社会福祉法人なかまの里福祉会
第一号第一様式

法人単位資金収支計算書（自）令和 5 年 4 月 1 日（至）令和 6 年 3 月 31 日

社会福祉法人 なかまの里福祉会
勘定（単位：円）科

目

就労支援事業収入
障害福祉サービス等事業収入
業 収 借入金利息補助金収入
経常経費寄附金収入
活入 受取利息配当金収入
その他の収入動事業活動収入計（1）
人件費支出に事業費支出
よ 支 事務費支出
就労支援事業支出る
出 支払利息支出
その他の支出収事業活動支出計（2）支事業活動資金収支差額（3）=（1）-（2）
収 施設整備等補助金収入
入施設整備等収入計（4）施よ設備資金借入金元金償還支出
設る 支
固定資産取得支出
整収
固定資産除却・廃棄支出
備支等ファイナンス・リース債務の返済支出
出に施設整備等支出計（5）
施設整備等資金収支差額（6）=（4）-（5）収 積立資産取崩収入そに 入
その他の活動収入計（7）のよ
他る 支 長期運営資金借入金元金償還支出の収積立資産支出
活支 出
その他の活動支出計（8）動その他の活動資金収支差額（9）=（7）-（8）
予備費支出（10）予 算 ( A )決 算 ( B )差異 ( A ) - ( B )13,082,113
149,783,756
112,7812,054,661
2,218
1,017,952
166,053,481
103,212,326
15,404,840
22,299,830
12,885,801
113,620
1,022,034
154,938,451
11,115,030
390,000
390,000
1,116,000
13,550,223
957,843
686,400
16,310,466;15,920,466
2,415,237
2,415,237
250,000
5,263,766
5,513,766;3,098,529

520,887
570,244219;44,661
5,782
60,048
1,112,519
422,674
159,160
474,170
661,199
380
22,966
1,740,549;628,03000035,7771,157
5,600
42,534;42,534
10,763
10,763
0
8,234
8,234
2,529
947,000

当期資金収支差額合計（11）=（3）+（6）+（9）-（10）13,603,000
150,354,000
113,000
2,010,000
8,000
1,078,000
167,166,000
103,635,000
15,564,000
22,774,000
13,547,000
114,000
1,045,000
156,679,000
10,487,000
390,000
390,000
1,116,000
13,586,000
959,000
692,000
16,353,000;15,963,000
2,426,000
2,426,000250,000
5,272,000
5,522,000;3,096,000
1,966,000;1,019,000;9,519,000;7,903,965;1,615,035

前期末支払資金残高（12）当期末支払資金残高（11）+（12）44,216,799
34,697,799

44,216,799
36,312,834

0;1,615,035

事

備考社会福祉法人

なかまの里福祉会
第二号第一様式

法人単位事業活動計算書（自）令和 5 年 4 月 1 日（至）令和 6 年 3 月 31 日

社会福祉法人 なかまの里福祉会
勘定（単位：円）
科目

収 就労支援事業収益
障害福祉サービス等事業収益サ
経常経費寄附金収益｜ 益
サービス活動収益計（1）
ビ
人件費
ス
事業費
活動 費 事務費
増
就労支援事業費用
減
減価償却費
用の国庫補助金等特別積立金取崩額部
サービス活動費用計（2）サービス活動増減差額（3）=（1）-（2）
収 借入金利息補助金収益
受取利息配当金収益
サ外
その他のサービス活動外収益｜増
サービス活動外収益計（4）ビ減 益
スの 費 支払利息
活部
その他のサービス活動外費用
動用
サービス活動外費用計（5）サービス活動外増減差額（6）=（4）-（5）
経常増減差額（7）=（3）+（6）
収 施設整備等補助金収益
特 益
特別収益計（8）
別固定資産売却損・処分損
費増
国庫補助金等特別積立金取崩額（除却等）減
国庫補助金等特別積立金積立額の特別費用計（9）部 用
特別増減差額（10）=（8）-（9）当期活動増減差額（11）=（7）+（10）繰 前期繰越活動増減差額（12）越活 当期末繰越活動増減差額（13）=（11）+（12）動増 基本金取崩額（14）減 その他の積立金取崩額（15）差額 その他の積立金積立額（16）の部 次期繰越活動増減差額（17）=（13）+（14）+（15）-（16）

当年度決算（A）
13,082,113
149,783,756
2,054,661
164,920,530
103,530,855
15,404,840
22,299,830
12,950,868
13,399,415;5,394,908
162,190,900
2,729,630
112,7812,218
1,017,952
1,132,951
113,620
1,022,034
1,135,654;2,703
2,726,927
390,000
390,000
957,8450
390,000
1,347,845;957,845
1,769,082
118,396,063
120,165,145
02,100,000
4,630,000
117,635,145

