НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО
ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИУ ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО
ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
Організація міжнародного
співробітництва і розвитку (ОЕСР)НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО
ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИУ ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО
ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ

ПЕРЕДМОВА

Вперше надруковано ОЕСР англійською мовою під назвою: OECD Due Diligence Guidance for Responsible BusinessConduct ©OECD 2018Ви можете для власної потреби копіювати, завантажувати або роздруковувати контент, створений ОЕСР,а також цитувати окремі фрагменти публікацій, баз даних та медіа продукції, створеної силами ОЕСР, у власних
документах, презентаціях, Інтернет-блогах, вебсайтах, навчальних матеріалах, за умови відповідного посиланняна першоджерела ОЕСР і зазначення власника авторських прав. Всі запити щодо використання для суспільних абокомерційних потреб і права на переклад мають подаватись на адресу rights@oecd.org. За наданням дозволу навиготовлення фотокопій окремих частин матеріалу цього видання для задоволення суспільних або комерційних
потреб необхідно звертатись безпосередньо до організацій, які здійснюють колективне управління авторськими
правами - Copyright Clearance Center (CCC) в США, на електронну скриньку info@copyright.com або до Centre françaisd’exploitation du droit de copie (CFC) у Франції, на електронну скриньку contact@cfcopies.com.
©2018 Міністерство економічного розвитку і торгівлі України для українського видання
Перекладено Бюро perekladu.com і надруковано видавництвом «Юстон» в рамках проекту «Розбудова потенціалу
Національного контактного пункту з відповідальної бізнес-поведінки», що реалізується за підтримки Посольства
Королівства Нідерландів в Україні.
Цей документ і жодна з географічних карт, яка увійшла до його складу, не має на меті зашкодити статусу абообмежити суверенітет будь-якої території, вплинути на делімітацію державних кордонів або змінити найменування
будь-якої території, міста або місцевості.
Прохання посилатись на це видання наступним чином:OECD (2018), OECD Due Diligence Guidance for Responsible ConductХудожнє оформлення: Peggy King CointepasНАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
2Видання «Настанови ОЕСР стосовно процедур належної перевірки у практиці відповідального
ведення бізнесу» (Настанова) було здійснене з метою надання практичної допомоги
підприємствам у впровадженні Керівних принципів ОЕСР для міжнаціональних корпорацій(МНК) у вигляді викладених зрозумілою мовою пояснень до рекомендацій щодо процедур
належної перевірки, а також пов’язаних з цим положень. Впровадження підприємствами цихрекомендацій допоможе уникнути несприятливого впливу на трудові відносини працівників,права людини, довкілля, споживачів і корпоративне управління, а також на протидію
хабарництву, які обумовлені характером виробничої діяльності, ланцюгу постачань тапідприємницької взаємодії. У Додатку до Настанов містяться ілюстративні матеріали, корисні
поради і пояснення щодо поняття процедур належної перевірки Ця Настанова також маєдопомогти владним інституціям і зацікавленим учасникам ринку дійти спільного розуміння
щодо процедур належної перевірки у практиці відповідального ведення бізнесу. Керівні
принципи підприємницької діяльності в аспекті прав людини ООН, а також Тристороння
декларація принципів, що стосуються багатонаціональних корпорацій і соціальної політики
Міжнародної організації праці також містять рекомендації стосовно процедур належної
перевірки, і ця Настанова саме може допомогти підприємствам їх виконати.
Поява цього Посібника обумовлена положеннями Декларації лідерів G7, ухваленої 7-8 червня
2015 року в Замку Ельмау (Schloss Elmau) у Німеччині, якою визнається важливість досягнення
однакового розуміння щодо процедур належної перевірки, зокрема для малих і середніх
підприємств, а також заохочення національних компаній, які зареєстровані або здійснюють
економічну діяльність у відповідній країні, впроваджувати процедури належної перевірки у своєму
ланцюгу постачань. Лідери G20 затвердили 8 липня 2017 в Гамбурзі Декларацію, згідно з якоюзобов’язались зосередити зусилля на впровадженні стандартів праці, суспільного життя, захисту
довкілля і прав людини у відповідності до визнаного міжнародною громадою курсу на формування
ланцюгів постачань на принципах відповідальності та інклюзивності, а також наголосили навідповідальності суб’єктів бізнесу за застосування, у зв’язку з цим, процедур належної перевірки.
Розробка Настанови відбувалася під наглядом Робочої групи ОЕСР з відповідального ведення
бізнесу (WPRBC) в багатосторонньому процесі за участю як країн-членів ОЕСР, так і країн, які невходять до складу організації, представників бізнес-середовища, профспілок і громадянського
суспільства. Перший варіант Настанови був наданий на розгляд WPRBC та причетних до процесу
розробки організацій ОЕСР в травні 2016 року. Вже у лютому 2017 року відбулося громадське
обговорення проекту Настанови з внесеними змінами. Для надання допомоги WPRBCу складанні редакції Настанови з урахуванням зауважень, запропонованих зацікавленою
спільнотою, в червні 2017 року була сформована багатостороння Консультативна група. Широку
підтримку цьому процесу також було надано з боку Комітету ООН з прав людини.
Остаточна редакція Посібника була затверджена 6 березня 2018 року Робочою групою ОЕСРз відповідального ведення бізнесу, а згодом, 3 квітня 2018 року, ухвалена Інвестиційним
комітетом ОЕСР. 30 травня 2018 року Рада ОЕСР на рівні міністрів затвердила Рекомендацію
ОЕСР стосовно Настанови.
Також, ОЕСР розробила окремі інструкції із застосування процедур належної перевіркиу практиці відповідального ведення бізнесу на допомогу підприємствам у конкретних
галузях і ланцюгах постачань, зокрема, у гірничій, видобувній і сільськогосподарській галузі,у виробництві одягу і взуття, у секторі фінансів.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
3СКОРОЧЕННЯ І АБРЕВІАТУРИ
ВСТУП

9

ОГЛЯД ПОНЯТТЯ НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В КОНТЕКСТІ
ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

14Оцінка впливу на права людини

Різновиди несприятливого впливу

Процедура ідентифікації контрагента «Знай свого
контрагента»Навіщо застосовувати процедури належної перевірки
Складові належної перевірки – основні відомості

15
16
16

ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ
1.  Інтегрування практики відповідального ведення бізнесу у внутрішні норма-

20
22

2. 

25

EIA

Оцінка екологічних наслідків

EPZЗона експортного виробництва

ESIAОцінка екологічного і соціального впливу

HRIA
KYC

ЗМІСТ

MNE

Міжнаціональна компанія (МНК)

NHRIНаціональний правозахисний орган

NCP

Національні контактні пункти для впровадження Настанов
ОЕСР для міжнаціональних компаній

OLGMМеханізм розгляду скарг на оперативному рівні

RBC

Відповідальне ведення бізнесу (ВВБ)

RBC issuesПитання, якими опікується відповідальний бізнес – Захист
прав людини, зокрема і прав робітників, трудові відносини, вплив на довкілля, інтереси споживачів, розкриття
інформації, протидія хабарництву і корупції

SME

Підприємства малого та середнього розміруWPRBCРобоча група ОЕСР з відповідального ведення бізнесу

I.

II.

3. 
4. 
5. 
6. 

тивні документи і системи управління
Виявлення і оцінка фактичних і потенційних різновидів несприятливого
впливу, обумовлених діяльністю, продукцією і послугами
Припинення, попередження і пом’якшення наслідків несприятливого впливу
Відстеження перебігу і результатів виконання

Поширення інформації про заходи щодо подолання несприятливого впливу
Забезпечення власними силами або співпраця з виправлення ситуації

ДОДАТОК: Питання, пов’язані з оглядом поняття належної перевірки вконтексті відповідального бізнесу
Q1.  Які приклади несприятливого впливу можна навести щодо сфер діяльності

охоплених Настановою ОЕСР для МНК?
Q2.  Як процедури належної перевірки можуть бути застосовані підприємствому вирішенні гендерних питань?
Q3.  Яким чином підприємство може приймати рішення з урахуванням вимог
пріоритетності?
Q4.  На яких етапах процесу належної перевірки доречна пріоритизація?

37
38
41
42

Q5. Як відрізняється пріоритизація ризиків у правозахисних питаннях від її

45
45

Q6. Як мають вирішуватись питання обмеженості ресурсів?
Q7. Як можуть бути застосовані процедури належної перевірки відповідно до

46
46

Q8. Хто такі стейкхолдери підприємства?
Q9. Що вважається «конструктивним залученням стейкхолдерів»?
Q10. В яких випадках залучення стейкхолдерів є важливим в контексті процедур

48
49
50

застосування для інших видів несприятливого впливу?

конкретних умов функціонування підприємства?

належної перевірки?

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
4

29
32
33
34

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
5ЗМІСТ

Q11.  Як підприємство може взаємодіяти з потенційно незахищеними стейкхолдерами?
Q12. Яку співпрацю може налагодити підприємство, виконуючи процедури належної

перевірки?
Q13. Can Чи може співпраця становити ризик з точки зору законодавства про конкуренцію?
pose risks under competition law?

ЗМІСТ

51
51
53

Питання, які стосуються виконання процедур належної перевірки
A.1. Інтегрування практики відповідального бізнесу у внутрішні
нормативні документи і системи управління
Q14. Що входить до внутрішніх правил з ВВБ?
Q15. На який досвід можна спиратися у розробці внутрішніх правил ВВБ?
Q16. Які команди або бізнес-підрозділи доцільно розглядати, розробляючи

56
56
57

Q17. В чому відмінність ролей, які відіграють Рада директорів і менеджери

59і узгоджуючи цілі з правилами ВВБ?

виконавчого рівня у забезпеченні інтегрування ВВБ в системи управління і внутрішні правила підприємства?
Q18. Як очікування з ВВБ можуть бути включені у ділову взаємодію?

55

60

A.2. Виявлення і оцінка фактичних і потенційних різновидів несприятливого
впливу, обумовленого діяльністю, продукцією і послугами
Q19. Що мається на увазі під попереднім аналізом і наскільки широким
61він має бутиQ20. Що мається на увазі під ризиками галузевого, виробничого, географічного і корпоративного рівнів
Q21. Які приклади інформаційних джерел для здійснення кабінетних досліджень можна навести?
Q22. Як можна вирішити проблему нестачі інформації?

Q23. Як підприємство може оцінити ризики несприятливого впливу у власній діяльності?
Q24. Як підприємство може визначити, якому виду діяльності або ділової
взаємодії віддати пріоритет у здійсненні оцінки в першу чергу?
Q25. Як підприємство може здійснити оцінку підприємницької взаємодії,віднесеної до пріоритетних, при проведенні попереднього аналізу?
Q26. Що може охоплювати оцінка підприємницької взаємодії, і хто маєздійснювати таке оцінювання?
Q27. Коли оцінювати ділових партнерів?

Q28. Як підприємство може оцінити підприємницьку взаємодію, яка неоформлена контрактними угодами?

Q29. Що мається на увазі під несприятливим впливом, який «вчинений»,дії якого «сприяло» підприємство або який «безпосередньо поєднаний» з виробничою діяльністю, продукцією або послугами внаслідок
ділової взаємодії?
Чомумає значення, яким саме способом підприємство пов’язане
Q30.
з дією несприятливого впливу?
Q31. Як підприємство може побудувати систему пріоритетів щодо заходів,які воно планує вжити, для попередження і пом’якшення наслідків
несприятливого впливу у всіх видах діяльності і ділової взаємодії?

A.3. Припинення, попередження і пом’якшення наслідків
несприятливого впливу
Q32. Яка різниця існує між попередженням несприятливого впливу і йогопом’якшенням?
Q33. Як варто підприємству попереджувати та пом’якшувати фактичнийабо потенційний вплив, який воно вичинило або дії якого сприяло?
Q34. Як підприємство може попередити або пом’якшити фактичний абопотенційний вплив, безпосередньо пов’язаний з діяльністю, продукцією або послугами підприємства внаслідок його ділової взаємодії?
Q35. Як підприємство може модифікувати свою діяльність або заходиз попередження і пом’якшення несприятливого впливу, пов’язаногоз його діловою взаємодією?
Q36. Як підприємство може використати свої важелі впливу?

70
72
73

74
75
77
77

62

Q37. Що робити, якщо важелів впливу не вистачає?
Q38. Як підприємство може підтримати ділового партнера у попередженні

78
79
80

63

Q39. Як підприємство може підготувати свій вихід із взаємодії з діловими

80

65
65
66
66
67
68
68

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
6або пом’якшенні несприятливого впливу?

партнерами?

A.4. Відстеження перебігу і результатів виконання
Q40. Як підприємство може домогтися попередження і пом›якшення

несприятливого впливу, пов’язаного з діловою взаємодією, яка неоформлена контрактом?
Якаінформація відстежується в процесі належної перевірки?
Q41.

Q42. Як підприємство може відстежувати виконання і результати?
Q43. Хто на підприємстві залучається до відстеження виконання і результатів?
Q44. Якою може бути реакція підприємства на результати відстеження?
Q45. Як визначати пріоритети у заходах з відстеження?

81
82
82
83
84
84

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
7ВСТУП

ЗМІСТ

A.5. Поширення інформації про заходи щодо подолання
несприятливого впливу
Q46. В яких формах доречно публічно поширювати інформацію і надаватиїї ураженим дією несприятливого впливу стейкхолдерам?
Q47. У який спосіб оприлюднити відповідну інформацію, якщо вона становить комерційну таємницю?

ПЕРЕДУМОВИ 
85
86

A.6. Забезпечення власними силами або співпраця з виправлення ситуації
Q48. Яким чином усунення наслідків стосується належної перевірки?
88
Q49. Що розуміється під термінами «усунення наслідків» і «засіб виправлення»?
88
Q50. Як підприємство може визначити доречні форми засобів виправлення?
88
Q51. Що являють собою «правомочні механізми усунення наслідків»?
89Щорозуміється
підтерміном
«кооперація
злегітимними
механізмами
Q52.
90ліквідації наслідків»?
Q53. За яких обставин доцільне застосування різноманітних процедур длязабезпечення ліквідації наслідків?
Q54. В чому полягає різниця між системою раннього попередження іпроцедурою забезпечення ліквідації наслідків?

9091РЕКОМЕНДАЦІЯ РАДИ СТОСОВНО НАСТАНОВИ ОЕСРЩОДО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ
ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ

92ВИКОРИСТАНІ ДЖЕРЕЛА

95Настанова ОЕСР стосовно процедур належної перевірки у практиці відповідального ведення
бізнесу спирається на Керівні принципи ОЕСР для міжнаціональних підприємств (Керівні принципи ОЕСР). Адресовані міжнаціональним суб›єктам підприємництва Керівні принципи ОЕСРмають характер не обов’язкових до виконання рекомендацій, розроблених урядами для забезпечення відповідального здійснення підприємницької діяльності. Таким чином, вони віддають
належне і подалі заохочують позитивний вплив бізнесу на економічний, екологічний і соціальній
розвиток, але водночас визнають несприятливий вплив, який може спричинити підприємницька діяльність на права людини, в тому числі, права робітників, на стан довкілля, інтереси
споживачів, корпоративне управління, протидію хабарництву і корупції. Керівні принципи ОЕСР,таким чином, спонукають підприємців, спираючись на оцінку ризиків, застосувати процедури
належної перевірки для уникнення і подолання несприятливих наслідків, пов’язаних з їх діяльністю, ланцюгами постачання, іншими видами підприємницької взаємодії.

МЕТАЦя Настанова має допомогти бізнес-структурам (підприємствам) зрозуміти і впровадити процедури належної перевірки в практику відповідального ведення бізнесу (ВВБ), як передбаченоу Керівних принципах ОЕСР для міжнаціональних компаній. Також, ця Настанова сприятиме
спільному розумінню владою і зацікавленими сторонами сутності процедур належної перевіркиу практиці відповідального ведення бізнесу.
Керівні принципи ОЕСР для МНК надають підприємствам певну гнучкість у виборі параметрів, конкретних заходів і процедур належної перевірки, для її пристосування до специфічних
умов, в яких підприємство функціонує. Настанова має використовуватись підприємствами вякості загальної платформи для розробки і наповнення змістом власних адаптованих системі процедур, а також, якщо потрібно, пошуку з власної ініціативи додаткових ресурсів дляподальшого поглибленого вивчення цих питань.
Керівними принципами ОЕСР для МНК передбачений такий унікальний механізм заохоченняі роботи зі скаргами, як Національні контактні пункти (НКП). Для них ця Настанова є корисним
джерелом інформації для розуміння і сприяння поширенню Керівних принципів ОЕСР для МНК.
u див. Блок 8 для отримання інформації про НКП.

ДІАПАЗОН ОХОПЛЕННЯ
ТАБЛИЦЯ 1. ДІАПАЗОН ОХОПЛЕННЯ НАСТАНОВИ ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР
НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
Підприємства

● Всі міжнаціональні компанії (МНК), будь-якого розміру, незалежно відструктури власності, в усіх галузях, зареєстровані або функціонуючі вкраїнах, які дотримуються Керівних принципів ОЕСР для МНК, зокрема і транснаціональні корпорації, малі та середні підприємства (МСП)● Всі структурні одиниці всередині МНК – від головної компанії домісцевих представництв, зокрема і дочірні компанії.

● Як від міжнародних, так і від національних компаній очікується

однаковий спосіб дій щодо відповідального ведення бізнесу в усіх випадках, коли Керівні принципи ОЕСР для МНК стосуються обох з них.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
8НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
9ВСТУП

ТАБЛИЦЯ 1. ДІАПАЗОН ОХОПЛЕННЯ НАСТАНОВИ ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР
НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
Напрямки, до якихзастосовується
належна перевірка
(питання, якими
опікується
відповідальний
бізнес)Видипідприємницької
взаємодії, до якихзастосовуються
процедури
належної перевірки

● Права людини (ОЕСР, 2011, Глава IV)● Працевлаштування і трудові відносини (ОЕСР, 2011, Глава V)● Довкілля (ОЕСР, 2011, Глава VI)● Протидія хабарництву, вимаганню і провокуванню хабарів (ОЕСР,2011, Глава VII)● Інтереси споживачів (ОЕСР, 2011, Глава VIII)ВСТУП

одночасно, при цьому отримані результати взаємно доповнюють і підсилюють одне одного. До опису
кожного з кроків додається розділ «Практичні дії» для ілюстрації способів, в які впроваджуються або, в разінеобхідності, запозичуються процедури належної перевірки і супровідні заходи.
Практичні дії не розглядаються при цьому як вичерпний формальний перелік заходів належної перевірки.
Не всі із запропонованих практичних дій доречні в кожній конкретній ситуації. Таким же чином, за деяких
обставин підприємство може вважати корисними певні додаткові дії або заходи з впровадження.
Всюди в тексті Настанови можна знайти посилання і вставки з додатковими поясненнями, корисними порадами та наочними прикладами процедур належної перевірки. Вони викладені в форматі
«питання-відповіді» і за змістом відповідають конкретному розділу, в якому розташовані.

● Розкриття інформації (ОЕСР, 2011, Глава III)ЗВ’ЯЗОК З ІНШИМИ ПРОЦЕДУРАМИ І ДОКУМЕНТАМИУсі види підприємницької взаємодії підприємства – постачальники,франчайзі, ліцензіати, спільні підприємства, інвестори, клієнти, контрагенти, користувачі, консультанти, фінансові, юридичні та інші радники,а також будь-які інші неурядові чи урядові структури, пов’язані з функціонуванням підприємства, продукцією чи послугами

Настанови ОЕСР з практики відповідального ведення бізнесу для конкретних галузей

*Три глави Керівних принципів ОЕСР для МНК не охоплені Настановою: Наука і технологія;Конкуренція; Оподаткування

ЦІЛЬОВА АУДИТОРІЯВ першу чергу, ця Настанова призначена для фахівців, на яких покладено практичне здійснення
процедур належної перевірки на підприємстві. Враховуючи широке коло напрямків, охоплених
Керівними принципами ОЕСР для МНК, а також міжфункціональний характер здійснення процедур
належної перевірки на різних ланках функціонування і підприємницької взаємодії підприємства, вйого складі, ймовірно, має бути передбачена певна кількість різноманітних структурних і функціональних підрозділів та осіб, які відповідатимуть за здійснення процедур належної перевірки. ЦяНастанова також може стати в пригоді для інших учасників, зокрема, у галузевих і багатосторонніх
ініціативах, покликаних спростити взаємодію у проведенні заходів належної перевірки, а також дляокремих робітників, профспілок, «представників трудящих»1, а також неурядових організацій.

СТРУКТУРА
Настанова починається з короткого викладення кожної з глав Керівних принципів ОЕСР для МНК.
Далі вона знайомить з оглядом поняття належної перевірки, зокрема і з деякими важливими концептуальними положеннями і характеристиками, завдяки яким читачі зможуть доволі легко зрозуміти сутність підходу належної перевірки, рекомендованого у Керівних принципах ОЕСР для МНК.
Основна частина Настанови присвячена викладенню процедур належної перевірки і пов’язаних зцим заходів - у поетапному вигляді, хоча на практиці процедура проведення належної перевіркиє тривалою, циклічною і необов’язково послідовною, оскільки деякі кроки можуть виконуватись

ОЕСР розробила настанови з застосування процедур належної перевірки для ланцюгів постачань в гірничій галузі, аграрному виробництві, у виробництві одягу і взуття, а також рекомендації щодо сумлінної
практики у видобувній галузі і в фінансовому секторі (див. ОЕСР, 2016а; ОЕСР, 2016б; ОЕСР, 2016с; ОЕСР,2017а; і ОЕСР, 2017б). Вони були розроблені в тісній співпраці з державними органами, бізнес-спільнотою,профспілками і громадськими організаціями. Підходи, покладені в основу галузевих настанов, повністю
відповідають принципам, сформульованим в цій Настанові, але надають більш розгорнуті рекомендації
стосовно контексту і конкретних умов у відповідних галузях. Таким чином, ця Настанова призначена, щобдоповнити, а не замінити чи якимось чином модифікувати існуючі галузеві або тематичні настанови ОЕСРщодо практики відповідального ведення бізнесу. У разі виникнення питань, підприємства мають керуватись настановами, які якнайбільше конкретизовані і доречні, зважаючи на характер діяльності і ланцюгу
постачання або галузеву специфіку.

Інші документи ОЕСРЦіла низка інших документів ОЕСР містить посилання на Керівні принципи ОЕСР для МНК, зміцнюючи взаємний зв’язок між сферами їхнього застосування і практикою відповідального ведення бізнесу, зокрема,Принципи корпоративного управління ОЕСР/G20; Керівні принципи корпоративного управління для підприємств з державною участю; Єдині підходи до експортних кредитів з офіційною підтримкою і належної
перевірки «Дью Ділідженс» екологічних і соціальних наслідків; Концептуальні основи інвестиційної політики; Рекомендації Ради щодо державних закупівель; а також, Рекомендації Ради щодо подальшої протидії хабарництву іноземних публічних посадових осіб у міжнародних ділових операціях (Див. ОЕСР, 2015а;ОЕСР, 2015b; ОЕСР, 2016d; ОЕСР, 2015c; 2015e і ОЕСР, 2009).

Інші багатосторонні процедури і документиУ питаннях, пов’язаних з правами людини, в тому числі, з правами працівників, ця Настанова узгодженаз Керівними принципами підприємницької діяльності в аспекті прав людини ООН, Декларацією МОПосновних принципів та прав у світі праці, Конвенцією і рекомендаціями МОП, які згадуються у Керівних
принципах ОЕСР для МНК, а також з Тристоронньою Декларацією принципів МОП стосовно транснаціональних підприємств і соціальної політики (Див. UN, 2011; ILO, 1998; і ILO, 2017).

1. У цій Настанові використовуються терміни «представник трудящих», «профспілки» и «власні представницькі організації» у розумінні, викладеному у міжнародних стандартах праці: в Конвенціях МОП № 87(Свобода асоціації і захист права на організацію), №98 (Право на організацію і здійснення колективних
переговорів), і №135 (Представники трудящих).

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
10НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
11

DISCLOSUREВСТУПDISCLOSUREDISCLOSURE

I. Концепції і принципи

IV. Права людиниDISCLOSUREУ першій главі Настанови викладені концепції іпринципи, в контексті
якихнадаються
GENERAL
CONCEPTSDISCLOSUREDISCLOSUREDISCLOSUREDISCLOSURE
POLICIESAND PRINCIPLESENVIRONMENTENVIRONMENTрекомендаціїв подальших
главах.
Ці концепції і принципи (наприклад,першочерговим обов’язком
підприємствє дотримання
ENVIRONMENTENVIRONMENTEMPLOYMENTCOMBATINGHUMAN RIGHTSRIGHTSAND INDUSTRIAL
BRIBERY, BRIBEнаціонального
законодавства)RELATIONSSOLICITATIONS склаAND EXTORTION
дають сутність цієї Настанови івизначають базові ідеї, якіобумовили появу цього документу.

CONCEPTSDISCLOSURE
AND PRINCIPLES

1 2 3 4 5 6

DISCLOSUREDISCLOSURE
ENVIRONMENT

1 2 3 4 5 6

CONSUMER
INTERESTSSCIENCE ANDTECHNOLOGYCOMPETITIONPEGGY KING COINTEPAS / DESIGNPEGGY KING COINTEPAS / DESIGNTAXATIONTAXATION

SIGN

RIS / STUDIO@PFFK.NET / +33 (0) 6 76 48 81 36 / WWW.PFFK.NET

GENERALDISCLOSURE
POLICIESENVIRONMENT

6, QUAI DES CÉLESTINS 75004 PARIS / STUDIO@PFFK.NET / +33 (0) 6 76 48 81 36 / WWW.PFFK.NET

ICONS / OECD GUIDEINES FOR MULTINATIONAL ENTERPRISES / R5 MARCH 2018

VII. Протидія хабарництву,вимаганню і провокуванню
хабарівDISCLOSUREDISCLOSURE

ENVIRONMENTХабарництво і корупція
здійснюють руйнівний
вплив на демократичні
ENVIRONMENT інституції і керівництво
COMBATING
BRIBERY, BRIBESOLICITATIONSкорпорацій.
Підприємства мають
AND EXTORTION
відіграти важливу роль в протидіїцій практиці. У прагненні подолати
хабарництво, ОЕСР на глобальному
рівнізосереджує зусилля на
TAXATIONTAXATION
створенні рівних правил гри дляміжнародного бізнесу. Рекомендації, які містяться в Настанові,спираються на значні здобутки
ОЕСР в роботі за цим напрямком.

PEGGY KING COINTEPAS / DESIGNENVIRONMENT

1 2 3 4 5 6

6, QUAI DES CÉLESTINS 75004 PARIS / STUDIO@PFFK.NET6, QUAI/ +33
DES(0)CÉLESTINS
6 76 48 81
75004
36 / WWW.PFFK.NET
PARIS / STUDIO@PFFK.NET / +33 (0) 6 76 ICONS
48 81 36
/ OECD/ WWW.PFFK.NET
GUIDEINES FOR MULTINATIONAL ENTERPRISESICONS //OECD
R5 MARCHGUIDEINES
2018 FOR MULTINATIONAL ENTERPRISES / R5 MARCH 2018

CONCEPTSDISCLOSURE
AND PRINCIPLES

GENERALDISCLOSURE
POLICIESENVIRONMENTEMPLOYMENTAND INDUSTRIAL
RELATIONSENVIRONMENT RIGHTSENVIRONMENTCOMBATINGEMPLOYMENTHUMAN RIGHTS
BRIBE
BRIBERY,ANDINDUSTRIAL
SOLICITATIONSRELATIONSAND EXTORTIONDISCLOSUREDISCLOSURE
CONCEPTSDISCLOSURE
ENVIRONMENTAND PRINCIPLES

1 2 3 4 5 6

COMPETITION

HUMAN RIGHTSRIGHTS

VII. Інтереси споживачівDISCLOSURE

CONCEPTSDISCLOSURE
AND PRINCIPLESEMPLOYMENTAND INDUSTRIAL
RELATIONS

V. Працевлаштуванняі виробничі відносини

GENERAL
CONCEPTSDISCLOSUREDISCLOSUREDISCLOSURE
POLICIESAND PRINCIPLESЦя глава першою містить DISCLOSURE
ENVIRONMENTENVIRONMENTКомпетентним
органом,рекомендації дляякий визначає і опікується
підприємств у вигляді
міжнародними стандарзагальних положень, які
ENVIRONMENTENVIRONMENTтамив галузіBRIBERY,праці,є
EMPLOYMENTCOMBATINGHUMAN RIGHTSRIGHTSвизначають тональність і структурAND INDUSTRIAL
BRIBE
RELATIONSSOLICITATIONSМіжнародна
організаціяANDпраці(МОП).
ну побудову наступних глав. В ній,EXTORTION
Вона також захищає права людини назокрема, викладені такі важливі
робочому місці, згідно з Декларацією
поняття, як здійснення процедурМОП основних принципів та прав уналежної перевірки, подолання
світі
праці
відCOMPETITION
1998 року. ГлаваTAXATIONCONSUMERTAXATIONSCIENCEANDнесприятливого впливу, залучення
INTERESTSTECHNOLOGYзосереджена на ролі, яку відіграють
зацікавлених сторін та інші.
Керівні принципи ОЕСР у залученні
міжнаціональних корпорацій додотримання міжнародних правових
норм в галузі праці, розроблених МОП
GENERALDISCLOSURE
POLICIESENVIRONMENTDISCLOSUREDISCLOSURE

ENVIRONMENTENVIRONMENTCOMBATING
BRIBERY, BRIBESOLICITATIONSAND EXTORTION

ENVIRONMENTCOMPETITIONSCIENCE ANDTECHNOLOGY0) 6 76 48 81 36 / WWW.PFFK.NET6, QUAI DES CÉLESTINS 75004 PARIS / STUDIO@PFFK.NET / +33 (0) 6 76 48 81 36 / WWW.PFFK.NET

1 2 3 4 5 6

PEGGY KING COINTEPAS / DESIGN

6, QUAI DES CÉLESTINS 75004 PARIS / STUDIO@PFFK.NET/ +33 (0) 6FOR
76 48
81 36 / WWW.PFFK.NET6, QUAI DES CÉLESTINS 75004 PARIS / STUDIO@PFFK.NET / +33 (0) 6 76 48 81 36 / WWW.PFFK.NET
ICONS / OECD GUIDEINESMULTINATIONALENTERPRISES / R5 MARCH 2018

ICONS / OECD GUIDEINES FOR MULTINATIONAL ENTERPRISES / R5 MARCH 2018DISCLOSURE

PEGGY KING COINTEPAS / DESIGNHUMAN RIGHTSRIGHTSEMPLOYMENTAND INDUSTRIAL
RELATIONSICONS / OECD GUIDEINES FOR MULTINATIONAL ENTERPRISES / R5 MARCH 2018

GENERALDISCLOSURE
POLICIESENVIRONMENTENVIRONMENTДуже важливою длязагалу споживачів єможливість отримання
чіткої і повної інформаціїDISCLOSUREDISCLOSURE
ENVIRONMENTпропідприємство. Ця глава спонукає
підприємства до прозорості у своїй
діяльності і сприйнятливості доінформаційних
потреб громадськості,ENVIRONMENTCOMBATING
BRIBERY, BRIBEякідедалі стають складнішими
SOLICITATIONSICONS / OECD GUIDEINES FOR MULTINATIONAL ENTERPRISES / R5 MARCH 2018

1 2 3 4 5 6ENVIRONMENTSCIENCE ANDTECHNOLOGYPEGGY KING COINTEPAS / DESIGN
6, QUAI DES CÉLESTINS 75004 PARIS / STUDIO@PFFK.NET / +33 (0) 6 76 48 81 36 / WWW.PFFK.NET

ICONS / OECD GUIDEINES FOR MULTINATIONAL ENTERPRISES / R5 MARCH 2018

ENVIRONMENTCOMBATING
BRIBERY, BRIBESOLICITATIONSAND EXTORTION

XI. Оподаткування

1 2 3 4 5 6

CONSUMER
INTERESTSTAXATIONTAXATION

III. Розкриття інформації

ENVIRONMENTCOMBATING
BRIBERY, BRIBESOLICITATIONSAND EXTORTION

1 2 3 4 5 6

1 2 3 4 5 6

ICONS / OECD GUIDEINES FOR MULTINATIONAL ENTERPRISES / R5 MARCH 2018

ENVIRONMENTENVIRONMENTНастанова спонукаєЦя глава визнає важливуDISCLOSUREDISCLOSURE
підприємства дотримуроль, яку відіграють
ватись принципів чесної
міжнаціональніTAXATION
ділової,ікорпораціїу переміщенніTAXATIONCONSUMERCOMPETITIONTAXATIONSCIENCE AND
COMPETITIONTAXATIONCONSUMERSCIENCE ANDмаркетингової
INTERESTSTECHNOLOGY
INTERESTSTECHNOLOGYрекламної практики, забезпечувати технологій крізь кордони. ЇЇ метою є
GENERALDISCLOSURE
CONCEPTSDISCLOSUREDISCLOSURE
якість і надійність продукції,DISCLOSUREякусприяння
поширенню
практики
POLICIESAND
PRINCIPLESENVIRONMENTENVIRONMENTвони постачають. В основу цієїтрансферу технологій в країни
глави покладені напрацювання
присутності МНК для підсилення їхКомітету ОЕСР зі споживчої
інноваційного потенціалу.
ENVIRONMENTENVIRONMENTRIGHTSCOMBATING
RIGHTS з EMPLOYMENTполітики, а такожHUMAN
КомітетуAND INDUSTRIAL
BRIBERY, BRIBESOLICITATIONSфінансових ринків та інших RELATIONS X. Конкуренція
AND EXTORTIONВ центрі уваги цієї глави
міжнародних організацій, в томузнаходиться діяльність
числі, Міжнародної торгівельної
міжнаціональних
палати, Міжнародної організації зі
TAXATION
корпораційу відповідностандартизації і ООН.
CONSUMERCOMPETITIONTAXATIONSCIENCE AND
INTERESTSTECHNOLOGYсті до всіх застосовних законів іправил щодо конкуренції, в томуDISCLOSUREDISCLOSURE
числі законів, наявних в юрисдикціях, де діяльність корпорацій можеспричинити антиконкурентні
наслідки.
Підприємства мають утриGENERALCONCEPTSDISCLOSUREDISCLOSUREDISCLOSUREDISCLOSURE
POLICIESAND PRINCIPLESмуватись
ENVIRONMENTENVIRONMENT від антиконкурентних
угод, які можуть зашкодити ринкамяк всередині країни, так і наміжнародному рівні.

