平成２９年度

決

一般社団法人算報

告自平成２９年４月 １ 日

至

平成３０年３月３１日

書

地球温暖化防止全国ネット

平成２９年度
収支計算書（平成２９年４月１日から平成３０年３月３１日まで）
一般社団法人 地球温暖化防止全国ネット
科

補正
予算額

目

平成29年度
実績額

増減

摘要

Ⅰ事業活動収支の部
１．事業活動収入①．会費収入正会員・準会員
賛助会員②．一般寄付金収入③．事業収入国庫委託事業等収入
ⅰ 全国センター調査・情報収集等業務
ⅱ 低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業
ⅲ 地域・ＰＤＣＡ事業（再委託）ⅳ 地球温暖化防止活動環境大臣表彰業務
ⅴ 地球温暖化防止コミュニケーター等養成委託業務（民間再委託）
ⅵ 地域における地球温暖化防止活動促進事業（補助金執行業務）
ⅶ 低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業（補助金執行業務）

2,160,000
400,00002,200,000
385,000
040,000 会費収入(５５団体)-15,000
088,284,000
39,999,999
0
14,040,000
3,500,000
11,600,000
16,800,000

88,284,000
39,999,999
0
14,040,000
3,530,150
11,520,000
16,800,000

0 事業名変更00
030,150-80,000 補助金
0 補助金

自主事業収入ⅰ 低炭素杯事業
ｱ. 低炭素杯協賛金ｲ. 低炭素杯寄付金
ⅱ 家庭エコ診断：資格検定事務局業務

12,100,000
300,000
12,000,000

12,100,000
337,100
12,345,2190 低炭素杯協賛金
37,100 低炭素杯寄付金
345,219

間接補助金・助成金収入
ⅰ 地域における地球温暖化防止活動促進事業（預かり補助金）
ⅱ 低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業（預かり補助金）
ⅲ 地球環境基金助成事業

238,400,000
62,000,000
2,500,000

238,480,000
61,652,000
2,800,000

80,000 間接補助金-348,000 間接補助金300,000 助成金

500,000

256,668

504,583,999

504,730,136④．雑収入
事業活動収入計
２．事業活動支出①事業費支出ｱ. 全国センター調査・情報収集等業務(88,284,000)
ｲ. 低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業(40,000,000)
ｳ. 地域・ＰＤＣＡ事業（再委託）(5,000,000)
ｴ. 地球温暖化防止環境大臣表彰業務(14,000,000)
ｵ. コミュニケーター関連業務(3,000,000)
ｶ. 補助金 ：地域における地球温暖化防止活動促進事業(11,600,000)
ｷ. 補助金 ：低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業(16,800,000)
ｸ. 低炭素杯事業(14,000,000)
ｹ. 家庭エコ診断：資格検定事務局業務(20,000,000)
ｺ. 地域における温暖化防止活動促進事業（預かり補助金）
ｻ. 低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業（預かり補助金）
ｼ. 地球環境基金助成事業-243,332 講師派遣、執筆謝金、受取利息等
146,137
人件費、賃金(派遣)、管理費を除く。消費税込25,000,000
8,000,000
09,000,000
270,000
1,300,000
2,200,000
10,500,000
15,000,000
238,400,000
62,000,000
2,500,000

9,111,872
290,150
1,265,330
2,174,263
11,406,777
15,254,267
238,480,000
61,652,000
2,802,096

1,331,474
1,478,386
0
111,872
20,150 交通費のみ-34,670-25,737
906,777
254,267
80,000 間接補助金-348,000 間接補助金
302,096

事業費支出計②管理費支出ｱ. 役員報酬
ｲ. 人件費※「給与」「手当」「賃金」を合算
ｳ. 法定福利費
ｴ. 職員通勤手当
ｵ. 旅費交通費
ｶ. 諸謝金ｷ. 光熱水費
ｸ. 事務消耗品費
ｹ. 家賃地代
ｺ. 借料及び損料
ｻ. 租税公課
ｼ. 報償費ｽ. 通信運搬費
ｾ. 広報宣伝費
ｿ. 会議費ﾀ. 印刷製本費
ﾁ. 返済利子（支払利息）
ﾂ. 雑費
ﾃ. 厚生費
ﾅ. 保険料ﾆ. 法人税等支出
管理費支出合計
事業活動支出計

