令和５年度決算書

自 令和５年４月 １日
至 令和６年３月３１日

公益財団法人 結城市文化・スポーツ振興事業団

目次（１）貸借対照表･････････････････････････････････････････････････････････････････････ １（２）正味財産増減計算書･････････････････････････････････････････････････････････････ ２（３）正味財産増減計算書内訳表 ･････････････････････････････････････････････････････ ４（４）財務諸表に対する注記･･･････････････････････････････････････････････････････････ ５（５）附属明細書 ･･･････････････････････････････････････････････････････････････････ ７（６）財産目録 ･････････････････････････････････････････････････････････････････････ ８

貸 借 対 照 表（令和６年３月３１日現在）（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 資産の部
１．流動資産現金預金

161,737,944

111,455,318

50,282,626

未収金

3,876,928

14,433,651△ 10,556,723

流動資産合計165,614,872

125,888,969

39,725,903

定期預金

261,300,000

261,300,000

0

基本財産合計261,300,000

261,300,000

0２．固定資産（１）基本財産（２）特定資産0

緊急時対応積立金

3,840,750

3,840,750

0

自主文化事業積立金

10,621,393

10,621,393

0

14,462,143

14,462,143

0

車両運搬具

3

30

その他固定資産合計

330

固定資産合計275,762,146

275,762,146

0

資産合計

441,377,018

401,651,115

39,725,903

44,298,903

35,573,073

8,725,830

611,700

365,900

245,800

流動負債合計44,910,603

35,938,973

8,971,630

負債合計

44,910,603

35,938,973

8,971,630

指定正味財産合計

000（うち基本財産への充当額）

000（うち特定資産への充当額）

00

0396,466,415

365,712,142

30,754,273

特定資産合計（３）その他固定資産

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
未払金
未払法人税等

Ⅲ 正味財産の部
１ 指定正味財産

２ 一般正味財産（うち基本財産への充当額）（261,300,000） （261,300,000） （0）（うち特定資産への充当額）（14,462,143） （14,462,143） （0）

正味財産合計396,466,415

365,712,142

30,754,273

負債及び正味財産合計

441,377,018

401,651,115

39,725,903

1正味財産増減計算書（令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで）
科 目

当年度

前年度

（単位：円）増 減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息
基本財産収益②事業収益
貸館使用料収益
自主事業収益③受取補助金等
管理運営事業収益
自主事業受託収益④受取負担金受取負担金⑤受取寄付金
寄付金収益
⑥雑収益
受取利息
雑収益
広告料収益
経常収益

計

（２）経常費用
①事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
使用料及び賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
消費税等
負担金
助成金
委託費
雑費
会議費
広告料
手数料
交際費
図書費

20,94420,944043,503,654
39,437,004
4,066,650
432,280,500
431,637,000
643,500
8,273,337
8,273,337
001,165,143
1,611
178,532
985,000

14,695
14,695046,483,335
40,255,529
6,227,806
405,433,484
403,718,000
1,715,484
7,944,476
7,944,476
002,376,649
1,483
1,095,166
1,280,000

6,249
6,249
0
△ 2,979,681△ 818,525△ 2,161,156
26,847,016
27,919,000△ 1,071,984
328,861
328,86100△ 1,211,506
128△ 916,634△ 295,000

485,243,578

462,252,639

22,990,939

406,245,816
0
136,483,070
0
26,030,227
111,350
2,586,532
0010,831,709
12,743,849
2,408,285
8,595,679
61,755,060
3,562,0531,372,840
1,845,096
259,950
21,788,300
202,700
40,00084,861,077
15,329,033
157,955
402,600495
0
14,877,956

418,488,590
0
127,997,592
0
25,034,920
142,400
2,697,081
0010,795,199
10,256,452
2,904,935
7,931,147
73,863,736
4,939,566
1,267,100
1,342,337
308,700
16,676,500
208,200
40,00093,451,907
22,488,222
109,788983,840
56,6880
14,992,280△ 12,242,774
08,485,478
0995,307△ 31,050△ 110,549
0036,5102,487,397△ 496,650
664,532△ 12,108,676△ 1,377,513
105,740
502,759△ 48,750
5,111,800△ 5,5000△ 8,590,830△ 7,159,189
48,167△ 581,240△ 56,193
0△ 114,324

2

科 目

当年度

②管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
使用料及び賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
負担金
助成金
雑費
委託費
手数料
交際費
経常費用

