令和５年度

収 支 決 算 書

令和５年度

計

算

書

類

令和５年度

財

産

目

録

社会福祉法人
鹿児島市社会福祉協議会

第一号第一様式(第十七条第四項関係)

法人単位資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令 和 6年 3月 31日(単位：円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)事 収 会費収入

9,000,000

7,349,000

1,651,000

業 入 寄附金収入7,500,000

4,585,243

2,914,757

223,924,000

222,768,274

1,155,726

1,237,522,000 1,231,547,554

5,974,446

活

経常経費補助金収入

動

受託金収入

に

事業収入

5,794,000

5,171,132

よ

負担金収入

1,173,000

1,003,500

169,500

る

障害福祉サービス等事業収入

5,044,000

5,106,310▲ 62,310

収受取利息配当金収入

466,000

806,403▲ 340,403

支

その他の収入10,414,000

11,055,383▲ 641,383

1,500,837,000 1,489,392,799

11,444,201

事業活動収入計(1)622,868

支 人件費支出

949,997,000

912,185,588

37,811,412

出 事業費支出

404,973,000

376,668,806

28,304,194

事務費支出

163,694,000

151,630,287

12,063,713

助成金支出

44,951,000

42,771,970

2,179,030

負担金支出

1,032,000

914,500

117,500

支払利息支出362,000

330,488

31,512

その他の支出338,000

334,240

3,760

事業活動支出計(2)1,565,347,000 1,484,835,879

80,511,121

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)▲ 64,510,000

施 収 施設整備等収入計(4)4,556,920 ▲ 69,066,920

0

0

0

140,000

139,480520

整 出 ファイナンス･リース債務の返済支出

5,560,000

5,364,058

195,942備

5,700,000

5,503,538

196,462▲ 5,700,000▲ 5,503,538▲ 196,462

そ 収 積立資産取崩収入

169,415,000

101,771,584

67,643,416の 入 その他の活動による収入

37,957,000

37,950,966

6,034

他

207,372,000

139,722,550

67,649,450の 支 積立資産支出

107,500,000

99,555,871

7,944,129

活 出 その他の活動による支出

26,333,000

23,926,330

2,406,670

動

その他の活動支出計(8)133,833,000

123,482,201

10,350,799

その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)73,539,000

16,240,349

57,298,651

予備費支出(10)3,400,000

設 支 固定資産取得支出
施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)

その他の活動収入計(7)‑▲ 140,000
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)69,0003,260,000

15,293,731 ▲ 15,224,731

前期末支払資金残高(12)267,248,000

267,248,050

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)267,317,000

282,541,781 ▲ 15,224,781(注)予算現額は、予備費3,400千円からサービス区分「福祉センター運営事業」の固定資産取得支出に140千円を充当使用した後の数値である。

▲ 50

備考

第二号第一様式(第二十三条第四項関係)

法人単位事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令和 6年 3月31日(単位：円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)サ 収

171会費収益

7,349,000

7,888,000▲ 539,000│ 益

173寄附金収益

4,585,243

11,963,083▲ 7,377,840

ビ

174経常経費補助金収益ス

175受託金収益

活動222,768,274

226,845,650▲ 4,077,376

1,231,547,554

1,222,373,362

9,174,192

177事業収益5,171,132

5,406,932▲ 235,800

178負担金収益

1,003,500

1,108,500▲ 105,000

増184障害福祉サービス等事業収益

5,106,310

5,373,980▲ 267,670

減192その他の収益

10,860,383

3,473,419

7,386,964の701サービス活動収益計(1)1,488,391,396

1,484,432,926

3,958,470

部 費

131人件費898,621,624

862,721,234

35,900,390

用

132事業費376,668,806

385,522,143▲ 8,853,337

133事務費151,630,287

145,811,242

5,819,045

141助成金費用

42,771,970

40,149,136

2,622,834

142負担金費用

914,500

930,600▲ 16,100144減価償却費

13,147,903

12,609,619

538,284

145国庫補助金等特別積立金取崩額▲ 3,859,981▲ 3,859,981

0

0

6,200

▲ 6,200

147徴収不能引当金繰入148その他の費用
702サービス活動費用計(2)703サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)334,240

295,120

39,1201,480,229,349

1,444,185,313

36,044,036▲ 32,085,566

8,162,047

40,247,613

サ 収

194受取利息配当金収益

994,735

487,688507,047│ 益

199その他のサービス活動外収益

195,000

394,000▲ 199,000

ビ

704サービス活動外収益計(4)1,189,735

881,688

308,047

ス 費

149支払利息

330,488352,865▲ 22,377

活 用

705サービス活動外費用計(5)330,488352,865▲ 22,377

706サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)859,247

528,823

330,424

9,021,294

40,776,436▲ 31,755,142

707経常増減差額(7)=(3)+(6)特 収

204固定資産売却益

029,997▲ 29,997

特 益

211その他の特別収益

1,069,202

388,483

680,719

別 収

708特別収益計(8)1,069,202

418,480

650,722増 費

157固定資産売却損・処分損

033,403▲ 33,403

減 用

167その他の特別損失

039,121,403▲ 39,121,403の709特別費用計(9)039,154,806▲ 39,154,806

710特別増減差額(10)=(8)‑(9)1,069,202▲ 38,736,326

39,805,528714当期活動増減差額(11)=(7)+(10)10,090,496

2,040,110

8,050,386

繰

715前期繰越活動増減差額(12)235,731,779

200,427,781

35,303,998

越

716当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)245,822,275

202,467,891

43,354,384

活717基本金取崩額(14)

0

0

0

動

718基金取崩額（15）

0

0

0

増

719その他の積立金取崩額(16)101,771,584

46,298,476

55,473,108

減720その他の積立金積立額(17)99,744,203

13,034,588

86,709,615

721次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)‑(17)247,849,656

235,731,779

12,117,877

第三号第一様式(第二十七条第四項関係)

法人単位貸借対照表

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会

令和 6年 3月31日現在(単位：円)
資
勘

定

産
科

の
目

001流動資産001現金002小口現金部

当 年 度 末負前 年 度 末増432,687,165

410,485,341

105,689

211,914

減

勘

債
定

・
科

純
目

資

産

当 年 度 末の部

前 年 度 末増減22,201,824 011流動負債

187,657,156

179,482,022

8,175,134▲ 106,225 002事業未払金

134,394,643

95,591,372

38,803,271

6,107,880

45,007,633▲ 38,899,753

5,970,712

5,179,854

790,858

266,228

283,034▲ 16,806

9,232,383

2,238,052

6,994,331

144,250

117,200

27,050215,000

215,000

003預貯金369,090,049

364,621,630

0 003その他の未払金

005事業未収金

11,556,638

6,085,253

006未収金27,243,210

12,157,400

15,085,810 017職員預り金

007未収補助金

23,667,270

26,433,000▲ 2,765,730 018前受金

015立替金72,832

148,359▲ 75,527 024賞与引当金

31,541,060

31,064,877

476,183016前払金60,91762,629▲ 1,712 012固定負債

316,365,800

333,346,665▲ 16,980,865

4,468,419 008１年以内返済予定リース債務
5,471,385 016預り金

017前払費用

675,560

550,156

125,404 003リース債務

7,885,422

9,756,938▲ 1,871,516003固定資産746,296,878

771,073,918▲ 24,777,040 008退職給付引当金

307,466,212

322,582,229▲ 15,116,017000（基本財産）

75,954,268

82,443,268▲ 6,489,000 012役員退職慰労引当金

1,014,166

1,007,498

6,668

002建

67,954,268

74,443,268▲ 6,489,000 019負債の部合計

504,022,956

512,828,687▲ 8,805,731

8,000,000

8,000,000

4,400,000

4,400,000

0670,342,610

688,630,650

4,400,000

4,400,000

077,045

138,249▲ 61,204 023国庫補助金等特別積立金

24,946,963

28,806,944▲ 3,859,981

2,436,357

3,296,243▲ 859,886 001国庫補助金等特別積立金

24,946,963

28,806,944▲ 3,859,981▲ 276,753 024その他の積立金

物

004定期預金004（その他の固定資産）
002建物

005車輌運搬具
006器具及び備品

1,050,491

1,327,244008有形リース資産

13,886,621

14,924,801

011ソフトウェア

14012無形リース資産

0 021基本金▲ 18,288,040 001１号基本金397,764,468

399,791,849▲ 2,027,381▲ 1,038,180 005地域福祉ささえ愛基金積立金

199,959,709

201,042,257▲ 1,082,548

14

0 003財政調整積立金

197,804,759

198,749,592▲ 944,833

2

2

0 026次期繰越活動増減差額

247,849,656

235,731,779

12,117,877

107,030

107,030

0 001次期繰越活動増減差額

247,849,656

235,731,779

12,117,877

6

6

0 002（うち当期活動増減差額）

10,090,496

2,040,110

8,050,386

015電話加入権

622,040

622,040

0 029純資産の部合計

674,961,087

668,730,572

6,230,515

017長期貸付金

153,000

153,000

0 029負債及び純資産の部合計

1,178,984,043 1,181,559,259▲ 2,575,216020退職手当積立基金預け金

254,244,756

268,280,892▲ 14,036,136

032地域福祉ささえ愛基金積立金積立資産

199,959,709

201,042,257▲ 1,082,548026財政調整積立金積立資産

197,804,759

198,749,592▲ 944,833

153,780

142,280

11,500▲ 153,000▲ 153,000

0013リサイクル預託金
014絵画

028差入保証金031徴収不能引当金

第三号第一様式(第二十七条第四項関係)

法人単位貸借対照表

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会

令和 6年 3月31日現在(単位：円)
資
勘009資産の部合計

定

産
科

の
目

当 年 度 末部
前 年 度 末1,178,984,043 1,181,559,259

負増減▲ 2,575,216

勘

債
定

・
科

純
目

資

産

当 年 度 末の部

前 年 度 末

増

減

別紙１

計算書類に対する注記（法人全体用）
１

継続事業の前提に関する注記
該当する事項はない。

２

重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
ア

有形固定資産定額法による。ただし、平成１９年３月３１日以前に取得したものにあっては、旧定額法による。

イ

ソフトウェア等の無形固定資産定額法による。

ウ

リース資産
①

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法による。

②

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法による。

③

リース契約１件当たりリース料総額が３００万円以下のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じる会計処理による。

(2) 有価証券の評価基準及び評価方法
ア

満期保有目的の債券等償却原価法による。

イ

満期保有目的の債券以外の有価証券(ｱ) 時価のあるもの
決算日の市場価格に基づく時価法による。
(ｲ) 時価のないもの
移動平均法に基づく原価法による。

(3) 引当金の計上基準
ア

退職給付引当金
職員の退職手当の支給に備えるため、全国社会福祉団体職員退職積立基金約款により計算した要支給額を計上している。

イ

役員退職慰労引当金
役員等の退任慰労金の支給に備えるため、次期に支払う退任慰労金支給見込額のうち当期対応分を計上している。

ウ

賞与引当金
職員の賞与及び法定福利費の支払に備えるため、次期に支払う賞与及び法定福利費の支払見込額のうち当期対応分を計上している。

エ

徴収不能引当金債権の徴収不能による損失に備えるため、徴収不能懸念債権については個別債権の回収不能見込額を計上している。

(4) 消費税の取扱い
消費税等の会計処理は、税込方式による。
３

重要な会計方針の変更
該当する事項はない。

４

本会で採用する退職給付制度①

役員等にあっては、本会が役員等の報酬等に関する規程に定める退任慰労金制度による。

②

職員にあっては、全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度(確定給付制度)に加入
し、退職手当の額等は本会規程による。

５

本会が作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
本会の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 本会全体の計算書類（会計基準省令第一号第一様式、第二号第一様式、第三号第一様式）(2) 事業区分別内訳表（会計基準省令第一号第二様式、第二号第二様式、第三号第二様式）(3) 社会福祉事業における拠点区分別内訳表（会計基準省令第一号第三様式、第二号第三
様式、第三号第三様式）(4) 公益事業における拠点区分別内訳表は、拠点区分が一つであることから作成しない。
(5) 各拠点区分におけるサービス区分の内容
ア

社会福祉事業区分(ｱ) 地域福祉活動事業拠点区分
・

法人運営事業

・

地域福祉活動推進事業

・

地域福祉支援員活動事業

・ボランティア活動振興事業

・

ボランティアポイント事業

・共同募金配分金事業

・

成年後見センター運営事業(ｲ) 施設管理・運営事業拠点区分
・

地域福祉館運営事業

・

福祉センター運営事業

・

心身障害者総合福祉センター運営事業

・

高齢者福祉センター運営事業

(ｳ) 貸付事業拠点区分
・イ

公益事業区分・６

貸付事業
介護認定調査事業

基本財産の増減の内容及び金額(単位：円)
基本財産の種類

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

74,443,250

06,489,000

67,954,250

18

0

0

18

8,000,000

008,000,000

82,443,268

0

6,489,000

75,954,268

建物
建物附属設備定期預金
合計
７基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。

８

担保に供している資産
該当する事項はない。

９

有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高(単位：円)
固定の種類

１０

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物(基本財産)

360,500,000

292,545,750

67,954,250

建物附属設備(基本財産)

130,908,600

130,908,582

18

建物附属設備

5,453,637

5,376,592

77,045

車輌運搬具

16,634,136

14,197,779

2,436,357

器具及び備品20,901,976

19,851,485

1,050,491

有形リース資産48,496,360

34,609,739

13,886,621

合計

582,894,709

497,489,927

85,404,782

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高(単位：円)
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

債権の当期末残高

事業未収金

11,556,638

0

11,556,638

未収金

27,243,210

027,243,210

未収補助金

23,667,270

0

23,667,270

立替金

72,832072,832

長期貸付金

153,000

153,000

0

合計

62,692,950

153,000

62,539,950

１１

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益(単位：円)
種類及び銘柄

１２

帳簿価格

時価

評価損益

利付国債(20年)第173回

109,458,305

96,351,200△13,107,105

利付国債(20年)第185回

95,500,167

94,380,000△1,119,167

関連当事者との取引の内容該当する事項はない。

１３

重要な偶発債務該当する事項はない。

１４

重要な後発事象該当する事項はない。

１５

合併及び事業の譲渡若しくは事業の譲受け
該当する事項はない。

１６

その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

第一号第二様式(第十七条第四項関係)

資金収支内訳表

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(自)令和 5年 4月 1日 (至)令和 6年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目

社会福祉事
業

公益事業

内部取引消
去

合計

法人合計

事 収 071会費収入

7,349,000

07,349,000

07,349,000

業 入 073寄附金収入

4,585,243

04,585,243

04,585,243

活

074経常経費補助金収入

222,768,274

0 222,768,274

0 222,768,274

動075受託金収入

977,800,345 253,747,2091
,
2
3
1
,
5
4
7
,
5
5
4

01
,
2
3
1
,
5
4
7
,
5
5
4

に

077事業収入5,171,132

05,171,132

05,171,132

よ078負担金収入

1,003,500

01,003,500

01,003,500

る

084障害福祉サービス等事業収入

5,106,310

0

5,106,310

0

5,106,310

収091受取利息配当金収入805,553850

806,403

0806,403支

092その他の収入

11,880 11,055,383

0 11,055,383

1
,
2
3
5
,
6
3
2
,
8
6
0 253,759,9391
,
4
8
9
,
3
9
2
,
7
9
9

01
,
4
8
9
,
3
9
2
,
7
9
9

支 031人件費支出

745,038,348 167,147,240 912,185,588

0 912,185,588

出 032事業費支出

352,740,669 23,928,137 376,668,806

0 376,668,806

033事務費支出

129,286,395 22,343,892 151,630,287

0 151,630,287041助成金支出

42,771,970

0 42,771,970

0 42,771,970

042負担金支出

914,500

0914,500

0914,500

043支払利息支出

330,4880330,4880330,488

270,970

63,270334,2400334,240

601事業活動収入計(1)044その他の支出

11,043,503

602事業活動支出計(2)

