収

支

決

令和２年度

算

貸 借 対 照 表
法人全体

公益財団法人 沖縄県産業振興公社
令和 3年 3月31日現在

科
目
Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
割賦設備
未収割賦販売債権
未収割賦販売債権損害賠償金
未収リース債権規定損害金△貸倒引当金
未収金
未収収益
前払費用
流動資産合計
２．固定資産(１) 基本財産
預金
基本財産合計(２) 特定資産
退職給付引当資産
割賦販売債権預り保証金引当資産
償還準備積立資産
人材育成積立資産支援事業積立資産
ベンチャー企業投資事業積立資産
産業振興支援出資資産
特定資産合計(３) その他固定資産
器具備品
器具備品減価償却累計額
保証金
ソフトウェア
その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

913,969,934
937,319,000
136,976,759
108,566,296
13,064,000△73,611,960
156,448,044
778
3,575,432
2,196,308,283

951,606,259
867,928,000
113,220,360
110,262,987
13,064,000△55,087,364
148,551,270
876
4,206,544
2,153,752,932△37,636,325
69,391,000
23,756,399△1,696,691
0△18,524,596
7,896,774△98△631,112
42,555,351

36,100,000
36,100,000

36,100,000
36,100,000

0083,717,382
81,009,183
209,784,500
13,235,361
12,372,579
37,179,171
1,160,716,243
1,598,014,419

96,933,911
89,188,898
212,022,500
13,235,361
9,722,448
37,597,113
1,076,914,985
1,535,615,216△13,216,529△8,179,715△2,238,000
02,650,131△417,942
83,801,258
62,399,203

400,000△399,999
100,000
4,109,600
4,209,601
1,638,324,020
3,834,632,303

400,000△399,999
100,000
5,137,000
5,237,001
1,576,952,217
3,730,705,149

0
00△1,027,400△1,027,400
61,371,803
103,927,154

貸 借 対 照 表
法人全体

公益財団法人 沖縄県産業振興公社
令和 3年 3月31日現在

科目
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
１年以内返済予定長期借入金
割賦設備未払金
未払費用
未払金
未払消費税等
前受金
預り金
賞与引当金
役員賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
貸与原資長期借入金
投資原資長期借入金
損失補償預り金
機械保険長期預り金
退職給付引当金
割賦販売債権預り保証金
産業振興支援出資戻り預り金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
県補助金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計

(
(
(
(

当年度

前年度

（単位：円）
増 減

211,376,500
51,370,000
64,148,725
004,250,000
17,355,754
7,994,683
472,684
356,968,346

225,928,500
124,620,000
71,953,343
23,636,872
3,027,700
019,871,738
7,499,778
472,684
477,010,615△14,552,000△73,250,000△7,804,618△23,636,872△3,027,700
4,250,000△2,515,984
494,9050△120,042,269

1,212,002,878
1,145,223,243
148,168,093
20,098,580
67,048,870
81,009,183
409,747,500
3,083,298,347
3,440,266,693

1,081,866,000
1,061,421,985
138,572,935
20,543,055
60,251,057
89,188,898
409,747,500
2,861,591,430
3,338,602,045

130,136,878
83,801,258
9,595,158△444,475
6,797,813△8,179,715
0
221,706,917
101,664,648

88,772,171
88,772,171
36,100,000 ) (52,672,171 ) (305,593,4390) (30,139,065 ) (394,365,610
3,834,632,303

89,190,113
89,190,113
36,100,000 ) (53,090,113 ) (302,912,991
0) (31,791,282 ) (392,103,104
3,730,705,149△417,942△417,942
0)△417,942 )
2,680,448
0)△1,652,217 )
2,262,506
103,927,154

正味財産増減計算書
法人全体

公益財団法人 沖縄県産業振興公社
令和 2年 4月 1日 から 令和 3年 3月31日 まで

科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(１) 経常収益
基本財産運用益基本財産受取利息
特定資産運用益特定資産受取利息
事業収益
貸与事業収益自主事業収益管理運営事業収益
受取補助金等
受取補助金
受取受託金
雑収益
受取利息
為替差益
雑収益
引当金等戻入貸倒引当金戻入益
経常収益計(２) 経常費用
事業費
貸与事業費
役員報酬
給与手当
退職給付費用
福利厚生費
賞与引当金繰入役員賞与引当金繰入
賃金
報酬
諸謝金
旅費交通費
調査費
保険料
租税公課
消耗品費
燃料費
印刷製本費
通信運搬費
会議費
水道光熱費
広告宣伝費
修繕費
支払手数料
外注費
備品費
使用料及び賃借料
支払委託費
支払負担金
雑費
資料購入費
減価償却費
貸倒引当金繰入額
為替差損