PEGGY KING COINTEPAS / DESIGN

1 2 3 4 5 6

DISCLOSUREDISCLOSURE

IX. Наука і технології

6, QUAI DES CÉLESTINS 75004 PARIS / STUDIO@PFFK.NET / +33 (0) 6 76 48 81 36 / WWW.PFFK.NET

II. Загальні положенняDISCLOSURE

GENERALDISCLOSURE
POLICIESENVIRONMENTDISCLOSURE

VI. Довкілля

GENERAL
GENERAL
CONCEPTSDISCLOSUREDISCLOSUREDISCLOSUREDISCLOSUREDISCLOSURE
POLICIES
POLICIESAND PRINCIPLESENVIRONMENTENVIRONMENTENVIRONMENTПідприємства можуть
Глава, присвячена
CONCEPTSDISCLOSURE
здійснювати вливдовкіллю, містить низку
AND PRINCIPLESфактично на весь спектр
рекомендацій для МНК
ENVIRONMENTENVIRONMENTENVIRONMENTENVIRONMENTHUMAN RIGHTSEMPLOYMENTHUMAN RIGHTSEMPLOYMENTміжнародно
визнаних
щодопокращення еколоCOMBATINGCOMBATING
RIGHTSRIGHTSAND INDUSTRIAL
AND INDUSTRIAL
BRIBERY, BRIBE
BRIBERY, BRIBESOLICITATIONSSOLICITATIONSправ людини.RELATIONSЗважаючи на це,RELATIONSвкрайгічних показниківі збільшення
AND EXTORTION
AND EXTORTION
важливо, щоб підприємства
позитивного внеску в HUMAN
захист
RIGHTSEMPLOYMENTRIGHTSAND INDUSTRIAL
виконували і свої зобов’язання. Цядовкілля, за допомогою удоскона- RELATIONSнова глава Настанови спирається ілення систем внутрішнього
узгоджується
зКонцепцією
ООНуправлінняі TAXATION
планування.
Також, ця
TAXATIONCONSUMERCOMPETITIONTAXATIONCOMPETITIONTAXATIONSCIENCESCIENCE AND
ANDCONSUMERINTERESTSTECHNOLOGYINTERESTSTECHNOLOGY«Захищати, дотримуватись іглава докладно висвітлює
відновлювати в правах», а також
принципи і цілі Декларації
CONSUMERSCIENCE AND
INTERESTSTECHNOLOGYз Керівними принципами підприєм- Ріо-де-Жанейро щодо навколишницької діяльності в аспекті правнього середовища та розвитку
людини ООН, які окреслюютьі Плану дій ООН щодо сталогоDISCLOSUREDISCLOSURE
способи її практичної
реалізації.
розвитку «Порядок денний на
XXI століття» (Agenda 21).

PEGGY KING COINTEPAS / DESIGNDISCLOSUREДЛЯ МІЖНАЦІОНАЛЬНИХ КОРПОРАЦІЙDISCLOSUREDISCLOSUREDISCLOSUREDISCLOSUREВСТУПГЛАВИ, З ЯКИХ СКЛАДАЄТЬСЯ НАСТАНОВА ОЕСРDISCLOSUREDISCLOSURE

COMPETITIONЦя Настанова – перший
інструмент міжнародного рівня в галузі
корпоративноїTAXATIONTAXATION
відповідальності, який розглядає
питання оподаткування, спираючись на широке коло надбань у ційгалузі і сприяючи їх вирішенню.
Зокрема йдеться про Модельну
податкову конвенцію ОЕСР і Типову
конвенцію ООН щодо уникнення
подвійного оподаткування. Цяважлива глава містить визначальні
рекомендації щодо оподаткування.

ICONS / OECD GUIDEINES FOR MULTINATIONAL ENTERPRISES / R5 MARCH 2018

AND EXTORTION

1 2 3 4 5 6НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
12

COMPETITIONTAXATIONTAXATIONICONS / OECD GUIDEINES FOR MULTINATIONAL ENTERPRISES / R5 MARCH 2018НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
13

I.
ОГЛЯД ПОНЯТТЯ НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У КОНТЕКСТІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ

ОГЛЯД ПОНЯТТЯ НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИУ КОНТЕКСТІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО
ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУУ Керівних принципах для МНК ОЕСР віддає належне і вітає позитивний вплив підприємницької
діяльності на прогресивні досягнення в економічній, екологічній і соціальній сферах, водночас
усвідомлюючи, що підприємницька діяльність може спричинити наслідки, несприятливі для корпоративного управління, виробничих відносин, прав людини, довкілля, споживачів і подолання
хабарництва. Належна перевірка являє собою процедуру, яку підприємства мають застосувати,відповідно до рекомендацій, викладених у Керівних принципах ОЕСР для МНК, щоб виявити, попередити, пом’якшити, а також доповісти, яким чином воно долає фактичний і потенційний несприятливий вплив його діяльності, ланцюгів постачання та інших видів підприємницької взаємодії. Дієва
належна перевірка має спиратися на принцип відповідальності бізнесу, інтегрований в систему
управління і внутрішні правила підприємства, забезпечуючи його здатність подолати несприятливий вплив, вчинений ним або за його сприяння. u див. мал. 1

НЕСПРИЯТЛИВИЙ ВПЛИВ І РИЗИК
Належна перевірка вирішує питання, пов’язані як з чинним негативним впливом, так і потенційно
можливими видами впливу (ризиками) у таких напрямках, охоплених Керівними принципами ОЕСРдля МНК, як: права людини, в тому числі, права робітників, трудові відносини, довкілля, протидія
хабарництву і корупції, розкриття інформації, захист інтересів споживачів (тобто, питань, якими
опікується відповідальний бізнес – надалі, питань ВВБ). Детальне викладення рекомендацій щодоконкретних дій з вирішення кожного з питань ВВБ міститься у відповідній главі Керівних принципів
ОЕСР для МНК. Ймовірність виникнення негативних наслідків зростає в ситуаціях, коли поводження
підприємства або певні обставини, пов’язані з ланцюгом постачань та іншою підприємницькою взаємодією, не відповідають рекомендаціям ОЕСР у Керівних принципах для МНК. До існування ризику
несприятливого впливу може призвести навіть потенційна можливість вчинення дій, несумісних зрекомендаціями, викладеними у Керівних принципах ОЕСР для МНК, оскільки це сприяє виникненню
негативного впливу в майбутньому. u див. Q1 у Додатку.

БЛОК 1. РОЗУМІННЯ РИЗИКУ ВІДПОВІДНО ДО КЕРВНИХ ПРИНЦИПАХ ОЕСРДЛЯ МНКДля багатьох підприємств термін «ризик» означає в першу чергу ризики, притаманні
підприємницькій діяльності – фінансовий ризик, ризик зміни ринкової кон’юнктури,операційний ризик, репутаційні ризики і т.ін. Підприємства занепокоєні своїми
позиціями на ринку у протистоянні з конкурентами, своїм іміджем та можливістю
продовжити функціонування у перспективі, тож коли вони розглядають ризики, топереважно, мають на увазі ризики для них самих. А Керівні принципи посилаються наймовірність несприятливого впливу на людей, довкілля і суспільство, який вчиняється
підприємством, за його сприяння або з ним безпосередньо пов’язаний. Іншими
словами, йдеться про погляд на ризик, спрямований назовні.
Ризики з питань ВВБ можуть виявлятись підприємством через визначення
розбіжностей між тими рекомендаціями, які містяться в Керівних принципах
ОЕСР для МНК, з одного боку, і обставинами, обумовленими їхньою діяльністю,ланцюгами постачання та взаємодією з діловими партнерами, з іншого боку.
u Див. Q1 у Додатку

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
14НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
15ОГЛЯД ПОНЯТТЯ НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У КОНТЕКСТІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ

НАВІЩО ВИКОНУВАТИ НАЛЕЖНУ ПЕРЕВІРКУ?
Деяким діловим операціям, а також певній продукції і послугам ризикованість притаманна з природи,оскільки вони найімовірніше вчинять або сприятимуть чи матимуть безпосередній стосунок до несприятливого впливу на питання, охоплені ВВБ. В іншому контексті діловим операціям ризикованість можебути непритаманна, але певні обставини (зокрема, проблеми верховенства права, відсутність механізмів примусу до виконання нормативних вимог, специфіка поводження партнерів у підприємницькій
діяльності) можуть призвести до виникнення ризику несприятливого впливу. Належна перевіркамає допомогти підприємствам передбачити, запобігти або послабити несприятливий вплив у таких
випадках. В обмеженій кількості випадків належна перевірка може допомогти прийняти рішення щодопродовження чи, як крайнього заходу, припинення діяльності або ділової взаємодії, тому що існує досить
високий ризик заподіяння несприятливого впливу або тому що заходи з його пом’якшення не булиуспішними.
Дієве попередження і пом’якшення несприятливого впливу може так само допомогти підприємству
якнайпозитивніше вплинути на суспільство, покращити стосунки із зацікавленими сторонами і зберегти
свою репутацію. Належна перевірка також може допомогти підприємству створити більшу вартість,зокрема і завдяки виявленню можливостей скоротити видатки; поглибити уявлення про ринки і стратегічні джерела постачання; зміцнити управління компанією, з огляду на специфіку її сфери діяльностіі операційних ризиків; знизити ймовірність виникнення інцидентів, які стосуються питань, зазначенихв Керівних принципах ОЕСР для МНК; а також послабити загрозу виникнення системних ризиків.
Підприємство також може здійснити належну перевірку для дотримання законодавчих обмежень зтаких конкретних питань ВВБ, як національне трудове, екологічне, корпоративне, кримінальне або антикорупційне законодавство.

ВЛАСТИВОСТІ НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ – ОСНОВНІ ВІДОМОСТІ
● Належна перевірка має попереджувальний характер

Належна перевірка, перш за все і головним чином, застосовується з метою уникнення несприятливого впливу на людей, довкілля та суспільство, який може бути вчинений підприємством, або зайого сприяння; також, належна перевірка покликана попередити несприятливий вплив, безпосередньо пов’язаний з виробництвом, продукцією чи послугами через підприємницьку взаємодію. Увипадку, якщо дії несприятливого впливу неможливо уникнути, належна перевірка має забезпечити
підприємствам можливість послабити їх, попередити їхнє повторне виникнення і в доречних умовах
усунути наслідки.
● Належна перевірка охоплює широке коло процедур і завдань

Концепція належної перевірки, відповідно до Керівних принципів ОЕСР для МНК, передбачає
виконання широкого кола взаємно пов’язаних процедур з виявлення несприятливого впливу,попередження і пом’якшення його наслідків, відстеження їхнього перебігу і результатів виконання, атакож з подальшого поширення інформації про усунення несприятливого впливу власної діяльності
підприємств, їхніх ланцюгів постачань та партнерів з підприємницької взаємодії. Належна перевіркамає бути невід’ємною частиною процесу прийняття рішень і управління ризиками на підприємстві.
В зв’язку з цим, належна перевірка може будуватись за традиційною структурою комплексної оцінки
«дью ділідженс», яка супроводжує ділові угоди (хоча вона і ширша за традиційну) або виконуватисьза процедурою ідентифікації контрагента «Знай свого контрагента» (KYC). Інтегрована в систему
управління і внутрішні правила практика відповідального ведення бізнесу допомагає підприємствам попередити несприятливий вплив на проблемні питання ВВБ а також сприяє дієвості належної
перевірки, завдяки забезпеченню прозорості стратегії підприємства, розвитку компетенції персоналу, наявності потрібних ресурсів і доведення позиції керівництва до працівників.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
16ОГЛЯД ПОНЯТТЯ НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У КОНТЕКСТІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ

● Належна перевірка співмірна з ризиком (ризик-орієнтована)Належна перевірка – ризик-орієнтований процес. Заходи, яких вживає будь-яке підприємство дляздійснення процедур належної перевірки, мають бути адекватними ступеню важкості і ймовірності
несприятливого впливу. Коли ймовірність і ступінь важкості несприятливого впливу високі, належна
перевірка має бути докладнішою. Належна перевірка також має враховувати характер несприятливого впливу на питання, якими опікуються підприємства в межах відповідального ведення бізнесу(ВВБ), зокрема, на права людини, довкілля і протидію корупції. Це передбачає пристосування підходівдо конкретних ризиків та усвідомлення, як дія цих ризиків позначається на різних групах, зокрема,зважаючи на гендерний чинник. u див. Q2 у Додатку
● Належна перевірка може узгоджуватись з визначеним порядком

пріоритетності (за результатами оцінки ризиків)У разі неможливості впоратись з усіма виявленими наcлідками несприятливого впливу одночасно,підприємство має встановити послідовність заходів, які вживатимуться, з огляду на ступінь важкостіі ймовірність несприятливого впливу. Після того, як найбільш значущий за наслідками вплив виявлений, і відповідні заходи вжиті, підприємство має перейти до меншого за наслідками впливу. В разі,якщо несприятливий вплив на питання ВВБ був вчинений підприємством або за його сприяння, вонов усіх випадках зобов’язане припинити діяльність, внаслідок якої це сталось, а також вжити заходівабо долучитись до співпраці з виправлення ситуації. Процес упорядкування за пріоритетами такожмає бути безперервним, і виявлений якоїсь миті у перебігу цього процесу новий несприятливий
вплив, який вже виник або тільки формується, має посісти відповідне місце серед пріоритетів, першніж перейти до менш значного за наслідками впливу. У разі призначення пріоритетності ризикам,пов’язаним з правами людини, переважаючим чинником стає важкість потенційного несприятливого впливу - як, наприклад, у випадку, якщо затримка з відповіддю може призвести до незворотних
наслідків. u див. Q3-5 у Додатку.
● Належна перевірка має динамічний характер

Належна перевірка не є застиглим явищем, вона реагує на зовнішні зміни, оновлюється і триває
безперервно. Вона передбачає наявність механізму зворотного зв’язку, завдяки чому підприємство має змогу дізнаватися, які заходи спрацювали, а які – ні. Підприємства мають спрямовувати
діяльність на невпинне покращення наявних у нього систем і процедур, щоб зміцнити здатність
уникати і вирішувати проблеми несприятливого впливу. За допомогою належної перевірки
будь-яке підприємство набуває спроможності адекватно реагувати на зміни в складі наявних
ризиків, які відбуваються внаслідок еволюції зовнішніх обставин (на зразок змін в нормативно-правовій базі країни, формування нових ризиків в галузі, розробки нових видів продукції івиникнення нових ділових стосунків).
● Належна перевірка не перекладає відповідальність

Кожне з підприємств у підприємницькій взаємодії несе власну відповідальність за виявлення несприятливого впливу і вжиття відповідних заходів у зв’язку з цим. Рекомендації щодо належної перевірки,викладені в Керівних принципах ОЕСР для МНК, не мають на меті перекладення відповідальності здержавних органів на підприємства або з підприємств, які вчинили або сприяли вчиненню несприятливого впливу, на підприємства, які мають до цього безпосередній стосунок, внаслідок наявної ділової
взаємодії. Навпаки, згідно з рекомендаціями ОЕСР у Керівних принципах, кожне підприємство вживає
власних заходів стосовно несприятливого впливу, який воно вчинило. У випадку, якщо несприятливий
вплив лише безпосередньо пов’язаний з діяльністю підприємства, його продукцією або послугами,воно має прагнути, наскільки це можливо, застосувати наявні важелі для спонукання змін у діяльності
ділових партнерів – як окремо,так і у співпраці з іншими сторонами.
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
17ОГЛЯД ПОНЯТТЯ НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У КОНТЕКСТІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ

● Належна перевірка стосується міжнародно визнаних стандартів

відповідального ведення бізнесуУ Керівних принципах ОЕСР для МНК викладені принципи і стандарти ВВБ, які відповідають чинним
законами і міжнародно визнаним стандартам. В них зазначається, що першочерговим обов’язком
підприємств є дотримання законодавства, під юрисдикцією якого вони працюють та/або зареєстровані. Належна перевірка може допомогти підприємствам у виконанні правових зобов’язань з питань,про які йдеться у Керівних принципах ОЕСР для МНК. В країнах, де внутрішні нормативно-правові
норми протирічать принципам і стандартам, викладеним у Керівних принципах, належна перевірка
може допомогти підприємствам якнайбільше дотриматись вимог Керівних принципів, не порушуючи
внутрішнього законодавства країни перебування. Таким же чином, внутрішнє законодавство можевимагати від підприємства вжиття певних заходив з якогось із проблемних питань, які вирішуються задопомогою ВВБ (наприклад, законодавство, яке конкретно стосується хабарництва на міжнародному
рівні, сучасних форм рабства або постачання сировини із регіонів, охоплених конфліктом, або зонпідвищеного ризику.
● Належна перевірка відповідає конкретним умовам роботи підприємстваНа характер і обсяги належної перевірки можуть впливати такі чинники, як розміри підприємства,специфіка середовища, в якому воно працює, вибрана ним бізнес-модель, місцеположення підприємства в ланцюгах постачання, а також особливості продукції чи послуг, які воно реалізує. Крупним
підприємствам, здійснюючим діяльність у великих обсягах, з широким асортиментом продукції абопослуг, для об’єктивного виявлення і управління ризиками може знадобитись більш формалізовані имасштабні системи, ніж меншим підприємствам з обмеженим обсягом продукції і послуг.
u Див. Q6-7 у Додатку і Таблицю 4● Належна перевірка може бути пристосована до обмежень у взаємодіїз діловими партнерами

Підприємства можуть очікувати певні обмеження правового і практичного характеру у виборі
способу впливу або зміни ділових стосунків для припинення, попередження або послаблення
несприятливого впливу за проблемними питаннями, які вирішуються із застосуванням ВВБ усунення
їхніх наслідків.
Підприємства, зокрема малого та середнього бізнесу можуть не мати належних позицій на ринкудля здійснення впливу на своїх ділових партнерів власними силами. Підприємства можуть прагнути
подолати цю проблему впливу за допомогою юридично оформлених домовленостей, вимог конкурсного відбору, довірчого управління, ліцензійних угод або франчайзингу, а також, застосовуючи вякості важелів впливу консолідовані зусилля гравців ринку, об’єднаних галузевими асоціаціями абоміжгалузевими програмами.
● Належна перевірка забезпечується інформацією завдяки залученню

ОГЛЯД ПОНЯТТЯ НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У КОНТЕКСТІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ

спиратись на сумлінність всіх учасників. Конструктивна взаємодія з причетними стейкхолдерами маєважливе значення на всіх етапах належної перевірки. Особливо важливою є взаємодія зі стейкхолдерамиі правоносіями, які відчули або мають відчути в перспективі наслідки впливу, вчиненого підприємствомабо за його сприяння.
Так, в залежності від характеру несприятливих наслідків, до подолання яких залучаються стейкхолдериі правоносії, їхня участь може полягати у здійсненні виїзної оцінки, розробки заходів із пом’якшення
ризику, поточного контролю і побудови механізму подання і розгляду скарг.3● Належна перевірка передбачає підтримання постійного зв’язкуНадання інформації щодо перебігу належної перевірки, отриманих висновків і подальших планівє її невід’ємною складовою. Це дозволяє підприємствам здобути довіру до своїх дій та прийнятих
рішень і продемонструвати сумлінність. Будь-яке підприємство має бути готовим доповісти проздійснені кроки з виявлення і реагування на фактичний і потенційно можливий несприятливий
вплив. Ця інформація має бути доступною для аудиторії, для якої вона призначена (зокрема,для стейкхолдерів, інвесторів, споживачів т. ін.) і достатньою для того, щоб довести доречність
розроблених підприємством заходів стосовно усунення несприятливого впливу. Інформування маєздійснюватись з належним дотриманням вимог щодо комерційної таємниці та забезпеченням інших
вимог сумлінної конкуренції4 і безпеки. Для максимально можливого інформування з дотриманням
вимог конфіденційності, можливе застосування низки стратегій. u див. Q47 у Додатку.

БЛОК 2. СПІВПРАЦЯ У ВИКОНАННІ НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ
Протягом проведення належної перевірки підприємства можуть співпрацюватиз відповідними стейкхолдерами та іншими партнерами у галузі або в декількох
галузях, залишаючись при цьому відповідальними за її гідне здійснення. Прикладом
співпраці може бути обмін знаннями, підсилення важелів впливу, розширення
масштабу здійснення ефективних заходів. Часто корисним для сторін такої співпраціє можливість спільної участі у видатках і заощаджень, що має особливе значення длямалих і середніх підприємств. u Див. Q12 у Додатку
Незважаючи на те, що в багатьох випадках підприємства можуть співпрацюватиу проведенні належної перевірки, не порушуючи антимонопольного законодавства,заохочується здійснення як самими підприємствами, так і програмами співпраці, дояких вони долучаються, упереджувальних кроків з виявлення проблемних питаньу антимонопольному законодавстві країни або території їхньої присутності і уникнення
дій, в яких може вбачатися порушення законів про захист конкуренції.
u Див. Q13 у Додатку

зацікавлених сторін

Зацікавлені сторони (стейкхолдери) – це особи або групи, на інтереси яких може вплинути діяльність
підприємства.2 Взаємодія з ними позначена двостороннім інформаційним обміном. Під цим маєтьсяна увазі регулярне надання в доступній і зрозумілій формі відповідної інформації, потрібної стейкхолдерам для прийняття усвідомлених рішень. Для того, щоб бути конструктивною, взаємодія має

2 Прикладом стейкхолдерів можуть бути працівники, представники трудящих, профспілки (в т.ч. учасники
Міжнародного профспілкового руху), члени громад, організації, які представляють громадянське суспільство,інвестори, а також торговельно-промислові і професійні галузеві асоціації.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
18

3 Q8 у Додатку надає пояснення таких термінів, як «причетний стейкхолдер», «стейкхолдери і правовласники,які відчули або мають відчути в перспективі наслідки несприятливого впливу». Q8-11 у додатку надають
більше інформації про взаємодію зі стейкхолдерами
4 «Вимоги сумлінної конкуренції» мають тлумачитись у світлі антимонопольного законодавства, якезастосовується в країні або на території присутності

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
19

II.
ПРОЦЕДУРА НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ

ПРОЦЕДУРА НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ

Враховуючи, що належна перевірка має бути співмірною з ризиком і відповідати конкретним
умовам і характеру роботи виробництва, в наступному розділі викладені заходи щодо: (1)впровадження практики відповідального ведення бізнесу в систему управління і внутрішні
правила підприємства; виконання процедур належної перевірки зі здійсненням таких
кроків, як (2) виявлення фактично існуючого або потенційно можливого несприятливого
впливу з питань, якими опікується відповідальний бізнес; (3) припинення, попередження абопом’якшення здійснюваного впливу; (4) відстеження виконання і отриманих результатів; (5)поширення інформації про заходи, вжиті у відповідь на здійснюваний вплив; (6) у доречних
випадках, забезпечення усунення наслідків несприятливого впливу. uдив. Мал. 1.
Запропоновані тут практичні дії не розглядаються як вичерпний «контрольний перелік»заходів належної перевірки. Не всі із зазначених практичних дій доречні в кожній конкретній
ситуації. Таким же чином, за деяких обставин підприємство може вважати корисними певні
додаткові дії або заходи з впровадження, які не згадані в цій Настанові, але можуть стати упригоді в певній ситуації.

МАЛЮНОК 1. ПРОЦЕДУРА НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ І СУПРОВІДНІ ЗАХОДИIDENTIFY & ASSESSADVERSE IMPACTS
IN OPERATIONS, SUPPLY CHAINS& BUSINESS RELATIONSHIPSCOMMUNICATEHOW IMPACTS
ARE ADDRESSED

5

2
1
EMBED
RESPONSIBLE
BUSINESS CONDUCTINTO POLICIES &MANAGEMENT SYSTEMS

4
TRACK
IMPLEMENTATION
AND RESULTSНАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
20

6

PROVIDE FOR OR
COOPERATEIN REMEDIATION
WHEN APPROPRIATE

3CEASE, PREVENT OR MITIGATE
ADVERSE IMPACTS

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
21

1ІНТЕГРУВАТИ ПРИНЦИП ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ
БІЗНЕСУ В СИСТЕМИ УПРАВЛІННЯІ ВНУТРІШНІ ПРАВИЛА ПІДПРИЄМСТВА
1.1 Розробити, впровадити і довести до відома набір внутрішніх правил з питань ВВБ, які втілюють прагнення підприємства до застосування принципів і стандартів, зазначених в Керівних принципах ОЕСРдля МНК, і плани з проведення належної перевірки, яка відповідатиме умовам власної діяльності підприємства, ланцюга постачань та інших ланок підприємницької взаємодії.
u див. Q14-15 у Додатку

i ПРАКТИЧНІ ДІЇ

		

		

		

		
		

a. Переглянути і оновити чинну корпоративну політику стосовно питань ВВБ(а саме, трудових відносин, прав людини, довкілля, розкриття інформації, захисту
споживачів, корпоративного управління, протидії корупції і хабарництву), длязабезпечення їхньої відповідності принципам і стандартам, викладеним у Керівних
принципах ОЕСР для МНК.
b. Спираючись на результати здійсненої підприємством оцінки ризиків, окремо
розробити політику щодо істотних ризиків його діяльності для надання настанов
стосовно конкретного підходу до їх усунення. Вважати складання плану
виконання належної перевірки частиною цієї політики.
c. Відкрити для загального доступу інформацію стосовно політики підприємстваз питань ВВБ, наприклад, за допомогою вебсайту підприємства, а також
розповсюдивши її - у разі доречності - мовою країни перебування на об’єктах
підприємства.
d. Довести інформацію про розроблену підприємством політику до відома відповідних
представників з власного персоналу, в т.ч. під час інструктажу і професійного
навчання, і за потреби, надалі регулярно інформувати їх з цих питань.
e. Оновлювати політику підприємства відповідно до зміни чинних і виникнення
нових ризиків, пов’язаних з його діяльністю, ланцюгом постачання та іншими
ланками підприємницької взаємодії.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
22

1.2

 рагнути інтегрувати політику з питань ВВБ в діяльність наглядового органу підприП
ємства. Інтегрувати політику з питань ВВБ в системи управління підприємством - таким чином, щоб вони складали невід’ємну частину рутинних бізнес-процесів, зважаючи на потенційну можливість автономності, незалежності і правового режиму, якімогли бути передбачені за ними національними законодавчо-нормативними актами.

i ПРАКТИЧНІ ДІЇ		

a. Призначити відповідальних за нагляд и проведення належної перевірки зі складу

вищої ланки керівництва і розподілити серед топ-менеджменту підприємства
функції з питань дотримання ВВБ у цілому. u див. Q16 у Додатку.
		b.  Визначити відповідальних за впровадження конкретних аспектів політики увідповідних підрозділах, приділивши особливу увагу працівникам, рішення чи діїяких найімовірніше сприяють підсиленню чи послабленню ризиків.
u див. Q16 у Додатку
		c. 	Розробити чи пристосувати чинні інформаційні і бухгалтерські системи до збору
інформації про здійснення процедур належної перевірки, а також прийняття
відповідних рішень і заходів реагування.
		d. 	Встановити нові або застосувати наявні канали комунікацій між відповідними
представниками вищої ланки керівництва і залучених до виконання підрозділівдля налагодження інформаційного обміну і документального оформлення
стосовно ризиків і прийнятих рішень.
		e. 	Заохочувати підпорядкування діяльності колективу і структурних підрозділів
відповідним аспектам політики підприємства з питань ВВБ. Заради цього
підприємство може створювати міжфункціональні робочі групи або комітети,призначені для надання інформації і прийняття рішень стосовно ризиків,а також залучати структурні підрозділи до нагляду за дотриманням політики ВВБв процесі прийняття рішень. u див. Q16 у Додатку
		f. 	Забезпечити навчання робітників з метою надання допомоги в усвідомленні тавиконанні політики ВВБ в аспектах, що їх стосуються, і забезпечити необхідними
ресурсами здійснення процедур належної перевірки, співмірними з її обсягом.
		g. 	Розробити систему матеріального стимулювання працівників і структурних
підрозділів, сумісну із ухваленою на підприємстві політикою ВВБ.
		h. 	Розробити, перейняти або пристосувати чинні процедури розгляду скаргдля надання можливості працівникам піднімати проблеми або скаржитись зприводу недотримання політики ВВБ (зокрема,стосовно умов праці, корупції,корпоративного управління).
		 i.	Розробити процедури реагування або, в разі доречності, вжиття заходівз усунення наслідків в ситуаціях недотримання вимог ВВБ (наприклад, задопомогою додаткового розслідування, підвищення компетентності персоналуабо дисциплінарного покарання/санкцій).

