貸 借 対 照 表
平成24年 3月31日現在（単位:円）

科
Ⅰ

目

当年度

前年度

増

減

資産の部
１

流動資産
現金

預

金

81,088,293

65,801,125

15,287,168

未

収

会

費

25,00086,110△ 61,110

棚卸

資産

870,025

273,705

596,320

81,983,318

66,160,940

15,822,378

0

0

0

9,903,610

9,349,920

553,6902,000,000

1,000,000

1,000,000

22,049,577

22,049,577

0

33,953,187

32,399,497

1,553,690

物

182,353,197

186,383,101△ 4,029,904

品

1,732,498

929,468

803,030

地

87,952,489

87,952,489

0

272,038,184

275,265,058△ 3,226,874

305,991,371

307,664,555△ 1,673,184

387,974,689

373,825,495

14,149,194000

流動資産合計２

固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
退職

給付

引

当資産

東 海 大 会 運 営 費 積 立 資 金
建物

改

築積

立

預金

特定資産合計(3) その他固定資産
建
什

器

備

土その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ

負債の部
１

流動負債
流動負債合計

２

固定負債
銀

行

借他

借入

金

43,185,924

50,996,453△ 7,810,529

入

金

34,130,000

34,230,000△ 100,000

その退職

給付

引

当金

9,903,610

9,349,920

553,690

東海大会

準備

金

01,000,000△ 1,000,000

87,219,534

95,576,373△ 8,356,839

87,219,534

95,576,373△ 8,356,839000

固定負債合計負債合計
Ⅲ

正味財産の部
１

指定正味財産指定正味財産合計

２

一般正味財産（うち基本財産への充当額）(0) (0) (0)（うち特定資産への充当額）(33,953,187) (32,399,497) (1,553,690)

300,755,155

278,249,122

22,506,033

正味財産合計300,755,155

278,249,122

22,506,033

負債及び正味財産合計

387,974,689

373,825,495

14,149,194

一般正味財産合計

正味財産増減計算書（平成２３年４月１日～平成２４年３月３１日）

科目

当年度

前年度

差異

受取入会金

4,145,000

3,500,000

645,000受取入会金
受取会費

4,145,000

3,500,000

645,000 Ａ34人、A’3人、Ｂ9人・Ｃ66人・賛助14社

Ⅰ

備考

一般正味財産増減の部

１

経常増減の部⑴

経常収益受取正会員会費
受取賛助会員会費
受取特別会費
事業収益
福利厚生事業収入

109,945,980 107,976,335

1,969,645

53,112,500△ 465,500 Ａ：952人、Ｂ：324人、Ｃ：853人

53,578,000

1,275,000

925,000

55,558,480

53,473,335

2,085,145 処方せん11,111,696枚

350,000 ５１社（うち１社未収）

11,121,926

11,662,511△ 540,585

30,59916,235

講習会事業収入

2,000,250

1,143,000

14,364 がん保険手数料

広告事業収入

1,445,000

1,645,000

斡旋物販売収入

3,900,089

5,117,771 △ 1,217,682 あっせん図書、お薬手帳、各種用紙類

857,250 薬草観察会

高度管理医療機器等△ 200,000 会報、会員名簿広告

Ｌネット使用収入

18,627

18,532

会館運営事業収入受取補助金等

3,727,361

3,721,973

541,800

796,000△ 254,200

41,800296,000△ 254,200 実務実習指導薬剤師養成事業

受取日薬補助金
受取地方公共団体補助金
受取負担金

500,000
4,782,247

受取日薬負担金

290,301

247,290

受取他団体負担金

3,337,130

3,981,457

受取研修団体委託金559,500

553,500

受取東海学術大会運営負担金
受取東海四県会長等会議負担金
受取寄付金
受取寄付金
雑収入

5,388 会館家賃・個別電気使用料金

0 薬薬連携事業県委託費（２２年度分）
94,68443,011 日薬共済等事務手数料等△ 644,327 三岐国保・薬政連事務負担金、薬と健康のつどい病薬負担金
6,000 日本薬剤師研修センター事務委託費

