平成21年３月期

第２四半期決算短信

上 場 会 社 名 フューチャーベンチャーキャピタル株式会社
コ ー ド 番 号 8462
代
表者 (役職名) 代表取締役社長 (氏名) 川分 陽二
問合せ先責任者 (役職名) 専務取締役(氏名) 大橋 克己
四半期報告書提出予定日
平成20年11月14日

平成20年10月30日
上場取引所 大証ヘラクレス
URL http://www.fvc.co.jp/
TEL(075)257-2511(百万円未満切捨て)

1. 平成21年３月期第２四半期の連結業績（平成20年４月１日～平成20年９月30日）(1) 連結経営成績(累計)(％表示は対前年同四半期増減率)
売上高

営業利益百万円

21年３月期第２四半期
20年３月期第２四半期

％

70
107

(―)
(△86.0)

百万円

(―)
(―)

四半期純利益百万円％△1,212△1,698

(―)
(―)

百万円％

△363
△260

(―)
(―)

潜在株式調整後
１株当たり四半期純利益円

銭△11,168△8,065％△1,192△1,671

１株当たり四半期純利益
21年３月期第２四半期
20年３月期第２四半期

経常利益円

銭

70
89

―
―

(2) 連結財政状態
総資産

純資産

自己資本比率百万円

21年３月期第２四半期
20年３月期
(参考)

2.

自己資本

百万円

19,296
20,230％16,951
17,52021年３月期第２四半期

１株当たり純資産

7.3
8.5

1,411百万円

20年３月期円

銭

40,92253,41250
19

1,727百万円

配当の状況
１株当たり配当金(基準日)

第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末
円

20年３月期21年３月期21年３月期(予想)
(注)

3.

銭

円

銭

―
―――

――円

銭

――

年間銭円

銭

―

000

000――
―

：円

―

――

配当予想の当四半期における修正の有無

期末―

無平成21年３月期の連結業績予想（平成20年４月１日～平成21年３月31日）(注)

連結業績予想数値の当四半期における修正の有無：

無

当社は、その事業特性から株式市場の影響を強く受け、また投資損失引当金繰入額・強制評価損等が業績に与える影響が大きいため、業績予想を合理的に行うことは困難であります。したがって、業績予想は行わず、決算後可能な限り迅速な開示をすることといたします。

1

4. その他(1) 期中における重要な子会社の異動(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動)： 無(2) 簡便な会計処理及び四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用： 無(3) 四半期連結財務諸表作成に係る会計処理の原則・手続、表示方法等の変更（四半期連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項等の変更に記載されるもの）① 会計基準等の改正に伴う変更： 有② ①以外の変更： 無[(注) 詳細は、８ページ【定性的情報・財務諸表等】 4. その他をご覧ください。](4) 発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）
21年３月期第２四半期② 期末自己株式数
21年３月期第２四半期③ 期中平均株式数（四半期連結累計期間）
21年３月期第２四半期

34,507株

20年３月期

32,357株

12株

20年３月期12株

32,579株

20年３月期第２四半期

32,344株

業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
当連結会計年度より「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12号)及び「四半期財務諸表に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第14号)を適用しております。また、「四半期連結財務諸表規則」に従い四半期連結財務諸表を作成しております。