計

評価損益等調整前当期経常増減額

基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額（単位：円）
増 減

前年度

47,631,789
246,000
18,593,575
3,954,847
4,669
0
29,68400
58,67300
38,830
11,630,411
565,940
127,64000118,200
0
10,240,967
1,928,520
93,833047,551,253
99,00017,954,590
3,830,613
8,873
0
29,82000
65,2700036,157
14,114,051
565,940
79,5700
0113,200
0
7,991,778
2,572,020
90,371080,536
147,000
638,985
124,234△ 4,2040△ 136
00△ 6,5970
02,673△ 2,483,640
0
48,070005,000
02,249,189△ 643,500
3,462
0453,877,605

466,039,843△ 12,162,238

31,365,973
00
00△ 3,787,204
00
0035,153,177
0000

31,365,973△ 3,787,204

35,153,177

２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益 計
（２）経常外費用
経常外費用 計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期経常増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高00000
031,365,973
611,700
30,754,273
365,712,142
396,466,415000△ 3,787,204
365,900△ 4,153,104
369,865,246
365,712,14200035,153,177
245,800
34,907,377△ 4,153,104
30,754,273

Ⅱ 指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高

00000
000
0

396,466,415

365,712,142

30,754,273

Ⅲ 正味財産期末残高

3

4計

計

指定正味財産増減の部
当期指定正味財産増減額
指定正味財産期首残高
指定正味財産期末残高
正味財産期末残高Ⅲ

基本財産評価損益等
特定資産評価損益等
投資有価証券評価損益等
評価損益等計
当期経常増減額
２．経常外増減の部（１）経常外収益
経常外収益
計（２）経常外費用
経常外費用
計
当期経常外増減額
他会計振替額
税引前当期経常増減額
法人税等
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高評価損益等調整前当期経常増減額

経常費用（２）経常費用
①事業費
役員報酬
給料手当
臨時雇賃金
福利厚生費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
使用料及び賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
消費税等
負担金
助成金委託費
雑費
会議費
広告料
手数料
交際費
図書費
②管理費
役員報酬
給料手当
福利厚生費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
消耗什器備品費
消耗品費
修繕費
印刷製本費
燃料費
光熱水料費
使用料及び賃借料
保険料
諸謝金
租税公課
負担金
助成金
雑費
委託費
手数料
交際費

経常収益

一般正味財産増減の部
１．経常増減の部（１）経常収益①基本財産運用益
基本財産受取利息
基本財産収益②事業収益
貸館使用料収益
自主事業収益③受取補助金等
管理運営事業収益
自主事業受託収益④受取負担金受取負担金⑤受取寄付金
寄付金収益
⑥雑収益
受取利息
雑収益
広告料収益

ⅡⅠ

科目

00
△ 7,894,493△ 7,894,493△ 28,347,288△ 36,241,781

00△ 13,904,498△ 13,904,498△ 77,374,117△ 91,278,615△ 91,278,615△ 36,241,781

00
0

0

0

000

0
△ 7,894,493

0△ 13,904,498

96,999,658△ 7,894,493

170,931,553△ 13,904,498

89,105,165

157,027,055
96,999,658
0
27,924,685
0
5,273,667
100,610
601,94200846,124
4,687,820
1,633,555
6,424,733
15,123,911
1,373,173
212,391
300,000
39,6003,320,430
66,000025,846,858
2,743,456
104,283
376,200
220
00
0

17,091,676
15,587,426
1,504,250
71,117,200
71,117,200
0126,143
126,14300770,146
111
16,510753,525

2,966,893
2,945,493
21,400150,432,100
150,432,100
03,467,895
3,467,895
00160,1675
160,1620

170,931,553
066,537,082
0
12,952,303
10,7401,325,747
005,993,723
2,891,783
149,157
40,494
23,840,161
1,783,980
171,374
94,096
170,135
9,541,929
136,700
40,00023,110,084
7,208,876
28,833
26,4000014,877,956
00

公２（文化事業）

0

公１（情報事業）

0△ 57,962,189

000△ 6,111,423△ 51,850,766△ 57,962,189△ 6,111,423

0
0

0

0
△ 6,111,423△ 6,111,423

89,429,62189,429,621
0
30,064,547
0
5,306,240
0373,747003,003,063
2,895,923
139,700
155,606
15,064,134
404,900
905,270
1,451,000
18,9004,605,400
0021,735,312
3,280,765
24,8390275
00
083,318,198

