平成２６年度決算書
貸 借 対 照 表
平成27年 3月31日現在（単位:円）

科
Ⅰ目

当年度

前年度

増

減

金

77,206,645

78,006,037△ 799,392

金3,705,000

03,705,000

産

675,106

602,781

72,325

81,586,751

78,608,818

2,977,933

00013,310,830

12,059,380

1,251,450

資産の部
１

流動資産
現金

預未収

棚

卸

資

流動資産合計２

固定資産(1) 基本財産
基本財産合計(2) 特定資産
退職

給付

引

当資

貸与金

積

立

預

金

34,130,000

34,130,000

0

東 海 大 会 運 営 費 積 立 資 金

1,000,000

01,000,000

34,176,109

22,049,577

12,126,532

82,616,939

68,238,957

14,377,982

建物

改

築

積

立

預産

金

特定資産合計(3) その他固定資産
建什

器

備

土物

170,263,485

174,293,389△ 4,029,904

品

177,501

342,806△ 165,305

地

87,952,489

87,952,489

0

258,393,475

262,588,684△ 4,195,209

341,010,414

330,827,641

10,182,773

422,597,165

409,436,459

13,160,706

000

その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計
Ⅱ

負債の部
１

流動負債
流動負債合計

２

固定負債
銀

行

その退職

借他
給

入

金

8,490,030

16,853,744△ 8,363,714

入

金

34,130,000

34,130,000

0

金13,310,830

12,059,380

1,251,450

55,930,860

63,043,124△ 7,112,264

55,930,860

63,043,124△ 7,112,264

0

00

借付

引

当固定負債合計
負債合計
Ⅲ

正味財産の部
１

指定正味財産指定正味財産合計

２

一般正味財産（うち基本財産への充当額）(0) (0) (0)（うち特定資産への充当額）(35,176,109) (22,049,577) (13,126,532)

一般正味財産合計

366,666,305

346,393,335

20,272,970

正味財産合計366,666,305

346,393,335

20,272,970

負債及び正味財産合計

422,597,165

409,436,459

13,160,706

注）公益目的支出計画実施事業資産は、下記のとおりである。
東海大会運営費積立預金
1,000,000

正味財産増減計算書
科目

当年度

前年度

差異

受取入会金

4,230,000

3,960,000

270,000

受取入会金
受取会費

4,230,000

3,960,000

270,000 Ａ：34人、B・C→Ａ：1人、Ｂ：33人、Ｃ：94人

Ⅰ備考

一般正味財産増減の部

１

経常増減の部⑴

経常収益

115,182,530 114,403,780

受取正会員会費

56,166,500

55,869,500

受取賛助会員会費

1,050,000

1,125,000

57,966,030

57,409,280

10,670,621

10,978,248

受取特別会費
事業収益
福利厚生事業収入

778,750
297,000 Ａ：1,012人、Ｂ：493人、Ｃ：775人△ 75,000 ４２社
556,750 処方せん11,593,206枚△ 307,62700

講習会事業収入1,370,150

2,193,700△ 823,550 薬草観察会

0 がん保険手数料

広告事業収入

1,260,000

1,690,000△ 430,000 東海学術大会抄録、会報、会員名簿広告

斡旋物販売収入954,183 あっせん図書、お薬手帳、各種用紙類

4,255,658

3,301,475

Ｌネット使用収入

41,85030,231

会館運営事業収入受取補助金等

3,742,963

3,762,842

8,678,800

4,420,090

4,258,710

受取日薬補助金

4,273,800

4,420,090△ 146,290 運営負担金

受取地方公共団体補助金
受取負担金

4,405,000
2,217,113

0

11,619 同報ＦＡＸ使用料△ 19,879 会館家賃・個別電気使用料金

4,405,000

6,912,293 △ 4,695,180

受取日薬負担金

215,602

224,071

受取他団体負担金

1,244,105

2,118,082

受取研修団体委託金487,406

583,500△ 8,469 日薬共済等事務手数料等△ 873,977 三岐国保・連盟事務負担金、禁煙講習会学薬負担金△ 96,094 日本薬剤師研修センター事務委託費