374,170,000

378,246,615

4,076,615

5,400,000
86,000,000
13,500,000
3,580,000
1,700,000
100,000
500,000
1,200,000
9,000,000
3,600,000
5,000,000
2,800,000
600,000
500,000
100,000
650,000
700,000
1,400,000
360,000
100,000
0
136,790,000
510,960,000

5,400,000
85,250,168
13,133,597
3,541,852
2,666,190
52,550542,907
1,524,147
8,982,252
4,270,117
5,852,500
2,931,120
661,181817,560
231,508
438,521618,732
1,347,277
342,684
100,000
70,049138,774,912
517,021,527

0-749,832 派遣職員費用含む-366,403-38,148
966,190-47,450
42,907324,147-17,748
670,117852,500 消費税等
131,120
61,181
317,560
131,508-211,479-81,268-52,723 雑役務費含む-17,316070,049 法人住民税
1,984,912
6,061,527

事業活動収支差額-6,376,001-12,291,391-5,915,390

1

26,331,474
9,478,386

Ⅱ投資活動収支の部
１．投資活動収入①敷金収入②退職手当引当金資産取崩収入③財政調整積立金資産取崩収入
投資活動収入計
２．投資活動支出①敷金支出②退職手当引当支出③退職手当引当資産取得支出④財政調整積立金資産取得支出⑤法人事業積立金資産取得支出投資活動支出計

05,500,000
8,000,000
13,500,000

05,488,836
8,000,000
13,488,836

0-11,1640-11,16405,500,000
681,400006,181,400

05,488,836
681,40806,170,244

0-11,164800-11,156

7,318,600

7,318,592-8

61,000,000
61,000,000

61,000,000
61,000,000

0061,000,000
61,000,000

61,000,000
61,000,000

0
0

0

0

0

Ⅳ予備費支出000

当期収支差額942,599-4,972,799-5,915,398

前期繰越収支差額

7,019,536

7,019,5360次期繰越収支差額

7,962,135

2,046,737-5,915,398

投資活動収支差額
Ⅲ財務活動収支の部
１．財務活動収入①借入金収入財務活動収入計
２．財務活動支出①借入金返済財務活動支出計

財務活動収支差額

注：借入金限度額 400,000,000円（管理費の財源：会費、委託費の人件費及び賃金、委託費（外注費を除く）の一般管理費（15%)及び雑収入）2

収支計算書に関する注記
1.資金の範囲には、現金預金、商品、貯蔵品、未収入金、前払費用、短期借入金、未払金、預り金、未払法人税等、未払消費税、退職給付引当金、財政調整引当金を含めている。退職給付引当金及び財政調整引当金については、特定運用先が未決定であるので、暫定的に資金の範囲に含まれている。
2.次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科目
当期末残高
前期末残高
現金及び預金15,509,937
38,855,922
商品00
貯蔵品
19,01240,933
未収入金
36,487,113
91,188,875
前払費用
160,022
1,570,320
合計
52,176,084
131,656,050
短期借入金
25,000,004
42,000,000
未払金
16,934,355
59,837,941
仮受金
37,50064,500
預り金458,379
476,036
未払法人税等
70,0001,177,900
未払消費税0643,600
退職給付引当金
4,429,109
9,236,537
財政調整引当金
08,000,000
法人事業引当金
3,200,000
3,200,000
合計
50,129,347
124,636,514
次期繰越収支差額
2,046,737
7,019,5363一般社団法人地球温暖化防止全国ネット

貸借対照表
平成３０年３月３１日現在
科

目

Ⅰ資産の部
1.流動資産
現金及び預金
商品
貯蔵品
未収入金
前払費用
繰延税金資産流動資産合計
2.固定資産建物附属設備ｿﾌﾄｳｴｱ
保証金
繰延税金資産固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
1.流動負債
短期借入金
未払金
仮受金
預り金未払法人税等
未払消費税
流動負債合計
2 固定負債
退職給付引当金
財政調整引当金
法人事業引当金
固定負債合計
負債合計
Ⅲ正味財産の部
前期繰越正味財産
当期正味財産増減額
一般正味財産合計
正味財産合計
負債及び正味財産合計

