第 73 期
自 令和 4 年 4 月 1 日
至 令和 5 年 3 月 31 日

確

定決算

報

告書

山形県米沢市中央 6 丁目 1 番 219 号
一 般 財 団 法 人

三 友 堂 病 院

一般財団法人 三友堂病院
貸借対照表
令和 5年 3月31日現在(単位:円)
科目
資産の部
1. 流動資産
現預金
医業未収金
未収金
医薬品
給食用材料
診療材料
その他貯蔵品
仮払金
前払費用
立替金
流動資産合計
2. 固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
建物付属設備構築物
医療用器械備品
機械器具備品
車両
リース資産
一括償却資産土地
建設仮勘定
電話加入権差入保証金
預託金
敷金
保険積立金
奨学貸与金
投資有価証券
出資金
繰延資産
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1. 流動負債
買掛金未払金
未払費用
支払手形
短期借入金
預り金
従業員預り金
仮受金
未払消費税等
未払法人税等
流動負債合計
2. 固定負債
長期借入金

当年度

前年度

増減

699,133,360
1,036,729,341
13,430,258
24,638,743
1,126,429
35,354,572
1,838,455
15,792,032
1,041,747
792,590
1,829,877,527

587,726,610
1,095,872,392
17,378,736
18,185,092
832,795
40,999,137
1,514,465
425,139
1,874,352
899,245
1,765,707,963

111,406,750△ 59,143,051△ 3,948,478
6,453,651
293,634△ 5,644,565
323,990
15,366,893△ 832,605△ 106,655
64,169,564

941,706,374
218,119,442
29,351,103
113,682,040
49,708,006
5,581,823
30,661,306
7,502,534
632,493,306
3,486,169,000
1,026,749
141,800
267,550
1,266,400
49,450,089
118,645,000
12,043,000
1,240,300
204,820,100
5,903,875,922
5,903,875,922
7,733,753,449

987,178,331
250,420,499
26,317,101
112,563,244
77,613,341
1,241,033
74,438,326
5,151,683
632,493,306
1,833,579,000
1,026,749
141,800
242,110
1,095,400
44,575,586
128,570,000
13,340,000
1,240,300
133,024,600
4,324,252,409
4,324,252,409
6,089,960,372△ 45,471,957△ 32,301,057
3,034,002
1,118,796△ 27,905,335
4,340,790△ 43,777,020
2,350,851
0
1,652,590,000
0025,440171,000
4,874,503△ 9,925,000△ 1,297,000
071,795,500
1,579,623,513
1,579,623,513
1,643,793,077

81,794,788
32,360,460
2,282,148
69,470,927
4,228,000,000
124,61250,570,380
19,027,032
2,546,000
72,0004,486,248,347

97,809,018
34,546,687
2,282,148
104,713,129
2,706,627,631
108,732
71,400,731
21,593,685
12,802,100
72,0003,051,955,861△ 16,014,230△ 2,186,227
0△ 35,242,202
1,521,372,369
15,880△ 20,830,351△ 2,566,653△ 10,256,100
0
1,434,292,486

1,458,404,000

1,661,088,000△ 202,684,000Ⅰ預り保証金
長期未払金
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
1. 指定正味財産
指定正味財産合計(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
2. 一般正味財産(うち基本財産への充当額)(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計

4,760,000
100,952,926
228,773,000
1,792,889,926
6,279,138,273

4,640,000
123,458,286
218,773,000
2,007,959,286
5,059,915,147

120,000△ 22,505,360
10,000,000△ 215,069,360
1,219,223,126

1,454,615,176

1,030,045,225

424,569,951

1,454,615,176
7,733,753,449

1,030,045,225
6,089,960,372

424,569,951
1,643,793,077

正味財産増減計算書
令和 4年 4月 1日から令和 5年 3月31日まで(単位:円)
科目
Ⅰ

一般正味財産増減の部
1. 経常増減の部(1) 経常収益
事業収益
入院料収益
介護保険収益室料差額収益外来収益
保健予防活動収益
受託検査施設収益
その他医業収益入院保険等査定減外来保険等査定減
介護保険査定減訪問看護医療保険収益
訪問介護保険収益
その他の事業収益
介護保険基本利用収益
医療保険基本利用収益
医療保険交通費収益
医療保険他利用収益
ケアプラン料収益
その他サービス料収益
授業料収益
入学検定料収益
入学金収益
施設協力金収益
実験実習料収益
家賃収益
共益費収益
基本サービス収益
食費収益
訪問介護／介護保険収益
保育料収益
事業収益計
受取補助金等
市・運営補助金
補助金（国）
補助金（県）
補助金（市）
補助金（県結核予防）受取補助金等計
受取寄付金
受取寄付金
受取寄付金計
雑収益
受取利息
受取配当金
有価証券利息
雑収益
雑収益計
経常収益計
(2) 経常費用
事業費
医薬品費
給食用材料費
診療材料費
医療消耗器具備品費
事業原価計
常勤医師給与
常勤看護師給与
常勤医療技術員給与
常勤事務員給与
常勤技能労務員給与