当 年 度

[
[
[

[
[

[

[

前 年 度

増

（単位：円）
減404 ] [
404
30,753 ] [30,753
265,474,346 ] [244,354,346
4,620,000
16,500,000
761,663,621 ] [246,668,065
514,995,556
2,319,426 ] [2,749
1,862,361
454,3160] [01,029,488,550

32,579 ] [32,579287,293 ] [287,293
266,887,634 ] [246,404,999
5,482,635
15,000,000
993,161,864 ] [257,860,890
735,300,974
4,750,970 ] [211,93704,539,033
1,694,633 ] [1,694,633
1,266,814,973△ 32,175 ]△ 32,175△ 256,540 ]△ 256,540△ 1,413,288 ]△ 2,050,653△ 862,635
1,500,000△ 231,498,243 ]△ 11,192,825△ 220,305,418△ 2,431,544 ]△ 209,188
1,862,361△ 4,084,717△ 1,694,633 ]△ 1,694,633△ 237,326,423

970,560,389 ] [220,259,000
555,178
70,692,174
5,858,739
17,372,547
6,290,715
118,104
44,452,605
270,808,968
11,539,542
7,655,838
80,698,743
4,670,219
28,607,946
5,344,508
853,260
17,805,524
6,520,675
161,106
13,233,891
2,086,400
107,174
2,183,870
6,318,088
1,934,715
64,476,639
55,015,339
4,537,857
583,179
265,850
1,027,400
18,524,596
0

1,172,947,037 ] [229,689,000
604,249
75,508,134
8,937,231
18,256,178
5,542,344
118,104
45,571,107
341,074,160
15,668,632
48,021,103
118,913,615
5,736,574
43,228,667
8,799,951
1,590,467
21,226,600
7,970,226
738,211
13,856,974
3,489,600
295,186
1,230,447
4,839,915
3,684,173
84,312,592
56,887,264
6,320,150
275,000000561,183△ 202,386,648 ]△ 9,430,000△ 49,071△ 4,815,960△ 3,078,492△ 883,631
748,3710△ 1,118,502△ 70,265,192△ 4,129,090△ 40,365,265△ 38,214,872△ 1,066,355△ 14,620,721△ 3,455,443△ 737,207△ 3,421,076△ 1,449,551△ 577,105△ 623,083△ 1,403,200△ 188,012
953,423
1,478,173△ 1,749,458△ 19,835,953△ 1,871,925△ 1,782,293
308,179
265,850
1,027,400
18,524,596△ 561,183

正味財産増減計算書
法人全体

公益財団法人 沖縄県産業振興公社
令和 2年 4月 1日 から 令和 3年 3月31日 まで

科
目
管理費
役員報酬
給与手当
退職給付費用
福利厚生費
賞与引当金繰入役員賞与引当金繰入
報酬
諸謝金
旅費交通費
租税公課
渉外費
消耗品費
燃料費
印刷製本費
通信運搬費
会議費
水道光熱費
支払手数料
資料購入費
備品費
使用料及び賃借料
支払委託費
支払負担金
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部(１) 経常外収益
その他収益償却債権取立益
経常外収益計(２) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
特定資産運用益特定資産受取配当金
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

[

[

[
[

当 年 度
62,092,144 ] [2,687,270
16,533,368
939,074
5,166,288
1,703,968
354,580
21,813,336
0
234,110
1,100
15,000378,533
11,868311,328
420,918
19,1091,276,489
599,060
474,59004,280,197
4,169,858
702,100
1,032,652,533△ 3,163,983

