第3号の4様式

特別養護老人ホームあての木園拠点区分

貸借対照表

平成28年3月31日現在
社会福祉法人

輪島市福祉会(単位：円)

資産の部
科目

負債の部

当年度末

前年度末

流動資産

326,189,298

278,759,029

現金

0預金

科目

当年度末

前年度末

47,430,269 流動負債

64,256,966

22,946,099

41,310,867

0

0

事業未払金

7,653,900

8,701,840-1,047,940

194,884,146

187,418,345

7,465,801

その他の未払金

21,394,494

5,116,654

16,277,840

事業未収金

116,869,889

88,794,831

28,075,058

預り金

28,356,930

3,416,827

24,940,103

未収補助金

11,300,000

011,300,000

職員預り金

5,924,256

5,614,598

309,658

立替金

201,449

185,237

16,212

927,386

96,180831,206

前払金

2,006,428

2,108,756-102,328

仮払金

927,386

251,860

675,526-57,725,727 固定負債

44,800,000

56,000,000-11,200,000

44,800,000

56,000,000-11,200,000

109,056,966

78,946,099

30,110,867

固定資産

増減

1,197,346,561 1,255,072,288

基本財産634,192,664

664,550,526-30,357,862

建物

634,192,664

664,550,526-30,357,862

563,153,897

590,521,762-27,367,865

土地

0

0

0

建物

7,077,124

7,320,637

構築物

512,501

530,501

機械及び装置38,747,136

42,451,979

車輌運搬具

2,113,439663,860

器具及び備品26,900,696

29,811,783

ソフトウェア

1,833,001

2,773,002-940,001

施設拡充等積立金

477,970,000

498,970,000-21,000,000

輪島市福祉会基金

8,000,000

8,000,0000

その他の固定資産

仮受金

施設資金借入金

負債の部合計純資産の部-243,513 基本金215,509,000

215,509,0000-18,000

215,509,000

215,509,000

0387,697,368

410,266,519-22,569,151

485,970,000

506,970,000-21,000,000

施設拡充等積立金

477,970,000

498,970,000-21,000,000

輪島市福祉会基金

8,000,000

8,000,000

0325,302,525

322,139,699

3,162,826-17,837,174

18,702,264-36,539,438

純資産の部合計

1,414,478,893 1,454,885,218-40,406,325

負債及び純資産の合計

1,523,535,859 1,533,831,317-10,295,458

第一号基本金-3,704,843 国庫補助金等特別積立金
1,449,579-2,911,087 その他の積立金

次期繰越活動収支差額(うち当期活動収支差額)

資産の部合計

1,523,535,859 1,533,831,317

増減-10,295,458

財務諸表に対する注記(特別養護老人ホームあての木園拠点区分用)
1．重要な会計方針(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・保有無し(2)固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品等－ 定額法(3)引当金の計上基準
・引当金の計上無し
2．重要な会計方針
平成 23 年 7 月 27 日改正 社会福祉法人会計基準による3．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度
4．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分(1)特別養護老人ホームあての木園拠点区分財務諸表(第 1 号の 4 様式、第 2 号の 4 様式、第 3 号の 4 様式)(2)拠点区分事業活動明細書(第 2 号の 3 様式)
ア 特別養護老人ホームあての木園
イ あての木園短期入所センター
ウ あての木園デイサービスセンターエ あての木園訪問介護センター
オ あての木園訪問入浴介護センター
カ あての木園居宅介護支援事務所
キ あての木園配食サービス(3)拠点区分資金収支明細書は、第 1 号の 3 様式
5．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

土地
建物

664,550,526

30,357,862

634,192,664

664,550,526

30,357,862

634,192,664

定期預金
投資有価証券
合計

6．会計基準第 3 章第 4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額の取崩し
22,569,151 円

7．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
634,192,664 円

建物(基本財産)担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
44,800,000 円

設備資金借入金

8．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
固定資産の種類

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

1,298,835,670

664,643,006

634,192,664

建物

10,406,550

3,329,426

7,077,124

構築物

1,300,000

787,499

512,501

機械及び装置

60,513,180

21,766,044

38,747,136

車輌運搬具

36,019,086

33,905,647

2,113,439

器具及び備品79,050,129

52,149,433

26,900,696

ソフトウェア4,925,750

3,092,749

1,833,001

合計

1,491,050,365

779,673,804

711,376,561

建物(基本財産)

