（案）

決算

報

告自

平成２６年４月

１日

至

平成２７年３月３１日

公益財団法人 地球環境センター
大阪市鶴見区緑地公園２－１１０書貸借対照表平 成 27 年

3 月 31 日

法人全体（単位:円）

科

目

当年度

前年度

増 減

Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金

預金

23,487,445

5,949,695

17,537,750

未

収

入

金

218,140,018

257,516,948△ 39,376,930

金

4,860,000

1,164,555

3,695,445

用803,701

441,870

361,831流 動 資 産 合 計

247,291,164

265,073,068△ 17,781,904

基本財産積立預金

121,250,657

61,363,720

59,886,937

投 資 有 価 証 券

1,632,912,893

1,692,799,830△ 59,886,937

基 本 財 産 合 計

1,754,163,550

1,754,163,5500

退職給付引当資産

5,815,960

6,245,440△ 429,480

ＧＥＣ地球環境協力基金

7,018,410

07,018,410

本部移転保証金積立資産

10,300,000

010,300,000

本部移転費用積立資産

13,300,000

013,300,000

２５周年記念事業積立資産

3,300,000

03,300,000

特 定 資 産 合 計

39,734,370

6,245,440

33,488,930

2,079,669

02,079,669

物1

1,310,268△ 1,310,267

品

1,854,451

802,791

1,051,660

金4,874,250

2,196,000

2,678,250

その他固定資産合計

8,808,371

4,309,059

4,499,312

固 定 資 産 合 計

1,802,706,291

1,764,718,049

37,988,242

資

計2,049,997,455

2,029,791,117

20,206,338

短 期 借 入 金

035,000,000△ 35,000,000

立前替
払費

２．固定資産(1) 基本財産(2) 特定資産(3) その他固定資産
建 物 付 属 設 備
構
什築器

保備
証

産

合

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未払金

65,551,294

31,225,204

34,326,090

預り

金858,610815,20743,403

賞 与 引 当 金

11,779,000

5,534,000

6,245,000

未 払 消 費 税 等

9,397,100

3,962,700

5,434,400

流 動 負 債 合 計

87,586,004

76,537,111

11,048,893

退職給付引当金5,815,960

6,245,440△ 429,480

固 定 負 債 合 計

5,815,960

6,245,440△ 429,480

93,401,964

82,782,551

10,619,413

２．固定負債

負債合計

貸借対照表平 成 27 年

3 月 31 日

法人全体（単位:円）

科

目

当年度

前年度

増 減

1,300,000,000

1,300,000,000

0

指定正味財産合計

1,300,000,000

1,300,000,000

0（うち基本財産への充当額）(1,300,000,000)(1,300,000,000)

0656,595,491

647,008,566

9,586,925（うち基本財産への充当額）(454,163,550)(454,163,550)（うち特定資産への充当額）( 33,918,410)(0)33,918,410

正味財産合計

1,956,595,491

1,947,008,566

9,586,925

負債及び正味財産合計

2,049,997,455

2,029,791,117

20,206,338

Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄付金

２．一般正味財産(注）｢公益法人会計基準の運用指針｣(平成20年4月11日内閣府公益認定等委員会)に示された取扱に準じて作成している。

(0)正味財産増減計算書
平成26年 4月 1日から平成27年 3月31日まで
法人全体（単位:円）

科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部(1) 経常収益① 基 本 財 産 運 用 益
基 本 財 産 受 取 利 息② 受 託 事 業 収 益
受 託 事 業 収 益③ 受 取 補 助 金 等受取補助
金④ 受 取 寄 付 金
受取寄付金⑤ 引 当 金 取 崩 額
賞 与 引 当 金 戻 入 額
⑥雑収益
受取
利
息
商 標 権 使 用 収 益
雑収益
経 常 収 益 計(2) 経常費用
①事

業 費
役
員
報
酬給料
手
当臨
時
雇
賃
金
退 職 給 付 費 用
福
利
厚
生
費
賞 与 引 当 金 繰 入 額
会
議費
旅費
交
通費
通信
運
搬
費
減
価
償
却費
消 耗 什 器 備 品 費
消耗
品
費
修
繕費
印
刷
製
本費
光
熱
水費
賃
借料
地
代
家
賃
保
険
料
諸
謝
金
租
税
公課
消費
税
等分
担
金
支
払
寄付
金
委
託費
支
払
補
助
金
支
払
手数料
広
告料
研
修費
図書
購
入費
会費
雑費

当年度

前年度

増 減

20,216,483
20,216,483
328,912,155
328,912,155
61,214,540
61,214,540
256,000
256,000
5,534,000
5,534,000
1,421,255
24,6036,458
1,390,194
417,554,433

