③無形固定資産
償却可能限度額

取得価額の10％
備忘価額1円まで
取得価額の0％
備忘価額１円まで
取得価額の0％２．会計方針の変更
厚生労働省

社援発０７２７第１号

社会福祉法人会計基準の制定により平成２５年度より新会計に移行した。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度、及び、新潟県社会福祉協議会の退職積立基金制度によっている。

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）本部拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）本部拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）（３）本部点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地(基本)
建物(基本)
合計

前期末残高
527,707,749
66,761,192
594,468,941

当期増加額

当期減少額
66,761,192
66,761,192（単位：円）
当期末残高
527,707,749
527,707,749

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
７．担保に供している資産
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

土地(基本)
器具及び備品合計

取得価額
減価償却累計額
527,707,749
2,548,162
2,239,401
530,255,911
2,239,401（単位：円）
当期末残高
527,707,749
308,761
528,016,510

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益

１１．重要な後発事象

財務諸表に対する注記（本部拠点区分用）
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

第1号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
障害者支援施設 新潟みずほ園

新潟みずほ園資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入 自立支援給付費収入
利用者負担金収入(障害)活
補足給付費収入動
その他の事業収入に
私的契約利用料収入
よ
私的契約利用料収入
る
経常経費寄附金収入
収受取利息配当金収入
支
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出(事業)
燃料費支出(事業)
消耗器具備品費支出
保険料支出(事業)賃借料支出(事業)
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出(事務)職員被服費支出
旅費交通費支出(事務)
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出(事務)
修繕費支出(事務)
通信運搬費支出(事務)
会議費支出(事務)広報費支出(事務)業務委託費支出
手数料支出(事務)
租税公課支出(事務)
保守料支出(事務)渉外費支出(事務)諸会費支出(事務)
雑支出(事務)その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
施設整備等収入計(4)設 入
整 支 固定資産取得支出
備 出 建物取得支出

至 平成27年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)

決算(B)

310,698,000
275,716,000
27,110,000
7,850,000
22,000630,000
630,000
250,000
13,0001,483,000
520,000
270,000
693,000
313,074,000
208,375,000
134,176,000
33,149,000
6,030,000
5,210,000
3,726,000
26,084,000
46,512,000
18,883,000
3,360,000
1,441,000
10,000
194,000
290,000
15,172,000
740,000
2,778,000
376,000
2,450,000
739,000
79,00011,096,000
1,112,000
556,000
160,000
527,000
830,000
100,000
2,825,000
120,000
10,00069,0002,382,000
570,000
3,000
1,362,000
60,000202,000
208,000
270,000
270,000
266,253,000
46,821,000

311,044,844
275,874,125
27,315,270
7,832,880
22,569741,620
741,620
250,000
26,5151,770,248
554,500
268,158
947,590313,833,227
207,108,880
133,781,458
33,139,692
5,799,100
4,892,967
3,717,917
25,777,746
43,692,316
18,032,354
3,132,668
1,259,965

69,0002,315,967
567,1102,400
1,314,347
26,600
192,400
177,328
268,158
268,158
261,638,324
52,194,903

66,0332,890
600
47,65333,4009,600
30,672
1,842
1,842
4,614,676△5,373,903

10,796,000
4,655,000

10,643,748
4,571,640

152,252
83,360151,848
227,687
14,669,908
556,222
2,218,113
371,913
2,371,554
660,718
39,366
10,568,970
1,090,598
521,652
135,490462,222789,543
71,064
2,715,308
117,941

差異(A)-(B)△346,844△158,125△205,270
17,120△569△111,620△111,620△13,515△287,248△34,500
1,842△254,590△759,227
1,266,120
394,5429,308
230,900
317,033
8,083
306,2542,819,684
850,646
227,332
181,035
10,00042,15262,313502,092
183,778
559,887
4,087
78,44678,282
39,634
527,030
21,402
34,34824,51064,77840,45728,936109,692
2,059
10,000

備考

第1号の4様式

新潟みずほ園資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目
等
に
よ
る
収
支

至 平成27年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

(単位：円)

差異(A)-(B)6,141,000

6,072,108

68,892

10,796,000△10,796,000
1,136,000
1,136,000
1,136,000
782,000
782,000
53,159,680
53,159,680

10,643,748△10,643,748
1,135,500
1,135,500
1,135,500
772,500
772,500
53,159,680
53,159,680

152,252△152,252
500
500
500
9,500
9,500

53,941,680△52,805,680
100,000

53,932,180△52,796,680

9,500△9,000100,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△16,880,680△11,245,525△5,635,155

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)70,294,680
53,414,000

70,294,680
59,049,155△5,635,155

器具及び備品取得支出

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 退職給付引当資産取崩収入
その他の活動収入計(7)他の 支 積立資産支出
活 出 退職給付引当資産支出
拠点区分間繰入金支出
動
本部
に
よ
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

備考

第2号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
障害者支援施設 新潟みずほ園

新潟みずほ園事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益｜ 益
ビ
利用者負担金収益(障害)
補足給付費収益ス
活その他の事業収益
私的契約利用料収益
動
私的契約利用料収益増
減
経常経費寄附金収益
その他の収益の部
サービス活動収益計(1)
費 人件費
職員給料
用
職員賞与
非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

311,044,844
275,874,125
27,315,270
7,832,880
22,569741,620
741,620
250,000

307,047,300
271,491,696
27,352,750
8,163,046
39,808551,820551,820
290,000
347,677
308,236,797
205,057,932
133,547,041
33,803,160
5,875,434
3,139,395
3,124,177
25,568,725
42,931,873
17,628,813
3,072,300
1,267,396
370,965
275,475
13,766,905
594,477
2,364,179
474,033
2,346,209
731,356
39,765
10,797,711
1,075,987
822,924
141,390
296,890446,519
24,1502,286,065
94,28667,5003,185,152
709,335
21,687
1,246,635

312,036,464
207,069,262
133,781,458
33,139,692
5,799,100
4,892,967
3,678,299
25,777,746
43,692,316
18,032,354
3,132,668
1,259,965
151,848
227,687
14,669,908
556,222
2,218,113
371,913
2,371,554
660,718
39,366
10,568,970
1,090,598
521,652
135,490462,222789,543
71,064
2,715,308
117,941
69,0002,315,967
567,1102,400
1,314,347
26,600
192,400
177,328
23,270,747△5,306,470
279,294,825
32,741,639

192,400
186,791
21,822,248△4,733,804
275,875,960
32,360,837

増減(A)-(B)3,997,544
4,382,429△37,480△330,166△17,239
189,800
189,800△40,000△347,677
3,799,667
2,011,330
234,417△663,468△76,334
1,753,572
554,122
209,021760,443
403,541
60,368△7,431△219,117△47,788
903,003△38,255△146,066△102,120
25,345△70,638△399△228,741
14,611△301,272△5,900165,332
343,024
46,914429,243
23,6551,500△869,185△142,225△19,287
67,712
26,600△9,463
1,448,499△572,666
3,418,865
380,802

第2号の4様式

新潟みずほ園事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益

サービス活動外収益計(4)費 その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
施設整備等補助金収益
別 益
増
固定資産受贈額
その他の固定資産受贈額減の固定資産売却益部
車輌運搬具売却益
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用建物売却損・処分損(基本)
建物付属設備除却・廃棄費用
車両運搬具除却・廃棄費用
器具及び備品除却・廃棄費用
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
修繕積立金取崩額
減
差備品等購入積立金取崩額
額
施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額
部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

26,5152,093,630
554,500
268,158
1,270,972

19,726453,886

2,120,145
268,158
268,158
268,158
1,851,987
34,593,626

473,612
195,680
195,680
195,680
277,932
32,638,769
38,387,000
38,387,000

195,680
258,206

38,387,001
406,018
33,044,787
278,124,085
311,168,872
9,725,000△9,725,000

4,725,000
5,000,000△4,725,000△5,000,000

61,210,000△61,210,000

3,700,000
57,510,000△3,700,000△57,510,000

259,683,872△17,376,070

406,019
406,019
38,793,019
1
1

6
1
700,00938,387,000
53,159,680
53,159,680
53,859,696△51,969,696△17,376,070
259,683,872
242,307,802

242,307,802

6,789
1,639,744
554,500
72,4781,012,766
1,646,533
72,47872,47872,4781,574,055
1,954,857△38,387,000△38,387,000
1,890,000
1,890,000△406,019△406,019△36,903,019
700,015△16
1700,009△38,387,000
53,159,680
53,159,680
15,472,695△52,375,714△50,420,857△18,440,213△68,861,070

1,890,000
1,890,000

1,890,000
700,016

増減(A)-(B)第3号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
障害者支援施設 新潟みずほ園

新潟みずほ園貸借対照表（ 平成27年 3月31日現在 ）

科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

(単位：円)