※2

フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462） 平成21年３月期 第２四半期決算短信【定性的情報・財務諸表等】
1. 連結経営成績に関する定性的情報
当第２四半期におけるわが国経済は、サブプライム問題に端を発するアメリカ金融システムの信用収縮に伴う世界的な景況悪化の影響を受け、日本においても景気は後退局面に入りつつあります。
株式市場におきましては、金融システム不安から先進国・新興国問わず世界的に市場の混乱が見られ、日本におきましても９月末に日経平均株価が年初来安値を更新するなど、不安定な状況が続いております。新規上場市場につきましても、この低調な市場環境のほか、2009年１月に実施予定の株券電子化による影響を受けております。当第２四半期における新規上場企業数は11社（前年同期50社）と激減しており、今年度の見通しにおいても昨年度に比べ大幅に減少するものと想定されます。
当社においては、順調に業績を上げ、上場への準備を進めている投資先企業もあるものの、この上場環境下においては、今期に投資先企業が新規上場することは厳しいものと想定しております。また、景況感の悪化から金融機関等の資金供給姿勢が保守的となっており、投資先企業におきましても資金繰りの悪化が発生している企業も出ており、減損や投資損失引当金の新規繰入に繋がっております。
当社ではこの状況を踏まえ、未上場投資先企業の売却回収を進め、投資先企業の厳選を進めてまいります。これにより、投資損失引当金等の負担を軽減し、リターンが期待できる企業への育成支援に経営資源を注力いたします。また、売却に伴う営業投資有価証券のキャッシュ化による当社キャッシュフローの改善も見込んでおります。
一方、市場環境に左右されない収入源として、コンサルティング業務に注力しております。当第２四半期
においては、地域ファンドなどで協力いただいている金融機関等を中心にネットワークを拡大し、新規顧客の獲得等を行いました。第３四半期以降、売上の拡大を図ります。
これら業務を推進する一方で、経営環境の悪化に対応すべく、より一層の販売管理費等経費の削減にも取り組んでおります。
以上の結果、当第２四半期における経営成績は、売上高は70百万円となりました。また経常損失は1,212百万円となり、四半期純損失は363百万円となりました。

3フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462） 平成21年３月期 第２四半期決算短信＜営業投資有価証券売上高＞
当第２四半期連結累計期間における営業投資有価証券売上高は、株式の売却等により、40百万円となりました。
（営業投資関連損益の状況）（単位：千円）当第２四半期連結累計期間(自 平成20年４月１日
至 平成20年９月30日)
40,420

営業投資有価証券売上高
営業投資有価証券売却額

（上場）

―

営業投資有価証券売却額（未上場）

30,443

営業投資有価証券利息・配当金

9,976
598,062

営業投資有価証券売上原価
営業投資有価証券売却原価

（上場）

―

営業投資有価証券売却原価（未上場）

206,203

減損等

391,858

投資損失引当金繰入額

292,352

営業投資関連利益△849,994＜コンサルティング業務＞
当第２四半期連結累計期間におけるコンサルティング業務による売上高は、25百万円となりました。これは主に、他社が運営するファンドに対する投資顧問契約に基づく投資助言業務などによって構成されております。
（営業収益の内訳）(単位：千円)当第２四半期連結累計期間(自平成20年４月１日

至

平成20年９月30日)

金額

比率（％）

営業投資有価証券売上高

40,42057.6

コンサルティング業務

25,740

36.7

その他

4,015

5.7

合計

70,176100.0

4フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462） 平成21年３月期 第２四半期決算短信＜投資事業組合等の状況＞
当第２四半期連結会計期間末の当社が管理・運営する投資事業組合は28組合、32,057百万円となりました。
当第２四半期連結会計期間末（平成20年９月30日）
投資事業組合出資金総額
投資事業組合数(百万円)

前連結会計年度末（平成20年３月31日）

32,05732,0582828(組合)(注) １．子ファンドは含めておりません。
２．「フューチャー三号投資事業有限責任組合」は、平成20年８月29日に期間満了により解散いたしましたが、当第２四半期連結会計期間末においては清算期間中であるため、投資事業組合出資金総額及び投資事業組合数に含めております。

①新規に設立した投資事業組合
当第２四半期連結累計期間において新規に設立した投資事業組合はありません。

②出資金総額が増加した投資事業組合
当第２四半期連結累計期間において出資金総額が増加した投資事業組合はありません。

③出資金総額が減少した投資事業組合
当第２四半期連結累計期間において出資金総額が減少した投資事業組合は、以下の１組合であります。
（単位：百万円）
投資事

業

組

合名

減少した出資金額

内

フューチャーエンジェル一号投資事業有限責任組合

1

合計（１組合）1④清算結了した投資事業組合
当第２四半期連結累計期間において清算結了した投資事業組合はありません。

5容ゼネラルファンド

フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462） 平成21年３月期 第２四半期決算短信＜投資の状況＞
当第２四半期連結累計期間における当社の投資実行の状況は、16社、523百万円となりました。また、当第２四半期連結会計期間末における投資残高は218社、17,075百万円（前連結会計年度末219社、17,186百万円）となっております。

