社会福祉法人さいたま市社会福祉事業団
内部監査結果報告書の公表について
平成 29 年度から実施された社会福祉法人制度改革は、経営組織の在り方の見直し、事業運営の透明性の向上、財務規律の強化、地域における公益的な取組を実施する責務、内部留保の明確化と福祉サービスへの再投下を改正内容としています。
さいたま市社会福祉事業団では、この改革をふまえて平成 29 年度から会計監査人監査を受審しており、会計業務及び運営業務の効率性や透明性の確保を目指しています。また、個人情報保護法及び児童・高齢者・障害者の各虐待防止法の施行、人権意識の高揚など法的、社会的要請や法人としての経営理念の具現化のための利用者サービス向上等が使命となっています。
このことから経理規程第 69 条及び経営基本方針に基づき、各施設が日々行っている施設業務管理（運営、財務、処遇）について内部けん制体制を整え、適切な施設運営及び経営目標の効果的な達成に反映させることを目的として、平成 29 年度内部監査を平成 29 年 12 月、平成 30 年１月及び２月に実施し、平成 30 年３月に回答を集計しました。
ここに運営の透明性を高めることを目的として、結果を公表します。
監査方法
施設運営管理、財務管理、利用者サービスについて理事長から任命された職員が内部監査員となり、実施する。
事前に点検表を配付し、当該施設により自主点検を実施する。点検表の結果を基に実地監査を実施する。

内部監査結果報告書
施 設 名

槻の木、槻の木第２やまぶき

実施事業

全事業共通

実 施 日

指 導 事 項

平成 29 年 12 月 19 日

施 設 回 答財務管理
１ 月次試算表の比較資金収支計算書と予 １ 担当者とは別に、会計責任者が比較資金算差引簿の確認が担当者のみで行われて収支計算書との確認を実施します。

おり、出納責任者又は会計責任者のチェックがされていません。出納責任者又は会計責任者のチェックを受けてください。
２ 寄付物品（備品）の会計処理について、 ２ 寄付物品の処理について、寄付受入伺書
仕訳入力の資料として、寄付受入伺書のとともに、収入命令書と支出命令書を作成みで処理がされていました。収入命令書処理します。と支出命令書も併せて作成してください。
３ 利用者家族への野菜の売り上げについ ３ ７日以内の入金処理を実行します。て、日々、集金袋で管理し、都度、現金が金庫内にありますが、口座入金の原則である７日以内の入金がされていません。また、その間の現金管理表も作成されていません。現金管理表を作成し、口座への入金を７日以内に行ってください。
４国保連請求に対する支払結果につい ４ 国保連請求の支払い結果報告通知時、返て、所属長への報告は口頭のみではなく、戻等通知時に、文書で会計責任者決裁を受文書での報告をしてください。

けるようにします。

また、返戻が生じた場合の返戻通知が所属長への報告がされていませんでした。報告は必ず文書で行ってください。
５ ４月、７月、８月の返戻再請求につい ５ 返戻請求について、発生の都度処理をして、11月分請求時にまとめて行われています。

ました。その都度処理をしてください。
６ 利用料の集金代行の結果について所属 ６長の決裁を受けていません。その都度供利用料の請求確定について文書で確認決裁を行います。

覧し、確認を受けてください。
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７ 集金代行にかかる利用者の口座情報が ７担当者の個人管理となっていました。フ

利用者の口座情報はファイリング管理に移行します。

ァイリングによる文書管理を徹底してください。
８ 業者から７月に受け取った資源回収代 ８ ７日以内に入金処理をします。
金の入金が９月に行われていました。金庫内の現金管理を徹底し、速やかに入金処理をしてください。

社会福祉法人 さいたま市社会福祉事業団

内部監査結果報告書
施 設 名

槻の木

実 施 日実施事業

生活介護事業、相談支援事業
指 導 事 項

平成 29 年 12 月 19 日

施 設 回 答施設運営管理１ 運営規程、その他の諸規程等について １ 運営規程、諸規定等は、最新のものに更最新のものになっていません。最新のも新しました。のに差し替えてください。
２ ＦＡＸの送信について、誤送信の防止 ２ ２名で宛先の確認をし、誤送信対策としのための２人で確認しながら送付するなます。

どの対策を講じてください。
３ 健康管理について、「関係労働者の意見 ３ 職員会議内で、衛生環境、労働環境につを聴くための機会」を設けていないとのいて聞く機会を設けます。

