第3号の1様式
光台寺保育園貸 借 対 照平成28年3月31日現在

表（単位：円）

資

産

流動資産
現金預金
現金
普通預金 肥後普通預金 熊本
当座預金
普通預金 本部
定期預金 本部
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
短期貸付金
拠点区分間貸付金
仮払金
その他の流動資産
固定資産
基本財産
土地
建物
定期預金

その他の固定資産
土地
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品
建設仮勘定
有形リース資産権利
ソフトウェア
無形リース資産
拠点区分間長期貸付金の当年
度末

部
前年
度末

負債

増減

32,568,702 36,703,039 △ 4,134,337 流動負債
28,760,412 32,936,539 △ 4,176,12700

0

20,715,757 27,881,984 △ 7,166,227

175,980 179,334 △ 3,354
3,168,422 254,494 2,913,9283,248,380 3,169,145 79,235
1,451,873 1,451,582
291

18,26035,730022,5003,754,300 3,744,000

00000000000000

18,26013,23010,300
0
000
0
00の
当年
度末

部
前年
度末

増減

3,251,986 5,160,559 △ 1,908,573

短期運営資金借入金
0001,931,469 4,096,484 △ 2,165,015
事業未払金
その他の未払金
158,895
0 158,895
１年以内返済予定設備資金借入金
000
１年以内返済予定リース債務
000
1年以内支払予定長期未払金

未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
仮受金
賞与引当金
その他の流動負債00000
01,161,622 1,064,075

000000000000097,547
0000
0104,385,445 101,471,941 2,913,504 固定負債000
設備資金借入金000
6,891,300 6,891,300
0 長期運営資金借入金
000
25,407,960 29,647,213 △ 4,239,253
リース債務
000000 退職給付引当金
000
長期未払金
000
その他の固定負債00072,086,185 64,933,428 7,152,757
3,251,986 5,160,559 △ 1,908,573
負債の部合計000
純資産の部
23,127,314 23,127,314
3,692,632 2,531,707 1,160,925 基本金
011,150,300 11,150,300
1,034,799 1,161,826 △ 127,027
第１基本金
0
6,000,000 6,000,00000
0 第２基本金
01,625,418
5,977,014 5,977,014
1 1,625,417 第３基本金
032,299,260 36,538,513 △ 4,239,253

2,933,336 3,339,894 △ 406,558 国庫補助金等特別積立金 15,649,279 18,660,503 △ 3,011,224

00000000000000

退職給付引当資産
13,000,000 13,000,000
人件費積立資産1,000,000 1,000,000
修繕積立資産
備品等購入積立資産00

10,185,840 12,176,920 △ 1,991,080
0 国庫補助金
5,463,439 6,483,583 △ 1,020,144
0 都道府県補助金
0 民間補助金
00062,800,000 57,900,000 4,900,000
0 その他の積立金
13,000,000 13,000,000
0 人件費積立金
01,000,000 1,000,000
0 修繕積立金
00 備品等購入積立金
0000 保育所施設設備整備積立金 48,800,000 43,900,000 4,900,000
0 その他の積立金
0000

保育所施設設備整備積立資産 48,800,000 43,900,000 4,900,000

その他の積立資産
長期前払費用その他の固定資産
資産の部合計
脚注
１．減価償却費の累計額
２．徴収不能引当金の額

0000000 次期繰越活動増減差額 32,125,568 33,326,604 △ 1,201,036
0 （うち当期活動増減差額） 3,698,964 6,541,837 △ 2,842,873
133,702,161 133,014,421 687,740
0純資産の部合計

136,954,147 138,174,980 △ 1,220,833 負債及び純資産の部合計 136,954,147 138,174,980 △ 1,220,833
107,383,914 円

0円

第3号の4様式
光台寺保育園 拠点区分 貸 借 対
平成28年3月31日現在

照表

負債（単位：円）

資

流動資産
現金預金
現金
普通預金 肥後普通預金 熊本
当座預金
普通預金 本部
定期預金 本部
事業未収金
未収金
未収補助金
立替金
前払金
前払費用
短期貸付金
拠点区分間貸付金
仮払金
その他の流動資産
固定資産
基本財産
土地建物
定期預金

産の当年
度末

部
前年
度末

増減

32,568,702 36,703,039 △ 4,134,337 流動負債
28,760,412 32,936,539 △ 4,176,127
短期運営資金借入金

000

20,715,757 27,881,984 △ 7,166,227175,980 179,334 △ 3,354
3,168,422 254,494 2,913,928
3,248,380 3,169,145
79,235
1,451,873 1,451,582
291
18,2600 18,260
35,730 22,500 13,230
3,754,300 3,744,000
10,3000000000000
00000000000

