社会福祉法人輪島市福祉会

貸借対照表
平成３１年３月３１日現在
勘定科目

当年度末

前年度末

313,726,910

293,124,513

20,602,397

現金預金

210,238,112

195,757,604

14,480,508

事業未収金

103,151,279

97,158,724

5,992,555

337,519

208,185

129,334

流動資産

立替金

増減

勘定科目

固定資産

1,383,693,589

1,448,981,460-65,287,871

基本財産640,410,269

675,316,252-34,905,983

土地

0

0

0

建物

640,410,269

675,316,252-34,905,983

743,283,320

773,665,208-30,381,888

土地

0

0

0

建物

303,476,302

306,352,920-2,876,618

構築物

1,141,001

476,501

664,500

機械及び装置45,463,849

52,313,402-6,849,553

車輌運搬具

15,290,118

17,157,578

器具及び備品32,879,350

ソフトウェアその他の固定資産

施設拡充等積立資産
輪島市福祉会
基金

当年度末

前年度末

増減

32,149,934

31,838,209

311,725

事業未払金

9,249,666

9,627,253-377,587

その他の未払金

9,479,323

9,169,037

310,286

預り金4,135,039

3,621,006

514,033

職員預り金

9,285,906

9,420,913-135,007

11,200,000

22,400,000-11,200,000

設備資金借入金

11,200,000

22,400,000-11200000

負債の部合計43,349,934

54,238,209-10,888,275

流動負債

固定負債

純資産の部

215,509,000

215,509,0000第一号基本金215,509,000

215,509,000

0-1,867,460

第二号基本金00

036,435,707-3,556,357

第三号基本金00

03,062,700

3,959,100-896,400

356,719,893

381,399,518-24,679,625

333,970,000

348,970,000-15,000,000

341,970,000

356,970,000-15,000,000

8,000,000

8,000,000

0333,970,000

348,970,000-15,000,000

8,000,000

8,000,000

0739,871,672

733,989,246

5,882,426-9,117,574-26,244,868

17,127,294

1,654,070,565

1,687,867,764-33,797,199

1,697,420,499

1,742,105,973-44,685,474

基本金

国庫補助金等特別積立金
その他の積立金
施設拡充等積立資産
輪島市福祉会基金
次期繰越活動増
減差額(うち当期活動増減差額)
純資産の部合計

資産の部合計

1,697,420,499

1,742,105,973-44,685,474

負債及び純資産の部合計

1/9

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・保有無し（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品等 ― 定額法（３）引当金の計上基準
・引当金の計上無し
２．重要な会計方針
平成２３年７月２７日改正 社会福祉法人会計基準による３．採用する退職給付制度
独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度
４．拠点が作成する財務諸表等とサービス区分（１）社会福祉法人 輪島市福祉会 財務諸表
（第 1 号の１様式、第２号の１様式、第３号の４様式）（２）拠点区分事業活動明細書（第２号の３様式）
ア 特別養護老人ホームあての木園
イ あての木園短期入所センター
ウ あての木園デイサービスセンターエ あての木園訪問介護センター
オ あての木園訪問入浴介護センター
カ あての木園居宅介護支援事務所
キ あての木園配食サービス
ク 認知症対応型デイサービス（３）拠点区分資金収支明細書は、第 1 号の３様式
５．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
定期預金
投資有価証券
合 計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

（単位：円）
当期末残高

675,316,252

34,905,983

640,410,269

675,316,252

34,905,983

640,410,269

６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し
国庫補助金等特別積立金の取崩し国庫補助金等特別積立金の対象となった固定資産の減価償却相当額の取崩し
２４，６７９，６２５円
７．担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。

2/9

建物（基本財産） ５４４，３７６，５０４円
担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金
１１，２００，０００円
８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
固定資産の種類
建物（基本財産）
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品ソフトウェア
合 計

取得価額
1,408,115,470
446,723,462
2,002,000
96,564,230
58,324,686
99,438,354
9,407,750
2,120,575,952

減価償却累計額
767,705,201
143,247,160
860,999
51,100,381
43,034,566
66,559,004
6,345,050
1,078,852,361（単位：円）
当期末残高
640,410,269
303,476,302
1,141,001
45,463,849
15,290,118
32,879,350
3,062,700
1,041,723,589