前年度（単位：円）
差額

15,509,937
0
19,012
36,487,113
160,022052,176,084

38,855,922
0
40,933
91,188,875
1,570,320
86,561
131,742,611△ 23,345,985
0△ 21,921△ 54,701,762△ 1,410,298△ 86,561△ 79,566,527

535,927
309,266
6,960,240
4,396,885
12,202,318
64,378,402

607,124590,328
6,960,240
6,907,549
15,065,241
146,807,852△ 71,197△ 281,062
0△ 2,510,664△ 2,862,923△ 82,429,450

25,000,004
16,934,355
37,500458,379
70,000042,000,000
59,837,941
64,500476,036
1,177,900
643,600△ 16,999,996△ 42,903,586△ 27,000△ 17,657△ 1,107,900△ 643,600

42,500,238

104,199,977△ 61,699,739

4,429,109
03,200,000
7,629,109
50,129,347

9,236,537
8,000,000
3,200,000
20,436,537
124,636,514△ 4,807,428△ 8,000,000
0△ 12,807,428△ 74,507,167

22,171,338-7,922,283
14,249,055
14,249,055
64,378,40221,862,922
308,416
22,171,338
22,171,338
146,807,852

308,416△ 8,230,699△ 7,922,283△ 7,922,283△ 82,429,450

当年度

4一般社団法人地球温暖化防止全国ネット

正味財産増減計算書
平成２９年４月１日から平成３０年３月３１日まで
科目

当年度

Ⅰ経常収益
1.受取会費
会費収入(正会員)
会費収入(準会員)
会費収入(賛助会員)
2.事業収益①委託事業収益計
ⅰ全国センター調査・情報収集等業務
ⅱ低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業
ⅲ検証・評価業務*検証・評価業務（地域活動支援・普及啓発業務）

前年度（単位：円）
増減

2,585,000
2,160,000
40,000385,000

2,540,000
2,120,000
40,000380,000

45,00040,00005,000201,756,468

292,427,842△ 90,671,374145,854,149
88,284,000
39,999,999
0

240,821,470
88,284,000
90,000,000
46,800,000△ 94,967,321
0△ 50,000,001△ 46,800,000

046,800,000△ 46,800,000

14,040,000
3,530,150

14,904,000
833,470△ 864,000
2,696,680②補助金執行事業収益計
ⅰ地域における地球温暖化防止活動促進事業
ⅱ低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業

28,320,000
11,520,000
16,800,000

23,371,895
12,727,000
10,644,895

4,948,105△ 1,207,000
6,155,105③自主事業収益計
ⅰ低炭素杯事業24,782,319
12,437,100

25,747,477
12,346,377△ 965,158
90,723*協賛金収入*寄付金収入12,100,000
337,100

12,100,000
246,377090,723ⅱ 資格試験事業

12,345,219

13,401,100△ 1,055,881*資格試験業務*講師派遣業務

12,298,919
46,30012,888,540
512,560△ 589,621△ 466,260④地球環境基金事業

2,800,000

2,487,000

313,000

3.その他収益
寄付金収入
受取利息
雑収入
財政調整積立金取崩
経常収益計

8,256,668
0
328
256,340
8,000,000
212,598,136

328,5610453
328,1080295,296,403

7,928,107
0△ 125△ 71,768
8,000,000△ 82,698,267

Ⅱ経常費用
1.事業費
期首棚卸高
人件費
雑役務費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
消耗品費
印刷製本費
光熱水料費
家賃地代
借料損料
諸謝金
賃金（派遣職員人件費総額）
租税公課
外注費
手数料
雑費
期末棚卸高86,576,185
0025,232,434
72,373
17,563,306
1,347,908
802,795
6,596,678
383,452
0
17,574,921
4,773,700
8,461,570
03,470,000
286,390
10,6580

143,688,689
585,664
029,342,071
228,959
27,129,450
1,448,993
879,669
6,442,446
386,630
022,144,284
5,892,960
13,987,973
0
34,960,928
254,340
4,322
0△ 57,112,504△ 585,664
0△ 4,109,637△ 156,586△ 9,566,144△ 101,085△ 76,874
154,232△ 3,1780△ 4,569,363△ 1,119,260△ 5,526,403
0△ 31,490,928
32,050
6,336
0

