〜計算書類等（添付書類）〜（１）貸借対照表（令和4年３月31日現在）（単位：円）

科目
Ⅰ資産の部
1.流動資産
現金
普通預金
未収金
貸倒引当金
立替金
前払金
配賦仮勘定
流動資産合計
2.固定資産(1)特定資産
固定資産取得積立預金
財政運営資金積立預金
施設建設資金積立預金
退職給付引当資産
特定資産合計(2)その他固定資産
建物
建物減価償却累計額
車輌運搬具
車輌運搬具減価償却累計額
什器備品
什器備品減価償却累計額
リース資産
リース資産減価償却累計額
電話加入権
ソフトウェア
ソフトウェア減価償却累計額
預託金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
1.流動負債
未払金
前受金
預り金
仮受金
流動負債合計
2.固定負債
リース債務
退職給付引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
1.指定正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
2.一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計((((当年度前年度増減

58,27899,283,180
56,639,729△ 353,431
56,286,298
60,82100155,688,577

84,732
110,495,996
42,504,881△ 270,331
42,234,550
0170,6710152,985,949△ 26,454△ 11,212,816
14,134,848△ 83,100
14,051,748
60,821△ 170,671
02,702,628

27,408,447
005,822,085
33,230,532

21,545,900
004,929,110
26,475,010

5,862,547
00892,975
6,755,522

45,780,000△ 14,183,366
31,596,634
4,517,518△ 3,337,765
1,179,753
24,092,529△ 14,126,699
9,965,830
7,264,538△ 3,511,195
3,753,343
233,400
1,470,000△ 1,470,000
021,78046,750,740
79,981,272
235,669,849

45,780,000△ 12,947,306
32,832,694
11,724,623△ 8,851,771
2,872,852
23,773,199△ 12,238,899
11,534,300
7,264,538△ 2,058,287
5,206,251
233,400
1,470,000△ 1,470,000
056,37052,735,867
79,210,877
232,196,826

0△ 1,236,060△ 1,236,060△ 7,207,105
5,514,006△ 1,693,099
319,330△ 1,887,800△ 1,568,470
0△ 1,452,908△ 1,452,908
0000△ 34,590△ 5,985,127
770,395
3,473,023

37,668,056
4,978
153,746
037,826,780

39,385,612
67,900145,691
039,599,203△ 1,717,556△ 62,922
8,055
0△ 1,772,423

3,919,795
5,822,085
9,741,880
47,568,660

5,363,013
4,929,110
10,292,123
49,891,326△ 1,443,218
892,975△ 550,243△ 2,322,66600)(0)(
188,101,1890)(27,408,447 ) (188,101,189
235,669,849

0
0)(
0)(
182,305,5000)(21,545,900 ) (182,305,500
232,196,826

00)
0)
5,795,689
0)
5,862,547 )
5,795,689
3,473,023

〜計算書類等（添付書類）〜（２）正味財産増減計算書（令和３年４月１日から令和４年３月31日まで）（単位：円）

科目
Ⅰ一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益受取会費
正会員受取会費
特別会員受取会費収入
正会員保険料収入
事業収益
配分金収入
材料費等収入事務費収入
労働者派遣事業受託収入
受取補助金等
受取連合交付金収入
受取市補助金収入
受取安全就業対策事業助成金収入
受取市補助金収入等振替額
受取地域高齢者活躍推進事業助成金
雑収益
受取利息
雑収益
経常収益計
(2)経常費用
事業費
支払配分金
支払材料費等
役員報酬
職員基本給
職員特別手当
職員諸手当
臨時雇賃金
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
支払利息
支払負担金
会議費
支払手数料
委託費
貸倒引当金繰入額
雑費

当年度

前年度

増減

0
00
0
510,173,157
387,872,434
29,963,359
79,550,077
12,787,287
68,125,921
33,929,000
34,196,921
0
00
10,0000
10,000578,309,078

0000
448,078,159
345,876,473
30,747,381
62,683,390
8,770,915
67,891,574
33,861,000
34,030,574
000476,3270476,327
516,446,060

0000
62,094,998
41,995,961△ 784,022
16,866,687
4,016,372
234,347
68,000166,347000△ 466,327
0△ 466,327
61,863,018

552,888,015
387,872,434
24,495,436
2,473,000
35,164,990
14,052,090
21,953,952
3,382,516
2,047,195
12,027,715
1,143,204
354,091
8,332,269
3,949,069
109,690
1,434,836
305,307360,493
121,120809,352
1,210,855
2,680,877
330,400
3,316,965
23,531
24,0006,755
557,684
24,190,669
83,10074,420495,159,303
345,876,473
28,441,959
2,231,500
27,465,862
10,768,708
17,426,469
9,029,794
2,618,920
10,531,966
1,006,696
168,607
8,053,047
4,629,931
460,220
3,362,364
526,680
207,581
88,215
748,819
1,575,076
3,155,680
422,700
2,582,560
30,70924,00012,664285,276
12,877,889
61,386
487,552

