平成30年度
平成27年度決 算 報 告 書
自：平成30年
4月 1日
1日
自：平成
27年 4月至：平成
28年 3月31日
至：平成31年
3月31日

社会福祉法人 北斗会
拠点区分 苓南寮拠点区分 星光園
拠点区分 松風園

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
就労支援事業収入
収 障害福祉サービス等事業収入
入 経常経費寄附金収入
事
受取利息配当金収入
業
活その他の収入動
事業活動収入計(1)に人件費支出
よる
事業費支出
収事務費支出支支
出 就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施収
設入
整
備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 ファイナンス･リース債務の返済支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
その他の活動による収入
その収他入のその他の活動収入計(7)活動
積立資産支出にその他の活動による支出
よ支る出収支
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)131,988,000
129,253,000
75,750,000
620,357,000
400,000
112,000
2,707,000
960,567,000
564,325,000
137,671,000
49,622,000
67,650,000
1,154,000
871,000
821,293,000
139,274,000

131,969,920
129,250,217
75,716,643
620,283,013
400,000
95,6072,689,325
960,404,725
564,167,688
137,464,86849,206,127
67,379,571
1,146,610
860,731820,225,595
140,179,130

18,0802,783
33,35773,987
0
16,393
17,675
162,275
157,312206,132
415,873
270,429
7,390
10,2691,067,405△905,130

9,250,000
27,140,000
1,060,000

9,250,000
27,100,690
1,055,670

039,3104,330

37,450,000△37,450,000
12,235,000
180,000

37,406,360△37,406,360
12,218,238
179,360

43,640△43,640
16,762640

12,415,000
116,744,000
713,000

12,397,598
116,728,597
701,266

17,402
15,403
11,734

117,457,000△105,042,000

117,429,863△105,032,26527,137△9,735―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)△3,218,000△2,259,495△958,505

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)100,853,796
97,635,796

480,670,759
478,411,264△379,816,963△380,775,468

備考

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
就労支援事業収入
収 障害福祉サービス等事業収入
入 経常経費寄附金収入
事
受取利息配当金収入
業
活その他の収入動
事業活動収入計(1)に人件費支出
よる
事業費支出
収
事務費支出
支支
出 就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施収設入
整
備施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 ファイナンス･リース債務の返済支出
収出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入
収
入 その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)支 積立資産支出
出 拠点区分間繰入金支出

苓南寮拠点区分

83,819,240
205,264,351
19,975592,016
289,695,582
118,460,576
34,177,788
11,249,340
67,379,571
128,691
231,395,966
58,299,616

7,444,630
1,055,670
8,500,300△8,500,300
3,693,141

星光園拠点区分

松風園拠点区分

1,519,230

130,450,690
129,250,217

131,969,920
129,250,217
83,819,240
620,283,013
400,000
95,6072,689,325
968,507,322
564,169,088
145,567,465
49,206,127
67,379,571
1,146,610
860,731
828,329,592
140,177,730

内部取引消去△8,102,597

事業区分合計131,969,920
129,250,217
75,716,643
620,283,013
400,000
95,6072,689,325
960,404,725
564,169,088
137,464,868
49,206,127
67,379,571
1,146,610
860,731820,226,995
140,177,730

415,018,662
300,000
56,5691,758,396
418,652,857
296,250,622
61,639,887
24,695,533

100,000
19,063338,913260,158,883
149,457,890
49,749,790
13,261,254

97,240663,540
383,346,822
35,306,035

1,049,370
68,500213,586,804
46,572,079

3,990,000
13,627,600

5,260,000
6,028,460

9,250,000
27,100,690
1,055,670

9,250,000
27,100,690
1,055,670

17,617,600△17,617,600
2,493,957
4,000,000

11,288,460△11,288,460
6,031,140

37,406,360△37,406,360
12,218,238
4,000,000
179,360

37,406,360△37,406,360
12,218,238
0
179,360

6,493,957
23,503,511

6,031,140
61,789,832
2,000,000

179,360
3,872,501
31,435,254
2,000,000

合計

16,397,598
116,728,597
4,000,000△8,102,597△8,102,597△8,102,597
0△4,000,000△4,000,000△4,000,000

12,397,598
116,728,597
0

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

苓南寮拠点区分

星光園拠点区分

松風園拠点区分合計

内部取引消去事業区分合計その他の活動による支出
その他の活支動出による収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)17,250403,616

280,400

701,266

701,266

33,452,504△29,580,003
20,219,313

23,907,127△17,413,170
275,265

64,070,232△58,039,092△22,755,473

121,429,863△105,032,265△2,260,895△4,000,000
00117,429,863△105,032,265△2,260,895

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)110,816,380
131,035,693

204,128,477
204,403,742

165,725,902
142,970,429

480,670,759
478,409,864

0

480,670,759
478,409,864

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

ー

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益サ
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
ビス
人件費
活事業費
動
事務費
増
減 費 就労支援事業費用の用減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金積立額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ
収ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)ー131,969,920
129,250,217
75,716,643
620,283,013
400,000
957,619,793
562,287,047
137,464,868
49,206,127
74,709,939
76,616,772△36,320,512
4,000,000
867,964,241
89,655,552
95,6072,689,325

