貸借対照表
令和4年3月31年現在（単位：円）

当年度

前年度

増

減

Ⅰ．資産の部
１．流動資産現金預金

39,572,523

32,895,897

6,676,626

未収金

121,689

224,197△ 102,508

前払金

13,50022,100△ 8,600

立替金

67,056

81,529△ 14,473

39,774,768

33,223,723

6,551,045

定期預金

33,500,000

33,500,000

0

基本財産合計33,500,000

33,500,000

0流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産（２）固定資産退職給付引当資産

156,0000

156,000

事業運営積立資産

4,550,000

4,550,000

0

スポーツ少年団積立預金

633,950

633,950

0

スポーツ振興積立資産

1,406,000

1,406,000

06,745,950

6,589,950

156,000

特定資産合計（３）その他の固定資産
車両運搬具

1

1

0

1,964,970

2,484,170△ 519,200

1,964,971

2,484,171△ 519,200

固定資産合計42,210,921

42,574,121△ 363,200

資産合計

81,985,689

75,797,844

6,187,845

未払金

17,988,368

16,899,395

1,088,973

前受金

16,010107,510△ 91,500

前受会費

13,0000

13,000

預り金

344,086

370,914△ 26,828

仮受金

40,00040,0000什器備品
その他の固定資産合計

Ⅱ

負債の部
１．流動負債

未払消費税等
流動負債合計

2,491,900

2,344,600

147,300

20,893,364

19,762,419

1,130,945

156,0000

156,000

2．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計156,0000

156,000

21,049,364

19,762,419

1,286,945

地方公共団体拠出金

10,000,000

10,000,000

0

寄附金

24,133,950

24,133,950

034,133,950

34,133,950

0

負債合計
Ⅲ

正味財産の部
1．指定正味財産

指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）(

33,500,000 ) (33,500,000 ) (

0 )（うち固定資産への充当額）(

633,950 ) (633,950 ) (0 )2．一般正味財産

26,802,375

21,901,475

5,956,000 ) (5,956,000 ) (正味財産合計60,936,325

56,035,425

4,900,900

負債及び正味財産合計

81,985,689

75,797,844

6,187,845（うち特定資産への充当額）(

4,900,9000 )貸借対照表内訳表
令和4年3月31年現在（単位：円）

公益目的事業会計法人会計その他事業会計

公1

公2

公3

共通

内部取引消去合計

小計

Ⅰ．資産の部

１．流動資産現金預金△ 2,909,526

726,859

10,846,440

4,639,699

13,303,472

15,780,613

10,488,438

未収金

808,806

99

1,356,216

02,165,121

912,404

1,190,794△ 4,146,630

121,689

前払金

13,50000013,50000013,500立替金

0

067,056

0

67,05600

0

67,056△ 2,087,220

726,958

12,269,712

4,639,699

15,549,149

16,693,017

11,679,232△ 4,146,630

39,774,768

0

0

0

0

流動資産合計

39,572,523

２．固定資産（１）基本財産
定期預金

0

基本財産合計033,500,000
033,500,000

33,500,000
033,500,000（２）固定資産退職給付引当資産

156,000

156,000

事業運営積立資産

156,000

0

スポーツ少年団積立預金

633,950

スポーツ振興積立資産
特定資産合計0633,950

4,550,000