1
,
2
7
1
,
3
5
3
,
3
4
0 213,482,5391
,
4
8
4
,
8
3
5
,
8
7
9

01
,
4
8
4
,
8
3
5
,
8
7
9

603事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)▲ 35,720,480 40,277,400

4,556,920

0

0

0

0

0

0

139,4800139,4800139,480

整 出 049ファイナンス･リース債務の返済支出

5,364,058

0

5,364,058

0

5,364,058

備

5,503,538

0

5,503,538

0

5,503,538

施 収 604施設整備等収入計(4)設 支 047固定資産取得支出
605施設整備等支出計(5)606施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)4,556,920▲ 5,503,538

0 ▲ 5,503,538

0 ▲ 5,503,538

そ 収 104積立資産取崩収入

101,771,584

0 101,771,584

0 101,771,584の 入 111事業区分間繰入金収入

30,000,000

他

114その他の活動による収入

37,614,066

336,900 37,950,966の607その他の活動収入計(7)169,385,650

336,900 169,722,550▲ 30,000,000 139,722,550

活 支 055積立資産支出
動 出 062事業区分間繰入金支出

99,555,871

0 30,000,000▲ 30,000,000

0 99,555,871

0 99,555,871

0 30,000,000 30,000,000▲ 30,000,000

0に065その他の活動による支出

16,169,470

よ608その他の活動支出計(8)115,725,341 37,756,860 153,482,201▲ 30,000,000 123,482,201

609その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)53,660,309▲ 37,419,960 16,240,349

610予備費支出(10)07,756,860 23,926,330

00 37,950,966

00

0 23,926,330
0 16,240,349
00611当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)12,436,291

2,857,440 15,293,731

0 15,293,731

612前期末支払資金残高(12)252,313,983 14,934,067 267,248,050

0 267,248,050

613当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)264,750,274 17,791,507 282,541,781

0 282,541,781

第二号第二様式(第二十三条第四項関係)

事業活動内訳表

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(自)令和 5年 4月 1日 (至)令和 6年 3月31日(単位：円)
勘 定 科 目

社会福祉事
業

公益事業

内部取引消
去

合計

法人合計

サ 収 171会費収益

7,349,000

07,349,000

07,349,000│ 益 173寄附金収益

4,585,243

04,585,243

04,585,243ビ

174経常経費補助金収益

222,768,274

0 222,768,274

0 222,768,274

ス

175受託金収益

977,800,345 253,747,2091
,
2
3
1
,
5
4
7
,
5
5
4

01
,
2
3
1
,
5
4
7
,
5
5
4

活

177事業収益5,171,132

05,171,132

05,171,132

動

178負担金収益

1,003,500

01,003,500

01,003,500

増184障害福祉サービス等事業収益

5,106,310

0

5,106,310

0

5,106,310

減

192その他の収益

10,848,503の701サービス活動収益計(1)11,880 10,860,383

0 10,860,383

1
,
2
3
4
,
6
3
2
,
3
0
7 253,759,0891
,
4
8
8
,
3
9
1
,
3
9
6

01
,
4
8
8
,
3
9
1
,
3
9
6

部 費 131人件費

719,772,489 178,849,135 898,621,624

0 898,621,624

用 132事業費

352,740,669 23,928,137 376,668,806

0 376,668,806

133事務費129,286,395 22,343,892 151,630,287

0 151,630,287

141助成金費用

42,771,970

0 42,771,970

0 42,771,970

142負担金費用

914,50000144減価償却費

13,147,903

0 13,147,903

0 13,147,903

145国庫補助金等特別積立金取崩額▲ 3,859,981

0 ▲ 3,859,981

0 ▲ 3,859,981

148その他の費用

270,970

63,270914,500

334,240

0914,500

334,240702サービス活動費用計(2)

1
,
2
5
5
,
0
4
4
,
9
1
5 225,184,4341
,
4
8
0
,
2
2
9
,
3
4
9

01
,
4
8
0
,
2
2
9
,
3
4
9

703サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)

▲ 2
0
,
4
1
2
,
6
0
8 28,574,655

8,162,047

08,162,047

サ 収 194受取利息配当金収益

993,885850

994,735

0994,735│ 益 199その他のサービス活動外収益

195,0000

195,0000

195,000

1,188,885

850

1,189,735

01,189,735

ス 費 149支払利息

330,4880330,4880330,488

活 用 705サービス活動外費用計(5)330,4880330,4880330,488858,397850

859,2470859,247

▲ 1
9
,
5
5
4
,
2
1
1 28,575,505

9,021,294

0

9,021,294

0 30,000,000▲ 3
0
,
0
0
0
,
0
0
0

0

ビ

704サービス活動外収益計(4)706サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)707経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 212事業区分間繰入金収益30,000,000

別 益 208事業区分間固定資産移管収益

32,218032,218▲ 32,2180増

276,420792,782

1,069,202

0

1,069,202

211その他の特別収益

減 収 708特別収益計(8)792,782 31,101,420▲ 3
0
,
0
3
2
,
2
1
8

1,069,202の 費 161事業区分間繰入金費用

0 30,000,000 30,000,000▲ 3
0
,
0
0
0
,
0
0
0

0

部 用 164事業区分間固定資産移管費用

0▲ 32,218

00 30,032,218 30,032,218▲ 3
0
,
0
3
2
,
2
1
8

0

709特別費用計(9)30,308,638

32,21832,218710特別増減差額(10)=(8)‑(9)30,308,638▲ 2
9
,
2
3
9
,
4
3
6

714当期活動増減差額(11)=(7)+(10)10,754,427▲ 663,931 10,090,496

1,069,202

00 10,090,496

1,069,202

繰

715前期繰越活動増減差額(12)231,159,143

4,572,636 235,731,779

0 235,731,779

越

716当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)241,913,570

3,908,705 245,822,275

0 245,822,275

活717基本金取崩額(14)

0

0

0

0

0

動

718基金取崩額（15）

0

0

0

0

0

増

719その他の積立金取崩額(16)101,771,584

0 101,771,584

0 101,771,584

減720その他の積立金積立額(17)99,744,203

0 99,744,203

0 99,744,203

7
2
1次期繰越活動増減差額(
1
8
)
=
(
1
3
)
+
(
1
4
)
+
(
1
5
)
+
(
1
6
)
‑
(
1
7
) 2
43,940,951

3,908,705 247,849,656

0 247,849,656

第三号第二様式(
第二十七条第四項関係)

貸借対照表内訳表

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会

令和 6年 3月31日現在(単位：円)
勘 定 科 目
001流動資産

社会福祉事
業

公益事業

内部取引消
去

合計

401,310,174 31,376,991 432,687,165

法人合計

0 432,687,165

001現金

105,6890

105,6890

105,689002小口現金

215,0000

215,0000

215,000

003預貯金340,434,295 28,655,754 369,090,049

0 369,090,049

005事業未収金

9,536,801

2,019,837 11,556,638

0 11,556,638

006未収金26,906,310

336,900 27,243,210

0 27,243,210

007未収補助金

23,667,270

0 23,667,270

0 23,667,270

072,8320015立替金72,832

72,832016前払金60,917

060,917

060,917017前払費用

311,060

364,500

675,560

0675,560

024拠点区分間貸付金

0

0

0

0

0

026仮払金

0

0

0

0

0

003固定資産731,334,978 14,961,900 746,296,878

0 746,296,878000（基本財産）

75,954,268

0 75,954,268

0 75,954,268

002建

67,954,268

0 67,954,268

0 67,954,268

8,000,000

00

物004定期預金004（その他の固定資産）
002建物

8,000,000

655,380,710 14,961,900 670,342,610

8,000,000

0 670,342,610

77,045

077,045

077,0452,436,357

02,436,357

02,436,357

006器具及び備品

1,050,491

0

1,050,491

0

1,050,491

008有形リース資産

13,886,621

0 13,886,621

0 13,886,621

005車輌運搬具

011ソフトウェア

14

0

14

0

012無形リース資産

2

0

2

0

2

107,0300

107,0300

107,030

6

0

6

0

6

015電話加入権

622,0400622,0400622,040017長期貸付金

153,0000

153,0000

153,000

013リサイクル預託金
014絵画

020退職手当積立基金預け金
025ボランティア積立金積立資産

239,282,856 14,961,900 254,244,756
0

0

0

14

0 254,244,756
00032地域福祉ささえ愛基金積立金積立資産

199,959,709

0 199,959,709

0 199,959,709026財政調整積立金積立資産

197,804,759

028差入保証金031徴収不能引当金

0 197,804,759

0 197,804,759

153,7800153,7800153,780▲ 153,000

0▲ 153,000

0▲ 153,000009資産の部合計

1
,
1
3
2
,
6
4
5
,
1
5
2 46,338,8911
,
1
7
8
,
9
8
4
,
0
4
3

01
,
1
7
8
,
9
8
4
,
0
4
3

011流動負債

162,346,810 25,310,346 187,657,156

0 187,657,156002事業未払金

122,814,039 11,580,604 134,394,643

0 134,394,643

003その他の未払金

4,103,000

2,004,880

6,107,880

0

6,107,880

008１年以内返済予定リース債務

5,970,712

0

5,970,712

0

5,970,712

266,2280266,2280266,228

9,232,383

09,232,383

09,232,383

144,2500144,2500144,250021拠点区分間借入金

0

0

0

0

0

023仮受金

0

0

0

0

0

016預り金
017職員預り金018前受金024賞与引当金

19,816,198 11,724,862 31,541,060

0 31,541,060

012固定負債

299,245,960 17,119,840 316,365,800

0 316,365,800003リース債務
008退職給付引当金012役員退職慰労引当金
019負債の部合計
021基本金7,885,422

0

7,885,422

290,346,372 17,119,840 307,466,212
1,014,166

0

1,014,166

461,592,770 42,430,186 504,022,956
4,400,000

04,400,000

07,885,422

0 307,466,212
01,014,166

0 504,022,956
04,400,000

第三号第二様式(
第二十七条第四項関係)

貸借対照表内訳表

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会

令和 6年 3月31日現在(単位：円)
勘 定 科 目

社会福祉事
業

公益事業

内部取引消
去

合計

001１号基本金

4,400,000

0023国庫補助金等特別積立金

24,946,963

0 24,946,963

0 24,946,963

001国庫補助金等特別積立金

24,946,963

0 24,946,963

0 24,946,963

024その他の積立金

397,764,468

0 397,764,468

0 397,764,468

00002ボランティア積立金

0005地域福祉ささえ愛基金積立金

199,959,709

4,400,000

0

0

法人合計
4,400,000

00 199,959,709

0 199,959,709003財政調整積立金

197,804,759

0 197,804,759

0 197,804,759

026次期繰越活動増減差額

243,940,951

3,908,705 247,849,656

0 247,849,656

001次期繰越活動増減差額

243,940,951

3,908,705 247,849,656

0 247,849,656

002（うち当期活動増減差額）

10,754,427▲ 663,931 10,090,496

0 10,090,496

029純資産の部合計

671,052,382

3,908,705 674,961,087

0 674,961,087

029負債及び純資産の部合計

1
,
1
3
2
,
6
4
5
,
1
5
2 46,338,8911
,
1
7
8
,
9
8
4
,
0
4
3

01
,
1
7
8
,
9
8
4
,
0
4
3

事業区分

第一号第三様式(第十七条第四項関係)

資金収支内訳表

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(自)令和 5年 4月 1日 (至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 社会福祉事業(単位：円)
勘 定 科 目

地域福祉活
動事業

施設管理・
運営事業

貸付事業

内部取引消
去

合計

事業区分合
計

事 収 071会費収入

7,349,000

007,349,000

07,349,000

業 入 073寄附金収入

4,557,165

28,07804,585,243

04,585,243

活

074経常経費補助金収入

158,105,004 64,663,270

0 222,768,274

0 222,768,274

動075受託金収入

76,904,751 882,639,594 18,256,000 977,800,345

0 977,800,345に077事業収入よ078負担金収入る

084障害福祉サービス等事業収入

収

091受取利息配当金収入

支092その他の収入

05,171,132

05,171,132

05,171,132

1,003,500

001,003,500

01,003,500

05,106,310

0

5,106,310

0

5,106,310

805,52825

0805,5530805,553

5,056,272

5,987,231

0 11,043,503

0 11,043,503

253,781,220 963,595,640 18,256,0001
,
2
3
5
,
6
3
2
,
8
6
0

01
,
2
3
5
,
6
3
2
,
8
6
0

支 031人件費支出

198,324,624 532,587,919 14,125,805 745,038,348

0 745,038,348

出 032事業費支出

28,619,263 320,588,230

3,533,176 352,740,669

0 352,740,669

033事務費支出

14,065,119 113,965,257

1,256,019 129,286,395

0 129,286,395041助成金支出

42,771,970

00 42,771,970

0 42,771,970

042負担金支出

914,500

00914,500

0914,500

043支払利息支出

330,48800330,4880330,488

114,062

156,9080

270,9700270,970

601事業活動収入計(1)044その他の支出602事業活動支出計(2)285,140,026 967,298,314 18,915,0001
,
2
7
1
,
3
5
3
,
3
4
0

01
,
2
7
1
,
3
5
3
,
3
4
0

603事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)▲ 31,358,806 ▲ 3,702,674

0▲ 35,720,480▲ 659,000▲ 35,720,480

施 収 604施設整備等収入計(4)

0

0

0

0

0

0

設 支 047固定資産取得支出

0139,4800139,4800139,480

整 出 049ファイナンス･リース債務の返済支出

5,364,058

005,364,058

0

5,364,058

備

5,364,058

139,48005,503,538

0

5,503,538▲ 5,364,058▲ 139,480

0 ▲ 5,503,538

0 ▲ 5,503,538

そ 収 104積立資産取崩収入

100,671,584

0

1,100,000 101,771,584

0 101,771,584の 入 111事業区分間繰入金収入

30,000,000

00 30,000,000

0 30,000,000

他

114その他の活動による収入

15,748,516 21,865,550

0 37,614,066

0 37,614,066の607その他の活動収入計(7)146,420,100 21,865,550

1,100,000 169,385,650

0 169,385,650605施設整備等支出計(5)606施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)活 支 055積立資産支出

99,555,871

00 99,555,871

0 99,555,871

動 出 065その他の活動による支出

7,916,780

7,811,690

441,000 16,169,470

0 16,169,470

608その他の活動支出計(8)107,472,651

7,811,690

441,000 115,725,341

0 115,725,341

609その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)38,947,449 14,053,860

659,000 53,660,309

0 53,660,309に610予備費支出(10)

0

0

0

0

0

0

611当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)2,224,585 10,211,706

0 12,436,291

0 12,436,291

612前期末支払資金残高(12)26,256,764 220,581,267

5,475,952 252,313,983

0 252,313,983

613当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)28,481,349 230,792,973

5,475,952 264,750,274

0 264,750,274

事業区分第二号第三様式(第二十三条第四項関係)

事業活動内訳表

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(自)令和 5年 4月 1日 (至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 社会福祉事業(単位：円)
勘 定 科 目

地域福祉活
動事業

施設管理・
運営事業

貸付事業

内部取引消
去

合計

事業区分合
計

サ 収 171会費収益

7,349,000

007,349,000

07,349,000│ 益 173寄附金収益

4,557,165

28,07804,585,243

04,585,243ビ

174経常経費補助金収益

158,105,004 64,663,270

0 222,768,274

0 222,768,274

ス

175受託金収益

76,904,751 882,639,594 18,256,000 977,800,345

0 977,800,345

活177事業収益動

178負担金収益

増

184障害福祉サービス等事業収益減

192その他の収益の701サービス活動収益計(1)05,171,132

05,171,132

05,171,132

1,003,500

001,003,500

01,003,500

05,106,310

0

5,106,310

0

5,106,310

4,911,272

5,937,231

0 10,848,503

0 10,848,503

252,830,692 963,545,615 18,256,0001
,
2
3
4
,
6
3
2
,
3
0
7

01
,
2
3
4
,
6
3
2
,
3
0
7

190,353,168 514,584,164 14,835,157 719,772,489

0 719,772,489

用 132事業費

28,619,263 320,588,230

3,533,176 352,740,669

0 352,740,669

133事務費14,065,119 113,965,257

1,256,019 129,286,395

0 129,286,395

141助成金費用

42,771,970

00 42,771,970

0 42,771,970

142負担金費用

914,500000144減価償却費

12,082,418

1,065,485

0 13,147,903

0 13,147,903

145国庫補助金等特別積立金取崩額▲ 3,859,981

0

0 ▲ 3,859,981

0 ▲ 3,859,981

114,062

156,90800

部 費 131人件費

148その他の費用

914,500

270,970

914,500

270,970702サービス活動費用計(2)285,060,519 950,360,044 19,624,3521
,
2
5
5
,
0
4
4
,
9
1
5

