令和元年度（第40期）決算報告書
貸借対照表
令和2年3月31日現在（単位：円）
科Ⅰ目

当年度

前年度

増

減

資産の部
１．流動資産現金預金

10,629,266

13,017,849△ 2,388,583

書籍在庫

1,053,562

3,388,264△ 2,334,702

未収金

1,719,430

1,663,900

55,530

仮払金

436,480

498,519△ 62,039

13,838,738

18,568,532△ 4,729,794

流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
退職給付引当預金

22,073,695

21,073,695

1,000,000

事業費積立預金4,015,000

4,015,000

0

研究プロジェクト「スマート」最終報告書作成等引当預金

4,279,694

5,562,194△ 1,282,500

660,000

700,000△ 40,000

31,028,389

31,350,889△ 322,500

10,776

13,270△ 2,494

1,500,000

1,500,000

0

表彰基金預金
特定資産合計(2) その他固定資産
什器備品
敷金

Ⅱ

その他固定資産合計

1,510,776

1,513,270△ 2,494

固定資産合計32,539,165

32,864,159△ 324,994

資産合計

46,377,903

51,432,691△ 5,054,788

負債の部
１．流動負債
前受金

5,356,000

5,015,000

341,000

仮受金

56,13756,1370

源泉税等預り金116,671

176,403△ 59,732

未払法人税等

70,00070,0000

未払消費税

609,630

556,095

53,535

未払金

214,172

636,696△ 422,524

流動負債合計6,422,610

6,510,331△ 87,721

２．固定負債
退職給付引当金

22,073,69521,073,695

1,000,000

事業費積立引当金

4,015,000

4,015,000

0

研究プロジェクト「スマート」最終報告書作成等引当金

4,279,694

5,562,194△ 1,282,500

660,000

700,000△ 40,000

固定負債合計31,028,389

31,350,889△ 322,500

負債合計

37,450,999

37,861,220△ 410,221

表彰基金引当金

Ⅲ

正味財産の部

8,926,904

13,571,471△ 4,644,567

正味財産合計8,926,904

13,571,471△ 4,644,567

負債および正味財産合計

46,377,903

51,432,691△ 5,054,788

１．一般正味財産

付記：表示上、科目内における研究プロジェクト名は次の通り略記入する。
研究プロジェクト「スマートエネルギーシステムに関する調査研究」→研究プロジェクト「スマート」研究プロジェクト「エネルギーの脱炭素化に関する調査研究」→研究プロジェクト「脱炭素化」

貸借対照表内訳表令和2年3月31日現在（単位：円）
科Ⅰ目

一般事業会計出版事業会計法人会計

内部取引消去合計

資産の部
１．流動資産現金預金

6,462,420

4,166,846

0010,629,266

0

1,053,562

001,053,562

未収金

1,719,430

0001,719,430

仮払金

436,480000436,480

8,618,330

5,220,408

0013,838,738

書籍在庫

流動資産合計
２．固定資産(1) 特定資産
退職給付引当預金

22,073,695

0

0

0

22,073,695

事業費積立預金4,015,000

00

0

4,015,000

研究プロジェクト「スマート」最終報
告書作成等引当預金

4,279,694

000

4,279,694

表彰基金預金

660,000

000

660,000

特定資産合計31,028,389

00031,028,389(2) その他固定資産

10,77600010,776

敷金

1,500,000

000

1,500,000

その他固定資産合計

1,510,776000

1,510,776

固定資産合計32,539,165000

32,539,165

資産合計

41,157,495

5,220,408

00

46,377,903

5,356,000

0005,356,000

仮受金

56,13700056,137

源泉税等預り金116,671000116,671

什器備品

Ⅱ

負債の部
１．流動負債
前受金

070,000

0070,000

未払消費税

606,2703,360

00609,630

未払金

214,172

000

214,172

6,349,250

73,360006,422,610

退職給付引当金

22,073,695

00022,073,695

事業費積立引当金

4,015,000

00

0

4,015,000

研究プロジェクト「スマート」最終報
告書作成等引当金

4,279,694

0004,279,694

未払法人税等

流動負債合計
２．固定負債

660,000

000660,000

固定負債合計31,028,389

000

31,028,389

負債合計

37,377,639

73,3600037,450,999
8,926,904

表彰基金引当金

Ⅲ

正味財産の部

3,779,856

5,147,04800

正味財産合計3,779,856

5,147,048

00

8,926,904

負債および正味財産合計

41,157,495

5,220,408

0046,377,903

１．一般正味財産

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針(１) 固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却は、法人税法に基づく定率法によっている。
(２) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
出版事業の書籍については、取得原価基準に則り、個別法によっている。
(３) 引当金の計上基準
退職給付引当金期末要支給額を計上している。
事業費積立引当金
事業経費および新規事業経費等の調整引当金額を計上している。
研究プロジェクト「スマート」最終報告書作成等引当金
最終報告書作成等の引当金額を計上している。
表彰基金引当金
表彰経費の引当金額を計上している。
(４) リース取引の処理方法
通常の賃貸借取引に係る方法に準じて会計処理を行っている。
(５) 消費税の会計処理
消費税の会計処理は、税込み方式によっている。
２．特定資産の増減額及びその残高
特定資産の増減額及びその残高は、次の通りである。
科目

前期末残高

当期増加額

（単位：円）
当期末残高

当期減少額

特定資産
退職給付引当預金

21,073,695

1,000,000

0

22,073,695

事業費積立預金4,015,000

00

4,015,000

研究プロジェクト「スマート」最終報告書作成
等引当預金

5,562,194

0

1,282,500

4,279,694

700,000

0

40,000660,000

小計

31,350,889

1,000,000

1,322,500

31,028,389

合計

31,350,889

1,000,000

1,322,500

31,028,389(うち指定正味財産 (うち一般正味財産からの充当)からの充当)（単位：円）(うち負債に対応する額)

表彰基金預金３．特定資産の財源等の内訳
特定資産の財源等の内訳は、次の通りである。
科目

当期末残高

特定資産
退職給付引当預金

22,073,695

00

22,073,695

事業費積立預金4,015,000

004,015,000

研究プロジェクト「スマート」最終報告書作成
等引当預金

4,279,694

00

4,279,694

660,000

00660,000

小計31,028,389

00

31,028,389

合計

31,028,389

0031,028,389

表彰基金預金４．固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次の通りである。
科目

取得価額

什器備品
合計

（単位：円）
当期末残高

減価償却累計額

2,632,181

2,621,405

10,776

2,632,181

2,621,405

10,776

５．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は、次の通りである。
科目

債権金額

未収金
合計

（単位：円）

貸倒引当金の当期末残高

当期末残高

1,719,430

01,719,430

1,719,430

01,719,430