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
23

2ІНТЕГРУВАТИ ПРИНЦИП ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ В СИСТЕМИ УПРАВЛІННЯІ ВНУТРІШНІ ПРАВИЛА ПІДПРИЄМСТВА

1.3 	Впровадити політику і вимоги з питань ВВБ у взаємодію з постачальниками та іншими діловими партнерами u див. Q18 у Додатку

i ПРАКТИЧНІ ДІЇ

		

		
		

		
		

a. Сповістити постачальників та інших причетних ділових партнерів про політику

підприємства з питань ВВБ.
b. Зазначити умови і вимоги стосовно дотримання ВВБ в контрактах або в інших
видах письмових угод з постачальниками або іншими діловими партнерами.
c.	Розробити і запровадити процедури конкурсного відбору постачальників таінших ділових партнерів для виконання належної перевірки, пристосувавшиці процедури, за доречності, до конкретних ризиків і специфічних умов,аби зосередитись на питаннях ВВБ, які були визначені актуальними дляпідприємницькій взаємодії, а також для їх діяльності або напрямку (напрямках)виробництва.
d. Забезпечити постачальників та інших ділових партнерів належними ресурсами інавчанням, щоб забезпечити розуміння і дотримання ними відповідної політики
ВВБ, а також здійснення ними належної перевірки у своїй практичній діяльності.
e. Намагатись усвідомити і усунути бар’єри, що утворились внаслідок такого способу
ведення підприємством бізнесу, який може заважати постачальникам та іншим
діловим партнерам реалізувати політику ВВБ, серед яких в якості прикладу можна
зазначити методику закупівель на підприємстві і стимулюючі надбавки.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
24ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО
НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ, ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ,ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА
2.1 	Провести широке попереднє визначення проблем, які потребують оцінки, в усіх напрямках

бізнесу, на кожній з ділянок виробництва і підприємницької взаємодії, з охопленням ланцюгів
постачань, де найімовірніше виникнуть і будуть найбільш вагомими ризики недотримання
ВВБ. Відповідні елементи, між іншим, охоплюють інформацію про галузеві, географічні фактори
ризику, а також про фактори, пов’язані з специфікою продукції і підприємства, в тому числі, враховуючи відомі ризики, які вже вплинули або найімовірніше вплинуть на діяльність підприємства. Попередній аналіз обсягу проблем, які потребують оцінки, має допомогти у початковому
упорядкуванні за пріоритетністю найбільш вагомих напрямків дії ризиків. Для підприємств зменшим ступенем диверсифікації діяльності, зокрема малих підприємств, проведення попереднього визначення обсягу проблем, перш ніж перейти до етапу виявлення і упорядкування
конкретних чинників впливу за пріоритетом, може не знадобитись. u див. Q19-22 у Додатку

i ПРАКТИЧНІ ДІЇ		

a. Створити початкову узагальнену картину напрямків діяльності підприємства і типів

		

b.	
Зібрати інформацію для загального усвідомлення ризиків несприятливого впливу,партнерських відносин для усвідомлення того, яку інформацію доцільно збирати.

що стосуються галузі (тобто продукція і ланцюги постачання, послуги та інші видидіяльності), географічного розташування (тобто специфіка державного управління,верховенство права, наявні конфлікти, масові порушення прав людини абонесприятливий вплив на довкілля) або чинників ризику, притаманних конкретному
підприємству (відомі приклади корупції, несумлінна діяльність, впровадження
стандартів дотримання ВВБ). u див. Q20 у Додатку
Джерелами інформації можуть стати звіти уряду, міжнародних організацій, інституцій
громадянського суспільства, представників трудящих і профспілок, інституцій з правлюдини (NHRI), ЗМІ або експертна спільнота. u див. Q21-22 у Додатку
		 c.	Для усунення прогалин в інформації, проводити консультації з відповідними
експертами і стейкхолдерами.
		 d.	Враховувати інформацію, отриману за допомогою систем раннього попередження
(наприклад, з т.зв. «гарячих ліній»), а також із застосуванням механізму розгляду іреагування на скарги.
		 e.	Виявити найбільш вагомі, з точки зору ризиків ВВБ, напрямки і упорядкувати їх запріоритетністю, розглядаючи це як відправний пункт для подальшої поглибленої
оцінки потенційно можливого і чинного несприятливого впливу.
		 f.	Періодично переглядати висновки попереднього аналізу обсягу проблем длявизначення актуальності.
		 g.	Оновлювати попередній аналіз, доповнюючи новою інформацією, щойно підприємство
зазнало значних змін, наприклад, розпочавши діяльність або винайшовши нові джерела
постачання в новій країні; або розробивши нову лінійку продукції чи послуг, яка значно
відрізняється від наявних; змінивши складові продукції чи послуг; переглянувши абодолучившись до нових форм підприємницької взаємодії (зокрема, злиття, придбання,охоплення нових споживачів і ринків.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
25

ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА

2.2	Розпочавши з вищезгаданого визначення ланок із загрозою виникнення найбільш вагомих

ризиків, проводити періодично повторювані і з кожним разом більш поглиблені оцінки
напрямків діяльності підприємств, постачальників та інших ланок підприємницької взаємодіїу порядку визначеної пріоритетності для виявлення і оцінки конкретних чинників несприятливого впливу у сфері ВВБ – фактичного і потенційно можливого. u див. Q23-28 у Додатку.

i ПРАКТИЧНІ ДІЇ
		
		

		

		

		
		

		

a. Скласти схему підприємницької взаємодії у виробничій, постачальній та інших

ланках функціонування підприємства, включивши пов’язані з ними ланцюги
постачання, які стосуються ризику, визначеного в якості пріоритетного.
b. Сформувати каталог конкретних стандартів і проблемних питань дотримання
ВВБ, застосовних до оцінюваного ризику, з охопленням відповідних положень
Керівних принципів ОЕСР для МНК, а також місцевого законодавства і пов’язаних зВВБ міжнародних і галузевих програм.
c. Отримати, в разі необхідності, відповідну інформацію про ділову взаємодію позамежами договірних відносин (на зразок субпідрядників постачальників 1-го рівня).
Започаткувати власними силами або у співпраці з партнерами процедури дляздійснення оцінки параметрів ризику ділових партнерів інших рівнів, зокрема і зарахунок огляду чинних висновків попередніх оцінок, а також залучивши суб’єктів
середньої ланки взаємодії і т.зв. «точки контролю» у ланцюгу постачань дляздійснення процедур належної перевірки у відповідності до цієї Настанови.
d. Оцінити характер і обсяги фактичного і потенційно можливого впливу, пов’язаного здіяльністю, постачальниками та іншою підприємницькою взаємодією, віднесеного допріоритетних (тобто визначити, яке з питань знаходиться під несприятливим впливом,як позначається цей вплив, в якому обсязі і т. ін.). Використовувати власну інформацію
підприємства, якщо вона є, або дані зі сторонніх джерел, в також висновки екологічних
експертиз (EIA), оцінок впливу на довкілля і соціальну сферу (ESIA), оцінок впливуна права людини (HRIA), правових експертиз, дані служб контролю відповідності упитаннях корупції, фінансового аудиту (дозволені до розкриття), перевірок з питань
гігієни праці, охорони здоров’я і техніки безпеки; а також матеріали будь-якого іншого
відповідного виду аналізу підприємницької взаємодії, який здійснюється за власними
програмами підприємства або в рамках галузевого і багатостороннього партнерства,зокрема з екологічного, соціального і профспілкового аудиту, з оцінки проблем корупціїі процедур ідентифікації контрагента (KYC).
e. Виявити заходи, які можуть здійснюватись поза межами належної судово-правової
системи, спроможної забезпечити дотримання прав всіх залучених осіб і підприємств.
f. Аналізувати ризики з дотримання ВВБ перед здійсненням будь-якоїзапропонованої ділової операції (на зразок придбання, реструктуризації, виходуна новий ринок, розробки нового продукту чи послуги), прогнозуючи, до якихнесприятливих наслідків для ВВБ може призвести запропонована операція іпов’язана з цим підприємницька взаємодія.
g. З регулярними інтервалами виконувати повторну оцінку, в разі необхідності:перед прийняттям важливих рішень або здійсненням змін у діяльності (назразок виходу на ринок, запуску продукту, зміни стратегії або масштабніших

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
26ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА

змін у підприємницькій діяльності); внаслідок або випереджаючи зміни впідприємницькому оточенні (наприклад, зростання соціального тиску);а також періодично впродовж терміну здійснення ділової операції абоіснування ділового партнерства.
		h. Стосовно впливу, здійснюваного на права людини, радитись і залучати довзаємодії суб’єктів цих прав, які вже відчули або мають відчути наслідки
несприятливого впливу, в т.ч. працівників, представників трудящих іпрофспілки, для збору інформації щодо ризиків і несприятливих наслідків,зважаючи на можливі перешкоди до дієвого залучення стейкхолдерів. Якщобезпосередні консультації з носіями прав неможливі, розглядати такі розумні
альтернативи, як поради авторитетних незалежних експертів, зокрема,правозахисників, профспілок і громадських об’єднань. Влаштовувати
консультації з правоносіями як завчасно, так і під час здійснення проектів абозаходів, які можуть вплинути на них (наприклад, у вигляді спостережень нарівні конкретних об’єктів). u див. Q8-11 і 25 у Додатку
		i. Оцінюючи наслідки впливу на права людини, особливу увагу приділяти
можливому в перспективі несприятливому впливу на представників групчи верств населення з підвищеним ризиком соціальної незахищеності абонавіть соціальної ізоляції, а також різноманітним ризикам, яких можуть
зазнавати жінки і чоловіки.
		j. 	Для розгалужених підприємств з багатьма структурними одиницями
всередині групи, спонукати місцеві підрозділи проводити власні оцінки назразок згаданих вище.
2.3	Оцінити ступінь залучення підприємства до фактичного або ймовірного у перспективі
несприятливого впливу, який було виявлено, з метою визначення необхідних заходів увідповідь (див. 3.1 і 3.3). Зокрема, оцінити, чи був (буде) несприятливий вплив спричинений підприємством; або підприємство долучилося (долучиться) до вже здійснюваного з несприятливими наслідками впливу; чи поєднаний (буде поєднаний) ) цей вплив
безпосередньо з виробничим процесом, продукцією та послугами, внаслідок підприємницької взаємодії. u див. Q29-30 у Додатку.

i ПРАКТИЧНІ ДІЇ		
a. Проводити консультації з діловими партнерами, іншими причетними підприємствами і стейкхолдерами.

		 b. 	Проводити консультації зі стейкхолдерами і правоносіями, які зазнали впливу, абоз їхніми законними представниками.

		c. Здійснювати, в разі потреби, пошук відповідних внутрішніх або зовнішніх джерел
експертного аналізу.

d. Якщо стейкхолдери і правоносії, які зазнали несприятливого впливу, не згодніз висновками оцінки, здійсненої підприємством, щодо ступеню його залучення до несприятливого впливу – фактично здійснюваного або ймовірногоу перспективі, сумлінно співпрацювати з правовими структурами, призначеними для врегулювання розбіжностей і забезпечити усунення наслідків.
u див. Q51-52 у Додатку

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
27

3ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА

ПРИПИНЕННЯ, ПОПЕРЕДЖЕННЯ І ПОМ’ЯКШЕННЯ
НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ

2.4	Спираючись на отриману інформацію щодо фактичного і ймовірного в перспективі

несприятливого впливу, в разі необхідності, встановити пріоритет найбільш вагомих
ризиків і наслідків у практиці ВВБ, для вжиття заходів, відповідно до ступеню важкостіта ймовірності настання наслідків. Після того, як найбільш вагомий вплив виявлено,і робота з ним розпочалась, підприємство має перейти до опрацювання впливу
меншого значення і т. ін. u див. Q3-5 і 31 у Додатку

i ПРАКТИЧНІ ДІЇ

		

a.	
Встановити, за якими напрямками ймовірний у перспективі і фактично

здійснюваний вплив може зазнати негайного опрацювання, щонайменше удеякій мірі (наприклад, у вигляді оновлення умов контракту з постачальниками,внесення змін до протоколів аудиту для зосередження на ризиках, які не буливраховані при проведенні попередніх аудитів).
		 b.	Приділити першочергову увагу у подальшій діяльності будь-яким діловим
операціям, які спричиняють негативний вплив на ВВБ або долучають донього підприємство, відповідно до висновків оцінки цих операцій, виконаної
підприємством, згідно з п.2.3.
		 c.	Щодо впливу, до якого підприємство долучилося внаслідок ділового партнерства,визначити, наскільки успішно ваш бізнес-партнер впровадив належні стратегії іпроцедури для виявлення, попередження і пом’якшення відповідних ризиків упрактиці ВВБ власними зусиллями.
		 d.	У випадках, коли неможливо впоратись (або впоратись у якомога більшому
бажаному обсязі) з фактичним і ймовірним у перспективі несприятливим
впливом, який внаслідок його підприємницької взаємодії, безпосередньо
пов’язується з діяльністю підприємства, продукцією та послугами, оцінити ступінь
важкості та ймовірність здійснення впливу у виявлених напрямках або ризиків,для встановлення порядку пріоритетності дій у відповідь.
		 e.	Для визначення ступеню пріоритетності рішень з реагування на виявлену загрозу
впливу, проводити консультації з бізнес-партнерами, іншими підприємствами,стейкхолдерами та суб’єктами правовідносин, які зазнали або мають зазнати
несприятливого впливу в перспективі.
		 f.	Шукати джерела отримання відповідного експертного досвіду як всередині
компанії, так поза її межами.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
28

3.1	
Спираючись на висновки оцінки, виконаної підприємством відповідно до 2.3 щодо йогоучасті підприємства у здійсненні несприятливого впливу, зупинити дії, які спричиняютьабо долучають підприємство до здійснення несприятливого впливу у напрямках ВВБ.
Розробити і впровадити плани, придатні забезпечити досягнення поставленої метиз попередження і пом’якшення несприятливого впливу, який можливий в майбутньому.
u див. Q32-33 у Додатку

i ПРАКТИЧНІ ДІЇ		a.	Покласти на топ-менеджмент компанії відповідальність за припинення ділових

операцій, які спричиняють, або якими підприємство долучається до здійснення
несприятливого впливу, і за попередження здійснення такого впливу у майбутньому.
		 b	У разі, якщо йдеться про складні роботи або такі, які важко припинити, через
виробничі, договірні або правові проблеми, створити дорожню карту кроків,які дозволять домогтися зупинки діяльності, здійснюючої чи сприяючої
несприятливому впливу підприємства, залучивши до цього корпоративну
правничу раду та стейкхолдерів і суб’єктів правовідносин, які зазнали або можутьв перспективі зазнати несприятливого впливу з боку компанії.
		 c.	Оновити стратегію компанії з надання настанов щодо уникнення і реагування нанесприятливий вплив у майбутньому і забезпечити їх виконання.
		 d.	Забезпечити цільове навчання для відповідних категорій персоналуі менеджменту підприємства.
		 e.	Скористатись висновками оцінки ризику для оновлення і зміцнення систем
управління з метою кращого відстеження інформації і позначення ризиків першніж дія несприятливого впливу розпочнеться. u див. Розділ 1.2
		 f.	Радитись і взаємодіяти з стейкхолдерами і суб’єктами правовідносин, яки відчулиабо мають відчути в перспективі дію несприятливого впливу, а також з їхніми
представниками для складання плану належних дій і його виконання.
u див. Q8-1 у Додатку
		 g.	У разі виникнення колективного або кумулятивного (або сумарного) впливу (тобто
підприємство лише єдина з багатьох структур, кожна з яких робить свій власний
внесок до здійснюваного несприятливого впливу), і, якщо доцільно, прагнути
взаємодії з іншими структурами, маючи на меті припинення цього впливу тапопередити повторення або запобігти реалізації ризику, наприклад через галузеві
програми та співпрацю з урядовими органами u див. Блок 6 у Додатку
		 h.	У випадках, коли підприємство долучається до здійснення несприятливого
впливу або до ризиків, створених іншою структурою, воно має зробити належні
кроки для припинення або попередження своєї участі в ньому, як було викладено
вище, а також збудувавши и скориставшись важелями впливу, щоб пом’якшити
якомога більше той несприятливий вплив, що міг залишитися
u див. Розділ 3.2 (с)-(е) і Q34 у Додатку

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
29

ПРИПИНЕННЯ, ПОПЕРЕДЖЕННЯ І ПОМ’ЯКШЕННЯ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ

3.2	Спираючись на список пріоритетів, складений підприємством (див. Розділ 2.4), розро-бити і впровадити плани, з метою попередження або пом’якшення фактично здійснюваного або ймовірного у перспективі несприятливого впливу на ВВБ, який безпосередньо
пов’язаний з його підприємницькою діяльністю, товарами і послугами внаслідок підприємницької взаємодії. Відповідні заходи реагування на ризики, пов’язані з підприємницькою взаємодією, подекуди можуть включати: продовження взаємодії водночас ізвжиттям заходів з пом’якшення ризику; тимчасове припинення взаємодії на час, покитривають безперервні заходи з пом’якшення ризику; або зупинення взаємодії з діловим
партнером через невдалі спроби пом’якшення ризиків або коли підприємство бачить
неможливість цього, а також у випадку, несприятливий вплив завдав дуже важких
наслідків. Рішення щодо виходу з підприємницької взаємодії має враховувати можливий в перспективі соціальний та економічний вплив. Ці плани мають містити детальне
викладення заходів, які підприємство має здійснити, а також очікування постачальників,покупців та інших ділових партнерів u див. Q34-40 у Додатку.

i ПРАКТИЧНІ ДІЇ
		
		

a.	
Призначити відповідальних за розробку, впровадження і моніторинг цих планів.
b.	Надати підтримку або налагодити співпрацю з відповідними діловими

партнерами з розробки планів, придатних забезпечити досягнення поставленої
мети щодо попередження або пом’якшення несприятливого впливу, виявленогов межах допустимого і чітко визначеного терміну, з використанням кількісних таякісних показників визначення і вимірювання покращення (іноді він зазначаєтьсяяк «план коригуючих дій»). uдив. Q38 у Додатку
		 c.	Використовувати економічні важелі, наскільки можливо, для попередження абопом’якшення дії несприятливого впливу або ризиків uдив. Q36 і 40 у Додатку
		 d.	Якщо економічні важелі підприємства недостатні, розглянути можливості дляпобудови додаткових важелів впливу через створення, наприклад, програми
підтримки з боку топ-менеджменту або стимулюючих надбавок до оплати.
У можливому обсязі співпрацювати з іншими суб’єктами напрямку побудовиі застосування колективних економічних важелів, наприклад, завдяки новим
підходам, спільно виробленим в рамках галузевих асоціацій, а також взаємодіюз державними структурами uдив. Q37 у Додатку
		 e.	Для попередження ймовірного у перспективі (майбутнього) несприятливого
впливу і протидії чинному, шукати можливості впровадити економічні важеліу нові і налагоджені підприємницькі зв’язки, наприклад, за допомогою стратегійчи кодексу поведінки, контрактів, оформлених угод або використання своїх
позицій на ринку. uдив. Розділ II, пункт 1.3; і Q36 у Додатку
		 f.	З питань дотримання прав людини, підтримувати звернення структур, якіспричиняють або долучаються до здійснення несприятливого впливу, домеханізму консультацій та взаємодії з правоносіями, що зазнали чи ймовірно
зазнають у перспективі, та їх представниками щодо розробки і впровадження
планів коригуючих дій. uдив. Q8-11 у Додатку

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
30ПРИПИНЕННЯ, ПОПЕРЕДЖЕННЯ І ПОМ’ЯКШЕННЯ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ

		

g.	
Підтримувати відповідних постачальників та інших ділових партнерів упопередженні і пом’якшенні несприятливого впливу або ризиків, в тому числі, зарахунок навчання, модернізації виробничих потужностей або зміцнення систем
управління, а також у їх прагненні до безперервного покращення.
uдив Q38 у Додатку
		 h.	Розглядати припинення ділових партнерських стосунків з постачальником абоіншим партнером в якості крайнього заходу після невдалих спроб попередитиабо пом’якшити важкі наслідки впливу; у випадку, коли несприятливий вплив
призвів до невиправних наслідків; коли не вбачаються розумні плани змін уперспективі; або коли важкий за наслідками несприятливий вплив або ризики
були виявлені, а суб’єкт, що спричинив їх, не вживає негайних заходів для їхнього
попередження чи пом’якшення наслідків. Будь-які плани щодо виходу з ділових
партнерських стосунків мають враховувати, наскільки вагомим є постачальникчи бізнес-партнер для підприємства, а також правові наслідки продовженнячи припинення ділових відносин з ним, те, який вплив здійснить зупинення цієївзаємодії для підприємств на місцях, а також брати до уваги інформацію, яказаслуговує на довіру, щодо потенційного впливу на соціальну і економічну сферу
внаслідок рішення припинити ділове партнерство. uдив. Q39 у Додатку
		 i.	Якщо підприємство вирішує продовжувати підприємницьку взаємодію, воно маєбути готовим до тривалого застосування зусиль для пом’якшення пов’язаногоз цим ризику, а також усвідомлювати репутаційні, фінансові або правові ризики,внаслідок подальшого підтримання цих зв’язків.
		 J.	Підтримувати дії відповідних владних органів в країні, де був спричинений
несприятливий вплив, в тому числі, у проведенні перевірок, заходів контролю завиконанням законодавства і застосуванні чинних законодавчих і нормативних
вимог. uдив. Блок 6 у Додатку

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
31

5

4
ВІДСТЕЖЕННЯ ПЕРЕБІГУ І РЕЗУЛЬТАТІВ ВИКОНАННЯ
4.1	Відстежувати впровадження і результативність діяльності підприємства з проведення
належної перевірки, тобто заходів з виявлення, попередження, пом’якшення наслідків
і, в разі доцільності, надання підтримки в усуненні впливу, в тому числі, викликаного
партнерськими зв’язками. В свою чергу, використання отриманого впродовж відстеження досвіду для покращення процедури в майбутньому. uдив. Q41-45 у Додатку

i ПРАКТИЧНІ ДІЇ

		

a.	
Здійснювати моніторинг і відстежувати виконання і результативність власних

внутрішніх зобов’язань підприємства, діяльності і цілей у сфері належної
перевірки, на зразок проведення періодичного аналізу або аудиту отриманих
здобутків власними силами або незалежною зовнішньою стороною і поширення
інформації про результати на відповідних рівнях управління всередині
підприємства.
		 b.	Проводити періодичну оцінку підприємницької взаємодії підприємства, щобпересвідчитись, що заходи з пом’якшення ризиків тривають або впевнитися, щонесприятливий вплив було попереджено або пом’якшено.
		 c.	Стосовно впливу в сфері прав людини, який підприємство вже спричинило абов перспективі може спричинити або вже долучилося чи може долучитися вперспективі, шукати можливості проконсультуватись і залучити до взаємодії суб’єктів
правовідносин, які зазнали впливу або ймовірно зазнають в перспективі, в тому числі,працівників, представників трудящих і профспілки. uдив. Q8-11 у Додатку
		 d.	Шукати можливості заохотити періодичне проведення аналізу відповідних
багатосторонніх і галузевих програм, в яких бере участь підприємство, в томучислі, їх підпорядкування цій Настанові, а також їх цінності для підприємства усприянні виявленню, або пом’ягшенню несприятливого впливу, безпосередньо
пов’язаного з діяльністю підприємства, товарами і послугами внаслідок наявної
підприємницької взаємодії, і з врахуванням незалежного статусу цих програм.
uдив. Q12 у Додатку
		 e.	Виявляти несприятливий вплив або ризики, які могли бути непомічені припроведенні попередньої належної перевірки і включити їх до параметрів
належної перевірки, що проводитиметься у майбутньому.
		 f.	Вносити інформацію з досвіду проведення належної перевірки у порядок їїздійснення, встановлений на підприємстві, для покращення процедури і їїздобутків у майбутньому. uдив. Q44 у Додатку

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
32ПОШИРЕННЯ ІНФОРМАЦІЇ ПРО ЗАХОДИ
ЩОДО ПОДОЛАННЯ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ
5.1	Поширювати поза межами підприємства відповідну інформацію про стратегію, проце-дуру і заходи належної перевірки, спрямовані на виявлення і протидію здійснюваному
фактично і ймовірному в перспективі несприятливому впливу, з наданням, зокрема,і інформації щодо висновків і здобутків цієї діяльності uдив. Q46-47 у Додатку

i ПРАКТИЧНІ ДІЇ		a.	Відкрито звітувати з відповідною інформацією щодо процедур належної

перевірки, з належним дотриманням комерційної таємниці та інших вимог
щодо захисту конкуренції і безпеки, зокрема, використовуючи для цієї нагоди
річні звіти підприємства, звіти з питань сталого розвитку і корпоративної
відповідальності або інші доречні форми розкриття інформації. Розміщувати
інформацію щодо правил ВВБ, інформацію з приводу заходів, вжитих длязапровадження ВВБ в стратегії і управлінських системах, про виявленіна підприємстві сфери найбільшого ризику та визнані найвагомішими
різновиди несприятливого впливу або ризики, оцінені і упорядковані запріоритетом, критерії, за якими були в встановлені пріоритети, заходи, вжитідля попередження або пом’якшення потенційних ризиків із зазначенням,зокрема, в разі доречності, терміну і контрольних показників для впровадження
покращень і очікуваних здобутків , заходів з відстеження виконання і отриманих
результатів, а також забезпечення власними силами підприємства або у співпраціз іншими сторонам и усунення наслідків.

		b. Оприлюднити зазначену вище інформацію таким чином, щоб доступ до неї був		легким і зручним, використавши для цього, наприклад, вебсайт підприємства,а також розташувавши в приміщеннях підприємства мовою країни перебування.
c.	Стосовно впливу, здійсненого на права людини, спричиненого підприємством,або за сприяння підприємства, підготуватись до надання правоносіям, якізазнали впливу або мають зазнати у перспективі, зазначеної вище інформації, якаконкретно стосується їхніх проблем, з дотриманням вимог вчасності, культурної
чутливості і відкритості, зокрема, відповідаючи на поставлені ними або відїхнього імені запитання. u див. Розділ ІІ, пункт 2.4 та Розділ ІІ, пункт 2.12

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
33

6ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ У ДОРЕЧНИХ ВИПАДКАХ УСУНЕННЯ НАСЛІДКІВ ВЛАСНИМИ СИЛАМИ АБО У ВЗАЄМОДІЇ

ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ У ДОРЕЧНИХ ВИПАДКАХ УСУНЕННЯ
НАСЛІДКІВ ВЛАСНИМИ СИЛАМИ АБО У ВЗАЄМОДІЇ

6.2	В разі доречності, забезпечити власними силами або у взаємодії з іншими сторонами

ятливого впливу, вжити заходів реагування на такий вплив, забезпечивши усунення
наслідків власними силами або у взаємодії uдив. Розділ 2.3 і Q48-50 у Додатку

запровадження структури законного відновлення прав для того, через які стейкхолдерита правоносії, які зазнали несприятливого впливу, могли б скаржитись і прагнути розв’язати спільно з підприємством. Звернення щодо впливу, який нібито був здійснений доструктури законного відновлення прав може бути особливо корисним в ситуаціях виникнення розбіжностей щодо факту вчинення несприятливого впливу підприємством або зайого сприяння (Розділ II, пункт 2.3) або щодо характеру і обсягів виправлення, яке маєбути забезпечене. uдив. Q51-54 у Додатку

i ПРАКТИЧНІ ДІЇi ПРАКТИЧНІ ДІЇ

6.1	Коли підприємство виявило, що вчинило або сприяло вчиненню фактичного неспри-

		
		

a.	
Шукати можливість відновити умови особи чи осіб, які зазнали впливу, в якихби вони існували, якщо б цього впливу не відбулось, і забезпечити усунення
наслідків, співмірне з масштабом і вагомістю несприятливого впливу.

		

b.	
Дотримуватись законодавства і прагнути знайти відповідні міжнародні

рекомендації щодо усунення наслідків, розглядаючи засоби , які застосовувалисьв аналогічних випадках раніше, якщо доречні рекомендації і стандарти відсутні.
Тип засобу або сукупності засобів, які доречно використати, залежатиме відхарактеру і масштабу несприятливого впливу, і може охоплювати ви бачення,реституцію або реабілітацію (на зразок поновлення звільнених працівниківна робочому місці, визнання профспілки з метою укладення колективного
договору), фінансові і нефінансові компенсації (наприклад, заснування
компенсаційних фондів для постраждалих або для майбутніх дорадницьких танавчальних програм), вжиття заходів для попередження несприятливого впливув майбутньому. uдив. Q50 у Додатку

		

c.	
Стосовно впливу на права людини, проводити консультації ті взаємодія

		

d.	
Знайти можливість оцінити рівень задоволення тих, хто звертався зі скаргами

		з правоносіями та їхніми представниками щодо визначення засобів правового
захисту uдив. Q8-11 і Q 50 у Додаткуз приводу виконання перевірки і її здобутку(ів).

		НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
34a.	Сумлінно співпрацювати, використовуючи судові і позасудові механізми.

Наприклад, якщо звернення щодо конкретного випадку потрапило на розгляд
Національного контактного пункту (НКП) ОЕСР, або через програми , якізабезпечують інші види механізмів оскарження щодо ведення підприємством
підприємницької діяльності. Якщо фактично здійснений несприятливий вплив
являє собою кримінальне або адміністративне правопорушення, підприємство
може зазнати кримінального покарання або адміністративного стягнення.
b.	Встановити механізми опрацювання скарг на оперативному рівні (OLGM),на зразок корпоративних механізмів реагування на скарги працівників
підприємства або сторонніх систем розгляду скарг. Це може також передбачати
організацію процедури опрацювання скарг у вигляді дорожньої карти дляусунення наслідків і відновлення в правах; встановлення терміну опрацювання
скарг; процедури значення реагування на скарги у випадках, коли згоди недосягнуто або здійснення впливу мало важкі наслідки; визначення обсягу
повноважень OLGM; проведення консультацій з відповідними стейкхолдерами
щодо слушної форми OLGM і шляхів опрацювання скарг з урахуванням
культурної специфіки і відкритості доступу; забезпечення OLGM необхідним
персоналом і ресурсами; а також відстеження і моніторинг виконання OLGMсвоїх функцій. Стосовно впливу, здійснюваного на права людини, спрямовувати
діяльність OLGM на відповідність базовим критеріям легітимності, відкритості,передбачуваності, рівності прав . сумісності з Керівними принципами ОЕСР дляМНК, прозорості і взаємодії на принципах діалогу.
c.	Взаємодіяти з представниками трудящих і профспілками для запровадження
процедур, за якими вони можуть звертатись зі скаргами до підприємства,серед яких механізми оскарження, визначені в будь-якій з колективних угод абоГлобальні рамкові угоди (GFA).

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
35

ДОДАТОК
ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ
ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИВ ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ
ПРИКЛАДИ І ПОЯСНЕННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ
ПРОЦЕДУРИ НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ
ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУЦі приклади і пояснення призначені забезпечити вибірковий
ілюстративний матеріал до рекомендацій, які містяться у Настанові
ОЕСР щодо відповідального ведення підприємницької діяльності. Вонине стосуються надання будь-яких нових або додаткових рекомендацій
стосовно підходів до проведення належної перевірки

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
37ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

Належна перевірка застосовується до фактично здійснюваного або ймовірного вперспективі несприятливого впливу (ризиків), у таких напрямках, охоплених Керівними
принципами ОЕСР для МНК, як права людини, серед яких виробничі і трудові відносини,довкілля, протидія хабарництву і корупції, розкриття інформації і інтереси споживачів.
u див. Розділ I, Несприятливий вплив і Ризик.

ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

ТАБЛИЦЯ 2. ПРИКЛАДИ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ У НАПРЯМКАХ, ОХОПЛЕНИХ
КЕРІВНИМИ ПРИНЦИПАМИ ОЕСР ДЛЯ МНКПрацевлаштуванняі виробничі відносини

Q1.	Які приклади несприятливого впливу у напрямках, охоплених Керівними
принципами ОЕСР для МНК, можна навести?

