議案

平成２９年度収支決算報告承認の件＜監査報告＞

貸借対照表
平成30年 3月31日現在
科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
未収会費
未 収 金
前 払 金
流動資産合計
２．固定資産(1) 基本財産
土地
定期預金
基本財産合計(2) 特定資産
退職給付引当資産
周年行事引当資産
会館修繕引当資産
特定資産合計(3) その他固定資産
建物
構 築 物
什器備品
電話加入権
出 資 金
その他固定資産合計
固定資産合計資産合計
Ⅱ 負債の部
１．流動負債
未 払 金
前 受 金
仮 受 金
預 り 金
未払法人税等
流動負債合計
２．固定負債
退職給付引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
指定正味財産合計
２．一般正味財産
一般正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）
正味財産合計
負債及び正味財産合計((（単位:円）減

本年度

前年度増20,421,220
290,500
121,971377,968
21,211,659

15,678,704
370,300
0457,128
16,506,132

4,742,516△ 79,800
121,971△ 79,160
4,705,527

9,189,931
5,000,000
14,189,931

9,189,931
5,000,000
14,189,931

000

67,5752,700,000
8,557,510
11,325,085

265,200
2,600,000
8,456,669
11,321,869△ 197,625
100,000
100,841
3,216

22,242,598
621,3308
224,952
15,00023,103,888
48,618,904
69,830,563

22,846,826
656,195
8
224,952
15,00023,742,981
49,254,781
65,760,913△ 604,228△ 34,865
000△ 639,093△ 635,877
4,069,650

222,058
0
5,500
54,35670,000351,914507,509
27,000079,94870,000684,457△ 285,451△ 27,000
5,500△ 25,592
0△ 332,543

67,57567,575
419,489

265,200
265,200
949,657△ 197,625△ 197,625△ 530,168

00069,481,074
14,189,931 ) (11,325,085 ) (69,411,074
69,830,563

18

64,811,256
14,189,931 ) (11,321,869 ) (64,811,256
65,760,913

4,669,8180)
3,216 )
4,599,818
4,069,650

正味財産増減計算書
平成29年 4月 1日から平成30年 3月31日まで

科目
Ⅰ 一般正味財産増減の部
1．経常増減の部(ⅰ) 経常収益1.基本財産運用益
基本財産受取利息
2.受取会費
正会員受取会費
賛助会員受取会費
3.事業収益広報事業収益その他事業収益4.受取補助金等
全法連助成金振替額受取全法連補助金
受取県連補助金
5.受取負担金
青年部会受取負担金
女性部会受取負担金
総会等負担金
6.雑収益
受取利息
広告料収益
雑収益
経常収益計
(ⅱ) 経常費用① 事業費
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
光熱水料費
保険料
諸謝金
租税公課
支払負担金
委託費
会場費
広告宣伝費
表彰費
リース料
事務所管理費
支払手数料
貸倒損失
雑費
② 管理費
給料手当
退職給付費用
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費印刷製本費
光熱水料費
賃借料
保険料
租税公課
諸会費
支払負担金
支払寄付金
委託費
会場費
渉外慶弔費
表彰費
リース料
事務所管理費
支払手数料
貸倒損失
雑費
経常費用計
当期経常増減額

公益事業会計収益等事業会計500
500
5,371,669
5,371,669
0372,600
372,600
09,089,800
9,089,800
00735,0860
15,000720,086
20,0000
020,00015,589,655

004,604,288
4,604,288
0477,5100477,51000003,683,380
584,000
169,000
2,930,380
429,4990
199,800
229,699
9,194,677

17,044,256
5,491,890
346,902771,369
183,594
1,341,745
821,246442,8920
150,865
209,550
2,101,913
237,384
199,887904,732
115,506
681,000
479,808
366,040
707,400
0200,708
268,857
226,7180794,250

8,325,487
1,599,420
101,029
224,648
4,614,740
93,243
243,683
78,608035,323
57,663331,030
65,32333,0610
20,590211,000
98,747
61,17021,60043,00055,23047,71968,035
0220,625

17,044,256△ 1,454,601

8,325,487
869,190

19

法人会計

本年度合計

前年度

（単位：円）
増 減

006,206,668
5,371,668
835,0000001,567,4500
233,000
1,334,450
406,108
82,00015,000309,108
549,874874
0549,000
8,730,100

