証券コード 7562
平成21年６月10日

株

主

各

位
埼玉県さいたま市中央区上落合二丁目３番５号

代表取締役社長 柳時

機第31期定時株主総会招集ご通知
拝啓 ますますご清栄のこととお喜び申し上げます。
さて、当社第31期定時株主総会を下記のとおり開催いたしますのでご出席ください
ますようご通知申し上げます。
なお、当日ご出席おさしつかえの場合は、書面によって議決権を行使することができますので、お手数ながら後記の株主総会参考書類をご検討くださいまして、同封の議決権行使書用紙に議案に対する賛否をご表示いただき、平成21年６月25日（木曜日）
午後５時45分までに当社に到着するようご送付くださいますようお願い申し上げます。
敬 具
記
1. 日
時
平成21年６月26日（金曜日）午前10時
2. 場
所
埼玉県さいたま市中央区新都心２－２
ホテルブリランテ武蔵野 ２階「エメラルドＡＢＣ」
3. 株主総会の目的である事項
報 告 事 項 1. 第31期（平成20年４月１日から平成21年３月31日まで）事業報告および計算書類報告の件
2. 第31期（平成20年４月１日から平成21年３月31日まで）連結
計算書類ならびに会計監査人および監査役会の連結計算書類
監査結果報告の件
決議事項
第１号議案 定款一部変更の件
第２号議案 取締役６名選任の件
以 上〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰
◎ 当日ご出席の際には、お手数ながら議決権行使書用紙を会場受付にご提出くださいますようお願い申し上げます。
◎ 修正すべき事項が生じた場合には、直ちに当社ホームページ（http：//www.anrakutei.co.jp/）にて、修正後の内容を開示いたします。
― 1 ―定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 1ページ （Tess 1.10 20081020_01）

(添 付 書 類)

事

業

報

告

（平成20年４月１日から
平成21年３月31日まで）
1. 企業集団の現況に関する事項(1) 事業の経過及びその成果
当連結会計年度における我が国の経済は、前半は原油価格をはじめとする原材
料価格の高騰やサブプライムローン問題を背景とした米国経済の減速懸念、株式
為替相場の変動等、先行き不透明な状況で推移しました。後半については、世界的な金融危機による株価の大幅下落、急激な円高等が相次ぎ、企業収益が悪化し、それが雇用問題に発展する等、負の連鎖により景気後退が深刻化しました。
こうした厳しい経営環境の下、個人消費は減退し、外食産業を取り巻く環境は一段と厳しい状況となりました。
このような状況の中、当社グループにおいては、新・中期経営計画の一年目をスタートし、「食の安全・安心への配慮」・「個店主義の前提に立ったチェーン理論の見直し」・「高収益構造への変革」等の各種経営改革に取り組み、財務体質の改善と利益確保に注力するとともに、何よりも食の「安全・安心」にこだわり、安楽亭グループならではの魅力あふれる商品を適正な価格で、おもてなしの心を込めて提供することに努めてまいりました。また、ケータイクーポンやホームペー
ジ上でのクーポン配布等各種販売促進にも取り組んでまいりました。しかしながら、景気悪化の影響もあり、当連結会計年度の業績につきましては、売上高187億４百万円（対前年同期比20.4％減）、営業利益90百万円（対前年同期比76.9％減）、
経常損失97百万円（前年同期は48百万円の損失）となりました。また、「固定資産の減損に係る会計基準」に従い、１億25百万円の減損損失処理を実施した他、貸付金の一部案件について条件変更等があり５億33百万円の貸倒引当金繰入額を計
上いたしました。また将来の課税所得の見直しを行い、３億20百万円の繰延税金
資産の取崩しを行いました。結果、当期純損失10億16百万円（前年同期は２億87
百万円の損失）となりました。

― 2 ―定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 2ページ （Tess 1.10 20081020_01）

(2) 部門の状況① レストラン事業部門〔直営店舗〕
当連結会計年度は、原材料費等コスト上昇や「食品偽装」問題の続発に加え経済危機の直撃を受け個人消費支出が急減速し、外食産業を取り巻く経営環境は一段と厳しさを増しました。
このような環境の下、引き続きローコスト化への経営改革に取り組むとともに、成型肉等は一切使わず、自然のおいしさをそのままご提供するという創業以来の方針を堅持し、「安全・安心」に万全を期すだけでなく、飲食業としての各種法令を遵守し、社会的責任を果たす努力をしてまいりました。営業面では販促活動や商品・オペレーションの見直し、店舗での食肉加工教育、低価格和牛メニューの取扱店舗拡大、ＱＳＣの強化等、お客様の満足度と生産性を向上させるべく、業
務改革に取り組んでまいりました。
また、「カルビ祭り」・「期間限定なっ得セットフェア」・「夏得スクラッチフェア」・「夏だ！バリュー大皿祭」・「夏は焼肉フェア」・「バリュープライスドーンと半額フェア」・「新メニューお試しフェア」・「爆裂！！新メニュー登場フェア」・「年末大特価フェア」・「ド～ンと半額フェア」等、安楽亭の楽しさを伝えるフェアを開催してまいりました。
店舗展開につきましては、新規出店を控える一方、既存店の改装に新規出店並の設備投資をしており、「安楽亭」から５店舗を「七輪房」に業態転換いたしました。なお、２店舗につきましては道路収用等により閉鎖となりました。これにより、当連結会計年度末の直営店舗数は202店舗となり、当連結会計年度の直営店舗による売上高は169億64百万円（対前年同期比13.7％減）となりました。
〔暖簾店舗〕
暖簾店舗より１店舗を直営店へ変更いたしました。これにより、当連結会計年
度末の暖簾店舗数は９店舗となり、当連結会計年度の暖簾店舗における売上高は４億26百万円（対前年同期比35.8％減）となりました。
〔ＦＣ店舗〕
１店舗が閉鎖となりました。これにより、当連結会計年度末のＦＣ店舗数は43
店舗となり、当連結会計年度のＦＣ店舗における売上高は37億５百万円（対前年― 3 ―定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 3ページ （Tess 1.10 20081020_01）

同期比61.7％増）となりました。
暖簾店舗・ＦＣ店舗に対する食材売上高は58百万円（対前年同期比45.8％減）、
加盟店収入及びロイヤルティ収入は98百万円（対前年同期比87.7％減）となりました。
以上により、当連結会計年度末の直営店舗数は202店舗、暖簾店舗数は９店舗、ＦＣ店舗数は43店舗となり合計254店舗となりました。
これにより、レストラン事業における売上高（連結相殺後）は171億21百万円（対前年同期比16.7％減）、営業利益は96百万円（対前年同期比81.4％減）となりました。
②

食材加工販売事業部門
食材加工販売事業につきましては、生産コスト低減や食の安全・安心の要請に対応すべく、使用する材料を細かく見直し、さらなる食の安全性追求を進めてまいりました。一方、原油、食料、飼料、原材料等価格高騰に対し、購買部門を強化するとともに、経費面では徹底したコストダウンを実施してまいりました。
この結果、食材加工販売事業の売上高（連結相殺後）は13億95百万円（対前年
同期比32.5％増）、営業利益は57百万円（前年同期は44百万円の損失）となりました。
③

酒・タバコ販売事業部門
酒・タバコ販売事業につきましては、販売価格の改定を行うとともに、仕入コストの削減に努めました。
酒・タバコ販売事業の売上高（連結相殺後）は19百万円（対前年同期比45.8％減）、営業利益は15百万円（対前年同期比511.9％増）となりました。
④

食品・酒類卸販売事業部門
食品・酒類卸販売事業につきましては、業績確保に向けて酒類商品の仕入業務のさらなる効率化を進めてまいりました。
食品・酒類卸販売事業の売上高（連結相殺後）は１億15百万円（対前年同期比8.4％増）、営業利益は20百万円（対前年同期比130.3％増）となりました。

― 4 ―定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 4ページ （Tess 1.10 20081020_01）

⑤

運送事業部門運送事業につきましては、食材加工販売事業を含めた低コスト経営への経営改
革に取り組む等、物流の効率化に努めてまいりましたが、原油価格をはじめとす
る人件費及び諸経費の増加等により、厳しい状況が続きました。
運送事業の売上高（連結相殺後）は45百万円（対前年同期比232.0％増）、営業損失は42百万円（前年同期は７百万円の利益）となりました。
⑥

その他事業部門
システム開発等のその他事業の売上高（連結相殺後）は７百万円（対前年同期
比50.5％減）、営業利益は６百万円（対前年同期比15.1％増）となりました。
なお、平成20年３月に不採算事業の整理のため、連結子会社であった株式会社
書楽（書籍販売事業）の全株式を譲渡いたしました。同社の平成20年３月期連結会計年度の売上高（連結相殺後）は17億19百万円、営業損失は31百万円でありました。
(3) 設備投資等の状況
当連結会計年度の設備投資については、レストラン事業の業態転換及び店舗リ
ニューアルによる建物等の取得により、設備投資の総額は、４億23百万円であります。
事業の種類別セグメントの設備投資等について示すと、次の通りであります。
＜レストラン事業＞
主要な設備投資は、業態転換及び店舗リニューアルであり、設備投資金額は４億22百万円であります。
改装に伴う除却により建物等が14百万円減少しております。
また、減損損失の計上により建物等が１億25百万円減少しております。
＜食材加工販売事業＞
主要な設備投資及び重要な設備の除却、売却はありません。
＜酒・タバコ販売事業＞
主要な設備投資及び重要な設備の除却、売却はありません。
＜食品・酒類卸販売事業＞
主要な設備投資及び重要な設備の除却、売却はありません。

― 5 ―定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 5ページ （Tess 1.10 20081020_01）