20,650,144
20,650,144
283,234,176
283,234,176
47,132,000
47,132,000
846,593
846,5934,548,000
4,548,000
758,539608
6,518
751,413357,169,452△ 433,661△ 433,661
45,677,979
45,677,979
14,082,540
14,082,540△ 590,593△ 590,593
986,000
986,000
662,716
23,995△ 60
638,781
60,384,981

378,527,999
6,177,711
146,102,022
46,514
583,639
20,218,474
10,689,442
12,727,149
48,508,821
3,126,338
1,449,292
3,099,109
4,092,526
08,862,158
1,013,578
3,280,096
10,472,530
1,071,089
8,370,974
322,516
16,157,917
0048,432,078
22,174,000
92,035059,780940,222
14,701
443,288

305,289,829
3,068,663
114,144,038
4,499,406
1,052,294
15,592,643
5,321,473
14,737,270
45,450,912
2,937,477
1,499,989
3,523,497
1,599,329
2,580,530
5,203,954
6,283,661
1,767,810
01,315,321
17,074,521
969,577
8,872,132
40,000704,81144,871,559
0163,634
434,700
12,000996,4130572,215

73,238,170
3,109,048
31,957,984△ 4,452,892△ 468,655
4,625,831
5,367,969△ 2,010,121
3,057,909
188,861△ 50,697△ 424,388
2,493,197△ 2,580,530
3,658,204△ 5,270,083
1,512,286
10,472,530△ 244,232△ 8,703,547△ 647,061
7,285,785△ 40,000△ 704,811
3,560,519
22,174,000△ 71,599△ 434,700
47,780△ 56,191
14,701△ 128,927

正味財産増減計算書
平成26年 4月 1日から平成27年 3月31日まで
法人全体（単位:円）
科

②管

目

理 費
役
員
報
酬給料
手
当退 職 給 付 費 用
福利
厚生費
賞 与 引 当 金 繰 入 額
会
議
費
旅費
交
通費
通
信
運
搬
費
減
価
償
却
費
消 耗 什 器 備 品 費
消耗
品
費
修
繕費
印
刷
製
本
費
光
熱
水費
賃
借料
地
代
家
賃
保
険料
諸謝
金
租
税
公課
消費
税等分
担金
委
託費
支払
利
息
支払
手数料
研
修費
図
書
購
入費
会
費
雑費
経 常 費 用 計
当 期 経 常 増 減 額
２．経常外増減の部(1) 経常外収益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅱ 指定正味財産増減の部
基本財産運用益基本財産受取利息
一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
Ⅲ 正味財産期末残高

当年度
29,439,509
4,832,289
13,834,510
58,781
2,346,284
1,089,558
112,654
1,927,864
128,789
142,336
216,719
50,227
0
191,686
56,314
571,352
740,182
99,502
929,157
9,184
8,083
20,0001,215,302
49,909501,895
2,220
1,846
292,179
10,687
407,967,508
9,586,925

前年度
19,365,213
2,697,337
4,558,163
42,026
2,152,917
212,527
32,711
908,287
93,18359,906
3,741,044
94,227
992,089
8,060
250,954464,9110
46,589849,69323
12,36820,000675,295
32,328778,28600286,600
355,689
324,655,042
32,514,410

増 減
10,074,296
2,134,952
9,276,347
16,755
193,367
877,031
79,943
1,019,577
35,60682,430△ 3,524,325△ 44,000△ 992,089
183,626△ 194,640
106,441
740,182
52,913
79,4649,161△ 4,2850540,007
17,581△ 276,391
2,220
1,846
5,579
△ 345,002
83,312,466△ 22,927,485

000009,586,925
647,008,566
656,595,491

0032,514,410
614,494,156
647,008,566

00△ 22,927,485
32,514,410
9,586,925

104,132
104,132△ 104,132△ 104,13201,300,000,000
1,300,000,000
1,956,595,491

104,132
104,132△ 104,132△ 104,13201,300,000,000
1,300,000,000
1,947,008,566

0
0
0
00
0
0
9,586,925(注)「公益法人会計基準の運用指針」（平成20年4月11日内閣府公益認定等委員会）に示された取扱に準じて作成している。

平成26年度財務諸表に対する注記
財務諸表に対する注記
平成27年3月31日現在
１

重要な会計方針(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的で償却原価法(定額法)による。
(2) 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却方法は、定額法で行っている。
(3) 引当金の計上基準
賞与引当金 所要額を計上している。
退職給付引当金 要支給額より計上している。
(4) リース物件の処理方法
リース物件の所有者が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス･リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
(5) 消費税等の会計処理
消費税の会計処理については、税込処理によるものである。
２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

基本財産
投 資 有 価 証 券 1,692,799,830
基 本 財 産 積 立 預 金
61,363,720
小計1,754,163,550
特定資産
退 職 給 付 引 当 資 産
6,245,440
GEC 地 球 環 境 協 力 基 金
0
本部移転保証金積立資産0本部移転費用積立資産0
25周年記念事業積立資産0
小計
6,245,440
合計
1,760,408,990
３