当年度

前年度

増減

3,699,640,863
72,901,156
19,036,900
1,484,462,402
181,017,683
6,157,344
71,489,833△ 10,224,850△ 658,666
7,429
21,250,003
53,054,956
1,022,455
6,007,746
1,705,770
585,250
236,200
22,056,780
5,383,500
79,020,000
1,200,000
14,000,000
13,170,000
3,951,000
27,832,159
5,339,600
15,512,163
19,573,086
71,151,823
4,738,250
5,890,620,835

3,954,118,259
70,055,316
21,703,550
1,408,294,834
187,429,469
10,226,786
131,447,045△ 8,073,583△ 1,436,334△ 4,50919,005,753
53,115,411
1,175,623
5,933,516
1,375,120
533,172
160,600
24,872,957
5,135,700
79,800,000
1,280,000
16,450,000
13,300,000
3,990,000
27,994,494
5,363,600
15,526,052
19,613,166
65,985,670
6,229,500
6,140,601,167△ 254,477,396
2,845,840△ 2,666,650
76,167,568△ 6,411,786△ 4,069,442△ 59,957,212△ 2,151,267
777,668
11,9382,244,250△ 60,455△ 153,168
74,230330,650
52,07875,600△ 2,816,177
247,800△ 780,000△ 80,000△ 2,450,000△ 130,000△ 39,000△ 162,335△ 24,000△ 13,889△ 40,080
5,166,153△ 1,491,250△ 249,980,332

14,398,000
5,888,996
76,445,200
356,496,000
28,574453,256,770

158,977,000
220,294
47,655,420
1,440,00037,442
208,330,156△ 144,579,000
5,668,702
28,789,780
355,056,000△ 8,868
244,926,614

500,000
500,000

500,000
500,000

18,163
130,400
155,000
1,509,546
1,813,109
6,346,190,714

1,522,637
140,900
155,000
707,741
2,526,278
6,351,457,601△ 1,504,474△ 10,5000801,805△ 713,169△ 5,266,887

523,028,552
74,380,626
263,836,793
73,557,432
934,803,403
507,461,561
922,036,787
617,262,804
285,477,493
426,723,226

458,093,473
74,760,818
259,888,516
74,742,492
867,485,299
514,335,681
960,716,845
654,612,020
297,979,598
441,476,702

64,935,079△ 380,192
3,948,277△ 1,185,060
67,318,104△ 6,874,120△ 38,680,058△ 37,349,216△ 12,502,105△ 14,753,476

非常勤医師給与
その他の非常勤給与
講師謝金
法定福利費
退職金
退職給付費用人件費計
各種保守委託費
寝具委託費
清掃委託費
中材委託費
検査委託費
その他委託費
委託費計
図書費
研修旅費
研修雑費
研究研修費計
建物減価償却費
建物付属設備減価償却費
構築物減価償却費
医療用器械備品減価償却費
機械器具備品減価償却費
車両減価償却費
少額一括償却資産減価償却費
減価償却費計
福利厚生費
旅費交通費
職員被服費
通信費
消耗品費
消耗器具備品費
車両費
会議費
水道光熱費
燃料費
修繕費
地代家賃
リース・レンタル料
保険料
接待交際費
諸会費
租税公課
広告宣伝費
教材費
教育教材費
消耗器材費
学生活動費
行事費
支払報奨金
支払寄付金
支払利息
診療減免費
育英奨学金
有価証券評価損
雑費
その他事業経費計
事業費計
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
2. 経常外増減の部(1) 経常外収益
固定資産売却益
医療用器械備品売却益（他）固定資産売却益計
その他の経常外収益
その他の医業外収益
その他の事業外収益
その他の経常外収益計
経常外収益計215,367,394
1,695,724
7,815,450
438,186,481
48,430,900
34,214,000
3,504,671,820
81,292,588
12,586,493
36,104,585
32,631,500
48,017,145
216,013,513
426,645,824
4,865,389
4,943,097
8,871,526
18,680,012
45,471,957
34,420,957
3,125,998
92,300,907
39,912,380
6,409,896
6,383,522
228,025,617
19,511,761
27,738,017
18,209,743
17,775,854
94,756,288
7,093,647
5,625,780
138,907
149,504,676
16,769,640
37,997,387
52,812,021
67,108,562
8,316,935
8,425,192
7,480,784
56,184,399
774,345
520,418
35,200246,5143,304,076
860,226
1,227,000
6,892,660
90,491,183
18,959,320
23,734,575
1,297,000
81,437,521
825,229,631
5,938,056,307
5,938,056,307
408,134,407
408,134,407