＜運送事業＞
主要な設備投資及び重要な設備の除却、売却はありません。
＜その他事業＞
主要な設備投資及び重要な設備の除却、売却はありません。
(4) 資金調達の状況
当連結会計年度におきましては、多額の増資又は社債発行、多額の借入による資金調達は行っておりません。
(5) 事業の譲渡、吸収分割又は新設分割の状況特に記載すべき事項はございません。
(6) 他の会社の事業の譲受けの状況
特に記載すべき事項はございません。
(7) 吸収合併又は吸収分割による他の法人等の事業に関する権利義務の承継の状況
特に記載すべき事項はございません。
(8) 他の会社の株式その他の持分又は新株予約権等の取得又は処分の状況
特に記載すべき事項はございません。
(9) 対処すべき課題
個人消費の減退や外食市場におけるお客様の嗜好の多様化と安全性に関する意
識の高度化が進行する中、依然として新規参入は止まることなく、中食市場の拡大もあって我々外食産業を取り巻く環境は一層厳しいものとなることが予想されます。
このような環境の中で、当社グループはお客様の求める「安全・安心」を提供し続ける理念を柱とし、経営資源の効率的かつ集中的運用によって各構成要素の一段上への成長の実現に努めることで、経営計画を達成する所存です。具体的には安定した教育の充実による総合サービスの向上、サプライチェーン組織の構造
変革、双方向的な弾力性ある営業組織の実現といった取り組みによって、収益の極大化・企業価値増大に努めます。

― 6 ―定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 6ページ （Tess 1.10 20081020_01）

株主の皆様におかれましては、今後とも何とぞ格別のご理解とご支援を賜りますようお願い申し上げます。
(10) 財産及び損益の状況の推移
区
売

第28期
第29期
第30期
第31期(当連結会計年度)(平成18年３月期) (平成19年３月期) (平成20年３月期) (平成21年３月期)

分
上高 (千円)

28,231,124

26,306,721

23,499,813

18,704,992△267,414

25,877△48,878△97,906△1,858,247

428,328△287,538△1,016,683△88.7020.41△13.65△47.58

産 (千円)

36,735,140

28,081,846

19,732,646

16,923,069

産 (千円)

5,889,394

6,355,9786,088,255

5,080,393

経 常 利 益 又 は(千円)
経 常 損 失 （△）
当期純利益又は(千円)
当期純損失（△）
１株当たり当期純利益(円)
又は当期純損失（△)
総

資

純

資
(注) 1.

１株当たり当期純利益又は当期純損失は、期中平均発行済株式総数（自己株式数を控除した株式数）により算出しております。
2. 第28期の当期純損失の計上は、固定資産の減損に係る会計基準適用に伴う減損損失の計上等によるものであります。

― 7 ―定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 7ページ （Tess 1.10 20081020_01）

(11) 重要な親会社及び子会社の状況① 親会社との関係
特に記載すべき事項はございません。
② 重要な子会社の状況
会

社

名

資 本 金

出資比率

主要な事業内容

株式会社デイリーエクスプレス(注)1

24,000千円

100.00％

物流業

株式会社サリックスマーチャンダイズシステムズ(注)2

100,000

100.00％

食材加工販売株式会社アン情報サービス(注)3

10,000100.00％システム開発株澤(注)4

16,000―

食品・酒類の卸販売

株 式 会 社 二 十 一 屋(注)5

10,000―

不動産賃貸業
酒・タバコの販売

式

会

社

相

(注) 1.

㈱デイリーエクスプレスは、当社が100％出資し、物流業務を目的として平成元年７月に設立いたしました。
2. ㈱サリックスマーチャンダイズシステムズは、平成14年４月に当社の100％出資の子会社となりました。
3. ㈱アン情報サービスは、当社が100％出資し、企業グループ全体のIT化推進を目的として、平成12年11月に設立いたしました。
4. ㈱相澤は㈱サリックスマーチャンダイズシステムズの100％出資子会社であり、当社の孫会社であります。
5. ㈱二十一屋は㈱相澤の100％出資子会社であり、当社の曾孫会社であります。

当連結会計年度の売上高は187億４百万円（前連結会計年度比20.4％減）となりました。また、営業利益は90百万円（前連結会計年度比76.9％減）、経常損失は97百万円（前連結会計年度経常損失48百万円）、当期純損失は10億16百万円(前連結会計年度当期純損失２億87百万円）となりました。

― 8 ―定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 8ページ （Tess 1.10 20081020_01）

(12) 主要な事業内容
1

焼肉、和洋食、喫茶等各種飲食店の経営

2

飲食店経営の受託管理に関する業務

3

飲食店に対する原材料の加工、販売に関する業務

4

飲食店のための新規店舗の開発に関する業務

5

酒類卸売、販売及びタバコ販売業務

6

貸物自動車運送業務

7

ソフトウェアの研究、開発、販売、コンサルティングに関する業務

8

不動産賃貸借管理業務

9

前各号に付随する一切の業務― 9 ―定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 9ページ （Tess 1.10 20081020_01）

(13) 主要な拠点等① 当社本社：埼玉県さいたま市中央区上落合二丁目３番５号② 事業所及び店舗
直営

ＦＣ

暖簾

合計

埼玉県

57

30

7

94

東京都

59

2

－

61

千葉県

35

4

1

40

神奈川県

32

2

1

35

静岡県

10

－

－

10

茨城県

3

2

－

5

群馬県

2

1

－

3

栃木県

4

－

－

4

福島県

－

2

－

2

小計

202

43

9

254

1

－

－

1

1

－

－

1

1

－

－

1

1

－

－

1

1

－

－

1

207

43

9

259

（レストラン事業）（食材加工販売事業）
茨城県（酒・タバコ販売事業）
埼玉県（食品・酒類卸販売事業）
千葉県（運送事業）
埼玉県（その他事業）埼玉県
合計― 10 ―

定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 10ページ （Tess 1.10 20081020_01）

(14) 従業員の状況
従業員数

前連結会計年度末比増減

424名

66名減

（注）従業員数は就業人員であり、短時間労働者（パートタイマー及びアルバイト）1,912名（１人当たり１日８時間労働換算）は含まれておりません。

(15) 主要な借入先
借入先

借 入 金 残 高
千円

リーマンブラザーズアジアキャピタルカンパニー
株

式

株

会

社

式

三

菱

株

式

Ｕ

商

会

工

組

社

横

Ｆ

Ｊ

信

会

社

三

託

合

中

央

浜

金

庫

851,851

行

703,781会

社

498,437

銀

行

482,588

銀

銀

行

株

式

井

住

友

1,756,000(16) その他企業集団の現況に関する重要な事項
継続企業の前提に関する重要な事象等について
当社グループは、繰延税金資産の取り崩し、貸倒引当金の計上等により当連結会
計年度においても1,016百万円の当期純損失を計上しており、かつ当期純損失の計上による純資産の減少により、シンジケートローン等の財務制限条項に抵触いたしました。その結果、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。
当社グループは、当該重要事象等についての分析・検討を行った結果、外食産業として店舗展開することで地域の顧客の認知度が高まり、現金商売であることからキャッシュ・フローが安定していること（当連結会計年度の営業キャッシュ・フロ
ーは、869百万円）、数年間で不動産等の物件売却を進めて過剰債務を減少させてきたこと等の実績を踏まえて、当該状況を解消すべく、下記の対応策を実施いたします。
① 金融機関との継続的な協議、長期返済契約合意の推進
金融機関各社からは既に継続的な支援の意思の表明が得られ、本年11月までの約定条件による返済が猶予されました。11月以降につきましても金融機関各行と協議を重ね、長期の約定返済契約の合意締結を目指す予定であります。
― 11 ―

定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 11ページ （Tess 1.10 20081020_01）

②

収益力のさらなる強化
既に債務償還年数は、10年以内となっておりますが（実質有利子負債8,395百万円÷営業キャッシュ・フロー869百万円）、財務の安定的な基盤を確立するためにキャシュ・フローを生み出す源泉となる収益力をさらに強化すべく、七輪房への業態転換や店舗の改装等による売上の強化や販促費の効率化、水道光熱費の管理
徹底や食材ロスの減少と運営体制の改革を推進します。
③ 物件売却
従来通り、有利子負債の圧縮等のために必要な物件の売却を進めてまいります。
以上の対応策は実現可能性が十分あるため、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断しております。よって平成20年３月期に記載しました「継続企業の前提に関する注記」は、当連結会計年度は開示しておりません。

― 12 ―

定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 12ページ （Tess 1.10 20081020_01）

2. 会社の株式に関する事項(1) 発行可能株式の総数

80,000,000株(2) 発行済株式の総数

21,504,347株(自己株式100,735株を含む)（注）新株予約権の行使により発行済株式の総数が132,840株増加しております。

(3) 株主数

6,090名(前期末比340名増)(4) 大株主の状況
株

主

名

持

株

数
株

豊

山

開

発

株

ー

ル

柳

式

会

時

社

2,857,160

機

1,710,720

式

会社

1,001,500

ックス

920,000柳先

559,872柳允

559,872柳京

559,872

ア

サ

ヒ

株

式

会

ビ
社

サ

株
リ

柳

朱

理

559,872柳慧

承559,872

柳賢

承559,872（注）当社株式を559,872株所有している株主が10名おりますが、株主名簿の番号順に表示しております。

(5) その他株式に関する重要な事項
特に記載すべき事項はございません。

― 13 ―

定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 13ページ （Tess 1.10 20081020_01）

3. 会社の新株予約権等に関する事項
平成20年９月12日開催の取締役会決議により、株式会社安楽亭第３回新株予約権を発行しております（平成21年３月31日現在）。
新株予約権の数
439個
新株予約権の目的である株式の種類
普通株式
新株予約権の目的である株式の数
行使請求新株予約権数に4,000千円を乗じ、これを行使価額で除して得られる最大整数
新株予約権の払込金額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額

１個当たり20千円
１個当たり当初529円
ただし、行使価額は、毎週金曜日（取引日でない場合は直前の取引日）の、東京
証券取引所における毎日の当社普通株式の売買高加重平均価格の90％に相当する
金額に修正され、当該修正行使価額は、当該行使価額修正日の翌営業日以降適用される。ただし、かかる算出の結果、修正行使価額が下限行使価額（当初264円）
を下回る場合には、下限行使価額をもって修正行使価額とし、また、修正行使価額が上限行使価額（当初793円）を上回る
場合には、上限行使価額をもって修正行
使価額とする。