当期増加額

当期減少額

(単位：円)
当期末残高

113,063
60,000,000
60,113,063

60,000,000 1,632,912,893
113,063 121,250,657
60,113,063 1,754,163,550

642,420
7,018,410
10,300,000
13,300,000
3,300,000
34,560,830
94,673,893

1,071,900
5,815,960
0
7,018,410
010,300,000
013,300,000
03,300,000
1,071,900
39,734,370
61,184,963 1,793,897,920

基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
(単位：円)
科目

当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）(うち一般正味財産 （うち負債に対応からの充当額）
する額）

基本財産
投

４

資有価

証

券 1,632,912,893 1,300,000,000

392,799,830－

基 本 財 産 積 立 預 金
121,250,657
0
小計
1,754,163,550 1,300,000,000
特定資産
退 職 給 付 引 当 資 産
5,815,960
0
GEC 地 球 環 境 協 力 基 金
7,018,410
0
本部移転保証金積立資産
10,300,000
0
本部移転費用積立資産
13,300,000
025周年記念事業積立資産
3,300,000
0
小計
39,734,370
0
合計
1,793,897,920 1,300,000,000

61,363,720
454,163,550－－

07,018,410
10,300,000
13,300,000
3,300,000
33,918,410
488,081,960

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
(単位：円)
減価償却累計額
科目
取得価額
当期末残高
その他の固定資産
建 物 付 属 設 備
2,093,724
14,0552,079,669
構
築物
131,026,643
131,026,642
1
什
器
備
品
3,894,406
2,039,955
1,854,451
合計
137,014,773
133,080,652
3,934,121

5,815,960－－－－
5,815,960
5,815,960

５満期保有目的の債券の内訳、帳簿価格、時価、評価損益は、次のとおりである。
(単位：円)
時価科目
帳簿価格
評価損益
府債
199,975,206
214,975,500
15,000,294
市債
549,937,687
663,486,400
113,548,713
信託受益権
883,000,000－－
合計
1,632,912,893－－
保有債券の詳細の明示
科目
第286回大阪府公募公債

注1）

帳簿価格
199,975,206
平成17年度第3回大阪市公募公債
9,999,672
平成17年度第10回大阪市公募公債499,938,015
平成25年第1回みおつくし債
10,000,000
平成25年第2回みおつくし債
30,000,000
大阪府住宅供給公社宛貸付債権信託受益権
548,000,000
大阪府住宅供給公社宛貸付債権信託受益権
285,000,000
大阪府住宅供給公社宛貸付債権信託受益権
50,000,000
合計
1,632,912,893

時価
202,280,000
10,038,400
505,690,000
10,036,200
29,925,000(単位：円)
評価損益
2,304,794
38,7285,751,985
36,200△ 75,000－－－－1）保有債券の明示を追記したものである。

６

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
(単位：円)
補助金等の名称
二酸化炭素排出抑制対策費等補助金合
計

７

環境省

前期末残高

当期増加額

当期減少額

貸借対照表上の記載区分

当期末残高

061,214,540

61,214,540

0061,214,540

61,214,5400－

指定正味財産からの一般正味財産への振替額の内訳は次のとおりである。
(単位：円)
内 容
金 額
経常収益への振替額
有価証券受取利息の振替
104,132
合

８

交付者

計

104,132

その他公益法人の資産、負債及び正味財産の状態並びに正味財産増減の状況を明らかにするために必要な事項① JCMの構築に係る実現可能性調査を行う民間事業者に対する経費については、預り金処理をしている。
(単位：円)
平成26年4月1日から平成27年3月31日
平成27年4月1日から平成28年3月31日(見込)
名称（交付者）
当期減少額
当期増加額
当期末残高
当期増加額
当期減少額
当期末残高
預り金（環境省）
776,622,315
776,622,315
0 168,639,526 168,639,526
0(平成25年度契約分)
合計

