収支計算書に関する注記1.資金の範囲には、現金預金、貯蔵品、未収入金、前払費用、未払金、預り金、未払法人税等、退職給付引当金を含めている。退職給付引当金については、特定運用先が未決定であるので、暫定的に資金の範囲に含まれている。
2.次期繰越収支差額に含まれる資産及び負債の内訳（単位：円）
科目前期末残高当期末残高現金及び預金8,324,77534,719,947貯蔵品34,70026,610未収入金30,246,796152,330,412前払費用397,110397,110
合計39,003,381187,474,079未払金825136590,814,801預り金331530871,790未払法人税等6128001,903,200退職給付引当金1,386,800
合計9,195,69594,976,591次期繰越収支差額29,807,68692,497,488

一般社団法人地球温暖化防止全国ネット貸借対照表平成２４年３月３１日現在
科

目Ⅰ資産の部1.流動資産現金及び預金貯蔵品未収入金前払費用流動資産合計2.固定資産保証金繰延税金資産固定資産合計資産合計Ⅱ負債の部1.流動負債短期借入金未払金預り金未払法人税等流動負債合計2 固定負債退職給付引当金固定負債合計負債合計Ⅲ正味財産の部前期繰越正味財産当期正味財産増減額一般正味財産合計負債及び正味財産合計当年度前年度（単位：円）差額34,719,94726,610152,330,412397,110187,474,0798,324,77534,70030,246,796397,11039,003,38126,395,172△ 8,090122,083,616
0148,470,6982,269,200376,1002,645,300190,119,3792,269,200
02,269,20041,272,581

0376,100376,100148,846,79890,000,00090,814,801871,7901,903,200183,589,79130,000,0008,251,365331,530612,80039,195,69560,000,00082,563,436540,2601,290,400144,394,0961,386,8001,386,800184,976,591

0039,195,6951,386,8001,386,800145,780,8962,076,8863,065,9025,142,788190,119,379

02,076,8862,076,88641,272,5812,076,886989,0163,065,902148,846,798

一般社団法人地球温暖化防止全国ネット正味財産増減計算書平成２３年４月１日から平成２４年３月３１日まで科

目Ⅰ経常収益1.受取会費計会費収入(正会員)会費収入(準会員)会費収入(賛助会員)2.一般寄付金計3.事業収益計①委託事業収益計ⅰNPO支援事業ⅱ家庭ｴｺ診断事業* 国庫委託事業収益* 民間業務委託収益ⅲｻﾌﾟﾗｲﾁｪｰﾝ事業②自主事業収益計ⅰ低炭素杯事業*業務委託収入*協賛金収入*寄付金収入ⅱ地球環境助成金事業ⅲその他収入4.その他収益受取利息雑収入経常収益計Ⅱ経常費用1.事業費人件費諸謝金外注費印刷製本費雑役務費借料損料光熱水料消耗品費家賃地代旅費交通費通信費会議費
雑費事業費計2.管理費人件費法定福利費旅費交通費諸謝金光熱水料事務消耗品費家賃地代借料損料租税公課報酬費通信運搬費広報費厚生費退職給付費用会議費印刷製本費支払利息
雑費管理費計経常費用計税引前一般正味財産増減計法人税・住民税・事業税法人税等調整額当期一般正味財産増減額一般正味財産期首残高一般正味財産期末残高Ⅲ.正味財産期末残高当年度2,320,0001,920,000120,000280,000260,450,032247,977,03277,100,644150,902,000150,000,000902,00019,974,38812,473,0009,950,0003,700,0005,550,000700,0002,523,000176,4686,450170,018262,946,500

