令和 5年度

計

算

書

類

(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日

社会福祉法人 長崎市社会福祉事業団(法人番号：8310005000849)

第一号第一様式
法人単位資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
医療事業収入事
収 その他の事業収入
業
入 受取利息配当金収入
活その他の収入動事業活動収入計(1)
に
人件費支出
よ
る 支 事業費支出
収 出 事務費支出

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)335,378,000
213,512,000
630,000
3,000
152,000
549,675,000
434,687,000
70,033,000
82,042,000

333,968,524
213,808,645
630,000
6,360
406,857
548,820,386
428,933,845
63,563,764
77,515,367

1,409,476△ 296,645
0△ 3,360△ 254,857
854,6145,753,155
6,469,236
4,526,633

586,762,000△ 37,087,000

570,012,976△ 21,192,590

16,749,024△ 15,894,410

そ
の
収
他
入
の
活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に支よ
出る
収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)108,000,000

108,544,533△ 544,533

108,000,000
80,000,000

108,544,533
80,000,000△ 544,533
080,000,000
28,000,000

80,000,000
28,544,533

0△ 544,533

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 9,087,000

7,351,943△ 16,438,943

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)166,614,036
157,527,036

166,614,036
173,965,979

0△ 16,438,943

支
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入―1

備考

第二号第一様式
法人単位事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
サ
医療事業収益収その他の事業収益益
ビス
サービス活動収益計(1)
活
人件費
動
事業費
増 費 事務費減 用 減価償却費の国庫補助金等特別積立金取崩額部
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
収 その他のサービス活動外収益
ビ
益ス
活
サービス活動外収益計(4)
動
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)部
経常増減差額(7)=(3)+(6)

ー

収
特益
別
増
減
の費
部用

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)前年度決算(B)342,054,909
193,456,165
882,000△ 8,086,385
20,352,480△ 252,000

548,407,169
430,252,069
63,563,764
77,515,367
87,440△ 87,079
571,331,561△ 22,924,392
6,360
406,857

536,393,074
368,529,720
71,276,014
78,044,249
87,440△ 87,079
517,850,344
18,542,730
4,411
10,992,175

12,014,095
61,722,349△ 7,712,250△ 528,882
0053,481,217△ 41,467,122
1,949△ 10,585,318

413,217

10,996,586△ 10,583,369

0413,217△ 22,511,175

0
10,996,586
29,539,316

0△ 10,583,369△ 52,050,491

0

0

0
0
△ 22,511,175
145,229,034
122,717,859

00△ 52,050,491
29,539,316△ 22,511,175

29,539,316
115,689,718
145,229,034

108,000,000
80,000,000

150,717,859

2

増減(A)-(B)333,968,524
213,808,645
630,000

108,000,000
80,000,000

145,229,034

5,488,825

第三号第一様式
法人単位貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
立替金
前払費用
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
器具及び備品
退職給付引当資産
人件費積立資産
施設・設備整備積立資産

資産の部合計212,222,095
177,304,209
34,477,516
1,800
438,570
135,967,385
3,000,000
3,000,000
132,967,385
232,135
10,735,250
42,000,000
80,000,000

348,189,480

負債の部
前年度末
200,552,111
163,711,294
35,796,229
1,044,588
164,599,358
3,000,000
3,000,000
161,599,358
319,575
11,279,783
150,000,000

365,151,469

増減

当年度末

11,669,984 流動負債
13,592,915
事業未払金△ 1,318,713
預り金△ 1,042,788
職員預り金
438,570
賞与引当金△ 28,631,973 固定負債0
退職給付引当金
負債の部合計0△ 28,631,973△ 87,440 基本金△ 544,533
第３号基本金△ 108,000,000 国庫補助金等特別積立金
80,000,000 その他の積立金
人件費積立金施設・設備整備積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△ 16,961,989

3

61,505,190
30,650,680
76,8307,528,606
23,249,074
10,735,250
10,735,250
72,240,440
純資産の部
3,000,000
3,000,000
231,181
122,000,000
42,000,000
80,000,000
150,717,859△ 22,511,175
275,949,040
348,189,480

前年度末

増減

55,324,392
30,923,987
484,074
2,530,014
21,386,317
11,279,783
11,279,783
66,604,175

6,180,798△ 273,307△ 407,244
4,998,592
1,862,757△ 544,533△ 544,533
5,636,265

3,000,000
3,000,000
318,260
150,000,000
150,000,000

00△ 87,079△ 28,000,000△ 108,000,000
80,000,000
5,488,825△ 52,050,491△ 22,598,254△ 16,961,989

145,229,034
29,539,316
298,547,294
365,151,469

第一号第三様式
社会福祉法人会計区分 資金収支内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
医療事業収入事
収 その他の事業収入
業
入 受取利息配当金収入
活その他の収入動事業活動収入計(1)
に
人件費支出
よ
る 支 事業費支出
収 出 事務費支出支
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

障害福祉センター
219,899,556

児童発達支援セン
ター
114,068,968

診療所

合計

内部取引消去事業区分合計630,000
2,015
59,857
220,591,428
135,851,518
33,373,335
56,905,646

1,239
50,000114,120,207
102,584,324
15,832,216
7,976,487

3,106
297,000
214,108,751
190,498,003
14,358,213
12,633,234

333,968,524
213,808,645
630,000
6,360
406,857
548,820,386
428,933,845
63,563,764
77,515,367

226,130,499△ 5,539,071

126,393,027△ 12,272,820

217,489,450△ 3,380,699

570,012,976△ 21,192,590

21,544,533

17,000,000

70,000,000
16,000,000

108,544,533
16,000,000

86,000,000
80,000,000

124,544,533
80,000,000
16,000,000△ 16,000,000

108,544,533
80,000,000
0213,808,645

333,968,524
213,808,645
630,000
6,360
406,857
548,820,386
428,933,845
63,563,764
77,515,367
570,012,976△ 21,192,590

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の収 拠点区分間繰入金収入
他
入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に
支 拠点区分間繰入金支出よ出る
収その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)21,544,533

17,000,000

16,000,000△ 16,000,000△ 16,000,000

108,544,533
0

16,000,000
5,544,533
5,462

17,000,000
4,727,180

80,000,000
6,000,000
2,619,301

96,000,000
28,544,533
7,351,943△ 16,000,000
0080,000,000
28,544,533
7,351,943

113,065,853
113,071,315

17,110,541
21,837,721

36,437,642
39,056,943

166,614,036
173,965,979

0

166,614,036
173,965,979

4

第二号第三様式
社会福祉法人会計区分 事業活動内訳表(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収益
医療事業収益収その他の事業収益
益

ー

サ

ー

ビ
ス
サービス活動収益計(1)
活
人件費
動
事業費
増 費 事務費減 用 減価償却費の国庫補助金等特別積立金取崩額部
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収
ビ
益
ス
活
サービス活動外収益計(4)
動
外
費
増
用
減
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特収
別益
特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減費の用
特別費用計(9)部
特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

障害福祉センター
219,899,556

児童発達支援セン
ター
114,068,968

診療所

内部取引消去事業区分合計213,808,645

333,968,524
213,808,645
630,000

333,968,524
213,808,645
630,000

548,407,169
430,252,069
63,563,764
77,515,367
87,440△ 87,079
571,331,561△ 22,924,392
6,360
406,857

548,407,169
430,252,069
63,563,764
77,515,367
87,440△ 87,079
571,331,561△ 22,924,392
6,360
406,857

630,000
114,068,968
103,003,601
15,832,216
7,976,487

合計

220,529,556
135,740,230
33,373,335
56,905,646
43,720△ 43,406
226,019,525△ 5,489,969
2,015
59,857

126,812,304△ 12,743,336
1,239
50,000213,808,645
191,508,238
14,358,213
12,633,234
43,720△ 43,673
218,499,732△ 4,691,087
3,106
297,000

61,872

51,239300,106

413,217413,21761,872△ 5,428,097

51,239△ 12,692,097

0300,106△ 4,390,981
16,000,000

0413,217△ 22,511,175
16,000,000△ 16,000,000

0413,217△ 22,511,175
0

16,000,000

16,000,000
16,000,000△ 16,000,000△ 16,000,000

00

16,000,000
11,609,019
26,295,284
37,904,303

16,000,000
0△ 22,511,175
145,229,034
122,717,859△ 16,000,000
0000△ 22,511,175
145,229,034
122,717,859

16,000,000
16,000,000△ 16,000,000△ 21,428,097
106,384,146
84,956,049△ 12,692,097
12,549,604△ 142,493

21,000,000

17,000,000

70,000,000
80,000,000

108,000,000
80,000,000

105,956,049

16,857,507

27,904,303

150,717,859

50

108,000,000
80,000,000

0150,717,859

第三号第三様式
社会福祉法人会計区分 貸借対照表内訳表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
勘定科目
流動資産
現金預金
事業未収金
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
器具及び備品
退職給付引当資産
人件費積立資産
施設・設備整備積立資産
資産の部合計
流動負債
事業未払金
預り金
職員預り金
拠点区分間借入金
賞与引当金
固定負債
退職給付引当金
負債の部合計基本金第３号基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金施設・設備整備積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計