000 三重県開催

690,000

0690,000 岐阜県開催

1,100,000

01,100,000

1,100,000

01,100,000 会員からの寄付

5,167,733

639,127

4,528,606

預金利息収入17,01245,557△ 28,545

その他雑収入4,150,721

593,570

3,557,151 実務実習調整機関分配金、会館運営事業共益費等

東海大会準備金戻入
他会計繰入金
他会計繰入金
経常収益計①⑵500,000
4,876,931

95 同報ＦＡＸ使用料

1,000,000

01,000,000

02,507,056 △ 2,507,056

02,507,056 △ 2,507,056

136,899,370 131,863,276

5,036,094

経常費用

事業費

56,503,275

66,420,081 △ 9,916,806

役員報酬

2,047,080

2,047,080

0 従事比率により配賦

給料手当21,463,642

21,141,838

321,804 従事比率により配賦

賃金
退職給付費用

1,237,719

437,050△ 96,375 会館清掃、会報発送パート職員
2,697,932 △ 1,460,213 退職共済分・退職金積立分 従事比率により配賦

福利厚生費

3,049,252

3,098,199

会議費

340,675△ 48,947 従事比率により配賦

508,793436,279

72,514 会議用弁当茶菓

旅費交通費

5,515,216

5,881,729△ 366,513 委員会等、事業旅費

通信運搬費

2,305,498

2,477,854△ 172,356 会報送料等

減価償却費

517,439

517,439

消耗什器備品費

128,660

50,655

消耗品費
修繕費

3,260,015
00 賃貸部分78,005 情報センター機器等

7,016,802 △ 3,756,787 用紙、資料、あっせん図書
00 機器修繕

印刷製本費

5,063,490

図書購読費

549,2628,094,864 △ 3,031,374 会報、マニュアル、リーフレット等
553,609

宣伝広告費

1,756,125

2,253,375

水道光熱費

831,190877,034△ 45,844 従事比率により配賦

賃借料

858,805

969,635△ 110,830 会場費、バス代△ 4,347 専門図書
△ 497,250 薬と健康の週間、薬食同源等

科目

備考

31,441

31,3401,394,607

994,079

租税公課費

70,00070,000

支払負担金

1,388,316

2,233,055△ 844,739 ワークショップ負担金、スポーツファーマシスト受講料等支払助成金

3,825,000

3,200,000

625,000 地域・職域薬剤師会等助成金、東海大会登録料

委託費

100,000

136,750

雑費

261,050

203,483

0101 火災保険（賃貸部分）等
400,528 講師・委員謝金等
0 賃貸事業の法人県市民税△ 36,750 医薬品検査、情報センター機器点検等
57,567 薬草観察会昼食代等

1,000,000 △ 1,000,000 平成25年開催経費積立

57,890,062

57,280,937

役員報酬5,263,920

5,263,920

0 従事比率により配賦

給料手当8,276,071

8,140,486

135,585 従事比率により配賦

609,1250434,150

退職給付費用

1,869,017

2,119,804

福利厚生費

2,364,482

2,333,839

会議費

1,743,189

2,147,407

旅費交通費

3,730,930

3,667,153

63,777 事業以外の旅費交通費

通信運搬費

1,864,735

1,791,273

73,462

減価償却費

3,709,435

3,698,804

10,631

消耗什器備品費△ 434,150 臨時職員
△ 250,787 退職共済分・退職金積立分 従事比率により配賦
30,643 従事比率により配賦△ 404,218 各種会議