ПРИКЛАДИ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ

Розкриття інформації 2● Виявлена неспроможність розкрити істотну інформацію щодоз такими представниками, як окремо, так і в складі асоціацій
роботодавців, маючи на меті досягнення домовленостей щодоумов працевлаштування (ОЕСР, 2011, Глава V, Параграф 1.b)● Використання дитячої праці, в тому числі, в її найгірших

формах (ОЕСР, 2011, Глава V, Параграф 1.с)● Дискримінація працівників стосовно працевлаштування

фінансової та основної діяльності підприємства; завдання підприємства, власників крупних часток в капіталі і права голосу,політики винагороди членів ради директорів і топ-менеджменту; а також, відомості про членів ради, операції з пов’язаними особами, передбачувані фактори ризику, проблеми,пов’язані з працівниками та іншими відповідними стейкхолдерами, управлінськими структурами і стратегієюабо виду діяльності за такими підставами, як раса, колір
шкіри, стать, релігійні, політичні уподобання, національна
приналежність або соціальне походження, або за будь-якиміншим статусом. (ОЕСР, 2011, Глава V, Параграф 1.е)● Неспроможність пристосувати технічні засоби, обладнання,робочий час, організацію роботи і робочі процеси до фізичних і розумових здібностей працівників. (ОЕСР, 2011, Глава V,Параграф 1.e; ILO, 1981, №155)● Неспроможність забезпечити громадськість і працівників

вчасною, точною, вимірюваною інформацією, яка піддається
перевірці (де це доцільно) про потенційно можливий вплив
діяльності підприємства на довкілля, здоров’я і безпеку

Права людини

● Неспроможність замінити, де це можливо, небезпечні речо-вини безпечними або менш небезпечними (ILO, 1988, №167)● Виплата заробітної плати, яка не забезпечує задоволення

● Рабська праця3базових потреб працівників та їх родин (ОЕСР, 2011, Глава V,Параграф 4.b)● Дискримінація у заробітній праці за тотожний обсяг роботиабо за роботу тотожної цінності.

● Погроза переміщення частково чи в повному обсязі ви-робничого підрозділу для унеможливлення створення абодолучення робітників до вже існуючої профспілки. (ОЕСР,2011, Глава V, Параграф 7)● Насильство за гендерною ознакою або утиск, зокрема і насексуальному підґрунті.

● Неспроможність виявити і відповідним чином налагодити

взаємодію з місцевим населенням в місці знаходження підприємства, де потенційно можливе здійснення несприятливого
впливу.

● Участь у репресивних заходах до громадянського суспільства іправозахисників, які документально фіксують, оприлюднюютьабо іншим чином висвітлюють питання потенційно можливогоі фактичного здійснення впливу на права людини внаслідок
реалізації проектів.

нуватись до профспілок або представницьких організаційза власним вибором і мати профспілки та представницькі
організації, визнані для укладення колективного договору.
(ОЕСР, 2011, Глава V, Параграф 1.b)● Неспроможність залучитись до конструктивних перемовин

ТАБЛИЦЯ 2. П РИКЛАДИ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ У НАПРЯМКАХ, ОХОПЛЕНИХ
КЕРІВНИМИ ПРИНЦИПАМИ ОЕСР ДЛЯ МНКНАПРЯМОК

● Недотримання права робітників засновувати або приєд-Довкілля

● Деградація екосистеми через деградацію землі, виснаження

водних ресурсів і/або знищення одвічних лісів та біорозмаїття.

● Небезпечні рівні біологічних, хімічних або фізичних шкідливих

факторів у товарах та послугах.

● Забруднення води (зокрема внаслідок викидів стічних вод безналежної обробки в системах очищення).

● Обмеження доступу людей до чистої водиНАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
38НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
39

ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

ТАБЛИЦЯ 2. П РИКЛАДИ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ У НАПРЯМКАХ, ОХОПЛЕНИХ
КЕРІВНИМИ ПРИНЦИПАМИ ОЕСР ДЛЯ МНКХабарництво, вимаганняі провокування хабара

● Хабар посадовцям з метою виграти підряд у держзакупівлях.
● Хабар посадовцям з метою отримати податкові пільги або іншіпреференції, або доступ до конфіденційної інформації.

● Хабар посадовцям з метою сприяння розмитненню товарів.
● Хабар посадовцям з метою отримання дозволів та допусків.

алежна перевірка також має бути пристосована до характеру
Ннесприятливого впливу на питання ВВБ, зокрема, права людини довкілляі корупція. Це передбачає підходи щодо підлаштування до конкретних
ризиків і врахування того, як ці ризики зачіпають різні групи, зокремаі застосування гендерної концепції до процедур належної перевірки, в разідоречності. u див. Розділ I, Властивості належної перевірки - Співмірність з ризиком
(ризик-орієнтована)● Продаж товарів державним агенціям за завищеною ціною,Q2.	Як підприємство може долучити гендерні питання в процедури належної
перевірки?

● Хабар посадовцям з метою уникнення контролю або нехтуван-	Застосування гендерного підходу у здійсненні належної перевірки має на увазі ретельний аналіз
того, як реальний або п потенційно можливий несприятливий вплив може відрізнятися або матиспецифіку стосовно жінок.
НАПРИКЛАД, важливо усвідомлювати гендерні проблеми і прав людини відносно жінок вситуація,коли жінки можуть зазнати неспіврозмірного впливу:			● В контексті, коли жінки зустрічають жорстку дискримінацію.
			●В контексті, коли діяльність підприємства вагомо впливає на місцеву економіку,довкілля, доступ до земельних ресурсів і засобів до існування;
			
● В
 зонах, де відбувається або нещодавно завершились конфліктні ситуації;
			
● У
 галузях і глобальних ланцюгах постачання, до яких залучена велика кількість жінок,на зразок виготовлення одягу, електроніки, туризму, охорони здоров’я і соціального
забезпечення, роботи вдома, сільського господарства і квітництва.

маючи на увазі надання посадовцям частки у прибутку.
ня законодавчими вимогами.

● Забезпечення дарунками, їжею та розвагами осіб, з якими

підприємство перебуває у ділових стосунках, без належного
контролю і зазначення у бухгалтерській звітності.

● Отримання дарунків від бізнес-партнерів або посадовців, безналежного контролю і зазначення у бухгалтерській звітності.

Інтереси споживачів

ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

● Товари і послуги не відповідають встановленим за угодами абозаконодавством стандартам щодо охорони здоров’я та безпеки, зокрема стосовно попереджень про загрозу здоров’ю таінформації з безпеки. (ОЕСР, 2011, Глава VIII, Параграф 1).

● Неспроможність забезпечити точну, чітку інформацію, якіпіддається перевірці, достатню для створення споживачам
можливості приймати інформовані рішення, зокрема відомостей про ціни, і, коли доцільно, зміст, безпечне використання,екологічні показники, обслуговування, зберігання і утилізації
товарів і послуг. (ОЕСР, 2011, Глава VIII, Параграф 2).

● Тлумачення або замовчування інформації, або будь-які іншізасоби, які вводять в оману, дезорієнтують і є проявом фальшування чи несумлінності (ОЕСР, 2011, Глава VIII, Параграф 4).

1	Цей перелік не є вичерпним і надається в якості ілюстрації. Підприємство може спричинити
несприятливий вплив, або долучитися до вже існуючого, а також мати безпосереднє відношення довпливу внаслідок ділових відносин.
2	Концепція ризику несприятливого впливу може бути особливо важкою для розуміння у світлі глави про«Розкриття інформації» в Керівних принципах ОЕСР для ТРК, які, в першу чергу, стосуються потенційно
можливого несприятливого впливу на корпоративне управління, фінансові ринки, інвесторів іпрацівників. З цієї причини Керівні принципи ОЕСР для ТРК встановлюють принципи і стандарти, упорівнянні з якими діяльність можуть бути оцінена і відстежена.
3	Універсальна Декларація з прав людини, Статті 4 і 13; Декларація МОП щодо фундаментальних
принципів і прав у світі праці

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
40

5

	
Додатково, це передбачає, в доречних випадках, уточнення заходів підприємства, які воно має вжитидля виявлення, попередження, пом’якшення і усунення наслідків для забезпечення результативності ідоцільності цих заходів.

5 НАПРИКЛАД,			● Накопичення
і оцінка з розподілених за статтю даних і усвідомлення, чи не завдає

діяльність підприємства несприятливого впливу, який відрізняється для жінок і чоловіків.

			● Розробка,втілення і оцінка стратегій і планів, чутливих і відповідальних у гендерному

відношенні, для пом’якшення і усунення реальних і потенційно можливих сфер дії впливу,які були виявлені раніше.

			● Виявлення суміщення / накопичення певних чинників уразливості (наприклад, неписьменні працівники жіночої статі, з місцевого населення).

			● Розробка
гендерно чутливих систем попередження і захисту внутрішньокорпоративних
інформаторів щодо порушень.

			● Підтримка
рівної та істотної участі жінок в перемовинах і консультаціях.
			● Оцінка,чи користуються жінки рівними правами в отриманні відшкодувань або інших
різновидів компенсацій.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
41

ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ			● Проведення консультацій з жінками без присутності чоловіків і влаштування

окремого простору для висловлення жінками своїх думок та прийняття нимипідприємницьких рішень.
			● Виявлення
тенденцій і моделей у фактично здійснюваному або потенційноможливому несприятливому впливі, які стосуються гендерного питання, які не буливраховані під час проведення належної перевірки.
			●О цінка гендерної чутливості механізму роботи зі скаргами, зокрема зважаючи наперешкоди, які можуть завадити жінкам скористатись цим механізмом.

Належна перевірка може мати на увазі засноване на оцінці ризику
упорядкування за пріоритетами напрямків несприятливого впливу – Там, денеможливо працювати зі всіма різновидами впливу одночасно. підприємствомає призначити їм пріоритет, щоб застосувати необхідні дії у відповідь
виходячи з важкості і ймовірності настання. u див. Розділ I, Властивості належної
перевірки - Упорядкованість за пріоритетами (за результатами оцінки ризиків)ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

ТАБЛИЦЯ 3. ПРИКЛАДИ ПОКАЗНИКІВ МАСШТАБУ, РОЗПОВСЮДЖЕННЯ, НЕВИПРАВНОСТІ
НАСЛІДКІВ
НЕСПРИЯТЛИ- ПРИКЛАДИ МАСШТАБУВИЙ ВПЛИВ

Довкілля

● Розмах впливу на здоров’яПротидія
корупції

● Сума хабара у грошовому

Трудові
відносини

● Розмах впливу на здоров’яQ3. Я
 ким чином підприємство може приймати рішення з урахуванням вимог
пріоритетності?
	Як зазначено в Настанові, не завжди підприємства мають нагоду виявити і негайно відповістина всі види несприятливого впливу, які виникли внаслідок їхньої діяльності і підприємницької
взаємодії. В цьому сенсі Керівні принципи ОЕСР для МНК також наголошує, що «там, депідприємство має велику кількість постачальників, вони заохочуються визначити загальнідля них області, в яких ризик несприятливого впливу найвагоміший, і визначити пріоритет
постачальників для проведення належної перевірки, спираючись на проведену оцінку ризиків».5Підприємства відповідають за врегулювання будь-якого несприятливого впливу, який вониспричинили, або до якого долучилися.

	Значущість несприятливого впливу розуміється як функція ймовірності і важкості. Важкість

несприятливого впливу має бути оцінена за масштабом, поширенням і невиправністю наслідків.

		Масштаб стосується важкості несприятливого впливу.
		Поширення відноситься до обсягу охоплення наслідками впливу , наприклад, кількості осіб,які зазнали або зазнають цих наслідків, або розмах екологічної шкоди.

		Невиправність наслідків означає будь-які обмеження спроможності відновити попередній
стан осіб або довкілля, в якому вони перебували до того, як зазнали несприятливого впливу.

	Важкість не є абсолютною властивістю, а виявляється у конкретному контексті. Приклади

показників масштабу, поширення і невиправності наслідків за всіма різновидами несприятливого
впливу, наведені у Керівних принципах ОЕСР для МНК (Таблиця 3). Ці показники наведені дляілюстрації і в залежності від контексту діяльності підприємства, будуть варіювати.

5 OECD (2011), Коментар до глави «Загальна політика», параграф 16.
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
42ПРИКЛАДИ ПОШИРЕННЯ

● Географічне охоплення
людини
впливу
● Розмах змін у складі біоло● Кількість біологічних видів,гічних видівщо опинилися під впливом
● Інтенсивність використання
водних ресурсів (% відзагального обсягу наявних)● Рівень виробництва відходів та хімічного забруднення (тонн; % виробництва)ПРИКЛАДИ НЕВИПРАВДАНОСТІ НАСЛІДКІВ
● Рівень, до якого віднов-лення природного стану
можливе чи практично
здійсненне
● Час, потрібний для усунення наслідків

● Частота з якою доводиться ● Обсяг збитків, яких зазнало
виразі
давати хабар
суспільство внаслідок втрати громадських коштів
● Спричинена хабаром втра- ● Географічне поширеннята життя чи тяжке фізичне
хабарництва● В якій мірі заходи, здійснені
ушкодженняі спричинені хабарниць● Кількість та/або рівень
кими діями, призведуть до● Злочинний характер хабара
посадовців, працівників чиневиправних несприятлипосередників,залученихдо● Розмах впливу на ринки ,вих наслідків
хабарництва
людей, довкілля і суспільство внаслідок рішення,● Розмах сфери діяльності, зприйнятого за хабар
якою пов’язані хабарницькі дії● Розмір прибутку, отримано- ● Кількість доступних дляго, завдяки хабарницьким
виявлення груп, які опидіям
нились під несприятливим
впливом внаслідок рішень,прийнятих за хабарабо безпеку працівників

● Чи впливає порушення набудь-яке з фундаментальних прав у світі праці

● Кількість робітників/праців- ● В якій мірі наслідки впливу

ників, які зазнали впливу
● Ступінь системності здійснюваного впливу (зокрема,в певній географічній
області, в масштабі галузіабо під сектору галузі)● В якій мірі деякі групи
зазнають непропорційний
вплив (зокрема, меншості,жінки і т.ін.)можуть бути виправлені
(зокрема, за рахунок
відшкодувань, відновленняу правах і т.ін.)● Чи можуть робітники, якізазнали ураження в правах,користуватись ними знов впопередньому обсязі● В якій мірі ураження робітників в праві сформувати абодолучитись до профспілки
насправді позбавляє їх правана представництво інтересів

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
43ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

ТАБЛИЦЯ 3. ПРИКЛАДИ ПОКАЗНИКІВ МАСШТАБУ, РОЗПОВСЮДЖЕННЯ, НЕВИПРАВНОСТІ
НАСЛІДКІВ
НЕСПРИЯТЛИ- ПРИКЛАДИ МАСШТАБУВИЙ ВПЛИВ

ПРИКЛАДИ ПОШИРЕННЯ

Правалюдини

● Кількість людей, що зазнали ● В якій мірі наслідки впливу

Розкриття
інформації

Інтереси
споживачів

● Ступінь перешкоджання

доступу до базових життєвих потреб або свобод
(зокрема, до освіти, дозасобів існування і т.ін)● Наскільки реальне непра-впливу

● % доступних для виявлення

груп людей, що зазнали
впливу

● Обсяг, в якому були при-вомірне розголошення абойняті рішення, засновані нафальшування інформації
неправомірно розголошеної або фальшованої
● Розмах наслідків для ринків,інформації
людей, довкілля і суспільство рішень, прийнятих з● Кількість людей (поміж них,огляду на неправомірне
акціонерів), які зазнали
розголошення або фальшувпливу
вання інформації
● Кількість доступних довиявлення груп, які зазнали
впливу внаслідок рішень,прийнятих з огляду нанеправомірне розголошення або фальшування
інформації
● Розмах впливу на здоров’я● Кількість споживачів, які● Ступінь фінансових втрат

● Кількість доступних до ви-або безпеку людинидля споживачів

зазнали впливу

явлення груп споживачів,що зазнали впливу
● % доступних до виявлення
груп споживачів, що зазнали впливу

ПРИКЛАДИ НЕВИПРАВДАНОСТІ НАСЛІДКІВ

можуть бути виправлені
(зокрема через відшкодування або відновлення вправах)● Чи можуть люди, які зазнали впливу, знов користуватися зазначеними правамив повному обсязі● В якій мірі відсутність абофальшування інформації
призвели до невідновних
фінансових втрат або невиправних несприятливих
наслідків

ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

	Області найвагомішого ризику здійснення несприятливого впливу залежать від специфіки

підприємства, галузі, в якій воно працює, і його підприємницької взаємодії. В деяких випадкахце може бути спірним питанням, справою смаку. Таким чином, підприємствам можуть бутипотрібними консультації з відповідними стейкхолдерами щодо того, як краще визначити
пріоритети і повідомити про свої міркування, застосовуючи принцип ВВБ. Відкрите поширення
інформації про те, як і чому прийняті саме такі рішення щодо визначених пріоритетів, можуть
бути корисними у налагодженні довіри до впроваджених підприємством підходів до здійснення
належної перевірки. В деяких випадках надання інформації про визначені пріоритети може бутичастиною зобов’язань підприємства за чинним законодавством країни перебування.

5 НАПРИКЛАД, законодавство деяких країн вимагає від підприємств проведення належної
перевірки для уникнення і усунення ризику торгівлі людьми у ланцюгу постачання абофінансування конфліктних ситуацій за рахунок закупівлі сировини з регіонів, де триває
конфлікт.

	Незважаючи на те, що підприємства мають визначати пріоритети при проведенні належної

перевірки, зважаючи на вагомість ризику, варіанти дій у відповідь на виявлені ризики
залежатимуть від правових і практичних обмежень, зокрема спроможності впливати на зміни упрактиці підприємницької діяльності ділових партнерів, а також від того, наскільки вирішальну
роль відіграє певний постачальник у діяльності підприємства. u див. Q7 і Q34-40 у Додатку

Q4. На яких етапах здійснення процедури належної перевірки доцільне
визначення пріоритетів?
	Визначення пріоритетів необхідне в разі, якщо для підприємства неможливо виявити і відповісти

негайно на всі наявні різновиди несприятливого впливу, пов’язаного з діяльністю або діловою
взаємодією підприємства. Призначення пріоритету вагомих ризиків або різновидів впливу будедоцільним як на етапі їхнього виявлення, так і для попередження і пом’якшення наслідків. Вплив,визначений пріоритетним у попередженні і пом’якшенні, також має підлягати відстеженню, щобпересвідчитись в тому, що заходи у відповідь досягли результату. uдив. Q24, Q31, Q45 про те, якпризначення пріоритетів може бути застосовано до цих кроків на практиці● В якій мірі наслідки неспри-ятливого впливу можуть
бути виправлені (зокрема,через відшкодування абовідновлення в правах)	Керівні принципи ОЕСР для МНК, як такі, не призначені до впорядкування різновидів впливуза важкістю. Для того, щоб будь-який вплив був віднесений до категорії «важкого», досить
однієї з цих характеристик (масштаб, поширення, невиправність наслідків), хоча досить часто
трапляється, що чим більший масштаб чи поширення, тим менша «виправність» наслідків
несприятливого впливу.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
44

Q5. 	Чим відрізняється визначення пріоритету для ризиків у захисті правлюдини від інших видів несприятливого впливу?
	Загалом, процес призначення пріоритету для впливу на права людини відображатиме

рекомендації, які містяться Розділі II, 2.4 Настанови. Керівні принципи ОЕСР для МНК визначають,що у випадку с правами людини важкість наслідків є більш важливим чинником, ніж ймовірність
настання, з точки зору призначення пріоритету. Таким чином, у випадках, коли доцільно
упорядкування за пріоритетом, підприємству слід розпочати з впливу на права людини, якіможуть бути більш важкими, визнаючи, що затримка у заходах реагування може вплинути наздатність виправити ситуацію.

5	НАПРИКЛАД, якщо потенційно можливий вплив може призвести до втрати життя, вінможе бути визначений пріоритетним, навіть якщо ймовірність його настання нижча заінші (зокрема, це стосується запровадження заходів для попередження ушкоджень абовтрати життя працівників, в разі дії природного лиха на енергетичні об’єктиНАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
45

ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

Належна перевірка відповідає конкретним умовам функціонування підприємства –На характер та обсяг ДД можуть вплинути такі чинники, як розмір підприємства,специфіка його виробництва, бізнес-модель, положення в ланцюгу постачань, а також
характер його продукції або послуг. u див. Розділ I, Властивості належної перевірки –відповідність конкретним умовам функціонування підприємства
Q6. Як може бути вирішене питання ресурсних обмежень?
	Проведення належної перевірки пов’язане с певними наслідками щодо людських і фінансових

ресурсів. Хоча ресурсні обмеження можуть стати викликом для будь-якого підприємства, маліпідприємства особливо потерпають від нестачі персоналу та фінансових ресурсів для здійснення
процедур належної перевірки В той же час, вони відрізняються більшою гнучкістю у питаннях
розробки і впровадження стратегії і можуть впливати за меншою кількістю напрямків, а також
взаємодіяти з меншою кількістю постачальників, порівняно з більшими підприємствами. Розмірабо ресурсна спроможність будь-якого підприємства не звільняє його від відповідальностіза проведення процедур належної перевірки, співмірної з ризиками, які воно спричиняє,але може вплинути на те, як підприємство його здійснює. Підприємства, які мають ресурсні
обмеження можуть більше орієнтуватись на принципи співпраці у проведенні належної
перевірки, а також приймати більш зважені рішення щодо визначення пріоритетів. Також, вониможуть скористатись перевагами таких наявних ресурсів, як модельні стратегії або відкритадля громадськості інформація щодо ризиків у конкретних ланцюгах постачання і використати
можливість отримання технічної допомоги від галузевих асоціацій, до яких вони приєднались вякості членів. u див. Таблицю 4 для отримання детальної інформації

ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

ТАБЛИЦЯ 4. ПРИКЛАДИ ТОГО, ЯК НАЛЕЖНА ПЕРЕВІРКА НА ПІДПРИЄМСТВІ МОЖЕ БУТИПІДЛАШТОВАНА ДО КОНКРЕТНИХ ОБСТАВИН ЙОГО ФУНКЦІОНУВАННЯ
Чинники

Приклади

Специфічні умови
функціонування
підприємстваВ рамках взаємодії із своїми стейкхолдерами, будь-яке з підприємств,що отримує сировину з району, в якому точиться конфлікт, може встановити партнерські стосунки з агенціями двосторонньої допомоги (т.зв.
донорськими організаціями), які мають засоби, доступ і досвід у цьому
районі, або з громадською спільнотою району, в той час, як підприємство, яке працює в безпечніших умовах, може безпосередньо взаємодіяти зі стейкхолдерами або правовласниками, які фактично зазнали
несприятливого впливу, або ймовірно зазнають його в перспективі.

Бізнес-модель
підприємства

Інфраструктурне підприємство з довгостроковими інвестиціями в країнах,що розвиваються, можуть вважати більш результативною взаємодіюз державою, якому воно може допомагати в усуненні системних проблемв регіоні, де воно функціонує, у поєднанні з іншими заходами з попередження і пом’якшення, в якості засобу запобігти несприятливого впливу,пов’язаного з його присутністю на довгий термін. І навпаки, для банку,який фінансує короткотерміновий проект (наприклад, модернізація об’єкту), в умовах економіки, що розвивається, з метою розв’язання системних
проблем регіону, це може бути недоречним, втім воно може зосередити
зусилля на належному проведенні ретельно розробленої оцінки впливуна права людини впровадження систем адресної фінансової допомоги

Положення
підприємства уланцюгу постачання

Підприємства збуту (наприклад, роздрібні мережі) можуть проводити
оцінку постачальників, як проміжної ланки між ними і виробниками,для визначення, як ними проводиться належна перевірка виробників іпідприємств первинної переробки щодо наявності ризику використання
дитячої праці Будь-яке підприємство, яке функціонує в т.зв. «мідстрімі»ланцюга збуту, тобто як проміжна ланка між виробництвом («апстрімом»)і збутом («даунстрімом»), може запровадити відстеження своєї підприємницької взаємодії в районах підвищеного ризику застосування дитячої
праці. В обох випадках дитяча праця має бути визнана як пріоритетний
напрямок дій, а конкретні засоби виявлення цього ризику можуть бутирізні, в залежності від положення підприємства в ланцюгу постачання, якбуло зазначено вище.

Q7. Яким чином процедури належної перевірки може бути пристосованедо конкретних умов функціонування підприємства?
	На те, як підприємство проводить належну перевірку, можуть вплинути такі чинники, як розмір
підприємства, специфіка його виробництва, бізнес-модель, положення в ланцюгу постачань,а також характер його продукції або послуг. uдив. приклади у Таблиці 4ТАБЛИЦЯ 4. ПРИКЛАДИ ТОГО, ЯК НАЛЕЖНА ПЕРЕВІРКА НА ПІДПРИЄМСТВІ МОЖЕ БУТИПІДЛАШТОВАНА ДО КОНКРЕТНИХ ОБСТАВИН ЙОГО ФУНКЦІОНУВАННЯ
Чинники

Приклади

Розмір підприємства

● Підприємство із категорії малих або середніх підприємств з обмеже-ними важелями впливу на постачальників і обмеженими ресурсами,які воно може призначити для формування потенціалу постачальників у дотриманні вимог ВВБ, може розглядати таку можливість,як започаткування добре опрацьованих процедур конкурсного
відбору, завдяки якому до постачань залучатимуться тільки партнери з показниками ВВБ найвищого рівня. Таким шляхом, як тільки
почнеться взаємодія з таким постачальником, мале чи та середнє
підприємство скоротить обсяг ресурсів, необхідних для виявлення,моніторингу або попередження впливу у різних напрямках
● Великі міжнаціональні підприємства з великою кількістю постачальників і ділових партнерів, яке функціонує у середовищі з високими
ризиками за всіма напрямками, може спиратись на спеціально призначений і належним чином навчений персонал своїх представництву країнах перебування, який відповідає за нагляд над здійсненням
процедур належної перевірки в конкретних місцевих умовах.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
46Характер продукції або Будь-яке підприємство, яке забезпечує онлайн-платформу для послуг, якіпослуг підприємства надаються одними фізичними особами іншим (т.зв. «пірінгові послуги», наприклад, з поселення), може не проводити виїзних оцінок індивідуальних
операторів онлайн-платформи (які пропонують житло для розміщення),як це може робити підприємство з надання звичайних послуг. Натомість,таке підприємство може запровадити надійну систему опрацювання
скарг і жорсткі вимоги, дотримання яких операторами онлайн-платформи
відстежується за допомогою процедури моніторингу, яка сприяє попередженню подальших порушень встановленого кодексу поведінки і принципів діяльності шляхом швидкого реагування і знеохочення порушників.
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
47

ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУІ нформація для процедур належної перевірки надходить за рахунок взаємодіїз стейкхолдерами – Стейкхолдерами є особи чи групи, на інтересах якихдіяльність підприємства може позначитись негативно.
uдив Розділ I, Властивості належної перевірки – Інформація від стейкхолдерів
Q8. Хто такі стейкхолдери підприємства?

	В ситуаціях, коли виникла велика кількість уражених або потенційно уражених

	Стейкхолдерами є особи чи групи осіб, на інтересах яких діяльність підприємства можепозначитись негативно. Не всі особи чи групи, які вважаються стейкхолдерами, матимуть
інтереси, на які впливатимуть конкретні дії підприємства. Для підприємства, таким чином,буде важливо виявити осіб і групи інтересами, які треба враховувати, здійснюючи конкретну
діяльність (причетні стейкхолдери). Крім цього, належна перевірка стосується інтересів
стейкхолдерів, які зазнали несприятливого впливу (уражені стейкхолдери), а також такістейкхолдери, на інтересах яких діяльність підприємства не позначилась негативним чином, алепотенційно ц може відбутись (потенційно уражені стейкхолдери). До цього ж, не всі інтереси
мають однаково важливе значення, і не з усіма стейкхолдерами треба поводитись нарівні.
Там, де інтерес стосується індивідуальних прав конкретної людини, або колективних прав (якіналежать таким групам, як місцеві жителі), стейкхолдерів, чиї права людини були або можуть
бути порушені, можна зазначити як правоносіїв (rightsholders).
 тейкхолдери будуть розрізнятись один від одного, в залежності від конкретного підприємства
Сі його діяльності.
до складу стейкхолдерів і правоносіїв, уражених фактично
5іНАПРИКЛАД,потенційно, можуть входити:			● Громади
місцевого, регіонального або загальнодержавного рівня;			● Робітники
і працівники, серед яких, зокрема, пов’язані неформальними угодами зпідприємствами всередині ланцюга постачання і з профспілками;			● Споживачі
або кінцеві користувачі продукції.
К рім цього, причетні стейкхолдери, взаємодія з якими дуже важлива, можуть охоплювати:			● Неурядові
організації, місцеві організації громадянського суспільства, інституції ззахисту прав людини ((NHRI);			● Місцеві
громадські організації і місцеві правозахисники;			● Колеги у галузі;			● Державні
структури країн перебування (місцевого, регіональногоі загальнодержавного рівня);			● Бізнес-партнери;			● Інвестори/акціонери.
Для надання допомоги підприємствам у визначенні їхніх стейкхолдерів, існує багато
інформаційних ресурсів (зокрема, ОЕСР, 2015).

стейкхолдерів або право носіїв, підприємство може налагодити взаємодію з довіреними
представниками стейкхолдерів, зокрема, у випадках, коли взаємодія з фізичними особами
може негативно позначитися на певних правах або колективних інтересах.
НАПРИКЛАД , коли приймається рішення щодо реструктуризації або закриття
заводу, для того, щоб пом’якшити негативні наслідки, пов’язані з працевлаштуванням,більш важливою може бути взаємодія з профспілками, а не з окремими робітниками,оскільки право робітників формувати або вступати в профспілки, а також право участів обговоренні колективного договору належать до визнаних на міжнародному рівні
прав людини.
	Підприємства можуть визначити серед найбільших пріоритетів взаємодію з найбільш
важко ураженими або потенційно вразливими стейкхолдерами або право носіями. Рівень
ураження стейкхолдерів або право носіїв допомагає визначити бажаний ступінь взаємодії.

5	

Q9. 	Що означає термін «конструктивна участь стейкхолдера»?
		
● Під

взаємодією зі стейкхолдерами мається на увазі процес залучення причетних

стейкхолдерів до діалогу. Залучення стейкхолдерів може відбуватися, зокрема
через проведення зустрічей, слухань, консультативних нарад. Конструктивна участь
стейкхолдера характеризується наявністю двостороннього зв’язку і залежить відсумлінності учасників з обох боків.6 Також, конструктивна взаємодія має бути гнучкоюі тривалою, із залученням до діалогу причетних стейкхолдерів перш ніж прийняти
рішення		● Двостороння
участь означає, що підприємство і стейкхолдери вільно висловлюють

думки, діляться баченням і вислуховують альтернативні точки зору, маючи на метідосягнути взаєморозуміння. Також, мається на увазі, що самі причетні стейкхолдери
мають можливість допомагати у плануванні і проведенні заходів в рамках цієївзаємодії		● Очікується,що як підприємство, так і стейкхолдери будуть діяти сумлінно у спільних
заходах. Це означає, що підприємство долучається до взаємодії з щирим наміром
усвідомити, як його діяльність позначається на інтересах причетних стейкхолдерів.
Мається на увазі, що підприємство готове до дій стосовно несприятливого впливу,який воно спричиняє або до якого долучається, з іншого боку, стейкхолдери щировикладають свої інтереси, наміри і занепокоєння.

		
● Під

гнучкістю взаємодії мається на увазі, що підприємство прагне повідомити просвої рішення, дізнавшись від тих, на кому це рішення позначиться, їхню точку зору.
Залучення потенційно вразливих стейкхолдерів і правоносіїв перш ніж прийняти будьяке рішення, яке вплине на них, дуже важливо.7 Це потребує вчасного повідомлення
потенційно вразливих стейкхолдерів і правоносіїв, щоб вони мали змогу приймати
усвідомлені рішення, щодо того, як дії підприємства можуть позначитись на їхніх
інтересах. Це також означає, що здійснюватиметься систематична перевірка
виконання узгоджених сторонами зобов’язань, гарантуючи вирішення проблеми

6. O
 ECD (2011), Коментар до глави «Загальна політика», параграф 25.
7. У деяких випадках це може знадобитися, наприклад, коли право на інформацію є частиною
реалізації прав людини.
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
48

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
49

ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

несприятливого впливу на уражених і потенційно вразливих стейкхолдерів іправоносіїв, зокрема, за допомогою відшкодування, у випадках, коли підприємство
спричинило або долучилося до дії несприятливого впливу.

		● Тривалість
взаємодії передбачає, що заходи із залученням стейкхолдерів тривають

протягом усього життєвого циклу виробництва або діяльності, а не є одноразовим
заходом.
	Конструктивна взаємодія зі стейкхолдерами є ключовою складовою процедури належної
перевірки.
	Втім, ця Настанова не має на меті забезпечити всеосяжний огляд цього питання. Длянадання допомоги підприємствам у проведенні і вирішенні найбільш поширених питань,пов’язаних із залученням стейкхолдерів до співпраці, існує певна кількість інформаційних
ресурсів (серед яких ОЕСР, 2015с).

