活動計算書[税込]（単位：円）

日本ボランティアコーディネーター協会【経常収益】【受取会費】
正会員受取会費
準会員受取会費
賛助会員受取会費(個人）賛助会員受取会費(団体）【受取寄付金】
寄付金（一般）
寄付金（指定）【受取助成金等】
受取助成金【事業収益】
全国VCo研究集会事業収益
研修・講師派遣事業収益
検定システム事業収益
出版事業収益【その他収益】
受取 利息
雑 収 益
経常収益 計【経常費用】【事業費】（人件費）
給料手当(事業)
法定福利費(事業)
人件費計（その他経費）
売上 原価(出版書籍、検定テキスト費用）
懇親会費
図書資料収集費
広報宣伝費（事業）
業務委託費
諸謝金(事業）
印刷製本費(事業)外注費(事業）
食糧費(事業）
旅費交通費(事業)
通信運搬費(事業)
消耗品 費(事業)賃 借 料(事業)
保 険 料(事業)
諸 会 費(事業)
検定料助成支出（事業）
雑費(事業)
その他経費計
事業費 計
【管理費】
（人件費）
給料手当
臨時雇員費
法定福利費
福利厚生費
人件費計
（その他経費）
印刷製本費
会 議 費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品 費
備品費
水道光熱費
賃 借 料
租税 公課
クレジット決済手数料
雑費
その他経費計管理費 計
経常費用 計
当期経常増減額【経常外収益】
経常外収益 計【経常外費用】
経常外費用 計税引前当期正味財産増減額
当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額

自 2019年 1月 1日
3,200,000
75,000207,000
80,0003,562,000

710,285
104,000

814,285

至 2019年12月31日

1,675,000
3,514,000
9,907,950
8,885,128
1,638,064

23,945,142

445
3,665

4,110
30,000,537

8,879,262
1,354,814
10,234,076
1,230,636
600,000
3,748
147,175
959,660
4,664,362
881,193
52,930214,135
2,224,030
720,736
183,359
763,762
21,57020,000120,000
65,012
12,872,308
23,106,384

539,184
1,576,073
133,767
16,3102,265,334
67,082354,724
204,901
223,713202,345
99,360109,223
1,871,350
890,850
115,687
20,277
4,159,512
6,424,846
29,531,230
469,30700469,307469,307
12,011,932
12,481,239- 25 -

貸借対日本ボランティアコーディネーター協会
全事業所
資 産 の 部
科目
金 額
【流動資産】（現金・預金）小口 現金
68,753
振替預金（ゆうちょ銀行）
2,695,804
普通預金（三菱UFJ銀行原宿）
1,651,535
普通預金（みずほ）
91,098
普通預金（三菱UFJ銀行神田）
282,000
現金・預金 計4,789,190（売上債権）
未 収 金
1,986,668
売上債権 計
（棚卸資産）
販売用資産
棚卸資産 計（その他流動資産）
前払 費用
その他流動資産 計
流動資産合計【固定資産】（有形固定資産）什器 備品
有形固定資産 計（投資その他の資産）
敷金特定資産 新規事業開発
特定資産 緊急災害等対応
投資その他の資産 計
固定資産合計
資産合計

1,986,668

照表[税込]（単位：円）

2019年12月31日 現在
債 ・ 正 味 財 産 の 部
科
目
金 額【流動負債】
未 払 金
1,059,318
前 受 金
657,000
預 り 金
522,603
流動負債 計2,238,921
負債合計
2,238,921
正 味 財 産 の 部【正味財産】
前期繰越正味財産額
12,011,932
当期正味財産増減額
469,307
正味財産 計12,481,239
正味財産合計12,481,239
負47,951
47,951
506,350
506,350
7,330,159

