平成 24 事業年度

決算

報

告書

監事及び会計監査人の意見

独立行政法人中小企業基盤整備機構

目

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決算報告書

１．一般勘定１２．産業基盤整備勘定

２

３．施設整備等勘定

３４．小規模企業共済勘定

４５．中小企業倒産防止共済勘定

５６．工業再配置等業務特別勘定

６

７．産炭地域経過業務特別勘定

７

８．出資承継勘定

８

監事及び会計監査人の意見

１．独立行政法人通則法（平成１１年法律第１０３号）
第３８条第２項の規定による財務諸表及び決算報告書に関する監事の意見書

９

２．独立監査人の監査報告書

１０

決算報告書平成２４事業年度（自平成２４年４月１日 至平成２５年３月３１日）（一般勘定）
区（単位：円）
分

予算額

決算額

差額

備

政府出資金

13,400,000,000

13,400,000,000

運営費交付金

18,396,660,000

18,396,660,000-

その他の補助金等

69,164,264,000

66,328,247,714△ 2,836,016,286 事業実績の減

304,355,000

299,161,000

貸付等回収金94,152,172,000

103,977,742,204

貸付金利息1,733,753,000

1,798,858,972

業務収入

2,056,618,000

1,973,491,483△ 83,126,517 事業実績の減

運用収入

617,276,000

931,801,615

314,525,615 利息収入の増

受託収入

-

39,957,063

39,957,063

考収入

借入金等

-

△ 5,194,000
9,825,570,204 高度化貸付金の回収実績の増
65,105,972

その他収入

207,610,000

534,024,322

326,414,322

計

200,032,708,000

207,679,944,373

7,647,236,373

業務経費

52,960,368,000

29,410,638,740△ 23,549,729,260 事業実績の減貸付金

82,898,815,000

55,272,334,000△ 27,626,481,000 高度化貸付金の貸付実績の減支出

他勘定貸付金出資金
受託経費

9,950,000,000

9,000,000,000

102,477,153,000

18,630,402,917△ 950,000,000 他勘定貸付実績の減△ 83,846,750,083 出資実績の減-36,272,978

借入金等償還417,152,000

424,993,690

7,841,690

一般管理費

1,087,620,000

959,164,675△ 128,455,325

990,355,493

493

その他支出

990,355,000

計

250,781,463,000

36,272,978114,724,162,493 △ 136,057,300,507（注）損益計算書の計上額と決算額の集計区分の相違の概要（１）貸付等回収金、貸付金及び他勘定貸付金は、貸借対照表の事業貸付金、他勘定貸付金等の当期減少額及び当期増加額であります。
（２）一般管理費については、損益計算書上の一般管理費から地域本部企画調整課等に要した経費を除いた額を計上しております。

−1−

決算報告書平成２４事業年度（自平成２４年４月１日 至平成２５年３月３１日）（産業基盤整備勘定）
区分（単位：円）
予算額

決算額

差額

備考

収入
業務収入

543,752,000

61,921,993

運用収入

429,107,000

437,327,309△ 481,830,007 事業実績の減

その他収入

2,176,000

2,011,488△ 164,512

計

975,035,000

501,260,790△ 473,774,210

業務経費

211,288,000

188,974,148△ 22,313,852 事業実績の減

代位弁済費

114,308,000

-

一般管理費

28,646,000

25,923,326

その他支出

8,089,433,000

8,089,433,082

82

計8,443,675,000

8,304,330,556△ 139,344,444

8,220,309 利息収入の増支出△ 114,308,000 代位弁済発生実績なし△ 2,722,674（注）損益計算書の計上額と決算額の集計区分の相違の概要（１）業務収入は、損益計算書の債務保証料収入額に求償権回収額と受取配当金を加算した額を記載しております。
（２）代位弁済費は、保証債務の履行金額を記載しており、貸借対照表の求償権に記載しております。
（３）一般管理費については、損益計算書上の一般管理費から地域本部企画調整課等に要した経費を除いた額を計上しております。

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決算報告書平成２４事業年度（自平成２４年４月１日 至平成２５年３月３１日）（施設整備等勘定）
区分（単位：円）
予算額