①証券種類別投資実行額
投資実行額
当第２四半期連結累計期間
証 券 種 類

(自平成20年４月１日

至平成20年９月30日)

金額(千円)
株

投資企業数(社)式

460,91014

社債等

62,1692

合523,07916

計②証券種類別投資残高
投資残高
証 券 種 類

当第２四半期連結会計期間末

前連結会計年度末(平成20年９月30日)(平成20年３月31日)

金額(千円)
株

投資企業数(社)

金額(千円)

投資企業数(社)式

16,344,997

213

16,392,992

215

社債等

730,11426

793,048

28

17,075,111

218

17,186,040

219

合

計

(注) 投資企業数の合計値は、株式、社債等双方に投資している重複社数を調整しております。

＜投資先企業の上場状況＞
当第２四半期連結累計期間（自 平成20年４月１日

至 平成20年９月30日）

当第２四半期連結累計期間において、上場した投資先企業はありません。

6フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462） 平成21年３月期 第２四半期決算短信

2.

連結財政状態に関する定性的情報
総資産については、当第２四半期連結会計期間末は、19,296百万円（前連結会計年度末20,230百万円）となりました。その内訳は流動資産19,131百万円（前連結会計年度末20,015百万円）、固定資産165百万円（前連結会計年度末214百万円）です。
負債額については、当第２四半期連結会計期間末2,344百万円（前連結会計年度末2,710百万円）となりました。
また、純資産額については、四半期純損失363百万円の計上等に伴い、当第２四半期連結会計期間末16,951百万円（前連結会計年度末17,520百万円）となりました。その結果、自己資本比率は前連結会計年度末の8.5％から7.3％となりました。
＜キャッシュ・フローの状況＞
営業活動によるキャッシュ・フローは969百万円のキャッシュアウトフローとなりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは1,103百万円のキャッシュアウトフローとなりました。これは主に、当社本体による定期預金の預入150百万円及び連結子会社による定期預金の預入1,000百万円を行ったことによるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローは461百万円のキャッシュインフローとなりました。これは主に少数株主からの出資645百万円によるものであります。
以上から、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は前連結会計年度末より1,611百万円減少し、4,292百万円となりました。
＜投資損失引当金＞
当社は、投資先企業の実情を個別に勘案し投資損失引当金を計上しておりますが、当第２四半期連結累計期間においては、投資損失引当金繰入額は292百万円、当第２四半期連結会計期間末における投資損失引当金残高は3,402百万円（前連結会計年度末3,110百万円）となりました。なお、投資損失引当金の戻入額と繰入額は相殺し、純額表示しております。
また、当第２四半期連結会計期間末における営業投資有価証券に対する投資損失引当金の割合は20.0％（前連結会計年度末18.1％）となりました。

3.

連結業績予想に関する定性的情報
当社は、業績予想は行いません。詳細は、１ページ「３.平成21年３月期の連結業績予想」のとおりであります。

7

フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462） 平成21年３月期 第２四半期決算短信

4. その他(1) 期中における重要な子会社の異動(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動)該当事項はありません。
(2) 簡便な会計処理及び四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用該当事項はありません。
(3) 四半期連結財務諸表作成に係る会計処理の原則・手続、表示方法等の変更
当連結会計年度より「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12号)及び「四半期財務諸表に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第14号)を適用しております。また、「四半期連結財務諸表規則」に従い四半期連結財務諸表を作成しております。

8

フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462） 平成21年３月期 第２四半期決算短信5. 【四半期連結財務諸表】(1) 【四半期連結貸借対照表】（単位：千円）当第２四半期連結会計期間末(平成20年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
営業投資有価証券
投資損失引当金
その他
貸倒引当金
流動資産合計固定資産
有形固定資産無形固定資産投資その他の資産
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
預り金
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
退職給付引当金
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
少数株主持分純資産合計
負債純資産合計

