有価証券報告書（金融商品取引法第24条第１項に基づく報告書）
事 業 年 度
（第 64 期）自至

2019年10月１日
2020年９月30日

奈良県橿原市新堂町３１３番地の１(Ｅ０１７１５)

目次
頁
表紙
第一部

企業情報 ……………………………………………………………………………………………………………

1

企業の概況 …………………………………………………………………………………………………………
１．主要な経営指標等の推移 ………………………………………………………………………………………

1
1

２．沿革 ………………………………………………………………………………………………………………
３．事業の内容 ………………………………………………………………………………………………………

4
6

４．関係会社の状況 …………………………………………………………………………………………………
５．従業員の状況 ……………………………………………………………………………………………………

7
7

第１

第２

事業の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 …………………………………………………………………

8
8

２．事業等のリスク …………………………………………………………………………………………………
３．経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ………………………………

9
10

４．経営上の重要な契約等 …………………………………………………………………………………………
５．研究開発活動 ……………………………………………………………………………………………………

14
15

第３

設備の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．設備投資等の概要 ………………………………………………………………………………………………

16
16

２．主要な設備の状況 ………………………………………………………………………………………………
３．設備の新設、除却等の計画 ……………………………………………………………………………………

16
16

第４

提出会社の状況 ……………………………………………………………………………………………………
１．株式等の状況 ……………………………………………………………………………………………………

1717(1）株式の総数等 …………………………………………………………………………………………………
(2）新株予約権等の状況 …………………………………………………………………………………………

1717(3）行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 ………………………………………………
(4）発行済株式総数、資本金等の推移 …………………………………………………………………………

1717(5）所有者別状況 …………………………………………………………………………………………………
(6）大株主の状況 …………………………………………………………………………………………………

1718(7）議決権の状況 …………………………………………………………………………………………………
２．自己株式の取得等の状況 ………………………………………………………………………………………

18
19

３．配当政策 …………………………………………………………………………………………………………
４．コーポレート・ガバナンスの状況等 …………………………………………………………………………

19
20

第５

41
42

(1）連結財務諸表 …………………………………………………………………………………………………
(2）その他 …………………………………………………………………………………………………………

42
72

２．財務諸表等 ………………………………………………………………………………………………………
(1）財務諸表 ………………………………………………………………………………………………………

73
73(2）主な資産及び負債の内容 ……………………………………………………………………………………
(3）その他 …………………………………………………………………………………………………………

83
83

提出会社の株式事務の概要 ………………………………………………………………………………………
提出会社の参考情報 ………………………………………………………………………………………………

84
85

１．提出会社の親会社等の情報 ……………………………………………………………………………………
２．その他の参考情報 ………………………………………………………………………………………………

85
85

第６
第７

経理の状況 …………………………………………………………………………………………………………
１．連結財務諸表等 …………………………………………………………………………………………………

第二部

提出会社の保証会社等の情報 ……………………………………………………………………………………

［監査報告書］

86

【表紙】【提出書類】

有価証券報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

2020年12月24日【事業年度】

第64期（自【会社名】

株式会社タカトリ【英訳名】

Takatori Corporation【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【本店の所在の場所】

奈良県橿原市新堂町313番地の１【電話番号】

０７４４（２４）８５８０【事務連絡者氏名】

専務取締役管理本部長【最寄りの連絡場所】

奈良県橿原市新堂町313番地の１【電話番号】

０７４４（２４）８５８０【事務連絡者氏名】

専務取締役管理本部長【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

2019年10月１日

増田至

2020年９月30日）

誠

岡島

岡島

史幸

史幸

（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】(1）連結経営指標等
回次

第60期

第61期

第62期

第63期

第64期

決算年月

2016年９月

2017年９月

2018年９月

2019年９月

2020年９月（千円）－

7,153,537

7,263,062

5,324,119

4,857,598（千円）－

337,526

470,01459,184△19,574（千円）－

316,776

393,352

100,644△127,697

包括利益

（千円）

－

338,213

383,71380,484△102,933

純資産額

（千円）

－

4,997,652

5,326,762

5,341,722

5,168,335

総資産額

（千円）

－

8,192,762

8,685,245

8,480,511

8,533,136

１株当たり純資産額（円）－

915.25975.53

978.27946.51

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純

（円）

－

58.01

72.04

18.43

△23.39潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率

（％）

－

61.0

61.3

63.0

60.6

自己資本利益率

（％）

－

6.5

7.6

1.9

－

株価収益率

（倍）

－

13.80

10.00

31.30

－

（千円）

－

384,778△328,563△373,474

358,031（千円）－△48,617△141,963△216,291△280,155

財務活動によるキャッシ
ュ・フロー

（千円）

－

△259,370△216,891

734,099

440,435

現金及び現金同等物の期
末残高

（千円）

－

2,410,662

1,718,679

1,851,904

2,369,523

従業員数(外、平均臨時雇用者数）

（人）

－
(－)

215
(47)

212
(44)

210
(42)

211
(46)

売上高
経常利益又は経常損失（△）
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）

損失金額（△）

営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー（注）１．第61期連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため、それ以前については記載しておりません。
２．売上高には消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第61期から第63期までは潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第64期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、1株当たり当期純損失金額であり、また、
潜在株式が存在しないため記載しておりません。
５．第64期の自己資本利益率及び株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失であるため記載しておりません。
６．従業員数は、就業人員数を表示しております。なお、従業員数欄の（外書）は臨時従業員数の年間平均雇用人員であります。
７．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号

平成30年２月16日）等を第63期の期首から適用しており、連結経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。

- 1 -

(2）提出会社の経営指標等
回次

第60期

第61期

第62期

第63期

第64期

決算年月

2016年９月

2017年９月

2018年９月

2019年９月

2020年９月

売上高（千円）

7,918,313

7,153,537

7,263,062

5,314,412

4,857,734

経常利益

（千円）

335,436

344,833

509,068

67,40026,660

当期純利益又は当期純損
失（△）

（千円）

261,220

324,084

432,406

108,941△124,845

持分法を適用した場合の
投資利益

（千円）

1,814

－

－

－

－

資本金

（千円）

963,230

963,230

963,230

963,230

963,230

発行済株式総数（株）

5,491,490

5,491,490

5,491,490

5,491,490

5,491,490

純資産額

（千円）

4,707,127

4,975,254

5,346,555

5,385,224

5,212,569

総資産額

（千円）

8,086,252

8,168,584

8,703,669

8,522,842

8,577,020

１株当たり純資産額（円）

862.05911.15979.15986.23954.61

１株当たり配当額(うち１株当たり中間配当
額）

15.00

10.00

12.00

10.00

10.00

（円）

(－)

(－)

(－)

(－)

(－)

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額(△）

（円）

47.84

59.35

79.19

19.95

△22.86

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

（円）

－

－

－

－

－

自己資本比率

（％）

58.2

60.9

61.4

63.2

60.8

自己資本利益率

（％）

5.7

6.7

8.4

2.0

－

株価収益率

（倍）

17.30

13.50

9.10

28.90

－

配当性向

（％）

31.4

16.8

15.2

50.1

－

営業活動によるキャッシ
ュ・フロー

（千円）

998,883

－

－

－

－

投資活動によるキャッシ
ュ・フロー

（千円）

175,188

－

－

－

－

財務活動によるキャッシ
ュ・フロー

（千円）

△456,303

－

－

－

－

現金及び現金同等物の期
末残高

（千円）

2,326,949

－

－

－

－

従業員数
(外、平均臨時雇用者数）

（人）

215
(40)

212
(47)

210
(44)

207
(42)

208
(46)

株主総利回り

（％）

209.2

205.2

188.3

154.8

135.5

（比較指標：配当込み
TOPIX）（％）(95.8)(123.9)(137.3)(123.1)(129.1)

最高株価

（円）

1,450

1,010

1,038

784

706

最低株価

（円）

395

690

629

425

315

（注）１．売上高には消費税等は含まれておりません。
２．第61期より連結財務諸表を作成しているため、持分法を適用した場合の投資利益、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フロー及び現金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。
３．従業員数は、就業人員数表示しております。なお、従業員数欄の（外書）は臨時従業員数の年間平均雇用人員数であります。
４．第60期の１株当たり配当額には、設立60周年記念配当５円を含んでおります。
５．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第60期から第63期までは潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。

- 2 -

６．第64期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
７．第64期の自己資本利益率、株価収益率並びに配当性向については当期純損失が計上されているため記載しておりません。
８．最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第二部）におけるものであります。
９．株主総利回り及び参考指標（配当込みTOPIX）の最近５年間の推移は以下のとおりであります。

- 3 -２【沿革】
年月1956年10月

事項

1968年３月

奈良県大和高田市旭南町に資本金 800千円をもって、㈱髙鳥機械製作所を設立。
繊維機械の製造・販売を開始。
商号を㈱タカトリ機械製作所に変更、奈良県大和高田市旭南町に新社屋竣工。（2006年４月売却）
奈良県橿原市新堂町に橿原工場（現 本社工場）を新設。

1968年５月
1972年３月

ツマ先自動縫製機トウクローザーを開発。
股上自動縫製機ラインクローザーを開発。

1972年４月
1972年５月

大阪支店（大阪市東区）を開設。（1991年６月廃止）
海外代理店と契約を行い、本格的輸出を開始。

1973年３月
1973年５月

東京営業所（東京都中央区）を開設。（1975年３月廃止）
関連会社広栄商事㈱を設立。（後にタカトリ機工㈱に商号変更）

1978年２月
1978年６月
1983年10月
1985年９月

関連会社㈱タカトリサービスセンターを設立。
東京重機工業㈱（現ＪＵＫＩ㈱）と「ポケット口自動縫製機」の製造販売で技術提携を行い、アパレル機器分野に進出。（2006年３月技術提携解消）
半導体機器分野に進出。
関連会社㈱タカトリハイテック、子会社㈱タカトリセイコーを設立。

1985年９月
1986年６月

東京営業所（東京都調布市）を開設。
全自動ウェーハ表面保護テープ貼り機・剥し機であるＡＴＭ・ＡＴＲＭを開発。

1986年10月
1986年12月

商号を㈱タカトリに変更。
米国デラウエア州に子会社タカトリインテックコーポレーションを設立。（1991年９月解散）

1987年７月
1988年11月

奈良県ハイテク工場団地協同組合（現 代表理事
東京営業所を埼玉県大宮市に移転。

1988年12月
1989年３月

橿原新工場竣工（現 本社工場）。
アパレル自動裁断システムＴＡＣを開発。

1989年４月
1990年４月

液晶機器であるＴＡＢ圧着機を開発。
ＭＷＳ（マルチワイヤーソー）を開発。

1990年７月
1991年８月

橿原事業所新社屋竣工（現 本社）。
液晶モジュールの組立開始。（2005年３月液晶モジュール組立事業廃止）

1992年２月
1993年１月㈱タカトリハイテック、㈱タカトリセイコーを吸収合併。
タカトリ機工㈱、㈱タカトリサービスセンターを吸収合併。

1993年９月
1994年１月

第三者割当増資を実施、資本金 663百万円となる。
本社を奈良県橿原市新堂町に移転。

1996年４月
1998年３月

九州営業所（熊本県菊池郡）を開設。（2007年８月熊本県合志市に移転及び2019年１月閉鎖）
本社工場増築竣工。

1999年12月
2000年４月
2000年４月

液晶機器事業部門を本社及び本社工場から高田工場に移転。（2002年４月本社及び本社工場に移転）
大阪証券取引所新市場部上場。一般募集による増資により、資本金924百万円となる。
台湾に子会社台湾髙鳥股份有限公司を設立。（2003年７月解散）

2000年10月
2001年５月

東京営業所を東京支店に昇格。
東京支店を東京都中央区に移転。（2002年４月廃止）

2001年５月
2001年10月
2004年４月

上海駐在員事務所を開設。（2002年５月閉鎖）
大阪証券取引所市場第二部に指定。
中国・上海市に上海高鳥機電科技有限公司を設立。（2009年５月全持分譲渡）

2005年10月
2006年１月

設立50周年を期に企業理念改訂。
戦略的コア技術として「７つのコア技術」を明確化、技術開発スローガンの設定。

1964年５月- 4 -岡島史幸）を設立。

年月2008年２月
2008年４月

事項
株式会社エムテーシーの株式を取得し（出資比率34.6％）関連会社化し、業務提携を開始。
（2019年11月業務提携を解消）
ウインテスト株式会社の第三者割当増資を引受け（出資比率43.7％）関連会社化し、業務提携を開始。（2015年６月業務提携を解消）

2010年４月
2010年６月
2010年６月

経済産業省「低炭素社会を実現する新材料パワー半導体プロジェクト」に参加。
経済産業省「戦略的基盤技術高度化支援事業」の採択。
ＭＷＳ（マルチワイヤーソー）展示場「スライシングラボ」を設置。

2012年２月
2012年６月
2013年１月
2013年７月

ＭＷＳ（マルチワイヤーソー）の開発において「第４回ものづくり日本大賞」特別賞受賞。
徳島県工業技術センターが所管する産業技術共同研究センター内に徳島研究所を開設。
本社内に新工場竣工。
東京証券取引所と大阪証券取引所の現物市場統合に伴い、大阪証券取引所市場第二部から東京
証券取引所市場第二部に指定。
医療機器分野に進出。
医療機器製造業登録並びに第一種医療機器製造販売業許可を取得。
厚生労働省より医療機器の製造販売承認を取得。
高鳥（常熟）精密機械有限公司（現・連結子会社）を設立
戦略的コア技術としての「７つのコア技術」を「８つのコア技術」として技術開発スローガンの改訂。
経済産業省「戦略的基盤技術高度化支援事業」の採択

2013年10月
2015年６月
2016年８月
2017年４月
2020年５月
2020年６月- 5 -３【事業の内容】
当社グループは、当社と関係会社より構成されており、電子機器及び繊維機器、医療機器の開発、製造、販売を主たる業務としております。
なお、下記の事業は「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項」に掲げるセグメントの区分と同一であります。
当社グループの事業内容及び当社グループの当該事業に関わる位置付けは次のとおりであります。
（1）電子機器事業… 主要な製品は、ディスプレイ製造機器、半導体製造機器、新素材加工機器であり、当社グループが製造、販売を行っております。
（2）繊維機器事業… 主要な製品は、自動裁断機であり、当社が製造、販売を行っております。
（3）医療機器事業… 主要な製品は、難治性胸腹水の外来治療を可能とするモバイル型胸腹水濾過濃縮処理装置であり、当社が製造、販売及び開発を行っております。
以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。

- 6 -４【関係会社の状況】
名称

住所（連結子会社）中国
高鳥（常熟）精密機械有
江蘇省
限公司
常熟市
（注）１

資本金

主要な事業の内容

議決権の所有割合

関係内容

200百万円(1,800千
電子機器事業米ドル)

100.0％

・電子部品製造装置の製造、販売（注）１．特定子会社に該当しております。
２．当連結会計年度より株式会社エムテーシーにつきましては、当連結会計年度において当社が保有する同社の全株式を売却したことにより、持分法適用の範囲から除外しております。

５【従業員の状況】(1) 連結会社の状況
2020年９月30日現在
セグメントの名称

従業員数（名）

電子機器事業部

129(15)

繊維機器事業部

9(2)

医療機器事業部

17(1)

全社（共通）

56

(28)

211

(46)

合計

（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は（ ）内に年間の平均人員を外数で記載しております。
２．全社（共通）は、特定の事業に区分できない管理部門等の従業員であります。
(2) 提出会社の状況
2020年９月30日現在
従業員数

平均年齢

平均勤続年数

平均年間給与（円）208名

42歳4ヶ月

16年6ヶ月5,031,433（46名）

セグメントの名称

従業員数（名）

電子機器事業部

126(15)

繊維機器事業部

9(2)

医療機器事業部

17(1)

全社（共通）

56

(28)

208

(46)

合計

（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は（ ）内に年間の平均人員を外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．全社（共通）は、特定の事業に区分できない管理部門等の従業員であります。
(3) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

- 7 -第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営方針
当社グループは、「創造と開拓」の社是と「世界に誇れる独自技術を製販一体となって構築し、最良の製品とサービスを提供し、人々の暮らしを豊かにする」の企業理念のもと、ユーザーニーズを先取りした新規特徴製品の開発、高精度・高品質を目指した高付加価値製品の開発及び将来成長が期待できる製品の創出を行う「開発先行型企業」を目指しております。
(2) 経営戦略等
当社グループの中長期における経営戦略は、ますます厳しさを増すグローバル競争に勝ち抜くため、原価力の強化を重要課題の一つとして位置づけ、中国での現地生産及び海外調達比率を高めるなど更なる高収益体質づくりを推進することにより、売上・収益ともに県下ナンバーワン企業へと発展することを目指します。
また、基本方針といたしましては(ⅰ)顧客の立場に立って、新規事業開拓、オリジナル製品開発、周辺機器ライ
ンナップを行う(ⅱ)オリジナル製品の開発をリードする営業活動を行い、営業を支えるサービス体制の構築と事業化を行う(ⅲ)組立、調整、サービスに力点を置いたものづくりを行うを掲げて、企業価値をより一層高めるとともに確固たる企業基盤を築き、当社の経営ビジョンであります「信頼されるタカトリ」を目指します。
●コア技術の更なる強化
当社グループの戦略的コア技術である「８つのコア技術」（貼付、真空、搬送、切断、制御、研磨、計測、剥離）の各技術を更に強化し、スローガン「The Power of“Ｔ”Technology Trust Teamwork」のもと、「製品の独自性」や「製品の強さを極める」ことに注力し、現状事業の付加価値を高めるとともに、「８つのコア技術」をベースに(ⅰ)有望事業機会を目指した技術力の強化(ⅱ)強い技術の他製品への水平展開(ⅲ)他社との技術提携及び協業化による新製品の開発(ⅳ)既存製品の進化などに積極的に取り組んでまいります。
●内部管理体制の強化及びリスク・マネジメントの強化
会社法で定められた「株式会社及びその子会社から成る企業集団の業務の適正を確保するための体制」を確立するため、内部統制システムの構築を核に、リスク・マネジメントの強化による危機管理（危機防止）の浸透、コン
プライアンスの周知徹底等を推進いたします。
(3) 経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループは、安定した利益率の確保と財務体質の強化を目指して経営努力をしてまいります。
具体的には、ＲＯＥ（自己資本当期純利益率）10％以上、売上高総利益率の向上を目標に、安定した収益体質の確立を目指しております。
(4) 経営環境及び事業上及び財務上の対処すべき課題
当社グループが関わる電子部品業界につきましては、新型コロナウイルス感染症（以下「新型コロナ」といいます。）や米中貿易戦争の影響が懸念される中、スマートフォンの世界出荷台数の伸び率が鈍化しているものの、車載向け異形、曲面パネル市場や、製造歩留り改善が進む有機ＥＬパネル市場への設備投資が拡大される見通しであり、半導体市場につきましても、大容量高速通信規格である５Ｇの普及やＩＧＢＴ等パワーデバイス市場が拡大していることから装置需要は堅調に推移するものと予想されます。新素材加工機器では、自動車分野において電気自動車や５Ｇの普及により設備投資が活発化しパワー半導体市場を押し上げると考えられます。パワー半導体材料となるＳiＣ(炭化ケイ素)切断・研削加工のラインナップ機を取り揃えている当社においては、需要は堅調に推移す
るものと予想されます。
繊維機器市場につきましては、新素材の開発が進み、非アパレル向裁断機の需要が予想されます。
医療機器市場につきましては、引き続き医療機器のＯＤＭ市場の拡大が見込まれます。また、将来的なカテーテ
ル市場の拡大を受けて、生産工程の自動化・省力化へのニーズ拡大により、需要は堅調に推移するものと予想されます。
(5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上課題
より高精細・低価格という顧客の要望に応えるべく、常に原価力の強化を意識し、オリジナル製品の開発を引き続き行っていくと同時に、お客様の発展に応えるべく「世の中に無いモノを創る」ことを我々の企業価値と捉え、世界を舞台として挑戦し、常に時代に先駆け、お客様の多様化するニーズに、当社独自の技術でソリューションを提供してまいります。