01
,
2
5
5
,
0
4
4
,
9
1
5

703サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)

▲ 3
2
,
2
2
9
,
8
2
7 13,185,571 ▲ 1,368,352▲ 2
0
,
4
1
2
,
6
0
8

0▲ 2
0
,
4
1
2
,
6
0
8

サ 収 194受取利息配当金収益

993,86025

0993,8850│ 益 199その他のサービス活動外収益

145,000

50,0000

195,0000

195,000

1,138,860

50,0250

1,188,885

01,188,885

ス 費 149支払利息

330,48800330,4880330,488

活 用 705サービス活動外費用計(5)330,48800330,4880330,488

808,372

50,0250858,3970858,397ビ

704サービス活動外収益計(4)706サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)707経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収 212事業区分間繰入金収益

▲ 3
1
,
4
2
1
,
4
5
5 13,235,596 ▲ 1,368,352▲ 1
9
,
5
5
4
,
2
1
1

993,885

0▲ 1
9
,
5
5
4
,
2
1
1

30,000,000

00 30,000,000

0 30,000,000

別 益 208事業区分間固定資産移管収益

32,218000

増

209拠点区分間固定資産移管収益

794,723

759,479

452,835

減

211その他の特別収益

211,006

065,41431,037,947

759,479

518,249 32,315,675 ▲ 2,007,037 30,308,638

759,479

638,021609,537

2,007,037 ▲ 2,007,037

0

759,479

638,021609,537

2,007,037 ▲ 2,007,037

0710特別増減差額(10)=(8)‑(9)30,278,468

121,458▲ 91,288 30,308,638

0 30,308,638

714当期活動増減差額(11)=(7)+(10)▲ 1,142,987 13,357,054 ▲ 1,459,640 10,754,427

0 10,754,427

繰

715前期繰越活動増減差額(12)23,815,604 202,850,855

4,492,684 231,159,143

0 231,159,143

越716当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)22,672,617 216,207,909

3,033,044 241,913,570

0 241,913,570

活717基本金取崩額(14)

0

0

0

0

0

0

動

718基金取崩額（15）

0

0

0

0

0

0

増

719その他の積立金取崩額(16)100,671,584

0

1,100,000 101,771,584

0 101,771,584

減720その他の積立金積立額(17)99,744,203

00 99,744,203

0 99,744,203

7
2
1次期繰越活動増減差額(
1
8
)
=
(
1
3
)
+
(
1
4
)
+
(
1
5
)
+
(
1
6
)
‑
(
1
7
)

23,599,998 216,207,909

4,133,044 243,940,951

0 243,940,951の 収 708特別収益計(8)部 費 165拠点区分間固定資産移管費用
用 709特別費用計(9)32,2182,007,037 ▲ 2,007,037
276,420

032,2180276,420

事業区分第三号第三様式(
第二十七条第四項関係)

貸借対照表内訳表

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会

令和 6年 3月31日現在
事 業 区 分 社会福祉事業(単位：円)
勘 定 科 目
001流動資産

地域福祉活
動事業

施設管理・
運営事業

168,733,031 333,575,218

貸付事業

内部取引消
去

合計

事業区分合
計

9,170,370 511,478,619▲ 1
1
0
,
1
6
8
,
4
4
5 401,310,174

001現金

85,08920,6000

105,6890

105,689002小口現金

60,000155,0000

215,0000

215,000

003預貯金152,940,348 178,335,488005事業未収金

3,546,167006未収金11,832,040 15,074,270

007未収補助金
015立替金5,990,634

0 23,667,270

9,158,459 340,434,295
0

9,536,801

0 340,434,295
0

9,536,801

0 26,906,310

0 26,906,310

0 23,667,270

0 23,667,270

23,89737,024

11,911

72,8320016前払金3,600

57,317017前払費用

241,89069,17072,832060,917

060,9170

311,0600311,060

024拠点区分間貸付金

0 110,168,445

0 110,168,445▲ 1
1
0
,
1
6
8
,
4
4
5

0

026仮払金000003固定資産675,753,298 50,673,060000（基本財産）

75,954,268

002建

67,954,268
8,000,000

物

004定期預金004（その他の固定資産）
002建物

005車輌運搬具
006器具及び備品

0004,908,620 731,334,978

0 731,334,978

00 75,954,268

0 75,954,268

00 67,954,268

0 67,954,268

0

0

0

599,799,030 50,673,060

8,000,000

4,908,620 655,380,710

8,000,000

0 655,380,710

177,044

077,045

077,04510

2,436,347

02,436,357

02,436,357

0

1,050,491

0

1,050,491

458,845591,646

13,886,621

00 13,886,621

0 13,886,621

011ソフトウェア

13

1

0

14

0

012無形リース資産

2

0

0

2

0

2

61,44045,5900

107,0300

107,030

4

2

0

6

0

6

015電話加入権

622,04000622,0400622,040017長期貸付金

153,00000

153,0000

153,000008有形リース資産

013リサイクル預託金
014絵画

020退職手当積立基金預け金
025ボランティア積立金積立資産

186,898,806 47,477,430

4,906,620 239,282,856

0 239,282,856

0

0

0

032地域福祉ささえ愛基金積立金積立資産

199,959,709

00 199,959,709

0 199,959,709026財政調整積立金積立資産

197,804,759

0

0 197,804,759

0 197,804,759

106,780

45,0002,000

153,7800153,780▲ 153,000

00▲ 153,000

0▲ 153,000

028差入保証金031徴収不能引当金

0

14

0

0

009資産の部合計

844,486,329 384,248,278 14,078,9901
,
2
4
2
,
8
1
3
,
5
9
7▲ 1
1
0
,
1
6
8
,
4
4
51
,
1
3
2
,
6
4
5
,
1
5
2

011流動負債

156,266,140 111,810,348002事業未払金

25,943,870 96,306,113

564,056 122,814,039

0 122,814,039

003その他の未払金

2,048,810

1,943,940

110,250

4,103,000

04,103,000

008１年以内返済予定リース債務

5,970,712

005,970,712

0

5,970,712

66,237

199,9910266,2280266,228

4,887,348

4,207,951

137,084

9,232,383

09,232,383

20,000124,2500144,2500144,250

107,285,417

02,883,028 110,168,445▲ 1
1
0
,
1
6
8
,
4
4
5

0

0

0

024賞与引当金

10,043,746

9,028,103

744,349 19,816,198

0 19,816,198012固定負債

237,508,761 56,230,020

5,507,179 299,245,960

0 299,245,960

016預り金
017職員預り金018前受金021拠点区分間借入金
023仮受金003リース債務
008退職給付引当金012役員退職慰労引当金
019負債の部合計
021基本金7,885,422

0

228,609,173 56,230,020
1,014,166

0393,774,901 168,040,368
4,400,000

04,438,767 272,515,255▲ 1
1
0
,
1
6
8
,
4
4
5 162,346,810

0

0

0

7,885,422

5,507,179 290,346,372
0

1,014,166

0007,885,422

0 290,346,372
0

1,014,166

9,945,946 571,761,215▲ 1
1
0
,
1
6
8
,
4
4
5 461,592,770
04,400,000

04,400,000

事業区分第三号第三様式(
第二十七条第四項関係)

貸借対照表内訳表

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会

令和 6年 3月31日現在
事 業 区 分 社会福祉事業(単位：円)
勘 定 科 目

地域福祉活
動事業

施設管理・
運営事業

貸付事業

内部取引消
去

合計

001１号基本金

4,400,000

00023国庫補助金等特別積立金

24,946,962

1

0 24,946,963

0 24,946,963

001国庫補助金等特別積立金

24,946,962

1

0 24,946,963

0 24,946,963

024その他の積立金

397,764,468

00 397,764,468

0 397,764,468

0

0

0

0

005地域福祉ささえ愛基金積立金

199,959,709

00 199,959,709

0 199,959,709003財政調整積立金

197,804,759

0

0 197,804,759

0 197,804,759

026次期繰越活動増減差額

23,599,998 216,207,909

4,133,044 243,940,951

0 243,940,951

001次期繰越活動増減差額

23,599,998 216,207,909

4,133,044 243,940,951

0 243,940,951

002（うち当期活動増減差額）▲ 1,142,987 13,357,054 ▲ 1,459,640 10,754,427

0 10,754,427

029純資産の部合計

450,711,428 216,207,910

0 671,052,382

029負債及び純資産の部合計

844,486,329 384,248,278 14,078,9901
,
2
4
2
,
8
1
3
,
5
9
7▲ 1
1
0
,
1
6
8
,
4
4
51
,
1
3
2
,
6
4
5
,
1
5
2

002ボランティア積立金

4,400,000

04,133,044 671,052,382

0

事業区分合
計
4,400,000

0

拠点区分

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令 和 6年 3月 31日
事 業 区 分社会福祉事業

拠 点 区 分

地域福祉活動事業(単位：円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

事 収 会費収入

9,000,000

7,349,000

業 入

一般会費収入3,400,000

2,984,000

416,000

活法人会費収入5,300,000

4,109,000

1,191,000

動

団体会費収入300,000

256,000

44,0007,500,000

4,557,165

2,942,835

7,500,000

4,557,165

2,942,835

に

寄附金収入

よ

経常経費寄附金収入

差異(A)‑(B)1,651,000

る

香典返し寄附金収入

1,000,000

618,000

382,000

収一般寄附金収入6,500,000

3,939,165

2,560,835

支

経常経費補助金収入

159,082,000

158,105,004

976,996

市補助金収入127,629,000

126,161,927

1,467,073

124,011,000

123,369,396

641,604

3,618,000

2,792,531

825,469

520,000

496,500

23,500

ボランティア保険助成金収入

264,000

235,500

28,500

ボランティア保険事務手数料収入

256,000

261,000▲ 5,000

621,000

1,296,000▲ 675,000

621,000

1,296,000▲ 675,000

共同募金配分金収入

30,312,000

30,150,577

161,423

一般配分金収入21,807,000

21,807,233▲ 233

歳末たすけあい配分金収入(贈呈事業)

4,470,000

4,307,828

162,172

歳末たすけあい配分金収入(
地域福祉サービス事業)

3,775,000

3,775,516▲ 516

260,000

260,000

077,351,000

76,904,751

446,249

77,351,000

76,904,751

446,249

地域福祉支援員事業受託金収入

30,085,000

30,085,000

0

高齢者いきいきポイント推進事業受託金収入

7,377,000

7,149,300

227,700

一般補助金収入
ボランティア推進校支援事業補助金収入
県社協補助金収入

その他の補助金等収入
その他の補助金等収入

ＮＨＫ歳末たすけあい配分金収入
受託金収入
市受託金収入介護施設ボランティアポイント事業受託金収入

75,00056,151

18,849成年後見センター運営事業受託金収入

30,860,000

30,660,300

199,700

重層的支援体制整備移行準備事業受託金収入

8,954,000

8,954,000

01,173,000

1,003,500

169,500

負担金収入
負担金収入

1,173,000

1,003,500

169,500

杖負担金収入660,000

522,500

137,500

その他の負担金収入

513,000

481,000

32,000465,000

805,528▲ 340,528▲ 340,528

受取利息配当金収入
受取利息配当金収入

465,000

805,528

受取利息配当金収入

25,00011,41813,582

有価証券受取利息配当金収入

440,000

794,110▲ 354,110

4,441,000

5,056,272▲ 615,272

336,000

145,000

191,000

4,105,000

4,911,272▲ 806,272

3,603,000

3,601,891

1,109

502,000

1,309,381▲ 807,381

259,012,000

253,781,220

5,230,780

206,835,000

198,324,624

8,510,376

7,675,000

8,285,930▲ 610,930

7,027,000

7,950,930▲ 923,930

648,000

335,000

313,000

115,775,000

110,644,347

5,130,653

職員給料支出56,182,000

56,418,100▲ 236,100

職員諸手当支出

6,688,000

6,454,995

233,005

その他の収入受入研修費収入雑収入
退職手当積立基金預け金差益
雑収入
事業活動収入計(1)
支 人件費支出出

役員報酬支出
役員報酬支出その他の役員報酬支出
職員給料支出

備考

拠点区分第一号第四様式(第十七条第四項関係)

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令 和 6年 3月 31日
事 業 区 分社会福祉事業

拠 点 区 分

地域福祉活動事業(単位：円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

嘱託職員報酬支出

49,215,000

44,404,334

嘱託職員諸手当支出

3,690,000

3,366,918

323,082

30,819,000

28,179,710

2,639,290

職員賞与支出20,932,000

20,096,711

835,289

嘱託職員謝金支出

9,887,000

8,082,999

1,804,001

非常勤職員給与支出

6,816,000

6,669,338

146,662

非常勤職員給与支出

5,639,000

5,630,997

8,003

非常勤職員諸手当支出

387,000

253,365

133,635

非常勤職員賞与支出

790,000

784,976

5,024

0259,847▲ 259,847

19,483,000

19,385,929

97,071

19,238,000

19,236,345

1,655

245,000

149,584

95,416

26,267,000

24,899,523

1,367,477

36,217,000

28,619,263

7,597,737

医薬品費支出

16,0000

16,000

保健衛生費支出

126,000

39,60086,400

職員賞与支出

派遣職員費支出
退職給付支出
退職給付支出
役員退職慰労金支出
法定福利費支出
事業費支出

教養娯楽費支出差異(A)‑(B)4,810,666

155,000

153,0281,972

水道光熱費支出(事業)1,903,000

1,320,573

582,427

消耗器具備品費支出

4,566,000

3,295,900

1,270,100

消耗品費支出

3,993,000

2,686,000

1,307,000

器具什器費支出

573,000

609,900▲ 36,900

保険料支出(事業)883,000

611,893271,107

賃借料支出(事業)2,987,000

2,592,544

394,456

車輌費支出

540,000

442,52197,479

車輌維持費支出

66,00073,654▲ 7,654

車輌燃料費支出

474,000

368,867

105,133

土地・建物賃借料支出

301,000

322,704▲ 21,704

諸謝金費支出1,360,000

1,035,620

324,380

旅費交通費支出

1,246,000

1,100,220

145,780

役職員旅費支出

180,000

146,460

33,540

委員等旅費支出

1,066,000

953,760

112,240

1,713,000

1,136,865

576,135

50,00057,404▲ 7,404
1,637,472

印刷製本費支出
修繕費支出
通信運搬費支出

3,983,000

2,345,528

会議費支出

85,00037,02147,979

広報費支出

2,513,000

2,202,625

310,375

業務委託費支出

4,879,000

4,568,558

310,442

手数料支出

265,000

220,715

44,285

保守料支出

540,000

539,440560

租税公課支出

12,00013,200▲ 1,200

記念品費支出215,000

99,000116,000

見舞品費支出7,868,000

6,477,960

1,390,040

図書購入費支出
事務費支出
福利厚生費支出11,000

6,344

4,656

16,140,000

14,065,119

2,074,881
280,311965,000

684,689

福利厚生費支出

462,000

445,431

16,569

その他の福利厚生費支出

503,000

239,258

263,742

職員被服費支出

02,200▲ 2,200

旅費交通費支出

7,000

3,080

3,920

備考

拠点区分

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令 和 6年 3月 31日
事 業 区 分社会福祉事業

拠 点 区 分

地域福祉活動事業(単位：円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)

