（案）

決算

報

告自

平成２５年４月１日

至

平成２６年３月３１日

公益財団法人 地球環境センター
大阪市鶴見区緑地公園２－１１０

書

貸借対照表平 成 26 年

3 月 31 日

法人全体（単位:円）

科

目

当年度

前年度

増 減

Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金

預金5,949,695

44,883,755△ 38,934,060

未

収

入

金

257,516,948

89,623,995

167,892,953

金

1,164,555

620,701

543,854用

441,870

636,215△ 194,345

流 動 資 産 合 計

265,073,068

135,764,666

129,308,402

基本財産積立預金

61,363,720

161,481,260△ 100,117,540

投 資 有 価 証 券

1,692,799,830

1,592,682,290

100,117,540

基 本 財 産 合 計

1,754,163,550

1,754,163,5500

退職給付引当資産

6,245,440

5,151,120

1,094,320

財務安定積立資産

050,000,000△ 50,000,000

特 定 資 産 合 計

6,245,440

55,151,120△ 48,905,680

物

1,310,268

2,620,534△ 1,310,266

品

802,791

1,052,420△ 249,629

金2,196,000

02,196,000

その他固定資産合計

4,309,059

3,672,954

636,105

固 定 資 産 合 計

1,764,718,049

1,812,987,624△ 48,269,575

資計2,029,791,117

1,948,752,290

81,038,827

短 期 借 入 金

35,000,000

035,000,000

未払金

31,225,204

18,833,631

12,391,573

預り

金815,207

1,149,283△ 334,076

賞 与 引 当 金

5,534,000

4,548,000

986,000

未 払 消 費 税 等

3,962,700

4,576,100△ 613,400

流 動 負 債 合 計

76,537,111

29,107,014

47,430,097

退職給付引当金

6,245,440

5,151,120

1,094,320

固 定 負 債 合 計

6,245,440

5,151,120

1,094,320

82,782,551

34,258,134

48,524,417

立前替
払費

２．固定資産(1) 基本財産(2) 特定資産(3) その他固定資産
構
什

築器

保備
証

産合

Ⅱ 負債の部
１．流動負債

２．固定負債

負債合計

貸借対照表平 成 26 年

3 月 31 日

法人全体（単位:円）

科

目

当年度

前年度

増 減

1,300,000,000

1,300,000,000

0

指定正味財産合計

1,300,000,000

1,300,000,000

0（うち基本財産への充当額）(1,300,000,000)(1,300,000,000)

0647,008,566

614,494,156

32,514,410（うち基本財産への充当額）(454,163,550)(454,163,550)(（うち特定資産への充当額）(0)(50,000,000)(△ 50,000,000)

正味財産合計

1,947,008,566

1,914,494,156

32,514,410

負債及び正味財産合計

2,029,791,117

1,948,752,290

81,038,827

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金

２．一般正味財産(注）｢公益法人会計基準の運用指針｣(平成20年4月11日内閣府公益認定等委員会)に示された取扱に準じて作成している。

0)正味財産増減計算書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで
法人全体（単位:円）科
目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息② 受 託 事 業 収 益
受 託 事 業 収 益③ 受 取 補 助 金 等
受 取 補 助 金
④ 受 取 寄 付 金
受 取 寄 付 金
⑤ 引 当 金 取 崩 額
賞与引当金戻入額
⑥
雑収
益
受取
利
息
商 標 権 使 用 収 益
雑収益
経 常 収 益 計(2) 経常費用
①事業 費
役
員
報
酬給料
手
当臨 時 雇 賃 金
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費
賞与引当金繰入額会議費
旅 費 交 通 費
通 信 運 搬 費
減 価 償 却 費
消 耗 什 器 備 品 費
消耗
品費
修
繕費
印 刷 製 本 費
光
熱
水費
賃
借料
保
険料
諸謝
金
租
税
公課
消費
税等分
担
金
支 払 寄 付 金委託費
支 払 手 数 料