- 8 -２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 新型コロナの影響
新型コロナの影響については、今後の収束時期等を正確に予測することは困難な状況にありますが、各地域での感染拡大の収束、経済活動再開に伴い当社グループの需要は徐々に回復していくものと想定しております。
固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性並びに関係会社株式の評価については、新型コロナの影響を考慮して見積り及び判断を行っております。
その結果、当社の連結子会社である高鳥（常熟）精密機械有限公司に対して財務の健全性の観点から投資損失
引当金繰入額145百万円を計上いたしました。
なお、当該投資損失引当金繰入額につきましては、連結決算上で全額相殺消去されるため、連結業績に与える影響はありません。
また、新型コロナの収束時期は不透明であり、上述の仮定が見込まれなくなった場合には固定資産の減損損失及び繰延税金資産の回収可能性並びに関係会社株式の評価の見直しの可能性があります。
(2) 市場変動による影響
当社グループの属する電子部品製造装置市場では、一般的な経済的不況に加え電子部品業界の設備投資動向や電子部品の需給環境の影響を大きく受けてまいりました。半導体市場においてはシリコンサイクル、液晶市場においてはクリスタルサイクルと呼ばれるサイクルにより景気が左右され、過去に繰り返し影響を受けてまいりました。当社グループではこのような市場環境においても利益が計上できる体質になるように努力してまいりましたが、今後もこのような市場環境によって受注高及び売上高が減少することにより当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(3) 事業戦略による影響
当社グループの属する電子部品製造装置市場では、革新的な技術の進歩への対応とともに厳しい販売価格競争があります。当社グループでは、高付加価値製品の開発の強化や材料メーカー及び周辺装置メーカーとの連携等を展開しておりますが、競争激化による販売価格下落、技術革新による当社グループ既存製品の陳腐化、当社グ
ループ新製品の市場投入のタイミング等により当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(4) その他の影響
当社グループが事業を遂行していく上で上記のリスク以外に、世界各地域における経済環境、自然災害、戦争・テロ、感染症、法令の改正や政府の規制、購入品の価格高騰、重要な人材の喪失等の影響を受けることが想定され、場合によっては当社グループの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
このような状況に対処するため、当社グループでは状況を注視しながら出張・会議・健康管理などの感染予防
対策を徹底するとともに、テレワークの推進など勤務体制に関する積極的な対応を行っております。お客様への対応についても、感染リスク低減のために面談機会を減らし、ｗｅｂ会議や電話折衝を中心に遅延ない接客を心掛けております。

- 9 -３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（１）当期の経営成績の概況
当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績」という。）の状況の概要は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項
は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①経営成績の状況
当連結会計年度における世界経済は、新型コロナの影響を受ける中、米国では、景気は４月を底に着実に回復しているものの、今後の回復ペース維持のための追加経済対策をめぐっては、大統領選挙後となる見通しとなっており、景気回復が停滞する恐れが含まれております。欧州では、新型コロナによる人の移動や一部のサービス消費への制限が継続され、回復ペースは緩慢になっております。雇用・所得環境の悪化や、外需の低迷も相まって、経済活動が新型コロナ流行以前の水準に戻るには相当の時間を要する見通しとなっております。中国では、世界に先駆
け経済活動を再開し、政府主導の投資促進策等の政策により景気回復が続く見通しとなっているものの、内外需の先行き不透明感等の下振れリスクが残るため、夏場までの急回復からはペースダウンする見通しとなっております。
一方、国内経済は緊急事態宣言の解除による経済活動の再開を受け、７～９月期はプラス成長となったものの、新型コロナの流行が収束しない中、回復ペースは緩やかで、経済活動が新型コロナ流行以前の水準に回復するのは、2022年以降となる見通しとなっております。
このような経済環境の中、当社グループが関わる電子部品業界においては、世界的なスマートフォン需要の一服などから増勢が鈍化しており、新型コロナの影響や貿易摩擦などを背景とした販売環境悪化による市場縮小が想定され、市場環境は楽観視できない状況となりました。
このような状況の中、電子機器事業につきましては一部で堅調さが見られたものの、全体的には売上高が減少するなど低調に推移いたしました。また、繊維機器事業につきましても低調に推移いたしました。
損益面につきましては、製造コストの低減及び諸経費の圧縮に努めてまいりましたが、新型コロナの影響により販売受注活動が滞ったことで、予定されていた計画に遅延が生じたことなどの理由により、売上高、営業利益、経常利益、親会社株主に帰属する当期純利益は前年実績を下回る結果となりました。
この結果、当連結会計年度の売上高は4,857百万円（前連結会計年度比8.8％減）となり、営業損失は71百万円（前連結会計年度は営業損失19百万円）、経常損失は19百万円（前連結会計年度は経常利益59百万円）、親会社株主に帰属する当期純損失は127百万円（前連結会計年度は親会社株主に帰属する当期純利益100百万円）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
（電子機器事業）
ディスプレイ製造機器では、有機ＥＬ市場においては各社歩留まり向上の取組みを進めており、市場動向を見な
がら新規投資タイミングを見定める状況にあり、装置受注は伸び悩みました。一方、スマートフォン・タブレット
向けディスプレイ市場の飽和状態により、各社とも中小型液晶パネルへの新規投資を控え、既存設備の改造による新製品対応を進める傾向にあり、新製品に対応する改造を提案し受注を獲得してまいりました。しかし新型コロナによる渡航規制等の影響を受けて販売受注活動が滞り現地対応に遅延が生じ、現地代理店との協業及び技術者派遣により対応してまいりましたが低調に推移いたしました。
このような状況の中、販売額は減少いたしました。
半導体製造機器では、国内向け車載・民生用のパワーデバイスとディスクリート・電子部品向けを中心に量産設
備が堅調に推移いたしました。海外向けにおいては、新型コロナによる渡航規制等の影響を受けて販売受注活動が滞り計画に遅延が生じていましたが、全体では堅調に推移いたしました。
このような状況の中、販売額は減少いたしました。
新素材加工機器では、ＬＥＤ・パワーデバイス関連市場が、長期化する米中貿易摩擦の影響に加えて、新型コロナの影響を受け、消費マインドが冷え込み、部品調達、生産調整で設備投資が延期されたことから、受注・販売が伸び悩み低調に推移いたしました。
このような状況の中、販売額は減少いたしました。
その結果、売上高は4,472百万円（前連結会計年度比8.6％減）、セグメント利益42百万円（同46.0％減）となりました。

- 10 -

（繊維機器事業）
繊維機器事業では、新型コロナの世界的な感染拡大の影響を受け、アパレル業界においては海外での装置据付業
務延期、国内に関しても移動自粛の影響を受け販売受注活動が滞り低調に推移いたしました。非アパレル業界におきましても、航空機業界の投資延期や自動車業界でのＣＦＲＰ/ＣＦＲＴＰの採用計画延期が続いており、低調に推移いたしました。
このような状況の中、販売額は減少いたしました。
その結果、売上高は311百万円（前連結会計年度比22.0％減）、セグメント損失31百万円（前連結会計年度はセグメント利益11百万円）となりました。
（医療機器事業）
医療機器事業では、「胸腹水濾過濃縮装置Ｍ－ＣＡＲＴ」は、昨年度より実施しておりました市販後臨床調査が終了し、医療機関への販売及びレンタル、臨床試用貸出しを行いました。また、国内の医療機器メーカーより、医療機器の開発を受託・販売するとともに、医療機器製造工程の自動化・省力化に資する装置を販売いたしました。
ヘルスケア分野においては、大学との共同研究により開発した「加速度トレーニングマシンｆｒｏｍ Ｆｏｏｔ」の販売を開始いたしました。
新型コロナの影響による医療機関への不急な営業活動の自粛等により医療機器の販売受注活動が滞る中ではありましたが、ＯＥＭ/ＯＤＭによる引合いの増加により前連結会計年度を上回る受注を獲得いたしました。
このような状況の中、販売額は増加いたしました。
その結果、売上高は73百万円（前連結会計年度比140.4％増）、セグメント損失82百万円（前連結会計年度はセグメント損失108百万円）となりました。
②財政状態の状況（資産）
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べて52百万円増加し、8,533百万円（前連結会計年度末は8,480百万円）となりました。
流動資産は、前連結会計年度末に比べて107百万円増加し、5,656百万円（前連結会計年度末は5,549百万円）となりました。主な内訳は現金及び預金2,379百万円、受取手形及び売掛金1,699百万円であります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて54百万円減少し、2,876百万円（前連結会計年度末は2,931百万円）となりました。主な内訳は建物及び構築物が1,110百万円、土地781百万円、投資有価証券428百万円であります。
（負債）
当連結会計年度末の負債は、前連結会計年度末に比べて226百万円増加し、3,364百万円（前連結会計年度末は3,138百万円）となりました。
流動負債は、前連結会計年度末に比べて22百万円増加し、2,810百万円（前連結会計年度末は2,788百万円）となりました。主な内訳は電子記録債務492百万円、短期借入金1,400百万円であります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べて203百万円増加し、554百万円（前連結会計年度末は350百万円）となりました。主な内訳は長期借入金487百万円、資産除去債務32百万円であります。
（純資産）
当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末に比べて173百万円減少し、5,168百万円（前連結会計年度末は5,341百万円）となりました。主な内訳は資本金963百万円、資本剰余金1,352百万円、利益剰余金2,835百万円であります。
この結果、自己資本比率は60.6％となりました。

- 11 -

（２）当期のキャッシュ・フローの概況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べて517百万円増加し、2,369百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は358百万円（前連結会計年度は373百万円の支出）となりました。これは主に、仕入債務の減少額が308百万円、売上債権の減少額が270百万円、減価償却費が163百万円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は280百万円（前連結会計年度は216百万円の支出）となりました。これは主に、投資有価証券の取得による支出219百万円、有形固定資産の取得による支出58百万円、無形固定資産の取得による支出2百万円等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果得られた資金は440百万円（前連結会計年度は734百万円の収入）となりました。これは主に、短期借入れによる収入300百万円、長期借入れによる収入400百万円、長期借入金の返済による支出190百万円、配当金の支払額54百万円等によるものであります。
（３）生産、受注及び販売の実績
a.生産実績
当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称

金額（千円）

前年同期比（％）

電子機器事業部

4,492,236

89.0

繊維機器事業部

311,82478.0

医療機器事業部

73,218240.84,877,279

89.0

合計（注）１.金額は販売価格によっております。
２.上記金額には、消費税等は含まれておりません。

b.受注実績
当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称

受注高（千円）

前年同期比（％）

受注残高（千円）

前年同期比（％）

電子機器事業部

4,482,912

98.3

1,612,761

100.6

繊維機器事業部

305,053

70.2

77,40892.0

医療機器事業部

95,211315.4

22,05635,010.3

4,883,178

97.1

1,712,226

101.5

合計

（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
ｃ.販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称

金額（千円）

前年同期比（％）

電子機器事業部

4,472,556

91.4

繊維機器事業部

311,82478.0

医療機器事業部

73,218240.4

4,857,598

91.2

合計

（注）１.最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。

- 12 -

前連結会計年度（自 2018年10月１日
相手先

Grinding

Technology,Inc

至当連結会計年度（自 2019年10月１日

2019年９月30日）

至

2020年９月30日）

金額（千円）

割合（％）

金額（千円）

割合（％）

582,227

10.9

－

－

２.上記金額には、消費税等は含まれておりません。
(４)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。
重要な会計方針及び見積りにつきましては、「第５ 経理の状況

注記事項 （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）及び（追加情報）」に記載しております。
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
a.経営成績の分析
経営成績の分析については、３「経営者による財政状態、経営成績等及びキャッシュ・フローの状況の分析」
をご参照ください。
b.財政状態の分析
財政状態の分析については、３「経営者による財政状態、経営成績等及びキャッシュ・フローの状況の分析」
をご参照ください。
c.キャッシュ・フローの分析
キャッシュ・フローの分析については、３「経営者による財政状態、経営成績等及びキャッシュ・フローの状
況の分析」をご参照ください。
d.経営成績に重要な影響を与える要因について
経営成績に重要な影響を与える要因については、２「事業等のリスク」をご参照ください。
e.資本の財源及び資金の流動性について
当社グループは、運転資金及び設備資金につきましては、主として内部資金により充当し、必要に応じて金融機関からの借入を実施することを基本方針としております。当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は2,369百万円あります。資金の流動性については、３「経営者による財政状態、経営成績等及びキャッシュ・フローの状況の分析」をご参照ください。
f.経営上の目標の達成状況
当社の収益目標であるＲＯＥ10.0％に対して、当連結会計年度におけるＲＯＥは△2.4％となりました。引き続き、厳しい市場環境に屈することなく、企業価値を高め、持続的な成長を図ります。
セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容につきましては、３「経営者による財政状態、経営成績等及びキャッシュ・フローの状況の分析」をご参照ください。

- 13 -

４【経営上の重要な契約等】(1）販売契約について
提携先
東栄電子有限公司

Grinding Technology,
Inc.

提携内容

備考

新素材加工装置の中国での販売に関する事項
新素材加工装置・半導体製造装置のアメリカ合衆国・カナダ・欧州での半導体製造装置のシンガポール・マ

LIMITEDレーシア等での販売に関する事項

Apex-i

半導体製造装置の中国での販売に関International Co.,Ltd

する事項

SUZHOU WCD SMART
EQUIPMENT CO.,LTD.

東栄電子有限公司

日上億科技有限公司
SUZHOU JIAZHENHUA
ELECTRONICS TECHNOLOGY
CO.,LTD自1998年１月１日
至2003年12月31日（以後１年毎に自動更新）

MILLICE PRIVATE

LTD.

販売代理店契約

販売に関する事項
ディスプレイ製造装置の中国・台湾
での販売に関する事項

Double Dragons
Industrial Group Co.,

自2001年10月３日
至2003年10月２日（以後１年毎に自動更新）

KROMAX INTERNATIONAL
CORP.

TOYO ADTEC PTE.LTD

販売代理店契約

契約期間

自2006年９月１日
販売代理店契約

至2007年８月31日（以後１年毎に自動更新）
自2012年２月10日

販売代理店契約

販売代理店契約

至2013年２月９日（以後１年毎に自動更新）
自2015年11月１日
至2016年10月31日（以後１年毎に自動更新）

半導体製造装置の中国・台湾・フィリピンでの販売に関する事項
新素材加工装置の台湾での販売に関する事項
ディスプレイ製造装置の中国での販売に関する事項

販売代理店契約

自2015年11月１日
至2016年10月31日（以後１年毎に自動更新）

販売代理店契約

自2016年５月１日
至2017年４月30日（以後１年毎に自動更新）

ディスプレイ製造装置の中国での販売に関する事項
半導体製造装置の中国での販売に関する事項
半導体製造装置の中国での販売に関する事項

自2016年11月１日
販売代理店契約至2017年10月31日（以後１年毎に自動更新）
自2017年２月１日

販売代理店契約

販売代理店契約

至2018年１月31日（以後１年毎に自動更新）
自2017年12月１日
至2018年11月30日（以後１年毎に自動更新）

半導体製造装置の中国での販売に関する事項

販売代理店契約

自2017年12月１日
至2018年11月30日（以後１年毎に自動更新）(2）共同開発契約について提携先
株式会社メムス・コア

契約内容
ＭＥＭＳ製造装置及び機器の共同開発

契約期間
自2005年10月１日
至2007年９月30日（以後１年毎に自動更新）- 14 -

５【研究開発活動】
当連結会計年度においては、各部門における新製品・新技術の開発と既存製品の改良・改善を柱とし、当社グループの戦略的コア技術である「８つのコア技術（貼付、真空、搬送、切断、制御、研磨、計測、剥離）」をベースに有望事業機会と結びついた重点強化技術の開発、強い技術の他製品への水平展開を行っております。
当連結会計年度における研究開発費の総額は114百万円であり、セグメント別の主な開発内容は次のとおりであります。
(1) 電子機器事業
当事業に係る研究開発費は107百万円であります。
① ディスプレイ製造機器
ディスプレイ製造機器に関する研究開発段階の案件としては、今後市場拡大が予想される車載向け大型曲面パネル対応の真空貼合装置、ＡＲ/ＶＲ、ウェアラブル用の有機ＥＬパネル対応装置の研究開発活動を行っております。当開発において、現在までに培った「８つのコア技術」の内、貼付、剥離、真空、搬送の技術を駆使し、量産型高性能な製造装置を開発しております。
② 半導体製造機器
半導体製造機器に関する研究開発段階の案件としては、今後も市場拡大が予想されるパワーデバイス・ディ
スクリート向け裏面プロセス用12インチ対応機の開発活動を行っております。更に、弊社の「８つのコア技術」の中でも真空技術を活用し、新プロセスに対応した装置の研究開発活動も行います。
③ 新素材加工機器
新素材加工機器に関する研究開発の案件としては、パワー半導体材料となるＳｉＣ（炭化ケイ素）加工において、加工精度、加工時間及び生産稼働効率を追求した評価を進めております。今後、新規開発機並びに既存機に展開し、更なるパワー半導体市場の成長に貢献していく活動を推し進めて参ります。
(2) 繊維機器事業
当事業に係る研究開発費用は0百万円であります。
繊維機器に関する研究開発段階の案件としては、非アパレル向けに販売している裁断機（ＴＡＣシリーズ）に対し更に深掘りした市場調査を敢行し、裁断対象となる新たな材料用の裁断機の研究開発を進めて参ります。
(3) 医療機器事業
当事業に係る研究開発費用は6百万円であります。
医療機器事業では、「胸腹水濾過濃縮装置Ｍ－ＣＡＲＴ」は、昨年度より実施しておりました市販後臨床調査は終了し、結果を元に操作性に関する改良を行い、一部変更承認申請を行いました。
ヘルスケア分野においては、大学との共同研究契約により開発した「加速度トレーニングマシンｆｒｏｍ Ｆｏｏｔ」の販売を開始いたしました。

- 15 -

第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資等の総額は62百万円であり、セグメント別に示すと次のとおりであります。
(1) 電子機器事業
当連結会計年度においては、主に高精度レーザー測定器、３Ｄ-ＣＡＤシステムなど総額44百万円の設備投資を実施しました。
(2) 繊維機器事業
当連結会計年度においては、主に市場販売目的ソフトウエアなど総額4百万円の設備投資を実施しました。
(3) 医療機器事業
当連結会計年度においては、主にレンタル販売用「胸腹水濾過濃縮装置Ｍ－ＣＡＲＴ」、装置用金型など13百万円の投資を実施いたしました。
なお、当連結会計年度における重要な設備の除却、売却等はありません。

２【主要な設備の状況】(1) 提出会社
2020年９月30日現在
帳簿価額
事業所名

セグメントの

(所在地)

名

称

従業員
設備の内容

建

物 構 築 物

( 千 円 ) (千円）

機械及び 車装

両 工具、器具 土

地 リ ー ス

置 運搬具 及 び 備 品 （ 千 円 ） 資

産( 千 円 ) ( 千 円 ) ( 千 円 ） （面積㎡） ( 千 円 ）合計( 千 円 )

数（人）

統括業務施設
本社及び
本社工場
(奈良県
橿原市）

電子機器事業
繊維機器事業
医療機器事業

販売設備
電子機器製造設備

1,062,457

40,97487,025045,314

781,479(36,835.59)

33,2242,050,475

208
(46)