2.管理費
退職給付費用
法定福利費
福利厚生費
人件費
雑役務費
広報費
会議費
旅費交通費
通信運搬費
減価償却費
財政調整引当金繰入
法人事業引当金繰入
事務消耗品費
印刷製本費
家賃地代
光熱水料
借料損料
保険料
諸謝金
租税公課
報酬費
支払利息
雑費

131,276,960
681,408
13,133,597
342,684
82,188,598
112,350
817,560
231,508
6,208,042
661,181352,259001,524,147
438,521
8,982,252
542,9074,270,117
100,000
52,5505,852,500
2,931,120
618,732
1,234,927

150,694,170
1,694,160
15,225,822
405,942
94,121,709
168,510813,240
164,2135,600,757
589,094
361,8070
200,000
2,299,418
628,736
8,982,252
560,317
4,185,733
100,000
108,650
8,691,600
2,922,990
1,411,958
1,457,262△ 19,417,210△ 1,012,752△ 2,092,225△ 63,258△ 11,933,111△ 56,160
4,320
67,295607,285
72,087△ 9,5480△ 200,000△ 775,271△ 190,215
0△ 17,410
84,3840△ 56,100△ 2,839,100
8,130△ 793,226△ 222,335

経常費用計
税引前一般正味財産増減計
法人税・住民税・事業税
法人税等調整額
当期一般正味財産増減額
一般正味財産期首残高
一般正味財産期末残高
Ⅲ.正味財産期末残高

217,853,145△ 5,255,009
70,0492,597,225△ 7,922,283
22,171,338
14,249,055
14,249,055

294,382,859
913,544
1,177,968△ 572,840
308,416
21,862,922
22,171,338
22,171,338△ 76,529,714△ 6,168,553△ 1,107,919
3,170,065△ 8,230,699
308,416△ 7,922,283-7,922,283

ⅳ地球温暖化防止活動環境大臣表彰業務
ⅴ地球温暖化防止コミュニケーター等養成委託業務

5一般社団法人地球温暖化防止全国ネット

財産目録
平成３０年３月３１日現在（単位：円）
科目
Ⅰ資産の部
1.流動資産小口現金
八十二銀行普通預金
八十二銀行普通預金
八十二銀行普通預金
みずほ銀行普通預金
郵貯銀行普通預金
郵貯銀行普通預金
郵貯銀行普通預金
みずほ銀行普通預金
商品
貯蔵品
未収入金
前払費用
繰延税金資産流動資産合計
2.固定資産建物附属設備ｿﾌﾄｳｴｱ
保証金
繰延税金資産固定資産合計資産合計
Ⅱ負債の部
1.流動負債
未払金
短期借入金
仮受金
預り金
未払法人税等
未払消費税
流動負債合計
2.固定負債
退職給付引当金
財政調整引当金
法人事業引当金
固定負債合計
負債合計

場所等
手許保管
八十二銀行 東京営業部
八十二銀行 東京営業部
八十二銀行 東京営業部
みずほ銀行 神田支店
郵貯銀行神田駅前郵便局
郵貯銀行神田駅前郵便局
郵貯銀行神田駅前郵便局
みずほ銀行 神田支店

金

目的
運転資金として運転資金として運転資金として(基盤形成補助用）運転資金として(家庭エコ補助用）運転資金として運転資金として運転資金として(資格試験用）運転資金として(低炭素杯用）運転資金として（低炭素杯用）

資格試験販売用公式テキスト
切手
委託事業・助成金他未収入金
日本事務器次年度保守費用他

額

72,943
4,764,400
3,012,379
1,898,995
54,168649,6124,739,028
318,41200
19,012
36,487,113
160,022052,176,084

事務所ﾊﾟｰﾃｨｼｮﾝ・電気工事
ｵﾌｨｽ移転に伴い取得
公益法人会計ｿﾌﾄ、勤怠管理ｼｽﾃﾑ㈱ｻﾆｰｽﾍﾟｰｽ
ｵﾌｨｽ敷金535,927
309,266
6,960,240
4,396,885
12,202,318
64,378,402

