活動計算書[税込]（単位：円）

日本ボランティアコーディネーター協会【経常収益】【受取会費】
正会員受取会費
準会員受取会費
賛助会員受取会費(個人）賛助会員受取会費(団体）【受取寄付金】
寄付金（一般）
寄付金（指定）【受取助成金等】
受取助成金【事業収益】
全国VCo研究集会事業収益
研修・講師派遣事業収益
検定システム事業収益
出版事業収益【その他収益】
受取 利息
雑 収 益
経常収益 計【経常費用】【事業費】（人件費）
給料手当(事業)
臨時雇員費（事業）外 注 費
法定福利費(事業)
人件費計（その他経費）
売上 原価（出版書籍、検定テキスト費用）
懇親会費
図書資料収集費
広報宣伝費（事業）
業務委託費
諸謝金(事業）
印刷製本費(事業)
食糧費(事業）
旅費交通費(事業)
通信運搬費(事業)
消耗品 費(事業)賃 借 料(事業)
保 険 料(事業)
諸 会 費(事業)演奏使用料（事業）
検定料助成支出（事業）
雑費(事業)
その他経費計
事業費 計
【管理費】
（人件費）
給料手当
臨時雇員費
法定福利費
福利厚生費
人件費計
（その他経費）
印刷製本費
会 議 費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品 費
備品費
水道光熱費
賃 借 料
減価償却費
保 険 料
租税 公課
クレジット決済手数料
支払報酬（顧問料）
雑費
その他経費計管理費 計
経常費用 計
当期経常増減額【経常外収益】
経常外収益 計【経常外費用】
経常外費用 計税引前当期正味財産増減額
経理区分振替額
当期正味財産増減額
前期繰越正味財産額
次期繰越正味財産額

自 2018年 1月 1日

至 2018年12月31日

3,170,000
95,000
192,000
110,000
972,594
141,000
2,468,000
3,484,500
8,267,764
8,770,744
1,818,238446
1,470
29,491,756

8,818,027
644,880
12,6001,386,502
10,862,009
1,262,841
470,199
9,215
125,760
470,496
4,704,873
993,094
168,792
1,956,355
699,583
279,399
1,567,638
21,28020,0001,863
100,000
66,22012,917,608
23,779,617
539,154
1,642,334
133,790
15,7102,330,988
9,008
382,286
139,670
252,271
93,08257,600105,913
1,684,800
28,34920,022905,850
111,827
5,400
19,7783,815,856
6,146,844
29,926,461△ 434,705
00△ 434,705
0△ 434,705
12,446,637
12,011,932