繊維機器製造設備(2) 在外子会社
2020年９月30日現在
帳簿価額
会社名

高鳥（常熟）
精密機械
有限公司

事業所名
（所在地）

中国
江蘇省常熟市セグメントの名称

電子機器事業

設備の内容

従業建物及び構 工具、器具及
土地
員数
リース資産
合計
築物
び備品
（千中国元）（人）（千中国元） （千中国元）（千中国元） （千中国元） (面積㎡)

営業所

430

及び工場

（注）１．帳簿価額には、消費税等は含まれておりません。
２．従業員の（ ）は、臨時雇用者数を外書しております。

３【設備の新設、除却等の計画】
重要な設備の新設及び除却等の計画はありません。

- 16 -

154

－
(－)

－

585

3

第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】（１）【株式の総数等】①【株式の総数】
種類

発行可能株式総数（株）

普通株式

17,000,000
計

17,000,000②【発行済株式】
事業年度末現在発行数（株）（2020年９月30日）

種類

提出日現在発行数（株）（2020年12月24日）

普通株式

5,491,490

5,491,490

計

5,491,490

5,491,490

上場金融商品取引所名
又は登録認可金融商品取引業協会名東京証券取引所

内容
単元株式数

市場第二部

100株

－

－

（２）【新株予約権等の状況】①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日

発行済株式 発行済株式
資本金増減額 資 本 金 残 高 資 本 準 備 金 資 本 準 備 金
総数増減数 総 数 残 高（ 千 円 ） （ 千 円 ） 増減額(千円) 残高（千円）（ 千 株 ） （ 千 株 ）2005年10月１日～
2006年９月30日
（注）

94

5,491

38,540963,230

38,5401,352,321（注）新株予約権の行使による増加であります。
（５）【所有者別状況】
2020年９月30日現在
株式の状況（１単元の株式数100株）
単元未満株
区分

政府及び
地方公共

金融機関

団体
株主数（人）
所有株式数（単元）
所有株式数の
割合（％）

金融商品

その他の

取引業者

法人

外国法人等

式の状況
個人その他

個人以外

計

個人

（株）

－

5

24

40

13

2

2,151

2,235

－

－

2,756

1,757

9,720

590

14

40,05654,893

2,190

－

5.02

3.20

17.71

1.07

0.03

72.97

100.00－（注）自己株式31,092株は、「個人その他」に310単元、「単元未満株式の状況」に92株含めて記載しております。

- 17 -

（６）【大株主の状況】
2020年９月30日現在

氏名又は名称

発行済株式（自己株式を除く。）の所有株式数
総数に対する所有（千株）
株式数の割合（％）

住所

タカトリ共栄会

奈良県橿原市新堂町313-１

364

6.68

有限会社コトブキ産業

奈良県香芝市関屋1516-９

352

6.46

西村幸子

大阪市平野区

189

3.47

大阪中小企業投資育成株式会社

大阪市北区中之島３-３-23

187

3.43

岡島恵子

奈良県香芝市

167

3.07

仙波周子

大阪市中央区

163

2.99

高鳥政廣

奈良県香芝市152

2.79

タカトリ従業員持株会

奈良県橿原市新堂町313-１

95

1.75

株式会社南都銀行

奈良県奈良市橋本町16
95

1.74

94

1.73

1,862

34.11

（常任代理人 日本マスタートラス
ト信託銀行株式会社）（東京都港区浜松町２-11-３）

日本生命保険相互会社（常任代理人 日本マスタートラス

東京都千代田区丸の内1-6-6
日本生命証券管理部内

ト信託銀行株式会社）（東京都港区浜松町２-11-３）

計－（７）【議決権の状況】①【発行済株式】
2020年９月30日現在
区分

株式数（株）

議決権の数（個）内容

無議決権株式－－－

議決権制限株式（自己株式等）

－

－

－

議決権制限株式（その他）

－

－

－

完全議決権株式（自己株式等）

普通株式

31,000－－

完全議決権株式（その他）

普通株式

5,458,300

54,583－

単元未満株式

普通株式

2,190

－

－

発行済株式総数

5,491,490－－

総株主の議決権－

54,583－②【自己株式等】
2020年９月30日現在
所有者の氏名
又は名称
㈱タカトリ
計

所有者の住所奈良県橿原市
新堂町313－１－

発 行済 株 式総 数に対 す る所 有株 式数の割合（％）

自己名義所有株式数（株）

他人名義所有株式数（株）

所有株式数の合計（株）

31,000－31,0000.56

31,000－31,0000.56- 18 -

２【自己株式の取得等の状況】【株式の種類等】
該当事項はありません。
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度
区分

当期間

株式数（株)

処分価額の総額（円)

株式数（株)

処分価額の総額（円)

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

－

－

－

－

消却の処分を行った取得自己株式

－

－

－

－

合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
取得自己株式－－－－その他（－）－－－－

31,092－31,092－

保有自己株式数

３【配当政策】
利益配分につきましては、株主の皆様への利益還元を経営上の最重要施策の一つと認識しており、中・長期的な株式価値の向上のため、その期の経営成績や内部留保金を勘案しながら、安定的な配当を中心に利益配分を行っていく
ことを基本方針としております。
当社は中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。これらの剰余金の配当の決定機関は期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
しかしながら、当中間会計期間末の配当につきましては、通期業績予想の見通し及び今後の財務状況等を総合的に勘案いたしまして、無配とさせていただきました。
当事業年度末の配当につきましては、期末配当１株当たり普通配当10円とさせていただくことを決定いたしました。
また、内部留保資金につきましては、「８つのコア技術」をベースに ①有望事業機会を目指した技術力の強化 ②
強い技術の他製品への水平展開 ③他社との技術提携及び協業化による新製品の開発 ④既存製品の進化に投入してまいります。
当社は「取締役会の決議をもって、毎年３月31日を基準日として中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
決議年月日
2020年12月23日
定時株主総会

配当金の総額（千円）

1株当たり配当額（円）54,60310- 19 -

４【コーポレート・ガバナンスの状況等】（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、法令を遵守し、経営の透明性を高め、取締役会で活発な議論を行い、意思決定のスピードアップを図り、株主の利益が最大になるように統治しなければならないと考えており、会社の中長期的な利益増大の観点から、株主以外のステークホルダー（従業員、取引先、債権者、地域社会）の利益も尊重すべきであると考えております。また、リスク・マネジメントの強化を進めており、当社が関わるリスクを識別し、優先度・重要度を判別した上で対応しております。
②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は監査役会設置会社であります。当社は、監査役会を設置し、社外監査役を含めた監査役による監査体制が
経営監視機能として有効であると判断し、監査役会設置会社形態を採用しております。取締役会は、７名の取締役で構成し、経営の基本方針、法令で定められた事項や、そのほか経営に関する重要事項を決定するとともに、業務執行状況を監督する機関と位置付けております。監査役は３名で、取締役の業務執行について、厳正な監視を行っております。具体的には、毎月２回開催される取締役会その他重要な会議に出席するほか、代表取締役との意見交
換、内部監査部門及び会計監査人との情報交換等を図り、取締役及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類を閲覧するなどの監査を実施しております。
なお、当社の機関・内部統制の関係図表は、以下のとおりであります。

③企業統治に関するその他の事項（Ⅰ）内部統制システムの整備の状況（ⅰ）取締役会
当社の取締役会は、代表取締役社長増田誠が議長を務めております。その他のメンバーは、代表取締役副社長松田武晴、専務取締役岡島史幸、取締役森嶋一喜、取締役森田昌宏、取締役谷川隆樹、社外取締役川村真の合計７名で構成されており、毎月２回の定例取締役会のほか、必要に応じて臨時取締役会を開催しております。取締役会は、法令・定款に定められた事項のほか、取締役会規定に基づき重要事項を決議し、各取締役の業務執行を監督しております。
また、取締役会には、すべての監査役が出席し、取締役の業務執行の状況を監視できる体制となっております。

- 20 -

（ⅱ）監査役会
当社は監査役会制度を採用しております。常勤監査役大島章良が議長を務めております。その他のメンバ
ーは、社外監査役山田磯子、社外監査役岸部輝一の常勤監査役１名、社外監査役２名で構成されております。監査役会は、毎月の定例監査役会のほか、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。常勤監査役
は、取締役会のほか、経営会議等の重要な会議に出席し、必要に応じて意見陳述を行う等、常に取締役の業
務執行を監視できる体制となっております。
また、内部監査部門及び会計監査人と随時情報交換や意見交換を行うほか、定期的に三者によるミーティ
ングを行う等連携を密にし、監査機能の向上を図っております。
（ⅲ）経営会議
経営会議は、代表取締役社長増田誠が議長を務めております。その他のメンバーは、取締役５名、社外取締役１名、常勤監査役１名、社外監査役２名、執行役員経営管理部長、副本部長補佐、各カンパニー長、チーム長、カンパニー長補佐、副カンパニー長、副カンパニー長補佐、各カンパニー営業部長、経営企画部
長、購買部長、人事総務部長等が出席しております。原則として、月１回開催し、経営上の重要事項及び月
次予算の進捗状況の報告について審議等を行い、経営活動の効率化を図っております。
（ⅳ）内部統制管理部門
当社では、管理本部に内部統制管理部門を設置しており、主に重要な業務プロセス毎にフローチャート、
社内規程などの整備を行い、業務上発生するリスクを防止する仕組みを作り、業務の有効性及び効率性・財務報告の信頼性・コンプライアンス・資産の保全といった目的を達成できるシステムの構築を図っており、整備及び運用の進捗状況等は定期的に取締役会へ報告しております。
（Ⅱ）リスク管理体制の整備の状況
内部統制システムの構築の中で、リスクマネジメントの一環として全社的リスクの把握に対する取組みを推進しております。「リスクマネジメント基本規程」に基づき、代表取締役社長を委員長としたリスクマネジメ
ント委員会において、取組全体の方針・方向性の検討・決定、リスク選定及び対策等の検討・決定、各部門でのリスクマネジメント推進の指示等リスク全般の管理を行い、事業を取り巻く様々なリスクに対して的確な管理・実践が可能な体制の整備・運用を行っております。また、「職務権限一覧表・明細表」「稟議規程」等による職務権限の明確化、内部監査部門による全部門への年１回の内部監査実施、取締役会での重要及び異常事
項の報告義務付け等により、会社に重大な影響を与える事態の発生防止に努めるとともに、万一不測の事態が発生した場合は、損害・影響額を最小限にとどめる体制を整えております。
（Ⅲ）子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
子会社の業務の適正を確保する体制については、当社の取締役及び監査役が子会社の董事及び監事を兼任しており、毎月行われる董事会において、業務が効率的かつ適法に行われていることの報告及び稟議書や申請書等を通じて損失の危険管理を把握し情報共有する体制をとっております。
（Ⅳ）責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役及び社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項各号に定める金額の合計額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役または社外監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。
（Ⅴ）取締役の定数
当社の取締役は10名以内とする旨を定款に定めております。
（Ⅵ）取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する
株主が出席し、その議決権の過半数をもってこれを決する旨を定款に定めております。
また、取締役の選任決議は累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。

- 21 -

（Ⅶ）取締役会で決議できる株主総会決議事項（ⅰ）自己株式取得の決定機関
当社は、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議をもって自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを目的とするものであります。
（ⅱ）中間配当
当社は、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議によって毎年３月31日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
（Ⅷ）株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる
株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上に当たる多数をもって行う旨
定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
④株式会社の支配に関する基本方針
当社は、株式会社の支配に関する基本方針について定めており、その内容は次のとおりであります。
Ⅰ．当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針
当社は、当社株式等に対する大規模買付行為を受け入れるか否かのご判断は、最終的には、株主の皆様によってなされるべきものと考えており、当社は当社株式等に対する大規模買付行為につきまして、これを一概に否定するものではありません。
ただし、突然の大規模買付行為が発生した場合には、株主の皆様に当社の株式価値の妥当性を短期間でご判断していただくこととなりかねません。また、株式等の大規模買付提案の中には、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を損なうおそれのあるものや、株主の皆様が最終的な決定をされるために必要な情報が十分に提供されないものもありえます。
当社は、株主の皆様が大規模買付行為を受け入れるか否かのご判断を適切に行うためには、大規模買付者から一方的に提供される情報のみならず、当社取締役会から提供される情報及び評価・意見等も含めた十分な情報が提供され、大規模買付行為に応ずるべきか否かのご判断のための期間が確保されることが必要であると考えております。
Ⅱ．基本方針の実現に資する特別な取組み
１．企業価値向上への取組み
当社は、1956年10月に創業し、繊維機械の製造・販売を開始しましたが、その後の経営環境の変化に対応すべく、当社独自の研究・開発力を生かして、繊維機器事業に加えて、電子機器事業（ディスプレイ製造機器・半導体製造機器・新素材加工機器）及び医療機器事業に展開を図り、現在に至っております。
当社は、企業価値をより一層高め確固たる企業基盤を築き、当社のビジョンである「信頼されるタカトリ」の構築を目指すべく、中長期的な経営戦略の基礎固めを行い、成長してまいります。また、当社社是及び企業理念を前提として、各方針（経営ビジョン、経営方針、技術開発スローガン、コンプライアンス基本方針、環境基本方針、品質方針等）に従って、企業としての社会的責任を認識したうえで、ステークホルダー（株主、従業員、取引先、債権者、地域社会）との信頼関係をより一層高めるよう努めてまいります。
《当社の社是》「創造と開拓」《当社の企業理念》「世界に誇れる独自技術を製販一体となって構築し、最良の製品とサービスを提供し、人々の暮らしを豊かにする」①企業は『社会の公器』であることをまず認識し、社会と全ての協力者との相互繁栄を期そう②物事の判断・実行は、お客様とタカトリのメリット・デメリットを十分検討したうえで進めよう③自分の意見は、会社組織の上下関係にとらわれずはっきり発言すると共に、何でも話し合える輪を作ろう《経営ビジョン》「信頼されるタカトリ」- 22 -

《経営方針》①顧客の立場に立って、新規事業開拓、オリジナル製品開発、周辺機器ラインナップを行う②オリジナル製品の開発をリードする営業活動を行い、営業を支えるサービス体制の構築と事業化を行う③組立、調整、サービスに力点を置いたものづくりを行う
また当社は、上記経営方針の実現に努めるため、以下の取り組みを行っております。
● コア技術の更なる強化
当社グループの戦略的コア技術である「８つのコア技術」（貼付、真空、搬送、切断、制御、研磨、計測、剥離）の各技術を更に強化し、スローガン「The Power of “Ｔ”Technology Trust Teamwork」 の下、「製品の独自性」や「製品の強さを極める」ことに注力し、現状事業の付加価値を高めるとともに、「８つのコア技術」をベースに ①有望事業機会を目指した技術力の強化 ②強い技術の他製品への水平展開 ③他社との技術提携及び協業化による新製品の開発 ④既存製品の進化などに積極的に取り組んでまいります。
● 目標とする経営指標
ＲＯＥ（自己資本当期純利益率）10％以上、売上高総利益率の向上を掲げ、安定した収益体質の確立を目指しております。
２．コーポレート・ガバナンスの強化
当社は、コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方として、法令を遵守し、経営の透明性を高め、取締役会で活発な議論を行い、意思決定のスピードアップを図り、株主の利益が最大になるように統治しなけ
ればならないと考えております。なお、社外監査役２名を含めた監査役３名全員が取締役会に出席することにより、取締役の業務執行や意思決定事項を客観的に監査・監視できる体制をとるなど、経営監査機能の客観性の観点から十分機能する体制が整っていると考えております。
Ⅲ．基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止するための取組み
１．本プランの目的
本プランは、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を確保・向上させることを目的として、上記Ⅰに記載の基本方針に沿うものであり、当社株式等の大規模買付行為を行おうとする者が遵守すべきルールを明確にし、株主の皆様が適切な判断をするために必要かつ十分な情報及び時間、並びに当社取締役会が大規模買付行為を行おうとする者との交渉の機会を確保することを目的としています。
２．本プランの内容
本プランは、以下のとおり、当社株式等の大規模買付行為を行おうとする者が遵守すべきルールを策定するとともに、一定の場合には当社が対抗措置をとることによって大規模買付行為を行おうとする者に損害が発生する可能性があることを明らかにし、これらを適切に開示することにより、当社の企業価値ひいては株主共同の利益に資さない当社株式等の大規模買付行為を行おうとする者に対して、警告を行うものです。
また、本プランでは、対抗措置の発動等にあたって、当社取締役会の恣意的判断を排除し、取締役会の判断及び対応の客観性、合理性を確保するための機関として特別委員会を設置し、発動の是非等について当社取締役会への勧告を行う仕組みとしています。特別委員会は、特別委員会規則（概要については下記「（特別委員会規則の概要）」をご参照ください。）に従い、当社社外取締役、社外監査役、または社外の有識者（実績のある会社経営者、官庁出身者、弁護士、公認会計士もしくは学識経験者またはこれらに準じる者）で、当社の業務執行を行う経営陣から独立した者のみから構成されるものとします。
なお、2020年９月30日現在における当社大株主の状況は、「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況（6）大株主の状況」のとおりであり、当社は現時点において当社株式等の大規模買付行為に係る提案を受けているわ
けではありません。
(1）本プランに係る手続き① 対象となる大規模買付行為
本プランは以下の(ⅰ)または(ⅱ)に該当する当社株式等の買付けまたはこれに類似する行為（ただし、当社取締役会が承認したものを除きます。当該行為を、以下、「大規模買付行為」といいます。）がなされる場合を適用対象とします。大規模買付行為を行い、または行おうとする者（以下、「大規模買付者」といいます。）は、予め本プランに定められる手続きに従わなければならないものとします。
(ⅰ)当社が発行者である株式等(注1)について、保有者(注2)の株式等保有割合(注3)が20％以上となる買付け(ⅱ)当社が発行者である株式等(注4)について、公開買付け(注5)に係る株式等の株式等所有割合(注6)及びその特別関係者(注7)の株式等所有割合の合計が20％以上となる公開買付け- 23 -