4,550,000

637,500

1,406,000

5,187,500

6,745,950

2

1,964,970

633,950

156,000

768,500

768,500

768,500

1,558,450

633,9500（３）その他の固定資産
車両運搬具

1

什器備品
その他の固定資産合計

Ⅱ

1

1,571,974

392,9941

1,964,968

1,571,975

0392,9940

1,964,969

02

01,964,971

固定資産合計

1,571,975

633,950

548,994

768,500

3,523,419

038,687,502

0

42,210,921

資産合計△ 515,245

1,360,908

12,818,706

5,408,199

19,072,568

16,693,017

50,366,734△ 4,146,630

81,985,689

865,477

73,697

11,921,947

170,000

13,031,121

7,011,634

2,092,243△ 4,146,630

17,988,368

0

16,010負債の部

１．流動負債
未払金
前受金
前受会費

13,000

預り金

流動負債合計13,000306,789306,789040,00040,0001,031,250

1,031,250

1,460,650

2,491,900

14,382,160

8,528,294

2,129,540△ 4,146,630

仮受金
未払消費税等

16,01013,00013,259,986

170,000

037,297344,086

865,477

86,697

20,893,3640

0

156,0000

156,00000

0

156,000

865,477

86,697

13,415,986

170,000

14,538,160

8,528,294

2,129,540△ 4,146,630

21,049,364

2．固定負債
退職給付引当金

156,000

固定負債合計負債合計
Ⅲ

156,000

156,000

正味財産の部

1．指定正味財産
地方公共団体拠出金
寄附金

633,950

指定正味財産合計

0633,95000010,000,000

10,000,000

633,950

23,500,000

24,133,950

633,950

033,500,000

34,133,950（うち基本財産への充当額）

(

0 )

(

0 )

(

33,500,000 )(（うち固定資産への充当額）(

633,950 )(633,950 )

(

0 )

(

2．一般正味財産（うち特定資産への充当額）

正味財産合計
負債及び正味財産合計△ 1,380,722
(

0 ) (

640,2610 ) (△ 597,2800 ) (5,238,199
768,500 ) (3,900,458
768,500 ) (8,164,7230 ) (33,500,000 )
633,950 )

14,737,194

026,802,375

5,187,500 ) (0 ) (5,956,000 )△ 1,380,722

1,274,211△ 597,280

5,238,199

4,534,408

8,164,723

48,237,194

060,936,325△ 515,245

1,360,908

12,818,706

5,408,199

19,072,568

16,693,017

50,366,734△ 4,146,630

81,985,689

令和3年度（2021年度）

正味財産増減計算書

令和3年4月1日から令和4年3月31日まで（単位：円）

科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益［

20,100 ］ ［36,951 ］ ［△ 16,851 ］②特定資産運用益［

64 ］ ［64 ］ ［

0 ］

③事業収益

［

16,919,550 ］ ［20,129,930 ］ ［△ 3,210,380 ］

指導者派遣事業収益

496,300

690,500△ 194,200

利用料収益

14,907,650

17,918,230△ 3,010,580

登録料収益

1,208,100

1,313,200△ 105,100

教室開催収益307,500

208,000

99,500④受取補助金等［

17,011,499 ］ ［24,730,035 ］ ［△ 7,718,536 ］⑤受取負担金［139,802,352 ］ ［129,645,450 ］ ［10,156,902 ］