新株予約権を行使することができる期間
新株予約権の行使の条件

自 平成20年９月29日
至 平成23年９月28日
各新株予約権の一部行使はできない。

― 14 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 14ページ （Tess 1.10 20081020_01）

4. 会社役員に関する事項(1) 取締役及び監査役の氏名等
会社における地位

氏

代
社

表

取

締

役
長

柳

常

務

取

締

役

柳

名
時

担当及び他の法人等の代表状況等
機先株式会社アン情報サービス代表取締役社長

取

締

役

髙

橋

賢

一

当社営業企画部長

取

締

役

小

林

伸

男

当社店舗開発部長

取

締

役

安

部

一

夫

当社財務経理部長

取

締

役

本

多

英

明

当社総務人事部長

役

大

園

保

樹

仁

成

税理士、宮澤税理士事務所所長

進

税理士、馬場税理士事務所所長

博

弁護士、佐藤・星名法律事務所

常

勤

監

査

監

査

役

宮

澤

監

査

役

馬

場

監

査

役

佐

藤

善

(注)1. 当該事業年度中の取締役及び監査役の異動は、次の通りであります。
(イ) 平成20年６月26日開催の第30期定時株主総会において、本多英明氏が新たに選任され取締役に就任いたしました。
(ロ) 平成20年６月26日開催の第30期定時株主総会において、佐藤善博氏が新たに選任され監査役に就任いたしました。
(ハ) 平成20年６月26日開催の第30期定時株主総会終結の時をもって、朝比奈和三氏は監査役を退任いたしました。
2. 監査役宮澤仁成、馬場進、佐藤善博の各氏は、社外監査役であります。
3. 監査役宮澤仁成、馬場進の各氏は、税理士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。
4. 監査役佐藤善博氏は、弁護士として企業法務に精通しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。

(2) 取締役及び監査役の報酬等の額① 取締役５名
51,936千円（当社に社外取締役はおりません。）② 監査役
５名
11,785千円（うち社外監査役４名4,860千円）
上記支給額には、当事業年度に計上した役員退職慰労引当金繰入額11,906千円（取締役11,136千円、監査役769千円）を含んでおります。
なお、使用人兼務取締役４名には、取締役としての報酬は支給しておらず、使用人給与として26,212千円を支給しております。
また、監査役の支給人員には、平成20年６月26日開催の第30期定時株主総会の終結の時をもって退任した監査役を１名含んでおります。
― 15 ―

定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 15ページ （Tess 1.10 20081020_01）

(3) 責任限定契約
平成18年６月29日開催の第28期定時株主総会で定款を変更し、社外監査役の責任限定契約に関する規定を設けております。当該定款に基づき、当社が社外
監査役の全員と締結した責任限定契約の内容の概要は、次の通りであります。
（責任限定契約）
社外監査役は、本契約締結後、会社法第423条第１項の責任について、その職務を行うにつき善意かつ重大な過失がなかったときは、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額を限度として損害賠償責任を負担するものとする。
(4) 社外役員に関する事項
区

分

氏

名

監

査 役

宮

澤

監

査 役

馬

場

監

査 役

佐

藤

仁

成
進

善

博

主

な

活

動

状

況

当事業年度開催の取締役会19回のうち18回に出席し、また当事
業年度開催の監査役会15回のうち14回に出席し、主に税理士としての専門的見地からの発言を行っております。
当事業年度開催の取締役会19回のすべてに出席し、また当事業
年度開催の監査役会15回のすべてに出席し、主に税理士としての専門的見地からの発言を行っております。
就任後開催の取締役会15回のうち14回に出席し、また就任後開催の監査役会11回のうち10回に出席し、主に弁護士としての専門的見地からの発言を行っております。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 16ページ （Tess 1.10 20081020_01）

5. 会計監査人の状況(1) 会計監査人の名称
監査法人アヴァンティア
(注）当社の会計監査人でありました監査法人トーマツは、平成20年６月26日の第30期定時株主総会の終結の時をもって、任期満了により退任しております。

(2) 当事業年度に係る会計監査人の報酬等の額
監査法人
アヴァンティア
当社が会計監査人に支払うべき報酬等の額
当社及び当社子会社が支払うべき金銭その他の財産上の利
益の合計額

監査法人
トーマツ

支払額合計

30,000千円－

30,000千円

30,000千円

624千円

30,624千円(注) 当社と会計監査人との間の監査契約において会社法に基づく監査と金融商品取引法に基づく監査の監査報酬の額を区分しておりませんので、その合計額を記載しております。

(3) 非監査業務の内容
当社は会計監査人に対して、公認会計士法第２条第１項の業務以外の業務を委託しておりません。
(4) 会計監査人の解任又は不再任の決定の方針
当社では、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合には、監査役全員の合意に基づき、監査役会が会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
なお、監査役会は会計監査人の継続監査年数等を勘案しまして、再任若しくは不再任の決定を行います。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 17ページ （Tess 1.10 20081020_01）

6. 会社の体制及び方針(1) 取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他業務の適正を確保するための体制
当社が業務の適正を確保するための体制として取締役会決議した事項は次のとおりであります。
１．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
重要情報の保存及び管理は、規程（文書管理規程）に従って本社総務部での集中管理を行い、取締役は常時閲覧可能とする。
２．損失の危険の管理に関する規程その他の体制① 内部監査室を中心とした組織横断的・全社的リスク状況監視及び管理部門
としての「リスクマネジメント委員会」の設置により規程の整備・運用を行う。
② 使用人通報制度としての「リアルボイス委員会」を設置する。
③ 営業活動、経営環境、会社財産状況等に応じて代表取締役からの全社示達及び担当取締役の設置を行う。
④ リスクの顕在及び重大損害発生が予測される場合、取締役は取締役会へ報告の義務を負う。
３．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制① 重要事項に関する多面的検討を目的とした各種委員会を設置する。
② 取締役会における年度予算の策定・見直し及び月次・四半期業績管理を行う。
③ 内部監査を随時行う。
④ コンプライアンス確保を目的とした教育・監査・指導の実施。
⑤ 使用人からの苦情相談窓口（リアルボイス委員会）を設置する。
⑥ 規則の制定・運用を行う。
⑦ 取締役の意思決定に関する遵守事項を設定する。
⑧ 監査役会による財務報告の信頼性の確認を行う。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 18ページ （Tess 1.10 20081020_01）

４．使用人の職務が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当社は法令遵守を経営の最重要課題と位置づけ、各取締役・使用人の行為に法令等違背の事実又はその虞有りと合理的に思料される場合、代表取締役その他の取締役・監査役・リアルボイス委員会へ通知でき、通知者はこのことによって就業条件その他に関して一切の不利益を受けない。同時に内部監査部門による法令遵守体制の有効性のチェックを随時行う。
５．当該株式会社ならびにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制① 横断的リスク管理等を目的とした委員会を設置し、個別内部監査を行う。
② 親会社監査役会により財務報告の信頼性の確認を行う。
６．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
監査役監査の実効性具備のため監査役が補助を必要と認めた場合、取締役の指揮命令に服さない補助使用人を必要名配置する。補助使用人の任免・報酬は監査役会が決する。
７．６．の補助使用人の取締役からの独立性に関する事項
一時的に兼任で監査役補助職務を担う場合、兼任補助使用人は、取締役以下兼任補助使用人の属する組織の上長等の指揮命令を受けないものとし、兼任補
助使用人の人事異動・人事考課・懲戒処分に関しては監査役会の同意を要する。
８．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他監査役への報告に関する体制① 監査役出席の会議（議事録及び付議資料の閲覧にとどまる会議を含む）を設定する。
② 監査役の閲覧に付する資料を設定する。
③ 監査役に定例的に報告すべき事項を設定する。
④ 監査役に臨時に報告すべき事項を設定する。
９．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
代表取締役その他の取締役は、監査役監査の重要性と有効性について認識・理解し、監査役は必要に応じて専門家（弁護士・公認会計士・税理士等）と意思疎通を図るなど円滑な監査活動について保障される。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 19ページ （Tess 1.10 20081020_01）

10．財務報告の信頼性と適正性を確保するための体制
当社及び子会社は金融商品取引法の定めに従い、健全な内部統制環境の保持に努め、全社レベル並びに業務プロセスレベルの統制活動を強化し、有効かつ正当な評価ができるよう内部統制システムを構築し、適切な運用に努めること
により、財務報告の信頼性と適正性を確保するものとする。
11．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方
当社は、反社会的勢力との関係を一切遮断することを目的とし、反社会的勢力への対応を所管する部署を総務人事部と定めるとともに、反社会的勢力排除のための社内体制の整備強化を推進し、反社会的勢力には警察等関連機関とも連携し毅然と対応していく。
(2) 剰余金の配当等の決定に関する方針
当社は、株主の皆様への安定的な配当の継続及び企業の継続的拡大・発展を事
業経営の重要な課題の一つと考えております。
当社の剰余金の配当は、中間配当及び期末配当の年２回を基本的な方針としております。配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
当事業年度の期末配当につきましては、慎重に検討した結果、誠に遺憾ながら無配とさせていただきます。
株主の皆様には多大なご迷惑をおかけすることとなりますが、早期の復配を目
指し全社一丸となり業績の向上に努めてまいりますので、引き続きご支援を賜りますよう何卒よろしくお願い申し上げます。

〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰
(注)

本事業報告中の記載金額は表示単位未満を切り捨てて表示しております。比率については、表
示単位未満を四捨五入し、株式数は表示単位未満の端数を切り捨てて、それぞれ表示しております。

― 20 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 20ページ （Tess 1.10 20081020_01）

