貸 借 対 照 表（案）
《令和６年３月３１日現在》
科目

当 年 度

（単位：円）
増減

前 年 度

Ⅰ．資産の部
１．流 動 資 産
（1）現金・預金34,009,754

46,326,495△ 12,316,741（2）未収金288,420

270,000

18,420（3）有価証券

360,000

360,000

0（4）貯蔵品242,185

260,835△ 18,650（５）立替金

0

1,936,170△ 1,936,170

34,900,359

49,153,500△ 14,253,141

土 地

192,345,406

192,345,406

0

基本財産合計

192,345,406

192,345,406

0

近代化基金

400,000,000

400,000,000

0

退職給付引当資産

52,228,486

52,308,486△ 80,000

災害支援引当資産

1,000,000

1,000,000

0

施設建設積立資産

67,961,608

95,460,128△ 27,498,520

減価償却積立資産

79,815,370

74,116,900

5,698,470

04,800,000△ 4,800,000

601,005,464

627,685,514△ 26,680,050

建 物

383,864,728

394,069,702△ 10,204,974

構築物

94,188,104

55,252,450

38,935,654

機械器具設備

1,433,098

1,489,923△ 56,825

什器備品

5,033,671

6,804,585△ 1,770,914

484,519,601

457,616,660

26,902,941

固 定 資 産 合 計

1,277,870,471

1,277,647,580

222,891

資 産 合 計1,312,770,830

1,326,801,080△ 14,030,250（1）未払金7,040,2228,825,708△ 1,785,486（2）預り金104,872

36,00068,872

7,145,094

8,861,708△ 1,716,614

52,228,486

52,308,486△ 80,000

固 定 負 債 合 計

52,228,486

52,308,486△ 80,000

負 債 合 計59,373,580

61,170,194△ 1,796,614

１．指 定 正 味 財 産

000

２．一 般 正 味 財 産

1,253,397,250

1,265,630,886△ 12,233,636

流 動 資 産 合 計
２．固 定 資 産
（1）基本財産（2）特 定 資 産

緊急物資輸送建設引当資産
特定資産合計（3）その他の固定資産

その他固定資産合計

Ⅱ．負債の部
１．流 動 負 債

流 動 負 債 合 計
１．固 定 負 債
（1）退職給付引当金

Ⅲ．正味財産の部（うち基本財産への充当額）(192,345,406 ) (192,345,406 ) (0)（うち特定資産への充当額）(548,776,978 ) (575,377,028 ) (△ 26,600,050 )正 味 財 産 合 計