９．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
債権の種類
事業未収金
未収補助金

債権額
103,151,2790

徴収不能引当金の当期末残高00（単位：円）
債権の当期末残高
103,151,279
0

１０．満期保有目的の債権の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当無し

１１．関連当事者との取引の内容
該当無し

１２．重要な後発事象
該当無し
１３．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当なし

3/9

社会福祉法人輪島市福祉会

資金収支計算書（自平成３０年４月１日～

収入

事業活動による収支

勘定科目

支出

介護保険事業収入
施設介護料収入
居宅介護料収入(介護報酬収入)(利用者負担金収入)
日常生活支援総合事業費収益(介護報酬収入)(利用者負担金収入)
居宅介護支援介護料収入
利用者等利用料収入
その他の事業収入
地域密着型介護料収入
その他の事業収入
借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入
利用者等外給食費収入
雑収入
事業活動収入計(1)
人件費支出
役員報酬支出
職員給料支出
職員賞与支出
非常勤職員給与支出
退職給付支出
法定福利費支出
事業費支出
給食費支出
介護用品費支出
診療・療養等材料費支出
保健衛生費支出
医療費支出
被服費支出
教養娯楽費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
消耗器具備品費支出
保険料支出
賃借料支出
教育指導費支出
車輌費支出
雑支出
その他の事業費支出
事務費支出
福利厚生費支出
職員被服費支出
旅費交通費支出

至

平成３１年３月３１日）

予算(A)677,458,000
339,800,000
156,458,000
137,891,000
18,567,000
12,734,000
12,734,000
022,525,000
103,190,000
6,439,000
36,312,000
0
40,000500,000
69,000860,000
20,000300,000
540,000
678,927,000
445,699,000
1155,000
280,543,000
65,000,000
33,094,000
10,936,000
54,971,000
80,611,000
14,005,000
8,730,000
840,000
2,330,000
60,000120,000
1,720,000
26,430,000
1,600,000
11,300,000
03,526,000
1,200,000
8,750,00000
115,077,000
2,310,000
3,143,000
1,850,000

4/9

決算(B)
673,029,044
334,698,384
159,065,886
141,379,765
17,686,121
12,348,169
12,321,169
27,00023,442,530
103,116,074
6,299,023
34,058,978
0
16,207135,000
3,319
528,961
29,000327,950
172,011
673,712,531
433,593,324
999,000
269,292,736
62,955,126
34,395,234
10,932,500
55,018,728
82,018,336
15,445,679
12,126,458
795,289
1,994,189
060,5881,243,456
26,027,075
1,680,855
9,940,375
03,401,399
1,186,000
8,116,973
00110,198,326
2,649,867
3,120,546
785,820

差異(A)‐(B)4,428,956
5,101,616-2,607,886-3,488,765
880,879
385,831412,831-27,000-917,530
73,926
139,977
2,253,022
0
23,793365,000
65,681331,039-9,000-27,950
367,989
5,214,469
12,105,676
156,000
11,250,264
2,044,874-1,301,234
3,500-47,728-1,407,336-1,440,679-3,396,458
44,711
335,81160,00059,412476,544
402,925-80,855
1,359,625
0
124,601
14,000633,027004,878,674-339,867
22,454
1,064,180

備考

勘定科目

収入

そ の 他の 活動 に よる 収
支

収入

支出

施設整備等による収支

研修研究費支出
事務消耗品費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出
燃料費支出
修繕費支出
通信運搬費支出
会議費支出
広報費支出
業務委託費支出
手数料支出
保険料支出
賃借料支出
土地・建物賃借料支出
租税公課支出
保守料支出
渉外費支出
諸会費支出
雑支出
その他の事務費支出
利用者負担軽減額
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
施設整備等寄附金収入
設備資金借入金収入
固定資産売却収入
その他の施設整備等による収入
施設整備等収入計(4)設備資金借入金元金償還支出
固定資産取得支出
土地取得支出
建物取得支出車輌運搬具取得支出
器具及び備品取得支出
機械及び装置取得支出
その他の固定資産取得支出
固定資産除却・廃棄支出
ファイナンス・リース債務の返済支出
その他の施設整備等による支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)長期運営資金借入金元金償還寄附金収入
長期運営資金借入金収入
長期貸付金回収収入
投資有価証券売却収入
積立資産取崩収入
退職給付引当資産取崩収入
長期預り金積立資産取崩収入
施設拡充等積立資産取崩収入
輪島市福祉会基金取崩収入

予算(A)460,000
1,270,000
690,000006,760,000
2,350,000
250,000
452,000
71,076,000
850,000
2,401,000
12,373,000
1,512,000
380,000
5,350,000
390,000
680,000
530,0000
340,000
823,000
0642,550,000
36,377,000
0
0
0
0
0
0
11,200,000
38,387,000
023,518,000
5,006,000
3,500,000
3,050,000
3,313,000
00049,587,000-49,587,000
0000
15,000,000
0015,000,000
0

