５．運営費交付金債務及び当期振替額等の明細（１）運営費交付金債務の増減の明細（単位：円）
当期振替額

交付年度

交付金当期交付額

期首残高

運営費交
付金収益

資産見返運
営費交付金

資本剰余金

期末残高

小計

平成２３年度

31,277-31,277--31,277-

平成２４年度

31,960-31,960--31,960-平成２５年度

31,914,730-

31,914,730--

31,914,730-

平成２６年度-3,289,746,000

3,114,156,669

175,589,331-

3,289,746,000-

31,977,967

3,289,746,000

3,146,134,636

175,589,331-

3,321,723,967-

計（２）運営費交付金債務の当期振替額の明細①平成２３年度交付分（単位：円）
内訳

金額

業務達成基準による振替額

運営費交付金収益-

資産見返運営費交付金-資本剰余金--（該当なし）計-

運営費交付金収益
期間進行基準による振替額19,947 ①期間進行基準を採用した業務：応募システム暗号化に係るサーバ証明書発行②当該業務に係る損益等- ｱ) 損益計算書に計上した費用の額：19,947円(福利厚生関係費：0円、その他の経費：19,947円）
ｲ) 自己収入に係る収益計上額：0円- ｳ) 固定資産の取得額：0円③運営費交付金の振替額の積算根拠
19,947 損益計算書に計上した額に同じ

資産見返運営費交付金
資本剰余金
計

費用進行基準による振替額

運営費交付金収益-

資産見返運営費交付金-資本剰余金--（費用進行基準を採用した業務は無い）

計-

会計基準第８１第３項による振替額

11,330

合計○中期目標期間の最終年度であることから、独立行政法人会計基準第８１第３項の規定に基づき、運営費交付金債務残高の全額を収益化

31,277②平成２４年度交付分（単位：円）
内訳

金額

業務達成基準による振替額

運営費交付金収益-

資産見返運営費交付金

-

資本剰余金

--（該当なし）

計

期間進行基準による振替額

運営費交付金収益-

資産見返運営費交付金

-

資本剰余金

-

-（該当なし）計

費用進行基準による振替額--

運営費交付金収益-

資産見返運営費交付金

-

資本剰余金

-

-（費用進行基準を採用した業務は無い）

計
会計基準第８１第３項による振替額
合計

31,96031,960○中期目標期間の最終年度であることから、独立行政法人会計基準第８１第３項の規定に基づき、運営費交付金債務残高の全額を収益化

③平成２５年度交付分（単位：円）
内訳

金額
運営費交付金収益
業務達成基準による振替額

資産見返運営費交付金
資本剰余金
計
運営費交付金収益

期間進行基準による振替額

資産見返運営費交付金
資本剰余金
計

費用進行基準による振替額11,774,757 ①業務達成基準を採用した業務：福利厚生関係費の制服費②当該業務に係る損益等- ｱ) 損益計算書に計上した費用の額：6,343,077円(退職手当:0円、福利厚生関係費：6,343,077円）
ｲ) 自己収入に係る収益計上額：0円- ｳ) 固定資産の取得額：0円③運営費交付金の振替額の積算根拠
11,774,757 損益計算書に計上した額に同じ
19,992,059 ①期間進行基準を採用した業務：労災上乗せ補償保険業務等②当該業務に係る損益等- ｱ) 損益計算書に計上した費用の額：19,992,059円(福利厚生関係費：10,947,498円、その他の経費：9,044,561円）
ｲ) 自己収入に係る収益計上額：0円- ｳ) 固定資産の取得額：0円③運営費交付金の振替額の積算根拠
19,992,059 損益計算書に計上した額に同じ

