２０２０ 年 度
2020 年 4 月 1 日から2021 年 3 月 31日まで

財務

報

告書

一般財団法人 阪大微生物病研究会

貸 借 対 照 表
2021年3月31日現在（単位：円）科

目

Ⅰ 資産の部
１．流動資産
現金預金
売掛金
原材料
仕掛品
貯蔵品
未収金
前払費用
前払金
立替金
流動資産合計
２．固定資産（1）基本財産
定期預金
基本財産合計（2）特定資産
学術助成目的積立資産
施設整備引当預金
研究目的引当預金
施設整備目的有価証券
特定資産合計（3）その他固定資産
建物
構築物
機械装置
車両運搬具
工具器具備品
土地
建設仮勘定
特許権
借地権
ソフトウェア
電話加入権
長期前払費用
出資金
差入保証金
長期貸付金
子会社株式
繰延税金資産その他固定資産合計
固定資産合計
資産合計

当年度

前年度

29,385,106,725
8,853,845,716
111,055,361
150,078,378
1,160,243,340150,376,752
740,138,960
337,157
40,551,182,389

37,351,591,199
10,165,328,964
74,0001,310,120,980
112,177,324
2,258,883,862
158,935,615
610,730,375
5,062,000
51,972,904,319△7,966,484,474△1,311,483,248△74,000△1,199,065,619
37,901,054△1,098,640,522△8,558,863
129,408,585△4,724,843△11,421,721,930

500,050,000
500,050,000

500,050,000
500,050,000-

9,653,998,455
33,908,565,845
44,663,857,001
6,771,360,000
94,997,781,301

9,560,803,733
24,978,421,257
33,121,111,581
1,152,860,000
68,813,196,571

93,194,722
8,930,144,588
11,542,745,420
5,618,500,000
26,184,584,730

7,704,287,731
2,172,618,907
804,048,508
422,362
427,198,046
2,587,046,180
258,661,250
18,702,003
324,972,345
192,690,366
3,546,484
110,007,796
3,235,853
14,398,137
3,574,400
31,901,400,000
1,745,652,228
48,272,462,596
143,770,293,897
184,321,476,286

8,182,997,481
2,364,083,305
778,681,044
847,251
430,094,255
2,587,046,180
204,851,250
21,039,753
324,972,345
235,543,875
3,546,484
130,006,299
3,290,853
11,710,637
4,375,200
31,901,400,000
1,698,958,888
48,883,445,100
118,196,691,671
170,169,595,990△478,709,750△191,464,398
25,367,464△424,889△2,896,209
53,810,000△2,337,750△42,853,509△19,998,503△55,000
2,687,500△800,800
46,693,340△610,982,504
25,573,602,226
14,151,880,296

1増減（単位：円）
科

目

当年度

前年度

増減

1,568,916,746
319,303477,742,200
2,226,442,858
35,745,381
4,659,417,040
27,139,897
250,335,579
13,680,0009,259,739,004

150,015,814
298,363
527,445,200
2,153,642,090
43,240,415
3,849,723,632
26,823,157
302,467,912
16,000,000
7,069,656,583

1,418,900,932
20,940△49,703,000
72,800,768△7,495,034
809,693,408
316,740△52,132,333△2,320,000
2,190,082,421

737,245,589
32,272,000
1,069,945,296
48,775,001
1,888,237,886
11,147,976,890

553,890,303
175,722,000
1,016,796,999
38,275,001
1,784,684,303
8,854,340,886

183,355,286△143,450,000
53,148,297
10,500,000
103,553,583
2,293,636,004

50,00050,000(50,000)(-)
173,173,449,396(500,000,000)(94,997,781,301)
173,173,499,396
184,321,476,286

50,00050,000(50,000)(-)
161,315,205,104(500,000,000)(68,813,196,571)
161,315,255,104
170,169,595,990(-)(-)
11,858,244,292(-)
26,184,584,730
11,858,244,292
14,151,880,296