57,728,712
41,995,961△ 3,946,523
241,500
7,699,128
3,283,382
4,527,483△ 5,647,278△ 571,725
1,495,749
136,508
185,484
279,222△ 680,862△ 350,530△ 1,927,528△ 221,373
152,91232,90560,533△ 364,221△ 474,803△ 92,300
734,405△ 7,178
0△ 5,909272,408
11,312,780
21,714△ 413,132

〜計算書類等（添付書類）〜（２）正味財産増減計算書（令和３年４月１日から令和４年３月31日まで）
科目
管理費
役員報酬
職員基本給
職員特別手当
職員諸手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
臨時雇賃金
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
支払手数料
諸謝金
委託費
租税公課
支払負担金
支払利息
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
2.経常外増減の部(1)経常外収益
雑収益
雑収益
固定資産売却益
車両運搬具売却益
過年度損益修正益
過年度損益修正益
貸倒引当金戻入益
貸倒引当金戻入益
経常外収益計(2)経常外費用
固定資産除売却損
車両運搬具除売却損
什器備品除売却損計上外雑支出
訴訟和解金
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
(1)収益
収益計
(2)費用
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
費用計
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
19,680,764
2,473,000
717,654286,778
448,040
245,031
41,780802,429040,01256,2991,489,048
1,153,088
105,390786,362
78,279826,004
41,793496,056
473,473
226,940
253,5360
7,062,716
1,336,185
126,000
23,531
91,340572,568,779
5,740,299
00
005,740,299

前年度
19,384,378
2,231,500
560,529
219,770
355,643
214,245
53,448740,716
1,337,288
15,01280,225
1,269,702
1,351,893
324,047
1,538,687
204,820
401,544
22,683458,958
11,737211,017
122,29006,520,074
981,840
126,000
30,7100514,543,681
1,902,379
00001,902,379（単位：円）
増減
296,386
241,500
157,125
67,00892,39730,786△ 11,668
61,713△ 1,337,288
25,000△ 23,926
219,346△ 198,805△ 218,657△ 752,325△ 126,541
424,460
19,11037,098461,73615,923
131,246
0542,642354,3450△ 7,179
91,34058,025,098
3,837,920
00003,837,920

1,200,000
1,200,000
23,10023,10000001,223,100

0
00
0
0
0
0
0
0

1,200,000
1,200,000
23,10023,10000001,223,100

1,167,710
1,167,710
0001,167,710
55,3905,795,689
182,305,500
188,101,189

503,862
438,859
65,00300
503,862△ 503,862
1,398,517
180,906,983
182,305,500

663,848
728,851△ 65,003
00
663,848559,252
4,397,172
1,398,517
5,795,689

000000000
188,101,189000000182,305,500

00000
05,795,689

〜計算書類等（添付書類）〜（３）正味財産増減計算書内訳表（令和３年４月１日から令和４年３月31日まで）科目
公益目的事業会計
Ⅰ一般正味財産増減の部
1.経常増減の部(1)経常収益受取会費
0
正会員受取会費
0
特別会員受取会費収入
0
正会員保険料収入0
事業収益
510,173,157
配分金収入
387,872,434
材料費等収入29,963,359
事務費収入
60,041,372
労働者派遣事業受託収入
12,787,287
受取補助金等
68,125,921
受取連合交付金収入
33,929,000
受取市補助金収入
34,024,862
受取安全就業対策事業助成金収入0
受取市補助金収入等振替額0
受取地域高齢者活躍推進事業助成金0
雑収益
10,000
受取利息
0
雑収益
10,000
経常収益計
558,628,314(2)経常費用
事業費552,888,015
支払配分金
387,872,434
支払材料費等
24,495,436
役員報酬2,473,000
職員基本給
35,164,990
職員特別手当14,052,090
職員諸手当
21,953,952
臨時雇賃金
3,382,516
退職給付費用
2,047,195
法定福利費
12,027,715
福利厚生費
1,143,204
旅費交通費
354,091
通信運搬費
8,332,269
減価償却費
3,949,069
消耗什器備品費109,690
消耗品費1,434,836
修繕費
305,307
印刷製本費
360,493
燃料費
121,120
光熱水料費
809,352
賃借料
1,210,855
保険料
2,680,877
諸謝金
330,400
租税公課
3,316,965
支払利息
23,531
支払負担金
24,000
会議費
6,755
支払手数料
557,684
委託費
24,190,669
貸倒引当金繰入額
83,100
雑費
74,420（単位：円）