受取東海学術大会運営負担金0

受取東海四県会長等会議負担金00

270,000

270,000

000000

受取実務実習調整機構負担金
受取寄付金
受取寄付金
雑収入

新規加入者なし

高度管理医療機器等

3,716,640 △ 3,716,640 静岡県開催
0 三重県開催
0 実務実習指導薬剤師養成事業負担金

833,697442,447

391,250

預金利息収入16,227

19,353△ 3,126

その他雑収入経常収益計①

817,470423,094

394,376 会館運営事業共益費、祝儀等⑵

141,812,761 141,116,858

695,903

経常費用

事業費

62,005,724

58,099,943

3,905,781

役員報酬

2,037,000

2,025,800

11,200 従事比率により配賦

給料手当18,607,179

19,286,097△ 678,918 従事比率により配賦

賃金356,055

308,465

退職給付費用

1,090,571

1,014,456

76,115 退職共済分・退職金積立分 従事比率により配賦

福利厚生費

2,726,326

2,683,856

42,470 従事比率により配賦

会議費

47,590 会館清掃、会報発送パート職員

850,677

1,055,622△ 204,945 研修会用お茶、スタッフ昼食等

旅費交通費

6,520,005

6,669,903△ 149,898 委員会等、事業旅費

通信運搬費

2,758,859

2,215,145

減価償却費

517,439

517,439

0 賃貸部分

消耗什器備品費28,862

297,752△ 268,890 ビデオカメラ用三脚

7,175,184

2,613,998

00

印刷製本費

5,474,357

4,967,664

図書購読費

619,655

539,108

宣伝広告費

3,642,300

2,250,825

消耗品費
修繕費

水道光熱費
賃借料

971,057

955,7031,595,642

1,615,042

保険料

31,441

31,441

諸謝金

1,715,678

2,363,121

543,714 会報送料等

4,561,186 用紙、資料、あっせん図書
0 機器修繕
506,693 会報、保険薬局マニュアル、リーフレット等
80,547 専門図書
1,391,475 薬と健康の週間・薬食同源・ぎふ健康づくり支援薬局新聞広告
15,354 従事比率により配賦△ 19,400 HbA1c測定器、会場費、バス代等
0 火災保険（賃貸部分）等△ 647,443 講師・委員謝金等

科

目

72,00072,0001,681,522

856,492

支払助成金

3,216,000

3,100,000

206,000

備
0 賃貸事業の法人県市民税

116,000 地域・職域薬剤師会等助成金

2,557,000 △ 2,351,000 医薬品検査

111,915

103,014

8,901 薬草観察会昼食代等

59,534,067

59,549,244

5,238,000

5,209,200

28,800 従事比率により配賦

給料手当7,302,768

7,536,466△ 233,698 従事比率により配賦△ 15,177

賃金

28,0000

退職給付費用

856,879

797,074

福利厚生費

2,151,839

2,110,848

会議費

1,869,651

1,983,496

旅費交通費

2,864,011

2,760,731

通信運搬費

1,968,920

1,757,300

211,620

減価償却費

3,677,770

3,895,749△ 217,979

28,000 臨時職員
59,805 退職共済分・退職金積立分 従事比率により配賦
40,991 従事比率により配賦△ 113,845 各種会議開催経費
103,280 事業以外の旅費交通費

156,600

315,629

消耗品費

1,796,949

1,679,241

修繕費

150,876

146,370

印刷製本費

257,040

420,000△ 162,960 総会資料印刷

図書購読費

119,738

117,300

2,438 新聞等

水道光熱費

739,781680,173

賃借料

578,889

686,490

保険料

216,269

216,269

諸謝金

365,140

363,400

2,363,700

2,294,600

諸会費

355,000

353,500

対外交流費

875,307

1,043,867

慶弔費

836,760

731,508

租税公課費

支払負担金

23,399,000

22,883,400

支払利息

195,454319,898

委託費

974,610

1,087,275

195,116

159,460

雑費
経常費用計②

121,539,791 117,649,187

評価損益等調整前当期経常増減額③（①－②）

20,272,970

評価損益等計④
当期経常増減額⑤（③＋④）

0２

経常外増減の部⑴

経常外収益経常外収益計⑥

20,272,970△ 159,029 事務所什器備品（パソコン、プリンタ）
117,708 文具、用紙等
4,506 エレベータバッテリー、コウモリ対策

59,608 事業比率により配賦△ 107,601 コピー機・ＡＥＤリース料等
0 会館火災保険
1,740 税理士、司法書士報酬
69,100 固定資産税、都市計画税、消費税
1,500 関係団体等会費△ 168,560 三師会等関係団体会合費
105,252 香典・生花等
515,600 日薬会費21,373,000円、支部事務手数料等△ 124,444 会館建設借入金利息△ 112,665 セコム、エレベータ等各種機器保守点検料
35,656 振込手数料等
3,890,604