Q10. У яких випадках взаємодія зі стейкхолдерами в контексті проведення
належної перевірки важлива?
	Конструктивна взаємодія зі стейкхолдерами важлива впродовж всієї процедури належної

перевірки. Залучення уражених і потенційно вразливих стейкхолдерів і правоносіїв можебути особливо доречною, коли підприємство:			● Визначає
наявність фактичного або ймовірного в перспективі несприятливого
впливу внаслідок власної діяльності підприємства.
			● Бере
участь у проведенні оцінки ділового партнера, з точки зору наявного абоймовірного в перспективі несприятливого впливу.
			● Розробляє
попереджувальні і пом’якшуючі заходи реагування на ризик спричиненняабо долучення підприємства до здійснення несприятливого впливу.
			● Визначає форми відшкодування за несприятливі наслідки впливу, який підприємство
спричинило або до якого долучилося, а також під час планування процедур
усунення наслідків.
			● Відстежує і повідомляє, як усуваються наслідки фактичного або потенційно
можливого впливу на права людини, виявленого в контексті його власної діяльності

Крім того, в деяких випадках, участь стейкхолдера або консультування з ним є йогоневід’ємним правом. 8
НАПРИКЛАД ,право працівника сформувати або вступити до профспілки і взяти
участь у обговоренні колективної угоди належить до визнаних на міжнародному рівні
прав людини. З цієї причини, залучаючи робітників до вирішення зазначених питань,важливо взаємодіяти також з профспілками або представниками трудящих. Більше
того, виробничі відносини, також є однією з форм взаємодії зі стейкхолдерами.

5ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ	Для певних різновидів несприятливого впливу, які призвели до заподіяння колективної

шкоди (на зразок корупційних дій, які шкодять усій спільноті в країні, де це відбувається,або викиди парникових газів, які завдають спільної, транскордонної шкоди), широка
взаємодія з ураженими або потенційно вразливими стейкхолдерами та право носіями
може бути неможливою. В цих випадках корисною може бути співпраця з авторитетними
представниками, або уповноваженими ними організаціями (на зразок неурядових організацій,представницьких громадських органів і т.ін.
	Поза залученням стейкхолдерів підприємства також можуть забажати проведення
консультацій щодо конкретних проблем і умов з експертами (зокрема, академічною
спільнотою, організаціями громадянського суспільства, місцевими організаціями) дляотримання їхніх порад стосовно розробки і виконання заходів належної перевірки.

Q11. Як підприємство може взаємодіяти з потенційно уразливими
стейкхолдерами?
	Пошук і виявлення можливостей для усунення перешкод (на зразок мовного, гендерногоі владного дисбалансу, розбіжностей всередині громади) залученню стейкхолдерів мають
важливе значення для забезпечення результативності взаємодії.
НАПРИКЛАД , усне поширення інформації в громадах з низьким рівнем писемності.
	До того ж, деякі особи або групи можуть зазнати підвищеного ризику вразливостіабо соціальної ізоляції, зокрема, через соціальне відторгнення. Часто трапляється, щосаме найбільш уразливі стейкхолдери зазнають найбільших несприятливих наслідків
внаслідок діяльності підприємства. Наприклад, найбільше від несприятливого впливу
внаслідок діяльності підприємства, або інших чинників можуть постраждати такіуразливі стейкхолдери, як жінки, діти і соціально маргіналізовані спільноти, і саме вонипотребуватимуть додаткової уваги підприємства в плані запровадження взаємодії.
	Існує певна кількість інформаційних ресурсів, які містять поради стосовно усунення
потенційно можливих перешкод залученню і взаємодії з конкретними вразливими групами
стейкхолдерів.95 продовж проведення належної перевірки підприємства можуть
Вспівпрацювати з відповідними стейкхолдерами та іншими партнерами угалузі або в декількох галузях, залишаючись при цьому відповідальними завідповідне здійснення процедур належної перевірки.
u див. Розділ I, Властивості належної перевірки, Блок 2
Q12. Яку співпрацю може налагодити підприємство, впроваджуючи
процедури належної перевірки?
	Велика кількість рекомендацій щодо проведення належної перевірки в цій Настанові може8. Наприклад, Декларація ООН про права корінних народів проголошує, що держави проводять
консультації і співпрацюють з корінними народами, яких це стосується, з метою отримання
їхньої вільної, попередньої і усвідомленої згоди (FPIC) в низці ситуацій, серед яких ухвалення проектів,які матимуть вплив на їхні земельні ресурси і території або інші ресурси (див. Статті 19 і 32).
Конвенція МОП № 169, яка має зобов’язуючу юридичну силу для країн, які її ратифікували, вимагає
проведення країнами-учасниками консультацій з корінними народами, прагнучи досягти
домовленості стосовно отримання згоди на проведення запропонованих заходів (див. Статтю 6).
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
50виконуватись в співпраці з іншими учасниками галузі, в партнерстві з профспілками або врамках міжгалузевих програм.
НАПРИКЛАД , підприємства можуть діяти як партнери профспілок абобезпосередньо укласти з ними угоду для полегшення залучення робітників допланування і практичного здійснення процедур належної перевірки, впровадження
стандартів щодо прав трудящих і розгляду скарг. Угоди з профспілками можуть

5

9. Див., наприклад, Додатки B-D, ОЕСР (2016с)НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
51ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ

укладатись в різних формах і на різних рівнях – від окремого робочого місця,підприємства, галузі до міжнародного рівня. Вони можуть, зокрема, стосуватись
укладення колективного договору, глобальних рамкових угод (GFA), протоколів імеморандумів про взаєморозуміння.
	Співпраця може виявитись дуже сприятливою з точки зору обміну знанням щодо ризиківу певній галузі і відповідних рішень з їх подолання, зміцнення, в межах можливого, важелів

впливу у спільних ділових взаємовідносинах і досягнення більшого ефекту від належної
перевірки для всіх, зокрема, за рахунок визнання вже існуючих висновків оцінки ділових
відносин і спільної системи звітності для ділових партнерів. Спільне фінансування видатківі економія коштів, зазвичай, є важливими перевагами співпраці всередині галузі. u див. Q18,
Q27-28, Q37 і Блок 5 у Додатку.
	Участь у спільній програмі не переносить з підприємства на програму відповідальністьза несприятливий вплив, який воно спричинило, до якого долучилося, або з яким вонобезпосередньо пов’язане.
Перш ніж підприємство приєднається до спільної програми здійснення належної перевірки,воно спочатку має оцінити її якість. Зокрема, це може стосуватись наступного:БЛОК 3. С УМЛІННЕ УПРАВЛІННЯ ДЛЯ СПІЛЬНИХ ПРОГРАМ
ЗДІЙСНЕННЯ НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ
Наступний перелік містить приклади сумлінного управління, які можуть
допомогти підприємству визначити, чи є переконливою спільна програма, до якоїпідприємство долучається.
Це так, якщо програмою:● встановлено функціонуючий, відкритий і ефективний механізм
опрацювання скарг, який дозволяє стейкхолдерам піднімати питання
стосовно їхнього занепокоєння заходами, що здійснюються програмою, непобоюючись переслідувань;*● запроваджено процедуру, яка забезпечує стейкхолдерам і експертам
можливість брати участь у консультаціях стосовно завдань і заходів
програми;● запроваджено дієву процедуру вчасного повідомлення подробиць
фактично здійснюваного або потенційно можливого в перспективі
несприятливого впливу задіяним підприємствам, надаючи їм підтримку уздійсненні власних заходів з належної перевірки;● запроваджено процедуру регулярної перевірки, яка, зокрема, складаєтьсяз моніторингу і оцінки того, наскільки сама програма відповідає власним
завданням і цілям, і за потреби, оновлення стратегії, заходів та будь-якихнастанов, для подальшої передачі залученим до програми підприємствам;● розглянуто, де є чи може виникнути конфлікт інтересів між управлінським
персоналом програми і компаніями, і запроваджені процедури для їхврегулювання;● оприлюднені подробиці щодо її власної структури управління, персоналу,ресурсного забезпечення і механізмів контролю;● надаються звіти про здійснену оцінку відповідності власним завданням іцілям програми стосовно відповідальної практики постачання;● передбачені можливості взаємного визнання, за умови дотримання
належного контролю якості, з іншими програмами належної перевірки.

		● З’ясування
думки причетних стейкхолдерів, чи варта програма їхньої довіри;		● Оцінки
програми і її процедур, з точки зору переконливості, зокрема, чиузгоджуються вони з рекомендаціями у цій настанові;		● Забезпечення належної ефективності процедур належної перевірки, за рахунок

спільних підходів, пристосованих і під лаштованих до конкретного підприємства;		● Активна
участь у спільній діяльності;		● Застосування
практики сумлінного управління у випадку, коли співпраця налагодженав рамках офіційно ініційованої програми. u див. Блок 3.

Q13. Ч и може співпраця становити ризик в контексті антимонопольного
законодавства?
	Хоча у багатьох випадках підприємства можуть співпрацювати у проведенні належної

перевірки, не порушуючи закону про захист конкуренції, все ж підприємства і програми
співпраці, до яких вони долучилися, мають здійснити низку запобіжних кроків унапрямку усвідомлення важливих положень в сфері конкурентного законодавства
країни перебування і уникати дій, в яких може вбачатися порушення закону про захист
конкуренції.
НАПРИКЛАД , підприємства і програми співпраці, до яких вони долучилися, можуть:

5

			
● Скористатись
можливістю звернення за порадою до органів з захисту конкуренції,якщо вони невпевнені в тому, що конкретна лінія поведінки або спільний захід
може розглядатись як такий, що суперечить законодавству, тобто підвищує
законодавчий ризик;			● Запровадити
заходи із забезпечення прозорості програми співпраці дляпослаблення занепокоєння стосовно захисту конкуренції. Антимонопольні органи
могли б з недовірою віднестись до програм або угод між конкурентами, якщо бтака поведінка була цілком прихованою. Таким чином, прозорість може допомогти
розкрити потенційно проблемні питання і таким чином, забезпечити їх швидке
вирішення.

*Це стосується механізмів опрацювання скарг, які пов’язані з діяльністю програми, а нетих, які програма може встановити для сприяння врегулюванню спірних питань міжураженими стейкхолдерами або правоносіями і учасниками програми.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
52НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
53

ПИТАННЯ ЩОДО ЗАСТОСУВАННЯ ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО БІЗНЕСУ			● Започаткувати
програми відстеження відповідності анти-трастовому законодавству.
Поради щодо найкращої розробки та впровадження програм відповідності досить
часто надаються органами із захисту конкуренціі в конкретних країнах присутності.

	В кожній з країн присутності існують різні правила стосовно проблем антимонопольного
законодавства; втім, є певні скеровуючі питання, які підприємство може розглядати,оцінюючи необхідність вирішення проблем, пов’язаних із антимонопольним
законодавством, враховуючи запроваджену підприємством практику відповідального
бізнесу.
НАПРИКЛАД

5ПИТАННЯ, ЯКІ СТОСУЮТЬСЯ
ВИКОНАННЯ ПРОЦЕДУР
НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ			● Чи передбачає співпраця або спільна програма ухвалення будь-якої угоди міжконкурентами?

			● Чи може співпраця або спільна програма, як така, розглядатись в якості порушення
антимонопольного законодавства (тобто, чи передбачена ними фіксація цін, цінова
змова (таємна змова учасників торгів),обмеження у виробництві, територіальний
(або пайовий) розподіл ринку)?

			● Чи призводить співпраця або спільна програма до наслідків, які суперечать

принципам конкуренції (зокрема, здійснення впливу на споживчі ринки, на зразок
підвищення цін або виникнення дефіциту товарів/послуг), незважаючи на той факт,що від початку цього не планувалось?

			● В кінцевому висновку, чи переважають антиконкурентні наслідки співпраці абоспільної програми над такими, що їй сприяють?

			● Чи існують здобутки від співпраці або спільної програми на користь інтересів

громади, які можуть бути внесені до балансу інтересів або превалюють над ним?
u див. Capobianco, Gillard and Bijelic, 2015НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
54НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
55

A.1
ІНТЕГРУВАТИ ПРИНЦИП ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ
БІЗНЕСУ В СИСТЕМИ УПРАВЛІННЯІ ВНУТРІШНІ ПРАВИЛА ПІДПРИЄМСТВА озробити, впровадити і довести до відома набір внутрішніх правил щодо проблемних
Рпитань, які вирішує ВВБ, в яких викладені зобов’язання підприємства щодо принципіві стандартів, зазначених в Керівних принципах ОЕСР для МНК і плани з проведення
належної перевірки, яка відповідатиме умовам власної діяльності підприємства,ланцюга постачань та інших видів підприємницької взаємодії. u див. Розділ II, пункт 1.1
Q14. Що входить до внутрішніх правил з ВВБ? u див. Розділ II, пункт 1.1
Я к зазначено в Настанові, внутрішні правила ВВБ будь-якого підприємства міститимуть зобов’язання з питань, охоплених Керівними принципами ОЕСР для МНК, і більш детально розглядатимуть ті зобов’язання, які підприємство бере на себе у зв’язку з найбільш вагомими ризиками.
Також, для підприємства може бути корисним використати внутрішні правила ВВБ для пояснення принципів призначення пріоритетів з огляду на проведення належної перевірки з питань
ВВБ. (зокрема, чому певні ризики вважаються більш вагомими ніж інші).
Внутрішні правила ВВБ можуть також визначати, як підприємство збирається виконувати свої зобов’язання – які підходи використовувати для проведення належної перевірки, взаємодії зі стейкхолдерами і усунення наслідків вчиненого несприятливого впливу. У зв’язку з цим, підприємство
також може зазначити свої очікування від впровадження практики ВВБ з огляду на трудові відносини з робітниками (а також, працівниками, тимчасовими робітниками та іншими категоріями, яківиконують роботу для підприємства) і ділові партнерські стосунки. u див. Q18 у Додатку.
Внутрішні правила підприємства з ВВБ можуть бути підлаштовані під місцеву специфіку або конкретні ділові операції.
	Наприклад, дочірня компанія великої ТНК, працююча в країні зі специфічними кадровими ризиками,може адаптувати внутрішні правила ВВБ своєї головної компанії, врахувавши цю місцеву особливість.

Q15. 	На який досвід можна спиратися у розробці внутрішніх правил ВВБ?
u див. Розділ II, пункт 1.1
	Для багатьох галузей чіткі модельні правила ВВБ вже розроблені в рамках галузевих та міжгалузевих

програм. Будь-яке підприємство може самостійно вирішити, адаптувати їх до своїх умов, чи розробити на цій основі власні правила, за умови дотримання рекомендацій, які містяться в Розділі II, 1.1цієї Настанови і відповідають географічним або галузевим умовам, в яких працює підприємство.10	У розробці внутрішніх правил ВВБ може стати в пригоді проведення консультацій з причетними
стейкхолдерами. Це може бути особливо доречним за обставин, коли чіткі модельні правила щедосі не були розроблені. Методична допомога з боку організацій роботодавців, галузевих асоціацій, причетних неурядових організацій або міжгалузевих програм також можуть допомогти увизначенні підходів до розробки внутрішніх правил. u див. Q8-11 у Додатку.
Залучення відповідних підрозділів підприємства до розробки правил допоможе визначити реалістичні і дієві підходи до виконання ухвалених правил. u див. Q16 у Додатку
10. Н
 априклад, варто звернутися до матеріалу у виданнях ОЕСР «Модельна політика управління
глобальним ланцюгом постачань мінеральної сировини з територій, постраждалих відконфлікту, і регіонів високого ризику» (2016а), а також, «Модельна політика підприємства щодоланцюгу відповідальних постачань в галузі сільського господарства» (2017а)НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
56

ІНТЕГРУВАТИ ПРИНЦИП ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ В СИСТЕМИ УПРАВЛІННЯІ ВНУТРІШНІ ПРАВИЛА ПІДПРИЄМСТВА

рагнути включити правила ВВБ в сферу компетенції наглядового органу
Ппідприємства. Прагнути інтегрувати правила ВВБ в діяльність наглядового органу
підприємства. Інтегрувати правила ВВБ в системи управління підприємством таким чином, щоб вони складали невід’ємну частину рутинних бізнес процесів,передбачивши за такими органами нагляду певну автономність, незалежністьі правовий статус, які можуть регулюватись національними законодавчонормативними актами. uдив. Розділ II, пункт 1.2
Q16. 	Які команди або бізнес-підрозділи доцільно розглядати, розробляючиі узгоджуючи цілі з правилами ВВБ? uдив. Розділ I, Властивості належної перевірки –базові поняття; Розділ II, пункт 1.2
Я к на практиці буде виглядати узгодження дій серед команд і бізнес-підрозділів значним чином
залежить від конкретних характеристик підприємства, поміж яких, характер діяльності, розміри,специфічний характер ризиків, які йому загрожують. Підприємства можуть проаналізувати, які зпідрозділів його операційної ланки можуть негативно впливати на дотримання правил ВВБ, щобвизначитись з тим, які з них розглядати, забезпечуючи узгодженість цілей.
Серед них можуть бути:			●Т акі, що приймають рішення стосовно підприємства на найвищому рівні (зокрема,ради директорів і топ-менеджмент).

			●Т акі, що здійснюють контроль щодо відповідності (зокрема, такі підрозділи, якюридичний, комплаєнс, кадровий, а також менеджмент виконавчого рівня).

			●Т акі, що приймають рішення щодо налагодження нових видів підприємницької
взаємодії (зокрема, управління з постачання сировини, закупівельне, зі збуту,менеджмент інвестиційних фондів) uдив. Таблицю 5.

			●Т акі, що відповідають за розробку та нагляд за виробництвом нових видів

продукції і діяльність, пов’язану з ризиком (зокрема, дизайнери виробів, технічні тафункціональні керівники).

			●Т акі, що відповідають за збут і маркетинг продукції або послуг.
	Ці підрозділи також можуть бути залучені у фактичне здійснення кроків, передбачених

методикою процедур належної перевірки (на зразок розробки правил підприємства щодоВВБ і впровадження управлінських систем або виявлення чи попередження і пом’якшення
наслідків несприятливого впливу).
	В залежності від структури підприємства, також є важливим забезпечити узгодженість збазовими зобов’язаннями і процедурами поміж дочірніми, франчайзинговими компаніями,локальними представництвами, які, втім, мають врахувати місцеву специфіку в своїх
правилах ВВБ. uдив. Q14 у Додатку

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
57

ІНТЕГРУВАТИ ПРИНЦИП ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ В СИСТЕМИ УПРАВЛІННЯІ ВНУТРІШНІ ПРАВИЛА ПІДПРИЄМСТВА

ІНТЕГРУВАТИ ПРИНЦИП ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ В СИСТЕМИ УПРАВЛІННЯІ ВНУТРІШНІ ПРАВИЛА ПІДПРИЄМСТВА

ТАБЛИЦЯ 5. ПРИКЛАДИ ПІДРОЗДІЛІВ І ФУНКЦІОНАЛЬНИХ НАПРЯМКІВ, ЯКИХПОТЕНЦІЙНО МОЖЕ СТОСУВАТИСЬ НАЛЕЖНА ПЕРЕВІРКА

ТАБЛИЦЯ 5. ПРИКЛАДИ ПІДРОЗДІЛІВ І ФУНКЦІОНАЛЬНИХ НАПРЯМКІВ, ЯКИХПОТЕНЦІЙНО МОЖЕ СТОСУВАТИСЬ НАЛЕЖНА ПЕРЕВІРКА

ПІДРОЗДІЛИ ТА/АБОФУНКЦІОНАЛЬНІ НАПРЯМКИ

ПРОБЛЕМИ*Збут і маркетинг

Стійкий розвиток,корпоративна соціальна
відповідальність (CSR),
етичний вибір
постачальників

Потенційно всі/багато з проблем у Керівних принципах ОЕСРдля МНК, оскільки ці підрозділи/функціональні напрямки
найчастіше стоять на чолі/є координаційним центром/головною ланкою з практики ВВБЕкологічні та/абосоціальні

●●Довкілля

●●Захист споживачів

●●Здоров’я і безпека праці
●●Права людини
●●Інші соціальні питання, коли нема іншого підрозділу, функці-онального напрямку, якого це стосується

Людські ресурси

●●Довкілля
●●Здоров’я і безпека праці
●●Права людини
●●Наймання персоналу

Представники трудящих,представники профспілок

●●Працевлаштування і виробничі відносини
●●Гігієна і охорона праці
●●Права людини

Виробнича діяльність,продукція

●●Розкриття інформації

Розвиток громади

●●Взаємодія зі стейкхолдерами
●●Довкілля
●●Здоров’я і безпека громади
●●Права людини
●●Розкриття інформації

Зовнішні стосунки,звітування

●●Взаємодія зі стейкхолдерами

Управління ризиком

●●Потенційно вся проблематика

Аудит●●Потенційно вся проблематика

Топ-менеджмент

●●Потенційно вся проблематика

Рада директорів/власники

●●Потенційно вся проблематика

●●Розкриття інформації

*Невичерпний перелік проблем, зазначених в Керівних принципах ОЕСР для МНК, які можуть виявитись
особливо актуальними для підрозділів/функціональних напрямків, з точки зору виконання їхньої ролі в ДДабо надання експертних послуг

●●Довкілля
●●Гігієна і охорона праці
●●Права людини
●●Захист споживачів

Правова сфера

●●Права людини

●●Дотримання законодавства
●●Працевлаштування і виробничі відносини
●●Протидія хабарництву і корупції
●●Права людини
●●Захист споживачів
●●Розкриття інформації
●●Укладення контрактів з діловими партнерами

Комплаєнс,етика/репутація

●●Відповідність у ширшому сенсі ніж тільки правовий

Закупівлі, ланцюг
постачання, ділові
партнерські зв’язки●●Ціла низка проблем, зазначених в Керівних принципах ОЕСР●●Протидія хабарництву і корупціїдля МНК в ланцюгу постачання, в інших ланках підприємницької взаємодії
●●Відбір, укладення контрактів і моніторинг ланцюгу постачання/інших видів підприємницької взаємодії з цих питань

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
58

Q17. 	В чому відмінність ролей, які відіграють Рада директорів і менеджери
виконавчого рівня у забезпеченні інтегрування ВВБ в системи управлінняі внутрішні правила підприємства? uдив. Розділ ІІ, пункт 1.2
Р ада директорів, загалом, буде задіяна у схваленні правил ВВБ на підприємстві. Вона також можебрати участь в прийнятті рішень щодо бізнес-стратегії, яка матиме наслідки для практики відповідального бізнесу, запровадженої підприємством. До того ж, можливо втручання членів Ради увипадках, коли правила RBC не виконуються, і потрібно, щоб керівництвом компанії були вжиті
певні дії. Може бути корисним призначати членом (членами) Ради, досвідчених у роботі з питань
RBC осіб, а також тих, на кого у компанії покладена відповідальність за їх вирішення. Щодо цього,Принципи корпоративного управління, ухвалені G20/ОЕСР визнали, що важливим питанням, щовходить до сфери відповідальності Ради директорів підприємств з державною участю, є нагляд засистемою управління ризиками і системами, призначеними для забезпечення дотримання підприємством застосовного до нього законодавства, зокрема, податкового, антимонопольного, трудового, екологічного, а також законів у питаннях рівних прав, протидії корупції, охорони здоров’я ібезпеки праці (ОЕСРн, 2015а, Гл.VI). Натомість, менеджмент виконавчого рівня має відповідати зарозробку стратегії, яка забезпечить практичне застосування правил ВВБ	Хоча ролі,які мають відіграти як Рада директорів, так і менеджмент, досить чітко викладені,на практиці топ-менеджери можуть входити до складу Ради підприємства і, таким чином,відігравати подвійну рольНАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
59

A.2
2
ІНТЕГРУВАТИ ПРИНЦИП ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ В СИСТЕМИ УПРАВЛІННЯІ ВНУТРІШНІ ПРАВИЛА ПІДПРИЄМСТВА ключити очікування і правила ВВБ у взаємодію з постачальниками та іншими
Вділовими партнерами u див. Розділ II, пункт 1.3
Q18. 	Як очікування щодо ВВБ можуть бути включені у підприємницьку взаємодію?
uдив. Розділ II, пункт 1.3
	На додаток до формулювання очікувань від ділової взаємодії в правилах підприємства стосовно
ВВБі кроки можуть бути зроблені для того, щоб забезпечити включення очікувань від ВВБ упідприємницьку взаємодію.
АПРИКЛАД , як зазначено в Настанові, очікування від нової ділової взаємодії можуть
5 Нбути
повідомлені та погоджені формальними угодами або документами (на зразок кодексу

поведінки постачальника, контрактів про спільні підприємства, листів-додатків до структур,які є об’єктами інвестицій). Зокрема, такі угоди і документ можуть містити:●●Очікування того, що ділова взаємодія відповідатиме Керівним принципам ОЕСР для МНК і/абоНастанові або уніфікованим стандартам.
●●Очікування, що ділова взаємодія будуватиметься на принципах прозорості, моніторингу ізвітності.
●●Зазначення того, чи буде/як буде діловий партнер доводити вимоги до своїх власних ділових
партнерів у ланцюгу постачань або у ланцюгу створення вартості;●●Підстави для розірвання контракту внаслідок нездатності задовольнити очікування стосовно
Керівник принципів ОЕСР для МНК.
	Підрозділи, яким доручено прийняття рішень щодо нових ділових взаємовідносин можуть
вдатись розгляду критеріїв ВВБ перш ніж встановити нові партнерські стосунки. Це можевідбутися через застосування процедури попередньої кваліфікації, критеріїв для участі у тендеріабо критеріїв відбору заявок, з огляду на питання, які вирішуються за допомогою ВВБ.

В багатьох випадках ділові взаємовідносини (на зразок постачальників) матиме клієнтів інадаватиме послуги більш ніж в одній промисловій галузі. Зважаючи на це, в деяких випадках дляпідприємства може бути досить непрактично і, навіть, обтяжливо нав’язувати власні очікування
своїм постачальникам/діловим партнерам, не з’ясувавши наявні або потенційно можливі вперспективі розбіжності в очікуваннях, покладених на ділових партнерів підприємства їхніми
іншими клієнтами/партнерами по взаємодії. Підприємства можуть вирішити ці проблеми
наступним шляхом:●●Дотримуючись міжнародних і загальногалузевих стандартів, зважаючи на очікування відналежної перевірки в ланцюгу постачань.
●●Співпрацюючи з іншими учасниками галузі щодо спільних очікувань від ділових взаємовідносин, зокрема, через спільні правила ВВБ і структуру звітності. uдив. Q12 у Додатку.
●●Контактуючи з діловими партнерами щодо того, як скоротити суперечливі вимоги та упорядкувати їх, з орієнтацією на клієнтів, а також формулюючи додаткові проекти, правила, програмидля їх подальшого взаємного визнання.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
60ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО
НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ, ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ,ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА
Провести широкий попередній аналіз для визначення всіх напрямків бізнесу, накожній з ділянок виробництва і ділової взаємодії, з охопленням ланцюгів постачань, де найімовірніше виникнуть і будуть найбільш істотними ризики у ВВБ.
uдив. Розділ II, пункт 2.1.
Q19. Що мається на увазі під попереднім аналізом і наскільки широким він має
бути? uдив. Розділ II, пункт 2.1.
 опередній аналіз стосується початкового процесу виявлення основних зон істотного ризику
Пна всіх ділянках власної діяльності підприємства (зокрема, ділових операцій і лінійок продукції),а також ділових взаємовідносин (зокрема, всіх ланок ланцюгу постачань і ланцюгу створення
вартості). Попередній аналіз призначений для того, щоб бути досить широким і слугувати початковою вправою для забезпечення можливості створення системи пріоритетів. Оцінка (у відповідності до Розділу II, 2.2), натомість, стосується більш поглибленого процесу, який призначенийдля виявлення і оцінки пріоритетних ризиків , які стосуються конкретних ділових операцій абовзаємодії. uдив. Q23-28 у Додатку	Те, як на практиці відбувається попередній аналіз, зокрема, визначення ризиків у підприємницькій взаємодії, які потребують подальшої оцінки, варіює, в залежності від характеристик підприємства.

5 НАПРИКЛАД, інвестиційний фонд може покладатись на послуги з аналізу ринку та іншізовнішні інформаційні ресурси (звіти організацій громадянського суспільства, ЗМІ та ін.) дляпроведення аналітичного дослідження ризиків його інвестиційного портфеля, в той час, якроздрібна мережа може скласти карту-схему ланцюгу постачань і виявити основні зони ризику, з огляду на конкретні географічні, галузеві, продуктові або підприємницькі чинники.

 роте, якщо до відома підприємства доведено (зокрема, через звіти, взаємодію зі стейкхолдераП
ми, механізм опрацювання скарг), що якась лінійка продукції, або складова пов’язані з особливими ризиками, важливо розглянути цю інформацію, порівнюючи її з іншими даними, зібранимипід час проведення аналітичного дослідження.

БЛОК 4. НА ЯКИХ ЕТАПАХ ПОПЕРЕДНЬОГО АНАЛІЗУ І ОЦІНКИ
ДОРЕЧНЕ КАРТУВАННЯ ЛАНЦЮГУ ПОСТАЧАННЯ?
Під час проведення попереднього аналізу для визначення проблем, які потребують оцінки, підприємству буде важливо скласти карту-схему своєї загальної
діяльності і структури ланцюгу постачань, для визначення операцій, географічного
розташування, продукції або підприємницької взаємодії підвищеного ризику. Колипідприємство зосередиться на цих зонах підвищеного ризику, воно згодом можепровести більш детальне картування ланок своєї фактичної підприємницької взаємодії для визначення серед них конкретних об’єктів для подальшої оцінки (див. нанаступній сторінці)НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
61ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА

ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА
●●Продуктові ризики постають у зв’язку з вхідними ресурсами або процесами виробництва,БЛОК 4. НА ЯКИХ ЕТАПАХ ПОПЕРЕДНЬОГО АНАЛІЗУ І ОЦІНКИ
ДОРЕЧНЕ КАРТУВАННЯ ЛАНЦЮГУ ПОСТАЧАННЯ?
Наприклад, автобудівне підприємство може виявити під час проведення аналітичного дослідження, що їхні акумуляторні батареї, напевне, є більш ризикованою складовою, ніж інші, з огляду на відому галузеву інформацію. На цьому етапі несхоже,що підприємство отримає детальну інформацію щодо конкретних субпідрядниківі країни походження, щоб розпочати детальну оцінку ланцюгу постачання для цихакумуляторних батарей. Швидше, вони, перш за все, прагнутимуть зібрати додаткову інформацію щодо того, де саме сьогодні виробляються, склавши карту-схему
ланок підвищеного ризику ланцюгу постачання для цього виробу, країн, з яких,ймовірно, постачаються матеріали для виробництва батарей, а також якості і особливостей процедур належної перевірки, виконаної субпідрядниками підвищеного
ризику. Тільки тоді підприємство може просуватися далі до складання системи пріоритетів у окремих ділових взаємовідносинах для поглибленої оцінки і подальших
конкретних дій.
Наприклад, підприємство, яке працює у взуттєвій галузі, після огляду свого асортименту, може виявити істотні ризики, які виникають під час виготовлення шкіряного
взуття, зокрема, ризики для довкілля і робітників, пов’язані з процесом вичинки
шкіри. Тоді підприємство може скласти карту конкретних партнерів (зокрема, гарбарень), пов’язаних з виготовленням цих шкіряних виробів, для визначення пріоритету за окремими постачальниками, які діють у географічних регіонах підвищеного
ризику, щодо їх включення в подальшому у проведення оцінки.