研修研究費支出

722,000

375,540

346,460

事務消耗品費支出

1,841,000

1,497,959

343,041

消耗品費支出

1,841,000

1,424,459

416,541

073,500▲ 73,500

印刷製本費支出

354,000

291,31262,688

水道光熱費支出(事務)307,000

140,464

166,536

通信運搬費支出

940,000

891,336

48,6640

136,400▲ 136,400

器具什器費支出

広報費支出
業務委託費支出

1,720,000

1,702,800

17,200

手数料支出

914,000

747,136

166,864

保険料支出(事務)417,000

401,900

15,100

賃借料支出(事務)1,850,000

1,771,762

78,238

租税公課支出

2,831,000

2,159,700

671,300

保守料支出

2,265,000

2,549,080▲ 284,080

諸会費支出

353,000

348,310

4,690

図書費支出

30,00046,560▲ 16,560

車輌費支出

624,000

314,891

309,109

車輌維持費支出

392,000

172,024

219,976

車輌燃料費支出

232,000

142,867

89,133

44,951,000

42,771,970

2,179,030

助成金支出
助成金支出

44,951,000

42,771,970

2,179,030

推進校助成金支出

8,484,000

6,531,318

1,952,682

校区社協助成金支出

25,491,000

25,528,026▲ 37,026

各種団体助成金支出

6,348,000

5,692,370

655,630

その他助成金支出

4,628,000

5,020,256▲ 392,256

1,032,000

914,500

117,500

負担金支出

1,032,000

914,500

117,500

支払利息支出362,000

330,488

31,512362,000

330,488

31,512

その他の支出

116,000

114,062

1,938

雑支出

116,000

114,062

1,938

116,000

114,062

1,938

事業活動支出計(2)305,653,000

285,140,026

20,512,974

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)▲ 46,641,000 ▲ 31,358,806 ▲ 15,282,194

負担金支出

支払利息支出

退職手当積立基金預け金差損

施 収 施設整備等収入計(4)

0

0

0

設 支 ファイナンス･リース債務の返済支出

5,560,000

5,364,058

195,942

整 出

5,560,000

5,364,058

195,942備

ファイナンス･リース債務の返済支出
施設整備等支出計(5)5,560,000

5,364,058

195,942▲ 5,560,000▲ 5,364,058▲ 195,942

そ 収 積立資産取崩収入

155,661,000

100,671,584

54,989,416の 入

10,160,000

5,326,584

4,833,416

10,160,000

5,326,584

4,833,416

145,501,000

95,345,000

50,156,000

施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)

他の地域福祉ささえ愛積立資産取崩収入
普通預金
財政調整積立資産取崩収入

活

普通預金

68,941,000

41,635,000

27,306,000

動

定期預金

76,560,000

53,710,000

22,850,000に

事業区分間繰入金収入

0

30,000,000 ▲ 30,000,000
30,000,000 ▲ 30,000,000

よ事業区分間繰入金収入

0

る

その他の活動による収入

15,749,000

15,748,516

15,749,000

15,748,516

484

171,410,000

146,420,100

24,989,900

収支

退職手当積立基金預け金取崩収入
その他の活動収入計(7)

484

備考

拠点区分

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令 和 6年 3月 31日
事 業 区 分社会福祉事業

拠 点 区 分

地域福祉活動事業(単位：円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

107,500,000

99,555,871

7,944,129

7,500,000

4,210,871

3,289,129

7,500,000

4,210,871

3,289,129

財政調整積立資産支出

100,000,000

95,345,000

4,655,000

その他の活動による支出

8,925,000

7,916,780

1,008,220

0

11,000▲ 11,000

8,925,000

7,905,780

1,019,220

その他の活動支出計(8)116,425,000

107,472,651

8,952,349

その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)54,985,000

38,947,449

16,037,551

予備費支出(10)2,700,000

支 積立資産支出
出

地域福祉ささえ愛積立資産支出
普通預金

差入保証金支出
退職手当積立基金預け金支出0
当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)‑差異(A)‑(B)2,700,000

84,0002,224,585

前期末支払資金残高(12)26,257,000

26,256,764▲ 2,140,585
236

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)26,341,000

28,481,349▲ 2,140,349

備考

拠点区分

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 社会福祉事業
拠 点 区 分 地域福祉活動事業(単位：円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)サ 収

171会費収益

7,349,000

7,888,000▲ 539,000│ 益

002一般会費収益

2,984,000

3,089,000▲ 105,000

ビ

005法人会費収益

4,109,000

4,515,000▲ 406,000

ス

006団体会費収益

256,000

284,000▲ 28,000

活173寄附金収益

4,557,165

11,923,473▲ 7,366,308

動

002経常経費寄附金収益

4,557,165

11,923,473▲ 7,366,308

増01香典返し寄附金収益

618,000

1,159,450▲ 541,450

減

02一般寄附金収益

3,939,165

10,764,023▲ 6,824,858の174経常経費補助金収益

158,105,004

159,645,650▲ 1,540,646

部

001市補助金収益

126,161,927

124,605,327

1,556,600

123,369,396

121,956,702

1,412,694

2,792,531

2,648,625

143,906

496,500

507,800▲ 11,300

01ボランティア保険助成金収益

235,500

256,400▲ 20,900

02ボランティア保険事務手数料収益

261,000

251,400

9,600

003その他の補助金等収益

1,296,000

594,000

702,000

01その他の補助金等収益

1,296,000

594,000

702,000

004共同募金配分金収益30,150,577

33,938,523▲ 3,787,946

01一般配分金収益

21,807,233

23,367,589▲ 1,560,356

02歳末たすけあい配分金収益(贈呈事業)

4,307,828

4,206,242

101,586

03歳末たすけあい配分金収益(地域福祉サービス事業)

3,775,516

6,061,692▲ 2,286,176

01一般補助金収益
02ボランティア推進校支援事業補助金収益
002県社協補助金収益

260,000

303,000▲ 43,000

175受託金収益

04NHK歳末たすけあい配分金収益

76,904,751

67,836,314

9,068,437

001市受託金収益

76,904,751

67,836,314

9,068,437

18地域福祉支援員事業受託金収益

30,085,000

29,205,000

880,000

20高齢者いきいきポイント推進事業受託金収益

7,149,300

7,088,814

60,48656,151

056,151

21成年後見センター運営事業受託金収益

30,660,300

31,542,500▲ 882,200

23重層的支援体制整備移行準備事業受託金収益

22介護施設ボランティアポイント事業受託金収益

8,954,000

08,954,000

178負担金収益

1,003,500

1,108,500▲ 105,000

001負担金収益

1,003,500

1,108,500▲ 105,000

01杖負担金収益

522,500

595,500▲ 73,000

02その他の負担金収益

481,000

513,000▲ 32,000

192その他の収益

4,911,272

3,062,172

1,849,100001その他の収益

4,911,272

3,062,172

1,849,100

01退職手当積立基金預け金差益

3,601,891

2,532,994

1,068,897

02雑収益

1,309,381

529,178780,203701サービス活動収益計(1)252,830,692

251,464,109

1,366,583

費131人件費190,353,168

170,569,750

19,783,418

用001役員報酬

8,285,930

7,837,750

448,180

01役員報酬

7,950,930

7,403,250

547,680

335,000

434,500▲ 99,500

002職員給料110,644,347

98,567,834

12,076,513

01職員給料

56,418,100

50,890,514

5,527,586

02職員諸手当6,454,995

6,560,598▲ 105,603

03嘱託職員報酬44,404,334

38,481,996

5,922,338

04嘱託職員諸手当

3,366,918

2,634,726

732,192003職員賞与

20,066,903

16,671,471

3,395,432

01職員賞与

13,342,526

11,625,015

1,717,511

02嘱託職員謝金6,724,377

5,046,456

1,677,921

02その他の役員報酬

拠点区分第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 社会福祉事業
拠 点 区 分 地域福祉活動事業(単位：円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)008賞与引当金繰入10,043,746

9,880,104

163,642004非常勤職員給与

6,473,096

5,008,992

1,464,104

01非常勤職員給与

5,630,997

4,417,740

1,213,257

02非常勤職員諸手当

253,365

222,198

31,16703非常勤職員賞与

588,734

369,054219,680

259,847

0259,847006退職給付費用

10,972,363

11,120,538▲ 148,175

01退職給付費用

10,816,111

10,940,328▲ 124,217

156,252

180,210▲ 23,958

007法定福利費

23,606,936

21,483,061

2,123,875

132事業費28,619,263

28,519,091

100,172005派遣職員費

02役員退職慰労金費用

003医薬品費011,550▲ 11,550005保健衛生費

39,60036,1903,410

008教養娯楽費

153,028

147,2285,800

012水道光熱費(事業)1,320,573

2,104,723▲ 784,150

014消耗器具備品費

3,295,900

4,398,170▲ 1,102,270

01消耗品費2,686,000

4,060,800▲ 1,374,800
272,530

02器具什器費609,900

337,370015保険料(事業)611,893585,905

25,988016賃借料(事業)2,592,544

2,423,618

168,926

017車輌費442,521350,715

91,806

01車輌維持費

73,65432,076

41,57802車輌燃料費

368,867

318,639

50,228322,704

215,704

107,000

019諸謝金費

1,035,620

1,068,440▲ 32,820

020旅費交通費1,100,220

731,740

368,480

01役職員旅費

146,460

101,540

44,92002委員等旅費

953,760

630,200

323,560

021印刷製本費

1,136,865

2,045,529▲ 908,664

57,404

11,55045,854018土地・建物賃借料

022修繕費
023通信運搬費

2,345,528

2,592,115▲ 246,587

024会議費37,021

39,462▲ 2,441025広報費2,202,625

2,084,132

118,493026業務委託費

4,568,558

2,291,960

2,276,598

027手数料

220,715

231,550▲ 10,835

028保守料

539,440

521,290

18,150029租税公課

13,200

9,000

4,200
▲ 163,384

030記念品費

99,000262,384032見舞品費6,477,960

6,347,529

130,431

6,344

8,607

▲ 2,263034図書購入費
133事務費14,065,119

14,843,437▲ 778,318

001福利厚生費684,689

631,460

53,22901福利厚生費

445,431438,6476,78402その他の福利厚生費

239,258

192,81346,4452,200

55,110▲ 52,910

002職員被服費
003旅費交通費

3,080

60,540▲ 57,460

004研修研究費

375,540

209,660

165,880005事務消耗品費

1,497,959

1,391,637

106,32201消耗品費1,424,459

1,320,137

104,32273,50071,5002,000

02器具什器費

拠点区分第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 社会福祉事業
拠 点 区 分 地域福祉活動事業(単位：円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)006印刷製本費

291,312264,481

26,831

007水道光熱費(事務)140,464

1,908,791▲ 1,768,327

010通信運搬費

891,336

1,504,376▲ 613,040

012広報費136,400

484,000▲ 347,600

013業務委託費

1,702,800

1,973,397▲ 270,597

014手数料

747,136

1,487,977▲ 740,841

015保険料(事務)401,900

152,420

249,480016賃借料(事務)1,771,762

1,751,464

20,298018租税公課

2,159,700

2,370,740▲ 211,040

019保守料2,549,080

5,280

2,543,800

021諸会費348,310347,2101,100022図書費46,56023,342

23,218023車輌費314,891

221,552

93,33901車輌維持費

172,024

142,422

29,60202車輌燃料費

142,867

79,13063,737141助成金費用

42,771,970

40,149,136

2,622,834

001助成金費用

42,771,970

40,149,136

2,622,834
167,933

01推進校助成金費用

6,531,318

6,363,385

02校区社協助成金費用

25,528,026

24,979,611

548,41503各種団体助成金費用

5,692,370

5,960,540▲ 268,17004その他助成金費用

5,020,256

2,845,600

2,174,656

142負担金費用

914,500

930,600▲ 16,100001負担金費用

914,500

930,600▲ 16,100144減価償却費

12,082,418

11,590,103

492,315001減価償却費

12,082,418

11,590,103

492,315145国庫補助金等特別積立金取崩額▲ 3,859,981▲ 3,859,981

0001国庫補助金等特別積立金取崩額▲ 3,859,981▲ 3,859,981

0

0

6,200

▲ 6,200

147徴収不能引当金繰入

0

6,200

▲ 6,200

148その他の費用

001徴収不能引当金繰入114,062

212,630▲ 98,568

001その他の費用

114,062

212,630▲ 98,568

114,062

212,630▲ 98,568

702サービス活動費用計(2)285,060,519

262,960,966

22,099,553

703サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)

01退職手当積立基金預け金差損▲ 32,229,827▲ 11,496,857▲ 20,732,970

サ 収

194受取利息配当金収益

993,860

487,070

506,790│ 益

001受取利息配当金収益

993,860

487,070

506,79001受取利息配当金収益

11,41813,905▲ 2,487

02有価証券受取利息配当金収益

982,442473,165

509,277

145,000

394,000▲ 249,000▲ 249,000

ビス
活199その他のサービス活動外収益

動001受入研修費収益外704サービス活動外収益計(4)145,000

394,000

1,138,860

881,070

増 費

257,790

149支払利息

330,488352,865▲ 22,377

減 用

001支払利息

330,488352,865▲ 22,377の705サービス活動外費用計(5)330,488352,865▲ 22,377

706サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)808,372

528,205

280,167▲ 31,421,455▲ 10,968,652▲ 20,452,803

707経常増減差額(7)=(3)+(6)特 収

204固定資産売却益

029,997▲ 29,997

別 益

002その他の固定資産売却益

029,997▲ 29,997

029,997▲ 29,997

30,000,000

20,000,000

10,000,000

増

01車輌運搬具売却益

特212事業区分間繰入金収益

拠点区分第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 社会福祉事業
拠 点 区 分 地域福祉活動事業(単位：円)
勘定科目
別001事業区分間繰入金収益増

208事業区分間固定資産移管収益

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)30,000,000

20,000,000

10,000,000

32,21819,022,641▲ 18,990,423

減001事業区分間固定資産移管収益

32,21819,022,641▲ 18,990,423の209拠点区分間固定資産移管収益

794,723

1,987,204▲ 1,192,481

部

001拠点区分間固定資産移管収益

794,723

1,987,204▲ 1,192,481

211その他の特別収益

211,006

317,487▲ 106,481

003その他の特別収益

211,006

317,487▲ 106,481

31,037,947

41,357,329▲ 10,319,382

収708特別収益計(8)費157固定資産売却損・処分損

033,402▲ 33,402

用

001その他の固定資産売却損・処分損

033,402▲ 33,402

01車輌運搬具売却損・処分損

0

1

▲ 1

03リサイクル預託金売却損・処分損

033,400▲ 33,400

08,853,560▲ 8,853,560

164事業区分間固定資産移管費用
001事業区分間固定資産移管費用

08,853,560▲ 8,853,560

165拠点区分間固定資産移管費用

759,479

708,793

50,686001拠点区分間固定資産移管費用

759,479

708,793

50,686709特別費用計(9)759,479

9,595,755▲ 8,836,276

710特別増減差額(10)=(8)‑(9)30,278,468

31,761,574▲ 1,483,106714当期活動増減差額(11)=(7)+(10)▲ 1,142,987

20,792,922▲ 21,935,909

繰715前期繰越活動増減差額(12)23,815,604

13,212,036

10,603,568

越716当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)22,672,617

34,004,958▲ 11,332,341

活717基本金取崩額(14)

0

0

0

動

718基金取崩額（15）

0

0

0

増

719その他の積立金取崩額(16)100,671,584

1,745,234

98,926,350

減008地域福祉ささえ愛基金積立金取崩額

5,326,584

1,745,234

3,581,350

差

005財政調整積立金取崩額

95,345,000

095,345,000

額

720その他の積立金積立額(17)99,744,203

11,934,588

87,809,615の008地域福祉ささえ愛基金積立金積立額

4,210,871

11,901,423▲ 7,690,552

部

009地域福祉ささえ愛基金積立有価証券積立額

33,16533,1650006財政調整積立有価証券積立額

95,500,167

095,500,167

721次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)‑(17)23,599,998

23,815,604▲ 215,606

拠点区分第三号第四様式(第二十七条第四項関係)