障害福祉センター
134,732,739
33,338,855
3,622,732
1,800
266,782
97,502,570
42,851,317
3,000,000
3,000,000
39,851,317
116,067
10,735,250
29,000,000

児童発達支援セン
ター
54,259,925
38,587,794
15,629,601

診療所
123,436,615
105,377,560
17,929,797
0
129,258
080,116,068

42,5300
13,000,000
13,000,000

80,116,068
116,068

13,000,000

080,000,000
203,552,683
95,532,437
8,311,989
918
3,376,470
72,690,295
11,152,765

177,584,056
28,777,519
19,314,771
75,3002,271,353
0
7,116,095
10,735,250
10,735,250
39,512,769
3,000,000
3,000,000
115,238
29,000,000
29,000,000

67,259,925
37,402,418
5,728,534
612
1,880,783
24,812,275
4,980,214
0037,402,418

105,956,049△ 21,428,097
138,071,287
177,584,056

16,857,507△ 12,692,097
29,857,507
67,259,925

95,532,437
115,943
80,000,000
080,000,000
27,904,303
11,609,019
108,020,246
203,552,683

13,000,000
13,000,000

6

合計
312,429,279
177,304,209
37,182,130
1,800
438,570
97,502,570
135,967,385
3,000,000
3,000,000
132,967,385
232,135
10,735,250
42,000,000
80,000,000
448,396,664
161,712,374
33,355,294
76,8307,528,606
97,502,570
23,249,074
10,735,250
10,735,250
172,447,624
3,000,000
3,000,000
231,181
122,000,000
42,000,000
80,000,000
150,717,859△ 22,511,175
275,949,040
448,396,664

内部取引消去△ 100,207,184△ 2,704,614△ 97,502,570△ 100,207,184△ 100,207,184△ 2,704,614△ 97,502,570△ 100,207,184

000△ 100,207,184

事業区分合計212,222,095
177,304,209
34,477,516
1,800
438,5700135,967,385
3,000,000
3,000,000
132,967,385
232,135
10,735,250
42,000,000
80,000,000
348,189,480
61,505,190
30,650,680
76,8307,528,606
0
23,249,074
10,735,250
10,735,250
72,240,440
3,000,000
3,000,000
231,181
122,000,000
42,000,000
80,000,000
150,717,859△ 22,511,175
275,949,040
348,189,480別紙１
計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記該当なし
2. 重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法①有形固定資産定額法による。
（2）引当金の計上基準①退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期における退職給付債務に基づき、当期末に発生していると認められる額を計上している。
②賞与引当金
職員の賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
（3）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
（4）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
3. 重要な会計方針の変更
該当なし
4. 法人で採用する退職給付制度
正規職員については、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び法人
独自の退職金規定（給与規程第3章退職手当）の定めによる。
嘱託員については、独立行政法人勤労者退職金共済機構の実施する中小企業退職金共済制度の定めによる。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の計算書類（第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式）(2)事業区分別内訳表（第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式）
当法人では、社会福祉事業の1事業区分のみのため作成していない。
(3)社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第一号第三様式、第二号第三様式、第三号第三様式）(4)各拠点区分におけるサービス区分の内容①障害福祉センター拠点区分
ア「本部」
イ「身体障害者福祉センターＡ型」
ウ「地域活動支援センターⅡ型事業」
エ「障害児等療育支援事業」
オ「相談支援事業」
カ「自立訓練（機能訓練）事業」
キ「障害者就労支援相談所運営事業」②児童発達支援センター「さくらんぼ園」拠点区分
ア「児童発達支援」③診療所拠点区分
ア「診療所」
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
3,000,000
3,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
8. 担保に供している資産
該当なし
9. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
器具及び備品710,500
478,365
232,135
小計
710,500
478,365
232,135
合計
710,500
478,365
232,1357(単位:円)
当期末残高
3,000,000
3,000,000

10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
事業未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
34,477,516
0
34,477,516
34,477,516
0
34,477,516

11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
12. 関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
該当なし
13. 重要な偶発債務
該当なし
14. 重要な後発事象
該当なし
15. 合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし
16. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

8

別紙３(①)
借入金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名

社会福祉法人

長崎市社会福祉事業団(単位:円)

区
分

借入先

拠点区分

期首残高
①

当期借入金
②

差引期末残高
④＝①＋②－③(うち１年以内償還予定額)

当期償還額
③

利率
％

元金償還補助金

支払利息
当期支出額

担保資産
返済期限

利息補助金収入

使途

種類

地番または内容

帳簿価額

該当なし
合計

0

0

0
(

0
0)

0

0

（注）役員等からの長期借入金、短期借入金がある場合には、区分を新設するものとする。

9

0

0

別紙３(②)
社会福祉法人名
寄附者の属性
該当なし
合計

社会福祉法人区分

寄附金収益明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
長崎市社会福祉事業団(単位:円)
寄附金額の拠点区分ごとの内訳

件数
0

寄附金額

うち基本金組入額00（注）１．寄附者の属性の内容は、法人の役職員、利用者本人、利用者の家族、取引業者、その他とする。
２．「寄附金額」欄には寄附物品を含めるものとする。「区分欄」には、経常経費寄附金収益の場合は「経常」、長期運営資金借入金
元金償還寄附金収益の場合は「運営」、施設整備等寄附金収益の場合は「施設」、設備資金借入金元金償還寄附金収益の場合は「償還」、
固定資産受贈額の場合は「固定」と、寄附金の種類がわかるように記入すること。
３．「寄附金額」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と整合するものとする。また、「寄附金額の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と原則として一致するものとする。

10

別紙３(③)
補助金事業等収益明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 長崎市社会福祉事業団
交付団体及び交付の目的
長崎県障害福祉課 物価高騰緊急支援金
長崎市障害福祉課 物価高騰緊急支援金
長崎県障害福祉課 物価高騰緊急支援金
区分小計
厚生労働省 医療扶助助成金

区分小計
合計

区
分
障
害
事
業
医
療
事
業

交付金額

補助金事業に係る利用者からの収益交付金額等合計

190,000
66,000330,000(単位:円)
交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳
児童発達支援セン
障害福祉センター
診療所
ター
190,000
66,000190,000
140,000

うち国庫補助金等特別積立金積立額

190,000
66,000330,000

586,000
54,0000586,000
54,0000

380,000

206,000

0
54,00054,000640,000

00

54,000640,00000

0
380,0000
206,000

54,00054,000（注）１．「区分」欄には、介護保険事業の補助金事業収益の場合は「介護事業」、老人福祉事業の補助金事業収益の場合は「老人事業」、児童福祉事業の補助金事業収益の場合は「児童事業」、保育事業の補助金事業収益の場合は「保育事業」、障害福祉サービス等事業の補助金事業収益の場合は「障害事業」、生活保護事業の補助金事業収益の場合は「生活保護事業」、医療事業の補助金事業収益の場合は「医療事業」、○○事業の補助金事業収益の場合は「○○事業」、借入金利息補助金収益の場合は「利息」、施設整備等補助金収益の場合は「施設」、
設備資金借入金元金償還補助金収益の場合は「償還」と補助金の種類がわかるように記入すること。
なお、運用上の留意事項（課長通知）別添３「勘定科目説明」において「利用者からの収益も含む」と記載されている場合のみ、「補助金事業に係る利用者からの収益」欄を記入するものとする。
２．「交付金額等合計」の「区分小計」欄は事業活動計算書の勘定科目の金額と整合するものとする。
また、「交付金額等合計の拠点区分ごとの内訳」の「区分小計」欄は、拠点区分事業活動計算書の勘定科目の金額と一致するものとする。

11

別紙３(④)
事業区分間及び拠点区分間繰入金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人 長崎市社会福祉事業団

社会福祉法人名

1) 事業区分間繰入金明細書(単位:円)
事業区分名
繰入元
該当なし

繰入先

繰入金の財源(注)

金額

使用目的等

（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。
2) 拠点区分間繰入金明細書(単位:円)
拠点区分名
繰入元
障害福祉センター

繰入先診療所

繰入金の財源(注)前期末支払資金残高

金額

使用目的等

16,000,000 人件費の補填（注）繰入金の財源には、介護保険収入、運用収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

12

別紙３(⑤)
社会福祉法人名

事業区分間及び拠点区分間貸付金(借入金)残高明細書
令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人 長崎市社会福祉事業団

1) 事業区分間貸付金(借入金)明細書(単位:円)
貸付事業区分名
短期
長期

借入事業区分名

金額

使用目的等

該当なし
小計
該当なし

0

小計
合計

0
0

2) 拠点区分間貸付金(借入金)明細書(単位:円)
貸付拠点区分名
障害福祉センター
短 障害福祉センター
期
小計
長
期

借入拠点区分名

金額

児童発達
診療所

使用目的等

24,812,275 運営資金
72,690,295 運営資金
97,502,570

小計
合計

0
97,502,570

13

別紙３(⑥)
社会福祉法人名

基本金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人 長崎市社会福祉事業団(単位:円)

