平成２６年度

正味財産増減計算書

平成２６年４月１日から平成２７年３月３１日まで公益財団法人新潟県体育協会科目

Ⅰ 一般正味財産増減の部１．経常増減の部（１）経常収益基本財産運用益基本財産受取利息特定資産運用益特定資産受取利息受取会費加盟団体会費受取登録料スポーツ少年団登録料事業収益受取新潟県受託金受取参加料受取測定料金受取診療報酬受取施設利用料受取健康づくり実践指導事業料受取補助金等受取日本体育協会補助金等受取新潟県補助金等受取負担金受取スポーツ少年団事業負担金受取スポーツ安全協会事業負担金受取その他事業負担金受取交付金受取新潟県交付金受取日本体育協会交付金受取スポーツ安全協会交付金受取寄付金受取寄付金雑収益雑収益受取寄附金振替額受取寄附金振替額経常収益計（２）経常費用事業費役員報酬給料諸手当賃金給料（医師給与）退職給付費用福利厚生費（中退金掛金）福利厚生費消耗品費（会議費）旅費通信運搬費減価償却費什器備品費消耗品費修繕費印刷製本費光熱水費賃借料雑費（保険料）報償費（諸謝金）租税公課負担金補助金(単位：円）当年度

前年度

増減

6,7256,72514,495,65014,495,65014,550,00014,550,0005,145,0005,145,000425,717,241398,284,248927,3202,964,77015,408,6835,824,8202,307,40012,490,1803,508,6808,981,5001,705,360523,4061,059,186122,7686,427,776
01,836,9404,590,8363,604,6003,604,6007,166,7697,166,769135,401135,401491,444,702

6,7256,72514,909,57414,909,57414,450,00014,450,0005,202,0005,202,000405,110,171377,373,6461,167,3503,519,30015,991,3254,913,8002,144,75029,226,90220,406,8028,820,1003,605,8482,011,9001,163,948430,0009,589,5533,008,5242,119,5804,461,4494,356,5004,356,5006,477,4196,477,419182,175182,175493,116,867

00△ 413,924△ 413,924100,000100,000△ 57,000△ 57,00020,607,07020,910,602△ 240,030△ 554,530△ 582,642911,020162,650△ 16,736,722△ 16,898,122161,400△ 1,900,488△ 1,488,494△ 104,762△ 307,232△ 3,161,777△ 3,008,524△ 282,640129,387△ 751,900△ 751,900689,350689,350△ 46,774△ 46,774△ 1,672,165

449,476,0268,715,00031,210,91117,033,29785,140,68718,569,7001,928,247609,60018,413,5963,9106,831,9953,181,45075,600654,95912,590,7052,719,3102,991,86723,554,2565,932,048419,9503,623,50013,157,4513,366,94223,965,256

433,855,8345,400,00026,775,76116,139,48080,034,57518,646,3002,561,639576,00015,902,5455,2608,119,6883,141,02947,250435,85511,923,8982,187,2773,959,95221,681,6655,422,500398,7073,480,0227,709,4064,297,0806,401,050

15,620,1923,315,0004,435,150893,8175,106,112△ 76,600△ 633,39233,6002,511,051△ 1,350△ 1,287,69340,42128,350219,104666,807532,033△ 968,0851,872,591509,54821,243143,4785,448,045△ 930,13817,564,206

平成２６年度

正味財産増減計算書

平成２６年４月１日から平成２７年３月３１日まで公益財団法人新潟県体育協会科目補助金（助成金）手数料支払寄付金交際費委託費雑費固定資産除却損管理費役員報酬給料諸手当賃金給料（医師給与）退職給付費用福利厚生費（中退金掛金）福利厚生費消耗品費（会議費）旅費通信運搬費減価償却費什器備品費消耗品費修繕費印刷製本費光熱水費賃借料雑費（保険料）報償費（諸謝金）租税公課負担金交際費補助金（助成金）手数料支払寄附金委託費雑費固定資産除却損経常費用計評価損益等調整前当期経常増減額基本財産評価損益等特定資産評価損益等投資有価証券評価損益等評価損益等計当期経常増減額２．経常外増減の部（１）経常外収益雑収益経常外収益計（２）経常外費用雑支出経常外費用計当期経常外増減額他会計振替額税引前当期一般正味財産増減額法人税・住民税及び事業税税引後当期一般正味財産増減額一般正味財産期首残高一般正味財産期末残高(単位：円）当年度

前年度

2,869,390857,689

増減

35,347,794225,0002,891,2532,692,31712,911,722
0109,195110,4003,086,750
02,086,709263,3228,400
0374,94832,400145,88698,6592,292,26444,19033,4112,793,7291,016,1113,741,560
0284,568
00105,000
0484,823,8206,620,882
00
006,620,882