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会

事 業 区 分社会福祉事業

拠 点 区 分

地域福祉活動事業(単位：円)
資
勘

定

産
科

目

001流動資産の部

当 年 度 末 前 年 度 末

負
増

減

勘

定

・
科

純
目

168,733,031 149,164,363 19,568,668 011流動負債

001現金

85,089206,814▲ 121,725

002小口現金

60,00058,3281,672

003預貯金債

152,940,348 136,060,471 16,879,877

資

産

の

当 年 度 末 前 年 度 末

25,943,870 12,538,722 13,405,148003その他の未払金

2,048,810

1,887,300

008１年以内返済予定リース債務

5,970,712

5,179,854

790,858

66,237

98,857▲ 32,620

4,887,348

1,088,303

3,799,045

20,0009,000

11,0002,821,735

724,432006未収金11,832,040

3,303,840

8,528,200017職員預り金

015立替金23,897

111,509▲ 87,612

018前受金016前払金

3,600

0

3,600

021拠点区分間借入金

107,285,417 107,285,417

017前払費用

241,890237,666

4,224

024賞与引当金

10,043,746

016預り金6,364,000 ▲ 6,364,000 012固定負債

003固定資産675,753,298 692,311,433▲ 1
6
,
5
5
8
,
1
3
5

003リース債務

000（基本財産）

75,954,268 82,443,268 ▲ 6,489,000008退職給付引当金

002建

67,954,268 74,443,268 ▲ 6,489,000012役員退職慰労引当金

物

004定期預金004（その他の固定資産）
002建物

005車輌運搬具
006器具及び備品
008有形リース資産
011ソフトウェア
012無形リース資産
013リサイクル預託金
014絵画

8,000,000

8,000,000

0 019負債の部合計

599,799,030 609,868,165▲ 1
0
,
0
6
9
,
1
3
5 021基本金
1

1

0

10

10

0 023国庫補助金等特別積立金

458,845

730,683▲ 271,838

001１号基本金001国庫補助金等特別積立金

13,886,621 14,924,801 ▲ 1,038,180 024その他の積立金
13減002事業未払金

3,546,1670

増156,266,140 137,967,557 18,298,583005事業未収金

024拠点区分間貸付金部

9,880,104

161,5100
163,642

237,508,761 247,793,843▲ 1
0
,
2
8
5
,
0
8
2
7,885,422

9,756,938 ▲ 1,871,516

228,609,173 237,029,407 ▲ 8,420,234
1,007,498

6,668

393,774,901 385,761,400

1,014,166

8,013,501

4,400,000

4,400,000

04,400,000

4,400,000

024,946,962 28,806,943 ▲ 3,859,981
24,946,962 28,806,943 ▲ 3,859,981
397,764,468 398,691,849▲ 927,381

13

0005地域福祉ささえ愛基金積立金

199,959,709 201,042,257 ▲ 1,082,548

2

2

0

003財政調整積立金

197,804,759 197,649,592

155,167

61,44061,4400 026次期繰越活動増減差額

23,599,998 23,815,604▲ 215,606▲ 215,606

440001次期繰越活動増減差額

23,599,998 23,815,604015電話加入権

622,040

622,0400002（うち当期活動増減差額）▲ 1,142,987 20,792,922▲ 2
1
,
9
3
5
,
9
0
9

017長期貸付金

153,000

153,000

0 029純資産の部合計

020退職手当積立基金預け金

186,898,806 194,741,542 ▲ 7,842,736 029負債及び純資産の部合計

032地域福祉ささえ愛基金積立金積立資産

199,959,709 201,042,257 ▲ 1,082,548026財政調整積立金積立資産

197,804,759 197,649,592

028差入保証金031徴収不能引当金009資産の部合計

155,167

106,780

95,780▲ 153,000▲ 153,000

11,0000844,486,329 841,475,796

3,010,533

450,711,428 455,714,396 ▲ 5,002,968
844,486,329 841,475,796

3,010,533

別紙２

計算書類に対する注記（社会福祉事業 地域福祉活動事業拠点区分用）
１

重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
ア

有形固定資産定額法による。ただし、平成１９年３月３１日以前に取得したものにあっては、旧定額法による。

イ

ソフトウェア等の無形固定資産定額法による。

ウ

リース資産
①

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法による。

②

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法による。

③

リース契約１件当たりリース料総額が３００万円以下のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じる会計処理による。

(2) 有価証券の評価基準及び評価方法
ア

満期保有目的の債券等償却原価法による。

イ

満期保有目的の債券以外の有価証券(ｱ) 時価のあるもの
決算日の市場価格に基づく時価法による。
(ｲ) 時価のないもの
移動平均法に基づく原価法による。

(3) 引当金の計上基準
ア

退職給付引当金
職員の退職手当の支給に備えるため、全国社会福祉団体職員退職積立基金約款により計算した要支給額を計上している。

イ

役員退職慰労引当金
役員等の退任慰労金の支給に備えるため、次期に支払う退任慰労金支給見込額のうち当期対応分を計上している。

ウ

賞与引当金
職員の賞与及び法定福利費の支払に備えるため、次期に支払う賞与及び法定福利費の支払見込額のうち当期対応分を計上している。

エ

徴収不能引当金債権の徴収不能による損失に備えるため、徴収不能懸念債権については個別債権の回収不能見込額を計上している。

(4) 消費税の取扱い
消費税等の会計処理は、税込方式による。
２

重要な会計方針の変更
該当する事項はない。

３

採用する退職給付制度①

役員等にあっては、本会が役員等の報酬等に関する規程に定める退任慰労金制度による。

②

職員にあっては、全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度(確定給付制度)に加入
し、退職手当の額等は本会規程による。

４

拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 地域福祉活動事業拠点区分計算書類（会計基準省第一号第四様式、第二号第四様式及び第三号第四様式）(2) 拠点区分資金収支明細書（別紙３(⑩)）(3) 拠点区分別事業活動明細書（別紙３(⑪)）(4) 当拠点区分におけるサービス区分の内容

５

・

法人運営事業

・

地域福祉活動推進事業

・

地域福祉支援員活動事業

・ボランティア活動振興事業

・

ボランティアポイント事業

・共同募金配分金事業

・

成年後見センター運営事業

基本財産の増減の内容及び金額(単位：円)
基本財産の種類
建物
建物附属設備
定期預金
合計

６

前期末残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

74,443,250

06,489,000

67,954,250

18

0

0

18

8,000,000

008,000,000

82,443,268

0

6,489,000

75,954,268

基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。

７

担保に供している資産
該当する事項はない。

８

有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高(単位：円)
固定の種類

９

取得価額

減価償却累計額

当期末残高

建物(基本財産)

360,500,000

292,545,750

67,954,250

建物附属設備(基本財産)

130,908,600

130,908,582

18

建物附属設備

2,205,000

2,204,999

1

車輌運搬具

8,435,816

8,435,806

10

器具及び備品14,478,094

14,019,249

458,845

有形リース資産48,496,360

34,609,739

13,886,621

合計

565,023,870

482,724,125

82,299,745

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高(単位：円)
債権額

徴収不能引当金の当期末残高

事業未収金

3,546,167

0

3,546,167

未収金

11,832,040

0

11,832,040

0

0

0

立替金

23,897

0

23,897

長期貸付金

153,000

153,000

0

合計

15,555,104

153,000

15,402,104

未収補助金

１０

債権の当期末残高

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益(単位：円)
種類及び銘柄

１１

帳簿価格

時価

評価損益

利付国債(20年)第173回

109,458,305

96,351,200△13,107,105

利付国債(20年)第185回

95,500,167

94,380,000△1,119,167

重要な後発事象該当する事項はない。

１２

その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

拠点区分第一号第四様式(第十七条第四項関係)

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令 和 6年 3月 31日
事 業 区 分社会福祉事業

拠 点 区 分施設管理・運営事業(単位：円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)事 収 寄附金収入

028,078▲ 28,078

業 入

経常経費寄附金収入

028,078▲ 28,078

活一般寄附金収入0

28,078▲ 28,078

動

経常経費補助金収入

64,842,000

64,663,270

178,730に市補助金収入178,730

64,842,000

64,663,270

よ一般補助金収入40,996,000

40,996,000

0る

福祉コミュニティセンター施設改修費補助金収入

23,846,000

23,667,270

178,730

891,242,000

882,639,594

8,602,406

891,242,000

882,639,594

8,602,406

心身障害者総合福祉センター運営事業受託金収入

46,375,000

46,374,908

92

ことばの発達指導事業受託金収入

6,316,000

6,316,000

0

利用者相談・支援等事業受託金収入

12,819,000

12,819,000

0

福祉機器リサイクル事業受託金収入

1,727,000

1,727,000

0

障害者ＩＴ講習会開催事業受託金収入

2,433,000

2,433,000

0

高齢者福祉センター運営事業受託金収入

347,440,000

339,101,528

8,338,472

収

受託金収入

支

市受託金収入吉田福祉センター運営事業受託金収入

15,231,000

14,966,600

264,400

地域福祉館運営事業受託金収入

458,901,000

458,901,558▲ 558

5,794,000

5,171,132

622,868

4,400,000

3,776,900

623,100

4,400,000

3,776,900

623,100

1,394,000

1,394,232▲ 232

障害福祉サービス等事業収入

5,044,000

5,106,310▲ 62,310

その他の受託事業等収入

5,044,000

5,106,310▲ 62,310

5,044,000

5,106,310▲ 62,310

1,000

25

975

1,000

25

975

1,000

25

975

5,973,000

5,987,231▲ 14,231

事業収入
利用料収入
施設等利用料収入
賃貸料収入

地域活動支援センター運営事業受託金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
受取利息配当金収入
その他の収入受入研修費収入雑収入
退職手当積立基金預け金差益
雑収入
事業活動収入計(1)50,00050,00005,923,000

5,937,231▲ 14,231

5,850,000

5,846,983

3,017

73,00090,248▲ 17,248

972,896,000

963,595,640

9,300,360

支 人件費支出

540,879,000

532,587,919

8,291,081

出208,350,000

205,555,680

2,794,320

職員給料支出44,151,000

38,465,900

5,685,100

職員諸手当支出

5,848,000

8,468,093▲ 2,620,093

嘱託職員報酬支出

151,922,000

153,375,008▲ 1,453,008

嘱託職員諸手当支出

6,429,000

5,246,679

1,182,321

41,676,000

39,701,101

1,974,899

職員賞与支出

18,664,000

16,820,983

1,843,017

嘱託職員謝金支出

23,012,000

22,880,118

131,882

非常勤職員給与支出

216,458,000

214,355,116

2,102,884

非常勤職員給与支出

201,938,000

201,763,828

174,172

非常勤職員諸手当支出

11,083,000

9,645,299

1,437,701

非常勤職員賞与支出

3,437,000

2,945,989

491,011

157,000

156,887

113

27,562,000

27,881,171▲ 319,171

退職給付支出27,562,000

27,881,171▲ 319,171

法定福利費支出

46,676,000

44,937,964

1,738,036

職員給料支出

職員賞与支出

派遣職員費支出
退職給付支出

備考

拠点区分第一号第四様式(第十七条第四項関係)

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令 和 6年 3月 31日
事 業 区 分社会福祉事業

拠 点 区 分施設管理・運営事業(単位：円)
勘定科目
事業費支出

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)337,734,000

320,588,230

17,145,770

医薬品費支出419,000

428,747▲ 9,747

保健衛生費支出

3,630,000

3,304,803

325,197

教養娯楽費支出

2,477,000

2,520,135▲ 43,135
10,752,042

水道光熱費支出(事業)120,248,000

109,495,958

燃料費支出(事業)5,154,000

4,725,259

428,741

消耗器具備品費支出

17,006,000

17,114,219▲ 108,219

消耗品費支出

9,999,000

10,042,346▲ 43,346

器具什器費支出

7,007,000

7,071,873▲ 64,873

保険料支出(事業)1,259,000

1,064,356

194,644

賃借料支出(事業)7,356,000

7,210,793

145,207

車輌費支出

921,000

538,420

382,580

車輌維持費支出

478,000

190,987

287,013

車輌燃料費支出

443,000

347,433

95,567

土地・建物賃借料支出

6,000

0

6,000

10,103,000

9,688,180

414,820

136,000

100,460

35,540136,000

100,460

35,540441,000

511,620▲ 70,620

修繕費支出

31,747,000

31,888,157▲ 141,157

通信運搬費支出

4,440,000

4,245,002

194,998

54,00072,456▲ 18,456

諸謝金費支出旅費交通費支出
委員等旅費支出
印刷製本費支出

会議費支出
広報費支出
業務委託費支出

64,00066,000▲ 2,000

88,425,000

86,021,224

2,403,776

手数料支出

5,355,000

4,917,602

437,398

保守料支出

37,748,000

35,963,116

1,784,884

租税公課支出

162,000

163,500▲ 1,500

教材費支出

204,000

203,500

500

図書購入費支出

379,000

344,723

34,277

119,246,000

113,965,257

5,280,743

2,911,000

2,747,422

163,578

2,911,000

2,747,422

163,578

職員被服費支出

86,00052,74533,255

旅費交通費支出

144,000

122,710

21,290

研修研究費支出

476,000

394,240

81,760

事務消耗品費支出

2,521,000

2,239,917

281,083

消耗品費支出

2,405,000

2,056,577

348,423

事務費支出
福利厚生費支出
福利厚生費支出

器具什器費支出

116,000

183,340▲ 67,340

1,399,000

1,090,009

308,991

水道光熱費支出(事務)510,000

208,455

301,545

燃料費支出(事務)27,00015,152

11,848

修繕費支出

89,00024,20064,8003,332,000

3,010,770

321,230

印刷製本費支出

通信運搬費支出
広報費支出

499,000

523,900▲ 24,900

業務委託費支出67,002,000

64,378,475

2,623,525

手数料支出

132,042

1,208,000

1,075,958

保険料支出(事務)658,000

618,540

39,460

賃借料支出(事務)3,342,000

2,970,722

371,278

租税公課支出30,808,000

30,272,180

535,820

保守料支出

3,922,000

3,974,360▲ 52,360

備考

拠点区分

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令 和 6年 3月 31日
事 業 区 分社会福祉事業

拠 点 区 分施設管理・運営事業(単位：円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)

渉外費支出30,00018,000

諸会費支出

14,00014,0000

車輌費支出

268,000

213,50254,498179,000

135,355

43,645

車輌維持費支出
車輌燃料費支出

12,00089,00078,147

10,853

その他の支出

158,000

156,908

1,092

雑支出

158,000

156,908

1,092

158,000

156,908

1,092

事業活動支出計(2)998,017,000

967,298,314

30,718,686

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)▲ 25,121,000▲ 3,702,674 ▲ 21,418,326

退職手当積立基金預け金差損

施 収 施設整備等収入計(4)

0

0

0

設 支 固定資産取得支出

140,000

139,480520

整 出

その他の固定資産取得支出

140,000

139,480520

器具及び備品取得支出

140,000

139,480520

140,000

139,480520▲ 140,000▲ 139,480▲ 520

そ 収 積立資産取崩収入

12,654,000

012,654,000の 入

12,654,000

012,654,000

12,654,000

012,654,000

21,870,000

21,865,550

4,450

21,870,000

21,865,550

4,450

その他の活動収入計(7)34,524,000

21,865,550

12,658,450に 支 その他の活動による支出

8,803,000

7,811,690

991,310

0

500

▲ 500
991,810

備等

施設整備等支出計(5)
施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)

他
の
活
動
よ 出
る
収

財政調整積立資産取崩収入
普通預金
その他の活動による収入
退職手当積立基金預け金取崩収入

差入保証金支出

8,803,000

7,811,190

その他の活動支出計(8)

退職手当積立基金預け金支出

8,803,000

7,811,690

991,310

その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)25,721,000

14,053,860

11,667,140

予備費支出(10)600,000▲ 140,000

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)0‑460,000

10,211,706 ▲ 10,211,706

前期末支払資金残高(12)220,581,000

220,581,267

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)220,581,000

230,792,973 ▲ 10,211,973

▲ 267

備考

拠点区分

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 社会福祉事業
拠 点 区 分 施設管理・運営事業(単位：円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)サ 収

