公益財団法人京都市都市緑化協会

貸借対

照表

内訳

表

令和３年３月３１日現在
科

目

Ⅰ資産の部
１．流動資産(１) 現金預金
現 金
普通預金
現金預金合計(２) その他流動資産
未収金
立替金
公益目的事業会計
その他流動資産合計
流動資産合計
２．固定資産(１) 基本財産
普通預金
定期預金
定額郵便貯金
基本財産合計(２) 特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
特定資産合計(３) その他固定資産
建物
車両運搬具
什器備品
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
１．流動負債
未払金
預り金
賞与引当金
収益目的事業会計
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
１．指定正味財産
京都市出えん金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）
２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債 及び 正味財産合計

公益目的事業会計 収益事業等会計

法人会計内部取引消去(単位：円）
合計

483,623
1,614,111
2,097,734

191,714
21,441,234
21,632,948

0
1,810,816
1,810,816

000675,337
24,866,161
25,541,498

49,632,138
653,646
050,285,784
52,383,518

32,691,822
0
16,732,000
49,423,822
71,056,770

024,096
0
24,096
1,834,912

00▲16,732,000▲16,732,000▲16,732,000

82,323,960
677,742083,001,702
108,543,200

10,000,000
30,000,000
10,000,000
50,000,000

00000000000
0

10,000,000
30,000,000
10,000,000
50,000,000

27,300,648
16,000,000
43,300,648

10,902,268
0
10,902,268

4,915,162
0
4,915,162

00043,118,078
16,000,000
59,118,078

0
2
849,574
849,576
94,150,224
146,533,742

1,107,689
0
1,476,149
2,583,838
13,486,106
84,542,876

00
13,735
13,735
4,928,897
6,763,809

0
0
0
0
0
▲16,732,000

1,107,689
2
2,339,458
3,447,149
112,565,227
221,108,427

18,099,551
417,493
3,467,100
16,732,000
38,716,144

39,776,027
98,626
2,124,050
041,998,703

318,330
0
101,8500420,180

000▲16,732,000▲16,732,000

58,193,908
516,119
5,693,000
064,403,027

27,010,177
27,010,177
65,726,321

11,192,739
11,192,739
53,191,442

4,915,162
4,915,162
5,335,342

00▲16,732,000

43,118,078
43,118,078
107,521,105

12,000,000
12,000,000(12,000,000)
68,807,421(38,000,000)(16,000,000)
80,807,421
146,533,742

00(0)31,351,434(0)(0)
31,351,434
84,542,87600(0)1,428,467(0)(0)
1,428,467
6,763,809

0
0(0)
0(0)
(0)
0
▲16,732,000

12,000,000
12,000,000(12,000,000)
101,587,322(38,000,000)(16,000,000)
113,587,322
221,108,427附 属 明 細 書
令和２年４月１日から令和３年３月３１日
公益財団法人京都市都市緑化協会

１.基本財産及び特定資産の明細（単位：円）
区分
基本財産

特定資産

資産の種類

期首帳簿価額

当期増加額

当期減少額

期末帳簿価額

預金50,000,000

0050,000,000

基本財産計50,000,000

0050,000,000

退職給付引当資産

39,910,296

3,207,782

0

43,118,078

事業推進積立資産

11,000,000

5,000,000

0

16,000,000

特定資産計

50,910,296

8,207,782

059,118,078

２ 引当金の明細

科目

期首残高

当期増加額

当期減少額
目的使用

期末残高

その他

賞与引当金

5,262,000

5,693,000431,000

05,693,000

退職給付引当金

39,910,296

3,207,782

0043,118,078

財務諸表に対する注記
１． 重要な会計方針（１） 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券 ・・・・ 購入時の取得価格によっている。
（２） 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却は、定率法により行っている。但し、平成10年4月1日以降取得の建物（建物附属設備除く）については定額法によっている。
（３） 引当金の計上基準
賞与引当金 ・・・・ 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。
退職給付引当金 ・・・・ 職員の退職給付の支給に備えるため、財団の規程に基づき算出した要支給額の全額を引き当てている。
（４） 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式により行っている。
２． 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目基本財産
普通預金
定期預金
定額郵便貯金京都市債
小計
特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
小計
合計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

