落 穂 会 決 算 報 告 書

平成２５年度

社会福祉法人 落 穂 会

財

産

目録
社会福祉法人落穂会

平成２６年３月３１日（法人総合）
資産・負債の内訳
Ⅰ資産の部
１流動資産
現金預金
未収金
立替金
前払金
仮払金
商品・製品
原材料
流動資産合計合２固定資産（１）基本財産
建物
土地
基本財産合計（２）その他の固定資産
構築物
機械及び装置車両運搬具
器具及び備品土地
権利
人件費積立預金
修繕積立預金備品等購入積立預金
施設整備等積立預金
工賃平均積立預金設備等整備積立預金
退職共済預け金
その他の固定資産
その他の固定資産合計
固定資産合計
資産

合計

Ⅱ負債の部
１流動負債
短期運営資金借入金
未払金
預り金
仮受金
流動負債合計
２固定負債
設備資金借入金
退職給与引当金
固定負債合計
負差

債

引純

合

資計

産計

一般会計

就労支援会計

公益会計

248,883,787
189,106,075
331,407322,022840,000
2,687,576
78,637442,249,504

153,021,981
134,432,885
331,407322,022840,000
00288,948,295

94,690,296
53,722,697
000
2,687,576
78,637
151,179,206

1,171,510
950,493000002,122,003

580,857,501
213,173,500
794,031,001

438,974,384
97,956,000
536,930,384

141,883,117
115,217,500
257,100,617

00033,118,167
8,489,798
6,062,800
16,070,794
13,500,000
700,000
110,500,000
88,500,000
49,500,000
327,500,000
5,995,544
31,043,444
32,888,450
17,340723,886,337
1,517,917,338

24,683,846
4,289,942
2,656,823
12,674,982
13,500,000
400,000
32,000,000
14,000,000
8,000,000
52,000,000
0023,861,750
17,340188,084,683
725,015,067

8,434,321
4,199,856
3,405,977
3,395,812
0078,500,000
74,500,000
41,500,000
275,500,000
5,995,544
31,043,444
9,026,700
0535,501,654
792,602,271

0
0
0
0
0
300,000
0
0
0
0
0
0
0
0
300,000
300,000

1,960,166,842

1,013,963,362

943,781,477

2,422,003

075,370,385
3,433,975
84,51078,888,870

053,498,130
3,386,425
84,51056,969,065

0
21,581,829
0
0
21,581,829

0
290,426
47,5500337,976

96,130,000
36,601,800
132,731,800

96,130,000
22,878,300
119,008,300

013,723,500
13,723,500

000211,620,670

175,977,365

35,305,329

337,976

1,748,546,172

837,985,997

908,476,148

2,084,027

貸

借資

目

固定資産
基本財産
建物
土地
基本財産特定預金
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置
車両運搬具
器具及備品
土地
建設仮勘定
権利
投資有価証券
長期貸付金
公益事業会計元入金
収益事業会計元入金
人件費積立預金
修繕積立預金備品等購入積立預金
移行時特別積立預金
施設整備等積立預金
工賃変動積立金
設備等整備積立金
退職共済預け金
その他の固定資産
その他の固定資産合計
資産の部合計照表
社会福祉法人 落 穂 会№１（法人総合）
勘 定 科
流動資産
現金預金
有価証券
徴収不能引当金
未収金
貯蔵品
立替金
前払金
短期貸付金
仮払金
商品・製品
原材料
その他の流動資産対

平成２６年３月３１日
産の部
合
計 一 般 会 計 就労支援会計
442,249,504
288,948,295
151,179,206
248,883,787
153,021,981
94,690,296
0
00
0
0
0
189,106,075
134,432,885
53,722,697
000
331,407
331,4070322,022
322,0220000840,000
840,000
02,687,576
02,687,576
78,637
078,637000