当年度

前年度

増 減

20,650,144
20,650,144
283,234,176
283,234,176
47,132,000
47,132,000
846,593
846,5934,548,000
4,548,000
758,539608
6,518
751,413357,169,452

19,903,491
19,903,491
210,102,153
210,102,153
48,507,000
48,507,000
363,641
363,641
3,601,000
3,601,000
212,047360
7,166
204,521282,689,332

746,653
746,653
73,132,023
73,132,023△ 1,375,000△ 1,375,000
482,952
482,952
947,000
947,000
546,492248△ 648
546,892
74,480,120

305,289,829
3,068,663
114,144,038
4,499,406
1,052,294
15,592,643
5,321,473
14,737,270
45,450,912
2,937,477
1,499,989
3,523,497
1,599,329
2,580,530
5,203,954
6,283,661
1,767,810
1,315,321
17,074,521
969,577
8,872,132
40,000704,81144,871,559
163,634

259,727,379
1,462,056
91,672,139
5,925,267
905,065
13,885,741
4,402,015
8,924,117
48,049,038
3,322,979
1,416,142
3,702,226
2,906,789
1,362,142
4,696,079
5,240,544
2,210,594
989,280
10,164,862
1,422,307
6,558,031
40,000038,122,759
530,41245,562,450
1,606,607
22,471,899△ 1,425,861
147,229
1,706,902
919,458
5,813,153△ 2,598,126△ 385,502
83,847△ 178,729△ 1,307,460
1,218,388
507,875
1,043,117△ 442,784
326,041
6,909,659△ 452,730
2,314,101
0704,811
6,748,800△ 366,778

正味財産増減計算書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで
法人全体（単位:円）
科
広研
図会
雑②管書

目
告
修
購

入料
費
費
費
費

理 費
役
員報
酬給料
手
当退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費
賞与引当金繰入額会
議
費
旅 費 交 通 費
通 信 運 搬 費
減 価 償 却 費
消 耗 什 器 備 品 費
消耗品
費
修
繕費
印 刷 製 本 費
光
熱水費
賃
借料
保
険料
諸謝
金
租
税
公課
消費
税等分
担金
委
託費
支払
利
息
支 払 手 数 料
研
修費
図 書 購 入 費
会費
雑費
経 常 費 用 計
当 期 経 常 増 減 額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高

当年度
434,700
12,000996,4130572,215
19,365,213
2,697,337
4,558,163
42,026
2,152,917
212,527
32,711
908,287
93,18359,906
3,741,044
94,227
992,089
8,060
250,954464,911
46,589849,69323
12,36820,000675,295
32,328778,28600286,600
355,689
324,655,042
32,514,410

前年度
0
28,743
1,059,323
5,000
723,729
16,623,940
6,448,224
3,040,147
30,0151,220,077
145,985
3,422869,669
77,658157,073
185,529
30,95945,173
5,784
172,906
53,517
398,841
848,346
143
4,669
20,0002,518,895
0
62,687257
16282,600
1,348
276,351,319
6,338,013

増 減
434,700△ 16,743△ 62,910△ 5,000△ 151,514
2,741,273△ 3,750,887
1,518,016
12,011
932,840
66,542
29,28938,61815,525△ 97,167
3,555,515
63,268946,916
2,276
78,048411,394△ 352,252
1,347
△ 120
7,699
0
△ 1,843,600
32,328715,599
△ 257
△ 16
4,000
354,341
48,303,723
26,176,3970000
032,514,410
614,494,156
647,008,566

00
6,338,013
608,156,143
614,494,156

00
26,176,397
6,338,013
32,514,410

正味財産増減計算書
平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで
法人全体
科
目
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高（単位:円）
当年度

前年度

104,132
104,132△ 104,132△ 104,13201,300,000,000
1,300,000,000
1,947,008,566

104,132
104,132△ 104,132△ 104,13201,300,000,000
1,300,000,000
1,914,494,156(注)「公益法人会計基準の運用指針」（平成20年4月11日内閣府公益認定等委員会）に示された取扱に準じて作成している。

