平 成 ２３ 年 度 財 務 諸 表

1 貸借対照表
平成２４年３月３１日現在
科目（単位：円）
減

当年度

前年度

増

113,574,648
3,779,825
104,841
643,206△ 898,197
117,204,323

116,512,242
3,726,274
117,859
173,750△ 495,492
120,034,633△ 2,937,594
53,551△ 13,018
469,456△ 402,705△ 2,830,310

232,776
10,000,000
189,868,454
200,101,230

30,287,776
10,000,000
159,826,893
200,114,669△ 30,055,000
0
30,041,561△ 13,439

71,675,159
3,223,200
74,898,359

20,537,140
3,050,400
23,587,540

51,138,019
172,800
51,310,819

12
378,000
3,001,860
3,379,872
278,379,461
395,583,784

630,011
378,000
2,996,409
4,004,420
227,706,629
347,741,262△ 629,999
0
5,451△ 624,548
50,672,832
47,842,522

44,736,116
4,138,360
1,536,536
6,520
8,796,882
59,214,414

40,207,819
3,022,965
1,225,205
19,651
8,967,497
53,443,137

4,528,297
1,115,395
311,331△ 13,131△ 170,615
5,771,277

71,675,159
71,675,159
130,889,573

20,537,140
20,537,140
73,980,277

51,138,019
51,138,019
56,909,296

200,101,230(200,101,230)
64,592,981(3,223,200)
264,694,211
395,583,784

200,114,669(200,114,669)
73,646,316(3,050,400)
273,760,985
347,741,262△ 13,439(△13,439)△ 9,053,335(172,800)△ 9,066,774
47,842,522

Ⅰ 資産の資産の部
1 流動資産(1) 現金預金(2) 未収金(3) 立替金(4) 前払金(5) 貸倒引当金
流動資産合計
2 固定資産(1) 基本財産
普通預金
定期預金
投資有価証券
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
事業費積立資産
特定資産合計(3) その他固定資産
ソフトウェア
電話加入権
投資有価証券
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の負債の部
1 流動負債(1) 未払金(2) 前受金(3) 預り金(4) 仮受金(5) 賞与引当金
流動負債合計
2 固定負債(1) 退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の正味財産の部
1 指定正味財産(うち基本財産への充当額)
2 一般正味財産(うち特定資産への充当額)
正味財産合計
負債及び正味財産合計

２ 正味財産増減計算書
平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで（単位：円）
科

目

当年度

前年度増

減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
1 経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益

2,896,869

859,8212,037,048

318

0318

事業収益

43,781,060

41,698,818

2,082,242

受託事業収益116,424,813

101,117,324

15,307,489

入会金収益

172,800

9,000

163,800

会費収益

53,286,000

4,466,000

48,820,000

事業収益

25,123,377

1,830,800

23,292,577

受託事業収益4,740,463

460,974

4,279,489

受取地方公共団体補助金(商工費支弁)58,895,081

85,745,029△ 26,849,948

受取地方公共団体補助金(労働費支弁)

64,896,349

2,340,679

62,555,670

受取利息

66,966

31,10935,857

受取配当金

2,642

0

2,642

複写機利用料収益

149,340

183,460△ 34,120

雑収益

37,355037,355

8,967,497

5,876,398

3,091,099

379,440,930

244,619,412

134,821,518

基本財産受取利息② 特定資産運用益
特定資産受取利息③ 産業振興事業収益④ 勤労者福祉事業収益⑤ 受取補助金⑥ 雑収益⑦ 賞与引当金取崩益
賞与引当金取崩益
経常収益計