前年度決算（B)
11,423,429
151,076,796
2,373,195
164,873,420
101,455,776
15,435,182
20,829,436
11,123,189
13,289,425;5,713,510
156,419,498
8,453,922
120,098
2,018
1,268,006
1,390,122
134,199
1,225,909
1,360,108
30,014
8,483,936
1,500,000
1,500,000
19,782;6,5761,500,000
1,513,206;13,206
8,470,730
111,725,333
120,196,063
0
6,030,000
7,830,000
118,396,063

増減（A)-（B)
1,658,684;1,293,040;318,534
47,1102,075,079;30,342
1,470,394
1,827,679
109,990318,602
5,771,402;5,724,292;7,317200;250,054;257,171;20,579;203,875;224,454;32,717;5,757,009;1,110,000;1,110,000
938,0636,576;1,110,000;165,361;944,639;6,701,648
6,670,730;30,918
0;3,930,000;3,200,000;760,918

社会福祉法人

なかまの里福祉会
第三号第一様式

法 人 単 位 貸 借 対 照 表
令和 6 年 3 月 31 日 現在
社会福祉法人 なかまの里福祉会
資
産の当
年
度
末
流動資産
46,325,565
現金預金
22,153,827
事業未収金
22,955,143
373,561
未収金
未収補助金
297,054
貯蔵品
15,925
商品・製品
6,564
原材料
88,014
前払金
11,000
前払費用
424,477
固定資産
340,381,716
基本財産
151,096,135
土地
23,602,349
建物
126,493,786
定期預金
1,000,000
その他の固定資産
189,285,581
土地
3,504,188
36,429,140
建物
構築物
11,815,502
機械及び装置4
1,393,991
車輌運搬具
器具及び備品5,713,878
有形リース資産2,402,400
権利146,000
ソフトウェア
800,496
退職給付引当資産
5,614,876
長期預り金積立資産
600,000
人件費積立資産54,450,000
設備等整備積立資産
65,510,000
工賃変動積立資産
708,000
差入保証金
50,000その他の固定資産
147,106
資産の部合計386,707,281（単位：円）
部
前年
度
末52,448,409
26,453,039
24,845,987
362,029
120,098
18,752
6,564
115,182
10,000516,758
337,695,738
155,515,217
23,018,020
131,497,197
1,000,000
182,180,5213,504,188
35,591,950
8,312,646
4
2,076,892
4,339,416
3,088,800
146,000
601,914
5,566,805
600,000
53,450,000
64,010,000
678,000
50,000163,906
390,144,147

負増

減;6,122,844 流動負債
;4,299,212 事業未払金;1,890,844 その他の未払金
11,532 1年以内返済予定設備資金借入金
176,956 1年以内返済予定長期運営資金借入金;2,827 1年以内返済予定リース債務
0 預り金;27,168 前受金
1,000 固定負債
;92,281 設備資金借入金
2,685,978 リース債務;4,419,082 退職給付引当金584,329 長期預り金;5,003,411 負債の部合計
0
純
資7,105,060 基本金
0 国庫補助金等特別積立金
837,190 その他の積立金
3,502,856 人件費積立金
0 設備等整備積立金;682,901 工賃変動積立金
1,374,462 次期繰越活動増減差額;686,400 （うち当期活動増減差額）
0198,582
48,0710
1,000,000
1,500,000
30,0000;16,800 純資産の部合計;3,436,866 負債及び純資産の部合計

債の部
前
年
当年
度
末
度
末
11,720,553 10,162,264
1,681,958
1,777,802
7,818,195
5,959,562
1,116,000
1,116,0000
250,000
686,400
686,400
418,000
290,000
082,50026,716,876 28,471,205
18,786,000 19,902,000
1,716,000
2,402,400
5,614,876
5,566,805
600,000
600,000
38,437,429 38,633,469
産の部
27,223,573 27,223,573
82,743,134 87,753,042
120,668,000 118,138,000
54,450,000 53,450,000
65,510,000 64,010,000
708,000
678,000
117,635,145 118,396,063
1,769,082
8,470,730

348,269,852 351,510,678
386,707,281 390,144,147

増減

1,558,289;95,8441,858,633
0;250,0000128,000;82,500;1,754,329;1,116,000;686,400
48,0710;196,040
0;5,009,908
2,530,000
1,000,000
1,500,000
30,000;760,918;6,701,648;3,240,826;3,436,866