前 年 度
65,082,875 ] [2,904,618
16,466,189
503,657
5,170,339
1,957,434
354,580
20,041,637
301,400
2,050,210
2,150
10,000746,710
42,111
380,870
374,851
46,9671,315,987
606,176
453,828
1,208,952
4,396,304
4,193,145
1,554,760
1,238,029,912
28,785,061（単位：円）
増減△ 2,990,731 ]△ 217,348
67,179435,417△ 4,051△ 253,466
0
1,771,699△ 301,400△ 1,816,100△ 1,0505,000△ 368,177△ 30,243△ 69,542
46,067△ 27,858△ 39,498△ 7,116
20,762△ 1,208,952△ 116,107△ 23,287△ 852,660△ 205,377,379△ 31,949,044

5,844,431 ] [5,844,431
5,844,431

678,698 ] [678,698
678,698

5,165,733 ]
5,165,733
5,165,733

05,844,431
2,680,448
302,912,991
305,593,439

0678,698
29,463,759
273,449,232
302,912,991

40,000 ] [40,000△ 457,942 ] [△ 457,942△ 417,942
89,190,113
88,772,171
394,365,610

30,000 ] [30,0000] [030,00089,160,113
89,190,113
392,103,104

0
5,165,733△ 26,783,311
29,463,759
2,680,448
10,000 ]10,000△ 457,942 ]△ 457,942△ 447,942
30,000△ 417,942
2,262,506

財務諸表に対する注記
公益財団法人 沖縄県産業振興公社
令和3年3月31日現在
1．重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法① 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法によっている。
② 満期保有目的の債券並びに子会社株式及び関連会社株式以外の有価証券
時価のないもの
移動平均法による原価法によっている。なお、投資事業有限責任組合への出資については、組合契約に規定されている決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持ち分相当額を純額で取り込む方法によっている。

（2）固定資産の減価償却の方法① 備品等固定資産定額法によっている。
② ソフトウェア
定額法によっている。
（3）引当金の計上基準① 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込み額を計上している。

② 退職給付引当金
職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末に発生していると認められる額を計上している。なお、退職給付債務は自己都合支給割合で計算している。

③ 役員賞与引当金、賞与引当金
役職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。

（4）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
（5）リース取引の処理方法
設備貸与事業および機械類貸与事業は、公益財団法人全国中小企業振興機関協会が作成した「小規模企業者等設備導入資金事業会計処理マニュアル」に基づき会計処理を行っている。

2．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科

目

小

計

基本財産
預金
特定資産
退職給付引当資産
割賦販売債権預り保証金引当資産（設備貸与事業）
割賦販売債権預り保証金引当資産（機械類貸与事業）償還準備積立資産（設備貸与事業）償還準備積立資産（機械類貸与事業）
人材育成積立資産（共通事業）
支援事業積立資産（経営サポート事業）支援事業積立資産（福建・沖縄友好会館管理運営事業）
ベンチャー企業投資事業積立資産（ベンチャー企業投資事業）
産業振興支援出資資産（沖縄型上場基盤整備促進事業）
産業振興支援出資資産（産業振興基盤強化費）
産業振興支援出資資産（おきなわ新産業創出投資事業）
産業振興支援出資資産（沖縄中小ものづくり企業投資事業）
小
計
合
計

前期末残高

当期増加額

当期減少額

36,100,000
36,100,000（単位：円）
当期末残高
36,100,000
36,100,000

96,933,911

13,216,529

83,717,382

7,552,000

3,937,000

3,615,000

81,636,898

4,242,715

77,394,183

13,082,500

670,000

12,412,500

198,940,000

1,568,000

197,372,000

13,235,361

13,235,361

1,249,939

1,014,747

8,472,509

3,664,878

37,597,113

40,000235,192
12,137,387

457,942

37,179,171

5,493,000

5,493,000

10,000,000

10,000,000

128,052,538

39,374,571

933,369,447

123,175,829

1,535,615,216
1,571,715,216

126,880,707
126,880,707

88,677,967
1,056,545,276

64,481,504
64,481,504

1,598,014,419
1,634,114,419

3．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科

目

小

計

基本財産
預金
特定資産
退職給付引当資産
割賦販売債権預り保証金引当資産（設備貸与事業）
割賦販売債権預り保証金引当資産（機械類貸与事業）償還準備積立資産（設備貸与事業）償還準備積立資産（機械類貸与事業）
人材育成積立資産（共通事業）
支援事業積立資産（経営サポート事業）支援事業積立資産（福建・沖縄友好会館管理運営事業）
ベンチャー企業投資事業積立資産（ベンチャー企業投資事業）
産業振興支援出資資産（沖縄型上場基盤整備促進事業）
産業振興支援出資資産（産業振興基盤強化費）
産業振興支援出資資産（おきなわ新産業創出投資事業）
産業振興支援出資資産（沖縄中小ものづくり企業投資事業）
小
計
合
計