科目
流動負債

72,688,019

79,366,150△6,678,131

22,338,028

30,132,887△7,794,859

事業未払金

普通預金

22,338,028

30,132,887△7,794,859

事業未収金

48,296,916

48,119,878

177,038

事業未収金２月分

21,283,306

21,157,712

125,594

職員預り金雇用保険料

事業未収金３月分

24,540,059

24,537,827

2,232

事業未収金利用者未収金

2,473,551

2,424,339

未収金

1,672,353

962,077

立替金

107,843
107,843

現金預金

立替金労働保険料
前払費用

4,567,394

12,705,258

7,898,181

4,807,077

預り金

11,98812,705

△717

職員預り金

921,618

1,160,584△238,966

27,150△27,150

職員預り金社会保険料

187,524265,634△78,110

49,212

職員預り金住民税

478,900

644,700△165,800

710,276

職員預り金所得税

191,330

223,100△31,770

107,843

職員預り金退職積立基金

63,00063,000107,843

職員預り金その他

864

864

121,571

固定資産

379,885,711

392,161,226△12,275,515

基本財産215,418,886

226,312,808△10,893,922

509,946,750

509,946,750△294,527,864△283,633,942△10,893,922

164,466,825

165,848,418△1,381,593

50,283,085

45,711,445

4,571,640△7,346,740△6,201,986△1,144,754

12,812,686

10,922,686

1,890,000△6,501,755△5,813,349△688,406

16,104,060

16,104,060△4,399,466△2,945,804

8,425,705

その他の固定資産
建物
建物減価償却累計額
構築物
構築物減価償却累計額

固定負債6,183,000

7,021,500△838,500

退職給付引当金

6,183,000

7,021,500△838,500

負債の部合計19,821,864

16,092,970

3,728,894

純資産の部
基本金

37,000,000

37,000,000

37,000,000

37,000,000

国庫補助金等特別積立金

77,209,064

82,515,534

その他の積立金

76,235,000

76,235,000第１号基本金

人件費積立金

10,000,000

10,000,000

修繕積立金

5,025,000

5,025,000△1,453,662

備品等購入積立金

3,700,000

3,700,000

10,126,805△1,701,100

施設整備等積立金

57,510,000

57,510,000△8,425,702△9,871,125

1,445,423

次期繰越活動増減差額

80,470,324

80,210,861

259,463

器具及び備品減価償却累計額△59,448,972△55,727,275△3,721,697

ソフトウェア減価償却累計額△2,994,760△3,414,760

420,000

75,60075,600

ソフトウェア2,994,760

3,414,760△420,000

退職給付引当資産

6,183,000

7,021,500△838,500

人件費積立資産10,000,000

10,000,000

修繕積立資産5,025,000

5,025,000

備品等購入積立資産

3,700,000

3,700,000

施設整備等積立資産

57,510,000

57,510,000

資産の部合計452,573,730

471,527,376

機械及び装置機械及び装置減価償却累計額
車輌運搬具
車両運搬具減価償却等累計額
器具及び備品権利増減

9,071,470

151,308

建物減価償却累計額(基本)

前年度末

13,638,864

272,879

建物(基本)

負債の部
当年度末△18,953,646△5,306,470

242,307,802

259,683,872△17,376,070(うち当期活動増減差額)△17,376,070

33,044,787△50,420,857

純資産の部合計

432,751,866

455,434,406△22,682,540

負債及び純資産の部合計

452,573,730

471,527,376△18,953,646

財務諸表に対する注記（新潟みずほ園拠点区分用）
１．重要な会計方針
減価償却方法

定額法①平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額②平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額③無形固定資産
償却可能限度額

取得価額の10％
備忘価額1円まで
取得価額の0％
備忘価額1円まで
取得価額の0％２．会計方針の変更
厚生労働省

社援発０７２７第１号

社会福祉法人会計基準の制定により平成２５年度より新会計に移行した。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度、及び、新潟県社会福祉協議会の退職積立基金制度によっている。

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）新潟みずほ園拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 生活介護イ 施設入所支援
ウ 短期入所事業
エ 日中一時支援（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
ア 生活介護イ 施設入所支援
ウ 短期入所事業
エ 日中一時支援

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物(基本)
合計

前期末残高
509,946,750
509,946,750

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高509,946,750
509,946,750

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
７．担保に供している資産
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物(基本)
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品権利
ソフトウェア
合計

取得価額
減価償却累計額
509,946,750
294,527,864
50,283,085
7,346,740
12,812,686
6,501,755
16,104,060
4,399,466
8,425,705
8,425,702
80,470,324
59,448,972
75,6002,994,760
2,994,760
681,112,970
383,645,259（単位：円）
当期末残高
215,418,886
42,936,345
6,310,931
11,704,594
3
21,021,352
75,600297,467,711

財務諸表に対する注記（新潟みずほ園拠点区分用）
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益

１１．重要な後発事象

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

第1号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
障害者支援施設 みのり園

みのり園資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入 自立支援給付費収入
利用者負担金収入(障害)活
補足給付費収入動
その他の事業収入に
私的契約利用料収入
よ
私的契約利用料収入
る
受取利息配当金収入
収
その他の収入支
受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
作業収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
派遣職員費支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出(事業)
燃料費支出(事業)
消耗器具備品費支出
保険料支出(事業)賃借料支出(事業)
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出(事務)職員被服費支出
旅費交通費支出(事務)
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出(事務)
修繕費支出(事務)
通信運搬費支出(事務)広報費支出(事務)業務委託費支出
手数料支出(事務)
租税公課支出(事務)
保守料支出(事務)渉外費支出(事務)諸会費支出(事務)
雑支出(事務)その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 施設整備等補助金収入
固定資産売却収入
整
車両運搬具売却収入
備至 平成27年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

301,086,000
264,746,000
26,000,000
9,360,000
980,000
750,000
750,000
20,000400,000
176,000
10,00093,000121,000
302,256,000
181,409,000
117,579,000
27,663,000
9,302,000
1,967,000
2,015,000
22,883,000
53,477,000
19,897,000
4,460,000
2,178,000
50,000820,000
684,000
14,613,000
1,030,000
5,493,000
470,000
1,817,000
421,000
1,385,000
159,000
11,695,000
1,118,000
340,000
50,000403,000
1,253,000
50,0002,520,000
420,000
168,000
2,907,000
855,000
55,0001,173,000
100,000
155,000
128,000
10,00010,000246,591,000
55,665,000
34,783,000
34,783,000

302,536,510
266,293,629
26,014,714
9,303,139
925,028800,074
800,074
26,667392,506
176,000
8,778
96,660111,068
303,755,757
180,203,997
117,046,323
27,662,958
9,106,730
1,674,000
2,011,500
22,702,486
51,201,650
19,762,902
4,201,746
2,006,449
748,202633,844
14,139,928
784,780
5,222,419
393,230
1,543,533
370,198
1,325,883
68,536
10,145,710
1,074,785
254,529
28,580323,655
1,170,842
2,252,929
362,883
69,0002,429,635
810,865
35,4501,077,657
77,500132,400
45,0008,778
8,778
241,560,135
62,195,622
34,777,666
34,777,666
22,68022,680(単位：円)

差異(A)-(B)△1,450,510△1,547,629△14,71456,861
54,972△50,074△50,074△6,667
7,494
1,222△3,6609,932△1,499,757
1,205,003
532,67742
195,270
293,000
3,500
180,5142,275,350
134,098258,254
171,551
50,00071,79850,156
473,072
245,220
270,581
76,770273,467
50,802
59,11790,464
1,549,290
43,21585,471
21,42079,34582,15850,000267,071
57,11799,000477,365
44,135
19,55095,34322,50022,60083,0001,222
1,222
5,030,865△6,530,622
5,334
5,334
△22,680△22,680

備考

第1号の4様式

みのり園資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目

至 平成27年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)

決算(B)

34,783,000
66,511,000
53,704,000
3,440,000
6,696,000
972,000
1,699,000
66,511,000△31,728,000
13,794,000
13,794,000
13,794,000
46,850,000
850,000
46,000,000
52,765,746
52,765,746

34,800,346
66,498,418
53,701,574
3,439,800
6,696,000
972,000
1,689,044
66,498,418△31,698,072
13,794,000
13,794,000
13,794,000
46,781,500
781,500
46,000,000
52,765,746
52,765,746△17,346
12,5822,426
200

99,547,246△85,753,246

68,500△68,500
100,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)99,615,746△85,821,746
897,000△797,000△61,984,746△55,255,696△6,729,050

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)110,144,246
48,159,500

110,144,246
54,888,550△6,729,050

施設整備等収入計(4)等に 支 固定資産取得支出
よ 出 建物取得支出(基本)
建物取得支出る
建物付属設備取得支出
収
構築物取得支出
支
器具及び備品取得支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 施設整備等積立資産取崩収入
その他の活動収入計(7)他の 支 積立資産支出
活 出 退職給付引当資産支出
施設整備等積立資産支出
動
拠点区分間繰入金支出
に
本部
よ
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)差異(A)-(B)

9,956
12,582△29,928

68,50068,500

備考

第2号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
障害者支援施設 みのり園

みのり園事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益｜ 益
ビ
利用者負担金収益(障害)
補足給付費収益ス
活その他の事業収益
私的契約利用料収益
動
私的契約利用料収益増減
その他の収益のサービス活動収益計(1)
部 費 人件費
用
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
被服費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
教育指導費
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

302,536,510
266,293,629
26,014,714
9,303,139
925,028800,074
800,074

299,015,342
261,302,260
25,752,950
9,990,697
1,969,435
704,318
704,318
567,658
300,287,318
185,861,442
118,514,573
29,211,540
11,489,122
202,650
3,267,958
23,175,599
45,084,061
18,875,510
3,438,827
1,845,997
37,480540,822
13,331,454
1,129,201
2,077,229
465,820
1,667,144
366,762
1,235,437
72,378
10,491,580
999,020545,564

303,336,584
180,985,497
117,046,323
27,662,958
9,106,730
1,674,000
2,793,000
22,702,486
51,201,650
19,762,902
4,201,746
2,006,449
748,202633,844
14,139,928
784,780
5,222,419
393,230
1,543,533
370,198
1,325,883
68,536
10,145,710
1,074,785
254,529
28,580323,655
1,170,842
2,243,509
372,303
69,0002,429,635
810,865
35,4501,077,657
77,500132,400
45,00015,134,866△3,498,564
253,969,159
49,367,425
26,667410,104
1,006,353
2,729,505
216,136
67,5001,919,770
608,100
22,225
1,067,972
737,676
118,800
42,855
14,109,390△3,395,497
252,150,976
48,136,342
23,841