貸

借

対

照

表

(平成21年３月31日現在)(単位：千円)
資

産
目

の

科
動 資 産
現 金 及 び 預 金
売
掛
金
商
品
食
材
貯
蔵
品
前
払
費
用
未
収
入
金
そ
の
他
貸 倒 引 当 金
固 定 資 産有 形 固 定 資 産
建
物
構
築
物
機 械 及 び 装 置
車 両 運 搬 具
工 具 器 具 備 品
土地
無 形 固 定 資 産
電 話 加 入 権
水 道 施 設 利 用 権
ソ フ ト ウ エ ア
投資その他の資産
投 資 有 価 証 券
関 係 会 社 株 式
出資金
関 係 会 社 出 資 金
長 期 貸 付 金
破 産 更 生 債 権 等
長 期 前 払 費 用
敷 金 保 証 金
その他
貸 倒 引 当 金
流

合

計

部
金

負
額
1,625,375
873,005
147,361
43,22979,1704,203
297,920
22,777
162,625△4,91813,677,874
8,064,133
2,882,903
219,697
3,293
165
151,1034,806,969
105,385
23,033
2,819
79,532
5,508,356
58,256441,126220
1,000
2,123,988
14,00272,736
3,415,839
44,966△663,780

15,303,250

債
目
債

の

科
動
負
買
掛
金
短 期 借 入 金
一年以内返済予定長期借入金
未
払
金
未
払
費
用
未 払 法 人 税 等
未 払 消 費 税 等
預
り
金
前
受
収
益
賞 与 引 当 金
割 賦 未 払 金
設 備 関 係 未 払 金
そ
の
他
固
定
負
債
長 期 借 入 金
退 職 給 付 引 当 金
役員退職慰労引当金
長 期 割 賦 未 払 金
長 期 預 り 保 証 金
負
債
合
計
純
資
産
株
主
資
本
資
本
金
資 本 剰 余 金
資 本 準 備 金
その他資本剰余金
利 益 剰 余 金
利 益 準 備 金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
自己株式
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
新 株 予 約 権純
資産合計
負 債 純 資 産 合 計
流

資

産

（注)

記載金額は表示単位未満を切り捨てて表示しております。

部
金

の

額
7,776,682
518,885
75,0005,351,084
229,723
463,732
93,14748,007271,264
8,326
70,250601,737
24,334
21,1902,764,573
1,690,828
112,017
235,213642,30384,210
10,541,256
部
4,776,974
3,182,385
2,537,401
147,735
2,389,666△879,792
12,633△892,426△892,426△63,019△23,760△23,760
8,780
4,761,993
15,303,250― 21 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 21ページ （Tess 1.10 20081020_01）

損

益

計

算

書

（平成20年４月１日から
平成21年３月31日まで）（単位：千円）
科
上

目

金

売
高
売
上
原
価
売
上
総
利
益
販 売 費 及 び 一 般 管 理 費
営
業
利
益
営
業
外
収
益
受
取
利 息
及 び
配 当
受
取
地
代
家
そ
の
営
業
外
費
用
支
払
利
支
払
手
数
賃
貸
収
入
原
そ
の
経
常
損
失
特
別
利
益
投
資
有 価
証 券
売 却
受
取
補
償
特
別
損
失
固
定
資
産
除
却
減
損
損
貸
倒
引
当
金
繰
入
訴
訟
関
連
損
そ
の
税 引 前 当 期 純 損 失法 人 税、 住 民 税 及 び 事 業 税
法
人
税
等
調
整
額
当
期
純
損
失
（注)

額
17,121,055
5,529,909
11,591,145
11,585,302
5,843
199,538

金賃他

98,14337,17564,219息料
価他

279,161
8,376
11,062459

299,059

93,677
170,218
益
金

4,421
165,796

損
失額
失他

21,470125,585
430,080
19,9263,411

600,473

523,931
73,222320,000

393,222
917,154

記載金額は表示単位未満を切り捨てて表示しております。

― 22 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 22ページ （Tess 1.10 20081020_01）

株主資本等変動計算書（平成20年４月１日から
平成21年３月31日まで）（単位：千円）
株

主

資
資

資
前
当

期

末

残

本

金

資本準備金

高

3,146,205

111,555期 変 動 額新 株 の 発 行
(新株予約権の行使)
剰 余 金 の 配 当

36,18036,180

本

本

剰 余 金
その他
資本剰余金
2,389,790

資本剰余金
合計
2,501,345

36,180

当 期 純 損 失
自己株式の取得
自己株式の処分
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
当 期 変 動 額 合 計
当

期

末

残

高

△124

36,18036,180△124

36,055

3,182,385

147,735

2,389,666

2,537,401

株
利

益

剰

余

主

当

期

末

残

高

期 変 動 額新 株 の 発 行
(新株予約権の行使)
剰 余 金 の 配 当

資

本

金

その他利益剰余金
繰越利益
剰余金10,506
48,131

利益準備金
前

△124

利益剰余金
合計
58,637

自己株式△60,417

株主資本
合計
5,645,771

72,3602,127

当 期 純 損 失△23,403△21,276△917,154△917,154△21,276△917,154

自己株式の取得△3,410△3,410

自己株式の処分
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
当 期 変 動 額 合 計

808

684

2,127

△940,558△938,430△2,601△868,796

当

12,633△892,426△879,792△63,019

4,776,974

期

末

残

高

― 23 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 23ページ （Tess 1.10 20081020_01）

（単位：千円）

前
当

期

末

残

高

評価・換算差額等
その他有価証券
評価・換算
評価差額金
差額等合計
1,247
1,247

新株予約権
9,140

純資産合計
5,656,158

期 変 動 額新 株 の 発 行
(新株予約権の行使)
剰 余 金 の 配 当△21,276

当 期 純 損 失△917,154

自己株式の取得△3,410

自己株式の処分
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
当 期 変 動 額 合 計684△25,008△25,008△360△25,368△25,008△25,008△360△894,164

当△23,760△23,760

8,780

4,761,993

期

末

残

高

72,360(注) 記載金額は表示単位未満を切り捨てて表示しております。

― 24 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 24ページ （Tess 1.10 20081020_01）

注記事項
貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び注記は、会社法及び会社計算規則に基づき記載しております。
1.

継続企業の前提に関する注記
該当事項はありません。

2.

重要な会計方針に係る事項に関する注記(1) 有価証券及びデリバティブ等の評価基準及び評価方法① 子会社株式及び関連会社株式……………… 移動平均法による原価法によっております。
② その他有価証券
時価のあるもの…………… 期末決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）によっております。
時価のないもの…………… 移動平均法による原価法によっております。
③ デリバティブ……………… 時価法によっております。
(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法① 商品・食材………………… 総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
② 貯蔵品……………………… 最終仕入原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
（会計方針の変更）
当事業年度より、「棚卸資産の評価に関する会
計基準」（企業会計基準委員会 平成18年７月
５日 企業会計基準第９号）を適用しております。
なお、この変更に伴う損益に与える影響はありません。

― 25 ―

定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 25ページ （Tess 1.10 20081020_01）

(3) 固定資産の減価償却の方法① 有形固定資産……………… 定率法を採用しております。ただし、平成10（リース資産を除く）
年４月１日以降に取得した建物（建物附属設
備を除く）については、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は、以下の通り
であります。
建物
10年～39年
構築物
10年～15年
機械及び装置 10年～15年
工具器具備品 ５年～６年
また、有形固定資産の取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、３年間で均等償却する方法を採用しております。
②

無形固定資産……………… 定額法を採用しております。なお、自社利用（リース資産を除く）のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

③

リース資産………………… 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとして算定する定額法によっております。
なお、リース取引会計基準の改正適用初年度
開始前の所有権移転外ファイナンス・リース
取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
（会計方針の変更）
当事業年度から平成19年３月30日改正の「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準委員会
企業会計基準第13号）及び「リース取引に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準委員会
企業会計基準適用指針第16号）を適用しております。なお、これによる損益への影響はありません。
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定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 26ページ （Tess 1.10 20081020_01）

(4) 引当金の計上基準① 貸倒引当金………………… 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金………………… 従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
③ 退職給付引当金…………… 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務見込額に基づき計上
しております。数理計算上の差異は、発生年度に全額を費用処理しております。
④ 役員退職慰労引当金……… 役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員
退職慰労金内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(5) ヘッジ会計の方法………………イロ

ハ

ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。また、
金利スワップについて特例処理の要件を充たしている場合には特例処理を採用しております。
ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段……金利スワップ
ヘッジ対象……借入金利
ヘッジ方針
金利変動リスク軽減のため、対象債務の範囲内でヘッジを行っております。

― 27 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 27ページ （Tess 1.10 20081020_01）

ニ

ヘッジの有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フ
ロー変動の累計と、ヘッジ手段の相場変動
又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。

(6) その他の重要な事項
消費税等の会計処理…………消費税等の会計処理は税抜方式によっております。なお、控除対象外消費税等は全額当事業年度の費用として計上しております。

3.

貸借対照表に関する注記(1) 有形固定資産の減価償却累計額
6,912,949千円(2) 関係会社に対する金銭債権債務関係会社に対する短期金銭債権
91,031千円
関係会社に対する短期金銭債務
597,326千円
関係会社に対する長期金銭債権
1,261,175千円
関係会社に対する長期金銭債務
892千円(3) 担保提供資産と対応する債務① 担保提供資産
建物
734,072千円
土地4,806,969千円
投資有価証券
51,680千円
敷金保証金
1,715,483千円
計
7,308,204千円
このうち建物25,625千円及び土地270,000千円を関係会社の長期借入金の担保に提供しております。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 28ページ （Tess 1.10 20081020_01）

②

対応する債務
一年以内返済予定長期借入金
2,069,845千円
長期借入金
1,358,294千円
計3,428,139千円(4) 偶発債務㈱書楽
銀行借入に対する保証債務
276,689千円㈱サリックスマーチャンダイズシステムズ
銀行借入に対する保証債務
1,014,098千円
リース契約に対する保証債務
13,135千円㈱デイリーエクスプレス
銀行借入に対する保証債務
56,800千円
リース契約に対する保証債務
1,741千円㈱相澤
銀行借入に対する保証債務
234,000千円(5) 財務制限条項
シンジケートローン4,823,412千円及び借入金1,756,000千円については財務制
限条項が付されております。当事業年度において、２期連続して当期純損失を計上しており、純資産も4,761,993千円となっていることから、財務制限条項に抵触する事実が生じております。
財務制限条項の主な概要は以下の通りです。
① 上記全ての借入金について、各決算日の末日において以下のいずれかの条件を充足しない場合には、残額の繰上返済を請求される可能性があります（複数の条件がありますので条件の厳しいものを記載しております）。
ア．貸借対照表の純資産の部の金額を5,200,564千円以上に維持すること。
イ．連結貸借対照表の純資産の部の金額を5,534,717千円以上に維持すること。
ウ．損益計算書の税引後当期損益について２期連続して損失を計上しないこと。
エ．連結損益計算書の税引後当期損益について２期連続して損失を計上しないこと。
② 上記の借入金1,756,000千円については、①の条件のほか、東京証券取引所における当社株式売買高加重平均価格が連続10取引日（平均期間）で下限行使価格（当事業年度末日の諸条件で計算すると264円）未満となった場合、残高の繰上返済を請求される可能性があります。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 29ページ （Tess 1.10 20081020_01）

4.