税務署等
税務署等
税務署

外注費他
運転資金
親睦会費
源泉税他
法人税・住民税及び事業税
消費税

16,934,355
25,000,004
37,500458,379
70,000042,500,238

職員 3名分
不測の資金不足に備え積み立てている
将来発生しうる事業に備え積み立てている

4,429,109
03,200,000
7,629,109
50,129,347

正味財産

14,249,055

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附属明細書
平成３０年３月３１日現在

1.引当金の明細科目
退職給付引当金
財政調整引当金
法人事業引当金合計

前期末残高 当期増加額
9,236,537
8,000,000
3,200,000
20,436,537

681,40800
681,408

7

当期減少額
目的使用
その他
5,488,836
08,000,000
000
13,488,8360（単位：円）
期末残高
4,429,109
03,200,000
7,629,109

個 別 注 記 表
自平成29年4月 1日
至平成30年3月31日
一般社団法人地球温暖化防止全国ﾈｯﾄ
1.重要な会計方針に係る事項に関する注記(1) 棚卸資産の評価方法
商品･・・最終仕入原価法
貯蔵品･・・最終仕入原価法(2)収益及び費用の計上基準
収益は実現主義、費用は発生主義により計上(3)固定資産の減価償却の方法
建物付属設備
定率法により償却している
ソフトウエア
定額法により償却している(4)引当金の計上基準
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している
財政調整積立引当金
不測の資金不足に備え一定額を積み立てている(5)税効果会計の適用について税引前の当期一般正味財産増減額と法人税等の金額を合理的に期間対応させ、より適正な当期正味財産増減額を計上することを目的として、税効果会計を適用している① 繰延税金資産の主な原因別の内訳（単位：円）
退職給付引当金損金算入限度超過額
3,798,031
法人事業引当金損金算入限度超過額
2,638,665
繰越欠損金額6,653,168② 法人税法上の収益事業と非収益事業の区分（単位：円）
項目
収益事業
非収益事業合計
税引前当期一般正味財産増減額(A)4,936,250 △ 10,191,259 △ 5,255,009
法人税・住民税・事業税(B)70,0418
70,049
法人税等調整額(C)2,597,225
02,597,225
当期一般正味財産増減額(A)-(B)-(C)2,268,984 △ 10,191,267 △ 7,922,283(6)消費税額等の会計処理税込み方式で計上している。

8

個 別 注 記 表
自平成29年4月 1日
至平成30年3月31日
2.特定資産の増減額及びその残高（単位：円）
特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目
前期末残高 当期増加額 当期減少額
当期末残高
退職給付引当資産
9,236,537
681,408
5,488,836
4,429,109
財政調整積立金資産
8,000,000
08,000,000
0
法人事業積立金資産
3,200,000
003,200,000
合計
20,436,537
681,408
13,488,836
7,629,109
3.特定資産の財源等の内訳（単位：円）
特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目
退職給付引当資産
財政調整積立金資産
法人事業積立金資産
合計（うち指定正 （うち一般正味（うち負債に対当期末残高 味財産からの 財産からの充応する額
充当
当4,429,109
03,200,000
7,629,109

00000000

4.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）
減価償却累科目
取得価額
当期末残高
計額
建物附属設備
1,001,221
465,294535,927
1,405,311
1,096,045
309,266
ｿﾌﾄｳｴｱ2,406,532
1,561,339
845,193
合計

94,429,109
03,200,000
7,629,109

個 別 注 記 表
自平成29年4月 1日
至平成30年3月31日

5.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高(単位：円）
補助金の名称交付者

地域における地球温暖化防止活動促進事業 補助金
（事務費）

環境大臣

011,520,000

11,520,0000地域における地球温暖化防止活動促進事業 補助金（預かり補助金）

環境大臣

0238,480,000 238,480,0000低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業 補助金
(事務費）

環境大臣

016,800,000

16,800,0000低炭素ライフスタイル構築に向けた診断促進事業 補助金(預かり補助金）

環境大臣

061,652,000

61,652,0000地球環境基金
助成金

環境再生保全機構

02,800,000

2,800,000

00331,252,000 331,252,0000

合計

前期末残高 当期増加額

10

当期減少額 当期末残高

貸借対照表上の記載区分