公益事業会計
2,122,003
1,171,510
00950,493
0
0
0
0
0
0
0
0

1,517,917,338

725,015,067

792,602,271

300,000

794,031,001
580,857,501
213,173,500
0723,886,337
0
33,118,167
8,489,798
6,062,800
16,070,794
13,500,000
0700,0000000
110,500,000
88,500,000
49,500,000
0327,500,000
5,995,544
31,043,444
32,888,450
17,3400536,930,384
438,974,384
97,956,0000
188,084,683
0
24,683,846
4,289,942
2,656,823
12,674,982
13,500,000
0400,000
00
0
0
32,000,000
14,000,000
8,000,000
052,000,000
0023,861,750
17,3400257,100,617
141,883,117
115,217,500
0535,501,654
0
8,434,321
4,199,856
3,405,977
3,395,812
0
0
0
0
0
0
0
78,500,000
74,500,000
41,500,000
0275,500,000
5,995,544
31,043,444
9,026,700
0
0

0
0
0
0
300,000
0
0
0
0
0
0
0
300,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1,960,166,842

1,013,963,362

943,781,477

2,422,003.

貸（法人総合）
勘 定 科
流動負債
短期運営資金借入金
未払金
預り金
前受金
仮受金
賞与引当金
支払手形
買掛金
その他の流動負債

負目

借対

照表社会福祉法人 落 穂 会
平成２６年３月３１日№２債の部
合
計 一 般 会 計 就労支援会計 公益事業会計
78,888,870
56,969,065
21,581,829
337,976000075,370,385
53,498,130
21,581,829
290,426
3,433,975
3,386,425
0
47,550000084,510
84,510000
000000000000000

固定負債
設備資金借入金
長期運営資金借入金
退職給与引当金
負債の部合計132,731,800
96,130,000
036,601,800
211,620,670

119,008,300
96,130,000
022,878,300
175,977,365

13,723,500
0013,723,500
35,305,329

0000337,976

純資産の部
基本金基本金

177,014,463
177,014,463

111,185,463
111,185,463

65,829,000
65,829,00000

国庫補助金等特別積立金
国庫補助金等特別積立金

283,717,122
283,717,122

251,168,789
251,168,789

32,548,333
32,548,33300

その他の積立金
人件費積立金
修繕積立金
備品等購入積立金
移行時特別積立金
施設整備等積立金
工賃変動積立金
設備等整備積立金
次期繰越活動収支差額（うち当期繰越活動収支差額）

613,038,988
110,500,000
88,500,000
49,500,000
0327,500,000
5,995,544
31,043,444
674,775,599
133,677,183

106,000,000
32,000,000
14,000,000
8,000,000
052,000,000
00369,631,745
33,323,218

507,038,988
78,500,000
74,500,000
41,500,000
0275,500,000
5,995,544
31,043,444
303,059,827
99,338,07800000000
2,084,027
1,015,887

純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
脚注
１ 減価償却費の累計額
２ 徴収不能引当金の額

1,748,546,172
1,960,166,842

837,985,997
1,013,963,362

908,476,148
943,781,477

2,084,027
2,422,003

合

計 （円）

772,852,847
0

一般会計

（円）

就労支援会計（円）445,105,912
0

327,746,935
0

公益会計

（円）

00

注

記（法人総合）平成２６年３月３１日現在

１ 重要な会計方針（１）たな卸資産の評価方法

最終仕入れ原価法（２）有価証券の評価法

移動平均法（３）退職引当金の計上

職員の退職金の支給に備えるため、鹿児島県民間社会福祉施設職員共済制度に基づき納付した掛金額を退職引当金に計上している。

２ 重要な会計方針の変更
社会福祉法人会計基準及び就労支援会計基準に準拠
３ 基本財産の増加なし４ 基本金及び国庫補助金等特別積立金の取崩なし減価償却国庫補助金等特別積立金のみ

