２０２３年度（第５９期）
財務諸自２０２３年 １月 １日

至

２０２３年１２月３１日

公益財団法人表国立京都国際会館

目

次Ⅰ．

貸借対照表 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

P.1-2

Ⅱ．

正味財産増減計算書 ・ ・ ・ ・ ・

P.3-4

Ⅲ．

財務諸表に対する注記 ・ ・ ・ ・P.5-6

Ⅳ．

附属明細書 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

P.7

Ⅴ．

財産目録 ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・ ・

P.8-9

Ⅰ． 貸 借 対 照 表
科Ⅰ目

２０２３年１２月３１日現在
当期

資産の部
１．流
動資産
現金
預金
未収金
前
払費
用未収
消費
税
流 動 資 産 合 計
２．固定資産基 本 財 産投 資 有 価 証 券
預金
基 本 財 産 合 計
特 定 資 産退 職 給 付 資 金
資 産 取 得 資 金2018 年 度 計 画 整 備 資 金2019 年 度 計 画 整 備 資 金
飲 食 施 設 改 修 準 備 資 金
借 入 金 返 済 原 資 積 立 資 金

特 定 資 産 合 計
その他固定資産
建 物 附 属 設 備
工 具 器 具 備 品
茶室
建物
等
構
築物
リース
資産（計）
減価償却累計額
計ソ フ ト ウ ェ ア
通信
加入権
出資
金
その他固定資産合計
固 定 資 産 合 計
資産合計

1期（単位：円）増減2,018,693
1,138,788,896
96,475,679
3,548,750
15,517,000
1,256,349,018

1,549,202
1,373,618,632
103,855,849
5,920,930
20,333,600
1,505,278,213

469,491△ 234,829,736△ 7,380,170△ 2,372,180△ 4,816,600△ 248,929,195

200,000,000
400,000,000
600,000,000

375,950,000
224,050,000
600,000,000△ 175,950,000
175,950,000
0177,764,000
00080,000,000
583,000,000
840,764,000

195,943,000
73,500,000
2,000,000
26,000,000
60,000,000
518,000,000
875,443,000△ 18,179,000△ 73,500,000△ 2,000,000△ 26,000,000
20,000,000
65,000,000△ 34,679,000

415,346,851
1,005,672,434
81,010,803
306,466,067
15,081,600
1,823,577,755△ 1,366,880,513
456,697,242
15,200,334
724,900
10,000472,632,476
1,913,396,476
3,169,745,494

388,555,603
990,945,797
81,010,803
94,022,000
6,366,000
1,560,900,203△ 1,327,854,031
233,046,172
14,698,334
724,900
10,000248,479,406
1,723,922,406
3,229,200,619

26,791,248
14,726,637
0
212,444,067
8,715,600
262,677,552△ 39,026,482
223,651,070
502,000
00
224,153,070
189,474,070△ 59,455,125

前

科ⅡⅢ目

当負債の部
１．流動
負
債
未払金
前
受金
一時預り
金
職員預り
金
１年内返済予定長期借入金
短 期 ﾘ ｰ ｽ 債 務
未 払 法 人 税 等流 動 負 債 合 計
２．固定負
債
長期
借入金
保証
預り
金
リース
債
務
退 職 給 付 引 当 金
固 定 負 債 合 計
負債合計
正味財産の部
１．指 定 正 味 財 産
寄付金（うち基本財産への充当額）
２．一 般 正 味 財 産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正 味 財 産 合 計
負債及び正味財産合計

2

期

前期

（単位：円）
増減135,350,930
217,591,683
922,655
10,766,015
45,870,000
3,317,952
4,000,000
417,819,235

113,103,647
233,493,442
3,478,148
11,001,703
0
1,517,230
6,000,000
368,594,170

22,247,283△ 15,901,759△ 2,555,493△ 235,688
45,870,000
1,800,722△ 2,000,000
49,225,065