法人会計

合計

0
00
0

19,508,705

172,059

0
19,680,764
00000000000
000000000
00
00
0
0
0
0
0
00

00
0
0
510,173,157
387,872,434
29,963,359
79,550,077
12,787,287
68,125,921
33,929,000
34,196,921
0
00
10,0000
10,000578,309,078
0552,888,015
387,872,434
24,495,436
2,473,000
35,164,990
14,052,090
21,953,952
3,382,516
2,047,19512,027,715
1,143,204
354,091
8,332,269
3,949,069
109,690
1,434,836
305,307360,493
121,120809,352
1,210,855
2,680,877
330,400
3,316,965
23,531
24,0006,755
557,684
24,190,669
83,10074,420〜計算書類等（添付書類）〜（３）正味財産増減計算書内訳表（令和３年４月１日から令和４年３月31日まで）
科目
管理費
役員報酬
職員基本給
職員特別手当
職員諸手当
法定福利費
退職給付費用
福利厚生費
臨時雇賃金
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
賃借料
保険料
支払手数料
諸謝金
委託費
租税公課
支払負担金
支払利息
雑費
経常費用計
評価損益等調整前当期経常増減額
当期経常増減額
2.経常外増減の部(1)経常外収益
雑収益
雑収益
固定資産売却益
車両運搬具売却益
過年度損益修正益
過年度損益修正益
貸倒引当金戻入益
貸倒引当金戻入益
経常外収益計(2)経常外費用
固定資産除売却損
車両運搬具除売却損
什器備品除売却損計上外雑支出
訴訟和解金
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ指定正味財産増減の部
(1)収益
収益計
(2)費用
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
費用計
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

公益目的事業会計
000000000000000000000000000
0552,888,015
5,740,299
5,740,299（単位：円）

法人会計19,680,764
2,473,000
717,654286,778
448,040
245,031
41,780802,429040,01256,2991,489,048
1,153,088
105,390786,362
78,279826,004
41,793496,056
473,473
226,940
253,5360
7,062,716
1,336,185
126,000
23,531
91,34019,680,764

0
000
0
0
0
0
0

1,200,000
1,200,000
23,10023,10000001,223,100

0
0
0
0
0
0
0
5,740,299
147,724,123
153,519,812

1,167,710
1,167,710
0001,167,710
55,39055,39034,581,377
34,581,377

00

000000
153,519,812

0
0
0
0
0
0
34,581,377

合計
19,680,764
2,473,000
717,654286,778
448,040
245,031
41,780802,429040,01256,2991,489,048
1,153,088
105,390786,362
78,279826,004
41,793496,056
473,473
226,940
253,5360
7,062,716
1,336,185
126,000
23,531
91,340572,568,779
5,740,299
5,740,299
001,200,000
1,200,000
23,10023,10000001,223,100
01,167,710
1,167,710
0001,167,710
55,3905,795,689
182,305,500
188,101,1890000
000000188,101,189

〜計算書類等（添付書類）〜（４）財務諸表に対する注記・附属明細書（単位：円）

財務諸表に対する注記
１重要な会計方針（1）固定資産の減価償却方法について
1. 車両運搬具、什器備品及び建物……定額法による減価償却を実施している。
2. ﾘｰｽ資産……所有権移転外ﾌｧｲﾅﾝｽﾘｰｽ取引に係る資産。ﾘｰｽ期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法によっている。
（2）引当金の計上基準について
1．貸倒引当金……未収金の貸倒損失に備えるため、期末債権残高に一定率を乗じて算出した金額を計上している。
2．退職給付引当金……職員の退職給付に備えるため当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額のうち、中小企業退職金共済掛金を控除した金額を計上している。
（3）ﾘｰｽ取引の処理方法
1．所有権移転外ﾌｧｲﾅﾝｽﾘｰｽ取引については以下のとおりである。
ﾘｰｽ資産の内容

その他固定資産事務局のｺﾝﾋﾟｭｰﾀｰ及びﾌﾟﾘﾝﾀｰ（什器備品）

2．ｵﾍﾟﾚｰﾃｨﾝｸﾞﾘｰｽ取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じて会計処理を適用している。
（4）消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２

特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は次の通りである。
科

３目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

固定資産取得積立預金

21,545,900

5,862,5470

退職給付引当資産

4,929,110

892,975

05,822,085

合26,475,010

6,755,522

0

33,230,532

計

27,408,447

特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等は次の通りである。
科

４目

当期末残高

(うち指定正味財産からの充当額)

固定資産取得積立預金

27,408,447－

退職給付引当資産

5,822,085－

合33,230,532

計(うち負債に対応する額)(うち一般正味財産からの充当額)

27,408,447－－
05,822,085
27,408,447

5,822,085補助金等の内訳ならびに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳ならびに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
科目