東海四県会長等会議開催経費

290,097

183,630

消耗品費2,296,822

1,663,342

修繕費

133,8750

印刷製本費

685,650

194,250

491,400 総会資料、災害マニュアル印刷

図書購読費

192,889

160,879

32,010 法令集、新聞等

水道光熱費

615,259

678,416△ 63,157 事業比率により配賦

賃借料

676,435

573,300

保険料

216,269

215,530

諸謝金
租税公課費
諸会費
対外交流費
慶弔費
支払負担金

106,467 事務所什器備品（パソコン等）
633,480 文具、用紙等
133,875 エレベータバッテリー交換、駐車場ゲート修繕

103,135 コピー機・ＡＥＤリース料等
739 会館火災保険

315,000

565,700

2,465,100

2,269,200

333,500

333,500

1,791,866

877,977

913,889 三師会等関係団体会合費、東日本大震災義援金

785,959

738,906

47,053 香典・生花、叙勲お祝い、会長表彰記念品△ 710,200 日薬会費14,781,600円、支部事務手数料等

16,221,200

16,931,400

支払利息

785,611

993,357

委託費

1,034,145

1,059,030

228,606

245,684

雑費
経常費用計②△ 250,700 税理士報酬195,900 固定資産税、都市計画税、消費税
0 関係団体等会費△ 207,746 会館建設借入金利息△ 24,885 セコム、エレベータ等各種機器保守点検料△ 17,078 振込手数料等

114,393,337 123,701,018 △ 9,307,681

評価損益等調整前当期経常増減額③（①－②）

22,506,033

8,162,258

評価損益等計④
当期経常増減額⑤（③＋④）

00

022,506,033

8,162,258

14,343,775000２

経常外増減の部⑴

経常外収益

経常外収益計⑥

14,343,775

経常外費用

過年度退職給付
経常外費用計⑦
当期経常外増減額⑧（⑥－⑦）

0

5,324,184 △ 5,324,184

0

5,324,184 △ 5,324,184

0 △ 5,324,184
2,838,074

5,324,184

当期一般正味財産増減額⑨（⑤＋⑧）

22,506,033

一般正味財産期首残高⑩278,249,122 275,411,048

2,838,074

一般正味財産期末残高⑪（⑨＋⑩） 300,755,155 278,249,122

22,506,033

19,667,959

指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

000

指定正味財産期首残高

00

0

00
正味財産期末残高⑬（⑪＋⑫） 300,755,155 278,249,122

22,506,033

指定正味財産期末残高⑫Ⅲ

差異

諸謝金

賃金

Ⅱ

前年度

保険料

東海学術大会運営費積立支出
管理費

⑵

当年度

0

正味財産増減計算書内訳表
実施事業
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部⑴ 経常収益
受取入会金
受取入会金
受取会費
受取正会員会費
受取賛助会員会費
受取特別会費
事業収益
福利厚生事業収入講習会事業収入
広告事業収入斡旋物販売収入Ｌネット使用収入
会館運営事業収入受取補助金等
受取日薬補助金
受取地方公共団体補助金
受取負担金
受取日薬負担金
受取他団体負担金
受取研修団体委託金

その他の事業

医薬品安全確県民普及啓発 ぎふ薬事情報
教育研修事業
小計保支援事業
事業
センター事業

500,000

1,973,250

27,0001,973,250

27,00041,80041,8000559,500

37,130500,000

37,130559,500
0

受取東海学術大会運営負担金
受取東海四県会長等会議負担金

受取寄付金
受取寄付金
雑収入
預金利息収入その他雑収入東海大会準備金戻入
他会計繰入金
他会計繰入金
経常収益計①⑵ 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
図書購読費
宣伝広告費

1,000,000

1,000,000

500,000

3,574,550

37,13027,000409,416
4,431,217

409,416
4,490,697

409,416
1,903,342

409,416
4,877,313

289,538
703,969
184,472
2,181,286
53,796296,168
720,091
274,921
1,276,504
96,359134,823
327,802
18,614
389,386
18,825318,271773,829
5,916
852,820
111,1592,512

0567,786

456,120000148,813296,100
1,756,125

128,660
308,2750226,800
549,262

会報等出版事 学会・学術大 地域・職域活会館運営事業 小計
業
会派遣事業
動支援事業

0
0
0
0
0
0
2,000,250
02,000,250
0000541,800
41,800500,000
596,630
037,130559,50000001,000,000
001,000,000
004,138,680

1,637,664
15,702,569
0
1,038,800
2,525,691
483,923
4,699,996
280,139
0
128,660
1,027,386
0979,020
549,262
1,756,125

