平成22年度 決算報告
学校法人 折尾愛真学園

決算の概要
財務状況については、学校会計基準に基づき作成されました決算三表により概要をご説明いたします。

(1)資金収支計算書＜第1表＞は、一年間の資金の動きを明らかにしたものです。
学校法人の諸活動に対応するすべての内容、支払資金（現金、預貯金）の収支の顛末を明らかにしたもので、企業会計におけるキャッシュフロー計算書に近いものです。資金の動きのすべてが計算の対象となりますから借入金収入、前受金収入が含まれ、また施設・設備関係支出には資産の取得額が計上されます。
支払資金は前年度繰越支払資金が2億2,008万円に対しまして、次年度繰越支払資金は3億636万円となり前年度より8,628万円の増額となっております。

(2)消費収支計算書＜第2表＞は、学校法人の経営状況を明らかにするものです。
学生生徒等納付金、補助金、寄付金などの帰属収入（負債とならない収入）から基本金組入額（校地校舎、機器備品、図書などの取得費用や、これらの取得のために借入れた借入金の返済、将来の資産取得のための積立金などの資本的支出に充てる額）を差し引いた｢消費収入｣と、当該年度に消費する人件費、教育研究経費等の｢消費支出｣との均衡状態を明らかにするものです。 平成22年度の消費収支は帰属収入合計額が12億8,146万円で、これから基本金組入額1,041万円を控除した消費収入の合計額は12億7,105万円となっています。一方、人件費、教育研究活動及び法人運営に必要な諸経費である消費支出合計額は12億3,603万円で当年度消費収支差額は3,500万円の収入超過額となっています。
また基本金取崩額2,835万円は旧固定資産の除却による基本金の取崩額です。これにより翌年度繰越
消費支出超過額は27億7,720万円となります。

(3)貸借対照表＜第3表＞は、期末時点における学校法人の財務状態を示すものです。
総資産は、15億2,385万円、負債総額は12億1,801万円であり差引正味資産（自己資金：基本金＋消費収支差額）は3億584万円となっています。前年度と比較すると資産総額は2,711万円増、負債総額は長期借入金の増7,872万円、未払金の減8,707万円他で1,830万円の減となりました。 このうち資産総額は、固定資産の建物他の新規取得が減価償却額による減少分を上回る額620万円の増額と、主として現預金増8,628万円と未収入金の減6,531万円の差引額を含む流動資産2,091万円の増額となりました。
以上1

＜ 第1表 ＞

資金収支計算書
平成22年4月 1日から
平成23年3月31日まで（単位 円）

収入の部
科
目
学生生徒等納付金収入
手数料収入
寄付金収入
補助金収入
国庫補助金収入
地方公共団体補助金収入
その他の補助金収入
資産運用収入事業収入
雑収入
借入金等収入前受金収入
その他の収入資金収入調整勘定
前年度繰越支払資金
収
入の部
合計

予算
641,421,000
13,783,000
16,450,000
502,633,500
48,426,000
453,987,500
220,000
18,061,000
20,548,000
52,816,000
725,000,000
118,805,500
120,699,299△ 162,250,500
220,087,842
2,288,054,641

決

算646,279,600
12,980,880
18,711,859
510,704,280
52,233,000
458,256,570
214,710
17,047,886
20,140,876
54,268,085
785,000,000
95,768,100
117,285,954△ 173,108,159
220,087,842
2,325,167,203

差異△ 4,858,600
802,120△ 2,261,859△ 8,070,780△ 3,807,000△ 4,269,070
5,290
1,013,114
407,124△ 1,452,085△ 60,000,000
23,037,400
3,413,345
10,857,659
0△ 37,112,562

予決差異△ 10,855,378
315,029△ 5,479,025△ 832,092△ 38,000,337
0△ 950,698
5,870△ 9,289,718
44,450,928△ 16,477,141△ 37,112,562

支出の部
科目

人件費支出
教育研究経費支出
管理経費支出借入金等利息支出
借入金等返済支出
施設関係支出設備関係支出資産運用支出その他の支出資金支出調整勘定
次年度繰越支払資金
支
出の部

合計

算
772,506,000
293,899,000
81,095,000
24,747,000
671,297,000
46,712,415
4,318,135
7,342
148,190,681△ 44,608,000
289,890,068
2,288,054,641

2

算783,361,378
293,583,971
86,574,025
25,579,092
709,297,337
46,712,415
5,268,833
1,472
157,480,399△ 89,058,928
306,367,209
2,325,167,203

＜ 第2表 ＞

消費収支計算書
平成22年4月 1日から
平成23年3月31日まで（単位 円）

収入の部
科
目
学生生徒等納付金
手数料
寄付金
補助金
国庫補助金
地方公共団体補助金
その他の補助金
資産運用収入
事業収入
雑収入
帰属
収入合計
基 本 金 組 入 額 合 計
消 費 収 入 の 部 合 計

予算641,421,000
13,783,000
16,450,000
502,633,500
48,426,000
453,987,500
220,000
18,061,000
20,548,000
52,816,000
1,265,712,500
01,265,712,500