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

補助金

－

連合交付金（国庫補助金）(財)東京しごと財団

033,929,000

33,929,000

0－

多摩市

034,196,921

34,196,921

0－(財)東京しごと財団

0000－

068,125,921

0－

市補助金
地域高齢者活躍推進事業助成金合5

貸借対照表上の記載区分

計

68,125,921

退職給付引当金関係（1）採用している退職給付制度の概要
退職一時金制度、中小企業退職金共済制度及び確定拠出年金制度を併用している。
（2）退職給付債務及びその内訳
退職給付債務

5,822,085

退職給付引当金

5,822,085(3) 退職給付費用に関する事項
中小企業退職共済掛金

1,196,000

退職給付費用892,975（4）退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しており、退職給付に係る期末自己都合要支給額から中小企業退職金共済給付額を除いた金額を退職給付引当金に計上している。

附属明細書
１特定資産の明細
特定資産について、財務諸表の注記に記載しているため省略する。

２

引当金の明細
当期減少額
区分

期首残高

当期増加額

目的使用

当期末残高

その他

貸倒引当金

270,331346,663

0270,331

346,663

退職給付引当金

4,929,110

892,975005,822,085

貸倒引当金のその他減少額は期末洗い替え法による戻入額である。

〜計算書類等（添付書類）〜（５）財産目録（令和4年３月31日現在）（単位：円）

貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的金額Ⅰ 資産の部
１ 流動資産
現金預金
現金

現金手元有高運転資金

58,278

預金

三菱東京UFJ銀行多摩支店

運転資金64,520,627

預金

みずほ銀行多摩支店

運転資金

34,638,529

預金

三井住友銀行多摩支店

運転資金

440

預金

ゆうちょ銀行運転資金

123,584

事業収入

受託事業の受託料金

56,639,729

受託事業の貸倒引当金△ 353,431

未収金
貸倒引当金

56,286,298
立替金

立替費用

労働保険の立替分

流動資産合計60,821
155,688,577

２ 固定資産① 特定資産固定資産取得積立預金

三菱東京UFJ銀行多摩支店

将来の固定資産購入に伴う積立金①5,862,547

固定資産取得積立預金

三菱東京UFJ銀行多摩支店

将来の固定資産購入に伴う積立金②21,545,900

退職給付引当資産

三井住友銀行多摩支店

職員退職給付引当金見合の引当資産

5,822,085

建物

事務局プレハブ建物

公益目的事業と管理運営の用に供している。

31,596,634

車両運搬具

車両運搬具

公益目的事業と管理運営の用に供している。

1,179,753

什器備品

什器備品（耐火金庫他）

公益目的事業と管理運営の用に供している。

9,965,830

リース資産

事務局内ＯＡリース物件

公益目的事業と管理運営の用に供している。

3,753,343

電話加入権事務局電話加入権

公益目的事業と管理運営の用に供している。

233,400

自動車リサイクル管理預託金

21,780② その他固定資産

預託金
固定資産合計79,981,272

資 産 合 計235,669,849

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金

３月分配分金他

前受金

受託事業の前受分預り金

源泉所得税等

流動負債合計37,668,056
4,978
153,746
37,826,780

２ 固定負債
リース債務

ＯＡリース債務相当額

3,919,795

退職給付引当金

職員に対する退職金の支給に備えたもの。

5,822,085

固定負債合計

9,741,880

負 債 合 計47,568,660

正 味 財 産188,101,189

監

査報

告書
令和 4 年５月 10 日

公益社団法人多摩市シルバー人材センター
理事⻑

稲垣

勝殿
公益社団法人多摩市シルバー人材センター監事

髙田正監事

曽我好男

私達は、公益社団法人多摩市シルバー人材センターの令和３年度における会計及び業務の監査を行い、次のとおり報告します。

１． 監査方法の概要
各監事は、理事及び使用人等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境の整備に努めるとともに、理事会その他重要な会議に出席し、理事及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、業務及び財産の状況を調査いたしました。以上の方法に基づき、当該事業年度に係る事業報告について検討いたしました。
さらに、会計帳簿又はこれに関する資料の調査を行い、当該事業年度に係る計算書類（貸借対照表及び正味財産増減計算書）及びその附属明細書並びに財産目録について検討いたしました。

２． 監査の結果（１）事業報告等の監査報告
一

公益社団法人多摩市シルバー人材センターの令和３年度の事業報告は、法令もしくは定款に従い、法人の状況を正しく示しているものと認めます。

二理事の職務の執行に関する不正の行為または法令もしくは定款に違反する重大な事実は認められません。

（２）計算書類及び附属明細書並びに財産目録の監査結果
公益社団法人多摩市シルバー人材センターの令和３年度の計算書類及びその附属明細書並びに財産目録は、法人の財産及び損益の状況をすべての重要な点において適正に示しているものと認めます。

以上