9

前連結会計年度末に係る要約連結貸借対照表(平成20年３月31日)

5,427,675
17,075,111△3,402,949
31,696△508
19,131,026

5,903,871
17,186,040△3,110,596
36,611△119
20,015,806

23,292
39,887
102,671
165,851
19,296,877

23,95046,133
144,388
214,472
20,230,278

1,420,000
221,910524,045
16,717
66,661
2,249,334

1,565,000
231,460
624,835
27,853
83,1852,532,334

39,04026,29730,291
95,6292,344,964

107,470
33,34336,894
177,7082,710,043

1,911,936
626,386△1,126,563△2,172
1,409,586

1,887,211
601,661△762,727△2,172
1,723,972

2,034
2,034
15,540,292
16,951,913

3,644
3,644
15,792,618
17,520,235

19,296,877

20,230,278

フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462） 平成21年３月期 第２四半期決算短信(2) 【四半期連結損益計算書】（単位：千円）当第２四半期連結累計期間(自 平成20年４月１日
至 平成20年９月30日)
売上高
営業投資有価証券売上高
コンサルティング収入
その他
売上高合計
売上原価
営業投資有価証券売上原価
投資損失引当金繰入額
その他
売上原価合計40,42025,7404,015
70,176
598,062
292,352
218,161
1,108,576△1,038,399
153,795△1,192,195

売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業外収益
受取利息及び配当金
講演料収入
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
その他
営業外費用合計
経常利益
特別損失
事務所移転費用
本社改装費用特別損失合計税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計少数株主利益四半期純利益5,2891,322
651
7,263
24,023
3,679
27,703△1,212,635
8,785
8,781
17,566△1,230,202
11,427
411,432△877,758△363,87610

フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462） 平成21年３月期 第２四半期決算短信(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】（単位：千円）当第２四半期連結累計期間(自 平成20年４月１日
至 平成20年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
減価償却費
投資損失引当金の増減額（△は減少）
賞与引当金の増減額（△は減少）
退職給付引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
資金原価及び支払利息
有形固定資産除却損
営業投資有価証券の増減額（△は増加）
未収入金の増減額（△は増加）
未払金の増減額（△は減少）
未払費用の増減額（△は減少）
預り金の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出
敷金及び保証金の差入による支出
敷金及び保証金の回収による収入
定期預金の預入による支出
定期預金の払戻による収入
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
長期借入金の返済による支出
株式の発行による収入
少数株主からの払込みによる収入
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の四半期末残高△1,230,202
9,006
292,352△11,135△7,046△10,572
24,571
4,502
110,928
8,030△2,887△6,332△100,790△13,746△933,322
10,715△34,650△12,166△969,424△6,604△13,71151,430△1,150,00015,000
250△1,103,635△145,000△77,980
49,450645,000△9,605461,864△1,611,195
5,903,871
4,292,67511

フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462） 平成21年３月期 第２四半期決算短信

当連結会計年度より「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12号)及び「四半期財務諸表に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第14号)を適用しております。また、「四半期連結財務諸表規則」に従い四半期連結財務諸表を作成しております。

(4) 継続企業の前提に関する注記
当第２四半期連結会計期間（自 平成20年７月１日

至 平成20年９月30日）

四半期連結財務諸表上、当第２四半期連結会計期間末現在における短期借入金と１年以内に返済予定の長期借入金の合計額は1,641,910千円となっており、これらにつきましては全額が当社の子会社である投資事業組合を除いた当社本体に帰属するものであります。一方で、当第２四半期連結会計期間末現在の当社本体が所有している現金及び預金の残高は331,153千円であります。
これらの借入金につきましては、第２四半期連結会計期間末以降も借換えに応じていただくなど主要金融機関から引き続きの支援をいただいておりますが、返済期日後の契約につきましては交渉中であることから継続企業の前提に関する重要な疑義が存在しております。
当社は、当該状況を解消すべく、以下の二点に注力しつつ、主要金融機関との交渉を引き続き進めてまいります。また、借入金以外の資金調達方法についても多角的に検討してまいります。
第一に、管理報酬及びコンサルティング収入等の安定収入で支出を賄うべく経費の削減を行っております。人件費の圧縮、事務所等の家賃削減等は進んでおりますが、さらにその他の経費につきましても第２四半期連結会計期間に引き続き見直しを行ってまいります。
第二に、上場環境が軟調であることを踏まえ、未上場段階でのＭ＆Ａ等を含めたＥＸＩＴ（売却）方法の多様化により投資資金の回収を進め、これをもって借入金の返済原資となるリターンを創出する予定であります。
四半期連結財務諸表は継続企業を前提として作成されており、このような重要な疑義の影響を四半期連結財務諸表には反映しておりません。