124,410,300
129,397,584
67,442,999
632,766,176
955,307954,972,366558,817,288
134,299,483
46,124,669
75,534,449
77,816,376△36,438,190
2,100,000
858,254,075
96,718,291
164,592
3,066,840

7,559,620△147,367
8,273,644△12,483,163△555,307
2,647,427
3,469,759
3,165,385
3,081,458△824,510△1,199,604
117,678
1,900,000
9,710,166△7,062,739△68,985△377,515

2,784,932
1,146,610
860,7313,231,432
1,264,230
856,144△446,500△117,620
4,587

2,007,341
777,591
90,433,143

2,120,374
1,111,058
97,829,349
900,000△113,033△333,467△7,396,206△900,000020

900,000
60,775△60,770
900,000△900,000△60,755
60,770△900,00020△20
90,433,123
849,719,929
940,153,052

900,005△597,829,344
821,890,585
919,719,929△899,985△15△7,396,221
27,829,344
20,433,123

5,000,000
110,000,000

70,000,000

5,000,000
40,000,000

835,153,052

849,719,929△14,566,877

収
益特別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)の部 費 国庫補助金等特別積立金積立額
用特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
差額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

ー

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益サ
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
ビス
人件費
活事業費
動事務費
増
減 費 就労支援事業費用の用減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金積立額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ
収ビ益ス
サービス活動外収益計(4)活動支払利息外その他のサービス活動外費用増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
拠点区分間繰入金収益
特別収増益
減
特別収益計(8)の部 費 固定資産売却損･処分損
用 拠点区分間繰入金費用

苓南寮拠点区分

83,819,240
205,264,351
289,083,591
115,501,689
34,177,788
11,249,340
74,709,939
24,708,557△12,813,054

ー

247,534,259
41,549,332
19,975592,016

611,991
128,691

128,691
483,300
42,032,632

星光園拠点区分

松風園拠点区分

1,519,230

130,450,690
129,250,217

内部取引消去事業区分合計28,725,453△16,724,912
4,000,000
398,926,137
17,911,755
56,5691,758,396

229,607,842
30,193,065
19,063338,913

131,969,920
129,250,217
83,819,240
620,283,013
400,000
965,722,390
562,288,447
145,567,465
49,206,127
74,709,939
76,616,772△36,320,512
4,000,000
876,068,238
89,654,152
95,6072,689,325

1,814,965
97,240663,540

357,976
1,049,370
68,5002,784,932
1,146,610
860,7312,784,932
1,146,610
860,731760,780
1,054,185
18,965,940
4,000,000

1,117,870△759,894
29,433,171

2,007,341
777,591
90,431,743
4,000,000

2,007,341777,591
90,431,743
0

415,018,662
300,000
416,837,892
296,590,176
61,639,887
24,695,533

4,000,000
11
2,000,000

合計

100,000
259,800,907
150,196,582
49,749,790
13,261,254
23,182,762△6,782,546

92,000,000

4,000,000
20
4,000,000△8,102,597△8,102,597△8,102,597△8,102,597
00△4,000,000△4,000,000△4,000,000

131,969,920
129,250,217
75,716,643
620,283,013
400,000
957,619,793
562,288,447
137,464,868
49,206,127
74,709,939
76,616,772△36,320,512
4,000,000
867,965,641
89,654,152
95,6072,689,3250200

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)平成30年 4月 1日(至)平成31年 3月31日(単位:円)
勘定科目

苓南寮拠点区分

星光園拠点区分

松風園拠点区分特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
差額の部

2,000,000△2,000,000
40,032,632
321,909,672
361,942,304

11
3,999,989
22,965,929
213,668,802
236,634,731

2,000,009△2,000,009
27,433,162
314,141,455
341,574,617

4,000,020△20
90,431,723
849,719,929
940,151,652

30,000,000

20,000,000

5,000,000
60,000,000

5,000,000
110,000,000

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)331,942,304

216,634,731

286,574,617

835,151,652

費
用

合計

内部取引消去事業区分合計△4,000,000
0
0
0

20
△20
90,431,723
849,719,929
940,151,652
5,000,000
110,000,000

0835,151,652

第三号第一様式

法人単位貸借対照表
平成31年 3月31日現在(単位:円)
資産の部

流動資産
現金預金
事業未収金
商品・製品
仕掛品
原材料
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
施設整備等積立資産(措置)移行時特別積立資産
工賃変動積立資産
設備整備等積立資産
長期前払費用資産の部合計