5/9

決算(B)
439,550
1,155,088
440,118003,340,151
2,830,323
0260,21270,042,600
659,8153,510,314
12,546,286
1,517,760
269,880
4,379,585
524,950
689,200
1,036,261
0400,341
352,800
0626,563,127
47,149,404
0
0
0
0
0
0
11,200,000
30,658,732
0
22,816,000
5,106,660
2,034,0720702,00000041,858,732-41,858,732
0000
15,000,000
0015,000,0000

差異(A)‐(B)20,450114,912249,882003,419,849-480,323
250,000
191,788
1,033,400
190,185-1,109,314-173,286-5,760110,120
970,415-134,950-9,200-506,261
0-60,341
470,200
0
15,986,873-10,772,404
0
0
0
0
0
0
0
7,728,2680702,000-100,660
1,465,928
3,050,000
2,611,000
0007,728,268-7,728,268
0
0
0
0
0
0
0
0
0

備考

支出

勘定科目
その他の積立資産取崩収入
事業区分間長期借入金収入
拠点区分間長期借入金収入
事業区分間長期貸付金回収収入
拠点区分間長期貸付金回収収入
事業区分間繰入金収入
拠点区分間繰入金収入
サービス区分間繰入金収入
その他の活動による収入
その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)
長期運営資金借入金元金償還支出
長期貸付金支出
投資有価証券取得支出
積立資産支出事業区分間長期貸付金支出
拠点区分間長期貸付金支出
事業区分間長期借入金返済支出
拠点区分間長期借入金返済支出
事業区分間繰入金支出
拠点区分間繰入金支出
サービス区分間繰入金支出
その他の活動による支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

0
0
0
0
0
0
0
24,800,000
0039,800,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24,800,000
024,800,000
15,000,000
1,070,000

0
0
0
0
0
0
0
24,800,000
0039,800,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24,800,000
024,800,000
15,000,000
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,070,000

720,0000
720,000

20,290,672
261,286,304
281,576,976-19,570,672-261,286,304-280,856,976

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)6/9

差異(A)‐(B)備考社会福祉法人輪島市福祉会

事業活動計算書（自平成３０年４月１日～

収益

サービス活動増減の部

勘定科目

至

平成３１年３月３１日）

費用

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)673,029,044
334,698,384
159,065,886
141,379,765
17,686,121
12,348,169
12,321,169
27,00023,442,530
103,116,074
6,299,023
34,058,978
0
0
0
0
0
0
0
0
135,000
0673,164,044
433593,324
999,000
269,292,736
62,955,126
34,395,234
0
10,932,500
55,018,728
82,018,336
15,445,679
12,126,458
0795,289
1,994,189
060,5881,243,45600026,027,075
1,680,855
9,940,375
03,401,399
1,186,000

647,249,341
317,888,518
194,304,606
172,636,613
21,667,993
00022,149,240
105,031,772
7,875,205
0
0
0
0
0
0
0
0
0
876,4600648,125,801
438,517,612
2,060,921
272,266,224
68,868,017
33,834,723
0
9,572,500
51,915,227
77,930,196
14,852,749
10,588,680
0
753,094
2,387,788
0
115,154
1,562,575
00023,818,927
1,786,996
9,779,838
0
3,389,607
1,021,000

25,779,703
16,809,866-35,238,720-31,256,848-3,981,872
12,348,169
12,321,169
27,0001,293,290-1,915,698-1,576,182
34,058,978
0
0
0
0
0
0
0
0
-741,460
025,038,243-4,924,288-1,061,921-2,973,488-5,912,891
560,5110
1,360,000
3,103,501
4,088,140
592,930
1,537,778
042,195-393,599
0-54,566-319,1190002,208,148-106,141
160,537
0
11,792
165,000

介護保険事業収益
施設介護料収益
居宅介護料収益(介護報酬収益)(利用者負担金収益)
介護予防・日常生活支援総合事業費収益(介護報酬収益)(利用者負担金収益)
居宅介護支援介護料収益
利用者等利用料収益
その他の事業収益
地域密着型介護料収入
老人福祉事業収益
児童福祉事業収益
保育事業収益就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益
生活保護事業収益
医療事業収益その他の事業収益
経常経費寄附金収益
その他の収益サービス活動収益計(1)
人件費
役員報酬
職員給料
職員賞与
非常勤職員給与
派遣職員費
退職給付費用
法定福利費
事業費
給食費
介護用品費
医薬品費
診療・療養等材料費
保健衛生費
医療費
被服費
教養娯楽費
日用品費
保育材料費
本人支給金
水道光熱費
燃料費
消耗器具備品費
保険料
賃借料
教育指導費