事業未払金
その他の未払金
１年以内返済予定設備資金借入金

１年以内返済予定リース債務

1年以内支払予定長期未払金

未払費用
預り金
職員預り金
前受金
拠点区分間借入金
仮受金
賞与引当金
その他の流動負債の
当年
度末

部
前年
度末

増減

3,251,986 5,160,559 △ 1,908,573

00

0

1,931,469 4,096,484 △ 2,165,015

158,895
000000 158,895
00000001,161,622 1,064,075

000000000000097,547
00000104,385,445 101,471,941 2,913,504 固定負債000
設備資金借入金000
6,891,300 6,891,300
0 長期運営資金借入金
00025,407,960 29,647,213 △ 4,239,253
リース債務
000000 退職給付引当金
000
長期未払金
000
その他の固定負債
000
72,086,185 64,933,428 7,152,757
3,251,986 5,160,559 △ 1,908,573
その他の固定資産
負債の部合計
土地
000
純
資
産の部
23,127,314 23,127,314
3,692,632 2,531,707 1,160,925 基本金建物
0
11,150,300 11,150,300
1,034,799 1,161,826 △ 127,027
構築物
第１基本金
0
6,000,000 6,000,000
機械及び装置00
0 第２基本金
01,625,418
5,977,014 5,977,014
車輌運搬具
1 1,625,417 第３基本金
02,933,336 3,339,894 △ 406,558 国庫補助金等特別積立金 15,649,279 18,660,503 △ 3,011,224
器具及び備品10,185,840 12,176,920 △ 1,991,080
建設仮勘定
0
0
0 国庫補助金
5,463,439 6,483,583 △ 1,020,144
有形リース資産000 都道府県補助金
権利000 民間補助金
00062,800,000 57,900,000 4,900,000ソフトウェア
000 その他の積立金
13,000,000 13,000,000
無形リース資産000 人件費積立金01,000,000 1,000,000
拠点区分間長期貸付金
000 修繕積立金0
退職給付引当資産
000 備品等購入積立金000
13,000,000 13,000,000
人件費積立資産0 保育所施設設備整備積立金 48,800,000 43,900,000 4,900,000
1,000,000 1,000,000
修繕積立資産0 その他の積立金
000
備品等購入積立資産
00032,299,260 36,538,513 △ 4,239,253

保育所施設設備整備積立資産 48,800,000 43,900,000 4,900,000

その他の積立資産
000 次期繰越活動増減差額 32,125,568 33,326,604 △ 1,201,036
長期前払費用000 （うち当期活動増減差額） 3,698,964 6,541,837 △ 2,842,873
133,702,161 133,014,421 687,740
その他の固定資産000
純資産の部合計
136,954,147 138,174,980 △ 1,220,833 負債及び純資産の部合計 136,954,147 138,174,980 △ 1,220,833
資産の部合計脚注
107,383,914 円
１．減価償却費の累計額
２．徴収不能引当金の額0円

財務諸表に対する注記
平成２８年 ３月 社会福祉法人 光台寺福祉会 光台寺保育園拠点区分

１．継続事業の前提に関する注記
該当する事項はない。

２．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法・・・・・・該当する事項はない。
（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並びに器具及び備品－定額法
・リース資産・・・・・・該当する事項はない。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－・・・・・該当する事項はない。
・賞与引当金－・・・・・該当する事項はない。

３．重要な会計方針の変更
当該年度より社会福祉法人会計基準（平成23年7月27日制定）へ移行した。
当該変更に伴う前期繰越活動増減差額への影響ならびに前期末支払資金残高への影響は以下の通りである。
① 前期繰越活動増減差額への影響
12.982.556円
１、移行調整前の前期繰越活動増減差額
２、移行による前期繰越活動増減差額の調整額
5.677.947円（１）国庫補助金等特別積立金取崩の計算方法変更による修正
5.677.947円
差引合計 前期繰越活動増減差額の調整額
18.660.503円
３、移行調整後の前期繰越活動増減差額

４．法人で採用する退職給付制度
次の退職制度に加入している。
・独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度

５．法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。
(1)法人全体の財務諸表(第1号の1様式、第2号の１様式、第3号の1様式)(2) 事業区分別内訳表(第1号の2様式、第2号の2様式、第3号の2様式)
当法人は公益事業、収益事業を行っていないので作成していない。
(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式)(４） 公益事業における拠点区分別内訳表(第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式)
当法人では、公益事業を実施していないため作成していない。
(5) 収益事業における拠点区分別内訳表(第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式)
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
(6) 拠点区分の財務諸表(第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式)(７) 拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３）(8) 拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙４）(9) 各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア 光台寺保育園拠点（社会福祉事業）
サービス区分・「保育所・光台寺保育園」「本部・光台寺福祉会」

６．基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基本財産の種類
土地建物
定期預金（基本財産）

合 計

前期末残高
6,891,300
29,647,213
036,538,513

当期増加額

当期減少額
0000

04,239,253
04,239,253(単価:円）
当期末残高
6,891,300
25,407,960
032,299,260

７.会計基準第３章第４(４)と(６)の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。

８．担保に供している資産該当する事項はない。

９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。）
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
（単位：円）
取得価額
減価償却累計額 当期末残高
建物（基本財産）
100,527,860
75,119,900
25,407,960
建物
5,467,000
1,774,368
3,692,632
構築物
7,246,170
6,211,371
1,034,799
器具及び備品24,211,999
21,278,663
2,933,336
車輌運搬具
2,830,000
1,204,582
1,625,418
合 計140,283,029
105,588,884
34,694,145

１０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高該当する事項はない。

１１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。

１２．関連当事者との取引の内容該当する事項はない。

１３．重要な偶発債務該当する事項はない。

１４．重要な後発事象該当する事項はない。

１５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項該当する事項はない。