損益計算書に関する注記(1) 関係会社との取引高① 営業取引高6,109,108千円② 営業取引以外の取引高
65,079千円(2) 減損損失
当事業年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いた
しました。
減損損失
用途
種類
場所
(千円)
店舗
建物
埼玉県（６件）
18,883
構築物

東京都（13件）

59,524

工具器具備品千葉県（11件）

8,972

神奈川県（３件）

12,036

静岡県（６件）

21,087群馬県（２件）3,343

茨城県（１件）

1,738

当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位として、また賃貸不動産及び遊休資産については物件単位毎にグルーピング
しております。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（125,585千円）として、特別損失に計上いたしました。
その内訳は次の通りであります。
店舗
建物

92,844千円

構築物

8,680千円

工具器具備品24,060千円

計

125,585千円― 30 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 30ページ （Tess 1.10 20081020_01）なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額又は使用価値により測定しており、正味売却価額については不動産鑑定評価額に基づいて評価し、使用価値については将来キャッシュ・フローを2.98％で割り引いて算定しております。
5.

株主資本等変動計算書に関する注記
自己株式に関する事項
株式の種類

前事業年度末普通株式(株)95,175

増

加

6,840

減

少

1,280

当事業年度末100,735（変動事由の概要）
増加数の主な内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買取による増加
6,840株
減少数の主な内訳は、次の通りであります。
単元未満株式の買増請求による減少
1,280株― 31 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 31ページ （Tess 1.10 20081020_01）

6.

税効果会計関係(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳（繰延税金資産）繰越欠損金
減損損失否認額
役員退職慰労引当金否認額
退職給付引当金否認額
賞与引当金否認額
未払事業税・事業所税否認額
投資有価証券評価損否認額
貸倒引当金否認額
その他
繰延税金資産 小計
評価性引当額繰延税金資産 合計（繰延税金負債）
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債 合計

204,785千円
351,537千円
94,085千円
44,806千円
28,100千円
8,391千円
12,722千円
267,479千円
3,389千円
1,015,298千円△1,015,298千円
―千円
―千円
―千円

繰延税金資産（負債）の純額―千円(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割額
評価性引当額の純増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率― 32 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 32ページ （Tess 1.10 20081020_01）

40.0％
△0.9％
△14.0％△96.9％△3.3％△75.1％

7.

リースにより使用する固定資産関係
リース取引に関する会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・
リース取引① リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
車両運搬具
(千円)
取得価額
相当額
減価償却累計額
相当額
期末残高
相当額

②

工具器具備品(千円)

ソフトウエア
(千円)

合計
(千円)

24,040388,521

23,443436,005

15,447304,303

14,172333,923

8,593

84,2189,270

102,082

なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残高相当額が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
未経過リース料期末残高相当額

１年内54,459千円
１年超
47,622千円
合計
102,082千円
なお、未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース料期末残高相当額が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
③ 支払リース料及び減価償却費相当額支払リース料78,388千円
減価償却費相当額
78,388千円④ 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(1) ファイナンス・リース取引
該当事項はありません。
(2) オペレーティング・リース取引（解約不能なもの）
未経過リース料
１年内１年超
合計

75,492千円
624,627千円
700,119千円― 33 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 33ページ （Tess 1.10 20081020_01）

8.

関連当事者との取引関係(1) 親会社及び法人主要株主(会社等に限る)等

議決権等の
資本金又
事業の内容 所有(被所有) 関 連 当 事 者 と
取引金額
期末残高
は出資金
取引内容
科目
又は職業
割合
の関係
(千円)
(千円)
(千円)
(％)
建築業
埼玉県
取引内容以下の項目については、「(2) 役
豊山開発㈱生花販売業 被所有
主要株主
さいたま市 40,000―
員及び個人主要株主等」の欄に記載してお(注2)
不動産賃貸 直接 13.49
中央区
ります。
業
属性

会社等
の名称

住所

(2) 役員及び個人主要株主等
議決権等の
資本金又
事業の内容 所有(被所有)関係当事者と
取引金額
は出資金
取引内容
科目
又は職業
割合
の関係
(千円)
(千円)
(％)
役員 及び
不動産の賃
前払費用
その 近親
借
41,650 敷金
者が 議決
(注3)
保証金
権の 過半
不動産の賃
建築業
数を 所有
埼玉県
貸
5,832 前受収益して いる 豊山開発㈱ さいたま市 40,000 生花販売業 被所有―(注4)
不動産賃貸 直接 13.49
会 社 等 (注2)
中央区
預り
業
(当該会
保証金
社等 の子
観葉植物レ
会社 を含
ン タ ル ( 注 13,842 未払金
む)
5)
属性

会社等
の名称

住所

㈱北与野
埼玉県
エステート さいたま市
(注6)
中央区

10,000

不動産
賃貸業

被所有
直接
0.70

―

㈱サリック 埼玉県
ストラベル さいたま市
(注７)
中央区

60,000㈱T-NET(注9)

遊 技 場 の 被所有
100,000
経営
直接
0.0

―

被所有
直接
0.0

―

煙草販売
印紙販売

被所有
直接
0.0

―

90,000 書籍販売

被所有
直接
0.0

―

埼玉県
越谷市

ゆたか建設
埼玉県
㈱
越谷市
(注10)
埼玉県
㈱幸松屋
さいたま市
(注12)
中央区
埼玉県
㈱書楽
さいたま市
(注14)
中央区

飲 食 店 経 被所有
営
直接
1.51

40,000 建設業

12,000―

不動産の賃
152,122 前払費用
借
(注3)
敷金
保証金
不動産の賃
借
28,800 前払費用
(注3)
ロイヤルテ
敷金
13,383
ィ収入
保証金
(注8)
預り
保証金
不動産の賃
貸
5,000
(注4)
店舗の建
設、改修
89,392 未払金
(注11)
煙草等の仕
買掛金
入れ
50,997
未払金
(注13)
短期貸付金
債務保証
276,689 長期貸付金
(注15)
(注16)

― 34 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 34ページ （Tess 1.10 20081020_01）

期末残高
(千円)
3,412
24,100
510
1,458
1,446

13,148

270,763
2,520

24,000

9,000

7,172
1,091
72
9,642
624,605

(3) 子会社等
属性

子会社

会社等
の名称

住所

㈱サリック
スマーチャ 茨城県
ンダイズシ 五霞町
ステムズ

議決権等の
関係内容
資本金又
事業の内容 所有(被所有)は出資金
役員の 事業上
又は職業
割合
(千円)
兼任等 の関係(％)

100,000

食材加工販 所有売業
直接 100.0

兼任
１名

当
運
委
先

食品・酒類 所有
卸販売業 間接 100.0

なし

なし

なし

酒類の仕入
当 社 等(注22)
仕 入 利息の受取
先
長期貸付金
の返済

㈱デイリー 埼玉県
エクスプレ さいたま市
ス
中央区

24,000 運送業

子会社

㈱相澤
(注20)

16,000

子会社㈱二十一屋 埼玉県
(注21)
幸手市

10,000

当
仕
先

食材の仕入
等(注17)
利息の受取
社 長期資金の入 貸付(注18)
長期貸付金の返済
債務保証(注19)
社
送 債務保証(注
託 19)

所有
直接 100.0

子会社

千葉県
野田市

兼任
１名

取引内容

酒・タバコ
販売業
所有
不動産賃貸 間接 100.0
業

債務保証(注
19)

取引金額
(千円)

科目

期末残高
(千円)

5,059,205 買掛金

416,496
未払金
12,67831,645 長期貸付金 903,452
350,000 短期貸付金 31,164
150,382
1,027,233

58,541 －－234,000 －－844,827 買掛金
69,790
未払金
1,283
13,571 長期貸付金 357,723
67,260 短期貸付金 58,260(取引条件及び取引条件の決定方針等)(注)１ 上記の取引金額には消費税等は含まず、科目の残高には消費税等を含みます。
２ 当社代表取締役社長柳 時機の近親者が豊山開発㈱の株式を100％直接所有
しております。
３ 当社は店舗不動産(４店舗)を豊山開発㈱より、本社事務所及び店舗不動産(４店舗)を㈱北与野エステートより、店舗不動産(１店舗)を㈱サリックス
トラベルより賃借しております。不動産の賃借については、不動産鑑定及び近隣の取引実勢等を勘案し決定しております。
４ 当社は店舗不動産(１店舗)を豊山開発㈱に、店舗不動産(１店舗)を㈱T-NETに賃貸しております。不動産の賃貸については、不動産鑑定及び近隣の取引実勢等を勘案し決定しております。
５ 観葉植物のレンタルについて、価格その他の取引条件は、一般取引条件と同様に決定しております。
６ 当社代表取締役社長柳 時機の近親者が㈱北与野エステートの株式を100％直接所有しております。
７ 当社代表取締役社長柳 時機の近親者が㈱サリックストラベルの株式を100％直接所有しております。
８ ロイヤルティ収入については、フランチャイズ加盟募集条件の範囲内で決定しております(売上高の１％)。
９ 当社代表取締役社長柳 時機の近親者が㈱T-NETの株式を70％直接所有しております。
10 ㈱T-NETがゆたか建設㈱の株式を100％直接所有しております。
11 店舗の建築、改修については、見積内容を検討し価格交渉の上決定してお― 35 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 35ページ （Tess 1.10 20081020_01）