139,442,352

129,285,450

10,156,902

360,000

360,000

0

受取負担金
加盟団体負担金⑥受取寄附金［3,605,000 ］ ［1,515,000 ］ ［2,090,000 ］

⑦受取会費

［

279,000 ］ ［298,000 ］ ［△ 19,000 ］

⑧雑収益

［

1,440,083 ］ ［2,896,675 ］ ［△ 1,456,592 ］

495

475

20

1,439,588

2,896,200△ 1,456,612

179,077,648

179,252,105△ 174,457

169,253,699 ］ ［167,503,846 ］ ［1,749,853 ］

給料手当23,760,163

26,232,712△ 2,472,549

臨時雇賃金

22,194,937

23,068,816△ 873,879

退職給付費用

156,000

428,000△ 272,000

福利厚生費

4,541,492

5,258,818△ 717,326

旅費交通費

261,380

357,080△ 95,700

通信運搬費

1,013,684

1,002,367

11,317

手数料

2,878,100

2,623,890

254,210消耗什器備品費

4,242,634

3,114,100

1,128,534

消耗品費14,904,666

15,636,185△ 731,519

修繕費

3,733,342

4,307,768△ 574,426

883,960

1,807,465△ 923,505

燃料費19,576,783

15,588,404

3,988,379

光熱水費

11,919,031

11,319,587

599,444

賃借料

2,222,256

2,614,788△ 392,532

保険料

837,020729,672

107,348

諸謝金

1,204,530

1,108,300

96,230

租税公課

4,587,500

4,062,900

524,600

支払負担金989,400

1,039,200△ 49,800

受取利息
雑収益
経常収益計(A)（２）経常費用
①事業費

印刷製本費

［

科

目

当

年

度

前

年

度

増

減

支払助成金・交付金

3,886,020

3,456,253

429,767

委託料

44,207,570

42,901,164

1,306,406

14,031

14,545

△ 514

雑費
②管理費

3,683,349 ］ ［3,904,325 ］ ［役員報酬2,280,000

2,280,000

0

給料手当

426,499

648,427△ 221,928

福利厚生費

556,600

625,029△ 68,429

通信運搬費

32,34059,720△ 27,380

手数料

149,490

94,76054,730

0

0

0

消耗品費

64,30064,589

△ 289

印刷製本費

13,20011,0002,200

交際費

38,920038,920

支払負担金120,800

120,800

0172,937,048

171,408,171

1,528,877

6,140,600

7,843,934△ 1,703,334

基本財産評価損益等

000

評価損益等計(D)0006,140,600

7,843,934△ 1,703,334

0

0

0

経常外費用計000

当期経常外増減額

000

法人税及び住民税等

1,239,700

218,300

1,021,400

当期一般正味財産増減額

4,900,900

7,625,634△ 2,724,734

一般正味財産期首残高

21,901,475

14,275,841

7,625,634

一般正味財産期末残高

26,802,375

21,901,475

4,900,900

000

指定正味財産期首残高

34,133,950

34,133,9500

指定正味財産期末残高

34,133,950

34,133,9500

正味財産期末残高

60,936,325

56,035,425

4,900,900

消耗什器備品費

経常費用計(B)
評価損益等調整前当期経常増減額'(C)(A-B)

当期経常増減額E(C+D)［△ 220,976 ］

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用

Ⅱ

指定正味財産の部
当期指定正味財産増減額

Ⅲ正味財産増減予算書内訳表
令和3年4月1日から令和4年3月31年まで（単位：円）

公益目的事業会計
公1

公2

公3

その他事業会計共通

法人会計

内部取引消去合計

小計

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益

0

0

0

0

0

0

20,100020,100

0

0

0

0

0

0

20,100020,100

8

6

0

0

14

0

50

0

64

8

6

0

0

14

0

50

0

64

496,300

1,208,100

2,898,690

04,603,090

12,493,500

0△ 177,040

16,919,550

496,300000496,300000496,300

講演会等事業収入

0

0

0

0

0

0

0

0

0

利用料収益

0

0

2,591,190

02,591,190

12,493,500

0△ 177,040

14,907,650

登録料収益

0

1,208,100001,208,1000001,208,100

教室開催収益00307,500

0

307,50000

0

307,500

3,436,020

010,545,539

0

13,981,559

0

3,029,940

0

17,011,499

3,436,020

010,545,539

0

13,981,559

0

2,530,626

0

16,512,185

0

0

0

0

0

0

499,3140499,3140067,347,622

0

67,347,622

72,094,730

360,000

0

139,802,352

受取負担金

0

0

67,347,622

0

67,347,622

72,094,730

00

139,442,352

加盟団体負担金

0

0

0

0

0

0

360,0000

360,000

00

0

302,500

302,500

0

3,302,500

03,605,000

000302,500

302,500

0

3,302,500

03,605,000

0279,000

00

279,00000

0279,000

0279,000

00

279,00000

0279,000

1,190,500

12

248,48801,439,000

1,018

65

0

1,440,083

0

12

110

0

122

308

65

0

495

1,190,500

0248,37801,438,878

710

0

0

1,439,588

5,122,828

1,487,118

81,040,339

302,500

87,952,785

84,589,248

6,712,655△ 177,040

179,077,648

指導者派遣事業収益

受取補助金等
受取地方公共団体補助金

受取負担金

受取寄附金
受取寄附金
受取会費
賛助会員受取会費
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計(A)（２）経常費用①事業費（法人会計は②管理費）
役員報酬