1,253,397,250

1,265,630,886△ 12,233,636

負債及び正味財産合計

1,312,770,830

1,326,801,080△ 14,030,250

正味財産増減計算書(案)《令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで》科目

収益事業会計公益目的事業会計
関係団体
業務受託事業

法人会計

経営基盤強化・
経営改善対策事業

安全運転競技会事業

広報対策事業合計

近代化基金対策事業

円

円

円

円

円

円

円

円

387,61300000941

388,554000000700,000

700,000③受取会費

8,655,804

012,695,179

1,731,161

5,193,482

1,731,161

27,698,573

57,705,360④受取補助金172,325,346

0

172,700

300,4120721,3260

173,519,784

受取補助金（県）157,958,014

0

0

660

0

721,326

0

158,680,000

受取補助金（全ト協）

14,367,332

0

172,700

299,75200014,839,784

291

3,842,205

0

0

0

0

267,681

4,110,177

01,860,000

0

0

0

0

0

1,860,000

雑収益

291

1,982,205

0

0

0

0

267,6812,250,177

経常収益計

181,369,054

3,842,205

12,867,879

2,031,573

5,193,482

2,452,487

28,667,195

236,423,875

177,692,234

5,924,202

27,905,715

3,865,702

7,284,803

3,408,0560226,080,712

役員報酬

6,888,000

0

0

0

0

0

0

6,888,000

給与手当

32,408,000

2,778,364

9,261,212

1,852,243

2,778,364

1,852,243

050,930,426

0

0

0

0

0

0

0

0

法定福利費

6,373,274

561,974

2,060,573

374,650

561,974

187,325

0

10,119,770

福利厚生費

383,763

37,601

137,870

25,06737,601

12,533

0634,435

通勤手当

1,111,920

87,504

320,849

58,33687,504

29,1680

1,695,281

会議費1,332,283

460,945

1,690,130

307,296

460,945

153,64804,405,247

旅費交通費

2,467,740

328,586

1,204,813

219,057

328,586

109,52804,658,310

通信運搬費

890,992

186,963685,533

124,642

186,963

62,3220

2,137,415

減価償却費

21,213,324

406,005

1,488,684

270,670406,005

135,335

0

23,920,023

消耗品費

3,167,411

343,886

1,260,915

229,257

343,886

114,62805,459,983

修繕費

201,5190

160,286

0

0

0

0

361,805

図書印刷費

532,400

02,825,881

0

0

0

0

3,358,281

会場費

463,1630893,291

000

01,356,454

賃借料

7,968,609

01,043,594

00009,012,203

諸謝金

166,117000000166,117

広報費

6,639,991

0001,486,250

008,126,241

負担金730,187

01,696,470

00002,426,657

助成金

30,170,1670000751,326

030,921,493

委託費

4,395,840

0495,28000004,891,120

水道光熱費

4,019,326

27,526

247,73200004,294,584

租税公課

5,297,100

05,70000005,302,800

中央出捐金

36,496,400

00000036,496,400雑費

4,374,708

704,848

2,426,902

404,484

606,72500

8,517,667

①管理費

00000

0

22,576,799

22,576,799

役員報酬0000001,512,000

1,512,000

給与手当

00000

0

8,060,000

8,060,000

退職給付費用

00

0

00

0

1,000,000

1,000,000

法定福利費

000

00

0

1,538,452

1,538,452

福利厚生費

00

0000

310,415

310,415

通勤手当

000000339,580

339,580

会議費

000000421,972

421,972

旅費交通費

00000

02,409,874

2,409,874

通信運搬費0000003,480

3,480

減価償却費

0000001,355,076

1,355,076

消耗品費00000000

図書印刷費

000000245,630

245,630

会場費00000000

賃借料

00000000

負担金

0000004,417,696

4,417,696

Ⅰ．一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（1）経常収益①特定資産運用益②受取入会費⑤雑収益
業務委託収益（2）経常費用①事業費

退職給付費用科

目

収益事業会計公益目的事業会計
関係団体
業務受託事業

法人会計

経営基盤強化・
経営改善対策事業

安全運転競技会事業

広報対策事業合計

近代化基金対策事業

円円

円

円

円円

円

円

委託費

000000245,733245,733

会員慶弔費

000000221,000

221,000

交際費

00000000

雑費

000000495,891

495,891

177,692,234

5,924,202

27,905,715

3,865,702

7,284,803

3,408,056

22,576,799

248,657,511

3,676,820△ 2,081,997△ 15,037,836△ 1,834,129△ 2,091,321△ 955,569

6,090,396△ 12,233,636

00000000

経常外費用計

00000000

当期経外常増減額

0000

3,676,820△ 2,081,997△ 15,037,836△ 1,834,129△ 2,091,321△ 955,5696,090,396△ 12,233,636

一般正味財産期首残高

881,626,988

76,393,427△ 4,911,608

3,485,625

3,477,994

94,292,231

211,266,229

1,265,630,886

一般正味財産期末残高

885,303,808

74,311,430△ 19,949,444

1,651,496

1,386,673

93,336,662

217,356,625

1,253,397,250

当期経指定正味財産増減額

00000000

指定正味財産期首残高00000000

指定正味財産期末残高0000000

0885,303,808

74,311,430△ 19,949,444

1,651,496

1,386,673

93,336,662

217,356,625

1,253,397,250

経常費用計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（1）経常外収益
経常外収益計（2）経常費用

当期経一般正味財産増減額

Ⅱ．指定正味財産増減の部

Ⅲ．正味財産期末残高

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
移動平均法による原価法（２）固定資産の減価償却の方法
建物、構築物、機械器具設備 、什器備品 ……… 定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
退職給付引当金 ………… 期末退職給与の要支給額に相当する金額を計上している。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期減少額