12
13
14
15
16

17
18
19
20
21
22

ります。なお、形式的には当社とリース会社との契約であるものの、実質的にはリース会社を経由した当社と豊山開発㈱との取引による金額が含まれております。
㈱T-NETが㈱幸松屋の株式を100％直接所有しております。
煙草等の仕入取引条件等は、一般取引条件と同様に決定しております。
㈱北与野エステートが㈱書楽の株式を100％直接所有しております。
銀行借入等について債務保証をしております。なお、保証料は受領しておりません。
資金の貸付については、調達金利を勘案して利率を決定しており、返済条
件は返済期間13年６ヶ月の月賦返済としております。なお、担保は受け入れておりませんが、㈱北与野エステート及び㈱T-NETが連帯保証をしております。また、当該貸付を貸倒懸念債権に区分し、当事業年度において、貸倒引当繰入額として431,927千円を計上しており、当事業年度末における貸倒引当金残高は668,698千円であります。
食材の仕入等は、市場の実勢価格を参考として取り決めております。
資金の貸付については、調達金利を勘案して利率を決定しております。な
お、担保は受け入れておりません。
銀行借入等について債務保証をしております。なお、保証料は受領しておりません。
㈱サリックスマーチャンダイズシステムズが㈱相澤の株式を100％直接所有
しております。
㈱相澤が㈱二十一屋の株式を100％直接所有しております。
酒類の仕入等は、市場の実勢価格を参考として取り決めております。

9.

１株当たり情報に関する注記(1) １株当たり純資産額222円08銭(2) １株当たり当期純損失
42円93銭１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、次のとおりであります。
当期純損失

917,154千円

普通株主に帰属しない金額―千円

普通株式に係る当期純損失

917,154千円

普通株式の期中平均株式数

21,366,164株

10. 重要な後発事象関係
該当事項はありません。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 36ページ （Tess 1.10 20081020_01）

11. 退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
当社は、退職金規定に基づく社内積立の退職一時金制度を採用しております。
(2) 退職給付債務に関する事項
平成21年３月31日現在
千円

退職給付債務

112,017

年金資産―

退職給付引当金

112,017(3) 退職給付費用に関する事項
平成20年４月１日から
平成21年３月31日まで
千円

勤務費用

13,579

利息費用

2,304

数理計算上の差異の費用処理額△10,688

退職給付費用5,195(4) 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
平成21年３月31日現在
割引率

2.0％

退職給付見込額の期間配分方法

期間定額基準を採用しております。

数理計算上の差異の処理年数

発生年度に一括費用処理しております。

― 37 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 37ページ （Tess 1.10 20081020_01）

会計監査人の監査報告書

謄本

独立監査人の監査報告書
平成21年５月22日
株式会社 安
取 締 役 会楽
御 中亭

監査法人アヴァンティア
代 表 社 員公認会計士 小 笠 原
直 ㊞
業務執行社員
代 表 社 員公認会計士 脇 坂 容 子 ㊞
業務執行社員
当監査法人は、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき、株式会社安楽亭の平成20年４月１日から平成21年３月31日までの第31期事業年度の計算書
類、すなわち、貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動計算書並びにその附属明細書について監査を行った。この計算書類及びその附属明細書の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から計算書類及びその附属明細書に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に計算書類及びその附属
明細書に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての計算書類及びその附属明細書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の計算書類及びその附属明細書が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、当該計算書類及びその附属明細書に係る期間の財産及び損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上― 38 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 38ページ （Tess 1.10 20081020_01）

監査役会の監査報告書

謄本
監 査

報

告

書

当監査役会は、平成20年４月１日から平成21年３月31日までの第31期事業年度の取締役の職務の執行に関して、各監査役が作成した監査報告書に基づき、審議の上、本監査報告書を作成し、以下のとおり報告いたします。
１．監査役及び監査役会の監査の方法及びその内容
監査役会は監査の方針、業務の分担等を定め、各監査役から監査の実施状況及び結果について報告を受けるほか、取締役等及び会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。
各監査役は、監査役会が定めた監査役監査の基準に準拠し、監査の方針、職務の分担等に従い、取締役、内部監査室その他の使用人等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境の整備に努めるとともに、取締役会その他重要な会議に出席し、取締役及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、本社及び主要な事業所において業務及び財産の状況を調査いたしました。また、取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他株式会社の業務の適正を確保するために必要なものとして会社法施行規則第100条第１項及び第３項に定める体制の整備に関する取締役会決議の内容及び当該決議に基づき整備されている体制（内部統制システム）の状況を監視及び検証いたしました。子会社については、
子会社の取締役等と意思疎通及び情報の交換を図り、必要に応じて子会社から事業の報告を受けました。以上の方法に基づき、当該事業年度に係る事業報告及びその附属明細書について検討いたしました。
さらに、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。また、会計監査人から「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規則第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基準」（平成17年10月28日企業会計審議会）等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。以上の方法に基づき、当該事業年度に係る計算書類（貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動計算書）及びその附属明細書について検討いたしました。
２．監査の結果(1) 事業報告等の監査結果
一 事業報告及びその附属明細書は、法令及び定款に従い、会社の状況を正しく示しているものと認めます。
二 取締役の職務の執行に関する不正の行為又は法令もしくは定款に違反する重大な事
実は認められません。
三 内部統制システムに関する取締役会決議の内容は相当であると認めます。また、当該内部統制システムに関する取締役の職務の執行についても、指摘すべき事項は認められません。
(2) 計算書類及びその附属明細書の監査結果
会計監査人監査法人アヴァンティアの監査の方法及び結果は相当であると認めます。

平成21年５月25日
株式会社 安
常勤監査役
社外監査役
社外監査役
社外監査役

楽
大
宮
馬
佐

亭
園
澤
場
藤

監査役会
保 樹 ㊞
仁 成 ㊞
進 ㊞
善 博 ㊞

― 39 ―

定時株主総会招集通知 （宝印刷）

2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 39ページ （Tess 1.10 20081020_01）

連 結 貸 借 対 照 表(平成21年３月31日現在)（単位：千円）
資

産
目

の

科
動 資 産
現 金 及 び 預 金
受取手形及び売掛金
商 品 及 び 製 品
仕掛品
原材料及び貯蔵品
前
払費
用
繰 延 税 金 資 産
その他
貸 倒 引 当 金
固 定 資 産有 形 固 定 資 産
建 物 及 び 構 築 物
機械装置及び運搬具
工 具 器 具 備 品
土地
無 形 固 定 資 産
投資その他の資産
投 資 有 価 証 券
長 期 貸 付 金
長 期 前 払 費 用
繰 延 税 金 資 産
敷 金 保 証 金
その他
貸 倒 引 当 金
流

資

産

合

計

部
金

負
額
2,407,077
1,213,100
271,91389,937507
372,963308,278
2,802
152,492△4,91814,515,992
10,463,707
3,811,077
30,156
158,852
6,463,620
108,537
3,943,747
63,2601,015,610
77,32013,7383,479,222
85,732△791,137

16,923,069

債
目

の

科
動 負 債
支払手形及び買掛金
短 期 借 入 金
未
払
金
未
払
費
用
未 払 法 人 税 等
未 払 消 費 税 等
賞 与 引 当 金
割 賦 未 払 金
設 備 関 係 未 払 金
その他
固 定 負 債
長 期 借 入 金
繰 延 税 金 負 債
退 職 給 付 引 当 金
役員退職慰労引当金
長 期 割 賦 未 払 金
そ
の
他
負
債
合
計
純
資
産
株 主 資 本資本金
資 本 剰 余 金
利 益 剰 余 金
自己株式
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
新 株 予 約 権純
資産合計
負 債 純 資 産 合 計

部
金

流

の

額
8,588,489
383,618
6,323,043
206,102506,334
95,76557,007
81,200609,928
24,334
301,153
3,254,186
2,023,768
131,938
127,175
235,213
651,573
84,518
11,842,675
部
5,097,508
3,182,385
2,537,401△559,259△63,019△25,894△25,894
8,780
5,080,393
16,923,069(注) 記載金額は表示単位未満を切り捨てて表示しております。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 40ページ （Tess 1.10 20081020_01）

連 結 損 益 計 算 書（平成20年４月１日から
平成21年３月31日まで）（単位：千円）
科
上

目

金

売
高
売
上
原
価
売
上
総
利
益
販 売 費 及 び 一 般 管 理 費
営
業
利
益
営
業
外
収
益
受
取
利 息
及 び
配 当
受
取
地
代
家
そ
の
営
業
外
費
用
支
払
利
支
払
手
数
賃
貸
収
入
原
そ
の
経
常
損
失
特
別
利
益
投
資
有 価
証 券
売 却
受
取
補
償
特
別
損
失
固
定
資
産
除
却
減
損
損
貸
倒
引
当
金
繰
入
訴
訟
関
連
損
そ
の
税 金 等 調 整 前 当 期 純 損 失法 人 税、 住 民 税 及 び 事 業 税
法
人
税
等
調
整
額
当
期
純
損
失

額
18,704,992
6,990,022
11,714,970
11,624,429
90,540161,673

金賃他

60,80432,45868,410息料
価他

329,725
8,376
11,062957

350,120

97,906
187,884
益
金

22,088
165,796

損
失額
失他

21,495125,585
533,443
25,176
3,411

709,111619,133
76,747
320,802397,549
1,016,683(注) 記載金額は表示単位未満を切り捨てて表示しております。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 41ページ （Tess 1.10 20081020_01）