科目

当年度前年度増減(2) 経常費用① 産業振興事業費
経営・技術支援事業費

40,157,922

42,937,098△ 2,779,176

創業支援事業費

58,093,339

32,196,425

25,896,914

情報提供事業費

14,979,115

11,607,481

3,371,634

人材育成事業費

9,602,265

6,625,429

2,976,836

交流促進事業費

22,618,668

17,562,585

5,056,083

調査研究事業費

1,437,224

5,785,367△ 4,348,143

販路拡大事業費4,390,847

9,307,851△ 4,917,004

資金融資事業費

8,041,555

3,742,401

4,299,154

受託その他の事業費42,145,706

60,704,336△ 18,558,630

退職給付費用

1,166,000

478,440

687,560

賞与引当金繰入額

5,115,430

4,529,683

585,747

貸倒引当金繰入額

708,797

318,492

390,305

208,456,868

195,795,588

12,661,280

生活安定事業費

35,232,920

3,012,610

32,220,310

健康維持増進事業費

10,078,373

912,665

9,165,708

老後生活安定事業費4,405,367

16,7284,388,639

自己啓発事業費

3,336,142

03,336,142

厚生事業費

39,370,587

1,653,876

37,716,711

情報提供事業費28,836,012

1,649,893

27,186,119

受託事業費

4,740,463

460,974

4,279,489

2,000

0

2,000

退職給付費用

4,670,986

0

4,670,986

賞与引当金繰入額

2,081,281

02,081,281

貸倒引当金繰入額

189,400

177,000

12,400132,943,531

7,883,746

125,059,785

役員費7,235,355

7,326,506△ 91,151

職員費

15,127,860

19,497,549△ 4,369,689

一般管理費

22,996,424

14,121,441

8,874,983

賞与引当金繰入額

1,600,171

2,444,119△ 843,948

629,999

1,207,499△ 577,500

管理費計

47,589,809

44,597,114

2,992,695

経常費用計

388,990,208

248,276,448

140,713,760△ 9,549,278△ 3,657,036△ 5,892,242

産業振興事業費計② 勤労者福祉事業費

雑支出

勤労者福祉事業費計
③ 管理費

減価償却費

当期経常増減額

科目

当年度

前年度増減

2 経常外増減の部(1) 経常外収益45137414495,492

0495,492

0169,015△ 169,015

495,943

169,052

326,891000495,943

39,381,895△ 38,885,952

当期一般正味財産増減額△ 9,053,335

35,724,859△ 44,778,194

一般正味財産期首残高

73,646,316

37,921,457

35,724,859

一般正味財産期末残高

64,592,981

73,646,316△ 9,053,335

2,896,869

794,899

2,101,970△ 13,4390△ 13,439

一般正味財産への振替額△ 2,896,869△ 861,810△ 2,035,059

当期指定正味財産増減額△ 13,439

100,085,519△ 100,098,958

指定正味財産期首残高200,114,669

100,029,150

100,085,519

指定正味財産期末残高

200,101,230

200,114,669△ 13,439

264,694,211

273,760,985△ 9,066,774① 投資有価証券評価益② 貸倒引当金戻入益③ 退職給付引当金戻入益
経常外収益計(2) 経常外費用
経常外費用計
当期経常外増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部① 基本財産運用益
基本財産受取利息② 基本財産評価損
基本財産評価損③ 一般正味財産への振替額

Ⅲ 正味財産期末残高

3 財務諸表に財務諸表に対する注記する注記1

重要な重要な会計方針(1) 有価証券の有価証券の評価基準及び評価基準及び評価方法
投資有価証券については、原価基準(償却原価法)を採用している。
(2) 固定資産の固定資産の減価償却の減価償却の方法
建物及び什器備品は定率法、ソフトウェアは定額法による減価償却を実施し、固定資産の帳簿価額を直接減額している。
(3) 引当金の引当金の計上基準①賞与引当金職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込みのうち当期に帰属する額を計上している。
②退職給付引当金
職員の退職金の支給に充てるため、自己都合退職による期末要支給額の100％相当額を計上している。
③貸倒引当金
債権金額から担保の処分見込額、保証による回収見込額及び取り立て可能見込額を控除した額に、債権の区分に応じ次の割合を乗じて得た額を計上している。
貸倒懸念債権 50％
破産更生債権等 100％(4) リース取引
リース取引の取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンスリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額（単位：円）

情報システム設備
取得価額相当額

20,878,000

減価償却累計額相当額

17,512,115

期末残高相当額

3,365,885

未経過リース料期末残高相当額（単位：円）

一年内
未経過リース料期末残高相当額

3,359,986

一年超7,476,038

合計

10,836,024

当期の支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額（単位：円）

支払リース料

4,832,100

減価償却相当額

3,365,886

支払利息相当額

855,171

減価償却費相当額の算定方法は、定率法によっている。
利息相当額の算定方法は、リース料総額とリース資産計上価額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については級数法によっている。
(5) 消費税等の消費税等の会計処理消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
2

会計方針の会計方針の変更該当なし

3

基本財産及び基本財産及び特定資産の特定資産の増減額及びその増減額及びその残高
びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産

30,055,000

232,776

普通預金30,287,776

定期預金

10,000,000

投資有価証券

159,826,893

30,041,561

計200,114,669

30,041,561

退職給付引当資産

20,537,140

51,138,019

71,675,159

事業費積立資産3,050,400

172,800

3,223,200

計

23,587,540

51,310,819

074,898,359

計

223,702,209

81,352,380

30,055,000

274,999,589

小10,000,000
189,868,454
30,055,000

200,101,230

特定資産

小合

4

基本財産及び基本財産及び特定資産の特定資産の財源等の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目

当期末残高(うち指定正味財産からの充当額)(うち一般正味財産からの充当額)(うち負債に対応する額)

基本財産
普通預金

232,776(232,776)

(0)