12

フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462） 平成21年３月期 第２四半期決算短信(5) 株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記
当第２四半期連結累計期間（自 平成20年４月１日

至 平成20年９月30日）（単位：千円）

資本金
前連結会計年度末残高

1,887,211

資本剰余金

利益剰余金

601,661△762,727

自己株式

株主資本合計

△2,172

1,723,972

当第２四半期連結会計期間末までの変動額
四半期純利益新株の発行△363,876※

24,725△363,876

24,725

その他

49,4504040

当第２四半期連結会計期間末までの変動額合計

24,72524,725△363,835―△314,385

当第２四半期連結会計期間末残高

1,911,936

626,386△1,126,563△2,172

1,409,586※当社は、平成20年８月21日の取締役会決議に基づき、平成20年９月11日付で2,150株（49,450千円）の第三者割当による新株発行を行い、払い込みを受けました。この結果、当第２四半期連結累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ24,725千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が1,911,936千円、資本剰余金が626,386千円となっております。

13フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462） 平成21年３月期 第２四半期決算短信「参考」（要約）前中間連結損益計算書（単位：千円）前中間連結会計期間（自 平成19年４月１日
至 平成19年９月30日）
区

分

金

百分比
（％）

額

Ⅰ

売上高

107,691

100.0

Ⅱ

売上原価

1,600,011

1,485.7△1,492,319△1,385.7

179,486

166.7△1,671,805△1,552.4

1,770

1.6

28,00126.0△1,698,036△1,576.8

2720.3△1,697,764△1,576.5

5,981

5.6

少数株主利益△1,442,862△1,399.8

中間純利益△260,883△242.3

売上総利益
Ⅲ

販売費及び一般管理費
営業利益

ⅣⅤ

営業外収益
１ 受取利息及び受取配当金

390

２ 講演料収入

720

３ その他

658

営業外費用
１ 支払利息23,721

２ その他

4,279

経常利益
Ⅵ

特別利益
１ 貸倒引当金戻入益

272

税金等調整前中間純利益
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額

5,977414

フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462）平成21年３月期 第２四半期決算短信【＜参考情報＞個別決算情報】＜参考情報：個別決算情報＞
以下に記載されている個別決算数値は、法定開示におけるレビュー対象ではありません。また、当事業年度より「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第 12 号）及び「四半期財務諸表に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 14 号）を適用し、「四半期財務諸表等規則」に従い四半期財務諸表を作成しております。
１．四半期財務諸表(1) 四半期貸借対照表（単位：千円)区分

当第２四半期会計期間末前事業年度末に係る要約貸借対照表（平成 20 年９月 30 日）（平成 20 年３月 31 日）

金額

金額(資産の部)
Ⅰ

流動資産
１

現金及び預金895,114

1,110,310

２

営業投資有価証券

2,878,356

2,900,978３

投資損失引当金△610,013△540,528４

その他

58,125364,277

貸倒引当金

△105

△147

3,221,478

3,834,890

流動資産合計Ⅱ

固定資産
１

有形固定資産23,292

23,950２

無形固定資産39,887

46,133３

投資その他の資産102,671

144,388

165,851

214,472

3,387,329

4,049,362

1,420,000

1,565,000

221,910

231,460

３ 賞与引当金

16,717

27,853

４

その他

224,632

400,029

流動負債合計

1,883,259

2,224,342

１ 長期借入金

39,040107,470２

退職給付引当金

26,29733,343３

その他

30,29136,894

固定負債合計95,629177,708

1,978,889

2,402,051

固定資産合計
資産合計(負債の部)
Ⅰ

流動負債
１

短期借入金

２

1 年内返済予定の長期借入金

Ⅱ

固定負債

負債合計

15

フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462）平成21年３月期 第２四半期決算短信【＜参考情報＞個別決算情報】(単位：千円)区分