9．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
（単位：円）
債権の種類

債権額

事業未収金

116,869,889

未収補助金

11,300,000

徴収不能引当金の当期末残高0

債権の当期末残高
116,869,889
11,300,000

10．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当無し
11．関連当事者との取引内容
該当無し
12．重要な後発事象
該当無し
13．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状況を明らかにするための必要な事項
該当無し

財産

目録

（平成28年3月31日現在】
社会福祉法人 輪島市福祉会
資産・負債の内訳
Ⅰ．資産の部
１．流動資産
現金
一般会計
施設
預金（普通預金・北國銀行輪島支店）
一般会計
施設
施設（預り金）
短期入所
通所介護
居宅支援
訪問入浴
訪問介護
施設（支払口座）施設（介護報酬）施設（利用料）配食
事業未収金
施設(１・２・３月分介護報酬等)
一般会計
短期入所(２・３月分介護報酬等)
通所介護(２・３月分介護報酬等)
居宅支援(２・３月分介護報酬等)
訪問入浴(２・３月分介護報酬等)
訪問介護(２・３月分介護報酬等)

配食サービス(３月分利用料等)

未収補助金
一般会計

施設(施設整備補助金・輪島市)

一般会計

施設(入居者医療費等)

一般会計

施設(しせつの損害補償掛金等)

一般会計

短期(車輌任意保険料重複分)
通所(車輌任意保険料重複分)
居宅(車輌任意保険料重複分)

立替金
前払金
仮払金

訪問介護(車輌任意保険料重複分)
訪問入浴(車輌任意保険料重複分)

配食(車輌任意保険料重複分)
流動資産合計
２．固定資産（１）基本財産
輪島市三井町小泉上野２番地(鉄筋コンクリート平屋建)
建物
特別養護老人ホーム あての木園
あての木園短期入所事業所
あての木園通所介護事業所
あての木園居宅介護支援事業所
基本財産合計（２）その他の固定資産
建物
通所介護（玄関・サンルーム）
一般会計
短期入所（食堂拡張部分）
構築物
一般会計
施設（阿弥陀如来像）
機械及び装置施設（スプリンクラー設備等）
一般会計
車輌運搬具

単位：円
金額

00
194,884,146
83,627,340
34,281,186
24,294,310
24,601,444
10,794,231
10,434,573
6,644,357
000206,705
116,869,889
86,956,652
11,917,912
7,930,744
4,449,933
3,126,940
2,145,688
342,020
11,300,000
11,300,000
201,449201,449
2,006,428
2,006,428
927,386
197,974
158,900
213,340
161,930
82,500112,742
326,189,298

634,192,664
490,285,008
68,641,003
57,688,887
17,577,766
634,192,664
7,077,124
4,884,810
2,192,314
512,501
512,501
38,747,136
38,747,136
2,113,439

財

産

目

録

（平成28年3月31日現在】
社会福祉法人 輪島市福祉会
資産・負債の内訳
一般会計
施設
４台
短期入所 ２台
通所介護 ２台
居宅支援 ２台
訪問入浴 １台
訪問介護 ６台
配食
１台
器具及び備品
一般会計
施設
短期入所
通所介護
居宅支援
ソフトウェア
一般会計
施設（介護保険システム等）（決裁用普通預金・北國銀行輪島支店）
施設拡充等積立預金
一般会計
施設（定期預金・北國銀行輪島支店）
輪島市福祉会基金
施設その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ．負債の部
１．流動負債
事業未払金
一般会計
施設（３月分一括支払分）
短期入所（３月分一括支払分）
通所介護（３月分一括支払分）
居宅支援（３月分一括支払分）
訪問介護（３月分一括支払分）
訪問入浴（３月分一括支払分）
配食（３月分一括支払分）
その他の未払金
一般会計
施設（３月社会保険料等）
短期入所（３月社会保険料等）
通所介護（３月社会保険料等）
居宅支援（３月分社会保険料等）
訪問介護（３月分社会保険料等）
訪問入浴（３月分社会保険料等）