当期末残高

（うち指定正味財産からの充当額）36,100,000
36,100,000（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

36,100,000
36,100,000

83,717,382

16,668,512

67,048,870

3,615,000

3,615,000

77,394,183

77,394,183

12,412,500

12,412,500

197,372,000

197,372,000

13,235,361

13,235,361

235,192

235,192

12,137,387

12,137,387

37,179,171

37,179,171

5,493,000

5,493,000

10,000,000

10,000,000

88,677,967

88,677,967

1,056,545,276

1,056,545,276

1,598,014,419
1,634,114,419

52,672,171
88,772,171

30,139,065
30,139,065

1,515,203,183
1,515,203,183

4．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科
目
器具備品(間接法）
ソフトウェア(直接法）
合
計

取得価額
400,000
5,137,000
5,537,000

減価償却累計額
399,999
1,027,400
1,427,399

5．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高
間接控除によるため省略。

（単位：円）
当期末残高
1
4,109,600
4,109,601

6．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称
（交付者）

前期末残高

当期増加額

当期減少額

75,997,254

75,997,254

97,527,567

97,527,567

40,000457,942

当期末残高

貸借対照表上の記載区分

補助金
中小企業総合支援事業費補助金（沖縄県）
海外事務所管理運営事業補助金（沖縄県）
ベンチャー企業投資事業補助金（沖縄県）
設備貸与事業出損金（沖縄県）
沖縄型上場基盤整備促進事業
費補助金
（沖縄県）
産業振興基盤強化費
（沖縄県）
合
計

37,179,171

指定
正味財産

36,100,000

36,100,000

指定
正味財産

5,493,000

5,493,000

指定
正味財産
指定
正味財産

37,597,113

10,000,000

72,685,302

72,685,302

10,000,000

89,190,113

246,250,123

246,668,065

88,772,171

7. 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内

容

経常収益への振替額事業実施による使途制約の指定解除額
合（単位：円）
金
額
457,942

計

457,942

附属明細書
公益財団法人 沖縄県産業振興公社
令和3年3月31日現在

1．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細については、財務諸表の注記に記載しているため省略。
2．引当金の明細
引当金の明細については、次のとおりである。
（単位：円）
科目
貸倒引当金
賞与引当金
役員賞与引当金
退職給付引当金

期首残高
55,087,364
7,499,778
472,684
60,251,057

当期増加額
18,524,596
7,994,683
472,684
6,797,813

当期減少額
目的使用
その他
7,499,778
472,684

期末残高
73,611,960
7,994,683
472,684
67,048,870

財 産 目 録
公益財団法人 沖縄県産業振興公社
令和 3年 3月31日現在

貸借対照表科目(流動資産)
現金預金

場所・物量等
普通預金

割賦設備
未収割賦販売債権 未収割賦設備
未収割賦損料
未収割賦販売債権
損害賠償金
未収リース債権規
定損害金△貸倒引当金（単位：円）

使用目的等

沖縄海邦銀行、沖縄 事業活動資金として銀行、琉球銀行、コザ信用金庫、他外国銀行7行
貸与契約先企業
割賦販売における設備分
未収先企業
割賦に係る設備分の未収額

金額
913,969,934

937,319,000
134,156,164

未収先企業

割賦に係る損料分の未収額

契約解除先企業

割賦に係る契約解除に伴う損害賠
償金
ﾘｰｽ料額の未収額

108,566,296

債権に対し回収不能・倒産に備えるために引当したものR2年度補助金等精算に係る未収金、他消費税等の中間納付還付税額
厚生資金貸付金利息
海外駐在員保険 他△73,611,960