貸借対

照表

日本ボランティアコーディネーター協会[税込]（単位：円）

全事業所

2018年12月31日 現在
資科

産の部

目

負金

【流動資産】（現金・預金）
小口 現金

額

債・科

35,305

普通預金（三菱UFJ銀行原宿）

1,895,536

流動負債

普通預金（みずほ）1,079,232

普通預金（三井住友）

2,259,306

正現金・預金 計7,416,317【正味財産】

金

772,131

売上債権 計772,131

産

りの部

金

額

818,2443,029,000

預収

財【流動負債】
未 払 金
前 受 金

2,146,938

未味

目

振替預金（ゆうちょ銀行）（売上債権）

正金

561,270
計

4,408,514

負債の部合計

4,408,514

味

財

産の部

前期繰越正味財産額

12,446,637

当期正味財産増減額△ 434,705

正味財産の部合計

12,011,932

負債・正味財産の部合計

16,420,446（棚卸資産）
販売用資産
棚卸資産

55,041
計

55,041（その他流動資産）
前払費用

786,956

その他流動資産計

786,956

流動資産合計9,030,445【固定資産】（有形固定資産）什器備品

1

有形固定資産計

1（投資その他の資産）
敷金

390,000

特定資産

新規事業開発2,000,000

特定資産

緊急災害等対応

5,000,000

投資その他の資産
固定資産合計
資産の部合計

計7,390,000
7,390,001
16,420,446

財

産

目録

日本ボランティアコーディネーター協会
全事業所[税込]（単位：円）

2018年12月31日 現在《資産の部》【流動資産】（現金・預金）
小口 現金
振替預金（ゆうちょ銀行）
普通預金（三菱UFJ銀行 原宿支店）
普通預金（みずほ銀行 飯田橋支店）
普通預金（三井住友銀行 飯田橋支店）
普通預金（三菱UFJ銀行 神田支店）
現金・預金 計（売上債権）
未 収 金
講師派遣事業未収（講師派遣料 7件）
その他の未収金（クレジット決済など）
売上債権 計
（棚卸資産）
販売用資産（販売用書籍在庫残高）
棚卸資産 計（その他流動資産）
前払 費用
JVCC2019開催費用
2019年1月事務所家賃
その他流動資産 計
流動資産合計【固定資産】（有形固定資産）什器 備品（カードプリンタゼニアス 購入日：2013年6月6日）
有形固定資産 計（投資その他の資産）
敷金

支払日：2006年 3月28日
2011年10月19日㈱末よし㈱末よし

210,000円
180,000円

特定資産 新規事業開発（ゆうちょ銀行 定額貯金）
特定資産 緊急災害等対応（三菱東京UFJ銀行 原宿支店 定期預金）
投資その他の資産 計
固定資産合計
資産の部 合計《負債の部》【流動負債】
未 払 金
給与報酬未払金（非常勤職員12月分給与）
法定福利未払金（社会保険料11月・12月・賞与分）
通信運搬未払金（ヤマト運輸支払11月・12月分）
水道光熱未払金（水道料金11月・12月分）
前 受 金
助成金（JVCA2019 WAM助成金）
正会員費（16名分）
準会員費（2名分）
賛助会員費(個人）（4名）
その他前受（クレジット決済寄付金）
預 り 金
源泉所得税（職員７～12月分）
講師源泉（講師派遣謝金源泉12月分）
住民税（職員12月分）
受託著書販売収入預り分
その他一時預かり金
流動負債 計
負債の部 合計
正味財産35,3052,146,938
1,895,536
1,079,232
2,259,306
0
7,416,317
772,131(533,096)(239,035)
772,13155,04155,041
786,956(646,556)(140,400)
786,956
9,030,445

11390,000
2,000,000
5,000,000
7,390,000
7,390,001
16,420,446

818,244(98,257)(632,762)(83,597)(3,628)3,029,000(2,841,000)(160,000)(10,000)(12,000)(6,000)561,270(191,776)(82,469)(33,900)(152,927)(100,198)
4,408,514
4,408,514
12,011,932財務諸表の注記
日本ボランティアコーディネーター協会

2018年12月31日 現在【重要な会計方針】
財務諸表の作成は、ＮＰＯ法人会計基準（2010年7月20日基準協議会）によっています。

2011年11月20日一部改正

NPO法人会計(1).棚卸資産の評価基準及び評価方法
最終仕入原価法による(2).固定資産の減価償却の方法
有形固定資産：定額法(3)消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込み方式によっています。
【会計方針の変更】【事業費の内訳】
事業費の区分は別紙の通りです。
【使途等が制約された寄付等の内訳】[税込]（単位：円）

内容期首残高

当期増加額

当期減少額

備考

期末残高

ボランティアコーディネーション力
特定資産

新規事業開発2,000,000

00

2,000,000 検定などの専門性確立のために行う
新規事業開発を目的とした特定資金
地震、津波、洪水などの自然災害発

特定資産

緊急災害対策等対応

5,000,000

00

5,000,000

生時に、緊急に対策が必要になった際に利用することを目的とした特定資金
アンダー30応援プログラム実施のた検定システム事業費

159,958

141,000

100,000

200,958

めの寄付金で、30歳以下の方がボラ
ンティアコーディネーション力検定2級を受験する際に使用する資金

合計

7,159,958

141,000

100,000

7,200,958

期首取得価額

取得

減少

期末取得価額 減価償却累計額 期末帳簿価額【固定資産の増減内訳】[税込]（単位：円）

科目（有形固定資産）什器 備品
合計283,500
283,50000【役員及びその近親者との取引の内容】
役員及びその近親者との取引は以下の通りです。
[税込]（単位：円）科目（活動計算書）
業務委託費
活動計算書計

財務諸表に計上された金額 内役員及び近親者との取引

470,496
470,496

88,40088,40000283,500
283,500△ 283,499△ 283,499

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