増 減
000000032,514,410平成25年度財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
平成26年3月31日現在
１

重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的で償却原価法(定額法)による。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却方法は、定額法で行っている。
(3) 引当金の計上基準
賞与引当金 所要額を計上している。
退職給付引当金 要支給額より計上している。
(4) リース物件の処理方法
リース物件の所有者が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス･リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理
消費税の会計処理については、税込処理によるものである。
２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
投資有価証券
基本財産積立預金小計
特定資産
退職給付引当資産
財務安定積立資産小計
合計

３(単位：円)
当期末残高

前期末残高

当期増加額

1,592,682,290
161,481,260
1,754,163,550

100,117,540
0100,117,540

0 1,692,799,830
100,117,540
61,363,720
100,117,540 1,754,163,550

5,151,120
50,000,000
55,151,120
1,809,314,670

1,094,320
0
1,094,320
101,211,860

0
6,245,440
50,000,000
050,000,000
6,245,440
150,117,540 1,760,408,990

当期減少額

基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）(うち一般正味財産からの充当額）（うち負債に対応する額）

基本財産
投資有価証券

1,692,799,830 1,300,000,000

392,799,830－

基本財産積立預金
小計
特定資産
退職給付引当資産
財務安定積立資産
小計
合計

61,363,720
01,754,163,550 1,300,000,000

61,363,720
454,163,550－－

6,245,4400006,245,440
01,760,408,990 1,300,000,000

035,000,000
35,000,000
489,163,550４固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)
減価償却累計額
科目
取得価額
当期末残高
その他の固定資産
構築物
131,026,643
129,716,375
1,310,268
什器備品
2,134,800
1,332,009
802,791
合計
133,161,443
131,048,384
2,113,059

５

満期保有目的の債券の内訳、帳簿価格、時価、評価損益は、次のとおりである。
(単位：円)
時価
科目
帳簿価格
評価損益
府債
209,944,892
214,975,500
5,030,608
市債
649,854,938
663,486,400
13,631,462
信託受益権
833,000,000－－
合計
1,692,799,830－－

6,245,440
06,245,440
6,245,440

保有債券の詳細の明示 注1）
科目
帳簿価格
第268回大阪府公募公債
9,999,438
第286回大阪府公募公債
199,945,454
平成17年度第3回大阪市公募公債9,998,680
平成16年度第8回大阪市公募公債99,992,623
平成17年度第10回大阪市公募公債499,863,635
平成25年第1回みおつくし債
10,000,000
平成25年第2回みおつくし債
30,000,000
大阪府住宅供給公社宛貸付債権信託受益権
833,000,000
合計
1,692,799,830時価
10,055,500
204,920,000
10,157,400
101,070,000
512,560,000
10,002,000
29,697,000－－(単位：円)
評価損益
56,062
4,974,546
158,720
1,077,377
12,696,365
2,000△ 303,000－－1）保有債券の明示を追記したものである。

６

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
(単位：円)
補助金等の名称
財団法人地球環境セン
ター活動支援補助金
地域新成長産業創出促進事業補助金
合計

交付者

前期末残高

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上の記載区分

当期末残高

大阪市

032,462,000

32,462,0000－近畿経済産業局

014,670,000

14,670,000

0－047,132,000

47,132,000

0７

指定正味財産からの一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
(単位：円)
内 容金 額
経常収益への振替額
有価証券受取利息の振替
104,132
合計
104,132８

その他公益法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産増減の状況を明らかにするために必要な事項
JCMの構築に係る実現可能性調査を行う民間事業者に対する経費については、預り金処理をしている。
(単位：円)
平成25年4月1日から平成26年3月31日
平成26年4月1日から平成27年3月31日(見込)
名称（交付者）
当期減少額
当期増加額
当期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
預り金（環境省）
1,454,802,510 1,454,802,510
0 776,622,315 776,622,3150(平成24年度契約分)(平成25年度契約分)
合計