（注1） 金融商品取引法第27条の23第１項に規定される「株券等」を意味するものとします。以下別段の定めがない限り同じとします。なお、本プランにおいて引用される法令等に改正（法令名の変更や旧法令等を継承する新法令等の制定を含みます。）があった場合には、本プランにおいて引用される法令等の各条項は、当社取締役会が別途定める場合を除き、当該改正後においてこれらの法令等の各条項を実質的に継承する法令等の各条項に読み替えられるものとします。
（注2） 金融商品取引法第27条の23第１項に規定される保有者をいい、同条第３項に基づき保有者に含まれる者を含みます。以下同じとします。
（注3） 金融商品取引法第27条の23第４項に規定される「株券等保有割合」を意味するものとします。以下同
じとします。
（注4） 金融商品取引法第27条の２第１項に規定される「株券等」を意味するものとします。以下(ⅱ)において同じとします。
（注5） 金融商品取引法第27条の２第６項に定義されます。以下同じとします。
（注6） 金融商品取引法第27条の２第８項に規定される「株券等所有割合」を意味するものとします。以下同
じとします。
（注7） 金融商品取引法第27条の２第７項に定義される特別関係者をいいます。ただし、同項第１号に掲げる者については、発行者以外の者による株券等の公開買付けの開示に関する内閣府令第３条第２項で定める者を除きます。以下同じとします。
② 意向表明書の当社への事前提出
大規模買付者におきましては、大規模買付行為の実行に先立ち、当社取締役会に対して、当該大規模買付者が大規模買付行為に際して本プランに定める手続きを遵守する旨の誓約文言等を記載した書面（以下、「意向表明書」といいます。）を当社の定める書式により日本語で提出していただきます。
具体的には、意向表明書には、以下の事項を記載していただきます。
(ⅰ)大規模買付者の概要(イ) 氏名または名称及び住所または所在地(ロ) 代表者の役職及び氏名(ハ) 会社等の目的及び事業の内容(ニ) 大株主または大口出資者（所有株式または出資割合上位10名）の概要(ホ) 国内連絡先(ヘ) 設立準拠法(ⅱ)大規模買付者が現に保有する当社の株式等の数、及び、意向表明書提出前60日間における大規模買付者の当社の株式等の取引状況(ⅲ)大規模買付者が提案する大規模買付行為の概要（大規模買付者が大規模買付行為により取得を予定する当社の株式等の種類及び数、並びに大規模買付行為の目的（支配権取得もしくは経営参加、純投資
もしくは政策投資、大規模買付行為の後の当社の株式等の第三者への譲渡等、または重要提案行為等(注8)その他の目的がある場合には、その旨及び内容。なお、目的が複数ある場合にはそのすべてを記載していただきます。）を含みます。）（注8） 金融商品取引法第27条の26第１項、金融商品取引法施行令第14条の８の２第１項、及び株券等の大量保有の状況の開示に関する内閣府令第16条に規定される重要提案行為等をいいます。
③ 本必要情報の提供
上記②の意向表明書をご提出いただいた場合には、大規模買付者におきましては、以下の手順に従い、当社に対して、大規模買付行為に対する株主及び投資家の皆様のご判断並びに当社取締役会の評価・検討等のために必要かつ十分な情報（以下、「本必要情報」といいます。）を日本語で提供していただきます。
まず、当社は、大規模買付者に対して、意向表明書を提出していただいた日から10営業日(注9)（初日不算入）以内に、当初提出していただくべき情報を記載した情報リストを上記②(ⅰ)(ホ)の国内連絡先に発送いたしますので、大規模買付者には、情報リストに従って十分な情報を当社に提出していただきます。
また、情報リストに従い大規模買付者から提供された情報では、大規模買付行為の内容及び態様等に照らして、株主及び投資家の皆様のご判断及び当社取締役会の評価・検討等のために不十分であると当社取締役会及び特別委員会が合理的に判断する場合には、当社取締役会が別途請求する追加の情報を大規模買付者から提供していただきます。
なお、大規模買付行為の内容及び態様等にかかわらず、以下の各項目に関する情報は、原則として情報リストの一部に含まれるものとします。
(ⅰ)大規模買付者及びそのグループ（共同保有者(注10)、特別関係者及びファンドの場合は各組合員その他の構成員を含みます。）の詳細（沿革、具体的名称、資本構成、事業内容、財務内容、役員の氏名及び職歴等を含みます。）- 24 -

(ⅱ)大規模買付行為の目的（意向表明書において開示していただいた目的の詳細）、方法及び内容（経営参画の意思の有無、大規模買付行為の対価の種類及び金額、大規模買付行為の時期、関連する取引の仕組み、買付予定の株式等の数及び買付け等を行った後における株式等所有割合、大規模買付行為の方法の適法性を含みます。）(ⅲ)大規模買付行為の対価の算定根拠（算定の前提事実、算定方法、算定に用いた数値情報及び大規模買付行為に係る一連の取引により生じることが予想されるシナジーの内容、算定の際に第三者の意見を聴取した場合における当該第三者の名称、意見の概要及び当該意見を踏まえて金額を決定するに至った経緯を含みます。）(ⅳ)大規模買付行為の資金の裏付け（資金の提供者（実質的提供者を含みます。）の具体的名称、調達方法及び関連する取引の内容を含みます。）(ⅴ)大規模買付行為に際しての第三者との間における意思連絡の有無及び意思連絡がある場合は、その内容及び当該第三者の概要(ⅵ)大規模買付者が既に保有する当社の株式等に関する貸借契約、担保契約、売戻契約、売買の予約その他の重要な契約または取決め（以下、「担保契約等」といいます。）がある場合には、その契約の種
類、契約の相手方及び契約の対象となっている株式等の数量等の当該担保契約等の具体的内容(ⅶ)大規模買付者が大規模買付行為において取得を予定する当社の株式等に関し担保契約等の締結その他
第三者との間の合意の予定がある場合には、予定している合意の種類、契約の相手方及び契約の対象となっている株式等の数量等の当該合意の具体的内容(ⅷ)大規模買付行為の後における当社の経営方針、事業計画、資本政策及び配当政策(ⅸ)大規模買付行為の後における当社の従業員、取引先、顧客及び地域社会その他の当社に係る利害関係者の処遇等の方針(ⅹ)当社の他の株主との利益相反を回避するための具体的方策
なお、当社取締役会は、大規模買付者から大規模買付行為の提案がなされた事実については速やかに開示し、提案の概要及び本必要情報の概要その他の情報のうち株主及び投資家の皆様のご判断に必要であると認められる情報がある場合には、適切に開示いたします。
また、当社取締役会及び特別委員会が大規模買付者による本必要情報の提供が十分になされたと認めた
場合には、当社取締役会はその旨を大規模買付者に通知（以下、「情報提供完了通知」といいます。）するとともに、速やかにその旨を開示いたします。
（注9） 営業日とは、行政機関の休日に関する法律第１条第１項各号に掲げる日以外の日をいいます。以下同
じとします。
（注10）金融商品取引法第27条の23第５項に定義される共同保有者をいい、同条第６項に基づき共同保有者とみなされると当社取締役会が認めた者を含みます。以下同じとします。
④ 取締役会評価期間の設定等
当社取締役会は、情報提供完了通知を行った後、その翌日を起算日として、大規模買付行為の評価の難易度等に応じて、以下の(ⅰ)または(ⅱ)の期間を、当社取締役会による評価、検討、交渉、意見形成及び代替案立案のための期間（以下、「取締役会評価期間」といいます。）として設定し、速やかに開示いたします。
(ⅰ)対価を現金（円貨）のみとする当社全株式等を対象とした公開買付けの場合には最大60日間(ⅱ)その他の大規模買付行為の場合には最大90日間
上記(ⅰ)(ⅱ)いずれにおいても、取締役会評価期間は、評価・検討のために不十分であると取締役会及び特別委員会が合理的に認める場合に限り、延長できるものとしますが、延長の期間は最大30日間とします。その場合は、具体的延長期間及び当該延長期間が必要とされる具体的理由を買付者等に通知すると共に株主及び投資家の皆様に開示いたします。
当社取締役会は、取締役会評価期間内において、必要に応じて適宜外部専門家等の助言を得ながら、大規模買付者から提供された本必要情報を十分に評価・検討し、当社の企業価値・株主共同の利益の確保・向上の観点から、大規模買付者による大規模買付行為の内容の検討等を行うものとします。当社取締役会
は、これらの検討等を通じて、大規模買付行為に関する当社取締役会としての意見を慎重にとりまとめ、
大規模買付者に通知するとともに、適時かつ適切に株主及び投資家の皆様に開示いたします。
また、必要に応じて、大規模買付者との間で大規模買付行為に関する条件・方法について交渉し、更に、当社取締役会として、株主及び投資家の皆様に代替案を提示することもあります。

- 25 -

⑤ 対抗措置の発動に関する特別委員会の勧告特別委員会は、取締役会評価期間内に、上記④の当社取締役会による評価、検討、交渉、意見形成及び代替案立案と並行して、以下の手続きに従い、当社取締役会に対して対抗措置の発動の是非に関する勧告を行うものとします。その際、特別委員会の判断が当社の企業価値・株主共同の利益の確保・向上に資するようになされることを確保するために、特別委員会は、当社の費用で、当社の業務執行を行う経営陣から独立した外部専門家（投資銀行、証券会社、フィナンシャル・アドバイザー、公認会計士、弁護士、コンサルタントその他の専門家を含みます。）の助言を得ることができるものとします。なお、特別委員会
が当社取締役会に対して以下の(ⅰ)または(ⅱ)に定める勧告をした場合には、当社取締役会は、当該勧告の事実とその概要その他当社取締役会が適切と判断する事項について、速やかに情報開示いたします。
(ⅰ)大規模買付者が本プランに規定する手続きを遵守しない場合
特別委員会は、大規模買付者が本プランに規定する手続きを遵守しない場合、当社取締役会に対して、対抗措置の発動を勧告する場合があります。
(ⅱ)大規模買付者が本プランに規定する手続きを遵守した場合特別委員会は、大規模買付者が本プランに規定する手続きを遵守した場合には、原則として、当社
取締役会に対して対抗措置の不発動を勧告します。
ただし、本プランに規定する手続きが遵守されている場合であっても、例えば以下(イ)～(ト)に掲げる事由により、当該買付行為が当社の企業価値・株主共同の利益を著しく損なうものであると認められ、かつ対抗措置の発動を相当と判断する場合には、本対応の例外的措置として、対抗措置の発動を勧告する場合があります。
(イ) 大規模買付者が真に会社経営に参加する意思がないにもかかわらず、ただ株価をつり上げて高値で当社の株式等を当社または当社関係者に引取らせる目的で当社の株式等の取得を行っているまたは行おうとしている者（いわゆるグリーンメイラー）であると判断される場合(ロ) 当社の会社経営を一時的に支配して当社の事業経営上必要な知的財産権、ノウハウ、企業秘密情報、主要取引先または顧客等の当社の資産を当該大規模買付者またはそのグループ会社等に移転する目的で当社の株式等の取得を行っていると判断される場合(ハ) 当社の会社経営を支配した後に、当社の資産を当該大規模買付者またはそのグループ会社等の債務の担保や弁済原資として流用する目的で、当社の株式等の取得を行っていると判断される場合(ニ) 当社の会社経営を一時的に支配して、当社の事業に当面関係していない不動産、有価証券等の高額資産等を売却等により処分させ、 その処分利益をもって一時的に高配当をさせるかあるいは一時的高配当による株価の急上昇の機会を狙って当社の株式等の高価売抜けをする目的で当社の株式等の取得を行っていると判断される場合(ホ) 大規模買付者の提案する当社の株式等の買付方法が、いわゆる強圧的二段階買収（最初の買付けで当社の株式等の全部の買付けを勧誘することなく、二段階目の買付条件を不利に設定し、あるいは明確にしないで、公開買付け等の株式等の買付け等を行うことをいいます。）等の、株主の皆様の判断の機会または自由を制約し、事実上、株主の皆様に当社の株式等の売却を強要する虞があると判断される場合(ヘ) 大規模買付者の提案する当社の株式等の買付条件（買付対価の種類及び金額、当該金額の算定根
拠、その他の条件の具体的内容（当該取得の時期及び方法を含みます。）、違法性の有無並びに実現可能性等を含むがこれらに限られません。）が、当社の企業価値に照らして著しく不十分または不適切なものであると判断される場合(ト) 大規模買付者による支配権の取得により、当社株主はもとより、 企業価値の源泉である顧客、従業員その他の利害関係者との関係を破壊し、当社の企業価値・株主共同の利益の著しい毀損が予想されるなど、当社の企業価値・株主共同の利益の確保または向上を著しく妨げる虞があると判断される場合- 26 -

⑥ 取締役会の決議、株主意思の確認
当社取締役会は、上記⑤に定める特別委員会の勧告を最大限尊重するものとし、当該勧告を踏まえて当社の企業価値・株主共同の利益の確保・向上という観点から、速やかに対抗措置の発動または不発動の決議を行うものとします。
なお、特別委員会が対抗措置の発動を勧告するに際して、当該発動に関して事前に株主意思の確認を得るべき旨の留保を付した場合、当社取締役会は、実務上開催が著しく困難な場合を除き、実務上可能な限
り最短の時間で株主意思確認のための株主総会（以下、「株主意思確認総会」といいます。）を招集し、対抗措置の発動に関する議案を付議します。株主意思確認総会は、定時株主総会または臨時株主総会とあわせて開催する場合もあります。当社取締役会において株主意思確認総会の開催を決定した場合には、取締役会評価期間はその時点を以て終了するものとします。当該株主意思確認総会にて、対抗措置の発動に関する議案が可決された場合には、当社取締役会は株主意思確認総会における決定に従い、対抗措置の発動に関する決議を行い、必要な手続を行います。一方、当該株主意思確認総会において、対抗措置の発動に関する議案が否決された場合には、当社取締役会は、対抗措置の不実施に関する決議を行います。
当社取締役会は、上記の決議を行った場合には、その内容が対抗措置の発動であるか不発動であるかを問わず、当該決議の概要その他当社取締役会及び特別委員会が適切と判断する事項について、また株主意思確認総会を実施した場合には、投票結果その他取締役会及び特別委員会が適切と判断する事項について、速やかに情報開示を行います。
⑦ 対抗措置発動の停止
当社取締役会が上記⑥の手続きに従い対抗措置の発動を決議した後または発動後においても、(ⅰ)大規模買付者が大規模買付行為を中止した場合または(ⅱ)対抗措置を発動するか否かの判断の前提となった事
実関係等に変動が生じ、かつ、当社の企業価値・株主共同の利益の確保・向上という観点から対抗措置の発動が相当でないと考えられる状況に至った場合には、当社取締役会は、対抗措置発動の停止を行うものとします。
当社取締役会は、上記決議を行った場合、当該決議の概要その他当社取締役会及び特別委員会が適切と判断する事項について、速やかに情報開示を行います。
⑧ 大規模買付行為の開始
大規模買付者は、本プランに規定する手続きを遵守するものとし、取締役会において対抗措置の発動または不発動の決議がなされるまでは大規模買付行為を開始することはできないものとします。
(2）本プランにおける対抗措置の具体的内容
当社取締役会が上記(1)⑥に記載の決議に基づき発動する対抗措置は、新株予約権（以下、「本新株予約権」といいます。）の無償割当てとします。
本新株予約権の無償割当ての概要は、下記「新株予約権無償割当ての概要」に記載のとおりとします。
当社取締役会は、対抗措置の発動を決議した後または発動後においても、上記(1)⑦に記載のとおり、対抗措置発動の停止を決定することがあります。例えば、対抗措置として当社取締役会が本新株予約権の無償割当てを決議した場合において、大規模買付者が大規模買付行為を中止し、当社取締役会が上記(1)⑦に記載の決議を行った場合には、本新株予約権の無償割当てについて設定した基準日に係る権利落ち日の前日までにおいては本新株予約権の無償割当てを中止し、本新株予約権の無償割当ての効力発生日以後本新株予約権の行使期間の開始日の前日までにおいては当社が無償で本新株予約権を取得する等の方法で、対抗措置の発動を停止することができるものとします。
(3）本プランの有効期間、廃止及び変更
本プランの有効期間は、当該承認決議の時から2022年12月開催予定の当社定時株主総会終結の時までとします。
ただし、当該有効期間の満了前であっても、当社の株主総会において本プランの変更または廃止の決議がなされた場合には、本プランは決議に従い、その時点で変更または廃止されるものとします。また、当社の株主総会で選任された取締役で構成される取締役会により本プランの廃止の決議がなされた場合には、本プランはその時点で廃止されるものとします。
なお、当社取締役会は、会社法、金融商品取引法、その他の法令もしくは金融商品取引所規則の変更またはこれらの解釈・運用の変更、または税制、裁判例等の変更に伴う形式的な変更が必要と判断した場合は、随時、特別委員会の承認を得た上で、本プランを修正し、または変更することができるものとします。他
方、当社取締役会が、本プランの内容について当社株主の皆様に実質的な影響を与えるような変更を行う場
合には、改めて直近で開催される株主総会に付議し株主の皆様のご承認をいただくことといたします。
当社は、本プランが廃止されまたは本プランの内容について当社株主の皆様に実質的な影響を与えるような変更が行われた場合には、当該廃止または変更の事実及び（変更の場合には）変更内容その他当社取締役会及び特別委員会が適切と認める事項について、速やかに開示いたします。

- 27 -

３．本プランの合理性
本プランは、経済産業省及び法務省が2005年５月27日に発表した「企業価値・株主共同の利益の確保または向上のための買収防衛策に関する指針」の定める三原則（企業価値・株主共同の利益の確保・向上の原則、事前開示・株主意思の原則、必要性・相当性確保の原則）を充足しており、かつ、企業価値研究会が2008年６月30日に公表した「近時の諸環境の変化を踏まえた買収防衛策の在り方」の内容を踏まえております。
(1) 企業価値・株主共同の利益の確保・向上の原則
本プランは、上記１．に記載のとおり、当社株式等に対する大規模買付行為がなされた際に、当該大規模買付行為に応じるべきか否かを株主の皆様がご判断し、あるいは当社取締役会が代替案を提示するために必要な情報や期間を確保し、株主の皆様のために大規模買付者と交渉を行うこと等を可能とすることにより、当社の企業価値・株主共同の利益を確保し、向上させるという目的をもって導入しているものです。
(2) 事前開示・株主意思の原則
本プランは、本定時株主総会において株主の皆様のご承認を得たうえで継続するものです。また、上記
２．(3)に記載のとおり、本定時株主総会においてご承認いただいた後も、その後の当社株主総会において本プランの変更または廃止の決議がなされた場合には、本プランも当該決議に従い変更または廃止されることになります。従いまして、本プランの継続、変更及び廃止には、株主の皆様のご意思が十分反映される仕組みとなっています。
(3) 必要性・相当性確保の原則① 独立性の高い社外者の判断の重視と情報開示の徹底
当社は、上記２．に記載のとおり、本プランに基づく大規模買付行為への対抗措置の発動等に関する取締役会の恣意的判断を排し、取締役会の判断及び対応の客観性及び合理性を確保することを目的として特別委員会を設置し、当社取締役会は、対抗措置の発動または不発動の決議に際して特別委員会の勧告を最大限尊重いたします。
また、当社は、特別委員会の判断の概要について株主及び投資家の皆様に情報開示を行うこととし、当社の企業価値・株主共同の利益に資するよう本プランの透明な運営が行われる仕組みを確保しています。
② 合理的・客観的発動要件の設定
本プランは、上記２．(1)に記載のとおり、合理的かつ客観的な発動要件が充足されなければ発動されないように設定されており、当社取締役会による恣意的な発動を防止するための仕組みを確保しています。
③ デッドハンド型もしくはスローハンド型買収防衛策ではないこと
上記２．(3)に記載のとおり、本プランは、当社の株主総会で選任された取締役で構成される取締役会
により、いつでも廃止することができるものとされております。従って、本プランは、デッドハンド型買収防衛策（取締役会の構成員の過半数を交代させても、なお発動を阻止できない買収防衛策）ではありません。
また、当社は期差任期制を採用していないため、本プランはスローハンド型買収防衛策（取締役会の構成員の交代を一度に行うことができないため、その発動を阻止するのに時間を要する買収防衛策）でもありません。
４．株主及び投資家の皆様への影響等(1) 本プランの継続時に株主及び投資家の皆様に与える影響
本プランの継続時には、本新株予約権の発行自体は行われません。従って、本プランがその継続時に株主の皆様の有する当社株式に係る法的権利及び経済的利益に対して直接具体的な影響を与えることはありません。
なお、上記２．(1)に記載のとおり、大規模買付者が本プランを遵守するか否か等により当該買付行為に対する当社の対応方針が異なりますので、株主及び投資家の皆様におかれましては、大規模買付者の動向にご注意ください。