35,721,315
815,623
36,536,938
36,536,938

220,021,854
2,073,076
7,761,500
424,181,526
40,772,900
30,386,000
3,594,317,702
82,598,548
11,665,117
36,605,287
32,628,750
52,949,005
224,287,185
440,733,892
6,200,229
1,265,780
11,278,462
18,744,471
46,786,700
42,430,303
3,190,926
105,686,806
54,246,886
5,144,859
5,272,975
262,759,455
20,625,339
28,180,700
19,332,108
17,041,160
98,476,113
7,247,393
5,620,940
8,132
113,724,263
16,503,375
26,872,117
51,724,762
62,497,522
6,957,070
7,250,748
6,873,885
60,246,465
4,490,950
1,253,095
607,090
262,034
1,816,045
502,039
1,198,000
7,202,820
69,742,933
17,043,266
34,013,306
1,024,000
82,874,608
771,212,278
5,955,253,097
5,955,253,097
396,204,504
396,204,504△ 4,654,460△ 377,352
53,95014,004,955
7,658,000
3,828,000△ 89,645,882△ 1,305,960
921,376△ 500,702
2,750△ 4,931,860△ 8,273,672△ 14,088,068△ 1,334,840
3,677,317△ 2,406,936△ 64,459△ 1,314,743△ 8,009,346△ 64,928△ 13,385,899△ 14,334,506
1,265,037
1,110,547△ 34,733,838△ 1,113,578△ 442,683△ 1,122,365
734,694△ 3,719,825△ 153,746
4,840
130,775
35,780,413
266,265
11,125,270
1,087,259
4,611,040
1,359,865
1,174,444
606,899△ 4,062,066△ 3,716,605△ 732,677△ 571,890△ 15,520
1,488,031
358,187
29,000△ 310,160
20,748,250
1,916,054△ 10,278,731
273,000△ 1,437,087
54,017,353△ 17,196,790△ 17,196,790
11,929,903
11,929,903

330,000
330,000△ 330,000△ 330,000

30,052,325
685,530
30,737,855
31,067,855

5,668,990
130,093
5,799,083
5,469,083

ⅡⅢ(2) 経常外費用
固定資産減損損失
医療用器械備品廃棄損
機械器具備品廃棄損
車両廃棄損
固定資産廃棄損計
その他の経常外費用
繰延資産償却費
その他の特別損失
その他の経常外費用計
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税、住民税及び事業税
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高

175426

153
182
2
4
8

20,012,000
17,36820,029,36820,029,394
16,507,544
424,641,951
72,000424,569,951
1,030,045,225
1,454,615,176

18,576,000
2,841,445
21,417,445
21,417,463
9,650,392
405,854,896
72,000405,782,896
624,262,329
1,030,045,225

1,436,000△ 2,824,077△ 1,388,077△ 1,388,069
6,857,152
18,787,055
0
18,787,055
405,782,896
424,569,951

1,454,615,176

1,030,045,225

424,569,951

一般財団法人 三友堂病院

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準および評価方法
その他の有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法を採用している。
時価のないもの移動平均法による原価法を採用している。
（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による原価法を採用している。
（３）固定資産の減価償却の方法①建物、建物付属設備、構築物は、定額法（旧定額法）及び定率法（旧定率法）によっている。
②医療機器備品、機械器具備品、車両は、定率法（旧定率法）によっている。
③所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（４）引当金の計上基準①退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
（５）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
（６）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式を採用している。
２．担保に供している資産
建物及び建物付属設備1,137,703,908円（帳簿価額）、土地610,430,361円（帳簿価額）、預金26,200,000円は、短期借入金4,228,000,000円及び長期借入金1,458,404,000円の担保に供している。
３．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
取得価額
減価償却累計額
科目

金額(円)

当期末残高

金額(円)

金額(円)

基本財産
小計

000

小計
その他固定資産
建物
建物付属設備構築物
車両
医療用器械備品
機械器具備品
リース資産
小計
合計

00

0

3,103,157,383
1,181,371,602
110,230,115
11,899,390
415,889,017
295,376,316
239,820,768
5,357,744,591
5,357,744,591

2,161,451,009
963,252,160
80,879,012
6,317,567
302,206,977
245,668,310
209,159,462
3,968,934,497
3,968,934,497

941,706,374
218,119,442
29,351,103
5,581,823
113,682,040
49,708,006
30,661,306
1,388,810,094
1,388,810,094

特定資産