第2号議案（公社）日本シェアリングネイチャー協会 2016年度決算
貸借対照表
平成29年3月31日現在（単位：円）
科目

当 年 度

前年 度

増

 減

Ⅰ資産の部
1.流動資産
現金預金売掛金
未収金
たな卸資産貯蔵品
前払金前払費用

23,322,068
2,087,336
4,863,243
10,150,417
836,246986,393631,252

28,529,078
1,667,810
4,226,198
9,045,967
1,181,893
891,779
724,602△5,207,010
419,526
637,045
1,104,450△345,647
94,614△93,350流動資産合計

42,876,955

46,267,327△3,390,372

20,329,750
20,329,750

20,329,750
20,329,750

008,804,350
8,804,350

8,211,588
8,211,588

592,762
592,762

1,011,784
750,000
902,584
735,000
3,399,368

645,288
750,000
1,781,249
915,000
4,091,537

366,4960△878,665△180,000△692,169固定資産合計

32,533,468

32,632,875△99,407

資産合計

75,410,423

78,900,202△3,489,779

106,473
986,150
3,155,299
1,167,000
2,855,920
274,016
33,311
8,578,169

292,324
695,974
2,906,724
1,258,600
3,191,134
277,086
45,843
8,667,685△185,851
290,176
248,575△91,600△335,214△3,070△12,532△89,516

8,804,350

8,211,588

592,7628,804,350

8,211,588

592,762

17,382,519

16,879,273

503,2461.指定正味財産
2.一般正味財産

058,027,904

0
62,020,929

0△3,993,025正味財産合計

58,027,904

62,020,929△3,993,025負債及び正味財産合計

75,410,423

78,900,202△3,489,779

2.固定資産
(1)基本財産
定期預金基本財産合計
(2)特定資産
退職給付引当資産特定資産合計
(3)その他固定資産
什器備品
敷金ホームページ制作費商標権その他固定資産合計

Ⅱ負債の部
1.流動負債
買掛金
未払金未払費用未払消費税等前受金
預り金仮受金流動負債合計
2.固定負債
退職給付引当金
固定負債合計

負債合計
Ⅲ正味財産の部

6-1

正味財産増減計算書
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで
当科

目

年
①度

前年
②度

（単位：円）
増  減
①−②

予算
③差
異
③−①Ⅰ一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益基本財産受取利息受取入会金
受取入会金
受取会費正会員受取会費普通会員受取会費受取会費計事業収益受講料・参加費等収益教本・教材等頒布収益その他の事業収益指導員等登録料
事業収益計受取補助金等受取民間助成金
受取寄付金
受取寄付金
雑収益受取利息
雑収益雑収益計

2,323

3,496

△1,173

2,000△323461,500

468,000△6,500

570,000

108,500

460,000
34,110,500
34,570,500

450,000
34,721,500
35,171,500

10,000△611,000△601,000

470,000
33,294,000
33,764,000

10,000△816,500△806,500

21,486,702
25,327,484
2,698,821
19,756,770
69,269,777

17,809,809
23,266,706
3,277,872
19,886,355
64,240,742

3,676,893
2,060,778△579,051△129,585
5,029,035

24,557,000
30,682,000
4,343,000
19,364,000
78,946,000

3,070,298
5,354,516
1,644,179△392,770
9,676,223

4,322,000

3,527,000

795,0004,418,000

96,0002,045,821

216,554

1,829,267

200,000△1,845,821

1,231
54,00055,231

8,818
43,63052,448△7,587
10,370
2,783

5,000
0
5,000

3,769
△54,000△50,231

110,727,152

103,679,740

7,047,412

117,905,000

7,177,848

役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
通勤費福利厚生費
教本・教材等製作費会議費渉外費減価償却費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
研究費水料光熱費
賃借料保険料
支払手数料租税公課諸会費リース料支払助成金
諸謝金
委託費広告宣伝費
施設費雑費