17,637,960
15,096,960
2,541,000
65,360,800
64,717,300
643,500
317,516
317,516
0
0
1,922
62
1,860
0

公益目的事業会計公３（ｽﾎﾟｰﾂ事業）

306,810,874

000

18,421
306,792,453
306,810,874

000
18,4210018,421

18,421

2,523

2,523
0
000000000000000000002,523
00000020,944

000000000020,944
20,944共通

121,328,289

000△ 27,891,993
149,220,282
121,328,289000△ 27,891,993

0△ 27,891,993
000
0△ 27,891,993

357,363,355

357,363,355
0
124,526,314
0
23,532,210
111,350
2,301,436
009,842,910
10,475,526
1,922,412
6,620,833
54,028,206
3,562,053
1,289,035
1,845,096
228,635
17,467,759
202,700
40,00070,692,254
13,235,620
157,955
402,600495
0
14,877,956
0

329,471,362

20,94420,944037,696,529
33,629,879
4,066,650
286,910,100
286,266,600
643,500
3,911,554
3,911,554
00932,235
178
178,532
753,525小計（令和５年４月１日から令和６年３月３１日まで）

正味財産増減計算書 内訳表

51,976,861

0
0
0

0
0
0
3,327,422
611,700
2,715,722
49,261,139
51,976,861

00
3,327,422

3,327,422

48,882,461

48,882,461
0
11,956,756
0
2,498,017
0285,09600988,799
2,268,323
485,873
1,974,846
7,726,854
083,805031,315
4,320,541
0014,168,823
2,093,413
0
00
0
0
0

52,209,883

5,807,125
5,807,125
041,809,500
41,809,500
04,361,783
4,361,783
00231,475
00231,475

051,976,861

00
0

0
0
0
3,327,422
611,700
2,715,722
49,261,139
51,976,861

0

3,327,422
00003,327,422

48,882,461

48,882,461
0
11,956,756
0
2,498,017
0285,09600988,799
2,268,323
485,873
1,974,846
7,726,854
083,805031,315
4,320,541
0014,168,823
2,093,413
00000
052,209,883

000
5,807,125
5,807,125
041,809,500
41,809,500
04,361,783
4,361,783
00231,475
00231,475

収益事業会計
収１
小計（施設貸出）

0

0

223,161,265

00055,930,544
167,230,721
223,161,265

55,930,544

0
0

0

0
55,930,544

55,930,544

0

0
0
0

0
0
0

000

0

0
0

0

0

0

47,631,789
246,000
18,593,575
3,954,847
4,669
0
29,6840
058,67300
38,830
11,630,411
565,940
127,64000118,200
0
10,240,967
1,928,520
93,833047,631,789

00

内部取引控除0103,562,333

1,433
1,433
0
0

0

103,560,900
103,560,900
0
0

法人会計

396,466,415

0
0
0

0
0
0
31,365,973
611,700
30,754,273
365,712,142
396,466,415

0

31,365,973
000031,365,973

453,877,605

406,245,816
0
136,483,070
0
26,030,227
111,350
2,586,532
0010,831,709
12,743,849
2,408,285
8,595,679
61,755,060
3,562,053
1,372,840
1,845,096
259,950
21,788,300
202,700
40,00084,861,077
15,329,033
157,955
402,600495
0
14,877,956
47,631,789
246,000
18,593,575
3,954,847
4,669
0
29,6840
058,6730038,830
11,630,411
565,940
127,64000118,200
0
10,240,967
1,928,520
93,833
0485,243,578

20,94420,944043,503,654
39,437,004
4,066,650
432,280,500
431,637,000
643,500
8,273,337
8,273,337
001,165,143
1,611
178,532
985,000

合計（単位：円）

財務諸表に対する注記
１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法
固定資産の減価償却は、定額法によっている。
（２）消費税等の会計処理について消費税等の会計処理は税込方式によっている。

