平成２８年度 公益社団法人東京都眼科医会財務諸表

貸 借 対 照 表
平成２９年３月３１日現在（単位：円）
科目

Ⅰ． 資産の部
1． 流動資産
現金預金
前払金仮払金
流動資産合計
2． 固定資産（１）特定資産退職給付引当資産
創立記念引当資産
事業運営安定引当資産
特定資産合計（２）その他の固定資産
什器備品
敷金
電話加入権
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ． 負債の部
1． 流動負債
前受金
預り金
未払金
流動負債合計
2． 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ． 正味財産の部
１． 一般正味財産（うち特定資産への充当額）

正味財産合計
負債及び正味財産合計

当年度

前年度増

減

23,714,409
1,694,412
4,095
25,412,916

25,983,070
1,727,612
4,095
27,714,777△ 2,268,661△ 33,2000△ 2,301,861

02,000,000
30,000,000
32,000,000

7,649,896
1,000,000
30,000,000
38,649,896△ 7,649,896
1,000,000
0△ 6,649,896

3,526,901
1,836,000
145,600
5,508,501
37,508,501

4,323,753
1,836,000
145,600
6,305,353
44,955,249△ 796,852
00△ 796,852△ 7,446,748

62,921,417

72,670,026△ 9,748,609

3,058,000
160,183
68,0403,286,223

2,989,000
253,329
169,560
3,411,889

69,000△ 93,146△ 101,520△ 125,666

8,533,000
8,533,000
11,819,223

14,238,300
14,238,300
17,650,189△ 5,705,300△ 5,705,300△ 5,830,966

51,102,194（32,000,000)

55,019,837（31,000,000)△ 3,917,643(1,000,000)

51,102,194

55,019,837△ 3,917,643

62,921,417

72,670,026△ 9,748,609

正味財産増減計算書
平成２８年４月１日から平成２９年３月３１日まで（単位：円）
科

目

当年度

前年度増減

1. 経常増減の部（１） 経常収益①受取会費

50,134,000

49,315,000

819,000②事業収益

11,834,000

10,848,000

986,000③受取補助金等

4,303,692

4,448,285△ 144,593④受取寄付金17,840,000

18,430,000△ 590,000⑤雑収益

6,948,437

5,710,409

1,238,028

経常収益計91,060,129

88,751,694

2,308,435①事業費78,151,275

80,441,803△ 2,290,528②管理費

16,705,460

14,334,487

2,370,973

経常費用計

94,856,735

94,776,290

80,445△ 3,796,606△ 6,024,596

2,227,990

0

0

0

0

6,066,104△ 6,066,104

什器備品除却損

121,0370

121,037

経常外費用計121,037

6,066,104△ 5,945,067

当期経常外増減額△ 121,037△ 6,066,104

5,945,067

当期一般正味財産増減額△ 3,917,643△ 12,090,700

8,173,057

一般正味財産期首残高

55,019,837

67,110,537△ 12,090,700

一般正味財産期末残高

51,102,194

55,019,837△ 3,917,643（２） 経常費用

当期経常増減額
２. 経常外増減の部（１） 経常外収益
経常外収益計（２） 経常外費用
過年度退職給付費用

平成２８年度正味財産増減計算内訳表
平成２８年４月１日から平成２９年３月３１日まで
公益社団法人東京都眼科医会(単位：円）
公益目的事業会計 収益その他事業会計科

目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益
受取会費
受取会費
事業収益
東眼医研修会受講料収益
卒後研修会受講料収益
日本眼科講演会受講料収益
眼科ｺメディカル講習会収益
ｺﾝﾀｸﾄﾚﾝｽﾞ管理者講習会収益受取補助金等
日本眼科学会・日本眼科医会受取寄付金
公益法人事業協力金
Tokyo Eye Festival 協賛金
雑収益
広告料収益
休業補償手数料収益
休日診療事務委託収益利息その他雑収益
経常収益計（２）経常費用
事業費
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費印刷製本費
光熱水料費
賃借料
事務所賃借料
支払保険料
諸謝金
支払助成金
委託費
慶弔費
租税公課
雑費
減価償却費
管理費
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
修繕費

都民の眼の健康を 会員の相互扶助に守る事業費関する事業費29,968,133
29,968,133
11,834,000
276,000
3,100,000
197,000
6,824,000
1,437,000
4,303,692
4,303,692
17,840,000
10,540,000
7,300,000
3,919,141
3,872,800
046,3410
67,864,966

5,744,936
5,744,936
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
726,612615,600
111,012006,471,548

71,697,882
11,260,497
367,570
1,817,007
7,365,833
704,000
3,579,792
36,0497,908,030
274,857
9,297,902
4,988,692
0
6,891,580
3,676,515
11,031,006
0
540,944885,265
1,072,343

6,453,393
2,412,964
78,765389,359
69,80020,000366,8470
917,055
58,898138,121
1,069,006
25,500120,000
00219,400
32,785533,897996

法人会計

内部取引控除平成２８年度決算

14,420,931
14,420,931
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,302,684
2,001,600
00301,084
16,723,615

50,134,000
50,134,000
11,834,000
276,000
3,100,000
197,000
6,824,000
1,437,000
4,303,692
4,303,692
17,840,000
10,540,000
7,300,000
6,948,437
6,490,000
111,012
46,341
301,084
91,060,129

16,705,460
2,412,964
78,765389,359
4,461,650
30,3001,634,150
656,441
329,810

78,151,275
13,673,461
446,335
2,206,366
7,435,633
724,000
3,946,639
36,0498,825,085
333,755
9,436,023
6,057,698
25,5007,011,580
3,676,515
11,031,006
219,400
573,729
1,419,162
1,073,339
16,705,460
2,412,964
78,765389,359
4,461,650
30,3001,634,150
656,441
329,810