増減(A)-(B)3,521,168
4,991,369
261,764△687,558△1,044,407
95,75695,756△567,658
3,049,266△4,875,945△1,468,250△1,548,582△2,382,392
1,471,350△474,958△473,113
6,117,589
887,392
762,919
160,452
710,72293,022
808,474△344,421
3,145,190△72,590△123,611
3,436
90,446△3,842△345,870
75,765△291,035
28,580△86,449
164,489△485,996
156,167
1,500
509,865
202,765
13,225
9,685△660,176
13,6002,145
1,025,476△103,067
1,818,183
1,231,083
2,826

第2号の4様式

みのり園事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目｜ 益 その他のサービス活動外収益
受入研修費収益ビス
利用者等外給食収益
作業収益
活
動
雑収益
外
サービス活動外収益計(4)増 費 その他のサービス活動外費用
減 用
利用者等外給食費のサービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益
施設整備等補助金収益
固定資産売却益増
減
車輌運搬具売却益
その他の特別収益の部
作業収入
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用
器具及び備品売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
備品等購入積立金取崩額
差額
施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額
移行時特別積立金取崩額
部
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

386,431
176,000
8,778
104,993
96,660413,098
8,778
8,778
8,778
404,320
49,771,745
34,777,666
34,777,666
22,68022,6806,075
6,075
34,806,421
13
13
34,777,666
52,765,746
52,765,746
87,543,425△52,737,004△2,965,259
233,774,762
230,809,503

216,965
3,600
104,565
108,800
240,806
3,600
3,600
3,600
237,206
48,373,548

679,199
679,199

679,199

21,145,000
21,145,000
21,145,000△20,465,801
27,907,747
219,661,015
247,568,762

増減(A)-(B)169,466
176,000
5,178
428△12,140
172,292
5,178
5,178
5,178
167,114
1,398,197
34,777,666
34,777,666△656,519△656,519
6,075
6,075
34,127,222
13
13
34,777,666
31,620,746
31,620,746
66,398,425△32,271,203△30,873,006
14,113,747△16,759,259

13,794,000

13,794,000

13,794,000

13,794,000

46,000,000

13,794,000

32,206,000

46,000,000

13,794,000

32,206,000

198,603,503

233,774,762△35,171,259

第3号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
障害者支援施設 みのり園

みのり園貸借対照表（ 平成27年 3月31日現在 ）

科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

科目
流動負債

63,327,110

120,369,306△57,042,196

15,889,441

72,495,657△56,606,216

事業未払金

普通預金

10,697,640

67,305,857△56,608,217

定期預金

5,191,801

5,189,800

2,001

事業未収金

現金預金

(単位：円)

負債の部
当年度末

前年度末

増減

8,438,560

10,225,060△1,786,500

7,698,258

9,292,311△1,594,053

預り金

11,664

11,445219

職員預り金

728,638

921,304△192,666

47,313,148

46,119,748

1,193,400

職員預り金雇用保険料

20,117△20,117

事業未収金２月分

20,547,050

20,649,136△102,086

職員預り金社会保険料

71,171

201,180△130,009

事業未収金３月分

24,425,147

23,225,926

1,199,221

職員預り金住民税

418,800

525,200△106,400

事業未収金利用者未収金

2,340,951

2,244,686

96,265

職員預り金所得税

168,167

165,807

2,360

1,607,958△1,607,958

職員預り金退職積立基金

70,5009,000

61,500

未収金
立替金
立替金労働保険料
前払費用

29,311

29,311

29,311

29,311

95,210145,943△50,733

固定資産

301,594,794

216,927,255

84,667,539

6,084,000

4,986,000

1,098,000

基本財産

155,487,261

108,376,831

47,110,430

退職給付引当金

6,084,000

4,986,000

1,098,000

549,100,131

495,398,557

53,701,574

負債の部合計14,522,560

15,211,060△688,500△393,612,870△387,021,726△6,591,144

146,107,533

108,550,424

37,557,109

国庫補助金等特別積立金

82,480,841

51,201,739

31,279,102

68,145,568

64,705,768

3,439,800

その他の積立金

69,315,000

37,109,000

32,206,000△21,918,277△19,166,603△2,751,674

人件費積立金4,000,000

4,000,000
16,315,000

建物(基本)
建物減価償却累計額(基本)その他の固定資産
建物
建物減価償却累計額

固定負債

純資産の部

建物付属設備

6,696,000

6,696,000

修繕積立金

16,315,000

建物付属設備減価償却累計額△311,148△311,148

備品等購入積立金

3,000,000

3,000,000

構築物
構築物減価償却累計額
機械及び装置機械及び装置減価償却累計額
車輌運搬具

2,350,000

1,378,000

972,000

施設整備等積立金

46,000,000

13,794,000

32,206,000△681,750△535,850△145,900

次期繰越活動増減差額

198,603,503

233,774,762△35,171,259(うち当期活動増減差額)△2,965,259

27,907,747△30,873,006

10,348,450

10,348,450△2,978,359△1,954,695△1,023,664△2,197,100

12,347,008

14,544,108△12,347,001△13,359,415

1,012,414

52,328,327

53,911,421△1,583,094

器具及び備品減価償却累計額△43,324,185△43,817,420

493,235

ソフトウェア減価償却累計額△1,956,400△2,616,640

660,240

ソフトウェア2,010,300

3,018,300△1,008,000
1,098,000

車両運搬具減価償却等累計額
器具及び備品

退職給付引当資産

6,084,000

4,986,000

人件費積立資産4,000,000

4,000,000

修繕積立資産16,315,000

16,315,000

備品等購入積立資産

3,000,000

3,000,000

施設整備等積立資産

46,000,000

13,794,000

32,206,000

純資産の部合計

350,399,344

322,085,501

28,313,843

資産の部合計364,921,904

337,296,561

27,625,343

負債及び純資産の部合計

364,921,904

337,296,561

27,625,343

財務諸表に対する注記（みのり園拠点区分用）
１．重要な会計方針
減価償却方法

定額法①平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額②平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額③無形固定資産
償却可能限度額

取得価額の10％
備忘価額1円まで
取得価額の0％
備忘価額1円まで
取得価額の0％２．会計方針の変更
厚生労働省

社援発０７２７第１号

社会福祉法人会計基準の制定により平成２５年度より新会計に移行した。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度、及び、新潟県社会福祉協議会の退職積立基金制度によっている。

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）みのり園拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）みのり園拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 生活介護イ 施設入所支援
ウ 短期入所事業
エ 日中一時支援（３）みのり園拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
ア 生活介護イ 施設入所支援
ウ 短期入所事業
エ 日中一時支援

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物(基本)
合計

前期末残高
495,398,557
495,398,557

当期増加額
53,701,574
53,701,574

当期減少額（単位：円）
当期末残高
549,100,131
549,100,131

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
７．担保に供している資産
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物(基本)
建物
建物付属設備構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
合計

取得価額
減価償却累計額
549,100,131
393,612,870
68,145,568
21,918,277
6,696,000
311,1482,350,000
681,750
10,348,450
2,978,359
12,347,008
12,347,001
52,328,327
43,324,185
2,010,300
1,956,400
703,325,784
477,129,990（単位：円）
当期末残高
155,487,261
46,227,291
6,384,852
1,668,250
7,370,091
7
9,004,142
53,900226,195,794

財務諸表に対する注記（みのり園拠点区分用）
９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益

１１．重要な後発事象

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

第1号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
障害者支援施設 第２みずほ園第２みずほ園

第２みずほ園資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入 自立支援給付費収入
利用者負担金収入(障害)活
補足給付費収入動
その他の事業収入に
私的契約利用料収入
よ
私的契約利用料収入
る
受取利息配当金収入
収
その他の収入支
受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出(事業)
燃料費支出(事業)
消耗器具備品費支出
保険料支出(事業)賃借料支出(事業)
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出(事務)職員被服費支出
旅費交通費支出(事務)
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出(事務)
修繕費支出(事務)
通信運搬費支出(事務)広報費支出(事務)業務委託費支出
手数料支出(事務)
租税公課支出(事務)
保守料支出(事務)渉外費支出(事務)諸会費支出(事務)
雑支出(事務)その他の支出
利用者等外給食費支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)施 収 施設整備等補助金収入
設 入 施設整備等補助金収入
施設整備等収入計(4)整備 支 固定資産取得支出
等 出 建物取得支出
建物付属設備取得支出に器具及び備品取得支出
よ至 平成27年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

308,637,000
275,479,000
25,240,000
7,896,000
22,000424,000
424,000
20,0001,123,000
520,000
260,000
343,000
310,204,000
197,209,000
131,490,000
33,078,000
5,850,000
1,923,000
24,868,000
42,684,000
15,815,000
4,824,000
926,000
10,00076,000351,000
13,600,000
27,0001,860,000
535,000
3,267,000
1,333,000
60,00011,270,000
1,061,000
315,000
170,000
1,260,000
1,086,000
50,0002,590,000
90,00069,000935,000
687,000
23,0001,837,000
751,000
194,000
152,000
260,000
260,000
251,423,000
58,781,000
1,216,000
1,216,000
1,216,000
24,902,000
18,144,000
4,374,000
2,384,000

308,350,066
275,252,940
25,176,223
7,895,605
25,298489,500
489,500
20,321
1,121,974
520,000
257,478
344,496309,981,861
196,966,614
131,374,751
33,077,450
5,798,743
1,922,100
24,793,570
41,171,133
15,349,012
4,646,936
859,150
68,904
320,676
13,284,421
8,577
1,537,129
534,5703,229,761
1,291,379
40,61810,705,833
1,060,185
291,375
152,990
1,246,278
900,230
49,6802,396,782
84,32869,000913,497
660,536
22,4001,825,631
699,624
192,400
140,897
257,478
257,478
249,101,058
60,880,803
1,216,666
1,216,666
1,216,666
24,901,696
18,144,000
4,374,000
2,383,696(単位：円)