23,467,671 △ 3,194,701
0023,467,671 △ 3,194,701

00000000

経常外費用

経常外費用計⑦

考825,030 集合研修申請料等

役員報酬

消耗什器備品費

Ⅲ差異支払負担金

雑費
管理費

Ⅱ

前年度

租税公課費委託費⑵

当年度

当期経常外増減額⑧（⑥－⑦）

0

当期一般正味財産増減額⑨（⑤＋⑧）

20,272,970

一般正味財産期首残高⑩346,393,335 322,925,664

23,467,671

一般正味財産期末残高⑪（⑨＋⑩） 366,666,305 346,393,335

20,272,970

23,467,671 △ 3,194,701

指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額

000

指定正味財産期首残高000

指定正味財産期末残高⑫000

正味財産期末残高⑬（⑪＋⑫） 366,666,305 346,393,335

20,272,970

正味財産増減計算書内訳表
実施事業
科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部⑴ 経常収益
受取入会金
受取入会金
受取会費
受取正会員会費受取賛助会員会費
受取特別会費
事業収益
福利厚生事業収入講習会事業収入
広告事業収入斡旋物販売収入Ｌネット使用収入
会館運営事業収入受取補助金等
受取日薬補助金
受取地方公共団体補助金
受取負担金
受取日薬負担金
受取他団体負担金
受取研修団体委託金

医薬品安全確県民普及啓発 ぎふ薬事情報
教育研修事業
小計
保支援事業
事業
センター事業4,405,000

1,370,150

01,370,150
0

0

0
0

0

757,406

044,105044,105

4,405,000

487,4060

受取東海学術大会運営負担金
受取東海四県会長等会議負担金
受取実務実習調整機構負担金

受取寄付金
受取寄付金
雑収入
預金利息収入その他雑収入経常収益計①⑵ 経常費用
事業費
役員報酬
給料手当
賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
図書購読費
宣伝広告費
水道光熱費
賃借料

その他の事業

270,000

4,405,000

2,127,556

044,105

407,400
3,860,582

407,400
3,912,402

407,400
1,658,237

407,400
4,249,231

255,116
627,147
256,493
3,267,685
182,716

260,958
641,509384,842988,60989,372

118,794
292,030
79,983
320,635
22,340280,433
689,383
64,157
1,114,620
156,199

1,174,851

0953,947

079,703

1,898,931
56,66600

307,800

28,862
101,445
099,662562,989

224,120746,326

229,252
457,876

3,642,300
104,361
13,392

246,361
200,448

法人会計

合計

0
00000
9,258,621
001,260,000
4,255,658
0
3,742,963
0
00
0
0
0
0
0
0

4,230,000
4,230,000
115,182,530
56,166,500
1,050,000
57,966,030
41,850
0

0
0
1,024
1,024
0
9,259,645

00832,673
15,203
817,470
125,976,455

4,230,000
4,230,000
115,182,530
56,166,500
1,050,000
57,966,030
10,670,621
01,370,150
1,260,000
4,255,658
41,8503,742,963
8,678,800
4,273,800
4,405,000
2,217,113
215,602
1,244,105
487,406
00
270,00000833,697
16,227
817,470
141,812,761

会報等出版事 学会・学術大 地域・職域活会館運営事業 小計
業
会派遣事業
動支援事業

0
0
0
0
0
0
1,370,150
01,370,150
00004,405,000
04,405,000
801,511
044,105487,406
00
270,00000000
6,576,661

1,629,600
13,680,452
0915,3012,250,069
785,475
5,691,549
450,6270
28,8622,309,946
02,306,393
619,655
3,642,300
804,094
1,418,042

5,515,658

3,742,963

1,260,000
4,255,658
3,742,963

1,024
1,024
5,515,658

407,400
1,839,606
116,780
130,479
320,755
65,202
519,480
2,308,232

3,743,987

725,479
44,791
110,1102,361,642
239,275
45,392308,9760517,439

4,865,238
3,167,964

166,963
177,600

407,400
4,926,727
356,055
175,270
476,257
65,202
828,456
2,308,232
517,43904,865,238
03,167,964
00166,963
177,600

41,8504,273,800
4,273,800
1,415,602
215,6021,200,000

02,037,000
18,607,179
356,055
1,090,571
2,726,326
850,677
6,520,005
2,758,859
517,439
28,862
7,175,184
05,474,357
619,655
3,642,300
971,057
1,595,642

実施事業
科目保険料
諸謝金
租税公課費
支払負担金
支払助成金
委託費
雑費
管理費
役員報酬
給料手当
賃金
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
図書購読費
水道光熱費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課費
諸会費
対外交流費
慶弔費
支払負担金
支払利息
委託費
雑費
経常費用計②
評価損益等調整前当期経常増減額③（①－②）