018,763,34078,872,8944,259,86111,566,04813,421,702109,2963,359,1811,625,44842,412,9681,145,29262,0287,960175,606,01853,434,9246,452,7274,502,834159,000245,6764,247,8493,139,8721,694,868313,471912,450409,474387,765116,9191,386,80015,573130,4362,835,8832,360,95982,747,480258,353,4984,593,0021,903,200△ 376,1003,065,9022,076,8865,142,7885,142,788前年度230,000230,0001,982,51661,587,84347,821,00713,766,83613,683,93613,283,936400,00082,9006,4661,4665,00063,806,8251,132,2312,530,0304,763,6582,095,98411,585,6331,506,90250,168359,530812,7248,764,035405,51634,006,41117,534,6972,465,0271,592,991101,348961,6311,569,936755,578116,534262,500207,584573,3503,87459,850487,646418,18227,110,72861,117,1392,689,686612,8002,076,8862,076,8862,076,886（単位：円）
増減2,090,0001,920,000120,00050,000△ 1,982,516198,862,189200,156,02577,100,644150,902,000150,000,000902,00019,974,388△ 1,293,836△ 3,733,936△ 9,583,9365,150,000700,0002,523,000△ 82,900170,0024,984165,018199,139,675△ 1,132,23116,233,31074,109,2362,163,877△ 19,58511,914,80059,1282,999,651812,72433,648,933739,77662,0287,960141,599,60735,900,2273,987,7002,909,843159,000144,3283,286,2181,569,936939,290196,937649,950201,890△ 185,585116,9191,386,80011,69970,5862,348,2371,942,77755,636,752197,236,3591,903,3161,290,400△ 376,100989,0162,076,8863,065,9023,065,902

一般社団法人地球温暖化防止全国ネット附属明細書平成２４年３月３１日現在1.引当金の明細
科目退職給付引当金合計前期末残高 当期増加額001,386,8001,386,800当期減少額期末残高目的使用その他00 1,386,80000 1,386,800一般社団法人地球温暖化防止全国ネット財産目録平成２４年３月３１日現在（単位：円）
科
目Ⅰ資産の部1.流動資産小口現金八十二銀行普通預金みずほ銀行普通預金郵貯銀行普通預金りそな銀行普通預金貯蔵品未収入金前払費用流動資産合計2.固定資産保証金繰延税金資産固定資産合計資産合計Ⅱ負債の部1.流動負債短期借入金未払金預り金未払法人税等流動負債合計2.固定負債退職給付引当金固定負債合計負債合計正味財産場所等手許保管八十二銀行 東京営業部みずほ銀行 神田支店郵貯銀行神田駅前郵便局振込集中第一支店
切手委託事業・自主事業未収入金ｴﾇ・ﾃｨ・ﾃｨ都市開発㈱目的運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として運転資金として神田ｵﾌｨｽ24年4月家賃金額27,02132,348,5402,186,946127,44030,00026,610152,330,412397,110187,474,079ｴﾇ・ﾃｨ・ﾃｨ都市開発㈱神田ｵﾌｨｽ敷金2,269,200376,1002,645,300190,119,379八十二銀行東京営業部税務署等税務署等運転資金として外注費他源泉税他法人税・住民税及び事業税90,000,00090,814,801871,7901,903,200183,589,791職員 4名分1,386,8001,386,800184,976,5915,142,788

個 別 注 記 表自平成23年4月1日至平成24年3月31日一般社団法人地球温暖化防止全国ﾈｯﾄ1.重要な会計方針に係る事項に関する注記(1) 棚卸資産の評価方法貯蔵品･・・最終仕入原価法(2)収益及び費用の計上基準収益は実現主義、費用は発生主義により計上(3)引当金の計上基準従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している(4)税効果会計の適用について税引前の当期一般正味財産増減額と法人税等の金額を合理的に期間対応させ、より適正な当期正味財産増減額を計上することを目的として、税効果会計を適用している① 繰延税金資産の主な原因別の内訳退職給付引当金損金算入限度超過額376,100② 法人税法上の収益事業と非収益事業の区分収益事業 非収益事業
合計
項目税引前当期一般正味財産増減額(A)5,583,295 △ 990,293 4,593,002法人税・住民税・事業税(B)1,903,2000 1,903,200法人税等調整額(C)△ 376,1000 △ 376,100当期一般正味財産増減額(A)-(B)-(C)4,056,195 △ 990,293 3,065,902(5)消費税額等の会計処理税込み方式で計上している。