差異(A)-(B)286,934
226,060
63,777395△3,298△65,500△65,500
△321
1,026
2,522
△1,496
222,139
242,386
115,249
550
51,257900
74,4301,512,867
465,988
177,064
66,85010,0007,096
30,324
315,579
18,423322,871430
37,23941,621
19,382564,167
815
23,62517,01013,722
185,770
320
193,218
5,672
21,503
26,464600
11,36951,376
1,600
11,1032,522
2,522
2,321,942△2,099,803
△666
△666
△666
304

304

備考

第1号の4様式

第２みずほ園資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目

至 平成27年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)

決算(B)

24,902,000△23,686,000
17,481,917
8,000,000
4,200,000
5,281,917
17,481,917
39,983,000
801,000
39,182,000
46,344,299
46,344,299
86,327,299△68,845,382
100,000

24,901,696△23,685,030
17,481,917
8,000,000
4,200,000
5,281,917
17,481,917
39,983,000
801,000
39,182,000
46,344,299
46,344,299
86,327,299△68,845,382

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△33,850,382△31,649,609△2,200,773

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)86,822,382
52,972,000

86,822,382
55,172,773△2,200,773

る
収支

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 積立資産取崩収入の 入 修繕積立資産取崩収入
施設整備等積立資産取崩収入
他
移行時特別積立資産取崩収入のその他の活動収入計(7)活動 支 積立資産支出に 出 退職給付引当資産支出
施設整備等積立資産支出
よ拠点区分間繰入金支出る
本部
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)差異(A)-(B)

304
△970

100,000

備考

第2号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
障害者支援施設 第２みずほ園第２みずほ園

第２みずほ園事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益｜ 益
ビ
利用者負担金収益(障害)
補足給付費収益ス
活その他の事業収益
私的契約利用料収益
動
私的契約利用料収益増減
その他の収益のサービス活動収益計(1)
部 費 人件費
用
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

308,350,066
275,252,940
25,176,223
7,895,605
25,298489,500
489,500

300,996,913
267,312,257
25,745,620
7,849,108
89,928498,600
498,600
534,863
302,030,376
201,991,157
130,170,495
32,099,130
7,624,924
4,230,243
3,339,863
24,526,502
39,645,928
14,757,264
4,495,889
1,062,869
41,760484,479
199,228
12,431,444
55,761
1,514,181
724,930
2,435,462
1,387,391
55,27010,604,893
1,110,664
654,550
202,950
888,070966,666
86,9402,496,302
84,159146,250
1,042,501
499,073
17,985
1,978,283

308,839,566
197,767,614
131,374,751
33,077,450
5,798,743
2,723,100
24,793,570
41,171,133
15,349,012
4,646,936
859,150
68,904
320,676
13,284,421
8,577
1,537,129
534,5703,229,761
1,291,379
40,61810,705,833
1,060,185
291,375
152,990
1,246,278
900,230
49,6802,396,782
84,32869,000913,497
660,536
22,4001,825,631
699,624
192,400
140,897
20,835,118△10,422,405
260,057,293
48,782,273

192,400
238,100
22,680,161△12,002,472
262,919,667
39,110,709

増減(A)-(B)7,353,153
7,940,683△569,397
46,497△64,630△9,100△9,100△534,863
6,809,190△4,223,543
1,204,256
978,320△1,826,181△4,230,243△616,763
267,068
1,525,205
591,748
151,047△203,719△41,760△415,575
121,448852,977△47,184
22,948△190,360
794,299△96,012△14,652
100,940△50,479△363,175△49,960
358,208△66,436△37,260△99,520169△77,250△129,004
161,463
4,415△152,652
699,624△97,203△1,845,043
1,580,067△2,862,374
9,671,564

第2号の4様式

第２みずほ園事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
収 借入金利息補助金収益
益 受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
雑収益
サービス活動外収益計(4)費 支払利息用 その他のサービス活動外費用
利用者等外給食費
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益
施設整備等補助金収益
設備資金借入金元金償還補助金収益増
減
固定資産売却益の車輌運搬具売却益
部
特別収益計(8)費 固定資産売却損・処分損
用
器具及び備品売却損・処分損
車両運搬具除却・廃棄費用
器具及び備品除却・廃棄費用
国庫補助金等特別積立金積立額
拠点区分間繰入金費用
本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
備品等購入積立金取崩額
差額
施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額
部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)
サ
｜
ビ
ス
活
動
外
増
減
の
部

至 平成27年 3月31日 )当年度決算(A)20,321
1,121,974
520,000
257,478
344,496
1,142,295
257,478
257,478
257,478
884,81749,667,090
1,216,666
1,216,666

1,216,666
1,200,035
1
1,200,034
1,216,666
46,344,299
46,344,299
48,761,000△47,544,334
2,122,756
234,893,542
237,016,298(単位：円)
前年度決算(B)
488,127
22,304
339,750
124,352
215,398
850,181
488,127
124,352
124,352
612,479
237,70239,348,411
16,200,000
4,470,000
11,730,000
459,999459,999
16,659,999
15
1
14
16,200,000
38,737,000
38,737,000
54,937,015△38,277,016
1,071,395
238,022,147
239,093,542

増減(A)-(B)△488,127△1,983
782,224520,000
133,126
129,098
292,114△488,127
133,126
133,126△355,001
647,115
10,318,679△14,983,334△3,253,334△11,730,000△459,999△459,999△15,443,333
1,200,020
1△1
1,200,020△14,983,334
7,607,299
7,607,299△6,176,015△9,267,318
1,051,361△3,128,605△2,077,244

17,481,917

17,481,917

8,000,000

8,000,000

4,200,000

4,200,000

5,281,917

5,281,917

39,182,000

4,200,000

34,982,000

39,182,000

4,200,000

34,982,000

215,316,215

234,893,542△19,577,327

第3号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
障害者支援施設 第２みずほ園第２みずほ園

第２みずほ園貸借対照表（ 平成27年 3月31日現在 ）

科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

(単位：円)

科目
流動負債

負債の部
当年度末

前年度末

61,840,715

93,956,380△32,115,665

14,350,000

47,324,584△32,974,584

事業未払金

普通預金

14,350,000

47,324,584△32,974,584

事業未収金

47,468,503

45,984,254

1,484,249

事業未収金２月分

21,295,769

20,334,822

960,947

職員預り金雇用保険料

2,239

事業未収金３月分

23,882,657

23,316,234

566,423

職員預り金社会保険料

事業未収金利用者未収金

2,270,103

2,229,216

40,887

19,974

103,982△84,008

11,628437,802

現金預金

事業未収金その他
未収金
立替金
立替金労働保険料
前払費用

7,133,998△466,056

5,864,675

6,142,686△278,011

預り金11,556

13,230△1,674

職員預り金

791,711

978,082△186,371

117,707

276,542△158,835

職員預り金住民税

400,600

502,700△102,100

職員預り金所得税

204,790

198,840△426,174

職員預り金退職積立基金

66,00066,00028,370△28,370

職員預り金その他

375

375

28,370△28,370

10,584

181,370△170,786

固定資産498,936,578

475,529,452

23,407,126

基本財産

343,035,411

355,037,278△12,001,867

875,137,960

875,137,960△532,102,549△520,100,682△12,001,867

155,901,167

120,492,174

35,408,993

国庫補助金等特別積立金

46,319,495

28,175,495

18,144,000

その他の積立金△7,935,351△6,762,573△1,172,778

建物(基本)
建物減価償却累計額(基本)その他の固定資産
建物
建物減価償却累計額

増減

6,667,942

固定負債

2,239

5,950

7,539,000

8,698,500△1,159,500

退職給付引当金

7,539,000

8,698,500△1,159,500

負債の部合計14,206,942

15,832,498△1,625,556

261,877,136

271,082,875△9,205,739

69,377,000

47,676,917

21,700,083

人件費積立金5,000,000

5,000,000

純資産の部

建物付属設備

4,374,000

4,374,000

修繕積立金

13,697,000

21,697,000

建物付属設備減価償却累計額△244,215△244,215

備品等購入積立金

5,680,000

5,680,000

施設整備等積立金

45,000,000

10,018,000

34,982,000

5,281,917△5,281,917

215,316,215

234,893,542△19,577,327

2,122,756

1,071,395

1,051,361

機械及び装置機械及び装置減価償却累計額
車輌運搬具

11,917,500

11,917,500△3,674,562△2,482,812△1,191,750

移行時特別積立金
次期繰越活動増減差額△8,000,000

23,295,754

23,295,754△20,613,748△19,719,748△894,000

96,370,628

105,326,987△8,956,359

器具及び備品減価償却累計額△70,824,334△75,633,846

4,809,512

ソフトウェア減価償却累計額△1,392,800△1,392,800

ソフトウェア

1,392,800

1,392,800

退職給付引当資産

7,539,000

8,698,500

人件費積立資産5,000,000

5,000,000

修繕積立資産13,697,000

21,697,000

備品等購入積立資産

5,680,000

5,680,000

施設整備等積立資産

45,000,000

10,018,000

34,982,000

5,281,917△5,281,917

純資産の部合計

546,570,351

553,653,334△7,082,983

569,485,832△8,708,539

負債及び純資産の部合計

560,777,293

569,485,832△8,708,539

車両運搬具減価償却等累計額
器具及び備品

移行時特別積立資産
資産の部合計560,777,293(うち当期活動増減差額)△1,159,500△8,000,000

財務諸表に対する注記（第２みずほ園拠点区分用）
１．重要な会計方針
減価償却方法

定額法①平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額②平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額③無形固定資産
償却可能限度額