754,130,000
3,000,000
10,476,290
177,764,000
945,370,290
1,363,189,525

800,000,000
3,000,000
5,485,370
195,943,000
1,004,428,370
1,373,022,540△ 45,870,000
04,990,920△ 18,179,000△ 59,058,080△ 9,833,015

375,950,000

375,950,000(375,950,000)(375,950,000)

1,430,605,969

1,480,228,079

00△ 49,622,110(224,050,000)(80,000,000)(224,050,000)(161,500,000)(0)（△81,500,000）

1,806,555,969
3,169,745,494

1,856,178,079
3,229,200,619△ 49,622,110△ 59,455,125

Ⅱ． 正味財産増減計算書
２０２３年１月１日から２０２３年１２月３１日まで

科

目

Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益
使用料収入
会場使用料収入
飲食宿泊施設使用料収入
駐車場使用料収入
売店使用料収入
地下鉄連絡通路料収入
自主企画事業料収入
基本財産等運用益
その他収入
経常収益計
（２）経常費用
事業費
人件費
委託費
運営費
維持管理費
地下鉄連絡通路維持費
自主企画事業費
管理費
人件費
法人運営費
維持管理費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
消費税申告処理差額
固定資産除却損
臨時損失
経常外費用計
当期経常外増減額
税引前当期一般正味財産増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

当期

期

増減

1,724,578,806

1,668,098,928

56,479,878

1,673,538,508

1,629,952,887

43,585,621

31,566,718

20,227,157

11,339,561

19,473,580

16,718,884

2,754,696

0

1,200,000▲ 1,200,000

7,971,175

7,394,731

576,444

18,857,531

0

18,857,531

618,607

214,178

404,429

13,414,203

16,706,073▲ 3,291,870

1,765,440,322

1,692,413,910

73,026,412

1,769,031,051

1,653,159,155

115,871,896

397,550,285

367,858,228

29,692,057

259,158,150

258,649,301

508,849

789,745,601

744,054,234

45,691,367

293,664,156

275,082,922

18,581,234

8,042,536

6,992,510

1,050,026

20,870,323

521,960

20,348,363

14,166,657

11,115,422

3,051,235

4,015,660

3,715,740

299,920

4,569,478

4,689,353▲ 119,875

5,581,519

2,710,329

2,871,190

1,783,197,708

1,664,274,577

118,923,131▲ 17,757,386

28,139,333▲ 45,896,719

0000110,742▲ 110,742

27,864,724

1,113,851

26,750,873

05,558,100▲ 5,558,100

27,864,724

6,782,693

21,082,031▲ 27,864,724▲ 6,782,693▲ 21,082,031▲ 45,622,110

21,356,640▲ 66,978,750

4,000,000

6,000,000▲ 2,000,000▲ 49,622,110

15,356,640▲ 64,978,750

1,480,228,079

1,464,871,439

15,356,640

1,430,605,969

1,480,228,079▲ 49,622,110

0

0

0

375,950,000

375,950,000

0375,950,000

375,950,000

01,806,555,969

1,856,178,079▲ 49,622,110

Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高

前（単位：円）

3

4000
24,671,521
024,671,521
24,671,521

010,681,037

0

00
0
0
10,681,037
0
10,681,037

9,297,832
24,671,521

0

20,508,437
20,508,437▲ 20,508,437
他会計振替前当期一般正味財産増減額 ▲ 49,705,067
他会計振替額6,926,319
税引前当期一般正味財産増減額▲ 42,778,748
法人税等
当期一般正味財産増減額▲ 42,778,748
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
0
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ正味財産期末残高※収益事業等会計の事業分類の詳細についてはP6を参照