決算
646,279,600
12,980,880
18,816,859
510,704,280
52,233,000
458,256,570
214,710
17,047,886
20,140,876
55,490,131
1,281,460,512△ 10,410,713
1,271,049,799

差異△ 4,858,600
802,120△ 2,366,859△ 8,070,780△ 3,807,000△ 4,269,070
5,290
1,013,114
407,124△ 2,674,131△ 15,748,012
10,410,713△ 5,337,299

予

決

差
異
△ 9,514,648
314,445△ 5,479,445△ 832,092△1△ 2,452,137△ 17,963,878
12,626,579
0△ 28,356,044
15,729,465

支出の部
科目

人件費
教育研究経費
管理経費
借入金等利息資産処分差額
徴収不能額
消 費 支 出 の 部 合 計
当 年 度 消 費 収 入 超 過 額
前年度繰越 消費支出超過額
基
本
金
取
崩
額
翌年度繰越 消費支出超過額

算772,506,000
331,372,000
89,451,000
24,747,000
001,218,076,000
47,636,500
2,840,569,229
0
2,792,932,729

3

算782,020,648
331,057,555
94,930,445
25,579,092
1
2,452,137
1,236,039,878
35,009,921
2,840,569,229
28,356,044
2,777,203,264

＜ 第3表 ＞

貸借対照表
平成23年3月31日（単位 円）

資産の部
科目

計

本年度末
1,161,697,558
1,140,802,943
134,233,006
727,442,108
279,127,829
20,894,615
362,158,688
306,367,209
53,260,522
2,530,957
1,523,856,246

前年度末1,155,496,843
1,134,546,700
133,811,941
724,654,383
276,080,376
20,950,143
341,242,617
220,087,842
118,575,954
2,578,821
1,496,739,460

増減
6,200,715
6,256,243
421,065
2,787,725
3,047,453△ 55,528
20,916,071
86,279,367△ 65,315,432△ 47,864
27,116,786

計

本年度末
501,618,433
324,614,338
177,004,095
716,397,069
484,370,722
232,026,347
1,218,015,502

前年度末399,193,151
245,885,060
153,308,091
837,126,199
487,397,337
349,728,862
1,236,319,350

増減
102,425,282
78,729,278
23,696,004△ 120,729,130△ 3,026,615△ 117,702,515△ 18,303,848

計

本年度末
2,980,044,008
103,000,000
3,083,044,008

前年度末2,997,989,339
103,000,000
3,100,989,339

増減△ 17,945,331
0△ 17,945,331

消費収支差額の部科目
翌年度繰越 消費支出超過額
消 費 収 支 差 額 の 部 合 計

本年度末
2,777,203,264△ 2,777,203,264

前年度末2,840,569,229△ 2,840,569,229

増減△ 63,365,965
63,365,965

本年度末

前年度末

増減

1,523,856,246

1,496,739,460

27,116,786

固定資産
有形固定資産土地建物
その他の有形固定資産
その他の固定資産
流動資産現金預金
未収入金
その他の流動資産
資産の部
合負債の部
科

目

固定負債
長期借入金
その他の固定負債
流動負債
短期借入金
その他の流動負債
負債の部
合基本金の部
科
目
第１号基本金第４号基本金
基 本 金 の 部

合科
目
負債の部、基本金の部及び消費収支差額の部 合計

4財 産 目 録
Ⅰ 資産総額内 基本財産運用財産
Ⅱ 負債総額Ⅲ 正味財産区

1,523,856,246 円
1,141,394,618 円
382,461,628 円
1,218,015,502 円
305,840,744 円

分

資産額
１ 基本財産土地建物
図書
教育研究用機器備品
その他

金84,039.06 ㎡
20 件
80,505 冊

２ 運用財産現金預金
その他

額

134,233,006 円
727,442,108 円
184,643,640 円
19,121,815 円
75,954,049 円

306,367,209 円
76,094,419 円

資産総額

1,523,856,246 円

負債額
１ 固定負債
長期借入金
その他

324,614,338 円
177,004,095 円

２ 流動負債
短期借入金
その他

484,370,722 円
232,026,347 円

負債総額

1,218,015,502 円

正味財産（資産総額－負債総額）

305,840,744 円

5

監

査報

告書

平成２３年

５月２５日

学校法人 折尾愛真学園
理 事 会
御 中
評 議 員 会 御 中

学校法人 折尾愛真学園
監事

白石

勝久㊞

監事

梶原昭

二㊞

私たちは、学校法人折尾愛真学園の監事として、私立学校法第37条第3項に基づいて同学園の平成22年度（平成22年4月1日から平成23年3月31日まで）における財産目録及び計算書類（貸借対照表、資金収支計算書、消費収支計算書及び附属明細表）を含め、学校法人の業務及び財産に関し監査を行いました。
監査の結果、私たちは、学校法人の業務及び財産に関する不正の行為又は法令若しくは寄附行為に違反する重大な事実のないことを認めました。
以上

6