ことですが、職員会議の場で衛生関係、労働環境等について話し合うなど、機会を作るようにしてください。
利用者サービス
指摘事項はありません。

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内部監査結果報告書
施 設 名

第２やまぶき

実 施 日

実施事業

就労移行支援事業、就労継続支援事業Ｂ型
指 導 事 項

平成 29 年 12 月 19 日

施 設 回 答施設運営管理１ 運営規程、その他の諸規程等について １ 運営規程、諸規定等は、最新のものに更最新のものになっていません。最新のも新しました。のに差し替えてください。
２ パソコン起動時のパスワードが設定さ ２ 起動時のパスワードを設定しました。
れていません。至急設定をしてください。
３ ＦＡＸの送信について、誤送信の防止 ３ ２名で宛先の確認をし、誤送信対策としのための２人で確認しながら送付するなます。

どの対策を講じてください。
４ 健康管理について、「関係労働者の意見 ４ 職員会議内で、衛生環境、労働環境につを聴くための機会」を設けていないとのいて聞く機会を設けます。

ことですが、職員会議の場で衛生関係、労働環境等について話し合うなど、機会を作るようにしてください。
利用者サービス１

虐待防止のための掲示物がありませ １ん。倫理綱領、職員行動規範等を掲示し、諸掲示物を掲示し、虐待防止に努めます。

虐待防止に努めてください。
２ 利用者の使用する設備の清掃点検表が ２整備されていません。チェック表等を作清掃点検表を作成し利用者の環境整備を心掛けます。

成し、利用者の環境整備に心がけてください。

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内部監査結果報告書施 設 名

槻の木第１やまぶき

実 施 日

平成 29 年 12 月 19 日

実施事業

就労移行支援事業、就労継続支援事業Ｂ型、相談支援事業
指 導 事 項施 設 回 答財務管理
１ 加工賃の収入時に仮受金処理をしてい １ 指摘後から、仮受金処理は行わず、直接ますが、就労移行は現在実績がないので、就労継続Ｂの収入としました。

直接就労継続Ｂの収入としてください。
また、その際の収入命令書は口座入金日また、収入命令書の日付も受領日としました。

ではなく、受領日で作成してください。
２

国保連請求に対する支払結果につい ２

国保連請求に対する支払結果についてて、所属長への報告は、口頭のみではな

は、決裁資料の添付資料を改めて文書でのく、文書での報告をしてください。

報告としました。

３ 工賃算定の際、未入金の加工賃等を収 ３ 各業者からの加工賃入金日を確認の上、入として計算し工賃の算定をしていまし

適切な工賃収入の算定を行うように改めた。工賃の算定は入金の実態に合わせ行ます。ってください。
施設運営管理１ 諸規程について最新のものになってい １諸規定については最新のものを確認のません。最新のものに差し替えてくださ上、差し替えました。また、施設の共有パい。

ソコンにフォルダを作成し、閲覧しやすくしました。

２ ＦＡＸの送信について、誤送信の防止 ２ ＦＡＸ送信時には、複数の職員で確認での対応はしているようですが、更に、２きる時に送信します。

人で確認しながら送付するなどの対策を講じてください。
３ 安心・安全のための施設点検記録につ ３
いて、最終確認者の押印欄を作ってくだ

施設点検記録に最終確認者が記名することとし、様式も変更しました。

さい。
４ 健康管理について、「関係労働者の意見 ４１２月の職員会議から定期的に職員かを聴くための機会」を設けていないとのら衛生関係、労働関係等について意見を聞ことですが、職員会議の場で衛生関係、く機会を設けました。

労働環境等について話し合うなど、機会を作ってください。

社会福祉法人 さいたま市社会福祉事業団

利用者サービス
１ 利用者の使用する設備の清掃点検表が １

利用者が使用する設備についての清掃整備されていません。チェック表等を作点検表を１月中に作成し、利用者の環境整成し、利用者の環境整備に心がけてくだ備に努めます。

さい。

社会福祉法人 さいたま市社会福祉事業団

内部監査結果報告書
施 設 名

グリーンヒルうらわ

実施事業

全事業共通

実 施 日

指 導 事 項

平成 30 年１月 11 日

施 設 回 答財務管理
１ 月次試算表の比較資金収支計算書と予 １ 毎月、担当者同士での読み合わせ確認及算差し引き簿の確認が担当者のみで行わ

び出納責任者又は会計責任者によるチェれています。複数人いる担当者同士、出ックを実施します。

納責任者又は会計責任者とチェックをしてください。
２ 業者支払い FAX 振込の際に、担当者の ２作成した明細表を添付し申請手続きをお業者支払における振込申請手続きの際は、支出命令書と照合します。