173寄附金収益

28,07839,610▲ 11,532│ 益

002経常経費寄附金収益

28,07839,610▲ 11,532

ビ

02一般寄附金収益

28,07839,610▲ 11,532ス

174経常経費補助金収益

64,663,270

67,200,000▲ 2,536,730

活001市補助金収益▲ 2,536,730

64,663,270

67,200,000

動01一般補助金収益

40,996,000

40,767,000

229,000

増

03福祉コミュニティセンター施設改修費補助金収益

23,667,270

26,433,000▲ 2,765,730
7,436,648

減175受託金収益

882,639,594

875,202,946の001市受託金収益

882,639,594

875,202,946

7,436,648

05心身障害者総合福祉ｾﾝﾀｰ運営事業受託金収益

46,374,908

46,941,800▲ 566,892

06ことばの発達指導事業受託金収益

6,316,000

6,053,000

263,000

07利用者相談・支援等事業受託金収益

12,819,000

12,513,000

306,000

08福祉機器リサイクル事業受託金収益

1,727,000

1,568,000

159,000

09障害者IT講習会開催事業受託金収益

2,433,000

2,427,000

6,000

339,101,528

339,923,925▲ 822,397

部

11高齢者福祉センター運営事業受託金収益
17吉田福祉センター運営事業受託金収益

14,966,600

18,634,000▲ 3,667,400

19地域福祉館運営事業受託金収益

458,901,558

447,142,221

11,759,337

177事業収益5,171,132

5,406,932▲ 235,800

002利用料収益

3,776,900

4,012,700▲ 235,800

3,776,900

4,012,700▲ 235,800

003賃貸料収益

1,394,232

1,394,232

0

184障害福祉サービス等事業収益

5,106,310

5,373,980▲ 267,670

006その他の受託事業等収益

5,106,310

5,373,980▲ 267,670

5,106,310

5,373,980▲ 267,670

192その他の収益

5,937,231

388,228

5,549,003

001その他の収益

5,937,231

388,228

5,549,003

5,846,983

05,846,983

90,248388,228▲ 297,980

05施設等利用料収益

03地域活動支援センター運営事業受託金収益

01退職手当積立基金預け金差益
02雑収益
701サービス活動収益計(1)963,545,615

953,611,696

9,933,919

費131人件費514,584,164

495,060,146

19,524,018

用002職員給料205,555,680

203,136,891

2,418,789

01職員給料

38,465,900

36,937,630

1,528,270

02職員諸手当8,468,093

6,721,746

1,746,347

03嘱託職員報酬

153,375,008

154,209,889▲ 834,881

5,246,679

5,267,626▲ 20,947

003職員賞与

04嘱託職員諸手当

31,813,097

24,107,221

7,705,876

01職員賞与

11,430,633

9,578,304

1,852,329

02嘱託職員謝金

20,382,464

14,528,917

5,853,547

008賞与引当金繰入9,028,103

10,274,313▲ 1,246,210004非常勤職員給与

213,465,626

206,868,251

6,597,375

01非常勤職員給与

201,763,828

195,496,848

6,266,980

02非常勤職員諸手当

9,645,299

9,444,336

200,963

03非常勤職員賞与

2,056,499

1,927,067

129,432005派遣職員費156,887

0

156,887006退職給付費用

11,002,168

8,062,865

2,939,303

01退職給付費用

2,939,303

11,002,168

8,062,865

007法定福利費

43,562,603

42,610,605

951,998

132事業費320,588,230

328,251,776▲ 7,663,546003医薬品費428,747

321,350

107,397005保健衛生費

3,304,803

3,208,349

96,454

拠点区分第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 社会福祉事業
拠 点 区 分 施設管理・運営事業(単位：円)
勘定科目008教養娯楽費
012水道光熱費(事業)当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)2,520,135

2,503,112

17,023

109,495,958

123,952,453▲ 14,456,495013燃料費(事業)4,725,259

4,626,866

98,393014消耗器具備品費

17,114,219

13,147,320

3,966,899

01消耗品費10,042,346

10,460,594▲ 418,248

02器具什器費

7,071,873

2,686,726

4,385,147

015保険料(事業)1,064,356

1,112,647▲ 48,291

016賃借料(事業)7,210,793

6,922,456

288,337

538,420

788,330▲ 249,910

01車輌維持費

190,987405,289▲ 214,302

02車輌燃料費

347,433

383,041▲ 35,608019諸謝金費

9,688,180

9,610,600

77,580020旅費交通費

100,460

116,300▲ 15,840

017車輌費

01役職員旅費

0

400

▲ 400

02委員等旅費

100,460

115,900▲ 15,440

021印刷製本費

511,620294,800

216,820022修繕費31,888,157

37,036,249▲ 5,148,092

023通信運搬費

24,563

4,245,002

4,220,439

024会議費72,45655,106

17,350025広報費66,000131,780▲ 65,780

026業務委託費

86,021,224

79,348,097

6,673,127

027手数料

4,917,602

5,178,081▲ 260,479

028保守料

35,963,116

35,106,039

857,077029租税公課

163,500

179,580▲ 16,080

033教材費203,500

23,265

180,235

034図書購入費

344,723

368,557▲ 23,834

133事務費113,965,257

108,371,662

5,593,595

001福利厚生費

2,747,422

2,893,870▲ 146,448

01福利厚生費

2,747,422

2,893,870▲ 146,448002職員被服費

52,74560,940▲ 8,195003旅費交通費122,710

137,460▲ 14,750

004研修研究費394,240

226,920

167,320005事務消耗品費

2,239,917

1,547,487

692,430

01消耗品費2,056,577

1,445,297

611,280

02器具什器費

183,340

102,190

81,150006印刷製本費

1,090,009

1,061,437

28,572007水道光熱費(事務)208,455

0

208,455008燃料費(事務)15,1520

15,152009修繕費24,200024,2003,010,770

2,346,386

664,384010通信運搬費
012広報費523,900

90,200433,700

013業務委託費

64,378,475

61,625,011

2,753,464

014手数料

1,075,958

335,748

740,210015保険料(事務)618,540

719,160▲ 100,620

016賃借料(事務)2,970,722

2,682,161

288,561018租税公課

30,272,180

29,667,520

604,660

019保守料

3,974,360

4,521,660▲ 547,300

020渉外費18,0000

18,000021諸会費14,00014,0000023車輌費213,502441,702▲ 228,200

拠点区分第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 社会福祉事業
拠 点 区 分 施設管理・運営事業(単位：円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)01車輌維持費

135,355

379,349▲ 243,994

02車輌燃料費

78,14762,353

15,794144減価償却費

1,065,485

1,019,516

45,969001減価償却費

1,065,485

1,019,516

45,969148その他の費用

156,908

82,49074,418001その他の費用

156,908

82,49074,418

156,908

82,49074,418702サービス活動費用計(2)950,360,044

932,785,590

17,574,454

703サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)

01退職手当積立基金預け金差損

13,185,571

20,826,106▲ 7,640,535

サ 収

194受取利息配当金収益

25

12

13

│ 益

001受取利息配当金収益

25

12

13

ビ

25

12

13

199その他のサービス活動外収益

01受取利息配当金収益

50,000050,000活

001受入研修費収益50,000050,000動

704サービス活動外収益計(4)50,02512

50,013外 費705サービス活動外費用計(5)

0

0

0

50,02512

50,013ス

706サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)13,235,596

20,826,118▲ 7,590,522

特 収

707経常増減差額(7)=(3)+(6)
209拠点区分間固定資産移管収益

759,479

708,793

50,686別 益

001拠点区分間固定資産移管収益

759,479

708,793

50,686

増211その他の特別収益

070,996▲ 70,996

減003その他の特別収益の 収708特別収益計(8)

部 費
用

0

70,996▲ 70,996

759,479

779,789▲ 20,310

157固定資産売却損・処分損

0

1

▲ 1

001その他の固定資産売却損・処分損

0

1

▲ 1

02器具及び備品売却損・処分損

0

1

▲ 1

165拠点区分間固定資産移管費用

638,021

1,987,204▲ 1,349,183

001拠点区分間固定資産移管費用

638,021

1,987,204▲ 1,349,183

709特別費用計(9)638,021

1,987,205▲ 1,349,184

710特別増減差額(10)=(8)‑(9)121,458▲ 1,207,416

1,328,874

714当期活動増減差額(11)=(7)+(10)13,357,054

19,618,702▲ 6,261,648

繰715前期繰越活動増減差額(12)202,850,855

183,232,153

19,618,702

越716当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)216,207,909

202,850,855

13,357,054

活717基本金取崩額(14)

0

0

0

動

718基金取崩額（15）

0

0

0

増

719その他の積立金取崩額(16)

0

0

0

減

720その他の積立金積立額(17)

0

0

0

216,207,909

202,850,855

13,357,054

721次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)‑(17)拠点区分第三号第四様式(第二十七条第四項関係)

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会

事 業 区 分社会福祉事業

拠 点 区 分施設管理・運営事業(単位：円)
資
勘

定

産
科

目

001流動資産の部

当 年 度 末 前 年 度 末

負
増

減

勘

債
定

・
科

純
目

333,575,218 286,356,082 47,219,136 011流動負債

資

産

の

部

当 年 度 末 前 年 度 末増

減

111,810,348 76,049,128 35,761,220

001現金

20,600

5,100

15,500002事業未払金

96,306,113 62,511,769 33,794,344

002小口現金

155,000

156,672▲ 1,672003その他の未払金

1,943,940

1,846,850

199,991

184,177

15,8144,207,951

1,123,819

3,084,132

124,250

108,200

16,050003預貯金178,335,488 147,277,659 31,057,829005事業未収金

5,990,634

990,137

5,000,497

006未収金15,074,270

007未収補助金

23,667,270 26,433,000 ▲ 2,765,730

0 15,074,270

015立替金37,02436,850016前払金57,31762,629017前払費用

69,17062,590016預り金
017職員預り金018前受金024賞与引当金

174 012固定負債▲ 5,312008退職給付引当金

6,580 019負債の部合計

97,0909,028,103 10,274,313 ▲ 1,246,210
56,230,020 73,109,023▲ 1
6
,
8
7
9
,
0
0
3
56,230,020 73,109,023▲ 1
6
,
8
7
9
,
0
0
3
168,040,368 149,158,151 18,882,217024拠点区分間貸付金

110,168,445 111,331,445 ▲ 1,163,000 023国庫補助金等特別積立金

1

1

0

003固定資産50,673,060 65,652,925▲ 1
4
,
9
7
9
,
8
6
5

1

1

0

004（その他の固定資産）

50,673,060 65,652,925▲ 1
4
,
9
7
9
,
8
6
5 026次期繰越活動増減差額

002建

物

001国庫補助金等特別積立金

77,044

138,248▲ 61,204

001次期繰越活動増減差額

005車輌運搬具

2,436,347

3,296,233▲ 859,886002（うち当期活動増減差額）

006器具及び備品

591,646596,561011ソフトウェア
013リサイクル預託金
014絵画
020退職手当積立基金預け金
028差入保証金009資産の部合計▲ 4,915 029純資産の部合計

1

145,59045,5900 029負債及び純資産の部合計
0

2

2

0

47,477,430 61,531,790▲ 1
4
,
0
5
4
,
3
6
0
45,00044,500500

384,248,278 352,009,007 32,239,271

216,207,909 202,850,855 13,357,054
216,207,909 202,850,855 13,357,054
13,357,054 19,618,702 ▲ 6,261,648
216,207,910 202,850,856 13,357,054
384,248,278 352,009,007 32,239,271

別紙２

計算書類に対する注記（社会福祉事業 施設管理・運営事業拠点区分用）
１

重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
ア

有形固定資産定額法による。ただし、平成１９年３月３１日以前に取得したものにあっては、旧定額法による。

イ

ソフトウェア等の無形固定資産定額法による。

ウ

リース資産
①

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法による。

②

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法による。

③

リース契約１件当たりリース料総額が３００万円以下のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じる会計処理による。

(2) 引当金の計上基準
ア

退職給付引当金
職員の退職手当の支給に備えるため、全国社会福祉団体職員退職積立基金約款により計算した要支給額を計上している。

イ

賞与引当金
職員の賞与及び法定福利費の支払に備えるため、次期に支払う賞与及び法定福利費の支払見込額のうち当期対応分を計上している。

(3) 消費税の取扱い
消費税等の会計処理は、税込方式による。
２

重要な会計方針の変更
該当する事項はない。

３

採用する退職給付制度
全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度(確定給付制度)に加入し、退職手当の額等は本会規程による。

４

拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 施設管理・運営事業拠点区分計算書類（会計基準省第一号第四様式、第二号第四様式及び第三号第四様式）

(2) 拠点区分資金収支明細書（別紙３(⑩)）(3) 拠点区分別事業活動明細書（別紙３(⑪)）(4) 当拠点区分におけるサービス区分の内容

５

・

地域福祉館運営事業

・

福祉センター運営事業

・

心身障害者総合福祉センター運営事業

・

高齢者福祉センター運営事業

基本財産の増減の内容及び金額該当する事項はない。

６

基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。

７

担保に供している資産
該当する事項はない。

８

有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（単位：円）
固定の種類

減価償却累計額

当期末残高

建物附属設備

3,248,637

3,171,593

77,044

車輌運搬具8,198,320

5,761,973

2,436,347

器具及び備品6,423,882

5,832,236

591,646

17,870,839

14,765,802

3,105,037

合
９

取得価額

計

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高（単位：円）
債権額
5,990,634

05,990,634

未収金

15,074,270

0

15,074,270

未収補助金

23,667,270

0

23,667,270

37,024037,02444,769,198

0

44,769,198

合計

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。

１１

債権の当期末残高

事業未収金

立替金

１０

徴収不能引当金の当期末残高

重要な後発事象該当する事項はない。

１２

その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

拠点区分第一号第四様式(第十七条第四項関係)

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令 和 6年 3月 31日
事 業 区 分社会福祉事業

拠 点 区 分貸付事業

(単位：円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

事 収 受託金収入

18,256,000

18,256,000

0

業 入

18,256,000

18,256,000

0

18,256,000

18,256,000

0

18,256,000

18,256,0000に 支 人件費支出

14,126,000

14,125,805

195

よ 出

8,224,000

8,625,229▲ 401,229▲ 1,258,900

活動

県社協受託金収入
生活福祉資金貸付事業受託金収入
事業活動収入計(1)
職員給料支出差異(A)‑(B)る

職員給料支出2,756,000

4,014,900

収

職員諸手当支出

456,000

429,844

26,156

支

嘱託職員報酬支出

4,630,000

4,004,785

625,215

嘱託職員諸手当支出
職員賞与支出
職員賞与支出382,000

175,700

206,300

1,822,000

1,820,582

1,418
858

1,584,000

1,583,142

嘱託職員謝金支出

238,000

237,440560

非常勤職員給与支出

2,177,000

1,762,209

414,791

非常勤職員給与支出

1,849,000

1,631,882

217,118

非常勤職員諸手当支出

129,000

2,769

126,231

非常勤職員賞与支出

199,000

127,558

71,442

1,903,000

1,917,785▲ 14,785

3,544,000

3,533,176

10,824

保健衛生費支出10,000

7,700

2,300

消耗器具備品費支出

315,000

306,4788,522

消耗品費支出

150,000

162,228▲ 12,228

器具什器費支出

165,000

144,250

20,750315,000

314,99822,904,000

2,904,000

01,260,000

1,256,019

3,981
5,598

法定福利費支出
事業費支出

通信運搬費支出
手数料支出
事務費支出
福利厚生費支出55,00049,402

福利厚生費支出55,00049,4025,598

事務消耗品費支出

185,000

145,150

39,850

消耗品費支出

185,000

145,150

39,850

印刷製本費支出

200,000

255,029▲ 55,029

水道光熱費支出(事務)120,000

67,40752,593

通信運搬費支出

370,000

369,9982

手数料支出

37,00084,255▲ 47,255

賃借料支出(事務)237,000

236,328

672

図書費支出

56,00048,4507,550

事業活動支出計(2)18,930,000

18,915,000

15,000

事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)▲ 674,000▲ 659,000▲ 15,000施 収 施設整備等収入計(4)