009,297,832
4,015,660
781,600
2,025,857
2,474,715

2,282,635
33,969,353

0502,805,862
132,918,328
63,073,471
245,450,730
61,363,333

1,197,879,376
252,584,977
183,091,119
538,791,904
223,411,376

00513,486,899

618,6078,393,783
1,168,682,746

収益２

31,686,718
120,000
31,566,718

益

502,805,862
10,681,037

513,486,899
513,486,899

収益１

収1,159,670,356
1,159,670,356

公益目的事業会計

1,197,879,376▲ 29,196,630

Ⅰ一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益① 使用料
会場使用料
飲食施設使用料駐車場使用料
売店使用料② 地下鉄連絡通路料③ 自主企画事業料収入④ 基本財産等運用益⑤ その他収入
経常収益計（２）経常費用
① 事業費
人件費
委託費
運営費
維持管理費
地下鉄連絡通路維持費
自主企画事業費
② 管理費
人件費
法人運営費
維持管理費
経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益計（２）経常外費用
固定資産除却損
経常外費用計
当期経常外増減額科目

正味財産増減計算書内訳表

0

事

0

0

2,268,138000▲ 13,065,645

0▲ 17,054,867

4,000,000▲ 13,054,867

7,077,640
7,077,640▲ 7,077,640▲ 6,128,548▲ 6,926,319

0

1,686,935
949,092

0

20,870,323
031,923,176

1,686,935

1,686,935

0

会

2,636,027
2,636,027

共通

31,923,176
4,015,660
2,536,621
2,025,857
2,474,715

18,857,531
0等

018,857,531

収益4▲ 13,065,645

業

0
0
0
0
0
0
2,268,138 ▲ 13,065,645
002,268,138 ▲ 13,065,645

0

25,437,870
2,268,138

025,437,870
4,015,660
9,675,339
1,451,253
2,253,082
8,042,536

27,706,008

7,971,175

19,473,580

19,734,833
261,253

収益３

２０２３年１月１日から２０２３年１２月３１日まで

計

0

7,077,640
7,077,640▲ 7,077,640
18,426,503▲ 6,926,319
11,500,184
4,000,000
7,500,184

0571,151,675
144,965,308
76,067,031
250,953,697
70,252,780
8,042,536
20,870,323
0000571,151,675
25,504,143

564,908,450
513,868,152
31,566,718
19,473,580
07,971,175
18,857,531
0
4,918,662
596,655,818

小計

0

0

▲ 14,343,546

278,647
278,647▲ 278,647▲ 14,343,546
0▲ 14,343,546

0

14,166,657
4,015,660
4,569,478
5,581,519
14,166,657▲ 14,064,899

0

101,758
101,758

00

法 人 会 計

00000000000000000

内部取引
合
消
去

0
375,950,000
375,950,000
1,806,555,969

27,864,724
27,864,724▲ 27,864,724▲ 45,622,110
0▲ 45,622,110
4,000,000▲ 49,622,110
1,480,228,079
1,430,605,969

0

1,769,031,051
397,550,285
259,158,150
789,745,601
293,664,156
8,042,536
20,870,323
14,166,657
4,015,660
4,569,478
5,581,519
1,783,197,708▲ 17,757,386

1,724,578,806
1,673,538,508
31,566,718
19,473,580
07,971,175
18,857,531
618,607
13,414,203
1,765,440,322計（単位：円）

Ⅲ．財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法について満期保有目的の債券・・・償却原価法（定額法）を採用している。
その他有価証券時価のあるもの・・・期末日の市場価格等に基づく時価法を採用している。
時価のないもの・・・総平均法による原価法を採用している。
(2) 固定資産の減価償却方法についてリース資産以外の固定資産…定額法を採用している。
リース資産…所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る資産についてはリース期間を耐用年数として、残存価額をゼロとする定額法を採用している。
(3) 引当金の計上基準について退職給付引当金・・・職員に対する退職給与の支給に備えるため、期末要支給額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理税抜方式によっている。

5

３．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科 目
投 資 有 価 証 券
預金
小 計
退 職 給 付 資 金
資 産 取 得 資 金

基本財産

特定資産

2018 年 度 計 画 整 備 資 金2019 年 度 計 画 整 備 資 金
飲食施設改修準備資金

借入金返済原資積立資金

小合計
計

当期増加額
100,000,000
0100,000,000
21,893,000
00020,000,000
65,000,000
106,893,000
206,893,000