0

0

720,0000

720,00002,280,000

03,000,000

給料手当

12,00012,00021,972,837

0

21,996,837

1,763,326

426,499

024,186,662

臨時雇賃金

721,199755,359

717,834

02,194,392

20,000,545

00

22,194,937

0

0

156,0000

156,00000

0

156,000

3,299

2,301

4,163,370

04,168,970

372,522556,600

0

5,098,092

退職給付費用
福利厚生費

0

0

0

0

0

0

0

0

0

旅費交通費

31,8400135,1200

166,960

94,42000261,380

通信運搬費

50,20040,900425,7270516,827

496,857

32,3400

1,046,024

手数料

76,9201,210

739,0380817,168

2,060,932

149,49003,027,590

0

0

0

0

会議費

什器備品

176,000

0

1,787,148

0

1,963,148

2,279,486

004,242,634

1,848,358

55,0004,725,237

0

6,628,595

8,276,071

64,300014,968,966

修繕費

0

0

686,8400686,840

3,046,502

003,733,342

印刷製本費

0

0

109,450

0109,450

774,510

13,2000897,160

燃料費

006,574,642

0

6,574,642

13,002,141

00

19,576,783

消耗什器備品費
消耗品費

002,473,950

02,473,950

9,445,081

00

11,919,031

賃借料

394,68002,004,616

02,399,29600△ 177,040

2,222,256

保険料

22,1000

322,060

0344,160

492,86000837,020

諸謝金

882,530

40,000282,000

0

1,204,530

0001,204,530

租税公課

0

0

2,060,000

02,060,000

2,527,500

1,200

0

4,588,700

交際費

0

0

0

0

0

0

38,920038,920支払負担金

0929,400

00929,400

60,000120,8000

1,110,200

3,886,0200003,886,0200003,886,020

0033,336,600

033,336,600

10,870,970

0044,207,570

415,360

0103,8400519,200000519,200

00

14,0310

14,03100

0

14,0318,520,506

1,836,170

83,510,340

093,867,016

75,563,723

3,683,349△ 177,040

172,937,048△ 3,397,678△ 349,052△ 2,470,001

302,500△ 5,914,231

9,025,525

3,029,306

0

6,140,600

光熱水費

支払助成金・交付金
委託料
減価償却費
雑費
経常費用計(B)
評価損益等調整前当期経常増減額'(C)(A-B)

基本財産評価損益等
評価損益等計(D)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

△ 3,397,678△ 349,052△ 2,470,001

302,500△ 5,914,231

9,025,525

3,029,306

0

6,140,600

0

0

0

0

0

0

0

0

0

経常外収益計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

（２）経常外費用

0

0

0

0

0

0

0

0

0

経常外費用計

0

0

0

0

0

0

0

0

0

当期経常外増減額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3,639,773

769,660

3,037,439

0

7,446,872△ 7,785,825

338,9530

当期経常増減額E(C+D)
２．経常外増減の部（１）経常外収益
固定資産売却益

固定資産売却損

他会計振替額法人税及び住民税等
当期一般正味財産増減額

Ⅱ1,239,700

01,239,700

242,095

420,608

567,438

302,500

1,532,641

03,368,259

04,900,900

一般正味財産期首残高△ 1,622,817

219,653△ 1,164,718

4,935,699

2,367,817

8,164,723

11,368,935

0

21,901,475

一般正味財産期末残高△ 1,380,722

640,261△ 597,280

5,238,199

3,900,458

8,164,723

14,737,194

026,802,375

指定正味財産の部
受取寄附金
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

0

0

0

0

0

0

0

0

0

指定正味財産期首残高

0633,95000633,950

033,500,000

034,133,950

指定正味財産期末残高Ⅲ

正味財産期末残高

0633,95000633,950

033,500,000

034,133,950△ 1,380,722

1,274,211△ 597,280

5,238,199

4,534,408

8,164,723

48,237,194

060,936,325

財務諸表に対する注記
1.重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法

取得原価法（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法

最終仕入れ原価法（３）固定資産の減価償却の方法

定率法（４）引当金の計上基準
退職給付引当金・・・期末退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上している。
（５）消費税等の会計処理

税込み経理

２.会計方針の変更
該当なし
３.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

基本財産
定期預金
小
計
特定資産
退職給付引当資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団積立資産
スポーツ振興積立資産
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