Ⅱ 負債の部
１．流動負債
買掛金
前受収益
未払消費税等
未払金
未払費用
未払法人税等
預り金
賞与引当金
役員賞与引当金
流動負債合計
２．固定負債
長期預り金
製品保証引当金
退職給付引当金
役員退職慰労引当金
固定負債合計負債合計
Ⅲ 正味財産の部
１．指定正味財産
寄附金
指定正味財産合計（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

２．一般正味財産（うち基本財産への充当額）（うち特定資産への充当額）

正味財産合計
負債及び正味財産合計

2

正味財産増減計算書
2020年4月1日から2021年3月31日まで（単位：円）
科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ 一般正味財産増減の部
１ 経常増減の部(１) 経 常 収 益
事業収益
製品売上収益41,232,110,393

38,914,877,227

2,317,233,166

検査料収益

1,840,195,290

310,156,118

1,530,039,172

790,629,686

716,713,736

73,915,950

運用収益102,904,036

207,688,444△ 104,784,408

その他収益

3,537,304,030

2,256,768,764

1,280,535,266

経常収益計

47,503,143,435

42,406,204,289

5,096,939,146

売上原価

19,181,773,327

17,411,371,804

1,770,401,523

学術助成費

187,188,059

327,321,493△ 140,133,434

研究開発費

5,324,115,648

4,430,740,852

893,374,796

その他事業費2,851,561,601

2,286,081,740

565,479,861

管理費

3,345,464,613

4,117,906,261△ 772,441,648

経常費用計

30,890,103,248

28,573,422,150

2,316,681,098

16,613,040,187

13,832,782,139

2,780,258,048(１) 経 常 外 収 益

85,623,629-85,623,629(２) 経 常 外 費 用

2,810,973

410,457,422△ 407,646,449

82,812,656△ 410,457,422

493,270,078税引前当期一般正味財産増減額

16,695,852,843

13,422,324,717

3,273,528,126

法人税、住民税及び事業税

4,884,301,891

3,861,839,460

1,022,462,431

法人税等調整額△46,693,340△ 27,511,377△ 19,181,963

当期一般正味財産増減額

11,858,244,292

9,587,996,634

2,270,247,658

一般正味財産期首残高

161,315,205,104

151,727,208,470

9,587,996,634

一般正味財産期末残高

173,173,449,396

161,315,205,104

11,858,244,292

指定正味財産期首残高50,00050,000-

指定正味財産期末残高

50,00050,000-173,173,499,396

161,315,255,104

11,858,244,292

その他事業収益(２) 経 常 費 用
事業費

当期経常増減額
２ 経常外増減の部

当期経常外増減額

Ⅱ 指定正味財産増減の部

Ⅲ 正味財産期末残高3

財 務 諸 表 に 対 す る 注 記
１．重要な会計方針（１）有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券償却原価法(定額法)（２）棚卸資産の評価基準及び評価方法
製品・原材料・仕掛品及び貯蔵品

月別移動平均法に基づく原価法（貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）（３）固定資産の減価償却の方法
有形固定資産定率法を採用している。ただし平成10年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年4月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用している。
無形固定資産定額法を採用している。
なお、自社利用のソフトウエアについては、法人内における利用可能期間（5年）に基づいている。
（４）引当金の計上基準
賞与引当金
役員賞与引当金
退職給付引当金

従業員賞与の支給に備えるため、当会計期間に対応する支給見込額を計上している。
役員賞与の支給に備えるため、当会計期間に対応する支給見込額を計上している。
従業員の退職給付に備えるため、当会計年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上している。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっている。
数理計算上の差異は、発生会計年度に一括処理している。
役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上している。
販売した製品に対する補償費用の発生が見込まれるため、当該費用の個別見積額を計上している。

役員退職慰労引当金
製品保証引当金（５）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は当会計年度の費用として処理している。
２．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。
科目

前期末残高

基本財産
定期預金
小 計
特定資産
学術助成目的積立資産
施設整備引当預金
研究目的引当預金
施設整備目的有価証券
小 計
合 計

当期増加額

(単位：円）
当期減少額

当期末残高

500,050,000
500,050,000--

500,050,000
500,050,000

9,560,803,733
24,978,421,257
33,121,111,581
1,152,860,000
68,813,196,571
69,313,246,571