印刷製本費
光熱水料費
賃借料
事務所賃借料
渉外費
租税公課
支払手数料
雑費
減価償却費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
什器備品除却損
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

71,697,882△ 3,832,916

6,453,393
18,1552,901,545
58,898106,121
1,069,006
847,874
81,961
1,493,981
151,639996
16,705,460
18,155000084,72784,727△ 84,727△ 3,917,643-

18,155
18,155△ 18,1550-18,155
18,155△ 18,1550-

121,037
121,037△ 121,037△ 3,917,643
55,019,837---

2,901,545
58,898106,121
1,069,006
847,874
81,961
1,493,981
151,639996
94,856,735△ 3,796,606

51,102,194

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針（１）固定資産の減価償却について什器備品・・・・・定額法による減価償却を実施している。
（２）引当金の計上基準について退職給付引当金・・・・職員に対する退職給付金の支給に備えるため、退職金規程に基づく期末要支給額を計上している。
（３）消費税等の会計処理税込方式を採用している。

２ 特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

特定資産
退職給付引当資産

7,649,896

400,000

8,049,896

0

創立記念引当資産

1,000,0001,000,000

02,000,000

事業運営安定引当資産30,000,000

0030,000,000

合計

38,649,896

1,400,000

8,049,896

32,000,000

３ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目（うち指定正味財産からの充当額）

当期末残高（うち一般正味財産からの充当額）（単位：円）（うち負債に対応する額）

特定資産
創立記念引当資産

2,000,000

02,000,000

0

事業運営安定引当資産30,000,000

030,000,000

0

合計

32,000,000

032,000,000

0４ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
什器備品

取得価額
15,072,617

減価償却累計額
11,545,716（単位：円）
当期末残高
3,526,901

附属明細書１ 特定資産の明細（単位：円）
区分

資産の種類

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額

特定資産

退職給付引当資産

7,649,896

400,000

8,049,896

0

創立記念引当資産

1,000,000

1,000,000

02,000,000

事業運営安定引当資産30,000,000

0030,000,000

特定資産計

38,649,896

1,400,000

8,049,896

32,000,000

２ 引当金の明細（単位：円）
科目
退職給付引当金

期首残高
14,238,300

当期増加額
525,100

当期減少額
目的使用
6,230,400

期末残高

その他
0

8,533,000

財

産

目

平成２９年３月３１日

録
現在（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金預金
現金

手元保管

運転資金として

1,281,581

普通預金

三菱東京UFJ/四谷

運転資金として

13,575,745

三井住友/麹町

運転資金として6,494,627

ゆうちょ銀行

運転資金として振替貯金

2,362,456＜現金・預金計＞

前払金㈱Ｒｏｏｔｓ

事務所の４月分賃料である㈱朝日新聞社

公益目的事業である「目の健康講座」の593,892

会場費前払分である(公財)日本消防協会

609,120

公益目的事業である「CL管理者講習会」の会場費前払分である

185,000

消費税

消費税中間申告分

306,400

オリックス

聖路加国際病院設置FAX機器ﾘｰｽ料の仮払金である

4,095＜仮払金計＞

4,095＜前払金計＞

仮払金

23,714,409

1,694,412

25,412,916

流動資産合計（固定資産）
特定資産

創立記念引当資産

三菱東京UFJ/四谷創立110周年記念事業のための資金

2,000,000

事業運営安定三井住友/麹町

運転資金として30,000,000＜特定資産計＞その他の特定資産 卓上型ドーム 江東区塩浜1-1-20

公益目的事業であるTokyoEyeFestivalで32,000,000
2,201,460

使用する什器什器備品

新宿区三栄町8（共用財産）

1,325,441

うち公益目的保有財産70％927,809

うち収益その他事業目的の財源として使用

198,816

する財産15％
うち管理目的の財源として使用する財産15%
敷金

新宿区三栄町8

198,816（共用財産）

1,836,000

うち公益目的保有財産70％

1,286,000

うち収益その他事業目的の財源として使用

275,000

する財産15％
電話加入権

新宿区三栄町8

うち管理目的の財源として使用する財産15%275,000（共用財産）

145,600

うち公益目的保有財産70％

102,000

うち収益その他事業目的の財源として使用

21,800

する財産15％
うち管理目的の財源として使用する財産15%

21,800＜その他の固定資産計＞5,508,501

固定資産合計37,508,501

資 産 合 計62,921,417

（流動負債）

前受金

会費11名分

翌事業年度の会費である

226,000

卒後研修会受講料28名分公益目的事業「卒後研修会」の受講料である
年間購読料４名分

翌事業年度の会報・ﾊｶﾞｷﾆｭｰｽ購読料である＜前受金計＞

未払金

南エンジニアリング

預り金

職員他

HPﾒﾝﾃﾅﾝｽ・更新委託費、卒後研修会PCｻ
ﾎﾟｰﾄ委託費の3月分である
源泉所得税他

32,0003,058,000
68,040160,183
3,286,223

流動負債合計（固定負債）

2,800,000

退職給付
引当金

職員

職員2名に対する退職金の支払に備えたもの

8,533,000

固定負債合計8,533,000

負 債 合 計11,819,223

正 味 財 産51,102,194
平成28年度期首及び期末の公益目的保有財産額の合計は次のとおりである。
（単位：円）
期首5,395,373

期末4,517,269