500
500
16,182,625
15,347,625
835,000
850,110372,600
477,510
10,657,250
9,089,800
233,000
1,334,450
4,824,574
666,000
199,000
3,959,574
999,373874
199,800
798,699
33,514,432

1,253
1,253
16,718,450
15,896,950
821,500
800,660
380,700
419,960
9,923,680
8,761,300
3,000
1,159,380
4,880,415
198,190
476,190
4,206,035
1,206,162
1,543
199,800
1,004,819
33,530,620

△ 753
△ 753
△ 535,825△ 549,325
13,50049,450△ 8,100
57,550733,570
328,500230,000
175,070△ 55,841
467,810△ 277,190△ 246,461△ 206,789△ 669
0△ 206,120△ 16,188

3,474,871
1,069,000
67,524150,148
29,129191,216
99,041
117,593
037,63230,02054,14534,00736,48020,50831,304
280,800
651,500
051,409116,104
103,038
46,50028,754
71,38445,353
0112,2823,474,871
5,255,229

25,369,743
7,091,310
447,931
996,017
4,798,334
1,434,988
1,064,929
521,500
0
186,188
267,2132,432,943
302,707
232,948904,732
136,096
892,000
578,555
427,210729,000
43,000255,938
316,576
294,75301,014,875
3,474,871
1,069,000
67,524150,148
29,129191,216
99,041
117,593
037,63230,02054,14534,00736,48020,50831,304
280,800
651,500
051,409116,104
103,038
46,50028,754
71,38445,353
0112,282
28,844,614
4,669,818

26,930,438
7,143,836
38,844995,411
5,011,980
1,455,463
862,991
591,391
457,146
223,037
615,769
2,356,990
287,822
221,621
1,338,576
136,992
760,500
584,380
374,810680,400
28,000586,759
316,576
320,955
517,098
1,023,091
4,049,504
1,076,920
5,856
150,056
39,463
173,573
97,518
123,490
51,36042,066
69,18030,34432,3352,000
18,97531,508290,800
876,000
100,000
52,06480,048168,200
115,500
65,921
71,38446,362
77,952
160,629
30,979,942
2,550,678△ 1,560,695△ 52,526
409,087606△ 213,646△ 20,475
201,938△ 69,891△ 457,146△ 36,849△ 348,556
75,953
14,885
11,327△ 433,844△ 896
131,500△ 5,825
52,40048,60015,000△ 330,821
0△ 26,202△ 517,098△ 8,216△ 574,633△ 7,920
61,66892△ 10,334
17,643
1,523△ 5,897△ 51,360△ 4,434△ 39,160
23,801
1,672
34,4801,533△ 204△ 10,000△ 224,500△ 100,000△ 655
36,056△ 65,162△ 69,000△ 37,1670△ 1,009△ 77,952△ 48,347△ 2,135,328
2,119,140

公益事業会計 収益等事業会計
科
目
2．経常外増減の部(ⅰ) 経常外収益
経常外収益計00(ⅱ) 経常外費用
経常外費用計00
当期経常外増減額
00
3．他会計振替額
139,154△ 139,154
税引前当期一般正味財産増減額 △ 1,315,447
730,036
法人税、住民税及び事業税
00
当期一般正味財産増減額△ 1,315,447
730,036
一般正味財産期首残高△ 9,647,560 △ 11,066,639
一般正味財産期末残高△ 10,963,007 △ 10,336,603
Ⅱ 指定正味財産増減の部
受取補助金等
9,089,800
0
受取全法連助成金
9,089,800
0
一般正味財産への振替額△ 9,089,800
0
一般正味財産への振替額△ 9,089,800
0
当期指定正味財産増減額
00
指定正味財産期首残高00
指定正味財産期末残高00
Ⅲ 正味財産期末残高△ 10,963,007 △ 10,336,603

法人会計

本年度合計（単位：円）
増 減

前年度

000

0

0
0
0
5,255,229
70,0005,185,229
85,525,455
90,710,684

00
0
4,669,818
70,0004,599,818
64,811,25669,411,074

0002,550,678
70,0002,480,678
62,330,578
64,811,256

0002,119,140
02,119,140
2,480,678
4,599,818

0000000
90,710,684

9,089,800
9,089,800△ 9,089,800△ 9,089,800000
69,411,074

8,284,700
8,284,700△ 8,284,700△ 8,284,700
000
64,811,256

805,100805,100△ 805,100△ 805,1000004,599,818

公益目的事業支出割合

2059.1%

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
直接法による定額法で減価償却を実施している。
(2) 引当金の計上基準
・ 退職給付引当金
事務局職員の退職給付に備えるため、当期末において発生していると認められる額を自己都合による期末要支給額に基づき計上している。
(3) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。
２．基本財産及び特定資産の明細、増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の明細、増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
基本財産
土地定期預金
特定資産
退職給付引当資産
周年行事引当資産
会館修繕引当資産
合計