280,382,781
15,804,504,537
12,009,795,404
6,618,500,000
34,713,182,722
34,713,182,722

187,188,059
6,874,359,949
467,049,984
1,000,000,000
8,528,597,992
8,528,597,992

9,653,998,455
33,908,565,845
44,663,857,001
6,771,360,000
94,997,781,301
95,497,831,301（うち指定正味財産からの （うち一般正味財産からの充当額）充当額）（うち負債に対応する額）

３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
科目

当期末残高

基本財産
定期預金
小 計
特定資産
学術助成目的積立資産
施設整備引当預金
研究目的引当預金
施設整備目的有価証券
小 計
合 計(単位：円）

500,050,000
500,050,000(50,000)(50,000)(500,000,000)(500,000,000)

(-)
(-)

9,653,998,455
33,908,565,845
44,663,857,001
6,771,360,000
94,997,781,301
95,497,831,301

(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
(50,000)(9,653,998,455)(33,908,565,845)(44,663,857,001)(6,771,360,000)(94,997,781,301)(95,497,781,301)

(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)

４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
科目

建物
構築物
機械装置
車輌運搬具
工具器具備品
特許権
ソフトウエア
合 計

取得価額

18,448,345,703
5,122,572,525
13,125,600,375
48,924,311
2,741,922,870
29,977,503
840,315,038
40,357,658,325

減価償却累計額

10,744,057,972
2,949,953,618
12,321,551,867
48,501,949
2,314,724,824
11,275,500
647,624,672
29,037,690,402（注）
機械装置の減価償却累計額には、減損損失累計額681,398,518円が含まれている。
５．保証債務従業員の銀行借入金に対する保証額は、65,731,328円である。

4(単位：円）
当期末残高

7,704,287,731
2,172,618,907
804,048,508
422,362
427,198,046
18,702,003
192,690,366
11,319,967,923

６．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益
満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。
(単位：円）
種類及び銘柄
帳簿価額
時価
外貨建て仕組債
ｸﾚﾃﾞｨｱｸﾞﾘｺﾙCIBFINｶﾞｰﾝｼﾞｰ為替ﾘﾝｸ債（M5302)
66,426,000
67,019,848
ｸﾚﾃﾞｨｱｸﾞﾘｺﾙCIBFINｶﾞｰﾝｼﾞｰ為替ﾘﾝｸ債（S3583)
203,706,400
260,190,111
ﾊﾞｰｸﾚｲｽﾞﾊﾞﾝｸPLC変動利付債(M0957)
332,130,000
328,121,191
ﾉﾑﾗﾖｰﾛｯﾊﾟﾌｧｲﾅﾝｽN.V.No.56988（S3260)
332,130,000
328,144,440
ﾉﾑﾗﾖｰﾛｯﾊﾟﾌｧｲﾅﾝｽN.V.No.57608（S4158)
332,130,000
328,177,653
ﾉﾑﾗﾖｰﾛｯﾊﾟﾌｧｲﾅﾝｽN.V.No.58092（S4878)
332,130,000
327,380,541
ﾉﾑﾗﾖｰﾛｯﾊﾟﾌｧｲﾅﾝｽN.V.No.59432（S6032)
332,130,000
324,125,667
ﾉﾑﾗﾖｰﾛｯﾊﾟﾌｧｲﾅﾝｽN.V.No.61392（S9905)
332,130,000
323,793,537
ﾉﾑﾗｸﾞﾛｰﾊﾞﾙﾌｧｲﾅﾝｽNo.80395（S9838)
332,130,000
322,431,804
ﾉﾑﾗｸﾞﾛｰﾊﾞﾙﾌｧｲﾅﾝｽNo.80683（R6937)
553,550,000
493,655,890
三井住友信託銀行株式会社第35回米ドル建信託社債（00013861）
553,550,000
472,510,280
ﾉﾑﾗﾖｰﾛｯﾊﾟﾌｧｲﾅﾝｽN.V.No.60211（S7601)
332,130,000
326,085,234
ﾉﾑﾗﾖｰﾛｯﾊﾟﾌｧｲﾅﾝｽN.V.No.60981（S9114)
332,130,000323,394,981
ﾉﾑﾗｸﾞﾛｰﾊﾞﾙﾌｧｲﾅﾝｽNo.80756（T3393)
553,550,000
500,575,265
三井住友信託銀行株式会社第41回米ドル建信託社債（00013917）
553,550,000
515,299,695
円貨建て仕組債
ﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ・ﾌｧｲﾅﾝｽLLCｲﾝﾃﾞｯｸｽ連動債（R6342)
500,000,000
507,450,000
ﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ・ﾌｧｲﾅﾝｽLLCｲﾝﾃﾞｯｸｽ連動債（R8754)
500,000,000
515,550,000
ﾉﾑﾗﾖｰﾛｯﾊﾟﾌｧｲﾅﾝｽN.V. No.58688（S1611)
300,000,000
296,070,000
ﾓﾙｶﾞﾝ･ｽﾀﾝﾚｰ・ﾌｧｲﾅﾝｽLLCｲﾝﾃﾞｯｸｽ連動債（O5662)
500,000,000
545,550,000
金銭信託
ｽﾀｰﾄﾗｽﾄα（合同運用指定金銭信託）No.3013000000601
500,000,000
499,900,000
ｽﾀｰﾄﾗｽﾄα（合同運用指定金銭信託）No.3013000000313
500,000,000
500,000,000
ｽﾀｰﾄﾗｽﾄα（合同運用指定金銭信託）No.3013000000311
1,000,000,0001,000,100,000
SBKK合同金信（合同運用指定金銭信託）No.3043202004001
1,000,000,000
1,000,000,000
RECi-TRUST（合同運用指定金銭信託）No.3035201801011
500,000,000
500,100,000
ｼﾞｪｲﾎｰﾌﾟｸﾞﾗﾝ（合同運用指定金銭信託）No.3038000000326
1,000,000,000
1,000,000,000
合計
11,773,502,400 11,605,626,137