0

0

0

設 支 施設整備等支出計(5)

0

0

0

0

0

0

そ 収 積立資産取崩収入

1,100,000

1,100,000

0の 入

1,100,000

1,100,000

0

施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)他

財政調整積立資産取崩収入

1,100,000

1,100,0000

その他の活動収入計(7)1,100,000

1,100,0000

活 支 その他の活動による支出

441,000

441,0000

動 出

441,000

441,0000

その他の活動支出計(8)441,000

441,0000

その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)659,000

659,000

0

の

に

普通預金

退職手当積立基金預け金支出

備考

拠点区分

第一号第四様式(第十七条第四項関係)

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令 和 6年 3月 31日
事 業 区 分社会福祉事業

拠 点 区 分貸付事業

(単位：円)
勘定科目
予備費支出(10)

予算(A)

決算(B)
0
0

差異(A)‑(B)0‑

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)▲ 15,000

0▲ 15,000

前期末支払資金残高(12)5,476,000

5,475,952

48

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)5,461,000

5,475,952▲ 14,952

備考

拠点区分

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 社会福祉事業
拠 点 区 分 貸付事業

(単位：円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)サ 収

175受託金収益

18,256,000

27,030,000▲ 8,774,000│ 益

005県社協受託金収益

18,256,000

27,030,000▲ 8,774,000

18,256,000

27,030,000▲ 8,774,000

ビ

01生活福祉資金貸付事業受託金収益ス

701サービス活動収益計(1)18,256,000

27,030,000▲ 8,774,000

活 費

131人件費14,835,157

25,509,347▲ 10,674,190

動 用

002職員給料8,625,229

14,802,543▲ 6,177,314

増

01職員給料

4,014,900

5,066,100▲ 1,051,200

減

02職員諸手当429,844

632,971▲ 203,127の03嘱託職員報酬

4,004,785

8,689,600▲ 4,684,815

部

175,700

413,872▲ 238,172003職員賞与

04嘱託職員諸手当

1,292,868

2,625,943▲ 1,333,075

01職員賞与

1,055,428

1,402,679▲ 347,251

02嘱託職員謝金

237,440

1,223,264▲ 985,824

008賞与引当金繰入744,349

518,249

226,100

004非常勤職員給与

1,762,209

1,881,901▲ 119,692

01非常勤職員給与

1,631,882

1,646,379▲ 14,497

02非常勤職員諸手当

2,769

112,504▲ 109,735

03非常勤職員賞与

127,558

123,0184,540

02,649,544▲ 2,649,544006退職給付費用

574,540

781,500▲ 206,960

01退職給付費用

574,540

781,500▲ 206,960

007法定福利費

1,835,962

2,249,667▲ 413,705

132事業費3,533,176

4,219,015▲ 685,839

7,700

6,534

1,166

005派遣職員費005保健衛生費
014消耗器具備品費

306,478

183,640

122,83801消耗品費162,228

183,640▲ 21,412

02器具什器費

144,2500144,250021印刷製本費

092,527▲ 92,527

023通信運搬費

314,998

1,035,314▲ 720,316

027手数料

2,904,000

2,901,000

3,000

133事務費1,256,019

1,124,385

131,634

49,40253,066▲ 3,664001福利厚生費
01福利厚生費

49,40253,066▲ 3,664005事務消耗品費

145,150

96,78848,36201消耗品費145,150

96,78848,362006印刷製本費

255,029

195,30259,727

007水道光熱費(事務)67,40788,555▲ 21,148

010通信運搬費

369,998

282,476

87,522014手数料

84,25525,41058,845016賃借料(事務)236,328

236,328

0022図書費48,450146,460▲ 98,010

702サービス活動費用計(2)19,624,352

30,852,747▲ 11,228,395

703サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)▲ 1,368,352▲ 3,822,747

2,454,395

サ 収

704サービス活動外収益計(4)

0

0

0

│ 費

705サービス活動外費用計(5)

0

0

0

706サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)

0

0

0

▲ 1,368,352▲ 3,822,747

2,454,395

707経常増減差額(7)=(3)+(6)
特 収

209拠点区分間固定資産移管収益

452,8350452,835

別 益

001拠点区分間固定資産移管収益

452,8350452,835

増211その他の特別収益

65,414065,414

拠点区分第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 社会福祉事業
拠 点 区 分 貸付事業

(単位：円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)減003その他の特別収益

65,414065,414の 収

708特別収益計(8)518,2490518,249

部 費

165拠点区分間固定資産移管費用

609,537

0609,537

用

001拠点区分間固定資産移管費用

609,537

0609,537

167その他の特別損失

039,121,403▲ 39,121,403

003その他の返還金費用

039,121,403▲ 39,121,403

709特別費用計(9)609,537

39,121,403▲ 38,511,866

710特別増減差額(10)=(8)‑(9)▲ 91,288▲ 39,121,403

39,030,115▲ 1,459,640▲ 42,944,150

41,484,510

714当期活動増減差額(11)=(7)+(10)繰

715前期繰越活動増減差額(12)4,492,684

3,983,592

509,092

越

716当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)3,033,044▲ 38,960,558

41,993,602

活717基本金取崩額(14)

0

0

0

動

718基金取崩額（15）

0

0

0

増

719その他の積立金取崩額(16)1,100,000

44,553,242▲ 43,453,242

減005財政調整積立金取崩額

1,100,000

44,553,242▲ 43,453,242

差720その他の積立金積立額(17)01,100,000▲ 1,100,000額

005財政調整積立金積立額

01,100,000▲ 1,100,000

4,133,044

4,492,684▲ 359,640

721次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)‑(17)拠点区分第三号第四様式(第二十七条第四項関係)

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会

事 業 区 分社会福祉事業

拠 点 区 分貸付事業

(単位：円)
資
勘

定

産
科

目

の

部

当 年 度 末 前 年 度 末

負
増

減

勘

債
定

001流動資産9,170,370 55,416,986▲ 4
6
,
2
4
6
,
6
1
6 011流動負債

003預貯金9,158,459 55,030,986▲ 4
5
,
8
7
2
,
5
2
7

005事業未収金

0386,000▲ 386,000

・科

0

11,911

5,567,620▲ 659,000

021拠点区分間借入金

004（その他の固定資産）

4,908,620

5,567,620▲ 659,000

024賞与引当金020退職手当積立基金預け金

4,906,620

4,465,620

026財政調整積立金積立資産

0009資産の部合計

当 年 度 末 前 年 度 末部
増減

4,438,767 50,459,283▲ 4
6
,
0
2
0
,
5
1
6

110,250 39,202,703▲ 3
9
,
0
9
2
,
4
5
3

11,9112,000の564,056

4,908,620

017職員預り金

441,000 012固定負債

1,100,000 ▲ 1,100,000

産

003その他の未払金

015立替金

2,000

目

資

002事業未払金

003固定資産

028差入保証金

純

008退職給付引当金

0 019負債の部合計

137,084

302,373

25,930261,683

111,154

2,883,028 10,410,028 ▲ 7,527,000
744,349

518,249

226,100

5,507,179

4,932,639

574,540

5,507,179

4,932,639

574,540

9,945,946 55,391,922▲ 4
5
,
4
4
5
,
9
7
6

14,078,990 60,984,606▲ 4
6
,
9
0
5
,
6
1
6 024その他の積立金

01,100,000 ▲ 1,100,000003財政調整積立金

01,100,000 ▲ 1,100,000

026次期繰越活動増減差額
001次期繰越活動増減差額002（うち当期活動増減差額）

4,133,044

4,492,684▲ 359,640

4,133,044

4,492,684▲ 359,640▲ 1,459,640▲ 4
2
,
9
4
4
,
1
5
0 41,484,510

029純資産の部合計

4,133,044

029負債及び純資産の部合計

14,078,990 60,984,606▲ 4
6
,
9
0
5
,
6
1
6

5,592,684 ▲ 1,459,640

別紙２

計算書類に対する注記（社会福祉事業 貸付事業拠点区分用）
１

重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
ア

有形固定資産定額法による。ただし、平成１９年３月３１日以前に取得したものにあっては、旧定額法による。

イ

ソフトウェア等の無形固定資産定額法による。

ウ

リース資産
①

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法による。

②

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法による。

③

リース契約１件当たりリース料総額が３００万円以下のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じる会計処理による。

(2) 引当金の計上基準
ア

退職給付引当金
職員の退職手当の支給に備えるため、全国社会福祉団体職員退職積立基金約款により計算した要支給額を計上している。

イ

賞与引当金
職員の賞与及び法定福利費の支払に備えるため、次期に支払う賞与及び法定福利費の支払見込額のうち当期対応分を計上している。

(3) 消費税の取扱い
消費税等の会計処理は、税込方式による。
２

重要な会計方針の変更
該当する事項はない。

３

採用する退職給付制度
全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度(確定給付制度)に加入し、退職手当の額等は本会規程による。

４

拠点が作成する計算書類とサービス区分
当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 貸付事業拠点区分計算書類（会計基準省第一号第四様式、第二号第四様式及び第三号第四様式）(2) 拠点区分資金収支明細書（別紙３(⑩)）

サービス区分が１つの拠点区分であるので作成していない。
(3) 拠点区分別事業活動明細書（別紙３(⑪)）
サービス区分が１つの拠点区分であるので作成していない。
(4) 当拠点区分におけるサービス区分の内容
・
５

貸付事業

基本財産の増減の内容及び金額該当する事項はない。

６

基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。

７

担保に供している資産
該当する事項はない。

８

有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高該当する事項はない。

９

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高(単位：円)
債権額
立替金
合

１０

計

徴収不能引当金の当期末残高

債権の当期末残高

11,911

0

11,911

11,911

0

11,911

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。

１１

重要な後発事象該当する事項はない。

１２

その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

拠点区分第一号第四様式(第十七条第四項関係)

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令 和 6年 3月 31日
事 業 区 分公益事業

拠 点 区 分介護認定調査事業(単位：円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

差異(A)‑(B)事 収 受託金収入

250,673,000

253,747,209▲ 3,074,209

業 入

243,615,000

245,319,834▲ 1,704,834

233,000,000

235,400,000▲ 2,400,000
105,800

市受託金収入活

介護認定調査事業受託金収入

動介護扶助認定調査事業受託金収入

1,175,000

1,069,200

介護保険主治医意見書送付・回収事業受託金収入

9,440,000

8,850,634

589,366

7,058,000

8,427,375▲ 1,369,375

7,058,000

8,427,375▲ 1,369,375

0

850

▲ 850

0

850

▲ 850

0

850

▲ 850

その他の収入011,880▲ 11,880

雑収入

011,880▲ 11,880

011,880▲ 11,880

250,673,000

253,759,939▲ 3,086,939

支 人件費支出

188,157,000

167,147,240

21,009,760

出111,126,000

98,618,373

12,507,627

40,378,000

39,751,200

626,800によ他市区町村受託金収入

る

介護認定調査事業受託金収入

収受取利息配当金収入

支受取利息配当金収入
受取利息配当金収入

雑収入
事業活動収入計(1)
職員給料支出
職員給料支出
職員諸手当支出

8,012,000

3,469,901

4,542,099

嘱託職員報酬支出

53,392,000

51,499,000

1,893,000

嘱託職員諸手当支出

9,344,000

3,898,272

5,445,728

27,589,000

26,075,210

1,513,790

職員賞与支出

14,923,000

14,314,118

608,882

嘱託職員謝金支出

12,666,000

11,761,092

904,908

非常勤職員給与支出

23,548,000

18,185,035

5,362,965

非常勤職員給与支出

19,181,000

15,566,951

3,614,049

非常勤職員諸手当支出

1,891,000

783,816

1,107,184

非常勤職員賞与支出

2,476,000

1,834,268

641,732

274,000

273,630370

退職給付支出

274,000

273,630370

法定福利費支出25,620,000

23,994,992

1,625,008

職員賞与支出

退職給付支出事業費支出

27,478,000

23,928,137

3,549,863

医薬品費支出

233,000

29,150203,850

消耗器具備品費支出

529,000

95,590433,410

消耗品費支出529,000

95,590433,410

保険料支出(事業)1,208,000

990,840

217,160

賃借料支出(事業)9,629,000

9,383,400

245,600

車輌費支出

3,109,000

2,083,556

1,025,444

車輌維持費支出

823,000

351,037

471,963

車輌燃料費支出

2,286,000

1,732,519

553,481

土地・建物賃借料支出

3,000,000

2,998,800

1,200

諸謝金費支出

75,00048,00027,000

旅費交通費支出

694,000

359,190334,810672,000

356,110315,890

役職員旅費支出22,0003,080

18,920

印刷製本費支出

委員等旅費支出

416,000

169,400

246,600

通信運搬費支出

7,328,000

6,683,011

644,989

業務委託費支出35,00032,400

2,600

手数料支出

281,000

220,300

60,700

保守料支出

911,000

830,500

80,500

租税公課支出

30,0004,000

26,000

備考拠点区分第一号第四様式(第十七条第四項関係)

資金収支計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令 和 6年 3月 31日
事 業 区 分公益事業

拠 点 区 分介護認定調査事業(単位：円)
勘定科目

予算(A)

決算(B)

27,048,000

22,343,892

4,704,108

610,000

433,359

176,641

福利厚生費支出

562,000

395,819

166,181

その他の福利厚生費支出48,00037,54010,46065,076

事務費支出
福利厚生費支出差異(A)‑(B)

職員被服費支出

154,000

88,924

旅費交通費支出

222,000

217,9104,090

研修研究費支出

718,000

456,860

261,140

事務消耗品費支出

2,712,000

1,055,823

1,656,177

消耗品費支出2,649,000

1,023,483

1,625,517

63,00032,34030,660205,000

161,499

43,501

器具什器費支出
印刷製本費支出
水道光熱費支出(事務)2,744,000

1,449,599

1,294,401

修繕費支出

50,00034,98015,020

通信運搬費支出

64,00015,823

48,177

会議費支出

16,00012,458

3,542

広報費支出

84,000271,700▲ 187,700

業務委託費支出

732,000

732,0000

手数料支出

247,000

238,565

8,435

賃借料支出(事務)328,000

326,676

1,324

18,048,000

16,738,900

1,309,100

租税公課支出
図書費支出

114,000

108,8165,184

その他の支出

64,00063,270730

雑支出64,00063,270730

64,00063,270730

242,747,000

213,482,539

29,264,461

退職手当積立基金預け金差損
事業活動支出計(2)
事業活動資金収支差額(3)=(1)‑(2)7,926,000

40,277,400 ▲ 32,351,400

施 収 施設整備等収入計(4)

0

0

0

設 支 施設整備等支出計(5)

0

0

0

0

0

0

そ 収 その他の活動による収入

338,000

336,900

1,100

の 入

338,000

336,900

1,100

338,000

336,900

1,100

施設整備等資金収支差額(6)=(4)‑(5)他

退職手当積立基金預け金取崩収入
その他の活動収入計(7)の 支 事業区分間繰入金支出
活 出
動
に
よ

0

30,000,000 ▲ 30,000,000

事業区分間繰入金支出

030,000,000 ▲ 30,000,000

その他の活動による支出

8,164,000

7,756,860

407,140

8,164,000

7,756,860

407,140

8,164,000

37,756,860 ▲ 29,592,860

退職手当積立基金預け金支出
その他の活動支出計(8)その他の活動資金収支差額(9)=(7)‑(8)
予備費支出(10)▲ 7,826,000 ▲ 37,419,960
100,000
0

当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)‑(10)‑29,593,960
100,00002,857,440