区分並びに組入れ及び取崩しの事由前年度末残高第一号基本金第二号基本金第三号基本金
第 当期組入額
一計
号 当期取崩額基
本金計
第 当期組入額
二計
号 当期取崩額基
本金計
第 当期組入額
三計
号 当期取崩額
基
本
金
計
当期末残高
第一号基本金第二号基本金第三号基本金各拠点区分ごとの内訳
合計

障害福祉センター

3,000,000
003,000,000

3,000,000

0
0

0
0

0

0

0
0

0
0

0

0

0
0

0
0

0
3,000,000
003,000,000

03,000,000

3,000,000

3,000,000（注）１．「区分並びに組入れ及び取崩しの事由」の欄に該当する事項がない場合には、記載を省略する。
２．①第一号基本金とは、本文11（１）に規定する基本金をいう。
②第二号基本金とは、本文11（２）に規定する基本金をいう。
③第三号基本金とは、本文11（３）に規定する基本金をいう。
３．従前からの特例により第一号基本金・第二号基本金の内訳を示していない法人では、合計額のみを記載するものとする。
14

別紙３(⑦)

国庫補助金等特別積立金明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人（至） 令和 6年 3月31日

長崎市社会福祉事業団（単位：円）
補助金の種類区分並びに積立て及び取崩しの事由

各拠点区分の内訳

地方公共団体
補助金

国庫補助金

合計

その他の団体からの補助金前 期 繰 越 額
当 期 積 立 額 合 計
当
期
取
崩
額

0

0

サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額
特別費用の控除項目として計上する取崩額

0

障害福祉センター

診療所

318,260

158,644

159,61600087,07943,406

43,673000

当 期 取 崩 額 合 計

87,07943,406

43,673

当 期 末 残 高

231,181

115,238

115,943(注)１．サービス活動費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額等の取崩額を記入し、特別費用の控除項目として計上する取崩額には、国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産が売却または廃棄された場合の取崩額を記入する（本文９参照）。
２．国庫補助金等特別積立金取崩額が、就労支援事業の控除項目に含まれ、法人単位事業活動計算書に表示されない額がある場合には、取崩の事由に別掲して計上し、法人単位貸借対照表と一致するように作成すること。

15

別紙４
財産目録
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
貸借対照表科目
Ⅰ 資産の部
1 流動資産
現金預金
現金

普通預金

事業未収金
事業未収金

場所･物量等流動資産合計177,304,209
40,00017,8897,188
8,774
73,851
11,815,139
38,580,606
105,328,786
120
21,505,707
177,230,358
34,477,516
16,628,670
17,848,846
34,477,516
1,800
438,570
212,222,095

基本財産合計3,000,000
3,000,000

小口現金(医事課)
小口現金(本部:障害福祉)
小口現金(児童発達)
小口現金(診療所)
小計(本部)十八親和銀行/長崎市役所/0096318(児童発達)十八親和/長崎市役所/3011213(診療所)十八親和銀行/長崎市役所/0157637(本部)十八親和銀行/長崎市役所/0745162(退職引当)十八親和/長崎市役所/1018134
小計
利用料
その他
小計

立替金
前払費用

貸借対照表価額

その他

2 固定資産(1) 基本財産
定期預金(2) その他の固定資産器具及び備品
退職給付引当資産
人件費積立資産十八銀行/長崎市役所/1018134
本部/親和/№3000384
児童/親和/№3000406
小計
施設・設備整備積立資産
大和ネクスト銀行/エビス/№3620770
その他の固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
1 流動負債
事業未払金
事業未払金
預り金
源泉所得税
Nタスチャージ金
小計
職員預り金
健康保険料
厚生年金
市県民税
源泉所得税
小計
賞与引当金
流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
差引純資産

16

232,135
10,735,250
29,000,000
13,000,000
42,000,000
80,000,000
132,967,385
135,967,385
348,189,480
30,650,680
30,650,680
19,83057,00076,8302,290,676
3,649,388
850,700
737,8427,528,606
23,249,074
61,505,190
10,735,250
10,735,250
72,240,440
275,949,040

△

固 定 資 産 管 理 台 帳
社会福祉法人名
拠点区分

社会福祉法人

長崎市社会福祉事業団

自
至

令和
令和

5
6

年
年

4
3

月
月

1
31

2024/05/29(17:04)日日

P‑
1（単位：円）【期末所有資産】
資産の種類及び名称

取得年
月 日

数
量

償却方法

耐用 償却率
年数

償却
月数

取得価額

期首帳簿価額

当期減価償却額

減価償却累計額

期末帳簿価額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

うち国庫補助金等の額

償還補助金分

償還補助金分

償還補助金分

償還補助金分

償還補助金分その他の固定資産（有形固定資産）【器具及び備品】
0000000002
筋力測定装置平24. 1. 4

1.00

定額法

5年

0.200

12
12

186,900

0
0

1

0
0

0

0
0

186,899

0
0

1

0
0

AI検温システム1

令 2.12.15

1.00

定額法

6年

0.167

12
12

261,800

259,924
0

159,787

158,644043,72043,406
0145,733

144,6860

116,067

115,2380AI検温システム2

令 2.12.15

1.00

定額法

6年

0.167

12
12

261,800

261,5190

159,787

159,6160

43,72043,6730145,733

145,5760

116,067

115,9430

計710,500

521,4430319,575

318,260
087,44087,0790478,365

290,2620232,135

231,1810

有形固定資産計

710,500

521,4430319,575

318,260
087,44087,0790478,365

290,2620232,135

231,1810

その他の固定資産合計

710,500

521,4430319,575

318,260
087,44087,0790478,365

290,2620232,135

231,1810

固定資産合計710,500

521,4430319,575

318,260
087,44087,0790478,365

290,2620232,135

231,18100000000005

0000000006（注） 1. この台帳には、当会計年度末に保有する固定資産を記載する。
2. この台帳に記載された資産のうち、当会計年度に取得したものは、「固定資産増減明細表」の当期増加内訳に記載する。
3. 当会計年度に減少した資産については、「固定資産増減明細表」の当期減少内訳に記載する。
4. この台帳及び「固定資産増減明細表」に基づいて、「固定資産集計表」を作成する。

17

摘

要

第一号第四様式
障害福祉センター拠点区分 資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
サービス利用計画作成費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)受託事業収入(公費)収その他の事業収入
入その他の事業収入
その他の事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
事
教養娯楽費支出
業
水道光熱費支出
活
燃料費支出
動
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
賃借料支出
る
教育指導費支出
収
車輌費支出
支
通信運搬費支出
事務費支出
福利厚生費支出
支
職員被服費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

予算(A)
223,576,000
10,623,000
9,293,000
1,330,000
303,000
212,650,000
212,650,000
630,000
630,000
630,000
1,000
152,000
152,000
224,359,000
136,651,000
3,314,000
86,917,000
21,029,000
8,207,000
17,184,000
37,420,000
765,000
550,000
27,221,000
27,0002,325,000
545,000
2,855,000
1,473,000
1,082,000
577,000
60,210,000
1,397,000
464,000
331,000
322,000
982,000
200,000
7,500,000
2,937,000
7,000
514,000
34,674,000
8,130,000
26,544,000
714,000
2,644,000
56,0007,329,000
5,000
120,000
14,00014,000234,281,000△ 9,922,000

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

18

決算(B)
219,899,556
9,844,945
8,935,290
909,655
430,026
209,624,585
380,000
209,244,585
630,000
630,000
630,000
2,015
59,857059,85759,857
220,591,428
135,851,518
3,053,228
89,096,682
21,426,569
6,116,231
16,158,808
33,373,335
366,518
636,763
26,838,439
1,371,352
171,595
1,864,643
1,036,669
774,169
313,187
56,905,646
1,379,954
277,489
437,950214,240
1,179,025
35,9803,940,768
2,070,545
5,800
115,495
35,276,045
8,313,800
26,962,245
540,494
3,229,867
50,0007,827,704
16,500127,900
179,890
179,890
226,130,499△ 5,539,071

差異(A)-(B)3,676,444
778,055
357,710420,345△ 127,026
3,025,415△ 380,000
3,405,415000△ 1,015
92,143152,000△ 59,857△ 59,857
3,767,572
799,482
260,772△ 2,179,682△ 397,569
2,090,769
1,025,192
4,046,665
398,482△ 86,763
382,561
27,000953,648
373,405
990,357
436,331
307,831
263,8133,304,354
17,046
186,511△ 106,950
107,760△ 197,025
164,020
3,559,232
866,455
1,200
398,505△ 602,045△ 183,800△ 418,245
173,506△ 585,867
6,000△ 498,704△ 11,500△ 7,900△ 165,890△ 165,890
8,150,501△ 4,382,929