0
30,000,000
10,000,000
10,000,000
50,000,000

00
0

0
0
0

0

0

10,000,000
30,000,000
10,000,000
050,000,000

39,910,296
11,000,000
50,910,296
100,910,296

3,207,782
5,000,000
8,207,782
8,207,782

000043,118,078
16,000,000
59,118,078
109,118,078

３． 基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

基本財産
普通預金
定期預金
定額郵便貯金小計
特定資産
退職給付引当資産事業推進積立資産
小計
合計

当期末残高

（うち指定正味財 （うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額） 産からの充当額） する額）

10,000,000
30,000,000
10,000,000
50,000,000

0(2,000,000)(10,000,000)(12,000,000)(10,000,000)(28,000,000)
0(38,000,000)

00
00

43,118,078
16,000,000
59,118,078
109,118,078

0
0
0(12,000,000)

0(16,000,000)(16,000,000)(54,000,000)(43,118,078)
0(43,118,078)(43,118,078)

４． 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている）
有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目
取得価額
当期末残高
減価償却累計額
建物
5,069,789
3,962,100
1,107,689
車両運搬具
1,363,440
1,363,438
2
什器備品
11,513,484
9,174,026
2,339,458
合計
17,946,713
14,499,564
3,447,149
５． 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益の内訳は次のとおりである。
該当なし。

財 産 目 録
令和３年３月３１日現在（令和２年度）
公益財団法人京都市都市緑化協会（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金額（流動資産）
現金

手元保管

運転資金として675,337

預金

普通預金 三菱ＵＦＪ銀行 京都支店

運転資金として11,189,821

普通預金 京都銀行 七条支店

運転資金として1,581,678

普通預金 京都銀行 聖護院支店

運転資金として270,000

普通預金 みずほ銀行

運転資金として155,012

普通預金 京都中央信用金庫 東寺支店

運転資金として6,018,487

普通預金 京都信用金庫 本店

運転資金として49,288

通常貯金 ゆうちょ銀行

運転資金として5,601,875

未収金

京都市ほか

立替金

光熱水費用ほか

82,323,960
677,742
108,543,200

流動資産合計（固定資産）
基本財産

特定資産

預金

10,000,000

定期預金

公益目的保有財産であり，運用益を公

京都中央信用金庫 東寺支店１事業の財源として使用している。

定期預金

公益目的保有財産であり，運用益を公

大和ネクスト銀行１事業の財源として使用している。

定期預金

公益目的保有財産であり，運用益を公

京都信用金庫 本店１事業の財源として使用している。

定額貯金

公益目的保有財産であり，運用益を公ゆうちょ銀行１事業の財源として使用している。

普通預金

公益目的保有財産であり，運用益を公三菱ＵＦＪ銀行 京都支店１事業の財源として使用している。

退職給付引当定期預金 京都中央信用金庫 東寺支店

職員5 名に対する退職金の支払いに備

20,985,207

資産

定期預金 三菱ＵＦＪ銀行 京都支店

えたもの

22,132,87110,000,000

10,000,000

10,000,000

10,000,000

事業推進積立

定期預金 京都中央信用金庫 東寺支店

資産

公益目的保有財産であり，運用益を公6,000,000１事業の財源として使用している。

定期預金 京都銀行 七条支店

公益目的保有財産であり，運用益を公5,000,0001 事業の財源として使用している。

普通預金 三菱 UFJ 銀行 京都支店

公益目的保有財産であり，運用益を公5,000,0001 事業の財源として使用している。

その他固定建物

プレハブ倉庫２棟

収益事業に使用している。

1,107,689

車両運搬具

ダンプ型軽トラック，草刈機等

公１事業に使用している。

2

什器備品

深草墓園防犯カメラ設置等収益事業に使用している。

1,476,149

京都市ﾎﾞﾗﾝﾃｨｱｾﾝﾀｰﾊﾟｰﾃｰｼｮﾝ等

公１事業に使用している。

849,574

耐火金庫

法人業務に使用している。

13,735

資産

固定資産合計112,565,227

資産合計

221,108,427（流動負債）
未払金

公園内樹木管理委託費用の未払分ほか

預り金

社会保険料預り金ほか

賞与引当金

賞与引当金

58,193,908

516,119

5,693,000
64,403,027

流動負債合計（固定負債）
退職給付引当金

職員に対するもの

職員5 名に対する退職金の支払いに備

43,118,078

えたもの

固定負債合計43,118,078

負債合計

107,521,105

正味財産

113,587,322