1,454,802,510

1,454,802,510

0776,622,315

776,622,3150

附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細

区分
基本財産

資産の種類
投資有価証券

平成26年 3月31日
期首帳簿価格
当期増加額（単位：円）
期末帳簿価格備考

当期減少額

1,592,682,290

100,117,540

161,481,260

01,754,163,550

100,117,540

退職給付引当資産

5,151,120

1,094,320

0

6,245,440

財務安定積立資産

50,000,000

050,000,000

0

特定資産合計55,151,120

1,094,320

50,000,000

6,245,440

基本財産積立預金

基本財産合計

0 1,692,799,830
100,117,540

61,363,720

100,117,540 1,754,163,550

特定資産

附属明細書２．引当金の明細
平成26年 3月31日
科目

期首残高

当期増加額

（単位：円）
当期減少額
目的使用
その他

期末残高

賞与引当金

4,548,000

5,534,000

4,548,000

05,534,000

退職給付引当金

5,151,120

1,094,320

006,245,440

備考

財産目録
平成26年 3月31日
法人全体
貸借対照表科目(流動資産)

場所・物量等

使用目的等

現金手元保管

運転資金として預金

普通預金

運転資金としてりそな銀行大阪公務部
三菱東京UFJ銀行大阪公務部

三井住友銀行大阪公務部
みずほ銀行大阪支店
みずほ信託銀行大阪支店
鶴見浜五郵便局
近畿労働金庫本店営業部
関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行茨田支店
定期預金

運転資金として

関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行茨田支店

金（単位:円）
額
96,4995,339,110
3,032,515
1,358,155
12,13011,595
7,970
180,495
729,834
6,416
514,086
514,086

未収入金

環境省からの受託事業等に対すJCM実現可能性調査他
る未収入金

257,516,948

立替金

UNEP-IETCへの費用求償 UNEP-IETCの水道光熱費

1,164,555
441,870
265,073,068

前払費用

職員の労災保険等の前払い

流動資産合計(固定資産)
基本財産
基本財産積立預金 定期預金
りそな銀行大阪公務部

事業及び管理の財源としている

三菱東京UFJ銀行大阪公務部 事業及び管理の財源としている

61,363,720
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
1,110,000
10,000,000
253,720

三井住友銀行大阪公務部

事業及び管理の財源としている

みずほ銀行大阪支店

事業及び管理の財源としている

みずほ信託銀行大阪支店

事業及び管理の財源としている

鶴見浜五郵便局

事業及び管理の財源としている

近畿労働金庫本店営業部

事業及び管理の財源としている

関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行茨田支店

事業及び管理の財源としている

大阪市公募公債他

運用益を事業費及び管理費の財源としている

1,692,799,830

退職給付引当資産 りそな銀行大阪公務部

職員の退職給付引当資産として管理されている預金

6,245,440

構築物

太陽光発電設備

公益目的保有財産であり、公益目的事業及び管理運営事業の施設に使用している

1,310,268

什器備品

ガラスショーケース他

公益目的保有財産であり、公益目的事業及び管理運営事業の施設に使用している

802,791

保証金

東京事務所借入に伴う保証金 公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している(本郷大関ビル)

投資有価証券
特定資産

その他固定資産

固定資産合計
資産合計

2,196,000
1,764,718,049
2,029,791,117

財産目録
平成26年 3月31日
法人全体
貸借対照表科目(流動負債)

場所・物量等

使用目的等（単位:円）
額
35,000,000

短期借入金

三菱東京UFJ銀行大阪公務部 事業運営資金として借入

未払金

大阪市収入役 他

公益目的事業及び法人会計実施による短期債務

預り金

職員 他

源泉所得税

賞与引当金

職員に対するもの

平成26年度支給分のうち当年度負担額

5,534,000

未払消費税等

平成25年度未払消費税

消費税及び地方消費税の確定申告分

3,962,700
76,537,111

退職給付引当金

職員に対するもの

要支給額を計上している

6,245,440

流動負債合計(固定負債)

固定負債合計
負債合計
正味財産

金

31,225,204
815,2076,245,440
82,782,551
1,947,008,566