平成29年度
平成27年度決 算 報 告 書
自：平成29年
4月 1日
1日
自：平成
27年 4月至：平成
28年 3月31日
至：平成30年
3月31日

社会福祉法人 北斗会
拠点区分 苓南寮拠点区分 星光園
拠点区分 松風園

第一号第一様式

法人単位資金収支計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
就労支援事業収入
収 障害福祉サービス等事業収入
入 経常経費寄附金収入
事
受取利息配当金収入
業
活その他の収入動
事業活動収入計(1)に人件費支出
よる
事業費支出
収事務費支出支支
出 就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
固定資産売却収入
施収
設入
整備
施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
ファイナンス･リース債務の返済支出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
その他の活動による収入
その収他入のその他の活動収入計(7)活動
積立資産支出にその他の活動による支出
よ支る出収支その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)

差異(A)-(B)124,417,000
129,401,000
67,450,000
632,856,000
960,000
188,000
3,117,000
958,389,000
553,153,000
134,531,000
46,550,000
70,800,000
1,271,000
864,000
807,169,000
151,220,000
900,000
62,000124,410,300
129,397,584
67,442,999
632,766,176
955,307
164,592
3,066,840
958,203,798
553,015,293
134,299,483
46,124,669
69,831,360
1,264,230
856,144805,391,179
152,812,619
900,000
60,770

6,700
3,416
7,001
89,824
4,693
23,40850,160185,202
137,707
231,517425,331
968,6406,770
7,856
1,777,821△1,592,619
0
1,230

962,000
9,250,000
20,743,000
62,0001,160,000
31,215,000△30,253,000
4,446,000
380,000

960,770
9,250,000
20,722,494
60,7701,151,640
31,184,904△30,224,134
4,434,246
354,1901,230
020,5061,230
8,360
30,096△28,866
11,75425,8104,826,000
76,663,000
10,0004,788,436
76,647,241
8,150

37,56415,7591,850

76,673,000△71,847,000

76,655,391△71,866,955

17,60919,955―

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)49,120,000

50,721,530△1,601,530

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)237,131,679
286,251,679

429,949,229
480,670,759△192,817,550△194,419,080

備考

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
介護保険事業収入
老人福祉事業収入
就労支援事業収入
収 障害福祉サービス等事業収入
入 経常経費寄附金収入
事
受取利息配当金収入
業
活その他の収入動
事業活動収入計(1)に人件費支出
よる
事業費支出
収
事務費支出
支支
出 就労支援事業支出
支払利息支出その他の支出事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)
施設整備等補助金収入
固定資産売却収入
施収
設入
整備施設整備等収入計(4)等
設備資金借入金元金償還支出に固定資産取得支出
よる 支 固定資産除却･廃棄支出
収出
ファイナンス･リース債務の返済支出
支施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)積立資産取崩収入
拠点区分間繰入金収入
収
入 その他の活動による収入
その他の活動収入計(7)支 積立資産支出
出 拠点区分間繰入金支出

苓南寮拠点区分75,759,639
209,293,350
24,0101,031,410
286,108,409
117,185,542
34,529,187
9,888,982
69,831,360

星光園拠点区分

松風園拠点区分938,580

123,471,720
129,397,584

423,472,826
575,307
124,872
1,762,017
426,873,602
293,765,993
60,130,930
24,328,381

139,944
231,575,015
54,533,394

114,920
633,900
378,974,124
47,899,478

864,854

3,990,000
16,460,600

1,151,640
2,016,494△2,016,494
611,718
282,530
894,248
41,440,414
2,000,000

380,000
15,710273,413
253,538,427
142,063,758
47,956,006
11,907,306
1,149,310
82,300203,158,680
50,379,747
900,000
60,770960,770
5,260,000
3,397,040
60,77020,450,600△20,450,600
3,327,684
4,000,000
71,6608,717,810△7,757,040
494,8447,399,344
23,525,785

494,844
11,681,042
2,000,000

合計
124,410,300
129,397,584
75,759,639
632,766,176
955,307
164,592
3,066,840
966,520,438
553,015,293
142,616,123
46,124,669
69,831,360
1,264,230
856,144813,707,819
152,812,619
900,000
60,770960,770
9,250,000
20,722,494
60,7701,151,640
31,184,904△30,224,134
4,434,246
4,000,000
354,1908,788,436
76,647,241
4,000,000

内部取引消去△8,316,640△8,316,640△8,316,640△8,316,640
0△4,000,000△4,000,000△4,000,000事業区分合計
124,410,300
129,397,584
67,442,999
632,766,176
955,307
164,592
3,066,840
958,203,798
553,015,293
134,299,483
46,124,669
69,831,360
1,264,230
856,144805,391,179
152,812,619
900,000
60,770960,770
9,250,000
20,722,494
60,7701,151,640
31,184,904△30,224,134
4,434,246
0354,190
4,788,436
76,647,241
0