前期末支払資金残高(12)14,934,000

14,934,067▲ 2,857,440▲ 67

当期末支払資金残高(13)=(11)+(12)14,934,000

17,791,507▲ 2,857,507

備考

拠点区分

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 公益事業
拠 点 区 分 介護認定調査事業(単位：円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)サ 収

175受託金収益

253,747,209

252,304,102

1,443,107│ 益

001市受託金収益

245,319,834

245,044,652

275,182

235,400,000

234,850,000

550,000ビ

02介護認定調査事業受託金収益ス

03介護扶助認定調査事業受託金収益

1,069,200

921,250

147,95004介護保険主治医意見書送付・回収事業受託金収益

8,850,634

9,273,402▲ 422,768

8,427,375

7,259,450

1,167,925

8,427,375

7,259,450

1,167,925

活動002他市区町村受託金収益増

01介護認定調査事業受託金収益減

192その他の収益

11,88023,019▲ 11,139の001その他の収益

11,88023,019▲ 11,139

11,88023,019▲ 11,139

701サービス活動収益計(1)253,759,089

252,327,121

1,431,968

費131人件費178,849,135

171,581,991

7,267,144

用002職員給料98,618,373

94,164,545

4,453,828

01職員給料

39,751,200

34,768,800

4,982,400

02職員諸手当3,469,901

4,567,164▲ 1,097,263

03嘱託職員報酬51,499,000

50,487,569

1,011,431

04嘱託職員諸手当

3,898,272

4,341,012▲ 442,740

003職員賞与

18,491,285

14,642,997

3,848,288

01職員賞与

9,854,095

7,655,402

2,198,693

02嘱託職員謝金8,637,190

6,987,595

1,649,595

008賞与引当金繰入11,724,862

10,392,211

1,332,651

004非常勤職員給与

17,526,651

22,280,869▲ 4,754,218

01非常勤職員給与

部

02雑収益

15,566,951

19,866,932▲ 4,299,981

02非常勤職員諸手当

783,816

843,976▲ 60,160

03非常勤職員賞与

1,175,884

1,569,961▲ 394,077

006退職給付費用

9,882,310

8,940,560

941,750

01退職給付費用

9,882,310

8,940,560

941,750007法定福利費

22,605,654

21,160,809

1,444,845

132事業費23,928,137

24,532,261▲ 604,124003医薬品費

29,15021,2507,900014消耗器具備品費

95,590223,336▲ 127,746

01消耗品費95,590223,336▲ 127,746

015保険料(事業)990,840

1,102,140▲ 111,300

016賃借料(事業)9,383,400

9,478,495▲ 95,095

017車輌費2,083,556

2,046,272

37,28401車輌維持費

351,037

227,270

123,767

02車輌燃料費

1,732,519

1,819,002▲ 86,483

018土地・建物賃借料

2,998,800

2,962,800

36,000019諸謝金費

48,00069,000▲ 21,000020旅費交通費359,190361,670▲ 2,480

01役職員旅費

356,110

356,990▲ 880

02委員等旅費

3,080

4,680

▲ 1,600

021印刷製本費

169,400

359,700▲ 190,300

023通信運搬費

6,683,011

6,836,178▲ 153,167026業務委託費

32,40017,82014,580027手数料

220,300

180,400

39,900028保守料

830,500

830,5000029租税公課

4,000

42,700▲ 38,700

22,343,892

21,471,758

872,134

433,359

542,891▲ 109,532

133事務費
001福利厚生費

拠点区分第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 公益事業
拠 点 区 分 介護認定調査事業(単位：円)
勘定科目

当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)01福利厚生費

395,819

510,89102その他の福利厚生費

37,54032,000▲ 115,072
5,540

002職員被服費

88,924

151,250▲ 62,326003旅費交通費

217,9100217,910004研修研究費456,860

555,580▲ 98,720005事務消耗品費

1,055,823

1,302,943▲ 247,12001消耗品費1,023,483

1,219,343▲ 195,860

02器具什器費

32,34083,600▲ 51,260006印刷製本費

161,499

148,237

13,262

1,449,599

821,144628,455009修繕費34,98024,20010,780010通信運搬費

15,823

46,426▲ 30,603

011会議費12,458

11,549909

012広報費271,700

420,200▲ 148,500

013業務委託費

732,000

748,836▲ 16,836

014手数料

238,565

199,540

39,0250240,470▲ 240,470

007水道光熱費(事務)015保険料(事務)016賃借料(事務)018租税公課

326,676

414,676▲ 88,000

16,738,900

15,728,600

1,010,300▲ 7,000

020渉外費

07,000022図書費108,816

108,216600

148その他の費用

63,270063,270001その他の費用

63,270063,27063,270063,270702サービス活動費用計(2)225,184,434

217,586,010

7,598,424

703サービス活動増減差額(3)=(1)‑(2)28,574,655

34,741,111▲ 6,166,456

01退職手当積立基金預け金差損

サ 収

194受取利息配当金収益

850

606

244

│ 益

001受取利息配当金収益

850

606

244

ビ

01受取利息配当金収益

850

606

244

ス

704サービス活動外収益計(4)

850

606

244

活 費

705サービス活動外費用計(5)706サービス活動外増減差額(6)=(4)‑(5)707経常増減差額(7)=(3)+(6)

0

0

0

850

606

244

28,575,505

34,741,717▲ 6,166,212

特 収

208事業区分間固定資産移管収益

08,853,560▲ 8,853,560

別 益

001事業区分間固定資産移管収益

08,853,560▲ 8,853,560

増211その他の特別収益

792,7820792,782減003その他の特別収益

792,7820792,782の 収

708特別収益計(8)792,782

8,853,560▲ 8,060,778

部 費

161事業区分間繰入金費用

30,000,000

20,000,000

10,000,000

用

001事業区分間繰入金費用

30,000,000

20,000,000

10,000,000

32,21819,022,641▲ 18,990,423

164事業区分間固定資産移管費用
001事業区分間固定資産移管費用
709特別費用計(9)710特別増減差額(10)=(8)‑(9)32,21819,022,641▲ 18,990,423

30,032,218

39,022,641▲ 8,990,423▲ 29,239,436▲ 30,169,081

929,645714当期活動増減差額(11)=(7)+(10)▲ 663,931

4,572,636▲ 5,236,567

繰715前期繰越活動増減差額(12)4,572,636

0

4,572,636

越716当期末繰越活動増減差額(13)=(11)+(12)3,908,705

4,572,636▲ 663,931

活717基本金取崩額(14)

0

0

0

動

718基金取崩額（15）

0

0

0

増

719その他の積立金取崩額(16)

0

0

0

拠点区分

第二号第四様式(第二十三条第四項関係)

事業活動計算書(自)令和 5年 4月 1日

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会(至)令和 6年 3月31日
事 業 区 分 公益事業
拠 点 区 分 介護認定調査事業(単位：円)
勘定科目
減

720その他の積立金積立額(17)721次期繰越活動増減差額(18)=(13)+(14)+(15)+(16)‑(17)当年度決算(A)

前年度決算(B)

増減(A)‑(B)0003,908,705

4,572,636▲ 663,931

拠点区分第三号第四様式(第二十七条第四項関係)

貸借対照表

令和 6年 3月31日現在

社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会

事 業 区 分公益事業

拠 点 区 分介護認定調査事業(単位：円)
資
勘

定

産
科

目

の

部

当 年 度 末 前 年 度 末

負
増

減

勘

債
定

・
科

純
目

資

産

の

当 年 度 末 前 年 度 末部
増減

001流動資産31,376,991 37,243,355 ▲ 5,866,364 011流動負債

25,310,346 32,701,499 ▲ 7,391,153003預貯金28,655,754 26,252,514

11,580,604 20,238,508 ▲ 8,657,904005事業未収金

2,019,837

1,887,381

2,403,240
132,456

8,853,560 ▲ 8,516,660002事業未払金
003その他の未払金

2,004,880

2,070,780▲ 65,900

024賞与引当金

11,724,862 10,392,211

1,332,651

17,119,840

7,511,160

9,608,680

17,119,840

006未収金336,900

017前払費用

364,500

249,900

003固定資産14,961,900

7,541,940

7,419,960

7,511,160

9,608,680

004（その他の固定資産）

14,961,900

7,541,940

7,419,960 019負債の部合計

42,430,186 40,212,659

2,217,527020退職手当積立基金預け金

14,961,900

7,541,940

7,419,960 026次期繰越活動増減差額

3,908,705

4,572,636▲ 663,931

009資産の部合計

46,338,891 44,785,295

1,553,596

001次期繰越活動増減差額

3,908,705

4,572,636▲ 663,931

002（うち当期活動増減差額）▲ 663,931

4,572,636 ▲ 5,236,567

029純資産の部合計

3,908,705

4,572,636▲ 663,931

029負債及び純資産の部合計

46,338,891 44,785,295

1,553,596

114,600 012固定負債
008退職給付引当金

別紙１

計算書類に対する注記（公益事業 介護認定調査事業拠点区分用）
１

重要な会計方針(1) 固定資産の減価償却の方法
ア

有形固定資産定額法による。ただし、平成１９年３月３１日以前に取得したものにあっては、旧定額法による。

イ

ソフトウェア等の無形固定資産定額法による。

ウ

リース資産
①

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法による。

②

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法による。

③

リース契約１件当たりリース料総額が３００万円以下のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じる会計処理による。

(2) 引当金の計上基準
ア

退職給付引当金
職員の退職手当の支給に備えるため、全国社会福祉団体職員退職積立基金約款により計算した要支給額を計上している。

イ

賞与引当金
職員の賞与及び法定福利費の支払に備えるため、次期に支払う賞与及び法定福利費の支払見込額のうち当期対応分を計上している。

(3) 消費税の取扱い
消費税等の会計処理は、税込方式による。
２

重要な会計方針の変更
該当する事項はない。

３

採用する退職給付制度
全国社会福祉団体職員退職手当積立基金制度(確定給付制度)に加入し、退職手当の額等は本会規程による。

４

作成する計算書類と拠点区分、サービス区分
当事業区分の作成する計算書類は以下のとおりになっている。
(1) 介護認定調査事業拠点区分計算書類（会計基準省第一号第四様式、第二号第四様式及び第三号第四様式）(2) 拠点区分資金収支明細書（別紙３(⑩)）
サービス区分が１つの拠点区分であるので作成していない。
(3) 拠点区分別事業活動明細書（別紙３(⑪)）
サービス区分が１つの拠点区分であるので作成していない。
(4) 当拠点区分におけるサービス区分の内容
・５

介護認定調査事業

基本財産の増減の内容及び金額該当する事項はない。

６

基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し該当する事項はない。

７

担保に供している資産
該当する事項はない。

８

有形固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高該当する事項はない。

９

債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高(単位：円)
債権額
事業未収金
未収金
合

１０

計

徴収不能引当金の当期末残高

債権の当期末残高

2,019,837

02,019,837

336,900

0336,900

2,356,737

02,356,737

満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益該当する事項はない。

１１

重要な後発事象該当する事項はない。

１２

その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにするために必要な事項
該当する事項はない。

別紙4

財 産 目 録
社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会
令和6年 3月31日現在(単位：円)
貸借対照表科目

場所・物量等

取得年度

使用目的等

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

Ⅰ 資産の部
１ 流動資産現金

現金手元有高

保険料、施設利用料前受金

他

小口現金

小口現金手元有高

入浴料両替、ボラセン釣り銭用 他

105,689
215,000

預貯金

369,090,049

普通預金

鹿児島銀行鹿児島市役所出張所 他

運転資金として

361,860,049

定期預金

鹿児島銀行鹿児島市役所出張所 他

運転資金として7,230,000

事業未収金(地域福祉活動拠点 他)

2・3月分市受託金 他

11,556,638

未収金(地域福祉活動拠点 他)

27,243,210

未収補助金(施設管理・運営拠点)

立替金(地域福祉活動拠点 他)

全国社会福祉団体職員退職手当積立基
金取崩
鹿児島市福祉コミュニティセンター施設改修補助事業
他団体等電気料金立替

前払金(施設管理・運営拠点)

社協行事損害補償

前払費用(地域福祉活動拠点 他)

駐車場代、施設賠償保険料 他

23,667,270
72,832

他

60,917
675,560

流動資産合計432,687,165

２ 固定資産（基本財産）
建物

75,954,268(地域福祉拠点)鹿児島市祇園之洲町1番
地2

1978年度 福祉コミュニティセンター鉄筋3階建

建物附属設備(地域福祉拠点)昇降機、給排水設備、電 1978年度 福祉コミュニティセンター内設備
気設備 他

定期預金

鹿児島銀行、鹿児島信用金庫

360,500,000

292,545,750

67,954,250

130,908,600

130,908,582

18

基本財産

8,000,000（その他の固定資産）
建670,342,610

物
建物附属設備

車輌運搬具

77,045
サーバ室空調 他
車輌12台、単車2台

2009年度 サーバ室内空調管理 他
認定調査事業用、利用者送迎用 他

5,453,637

5,376,592

77,045

16,634,136

14,197,779

2,436,357

別紙4

財 産 目 録
社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会
令和6年 3月31日現在(単位：円)
貸借対照表科目

場所・物量等

取得年度

使用目的等

器具及び備品

プロジェクター、放送機器 他

有形リース資産サーバ及びネットワーク機器

ソフトウェア

介護認定調査システム 他

認定調査事業用

無形リース資産業務支援システム、財務会計管理システ
ム

取得価額

利用者貸出用放送機器 他
他

19,851,485

1,050,491

48,496,360

34,609,739

13,886,621

他

5,673,120

5,673,10614

会計システム、会費・寄附金管理等

12,843,360

12,843,358

2

事務及び利用者の円滑な情報通信

リサイクル預託金

減価償却累計額 貸借対照表価額

20,901,976
他

車輌12台

107,030

絵画

油絵 他5点

ボランティアセンター等への展示

電話加入権

14件

各事業での電話設置

長期貸付金

小口融資貸付金

小口融資額

退職手当積立基金預け金

全国社会福祉団体職員退職手当積立基金
預け金

職員の退職手当預け金

254,244,756

鹿児島市における地域福祉の充実に寄与するため

199,959,709

地域福祉ささえ愛基金積立金積立資産

2,300,000
622,040

2,299,994

6
622,040
153,000

普通預金

鹿児島銀行鹿児島市役所出張所

39,430,404

定期預金

鹿児島銀行鹿児島市役所出張所 他

51,071,000

有価証券

利付国債20年

109,458,305

財政調整積立金積立資産

経済状況の変動等による財源不足や緊急に実施することが必要となった事
業、財産の取得等のため

197,804,759

普通預金

鹿児島銀行鹿児島市役所出張所

12,684,592

定期預金

鹿児島銀行鹿児島市役所出張所 他

89,620,000

有価証券

利付国債20年

95,500,167

差入保証金

月極駐車場敷金 他

月極駐車場 他

徴収不能引当金

小口融資貸付金

徴収不能のおそれがある見込み額

153,780△ 153,000

固定資産合計746,296,878

資産合計

1,178,984,043

別紙4

財 産 目 録
社会福祉法人鹿児島市社会福祉協議会
令和6年 3月31日現在(単位：円)
貸借対照表科目

場所・物量等

取得年度

使用目的等

取得価額

減価償却累計額 貸借対照表価額

Ⅱ 負債の部
１ 流動負債
事業未払金

3月分社会保険料 他

その他の未払金

全国社会福祉団体職員退職手当積立基金

6,107,880

１年以内返済予定リース債務

業務支援システム、フルカラー印刷機
他

5,970,712

預り金

講師等源泉所得税 他

266,228

職員預り金

住民税、源泉所得税 他

9,232,383

前受金

令和5年度コミュニティセンター会場使
用料 他

144,250

賞与引当金

令和5年度6月賞与支給額に対する期末引
当額

31,541,060

134,394,643

流動負債合計187,657,156

２ 固定負債
リース債務

業務支援システム、フルカラー印刷機

退職給付引当金

職員退職金の期末要支給額

役員退職慰労引当金

役員の期末要支給額

7,885,422
307,466,212
1,014,166
固定負債合計316,365,800

負債合計

504,022,956

差引純資産

674,961,087