5,345,089

3,727,361

1,445,000
3,900,089
3,727,361

889
889

5,345,089

409,416
2,111,520
84,400148,084
360,045
24,870523,980
2,024,229

3,728,250

832,71250,835
123,597

2,816,841
256,275
39,919291,240
1,130
517,4392,232,629
4,084,470

0000009,072,450
001,445,000
3,900,089
0
3,727,361
00000000000
889
889
0000
9,073,339

409,416
5,761,073
340,675
198,919
523,561
24,870815,2202,025,359
517,43902,232,629
0
4,084,470
0
0

法人会計

合計

4,145,000
4,145,000
109,945,980
53,112,500
1,275,000
55,558,480
49,22630,5994,145,000
4,145,000
109,945,980
53,112,500
1,275,000
55,558,480
11,121,926
30,5992,000,250
1,445,000
3,900,089
18,627
3,727,361
541,800
41,800500,000
4,876,931
290,301
3,337,130
559,500
690,0000
1,100,000
1,100,000
5,167,733
17,012
4,150,721
1,000,000
00136,899,370

18,62704,280,301
290,3013,300,000
690,0000
1,100,000
1,100,000
4,166,844
16,123
4,150,7210
0123,687,351

2,047,080
21,463,642
340,675
1,237,719
3,049,252
508,793
5,515,216
2,305,498
517,439
128,660
3,260,015
0
5,063,490
549,262
1,756,125

実施事業
科目

水道光熱費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課費
支払負担金
支払助成金
委託費
雑費
積立金
管理費
役員報酬
給料手当
賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
図書購読費
水道光熱費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課費
諸会費
対外交流費
慶弔費
支払負担金
支払利息
委託費
雑費
経常費用計②
評価損益等調整前当期経常増減額③（①－②）

その他の事業

医薬品安全確県民普及啓発 ぎふ薬事情報
教育研修事業
小計
保支援事業
事業センター事業
189,484
30,660193,824593,245

88,23323,730288,886

737,507

233,492

208,288
121,170
1,950
82,222

164,330

1,207,986

0

0

2,400

0
0

100,000
257,330
0

法人会計

会報等出版事 学会・学術大 地域・職域活会館運営事業 小計
業
会派遣事業
動支援事業
679,829
768,805
1,950
1,342,107
0
1,372,3160
100,000
259,7300151,361
90,00029,49152,50070,00016,000726,000

3,099,000

1,320

0

合計

151,361
90,00029,49152,50070,00016,0003,825,000
0
1,320
0

831,190858,805
31,441
1,394,607
70,0001,388,316
3,825,000
100,000261,050
09,485,686
11,121,834
5,751,101
8,975,351
35,333,972
12,003,643
2,132,834
3,099,000△ 8,985,686 △ 7,547,284 △ 5,713,971 △ 8,948,351 △ 31,195,292 △ 6,658,554 △ 2,132,834 △ 3,099,000

3,933,826
21,169,303△ 205,576 △ 12,095,964

5,263,920
8,276,071
0
1,869,017
2,364,482
1,743,189
3,730,930
1,864,735
3,709,435
290,097
2,296,822
133,875
685,650
192,889615,259
676,435
216,269
315,000
2,465,100
333,500
1,791,866
785,959
16,221,200785,611
1,034,145
228,606
57,890,062
65,797,289

5,263,920
8,276,071
0
1,869,017
2,364,482
1,743,189
3,730,930
1,864,735
3,709,435
290,097
2,296,822
133,875
685,650
192,889615,259
676,435
216,269
315,000
2,465,100
333,500
1,791,866
785,959
16,221,200
785,611
1,034,145
228,606
114,393,337
22,506,033△ 8,985,686 △ 7,547,284 △ 5,713,971 △ 8,948,351 △ 31,195,292 △ 6,658,554 △ 2,132,834 △ 3,099,000△ 205,576 △ 12,095,964

65,797,289

22,506,033

評価損益等計④
当期経常増減額5⑤（③－④）

２⑴経常外増減の部
経常外収益
経常外収益計⑥⑵ 経常外費用
過年度退職給付
経常外費用計⑦
当期経常外増減額⑧（⑥－⑦）
当期一般正味財産増減額⑨（⑤＋⑧）

一般正味財産期首残高⑩一般正味財産期末残高⑪（⑨＋⑩）Ⅲ

正味財産期末残高⑪（=⑪）

000000000000000000
0000
0000
000
0
000
△ 8,985,686 △ 7,547,284 △ 5,713,971 △ 8,948,351 △ 31,195,292 △ 6,658,554 △ 2,132,834 △ 3,099,000