- 28 -

(2) 本新株予約権の無償割当て時に株主及び投資家の皆様に与える影響
当社取締役会が対抗措置の発動を決定し、本新株予約権の無償割当てを行う場合には、別途定める割当て
期日における株主名簿に記録された株主の皆様に対し、その保有する株式１株につき本新株予約権１個を上限とした割合で、本新株予約権が無償にて割当てられます。このような仕組み上、本新株予約権の無償割当て時においても、株主の皆様が保有する当社株式１株当たりの価値の希釈化は生じるものの保有する当社株
式全体の価値の希釈化は生じず、株主の皆様の有する当社株式に係る法的権利及び経済的利益に対して直接具体的な影響を与えることは想定しておりません。
ただし、大規模買付者につきましては、この対抗措置の発動により、結果的に、法的権利または経済的利益に何らかの影響が生じる場合があります。
なお、当社取締役会が、本新株予約権の無償割当ての決議をした場合であっても、上記２．(1)⑦に記載の手続き等に従い、当社取締役会が発動した対抗措置発動の停止を決定した場合には、当社株式の株価に相応の変動が生じる可能性があります。例えば、本新株予約権の無償割当てを受けるべき株主が確定した後において、当社が対抗措置の発動の停止を実施し本新株予約権を無償取得して新株を交付しない場合には、株主の皆様が保有する当社株式１株当たりの価値の希釈化は生じないことになるため、当社株式１株当たりの価値の希釈化が生じることを前提にして売買を行った株主及び投資家の皆様は、株価の変動により損害を被る可能性がある点にご留意ください。
また、本新株予約権の行使または取得に関して差別的条件を付す場合には、当該行使または取得に際して、大規模買付者の法的権利、経済的利益に影響が生じることが想定されますが、この場合であっても、大規模買付者以外の株主の皆様の有する当社株式に係る法的権利及び経済的利益に対して直接具体的な影響を与えることは想定しておりません。
(3) 本新株予約権の無償割当てに伴う株主の皆様の手続き
本新株予約権の割当て期日における最終の株主名簿に記録された株主の皆様は、当該新株予約権の無償割当ての効力発生日において当然に新株予約権者となるため、申込みの手続きは不要です。
また、当社が取得条項を付した新株予約権取得の手続きをとる場合には、大規模買付者以外の株主の皆様におかれましては、新株予約権の行使価格相当の金銭を払い込むことなく、当社による新株予約権取得の対価として当社株式を受領することになるため、当該新株予約権に関する払込み等の手続きは不要となります。
以上のほか、割当て方法、行使の方法及び当社による取得の方法、株式の交付方法等の詳細については、
本新株予約権の無償割当てに関する当社取締役会の決議が行われた後、当社は、その手続きの詳細に関して、適用ある法令及び金融商品取引所規則に基づき、適時かつ適切に開示または通知を行いますので当該開示または通知の内容をご確認ください。
（特別委員会規則の概要）
１．特別委員会は、当社取締役会の決議により、大規模買付行為への対抗措置の発動等に関する取締役会の恣意的判断を排除し、当社取締役会の判断及び対応の客観性及び合理性を確保することを目的として、設置される。
２．特別委員会委員は、３名以上とし、当社の業務執行を行う経営陣から独立した、(1)当社社外取締役、(2)当社社外監査役または(3)社外有識者（実績のある会社経営者、官庁出身者、弁護士、公認会計士、もしくは学
識経験者またはこれらに準じる者）のいずれかに該当する者の中から、当社取締役会の決議に基づき選任される。なお、当社は、特別委員会委員との間で、善管注意義務及び秘密保持義務に関する規定を含む契約を締結する。
３．特別委員会の委員の任期は、選任の時から３年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の日または別途当該特別委員会委員と当社が合意した日までとする。ただし、当社取締役会の決議により別段の定めをした場合は、この限りではない。
４．特別委員会は、当社代表取締役または各特別委員会委員が招集する。
５．特別委員会の議長は、各特別委員会委員の互選により選定される。
６．特別委員会の決議は、原則として、特別委員会委員全員が出席し、その過半数をもってこれを行う。ただし、特別委員会委員のいずれかに事故がある時その他特段の事由がある時は、原則として、当該特別委員会委
員を除く特別委員会委員全員が出席し、その過半数をもってこれを行う。

- 29 -

７．特別委員会は、以下の各号に記載される事項について審議の上決議し、その決議内容を、理由を付して当社
取締役会に対して勧告する。
(1) 本プランに係る対抗措置の発動の是非（発動に関して予め株主意思の確認を得ることの是非を含む。）(2) 本プランに係る対抗措置発動の停止(3) 本プランの廃止及び変更(4) その他本プランに関連して当社取締役会が任意に特別委員会に諮問する事項
各特別委員会委員は、特別委員会における審議及び決議においては、専ら当社の企業価値・株主共同の利益に資するか否かの観点からこれを行うことを要し、自己または当社の経営陣の個人的利益を図ることを目的としてはならない。
８．特別委員会は、必要に応じて、当社の取締役、監査役または従業員その他必要と認める者を出席させ、特別委員会が求める事項に関する意見または説明を求めることができる。
９．特別委員会は、その職務の遂行に当たり、当社の費用で、当社の業務執行を行う経営陣から独立した外部専
門家（投資銀行、証券会社、フィナンシャル・アドバイザー、公認会計士、弁護士、コンサルタントその他の専門家を含む。）から助言を得ることができる。
（新株予約権無償割当ての概要）
１．本新株予約権の割当総数
本新株予約権の割当総数は、本新株予約権の無償割当てに関する取締役会決議（以下、「本新株予約権無償割当て決議」といいます。）において当社取締役会が別途定める一定の日（以下、「割当て期日」といいます。）における当社の最終の発行済株式の総数（ただし、同時点において当社の有する当社株式の数を除きます。）と同数を上限として、当社取締役会が本新株予約権無償割当て決議において別途定める数とします。
２．割当対象株主
割当て期日における最終の株主名簿に記録された株主に対し、その保有する当社普通株式（ただし、同時点において、当社の有する当社株式を除きます。）１株につき１個を上限として、当社取締役会が本新株予約権
無償割当て決議において別途定める割合で本新株予約権の無償割当てをします。
３．本新株予約権の無償割当ての効力発生日
本新株予約権無償割当て決議において当社取締役会が別途定める日とします。
４．本新株予約権の目的である株式の種類及び数
本新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、本新株予約権１個当たりの目的である株式の数（以下、「対象株式数」といいます。）は、１株を上限として当社取締役会が本新株予約権無償割当て決議において別途定める数とします。ただし、当社が株式の分割または株式の併合等を行う場合は、所要の調整を行うものとします。
５．本新株予約権の行使に際して出資される財産の内容及び価格
本新株予約権の行使に際してする出資の目的は金銭とし、本新株予約権の行使に際して出資される財産の当社普通株式１株当たりの金額は１円以上で当社取締役会が本新株予約権無償割当て決議において別途定める額とします。
６．本新株予約権の譲渡制限
本新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を要するものとします。
７．本新株予約権の行使条件(1)特定大量保有者(注11)、(2)特定大量保有者の共同保有者、(3)特定大量買付者(注12)、(4)特定大量買付者の特別関係者、もしくは(5)これら(1)から(4)までの者から本新株予約権を当社取締役会の承認を得ることなく譲受けもしくは承継した者、または、(6)これら(1)から(5)までに該当する者の関連者(注13)（これらの者を総称して、以下、「非適格者」といいます。）は、本新株予約権を行使することができないものとしま
す。なお、本新株予約権の行使条件の詳細については、本新株予約権無償割当て決議において別途定めるものとします。

- 30 -

（注11）当社が発行者である株式等の保有者で、当該株式等に係る株式等保有割合が20％以上である者、または、これに該当することとなると当社取締役会が認める者をいいます。ただし、その者が当社の株式等を取得・保有することが当社の企業価値・株主共同の利益に反しないと当社取締役会が認めた者その他
本新株予約権無償割当て決議において当社取締役会が別途定める者は、これに該当しないこととします。
（注12）公開買付けによって当社が発行者である株式等（金融商品取引法第27条の２第１項に規定される株券等を意味するものとします。以下本注において同じとします。）の買付け等（金融商品取引法第27条の２
第１項に定義される買付け等をいいます。以下本注において同じとします。）を行う旨の公告を行った者で、当該買付け等の後におけるその者の所有（これに準じるものとして金融商品取引法施行令第７条第１項に定めるものを含みます。）に係る株式等の株式等所有割合がその者の特別関係者の株式等所有割合と合計して20％以上となる者、または、これに該当することとなると当社取締役会が認める者をいいます。ただし、その者が当社の株式等を取得・保有することが当社の企業価値・株主共同の利益に反しないと当社取締役会が認めた者その他本新株予約権無償割当て決議において当社取締役会が別途定める者は、これに該当しないこととします。
（注13）ある者の「関連者」とは、実質的にその者を支配し、その者に支配されもしくはその者と共同の支配下にある者（当社取締役会がこれらに該当すると認めた者を含みます。）、またはその者と協調して行動する者として当社取締役会が認めた者をいいます。なお「支配」とは、他の会社等の「財務及び事業の方針の決定を支配している場合」（会社法施行規則第３条第３項に定義される場合をいいます。）をいいます。
８．当社による本新株予約権の取得
当社は、当社取締役会が別途定める日において、非適格者以外の者が保有する本新株予約権を取得し、これと引換えに本新株予約権１個につき対象株式数の当社普通株式を交付することができるものとします。なお、非適格者が所有する本新株予約権の取得の対価として、金銭等の経済的な利益の交付は行わないこととします。本新株予約権の取得条件の詳細については、本新株予約権無償割当て決議において別途定めるものとします。
９．対抗措置発動の停止等の場合の無償取得
当社取締役会が、対抗措置の発動を停止した場合、その他本新株予約権無償割当て決議において当社取締役会が別途定める場合には、当社は、本新株予約権の全部を無償にて取得することができるものとします。
10．本新株予約権の行使期間等
本新株予約権の行使期間その他必要な事項については、当社取締役会が本新株予約権無償割当て決議において別途定めるものとします。

- 31 -

（２）【役員の状況】① 役員一覧
男性9名 女性1名（役員のうち女性の比率10.0％）

役職名

代表取締役社長

代表取締役副社長
経営企画本部長

専務取締役
管理本部長

取締役
バリュークリエーション本部長

取締役
ものづくり革新本部長兼新素材カンパニー長

氏名

増田

松田

岡島

森嶋

森田

誠

武晴

史幸

一喜

昌宏

生年月日

略歴

任期

所有
株式数
（千株）

1963年７月８日生

1986年４月 当社入社
2004年10月 当社執行役員営業本部営業管理部長
2006年10月 当社執行役員営業本部副本部長兼営業管理部長
2009年10月 当社執行役員営業本部長
2010年12月 当社取締役兼営業本部長兼営業統括室長
2013年10月 当社取締役副社長兼経営企画本部長
2016年４月 当社代表取締役副社長兼経営企画本部長
2016年10月 当社代表取締役社長兼営業本部長
2020年10月 当社代表取締役社長（現任）

(注)３

12

1950年１月11日生

1973年３月 当社入社
2002年４月 当社営業本部海外営業部長
2002年10月 当社執行役員営業本部海外営業部長
2003年４月 当社執行役員営業本部副本部長
2006年10月 当社執行役員営業本部長
2006年12月 当社取締役兼営業本部長
2009年10月 当社取締役兼新規事業創出及び営業部
門担当
2013年10月 当社取締役
2014年10月 当社専務取締役
2015年10月 当社専務取締役兼経営企画本部副本部長
2016年10月 当社代表取締役副社長兼経営企画本部
長（現任）

(注)３

7

1954年９月15日生

1974年４月 大阪国税局 入局
2013年７月 当社入社
当社管理本部経理部長
2013年９月 税理士登録
2014年10月 当社管理本部長兼経理部長
2014年12月 当社取締役兼管理本部長兼経理部長
2017年10月 当社取締役兼管理本部長兼経営管理部長
2018年12月 当社常務取締役兼管理本部長兼経営管理部長
2020年10月 当社専務取締役兼管理本部長（現任）

(注)３

13

1965年11月６日生

1986年４月 当社入社
2011年10月 当社生産本部電子機器部製造部長
2013年10月 当社電子機器事業本部副本部長
2015年４月 当社生産調達本部長
2016年10月 当社生産本部長
2016年12月 当社取締役兼生産本部長
2018年10月 当社取締役兼生産本部長兼医療機器事業部長
2020年10月 当社取締役兼バリュークリエーション
本部長（現任）(注)３

3

1965年3月17日生

1987年４月 当社入社
2012年10月 当社生産本部切断加工機器事業部設計次長
2013年10月 当社切断加工機器事業本部副本部長
2015年10月 当社事業推進統括本部ワイヤーソー事業部副事業部長
2017年７月 当社生産本部ディスプレイ機器事業部
副事業部長
2019年10月 当社執行役員生産本部ディスプレイ機器事業部長
2020年10月 当社執行役員ものづくり革新本部長兼新素材機器カンパニー長
2020年12月 当社取締役兼ものづくり革新本部長兼新素材機器カンパニー長（現任）

(注)３

3

- 32 -

役職名

取締役
ものづくり革新本部副本部長兼電子機器カンパニー長

取締役

常勤監査役

監査役

監査役

氏名

谷川

川村

大島

山田

岸部

隆樹

真

章良

磯子

輝一

生年月日

略歴

任期

所有
株式数
（千株）

1966年６月17日生

1989年４月 当社入社
2015年10月 当社事業推進統括本部半導体機器事業部設計部部長2018年１月 当社生産本部半導体機器事業部長
2019年10月 当社執行役員生産本部半導体機器事業部長
2020年10月 当社執行役員ものづくり革新本部副本
部長兼電子機器カンパニー長
2020年12月 当社取締役ものづくり革新本部副本部長兼電子機器カンパニー長（現任）

(注)３

5

1969年３月12日生

1992年10月 監査法人トーマツ（現有限責任監査法人トーマツ）入所
1996年４月 公認会計士登録
1998年１月 稲畑産業株式会社入社
2001年２月 税理士登録
川村公認会計士事務所開業、所長（現任）
2015年12月 当社取締役（現任）

(注)１
(注)３

－

1954年11月12日生

2013年６月 南都地所株式会社常務取締役（代表取締役）
2014年11月 当社入社
管理本部管理本部長付
2014年12月 当社常勤監査役（現任）

(注)４

－

1945年３月３日生

1970年４月 弁護士登録
1981年６月 山田磯子法律事務所（現さざんか法律事務所）開業、所長
2001年12月 当社監査役（現任）2016年４月 さざんか法律事務所 共同代表
（現任）

(注)２
(注)４

－

1959年５月18日生

1978年４月 大阪国税局 入局
2011年７月 大阪国税局総務部国税広報広聴室長
2012年７月 福知山税務署長
2015年７月 大阪国税局課税第二部筆頭酒類業調整官
2016年７月 芦屋税務署長
2018年７月 大阪国税局課税第二部酒類監理官
2019年７月 奈良税務署長
2020年８月 税理士登録
2020年９月 岸部輝一税理士事務所開業、所長（現任）
2020年12月 当社監査役（現任）

(注)２
(注)４

－

計

（注）１．取締役川村 真は社外取締役であります。
２．監査役山田 磯子及び監査役岸部 輝一は、社外監査役であります。
３．2020年12月23日開催の定時株主総会の終結の時から２年間であります。
４．2020年12月23日開催の定時株主総会の終結の時から４年間であります。

- 33 -

43

②

社外役員の状況
当社の社外取締役は１名、社外監査役は２名であります。当社と当該社外取締役及び社外監査役との間に、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
社外取締役川村真氏は、長年会計監査業務に従事したことから会計監査業務に高い専門性を有しており、同業務で培った多様な視点や価値観から取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言を行い、客観的且つ中立的な検証を行うことでガバナンス体制の充実を図っております。引き続き社外取締役候補者としております。また、同氏は、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ており、兼任については、職務の執行役割と責務を適切に果たすために必要となる時間・労力を十分に確保するため、合理的な範囲にとどめております。
社外監査役山田磯子氏は、弁護士としての専門的見地から取締役会及び監査役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言を行い、客観的且つ中立的な検証を行うことでガバナンス体制の充実を図っております。また、同氏は、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ており、兼任については、職務の執行役割と責務を適切に果たすために必要となる時間・労力を十分に確保するため、合理的な範囲にとどめております。
社外監査役岸部輝一氏は、税理士であり、また税務署長を務めるなど財務及び会計に関する豊富な経験と幅広い見識から取締役会及び監査役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言を行い、客観的且つ中立的な検証を行うことでガバナンス体制の充実を図っております。また、同氏は、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ており、兼任については、職務の執行役割と責務を適切に果たすために必要となる時間・労力を十分に確保するため、合理的な範囲にとどめております。
当社は社外取締役及び社外監査役の独立性判断基準を会社法及び上場証券取引所の独立性基準を充たしたものとしており、活発な意見を述べる事が出来る人物を選定し、社外取締役及び各社外監査役は当社と資本関係のある会社・大株主・主要な取引先の出身者ではなく、高い独立性を有しているものと判断しております。また、社外取締役及び社外監査役による客観的且つ中立的監査を充実させることで、経営監視機能の客観性の観点から十分機能する体制が整っていると考えております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
監査役会は、監査の効率性と有効性を高めるために、監査室より内部監査規定に基づき監査を行った結果について報告を受けるとともに、会計監査人と監査計画策定時にリスクや監査実施事項についてコミュニケーションを行い、また、各決算における監査及びレビューの際に行われる監査報告会等において監査状況の報告を受け、重要な会計に関する検討課題について意見交換、検討を行うことで、相互連携しております。

- 34 -

（３）【監査の状況】①監査役監査の状況
当社における監査役監査は、監査役会制度を採用しております。常勤監査役１名及び非常勤監査役２名で構成されており、うち２名が社外監査役であります。当社における監査役監査は監査役会として、期初に監査役会が策定した監査の方針・監査計画等に従い監査を実施しております。具体的には、取締役会への出席及び他の重要会議への常勤監査役の出席、監査役会開催時において社外監査役が重要資料閲覧等を行うことで、経営の透明性・意思決定及び業務執行の適法性をチェックするとともに、監視・牽制体制を整えております。また、監査法
人との監査計画概要書に対するミーティング、四半期レビュー結果報告会・期末監査結果報告会の開催、監査に関わる情報交換等を行うことで、監査機能の充実を図っております。
常勤監査役大島章良氏は、南都地所株式会社の代表取締役を務めるなど、豊富な経験や知見、企業倫理を有しております。当社の事業活動に関し、監査役として経営全般に対する監督と助言に従事ことでガバナンス体制の充実を図っております。
社外監査役山田磯子氏は、弁護士としての専門的見地から取締役会及び監査役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言を行い、客観的且つ中立的な検証を行うことでガバナンス体制の充実を図っております。
社外監査役岸部輝一氏は、税理士であり、また税務署長を務めるなど財務及び会計に関する豊富な経験と幅広い見識から取締役会及び監査役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言を行い、客観的且つ中立的な検証を行うことでガバナンス体制の充実を図っております。
当事業年度における各監査役の取締役会及び監査役会への出席状況は以下のとおりであります。
監査役会
氏名

取締役会

開催回数

出席回数

開催回数

出席回数

大島

章良

18

18

27

27

山田

磯子

18

18

27

26

大西

大介

18

18

27

25

（注）大西大介は、2020年12月23日をもって任期満了となり、新たに岸部輝一が就任いたしました。
②内部監査の状況
内部監査につきましては、内部監査部門が期初に年間監査計画を立て、それを基準に監査役会及び監査法人と常に連携を取りながら内部監査を実施し、定期的に取締役会において報告を行っております。なお、内部監査人
は７名であります。
③会計監査の状況
ａ．監査法人の名称
暁監査法人
ｂ．継続監査期間
９年間
ｃ．業務を遂行した公認会計士
代表社員 業務執行社員 中井
代表社員 業務執行社員 織田ｄ．監査業務に係る補助者の構成

学
成人

当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士４名であります。
ｅ．監査法人の選定方針と理由
監査法人に必要とされる独立性、専門性及び品質管理体制に加え、当社のビジネスに対する知識・理解の蓄積等を勘案した結果、効果的かつ効率的な監査業務の運営を期待できること等から、適任であると判断したためであります。
ｆ．監査役及び監査役会による監査法人の評価監査役及び監査役会による監査法人の評価について、公益財団法人日本監査役協会会計委員会が公表した「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」を参考に評価しております。定期的に会計監査人と情報交換し、会計監査人の業務遂行状況を確認しております。