当期減少額
0
100,000,000
100,000,000
40,072,000
73,500,000
2,000,000
26,000,000
00141,572,000
241,572,000（単位：円）
当期末残高
200,000,000
400,000,000
600,000,000
177,764,000
00080,000,000
583,000,000
840,764,000
1,440,764,000（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財産からの充当額）（単位：円）（うち負債に対応する額）(200,000,000)(175,950,000)(375,950,000)―(224,050,000)(224,050,000)

前期末残高
100,000,000
500,000,000
600,000,000
195,943,000
73,500,000
2,000,000
26,000,000
60,000,000
518,000,000
875,443,000
1,475,443,000

４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目
基本財産
投資有価証券
預金
小計
特定資産
退職給付資金飲食施設改修準備資金
借入金返済原資積立資金
小計
合計

当期末残高
200,000,000
400,000,000
600,000,000
177,764,000
80,000,000
583,000,000
840,764,000
1,440,764,000――――(80,000,000)―(80,000,000)(304,050,000)

0(375,950,000)

５．満期保有目的債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及評価損益は、次のとおりである。
銘 柄
京都府公債 令和元年度第14回
京都府公募公債 令和5年度第3回

帳簿価額
100,000,000
100,000,000

時価97,860,000
99,633,720

６．収益事業等会計の分類について「収益１」・・・公益目的事業に該当しないその他の催事に関する事業「収益２」・・・飲食・宿泊、及び売店に関する事業「収益３」・・・有料駐車場及び地下鉄連絡通路広告に関する事業「収益４」・・・国立京都国際会館の魅力発信に関する事業

6（単位：円）
評価損益△ 2,140,000△ 366,280―――(177,764,000)―(583,000,000)(760,764,000)
760,764,000

Ⅳ．附属明細書

１．基本財産及び特定資産の明細「Ⅲ.財務諸表に対する注記」に記載しているため、記載は省略する。

２．引当金の明細（単位：円）
科目
退職給付引当金前期末残高
195,943,000

当期増加額
21,893,000

当期減少額
その他
目的使用
40,072,000

7

当期末残高
0

177,764,000

8

投資有価証券

未収金
前払費用
未収消費税

現金
預金

手元保管
普通預金 京都銀行 三宅八幡支店
普通預金 三菱UFJ銀行 京都支店
普通預金 三井住友銀行 京都支店
普通預金 りそな銀行 京都支店
普通預金 みずほ銀行 京都中央支店
普通預金 三井住友信託銀行 京都支店
普通預金 京都信用金庫 岩倉支店
普通預金 京都中央信用金庫 岩倉支店
定期預金 京都中央信用金庫 岩倉支店
普通預金 商工中金 京都支店
普通預金 大和ネクスト銀行 エビス支店
計
2023年度開催催事 使用料等
2024年火災保険 NH備品等保険
未収消費税

場所・物量等

使用料売上の未収分
保険料
還付分

運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金
運転資金

使用目的等

京都府公債 令和元年度第14回 大和証券
公益目的保有財産であり、不可欠特定財産
京都府公募公債 令和5年度第3回 京都銀行 三宅八幡支店 公益目的保有財産であり、不可欠特定財産
預金
定期預金 京都中央信用金庫 岩倉支店
公益目的保有財産であり、不可欠特定財産計
特定資産
退職給付資金定期預金 京都銀行 三宅八幡支店
職員の退職金支払いの財源
飲食施設改修準備金
定期預金 京都銀行 三宅八幡支店
飲食施設改修借入金返済原資積立資金 定期預金 京都中央信用金庫 岩倉支店
借入金返済
その他固定資産建物附属設備
機械警備ｼｽﾃﾑ 防犯ｶﾒﾗ一式
歩廊他整備工事
公益目的保有財産であり、ｱﾈｯｸｽﾎ-ﾙ赤外線放射ﾊﾟﾈﾙ取付工事
公益目的事業、収益事業等、管理業務で使用している共用資ｱﾈｯｸｽﾎ-ﾙ音響改修工事
産事務所建築工事
その他 47件
計
工具器具備品
ﾆｭｰﾎｰﾙNH同時通訳設備
同時通訳会議システム
公益目的保有財産であり、MH中継ｶﾒﾗ更新
公益目的事業、収益事業等、管理業務で使用している共用資C55議席椅子 肘付タイプ
産館内ＰＨＳシステム
赤外線受信器一式
その他 590件
計