取得価額の10％
備忘価額1円まで
取得価額の0％
備忘価額1円まで
取得価額の0％２．会計方針の変更
厚生労働省

社援発０７２７第１号

社会福祉法人会計基準の制定により平成２５年度より新会計に移行した。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度、及び、新潟県社会福祉協議会の退職積立基金制度によっている。

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）第２みずほ園拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）第２みずほ園拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 生活介護イ 施設入所支援
ウ 短期入所事業
エ 日中一時支援（３）第２みずほ園拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
ア 生活介護イ 施設入所支援
ウ 短期入所事業
エ 日中一時支援

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物(基本)
合計

前期末残高
875,137,960
875,137,960

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高
875,137,960
875,137,960

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
７．担保に供している資産
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物(基本)
建物
建物付属設備
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
合計

取得価額
減価償却累計額
875,137,960
532,102,549
46,319,495
7,935,351
4,374,000
244,215
11,917,500
3,674,562
23,295,754
20,613,748
96,370,628
70,824,334
1,392,800
1,392,800
1,058,808,137
636,787,559（単位：円）
当期末残高
343,035,411
38,384,144
4,129,785
8,242,938
2,682,006
25,546,294
422,020,578

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）

財務諸表に対する注記（第２みずほ園拠点区分用）
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益

１１．重要な後発事象

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

第1号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
多機能型事業工房はたや

工房はたや資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目
事 収 就労支援事業収入
業 入 製造製品売上高収入
仕入商品売上高収入
活
受託作業収入動
障害福祉サービス等事業収入に自立支援給付費収入
よ利用者負担金収入(障害)るその他の事業収入
収
受取利息配当金収入
支
その他の収入受入研修費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出(事業)
消耗器具備品費支出
保険料支出(事業)賃借料支出(事業)
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出(事務)職員被服費支出
旅費交通費支出(事務)
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出(事務)
通信運搬費支出(事務)業務委託費支出
手数料支出(事務)保守料支出(事務)渉外費支出(事務)諸会費支出(事務)
雑支出(事務)就労支援事業支出
就労支援事業販売原価支出
就労支援事業販管費支出
その他の支出雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
施設整備等収入計(4)
設 入
整 支
備 出
等
に
よ
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収

至 平成27年 3月31日 ）予算(A)7,900,000
5,300,000
1,634,000
966,000
49,075,000
48,685,000
190,000
200,000
8,000
102,000
64,00038,00057,085,000
40,045,000
26,630,000
6,428,000
1,291,000
495,000
5,201,000
2,454,000
100,000
43,000848,000
150,000
151,000
480,000
672,000
10,0002,324,000
355,000
80,000260,000
50,000150,000
500,000
130,000
100,000
460,000
154,000
10,00040,00035,00010,531,000
7,353,000
3,178,000
15,00015,00055,369,000
1,716,000

決算(B)
8,107,462
5,358,948
1,681,634
1,066,880
46,217,732
45,823,645
188,489
205,598
10,100101,932
69,00032,93254,437,226
39,796,570
26,453,893
6,427,221
1,290,651
494,400
5,130,405
2,366,666
99,71541,357
848,000
77,837150,870468,086
672,000
8,801
1,781,965
244,760
70,200259,60346,530100,134
179,951
122,164
78,363459,188
153,468
10,00039,38818,2168,790,694
5,615,579
3,175,115

52,735,895
1,701,331(単位：円)

差異(A)-(B)△207,462△58,948△47,634△100,880
2,857,268
2,861,355
1,511△5,598△2,10068△5,0005,068
2,647,774
248,430
176,107
779
349
600
70,59587,334285
1,643
72,163130
11,914
1,199
542,035
110,240
9,800
397
3,470
49,866
320,049
7,836
21,637812
532
612
16,784
1,740,306
1,737,421
2,885
15,00015,0002,633,105
14,669

備考

第1号の4様式

工房はたや資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目
その他の活動収入計(7)の 入他 支 積立資産支出の 出 退職給付引当資産支出
施設整備等積立資産支出
活
拠点区分間繰入金支出
動
本部
に
よ
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

至 平成27年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

(単位：円)

差異(A)-(B)20,119,000
119,000
20,000,000
13,642,685
13,642,685

20,163,800
163,800
20,000,000
13,642,685
13,642,685△44,800△44,800

33,806,485△33,806,485△44,800
44,800100,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)33,761,685△33,761,685
463,000△363,000△32,145,685△32,105,154△40,531

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)42,047,518
9,901,833

42,047,518
9,942,364△40,531

備考

第2号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
多機能型事業工房はたや

工房はたや事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
サ 収 就労支援事業収益
製造製品売上高収益｜ 益
ビ
仕入商品売上高収益
受託作業収益ス
活障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
動利用者負担金収益(障害)増減その他の事業収益
生活保護事業収益の部利用者負担金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
費 人件費
職員給料
用
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
被服費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
広報費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
就労支援事業費用
就労支援事業販売原価
就労支援事業販管費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

8,107,462
5,358,948
1,681,634
1,066,880
46,217,732
45,823,645
188,489
205,598

8,405,793
5,414,749
1,739,397
1,251,647
53,447,984
53,063,829
195,735
188,420
4,636
4,636
13,40061,871,813
34,552,673
22,904,585
5,354,000
1,395,515
524,000
4,374,573
2,293,234
43,801
37,078825,000
94,314
218,150424,014642,2698,608
1,834,536
204,046
108,699
176,577
84,580222,161
97,534
94,743
95,793
378,441
190,362
4,600
136,080

54,325,194
39,960,370
26,453,893
6,427,221
1,290,651
658,200
5,130,405
2,366,666
99,71541,357
848,000
77,837150,870468,086
672,000
8,801
1,781,965
244,760
70,200259,60346,530100,134
179,951
122,164
78,363459,188
153,468
10,00039,38818,216
8,776,988
5,601,873
3,175,115
2,446,718△1,452,489
53,880,218
444,976
10,10036,0804,840
9,761,389
6,246,596
3,514,793
1,165,782△823,097
48,784,517
13,087,296
8,103

増減(A)-(B)△298,331△55,801△57,763△184,767△7,230,252△7,240,184△7,246
17,178△4,636△4,636△13,400△7,546,619
5,407,697
3,549,308
1,073,221△104,864
134,200
755,832
73,432
55,914
4,279
23,000△16,477△67,280
44,072
29,731
193△52,571
40,714△38,499
83,026△38,050△122,027
82,41727,421△95,793△300,078
268,826△4,60017,38810,0003,308
13,376△984,401△644,723△339,678
1,280,936△629,392
5,095,701△12,642,320
1,997

第2号の4様式

工房はたや事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目｜ 益 その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
ビ
ス
雑収益
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費の 用
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 施設整備等補助金収益
別 益
施設整備等補助金収益増
特別収益計(8)減 費 国庫補助金等特別積立金積立額の 用 拠点区分間繰入金費用
部
本部
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
差備品等購入積立金取崩額
施設整備等積立金取崩額
額の設備等整備積立金取崩額
部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

101,932
69,00032,93232,90032,90069,03269,00032

112,032

41,00371,029112,032
557,008

41,003
13,128,299
150,000
150,000
150,000
150,000

71,029△12,571,291△150,000△150,000△150,000△150,000
13,642,685
13,642,685
13,492,685△13,642,685△26,213,976
13,128,299△13,085,677

13,642,685
13,642,685
13,642,685△13,642,685△13,085,677
46,339,288
33,253,611

150,000
13,128,299
33,210,989
46,339,288

増減(A)-(B)

20,000,000

20,000,000

20,000,000

20,000,000

13,253,611

46,339,288△33,085,677

第3号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
多機能型事業工房はたや

工房はたや貸借対照表（ 平成27年 3月31日現在 ）

科目
流動資産
現金預金
現金

資産の部
当年度末

前年度末

増減

(単位：円)

科目

12,293,334

44,342,877△32,049,543

3,945,334

35,789,745△31,844,411

流動負債
事業未払金

負債の部
当年度末

前年度末

増減

2,083,188

2,041,283

41,905

1,859,421

1,894,761△35,340

預り金

12,268

職員預り金

211,499

12,26887,84039,01048,830

普通預金

3,857,494

35,750,735△31,893,241

事業未収金

7,839,639

7,917,690△78,051

職員預り金雇用保険料

7,412

7,412
73,909146,522

事業未収金７月分

137,636

137,636

職員預り金社会保険料

73,909

事業未収金８月分

107,130

107,130

職員預り金住民税

80,80075,200

事業未収金１月分

3,720

3,720

職員預り金所得税

34,27027,520

事業未収金２月分

3,562,938

4,016,660△453,722

職員預り金退職積立基金

15,000

事業未収金３月分

3,998,400

3,819,815

178,585

事業未収金利用者未収金

26,495

7,675

18,820

事業未収金その他

3,320

73,540△70,220

未収金

121,400△121,400

立替金

3,405

△3,405

立替金その他

3,405△3,405

239,656△16,465

売掛金

223,191

商品・製品

109,176

84,18824,988

原材料

158,606

169,888△11,282

前払金

17,38816,905483

固定資産49,070,362

31,296,580

17,773,782

基本財産

10,654,662

11,483,622△828,960

15,697,500

15,697,500△5,042,838△4,213,878△828,960

38,415,700

19,812,958

18,602,742

921,750

921,750△113,323△70,923

建物(基本)
建物減価償却累計額(基本)その他の固定資産
建物
建物減価償却累計額
車輌運搬具△42,400

6,838,308

6,838,308△5,543,910△4,896,712

7,970,287

7,970,287

器具及び備品減価償却累計額△5,378,961△4,490,462△888,499

権利(商標権)減価償却累計額△390,127△350,466△39,661

428,100

428,100

退職給付引当資産

1,428,000

1,207,500

修繕積立資産3,800,000

3,800,000

備品等購入積立資産

7,800,000

7,800,000

施設整備等積立資産

20,000,000

設備等整備積立資産

655,576

655,576

61,363,696

75,639,457

車両運搬具減価償却等累計額
器具及び備品

権利

資産の部合計△647,198

職員預り金その他

固定負債

64,9775,600
6,750
15,000108

43,802△43,694

1,428,000

1,207,500

220,500

退職給付引当金

1,428,000

1,207,500

220,500

負債の部合計

3,511,188

3,248,783

262,405

純資産の部
国庫補助金等特別積立金

12,343,321

13,795,810△1,452,489

その他の積立金

32,255,576

12,255,576

20,000,000

修繕積立金

3,800,000

3,800,000

備品等購入積立金

7,800,000

7,800,000

施設整備等積立金

20,000,000

設備等整備積立金

655,576

次期繰越活動増減差額

20,000,000
655,576

13,253,611

46,339,288△33,085,677△13,085,677

13,128,299△26,213,976

純資産の部合計

57,852,508

72,390,674△14,538,166

負債及び純資産の部合計

61,363,696

75,639,457△14,275,761(うち当期活動増減差額)