当期末残高

基本財産
土

地

192,345,406

00

192,345,406

192,345,406

00192,345,406

近代化基金

400,000,00000

400,000,000

退職給付引当資産

52,308,486

1,726,000

1,806,000

52,228,486

災害支援引当資産

1,000,000

001,000,000

施設建設積立資産

95,460,128

23,956,000

51,454,520

67,961,608

減価償却積立資産

74,116,900

5,698,470

079,815,370

緊急物資輸送建設引当資産4,800,000

04,800,000

0

小計

特定資産

小計

627,685,514

31,380,470

58,060,520

601,005,464

合計

820,030,920

31,380,470

58,060,520

793,350,870（うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科

目（単位：円）（うち指定正味財産からの充当額）

当期末残高

基本財産
土地

192,345,406（0 ）（192,345,406 ） （0 ）192,345,406（0 ）（192,345,406 ） （0 ）

近代化基金

400,000,000（0 ）（400,000,000 ） （0 ）

退職給付引当資産

52,228,486（0 ）（0 ）（52,228,486 ）

災害支援引当資産

1,000,000（0 ）（1,000,000 ） （0）

施設建設積立資産

67,961,608（0 ）（67,961,608 ） （0）

減価償却積立資産

79,815,370（0 ）（79,815,370 ） （0）0（0 ）（0 ）（0）

小計

特定資産

緊急物資輸送建設引当資産小計

601,005,464（0 ）（548,776,978 ） （52,228,486 ）

合計

793,350,870（0 ）（741,122,384 ） （52,228,486 ）４．固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
目

取得価格

減価償却累計額（単位：円）
当期末残高

物488,672,906

104,808,178

383,864,728

物

124,498,615

30,310,511

94,188,104

機械器具設備

3,044,548

1,611,450

1,433,098

什 器 備 品16,335,971

11,302,300

5,033,671

合632,552,040

148,032,439

484,519,601

科
その他の固定資産
建構

築計

５．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
科
目
近代化基金
（商工中金債）

帳簿価額
400,000,000

時 価400,000,000（単位：円）
評価損益0財産目録《令和６年３月３１日現在》（単位：円）
科
目
Ⅰ．資産の部
１．流 動 資 産
（1）現金・預金
現金手許残高普通預金 山形銀行
普通預金 きらやか銀行
普通預金 荘内銀行
普通預金 商工中金
現金預金小計（２）未収金（３）有価証券（４）貯蔵品流動資産合計２．固 定 資 産
（1）基本資産土地
天童市大字蔵増

14,094㎡

基本財産合計金額

1,045,099
21,119,518
8,855,445
2,066,942
922,750
34,009,754
288,420
360,000
242,185
34,900,359

192,345,406
192,345,406（2）特定資産
近代化基金
商工中金

400,000,000

退職給付引当資産
定期預金 山形銀行
定期預金 荘内銀行
普通預金 きらやか銀行

退職給付引当資産計
災害支援引当資産
普通預金 きらやか銀行

25,234,736
1,343,554
25,650,196
52,228,486
1,000,000

施設建設積立資産
定期預金 山形銀行
定期預金 荘内銀行
普通預金 山形銀行
普通預金 きらやか銀行
普通預金 商工中金

施設建設積立金計
減価償却積立資産
定期預金 商工中金
定期預金 きらやか銀行
普通預金 きらやか銀行

減価償却積立資産計
緊急物資輸送建設引当資産
特定資産合計（３）その他の固定資産
建 物
構築物
機械器具設備什器備品
その他の固定資産合計
固定資産合計資産
合計
Ⅱ．負債の部
１．流 動 負 債
（1）未払金（2）預り金
流動負債合計２．固 定 負 債
（1）退職給付引当金
固定負債合計負債
合計
正味財産

23,720,000
4,523,620
633,333
6,084,655
33,000,000
67,961,608
638,723
3,000,000
76,176,647
79,815,370
601,005,464
383,864,728
94,188,104
1,433,098
5,033,671
484,519,601
1,277,870,471
1,312,770,830

7,040,222
104,872
7,145,094
52,228,486
52,228,486
59,373,580
1,253,397,250