５ 担保に供されている資産の種類及び金額
基本財産建物

168,035,954 円

基本財産土地52,493,971 円

担保している債務の種類及び金額
設備資金借入金
６ 重要な後発事象なし

96,130,000 円

資金収支計算書
社会福祉法人 落穂会
法人総合（自）平成２５年４月１日（至）平成２６年３月３１日
第１号様式
勘定
科目合
計
一 般 会 計 就労支援会計 公益事業会計
授授産事業収入53,558,423
053,558,4230
産
収
会計単位間繰入金収入0000事
業
経理区分間繰入金収入0000
入
活
授産事業収入（１）53,558,423
053,558,4230
動授産事業支出51,546,309
0
51,546,309
0に支よ経理区分間繰入金支出
0000
出る
授産事業支出（２）51,546,309
0
51,546,309
0
収授産事業活動資金収支差額（３）＝（１）－（２）支2,012,114
02,012,1140
自立支援費等収入
835,806,867
583,932,490
251,874,377
0
利用料収入
5,085,763
005,085,763
措置費収入
75,530,952
75,530,95200
私的契約利用料収入0000
収
経常経費補助金収入
16,926,756
16,384,326
0542,430
経常補助事業等収入
11,190,377
11,190,377
0
0
活
寄付金収入
1,800,000
1,800,000
00動
雑収入
20,689,244
14,184,127
6,505,1170･借入金利息補助金収入
255,150
255,15000
入
福受取利息配当金収入
197,151
59,196
137,793162祉
会計単位間繰入金収入
34,000,000
030,000,000
4,000,000
活経理区分間繰入金収入
118,551,890
108,600,000
9,951,890
0動
経常収入計（４）1,120,034,150
811,936,618
298,469,177
9,628,355に人件費支出
548,054,368
403,599,223
136,720,537
7,734,608
よ122,133,950
105,222,063
16,624,350
287,537
る 支 事務費支出
収
事業費支出
130,028,569
105,618,239
23,820,007
590,323
支借入金利息支出
1,091,060
1,091,06000
会計単位間繰入金支出
34,000,000
34,000,000
00
出 経理区分間繰入金支出
118,551,890
108,600,000
9,951,890
0
経常支出計（５）953,859,837
758,130,585
187,116,784
8,612,468
経常活動資金収支差額（６）＝（４）－（５）166,174,313
53,806,033
111,352,393
1,015,8870000
施 収 施設整備等補助金収入
施設整備等寄付金収入
0000
設#VALUE!
0+0
整 入 固定資産売却収入
施設整備等収入計（７）0000
備等
固定資産取得支出
3,812,417
3,812,417
00に 支 その他の固定資産取得支出
815,4400815,4400
よ
元入金支出
0000
る 出0収
施設整備等支出（８）4,627,857
3,812,417
815,4400
支 施設整備等資金収支差額（９）＝（７）－（８）△ 4,627,857 △ 3,812,417△ 815,440
0
借入金収入
0000
投資有価証券売却収入
0000
収
借入金元金償還補助金収入0000
財
積立預金取崩収入
1,000,000
1,000,00000
務 入
その他の収入466,115
383,000
83,1150活
財務収入（10）
1,466,115
1,383,000
83,1150動に借入金元金償還金支出
8,170,000
8,170,00000
よ投資有価証券取得支出
0000
る 支 積立預金積立支出
98,138,988
098,138,988
0収その他の支出
5,672,590
4,669,840
1,002,750
0
支 出 流動資産評価減等による資金減少額等
320,765
320,76500
財務支出計（11）112,302,343
13,160,605
99,141,738
0
財務活動資金収支差額（12）＝（10）－（11） △ 110,836,228 △ 11,777,605 △ 99,058,6230
予 備 費（１３）0
当期資金収支差額合計(14)=(3)+(6)+(9)+(12)-(13)52,722,342
38,216,011
13,490,444 ＋（９）－（１０）1,015,887
前期末支払資金算高（１5）307,872,079
当期末支払資金残高（１4）＋（１5）
360,594,421(注)予備費の使用額は、当該科目に振替えて記載する。