33,500,000

0033,500,000

33,500,000

0033,500,000

0156,0000

156,000

4,550,000

004,550,000

633,95000633,950

1,406,000

001,406,000

6,589,950

156,000

0

6,745,950

40,089,950

156,000

040,245,950（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

33,500,000

33,500,000

0033,500,000

33,500,000

00４.基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目

基本財産
定期預金
小
計
特定資産
退職給付引当資産
事業運営積立資産
スポーツ少年団積立資産
スポーツ振興積立資産
小
計
合
計

当期末残高

156,000

156,000

4,550,000

04,550,000

0633,950

633,950001,406,000

01,406,000

06,745,950

633,950

5,956,000

156,000

40,245,950

34,133,950

5,956,000

156,000

５.担保に供している資産
該当なし
６.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科

目

取得価額

什器備品
車両運搬具
合

減価償却累計額

当期末残高

2,520,530

1,964,970

632,640

632,639

1

5,118,140

3,153,169

1,964,971

計

4,485,500

７.債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は次のとおりである。
科

目

債権金額

未収金
合

計

貸倒引当金の当期末残高

債権の当期末残高

121,6890

121,689

121,6890

121,689８.保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務該当なし
９.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科

目

帳簿価額

時価

評価損益

該当なし
合

計

１０.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称

交付者

前期末
残高

当期
増加額

当期
減少額

補助金
北見市補助金北見市

17,011,499

17,011,499

負担金
受取負担金
受取負担金
受取負担金

北海道
北見市
加盟団体等

67,347,622

67,347,622

72,094,730

72,094,730

360,000

360,000

合計

0 156,813,851 156,813,851

当期末
残高

貸借対照表上の記載区分

0１１.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当なし
１２.関連当事者との取引の内容
該当なし
１３.重要な後発事象
該当なし
１４.その他
該当なし

附

属

明

細

書

１．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
財務諸表に対する注記３.に記載しているため省略している。

２．引当金の明細（単位：円）
科目
退職給付引当金

期首残高

当期増加額
0

156,000

当期減少額
目的使用
その他
0
0

期末残高
156,000

公益目的保有財産の明細
財産種別

公益認定前取得
不可欠特定財産

公益認定後取得
不可欠特定財産その他の
公益目的保有財産

使用事業（固定資産）
車両運搬具

什器備品

合計

トヨタ ヴィッツ
１台

１円

小型超低温槽１台

362,634円

公益目的事業（公１、公３と共有）

ＰＣＲ検査キット
１台
1,602,334円

公益目的事業（公１、公３と共有）

1,964,969円

公益目的事業（公１、公２、公３と
共有）

財

産

目

録

令和 4年 3月 31日現在
貸借対照表科目（流動資産）
現金
普通預金

未収金
前払金
立替金
流動資産合計（固定資産）
基本財産
定期預金

特定資産

場所・物量等

北見信用金庫/東店
北見信用金庫/東店
北見信用金庫/東店
北見信用金庫/東店
北見信用金庫/東店

使用目的等
運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として北見市負担金調整額他

傷害保険料前払い
労働保険料

遠軽信用金庫/西富店

管理運営用財産であり、運用益を法人会計の財源に充当している。
職員に対する退職金として積立している。

事業運営積立資産 北見信用金庫/東店

積立金としてスポーツ振興積立資産

その他の固定資産 車両運搬具

什器備品
固定資産合計
資産合計（流動負債）
未払金
前受金
前受会費
預り金
仮受金

北見信用金庫/東店

スポーツ少年団の事業のために積立てしている。

北見信用金庫/東店（指定正味財産）
スポーツの振興のために積立てしている。

トヨタビッツ １台
ＰＣＲ検査キットほか

業者未払金
トレーニングセンター利用料
賛助会費
社会保険料、雇用保険料
釣り銭
未払消費税等 確定消費税額
流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金

固定負債合計
負債合計
正味財産144,800
9,459,338
6,899,414
6,308,075
15,668,173
1,092,723
121,689
13,50067,056
39,774,768

退職給付引当資産 北見信用金庫/東店

スポーツ少年団積立資産（単位：円）
金額

公益目的保有財産であり、公益事業に使用している。
公益目的保有財産であり、公益事業に使用している。

33,500,000

156,000
4,550,000
633,950
1,406,000
1
1,964,970
42,210,921
81,985,689
17,988,368
16,01013,000344,086
40,0002,491,900
20,893,364
156,000
156,000
21,049,364
60,936,325