２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

基本財産
定期

預

小計

金

261,300,000

00261,300,000

261,300,000

00261,300,000

緊急時対応積立金

3,840,750

003,840,750

自主文化事業積立金

10,621,393

0010,621,393

小 計

14,462,143

0014,462,143

合 計

275,762,14300275,762,143

特定資産

３．基本財産及び特定資産の財源の内訳
基本財産及び特定資産の財源の内訳は、次のとおりである。

科目

当期末残高

（単位：円）（うち指定正味 （うち一般正味（うち負債に財 産 か ら の財 産 か ら の対応する額）充当額）
充当額）

基本財産
261,300,000 （－） （ 261,300,000 ） （－）

261,300,000 （－） （ 261,300,000 ） （－）

緊急時対応積立金

3,840,750 （－）（3,840,750 ） （－）

自主文化事業積立金

10,621,393 （－） （ 10,621,393 ） （－）

小 計

14,462,143 （－） （ 14,462,143 ） （－）

合 計

275,762,143 （－） （ 275,762,143 ） （－）

定

期

預

小計

金

特定資産

5

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
科目

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

ＴＯＹＯＴＡファンカーゴ（情報センター）

1,260,000

1,259,999

1

日産キューブ（文化センター）

1,578,000

1,577,999

1

スイーパー（鹿窪運動公園）

2,625,000

2,624,999

1合 計

5,463,000

5,462,997

3５．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。
（単位：円）
当期減少額

当期末残高

0238,903,000

238,903,000

0-

結城市

0106,596,000

106,596,000

0-

結城市

086,138,000

86,138,000

0-0431,637,000

431,637,000

0

交付者

結城市民情報センター指定管理料

結城市

結城市民文化センター指定管理料
結城市鹿窪運動公園指定管理料

合 計

貸借対照表上の記載区分

当期増加額

補助金等の名称

前期末残高

6

附 属 明 細 書

１．基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表に対する注記に記載している。

２．引当金の明細は、該当するものがない。

7財 産 目 録
（令和６年３月３１日現在）（単位：円）
貸借対照表科目

場所・物量等

使用目的等

金

額

（流動資産）
現金預金（情報センター）

常陽銀行結城支店（普通預金）

運転資金として常陽銀行結城支店（普通預金）

同上

823,875

常陽銀行結城支店（普通預金）

同上

37,044,494

常陽銀行結城支店（普通預金）

同上

11,297,172

常陽銀行結城支店（普通預金）

同上

31,244,558

常陽銀行結城支店（普通預金）

同上

未収金（情報センター）

３月分貸館使用料等１２件＜現金預金計＞３月分施設貸出使用料等の未収金である。

未収金（文化センター）

３月分貸館使用料等９件

同上

未収金（鹿窪運動公園）

３月分貸館使用料等４件

同上

現金預金（文化センター）
現金預金（鹿窪運動公園）

74,016,666

7,311,179

1,484,166
1,830,324＜未収金計＞

流動資産合計（固定資産）
基本財産
定期預金

特定資産

その他
固定資産

161,737,944
562,438

3,876,928
165,614,872

常陽銀行結城支店

公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業共用の財産として使用している。

常陽銀行結城支店

同上

1,300,000

結城信用金庫南支店

同上

10,000,000

結城信用金庫城南支店

同上

10,000,000

ＪＡ北つくば農業協同組合結城支店

同上

20,000,000

茨城県信用組合結城支店

同上

10,000,000

中央労働金庫下館支店

同上

10,000,000

筑波銀行結城支店

同上

20,000,000

緊急時対応積立金

足利銀行結城支店（定期預金）＜基本財産計＞緊急時の施設修繕などに充当するために積み立てている資産である。

261,300,000
3,840,750

自主文化事業積立金

筑波銀行結城支店(定期預金）

公益目的事業のうち、施設の貸与以外の事業に充当するために積み立てている資産である。

10,621,393＜特定資産計＞公益目的保有財産であり、公益目的事業のために使用している車両。

14,462,143
1

同上

11
3
275,762,146

車両運搬具

トヨタファンカーゴ（情報センター）
日産キューブ(文化センター）
スイーパー(鹿窪運動公園）

同上＜その他固定資産計＞

固定資産合計
資産合計

180,000,000

441,377,018（流動負債）
未払金（情報センター）

委託費等７１件

施設管理に係わる業務委託料ほか

27,168,242

未払金（文化センター）

委託費等３７件

同上

12,607,383

未払金（鹿窪運動公園）

委託費等２０件

同上

4,523,278＜未払金計＞

未払法人税等＜未払法人税等計＞
流動負債合計44,298,903
611,700
611,700
44,910,603

負債合計

44,910,603

正味財産396,466,415

8