第一号第三様式

社会福祉事業区分

資金収支内訳表(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目

苓南寮拠点区分

星光園拠点区分

松風園拠点区分8,150

合計

内部取引消去事業区分合計

8,150

8,150

その他の活動による支出
その他の活支動出による収その他の活動支出計(8)支その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)当期資金収支差額合計(10)=(3)+(6)+(9)43,448,564△42,554,316
9,962,584

23,525,785△16,126,441
11,322,437

13,681,042△13,186,198
29,436,509

80,655,391△71,866,955
50,721,530△4,000,000
0076,655,391△71,866,955
50,721,530

前期末支払資金残高(11)当期末支払資金残高(10)+(11)100,853,796
110,816,380

192,806,040
204,128,477

136,289,393
165,725,902

429,949,229
480,670,759

0429,949,229
480,670,759

第二号第一様式

法人単位事業活動計算書(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)-(B)124,410,300
129,397,584
67,442,999
632,766,176
955,307954,972,366
558,817,288
134,299,483
46,124,669
75,534,449
77,816,376△36,438,190
2,100,000
858,254,075
96,718,291
164,592
3,066,840

119,291,520
128,122,486
63,396,779
610,195,579
442,000
921,448,364
547,468,551
132,640,866
46,406,095
77,814,553
80,622,529△37,019,824
847,932,770
73,515,594
154,0552,434,533

5,118,780
1,275,098
4,046,220
22,570,597
513,307
33,524,002
11,348,737
1,658,617△281,426△2,280,104△2,806,153
581,634
2,100,000
10,321,305
23,202,697
10,537632,3073,231,432
1,264,230
856,1442,588,588
1,381,850
816,752

642,844△117,620
39,3922,120,374
1,111,058
97,829,349
900,000

2,198,602
389,986
73,905,580△78,228
721,072
23,923,769
900,000△99,999

900,000
60,775△60,770
900,000

99,99962,354△1

800,001△1,579△60,769
900,000

特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
差額の部

900,005△5
97,829,344
821,890,585
919,719,929

62,35337,64673,943,226
807,947,359
881,890,585

837,652△37,651
23,886,118
13,943,226
37,829,344

70,000,000

60,000,000

10,000,000

849,719,929

821,890,585

27,829,344

ー

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益サ
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
ビス
人件費
活事業費
動事務費
増
減 費 就労支援事業費用の用減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金積立額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ
収ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用
増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
固定資産売却益収益特別特別収益計(8)増固定資産売却損･処分損
減
国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)の部 費 国庫補助金等特別積立金積立額
用ー

次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)99,999

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目

ー

介護保険事業収益
老人福祉事業収益
収 就労支援事業収益
益 障害福祉サービス等事業収益サ
経常経費寄附金収益
サービス活動収益計(1)
ビス
人件費
活事業費
動事務費
増
減 費 就労支援事業費用の用減価償却費
部
国庫補助金等特別積立金取崩額
国庫補助金等特別積立金積立額
サービス活動費用計(2)サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)
受取利息配当金収益
その他のサービス活動外収益
サ
収ビ益
ス
サービス活動外収益計(4)
活動
支払利息
外
その他のサービス活動外費用増費
減用の部
サービス活動外費用計(5)サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)
経常増減差額(7)=(3)+(6)
施設整備等補助金収益
拠点区分間繰入金収益
特別収増益
減
特別収益計(8)の部 費 固定資産売却損･処分損
用 国庫補助金等特別積立金取崩額(除却等)苓南寮拠点区分

星光園拠点区分

松風園拠点区分938,580

123,471,720
129,397,584

合計

内部取引消去事業区分合計ー

28,856,013△16,884,420
2,100,000
392,724,998
32,261,715
124,872
1,762,017

221,862,723
31,386,581
15,710273,413

124,410,300
129,397,584
75,759,639
632,766,176
955,307963,289,006
558,817,288
142,616,123
46,124,669
75,534,449
77,816,376△36,438,190
2,100,000
866,570,715
96,718,291
164,592
3,066,840

139,944

1,886,889
114,920
633,900

289,123
1,149,310
82,3003,231,432
1,264,230
856,144

3,231,432
1,264,230
856,144

139,944915,476
33,985,471

748,820
1,138,069
33,399,784

1,231,610△942,487
30,444,094
900,000

2,120,374
1,111,058
97,829,349
900,000
4,000,000

2,120,374
1,111,058
97,829,349
900,000
075,759,639
209,293,350
285,052,989
119,231,238
34,529,187
9,888,982
75,534,449
25,487,213△12,688,075
251,982,994
33,069,995
24,0101,031,410