運営費交付金収益-

資産見返運営費交付金

-

資本剰余金

--（費用進行基準を採用した業務は無い）

計
会計基準第８１第３項による振替額

147,914

合計○中期目標期間の最終年度であることから、独立行政法人会計基準第８１第３項の規定に基づき、運営費交付金債務残高の全額を収益化

31,914,730④平成２６年度交付分（単位：円）
内訳

金額
運営費交付金収益

資産見返運営費交付金
業務達成基準による振替額
資本剰余金

計

運営費交付金収益

資産見返運営費交付金
期間進行基準による振替額
資本剰余金

計

費用進行基準による振替額①業務達成基準を採用した業務：退職手当、各所修繕、基地従業員関係費(心の健康対策費、各種相談事務費、特別援護金を除く。）②当該業務に係る損益等- ｱ) 損益計算書に計上した費用の額：506,248,426円(制服費：268,506,501円、ほう賞費：171,079,224円、その他の経費：66,662,701円）- ｲ) 自己収入に係る収益計上額：0円ｳ) 固定資産の取得額：0円③運営費交付金の振替額の積算根拠
年度計画に記された計画について、予定どおりに執行したので、当該業務に充591,078,504
てられる運営費交付金の計画額の全額を収益化
591,078,504①期間進行基準を採用した業務：上記業務達成基準を採用した業務以外の全ての業務②当該業務に係る損益等
ｱ) 損益計算書に計上した費用の額：2,499,817,073円
175,589,331(人件費：2,047,828,833円、物件費(各所修繕費を除く。)：441,900,966円、その他の経費：10,087,274円）
ｲ) 自己収入に係る収益計上額：0円- ｳ) 固定資産の取得額：175,589,331円(建物：29,592,000円、車両運搬具：0円、工具器具備品：114,169,889円、ソフトウェア：31,827,442円）③運営費交付金の振替額の積算根拠
2,657,479,095
計画期間が終了したので、運営費交付金の計画額の全額を収益化
2,481,889,764

運営費交付金収益-

資産見返運営費交付金

-

資本剰余金

-

-（費用進行基準を採用した業務は無い）

計
会計基準第８１第３項による振替額
合計

41,188,401
3,289,746,000○中期目標期間の最終年度であることから、独立行政法人会計基準第８１第３項の規定に基づき、運営費交付金債務残高の全額を収益化

（３）運営費交付金債務残高の明細（単位：円）
運営費交付金債務残高

交付年度

業務等区分
業務達成基準を採用した業務に係る分

平成２３年度

期間進行基準を採用した業務に係る分費用進行基準を採用した業務に係る分労務管理業務等
給与支給業務等
福利厚生業務等
法人共通労務管理業務等
給与支給業務等
福利厚生業務等
法人共通
小計
労務管理業務等
給与支給業務等
福利厚生業務等
法人共通
小計

計
業務達成基準を採用した業務に係る分

平成２４年度

期間進行基準を採用した業務に係る分費用進行基準を採用した業務に係る分労務管理業務等
給与支給業務等
福利厚生業務等
法人共通
労務管理業務等
給与支給業務等
福利厚生業務等
法人共通
小計労務管理業務等
給与支給業務等
福利厚生業務等
法人共通
小計

計
業務達成基準を採用した業務に係る分

平成２５年度

期間進行基準を採用した業務に係る分費用進行基準を採用した業務に係る分労務管理業務等
給与支給業務等
福利厚生業務等
法人共通労務管理業務等
給与支給業務等
福利厚生業務等
法人共通
小計
労務管理業務等
給与支給業務等
福利厚生業務等
法人共通
小計

計
業務達成基準を採用した業務に係る分

平成２６年度

期間進行基準を採用した業務に係る分費用進行基準を採用した業務に係る分
計

労務管理業務等
給与支給業務等
福利厚生業務等
法人共通
労務管理業務等
給与支給業務等
福利厚生業務等
法人共通
小計労務管理業務等
給与支給業務等
福利厚生業務等
法人共通
小計

残高の発生理由及び収益化等の計画
金額-（該当なし）- -（該当なし）- -（該当なし）-（該当なし）- -（該当なし）- -（該当なし）-（該当なし）- -（該当なし）- -（該当なし）-（該当なし）- -（該当なし）- -（該当なし）-