評価損益
593,848
56,483,711△ 4,008,809△ 3,985,560△ 3,952,347△ 4,749,459△ 8,004,333△ 8,336,463△ 9,698,196△ 59,894,110△ 81,039,720△ 6,044,766△ 8,735,019△ 52,974,735△ 38,250,305
7,450,000
15,550,000△ 3,930,000
45,550,000△ 100,0000100,000
0100,0000△ 167,876,263

７．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は次のとおりである。
補助金等の名称交付者

感染症実用化研究事業
新興・再興感染症に対する革新的医薬品等開発推進研 国立研究開発法人
究事業
日本医療研究開発「昆虫媒介性ウイルス感染症の世界的流行状況に基づ 機構
く我が国の総合的対策に資する開発研究」(単位：円）

前期末残高

当期増加額

当期減少額

貸借対照
表上の記載区分

当期末残高-

1,818,182

1,818,182---

909,091

909,091---

454,545454,545

-

-

大阪府

-

7,172,000

7,172,000--

両立支援補助金（新型コロナウイルス感染症
小学校休業等対応コース）

雇用環境・均等局-

1,300,491

1,300,491--

医療研究開発革新基盤創成事業（CiCLE）「手足口病VLPワクチンの開発」

国立研究開発法人
日本医療研究開発機構

553,890,303

105,111,286-

659,001,589

固定負債

医療研究開発革新基盤創成事業（CiCLE）「新型コロナウイルスワクチンの開発」

国立研究開発法人
日本医療研究開発機構-

78,244,000-

78,244,000

固定負債

553,890,303

195,009,595

11,654,309

737,245,589

感染症実用化研究事業
新興・再興感染症に対する革新的医薬品等開発推進研 国立研究開発法人
究事業
日本医療研究開発「新興・再興エンテロウイルス感染症の検査・診断・ 機構
治療・予防法の開発に向けた研究」
感染症実用化研究事業
新興・再興感染症に対する革新的医薬品等開発推進研 国立研究開発法人
究事業
日本医療研究開発「経鼻インフルエンザワクチン導入を見据えた基盤技 機構
術の開発」
大阪府新型コロナウイルス感染症
検査機関等設備整備事業

