平成18年度財務諸表
１

貸借対照表
平成19年3月31日現在（単位：円）
科

Ⅰ目

当年度

資産の部
１

流動資産
(1) 現金預金

46,834,975(2) 未収金

1,211,597(3) 立替金

14,480流動資産合計２48,061,052

固定資産(1) 基本財産
定期預金

40,000,000

普通預金

25,176

投資有価証券
基本財産合計59,988,714
100,013,890(2) 特定資産
退職給付引当資産
特定資産合計1,100,400
1,100,400(3) その他固定資産
建物
什器備品
ソフトウェア
電話加入権
敷金Ⅱ

138,149
11,132,334
378,000
12,012,000

その他の固定資産合計

56,812,812

固定資産合計157,927,102

資産合計

205,988,154

負債の部
１２Ⅲ

33,152,329

流動負債(1) 未払金

40,734,992(2) 前受金

965,920(3) 預り金

1,360,140(4) 賞与引当金

5,694,137

流動負債合計48,755,189

固定負債(1) 退職給付引当金

1,100,400

固定負債合計1,100,400

負債合計

49,855,589

正味財産の部

前年度

前年度

科
１
２目

当年度

指定正味財産100,013,890（うち基本財産への充当額）(100,013,890)

一般正味財産56,118,675

正味財産合計156,132,565

負債及び正味財産合計

205,988,154

前年度（注）新会計基準適用初年度のため、前年度および増減欄に記載すべき金額はない。

前年度

２

正味財産増減計算書
平成18年4月1日から平成19年3月31日まで（単位：円）
科

Ⅰ目

当年度

前年度

一般正味財産増減の部
１

経常増減の部(1) 経常収益① 基本財産運用益
基本財産受取利息

577,410② 事業収益事業収益

13,224,295

受託事業収益3,600,440③ 受取補助金等受取地方公共団体補助金

237,568,127

④ 雑収益
受取利息

4,893

雑収益

91,871

経常収益計

255,067,036(2) 経常費用① 事業費
経営・技術支援事業費

42,377,750

創業新施設事業費

61,729,390

情報提供事業費22,003,266

人材育成事業費

11,639,728

交流促進事業費調査研究事業費

24,332,116
6,235,845

技術振興事業費8,424,395

地域商業活性化事業費

7,776,819

受託事業費

3,600,440

退職給付費用413,520

賞与引当金繰入額

3,230,469

② 管理費
役員費
職員費

8,867,892
24,716,150

一般管理費

29,799,725

賞与引当金繰入額

2,463,668

減価償却費

8,892,141

経常費用計
当期経常増減額
２

266,503,314△ 11,436,278

経常外増減の部(1) 経常外収益0(2) 経常外費用

0前年度

科

目

当期経常外増減額
当期一般正味財産増減額

Ⅱ

当年度

前年度

0
△ 11,436,278

一般正味財産期首残高

67,554,953

一般正味財産期末残高56,118,675

指定正味財産増減の部① 基本財産運用益
基本財産受取利息

591,300② 一般正味財産への振替額
一般正味財産への振替額
当期指定正味財産増減額

Ⅲ△ 577,410
13,890

指定正味財産期首残高

100,000,000

指定正味財産期末残高

100,013,890

正味財産期末残高

156,132,565（注）新会計基準適用初年度のため、前年度および増減欄に記載すべき金額はない。

前年度

３

財産目録
平成19年3月31日現在（単位：円）
科Ⅰ

目

金額

資産の部
１

流動資産
現金

92,600

普通預金（千葉銀行）

36,072,232

普通預金（三菱ＵＦＪ信託銀行）

10,595,315

普通預金（千葉信用金庫）

35,964

普通預金（京葉銀行）

19,930

普通預金（千葉興業銀行）

18,934

未収金（受託事業収入他）

1,211,597

未収金（雇用保険立替）

14,480流動資産合計２

48,061,052

固定資産(1) 基本財産
定期預金（千葉銀行）

10,000,000

定期預金（京葉銀行）

10,000,000

定期預金（千葉興業銀行）

10,000,000

定期預金（千葉信用金庫）

10,000,000

普通預金（三菱ＵＦＪ信託銀行）
投資有価証券（中期国債）
基本財産合計25,17659,988,714
100,013,890(2) 特定資産
退職給付引当資産（千葉銀行 普通預金）