1,920,000
30,376,184
107,444533,485
1,271,869
4,863,793
10,043,869
795,818
25,045
1,473,371
3,470,298
6,480,728
266,677
2,866,642
115,649
7,219,356
0445,4102,978,762
2,360,410
3,309,222
2,213,690
376,500
39,8194,664,500
7,237,583
1,000,000
1,148,572
7,758,414
475,948

1,878,000
29,890,793
78,000597,723
1,264,315
4,843,858
11,079,159
750,141
3,460
1,625,031
2,691,222
6,678,381
32,647
1,457,260
134,226
4,989,773
9,041
440,460
2,863,296
1,634,870
3,180,595
2,341,236265,000
55,1285,432,900
5,023,707
409,330
1,745,890
4,139,569
115,333

42,000485,391
29,444△64,238
7,554
19,935△1,035,290
45,677
21,585△151,660
779,076△197,653
234,030
1,409,382△18,577
2,229,583△9,041
4,950
115,466
725,540
128,627△127,546
111,500△15,309△768,400
2,213,876
590,670△597,318
3,618,845
360,615

1,890,000
31,806,900
640,000
544,500
1,134,000
5,322,600
11,360,000
1,052,000
120,000
1,385,400
4,500,000
7,025,000
1,125,000
3,155,000
316,8005,140,000
0450,000
2,931,000
1,697,000
3,283,000
2,520,000
572,000
81,0004,524,000
8,717,000
200,000
1,370,000
7,037,000
1,080,000△30,000
1,430,716
532,556
11,015△137,869
458,807
1,316,131
256,182
94,955△87,971
1,029,702
544,272
858,323
288,358
201,151△2,079,356
0
4,590△47,762△663,410△26,222
306,310
195,500
41,181△140,500
1,479,417△800,000
221,428△721,414
604,052事業費計105,839,058

95,650,344

10,188,714

110,979,200

5,140,142経常収益計
(2)経常費用
事業費

6-2

当科

目

年
①度

前

年
②度

増  減
①−②

予算

差
異
③−①

③

管理費役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
通勤費会議費旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
水料光熱費
賃借料保険料
支払手数料租税公課リース料支払利息
雑費
管理費計

780,000
3,375,132
59,277
540,422
141,319
1,970,359
806,354
98,292
46,07823,538102,463
12,85049,490314,400
1,250
305,795
245,810
4,424
0
3,866

769,500
3,321,199
66,414538,207
140,480
1,214,187
565,338
89,571
61,226
3,62898,888
14,714
48,940306,000
0298,487
258,454
6,125
0
0

10,50053,933△7,1372,215
839
756,172
241,016
8,721△15,148
19,9103,575△1,864
550
8,400
1,250
7,308
△12,644△1,7010
3,866

780,000
3,534,100
60,500591,400
126,000
1,700,000
150,000
125,000
34,600125,000
152,000
35,20050,000310,000
3,000
340,000
280,000
9,000
200,000
120,000

0
158,968
1,223
50,978△15,319△270,359△656,354
26,708△11,478
101,462
49,53722,350510△4,400
1,750
34,20534,1904,576
200,000
116,1348,881,119

7,801,358

1,079,761

8,725,800△155,319

経常費用計114,720,177

103,451,702

11,268,475

119,705,000

4,984,823

評価損益等調整前当期経常増減額△3,993,025

228,038△4,221,063△1,800,000

2,193,025当期経常増減額△3,993,025

228,038△4,221,063△1,800,000

2,193,02500000

2.経常外増減の部(1)経常外収益経常外収益計(2)経常外費用
経常外費用計当期経常外増減額

0000000000

税引前当期一般正味財産増減額△3,993,025

228,038△4,221,063△1,800,000

2,193,025当期一般正味財産増減額△3,993,025

228,038△4,221,063△1,800,000

2,193,025一般正味財産期首残高

62,020,929

61,792,891

228,038

62,020,929

0一般正味財産期末残高

58,027,904

62,020,929△3,993,025

60,220,929

2,193,025000000000000

00058,027,904

62,020,929△3,993,025

60,220,929

2,193,025

Ⅱ指定正味財産増減の部当期指定正味財産増減額指定正味財産期首残高指定正味財産期末残高

Ⅲ正味財産期末残高

6-3

正味財産増減計算書内訳表
平成28年4月1日から平成29年3月31日まで（単位：円）

科
目Ⅰ一般正味財産増減の部

公益目的会計事業法人会計合計

1.経常増減の部(1)経常収益基本財産運用益基本財産受取利息受取入会金
受取入会金
受取会費正会員受取会費普通会員受取会費受取会費計事業収益受講料・参加費等収益教本・教材等頒布収益その他の事業収益指導員登録料
事業収益計受取補助金等受取民間助成金
受取寄付金
受取寄付金
雑収益受取利息
雑収益雑収益計