こなっており、出納責任者と会計責任者は決裁済みの支出命令書との突合を行っていません。支払に関しては必ず、請求書原本や決裁済みの支出命令書との突合を行ってください。
３ 医薬品の管理について、会計監査人往 ３ 薬剤師と協議の上、医薬品の在庫表に確査時の指摘に対し、「高額な医薬品及び各認欄を設け作成します。

関係法規に基づく麻薬・向精神薬等の規制薬品については、受払簿を作成し、棚卸をふくめ、錠・カプセル単位での在庫管理を行う」としているが、在庫表も担当だけの作成であり、確認印がなく、また、受払簿の作成もされていません。回
答のとおり、受払簿、棚卸表の作成を行ってください。

社会福祉法人 さいたま市社会福祉事業団

内部監査結果報告書
施 設 名

グリーンヒルうらわ

実施事業事務所

実 施 日

指 導 事 項

平成 30 年１月 11 日

施 設 回 答施設運営管理１ 規程等について、全施設共有でデータ １ 最新のものに更新しました。
閲覧が可能な運用をされていますが、一部の規程に最新の運営規程ではないものが確認されましたので、最新のデータとしてください。
２ 非常用発電機設備が、10月の点検時に ２不動である指摘を受けています。市への市の担当課と協議確認を行い早期に修理を行います。

報告は済ませているようですが、その後の対応が行われていません。非常時の対応に支障がありますので、原因の確認と修理の対応を行ってください。
３ 事務所で使用している事務用パソコン ３

全てのパソコンの起動時におけるパスの起動時のパスワードが設定されていまワードを設定し、セキュリティ対策を行いせんので、セキュリティの観点から設定ました。

をしてください。
４

FAXの誤送信防止対策が明確に講じら ４ FAXの送信においては、確認者の立会いれていることが確認できませんでした。のもとに確認します。

送信前・後の対応について再確認をしてください。
５ 施設設備について、点検実施記録は確 ５
認しましたが、改善を指摘されている事

点検における改善指摘事項における対応・修繕内容の記録を記載します。

項についての対応・修繕の実施がされていませんので、修繕を行い改善してください。

社会福祉法人 さいたま市社会福祉事業団

内部監査結果報告書
施 設 名

きんもくせい

実 施 日

実施事業

介護老人保健施設、短期入所療養介護、通所リハビリテーション、訪問リハビリテーション、医療型障害児・者短期入所
指 導 事 項

平成 30 年１月 11 日

施 設 回 答施設運営管理１ 掲示されていた運営規程が最新のもの １ 最新の規程に差し替えました。
ではありませんでした。最新の規程に差替えてください。
利用者サービス１ 施設内に虐待が確認された場合の通報 １ 職員・利用者向け掲示を作成し、表示し先や、施設職員や家族が相談できる相談ました。

先の連絡先等を掲示・表示してください。

内部監査結果報告書
施 設 名

ぎんもくせい実施事業

軽費老人ホーム・ケアハウス

実 施 日

指 導 事 項

平成 30 年１月 11 日

施 設 回 答施設運営管理１ 最新の内容の重要事項説明書の掲示を １確認しましたが、料金の基準日や施設変最新の内容に修正した重要事項説明書を表示しました。

更に伴う改正年月日となっていないものでしたので、修正してください。
利用者サービス１ 施設内に虐待が確認された場合の通報 １ 職員・利用者向け掲示を作成し、表示し先や、施設職員や家族が相談できる相談ました。

先の連絡先等を掲示・表示してください。

社会福祉法人 さいたま市社会福祉事業団

内部監査結果報告書
施 設 名実施事業

グリーンヒルうらわ・デイサービスセンター

実 施 日

平成 30 年１月 11 日

通所介護事業、介護予防通所事業、介護予防通所サービス、交流型通所サービス
指 導 事 項施 設 回 答施設運営管理１ 掲示されていた運営規程が最新のもの １ 最新のものに更新しました。
ではありませんでした。最新の規程に差替えてください。
２ 個人記録等のファイルが扉のない戸棚 ２ 平成30年度予算において、施錠できるフに管理されており、安全性に問題があります。早急に施錠可能な保管場所に変更してください。