備考そ
積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
人件費積立資産取崩収入
入の活
その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出
に
支
よ
出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)21,000,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△ 4,922,000

5,462△ 4,927,462

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)113,065,853
108,143,853

113,065,853
113,071,315

0△ 4,927,462

21,000,000

21,544,533
544,533
21,000,000△ 544,533△ 544,533
0

21,000,000
16,000,000

21,544,533
16,000,000△ 544,533
0

16,000,000
5,000,000

16,000,000
5,544,533

0△ 544,533―

19

第二号第四様式
障害福祉センター拠点区分 事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
サービス利用計画作成費収益
利用者負担金収益
収その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)その他の事業収益
その他の事業収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
教育指導費
活
車輌費
動
通信運搬費
増
事務費
減
福利厚生費
の
職員被服費
部
費
旅費交通費
用
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益サ
その他のサービス活動外収益
収
受入研修費収益
ビ
益
雑収益
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
外
増費
減用
の
サービス活動外費用計(5)部
サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)ー

20

前年度決算(B)
230,148,687
12,032,319
11,196,805
835,514498,669
217,617,699

増減(A)-(B)219,899,556
9,844,945
8,935,290
909,655
430,026
209,624,585
380,000
209,244,585
630,000
630,000
630,000
220,529,556
135,740,230
3,053,228
89,096,682
14,743,719
7,116,095
5,571,698
16,158,808
33,373,335
366,518
636,763
26,838,439
1,371,352
171,595
1,864,643
1,036,669
774,169
313,187
56,905,646
1,379,954
277,489
437,950214,240
1,179,025
35,9803,940,768
2,070,545
5,800
115,495
35,276,045
8,313,800
26,962,245
540,494
3,229,867
50,0007,827,704
16,500127,900
179,890
179,890
43,720△ 43,406
226,019,525△ 5,489,969
2,015
59,857059,85759,85761,872

217,617,699
882,000
882,000
882,000
231,030,687
113,379,778
180,550
77,798,422
12,105,712
6,682,850
3,454,659
13,157,585
37,403,519
451,147
1,178,146
28,861,222
1,829,872
554,520
2,165,967
1,190,840
954,566
217,239
58,150,754
1,152,780
335,104
287,550
213,950
1,341,476
143,5028,536,543
2,017,876
1,886
134,475
33,707,430
8,422,600
25,284,830
671,616
2,179,157
71,6507,216,085
8,024
118,000
13,65013,65043,720△ 43,406
208,934,365
22,096,322
1,442
10,992,175
265,850
10,726,325
10,726,325
10,993,617△ 10,249,131△ 2,187,374△ 2,261,515
74,141△ 68,643△ 7,993,114
380,000△ 8,373,114△ 252,000△ 252,000△ 252,000△ 10,501,131
22,360,452
2,872,678
11,298,260
2,638,007
433,245
2,117,039
3,001,223△ 4,030,184△ 84,629△ 541,383△ 2,022,783△ 458,520△ 382,925△ 301,324△ 154,171△ 180,397
95,948△ 1,245,108
227,174△ 57,615
150,400290△ 162,451△ 107,522△ 4,595,775
52,6693,914△ 18,980
1,568,615△ 108,800
1,677,415△ 131,122
1,050,710△ 21,650
611,6198,476
9,900
166,240
166,2400017,085,160△ 27,586,291
573△ 10,932,318△ 265,850△ 10,666,468△ 10,666,468△ 10,931,745

61,872△ 5,428,097

10,993,617
33,089,939△ 10,931,745△ 38,518,036

収特益
別特別収益計(8)増拠点区分間繰入金費用
減の費
部用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)16,000,000

16,000,000

16,000,000△ 16,000,000△ 21,428,097
106,384,146
84,956,049

16,000,000△ 16,000,000△ 54,518,036
33,089,939△ 21,428,097

33,089,939
73,294,207
106,384,146

21,000,000
21,000,000

105,956,049

21

21,000,000
21,000,000

106,384,146△ 428,097

第三号第四様式
障害福祉センター拠点区分 貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
立替金
前払費用
拠点区分間貸付金
固定資産
基本財産
定期預金
その他の固定資産
器具及び備品
退職給付引当資産
人件費積立資産134,732,739
33,338,855
3,622,732
1,800
266,782
97,502,570
42,851,317
3,000,000
3,000,000
39,851,317
116,067
10,735,250
29,000,000

128,938,825
19,103,465
11,288,202
1,044,588

資産の部合計177,584,056

193,378,395

97,502,570
64,439,570
3,000,000
3,000,000
61,439,570
159,787
11,279,783
50,000,000

増減

当年度末

5,793,914 流動負債
14,235,390
事業未払金△ 7,665,470
預り金△ 1,042,788
職員預り金
266,782
賞与引当金
0△ 21,588,253 固定負債0
退職給付引当金
負債の部合計0△ 21,588,253△ 43,720 基本金△ 544,533
第３号基本金△ 21,000,000 国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△ 15,794,339

22

前年度末

増減

28,777,519
19,314,771
75,3002,271,353
7,116,095

22,555,822
14,271,855
8,551
1,592,566
6,682,850

6,221,697
5,042,916
66,749678,787
433,245

10,735,250
10,735,250
39,512,769
純資産の部
3,000,000
3,000,000
115,238
29,000,000
29,000,000
105,956,049△ 21,428,097
138,071,287
177,584,056

11,279,783
11,279,783
33,835,605△ 544,533△ 544,533
5,677,164

3,000,000
3,000,000
158,644
50,000,000
50,000,000
106,384,146
33,089,939
159,542,790
193,378,395

00△ 43,406△ 21,000,000△ 21,000,000△ 428,097△ 54,518,036△ 21,471,503△ 15,794,339

別紙２
計算書類に対する注記（障害福祉センター拠点区分用）
1. 重要な会計方針（1）固定資産の減価償却の方法①有形固定資産定額法による。
（2）引当金の計上基準①退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期における退職給付債務に基づき、当期末に発生していると認められる額を計上している。
②賞与引当金
職員の賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
（3）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
（4）リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
正規職員については、独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び法人
独自の退職金規定（給与規程第3章退職手当）の定めによる。
嘱託員については、独立行政法人勤労者退職金共済機構の実施する中小企業退職金共済制度の定めによる。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)障害福祉センター拠点計算書（第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）(2)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3（⑩））(3)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3（⑪））①障害福祉センター拠点区分
当拠点区分におけるサービス区分は、以下のとおりになっている。
ア「本部」
イ「身体障害者福祉センターＡ型」
ウ「地域活動支援センターⅡ型事業」
エ「障害児等療育支援事業」
オ「相談支援事業」
カ「自立訓練（機能訓練）事業」
キ「障害者就労支援相談所運営事業」
5. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
定期預金
合計

前期末残高
3,000,000
3,000,000

当期増加額

当期減少額
0
0

0
0

(単位:円)
当期末残高
3,000,000
3,000,000

6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
器具及び備品145,733
261,800
116,067
小計
261,800
145,733
116,067
合計
261,800
145,733
116,067
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
事業未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
3,622,732
3,622,732
0
3,622,732
3,622,732
023

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

24

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日 （至） 令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 長崎市社会福祉事業団
拠点区分
障害福祉センター（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）
資産の種類及び名称

その他の固定資産（有形固定資産）
器具及び備品
その他の固定資産（有形固定資産）計
その他の固定資産計
基本財産及びその他の固定資産計
将来入金予定の償還補助金の額
差
引

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

159,787
159,787
159,787
159,787
159,787

158,644
158,644
158,644
158,6440
158,644

当期減価償却額（Ｃ）

当期増加額（Ｂ）

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

43,72043,72043,72043,72043,72043,40643,40643,40643,406043,406

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－
Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

減価償却累計額
（Ｆ）

うち国庫
補助金等
の額

116,067
116,067
116,067
116,067
116,067

115,238
115,238
115,238
115,2380
115,238

うち国庫
補助金等
の額

145,733
145,733
145,733
145,733

144,686
144,686
144,686
144,686（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

25

期末取得原価（Ｇ＝
Ｅ＋Ｆ）
うち国庫
補助金等
の額

261,800
261,800
261,800
261,800

259,924
259,924
259,924
259,924

摘要

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 障害福祉センター

長崎市社会福祉事業団(単位:円)

科目
賞与引当金
退職給付引当金
計

期首残高

当期減少額

当期増加額

6,682,850

7,116,095

期末残高

その他

目的使用
6,682,850

7,116,095

(

)

(

(

)

(

)

(

7,116,095
0)

(

0
0)

11,279,783)
544,533

17,962,633

7,227,383（注）１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

26

10,735,250
17,851,345

摘要

別紙３(⑩)
障害福祉センター拠点区分 資金収支明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 長崎市社会福祉事業団(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
自立支援給付費収入
訓練等給付費収入
サービス利用計画作成費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
補助金事業収入(公費)収
受託事業収入(公費)入 その他の事業収入
その他の事業収入
その他の事業収入
受取利息配当金収入
その他の収入雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
保健衛生費支出
事
教養娯楽費支出
業
水道光熱費支出
活
消耗器具備品費支出
動
保険料支出
に
賃借料支出
よ
教育指導費支出
る
車輌費支出
収
通信運搬費支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
支
旅費交通費支出
出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