未収先企業
貸与・ﾘｰｽ契約

未収金

未収金

沖縄県他

未収収益
前払費用

未収還付消費税 那覇税務署
正職員
海外事務所他

預金

定期預金

流動資産合計(固定資産)
基本財産
沖縄銀行

2,820,595

13,064,000

153,209,044
3,239,000
778
3,575,432
2,196,308,283

公益目的保有財産であり、運用益
を公益目的事業の財源として使用
している

36,100,000

正職員の退職給付支給に備えるための積立金
厚生資金貸付金 正職員
正職員への貸付金
割賦販売債権預り 普通預金
沖縄海邦銀行他3行 割賦契約先からの保証金を引当し保証金引当資産ている預金
償還準備積立資産 定期預金
沖縄銀行
県借入金返済に備え積み立てた預金
人材育成積立資産 普通預金
沖縄海邦銀行他3行 職員の研修費用に充てるための積
立資産
支援事業積立資産 普通預金
沖縄海邦銀行他4行 福建・沖縄友好会館管理運営事業の県からの預り金、経営サポート事業の事業費の繰越積立資産
ベンチャー企業投 普通預金
沖縄海邦銀行他3行 公益目的保有財産等であり、ベン
資事業積立資産チャー企業投資事業等で出資して投資有価証券㈱マグナデザインネッ いる株式等
ト、㈱トリム、クラス
ターワークス㈱、㈱サ
ウスプロダクト、㈱沖縄TLO 以上5件
産業振興支援出資 投資有価証券㈱沖縄産業振興ｾﾝ
公益目的保有財産であり、株式及資産
ﾀｰ、㈱OJAD、おきな び出資金
わ新産業創出投資事業有限責任組合、沖縄ものづくり振興ファンド有限責任事業組
合 以上4件80,961,382

特定資産
退職給付引当資産 普通預金

沖縄海邦銀行他3行

2,756,000
81,009,183
209,784,500
13,235,361
12,372,579
26,009,171
11,170,000

1,160,716,243

その他固定資器具備品
器具備品減価償却
累計額
保証金
ソフトウェア
固定資産合計資産合計

金庫

公益目的保有財産であり、設備貸与及び機械類貸与事業で使用

400,000△399,999

AIG損害保険㈱債権管理サポートシ
ステム

海外旅行傷害保険に係る契約保
証金
公益目的保有財産であり、設備貸与及び機械類貸与事業で使用

100,000
4,109,600
1,638,324,020
3,834,632,303

財 産 目 録
公益財団法人 沖縄県産業振興公社
令和 3年 3月31日現在

貸借対照表科目(流動負債)
１年以内返済予定 県借入金
長期借入金
割賦設備未払金
未払費用

場所・物量等

前受金
預り金

預り金
所得税預り金
住民税預り金賞与引当金
役員賞与引当金

沖縄県（単位：円）

使用目的等
1年以内返済予定の借入金

未払先企業
納品検査済みの割賦設備の未払
嘱託・賃金職員、委員 給与・報酬（3月分）、他
他
沖縄ものづくり振興投資組合管理報酬のR３.４月～６
ファンド
月までの収入を前受計上
沖縄県、他
福建・沖縄友好会館管理運営事業
及び海外事務所管理運営事業の県に対する預り金、他
所得税預り金（3月分）
住民税預り金（3月分）
夏期賞与の引当金
夏期賞与の引当金

流動負債合計(固定負債)
貸与原資長期借入 県借入金
金
投資原資長期借入 県借入金
金
損失補償預り金
機械保険長期預り 機械類信用保険金
預り金
リース信用保険
預り金
退職給付引当金
割賦販売債権預り
保証金
産業振興支援出資
戻り預り金
固定負債合計
負債合計
正味財産

金

額
211,376,500
51,370,000
64,148,725
4,250,000
15,976,132
1,064,122
315,500
7,994,683
472,684
356,968,346

沖縄県

貸与資金として借入

1,212,002,878

沖縄県

投資事業資金として借入

1,145,223,243

沖縄県
日本政策金融公庫

県から預かった損失補償金
機械保険金の預り金

148,168,093
20,077,191

日本政策金融公庫

機械保険金の預り金

割賦契約先

職員の退職金に係る引当金割賦契約先からの預り保証金

67,048,870
81,009,183

おきなわ新産業創出投資事業の県に対する預り金

409,747,500

21,3893,083,298,347
3,440,266,693
394,365,610