Q20. 	Що мається на увазі під ризиками галузевого, виробничого,географічного і корпоративного рівнів ? u див. Розділ II, пункт 2.1
Врахування чинників галузевих, продуктових, географічних і корпоративних ризиків можедопомогти у визначенні обсягу проблем, які потребують оцінки, як у діяльності власне
підприємства, так і його ділових партнерів. Ці чинники ризику визначаються впливом, якийздійснювався у минулому, а також і проблемами, які постають.
●●Галузевими є ризики, які переважають в конкретній галузі на глобальному рівні, незалежновід країни перебування, внаслідок характерних властивостей галузі, її функціонування,продукції, яка виробляється нею, і виробничих процесів. Наприклад, видобувна галузь
найчастіше призводить до виникнення ризиків, пов’язаних із значними екологічними
наслідками і негативним впливом на місцеві громади. Галузь з виробництва одягу і взуття
переважно спричиняє, поміж іншими. такі ризики, як нехтування профспілкових прав,вимог гігієни і охорони праці, а також низький рівень заробітної плати.11

які використовуються у процесі розробки, або із застосуванням певного виду продукції.
Наприклад, швейні вироби, оздоблені вишивкою або бісером, можуть призвести допідвищення ризику неофіційного працевлаштування і нестабільної зайнятості, а телефониі комп’ютерна техніка можуть містити складові, з високим ризиком виготовлення ізсировини, видобутої у регіонах, охоплених конфліктом.
●●Географічні ризики являють собою специфічні умови у конкретній країні, які спроможні
підвищити ймовірність виникнення галузевих ризиків. До чинників географічного
ризику, загалом, може бути віднесена нормативно-правова база (зокрема, її гармонізаціяз міжнародними конвенціями), управління (наприклад, велика кількість контролюючих
інстанцій, верховенство права, рівень корупції), соціально-економічні умови (серед якихрівень бідності і освіти, уразливість і дискримінація певних груп населення) і політичний
контекст (наприклад, наявність конфліктної ситуації).
●●Корпоративні ризики виникають внаслідок специфічних умов окремого підприємства –зокрема, внаслідок слабкості керівництва, невдала історія ділової поведінки стосовно
дотримання прав людини, прав у сфері праці, антикорупційних стандартів, екологічних
норм або відсутність культури ВВБ у своїй діяльності.

Q21. 	Які приклади інформаційних джерел для здійснення кабінетних
досліджень можна навести? u див. Розділ II, пункт 2.1
Більшість галузевих і продуктових ризиків, а також ситуацій в конкретних країнах добре знайоміабо зрозумілі з інформації, наявної у відкритому доступі. Наприклад, небезпечні для довкілля іздоров’я людини наслідки застосування технічних методів і виробленої продукції, зазвичай, досить добре відомі підприємствам галузі.
У звітах міжнародних організацій, громадянської спільноти, національних правозахисних інституцій (NHRI), державних органів, профспілок, професійних і бізнес-асоціацій може бути знайдена
цінна інформація для всього процесу належної перевірки, надто для етапу підготовчого дослідження обсягу проблем, які потребують оцінки. Публікації у ЗМІ також можуть допомогти усвідомити місцеву, регіональну та загальнодержавну соціально-політичну ситуацію.
u див. перелік інформаційних ресурсів на базі документальних джерел у Таблиці 6Для підприємств важливо оцінювати точність і надійність інформаційних ресурсів, на які вонопокладається у пошуку інформації щодо ризиків. Це особливо актуально для позиченої сторонньої інформації, на зразок базових оцінок і досліджень, виконаних будь-ким з ділових партнерів,придбаним підприємством або аналогічними підприємствами, з інших вторинних джерел тощо.
Оцінка може бути здійснена за допомогою тріангуляції інформації, порівнюючи її з інформацією з інших джерел, зважаючи на характер і джерело інформації, дату публікації і проконсультувавшись з третьою стороною, на зразок організацій громадянського суспільства з приводу
сумнівних моментів. Втім, інформація, яка міститься в звітах для зовнішньої аудиторії, не вимагає
перевірки у повному обсязі, в разі її використання підприємством в якості вихідних даних дляподальшого пошуку.

11 Див. ОЕСР (2017а) для отримання додаткової інформації щодо ризиків в галузі виробництва
одягу і взуття; див. ОЕСР (2016с) для отримання додаткової інформації щодо ризиків, пов’язаних звидобувною галуззю
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
62НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
63ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА

ТАБЛИЦЯ 5. ПРИКЛАДИ ПІДРОЗДІЛІВ І ФУНКЦІОНАЛЬНИХ НАПРЯМКІВ,ЯКИХ ПОТЕНЦІЙНО МОЖЕ СТОСУВАТИСЬ НАЛЕЖНА ПЕРЕВІРКА
Першоджерела

Вторинні джерела

●●Контракти, ліцензії, причетна нормативно-правова база і законо-давство, правила підприємства щодо системи правового і нормативного регулювання, яка може бути застосована до проекту абовиду діяльності.
●●Базові дослідження/оцінка впливу, виконані і передані третіми
сторонами або впродовж попередніх етапів проекту.
●●Дані державних органів щодо рівня зайнятості, бідності,стандартів охорони здоров’я і освіти, заробітної плати, умов праці, гігієниі охорони праці і т.ін.
●●Дані перепису населення, дані щодо рівня доходів і бідності (можуть бути ненадійними в умовах деяких країн, що розвиваються).
●●Топографічні карти, інша інформація, яка стосується проекту абовиду діяльності.
●●Основні показники, зібрані за допомогою карт геоінформаційних
систем та інших джерел.
●●Інші наявні у підприємства матеріали або позичена в разі поглинання іншого підприємства інформація (якщо її можна отримати).
●●Скарги місцевої громади і облік попиту.
●●Дослідження і покажчики, виконані науково-дослідницькою спіль-нотою, національними правозахисними інституціями, урядовими
агенціями і галузевими організаціями.
●●Дослідження і звіти, виконані міжурядовими організаціями, структурами двохстороннього і багатостороннього розвитку.
●●Дослідження і покажчики, розроблені неурядовими організаціями і галузевими профспілковими організаціями загальнодержавного і міжнародного рівня.
●●Інформація про програми інвестицій і розвитку місцевих громад
стосовно інших галузевих проектів в регіоні або на території
●●Дослідження, виконані громадами, наприклад, корінного населення або їхніх представницьких організацій з ключових питань,які можуть бути дотичними до розробки проекту.
●●Наявні звіти, складені іншими підприємствами, які працюють у даній місцевості або в тому ж регіоні.

ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА

Q22. 	Як можна вирішити проблему нестачі інформації? u див. Розділ II, пункт 2.1 – 2.2Певні стратегії можуть стати у пригоді у вирішенні проблеми нестачі інформації щодо ризиків,пов’язаних з власною діяльністю підприємства та його ділових партнерів, з огляду на відповідні
обставини і реальні обмеження.

5 НАПРИКЛАД
●●Механізми опрацювання скарг та інші моніторингові платформи, (зокрема, національні

моніторингові комітети) можуть бути запроваджені для попередження підприємств прочинний або потенційно можливий несприятливий вплив , який вони самі не виявили
раніше. uдив. Q54 у Додатку
●●Інформацію або претензії щодо фактичного або потенційно можливого в перспективі
несприятливого впливу, які є привидом до виконання подальшої оцінки, не потрібно
перевіряти в повному обсязі.
●●Підприємства можуть взаємодіяти з ключовими стейкхолдерами і експертами, щоб краще
розуміти галузеві, продуктові або географічні ризики, зокрема, влаштовуючи круглі столи.

Розпочавши зі згаданого вище визначення ланок із загрозою виникнення найбільш
вагомих ризиків, проводити періодично повторювані і з кожним разом більш
поглиблені оцінки напрямків діяльності підприємств, постачальників та інших ланок
підприємницької взаємодії у порядку визначеної пріоритетності, для виявленняі оцінки конкретного несприятливого впливу на ВВБ – фактично здійснюваного іпотенційно можливого. u (Розділ II, пункт 2.2)
Q23. Як підприємство може оцінити ризики несприятливого впливу у власній
діяльності? uдив. Розділ II, пункт 2.2
В багатьох випадках підприємства вже проводять оцінку власної діяльності або замовляє проведення зовнішніх аудиторських перевірок за основними ризиками в своїй галузі, а в деяких умовах,необхідність проведення таких оцінок визначено національним законодавством. Прикладами оцінки
загального ризику, до яких підприємство вже могло долучитися раніше, або щодо яких воно вжемогло розпочати співпрацювати з відповідними владними структурами, є такі, як перевірка умовпраці, екологічне інспектування, яке вимагається для отримання ліцензій, експертизи екологічного
впливу, управлінські системи контролю відповідності антикорупційному законодавству, процедури
ідентифікації свого контрагента (KYC), фінансові аудити, експертизи впливу на права людини, а також
процедури, потрібні для ліцензування продукції. Компанії можуть модифікувати або доповнювати
чинні оцінки для відображення міжнародних стандартів та рекомендацій щодо ВВБ.
На додаток до стандартних оцінок, якими підприємство вже могло скористатися, для визначення
потенційно можливого або фактичного несприятливого впливу з огляду на власну діяльність підприємства, щоб забезпечити відповідність очікуванням від ВВБ, викладеним у Керівних принципах ОЕСРдля МНК, можуть знадобитись проведення додаткових внутрішніх оцінок.
НАПРИКЛАД, підприємство може замовити проведення зовнішньої експертизи
виконання правил щодо попередження дискримінації та сексуальних домагань.

5 	

5 НАПРИКЛАД, дочірня структура підприємства може виконати власне оцінювання
екологічного впливу від діяльності підприємства і використовувати його результати
спільно з головною компанією.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
64НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
65

ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА

Q24. 	Як підприємство може визначити, якому виду діяльності або ділової
взаємодії віддати пріоритет у здійсненні оцінки в першу чергу?
uдив. Розділ II, пункт 2.2
Для багатьох підприємств, зокрема великих, оцінити реальний або потенційно можливий у перспективі вплив на всіх ділянках виробництва і ділової взаємодії буде неможливо. Підприємства
можуть визначити пріоритетні підрозділи або ділових партнерів для проведення оцінки там, деризик несприятливого впливу є найбільш вагомим. uдив. Розділ II, пункт 2.4 і Q3 для отримання
додаткових рекомендацій щодо здійснюваного вагомого впливу.
Деякі з таких міркувань наведені нижче:●●Власна діяльність підприємства чи діяльність ділового партнера здійснюються в країні, з якоюпов’язані підвищені ризики (зокрема, наявність конфлікту, наявність уразливих груп населення, слабке дотримання принципу верховенства права, високий рівень корупції і т.ін.).
●●Власна діяльність підприємства чи діяльність ділового партнера передбачає заходи абовиробничі процеси, пов’язані з підвищеним ризиком (якому притаманні високий рівень
неофіційного працевлаштування, використання небезпечних хімічних речовин, використання важких механізмів і т.ін.).
●●Ризики були виявлені при проведенні попередніх оцінок.
Важливо зауважити, що ділові взаємовідносини долучаються до категорії «високоризикованих»,яким віддається пріоритет у здійсненні подальшої оцінки, з огляду на параметри ризику, а не наміцність зв’язку з підприємством.

ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА

5 	НАПРИКЛАД
●●Виїзні інспекції можуть бути доречними для оцінки ризиків,пов’язаних з гігієною і охо-роною праці, безпекою продукту та екологічних характеристик (поміж інших ризиків).

●●Документальний аналіз може бути доречним для огляду відповідності підприємства

стандартам фінансової звітності.

●●Опитування робітників і обговорення в фокус групах можуть бути доречними у про-веденні оцінювання ризиків, які стосуються умов праці і прав людини, зокрема, таких,які є болючими і, зазвичай, документально не оформленими. На визнання того факту,що робітники можуть відчувати себе некомфортно, надаючи відверті відповіді керівництву, опитування і обговорення в фокус-групах можуть у деяких випадках вимагати
проведення авторитетною незалежною стороною.
●●Взаємодія зі стейкхолдерами і консультації з відповідними організаціями громадянського суспільства можуть бути доречними для проведення оцінки несприятливого
впливу діяльності підприємства на місцеві громади.

Q26. 	Що може охоплювати оцінка підприємницької взаємодії, і хто маєздійснювати таке оцінювання? u див. Розділ II, пункт 2.2

Під час проведення попереднього визначення обсягу проблем, які потребують оцінки, підприємство виявляє загальні групи ризиків, пов’язаних з його діловими взаємовідносинами. Подальші оцінки являють собою більш деталізований аналіз ризиків, яким було віддано пріоритет зарезультатами попереднього визначення проблем. Прикладами з-поміж інших різновидів оцінок
можуть бути такі, як самооцінка постачальників, виїзні перевірки, аудити тощо. Вибір типу оцінки,яку підприємство використовує, відповідатиме характеру ризику.

Для більшості видів ризиків оцінка охоплюватиме наступне:●●Фактичний несприятливий вплив або ризики впливу, який підприємство спричинило абодо якого долучилося внаслідок підприємницької взаємодії (зокрема, небезпечне поводження з хімічними речовинами, передача хабарів посадовцям), поміж ними, такі, які стосуються майбутньої діяльності або наступних проектів.
●●Спроможність і готовність ділових партнерів виконувати належну перевірку.
●●Відповідність виконаної належної перевірки, зокрема заходів, які вживає підприємство або його ділові партнери для попередження і пом’якшення наслідків несприятливого впливу (наприклад, політики, системи управління відповідністю, оцінка
субпідрядників з постачання, модернізація об’єктів , надання доступу до механізмів
опрацювання скарг)Корисно, щоб особи, яких залучають до проведення оцінки, демонстрували наступні професійні якості:●●Досвід з відповідних ризиків, які підприємство оцінює (наприклад, права людини, гігієна і охорона праці, корупція), поміж ними, розуміння, яка з методик буде найкращоюдля виявлення фактичного і потенційно можливого несприятливого впливу в місцевому контексті.
●●Знання міжнародних і національних стандартів, які стосуються несприятливого впливу.
●●Спроможність проводити оцінювання у місцевому контексті (з огляду на володіння мовами).
Навряд чи одна людина зможе мати зазначені професійні знання і якості у межах всіх територій
підвищеного ризику і в умовах різних країн. З огляду на це, оцінювання може здійснювати командами фахівців, які усі разом, забезпечать бажану кваліфікацію.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
66НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
67

5 	НАПРИКЛАД, підприємство електронної галузі може позначити підприємства-постачальники сировини, яка видобувається у регіонах високого ризику і охоплених конфліктом як «високоризиковані», незважаючи на той факт, що електронні підприємства непов’язані прямим контрактними відносинами з цими діловими партнерами.

Час від часу трапляється, що саме серед ланок підприємницької взаємодії підвищеного ризику комусь потрібно віддати пріоритет. У такому разі, прагнучи оцінити всі наявні ланки, підприємство може все ж віддати пріоритет взаємодії, яка має вагоміші показники відносно відсотку
продукції, яка виробляється з використанням поставленої ними сировини (або країнам, звідки
надходить більший відсоток сировинних ресурсів).

Q25. 	Як підприємство може здійснити оцінку підприємницької взаємодії,віднесеної до пріоритетних, при проведенні попереднього визначення
обсягу проблем, які потребують оцінки (scoping exercise)?
u див. Розділ II, пункт 2.2

ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА

Q27. Коли оцінювати ділових партнерів? u див. Розділ II, пункт 2.2
Вітається виконання підприємствами оцінок:●●Чинної підприємницької взаємодії підвищеного ризику (тобто, пов’язаної з географічним положенням, продукцією або галуззю, визначених такими, що становлять високий ризик несприятливого впливу), стосовно яких оцінка ще не здійснювалась.
●●Перед започаткуванням взаємодії з новими діловими партнерами першого рівня, якаможе бути віднесеною до високоризикованої. u див. Q18 у Додатку
●●Коли є підстави вважати, що змінились умови, в яких відбувається взаємодія з діловими партнерами, яких віднесено до високо ризикованих.
В деяких випадках ризики несприятливого впливу настільки переважають в певному регіоні,що оцінка окремих ланок підприємницької взаємодії не надасть будь-якої нової інформації. Втакому разі підприємство може зосередитись, власне, на попередженні і пом’якшенні несприятливого впливу.

5 	НАПРИКЛАД, підприємству може стати відомо, що в т.зв. Зоні експортного виробни-цтва (EPZ) поширені сексуальні домагання. Визнаючи, наскільки важко виявити конкретні
випадки сексуальних домагань, підприємство може віддати перевагу заохоченню своїх
постачальників до проведення заходів з їх попередження (зокрема, за допомогою
навчання менеджерів), замість проведення спочатку оцінки ситуації.
В деяких випадках, надійні результати оцінювання підприємницької взаємодії можуть вже існувати. У разі їх наявності, вітається їх використання підприємством для подальшого зосередження зусиль на попередженні або пом’якшенні виявленого несприятливого впливу і моніторингу
прогресу в цьому напрямку.

Q28. 	Як підприємство може оцінити ділові взаємозв’язки, які не оформлені
контрактними угодами ? u див. Розділ II, пункт 2.2
Для здійснення оцінки підприємницької взаємодії, які не оформлені угодами, але визнані високо
ризикованими, існують різноманітні засоби і підходи, які допоможуть подолати проблеми відсутності важелів впливу і прозорості.

5 НАПРИКЛАД, для збільшення прозорості підприємство може:●●Забажати від ділового партнера розкрити інформацію, потрібну підприємству дляздійснення оцінки ризиків, які стосуються постачальників і ділових партнерів, на зразок інформації щодо субпідрядників з постачань і субконтрагентів або щодо країни
походження. Підприємства можуть створити і використовувати в межах галузі спільно узгоджений формат звітування для зменшення надмірного навантаження на ділових партнерів u див. Q12 у Додатку
●●Скористатись чинною схемою відстеження або т.зв. ланцюга передачі відповідальності12 для забезпечення прозорості своїх підприємницької взаємодії далі вгору заланцюгом постачання. Це найбільш доречно в умовах підприємств, орієнтованих накінцевий продукт, де ланцюги постачань фізично існують.

12. Відстежуваність – це процес, завдяки якому підприємства можуть відслідковувати рухматеріалів і виробів у ланцюгу постачань
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
68ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВАВ разі можливості, для здійснення оцінки несприятливого впливу підприємницької взаємодії
підприємства далі вгору за ланцюгом постачань, підприємства можуть:●●Скористатись чинними авторитетними висновками оцінки підприємницької взаємодії далі вгору за ланцюгом постачань, здійснених, наприклад, в рамках програм співпраці для подальшого спільного використання, або отриманих з верхніх рівнів управління внаслідок низхідного розкриття інформації (cascading disclosure), чи положень
(flow-down provisions)13, які автоматично вносяться в письмові угоди або контракти.
●●Якщо в наявності немає гідних довіри даних оцінювання, які могли б надійти за допомогою низхідної звітності, автоматично внесених положень або процесу відстеження,можуть бути визначені спільні з іншими підприємствами галузі ділові взаємозв’язки зметою здійснення або замовлення їхньої оцінки.
●●Оцінити процедуру належної перевірки у своїх ділових партнерів, які працюють вконтрольних точках ланцюгу постачання. u див. Блок 5БЛОК 5. ВЗАЄМОДІЯ З ДІЛОВИМИ ПАРТНЕРАМИ, ЯКІ ПРАЦЮЮТЬ В КОНТРОЛЬНИХ
ТОЧКАХ ЛАНЦЮГУ ПОСТАЧАННЯ
Підприємства можуть визначити контрольні точки (іноді згадуються як «вузькі місця»), взявши до уваги:●●Ключові точки перетворень в ланцюгу постачань, де відстежуваність або ланцюг передачі відповідальності може скупчуватись або втрачатись.
●●Кількість учасників галузі, наприклад, коли відносно невелика кількість підприємств, які переробляють або працюють з більшістю вхідних ресурсів, які потім передаються далі нижче ланцюгом постачань.
●●Точка максимального докладання зусиль підприємством наприкінці ланцюгу постачання
●●Точки, для яких вже є в наявності процедури і програми аудиту для задіяння цих систем і уникнути дублювання
«Підприємства у контрольних точках», вочевидь, матимуть більшу помітність і/або важелі впливу насвоїх власних постачальників і ділові взаємозв’язки далі вгору ланцюга постачань, аніж підприємства,як в ланцюгу, розташовані ближче до кінцевих споживачів або кінцевих користувачів. Проведення
процедур належної перевірки на підприємствах у контрольних очках для визначення, чи відповідає
здійснювана ними належна перевірка цій Настанові, забезпечує відчуття впевненості у тому, щоризики несприятливого впливу, пов’язані безпосередньо з постачальниками, були виявлені, попереджені і пом’якшені. Визначення контрольних точок і взаємодія з підприємствами у контрольних
точках може відбуватися через: внесення у контракти з постачальниками і діловими партнерами
вимоги визначення контрольних точок (з дотриманням конфіденційності); а також, звернення допостачальників/ділових партнерів із закликом використовувати в якості джерела постачань підприємства у критичних точках , які відповідають очікуванням, викладеним у цій Настанові, використовуючи системи обміну конфіденційною інформацією щодо постачальників і/або через широкі галузеві плани розвитку для розкриття учасників далі вгору ланцюга постачання.

13. Низхідне розкриття інформації (cascading disclosure) стосується випадків, коли підприємство розкриває
інформацію безпосередньо для підрозділу закупівель, який згодом передає її на нижчі ланки ланцюгу постачань для подальшого здійснення закупівель; Положення (flow-down provisions), які автоматично вносяться в угоду – це положення, які входять до генеральної угоди і вносяться у всі інші субпідрядні договори.
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
69

ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА

Оцінити ступінь залучення підприємства до фактично здійснюваного або ймовірногоу перспективі несприятливого впливу, який було виявлено, з метою визначення
необхідних заходів у відповідь. Зокрема, оцінити, чи був (буде) несприятливий вплив
спричинений підприємством; або підприємство долучилося (долучиться) до вжездійснюваного з несприятливими наслідками впливу; чи поєднаний (буде поєднаний)цей вплив безпосередньо з виробничим процесом, продукцією та послугами, внаслідок
ділової взаємодії u див. Розділ II, пункт 2.3
Q29. Щ о мається на увазі під несприятливим впливом, який «вчинений», діїякого «сприяло» підприємство або який «безпосередньо пов’язаний»з виробничою діяльністю, продукцією або послугами внаслідок ділової
взаємодії? u див. Розділ II, пункт 2.3
Спричиняє: Підприємство «вчиняє» несприятливий вплив, якщо його власної діяльності 14досить, щоб призвести до несприятливого впливу.

5 	НАПРИКЛАД, якщо підприємство вдається до дискримінації жінок або расових
меншин в процесі приймання на роботу або якщо підприємство дає хабар
іноземному посадовцю.

«Сприяє»: Підприємство «сприяє» дії впливу, якщо його діяльність, у поєднанні з діяльністю ін-ших суб’єктів спричиняє вплив або діяльність підприємства змушує, полегшує або стимулює іншого суб’єкта спричиняти несприятливий вплив. Частка підприємства у загальному обсязі впливу має бути істотною, тобто незначний або нікчемний внесок підприємства не враховується.
Істотний характер участі і усвідомлення, на якому етапі дії підприємства могли змусити, полегшити або стимулювати інший суб’єкт спричинити несприятливий вплив, може передбачати врахування низки чинників. При цьому, до уваги можуть братись наступні чинники:●●Обсяг, в якому підприємство могло заохотити або вмотивувати здійснення іншим
суб’єктом несприятливого впливу, тобто в якій мірі його діяльність підсилила ризик
виникнення впливу
●●Обсяг, в якому підприємством могло або мало знати про несприятливий вплив абойого потенційну можливість цього впливу, тобто ступінь передбачуваності.
●●В якій мірі будь-який захід, вжитий підприємством фактично пом’якшив дію несприятливого впливу або знизив ризик виникнення впливу.
Просте існування ділової взаємодії або діяльності, яка створює загальні умови, в яких можливо
виникнення несприятливого впливу, необов’язково має розглядатись як сприяння підприємства
Згадана діяльність має істотно збільшувати ризик несприятливого впливу.

5 НАПРИКЛАД, розглянемо роздрібне торгівельне підприємство, яке встановлює дужекороткий термін для поставки продукту, знаючи з свого минулого досвіду з аналогічним
продуктом, що вкластися у встановлений для виробництва цього продукту час неможливо, а також обмежуючи використання субпідрядних угод за попередньою згодою.

14.	ОЕСР (2011), Глава IV, Параграф 42 встановлює, що «Діяльність може охоплювати як дії, так ібездіяльність»НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
70ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА
●●Дія з встановлення коротшого за потрібний терміну поставки і обмеження у викорис-танні субпідрядників збільшила ризик надмірного понаднормового роботи на етапі
виробництва.
●●Ступінь передбачуваності впливу може бути високим, оскільки роздрібне підприємство усвідомлювало, що термін поставки аналогічного продукту у минулому не мігбути дотриманий, як і те, що скорочення терміну зазвичай призводить до понаднормової роботи в галузі.
●●Якщо пом’якшувальні кроки не були здійснені для зниження ризику виникнення
впливу, роздрібне підприємство долучиться до понаднормової роботи на етапі виробництва.

5 НАПРИКЛАД, розглянемо приватного інвестора, який інвестує в акціонерний капітал уметалургійний завод. Інвестор входить до складу Ради директорів металургійного заводуі систематично взаємодіє з його управлінським персоналом. Інвестор голосує проти
встановлення дорогого обладнання для очищення відходів виробництва. Внаслідок
відсутності очищення відходів, місцева громада має забруднену відходами питну воду.
●●Підтримка рішення керівництва проекту не запроваджувати технологію, яка здатна
попередити або пом’якшити екологічний вплив на водні джерела, збільшує ризик несприятливого впливу.
●●Ступінь передбачуваності виникнення впливу може бути досить високим, якщо фахівцям з охорони довкілля в металургійній галузі загально відомо, що для уникнення
забруднення питної води потрібно водоочисне обладнання.
●●Якщо б інвестор запровадив належну перевірку і підтримав альтернативний планочищення відходів виробництва, ризик забруднення водних ресурсів і передбачуваність такого впливу були б нижчими, що звільнило б інвестора від співучасті у здійснення несприятливого впливу.

Безпосередньо пов’язаний: «Пов’язаність» визначається зв’язком, який існує між несприят-ливим впливом і продукцією, послугами або виробничою діяльністю підприємства через іншого
суб’єкта (тобто ділового партнера). «Безпосередня пов’язаність» не визначається прямими договірними відносинами, на зразок «прямих закупівель».

5 НАПРИКЛАД,якщо підприємство закуповує кобальт, який видобувається із застосування

дитячої праці, а потім надходить у виробництво продукції підприємства, воно може бутибезпосередньо поєднане з несприятливим впливом (тобто дитячою працею). В цьому
випадку 0підприємство не спричинило і не долучилося власне до здійснення несприятливого впливу, але прямий зв’язок між продукцією підприємства і несприятливим впливомвсе ж таки можливий через ділову взаємодію з суб’єктами, які залучений до закупівлі
цього кобальту (тобто, з металургійним підприємством, трейдером з продажу мінеральної
сировини і видобувним підприємством, яке використовує дитячу працю).

Відношення підприємства до здійснення несприятливого впливу не є статичним. Воно може змінюватись , наприклад з розвитком ситуації і залежно від ступеню зниження ризику виникнення
несприятливого впливу завдяки здійсненню належної перевірки і певних кроків у відповідь навиявлені ризики та здійснюваний вплив.
Загалом, підприємство найімовірніше спричиняє несприятливий вплив в умовах здійснення власної
діяльності, при цьому підприємство з високим ступенем ймовірності буде безпосередньо пов’язанез несприятливим впливом, який був спричинений його діловим партнером. Долучення до несприятливого впливу може статися як в контексті власної діяльності, так і через партнерів у діловій взаємодії.
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
71ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА

ВИЯВЛЕННЯ І ОЦІНКА ФАКТИЧНОГО І ПОТЕНЦІЙНОГО НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ,ПОВ’ЯЗАНОГО З ДІЯЛЬНІСТЮ, ПРОДУКЦІЄЮ І ПОСЛУГАМИ ПІДПРИЄМСТВА

Згадані вище характерні властивості не призначені для того, щоб знехтувати будь-які питання
юридичної відповідальності. Національне законодавство країни перебування може застосовувати
особливі підходи або правила для визначення різновиду відношення підприємства до здійснюваного несприятливого впливу, з метою надання точної інформації щодо юридичної відповідальності.
Наприклад, підприємства, визнані винними у злочинних діях, пов’язаних з хабарництвом, ймовірно
будуть розглядатись як такі, що спричинили або долучились до впливу згідно з антикорупційним
законодавством країни.

Спираючись на отриману інформацію щодо фактично здійснюваного і ймовірногов перспективі несприятливого впливу, в разі необхідності, встановити пріоритет
найбільш вагомих ризиків і наслідків у практиці ВВБ, для вжиття заходів, відповіднодо ступеню важкості та ймовірності настання наслідків. Після того, як найбільш
вагомий вплив виявлено, і робота з ним розпочалась, підприємство має перейти доопрацювання впливу меншого значення і т.ін. uдив. Розділ II, пункт 2.4

Q30. 	Чому має значення, яким саме способом підприємство пов’язане з дієюнесприятливого впливу ? u див. Розділ II, пункт 2.3
Характер відношення підприємства до здійснюваного несприятливого впливу (тобто, визначення,чи воно його спричинило, долучилося або пов’язане з ним безпосередньо через ділову взаємодію)є важливим чинником, оскільки від цього залежить як воно має реагувати на вплив, а також чи покладено на нього індивідуальну відповідальність за відшкодування або воно має брати участь у колективних заходах з відшкодування. uдив. Малюнок 2.

МАЛЮНОК 2. Заходи реагування на несприятливий вплив

Q31. 	Як підприємство може побудувати систему пріоритетів щодо заходів,які воно планує вжити, для попередження і пом’якшення наслідків
несприятливого впливу у всіх видах діяльності і ділової взаємодії?
uдив Розділ I, Властивості належної перевірки – ризик-орієнтована система
пріоритетів; Розділ II пункт 2.4
В упорядкуванні за пріоритетом заходів у відповідь, найважливішим чинником є фактично заподіяна або потенційно можлива шкода.15 Разом з тим, варто визнати, що підприємство може опинитисяпід дією низки різновидів істотного впливу, тож неминучість настання шкоди може розглядатись удругу чергу.

5 НАПРИКЛАД,якщо встановлено, що на фабриці постійно існує загроза займання через

небезпечний стан системи електропостачання, пріоритет може бути віддано забезпеченню
оздоблення будівлі безпечними матеріалами, а також навчанню персоналу діям в умовах
займання пожежі, перш ніж реагувати на ризик забруднення води, який потенційно матиме
однаково важкі наслідки, але за очікуваннями, не виникне протягом найближчих 5 років.

НЕСПРИЯТЛИВИЙ
ВПЛИВВЧИНЕНИЙ

Якому підприємство

підприємством

СПРИЯЛО

наслідки впливу,який вже відбувся
ПРИПИНИТИАБО ПОПЕРЕДИТИ

потенційний впливз діяльністю, продуктамиабо послугами внаслідок
ділової взаємодії

Використати

ВИПРАВИТИ

ПРИПИНИТИАБО ПОПЕРЕДИТИ

сприяння

ВАЖЕЛІ ВПЛИВУ

ПОВ’ЯЗАНИЙ
БЕЗПОСЕРЕДНЬОдля пом’яшення
будь-якого
остаточного впливуу максимально
можливому обсязі

Використати

ВАЖЕЛІ ВПЛИВУна суб’єкт, якийспричинив
несприятливий вплив,для попередженняі пом’якшення
наслідків

Примітка: Більше конкретних рекомендацій щодо реагування на несприятливий впливу сфері прав людини наведено в Главі IV ОЕСР (2011).