本部
41,218,000

身体障害者福祉セン
ターＡ型
114,138,058

サービス区分
地域活動支援セン 障害児等療育支援事
ターⅡ型事業
業
7,801,000
9,552,000

相談支援事業
26,407,655
909,655

自立訓練(機能訓練) 障害者就労支援相談事業
所運営事業
17,409,843
3,373,000
8,935,290
8,935,290

909,655
041,218,000
041,218,000
630,000
630,000
630,000
2,015
50,28250,28250,282
41,900,297
31,065,553
3,053,228
14,672,792
3,072,160
6,116,231
4,151,142
248,227
78,631
54,911
107,295
0
7,390
10,664,180
1,379,954
227,538
63,30057,000849,458
22,484
848,745
1,763,647
5,800
115,495
1,754,500
1,754,500
149,0632,577,705
14,000623,821
16,50081,900113,270
113,270
41,977,960△ 77,663

9,552,000

25,498,000
100,000
25,398,000

430,026
8,044,527
140,000
7,904,527

7,801,000
7,287,493

9,552,000
9,202,785

26,407,655
23,324,216

17,409,843
17,145,845

3,373,000
5,998,613

30,062,771
7,010,625

4,766,715
1,574,971

6,162,752
1,828,859

16,012,975
4,381,193

12,601,877
2,912,521

4,816,800
646,240

4,753,617
30,803,664
237,253
628,491
26,838,439
1,154,740
46,6501,466,723
118,181945,807531,292

1,211,174
295,264

2,930,048
360,056
2,972
3,300

1,631,447
1,134,832
47,662535,573

2,674

4,134

516,000

286,298
1,320

233,640
107,000
9,010

139,601
17,650164,280
1,800
763,839

221,430

103,965

547,164

385,787

58,228122,100
105,680
152,547

49,951780
22,26027,023540
14,000114,138,058

9,552,000

114,138,058

7,801,000
140,000
7,661,000

9,575
9,575
9,575
114,147,633
41,827,013

313,187
44,924,892
209,690
15,300149,887
13,496
2,832,202
151,889

4,972
15,292

41,540110
221,430

3,191
62,26033,521,545
8,313,800
25,207,745
349,690388,69055

7,910
131,736

35,20049,061

3,373,000
3,373,000

43,68833,776
131,736
36,0007,203,883
22,00066,62066,620117,555,569△ 3,407,936

24,0008,040,215△ 239,215

9,602,014△ 50,014

24,231,436
2,176,219

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)27

18,666,464△ 1,256,621

6,056,841△ 2,683,841

合計
219,899,556
9,844,945
8,935,290
909,655
430,026
209,624,585
380,000
209,244,585
630,000
630,000
630,000
2,015
59,85759,85759,857
220,591,428
135,851,518
3,053,228
89,096,682
21,426,569
6,116,231
16,158,808
33,373,335
366,518
636,763
26,838,439
1,371,352
171,595
1,864,643
1,036,669
774,169
313,187
56,905,646
1,379,954
277,489
437,950214,240
1,179,025
35,9803,940,768
2,070,545
5,800
115,495
35,276,045
8,313,800
26,962,245
540,494
3,229,867
50,0007,827,704
16,500127,900
179,890
179,890
226,130,499△ 5,539,071

内部取引消去拠点区分合計219,899,556
9,844,945
8,935,290
909,655
430,026
209,624,585
380,000
209,244,585
630,000
630,000
630,000
2,015
59,85759,85759,857
220,591,428
135,851,518
3,053,228
89,096,682
21,426,569
6,116,231
16,158,808
33,373,335
366,518
636,763
26,838,439
1,371,352
171,595
1,864,643
1,036,669
774,169
313,187
56,905,646
1,379,954
277,489
437,950214,240
1,179,025
35,9803,940,768
2,070,545
5,800
115,495
35,276,045
8,313,800
26,962,245
540,494
3,229,867
50,0007,827,704
16,500127,900
179,890
179,890
226,130,499△ 5,539,071

そ
積立資産取崩収入の退職給付引当資産取崩収入
収他
人件費積立資産取崩収入
入の活
その他の活動収入計(7)動拠点区分間繰入金支出
に
支
よ
出
る
収
その他の活動支出計(8)支 その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)21,544,533
544,533
21,000,000

21,544,533
544,533
21,000,000

21,544,533
544,533
21,000,000

21,544,533
16,000,000

21,544,533
16,000,000

21,544,533
16,000,000

16,000,000
5,544,533
5,466,870△ 3,407,936△ 239,215△ 50,014

2,176,219△ 1,256,621△ 2,683,841

16,000,000
5,544,533
5,462

16,000,000
5,544,533
5,462

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)30,093,658
35,560,528

44,187,129
40,779,193

1,869,797
1,630,582

10,735,354
10,685,340

20,106,513
22,282,732

1,694,660
438,039

4,378,742
1,694,901

113,065,853
113,071,315

113,065,853
113,071,315

28

別紙３(⑪)
障害福祉センター拠点区分 事業活動明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 長崎市社会福祉事業団(単位:円)
勘定科目

ー

障害福祉サービス等事業収益
自立支援給付費収益
訓練等給付費収益
サービス利用計画作成費収益
利用者負担金収益
収その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)その他の事業収益
その他の事業収益
その他の事業収益
サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入退職給付費用
法定福利費
事業費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
教育指導費
活
車輌費
動
通信運搬費
増
事務費
減
福利厚生費
の
職員被服費
部
費
旅費交通費
用
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
収
ビ
雑収益
益
ス
雑収益
活
サービス活動外収益計(4)
動
外
費
増
用
減

ー

の
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

身体障害者福祉セン
本部
ターＡ型
41,218,000
114,138,058

0
41,218,000
041,218,000
630,000
630,000
630,000
41,848,000
30,523,956
3,053,228
14,672,792
2,067,507
1,007,589
5,571,698
4,151,142
248,227
78,631
54,911
107,295
0
7,390
10,664,180
1,379,954
227,538
63,30057,000849,458
22,484
848,745
1,763,647
5,800
115,495
1,754,500
1,754,500
149,0632,577,705
14,000623,821
16,50081,900113,270
113,270
41,436,363
411,637
2,015
50,28250,28250,282
52,29752,297463,934

114,138,058

サービス区分
地域活動支援セン 障害児等療育支援事
ターⅡ型事業
業
7,801,000
9,552,000

自立訓練(機能訓練) 障害者就労支援相談
相談支援事業
事業
所運営事業
26,407,655
17,409,843
3,373,000
909,655
8,935,290
8,935,290
909,655
430,026
25,498,000
8,044,527
3,373,000
100,000
140,000
25,398,000
7,904,527
3,373,000

9,552,000

114,138,058

7,801,000
140,000
7,661,000

114,138,058
41,980,162

7,801,000
7,287,493

9,552,000
9,202,786

26,407,655
23,021,813

17,409,843
17,422,999

3,373,000
6,301,021

30,062,771
4,900,418
2,263,356

4,766,715
1,063,159
511,812

6,162,752
1,243,520
585,340

16,012,975
2,667,952
1,410,838

12,601,877
2,154,923
1,034,752

4,816,800
646,240
302,408

4,753,617
30,803,664
237,253
628,491
26,838,439
1,154,740
46,6501,466,723
118,181945,807531,292

1,211,174
295,264

1,631,447
1,134,832
47,662535,573

4,972

2,930,048
360,056
2,972
3,300

15,292

2,674

4,134

516,000

286,298
1,320

233,640
107,000
9,010

139,601
17,650164,280
1,800
763,839

313,187
44,924,892

221,430

103,965

547,164

385,787

58,22841,540122,100
105,680
152,547

49,951780
22,26027,023540
14,000209,690
15,300149,887
13,496
2,832,202
151,889

9,552,000

110
221,430

3,191
62,26033,521,545
8,313,800
25,207,745
349,690388,69055

7,910
131,736

35,20049,061

43,68833,776
131,736
36,0007,203,883
22,00066,62066,62043,720△ 43,406
117,709,032△ 3,570,974