0
00
0

0
0
0
65,797,289
253,752,108
276,463,717
276,463,717

00
0
22,506,033
278,249,122
300,755,155
300,755,155△ 205,576 △ 12,095,964
24,497,014
24,291,438
24,291,438

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産については、法人税法に基づき計上し、建物については、５０年の定額法により、什器備品については、６年の定率法（０.１６７）により減価償却を実施している。
(3) 退職給付引当金の計上基準
職員に対する退職金の支給に備えるため、職員給与規程第１３条第３項に基づく期末要支給額を算定し、その金額から特定退職金共済により支払われる金額を控除した金額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。なお、基本財産は、存在しない。
（単位：円）
科
目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
退職給付引当資産
9,349,920
1,450,213
896,523
9,903,610
東海大会運営費積立資金
1,000,000
1,000,000
02,000,000
建物改築積立預金
22,049,577
00
22,049,577
合計
32,399,497
2,450,213
896,523
33,953,187
３ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）目

当期末残高(うち指定正味財産からの充当額)

退職給付引当資産

9,903,610
2,000,000
22,049,577
33,953,187((((科東海大会運営費積立資金

建物改築積立預金
合計0)
0)
0)0)

(うち一般正味財産からの充当額)(うち負債に対応する額)( 9,903,610)( 2,000,000)(22,049,577)(33,953,187)( 9,903,610)()(0)( 9,903,610)

４ 担保に供している資産
土地 87,952,489 円（帳簿価額）及び建物 182,353,197 円（帳簿価額）は、長期借入金 100,000,000円（借入残高 43,185,924 円）の担保に供している。
５ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
当期末残高
182,353,197
158,939,044
23,414,153
1,732,498
285,824
488,424
958,250
184,085,695

科目
取 得 価 額
減価償却累計額
建物
201,495,240
19,142,043
内訳 一般会計分
175,623,252
16,684,208
会館運営事業分
25,871,988
2,457,835
什 器 備 品2,634,000
901,502
内訳 展示用備品
668,000
382,176
看板
966,000
477,576
健康測定機器1,000,000
41,750合計
203,129,240
20,043,545
備考：建物取得価額の会館運営特別会計充当分は 12.84％

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
補助金等の名称
補助金
認定実務実習指導
薬剤師養成事業費
合交付 者

社団法人日本薬剤師会
計

前期末
残 高

当 期増加額

当 期減少額当期末
残 高041,800

41,8000041,80041,8000（単位：円）
貸借対照表上の記載区分なし

財

産目録

平成24年 3月31日現在（単位:円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等金額(流動資産)
現金預金

手元保管
運転資金として普通預金
大垣共立銀行№219680
岐阜銀行№537366(借入金返済用)岐阜銀行№537127(事業調整資金)
大垣共立銀行№629564
大垣共立銀行№287695
大垣共立銀行№813351

67,682
54,821,213
46,438,636
128,217
8,511
6,505,337
1,740,326
186(東海大会運営費積立)

定期預金
岐阜銀行№115455(事業調整資金)岐阜銀行№116888
(貸与金）
未収会費
棚卸資産
流動資産合計(固定資産)
特定資産
退職給付引当資産
大垣共立銀行№278892
東海大会運営費積立資金
大垣共立銀行№813351
建物改築積立預金
大垣共立銀行№774493
その他固定資産
建物
什器備品
土地
固定資産合計
資産合計(固定負債)
銀行借入金
その他借入金
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
正味財産26,199,398
12,110,278
14,089,120
25,000870,025
81,983,318
33,953,187
9,903,610
9,903,610
2,000,000
2,000,000
22,049,577
22,049,577
272,038,184
182,353,197
1,732,498
87,952,489
305,991,371
387,974,689
43,185,924
34,130,000
9,903,610
87,219,534
87,219,534
300,755,155