特定資産合計1,100,400
1,100,400(3) その他の固定資産
建物（5･6階パーテーション他）
什器備品（PC6台）
ソフトウェア（財団ﾎｰﾑﾍﾟｰｼﾞｺﾝﾃﾝﾂ）
電話加入権（043-201-9501他）
敷金（5･6階賃貸借他）
その他固定資産合計

33,152,329
138,149
11,132,334
378,000
12,012,00056,812,812

固定資産合計157,927,102

資産合計
Ⅱ

205,988,154

負債の部
１

流動負債
未払金（千葉市補助金精算他）
前受金（ｲﾝｷｭﾍﾞｰﾄ施設使用料他）

40,734,992
965,920

預り金（所得税預り金他）

1,360,140

賞与引当金

5,694,137

科目

金

流動負債合計２

額48,755,189

固定負債
退職給付引当金
固定負債合計1,100,400
1,100,400

負債合計

49,855,589

正味財産156,132,565

財務諸表に対する注記
１

重要な会計の方針
当期から「公益法人会計基準」（公益法人等の指導監督等に関する関係省庁連絡会議申合せ平成16年10月14日）を採用している。
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
投資有価証券については、原価基準（償却原価法）を採用している。
(2) 固定資産の減価償却の方法
建物及び什器備品は定率法、ソフトウェアは定額法による減価償却を実施し、固定資産の帳簿価額を直接減額している。
(3) 引当金の計上基準
ア

賞与引当金

職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込みのうち当期に帰属する額を計上している。
イ

退職給付引当金

職員の退職金の支給に充てるため、自己都合退職による期末要支給額の100%相当額を計上している。
(4) リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンスリース取引については、通常の貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
インターネット設備
取得価額相当額

3,327,450

減価償却累計額相当額

1,023,190

期末残高相当額

2,304,260

未経過リース料期末残高相当額
未経過リース料期末残高相当額

一年内一年超合計

1,170,798

1,213,948

2,384,746

当期の支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額
支払リース料

942,704

減価償却相当額

1,023,190

支払利息相当額

88,395

減価償却費相当額の算定方法は、定率法によっている。
利息相当額の算定方法は、リース料総額とリース資産計上価額との差額を利息相当額とし各期への配分方法については級数法によっている。
(5) 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。

２

会計方針の変更

該当なし

３

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
科

目

前期末残高

当期増加額

当期減尐額

当期末残高

基本財産
定期預金

40,000,000

0040,000,000

投資有価証券等

60,000,000

13,890060,013,890

小計

100,000,000

13,8900100,013,890

退職給付引当資産

1,391,880

413,520705,000

1,100,400

小計

1,391,880

413,520705,000

1,100,400

101,391,880

427,410705,000

101,114,290

特定資産

合計

４

基本財産及び特定資産の財源等の内訳
科

目

当期末残高

（うち指定正味 （うち一般正味財産からの充当 財産からの充当 （うち負債に対額）額）応する額）

基本財産
定期預金

40,000,000(40,000,000)

(0)

(0)

投資有価証券等

60,013,890(60,013,890)

(0)

(0)

小計

100,013,890(100,013,890)

(0)

(0)

退職給付引当資産

1,100,400

(0)

(0)

(1,100,400)

小計

1,100,400

(0)

(0)

(1,100,400)

101,114,290(100,013,890)(0)(1,100,400)

特定資産

合計

５

担保に供している資産
該当なし

６

固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
科

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物

64,260,000

31,107,671

33,152,329

什器備品

2,464,110

2,325,961138,149

ソフトウェア25,585,000

14,452,666

11,132,334

92,309,110

47,886,298

44,422,812

合計

目

７

債権の債権金額、貸倒引当金の期末残高及び当該債権の当期末残高
該当なし

８

保証債務
該当なし

９

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価格、時価及び評価損益

科

１０目

帳簿価格

時価

評価損益

第35回利付国債[5年]償還日H21.3.20

29,961,449

29,884,260△ 77,189

第56回利付国債[5年]償還日H23.3.20

30,027,265

30,507,000

479,735

合計

59,988,714

60,391,260

402,546

補助金の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金の名称交付者 前期末残高 当期増加額 当期減尐額 当期末残高 貸借対照表上の記載区分

補助金等
地方公共団体補助金

千葉市

合計

１１

0 237,568,127 237,568,127

0 一般正味財産

0 237,568,127 237,568,1270

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
内容金額

経常収益への振替額
基本財産受取利息の指定解除額

合計

１２

関連当事者との取引の内容
該当なし

１３

重要な後発事象
該当なし

577,410
577,410