当会は、農業者の協同組織をために、経営管理の構を経営のの遵守、適切なリスク管理その定しています。内とした金融機関としての制に関する業務要として位置本と会けるとともに、企業行の適正性を確保するための内をたしてい理および法令等

制に関する

本方針を

本方針および運用状況の概要は、以下のとおりです。

内部統制基本方針
１

役職員の職務の 行が法令および定 に適合することを確保するための体制（１）法令等の遵守による経営の性を確保するため、 理規、コンプライアンス・アル等を定め、役職員が法令等をに遵守し 実かつ 正な業務運営を 行することの 要性をする。
（２）理事の法令等遵守状況については、 の理事および監事による監 を ける。また、契約等の業務行 の適法性の確 ・ 証を行うため、事 にリー ルクを行う。
（３）コンプライアンスに関して、職員が連 ・できるコンプライアンス
口を各 に 置する。また、職員が正行 等に関する情報を理事、常 監事等当会所定の 口およびの法 事務所に 報できる内報制度を 置する。
（４）「コンプライアンス・プログラを年度ごとに 定し、コンプライアンス・活 な を計に実施する。
（５） 会のにを える会に対しては、確 たる信念をも て、のをする。

２ 理事の職務の 行にかかる情報の保 および管理に関する体制（１）理事会その の 要な会 の 事 、書等職務の 行にかかる 要な 書等は、保 期 および管理 準を定めて適切に管理する。
（２）業務の 当は、理事または監事の めに職務の行にかかる情報をに する。
３ 損失の危険の管理に関する規 その の体制（１）経営の性性をすると同時に 定 な収益構を確 するために、適切にリスク管理を行うことを 要な経営ととらえ、経営としてするリスクの・定 、リスク管理の組織体制と 組み等を定めたリスク管理の 本方針を制定する。
（２）管理す きリスクを、収益 生を 図しに取得するリスク（信用リスク、リスク、性リスク）と ペール・リスクに分 し、各リスクの特性を まえたリスク管理の方針およびプロ スを定めて管理する。こうしたリスクジ ン を適切に実行するために、リスク管理にかかる決定機関、 当を 置し、それれの役を 確に定 して、実施体制をする。
（３）のリスクを計 化したうえで、その合計額が自己資本額の内に収まるよう、あらか めにリスク ャルを配 し、これを上 とした運用を行う コ
ク ャル
ジ ン の実施により、経営 体での合 なリスク管理を め、の高度化に取り組 。
（４）農協法で規定される経営の性確保を遵守するため、法令で定められていた要件に づき規制資本に関するジン を実施する。
（５） 規 なによる等に し、業務のを図るために 要なを確保する。
４

理事の職務の 行が 率 に行 れることを確保するための体制（１）事業計 を定め、その状況を定期 に評価する。
（２）理事会の決定を 率 に行うため、企 会 等において常 または 時の経営等の理事会の 決事項にかかる原 の等を行う。
（３）役職員の職務の 行を 率 に行うため、組織体制のを行い、機構・職制・業務分 等を 確に定める。

５

当会およびその子法人等における業務の適正を確保するための体制（１）当会の業務の適正を確保するため、
子会 管理規 を定める。

17（２）当会および子法人等（子会 管理規 に定める子会 および関連法人等ならびに 域の系 保証機関をいう。以下同。
）のな業務運営を図るため、当会と子法人等のにおいて協 または報 す き事項を定め、子法人等の経営・業務の 行状況等をし、適 指 ・・管理・実績を行う。
６ 内 監査体制（１）当会の適正な業務運営の 行に資するため、業務 行からした内 監査として監査 を 置し、業務運営に たる内 監査が実に行 れることを確保するためのをする。
（２）内 監査は、当会の 業務および子会 を対 とし、理事会がする内 監査計 に づき実施する。
（３）監査は、内 監査、内 監査を理事会に報するとともに、 当理事は年度内 監査実施状況を取りまとめ経営管理委員会へ報 する。
（４）監査は、監事および会計監査人と定期 および 要にて・情報を行い、連 を 化する。
７

監事の職務を補 す き職員に関する事項および当該職員の理事からの性に関する事項
監事監査業務において、監査 職員は監事の職務 行を補し、監事の指令に い業務を 行する。

