【Ⅲ】 決 算 関 係 書 類
貸借対照表
科目

2022年度
2023年３月31日現在


2023年度
2024年３月31日現在（単位：千円）
前年増減（資産の部）【流動資産】

13,381,319

12,851,688△529,631

現金預金

8,767,762

8,578,776△188,986

供給未収金

2,498,582

2,558,107

59,524

19,91024,535

4,624

商品
貯蔵品

288

137

△150

前払費用

29,951

32,654

2,702

立替金

6,497

6,625

127

未収金

1,509,735

1,554,048

44,312

預け金
連合会預け金

6,242

4,845

△1,396550,000

100,000△450,000

仮払金

35

7035

貸倒引当金

△7,687△8,111△423【固定資産】

7,967,983

8,738,895770,912《有形固定資産》

3,657,354

3,581,414△75,939

1,122,005△57,346

103,582△10,515

6,124

△819

0

0

19,119△7,345

建物
減価償却累計額

2,622,653

2,637,637△1,434,803△1,507,134

減損損失累計額△8,497

構築物

299,822

減価償却累計額△184,554

減損損失累計額△1,169

機械装置

1,179,352△8,497
300,531△195,779

114,097△1,16919,757

19,757

減価償却累計額△11,932△12,751

減損損失累計額

△881

車両運搬具

1,150

減価償却累計額△1,150

器具備品

165,107

減価償却累計額△131,744

減損損失累計額△6,898

リース資産
減価償却累計額
土地

6,944

320
0

△320162,515△136,497

26,464△6,89852,498△107,630

178,486△125,987△881

160,216
2,277,997

52,58586

2,277,997

─
9,129《無形固定資産》

39,487

48,616

借地権

15,873

15,873

─

ソフトウエア

18,091

27,632

9,540

その他無形固定資産

5,523

5,111

△411

《その他固定資産》

4,271,140

5,108,863

837,722

関係団体等出資金

2,538,626

2,703,876

165,250

関係団体出資金2,437,170

2,602,420

165,250

子会社等株式

101,456

101,456─

300,000

900,000

600,000

連合会預け金3,100

103,550

100,450

差入保証金

長期保有有価証券

128,133

126,501△1,632

長期預金

1,000,000

1,000,000─

301,280

274,935△26,345△5,083

繰延税金資産【繰延資産】

16,945

11,861

開業費

16,945

11,861△5,08321,366,248

21,602,445

236,197

資産合計

17

2024 第35回 通常総代会議案書 分冊

科目

2022年度
2023年３月31日現在


2023年度
2024年３月31日現在（単位：千円）
前年増減（負債の部）【流動負債】

3,950,901

3,750,946△199,955

買掛金

2,444,746

2,340,278△104,467

短期リ－ス債務

22,35020,381△1,968

未払金

72,906

73,848942

未払法人税等

149,760

107,726△42,034

未払消費税等

108,691

13,711△94,979

未払費用

715,922750,825

34,903

契約負債

55,22852,836△2,391

前受収益

5,834

7,856

2,021

預り金

130,653

152,640

21,986

出資預り金77,906

77,606

△300

10

6252

賞与引当金

123,974

119,889△4,085

ポイント引当金

42,91633,282△9,634【固定負債】

985,560

898,199△87,361

長期リ－ス債務

35,30037,452

2,151
1,982

仮受金

預り保証金

15,841

17,823

資産除去債務

45,811

46,593782

退職給付引当金

797,087

731,886△65,201

役員退職慰労引当金

91,51964,443△27,075

負債合計

4,936,462

4,649,146△287,316（純資産の部）【組合員資本】

16,428,708

16,951,896

523,187

出資金

10,274,608

10,470,570

195,962

剰余金6,154,100

6,481,326

327,225《法定準備金》4,400,000

4,580,000

180,000

3,301

3,301

─

《任意積立金》1,175,355

1,382,003

206,647

事業施設積立金

700,000

800,000

100,000

コミュニティ活動助成基金積立金

12,00412,003△1《福祉事業積立金》

組合員活動施設積立金

20,00020,000─

経営対策積立金

350,000

400,000

50,000

災害対策・支援積立金

79,300100,000

20,69930周年記念積立金

14,050─

△14,050─

50,00050,000

環境活動積立金《当期未処分剰余金》

575,443

516,021△59,421（うち当期剰余金）（459,248）（467,134）

7,885【評価・換算差額等】

1,076

1,402325

その他有価証券評価差額金

1,076

1,402325純資産合計

16,429,785

16,953,299

523,513

負債・純資産合計

21,366,248

21,602,445

236,19718

貸借 対 照 表 の 用 語 の 説 明
2024年３月31日現在の生活協同組合パルシステム千葉の財産の状況をあらわした表です。
資産の部がどのような出どころの資金で成り立っているかを、負債の部・純資産の部であらわしています。
科目（資産の部）【流動資産】
現金預金
供給未収金
商品
貯蔵品
前払費用
立替金
未収金
預け金
連合会預け金
仮払金
貸倒引当金【固定資産】《有形固定資産》
建物
減価償却累計額
減損損失累計額
構築物
減価償却累計額
減損損失累計額
機械装置減価償却累計額
減損損失累計額
車両運搬具
減価償却累計額
器具備品
減価償却累計額
減損損失累計額
リース資産
減価償却累計額
土地《無形固定資産》
借地権