合計
８．税効果会計関係
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
未払事業税
未払事業所税
未払退職給付費用
賞与引当金
未払社会保険料（賞与引当金）
特別試験研究費
貯蔵品未計上
減価償却超過額
退職給付引当金
減損損失
役員退職慰労引当金
製品保証引当金
特許査定一時金繰延税金資産合計
現物出資による子会社株式調整額
未収退職給付費用
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額（単位：円）
506,884,200
1,451,473
3,808,020
90,557,344
12,260,666
81,061,534
66,868,738
370,646,373
366,991,237
233,719,692
16,729,825
11,069,296
66,177,563
1,828,225,961
80,134,488
2,439,245
82,573,733
1,745,652,228

９．関連当事者との取引の内容
法人等
資産総額
議決権の関連当事者
種類
住所
事業の内容
取引の内容の名称（単位：円）
所有割合との関係
香川株式
当社製品の製造
県観ワクチン等の所有製品の仕入
子会社 会社
53,208,471,933
従業員の出向音寺
製造
直接66.6％(注1)
BIKEN
役員の兼任 等
市
取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
取引条件及び取引条件の決定方針等(注1) 市場価格を勘案して、価格交渉の上、取引条件を決定しております。

5（単位：円）
取引金額

科目

期末残高

17,822,060,408

買掛金

1,568,916,746

ｷｬｯｼｭ・ﾌﾛｰ計算書（監査対象外）2020年4月1日から2021年3月31日まで（単位：円）

科目

当年度

前年度

増減

Ⅰ事業活動によるｷｬｯｼｭ･ﾌﾛｰ
１．税引前当期一般正味財産増減額

16,695,852,843

13,422,324,717

3,273,528,126

1,481,943,450

1,625,517,896△143,574,446

2,810,973

23,103,665△20,292,692③ 引当金の増減額△134,254,036

211,217,483△345,471,519④ 為替差損益△317,327,012

178,128,315△495,455,327⑤ 棚卸資産の増減額

1,161,238,565△407,458,319

1,568,696,884⑥ 売上債権及びその他の債権の増減額

1,311,483,248△227,165,325

1,538,648,573⑦ 仕入債務及びその他の債務の増減額

1,675,056,986△4,001,082,456

5,676,139,442

929,729,092

1,833,414,273△903,685,181△4,074,608,483△3,866,870,728△207,737,755

18,731,925,626

8,791,129,521

9,940,796,105

800,800

1,600,799△799,999

8,528,597,992

2,157,115,110

6,371,482,882① 固定資産の取得による支出△831,953,182△642,363,968△189,589,214② 特定資産の繰入による支出△34,395,855,710△2,086,995,626△32,308,860,084△26,698,410,100△570,643,685△26,127,766,415000

Ⅳ現金及び現金同等物の増減額（D)=(A)+(B)+(C)△7,966,484,474

8,220,485,836△16,186,970,310

Ⅴ現金及び現金同等物の期首残高(E)37,351,591,199

29,131,105,363

8,220,485,836

Ⅵ現金及び現金同等物の期末残高 (D)+(E)29,385,106,725

37,351,591,199△7,966,484,474

２．キャッシュ・フローへの調整額① 減価償却費、特別償却費及び減損損失② 固定資産除売却損益⑧ その他の調整
３．法人税等の支払額
事業活動によるｷｬｯｼｭ･ﾌﾛｰ（A)Ⅱ投資活動によるｷｬｯｼｭ･ﾌﾛｰ
1．投資活動収入①貸付金回収収入② 特定資産の取崩による収入
2．投資活動支出

投資活動によるｷｬｯｼｭ･ﾌﾛｰ(B)Ⅲ財務活動によるｷｬｯｼｭ･ﾌﾛｰ
財務活動支出財務活動によるｷｬｯｼｭ･ﾌﾛｰ(C)（注）キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっている。

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