24,0008,040,215△ 239,215

9,602,015△ 50,015

23,929,033
2,478,622

18,943,618△ 1,533,775

6,359,249△ 2,986,249△ 239,215△ 50,015

2,478,622△ 1,533,775△ 2,986,249

9,575
9,575
9,575
9,575

9,575
△ 3,561,399

29

合計

内部取引消去拠点区分合計219,899,556
9,844,945
8,935,290
909,655
430,026
209,624,585
380,000
209,244,585
630,000
630,000
630,000
220,529,556
135,740,230
3,053,228
89,096,682
14,743,719
7,116,095
5,571,698
16,158,808
33,373,335
366,518
636,763
26,838,439
1,371,352
171,595
1,864,643
1,036,669
774,169
313,187
56,905,646
1,379,954
277,489
437,950214,240
1,179,025
35,9803,940,768
2,070,545
5,800
115,495
35,276,045
8,313,800
26,962,245
540,494
3,229,867
50,0007,827,704
16,500127,900
179,890
179,890
43,720△ 43,406
226,019,525△ 5,489,969
2,015
59,85759,85759,85761,872219,899,556
9,844,945
8,935,290
909,655
430,026
209,624,585
380,000
209,244,585
630,000
630,000
630,000
220,529,556
135,740,230
3,053,228
89,096,682
14,743,719
7,116,095
5,571,698
16,158,808
33,373,335
366,518
636,763
26,838,439
1,371,352
171,595
1,864,643
1,036,669
774,169
313,187
56,905,646
1,379,954
277,489
437,950214,240
1,179,025
35,9803,940,768
2,070,545
5,800
115,495
35,276,045
8,313,800
26,962,245
540,494
3,229,867
50,0007,827,704
16,500127,900
179,890
179,890
43,720△ 43,406
226,019,525△ 5,489,969
2,015
59,85759,85759,85761,872

61,872△ 5,428,097

61,872△ 5,428,097

別紙３(⑫)
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 障害福祉センター

積立金･積立資産明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
長崎市社会福祉事業団(単位:円)

区分
人件費積立金
計

前期末残高

当期増加額

50,000,000
50,000,000

当期減少額

期末残高

21,000,000
21,000,000

0

摘要

29,000,000
29,000,000(単位:円)

区分
退職給付引当資産
人件費積立資産
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

11,279,783
50,000,000
61,279,783

期末残高

544,533
21,000,000
21,544,533（注）
１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

30

摘要

10,735,250 退職給付引当金に対応
29,000,000
39,735,250

別紙３(⑬)
サービス区分間繰入金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 長崎市社会福祉事業団
拠点区分 障害福祉センター(単位:円)
サービス区分名
繰入元
繰入先
該当なし

繰入金の財源(注)

金額

使用目的等

（注）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））を作成した拠点においては、本明細書を作成のこと。
繰入金の財源には、措置費収入、保育所運営費収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

31

別紙３(⑭)
サービス区分間貸付金(借入金)残高明細書
令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人名 社会福祉法人 長崎市社会福祉事業団
拠点区分 障害福祉センター(単位:円)
貸付サービス区分名
身体障害者福祉センターA型
地域活動支援センターⅡ型
障害児等療育支援事業
相談支援事業
障害者就労支援相談所

借入サービス区分名

金額

本部他
本部他
本部他
本部他
本部他

使用目的等

42,028,807 運営資金
1,601,043 運営資金
10,827,949 運営資金
22,057,072 運営資金
1,708,383 運営資金

合計

78,223,254（注）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））を作成した拠点においては、本明細書を作成のこと。

32

第一号第四様式
児童発達支援センター拠点区分 資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
障害福祉サービス等事業収入
障害児施設給付費収入
利用者負担金収入
その他の事業収入
収補助金事業収入(公費)入
受託事業収入(公費)受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
保健衛生費支出
教養娯楽費支出
事
水道光熱費支出業
消耗器具備品費支出
活
保険料支出
動
賃借料支出
に
教育指導費支出
よ
車輌費支出
る
事務費支出
収
福利厚生費支出支支職員被服費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

予算(A)

決算(B)

備考

128,803,000△ 17,000,000

114,068,968
84,402,372
2,505,073
27,161,523
206,000
26,955,523
1,239
50,00050,000114,120,207
102,584,324
75,635,837
14,672,022
12,276,465
15,832,216
1,892,115
303,792
219,112
9,392,444
1,488,836
162,380
257,778
397,457
1,718,302
7,976,487
92,148
227,92190,660147,940
193,254
18,857
105,970
194,065
4,340,559
1,278,200
3,062,359
131,011609,896
178,600
1,680,965△ 35,359△ 35,359
126,393,027△ 12,272,820△ 2,266,968△ 2,504,372
442,927△ 205,523△ 206,000
477△ 239△ 50,000△ 50,000△ 2,317,207
1,293,676△ 180,837△ 3,022
1,477,535
529,784
109,885
207,208
32,888
252,556
361,164
101,620△ 121,778△ 355,457△ 58,302
586,5135,852△ 138,921△ 70,660
8,060△ 73,254△ 3,857△ 105,970
25,93545,441
121,800△ 76,359
298,989
158,104△ 10,600
412,035
35,35935,3592,409,973△ 4,727,180

そ
の
収
他
入
の
その他の活動収入計(7)
活
動
に
支
よ
出
る
その他の活動支出計(8)収その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)支予備費支出(10)17,000,000
17,000,000

17,000,000
17,000,000

0017,000,000

17,000,000

017,000,000

0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)04,727,180△ 4,727,180

17,110,541
17,110,541

17,110,541
21,837,721

0△ 4,727,180

施
設収
整入
備
等
に
よ支
る出
収
支

111,802,000
81,898,000
2,948,000
26,956,000

差異(A)-(B)26,956,000
1,000
111,803,000
103,878,000
75,455,000
14,669,000
13,754,000
16,362,000
2,002,000
511,000
252,000
9,645,000
1,850,000
264,000
136,000
42,0001,660,000
8,563,000
98,00089,00020,000156,000
120,000
15,000220,000
4,386,000
1,400,000
2,986,000
430,000
768,000
168,000
2,093,000

施設整備等収入計(4)

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
人件費積立資産取崩収入

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)17,000,000―

33

第二号第四様式
児童発達支援センター拠点区分 事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)
114,068,968
84,402,372
2,505,073
27,161,523
206,000
26,955,523
114,068,968
103,003,601
75,635,837
10,111,085
4,980,214
12,276,465
15,832,216
1,892,115
303,792
219,112
9,392,444
1,488,836
162,380
257,778
397,457
1,718,302
0
7,976,487
92,148
227,92190,660147,940
193,254
18,857
105,970
194,065
4,340,559
1,278,200
3,062,359
131,011609,896
178,600
1,680,965△ 35,359△ 35,359
126,812,304△ 12,743,336
1,239
50,00050,000ー

障害福祉サービス等事業収益
障害児施設給付費収益
利用者負担金収益
収その他の事業収益益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入
法定福利費
事業費
給食費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
教育指導費
活
車輌費
動
業務委託費
増
事務費
減費
福利厚生費
の用
職員被服費
部
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
ビ 収
受入研修費収益
ス 益
ー

活
動
外
増 費
減 用
の
部

特収
別益
増
減費
の用
部

サービス活動外収益計(4)サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)

前年度決算(B)111,906,222
87,624,936
2,233,058
22,048,228
22,048,228
111,906,222
85,151,364
62,129,895
7,595,423
4,560,937
10,865,109
18,764,314
1,634,456
831,758
198,609
10,064,300
1,397,746
344,820
219,912324,420
1,627,532
2,120,761
8,005,083
76,050101,350
22,040122,320
152,755
10,426
218,648
4,619,300
1,451,200
3,168,100
171,275
307,167
172,850
2,030,902
111,920,761△ 14,539
827

増減(A)-(B)2,162,746△ 3,222,564
272,015
5,113,295
206,000
4,907,295
2,162,746
17,852,237
13,505,942
2,515,662
419,277
1,411,356△ 2,932,098
257,659△ 527,966
20,503△ 671,856
91,090△ 182,440
37,86673,037
90,770△ 2,120,761△ 28,596
16,098
126,571
68,62025,62040,4998,431
105,970△ 24,583△ 278,741△ 173,000△ 105,741△ 40,264
302,7295,750△ 349,937△ 35,359△ 35,359
14,891,543△ 12,728,797
412
50,00050,00051,239827

50,412

51,239△ 12,692,097

827△ 13,712

50,412△ 12,678,385△ 12,692,097
12,549,604△ 142,493△ 13,712
12,563,316
12,549,604△ 12,678,385△ 13,712△ 12,692,097

特別収益計(8)

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動
その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減差 その他の積立金積立額(16)17,000,000
17,000,000

額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)16,857,507

34

17,000,000
17,000,000

12,549,604

4,307,903

第三号第四様式
児童発達支援センター拠点区分 貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
前払費用

54,259,925
38,587,794
15,629,601
42,53044,711,310
28,801,882
15,909,428

固定資産
基本財産
その他の固定資産
人件費積立資産13,000,000

30,000,000

13,000,000
13,000,000

30,000,000
30,000,000

資産の部合計67,259,925

74,711,310

増減

当年度末

9,548,615 流動負債
9,785,912
事業未払金△ 279,827
預り金
42,530
職員預り金
拠点区分間借入金
賞与引当金△ 17,000,000 固定負債
負債の部合計
△ 17,000,000△ 17,000,000 基本金
国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
人件費積立金次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計△ 7,451,385