193,763,219
231,979,230

113,340,720
126,831,164

768,140
1,784,027

事業活動収支計算書
法人総合(自）平成２５年４月１ 日

社会福祉法人 落穂会(至）平成２６ 年３月３１日

第３号様式

勘定科目合計一 般 会 計 就労支援会計 公益事業会計
備 考
就就労支援事業収入
53,558,423
053,558,423
0
労 収 引当金戻入0000
支
国庫補助金等特別積立金取崩額
0000
入
援
就労支援事業活動収入計（１）53,558,423
053,558,423
0事
就労支援事業支出
51,099,029
051,099,029
0
業
減価償却費
0000
活 支
徴収不能額
0000
動
引当金繰入
0000
収 出
たな卸資産増減額
0000
支
就労支援事業活動支出計（２）51,099,029
051,099,029
0の就労支援事業活動収支差額（３）＝（１）-（２）2,459,394
02,459,394
0部
自立支援費等収入
835,806,867 583,932,490 251,874,377
0
措置費収入
75,530,952
75,530,952
00
利用料収入
5,085,763
00
5,085,763
16,926,756
16,384,326
0
542,430
収 経常経費補助金収入
補助事業等収入
11,190,377
11,190,377
00
その他の事業収入0000
寄付金収入
1,800,000
1,800,000
00
事
雑収入
20,689,244
14,184,127
6,505,117
0
業
活 入 借入金元金償還補助金収入
0000
動
引当金戻入
91,175
81,5759,600
0
収
国庫補助金等特別積立金取崩額
19,631,741
16,135,448
3,496,293
0
支
事業活動収入計（４）986,752,875 719,239,295 261,885,387
5,628,193の人件費支出
547,972,318 403,599,223 136,638,487
7,734,608
部
事務費支出
122,185,225 105,273,338
16,624,350
287,537
支
事業費支出
129,977,294 105,566,964
23,820,007
590,323
減価償却費
46,614,110
31,547,142
15,066,968
0
徴収不能額
0
0
00
出
引当金繰入
7,528,300
4,817,800
2,710,500
0
事業活動支出計（５）854,277,247 650,804,467 194,860,312
8,612,468
事業活動収支差額（６）＝（４）－（５）132,475,628
68,434,828
67,025,075 △ 2,984,275
借入金利息補助金収入
255,150
255,15000 鹿児島市補助金
受取利息配当金収入197,151
59,196
137,793162
収会計単位間繰入金収入
34,000,000
030,000,000
4,000,000
経理区分間繰入金収入
118,551,890 108,600,000
9,951,8900事
投資有価証券売却益（売却収入）0000
入業
有価証券売却益（売却収入）
206,375
206,37500
活
事業活動外収入（７）153,210,566 109,120,721
40,089,683
4,000,162
動
借入金利息支出
1,091,060
1,091,060
00 福祉医療・鹿児銀
外会計単位間繰入金支出
34,000,000
34,000,00000
収
経理区分間繰入金支出
支118,551,890
108,600,000
9,951,8900支
投資有価証券売却損（売却原価）0000の有価証券売却損（売却原価）
284,1850284,185
0部
出 資産評価損
0000雑損失
541,265541,26500
事業活動外支出計（８）154,468,400 144,232,325
10,236,075
0
事業活動外収支差額（９）＝（７）－（８）△ 1,257,834 △ 35,111,604
29,853,608
4,000,162
経常収支差額（１０）＝（３）＋（６）＋（９）133,677,188
33,323,224
99,338,077
1,015,887
施設整備等補助金収入0000
収 施設整備等寄付金収入
0000
固定資産売却益（売却収入）
394,375
0394,3750
国庫補助金等特別積立金取崩額
0000
特別 入 その他の特別収入
0000
収
特別収入計（１１）394,375
0394,3750
支基本金組入額
0000の 支 固定資産売却損・処分損（売却原価）
394,380
6394,374
0部
国庫補助金等特別積立金積立額0000
出 その他の特別損失
0000
特別支出計（１２）394,380
6
394,3740
特別収支差額（１３）＝（１１）－（１２）△5△610
当期活動収支差額（１４）＝（１０）＋（１３）
133,677,183
33,323,218
99,338,078
1,015,887
繰 前期繰越活動収支差額（１５）638,237,404 335,308,527 301,860,737
1,068,140
越 当期末繰越活動収支差額（１６）＝（１４）＋（１５）771,914,587
368,631,745
401,198,815
2,084,027
活0000
動 基本金取崩額（１７）収 基本金組入額（１８）0000
支 その他の積立金取崩額（１９）1,000,000
1,000,00000
差 その他の積立金積立額（２０）98,138,988
098,138,988
0額
次期繰越活動収支差額（２１）＝（１６）＋（１７）-（１８）の＋（１９）-（２０部
674,775,599 369,631,745 303,059,827
2,084,027