- 35 -

④監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬
前連結会計年度
区分

当連結会計年度

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

監査証明業務に基づく報酬（千円）

非監査業務に基づく報酬（千円）

15,000－16,200

－

－

－

－

－

15,000－16,200

－

提出会社
連結子会社
計
（前連結会計年度）

当社における非監査業務の内容は、該当事項はありません。
また、連結子会社における非監査業務の内容は、該当事項はありません。
（当連結会計年度）
当社における非監査業務の内容は、該当事項はありません。
また、連結子会社における非監査業務の内容は、該当事項はありません。
ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（ａ．を除く）
該当事項はありません。
ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
該当事項はありませんが、監査日程等を勘案した上で決定しております。
ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由は、監査役会において、適切な監査に必要となる監査時間に対して、その監査報酬額が公正妥当と判断したためです。

- 36 -

（４）【役員の報酬等】①役員報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
取締役及び監査役の報酬については、株主総会で決議された取締役全員及び監査役全員のそれぞれの報酬総額の最高限度額の範囲内において、各取締役の報酬は、取締役会が決定し、各監査役の報酬は、監査役の協議により決定しております。
当社の役員報酬等に関しては1993年12月21日開催の第37期定時株主総会で決議されております。その決議の内
容は取締役年間報酬限度額300百万円（ただし、使用人兼務役員の使用人分は含まない。定款で定める取締役の員数は10名以内とし、本有価証券報告書提出日現在は７名。）、監査役年間報酬限度額を30百万円（定款で定める監査役の員数は５名以内とし、本有価証券提出日現在は３名。）とするものです。
１．取締役の報酬
当社の役員報酬は、基本報酬、業績連動報酬により構成されており、その額は以下のとおり決定しております。
（基本報酬）
取締役の報酬の額および、その算定方法の決定に関する方針は、代表取締役社長増田誠が、役位、在位年数等に応じた一定の基準に基づき算出し、会社業績等を勘案して、取締役会に提出したうえ、取締役会が決定しております。
なお、当事業年度における個別の基本報酬につきましては、2018年12月21日の取締役会及び監査役会にて決議された内容を適用しております。
（業績連動報酬）
当社は、役員賞与の支給算定基準について、会社業績と密接に関連付けたものとするため、取締役(社外取締役を除く)の役員賞与については利益連動報酬（法人税法第34条第１項第３号に定める業績連動給与）を
2019年９月末決算利益確定分より導入を決議いたしました。
なお、支給対象となる役員は、法人税法第34条第１項第３号に定める業務執行役員である取締役で、社外取締役、監査役は含んでおりません。
当事業年度における業績連動報酬（賞与）につきましては、前年度（2019年９月期）の連結経常利益は59
百万円のため、支給しておりません。
（算定方法）
１． 利益連動報酬（賞与）の総額は、（連結経常利益－連結売上高×5.5％）×30％とする。（百万円未満切捨）
２． 連結経常利益が３億円未満の場合は、支給しない。
３． 利益連動報酬の総額の上限は5,000万円とする。
４． 各取締役への支給額は、次の算定式によって計算する。（１万円未満切捨）各取締役の役位別係数 (ⅰ) ×在任期間係数(ⅱ)
各取締役への支給額 ＝ 利益連動報酬の総額×

在任する取締役全ての在任期間調整後の役位別係数の合計(ⅰ) （役位別係数）
役

位

係

数

代表取締役社長

3.00

代表取締役副社長

2.70

専務取締役

2.20

常務取締役

2.00

取締役

1.50

(ⅱ) （在任期間係数）
年間在任月数
在任期間係数 ＝
12- 37 -

２．監査役の報酬
監査役の報酬の額は、株主総会で決議された監査役年間報酬限度額の範囲内で、その具体的金額については監査役の協議により決定しております。
なお、当社は、2012年12月21日開催の第56期定時株主総会終結の時をもって役員退職慰労金制度を廃止し、同株主総会終結後引き続いて在任する取締役及び監査役に対しては、役員退職慰労金制度廃止までの在任期間に対応する役員退職金慰労金を各氏に贈呈することを決議いたしております。
②役員の報酬等
・提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
役員の区分
取締役
（社外取締役を除く）
監査役（社外監査役を除く）
社外役員

報酬等の種類別の額（千円）

報酬等の総額

ストックオ
プション

対象となる
役員の員数

（千円）

基本報酬

125,130

125,130

－

－

－

5

11,28011,280

－

－

－

1

9,525

9,525

－

－

－

3

賞与

退職慰労金

（名）

(注)当事業年度末における取締役の員数は６名（社外取締役を含む）、監査役の員数は３名（社外監査役を含む）であります。
・提出会社の役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。
・使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なもの
該当事項はありません。

- 38 -

（５）【株式の保有状況】①

投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、純投資目的である投資株式の定義を「専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする投資株式」とし、これに該当する株式を当社は保有しておりません。これに対し、純投資目的以外の投資株式については、以下②に記載する通り、政策保有株式として所有しております。

②

保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容＜政策保有株式に関する方針・考え方＞
保有については、事業運営上の必要性などを総合的に勘案した上で、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に資すると認められない政策保有株式は保有しないこととしております。
＜個別の政策保有株式の保有の適否の検証＞
当社取締役会では、政策保有株式の保有意義について以下の項目を検証し、総合的に判断しております。その上で、保有の意義が相対的に乏しいと認められた銘柄については、保有方針の見直しを行い、株式の売却を進めることとしております。
また、保有株については、個別の政策保有株式の保有の合理性について毎年取締役会にて検証を行い、保有意
義の薄れてきた銘柄については、取引先等との対話・交渉を実施しながら、政策保有株式の縮減を進めるものとしております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
・保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
銘柄数
（銘柄）

非上場株式以外の株式貸借対照表計上額の合計額（千円）4

109,942（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
銘柄数（銘柄）
非上場株式以外の株式

株式数の増加に係る取得価額の合計額（千円）

1

3,365

株式数の増加の理由
取引関係の円滑な維持として事業上の取り組み
強化を目的に保有し、持株会に加入しており、定期的に購入するため増加。

（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
銘柄数
（銘柄）

株式数の減少に係る売却価額の合計額（千円）

非上場株式

1

10,140

非上場株式以外の株式－－- 39 -

・保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
特定投資株式

銘柄

当事業年度

前事業年度

株式数（株）

株式数（株）

貸借対照表計上額（千円）

貸借対照表計上額（千円）

38,298

保有目的、定量的な保有効果
及び株式数が増加した理由

36,787㈱日伝

取引関係の円滑な維持として事業上の取り組み強化を目的に保有しております。また
持株会に加入しており、定期的に購入するため増加。保有目的が適切か、保有に伴う便益やリスクが資本コストに見合っているか等を具体的に精査した結果を、2020年９88,506

74,200

当社の株式の保有の有無

有

月の取締役会において、政策保有株式の検証の件として決議しており、適正と判断しております。
営業上の取引先として事業上の取り組み強

10,00010,000コクヨ㈱化を目的に保有しております。保有目的が適切か、保有に伴う便益やリスクが資本コストに見合っているか等を具体的に精査した結果を、2020年９月の取締役会におい

13,20015,080

無て、政策保有株式の検証の件として決議しており、適正と判断しております。
取引関係の円滑な維持として事業上の取り

1,200

1,200

グンゼ㈱

組み強化を目的に保有しております。保有
目的が適切か、保有に伴う便益やリスクが資本コストに見合っているか等を具体的に精査した結果を、2020年９月の取締役会に

4,710

2,000

5,412

2,000

おいて、政策保有株式の検証の件として決議しており、適正と判断しております。
営業上の取引先として事業上の取り組み強化を目的に保有しております。保有目的が適切か、保有に伴う便益やリスクが資本コストに見合っているか等を具体的に精査し㈱GSIクレオス
3,526

2,114

た結果を、2020年９月の取締役会において、政策保有株式の検証の件として決議しており、適正と判断しております。

・みなし保有株式
該当事項はありません。
③

保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。

④

当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。

⑤

無当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。

- 40 -

無第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年10月１日から2020年９月30日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2019年10月１日から2020年９月30日まで）の財務諸表について、暁監査法人により監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、監査法人との緊密な連携や各種の情報提供、会計税務専門の出版社のセミナーへの参加、また、専門書や購読している月刊誌及び週刊誌等で会計基準の内容や変更に十分対応できるよう適切に把握し、社内周知を図っております。

- 41 -

１【連結財務諸表等】（１）【連結財務諸表】①【連結貸借対照表】(単位：千円)前連結会計年度(2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金受取手形及び売掛金
電子記録債権製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
その他
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物及び構築物（純額）
機械装置及び運搬具（純額）
土地
リース資産（純額）
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
保険積立金
繰延税金資産その他
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
負債の部
流動負債
買掛金
電子記録債務
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
資産除去債務その他
固定負債合計
負債合計- 42 -

当連結会計年度(2020年９月30日)

1,861,904
1,971,629
21,703
127,567
1,085,077
413,858
67,3935,549,134

2,379,523
1,699,961
22,65348,242854,472
326,059
325,751
5,656,665※２,※４ 1,200,332※２,※４ 1,110,125※４ 82,838※４ 87,025※２ 781,479※２ 781,479※４ 32,170※４ 33,224※４ 34,581※４ 47,713

2,131,402

2,059,568

61,934
4,702
66,637

46,201
4,452
50,654※１ 255,106

109,420
281,148
87,660733,336
2,931,376
8,480,511

428,173
109,759
219,7568,559
766,248
2,876,471
8,533,136

307,917820,444※２ 1,100,000※２ 180,044
13,071
145,132
68,776
4,749
32,498
115,696
2,788,330

327,599492,637※２ 1,400,000※２ 194,996
12,945
153,484
69,804
8,849
32,051
118,4082,810,776※２ 292,500※２ 487,504

21,79031,416
4,752
350,458
3,138,788

23,22732,058
11,234554,024
3,364,800

(単位：千円)
前連結会計年度(2019年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
純資産合計
負債純資産合計- 43 -

当連結会計年度(2020年９月30日)

963,230
1,352,321
3,034,058△17,342
5,332,267

963,230
1,352,321
2,835,906△17,342
5,134,115

16,666△7,211
9,455
5,341,722
8,480,511

39,311△5,091
34,2205,168,335
8,533,136

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】【連結損益計算書】(単位：千円)前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日)

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日)

(自
至
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取配当金
補助金収入
売電収入
受取賃貸料
持分法による投資利益
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
減価償却費
租税公課
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△）
特別利益
受取保険金
特別利益合計
特別損失
関係会社株式売却損
固定資産除却損
減損損失
災害による損失
特別損失合計税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益又は当期純損失（△）
非支配株主に帰属する当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）(自至5,324,119

4,857,598※４ 4,110,042※４ 3,901,348

1,214,076

956,250※１,※２ 1,233,638※１,※２ 1,028,049△19,561△71,799

2,592
2,162
8,234
11,912
7,098
35,107
22,12989,237

4,241
4,918
29,73012,541
7,186
－
8,371
66,990

2,219
6,383
1,645
－
242
10,491
59,184

2,451
5,647
1,479
5,005
180
14,765△19,574

3,190
3,190

－
－

－

※６ 47,390

※３ 0

3,269
3,611

－
－
－
47,39058,762△66,964

2,462△44,345△41,882
100,644－2,317
58,416
60,733△127,697－

100,644△127,697※５ 341- 44 -

【連結包括利益計算書】(単位：千円)前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日)(自至当期純利益又は当期純損失（△）
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計
包括利益
（内訳）
親会社株主に係る包括利益
非支配株主に係る包括利益- 45 -

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日)(自至100,644△127,697△4,746△10,254△5,158※１ △20,159

6,794
2,120
15,849※１ 24,764

80,484△102,933

80,484－△102,933－

③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自2018年10月１日

至

2019年９月30日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

963,230

利益剰余金

1,352,321

2,998,938

自己株式

株主資本合計△17,342

5,297,147

当期変動額
剰余金の配当△65,524△65,524

親会社株主に帰属する
当期純利益

100,644

100,644

持分法の適用範囲の変動
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

35,120－35,120963,230

1,352,321

3,034,058△17,342

5,332,267

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評価
差額金

為替換算調整勘定

その他の包括利益累計額合計

26,572

3,043

29,615純資産合計

5,326,762

当期変動額
剰余金の配当△65,524

親会社株主に帰属する
当期純利益

100,644

持分法の適用範囲の変動
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）△9,905△10,254△20,159△20,159

当期変動額合計△9,905△10,254△20,159

14,960

当期末残高

16,666△7,211

9,455

5,341,722- 46 -

当連結会計年度（自2019年10月１日

至

2020年９月30日）(単位：千円)
株主資本

資本金
当期首残高

資本剰余金

963,230

利益剰余金

1,352,321

3,034,058

自己株式

株主資本合計△17,342

5,332,267

当期変動額
剰余金の配当△54,603△54,603

親会社株主に帰属する
当期純損失（△）△127,697△127,697

持分法の適用範囲の変動△15,849△15,849

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

△198,151－△198,151

963,230

1,352,321

2,835,906△17,342

5,134,115

その他の包括利益累計額

当期首残高

その他有価証券評価
差額金

為替換算調整勘定

その他の包括利益累計額合計

16,666△7,211

9,455

純資産合計

5,341,722

当期変動額
剰余金の配当△54,603

親会社株主に帰属する
当期純損失（△）△127,697

持分法の適用範囲の変動

15,849

株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）

6,794

2,120

8,914

8,914

当期変動額合計

22,644

2,120

24,764△173,387

当期末残高

39,311△5,091

34,2205,168,335

15,849- 47 -

④【連結キャッシュ・フロー計算書】(単位：千円)前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日)(自至
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純
損失（△）
減価償却費
減損損失
賞与引当金の増減額（△は減少）
受取利息及び受取配当金
支払利息
有形固定資産除却損
売上債権の増減額（△は増加）
たな卸資産の増減額（△は増加）
仕入債務の増減額（△は減少）
前受金の増減額（△は減少）
その他
小計
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
長期貸付けによる支出
固定資産の売却による収入
投資有価証券の取得による支出
無形固定資産の取得による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
長期借入れによる収入
リース債務の返済による支出
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
現金及び現金同等物の期首残高
現金及び現金同等物の期末残高- 48 -

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日)(自至58,762△66,964

163,339
341△157,338△4,7542,219
0806,496△283,783△813,927
65,500△147,498△310,641
2,456△2,347△62,941△373,474

163,669－△446△9,1592,451－
270,718
397,727△308,124△1,421△113,131
335,318
3,285△2,55421,981
358,031△1,539△80,000－△104,100△30,652△216,291△58,180－439△219,585△2,829△280,155

500,000△182,488
500,000△16,773△66,639734,099△11,107
133,225
1,718,679※ 1,851,904

300,000△190,044
400,000△14,693△54,826
440,435△692
517,618
1,851,904※ 2,369,523

【注記事項】（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社の数 1社
連結子会社の名称
高鳥（常熟）精密機械有限公司
２．持分法の適用に関する事項
持分法の適用の範囲の変更
当連結会計年度より株式会社エムテーシーにつきましては、当連結会計年度中に当社が保有する同社の全株式を売却したことにより、持分法適用会社の範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の高鳥（常熟）精密機械有限公司の決算日は、12月31日であります。
連結財務諸表の作成に当たっては、連結決算日現在で本決算に準じた仮決算を行った財務諸表を基礎としております。
４．会計方針に関する事項(1）重要な資産の評価基準及び評価方法① 有価証券・満期保有目的の債券償却原価法（定額法）
・その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの
移動平均法による原価法②デリバティブ
時価法
③

たな卸資産
・製品・仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
・原材料
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
・貯蔵品
最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）- 49 -

(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法①

有形固定資産（リース資産を除く）
当社は定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
また、在外連結子会社は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物
機械装置及び運搬具②

６年～60年
４年～17年

無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）、市場販売用のソフ
トウエアについては市場における見込有効期間（３年）に基づいております。

③

リース資産
・所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数として、残存価額を零とする定額法を採用しております。

(3）重要な引当金の計上基準① 貸倒引当金
債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
なお、当連結会計年度においては、過去の貸倒実績及び回収不可能と見込まれる債権残高がないため計上しておりません。
②

賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当連結会計年度負担分を計上しております。

(4）退職給付に係る会計処理の方法
当社は、確定拠出年金制度を採用しております。確定拠出年金制度の退職給付に係る費用は、拠出時に費用として認識しております。
また、在外連結子会社は、現地政府基準による退職一時金制度を設けております。
(5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は、純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式を採用しております。

- 50 -

（未適用の会計基準等）
2020年９月30日までに公表されている会計基準等の新設または改訂のうち、当社の連結財務諸表の作成に際して適用されていない主な会計基準等は、次のとおりであります。
なお、当該会計基準等の適用による影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
会計基準等の名称

新設・改訂の概要

適用予定日「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号）

会計上の見積りの開示に関する会
計基準の新設

2021年９月期の期首より適用予定「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号）

会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準を改定

2021年９月期の期首より適用予定「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号）「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号）

収益認識に関する包括的な会計基準の新設

2022年９月期の期首より適用予定

主に金融商品の時価に関するガイ
ダンス及び開示に関する包括的な会計基準の新設

2022年９月期の期首より適用予定「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号）「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号）「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第9号）「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号）「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号）(表示方法の変更)（連結損益計算書）
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「受取ロイヤリティー」は金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組み替えを行っております。
この結果、前連結会計年度において、「営業外収益」の「受取ロイヤリティー」に表示していた13,464千
円は「その他」として組替えております。

（追加情報）（新型コロナウイルス感染症拡大の影響）
新型コロナの影響については、今後の収束時期等を正確に予測することは困難な状況にありますが、各地域での感染拡大の収束、経済活動再開に伴い当社グループの需要は徐々に回復していくものと想定しております。
固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性並びに関係会社株式の評価については、新型コロナの影響を考慮して見積り及び判断を行っております。
その結果、当社の連結子会社である高鳥（常熟）精密機械有限公司に対して財務の健全性の観点から投資損失引当金繰入額145百万円を計上いたしました。
なお、当該投資損失引当金繰入額につきましては、連結決算上で全額相殺消去されるため、連結業績に与える影響はありません。

- 51 -

（連結貸借対照表関係）※１

非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年９月30日）

関係会社株式※２57,530千円

当連結会計年度（2020年９月30日）－千円

担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年９月30日）

建物及び構築物
土地

1,000,742千円
667,258
計

当連結会計年度（2020年９月30日）
944,070千円
667,258

1,668,001

1,611,329

前連結会計年度（2019年９月30日）

当連結会計年度（2020年９月30日）

担保付債務は、次のとおりであります。

短期借入金
１年内返済予定の長期借入金
長期借入金
奈良県ハイテク工場団地協同組合の奈良県に対する借入金
計
３1,000,000千円
180,044

1,300,000千円
194,996

292,500

487,504

27,392

18,265

1,499,936

2,000,765

保証債務
次の奈良県ハイテク工場団地協同組合について、奈良県からの借入に対し債務保証を行っております。
債務保証
前連結会計年度（2019年９月30日）

奈良県ハイテク工場団地協同組合※４27,392千円

18,265千円

有形固定資産の減価償却累計額
前連結会計年度（2019年９月30日）

有形固定資産の減価償却累計額
５

当連結会計年度（2020年９月30日）

3,972,168千円

当連結会計年度（2020年９月30日）
4,116,860千円

当社及び連結子会社（高鳥（常熟）精密機械有限公司）においては、運転資金の効率的な調達を行うため
取引銀行４行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度（2019年９月30日）