決算額

差額

備考収入
貸付等回収金119,270,000

31,610,252

貸付金利息2,669,00012,191,148

業務収入

2,101,875,000

1,979,005,453

運用収入

14,949,000

22,530,301△ 87,659,748 事業貸付金の回収実績の減
9,522,148△ 122,869,547 販売用不動産の譲渡実績の減
7,581,301 利息収入の増

その他収入

6,819,000

21,809,124

14,990,124

計

2,245,582,000

2,067,146,278△ 178,435,722

業務経費

1,293,891,000

1,026,961,730△ 266,929,270 事業実績の減

一般管理費

57,072,000

48,160,925△ 8,911,075

計

1,350,963,000

1,075,122,655△ 275,840,345

支出（注）損益計算書の計上額と決算額の集計区分の相違の概要（１）業務収入のうち産業用地等の売却収入は、損益計算書上、契約額を計上していますが、決算額は入金額を計上しております。
（２）一般管理費については、損益計算書上の一般管理費から地域本部企画調整課等に要した経費を除いた額を計上しております。

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決算報告書平成２４事業年度（自平成２４年４月１日 至平成２５年３月３１日）（小規模企業共済勘定）
区分（単位：円）
予算額

決算額

差額

備考

収入
運営費交付金4,249,906,000

4,249,906,000

貸付等回収金479,371,644,000

462,288,669,000△ 17,082,975,000 事業貸付金の回収実績の減

貸付金利息6,281,241,000

6,166,013,481

業務収入

541,674,832,000

529,719,024,650△ 11,955,807,350 掛金収入実績の減△ 115,227,519

運用収入

98,876,609,000

351,756,469,657

252,879,860,657 信託運用益の増等

その他収入

983,292,0001,687,953,334

計

1,131,437,524,000

1,355,868,036,122

業務経費

695,092,336,000

653,165,413,295△ 41,926,922,705 共済金の減等貸付金

466,965,750,000

447,905,485,000△ 19,060,265,000 事業貸付金の貸付実績の減

704,661,334 未払給付金の雑収入計上に伴う増等
224,430,512,122

支出

支払利息

10,235,000

17,043,549

6,808,549

一般管理費

148,273,000

129,309,897△ 18,963,103

計

1,162,216,594,000

1,101,217,251,741△ 60,999,342,259（注）損益計算書の計上額と決算額の集計区分の相違の概要（１）貸付等回収金及び貸付金は、貸借対照表の事業貸付金の当期減少額及び当期増加額であります。
（２）運用収入は損益計算書上、資産運用収入及び財務収益に含めて表示しております。
（３）一般管理費については、損益計算書上の一般管理費から地域本部企画調整課等に要した経費を除いた額を計上しております。

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決算報告書平成２４事業年度（自平成２４年４月１日 至平成２５年３月３１日）（中小企業倒産防止共済勘定）
区分（単位：円）
予算額

決算額

差額

備考

収入
運営費交付金1,517,767,000

1,517,767,000

貸付等回収金50,874,353,000

49,211,500,382

貸付金利息△ 1,662,852,618 事業貸付金の回収実績の減

229,844,000

220,793,195

業務収入

102,128,118,000

141,071,303,170△ 9,050,805

運用収入

4,477,518,000

4,387,714,988

その他収入

10,412,000

178,075,331

計

159,238,012,000

196,587,154,066

業務経費

40,451,017,000

38,242,008,338△ 2,209,008,662 解約手当金の減等貸付金

49,579,750,000

38,984,000,000△ 10,595,750,000 事業貸付金の貸付実績の減

38,943,185,170 掛金収入実績の増△ 89,803,012 利息収入の減
167,663,331 未払給付金の雑収入計上に伴う増等
37,349,142,066

支出

一般管理費

114,257,000

100,047,357△ 14,209,643

計90,145,024,000

77,326,055,695△ 12,818,968,305（注）損益計算書の計上額と決算額の集計区分の相違の概要（１）貸付等回収金及び貸付金は、貸借対照表の事業貸付金の当期減少額及び当期増加額であります。
（２）運用収入は損益計算書上、資産運用収入及び財務収益に含めて表示しております。
（３）一般管理費については、損益計算書上の一般管理費から地域本部企画調整課等に要した経費を除いた額を計上しております。