15 У випадку визначення пріоритету в сфері прав людини, важкість потенційного несприятливого впливу
переважатиме над ймовірністю виникнення
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
72НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
73

A.3
ПРИПИНЕННЯ, ПОПЕРЕДЖЕННЯ І ПОМ’ЯКШЕННЯ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ

ПРИПИНЕННЯ, ПОПЕРЕДЖЕННЯ І ПОМ’ЯКШЕННЯ
НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ
Зупиніть дії, які спричиняють або долучають підприємство до здійснення несприятливого впливу на ВВБ. Розробіть і впровадьте плани, придатні забезпечити досягнення поставленої мети з попередження і пом’якшення несприятливого впливу, який можливий в майбутньому. u див. Розділ II, пункт 3.1.
Q32. 	Яка різниця існує між попередженням несприятливого впливу і йогопом’якшенням ? u див. Розділ II, пункт 3.1.
Попередження стосується діяльності, яка спрямована на уникнення від самого початку несприятливого впливу, який здійснюється (тобто, яка зменшує ризик виникнення несприятливого впливу); втой час, як пом’якшення стосується діяльності з зменшення впливу, коли несприятливий вплив вжевідбувся. Саме попередження є першочерговою метою належної перевірки.

5 НАПРИКЛАД●●З огляду на гігієну і охорону праці усунення джерела небезпеки визнано найкращим

засобом попередження ушкоджень і захворювань, перш за все.

●●Впровадження процедури очищення води може пом’якшити вплив, пов’язаний із за-брудненням водних ресурсів, зменшуючи рівень рідких відходів у воді5 	 НАПРИКЛАД
●●Участь у колективних заходах з навчання місцевих структур у регіонах підвищеного

ризику протидії вимаганню хабарів і зміцнення здатності місцевого уряду здійснювати моніторинг і виконання е антикорупційного законодавств а, може допомогти
попередити хабарництво в майбутньому.
●●Співпраця у кримінальному переслідуванні хабарництва і належне подання до громадського відома випадків вимагання хабарів посадовцями, може пом’якшити вплив,здійснюваний хабарництвом.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
74

Q33. 	Як варто підприємству попереджувати та пом’якшувати фактично
здійснюваний або потенційно можливий вплив, який воно спричинилоабо до якого долучилося? u див. Розділ II, пункт 3.1.
Перше і найголовніше полягає в тому, що підприємства мають зупинити будь-яку діяльність, якаспричиняє або сприяє фактичному здійсненню несприятливого впливу.
Існує ціла низка заходів, якими підприємство може скористатись у власній операційній діяльностідля попередження або пом’якшення ймовірного в майбутньому несприятливого впливу.

5 НАПРИКЛАД
●●Заходи з удосконалення/модифікації: Час від часу деяким аспектам операційної діяль-ності, продукції або послугам підприємства потрібне удосконалення або модифікація,для того, щоб належним чином попереджувати або пом’якшувати різноманітні видивпливу, на зразок зміни траси укладення нафтопроводу для уникнення потенційних
ризиків для здоров’я мешканців місцевої громади, або змін у технологічних процесахдля уникнення використання токсичних речовин.
●●Оновлення об’єктів: Деякі види впливу можуть бути попереджені лише через інвестування в покращення споруд і устаткування. Серед таких покращень можна згадати:освітлення, вентиляцію, облаштування аварійних виходів, нове механічне обладнання, технології контролю за дією несприятливого впливу і т.ін.
●●Стратегії і правила: Розробка стратегій і правил підприємства, разом з порядком їхвпровадження , як таке, може бути засобом попередження виникнення впливу. Наприклад, правило підприємства щодо недопущення дискримінації у процесі прийому на роботу і супровідних заходів може допомогти у попередженні дискримінації. u
див. Розділ II, пункт 1.1-1.2●●Навчання: Дієве навчання робітників, працівників і керівного складу може допомогтиу попередженні виникнення різноманітних видів несприятливого впливу. Навчання
може охоплювати коло проблем, поміж яких варто зазначити, не обмежуючись тільки
ними, стратегії і регламенти, законодавство і зобов’язання, безпечне поводження змеханічним устаткуванням, , хімічними речовинами і т.ін., а також підвищення рівня
інформованості щодо методів виявлення ризиків. uдив. Розділ II, пункт 1.2 (f), 1.3 (d)●●Системи попередження: Це передбачає визначення т.зв. «червоних прапорців», тобто індикаторів ризиків, і розробку порядку дій підприємства, якщо виявлені ризики
спричинення або долучення підприємства до здійснення несприятливого впливу.
●●Вирішення системних проблем: Підприємства утримують відповідальність за реагування на несприятливий вплив, який воно спричинило, або до здійснення якого
долучилося, навіть, коли йому доводиться працювати в умовах, в яких переважають
проблеми системного характеру. Хоча вирішення системних проблем на рівні суспільства не входить до сфери відповідальності підприємств , вони можуть вважати,що відповідаючи на такі виклики, підприємство може досягти відчутних результатів упопередженні або пом’якшенні несприятливого впливу. uдив. Блок 6 для отримання
додаткової інформації щодо опрацювання системних ризиків

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
75

ПРИПИНЕННЯ, ПОПЕРЕДЖЕННЯ І ПОМ’ЯКШЕННЯ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ

БЛОК 6.ВИРІШЕННЯ ПРОБЛЕМ СИСТЕМНОГО ХАРАКТЕРУ
Системними вважаються проблеми або виклики, які переважають в певних умовах, і головні
причини яких знаходяться поза межами безпосереднього контролю підприємства, проте збільшуючи ризик виникнення несприятливого впливу всередині власної операційної діяльності іланцюгу постачання підприємства. Системні ризики можуть бути викликані помилками влади,нездатністю уряду виконати свої обов’язки щодо забезпечення виконання законодавства і захисту
прав людини. Серед прикладів системних проблем можна зазначити обмежений доступ до шкільного навчання, високий рівень бідності, які можуть підвищити ризик застосування дитячої праці,поширення хабарництва і корупції серед урядовців, системна дискримінація меншин і поширення у суспільстві домагань і сексуальної експлуатації жінок і дівчат. Незважаючи на те що підприємства не несуть відповідальності за помилки уряду, прийняття рішення щодо здійснення
діяльності за наявності системних ризиків вплине на характер і обсяг належної перевірки.
Існує певна кількість засобів, за допомогою яких підприємство може впоратись із ризиками,пов’язаними з проблемами системного характеру. Наприклад, підприємство може:●●Вдатися до міжгалузевої співпраці – системні ризики часто в конкретному контексті стосуються багатьох галузей одночасно. Таки чином, підприємства можуть віддати перевагу координаціїдій і співпраці між підприємствами декількох галузей, для подальшого відтворення у своїй галузі
відпрацьованих дієвих заходів з попередження і пом’якшення. Це не дозволить певній проблемі
просто мігрувати з однієї галузі до іншої.*●●Залучити уряд – Визнаючи наявність певних обмежень правового і практичного характеру, вумовах, коли уряд не виконує своїх функцій із захисту, підприємство може використати свої важелі впливу на уряд (чи то місцевий, чи то загальнодержавний) для підтримання його дій, спрямованих на зміни, наприклад, за допомогою кращого виконання законів та інших правових актівабо сприяння ВВБ. Залучення може відбуватись у вигляді таких заходів, як відкриті листи уряду,взаємодія через багатосторонні програми, участь у діалогу, і т.ін. Підприємства також можуть
співпрацювати з національними урядами у підтримці їхніх дій з поширення практики ВВБ.
●●Виявити дієві програми, які вже здійснюються – Стосовно спільних для галузі ризиків, підприємства можуть скористатися рекомендованими підходами до їх попередження і пом’якшення,які вже розроблені урядом, галузевими асоціаціями , багатосторонніми програмами або аналогічними підприємствами галузі. Визначення проектів, що здійснюються, і їхніх завдань допоможе
підприємству зрозуміти, як використати чині стратегії для попередження і пом’якшення системних ризиків. Наприклад, підприємство може покластися на механізми опрацювання скарг, яківикористовує місцева громада.
На здійснення зусиль з вирішення проблем системного характеру може бути витрачено багато
часу, перш ніж з’являться відчутні результати, але це не повинно зашкодити або завадити діям унапрямку вирішення системних проблем. При цьому, варто зазначити, що підприємства, працюючи в умовах системних проблем, які призводять до виникнення несприятливого впливу в їхній
операційній діяльності і ланцюгу постачання, мають бути готовими до прозорих рішень і обґрунтування необхідності залишитись, а також до розгляду своєї здатності продовжити відповідальну
діяльність або придбання сировини в такому середовищі впродовж будь-якого з вищеназваних
заходів. В багатьох випадках вимагатиметься збільшення зусиль для моніторингу і попередження
несприятливого впливу в їхній власні операційній діяльності або в ланцюгу постачань, водночас
намагаючись подолати системні проблеми.
*Наприклад, в умовах, коли застосування дитячої праці є системним ризиком, усунення цього явища водній галузі може просто підштовхнути дітей влаштуватись на роботу в іншій. Отже, міжгалузеві
підходи до вирішення таких проблем вітаються.
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
76ПРИПИНЕННЯ, ПОПЕРЕДЖЕННЯ І ПОМ’ЯКШЕННЯ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ

Спираючись на список пріоритетів, складений підприємством, розробити івпровадити плани, з метою попередження або пом’якшення фактично здійснюваногоабо ймовірного у перспективі несприятливого впливу з питань RBC, які безпосередньо
пов’язані з їх підприємницькою діяльністю, товарами і послугами внаслідок наявності
ділових стосунків.u див. Розділ II, пункт 3.2
Q34. 	Як підприємство може попередити або пом’якшити фактично
здійснюваний або потенційний вплив, безпосередньо пов’язанийз операційною діяльністю, продукцією або послугами підприємства
внаслідок його ділової взаємодії? uдив. Розділ II, пункт 3.2
Очікування від підприємства дій з попередження або пом’якшення несприятливого впливу, безпосередньо пов’язаного з його діяльністю, продукцією або послугами внаслідок ділової взаємодії, неозначає перекладення відповідальності з суб’єкта, який спричинив або долучився до здійснення несприятливого впливу, на інше підприємство, з яким його пов’язує ділове партнерство. 16 Відповідальність за здійснення несприятливого впливу залишається на суб’єкті або суб’єктах, які спричинилиабо долучилися до здійснення впливу. 17 Разом з тим, оскільки підприємство не в змозі впоратисьз впливом власними силами, воно має шукати можливості вплинути на бізнес-партнерів у питанні
попередження або пом’якшення несприятливого впливу. > див. Розділ I, Властивості належної перевірки – вона не перекладає відповідальність.
Зважаючи на це, дії, які можуть бути здійснені для попередження і пом’якшення несприятливого
впливу, пов’язаного з діловою взаємодією, охоплюють:●●Модифікація ділових операцій або ділової діяльності, з метою попередження і пом’якшення несприятливого впливу, пов’язаного з діловою взаємодією. uдив. Q35 у Додатку
●●Використання важелів впливу для спонукання, до максимально можливих
змін у практичній діяльності суб’єкту, який спричинив несприятливий вплив(и).
uдив. Q36-37 у Додатку
●●Сприяти бізнес-партнерам у діях з попередження і пом’якшення несприятливого
впливу(ів).uдив. Q38 у Додатку
●●Вихід з угоди про ділову взаємодію. u див. Q39 у Додатку
●●Вирішення проблем системного характеру u див. Блок 6

Q35. 	Як підприємство може модифікувати свою діяльність або заходи зпопередження і пом’якшення несприятливого впливу , пов’язаного з йогоділовою взаємодією? uдив. Розділ II , пункт 3.2
Чимало з систем управління, які підприємство впроваджує, відповідно до пункту 1.1 Розділу I цієїНастанови, працюють напрямку попередження і пом’якшення впливу на ланцюг постачання – як через
зменшення ймовірності встановлення ділової взаємодії підвищеного ризику, в першу чергу, так і через
підсилення важелів впливу на нових постачальників/ділових партнерів. Вони можуть охоплювати заходиз включення очікувань щодо ВВБ взаємодію з діловими партнерами, на зразок запровадження критеріївдля попереднього конкурсного відбору або тендерних закупівель, спираючись на стандарти ВВБ.
16 ОЕСР (2011), Глава II, Параграф 1217Також
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
77ПРИПИНЕННЯ, ПОПЕРЕДЖЕННЯ І ПОМ’ЯКШЕННЯ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ

Серед додаткових заходів, які підприємство може вжити для попередження і пом’якшення несприятливого впливу, пов’язаного з діловою взаємодією, варто зазначити удосконалення або модифікацію певних аспектів операційної діяльності, продукції або послуг.
Наприклад, запровадження розгляду міркувань належної перевірки в процесі проектування продукту через вивчення потенційних ризиків продукту з огляду на ВВБ, разом з іншими характеристиками, на зразок здійсненності, вартості і попиту, а також визначення, чи варто передавати спроектований продукт у процес виробництва може допомогти уникнути ризиків у майбутньому.



Q36. Як підприємство може використати свої важелі впливу?
uдив. Розділ II, пункт 3.2 (с)-(e)Вважається, що важіль впливу існує там «де підприємство має можливість спонукати суб’єкт, якийспричиняє шкоду, змінити хибну практику».18 Те, який підхід до використання важелів впливу будедоречним, залежить від здійснюваного впливу, який розглядається, ступеню управління важелем,яким володіє підприємство разом з діловими партнерами, інших характеристик, які притаманні галузі і/або характеру ділової взаємодії. Підприємства також можуть застосовувати поєднання різноманітних підходів до застосування важелів впливу.

5 НАПРИКЛАД, використання важелів впливу може охоплювати , в разі відповідності доумов галузі і конкретній ситуації:●●Взаємодія з діловими партнерами для їхнього спонукання до дій з попередження і/або пом’якшення впливу через написання листів, спілкування електронною поштою,телефоном, або через особисті зустрічі з діловими партнерами на рівні операційних
менеджерів, вищого керівництва і членів Ради директорів для висловлення позицій
щодо практики ВВБ.
●●Внесення очікувань щодо практики ВВБ і, зокрема, процедур належної перевірки укомерційні угоди.
●●Поєднання стимулюючих ділову активність програм – на зразок довгострокових
контрактів і ф’ючерсних замовлень – з показниками ВВБ.
●●Для інвесторів, присутність і виступи на Щорічних Зборах акціонерів для висловлення погляду на практику ВВБ і використання для цього свого права голосу, запитування інформації і взаємодія з компаніями, з його пайовою участю для отримання
належної інформації і чітке роз’яснення своїх очікувань.
●●Взаємодія з керівництвом країн і регуляторними органами з практики ВВБ, стосовно
спонукання суб’єктів, які спричиняють шкоду, внести змінити у свою хибну практику.
●●Повідомлення про можливість виходу із угоди про ділову взаємодію, в разі, якщоочікування стосовно ВВБ не будуть виправдані (наприклад, через умови контракту,стратегії і правила підприємства, зустрічі з керівним складом партнерів з ділової взаємодії).
Подекуди, підприємство може зазнати певних обмежень у використанні важелів впливу або взагалі не мати власних важелів впливу. uдив. Q37 у Додатку

18 ОЕСР (2011), Коментар до глави «Загальна політика», параграф 19НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
78ПРИПИНЕННЯ, ПОПЕРЕДЖЕННЯ І ПОМ’ЯКШЕННЯ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ

Q37. Що робити, якщо важелів впливу не вистачає?
У разі, якщо важелів впливу на ділових партнерів у підприємства не вистачає, воно може, наскільки
можливо, намагатись їх збільшити.

5 5 НАПРИКЛАД:●●Внести свої очікування щодо ВВБ і належної перевірки в комерційні угоди.
●●Пов’язати стимулюючі ділову активність програми з дотриманням критеріїв ВВБ●●Запровадити довгострокову взаємодію з постачальниками або діловими партнерами.
Підприємства, які не мають важелів впливу на ділових партнерів, можуть збільшити свій вплив, з огляду на практичні можливості, повідомивши про свої спільні очікування і здійснюючи спільні заходи.

5 5 НАПРИКЛАД,●●Підприємства, які забезпечуються сировиною від одного постачальника, можуть

спільно розробити сукупність вимог ВВБ до постачальника, для подальшого спільного використання. Так само, підприємства, які забезпечуються сировиною від одного
постачальника, можуть скористатися об’єднаним важелем для заохочення спільних
постачальників впровадити дієві корегуючи заходи з належним дотриманням антимонопольного законодавства. uдив. Q13 у Додатку.
●●Підприємства галузі можуть поширити роботу на загальногалузевий або регіональний рівень для виявлення і взаємодії з постачальниками, які діють в спільних точках
контролю галузевого ланцюгу постачання.
●●Підприємства можуть приєднатися до ініційованих за географічним або тематичним
принципом програм , призначених для попередження і пом’якшення несприятливого впливу у визначених напрямках (на зразок круглих столів з проблем певної країни,певної категорії товарів або певної галузі, багатосторонніх проектів, і програм місцевого рівня)●●Міноритарні інвестори можуть звернутись з спільним листом до компанії, в яку вониінвестують, повідомивши в ньому про свої очікування стосовно ВВБ і заохочуючи її діїпопередження/пом’якшення впливу відповідним чином.
Керівні принципи ОЕСР для МНК також визнають, що «існують практичні обмеження здатності підприємств спонукати постачальників до змін в їхній діловій поведінці».19 До того ж, законодавство зпитань корпоративного управління може в деяких випадках обмежити здатність підприємства контролювати або впливати на поведінку, зокрема, між акціонерами і акціонерними компаніями, радою
директорів і керівним складом, головним підприємством і дочірніми структурами, і/або спільними
підприємствами. Для усвідомлення того, що підприємство може зробити для переконання ділового партнера, який спричиняють несприятливий вплив, корисно розглядати ступінь його впливу натакий суб’єкт, втім підприємства несуть відповідальність за проведення належної перевірки і дієве
застосування будь-яких важелів, які є у нього в наявності.

19 ОЕСР (2011), Коментар до глави «Загальна політика», параграф 21НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
79ПРИПИНЕННЯ, ПОПЕРЕДЖЕННЯ І ПОМ’ЯКШЕННЯ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ

Q38. 	Як підприємство може підтримати ділового партнера у попередженні абопом’якшенні несприятливого впливу? uдив. Розділ II, пункт 3.2 (b) і 3.2(g)ПРИПИНЕННЯ, ПОПЕРЕДЖЕННЯ І ПОМ’ЯКШЕННЯ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУЗа деяких обставин для підприємства припинення ділової взаємодії може бути неможливимабо нездійсненим.

Підприємство може підтримати свого бізнес-партнера у впровадженні заходів, зазначених упункті 3.2 Розділу II цієї Настанови.

5 НАПРИКЛАД

5 	НАПРИКЛАД,підприємство може:нями (наприклад, коли інвестиції є частиною об’єднаного з іншими учасниками портфелю; коли клієнти інвестиційного менеджера не вважають вилучення інвестицій
доречним, у випадку, якщо угода укладена на умовах фіксованого терміну).
●●Коли постачальник є вирішальним для діяльності підприємства діловим партнером21(наприклад , рідкісноземельні копалини, які мають вирішальне значення для базової
продукції підприємства, можуть надходити лише від невеликої групи постачальників,які працюють в умовах підвищеного ризику).
В цих випадках рекомендується, щоб підприємства забезпечили внутрішню звітність про ситуацію, продовжили моніторинг ділової взаємодії, наприклад, за допомогою супроводження базизнань, і переглядали своє рішення щодо продовження ділової взаємодії кожного разу, коли змінюються обставини, або в якості складової частини довготривалої стратегії підприємства щодосистематичного реагування на несприятливий вплив. В інтересах підприємства також можебути пояснення свого рішення не зупиняти ділову взаємодію, а також того, яким чином це рішення відповідає правилам і пріоритетам, які заходи вживаються у намаганні застосувати важелі
впливу для пом’якшення впливу і як продовжуватиметься моніторинг в майбутньому.

●●Налагодити співпрацю з постачальниками/діловими партнерами у розробці і реаліза-ції планів коригуючих заходів - чітко обумовлених у часі і орієнтованих на конкретні
результати.
●●Надати технічні настанови постачальникам/діловим партнерам – зокрема, у вигляді
навчання, удосконалення управлінських систем і т.ін.
●●Сприяти участі постачальників/ділових партнерів у розширених загальногалузевих
програмах або регіональних проектах з попередження різноманітних видів впливу.
●●Допомагати постачальникам/діловим партнерам у налагодженні зв’язку з місцевими
сервісними компаніями.
●●Допомогти постачальникам/бізнес-партнерам у пошуку джерел фінансування, потрібного для реалізації плану коригуючи заходів, зокрема, за допомогою прямого
фінансування, пільгових позик, гарантованих довготривалих угод на закупівлю сировини, а також сприяння в отриманні фінансування.

Q39. 		Як підприємство може підготувати свій вихід із взаємодії з діловими
партнерами? uдив. Розділ II, пункт 3.2 (h)Як зазначено в цій Настанові, вихід з ділової взаємодії може бути доречним в якості крайнього заходу після невдалих спроб попередити або пом’якшити дію важкого за наслідками впливу;коли несприятливий вплив виявився невиправним; коли немає прийнятної перспективи змін;коли важкий за наслідками несприятливий вплив або ризик був виявлений, а суб’єкт, що спричинив його, не вживає негайних заходів для його попередження або пом’якшення. Наявність
реальної можливості виходу із взаємодії потрібна в багатьох випадках, коли важелі впливу підприємства мають бути результативно задіяні. В цих ситуаціях підприємства також мають зважатина потенційний вплив його рішення про вихід із взаємодії і діяти відповідно. Якщо підприємство
вирішує, що вихід є найбільш доречним заходом, існує низка дій, до яких воно може вдатися длязабезпечення виходу з дотриманням відповідального підходу.

5 НАПРИКЛАД, підприємство:●●має дотримуватись національного законодавства, міжнародних стандартів праці іумов колективних угод.

●●може заздалегідь сформулювати, які заходи сприятимуть загостренню аж до виходуіз взаємодії з діловим партнером.

●●Коли термін ділової взаємодії обумовлений контрактом або практичними міркуван-Q40. 	Як підприємство може домогтися попередження і пом’якшення
несприятливого впливу, пов’язаного з діловою взаємодією, якане оформлена контрактом? uдив. Розділ II, пункт 3.2
У розпорядженні підприємства є чимало способів для того, щоб домогтися попередження іпом’якшення несприятливого впливу від ділового партнера, взаємодія з яким не оформлена
контрактом.

5 	НАПРИКЛАД,підприємство може:●●Забажати оформлення ділової взаємодії контрактом, для спрямування своєї діяльно-сті на партнерів, які були відібрані за конкурсом.
●●Спрямувати ресурсне забезпечення та інші напрямки ділової діяльності на партнерів,які діють в контрольних точках ланцюгу постачань і здійснили переконливу процедуру ДД щодо власних постачальників (у контексті ланцюгів постачань). uдив. Блок5 у Додатку
●●Виявити і безпосередньо працювати з партнерами у діловій взаємодії підвищеного
ризику, не оформленої контрактом, з попередження і пом’якшення впливу, таким чином, як це зазначено вище у Q34.

●●може надати керівному складу і профспілці – там, де вона існує, докладну інформа-цію, яка обґрунтовує рішення про вихід із взаємодії.
●●в разі можливості, важливо заздалегідь надати попередження про вихід із взаємодії
діловому партнеру.20
20 У випадках, коли був виявлений важкий за наслідками несприятливий вплив або коли підприємствоне вважає за необхідне вживати заходів з максимально можливого попередження або пом’якшення
несприятливого впливу, підприємство не має змоги забезпечити вчасне попередження партнера зділової взаємодії.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
80

21 Взаємодія може вважатися вирішальною, якщо вона є джерелом постачання продукту чи послуги,яка має принципове значення для бізнесу, і прийнятної альтернативи якої не існує.
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
81

A.4
ВІДСТЕЖЕННЯ ПЕРЕБІГУ І РЕЗУЛЬТАТІВ ВИКОНАННЯ

ВІДСТЕЖЕННЯ ПЕРЕБІГУ І РЕЗУЛЬТАТІВ ВИКОНАННЯ

5 НАПРИКЛАД, якщо підприємство намагається визначити, наскільки добре воноВідстежувати впровадження і результативність діяльності підприємства зпроведення належної перевірки тобто заходів з виявлення, попередження, пом’якшення
наслідків і, в разі доцільності, надання підтримки в усуненні впливу, в тому числі,викликаного партнерськими зв’язками. В свою чергу, використання отриманого
впродовж відстеження досвіду для покращення процедури в майбутньому.
u див. Розділ II, пункт 4.1
Q41. 	Яка інформація відстежується в процесі виконання належної перевірки ?
u див. Розділ II, пункт 4.1
Перше і найголовніше,що передбачає відстеження, стосується дієвості заходів у відповідь нанесприятливий вплив. На додаток до виконання плану заходів у відповідь на виявлений несприятливий вплив, підприємства можуть в ширшому контексті перевіряти свої процедури ДД абовідповідні багатосторонні і внутрішньогалузеві програми, щоб забезпечити більшу результативність. Це може відбуватись періодично або ініціюватись, коли система відстеження виявляє, щодії, запроваджені стосовно значного несприятливого впливу не були результативними.
У процесі відстеження може стати в пригоді запровадження певних контрольних показників.

5 	 НАПРИКЛАД, відповідними індикаторами можуть бути:●●Відсоток стейкхолдерів, уражених дією несприятливого впливу, які вважають дії під-приємства стосовно нього співмірними;●●Відсоток/кількість позицій узгодженого плану заходів, які були реалізовані згідно зграфіком.
●●Відсоток стейкхолдерів, уражених дією несприятливого впливу, які вважають що встановлені канали опрацювання скарг доступні, неупереджені і результативні.
●●Частота повторного виникнення проблем, які стосуються виявленого несприятливого впливу.
Склад індикаторів може залежати від конкретного контексту і варіювати, в залежності від завдань і заходів, пов’язаних з виконанням процедур належної перевірки на підприємстві.

Q42. 	Як підприємство може відстежувати виконання і результати ?
uдив. Розділ II, пункт 4.1
Те, як підприємство відстежує перебіг виконання і результати, зокрема, чи були вжиті від повідні
заходи реагування на здійснений вплив, буде різнитися в залежності від умов, в яких працює
підприємство, його розміру і ризиків, які воно зазнає в зв’язку як з власною діяльністю, так і діяльністю ділових партнерів. В багатьох випадках підприємству знадобиться переглянути низку інформаційних ресурсів, зокрема, даних оцінки, даних, які надійшли з системи опрацювання скарг,а також даних зворотного зв’язку від стейкхолдерів, щоб скласти повне уявлення щодо того, чивживаються відповідні заходи стосовно несприятливого впливу.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
82вирішує проблему дитячої праці, яка пов’язана з його безпосередніми постачальникамив низці країн, воно може розглянути наступні можливості:●●На рівні виробничих об’єктів підприємство може:					 - В ідстежити прогрес окремого постачальника відносно узгодженого плану

коригуючи заходів щодо відмови від використання дитячої праці.
					 - З ібрати відгуки робітників, представників трудящих і профспілок щодорезультативності заходів, вжитих на кожній з виробничих об’єктів, стосовно
відмови від використання дитячої праці.
					 - В ідстежувати виявлені випадки використання дитячої праці, і дій, пов’язаних з
цим (зокрема, яким способом ситуацію було виправлено).
●●На глобальному рівні підприємство може оглянути дані здійснених оцінок, опрацьованих скарг і звітів, гідних довіри, які воно щорічно отримує від усіх постачальниківз підвищеним рівнем ризику, або з регіонів підвищеного ризику для визначення тенденцій і просунення у напрямку попередження і вирішення проблеми використання
дитячої праці.
Як часто підприємство вдаватиметься до відстеження прогресу, таким же чином залежить відхарактеру і ступеню важкості реального або потенційно можливого впливу, який воно спостерігає. Наприклад, більшої невідкладності вимагає визначення результативності виправлення
більш важких за наслідками видів впливу.
В багатьох випадках заходи з відстеження виконання і результатів можуть бути інтегровані у прийнятні існуючі процедури внутрішнього моніторингу і звітності.

Q43. 	Хто на підприємстві залучається до відстеження виконання і результатів?
uдив. Розділ II, пункт 4.1
Відповідальність за відстеження виконання і результатів, за необхідністю, може бути покладенана певну кількість осіб з різних оперативних підрозділів та управлінь в межах підприємства.

5 НАПРИКЛАД
●●На управління ресурсного забезпечення в межах підприємства може бути покладена

основна відповідальність за відстеження виконання оцінки постачальників і вжиття
відповідних коригуючих дій.
●●Департамент підприємства із закупівель може бути призначений основним відповідальним за відстеження ставок, за якими відбувається виконання замовлень, якінадійшли із затримкою, були змінені або скасовані в процесі виконання – в усіх ситуаціях, які можуть сприяти виникненню ризиків погіршення умов праці у їхніх постачальників.
●●Персонал оперативного рівня може бути задіяний в отриманні відгуків від уражених дією впливу стейкхолдерів і правоносіїв стосовно того, чи були вжиті заходи звиправлення ситуації (зокрема, контактуючи з місцевими громадами, отримуючи
зворотний зв’язок від осіб, які відвідують зустрічі і форуми, а також занотовуючи проблем, які вирішувались за допомогою коригуючих заходів).

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
83

A.5
5
ВІДСТЕЖЕННЯ ПЕРЕБІГУ І РЕЗУЛЬТАТІВ ВИКОНАННЯ

Нагляд топ-менеджменту за прогресом підприємства з огляду на виконання і результати моженадати більш вичерпне уявлення про досягнення по всій організації в цілому.
Наприклад, системи, за допомогою яких збирається інформація на місцевому рівні (на зразок
даних оцінки постачальника), яка згодом підсумовується на рівні централізованого підрозділу
(наприклад, в штаб-квартирі або регіональному представництві компанії) можуть допомогти увизначенні загальних тенденцій, що стане у пригоді як основа для поширення здобутого досвідув усіх підрозділах підприємства.

Q44. 	Якою може бути реакція підприємства на результати відстеження?
uдив. Розділ II, пункт 4.1 (e)-(f)Відстеження сприяє усвідомленню, чи є запроваджена на підприємстві система досить дієвою,щоб забезпечити можливість запобігти і відреагувати на несприятливий вплив, який спричиняє
його власна діяльність, а також діяльність у ланцюгу постачання і чи потрібні зміни у системи,щоб підвищити її результативність.

5 	НАПРИКЛАД
●●Якщо оцінка постачальника підприємства не виявила будь-яких ризиків у системі

протипожежної безпеки, а згодом у постачальника виникає пожежа, підприємство
може відреагувати переглянувши процедуру оцінки протипожежної безпеки у своїх
постачальників.
●●Якщо підприємство запровадило внутрішнє навчання та інші заходи контролю за хабарництвом в процесі отримання ліцензій, і підприємству стає відомо, що практику
надання хабарів за отримання ліцензій все ще не подолано, воно може внести зміниу внутрішню систему контролю для кращого попередження і пом’якшення проблемиу майбутньому.
У випадках, коли належна перевірка або підхід до неї підприємства не має належного ефекту,може стати в пригоді внутрішня оцінка, для усвідомлення причин. Допомогти в цьому має проведення консультацій з власними працівниками, залученими до проведення належної перевірки, а також сторонніх причетних стейкхолдерів. Запровадження нагляду за відстеженням з бокутоп-менеджменту підприємства також допомагає забезпечити урахування здобутого досвідуі безперервного удосконалення системи проведення належної перевірки.