1,055,420

423,472,826
575,307424,986,713
294,194,094
60,130,930
24,328,381

380,000
253,249,304
145,391,956
47,956,006
11,907,306
23,473,150△6,865,695

4,000,000

04,000,000
5

900,000
60,770△60,770

4,900,000
60,775△60,770△8,316,640△8,316,640△8,316,640△8,316,640
00△4,000,000△4,000,000

124,410,300
129,397,584
67,442,999
632,766,176
955,307954,972,366
558,817,288
134,299,483
46,124,669
75,534,449
77,816,376△36,438,190
2,100,000
858,254,075
96,718,291
164,592
3,066,840

900,000
60,775△60,770

第二号第三様式

社会福祉事業区分

事業活動内訳表(自)平成29年 4月 1日(至)平成30年 3月31日(単位:円)
勘定科目
国庫補助金等特別積立金積立額
費
用 拠点区分間繰入金費用
特別費用計(9)特別増減差額(10)=(8)-(9)当期活動増減差額(11)=(7)+(10)前期繰越活動増減差額(12)繰 当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)
越 基本金取崩額(14)活動 その他の積立金取崩額(15)増 その他の積立金積立額(16)減
差額の部
次期繰越活動増減差額(17)=(13)+(14)+(15)-(16)苓南寮拠点区分

星光園拠点区分

松風園拠点区分

合計

2,000,000
2,000,000△2,000,000
31,985,471
329,924,201
361,909,672

5
3,999,995
37,399,779
196,269,023
233,668,802

900,000
2,000,000
2,900,000△2,000,000
28,444,094
295,697,361
324,141,455

900,000
4,000,000
4,900,005△5
97,829,344
821,890,585
919,719,929

40,000,000

20,000,000

10,000,000

70,000,000

321,909,672

213,668,802

314,141,455

849,719,929

内部取引消去事業区分合計△4,000,000△4,000,000000900,0000
900,005△597,829,344
821,890,585
919,719,929

70,000,000

0849,719,929

第三号第一様式

法人単位貸借対照表
平成30年 3月31日現在(単位:円)
資産の部
当年度末
流動資産
現金預金
事業未収金
商品・製品
仕掛品
原材料
前払費用
固定資産
基本財産
土地
建物
その他の固定資産
建物
構築物
機械及び装置車輌運搬具
器具及び備品有形リース資産権利
ソフトウェア
退職給付引当資産
施設整備等積立資産(措置)移行時特別積立資産
工賃変動積立資産
設備整備等積立資産
長期前払費用資産の部合計

負債の部
前年度末

536,114,389
382,094,889
134,398,147
3,724,572
168,700
15,382,041
346,040

479,171,729
324,226,062
133,527,997
3,569,914
228,550
17,112,146
507,060

1,942,165,854
1,201,039,247
205,733,800
995,305,447
741,126,607
2,620,155
20,722,310
20,045,109
4,913,739
30,378,486
1,055,670
352,800
207,900
56,434,318
20,000,000
111,000,000
3,000,000
470,000,000
396,120
2,478,280,243

1,932,579,814
1,230,553,056
205,733,800
1,024,819,256
702,026,758
33,710,063
23,176,730
19,744,850
7,971,257
25,414,131
2,207,310
352,800
486,134
54,221,323
10,000,000
111,000,0003,000,000
410,000,000
742,160
2,411,751,543

増減
56,942,660 流動負債
57,868,827 事業未払金
870,150 １年以内返済予定設備資金借入金
154,658 １年以内返済予定リース債務△59,850 預り金△1,730,105 職員預り金△161,020 仮受金
賞与引当金
9,586,040 固定負債
△29,513,809 設備資金借入金
0 リース債務△29,513,809 退職給付引当金
39,099,849
負債の部合計△31,089,908△2,454,420 基本金300,259 第１号基本金△3,057,518 第２号基本金4,964,355 第３号基本金△1,151,640 国庫補助金等特別積立金
0 その他の積立金△278,234 施設・設備整備積立金(措置)2,212,995 移行時特別積立金
10,000,000 工賃変動積立金
0 設備整備等積立金
0 次期繰越活動増減差額
60,000,000 (うち当期活動増減差額)△346,040
純資産の部合計
66,528,700
負債及び純資産の部合計