35

37,402,418
5,728,534
612
1,880,783
24,812,275
4,980,214
037,402,418
純資産の部
13,000,000
13,000,000
16,857,507△ 12,692,097
29,857,507
67,259,925

前年度末

増減

32,161,706
2,400,806
10,512
377,176
24,812,275
4,560,937
0
32,161,706

5,240,712
3,327,728△ 9,900
1,503,607
0419,27705,240,712

30,000,000
30,000,000
12,549,604△ 13,712
42,549,604
74,711,310△ 17,000,000△ 17,000,000
4,307,903△ 12,678,385△ 12,692,097△ 7,451,385

別紙２
計算書類に対する注記（児童発達支援センター拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)引当金の計上基準①賞与引当金
職員の賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(2)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
(3)リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び法人独自の退職金規定（給与規程第3章退職手当）の定めによる。
嘱託員については、独立行政法人勤労者退職金共済機構の実施する中小企業退職金共済制度の定めによる。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)児童発達支援センター拠点計算書類（第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）(2)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3（⑩））は1サービス区分のみのため、省略している。
(3)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3（⑪））は1サービス区分のみのため、省略している。
①児童発達支援センター拠点区分
当拠点区分におけるサービス区分は、以下のとおりになっている。
ア「児童発達支援」
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
該当なし
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
事業未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
15,629,601
0
15,629,601
15,629,601
0
15,629,601

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

36

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 長崎市社会福祉事業団
拠点区分 児童発達支援センター(単位:円)
科目
賞与引当金
計

期首残高

当期減少額

当期増加額

4,560,937

4,980,214()(

4,980,214
0)4,560,937

期末残高

その他

目的使用
4,560,937

4,980,214
(

)

(

0
0)

4,560,937（注）１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

37

4,980,214

摘要

別紙３(⑫)
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 児童発達支援センター

積立金･積立資産明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
長崎市社会福祉事業団(単位:円)

区分
人件費積立金
計

前期末残高

当期増加額

30,000,000
30,000,000

当期減少額

期末残高

17,000,000
17,000,000

0

摘要

13,000,000
13,000,000(単位:円)

区分
人件費積立資産計

前期末残高30,000,000
30,000,000

当期増加額

当期減少額

期末残高

17,000,000
17,000,0000（注）１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

38

13,000,000
13,000,000

摘要

別紙３(⑬)
サービス区分間繰入金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人 長崎市社会福祉事業団
拠点区分 児童発達支援センター(単位:円)
サービス区分名
繰入元
繰入先
該当なし

繰入金の財源(注)

金額

使用目的等

（注）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））を作成した拠点においては、本明細書を作成のこと。
繰入金の財源には、措置費収入、保育所運営費収入、前期末支払資金残高等の別を記入すること。

39

別紙３(⑭)
サービス区分間貸付金(借入金)残高明細書
令和 6年 3月31日現在
社会福祉法人名 社会福祉法人 長崎市社会福祉事業団
拠点区分 児童発達支援センター(単位:円)
貸付サービス区分名 借入サービス区分名

金額

該当なし
合計

使用目的等
0

（注）拠点区分資金収支明細書（別紙３（⑩））を作成した拠点においては、本明細書を作成のこと。

40

第一号第四様式
診療所拠点区分 資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目
医療事業収入外来診療収入保険窓口収入保険請求収入その他の医療事業収入
補助金事業収入(公費)収
受託事業収入(公費)入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
雑収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
職員給料支出
職員賞与支出
法定福利費支出
事業費支出
診療･療養等材料費支出
事
保健衛生費支出
業
教養娯楽費支出
活水道光熱費支出動
消耗器具備品費支出
に
保険料支出
よ
賃借料支出
る
教育指導費支出
収
車輌費支出
支
事務費支出
福利厚生費支出
支
職員被服費支出
出
旅費交通費支出
研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
業務委託費支出
清掃委託費支出
その他の委託費支出
手数料支出
賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
雑支出
雑支出
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施
設
整
備
等
に
よ
る
収
支

収
入

予算(A)
213,512,000
119,224,000
14,289,000
104,935,000
94,288,000

決算(B)

差異(A)-(B)

備考

223,678,000△ 10,165,000

213,808,645
119,536,244
12,869,160
106,667,084
94,272,401
54,00094,218,401
3,106
297,000
187,000
110,000
110,000
214,108,751
190,498,003
136,073,322
32,473,914
21,950,767
14,358,213
183,197
84,712
10,1599,106,450
2,151,064
91,3802,022,179
120,300
588,772
12,633,234
1,220
30,228209,230
477,548769,861
307,239
408,320445,115
6,872,278
2,024,000
4,848,278
34,648936,625
10,4002,088,441
42,08142,081
217,489,450△ 3,380,699△ 296,645△ 312,244
1,419,840△ 1,732,084
15,599△ 54,000
69,599△ 2,106△ 297,000△ 187,000△ 110,000△ 110,000△ 595,751
3,659,997
2,720,678
201,086
738,233
1,892,787△ 133,197
365,288△ 2,159
179,550
953,936
83,620695,821△ 120,300△ 129,772
635,766
13,7802,772△ 129,230
452
290,139
17,761△ 408,320△ 15,115
125,72276,00049,722
144,352
328,375△ 400
307,559△ 42,081△ 42,081
6,188,550△ 6,784,301

70,000,000
70,000,000
16,000,000

70,000,000
70,000,000
16,000,000

00086,000,000
80,000,000
80,000,000

86,000,000
80,000,000
80,000,000

00080,000,000
6,000,000

80,000,000
6,000,000

0094,288,000
1,000

213,513,000
194,158,000
138,794,000
32,675,000
22,689,000
16,251,000
50,000450,000
8,000
9,286,000
3,105,000
175,000
2,718,000
459,000
13,269,000
15,00033,00080,000478,000
1,060,000
325,000
430,000
6,998,000
2,100,000
4,898,000
179,000
1,265,000
10,0002,396,000

施設整備等収入計(4)支出施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)そ積立資産取崩収入の人件費積立資産取崩収入
収他
入 拠点区分間繰入金収入の活
その他の活動収入計(7)動
積立資産支出に施設・設備整備積立資産支出
支
よ
出
る
収
その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)―△ 4,165,000

2,619,301△ 6,784,301

36,437,642
32,272,642

36,437,642
39,056,943

0△ 6,784,301

41

第二号第四様式
診療所拠点区分 事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)
213,808,645
119,536,244
12,869,160
106,667,084
94,272,401
54,00094,218,401
213,808,645
191,508,238
136,073,322
22,331,384
11,152,765
21,950,767
14,358,213
183,197
84,712
10,1599,106,450
2,151,064
91,3802,022,179
120,300
588,772
12,633,234
1,220
30,228209,230
477,548769,861
307,239
408,320445,115
6,872,278
2,024,000
4,848,278
34,648936,625
10,4002,088,441
42,08142,081
43,720△ 43,673
218,499,732△ 4,691,087
3,106
297,000
187,000
110,000
110,000
300,106

ー

医療事業収益外来診療収益保険窓口収益収
保険請求収益益その他の医療事業収益
補助金事業収益(公費)受託事業収益(公費)
サービス活動収益計(1)
人件費
職員給料
職員賞与
賞与引当金繰入
法定福利費
事業費
診療･療養等材料費
保健衛生費
教養娯楽費
水道光熱費
サ
消耗器具備品費
保険料
ビ
賃借料
ス
教育指導費
活
車輌費
動
事務費
増
福利厚生費
減
費
職員被服費
の
用
旅費交通費
部
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
修繕費
通信運搬費
業務委託費
清掃委託費
その他の委託費
手数料
賃借料
租税公課
保守料
雑費
雑費
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サ
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
ビ 収
受入研修費収益
ス 益
雑収益
活
雑収益
動
サービス活動外収益計(4)
外
ー

増 費
減 用
の
部

特収
別益
増
減費
の用
部

サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益0
300,106△ 4,390,981
16,000,000

特別収益計(8)前年度決算(B)
193,456,165
106,431,483
12,496,179
93,935,304
87,024,682
87,024,682
193,456,165
169,998,578
121,366,247
19,165,202
10,142,530
19,324,599
15,108,181
48,246391,282
5,550
9,750,100
2,404,462
226,250
1,927,500
354,791
11,888,412
8,540
5,530
165,000
886,607
210,097415,398
6,744,000
2,226,200
4,517,800
74,268
851,5249,800
2,517,648
43,720△ 43,673
196,995,218△ 3,539,053
2,142

2,142
0
2,142
△ 3,536,911

16,000,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰 前期繰越活動増減差額(12)越 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
活 基本金取崩額(14)動 その他の積立金取崩額(15)増
人件費積立金取崩額
減 その他の積立金積立額(16)差
施設・設備整備積立金積立額
額の部 次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)16,000,000
11,609,019
26,295,284
37,904,303