3,106,445842,699
036,000184,133,071457,60533,07540,235,196
016,113,0716,666,4202,550,000
0225,215144,0004,565,980
01,891,828359,0705,250
0513,94760,952185,85090,9982,225,4163,7631,145,794
0881,7252,221,535
0215,31220,00088,41056,9853,675474,091,03019,025,837
000019,025,837△ 237,05514,990
0657,924△ 25,382,2851,156,395△ 33,075△ 4,887,402225,000△ 13,221,818△ 3,974,10310,361,722
0△ 116,020△ 33,600△ 1,479,230
0194,881△ 95,7483,150
0△ 138,999△ 28,552△ 39,9647,66166,84840,427△ 1,112,3832,793,729134,3861,520,025069,256△ 20,000△ 88,41048,015△ 3,67510,732,790△ 12,404,955000
0△ 12,404,955

0000

00

0
0
0
06,620,88270,0006,550,882555,686,025562,236,907

000019,025,83770,00018,955,837536,730,188555,686,025

000
0△ 12,404,955
0△ 12,404,95518,955,8376,550,882

693,924158,750,7861,614,000

平成２６年度

正味財産増減計算書

平成２６年４月１日から平成２７年３月３１日まで公益財団法人新潟県体育協会科目

指定正味財産増減の部受取寄付金受取寄付金一般正味財産への振替額一般正味財産への振替額当期指定正味財産増減額指定正味財産期首残高指定正味財産期末残高Ⅲ 正味財産期末残高(単位：円）当年度

前年度

増減

Ⅱ

2,000,0002,000,000△ 135,401△ 135,4011,864,59915,817,82517,682,424579,919,331

00△ 182,175△ 182,175△ 182,17516,000,00015,817,825571,503,850

0046,77446,7742,046,774△ 182,1751,864,5998,415,481

財産目録平成２７年３月３１日現在公益財団法人新潟県体育協会貸借対照表科目場所・物量等（流動資産） 現金現金手許有高普通預金第四銀行姥ケ山支店北越銀行新潟東支店未収会費加盟団体未収金新潟県（公財）日本体育協会他前払費用新潟県職員生活協同組合貯蔵品郵便切手他立替金大塚製薬他流動資産合計（単位：円）使用目的等金額運転資金として225,431同上42,156,353同上166,898公益目的事業・運営管理業務・加盟団体会費未収会費分として1,000,000公益目的事業・健康づくりのための運動指導者研修会事業等委託金未収分として608,794公益目的事業・Sports for All推進費付き自動販売機設置事業推進費他未収分として4,708,941公益目的事業・収益事業・次年度施設賠償責任保険料前払分として355,460公益目的事業・郵便切手等及び医薬品として253,075自動販売機設置電気料他立替分として181,85349,656,805（固定資産）

基本財産

特定資産

基本財産引当預金 定期預金

第四銀行姥ケ山支店北越銀行新潟東支店退職給付引当資産 定期預金第四銀行姥ケ山支店北越銀行新潟東支店普通預金第四銀行姥ケ山支店リスク対策積立預金 定期預金第四銀行姥ケ山支店北越銀行新潟東支店スポーツ振興基金積立資産 定期預金第四銀行姥ケ山支店普通預金第四銀行姥ケ山支店欧州復興開発銀行債第３４回東京三菱UFJ銀行期限前償還条項付無担保社債

フィンランド地方金融公社債ドイツ復興金融公庫

運営管理目的保有財産であり、運用益を運営管理業務の財源に充当

26,400,000500,000

職員退職給付用財産職員退職給付用財産

6,410,96414,275,670

職員退職給付用財産

18,194,536

リスク対策用財産であり、運用益を公益目的事業10％・運営管理業務90％の財源に充当

28,150,39635,288,194

運営管理目的保有財産であり、運用益を運営管理業務の財源に充当

リスク対策用財産であり、運用益を公益目的事業10％・運営管理業務90％の財源に充当

公益目的・運営管理目的保有財産であり、運用益を公益目的事業10％・運営管理業務90％の財源に充当

公益目的・運営管理目的保有財産であり、運用益を公益目的事業10％・運営管理業務90％の財源に充当公益目的・運営管理目的保有財産であり、運用益を公益目的事業10％・運営管理業務90％の財源に充当公益目的・運営管理目的保有財産であり、運用益を公益目的事業10％・運営管理業務90％の財源に充当公益目的・運営管理目的保有財産であり、運用益を公益目的事業10％・運営管理業務90％の財源に充当公益目的・運営管理目的保有財産であり、運用益を公益目的事業10％・運営管理業務90％の財源に充当

平成２３年度第１回新潟県公募公債 公益目的・運営管理目的保有財産であり、運用益を公益目的事業10％・運営管理業務90％の財源に充当

2,093,7751,695,000100,000,00057,500,000140,000,000100,000,00059,994,850

事業安定化積立資産 普通預金

青少年スポーツ育成事業積立資産

寄付受入資産その他固定資産 什器備品

第四銀行姥ケ山支店公益目的保有財産100％普通預金第四銀行姥ケ山支店公益目的保有財産100％普通預金第四銀行姥ケ山支店公益目的保有財産100％（公財）新潟県体育協会事務室内 公益目的保有財産10％、運営管理目的保有財産90％印刷機１台