当第２四半期会計期間末

前事業年度末に係る要約貸借対照表（平成 20 年９月 30 日）（平成 20 年３月 31 日）

金額

金

額

(純資産の部)
Ⅰ

株主資本
１

資本金

1,911,936

1,887,211

２ 資本剰余金
資本準備金626,386

601,661

資本剰余金合計

626,386

601,661

３ 利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金△1,129,745△843,033

利益剰余金合計Ⅱ△1,129,745△843,033

４ 自己株式△2,172△2,172

株主資本合計

1,406,404

1,643,666

2,035

3,645

2,035

3,645

純資産合計

1,408,440

1,647,311

負債純資産合計

3,387,329

4,049,362

評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計

16

フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462）平成21年３月期 第２四半期決算短信【＜参考情報＞個別決算情報】(2) 四半期損益計算書(単位：千円)区分

当第２四半期累計期間

前中間会計期間（自至 平成20年４月１日）
平成20年９月30日（自至 平成19年４月１日）
平成19年９月30日

金額

金額

Ⅰ

売上高

356,751

395,783

Ⅱ

売上原価

443,038

571,954

売上総利益△86,286△176,171

販売費及び一般管理費

150,699

163,038△236,986△339,210

Ⅲ

営業利益
Ⅳ

営業外収益

2,559

1,770

Ⅴ

営業外費用

27,70328,001

経常利益△262,129△365,441

Ⅵ

特別利益

42301

Ⅶ

特別損失

17,566―△279,654△365,139

7,057

5,977

△286,712△371,116

税引前四半期（中間）純利益
法人税、住民税及び事業税
四半期（中間）純利益

17フューチャーベンチャーキャピタル㈱（8462）平成21年３月期 第２四半期決算短信【＜参考情報＞個別決算情報】

２．その他の情報＜投資事業組合への出資金に係る会計処理＞
当社が管理・運営する投資事業組合への出資金に係る会計処理は、当社と決算日が異なる組合については、決算日における組合の(中間)決算もしくは仮決算による財務諸表に基づいて、組合の資産、負債、収益及び費用を当社の出資持分割合に応じて計上しております。
当社の四半期貸借対照表及び四半期損益計算書で計上されております主な科目の内訳は次のとおりであります。
(1) 四半期貸借対照表
投資事業組合で発生している額は次のとおりであります。
現金及び預金563,960 千円（注）当社単体で保有している現金及び預金は 331,153 千円であります。
営業投資有価証券
2,613,056 千円
投資損失引当金△598,013 千円(2) 四半期損益計算書
四半期損益計算書における営業損益を、投資事業組合で発生している損益と当社単体で発生している損益に分解いたしま
すと次のとおりであります。
当第２四半期累計期間（自至 平成20年４月１日） （自至 平成19年４月１日）
平成20年９月30日
平成19年９月30日

損益計算書上の科目

当社単体で発生している損益投資事業組合で発生している損益

前中間会計期間

投資事業組合等管理収入
コンサルティング収入
営業投資有価証券売上高
その他
売上高合計
営業投資有価証券売上原価
資金原価
その他
売上原価合計
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業利益
営業投資有価証券売上高
その他
売上高合計
営業投資有価証券売上原価
投資損失引当金繰入額
その他
売上原価合計
売上総利益
営業利益

18

金額
315,894
25,7403,000
5,024
349,659
1,500
547
217,614219,661
129,997
150,699△20,701
5,444
1,646
7,091
103,064
69,48250,829223,376△216,284△216,284

千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円

金額
346,253
34,0180
7,554
387,8260
747
290,859
291,607
96,219163,038△66,819
5,640
2,316
7,956
14,166
127,436
138,745
280,347△272,390△272,390

千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円
千円