社会福祉法人

なかまの里福祉会

計算書類に対する注記（法人全体）
別紙1

1.重要な会計方針（1） 有価証券の評価基準及び評価方法
・ 満期保有目的の債権等・・・償却原価法
・ 上記以外の有価証券で時価のあるもの・・・決算日の市場価格に基づく時価法（2） 棚卸資産の評価基準及び評価方法
・ 最終仕入原価法（3） 固定資産の減価償却の方法
・ 有形固定資産（リース資産を除く）・・・定額法
・ 無形固定資産（リース資産を除く）・・・定額法
・ リース資産ファイナンス・リース取引に係る資産通常の売買取引に係る方法に準ずる会計処理。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る資産リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法。
ただし、リース契約1件あたりのリース料総額が300万円以下又はリース期間が1年以内のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じて会計処理を行っている。
（4） 引当金の計上基準
・ 退職給付引当金・・・職員に対して将来支給する退職金のうち、法人の負担する香川県民間
社会福祉施設職員等退職手当共済制度掛金累計額を退職給付引当金に計上する。
・ 賞与引当金・・・職員に支給する賞与のうち、当該会計年度の負担に属する額を見積り、計上する。当会計年度は、重要性が乏しいと認められるため、これを計上していない。
・ 徴収不能引当金・・・金銭債権のうち、徴収不能のおそれがあるものは、徴収不能の見積もり額を計上する。当会計年度は、重要性が乏しいと認められるため、これを計上していない。
（5） 消費税の処理方法
・ 消費税等の会計処理は税込方式

2.法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、香川県民間社会福祉施設職員等退職手当共済制度によっています。

3.法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
（1） 法人全体の計算書類（会計基準省令第1号第1様式、第2号第1様式、第3号第1様式）（2） 事業区分別内訳書（会計基準省令第1号第2様式、第2号第2様式、第3号第2様式）（3） 社会福祉事業における拠点区分別内訳書（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）（4） 公益事業における拠点区分別内訳書（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）
当法人では、公益事業の拠点が1つしかないため作成していない。
（5） 収益事業における拠点区分別内訳書（会計基準省令第1号第3様式、第2号第3様式、第3号第3様式）
当法人では、収益事業を実施していないため作成していない。
（6）各拠点区分におけるサービス区分の内容① 法人本部拠点（社会福祉事業）② なかまの里拠点（社会福祉事業）「生活介護」「就労継続支援B型」③ なかまの里ケアホーム拠点（社会福祉事業）

社会福祉法人

なかまの里福祉会「なかまの里ケアホーム・メゾンふけ」「なかまの里ケアホーム・メゾン岡本」「短期入所」④ ふれあい広場TOMO拠点（社会福祉事業）⑤ なかまの里拠点（公益事業）

4.基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

(単位：円)
当期末残高

当期減少額土地

23,018,020

584,329

023,602,349

建物

131,497,197

0

5,003,411

126,493,786

1,000,000

001,000,000

155,515,217

584,329

5,003,411

151,096,135

定期預金
合

計

5.基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当なし

6.担保に供している資産担保に供されている資産は以下のとおりである。
建物
土地

高松市国分寺町 家屋番号2009番20
高松市国分寺町新名2209番20.2144番8
計

94,277,186
8,589,720
102,866,906円
円
円

19,902,000
19,902,000円
円

担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。
設備資金借入金独立行政法人福祉医療機構
計

7.有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位：円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
建物（基本財産）

198,421,637

71,927,851

126,493,786

建物

79,116,411

42,687,271

36,429,140

構築物

21,124,166

9,308,664

11,815,502

機械装置

1,373,223

1,373,219

4

車輌運搬具

18,991,325

17,597,334

1,393,991

器具及び備品19,118,912

13,405,034

5,713,878

リース資産

5,491,200

3,088,800

2,402,400

343,636,874

159,388,173

184,248,701

合計

8.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は以下のとおりである。
(単位：円)
種類及び銘柄
帳簿価額
時価
評価損益
該当なし

000社会福祉法人

なかまの里福祉会合計000

9.関連当事者との取引の内容
関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
種類

法人等の住所

資産総額

名称

事業の議決権の内容

所有割合

又は職業該当なし

0

関係内容
役員の事業上の兼務等

関係

取引の取引金額

科目(単位：円)
期末残高

内容

010.重要な偶発債務該当なし

11.重要な後発事象
該当なし

12.合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け該当なし

13.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
なかまの里拠点就労継続支援B型事業おいて、B型事業の利用者は生活介護事業への移行希望者が多く数年前から移行者が続いたために利用者が減少していた。
就労継続支援B型事業の利用契約者がいなくなったため、8月1日付でB型事業を廃止した。

0