220,500

20,000,000△14,275,761

財務諸表に対する注記（工房はたや拠点区分用）
１．重要な会計方針
減価償却方法

定額法①平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額②平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額③無形固定資産
償却可能限度額

取得価額の10％
備忘価額1円まで
取得価額の0％
備忘価額1円まで
取得価額の0％２．会計方針の変更
厚生労働省

社援発０７２７第１号

社会福祉法人会計基準の制定により平成２５年度より新会計に移行した。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度、及び、新潟県社会福祉協議会の退職積立基金制度によっている。

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）工房はたや拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）工房はたや拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 就労継続支援Ｂ型事業
イ 自立訓練事業（３）はたや工房拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
ア 就労継続支援Ｂ型事業
イ 自立訓練事業（４）就労支援事業別事業活動明細書別紙⑪（５）就労支援事業製造原価明細書別紙⑬（６）就労支援事業販管費明細書別紙⑮

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物(基本)
合計

前期末残高
15,697,500
15,697,500

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高
15,697,500
15,697,500

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
７．担保に供している資産
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物(基本)
建物
車輌運搬具
器具及び備品
権利合計

取得価額
減価償却累計額
15,697,500
5,042,838
921,750
113,323
6,838,308
5,543,910
7,970,287
5,378,961
428,100
390,127
31,855,945
16,469,159（単位：円）
当期末残高
10,654,662
808,427
1,294,398
2,591,326
37,973
15,386,786

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益

財務諸表に対する注記（工房はたや拠点区分用）
１１．重要な後発事象

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

第1号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
相談支援事業 わぁ～らく

わぁ～らく資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目

至 平成27年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

12,688,000
6,297,000
6,391,000
1,000
17,00017,00012,706,000
19,863,000
13,138,000
3,860,000
179,000
2,686,000
509,000
60,00012,00092,00056,000289,000
1,334,000
92,00015,00023,00076,00013,00050,000374,000
327,000
32,00015,000267,000
50,00021,706,000△9,000,000

365,208
320,604
31,86014,400137,974
7,000
21,364,513△8,238,738

8,239,820
8,239,820
8,239,820
72,00072,0008,239,820
8,239,820
8,239,820
72,00072,00072,0008,167,820
100,000

72,0008,167,820

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△932,180△70,918

前期末支払資金残高(12)932,180

932,180

事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入 自立支援給付費収入
その他の事業収入
活
受取利息配当金収入
動その他の収入に雑収入
よ
事業活動収入計(1)る
収 支 人件費支出
支 出 職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
水道光熱費支出(事業)
燃料費支出(事業)保険料支出(事業)賃借料支出(事業)
車輌費支出
事務費支出
福利厚生費支出(事務)
旅費交通費支出(事務)
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出(事務)
修繕費支出(事務)
通信運搬費支出(事務)手数料支出(事務)
土地・建物賃借料支出
租税公課支出(事務)
諸会費支出(事務)
雑支出(事務)事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
施設整備等収入計(4)
設 入
整 支
備 出
等
に
よ
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入 本部
その他の活動収入計(7)他の 支 積立資産支出
活 出 退職給付引当資産支出
動
に
よ
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)13,108,134
6,716,420
6,391,714
491
17,15017,15013,125,775
19,815,015
13,625,721
3,734,004
145,4442,309,846
486,158
55,4998,360
91,49055,752275,057
1,063,340
91,284
13,69019,63048,73012,960(単位：円)

差異(A)-(B)△420,134△419,420
△714
509
△150
△150
△419,775
47,985△487,721
125,996
33,556376,154
22,842
4,501
3,640
510
248
13,943
270,660
716
1,310
3,370
27,27040
50,000
8,792
6,396
140
600
129,026
43,000341,487△761,262

100,000△861,262

備考

第1号の4様式

わぁ～らく資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目
当期末支払資金残高(11)+(12)予算(A)至 平成27年 3月31日 ）決算(B)861,262(単位：円)

差異(A)-(B)△861,262

備考

第2号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人
相談支援事業

新潟みずほ福祉会
わぁ～らく

わぁ～らく事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
職員給料
用
職員賞与
退職給付費用
法定福利費
事業費
水道光熱費
燃料費
保険料
賃借料
車輌費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
通信運搬費
業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
雑収益
ビ
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費の 用
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益
別 益
本部
増
特別収益計(8)減 費の 用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

13,108,134
6,716,420
6,391,714
13,108,134
19,887,015
13,112,389
3,859,644
250,800
2,664,182
486,158
55,4998,360
91,49055,752275,057
1,063,340
91,284

15,584,900
7,299,000
8,285,900
15,584,900
17,476,590
11,391,547
3,471,720
234,300
2,379,023
535,551
54,347

増減(A)-(B)320,604
31,86014,400137,974
7,000
405,415△339,800
21,502,128△8,393,994
491
17,15017,15014,60014,0006,000
658,373△445,220
19,213,940△3,629,040
775
13,18013,180△2,476,766△582,580△1,894,186△2,476,766
2,410,425
1,720,842
387,924
16,500285,159△49,393
1,152
8,360
8,950
△47,380△20,475
74,694
14,124△29,694
10,25011,030△18,774
12,960△54,654△102,375
75,19331,860△200
123,974
1,000△252,958
105,420
2,288,188△4,764,954
△284
3,970
3,970

17,641

13,955

3,686

17,641△8,376,353
8,239,820
8,239,820
8,239,820

13,955△3,615,085
1,712,000
1,712,000
1,712,000

3,686△4,761,268
6,527,820
6,527,820
6,527,820

8,239,820

1,712,000

6,527,820

13,69019,63048,73012,960365,208

82,540103,132
295,532
988,646
77,16029,6943,440
8,600
67,504
419,862
102,375
245,411

第2号の4様式

わぁ～らく事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)人件費積立金取崩額
増修繕積立金取崩額
減
差備品等購入積立金取崩額
施設整備等積立金取崩額
額の設備等整備積立金取崩額
部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)△136,533
1,658,985
1,522,452△1,903,085
3,562,070
1,658,985

増減(A)-(B)
1,766,552△1,903,085△136,533

1,522,452

1,658,985△136,533

第3号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人
相談支援事業

新潟みずほ福祉会
わぁ～らく

わぁ～らく貸借対照表（ 平成27年 3月31日現在 ）

科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

(単位：円)

科目
流動負債

負債の部
当年度末

前年度末

増減

2,514,131

4,208,562△1,694,431

375,550

889,562△514,012

普通預金

375,550

889,562△514,012

事業未収金

2,121,360

3,319,000△1,197,640

職員預り金住民税

52,50052,500

職員預り金所得税△11,857△11,857

現金預金

事業未収金６月分

29,12029,120

事業未収金９月分

29,12029,120

事業未収金１０月分

29,12029,120

事業未収金１１月分

45,180

事業未収金１２月分

110,480

16,000

事業未収金１月分

119,480

42,00077,480

事業未収金２月分

374,500

630,000△255,500

290,140

515,000△224,860

1,094,220

2,116,000△1,021,780

前払費用

3,361

3,361

13,86013,8602,330,174

2,663,589△333,415

その他の固定資産2,330,174

2,663,589△333,415

731,955

731,955

建物減価償却累計額△84,172△50,5032,103,811

2,103,811△1,603,810△1,303,810

526,970

526,970△477,080△405,334

退職給付引当資産

1,132,500

1,060,500

72,000

資産の部合計

4,844,305

6,872,151△2,027,846

車輌運搬具
車両運搬具減価償却等累計額
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額

295,226

276,382

18,844

職員預り金

46,643

職員預り金退職積立基金
拠点区分間借入金

46,643

6,000

6,000

1,311,000

3,000,000△1,689,000

72,000

3,361

3,361

固定資産
建物

△1,623,513

事業未払金

94,480

事業未収金その他
立替金労働保険料

3,276,382

45,180

事業未収金３月分
立替金

1,652,869

固定負債

1,132,500

1,060,500

退職給付引当金

1,132,500

1,060,500

72,000

負債の部合計2,785,369

4,336,882△1,551,513

純資産の部△33,669△300,000

国庫補助金等特別積立金

536,484876,284△339,800

次期繰越活動増減差額

1,522,452

1,658,985△136,533(うち当期活動増減差額)△136,533△1,903,085

1,766,552

純資産の部合計

2,058,936

2,535,269△476,333

負債及び純資産の部合計

4,844,305

6,872,151△2,027,846△71,746

財務諸表に対する注記（わぁ～らく拠点区分用）
１．重要な会計方針
減価償却方法

定額法①平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額②平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額③無形固定資産
償却可能限度額