職員預り金
一般会計

施設（３月分社会保険料等）

一般会計

施設(１月分介護報酬過誤振替分等)

一般会計

施設（任意保険料重複振替分）
短期（利用料重複振替分）

預り金
仮受金

流動負債合計
２．固定負債
設備資金借入金
固定負債合計負債合計
差引純資産（独立行政法人福祉医療機構）

単位：円
金額409,3742
2787,50316
916,551
26,900,696
25,743,551
3490,862
666,280
1,833,001
1,833,001
477,970,000
477,970,000
8,000,000
8,000,000
563,153,897
1,197,346,561
1,523,535,859

7,653,900
6,585,374
447,867
295,329
125,161
45,781
32,409
121,979
21,394,494
18,821,008
1,191,610
669,762
376,072
170,656
165,386
5,924,256
5,924,256
28,356,930
28,356,930
927,386
903,262
24,12464,256,966
44,800,000
44,800,000
109,056,966
1,414,478,893

事業活動計算書(自平成27年4月1日

至

平成28年3月31日)(単位：円)

勘定科目

金額介護保険事業収益
収
経常経費寄付金収益益
ササービス活動収益計(1)587,026,635

ー

587,547,635

人件費
ビス
事業費
活
事務費
動 費
増 用 利用者負担軽減額
減
減価償却費の国庫補助金等特別積立金取崩額部
サービス活動費用計(2)392,185,282

サービス活動増減差額(3)＝(1)-(2)
ー

サ
ビス
活
動外増
減の部

521,000

98,620,152
108,669,173
312,319
39,522,667-22,569,151
616,740,442-29,192,807

借入金利息補助金収益

48,622

収 受取利息配当金収益
益 その他のサービス活動外収益

423,855

サービス活動外収益計(4)費 支払利息用

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)642,425
1,114,902
1,059,264
1,059,26455,638

経常増減差額(7)=(3)+(6)-29,137,169

施設整備等補助金収益
収
特 益 その他の特別収益
別
特別収益計(8)増固定資産売却損・処分損
減 費の 用 その他の特別損失部
特別費用計(9)11,300,000

繰
越活動
増
減
差額の部

36,000,000
47,300,000
536,000,000
36,000,005

特別増減差額(10)=(8)-(9)11,299,995

当期活動増減差額(11)＝(7)+(10)-17,837,174

前期末繰越活動増減差額(12)322,139,699

当期末繰越活動増減差額(13)=(11)＋(12)304,302,525

基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)021,000,000
0325,302,525

資金収支計算書(自平成27年4月1日

至平成28年3月31日)

勘定科目
介護保険事業収入
借入金利息補助金収入
収 経常経費寄付金収入
入 受取利息配当金収入

事
業
その他の収入活事業活動収入計(1)
動に人件費支出よ
事業費支出
る
収 支 事務費支出
支 出 利用者負担軽減額
支払利息支出(単位：円)
金額
587,026,635
48,622521,000
423,855
642,425588,662,537
392,185,282
98,620,152
108,669,173
312,319
1,059,264

事業活動支出計(2)600,846,190

事業活動資金収支差額(3)＝(1)-(2)-12,183,653

施
設
整
備等による
収
支

収 施設整備等補助金収入
入施設整備等収入計(4)

その他の活
動による
収
支

積立資産取崩収入
収
サービス区分間繰入金収入
入その他の活動収入計(7)

設備資金借入金元金償還支出
支
固定資産取得支出
出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)支 サービス区分間繰入金支出
出その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出（10）11,300,000
11,300,000
11,200,000
2,796,945
13,996,945-2,696,945
21,000,000
36,000,000
57,000,000
36,000,000
36,000,000
21,000,000
0

当期資金収支差額合計(11)＝(3)+(6)＋(9)-(10)6,119,402

前期末支払資金残高(12)255,812,930

当期末支払資金残高(11)+(12)261,932,332