負債の部

当年度末

前年度末

531,746,003
374,696,304
139,862,176
2,893,882
191,500
13,409,769
692,372
1,992,688,287
1,140,620,389
205,733,800
934,886,589
852,067,898
2,504,698
17,641,804
20,109,930
4,389,942
41,116,021
0352,800
90,00055,944,677
75,000,000
111,000,000
3,000,000
520,000,000
918,026
2,524,434,290

536,114,389
382,094,889
134,398,147
3,724,572
168,700
15,382,041
346,040
1,942,165,854
1,201,039,247
205,733,800
995,305,447
741,126,607
2,620,155
20,722,310
20,045,109
4,913,739
30,378,486
1,055,670
352,800
207,900
56,434,318
20,000,000
111,000,000
3,000,000
470,000,000
396,120
2,478,280,243

増減△4,368,386 流動負債
△7,398,585 事業未払金
5,464,029 １年以内返済予定設備資金借入金△830,690 １年以内返済予定リース債務
22,800 預り金△1,972,272 職員預り金
346,332 賞与引当金
50,522,433 固定負債
△60,418,858 設備資金借入金
0 退職給付引当金△60,418,858
負債の部合計110,941,291△115,457 基本金△3,080,506 第１号基本金
64,821 第２号基本金△523,797 第３号基本金
10,737,535 国庫補助金等特別積立金△1,055,670 その他の積立金
0 施設・設備整備積立金(措置)△117,900 移行時特別積立金△489,641 工賃変動積立金
55,000,000 設備整備等積立金
0 次期繰越活動増減差額
0 (うち当期活動増減差額)
50,000,000
521,906
純資産の部合計46,154,047
負債及び純資産の部合計

当年度末

前年度末

増減

77,906,588
27,751,365
9,250,000
009,088,223
31,817,000
119,244,677
63,300,000
55,944,677
197,151,265
純資産の部
287,192,270
167,427,780
87,692,084
32,072,406
495,937,703
709,000,000
75,000,000
111,000,000
3,000,000
520,000,000
835,153,052
90,433,123

79,681,987
27,176,217
9,250,000
1,055,670
12,3908,979,710
33,208,000
128,984,318
72,550,000
56,434,318
208,666,305△1,775,399
575,1480△1,055,670△12,390108,513△1,391,000△9,739,641△9,250,000△489,641△11,515,040

287,192,270
167,427,780
87,692,084
32,072,406
528,701,739
604,000,000
20,000,000
111,000,000
3,000,000
470,000,000
849,719,929
97,829,344

0000△32,764,036
105,000,000
55,000,000
0050,000,000△14,566,877△7,396,221

2,327,283,025
2,524,434,290

2,269,613,938
2,478,280,243

57,669,087
46,154,047

別紙１
計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記・該当なし
2. 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当無し（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－職員の退職に備えるため、期末退職金要支給額を計上している。
・賞与引当金－職員に支給する賞与に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
3. 重要な会計方針の変更
・該当無し
4. 法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、熊本県社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当法人の作成する財務諸表は、以下のとおりになっている。
（１）法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）（２）事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）
当法人では社会福祉事業のみ実施しているため作成していない。
（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）（４）各拠点区分におけるサービス区分の内容
・苓南寮拠点区分
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 就労移行支援
エ 就労支援センター 苓南寮オ 苓南寮グループホーム事業所
・星光園拠点区分
ア 社会福祉法人 北斗会
イ 星光園
ウ 星光園地域支援センター
エ 星光園短期入所事業所
オ 星光園相談支援事業所「ほほえみ」
カ 星光園居宅介護支援事業所「ほほえみ」
・松風園拠点区分
ア 養護老人ホーム 松風園
イ 特定施設 松風園
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類
土地
建物
合計

前期末残高
205,733,800
995,305,447
1,201,039,247

当期増加額
043,366,392
43,366,392

当期減少額
0103,785,250
103,785,250(単位:円)
当期末残高
205,733,800
934,886,589
1,140,620,389

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
8. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
土地（基本財産）
建物（基本財産）
建物付属設備（基本財産）

68,806,000円
431,881,197円
49,649,309円

―――――――――――――――――――――――――――――――――
計550,336,506円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
星光園
19,950,000円
松風園
52,600,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計72,550,000円
9. 有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
1,652,482,915
717,596,326
934,886,589
建物
小計
1,652,482,915
717,596,326
934,886,589
その他の固定資産5,670,000
建物
3,165,302
2,504,698
35,147,184
構築物
17,641,804
17,505,380
71,204,661
51,094,731
20,109,930
機械及び装置41,965,955
37,576,013
4,389,942
車輌運搬具116,167,764
75,051,743
器具及び備品41,116,021
270,155,564
小計
85,762,395
184,393,169
1,020,648,984
1,922,638,479
901,989,495
合計
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
事業未収金
139,862,176
0139,862,176
139,862,176
0139,862,176
合計
11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
12. 関連当事者との取引の内容該当なし
13. 重要な偶発債務・該当なし
14. 重要な後発事象・該当なし
15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項・該当なし