当座貸越極度額
借入実行残高差引額- 52 -

当連結会計年度（2020年９月30日）

1,800,000千円
1,100,000

1,800,000千円
1,200,000

700,000

600,000

（連結損益計算書関係）※１

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）

（自
至

（自
至

役員報酬
給料

133,298千円
271,531

145,935千円
266,364

賞与引当金繰入額
退職給付費用7,871
10,722

7,985
10,798

販売促進費

87,753

83,277※２

一般管理費に含まれる研究開発費の総額
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）

（自
至

（自
至
264,641千円※３

114,272千円

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至
工具、器具及び備品

（自
至

0千円

－千円

※４

期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）

（自
至

（自
至
27,246千円- 53 -

103,862千円

※５

減損損失

前連結会計年度(自2018年10月１日

至

2019年９月30日）

当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
（１）資産のグルーピングの方法
当社グループは、概ね独立したキャッシュ・フローを生み出し、継続的に収支の把握がなされる最小の管理会計上の単位に基づき資産のグルーピングを行っております。賃貸用資産については物件ごとにグルーピングを行い、減損損失の認識の判定及び測定を行っております。
なお、将来の使用が見込まれていない遊休資産については個々の資産ごとに減損損失の認識の判定及び測定を行っております。
（２）減損損失の認識に至った経緯
収益性の低下により投資額の回収が見込めなくなったため、固定資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
（３）回収可能価額の算定方法
賃貸用資産については正味売却価額により回収可能価額を測定しており、不動産鑑定評価額等により評価しております。事業用資産については使用価値により回収可能価額を測定しており、備忘価額により評価しております。
用途(事業セグメント)

場所

種類

事業用資産
（繊維機器事業）本社（奈良県橿原市）

工具、器具及び備品

減損損失
(千円)

計

341
341

当社グループは、主に開示セグメントを基準に資産のグルーピングを実施しております。
当連結会計年度においては、収益性が著しく下落した事業用資産について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しました。
当連結会計年度（自2019年10月１日

至

2020年９月30日）

該当事項はありません。
※６

関係会社株式売却損

当社は、2019年11月29日に、当社の持分法適用関連会社である株式会社エムテーシーの保有株式のすべてを売却いたしました。本売却に伴う当連結会計年度への影響額47,390千円を特別損失の関係会社株式売却損に計上しております。

- 54 -

（連結包括利益計算書関係）※１

その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至
その他有価証券評価差額金：
当期発生額△6,826千円

9,770千円

－

－

組替調整額
税効果調整前（自至△6,826

9,770

2,079

△2,976△4,746

6,794△10,254－

2,120－△10,254

2,120

－

－

△10,254

2,120△5,158－15,849－△5,15815,849△20,159

24,764

税効果額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定：
当期発生額
組替調整額
税効果調整前
税効果額
為替換算調整勘定
持分法適用会社に対する持分相当額：
当期発生額
組替調整額
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首
株式数（株）

当連結会計年度増加
株式数（株）

当連結会計年度減少
株式数（株）

当連結会計年度末株
式数（株）

5,491,490－－

5,491,490

5,491,490－－

5,491,490

31,092－－31,09231,092－－31,092

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計
２．配当に関する事項(1）配当金支払額（決議）
2018年12月21日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

普通株式65,524

12.0

基準日

効力発生日

2018年９月30日

2018年12月25日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの（決議）
2019年12月20日
定時株主総会

株式の種類

配当金の総額（千円）

配当の原資

１株当たり配当額（円）

普通株式

54,603

利益剰余金

10.0

- 55 -

基準日

効力発生日

2019年９月30日

2019年12月23日

当連結会計年度（自2019年10月１日

至

2020年９月30日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首
株式数（株）

当連結会計年度増加
株式数（株）

当連結会計年度減少
株式数（株）

当連結会計年度末株
式数（株）

5,491,490－－

5,491,490

5,491,490－－

5,491,490

31,092－－31,09231,092－－31,092

発行済株式
普通株式
合計
自己株式
普通株式
合計
２．配当に関する事項(1）配当金支払額
（決議）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額（円）

普通株式54,60310.0

2019年12月20日
定時株主総会基準日

効力発生日

2019年９月30日

2019年12月23日(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
株式の種類

配当金の総額（千円）

配当の原資

１株当たり配当額（円）

普通株式

54,603

利益剰余金

10.0

（決議）
2020年12月23日
定時株主総会基準日

効力発生日

2020年９月30日

2020年12月24日（連結キャッシュ・フロー計算書関係）※

現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）（自至当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至

現金及び預金勘定
預入期間が３か月を超える定期預金

1,861,904千円△10,000

2,379,523千円△10,000

現金及び現金同等物

1,851,904

2,369,523（リース取引関係）（借主側）
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料（単位：千円）前連結会計年度（2019年９月30日）

当連結会計年度（2020年９月30日）

１年内

2,584

2,584

１年超

7,438

4,853

10,0237,438

合計- 56 -

（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業計画に照らして、必要な資金を銀行借入により調達する方針によっております。
一時的な余資は安全性の高い金融資産（主に預金）で運用しております。またデリバティブ取引は、後述
するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに哂されております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに哂されております。
投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに哂されております。
満期保有目的の債券については、格付等を慎重に判断して検討しております。
営業債務である買掛金及び電子記録債務並びに未払金は、そのほとんどが６ヵ月以内の支払期日であります。
短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に運転投資に係る資金調達であります。返済日は最長で決算日後５年で金利の変動リスクに哂されております。
デリバティブ取引は、外貨建て債権債務に係る為替変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為
替予約取引であります。
(3）金融商品に係るリスク管理体制① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社グループは、与信管理規程に従い、営業債権について営業部門が定期的に取引先の状況を確認し、経理部門が取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。またデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
②

市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社グループは、外貨建ての営業債権については、通貨別月別に為替変動による影響額を把握するな
どの方法により管理しております。
投資有価証券については、定期的に時価や出資先の財務状況を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
長期借入金については金利変動リスクを回避するため、全ての金融機関において一部又は全ての繰上返済が可能であります。
デリバティブ取引は、外貨建ての債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為替予約取引であります。
資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いをできなくなるリスク）の管理③

当社グループは、各部署からの報告に基づき、経営管理部が適時に資金計画を作成・更新することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明① 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより当該価額が変動することもあります。
②「金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係わる市場リスクを示すものではありません。

- 57 -

２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（2019年９月30日）
連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1）現金及び預金

1,861,904

1,861,904－(2）受取手形及び売掛金

1,971,629

1,971,629－(3）電子記録債権

21,70321,703－(4）投資有価証券

197,575

196,886△689

資産計4,052,814

4,052,124△689(1）買掛金307,917

307,917－(2）電子記録債務

820,444820,444－(3）未払金145,132

145,132－(4）短期借入金 (※1)

1,100,000

1,100,000－(5）長期借入金 (※2)

472,544472,544－2,846,038

2,846,038－

負債計(※1) １年内返済予定の長期借入金を含みません。

(※2) １年内返済予定の長期借入金を含めております。
当連結会計年度（2020年９月30日）
連結貸借対照表計上額（千円）

時価（千円）

差額（千円）(1）現金及び預金

2,379,523

2,379,523－(2）受取手形及び売掛金

1,699,961

1,699,961－(3）電子記録債権

22,65322,653－(4）投資有価証券

312,223

310,082△2,140

資産計

4,414,361

4,412,221△2,140(1）買掛金327,599

327,599－(2）電子記録債務

492,637

492,637－(3）未払金153,484

153,484－(4）短期借入金 (※1)

1,400,000

1,400,000－(5）長期借入金 (※2)

682,500

682,500－

3,056,220

3,056,220－(6,603)(6,603)－

負債計
デリバティブ取引（※3）(※1) １年内返済予定の長期借入金を含みません。
(※2) １年内返済予定の長期借入金を含めております。
(※3) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で示しております。

- 58 -

（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産（1）現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金、（3）電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（4）投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債（1）買掛金、（2）電子記録債務、（3）未払金、（4）短期借入金、（5）長期借入金
買掛金、電子記録債務、未払金、短期借入金は短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこと、長期借入金は変動金利であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品（単位：千円）区分

前連結会計年度（2019年９月30日）

非上場株式
関連会社株式

当連結会計年度（2020年９月30日）－

115,950

57,530－

これについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産（4）投資有価証券」には含めておりません。

- 59 -

３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2019年９月30日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）

５年超
10年以内
（千円）

10年超
（千円）

現金及び預金1,861,904－－－

受取手形及び売掛金

1,971,629－－－

21,703

－

－

－

－

－

100,000－

3,855,238－

100,000－

電子記録債権
投資有価証券
満期保有目的の債券（1） 社債
合計

当連結会計年度（2020年９月30日）
１年超
５年以内
（千円）

１年以内
（千円）

５年超
10年以内
（千円）

10年超
（千円）

現金及び預金2,379,523－－－

受取手形及び売掛金

1,699,961－－－

22,653－－－－200,000

－

－

－

－

電子記録債権
投資有価証券
満期保有目的の債券（1） 社債（2） その他

115,950

合計

4,102,137

315,950

４．借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2019年９月30日）
１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

短期借入金

1,100,000

－

－

－

－

－

長期借入金

180,044

115,000

115,000

52,50010,000－

合計

1,280,044

115,000

115,000

52,50010,000－

当連結会計年度（2020年９月30日）
１年以内
（千円）

１年超
２年以内
（千円）

２年超
３年以内
（千円）

３年超
４年以内
（千円）

４年超
５年以内
（千円）

５年超
（千円）

短期借入金

1,400,000

－

－

－

－

－

長期借入金

194,996

194,996

132,496

89,99670,016－

合計

1,594,996

194,996

132,496

89,99670,016－- 60 -

（有価証券関係）
１．満期保有目的債券
前連結会計年度（2019年９月30日）

時価が連結貸借対照表計
上額を超えないもの

種類

連結貸借対照表計上額
（千円）

(1）社債

100,769

100,080△689

小計100,769

100,080△689

100,769

100,080△689

合計

時価（千円）

差額（千円）

当連結会計年度（2020年９月30日）
種類

連結貸借対照表計上額
（千円）

(1）社債

202,280

200,140△2,140小計

202,280

200,140△2,140202,280

200,140△2,140種類

連結貸借対照表計上額（千円）

取得原価（千円）(1）株式

94,692

51,99542,696

小計

94,692

51,99542,696

連結貸借対照表計上額が

(1）株式

2,114

2,423

△309

取得原価を超えないもの

小計

2,114

2,423

△309

96,80654,41942,387

種類

連結貸借対照表計上額（千円）

取得原価（千円）(1）株式

109,942

57,78452,158

小計

109,942

57,78452,158109,942

57,78452,158

時価が連結貸借対照表計
上額を超えないもの
合計

時価（千円）

差額（千円）

２．その他有価証券
前連結会計年度（2019年９月30日）

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

合計

差額（千円）

当連結会計年度（2020年９月30日）

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
合計- 61 -

差額（千円）

（デリバティブ取引関係）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関係
前連結会計年度（2019年９月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2020年９月30日）
区分

契約額等
（千円）

取引の種類

契約額等のうち１年超（千円）

時価（千円）

評価損益（千円）

107,690

107,690△6,603△6,603

107,690

107,690△6,603△6,603（為替予約取引）
市場取引以外の取引

売建
シンガポールドル
合計（注）時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

（退職給付関係）
前連結会計年度（自 2018年10月１日
１．採用している退職給付制度の概要

至2019年９月30日）

当社は、確定拠出年金制度を採用しております。
２．確定拠出制度
当連結会計年度における、当社の確定拠出年金制度への要拠出額は42,078千円であります。
当連結会計年度（自2019年10月１日

至

2020年９月30日）

１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出年金制度を採用しております。
２．確定拠出制度
当連結会計年度における、当社の確定拠出年金制度への要拠出額は41,683千円であります。
（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。

- 62 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度（2019年９月30日）

当連結会計年度（2020年９月30日）

繰延税金資産たな卸資産評価損否認
関係会社株式評価損否認

68,533千円
75,93496,247千円－

賞与引当金
減損損失否認

9,898
38,376

9,762
38,320

税務上の繰越欠損金（注）２

155,922
23,564

174,691
28,792

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２

372,230△5,681

347,814△45,040

将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額△50,099△50,331

評価性引当額小計（注）１△55,781△95,372

316,448

252,442

その他有価証券評価差額金
資産除去債務に対応する除去費用

9,870
1,991

12,8471,899

固定資産圧縮積立金
特別償却準備金

19,135
4,301

17,939－

繰延税金負債合計

35,29932,686

繰延税金資産の純額

281,148219,756

その他
繰延税金資産小計繰延税金資産合計
繰延税金負債（注）１.評価性引当額が39,591千円増加しております。この増加の主な内容は、前期末において繰延税金資産を計上していた税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額39,359千円（法定実効税率を乗じた額）について、当期末に繰延税金資産を計上しなかったことによるものであります。
（注）２.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2019年９月30日）（単位：千円）
１年以内

１年超

２年超

３年超

４年超

２年以内

３年以内

４年以内

５年以内

５年超

合計

税務上の繰越欠損金(※1)－－

61,37923,353

48,137

23,053

155,922

評価性引当額

－

－

－

－

－

△5,681△5,681

繰延税金資産－－61,37923,353

48,137

17,371(※2)150,241- 63 -

当連結会計年度（2020年９月30日）（単位：千円）
１年以内

１年超
２年以内

２年超
３年以内

３年超
４年以内

４年超
５年以内

５年超

合計

税務上の繰越欠損金(※1)－

61,37923,353

48,137

3,863

37,959174,691

評価性引当額－△1,578－△15,633－△27,829△45,040

繰延税金資産－59,801

23,35332,504

3,863

10,129(※2)129,651（※1）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
（※2）税務上の繰越欠損金に係る重要な繰延税金資産を計上しており、当該繰延税金資産を回収可能と判断した理由は「税効果会計に係る会計基準」等に準拠し、現状における会社分類と利益計画に基づく将来の課税所得を総合的に勘案し繰延税金資産を計上しております。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度（2019年９月30日）

当連結会計年度（2020年９月30日）

法定実効税率

30.5％

－％

（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目

12.1

－

受取配当金等永久に益金に参入されない項目
評価性引当額△0.2△118.9－－海外子会社の税率差異
持分法による投資損益

22.5
△18.2

－
－

0.9

－

△71.3

－

その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

当連結会計年度は税金等調整前当期純損失となったため、差異原因の項目別内訳の記載を省略しております。
（資産除去債務関係）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。

- 64 -

（賃貸等不動産関係）
当社グループは、奈良県において賃貸不動産を所有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は5,294千円（賃貸収益は営業外収益に、主な賃貸費用は営業外費用に計上）であります。当
連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は5,550千円（賃貸収益は営業外収益に、主な賃貸費
用は営業外費用に計上）であります。
また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
（単位：千円）前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）

（自
至

（自
至

連結貸借対照表計上額
期首残高
期中増減額
期末残高
期末時価

59,46959,469－－59,46959,46951,50451,040（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．連結会計年度末の時価は、土地については固定資産税評価額をもとに算出した公示価格相当額により評価したものであります。

- 65 -

（セグメント情報等）【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、製品別のセグメントから構成されており、「電子機器事業」、「繊維機器事業」及び「医療機器事業」の３つを報告セグメントとしております。「電子機器事業」は、主にディスプレイ製造
機器、半導体製造機器及び新素材加工機器の製造・販売をしており、「繊維機器事業」は、主に自動裁断機の製造・販売をしております。「医療機器事業」は第58期より新規事業として開始し、主にモバイル型
胸腹水濾過濃縮処理装置及び医療機器のＯＥＭ/ＯＤＭ並びに医療機器製造装置の製造・販売をしております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計処理の原則及び手続に準拠した方法であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自2018年10月１日

至

2019年９月30日）（単位：千円）
連結財務諸表報告セグメント
調整額（注)１
計

計上額

電子機器事業

繊維機器事業

医療機器事業4,893,940

399,723

30,4555,324,119－

5,324,119

－

－

－

－

－

－

4,893,940

399,723

30,4555,324,119－

5,324,119

77,986

11,145△108,693△19,561－△19,5615,401,649

356,929

72,741

5,831,320

2,649,191

8,480,511

減価償却費

140,888

10,092

5,974

156,955－

156,955

有形固定資産及び無形固定46,617

6,139

2,625

55,382－

55,382（注）２

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計
セグメント利益又は損失（△）
セグメント資産その他の項目資産の増加額（注）１．セグメント資産の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、主に現金及び預金、投資有価証券及び繰延税金資産等であります。
２．セグメント利益又は損失の合計は、連結損益計算書の営業損失と一致しております。

- 66 -

当連結会計年度（自2019年10月１日

至

2020年９月30日）（単位：千円）
連結財務諸表報告セグメント
調整額（注)１
計

計上額

電子機器事業

繊維機器事業

医療機器事業4,472,556

311,824

73,2184,857,598－

4,857,598

－

－

－

－

－

－

4,472,556

311,824

73,2184,857,598－

4,857,598

セグメント利益又は損失（△）

42,103△31,041△82,861△71,799－△71,799

セグメント資産4,850,201

279,039

122,170

5,251,411

3,281,725

8,533,136

137,235

9,857

10,928158,021－

158,02144,5984,600

13,576

62,775－62,775（注）２

売上高
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高計

その他の項目
減価償却費
有形固定資産及び無形固定資産の増加額（注）１．セグメント資産の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、主に現金及び預金、投資有価証券及び繰延税金資産等であります。
２．セグメント利益又は損失の合計は、連結損益計算書の営業損失と一致しております。

- 67 -

【関連情報】
前連結会計年度（自 2018年10月１日
１．製品ごとの情報

至

2019年９月30日）

セグメント情報の中で同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報（1）売上高（単位：千円）
アジア
日本

その他

合計

うち中国
2,655,669

2,001,006

1,216,535

667,4435,324,119（注）売上高は、納入先の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
（2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報（単位:千円）
顧客の名称

売上高

Grinding Technology, Inc,

関連するセグメント名

582,227

当連結会計年度（自 2019年10月１日
１．製品ごとの情報

至電子機器事業

2020年９月30日）

セグメント情報の中で同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報（1）売上高（単位：千円）
アジア
日本

その他

合計

うち中国
2,795,833

1,651,759

1,193,948

410,005

4,857,598（注）売上高は、納入先の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
（2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。

- 68 -

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自2018年10月１日

至

2019年９月30日）（単位：千円）

減損

損

電子機器事業

繊維機器事業

医療機器事業

－

341

－

至

2020年９月30日）

失

当連結会計年度（自 2019年10月１日
該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年10月１日
該当事項はありません。

至

2019年９月30日）

当連結会計年度（自至2020年９月30日）

2019年10月１日

該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年10月１日
該当事項はありません。

至2020年９月30日）- 69 -

計341

【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
種類

氏名

所在地

資本金又は
出資金
（千円）

事業の内容
又は職業

議決権等の所有（被所有）
割合（％）

関連当事者
との関係

取引の内容

－

債務保証

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

27,392

－

－

取引金額
（千円）

科目

期末残高
（千円）

18,265

－

－

当社取締役

役員

岡島史幸

－

－

奈良県ハイ
テク工場団
地協同組合

被所有
直接
0.24

代表理事

当連結会計年度（自
種類

氏名

所在地

資本金又は
出資金
（千円）

2019年10月１日
事業の内容
又は職業

至

2020年９月30日）

議決権等の所有（被所有）
割合（％）

関連当事者
との関係

取引の内容

－

債務保証

当社取締役

役員

岡島史幸

－

－

奈良県ハイ
テク工場団
地協同組合

被所有
直接
0.25

代表理事

（注）１．取引条件及び取引条件の決定方針等
奈良県ハイテク工場団地協同組合の奈良県からの借入金に対し、同組合員と連帯して債務保証を行っております。これは、組合員全体の借入金額に対して、各組合員が連帯保証をする契約になっていることによるものです。また、当該借入金に対して、当社の土地を奈良県に担保提供しております。
２．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておりません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記（１）親会社情報
該当はありません（２）重要な関連会社の要約財務情報
前連結会計年度において、重要な関連会社であった株式会社エムテーシーは、当連結会計年度において持分のすべてを譲渡したことにより、持分法適用の範囲から除外しております。
（単位：千円）株式会社エムテーシー
前連結会計年度