Q45. Як визначати пріоритети у заходах з відстеження? u див. Розділ II, пункт 4.1
Визначення пріоритетів у заходах з відстеження має відбуватись узгоджено з рішеннями щодопріоритетів, прийнятими в контексті попередження і пом’якшення. Іншими словами, підприємства мають визначати пріоритетними до відстеження ті види несприятливого впливу, які вониоцінили як найбільш значні і стосовно яких вжили заходи з попередження і пом’якшення. Розширена оцінка процедур належної перевірки має здійснюватись періодично або ініціюватись у випадку, коли відповідь на значні за наслідками види впливу не забезпечує належного результату.
u див.Q3 і Q31 у Додатку

ПОШИРЕННЯ ІНФОРМАЦІЇ ПРО ЗАХОДИ
ЩОДО ПОДОЛАННЯ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ
Поширювати поза межами підприємства відповідну інформацію про стратегію,процедуру і заходи належної перевірки, спрямовані на виявлення і протидію
здійснюваному фактично і ймовірному в перспективі несприятливому впливу,з наданням, зокрема, і інформації щодо висновків і здобутків у цій діяльності
u див. Розділ II, пункт 5.1
Q46. 	В яких формах доречно публічно поширювати інформацію і надавати їїураженим дією несприятливого впливу стейкхолдерам?
uДив. Розділ II, пункт 5.1
Як викладено в пункті 5.1. Розділу II цієї Настанови, існує певна гнучкість у виборі форми публічного поширення інформації, за умови, що до неї забезпечений безперешкодний доступ загалу.
До того ж, в деяких країнах або на фондових біржах можуть бути встановлені особливі вимоги
стосовно звітності щодо проведення належної перевірки.
У разі вчинення самим підприємством або за його сприяння несприятливого впливу, порушуючого
права людини, йому належить вчасно, у поважливий до культурного середовища і доступний спосіб,надати відповідну інформацію ураженим фактично або потенційно правоносіям. Доступність інформації означає не тільки те, що вона досяжна фізично, але й зрозуміла і розкрита одночасно в повному
обсязі, а також викладена у такій формі, такою мовою і в такому місці, які якнайкраще сприяють особам, для яких вона призначена, помітити і використати її з найліпшим ефектом. Ця інформація маєбути «достатньою для демонстрації доречності дій підприємства у відповідь на конкретний вплив,порушуючий права людини, який розглядається» і «в свою чергу, не становить ризиків для уражених
стейкхолдерів, персоналу або для правомірних вимог щодо комерційної таємниці».22Форма спілкування також має бути доступною для цільової аудиторії.

5 	 НАПРИКЛАД, підприємства можуть обирати серед наступних форм спілкування:●●особисті зустрічі;●●інтерактивний діалог в мережі Інтернет;●●проведення консультацій з фактично або потенційно ураженими правоносіями;●●офіційні публічні звіти; 23●●повідомлення висновків аудиту або оцінки з профспілками;●●через відповідного посередника.
Визначаючи прийнятну форму спілкування з стейкхолдерами, варто відповісти на такі питання, як:●●Що являє собою цільова аудиторія?
●●Як аудиторія дістане доступ до інформації?
●●Які перешкоди у доступі можуть існувати для певних уразливих і соціально-відчужених груп населення?

22 ООН (2011), Принцип 21, Коментар
23 Той жеНАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
84НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
85ПОШИРЕННЯ ІНФОРМАЦІЇ ПРО ЗАХОДИ ЩОДО ПОДОЛАННЯ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ

●●Яка здатність у аудиторії (мова, писемність, місце проживання, наявність часу, можли-вість присутності, технічна компетентність)?
●●Чи існують проблеми безпеки або конфіденційності?
●●Що уражені фактично або потенційно стейкхолдери і правоносії зазначили важливим для них і корисним з огляду на інформаційний контент і методи інформаційного
обміну?
Підприємства також можуть бажати спілкування з ураженими або потенційно вразливими стейкхолдерами і право носіями, в разі значного за наслідками несприятливого впливу, який підприємство вчинило або сприяло внаслідок своєї підприємницької взаємодії.
Доречні форми спілкування в таких ситуаціях можуть, зокрема, охоплювати:●●Інформаційний обмін результатами аудиту або оцінки дотримання прав людини, прав,пов’язаних з трудовою діяльністю, або екологічних показників діяльності з ураженими і потенційно вразливими правоносіями, не порушуючи вимог конфіденційності.
●●Підтримання комунікації з ураженими або потенційно вразливими правоносіями заучасті відповідних ділових партнерів.
●●Підтримання комунікації з ураженими або потенційно вразливими право носіями
через багатосторонні або загальногалузеві програми, які можуть забезпечити щільніший контакт з правоносіями.

Q47. 	У який спосіб оприлюднити відповідну інформацію, якщо вона становить
комерційну таємницю? uдив. Розділ II, пункт 5.1
Комунікації мають відбуватися з належним дотриманням вимог стосовно комерційної таємниціта інших міркувань щодо безпеки і захисту конкуренції.

5 НАПРИКЛАД
●●Національне законодавство інколи може запобігати розголошенню певної інформаціїабо окреслити сферу захищеної законом комерційної інформації.

ПОШИРЕННЯ ІНФОРМАЦІЇ ПРО ЗАХОДИ ЩОДО ПОДОЛАННЯ НЕСПРИЯТЛИВОГО ВПЛИВУ

5 Н АПРИКЛАД
●●Інформування робітників про знаходження в зоні впливу небезпечних речовин.
●●Розкриття інформації щодо результатів проведення тестування продукції або еколо-гічної експертизи, потрібних для забезпечення дієвого захисту права на життя і здоров’я●●Розкриття інформації про небезпечні речовини, потрібної для забезпечення ефективного лікування постраждалих від техногенного лиха.
Певні підходи до поширення, у межах можливого, інформації з дотриманням вимог щодо конфіденційності можуть виявитись корисними.

5 	НАПРИКЛАД
●●обмеження доступу до інформації з обмеженим доступом колом осіб, яких затвердив

постачальник інформації.

●●знеособлення джерела інформації.
●●надання, в межах можливого, мотивоване пояснення або обґрунтування причин, че-рез які інформацію не було поширено.
●●використання третьої сторони або інноваційних технологій, які дозволяють розкриття важливої інформації, з дотриманням вимог захисту комерційної таємниці, наприклад розкриття певної інформації у сукупності або без зазначення конкретного ділового партнера.
●●відкладення звіту доки не мине ризик для конкретних осіб, зокрема, в разі подання
скарги, або доки не будуть здійснені відповідні заходи з подолання наслідків.
●●забезпечення гарантій у інший спосіб, на зразок запрошення незалежної третьої сторони для аналізу процедур належної перевірки, яка здійснюється підприємством,і публічного розкриття інформації щодо зроблених висновків або їх надання у розпорядження програм співпраці, яких це стосується.

●●Контракти між підприємством і його діловими партнерами можуть містити положен-ня, попереджуючі розкриття певної інформації (зокрема, особисті дані клієнтів).

●●Розголошення певної інформації (зокрема, інформації про ціни, про взаємодію з по-стачальниками) можна запобігти через міркування стосовно захисту комерційної
таємниці.
●●За наявності потенційного ризику для стейкхолдерів або персоналу (зокрема і розголошення особистої інформації), варіант її повного розкриття може не розглядатися.
Втім, за деяких обставин, розкриття інформації може мати вирішальне значення для реалізації
принципу корпоративної відповідальності у питаннях, пов’язаних з правами людини.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
86НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
87

6ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ У ДОРЕЧНИХ ВИПАДКАХ УСУНЕННЯ НАСЛІДКІВ ВЛАСНИМИ СИЛАМИ АБО У ВЗАЄМОДІЇ

ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ У ДОРЕЧНИХ ВИПАДКАХ УСУНЕННЯ
НАСЛІДКІВ ВЛАСНИМИ СИЛАМИ АБО У ВЗАЄМОДІЇ

Q48. 	Яким чином усунення наслідків стосується належної перевірки?
uдив. Розділ II, пункт 6Забезпечення усунення наслідків є не складовою частиною належної перевірки, а окремою важливою процедурою, проведення якої належна перевірка має підготувати і забезпечити. Процедури опрацювання скарг і усунення наслідків доповнюють одна одну і, врешті-решт, сприяють
виконанню належної оцінки, забезпечуючи канали, якими підприємство може отримати інформацію і відреагувати на вплив, здійснюваний на ВВБ. Вхідна інформація і зворотний зв’язок щодоперебігу процедури усунення наслідків може допомогти зміцнити усвідомлення реального і потенційно можливого несприятливого впливу, акцентуючи увагу на проблемах, яким досі не булоприділено належної уваги, а також надаючи уявлення щодо здійснення заходів у відповідь нанесприятливий вплив. Втім, наступні приклади і пояснення не призначені для того, щоб забезпечити всебічний огляд засобів виправлення ситуації.

За обставин, коли підприємство виявляє, що вчинило або сприяло вчиненню
фактичного несприятливого впливу, вжити заходів подолання такого впливу,забезпечивши усунення наслідків власними силами або у взаємодії з партнерами.
uдив. Розділ II, пункт 6.1
Q49. 	Що розуміється під термінами «усунення наслідків» (remediation) і «засіб
виправлення» (remedy)? uдив. Розділ II, пункт 6.1 і 6.2
Зазначені терміни стосуються як процедури забезпечення виправлення дії несприятливого
впливу, так і її істотних результатів (власне, засобів), які здатні протидіяти або, навіть, «подолати»дію несприятливого впливу.

Q50. 	Як підприємство може визначити доречні форми засобів виправлення?
uдив. Розділ II, пункт 6.1
Доречність засобу виправлення або сукупності таких засобів залежатиме від характеру і масштабів несприятливого впливу u див. Розділ II, пункт 6.1 (b). Відповідні форми усунення наслідків
сформульовані в пункті 6.1 (b) цієї Настанови, втім наступні рекомендації також можуть допомогти у визначенні найбільш прийнятних засобів:●●Чинні стандарти – В деяких випадках існують національні і міжнародні стандарти абозакони, які становлять основу вибору належних засобів виправлення.
●●Прецедент – У випадках, якщо наявних національних і міжнародних стандартів і законів немає, підприємство має прагнути узгодити свої дії з тими, які вчинялись у подібних випадках.
●●Вподобання стейкхолдерів – Бачення тих, хто зазнав ураження, щодо доречних засобів виправлення, дуже важливе у випадку здійснення впливу на права людини.

В разі доречності, забезпечити власними силами або у взаємодії з іншими сторонами
запровадження структури законного відновлення прав для того, через якістейкхолдери та суб’єкти правовідносин, які зазнали несприятливого впливу, моглиб скаржитись і прагнути розв’язати спільно з підприємством. uдив. Розділ ІІ, пункт 6.2
Q51. 	Що являють собою «правомочні механізми усунення наслідків»?
uдив. Розділ II, пункт 6.2
Правомочні механізми усунення наслідків можуть охоплювати державні і недержавні процеси,за допомогою яких надходять скарги на несприятливий вплив, до якого причетне підприємство,і відбувається пошук засобів виправлення.24

5 	 НАПРИКЛАД
●●Юридичні процедури на зразок порушення кримінального провадження, судових по-зовів і арбітражу становлять типові приклади процедур державного рівня, які сприяють усуненню наслідків.
●●Позасудові державні механізми на зразок профільних урядових органів, агентств із захисту прав споживачів, регулятивно-наглядових органів, агентств із захисту довкілля.
●●Національні контактні пункти за Керівними принципами ОЕСР для МНК є позасудовим
механізмом державного рівня, за допомогою яких можуть підніматись питання щодовпровадження Керівних принципів ОЕСР для МНК в конкретних випадках. uдив. Блок 8●●Механізми оперативного рівня для опрацювання скарг, які відповідають базовим
критеріям легітимності, доступності, передбачуваності, рівності, сумісності з Керівними принципами ОЕСР для МНК, прозорості і побудови на принципах діалогу.
●●Глобальні рамкові угоди між компаніями і міжнародними профспілковими організаціями, багатосторонні механізми подання і розгляду скарг, колективні договори, механізми розгляду скарг у ланцюгу постачань – всі вони є прикладами недержавних
процедур на підтримку усунення наслідків.

БЛОК 7. РОЛЬ ДЕРЖАВИ У ЗАБЕЗПЕЧЕННІ ДОСТУПУ ДО ДІЄВИХ ЗАСОБІВ
ВИПРАВЛЕННЯ
Маючи захист проти порушень прав людини, вчинених підприємствами, в якості
складової частини своїх обов’язків, держава має здійснити належні кроки для забезпечення за допомогою юридичних, адміністративних або інших легітимних засобів,для правоносіїв, які постраждали, доступу до ефективних засобів виправлення, колитакі зловживання відбуваються на території і під юрисдикцією цих держав. Керівні
принципи ОЕСР для МНК не мають на меті створення правових засад стосовно притягнення до відповідальності, зокрема і серед підприємств. Національні суди застосовуватимуть свої власні засади і системи перевірки для розгляду питань щодо відповідальності за вчинену шкоду і засобів її виправлення. Втім, якщо підприємство вирішує
працювати у країнах, де Держава не виконує свого Обов’язку щодо Захисту, це незвільняє підприємство від відповідальності за забезпечення засобів виправлення увипадках, коли воно вчинило або сприяло вчиненню несприятливого впливу.
24 ОЕСР (2011) Глава IV, Параграф 46НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
88НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
89ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ У ДОРЕЧНИХ ВИПАДКАХ УСУНЕННЯ НАСЛІДКІВ ВЛАСНИМИ СИЛАМИ АБО У ВЗАЄМОДІЇ

БЛОК 8. 	НАЦІОНАЛЬНІ КОНТАКТНІ ПУНКТИ, ЗАПРОВАДЖЕНІ ЗГІДНОЗ КЕРІВНИМИ ПРИНЦИПАМИ ОЕСР ДЛЯ МНККерівні принципи ОЕСР для МНК передбачають вбудовані позасудові механізми
подання і розгляду скарг за допомогою Національних контактних пунктів (НКП). НКПвпроваджуються країнами, які долучилися до складу підписантів Декларації ОЕСРпро міжнародні інвестиції. НКП мають повноваження сприяти дієвості керівних принципів ОЕСР для МНК через: запровадження рекламних заходів, опрацювання запитіві сприяння вирішенню проблемних питань, які постають у зв’язку із застосуванням
Керівних принципів ОЕСР для МНК у конкретних випадках.* Будь-яка особа або організація може звернутись до НКП стосовно конкретної ситуації з підприємством, якезареєстрованим або діючим на території країни з приводу його діяльності, як в країні,так і будь-де в світі, за її межами. НКП сприяє доступу до узгоджувальних процедур
неконфронтаційного характеру на зразок примирення або посередництва, надаючи
сторонам допомогу у врегулюванні спірних питань. НКП зобов’язаний видавати підсумкові доповіді з викладенням висновків по кожному конкретному випадку, якийбув розглянутий. НКП також має надавати рекомендації, з огляду на обставини конкретного випадку.
*Конкретні випадки це термін, який використовується в керівних принципах для опису
практичних проблем, які можуть виникнути в процесі застосування Керівних принципів

Q52. 	Що розуміється під терміном «кооперація з легітимними механізмами
ліквідації наслідків»? uдив. Розділ II, пункт 6.2
Якщо підприємство вчинило або сприяло вчиненню несприятливого впливу, воно може налагодити взаємодію з будь-якою з різноманітних систем, зазначених у пункті 6.2 (a)-(c) Розділу IIКерівних принципів, для визначення, чи був несприятливий вплив вчинений підприємством, абобув здійснений за його сприяння, а також, хто має забезпечити надання засобів виправлення
ситуації за цих обставин.
Водночас, якщо підприємство не спричиняло і не долучалось до здійснення несприятливого
впливу, але безпосередньо по’язане з ним, воно може взяти на себе ліквідацію його наслідків ,незважаючи на те, що не передбачало забезпечувати засіб виправлення власними силами. Наприклад, підприємство можу скористатись важелями впливу, в межах можливого, для залучення свого ділового партнера взяти участь в процедурі забезпечення засобів виправлення. В разідоречності, підприємство також може надати інформацію, яка здатна полегшити проведення
розслідування або діалогу.

Q53. 	За яких обставин доцільне застосування різноманітних процедур длязабезпечення ліквідації наслідків? uдив. Розділ II, пункт 6.2

ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ У ДОРЕЧНИХ ВИПАДКАХ УСУНЕННЯ НАСЛІДКІВ ВЛАСНИМИ СИЛАМИ АБО У ВЗАЄМОДІЇ

5 НАПРИКЛАД●●В деяких випадках підприємство може мати зобов’язання брати участь у судовому

механізмі розгляду скарг на рівні держави або може підлягати кримінальному переслідуванню●●В межах власної діяльності підприємства механізм подання і розгляду скарг на оперативному рівні може бути дієвим засобом забезпечення ліквідації наслідків з умовиїх відповідності таким базовим критеріям, як легітимність, доступність передбачуваність, рівність, сумісність з Керівними принципами ОЕСР для МНК, а також прозорістьі побудова на принципах діалогу і взаємодії, спрямованих на пошук узгоджених рішень.24●●Наявні в умовах практичної діяльності варіанти розгляду скарг що вникли стосовно
ланцюгу постачання підприємства (швидше ніж власне його діяльності), можуть бутидещо обмежені. Підприємства можуть започаткувати або взяти участь у процедурах,які практично здійсненні і доречні в конкретних обставинах -, чи то встановивши
власний механізм розгляду скарг стосовно ланцюгу постачання, чи то взявши участьу багатосторонньому механізмі розгляду скарг, чи то приєднавшись до Глобальної
рамкової угоди тощо.

Q54. 	В чому полягає різниця між системою раннього попередженняі процедурою забезпечення ліквідації наслідків? uдив. Розділ II, пункт 6.2
Завдання системи раннього попередження полягає у виявленні ризиків (або фактично здійснюваного впливу) стосовно власної діяльності підприємства або його ділових партнерів.

5 	НАПРИКЛАД, підприємство може встановити «гарячу лінію» для робітників длянадання їм можливості піднімати проблеми порушення їхніх прав, зокрема, стосовно
гігієни праці і техніки безпеки.

Завданням же процедури забезпечення ліквідації наслідків є надання т.зв. засобу виправлення
(remedy) особам, які зазнали шкоди.

5	НАПРИКЛАД, робітник може поскаржитись на керівників з приводу несправедли-вого звільнення. Робітник і підприємство разом визначають співмірне відшкодування(на зразок поновлення на робочому місці, компенсаційних виплат і т.ін.)Така єдина система – як механізм подання і розгляду скарг – може одночасно виконувати функцію системи раннього попередження, з одного боку, і забезпечувати процеси, які дозволяють
ліквідувати наслідки, з іншого.

Конкретна процедура забезпечення ліквідації наслідків залежатиме від кількох чинників, поміж
якими правові зобов’язання, уподобання стейкхолдерів, наявність механізмів, характер несприятливого впливу, а також місця, в якому вплив відбувається (тобто, на об’єктах власне підприємства чи в ланцюгу постачань).

24 ОЕСР (2011) Глава IV, Параграф 46.
НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
90НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
91ДОПОВНЕННЯ
РЕКОМЕНДАЦІЯ РАДИ ЩОДО НАСТАНОВИ СТОСОВНО ПРОЦЕДУР
НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ В ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
Ухвалена 30 травня 2018 рокуРАДА,З ОГЛЯДУ на Статтю 5 b) Конвенції Організації з економічного співробітництва і розвитку
від 14 грудня 1960 року;З ОГЛЯДУ на Декларацію про міжнародні інвестиції і багатонаціональні підприємства
[C(76)99/FINAL], Рішення Ради щодо Керівних принципів ОЕСР для багатонаціональних компаній
[C(2000)96/FINAL] (надалі, Рішення Ради щодо Керівних принципів), Конвенцію про боротьбу зхабарництвом іноземних посадових осіб у міжнародних ділових операціях, Рекомендацію Радищодо Настанов стосовно належної перевірки для відповідальних ланцюгів постачання корисних
копалин з регіонів, що охоплені конфліктом, та регіонів підвищеного ризику [C/MIN(2011)12/
FINAL], Рекомендацію Ради щодо Рамкової політики інвестування [C(2015)56/REV1], Рекомендацію
Ради щодо Керівних принципів ОЕСР–ФАО стосовно відповідального ланцюгу постачаньв агробізнесі [C(2016)83], Рекомендацію Ради щодо Настанов стосовно належної перевірки
конструктивної взаємодії з зацікавленими сторонами у видобувній галузі [C(2016)100], а також
Рекомендацію ради щодо Настанови стосовно належної перевірки для відповідальних ланцюгів
постачання в галузі виробництва одягу і взуття [C(2017)63];МАЮЧИ НА УВАЗІ, що Рада міністрів ОЕСР підтримала ОЕСР у питанні розробки комплекту настанов стосовно виконання належної перевірки (due diligence), які можуть бути застосовані до будь-якої галузі [C/MIN(2017)9/FINAL];
НАГАДУЮЧИ, що спільною метою держав, які рекомендують дотримуватись Керівних
принципів для багатонаціональних компаній (надалі, Керівних принципів) є сприяння відповідальному веденню бізнесу;Нагадуючи також, що Рішення щодо Керівних принципів передбачає що Інвестиційній комітет, разом з Національними контактними пунктами, дотримуватиметься проактивного порядку денного у співробітництві із зацікавленими сторонами для підтримки
дієвого застосування підприємствами принципів і стандартів, які містяться в Керівних
принципах з огляду на конкретну продукцію, регіони, напрямки і галузі.
МАЮЧИ НА УВАЗІ зусилля міжнародної спільноти з підтримки відповідальної ведення
бізнесу на глобальному рівні, з метою зміцнення і гармонізації впровадження стандартів щодоправ людини, умов праці, довкілля і протидії корупції, а також підтримати рівні «правила гри» длябізнесу, зважає на вплив, який він здійснює на суспільство і довкілля;ДОПОВНЕННЯ

проводити засновану на оцінці ризиків комплексну оцінку «дью ділідженс» для виявлення,попередження і пом’якшення фактично здійснюваного і потенційно можливого в перспективі
несприятливого впливу стосовно розкриття інформації, прав людини, працевлаштування івиробничих стосунків, довкілля, хабарництва і корупції, а також інтересів споживачів у власній
операційній діяльності, ланцюгу постачань та в інших ланках ділової взаємодії;ВИЗНАЮЧИ, що державні органи, підприємства, профспілки, організації громадянського
суспільства і міжнародні організації можуть, спираючись на свою відповідну кваліфікацію іфункції, сприяти і підтримувати відповідальне ведення бізнесу, зокрема і в ланцюгах постачань;З ОГЛЯДУ на Настанову ОЕСР стосовно процедур належної перевірки у практиці відповідального ведення бізнесу [C(2018)42/ADD1] (надалі, Настанова), яка може бути належним чином
модифікована Інвестиційним комітетом, зокрема, зважаючи на розвиток практики належної
перевірки і набуття більшої дієвості у запобіганні і вирішенні проблем несприятливого впливуна суспільство і довкілля;З ОГЛЯДУ на Керівні принципи підприємницької діяльності в аспекті прав людини
Організації Об’єднаних Націй, а також Тристоронню Декларацію принципів Міжнародної організації праці (МОП) стосовно багатонаціональних підприємств і соціальної політики, які містять
рекомендації із застосування процедур належної перевірки, з якими має узгоджуватись
Настанова;ВИЗНАЮЧИ цінність співпраці між ОЕСР і відповідними міжурядовими організаціями урозробці і майбутньому впровадженні Настанови;ЗАУВАЖУЮЧИ, що належна перевірка має безстроковий і гнучкий характер, охоплює
чимало процедур і завдань, спрямована на попередження несприятливого впливу на суспільство і довкілля, в першу чергу, а також заснована на оцінці ризику, відповідає конкретним
умовам підприємства, пристосована до обмежень щодо взаємодії з діловими партнерами іотримує належну інформацію завдяки взаємодії з причетними стейкхолдерами;Відповідно до пропозиції Інвестиційного комітету;I.	РЕКОМЕНДУЄ, щоб як країни-члени, так і не члени ОЕСР, які приєднуються до цієїРекомендації (надалі, Прибічні країни), а також, у разі доречності, Національні контактні
пункти, запроваджені, згідно з Керівними принципами (надалі НКП), активно підтримували використання Настанови підприємствами, які здійснюють діяльність на (абоз) території їхніх країн, з метою забезпечення дотримання ними узгоджених на міжнародному рівні стандартів щодо відповідального ведення бізнесу для попередження
несприятливого впливу від їхньої діяльності і сприяння сталому розвитку;ВИЗНАЮЧИ, що відповідальне ведення бізнесу в усіх галузях має вирішальне значеннядля сталого розвитку;ЗАУВАЖУЮЧИ, що згідно з рекомендаціями у Керівних принципах, підприємство мають

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
92НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
93ДОПОВНЕННЯ

ВИКОРИСТАНІ ДЖЕРЕЛА

II. 	РЕКОМЕНДУЄ, зокрема, щоб Прибічні країни вживали заходів з активної підтримки імоніторингу впровадження загальних принципів належної перевірки, викладених вНастанові, згідно з якими підприємства, які здійснюють діяльність на (або з) території
їхніх країн, мають:Capobianco, Gillard and Bijelic (2015), Антимонопольне законодавство і відповідальне
ведення бізнесу (Competition law and responsible business conduct), Інформаційна довідкадо Глобального Форуму з відповідального ведення бізнесу 2015 року, ОЕСР, Париж,https://mneguidelines.oecd.org/global-forum/2015GFRBC-Competition-background-note.pdf

		1. інтегрувати принцип відповідального ведення бізнесу в стратегії і управлінські
системи;		

2. виявити і оцінити фактичний і потенційний несприятливий вплив, пов’язаний зїхнім функціонуванням, продукцією або послугами;		

3. зупинити, попередити і пом’якшити дію несприятливого впливу;		

4. відстежувати перебіг і результати виконання;		

5. поширювати інформацію щодо вжитих заходів; і		6. забезпечити власними силами або у взаємодії з партнерами ліквідацію наслідків, вразі, якщо є можливість
III. РЕКОМЕНДУЄ, щоб Прибічні країни і, в разі доречності, Національні контактні
пункти ОЕСР в цих країнах, за підтримки Секретаріату ОЕСР, забезпечили максимально широке ознайомлення підприємств з цією Настановою і її подальше активне
використання в якості інформаційного джерела такими зацікавленими сторонами,як галузеві асоціації, профспілки, організації громадянського суспільства, багатосторонні ініціативи, зокрема і галузеві, і регулярно звітували комітету з Інвестицій ОЕСРстосовно діяльності з питань моніторингу, ознайомлення і виконання;IV. ЗАПРОШУЄ Прибічні країни і Генерального секретаря розповсюдити цюРекомендацію;V. 	ЗАПРОШУЄ країні, які не приєдналися, взяти до уваги цю Рекомендацію і долучитисядо складу її прибічників;VI. 	НАКАЗУЄ Комітету з інвестицій запровадити моніторинг виконання Рекомендації,про результати якого доповісти Раді не пізніше п’яти років від впровадження, а в разінеобхідності, і надалі.

ILO (2017), Тристороння Декларація принципів Міжнародної організації праці (МОП)стосовно багатонаціональних підприємств і соціальної політики, 5-те видання (ILO Tripartite
Declaration of Principles concerning Multinational Enterprises and Social Policy, 5th Edition),
www.ilo.org/empent/areas/mne-declaration/lang--en/index.htm
ILO (1998), Декларація Міжнародної організації праці (МОП) основних принципів та прав усвіті праці (ILO Declaration on Fundamental Principles and Rights at Work),
www.ilo.org/declaration/lang--en/index.htm
ILO (1981), Конвенція міжнародної організації праці (МОП) про безпеку та гігієну праці
(Occupational Safety and Health Convention),
www.ilo.org/dyn/normlex/en/f?p=NORMLEXPUB:12100:0::NO::P12100_ILO_CODE:C155
OECD (2017a), Настанови ОЕСР стосовно належної перевірки для відповідальних ланцюгів
постачання в галузі виробництва одягу і взуття (OECD Due Diligence Guidance for
Responsible Supply Chains in the Garment and Footwear Sector),
https://mneguidelines.oecd.org/responsible-supply-chains-textile-garment-sector.htm
OECD (2017b), Відповідальне ведення бізнесу для інституційних інвесторів: Важливі
міркування стосовно належної перевірки «Дью Ділідженс» відповідно до Керівних
принципів ОЕСР для багатонаціональних підприємств (Responsible business conduct for
institutional investors: Key considerations for due diligence under the OECD Guidelines forMultinational Enterprises, http://mneguidelines.oecd.org/rbc-fnancial-sector.htm
OECD (2016a), Настанови ОЕСР стосовно належної перевірки для відповідальних ланцюгів
постачання корисних копалин з регіонів, що охоплені конфліктом, та регіонів підвищеного
ризику OECD Due Diligence Guidance for Responsible Supply Chains of Minerals from ConfictAfected and High-Risk Areas, https://mneguidelines.oecd.org/mining.htm
OECD (2016b), Керівні принципи ОЕСР –ФАО стосовно відповідального ланцюгу постачаньв агробізнесі (OECD-FAO Guidance for Responsible Agricultural Supply Chains),
https://mneguidelines.oecd.org/rbc-agriculture-supply-chains.htm
OECD (2016c), Настанови ОЕСР стосовно належної перевірки конструктивної взаємодії ззацікавленими сторонами у видобувній галузі, (OECD Due Diligence Guidance for Meaningful
Stakeholder Engagement in the Extractive Sector),
http://mneguidelines.oecd.org/stakeholder-engagement-extractive-industries.htm

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
94НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
95ВИКОРИСТАНІ ДЖЕРЕЛА

OECD (2016d), Рекомендація Ради ОЕСР стосовно Єдиних підходів до експортних
кредитів з офіційною підтримкою і належної перевірки «Дью Ділідженс» екологічнихі соціальних наслідків (Recommendation of the Council on Common Approaches for
Officially Supported Export Credits and Environmental and Social Due Diligence),
www.oecd.org/tad/xcred/environmental-social-due-diligence.htm
OECD (2015a), Принципи корпоративного управління G20/OECD (G20/OECD Principles
of Corporate Governance), Видавництво «OECD Publishing», Париж,www.oecd.org/corporate/principles-corporate-governance.htm
OECD (2015b), Керівні принципи корпоративного управління для підприємствз державною участю (OECD Guidelines on Corporate Governance of State-Owned
Enterprises), Видання 2015 р., Видавництво «OECD Publishing», Париж
www.oecd.org/corporate/guidelines-corporate-governance-soes.htm
OECD (2015c), Концептуальні основи інвестиційної політики (Policy Framework for
Investment), Видання 2015 р., Видавництво «OECD Publishing», Париж
www.oecd.org/investment/pf.htm.
OECD (2015e), Рекомендація Ради ОЕСР щодо державних закупівель (OECD
Recommendation of the Council on Public Procurement), www.oecd.org/gov/
public-procurement/recommendation/
OECD (2011), Керівні принципи ОЕСР для багатонаціональних підприємств (OECD
Guidelines for Multinational Enterprises), https://mneguidelines.oecd.org/guidelines/
OECD (2009), Рекомендація Ради ОЕСР щодо подальшої протидії хабарництву
іноземних публічних посадових осіб у міжнародних ділових операціях (2009) (OECD
Recommendation of the Council for Further Combating Bribery of Foreign Public Ofcials
in International Business Transactions (2009),
www.oecd.org/daf/anti-bribery/oecdantibriberyrecommendation2009.htm.
UN (2011), Керівні принципи підприємницької діяльності в аспекті прав людини
Організації Об’єднаних Націй (UN Guiding Principles on Business and Human Rights),
https://business-humanrights.org/en/un-guiding-principles.

НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
96НАСТАНОВА ОЕСР СТОСОВНО ПРОЦЕДУР
НАЛЕЖНОЇ ПЕРЕВІРКИ У ПРАКТИЦІ
ВІДПОВІДАЛЬНОГО ВЕДЕННЯ БІЗНЕСУ
Керівні принципи ОЕСР для міжнаціональних підприємств віддають належнеі подалі заохочують позитивний вплив бізнесу на економічний, екологічнийі соціальній розвиток, але в той же час визнають той несприятливий вплив,який може спричинити підприємницька діяльність на права людини, в томучислі, права найманих працівників у їх стосунках з адміністрацією, а такожна стан довкілля, інтереси споживачів, корпоративне управління, протидію
хабарництву і корупції. Настанова має допомогти бізнес-структурам
зрозуміти і впровадити процедури належної перевірки в практиці
відповідального ведення бізнесу. Також, ця Настанова сприятиме спільному
розумінню владою і зацікавленими сторонами сутності застосування
належної перевірки у практиці відповідального ведення бізнесу.

https://mneguidelines.oecd.org/