流動資産合計（固定資産）
基本財産（流動資産）

貸借対照表科目

Ⅴ．財産目録
２０２３年１２月３１日現在

100,000,000
100,000,000
400,000,000
600,000,000
177,764,000
80,000,000
583,000,000
50,000,000
46,200,000
34,800,000
31,800,000
30,500,000
222,046,851
415,346,851
33,000,000
26,893,450
23,500,000
19,190,000
18,000,000
15,172,500
869,916,484
1,005,672,434

2,018,693
729,336,175
92,526,830
85,928,259
3,524,256
1,000,000
3,796,927
4,444,052
13,249,742
200,000,000
3,773,624
1,209,031
1,138,788,896
96,475,679
3,548,750
15,517,000
1,256,349,018（単位：円）
金額

9

固定負債合計
負債合計
正味財産合計流動負債合計（固定負債）

固定資産合計資産合計(流動負債)
修繕保守費
電力使用料
法定福利費
その他 108件
計

総合デジタル通信利用権
電話加入権
計
京都中央信用金庫岩倉支店

ｺﾝﾍﾞﾝｼｮﾝｼｽﾃﾑ

場所・物量等
茶室建物改修茶室建物
その他 9件
計
第三駐車場整備
第一駐車場整舗装ライン引き整備
計
職員用PC
公用車
計

退職給付引当金

保証預り金
リース債務

長期借入金

京都中央信用金庫 岩倉支店
商工中金 京都支店
計一般社団法人日本リハビリテーション医学教育推進機構
東京センチュリー
トヨタファイナンス
計
職員等

計
一時預り金
株式会社国立京都国際会館食堂 等
職員預り金
１年内返済予定長期借入金
短期リース債務
東京センチュリー
トヨタファイナンス
計
未払法人税等

前受金

未払金

出資金

通信加入権

減価償却累計額
ソフトウエア

リース資産

構築物

貸借対照表科目
茶室建物等

職員の退職金支払いの財源

運転資金
運転資金
※上記にかかる当年度支払利息として6,399,977円を支出
預り敷金
職員用PC
公用車

当年度に係る法人税等

職員用PC
公用車

次年度支払いのための預り分
社会保険料等

2024年度開催予定催事分
2025年度以降開催予定催事分

受変電設備補修
電力使用料
社会保険料

公益目的保有財産

公益目的保有財産であり、公益目的事業、収益事業等、管理業務で使用している共用資
公益目的保有財産であり、公益目的事業、収益事業等、管理業務で使用している共用資

公益目的保有財産であり、公益目的事業、収益事業等、管理業務で使用している共用資

公益目的保有財産であり、公益目的事業、収益事業等、管理業務で使用している共用資

使用目的等
公益目的保有財産であり、公益目的事業、収益事業等、管理業務で使用している共用資産

454,130,000
300,000,000
754,130,000
3,000,000
6,391,440
4,084,850
10,476,290
177,764,000
945,370,290
1,363,189,525
1,806,555,969

41,360,000
10,242,099
9,466,670
74,282,161
135,350,930
194,453,403
23,138,280
217,591,683
922,655
10,766,015
45,870,000
1,917,432
1,400,520
3,317,952
4,000,000
417,819,235

632,300
92,600724,900
10,0001,913,396,476
3,169,745,494

金額
46,200,000
26,043,303
8,767,500
81,010,803
212,444,067
94,022,000
306,466,067
8,715,600
6,366,000
15,081,600▲1,366,880,513
15,200,334