7/9

備考

勘定科目

収益

サービス活動害増減の部

費
用

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)008,116,973
00110,198,326
2,649,867
3,120,546
785,820
439,550
1,155,088
440,118003,340,151
2,830,323
0260,21270,042,600
659,8153,510,314
12,546,286
1,517,760
269,880
4,379,585
524,950
689,200
1,036,261000400,341
80,946,601-24,679,625
000682,477,303-9,313,259
16,207
3,319
0
0
0
0
528,961
29,000327,9500172,011548,487
352,8000007,873,788
00105,811,533
2,249,436
334,762
928,194
526,600
993,031491,975007,255,688
2,477,533
141,310
280,61570,881,578
680,176
3,728,378
5,136,369
677,760
478,362
6,373,097
646,966
650,650
879,053000354,657
77,037,552-24,679,625
000674,971,925-26,846,124
27,012
3,403
0
0
0
0
1,158,841
0585,5300573,3111,189,256
588,000000243,185004,386,793
400,4312,785,784-142,374-87,050
162,057-51,857
00-3,915,537
352,790-141,310-20,403-838,978-20,361-218,064
7,409,917
840,000-208,482-1,993,512-122,016
38,550157,20800045,684
3,909,049
00007,505,378
17,532,865-10,805-840000-629,880
29,000-257,580
0-401,300-640,769-235,200
0

就職支度費
葬祭費
車輌費
雑費
その他の事業費
事務費
福利厚生費
職員被服費
旅費交通費
研修研究費
事務消耗品費
印刷製本費
水道光熱費
燃料費
修繕費
通信運搬費
会議費
広報費
業務委託費
手数料
保険料
賃借料
土地・建物賃借料
租税公課
保守料
渉外費
諸会費
雑費
その他の事務費
就労支援事業費用
授産事業費用利用者負担軽減額
減価償却費
国庫補助金等特別積立金取崩額
徴収不能額
徴収不能引当金繰入その他の費用サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
有価証券評価益
有価証券売却益
投資有価証券評価益
投資有価証券売却益
その他のサービス活動外収益
受入研修費収益
利用者等外給食収益
為替差益
雑収益
サービス活動外収益計(4)支払利息
有価証券評価損

8/9

備考

勘定科目

前年度決算(B)

増減(A)-(B)0000352,800
195,687-9,117,572
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24,800,000
024,800,000
024,800,000
0
0
2
0
2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24,800,000
24,800,000
24,800,002-2-9,117,574
733,989,246
724,871,672
0
15,000,000
15,000,000
000739,871,672

0000
588,000
601,256-26,244,868
0
0
0
0
0
0
0
0
0
35,800,000
035,800,000
035,800,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
35,800,000
35,800,000
35,800,000
0-26,244,868
740,234,114
713,989,246
0
20,000,000
20,000,000
000733,989,246

0000-235,200-405,569
17,127,296
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-11,000,000
0-11,000,000
0-11,000,000
0
0
2
0
2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-11,000,000-11,000,000-10,999,998-2
17,127,294-6,244,868
10,882,426
0-5,000,000-5,000,000
0005,882,426

有価証券売却損
投資有価証券評価損
投資有価証券売却損
その他のサービス活動外費用
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
施設整備等寄附金収益
長期運営資金借入金元金償還寄附金収益
固定資産受贈額
固定資産売却益
事業区分間繰入金収益
拠点区分間繰入金収益
事業区分間固定資産移管収益
拠点区分間固定資産移管収益
その他の特別収益
徴収不能引当金戻入益
サービス区分間繰入益
過年度損益修正益
特別収益計(8)
基本金組入額
資産評価損
固定資産売却損・処分損
建物売却損・処分損
車輌運搬具売却損・処分損
器具及び備品売却損・処分損
機械及び装置売却損・処分損
その他の固定資産売却損・処分損
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)国庫補助金等特別積立金積立額
災害損失
事業区分間繰入金費用
拠点区分間繰入金費用
事業区分間固定資産移管費用
拠点区分間固定資産移管費用
その他の特別損失
サービス区分間繰入損失
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期末繰越活動増減差額(12)当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
基本金取崩額(14)
その他の積立金取崩額(15)
施設拡充等積立金取崩額
輪島市福祉会基金取崩額
その他の積立金取崩額
その他の積立金積立額(16)次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)収益

特別増減の部

当年度決算(A)費用

繰越活動増減差額の部

9/9

備考