42

20,352,480
13,104,761
372,981
12,731,780
7,247,719
54,0007,193,719
20,352,480
21,509,660
14,707,075
3,166,182
1,010,235
2,626,168△ 749,968
134,951△ 306,570
4,609△ 643,650△ 253,398△ 134,870
94,679120,300
233,981744,822△ 7,320
30,228203,700
312,548△ 116,746
97,142
408,320
29,717
128,278△ 202,200
330,478△ 39,620
85,101600△ 429,207
42,08142,0810021,504,514△ 1,152,034
964
297,000
187,000
110,000
110,000
297,964
0297,964△ 854,070
16,000,000
16,000,000△ 3,536,911
29,832,195
26,295,284

70,000,000
70,000,000
80,000,000
80,000,000
27,904,303

増減(A)-(B)16,000,000
15,145,930△ 3,536,911
11,609,019
70,000,000
70,000,000
80,000,000
80,000,000

26,295,284

1,609,019

第三号第四様式
診療所拠点区分 貸借対照表
令和 6年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末

負債の部
前年度末

流動資産
現金預金
事業未収金
前払費用

123,436,615
105,377,560
17,929,797
129,258

124,404,546
115,805,947
8,598,599

固定資産
基本財産
その他の固定資産
器具及び備品
人件費積立資産
施設・設備整備積立資産

80,116,068

70,159,788

80,116,068
116,0680
80,000,000

70,159,788
159,788
70,000,000

資産の部合計203,552,683

194,564,334

増減

当年度末

△ 967,931 流動負債
△ 10,428,387
事業未払金
9,331,198
預り金
129,258
職員預り金
拠点区分間借入金
賞与引当金
9,956,280 固定負債
負債の部合計9,956,280△ 43,720 基本金△ 70,000,000 国庫補助金等特別積立金
80,000,000 その他の積立金
人件費積立金施設・設備整備積立金
次期繰越活動増減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
8,988,349

43

前年度末

増減

95,532,437
8,311,989
918
3,376,470
72,690,295
11,152,765

98,109,434
14,251,326
465,011560,272
72,690,295
10,142,530△ 2,576,997△ 5,939,337△ 464,093
2,816,198
01,010,235

95,532,437
純資産の部

98,109,434△ 2,576,997

115,943
80,000,000
080,000,000
27,904,303
11,609,019
108,020,246
203,552,683

159,61670,000,000
70,000,000△ 43,673
10,000,000△ 70,000,000
80,000,000
1,609,019
15,145,930
11,565,346
8,988,349

26,295,284△ 3,536,911
96,454,900
194,564,334別紙２
計算書類に対する注記（診療所拠点区分用）
1. 重要な会計方針(1)固定資産の減価償却の方法①有形固定資産定額法による(2)引当金の計上基準①賞与引当金
職員の賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
(3)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっている。
(4)リース会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
引き続き通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を適用している。
2. 重要な会計方針の変更
該当なし
3. 採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び法人独自の退職金規定（給与規程第3章退職手当）の定めによる。
嘱託員については、独立行政法人勤労者退職金共済機構の実施する中小企業退職金共済制度の定めによる。
4. 拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1)診療所拠点計算書類（第一号第四様式、第二号第四様式、第三号第四様式）(2)拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙3（⑩））は1サービス区分のみのため、省略している。
(3)拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙3（⑪））は1サービス区分のみのため、省略している。
①診療所拠点区分
当拠点区分におけるサービス区分は、以下のとおりになっている。
ア「診療所」
5. 基本財産の増減の内容及び金額
該当なし
6. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし
7. 担保に供している資産
該当なし
8. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
その他の固定資産
器具及び備品448,700
332,632
116,068
小計
448,700
332,632
116,068
合計
448,700
332,632
116,068
9. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
事業未収金
合計

(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
17,929,797
0
17,929,797
17,929,797
0
17,929,797

10. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
11. 重要な後発事象
該当なし
12. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

44

別紙３(⑧)

基本財産及びその他の固定資産（有形・無形固定資産）の明細書（自） 令和 5年 4月 1日
社会福祉法人名

社会福祉法人拠点区分

診療所（至） 令和 6年 3月31日

長崎市社会福祉事業団（単位：円）
期首帳簿価額（Ａ）

資産の種類及び名称

当期減価償却額（Ｃ）

当期増加額（Ｂ）

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

期末帳簿価額（Ｅ＝Ａ＋Ｂ－Ｃ－
Ｄ）

当期減少額（Ｄ）

うち国庫
補助金等
の額

減価償却累計額
（Ｆ）
うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

うち国庫
補助金等
の額

期末取得原価（Ｇ＝
Ｅ＋Ｆ）
うち国庫
補助金等
の額

その他の固定資産（有形固定資産）
器具及び備品159,788

159,6160043,72043,6730

0116,068

115,943

332,632

145,576

448,700

261,519

その他の固定資産（有形固定資産）計

159,788

159,6160043,72043,6730

0116,068

115,943

332,632

145,576

448,700

261,519

その他の固定資産計159,788

159,6160043,72043,6730

0116,068

115,943

332,632

145,576

448,700

261,519

基本財産及びその他の固定資産計

159,788

159,6160043,72043,6730

0116,068

115,943

332,632

145,576

448,700

261,519

将来入金予定の償還補助金の額
差引0159,788

159,616000043,72043,673000

0116,068

115,943（注）1.「うち国庫補助金等の額」については、設備資金元金償還補助金がある場合には、償還補助総額を記載した上で、国庫補助金取崩計算を行うものとする。
ただし、「将来入金予定の償還補助金の額」欄では、「期首帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」はマイナス表示し、実際に補助金を受けた場合に「当期増加額」の「うち国庫補助金等の額」をプラス表示することにより、「差引」欄の「期末帳簿価額」の「うち国庫補助金等の額」が貸借対照表上の国庫補助金等特別積立金残高と一致することが確認できる。
2.「当期増加額」には減価償却控除前の増加額、「当期減少額」には当期減価償却額を控除した減少額を記載する。

45

摘要

別紙３(⑨)
引当金明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 診療所

長崎市社会福祉事業団(単位:円)

科目
賞与引当金
計

期首残高

当期減少額

当期増加額

10,142,530

11,152,765()(

11,152,765
0)

10,142,530

期末残高

その他

目的使用
10,142,530

11,152,765
(

)

(

0
0)

10,142,530（注）
１．引当金明細書には、引当金の種類ごとに、期首残高、当期増加額、当期減少額及び期末残高の明細を記載する。
２．目的使用以外の要因による減少額については、その内容及び金額を注記する。
３．都道府県共済会または法人独自の退職給付制度において、職員の転職または拠点間の異動により、退職給付の支払を伴わない退職給付引当金の増加または減少が発生した場合は、当期増加額又は当期減少額（その他）の欄に括弧書きでその金額を内数として記載するものとする。

46

11,152,765

摘要

別紙３(⑫)
社会福祉法人名 社会福祉法人
拠点区分 診療所

積立金･積立資産明細書(自)令和 5年 4月 1日(至)令和 6年 3月31日
長崎市社会福祉事業団(単位:円)

区分
人件費積立金施設・設備整備積立金
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

70,000,000
70,000,000

期末残高

70,000,000
80,000,000
80,000,000

摘要

080,000,000
80,000,000

70,000,000(単位:円)
区分
人件費積立資産
施設・設備整備積立資産
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

70,000,000
70,000,000

期末残高

70,000,000
80,000,000
80,000,000

70,000,000（注）１．積立金を計上せずに積立資産を積み立てる場合には、摘要欄にその理由を明記すること。
２．退職給付引当金に対応して退職給付引当資産を積み立てる場合及び長期預り金に対応して長期預り金積立資産を積み立てる場合には摘要欄にその旨を明記すること。

47

080,000,000
80,000,000

摘要社会福祉充実残額

項目第一号

活用可能な財産金額

資産348,189,480

負債(△)

72,240,440

基本金(△)

3,000,000

国庫補助金等特別積立金(△)
合計(a)
第二号

272,717,859

事業用不動産等

441,324
財産目録により特定した事業対象不動産等の合計額
対応基本金(△)

672,5050

国庫補助金等特別積立金(△)
対応負債(△)

231,1810

再取得に必要な財産

478,365
将来の建替に必要な費用

0

建替までの間の大規模修繕に必要な費用

0

設備･車輌等の更新に必要な費用
必要な運転資金231,181

年間事業活動支出の３月分(年間事業活動支出 × 3 ÷ 経過月数)

合計(b)478,365
142,503,244
143,422,933

社会福祉充実残額(a)-(b)※１万円未満を切り捨て

129,290,000

計算の特例：該当(再取得に必要な財産＋必要な運転資金)－年間事業活動支出-427,031,367

再取得に必要な財産＋必要な運転資金

142,981,609

年間事業活動支出

570,012,976

特例による控除額(c)

事業用不動産等＋年間事業活動支出

570,454,300

社会福祉充実残額(a)-(c)※１万円未満を切り捨て-297,730,000

48