取得価額の10％
備忘価額1円まで
取得価額の0％
備忘価額1円まで
取得価額の0％２．会計方針の変更
厚生労働省

社援発０７２７第１号

社会福祉法人会計基準の制定により平成２５年度より新会計に移行した。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度、及び、新潟県社会福祉協議会の退職積立基金制度によっている。

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）相談支援事業拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）相談支援事業拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）
ア 指定計画相談支援
イ 指定障害児相談支援
ウ 新潟市障がい者（児）等相談支援事業（３）相談支援事業点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）
ア 指定計画相談支援
イ 指定障害児相談支援
ウ 新潟市障がい者（児）等相談支援事業

５．基本財産の増減の内容及び金額
６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
７．担保に供している資産
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物
車輌運搬具
器具及び備品合計

取得価額
減価償却累計額
731,955
84,172
2,103,811
1,603,810
526,970477,080
3,362,736
2,165,062（単位：円）
当期末残高
647,783
500,001
49,8901,197,674

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益

１１．重要な後発事象

財務諸表に対する注記（わぁ～らく拠点区分用）
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

第1号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
共同生活援助 樫の木

樫の木資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入 自立支援給付費収入
利用者負担金収入(障害)活
補足給付費収入動
その他の事業収入に
私的契約利用料収入
よ
私的契約利用料収入
る
経常経費寄附金収入
収受取利息配当金収入
支
その他の収入雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出
出 職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出(事業)
消耗器具備品費支出
保険料支出(事業)賃借料支出(事業)
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出(事務)
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出(事務)
通信運搬費支出(事務)業務委託費支出
手数料支出(事務)
租税公課支出(事務)
保守料支出(事務)渉外費支出(事務)諸会費支出(事務)
雑支出(事務)事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
施設整備等収入計(4)
設 入
整 支
備 出
等
に
よ
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収
その他の活動収入計(7)の 入他 支 積立資産支出の 出 退職給付引当資産支出
建設積立資産支出
活
拠点区分間繰入金支出
動
本部
に
よ

至 平成27年 3月31日 ）予算(A)45,560,000
38,954,000
2,400,000
4,206,000
3,696,000
3,696,000
5,000
13,0005,000
5,000
49,279,000
40,702,040
9,524,000
2,421,640
23,620,000
536,400
4,600,000
3,167,000
41,00050,000150,000
415,000
215,000
1,950,000
291,000
55,0002,788,000
205,000
100,000
196,000
335,000
412,000
1,000,000
180,000
20,000200,000
30,00050,00060,00046,657,040
2,621,960

10,222,000
222,000
10,000,000
2,299,960
2,299,960

決算(B)45,603,730
38,969,663
24,5902,405,600
4,203,877
3,989,500
3,989,500
3,006
1,550
1,550
49,597,786
37,779,116
9,282,755
2,421,640
21,260,699
536,400
4,277,622
2,580,773
26,232
21,238120,000
212,803179,125
1,760,937
253,868
6,570
1,762,599
171,694
49,81467,009107,125
377,261
673,895
112,041
170,100
10,00018,6605,000
42,122,488
7,475,298

10,207,000
207,000
10,000,000
2,299,960
2,299,960(単位：円)

差異(A)-(B)△43,730△15,663△24,590△5,6002,123△293,500△293,500
5,000
9,994
3,450
3,450
△318,786
2,922,924
241,245
2,359,301
322,378
586,227
14,76828,76230,000202,197
35,875
189,063
37,132
48,4301,025,401
33,30650,186
128,991
227,875
34,739326,105
67,95920,00029,90020,00031,34055,0004,534,552△4,853,338

15,00015,000

備考

第1号の4様式

樫の木資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目
る
収
支

至 平成27年 3月31日 ）(単位：円)

予算(A)

決算(B)

12,506,960△12,506,960

15,000△15,000
100,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)12,521,960△12,521,960
322,400△222,400△10,000,000△5,031,662△4,968,338

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)18,512,361
8,512,361

18,512,361
13,480,699△4,968,338

その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)差異(A)-(B)

備考第2号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人共同生活援助新潟みずほ福祉会
樫の木

樫の木事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
サ 収 障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益｜ 益
ビ
利用者負担金収益(障害)
補足給付費収益ス
活その他の事業収益
私的契約利用料収益
動
私的契約利用料収益増
減
経常経費寄附金収益のサービス活動収益計(1)
部 費 人件費
用
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
手数料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費の 用
サービス活動外費用計(5)

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)45,603,730
38,969,663
24,5902,405,600
4,203,877
3,989,500
3,989,500

32,890,080
28,778,220

増減(A)-(B)170,100
10,00018,6605,000
7,481,698△2,128,053
47,683,133
1,910,097
3,006
1,551
1,551

17,94066,534
3,439,067△1,114,919
37,565,157△2,385,877
2,965
323,993
323,993

12,713,650
10,191,443
24,590558,800
1,938,817
1,720,300
1,720,300△20,000
14,413,950
7,937,366
330,503
30,4005,609,256
483,600
1,483,607△430,533△512△11,980△29,319△708,672
69,550120,730130,240△570△418,354
84,333△40,006△143,647
75,62523,630△460,065△45,728△282
138,600
10,000720△61,534
4,042,631△1,013,134
10,117,976
4,295,974
41△322,442△322,442

4,557

326,958△322,401

49,593,230
37,986,116
9,282,755
2,421,640
21,260,699
743,400
4,277,622
2,580,773
26,232
21,238120,000
212,803179,125
1,760,937
253,868
6,570
1,762,599
171,694
49,81467,009107,125
377,261
673,895
112,041

1,846,800
2,265,060
2,269,200
2,269,200
20,00035,179,280
30,048,750
8,952,252
2,391,240
15,651,443
259,800
2,794,015
3,011,306
26,74433,218149,319
921,475
109,575
1,640,207
123,6287,140
2,180,953
87,36189,820210,656
31,500353,631
1,133,960
157,769282
31,500第2号の4様式

樫の木事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)部
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間固定資産移管収益
別 益
特別収益計(8)増 費 拠点区分間繰入金費用
本部
減 用の特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)人件費積立金取崩額
増減
修繕積立金取崩額
備品等購入積立金取崩額
差額
施設整備等積立金取崩額の設備等整備積立金取崩額
部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)4,557
1,914,654
46,861,192
46,861,192
2,299,960
2,299,960
2,299,960
44,561,232
46,475,886
61,824,346
108,300,232

326,958△2,058,919
45,087,682
45,087,682

45,087,682
43,028,763
18,795,583
61,824,346

増減(A)-(B)△322,401
3,973,573
1,773,510
1,773,510
2,299,960
2,299,960
2,299,960△526,450
3,447,123
43,028,763
46,475,886

10,000,000

10,000,000

10,000,000

10,000,000

98,300,232

61,824,346

36,475,886

第3号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人共同生活援助新潟みずほ福祉会
樫の木

樫の木貸借対照表（ 平成27年 3月31日現在 ）

科目
流動資産

資産の部
当年度末

前年度末

増減

科目
流動負債

15,799,836

20,653,168△4,853,332

5,433,613

13,308,135△7,874,522

事業未払金

普通預金

5,433,613

13,308,135△7,874,522

預り金

事業未収金

7,206,900

5,039,130

2,167,770

事業未収金２月分

3,444,130

2,405,430

1,038,700

事業未収金３月分

現金預金(単位：円)

負債の部
当年度末

前年度末

増減

2,319,137

2,140,807

178,330

2,212,949

2,035,023

177,926

1,620

1,890

△270

104,568

103,894674

職員預り金雇用保険料

37,02852,526△15,498
△800

職員預り金

3,762,770

2,633,700

1,129,070

職員預り金住民税

30,90031,700

未収補助金

2,983,975

1,981,700

1,002,275

職員預り金所得税

20,14019,668

前払費用

175,348

324,203△148,855

職員預り金退職積立基金

16,500

固定資産

133,078,531

64,043,536

69,034,995

520,500

765,000△244,500

基本財産

121,152,362

61,672,118

59,480,244

退職給付引当金

520,500

765,000△244,500

131,748,874

64,987,682

66,761,192

負債の部合計2,839,637

2,905,807△66,170△10,596,512△3,315,564△7,280,948

11,926,169

2,371,418

9,554,751

19,966,551

17,771,947

820,000

820,000△84,870△47,150

建物(基本)
建物減価償却累計額(基本)その他の固定資産
建物
建物減価償却累計額
車輌運搬具
器具及び備品1

1

1,043,850

1,043,850

器具及び備品減価償却累計額△373,312△210,282

ソフトウェア減価償却累計額△462,000△462,000

ソフトウェア462,000

462,000

退職給付引当資産

520,500

765,000

建設積立資産資産の部合計10,000,000
148,878,367△37,720

84,696,704

固定負債

472
16,500

純資産の部
国庫補助金等特別積立金

37,738,498

その他の積立金

10,000,000

建設積立金

10,000,000

次期繰越活動増減差額

10,000,000
10,000,000

98,300,232

61,824,346

36,475,886(うち当期活動増減差額)

46,475,886

43,028,763

3,447,123

10,000,000

純資産の部合計

146,038,730

81,790,897

64,247,833

64,181,663

負債及び純資産の部合計

148,878,367

84,696,704

64,181,663△163,030△244,500

財務諸表に対する注記（樫の木拠点区分用）
１．重要な会計方針
減価償却方法

定額法①平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額②平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額③無形固定資産
償却可能限度額

取得価額の10％
備忘価額1円まで
取得価額の0％
備忘価額1円まで
取得価額の0％２．会計方針の変更
厚生労働省

社援発０７２７第１号

社会福祉法人会計基準の制定により平成２５年度より新会計に移行した。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度、及び、新潟県社会福祉協議会の退職積立基金制度によっている。