説明

科目
（負債の部）【流動負債】
現金、預貯金
買掛金
未回収の供給代金
短期リース債務
商品在庫の残高
未払金
切手、葉書、収入印紙等
未払法人税等
次年度以降の費用の前払い分
未払消費税等
パルシステム生活協同組合連合会、他生協、取引先等に 未払費用
対して一時的に発生した金銭の立替
契約負債
介護事業の取引および通常の事業取引以外の取引に基づいて発生した債権
集配金サービス業者へ預けている店舗の釣銭資金額等 前受収益
パルシステム生活協同組合連合会へ預け入れている額のうち、１年以内に満期を迎える額
預り金
概算払いの費用等を一時的に処理供給未収金等の回収不能見込み額
出資預り金
仮受金
賞与引当金
ポイント引当金所有している建物の取得価額
建物の減価償却累計額
建物の中で、減損会計の適用により計上した損失の累計額【固定負債】
看板や外構工事等の取得価額
長期リース債務
構築物の減価償却累計額
構築物の中で、減損会計の適用により計上した損失の 預り保証金
累計額資産除去債務
所有している機械装置ならびにそれに附属する設備の取得価額
退職給付引当金
機械装置の減価償却累計額
機械装置の中で、減損会計の適用により計上した損失 役員退職慰労引当金の累計額
所有している自動車ならびにそれに常時搭載する機器 （純資産の部）
等の取得価額【組合員資本】
車両運搬具の減価償却累計額
出資金
家具、電気機器、ガス機器等の取得価額
剰余金（10万円以上20万円未満の少額資産を含む）
器具備品および少額資産の減価償却累計額
器具備品の中で、減損会計の適用により計上した損失《法定準備金》の累計額
2008年４月１日以降取得の所有権移転外ファイナン《福祉事業積立金》
スリース物件のリース料総額
リース資産の支払済費用の累計額所有している土地の取得価額

他人の所有する土地を利用するための地上権および土地の借地権を処理
ソフトウエア
自社利用のソフトウエア（HP および夕食宅配事業、家事支援事業の業務システム等）の製作費用
その他無形固定資産 下水道受益者負担金や水道施設利用権等

説明

仕入代金の未払額
リース資産のうち、１年以内に支払うリース料
仕入代金、費用以外の未払額
納税義務の発生した法人税等の未払額納税義務の発生した消費税等の未払額
経費の未払額
組合員の商品利用に伴い付与されたポイントについて将来見込まれる値引きなどの対価の額を負債として認識したもの
次月分テナント家賃、にじいろぱる松戸六実入居者賃料等を一時的に処理
源泉所得税、住民税等の預り分および後日返還することを条件に預かった金銭で短期間に返還される額
出資金のうち、１口（1,000円）に満たない額
振込不着分等を一時的に処理翌期に支給する賞与のうち、当期負担分の額
組合員に付与されたポイントの将来のポイント使用に備えるため、翌期以降に利用されると見込まれる所要額をポイントの交換率等により合理的に見積もり計上した額

リース資産のうち、１年以降に支払うリース料
テナントの敷金、にじいろぱる松戸六実入居者の敷金等
有形固定資産の取得、建設、開発または通常の使用によって生じ、その処分・廃棄に関して法令または契約で要求される法律上の義務およびそれに準ずる債務職員が退職する際、支給すべき退職金の全額役員が退任する際、支給すべき退職金の準備金

出資金と剰余金の合計額
組合員が出資した額
法定準備金・福祉事業積立金・任意積立金・当期未処分剰余金の合計額
消費生活協同組合法第51条の４に定める積立金
福祉事業に関して毎事業年度に剰余を生じた場合に、前事業年度の繰越損失をうめ、さらに法定準備金および教育事業等繰越金を控除した後なお残余があった際に生じる積立金《任意積立金》事業施設積立金
コミュニティ活動助成
基金積立金
組合員活動施設積立金

事業施設への投資を目的とした積立金
地域の NPO 団体等諸団体を支援することを目的とした積立金
今後の組合の組合員活動施設関連の新設、移設、改修等に備えることを目的とした積立金
経営対策積立金
災害、事件、事故、感染症、または急激な社会・経済環境《その他固定資産》の変化等、不測の事態により損益に著しく影響を及ぼす
関係団体出資金
パルシステム生活協同組合連合会、その他関係団体に事象が発生した場合の事業継続の対策に備えた積立金
対する出資金子会社等株式
パルグリーンファーム（株）、（株）パルシステム・イース 災害対策・支援積立金 自然災害への備えおよび自然災害発生後の事業対応ならびに組合員、生産者、メーカー、被災地等への支援にトへの出資額備えた積立金連合会預け金パルシステム生活協同組合連合会へ預け入れている額
30周年記念積立金 2022年度に実施した当組合創立30周年を記念した取のうち、１年以降に満期を迎える額
り組み、施策に備えた積立金
長期保有有価証券
子会社等株式以外の株式および満期保有目的の債券
環境活動積立金
環境方針、環境政策の推進に必要な設備、備品、車両等（ただし関係団体出資金は除く）の導入、改修および施策の実行に備えた積立金
差入保証金
不動産賃借上の敷金、保証金等
長期預金
預入期間が１年を超える定期性預金
繰延税金資産税効果会計における将来減算の一時差異等に対して計 《当期未処分剰余金》 当期の剰余金に当期首繰越剰余金および任意積立金の目的による取崩を加えた額上する繰延税金資産（うち当期剰余金） 当期の剰余金【繰延資産】
開業費にじいろぱる松戸六実設立に際して支出された費用お 【評価・換算差額等】
よび設立後事業開始までに支出した開業準備のための その他有価証券評価 時価のある長期保有有価証券の期末時価と取得価額と差額金の差費用

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