2,323

0

2,323

253,825

207,675

461,500

460,000
18,760,775
19,220,775

015,349,725
15,349,725

460,000
34,110,500
34,570,500

21,486,702
25,327,484
2,698,821
19,756,770
69,269,777

0
0
0
0
0

21,486,702
25,327,484
2,698,821
19,756,770
69,269,777

4,322,000

04,322,000

2,023,321

22,5002,045,821

1,231
0
1,231

0
54,00054,0001,231
54,00055,231

95,093,252

15,633,900

110,727,152

役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
退職給付費用
通勤費福利厚生費
教本・教材等製作費会議費渉外費減価償却費
旅費交通費
通信運搬費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
水料光熱費
賃借料保険料
支払手数料租税公課諸会費リース料支払助成金
諸謝金
委託費広告宣伝費
施設費雑費

1,920,000
30,376,184
107,444533,485
1,271,869
4,863,793
10,043,869
795,818
25,045
1,473,371
3,470,298
6,480,728
266,677
2,866,642
115,649
7,219,356
445,4102,978,762
2,360,410
3,309,222
2,213,690
376,500
39,8194,664,500
7,237,583
1,000,000
1,148,572
7,758,414
475,9480000000000000
0000
000
0
000
0
00
0
0

1,920,000
30,376,184
107,444533,485
1,271,869
4,863,793
10,043,869
795,818
25,045
1,473,371
3,470,298
6,480,728
266,677
2,866,642
115,649
7,219,356
445,4102,978,762
2,360,410
3,309,222
2,213,690376,500
39,8194,664,500
7,237,583
1,000,000
1,148,572
7,758,414
475,948

事業費計105,839,058

0

105,839,058

経常収益計
(2)経常費用
事業費

6-4

科

目

公益目的会計事業

法人会計

合計管理費役員報酬
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
通勤費会議費旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
水料光熱費
賃借料保険料
支払手数料租税公課リース料雑費

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
000

管理費計

経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額

780,000
3,375,132
59,277
540,422
141,319
1,970,359
806,354
98,29246,078
23,538102,463
12,85049,490314,400
1,250
305,795
245,810
4,424
3,866

780,000
3,375,132
59,277
540,422
141,319
1,970,359
806,354
98,292
46,07823,538102,463
12,85049,490314,400
1,250
305,795
245,810
4,424
3,866

0

8,881,119

8,881,119

105,839,058

8,881,119

114,720,177△10,745,806

6,752,781△3,993,025△10,745,806

6,752,781△3,993,025

2.経常外増減の部(1)経常外収益経常外収益計(2)経常外費用
経常外費用計

000000当期経常外増減額

000△10,745,806△10,745,806

6,752,781
6,752,781△3,993,025△3,993,025
62,020,929
58,027,904

当期経常増減額税引前当期一般正味財産増減額当期一般正味財産増減額一般正味財産期首残高一般正味財産期末残高Ⅱ指定正味財産増減の部当期指定正味財産増減額指定正味財産期首残高指定正味財産期末残高

000

Ⅲ正味財産期末残高

58,027,904

6-5

財務諸表に対する注記
公益法人会計基準（平成20年4月11日内閣府公益認定等委員会）を採用しています。

１．重要な会計方針①固定資産の減価償却の方法
什器備品： 定率法によっています。
リース資産： リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法によっています。
無形固定資産： 残存価額を零とする定額法によっています。
②棚卸資産の評価：最終仕入原価法による原価法によっています。
③引当金の計上基準
退職給付引当金： 職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給与の自己都合要支給額に相当する金額を計上しています。
④消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式を採用しています。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりです。
科 目（単位：円）