－

定期預金

10,000,000(10,000,000)(0)－

投資有価証券等

189,868,454(189,868,454)

(0)

－

小

計

200,101,230(200,101,230)(0)－

退職給付引当資産

71,675,159－

3,223,200－

特定資産
事業費積立資産5－(3,223,200)

計

74,898,359(0)(3,223,200)(71,675,159)

合計

274,999,589(200,101,230)(3,223,200)(71,675,159)

担保に担保に供している資産
している資産固定資産の固定資産の取得価額、取得価額、減価償却累計額及び減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科

7目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

ソフトウェア25,585,000

25,584,988

12

合25,585,000

25,584,988

12

計債権の債権の債権金額、債権金額、貸倒引当金の貸倒引当金の当期末残高及び当期末残高及び当該債権の当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

未収金
合－

小該当なし
6(71,675,159)

計

貸倒引当金の当期末残高

債権の当期末残高

4,678,022

898,197

3,779,825

4,678,022

898,197

3,779,825

債権金額

8

保証債務
該当なし

9

満期保有目的の満期保有目的の債券の債券の内訳並びに内訳並びに帳簿価格
びに帳簿価格、帳簿価格、時価及び時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益は、次のとおりである。
（単位：円）

科

目

帳簿価格

時価

評価損益

基本財産
第92回利付国債(5年)19,982,731

20,074,000

91,269

第310回利付国債(10年)

19,992,201

20,324,000

331,799

第60回利付国債(20年)

19,731,023

20,706,000

974,977

第99回利付国債(20年)

80,000,000

86,322,880

6,322,880

第121回利付国債(20年)

20,081,365

20,634,000

552,635

平成20年第3回静岡県債(5年)10,115,122

10,154,000

38,878

平成14年第2回北九州市債(10年)

19,966,012

20,115,240

149,228

189,868,454

198,330,120

8,461,666

2,996,860

3,197,316

200,456

192,865,314

201,527,436

8,662,122

小計

その他固定資産
平成20年第16回北海道債(10年)合計

10 補助金等の補助金等の内訳並びに内訳並びに交付者
びに交付者、交付者、当期の当期の増減額及び増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）

補助金等の名称交付者

前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高

地方公共団体補助金(商工費支弁)

千葉市

0 58,895,081 58,895,081

0

地方公共団体補助金(労働費支弁)

千葉市

0 64,896,349 64,896,349

0

0 123,791,430 123,791,430

0

補助金等

合計

11 指定正味財産から指定正味財産から一般正味財産から一般正味財産への一般正味財産への振替額への振替額の振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

内

容金額

経常収益への振替額
基本財産受取利息の指定解除額
合計

12 関連当事者との関連当事者との取引との取引の取引の内容
該当なし
13 重要な重要な後発事象
該当なし2,896,869
2,896,869

貸借対照表上の記載区分

４ 財産目録
平成２４年３月３１日現在（単位：円）
科目

金

額

Ⅰ 資産の資産の部
1 流動資産現金
普通預金(千葉銀行)
普通預金(三菱UFJ信託銀行)
普通預金(千葉信用金庫)
普通預金(中央労働金庫)
普通預金(ゆうちょ銀行)
定期預金(ゆうちょ銀行)
未収金(受託事業収入他)
立替金(福利厚生費立替分)
前払金(賃料・保険料)

275,335
83,062,391
1,224,969
288,322
25,118,080
1,605,551
2,000,000
2,881,628
104,841
643,206
117,204,323

流動資産合計
2 固定資産（1）基本財産
普通預金(千葉銀行)
定期預金(千葉銀行)
投資有価証券(中期国債)
投資有価証券(地方債)基本財産合計232,776
10,000,000
159,787,320
30,081,134
200,101,230（2）特定資産退職給付引当資産(普通預金 千葉銀行)
退職給付引当資産(定期預金 千葉信用金庫)
退職給付引当資産(定期預金 中央労働金庫)
退職給付引当資産(定期預金 大和ネクスト銀行)

事業費積立資産(定期預金 千葉銀行)
特定資産合計41,675,159
10,000,000
10,000,000
10,000,000
3,223,200
74,898,359（3）その他固定資産
その他固定資産
ソフトウェア(財団ホームページコンテンツ)
電話加入権(043-201-9501他)
投資有価証券(地方債)
その他固定資産合計

12378,000
3,001,860
3,379,872
278,379,461

固定資産合計395,583,784

資産合計
Ⅱ 負債の
負債の部
1 流動負債
未払金(千葉市補助金精算他)
前受金(会議室等利用料他)
預り金(所得税預り金他)
仮受金
賞与引当金

44,736,116
4,138,360
1,536,536
6,520
8,796,882
59,214,414

流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
正味財産71,675,159
71,675,159
130,889,573
264,694,211