776,622,315

776,622,315(平成26年度契約分)
0

168,639,526

168,639,526

0附属明細書１．基本財産及び特定資産の明細

区分
基本財産

資産の種類
投資有価証券

平成27年 3月31日
期首帳簿価格
当期増加額

当期減少額

期末帳簿価格1,692,799,830

113,063

60,000,000

1,632,912,893

61,363,720

60,000,000

113,063

121,250,657

1,754,163,550

60,113,063

60,113,063

1,754,163,550

6,245,440

642,420

1,071,900

5,815,960

ＧＥＣ地球環境協力基金

07,018,410

07,018,410

本部移転保証金
積立資産

010,300,000

010,300,000

本部移転費用積立資産

013,300,000

013,300,000

２５周年記念事業
積立資産

03,300,000

03,300,000

6,245,440

34,560,830

1,071,900

39,734,370

基本財産積立預金

基本財産合計

特定資産
退職給付引当資産

特定資産合計（単位：円）
備考

附属明細書２．引当金の明細
平成27年 3月31日
科目

期首残高

当期増加額

（単位：円）
当期減少額
目的使用
その他

期末残高

賞与引当金

5,534,000

11,779,000

5,534,000

0

11,779,000

退職給付引当金

6,245,440

642,420

1,071,900

05,815,960

備考

財産目録
平成27年 3月31日
法人全体
貸借対照表科目(流動資産)
現金
預金

場所・物量等

使用目的等（単位:円）
額

関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行茨田支店

62,3861,000
22,796,910
1,000
22,288,770
3,500
1,001
1,000
462,703
32,761
6,175
627,149
627,149

環境省からの受託事業等に対すJCM実現可能性調査他
る未収入金

218,140,018

手元保管

運転資金として郵便振替

運転資金として普通預金

運転資金としてりそな銀行大阪公務部
三菱東京UFJ銀行大阪公務部

三井住友銀行大阪公務部
みずほ銀行大阪支店
みずほ信託銀行大阪支店
鶴見浜五郵便局
近畿労働金庫本店営業部
関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行茨田支店
定期預金

未収入金

金

運転資金として立替金
前払費用

職員の労災保険等の前払い

流動資産合計4,860,000
803,701
247,291,164(固定資産)
基本財産

121,250,657

基本財産積立預金 定期預金
公益目的保有財産であり運用益を事業費及び管理費の財源としている
公益目的保有財産であり運用益を事
三菱東京UFJ銀行大阪公務部
業費及び管理費の財源としている
公益目的保有財産であり運用益を事
三井住友銀行大阪公務部 業費及び管理費の財源としている
公益目的保有財産であり運用益を事みずほ銀行大阪支店
業費及び管理費の財源としている
公益目的保有財産であり運用益を事みずほ信託銀行大阪支店
業費及び管理費の財源としている
公益目的保有財産であり運用益を事
鶴見浜五郵便局
業費及び管理費の財源としている
公益目的保有財産であり運用益を事
近畿労働金庫本店営業部 業費及び管理費の財源としている
公益目的保有財産であり運用益を事
関西ｱｰﾊﾞﾝ銀行茨田支店
業費及び管理費の財源としている

10,000,000

1,632,912,893

りそな銀行大阪公務部

70,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
1,110,000
10,000,000
140,657

投資有価証券

大阪市公募公債他

公益目的保有財産であり運用益を事業費及び管理費の財源としている

退職給付引当資産

三菱東京UFJ銀行大阪公務部

職員の退職給付引当資産として管理されている預金

5,815,960

GEC地球環境協力基金

三菱東京UFJ銀行大阪公務部

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源としている

7,018,410

本部移転保証金積立資産

三菱東京UFJ銀行大阪公務部

公益目的保有財産であり、公益目的事業のための資産取得資金である

10,300,000

本部移転費用積立資産

三菱東京UFJ銀行大阪公務部

公益目的保有財産であり、公益目的事業のための特定費用準備資金である

13,300,000

25周年記念事業積立資産

三菱東京UFJ銀行大阪公務部

公益目的保有財産であり、公益目的事業のための特定費用準備資金である

3,300,000

特定資産

財産目録
平成27年 3月31日
法人全体
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等金（単位:円）
額(固定資産)
その他固定資産
建物付属設備固定資産合計資産合計

公益目的保有財産であり、公益目的事業及び管理運営事業の施設に使用している
公益目的保有財産であり、公益目的事業及び管理運営事業の施設に使用している

2,079,669
1

構築物

太陽光発電設備

什器備品

ガラスショーケース他

公益目的保有財産であり、公益目的事業及び管理運営事業の施設に使用している

1,854,451

保証金

東京事務所借入に伴う保証金 公益目的保有財産であり、公益目的事業に使用している(本郷大関ビル)

4,874,250
1,802,706,291
2,049,997,455

財産目録
平成27年 3月31日
法人全体
貸借対照表科目(流動負債)

場所・物量等

使用目的等（単位:円）
額0

短期借入金

三菱東京UFJ銀行大阪公務部 事業運営資金として借入

未払金

大阪市収入役 他

公益目的事業及び法人会計実施による短期債務

預り金

職員 他

源泉所得税

賞与引当金

職員に対するもの

平成26年度支給分のうち当年度負担額

11,779,000

未払消費税等

平成26年度未払消費税

消費税及び地方消費税の確定申告分

9,397,100

流動負債合計(固定負債)

65,551,294
858,610

87,586,004
退職給付引当金

固定負債合計負債合計
正味財産金

職員に対するもの

要支給額を計上している

5,815,960
5,815,960
93,401,964
1,956,595,491