ァイリングロッカーを購入します。
それまでの暫定処理として、鍵のかかる保管庫で保管しました。

利用者サービス１ 施設内に虐待が確認された場合の通報 １ 職員・利用者向け掲示を作成し、表示し先や、施設職員や家族が相談できる相談ました。

先の連絡先等を掲示・表示してください。

内部監査結果報告書
施 設 名

実施事業

グリーンヒルうらわ・在宅介護支援センター

実 施 日

平成 30 年１月 11 日

在宅介護支援センター・居宅介護支援
指 導 事 項施 設 回 答施設運営管理指摘事項はありません。
利用者サービス
指摘事項はありません。

社会福祉法人 さいたま市社会福祉事業団

内部監査結果報告書
施 設 名

大崎むつみの里

実施事業

全事業共通

実 施 日

指 導 事 項

平成 30 年１月 12 日

施 設 回 答財務管理
１ 今年度、公用車購入の際に使用した勘 １ 勘定科目の誤りは、補正予算が成立した定科目に誤りがあります。経理処理につ２月28日付けで修正します。

いて正しく修正してください。
２ 就労の領収書の発行が担当者で行われ ２ 経理規程どおり、出納責任者で発行しまていますが、経理規程の規定どおり、会す。

計責任者または出納責任者の発行としてください。

内部監査結果報告書
施 設 名

大崎むつみの里実施事業事務所
指 導 事 項

実 施 日

平成 30 年１月 12 日

施 設 回 答施設運営管理１ 施設設備点検実施記録は確認しました １ 改善を指摘されている事項について、３が、改善を指摘されている事項について月12日に修繕を行いました。の対応・修繕の実施がされていませんの

平成30年度からの維持管理計画（更新計で、修繕を行い改善してください。

画）を策定し、施設の維持管理に努めます。

設備関係の「維持管理計画」が策定されていません。大規模施設で多種な設備が設置されていますので、各種設備の耐用年数等を参考に、維持管理計画（更新計画）を策定してください。
２ 36 条協定がありませんでした。速やか ２ フォルダ内に保管しました。にフォルダ内に保管してください。

内部監査結果報告書
施 設 名

大崎むつみの里実施事業

生活介護事業

実 施 日

指 導 事 項

平成 30 年１月 12 日

施 設 回 答施設運営管理指摘事項はありません。
利用者サービス
指摘事項はありません。

内部監査結果報告書
施 設 名

大崎むつみの里第１事業所

実施事業

自立訓練事業、生活訓練事業
指 導 事 項

実 施 日

平成 30 年１月 12 日

施 設 回 答施設運営管理指摘事項はありません。
利用者サービス
１ 重要事項説明書の同意欄が未記載の説 １、２に対して利用者が来所した際に説明明書が保管されています。
請求行為も行われていることから、早急に同意確認をいただいてください。
２ 契約書の押印は確認しましたが、契約し、正式に重要事項説明書、契約書ともに書類作成を完了しました。さらに、他の契約書、重要事項説明書についても記入漏れ等がないことを確認しました。

書内部の一部が鉛筆で記載されたまま保管されていましたので、改善してください。

社会福祉法人 さいたま市社会福祉事業団

内部監査結果報告書
施 設 名

大崎むつみの里第１事業所

実 施 日

実施事業

就労移行支援事業、就労継続支援事業 B 型
指 導 事 項

平成 30 年１月 12 日

施 設 回 答施設運営管理１ ガラスの破損による事故防止の配慮が １ 対象箇所の見積を徴取し、新年度予算のされていませんでした。飛散フィルム等修繕費支出の現予算、また不足する場合の検討をして、速やかに対処してくださは、補正予算にて修繕を行います。

い。

２ 最新のものに変更しました。

２ 第三者委員の氏名連絡先に、退任された委員の氏名連絡先が明記されています
ので、現状の第三者委員の氏名連絡先に改めてください。
利用者サービス
指摘事項はありません。

内部監査結果報告書
施 設 名

大崎むつみの里第２事業所

実施事業

児童発達支援事業、保育所等訪問支援事業、相談支援事業
指 導 事 項

実 施 日

平成 30 年１月 12 日

施 設 回 答施設運営管理１ ガラスの破損による事故防止の配慮が １ 対象箇所の見積を徴取し、新年度予算のされていませんでした。飛散フィルム等修繕費支出の現予算、また不足する場合の検討をして、速やかに対処してくださは、補正予算にて修繕を行います。

い。
利用者サービス
指摘事項はありません。

社会福祉法人 さいたま市社会福祉事業団

内部監査結果報告書
施 設 名

杉の子園

実 施 日

実施事業

児童発達支援事業、保育所等訪問支援事業、相談支援事業
指 導 事 項

平成 30 年１月 15 日

施 設 回 答財務管理
１ 金庫内現金の管理のために現金出納帳 １ 経理事務の手続きを遵守し、適正に処理が作成されていますが、1 月 10 日分の現します。

金領収が記載されておらず、収入命令書も未作成の段階で口座入金されています。結果として、現金出納帳での確認印や収入命令書での決済がない担当者しか把握できていない金額を口座入金していることとなってしまいます。経理処理の流れを遵守してください。
２ 給付費請求システム入力後に保護者が ２ 突合を徹底し、適確な請求事務に努めま
署名確認するサービス提供実績記録表とす。の確認が行われていません。確認作業が担当者の作成した資料によるもののみで行われているため、入力が正しく行われなかった場合のチェックのためにも確認してください。
施設運営管理１