当連結会計年度

流動資産合計485,207－

固定資産合計196,806－

流動負債合計94,801－

固定負債合計421,259－

純資産合計

165,953－

売上高

347,230－

税引前当期純利益

105,555－

当期純利益

105,308－- 70 -

（１株当たり情報）
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）（自至当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至

１株当たり純資産額

978円27銭946円51銭

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額

18円43銭△23円39銭－－

潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額（注）１．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、1株当たり当期純損失金額
であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。なお、前連結会計年度の潜在株式
調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度（2019年９月30日）
純資産の部の合計額（千円）
純資産の部の合計額から控除する金額（千円）
普通株式に係る期末の純資産額（千円）
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（株）

当連結会計年度（2020年９月30日）

5,341,722

5,168,335－－

5,341,722

5,168,335

5,460,398

5,460,398

３．１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度
2018年10月１日
2019年９月30日）（自至当連結会計年度
2019年10月１日
2020年９月30日）（自至

１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△）
親会社株主に帰属する当期純利益金額又は親会社株主に帰属する当期純損失金額（△）（千100,644△127,697－－

100,644△127,697

5,460,398

5,460,398円）
普通株主に帰属しない金額（千円）
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利
益金額又は親会社株主に帰属する当期純損失金額（△）（千円）
普通株式の期中平均株式数（株）（重要な後発事象）
該当事項はありません。

⑤【連結附属明細表】【社債明細表】
該当事項はありません。

- 71 -

【借入金等明細表】
当期首残高
（千円）

当期末残高
（千円）

平均利率
（％）

1,100,000

1,400,000

0.1－

１年以内に返済予定の長期借入金

180,044

194,9960.2－

１年以内に返済予定のリース債務

13,071

12,945－－

長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）

292,500

487,5040.2

2022年～2025年

リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）

21,79023,227－2022年～2025年

－

－

－

－

1,607,405

2,118,673

－

－

区分
短期借入金

その他有利子負債合計

返済期限（注）１．借入金の平均利率については、期末時点の残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内（千円）

２年超３年以内（千円）

３年超４年以内（千円）

４年超５年以内
（千円）

長期借入金

194,996

132,496

89,99670,016

リース債務

11,260

6,277

4,049

1,639

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。
（２）【その他】①当連結会計年度における四半期情報等（累計期間）
売上高（千円）
税金等調整前四半期(当期)純損失金額（△）（千円）
親会社株主に帰属する四半期(当期)純損失金額（△）（千

第１四半期

第２四半期

第３四半期

当連結会計年度

776,650

2,438,334

3,293,474

4,857,598△307,238△180,383△202,741△66,964△359,580△217,959△263,377△127,697△65.85△39.92△48.23△23.39円）
１株当たり四半期(当期)純損
失金額（△）（円）（会計期間）
１株当たり四半期純利益金額
又は１株当たり四半期純損失

第１四半期

第２四半期

△65.8525.94

金額（△）（円）- 72 -

第３四半期
△8.32

第４四半期
32.94

２【財務諸表等】（１）【財務諸表】①【貸借対照表】(単位：千円)
前事業年度(2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形
売掛金
電子記録債権製品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
前渡金
前払費用
その他
流動資産合計固定資産
有形固定資産建物
構築物
機械及び装置
車両運搬具
工具、器具及び備品
土地
リース資産
有形固定資産合計
無形固定資産ソフトウエア
特許権
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産投資有価証券
関係会社出資金
関係会社株式出資金
長期貸付金
長期前払費用
保険積立金
繰延税金資産その他
投資損失引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計- 73 -

当事業年度(2020年９月30日)

1,806,472
63,304※２ 1,909,225
21,703
127,567
1,085,077
412,501
14,2299,132
31,814
5,481,029

2,346,307
110,052
1,589,908
22,65348,242
847,577
324,689
187,191
12,654※２ 122,365※１ 1,128,706※１ 1,062,457

45,557
82,79642
30,264※１ 781,479
32,1702,101,017

40,97487,025045,314※１ 781,479
33,2242,050,475

60,0251,250
3,452
64,72744,8061,000
3,452
49,259197,575
200,484
0
1,190
80,0002,612
109,420
281,148
3,635－
876,066
3,041,812
8,522,842

428,173
200,484
－
1,190
－
3,790
109,759
263,958
3,400△145,114
865,6412,965,376
8,577,020

5,611,644(単位：千円)
前事業年度(2019年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金
電子記録債務
短期借入金
1年内返済予定の長期借入金
リース債務
未払金
未払費用
未払法人税等
前受金
賞与引当金
その他
流動負債合計
固定負債
長期借入金
リース債務
資産除去債務
デリバティブ債務
その他
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金
その他利益剰余金
固定資産圧縮積立金
特別償却準備金
別途積立金
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
株主資本合計
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
純資産合計
負債純資産合計- 74 -

当事業年度(2020年９月30日)

307,917820,444※１ 1,100,000※１ 180,044
13,071
145,132
67,821
4,749
71,24232,49844,3592,787,280

327,599492,637※１ 1,400,000※１ 194,996
12,945
153,484
69,685
8,849
69,821
32,051
48,3562,810,426※１ 292,500※１ 487,504

21,79031,416－
4,630
350,336
3,137,617

23,22732,0586,603
4,630
554,024
3,364,450

963,230

963,230

1,352,321
1,352,321

1,352,321
1,352,321

95,46095,46042,317
5,519
1,876,000
1,035,202
3,054,498△17,342
5,352,708

39,759－1,876,000
863,830
2,875,049△17,342
5,173,258

32,51632,516
5,385,224
8,522,842

39,311
39,311
5,212,569
8,577,020

②【損益計算書】(単位：千円)
前事業年度(自 2018年10月１日
至 2019年９月30日)
売上高
売上原価
製品期首たな卸高
当期製品製造原価
合計
製品期末たな卸高
製品売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
販売促進費
旅費及び交通費
役員報酬
給料及び賞与
賞与引当金繰入額
減価償却費
研究開発費
その他
販売費及び一般管理費合計
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
受取利息
受取配当金
補助金収入
売電収入
受取賃貸料
仕入割引
その他
営業外収益合計
営業外費用
支払利息
減価償却費
租税公課
為替差損
その他
営業外費用合計
経常利益
特別利益
関係会社株式売却益
特別利益合計
特別損失
固定資産除却損
減損損失
投資損失引当金繰入額
特別損失合計税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等調整額
法人税等合計当期純利益又は当期純損失（△）(自至※１ 5,314,412※１ 4,857,734

98,534
4,133,666
4,232,200
127,567
4,104,632
1,209,779

127,567
3,821,277
3,948,845
48,2423,900,602
957,132

87,75385,358133,298
276,016
7,871
34,385
264,641
296,945
1,186,270
23,50983,27743,388145,935
277,856
7,985
32,967
114,272
277,182
982,866△25,734

2,349
2,162
8,234
11,912
7,098
1,187※１ 21,437

4,140
4,918
29,68912,5417,186741※１ 7,725

54,382

66,943

2,219
6,383
1,645
－
242
10,491
67,400

2,451
5,647
1,479
4,789
180
14,54926,660－－※３ 10,139

※２ 0

－
－
145,114145,114△108,313
2,317
14,214
16,531△124,845

341－
341
67,0582,462△44,345△41,882
108,941- 75 -

当事業年度
2019年10月１日
2020年９月30日)

10,139③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自2018年10月１日

至

2019年９月30日）(単位：千円)
株主資本

資本剰余金

利益剰余金
その他利益剰余金

資本金

当期首残高

963,230

資本準備金

利益準備金

1,352,321

95,460固 定 資 産 特 別 償 却
別途積立金
圧縮積 立金 準 備 金
45,34915,307

1,876,000

利益剰余金繰 越 利 益 合計剰 余 金
978,965

3,011,082

3,032

－

9,788

－

剰余金の配当△65,524△65,524

当期純利益

108,941

108,941

当期変動額
固定資産圧縮積立金の取崩△3,032

特別償却準備金の取崩△9,788

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

△3,032△9,788－56,23643,416963,230

1,352,321

95,46042,317

5,519

1,876,000

1,035,202

3,054,498

評価・換算
差額等

株主資本

当期首残高

自己株式

株 主 資 本合計

その他有価証△17,342

5,309,291

37,263

純資産合計

券評価差額金5,346,555

当期変動額
固定資産圧縮積立金の取崩－－特別償却準備金の取崩－－

剰余金の配当△65,524△65,524

当期純利益

108,941

108,941

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高－△4,746△4,746－43,416△4,746

38,669△17,342

5,352,708

32,516

5,385,224- 76 -

当事業年度（自2019年10月１日

至

2020年９月30日）(単位：千円)
株主資本

資本剰余金

利益剰余金
その他利益剰余金

資本金

当期首残高

963,230

資本準備金

利益準備金

1,352,321

95,460固 定 資 産 特 別 償 却
別途積立金
圧縮積 立金 準 備 金
42,317

5,519

1,876,000

利益剰余金繰 越 利 益 合計
剰 余 金
1,035,202

3,054,498

2,558

－

5,519

－

剰余金の配当△54,603△54,603

当期純損失（△）△124,845△124,845

当期変動額
固定資産圧縮積立金の取崩△2,558

特別償却準備金の取崩△5,519

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

－

－

△2,558△5,519－△171,371△179,449

963,230

1,352,321

95,46039,759－1,876,000

863,830

2,875,049

評価・換算
差額等

株主資本

当期首残高

自己株式

株 主 資 本合計

その他有価証△17,342

5,352,708

32,516

純資産合計

券評価差額金5,385,224

当期変動額
固定資産圧縮積立金の取崩－－特別償却準備金の取崩－－

剰余金の配当△54,603△54,603

当期純損失（△）△124,845△124,845

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計
当期末残高

－

6,794

6,794

－

△179,449

6,794△172,654△17,342

5,173,258

39,311

5,212,569- 77 -

【注記事項】（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法(1）有価証券の評価基準及び評価方法① 満期保有目的の債券②

償却原価法（定額法）
関連会社株式③

移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの

移動平均法による原価法(2)デリバティブ
時価法(3）たな卸資産の評価基準及び評価方法①

製品・仕掛品個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）②

原材料
移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）③

貯蔵品
最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

２．固定資産の減価償却の方法(1）有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。
但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）及び、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物
６年～60年
機械及び装置 ４年～17年(2）無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）、市販販売用のソフト
ウエアについては市場における見込有効期間（３年）に基づいております。
(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

- 78 -

４．引当金の計上基準(1）貸倒引当金
債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
なお、当事業年度においては、過去の貸倒実績及び回収不可能と見込まれる債権残高がないため計上しておりません。
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度負担分を計上しております。
(3)投資損失引当金
投資等に対する損失に備えるため、投資先の財務状況等を勘案し、必要と認められる金額を計上しております。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（表示方法の変更）（損益計算書）前事業年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「受取ロイヤリティー」は金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組み替えを行っております。
この結果、前事業年度において、「営業外収益」の「受取ロイヤリティー」に表示していた13,961千円は「その他」として組替えております。

（追加情報）（新型コロナウイルス感染症拡大の影響）
連結財務諸表「注記事項 追加情報
め、注記を省略しております。

（新型コロナウイルス感染症の影響について）」に記載しているた- 79 -

（貸借対照表関係）※１

担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前事業年度（2019年９月30日）
建物
土地

1,000,742千円
667,258
計

当事業年度（2020年９月30日）
944,070千円
667,258

1,668,001

1,611,329

前事業年度（2019年９月30日）

当事業年度（2020年９月30日）

担保付債務は、次のとおりであります。

短期借入金
１年内返済予定の長期借入金
長期借入金
奈良県ハイテク工場団地協同組合の奈良県に対する借入金
計

1,000,000千円
180,044

1,300,000千円
194,996

292,500

487,504

27,392

18,265

1,499,936

2,000,765

なお、上記担保提供資産のうち、前事業年度及び当事業年度の土地260,161千円については、奈良県
ハイテク工場団地協同組合の奈良県に対する借入金の担保及び銀行借入金の担保に供しております。また、前事業年度の建物1,000,742千円、当事業年度の建物944,070千円、前事業年度及び当事業年度の土地407,097千円については、銀行借入金の担保に供しております。
※２

関係会社に対する債権債務
前事業年度（2019年９月30日）
短期金銭債権

３

900千円

当事業年度
（2020年９月30日）
15,000千円

保証債務
次の奈良県ハイテク工場団地協同組合について、奈良県からの借入に対し債務保証を行っております。
前事業年度（2019年９月30日）
奈良県ハイテク工場団地協同組合

27,392千円- 80 -

当事業年度（2020年９月30日）
18,265千円

４

当座貸越契約
当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度（2019年９月30日）
当座貸越極度額
借入実行残高

当事業年度（2020年９月30日）

1,800,000千円
1,100,000

1,800,000千円
1,200,000

700,000

600,000

差引額（損益計算書関係）※１

関係会社との取引高
（自
至

前事業年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

営業取引による取引高
営業取引以外の取引による取引高
※２

945千円
496

当事業年度
2019年10月１日
2020年９月30日）
135千円
95

固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
（自
至

前事業年度
2018年10月１日
2019年９月30日）

工具、器具及び備品

※３

（自
至

0千円

（自
至

当事業年度
2019年10月１日
2020年９月30日）－千円

関係会社株式売却益
当社は、2019年11月29日に、当社の持分法適用関連会社である株式会社エムテーシーの保有株式のすべてを売却いたしました。本売却により、10,139千円を特別利益の関係会社売却益に計上しております。

（有価証券関係）
前事業年度（2019年９月30日）
関連会社株式（前事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式０千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（2020年９月30日）
該当事項はありません。

- 81 -

（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度（2019年９月30日）
繰延税金資産たな卸資産評価損否認
68,533千円
関係会社株式評価損否認
75,934
賞与引当金
9,898
減損損失否認38,376
税務上の繰越欠損金
155,922
投資損失引当金否認－
23,564
その他
計
評価性引当額繰延税金資産合計
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金
資産除去債務に対応する除去費用
固定資産圧縮積立金
特別償却準備金

当事業年度（2020年９月30日）
96,247千円－
9,762
38,320174,691
44,201
28,792372,230△55,781

392,016△95,372

316,448

296,644

9,870
1,991
19,135
4,301

12,847
1,899
17,939－

繰延税金負債合計

35,29932,686

繰延税金資産の純額

281,148

263,958

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に参入されない項目
評価性引当額
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率

前事業年度（2019年９月30日）

当事業年度（2020年９月30日）

30.5％

－％

10.6
△0.2

－
－

△104.2
0.8

－
－

△62.5

－

当事業年度は、税引前当期純損失となったため、差異原因の項目別内訳の記載を省略しております。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。

- 82 -

④【附属明細表】【有形固定資産等明細表】（単位：千円）
区

資産の
種 類

分

当期首
残 高

建物

有形固定資産

当 期
減少額

当 期
償却額

当期末
残 高

減価償却
累計額

1,128,706

1,089

－

67,3381,062,457

2,631,289

構築物

45,557

－

－

4,583

40,974331,178

機械及び装置82,796

18,500－14,27087,025284,206

42

－

－

42

0

2,642

工具、器具及び備品

30,264

38,613439

23,12345,314

729,790

土地

781,479－－－

781,479－

リース資産

32,17014,550－13,49533,22477,355

計

2,101,017

72,752439

122,854

2,050,475

4,056,462

ソフトウェア60,0252,829－

18,04844,806

－

特許権

1,250

－

－

250

1,000

－

その他

3,452

－

－

－

3,452

－

64,727

2,829－

18,29849,259－車両運搬具

無形固定資産当 期増加額

計【引当金明細表】（単位：千円）
科

目

当期首残高

賞与引当金
投資損失引当金

当期増加額

当期減少額

当期末残高

32,49832,05132,49832,051－

145,114－145,114（注）投資損失引当金
当事業年度において、子会社株式について145,114千円の引当処理を行っております。
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。

- 83 -

第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度

10月１日から９月30日まで

定時株主総会

12月中

基準日

９月30日

剰余金の配当の基準日

３月31日
９月30日

１単元の株式数

100株

単元未満株式の買取り（特別口座）
取扱場所

大阪市中央区伏見町三丁目６番３号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

大阪証券代行部（特別口座）
株主名簿管理人

東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社

取次所
買取手数料

──────
無料
当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他のやむを得公告掲載方法ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
（公告掲載ＵＲＬ

株主に対する特典

http://www.takatori-g.co.jp)

該当事項はありません。

（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。

- 84 -

第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、親会社等はありません。

２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第63期）（自 2018年10月１日(2）内部統制報告書及びその添付書類

至

2019年９月30日）2019年12月23日近畿財務局長に提出

2019年12月23日近畿財務局長に提出(3）四半期報告書及び確認書（第64期第１四半期）（自（第64期第２四半期）（自2019年10月１日
2020年１月１日

至
至

2019年12月31日）2020年２月13日近畿財務局長に提出
2020年３月31日）2020年５月15日近畿財務局長に提出（第64期第３四半期）（自(4）臨時報告書

2020年４月１日

至

2020年６月30日）2020年８月７日近畿財務局長に提出

2019年12月24日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書であります。

- 85 -

第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。

- 86 -

独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2020年12月18日
株式会社タカトリ
取 締 役 会

御 中
暁監査法人
兵庫県西宮市代表社員
業務執行社員

公認会計士

中井

学

印

代表社員
業務執行社員

公認会計士

織田

成人

印

＜財務諸表監査＞監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社タカトリの2019年10月１日から2020年９月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社タカトリ及び連結子会社の2020年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
キャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

・

不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。

・

連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。

・

経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。

・

経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。

・

連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
＜内部統制監査＞監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社タカトリの2020年９月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、株式会社タカトリが2020年９月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

・

内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適
用される。

・

財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討する。

・

内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

独立監査人の監査報告書
2020年12月18日
株式会社タカトリ
取 締 役 会

御 中
暁監査法人
兵庫県西宮市代表社員
業務執行社員

公認会計士

中井

学

印

代表社員
業務執行社員

公認会計士

織田

成人

印

監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式会社タカトリの2019年10月１日から2020年９月30日までの第64期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
株式会社タカトリの2020年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。

・

不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。

・

財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。

・

経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。

・

経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。

・

財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以上（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。

【表紙】【提出書類】

内部統制報告書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の４第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

2020年12月24日【会社名】

株式会社タカトリ【英訳名】

Takatori Corporation【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

奈良県橿原市新堂町313番地の１【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

増田誠（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
当社代表取締役社長

増田誠は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審

議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改定について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見できない可能性があります。

２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2020年９月30日を基準日として行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行っております。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社および連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、会社および連結子会社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しております。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、連結子会社を除き、本社及び本社工場を「重要な事業拠点」
としております。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としております。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、
それ以外の勘定科目について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。

３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しております。

４【付記事項】
付記すべき事項はありません。

５【特記事項】
特記すべき事項はありません。

【表紙】【提出書類】

確認書【根拠条文】

金融商品取引法第24条の４の２第１項【提出先】

近畿財務局長【提出日】

2020年12月24日【会社名】

株式会社タカトリ【英訳名】

Takatori Corporation【代表者の役職氏名】

代表取締役社長【最高財務責任者の役職氏名】

該当事項はありません。

【本店の所在の場所】

奈良県橿原市新堂町313番地の１【縦覧に供する場所】

株式会社東京証券取引所

増田誠（東京都中央区日本橋兜町２番１号）

１【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表取締役社長

増田誠は、当社の第64期（自2019年10月１日

至

2020年９月30日）の有価証券報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認いたしました。

２【特記事項】
特記すべき事項はありません。