評価損益等計④
当期経常増減額⑤（③－④）

２⑴⑵

経常外増減の部
経常外収益
経常外収益計⑥
経常外費用
経常外費用計⑦

当期経常外増減額⑧（⑥－⑦）
当期一般正味財産増減額⑨（⑤＋⑧）

一般正味財産期首残高⑩一般正味財産期末残高⑪（⑨＋⑩）Ⅲ

正味財産期末残高⑪（=⑪）

その他の事業

医薬品安全確県民普及啓発 ぎふ薬事情報
教育研修事業
小計保支援事業
事業センター事業
737,905

696,151

172,191

1,950
43,411

259,300

1,232,251

99,97127,000206,000

0
110,629

1,286

0

1,950
1,649,658
0
1,618,5220
206,000
111,915

29,49154,00072,00012,02063,000116,000

3,100,000

0014,161,238
10,365,198
7,320,423
8,273,551
40,120,410
13,753,156
1,545,956
3,100,000△ 9,756,238 △ 8,237,642 △ 7,320,423 △ 8,229,446 △ 33,543,749 △ 8,237,498 △ 1,545,956 △ 3,100,000
0
0
00
0000
△ 9,756,238 △ 8,237,642 △ 7,320,423 △ 8,229,446 △ 33,543,749 △ 8,237,498 △ 1,545,956 △ 3,100,000

0000

法人会計

会報等出版事 学会・学術大 地域・職域活会館運営事業 小計業
会派遣事業
動支援事業

000

合計

29,491
66,02072,00063,0003,216,000
003,486,202
21,885,314
257,785 △ 12,625,669
00257,785 △ 12,625,669

31,441
1,715,678
72,0001,681,522
3,216,000
206,000
111,9155,238,000
7,302,768
28,000856,879
2,151,839
1,869,651
2,864,011
1,968,920
3,677,770
156,600
1,796,949
150,876
257,040
119,738
739,781
578,889
216,269
365,1402,363,700
355,000
875,307
836,760
23,399,000
195,454974,610
195,116
59,534,067
66,442,388
0
66,442,388

5,238,000
7,302,768
28,000856,879
2,151,839
1,869,651
2,864,011
1,968,920
3,677,770
156,600
1,796,949
150,876
257,040
119,738
739,781
578,889
216,269
365,140
2,363,700
355,000
875,307
836,760
23,399,000
195,454974,610
195,116
121,539,791
20,272,970
020,272,970

00000000000000000
0△ 9,756,238 △ 8,237,642 △ 7,320,423 △ 8,229,446 △ 33,543,749 △ 8,237,498 △ 1,545,956 △ 3,100,000

0000
66,442,388
321,911,304
341,926,489
341,926,489

0020,272,970
346,393,335
366,666,305
366,666,305

257,785 △ 12,625,669
24,482,031
24,739,816
24,739,816

財務諸表に対する注記
１ 重要な会計方針(1) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
先入先出法による原価法によっている。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産については、法人税法に基づき計上し、建物については、５０年の定額法により、什器備品については、６年の定率法（０.４１７）により減価償却を実施している。
(3) 退職給付引当金の計上基準
職員に対する退職金の支給に備えるため、職員給与規程第１３条第３項に基づく期末要支給額を算定し、その金額から特定退職金共済により支払われる金額を控除した金額を計上している。
(4) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２ 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。なお、基本財産は、存在しない。
（単位：円）
科
目
前期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
退職給付引当資産
12,059,380
1,251,450
013,310,830
貸与金積立資産34,130,000
0034,130,000
東海大会運営費積立資金
01,000,000
01,000,000
建物改築積立預金
22,049,577
12,126,532
0
34,176,109
合計
70,123,427
14,377,982
082,616,939
３ 特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

退職給付引当資産
貸与金積立資産
東海大会運営費積立資金
建物改築積立預金
合計当期末残高
13,310,830
34,130,000
1,000,000
34,176,109
82,616,939(うち指定正味財産からの充当額)(うち一般正味財産からの充当額)(うち負債に対応する額)((((((0)(0)( 1,000,000)( 34,176,109)( 35,176,109)(13,310,830)(34,130,000)(0)(0)(47,440,830)

0)0)0)0)0)

４ 担保に供している資産
土地 87,952,489 円（帳簿価額）及び建物 170,263,485 円（帳簿価額）は、長期借入金 100,000,000円（借入残高 8,490,030 円）の担保に供している。
５ 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目
取 得 価 額物201,495,240
内訳 法人会計分
175,623,252
会館運営事業分
25,871,988
什 器 備 品2,634,000
内訳 展示用備品
668,000
看板
966,000
健康測定機器1,000,000
合計
204,129,240
備考：建物取得価額の会館運営事業分は 12.84％
建

減価償却累計額
31,231,755
27,221,603
4,010,152
2,456,499
667,999
965,999822,501
33,688,254（単位：円）
当期末残高
170,263,485
148,401,649
21,861,836
177,501
1
1177,499
170,440,986

６ 補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
補助金等の名称交付者

薬剤師在宅医療参加推進
研修会開催業務委託費

岐阜県

健康情報拠点薬局推進事 岐阜県業委託費
合計

前期末
残 高0

当 期
増加額
700,000

当 期
減少額
700,000

当期末
残 高
003,705,000

3,705,000

004,405,000

4,405,0000

貸借対照表上の記載区分なし