連結株主資本等変動計算書（平成20年４月１日から
平成21年３月31日まで）(単位：千円)
株主資本
資本金
前
当

期

末

残

資本剰余金

利益剰余金
478,700

高3,146,205

2,501,345

期 変 動 額新 株 の 発 行
(新株予約権の行使)
剰 余 金 の 配 当

36,18036,180

前
当

期

期

末

末

残

残

高

高

株主資本合計
6,065,834

72,360△21,276△1,016,683

自己株式の取得

当△60,417△21,276

当 期 純 損 失

自己株式の処分
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
当 期 変 動 額 合 計

自己株式△1,016,683△3,410△3,410

808

684

△124

36,18036,055△1,037,959△2,601△968,325

3,182,385

2,537,401△559,259△63,019

5,097,508

評価・換算差額等
その他有価証券
評価・換算
評価差額金
差額等合計
13,281
13,281

新株予約権
9,140

純資産合計
6,088,255

期 変 動 額新 株 の 発 行
(新株予約権の行使)
剰 余 金 の 配 当△21,276

当 期 純 損 失△1,016,683

自己株式の取得△3,410

自己株式の処分
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
当 期 変 動 額 合 計684△39,176△39,176△360△39,536△39,176△39,176△360△1,007,862

当△25,894△25,894

8,780

5,080,393

期

末

残

高

72,360(注) 記載金額は表示単位未満を切り捨てて表示しております。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 42ページ （Tess 1.10 20081020_01）

注記事項
連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書及び注記は、会社法及び会社計算規則に基づき記載しております。
継続企業の前提に関する注記
該当事項はありません。
連結計算書類の作成のための基本となる重要な事項
1.連結の範囲に関する事項(1) 連結子会社の数 ５社
株式会社デイリーエクスプレス、株式会社サリックスマーチャンダイズシステ
ムズ、株式会社相澤、株式会社二十一屋、株式会社アン情報サービス(2) 主要な非連結子会社の名称等
安楽亭グループ協同組合
有限会社サリックスファーム(連結の範囲から除いた理由）
総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも連結計算書類に重要な影響を及ぼさないためであります。
(追加情報）
農業は当社グループの位置づけとして、「安全・安心」への取り組みにおいて重要性が増していることから実質支配力基準により、有限会社サリックスファー
ムを当連結会計年度より子会社に変更しております。
(3) 他の会社等の議決権の過半数を自己の計算において所有しているにもかかわらず子会社としなかった当該他の会社等の名称
該当事項はありません。
2.持分法の適用に関する事項(1) 持分法を適用した非連結子会社数
該当事項はありません。
(2) 持分法を適用した関連会社数
該当事項はありません。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 43ページ （Tess 1.10 20081020_01）

(3) 持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社のうち主要な会社等の名称
持分法非適用非連結子会社
主要な会社名安楽亭グループ協同組合
有限会社サリックスファーム（持分法を適用しない理由）
当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等が連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないためであります。
持分法非適用関連会社
該当事項はありません。
(4) 他の会社等の議決権の20％以上、50％以下を自己の計算において所有しているにもかかわらず関連会社としなかった当該他の会社等の名称
該当事項はありません。
3.連結子会社の事業年度に関する事項
連結子会社の事業年度末日と連結決算日は一致しております。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 44ページ （Tess 1.10 20081020_01）

4.会計処理基準に関する事項(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
イ. 有価証券① その他有価証券
a 時価のあるもの
期末決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定) によっております。
b 時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
② デリバティブ
時価法によっております。
ロ. たな卸資産
主として総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
（連結計算書類作成のための基本となる重要な事項の変更）
当連結会計年度より、「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準委
員会 平成18年７月５日 企業会計基準第９号）を適用しております。
なお、この変更に伴う損益に与える影響はありません。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
イ. 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）につ
いては、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は、以下の通りであります。
建物及び構築物
10年～39年
機械及び装置10年～15年
工具器具備品
５年～６年
また、有形固定資産の取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、３年間で均等償却する方法を採用しております。
ロ. 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５― 45 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 45ページ （Tess 1.10 20081020_01）

年）に基づく定額法を採用しております。
ハ. リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとして算定する定額法によっております。
なお、リース取引会計基準の改正適用初年度開始前の所有権移転外ファイナ
ンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
（連結計算書類作成のための基本となる重要な事項の変更）
当連結会計年度から平成19年３月30日改正の「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準委員会 企業会計基準第13 号）及び「リース取引に関する会
計基準の適用指針」（企業会計基準委員会 企業会計基準適用指針第16 号）
を適用しております。なお、これによる損益への影響はありません。
(3) 重要な引当金の計上基準① 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
③ 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務見込額に基づき計上しております。
数理計算上の差異は、発生年度に全額を費用処理しております。
④ 役員退職慰労引当金
当社役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労金内規に基づく連結会計年度末要支給額を計上しております。
(4) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 46ページ （Tess 1.10 20081020_01）

(5) 重要なヘッジ会計の方法
イ. ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。また、金利スワップについて特例処理の要件を充たしている場合には特例処理を採用しております。
ロ. ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段・・・金利スワップ
ヘッジ対象・・・借入金利
ハ. ヘッジ方針
金利変動リスク軽減のため、対象債務の範囲内でヘッジを行っております。
ニ. ヘッジの有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計と、ヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(6) その他の連結計算書類作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。なお、控除対象外消費税等は全額当連結会計年度の費用として計上しております。

― 47 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 47ページ （Tess 1.10 20081020_01）

5.連結子会社の資産及び負債の評価に関する事項
連結子会社の資産及び負債の評価については、全面時価評価法を採用しております。
連結貸借対照表に関する注記(1) 有形固定資産の減価償却累計額(2) 担保提供資産と対応する債務① 担保提供資産7,752,746千円

現金及び預金（定期預金）
50,000千円
建物及び構築物
1,397,811千円
土地6,049,660千円
投資有価証券
53,186千円
敷金保証金
1,715,483千円
計
9,266,141千円② 対応する債務
支払手形及び買掛金
53,648千円
短期借入金
2,590,147千円
長期借入金
1,480,780千円
計4,124,575千円(3) 非連結子会社に対するもの
その他（出資金）1,000千円(4) 債務保証
連結子会社以外の会社の金融機関からの借入金に対して、次の通り債務保証を行っております。
㈱書楽
276,689千円(5) 財務制限条項
シンジケートローン5,490,079千円及び借入金1,756,000千円については財務制
限条項が付されております。当連結会計年度において、２期連続して当期純損失を計上しており、純資産も5,080,393千円となっていることから、財務制限条項に抵触する事実が生じております。
財務制限条項の主な概要は以下の通りです。
① 上記全ての借入金について、各決算日の末日において以下のいずれかの条件を充足しない場合には、残額の繰上返済を請求される可能性があります（複数― 48 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 48ページ （Tess 1.10 20081020_01）

の条件がありますので条件の厳しいものを記載しております）。
ア．貸借対照表の純資産の部の金額を5,200,564千円以上に維持すること。
イ．連結貸借対照表の純資産の部の金額を5,534,717千円以上に維持すること。
ウ．損益計算書の税引後当期損益について２期連続して損失を計上しないこと。
エ．連結損益計算書の税引後当期損益について２期連続して損失を計上しないこと。
② 上記の借入金1,756,000千円については、①の条件のほか、東京証券取引所における当社株式売買高加重平均価格が連続10取引日（平均期間）で下限行使価格（当連結会計年度末日の諸条件で計算すると264円）未満となった場合、残額の繰上返済を請求される可能性があります。

― 49 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 49ページ （Tess 1.10 20081020_01）

連結損益計算書に関する注記
減損損失
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損
失を計上いたしました。
減損損失
用途
種類
場所
(千円)
店舗
建物及び構築物
埼玉県（６件）
18,883
工具器具備品東京都（13件）

59,524

千葉県（11件）

8,972

神奈川県（３件）

12,036

静岡県（６件）

21,087群馬県（２件）3,343

茨城県（１件）

1,738

当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位として、また賃貸不動産及び遊休資産については物件単位毎にグルーピング
しております。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（125,585千円）として、特別損失に計上いたしました。
その内訳は次の通りであります。
店舗
建物及び構築物

101,524千円

工具器具備品24,060千円

計
125,585千円
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額又は使用価値により測定しており、正味売却価額については不動産鑑定評価額に基づいて評価し、使用価値については将来キャッシュ・フローを2.98％で割り引いて算定しております。

― 50 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 50ページ （Tess 1.10 20081020_01）

連結株主資本等変動計算書に関する注記(1) 発行済株式に関する事項
株式の種類

前連結会計年度末

普通株式(株)

21,371,507

増

加

減

少

132,840

当連結会計年度末―

21,504,347（変動事由の概要）
発行済株式の増加は新株予約権の行使によるものであります。
(2) 新株予約権等に関する事項
会社名

目的となる
株式の種類

内訳
平成19年
新株予約権
平成20年
新株予約権
合計

当社
当社

目的となる株式の数(千株)
当連結会計
年度末残高
前連結
当連結
増加
減少
(千円)
会計年度末
会計年度末

普通株式

3,114

―

3,114

―

―

普通株式

―

4,824

―

4,824

8,780

3,114

4,824

3,114

4,824

8,780

(注) １
２

目的となる株式の数は、権利行使可能数を記載しております。
目的となる株数の変動事由の概要
平成19年新株予約権の減少数の主な内訳は、次の通りであります。
権利行使による減少
132千株
消却による減少
2,981千株
平成20年新株予約権の増加数の主な内訳は、次の通りであります。
新規発行による増加
3,319千株
行使価格変更による増加
1,504千株(3) 配当に関する事項① 配当金支払額

②

決議

株式の種類

配当金の
総額(千円)

１株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

平成20年６月26日
定時株主総会

普通株式21,276

1.00

平成20年
３月31日

平成20年
６月27日

基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会
計年度となるもの
該当事項はありません。

― 51 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 51ページ （Tess 1.10 20081020_01）

１株当たり情報に関する注記(1) １株当たり純資産額236円95銭(2) １株当たり当期純損失
47円58銭１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、次のとおりであります。
当期純損失