1
1390,000
2,000,000
5,000,000
7,390,000
7,390,001
14,720,160- 26 -

負債及び正味財産合計

14,720,160

財産目録

日本ボランティアコーディネーター協会
全事業所[税込]（単位：円）

2019年12月31日 現在《資産の部》【流動資産】（現金・預金）
小口 現金
振替預金（ゆうちょ銀行）
普通預金（三菱UFJ銀行 原宿支店）
普通預金（みずほ銀行 飯田橋支店）
普通預金（三井住友銀行 飯田橋支店）
普通預金（三菱UFJ銀行 神田支店）
現金・預金 計（売上債権）
未 収 金
講師派遣事業未収（講師派遣料 5件）
検定事業未収（共催検定費用 2件）出版事業未収
その他の未収金（クレジット決済など）
売上債権 計
（棚卸資産）
販売用資産（販売用書籍在庫残高）
棚卸資産 計（その他流動資産）
前払 費用
JVCC2020開催費用
2020年1月事務所家賃
その他の前払費用
その他流動資産 計
流動資産合計【固定資産】（有形固定資産）什器 備品（カードプリンタゼニアス 購入日：2013年6月6日）
有形固定資産 計（投資その他の資産）
敷金 支払日：2006年 3月28日 ㈱末よし 210,000円
2011年10月19日 ㈱末よし 180,000円
特定資産 新規事業開発（ゆうちょ銀行 定額貯金）
特定資産 緊急災害等対応（三菱UFJ銀行 原宿支店 定期預金）
投資その他の資産 計
固定資産合計
資産の部 合計《負債の部》【流動負債】
未 払 金
給与報酬未払金（非常勤・アルバイト12月分給与）
法定福利未払金（社会保険料11月・12月・賞与分）
通信運搬未払金（ヤマト運輸支払11月・12月分）
消耗品未払金（アスクル支払12月）
水道光熱未払金（水道料金11月・12月分）
その他の未払金（3級検定謝金・業務委託料）
前 受 金
正会員費（32名分）
準会員費（5名分）
賛助会員費(個人）（12名分）
JVCC参加費用
その他前受（クレジット決済寄附金）
預 り 金
源泉所得税（職員7～12月分）
講師源泉（講師派遣、検定謝金源泉12月分）
住民税（職員12月分）
受託著書販売収入預り分
その他一時預かり金
流動負債 計
負債の部 合計
正味財産

68,753
2,695,804
1,651,535
91,0980
282,000
4,789,190
1,986,668(680,098)(1,048,720)(4,320)(253,530)
1,986,668
47,951
47,951
506,350(342,050)(143,000)(21,300)
506,350
7,330,159

1
1390,000
2,000,000
5,000,000
7,390,000
7,390,001
14,720,160

1,059,318(150,873)(637,788)(68,200)(3,165)(3,708)(195,584)
657,000(320,000)(10,000)(36,000)(282,000)(9,000)522,603(193,526)(65,004)(33,400)(154,751)(75,922)2,238,921
2,238,921
12,481,239- 27 -

財務諸表の注記
日本ボランティアコーディネーター協会

2019年12月31日 現在【重要な会計方針】
財務諸表の作成は、ＮＰＯ法人会計基準（2010年7月20日基準協議会）によっています。

2011年11月20日一部改正

NPO法人会計(1).棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による(2).固定資産の減価償却の方法
有形固定資産：定額法(3)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっています。
【会計方針の変更】【事業費の内訳】
事業費の区分は別紙の通りです。
【使途等が制約された寄付等の内訳】[税込]（単位：円）

内容

特定資産

特定資産

新規事業開発緊急災害対策等対応

検定システム事業費

合計

期首残高

当期増加額

2,000,000

当期減少額

0

5,000,000

0

期末残高

備考

0

ボランティアコーディ
ネーション力検定などの2,000,000 専門性確立のために行う
新規事業開発を目的とした特定資金

0

地震、津波、洪水などの自然災害発生時に、緊急5,000,000 に対策が必要になった際に利用することを目的とした特定資金
アンダー30応援プログラ
ム実施のための寄付金で、30歳以下の方がボラ
184,958 ンティアコーディネー
ション力検定2級を受験する際に使用する資金

200,958

104,000

120,000

7,200,958

104,000

120,000

取得

減少

7,184,958【固定資産の増減内訳】[税込]（単位：円）

科目（有形固定資産）什器 備品
合計

期首取得価額283,500
283,500

0
0期末取得価額 減価償却累計額 期末帳簿価額

00283,500
283,500【役員及びその近親者との取引の内容】
役員及びその近親者との取引は以下の通りです。
[税込]（単位：円）科目（活動計算書）
業務委託費
活動計算書計

財務諸表に計上された金額

959,660
959,660

内、役員との取引 内、近親者及び支配法人等との取引

572,800
572,800- 28 -00△ 283,499△ 283,499

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