H19.10届出の消防計画を確認しまし １ 次年度に向け、消防署へ確認し、消防計た。防火責任者や自主消防隊の役割分担画書の見直しと合わせ、変更等整理しま

職員が当時の職員となっており、人事異す。

動等に伴う変更は行われていません。
職名で配置計画を策定することで、人事異動に伴う変更等の必要性が軽減できる可能性があるので、次期変更時に検討してください。
利用者サービス
指摘事項はありません。

社会福祉法人 さいたま市社会福祉事業団

内部監査結果報告書
施 設 名

日進職業センター

実 施 日

実施事業

就労移行支援・就労継続支援 B 型・相談支援事業
指 導 事 項

平成 30 年１月 22 日

施 設 回 答財務管理
指摘事項はありません。
施設運営管理
１ 経営理念や基本方針が事務所内には掲 １ 事業団経営理念、基本方針を事業所内掲示
示されていましたが、さらに利用者、ご及び利用者並びに家族あてに配付します。

家族が目にすることができる場所への掲示や配付など、事業団の情報の提供について検討してください。
２ 要綱、様式の一部が古いままでしたの ２ 最新のものに差替えました。
で、変更時には必ず最新のものに差替えてください。
利用者サービス
１ 個別支援計画は確認しました。
サービス検討会議が実施された議事録

１ 出席者の意見や協議内容を議事録に記載します。

を確認しましたが、会議結果のみの記載
で参加者意見や競技の内容が記されていませんでしたので、これらも記載してください。

社会福祉法人 さいたま市社会福祉事業団

内部監査結果報告書
施 設 名

岩槻児童センター

実施事業児童センター

実 施 日

平成 30 年 2 月 5 日

指 導 事 項施 設 回 答１ 金庫の鍵及びダイヤル番号が記載され

１ 鍵の管理は担当者が所持することとし、ていた台紙が全職員が扱うキーボック

ダイヤル番号の台紙はファイリング内にス内に保管されていました。適正に管理保管しました。

財務管理をしてください。
施設運営管理１ 事業団の経営理念や基本方針が特定の １利用者にしか周知されていません。すべ

掲示場所を玄関付近掲示板に変更しました。ての利用者が周知できるように掲示してください。
２ 職員の願・届に関する様式に古い物が ２ 最新のものに差し替えました。
見受けられます。最新のものに差替えてください。
３ 出勤簿に館長の印が押されていない月 ３ 遺漏がないよう確認押印します。
があるので、必ず確認、押印してください。

４ 遺漏がないよう確認押印します。

４ 業務日誌の押印漏れがあります。漏れないように押印してください。

５ 職員全員に周知し、記入します。

５ 業務日誌の記載の中で、「児童の様子について」の項目において空欄のページが見受けられます。業務の実績として毎日記入してください。
利用者サービス
指摘事項はありません。

社会福祉法人 さいたま市社会福祉事業団

内部監査結果報告書
施 設 名

大久保東児童センター

実施事業

児童センター

実 施 日

平成 30 年 2 月 6 日

指 導 事 項施 設 回 答財務管理
１ 金庫の鍵がキャビネット内に、ダイヤ １
ル番号の控えが職員机の引き出し内た。に、それぞれ保管されていました。また、金庫のダイヤル部分はテープにてダイヤル部分の固定テープを外しまし
鍵・ダイヤル番号控えは施設長が管理します。

固定されていました。金庫及び鍵、ダイヤル番号の控えは、施設長が管理をしてください。
施設運営管理１ 業務日誌の記載の中で、「児童の様子に １ 児童の様子について、毎日記入するようついて」の項目において空欄のページがにします。

見受けられます。業務の実績として毎日記入してください。
２ キャビネットの鍵が引き出しに保管さ ２ 鍵のかかる書庫に保管しました。
れていました。施錠できる場所に保管してください。
３ 施設の安全点検表・閉館時の戸締り（火 ３の元）安全確認表が作成され、適切に管今後も適切に管理できるように努めます。

理されていました。
利用者サービス
１ 玩具類の消毒を曜日を決めて行ってい １ 清掃・消毒点検表を作成し実施状況を記るようですが、実施したことを記録して録します。

ください。

社会福祉法人 さいたま市社会福祉事業団