固定資産合計資産合計（流動負債） 未払金

6,000,0005,000,0002,682,424126,000604,311,809653,968,614（公財）新潟県都市緑花センター他

預り金新潟東社会保険事務所他未払法人税等新潟県及び新潟市未払消費税等新潟税務署流動負債合計（固定負債） 退職給与引当金 職員分固定負債合計負債合計正味財産

公益目的事業・収益事業・管理運営業務に関する未払分として社会保険料職員個人負担分他預り分として未払法人税等として未払消費税等として職員の退職給与引当金

23,470,3522,470,86170,0009,156,90035,168,11338,881,17038,881,17074,049,283579,919,331

財務諸表に対する注記１

重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法①満期保有目的の債券・・・・償却原価法によっている（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法最終仕入原価法によっている（３）固定資産の減価償却の方法定率法による減価償却を実施している。
（４）引当金の計上基準①退職給付引当金職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。
なお、退職給付債務は期末自己都合要支給額に基づいて計算している。
（５）消費税等の会計処理税込み方式によっている。

２

基本財産及び特定資産の増減額及びその残高基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）

科目基本財産定期預金小計特定資産退職給付引当資産リスク対策積立資産スポーツ振興基金積立資産

事業安定化積立資産青少年スポーツ育成事業積立資産

寄付受入資産小
計合計

３

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

26,900,00026,900,000

00

00

26,900,00026,900,000

36,843,72863,438,590461,283,6253,000,0003,000,000817,825568,383,768595,283,768

2,037,44200000135,401135,401135,401

38,881,17063,438,590461,283,6256,000,0005,000,0002,682,424577,285,809604,185,809

3,000,0002,000,0002,000,0009,037,4429,037,442

基本財産及び特定資産の財源等の内訳基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）

科目基本財産定期預金小計特定資産退職給付引当資産リスク対策積立資産スポーツ振興基金積立資産

事業安定化積立資産青少年スポーツ育成事業積立資産

寄付受入資産小計合計

当期末残高（うち指定正味財産からの充当額）（うち一般正味財 （うち負債に対応産からの充当額）する額）

26,900,00026,900,000

15,000,00015,000,000

11,900,00011,900,000

00

38,881,17063,438,590461,283,6256,000,0005,000,0002,682,424577,285,809604,185,80900
0002,682,4242,682,42417,682,424

063,438,590461,283,6256,000,0005,000,0000535,722,215547,622,215

38,881,170000
0038,881,17038,881,170

４満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は次のとおりである。
種類及び銘柄円建外債フィンランド地方金融公社債欧州復興開発銀行債（ＥＢＲＤ）ドイツ復興金融公庫債社債第34回三菱東京ＵＦＪ銀行期限前償還条項付無担保社債

県債平成23年度新潟県公募公債合５計（単位：円）評価損益

帳簿価額

時価

140,000,000100,000,000100,000,000

140,000,000100,894,000109,480,000

0894,0009,480,000

57,500,000

58,098,000

598,000

59,994,850457,494,850

63,048,000471,520,000

3,053,15014,025,150

補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
（単位：円）交付者 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 貸借対照表上の記載区分

補助金等の名称

補助金県補助金事業補助金新潟県国体ユニフォーム購入補助事業新潟県スポーツ医科学サポート補助事業 新潟県助成金（公財）日本体育協会助成金（公財）日本体育協組織整備強化事業
会（公財）日本体育協認定員養成講習会事業
会委託金（公財）日本体育協会委託金

0 4,386,000 4,386,0000 2,595,500 2,595,5000 2,000,000 2,000,000

000

―
――

0 1,809,000 1,809,0000 660,000 660,000

00

――

0000

―
――

（公財）日本体育協

71,680838,000130,000

国体選手を中心としたドーピング防止教育・啓発事業 会

スポーツ指導員養講習会事業スポーツ指導者研修会事業合計６（公財）日本体育協会

71,680838,000130,000

0 12,490,180 12,490,180

指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）金額

内
容経常収益への振替額什器備品費計上による振替額合 計

７（公財）日本体育協会

135,401135,401

関連当事者との取引の内容関連当事者との取引の内容は次のとおりである。
（単位：円）種類

地方公共団体関係内容

法人等の名称住所

新潟県

新潟市中央区新光町4-1

資産総額―事業の内議決権の取引の容又は職事業上の関 内容 取引金額 科目 期末残高所有割合 役員の兼務等
係業

公務

４―

基本財産 ―出捐補助金等

基本 15,000,000財産407,265,7480計算書類に係る附属明細書１

基本財産及び特定資産の明細基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記２「基本財産及び特定資産の増減額及びその残高」に記載しているため省略する。

２

引当金の明細科目

退職給付引当金

期首残高

当期増加額

当期減少額目的使用その他

36,843,728

2,037,4420

期末残高038,881,170