当年度末
79,681,987
27,176,217
9,250,000
1,055,670
12,3908,979,710
033,208,000
128,984,318
72,550,000
056,434,318
208,666,305
純資産の部
287,192,270
167,427,780
87,692,084
32,072,406
528,701,739
604,000,000
20,000,000
111,000,000
3,000,000
470,000,000
849,719,929
97,829,344
2,269,613,938
2,478,280,243

前年度末

増減

68,332,530
23,734,169
9,250,000
1,151,640
04,575,947
1,774
29,619,000
137,076,993
81,800,000
1,055,670
54,221,323
205,409,523

11,349,457
3,442,048
0△95,970
12,3904,403,763△1,774
3,589,000△8,092,675△9,250,000△1,055,670
2,212,995
3,256,782

287,192,270
167,427,780
87,692,084
32,072,406
563,259,165
534,000,000
10,000,000
111,000,000
3,000,000
410,000,000
821,890,585
73,943,226
2,206,342,020
2,411,751,543

0000△34,557,426
70,000,000
10,000,000
0060,000,000
27,829,344
23,886,118
63,271,918
66,528,700

別紙１
計算書類に対する注記(法人全体用)
1. 継続事業の前提に関する注記・該当なし
2. 重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
・該当無し（２）固定資産の減価償却の方法
・建物並び器具及び備品－定額法
・リース資産所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法によっている。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。
（３）引当金の計上基準
・退職給付引当金－職員の退職に備えるため、期末退職金要支給額を計上している。
・賞与引当金－職員に支給する賞与に備えるため、支給見込額のうち当年度に帰属する額を計上している。
3. 重要な会計方針の変更
・該当無し
4. 法人で採用する退職給付制度
退職給付制度は、独立行政法人福祉医療機構の社会福祉施設職員等退職手当共済制度及び、熊本県社会福祉協議会の退職共済制度によっている。
5. 法人が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当法人の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
当法人の作成する財務諸表は、以下のとおりになっている。
（１）法人全体の財務諸表（第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式）（２）事業区分別内訳表（第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式）
当法人では社会福祉事業のみ実施しているため作成していない。
（３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表（第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式）（４）各拠点区分におけるサービス区分の内容
・苓南寮拠点区分
ア 施設入所支援
イ 生活介護ウ 就労移行支援
エ 就労支援センター 苓南寮オ 苓南寮グループホーム事業所
・星光園拠点区分
ア 社会福祉法人 北斗会
イ 星光園
ウ 星光園地域支援センター
エ 星光園短期入所事業所
オ 星光園相談支援事業所「ほほえみ」
カ 星光園居宅介護支援事業所「ほほえみ」
・松風園拠点区分
ア 養護老人ホーム 松風園
イ 特定施設 松風園
ウ 訪問介護事業所 松風園
エ デイサービスセンター ひろせ
6. 基本財産の増減の内容及び金額
基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。
基本財産の種類土地建物
合計

前期末残高
205,733,800
1,024,819,256
1,230,553,056

当期増加額
036,825,352
36,825,352

当期減少額
066,339,161
66,339,161(単位:円)
当期末残高
205,733,800
995,305,447
1,201,039,247

7. 基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し・該当なし
8. 担保に供している資産担保に供されている資産は、以下のとおりである。
土地（基本財産）

68,806,000円

建物（基本財産）
449,622,122円
建物付属設備（基本財産）
67,520,149円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計585,948,271円
担保に供している債務の種類および金額は、以下のとおりである。
設備資金借入金（１年以内返済予定額を含む）
星光園
23,940,000円
松風園
57,860,000円―――――――――――――――――――――――――――――――――
計
81,800,000円
9. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。
(単位:円)
取得価額
減価償却累計額
当期末残高
基本財産
建物
1,873,967,760
878,662,313
995,305,447
小計
1,873,967,760
878,662,313
995,305,447
その他の固定資産
建物
5,670,000
3,049,845
2,620,155
構築物
49,105,226
28,382,916
20,722,310
機械及び装置75,916,880
55,871,771
20,045,109
車輌運搬具
49,501,300
44,587,561
4,913,739
器具及び備品133,251,347
102,872,861
30,378,486
5,758,200
有形リース資産4,702,530
1,055,670
352,800
権利0352,800
207,900
7,774,150
ソフトウェア7,566,250
80,296,169
327,329,903
小計
247,033,734
合計
2,201,297,663
1,125,696,047
1,075,601,616
10. 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高
債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。
(単位:円)
債権額
徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高
0134,398,147
事業未収金
134,398,147
合計
134,398,147
0134,398,147
11. 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当なし
12. 関連当事者との取引の内容
該当なし
13. 重要な偶発債務・該当なし
14. 重要な後発事象
・該当なし
15. その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
・該当なし