８

理事および職員が監事に報 するための体制その の監事への報 に関する体制（１）理事は、当会に しい損 をすおそれのある事実があることをしたときは、たに当該事実を監事会に報する。
（２）コンプライアンス所管 は、コンプライアンスのから要な事実をした 合またはコンプライアンスに関して 要な事項がある 合には、監事にその を報する。
（３）監査 は、内 監査を監事に報 し、定期 にを行う。
（４）主要な書その 業務 行に関する 要な書 は、監事のに する。

９

監事に報 したものが当該報 をしたことを理 として 利な取扱いを けないことを確保するための体制
適正な目 により監事へ報 を行 た当会の役職員に対し、当該報 を行 たことを理 として 利な取扱いを けないことを確保することとし、その をする。

10

監事の職務 行について生ずる 用に る方針
監事がその職務 行について生ずる 用等をするために、適切な 算 を けるとともに、監事がする 用について、監事の職務 行に 要でないと められた 合をき、その 用をす てするものとする。

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その 監事の監査が実に行 れることを確保するための体制
監事監査の 要性・有用性を 分し、次のとおり、監事の監査が実に行 れることを確保するための体制をする。
（１）監事は、理事会および経営管理委員会に出 する か、 要な会 に出 して、をることができるものとする。
（２）代表理事は、監事と定期 にを行う。
（３）理事および職員は、監事からの 査または アリングに対して協 する。
（４）その 、理事および職員は、監事監査 準および監事監査規 に定めのある事項をする。

当会は、法令遵守、リスク管理、子会ク管理委員会等の会体において管理、内監査の各管理体制について、コンプライアンス委員会、リス管理を行い、適切な内制の構・運用にめており、令和４年度の運用状況は以下のとおりです。

１．役職員の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
法令等遵守体制については、役職員の行定

役職員の、等を行いコンプライアンスについては、定期規会への対に理事会等へ報規理規のを定めるとともに、コンプライアンスプログラ化に取り組を定め、会でいます。また、のにかかる会をのとの関し、その運用状況をしています。

２．理事の職務の執行にかかる情報の保存および管理に関する体制
当会は、要な会体については事の作成保管に対する体制をとする諸規定を制定のうえ役職員に対しするとともに、書管理規をはめし情報の管理を確実なものとしています。

３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
当会は、リスク管理等で定期に協本方針を定め、業務・を行行から生ずるできるようJAバンク三ています。また、業務

要等がなリスクを生したし、リスク管理委員会、理事会合でも利用者に本ースをにています。また、常理事・を定めています。

４．理事の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
事業計の状況を理事会等において定期により構成される企きるような協の会を、月１のに・協し実性の上を図度で開し、要件の報等を行い理事のな経営がでとしています。

５．当会およびその子法人等における業務の適正を確保するための体制各業務にかかる諸規定を適時適切にるようめています。また、子会直し、業務管理規をロー等の管理体制の改善を行い、率定し、子法人等における業務管理体制な業務運営ができリスクのにめています。

６．内部監査体制
内監査規性のを定め、当会のから業務にたる管理、運営の制度および業務の・評価しており、そのについては理事会等へ報行状況を内制の適切性と有しています。

７．監事の職務を補助すべき職員に関する事項および当該職員の理事からの独立性に関する事項
監事の職務行を補するため、監事監査業務において、監査職員は監事の指令のもと、業務を行ています。

８．理事および職員が監事に報告するための体制その他の監事への報告に関する体制
理事会
要な

理事等により構成される会書その業務行に関する体において、監事が出要な書は、監事のにし報をける体制をえています。また、主しています。

９．監事に報告したものが当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
内報制度規に、報したことを理として利な取扱いをけないことをしており、役職員にしています。

10．監事の職務執行について生ずる費用にかかる方針
監事の職務ても行について生ずる用については、年度ごとに算化するか、にており、内監査生する用についうこととしています。

11．その他監事の監査が実効的に行われることを確保するための体制
理事と監事は、業務の運営を指示し、監事監査が実に行等について定期れるための体制をにを行には監事との連のうえ運営しています。

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