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）樫の木拠点区分財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）樫の木拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）（３）樫の木拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）

５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
建物(基本)
合計

前期末残高
64,987,682
64,987,682

当期増加額
66,761,192
66,761,192

当期減少額（単位：円）
当期末残高
131,748,874
131,748,874

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
７．担保に供している資産
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物(基本)
建物
車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
合計

取得価額
減価償却累計額
131,748,874
10,596,512
820,000
84,8701
1,043,850
373,312462,000
462,000
134,074,725
11,516,694（単位：円）
当期末残高
121,152,362
735,1301
670,538
122,558,031

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益

１１．重要な後発事象

財務諸表に対する注記（樫の木拠点区分用）
１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項

第1号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
地活Ⅲ型 西川まちなかさろん

西川まちなかさろん資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目
事 収 障害福祉サービス等事業収入
業 入 その他の事業収入
受取利息配当金収入
活その他の収入動
雑収入に
事業活動収入計(1)よる 支 人件費支出
収 出 職員給料支出
職員賞与支出支
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出(人件費)
事業費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出(事業)
燃料費支出(事業)
消耗器具備品費支出
保険料支出(事業)賃借料支出(事業)
車輌費支出
雑支出
事務費支出
福利厚生費支出(事務)職員被服費支出
旅費交通費支出(事務)
研修研究費支出
事務消耗品費支出
修繕費支出(事務)
通信運搬費支出(事務)手数料支出(事務)
土地・建物賃借料支出
諸会費支出(事務)
雑支出(事務)事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施 収
施設整備等収入計(4)設 入
整 支 固定資産取得支出
備 出 建物取得支出
等
に
よ
る
収
施設整備等支出計(5)支施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ 収 拠点区分間繰入金収入の 入 本部
その他の活動収入計(7)他の 支 積立資産支出
活 出 退職給付引当資産支出
動
に
よ
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

至 平成27年 3月31日 ）予算(A)12,704,000
12,704,000

決算(B)(単位：円)

差異(A)-(B)574,000
574,000
13,278,000
11,222,000
6,299,000
1,501,000
2,076,000
90,0001,256,000
1,652,000
31,000162,000
270,000
22,000131,000
71,00081,000310,000
574,000
1,692,000
95,00023,00087,00020,000
158,000
85,000133,000
5,000
1,020,000
26,00040,00014,566,000△1,288,000

12,705,687
12,705,687
372
597,782
597,782
13,303,841
11,176,274
6,256,209
1,500,440
2,074,802
89,4001,255,423
1,536,789
29,688153,192
265,518
17,38488,98570,92080,640294,526
535,936
1,531,500
94,96022,03282,772
16,186
121,990
18,068123,2144,558
1,020,000
25,2002,520
14,244,563△940,722△1,687△1,687△372△23,782△23,782△25,841
45,726
42,791
560
1,198
600
577
115,211
1,312
8,808
4,482
4,616
42,01580
360
15,47438,064
160,500
40
968
4,228
3,814
36,01066,932
9,786
442
800
37,480321,437△347,278

357,000
357,000

356,400
356,400

600
600

357,000△357,000
786,000
786,000
786,000
72,00072,000356,400△356,400
786,000
786,000
786,000
72,00072,000600△600

72,000714,000
100,000

72,000714,000
100,000

備考

第1号の4様式

西川まちなかさろん資金収支計算書（ 自 平成26年 4月 1日

勘定科目

至 平成27年 3月31日 ）

予算(A)

決算(B)

(単位：円)

差異(A)-(B)

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△1,031,000△583,122△447,878

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)1,552,312
521,3121,552,312
969,190△447,878

備考第2号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
地活Ⅲ型 西川まちなかさろん

西川まちなかさろん事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
勘定科目
サ
｜
ビ
ス
活
動
増
減
の
部

収 障害福祉サービス等事業収益
その他の事業収益益
サービス活動収益計(1)
費 人件費
用
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
車輌費
雑費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
手数料
土地・建物賃借料
租税公課
諸会費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ 収 受取利息配当金収益｜ 益 その他のサービス活動外収益
ビ
雑収益
ス
活
動
外
増
サービス活動外収益計(4)減 費の 用
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 拠点区分間繰入金収益別 益
本部

至 平成27年 3月31日 )(単位：円)

当年度決算(A)

前年度決算(B)

12,705,687
12,705,687
12,705,687
11,248,274
6,256,209
1,500,440
2,074,802
161,400
1,255,423
1,536,789
29,688153,192
265,518
17,38488,98570,92080,640294,526
535,936
1,531,500
94,96022,03282,772
16,186
121,990
18,068123,214

25,2002,520
74,067△60,405
14,330,225△1,624,538
372
597,783
597,783

13,484,915
13,484,915
13,484,915
10,284,931
5,665,771
1,343,920
2,085,832
71,7001,117,708
1,601,995
13,831
164,971
234,274
14,040384,32235,75080,640163,327
510,840
1,759,531
62,8808,000
59,1948,130
239,358
34,200117,094
180,201
4,125
1,010,000
7,649
25,2003,500
60,405△60,405
13,646,457△161,542
488
549,825
549,825

683,768△1,462,996△116
47,95847,958598,155

550,31347,842598,155△1,026,383
786,000
786,000

550,313388,771

47,842△1,415,154
786,000
786,000

4,558
1,020,000

増減(A)-(B)△779,228△779,228△779,228
963,343
590,438
156,520△11,030
89,700137,715△65,206
15,857△11,779
31,244
3,344△295,337
35,170131,199
25,096△228,031
32,08014,032
23,5788,056△117,368△16,132
6,120△180,201433
10,000△7,649△980
13,662

第2号の4様式

西川まちなかさろん事業活動計算書( 自 平成26年 4月 1日
増
減 費
の 用
部

勘定科目
特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰
前期繰越活動増減差額(12)越当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減
修繕積立金取崩額
備品等購入積立金取崩額
差額
施設整備等積立金取崩額
設備等整備積立金取崩額の部
移行時特別積立金取崩額
建設積立金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)人件費積立金積立額
修繕積立金積立額
備品等購入積立金積立額
施設整備等積立金積立額
設備等積立金積立額
建設積立金積立額
その他の積立金積立額
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

至 平成27年 3月31日 )当年度決算(A)(単位：円)
前年度決算(B)

786,000

増減(A)-(B)786,000

786,000△240,383
1,552,312
1,311,929

388,771
1,163,541
1,552,312

786,000△629,154
388,771△240,383

1,311,929

1,552,312△240,383

第3号の4様式
法人名
施設名

社会福祉法人 新潟みずほ福祉会
地活Ⅲ型 西川まちなかさろん

西川まちなかさろん貸借対照表（ 平成27年 3月31日現在 ）

科目
流動資産
現金預金
現金
普通預金

資産の部
当年度末

前年度末

前年度末

増減

2,156,094△769,270

1,285,574

1,996,487△710,913

15,00010,0005,000

1,270,574

1,986,487△715,913

7,576△7,576

職員預り金雇用保険料

2,716

2,716

4,700

△4,700

職員預り金住民税

23,80023,8002,876△2,876

職員預り金所得税

10,30010,300

16,250

職員預り金退職積立基金

6,000

事業未収金３月分
事業未収金その他
16,250

立替金

59,891

立替金労働保険料
立替金その他
売掛金
前払費用

科目
流動負債

1,386,824

事業未収金

未収金

増減

(単位：円)

負債の部
当年度末△59,891

870△870

59,021△59,0217,140△7,140417,634

603,782△186,148

373,442583,712△210,270

預り金

1,376

370

1,006

職員預り金

42,816

19,70023,116

事業未払金

職員預り金その他

6,000
19,700△19,700

63,00085,00085,000固定資産

915,224

569,890345,334

468,000

405,000

その他の固定資産915,224

569,890345,334

退職給付引当金

468,000

405,000

63,000356,400

356,400

負債の部合計885,634

1,008,782△123,148△13,662△13,662

1

1

建物
建物減価償却累計額
車輌運搬具
器具及び備品
器具及び備品減価償却累計額

366,240

366,240△261,755△201,350△60,405

退職給付引当資産

468,000

405,000

63,000

資産の部合計2,302,048

2,725,984△423,936

固定負債

純資産の部
国庫補助金等特別積立金

104,485

164,890△60,405

次期繰越活動増減差額

1,311,929

1,552,312△240,383(うち当期活動増減差額)△240,383

388,771△629,154

純資産の部合計

1,416,414

1,717,202△300,788

負債及び純資産の部合計

2,302,048

2,725,984△423,936

財務諸表に対する注記（西川まちなかさろん拠点区分）
１．重要な会計方針
減価償却方法

定額法①平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額②平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産
残存価額
償却可能限度額③無形固定資産
償却可能限度額

取得価額の10％
備忘価額1円まで
取得価額の0％
備忘価額1円まで
取得価額の0％２．会計方針の変更
厚生労働省

社援発０７２７第１号

社会福祉法人会計基準の制定により平成２５年度より新会計に移行した。

３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の退職手当共済制度、及び、新潟県社会福祉協議会の退職積立基金制度によっている。

４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分
当拠点区分において作成する財務諸表等は以下のとおりになっている。
（１）地域活動支援センター拠点財務諸表（第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式）（２）地域活動支援センター拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）（３）地域活動支援センター拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）

５．基本財産の増減の内容及び金額
６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
７．担保に供している資産
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

建物
車輌運搬具
器具及び備品合計

取得価額
減価償却累計額
356,400
13,662
1
366,240
261,755
722,641
275,417（単位：円）
当期末残高
342,7381
104,485
447,224

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益

１１．重要な後発事象

１２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項