1,016,683千円

普通株主に帰属しない金額―千円

普通株式に係る当期純損失

1,016,683千円

普通株式の期中平均株式数

21,366,164株

重要な後発事象関係
該当事項はありません。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 52ページ （Tess 1.10 20081020_01）

退職給付関係(1) 採用している退職給付制度の概要
当社グループは、退職金規定に基づく社内積立の退職一時金制度を採用しております。
(2) 退職給付債務に関する事項
平成21年３月31日現在
千円

退職給付債務

127,175

年金資産―

退職給付引当金

127,175(3) 退職給付費用に関する事項
平成20年４月１日から
平成21年３月31日まで
千円

勤務費用

17,279

利息費用

2,304

数理計算上の差異の費用処理額△10,688

退職給付費用8,895(4) 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
平成21年３月31日現在
割引率

2.0％

退職給付見込額の期間配分方法

期間定額基準を採用しております。

数理計算上の差異の処理年数

発生年度に一括費用処理しております。

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 53ページ （Tess 1.10 20081020_01）

連結計算書類に係る会計監査人の監査報告書

謄本

独立監査人の監査報告書
平成21年５月22日
株式会社 安
取 締 役 会楽
御 中亭
監査法人アヴァンティア
代 表 社 員公認会計士 小 笠 原
業務執行社員
代 表 社 員公認会計士 脇 坂 容
業務執行社員直㊞

子㊞

当監査法人は、会社法第444条第４項の規定に基づき、株式会社安楽亭の平成20年４月１日から平成21年３月31日までの連結会計年度の連結計算書類、
すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書及び連結株主資本等変動計算書について監査を行った。この連結計算書類の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から連結計算書類に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結計算書類に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結計算書類の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監査の結果として意見表
明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結計算書類が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社安楽亭及び連結子会社から成る企業集団の当該連結計算書類に係る期間の財産及び損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上― 54 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 54ページ （Tess 1.10 20081020_01）

連結計算書類に係る監査役会の監査報告書

謄本

連結計算書類に係る監査報告書
当監査役会は、平成20年４月１日から平成21年３月31日までの第31期事業年度に係る連結計算書類（連結貸借対照表、連結損益計算書及び連結株主資本等変動計算書）に関して、各監査役が作成した監査報告書に基づき、審議の上、本監査報告書を作成し、以下のとおり報告いたします。
１．監査役及び監査役会の監査の方法及びその内容
監査役会は監査の方針、業務の分担等を定め、各監査役から監査の実施状況及び結果について報告を受けるほか、取締役等及び会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。
各監査役は、監査役会が定めた監査役監査の基準に準拠し、監査の方
針、職務の分担等に従い、連結計算書類について取締役及び使用人等から報告を受け、必要に応じて説明を求めました。また、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証
するとともに、会計監査人から「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規則第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基準」（平成17年10月28日企業会計審議会）等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。以上の方法に基づき、当該事業年度に係る連結計算書類について検討いたしま
した。
２．監査の結果
会計監査人監査法人アヴァンティアの監査の方法及び結果は相当であると認めます。
平成21年５月25日
株式会社 安 楽 亭 監査役会
常勤監査役 大 園 保 樹 ㊞
社外監査役 宮 澤 仁 成 ㊞
社外監査役 馬 場進 ㊞
社外監査役 佐 藤 善 博 ㊞
以― 55 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 55ページ （Tess 1.10 20081020_01）

上株主総会参考書類
議案および参考事項
第１号議案 定款一部変更の件
1.変更の理由「株式等の取引に係る決済の合理化を図るための社債等の振替に関する法律等の一部を改正する法律」（平成16年法律第88号、以下「決済合理化法」という。）の施行に伴い、当社定款規定のうち、株券、実質株主および実質株主名簿に関する文言を削除するとともに、条数の繰上げを行うものです。また、株券喪失登録簿については、決済合理化法施行日の翌日から起算して１年を経過する日までこれを作成して備え置かなければならない
ことから、附則に所要の規定を設けるものであります。
2.変更内容変更の内容は、次のとおりであります。（下線は変更部分を示します。）
現在の定款

変更案

（株券の発行）第７条 当社の株式については、株券を
発行する。

（削除）

第８条
から
第９条

第７条
から
第８条

〈条文省略〉（単元未満株券の不発行）第10条 当社は、単元未満株式に係る株券を発行しない。ただし、株式取扱規定に定めるところについては、この限りでない。

〈現行どおり〉（削除）― 56 ―

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2009年05月26日 10時41分 $FOLDER; 56ページ （Tess 1.10 20081020_01）

現在の定款
変更案（単元未満株式の買増し）（単元未満株式の買増し）
第11条 当会社の株主（実質株主を含 第９条 当会社の株主は、株式取扱規程
む。以下同じ。）は、株式取扱規に定めるところにより、その有す程に定めるところにより、その有る単元未満株式の数と併せて単元する単元未満株式の数と併せて単株式数となる数の株式を売り渡す
元株式数となる数の株式を売り渡ことを請求することができる。たすことを請求することができる。
だし、当会社が売り渡すべき数のただし、当会社が売り渡すべき数
自己株式を有しないときは、このの自己株式を有しないときは、こ限りでない。
の限りでない。
（単元未満株式についての権利）
第12条 〈条文省略〉（単元未満株式についての権利）
第10条 〈現行どおり〉（株主名簿管理人）
第13条 〈条文省略〉②〈条文省略〉③
当会社の株主名簿（実質株主名簿を含む。以下同じ。）、新株予約権原簿および株券喪失登録簿の作成ならびに備置きその他の株主名
簿、新株予約権原簿および株券喪
失登録簿に関する事務は、これを株主名簿管理人に委託し、当会社においては取り扱わない。

（株主名簿管理人）
第11条 〈現行どおり〉②〈現行どおり〉③
当会社の株主名簿および新株予
約権原簿の作成ならびに備置きその他の株主名簿および新株予約権原簿に関する事務は、これを株主
名簿管理人に委託し、当会社においては取り扱わない。

第14条
から
第47条

第12条
から
第45条

〈条文省略〉

（新設）
（新設）

（新設）

〈現行どおり〉

附 則
第１条 当会社の株券喪失登録簿の作成
及び備置きその他の株券喪失登録簿に関する事務は、これを株主名
簿管理人に委託し、当会社においては取り扱わない。
第２条 前条及び本条は、平成22年１月５日まで有効とし、平成22年１月６日をもってこれを削除する。

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第２号議案 取締役６名選任の件
本総会終結の時をもって取締役全員（６名）の任期が満了となります。つきま
しては、取締役全６名の選任をお願いするものであります。
取締役候補者は次のとおりであります。
候補者
番 号

氏
名
(生 年 月 日)

略歴、他の法人等の代表状況
ならびに当社における地位および担当
焼肉店「安楽亭」従事
当社設立、代表取締役社長(現任）
豊山開発㈱設立、代表取締役社長㈱サリックス設立、取締役㈱デイリーエクスプレス取締役㈱サリックストラベル代表取締役社
長㈱サリックストラベル取締役
豊山開発㈱取締役㈱北与野エステート取締役

1,710,720株

２

当社入社㈱アン情報サービス代表取締役社長（現任）
平成13年６月 当社取締役システム部長
やなぎせん
柳先 平成14年６月 ㈱書楽取締役(昭和48年１月９日生) 平成14年10月 当社常務取締役（現任）
平成17年６月 ㈱デイリーエクスプレス取締役（現任）
平成18年２月 ㈱サリックスマーチャンダイズシス
テムズ取締役（現任）

559,872株

３

昭和61年２月
平成８年１月平成12年12月
たか
はし
けん
いち
髙
橋
賢
一 平成13年８月(昭和22年８月12日生)
平成14年６月
平成17年６月
平成19年７月

１

昭和39年10月
昭和53年11月
昭和57年12月
平成４年11月
やなぎ
とき
き
柳
時
機 平成６年６月(昭和19年９月29日生) 平成７年５月

所 有 す る
当社株式数

平成11年１月
平成11年２月
平成15年１月
平成12年11月
平成12年11月

当社入社
当社取締役営業本部長
当社取締役関連事業統括部長
当社取締役第一開発部長
当社取締役営業統括部長
当社取締役営業推進部長
当社取締役営業企画部長(現任)― 58 ―

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9,000株

候補者
番 号

氏
名
(生 年 月 日)

略歴、他の法人等の代表状況
ならびに当社における地位および担当

所 有 す る
当社株式数４

平成元年５月
平成７年８月
平成９年４月
こ
ばやし
のぶ
お
小
林
伸
男 平成９年６月(昭和23年２月１日生) 平成12年11月
平成12年12月
平成13年９月
平成14年６月

当社入社
当社店舗企画室長㈱書楽代表取締役社長
当社取締役㈱アン情報サービス取締役
当社取締役開発統括部長
当社取締役第二開発部長
当社取締役店舗開発部長(現任)

1,000株５

昭和63年10月
平成６年６月
平成７年９月
あ
べ
かず
お
安
部
一
夫 平成11年６月(昭和24年９月13日生)
平成14年６月
平成15年８月
平成20年６月

当社入社
当社業務推進部長
当社内部監査室長
当社常勤監査役
当社取締役業務部長
当社取締役総務人事部長
当社取締役財務経理部長(現任)

11,430株

６

平成11年５月
だ
ひで
あき
本
多
英
明 平成16年７月(昭和35年９月５日生) 平成16年10月
平成20年６月

当社入社
当社店舗開発部次長
当社内部監査室長
当社取締役総務人事部長(現任)

０株

ほん(注) 各候補者と当社との間には、いずれも特別の利害関係はありません。

以― 59 ―

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上株主総会会場ご案内図

場所

埼玉県さいたま市中央区新都心２－２
ホテルブリランテ武蔵野
２階「エメラルドＡＢＣ」
・ＪＲ京浜東北線・高崎線・宇都宮線
さいたま新都心駅 徒歩５分
・ＪＲ埼京線
北与野駅 徒歩６分

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