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

9,189,931
5,000,000

0000

9,189,931
5,000,000

265,200
2,600,000
8,456,669
25,511,800

67,575100,000
100,841
268,416265,20000
265,200

67,5752,700,000
8,557,510
25,515,016

３．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
減価償却累計額 当期末残高
科
目
取得価額
建物
26,270,784
4,028,186
22,242,598
構築物
697,298
75,968621,330
立看板
235,058
50,930184,128
立看板
462,240
25,038437,202
什器備品
2,727,784
2,727,7768
富士通パソコン
167,853
167,852
1
富士通ノートパソコン
160,839
160,8381
富士通パソコン
273,000
272,9991
富士通パソコン
273,000
272,999
1
富士通ノートパソコン
259,560
259,5591
富士通ノートパソコン
259,560
259,559
1
サーバー
1,173,322
1,173,321
1
レーザープリンター
160,650
160,649
1
合計
29,695,866
6,831,930
22,863,936

21

４．引当金の明細
引当金の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

退職給付引当金

期首残高

当期増加額

265,20067,575

当期減少額
目的使用
その他
265,200

期末残高
067,575

５．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
内

容

経常収益への振替額
公益財団法人全国法人会総連合助成金の指定目的支出による振替（単位：円）
金額
9,089,800

附属明細書
１．基本財産及び特定資産の明細

基本財産及び特定資産の明細については、「財務諸表に対する注記」の２．基本財産及び特定資産の明細、増減額及びその残高に記載のとおりである。
２．引当金の明細

引当金の明細については、「財務諸表に対する注記」の４．引当金の明細に記載のとおりである。

22財 産 目 録
平成30年 3月31日現在
貸借対照表科目

場所・物量等（単位：円）
金額

使用目的等

流動資産
現金預金
現金預金

現金預金
未収会費
未 収 金
前 払 金

現金 (手許保管)
運転資金として普通預金
運転資金として川崎信用金庫新百合丘支店
横浜銀行
新百合ヶ丘支店
三井住友銀行
柿生支店
八千代銀行
新百合ヶ丘支店
セレサ川崎農業協同組合
新百合丘支店
セレサ川崎農業協同組合
栗平支店
振替貯金 (ゆうちょ銀行)
会費等振替口座として年会費の未回収分

401,464
15,745,922
9,445,286
1,849,007
2,167,894
43,791
370,766
1,869,178
4,273,834
290,500
121,971377,968
21,211,659

事業参加者負担金の未回収分

次年度の事業費等

流動資産合計
固定資産
基本財産
土地
定期預金

川崎市麻生区はるひ野1-15-1 公益目的、収益事業等共有財産

川崎信用金庫新百合丘支店 公益目的保有財産

特定資産
川崎信用金庫新百合丘支店
退職給付引当資産
職員に対するもの
周年行事引当資産
三井住友銀行柿生支店
会館修繕引当資産

退職金の積立周年事業のための積立((建物等の修繕積立(その他固定資産

建物
構 築 物
什器備品
電話加入権
出 資 金

川崎市麻生区はるひ野1-15-1 公益目的、収益事業等共有財産

立看板
ｻｰﾊﾞｰ・ﾊﾟｿｺﾝ等事務用機器(協)高津工友会 ・ 福祉共済(協)固定資産合計
資産合計
流動負債

14,189,931
9,189,931
5,000,000
11,325,085
2,767,575
67,575 )2,700,000 )
8,557,510
8,557,510 )
23,103,888
22,242,598
621,3308
224,952
15,00048,618,904
69,830,563

未 払 金
仮 受 金
預 り 金
雇用保険料
源泉課税預り金
住民税預り金
未払法人税等

管理費用未払い
誤入金分一時預かり(((流動負債合計
固定負債
退職給付引当金

職員に対するもの

222,058
5,500
54,356
22,114 )22,842 )9,400 )
70,000351,914

固定負債合計67,57567,575

負債合計

419,489

正味財産

69,411,07423

退職金の支払に備えるため