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決算報告書平成２４事業年度（自平成２４年４月１日 至平成２５年３月３１日）（工業再配置等業務特別勘定）
区分（単位：円）
予算額

決算額

差額

備考

2,180,123,205 販売用不動産の譲渡実績の増

収入
業務収入

3,175,752,000

5,355,875,205

運用収入-4,503,689

4,503,689 利息収入の増

受託収入

68,794,000

39,180,459△ 29,613,541 受託事業実績の減

その他収入

6,327,000

7,896,779

1,569,779

計3,250,873,000

5,407,456,132

2,156,583,132

業務経費

1,455,579,000

962,203,135△ 493,375,865 事業実績の減

受託経費

68,794,000

39,180,459△ 29,613,541 受託事業実績の減

一般管理費

89,253,000

62,143,919△ 27,109,081

計

1,613,626,000

1,063,527,513△ 550,098,487

支出（注）損益計算書の計上額と決算額の集計区分の相違の概要（１）業務収入のうち産業用地等の売却収入は、損益計算書上、契約額を計上していますが、決算額は入金額を計上しております。
（２）一般管理費については、損益計算書上の一般管理費から地域本部企画調整課等に要した経費を除いた額を計上しております。

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決算報告書平成２４事業年度（自平成２４年４月１日 至平成２５年３月３１日）（産炭地域経過業務特別勘定）
区分（単位：円）
予算額

決算額

差額

備

△ 950,000,000 他勘定借入実績の減

考

収入
借入金等

9,950,000,000

9,000,000,000

貸付等回収金284,883,000

366,566,081

貸付金利息

5,818,000

34,707,313

業務収入

711,189,000

1,495,808,710

運用収入

8,983,000

14,691,401

その他収入

4,428,000

12,256,875

7,828,875

計10,965,301,000

10,924,030,380△ 41,270,620

業務経費

1,717,108,000

1,184,466,201△ 532,641,799 工業用水道工事の繰越による減借入金等償還9,750,000,000

9,500,000,000△ 250,000,000 他勘定借入実績の減に伴う減支払利息

38,268,000

38,000,000△ 268,000

一般管理費

59,782,000

52,656,540△ 7,125,460

計

11,565,158,000

10,775,122,741△ 790,035,259

81,683,081 事業貸付金の回収実績の増28,889,313
784,619,710 販売用不動産の譲渡実績の増
5,708,401

支出（注）損益計算書の計上額と決算額の集計区分の相違の概要（１）業務収入のうち産業用地等の売却収入は、損益計算書上、契約額を計上していますが、決算額は入金額を計上しております。
（２）一般管理費については、損益計算書上の一般管理費から地域本部企画調整課等に要した経費を除いた額を計上しております。

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決算報告書平成２４事業年度（自平成２４年４月１日 至平成２５年３月３１日）（出資承継勘定）区分（単位：円）
予算額

決算額

差額

備考収入
業務収入

82,099,000

25,746,468

運用収入

4,040,000

10,114,679△ 56,352,532 ベンチャーファンド分配金等の減

その他収入

184,000

107,137△ 76,863

計

86,323,000

35,968,284△ 50,354,716

業務経費

20,467,000

14,622,160△ 5,844,840 事業実績の減

出資金13,750,000-△ 13,750,000 出資実績なし

一般管理費2,292,0001,472,444△ 819,556

計36,509,000

16,094,604△ 20,414,396

6,074,679 利息収入の増支出（注）損益計算書の計上額と決算額の集計区分の相違の概要（１）業務収入は、ベンチャーファンドの分配金収入額に受取配当金とベンチャー株式の売却収入額を加算した額を記載しております。
（２）出資金は、ベンチャーファンドに対するキャピタルコールの支出額を記載しております。
（３）一般管理費については、損益計算書上の一般管理費から地域本部企画調整課等に要した経費を除いた額を計上しております。

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