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期預金20,329,750

0020,329,750

8,211,588

592,76208,804,350

28,541,338

592,762

029,134,100

特定資産退職給付引当資産合計

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりです。

（単位：円）(うち指定正味 (うち一般正味財産からの充 財産からの充当額)
当額)(うち負債に対応する額)

20,329,7500―退職給付引当資産8,804,350

008,804,350

合29,134,100

0

20,329,750

8,804,350

科 目
基本財産
定期預金
特定資産

当期末残高

計

20,329,750

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりです。
科 目
その他固定資産什器備品ホームページ制作費
商標権
合

取得価額

計

（単位：円）

減価償却累計額

当期末残高

3,871,755
4,469,992
1,800,000

2,859,971
3,567,408
1,065,000

1,011,784
902,584
735,000

10,141,747

7,492,379

2,649,368

５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりです。

補助金等の名称

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

独)スポーツ
振興基金--

4,322,000

4,322,000----

4,322,000

4,322,000--（単位：円）
貸借対照表上の記載区分

民間助成金
平成28年度スポーツ振興くじ助成事業
合計

6-6--

附

属 明細書

１．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記「２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載しているため省略しています。
２．引当金の明細（単位：円）
科
退職給付引当金目

期首残高
8,211,588

6-7

当期増加額
592,762

当期減少額
目的使用

期末残高

その他
00

8,804,350

財

産

目録

平成29年3月31日現在（単位：円）
貸借対

照

表 科 目

場所・物量等

使用目的等

金

額

（流動資産）
現金

手元保管

運転資金として

244,086

普通預金
普通預金
普通預金
普通預金みずほ銀行新宿支店
ジャパンネット銀行本店営業部
ゆうちょ銀行
世田谷信用金庫永福町支店
普通預金計
ゆうちょ銀行
ゆうちょ銀行 クラブ
ゆうちょ銀行 ショップ
ゆうちょ銀行 災害
郵便振替預金計

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として郵便振替
郵便振替
郵便振替
郵便振替

売掛金
未収金
たな卸資産
貯蔵品
前払金
前払費用

現金預金計

9,210,532
6,743,773
1,283,339
11,854
17,249,498
806,614
1,944,985
1,655,744
1,421,141
5,828,484
23,322,068

教材売掛金未収分助成事業等未収分
教材在庫等
会員証・教材カタログ・永年会員バッジ等
次年度事業経費前払分等
事務所家賃等

2,087,336
4,863,243
10,150,417
836,246986,393631,252

流動資産合計42,876,955

運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として（固定資産）
基本財産定期預金
定期預金

みずほ銀行新宿支店
世田谷信用金庫永福町支店

公益目的事業のための保有財産
公益目的事業のための保有財産

10,021,315
10,308,435
20,329,750

職員の退職給与の財源として保有

8,804,350
1,011,784
750,000
902,584
735,000

基本財産合計
特定資産
退職給付引当資産
その他固定資産 什器備品
敷金
ホームページ制作費
商標権

みずほ銀行新宿支店
コンピュータ・印刷機・電話機等
事務所敷金
協会ホームページ制作費
教材商標権

法人全体の資産として使用
法人全体の資産として使用
法人全体の資産として使用
法人全体の資産として使用

その他固定資産合計

3,399,368

固定資産合計32,533,468

資産合計

75,410,423（流動負債）
買掛金
未払金
未払費用
未払消費税等
前受金
預り金
仮受金

教材期末入荷分等
期末事業経費未払い分等
4月払人件費・社会保険料等
前年度確定消費税残額
次年度行事参加費等
源泉所得税・住民税・社会保険料
誤入金教材費等

106,473
986,150
3,155,299
1,167,000
2,855,920
274,016
33,311

流動負債合計（固定負債） 退職給付引当金

8,578,169
職員の退職給与の支払いに備えるもの

8,804,350

固定負債合計8,804,350

負債合計

17,382,519

正味財産

58,027,904

6-8